Back to announcement
trimegah sekuritas indonesia 30 juni 2026 released.pdf
Financial statement Text extracted TRIMSource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 209
Page 1
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk dan entitas anaknya/and its subsidiaries Laporan keuangan konsolidasian interim Tanggal 30 Juni 2026 dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal tersebut beserta laporan atas reviu informasi keuangan/ Interim consolidated financial statements As of June 30, 2026 and for the six-month period then ended with report on review of financial information
Page 2
The original consolidated financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL
TANGGAL 30 JUNI 2026 DAN UNTUK STATEMENTS AS OF JUNE 30, 2026 AND
PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR FOR THE SIX-MONTH PERIOD THEN ENDED WITH
PADA TANGGAL TERSEBUT REPORT ON REVIEW OF FINANCIAL
BESERTA LAPORAN ATAS REVIU INFORMASI INFORMATION
KEUANGAN
Daftar Isi Table of Contents
Halaman/
Page
Surat Pernyataan Direksi Statement of the Board of Directors
Laporan atas Reviu Informasi Keuangan Interim Report on Review of Interim Financial Information
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Interim ............. 1-2 Interim Consolidated Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Interim Consolidated Statements of Profit or Loss and
Komprehensif Lain Konsolidasian Interim ................. 3-4 ...............................Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian Interim ......... 5 Interim Consolidated Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian Interim ......................... 6-7 ......... Interim Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to the Interim Consolidated
Interim....................................................................... 8-205 ............................................ Financial Statements
************************
Page 3
Page 4
Page 5
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL POSITION
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, Catatan/ December 31,
2026 Notes 2025*)
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 577.341.557 2f,2g,4 779.927.087 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 811.346.328 2f,2h,5 426.794.880 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto 2d,2f,2l,2m,6 Account receivables - net
Pihak berelasi 58.259.970 35 64.682.255 Related parties
Pihak ketiga 11.637.384 10.213.330 Third parties
Total piutang usaha - neto 69.897.354 74.895.585 Total account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from brokerage
pedagang efek - neto 2d,2f,2i,2m,7 activities - net
Pihak berelasi - 35 68.685.110 Related parties
Pihak ketiga 2.430.702.023 1.158.406.712 Third parties
Total piutang transaksi perantara Total receivables from brokerage
pedagang efek - neto 2.430.702.023 1.227.091.822 activities - net
Receivables from repo
Piutang transaksi repo - neto 4.184.259.934 2f,2m,8 4.171.361.329 transactions - net
Piutang lain-lain - neto 8.058.525 2f,2m,9 9.483.371 Other receivables - net
Biaya dibayar dimuka 28.919.370 10 28.148.292 Prepaid expenses
Penyertaan saham 10.500.000 2f,2j,11 10.500.000 Investment in shares
Aset tak berwujud - setelah dikurangi Intangible assets - net of
akumulasi amortisasi accumulated amortization of
masing-masing sebesar Rp56,962,266 and
Rp56.962.266 dan Rp53.626.471 Rp53,626,471 as of
per 30 Juni 2026 June 30, 2026 and
dan 31 Desember 2025 10.143.136 2l,12 11.396.043 December 31, 2025, respectively
Aset hak guna - setelah dikurangi Right-of-use assets - net of
akumulasi penyusutan accumulated depreciation of
masing-masing sebesar Rp46,662,460 and
Rp46.662.460 dan Rp42.951.302 Rp42,951,302 as of
per 30 Juni 2026 June 30, 2026 and
dan 31 Desember 2025 33.558.520 2n,13 23.485.489 December 31, 2025, respectively
Fixed assets - net of
Aset tetap - accumulated depreciation of
setelah dikurangi akumulasi Rp89,159,730 and Rp86,141,774
penyusutan masing-masing sebesar as of June 30, 2026 and
Rp89.159.730 dan Rp86.141.774 per December 31, 2025,
30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025 17.712.110 2k,14 14.609.606 respectively
Aset pajak tangguhan 51.244.854 2r,23d 44.387.348 Deferred tax assets
Aset lain-lain 11.768.279 2f,15 5.964.372 Other assets
TOTAL ASET 8.245.451.990 6.828.045.224 TOTAL ASSETS
*) Diaudit *) Audited
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian integral dari laporan keuangan statements form an integral part of these interim consolidated financial
konsolidasian interim. statements taken as a whole.
1
Page 6
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
KONSOLIDASIAN INTERIM (lanjutan) FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, Catatan/ December 31,
2026 Notes 2025*)
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang usaha Account payables
Pihak ketiga 15.420.049 2f,16 36.406.917 Third parties
Utang transaksi perantara Payables from brokerage
pedagang efek 2d,2f,2i,17 activities
Pihak berelasi 150.575.816 36 9.022.253 Related parties
Pihak ketiga 1.965.704.635 770.353.115 Third parties
Total utang transaksi perantara Total payables from brokerage
pedagang efek 2.116.280.451 779.375.368 activities
Utang pajak 43.617.567 2r,23b 38.907.351 Taxes payable
Beban akrual 217.028.695 2f,18 199.520.196 Accrued expenses
Utang jangka pendek 1.020.000.000 2f,19 1.250.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang 2.356.718.072 2f,20 2.356.754.342 Long-term notes payable
Liabilitas sewa 36.779.538 2n,21 26.271.878 Lease liabilities
Liabilitas imbalan kerja 53.387.648 2o,24 49.008.475 Employee benefits liabilities
Utang lain-lain 18.654.937 2f,22 16.974.856 Other payables
Total Liabilitas 5.877.886.957 4.753.219.383 Total Liabilities
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - Rp50 (full amount)
Rp50 per saham (nilai penuh) par value per share
Modal dasar - 13.600.000.000 saham Authorized capital -
13,600,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh - Issued and fully paid capital -
sebesar 7.109.300.000 saham 355.465.000 1,25 355.465.000 7,109,300,000 shares
Tambahan modal disetor 123.828.834 1,26 123.828.834 Additional paid-in capital
Komponen lainnya dari ekuitas (8.543.587) 1,28 - Other component of equity
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income
yang tidak akan direklasifikasi which will not be further
lebih lanjut ke laba rugi 30.747.263 30.865.270 reclassified to profit or loss
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 13.725.000 27 12.675.000 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 1.824.218.826 27 1.551.725.946 Unappropriated
Ekuitas yang dapat diatribusikan Equity attributable to owners
kepada pemilik entitas induk 2.339.441.336 2.074.560.050 of the Parent Company
Kepentingan non-pengendali 28.123.697 28 265.791 Non-controlling interests
Total Ekuitas 2.367.565.033 2.074.825.841 Total Equity
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 8.245.451.990 6.828.045.224 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
*) Diaudit *) Audited
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian integral dari laporan keuangan statements form an integral part of these interim consolidated financial
konsolidasian interim. statements taken as a whole.
2
Page 7
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN INTERIM OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2026
Tanggal 30 Juni 2026 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
Catatan/
2026 Notes 2025
PENDAPATAN USAHA REVENUES
Pendapatan dari kontrak Income from contract
dengan pelanggan: 2q,29,36 with customers:
Jasa kegiatan manajer investasi 349.902.375 160.435.363 Investment manager fees
Komisi perantara efek 132.712.761 72.609.104 Brokerage commisions
Jasa penasihat keuangan 52.409.624 52.493.116 Financial advisory fees
Jasa penjamin emisi efek 37.054.810 66.813.168 Underwriting fees
Lain-lain 562.295 566.505 Others
572.641.865 352.917.256
Pendapatan dari hasil investasi: 2q,30 Income from investments:
Pendapatan dividen dan bunga 356.955.415 229.881.181 Dividend and interest income
Gain from marketable
Keuntungan dari efek - neto 19.195.097 33.191.138 securities - net
376.150.512 263.072.319
Total Pendapatan Usaha 948.792.377 615.989.575 Total Revenues
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSES
Gaji dan tunjangan karyawan (201.637.998) 2o,2p,2q,31 (141.281.174) Employee salaries and benefits
Beban pemasaran (148.926.260) (80.307.511) Marketing expenses
Umum dan administrasi (104.360.907) 2q,32 (129.370.704) General and administration
Penyusutan dan amortisasi (10.064.910) 2k,2l,12,13,14 (8.924.951) Depreciation and amortization
Beban pajak final (3.103.316) 2r,23 (3.331.008) Final tax expense
Total Beban Usaha (468.093.391) (363.215.348) Total Operating Expenses
LABA USAHA 480.698.986 252.774.227 INCOME FROM OPERATION
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (EXPENSES)
Pendapatan lainnya 18.115.151 33 10.788.936 Other income
Beban lainnya (8.920.879) (1.835.767) Others expense
Biaya keuangan (129.616.087) 34 (66.568.962) Finance cost
Beban lain-lain - neto (120.421.815) (57.615.793) Other expenses - net
LABA SEBELUM BEBAN PROFIT BEFORE INCOME
PAJAK PENGHASILAN 360.277.171 195.158.434 TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (73.912.761) 2r,23 (37.061.118) INCOME TAX EXPENSE
LABA PERIODE BERJALAN 286.364.410 158.097.316 PROFIT FOR THE PERIOD
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian integral dari laporan keuangan statements form an integral part of these interim consolidated financial
konsolidasian interim. statements taken as a whole.
3
Page 8
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN OR LOSS AND OTHER
INTERIM (lanjutan) COMPREHENSIVE INCOME (continued)
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2026
Tanggal 30 Juni 2026 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
Catatan/
2026 Notes 2025
LABA PERIODE BERJALAN 286.364.410 158.097.316 PROFIT FOR THE PERIOD
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
POS YANG TIDAK AKAN ITEM THAT WILL NOT TO BE
DIREKLASIFIKASI RECLASSIFIED TO
KE LABA RUGI PROFIT OR LOSS
Pengukuran kembali kewajiban Remeasurement of employee
imbalan kerja, sebelum pajak benefit liabilities, before
tangguhan (128.261) 899.341 deferred of tax
Pajak penghasilan
yang terkait 10.612 23 (165.760) Related income tax
(BEBAN)/PENGHASILAN OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN - (LOSS)/INCOME -
SETELAH PAJAK (117.649) 733.581 AFTER TAX
TOTAL PENGHASILAN TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF INCOME
PERIODE BERJALAN 286.246.761 158.830.897 FOR THE PERIOD
LABA YANG DAPAT PROFIT
DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Equity holders of the Parent
Pemilik Entitas Induk 280.652.180 35 158.064.338 Company
Kepentingan non-pengendali 5.712.230 28 32.978 Non-controlling interests
Total 286.364.410 158.097.316 Total
TOTAL LABA KOMPREHENSIF
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Equity holders of the Parent
Pemilik Entitas Induk 280.534.173 158.798.052 Company
Kepentingan non-pengendali 5.712.588 32.845 Non-controlling interests
Total 286.246.761 158.830.897 Total
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah)
Yang diatribusikan kepada Attributable to equity
pemilik entitas induk holders of the parent entity
Dasar 39,48 2s,35 22,23 Basic
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian integral dari laporan keuangan statements form an integral part of these interim consolidated financial
konsolidasian interim. statements taken as a whole.
4
Page 9
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2026 For the Six-Month Period Ended June 30, 2026
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Ekuitas
yang dapat
diatribusikan
kepada pemilik
Komponen Penghasilan Saldo laba Saldo laba tidak Entitas Induk/
lainnya dari komprehensif ditentukan ditentukan Equity
Tambahan ekuitas/ lain/ kegunaannya/ kegunaannya/ attributable to Kepentingan
modal disetor/ Other Other Appropriated Unappropriated owners of non-pengendali/ Total
Catatan/ Modal saham/ Additional component comprehensive retained retained the Parent Non-controlling ekuitas/
Notes Capital stock paid-in capital equity income earnings earnings Company interests Equity
Saldo per 31 Desember 2024 355.465.000 123.828.834 - 29.541.102 11.625.000 959.318.877 1.479.778.813 223.660 1.480.002.473 Balance as of December 31, 2024
Cadangan Umum - - - - 1.050.000 (1.050.000) - - - General reserves
Pembagian dividen kepada Distributions of dividends
kepentingan non pengendali - - - - - - - (40.000) (40.000) to non controlling interests
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee
imbalan kerja, setelah benefits liabilities, net of
pajak tangguhan - - - 733.714 - - 733.714 (133) 733.581 deferred tax
Laba periode berjalan - - - - - 158.064.338 158.064.338 32.978 158.097.316 Income for the period
Saldo per 30 Juni 2025 355.465.000 123.828.834 - 30.274.816 12.675.000 1.116.333.215 1.638.576.865 216.505 1.638.793.370 Balance as of June 30, 2025
Saldo per 31 Desember 2025 355.465.000 123.828.834 - 30.865.270 12.675.000 1.551.725.946 2.074.560.050 265.791 2.074.825.841 Balance as of December 31, 2025
Setoran modal kepentingan Paid-in capital of non-controlling
non-pengendali entitas anak 28 - - - - - - - 23.691.641 23.691.641 interest of subsidiary
Komponen lainnya dari ekuitas 28 - - (8.543.587) - - - (8.543.587) 8.543.587 - Other components of equity
Cadangan umum 27 - - - - 1.050.000 (1.050.000) - - - General reserves
Dividen tunai 27 - - - - - (7.109.300) - - (7.109.300) Cash dividend
Pembagian dividen kepada Distributions of dividends
kepentingan non pengendali - - - - - - - (10.089.910) (10.089.910) to non controlling interests
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee
imbalan kerja, setelah benefits liabilities, net of
pajak tangguhan - - - (118.007) - - (118.007) 358 (117.649) deferred tax
Laba periode berjalan - - - - - 280.652.180 280.652.180 5.712.230 286.364.410 Income for the period
Saldo per 30 Juni 2026 355.465.000 123.828.834 (8.543.587) 30.747.263 13.725.000 1.824.218.826 2.339.441.336 28.123.697 2.367.565.033 Balance as of June 30, 2026
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir merupakan bagian integral dari laporan The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these interim
keuangan konsolidasian interim. consolidated financial statements taken as a whole.
5
Page 10
The original interim consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada CASH FLOWS
Tanggal 30 Juni 2026 For the Six-Month Period Ended June 30, 2026
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 June/
For the six-month period ended June 30,
Catatan/
2026 Notes 2025
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATING
OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan dari piutang Receipts from receivables
transaksi repo 760.605.000 8 344.562.556 from repo transactions
Penerimaan jasa penasihat keuangan, Receipts from financial advisory,
penjaminan emisi dan penjualan underwriting, selling and
efek dan manajer investasi 440.817.541 261.744.379 investment manager fees
Pembayaran kepada Payments to
nasabah - neto 434.253.215 275.378.517 customers - net
Penerimaan pendapatan Receipts from dividends and
dividen dan bunga 314.493.907 222.762.009 interest income
Penerimaan komisi perantara Receipts from brokerage
perdagangan efek 132.712.761 29 72.609.104 commissions
Penerimaan dari/(Pembayaran kepada) (Payment)/Receipts from
perusahaan efek - neto 1.985.500 (1.921.165) securities company - net
Granting of receivables from
Pemberian piutang transaksi repo (757.195.000) 8 (298.750.435) repo transactions
Pembelian aset keuangan Purchase of financial
pada nilai wajar melalui assets at fair value
laporan laba rugi - neto (365.356.352) (283.748.264) through profit or loss - net
Pembayaran kepada pemasok - neto (320.993.076) (129.974.622) Payments to suppliers - net
Penerimaan dari lembaga kliring dan Receipts from clearing guarantee
penjaminan - neto (302.842.404) (156.067.926) institution - net
Pembayaran kepada karyawan (158.251.771) (130.795.500) Payments to employees
Pembayaran pajak penghasilan (82.191.245) (66.239.180) Payments of corporate income tax
Penerimaan lainnya - neto 6.052.723 7.271.827 Other receipts - net
Kas neto diperoleh dari/(digunakan Net cash provided by/(used in)
untuk) aktivitas operasi 104.090.799 (409.502.058) operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM INVESTING
INVESTASI ACTIVITIES
Penerimaan bunga 17.135.099 11.417.126 Interest received
Perolehan aset tetap (5.218.051) 15 (1.976.797) Acquisition of fixed assets
Perolehan aset tak berwujud (2.082.888) 14 (5.008.582) Acquisition of intangible assets
Advances for purchase of fixed
Uang muka pembelian aset tetap (1.939.944) 12 (66.000) assets
Uang muka pembelian aset Advanced for purchase of intangible
tak berwujud (67.500) - assets
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas investasi 7.826.716 4.365.747 investing activities
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these interim consolidated financial
keuangan konsolidasian interim. statements taken as a whole.
6
Page 11
The original interim consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
INTERIM (lanjutan) CASH FLOWS (continued)
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2026
Tanggal 30 Juni 2026 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
2026 Notes 2025
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Penerimaan dari utang bank 11.041.500.000 19 6.449.166.694 Proceeds from bank loans
Penerimaan dari penerbitan obligasi 250.000.000 20 303.200.000 Proceeds from bonds payable
Setoran modal kepentingan Paid-in capital of non-controlling
non-pengendali entitas anak 20.000.000 - interest of subsidiary
Pembayaran utang bank (11.271.500.000) 19 (6.066.766.694) Payments of bank loans
Pembayaran utang obligasi (250.715.000) 20 - Payments of bonds payable
Pembayaran bunga (91.560.074) (43.263.306) Interest payments
Pembayaran dividen (10.089.910) (40.000) Payment of dividend
Pembayaran liabilitas sewa (2.138.061) (3.231.368) Payment of lease liabilities
(Kas neto digunakan untuk)/ (Net cash used in)/
diperoleh dari aktivitas provided by
pendanaan (314.503.045) 639.065.326 financing activities
(PENURUNAN)/KENAIKAN BERSIH (NET DECREASE)/INCREASE IN
KAS DAN SETARA KAS (202.585.530) 233.929.015 CASH AND CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS AWAL AT THE BEGINNING
PERIODE 779.927.087 396.045.083 OF THE PERIOD
KAS DAN SETARA KAS AKHIR CASH AND CASH EQUIVALENTS
PERIODE 577.341.557 629.974.098 AT THE END OF THE PERIOD
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these interim consolidated financial
keuangan konsolidasian interim. statements taken as a whole.
7
Page 12
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk
(”Perusahaan”) didirikan dengan nama (“the Company”) was established under the
PT Trimulya Securindolestari berdasarkan akta name of PT Trimulya Securindolestari based
No. 64 tanggal 9 Mei 1990 yang dibuat on notarial deed No. 64 dated May 9, 1990 of
dihadapan Rachmat Santoso, S.H., notaris di Rachmat Santoso, S.H., notary in Jakarta. The
Jakarta. Akta pendirian ini telah diubah dengan deed of establishment was amended with
akta No. 227 tanggal 28 Mei 1990 dari notaris notarial deed No. 227 dated May 28, 1990 of
yang sama dan telah disahkan oleh Menteri the same notary, and was approved by the
Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Minister of Justice of the Republic of Indonesia
Keputusan No. C2-3353.HT.01.01.TH.90 in decision letter No. C2-3353.HT.01.01.TH.90
tanggal 7 Juni 1990 serta diumumkan dalam dated June 7, 1990, and was published in the
Berita Negara Republik Indonesia No. 80 State Gazette of the Republic of Indonesia
tanggal 5 Oktober 1990, Tambahan No. 3832. No. 80 dated October 5, 1990, Supplement
No. 3832.
Perusahaan telah melakukan beberapa kali The Company has made several name
perubahan nama yaitu: perubahan nama dari changes are: change of the name of
PT Trimulya Securindolestari menjadi PT Trimulya Securindolestari to PT Trimegah
PT Trimegah Securindolestari berdasarkan Securindolestari by deed No. 64 dated May 9,
akta No. 64 tanggal 9 Mei 1990 yang dibuat 1990 of Rachmat Santoso, S.H., notary in
dihadapan Rachmat Santoso, S.H., notaris di Jakarta; change of the name of PT Trimegah
Jakarta; perubahan nama dari PT Trimegah Securindolestari and change the status of the
Securindolestari dan perubahan status company to PT Trimegah Securities Tbk based
perusahaan menjadi PT Trimegah Securities on Gazette of the Republic of Indonesia
Tbk berdasarkan Berita Negara Republik No. 9 dated February 1, 2000 Tbn. 522; and
Indonesia No. 9 tanggal 1 Februari 2000 Tbn. the latest of change of the name of
522; dan terakhir perubahan nama dari PT Trimegah Securities Tbk to PT Trimegah
PT Trimegah Securities Tbk menjadi Sekuritas Indonesia Tbk by Deed No. 70
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk dengan dated June 20, 2016 from Fathiah Helmi, S.H.,
Akta No. 70 tanggal 20 Juni 2016 dari Fathiah notary in Jakarta, which has been approved
Helmi, S.H., notaris di Jakarta, yang disetujui by the Minister of Justice and Human
berdasarkan Keputusan Menteri Hukum dan Rights of the Republic of Indonesia
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-0012545.AH.01.02.TAHUN 2016
No. AHU-0012545.AH.01.02.TAHUN 2016 dated June 30, 2016.
tanggal 30 Juni 2016.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar In accordance with article 3 of the Company’s
Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Articles of Association, the scope of its
Perusahaan meliputi perantara perdagangan activities comprises mainly of brokerage and
efek dan penjamin emisi efek. Perusahaan underwriting of securities. The Company
mulai beroperasi secara komersial pada tahun started its commercial operations in 1990.
1990.
Susunan Direksi dan Dewan Komisaris terakhir The latest change in the composition of the
telah diubah dengan akta No. 219 tanggal Board of Directors and Board of
26 Juni 2024, yang dibuat di hadapan Commissioners was amended by notarial deed
Bpk. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notaris di No. 219 dated June 26, 2024 made before
Jakarta, dan Perusahaan telah mendapatkan Mr. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notary in
penerimaan pemberitahuan dari Kementerian Jakarta, and the Company
Hukum dan HAM dengan has received receipt of notice from
No. AHU-AH.01.09-0219271 tanggal 27 Juni the Ministry of Law and Human
2024. Rights No. AHU-AH.01.09-0219271 dated
June 27, 2024.
8
Page 13
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information
(continued)
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember As of June 30, 2026 and December 31, 2025,
2025, Bapak Garibaldi Thohir merupakan Mr. Garibaldi Thohir is the Main and
Pemegang Saham Utama dan Pengendali Controlling Shareholder of the Company.
Perseroan.
Perusahaan berdomisili di Jakarta dan The Company is domiciled and located in
berkantor pusat di Gedung Artha Graha, Jakarta with its head office at the Artha Graha
Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53 dengan Building, Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53
12 kantor cabang yang berlokasi di Gedung with 12 branch offices which are located in
Artha Graha - Jakarta (Cabang Sudirman), Artha Graha Building - Jakarta (Sudirman
Gedung Artha Graha - Jakarta (Cabang Branch), Artha Graha Building - Jakarta
Trimegah Priority), Kelapa Gading - Jakarta, (Trimegah Priority Branch), Kelapa Gading -
Bumi Serpong Damai - Banten, Semarang - Jakarta, Bumi Serpong Damai - Banten,
Jawa Tengah, Solo - Jawa Tengah, Surabaya Semarang - Jawa Tengah, Solo - Jawa
- Jawa Timur, Denpasar - Bali, Medan - Tengah, Surabaya - Jawa Timur, Denpasar -
Sumatera Utara, Bandung - Jawa Barat, Bali, Medan - Sumatera Utara, Bandung -
Makassar - Sulawesi Selatan, dan Cirebon - Jawa Barat, Makassar - Sulawesi Selatan, and
Jawa Barat. Cirebon - Jawa Barat.
Perusahaan memperoleh izin usaha sebagai The Company obtained its brokerage,
perantara perdagangan efek, penjamin emisi underwriting, investment management,
efek, manajer investasi, arranger dan arranger and financial advisory licenses, from
penasihat keuangan dari Ketua Badan the Chairman of the Capital Market
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Supervisory Board and Financial Institution
Keuangan (”BAPEPAM-LK”, sekarang (“BAPEPAM-LK”, currently “Financial Service
”Otoritas Jasa Keuangan (OJK)”) masing- Authority (OJK)”) in decision letters
masing dalam Surat Keputusan No. KEP-252/PM/1992 dated May 2, 1992,
No. KEP-252/PM/1992 tanggal 2 Mei 1992, No. KEP-27/PM/1993 dated September 18,
No. KEP-27/PM/1993 tanggal 18 September 1993 and No. KEP-02/PM-Ml/1994 dated April
1993 dan No. KEP-02/PM-MI/1994 tanggal 20, 1994, No. S-940/PM.21/2017 dated
20 April 1994, No. S-940/PM.21/2017 tanggal December 6, 2017 and
6 Desember 2017 dan No. S- No. S-1107/PM.21/2018 dated September 21,
1107/PM.21/2018 tanggal 21 September 2018. 2018, respectively. Starting August 10, 2011,
Sejak tanggal 10 Agustus 2011, izin usaha the Company’s investment management
Perusahaan sebagai manajer investasi telah license has been revoked in connection with
dicabut terkait dengan pemisahan kegiatan the separation of the Company’s business as
usaha Perusahaan sebagai manajer investasi investment manager to its subsidiaries,
dan telah diselesaikannya proses PT Trimegah Asset Management (”TRIM AM”)
pengalihannya kepada PT Trimegah Asset (Note 1b).
Management (”TRIM AM”) entitas anaknya
(Catatan 1b).
Berdasarkan surat No. Peng-356/BEJ.ANG/ In accordance with letter No. Peng-356/
12-1999 tanggal 23 Desember 1999 dari Bursa BEJ.ANG/12-1999 dated December 23, 1999
Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia from the Jakarta Stock Exchange (currently
(“BEI”)), Perusahaan memperoleh izin Indonesia Stock Exchange (“IDX”)), the
melakukan transaksi marjin. Company obtained its license to engage in
margin trading.
9
Page 14
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information
(continued)
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi The composition of the Boards of
Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2026 dan Commissioners and Directors of the Company
31 Desember 2025 adalah sebagai berikut: as of June 30, 2026 and December 31, 2025,
are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, 2026 December 31, 2025
Dewan Komisaris Board of Commisioners
Komisaris Utama Rofikoh Rokhim*)**) Rofikoh Rokhim*)**) President Commisioner
Komisaris Independen Edy Sugito**) Edy Sugito**) Independent Commisioner
Dewan Direksi Board of Director
Direktur Utama Philmon Samuel Tanuri Philmon Samuel Tanuri President Director
Direktur David Agus David Agus Director
Direktur Anung Rony Hascaryo Anung Rony Hascaryo Director
*) Merangkap sebagai komisaris independen. *) Act as an independent commissioner.
**) Berdasarkan akta Pernyataan Keputusan Rapat **) Based on the deed of the Decision Statement of the
Umum Pemegang Saham (akta PKR) No. 6 tanggal General Meeting of Shareholders No. 6 dated
3 September 2025, yang dibuat di hadapan Bpk. Jose September 3, 2025 made before Mr. Jose Dima
Dima Satria, SH., M.Kn., notaris di Jakarta. Akta PKR Satria, SH., M.Kn., notary in Jakarta. The deed was
ini telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi approved by the Minister of Law and Human Rights of
Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat the Republic of Indonesia based on Decree No. AHU-
Keputusan No. AHU-AH.01.09-0333184 tanggal AH.01.09-0333184 dated September 3, 2025.
3 September 2025.
Susunan Komite Audit Perusahaan pada The composition of the Audit Committee of the
tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025 Company as of June 30, 2026 and December
adalah sebagai berikut: 31, 2025, are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, 2026 December 31, 2025
Ketua Rofikoh Rokhim Rofikoh Rokhim Chairman
Anggota Grace Citra Dewi Grace Citra Dewi Member
Anggota Widia Praptiwi Widia Praptiwi Member
Unit Audit Internal Jong Ifu Jong Ifu Internal Audit Unit
b. Entitas anak konsolidasian b. Consolidated subsidiaries
PT Trimegah Asset Management (“TRIM AM”) PT Trimegah Asset Management (“TRIM AM”),
yang berkedudukan di Jakarta, didirikan which is domiciled in Jakarta, was established
berdasarkan akta notaris yang dibuat based on notarial deed No. 131 dated
dihadapan Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, October 28, 2010 of Ny. Poerbaningsih Adi
S.H., notaris di Jakarta, No. 131 tanggal Warsito, S.H., notary in Jakarta. The deed of
28 Oktober 2010 yang telah disahkan oleh establishment was approved by the Minister of
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Justice and Human Rights of the Republic of
Republik Indonesia berdasarkan Surat Indonesia based on Decision Letter
Keputusan No. AHU-51853.AH.01.01.Tahun No. AHU-51853.AH.01.01.Year 2010 dated
2010 tanggal 4 November 2010. TRIM AM November 4, 2010. TRIM AM obtained its
memperoleh izin usaha sebagai manajer investment management license from the
investasi dari Ketua Bapepam-LK dalam surat Chairman of Bapepam-LK through decision
keputusan No. KEP-02/BL/MI/2011 tanggal letter No. KEP-02/BL/MI/2011 dated
31 Januari 2011. January 31, 2011.
10
Page 15
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Entitas anak konsolidasian (lanjutan) b. Consolidated subsidiaries (continued)
Perusahaan mempunyai kepemilikan saham The Company has 99.90% ownership interest
sebesar 99,90% pada TRIM AM dan karena in TRIM AM, therefore since the date of
itu, sejak tanggal pendirian, laporan keuangan establishment, the financial statements of
TRIM AM dikonsolidasikan dengan TRIM AM have been consolidated to the
Perusahaan. Berdasarkan akta notaris yang Company. Based on notarial deed No. 226
dibuat dihadapan Jose Dima Satria, S.H., dated March 31, 2026 of Jose Dima Satria,
M.Kn., notaris di Jakarta, No. 226 tanggal S.H., M.Kn., notary in Jakarta, which has been
31 Maret 2026 yang telah disahkan oleh approved by the Minister of Justice and
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Human Rights of the Republic of Indonesia
Republik Indonesia berdasarkan Surat based on Decision Letter
Keputusan No. AHU-AH.01.03-0098146 No. AHU-AH.01.03-0098146 dated April 6,
tanggal 6 April 2026, TRIM AM meningkatkan 2026, TRIM AM increased its issued and paid-
modal ditempatkan dan disetor sehingga pada up capital so that on March 31, 2026 the
tanggal 31 Maret 2026 kepemilikan saham Company's share ownership in TRIM AM
Perusahaan pada TRIM AM menjadi sebesar became 89.91%.
89,91%.
TRIM AM memiliki 98,18% dari jumlah saham TRIM AM owns 98.18% of the total share
PT Andika Properti Nusantara (”APN”), entitas capital of PT Andika Properti Nusantara
anak yang didirikan tanggal 17 Januari 2017 (“APN”), a subsidiary established on January
dan bergerak di bidang properti. Sejak tanggal 17, 2017 and engaged in property activities.
pendirian laporan keuangan, APN Since the date of establishment, the financial
dikonsolidasikan dengan TRIM AM. statements of APN have been consolidated to
Berdasarkan keputusan sirkuler para TRIM AM. Based on the circular decision of
pemegang saham sebagai pengganti rapat the shareholders in lieu of the APN general
umum pemegang saham APN tanggal meeting of shareholders dated January 12,
12 Januari 2024, disetujui likuidasi APN 2024, approval for the liquidation of APN with
dengan pembagian aset-aset APN kepada the distribution of APN's assets to
para pemegang saham setelah diperhitungkan shareholders after calculating APN's liabilities.
dengan liabilitas APN. Dalam rangka In compliance with the provisions of Article 149
memenuhi ketentuan Pasal 149 Undang- of Law No. 40 of 2007 on Limited Liability
Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Companies, a public announcement was
Terbatas, pada tanggal 15 Januari 2024, telah published in a newspaper on January 15,
diterbitkan pengumuman pada surat kabar 2024, in relation to the liquidation process of
sehubungan dengan proses likuidasi APN. APN. On June 3, 2024, the distribution of
Pada tanggal 3 Juni 2024 pembagian aset- APN’s assets to its shareholders, after
aset APN setelah diperhitungkan dengan calculating of APN’s liabilities, was completed.
liabilitas APN kepada para pemegang saham
telah selesai dilakukan.
Pada tanggal 30 Juni 2026, TRIM AM memiliki On June 30, 2026, TRIM AM has control
kendali dan/atau secara langsung memiliki and/or directly owns Reksadana Trimegah
Reksadana Trimegah Pendapatan Tetap Hijau Pendapatan Tetap Hijau Inklusif with effective
Inklusif dengan persentase kepemilikan efektif ownership of 99.99%, Reksadana TRIM Dana
sebesar 99,99%, Reksadana TRIM Dana Likuid with effective ownership of 99.99%, dan
Likuid dengan persentase kepemilikan efektif Reksadana Pendapatan Tetap Sepakbola
sebesar 99,99%, dan Reksadana Pendapatan Merah Putih with effective ownership of
Tetap Trimegah Sepakbola Merah Putih 69.57%.
dengan persentase kepemilikan efektif
sebesar 69,57%.
11
Page 16
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Entitas anak konsolidasian (lanjutan) b. Consolidated subsidiaries (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025, TRIM AM On December 31, 2025, TRIM AM has control
memiliki kendali dan/atau secara langsung and/or directly owns Reksadana Trimegah
memiliki Reksadana Trimegah Pendapatan Pendapatan Tetap Hijau Inklusif with effective
Tetap Hijau Inklusif dengan persentase ownership of 99.99%, Reksadana TRIM Dana
kepemilikan efektif sebesar 99,99%, Likuid with effective ownership of 99.99%,
Reksadana TRIM Dana Likuid dengan Reksadana Pendapatan Tetap Sepakbola
persentase kepemilikan efektif sebesar Merah Putih with effective ownership of
99,99%, Reksadana Pendapatan Tetap 64.97%, and Reksa Dana Pendapatan Tetap
Trimegah Sepakbola Merah Putih dengan Trimegah Almamater Fund Kelas A with
persentase kepemilikan efektif sebesar effective ownership of 99.99%.
64,97%, dan Reksa Dana Pendapatan Tetap
Trimegah Almamater Fund Kelas A dengan
persentase kepemilikan efektif sebesar
99,99%.
PT Trimegah Sekuritas (“TS”) yang PT Trimegah Sekuritas (“TS”) which is
berkedudukan di Jakarta, didirikan domiciled in Jakarta, was established based
berdasarkan akta notaris yang dibuat on notarial deed No. 48 dated October 11,
dihadapan Tn. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., 2021 of Tn. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn.,
notaris di Jakarta. No. 48 tanggal 11 Oktober notary in Jakarta. The deed of establishment
2021 yang telah disahkan oleh Menteri Hukum was approved by the Minister of Justice and
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Human Rights of the Republic of Indonesia
berdasarkan Surat Keputusan No. AHU- based on Decision Letter No. AHU-
0065663.AH.01.01.Tahun 2021 tanggal 0065663.AH.01.01.Year 2021 dated October
18 Oktober 2011. Perusahaan mempunyai 18, 2011. The Company has 99.90%
kepemilikan saham sebesar 99,90% pada TS. ownership interest in TS. Therefore, since the
Karena itu, sejak tanggal penyetoran modal date of capital paid, which is on November 14,
saham, yaitu pada tanggal 14 November 2023, 2023, the financial statements of TS have
laporan keuangan TS dikonsolidasikan dengan been consolidated to the Company.
Perusahaan.
TS belum memulai operasi komersil. TS has not yet started commercial operations.
Perusahaan bersama-sama dengan entitas The Company and its subsidiaries have a total
anaknya memiliki 340 karyawan tetap per of 340 permanent as of June 30, 2026
30 Juni 2026 (31 Desember 2025: 315 (December 31, 2025: 315 permanent)
karyawan tetap) (tidak diaudit dan tidak (unaudited and unreviewed).
direviu).
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan and bonds
Penawaran umum saham Perusahaan Public offering of the Company’s shares
Pada tanggal 28 Desember 1999, Perusahaan On December 28, 1999, the Company
memperoleh pernyataan efektif dari obtained the notice of effectivity from the
Ketua BAPEPAM-LK dalam surat Chairman of the BAPEPAM-LK in decision
No. S/2681/PM/1999 untuk melakukan letter No. S/2681/PM1999 for the initial public
penawaran umum 50 juta saham dengan nilai offering of 50 million shares with a par value of
nominal Rp500 per saham dan harga Rp500 per share and offering price of Rp2,000
penawaran Rp2.000 per saham. Total modal per share. The Company’s issued and paid-up
ditempatkan dan disetor Perusahaan sebelum capital before initial public offering is 150
melakukan penawaran umum sebanyak 150 million shares with a par value of Rp500 per
juta saham dengan nilai nominal Rp500 per share.
saham.
12
Page 17
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan and bonds
Penawaran umum saham Perusahaan Public offering of the Company’s shares
Perusahaan mencatatkan sahamnya pada The Company listed its shares on the Jakarta
Bursa Efek Jakarta dan Surabaya (sekarang and Surabaya Stock Exchange (currently
Bursa Efek Indonesia) masing-masing pada Indonesia Stock Exchange) on January 28,
tanggal 28 Januari 2000 dan 1 Februari 2000 2000 and February 1, 2000, respectively,
berdasarkan surat No. S-170/BEJ.CAT/01- based on letters No. S-170/BEJ.CAT/01-2000
2000 dan No. 001/EMT/LIST/BES/II/2000. and No. 001/EMT/LIST/BES/II/2000.
Pada tanggal 3 April 2000, Perusahaan On April 3, 2000, the Company split its par
melakukan pemecahan nilai nominal saham value per share from Rp500 per share to
dari Rp500 per saham menjadi Rp50 per Rp50 per share.
saham.
Pada tanggal 5 Juni 2000, Perusahaan On June 5, 2000, the Company issued 1,400
mengeluarkan 1.400 juta saham bonus yang million bonus shares from the additional paid-
berasal dari agio saham hasil penawaran in capital of the initial public offering of shares.
umum saham perdana. Pada tanggal 6 dan On June 6 and 7, 2000, such shares were
7 Juni 2000 saham bonus tersebut dicatatkan listed on the Surabaya and Jakarta Stock
masing-masing pada Bursa Efek Surabaya Exchange, respectively (currently Indonesia
dan Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia). Stock Exchange).
Sebelum pernyataan pendaftaran dalam Before the Company obtained the approval for
rangka penawaran umum efektif, Perusahaan its public offering, the Company issued
telah menerbitkan 15 juta waran atas nama 15 million warrants under the name of the
Koperasi Karyawan Perusahaan berdasarkan Company’s Employees Cooperative based on
Akta Pernyataan Waran No. 34 tanggal Warrant Notification Deed No. 34 dated
12 November 1999, dari Fathiah Helmi, S.H., November 12, 1999 of Fathiah Helmi, S.H.,
notaris di Jakarta. Waran tersebut akan notary in Jakarta, wherein such warrants
diberikan secara cuma-cuma kepada would be granted to the Company’s
karyawan Perusahaan setiap tahun employees once a year based on a warrant
berdasarkan formula pemberian waran. Setiap distribution formula. Every holder of one
pemegang satu waran berhak membeli satu warrant had the right to purchase one common
saham biasa dengan harga pelaksanaan share of the Company at an exercise price of
sebesar Rp500 per saham. Rp500 per share.
Oleh karena pemecahan nilai nominal saham Due to the Company’s stock split of par value
Perusahaan dari Rp500 per saham menjadi per share from Rp500 per share to Rp50 per
Rp50 per saham dan pembagian saham bonus share and distribution of bonus shares from
dari agio saham. dengan rasio 10:7 total waran the additional paid-in capital with ratio 10:7,
yang semula 15 juta waran berubah menjadi total warrants of 15 million warrants were
255 juta waran. Pada tahun 2006, seluruh changed to 255 million warrants. In 2006, all
waran telah dikonversi menjadi saham. warrants were converted into shares.
13
Page 18
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan (lanjutan) and bonds (continued)
Penawaran umum saham Perusahaan Public offering of the Company’s shares
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 28 Maret 2013, Perusahaan On March 28, 2013, the Company obtained
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua the notice of effectivity from the Chairman of
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam surat Financial Services Authority (OJK) in letter
No. S-65/D.04/2013 untuk melakukan No. S-65/D.04/2013 to conduct Limited Public
Penawaran Umum Terbatas I sebanyak Offering I of 3,454,300,000 shares with a par
3.454.300.000 saham dengan nilai nominal value of Rp50 per share and offering price of
Rp50 per saham dan harga penawaran Rp80 Rp80 per share. The Company’s issued and
per saham. Total modal ditempatkan dan paid-up capital after Limited Public Offering I is
disetor Perusahaan setelah melakukan 7,109,300,000 shares with a par value of Rp50
Penawaran Umum Terbatas I sebanyak per share. The Company listed its shares on
7.109.300.000 saham dengan nilai nominal the Indonesia Stock Exchange on April 23,
Rp50 per saham. Perusahaan mencatatkan 2013.
sahamnya pada Bursa Efek Indonesia pada
tanggal 23 April 2013.
Seluruh saham Perusahaan sebanyak All of the Company’s shares of 7,109,300,000
7.109.300.000 saham telah tercatat di Bursa shares were listed on Indonesia Stock
Efek Indonesia, dimana 264.000.000 saham Exchange, which 264,000,000 of shares
merupakan saham diperoleh kembali pada represent treasury shares as of December 31,
tanggal 31 Desember 2018. 2018.
Penawaran umum obligasi Perusahaan Public offering of the Company’s bonds
Pada tanggal 26 Juni 2023, Perusahaan On June 26, 2023, the Chief Executive of
memperoleh pernyataan efektif dari Kepala Capital Market, Financial Derivatives and
Eksekutif Pengawas Pasar Modal, Keuangan Carbon Exchange Supervision of the Financial
Derivatif dan Bursa Karbon Otoritas Jasa Services Authority (OJK) through decision
Keuangan (OJK) sesuai surat letter
No. S-144/D.04/2023 untuk melakukan No. S-144/D.04/2023 approved the Company’s
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi bond offering of Rp408.8 billion PT Trimegah
Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas Indonesia Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
Tahap I Tahun 2023 dengan suku bunga tetap Bonds I Phase I Year 2023 with a fixed interest
sebesar Rp408,8 miliar (Catatan 20). rate amounted to Rp408.8 billion (Note 20).
Pada tanggal 24 Juni 2024, Perusahaan On June 24, 2024, the Company issued Bond
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Offering of Rp388.0 billion PT Trimegah
Sekuritas Indonesia Tahap II Tahun 2024 Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
dengan suku bunga tetap sebesar Rp388 Bonds I Phase II Year 2024 with a fixed
miliar (Catatan 20). interest rate (Note 20).
Pada tanggal 8 Januari 2025, Perusahaan On January 8, 2025, the Company issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Bond Offering of Rp303.2 billion PT Trimegah
Sekuritas Indonesia Tahap III Tahun 2025 Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
dengan suku bunga tetap sebesar Rp303,2 Bonds I Phase III Year 2025 with a fixed
miliar (Catatan 20). interest rate (Note 20).
14
Page 19
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan (lanjutan) and bonds (continued)
Penawaran umum obligasi Perusahaan Public offering of the Company’s bonds
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 23 Juni 2025, Perusahaan On June 23, 2025, the Chief Executive of
memperoleh pernyataan efektif dari Kepala Capital Market, Financial Derivatives and
Eksekutif Pengawas Pasar Modal, Keuangan Carbon Exchange Supervision of the Financial
Derivatif dan Bursa Karbon Otoritas Jasa Services Authority (OJK) through decision
Keuangan (OJK) sesuai surat letter No. S-43/D.04/2025 approved the
No. S-43/D.04/2025 untuk melakukan Company’s bond offering of Rp700.0 billion
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Berkelanjutan II Trimegah Sekuritas Indonesia Registration Bonds II Phase I Year 2025 with a
Tahap I Tahun 2025 dengan suku bunga tetap fixed interest rate (Note 20).
sebesar Rp700 miliar (Catatan 20).
Pada tanggal 2 Oktober 2025, Perusahaan On October 2, 2025, the Company issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan II Bond Offering of Rp500.0 billion PT Trimegah
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap II Tahun Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
2025 dengan suku bunga tetap sebesar Rp500 Bonds II Phase II Year 2025 with a fixed
miliar (Catatan 20). interest rate (Note 20).
Pada tanggal 28 November 2025, Perusahaan On November 28, 2025, the Company issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan II Bond Offering of Rp550.0 billion PT Trimegah
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap III Tahun Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
2025 dengan suku bunga tetap sebesar Rp550 Bonds II Phase III Year 2025 with a fixed
miliar (Catatan 20). interest rate (Note 20).
Pada tanggal 25 Maret 2026, Perusahaan On March 25, 2026, the Company issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan II Bond Offering of Rp250.0 billion PT Trimegah
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap IV Tahun Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
2026 dengan suku bunga tetap sebesar Rp250 Bonds II Phase IV Year 2026 with a fixed
miliar (Catatan 20). interest rate (Note 20).
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL POLICIES INFORMATION
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of interim
konsolidasian interim consolidated financial statements
Pernyataan kepatuhan Statement of compliance
Laporan keuangan konsolidasian interim telah The interim consolidated financial statements
disusun dan disajikan sesuai dengan Standar have been prepared and presented in
Akuntansi Keuangan di Indonesia yang accordance with Indonesian Financial
mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang Accounting Standards which comprise the
dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Statements and Interpretations issued by the
Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia. Board of Financial Accounting Standards of
the Indonesian Institute of Accountants.
15
Page 20
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of interim
konsolidasian interim (lanjutan) consolidated financial statements
(continued)
Pernyataan kepatuhan (lanjutan) Statement of compliance (continued)
Laporan keuangan konsolidasian interim juga The interim consolidated financial statements
disusun sesuai dengan SEOJK are also prepared in accordance with SEOJK
No. 03/SEOJK.04/2025 tertanggal 24 April No. 03/SEOJK.04/2025 dated April 24, 2025
2025 tentang Perubahan Atas Surat Edaran concerning Amendment to the Financial
Otoritas Jasa Keuangan Services Authority Circular Letter
No. 25/SEOJK.04/2021 Tentang Pedoman No. 25/SEOJK.04/2021 concerning on the
Perlakuan Akuntansi Perusahaan Efek. Accounting Guidelines for Securities
Dampak penerapan SEOJK tersebut antara Companies.The impacts of implementing those
lain; penyelarasan atas nama dan SEOJK include; the alignment of names and
pengelompokan pos-pos laporan keuangan. grouping of financial statements items.
Laporan keuangan konsolidasian interim telah The interim consolidated financial statements
disajikan berdasarkan konsep harga have been prepared on a historical cost basis,
perolehan yang dimodifikasi oleh aset as modified by financial assets classified at fair
keuangan yang diklasifikasikan dalam value through profit or loss and using the
kelompok yang diukur pada nilai wajar melalui accrual basis, except for the consolidated
laporan laba rugi serta disusun dengan dasar statement of cash flows.
akrual, kecuali laporan arus kas
konsolidasian.
Laporan arus kas konsolidasian interim The interim consolidated statement of cash
disusun menggunakan metode langsung dan flows are prepared based on the direct method
arus kas dikelompokkan atas dasar kegiatan by classifying cash flows on the basis of
operasi, investasi dan pendanaan. Pada operating, investing and financing activities. In
laporan arus kas konsolidasian, kas dan setara the consolidated statement of cash flows, cash
kas terdiri dari saldo kas dan bank, dan and cash equivalents include cash on hand
deposito berjangka yang akan jatuh tempo and in banks, time deposits with maturities of
dalam waktu tiga bulan atau kurang serta three months or less and deposit on call.
deposit on call.
Seluruh angka dalam laporan keuangan All figures in the interim consolidated financial
konsolidasian interim ini, kecuali dinyatakan statements are rounded to the nearest
secara khusus, adalah dibulatkan menjadi dan thousands Rupiah (“Rp”), unless otherwise
disajikan dalam ribuan Rupiah (“Rp”). stated.
b. Prinsip-prinsip konsolidasian b. Principles of consolidation
Perusahaan dan entitas anaknya (“Grup”) The Company and its subsidiaries (“Group”)
menerapkan Pernyataan Standar Akuntansi applied the Statement of Financial Accounting
Keuangan (“PSAK”) PSAK 110, “Laporan Standards (“SFAS”) SFAS 110, “Consolidated
Keuangan Konsolidasi”, mengenai pengaturan Financial Statements”, related to accounting
akuntansi untuk laporan keuangan for consolidated financial statements,
konsolidasian, menetapkan prinsip determines principles for preparation and
penyusunan dan penyajian laporan keuangan presentation of consolidated financial
konsolidasian ketika entitas mengendalikan statements when an entity controls one or
satu atau lebih entitas lain. more of other entities.
16
Page 21
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
b. Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan) b. Principles of consolidation (continued)
Pengendalian diperoleh ketika Perusahaan Control is achieved when the Company is
terekspos, atau memiliki hak atas imbal hasil exposed, or has rights, to variable returns from
variabel dari keterlibatannya dengan investee its involvement with the investee and has the
dan memiliki kemampuan untuk ability to affect those returns through its power
mempengaruhi imbal hasil tersebut melalui over the investee. Specifically, the Company
kekuasaannya atas investee. Secara khusus, controls an investee if, and only if, the
Perusahaan mengendalikan investee jika, dan Company has all of the following:
hanya jika. Perusahaan memiliki seluruh hal
berikut ini:
a) Kekuasaan atas investee (misalnya a) Power over the investee (i.e., existing
adanya hak yang memberikan rights that give it the current ability to
Perusahaan kemampuan saat ini untuk direct the relevant activities of the
mengarahkan aktivitas investee yang investee);
relevan);
b) eksposur atau hak atas imbal hasil b) exposure, or rights, to variable returns
variabel dari keterlibatan Perusahaan from its involvement with the investee;
dengan investee; dan and
c) kemampuan untuk menggunakan c) the ability to use its power over the
kekuasaannya atas investee untuk investee to affect the Company’s returns.
mempengaruhi imbal hasil Perusahaan.
Umumnya, kepemilikan hak suara mayoritas Generally, there is a presumption that a
(a majority of voting rights) menghasilkan majority of voting rights result in control. To
pengendalian. Untuk mendukung hal ini, dan support this presumption and when the
jika Perusahaan memiliki hak suara kurang Company has less than a majority of the
dari hak suara mayoritas, atau hak sejenis atas voting, or similar, rights of an investee. The
suatu investee. Perusahaan Company considers all relevant facts and
mempertimbangkan seluruh fakta dan keadaan circumstances in assessing whether it has
ketika menilai apakah Perusahaan memiliki power over an investee, including:
kekuasaan atas investee, termasuk:
a) Pengaturan kontraktual dengan a) The contranctual arrangement(s) with the
pemegang hak suara lainnya pada other vote holders of the investee
investee
b) Hak-hak yang timbul dari pengaturan b) Rights arising from other contractual
kontraktual lain arrangements
c) Hak suara yang dimiliki Perusahaan dan c) The Company’s voting rights and potential
hak suara potensial voting rights
Perusahaan menilai kembali apakah masih The Company reassesses whether or not it
mengendalikan investee jika fakta dan controls an investee if facts and circumstances
keadaan mengindikasikan bahwa terdapat indicate that there are changes to one or more
perubahan dalam satu atau lebih dari tiga of the three elements of control. Consolidation
elemen pengendalian. Konsolidasi atas entitas of a subsidiaries begins when the Company
anak dimulai sejak tanggal Perusahaan obtains control over the subsidiaries and
memperoleh pengendalian atas entitas anak ceases when the Company loses control of the
dan berakhir ketika Perusahaan kehilangan subsidiaries.
pengendalian atas entitas anak.
17
Page 22
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
b. Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan) b. Principles of consolidation (continued)
Laporan keuangan konsolidasian interim The interim consolidated financial statements
disusun dengan menggunakan kebijakan have been prepared using uniform accounting
akuntansi yang sama untuk transaksi dan policies for transactions and other events in
peristiwa lain dalam keadaan yang serupa. similar circumstances. If a member of the
Jika anggota Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries use accounting
menggunakan kebijakan akuntansi yang policies other than those adopted for
berbeda untuk transaksi dan peristiwa dalam transactions and events in similar
keadaan yang serupa, maka penyesuaian circumstances, appropriate adjustments are
dilakukan atas laporan keuangannya dalam made to its financial statements in preparing
penyusunan laporan keuangan konsolidasian. the consolidated financial statements.
Seluruh transaksi dan saldo akun antar All significant intercompany transactions and
perusahaan yang signifikan (termasuk laba account balances (including the related
atau rugi yang belum direalisasi) telah significant unrealized gains or losses) have
dieliminasi. been eliminated.
Perubahan dalam bagian kepemilikan entitas A change in the parent’s ownership interest in a
induk pada entitas anak yang tidak subsidiary, without a loss of control, is
mengakibatkan hilangnya pengendalian, accounted for as an equity transaction.
dicatat sebagai transaksi ekuitas.
Ketika Perusahaan kehilangan pengendalian If the Company losses control over its
pada entitas anaknya, maka Perusahaan subsidiaries, it derecognises the related assets
menghentikan pengakuan aset (termasuk (including goodwill), liabilities, non-controlling
goodwill), liabilitas, Kepentingan interest (NCI) and other components of equity
Nonpengendali (KNP) dan komponen ekuitas while any resulting gain or loss is recognised in
lainnya serta mengakui keuntungan atau profit or loss. Any investment retained is
kerugian terkait dengan hilangnya recognised at fair value.
pengendalian. Saldo investasi yang masih
dimiliki diakui pada nilai wajarnya.
Informasi mengenai entitas anaknya Information of subsidiaries which is
yang dikonsolidasi pada tanggal 30 Juni 2026 consolidated as of June 30, 2026 and
dan 31 Desember 2025 adalah sebagai December 31, 2025, as follows:
berikut:
Tahun Tahun Persentase kepemilikan/ Total aset sebelum dieliminasi/
pendirian/ Perolehan/ Percentage of ownership Total assets before elimination
Perusahaan/ Domisili/ Year of Year of Kegiatan usaha/
Company Domicile incorporation Acquisition Nature of business 2026 2025 2026 2025
Dimiliki langsung oleh Perusahaan/
Held directly by the Company Manajer investasi dan
penasihat keuangan/
PT Trimegah Asset Investment manager and
Management Jakarta 2010 2010 financial advisory 89,91% 99,90% Rp389.638.287 Rp373.329.868
penasihat keuangan/
Perantara pedagang efek/
PT Trimegah Sekuritas Jakarta 2022 2022 Broker dealer 99,90% 99,90% Rp1.019.784 Rp1.015.928
Dimiliki melalui PT Trimegah Asset
Management/Held through
PT Trimegah Asset Management
Reksadana Trimegah Pendapatan Reksa Dana/
Tetap Hijau Inklusif Jakarta 2023 2023 Mutual Funds 99,99% 99,99% Rp17.029.881 Rp17.331.533
Reksadana TRIM Reksa Dana/
Dana Likuid Jakarta 2016 2025 Mutual Funds 99,99% 99,99% Rp10.654.774 Rp10.518.744
Reksadana Pendapatan Tetap
Trimegah Sepak Bola Reksadana/
Merah Putih Jakarta 2025 2025 Mutual funds 69,57% 64,97% Rp14.986.810 Rp16.468.764
Reksadana Pendapatan Tetap
Trimegah Almamater Reksa Dana/
Fund Kelas A Jakarta 2025 2025 Mutual Funds - 99,99% - Rp10.032.484
18
Page 23
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
b. Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan) b. Principles of consolidation (continued)
TRIM-AM mempunyai investasi di beberapa TRIM-AM has invested in a number of special
entitas bertujuan khusus seperti reksadana. purpose entities such as mutual fund. The
Kepemilikan Perusahaan dalam entitas ini Company’s percentage of ownership in these
dapat berfluktuasi dari hari ke hari sesuai entities may fluctuate from day to day
dengan partisipasi Perusahaan di entitas according to the Company’s participation in the
tersebut. Perusahaan mengendalikan entitas mutual funds. The Company controls such
semacam ini, entitas ini dikonsolidasikan entities, they are consolidated with the interest
dengan kepentingan pihak ketiga, apabila ada, of third parties, if any, shown as net asset
disajikan sebagai aset neto yang dapat value attributed to unit-holders disclosed under
diatribusikan ke pemegang unit yang disajikan “Other payables” in the consolidated statement
dalam “Utang lain-lain” dalam laporan posisi of financial position.
keuangan konsolidasian.
c. Transaksi dan saldo dalam mata uang c. Foreign currency transactions and
asing balances
Transaksi dalam mata uang selain Rupiah Transactions in currencies other than Rupiah
dicatat menggunakan kurs yang berlaku pada are recorded at the prevailing rates of
tanggal transaksi. exchange in effect on the date of the
transactions.
Pada tanggal laporan posisi keuangan As of the interim consolidated statement of
konsolidasian interim, aset dan liabilitas financial position date, all foreign currency
moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke monetary assets and liabilities are translated
dalam mata uang Rupiah dengan into Rupiah at the middle exchange rates
menggunakan kurs tengah Bank Indonesia quoted by Bank Indonesia (“BI”) on those
(“BI”) yang berlaku pada tanggal tersebut. dates. The resulting net foreign exchange
Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang gains or losses are recognized in the current
terjadi diakui pada laporan laba rugi dan year’s consolidated statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain konsolidasian and other comprehensive income.
tahun berjalan.
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember As of June 30, 2026 and December 31, 2025,
2025, kurs yang digunakan adalah sebagai the exchange rates used are as follows
berikut (dalam nilai Rupiah penuh): (in full Rupiah amount):
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
1 Dolar Amerika Serikat 17.856 16.782 1 United States Dollar
1 Dolar Singapura 13.806 13.068 1 Singapore Dollar
1 Euro Eropa 20.360 19.753 1 European Euro
100 Yen Jepang 11.034 10.759 100 Japan Yen
19
Page 24
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
d. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi d. Transactions with related parties
Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan A party is considered as a related party of the
Perusahaan dan entitas anaknya jika: Company and its subsidiaries if:
a. Perusahaan dan entitas anaknya secara a a. the Company and its subsidiaries directly
langsung, atau tidak langsung yang . or indirectly through one or more
melalui satu atau lebih perantara, suatu intermediaries, a party (i) controlling, or
pihak (i) mengendalikan, atau controlled by, or under common control
dikendalikan oleh, atau berada di with the Company and its subsidiaries,
bawah pengendalian bersama, dengan (ii) have stake in the Company and its
Perusahaan, (ii) memiliki kepentingan subsidiaries that give significant
dalam Perusahaan dan entitas anaknya influence to the Company and its
yang memberikan pengaruh signifikan subsidiaries, or
atas Perusahaan dan entitas anaknya, (iii) have joint control on the Company and
atau (iii) memiliki pengendalian bersama its subsidiaries;
atas Perusahaan dan entitas anaknya;
b. suatu pihak yang berelasi dengan b. a party which is related to the Company
Perusahaan dan entitas anaknya; and its subsidiaries;
c. suatu pihak adalah ventura bersama di c. a party is a joint venture in which the
mana Perusahaan dan entitas Company and its subsidiaries are
anaknya sebagai venturer; a venturer;
d. suatu pihak adalah anggota dari personil d. a party is a member of the key
dari manajemen kunci Perusahaan dan management personnel of the
entitas anaknya; Company and its subsidiaries;
e. suatu pihak adalah entitas yang e. a party is an entity that is controlled,
dikendalikan, dikendalikan bersama atau jointly controlled or significantly
dipengaruhi signifikan oleh atau untuk influenced by or for whom has
pihak yang memiliki hak suara signifikan significant voting rights in some entity,
pada beberapa entitas, langsung directly or indirectly, through an
maupun tidak langsung, yaitu individu individual identified in point (d) or (e);
seperti diuraikan dalam butir (d) atau (e);
f. suatu pihak adalah suatu program f. a party is a post-employment benefit
imbalan paca kerja untuk imbalan kerja plan for the benefit of employees of
dari Perusahaan atau entitas yang terkait either the Company and its subsidiaries
dengan Perusahaan dan entitas or a party related to the Company and
anaknya. its subsidiaries.
Seluruh transaksi dan saldo yang material All material transactions and balances with
dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan the related parties are disclosed in the
dalam catatan atas laporan keuangan relevant notes to consolidated financial
konsolidasian yang relevan dan rinciannya statements and the detail is presented in
telah disajikan dalam Catatan 36. Note 36.
e. Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi e. Changes to Statements of Financial
Keuangan dan Interpretasi Standar Accounting Standards and Interpretations
Akuntansi Keuangan of Statements of Financial Accounting
Standards
Penerapan dari standar, interpretasi baru dan The adoption of these new and amended
revisi standar berikut yang berlaku efektif mulai standards and interpretations that are
1 Januari 2026, tidak menimbulkan perubahan effective beginning January 1, 2026 did not
substansial terhadap kebijakan akuntansi Grup result in substantial changes to the Group’s
dan pengaruh yang material atas jumlah yang accounting policies and had no material effect
dilaporkan atas periode berjalan atau periode on the amounts reported for the current or
sebelumnya. prior financial periods.
20
Page 25
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi e. Changes to Statements of Financial
Keuangan dan Interpretasi Standar Accounting Standards and Interpretations
Akuntansi Keuangan (lanjutan) of Statements of Financial Accounting
Standards
Amendemen PSAK 109 and PSAK 107: Amendments to SFAS 109 and SFAS 107:
Klasifikasi dan Pengukuran Instrumen Classification and Measurement of Financial
Keuangan Instruments
Amandemen tersebut mencakup klarifikasi The amendments includes a clarification that
atas suatu liabilitas keuangan dihentikan a financial liability is derecognised on the
pengakuannya pada “tanggal penyelesaian” ‘settlement date’ and the introduction of an
serta memperkenalkan pilihan kebijakan accounting policy choice (if specific conditions
akuntansi (apabila kondisi tertentu terpenuhi) are met) to derecognise financial liabilities
untuk menghentikan pengakuan liabilitas settled using an electronic payment system
keuangan yang diselesaikan melalui sistem before the settlement date. Further, additional
pembayaran elektronik sebelum tanggal guidance is added on how the contractual
penyelesaian. Selain itu, panduan tambahan cash flows for financial assets with
ditambahkan mengenai bagaimana arus kas environmental, social and corporate
kontraktual untuk aset keuangan dengan fitur governance (ESG) and similar features
lingkungan, sosial, dan tata kelola perusahaan should be assessed. The amendments also
(ESG) serta fitur serupa harus dinilai. clarifiies what constitute ‘non-recourse
Amandemen tersebut juga mengklarifikasi apa features’ and what are the characteristics of
saja yang merupakan fitur non-recourse dan contractually linked instruments. The
karakteristik instrumen yang terkait secara amendments also introduces of disclosures
kontraktual. Selain itu, amandemen tersebut for financial instruments with contingent
memperkenalkan persyaratan pengungkapan features and additional disclosure
untuk instrumen keuangan dengan fitur requirements for equity instruments classified
kontinjensi serta persyaratan pengungkapan at fair value through other comprehensive
tambahan untuk instrumen ekuitas yang income (OCI).
diklasifikasikan pada nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain (OCI).
Penyesuaian tahunan 2024 Annual Improvements 2024
DSAK IAI menerbitkan Penyesuaian Tahunan The DSAK IAI issued Annual Improvements
2024 SAK Indonesia), yang mencakup 2024 to SAK Indonesia, which include
klarifikasi, penyederhanaan, koreksi, atau clarifications, simplifications, corrections or
perubahan untuk meningkatkan konsistensi changes to improve consistency in, SFAS 107
dalam PSAK 107 Instrumen Keuangan: Financial instruments: Disclosure, SFAS 109
Pengungkapan, PSAK 109 Instrumen Financial Instruments, SFAS 110
Keuangan, PSAK 10 Laporan Keuangan Consolidated Financial Statements and SFAS
Konsolidasian, dan PSAK 207 Laporan Arus 207 Statements of Cash Flows. The
Kas. Amandemen tersebut akan berlaku efektif amendments will be effective for reporting
untuk periode pelaporan yang dimulai pada periods beginning on or after January 1, 2026.
atau setelah 1 Januari 2026. Penerapan lebih Earlier application is permitted and must be
awal diperkenankan dan harus diungkapkan. disclosed. The amendments are not expected
Amandemen tersebut tidak diharapkan to have a material impact on the Group’s
menimbulkan dampak material terhadap interim consolidated financial statements.
laporan keuangan konsolidasian interim Grup.
21
Page 26
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(i) Klasifikasi (i) Classification
Aset keuangan Financial assets
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries classify
mengklasifikasikan aset keuangannya its financial assets according to the
berdasarkan kategori sebagai berikut following categories at initial recognition:
pada saat pengakuan awal:
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets measured at fair
wajar melalui laba rugi; value through profit or loss;
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets measured at fair
wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain; income;
• Aset keuangan yang diukur pada • Financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
perolehan diamortisasi jika memenuhi amortized cost if they meet the following
kondisi sebagai berikut: conditions:
• aset keuangan dikelola dalam model • financial assets are managed in
bisnis yang bertujuan untuk memiliki a business model that aims to have
aset keuangan dalam rangka financial assets in order to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual; contractual cash flow; and
dan
• persyaratan kontraktual dari aset • the contractual terms of the financial
keuangan tersebut memberikan hak asset provide rights on a certain date
pada tanggal tertentu atas arus kas for cash flow obtained solely from
yang diperoleh semata dari payment of principal and interest
pembayaran pokok dan bunga (solely (SPPI) on the principal amount owed.
payments of principal and interest -
SPPI) dari jumlah pokok terutang.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair
melalui penghasilan komprehensif lain jika value through other comprehensive
memenuhi kondisi sebagai berikut: income if they meet the following
conditions:
• Aset keuangan dikelola dalam model • Financial assets are managed in
bisnis yang bertujuan untuk a business model that aims to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual contractual cash flow and sell
dan menjual aset keuangan; dan financial assets; and
• Persyaratan kontraktual dari aset • • The contractual requirements of the
keuangan tersebut memenuhi kriteria financial assets meet the SPPI
SPPI. criteria.
22
Page 27
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
AKUNTANSI MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Aset keuangan lainnya yang tidak Other financial assets that do not meet the
memenuhi persyaratan untuk requirements to be classified as financial
diklasifikasikan sebagai aset keuangan assets measured at amortized cost or fair
diukur pada biaya perolehan diamortisasi value through other comprehensive
atau nilai wajar melalui penghasilan income, are classified as measured at fair
komprehensif lain, diklasifikasikan sebagai value through profit or loss.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
Saat pengakuan awal, Perusahaan dan At initial recognition, the Company and its
entitas anaknya dapat membuat subsidiaries can make an irrevocable
penetapan yang tidak dapat dibatalkan determination to measure assets that
untuk mengukur aset yang memenuhi meet the requirements to be measured at
persyaratan untuk diukur pada biaya amortized cost or fair value through other
perolehan diamortisasi atau nilai wajar comprehensive income at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through profit or loss, if the determination
pada nilai wajar melalui laba rugi, apabila eliminates or significantly reduces the
penetapan tersebut mengeliminasi atau measurement or recognition
secara signifikan mengurangi inconsistencies (sometimes referred to as
inkonsistensi pengukuran atau pengakuan "accounting mismatch").
(kadang disebut sebagai “accounting
mismatch”).
Pengujian SPPI - Penilaian mengenai SPPI Test - Evaluation of contractual cash
arus kas kontraktual yang diperoleh flows obtained solely from payment of
semata dari pembayaran pokok dan principal and interest
bunga
Sebagai langkah pertama dari proses As a first step of its classification process,
klasifikasi, Perusahaan dan entitas the Company and its subsidiaries assess
anaknya menilai persyaratan kontraktual the contractual terms of financial assets to
dari aset keuangan untuk identify whether they meet the SPPI test.
mengidentifikasi apakah mereka
memenuhi pengujian SPPI.
Pokok pinjaman untuk tujuan pengujian ini Principal for the purpose of this test is
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset defined as the fair value of the financial
keuangan pada pengakuan awal dan asset at initial recognition and may
dapat berubah selama umur aset change over the life of the financial asset
keuangan (misalnya, jika ada pembayaran (for example, if there are repayments of
pokok atau amortisasi premi/diskon). principal or amortisation of the
premium/discount).
23
Page 28
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Elemen bunga yang paling signifikan The most significant elements of interest
dalam perjanjian kredit biasanya adalah within a lending arrangement are typically
pertimbangan atas nilai waktu dari uang the consideration for the time value of
dan risiko kredit. Untuk membuat money and credit risk. To make the SPPI
penilaian SPPI, Perusahaan dan entitas assessment, the Company and its
anaknya menerapkan pertimbangan dan subsidiaries apply judgement and
memperhatikan faktor-faktor yang relevan considers relevant factors such as the
seperti mata uang dimana aset keuangan currency in which the financial asset is
didenominasikan dan periode pada saat denominated, and the period for which the
suku bunga ditetapkan. interest rate is set.
Sebaliknya, persyaratan kontraktual yang In contrast, contractual terms that
memberikan eksposur lebih dari de introduce a more than de minimis
minimis atas risiko atau volatilitas dalam exposure to risks or volatility in the
arus kas kontraktual yang tidak terkait contractual cash flows that are unrelated
dengan dasar pengaturan pinjaman, tidak to a basic lending arrangement, do not
menimbulkan arus kas kontraktual SPPI give rise to contractual cash flows that are
atas jumlah saldo. Dalam kasus seperti solely payments of principal and interest
itu, aset keuangan diharuskan untuk on the amount outstanding. In such cases,
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. the financial asset is required to be
measured at Fair Value through Profit and
Loss (FVTPL).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
menentukan model bisnisnya berdasarkan determine its business model at the level
tingkat yang paling mencerminkan that best reflects how it manages groups
bagaimana Perusahaan dan entitas of financial assets to achieve its business
anaknya mengelola kelompok aset objective.
keuangannya untuk mencapai tujuan
bisnisnya.
Model bisnis Perusahaan dan entitas The Company and its subsidiaries's
anaknya tidak dinilai berdasarkan masing- business model is not assessed on an
masing instrumennya, tetapi pada tingkat instrument-by-instrument basis, but at
portofolio secara agregat yang lebih tinggi a higher level of aggregated portfolios and
dan didasarkan pada faktor-faktor yang is based on observable factors such as:
dapat diamati seperti:
Bagaimana kinerja model bisnis dan How the performance of the business
aset keuangan yang dimiliki dalam model and the financial assets held
model bisnis tersebut dievaluasi dan within that business model are
dilaporkan kepada personel evaluated and reported to the entity's
manajemen kunci; key management personnel;
Risiko yang mempengaruhi kinerja The risks that affect the performance
model bisnis (dan aset keuangan of the business model (and the
yang dimiliki dalam model bisnis financial assets held within that
tersebut) dan khususnya, bagaimana business model) and in particular, the
cara risiko tersebut dikelola; dan way those risks are managed; and
24
Page 29
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Bagaimana manajer bisnis How managers of the business are
dikompensasi (misalnya, apakah compensated (for example, whether
kompensasi didasarkan pada nilai the compensation is based on the fair
wajar dari aset yang dikelola atau value of the assets managed or on
pada arus kas kontraktual yang the contractual cash flows collected).
tertagih).
Penilaian model bisnis didasarkan pada The business model assessment is based
skenario yang diharapkan secara wajar on reasonably expected scenarios without
tanpa mempertimbangkan skenario “worst taking “worst case” or “stress case”
case” atau “stress case”. Jika arus kas scenarios into account. If cash flows after
setelah pengakuan awal direalisasikan initial recognition are realised in a way that
dengan cara yang berbeda dari yang awal is different from the Company and its
diharapkan, Perusahaan dan entitas subsidiaries's original expectations, the
anaknya tidak mengubah klasifikasi aset Company and its subsidiaries do not
keuangan dimiliki yang tersisa dalam change the classification of the remaining
model bisnis tersebut, tetapi memasukkan financial assets held in that business
informasi tersebut dalam melakukan model, but incorporates such information
penilaian atas aset keuangan yang baru when assessing newly originated or newly
atau yang baru dibeli selanjutnya. purchased financial assets going forward.
Setelah pengakuan awal, aset keuangan After initial measurement, financial assets
pada biaya perolehan diamortisasi at amortized cost are subsequently
selanjutnya diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost using the EIR
diamortisasi dengan menggunakan method, less any impairment. Amortized
metode EIR, dikurangi dengan penurunan cost is calculated by taking into account
nilai. Biaya perolehan diamortisasi dengan any discount or premium on acquisition
memperhitungkan diskonto atau premi and fees/costs that are an integral part of
pada awal akuisisi dan fee/biaya sebagai the EIR. The amortization and the losses
bagian yang tidak terpisahkan dari EIR. arising from impairment of such
Amortisasi dan kerugian yang timbul dari investments are recognized in the
penurunan nilai diakui dalam laporan laba statement of profit or loss and other
rugi dan penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan diklasifikasikan Financial liabilities are classified according
berdasarkan substansi pengaturan to the substance of the contractual
kontrak yang dibuat dan definisi liabilitas arrangements entered into and the
keuangan. definitions of a financial liability.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan dalam Financial liabilities classfied in the
kategori (i) liabilitas keuangan yang diukur category of (i) financial liabilities at fair
pada nilai wajar melalui laporan laba rugi value through profit or loss and (ii)
dan (ii) liabilitas keuangan yang diukur financial liabilities measured at amortized
dengan biaya perolehan diamortisasi. cost.
25
Page 30
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Liabilitas keuangan (lanjutan) Financial liabilities (continued)
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai Financial liabilities at fair value through
wajar melalui laba rugi termasuk liabilitas profit or loss include financial liabilities
keuangan yang dimiliki untuk held for trading and financial liabilities
diperdagangkan dan liabilitas keuangan designated upon initial recognition as fair
yang ditetapkan pada pengakuan awal value through profit or loss.
sebagai nilai wajar melalui laba rugi.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan Financial liabilities are classified as held
sebagai kelompok diperdagangkan jika for trading if they are incurred for the
mereka terjadi untuk tujuan pembelian purpose of repurchasing in the near term.
kembali dalam waktu dekat. Keuntungan Gains or losses on liabilities held for
atau kerugian atas liabilitas yang dimiliki trading are recognized in profit or loss.
untuk diperdagangkan diakui dalam laba Financial liabilities designated upon initial
rugi. Liabilitas keuangan yang ditetapkan recognition at fair value through profit or
pada pengakuan awal pada nilai wajar loss are designated at the initial date of
melalui laba rugi ditetapkan pada tanggal recognition, and only if the criteria in
awal pengakuan, dan hanya jika kriteria SFAS SFAS 109 are satisfied.
dalam PSAK 109.
Setelah pengakuan awal, Perusahaan dan After initial recognition, the Company and
entitas anaknya mengukur seluruh its subsidiaries measure all financial
liabilitas keuangan berdasarkan biaya liabilities at amortised cost using the
perolehan yang diamortisasi dengan effective interest rate (EIR) method, less
menggunakan metode suku bunga efektif any impairment.
(EIR), dikurangi dengan penurunan nilai.
26
Page 31
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Grup mengklasifikasikan aset dan liabilitas The Group classifies financial assets and
keuangan ke dalam klasifikasi tertentu liabilities into certain classifications that
yang mencerminkan sifat dari informasi reflect the nature of the information and
dan mempertimbangkan karakteristik dari take into account the characteristics of the
instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi financial instruments. This classification
ini dapat dilihat pada tabel di bawah ini: can be seen in the table below:
Kategori aset dan
liabilitas keuangan/Categories of Golongan/ Subgolongan/
financial assets and liabilities Classes Subclasses
Kas dan setara kas/Cash and cash equivalents
Portofolio efek/Marketable securities Obligasi/Bond
Aset keuangan yang Piutang usaha/Account receivables
diukur
Piutang transaksi perantara pedagang efek/Receivables from
menggunakan biaya
brokerage activities
perolehan
diamortisasi/ Piutang transaksi repo/Receivables from repo transactions
Financial assets at Piutang lain-lain/Other receivables
amortized cost Aset lain - lain/Other assets Uang jaminan/
Security
deposits
Portofolio efek/Marketable securities Reksadana/
Aset keuangan yang Mutual fund
diukur pada nilai
Obligasi/Bond
wajar melalui laba
Aset keuangan/ rugi/ Ekuitas/Equity
Financial assets Financial assets
measured at fair
value through profit
or loss
Aset keuangan yang Penyertaan saham /Investment in share
diukur pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain/
Financial assets at
fair value through
other
comprehensive
income
Utang usaha/Account payables
Liabilitas keuangan Utang transaksi perantara pedagang efek/Payables from brokerage
Liabilitas yang diukur dengan activities
keuangan/ biaya perolehan Beban akrual/Accrued expenses
Financial diamortisasi/
Utang jangka pendek/Short-term liabilities
liabilities Financial liabilities
at amortized cost Surat utang jangka Panjang/Long-term notes payable
Liabilitas lain-lain/Other liabilities
Komitmen dan Fasilitas modal kerja yang belum digunakan/Unused working capital facilities
Kontinjensi/ Fasilitas intraday yang belum digunakan/Unused intraday facility
Commitments Foreign exchange line dan fixed income trading yang belum digunakan/Unused foreign
and exchange line and fixed income trading
Contingencies Fasilitas jasa pelayanan transaksi treasury line yang belum digunakan/Unused treasury line
services facility
Bank garansi yang belum digunakan/Unused bank guarantee
27
Page 32
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ii) Pengakuan awal (ii) Initial recognition
a. Pembelian atau penjualan aset a. Purchase or sale of financial assets
keuangan yang memerlukan that requires delivery of assets within
penyerahan aset dalam kurun waktu a time frame established by regulation
yang telah ditetapkan oleh peraturan or convention in the market (regular
dan kebiasaan yang berlaku di pasar purchases) is recognized on the
(pembelian secara reguler) diakui settlement date, i.e., the date that the
pada tanggal penyelesaian yaitu Company and its subsidiaries commit
tanggal Perusahaan dan entitas to purchase or sell the assets.
anaknya berkomitmen untuk membeli
atau menjual aset.
b. Aset keuangan dan liabilitas b. Financial assets and financial
keuangan pada awalnya diukur pada liabilities are initially recognized at fair
nilai wajarnya. Dalam hal aset value. For those financial assets or
keuangan atau liabilitas keuangan financial liabilities not classified as at
tidak diklasifikasikan sebagai pada fair value through profit or loss, the
nilai wajar melalui laporan laba rugi, fair value is added with directly
nilai wajar tersebut ditambah biaya attributable transaction costs. The
transaksi yang dapat diatribusikan subsequent measurement of financial
secara langsung. Pengukuran aset assets and financial liabilities
keuangan dan liabilitas keuangan depends on their classification.
setelah pengakuan awal tergantung
pada klasifikasinya.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya- Transaction costs only include costs
biaya yang dapat diatribusikan secara that are directly attributable to the
langsung untuk perolehan suatu aset acquisition of a financial asset or
keuangan atau penerbitan suatu issuance of a financial liability and an
liabilitas keuangan dan merupakan additional charge that would not occur
biaya tambahan yang tidak akan if the instrument is not acquired or
terjadi apabila instrumen keuangan issued. For financial assets,
tersebut tidak diperoleh atau transaction costs are added to the
diterbitkan. Untuk aset keuangan, amount recognized in the initial
biaya transaksi ditambahkan pada recognition of the asset, while for
jumlah yang diakui pada awal financial liabilities, transaction costs
pengakuan aset, sedangkan untuk are deducted from the amount of debt
liabilitas keuangan, biaya transaksi recognized on initial recognition of
dikurangkan dari jumlah utang yang a liability. The transaction costs are
diakui pada pengakuan awal liabilitas. amortized over the terms of the
Biaya transaksi tersebut diamortisasi instrument based on the effective
selama umur instrumen berdasarkan interest rate method and recorded as
metode suku bunga efektif dan part of interest income for transaction
dicatat sebagai bagian dari costs related to the financial asset or
pendapatan bunga untuk biaya as part of interest expense for
transaksi sehubungan dengan aset transaction costs related to financial
keuangan atau sebagai bagian dari liabilities.
beban bunga untuk biaya transaksi
sehubungan dengan liabilitas
keuangan.
28
Page 33
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ii) Pengakuan awal (lanjutan) (ii) Initial recognition (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya, pada The Company and its subsidiaries, upon
pengakuan awal, dapat menetapkan aset initial recognition, may designate certain
keuangan dan liabilitas keuangan tertentu financial assets and liabilities, at fair value
sebagai nilai wajar melalui laba rugi (opsi through profit or loss (fair value option).
nilai wajar). Selanjutnya, penetapan ini Subsequently, this designation cannot be
tidak dapat diubah. Opsi nilai wajar dapat changed. The fair value option is only
digunakan hanya bila memenuhi applied when the following conditions are
ketetapan sebagai berikut: met:
penetapan sebagai opsi nilai wajar the application of the fair value option
mengurangi atau mengeliminasi reduces or eliminates an accounting
ketidakkonsistenan pengukuran dan mismatch that would otherwise arise;
pengakuan (accounting mismatch) or
yang dapat timbul; atau
aset keuangan dan liabilitas the financial assets and liabilities are
keuangan merupakan bagian dari part of a portfolio of financial
portofolio instrumen keuangan yang instruments, the risks of which are
risikonya dikelola dan dilaporkan managed and reported to key
kepada manajemen kunci management on a fair value basis; or
berdasarkan nilai wajar; atau
aset keuangan dan liabilitas the financial assets and liabilities
keuangan terdiri dari kontrak utama consist of a host contract and an
dan derivatif melekat yang harus embedded derivative that must be
dipisahkan. bifurcated.
(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal (iii) Subsequent measurement
Aset keuangan dalam kelompok aset Financial assets at fair value through other
keuangan yang diukur pada nilai wajar comprehensive income and financial
melalui penghasilan komprehensif lain assets and financial liabilities at fair value
dan aset keuangan dan liabilitas through profit or loss are measured at fair
keuangan yang diukur pada nilai wajar value.
melalui laba rugi diukur pada nilai
wajarnya.
Aset keuangan kelompok biaya perolehan Financial assets classified as amortized
diamortisasi dan liabilitas keuangan cost and other financial liabilities
lainnya diukur pada biaya perolehan measured at amortized cost using the
diamortisasi dengan menggunakan effective interest rate method.
metode suku bunga efektif.
29
Page 34
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
a. Aset keuangan dihentikan a. Financial assets are derecognized
pengakuannya jika: when:
(i) Hak kontraktual atas arus kas (i) The contractual rights to receive
yang berasal dari aset keuangan cash flows from the financial
tersebut berakhir; atau assets have expired; or
(ii) Perusahaan dan entitas anaknya (ii) The Company and its subsdiary
telah mentransfer haknya untuk have transferred their rights to
menerima arus kas yang berasal receive cash flows from the asset
dari aset tersebut atau or have assumed an obligation to
menanggung liabilitas untuk pay the received cash flow in full
membayarkan arus kas yang without material delay to a third
diterima tersebut secara penuh party under a ‘pass-through’
tanpa penundaan berarti kepada arrangement; and either (a) the
pihak ketiga dibawah Company and its subsidiaries
kesepakatan pelepasan, dan have transferred substantially all
antara (a) Perusahaan dan the risks and rewards of the asset,
entitas anaknya telah or (b) the Company and its
mentransfer secara substansial subsidiaries have neither
seluruh risiko dan manfaat atas transferred nor retained
aset, atau (b) Perusahaan dan substantially all the risks and
entitas anaknya tidak rewards of the asset, but have
mentransfer maupun tidak transferred control of the asset.
memiliki secara substansial
seluruh risiko dan manfaat atas
aset, tetapi telah mentransfer
kendali atas aset.
Piutang atau aset keuangan lain Receivable or other financial assets
dihapusbukukan ketika tidak terdapat are written off when there is no
prospek yang realistis mengenai realistic prospect of collection in the
pengembalian kredit atau hubungan near future or the normal relationship
normal antara Perusahaan dan between the Company and its
entitas anaknya dan debitur telah subsidiaries and the borrowers have
berakhir. Ketika piutang tidak dapat ceased to exist. When a receivable is
dilunasi, maka akan dihapusbukukan deemed uncollectible, it is written off
dengan mendebit cadangan kerugian against the related allowance for
penurunan nilai. impairment losses.
Penerimaan kemudian atas piutang Subsequent recoveries from
yang telah dihapusbukukan receivables previously written off, are
sebelumnya, jika pada tahun berjalan added to the allowance for
dikreditkan ke dalam akun cadangan impairment losses account in the
kerugian penurunan nilai di laporan consolidated statement of financial
posisi keuangan konsolidasian, position if recovered in the current
sedangkan jika setelah tanggal year and are recognized in the
laporan posisi keuangan consolidated statement of profit or
konsolidasian dikreditkan sebagai loss and other comprehensive income
pendapatan operasional lainnya as other operating income, if
dalam laporan laba rugi dan recovered after the consolidated
penghasilan komprehensif lain statement of financial position date.
konsolidasian.
30
Page 35
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) (iv) Derecognition (continued)
Ketika Perusahaan dan entitas Where the Company and its
anaknya telah mentransfer hak untuk subsidiaries have transferred their
menerima arus kas dari aset atau rights to receive cash flows from an
telah memasuki pass-through asset or have entered into a pass-
arrangement dan tidak mentransfer through arrangement and have
serta tidak mempertahankan secara neither transferred nor retained
substansial seluruh risiko dan substantially all the risks and rewards
manfaat atas aset atau tidak of the asset nor transferred control of
mentransfer kendali atas aset, aset the asset, the asset is recognized to
diakui sebesar keterlibatan the extent of the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya subsidiaries’ continuing involvement
yang berkelanjutan atas aset in the asset.
tersebut.
Melanjutkan keterlibatan yang diambil Continuing involvement that has
dalam bentuk jaminan atas aset yang taken the form of a guarantee over
ditransfer adalah diukur dari nilai the transferred asset is measured at
tercatat awal dari aset dan nilai the lower of original carrying amount
maksimum pertimbangan bahwa of the asset and the maximum
Perusahaan dan entitas anaknya amount of consideration that the
diminta untuk membayar. Company and its subsidiaries could
be required to repay.
b. Liabilitas keuangan dihentikan b. Financial liabilities are derecognized
pengakuannya jika liabilitas yang when the obligation under the liability
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan is discharged, cancelled or has
atau dibatalkan atau kadaluarsa. Jika expired. Where an existing financial
suatu liabilitas keuangan yang ada liability is replaced by another from
digantikan dengan yang lain oleh the same lender on substantially
pemberi pinjaman yang sama pada different terms, or the terms of an
keadaan yang secara substansial existing liability are substantially
berbeda, atau berdasarkan suatu modified, such an exchange or
liabilitas yang ada yang secara modification is treated as
substansial telah diubah, maka derecognition of the original liability
pertukaran atau modifikasi tersebut and the recognition of a new liability,
diperlakukan sebagai penghentian and the difference in the respective
pengakuan liabilitas awal dan carrying amounts is recognized in the
pengakuan liabilitas baru, dan consolidated statement of profit or
perbedaan nilai tercatat masing- loss and other comprehensive
masing diakui dalam laporan laba rugi income.
dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian.
31
Page 36
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(v) Pengakuan pendapatan dan beban (v) Income and expense recognition
a. Pendapatan dan beban bunga atas a. Interest income and expense on
aset keuangan yang diukur pada financial assets measured at fair
nilai wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain serta aset income as well as financial assets
keuangan dan liabilitas keuangan and financial liabilities recorded at
yang dicatat berdasarkan biaya amortized cost are recognized in the
perolehan diamortisasi, diakui pada statement of profit or loss using the
laporan laba rugi dengan effective interest method.
menggunakan metode suku bunga
efektif.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan The gross carrying amount of
adalah biaya perolehan diamortisasi a financial asset is the amortized cost
aset keuangan sebelum disesuaikan of a financial asset before adjusting
dengan cadangan penurunan nilai. for allowance for impairment.
Dalam menghitung pendapatan dan In calculating interest income and
beban bunga, tingkat bunga efektif expenses, the effective interest rate is
diterapkan pada jumlah tercatat bruto applied to the gross carrying amount
aset (ketika aset tersebut bukan aset of an asset (when the asset is not
keuangan memburuk) atau terhadap a deteriorated financial asset) or to
biaya perolehan diamortisasi dari the amortized cost of a liability.
liabilitas.
Untuk aset keuangan yang For financial assets that deteriorated
memburuk setelah pengakuan awal, after initial recognition, interest
pendapatan bunga dihitung dengan income is calculated by applying an
menerapkan tingkat bunga efektif effective interest rate to the amortized
terhadap biaya perolehan cost of the financial assets. If the
diamortisasi dari aset keuangan asset no longer deteriorates, the
tersebut. Jika aset tersebut tidak lagi calculation of interest income will be
memburuk, maka perhitungan calculated by applying an effective
pendapatan bunga akan dihitung interest rate to the gross carrying
dengan menerapkan tingkat bunga amount of the financial asset.
efektif terhadap nilai tercatat bruto
dari aset keuangan tersebut.
Untuk aset keuangan yang telah For financial assets that have
memburuk pada saat pengakuan deteriorated at initial recognition,
awal, pendapatan bunga dihitung interest income is calculated by
dengan menerapkan tingkat bunga applying the effective interest rate to
efektif terhadap biaya perolehan the amortized cost of the financial
diamortisasi dari aset keuangan assets. If the asset no longer
tersebut. Jika aset tersebut tidak lagi deteriorates, the calculation of
memburuk, maka perhitungan interest income will still be calculated
pendapatan bunga akan tetap by applying the effective interest rate
dihitung dengan menerapkan tingkat to the amortized cost of the financial
bunga efektif terhadap biaya asset.
perolehan diamortisasi dari aset
keuangan tersebut.
32
Page 37
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(v) Pengakuan pendapatan dan beban (v) Income and expense recognition
(lanjutan) (continued)
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul b. Gains and losses arising from
dari perubahan nilai wajar atas aset changes in the fair value of through
keuangan yang diklasifikasikan dalam other comprehensive income financial
kelompok nilai wajar melalui assets other than foreign exchange
penghasilan komprehensif lain diakui gains or losses on debt instrument
secara langsung dalam laporan laba are recognized directly in other
rugi komprehensif (merupakan bagian comprehensive income (as part of
dari ekuitas), sampai aset keuangan equity), until the financial asset is
tersebut dihentikan pengakuannya derecognized or impaired, except
atau adanya penurun nilai, kecuali gain or loss arising from changes in
keuntungan atau kerugian akibat exchanges rate for debt instrument.
perubahan nilai tukar untuk instrumen
utang.
Pada saat aset keuangan dihentikan When a financial asset is
pengakuannya atau dilakukan derecognized or impaired, the
penurunan nilai, keuntungan atau cumulative gains or losses previously
kerugian kumulatif yang sebelumnya recognized in equity are recognized in
diakui dalam ekuitas harus diakui profit or loss.
pada laporan laba rugi.
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (vi) Reclassification of financial assets
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
mereklasifikasi aset keuangan jika dan reclassify financial assets if and only if, the
hanya jika, model bisnis untuk business model for managing financial
pengelolaan aset keuangan berubah. assets changes.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss are recorded at fair
dicatat sebesar nilai wajarnya. Selisih value. The difference between the
antara nilai tercatat dengan nilai wajar recorded value and fair value is
diakui sebagai keuntungan atau kerugian recognized in profit or loss on the
pada laba rugi. statement of profit or loss and other
comprehensive income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan value classifications through other
komprehensif lain dicatat sebesar nilai comprehensive are recorded at their fair
wajarnya. Selisih antara nilai tercatat values. The difference between the
dengan nilai wajar diakui sebagai recorded value and fair value is
penghasilan komprehensif lain. recognized in other comprehensive
income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui penghasilan fair value classification through other
komprehensif lain ke klasifikasi nilai wajar comprehensive income to fair value
melalui laba rugi dicatat pada nilai wajar. classification through profit or loss is
Keuntungan atau kerugian yang belum recorded at fair value. Unrealized gains or
direalisasi direklasifikasi ke laba rugi. losses are reclassified to profit or loss.
33
Page 38
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) (vi) Reclassification of financial assets
(continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui penghasilan fair value classifications through other
komprehensif lain ke klasifikasi biaya comprehensive income to the amortized
perolehan yang diamortisasi dicatat pada cost classification is recorded at carrying
nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian value. Unrealized gains or losses is
yang belum direalisasi dihapus dari removed from equity and adjusted agains
ekuitas dan disesuaikan terhadap nilai the fair value.
wajar.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications on financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value classification through profit or
nilai wajar melalui penghasilan loss to fair value classification through
komprehensif lain dicatat pada nilai wajar. other comprehensive income are recorded
at fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value classification through profit or
biaya perolehan yang diamortisasi dicatat loss to amortized cost classification is
pada nilai wajar. recorded at fair value.
(vii) Saling hapus (vii) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset
saling hapus disajikan dalam laporan and the net amount reported in the
posisi keuangan konsolidasian jika consolidated statement of financial
memiliki hak yang berkekuatan hukum position when there is a legally
untuk melakukan saling hapus buku atas enforceable right to offset the recognised
jumlah yang telah diakui tersebut dan amounts and there is an intention to settle
berniat untuk menyelesaikan secara neto on a net basis or realise the asset and
atau untuk merealisasikan aset dan settle the liability simultaneously. This
menyelesaikan liabilitasnya secara means that the right to set off:
simultan. Hak yang berkekuatan hukum
berarti:
a. Tidak terdapat kontinjensi di masa a. Must not be contingent on a future
yang akan datang, dan event, and
b. Hak yang berkekuatan hukum pada b. Must be legally enforceable in all of
kondisi-kondisi berikut ini: the following circumstances:
kegiatan bisnis normal; the normal course of business;
kondisi kegagalan usaha; dan the event of default; and
kondisi gagal bayar atau the event of insolvency or
bangkrut bankruptcy
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on
jumlah neto hanya jika diperkenankan a net basis only when permitted by the
oleh standar akuntansi. accounting standards.
34
Page 39
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(viii) Pengukuran biaya perolehan diamortisasi (viii) Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah liability is the amount at which the
total aset keuangan atau liabilitas financial asset or liability is measured at
keuangan yang diukur pada saat initial recognition, minus principal
pengakuan awal dikurangi pembayaran repayments, plus or minus the cumulative
pokok, ditambah atau dikurangi amortisasi amortization using the effective interest
kumulatif menggunakan metode suku rate method of any difference between the
bunga efektif yang dihitung dari selisih initial amount recognized and the maturity
antara nilai pengakuan awal dan nilai amount, minus any reduction for
jatuh temponya, dan dikurangi penurunan impairment.
nilai.
(ix) Pengukuran nilai wajar (ix) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan Fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an asset or paid to
harga yang akan dibayar untuk transfer a liability in an orderly transaction
mengalihkan suatu liabilitas dalam between market participants at the
transaksi teratur antara pelaku pasar pada measurement date.
tanggal pengukuran.
Pengukuran nilai wajar mengasumsikan Fair value measurement assumes the
bahwa transaksi untuk menjual aset atau transaction to sell assets or transfer
mengalihkan liabilitas terjadi: liabilities occurs:
Di pasar utama untuk aset dan In the primary market for such assets
liabilitas tersebut; atau and liabilities; or
Jika tidak terdapat pasar utama, If there is no primary market, in the
di pasar yang paling menguntungkan most profitable market for these
untuk aset atau liabilitas tersebut. assets or liabilities.
Pengukuran nilai wajar aset non keuangan The measurement of the fair value of non-
memperhitungkan kemampuan pelaku financial assets takes into account the
pasar untuk menghasilkan manfaat ability of market participants to generate
ekonomis dengan menggunakan aset economic benefits by using the asset in
dalam penggunaan tertinggi dan the highest and best use or by selling
terbaiknya atau dengan menjualnya them to other market participants that
kepada pelaku pasar lain yang akan would use the asset in the highest and
menggunakan aset tersebut dalam best use.
penggunaan tertinggi dan terbaiknya.
Jika tersedia, Perusahaan dan entitas When available, the Company and its
anaknya mengukur nilai wajar dari suatu subsidiaries measure the fair value of an
instrumen dengan menggunakan harga instrument using quoted prices in an
kuotasi di pasar aktif untuk instrumen active market for that instrument. A
terkait. Suatu pasar dianggap aktif bila market is regarded as active if quoted
harga yang dikuotasikan tersedia prices are readily and regularly available
sewaktu-waktu dari bursa, pedagang efek from an exchange, dealer, broker, industry
(dealer), perantara efek (broker), group, pricing service or regulatory
kelompok industri, badan pengawas agency and those prices represent actual
(pricing service or regulatory agency), dan and regularly occurring market transaction
harga tersebut merupakan transaksi pasar on an arm’s length basis.
aktual dan teratur terjadi yang dilakukan
secara wajar.
35
Page 40
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries use
menggunakan teknik penilaian yang suitable valuation techniques in the
sesuai dalam keadaan dan dimana data circumstances and where sufficient data
yang memadai tersedia untuk mengukur are available to measure fair value,
nilai wajar, mengoptimalkan penggunaan optimizing the use of relevant observable
input yang dapat diobservasi yang relevan inputs and minimize the use of inputs that
dan meminimalkan penggunaan input are not observable.
yang tidak dapat diobservasi.
Semua aset dan liabilitas dimana nilai All assets and liabilities which fair value is
wajar diukur atau diungkapkan dalam measured or disclosed in the financial
laporan keuangan dapat dikategorikan statements can be classified in fair value
pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan hierarchy levels, based on the lowest
tingkatan input terendah yang signifikan level of input that is significant to the
atas pengukuran nilai wajar secara overall fair value measurement:
keseluruhan:
Tingkat 1: harga kuotasian (tanpa Level 1: quoted prices (unadjusted) in
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset active markets for identical assets or
atau liabilitas yang identik yang dapat liabilities which are accessible at the
diakses pada tanggal pengukuran. measurement date.
Tingkat 2: input selain harga Level 2: inputs other than quoted
kuotasian yang termasuk dalam level prices included in level 1 that are
1 yang dapat diobservasi untuk aset observable for the assets and
dan liabilitas, baik secara langsung liabilities, either directly or indirectly.
atau tidak langsung.
Tingkat 3: input yang tidak dapat Level 3: inputs that are not observable
diobservasi untuk aset dan liabilitas. for the assets and liabilities.
Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada For assets and liabilities that are
laporan keuangan konsolidasian secara recognized in the consolidated financial
berulang, Perusahaan dan entitas statements on recurring basis, the
anaknya menentukan apakah terjadi Company and its subsidiaries determine
transfer antara level di dalam hirarki whether there is a transfer between levels
dengan cara mengevaluasi kategori in the hierarchy by evaluating categories
(berdasarkan input level terendah yang (based on the lowest level input that is
signifikan dalam pengukuran nilai wajar) significant to the fair value measurement)
setiap akhir periode pelaporan. at the end of each reporting period.
Perusahaan dan entitas anaknya, untuk The Company and its subsidiaries, for
tujuan pengungkapan nilai wajar, telah purposes of disclosing the fair value, have
menentukan kelas aset dan liabilitas determined the classes of assets and
berdasarkan sifat, karakteristik, risiko aset liabilities based on the nature,
dan liabilitas, dan level hirarki nilai wajar characteristics, risk of assets and
(Catatan 40). liabilities, and the fair value hierarchy
levels (Note 40).
36
Page 41
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Jika pasar untuk instrumen keuangan If a market for a financial instrument is not
tidak aktif, Perusahaan dan entitas active, the Company and its subsidiaries
anaknya menetapkan nilai wajar dengan establish fair value using a valuation
menggunakan teknik penilaian. Teknik technique. Valuation techniques include
penilaian meliputi penggunaan transaksi using the recent arm’s length transactions
pasar terkini yang dilakukan secara wajar between knowledgeable and willing
oleh pihak-pihak yang mengerti, parties (if available), reference to the
berkeinginan (jika tersedia), referensi atas current fair value of other instruments that
nilai wajar terkini dari instrumen lain yang are substantially the same and discounted
secara substansial serupa dan analisis cash flow analysis. The Company and its
arus kas yang didiskonto. Perusahaan subsidiaries use their own credit risk
dan entitas anaknya menggunakan credit spreads in determining the fair value for
risk spread sendiri untuk menentukan nilai their derivative liabilities and all other
wajar dari liabilitas derivatif dan liabilitas liabilities for which they have elected the
lainnya yang telah ditetapkan fair value option.
menggunakan opsi nilai wajar.
Ketika terjadi kenaikan di dalam credit When the Company and its subsidiaries’
spread, Perusahaan dan entitas anaknya credit spread widens, the Company and
mengakui keuntungan atas liabilitas its subsidiaries recognize a gain on these
tersebut sebagai akibat penurunan nilai liabilities, because the value of the
tercatat liabilitas. Ketika terjadi penurunan liabilities has decreased. When the
di dalam credit spread, Perusahaan dan Company and its subsidiaries’ credit
entitas anaknya mengakui kerugian atas spread become narrow, the Company and
liabilitas tersebut sebagai akibat kenaikan its subsidiaries recognize a loss on these
nilai tercatat liabilitas. liabilities because the value of the
liabilities has increased.
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries use
menggunakan beberapa teknik penilaian widely recognized valuation models for
yang digunakan secara umum untuk determining fair values of financial
menentukan nilai wajar dari instrumen instruments of lower complexity, such as
keuangan dengan tingkat kompleksitas exchange value options and currency
yang rendah, seperti opsi nilai tukar dan swaps. For these financial instruments,
swap mata uang. Input yang digunakan inputs into models are generally market-
dalam teknik penilaian untuk instrumen observable.
keuangan di atas adalah data pasar yang
diobservasi.
Untuk instrumen keuangan yang tidak For financial instruments with no quoted
mempunyai harga pasar, estimasi atas market price, a reasonable estimate of the
nilai wajar ditentukan dengan mengacu fair value is determined by reference to
pada nilai wajar instrumen lain yang the fair value of another instrument which
substansinya sama atau dihitung substantially has the same characteristics
berdasarkan ekspektasi arus kas yang or calculated based on the expected cash
diharapkan terhadap aset neto efek-efek flows of the underlying net asset base of
tersebut. the marketable securities.
37
Page 42
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Pada saat nilai wajar dari unlisted equity In cases when the fair value of unlisted
instruments tidak dapat ditentukan dengan equity instruments cannot be determined
handal, instrumen tersebut dinilai sebesar reliably, the instruments are carried at
biaya perolehan dikurangi dengan cost less impairment value. The fair value
penurunan nilai. Nilai wajar atas kredit for loans and receivables as well as
yang diberikan dan piutang, serta liabilitas liabilities to banks and customers are
kepada bank dan nasabah ditentukan determined using a present value model
menggunakan nilai berdasarkan arus kas on the basis of contractually agreed cash
kontraktual, dengan mempertimbangkan flows, taking into account credit quality,
kualitas kredit, likuiditas dan biaya. liquidity and costs.
Aset keuangan yang dimiliki atau liabilitas Financial assets held or liabilities to be
yang akan diterbitkan diukur dengan issued are measured at bid price; financial
menggunakan harga penawaran; aset assets acquired or liabilities to be held are
keuangan dimiliki atau liabilitas yang akan measured at ask price. Where the
diterbitkan diukur menggunakan harga Company and its subsidiaries have assets
permintaan. Jika Perusahaan dan entitas and liabilities positions with off-setting
anaknya memiliki posisi aset dan liabilitas market risk, middle market prices can be
dimana risiko pasarnya saling hapus, used to measure the off-setting risk
maka nilai tengah dari pasar dapat positions and bid or ask price adjustment
dipergunakan untuk menentukan posisi is applied to the net open positions as
risiko yang saling hapus tersebut dan appropriate.
menerapkan penyesuaian tersebut
terhadap harga penawaran atau harga
permintaan terhadap posisi terbuka neto
(net open position), mana yang lebih
sesuai.
(x) Perbedaan hari pertama (x) Day 1 (one) difference
Pada saat nilai transaksi berbeda dengan When the transaction price differs from
nilai wajar dari transaksi pasar lainnya the fair value of other observable current
yang dapat diobservasi saat ini atas market transactions in the same
instrumen yang sama atau berdasarkan instrument or based on a valuation
teknik penilaian yang hanya technique whose variables include only
menggunakan variabel data dari pasar data from observable markets, the
yang dapat diobservasi, Perusahaan dan Company and its subsidiaries immediately
entitas anaknya secara langsung recognize the difference between the
mengakui perbedaan antara nilai transaksi transaction price and fair value (a ‘Day 1’
dan nilai wajar (“1 hari” keuntungan atau profit or loss) in the consolidated
kerugian) pada laporan laba rugi statement of comprehensive income.
komprehensif konsolidasian.
Jika nilai wajar ditentukan berdasarkan In cases where fair value is determined
data yang tidak dapat diobservasi, maka using data which is not observable, the
perbedaan antara nilai transaksi dan nilai difference between the transaction price
model hanya dapat diakui pada laporan and model value is only recognized in the
laba rugi komprehensif konsolidasian consolidated statement of comprehensive
pada saat data menjadi dapat diobservasi income when the inputs become
atau pada saat instrumen tersebut tidak observable, or when the instrument is
diakui lagi. derecognized.
38
Page 43
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
g. Kas dan setara kas g. Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari kas, kas di bank Cash and cash equivalents consist of cash on
dan deposito berjangka jangka pendek yang hand, cash in banks, and all unpledged and
jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau unrestricted short-term deposits with maturities
kurang sejak tanggal perolehan, yang tidak of three months or less from acquisition date.
dijaminkan serta tidak dibatasi
penggunaannya.
h. Portofolio efek h. Marketable securities
Portofolio efek diklasifikasikan, diakui, dan Marketable securities are classified,
diukur dalam laporan keuangan konsolidasian recognized, and measured in the consolidated
berdasarkan kebijakan akuntansi yang financial statements in accordance with
diungkapkan dalam Catatan 2f atas laporan accounting policies disclosed in Note 2f to the
keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Nilai wajar portofolio efek utang ditetapkan Fair value of debt securities is based on bid
berdasarkan harga penawaran di pasar aktif price in an active market at consolidated
pada tanggal laporan keuangan konsolidasian. statement of financial position date.
Investasi reksa dana dan dana kelolaan Investments in mutual funds and managed
berdasarkan kontrak bilateral yang fund on bilateral contract basis classified as
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan held for trading are stated at the net assets
disajikan sebesar nilai aset bersih reksa dana value of the mutual funds and managed fund
dan dana kelolaan berdasarkan kontrak on bilateral contract basis at the consolidated
bilateral tersebut pada tanggal laporan posisi statement
keuangan konsolidasian yang dihitung oleh of financial position date as calculated by
bank kustodian. custodian bank.
Penurunan nilai atas portofolio efek (utang Impairment losses of marketable securities
efek) diakui menggunakan metodologi yang (debt securities) are recognized using
diungkapkan dalam Catatan 2f atas laporan methodology disclosed in Note 2f to the
keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Premi dan diskonto diamortisasi dengan Premium and discount are amortized using
menggunakan metode suku bunga efektif. effective interest rate method.
i. Transaksi portofolio efek i. Securities transactions
Transaksi pembelian dan penjualan portofolio Purchased and sales of securities both for
efek baik untuk nasabah maupun untuk sendiri customers (securities brokerage transactions)
diakui dalam laporan keuangan Perusahaan and the Company and its subsidiaries’
dan entitas anaknya pada saat timbulnya portofolio are recognized when the
perikatan atas transaksi portofolio efek. transactions are made.
Pembelian portofolio efek untuk nasabah Purchases of securities for the interest of
pemilik rekening dicatat sebagai piutang customers are recorded as receivables from
nasabah dan utang lembaga kliring dan customers and payable to the clearing and
penjaminan, sedangkan penjualan portofolio guarantee institution, while sales of such
efek dicatat sebagai utang pada nasabah dan securities are recorded as payable to
piutang dari lembaga kliring dan penjaminan. customers and receivables from clearing and
guarantee institutions.
39
Page 44
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
i. Transaksi portofolio efek (lanjutan) i. Securities transactions (continued)
Nasabah pemilik rekening dan nasabah Account owner’s customers and institutional
kelembagaan yang memiliki rekening efek customers with securities account settle their
melakukan penyelesaian nilai transaksi secara receivables and payables due on the same
neto untuk piutang dan utang yang jatuh date in net basis, therefore the receivables and
tempo di hari yang sama, oleh karena payables are presented in net basis.
penyajian piutang dan utang disajikan secara
neto.
Nasabah kelembagaan yang tidak memiliki Institutional customers without securities
rekening efek melakukan penyelesaian account settle their receivables and payables
transaksi secara bruto. Penyajian piutang dan in gross basis. The receivables and payables
utang untuk nasabah disajikan secara bruto. are presented in gross amount.
Penerimaan dana dari nasabah pemilik Funds received from customers in connection
rekening dalam rangka pembelian portofolio with securities purchased for their account and
efek dan pembayaran dan penerimaan atas payments and receipts related to purchases
transaksi pembelian dan penjualan untuk and sales of securities on behalf of the
nasabah dicatat pada rekening nasabah. customers are recorded as customers’
accounts.
Pada tanggal penyelesaian, pembelian On settlement date, failure in the settlement of
portofolio efek yang tidak dapat diselesaikan securities purchased is recorded as “failure to
dicatat sebagai “akun gagal terima” dan receive account” and presented in the
disajikan di laporan posisi keuangan consolidated statement of financial position as
konsolidasian sebagai liabilitas. Transaksi a liability, while failure in settlement of
penjualan portofolio efek yang tidak dapat securities sold is recorded as “failure to deliver
diselesaikan dicatat sebagai “akun gagal account” and presented in the consolidated
serah” dan disajikan di laporan posisi statement of financial position as an asset.
keuangan konsolidasian sebagai aset.
Penerimaan uang pemesanan portofolio efek Funds received for securities subscription in
dalam rangka penjaminan emisi portofolio efek relation to underwriting are recognized and
diakui dan disajikan tersendiri sebagai aset separately presented as assets and liabilities.
dan liabilitas.
Piutang transaksi repo diklasifikasikan sebagai Receivables from repo transactions are
aset keuangan yang diukur pada biaya classified as financial assets measured at
perolehan dan amortisasi. amortized cost.
Piutang transaksi repo disajikan sebagai aset Receivables from repo transactions are
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, presented as assets in the consolidated
sebesar jumlah penjualan kembali dikurangi statements of financial position, at the resale
dengan pendapatan bunga yang belum price net of unamortized interest income and
diamortisasi dan cadangan kerugian allowance for impairment losses. The
penurunan nilai. Selisih antara harga beli dan difference between the purchase price and the
harga jual kembali diperlakukan sebagai resale price is treated as unearned interest
pendapatan bunga yang ditangguhkan, dan income, and recognized as income over the
diakui sebagai pendapatan selama periode period starting from when those securities are
sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual purchased until they are sold using effective
menggunakan suku bunga efektif. interest rate method.
40
Page 45
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
j. Penyertaan saham j. Investment in shares
Penyertaan saham diklasifikasikan sebagai Investment in shares classified as financial
aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui asset fair value through other comprehensive
penghasilan komprehensif lain. income.
Penyertaan ini memberikan hak pada This investment grants the Company the right
Perusahaan untuk menjalankan usaha di to operate in the stock exchange. According to
bursa. Sesuai peraturan Bursa Efek Indonesia, Indonesian Stock Exchange regulation,
Bursa Efek Indonesia wajib membeli kembali Indonesian Stock Exchange is required to
investasi tersebut pada biaya perolehannya. buyback the investment at cost.
k. Aset tetap k. Fixed assets
Aset tetap disajikan sebesar harga perolehan Fixed assets are stated at cost less
setelah dikurangi akumulasi penyusutan. accumulated depreciation. The Company and
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan its subsidiaries apply the cost model in
model biaya setelah pengakuan awal aset subsequent recognition for their property and
tetap. Aset tetap disusutkan sejak bulan ketika equipment. Fixed assets are depreciated from
aset tersebut digunakan dengan metode garis the month of the assets are placed in service
lurus (straight-line method) berdasarkan on the straight-line method based on the
taksiran masa manfaat ekonominya sebagai estimated economic useful lives of the assets
berikut: as follows:
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Renovasi gedung sewa 5 Leasehold improvements
Kendaraan bermotor 5 Motor vehicles
Perabotan dan peralatan kantor 5 Office equipments
Biaya perbaikan dan pemeliharaan The cost of repairs and maintenance is
dibebankan pada saat terjadinya; pemugaran charged to expense as incurred; significant
dan peningkatan daya guna dalam nilai renewals or betterments are capitalized. When
signifikan dikapitalisasi. Pada saat aset tetap assets are retired or otherwise disposed of,
sudah tidak digunakan lagi atau dijual, nilai their carrying value and the related
buku dan akumulasi penyusutan dari aset accumulated depreciation are removed from
tetap tersebut dikeluarkan dari akun aset tetap the accounts and any resulting gain or loss is
dan keuntungan atau kerugian yang terjadi reflected in the current year’s consolidated
diakui dalam laporan laba rugi komprehensif statement of comprehensive income.
konsolidasian tahun berjalan.
Perubahan umur ekonomis yang diperkirakan Changes in the expected useful lives are
dihitung dengan mengubah masa penyusutan accounted for by changing the depreciation
yang dibutuhkan dan diperlakukan sebagai period, as appropriate, and treated as changes
perubahan estimasi akuntansi. in accounting estimates.
l. Aset tak berwujud l. Intangible assets
Perangkat lunak komputer terdiri dari biaya Computer software contain to the acquisition
perolehan yang meliputi biaya langsung yang cost includes all direct costs related to the
berkaitan dengan persiapan aset yang preparation of such asset for its intended use
ditujukan untuk digunakan, ditangguhkan dan is deferred and amortized using straight-line
diamortisasi menggunakan metode garis lurus method over 5 and 8 years. The Company and
selama 5 dan 8 tahun. Perusahaan dan entitas its subsidiaries apply the cost model in
anaknya menerapkan model biaya setelah subsequent recognition for their intangible
pengakuan awal aset tak berwujud. assets.
41
Page 46
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
l. Aset tak berwujud (lanjutan) l. Intangible assets (continued)
Estimasi masa manfaat dan metode amortisasi The estimated useful lives and amortization
direviu minimum setiap akhir tahun buku, dan method are reviewed at least each year end,
pengaruh dari setiap perubahan estimasi with the effect of any changes in estimate
akuntansi diterapkan secara prospektif. accounted for on a prospective basis.
Aset tak berwujud tidak diakui pada saat An intangible asset is derecognized on
pelepasan, atau apabila tidak terdapat manfaat disposal, or when no future economic benefits
ekonomis masa datang diharapkan dari are expected from use or disposal. Gain or
penggunaan atau pelepasan. Keuntungan atau losses arising from derecognition of intangible
kerugian yang timbul dari tidak diakuinya aset asset, measured as the difference between the
tak berwujud, diukur sebagai selisih antara net disposal proceeds and the carrying amount
hasil pelepasan dan nilai tercatat aset, diakui of the asset, are recognized in profit or loss
dalam laba rugi ketika aset dilepas. when the asset is derecognized.
m. Penurunan nilai atas aset keuangan dan m. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan non - financial assets
Penurunan nilai atas aset keuangan Impairment on financial assets
Perusahaan dan entitas anaknya telah The Company and its subsidiaries have been
mencatat cadangan untuk kerugian kredit recording the allowance for expected credit
ekspektasian yang ditaksir atas seluruh losses for all receivables and financial assets
piutang yang diberikan dan aset keuangan not held at fair value through profit or loss,
yang tidak dimiliki pada nilai wajar melalui laba together with receivable commitments and
rugi, bersama dengan komitmen atas piutang financial guarantee contracts, in this section all
yang diberikan dan kontrak garansi keuangan, referred to as financial instruments. Equity
dalam hal ini dirujuk sebagai instrumen instruments are not subject to impairment
keuangan. Instrumen ekuitas tidak dikenakan under SFAS 109.
penurunan nilai berdasarkan PSAK 109.
Cadangan atas kerugian kredit ekspektasian The expected credit loss allowance is based
adalah berdasarkan atas kerugian on the credit losses expected to arise over the
ekspektasian sepanjang umur aset (the life of the asset (the lifetime expected credit
lifetime expected credit loss), kecuali tidak loss), unless there has been no significant
terdapat kenaikan yang signifikan dalam risiko increase in credit risk since origination, in
kredit sejak awal, dimana dalam hal ini, which case, the allowance is based on the 12
cadangan adalah berdasarkan kerugian kredit months’ expected credit loss.
ekspektasian dalam jangka waktu 12 bulan.
Kerugian yang diharapkan sepanjang umur Both the lifetime expected credit loss and
aset dan kerugian kredit ekspektasian dalam 12 months’ expected credit loss are calculated
jangka waktu 12 bulan dihitung baik secara on either an individual basis or a collective
individual maupun kolektif, tergantung kepada basis, depending on the nature of the
sifat portofolio instrumen keuangan yang underlying portfolio of financial instruments.
mendasarinya.
42
Page 47
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
m. Penurunan nilai atas aset keuangan dan m. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) Impairment on financial assets (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya menghitung The Company and its subsidiaries calculate
kerugian kredit ekspektasian berdasarkan tiga expected credit loss based on three
skenario yang tertimbang menurut probability-weighted scenarios to measure the
kemungkinan terjadinya untuk mengukur expected cash shortfalls, discounted at an
kekurangan kas yang diharapkan, approximation to the effective interest rate. A
didiskontokan pada suatu estimasi terhadap cash shortfall is the difference between the
suku bunga efektif. Kekurangan kas adalah cash flows that are due to an entity in
selisih antara arus kas yang harus dibayar accordance with the contract and the cash
kepada suatu entitas berdasarkan kontrak dan flows that the entity expects to receive.
arus kas dari entitas bersangkutan yang
diharapkan untuk diperoleh.
Perusahaan dan entitas anaknya telah The Company and its subsidiaries have
menyusun suatu kebijakan untuk melakukan established a policy to perform an assessment
suatu penilaian pada akhir setiap periode at the end of each reporting period, of whether
pelaporan, mengenai apakah risiko kredit a financial instrument’s credit risk has
suatu aset keuangan telah meningkat secara increased significantly since initial recognition,
signifikan sejak pengakuan awal, dengan by considering the change in the risk of default
mempertimbangkan perubahan pada risiko occurring over the remaining life of the
gagal bayar yang terjadi sepanjang sisa umur financial instrument.
instrumen keuangan.
Berdasarkan proses di atas, Perusahaan dan Based on the above process, the Company
entitas anaknya mengelompokkan kredit yang and its subsidiaries group its loans into Stage
diberikan ke dalam Stage 1, Stage 2, dan 1, Stage 2 and Stage 3, as described below:
Stage 3, sebagaimana dijelaskan dalam
berikut ini:
Stage 1: Kerugian kredit ekspektasian Stage 1: The 12 months’ expected credit
dalam jangka waktu 12 bulan dihitung loss is calculated as the portion of the
sebagai bagian dari kerugian yang lifetime expected credit losses that
diharapkan sepanjang umur aset yang represent the expected credit loss that
merepresentasikan kerugian kredit result from default events on a financial
ekspektasian yang berasal dari peristiwa instrument that are possible within the 12
gagal bayar pada instrumen keuangan months after the reporting date.
yang mungkin terjadi dalam jangka waktu
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
43
Page 48
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
m. Penurunan nilai atas aset keuangan dan m. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) Impairment on financial assets (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
menghitung cadangan atas kerugian calculate the 12 months’ expected credit
kredit ekspektasian dalam jangka waktu loss allowance based on the expectation
12 bulan berdasarkan ekspektasi gagal of a default occurring in the 12 months
bayar yang terjadi dalam jangka waktu 12 following the reporting date. These
bulan sejak tanggal pelaporan. expected 12 months default probabilities
Probabilitas gagal bayar yang are applied to a forecast exposure at
diekspektasikan dalam jangka waktu 12 defaults and multiplied by the expected
bulan diterapkan kepada prakira exposure loss given defaults and discounted by an
of default dan dikalikan dengan perkiraan approximation to the original effective
loss given default dan didiskontokan interest rate. This calculation represents
dengan estimasi terhadap suku bunga each of the three scenarios, as will be
efektif awal. Perhitungan ini explained later.
merepresentasikan setiap dari tiga
skenario, sebagaimana akan dijelaskan
kemudian.
Stage 2: Ketika piutang yang diberikan Stage 2: When a receivable has shown
telah menunjukkan suatu peningkatan a significant increase in credit risk since
risiko kredit yang signifikan sejak awal, origination, the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya subsidiaries record an allowance for the
mencatat cadangan atas kerugian kredit lifetime expected credit loss. The
ekspektasian sepanjang umur. mechanics are similar to those explained
Mekanisme pada tahap ini serupa dengan above, including the use of multiple
mekanisme yang telah dijelaskan di atas, scenarios with expected credit losses
termasuk penggunaan beberapa skenario, reflecting remaining life of the instrument.
dengan kerugian kredit ekspektasian The expected cash shortfalls are
merefleksikan sisa umur instrumen. discounted by an approximation to the
Kekurangan kas yang diharapkan original effective interest rate. The
didiskontokan dengan perkiraan atas suku Company and its subsidiaries consider an
bunga efektif awal. Perusahaan dan exposure to have significant increase in
entitas anaknya mempertimbangkan suatu credit risk when there are contractual
eksposur mengalami kenaikan secara payments more than 2 days past due,
signifikan dalam risiko kredit ketika decrease in collateral ratio, or moving
terdapat pembayaran kontraktual a customer/facility to the watch list.
menunggak melebihi 2 hari, penurunan
rasio jaminan, atau memindahkan
nasabah/fasilitas ke daftar watch list.
Stage 3: Piutang yang diberikan Stage 3: For receivables considered
dipertimbangkan yang mengalami credit-impaired, the Company and its
penurunan nilai, Perusahaan dan entitas subsidiaries recognize the lifetime
anaknya mencatat suatu penyisihan atas expected credit losses for these loans
kerugian ekspektasian sepanjang umur collectively or individuallly.
pinjaman secara kolektif atau individual.
44
Page 49
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
m. Penurunan nilai atas aset keuangan dan m. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) Impairment on financial assets (continued)
Untuk aset keuangan dimana Perusahaan For financial assets for which the
dan entitas anaknya tidak memliki Company and its subsidiaries have no
ekspektasi pemulihan yang wajar, baik reasonable expectations of recovering
dari seluruh atau sebagian nilai terutang, either the entire outstanding amount, or a
nilai tercatat bruto dari aset keuangan proportion there of, the gross carrying
tersebut berkurang. Hal ini dianggap amount of the financial asset is reduced.
sebagai penghentian pengakuan This is considered a (partial) derecognition
(sebagian) aset keuangan. of the financial asset.
Dalam model kerugian kredit ekspektasian, In its expected credit loss models, the
Perusahaan dan entitas anaknya berpedoman Company and its subsidiaries rely on a broad
terhadap berbagai kisaran informasi forward- range of forward-looking information as
looking sebagai masukan ekonomis, yaitu economic inputs, which is Indonesia Stock
Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) Bursa Exchange (IDX) Composite Stock Price Index.
Efek Indonesia (BEI).
Definisi gagal bayar dan pulih Definition of default and cure
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries consider
mempertimbangkan instrumen keuangan a financial instrument defaulted and therefore
gagal bayar (default) dan oleh karena itu Stage Stage 3 (credit impaired) for expected credit
3 (penurunan kredit) untuk perhitungan loss calculations in all cases when:
kerugian kredit ekspektasiannya adalah ketika:
peminjam/nasabah reguler menunggak 2 the borrower/reguler customer becomes 2
hari lewat dari pembayaran days past due on its contractual
kontraktualnya. payments.
peminjam/nasabah margin memiliki nilai the borrower/margin customer has
rasio piutang dibandingkan dengan nilai a receivable ratio value compared to the
saham jaminannya lebih besar dari 75% collateral shares value greater than 75%
atau saham jaminannya disuspensi. or the collateral shares suspended.
peminjam/nasabah yang melakukan the borrower/customer who enters into
perjanjian jual dan beli kembali memiliki a repo agreement has a receivable ratio
nilai rasio piutang dibandingkan dengan value compared to the collateral share
nilai saham jaminannya lebih besar dari value greater than 75% or the collateral
75% atau saham jaminannya disuspensi. shares suspended.
peminjam/nasabah/counterparty yang borrowers/customers/counterparty who
melakukan piutang lainnya menunggak 90 make other receivables are 90 days in
hari lewat dari pembayaran arrears from the contractual payments.
kontraktualnya.
Merupakan kebijakan Perusahaan dan entitas It is the Company and its subsidiaries’s policy
anaknya untuk mempertimbangkan apakah to consider a financial instrument as ‘cured’
instrumen keuangan dipulihkan dan oleh and therefore re-classified out of Stage 3 when
karena itu diklasifikasi keluar dari Stage 3 none of the default criteria have been present
ketika tidak ada kriteria gagal bayar selama for certain periods. The decision whether to
periode tertentu. Keputusan untuk classify an asset as Stage 2 or Stage 1 once
mengklasifikasikan aset sebagai Stage 2 atau cured depends on the updated credit grade, at
Stage 1 setelah pulih tergantung pada tingkat the time of the cure, and whether this indicates
kredit terkini. pada waktu pulih, dan hal ini that there has been a significant increase in
mengindikasikan adanya kenaikan signifikan credit risk compared to initial recognition.
pada risiko kredit yang dibandingkan pada
saat pengakuan awal.
45
Page 50
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
AKUNTANSI MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
m. Penurunan nilai atas aset keuangan dan m. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Proses estimasi probability of defaults Probability of defaults estimation process
Divisi Manajemen Risiko Perusahaan The Company’s Risk Management Division
menggunakan data-data historis nasabah uses historical data from customers to
untuk menentukan probability of defaults. determine the probability of defaults. PDs are
Probability of defaults kemudian dipakai untuk then used for SFAS 109 expected credit loss
perhitungan kerugian kredit ekspektasian calculations and the SFAS 109 Stage
PSAK 109 dan klasifikasi Stage PSAK No. 109 classification of the exposure.
atas eksposur.
Loss given default Loss given default
Penilaian risiko kredit didasarkan atas The credit risk assessment is based on a loss
kerangka penilaian loss given defaults yang given default assessment framework that
menghasilkan tingkat loss given defaults results in a certain loss given default rate.
tertentu. Tingkat loss given defaults ini These loss given default rates take into
mempertimbangkan ekspektasi exposure at account the expected exposure at defaults in
defaults dengan perbandingan terhadap comparison to the amount expected to be
ekspektasi nilai terpulihkan atau terealisasikan recovered or realised from any collateral held.
dari berbagai agunan yang dimiliki.
Exposure at default Exposure at default
Exposure at default merepresentasikan nilai The exposure at default represents the gross
tercatat bruto instrumen keuangan dan credit carrying amount and credit conversion factor of
conversion factor yang bergantung pada the financial instruments subject to the
penurunan nilai, menangani kemampuan impairment calculation, addressing both the
nasabah untuk meningkatkan eksposurnya client’s ability to increase its exposure while
pada saat mendekati gagal bayar (default). approaching default.
Nilai tercatat aset keuangan diturunkan melalui The carrying amount of the asset is reduced
akun cadangan dan jumlah kerugian yang through the use of an allowance account and
terjadi diakui pada laporan laba rugi dan the amount of the loss is recognized in the
penghasilan komprehensif lain. Pendapatan statement of profit or loss and other
bunga tetap diakui atas nilai tercatat yang comprehensive income. Interest income
telah diturunkan tersebut berdasarkan tingkat continues to be accrued on the reduced
suku bunga efektif awal yang digunakan untuk carrying amount and is accrued using the rate
mendiskonto arus kas masa datang dari aset of interest used to discount the future cash
tersebut untuk tujuan pengukuran penurunan flows for the purpose of measuring impairment
nilai. loss.
Jika pada periode berikutnya, jumlah estimasi If, in subsequent period, the amount of the
kerugian penurunan nilai meningkat atau estimated impairment loss increases or
menurun karena peristiwa yang terjadi setelah decreases because of an event occurring after
pengakuan kerugian penurunan nilai, maka the impairment was recognized, the previously
kerugian penurunan nilai yang sudah diakui recognized impairment loss is increased or
sebelumnya dinaikkan atau diturunkan dengan reduced by adjusting the allowance account.
menyesuaikan akun cadangan.
46
Page 51
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
AKUNTANSI MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
m. Penurunan nilai atas aset keuangan dan m. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Exposure at default (lanjutan) Exposure at default (continued)
Aset keuangan dan cadangan yang terkait Financial assets together with the associated
dihapuskan jika tidak ada peluang yang allowance are written-off when there is no
realistis untuk pengembalian di masa yang realistic prospect of future recovery when the
akan datang ketika Perusahaan dan entitas Company and its subsidiaries have no
anaknya tidak memiliki ekspektasi yang wajar reasonable expectations of recovering the
untuk memulihkan arus kas kontraktual atas contractual cash flows on a financial asset in
aset keuangan secara keseluruhan atau its entirety or portion thereof is recorded as
sebagian. yang dicatat sebagai pengurang a reduction of allowance for impairment loss
akun cadangan kerugian penurunan nilai di account in the statement of profit or loss and
laporan laba rugi dan penghasilan other comprehensive income.
komprehensif lain.
Penurunan nilai atas aset non - keuangan Impairment on non - financial assets
Aset yang memiliki masa manfaat yang tidak Assets that have an indefinite useful life - such
terbatas - misalnya goodwill atau aset as goodwill or intangible assets that are not
takberwujud yang tidak siap untuk digunakan - ready for use - are not amortized but are
tidak diamortisasi namun diuji penurunan tested for impairment annually, or more
nilainya setiap tahun, atau lebih sering apabila frequently if there are events or changes in
terdapat peristiwa atau perubahan pada conditions that indicate possible impairment.
kondisi yang mengindikasikan kemungkinan Amortized assets are tested when there is an
penurunan nilai. Aset yang diamortisasi diuji indication that their carrying amount may not
ketika terdapat indikasi bahwa nilai tercatatnya be recoverable.
mungkin tidak dapat dipulihkan.
Penurunan nilai diakui jika nilai tercatat aset Impairment is recognized when the carrying
melebihi jumlah terpulihkan. Jumlah amount of the asset exceeds its recoverable
terpulihkan adalah yang lebih tinggi antara nilai amount. The recoverable amount is the higher
wajar aset dikurangi biaya untuk menjual dan of the asset's fair value less costs to sell and
nilai pakai aset. Dalam menentukan the asset's value in use. In determining
penurunan nilai, aset dikelompokkan pada impairment, assets are grouped at the lowest
tingkat yang paling rendah dimana terdapat level at which there are identifiable cash
arus kas masuk yang dapat diidentifikasi, yang inflows, most of which are independent of cash
sebagian besar tidak tergantung pada arus inflows from other assets or groups of assets
masuk kas dari aset lain atau kelompok aset (cash generating units). Non-financial assets
(unit penghasil kas). Aset nonkeuangan selain other than goodwill that are impaired are
goodwill yang mengalami penurunan nilai diuji tested at each reporting date to determine
setiap tanggal pelaporan untuk menentukan whether there is a possibility of recovery for
apakah terdapat kemungkinan pemulihan impairment.
penurunan nilai.
Pemulihan rugi penurunan nilai, untuk aset An impairment loss, for assets other than
selain goodwill, diakui jika, dan hanya jika, goodwill, is recognized if, and only if, there has
terdapat perubahan estimasi yang digunakan been a change in the estimate used in
dalam menentukan jumlah terpulihkan aset determining the asset's recoverable amount
sejak pengujian penurunan nilai terakhir kali. since the last impairment test. The reversal of
Pembalikan rugi penurunan nilai tersebut the impairment loss is recognized immediately
diakui segera dalam laba rugi, kecuali aset in profit or loss, except for assets which are
yang disajikan pada jumlah revaluasian sesuai stated at revalued amounts in accordance with
dengan PSAK lain. Rugi penurunan nilai yang other PSAKs. Impairment losses recognized
diakui atas goodwill tidak dibalik lagi. on goodwill are not reversed.
47
Page 52
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
AKUNTANSI MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
n. Aset hak-guna dan liabilitas sewa n. Right-of-use assets and lease liabilities
Perusahaan dan entitas anaknya mengakui The Company and its subsidiaries recognize
aset hak-guna pada tanggal dimulainya sewa. right-of-use assets at the inception date of the
Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, lease. Right-of-use assets are measured at
dikurangi akumulasi penyusutan dan kerugian cost, less accumulated depreciation and
penurunan nilai, dan disesuaikan untuk setiap impairment losses, and adjusted for any
pengukuran kembali utang sewa. Liabilitas remeasurement of the lease payable. Lease
sewa merupakan jumlah pembayaran sewa liabilities are the amount of lease payments
yang masih harus dibayar hingga akhir masa accrued until the end of the lease term,
sewa yang didiskontokan dengan discounted using the incremental loan interest
menggunakan suku bunga pinjaman rate. The cost of lease assets includes the
inkremental. Biaya aset hak-guna mencakup amount of lease liabilities recognized, initial
jumlah liabilitas sewa yang diakui, biaya direct costs paid, recovery costs and lease
langsung awal yang dibayarkan, biaya payments made on or before the start date of
pemulihan dan pembayaran sewa yang the lease less lease incentives received. Right-
dilakukan pada atau sebelum tanggal mulai of-use assets are depreciated using the
sewa dikurangi insentif sewa yang diterima. straight-line method over the shorter period
Aset hak-guna disusutkan dengan metode between the lease term and the estimated
garis lurus selama jangka waktu yang lebih useful life of the asset.
pendek antara masa sewa dengan estimasi
masa manfaat aset.
Pada tanggal dimulainya sewa, Perusahaan At the inception date of the lease, the
dan entitas anaknya mengakui liabilitas sewa Company and its subsidiaries recognize lease
yang diukur pada nilai kini dari pembayaran liabilities at the present value of future lease
sewa masa depan yang akan dilakukan payments that will be made over the lease
selama masa sewa. Pembayaran sewa term. Lease payments include fixed payments
termasuk pembayaran tetap (termasuk (including substantially fixed payments) less
pembayaran tetap secara-substansi) dikurangi lease incentive receivables, variable lease
piutang insentif sewa, pembayaran sewa payments that are index or interest rate
variabel yang bergantung pada indeks atau dependent, and the amount expected to be
suku bunga, dan jumlah yang diharapkan akan paid in a residual value guarantee. Lease
dibayar dalam jaminan nilai residu. payments also include the reasonable exercise
Pembayaran sewa juga termasuk harga price for the purchase option if it is determined
eksekusi opsi pembelian yang wajar jika to be made by the Company and its
dipastikan akan dilakukan oleh Perusahaan subsidiaries and the payment of a penalty to
dan entitas anaknya dan pembayaran penalti terminate the lease, if the lease term reflects
untuk mengakhiri sewa, jika jangka waktu the Company and its subsidiaries exercising
sewa mencerminkan Perusahaan dan entitas the lease termination option. Variable lease
anaknya mengeksekusi opsi penghentian payments that are not dependent on an index
sewa. Pembayaran sewa variabel yang tidak or interest rate are recognized as an expense
bergantung pada indeks atau suku bunga in the period in which the event or condition
diakui sebagai beban pada periode dimana that triggers the payment occurs.
peristiwa atau kondisi yang memicu
pembayaran terjadi.
48
Page 53
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
AKUNTANSI MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
n. Aset hak-guna dan utang sewa (lanjutan) n. Right-of-use assets and lease payable
(continued)
Dalam menghitung nilai kini dari pembayaran In calculating the present value of lease
sewa, Perusahaan dan entitas anaknya payments, the Company and its subsidiaries
menggunakan suku bunga pinjaman use the incremental loan interest rate of the
inkremental penyewa pada tanggal dimulainya lessee at the inception date of the lease
sewa karena suku bunga implisit dalam sewa because the interest rate implicit in the
tidak dapat ditentukan. Setelah tanggal lease cannot be determined. After the
dimulainya sewa, jumlah liabilitas sewa commencement date of the lease, the amount
ditingkatkan untuk mencerminkan of the lease liability is increased to reflect the
pertambahan bunga dan dikurangi increase in interest and less lease payments
pembayaran sewa yang dilakukan. Selain itu, made. In addition, the carrying amount of the
jumlah tercatat liabilitas sewa diukur kembali lease liability is remeasured if there are
jika terdapat modifikasi, perubahan jangka modifications, changes in the term of the
waktu sewa, perubahan pembayaran sewa, lease, changes in lease payments, or changes
atau perubahan dalam penilaian opsi untuk in the valuation of the option to purchase the
membeli aset pendasar. underlying asset.
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan The Company and its subsidiaries apply
pengecualian pengakuan sewa jangka pendek recognition exemption short-term leases with a
dengan durasi kurang dari 12 bulan dan sewa duration of less than 12 months and leases of
aset bernilai rendah. Perusahaan dan entitas low value assets. The Company and its
anaknya akan mengakui pembayaran sewa subsidiaries will recognize the payment lease
tersebut dengan dasar garis lurus selama on a straight-line basis over the lease term in
masa sewa dalam laporan laba rugi dan the consolidated statement of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. other comprehensive income. This expense is
Beban ini ditunjukkan pada beban umum dan shown under general and administrative
administrasi dalam laporan laba rugi. expenses in the income statement.
Pencatatan sewa, kecuali sebagaimana yang Leases recording, except as stated in the
disebutkan dalam paragraf sebelumnya. preceding paragraph, are applied as follows:
diterapkan dengan cara sebagai berikut:
a) Menyajikan aset hak-guna sebagai bagian a) Present right-of-use assets as part of
dari aset tetap dan liabilitas sewa property, plant and equipment and lease
disajikan tersendiri dalam laporan posisi liabilities are presented separately in the
keuangan konsolidasian, yang diukur consolidated statements of financial
pada nilai kini dari pembayaran sewa position, measured at the present value of
masa depan; future lease payments;
b) Mencatat penyusutan aset hak-guna dan b) Record the depreciation of the right-of-use
bunga atas liabilitas sewa dalam laporan assets and interest on the lease liabilities
laba rugi dan penghasilan komprehensif in the consolidated statement of profit or
konsolidasian; dan loss and comprehensive income; and
c) Memisahkan jumlah total pembayaran ke c) Separating the total payment into principal
bagian pokok (disajikan dalam kegiatan (presented in financing activities) and
pendanaan) dan bunga (disajikan dalam interest (presented in operating activities)
kegiatan operasional) dalam laporan arus in the consolidated statement of cash
kas konsolidasian. flows.
49
Page 54
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
o. Liabilitas imbalan kerja o. Employee benefits liabilities
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, Short-term employee benefits such as wages,
iuran jaminan sosial, cuti jangka pendek, social security contributions, short-term
bonus dan imbalan non-moneter lainnya diakui compensated leaves, bonuses and other non-
selama periode jasa diberikan. Imbalan kerja monetary benefits are recognized during the
jangka pendek diukur sebesar jumlah yang period when services have been rendered.
tidak didiskontokan. Short-term employee benefits are measured
using undiscounted amounts.
Imbalan pasca-kerja dan imbalan kerja jangka Post-employment benefits and long-term
panjang employment benefits
(i) Imbalan pasca-kerja (i) Post-employment benefits
Perusahaan dan entitas anaknya mengakui The Company and its subsidiaries
liabilitas imbalan kerja karyawan yang tidak recognize an unfunded provision for
didanai berdasarkan Undang-undang Cipta employee service entitlements in
Kerja No. 6/2023 dan peraturan accordance with Job Creation Act No.
ketenagakerjaan Perusahaan. 6/2023 and the Company’s employment
regulations.
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries adopted
menerapkan PSAK 219, “Imbalan Kerja”, SFAS 219, “Employee Benefits”, the
Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries adopt
menerapkan pengakuan langsung atas immediate recognition of actuarial
keuntungan/kerugian aktuaria yang terjadi gains/losses in the year in which they occur
pada tahun berjalan ke dalam penghasilan in other comprehensive income.
komprehensif lain.
Liabilitas imbalan pasti yang diakui di The liability recognized in the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian statement of financial position is the
adalah nilai kini liabilitas imbalan dikurangi defined benefit obligation less the fair value
nilai wajar aset program. Liabilitas imbalan of the plan assets. The present value of
pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris defined benefit obligation is calculated
independen menggunakan metode annually by an independent actuary using
projected unit credit. Nilai kini liabilitas the projected unit credit method. The
imbalan pasti ditentukan dengan present value of
mendiskontokan estimasi arus kas keluar a defined benefit obligation is determined
masa depan dengan menggunakan tingkat by discounting the estimated future cash
bunga obligasi perusahaan berkualitas outflows using interest rates of high quality
tinggi dalam mata uang yang sama dengan corporate bonds that are denominated in
mata uang imbalan yang akan dibayarkan the currency in which the benefit will be
dan waktu jatuh tempo yang kurang lebih fully paid and that have the terms to
sama dengan waktu jatuh tempo imbalan maturity approximating the terms of the
yang bersangkutan. related pension liability.
Keuntungan dan kerugian aktuarial diakui Actuarial gains and losses are recognized
secara langsung dalam laporan posisi immediately in the statement of financial
keuangan melalui penghasilan position through other comprehensive
komprehensif lain dalam periode dimana income in the period in which they occur.
mereka terjadi. Pengukuran kembali tidak Re-measurements are not reclassified to
direklasifikasi ke laporan laba rugi pada profit or loss in subsequent periods.
periode berikutnya.
50
Page 55
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
o. Liabilitas imbalan kerja o. Employee benefits liabilities
Imbalan pasca-kerja dan imbalan kerja jangka Post-employment benefits and long-term
panjang (lanjutan) employment benefits (continued)
(i) Imbalan pasca-kerja (lanjutan) (i) Post-employment benefits (continued)
Biaya jasa lalu diakui dalam laporan laba Past service costs are recognized in profit
rugi pada tanggal yang lebih awal antara: or loss on the earlier of:
a. ketika amandemen atau kurtailmen a. the date of the plan amendment or
program terjadi; dan curtailment; and
b. ketika Perusahaan dan entitas anaknya b. the date that Company and its
mengakui biaya restrukturisasi terkait subsidiaries recognize restructuring-
atau pesangon, related costs,
sehingga biaya jasa lalu yang belum vested therefore, unvested past service cost can
tidak lagi dapat ditangguhkan dan diakui no longer be deferred and recognized over
selama periode vesting masa depan. the future vesting period.
Perusahaan dan entitas anaknya juga The Company and its subsidiaries also
memiliki dana pensiun iuran pasti melalui have a defined contribution plan in the form
program Dana Pensiun Lembaga of Dana Pensiun Lembaga Keuangan
Keuangan (“DPLK”). Perusahaan dan (“DPLK”). The Company and its
entitas anaknya membebankan dalam subsidiaries record monthly contribution
laporan laba rugi komprehensif payment to the DPLK as expense in current
konsolidasian pembayaran iuran bulanan year’s consolidated statement of
kepada DPLK pada saat karyawan comprehensive income at the same time
memberikan jasanya. when the employees rendered their
services.
(ii) Imbalan kerja jangka panjang (ii) Long-term employment benefits
Untuk imbalan kerja jangka panjang, PSAK For long-term employment benefits, SFAS
No. 219 (dahulu PSAK No. 24 (Revisi No. 219 (formerly SFAS No. 24 (Revised
2013)) mengharuskan perlakuan akuntansi 2013)) requires an accounting treatment
yang hampir sama dengan akuntansi untuk similar to that of a defined benefit plan
program manfaat pasti (sebagaimana (as stated in preceding paragraphs),
disajikan pada paragraf sebelum ini), except that the actuarial gains and losses
kecuali bahwa semua keuntungan dan and past-service costs should all be
kerugian aktuaria dan biaya jasa lalu yang recognized immediately in the current
timbul harus diakui sekaligus dalam year’s consolidated statement of profit or
laporan laba rugi dan penghasilan loss and other comprehensive income.
komprehensif lain konsolidasian tahun
berjalan.
p. Provisi p. Provisions
Provisi diakui ketika Perusahaan dan entitas Provisions are recognized when the Company
anaknya memiliki kewajiban kini (baik bersifat and its subsidiaries have a present obligation
hukum maupun konstruktif) sebagai akibat (legal or constructive) as a result of a past
peristiwa masa lalu dan besar kemungkinan event and it is probable that the Company and
Perusahaan dan entitas anaknya diharuskan its subsidiaries will be required to settle the
menyelesaikan kewajiban dan estimasi andal obligation, and a reliable estimate can be
mengenai total kewajiban tersebut dapat made of the amount of the obligation.
dilakukan.
51
Page 56
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
p. Provisi (lanjutan) p. Provisions (continued)
Nilai yang diakui sebagai provisi merupakan The amount recognized as a provision is the
estimasi terbaik dan pertimbangan yang best estimate of the consideration required to
diperlukan untuk menyelesaikan provisi settle the obligation at the end of the reporting
pada akhir periode pelaporan, dengan period, taking into account the risks and
memperhatikan unsur risiko dan uncertainties surrounding the obligation.
ketidakpastian yang melekat pada kewajiban. Where a provision is measured using the cash
Provisi diukur menggunakan estimasi arus kas flows estimated to settle the present obligation,
untuk menyelesaikan kewajiban kini dengan its carrying amount is the present value of
nilai tercatatnya sebesar nilai kini dari arus kas those cash flows.
tersebut.
Ketika beberapa atau seluruh manfaat When some or all of the economic benefits
ekonomis untuk penyelesaian provisi yang required to settle a provision are expected to
diharapkan dapat dipulihkan dari pihak ketiga, be recovered from a third party, the receivable
piutang diakui sebagai aset apabila terdapat is recognized as an asset if it is virtually certain
kepastian bahwa penggantian akan dapat that reimbursement will be received and the
diterima dan nilai piutang dapat diukur secara amount of the receivable can be measured
andal. reliably.
q. Pengakuan pendapatan dan beban q. Revenue and expense recognition
Pendapatan Revenue
Pendapatan komisi sebagai perantara Brokerage commission income related to
pedagang portofolio efek diakui pada saat intermediaries for securities trading are
transaksi terjadi. Pendapatan dividen dari recognized on the date of transactions.
portofolio efek saham diakui pada saat emiten Dividends income from shares is recognized
mengumumkan pembayaran dividen. upon declaration by the issuers of the equity
securities.
Pendapatan dari jasa manajer investasi dan Fees from investment manager and financial
jasa penasihat keuangan diakui pada saat jasa advisory services are recognized when the
diberikan sesuai dengan ketentuan dalam services are rendered based on the terms of
kontrak. the contracts.
Pendapatan bunga dari penempatan deposito Interest income from time deposits, investment
berjangka, investasi kontrak pengelolaan dana management contract and others, and margin
dan lainnya, dan piutang marjin diakui ketika receivables are recognized when earned on an
diperoleh berdasarkan basis akrual. accrual basis.
Keuntungan (kerugian) dari perdagangan Gains (losses) on trading of marketable
portofolio efek meliputi keuntungan (kerugian) securities consist of gains (losses) on
yang timbul dari penjualan portofolio efek dan securities sold and unrealized gains (losses)
keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi from changes in the fair value of marketable
akibat perubahan nilai wajar portofolio efek. securities.
Jasa penjamin emisi portofolio efek diakui Underwriting fees are recognized when
pada saat aktivitas penjaminan emisi secara underwriting activities are substantially
substansi telah selesai dan total pendapatan completed and the amount of income has
telah dapat ditentukan. been determined.
52
Page 57
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
q. Pengakuan pendapatan dan beban q. Revenue and expense recognition
(lanjutan) (continued)
Beban Expenses
Beban yang terjadi sehubungan dengan Expenses relating to trading securities of both
perdagangan efek untuk nasabah reguler regular and margin customers, investment
maupun marjin, manajemen investasi dan management and advisory services are
penasihat investasi dibebankan pada saat recognized when incurred.
terjadi.
Beban yang terjadi sehubungan dengan Expenses relating to trading securities of both
perdagangan efek untuk nasabah reguler regular and margin customers, investment
maupun marjin, manajemen investasi dan management and advisory services are
penasihat investasi dibebankan pada saat recognized when incurred.
terjadi.
Beban lainnya diakui atas dasar akrual. Other expenses are recognized on an accrual
basis.
r. Perpajakan r. Taxation
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan The Company and its subsidiaries applied
PSAK 212, “Pajak Penghasilan”. PSAK revisi SFAS 212, “Income Taxes”. The revised SFAS
ini mengatur perlakuan akuntansi untuk pajak prescribes the accounting treatment for
penghasilan. income taxes.
Pajak Final Final Tax
Peraturan perpajakan di Indonesia mengatur Tax regulation in Indonesia determined that
beberapa jenis penghasilan dikenakan pajak certain taxable income is subject to final tax.
yang bersifat final. Pajak final yang dikenakan Final tax applied to the gross value of
atas nilai bruto transaksi tetap dikenakan transactions is applied even when the parties
walaupun atas transaksi tersebut pelaku carrying the transaction recognizing losses.
transaksi mengalami kerugian.
Mengacu pada revisi PSAK 212 yang Referring to revised SFAS 212 as mentioned
disebutkan di atas, pajak final tersebut tidak above, final tax is no longer governed by
termasuk dalam lingkup yang diatur oleh SFAS 212. Therefore, the Company and its
PSAK 212. Oleh karena itu, Perusahaan dan subsidiaries have decided to present all of the
entitas anaknya memutuskan untuk final tax arising from interest of bonds, time
menyajikan beban pajak final sehubungan deposits and savings as separate line item.
dengan bunga obligasi, deposito dan tabungan
sebagai pos tersendiri.
Perbedaan antara nilai tercatat dari aset The difference between the carrying amount of
revaluasian dan dasar pengenaan pajak a revalued asset and its tax base is a
merupakan perbedaan termporer sehingga temporary difference and gives rise to a
menimbulkan liabilitas atau aset pajak deferred tax liability or asset, except for certain
tangguhan, kecuali untuk aset tertentu seperti asset such as land, which realization is taxed
tanah yang pada saat realisasinya dikenakan with final tax on gross value of transaction.
pajak final yang dikenakan atas nilai bruto
transaksi.
53
Page 58
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
r. Perpajakan (lanjutan) r. Taxation (continued)
Pajak Kini Current Tax
Aset dan liabilitas pajak kini untuk tahun Current income tax assets and liabilities for the
berjalan diukur sebesar jumlah yang current period are measured at the amount
diharapkan dapat direstitusi dari atau expected to be recovered from or paid to the
dibayarkan kepada otoritas perpajakan. taxation authority.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba Current tax expense is determined based on
kena pajak tahun berjalan yang dihitung the taxable profit for the year computed using
berdasarkan tarif pajak yang berlaku. the prevailing tax rates.
Kekurangan/kelebihan pembayaran pajak Underpayment/overpayment of income tax are
penghasilan dicatat sebagai bagian dari presented as part of “Tax Expense - Current”
“Beban Pajak Kini” dalam laporan laba rugi in the consolidated statement of profit or loss
dan penghasilan komprehensif lain and other comprehensive income. The
konsolidasian. Perusahaan dan entitas Company and its subsidiaries also presented
anaknya juga menyajikan bunga/denda, jika interest/ penalty, if any, as part of “Tax
ada, sebagai bagian dari “Beban Pajak Kini”. Expense - Current”.
Koreksi terhadap liabilitas perpajakan diakui Amendments to tax obligations are recorded
pada saat surat ketetapan pajak diterima atau, when a tax assessment letter is received or, if
jika diajukan keberatan, pada saat keputusan appealed against, when the result of the
atas keberatan ditetapkan. appeal is determined.
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui Deferred tax assets and liabilities are
menggunakan metode liabilitas atas recognized using the liability method for the
konsekuensi pajak pada masa mendatang future tax consequences attributable to
yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat differences between the carrying amounts of
aset dan liabilitas menurut laporan keuangan existing assets and liabilities in the financial
dengan dasar pengenaan pajak aset dan statements and their respective tax bases at
liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. each reporting date.
Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semua Deferred tax liabilities are recognized for all
perbedaan temporer kena pajak dan aset taxable temporary differences and deferred tax
pajak tangguhan diakui untuk perbedaan assets are recognized for deductible
temporer yang boleh dikurangkan dan temporary differences and accumulated fiscal
akumulasi rugi fiskal, sepanjang besar losses to the extent that it is probable that
kemungkinan perbedaan temporer yang boleh taxable profit will be available in future years
dikurangkan dan akumulasi rugi fiskal tersebut against which the deductible temporary
dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba differences and accumulated fiscal losses can
kena pajak pada masa depan. be utilized.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of a deferred tax asset is
ulang pada akhir setiap periode pelaporan dan reviewed at the end of each reporting period
diturunkan apabila laba fiskal mungkin tidak and reduced to the extent that it is no longer
memadai untuk mengkompensasi sebagian probable that sufficient taxable profit will be
atau semua manfaat aset pajak tangguhan available to allow the benefit of part or all of
tersebut. Pada akhir setiap periode pelaporan, that deferred tax asset to be utilized. At the
Perusahaan dan entitas anaknya menilai end of each reporting period, the Company
kembali aset pajak tangguhan yang tidak and its subsidiaries reassess unrecognized
diakui. Perusahaan dan entitas anaknya deferred tax assets. The Company and its
mengakui aset pajak tangguhan yang subsidiaries recognize a previously
sebelumnya tidak diakui apabila besar unrecognized deferred tax asset to the extent
kemungkinan bahwa laba fiskal pada masa that it has become probable that future taxable
depan akan tersedia untuk pemulihannya. profit will allow the deferred tax assets to be
recovered.
54
Page 59
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
r. Perpajakan (lanjutan) r. Taxation (continued)
Pajak Tangguhan (lanjutan) Deferred Tax (continued)
Pajak tangguhan dihitung dengan Deferred tax is calculated at the tax rates that
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau have been enacted or substantively enacted at
secara substansial telah berlaku pada tanggal the reporting date. Changes in the carrying
pelaporan. Perubahan nilai tercatat aset dan amount of deferred tax assets and liabilities
liabilitas pajak tangguhan yang disebabkan due to a change in tax rates are charged to
oleh perubahan tarif pajak dibebankan pada current year operations, except to the extent
usaha tahun berjalan, kecuali untuk transaksi- that they relate to items previously charged or
transaksi yang sebelumnya telah langsung credited to equity.
dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan Deferred tax assets and liabilities are offset in
secara saling hapus dalam laporan posisi the consolidated statement of financial
keuangan konsolidasian, kecuali aset dan position, except if they are for different legal
liabilitas pajak tangguhan untuk entitas yang entities consistent with the presentation of
berbeda sesuai dengan penyajian aset dan current tax assets and liabilities.
liabilitas pajak kini.
s. Laba per saham s. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan Earnings per share is computed by dividing
membagi laba tahun berjalan yang income for the year attributable to equity
diatribusikan kepada pemilik entitas induk holders of the parent entity by the weighted
dengan rata-rata tertimbang total saham yang average number of issued and fully paid
ditempatkan dan disetor penuh selama tahun shares during the related year.
yang bersangkutan.
t. Informasi segmen t. Segment information
Informasi segmen diungkapkan untuk Segment information is disclosed to enable
memungkinkan pengguna laporan keuangan users of the consolidated financial statement
konsolidasian untuk mengevaluasi sifat dan to evaluate the nature and financial effects of
dampak keuangan dari aktivitas bisnis yang the business activities in which the Company
mana Perusahaan dan entitas anaknya terlibat and its subsidiaries are involved in and the
dalam lingkungan ekonomi dimana economic environment where the Company
Perusahaan dan entitas anaknya beroperasi. and its subsidiaries operates.
Perusahaan dan entitas anaknya menentukan The Company and its subsidiaries determine
dan menyajikan segmen operasi berdasarkan and present operating segments based on the
informasi yang secara internal diberikan information that is internally provided to the
kepada pengambil keputusan operasional. chief operating decision maker. The Company
Pengambil keputusan operasional Perusahaan and its subsidiaries’ chief operating decision
adalah Direksi. maker is the Board of Directors.
55
Page 60
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
t. Informasi segmen (lanjutan) t. Segment information (continued)
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an
entitas: entity:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a) that engages in business activities from
mana memperoleh pendapatan dan which it may earn revenues and incur
menimbulkan beban (termasuk expenses (including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to transactions with
transaksi dengan komponen lain dari other components of the same entity);
entitas yang sama);
b) hasil operasinya dikaji ulang secara b) whose operating results are reviewed
reguler oleh pengambil keputusan regularly by the entity’s chief operating
operasional perusahaan untuk membuat decision maker to make decisions about
keputusan tentang sumber daya yang resources to be allocated to the segment
dialokasikan pada segmen tersebut dan and assess its performance; and
menilai kinerjanya; dan
c) tersedia informasi keuangan yang dapat d) c) for which discrete financial information is
dipisahkan. available.
Perusahaan mengungkapkan segmen The Company discloses its operating
operasionalnya berdasarkan segmen usaha segments based on business segments that
yang meliputi perantara perdagangan efek dan consist of brokerage and underwriting, and
penjaminan emisi efek, serta kegiatan manajer investment manager activities. Segment
investasi. Segmen pendapatan, biaya, hasil, revenues, expenses, income, assets and
aset dan liabilitas, termasuk bagian yang dapat liabilities include ítems directly attributable to a
diatribusikan langsung kepada segmen, serta segment as well as those that can be allocated
yang dapat dialokasikan dengan dasar yang on a reasonable basis to that segment.
memadai untuk segmen tersebut
u. Modal saham diperoleh kembali u. Treasury shares
Perusahaan menetapkan metode biaya (cost The Company adopts cost method in recording
method) dalam mencatat modal saham its treasury shares.
diperoleh kembali (treasury shares).
Modal saham diperoleh kembali dicatat The treasury shares are recorded at its
sebesar harga perolehan kembali saham dan acquisition cost and presented as a contra
disajikan sebagai pengurang modal saham equity account in the consolidated statement
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. of financial position. The excess of proceeds
Selisih lebih penerimaan dari penjualan modal from future re-sale of treasury stock over the
saham yang diperoleh kembali di masa yang related acquisition cost or vice-versa is
akan datang atas biaya perolehan atau accounted for as an addition to or deduction
sebaliknya, akan diperhitungkan sebagai from additional paid-in capital.
penambah atau pengurang akun agio saham.
v. Biaya emisi saham v. Shares issuance costs
Beban yang terjadi sehubungan dengan Cost incurred in relation with Limited Public
Penawaran Umum Terbatas dengan Hak Offering with Pre-emptive Rights (Rights
Memesan Efek Terlebih Dahulu (Rights Issue), Issue) is recorded as deduction from the
dicatat sebagai pengurang tambahan modal additional paid-up capital which represents the
disetor, yang merupakan selisih antara nilai excess of funds received from the
yang diterima dari pemegang saham dengan shareholders over the par value of share.
nilai nominal saham.
56
Page 61
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
w. Biaya emisi obligasi w. Bonds issuance costs
Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan Costs incurred in connnection with the
penerbitan obligasi ditangguhkan dan issuance of bonds are deferred and are being
diamortisasi dengan menggunakan metode amortized using the effective interest rate
suku bunga efektif selama jangka waktu method over the term of the bonds.
obligasi.
Saldo biaya emisi obligasi ditangguhkan The balance of deferred bonds issuance costs
dicatat sebagai pengurang terhadap masing- is presented as a deduction from the
masing saldo utang obligasi. oustanding bonds.
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS
Dalam menerapkan kebijakan akuntansi In the application of the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya, seperti subsidiaries' accounting policies, which are
dijelaskan dalam Catatan 2 atas laporan keuangan described in Note 2 to consolidated financial
konsolidasian, manajemen diharuskan untuk statements, managements are required to make
membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi judgments, estimates and assumptions about the
mengenai nilai tercatat aset dan liabilitas yang tidak carrying amounts of assets and liabilities that are
tersedia dari sumber lain. Estimasi dan asumsi not readily apparent from other sources. The
terkait berdasarkan pengalaman masa lalu dan estimates and associated assumptions are based
faktor lain yang dipertimbangkan menjadi relevan. on historical experience and other factors that are
Realisasi dapat berbeda dengan total yang considered to be relevant. Actual results may differ
diestimasi. from these estimates.
Pertimbangan yang signifikan Significant judgments
a. Usaha yang berkelanjutan a. Going concern
Manajemen telah melakukan penilaian atas The management has assessed that the
kemampuan Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries’ ability to
untuk melanjutkan kelangsungan usahanya continue as a going concern and believes that
dan berkeyakinan bahwa Perusahaan dan the Company and its subsidiaries have the
entitas anaknya memiliki sumber daya untuk resources to continue their business in the
melanjutkan usahanya di masa mendatang. future.
Selain itu, manajemen tidak mengetahui In addition, management was not aware of any
adanya ketidakpastian material yang dapat material uncertainty which may cast significant
menimbulkan keraguan yang signifikan doubt to the Company and its subsidiaries’
terhadap kemampuan Perusahaan dan entitas ability to continue as a going concern.
anaknya untuk mempertahankan Therefore, the consolidated financial
kelangsungan hidupnya. Oleh karena itu, statements have been prepared on a going
laporan keuangan konsolidasian telah disusun concern basis.
atas dasar usaha yang berkelanjutan.
57
Page 62
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Pertimbangan yang signifikan (lanjutan) Significant judgments (continued)
b. Nilai wajar atas instrumen keuangan b. Fair value of financial instruments
Dalam rangka penerapan PSAK 113, Upon the adoption of SFAS 113, “Fair Value
“Pengukuran Nilai Wajar”, Perusahaan dan Measurement”, the Company and its
entitas anaknya menyajikan nilai wajar atas subsidiaries present the fair value of financial
instrumen keuangan berdasarkan hierarki nilai instruments based on the following fair value
wajar berikut: hierarchy:
Tingkat 1 - nilai wajar berdasarkan harga Level 1 - the fair value is based quoted
kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar prices (unadjusted) in active markets;
aktif;
Tingkat 2 - nilai wajar yang menggunakan Level 2 - the fair value uses inputs other
input selain harga kuotasian yang termasuk than quoted prices included within Level 1
dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi, that are observable, either directly (i.e. as
baik secara langsung (misalnya harga) atau prices) or indirectly (i.e. derived from
secara tidak langsung (misalnya diperoleh prices); and
dari harga); dan
Tingkat 3 - nilai wajar yang menggunakan Level 3 - the fair value uses inputs that are
input yang bukan berdasarkan data pasar not based on observable market data
yang dapat diobservasi (input yang tidak (unobservable inputs).
dapat diobservasi).
Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas If the fair value of financial assets and financial
keuangan yang tercatat pada posisi keuangan liabilities recorded in the consolidated
konsolidasian tidak tersedia di pasar aktif, nilai statement of financial position is not available
wajar ditentukan dengan menggunakan in an active market, the fair value is
berbagai teknik penilaian termasuk determined using various valuation techniques
penggunaan model matematika statistik. including the use of statistical mathematical
model.
Masukan (input) untuk model ini berasal dari The input for this model comes from
data pasar yang dapat diobservasi. Bila data observable market data. When observable
pasar yang dapat diobservasi tersebut tidak market data are not available, management
tersedia, manajemen mempertimbangkan considers necessary inputs and assumptions
masukan dan asumsi yang diperlukan untuk to determine the fair value. Considerations
menentukan nilai wajar. Pertimbangan tersebut include considerations such as liquidity and
mencakup pertimbangan seperti model umpan volatility feedback model for derivative
balik likuiditas dan volatilitas untuk transaksi transactions and long term discount rate, the
derivatif dan tingkat diskonto jangka panjang, level of early payment and the level of default
tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi assumption.
tingkat gagal bayar.
58
Page 63
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan asumsi akun-akun yang Significant accounting estimates and
signifikan assumptions
a. Penurunan nilai efek-efek yang diukur pada a. Impairment of fair value through other
nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income securities
komprehensif lain
Perusahaan dan entitas anaknya mereviu The Company and its subsidiaries review
efek-efek yang diklasifikasikan sebagai nilai securities classified as fair value through other
wajar melalui penghasilan komprehensif lain comprehensive income at each consolidated
pada setiap tanggal posisi keuangan financial position date to assess whether there
konsolidasian untuk menilai apakah telah is an impairment in value. The impairment of
terjadi penurunan nilai. Penurunan nilai atas these investments is assessed whether there is
investasi tersebut dinilai apakah terdapat significant or prolonged decline in the fair value
penurunan signifikan atau berkepanjangan below its cost or where other objective evidence
nilai wajar dibawah nilai perolehan atau of impairment exists.
terdapat bukti objektif telah terjadi penurunan
nilai.
Penentuan apa yang dimaksud dengan The determination of what is “significant” or
“signifikan” dan “berkepanjangan” “prolonged” requires judgment from the
membutuhkan pertimbangan dari Perusahaan. Company.
Dalam menentukan pertimbangan, In making this judgment, the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya subsidiaries evaluate, among others factors,
mengevaluasi, diantaranya faktor lainnya, historical market price movements and duration
pergerakan dan durasi harga pasar historis and the extent to which the fair value of the
serta sejauh mana nilai wajar dari investasi investment is less than the cost.
kurang dari biaya perolehannya.
b. Penurunan nilai piutang b. Impairment of receivables
Perusahaan dan entitas anaknya membuat The Company and its subsidiaries provide
cadangan kerugian penurunan nilai piutang allowance for impairment losses of receivables
berdasarkan analisa atas ketertagihan based on an assessment of the recoverability of
pinjaman yang diberikan dan piutang. loans and receivable. Allowances for
Cadangan penurunan nilai tersebut dibentuk impairment losses are applied to loans and
apabila terdapat kejadian atau perubahan receivables where events or changes in
keadaan yang mengindikasikan bahwa saldo circumstances indicate that the balances may
tersebut tidak akan tertagih. Identifikasi not be collectible. The identification of bad and
piutang tidak tertagih memerlukan doubtful debts requires the use of judgment and
pertimbangan dan estimasi. Apabila estimates. Where the expectations are different
ekspektasi berbeda dari estimasi awal, maka from the original estimate, such difference will
perbedaan ini akan berdampak terhadap nilai impact the carrying value of loans and
tercatat pinjaman yang diberikan dan piutang receivable and impairment losses of receivables
serta kerugian penurunan nilai piutang pada in the period in which such estimate has been
periode mana perubahan estimasi tersebut changed.
terjadi.
Nilai tercatat dan piutang serta cadangan The carrying value of receivables and allowance
kerugian penurunan nilai diungkapkan dalam for impairment losses are disclosed in Notes 6,
Catatan 6, 7, 8 dan 9. 7, 8 and 9.
59
Page 64
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan asumsi akun-akun yang Significant accounting estimates and
signifikan (lanjutan) assumptions (continued)
c. Estimasi masa manfaat aset tetap dan aset c. Estimated useful lives of fixed assets and
tak berwujud intangible assets
Masa manfaat setiap aset tetap dan aset tak The useful life of each of the item of the
berwujud Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries’ fixed assets and
ditentukan berdasarkan kegunaan yang intangible assets are estimated based on the
diharapkan dari penggunaan aset tersebut. period over which the asset is expected to be
Estimasi ini ditentukan berdasarkan evaluasi used. Such estimation is based on internal
teknis internal. Masa manfaat setiap aset technical evaluation. The estimated useful life of
direviu secara periodik dan disesuaikan each asset is reviewed periodically and updated
apabila ekspektasi berbeda dengan estimasi if expectations differ from previous estimates
sebelumnya karena kerusakan fisik, due to physical wear and tear, technical or
keusangan teknis atau komersial dan commercial obsolescence and legal or other
keterbatasan hukum atau keterbatasan lainnya limits on the use of the asset.
atas pemakaian aset.
d. Liabilitas imbalan kerja d. Employee benefits liabilities
Penentuan provisi imbalan kerja tergantung The determination of provision for employment
pada pemilihan asumsi tertentu yang benefits is dependent on selection of certain
digunakan oleh aktuaris dalam menghitung assumptions used by actuaries in calculating
total provisi tersebut. Asumsi tersebut such amounts. Those assumptions include
termasuk antara lain tingkat diskonto, tingkat among others, discount rate, rate of salary
kenaikan gaji dan tingkat kematian. Realisasi increase and mortality rate. Actual results that
yang berbeda dari asumsi Perusahaan dan differ from the Company and its subsidiaries’
entitas anaknya diakumulasi dan diamortisasi assumptions are accumulated and amortized
selama periode datang dan akibatnya akan over future periods and therefore, generally
berpengaruh terhadap total biaya serta provisi affect the recognized expense and recorded
yang diakui di masa datang. Walaupun asumsi provision in future periods. While it is believed
Perusahaan dan entitasnya anak dianggap that Company and its subsidiaries’ assumptions
tepat dan wajar, namun perubahan signifikan are reasonable and appropriate, significant
pada kenyataannya atau perubahan signifikan differences in actual results or significant
dalam asumsi yang digunakan dapat changes in assumptions may materially affect
berpengaruh secara signifikan terhadap provisi the the Company and its subsidiaries’ provision
imbalan kerja Perusahaan dan entitas for employment benefit.
anaknya.
e. Aset pajak tangguhan e. Deferred tax assets
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax assets are recognized for the
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada future recoverable taxable income arising from
periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporary difference. Management’s judgment
temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi is required to determine the amount of deferred
manajemen diperlukan untuk menentukan tax assets that can be recognized, based upon
jumlah aset pajak tangguhan yang dapat the appropriately timing and level of future
diakui, sesuai dengan waktu yang tepat dan taxable profits, together with future tax planning
tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan strategics.
dengan strategi rencana perpajakan ke depan.
Pengakuan aset pajak tangguhan dan The recognized deferred tax assets and
liabilitas pajak tangguhan diungkapkan pada liabilities are disclosed in Note 22.
Catatan 22.
60
Page 65
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan asumsi akun-akun yang Significant accounting estimates and
signifikan (lanjutan) assumptions (continued)
f. Menentukan jangka waktu kontrak dengan f. Determine the contract term with extension
opsi perpanjangan dan penghentian and contract termination options - the
kontrak - Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries as lessee
sebagai lessee
Perusahaan dan entitas anaknya menentukan The Company and its subsidiaries determine
jangka waktu sewa sebagai jangka waktu the lease term as noncancellable term, together
sewa yang tidak dapat dibatalkan, bersama with the period covered by the option to extend
dengan periode yang dicakup oleh opsi untuk the lease if it is determined to be exercised, or
memperpanjang masa sewa jika dipastikan any period covered by the option to terminate
akan dilaksanakan, atau periode apa pun yang the lease, if it is reasonably certain not to be
dicakup oleh opsi untuk menghentikan sewa. exercised.
jika cukup wajar untuk tidak dilakukan.
Perusahaan dan entitas anaknya memiliki The Company and its subsidiaries have several
beberapa kontrak sewa yang mencakup opsi lease contracts that include extension and
perpanjangan dan penghentian jangka waktu contract termination in the lease terms. The
sewa. Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries apply its
menerapkan penilaian dalam mengevaluasi judgment in evaluating whether it is certain to
apakah dapat dipastikan jika akan exercise the option to extend or terminate the
menggunakan opsi untuk memperpanjang lease. This is done by considering all relevant
atau menghentikan sewa. Hal tersebut facts and circumstances that provide economic
dilakukan dengan mempertimbangkan seluruh incentives to extend or terminate the lease.
fakta dan keadaan yang relevan yang After the commencement date, the Company
memberikan insentif ekonomi untuk melakukan and its subsidiaries reassess the lease term, if
perpanjangan atau penghentian sewa. Setelah there is
tanggal dimulainya, Perusahaan dan entitas a significant event or change in circumstances
anaknya menilai kembali masa sewa, jika which is under its control and affects whether
terdapat peristiwa atau perubahan signifikan the lessee is certain enough to exercise the
dalam keadaan yang berada dalam kendali option to extend or terminate the lease.
dan mempengaruhi apakah lessee cukup pasti
untuk mengeksekusi opsi memperpanjang
atau menghentikan sewa.
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Kas kecil Petty cash
Rupiah 113.100 113.100 Rupiah
Kas di bank Cash in banks
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 338.675.898 296.254.673 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 9.678.968 4.619.631 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk 2.502.658 591.988 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Jago Tbk 1.877.504 5.592.994 PT Bank Jago Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 788.788 2.869.364 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Sinarmas 337.286 4.253.138 PT Bank Sinarmas
Lain-lain (masing-masing
di bawah 5% dari total) 7.697.258 5.616.102 Others (each below 5% of total)
361.558.360 319.797.890
61
Page 66
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Kas di bank (lanjutan) Cash in banks (continued)
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(USD117.318,66 dan (USD117,318.6 and USD205,419.15
USD205.419,15 per as of June 30, 2026 and
30 Juni 2026 dan December 31, 2025, respectively -
31 Desember 2025 - angka penuh) 2.094.842 3.447.344 full amount)
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
(USD56.747,36 dan USD66.943,90 (USD56,747.36 and USD66,943.90
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 1.013.281 1.123.453 respectively - full amount)
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk (USD31,493.50
(USD31.493,50 dan USD89.663,39 and USD89,663.39 as of June 30,
per 30 Juni 2026 dan 2026 and December 31, 2025,
31 Desember 2025 - angka penuh) 562.348 1.504.731 respectively - full amount)
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
(USD12.336,30 dan USD114.646,65 (USD12,336.30 and USD114,646.65
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 220.277 1.924.000 respectively - full amount)
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
(USD738,79 dan USD738,79 (USD738.79 and USD738.79
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 13.192 12.398 respectively - full amount)
3.903.940 8.011.926
Dolar Singapura Singapore Dollar
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
(SGD7.412,85 dan SGD11.920,32 (SGD7,412.85 and SGD11,920.32
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 102.342 155.782 respectively - full amount)
Euro Eropa European Euro
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(EUR20.023,40 dan EUR15.438,74 (EUR20,023.40 and EUR15,438.74
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025
- angka penuh) 407.683 304.965 respectively - full amount)
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk (EUR1,026.68
(EUR1.026,68 dan EUR1.041,68 and EUR1,041.68 as of
per 30 Juni 2026 dan June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 20.904 20.577 respectively - full amount)
428.587 325.542
Yen Jepang Japanese Yen
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(JPY319.263,52 dan JPY212.350,71 (JPY319,263.52 and JPY212,350.71
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 35.228 22.847 respectively - full amount)
Total kas di bank 366.028.457 328.313.987 Total cash in banks
62
Page 67
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah Rupiah
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 80.000.000 100.000.000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank JTrust Indonesia Tbk 57.000.000 46.800.000 PT Bank JTrust Indonesia Tbk
PT Bank KB Bukopin Syariah 45.900.000 34.400.000 PT Bank KB Bukopin Syariah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 10.000.000 47.000.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Allo Bank Indonesia 10.000.000 206.500.000 PT Allo Bank Indonesia
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 2.500.000 2.000.000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Sahabat Sampoerna 1.800.000 2.800.000 PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank Pembangunan Daerah Lampung 1.000.000 1.000.000 PT Bank Pembangunan Daerah Lampung
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara 1.000.000 1.000.000 Sulawesi Utara
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 1.000.000 - PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jambi (Perseroda) 1.000.000 - Jambi (Perseroda)
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - 2.000.000 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Mega Syariah - 2.000.000 PT Bank Mega Syariah
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Riau Kepri Syariah (Perseroda) - 1.000.000 Riau Kepri Syariah (Perseroda)
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sumatera Utara Syariah (Perseroda) - 1.000.000 Sumatera Utara Syariah (Perseroda)
PT Bank Syariah Nasional PT Bank Syariah Nasional
(dahulu PT Bank Victoria Syariah) - 1.000.000 (formerly PT Bank Victoria Syariah)
PT Bank Panin Dubai Syariah - 1.000.000 PT Bank Panin Dubai Syariah
PT Bank Jago Tbk - 1.000.000 PT Bank Jago Tbk
PT Bank Raya Indonesia Tbk - 1.000.000 PT Bank Raya Indonesia Tbk
Total deposito berjangka 211.200.000 451.500.000 Total time deposits
Total 577.341.557 779.927.087 Total
Kisaran tingkat bunga untuk tahun yang berakhir Range on interest rates per annum for the years
pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember ended June 30, 2026 and December 31, 2025:
2025:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Deposito 2,05% - 6,75% 2,05% - 7,00% Time deposits
Giro 1,00% - 2,00% 1,00% - 2,00% Current accounts
Jangka waktu deposito berjangka yang dimiliki Period of time deposits held by the Company and
oleh Perusahaan dan entitas anaknya beragam its subsidiaries range from three days up to three
mulai dari tiga hari sampai dengan tiga bulan. months.
63
Page 68
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO 5. MARKETABLE SECURITIES - NET
Rincian portofolio efek berdasarkan klasifikasi The details of marketable securities based on
instrumen keuangan adalah sebagai berikut: classifications of financial instruments consist of:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets measured at fair value
nilai wajar melalui laba rugi 811.346.328 426.794.880 through profit or loss
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi - - amortized costs
Total 811.346.328 426.794.880 Total
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) through profit or loss (FVTPL)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Efek-efek kuotasian Quoted securities
Obligasi 444.297.022 112.900.979 Bonds
Ekuitas 255.436.295 160.583.289 Equity
Reksadana Mutual funds
Pihak berelasi (Catatan 36) 91.430.982 128.084.161 Related parties (Note 36)
Pihak ketiga 20.182.029 25.226.451 Third parties
Nilai wajar 811.346.328 426.794.880 Fair value
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek The details of marketable securities based on
adalah sebagai berikut: portfolio type consist of:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Reksadana Mutual funds
Pihak ketiga: Third parties:
Juara Empowerment Balanced Fund 20.000.000 20.000.000 Juara Empowerment Balanced Fund
Pihak berelasi (Catatan 36): Related parties (Note 36):
Trimegah Balanced Absolute Trimegah Balanced Absolute
Strategy Low Volatility 20.000.000 20.000.000 Strategy Low Volatility
Trimegah Fixed Income Plan Syariah 15.000.000 15.000.000 Trimegah Fixed Income Plan Syariah
TRAM Kas USD 10.255.200 - TRAM Kas USD
Trimegah Dana Obligasi Nusantara 10.250.008 10.250.008 Trimegah Dana Obligasi Nusantara
TRAM Dana Tetap Ganesha 10.000.000 10.000.000 TRAM Dana Tetap Ganesha
Trimegah Dana Kas 1 6.500.000 6.500.000 Trimegah Dana Kas 1
Trimegah Dana Tetap Syariah 2 6.019.751 6.019.751 Trimegah Dana Tetap Syariah 2
Trimegah Equity Focus 2 5.000.000 5.000.000 Trimegah Equity Focus 2
Trimegah FTSE Indonesia Low Volatility 1.000.000 1.000.000 Trimegah FTSE Indonesia Low Volatility
TRAM Pendapatan Tetap USD 501.600 501.600 TRAM Pendapatan Tetap USD
TRIM Kas 2 100.137 40.115.556 TRIM Kas 2
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 6.986.315 18.923.697 Increase in net assets value
Sub-total 111.613.011 153.310.612 Sub-total
64
Page 69
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek The details of marketable securities based on
adalah sebagai berikut: (lanjutan) portfolio type consist of: (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Obligasi (lanjutan) Bonds (continued)
Pihak ketiga: (lanjutan) Third parties: (continued)
Obligasi pemerintah - Rupiah Government bonds - Rupiah (continued)
FR0108 Tahun 2025 23.923.893 7.206 FR0108 Year 2025
FR0106 Tahun 2025 14.917.500 4.261 FR0106 Year 2025
PBSG001 Tahun 2022 12.636.358 12.636.358 PBSG001 Year 2022
FR0104 Tahun 2022 5.841.881 6.843.060 FR0104 Year 2022
FR0101 Tahun 2020 5.047.500 5.047.500 FR0101 Year 2020
FR0090 Tahun 2021 3.482.150 - FR0090 Year 2021
FR0096 Tahun 2022 2.039.000 - FR0096 Year 2022
ORI026T3 Tahun 2024 604.495 1.155.632 ORI026T3 Year 2024
ORI024T6 Tahun 2024 530.580 511.150 ORI024T6 Year 2024
ORI025T3 Tahun 2024 345.956 301.965 ORI025T3 Year 2024
SR024T3 Tahun 2026 223.306 - SR024T3 Year 2026
SR018T5 Tahun 2023 203.000 - SR018T5 Year 2023
ORI024T3 Tahun 2023 98.850 475.758 ORI024T3 Year 2023
SR023T3 Tahun 2025 90.491 918.154 SR023T3 Year 2025
ORI027T3 Tahun 2025 63.561 1.378.485 ORI027T3 Year 2025
ORI025T6 Tahun 2024 51.050 51.050 ORI025T6 Year 2024
FR0091 Tahun 2021 48.635 - FR0091 Year 2021
ORI029T3 Tahun 2026 31.763 - ORI029T3 Year 2026
ORI023T3 Tahun 2023 31.625 - ORI023T3 Year 2023
ORI028T3 Tahun 2025 31.442 9.865 ORI028T3 Year 2025
ORI028T6 Tahun 2025 20.279 6.857 ORI028T6 Year 2025
SR021T3 Tahun 2024 19.340 101.100 SR021T3 Year 2024
SR022T3 tahun 2025 14.459 1.397.250 SR022T3 Year 2025
ORI029T6 Tahun 2026 10.467 - ORI029T6 Year 2026
SR022T5 tahun 2025 9.752 1.098.336 SR022T5 Year 2025
FR0087 Tahun 2020 1.975 - FR0087 Year 2020
SR023T5 Tahun 2025 973 510.101 SR023T5 Year 2025
FR0086 Tahun 2020 - 3.486.000 FR0086 Year 2020
SR019T5 Tahun 2023 - 2.238.581 SR019T5 Year 2023
FR0084 Tahun 2020 - 2.015.000 FR0084 Year 2020
ORI23T6 Tahun 2023 - 1.465.516 ORI23T6 Year 2023
SR020T3 Tahun 2024 - 1.308.350 SR020T3 Year 2024
SR019T3 Tahun 2023 - 700.299 SR019T3 Year 2023
ORI027T6 Tahun 2025 - 514.970 ORI027T6 Year 2025
ORI026T6 Tahun 2024 - 500.940 ORI026T6 Year 2024
SR021T5 Tahun 2024 - 305.250 SR021T5 Year 2024
SR020T5 Tahun 2024 - 234.658 SR020T5 Year 2024
SR018T3 Tahun 2023 - 99.040 SR018T3 Year 2023
Obligasi pemerinah - Government bonds -
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Indois28 (US71567RAK23) 5.348.765 - Indois28 (US71567RAK23)
Obligasi korporasi - Rupiah Corporate bonds - Rupiah
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 111.000.000 - PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 102.000.000 - PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Merdeka Battery Materials Tbk 48.500.000 30.000.000 PT Merdeka Battery Materials Tbk
PT Merdeka Copper Gold Tbk 31.914.000 - PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Energi Mega Persada Tbk 29.850.000 - PT Energi Mega Persada Tbk
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk 15.355.500 2.035.000 PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk
PT Bumi Serpong Damai Tbk 6.000.000 6.000.000 PT Bumi Serpong Damai Tbk
PT OKI Pulp & Paper Mills 5.795.600 1.860.700 PT OKI Pulp & Paper Mills
65
Page 70
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek The details of marketable securities based on
adalah sebagai berikut: (lanjutan) portfolio type consist of: (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Obligasi (lanjutan) Bonds (continued)
Pihak ketiga: (lanjutan) Third parties: (continued)
Obligasi korporasi - Rupiah (lanjutan) Corporate bonds - Rupiah (continued)
PT Barito Pacific Tbk 5.042.500 5.000 PT Barito Pacific Tbk
PT Federal International Finance 3.000.000 - PT Federal International Finance
PT Medco Energi Internasional Tbk 2.950.000 - PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Pindo Deli Pulp and Paper Mills 2.000.000 1.003.000 PT Pindo Deli Pulp and Paper Mills
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 1.889.547 1.889.547 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Bank UOB Indonesia 1.017.471 1.017.471 PT Bank UOB Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 1.000.000 1.000.000 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Arkora Hydro Tbk 1.000.000 1.000.000 PT Arkora Hydro Tbk
PT Indosat Tbk 938.758 938.758 PT Indosat Tbk
PT Lontar Papyrus Pulp & PT Lontar Papyrus Pulp &
Paper Industry 252.500 49.500 Paper Industry
Lembaga Pembiayaan Lembaga Pembiayaan
Ekspor Indonesia (LPEI) 209.320 732.620 Ekspor Indonesia (LPEI)
PT Bumi Resources Tbk 200.000 - PT Bumi Resources Tbk
PT Indomobil Finance Indonesia Tbk 190.950 - PT Indomobil Finance Indonesia Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 38.418 2.084.762 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 20.240 25.258 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Chandra Asri Pacific Tbk 10.000 - PT Chandra Asri Pacific Tbk
PT Bank Mandiri Taspen - 75.338 PT Bank Mandiri Taspen
PT Provident Investasi Bersama Tbk - 4.950 PT Provident Investasi Bersama Tbk
Obligasi korporasi- Corporate bonds -
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT OKI Pulp & Paper Mills - 16.782.000 PT OKI Pulp & Paper Mills
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto (1.546.828) 1.074.383 Net increase in asset net value
Sub-total 444.297.022 112.900.979 Sub-total
Ekuitas Equity
Pihak ketiga: Third parties:
Saham Shares
PT Merdeka Gold PT Merdeka Gold
Resources Tbk (EMAS) 86.678.729 - Resources Tbk (EMAS)
PT Visi Telekomunikasi PT Visi Telekomunikasi
Infrastruktur Tbk (GOLD) 21.147.945 21.147.945 Infrastruktur Tbk (GOLD)
PT Impack Pratama PT Impack Pratama
Industri Tbk (IMPC) 8.928.571 8.928.571 Industri Tbk (IMPC)
PT Surya Citra PT Surya Citra
Media, Tbk (SCMA) 3.998.608 3.998.608 Media Tbk (SCMA)
PT Satu Visi Putra Tbk (VISI) 2.726.000 - PT Satu Visi Putra Tbk (VISI)
PT Sarana Meditama PT Sarana Meditama
Metropolitan Tbk (SAME) 1.973.046 1.973.040 Metropolitan, Tbk (SAME)
PT Panca Anugrah Wisesa Tbk (MGLV) 735.277 - PT Panca Anugrah Wisesa Tbk (MGLV)
PT Astra International Tbk (ASII) 67 2.248.900 PT Astra International Tbk (ASII)
Lain-lain (masing-masing di bawah Others (each below
5% dari total) 1.950.708 1.819.822 5% of total)
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 127.297.344 120.466.403 Net increase in asset net value
Sub-total 255.436.295 160.583.289 Sub-total
Total 811.346.328 426.794.880 Total
66
Page 71
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
Perubahan nilai wajar aset keuangan FVTPL Changes in fair value of financial assets at
sebesar (Rp7.727.652) dan (Rp4.615.204) FVTPL of (Rp7,727,652) and (Rp4,615,204)
untuk periode enam bulan yang berakhir pada for the six-month period ended June 30, 2026
tanggal 30 Juni 2026 dan 2025 disajikan and 2025, are presented as (loss) and gain
sebagai (kerugian) dan keuntungan dari efek - from marketable securities - net (Note 30).
neto (Catatan 30).
Rincian portofolio efek obligasi berdasarkan Details of marketable securities bonds based
jatuh tempo: on its maturity date:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Jatuh tempo kurang dari 7 tahun 403.002.457 111.815.129 Maturity of less than 7 years
Jatuh tempo lebih dari 7 tahun 42.841.393 11.467 Maturity of more than 7 years
Ditambah: kenaikan nilai aset - neto (1.546.828) 1.074.383 Add: increase in net assets value
Total 444.297.022 112.900.979 Total
b. Aset keuangan yang diukur pada biaya b. Financial assets measured at amortized
perolehan diamortisasi cost
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Obligasi Bonds
PT Waskita Beton Precast Tbk 10.462.000 10.462.000 PT Waskita Beton Precast Tbk
Cadangan kerugian penurunan nilai (10.462.000) (10.462.000) Allowance for impairment losses
Nilai tercatat - - Carrying value
c. Peringkat portofolio efek c. Rating of marketable securities
30 Juni/
Peringkat/ June 30, Pemeringkat/
Rating 2026 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi/
At fair value through profit or loss
Obligasi korporasi/corporate bonds - Rupiah
PT Bank Maybank Indonesia Tbk idAAA 111.000.000 Pefindo
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk idAAA 101.959.200 Pefindo
PT Merdeka Battery Materials Tbk idA 48.604.640 Pefindo
PT Merdeka Copper Gold Tbk idA+ 31.880.740 Pefindo
PT Energi Mega Persada Tbk idA+ 29.490.180 Pefindo
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk idA+(sy) 15.435.970 Pefindo
PT Bumi Serpong Damai Tbk idAA 5.670.870 Pefindo
PT OKI Pulp & Paper Mills idA+ 5.434.494 Pefindo
PT Barito Pacific Tbk idA+ 5.227.972 Pefindo
PT Medco Energi Internasional Tbk idA(sy) 3.039.704 Pefindo
PT Federal International Finance AAA(idn) 3.000.000 Pefindo
PT Pindo Deli Pulp and Paper Mills idA+ 2.124.134 Pefindo
PT Kereta Api Indonesia (Persero) idAAA(sy) 1.838.889 Pefindo
PT Bank UOB Indonesia AA(idn) 1.004.570 Fitch
PT Arkora Hydro Tbk idA+(pg) 1.001.353 Pefindo
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) idAAA 990.345 Pefindo
67
Page 72
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
c. Peringkat portofolio efek (lanjutan) c. Rating of marketable securities (continued)
30 Juni/
Peringkat/ June 30, Pemeringkat/
Rating 2026 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi/
At fair value through profit or loss
Obligasi korporasi/corporate bonds - Rupiah
(lanjutan)
PT Indosat Tbk idAAA 911.094 PBFitch
PT Lontar Papyrus Pulp & Paper Industry idA 255.618 Pefindo
Lembaga Pembiayaan Ekspor
Indonesia (LPEI) idAAA 202.234 Pefindo
PT Bumi Resources Tbk idA+ 199.442 Pefindo
PT Indomobil Finance Indonesia Tbk idAA- 189.566 Pefindo
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk idAAA 37.612 Pefindo
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) idAAA 19.925 Pefindo
PT Chandra Asri Pacific Tbk idAA- 9.687 Pefindo
Obligasi pemerintah/government bonds 74.768.783 Tidak diperingkat/Unrated
Total 444.297.022
31 Desember/
Peringkat/ December 31, Pemeringkat/
Rating 2025 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi/
At fair value through profit or loss
Obligasi korporasi/corporate bonds - Rupiah
PT Merdeka Battery Materials Tbk idA 30.029.960 Pefindo
PT Bumi Serpong Damai Tbk idAA 6.005.848 Pefindo
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk idAAA 2.097.060 Pefindo
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk idA+ 2.046.981 Pefindo
PT Kereta Api Indonesia (Persero) idAAA(sy) 1.896.774 Pefindo
PT OKI Pulp & Paper Mills idA+ 1.863.667 Pefindo
PT Bank UOB Indonesia AA(idn) 1.051.297 Fitch
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) idAAA 1.020.441 Pefindo
PT Arkora Hydro Tbk idA+(pg) 1.018.642 Pefindo
PT Pindo Deli Pulp and Paper Mills idA+(sy) 1.003.332 Pefindo
PT Indosat Tbk AAA(idn) 948.822 PBFitch
Lembaga Pembiayaan Ekspor
Indonesia (LPEI) idAAA 731.387 Pefindo
PT Bank Mandiri Taspen AA(idn) 75.487 Pefindo
PT Lontar Papyrus Pulp & Paper Industry idA 51.072 Pefindo
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) idAAA 25.311 Pefindo
PT Barito Pacific Tbk idA+ 5.100 Pefindo
PT Provident Investasi Bersama Tbk idA 5.049 Pefindo
Obligasi pemerintah/government bonds Tidak diperingkat/
- Rupiah - 46.058.419 unrated
Obligasi korporasi/corporate bonds -
Dolar Amerika Serikat/United
States Dollar
PT OKI Pulp & Paper Mills idA+ 16.966.330 Pefindo
Total 112.900.979
68
Page 73
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
Obligasi PT Waskita Beton Precast Tbk PT Waskita Beton Precast Tbk Bonds
Hasil pelaksanaan Rapat Umum Pemegang The results of the General Meeting of
Obligasi (RUPO) atas Obligasi Berkelanjutan I Bondholders (RUPO) for Waskita Beton
Waskita Beton Precast Tahap II Tahun 2019 Precast 2019 Shelf-Registered Bonds I Phase
pada tanggal 17 Februari 2023 memutuskan II on February 17, 2023 decided to approve
menyetujui perubahan dan/atau penambahan changes and/or additions to the Trusteeship
Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi Agreement for Waskita Beton Precast 2019
Berkelanjutan I Waskita Beton Precast Tahap Shelf-Registered Bonds I Phase II and the
II Tahun 2019 berikut perubahannya dan following amendments and other agreements
perjanjian lainnya yang berkaitan dengan relating to the Trusteeship Agreement to be
Perjanjian Perwaliamanatan untuk disesuaikan adjusted to the Reconciliation Agreement
dengan Perjanjian Perdamaian yang telah which has been ratified (homologation) through
disahkan (homologasi) melalui Putusan a Commercial Court Decision at the Central
Pengadilan Niaga pada Pengadilan Negeri Jakarta District Court No. 497/Pdt.SUS-
Jakarta Pusat No. 497/Pdt.SUS- PKPU/2021/PN.NIAGA.JKT.PST dated June
PKPU/2021/PN.NIAGA.JKT.PST tanggal 28, 2022. In accordance with the
28 Juni 2022. Sesuai dengan Perjanjian Reconciliation Agreement, payments to
Perdamaian tersebut, pembayaran kepada bondholder creditors are divided into 2, namely
kreditur pemegang obligasi dibagi menjadi 2, Tranche B with a value of 15% of the total
yaitu Tranche B dengan nilai sebesar 15% dari portion of the WSBP Bonds debt which will
total porsi utang Obligasi WSBP yang akan receive payments in cash from the 5th year to
menerima pembayaran dalam bentuk tunai the 6th year from the effective date, and
sejak tahun ke-5 sampai tahun ke-6 sejak Tranche C with a value of 85% of the total
tanggal berlaku, dan Tranche C dengan nilai portion of the WSBP Bonds debt which will be
85% dari total porsi utang Obligasi WSBP settled through debt conversion into a
yang akan diselesaikan melalui konversi utang mandatory convertible bond (MCB) within the
menjadi mandatory convertible bond (MCB) term 10 years after all corporate approvals
dalam jangka waktu 10 tahun setelah seluruh have been obtained.
persetujuan korporasi diperoleh.
69
Page 74
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai impairment losses
Analisis atas perubahan dalam nilai tercatat An analysis of change in the gross carrying
bruto dan cadangan atas kerugian kredit amount and the corresponding expected credit
ekspektasian terkait untuk portofolio efek loss allowances of marketable securities is as
adalah sebagai berikut: follows:
30 Juni/June 30, 2026
Kerugian Kredit
atas aset
keuangan yang
Kerugian kredit Kerugian kredit dibeli atau
ekspektasian ekspektasian berasal dari
sepanjang sepanjang aset keuangan
umurnya- umurnya- memburuk/
kredit tidak kredit Purchased or
Kerugian kredit memburuk/ memburuk/ originated
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL credit impaired
12 bulan/ not credit- credit- financial
12-month ECL impaired impaired assets Total
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2025 426.794.880 - 10.462.000 - 437.256.880 at December 31, 2025
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 480.813.921 - - - 480.813.921 originated or purchased
Pembayaran kembali (96.262.473) - - - (96.262.473) Repayment
Penghapusbukuan - - - - - Write-offs
Foreign exchange and
Valuta asing dan perubahan lain - - - - - other movements
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
30 Juni 2026 811.346.328 - 10.462.000 - 821.808.328 at June 30, 2026
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2025 - - 10.462.000 - 10.462.000 at December 31, 2025
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Pembayaran kembali - - - - - Repayment
Penghapusbukuan - - - - - Write-offs
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli - - - - - originated or purchased
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
30 Juni 2026 - - 10.462.000 - 10.462.000 at June 30, 2026
70
Page 75
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
d. Nilai tercatat bruto dan cadangan kerugian d. Gross carrying amount and allowance for
penurunan nilai (lanjutan) impairment losses (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Kerugian Kredit
atas aset
keuangan yang
Kerugian kredit Kerugian kredit dibeli atau
ekspektasian ekspektasian berasal dari
sepanjang sepanjang aset keuangan
umurnya- umurnya- memburuk/
kredit tidak kredit Purchased or
Kerugian kredit memburuk/ memburuk/ originated
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL credit impaired
12 bulan/ not credit- credit- financial
12-month ECL impaired impaired assets Total
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2024 354.082.997 - 10.462.000 - 364.544.997 at December 31, 2024
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 263.700.448 - - - 263.700.448 originated or purchased
Pembayaran kembali (190.988.565) - - - (190.988.565) Repayment
Penghapusbukuan - - - - - Write-offs
Foreign exchange and
Valuta asing dan perubahan lain - - - - - other movements
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2025 426.794.880 - 10.462.000 - 437.256.880 at December 31, 2025
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2024 - - 10.462.000 - 10.462.000 at December 31, 2024
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Pembayaran kembali - - - - - Repayment
Penghapusbukuan - - - - - Write-offs
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli - - - - - originated or purchased
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2025 - - 10.462.000 - 10.462.000 at December 31, 2025
Perusahaan dan entitas anaknya berkeyakinan The Company and its subsidiaries believe that
bahwa cadangan kerugian penurunan nilai the allowance for impairment losses is
tersebut telah memadai. adequate.
Tidak terdapat portofolio efek yang dijadikan There are no marketable securities pledged as
jaminan pada tanggal 30 Juni 2026 dan collateral as of June 30, 2026 and December
31 Desember 2025. 31, 2025.
71
Page 76
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
6. PIUTANG USAHA - NETO 6. ACCOUNT RECEIVABLES - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Piutang jasa kegiatan Receivables from investment
manajemen investasi manager activities fee
Pihak berelasi (Catatan 36) 58.259.970 64.682.255 Related parties (Note 36)
Pihak ketiga 298.047 316.972 Third parties
Piutang jasa penjamin emisi 9.696.837 8.228.268 Receivables from underwriting
Piutang jasa penasihat keuangan 1.642.500 1.668.090 Receivables from financial advisory
Neto 69.897.354 74.895.585 Net
Rincian piutang usaha berdasarkan umur jatuh Details of account receivables based on its
tempo: maturity:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Belum jatuh tempo 60.564.570 73.530.091 Not yet matured
Jatuh tempo 1 - 3 bulan - - Maturity 1 - 3 months
Jatuh tempo lebih dari 3 bulan 9.332.784 1.365.494 Maturity more than 3 months
Neto 69.897.354 74.895.585 Net
Piutang pihak berelasi adalah piutang kegiatan Receivable from related parties are receivables
manajemen investasi kepada reksadana dan dana from investment management activities to mutual
kelolaan discretionary, sebagai berikut: fund and discretionary fund, as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Berdasarkan reksadana (Catatan 36) By mutual fund (Note 36)
TRAM Fixed Income Plan 20.499.227 18.748.465 TRAM Fixed Income Plan
TRIM Kas 2 7.987.868 6.304.579 TRIM Kas 2
TRAM Dana Tetap Syariah 6.101.965 10.879.918 TRAM Dana Tetap Syariah
TRIM Dana Tetap 2 5.130.732 8.391.826 TRIM Dana Tetap 2
TRIM Balanced Absolute Strategy 2.834.384 2.984.109 TRIM Balanced Absolute Strategy
TRIM Kapital Plus 2.281.411 4.245.112 TRIM Kapital Plus
Lain-lain (masing-masing di bawah Others (each below
5% dari total) 13.424.383 13.128.246 5% of total)
Total 58.259.970 64.682.255 Total
Lain-lain merupakan piutang kegiatan manajemen Others represent receivables from investment
investasi kepada berbagai reksadana dan dana management activities to various mutual funds and
kelolaan discretionary yang dikelola oleh manajer discretionary funds managed by investment
investasi dari entitas anak, yang memiliki nilai di managers from subsidiary, which have a value
bawah 5% dari total piutang jasa kegiatan below 5% of the total receivables from investment
manajemen investasi. management activity services.
Manajemen berkeyakinan bahwa piutang usaha Management believes that account receivables are
dapat tertagih, sehingga cadangan kerugian tidak collectible, therefore the allowance for impairment
diperlukan pada tanggal 30 Juni 2026 dan losses is not necessary as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025. December 31, 2025.
72
Page 77
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE
PEDAGANG EFEK - NETO ACTIVITIES - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Piutang nasabah - neto (a) 2.107.155.877 1.141.868.912 Receivables from customers - net (a)
Piutang lembaga kliring Receivables from clearing and
dan penjaminan (b) 323.546.146 83.237.410 guarantee institution (b)
Receivables from other
Piutang perusahaan efek lain (c) - 1.985.500 securities companies (c)
Total 2.430.702.023 1.227.091.822 Total
a. Piutang nasabah - Neto a. Receivables from customers - Net
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Pihak berelasi (Catatan 36) Related parties (Note 36)
Piutang nasabah kelembagaan Institutional customers receivables
Reguler - 52.718.259 Regular
Piutang nasabah pemilik rekening Account owner customer receivables
Reguler - 15.966.851 Regular
Sub-total - 68.685.110 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Piutang nasabah pemilik rekening Account owner customers receivables
Reguler 238.501.577 527.979.173 Regular
Marjin 221.820.048 209.424.705 Margin
460.321.625 737.403.878
Piutang nasabah kelembagaan Institutional customers receivables
Reguler 1.650.081.144 339.353.084 Regular
Sub-total 2.110.402.769 1.076.756.962 Sub-total
Total 2.110.402.769 1.145.442.072 Total
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (3.246.892) (3.573.160) impairment losses
Neto 2.107.155.877 1.141.868.912 Net
Berikut ini merupakan piutang nasabah pemilik The following are the account owner customer
rekening - regular berdasarkan umur piutang: receivables - reguler based on the age of the
receivables:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Pihak berelasi Related parties
T +0-2 - 15.966.851 T +0-2
Pihak ketiga Third parties
T +0-2 130.378.493 405.820.719 T +0-2
>T +2 108.123.084 122.158.454 >T +2
238.501.577 527.979.173 Sub-total
Total 238.501.577 543.946.024 Tota
73
Page 78
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE
PEDAGANG EFEK - NETO (lanjutan) ACTIVITIES - NET (continued)
a. Piutang nasabah - Neto (lanjutan) a. Receivables from customers - Net
(continued)
Piutang nasabah pemilik rekening adalah Account owner customers’ receivables
piutang atas transaksi dengan nasabah pemilik represent balances from transactions with
rekening efek pada Perusahaan. Piutang customers with securities account in the
nasabah kelembagaan adalah piutang atas Company. Institutional receivables from
transaksi dengan nasabah yang tidak memiliki customers represent balances from
rekening efek pada Perusahaan. transactions with customers without securities
account in the Company.
Pada umumnya, seluruh piutang diselesaikan Substantially, all receivables are settled within
dalam waktu singkat, dalam waktu dua hari a short period of time, within two days from the
dari tanggal perdagangan. trade date.
Perusahaan memberikan pembiayaan The Company offers financing for margin
transaksi marjin dengan jaminan nasabah transactions with minimum customers’
minimal sebesar 150% dari besarnya piutang collateral amounting to 150% of margin
marjin. Jaminan piutang marjin pada umumnya receivables. Margin receivables collaterals are
berupa kas dan saham nasabah. generally in the form of cash and customers’
stocks.
Tingkat suku bunga atas piutang marjin Interest rate on margin receivables from
nasabah untuk periode tiga bulan yang customers for the three-month period ended
berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 dan tahun June 30, 2026 and the year ended December
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2025 31, 2025 is 18% per annum.
adalah sebesar 18% per tahun.
74
Page 79
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE
PEDAGANG EFEK - NETO (lanjutan) ACTIVITIES - NET (continued)
a. Piutang nasabah - Neto (lanjutan) a. Receivables from customers - Net
(continued)
Analisis atas perubahan dalam nilai tercatat An analysis of change in the gross carrying
bruto dan cadangan atas kerugian kredit amount and the corresponding expected credit
ekspektasian terkait untuk piutang nasabah loss allowances of receivables from customers
adalah sebagai berikut: is as follows:
30 Juni/June 30, 2026
Kerugian Kredit
atas aset
keuangan yang
Kerugian kredit Kerugian kredit dibeli atau
ekspektasian ekspektasian berasal dari
sepanjang sepanjang aset keuangan
umurnya- umurnya- memburuk/
kredit tidak kredit Purchased or
Kerugian kredit memburuk/ memburuk/ originated
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL credit impaired
12 bulan/ not credit- credit- financial
12-month ECL impaired impaired assets Total
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2025 999.144.592 135.964.724 10.332.756 - 1.145.442.072 at December 31, 2025
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai (113.418.411) 113.418.411 - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai (35.365.596) (174.657) 35.540.253 - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 1.479.181.984 42.681.075 (23.120.991) - 1.498.742.068 originated or purchased
Pembayaran kembali (417.468.783) (106.427.278) (9.885.310) - (533.781.371) Repayment
Penghapusbukuan - - - - - Write-offs
Foreign exchange and
Valuta asing dan perubahan lain - - - - - other movements
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
30 Juni 2026 1.912.073.786 185.462.275 12.866.708 - 2.110.402.769 at June 30, 2026
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2025 118.898 2.015.636 1.438.626 - 3.573.160 at December 31, 2025
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai (5.727) 5.727 - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai (35.811) (369.855) 405.666 - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian 233.371 520.041 902.745 - 1.656.157 loss allowance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 9.801 75.270 51.788 - 136.859 originated or purchased
Pembayaran kembali (70.617) (2.014.188) (34.479) - (2.119.284) Repayment
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
30 Juni 2026 249.915 232.631 2.764.346 - 3.246.892 at June 30, 2026
75
Page 80
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE
PEDAGANG EFEK - NETO (lanjutan) ACTIVITIES - NET (continued)
a. Piutang nasabah - Neto (lanjutan) a. Receivables from customers - Net
(continued)
Analisis atas perubahan dalam nilai tercatat An analysis of change in the gross carrying
bruto dan cadangan atas kerugian kredit amount and the corresponding expected credit
ekspektasian terkait untuk piutang nasabah loss allowances of receivables from customers
adalah sebagai berikut: (lanjutan) is as follows: (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Kerugian Kredit
atas aset
keuangan yang
Kerugian kredit Kerugian kredit dibeli atau
ekspektasian ekspektasian berasal dari
sepanjang sepanjang aset keuangan
umurnya- umurnya- memburuk/
kredit tidak kredit Purchased or
Kerugian kredit memburuk/ memburuk/ originated
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL credit impaired
12 bulan/ not credit- credit- financial
12-month ECL impaired impaired assets Total
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2024 394.822.553 217.953.685 61.042.731 - 673.818.969 at December 31, 2024
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai (15.471.501) 15.471.501 - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai (5.764.195) - 5.764.195 - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 759.367.192 93.335.412 4.730.886 - 857.433.490 originated or purchased
Pembayaran kembali (133.809.457) (190.795.874) (61.205.056) - (385.810.387) Repayment
Penghapusbukuan - - - - - Write-offs
Foreign exchange and
Valuta asing dan perubahan lain - - - - - other movements
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2025 999.144.592 135.964.724 10.332.756 - 1.145.442.072 at December 31, 2025
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2024 70.651 198.428 17.202.301 - 17.471.380 at December 31, 2024
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai (2) 2 - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai (26) (39.606) 39.632 - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian 19.506 2.791.592 (15.710.298) - (12.899.200) loss allowance
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 47.935 1.860 3.344 - 53.139 originated or purchased
Pembayaran kembali (19.166) (936.640) (96.353) - (1.052.159) Repayment
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2025 118.898 2.015.636 1.438.626 - 3.573.160 at December 31, 2025
76
Page 81
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE
PEDAGANG EFEK - NETO (lanjutan) ACTIVITIES - NET (continued)
a. Piutang nasabah - Neto (lanjutan) a. Receivables from customers - Net
(continued)
Perusahaan dan entitas anaknya berkeyakinan The Company and its subsidiaries believe that
bahwa cadangan kerugian penurunan nilai the allowance for impairment losses is
tersebut telah memadai. adequate.
b. Piutang lembaga kliring penjaminan b. Receivables from clearing and guarantee
institution
Akun ini merupakan penyelesaian efek bersih These accounts represent net settlement
atas kliring transaksi yang dilakukan oleh position of securities transaction through
Perusahaan melalui PT Kliring Penjaminan clearing with PT Kliring Penjaminan Efek
Efek Indonesia (KPEI). Indonesia (KPEI).
Pada tanggal 23 Juli 2018, KPEI On July 23, 2018, KPEI issued Director
mengeluarkan Surat Keputusan Direksi Decision Letter No. KEP-016/DIR/KPEI/0718
No. KEP-016/DIR/KPEI/0718 yang requiring each broker to maintain minimum
mensyaratkan setiap perantara efek untuk deposits in the form of cash and cash
menjaga minimum setoran jaminan dalam equivalents amounting to 10% of the average
bentuk kas dan setara kas sebesar senilai 10% daily settlements value during the last 6 (six)
dari rata-rata nilai penyelesaian harian selama months. As of June 30, 2026 and December
6 (enam) bulan terakhir. Pada tanggal 31, 2025, the Company met that minimum
30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025, deposits.
Perusahaan telah memenuhi minimum setoran
jaminan tersebut.
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Piutang transaksi bursa 296.298.052 61.645.915 Receivables from securities transaction
Uang jaminan 27.248.094 21.591.495 Deposits
Total piutang 323.546.146 83.237.410 Total receivables
Uang jaminan merupakan dana agunan kas Deposits consist of cash collaterals which are
yang diwajibkan oleh KPEI sebagai jaminan required by KPEI for the Company’s
transaksi yang dilakukan Perusahaan. Uang transactions. Such deposits are placed at
jaminan tersebut ditempatkan pada PT Bank PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with annual
Mandiri (Persero) Tbk dengan suku bunga interest rate of 5.25% and 6.50% - 7.00% for
masing-masing sebesar 5,25% dan 6,50% - the six-month period ended June 30, 2026 and
7,00% untuk periode enam bulan yang for the year ended December 31, 2025,
berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 dan respectively.
31 Desember 2025.
c. Piutang pada perusahaan efek lain c. Receivables from other securities
companies
Akun ini merupakan piutang kepada This account represents receivables from to
perusahaan efek lain sehubungan dengan other brokers in connection with securities
transaksi perdagangan efek. transactions.
77
Page 82
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
9 Juli 2025/ 9 Juli 2026/
PT Bank Ina Perdana Tbk PSC July 9, 2025 July 9, 2026 500.000.000 563.368.056 59.548.611 503.819.445
(BINA),
PT Amman Mineral
Internasional Tbk (AMMN)
10 April 2026/ 9 Oktober 2026/
PT Bumi Resources Minerals BIS April 10, 2026 October 9, 2026 372.000.000 403.031.000 27.450.500 375.580.500
Tbk (BRMS)
12 Desember 11 Desember
2025/ 2026/
PT Astrindo Nusantara BIS December 12, December 11, 341.400.000 398.356.900 53.983.875 344.373.025
Infrastruktur Tbk (BIPI), 2025 2026
PT Bumi Resources Minerals
Tbk (BRMS)
26 Mei 2026/ 26 Mei 2027/
PT Indomobil Sukses SRP May 26, 2026 May 26, 2027 300.000.000 338.020.833 37.500.000 300.520.833
Internasional Tbk (IMAS)
23 September 23 September
2025/ 2026/
PT Impack Pratama Industri TJI September 23, September 23, 250.000.000 281.684.028 7.291.667 274.392.361
Tbk (IMPC) 2025 2026
1 Agustus 2025/ 31 Juli 2026/
PT Energi Mega Persada Tbk DWP August 1, 2025 July 31, 2026 185.000.000 218.670.000 28.027.500 190.642.500
(ENRG)
12 Maret 2026/ 11 September
2026/
PT Bumi Resources Minerals BIS March 12, 2026 September 11, 180.000.000 195.097.500 13.530.000 181.567.500
Tbk (BRMS) 2026
2 Januari 2026/ 4 Januari 2027/
PT Bangun Kosambi Sukses RFA January 2, 2026 January 4, 2027 101.000.000 117.474.222 8.394.222 109.080.000
Tbk (CBDK),
PT Chandra Daya Investasi
Tbk (CDIA)
23 Desember 18 Desember
2025/ 2026/
PT Energi Mega Persada Tbk DSK December 23, December 18, 96.100.000 113.878.500 8.395.403 105.483.097
(ENRG) 2025 2026
13 Februari 2026/ 13 Agustus 2026/
PT Energi Mega Persada Tbk BKI February 13, 2026 August 13, 2026 100.000.000 109.183.739 8.270.439 100.913.300
(ENRG)
16 Maret 2026/ 16 September
2026/
PT Bumi Resources Minerals BIS March 16, 2026 September 16, 100.000.000 108.433.333 7.745.833 100.687.500
Tbk (BRMS) 2026
30 Januari 2026/ 31 Juli 2026/
PT Chandra Daya Investasi SSE January 30, 2026 July 31, 2026 90.225.000 96.610.925 1.052.625 95.558.300
Tbk (CDIA),
PT Merdeka Gold Resources
Tbk (EMAS)
21 April 2026/ 21 Agustus 2026/
PT Energi Mega Persada Tbk DSK April 21, 2026 August 21, 2026 80.000.000 84.880.000 4.480.000 80.400.000
(ENRG)
78
Page 83
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
13 Februari 2026/ 10 Agustus 2026/
PT Merdeka Gold Resources GTH February 13, 2026 August 10, 2026 74.250.000 79.756.875 1.237.500 78.519.375
Tbk (EMAS)
13 Februari 2026/ 10 Agustus 2026/
PT Surya Esa Perkasa Tbk SWA February 13, 2026 August 10, 2026 74.250.000 79.756.875 1.237.500 78.519.375
(ESSA)
5 Juni 2026/ 4 Desember
2026/
PT Bumi Resources Minerals BCI June 5, 2026 December 4, 77.000.000 83.423.083 5.505.500 77.917.583
Tbk (BRMS) 2026
12 Juni 2026/ 11 Desember
2026/
PT Energi Mega Persada Tbk DSK June 12, 2026 December 11, 75.000.000 82.583.333 6.791.666 75.791.667
(ENRG) 2026
30 Januari 2026/ 30 Juli 2026/
PT Bumi Resources Minerals BIS January 30, 2026 July 30, 2026 71.000.000 76.890.042 5.706.182 71.183.860
Tbk (BRMS)
6 Februari 2026/ 6 Agustus 2026/
PT Bumi Resources Minerals HIN February 6, 2026 August 6, 2026 63.000.000 68.226.375 4.504.500 63.721.875
Tbk (BRMS),
PT Darma Henwa Tbk
(DEWA),
PT Energi Mega Persada Tbk
(ENRG)
9 Juni 2026/ 9 Desember
2026/
PT Bank Mandiri (Persero) AHA June 9, 2026 December 9, 59.665.000 63.607.862 3.468.857 60.139.005
Tbk (BMRI), 2026
PT Singaraja Putra Tbk
(SINI),
PT RMK Energy Tbk (RMKE)
13 April 2026/ 13 April 2027/
PT Surya Esa Perkasa Tbk GTH April 13, 2026 April 13, 2027 51.500.000 59.332.292 6.137.084 53.195.208
(ESSA)
12 Maret 2026/ 11 September
2026/
PT Surya Esa Perkasa Tbk ZAR March 12, 2026 September 11, 50.000.000 53.431.250 1.350.000 52.081.250
(ESSA), 2026
PT Sarana Meditama
Metropolitan (SAME),
PT Sinar Mas Argo
Resources and Technology
Tbk (SMAR),
PT Trimegah Sekuritas
Indonesia Tbk (TRIM),
PT Paramita Bangun Sarana
Tbk (PBSA),
PT Bintraco Dharma Tbk
(CARS)
6 Februari 2026/ 6 Agustus 2026/
PT Bumi Resources Minerals BIS February 6, 2026 August 6, 2026 50.000.000 54.147.917 3.575.000 50.572.917
Tbk (BRMS)
8 Juni 2026/ 13 Juli 2026/
PT Impack Pratama Industri OHA June 8, 2026 July 13, 2026 48.130.000 48.785.103 224.607 48.560.496
Tbk (IMPC)
79
Page 84
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
9 Januari 2026/ 9 Juli 2026/
PT Bank Mandiri (Persero) AHA January 9, 2026 July 9, 2026 45.000.000 47.941.250 130.000 47.811.250
Tbk (BMRI),
PT Singaraja Putra Tbk
(SINI)
7 April 2026/ 7 Juli 2026/
PT Surya Esa Perkasa Tbk TKI April 7, 2026 July 7, 2026 42.500.000 43.950.313 95.625 43.854.688
(ESSA),
PT Super Bank Indonesia
Tbk (SUPA)
4 Maret 2026/ 4 September
2026/
PT Bakrie & Brothers Tbk DSK March 4, 2026 September 4, 42.945.832 46.896.848 3.371.248 43.525.600
(BNBR), 2026
PT Energi Mega Persada Tbk
(ENRG)
8 April 2026/ 8 Oktober 2026/
PT Bank Danamon Indonesia AHA April 8, 2026 October 8, 2026 40.000.000 42.643.333 1.430.000 41.213.333
Tbk (BDMN),
PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk (BMRI),
PT Jaya Sukses Makmur
Sentosa Tbk (RISE),
PT Panca Anugrah Wisesa
Tbk (MGLV)
26 Mei 2026/ 26 November
2026/
PT Impack Pratama Industri TKI May 26, 2026 November 26, 32.500.000 34.742.500 1.803.750 32.938.750
Tbk (IMPC) 2026
4 Juni 2026/ 4 Desember
2026/
PT Chandra Daya Investasi PTA June 4, 2026 December 4, 30.000.000 32.058.750 1.755.000 30.303.750
Tbk (CDIA) 2026
25 Februari 2026/ 27 Agustus 2026/
PT Bali Towerindo Sentra TSS February 25, 2026 August 27, 2026 26.000.000 27.982.500 617.500 27.365.000
Tbk (BALI)
5 Juni 2026/ 7 Desember
2026/
PT Impack Pratama Industri PTL June 5, 2026 December 7, 25.000.000 26.734.375 1.490.625 25.243.750
Tbk (IMPC), 2026
PT Sarana Meditama
Metropolitan (SAME),
PT Bukalapakcom Tbk
(BUKA),
PT Super Bank Indonesia
Tbk (SUPA)
17 Juni 2026/ 17 Desember
2026/
PT Petrosea Tbk (PTRO), AHA June 17, 2026 December 17, 22.795.000 24.301.370 1.391.129 22.910.241
PT Singaraja Putra Tbk 2026
(SINI),
PT RMK Energy Tbk (RMKE)
15 April 2026/ 15 Oktober 2026/
PT Impack Pratama Industri TKI April 15, 2026 October 15, 2026 20.000.000 21.372.500 795.000 20.577.500
Tbk (IMPC),
PT Bukalapakcom Tbk
(BUKA)
80
Page 85
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
12 September 11 September
2025/ 2026/
PT Energi Mega Persada Tbk DWP September 12, September 11, 20.000.000 23.640.000 3.450.000 20.190.000
(ENRG) 2025 2026
24 Oktober 2025/ 23 Oktober 2026/
PT MNC Land Tbk (KPIG), IEL October 24, 2025 October 23, 2026 20.000.000 22.628.889 2.578.333 20.050.556
PT Media Nusantara Citra
Tbk (MNCN)
2 Februari 2026/ 3 Agustus 2026/
PT Bakrie & Brothers Tbk SIP February 2, 2026 August 3, 2026 18.000.000 19.820.000 1.530.000 18.290.000
(BNBR),
PT Energi Mega Persada Tbk
(ENRG)
18 Juni 2026/ 20 Juli 2026/
PT Buma Internasional Grup TAN June 18, 2026 July 20, 2026 16.220.000 16.450.684 136.968 16.313.716
Tbk (DOID)
8 Juni 2026/ 7 Agustus 2026/
PT Bank Central Asia Tbk RFA June 8, 2026 August 7, 2026 16.000.000 16.373.333 230.222 16.143.111
(BBCA),
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk (BBRI),
PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk (BMRI),
PT Bumi Resources Tbk
(BUMI),
PT Telkom Indonesia
(Persero) Tbk (TLKM),
PT GoTo Gojek Tokopedia
Tbk (GOTO),
PT Bangun Kosambi Sukses
Tbk (CBDK),
PT Super Bank Indonesia
Tbk (SUPA)
14 Agustus 2025/ 14 Agustus 2026/
PT Energi Mega Persada Tbk DWP August 14, 2025 August 14, 2026 15.000.000 17.737.500 2.377.500 15.360.000
(ENRG)
5 Maret 2026/ 26 Februari 2027/
PT Bukalapakcom Tbk AZS March 5, 2026 February 26, 15.000.000 16.790.000 1.660.000 15.130.000
(BUKA) 2027
24 September 24 September
2025/ 2026/
PT Energi Mega Persada Tbk DWP September 24, September 24, 15.000.000 17.737.500 2.685.000 15.052.500
(ENRG) 2025 2026
25 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Bank Mandiri (Persero) PRK June 25, 2026 December 22, 15.000.000 16.200.000 1.160.000 15.040.000
Tbk (BMRI) 2026
26 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Bank Mandiri (Persero) PRK June 26, 2026 December 22, 14.995.000 16.187.936 1.159.614 15.028.322
Tbk (BMRI) 2026
15 Januari 2026/ 15 Juli 2026/
PT Bank Mandiri (Persero) AHA January 15, 2026 July 15, 2026 13.000.000 13.849.694 65.722 13.783.972
Tbk (BMRI)
81
Page 86
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
20 April 2026/ 20 Oktober 2026/
PT RMK Energy Tbk AHA April 20, 2026 October 20, 2026 11.850.000 12.633.088 474.988 12.158.100
(RMKE),
PT Cakra Buana Resources
Energi Tbk (CBRE)
9 Juni 2026/ 9 Desember
2026/
PT Merdeka Copper Gold PDS June 9, 2026 December 9, 12.000.000 12.976.000 858.667 12.117.333
Tbk (MDKA), 2026
PT Wahana Interfood
Nusantara Tbk (COCO)
9 Juni 2026/ 9 Desember
2026/
PT Darma Henwa Tbk YPH June 9, 2026 December 9, 11.442.000 12.256.289 716.396 11.539.893
(DEWA), 2026
PT Dian Swastatika Sentosa
Tbk (DSSA),
PT Petrosea Tbk (PTRO),
PT Rukun Raharja Tbk
(RAJA),
PT GTS Internasional Tbk
(GTSI),
PT Indokripto Koin Semesta
Tbk (COIN)
15 April 2026/ 15 Oktober 2026/
PT Trimegah Sekuritas ZAR April 15, 2026 October 15, 2026 11.000.000 11.754.875 437.250 11.317.625
Indonesia Tbk (TRIM),
PT Bintraco Dharma Tbk
(CARS)
30 Juni 2026/ 29 Desember
2026/
PT Bank Mandiri (Persero) PRK June 30, 2026 December 29, 10.900.000 11.781.689 876.844 10.904.845
Tbk (BMRI) 2026
9 Januari 2026/ 9 Juli 2026/
PT Buma Internasional Grup TAN January 9, 2026 July 9, 2026 10.000.000 10.804.444 35.555 10.768.889
Tbk (DOID)
12 Juni 2026/ 11 Desember
2026/
PT Agung Podomoro Land ASE June 12, 2026 December 11, 10.470.000 11.369.838 805.899 10.563.939
Tbk (APLN), 2026
PT Rig Tenders Indonesia
Tbk (RIGS),
PT Sinar Mas Argo
Resources and Technology
Tbk (SMAR),
PT Dua Putra Utama Makmur
Tbk (DPUM),
PT Integra Indocabinet Tbk
(WOOD),
PT Perintis Triniti Properti
Tbk (TRIN)
7 Mei 2026/ 6 November
2026/
PT Alamtri Resources CAS May 7, 2026 November 6, 9.950.000 10.759.267 566.045 10.193.222
Indonesia Tbk (ADRO), 2026
PT Indah Kiat Pulp & Paper
Tbk (INKP)
82
Page 87
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
13 Mei 2026/ 13 November
2026/
PT Bali Towerindo Sentra TSS May 13, 2026 November 13, 9.250.000 9.959.167 520.313 9.438.854
Tbk (BALI) 2026
9 Juni 2026/ 25 September
2026/
PT Bakrie & Brothers Tbk OSO June 9, 2026 September 25, 7.856.000 8.185.952 262.740 7.923.212
(BNBR), 2026
PT Barito Pacific Tbk
(BRPT),
PT Buana Lintas Lautan Tbk
(BULL),
PT Bumi Resources Tbk
(BUMI),
PT Petrosea Tbk (PTRO),
PT Sinergi Inti Andalan Prima
Tbk (INET),
PT Agro Bahari Nusantara
Tbk (UDNG),
PT Chandra Daya Investasi
Tbk (CDIA),
PT Merdeka Gold Resources
Tbk (EMAS)
19 Februari 2026/ 19 Agustus 2026/
PT Raharja Energi Cepu Tbk SSE February 19, 2026 August 19, 2026 7.085.000 7.583.705 135.008 7.448.697
(RATU)
9 Februari 2026/ 10 Agustus 2026/
PT Barito Pacific Tbk SSE February 9, 2026 August 10, 2026 6.990.000 7.484.737 108.734 7.376.003
(BRPT),
PT Petrosea Tbk (PTRO)
29 Juni 2026/ 29 Desember
2026/
PT Sarana Meditama KMP June 29, 2026 December 29, 7.000.000 7.427.000 422.333 7.004.667
Metropolitan (SAME) 2026
10 Juni 2026/ 1 Oktober 2026/
PT Mega Manunggal Properti HSU June 10, 2026 October 1, 2026 6.870.000 7.215.027 280.907 6.934.120
Tbk (MMLP),
PT Kedoya Adyaraya Tbk
(RSGK)
27 Maret 2026/ 28 September
2026/
PT Impack Pratama Industri CAY March 27, 2026 September 28, 6.075.000 6.512.063 210.263 6.301.800
Tbk (IMPC) 2026
11 Februari 2026/ 11 Agustus 2026/
PT Merdeka Gold Resources SSE February 11, 2026 August 11, 2026 5.530.000 5.919.251 88.173 5.831.078
Tbk (EMAS)
23 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Bank Mandiri (Persero) PRK June 23, 2026 December 22, 5.600.000 6.052.978 433.067 5.619.911
Tbk (BMRI) 2026
3 Februari 2026/ 4 Agustus 2026/
PT Merdeka Gold Resources SSE February 3, 2026 August 4, 2026 5.000.000 5.353.889 66.111 5.287.778
Tbk (EMAS)
83
Page 88
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
12 Februari 2026/ 12 Agustus 2026/
PT Bangun Kosambi Sukses RFA February 12, 2026 August 12, 2026 5.000.000 5.351.944 81.666 5.270.278
Tbk (CBDK)
17 Juni 2026/ 17 Desember
2026/
PT Multi Medika Internasional DHE June 17, 2026 December 17, 5.000.000 5.482.917 445.973 5.036.944
Tbk (MMIX) 2026
12 Juni 2026/ 2 Desember
2026/
PT Elang Mahkota Teknologi APH June 12, 2026 December 2, 5.000.000 5.288.333 256.666 5.031.667
Tbk (EMTK), 2026
PT Sarana Meditama
Metropolitan (SAME)
17 April 2026/ 16 Oktober 2026/
PT Bank Danamon Indonesia AHA April 17, 2026 October 16, 2026 3.965.000 4.225.589 153.204 4.072.385
Tbk (BDMN),
PT Jaya Sukses Makmur
Sentosa Tbk (RISE)
17 Juni 2026/ 17 Desember
2026/
PT Multi Medika Internasional SCS June 17, 2026 December 17, 4.000.000 4.386.333 356.777 4.029.556
Tbk (MMIX) 2026
29 Juni 2026/ 29 Juli 2026/
PT Homeco Victoria Makmur SNU June 29, 2026 July 29, 2026 4.000.000 4.066.667 62.223 4.004.444
Tbk (LIVE)
21 April 2026/ 21 Oktober 2026/
PT Jaya Sukses Makmur AHA April 21, 2026 October 21, 2026 3.725.000 3.971.160 150.655 3.820.505
Sentosa Tbk (RISE),
PT Panca Anugrah Wisesa
Tbk (MGLV)
9 Juni 2026/ 31 Juli 2026/
PT RMK Energy Tbk ESJ June 9, 2026 July 31, 2026 3.600.000 3.683.200 48.000 3.635.200
(RMKE),
PT Multi Garam Utama Tbk
(FOLK)
11 Juni 2026/ 11 Desember
2026/
PT Impack Pratama Industri LFT June 11, 2026 December 11, 3.530.000 3.799.163 239.746 3.559.417
Tbk (IMPC), 2026
PT Panca Anugrah Wisesa
Tbk (MGLV)
18 Mei 2026/ 18 November
2026/
PT Indah Kiat Pulp & Paper CAS May 18, 2026 November 18, 3.465.000 3.748.360 215.600 3.532.760
Tbk (INKP), 2026
PT Solusi Sinergi Digital Tbk
(WIFI)
23 April 2026/ 23 Oktober 2026/
PT Buana Lintas Lautan Tbk FAS April 23, 2026 October 23, 2026 3.410.000 3.722.015 194.370 3.527.645
(BULL),
PT Raharja Energi Cepu Tbk
(RATU),
PT Chandra Daya Investasi
Tbk (CDIA)
84
Page 89
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
23 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa AGW June 23, 2026 December 22, 3.225.000 3.469.563 233.813 3.235.750
Tbk (DSSA), 2026
PT Sarana Meditama
Metropolitan (SAME)
12 Juni 2026/ 11 Desember
2026/
PT Impack Pratama Industri LWD June 12, 2026 December 11, 3.000.000 3.227.500 203.750 3.023.750
Tbk (IMPC), 2026
PT Chandra Daya Investasi
Tbk (CDIA)
17 Juni 2026/ 17 Desember
2026/
PT Multi Medika Internasional EES June 17, 2026 December 17, 3.000.000 3.289.750 267.583 3.022.167
Tbk (MMIX) 2026
4 Mei 2026/ 4 November
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa FAS May 4, 2026 November 4, 2.915.000 3.183.180 183.645 2.999.535
Tbk (DSSA), 2026
PT Pantai Indah Kapuk Dua
Tbk (PANI)
23 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Indah Kiat Pulp & Paper HJG June 23, 2026 December 22, 2.965.000 3.204.836 229.294 2.975.542
Tbk (INKP) 2026
4 Februari 2026/ 4 Agustus 2026/
PT Homeco Victoria Makmur TSU February 4, 2026 August 4, 2026 2.260.000 2.464.530 38.420 2.426.110
Tbk (LIVE)
11 Juni 2026/ 11 Desember
2026/
PT Homeco Victoria Makmur BSP June 11, 2026 December 11, 2.305.000 2.515.908 187.858 2.328.050
Tbk (LIVE) 2026
17 Juni 2026/ 17 Desember
2026/
PT Multi Medika Internasional CBC June 17, 2026 December 17, 2.000.000 2.193.167 178.389 2.014.778
Tbk (MMIX) 2026
15 Juni 2026/ 15 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa HSA June 15, 2026 December 15, 2.000.000 2.142.333 129.889 2.012.444
Tbk (DSSA) 2026
19 Juni 2026/ 15 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa AGW June 19, 2026 December 15, 2.000.000 2.149.167 139.167 2.010.000
Tbk (DSSA), 2026
PT Chandra Asri Pacific Tbk
(TPIA)
30 Juni 2026/ 29 Desember
2026/
PT Impack Pratama Industri TKU June 30, 2026 December 29, 2.000.000 2.151.667 150.834 2.000.833
Tbk (IMPC) 2026
13 Februari 2026/ 13 Agustus 2026/
PT Sarana Meditama AGW February 13, 2026 August 13, 2026 1.700.000 1.828.208 30.458 1.797.750
Metropolitan (SAME)
85
Page 90
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
9 Juni 2026/ 7 Oktober 2026/
PT Impack Pratama Industri LWD June 9, 2026 October 7, 2026 1.660.000 1.743.000 67.783 1.675.217
Tbk (IMPC)
24 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa WAR June 24, 2026 December 22, 1.650.000 1.766.142 111.650 1.654.492
Tbk (DSSA) 2026
19 Februari 2026/ 19 Agustus 2026/
NSC February 19, 2026 August 19, 2026 1.520.000 1.657.560 37.240 1.620.320
PT Indika Energy Tbk (INDY)
25 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Indah Kiat Pulp & Paper HJG June 25, 2026 December 22, 1.475.000 1.593.000 114.067 1.478.933
Tbk (INKP) 2026
11 Mei 2026/ 11 November
2026/
PT Arkora Hydro Tbk ILE May 11, 2026 November 11, 1.280.000 1.378.133 70.933 1.307.200
(ARKO), 2026
PT Raharja Energi Cepu Tbk
(RATU)
23 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa LFT June 23, 2026 December 22, 1.210.000 1.301.758 87.725 1.214.033
Tbk (DSSA) 2026
11 Juni 2026/ 11 Desember
2026/
ILE June 11, 2026 December 11, 1.160.000 1.248.450 78.783 1.169.667
PT Arkora Hydro Tbk (ARKO) 2026
19 Juni 2026/ 21 Desember
2026/
PT Indah Kiat Pulp & Paper HJG June 19, 2026 December 21, 1.160.000 1.255.378 89.191 1.166.187
Tbk (INKP) 2026
4 Desember 2025/ 4 Desember
2026/
PT Eagle High Plantations STJ December 4, 2025 December 4, 1.000.000 1.182.500 78.000 1.104.500
Tbk (BWPT), 2026
PT Buma Internasional Grup
Tbk (DOID),
PT Indika Energy Tbk
(INDY),
PT Jaya Kontruksi Tbk
(JKON),
PT Lippo Cikarang Tbk
(LPCK),
PT Lippo Karawaci Tbk
(LPKR),
PT Multipolar Tbk (MLPL)
13 Maret 2026/ 11 September
2026/
PT Integra Indocabinet Tbk ASE March 13, 2026 September 11, 1.020.000 1.107.663 34.680 1.072.983
(WOOD), 2026
PT Daaz Bara Lestari Tbk
(DAAZ)
21 April 2026/ 21 Oktober 2026/
PT Impack Pratama Industri SHO April 21, 2026 October 21, 2026 1.000.000 1.076.250 46.667 1.029.583
Tbk (IMPC)
86
Page 91
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
16 April 2026/ 16 Oktober 2026/
PT Impack Pratama Industri CAY April 16, 2026 October 16, 2026 1.000.000 1.071.167 41.611 1.029.556
Tbk (IMPC),
PT Trimegah Sekuritas
Indonesia Tbk (TRIM)
30 Juni 2026/ 29 Desember
2026/
PT Indah Kiat Pulp & Paper HJG June 30, 2026 December 29, 1.000.000 1.080.889 80.445 1.000.444
Tbk (INKP) 2026
8 Mei 2026/ 9 November
2026/
PT Petrosea Tbk (PTRO), AAK May 8, 2026 November 9, 900.000 983.250 58.950 924.300
PT Pantai Indah Kapuk Dua 2026
Tbk (PANI)
4 September 2025/ 4 September
2026/
PT Buana Lintas Lautan Tbk JSF September 4, 2025 September 4, 750.000 864.063 20.313 843.750
(BULL), 2026
PT TBS Energi Utama Tbk
(TOBA),
PT Asuransi Jiwa Syariah
Jasa Mitra Abadi Tbk
(JMAS),
PT Harapan Duta Pertiwi Tbk
(HOPE),
PT Satu Visi Putra Tbk (VISI)
3 Juni 2026/ 3 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa JPA June 3, 2026 December 3, 820.000 870.020 42.367 827.653
Tbk (DSSA), 2026
PT Chandra Asri Pacific Tbk
(TPIA)
26 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Solusi Sinergi Digital Tbk CAS June 26, 2026 December 22, 810.000 874.440 62.640 811.800
(WIFI) 2026
8 Mei 2026/ 6 Oktober 2026/
PT Impack Pratama Industri CAY May 8, 2026 October 6, 2026 760.000 804.629 28.669 775.960
Tbk (IMPC)
21 Mei 2026/ 16 Oktober 2026/
PT Petrosea Tbk (PTRO), OSO May 21, 2026 October 16, 2026 600.000 634.533 24.966 609.567
PT Nusantara Pelabuhan
Handal Tbk (PORT),
PT Arkora Hydro Tbk (ARKO)
14 April 2026/ 14 Oktober 2026/
PT Petrosea Tbk (PTRO), ILE April 14, 2026 October 14, 2026 590.000 634.988 25.813 609.175
PT Raharja Energi Cepu Tbk
(RATU)
12 Juni 2026/ 28 Oktober 2026/
PT Bank Central Asia Tbk MEL June 12, 2026 October 28, 2026 600.000 641.400 35.700 605.700
(BBCA),
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (BBNI),
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk (BBRI),
PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk (BMRI),
PT Bumi Resources Tbk
(BUMI)
87
Page 92
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
19 Juni 2026/ 21 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa BNS June 19, 2026 December 21, 590.000 632.447 39.694 592.753
Tbk (DSSA) 2026
19 Mei 2026/ 19 November
2026/
PT Merdeka Gold Resources ILE May 19, 2026 November 19, 565.000 608.317 33.194 575.123
Tbk (EMAS) 2026
10 Juni 2026/ 10 Desember
2026/
PT Astrindo Nusantara BJB June 10, 2026 December 10, 560.000 605.547 40.320 565.227
Infrastruktur Tbk (BIPI) 2026
2 Februari 2026/ 3 Agustus 2026/
PT Maharaksa Biru Energi JPA February 2, 2026 August 3, 2026 535.000 567.457 5.885 561.572
Tbk (OASA)
8 Mei 2026/ 9 November
2026/
PT Integra Indocabinet Tbk ASE May 8, 2026 November 9, 505.000 549.117 31.239 517.878
(WOOD), 2026
PT Daaz Bara Lestari Tbk
(DAAZ)
24 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Impack Pratama Industri LFT June 24, 2026 December 22, 510.000 548.463 36.975 511.488
Tbk (IMPC) 2026
3 Juni 2026/ 3 Desember
2026/
PT Impack Pratama Industri ISU June 3, 2026 December 3, 500.000 538.125 32.292 505.833
Tbk (IMPC) 2026
25 Februari 2026/ 21 Agustus 2026/
PT Impack Pratama Industri AGK February 25, 2026 August 21, 2026 480.000 513.040 9.520 503.520
Tbk (IMPC)
2 Juni 2026/ 2 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa JPA June 2, 2026 December 2, 490.000 519.890 25.153 494.737
Tbk (DSSA), 2026
PT Maharaksa Biru Energi
Tbk (OASA)
25 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa BNS June 25, 2026 December 22, 460.000 492.200 31.127 461.073
Tbk (DSSA) 2026
13 Februari 2026/ 13 Agustus 2026/
PT Maharaksa Biru Energi JPA February 13, 2026 August 13, 2026 420.000 445.340 6.020 439.320
Tbk (OASA)
12 Mei 2026/ 12 November
2026/
PT Impack Pratama Industri JHK May 12, 2026 November 12, 400.000 430.667 22.334 408.333
Tbk (IMPC) 2026
8 Mei 2026/ 9 November
2026/
PT Chandra Daya Investasi FAS May 8, 2026 November 9, 375.000 409.688 24.563 385.125
Tbk (CDIA) 2026
88
Page 93
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
6 Februari 2026/ 6 Agustus 2026/
PT Sarana Meditama AGW February 6, 2026 August 6, 2026 290.000 311.871 4.350 307.521
Metropolitan (SAME)
12 Mei 2026/ 12 November
2026/
PT Merdeka Gold Resources ILE May 12, 2026 November 12, 300.000 323.000 16.750 306.250
Tbk (EMAS) 2026
9 Juni 2026/ 9 Desember
2026/
PT Impack Pratama Industri SHO June 9, 2026 December 9, 300.000 322.875 20.125 302.750
Tbk (IMPC) 2026
22 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa BNS June 22, 2026 December 22, 290.000 310.638 19.623 291.015
Tbk (DSSA) 2026
24 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Dian Swastatika Sentosa OSO June 24, 2026 December 22, 290.000 310.413 19.624 290.789
Tbk (DSSA) 2026
25 Juni 2026/ 22 Desember
2026/
PT Impack Pratama Industri LFT June 25, 2026 December 22, 245.000 263.375 17.762 245.613
Tbk (IMPC) 2026
22 April 2026/ 22 Oktober 2026/
PT Maharaksa Biru Energi JPA April 22, 2026 October 22, 2026 240.000 254.640 9.040 245.600
Tbk (OASA)
22 April 2026/ 22 Oktober 2026/
ILE April 22, 2026 October 22, 2026 205.000 220.631 9.652 210.979
PT Arkora Hydro Tbk (ARKO)
21 Mei 2026/ 20 November
2026/
ILE May 21, 2026 November 20, 180.000 193.725 10.650 183.075
PT Petrosea Tbk (PTRO) 2026
29 Mei 2026/ 27 November
2026/
PT Bank Central Asia Tbk AAK May 29, 2026 November 27, 130.000 141.830 9.685 132.145
(BBCA), 2026
PT Solusi Sinergi Digital Tbk
(WIFI)
18 Juni 2026/ 18 Desember
2026/
PT Chandra Asri Pacific Tbk HSA June 18, 2026 December 18, 45.000 48.203 2.975 45.228
(TPIA) 2026
Total 4.154.278.832 4.603.574.779 348.516.325 4.255.058.454
Cadangan kerugian penurunan nilai piutang transaksi repo/
Allowance for impairment losses on receivables from repo transactions (70.798.520)
Neto/Net 4.184.259.934
89
Page 94
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Amman Mineral Internasional PSC 9 Juli 2025/ 9 Juli 2026/ 500.000.000 563.368.056 59.375.000 503.993.056
Tbk (AMMN) July 9, 2025 July 9, 2026
PT Bumi Resources Minerals BIS 10 Oktober 2025/ 10 April 2026/ 372.000.000 403.031.000 27.280.000 375.751.000
Tbk (BRMS) October 10, 2025 April 10, 2026
PT Astrindo Nusantara BIS 12 Desember 2025/ 11 Desember 2026/ 341.400.000 398.356.900 53.827.400 344.529.500
Infrastruktur Tbk (BIPI), December 12, 2025 December 11, 2026
PT Bumi Resources Minerals
Tbk (BRMS)
PT Bank Ina Perdana Tbk SRP 28 Mei 2025/ 28 Mei 2026/ 300.000.000 342.583.333 42.116.666 300.466.667
(BINA), PT Indomobil Sukses May 28, 2025 May 28, 2026
Internasional Tbk (IMAS)
PT Impack Pratama Industri Tbk TJI 23 September 2025/ 23 September 2026/ 250.000.000 281.684.028 23.003.472 258.680.556
(IMPC) September 23, 2025 September 23, 2026
PT Energi Mega Persada Tbk DWP 1 Agustus 2025/ 31 Juli 2026/ 185.000.000 218.670.000 28.027.500 190.642.500
(ENRG) August 1, 2025 July 31, 2026
PT Bumi Resources Minerals BIS 22 Desember 2025/ 12 Maret 2026/ 180.000.000 186.600.000 5.775.000 180.825.000
Tbk (BRMS) December 22, 2025 March 12, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk PTL 11 Desember 2025/ 11 Maret 2026/ 180.000.000 186.075.000 4.657.500 181.417.500
(IMPC) December 11, 2025 March 11, 2026
PT Energi Mega Persada Tbk BKI 14 Agustus 2025/ 13 Februari 2026/ 100.000.000 109.285.217 8.371.917 100.913.300
(ENRG) August 14, 2025 February 13, 2026
PT Bumi Resources Minerals BIS 26 September 2025/ 16 Maret 2026/ 100.000.000 108.075.000 7.791.667 100.283.333
Tbk (BRMS) September 26, 2025 March 16, 2026
PT Energi Mega Persada Tbk DSK 23 Desember 2025/ 18 Desember 2026/ 96.100.000 113.878.500 17.334.038 96.544.462
(ENRG) December 23, 2025 December 18, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk PDS 1 Oktober 2025/ 6 April 2026/ 80.150.000 86.811.356 3.384.112 83.427.244
(IMPC), PT Wahana Interfood October 1, 2025 April 6, 2026
Nusantara Tbk (COCO),
PT Merdeka Gold Resources
Tbk (EMAS)
PT Bumi Resources Minerals BCI 5 Desember 2025/ 5 Juni 2026/ 77.000.000 83.617.722 5.635.972 77.981.750
Tbk (BRMS) December 5, 2025 June 5, 2026
PT Energi Mega Persada Tbk DSK 12 Desember 2025/ 12 Juni 2026/ 75.000.000 82.583.333 6.750.000 75.833.333
(ENRG) December 12, 2025 June 12, 2026
PT Bumi Resources Minerals BIS 31 Oktober 2025/ 30 Januari 2026/ 71.000.000 73.961.292 2.896.209 71.065.083
Tbk (BRMS) October 31, 2025 January 30, 2026
PT Bumi Resources Minerals HIN 7 Agustus 2025/ 6 Februari 2026/ 63.000.000 68.284.125 4.033.838 64.250.287
Tbk (BRMS), PT Darma August 7, 2025 February 6, 2026
Henwa Tbk (DEWA), PT
Energi Mega Persada Tbk
(ENRG)
PT Jaya Sukses Makmur AHA 23 Desember 2025/ 19 Juni 2026/ 59.665.000 63.500.134 3.641.223 59.858.911
Sentosa Tbk (RISE) December 23, 2025 June 19, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk HIM 23 Desember 2025/ 12 Maret 2026/ 53.500.000 55.084.938 1.404.376 53.680.562
(CDIA) December 23, 2025 March 12, 2026
PT Bumi Resources Minerals BIS 6 November 2025/ 6 Februari 2026/ 50.000.000 52.108.333 1.512.500 50.595.833
Tbk (BRMS) November 6, 2025 February 6, 2026
90
Page 95
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Surya Esa Perkasa Tbk ZAR 12 Desember 2025/ 12 Maret 2026/ 50.000.000 51.687.500 1.312.500 50.375.000
(ESSA), PT Sarana Meditama December 12, 2025 March 12, 2026
Metropolitan Tbk (SAME),
PT Sinar Mas Argo Resources
and Technology Tbk (SMAR),
PT Trimegah Sekuritas
Indonesia Tbk (TRIM),
PT Paramita Bangun Sarana
Tbk (PBSA), PT Bintraco
Dharma Tbk (CARS)
PT Bank Negara Indonesia AHA 11 Juli 2025/ 9 Januari 2026/ 45.000.000 48.071.250 135.000 47.936.250
(Persero) Tbk (BBNI), July 11, 2025 January 9, 2026
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(BMRI)
PT Buma Internasional Grup Tbk TAN 4 September 2025/ 4 Maret 2026/ 45.000.000 48.620.000 1.240.000 47.380.000
(DOID) September 4, 2025 March 4, 2026
PT Bakrie & Brothers Tbk DSK 4 September 2025/ 4 Maret 2026/ 42.945.832 46.832.429 3.285.356 43.547.073
(BNBR), PT Energi Mega September 4, 2025 March 4, 2026
Persada Tbk (ENRG)
PT Hillcon Tbk (HILL) HEM 23 Desember 2025/ 13 Maret 2026/ 40.900.000 42.445.111 1.371.286 41.073.825
December 23, 2025 March 13, 2026
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk AHA 6 Oktober 2025/ 8 April 2026/ 40.000.000 42.760.000 1.455.000 41.305.000
(BMRI), PT Jaya Sukses October 6, 2025 April 8, 2026
Makmur Sentosa Tbk (RISE),
PT Chandra Daya Investasi
Tbk (CDIA)
PT Barito Pacific Tbk (BRPT) SUM 23 Oktober 2025/ 27 April 2026/ 36.520.000 39.161.613 1.647.457 37.514.156
October 23, 2025 April 27, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk YPH 28 November 2025/ 2 Juni 2026/ 34.123.000 36.591.230 2.017.048 34.574.182
(IMPC), PT Petrosea Tbk November 28, 2025 June 2, 2026
(PTRO)
PT Barito Pacific Tbk (BRPT) SUM 28 Oktober 2025/ 30 April 2026/ 29.930.000 32.071.658 1.385.094 30.686.564
October 28, 2025 April 30, 2026
PT Bali Towerindo Sentra Tbk TSS 25 September 2025/ 25 Februari 2026/ 26.000.000 27.768.000 635.556 27.132.444
(BALI) September 25, 2025 February 25, 2026
PT Sarana Meditama APH 22 Desember 2025/ 6 Maret 2026/ 25.000.000 25.616.667 533.334 25.083.333
Metropolitan Tbk (SAME) December 22, 2025 March 6, 2026
PT Bank Ina Perdana Tbk PTL 30 Desember 2025/ 8 Juni 2026/ 22.620.000 23.977.200 1.340.235 22.636.965
(BINA), PT Impack Pratama December 30, 2025 June 8, 2026
Industri Tbk (IMPC)
PT Energi Mega Persada Tbk DWP 12 September 2025/ 11 September 20.000.000 23.640.000 3.440.000 20.200.000
(ENRG) September 12, 2025 2026/
September 11,
2026
PT Hillcon Tbk (HILL) HEM 8 Oktober 2025/ 8 Oktober 2026/ 20.000.000 23.447.222 3.220.555 20.226.667
October 8, 2025 October 8, 2026
PT MNC Land Tbk (KPIG), IEL 24 Oktober 2025/ 23 Oktober 2026/ 20.000.000 22.628.889 2.571.111 20.057.778
PT Media Nusantara Citra Tbk October 24, 2025 October 23, 2026
(MNCN)
PT Buma Internasional Grup Tbk TAN 17 Oktober 2025/ 17 April 2026/ 20.000.000 21.617.778 942.222 20.675.556
(DOID), PT Indika Energy Tbk October 17, 2025 April 17, 2026
(INDY)
PT Bintraco Dharma Tbk (CARS) JWP 12 Desember 2025/ 12 Maret 2026/ 18.000.000 18.607.500 472.500 18.135.000
December 12, 2025 March 12, 2026
91
Page 96
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Bakrie & Brothers Tbk SIP 1 Agustus 2025/ 2 Februari 2026/ 18.000.000 19.850.000 1.540.000 18.310.000
(BNBR), PT Energi Mega August 1, 2025 February 2, 2026
Persada Tbk (ENRG)
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 30 Oktober 2025/ 30 April 2026/ 16.445.000 17.608.941 761.039 16.847.902
(CDIA) October 30, 2025 April 30, 2026
PT Buma Internasional Grup Tbk TAN 26 September 2025/ 16 Maret 2026/ 16.220.000 17.452.720 533.458 16.919.262
(DOID) September 26, 2025 March 16, 2026
PT Bumi Resources Minerals ACC 11 November 2025/ 12 Mei 2026/ 15.465.000 16.442.302 703.443 15.738.859
Tbk (BRMS), PT Bumi November 11, 2025 May 12, 2026
Resources Tbk (BUMI),
PT Impack Pratama Industri
Tbk (IMPC)
PT Impack Pratama Industri Tbk PDS 5 Agustus 2025/ 5 Februari 2026/ 15.020.000 16.248.302 233.644 16.014.658
(IMPC) August 5, 2025 February 5, 2026
PT Bukalapakcom Tbk (BUKA) AZS 5 Maret 2025/ 5 Maret 2026/ 15.000.000 16.825.000 1.690.000 15.135.000
March 5, 2025 March 5, 2026
PT Energi Mega Persada Tbk DWP 14 Agustus 2025/ 14 Agustus 2026/ 15.000.000 17.737.500 2.377.500 15.360.000
(ENRG) August 14, 2025 August 14, 2026
PT Energi Mega Persada Tbk DWP 24 September 2025/ 24 September 15.000.000 17.737.500 2.677.500 15.060.000
(ENRG) September 24, 2025 2026/
September 24,
2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) SUM 14 November 2025/ 18 Mei 2026/ 14.935.000 16.009.490 795.703 15.213.787
November 14, 2025 May 18, 2026
PT Mega Manunggal Properti HSU 24 Desember 2025/ 24 Juni 2026/ 14.260.000 15.413.476 1.102.774 14.310.702
Tbk (MMLP) December 24, 2025 June 24, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 17 Desember 2025/ 17 Juni 2026/ 13.700.000 14.669.656 889.739 13.779.917
(CDIA) December 17, 2025 June 17, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk AHA 15 Juli 2025/ 15 Januari 2026/ 13.000.000 13.897.000 68.250 13.828.750
(CDIA) July 15, 2025 January 15, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk YPH 7 Oktober 2025/ 9 April 2026/ 11.565.000 12.392.540 440.755 11.951.785
(IMPC), PT Petrosea Tbk October 7, 2025 April 9, 2026
(PTRO)
PT Bukalapakcom Tbk (BUKA) AZS 21 April 2025/ 21 April 2026/ 10.000.000 11.216.667 1.180.000 10.036.667
April 21, 2025 April 21, 2026
PT Perintis Triniti Properti Tbk ASE 19 Desember 2025/ 19 Juni 2026/ 10.000.000 10.859.444 798.055 10.061.389
(TRIN), PT Hasnur December 19, 2025 June 19, 2026
Internasional Shipping Tbk
(HAIS)
PT Sentul City Tbk (BKSL), OSO 19 Desember 2025/ 19 Juni 2026/ 10.000.000 10.707.778 657.222 10.050.556
PT Bukit Uluwatu Villa Tbk December 19, 2025 June 19, 2026
(BUVA), PT Darma Henwa Tbk
(DEWA)
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 27 November 2025/ 26 Mei 2026/ 10.000.000 10.700.000 563.889 10.136.111
(CDIA) November 27, 2025 May 26, 2026
92
Page 97
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Barito Pacific Tbk (BRPT) SUM 10 November 2025/ 11 Mei 2026/ 10.000.000 10.707.778 505.556 10.202.222
November 10, 2025 May 11, 2026
PT Buma Internasional Grup Tbk TAN 10 Juli 2025/ 9 Januari 2026/ 10.000.000 10.813.333 35.555 10.777.778
(DOID) July 10, 2025 January 9, 2026
PT Bali Towerindo Sentra Tbk TSS 14 November 2025/ 13 Mei 2026/ 9.250.000 9.943.750 508.750 9.435.000
(BALI) November 14, 2025 May 13, 2026
PT Sarana Meditama AGW 21 Oktober 2025/ 23 April 2026/ 8.125.000 8.747.917 379.167 8.368.750
Metropolitan Tbk (SAME), October 21, 2025 April 23, 2026
PT Bangun Kosambi Sukses
Tbk (CBDK)
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 28 November 2025/ 2 Juni 2026/ 8.000.000 8.578.667 472.889 8.105.778
(CDIA) November 28, 2025 June 2, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 12 Desember 2025/ 12 Juni 2026/ 8.000.000 8.566.222 504.000 8.062.222
(CDIA) December 12, 2025 June 12, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk YPH 24 September 2025/ 13 Maret 2026/ 8.000.000 8.528.889 220.889 8.308.000
(IMPC), PT Petrosea Tbk September 24, 2025 March 13, 2026
(PTRO)
PT Bumi Resources Minerals ACC 19 Desember 2025/ 19 Juni 2026/ 6.770.000 7.197.826 397.267 6.800.559
Tbk (BRMS), PT Energi Mega December 19, 2025 June 19, 2026
Persada Tbk (ENRG),
PT Indokripto Koin Semesta
Tbk (COIN)
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 22 Oktober 2025/ 24 April 2026/ 6.185.000 6.627.571 271.796 6.355.775
(CDIA) October 22, 2025 April 24, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 21 November 2025/ 22 Mei 2026/ 5.430.000 5.814.323 297.745 5.516.578
(CDIA) November 21, 2025 May 22, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 19 November 2025/ 20 Mei 2026/ 5.375.000 5.755.431 290.549 5.464.882
(CDIA) November 19, 2025 May 20, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk YPH 21 November 2025/ 22 Mei 2026/ 5.145.000 5.509.152 282.118 5.227.034
(IMPC) November 21, 2025 May 22, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) OSO 24 Desember 2025/ 24 Juni 2026/ 5.110.000 5.471.674 345.776 5.125.898
December 24, 2025 June 24, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 16 Desember 2025/ 15 Juni 2026/ 5.100.000 5.458.983 327.250 5.131.733
(CDIA) December 16, 2025 June 15, 2026
PT Bukalapakcom Tbk (BUKA) AZS 20 Mei 2025/ 20 Mei 2026/ 5.000.000 5.608.333 588.333 5.020.000
May 20, 2025 May 20, 2026
PT Hillcon Tbk (HILL) HEM 4 Desember 2025/ 4 Maret 2026/ 5.000.000 5.212.500 146.389 5.066.111
December 4, 2025 March 4, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 24 November 2025/ 25 Mei 2026/ 5.000.000 5.353.889 280.000 5.073.889
(CDIA) November 24, 2025 May 25, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 15 Desember 2025/ 15 Juni 2026/ 5.000.000 5.353.889 320.833 5.033.056
(CDIA) December 15, 2025 June 15, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) SUM 21 November 2025/ 22 Mei 2026/ 5.000.000 5.353.889 274.167 5.079.722
November 21, 2025 May 22, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 5 Desember 2025/ 9 Juni 2026/ 4.870.000 5.222.263 301.128 4.921.135
(CDIA) December 5, 2025 June 9, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) OSO 22 Desember 2025/ 22 Juni 2026/ 4.800.000 5.139.733 321.066 4.818.667
December 22, 2025 June 22, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk FAS 24 Oktober 2025/ 28 April 2026/ 4.200.000 4.590.600 245.700 4.344.900
(CDIA) October 24, 2025 April 28, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk KGS 1 Oktober 2025/ 6 April 2026/ 4.180.000 4.505.692 165.459 4.340.233
(CDIA) October 1, 2025 April 6, 2026
93
Page 98
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Impack Pratama Industri Tbk CAY 30 September 2025/ 2 April 2026/ 3.580.000 3.836.169 126.692 3.709.477
(IMPC) September 30, 2025 April 2, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk YPH 17 September 2025/ 13 Maret 2026 3.550.000 3.794.358 98.019 3.696.339
(IMPC), PT Petrosea Tbk September 17, 2025 March 13, 2026
(PTRO)
PT Mega Manunggal Properti HSU 29 Oktober 2025/ 30 April 2026 3.500.000 3.784.667 280.000 3.504.667
Tbk (MMLP) October 29, 2025 April 30, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk LWD 15 Desember 2025/ 15 Juni 2026/ 3.500.000 3.765.417 240.625 3.524.792
(IMPC) December 15, 2025 June 15, 2026
PT RMK Energy Tbk (RMKE) UMP 12 Desember 2025/ 12 Juni 2026/ 3.315.000 3.583.147 238.680 3.344.467
December 12, 2025 June 12, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ISU 10 November 2025/ 11 Mei 2026/ 3.235.000 3.480.321 175.229 3.305.092
(IMPC) November 10, 2025 May 11, 2026
PT RMK Energy Tbk (RMKE) UMP 17 Desember 2025/ 17 Juni 2026/ 3.000.000 3.242.667 222.667 3.020.000
December 17, 2025 June 17, 2026
PT Barito Pacific Tbk (BRPT) SUM 7 November 2025/ 8 Mei 2026/ 2.935.000 3.142.733 144.957 2.997.776
November 7, 2025 May 8, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ACC 20 Agustus 2025/ 20 Februari 2026/ 2.890.000 3.074.639 50.174 3.024.465
(IMPC), PT Geoprima Solusi August 20, 2025 February 20, 2026
Tbk (GPSO)
PT Impack Pratama Industri Tbk YPH 29 Agustus 2025/ 27 Februari 2026/ 2.730.000 2.923.223 60.515 2.862.708
(IMPC) August 29, 2025 February 27, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk CAY 2 Oktober 2025/ 7 April 2026/ 2.495.000 2.676.442 93.147 2.583.295
(IMPC), PT Trimegah Sekuritas October 2, 2025 April 7, 2026
Indonesia Tbk (TRIM)
PT Impack Pratama Industri Tbk YPH 1 September 2025/ 2 Maret 2026/ 2.400.000 2.569.867 56.000 2.513.867
(IMPC) September 1, 2025 March 2, 2026
PT Homeco Victoria Makmur Tbk TSU 26 November 2025/ 4 Februari 2026/ 2.260.000 2.339.100 38.420 2.300.680
(LIVE) November 26, 2025 February 4, 2026
PT Raharja Energi Cepu Tbk FAS 3 Desember 2025/ 5 Juni 2026/ 2.205.000 2.407.860 170.888 2.236.972
(RATU) December 3, 2025 June 5, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk YPH 3 September 2025/ 3 Maret 2026/ 2.145.000 2.295.984 50.884 2.245.100
(IMPC) September 3, 2025 March 3, 2026
PT Homeco Victoria Makmur Tbk BSP 12 Desember 2025/ 12 Juni 2026/ 1.980.000 2.160.180 160.380 1.999.800
(LIVE) December 12, 2025 June 12, 2026
PT Raharja Energi Cepu Tbk OSO 20 Oktober 2025 22 April 2026/ 1.910.000 2.046.671 82.448 1.964.223
(RATU) October 20, 2025 April 22, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk KGS 6 November 2025/ 8 Mei 2026/ 1.900.000 2.044.875 100.542 1.944.333
(CDIA) November 6, 2025 May 8, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk KGS 12 Desember 2025/ 12 Juni 2026/ 1.900.000 2.044.083 128.250 1.915.833
(CDIA) December 12, 2025 June 12, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk SSE 20 Oktober 2025/ 22 April 2026/ 1.855.000 1.987.736 80.075 1.907.661
(CDIA) October 20, 2025 April 22, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ISU 29 September 2025/ 1 April 2026/ 1.755.000 1.889.550 65.813 1.823.737
(IMPC) September 29, 2025 April 1, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 14 November 2025/ 18 Mei 2026 1.735.000 1.868.740 99.040 1.769.700
November 14, 2025 May 18, 2026
PT Darma Henwa Tbk (DEWA), BNS 8 Oktober 2025/ 10 April 2026/ 1.665.000 1.784.140 64.103 1.720.037
PT Impack Pratama Industri October 8, 2025 April 10, 2026
Tbk (IMPC)
94
Page 99
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Impack Pratama Industri SHO 7 November 2025/ 8 Mei 2026/ 1.640.000 1.764.367 86.784 1.677.583
Tbk (IMPC) November 7, 2025 May 8, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 8 Desember 2025/ June 10, 2026 1.600.000 1.722.667 106.667 1.616.000
December 8, 2025
PT Impack Pratama Industri CAY 13 Oktober 2025/ 15 April 2026/ 1.540.000 1.650.196 62.285 1.587.911
Tbk (IMPC) October 13, 2025 April 15, 2026
PT Darma Henwa Tbk (DEWA), ACC 28 November 2025/ 2 Juni 2026/ 1.535.000 1.634.135 81.013 1.553.122
PT Solusi Sinergi Digital Tbk November 28, 2025 June 2, 2026
(WIFI)
PT Solusi Sinergi Digital Tbk OSO 17 Oktober 2025/ 21 April 2026/ 1.385.000 1.485.182 59.248 1.425.934
(WIFI) October 17, 2025 April 21, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 24 November 2025/ 25 Mei 2026/ 1.230.000 1.323.275 73.800 1.249.475
November 24, 2025 May 25, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 20 November 2025/ 21 Mei 2026/ 1.215.000 1.307.138 70.876 1.236.262
November 20, 2025 May 21, 2026
PT Bumi Resources Tbk ACC 22 Desember 2025/ 22 Juni 2026/ 1.130.000 1.201.410 67.486 1.133.924
(BUMI) December 22, 2025 June 22, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 26 November 2025/ 13 Mei 2026/ 1.115.000 1.193.050 61.325 1.131.725
November 26, 2025 May 13, 2026
PT Darma Henwa Tbk (DEWA) ACC 24 Desember 2025/ 24 Juni 2026/ 1.105.000 1.174.830 66.761 1.108.069
December 24, 2025 June 24, 2026
PT Rukun Raharja Tbk (RAJA) FAS 29 Oktober 2025/ 30 April 2026/ 1.065.000 1.162.448 63.368 1.099.080
October 29, 2025 April 30, 2026
PT Impack Pratama Industri SHO 10 Oktober 2025/ 14 April 2026/ 1.045.000 1.125.988 44.848 1.081.140
Tbk (IMPC) October 10, 2025 April 15, 2026
PT Integra Indocabinet Tbk ASE 22 September 2025/ 13 Maret 2026/ 1.020.000 1.102.847 34.199 1.068.648
(WOOD) September 22, 2025 March 13, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk KGS 29 Oktober 2025/ 30 April 2026/ 1.015.000 1.092.394 50.327 1.042.067
(CDIA) October 29, 2025 April 30, 2026
PT Chandra Daya Investasi Tbk KGS 16 Oktober 2025/ 20 April 2026/ 1.000.000 1.077.500 45.417 1.032.083
(CDIA) October 16, 2025 April 20, 2026
PT Impack Pratama Industri LKR 26 September 2025/ 16 Maret 2026/ 1.000.000 1.076.000 32.889 1.043.111
Tbk (IMPC) September 26, 2025 March 16, 2026
PT Eagle High Plantations Tbk STJ 4 Desember 2025/ 4 Desember 2026/ 1.000.000 1.182.500 168.500 1.014.000
(BWPT), PT Buma December 4, 2025 December 4, 2026
Internasional Grup Tbk
(DOID), PT Indika Energy
Tbk (INDY), PT Jaya
Kontruksi Tbk (JKON),
PT Lippo Cikarang Tbk
(LPCK), PT Lippo Karawaci
Tbk (LPKR),
PT Multipolar Tbk (MLPL)
PT Darma Henwa Tbk (DEWA) BNS 28 November 2025/ 2 Juni 2026/ 980.000 1.050.887 57.929 992.958
November 28, 2025 June 2, 2026
PT Impack Pratama Industri SHO 16 Desember 2025/ 15 Juni 2026/ 980.000 1.053.908 67.375 986.533
Tbk (IMPC) December 16, 2025 June 15, 2026
PT Bangun Kosambi Sukses AGW 24 November 2025/ 25 Mei 2026/ 845.000 909.079 50.700 858.379
Tbk (CBDK) November 24, 2025 May 25, 2026
PT RMK Energy Tbk (RMKE) UMP 16 Desember 2025/ 15 Juni 2026/ 820.000 885.964 60.133 825.831
December 16, 2025 June 15, 2026
95
Page 100
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 21 November 2025/ 22 Mei 2026/ 790.000 849.908 46.412 803.496
November 21, 2025 May 22, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 5 Desember 2025/ 9 Juni 2026/ 775.000 835.063 51.344 783.719
December 5, 2025 June 9, 2026
PT Chandra Daya Investasi OSO 25 Agustus 2025/ 25 Februari 2026/ 760.000 814.382 16.255 798.127
Tbk (CDIA) August 25, 2025 February 25, 2026
PT Buana Lintas Lautan Tbk JSF 4 September 2025/ 4 September 2026/ 750.000 864.063 76.876 787.187
(BULL), PT TBS Energi September 4, 2025 September 4, 2026
Utama Tbk (TOBA), PT
Asuransi Jiwa Syariah Jasa
Mitra Abadi Tbk (JMAS), PT
Chandra Daya Investasi Tbk
(CDIA)
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 4 Desember 2025/ 8 Juni 2026/ 705.000 759.638 46.413 713.225
December 4, 2025 June 8, 2026
PT Archi Indonesia Tbk (ARCI) NSC 16 September 2025/ 13 Maret 2026/ 700.000 762.300 24.850 737.450
September 16, 2025 March 13, 2026
PT WIR Asia Tbk (WIRG) FAS 11 November 2025/ 12 Mei 2026/ 680.000 741.880 44.540 697.340
November 11, 2025 May 12, 2026
PT Medco Energi Internasional NSC 6 Agustus 2026/ 6 Febuari 2026/ 670.000 731.640 12.060 719.580
Tbk (MEDC) August 6, 2025 February 6, 2026
PT Impack Pratama Industri ISU 23 Oktober 2025/ 27 April 2026/ 660.000 711.150 31.900 679.250
Tbk (IMPC) October 23, 2025 April 27, 2026
PT Archi Indonesia Tbk (ARCI) NSC 21 Juli 2026/ 21 Januari 2026/ 655.000 715.260 6.550 708.710
July 21, 2025 January 21, 2026
PT Raharja Energi Cepu Tbk FAS 5 Desember 2025/ 9 Juni 2026/ 635.000 694.055 50.483 643.572
(RATU) December 5, 2025 June 9, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) AAK 13 November 2025/ 13 Mei 2026/ 625.000 681.563 41.251 640.312
November 13, 2025 May 13, 2026
PT WIR Asia Tbk (WIRG) FAS 17 November 2025/ 18 Mei 2026/ 615.000 670.965 42.128 628.837
November 17, 2025 May 18, 2026
PT Impack Pratama Industri SHO 3 November 2025/ 5 Mei 2026/ 585.000 629.606 30.225 599.381
Tbk (IMPC) November 3, 2025 May 5, 2026
PT Impack Pratama Industri CAY 18 Desember 2025/ 18 Juni 2026/ 570.000 610.343 37.240 573.103
Tbk (IMPC) December 18, 2025 June 18, 2026
PT Impack Pratama Industri SHO 9 Desember 2025/ 11 Juni 2026/ 555.000 597.550 37.231 560.319
Tbk (IMPC) December 9, 2025 June 11, 2026
PT Impack Pratama Industri LWD 3 September 2025/ 3 Maret 2026/ 550.000 591.479 13.979 577.500
Tbk (IMPC) September 3, 2025 March 3, 2026
PT Impack Pratama Industri SHO 28 November 2025/ 2 Juni 2026/ 550.000 592.625 34.833 557.792
Tbk (IMPC) November 28, 2025 June 2, 2026
PT Impack Pratama Industri LWD 16 Oktober 2025/ 20 April 2026/ 525.000 565.688 23.844 541.844
Tbk (IMPC) October 16, 2025 April 20, 2026
PT Integra Indocabinet Tbk ASE 7 November 2025/ 8 Mei 2026/ 505.000 548.402 30.286 518.116
(WOOD) November 7 2025 May 8, 2026
PT Impack Pratama Industri BNS 13 Oktober 2025/ 15 April 2026/ 500.000 535.778 20.222 515.556
Tbk (IMPC) October 13, 2025 April 15, 2026
PT Impack Pratama Industri CAY 19 Desember 2025/ 19 Juni 2026/ 500.000 535.389 32.861 502.528
Tbk (IMPC) December 19, 2025 June 19, 2026
96
Page 101
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Bumi Resources Tbk FTR 27 November 2025/ 26 Mei 2026/ 500.000 545.000 36.250 508.750
(BUMI), November 27, 2025 May 26, 2026
PT Petrindo Jaya Kreasi
Tbk (CUAN)
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 12 Desember 2025/ 12 Juni 2026/ 500.000 537.917 33.750 504.167
December 12, 2025 June 12, 2026
PT Bumi Resources Tbk YTR 27 November 2025/ 26 Mei 2026/ 500.000 545.000 36.250 508.750
(BUMI), PT Petrosea Tbk November 27, 2025 May 26, 2026
(PTRO)
PT Petrosea Tbk (PTRO) OSO 24 Oktober 2025/ 28 April 2026/ 490.000 525.443 22.295 503.148
October 24, 2025 April 28, 2026
PT Rig Tenders Indonesia ASE 24 Desember 2025/ 24 Juni 2026/ 470.000 510.394 38.618 471.776
Tbk (RIGS), PT Integra December 24, 2025 June 24, 2026
Indocabinet Tbk (WOOD)
PT Impack Pratama Industri ACC 13 November 2025/ 13 Mei 2026/ 445.000 472.967 20.396 452.571
Tbk (IMPC), PT Geoprima November 13, 2025 May 13, 2026
Solusi Tbk (GPSO)
PT Solusi Sinergi Digital Tbk AAK 12 Desember 2025/ 12 Juni 2026/ 435.000 474.585 35.235 439.350
(WIFI), PT Indokripto Koin December 12, 2025 June 12, 2026
Semesta Tbk (COIN)
PT Impack Pratama Industri LWD 29 Oktober 2025/ 30 April 2026/ 405.000 435.881 20.081 415.800
Tbk (IMPC) October 29, 2025 April 30, 2026
PT Impack Pratama Industri JHK 11 November 2025/ 12 Mei 2026/ 400.000 430.333 21.833 408.500
Tbk (IMPC) November 11, 2025 May 12, 2026
PT Impack Pratama Industri LWD 6 November 2025/ 8 Mei 2026/ 400.000 430.500 21.167 409.333
Tbk (IMPC) November 6, 2025 May 8, 2026
PT Impack Pratama Industri LWD 8 Oktober 2025/ 10 April 2026/ 395.000 425.283 16.293 408.990
Tbk (IMPC) October 8, 2025 April 10, 2026
PT RMK Energy Tbk (RMKE) ESJ 29 Desember 2025/ 29 Juni 2026/ 385.000 416.142 30.629 385.513
December 29, 2025 June 29, 2026
PT Impack Pratama Industri AGK 11 Desember 2025/ 12 Juni 2026/ 370.000 396.332 23.310 373.022
Tbk (IMPC) December 11, 2025 June 12, 2026
PT Bumi Resources Tbk JPA 19 November 2025/ 20 Mei 2026/ 370.000 392.447 17.144 375.303
(BUMI) November 19, 2025 May 20, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) OSO 23 Desember 2025/ 23 Juni 2026/ 355.000 380.126 23.883 356.243
December 23, 2025 June 23, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) YPH 24 Oktober 2025/ 28 April 2026/ 335.000 359.232 15.243 343.989
October 24, 2025 April 28, 2026
PT Impack Pratama Industri BNS 9 Oktober 2025/ 13 April 2026/ 330.000 353.870 13.090 340.780
Tbk (IMPC) October 9, 2025 April 13, 2026
PT Sentul City Tbk (BKSL) BSP 16 Desember 2025/ 15 Juni 2026/ 325.000 354.413 26.813 327.600
December 16, 2025 June 15, 2026
PT Impack Pratama Industri LWD 10 September 2025/ 10 Maret 2026/ 325.000 349.510 9.208 340.302
Tbk (IMPC) September 10, 2025 March 10, 2026
PT Archi Indonesia Tbk NSC 27 Agustus 2025/ 27 Februari 2026/ 325.000 354.900 9.262 345.638
(ARCI) August 27, 2025 February 27, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) AAK 15 Oktober 2025/ 17 April 2026/ 320.000 349.440 16.960 332.480
October 15, 2025 April 17, 2026
PT Impack Pratama Industri LWD 6 Oktober 2025/ 8 April 2026/ 320.000 344.533 12.933 331.600
Tbk (IMPC) October 6, 2025 April 8, 2026
97
Page 102
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS - NET
(continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Impack Pratama Industri Tbk TKU 29 Desember 2025/ 29 Juni 2026/ 320.000 344.267 23.867 320.400
(IMPC) December 29, 2025 June 29, 2026
PT Geoprima Solusi Tbk (GPSO) ASE 17 Desember 2025/ 17 Juni 2026/ 305.000 331.213 24.053 307.160
December 17, 2025 June 17, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ISU 3 November 2025/ 5 Mei 2026/ 300.000 322.875 15.500 307.375
(IMPC) November 3, 2025 May 5, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk TKU 30 Desember 2025/ 30 Juni 2026/ 300.000 322.750 22.500 300.250
(IMPC) December 30, 2025 June 30, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk LWD 3 Oktober 2025/ 7 April 2026/ 295.000 317.863 11.800 306.063
(IMPC) October 3, 2025 April 7, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ISU 18 Desember 2025/ 18 Juni 2026/ 265.000 285.096 18.550 266.546
(IMPC) December 18, 2025 June 18, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk SHO 1 Oktober 2025/ 6 April 2026/ 225.000 242.531 8.906 233.625
(IMPC) October 1, 2025 April 6, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk TKU 22 Desember 2025/ 22 Juni 2026/ 215.000 231.304 15.408 215.896
(IMPC) December 22, 2025 June 22, 2026
PT Raharja Energi Cepu Tbk (RATU) FAS 27 November 2025/ 26 Mei 2026/ 200.000 218.000 14.500 203.500
November 27, 2025 May 26, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ACC 14 November 2025/ 18 Mei 2026/ 195.000 207.526 9.276 198.250
(IMPC), November 14, 2025 May 18, 2026
PT Geoprima Solusi Tbk (GPSO)
PT Impack Pratama Industri Tbk SHO 14 November 2025/ 18 Mei 2026/ 190.000 204.646 10.846 193.800
(IMPC) November 14, 2025 May 18, 2026
PT Bank Central Asia Tbk (BBCA) AAK 11 Desember 2025/ 12 Juni 2026/ 180.000 196.470 14.580 181.890
December 11, 2025 June 12, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk LKR 8 Oktober 2025/ 10 April 2026/ 160.000 173.084 7.040 166.044
(IMPC) October 8, 2025 April 10, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) AAK 11 November 2025/ 12 Mei 2026/ 155.000 169.105 10.152 158.953
November 11, 2025 May 12, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) AAK 10 Oktober 2025/ 14 April 2026/ 145.000 158.485 7.467 151.018
October 10, 2025 April 14, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 11 Desember 2025/ 12 Juni 2026/ 145.000 156.056 9.787 146.269
December 11, 2025 June 12, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk SHO 19 November 2025/ 20 Mei 2026/ 145.000 155.996 8.398 147.598
(IMPC) November 19, 2025 May 20, 2026
PT Bumi Resources Tbk (BUMI) ACC 18 November 2025/ 19 Mei 2026/ 135.000 143.531 6.468 137.063
November 18, 2025 May 19, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) AAK 12 November 2025/ 13 Mei 2026/ 135.000 147.285 8.910 138.375
November 12, 2025 May 13, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ISU 22 Desember 2025/ 22 Juni 2026/ 130.000 139.858 9.316 130.542
(IMPC) December 22, 2025 June 22, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk LWD 30 Oktober 2025/ 30 April 2026/ 120.000 129.100 5.950 123.150
(IMPC) October 30, 2025 April 30, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk AGK 17 Desember 2025/ 17 Juni 2026/ 110.000 117.786 7.144 110.642
(IMPC) December 17, 2025 June 17, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ISU 23 Desember 2025/ 22 Juni 2026/ 100.000 107.583 7.208 100.375
(IMPC) December 23, 2025 June 23, 2026
98
Page 103
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Impack Pratama Industri Tbk TKU 18 Desember/ 2025/ 5 Juni 2026/ 100.000 107.042 6.459 100.583
(IMPC) December 18, 2025 June 5, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk TKU 23 Desember/ 2025/ 23 Juni 2026/ 100.000 107.583 7.208 100.375
(IMPC) December 23, 2025 June 23, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 16 Desember/ 2025/ 15 Juni 2026/ 85.000 91.410 5.843 85.567
December 16, 2025 June 15, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ACC 25 November 2025/ 26 Mei 2026/ 75.000 79.740 3.776 75.964
(IMPC) November 25, 2025 May 26, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 29 Desember/ 2025/ 29 Juni 2026/ 55.000 59.171 4.102 55.069
December 29, 2025 June 29, 2026
PT Archi Indonesia Tbk (ARCI) NSC 7 Agustus 2025/ 6 Februari 2026/ 55.000 60.033 990 59.043
August 7, 2025 February 6, 2026
PT BFI Finance Indonesia Tbk PTL 30 Desember/ 2025/ 13 Februari 2026/ 50.000 50.875 836 50.039
(BFIN), PT Bank Ina Perdana Tbk December 30, 2025 February 13, 2026
(BINA), PT Surya Esa Perkasa
Tbk (ESSA),
PT Sarana Meditama Metropolitan
Tbk (SAME),
PT Surya Citra Media Tbk
(SCMA), PT Pabrik Kertas Tjiwi
Kimia Tbk (TKIM),
PT Bintraco Dharma Tbk (CARS),
PT Bali Bintang Sejahtera Tbk
(BOLA),
PT Bukalapakcom Tbk (BUKA)
PT Impack Pratama Industri Tbk TKI 30 Desember 2025/ 8 Juni 2026/ 50.000 53.000 2.962 50.038
(IMPC) December 30, 2025 June 8, 2026
PT Petrosea Tbk (PTRO) ILE 3 Desember 2025/ 5 Juni 2026/ 40.000 43.067 2.584 40.483
December 3, 2025 June 5, 2026
PT Archi Indonesia Tbk (ARCI) NSC 4 Agustus 2025/ 4 Februari 2026/ 40.000 43.680 680 43.000
August 4, 2025 February 4, 2026
PT Archi Indonesia Tbk (ARCI) NSC 12 Agustus 2025/ 12 Februari 2026/ 40.000 43.680 840 42.840
August 12, 2025 February 12, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk TKU 24 Desember 2025/ 24 Juni 2026/ 40.000 43.033 2.900 40.133
(IMPC) December 24, 2025 June 24, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk LKR 3 Oktober 2025/ 7 April 2026/ 35.000 37.893 1.493 36.400
(IMPC) October 3, 2025 April 7, 2026
PT Geoprima Solusi Tbk (GPSO) BJB 15 Desember 2025/ 15 Juni 2026/ 25.000 27.022 1.833 25.189
December 15, 2025 June 15, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ISU 13 November 2025/ 13 Mei 2026/ 20.000 21.508 1.100 20.408
(IMPC) November 13, 2025 May 13, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ISU 14 November 2025/ 18 Mei 2026/ 20.000 21.542 1.142 20.400
(IMPC) November 14, 2025 May 18, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk SHO 25 November 2025/ 26 Mei 2026/ 20.000 21.517 1.209 20.308
(IMPC) November 25, 2025 May 26, 2026
PT Darma Henwa Tbk (DEWA) BNS 17 Desember 2025/ 17 Juni 2026/ 15.000 16.062 974 15.088
December 17, 2025 June 17, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk ISU 29 Desember 2025/ 29 Juni 2026/ 15.000 16.138 1.119 15.019
(IMPC) December 29, 2025 June 29, 2026
PT Archi Indonesia Tbk (ARCI) NSC 19 Agustus 2025/ 19 Februari 2026/ 15.000 16.380 367 16.013
August 19, 2025 February 19, 2026
99
Page 104
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Impack Pratama Industri Tbk YPH 10 September 2025/ 10 Maret 2026/ 15.000 16.056 397 15.659
(IMPC) September 10, 2025 March 10, 2026
PT Impack Pratama Industri Tbk AGK 19 Desember 2025/ 19 Juni 2026/ 10.000 10.708 657 10.051
(IMPC) December 19, 2025 June 19, 2026
PT Bangun Kosambi Sukses AGW 31 Oktober 2025/ 4 Mei 2026/ 10.000 10.771 513 10.258
Tbk (CBDK) October 31, 2025 May 4, 2026
PT Bangun Kosambi Sukses AGW 25 November 2025/ 26 Mei 2026/ 10.000 10.758 604 10.154
Tbk (CBDK) November 25, 2025 May 26, 2026
PT Surya Esa Perkasa Tbk TKI 30 Desember 2025/ 13 Februari 2026/ 10.000 10.175 167 10.008
(ESSA), December 30, 2025 February 13, 2026
PT Sarana Meditama
Metropolitan Tbk (SAME),
PT Surya Citra Media Tbk
(SCMA),
PT Bali Bintang Sejahtera Tbk
(BOLA)
Total 4.157.688.832 4.582.115.497 364.138.282 4.217.977.215
Cadangan kerugian penurunan nilai piutang transaksi repo/
Allowance for impairment losses on receivables from repo transactions (46.615.886)
Neto/Net 4.171.361.329
Rata-rata tingkat bunga piutang transaksi repo Average interest rate on receivables from repo
adalah 16% dan 15% per tahun untuk 2026 dan transactions is 16% and 15% per annum in 2026
2025. and 2025.
100
Page 105
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
Tabel berikut menunjukkan analisis nilai wajar The following table shows an analysis of shares
jaminan saham untuk piutang transaksi repo collateral fair value for receivables from repo
berdasarkan harga pasar kuotasi: transactions based on quoted market prices:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Nilai Pasar/ Nilai Pasar/
Efek Market Value Market Value Securities
PT Energi Mega Persada Tbk (ENRG) 3.196.014.144 5.043.395.360 PT Energi Mega Persada Tbk (ENRG)
PT Bumi Resources Minerals Tbk (BRMS) 2.890.754.032 6.099.881.920 PT Bumi Resources Minerals Tbk (BRMS)
PT Impack Pratama Industri Tbk (IMPC) 2.531.546.520 7.552.741.596 PT Impack Pratama Industri Tbk (IMPC)
PT Amman Mineral Internasional Tbk (AMMN) 961.000.000 1.098.675.000 PT Amman Mineral Internasional Tbk (AMMN)
PT Bank Ina Perdana Tbk (BINA) 880.000.000 314.749.449 PT Bank Ina Perdana Tbk (BINA)
PT Indomobil Sukses Internasional Tbk (IMAS) 477.280.000 693.120.000 PT Indomobil Sukses Internasional Tbk (IMAS)
PT Surya Esa Perkasa Tbk (ESSA) 335.265.000 871.261 PT Surya Esa Perkasa Tbk (ESSA)
PT Merdeka Gold Resources Tbk (EMAS) 299.667.200 86.025.000 PT Merdeka Gold Resources Tbk (EMAS)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (BMRI) 263.078.585 86.700.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (BMRI)
PT Chandra Daya Investasi Tbk (CDIA) 200.562.152 289.711.600 PT Chandra Daya Investasi Tbk (CDIA)
PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR) 165.362.400 376.555.000 PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR)
PT Bali Towerindo Sentra Tbk (BALI) 136.734.540 202.822.901 PT Bali Towerindo Sentra Tbk (BALI)
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk (TRIM) 106.620.000 97.059.277 PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk (TRIM)
PT Bangun Kosambi Sukses Tbk (CBDK) 83.500.000 9.318.750 PT Bangun Kosambi Sukses Tbk (CBDK)
PT Bukalapak.com Tbk (BUKA) 73.332.000 93.686.274 PT Bukalapak.com Tbk (BUKA)
PT Sarana Meditama Metropolitan Tbk (SAME) 51.788.961 51.529.542 PT Sarana Meditama Metropolitan Tbk (SAME)
PT Super Bank Indonesia Tbk (SUPA) 51.607.491 - PT Super Bank Indonesia Tbk (SUPA)
PT Delta Dunia Makmur Tbk (DOID) 42.816.000 159.447.280 PT Delta Dunia Makmur Tbk (DOID)
PT Multi Medika Internasional Tbk (MMIX) 38.150.000 - PT Multi Medika Internasional Tbk (MMIX)
PT Industri dan Perdagangan Bintraco PT Industri dan Perdagangan Bintraco
Dharma Tbk (CARS) 35.491.597 85.400.012 Dharma Tbk (CARS)
PT RMK Energy Tbk (RMKE) 28.704.000 14.812.500 PT RMK Energy Tbk (RMKE)
PT Petrosea Tbk (PTRO) 26.248.250 94.241.235 PT Petrosea Tbk (PTRO)
PT MNC Land Tbk (KPIG) 24.138.504 39.368.000 PT MNC Land Tbk (KPIG)
PT Jaya Sukses Makmur Sentosa Tbk (RISE) 22.790.000 135.375.000 PT Jaya Sukses Makmur Sentosa Tbk (RISE)
PT Media Nusantara Citra Tbk (MNCN) 22.641.600 24.719.700 PT Media Nusantara Citra Tbk (MNCN)
PT Dian Swastatika Sentosa Tbk (DSSA) 21.942.000 - PT Dian Swastatika Sentosa Tbk (DSSA)
PT Raharja Energi Cepu Tbk (RATU) 19.829.040 8.126.250 PT Raharja Energi Cepu Tbk (RATU)
PT Singaraja Putra Tbk (SINI) 18.060.158 - PT Singaraja Putra Tbk (SINI)
PT Homeco Victoria Makmur Tbk (LIVE) 15.392.000 7.656.000 PT Homeco Victoria Makmur Tbk (LIVE)
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk (INKP) 14.574.500 - PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk (INKP)
PT Merdeka Copper Gold Tbk (MDKA) 14.278.000 - PT Merdeka Copper Gold Tbk (MDKA)
PT Kedoya Adyaraya Tbk (RSGK) 14.258.900 - PT Kedoya Adyaraya Tbk (RSGK)
PT Alamtri Resources Indonesia Tbk (ADRO) 13.243.600 - PT Alamtri Resources Indonesia Tbk (ADRO)
PT Cakra Buana Resources Energi Tbk (CBRE) 11.800.000 - PT Cakra Buana Resources Energi Tbk (CBRE)
PT Panca Anugrah Wisesa Tbk (MGLV) 10.870.125 - PT Panca Anugrah Wisesa Tbk (MGLV)
PT Bank Danamon Indonesia Tbk (BDMN) 9.000.000 - PT Bank Danamon Indonesia Tbk (BDMN)
PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk (GOTO) 8.047.500 - PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk (GOTO)
PT Multi Garam Utama Tbk (FOLK) 6.650.000 - PT Multi Garam Utama Tbk (FOLK)
PT Solusi Sinergi Digital Tbk (WIFI) 6.163.200 3.688.750 PT Solusi Sinergi Digital Tbk (WIFI)
PT Bumi Resources Tbk (BUMI) 5.884.758 8.150.820 PT Bumi Resources Tbk (BUMI)
PT Integra Indocabinet Tbk (WOOD) 5.283.200 4.347.000 PT Integra Indocabinet Tbk (WOOD)
PT Darma Henwa Tbk (DEWA) 4.682.620 1.025.407.120 PT Darma Henwa Tbk (DEWA)
PT Rukun Raharja Tbk (RAJA) 4.680.000 1.708.000 PT Rukun Raharja Tbk (RAJA)
PT Perintis Triniti Properti Tbk (TRIN) 4.620.000 31.075.000 PT Perintis Triniti Properti Tbk (TRIN)
PT Barito Pacific Tbk (BRPT) 4.037.470 116.085.000 PT Barito Pacific Tbk (BRPT)
PT Mega Manunggal Properti Tbk (MMLP) 4.034.574 29.399.330 PT Mega Manunggal Properti Tbk (MMLP)
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk (PANI) 3.909.675 - PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk (PANI)
PT Wahana Interfood Nusantara Tbk (COCO) 3.840.000 33 PT Wahana Interfood Nusantara Tbk (COCO)
PT Chandra Asri Pacific Tbk (TPIA) 3.707.200 - PT Chandra Asri Pacific Tbk (TPIA)
PT Arkora Hydro Tbk (ARKO) 2.953.650 - PT Arkora Hydro Tbk (ARKO)
PT Buana Lintas Lautan Tbk (BULL) 2.873.671 63.000 PT Buana Lintas Lautan Tbk (BULL)
PT Maharaksa Biru Energi Tbk (OASA) 2.742.900 - PT Maharaksa Biru Energi Tbk (OASA)
PT Indika Energy Tbk (INDY) 2.566.200 9.976.960 PT Indika Energy Tbk (INDY)
PT Sinar Mas Agro Resources and PT Sinar Mas Agro Resources and
Technology Tbk (SMAR) 2.546.963 190.800 Technology Tbk (SMAR)
PT Agung Podomoro Land Tbk (APLN) 2.163.000 - PT Agung Podomoro Land Tbk (APLN)
PT GTS Internasional Tbk (GTSI) 1.813.500 - PT GTS Internasional Tbk (GTSI)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (BBRI) 1.740.648 - PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (BBRI)
PT Rig Tenders Indonesia Tbk (RIGS) 1.380.000 420.750 PT Rig Tenders Indonesia Tbk (RIGS)
101
Page 106
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
Tabel berikut menunjukkan analisis nilai wajar The following table shows an analysis of shares
jaminan saham untuk piutang transaksi repo collateral fair value for receivables from repo
berdasarkan harga pasar kuotasi: transactions based on quoted market prices:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Nilai Pasar/ Nilai Pasar/
Efek Market Value Market Value Securities
PT Bank Central Asia Tbk (BBCA) 1.259.850 282.625 PT Bank Central Asia Tbk (BBCA)
PT Dua Putra Utama Makmur Tbk (DPUM) 1.068.000 - PT Dua Putra Utama Makmur Tbk (DPUM)
PT Lippo Cikarang Tbk (LPCK) 990.000 1.138.500 PT Lippo Cikarang Tbk (LPCK)
PT Sinergi Inti Andalan Prima Tbk (INET) 903.190 - PT Sinergi Inti Andalan Prima Tbk (INET)
PT Agro Bahari Nusantara Tbk (UDNG) 865.150 - PT Agro Bahari Nusantara Tbk (UDNG)
PT Paramita Bangun Sarana Tbk (PBSA) 851.850 1.703.700 PT Paramita Bangun Sarana Tbk (PBSA)
PT Astrindo Nusantara Infrastruktur Tbk (BIPI) 840.011 251.493.429 PT Astrindo Nusantara Infrastruktur Tbk (BIPI)
PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk (TLKM) 708.055 - PT Telkom Indonesia (Persero) Tbk (TLKM)
PT Daaz Bara Lestari Tbk (DAAZ) 463.500 - PT Daaz Bara Lestari Tbk (DAAZ)
PT Eagle High Plantations Tbk (BWPT) 365.000 715.000 PT Eagle High Plantations Tbk (BWPT)
PT TBS Energi Utama Tbk (TOBA) 340.000 740.000 PT TBS Energi Utama Tbk (TOBA)
PT Satu Visi Putra Tbk (VISI) 337.500 - PT Satu Visi Putra Tbk (VISI)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (BBNI) 316.000 6.555.000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (BBNI)
PT Indokripto Koin Semesta Tbk (COIN) 267.750 2.192.200 PT Indokripto Koin Semesta Tbk (COIN)
PT Multipolar Tbk (MLPL) 266.000 486.500 PT Multipolar Tbk (MLPL)
PT Lippo Karawaci Tbk (LPKR) 224.000 336.000 PT Lippo Karawaci Tbk (LPKR)
PT Asuransi Jiwa Syariah Jasa Mitra PT Asuransi Jiwa Syariah Jasa Mitra
Abadi Tbk (JMAS) 188.100 73.500 Abadi Tbk (JMAS)
PT Jaya Konstruksi Manggala Pratama Tbk (JKON) 184.800 240.800 PT Jaya Konstruksi Manggala Pratama Tbk (JKON)
PT Harapan Duta Pertiwi Tbk (HOPE) 123.900 - PT Harapan Duta Pertiwi Tbk (HOPE)
PT Nusantara Pelabuhan Handal Tbk (PORT) 96.600 - PT Nusantara Pelabuhan Handal Tbk (PORT)
PT Elang Mahkota Teknologi Tbk (EMTK) 48.600 - PT Elang Mahkota Teknologi Tbk (EMTK)
PT Hillcon Tbk (HILL) - 205.720.000 PT Hillcon Tbk (HILL)
PT Bukit Uluwatu Villa Tbk (BUVA) - 8.729.200 PT Bukit Uluwatu Villa Tbk (BUVA)
PT Archi Indonesia Tbk (ARCI) - 6.003.720 PT Archi Indonesia Tbk (ARCI)
PT Sentul City Tbk (BKSL) - 5.824.100 PT Sentul City Tbk (BKSL)
PT Geoprima Solusi Tbk (GPSO) - 1.859.800 PT Geoprima Solusi Tbk (GPSO)
PT WIR ASIA Tbk (WIRG) - 1.842.400 PT WIR ASIA Tbk (WIRG)
PT Medco Energi Internasional Tbk (MEDC) - 1.143.250 PT Medco Energi Internasional Tbk (MEDC)
PT Pabrik Kertas Tjiwi Kimia Tbk (TKIM) - 728 PT Pabrik Kertas Tjiwi Kimia Tbk (TKIM)
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk (CUAN) - 234 PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk (CUAN)
PT BFI Finance Indonesia Tbk (BFIN) - 70 PT BFI Finance Indonesia Tbk (BFIN)
PT Surya Citra Media Tbk (SCMA) - 67 PT Surya Citra Media Tbk (SCMA)
PT Bali Bintang Sejahtera Tbk (BOLA) - 35 PT Bali Bintang Sejahtera Tbk (BOLA)
PT Hasnur Internasional Shipping Tbk (HAIS) - 24 PT Hasnur Internasional Shipping Tbk (HAIS)
Total 13.205.369.884 24.393.582.352 Total
Piutang transaksi repo dijaminkan dengan saham Receivable from repo transactions are guaranteed
dengan rasio agunan di atas 135% - 200% (sesuai with shares with collateral ratios of 135% - 200%
dengan perjanjian antara Perusahaan dengan (in accordance with the agreement between the
pihak nasabah) dari nilai pembelian yang harus Company and the customer) of the value of
terus dijaga. Apabila nilai rasio agunan berada di purchases that must be maintained. If the collateral
bawah rasio yang diperjanjikan maka nasabah ratio is below the agreed ratio, the customer is
berkewajiban untuk melunasi sebagian piutang obliged to pay off a portion of the receivables or
atau menambah jaminan. Pada tanggal 30 Juni add collateral. As of June 30, 2026 and December
2026 dan 31 Desember 2025, seluruh saldo 31, 2025, all reverse repo balances have collateral
piutang transaksi repo memiliki rasio jaminan ratios of 115% - 1117% and 129% - 3930%,
masing-masing sebesar 115% - 1117% dan 129% - respectively.
3930%.
102
Page 107
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
Analisis atas perubahan dalam nilai tercatat bruto An analysis of change in the gross carrying amount
dan cadangan atas kerugian kredit ekspektasian and the corresponding expected credit loss
terkait untuk piutang transaksi repo adalah sebagai allowances of receivables from repo transactions is
berikut: as follows:
30 Juni/June 30, 2026
Kerugian Kredit
atas aset
keuangan yang
Kerugian kredit Kerugian kredit dibeli atau
ekspektasian ekspektasian berasal dari
sepanjang sepanjang aset keuangan
umurnya- umurnya- memburuk/
kredit tidak kredit Purchased or
Kerugian kredit memburuk/ memburuk/ Originated
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL Credit Impaired
12 bulan/ Not Credit- Credit- Financial
12-month ECL Impaired impaired Assets Total
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2025 3.552.240.129 663.613.812 2.123.274 - 4.217.977.215 at December 31, 2025
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Pengukuran kembali Net remeasurement of
bersih nilai tercatat 35.019.644 4.353.863 81.778.383 - 121.151.890 carrying value
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibelI 414.854.944 390.324.587 48.866.746 - 854.046.277 originated or purchased
Pembayaran kembali (412.989.674) (523.003.980) (2.123.274) - (938.116.928) Repayment
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
30 Juni 2026 3.589.125.043 535.288.282 130.645.129 - 4.255.058.454 at June 30, 2026
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2025 31.408.347 14.675.231 532.308 - 46.615.886 at December 31, 2025
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai (2.827.041) 2.827.041 - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian 2.426.193 8.324.628 26.188.857 - 36.939.678 allowance for losses
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 1.590.216 968.367 - - 2.558.583 originated or purchased
Pembayaran kembali (4.225.203) (10.558.116) (532.308) - (15.315.627) Repayment
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
30 Juni 2026 28.372.512 16.237.151 26.188.857 - 70.798.520 at June 30, 2026
103
Page 108
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
Analisis atas perubahan dalam nilai tercatat bruto An analysis of change in the gross carrying amount
dan cadangan atas kerugian kredit ekspektasian and the corresponding expected credit loss
terkait untuk piutang transaksi repo adalah sebagai allowances of receivables from repo transactions is
berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Kerugian Kredit
atas aset
keuangan yang
Kerugian kredit Kerugian kredit dibeli atau
ekspektasian ekspektasian berasal dari
sepanjang sepanjang aset keuangan
umurnya- umurnya- memburuk/
kredit tidak kredit Purchased or
Kerugian kredit memburuk/ memburuk/ Originated
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL Credit Impaired
12 bulan/ Not Credit- Credit- Financial
12-month ECL Impaired impaired Assets Total
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2024 1.431.215.504 513.724.944 41.063.042 - 1.986.003.490 at December 31, 2024
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Pengukuran kembali Net remeasurement of
bersih nilai tercatat 327.939.992 132.502 - - 328.072.494 carrying value
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibelI 2.451.768.234 603.704.439 2.123.274 - 3.057.595.947 originated or purchased
Pembayaran kembali (658.683.601) (453.948.073) (41.063.042) - (1.153.694.716) Repayment
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2025 3.552.240.129 663.613.812 2.123.274 - 4.217.977.215 at December 31, 2025
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2024 21.915.729 14.674.880 9.773.723 - 46.364.332 at December 31, 2024
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai (2.236.059) 2.236.059 - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian 15.534.670 4.869.457 (9.241.415) - 11.162.712 allowance for losses
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 9.466.902 6.105.040 9.773.723 - 25.345.665 originated or purchased
Pembayaran kembali (13.272.895) (13.210.205) (9.773.723) - (36.256.823) Repayment
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2025 31.408.347 14.675.231 532.308 - 46.615.886 at December 31, 2025
Perusahaan dan entitas anaknya berkeyakinan The Company and its subsidiaries believes that the
bahwa cadangan kerugian penurunan nilai tersebut allowance for impairment losses is adequate.
telah memadai.
104
Page 109
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
9. PIUTANG LAIN-LAIN - NETO 9. OTHER RECEIVABLES - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Piutang lain-lain dari pihak ketiga (a) 12.100.000 12.100.000 Other receivable from third party (a)
Piutang jasa penjualan reksa dana 3.547.502 2.520.828 Mutual funds selling fee receivables
Piutang bunga portofolio efek 2.964.569 994.299 Interest receivable on marketable securities
Piutang karyawan (b) 1.038.318 688.705 Employee receivables (b)
Piutang biaya penyimpanan efek 954.727 2.806.289 Safekeeping fee receivables
Piutang bunga deposito berjangka Interest receivable on time deposits
dan rekening giro 279.891 958.209 and current accounts
Piutang lain-lain dari piutang Other receivables from receivables
transaksi repo (c) - 2.230.565 from repo transactions (c)
Lain-lain (d) 1.605.508 492.980 Others (d)
Total 22.490.515 22.791.875 Total
Dikurangi: cadangan
kerugian penurunan nilai (14.431.990) (13.308.504) Less: Allowance for impairment losses
Neto 8.058.525 9.483.371 Net
Analisis atas perubahan dalam nilai tercatat bruto An analysis of change in the gross carrying amount
dan cadangan atas kerugian kredit ekspektasian and the corresponding expected credit loss
terkait untuk piutang lain-lain adalah sebagai allowances of other receivables is as follows:
berikut:
30 Juni/June 30, 2026
Kerugian Kredit
atas aset
keuangan yang
Kerugian kredit Kerugian kredit dibeli atau
ekspektasian ekspektasian berasal dari
sepanjang sepanjang aset keuangan
umurnya- umurnya- memburuk/
kredit tidak kredit Purchased or
Kerugian kredit memburuk/ memburuk/ Originated
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL Credit Impaired
12 bulan/ Not Credit- Credit- Financial
12-month ECL Impaired impaired Assets Total
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2025 10.691.875 - 12.100.000 - 22.791.875 at December 31, 2025
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak -
mengalami penurunan nilai - - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 4.459.085 - - - 4.459.085 originated or purchased
Pembayaran kembali (4.760.445) - - - (4.760.445) Repayment
Penghapusbukuan - - - - - Write-offs
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
30 Juni 2026 10.390.515 - 12.100.000 - 22.490.515 at June 30, 2026
105
Page 110
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
9. PIUTANG LAIN-LAIN - NETO (lanjutan) 9. OTHER RECEIVABLES - NET (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Kerugian Kredit
atas aset
keuangan yang
Kerugian kredit Kerugian kredit dibeli atau
ekspektasian ekspektasian berasal dari
sepanjang sepanjang aset keuangan
umurnya- umurnya- memburuk/
kredit tidak kredit Purchased or
Kerugian kredit memburuk/ memburuk/ Originated
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL Credit Impaired
12 bulan/ Not Credit- Credit- Financial
12-month ECL Impaired impaired Assets Total
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2025 1.208.504 - 12.100.000 - 13.308.504 at December 31, 2025
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit - -
mengalami penurunan nilai - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian 1.123.486 - - - 1.123.486 loss allowance
Penghapusbukuan - - - - - Write-offs
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
30 Juni 2026 2.331.990 - 12.100.000 - 14.431.990 at June 30, 2026
31 Desember/December 31, 2025
Kerugian Kredit
atas aset
keuangan yang
Kerugian kredit Kerugian kredit dibeli atau
ekspektasian ekspektasian berasal dari
sepanjang sepanjang aset keuangan
umurnya- umurnya- memburuk/
kredit tidak kredit Purchased or
Kerugian kredit memburuk/ memburuk/ Originated
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL Credit Impaired
12 bulan/ Not Credit- Credit- Financial
12-month ECL Impaired impaired Assets Total
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2024 15.785.221 - 16.818.453 - 32.603.674 at December 31, 2024
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak -
mengalami penurunan nilai - - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit
mengalami penurunan nilai (281.547) - 281.547 - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Aset keuangan baru yang New financial assets
diterbitkan atau dibeli 3.439.172 - - - 3.439.172 originated or purchased
Pembayaran kembali (8.250.971) - (5.000.000) - (13.250.971) Repayment
Penghapusbukuan - - - - - Write-offs
Nilai tercatat bruto Gross carrying amount as
31 Desember 2025 10.691.875 - 12.100.000 - 22.791.875 at December 31, 2025
106
Page 111
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
9. PIUTANG LAIN-LAIN - NETO (lanjutan) 9. OTHER RECEIVABLES - NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Kerugian Kredit
atas aset
keuangan yang
Kerugian kredit Kerugian kredit dibeli atau
ekspektasian ekspektasian berasal dari
sepanjang sepanjang aset keuangan
umurnya- umurnya- memburuk/
kredit tidak kredit Purchased or
Kerugian kredit memburuk/ memburuk/ Originated
ekspektasian Lifetime ECL Lifetime ECL Credit Impaired
12 bulan/ Not Credit- Credit- Financial
12-month ECL Impaired impaired Assets Total
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2024 899.507 - 17.100.000 - 17.999.507 at December 31, 2024
Pengalihan ke: Transfer to:
-Kerugian ekspektasian 12 bulan - - - - - 12-month ECL-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit tidak
mengalami penurunan nilai - - - - - Lifetime ECL Not Credit-impaired-
-Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - kredit - -
mengalami penurunan nilai - - - Lifetime ECL Credit-impaired-
Pengukuran kembali bersih Net remeasurement of
penyisihan kerugian 308.997 - (5.000.000) - (4.691.003) loss allowance
Penghapusbukuan - - - - - Write-offs
Penyisihan atas ECL ECL allowance as
31 Desember 2025 1.208.504 - 12.100.000 - 13.308.504 at December 31, 2025
a. Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember a. As of June 30, 2026 and December 31, 2025,
2025, Perusahaan memiliki piutang lain-lain the Company has a receivable from a third
dari pihak ketiga. Pada tanggal 23 Juni 2020, party. On June 23, 2020, the Company and the
Perusahaan dan pihak ketiga tersebut third party signed Debt Agreement Letter. This
menandatangani Perjanjian Pengakuan Utang. other receivable has collateral in the form of
Piutang lain-lain ini memiliki jaminan berupa land and building which has been binding
tanah dan bangunan yang telah dilakukan notarized.
pengikatan secara notariil.
b. Piutang karyawan merupakan pinjaman b. Employee receivables represent loans given to
karyawan yang pembayarannya dilakukan employees. which are collected through
melalui pemotongan gaji bulanan. Pinjaman monthly salary deductions. The loans are
dikenakan bunga sebesar 14% per tahun. charged with an interest rate of 14% per
annum.
c. Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember c. As of June 30, 2026 and December 31, 2025,
2025, Perusahaan memiliki piutang lain-lain the Company had other receivables from
dari piutang transaksi repo. Piutang ini berasal receivables from repo transactions. These
dari reklasifikasi piutang transaksi repo, baik receivables originate from the reclassification
pokok ataupun bunga yang telah jatuh tempo, of receivables from repo transactions, both
namun belum diselesaikan. Piutang lain-lain ini principal and interest that have matured, but
memiliki jaminan berupa saham dan sedang not yet been settled. These other receivables
dalam proses penjualan paksa sebagai have collateral in the form of shares and are in
penyelesaiannya. the process of being forced-sell as settlement.
d. Lain-lain terutama terdiri dari piutang atas d. Others mainly consist of cost sharing
sharing cost dari program pemasaran atas receivables from marketing programs on the
penjualan saham, obligasi, maupun sale of shares, bonds and mutual funds.
reksadana.
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan e. Management believes that the allowance for
penurunan nilai piutang yang dibentuk tersebut impairment losses provided for these receivables is
telah memadai. adequatate.
107
Page 112
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
10. BIAYA DIBAYAR DIMUKA 10. PREPAID EXPENSES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Lisensi dan jasa pemeliharaan software 9.430.640 9.193.955 Software license and maintenance fee
Komisi agen penjualan 5.117.115 13.485.992 Selling agent comission fee
Asuransi 7.926.425 2.795.210 Insurance
Biaya layanan gedung kantor 4.839.704 1.223.866 Office building’s service charge
Provisi pinjaman bank 726.398 1.141.495 Bank loan’s provision
Lain-lain 879.088 307.774 Others
Total 28.919.370 28.148.292 Total
Biaya dibayar dimuka untuk lisensi dan jasa Prepaid software license and maintenance fee
pemeliharaan software merupakan biaya lisensi pertains to advance payment for licenses and
dan jasa pemeliharaan atas perangkat lunak yang maintenance fee related to institutional and
digunakan untuk transaksi nasabah institusi dan individual customers’ transactions.
perorangan.
Komisi agen penjualan merupakan komisi yang Selling agent commission fee represents
dibayarkan pada agen penjual atas penjualan commission paid to selling agents for selling the
reksadana terproteksi yang akan diamortisasi protected mutual funds which will be amortized
selama periode reksadana terproteksi. over the period of the protected mutual funds.
Biaya dibayar dimuka untuk asuransi merupakan Prepaid insurance represent premium costs for
biaya premi atas asuransi kerugian maupun loss insurance and health insurance.
asuransi kesehatan.
Biaya dibayar dimuka untuk biaya layanan gedung Prepaid office building’s service charge pertains to
kantor adalah untuk pihak ketiga atas gedung advance payment to third parties for the
kantor pusat dan kantor-kantor cabang Perusahaan headquarters and branch offices buildings of the
dan entitas anaknya. Company and its subsidiaries.
Lain-lain terutama terdiri atas biaya uang muka Others mainly consist of advances for Company’s
kegiatan operasional Perusahaan. operational activities.
11. PENYERTAAN SAHAM 11. INVESTMENT IN SHARES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Bursa Efek Indonesia (BEI) 7.500.000 7.500.000 Indonesia Stock Exchange (IDX)
Kustodian Sentral Indonesia Central
Efek Indonesia (KSEI) 3.000.000 3.000.000 Securities Depository (ICSD)
Total 10.500.000 10.500.000 Total
Investasi saham pada BEI dan KSEI merupakan Investments in shares of IDX and ICSD are one of
salah satu persyaratan sebagai anggota bursa. the requirements for members of the stock
Perusahaan memiliki investasi saham sebanyak 1 exchange. The Company owns one share of stock
(satu) saham di BEI dan sebanyak 60 (enam puluh) of IDX and 60 (sixty) shares of stock of ICSD.
saham di KSEI.
108
Page 113
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
11. PENYERTAAN SAHAM (lanjutan) 11. INVESTMENT IN SHARES (continued)
Modal dasar PT BEI ditingkatkan dari sebelumnya PT BEI’s capital stock increased from
Rp27.000.000.000 (Rupiah penuh) menjadi Rp27,000,000,000 (full Rupiah) to
sebesar Rp1.500.000.000.000 (Rupiah penuh) dan Rp1,500,000,000,000 (full Rupiah), and issued and
modal ditempatkan dan disetor penuh meningkat paid up capital increased
dari sebelumnya Rp13.905.000.000 (Rupiah from Rp13,905,000,000 (full Rupiah) to
penuh) menjadi Rp772.500.000.000 (Rupiah Rp772,500,000,000 (full Rupiah). The par value
penuh). Kenaikan nilai nominal saham tersebut increase was recognized as dividend income.
dicatat sebagai pendapatan dividen.
Sesuai dengan Persetujuan OJK melalui surat Based on Approval Letter OJK
No. S-41/D.04/2022 tertanggal 18 Maret 2022, No. S-41/D.04/2022 dated March 18, 2022, Annual
Keputusan Rapat Pemegang Saham Tahunan General Shareholders Metting of PT KSEI on June
PT KSEI Tahun 2022 tanggal 30 Juni 2022, 30, 2022, Approval Letter OJK
Persetujuan OJK dengan surat No. S-720/PM.21/2022 dated August 18, 2022, and
No. S-720/PM.21/2022 tertanggal 18 Agustus Notary Deed No. 9 dated August 24, 2022 which
2022, dan Akta No. 9 tanggal 24 Agustus 2022 has been approved by the Minister of Law and
yang telah mendapat persetujuan Menteri Hukum Human Rights through his Decree
dan Hak Asasi Manusia sesuai dengan Surat No. AHU-0060490.AH.01.02 Year 2022 dated
Keputusan No. AHU-0060490.AH.01.02 August 25, 2022 concerning capital increase
Tahun 2022 tanggal 25 Agustus 2022 perihal of PT KSEI in which par value per share increased
peningkatan modal PT KSEI dimana nilai nominal from Rp5,000,000 (full Rupiah) to Rp50,000,000
saham PT KSEI ditingkatkan dari sebelumnya (full Rupiah), capital stock increased from
sebesar Rp5.000.000 (Rupiah penuh) per lembar Rp60,000,000,000 (full Rupiah) to
saham menjadi sebesar Rp50.000.000 (Rupiah Rp600,000,000,000 (full Rupiah), and
penuh) per lembar saham. Modal dasar PT KSEI issued and paid up capital increased from
ditingkatkan dari sebelumnya Rp60.000.000.000 Rp30,000,000,000 (full Rupiah) to
(Rupiah penuh) menjadi sebesar Rp300,000,000,000 (full Rupiah). The par value
Rp600.000.000.000 (Rupiah penuh) dan modal increase was recorded as dividend income.
ditempatkan dan disetor penuh meningkat dari
sebelumnya Rp30.000.000.000 (Rupiah penuh)
menjadi Rp300.000.000.000 (Rupiah penuh).
Kenaikan nilai nominal saham tersebut dicatat
sebagai pendapatan dividen.
Tidak terdapat penurunan nilai penyertaan saham There is no impairment of investments in shares as
pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025. of June 30, 2026 and December 31, 2025.
12. ASET TAK BERWUJUD - NETO 12. INTANGIBLE ASSETS - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Biaya perolehan
perangkat lunak komputer 67.105.402 65.022.514 Cost of computer software
Akumulasi amortisasi (56.962.266) (53.626.471) Accumulated amortization
Neto 10.143.136 11.396.043 Net
Beban amortisasi aset tak berwujud sebesar The amortization expense of intangible assets
Rp3.335.795 dan Rp3.389.076 masing-masing amounted to Rp3,335,795 and Rp3,389,076 for the
untuk periode enam bulan yang berakhir pada six-month period ended June 30, 2026 and 2025,
tanggal 30 Juni 2026 dan 2025. respectively.
109
Page 114
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
13. ASET HAK GUNA – NETO 13. RIGHT-OF-USE ASSETS - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Biaya perolehan 80.220.980 66.436.791 Acquisition cost
Akumulasi amortisasi (46.662.460) (42.951.302) Accumulated amortization
Neto 33.558.520 23.485.489 Net
Tabel berikut menyajikan beban hak-guna yang The table below shows the right-of-use expenses in
dilaporkan dalam laporan laba rugi konsolidasian: consolidated statement of profit or loss:
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2026
Beban yang
Beban penyusutan aset Beban bunga atas berhubungan dengan
hak-guna/ liabilitas sewa/ sewa jangka pendek/
Depreciation of right-of- Interest expenses of Expenses relating to
use assets lease liabilities short term lease
Bangunan 3.711.158 1.649.362 3.317.205 Buildings
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2025
Beban yang
Beban penyusutan aset Beban bunga atas berhubungan dengan
hak-guna/ liabilitas sewa/ sewa jangka pendek/
Depreciation of right-of- Interest expenses of Expenses relating to
use assets lease liabilities short term lease
Bangunan 3.043.397 1.146.095 2.320.299 Buildings
14. ASET TETAP - NETO 14. FIXED ASSETS - NET
30 Juni/June 30, 2026
Saldo Awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo Akhir/
Balance Additions Deductions Ending Balance
Biaya perolehan At cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Buildings
Renovasi gedung sewa 46.895.303 471.725 - 47.367.028 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 51.949.455 5.648.735 - 57.598.190 Office equipments
Kendaraan bermotor 369.500 - - 369.500 Motor Vehicles
Sub-total 100.751.380 6.120.460 - 106.871.840 Sub-total
Akumulasi Penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Buildings
Renovasi gedung sewa 43.669.639 762.626 - 44.432.265 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 40.916.538 2.218.380 - 43.134.918 Office equipments
Kendaraan bermotor 18.475 36.950 - 55.425 Motor Vehicles
Sub-total 86.141.774 3.017.956 - 89.159.730 Sub-total
Nilai buku neto 14.609.606 17.712.110 Net book value
110
Page 115
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
14. ASET TETAP - NETO (lanjutan) 14. FIXED ASSETS - NET (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Saldo Awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo Akhir/
Balance Additions Deductions Ending Balance
Biaya perolehan At cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Buildings
Renovasi gedung sewa 46.052.408 842.895 - 46.895.303 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 47.218.316 4.753.579 22.440 51.949.455 Office equipments
Kendaraan bermotor - 369.500 - 369.500 Motor Vehicles
Sub-total 94.807.846 5.965.974 22.440 100.751.380 Sub-total
Akumulasi Penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Buildings
Renovasi gedung sewa 42.185.651 1.483.988 - 43.669.639 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 37.438.108 3.500.870 22.440 40.916.538 Office equipments
Kendaraan bermotor - 18.475 - 18.475 Motor Vehicles
Sub-total 81.160.881 5.003.333 22.440 86.141.774 Sub-total
Nilai buku neto 13.646.965 14.609.606 Net book value
Beban penyusutan sebesar Rp3.017.956 dan Depreciation expense amounted to Rp3,017,956
Rp2.492.478 masing-masing untuk periode enam and Rp2,492,478 for the six-month period ended
bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 dan June 30, 2026 and 2025, respectively.
2025.
Pengurangan aset tetap yang merupakan Deduction of fixed assets related to assets disposal
penjualan aset dengan rincian sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/
December 31,
2025
Hasil penjualan aset tetap 631 Proceeds from sale of fixed assets
Nilai buku aset tetap - Net book value
Laba penjualan aset tetap 631 Gain on sale of fixed assets
Aset tetap telah diasuransikan terhadap risiko All fixed asset were insured against fire and other
kerugian kebakaran dan risiko lainnya kepada possible risks with PT Zurich Asuransi Indonesia
PT Zurich Asuransi Indonesia Tbk, pihak ketiga, Tbk, third parties, for Rp64,671,591 as of June 30,
dengan nilai pertanggungan sebesar Rp64.671.591 2026 and December 31, 2025, respectively.
masing-masing pada tanggal 30 Juni 2026 dan Management believes that the insurance coverage
31 Desember 2025. Manajemen berpendapat is adequate to cover possible losses on the assets
bahwa nilai pertanggungan tersebut memadai insured.
untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset
yang dipertanggungkan.
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember As of June 30, 2026 and December 31, 2025, the
2025, jumlah tercatat bruto dari setiap aset tetap gross amount of fixed assets which have been fully
yang telah disusutkan penuh dan masih digunakan depreciated and are still used amounted to
adalah sebesar Rp72.973.807 dan Rp72.428.273 Rp72,973,807 and Rp72,428,273 respectively
(tidak diaudit dan tidak reviu). (unaudited and unreviewed).
111
Page 116
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
14. ASET TETAP - NETO (lanjutan) 14. FIXED ASSETS - NET (continued)
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat Management believes that there are no events or
kejadian atau perubahan keadaan yang changes in circumstances which may indicate
mengindikasikan penurunan nilai atas aset tetap impairment in value of fixed asset of June 30, 2026
pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025. and December 31, 2025.
Tidak ada aset tetap yang dijaminkan oleh There were no fixed assets pledged as collateral
Perusahaan dan entitas anaknya. by the Company and its subsidiaries.
15. ASET LAIN-LAIN 15. OTHER ASSETS
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Uang muka pembelian aset tetap 3.761.821 841.806 Advances for purchase of fixed assets
Uang muka pengembangan tenaga kerja 2.498.701 113.910 Advances for labor development
Setoran jaminan 2.326.921 2.019.423 Guarantee deposits
Uang muka jasa profesional 1.878.573 491.000 Advances for professional fees
Uang muka pembelian aset tak berwujud 571.663 1.379.481 Advances for purchase of intangible assets
Uang muka pemasaran 571.666 855.617 Advances for marketing
Lain-lain 158.934 263.135 Others
Total 11.768.279 5.964.372 Total
Uang muka pembelian aset tetap dan aset tak Advances for purchase of fixed assets and
berwujud adalah uang muka yang dikeluarkan oleh intangible assets are advances paid by the
Perusahaan dan entitas anaknya untuk renovasi Company and its subsidiaries for office space
ruangan kantor, proses implementasi sistem renovation, system implementation on human
departemen sumber daya manusia, dan pengadaan resources department, and the procurement of
software untuk proyek online trading. software for online trading project.
Lain-lain terutama merupakan uang muka atas jasa Others are mainly advance payments for expert
tenaga ahli dalam rangka kebutuhan services for server and system development and
pengembangan dan migrasi server dan sistem. migration needs.
16. UTANG USAHA 16. ACCOUNT PAYABLE
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Utang pajak atas transaksi Selling tax payable on
penjualan saham 8.482.074 18.665.933 share transactions
Utang biaya transaksi 5.614.515 15.920.629 Levy payables
Utang biaya jaminan 1.323.460 1.820.355 Guarantee fee payables
Total 15.420.049 36.406.917 Total
Akun ini merupakan saldo utang terkait jasa This account represents payables related to market
transaksi yang timbul dari transaksi perantara charges from brokerage activities to PT Bursa Efek
pedagang efek kepada PT Bursa Efek Indonesia. Indonesia.
112
Page 117
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
17. UTANG TRANSAKSI PERANTARA PEDAGANG 17. PAYABLES FROM BROKERAGE ACTIVITIES
EFEK
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Utang nasabah (a) 2.116.280.451 717.066.540 Payables to customers (a)
Utang lembaga kliring Payable to clearing and
dan penjaminan (b) - 62.308.828 guarantee institution (b)
Total 2.116.280.451 779.375.368 Total
a. Utang nasabah a. Payable to customers
i. Berdasarkan pihak-pihak i. By parties
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Pihak berelasi (Catatan 36) Related parties (Note 36)
Utang nasabah kelembagaan Institutional customers payable
Afiliasi 150.575.816 - Affiliation
Utang nasabah pemilik rekening Account owner customers payable
Afiliasi - 9.022.253 Affiliation
Sub-total 150.575.816 9.022.253 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Masing-masing lebih atau Each more than or equal
sama dengan 5% dari total 1.378.308.910 255.795.898 to 5% of total
Masing-masing di bawah
5% dari total 587.395.725 452.248.389 Each below 5% of total
Sub-total 1.965.704.635 708.044.287 Sub-total
Total 2.116.280.451 717.066.540 Total
ii. Berdasarkan jenis nasabah ii. By type of customer
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Pihak berelasi (Catatan 36) Related parties (Note 35)
Utang nasabah kelembagaan Institutional customers payable
Reguler 150.575.816 - Regular
Utang nasabah pemilik rekening Account owner customers payable
Reguler - 9.022.253 Regular
Sub-total 150.575.816 9.022.253 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Utang nasabah pemilik rekening Account owner customers payable
Reguler 134.649.557 311.773.191 Regular
Margin 3.583.173 18.386.905 Margin
Sub-total 138.232.730 330.160.096 Sub-total
Utang nasabah kelembagaan Institutional customers payable
Reguler 1.827.471.905 377.884.191 Regular
Total 2.116.280.451 717.066.540 Total
113
Page 118
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
17. UTANG TRANSAKSI PERANTARA PEDAGANG 17. PAYABLES FROM BROKERAGE ACTIVITIES
EFEK (lanjutan) (continued)
a. Utang nasabah (lanjutan) a. Payable to customers (continued)
Utang nasabah pemilik rekening adalah utang Account owner customer payables represent
atas transaksi dengan nasabah pemilik rekening payables from transactions with customers
efek pada Perusahaan. Utang nasabah owning securities account in the Company.
kelembagaan adalah utang atas transaksi Institutional customer payables represent
dengan nasabah yang tidak memiliki rekening payables from transactions with customers
efek pada Perusahaan. without securities account in the Company.
b. Utang lembaga kliring dan penjaminan b. Payable to clearing and guarantee
institutions
Akun ini merupakan tagihan dan kewajiban These accounts represent the Company’s
Perusahaan kepada KPEI sehubungan dengan receivables and payables to KPEI resulting
perhitungan penyelesaian bersih (net from net settlement calculation of the
settlement) transaksi perdagangan efek yang Company’s securities trading transaction in the
dilakukan Perusahaan di bursa efek. stock market.
18. BEBAN AKRUAL 18. ACCRUED EXPENSES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Bonus dan tunjangan lain-lain 112.403.662 103.444.673 Bonuses and other allowances
Bunga atas surat utang jangka p anjang 34.949.885 24.021.794 Interest on long-term notes payables
Iuran Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 22.658.555 10.951.247 Financial Service Authority (OJK) levy
Beban pemasaran 20.162.457 34.052.121 Marketing expenses
Provisi piutang transaksi Unearned provision of receivables from
repo ditangguhkan 7.706.153 6.600.463 repo transactions
Komisi penjualan 3.806.990 5.314.369 Sales commission
Jasa profesional 3.157.160 2.279.753 Professional fees
Bunga dan provisi pinjaman bank 3.106.128 4.896.539 Bank loan’s interest and provision
Beban pelatihan dan seminar 2.173.564 2.265.091 Training and seminars expenses
Beban jasa layanan kustodian 970.436 1.284.952 Custodian service fee expenses
Lain-lain 5.933.705 4.409.194 Others
Total 217.028.695 199.520.196 Total
Termasuk lain-lain adalah beban yang muncul dari Others include are expenses which are incurred
kegiatan operasional cabang, biaya utilitas dan from operational branch activities, utilities expense
reimbursement karyawan. and employee’s reimbursement.
114
Page 119
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG JANGKA PENDEK 19. SHORT-TERM LIABILITIES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Utang Bank Bank Loan
PT Bank Permata Tbk 350.000.000 150.000.000 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 320.000.000 - PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk 100.000.000 150.000.000 PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 100.000.000 100.000.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Ina Perdana Tbk 100.000.000 100.000.000 PT Bank Ina Perdana Tbk
PT Bank Panin Tbk 50.000.000 100.000.000 PT Bank Panin T
PT Bank Jago Tbk - 200.000.000 PT Bank Jago Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk - 200.000.000 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk - 150.000.000 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk - 100.000.000 PT Bank Victoria International Tbk
Total 1.020.000.000 1.250.000.000 Total
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Suku bunga per tahun 5,65% - 7,30% 5,50% - 7,50% Interest rates per annum
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on November 2,
2 November 2018, yang telah diubah terakhir pada 2018, which has been amended most recently on
tanggal 28 Februari 2026, Perusahaan February 28, 2026, the Company obtained
memperoleh perpanjangan fasilitas kredit yang uncommitted credit facility extension which covered
bersifat uncommitted mencakup fasilitas: the following:
Fasilitas kredit sub-limit mencakup fasilitas Sub-limit credit facility include “Money Market
kredit tanpa jaminan “Money Market Line” dan Line” unsecured credit facility and bank
fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi guarantee facility for underwriting with
jasa penjamin emisi dengan limit maksimum maximum limit of Rp350 billion (full Rupiah).
sebesar Rp350 miliar (Rupiah penuh).
Fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi Bank guarantee facility for KPEI trading limit
trading limit KPEI dan jasa penasihat and financial advisory services with maximum
keuangan maksimum sebesar Rp150 miliar limit of Rp150 billion (full Rupiah).
(Rupiah penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which
dimana suku bunga untuk periode enam bulan the interest rates per annum for the six-month
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar period ended June 30, 2026 are 5.75% - 7.05%
5,75% - 7,05% dan untuk tahun yang berakhir pada and for the year ended December 31, 2025 are
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 5,90% - 6,95% 5.90% - 6.95%, respectively. These facilities will
per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal mature on February 28, 2027.
28 Februari 2027.
115
Page 120
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on August 10, 2007,
10 Agustus 2007, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 22 Januari 2026, Perusahaan memperoleh January 22, 2026, the Company obtained credit
pembaharuan fasilitas kredit sebagai berikut: facility renewals as follows:
Fasilitas installment loan dengan jumlah pokok Installment loan facility with a principal amount
sebesar Rp320 miliar (Rupiah penuh). of Rp320 billion (full Rupiah).
Fasilitas kredit lokal untuk modal kerja dengan Local credit facility for working capital financing
limit maksimum sebesar Rp30 miliar (Rupiah with maximum limit of Rp30 billion (full
penuh). Rupiah).
Fasilitas omnibus time loan dan bank garansi Omnibus time loan and bank guarantee facility
untuk jaminan kepada KPEI untuk transaksi di for KPEI for Indonesian Stock Exchange
Bursa Efek Indonesia dan/atau penjaminan trading transaction and/or underwriting with
emisi maksimum sebesar Rp50 miliar (Rupiah maximum limit of Rp50 billion (full Rupiah).
penuh).
Fasilitas kredit foreign exchange (FX) line Foreign exchange (FX) line credit facility for
untuk keperluan hedging (untuk transaksi hedging requirement (for transaction of
Tod/Tom/Spot, Forward dan SWAP) Tod/Tom/Spot, Forward and SWAP) with
maksimum sebesar USD1 juta (Dolar Amerika maximum limit of USD1 million (full US Dollar).
Serikat penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which
dimana suku bunga untuk periode enam bulan the interest rates per annum for the six-month
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar period ended June 30, 2026 are 7.00% and for the
7,00% dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal year ended December 31, 2025 are 6.50% -
31 Desember 2025 sebesar 6,50% - 7,30% per 7.30%, respectively. These facilities will mature on
tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal March 18, 2027.
18 Maret 2027.
PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on November 1,
1 November 2022, yang telah diubah terakhir pada 2022, which has been amended most recently on
tanggal 3 Desember 2025, Perusahaan December 3, 2025, the Company obtained credit
memperoleh fasilitas kredit untuk modal kerja untuk facility for working capital financing for underwriting
penjaminan emisi, dengan limit maksimum sebesar with maximum limit of Rp300 billion (full Rupiah).
Rp300 miliar (Rupiah penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan interest rates per annum for the six-month period
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar ended June 30, 2026 are 5.65% - 6.90% and for
5,65% - 6,90% dan untuk tahun yang berakhir pada the year ended December 31, 2025 are
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 6,00% - 6,85% 6.00% - 6.85%, respectively. This facility will
per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal mature on December 5, 2026.
5 Desember 2026.
116
Page 121
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on August 11, 2011,
11 Agustus 2011, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 19 Juni 2026, Perusahaan memperoleh June 19, 2026, the Company obtained credit
fasilitas kredit dengan batasan maksimum sebesar facilities with maximum limit of Rp200 billion (full
Rp200 miliar (Rupiah penuh) yang dapat Rupiah) which is interchangeable as:
digunakan secara bersama-sama sebagai:
a. Fasilitas kredit “on revolving basis” untuk a. Credit facility “on revolving basis” for working
modal kerja. Fasilitas ini dikenakan suku capital financing. This facility bears floating
bunga mengambang. interest rate.
b. Fasilitas bank garansi untuk tujuan b. Bank guarantee facility intended for trading
penggunaan sebagai trading limit di KPEI atas limit at KPEI for transactions in stock
transaksi di bursa dan jasa penasihat exchange and financial advisory service.
keuangan.
c. Fasilitas bank garansi IB untuk tujuan b. IB bank guarantee facility intended for
penggunaan sebagai jaminan/kegiatan guarantee/underwriting activity, includes bid
underwriting, yaitu bid bond, performance bond, performance bond, and payment bond.
bond, dan payment bond.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan interest rates per annum for the six-month period
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar ended June 30, 2026 are 5.85% - 6.75% and for
5,85% - 6,75% dan untuk tahun yang berakhir pada the year ended December 31, 2025 are
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 5,85% - 6,90% 5.85% - 6.90%, respectively. These facilities will
per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal mature on May 17, 2027.
17 Mei 2027.
PT Bank Ina Perdana Tbk PT Bank Ina Perdana Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on February 28,
28 Februari 2026, Perusahaan memperoleh 2026, the Company obtained credit facility for
fasilitas kredit untuk modal kerja, dengan limit working capital financing with maximum limit of
maksimum sebesar Rp150 miliar (Rupiah penuh). Rp150 billion (full Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan interest rates per annum for the six-month period
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar ended June 30, 2026 are 6.00% - 6.95% and for
6,00% - 6,95% dan untuk tahun yang berakhir pada the year ended December 31, 2025 was 5.95% -
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 5,95% - 6,70% 6.70%. This facility will mature on February 28,
per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 2027.
28 Februari 2027.
PT Bank Panin Tbk PT Bank Panin Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on August 06, 2025,
6 Agustus 2025, Perusahaan memperoleh fasilitas the Company obtained credit facility for working
kredit untuk modal kerja untuk perdagangan dan capital financing for underwriting with maximum
penjaminan emisi, dengan limit maksimum sebesar limit of Rp100 billion (full Rupiah).
Rp100 miliar (Rupiah penuh).
117
Page 122
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Panin Tbk (lanjutan) PT Bank Panin Tbk (continued)
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan interest rates per annum for the six-month period
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar ended June 30, 2026 are 6.50% - 6.75% and for
6,50% - 6,75% dan untuk tahun yang berakhir pada the year ended December 31, 2025 was 6.50%.
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 6,50% per This facility will mature on August 6, 2026.
tahun. Fasilitas akan berakhir pada tanggal
6 Agustus 2026.
PT Bank Jago Tbk PT Bank Jago Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on May 11, 2020,
11 Mei 2020, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 15 November 2023, Perusahaan November 15, 2023, the Company obtained credit
memperoleh perpanjangan fasilitas kredit untuk facility extension for working capital financing for
modal kerja untuk penjaminan emisi, dengan limit underwriting with maximum limit of Rp50 billion (full
maksimum sebesar Rp50 miliar (Rupiah penuh). Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir interest rates per annum for the year ended
pada tanggal 31 Desember 2024 sebesar 6,25% December 31, 2024 was 6.25%. This facility has
per tahun. Fasilitas telah berakhir pada tanggal matured on May 11, 2024 and not extended.
11 Mei 2024 dan tidak diperpanjang.
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on October 24, 2025,
24 Oktober 2025, Perusahaan memperoleh the Company obtained credit facility extension for
perpanjangan fasilitas kredit untuk modal kerja short-term working capital with maximum limit of
jangka pendek, dengan limit maksimum sebesar Rp300 billion (full Rupiah).
Rp300 miliar (Rupiah penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga tetap, dimana This facility bears fixed interest rate, which the
suku bunga untuk periode enam bulan yang interest rates per annum for the six-month period
berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar ended June 30, 2026 are 5.75% - 5.85% and for
5,75% - 5,85% dan untuk tahun yang berakhir pada the year ended December 31, 2025 are
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 5,50%-6,00% 5.50% - 6.00%. This facility will mature on October
per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 24, 2026.
24 Oktober 2026.
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on October 11, 2025,
11 Oktober 2025, Perusahaan memperoleh fasilitas the Company obtained omnibus credit facility as
kredit omnibus berupa fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market Line & Guarantee Bank Line”
untuk perputaran modal kerja “Money Market Line unsecured credit liability for working capital
& Line Bank Garansi” maksimum sebesar Rp200 financing with maximum limit of Rp200 billion (full
miliar (Rupiah penuh). Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which
dimana suku bunga untuk periode enam bulan the interest rates per annum for the six-month
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar period ended June 30, 2026 are 5.90% - 6.50%
5,90% - 6,50% dan untuk tahun yang berakhir pada and for the year ended December 31, 2025 are
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 5,90% - 7,50% 5.90% - 7.50%. These facilities will mature on
per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal October 11, 2026.
11 Oktober 2026.
118
Page 123
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank SMBC Indonesia Tbk PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on December 8,
8 Desember 2020, yang telah diubah terakhir pada 2020, which has been amended most recently on
tanggal 27 Januari 2026, Perusahaan memperoleh January 27, 2026, the Company obtained the
perpanjangan fasilitas kredit sebagai berikut: extension on credit facility as follows:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market “Money Market Line” unsecured credit liability
Line” untuk modal kerja maksimum sebesar for working capital financing with maximum
Rp250 miliar (Rupiah penuh). Fasilitas ini limit of Rp250 billion (full Rupiah). This facility
dikenakan suku bunga mengambang. bears floating interest rate.
Fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi Bank guarantee facility for KPEI trading limit
trading limit KPEI dan aktivitas penjaminan and underwriting activity with maximum limit of
efek maksimum sebesar Rp250 miliar (Rupiah Rp250 billion (full Rupiah).
penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which
dimana suku bunga untuk periode enam bulan the interest rates per annum for the six-month
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar period ended June 30, 2026 are 5.85% - 7.00%
5,85% - 7,00% dan untuk tahun yang berakhir pada and for the year ended December 31, 2025 are
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 6,00% - 6,96% 6.00% - 6.96%, respectively. This facility will
per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal mature on January 29, 2027.
29 Januari 2027.
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on May 29, 2019,
29 Mei 2019, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 29 Juni 2026, Perusahaan memperoleh June 29, 2026, the Company obtained credit facility
perpanjangan fasilitas kredit sebagai berikut: extensions as follows:
Fasilitas kredit tanpa jaminan untuk perputaran “Money Market Line & Guarantee Bank Line”
modal kerja “Money Market Line & Line Bank unsecured credit liability for working capital
Garansi” maksimum sebesar Rp200 miliar financing with maximum limit of Rp200 billion
(Rupiah penuh). (full Rupiah).
Fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi Bank guarantee facility for KPEI trading limit
trading limit KPEI dan aktivitas penjaminan and underwriting activity with maximum limit of
efek maksimum sebesar Rp50 miliar (Rupiah Rp50 billion (full Rupiah).
penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which
dimana suku bunga untuk periode enam bulan the interest rates per annum for the six-month
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar period ended June 30, 2026 are 5.75% - 6.00%
5,75% - 6,00% dan untuk tahun yang berakhir pada and for the year ended December 31, 2025 is
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 6,35% - 7,00% 6.35% - 7.00%, respectively. These facilities will
per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal mature on May 29, 2027.
29 Mei 2027.
119
Page 124
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal 19 Juli Based on the loan agreement on July 19, 2018,
2018, yang telah diubah terakhir pada tanggal which has been amended most recently on
28 Oktober 2025, Perusahaan memperoleh October 28, 2025, the Company obtained
perpanjangan fasilitas intraday yang bersifat uncommitted intraday facility extension with
uncommitted dengan batasan maksimum sebesar maximum amount of Rp500 billion (full Rupiah) and
Rp500 miliar (Rupiah penuh) dan tambahan additional uncommitted valas intraday facility with
fasilitas intraday valas yang bersifat uncommitted maximum amount of USD50 million (full US Dollar)
dengan batasan maksimum sebesar USD50 juta which covered the following:
(Dollar Amerika Serikat penuh) mencakup fasilitas:
a. Penerimaan dana yang berasal dari: a. Receiving fund which comes from:
Penerimaan dana dari KPEI dari hasil net Receiving fund from KPEI resulting from
sell transaksi saham pasar reguler yang net sales of stock transactions in regular
dipindahbukukan melalui sistem C-BEST market which is transferred through the
KSEI. KSEI’s C-BEST system.
Penerimaan dana bank kustodian dari Receiving fund from bank custody
nilai dana yang akan diterima oleh resulting from future and from customers
nasabah dan/atau dari hasil transaksi received and/or resulting from stock
saham di pasar negosiasi dan/atau transactions in negotiation market and/or
transaksi obligasi korporasi di Bursa Efek corporate bonds transactions in Indonesia
Indonesia. Stock Exchange.
b. Penempatan dana tunai di Bank BRI berupa: b. Placements in Bank BRI are follows:
Deposito berjangka dan/atau deposit on Time deposits and/or deposits on call in
call dalam valuta Rupiah dan/atau USD. Rupiah and/or USD currencies.
Giro valuta Rupiah dan USD. Current account in Rupiah and USD
currencies.
Berdasarkan perjanjian kredit yang sama, Based on the same loan agreement, the Company
Perusahaan juga memperoleh fasilitas kredit also obtained credit facilities as follows:
sebagai berikut:
Fasilitas kredit jangka pendek untuk modal Short-term credit facility for working capital
kerja maksimum sebesar Rp250 miliar (Rupiah financing with maximum limit of Rp250 billion
penuh). Fasilitas ini dikenakan suku bunga (full Rupiah). This facility bears floating interest
mengambang. rate.
Fasilitas bank garansi maksimum sebesar Bank guarantee facility with maximum limit of
Rp70 miliar (Rupiah penuh) untuk tujuan Rp70 billion (full Rupiah) intended for trading
penggunaan sebagai trading limit di KPEI atas limit at KPEI for transactions in stock exchange
transaksi di bursa dan jasa penjamin emisi and underwriting service.
efek.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which
dimana suku bunga untuk periode enam bulan the interest rates per annum for the six-month
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar period ended June 30, 2026 are 5.50% - 6.40%
5,50% - 6,40% dan untuk tahun yang berakhir pada and for the year ended December 31, 2025 are
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 6,15% - 6,90% 6.15% - 6.90%, respectively. These facilities will
per tahun. Fasilitas akan berakhir pada tanggal mature on July 19, 2026 and will be extended.
19 Juli 2026 dan masih dalam proses
perpanjangan.
120
Page 125
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on November 1,
1 November 2022, yang telah diubah terakhir pada 2022, which has been amended most recently on
tanggal 21 Oktober 2025, Perusahaan memperoleh October 21, 2025, the Company obtained credit
perpanjangan fasilitas kredit untuk modal kerja facility extension for working capital financing for
untuk penjaminan emisi, dengan limit maksimum underwriting with maximum limit of Rp250 billion
sebesar Rp250 miliar (Rupiah penuh). (full Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. This facility bears floating interest rate. This facility
Fasilitas akan berakhir pada tanggal 30 Oktober will mature on October 30, 2027.
2027.
PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on August 14, 2020,
14 Agustus 2020, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 30 September 2024, Perusahaan September 30, 2024, the Company obtained
memperoleh perpanjangan fasilitas intraday yang uncommitted intraday facility extension with
bersifat uncommitted dengan batasan maksimum maximum amount of Rp200 billion (full Rupiah)
sebesar Rp200 miliar (Rupiah penuh) mencakup which covered the following:
fasilitas:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market “Money Market Line” unsecured credit liability
Line” untuk modal kerja. for working capital.
Fasilitas bank garansi untuk tujuan jasa Bank guarantee facility intended for
penjamin emisi efek. underwriting service.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. These facilities bears floating interest rate. These
Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 14 Agustus facilities matured on August 14, 2025 and was not
2025 dan tidak diperpanjang. renewed.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan
Banten Tbk Banten Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on July 5, 2024, the
5 Juli 2024, Perusahaan memperoleh fasilitas Company obtained uncommitted credit facility as
kredit yang bersifat uncommitted sebagai berikut: follows:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market Money Market Line unsecured credit facility
Line” untuk modal kerja maksimum sebesar for maximum working capital of Rp175 billion
Rp175 miliar (Rupiah penuh). Fasilitas ini (full Rupiah). This facility bears floating
dikenakan suku bunga mengambang. interest rates.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir interest rates per annum for the year ended
pada tanggal 31 Desember 2025 sebesar 6,65% - December 31, 2025 are 6.65% - 6.85%,
6,85% per tahun. Fasilitas sudah berakhir pada respectively. This facility matured on July 7, 2025
tanggal 7 Juli 2025 dan tidak diperpanjang. and was not extended.
121
Page 126
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank JTrust Indonesia Tbk PT Bank JTrust Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on September 20,
20 September 2017, yang telah diubah terakhir 2017, which has been amended most recently on
pada tanggal 8 Juni 2026, Perusahaan June 8, 2026, the Company obtained credit facility
memperoleh fasilitas kredit atas permintaan untuk for working capital financing and bank guarantee
modal kerja dan bank garansi untuk penjaminan facility for underwriting with maximum limit of
emisi, maksimum sebesar Rp100 miliar (Rupiah Rp100 billion (full Rupiah). This facility bears fixed
penuh). Fasilitas ini dikenakan suku bunga tetap. interest rate.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga tetap, dimana This facility bears fixed interest rate, which the
suku bunga untuk periode enam bulan yang interest rates per annum for the six-month period
berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 sebesar ended June 30, 2026 are 6.00% - 6.50% and for
6,00% - 6,50% dan untuk tahun yang berakhir pada the year ended December 31, 2025 are 6.30% -
tanggal 31 Desember 2025 sebesar 6,30% - 7,40% 7.40%, respectively. This facility will mature on
per tahun. Fasilitas akan berakhir pada tanggal June 20, 2027.
20 Juni 2027.
Standard Chartered Bank, Cabang Indonesia Standard Chartered Bank, Indonesia Branch
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on December 5,
5 Desember 2013, yang telah diubah terakhir pada 2013, which has been amended most recently on
tanggal 20 Desember 2023, Perusahaan December 20, 2023, the Company obtained credit
memperoleh perpanjangan fasilitas kredit sebagai facility extension as follows:
berikut:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market “Money Market Line” unsecured credit liability
Line” untuk modal kerja maksimum sebesar for working capital financing with maximum
Rp35 miliar (Rupiah penuh). Fasilitas ini limit of Rp35 billion (full Rupiah). This facility
dikenakan suku bunga mengambang. bears floating interest rate.
Fasilitas bank garansi maksimum sebesar Bank guarantee facility with maximum limit of
Rp150 miliar (Rupiah penuh) untuk tujuan Rp150 billion (full Rupiah) intended for trading
penggunaan sebagai trading limit di KPEI atas limit at KPEI for transactions in stock exchange
transaksi di bursa dan jasa penjamin emisi and underwriting service.
efek.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. These facilities bears floating interest rate. This
Fasilitas ini berlaku hingga tanggal 30 November facility is valid until November 30, 2025 and
2025 dan diperpanjang secara otomatis untuk automatically extended for every 12-month period
setiap periode 12 bulan, kecuali ditentukan oleh basis, unless as otherwise determined by the bank
bank dari waktu ke waktu. from time to time.
Pada tanggal 18 Desember 2025, perjanjian kredit On December 18, 2025, this credit agreement was
ini telah diakhiri. terminated.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on September 25,
25 September 2013, yang telah diubah terakhir 2013, which has been amended most recently on
pada tanggal 02 September 2025, Perusahaan September 02, 2025, the Company obtained
memperoleh perpanjangan fasilitas intraday yang uncommitted intraday facility extension with
bersifat uncommitted dengan batasan maksimum maximum amount of Rp2 trillion (full Rupiah) which
sebesar Rp2 triliun (Rupiah penuh) mencakup covered the following:
fasilitas:
122
Page 127
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
a. Penerimaan dana yang berasal dari: a. Receiving fund which comes from:
Penerimaan dana dari KPEI dari hasil net Receiving fund from KPEI resulting from
sell transaksi saham pasar reguler. net sales of stock transactions in regular
market.
Penerimaan dana Bank Mandiri kustodian Receiving fund from Bank Mandiri
dari hasil transaksi beli-jual Surat Utang custodian resulting from buy-sell
Negara (SUN) dan/atau transaksi saham transactions for Government Bonds (Surat
di pasar negosiasi dan/atau transaksi Utang Negara - “SUN”) and/or stock
obligasi korporasi di Bursa Efek transactions in negotiation market and/or
Indonesia. corporate bonds transactions in Indonesia
Stock Exchange.
Penerimaan dana Bank Mandiri kustodian Receiving fund from Bank Mandiri
dari hasil transaksi beli-jual Surat Utang custodian resulting from buy-sell
Negara (SUN) dan/atau transaksi saham transactions for Government Bonds (Surat
di pasar negosiasi dan/atau transaksi Utang Negara - “SUN”) and/or stock
obligasi korporasi di Bursa Efek transactions in negotiation market and/or
Indonesia. corporate bonds transactions in Indonesia
Stock Exchange.
b. Penempatan dana tunai di Bank Mandiri, b. Placement in Bank Mandiri, Indonesia Stock
cabang Bursa Efek Jakarta, berupa: Exchange branch, are follows:
Deposito berjangka dan/atau deposit on Time deposits and/or deposits on call in
call dalam valuta Rupiah dan/atau USD. Rupiah and/or USD currencies.
Giro valuta Rupiah dan USD. Current account in Rupiah and USD
currencies.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. These facilities bears floating interest rate. These
Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal facilities will mature on September 19, 2026.
19 September 2026.
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on October 20, 2022,
20 Oktober 2022, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on June
tanggal 19 Juni 2026, Perusahaan memperoleh 19, 2026, the Company obtained uncommitted
fasilitas intraday yang bersifat uncommitted dengan intraday facility with maximum amount of Rp750
batasan maksimum sebesar Rp750 miliar (Rupiah billion (full Rupiah) dan USD200 million (full USD)
penuh) dan USD200 juta (Dollar Amerika Serikat or the equivalent of Rp3 trillion (full Rupiah) which
penuh) atau ekuivalen Rp3 triliun (Rupiah penuh) covered the following:
mencakup fasilitas:
Penerimaan dana bank kustodian dari nilai Receiving fund from bank custody resulting
dana yang akan diterima oleh nasabah. from future and from customers received.
Penerimaan dana Bank BNI kustodian dari Receiving fund from Bank BNI custodian
hasil transaksi beli-jual Surat Utang Negara resulting from buy-sell transactions for
(SUN) dan/atau transaksi obligasi korporasi di Government Bonds (Surat Utang Negara -
Bursa Efek Indonesia. “SUN”) and/or corporate bonds transactions in
Indonesia Stock Exchange.
123
Page 128
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(lanjutan) (continued)
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. This facility bears floating interest rate. This facility
Fasilitas ini berakhir pada tanggal 20 Juni 2027. will mature on June 20, 2027.
PT Bank HSBC Indonesia PT Bank HSBC Indonesia
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on January 18,
18 Januari 2024, Perusahaan memperoleh fasilitas 2024, the Company obtained bank guarantee
bank garansi untuk penjaminan emisi, maksimum facility for underwriting with maximum limit of Rp50
sebesar Rp50 miliar (Rupiah penuh). billion (full Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. This facility bears floating interest rates. This facility
Fasilitas ini telah berakhir pada tanggal 18 Januari matured on January 18, 2025 and not extended.
2025 dan tidak diperpanjang.
Hal lain: Other matter:
Pembatasan dari persyaratan perjanjian utang The restrictions under the terms of the agreements
bank antara lain bahwa: Perusahaan tanpa requires that: the Company without notification to
pemberitahuan kepada dan/atau persetujuan dari and/or approval from the banks, is restricted
bank, tidak akan melakukan antara lain: among others; (a) to have liens; (b) obtain
(a) mengadakan hak gadai; (b) mengadakan utang; additional debt; (c) payment of debt to
(c) membayar utang kepada pemegang saham; shareholders; (d) enter into a merger, acquisition,
(d) merger, akuisisi, menjual aset dan perubahan sale of assets and changes in paid-in capital; (e)
modal; (e) melakukan investasi, penyertaan, atau invest or open a new business;
membuka usaha baru; (f) mengubah anggaran (f) changes in the articles of association, the
dasar, susunan pengurus, dan pemegang saham; composition of management and shareholders;
(g) mengadakan perjanjian tambahan; dan (g) enter into additional contracts; and (h) make the
(h) melakukan pembagian dividen. Selain itu, distribution of dividends. The Company is also
Perusahaan juga diwajibkan memenuhi sebagai required to maintain the following: (a) Adjusted Net
berikut: (a) Modal Kerja Bersih Disesuaikan Working Capital (NWC) at least, a higher value of
(MKBD) minimum sebesar, nilai yang lebih tinggi Rp100,000,000,000 (full Rupiah) or according to
antara Rp100.000.000.000 (Rupiah penuh) atau regulation; (b) current ratio at least 150%; (c) total
sesuai dengan peraturan; (b) rasio lancar minimum loans from bank creditors with maximum amount of
150%; (c) total pinjaman dari seluruh kreditur bank total capital; and (d) loan from one bank creditor
maksimum sebesar total modal; dan (d) pinjaman with maximum amount of 25% total capital.
dari satu kreditur bank maksimum sebesar 25%
modal.
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember As of June 30, 2026 and December 31, 2025, the
2025, Perusahaan telah memenuhi rasio keuangan Company met such financial ratio, terms and
dan persyaratan dan kondisi dari utang Bank conditions requirements. Management also
tersebut. Manajemen juga telah mereviu prosedur reviewed the settlement procedures of the
penyelesaian pembayaran bunga dan pokok Company in paying interest and principal, and
pinjaman, dan memastikan keadaan tersebut tidak ensure such circumstances do not breach loan
akan melanggar perjanjian kredit. agreements.
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember As of June 30, 2026 and December 31, 2025, bank
2025, pinjaman bank tidak dijamin dengan suatu loans are not secured by any collateral.
agunan.
124
Page 129
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE
Utang obligasi Bonds payables
Rincian utang obligasi berdasarkan pihak: Details of bonds payable by parties:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Nilai nominal Obligasi Nominal value of Bonds
Pihak ketiga 1.135.280.000 1.248.430.000 Third parties
Pihak berelasi (Catatan 36) 1.226.005.000 1.113.570.000 Related parties (Note 36)
Sub-total 2.361.285.000 2.362.000.000 Sub-total
Biaya transaksi yang belum diamortisasi Unamortized transaction costs
Pihak ketiga (2.659.502) (3.022.163) Third parties
Pihak berelasi (Catatan 36) (1.907.426) (2.223.495) Related parties (Note 36)
Sub-total (4.566.928) (5.245.658) Sub-total
Neto 2.356.718.072 2.356.754.342 Net
Rincian utang obligasi terdiri dari: Details of bonds payable consist of:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap I Indonesia Shelf Registration Bonds I
Tahun 2023 Seri B 308.800.000 308.800.000 Phase I Year 2023 Series B
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (12.785) (387.219) Unamortized transaction costs
Sub-total 308.787.215 308.412.781 Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds I
III Tahun 2025 Seri A - 250.715.000 Phase III Year 2025 Series A
Biaya transaksi yang belum diamortisasi -) (61.065) Unamortized transaction costs
Sub-total - 250.653.935 Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds I
III Tahun 2025 Seri B 52.485.000 52.485.000 Phase III Year 2025 Series B
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (110.517) (143.469) Unamortized transaction costs
Sub-total 52.374.483 52.341.531 Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan II Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds II
I Tahun 2025 Seri A 150.540.000 150.540.000 Phase I Year 2025 Series A
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (22.696) (382.438) Unamortized transaction costs
Sub-total 150.517.304 150.157.562 Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan II Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds I
I Tahun 2025 Seri B 549.460.000 549.460.000 Phase III Year 2025 Series B
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (1.890.897) (2.312.082) Unamortized transaction costs
Sub-total 547.569.103 547.147.918 Sub-total
125
Page 130
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Rincian utang obligasi terdiri dari: (lanjutan) Details of bonds payable consist of: (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan II Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds II
II Tahun 2025 Seri A 100.000.000 100.000.000 Phase II Year 2025 Series A
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (61.598) (171.930) Unamortized transaction costs
Sub-total 99.938.402 99.828.070 Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan II Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds II
II Tahun 2025 Seri B 400.000.000 400.000.000 Phase II Year 2025 Series B
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (689.164) (824.272) Unamortized transaction costs
Sub-total 399.310.836 399.175.728 Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan II Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds II
III Tahun 2025 Seri A 300.000.000 300.000.000 Phase III Year 2025 Series A
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (480.414) (524.353) Unamortized transaction costs
Sub-total 299.519.586 299.475.647 Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan II Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds II
III Tahun 2025 Seri B 250.000.000 250.000.000 Phase III Year 2025 Series B
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (415.232) (438.830) Unamortized transaction costs
Sub-total 249.584.768 249.561.170 Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan II Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds II
IV Tahun 2026 Seri A 184.000.000 - Phase IV Year 2026 Series A
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (647.295) - Unamortized transaction costs
Sub-total 183.352.705 - Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan II Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds II
IV Tahun 2026 Seri B 66.000.000 - Phase IV Year 2026 Series B
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (236.330) - Unamortized transaction costs
Sub-total 65.763.670 - Sub-total
Total 2.356.718.072 2.356.754.342 Total
126
Page 131
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Rincian utang obligasi berdasarkan jumlah bagian Details of bonds payable based on the number of
yang akan jatuh tempo dalam waktu 12 (dua belas) parts that will mature within 12 (twelve) months:
bulan:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Bagian liabilitas jangka panjang yang Portion of long-term liabilities that
akan jatuh tempo dibawah 12 bulan will be due in less than 12 months
Utang obligasi 559.242.921 809.052.348 Bonds payables
Bagian liabilitas jangka panjang yang Portion of long-term liabilities that
akan jatuh tempo diatas 12 bulan will be due in more than 12 months
Utang obligasi 1.797.475.151 1.547.701.994 Bonds payables
Total 2.356.718.072 2.356.754.342 Total
Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap I Tahun 2023 Registration Bonds I Phase I Year 2023
Pada tanggal 6 Juli 2023, Perusahaan On July 6, 2023, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I PT PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Tahap I Tahun Registration Bonds I Phase I Year 2023 with a
2023 dengan suku bunga tetap yang dibayarkan fixed interest paid on a quarterly basis
triwulan dimulai pada tanggal 6 Oktober 2023. commencing from October 6, 2023. Trimegah
Obligasi I Trimegah Tahap I Tahun 2023 terdiri Bonds I Phase I Year 2023 comprised of two
dari 2 seri sebagai berikut: series as follows:
a. Seri A: Nilai nominal Rp100 miliar dengan a. Series A: Nominal value of Rp100 billion with
suku bunga 6,75% per tahun dan a fixed coupon rate of 6.75% per
berjangka waktu 370 hari sejak annum, maturity term of 370 days
tanggal emisi (jatuh tempo pada since the issuance date (due date on
tanggal 16 Juli 2024). July 16, 2024).
b. Seri B: Nilai nominal Rp308,8 milliar dengan b. Series B: Nominal value of Rp308.8 billion with
suku bunga 9,25% per tahun dan a fixed coupon rate at 9.25% per
berjangka waktu tiga (3) tahun sejak annum, maturity term of three (3)
tanggal emisi (jatuh tempo pada years since the issuance date (due
tanggal 6 Juli 2026). date on July 6, 2026).
Pada tanggal 10 Maret 2023, PT Pefindo On March 10, 2023, PT Pefindo rated the
menetapkan peringkat Obligasi I Trimegah Trimegah Bonds I at idA.
masing-masing pada idA.
Atas penerbitan obligasi tersebut, Perusahaan On the issuance of the bonds, the Company
menunjuk PT Bank BJB Tbk sebagai agen appointed PT Bank BJB Tbk as the monitoring
pemantau obligasi, sedangkan yang bertindak agent of the issuance of bonds, while acting as
sebagai agen pembayaran adalah PT Kustodian payment agent is Indonesia Central Securities
Sentral Efek Indonesia (KSEI). Depository (ICSD).
Pada tanggal 16 Juli 2024, Obligasi I Trimegah As of July 16, 2024, the Trimegah Bonds I Phase I
Tahap I Tahun 2023 Seri A sudah lunas dibayar. Year 2023 Series A were paid in full.
127
Page 132
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap II Tahun 2024 Registration Bonds I Phase II Year 2024
Pada tanggal 28 Juni 2024, Perusahaan On June 28, 2024, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I PT Trimegah PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Sekuritas Indonesia Tbk Tahap II Tahun 2024 Registration Bonds I Phase II Year 2024
("Obligasi I Trimegah 2024") dengan nilai nominal ("Trimegah Bonds I 2024") with nominal value of
Rp388 miliar dengan suku bunga tetap 7,70% per Rp388 billion with a fixed coupon rate of 7.70%
tahun dan berjangka waktu 370 hari sejak tanggal per annum, maturity term of 370 days since the
emisi (jatuh tempo pada tanggal 8 Juli 2025) yang issuance date (due date on July 8, 2025) which
dibayarkan triwulan dimulai pada tanggal paid on a quarterly basis commencing from
28 September 2024. September 28, 2024.
Pada tanggal 8 Juli 2025, Obligasi Berkelanjutan I On July 8, 2025, the PT Trimegah Sekuritas
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Tahap II Indonesia Tbk Shelf Registration Bonds I Phase II
Tahun 2024 ("Obligasi I Trimegah 2024") dengan Year 2024 ("Trimegah Bonds I 2024") with
nilai nominal Rp388 miliar jatuh tempo dan telah nominal value of Rp388 billion matured and have
lunas dibayar. been fully paid.
Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap III Tahun 2025 Registration Bonds I Phase III Year 2025
Pada tanggal 16 Januari 2025, Perusahaan On January 16, 2025, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I PT Trimegah PT Trimegah Securities Tbk Shelf Registration
Sekuritas Indonesia Tbk Tahap III Tahun 2025 Bonds I Phase III Year 2025 (’’Obligasi I Trimegah
(’’Obligasi I Trimegah 2025’’) dengan suku bunga 2025’’) with a fixed interest paid on a quarterly
tetap yang dibayarkan triwulan dimulai pada basis commencing from April 15, 2025. Trimegah
tanggal 15 April 2025. Obligasi I Trimegah Tahap Bonds I Phase III Year 2025 comprised of two
III Tahun 2025 terdiri dari 2 seri sebagai berikut: series as follows:
a. Seri A: Nilai nominal Rp250,7 miliar dengan a. Series A: Nominal value of Rp250.7 billion
suku bunga 7,70% per tahun dan with a fixed coupon rate of 7.70%
berjangka waktu 370 hari sejak per annum, maturity term of 370
tanggal emisi (jatuh tempo pada days since the issuance date (due
tanggal 25 Januari 2026). date on January 25, 2026).
b. Seri B: Nilai nominal Rp52,5 milliar dengan b. Series B: Nominal value of Rp52.5 billion with
suku bunga 8,80% per tahun dan a fixed coupon rate at 8.80% per
berjangka waktu tiga (3) tahun sejak annum, maturity term of three (3)
tanggal emisi (jatuh tempo pada years since the issuance date (due
tanggal 15 Januari 2028). date on January 15, 2028).
Pada tanggal 13 Desember 2024, PT Pefindo On December 13, 2024, PT Pefindo rated the
menetapkan peringkat Obligasi I Trimegah pada Trimegah Bonds I at idA.
idA.
Obligasi Berkelanjutan II Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap I Tahun 2025 Registration Bonds II Phase I Year 2025
Pada tanggal 3 Juli 2025, Perusahaan On July 3, 2025, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan II PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Tahap I Registration Bonds II Phase I Year 2025 with a
Tahun 2025 dengan suku bunga tetap yang fixed interest paid on a quarterly basis
dibayarkan triwulan dimulai pada tanggal commencing from October 2, 2025. Trimegah
2 Oktober 2025. Obligasi II Trimegah Tahap I Bonds II Phase I Year 2025 comprised of two
Tahun 2025 terdiri dari 2 seri sebagai berikut: series as follows:
128
Page 133
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Obligasi Berkelanjutan II Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap I Tahun 2025 (lanjutan) Registration Bonds II Phase I Year 2025
(continued)
a. Seri A: Nilai nominal Rp150,54 miliar dengan a. Series A: Nominal value of Rp150.54 billion
suku bunga 7,20% per tahun dan with a fixed coupon rate of 7.20%
berjangka waktu 370 hari sejak per annum, maturity term of 370
tanggal emisi (jatuh tempo pada days since the issuance date (due
tanggal 12 Juli 2026). date on July 12, 2026).
b. Seri B: Nilai nominal Rp549,46 milliar dengan b. Series B: Nominal value of Rp549.46 billion
suku bunga 8,80% per tahun dan with a fixed coupon rate at 8.80%
berjangka waktu tiga (3) tahun sejak per annum, maturity term of three
tanggal emisi (jatuh tempo pada (3) years since the issuance date
tanggal 2 Juli 2028). (due date on July 2, 2028).
Pada tanggal 30 Juni 2025, PT Pefindo On June 30, 2025, PT Pefindo rated the Trimegah
menetapkan peringkat Obligasi II Trimegah Bonds II at idA.
masing-masing pada idA.
Obligasi Berkelanjutan II Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap II Tahun 2025 Registration Bonds II Phase II Year 2025
Pada tanggal 9 Oktober 2025, Perusahaan On October 9, 2025, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan II PT Trimegah Securities Tbk Shelf Registration
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Tahap II Bonds II Phase II Year 2025 (’’Obligasi II
Tahun 2025 (’’Obligasi II Trimegah 2025’’) Trimegah 2025’’) with a fixed interest paid on a
dengan suku bunga tetap yang dibayarkan quarterly basis commencing from January 8, 2026.
triwulan dimulai pada tanggal 8 Januari 2026. Trimegah Bonds II Phase II Year 2025 comprised
Obligasi II Trimegah Tahap II Tahun 2025 terdiri of two series as follows:
dari 2 seri sebagai berikut:
a. Seri A: Nilai nominal Rp100,00 miliar dengan a. Series A: Nominal value of Rp100.00 billion
suku bunga 6,75% per tahun dan with a fixed coupon rate of 6.75%
berjangka waktu 370 hari sejak per annum, maturity term of 370
tanggal emisi (jatuh tempo pada days since the issuance date (due
tanggal 18 Oktober 2026). date on October 18, 2026).
b. Seri B: Nilai nominal Rp400,00 milliar b. Series B: Series B: Nominal value of
dengan suku bunga 8,25% per Rp400.00 billion with a fixed
tahun dan berjangka waktu tiga (3) coupon rate at 8.25% per annum,
tahun sejak tanggal emisi (jatuh maturity term of three (3) years
tempo pada tanggal 8 Oktober since the issuance date (due date
2028). on October 8, 2028).
Pada tanggal 30 Juni 2025, PT Pefindo On June 30, 2025, PT Pefindo rated the Trimegah
menetapkan peringkat Obligasi II Trimegah Bonds II at idA.
masing-masing pada idA.
129
Page 134
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Obligasi Berkelanjutan II Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap III Tahun 2025 Registration Bonds II Phase III Year 2025
Pada tanggal 5 Desember 2025, Perusahaan On December 5, 2025, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan II PT Trimegah Securities Tbk Shelf Registration
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Tahap III Bonds II Phase III Year 2025 (’’Obligasi II
Tahun 2025 (’’Obligasi II Trimegah 2025’’) Trimegah 2025’’) with a fixed interest paid on a
dengan suku bunga tetap yang dibayarkan quarterly basis commencing from March 5, 2026.
triwulan dimulai pada tanggal 5 Maret 2026. Trimegah Bonds II Phase III Year 2025 comprised
Obligasi II Trimegah Tahap III Tahun 2025 terdiri of two series as follows:
dari 2 seri sebagai berikut:
a. Seri A: Nilai nominal Rp300,00 miliar a. Series A: Nominal value of Rp300.00 billion
dengan suku bunga 8,00% per with a fixed coupon rate of 8.00%
tahun dan berjangka waktu lima (5) per annum, maturity term of five (5)
tahun sejak tanggal emisi (jatuh years since the issuance date (due
tempo pada tanggal 5 Desember date on December 5, 2030).
2030).
b. Seri B: Nilai nominal Rp250,00 milliar b. Series B: Nominal value of Rp250.00 billion
dengan suku bunga 8,50% per with a fixed coupon rate at 8.50%
tahun dan berjangka waktu tujuh (7) per annum, maturity term of seven
tahun sejak tanggal emisi (jatuh (7) years since the issuance date
tempo pada tanggal 5 Desember (due date on December 5, 2032).
2032).
Pada tanggal 30 Juni 2025, PT Pefindo On June 30, 2025, PT Pefindo rated the Trimegah
menetapkan peringkat Obligasi II Trimegah Bonds II at idA.
masing-masing pada idA.
Obligasi Berkelanjutan II Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap IV Tahun 2026 Registration Bonds II Phase IV Year 2026
Pada tanggal 12 Maret 2026, Perusahaan On March 12, 2026, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan II PT Trimegah Securities Tbk Shelf Registration
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Tahap IV Bonds II Phase IV Year 2026 (’’Obligasi II
Tahun 2026 (’’Obligasi II Trimegah 2026’’) Trimegah 2026’’) with a fixed interest paid on a
dengan suku bunga tetap yang dibayarkan quarterly basis commencing from June 6, 2026.
triwulan dimulai pada tanggal 6 Juni 2026. Trimegah Bonds II Phase IV Year 2026 comprised
Obligasi II Trimegah Tahap IV Tahun 2026 terdiri of two series as follows:
dari 2 seri sebagai berikut:
a. Seri A: Nilai nominal Rp184,00 miliar a. Series A: Nominal value of Rp184.00 billion
dengan suku bunga 7,75% per with a fixed coupon rate of 7.75%
tahun dan berjangka waktu lima (5) per annum, maturity term of five (5)
tahun sejak tanggal emisi (jatuh years since the issuance date (due
tempo pada tanggal 17 Maret 2031). date on March 17, 2031).
b. Seri B: Nilai nominal Rp66,00 milliar dengan b. Series B: Nominal value of Rp66.00 billion
suku bunga 8,50% per tahun dan with a fixed coupon rate at 8.50%
berjangka waktu tujuh (7) tahun per annum, maturity term of seven
sejak tanggal emisi (jatuh tempo (7) years since the issuance date
pada tanggal 17 Maret 2033). (due date on March 17, 2033).
Pada tanggal 30 Juni 2025, PT Pefindo On June 30, 2025, PT Pefindo rated the Trimegah
menetapkan peringkat Obligasi II Trimegah Bonds II at idA.
masing-masing pada idA.
130
Page 135
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Hal lain: Other matter:
Pembatasan berdasarkan perjanjian The restrictions under the terms of the agreements
mensyaratkan bahwa: tanpa persetujuan tertulis requires that: without the written approval of the
dari Agen Pemantau, Perusahaan tidak akan Monitoring Agent, the Company will not do the
melakukan hal-hal sebagai berikut: (a) pemberian following: (a) granting loans or credit to other
pinjaman atau kredit kepada pihak lain, kecuali parties, except loans that have existed before the
pinjaman yang telah ada sebelum obligasi issuance of bonds, loans made in connection with
diterbitkan, pinjaman yang dilakukan sehubungan the daily business activities of the Company, loans
dengan kegiatan usaha sehari-hari Perusahaan, to employees including members of the board of
pinjaman kepada pegawai termasuk anggota directors and commissioners for welfare programs
direksi dan komisaris untuk program in accordance with the regulations of the
kesejahteraan sesuai peraturan perusahaan Company’s employees cooperative, or loans in the
koperasi karyawan Perusahaan, atau pinjaman framework of the Corporate Social Responsibility
dalam rangka Program Tanggung jawab Sosial Program (CSR); (b) enter into a merger,
Perusahaan (CSR); (b) merger, akuisisi, menjual acquisition, sale of assets and changes in paid-in
asset, dan perubahan modal; (c) mengadakan capital; (c) to hold a pledge of more than 50% of
hak gadai lebih dari 50% harta kekayaan the Company's assets, except for guarantees that
Perusahaan, kecuali atas jaminan yang telah have been pledged before the issuance of bonds
dilakukan gadai sebelum obligasi diterbitkan atau or given in connection with operational activities
yang diberikan sehubungan dengan kegiatan and the obligation to provide guarantees
operasional dan kewajiban menyediakan jaminan determined by the capital market authority,
yang ditetapkan oleh otoritas pasar modal, antara including bank facilities for securities trading and
lain fasilitas bank untuk perdagangan efek dan guarantee for operational transactions; and (d)
jaminan untuk transaksi operasional; dan submitted a Postponement of Debt Payment
(d) mengajukan Penundaan Kewajiban Obligations (PKPU). The Company is also required
Pembayaran Utang (PKPU). Perusahaan juga to maintain and uphold: (a) debt to equity ratio not
diwajibkan untuk menjaga dan mempertahankan more than 2.5 (two point five); and
(a) debt to equity ratio tidak lebih dari 2,5 (dua (b) current ratio at least 100%.
koma lima); dan (b) rasio lancar minimum 100%.
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember As of June 30, 2026 and December 31, 2025, the
2025, Perusahaan telah memenuhi persyaratan Company met such terms and conditions of bonds
dan kondisi dari utang obligasi tersebut. payable’s requirements.
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember As of June 30, 2026 and December 31,
2025, utang obligasi tidak dijamin dengan suatu 2025, bonds payable are not secured by any
agunan. collateral.
21. LIABILITAS SEWA 21. LEASE LIABILITIES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Masa jatuh tempo: Maturity dates:
1 tahun 6.909.804 7.463.732 1 year
Lebih dari 1 tahun 29.869.734 18.808.146 More than 1 year
Total 36.779.538 26.271.878 Total
Jumlah biaya bunga yang dibebankan pada Interest expense charged for the six-month period
periode enam bulan yang berakhir masing - ended June 30, 2026 and 2025 is amounted
masing pada tanggal 30 Juni 2026 dan 2025 Rp1,649,362 and Rp1,146,095, respectively.
adalah sebesar Rp1.649.362 dan Rp1.146.095.
131
Page 136
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
22. UTANG LAIN-LAIN 22. OTHER PAYABLES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Utang dividen tunai (Catatan 27) 7.109.300 - Cash dividend payable (Note 27)
Nilai aset neto yang diatribusikan Net asset value attributable
kepada pemegang unit 4.545.771 5.762.138 to unit holders
Utang bunga dan dividen Interest and dividend
kepada nasabah 4.275.748 8.665.039 payable to customers
Utang retensi atas pembelian aset 17.548 - Retention payable of purchasing assets
Utang kepada vendor 10.000 - Payables to vendor
Lain-lain 2.696.570 2.547.679 Others
Total 18.654.937 16.974.856 Total
Lain-lain terutama terdiri dari transaksi yang masih Others mainly consist of unsettled transaction.
harus diselesaikan.
23. PERPAJAKAN 23. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka a. Prepaid tax
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember As of June 30, 2026 and December 31, 2025,
2025, Perusahaan tidak memiliki saldo pajak the Company had no prepaid tax balance.
dibayar di muka.
b. Utang pajak b. Taxes payable
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Pasal 29 - periode 2026 24.493.717 - Article 29 - period 2026
Pasal 25 3.220.203 1.005.780 Article 25
Pasal 4 (2) 3.134.079 3.233.209 Article 4 (2)
Pasal 21 2.665.203 3.182.988 Article 21
Pasal 23 188.615 424.505 Article 23
Pasal 26 139.459 225.575 Article 26
Pasal 29 - tahun 2025 - 22.313.697 Article 29 - year 2025
Bea Materai 844.940 939.320 Stamp Duty
Pajak pertambahan nilai - neto Value added tax - net
Perusahaan 4.551.833 3.879.421 Company
Entitas anak 4.379.518 3.702.856 Subsidiary
Total 43.617.567 38.907.351 Total
132
Page 137
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Beban pajak final Final tax expense
Beban pajak final - dari kegiatan Final tax expense - from business
usaha activities
Perusahaan (3.016.980) (2.893.583) Company
Entitas anak (86.336) (437.425) Subsidiary
(3.103.316) (3.331.008)
Beban pajak final - dari kegiatan Final tax expense - from outside
di luar usaha business activities
Perusahaan (1.883.748) (613.793) Company
Entitas anak (838.970) (467.853) Subsidiary
(2.722.718) (1.081.646)
Total beban pajak final (5.826.034) (4.412.654) Total final tax expense
Beban pajak kini Current tax expense
Perusahaan (56.360.371) (32.944.155) Company
Entitas anak (24.399.284) (6.929.671) Subsidiary
(80.759.655) (39.873.826)
(Beban)/manfaat pajak tangguhan Deferred tax (expense)/benefit
Perusahaan 5.892.015 4.444.789 Company
Entitas anak 954.879 (1.632.081) Subsidiary
6.846.894 2.812.708
Total beban pajak penghasilan (73.912.761) (37.061.118) Total of income tax expense
Beban pajak atas penghasilan final yang Tax expense on final income arising from
timbul dari kegiatan di luar usaha Perusahaan activities outside the business of the Company
dan entitas anaknya dicatat pada pos beban and its subsidiaries are recorded under other
lainnya pada Pendapatan (Beban) Lain-lain. expenses under Other Income (Expenses).
133
Page 138
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit (continued)
(lanjutan)
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak A reconciliation between profit before income
penghasilan menurut laporan laba rugi dan tax per consolidated statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain konsolidasian and other comprehensive income and taxable
dengan laba fiskal adalah sebagai berikut: income are as follows:
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Laba sebelum beban pajak final dan
pajak penghasilan menurut Profit before final tax and income tax
laporan laba rugi dan expense per consolidated
penghasilan komprehensif statement of profit or loss and
lain konsolidasian 366.103.205 199.571.088 other comprehensive income
Dikurangi laba sebelum beban pajak
final dan pajak penghasilan Less profit before final tax and income
entitas anak (114.270.636) (42.445.334) tax expense of subsidiary
Eliminasi pembagian dividen Elimination of dividend
entitas anak 89.910.090 39.960.000 of subsidiary
Laba sebelum pajak Perusahaan 341.742.659 197.085.754 Profit before tax of the Company
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Imbalan kerja 3.179.776 2.427.210 Employee benefits
Beban akrual 1.108.748 11.787.264 Accrued expenses
Perbedaan antara penyusutan dan Difference between commercial and
amortisasi komersial dan fiskal 1.742.224 (240.005) fiscal depreciation and amortization
Cadangan kerugian penurunan nilai 24.979.853 9.419.155 Allowance for impairment losses
Beban yang tidak dapat
diperhitungkan: Nondeductible expenses:
Beban proporsional yang terkait Proportional expenses related to
dengan penghasilan pajak final 25.211.139 41.494.376 income subjected to final tax
Jamuan dan sumbangan 4.568.526 2.976.202 Entertainment and donation
Beban pemasaran 14.235.279 1.588.344 Marketing expenses
Perubahan nilai wajar efek untuk Changes in fair value of
diperdagangkan (815.855) 8.597.105 securities held for trading
Lain-lain 11.480.795 3.575.520 Others
Penghasilan yang bukan objek pajak Non-taxable income or income
atau sudah dikenakan pajak final: already subjected to final tax:
Keuntungan penjualan investasi (25.301.463) (39.002.973) Gain on sale of investment
Pendapatan dividen (90.150.486) (49.490.569) Dividends income
Pendapatan bunga kupon obligasi (5.969.581) (13.797.505) Interest coupon from bonds
Penghasilan deposito berjangka dan Interest income on time deposits and
jasa giro (9.378.082) (3.029.589) current accounts
Laba fiskal 296.633.532 173.390.289 Taxable income
134
Page 139
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit (continued)
(lanjutan)
Beban dan utang (lebih bayar) pajak kini Current tax expenses and taxes payable
Perusahaan dan entitas anaknya adalah (prepaid tax) of the Company and its
sebagai berikut: subsidiaries are as follows:
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Beban pajak kini dengan tarif yang Current tax expense at prevailing
berlaku tax rate
Perusahaan (19%) 56.360.371 32.944.074 Company (19%)
Entitas anak (22%) 24.399.284 6.929.671 Subsidiary (22%)
Sub-total 80.759.655 39.873.745 Sub-total
Dikurangi pembayaran pajak di muka: Less prepaid taxes:
Perusahaan Company
Pasal 23 33.850.235 22.963.184 Article 23
Pasal 25 8.935.523 11.634.343 Article 25
Sub-total 42.785.758 34.597.527 Sub-total
Entitas anak Subsidiary
Pasal 23 6.720.415 3.200.733 Article 23
Pasal 25 6.759.765 3.615.358 Article 25
Sub-total 13.480.180 6.816.091 Sub-total
Utang pajak/(pajak di muka): Taxes payable/(prepaid taxes):
Perusahaan 13.574.613 (1.653.453) Company
Entitas anak 10.919.104 113.580 Subsidiary
Total 24.493.717 (1.539.873) Total
Perhitungan pajak penghasilan untuk periode The income tax calculation for the six-month
enam bulan yang berakhir pada tanggal period ended June 30, 2026 and 2025 are
30 Juni 2026 dan 2025 didasarkan pada based on preliminary calculation for
perhitungan sementara untuk tujuan akuntansi, accounting purposes, as the Company has not
karena Perusahaan belum menyampaikan yet submitted its annual income tax return
Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) Badan. (SPT). The corporate income tax calculation
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk for the year ended December 31, 2025
tahun yang berakhir pada tanggal conforms with the Compan’s annual tax
31 Desember 2025 telah sesuai dengan SPT returns.
tahunannya.
Berdasarkan Laporan Bulanan Kepemilikan Based on the Monthly Shareholding Report
Saham tanggal 8 Januari 2026 dan 8 Januari dated January 8, 2026 and January 8, 2025
2025 dari Biro Administrasi Efek, Sinartama from the Registrar, Sinartama Gunita,
Gunita, masing-masing atas kepemilikan regarding Parent Entity’s shares during the
saham Entitas Induk selama tahun 2025 dan year 2025 and 2024, respectively, the Parent
2024, semua kriteria untuk memperoleh Entity has met all criteria mentioned in Article 3
fasilitas penurunan tarif pajak tersebut di atas, of Government Regulation No. 30 year 2020
yang diatur dalam Pasal 3 dari Peraturan regarding the Decrease in Income Tax Rates
Pemerintah No. 30 tahun 2020 tentang ("PPh") for Domestic Corporate Tax Payers in
Penurunan Tarif PPh bagi Wajib Pajak Badan the Form of Public Companies, to obtain a
Dalam Negeri yang Berbentuk Perseroan facility of tax rate reduction.
Terbuka, telah terpenuhi.
135
Page 140
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit (continued)
(lanjutan)
Tarif pajak penghasilan Perusahaan telah The Company’s income tax rate are calculated
dihitung menggunakan tarif pajak 19% masing- using single tax rate of 19% for the fiscal six-
masing untuk periode enam bulan yang month period ended June 30, 2026 and 2025,
berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 dan 2025. respectively.
d. Aset pajak tangguhan d. Deferred tax assets
30 Juni/June 30, 2026
Dikreditkan ke
Dikreditkan laporan
(dibebankan) pendapatan
ke laba rugi/ komprehensif lain/
Saldo awal/ Credited Credited to other Saldo akhir/
Beginning (charged) comprehensive Ending
Balance to profit loss income Balance
Perusahaan Company
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 12.064.536 4.746.172 - 16.810.708 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 6.794.115 604.159 111.500 7.509.774 benefits
Penyisihan bonus 14.482.243 210.662 - 14.692.905 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (84.444) 331.022 - 246.578 ) of fixed assets
Sub-total 33.256.450 5.892.015 111.500 39.259.965 Sub-total
Entitas anak Subsidiary
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 2.301.640 - - 2.301.640 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 2.914.995 247.096 (100.888) 3.061.204 benefits
Penyisihan bonus 5.987.058 719.393 - 6.706.450 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (72.795) (11.610) - (84.405) of fixed assets
Sub-total 11.130.898 954.879 (100.888) 11.984.889 Sub-total
Total 44.387.348 6.846.894 10.612 51.244.854 Total
31 Desember/December 31, 2025
Dikreditkan ke
Dikreditkan laporan
(dibebankan) pendapatan
ke laba rugi/ komprehensif lain/
Saldo awal/ Credited Credited to other Saldo akhir/
Beginning (charged) comprehensive Ending
Balance to profit loss income Balance
Perusahaan Company
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 15.548.693 (3.484.157) - 12.064.536 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 6.210.080 963.639 (379.604) 6.794.115 benefits
Penyisihan bonus 7.112.663 7.369.580 - 14.482.243 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (191.233) 106.789 - (84.444) of fixed assets
Sub-total 28.680.203 4.955.851 (379.604) 33.256.450 Sub-total
Entitas anak Subsidiary
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 2.301.640 - - 2.301.640 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 2.452.963 378.986 83.046 2.914.995 benefits
Penyisihan bonus 4.070.000 1.917.058 - 5.987.058 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (63.218) (9.577) - (72.795) of fixed assets
Sub-total 8.761.385 2.286.467 83.046 11.130.898 Sub-total
Total 37.441.588 7.242.318 (296.558) 44.387.348 Total
136
Page 141
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
d. Aset pajak tangguhan (lanjutan) d. Deferred tax assets (continued)
Pengaruh pajak tangguhan atas perubahan The deferred tax impact of the change in fair
nilai wajar efek yang diperdagangkan tidak value of securities held for trading was not
diperhitungkan, karena pelepasan investasi ini calculated, since the redemption of this
dikenakan pajak penghasilan final dan/atau investment is subjected to final income tax
bukan objek pajak. and/or non taxable income.
Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak Management believes that the deferred tax
tangguhan seluruhnya dapat dipulihkan. assets are fully realizable.
e. Rekonsiliasi beban pajak e. Reconciliation of tax expense
Rekonsiliasi antara beban pajak yang dihitung The reconciliation between the tax expense
dengan mengunakan tarif pajak yang berlaku computed by applying the applicable tax rate
dari laba sebelum beban pajak dan beban on the income before tax expense and the tax
pajak - neto seperti yang disajikan dalam expense - net shown in the interim
laporan laba rugi dan penghasilan consolidated statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian interim untuk other comprehensive income for the six-month
periode enam bulan yang berakhir tanggal period ended June 30, 2026 and 2025, are as
30 Juni 2026 dan 2025 adalah sebagai berikut: follows:
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Laba sebelum beban pajak final Profit before final tax and income
dan pajak penghasilan menurut tax expense per consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian 366.103.205 199.571.088 other comprehensive income
Dikurangi laba sebelum beban pajak Less profit before final tax and
final dan pajak penghasilan income tax expense
entitas anak (114.270.636) (42.445.334) of subsidiary
Eliminasi pembagian dividen Elimination of dividend
entitas anak 89.910.090 39.960.000 of subsidiary
Laba sebelum pajak Perusahaan 341.742.659 197.085.754 Profit before tax of the Company
Beban pajak dihitung dengan tarif Tax expense computed
yang berlaku (64.931.105) (37.446.293) at effective tax
Pengaruh atas: Effects of:
Pendapatan yang sudah Revenues subjected to
dikenakan pajak final 7.723.335 10.607.713 final income tax
Pendapatan bukan objek pajak 17.128.592 9.403.208 Non-taxable income
Beban yang tidak dapat diperhitungkan (10.389.178) (11.063.994) Non-deductible expenses
14.462.749 8.946.927
Beban pajak sebelum pajak final Tax expense before final income tax
Perusahaan (50.468.356 ) (28.499.366) Company
Entitas anak (23.444.405) (8.561.752) Subsidiary
(73.912.761) (37.061.118)
Pajak penghasilan final Final tax expense
Perusahaan (4.900.728) (3.507.376) Company
Entitas anak (925.306) (905.278) Subsidiary
(5.826.034) (4.412.654)
Total beban pajak (79.738.795) (41.473.772) Total tax expense
137
Page 142
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
f. Lainnya f. Others
Pemeriksaan tahun pajak 2016 Tax Assessment for fiscal year 2016
Pada tanggal 29 Maret 2018, Perusahaan On March 29, 2018, the Company received
menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang a Tax Underpayment Assessment Letter
Bayar (SKPKB) No. 00012/206/16/054/18 dari (SKPKB) No. 00012/206/16/054/18 from the
Direktorat Jenderal Pajak atas pajak Director General of Taxation for year 2016.
penghasilan badan tahun 2016. Berdasarkan Based on those SKPKB stated that the
SKPKB, dinyatakan bahwa Perusahaan Company had underpaid its income tax
dinyatakan kurang bayar pajak penghasilan amounting to Rp3,471,932.
sebesar Rp3.471.932.
Pada tanggal 26 Juni 2018, Perusahaan On June 26, 2018, the Company filed an
mengajukan keberatan atas penetapan objection to the SKPKB stipulation where
SKPKB tersebut dimana terdapat koreksi atas there was a correction in 2016 income tax
laba fiskal tahun 2016 sebesar Rp11.081.492 amounting to Rp11,081,492 which resulted in
yang mengakibatkan pengurangan pada a reduction in the Company's tax loss carry
akumulasi rugi fiskal Perusahaan. forward.
Pada tanggal 29 Mei 2019, Direktur Jenderal On May 29, 2019, Director General of
Pajak menerbitkan Surat Keputusan Taxation issued Decision Letter
No. KEP-00018/NKEB/WPJ.07/KP.0803/2019 No. KEP-00018/NKEB/WPJ.07/KP.0803/2019
tentang pembetulan secara jabatan Surat regarding official rectification to the
Ketetapan Pajak kurang bayar wajib pajak underpayment of tax assessment of corporate
badan tahun pajak 2016 yang dinyatakan income tax fiscal year 2016 which stated in the
dalam keputusan sebelumnya previous decision No. 00012/206/16/054/18.
No. 00012/206/16/054/18.
Pada tanggal 26 Juni 2019, Direktorat On June 26, 2019, the Director General of
Jenderal Pajak menerbitkan Surat Keputusan Taxation issued a decision letter to the
Keberatan terhadap SKPKB Perusahaan dan Company’s Objection Letter on the SKPKB
menolak keberatan tersebut, selanjutnya pajak and rejected the objection, therefore income
penghasilan menjadi lebih bayar Rp2.398.767. tax became an overpayment of Rp2,398,767.
Berdasarkan surat pembetulan SKPKB dan Based on the SKPKB rectification and the
hasil dari surat keputusan keberatan tersebut results of the objection decision letter, on
pada tanggal 12 Juli 2019, Perusahaan July 12, 2019, the Company received a tax
menerima pengembalian pajak tahun 2016 refund payment of Rp5,869,570. The
sebesar Rp5.869.570. Perusahaan telah Company has filed an appeal against the
mengajukan banding atas Surat Keputusan objection decision letter to the Tax Court on
Keberatan tersebut kepada Pengadilan Pajak September 19, 2019. On September 24, 2024,
pada tanggal 19 September 2019. Pada the Tax Court pronounced its decision on the
tanggal 24 September 2024, Pengadilan Pajak appeal for the 2016 tax year, with a decision to
mengucapkan putusan banding tahun pajak reject the applicant's appeal. Based on this
2016, dengan putusan menolak banding decision, the Company submitted a request for
pemohon. Atas putusan tersebut, Perusahaan judicial review to the Supreme Court on
melakukan permohonan Peninjauan Kembali December 19, 2024. On November 12, 2025,
ke Mahkamah Agung pada 19 Desember the Supreme Court decided to reject the
2024. Pada tanggal 12 November 2025, petition for judicial review.
Mahkamah Agung memutuskan menolak
permohonan Peninjauan Kembali.
138
Page 143
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
f. Lainnya (lanjutan) f. Others (continued)
Pemeriksaan tahun pajak 2017 Tax Assessment for fiscal year 2017
Pada tanggal 16 April 2019, Perusahaan On April 16, 2019, the Company received a
menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Tax Underpayment Assessment Letter
Bayar (SKPKB) No. 00008/206/17/054/19 dari (SKPKB) No. 00008/206/17/054/19 from the
Direktorat Jenderal Pajak atas pajak Director General of Taxation for year 2017.
penghasilan badan tahun 2017. Berdasarkan Based on those SKPKB stated that the
SKPKB tersebut dinyatakan bahwa Company had underpaid its income tax
Perusahaan dinyatakan kurang bayar pajak amounting to Rp210,154.
penghasilan sebesar Rp210.154.
Pada tanggal 21 Juli 2019, Perusahaan On July 21, 2019, the Company filed an
mengajukan keberatan atas penetapan objection to SKPKB stipulation where there
SKPKB tersebut dimana terdapat koreksi atas was a correction in 2017 income tax
laba fiskal tahun 2017 sebesar Rp11.351.172 amounting to Rp11,351,172 which resulted in
yang mengakibatkan pengurangan pada reduction in the Company’s tax loss carry
akumulasi rugi fiskal Perusahaan. forward.
Pada tanggal 30 September 2019, Direktur On September 30, 2019, the Director General
Jenderal Pajak menerbitkan Surat Keputusan Taxation issued Decision Letter
No. KEP-00028/NKEB/WPJ.07/KP.08/019 No. KEP-00028/NKEB/WPJ.07/KP.08/019
tentang pembetulan secara jabatan Surat regarding official rectification to the
Ketetapan Pajak kurang bayar wajib pajak underpayment of tax assessment of
badan tahun pajak 2017 yang dinyatakan corporate income tax fiscal year 2017 which
dalam keputusan sebelumnya was
No. 00008/206/17/054/19 yang membetulkan stated in the previous decision
kesalahan perhitungan, selanjutnya pajak No. 00008/206/17/054/19 which amended the
penghasilan badan menjadi lebih bayar incorrect calculation, therefore the corporate
sebesar Rp7.464.503. income tax became a tax overpayment of
Rp7,464,503.
Berdasarkan pembetulan SKPKB tersebut Based on the SKPKB rectification on
pada tanggal 5 November 2019, Perusahaan November 5, 2019, the Company received a
menerima pengembalian pembayaran pajak tax refund payment of Rp7,464,503.
sebesar Rp7.464.503.
Pada tanggal 6 Juli 2020, Direktorat Jenderal On July 6, 2020, the Director General of
Pajak menerbitkan Surat Keputusan Taxation issued a decision letter to the
Keberatan terhadap SKPKB Perusahaan dan Company’s Objection Letter on the SKPKB
menolak keberatan tersebut, selanjutnya pajak and rejected the objection, therefore income
penghasilan menjadi lebih bayar Rp7.464.503. tax became an overpayment of Rp7,464,503.
Perusahaan telah mengajukan banding atas The Company has filed an appeal against the
Surat Keputusan Keberatan tersebut kepada objection decision letter to the Tax Court on
Pengadilan Pajak pada tanggal 1 Oktober October 1, 2020.
2020.
Pada tanggal 27 Mei 2025, dalam sidang ucap On May 27, 2025, in a Tax Court hearing, the
Pengadilan Pajak, mengabulkan seluruhnya appeal filed by the Company regarding the
banding yang diajukan untuk sengketa pajak 2017 fiscal year tax dispute was fully granted.
tahun pajak 2017. Berdasarkan putusan Based on the Tax Court’s decision, the
pengadilan pajak tersebut, maka Perhitungan refundable Income Tax (PPh) overpayment to
Pajak Penghasilan (PPh) yang dikembalikan the Company amounted to Rp2,178,900.
(lebih bayar) ke Perusahaan sebesar
Rp2.178.900.
139
Page 144
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
f. Lainnya (lanjutan) f. Others (continued)
Perusahaan sedang menjalani pemeriksaan The Company is subject to tax audit by the
pajak oleh Direktorat Jendral Pajak atas Pajak Directorate General of Taxes for Corporate
Penghasilan Badan untuk tahun pajak 2018 - Income Taxes for the 2018 - 2021 fiscal years.
2021. Sampai dengan tanggal laporan As at the date of financial statements, the tax
keuangan, pemeriksaan pajak tersebut masih audit processes are still on going and no final
dalam proses dan belum diterbitkan surat tax assessment letters have been issued.
ketetapan pajak final.
24. LIABILITAS ATAS IMBALAN KERJA 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES
Pensiun iuran pasti Defined contribution plan
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries implement
menyelenggarakan program pensiun iuran pasti a defined contribution plan covering all of their
untuk seluruh pegawai tetapnya yang dikelola oleh permanent employees. which is managed by
Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) PT AIA Pension Fund Financial Institution (DPLK) of
Financial. Nilai kontribusi Perusahaan dan entitas PT AIA Financial. The Company and its
anaknya untuk dana pensiun adalah sebesar 3% subsidiaries’ contribution to the pension plan
dari gaji pokok pegawai yang disajikan sebagai retirement fund is 3% of the employees' basic
bagian dari "beban gaji dan tunjangan karyawan" salaries and is presented as part of "employee
dalam laporan laba rugi dan penghasilan salaries and benefits" in the consolidated statement
komprehensif lain konsolidasian. Nilai kontribusi of profit or loss and other comprehensive income.
Perusahaan dan entitas anaknya adalah sebesar The Company and its subsidiaries’ contributions
Rp1.489.621 dan Rp1.357.842 masing-masing amounted to Rp1,489,621 and Rp1,357,842 for the
untuk periode enam bulan yang berakhir pada six-month period ended June 30, 2026 and 2025,
tanggal 30 Juni 2026 dan 2025. respectively.
Imbalan Pasca Kerja dan Imbalan Jangka Post-Employment Benefit and Other Long-Term
Panjang Lainnya Employee Benefit
Selain di atas, Perusahaan dan entitas anaknya Aside from the above, the Company and its
juga menyelenggarakan program imbalan pasca subsidiaries also implement post-employment
kerja dan imbalan jangka panjang lainnya untuk benefit and other long-term employee benefits
seluruh pegawai tetapnya sebagai berikut: covering all of their permanent employees, as
follows:
Liabilitas yang diakui dalam laporan posisi Liability recognized in the consolidated statement
keuangan konsolidasian tanggal 30 Juni 2026 dan of financial position as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025: December 31, 2025, is as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Liabilitas imbalan pasca kerja Post-employment benefits liabilities
Perusahaan 33.254.848 29.499.512 The Company
Entitas anaknya 11.289.038 10.653.316 Subsidiary
44.543.886 40.152.828
Liabilitas imbalan kerja jangka Liabilities other long-term
panjang lainnya employee benefit
Perusahaan 6.270.268 6.258.985 The Company
Entitas anaknya 2.573.494 2.596.662 Subsidiary
8.843.762 8.855.647
Total 53.387.648 49.008.475 Total
140
Page 145
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
24. LIABILITAS ATAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Imbalan Pasca Kerja dan Imbalan Jangka Post-Employment Benefit and Other Long-Term
Panjang Lainnya (lanjutan) Employee Benefit (continued)
Beban (pendapatan) yang diakui dalam laporan Expenses (income) recognized in the interim
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain consolidated statement of profit or loss and other
konsolidasian interim pada periode enam bulan comprehensive income for the six-month period
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 dan ended June 30, 2026 and 2025, are as follows:
2025:
30 Juni/ 30 Juni/
June 30, June 30,
2026 2025
Beban/(pendapatan) imbalan Post-employment benefit expense/
pasca kerja (income)
Perusahaan 3.179.399 2.951.056 The Company
Entitas anaknya 1.094.304 1.015.317 Subsidiary
4.273.703 3.966.373
Beban imbalan kerja jangka Other long-term employee
panjang lainnya benefit expense
Perusahaan 100.766 (80.308) The Company
Entitas anaknya 28.865 (193.868) Subsidiary
129.631 (274.176)
Total 4.403.334 3.692.197 Total
Perhitungan imbalan kerja pada tanggal 31 Maret The computation of employee benefits as of March
2026 dan 31 Desember 2025 dilakukan oleh aktuaris 31, 2026 and December 31, 2025, were prepared
independen, Kantor Konsultan Aktuaria Yusi by independent actuary, Kantor Konsultan Aktuaria
dan Rekan dalam laporannya masing-masing Yusi dan Rekan in its report dated May 26, 2026
tertanggal 26 Mei 2026 dan 28 Februari 2025 and February 28, 2025, respectively, by using the
dengan Metode Projected Unit Credit serta Projected Unit Credit Method with the following
mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut: assumptions:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Perusahaan The Company
Tingkat diskonto 5,88% - 6,98% 4,81% - 7,06% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji Annual salary increment
per tahun 8% 8% rate
Tingkat kematian Mortality table of Indonesia Mortality table of Indonesia Mortality rate
(TMI’19) (TMI’19)
Tingkat cacat 10% of Mortality Rate 10% of Mortality Rate Disability rate
Usia pensiun 55 tahun/years 55 tahun/years Retirement age
Ekspektasi sisa masa kerja Average future
rata-rata 14,66 tahun/years 14,61 tahun/years service expected
Entitas anaknya Subsidiary
Tingkat diskonto 5,88% - 6,98% 4,81% - 7,06% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji
per tahun 8% 8% Salary increment rate
Tingkat kematian Mortality table of Indonesia Mortality table of Indonesia Mortality rate
(TMI’19) (TMI’19)
Tingkat cacat 10% of Mortality Rate 10% of Mortality Rate Disabilty rate
Usia pensiun 55 tahun/years 55 tahun/years Retirement age
Ekspektasi sisa masa kerja Average future
rata-rata 14,83 tahun/years 14,58 tahun/years services expected
141
Page 146
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
24. LIABILITAS ATAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Imbalan Pasca Kerja dan Imbalan Jangka Post-Employment Benefit and Other Long-Term
Panjang Lainnya (lanjutan) Employee Benefit (continued)
(i) Perusahaan (i) The Company
Liabilitas imbalan pasca kerja dan imbalan Post-employment benefit and other long-term
kerja jangka panjang lainnya yang diakui di benefit plan recognized in the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian adalah statement of financial position are as follows:
sebagai berikut:
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2026
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Saldo awal 29.499.512 6.258.985 35.758.497 Beginning balance
Beban tahun berjalan 3.179.399 100.766 3.280.165 Current year expense
Nilai yang diakui dalam Amount recognized in other
pendapatan komprehensif lain 586.843 - 586.843 comprehensive income
Pembayaran manfaat (10.906) (89.483) (100.389) Benefits payments
Balance of employee
Saldo liabilitas imbalan kerja 33.254.848 6.270.268 39.525.116 benefit liabilities
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31, 2025
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Saldo awal 27.327.296 5.357.331 32.684.627 Beginning balance
Beban tahun berjalan 5.961.958 1.329.261 7.291.219 Current year expense
Nilai yang diakui dalam Amount recognized in other
pendapatan komprehensif lain (1.997.914) - (1.997.914 ) comprehensive income
Biaya jasa lalu (847.271) - (847.271 ) Past service cost
Pembayaran manfaat (944.557) (427.607) (1.372.164 ) Benefits payments
Balance of employee
Saldo liabilitas imbalan kerja 29.499.512 6.258.985 35.758.497 benefit liabilities
142
Page 147
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
24. LIABILITAS ATAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Imbalan Pasca Kerja dan Imbalan Jangka Post-Employment Benefit and Other Long-Term
Panjang Lainnya (lanjutan) Employee Benefit (continued)
(i) Perusahaan (lanjutan) (i) The Company (continued)
Perubahan nilai kini liabilitas imbalan kerja The movements for the present value of
adalah sebagai berikut: employee benefit obligation are as follows:
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2026
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Saldo awal nilai kini liabilitas Beginning balance of the present value
imbalan kerja 29.499.512 6.258.985 35.758.497 of employee benefit obligation
Biaya jasa kini 2.728.293 353.972 3.082.265 Current service cost
Beban bunga 451.106 88.716 539.822 Interest cost
Pembayaran manfaat (10.906) (89.483) (100.389) Benefits payments
Pengukuran kembali: Remeasurement:
Kerugian aktuarial dari Actuarial loss from changes
perubahan asumsi keuangan (1.861.229) - (1.861.229) in financial assumption
Keuntungan aktuarial dari Actuarial gain from experience
penyesuaian sebelumnya 2.448.072 (341.922) 2.106.150 adjustments
Saldo akhir nilai kini liabilitas Ending balance of the present value
imbalan kerja 33.254.848 6.270.268 39.525.116 of employee benefit obligation
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31, 2025
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Saldo awal nilai kini liabilitas Beginning balance of the present value
imbalan kerja 27.327.296 5.357.331 32.684.627 of employee benefit obligation
Biaya jasa kini 4.167.078 1.124.345 5.291.423 Current service cost
Beban bunga 1.794.880 350.410 2.145.290 Interest cost
Pembayaran manfaat (944.557) (427.607) (1.372.164) Benefits payments
Biaya jasa lalu (847.271) - (847.271) Past service cost
Pengukuran kembali: Remeasurement:
Kerugian aktuarial dari Actuarial loss from changes
perubahan asumsi keuangan 2.016.890 - 2.016.890 in financial assumption
Keuntungan aktuarial dari Actuarial gain from experience
penyesuaian sebelumnya (4.014.804) (145.494) (4.160.298) adjustments
Saldo akhir nilai kini liabilitas Ending balance of the present value
imbalan kerja 29.499.512 6.258.985 35.758.497 of employee benefit obligation
143
Page 148
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
24. LIABILITAS ATAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Imbalan Pasca Kerja dan Imbalan Jangka Post-Employment Benefit and Other Long-Term
Panjang Lainnya (lanjutan) Employee Benefit (continued)
(i) Perusahaan (lanjutan) (i) The Company (continued)
Beban (pendapatan) imbalan kerja Employee benefit expense (income)
Beban imbalan kerja jangka panjang yang Long-term employee benefits expense
diakui di laporan laba rugi komprehensif recognized in the Company’s statement of
Perusahaan adalah sebagai berikut: comprehensive income are as follows:
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2026
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Biaya jasa kini 4.123.668 353.972 4.477.640 Current service cost
Biaya bunga 451.106 88.716 539.822 Interest cost
Pengukuran kembali atas Remeasurement of
imbalan jangka other long term employee
panjang lainnya - (341.922) (341.922) benefits
4.574.774 100.766 4.675.540
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2025
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Biaya jasa kini 2.477.374 244.127 2.721.501 Current service cost
Biaya bunga 473.682 92.281 565.963 Interest cost
Pengukuran kembali atas Remeasurement of
imbalan jangka other long term employee
panjang lainnya - (416.716) (416.716) benefits
2.951.056 (80.308) 2.870.748
Kategori utama dari aset program sebagai The major categories of plan assets as
persentase dari nilai wajar total aset program a percentage of the fair value of the total plan
adalah sebagai berikut (tidak diaudit dan tidak asset as follows (unaudited and unreviewed):
revieu):
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, 2026 December 31, 2025
Alokasi/ Pengembalian/ Alokasi/ Pengembalian/
Allocation Return Allocation Return
Dana saham 70% -8,02% 70% 17,39% Stock funding
Dana pendapatan tetap 20% -2,40% 20% 10,91% Fixed income funding
Dana pasar uang 10% 0,97% 10% 5,13% Money market funding
Total 100% 100% Total
144
Page 149
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
24. LIABILITAS ATAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Imbalan Pasca Kerja dan Imbalan Jangka Post-Employment Benefit and Other Long-Term
Panjang Lainnya (lanjutan) Employee Benefit (continued)
(i) Perusahaan (lanjutan) (i) The Company (continued)
Aset program digunakan sebagai pengurang Plan assets are used as a deduction in the
dalam perhitungan imbalan kerja Perusahaan calculation of employee benefit liabilities for
untuk karyawan yang mendapatkan imbalan employees of the Company who are received
atas pemutusan hubungan kerja berupa benefit because of termination which caused
pensiun normal dan pensiun dini. Nilai aset by normal pension and early retirement. Plan
program yang telah diperhitungan sebagai assets which treated as deduction in employee
pengurang dalam imbalan kerja ini adalah benefit liabilities is amounting to Rp11,257,163
sebesar Rp11.257.163 dan Rp11.784.823 and Rp11,784,823 as of June 30, 2026 and
untuk tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember December 31, 2025, respectively (unaudited
2025 (tidak diaudit dan tidak direviu). and unreviewed).
(ii) Entitas anaknya (ii) Its subsidiaries
Mutasi atas liabilitas imbalan kerja adalah Movement of employee benefits liabilities are
sebagai berikut: as follows:
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2026
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Saldo awal 10.653.316 2.596.662 13.249.978 Beginning balance
Beban tahun berjalan 1.094.304 28.865 1.123.169 Current year expenses
Nilai yang diakui dalam
dalam pendapatan Amount recognized in other
komprehensif lain (458.582) - (458.582) comprehensive income
Pembayaran manfaat - (52.033) (52.033) Benefits payments
Balance of employee
Saldo liabilitas imbalan kerja 11.289.038 2.573.494 13.862.532 benefit liabilities
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31, 2025
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Saldo awal 8.842.779 2.307.052 11.149.831 Beginning balance
Beban tahun berjalan 1.903.124 485.040 2.388.164 Current year expenses
Biaya jasa lalu (429.307) - (429.307) Past service cost
Nilai yang diakui dalam
dalam pendapatan Amount recognized in other
komprehensif lain 377.482 - 377.482 comprehensive income
Pembayaran manfaat (40.762) (195.430) (236.192) Benefits payments
Balance of employee
Saldo liabilitas imbalan kerja 10.653.316 2.596.662 13.249.978 benefit liabilities
145
Page 150
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Imbalan Pasca Kerja dan Imbalan Jangka Post-Employment Benefit and Other Long-Term
Panjang Lainnya (lanjutan) Employee Benefit (continued)
(ii) Entitas anaknya (lanjutan) (ii) Its subsidiaries (continued)
Mutasi atas nilai kini liabilitas imbalan kerja Movement of the present value of employee
adalah sebagai berikut: benefits obligations are as follows:
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2026
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Saldo awal nilai kini liabilitas Beginning balance of the present value
imbalan kerja 10.653.316 2.596.662 13.249.978 of employee benefit obligation
Biaya jasa kini 929.314 97.440 1.026.754 Current service cost
Beban bunga 164.990 38.104 203.094 Interest cost
Pembayaran manfaat - (52.033) (52.033) Benefits payments
Pengukuran kembali: Remeasurement:
Kerugian aktuarial dari Actuarial loss from changes
perubahan asumsi keuangan (669.811) (110.512) (780.323) in financial assumption
Keuntungan aktuarial
dari penyesuaian Actuarial gain from
sebelumnya 211.229 3.833 215.062 experience adjustments
Saldo akhir nilai kini liabilitas Ending balance of the present value
imbalan kerja 11.289.038 2.573.494 13.862.532 of employee benefit obligation
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31, 2025
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Saldo awal nilai kini liabilitas Beginning balance of the present value
imbalan kerja 8.842.779 2.307.052 11.149.831 of employee benefit obligation
Biaya jasa kini 1.307.867 375.618 1.683.485 Current service cost
Beban bunga 595.257 148.538 743.795 Interest cost
Biaya jasa lalu (429.307) - (429.307) Past service cost
Pembayaran manfaat (40.762) (195.430) (236.192) Benefits payments
Pengukuran kembali: Remeasurement:
Kerugian aktuarial dari Actuarial loss from changes
perubahan asumsi keuangan 747.537 132.088 879.625 in financial assumption
Keuntungan aktuarial
dari penyesuaian Actuarial gain from
sebelumnya (370.055) (171.204) (541.259) experience adjustments
Saldo akhir nilai kini liabilitas Ending balance of the present value
imbalan kerja 10.653.316 2.596.662 13.249.978 of employee benefit obligation
146
Page 151
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Imbalan Pasca Kerja dan Imbalan Jangka Post Employment Benefit and Other Long Term
Panjang Lainnya (lanjutan) Employee Benefit (continued)
(ii) Entitas anaknya (lanjutan) (ii) Its subsidiaries (continued)
Beban imbalan kerja Employee benefit expense
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2026
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Biaya jasa kini 1.453.942 97.440 1.551.382 Current service cost
Beban bunga 164.990 38.104 203.094 Interest cost
Pengukuran kembali atas Remeasurement of
imbalan jangka other long term
panjang lainnya - (106.679) (106.679) employee benefits
Total 1.618.932 28.865 1.647.797 Total
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2025
Imbalan
Imbalan kerja jangka
pasca kerja/ panjang lainnya/
Post- Other long-term
employment employee
benefits benefits Total
Biaya jasa kini 858.879 97.143 956.022 Current service cost
Beban bunga 156.438 40.501 196.939 Interest cost
Pengukuran kembali atas Remeasurement of
imbalan jangka other long term
panjang lainnya - (331.512) (331.512) employee benefits
Total 1.015.317 (193.868) 821.449 Total
Beban imbalan kerja dicatat sebagai beban Employee benefits expense is recorded as
tenaga kerja (Catatan 31). personnel expenses (Note 31).
Kategori utama dari aset program Perusahaan The major categories of plan assets of the
sebagai persentase dari nilai wajar total aset Company’s as a percentage of the fair value of
program adalah sebagai berikut (tidak diaudit the total plan asset as follows (unaudited and
dan tidak direviu): unreviewed):
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, 2026 December 31, 2025
Alokasi/ Pengembalian/ Alokasi/ Pengembalian/
Allocation Return Allocation Return
Dana saham 70% -8,02% 70% 17,39% Stock funding
Dana pendapatan tetap 20% -2,40% 20% 10,91% Fixed income funding
Dana pasar uang 10% 0,97% 10% 5,13% Money market funding
Total 100% 100% Total
147
Page 152
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Imbalan Pasca Kerja dan Imbalan Jangka Post-Employment Benefit and Other Long-Term
Panjang Lainnya (lanjutan) Employee Benefit (continued)
(ii) Entitas anaknya (lanjutan) (ii) Its subsidiaries (continued)
Beban imbalan kerja (lanjutan) Employee benefit expense (continued)
Aset program digunakan sebagai pengurang Plan assets are used as a deduction in the
dalam perhitungan imbalan kerja perusahaan calculation of employee benefit liabilities for
untuk karyawan yang mendapatkan imbalan employees who are received benefit because
atas pemutusan hubungan kerja berupa of termination which caused by normal
pensiun normal dan pensiun dini. Nilai aset pension and early retirement. Plan assets
program yang telah diperhitungan sebagai which treated as deduction in employee
pengurang dalam imbalan kerja ini adalah benefit liabilities is amounting to Rp3,478,360
sebesar Rp3.478.360 dan Rp3.637.499 untuk and Rp3,637,499 as of June 30, 2026 and
tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025 December 31, 2025, respectively (unaudited
(tidak diaudit dan tidak direviu). and unreviewed).
Analisa tingkat sensitivitas untuk risiko tingkat Sensitivity analysis on changes in discount
diskonto: rates:
Tabel berikut menunjukan analisa sensitivitas atas The tables below shows the sensitivity analysis of
nilai kini liabilitas imbalan kerja konsolidasian the present value of consolidated employee benefit
dengan asumsi perubahan atas tingkat diskonto liabilities in the assumed changes in the discount
(tidak diaudit dan tidak direviu): rate (unaudited and unreviewed):
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, 2026 December 31, 2025
Tidak diaudit/Unaudited Tidak diaudit/Unaudited
Pengaruh Pengaruh
Terhadap terhadap
nilai kini/ nilai kini/
Impact to Impact to
Perubahan present value Perubahan present value
persentase/ of employee persentase/ of employee
Percentage benefit Percentage benefit
change obligation change obligation
-1% 6.017.239 -1% 5.139.435
+1% (5.297.814) +1% (4.525.517)
Tabel berikut menunjukan analisa sensitivitas atas The tables below shows the sensitivity analysis of
nilai kini liabilitas imbalan kerja konsolidasian the present value of consolidated employee benefit
dengan asumsi perubahan atas tingkat kenaikan liabilities in the assumed changes in salary
gaji (tidak diaudit dan tidak direviu): incremental rate (unaudited and unreviewed):
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, 2026 December 31, 2025
Tidak diaudit/Unaudited Tidak diaudit/Unaudited
Pengaruh Pengaruh
Terhadap terhadap
nilai kini/ nilai kini/
Impact to Impact to
Perubahan present value Perubahan present value
persentase/ of employee persentase/ of employee
Percentage benefit Percentage benefit
change obligation change obligation
-1% (4.982.987) -1% (4.298.313)
+1% 5.540.320 +1% 4.768.647
148
Page 153
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
24. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 24. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITIES (continued)
Imbalan Pasca Kerja dan Imbalan Jangka Post-Employment Benefit and Other Long-Term
Panjang Lainnya (lanjutan) Employee Benefit (continued)
Analisa tingkat sensitivitas untuk risiko tingkat Sensitivity analysis on changes in discount
diskonto (lanjutan): rates (continued):
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat Expected maturity analysis of undiscounted
pensiun dan imbalan kerja jangka panjang lainnya pension and and other long-term employee benefit
yang tidak terdiskonto adalah sebagai berikut (tidak is as follows (unaudited and unreviewed):
diaudit dan tidak direviu):
30 Juni 2026/March 31, 2026
Selama Selama Selama Selama Diatas
12 bulan 1-2 2-5 5 - 10 10
kedepan/ tahun/ tahun/ tahun/ tahun/
Within next Within Within Within Beyond
12 months 1 - 2 years 2 - 5 years 5 - 10 years 10 years
Perusahaan 4.358.405 2.337.223 17.695.945 45.443.261 335.312.871 The Company
Entitas anaknya 1.225.970 774.619 5.313.551 12.954.626 96.102.373 Subsidiary
Total 5.584.375 3.111.842 23.009.496 58.397.887 431.415.244 Total
31 Desember 2025/December 31, 2025
Selama Selama Selama Selama Diatas
12 bulan 1-2 2-5 5 - 10 10
kedepan/ tahun/ tahun/ tahun/ tahun/
Within next Within Within Within Beyond
12 months 1 - 2 years 2 - 5 years 5 - 10 years 10 years
Perusahaan 1.582.982 3.090.432 16.243.625 24.705.848 314.798.733 The Company
Entitas anaknya 348.108 1.213.394 4.148.935 10.686.109 94.883.699 Subsidiary
Total 1.931.090 4.303.826 20.392.560 35.391.957 409.682.432 Total
25. MODAL SAHAM 25. SHARE CAPITAL
Modal saham pada tanggal 30 Juni 2026 dan Share capital as of June 30, 2026 and for
31 Desember 2025 terdiri dari: December 31, 2025, respectively consists of:
30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025/
June 30, 2026 and December 31, 2025
Nilai modal
ditempatkan
Persentase dan disetor/
Nilai saham/ kepemilikan/ Subscribed
Number of Percentage of and paid-up
Nama pemegang saham shares ownership capital stock Name of stockholders
Garibaldi Thohir 2.465.846.700 34,69% 123.292.335 Garibaldi Thohir
Philmon Samuel Tanuri Philmon Samuel Tanuri
(Direktur Utama) 559.044.000 7,86% 27.952.200 (President Director)
PT Union Sampoerna 413.000.000 5,81% 20.650.000 PT Union Sampoerna
David Agus (Direktur) 17.800.000 0,25% 890.000 David Agus (Director)
Masyarakat (masing-masing Public (each
di bawah 5% dari total) 3.653.609.300 51,39% 182.680.465 below 5% of total)
Total 7.109.300.000 100,00% 355.465.000 Total
149
Page 154
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
25. MODAL SAHAM (lanjutan) 25. SHARE CAPITAL (continued)
Berdasarkan akta No. 51 tanggal 20 Mei 2013, Notaris Based on notarial deed No. 51 dated May 20, 2013 of
Fathiah Helmi, S.H., modal ditempatkan dan disetor Notary Fathiah Helmi, S.H., the issued and fully paid
penuh Perusahaan meningkat menjadi 7.109.300.000 capital of the Company increased to 7,109,300,000
saham. Peningkatan tersebut berasal dari Penawaran shares. The increase came from the Limited Right
Umum Terbatas I (PUT I) sebanyak 3.454.300.000 Issue I (PUT I) of 3,454,300,000 shares.
lembar saham.
Pada tanggal 2 Maret 2022, Garibaldi Thohir telah On March 2, 2022, Garibaldi Thohir has completed the
menyelesaikan pembelian atas 2.462.700.000 saham purchase of 2,462,700,000 shares (full amount)
(nilai penuh) milik Advance Wealth Finance Ltd yang owned by Advance Wealth Finance Ltd which is
setara dengan 34,64% dari total saham yang telah equivalent to 34.64% of the total shares that have
dikeluarkan oleh Perusahaan, dengan harga been issued by the Company, with a purchase price of
pembelian sebesar Rp191 per saham (nilai penuh) Rp191 per share (full amount) or a total of
atau seluruhnya sebesar Rp470.375.700. Dengan Rp470,375,700. Therefore, as of March 2, 2022,
demikian, sejak tanggal 2 Maret 2022, Garibaldi Garibaldi Thohir (“New Controller”) has directly
Thohir (“Pengendali Baru”) secara langsung telah become the new Controlling Shareholder of the
menjadi Pemegang Saham Pengendali baru Company.
Perusahaan.
26. TAMBAHAN MODAL DISETOR 26. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Akun ini merupakan tambahan modal disetor yang This account represents additional paid-in capital
berasal dari: from:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Penawaran umum terbatas I ("PUT I") Limited Public Offering I ("PUT I")
3.454.300.000 saham dengan of 3,454,300,000 shares with
harga Rp80 untuk nilai a price of Rp80 per share
nominal Rp50 per saham 103.629.000 103.629.000 and par value of Rp50 per share
Penawaran umum perdana Initial public offering of 50,000,000
50.000.000 saham dengan shares with a price of Rp2,000
harga Rp2.000 untuk nilai per share and par value of
nominal Rp500 per saham 75.000.000 75.000.000 Rp500 per share
Opsi saham kadaluarsa dan tidak Unexercised and expired
dilaksanakan 8.998.973 8.998.973 stock option
Pembagian saham bonus (Rasio 10 : 7) (70.000.000) (70.000.000) Distribution of bonus shares (ratio 10 : 7)
Biaya emisi saham (5.602.319) (5.602.319) Share issuance costs
Penjualan saham diperoleh kembali Sale of treasury shares
200.700.000 saham dengan of 200,700,000 shares with
harga Rp67 untuk nilai a price of Rp67 per share
nominal Rp80 per saham (2.609.100) (2.609.100) and nominal value of Rp80 per share
Pembelian saham diperoleh kembali Buy back of treasury stock
264.000.000 saham dengan of 264,000,000 shares with
harga rata-rata Rp70,69 per saham 2.457.898 2.457.898 average price of Rp70.69 per share
Pelaksanaan opsi saham 11.954.382 11.954.382 Excercised of stock option
Total 123.828.834 123.828.834 Total
150
Page 155
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
27. PENGGUNAAN SALDO LABA 27. APPROPRIATION OF RETAINED EARNINGS
Berdasarkan Undang-undang Perseroan Terbatas Based on Limited Liability Company Law No. 40
No. 40 Tahun 2007, Perusahaan wajib Year 2007, the Company shall appropriate
menyisihkan nilai tertentu dari laba setiap tahun certain amount of its profit in each year for
buku untuk cadangan apabila saldo laba positif general reserve if there are available retained
sampai cadangan tersebut mencapai paling sedikit earnings, until the general reserve reached at
20% dari nilai modal yang ditempatkan dan disetor. least 20% of issued and paid-up capital.
Perusahaan dan entitas anaknya telah mempunyai The Company and its subsidiaries have made
cadangan umum sebesar Rp11.625.000 atau general reserve amounting to Rp11,625,000 or
3,27% dari nilai modal ditempatkan dan disetor. 3.27% of its issued and paid-up capital. Such
Cadangan tersebut ditetapkan dalam Rapat Umum general reserve was approved in the Annual
Pemegang Saham Tahunan Perusahaan tanggal Stockholders’ Meeting dated June 28, 2024, June
28 Juni 2024, 28 Juni 2023, 27 Juli 2022, 8 Juli 28, 2023, July, 27, 2022, July 8, 2021, August 26,
2021, 26 Agustus 2020, 25 Juni 2019, 6 September 2020, June 25, 2019, September 6, 2018,
2018, 8 September 2017, 20 September 2016, September 8, 2017, September 20, 2016, May 27,
27 Mei 2015, 27 September 2012, 23 September 2015, September 27, 2012, September 23, 2011,
2011, 8 September 2010, 25 September 2009, September 18, 2010, September 25, 2009,
24 September 2008, dan 28 September 2007; serta September 24, 2008, and September 28, 2007;
dalam Keputusan Sirkular Pemegang Saham and in Subsidiary’s Shareholders Circulation
entitas anak tanggal 21 Juni 2023, 1 Agustus 2022, Decision dated June 21, 2023, August 1, 2022,
26 Juli 2021, 27 Agustus 2020, 10 Mei 2019, July 26, 2021, August 27, 2020, May 10, 2019,
8 September 2018, dan 13 September 2017. September 8, 2018, and September 13, 2017.
Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Based on the Extraordinary Shareholders’ General
Saham yang diaktakan oleh Notaris Diharini, S.H., Meeting as notarized by Notary Diharini, S.H.,
M.Kn., No. 35 tanggal 26 Juni 2025, Perusahaan M.Kn., under Notarial Deeds No. 35 dated June 26,
telah memperoleh persetujuan untuk menggunakan 2025, the Company already obtained approval to
saldo laba sebagai penambah cadangan umum use the retained earnings as an addition of general
sebesar Rp1.000.000. reserve amounting to Rp1,000,000.
Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Based on the Extraordinary Shareholders’
Saham yang diaktakan oleh Notaris Jose Dima General Meeting as notarized by Notary Diharini,
Satria, SH., No. 211 tanggal 22 Juni 2026, S.H., M.Kn., under Notarial Deeds No. 35 dated
Perusahaan telah memperoleh persetujuan untuk June 26, 2025, the Company already obtained
menggunakan saldo laba sebagai dividen tunai approval to use the retained earnings as cash
kepada para pemegang saham Perusahaan dividends to the Company’s shareholders, so
sehingga setiap saham akan memperoleh dividen that each share will receive a cash dividend of
tunai sebesar Rp1,- (satu Rupiah, nilai penuh) dan one Rupiah (Rp1, full amount) and as an
sebagai penambah cadangan umum sebesar addition of general reserve amounting to
Rp1.000.000. Rp1,000,000.
Berdasarkan Keputusan Sirkular Pemegang Based on Shareholders Circulation Decision dated
Saham tanggal 9 April 2025 dan 29 April 2026, April 9, 2025 and April 29, 2026, the subsidiary
Entitas anak telah memperoleh persetujuan untuk already obtained approval to use part of their
menggunakan sebagian saldo laba sebagai retained earnings as general reserve amounting to
cadangan umum masing-masing sebesar Rp50,000, respectively.
Rp50.000.
Manajemen bermaksud untuk meningkatkan Management intends to increase the general
cadangan tersebut secara bertahap di masa reserve gradually in the future periods.
datang.
151
Page 156
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
28. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 28. NON-CONTROLLING INTERESTS
Akun ini merupakan bagian kepentingan non- This account represents the share of non-
pengendali atas aset neto entitas anak yang controlling interest in the net assets of
dikonsolidasi yaitu PT Trimegah Asset PT Trimegah Asset Management (”TRIM AM") and
Management (”TRIM AM") dan PT Trimegah PT Trimegah Sekuritas, consolidated subsidiaries.
Sekuritas.
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Saldo awal 265.791 223.660 Beginning balance
Laba periode/tahun berjalan 5.712.230 82.425 Profit for the period/year
Setoran modal kepentingan Paid-in capital of non-controlling
non-pengendali entitas anak 20.000.000 - interest of subsidiary
Selisih setoran modal kepentingan Difference of paid-in-capital non-
non-pengendali dengan harga controlling interests and the fair
wajar saham entitas anak 3.691.641 - value of subsidiary’s shares
Dampak dilusi kepemilikan saham Impact of dilution of share
entitas anak 8.543.587 - ownership of subsidiary
Pembagian dividen kepada Distribution of dividends
kepentingan non-pengendali (10.089.910) (40.000) to non-controlling interests
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee
imbalan kerja, setelah pajak tangguhan 358 (294) benefits liabilities, net of deferred tax
Total 28.123.697 265.791 Total
Berdasarkan akta notaris yang dibuat dihadapan Based on notarial deed No. 226 dated March 31,
Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notaris di Jakarta, 2026 of Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notary in
No. 226 tanggal 31 Maret 2026 yang telah Jakarta, which has been approved by the Minister
disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi of Justice and Human Rights of the Republic of
Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Indonesia based on Decision Letter
Keputusan No. AHU-AH.01.03-0098146 tanggal 6 No. AHU-AH.01.03-0098146 dated April 6, 2026,
April 2026, TRIM AM menyetujui pelaksanaan TRIM AM approved the implementation of the
program Management and Employee Stock Option Management and Employee Stock Option program
(”MESOP") dengan harga pelaksanaan sebesar ("MESOP") with an exercise price of
Rp20.000.000.000 (nilai Rupiah penuh) yang Rp20,000,000,000 (full Rupiah amount) which
meningkatkan modal ditempatkan dan disetor increased the issued and paid-up capital of TRIM
TRIM AM dari semulai Rp25.000.000.000 (nilai AM from the original Rp25,000,000,000 (full Rupiah
Rupiah penuh) menjadi sebesar Rp27.777.750.000 amount) to Rp27,777,750,000 (full Rupiah
(nilai Rupiah penuh). Dampak dari pelaksanaan amount). The implementation of the MESOP
MESOP ini mengakibatkan kepemilikan saham resulted in the dilution of TRIM’s share ownership
TRIM di TRIM AM terdilusi, dari 99,90% menjadi in TRAM AM, from 99.90% to 89.91%.
89,91%.
Nilai setoran modal dari pelaksanaan MESOP The paid-in capital exercise price of MESOP was
sebesar Rp20.000.000 ditambah dengan selisih amounted Rp20,000,000 add with the difference
setoran modal tersebut dengan nilai wajar saham from the paid-in capital with fair value of the
entitas anak sebesar Rp3.691.641, menghasilkan subsidiary’s shares of Rp3,691,641, resulted in
kenaikan kepentingan non-pengendali sebesar increment of non-controlling interest amounted to
Rp32.269.204. Selisih sebesar Rp8.543.587 dicatat Rp32,269.204. Differences amounted to
sebagai komponen lainnya dari ekuitas. Rp8,543,587 was recorded as other components of
equity.
152
Page 157
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
29. PENDAPATAN DARI KONTRAK DENGAN 29. INCOME FROM CONTRACT WITH CUSTOMERS
PELANGGAN
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Jasa kegiatan manajer investasi Investment manager activities fees:
Pihak berelasi (Catatan 36) 337.400.234 153.238.139 Related parties (Note 36)
Pihak ketiga 12.502.141 7.197.224 Third parties
Komisi perantara perdagangan efek: Brokerage commissions:
Pihak berelasi (Catatan 36) 10.741.536 3.547.402 Related parties (Note 36)
Pihak ketiga 121.971.225 69.061.702 Third parties
Jasa penasihat keuangan - Pihak ketiga 52.409.624 52.493.116 Financial advisory fees - Third parties
Jasa penjamin emisi & penjualan efek Underwriting & selling fees:
Pihak ketiga 37.054.810 66.813.168 Third parties
Lain-lain - Pihak ketiga 562.295 566.505 Others - Third parties
Total 572.641.865 352.917.256 Total
Lain-lain terutama merupakan pendapatan dari Others mainly represent income from securities
biaya penyimpanan efek yang ditagihkan kepada safekeeping fees charged to customers.
nasabah.
30. PENDAPATAN DARI HASIL INVESTASI 30. INCOME FROM INVESTMENT
Akun ini merupakan pendapatan bunga dan This account represents interest income and net
keuntungan bersih dari transaksi perdagangan efek gain on sale of securities and changes in fair value
dan perubahan nilai wajar efek untuk of securities held for trading.
diperdagangkan.
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Pendapatan bunga Interest income
Piutang transaksi repo 315.788.524 164.887.999 Receivables from repo transactions
Piutang nasabah - neto 33.402.249 38.063.088 Customer receivables - net
Efek obligasi 7.204.387 16.382.196 Marketable securities - bond
Keuntungan direalisasi atas penjualan Realized gain on marketable
efek untuk diperdagangkan - neto 26.922.749 37.806.342 securities held for trading - net
Pendapatan dividen 560.255 10.547.898 Income from dividends
Perubahan nilai wajar efek Changes in unrealized
diperdagangkan yang belum fair value of securities
direalisasi - neto (Catatan 5) (7.727.652) (4.615.204) held-for-trading - net (Note 5)
Total 376.150.512 263.072.319 Total
153
Page 158
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
31. GAJI DAN TUNJANGAN KARYAWAN 31. EMPLOYEE SALARIES AND BENEFITS
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Gaji dan tunjangan 82.934.477 68.649.050 Salaries and allowances
Bonus dan tunjangan lain-lain 91.156.817 54.067.580 Bonus and other allowances
Komisi 21.653.749 13.514.505 Commissions
Imbalan kerja selain Employee benefits other than
iuran pasti (Catatan 24) 4.403.334 3.692.197 defined contribution plan (Note 24)
Pensiun iuran pasti (Catatan 24) 1.489.621 1.357.842 Defined contribution plan (Note 24)
Total 201.637.998 141.281.174 Total
32. UMUM DAN ADMINISTRASI 32. GENERAL AND ADMINISTRATIVE
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Pembentukan cadangan kerugian Provision for
penurunan nilai 24.979.852 9.419.155 impairment losses
Iuran Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 16.943.573 9.765.631 Financial Service Authority (OJK) levy
Pemeliharaan gedung dan peralatan kantor 11.723.936 8.027.902 Office building and equipment maintenance
Jasa professional 10.601.915 5.063.421 Professional fees
Telekomunikasi 7.112.284 5.957.674 Telecommunications
Kustodian dan transaksi 6.805.784 5.595.743 Custodian and transaction
Asuransi 6.461.323 2.752.497 Insurance premium
Jamuan dan sumbangan 5.735.919 3.812.049 Representation and donations
Sewa kantor 3.317.205 2.320.299 Office rent
Perlengkapan kantor 3.095.966 1.849.259 Office supplies
Transportasi dan perjalanan dinas 2.727.070 2.261.584 Transportation and business trip
Pelatihan dan seminar 2.313.718 1.267.007 Training and seminars
Lain-lain 2.542.362 76.203.502 Others
Total 104.360.907 129.370.704 Total
Termasuk dalam lain-lain di tahun 2025 adalah Include in others for 2025 is recovery expenses for
biaya yang dikeluarkan oleh Perusahaan untuk system disruption incident in 2025 amounting to
pemulihan atas gangguan sistem yang terjadi di Rp68,483,540. Management has implemented
2025 sebesar Rp68.483.540. Manajemen telah preventation to ensure system stability and to
melakukan langkah-langkah pencegahan untuk prevent similar incident in the future.
memastikan stabilitas sistem serta mencegah
kejadian serupa di masa mendatang.
154
Page 159
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
33. PENDAPATAN LAINNYA 33. OTHER INCOME
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Jasa giro 6.819.624 835.266 Current accounts
Deposito berjangka 6.762.009 4.960.762 Time deposits
Pendapatan provisi piutang Provision income for receivables
transaksi repo 2.614.757 5.173.136 from repo transactions
Keuntungan/(kerugian) selisih kurs - neto 1.872.889 (212.978) Gain/(Loss) on foreign exchange - net
Lain-lain 45.872 32.750 Others
Total 18.115.151 10.788.936 Total
34. BIAYA KEUANGAN 34. FINANCE COST
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Beban bunga obligasi Interest expense on bonds
Pihak ketiga 47.747.160 21.397.086 Third parties
Pihak berelasi (Catatan 36) 47.400.127 20.028.729 Related parties (Note 36)
95.147.287 41.425.815
Beban bunga utang bank 29.637.400 23.245.444 Interest expense on bank loans
Administrasi bank dan lainnya 3.182.038 751.608 Bank administration and others
Beban bunga atas liabilitas sewa 1.649.362 1.146.095 Interest expense on lease liabilities
Total 129.616.087 66.568.962 Total
35. LABA PER SAHAM DASAR 35. BASIC EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan sebagai The computation of earnings per share is based on
dasar untuk perhitungan laba per saham dasar: following data:
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Laba tahun berjalan yang dapat Profit for the year attributable
diatribusikan kepada Pemilik to owners of the
entitas Induk Perusahaan 280.652.180 158.064.338 Parent Company
Jumlah rata-rata tertimbang Weighted average number of
saham biasa - dasar 7.109.300.000 7.109.300.000 common shares - basic
Laba per saham dasar Basic earnings per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah)
Yang diatribusikan kepada pemilik Attributable to equity holders
entitas Induk of the Parent entity
Dasar 39,48 22,23 Basic
155
Page 160
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
36. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 36. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI
Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak Type of relationship and related parties
berelasi transactions
Pihak-pihak berelasi/ Jenis hubungan/ Unsur transaksi pihak berelasi/
Related parties Type of relationship Nature of related party transactions
Personel manajemen kunci/ Dewan Komisaris, Komite Audit, Piutang nasabah/Receivable from customers
Key management personnel Direksi, Manajer Investasi dan Liabilitas imbalan kerja/Employee benefits
Kepala Divisi/Boards of liabilities
Commissioners, Audit Committee, Surat utang jangka panjang/Long-term notes
Directors, Investment Managers, payable
and Head of Divisions Utang nasabah/Payable from customers
Beban tenaga kerja/Personnel expenses
Beban bunga/Interest expenses
Berbagai reksadana/ Pengendalian melalui Entitas Anak/ Piutang jasa kegiatan manajer investasi/
Various mutual funds Control through the Subsidiary Receivables from investment manager
activities fee
Surat utang jangka panjang/Long-term notes
payable
Jasa kegiatan manajer investasi/Investment
manager activities fee
Beban bunga/Interest expenses
Dana kelolaan discretionary/ Karyawan kunci/Key employee Piutang jasa kegiatan manajer investasi/
Discretionary fund Receivables from investment manager
activities fee
Jasa kegiatan manajer investasi/Investment
manager activities fee
Transaksi dengan pihak berelasi Transactions with related parties
Transaksi antara Perusahaan dan entitas anaknya Transactions between the Company and its
yang merupakan pihak berelasi Perusahaan dan subsidiaries, which are the related parties of the
entitas anaknya, telah dieliminasi dalam Company and its subsidiaries were eliminated on
konsolidasian dan tidak disajikan di catatan ini. consolidation and are not disclosed in this note.
Perusahaan dan entitas anaknya dalam kegiatan In the normal course of business, the Company
usaha normalnya, melakukan transaksi-transaksi and its subsidiaries entered into certain
tertentu dengan pihak berelasi tersebut di atas transactions with the above related parties based
berdasarkan ketentuan dan kondisi yang disepakati on terms and conditions agreed by both parties.
bersama.
a. Saldo-saldo signifikan dengan pihak-pihak a. Significant balances with related parties as of
berelasi pada tanggal 30 Juni 2026 dan June 30, 2026 and December 31, 2025 are as
31 Desember 2025 adalah sebagai berikut: follows:
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Interim Consolidated Statement of
Interim Financial Position
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Aset Assets
Aset keuangan pada nilai wajar Financial assets at fair value
melalui laba rugi - reksadana through profit or loss -
(Catatan 5) 91.430.982 128.084.161 mutual funds (Note 5)
Piutang nasabah (Catatan 7) - 68.685.110 Receivables from customers (Note 7)
Piutang kegiatan manajer Receivables from investment
investasi (Catatan 6) 58.259.970 64.682.255 manager activities (Note 6)
Total 149.690.952 261.451.526 Total
Total aset konsolidasian interim 8.245.451.990 6.828.045.224 Total interim consolidated assets
156
Page 161
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
36. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 36. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions with related parties (continued)
a. Saldo-saldo signifikan dengan pihak-pihak a. Significant balances with related parties as of
berelasi pada tanggal 30 Juni 2026 dan June 30, 2026 and December 31, 2025 are as
31 Desember 2025 adalah sebagai berikut: follows: (continued)
(lanjutan)
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Consolidated Statement of Financial
Interim (lanjutan) Position Interim (continued)
Liabilitas Liabilities
Utang transaksi perantara Payables from brokerage activities
pedagang efek (Catatan 17) 150.575.816 9.022.253 to customers (Note 17)
Surat utang jangka
panjang (Catatan 20) 1.224.097.574 1.111.346.505 Long-term notes payable (Note 20)
Liabilitas imbalan kerja 14.817.922 13.272.407 Employee benefits liabilities
Total 1.389.491.312 1.133.641.165 Total
Total liabilitas konsolidasian interim 5.877.886.957 4.753.219.383 Total interim consolidated liabilities
Persentase transaksi dengan pihak-pihak Percentage of transactions with related parties
berelasi terhadap total aset dan liabilitas to total assets and liabilities of the Company
Perusahaan dan entitas anaknya pada tanggal and its subsidiaries as of June 30, 2026 and
30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025 adalah December 31, 2025 are as follows:
sebagai berikut:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Aset Assets
Aset keuangan pada nilai wajar melalui Financial assets at fair value through
laba rugi - reksadana (Catatan 5) 1,11% 1,88% profit or loss - mutual funds (Note 5)
Piutang kegiatan manajer Receivables from investment
investasi (Catatan 6) 0,71% 0,95% manager activities (Note 6)
Piutang nasabah (Catatan 7) 0,00% 1,01% Receivables from customers (Note 7)
Total 1,82% 3,84% Total
Liabilitas Liabilities
Utang transaksi perantara 2,56% 0,19% Payables from brokerage activites
pedagang efek (Catatan 17) to customers (Note 17)
Surat utang Long-term
jangka panjang (Catatan 20) 20,83% 23,38% Notes payable (Note 20)
Liabilitas imbalan kerja 0,25% 0,28% Employee benefits liabilities
Total 23,64% 23,86% Total
b. Transaksi-transaksi signifikan dengan pihak- b. Significant transactions with related parties
pihak berelasi meliputi pemberian jasa consist of providing investment manager
kegiatan manajer investasi, pemberian jasa activities, providing brokerage services and
perantara perdagangan efek dan perdagangan trading of mutual funds and bonds.
reksa dana dan efek utang.
157
Page 162
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
36. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 36. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions with related parties (continued)
Imbalan jasa dari kegiatan manajer investasi Fees from investment manager’s services are
didasarkan pada kontrak investasi kolektif based on collective investment contract as
sebagaimana diungkapkan pada Catatan 6 described in Note 6 to the consolidated
atas laporan keuangan konsolidasian. financial statements.
Transaksi komisi perantara perdagangan efek Transactions of brokerage commissions with
dengan pihak berelasi dilakukan dengan tarif related parties are made at the mutually
yang disepakati bersama dan syarat yang agreed rate and similar terms as those done
sama sebagaimana dilakukan dengan pihak with third parties.
ketiga.
Ringkasan transaksi-transaksi signifikan The summary of significant transactions with
dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai related parties is as follows:
berikut:
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Interim Consolidated Statement of Profit or
Komprehensif Lain Konsolidasian Interim Loss and Other Comprehensive Income
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Jasa kegiatan manajer investasi Fees from Investment manager services
(Catatan 29) (Note 29)
TRAM Fixed Income Plan 103.750.227 25.493.666 TRAM Fixed Income Plan
TRIM Kas 2 44.298.588 16.402.888 TRIM Kas 2
TRAM Dana Tetap Syariah 42.595.965 12.470.360 TRAM Dana Tetap Syariah
TRIM Dana Tetap 2 34.355.005 10.200.955 TRIM Dana Tetap 2
TRIM Kapital Plus 17.722.647 9.059.843 TRIM Kapital Plus
TRIM Balanced Absolute Strategy 17.238.788 4.958.879 TRIM Balanced Absolute Strategy
TRIM Saham Nusantara 10.091.032 9.023.553 TRIM Saham Nusantara
TRIM Kapital 8.817.987 5.063.127 TRIM Kapital
TRIM Syariah Saham 8.726.022 1.380.902 TRIM Syariah Saham
TRIM Kas Syariah 6.698.093 4.077.972 TRIM Kas Syariah
TRAM Fixed Income Plan Syariah 3.175.699 607.242 TRAM Fixed Income Plan Syariah
TRAM Terproteksi Optima 6 2.254.990 - TRAM Terproteksi Optima 6
TRIM Balanced Absolute Strategy TRIM Balanced Absolute Strategy
Nusantara 2.124.685 1.836.653 Nusantara
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah Rp2 miliar) 35.550.506 52.662.099 Rp2 billion)
337.400.234 153.238.139
158
Page 163
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
36. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 36. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions with related parties (continued)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Interim Consolidated Statement of Profit or
Komprehensif Lain Konsolidasian Interim Loss and Other Comprehensive Income
(lanjutan) (continued)
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Komisi perantara
perdagangan efek (Catatan 29) Brokerage commissions (Note 29)
TRIM Balanced Absolute Strategy 5.235.040 906.619 TRIM Balanced Absolute Strategy
TRIM Balanced Absolute Strategy TRIM Balanced Absolute Strategy
Nusantara 1.654.263 725.826 Nusantara
TRIM Syariah Saham 1.265.173 224.919 TRIM Syariah Saham
TRIM Bhakti Bangsa 793.585 495.594 TRIM Bhakti Bangsa
TRIM Syariah Berimbang 462.942 45.789 TRIM Syariah Berimbang
TRIM Kombinasi 2 340.286 49.869 TRIM Kombinasi 2
TRAM Balanced Absolute Strategy TRAM Balanced Absolute Strategy
Low Volatility 313.015 81.381 Low Volatility
TRIM Saham Nusantara 143.327 284.188 TRIM Saham Nusantara
TRIM Kapital Plus 134.766 333.396 TRIM Kapital Plus
Dana Megah Kapital 25.616 333.618 Dana Megah Kapital
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah Rp100 juta) 373.523 267.936 Rp100 million)
10.741.536 3.749.135
Total 348.141.770 156.987.274 Total
Persentase dari total
pendapatan usaha 36,69% 25,49% Percentage to total revenues
Biaya keuangan (Catatan 34) Finance cost (Note 34)
Beban bunga obligasi 47.400.127 20.028.729 Interest expense on bonds
Persentase dari total
biaya keuangan 36,57% 30,09% Percentage to total finance cost
159
Page 164
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
37. INFORMASI SEGMEN 37. SEGMENT INFORMATION
Segmen dilaporkan atas produk dan jasa yang Product and services from which reportable
menghasilkan pendapatan segments derive their revenues
Informasi yang dilaporkan kepada direksi untuk Information reported to directors for the purpose of
tujuan alokasi sumber daya dan penilaian kinerja resources allocation and assessment of segment
segmen difokuskan pada jenis produk dan jasa performance focuses on type of products and
yang diberikan atau disediakan. Segmen yang services delivered or provided. The Company’s
dilaporkan Perusahaan merupakan kegiatan reportable segments are engaged in the following:
sebagai berikut:
a. Perantara perdagangan efek dan penjaminan a. Brokerage and underwriting
emisi efek
b. Kegiatan manajer investasi b. Investment manager activities
Segmen operasi Operating segment
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30, 2026
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Consolidated
Laporan laba rugi komprehensif statement of
konsolidasian comprehensive income
Pendapatan dari kontrak dengan Income from contract
pelanggan: with customer:
Jasa kegiatan manajer investasi 14.217.866 339.918.219 (4.233.710) 349.902.375 Investment manager fees
Komisi perantara efek 132.712.761 - - 132.712.761 Brokerage commissions
Jasa penjamin emisi efek 37.054.810 - - 37.054.810 Underwriting fees
Jasa penasihat keuangan 52.409.624 - - 52.409.624 Financial advisory fees
Lain-lain 562.295 - - 562.295 Others
236.957.356 339.918.219 (4.233.710) 572.641.865
Pendapatan dari hasil investasi: Income from investment:
Pendapatan dividen dan bunga 445.310.840 1.554.665 (89.910.090) 356.955.415 Dividends and interest income
Gains from
Keuntungan dari efek - neto 26.117.317 (6.922.220) - 19.195.097 marketable securities - net
471.428.157 (5.367.555) (89.910.090) 376.150.512
Total pendapatan usaha 708.385.513 334.550.664 (94.143.800) 948.792.377 Total revenues
Beban usaha (249.566.575) (224.195.727) 5.668.911 (468.093.391) Operating expenses
Laba usaha 458.818.938 110.354.937 (88.474.889) 480.698.986 Income from operation
Penghasilan (beban) lain-lain - neto (121.977.007) 2.990.393 (1.435.201) (120.421.815) Other income (expenses) - net
Laba sebelum beban pajak Profit before income tax
penghasilan 336.841.931 113.345.330 (89.910.090)- 360.277.171 expense
Beban pajak penghasilan (50.468.356) (23.444.405) - (73.912.761) Income tax expense
Laba periode berjalan 286.373.575 89.900.925 (89.910.090) 286.364.410 Profit for the period
160
Page 165
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
37. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 37. SEGMENT INFORMATION (continued)
Segmen operasi (lanjutan) Operating segment (continued)
30 Juni/June 30, 2026
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Consolidated
Laporan posisi keuangan statement of
konsolidasian financial position
Portofolio efek - neto 658.427.323 152.919.005 - 811.346.328 Marketable securities - net
Receivable from customers
Piutang nasabah - neto 2.107.155.877 - - 2.107.155.877 - net
Total aset 7.882.299.449 390.658.072 (27.505.531) 8.245.451.990 Total assets
Utang nasabah 2.116.280.451 - - 2.116.280.451 Payables to customers
Total liabilitas 5.768.500.984 110.917.504 (1.531.531) 5.877.886.957 Total liabilities
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2025/
Six-month period ended June 30, 2025
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Interim consolidated
Laporan laba rugi komprehensif statement of
konsolidasian interim comprehensive income
Pendapatan dari kontrak dengan Income from contract
pelanggan: with customer:
Jasa kegiatan manajer investasi 11.844.837 153.238.139 (4.647.613) 160.435.363 Investment manager fees
Komisi perantara perdagangan efek 72.609.104 - - 72.609.104 Brokerage commissions
Jasa penjaminan emisi efek 66.813.168 - - 66.813.168 Underwriting fees
Jasa penasehat keuangan 52.493.116 - - 52.493.116 Financial advisory fees
Lain-lain 566.505 - - 566.505 Others
Pendapatan dari hasil investasi: Income from investment:
Pendapatan dividen dan bunga Dividends and interest
- neto 266.239.161 3.602.020 (39.960.000) 229.881.181 income - net
Keuntungan dari Gains from
efek - neto 30.405.867 2.785.271 - 33.191.138 marketable securities - net
Jumlah pendapatan usaha 500.971.758 159.625.430 (44.607.613) 615.989.575 Total revenues
Beban usaha (249.685.298) (119.972.508) 6.442.458 (363.215.348) Operating expenses
Laba usaha 251.286.460 39.652.922 (38.165.155 ) 252.774.227 Profit from operation
Penghasilan (beban) lain-lain - neto (57.708.082) 1.887.134 (1.794.845) (57.615.793) Other income (expenses) - net
Laba sebelum pajak 193.578.378 41.540.056 (39.960.000) 195.158.434 Profit before tax
Beban pajak - neto (28.499.366) (8.561.752) - (37.061.118) Tax expense - net
Laba periode berjalan 165.079.012 32.978.304 (39.960.000) 158.097.316 Profit for the period
161
Page 166
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
37. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 37. SEGMENT INFORMATION (continued)
Segmen operasi (lanjutan) Operating segment (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Interim consolidated
Laporan posisi keuangan statement of
konsolidasian interim financial position
Portofolio efek - neto 260.763.424 166.031.456 - 426.794.880 Marketable securities - net
Receivable from customers
Piutang nasabah - neto 1.141.868.912 - - 1.141.868.912 - net
Total aset 6.480.920.959 374.345.796 (27.221.531) 6.828.045.224 Total assets
Utang nasabah 717.066.540 - - 717.066.540 Payables to customers
Total liabilitas 4.645.911.426 108.555.488 (1.247.531) 4.753.219.383 Total liabilities
38. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 38. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
a. Perusahaan mempunyai fasilitas kredit yang a. The Company had unused credit facilities and
belum digunakan dan telah digunakan dari used credit facilities from several banks as
beberapa bank seperti diungkapkan dalam disclosed in bank loans (Note 19) with the
utang bank (Catatan 19) dengan ringkasan summary as follows:
sebagai berikut:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Fasilitas modal kerja Working capital facilities
Belum digunakan 2.029.910.000 1.805.000.000 Unused
Digunakan 1.020.000.000 1.250.000.000 Used
Fasilitas intraday Intraday facility
(IDR) - Belum digunakan 6.250.000.000 6.250.000.000 (IDR) - Unused
(USD) - Belum digunakan - 50.000 (USD) - Unused
Foreign exchange line dan Foreign exchange line and
fixed income trading fixed income trading
(USD) - Belum digunakan 1.000 1.000 (USD) - Unused
Fasilitas jasa pelayanan Treasury line
transaksi treasury line services facility
(USD) - Belum digunakan - 500 (USD) - Unused
Bank garansi Bank guarantee
Belum digunakan 470.000.000 1.919.510.000 Unused
Digunakan 100.090.000 100.490.000 Used
b. Entitas anak memiliki perjanjian kerjasama b. The subsidiaries entered into agreement with
dengan berbagai bank kustodian sehubungan various custodian banks in relation to mutual
dengan Kontrak Investasi Kolektif reksadana di funds Collective Investment Contract, whereby
mana entitas anak bertindak sebagai manajer the subsidiaries acts as investment manager
investasi yang mengelola aset reksadana that manages mutual fund’s assets and earns
dengan memperoleh imbalan jasa kegiatan income from investment manager activities
manajer investasi berkisar antara 2,00% - ranging from 2.00% - 5.00% per annum of Net
5,00% per tahun dari Nilai Aset Bersih Asset Value of relevant mutual fund.
reksadana terkait.
162
Page 167
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
38. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) 38. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
(continued)
c. Entitas anak mengadakan perjanjian distribusi c. The subsidiaries entered into distribution
dengan berbagai agen penjual untuk agreements with various selling agents to
memasarkan berbagai macam produk distribute the subsidiaries various mutual funds
reksadana milik entitas anak dengan product with ceded fees amounted to a certain
memperoleh imbalan jasa agen penjual percentage of Net Asset Value being their
sebesar persentase tertentu dari Nilai Aset contribution.
Bersih yang dikontribusi.
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN AND POLICIES
Risiko adalah potensi kerugian yang melekat dalam Risk is probability of loss that is inherent in the
setiap aktivitas Perusahaan yang dikelola melalui Company’s activities which is managed through a
suatu proses identifikasi, pengukuran dan process of ongoing identification, measurement
pemantauan yang berkelanjutan, sesuai dengan and monitoring, subject to risk limits and other
batas risiko dan kendali lainnya. Proses controls. This process of risk management is
manajemen risiko ini sangat penting untuk critical to guarantee the Company’s continuing
menjamin profitabilitas Perusahaan yang profitability and each individual within the Company
berkelanjutan dan setiap individu di dalam is accountable for the risk exposures relating to his
Perusahaan bertanggung jawab untuk eksposur or her responsibilities.
risiko yang berkaitan dengan tanggung jawabnya.
Perusahaan dihadapkan dengan risiko-risiko The Company is exposed to the following risks
berikut dari laporan keuangannya: from its financial statements:
a. risiko harga pasar a. market price risk
b. risiko suku bunga b. interest rate risk
c. risiko kredit c. credit risk
d. risiko likuiditas d. liquidity risk
Perusahaan telah mendokumentasikan kebijakan The Company has documented its financial risk
manajemen risiko keuangannya. Kebijakan yang management policies. These policies set out the
ditetapkan merupakan strategi bisnis secara Company’s overall business strategies and its risk
menyeluruh dan filosofi manajemen risiko. management philosophy. The Company’s overall
Keseluruhan strategi manajemen risiko risk management strategy seeks to minimize
Perusahaan ditujukan untuk meminimalkan adverse effects from the unpredictability of financial
pengaruh ketidakpastian yang dihadapi dalam markets on the Company’s financial performance.
pasar terhadap kinerja keuangan Perusahaan. The Board of Directors provide written policies for
Direksi menentukan kebijakan tertulis manajemen overall financial risk management through input of
risiko keuangan secara keseluruhan melalui reports of each risk committee in the related
masukan laporan komite-komite risiko yang division.
dibentuk dalam divisi-divisi terkait.
163
Page 168
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Untuk mengantisipasi risiko yang mungkin timbul dari To anticipate the risks that may arise from the
kegiatan Perusahaan, maka Perusahaan melakukan activities of the Company, the Company did some
beberapa langkah antisipasi berupa antara lain: preventive actions, such as:
Semakin memberdayakan Divisi Risk More empowering Risk Management Division in
Management dalam memantau kegiatan monitoring securities trading activities;
perdagangan efek;
Meningkatkan fungsi Compliance di Perusahaan Improve functions of Compliance Division to
untuk mengurangi risiko penghentian sementara reduce the risk of temporary suspension or
atau pencabutan ijin; revocation of license;
Meningkatkan kualitas dan kapasitas Teknologi To improve the quality and capacity of
Informasi untuk mendukung kegiatan information technology to support the activities of
Perusahaan sebagai sebagai Perantara the Company as a Broker-Dealer, both stocks
Pedagang Efek, baik saham maupun obligasi; and bond;
Meningkatkan awareness akan peraturan- Increase awareness of the rules prevailing
peraturan yang berlaku di kalangan karyawan among employees organized jointly by the
yang diselenggarakan diselenggarakan bersama Division of Human Resources, Compliance,
oleh Divisi Human Resources, Compliance, Internal Audit and Risk Management.
Internal Audit dan Risk Management.
Risiko harga pasar Market price risk
Eksposur Perusahaan dan entitas anaknya terhadap The Company and its subsidiaries’ market risks
risiko harga pasar dapat muncul dari fasiltas exposure may come from the financing facility on
pembiayaan transaksi (margin) yang diberikan oleh transactions (margin) by the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya kepada nasabah. subsidiaries to customers.
Risiko ini muncul jika nilai agunan nasabah The risks may be faced out if the collateral value
mengalami penurunan yang sangat signifikan dan from customer suffered a significant declining and
kondisi pasar yang tidak likuid, sehingga agunan the market condition become unliquid, therefore
tersebut tidak lagi mencukupi untuk menutup liabilitas these collateral is not enough to cover the
nasabah kepada Perusahaan. Dalam kondisi ini, customers’s liabilities to the Company. In such
Perusahaan berpotensi mengalami kerugian dari condition, the Company may suffer a loss from
piutang tidak tertagih. such doubtful account.
Perusahaan dan entitas anaknya juga menghadapi The Company and its subsidiaries also face risks
risiko harga pasar terkait dengan portofolio associated with the market price of the Company
Perusahaan dan entitas anaknya yang termasuk and its subsidiaries portfolio including the category
kategori “investasi yang diukur pada nilai wajar "investments that are measured at fair value
melalui laba rugi” (financial assets at fair value through profit or loss" (financial assets at fair value
through profit or loss/”FVTPL”). Penurunan harga through profit or loss/"FVTPL"). The decline in the
pasar pada investasi kategori FVTPL akan market price of the investment at FVTPL category
menyebabkan penurunan posisi keuangan dan will lead to a decrease in the Company and its
operasional Perusahaan dan entitas anaknya. subsidiaries consolidated statement of financial
position and operating results.
Analisa sensitivitas berikut ini ditentukan berdasarkan The sensitivity analyses have been determined
eksposur risiko atas risiko harga efek yang timbul dari based on the exposure to securities price risks
investasi FVTPL pada akhir periode pelaporan. arising from FVTPL investments at the end of the
reporting period.
164
Page 169
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko harga pasar (lanjutan) Market price risk (continued)
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 2025, jika harga As of June 30, 2026 and 2025 had the owned
pasar efek yang dimiliki Perusahaan marketable securities prices decrease/increase by
menurun/meningkat sebanyak 5% dengan semua 5% with all other variables held constant, therefore
variabel konstan, maka laba sebelum pajak the interim consolidated income before tax for the
konsolidasian interim untuk periode tiga bulan yang three-month period then ended would have been
berakhir pada tanggal tersebut menjadi lebih Rp36,974,040 and Rp34,713,531 lower/higher,
rendah/tinggi masing-masing sebesar respectively.
Rp36.974.040 dan Rp34.713.531.
Risiko suku bunga Interest rate risk
Risiko suku bunga adalah risiko dimana arus kas Interest rate risk is the risk that the fair value or
atau nilai wajar di masa datang atas instrumen future cash flows of the Company’s financial
keuangan Perusahaan akan berfluktuasi akibat instrument will fluctuate because of changes in
perubahan suku bunga pasar. market interest rates.
Perusahaan dan entitas anaknya belum melakukan The Company and its Subsidiaries have not
lindung nilai terhadap pinjaman yang suku bunganya hedged against floating interest rate loans because
mengambang karena jangka waktu pinjaman yang the loan term is shorter. The Company and its
pendek. Perusahaan dan entitas anaknya tidak subsidiaries do not have significant exposure to
memiliki eksposur yang signifikan terhadap mata foreign currencies as the Company and its
uang asing karena Perusahaan tidak memiliki aset subsidiaries have small amounts of assets and
dan liabilitas dalam mata uang asing yang signifikan liabilities denominated in foreign currencies as well
serta transaksi efek yang dilakukan dan melalui as the significant and securities transactions
Perusahaan dan entitas anaknya di Bursa Efek conducted by the Company and its subsidiaries on
Indonesia dilakukan dalam mata uang Rupiah. Oleh the Indonesia Stock Exchange which is
karena itu, Perusahaan menyakini bahwa dampak denominated in Rupiah. Therefore, the Company
fluktuasi suku bunga dan nilai tukar tidak and its subsidiaries believe that the impact of
berpengaruh signifikan terhadap kinerja keuangan fluctuations in interest rates and the exchange rate
Perusahaan. to their financial performance is not significant.
Analisis sensitivitas berikut ini, ditentukan The sensitivity analyses as follows have been
berdasarkan eksposur suku bunga terhadap determined based on the exposure to interest rate
kewajiban keuangan yang menggunakan suku bunga of floating rate financial liabilities. The analysis is
mengambang. Analisa ini disajikan dengan asumsi prepared assuming the amount of the liability
saldo liabilitas keuangan pada akhir periode outstanding at the end of the reporting period was
pelaporan masih beredar sepanjang tahun. outstanding for the whole year.
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 2025, jika suku As of June 30, 2026 and 2025, had the interest
bunga mengalami perubahan 50 basis poin lebih rate had been 50 basis points higher/lower with all
tinggi/rendah dengan semua variabel konstan, other variables held constant, therefore the interim
maka laba sebelum pajak konsolidasian interim consolidated income before tax for the six-month
untuk periode enam bulan yang berakhir pada period then ended would have been Rp5,136,025
tanggal tersebut menjadi lebih rendah/tinggi and Rp1,327,539 lower/higher, respectively.
masing-masing sebesar Rp2.189.974 dan
Rp1.327.539.
165
Page 170
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit Credit risk
Risiko kredit timbul dari risiko kegagalan Credit risk arises from the risk that counterparty will
counterparty memenuhi liabilitas kontraktual yang default on its contractual obligations resulting in
mengakibatkan kerugian keuangan kepada financial loss to the Company and its subsidiaries.
Perusahaan dan entitas anaknya. Perusahaan dan The Company and its subsidiaries have no
entitas anaknya tidak memiliki risiko konsentrasi significant concentration of credit risk. The
kredit yang signifikan. Perusahaan dan entitas Company and its subsidiaries have policies in
anaknya memiliki kebijakan untuk meyakini bahwa place to ensure that it trades with clients with clean
perdagangan dengan nasabah yang memiliki credit history.
histori kredit yang baik.
Eksposur risiko kredit Perusahaan dan entitas The Company and its subsidiaries exposure to
anaknya berkaitan dengan kegiatan broker saham credit risk relating to its stock broking activities is
terasosiasi pada posisi kontraktual nasabah yang associated with its clients’ contractual positions
muncul pada saat perdagangan. Dengan demikian, that arise on trading. As such, the Company and
Perusahaan dan entitas anaknya memerlukan its subsidiaries required its stock broking clients to
jaminan untuk mengurangi risiko tersebut. Jenis post collaterals to mitigate such risks. The types of
instrumen diterima Perusahaan dan entitas acceptable instruments that the Company and its
anaknya atas jaminan tersebut dapat berupa kas subsidiaries may accept from clients are cash and
dan efek yang tercatat di bursa. listed securities.
Untuk aset keuangan lainnya seperti kas dan For other financial assets, such as cash and cash
setara kas dan jaminan pada lembaga kliring dan equivalents and deposits to clearing and guarantee
penjaminan. Perusahaan dan entitas anaknya institution, the Company and its subsidiaries
meminimalkan risiko kredit dengan melakukan minimize the credit risk by placing funds with
penempatan pada lembaga keuangan yang reputable financial institutions (Note 4).
bereputasi (Catatan 4).
Mitigasi utama dari risiko kredit adalah pengelolaan Primary mitigation on the credit risk is to manage
kecukupan jaminan dalam bentuk efek yang the adequacy of collateral in the form of tradeable
diperdagangkan dengan memperhatikan likuiditas securities by focusing on the liquidity and volatility
dan volatilitas dari efek-efek yang ada di posisi of the securities as collateral. Early warning has
jaminan tersebut. Early warning dibuat dalam been made in the form of customer rank by
bentuk peringkat bagi nasabah dengan calculating the liquidity of collateral of the customer
memperhitungkan likuiditas posisi jaminan nasabah and the adequacy ratio. Discipline in the
tersebut dan rasio kecukupannya. Disiplin dalam management of collateral adequacy using the top-
pengelolaan kecukupan jaminan melalui up request or force-sell is an important factor to
mekanisme permintaan top-up atau force-sell maintain the financing quality provided to the
merupakan faktor penting untuk menjaga kualitas customers.
pembiayaan yang diberikan kepada nasabah.
166
Page 171
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Pengelolaan risiko kredit yang lebih spesifik juga Specific credit risk management is performed
dilakukan atas piutang yang bermasalah. Upaya on non-performing receivable. Such efforts,
yang dilakukan diantaranya adalah restrukturisasi among others, are restructuring on non-performing
piutang bermasalah, penagihan melalui proses receivable, litigation process, providing allowance
hukum, pembentukan cadangan kerugian for impairment losses, and write-off.
penurunan nilai, hingga pelaksanaan hapus buku.
Risiko kredit dari produk kelolaan entitas anak Credit risk resulting from losses experienced by
terutama disebabkan karena emiten atau pihak products managed by the subsidiaries due to
lain gagal untuk memenuhi kewajiban issuer or other party fails to fulfill their contractual
kontraktualnya. Risiko kredit diminimalisasi oleh obligations. Credit risk is minimized by the
entitas anak melalui proses evaluasi risiko atas subsidiaries through the risk evaluation process on
emiten yang surat berharganya akan dijadikan issuers which securities will become portfolio of
portofolio produk kelolaan, penerapan suatu products managed by the subsidiaries,
kebijakan investasi dengan hanya melakukan implementation of investment policy by investing
investasi pada efek utang yang layak investasi solely on debt securities that are eligible for
menurut analisa entitas anak sebagai manajer investment in accordance with subsidiaries’
investasi serta sesuai dengan peraturan dan analysis as investment manager and prevailing
ketentuan yang berlaku. Risiko kredit yang regulation and guidelines. The credit risk
dihadapi produk kelolaan dapat berdampak pada associated with the products managed by the
pendapatan kegiatan manajer investasi entitas subsidiaries may impact on the income from
anak. investment manager activities of the subsidiaries.
Eksposur maksimum risiko kredit yang terkait Maximum credit risk exposures relating to the
dengan aset keuangan yang tercantum dalam consolidated statement of financial position
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian financial assets as of June 30, 2026 and
per 30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025 dengan December 31, 2025 taking account of any
memperhitungkan jaminan atau pendukung kredit collateral held or other credit enhancement
lainnya adalah sebagai berikut: attached are as follows:
Nilai tercatat aset keuangan Perusahaan dan The carrying value of the Company and its
entitas anaknya dari selain piutang nasabah subsidiaries’ financial assets other than
(piutang margin), piutang transaksi repo, dan receivables from customers (margin receivables),
piutang lain-lain merupakan eksposur maksimum receivables from repo transactions, and other
risiko kredit. receivables best represents the maximum
exposure to credit risk.
Tabel di bawah menunjukan analisa eksposur The table below shows the analysis of maximum
maksimum risiko kredit dari: exposure to credit risk of:
30 Juni/June 30, 2026
Nilai wajar jaminan dan
pendukung kredit lainnya/
Fair value collateral and
Eksposur credit enchancement held
______________________________________________________________
maksimum
risiko kredit/ (Surplus
Maximum Surat jaminan)/ Jaminan Eksposur
exposure to berharga/ (Surplus bersih/Net neto/Net
credit risk Securities Tanah/Land collateral) collateral exposure
Piutang nasabah Receivables from customers
(Catatan 7) 2.110.402.769 26.265.791.087 - (24.155.388.318) 2.110.402.769 - (Note 7)
Piutang transaksi repo Receivables from
(Catatan 8) 4.255.058.454 13.205.369.884 - (8.950.311.430) 4.255.058.454 - repo transactions (Note 8)
Piutang lain-lain (Catatan 9) 22.490.515 - 33.267.400 (10.776.885) 22.490.515 - Other receivables (Note 9)
Total 6.387.951.738 39.471.160.971 33.267.400 (33.116.476.633) 6.387.951.738 - Total
167
Page 172
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel di bawah menunjukan analisa eksposur The table below shows the analysis of maximum
maksimum risiko kredit dari (lanjutan): exposure to credit risk of (continued):
31 Desember/December 31, 2025
Nilai wajar jaminan dan
pendukung kredit lainnya/
Fair value collateral and
Eksposur credit enchancement held
______________________________________________________________
maksimum
risiko kredit/ (Surplus
Maximum Surat jaminan)/ Jaminan Eksposur
exposure to berharga/ (Surplus bersih/Net neto/Net
credit risk Securities Tanah/Land collateral) collateral exposure
Piutang nasabah Receivables from customers
(Catatan 7) 1.145.442.072 18.950.434.746 - (17.804.992.674) 1.145.442.072 - (Note 7)
Piutang transaksi repo Receivables from
(Catatan 8) 4.217.977.215 24.393.582.352 - (20.175.605.137) 4.217.977.215 - repo transactions (Note 8)
Piutang lain-lain (Catatan 9) 22.791.875 - 33.267.400 (10.475.525) 22.791.875 - Other receivables (Note 9)
Total 5.386.211.162 43.344.017.098 33.267.400 (37.991.073.336) 5.386.211.162 - Total
Perusahaan dan entitas anaknya memiliki The Company and its subsidiaries have
konsentrasi risiko kredit, namun hal tersebut concentration of credit risk, however it is mitigated
dimitigasi dengan kecukupan jaminan terhadap by the adequate collateral on receivables.
piutang.
Tabel berikut menyajikan konsentrasi aset The following tables present the concentration of
keuangan berdasarkan sektor industri: financial assets based on industry sector:
30 Juni/June 30, 2026
Institusi
keuangan/ Jasa/
Pemerintah/ Financial Manufaktur/ Pertanian/ Business Lain-lain/
Government*) institution Manufacturing Agriculture sevices Others Total
Aset Assets
Cash and
Kas dan setara kas**) 109.277.837 467.950.620 - - - - 577.228.457 cash equivalents**)
Portofolio efek - neto 9.687 811.336.641 - - - - 811.346.328 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 69.897.354 - - - - 69.897.354 Account receivables - net
Piutang transaksi
perantara pedagang Receivables from
efek - neto - 1.973.627.289 - - - 457.074.734 2.430.702.023 brokerage activities - net
Piutang transaksi Receivables from repo
repo - neto - - - - - 4.184.259.934 4.184.259.934 transaction - net
Piutang lain-lain - neto - 8.058.525 - - - - 8.058.525 Other receivables - net
Penyertaan saham - 10.500.000 - - - - 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain***) - - - - - 2.326.921 2.326.921 Other assets***)
Total 109.287.524 3.341.370.429 - - - 4.643.661.589 8.094.319.542 Total
*) Termasuk Badan Usaha Milik Negara dan Daerah *) Include State and Regional Owned Enterprise Company
**) Tidak termasuk kas kecil **) Excluding cash on hand
***) Setoran jaminan ***) Guarantee deposit
168
Page 173
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel berikut menyajikan konsentrasi aset The following tables present the concentration of
keuangan berdasarkan sektor industri (lanjutan): financial assets based on industry sector
(continued):
31 Desember/December 31, 2025
Institusi
keuangan/ Jasa/
Pemerintah/ Financial Manufaktur/ Pertanian/ Business Lain-lain/
Government*) institution Manufacturing Agriculture sevices Others Total
Aset Assets
Cash and
Kas dan setara kas**) 281.902.553 497.911.434 - - - - 779.813.987 cash equivalents**)
Portofolio efek - neto 46.058.418 380.736.462 - - - - 426.794.880 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 74.895.585 - - - - 74.895.585 Account receivables - net
Piutang transaksi
perantara pedagang Receivables from
efek - neto - 424.575.993 - - - 802.515.829 1.227.091.822 brokerage activities - net
Piutang transaksi Receivables from repo
repo - neto - - - - - 4.171.361.329 4.171.361.329 transaction - net
Piutang lain-lain - neto - 9.483.371 - - - - 9.483.371 Other receivables - net
Penyertaan saham - 10.500.000 - - - - 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain***) - - - - - 2.019.425 2.019.425 Other assets***)
Total 327.960.971 1.398.102.845 - - - 4.975.896.583 6.701.960.399 Total
*) Termasuk Badan Usaha Milik Negara dan Daerah *) Include State and Regional Owned Enterprise Company
**) Tidak termasuk kas kecil **) Excluding cash on hand
***) Setoran jaminan ***) Guarantee deposit
Tabel berikut menggambarkan eksposur kredit The following tables show the credit exposure by
dengan memisahkan aset keuangan yang separating impaired and non-impaired financial
mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami assets as of June 30, 2026 and December 31, 2025,
penurunan nilai pada tanggal 30 Juni 2026 dan before allowance for impairment losses:
31 Desember 2025 sebelum cadangan kerugian
penurunan nilai:
30 Juni/June 30, 2026
Belum jatuh
tempo atau Telah jatuh
tidak mengalami tempo tetapi
penurunan nilai/ tidak mengalami
Neither penurunan nilai/ Mengalami
past due Past due but penurunan nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Kas dan setara kas*) 577.228.457 - - 577.228.457 Cash and cash equivalents *)
Portofolio efek 811.346.328 - 10.462.000 821.808.328 Marketable securities
Piutang usaha 69.897.354 - - 69.897.354 Account receivables
Piutang transaksi Receivables from brokerage
perantara pedagang efek 2.233.429.563 185.462.275 15.057.077 2.433.948.915 activities
Receivables from
Piutang transaksi repo 4.255.058.454 - - 4.255.058.454 repo transactions
Piutang lain-lain 10.390.515 - 12.100.000 22.490.515 Other receivables
Penyertaan saham 10.500.000 - - 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain **) 2.326.921 - - 2.326.921 Other assets **)
Total 7.970.177.592 185.462.275 37.619.077 8.193.258.944 Total
Cadangan penurunan nilai aset Allowance for impairment losses
keuangan (98.939.402) on financial assets
Neto 8.094.319.542 Net
*) Tidak termasuk kas kecil *) Excluding cash on hand
**) Setoran jaminan **) Guarantee deposit
169
Page 174
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel berikut menggambarkan eksposur kredit The following tables show the credit exposure by
dengan memisahkan aset keuangan yang separating impaired and non-impaired financial
mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami assets as of March 31, 2026 and December 31,
penurunan nilai pada tanggal 31 Maret 2026 dan 2025, before allowance for impairment losses
31 Desember 2025 sebelum cadangan kerugian (continued):
penurunan nilai (lanjutan):
31 Desember/December 31, 2025
Belum jatuh
tempo atau Telah jatuh
tidak mengalami tempo tetapi
penurunan nilai/ tidak mengalami
Neither penurunan nilai/ Mengalami
past due Past due but penurunan nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Kas dan setara kas*) 779.813.987 - - 779.813.987 Cash and cash equivalents *)
Portofolio efek 426.794.880 - 10.462.000 437.256.880 Marketable securities
Piutang usaha 74.895.585 - - 74.895.585 Account receivables
Piutang transaksi Receivables from brokerage
perantara pedagang efek 1.082.177.132 135.964.725 12.523.125 1.230.664.982 activities
Receivables from
Piutang transaksi repo 4.217.977.215 - - 4.217.977.215 repo transactions
Piutang lain-lain 10.691.875 - 12.100.000 22.791.875 Other receivables
Penyertaan saham 10.500.000 - - 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain **) 2.019.425 - - 2.019.425 Other assets **)
Total 6.604.870.099 135.964.725 35.085.125 6.775.919.949 Total
Cadangan penurunan nilai aset Allowance for impairment losses
keuangan (73.959.550) on financial assets
Neto 6.701.960.399 Net
*) Tidak termasuk kas kecil *) Excluding cash on hand
**) Setoran jaminan **) Guarantee deposit
Gambaran umum pendekatan untuk An overview of the approach to estimating
memperkirakan kerugian kredit ekspektasian expected credit loss is set out in Note 2, Summary
ditetapkan dalam Catatan 2, Ikhtisar informasi of material accounting policies information.
kebijakan akuntansi material. Untuk data For macroeconomic data, the Company and its
makroekonomi, Perusahaan dan entitas anaknya subsidiaries obtain the data used from official
memperoleh data yang berasal dari situs resmi website of Indonesia Stock Exchange, including
Bursa Efek Indonesia, termasuk dalam determining the weights attributable to the multiple
menentukan bobot yang dapat diatribusikan ke scenarios as at every year end. Determination of
beberapa skenario. Penentuan variabel ekonomi forward-looking economic variable under upside
forward-looking dalam kondisi baik dan buruk and downside condition is conducted by using
dilakukan dengan menggunakan pendekatan percentile approach. In the case of Indonesia
persentil. Dalam kasus Indeks Harga Saham Composite Index (IDX Composite) as the forward-
Gabungan (IHSG) sebagai variabel ekonomi looking economic variable, 30th and 70th percentile
forward-looking, persentil ke-30 dan ke-70 are assigned for downside and upside condition
digunakan untuk buruk (downside) dan baik consecutively.
(upside).
170
Page 175
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel berikut menunjukkan perkiraan variabel The following table shows the forecast of the key
ekonomi forward-looking yang digunakan dalam forward-looking economic variables used in each of
setiap skenario ekonomi untuk perhitungan the economic scenarios for the expected credit life
kerugian kredit ekspektasian untuk periode enam calculations for the six-month period ended June
bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 dan 30, 2026 and for the year ended December 31,
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 2025 (in full amount Rupiah):
31 Desember 2025 (dalam Rupiah penuh):
Skenario Kerugian Kemungkinan
Kredit terjadi yang
Ekspektasian/ ditetapkan/ 30 Juni/June 30, 2026
Variabel Utama/ Expected Credit Assigned (dalam Rupiah penuh/in
Key Variable Loss Scenario Probablities full amount Rupiah)
Buruk (Downside) 25% 7.883
IHSG (IDX Composite) Dasar (Base) 50% 9.888
Baik (Upside) 25% 10.864
Skenario Kerugian Kemungkinan
Kredit terjadi yang 31 Desember/
Ekspektasian/ ditetapkan/ December 31, 2025
Variabel Utama/ Expected Credit Assigned (dalam Rupiah penuh/in
Key Variable Loss Scenario Probablities full amount Rupiah)
Buruk (Downside) 25% 7.883
IHSG (IDX Composite) Dasar (Base) 50% 9.888
Baik (Upside) 25% 10.864
Risiko likuiditas Liquidity risk
Manajemen telah membentuk kerangka kerja The management has established an appropriate
manajemen risiko likuiditas untuk pengelolaan liquidity risk management framework for the
dana jangka pendek, menengah dan jangka management of the Company and its subsidiaries’
panjang. Perusahaan dan entitas anaknya dan short, medium and long-term funding and liquidity
persyaratan manajemen likuiditas. Perusahaan dan management requirements. The Company and its
entitas anaknya mengelola risiko likuiditas dengan subsidiaries manage liquidity risk by maintaining
mempertahankan cadangan yang memadai, adequate reserves, banking facilities and by
fasilitas perbankan dan dengan terus memantau continuously monitoring forecast and actual cash
rencana dan realisasi arus kas dengan cara flows, and by matching the maturity profiles of
pencocokkan profil jatuh tempo aset keuangan dan financial assets and liabilities.
liabilitas keuangan.
171
Page 176
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
RISIKO KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Liabilitas keuangan yang jatuh tempo dalam Financial liabilities which due within 12 months
12 bulan diungkapkan sebesar nilai arus kas yang disclosed as their undiscounted cash flows value.
tidak didiskontokan. Tabel berikut merupakan The following table analysis the Company and its
analisis liabilitas keuangan Perusahaan dan entitas subsidiaries’ financial liabilities based on maturity
anaknya berdasarkan jatuh tempo dari tanggal groupings from the reporting date to the contractual
pelaporan sampai dengan tanggal jatuh tempo: maturity date:
30 Juni/June 30, 2026
Tiga bulan
sampai Satu Lebih
Kurang dari dengan sampai dari
tiga bulan/ satu tahun/ dengan lima tahun/
Less than Three lima tahun/ Greater
three months One to than
months to one year five years five years Total
Utang usaha 15.420.049 - - - 15.420.049 Account payables
Utang transaksi Payables from
perantara pedagang efek 2.116.280.451 - - - 2.116.280.451 brokerage activities
Beban akrual 217.028.695 - - - 217.028.695 Accrued expenses
Utang jangka pendek 1.020.726.283 - - - 1.020.726.283 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang 502.805.513 213.594.917 1.821.818.913 354.846.386 2.893.065.729 Long-term notes payable
Utang lain-lain 18.654.937 - - - 18.654.937 Other payables
Total 3.890.915.928 213.594.917 1.821.818.913 354.846.386 6.281.176.144 Total
31 Desember/December 31, 2025
Tiga bulan
sampai Satu Lebih
Kurang dari dengan sampai dari
tiga bulan/ satu tahun/ dengan lima tahun/
Less than Three lima tahun/ Greater
three months One to than
months to one year five years five years Total
Utang usaha 36.406.917 - - - 36.406.917 Account payables
Utang transaksi Payables from
perantara pedagang efek 779.375.368 - - - 779.375.368 brokerage activities
Beban akrual 199.520.196 - - - 199.520.196 Accrued expenses
Utang jangka pendek 1.276.538.488 - - - 1.276.538.488 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang 296.270.418 679.384.114 1.720.990.004 290.965.278 2.987.609.814 Long-term notes payable
Utang lain-lain 16.974.856 - - - 16.974.856 Other payables
Total 2.605.086.243 679.384.114 1.720.990.004 290.965.278 5.296.425.639 Total
Perusahaan dan entitas anaknya juga mempunyai The Company and its subsidiaries also have bank
fasilitas bank dalam Rupiah dan USD (Catatan 38) facilities in Rupiah and USD (Note 38) that are
yang ditujukan untuk mengurangi risiko likuiditas intended to reduce liquidity risk and to secure the
dan menjamin liabilitas ke KPEI. liability to KPEI.
172
Page 177
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
40. ANALISIS JATUH TEMPO ASET DAN 40. MATURITY ANALYSIS OF ASSETS AND
LIABILITAS LIABILITIES
Tabel berikut menunjukkan analisis aset dan The table below shows an analysis of assets and
liabilitas berdasarkan kapan diharapkan akan liabilities according to when they are expected to
dipulihkan atau diselesaikan masing-masing: be recovered or settled respectively:
30 Juni/June 30, 2026
Dalam 12 bulan/ Setelah 12 bulan/
Within 12 months After 12 months Total
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 577.341.557 - 577.341.557 Cash and cash equivalents
Portfolio efek - neto 785.966.828 25.379.500 811.346.328 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto 69.897.354 - 69.897.354 Account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from brokerage
pedagang efek - neto 2.430.702.023 - 2.430.702.023 activities - net
Piutang transaksi repo - neto 4.184.259.934 - 4.184.259.934 Receivables from repo transaction - net
Piutang lain-lain - neto 8.058.525 - 8.058.525 Other receivables - net
Biaya dibayar dimuka 18.791.556 10.127.814 28.919.370 Prepaid expenses
Penyertaan saham - 10.500.000 10.500.000 Investment in shares
Aset tak berwujud - setelah dikurangi Intangible assets - net of
akumulasi amortisasi 3.860.544 6.282.592 10.143.136 accumulated amortization
Aset hak guna - setelah dikurangi Right-of-use assets - net of
akumulasi penyusutan 7.422.316 26.136.204 33.558.520 accumulated depreciation
Aset tetap - setelah dikurangi Fixed assets - net of
akumulasi penyusutan 8.107.617 9.604.493 17.712.110 accumulated depreciation
Aset pajak tangguhan - 38.336.787 38.336.787 Deferred tax assets
Aset lain-lain 9.441.358 2.326.921 11.768.279 Other assets
Total 8.103.849.612 141.602.378 8.245.451.990 Total
LIABILITAS LIABILITIES
Utang usaha 15.420.049 - 15.420.049 Account payables
Utang transaksi perantara Payables from brokerage
pedagang efek 2.116.280.451 - 2.116.280.451 activities
Utang pajak 43.617.567 - 43.617.567 Taxes payable
Beban akrual 217.028.695 - 217.028.695 Accrued expenses
Utang jangka pendek 1.020.000.000 - 1.020.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang 559.242.921 1.797.475.151 2.355.886.125 Long-term notes payable
Liabilitas sewa 6.909.804 29.869.734 38.128.491 Lease liabilities
Liabilitas imbalan kerja - 53.387.648 53.387.648 Employee benefits liabilities
Utang lain-lain 18.654.937 - 18.654.937 Other payables
Total 3.997.154.424 1.880.732.533 6.628.716.222 Total
31 Desember/December 31, 2025
Dalam 12 bulan/ Setelah 12 bulan/
Within 12 months After 12 months Total
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 779.927.087 - 779.927.087 Cash and cash equivalents
Portfolio efek - neto 426.794.880 - 426.794.880 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto 74.895.585 - 74.895.585 Account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from brokerage
pedagang efek - neto 1.227.091.822 - 1.227.091.822 activities - net
Piutang transaksi repo - neto 4.171.361.329 - 4.171.361.329 Receivables from repo transaction - net
Piutang lain-lain - neto 9.483.371 - 9.483.371 Other receivables - net
Biaya dibayar dimuka 22.148.139 6.000.153 28.148.292 Prepaid expenses
Penyertaan saham - 10.500.000 10.500.000 Investment in shares
Aset tak berwujud - setelah dikurangi Intangible assets - net of
akumulasi amortisasi 1.240.798 10.155.245 11.396.043 accumulated amortization
Aset hak guna - setelah dikurangi Right-of-use assets - net of
akumulasi penyusutan 8.741.393 14.744.096 23.485.489 accumulated depreciation
Aset tetap - setelah dikurangi Fixed assets - net of
akumulasi penyusutan 736.084 13.873.522 14.609.606 accumulated depreciation
Aset pajak tangguhan - 44.387.348 44.387.348 Deferred tax assets
Aset lain-lain 3.944.947 2.019.425 5.964.372 Other assets
Total 6.726.255.435 101.679.789 6.828.045.224 Total
173
Page 178
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
40. ANALISIS JATUH TEMPO ASET DAN 40. MATURITY ANALYSIS OF ASSETS AND
LIABILITAS (lanjutan) LIABILITIES (continued)
Tabel berikut menunjukkan analisis aset dan The table below shows an analysis of assets and
liabilitas berdasarkan kapan diharapkan akan liabilities according to when they are expected to
dipulihkan atau diselesaikan masing-masing: be recovered or settled respectively: (continued)
(lanjutan)
31 Desember/December 31, 2025
Dalam 12 bulan/ Setelah 12 bulan/
Within 12 months After 12 months Total
LIABILITAS LIABILITIES
Utang usaha 36.406.917 - 36.406.917 Account payables
Utang transaksi perantara Payables from brokerage
pedagang efek 779.375.368 - 779.375.368 activities
Utang pajak 38.907.351 - 38.907.351 Taxes payable
Beban akrual 199.520.196 - 199.520.196 Accrued expenses
Utang jangka pendek 1.250.000.000 - 1.250.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang 344.799.060 2.011.955.282 2.356.754.342 Long-term notes payable
Liabilitas sewa 11.728.963 14.542.915 26.271.878 Lease liabilities
Liabilitas imbalan kerja - 49.008.475 49.008.475 Employee benefits liabilities
Utang lain-lain 11.212.719 5.762.137 16.974.856 Other payables
Total 2.671.950.574 2.081.268.809 4.753.219.383 Total
41. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 41. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi The following tables set out the carrying values and
nilai wajar dari instrumen keuangan: estimated fair values of the financial instruments:
30 Juni/June 30, 2026
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba/ Biaya lain
(rugi)/ perolehan yang Fair value Total nilai
Fair value diamortisasi/ through other tercatat/
through profit Amortized comprehensive Total carrying Nilai wajar/
or loss cost income amount Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas - 577.341.557 - 577.341.557 577.341.557 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 811.346.328 - - 811.346.328 811.346.328 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 69.897.354 - 69.897.354 69.897.354 Account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from brokerage
pedagang efek - neto - 2.430.702.023 - 2.430.702.023 2.430.702.023 activities - net
Receivables from repo
Piutang transaksi repo - neto - 4.184.259.934 - 4.184.259.934 4.184.259.934 repo transactions - net
Piutang lain-lain - neto - 8.058.525 - 8.058.525 8.058.525 Other receivables - net
Penyertaan saham - - 10.500.000 10.500.000 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain *) - 2.326.921 - 2.326.921 2.326.921 Other assets *)
Total 811.346.328 7.272.586.314 10.500.000 8.094.432.642 8.094.432.642 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang usaha - 15.420.049 - 15.420.049 15.420.049 Account payables
Utang transaksi Payables from
perantara pedagang efek - 2.116.280.451 - 2.116.280.451 2.116.280.451 brokerage activities
Beban akrual - 217.028.695 - 217.028.695 217.028.695 Accrued expenses
Utang jangka pendek - 1.020.000.000 - 1.020.000.000 1.020.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang - 2.356.718.072 - 2.356.718.072 2.356.718.072 Long-term notes payable
Utang lain-lain - 18.654.937 - 18.654.937 18.654.937 Other payables
Total - 5.744.102.204 - 5.744.102.204 5.744.102.204 Total
*) Setoran jaminan *) Guarantee deposit
174
Page 179
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
41. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 41. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi The following tables set out the carrying values and
nilai wajar dari instrumen keuangan: (lanjutan) estimated fair values of the financial instruments:
(continued)
31 December/December 31, 2025
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba/ Biaya lain
(rugi)/ perolehan yang Fair value Total nilai
Fair value diamortisasi/ through other tercatat/
through profit Amortized comprehensive Total carrying Nilai wajar/
or loss cost income amount Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas - 779.927.087 - 779.927.087 779.927.087 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 426.794.880 - - 426.794.880 426.794.880 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 74.895.585 - 74.895.585 74.895.585 Account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from brokerage
pedagang efek - neto - 1.227.091.822 - 1.227.091.822 1.227.091.822 activities - net
Receivables from repo
Piutang transaksi repo - neto - 4.171.361.329 - 4.171.361.329 4.171.361.329 repo transactions - net
Piutang lain-lain - neto - 9.483.371 - 9.483.371 9.483.371 Other receivables - net
Penyertaan saham - 10.500.000 10.500.000 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain *) - 2.019.425 - 2.019.425 2.019.425 Other assets *)
Total 426.794.880 6.264.778.619 10.500.000 6.702.073.499 6.702.073.499 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang usaha - 36.406.917 - 36.406.917 36.406.917 Account payables
Utang transaksi Payables from
perantara pedagang efek - 779.375.368 - 779.375.368 779.375.368 brokerage activities
Beban akrual - 199.520.196 - 199.520.196 199.520.196 Accrued expenses
Utang jangka pendek - 1.250.000.000 - 1.250.000.000 1.250.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang - 2.356.754.342 - 2.356.754.342 1.948.291.431 Long-term notes payable
Utang lain-lain - 16.974.856 - 16.974.856 16.974.856 Other payables
Total - 4.639.031.679 - 4.639.031.679 4.230.568.768 Total
*) Setoran jaminan *) Guarantee deposit
Metode dan asumsi yang digunakan oleh The methods and assumptions used by the
Perusahaan dan entitas anaknya dalam Company and its subsidiaries in estimating the fair
mengestimasi nilai wajar dari instrumen keuangan value of the financial instruments are as follows:
adalah sebagai berikut:
Instrumen keuangan yang disajikan di dalam Financial instruments presented in the
laporan posisi keuangan konsolidasian dicatat consolidated statement of financial position are
sebesar nilai wajar, atau sebaliknya, disajikan carried at the fair value, otherwise, they are
dalam nilai tercatat apabila nilai tersebut mendekati presented at carrying values as either these are
nilai wajarnya atau nilai wajarnya tidak dapat diukur reasonable approximation of fair values or their fair
secara andal. Metode-metode dan asumsi-asumsi values cannot be reliably measured. The following
di bawah ini digunakan untuk mengestimasi nilai methods and assumptions are used to estimate the
wajar untuk masing-masing kelas instrumen fair value of each class of financial instruments:
keuangan:
175
Page 180
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
41. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 41. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
(lanjutan) LIABILITIES (continued)
(i) Nilai wajar dari kas dan setara kas, piutang (i) Fair values of cash and cash equivalents,
usaha, piutang transaksi perantara account receivables, receivables from
pedagang efek, piutang transaksi repo, brokerage activities, receivables from repo
piutang lain-lain, aset lain-lain, utang usaha, transactions, other receivables, other assets,
utang transaksi perantara pedagang efek, account payables, payables from brokerage
beban akrual, utang jangka pendek, surat activities, accrued expenses, short-term
utang jangka panjang dan utang lain-lain liabilities, long-term notes payable and other
mendekati nilai tercatat karena instrumen payables approximate their carrying amounts
keuangan tersebut memiliki jangka waktu due to short-term maturities of these financial
jatuh tempo yang singkat dan memiliki instruments and due to the interest rate is at
tingkat bunga sesuai pasar. market rate.
(ii) Nilai wajar dari portofolio efek - reksadana (ii) The fair value of marketable securities -
dan dana kelolaan berdasarkan kontrak mutual funds and managed fund on bilateral
bilateral ditentukan berdasarkan nilai aset contract basis is determined on the basis of
bersih dana tersebut pada tanggal laporan net assets value of those funds at the interim
posisi keuangan konsolidasian interim. consolidated statement of financial position
date.
(iii) Nilai wajar dari portofolio efek - saham dan (iii) The fair value of marketable securities -
obligasi ditentukan berdasarkan harga pasar shares and bonds is determined on the basis
kuotasi yang berlaku pada tanggal laporan of quoted market price at the interim
posisi keuangan konsolidasian interim. consolidated statement of financial position
date.
Perusahaan dan entitas anaknya menggunakan The Company and its subsidiaries adopt the
hirarki berikut untuk menentukan dan following hierarchy for determining and disclosing
mengungkapkan nilai wajar dari instrumen the fair value of financial instruments:
keuangan:
(i) Tingkat 1: nilai wajar diperoleh dari kuotasi (i) Level 1: fair values derived from quoted
harga pasar aktif (unadjusted) di pasar aktif prices (unadjusted) in active markets for
untuk aset atau liabilitas keuangan yang identical assets or liabilities;
identik;
(ii) Tingkat 2: pengukuran nilai wajar diperoleh (ii) Level 2: fair value measurements derived
dari input selain dari kuotasi harga pasar from inputs other than quoted prices included
yang termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat within Level 1 that are observable for the
diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik asset or liability, either directly (i.e. as prices)
secara langsung (seperti harga) maupun or indirectly (i.e. derived from prices);
tidak langsung (diperoleh dari harga);
(iii) Tingkat 3: pengukuran nilai wajar diperoleh (iii) Level 3: fair value measurements derived
dari teknik valuasi yang di dalamnya from valuation techniques that include inputs
terdapat input untuk aset dan liabilitas yang for the asset or liability that are not based on
tidak didasarkan pada data yang dapat observable market data (unobservable
diobservasi di pasar (input yang tidak dapat inputs).
diobservasi).
176
Page 181
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
41. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 41. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
(lanjutan) LIABILITIES (continued)
Tabel berikut menunjukan suatu analisa instrumen The following tables show an analysis of financial
keuangan yang dicatat pada nilai wajar instruments recorded at fair value by level of
berdasarkan tingkatan hierarki: hierarchy:
30 Juni/June 30, 2026
Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset keuangan Financial assets
Aset yang diukur pada nilai Assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi: through profit or loss:
Obligasi 444.297.022 - - 444.297.022 Bonds
Reksadana 111.613.011 - - 111.613.011 Mutual funds
Ekuitas 255.436.295 - - 255.436.295 Equity
811.346.328 - - 811.346.328
Aset yang diukur pada nilai Assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan through other
komprehensif lain comprehensive income:
Penyertaan saham - - - - Investment in share
Total 811.346.328 - - 811.346.328 Total
31 Desember/December 31, 2025
Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset keuangan Financial assets
Aset yang diukur pada nilai Assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi: through profit or loss:
Obligasi 112.900.979 - - 112.900.979 Bonds
Reksadana 153.310.612 - - 153.310.612 Mutual funds
Ekuitas 160.583.289 - - 160.583.289 Equity
426.794.880 - - 426.794.880
Aset yang diukur pada nilai Assets measured at fair value
wajar melalui penghasilan through other
komprehensif lain comprehensive income:
Penyertaan saham - - 10.500.000 10.500.000 Investment in share
Total 426.794.880 - 10.500.000 437.294.880 Total
Tabel berikut menunjukan suatu analisa instrumen The following tables show an analysis of financial
keuangan yang tidak dicatat pada nilai wajar instruments is not recorded at fair value by level of
berdasarkan tingkatan hierarki: hierarchy:
30 Juni/June 30, 2026
Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas yang tidak diukur pada nilai Liabilities not measured
nilai wajar: at fair value:
Surat utang jangka panjang - 1.911.379.047 - 1.911.379.047 Long-term notes payable
177
Page 182
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
41. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 41. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
(lanjutan) LIABILITIES (continued)
31 Desember/December 31, 2025
Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas yang tidak diukur pada nilai Liabilities not measured
nilai wajar: at fair value:
Surat utang jangka panjang - 1.948.291.431 - 1.948.291.431 Long-term notes payable
Tidak terdapat perpindahan level 1, 2 dan 3 untuk There was no transfers levels 1, 2 and 3 for the
tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 dan years ended June 30, 2026 and December 31,
31 Desember 2025. 2025.
42. STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN YANG 42. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
TELAH DITERBITKAN NAMUN BELUM YET EFFECTIVE
BERLAKU EFEKTIF
Standar akuntansi baru dan amandemen standar The new and amended standards that have been
akuntansi yang telah diterbitkan sampai tanggal issued up to the date of issuance of the Group’s
penerbitan laporan keuangan konsolidasian interim interim consolidated financial statements, but not
Grup namun belum berlaku efektif diungkapkan yet effective are disclosed below. The management
berikut ini. Manajemen bermaksud untuk intends to adopt these standards that are
menerapkan standar-standar tersebut yang considered relevant to the Group when they
dipertimbangkan relevan terhadap Grup pada saat become effective, and the impact to the interim
efektif, dan dampaknya terhadap posisi dan kinerja consolidated financial position and performance of
keuangan konsolidasian interim Grup masih the Group is still being estimated as of June 30,
diestimasi pada tanggal 30 Juni 2026: 2026:
Mulai efektif pada atau setelah tanggal Effective beginning on or after January 1, 2027
1 Januari 2027
PSAK 118: Penyajian dan Pengungkapan dalam PSAK 118: Presentation and Disclosure in
Laporan Keuangan Financial Statements
PSAK 118 akan menggantikan PSAK 201. Standar PSAK 118 will replace PSAK 201. The new
baru ini memperkenalkan persyaratan baru terkait standard introduces new requirements for
penyajian dalam laporan laba rugi, termasuk total presentation within the statement of profit or loss,
dan subtotal tertentu. Selain itu, entitas diwajibkan including specified totals and subtotals.
untuk mengklasifikasikan seluruh pendapatan dan Furthermore, entities are required to classify all
beban dalam laporan laba rugi ke dalam salah satu income and expenses within the statement of profit
dari lima kategori: operasi, investasi, pendanaan, or loss into one of five categories: operating,
pajak penghasilan, dan operasi yang dihentikan. investing, financing, income taxes and discontinued
operations.
Standar ini juga mensyaratkan pengungkapan The standard requires disclosure of newly defined
ukuran kinerja yang didefinisikan manajemen, management-defined performance measures,
subtotal pendapatan dan beban, serta mencakup subtotals of income and expenses, and it also
persyaratan baru terkait agregasi dan disagregasi includes new requirements for aggregation and
informasi keuangan. disaggregation of financial information.
PSAK 118 berlaku efektif untuk periode pelaporan PSAK 118 are effective for reporting periods
yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2027, beginning on or after January 1, 2027, but earlier
dengan penerapan dini diperkenankan dan harus application is permitted and must be disclosed.
diungkapkan. PSAK 118 akan diterapkan secara PSAK 118 will apply retrospectively.
retrospektif.
178
Page 183
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
42. STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN YANG 42. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
TELAH DITERBITKAN NAMUN BELUM YET EFFECTIVE (continued)
BERLAKU EFEKTIF (lanjutan)
Mulai efektif pada atau setelah tanggal Effective beginning on or after January 1, 2027
1 Januari 2027 (lanjutan) (continued)
PSAK 118: Penyajian dan Pengungkapan dalam PSAK 118: Presentation and Disclosure in
Laporan Keuangan (lanjutan) Financial Statements (continued)
Grup saat ini sedang mengidentifikasi seluruh The Group is currently working to identify all
dampak yang akan timbul atas laporan keuangan impacts the amendments will have on the primary
utama dan catatan atas laporan keuangan terkait financial statements and notes to the financial
implementasi amandemen tersebut. statements.
43. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 43. ADDITIONAL CASH FLOW INFORMATION
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arising from financing
pendanaan pada laporan arus kas konsolidasian activities in the interim consolidated cash flows
interim adalah sebagai berikut: statement are as follows:
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 30 Juni/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash June 30,
2026 Proceeds Payment Changes 2026
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 1.250.000.000 11.041.500,000 (11.271.500.000) - 1.020.000.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang 2.356.754.342 250.000.000 (250.715.000 ) 678.730 2.356.718.072 Long-term notes payable
Liabilitas sewa 26.271.878 - (2.138.061) 12.645.721 36.779.538 Lease liabilities
Total 3.633.026.220 11.291.500.000 (11.524.353.061) 13.324.451 3.413.497.610 Total
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 30 Juni/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash June 30,
2025 Proceeds Payment Changes 2025
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 770.000.000 6.449.166.694 (6.066.766.694) - 1.152.400.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang 695.188.715 303.200.000 - 130.241 998.518.956 Long-term notes payable
Liabilitas sewa 24.255.677 - (3.231.368) 1.146.095 22.170.404 Lease liabilities
Total 1.489.444.392 6.752.366.694 (6.069.998.062) 1.276.336 2.173.089.360 Total
*) Termasuk transaksi utang bank *) Including bank loans transaction
44. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN 44. MANAGEMENT RESPONSIBILITY AND
PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN APPROVAL OF INTERIM CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Manajemen Perusahaan dan entitas anaknya The management of the Company and its
bertanggung jawab atas laporan keuangan subsidiaries are responsible for the preparation of
konsolidasian interim ini yang diselesaikan dan these interim consolidated financial statements
disetujui oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal which were completed and authorized by the Board
31 Juli 2026. of Directors for issuance on July 31, 2026.
179
Page 184
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
45. INFORMASI TAMBAHAN 45. ADDITIONAL INFORMATION
Informasi tambahan berikut merupakan informasi The following additional information is information
yang tidak dipersyaratkan untuk diungkapkan oleh that is not required to be disclosed by Indonesian
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Financial Accounting Standards. Such additional
Informasi tersebut disusun sesuai dengan regulasi information was prepared in accordance with
Otoritas Jasa Keuangan. regulations of Financial Service Authority.
A. PENGELOLAAN PERMODALAN A. CAPITAL MANAGEMENT
Perusahaan mengelola modal ditujukan untuk The Company manages its capital to ensure
memastikan kemampuan Perusahaan that they will be able to continue as going
melanjutkan usaha secara berkelanjutan dan concern while maximising the return to
memaksimumkan imbal hasil kepada stakeholders through the optimisation of the
pemegang saham melalui optimalisasi saldo debt and equity balance.
liabilitas dan ekuitas.
Untuk memelihara atau mencapai struktur In order to maintain or achieve an optimal
modal yang optimal, Perusahaan dapat capital structure, the Company may adjust the
menyesuaikan nilai pembayaran dividen, imbal amount of dividend payment, return capital to
hasil kepada pemegang saham, penerbitan shareholders, issue new shares or buy back
saham baru atau membeli kembali saham issued shares, obtain new borrowings or sell
beredar, mendapatkan pinjaman baru atau assets to reduce borrowings. The Company
menjual aset untuk mengurangi pinjaman. operates in the environment in which its capital
Perusahaan beroperasi dalam lingkungan is being regulated by regulator.
usaha yang permodalannya diatur oleh
regulator.
Tidak terdapat perubahan atas tujuan, No changes were made in the objectives,
kebijakan atau proses dalam mengelola policies or processes for managing capital
permodalan selama periode enam bulan yang during six-month period ended June 30, 2026
berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 dan untuk and the year ended December 31, 2025.
tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2025.
Modal Disetor Paid-in Capital
Perusahaan yang beroperasi sebagai The Company that operates as brokerage
perantara perdagangan efek yang dealer which administer customers' account
mengadministrasikan rekening efek nasabah and underwriter, and the subsidiaries that
dan penjamin emisi dan entitas anak yang operate as investment manager are required to
beroperasi sebagai manajer investasi have paid-in capital above the minimum
diwajibkan untuk mempunyai modal disetor di requirement amounting to Rp50,000,000 and
atas ketentuan minimum masing-masing Rp25,000,000, respectively, by the Ministry of
sebesar Rp50.000.000 dan Rp25.000.000 Finance decision letter No. 153/KMK.010/2010
yang ditetapkan oleh Keputusan Menteri dated August 31, 2010 concerning The Shares
Keuangan No. 153/KMK.010/2010 tanggal Ownership and Equity of Securities
31 Agustus 2010 tentang Kepemilikan Saham Companies.
dan Permodalan Perusahaan Efek.
180
Page 185
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
45. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 45. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
A. PENGELOLAAN PERMODALAN (lanjutan) A. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD) Adjusted Net Working Capital (ANWC)
Perusahaan memonitor jumlah Modal Kerja The Company monitors the Adjusted Net
Bersih Disesuaikan. Perusahaan berkewajiban Working Capital. The Company is required to
untuk memenuhi saldo Modal Kerja Bersih maintain the Adjusted Net Working Capital
Disesuaikan (MKBD) berdasarkan POJK (ANWC) POJK No. 52/POJK.04/2020 (POJK
No. 52/POJK.04/2020 (POJK 52) tertanggal 52) dated December 3, 2020 concerning
3 Desember 2020 tentang Pemeliharaan dan Maintenance and Reporting of ANWC and
Pelaporan Modal Kerja Bersih Disesuaikan POJK No. 08/POJK.04/2022 dated May 18,
dan POJK No. 08/POJK.04/2022 tertanggal 2022 concerning Reporting of Securties
18 Mei 2022 tentang Pelaporan Perusahaan Companies which Operated as Underwriter
Efek yang Melakukan Kegiatan Usaha sebagai and Securities Broker. The Company also
Penjamin Emisi Efek dan Perantara Pedagang applies calculation of ANWC in accordance
Efek. Perusahaan juga menerapkan with SEOJK No. 2/SEOJK.04/2023 dated
perhitungan MKBD sesuai SEOJK No. January 10, 2023 concerning Guidelines for
2/SEOJK.04/2023 tertanggal 10 Januari 2023 the Preparation of Adjusted Net Working
tentang Pedoman Penyusunan Formulir Modal Capital Forms and Submission and Validation
Kerja Bersih Disesuaikan Serta Penyampaian of ANWC Report. Based on POJK 52, the
dan Validasi Laporan Modal Kerja Bersih Company should maintain a minimum Adjusted
Disesuaikan. Berdasarkan POJK 52 tersebut, Net Working Capital (“ANWC”) of
perusahaan efek yang menjalankan kegiatan Rp25,000,000 or 6.25% of total liabilities
sebagai penjamin emisi efek/perantara without subordinated loans and liabilities
pedagang efek yang mengadministrasikan related to public offering/limited public offering
rekening efek nasabah, wajib memelihara plus Ranking Liabilities, whichever is higher.
MKBD sebesar minimum Rp25.000.000 atau
6,25% dari jumlah liabilitas tanpa utang
subordinasi dan utang dalam rangka
penawaran umum/penawaran terbatas
ditambah Ranking Liabilities, mana yang lebih
tinggi.
Jika hal ini tidak dipantau dan disesuaikan, If not properly monitored and adjusted, the
tingkat modal dan modal kerja sesuai regulatory capital and working capital levels
peraturan dapat berada di bawah nilai could fall below the required minimum amounts
minimum yang ditetapkan oleh regulator, yang set by the regulators, which could expose
dapat mengakibatkan berbagai sanksi mulai various sanctions ranging from fines and
dari denda sampai dengan penghentian censure to imposing partial or complete
sebagian atau seluruh kegiatan usaha. restrictions on its ability to conduct business.
Untuk mengatasi risiko ini, Perusahaan dan To address the risk, the Company and its
entitas anaknya terus mengevaluasi tingkat subsidiaries continuously evaluate the levels of
kebutuhan modal dan modal kerja regulatory capital and working capital
berdasarkan peraturan dan memantau requirements and monitors regulatory
perkembangan peraturan dan modal kerja developments regarding capital and net
bersih yang disyaratkan dan mempersiapkan working capital requirements and prepare for
peningkatan batas minimum yang diperlukan increases in the required minimum levels of
sesuai peraturan yang mungkin terjadi dari regulatory capital that may occur from time to
waktu ke waktu di masa datang. time in the future.
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember As of June 30, 2026 and December 31, 2025,
2025, MKBD Perusahaan di atas saldo the Company’s ANWC is above the minimum
minimum yang ditetapkan dalam peraturan ini. balance required by this regulation.
181
Page 186
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
45. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 45. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
B. REKENING EFEK B. SECURITIES ACCOUNT
Pada tanggal 30 Juni 2026, Perusahaan As of March 31, 2026, the Company manages
mengelola Efek dan dana nasabah dalam the customers’ Securities and funds in the
Rekening Efek masing-masing sebesar Securities Account amounting to
Rp225.763.801.164.430 (nilai penuh) dan Rp225,763,801,164,430 (full amount) and
Rp17.770.088.894.961 (nilai penuh) (tidak Rp17.770.088.894.961 (full amount)
diaudit). (unaudited), respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2025, Perusahaan As of December 31, 2025, the Company
mengelola Efek dan dana nasabah dalam manages the customers’ Securities and funds
Rekening Efek masing-masing sebesar in the Securities Account amounting to
Rp289.145.005.580.064 (nilai penuh) dan Rp289,145,005,580,064 (full amount) and
Rp27.075.070.928.115 (nilai penuh) (tidak Rp27,075,070,928,115 (full amount)
diaudit). (unaudited), respectively.
Jumlah ini dan liabilitas kepada nasabah yang These amounts and the associated liability to
terkait tidak diakui dalam laporan posisi the customers are not recognised in the
keuangan Perusahaan. Company’s statements of financial position.
46. PERISTIWA SETELAH TANGGAL PERIODE 46. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD
PELAPORAN
Obligasi Berkelanjutan III Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap I Tahun 2026 Registration Bonds III Phase I Year 2026
Pada tanggal 2 Juli 2026, Perusahaan On July 2, 2026, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan III PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Tahap I Registration Bonds III Phase I Year 2026 with a
Tahun 2026 dengan suku bunga tetap yang fixed interest paid on a quarterly basis
dibayarkan triwulan dimulai pada tanggal commencing from October 2, 2026. Trimegah
2 Oktober 2026. Obligasi III Trimegah Tahap I Bonds III Phase I Year 2026 comprised of two
Tahun 2026 terdiri dari 2 seri sebagai berikut: series as follows:
a. Seri A: Nilai nominal Rp300 miliar dengan a. Series A: Nominal value of Rp300 billion with
suku bunga 8,75% per tahun dan berjangka a fixed coupon rate of 8.75% per
waktu 370 hari sejak tanggal emisi (jatuh annum, maturity term of 370 days
tempo pada tanggal 12 Juli 2027). since the issuance date (due date
on July 12, 2027).
b. Seri B: Nilai nominal Rp100 milliar dengan b. Series B: Nominal value of Rp100 billion with
suku bunga 9,50% per tahun dan a fixed coupon rate at 9.50% per
berjangka waktu tiga (3) tahun sejak annum, maturity term of three (3)
tanggal emisi (jatuh tempo pada years since the issuance date (due
tanggal 2 Juli 2029). date on July 2, 2029).
Pada tanggal 9 April 2026, PT Pefindo On April 9, 2026, PT Pefindo rated the Trimegah
menetapkan peringkat Obligasi III Trimegah Bonds III at idA.
masing-masing pada idA.
Atas penerbitan obligasi tersebut, Perusahaan On the issuance of the bonds, the Company
menunjuk PT Bank BJB Tbk sebagai agen appointed PT Bank BJB Tbk as the monitoring
pemantau obligasi, sedangkan yang bertindak agent of the issuance of bonds, while acting as
sebagai agen pembayaran adalah PT Kustodian payment agent is Indonesia Central Securities
Sentral Efek Indonesia (KSEI). Depository (ICSD).
182
Page 187
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 dan As of June 30, 2026 and
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
47. INFORMASI KEUANGAN TERPISAH ENTITAS 47. PARENT ENTITY’S SEPARATE FINANCIAL
INDUK INFORMATION
Informasi keuangan tersendiri Entitas Induk hanya The Parent Entity's separate financial information
menyajikan Informasi Keuangan PT Trimegah only presents information of PT Trimegah Sekuritas
Sekuritas Indonesia (“Entitas Induk”), yang terdiri Indonesia’s (“Parent Entity”) Financial Information,
dari laporan posisi keuangan tersendiri Entitas consisting of the statement of financial position of
Induk tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025 the Parent Entity as of June 30, 2026 and
serta laporan laba rugi dan penghasilan December 31, 2025 and the related statements of
komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas, dan profit or loss and other comprehensive income,
laporan arus kas untuk periode enam bulan yang changes in equity, and cash flows of the for the six-
berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 dan 2025. month period ended June 30, 2026 and 2025. The
Informasi keuangan Entitas Induk ini merupakan Parent Entity Financial Information is presented as
informasi tambahan dalam laporan keuangan supplementary information for the interim
konsolidasian tanggal interim 30 Juni 2026 dan consolidated financial statements as of June 30,
untuk periode tiga bulan yang berakhir pada 2026 and for the three-month period then ended.
tanggal tersebut. Laporan keuangan tersendiri The Parent Entity's separate financial statements
Entitas Induk disajikan pada halaman 184-205. are presented on pages 184-205.
183
Page 188
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, Catatan/ December 31,
2026 Notes 2025*)
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 429.669.114 4 672.338.166 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 658.427.323 5 260.763.424 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto Account receivables - net
Pihak ketiga 11.339.337 6 9.896.358 Third parties
Piutang transaksi perantara Receivables from brokerage
pedagang efek - neto 7 activities - net
Pihak berelasi - 68.685.110 Related parties
Pihak ketiga 2.430.702.023 1.158.406.712 Third parties
Total piutang transaksi perantara Total receivables from brokerage
pedagang efek - neto 2.430.702.023 1.227.091.822 activities - net
Receivables from repo
Piutang transaksi repo - neto 4.184.259.934 8 4.171.361.329 transactions - net
Piutang lain-lain - neto 8.588.052 8.816.342 Other receivables - net
Biaya dibayar dimuka 20.771.699 13.369.046 Prepaid expenses
Investasi pada entitas asosiasi 25.974.000 25.974.000 Investment in associated entities
Penyertaan saham 10.500.000 10.500.000 Investment in shares
Aset tak berwujud - setelah dikurangi Intangible assets - net of
akumulasi amortisasi accumulated amortization of
masing-masing sebesar Rp53,533,182
Rp53.533.182 dan Rp50.241.325 and Rp50,241,325 as of
per 30 Juni 2026 June 30, 2026 and
dan 31 Desember 2025 9.903.813 11.159.782 December 31, 2025, respectively
Aset hak guna - setelah dikurangi Right-of-use assets - net of
akumulasi penyusutan accumulated depreciation of
masing-masing sebesar Rp37,785,200 and
Rp37.785.200 dan Rp34.521.469 Rp34,521,469 as of
per 30 Juni 2026 June 30, 2026 and
dan 31 Desember 2025 27.801.279 20.181.791 December 31, 2025, respectively
Fixed assets - net of
Aset tetap - setelah dikurangi accumulated depreciation of
akumulasi penyusutan Rp78,352,049 and Rp75,851,463
masing-masing sebesar Rp78.352.049 as of June 30, 2026
dan Rp75.851.463 per 30 Juni 2026 and December 31, 2025,
dan 31 Desember 2025 14.192.079 10.945.853 respectively
Aset pajak tangguhan 39.259.965 33.256.450 Deferred tax assets
Aset lain-lain 10.910.831 5.266.596 Other assets
TOTAL ASET 7.882.299.449 6.480.920.959 TOTAL ASSETS
*) Diaudit *) Audited
184
Page 189
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, Catatan/ December 31,
2026 Notes 2025*)
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang usaha Account payables
Pihak ketiga 15.420.049 36.406.917 Third parties
Utang transaksi perantara Payables from brokerage
pedagang efek activities
Pihak berelasi 150.575.816 9.022.253 Related parties
Pihak ketiga 1.965.704.635 770.353.115 Third parties
Total utang transaksi perantara Total payables from brokerage
pedagang efek 2.116.280.451 779.375.368 activities
Utang pajak 27.343.823 28.543.440 Taxes payable
Beban akrual 149.582.802 126.436.623 Accrued expenses
Utang jangka pendek 1.020.000.000 1.250.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang 2.356.718.072 2.356.754.342 Long-term notes payable
Liabilitas sewa 29.450.724 21.426.574 Lease liabilities
Liabilitas imbalan kerja 39.525.116 35.758.497 Employee benefits liabilities
Utang lain-lain 14.179.947 11.209.665 Other payables
Total Liabilitas 5.768.500.984 4.645.911.426 Total Liabilities
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - Rp50 (full amount)
Rp50 per saham (nilai penuh) par value per share
Modal dasar - 13.600.000.000 saham Authorized capital -
13,600,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh - Issued and fully paid capital -
sebesar 7.109.300.000 saham 355.465.000 355.465.000 7,109,300,000 shares
Tambahan modal disetor 123.828.834 123.828.834 Additional paid-in capital
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income
yang tidak akan direklasifikasi which will not be further
lebih lanjut ke laba rugi 24.305.991 24.781.334 reclassified to profit or loss
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 12.975.000 11.975.000 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 1.597.223.640 1.318.959.365 Unappropriated
Total Ekuitas 2.113.798.465 1.835.009.533 Total Equity
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 7.882.299.449 6.480.920.959 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
*) Diaudit *) Audited
185
Page 190
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN LABA RUGI STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2026
Tanggal 30 Juni 2026 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
2026 Notes 2025
PENDAPATAN USAHA REVENUES
Pendapatan dari kontrak Income from contract
dengan pelanggan: 9, 15 with customers:
Komisi perantara efek 132.712.761 72.609.104 Brokerage commisions
Jasa penjamin emisi efek 37.054.810 66.813.168 Underwriting fees
Jasa penasihat keuangan 52.409.624 52.493.116 Financial advisory fees
Jasa kegiatan manajer investasi 14.217.866 11.844.837 Investment manager fees
Lain-lain 562.295 566.505 Others
236.957.356 204.326.730
Pendapatan dari hasil investasi: 10 Income from investments:
Pendapatan dividen dan bunga 445.310.840 266.239.161 Dividend and interest income
Keuntungan dari Gain from marketable
efek - neto 26.117.317 30.405.867 securities - net
471.428.157 296.645.028
Total Pendapatan Usaha 708.385.513 500.971.758 Total Revenues
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSES
Gaji dan tunjangan karyawan (141.955.830) 11 (110.216.741) Employee salaries and benefits
Umum dan administrasi (81.378.272) 12 (116.038.750) General and administration
Beban pemasaran (14.235.278) (12.564.920) Marketing expenses
Penyusutan dan amortisasi (8.980.215) (7.971.304) Depreciation and amortization
Beban pajak final (3.016.980) (2.893.583) Final tax expense
Total Beban Usaha (249.566.575) (249.685.298) Total Operating Expenses
LABA USAHA 458.818.938 251.286.460 INCOME FROM OPERATION
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (EXPENSES)
Pendapatan lainnya 15.309.516 13, 15 9.848.709 Other income
Beban lainnya (8.025.151) (1.305.800) Other expense
Biaya keuangan (129.261.372) 14,15 (66.250.991) Finance cost
Beban lain-lain - neto (121.977.007) (57.708.082) Other expenses - net
LABA SEBELUM BEBAN PROFIT BEFORE INCOME
PAJAK PENGHASILAN 336.841.931 193.578.378 TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (50.468.356) (28.499.366) INCOME TAX EXPENSE
LABA PERIODE BERJALAN 286.373.575 165.079.012 PROFIT FOR THE PERIOD
186
Page 191
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN (lanjutan) AND OTHER COMPREHENSIVE
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada INCOME (continued)
Tanggal 30 Juni 2026 For the Six-Month Period Ended June 30, 2026
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
2026 Notes 2025
LABA PERIODE BERJALAN 286.373.575 165.079.012 PROFIT FOR THE PERIOD
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
POS YANG TIDAK AKAN ITEM THAT WILL NOT TO BE
DIREKLASIFIKASI RECLASSIFIED TO
KE LABA RUGI PROFIT OR LOSS
Pengukuran kembali kewajiban Remeasurement of employee
imbalan kerja, sebelum pajak benefit liabilities, before
tangguhan (586.843) 1.069.827 deferred of tax
Pajak penghasilan
yang terkait 111.500 (203.267) Related income tax
(BEBAN)/PENGHASILAN OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN - (LOSS)/INCOME -
SETELAH PAJAK (475.343) 866.560 AFTER TAX
TOTAL PENGHASILAN TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF PERIODE INCOME FOR
BERJALAN 285.898.232 165.945.572 THE PERIOD
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah)
Dasar 40,28 23,22 Basic
187
Page 192
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2026 For the Six-Month Period Ended June 30, 2026
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Penghasilan Saldo laba Saldo laba
Tambahan komprehensif lain/ telah ditentukan belum ditentukan
modal disetor/ Other penggunaanya/ penggunaanya/
Modal saham/ Additional comprehensive Appropriated Unappropriated Total ekuitas/
Capital stock paid-in capital Income retained earnings retained earnings Total equity
Saldo per 31 Desember 2024 355.465.000 123.828.834 23.163.024 10.975.000 768.884.882 1.282.316.740 Balance as of December 31, 2024
Cadangan Umum - - - 1.000.000 (1.000.000) - General reserves
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee benefit
imbalan kerja, setelah pajak tangguhan - - 866.560 - - 866.560 liabilities, net of deferred tax
Laba periode berjalan - - - - 165.079.012 165.079.012 Income for the period
Saldo per 30 Juni 2025 355.465.000 123.828.834 24.029.584 11.975.000 932.963.894 1.448.262.312 Balance as of June 30, 2025
Saldo per 31 Desember 2025 355.465.000 123.828.834 24.781.334 11.975.000 1.318.959.365 1.835.009.533 Balance as of December 31, 2025
Cadangan umum - - - 1.000.000 (1.000.000) - General reserves
Dividen tunai - - - - (7.109.300) - Cash dividend
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee benefit
imbalan kerja, setelah pajak tangguhan - - (475.343) - - (475.343) liabilities, net of deferred tax
Laba periode berjalan - - - - 286.373.575 286.373.575 Income for the period
Saldo per 30 Juni 2026 355.465.000 123.828.834 24.305.991 12.975.000 1.597.223.640 2.113.798.465 Balance as of June 30, 2026
188
Page 193
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2026
Tanggal 30 Juni 2026 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
For the six-month period
ended June 30,
2026 2025
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan dari piutang Receipts from receivables from
transaksi repo 760.605.000 344.562.556 repo transactions
Penerimaan dari Receipt from
nasabah - neto 434.253.215 275.378.517 customers - net
Penerimaan pendapatan dividen Receipts from dividends and
dan bunga 402.820.043 218.817.677 interest income
Penerimaan komisi perantara
perdagangan efek 132.712.761 72.609.104 Receipts from brokerage commissions
Penerimaan jasa penasihat keuangan Receipts from financial advisory
penjaminan emisi dan penjualan efek 98.691.821 121.353.126 underwriting and selling fees
Pemberian piutang Granting from receivables
transaksi repo (757.195.000) (656.307.980) from repo transactions
Pembelian aset keuangan Purchase of financial assets at
pada nilai wajar melalui laba rugi fair value through profit or loss
- neto (371.546.584) (254.745.195) - net
Pembayaran kepada lembaga Payments to clearing
kliring dan penjaminan - neto (302.842.404) (156.067.926) and guarantee institution - net
Pembayaran kepada karyawan (136.715.024) (94.377.139) Payments to employees
Pembayaran kepada
pemasok - neto (129.626.130) (267.872.600) Payments to suppliers - net
Pembayaran kepada pajak penghasilan (61.486.094) (58.889.055) Payments of corporate income tax
Penerimaan dari/(pembayaran kepada) Receipts from/(payments to) securities
perusahaan efek - neto 1.985.500 (1.921.165) company - net
Penerimaan lainnya - neto 5.555.848 8.156.913 Other receipts - net
Kas neto diperoleh dari/ Net cash provided by/(used in)
(digunakan untuk)/aktivitas operasi 77.212.952 (449.303.167) operating activities
CASH FLOWS FROM INVESTING
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES
Penerimaan bunga 12.253.230 8.687.890 Interest received
Perolehan aset tetap (4.844.401) (1.800.392) Acquisition of fixed assets
Perolehan aset takberwujud (2.035.888) (5.008.582) Acquisition of intangible assets
Uang muka pembelian aset tetap (1.939.944) - Advances for purchase of fixed assets
Uang muka pembelian Advances for purchase of
aset tak berwujud (67.500) - intangible assets
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas investasi 3.365.497 1.878.916 investing activities
189
Page 194
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) STATEMENT OF CASH FLOWS (continued)
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2026
Tanggal 30 Juni 2026 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
For the six-month period
ended June 30,
2026 2025
CASH FLOWS FROM FINANCING
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN ACTIVITIES
Penerimaan utang bank 11.041.500.000 6.449.166.694 Proceeds from bank loans
Penerimaan dari penerbitan obligasi 250.000.000 303.200.000 Proceeds from bonds payable
Pembayaran liabilitas sewa (1.327.142) (1.600.921) Payment of lease liabilities
Pembayaran bunga (91.205.359) (42.945.334) Interest payments
Pembayaran utang obligasi (250.715.000) - Payments of bonds payable
Pembayaran utang bank (11.271.500.000) (6.066.766.694) Payments of bank loans
(Kas neto digunakan untuk)/diperoleh dari (Net cash used in)/provided by
aktivitas pendanaan (323.247.501) 641.053.745 financing activities
(PENURUNAN)/KENAIKAN BERSIH KAS (NET DECREASE)/INCREASE IN CASH
DAN SETARA KAS (242.669.052) 193.629.494 AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL PERIODE 672.338.166 347.059.937 AT BEGINNING OF THE PERIOD
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR PERIODE 429.669.114 540.689.431 AT THE END OF THE PERIOD
190
Page 195
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 1. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL POLICIES INFORMATION
Dasar penyusunan laporan keuangan tersendiri Basis of preparation of the separate financial
Entitas Induk statements the Parent Entity
Laporan keuangan tersendiri entitas induk disusun The separate financial statements of parent entity
sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi are prepared in accordance with the statement of
Keuangan (“PSAK”) 227, “Laporan Keuangan Financial Accounting Standards (“SFAS”) 227,
Tersendiri”. “Separate Financial Statements”.
PSAK 227 (Revisi 2013) mengatur dalam hal entitas SFAS 227 (Revised 2013) regulates that when an
menyajikan laporan keuangan tersendiri, maka entity presents the separate fincaial statements,
laporan tersebut hanya dapat disajikan sebagai such financial statements should be presented as
informasi tambahan dalam laporan keuangan supplementary information to the consolidated
konsolidasian. Laporan keuangan tersendiri adalah financial statements. Separate financial statements
laporan yang disajikan oleh entitas induk yang are those presented by a parent entity, in which the
mencatat investasi pada entitas anak, entitas investments are accounted for on the basis of the
asosiasi, dan pengendalian bersama entitas direct equity interest rather than on the basis of the
berdasarkan kepemilikan ekuitas langsung bukan reported results and net assets of the investees.
berdasarkan pelaporan hasil dan aset neto investee.
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam Accounting policies adopted in the preparation of
penyusunan laporan keuangan tersendiri entitas the parent entity separate financial statements are
induk adalah sama dengan kebijakan akuntasi yang the same as the accounting policies adopted in the
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan preparation of the consolidated financial
konsolidasian sebagaimana diungkapkan dalam statements as disclosed in Note 2 to the
Catatan 2 atas laporan keuangan konsolidasian, consolidated financial statements, except for
kecuali untuk penyertaan pada entitas anak. investments in subsidiaries.
Dalam laporan keuangan Entitas Induk, penyertaan In the Parent Entity’s financial statements,
pada entitas anak dicatat pada harga perolehan investment in subsidiaries is carried at cost less
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. allowance for impairment losses.
2. PENYERTAAN SAHAM PADA ENTITAS ANAK 2. INVESTMENT IN SHARES OF SUBSIDIARIES
Informasi mengenai entitas anak yang dimiliki Information pertaining to subsidiaries by the Parent
Entitas Induk diungkapkan dalam Catatan 1.b atas Entity is disclosed in Note 1.b to the consolidated
laporan keuangan konsolidasian. financial statements.
Pada tanggal 30 Juni 2026 dan 31 Desember 2025 As of June 30, 2026 and December 31, 2025, the
Entitas Induk memiliki penyertaan saham pada Parent Entity has the following investments in
entitas anak sebagai berikut: shares of subsidiaries:
191
Page 196
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. PENYERTAAN SAHAM PADA ENTITAS ANAK 2. INVESTMENT IN SHARES OF SUBSIDIARIES
(lanjutan) (continued)
30 Juni/June 30, 2026 31 Desember/December 31, 2025
Persentase Persentase
kepemilikan/ kepemilikan/
Percentage of Biaya perolehan/ Percentage of Biaya perolehan/
Nama entitas/Entity name ownership Acquisition cost ownership Acquisition cost
Langsung/Direct
PT Trimegah Asset Management (TRIM AM) 89,91% 24.975.000 99,90% 24.975.000
PT Trimegah Sekuritas (TS) 99,90% 999.000 99,90% 999.000
Tidak langsung/Indirect
Reksadana TRIM RDPT Hijau Inklusif 99,99% 15.000.000 99,99% 15.000.000
Reksadana TRIM Dana Likuid 99,99% 10.000.000 99,99% 10.000.000
Reksadana Pendapatan Tetap Trimegah
Sepakbola Merah Putih 69,57% 10.000.000 64,97% 10.000.000
Reksadana Pendapatan Tetap Trimegah
Almamater Fund Kelas A - - 99,99% 10.000.000
Manajemen berpendapat tidak terdapat kejadian Management believes that there are no events or
atau perubahan keadaan yang mengindikasikan change in circumstances which may indicate
penurunan nilai investasi saham pada entitas anak impairment in value of investment in shares of
pada akhir tahun pelaporan. subsidiaries at the end of reporting year.
3. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 3. ADDITIONAL CASH FLOW INFORMATION
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arising from financing
pendanaan pada laporan arus kas adalah sebagai activities in the cash flows statement are as
berikut: follows:
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 30 Juni/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash June 30,
2026 Proceeds Payment Changes 2026
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 1.250.000.000 11.041.500,000 (11.271.500.000) - 1.020.000.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang 2.356.754.342 250.000.000 (250.715.000 ) 678.730 2.356.718.072 Long-term notes payable
Liabilitas sewa 21.426.574 - (1.327.142) 9.351.292 29.450.724 Lease liabilities
Total 3.628.180.916 11.291.500.000 (11.523.542.142) 10.030.022 3.406.168.796 Total
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 30 Juni/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash June 30,
2025 Proceeds Payment Changes 2025
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 770.000.000 6.449.166.694 (6.066.766.694 ) - 1.152.400.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang 695.188.715 303.200.000 - 130.241 998.518.956 Long-term notes payable
Liabilitas sewa 18.417.226 - (1.600.921 ) - 16.816.305 Lease liabilities
Total 1.483.605.941 6.752.366.694 (6.068.367.615) 130.241 2.167.735.261 Total
*) Termasuk transaksi utang bank *) Including bank loans transaction
192
Page 197
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Kas kecil Petty cash
Rupiah 103.100 103.100 Rupiah
Kas di bank Cash in banks
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 333.877.980 293.877.270 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 9.678.968 4.619.631 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk 2.502.658 591.988 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Jago Tbk 1.877.504 5.592.994 PT Bank Jago Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 788.788 2.869.364 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Sinarmas 337.286 4.253.138 PT Bank Sinarmas
Lain-lain (masing-masing
di bawah 5% dari total) 6.032.733 4.914.584 Others (each below 5% of total)
355.095.917 316.718.969
Kas di bank (lanjutan) Cash in banks (continued)
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(USD117.318,66 dan (USD117,318.66 and USD205,419.15
USD205.419,15 per as of June 30, 2026 and
30 Juni 2026 dan December 31, 2025, respectively -
31 Desember 2025 - angka penuh) 2.094.842 3.447.344 full amount)
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
(USD56.747,36 dan USD66.943,90 (USD56,747.36 and USD66,943.90
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 1.013.281 1.123.453 respectively - full amount)
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk (USD31,493.50
(USD31.493,50 dan USD89.663,40 and USD89,663.40 as of June 30,
per 30 Juni 2026 dan 2026 and December 31, 2025,
31 Desember 2025 - angka penuh) 562.348 1.504.731 respectively - full amount)
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
(USD12.336,30 dan USD114.646,63 (USD12,336.30 and USD114,646.63
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 220.277 1.924.000 respectively - full amount)
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
(USD738,79 dan USD738,79 (USD738.79 and USD738.79
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 13.192 12.398 respectively - full amount)
3.903.940 8.011.926
Dolar Singapura Singapore Dollar
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
(SGD7.412,85 dan SGD11.920,32 (SGD7,412.85 and SGD11,920.32
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 102.342 155.782 respectively - full amount)
193
Page 198
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Euro Eropa European Euro
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(EUR20.023,42 dan EUR15.438,74 (EUR20,023.42 and EUR15,438.74
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025
- angka penuh) 407.683 304.965 respectively - full amount)
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk (EUR1,026.68
(EUR1.026,70 dan EUR1.041,68 and EUR1,041.70 as of
per 30 Juni 2026 dan June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 20.904 20.577 respectively - full amount)
428.587 325.542
Yen Jepang Japanese Yen
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(JPY319.263,52 dan JPY212.350,71 (JPY319,263.52 and JPY212,350.71
per 30 Juni 2026 dan as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025 December 31, 2025,
- angka penuh) 35.228 22.847 respectively - full amount)
Total kas di bank 359.566.014 325.235.066 Total cash in banks
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah Rupiah
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 50.000.000 100.000.000 (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 10.000.000 47.000.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Allo Bank Indonesia 10.000.000 200.000.000 PT Allo Bank Indonesia
Total deposito berjangka 70.000.000 347.000.000 Total time deposits
Total 429.669.114 672.338.166 Total
Kisaran tingkat bunga untuk periode tiga bulan Range on interest rates per annum for the three
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2026 dan month period ended June 30, 2026 and December
31 Desember 2025: 31, 2025:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Deposito 2,05% - 5,00% 2,05% - 5,00% Time deposits
Giro 1,00% - 2,00% 1,00% - 2,00% Current accounts
Jangka waktu deposito berjangka yang dimiliki oleh Period of time deposits held by the Company range
Perusahaan beragam mulai dari tiga hari sampai from three days up to three months.
dengan tiga bulan.
194
Page 199
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO 5. MARKETABLE SECURITIES - NET
Rincian portofolio efek berdasarkan klasifikasi The details of marketable securities based on
instrumen keuangan adalah sebagai berikut: classifications of financial instruments consist of:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets measured at fair value
nilai wajar melalui laba rugi 658.427.323 260.763.424 through profit or loss
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) through profit or loss (FVTPL)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Efek-efek kuotasian Quoted securities
Obligasi 382.808.999 74.953.682 Bonds
Ekuitas 255.436.295 160.583.291 Equity
Reksadana - Pihak ketiga 20.182.029 25.226.451 Mutual funds - Third parties
Nilai wajar 658.427.323 260.763.424 Fair value
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek The details of marketable securities based on
adalah sebagai berikut: portfolio type consist of:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Reksadana Mutual funds
Pihak ketiga: Third parties:
Juara Empowerment Balanced Fund 20.000.000 20.000.000 Juara Empowerment Balanced Fund
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 182.029 5.226.451 Increase in net assets value
Sub-total 20.182.029 25.226.451 Sub-total
Obligasi Bonds
Pihak ketiga: Third parties:
Obligasi pemerintah - Rupiah Government bonds - Rupiah
FR0108 Tahun 2025 23.923.893 7.206 FR0108 Year 2025
FR0106 tahun 2025 14.917.500 4.261 FR0106 Year 2025
FR0096 Tahun 2022 2.039.000 - FR0096 Year 2022
ORI026T3 Tahun 2024 604.495 1.155.632 ORI026T3 Year 2024
ORI024T6 Tahun 2024 530.580 511.150 ORI024T6 Year 2024
ORI025T3 Tahun 2024 345.956 301.965 ORI025T3 Year 2024
SR024T3 Tahun 2026 223.306 - SR024T3 Tahun 2026
SR018T5 Tahun 2023 203.000 - SR018T5 Tahun 2023
ORI024T3 Tahun 2023 98.850 475.758 ORI024T3 Year 2023
SR023T3 Tahun 2025 90.491 918.154 SR023T3 Year 2025
ORI027T3 Tahun 2025 63.561 1.378.485 ORI027T3 Year 2025
ORI025T6 Tahun 2024 51.050 51.050 ORI025T6 Year 2024
FR0091 Tahun 2021 48.635 - FR0091 Tahun 2021
ORI029T3 Tahun 2026 31.763 - ORI029T3 Tahun 2026
ORI023T3 Tahun 2023 31.625 - ORI023T3 Tahun 2023
ORI028T3 Tahun 2025 31.442 9.865 ORI028T3 Year 2025
ORI028T6 Tahun 2025 20.279 6.857 ORI028T6 Year 2025
SR021T3 Tahun 2024 19.340 101.100 SR021T3 Year 2024
SR022T3 tahun 2025 14.459 1.397.250 SR022T3 Year 2025
195
Page 200
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek The details of marketable securities based on
adalah sebagai berikut: (lanjutan) portfolio type consist of: (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Obligasi (lanjutan) Bonds (continued)
Pihak ketiga: (lanjutan) Third parties: (continued)
Obligasi pemerintah - Rupiah (lanjutan) Government bonds - Rupiah (continued)
ORI029T6 Tahun 2026 10.467 - ORI029T6 Tahun 2026
SR022T5 Tahun 2025 9.752 1.098.336 SR022T5 Year 2025
FR0087 Tahun 2020 1.975 - FR0087 Tahun 2020
SR023T5 Tahun 2025 973 510.101 SR023T5 Year 2025
SR019T5 tahun 2023 - 2.238.581 SR019T5 Year 2023
ORI23T6 Tahun 2023 - 1.465.516 ORI23T6 Year 2023
SR020T3 Tahun 2024 - 1.308.350 SR020T3 Year 2024
SR019T3 Tahun 2023 - 700.299 SR019T3 Year 2023
ORI027T6 Tahun 2025 - 514.970 ORI027T6 Year 2025
ORI026T6 Tahun 2024 - 500.940 ORI026T6 Year 2024
SR021T5 Tahun 2024 - 305.250 SR021T5 Year 2024
SR020T5 Tahun 2024 - 234.658 SR020T5 Year 2024
SR018T3 Tahun 2023 - 99.040 SR018T3 Year 2023
Obligasi pemerintah - Government bonds -
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Indois28 (US71567RAK23) 5.348.765 - Indois28 (US71567RAK23)
Obligasi korporasi - Rupiah Corporate bonds - Rupiah
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 111.000.000 - PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 102.000.000 - PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
PT Merdeka Battery Materials Tbk 48.500.000 30.000.000 PT Merdeka Battery Materials Tbk
PT Energi Mega Persada Tbk 29.850.000 - PT Energi Mega Persada Tbk
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk 15.355.500 2.035.000 PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk
PT Bumi Serpong Damai Tbk 6.000.000 6.000.000 PT Bumi Serpong Damai Tbk
PT Barito Pacific Tbk 5.042.500 5.000 PT Barito Pacific Tbk
PT OKI Pulp & Paper Mills 4.240.550 305.650 PT OKI Pulp & Paper Mills
PT Federal International Finance 3.000.000 - PT Federal International Finance
PT Medco Energi Internasional Tbk 2.950.000 - PT Medco Energi Internasional Tbk
PT Merdeka Copper Gold Tbk 2.178.000 - PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Pindo Deli Pulp and Paper Mills 2.000.000 - PT Pindo Deli Pulp and Paper Mills
PT Kereta Api Indonesia (Persero) 1.889.547 1.889.547 PT Kereta Api Indonesia (Persero)
PT Lontar Papyrus Pulp & PT Lontar Papyrus Pulp &
Paper Industry 252.500 49.500 Paper Industry
PT Bumi Resources Tbk 200.000 - PT Bumi Resources Tbk
PT Indomobil Finance Indonesia Tbk 190.950 - PT Indomobil Finance Indonesia Tbk
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk 38.418 2.084.762 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 20.240 25.258 PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
PT Chandra Asri Pacific Tbk 10.000 - PT Chandra Asri Pacific Tbk
PT Bank Mandiri Taspen - 75.338 PT Bank Mandiri Taspen
PT Provident Investasi Bersama Tbk - 4.950 PT Bumi Serpong Damai Tbk
Obligasi korporasi - Corporate bonds -
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT OKI Pulp & Paper Mills - 16.782.000 PT OKI Pulp & Paper Mills
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto (570.363) 401.903 Net increase in asset net value
Sub-total 382.808.999 74.953.682 Sub-total
196
Page 201
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek The details of marketable securities based on
adalah sebagai berikut: (lanjutan) portfolio type consist of: (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Ekuitas Equity
Pihak ketiga: Third parties:
Saham Shares
PT Merdeka Gold Resources PT Merdeka Gold Resources
Tbk (EMAS) 86.678.729 - Tbk (EMAS)
PT Visi Telekomunikasi PT Visi Telekomunikasi
Infrastruktur Tbk (GOLD) 21.147.945 21.147.945 Infrastruktur Tbk (GOLD)
PT Impack Pratama PT Impack Pratama
Industri Tbk (IMPC) 8.928.571 8.928.571 Industri Tbk (IMPC)
PT Surya Citra Media Tbk (SCMA) 3.998.608 3.998.608 PT Surya Citra Media Tbk (SCMA)
PT Satu Visi Putra Tbk (VISI) 2.726.000 - PT Satu Visi Putra Tbk (VISI)
PT Sarana Meditama PT Sarana Meditama
Metropolitan Tbk (SAME) 1.973.046 1.973.040 Metropolitan, Tbk (SAME)
PT Panca Anugrah Wisesa Tbk (MGLV) 735.277 - PT Panca Anugrah Wisesa Tbk (MGLV)
PT Astra International Tbk (ASII) 67 2.248.900 PT Astra International Tbk (ASII)
Lain-lain (masing-masing di bawah Others (each below
5% dari total) 1.950.708 1.819.824 5% of total)
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 127.297.344 120.466.403 Net increase in asset net value
Sub-total 255.436.295 160.583.291 Sub-total
Total 658.427.323 260.763.424 Total
Perubahan nilai wajar aset keuangan FVTPL Changes in fair value of financial assets at
sebesar Rp814.251 dan (Rp8.597.105) untuk FVTPL of Rp814,251 and (Rp8,597,105) for
periode enam bulan yang berakhir pada the six-month period ended June 30, 2026 and
tanggal 30 Juni 2026 dan 2025 yang disajikan 2025, are presented as (loss) and gain from
sebagai (kerugian) dan keuntungan dari efek - marketable securities - net (Note 10).
neto (Catatan 10).
Rincian portofolio efek obligasi berdasarkan Details of marketable securities bonds based
jatuh tempo: on its maturity date:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Jatuh tempo kurang dari 7 tahun 340.537.969 74.540.312 Maturity of less than 7 years
Jatuh tempo lebih dari 7 tahun 42.841.393 11.467 Maturity of more than 7 years
Ditambah: kenaikan nilai aset - neto (570.363) 401.903 Add: increase in net assets value
Total 382.808.999 74.953.682 Total
197
Page 202
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
b. Peringkat portofolio efek b. Rating of marketable securities
30 Juni
Peringkat/ June 30, Pemeringkat/
Rating 2026 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi/
At fair value through profit or loss
Obligasi korporasi/corporate bonds - Rupiah
PT Bank Maybank Indonesia Tbk idAAA 111.000.000 Pefindo
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk idAAA 101.959.200 Pefindo
PT Merdeka Battery Materials Tbk idA 48.604.640 Pefindo
PT Energi Mega Persada Tbk idA+ 29.490.180 Pefindo
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk idA+(sy) 15.435.970 Pefindo
PT Bumi Serpong Damai Tbk idAA 5.670.870 Pefindo
PT Barito Pacific Tbk idA+ 5.227.972 Pefindo
PT OKI Pulp & Paper Mills idA+ 3.925.809 Pefindo
PT Medco Energi Internasional Tbk idA(sy) 3.039.704 Pefindo
PT Federal International Finance AAA(idn) 3.000.000 Pefindo
PT Pindo Deli Pulp and Paper Mills idA+ 2.212.300 Pefindo
PT Pindo Deli Pulp and Paper Mills idA+ 2.124.134 Pefindo
PT Kereta Api Indonesia (Persero) idAAA(sy) 1.838.889 Pefindo
PT Lontar Papyrus Pulp & Paper Industry idA 255.618 Pefindo
PT Bumi Resources Tbk idA+ 199.442 Pefindo
PT Indomobil Finance Indonesia Tbk idAA- 189.566 Pefindo
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk idAAA 37.612 Pefindo
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) idAAA 19.925 Pefindo
PT Chandra Asri Pacific Tbk idAA- 9.687 Pefindo
Obligasi pemerintah/government bonds 48.567.481 Tidak diperingkat/Unrated
Total 382.808.999
31 Desember/
Peringkat/ December 31, Pemeringkat/
Rating 2025 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi/
At fair value through profit or loss
Obligasi korporasi/corporate bonds - Rupiah
PT Merdeka Battery Materials Tbk idA 30.029.960 Pefindo
PT Bumi Serpong Damai Tbk idAA 6.005.848 Pefindo
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk idA+ 2.046.981 Pefindo
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk idAAA 2.097.060 Pefindo
PT Kereta Api Indonesia (Persero) idAAA(sy) 1.896.774 Pefindo
PT OKI Pulp & Paper Mills idA+ 318.083 Pefindo
PT Bank Mandiri Taspen AA(idn) 75.487 Pefindo
PT Lontar Papyrus Pulp & Paper Industry idA 51.072 Pefindo
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) idAAA 25.311 Pefindo
PT Barito Pacific Tbk idA+ 5.100 Pefindo
PT Provident Investasi Bersama Tbk idA 5.049 Pefindo
Obligasi pemerintah/government bonds Tidak diperingkat/
- Rupiah - 15.430.627 unrated
Obligasi korporasi/corporate bonds -
Dolar Amerika Serikat/United
States Dollar
PT OKI Pulp & Paper Mills idA+ 16.966.330 Pefindo
Total 74.953.682
198
Page 203
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
Tidak terdapat portofolio efek yang dijadikan There are no marketable securities pledged as
jaminan pada tanggal 30 Juni 2026 dan collateral as of June 30, 2026 and December
31 Desember 2025. 31, 2025.
6. PIUTANG USAHA - NETO 6. ACCOUNT RECEIVABLES - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Piutang jasa penjamin emisi 9.696.837 8.228.268 Receivables from underwriting
Piutang jasa penasihat keuangan 1.642.500 1.668.090 Receivables from financial advisory
Total 11.339.337 9.896.358 Total
Rincian piutang usaha berdasarkan umur jatuh Details of account receivables based on its
tempo: maturity:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Belum jatuh tempo 2.304.600 8.530.864 Not yet matured
Jatuh tempo lebih dari 3 bulan 9.034.737 1.365.494 Maturity more than 3 months
Neto 11.339.337 9.896.358 Net
Manajemen berkeyakinan bahwa piutang usaha Management believes that account receivables are
dapat tertagih, sehingga cadangan kerugian tidak collectible, therefore the allowance for impairment
diperlukan pada tanggal 30 Juni 2026 dan losses is not necessary as of June 30, 2026 and
31 Desember 2025. December 31, 2025.
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE
PEDAGANG EFEK - NETO ACTIVITIES - NET
Informasi piutang transaksi perantara pedagang Information on receivables from brokerage
efek - neto pada Entitas Induk diungkapkan dalam activities - net of the Parent Entity is disclosed in
Catatan 7 atas laporan keuangan konsolidasian. Note 7 to the consolidated financial statements.
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET
Informasi piutang transaksi repo - neto pada Information on receivables from repo transaction -
Entitas Induk diungkapkan dalam Catatan 8 atas net of the Parent Entity is disclosed in Note 8 to the
laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
199
Page 204
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
9. PENDAPATAN DARI KONTRAK DENGAN 9. INCOME FROM CONTRACT WITH CUSTOMERS
PELANGGAN
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Komisi perantara perdagangan efek: Brokerage commissions:
Pihak berelasi (Catatan 15) 10.741.536 3.547.402 Related parties (Note 15)
Pihak ketiga 121.971.225 69.061.702 Third parties
Jasa penasihat keuangan - Pihak ketiga 52.409.624 52.493.116 Financial advisory fees - Third parties
Jasa penjamin emisi dan penjualan efek - Underwriting and selling fees -
Pihak ketiga 37.054.810 66.813.168 Third parties
Jasa manajer investasi: Investment manager services:
Pihak berelasi (Catatan 15) 4.233.710 4.647.613 Related parties (Note 15)
Pihak ketiga 9.984.156 7.197.224 Third parties
Lain-lain - Pihak ketiga 562.295 566.505 Others - Third parties
Total 236.957.356 204.326.730 Total
10. PENDAPATAN DARI HASIL INVESTASI 10. INCOME FROM INVESTMENT
Akun ini merupakan pendapatan bunga dan This account represents interest income and net
keuntungan bersih dari transaksi perdagangan efek gain on sale of securities and changes in fair value
dan perubahan nilai wajar efek untuk of securities held for trading.
diperdagangkan.
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Pendapatan bunga Interest income
Piutang transaksi repo 315.788.524 164.887.999 Receivables from repo transactions
Piutang nasabah - neto 33.402.249 38.063.088 Customer receivables - net
Efek obligasi 5.969.581 13.797.505 Marketable securities - bond
Pendapatan dividen 90.150.486 49.490.569 Income from dividends
Keuntungan direalisasi atas penjualan Realized gain on marketable
efek untuk diperdagangkan - neto 25.303.066 39.002.972 securities held for trading - net
Perubahan nilai wajar efek diperdagangkan Changes in unrealized fair value of
yang belum direalisasi - neto (Catatan 5) 814.251 (8.597.105) securities held-for-trading - net (Note 5)
Total 471.428.157 296.645.028 Total
11. GAJI DAN TUNJANGAN KARYAWAN 11. EMPLOYEE SALARIES AND BENEFITS
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Gaji dan tunjangan 62.606.061 49.679.163 Salaries and allowances
Bonus dan tunjangan lain-lain 53.273.135 43.220.489 Bonus and other allowances
Komisi 21.653.749 13.514.505 Commissions
Employee benefits other than
Imbalan kerja selain iuran pasti 3.280.165 2.870.748 defined contribution plan
Pensiun iuran pasti 1.142.720 931.836 Defined contribution plan
Total 141.955.830 110.216.741 Total
200
Page 205
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
12. UMUM DAN ADMINISTRASI 12. GENERAL AND ADMINISTRATION
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Cadangan kerugian penurunan nilai 24.979.852 9.419.155 Allowance for impairment loss
Pemeliharaan gedung dan peralatan kantor 11.228.193 7.732.058 Office building and equipment maintenance
Jasa profesional 9.470.285 3.817.764 Professional fees
Iuran Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 6.907.359 5.731.902 Financial Service Authority (OJK) levy
Kustodian dan transaksi 6.737.792 5.285.878 Custodian and transactions
Telekomunikasi 6.144.313 5.022.704 Telecommunications
Jamuan dan sumbangan 4.568.526 2.976.204 Representation and donations
Perlengkapan kantor 2.876.496 1.460.181 Office supplies
Sewa kantor 2.696.289 1.711.983 Office rent
Transportasi dan perjalanan dinas 2.265.615 1.869.574 Transportation and business trip
Pelatihan dan seminar 1.359.756 621.523 Trainings and seminars
Lain-lain 2.143.796 71.225.092 Others
Total 81.378.272 116.038.750 Total
Termasuk dalam lain-lain di tahun 2025 adalah Include in others for 2025 is recovery expenses for
biaya yang dikeluarkan oleh Perusahaan untuk system disruption incident in 2025 amounting to
pemulihan atas gangguan sistem yang terjadi di Rp68,483,540. Management has implemented
2025 sebesar Rp68.483.540. Manajemen telah preventation to ensure system stability and to
melakukan langkah-langkah pencegahan untuk prevent similar incident in the future.
memastikan stabilitas sistem serta mencegah
kejadian serupa di masa mendatang.
13. PENDAPATAN LAINNYA 13. OTHER INCOME
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Jasa giro 6.789.345 759.594 Current accounts
Pendapatan provisi piutang Provision income for receivables
transaksi repo 2.614.757 5.173.136 from repo transactions
Deposito berjangka 2.588.737 2.269.995 Time deposits
Pendapatan dari alokasi jasa Revenue from professional
profesional entitas anak (Catatan 15) 1.353.887 1.716.094 service allocation to subsidiary (Note 15)
Pendapatan dari alokasi sewa Revenue from office rental
kantor entitas anak (Catatan 15) 81.314 78.751 allocation to subsidiary (Note 15)
Keuntungan/(kerugian) selisih kurs - neto 1.835.544 (212.379) Gain/(loss) on foreign exchange net
Lain-lain 45.932 63.518 Others
Total 15.309.516 9.848.709 Total
201
Page 206
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
14. BIAYA KEUANGAN 14. FINANCE COST
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Beban bunga obligasi Interest expense on bonds
Pihak ketiga 47.747.160 21.397.086 Third parties
Pihak berelasi (Catatan 15) 47.400.127 20.028.729 Related parties (Note 15)
95.147.287 41.425.815
Beban bunga utang bank 29.637.400 22.480.167 Interest expense on bank loans
Administrasi bank dan lainnya 2.827.323 1.198.914 Bank administration and others
Beban bunga atas liabilitas sewa 1.649.362 1.146.095 Interest expense on lease liabilities
Total 129.261.372 66.250.991 Total
15. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 15. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI
Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak Type of relationship and related parties
berelasi transactions
Pihak-pihak berelasi/ Jenis hubungan/ Unsur transaksi pihak berelasi/
Related parties Type of relationship Nature of related party transactions
Personel manajemen kunci/ Dewan Komisaris, Komite Audit, Piutang nasabah/Receivable from customers
Key management personnel Direksi, dan Kepala Divisi/Boards of Liabilitas imbalan kerja/Employee benefits
Commissioners, Audit Committee, liabilities
Directors, and Head of Divisions Surat utang jangka panjang/Long-term notes
payable
Utang nasabah/Payable from customers
Beban tenaga kerja/Personnel expenses
Beban bunga/Interest expenses
PT Trimegah Asset Management Entitas Anak/Subsidiary Piutang nasabah/Receivables from customers,
Piutang entitas anak terdiri dari piutang terkait
dengan sewa, penggajian karyawan, biaya
utilitas dan jasa penjualan
reksadana/Receivables from subsidiary
consist of receivables related with rent,
employee expenses, utilities expense and
selling fee of mutual fund sales
Pendapatan diterima dimuka/Unearned income
Pendapatan jasa agen penjualan reksadana/
Selling fee of mutual fund sales
Pendapatan dari alokasi jasa profesional entitas
anak/Revenue from professional service
allocation to subsidiary
Pendapatan dari alokasi sewa kantor entitas
anak/ Revenue from office rental allocation
to subsidiary
Beban bunga/Interest expenses
202
Page 207
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
15. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 15. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi Transactions with related parties
Perusahaan dalam kegiatan usaha normalnya, In the normal course of business, the entered into
melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan certain transactions with the above related parties
pihak berelasi tersebut di atas berdasarkan based on terms and conditions agreed by both
ketentuan dan kondisi yang disepakati bersama. parties.
a. Saldo-saldo signifikan dengan pihak-pihak a. Significant balances with related parties as of
berelasi pada tanggal 30 Juni 2026 dan June 30, 2026 and December 31, 2025 are as
31 Desember 2025 adalah sebagai berikut: follows:
Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Aset Assets
Piutang nasabah - 68.685.110 Receivables from customers
Piutang entitas anak 1.354.134 857.258 Receivables from subsidiary
Total 1.354.134 70.230.384 Total
Total aset 7.882.299.449 6.480.920.959 Total assets
Liabilitas Liabilities
Surat utang jangka panjang 1.224.097.574 1.111.346.505 Long-term notes payable
Utang transaksi perantara Payables from brokerage activities
pedagang efek 150.575.816 9.022.253 to customers
Liabilitas imbalan kerja 8.592.375 7.512.175 Employee benefits liabilities
Total 1.383.265.765 1.127.880.933 Total
Total liabilitas 5.768.500.984 4.645.911.426 Total liabilities
Persentase transaksi dengan pihak-pihak Percentage of transactions with related parties
berelasi terhadap total aset dan liabilitas to total assets and liabilities of the Company
Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2025 dan as of June 30, 2026 and December 31, 2025
31 Desember 2025 adalah sebagai berikut: are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2026 2025
Aset Assets
Piutang nasabah 0,00% 1,06% Receivables from customers
Piutang entitas anak 0,02% 0,01% Receivables from subsidiary
Total 0,02% 1,07% Total
Liabilitas Liabilities
Surat utang jangka panjang 21,22% 23,92% Long-term notes payable
Utang transaksi perantara Payables from brokerage activities
pedagang efek 2,61% 0,19% to customers
Liabilitas imbalan kerja 0,15% 0,16% Employee benefits liabilities
Total 23,98% 24,27% Total
203
Page 208
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
15. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 15. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions with related parties (continued)
b. Transaksi-transaksi signifikan dengan pihak- b. Significant transactions with related parties
pihak berelasi meliputi pemberian jasa consist of providing investment manager
kegiatan manajer investasi, pemberian jasa activities, providing brokerage services and
perantara perdagangan efek dan perdagangan trading of mutual funds and bonds.
reksa dana dan efek utang.
Transaksi komisi perantara perdagangan efek Transactions of brokerage commissions with
dengan pihak berelasi dilakukan dengan tarif related parties are made at the mutually
yang disepakati bersama dan syarat yang agreed rate and similar terms as those done
sama sebagaimana dilakukan dengan pihak with third parties.
ketiga.
Ringkasan transaksi-transaksi signifikan The summary of significant transactions with
dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai related parties is as follows:
berikut:
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain Comprehensive Income
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Komisi perantara perdagangan
efek (Catatan 9) 10.741.536 3.749.135 Brokerage commission (Note 9)
Jasa kegiatan manajer investasi Fees from Investment manager services
(Catatan 9) (Note 9)
Pendapatan jasa agen Selling fee of mutual fund sales
penjualan reksadana 4.233.710 4.647.613 such as professional
14.975.246 8.396.748
Total pendapatan usaha 708.385.513 500.971.758 Total revenues
Persentase dari total pendapatan
usaha 2,11% 1,68% Percentage to total revenues
Pendapatan lainnya (Catatan 13) Other income (Note 13)
Pendapatan dari alokasi jasa Revenue from professional
profesional entitas anak 731.063 1.002.867 service allocation to subsidiary
Pendapatan dari alokasi sewa Revenue from office rental
kantor entitas anak 39.007 39.681 allocation to subsidiary
770.070 1.042.548
Total pendapatan lainnya 6.181.787 6.053.145 Total other income
Persentase dari total pendapatan
lainnya 12,46% 17,22% Percentage to total other income
204
Page 209
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2026 As of June 30, 2026
dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir and for the Six-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
15. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 15. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions with related parties (continued)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain (lanjutan) Comprehensive Income (continued)
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2026 2025
Biaya keuangan (Catatan 14) Finance cost (Note 14)
Beban bunga obligasi 47.400.127 20.028.729 Interest expense on bonds
Total biaya keuangan 129.261.372 66.250.991 Total finance cost
Persentase dari total biaya
keuangan 36,67% 30,23% Percentage to total finance cost
205
Names mentioned 60 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Trimulya Securindolestari
p.12 ×3
unresolved
person
Rachmat Santoso
p.12 ×4
unresolved
org
Minister of Justice
p.12 ×3
unresolved
org
PT Trimegah Securindolestari
p.12
unresolved
org
Trimegah Securities Tbk
p.12 ×7
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.12
unresolved
org
Sekuritas Indonesia Tbk
p.12 ×7
unresolved
person
Fathiah Helmi
p.12 ×3
unresolved
org
Minister of Justice and Human
p.12
unresolved
org
Menteri
p.12 ×2
unresolved
person
Jose Dima Satria
p.12 ×9
unresolved
org
BAPEPAM-LK
· Ketua
p.13 ×12
unresolved
org
PT Trimegah Asset Management
p.13 ×5
unresolved
org
PT Trimegah Asset
p.13 ×2
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.13 ×3
unresolved
person
Jose
p.14
unresolved
person
Jose Dima Dima Satria
p.14
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi
p.14
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.14
unresolved
person
Poerbaningsih Adi Warsito
p.14 ×2
unresolved
person
Warsito
p.14
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
p.15
unresolved
org
PT Andika Properti Nusantara
p.15 ×2
unresolved
org
Reksa Dana Pendapatan Tetap Trimegah Sepakbola Merah Putih
p.16
unresolved
org
Reksa Dana Pendapatan Tetap Trimegah Almamater Fund Kelas A
p.16
unresolved
org
Koperasi Karyawan Perusahaan
p.17
unresolved
org
Financial Services Authority
p.18
unresolved
org
PT Trimegah Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas Indonesia
p.18
unresolved
org
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap II Tahun
p.18
unresolved
org
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap III Tahun
p.18
unresolved
org
PT Trimegah Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap II Tahun
p.19
unresolved
org
PT Trimegah Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap III Tahun
p.19
unresolved
org
PT Trimegah Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap IV Tahun
p.19
unresolved
org
PT Trimegah Asset Management Reksadana Trimegah Pendapatan
p.22
unresolved
org
Bank Indonesia
p.23 ×2
unresolved
org
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Keuangan
p.55
unresolved
org
PT Kliring Penjaminan
p.81
unresolved
org
PT Kliring Penjaminan Efek Efek Indonesia
p.81
unresolved
org
KPEI
p.81 ×8
unresolved
org
Mandiri (Persero) Tbk
p.81
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.