Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 46
Page 1
Nomor Surat 118/CorSec/PST/VII/2026.TRIM
Nama Emiten PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk
Kode Emiten TRIM
Perihal Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit
Perseroan dengan ini menyampaikan laporan keuangan untuk periode 6 Bulan yang berakhir pada 30/06/2026 dengan ikhtisar sebagai berikut :
Informasi mengenai anak perusahaan Perseroan sebagai berikut :
No Nama Kegiatan Lokasi Tahun Status Jumlah Aset Satuan Mata Persentase
Usaha Komersil Operasi Uang (%)
1 PT Trimegah Manajer Jakarta 2010 Aktif 389.638.287 RIBUAN IDR 99.9
Asset Investasi
Management
2 PT Trimegah Broker Dealer Jakarta 2022 Aktif 1.019.784 RIBUAN IDR 99.9
Sekuritas
Dokumen ini merupakan dokumen resmi PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk yang tidak memerlukan tanda tangan karena dihasilkan secara
elektronik. PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk bertanggung jawab penuh atas informasi tertera di dalam dokumen ini.
Page 2
[1000000] General information
Informasi umum General information
30 June 2026
Informasi umum General information
Nama entitas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Entity name
Penjelasan perubahan nama Explanation of change in
dari akhir periode laporan name from the end of the
sebelumnya preceding reporting period
Kode entitas TRIM Entity code
Nomor identifikasi entitas AA318 Entity identification number
Industri utama entitas Sekuritas / Securities Entity main industry
Standar akutansi yang dipilih PSAK Selected accounting
standards
Sektor G. Financials Sector
Subsektor G3. Investment Service Subsector
Industri G31. Investment Services Industry
Subindustri G312. Investment Banking & Brokerage Subindustry
Services
Informasi pemegang saham Indonesian Government Controlling shareholder
pengendali information
Jenis entitas Local Company - Indonesia Jurisdiction Type of entity
Jenis efek yang dicatatkan Saham dan Obligasi / Stock and Bond Type of listed securities
Jenis papan perdagangan Utama / Main Type of board on which the
tempat entitas tercatat entity is listed
Apakah merupakan laporan Entitas grup / Group entity Whether the financial
keuangan satu entitas atau statements are of an
suatu kelompok entitas individual entity or a group of
entities
Periode penyampaian Kuartal II / Second Quarter Period of financial
laporan keuangan statements submissions
Tanggal Surat Pernyataan July 29, 2026 Date Of Board Of Directors'
Direksi Statement Letter
Tanggal awal periode January 01, 2026 Current period start date
berjalan
Tanggal akhir periode June 30, 2026 Current period end date
berjalan
Tanggal akhir tahun December 31, 2025 Prior year end date
sebelumnya
Tanggal awal periode January 01, 2025 Prior period start date
sebelumnya
Tanggal akhir periode June 30, 2025 Prior period end date
sebelumnya
Tanggal akhir 2 tahun December 31, 2024 Prior 2 year end date
sebelumnya
Mata uang pelaporan Rupiah / IDR Description of presentation
currency
Kurs konversi pada tanggal Conversion rate at reporting
pelaporan jika mata uang date if presentation currency
penyajian selain rupiah is other than rupiah
Pembulatan yang digunakan Ribuan / In Thousand Level of rounding used in
dalam penyajian jumlah financial statements
dalam laporan keuangan
Jenis laporan atas laporan Tidak Diaudit / Unaudit Type of report on financial
keuangan statements
Jenis opini auditor Type of auditor's opinion
Page 3
Hal yang diungkapkan dalam Matters disclosed in
paragraf pendapat untuk emphasis-of-matter or
penekanan atas suatu other-matter paragraph, if
masalah atau paragraf any
penjelasan lainnya, jika ada
Hasil penugasan review Result of review engagement
Opini Hal Audit Utama Any Key Audit Matters
Opinion
Jumlah Hal Audit Utama Total Key Audit Matters
Paragraf Hal Audit Utama Key Audit Matters Paragraph
Tanggal laporan audit atau Date of auditor's opinion or
hasil laporan review result of review report
Auditor tahun berjalan Current year auditor
Nama partner audit tahun Name of current year audit
berjalan signing partner
Lama tahun penugasan Number of years served as
partner yang audit signing partner
menandatangani
Auditor tahun sebelumnya Prior year auditor
Nama partner audit tahun Name of prior year audit
sebelumnya signing partner
Kepatuhan terhadap Ya / Yes Whether in compliance with
pemenuhan peraturan OJK OJK rules No.
Nomor: 75/POJK.04/2017 75/POJK.04/2017 concerning
tentang Tanggung Jawab responsibilities of board of
Direksi Atas Laporan directors on financial
Keuangan statements
Kepatuhan terhadap Ya / Yes Compliance to the
pemenuhan independensi independency of Accountant
akuntan yang memberikan that provide services in
jasa audit di pasar modal Capital Market as regulated
sesuai dengan POJK Nomor in OJK rules No.
13/POJK.03/2017 tentang 13/POJK.03/2017 concerning
Penggunaan Jasa Akuntan The Use of Public
Publik dalam Kegiatan Jasa Accountant and Auditing
Keuangan Firm in Financial Services
Activities.
Page 4
[5220000] Statement of financial position presented using order of liquidity -
Securities Industry
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
30 June 2026 31 December 2025
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Aset Assets
Kas dan setara kas 577,341,557 779,927,087 Cash and cash equivalents
Dana yang dibatasi Restricted funds
penggunaannya
Deposito pada lembaga 27,248,094 21,591,495 Deposits to clearing and
kliring dan penjaminan settlement guarantee
institution
Piutang dari lembaga 296,298,052 61,645,915 Receivables from clearing
kliring dan penjaminan and settlement guarantee
institution
Piutang nasabah Receivables from
customers
Piutang nasabah 1,885,387,093 879,742,924 Receivables from
pihak ketiga customers third parties
Piutang nasabah 52,718,259 Receivables from
pihak berelasi customers related parties
Piutang perusahaan efek 1,985,500 Receivables from brokers
Piutang margin 221,768,784 209,407,730 Margin receivables
Piutang kegiatan manajer 58,558,017 64,999,228 Receivables from
investasi investment manager
Piutang kegiatan 11,339,337 9,896,358 Receivables from
penjaminan emisi efek underwriting and advisory
dan jasa penasehat services
Piutang lainnya 8,058,525 9,483,370 Other receivables
Efek yang 811,346,328 426,794,879 Marketable securities
diperdagangkan
Efek yang dibeli dengan 4,184,259,934 4,171,361,328 Securities purchased under
janji dijual kembali agreement to resale
Aset keuangan derivatif Derivative financial assets
Pendapatan yang masih Accrued income
harus diterima
Pajak dibayar dimuka Prepaid taxes
Biaya dibayar dimuka 28,919,370 28,148,292 Prepaid expenses
Jaminan Guarantees
Uang muka 2,326,921 2,019,425 Advances
Penyertaan pada bursa 10,500,000 10,500,000 Investments in shares of
efek Indonesia indonesia stock exchange
Klaim atas pengembalian Claims for tax refund
pajak
Investasi yang dicatat Investments accounted for
dengan menggunakan using equity method
metode ekuitas
Investasi pada ventura Investments in joint
bersama dan entitas ventures and associates
asosiasi
Investasi pada entitas Investments in joint
ventura bersama ventures
Investasi pada entitas Investments in
asosiasi associates
Aset pajak tangguhan 51,244,854 44,387,348 Deferred tax assets
Page 5
Aset imbalan pasca kerja Post-employment benefit
assets
Goodwill Goodwill
Aset takberwujud selain 10,143,136 11,396,044 Intangible assets other than
goodwill goodwill
Properti investasi Investment properties
Aset pengampunan pajak Tax amnesty assets
Aset tetap 51,270,630 38,095,094 Property, plant, and
equipment
Aset hak guna Right of use assets
Aset lainnya 9,441,358 3,944,948 Other assets
Jumlah aset 8,245,451,990 6,828,045,224 Total assets
Liabilitas dan ekuitas Liabilities and equity
Liabilitas Liabilities
Wesel bayar Notes payable
Surat utang jangka Medium term notes
menengah
Utang obligasi 2,356,718,072 2,356,754,342 Bonds payable
Sukuk Sukuk
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Utang bank 1,020,000,000 1,250,000,000 Bank loans
Utang lembaga Non-bank financial
keuangan non-bank insitutions loan
Utang kepada 62,308,828 Payables to clearing and
lembaga kliring dan settlement guarantee
penjaminan institution
Utang nasabah Payables to customers
Utang nasabah 1,962,121,462 689,657,382 Payables to
pihak ketiga customers third
parties
Utang nasabah 150,575,816 9,022,253 Payables to
pihak berelasi customers related
parties
Utang kegiatan Payables to investment
manajer investasi managers
Utang perusahaan Payables to securities
efek company
Utang dividen Dividends payable
Utang marjin 3,583,173 18,386,905 Margin payables
Beban akrual 217,028,695 199,520,196 Accrued expenses
Utang pajak 43,617,567 38,907,351 Taxes payable
Liabilitas pajak Deferred tax liabilities
tangguhan
Liabilitas atas kontrak Contract liabilities
Utang pihak berelasi Due to related parties
Pinjaman subordinasi Subordinated loans
Kewajiban imbalan 53,387,648 49,008,475 Post-employment benefit
pasca kerja obligations
Liabilitas Tax amnesty liabilities
pengampunan pajak
Liabilitas lainnya 70,854,524 79,653,651 Other liabilities
Jumlah liabilitas 5,877,886,957 4,753,219,383 Total liabilities
Ekuitas Equity
Ekuitas yang Equity attributable to
diatribusikan kepada equity owners of
pemilik entitas induk parent entity
Saham biasa 355,465,000 355,465,000 Common stocks
Page 6
Saham preferen Preferred stocks
Tambahan modal 123,828,834 123,828,834 Additional paid-in
disetor capital
Saham treasuri Treasury stocks
Uang muka Advances in capital
setoran modal stock
Opsi saham Stock options
Penjabaran Translation
laporan keuangan adjustment
Cadangan Revaluation reserves
revaluasi
Cadangan selisih Reserve of exchange
kurs penjabaran differences on
translation
Cadangan Reserve of gains
keuntungan (losses) from
(kerugian) investasi investments in equity
pada instrumen instruments
ekuitas
Cadangan Reserve of
pembayaran share-based
berbasis saham payments
Cadangan lindung Reserve of cash flow
nilai arus kas hedges
Cadangan 30,747,263 30,865,270 Reserve of
pengukuran remeasurements of
kembali program defined benefit plans
imbalan pasti
Cadangan lainnya Other reserves
Selisih Transaksi Difference Due to
Perubahan Ekuitas Changes of Equity in
Entitas Subsidiary/Associates
Anak/Asosiasi
Komponen ekuitas ( 8,543,587 ) Other components of
lainnya equity
Saldo laba Retained earnings
(akumulasi (deficit)
kerugian)
Saldo laba 13,725,000 12,675,000 Appropriated
yang telah retained earnings
ditentukan
penggunaannya
Saldo laba 1,824,218,826 1,551,725,946 Unappropriated
yang belum retained earnings
ditentukan
penggunaannya
Jumlah ekuitas 2,339,441,336 2,074,560,050 Total equity
yang attributable to
diatribusikan equity owners of
kepada pemilik parent entity
entitas induk
Proforma ekuitas Proforma equity
Kepentingan 28,123,697 265,791 Non-controlling interests
non-pengendali
Jumlah ekuitas 2,367,565,033 2,074,825,841 Total equity
Jumlah liabilitas dan 8,245,451,990 6,828,045,224 Total liabilities and equity
ekuitas
Page 7
[5311000] Statement of profit or loss and other comprehensive income, OCI
components presented net of tax, by function - Securities Industry
Laporan laba rugi dan penghasilan Statement of profit or loss and other
komprehensif lain comprehensive income
30 June 2026 30 June 2025
Laporan laba rugi dan Statement of profit or loss
penghasilan komprehensif and other comprehensive
lain income
Pendapatan kegiatan 133,275,056 73,175,609 Income from brokerage
perantara perdagangan efek activity
Pendapatan kegiatan 37,054,810 66,813,168 Income from underwriting
penjamin emisi dan activities and selling fees
penjualan efek
Pendapatan atas 356,395,160 219,333,283 Income from financing
pembiayaan transaksi transactions
nasabah
Pendapatan jasa biro 0 Income from securities
administrasi efek administration services
Pendapatan kegiatan jasa 349,902,375 160,435,363 Income from investment
manajer investasi management services
Pendapatan kegiatan jasa 52,409,624 52,493,116 Income from financial
penasehat keuangan advisory services
Keuntungan (kerugian) dari 26,707,903 37,806,342 Realised gains (losses) on
transaksi perdagangan efek trading of marketable
yang telah direalisasi securities
Keuntungan (kerugian) ( 7,512,806 ) ( 4,615,204 ) Gains (losses) on changes in
perubahan nilai wajar efek fair value of marketable
securities
Pendapatan dividen 560,255 10,547,898 Dividends income
Beban umum dan ( 316,063,815 ) ( 279,576,829 ) General and administrative
administrasi expenses
Beban penjualan ( 148,926,260 ) ( 80,307,511 ) Selling expenses
Pendapatan keuangan 13,581,633 5,796,028 Finance income
Keuntungan (kerugian) 1,872,889 ( 212,978 ) Gains (losses) on foreign
selisih kurs mata uang asing exchange transactions
Beban pajak final ( 5,826,034 ) ( 4,412,654 ) Final tax expenses
Pendapatan lainnya 2,660,632 5,205,886 Other income
Beban lainnya ( 135,814,251 ) ( 67,323,083 ) Other expenses
Keuntungan (kerugian) 0 Other gains (losses)
lainnya
Jumlah laba (rugi) sebelum 360,277,171 195,158,434 Total profit (loss) before
pajak penghasilan tax
Pendapatan (beban) pajak ( 73,912,761 ) ( 37,061,118 ) Tax benefit (expenses)
Jumlah laba (rugi) dari 286,364,410 158,097,316 Total profit (loss) from
operasi yang dilanjutkan continuing operations
Laba (rugi) dari operasi yang 0 Profit (loss) from
dihentikan discontinued operations
Jumlah laba (rugi) 286,364,410 158,097,316 Total profit (loss)
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lainnya, setelah pajak income, after tax
Pendapatan Other comprehensive
komprehensif lainnya income that will not be
yang tidak akan reclassified to profit or
direklasifikasi ke laba loss, after tax
rugi, setelah pajak
Page 8
Pendapatan Other comprehensive
komprehensif lainnya income for gains
atas keuntungan (losses) on revaluation
(kerugian) hasil of property and
revaluasi aset tetap, equipment, after tax
setelah pajak
Pendapatan ( 117,649 ) 733,581 Other comprehensive
komprehensif lainnya income for
atas pengukuran remeasurement of
kembali kewajiban defined benefit
manfaat pasti, setelah obligation, after tax
pajak
Penyesuaian lainnya 0 Other adjustments to
atas pendapatan other comprehensive
komprehensif lainnya income that will not be
yang tidak akan reclassified to profit or
direklasifikasi ke laba loss, after tax
rugi, setelah pajak
Jumlah pendapatan ( 117,649 ) 733,581 Total other
komprehensif comprehensive
lainnya yang tidak income that will not
akan direklasifikasi be reclassified to
ke laba rugi, setelah profit or loss, after
pajak tax
Pendapatan Other comprehensive
komprehensif lainnya income that may be
yang akan reclassified to profit or
direklasifikasi ke laba loss, after tax
rugi, setelah pajak
Keuntungan 0 Gains (losses) on
(kerugian) selisih kurs exchange differences
penjabaran, setelah on translation, after
pajak tax
Penyesuaian (0) Reclassification
reklasifikasi selisih adjustments on
kurs penjabaran, exchange differences
setelah pajak on translation, after
tax
Keuntungan 0 Gains (losses) on
(kerugian) lindung nilai cash flow hedges,
arus kas, setelah after tax
pajak
Penyesuaian (0) Reclassification
reklasifikasi atas adjustments on cash
lindung nilai arus kas, flow hedges, after tax
setelah pajak
Nilai tercatat dari aset 0 Carrying amount of
(liabilitas) non-financial asset
non-keuangan yang (liability) whose
perolehan atau acquisition or
keterjadiannya incurrence was
merupakan suatu hedged on highly
prakiraan transaksi probable forecast
yang kemungkinan transaction, adjusted
besar terjadi yang from equity, after tax
dilindung nilai, setelah
pajak
Keuntungan 0 Gains (losses) on
(kerugian) lindung nilai hedges of net
investasi bersih investments in foreign
kegiatan usaha luar operations, after tax
negeri, setelah pajak
Penyesuaian (0) Reclassification
Page 9
reklasifikasi atas adjustments on
lindung nilai investasi hedges of net
bersih kegiatan usaha investments in foreign
luar negeri, setelah operations, after tax
pajak
Bagian pendapatan 0 Share of other
komprehensif lainnya comprehensive
dari entitas asosiasi income of associates
yang dicatat dengan accounted for using
menggunakan metode equity method, after
ekuitas, setelah pajak tax
Bagian pendapatan 0 Share of other
komprehensif lainnya comprehensive
dari entitas ventura income of joint
bersama yang dicatat ventures accounted
dengan menggunakan for using equity
metode ekuitas, method, after tax
setelah pajak
Penyesuaian lainnya 0 Other adjustments to
atas pendapatan other comprehensive
komprehensif lainnya income that may be
yang akan reclassified to profit or
direklasifikasi ke laba loss, after tax
rugi, setelah pajak
Jumlah pendapatan 0 Total other
komprehensif comprehensive
lainnya yang akan income that may be
direklasifikasi ke reclassified to profit
laba rugi, setelah or loss, after tax
pajak
Jumlah pendapatan ( 117,649 ) 733,581 Total other
komprehensif lainnya, comprehensive income,
setelah pajak after tax
Jumlah laba rugi 286,246,761 158,830,897 Total comprehensive
komprehensif income
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan
Laba (rugi) yang dapat 280,652,180 158,064,338 Profit (loss) attributable to
diatribusikan ke entitas parent entity
induk
Laba (rugi) yang dapat 5,712,230 32,978 Profit (loss) attributable to
diatribusikan ke non-controlling interests
kepentingan
non-pengendali
Laba rugi komprehensif Comprehensive income
yang dapat diatribusikan attributable to
Laba rugi komprehensif 280,534,173 158,798,052 Comprehensive income
yang dapat diatribusikan attributable to parent
ke entitas induk entity
Laba rugi komprehensif 5,712,588 32,845 Comprehensive income
yang dapat diatribusikan attributable to non-cont
ke kepentingan rolling interests
non-pengendali
Laba (rugi) per saham Earnings (loss) per share
Laba per saham dasar Basic earnings per
diatribusikan kepada share attributable to
pemilik entitas induk equity owners of the
parent entity
Laba (rugi) per saham 39.47677 0.02223 Basic earnings (loss)
dasar dari operasi per share from
yang dilanjutkan continuing operations
Laba (rugi) per saham 0 Basic earnings (loss)
Page 10
dasar dari operasi per share from
yang dihentikan discontinued
operations
Laba (rugi) per saham Diluted earnings (loss)
dilusian per share
Laba (rugi) per saham 0 Diluted earnings (loss)
dilusian dari operasi per share from
yang dilanjutkan continuing operations
Laba (rugi) per saham 0 Diluted earnings (loss)
dilusian dari operasi per share from
yang dihentikan discontinued
operations
Page 11
[5410000] Statement of changes in equity - Securities Industry
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Common Preferred Additional Treasury Advances in Stock Translation Revaluation Reserve of exchange Reserve of gains (losses) from Reserve of Reserve of cash Reserve of remeasurements of Other Difference Due to Changes of Equity Other equity Difference in value of equity transactions Other transactions with Other components of Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to parent Proforma Non-controlling
Equity
stocks stocks paid-in capital stocks capital stock options adjustment reserves differences on translation investments in equity instruments share-based payments flow hedges defined benefit plans reserves in Subsidiary/Associates interests with non-controlling interests non-controlling interests equity transactions earnings earnings entity equity interests
Penjabaran Ekuitas yang dapat
Saham Tambahan Saham Uang muka Opsi Cadangan Cadangan selisih kurs Cadangan keuntungan (kerugian) Cadangan pembayaran Cadangan lindung Cadangan pengukuran kembali Cadangan Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Kepentingan Selisih transaksi ekuitas dengan pihak Transaksi dengan pihak Komponen transaksi Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Proforma Kepentingan
Saham biasa laporan diatribusikan kepada entitas Ekuitas
preferen modal disetor treasuri setoran modal saham revaluasi penjabaran investasi pada instrumen ekuitas berbasis saham nilai arus kas program imbalan pasti lainnya Entitas Anak/Asosiasi ekuitas lainnya non-pengendali non-pengendali lainnya ekuitas lainnya ditentukan penggunaannya ditentukan penggunaannya ekuitas non-pengendali
keuangan induk
Laporan perubahan ekuitas [baris komponen] Statement of changes in equity [line items]
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali 355,465,000 123,828,834 30,865,270 12,675,000 1,551,725,946 2,074,560,050 265,791 2,074,825,841 Balance before restatement at beginning of period
Penyesuaian Adjustments
Penerapan awal standar akuntansi baru dan revisi Initial adoption of new and revised accounting standards
Perubahan kebijakan akuntansi secara sukarela Voluntary changes in accounting policies
Koreksi kesalahan periode lalu Correction of prior period errors
Penyesuaian lainnya Other adjustments
Posisi ekuitas, awal periode 355,465,000 123,828,834 30,865,270 12,675,000 1,551,725,946 2,074,560,050 265,791 2,074,825,841 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 280,652,180 280,652,180 5,712,230 286,364,410 Profit (loss)
Pendapatan komprehensif lainnya ( 118,007 ) ( 118,007 ) 358 ( 117,649 ) Other comprehensive income
Penjabaran laporan keuangan Translation adjustment
Pembentukan cadangan umum 1,050,000 ( 1,050,000 ) Allocation for general reserves
Distribusi dividen kas ( 7,109,300 ) ( 7,109,300 ) ( 10,089,910 ) ( 17,199,210 ) Distributions of cash dividends
Distribusi dividen saham Distributions of stock dividends
Penerbitan saham biasa Issuance of common stocks
Penerbitan saham preferen Issuance of preferred stocks
Biaya emisi efek Stock issuance costs
Penerbitan instrumen yang dapat dikonversi Issuance of convertible instruments
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi saham tresuri Increase (decrease) in equity through treasury stock
transactions
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi pembayaran berbasis saham Increase (decrease) in equity through share-based
payment transactions
Pelaksanaan instrumen yang dapat dikonversi Exercise of convertible instruments
Pelaksanaan waran Exercise of warrants
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi dengan pemilik ekuitas Increase (decrease) in equity through transactions with
owner's equity
Setoran modal dari kepentingan non-pengendali 23,691,641 23,691,641 Stock subscription from non-controlling interests
Perubahan kepentingan non-pengendali atas akuisisi entitas anak Changes in non-controlling interests due to acquisition of
subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pendirian entitas anak Changes in non-controlling interests due to establishment
of subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan entitas anak Changes in non-controlling interests due to disposal of
subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan operasi yang dihentikan Changes in non-controlling interests due to disposal of a
discontinued operation
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan sebagian kepemilikan pada Changes in non-controlling interests due to partial disposal
entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian of interests in subsidiaries without loss of control
Perubahan kepentingan non-pengendali atas transaksi lainnya dengan kepentingan Changes in non-controlling interests due to other
non-pengendali transactions with non-controlling interests
Eliminasi defisit dalam rangka kuasi reorganisasi Elimination of deficit in connection with
quasi-reorganisation
Pelaksanaan opsi saham Stock options exercised
Dampak penerapan psak no. 70 atas aset pengampunan pajak Impact of psak no. 70 adoption on tax amnesty assets
Saldo penyesuaian dampak penerapan retrospektif atas PSAK Retrospective adjustment of PSAK implementation
Transaksi ekuitas lainnya ( 8,543,587 ) ( 8,543,587 ) 8,543,587 0 Other equity transactions
Posisi ekuitas, akhir periode 355,465,000 123,828,834 30,747,263 ( 8,543,587 ) 13,725,000 1,824,218,826 2,339,441,336 28,123,697 2,367,565,033 Equity position, end of the period
Page 12
[5410000] Statement of changes in equity - Securities Industry - Prior Year
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Common Preferred Additional Treasury Advances in Stock Translation Revaluation Reserve of exchange Reserve of gains (losses) from Reserve of Reserve of cash Reserve of remeasurements of Other Difference Due to Changes of Equity Other equity Difference in value of equity transactions Other transactions with Other components of Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to parent Proforma Non-controlling
Equity
stocks stocks paid-in capital stocks capital stock options adjustment reserves differences on translation investments in equity instruments share-based payments flow hedges defined benefit plans reserves in Subsidiary/Associates interests with non-controlling interests non-controlling interests equity transactions earnings earnings entity equity interests
Penjabaran Ekuitas yang dapat
Saham Tambahan Saham Uang muka Opsi Cadangan Cadangan selisih kurs p Cadangan keuntungan (kerugian) Cadangan pembayaran Cadangan lindung Cadangan pengukuran kembali Cadangan Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Kepentingan Selisih transaksi ekuitas dengan pihak Transaksi dengan pihak Komponen transaksi Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Proforma Kepentingan
Saham biasa laporan diatribusikan kepada entitas Ekuitas
preferen modal disetor treasuri setoran modal saham revaluasi enjabaran investasi pada instrumen ekuitas berbasis saham nilai arus kas program imbalan pasti lainnya Entitas Anak/Asosiasi ekuitas lainnya non-pengendali non-pengendali lainnya ekuitas lainnya ditentukan penggunaannya ditentukan penggunaannya ekuitas non-pengendali
keuangan induk
Laporan perubahan ekuitas [baris komponen] Statement of changes in equity [line items]
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali 355,465,000 0 123,828,834 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29,541,102 0 0 7,365,000 0 0 0 11,625,000 951,953,877 1,479,778,813 0 223,660 1,480,002,473 Balance before restatement at beginning of period
Penyesuaian Adjustments
Penerapan awal standar akuntansi baru dan revisi 0 0 Initial adoption of new and revised accounting standards
Perubahan kebijakan akuntansi secara sukarela 0 0 Voluntary changes in accounting policies
Koreksi kesalahan periode lalu 0 0 Correction of prior period errors
Penyesuaian lainnya 0 0 Other adjustments
Posisi ekuitas, awal periode 355,465,000 0 123,828,834 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29,541,102 0 0 7,365,000 0 0 0 11,625,000 951,953,877 1,479,778,813 0 223,660 1,480,002,473 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 158,064,338 158,064,338 32,978 158,097,316 Profit (loss)
Pendapatan komprehensif lainnya 733,714 733,714 ( 133 ) 733,581 Other comprehensive income
Penjabaran laporan keuangan 0 0 Translation adjustment
Pembentukan cadangan umum 1,050,000 ( 1,050,000 ) 0 0 Allocation for general reserves
Distribusi dividen kas (0) ( 40,000 ) ( 40,000 ) Distributions of cash dividends
Distribusi dividen saham (0) (0) Distributions of stock dividends
Penerbitan saham biasa 0 0 Issuance of common stocks
Penerbitan saham preferen 0 0 Issuance of preferred stocks
Biaya emisi efek (0) (0) Stock issuance costs
Penerbitan instrumen yang dapat dikonversi 0 0 Issuance of convertible instruments
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi saham tresuri 0 0 Increase (decrease) in equity through treasury stock
transactions
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi pembayaran berbasis saham 0 0 Increase (decrease) in equity through share-based
payment transactions
Pelaksanaan instrumen yang dapat dikonversi 0 0 Exercise of convertible instruments
Pelaksanaan waran 0 0 Exercise of warrants
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi dengan pemilik ekuitas 0 0 Increase (decrease) in equity through transactions with
owner's equity
Setoran modal dari kepentingan non-pengendali 0 0 Stock subscription from non-controlling interests
Perubahan kepentingan non-pengendali atas akuisisi entitas anak 0 0 Changes in non-controlling interests due to acquisition of
subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pendirian entitas anak 0 0 Changes in non-controlling interests due to establishment
of subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan entitas anak (0) (0) Changes in non-controlling interests due to disposal of
subsidiaries
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan operasi yang dihentikan (0) (0) Changes in non-controlling interests due to disposal of a
discontinued operation
Perubahan kepentingan non-pengendali atas pelepasan sebagian kepemilikan pada (0) (0) Changes in non-controlling interests due to partial disposal
entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian of interests in subsidiaries without loss of control
Perubahan kepentingan non-pengendali atas transaksi lainnya dengan kepentingan 0 0 Changes in non-controlling interests due to other
non-pengendali transactions with non-controlling interests
Eliminasi defisit dalam rangka kuasi reorganisasi (0) (0) Elimination of deficit in connection with
quasi-reorganisation
Pelaksanaan opsi saham 0 0 Stock options exercised
Dampak penerapan psak no. 70 atas aset pengampunan pajak 0 0 Impact of psak no. 70 adoption on tax amnesty assets
Saldo penyesuaian dampak penerapan retrospektif atas PSAK 0 0 Retrospective adjustment of PSAK implementation
Transaksi ekuitas lainnya 0 0 Other equity transactions
Posisi ekuitas, akhir periode 355,465,000 0 123,828,834 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30,274,816 0 0 7,365,000 0 0 0 12,675,000 1,108,968,215 1,638,576,865 0 216,505 1,638,793,370 Equity position, end of the period
Page 13
[5510000] Statement of cash flows, direct method - Security Industry
Laporan arus kas Statement of cash flows
30 June 2026 30 June 2025
Laporan arus kas Statement of cash flows
Arus kas dari aktivitas Cash flows from operating
operasi activities
Penerimaan komisi 132,712,761 72,609,104 Receipts from brokerage
perantara pedagang efek commissions
Penerimaan jasa manajer 442,260,519 268,982,543 Receipts from investment
investasi management fees
Penerimaan jasa ( 1,442,978 ) ( 7,238,164 ) Receipts from financial
penasehat keuangan advisory fees
Penerimaan dari lembaga ( 302,842,404 ) ( 156,067,926 ) Receipts from clearing
kliring dan penjaminan and guarantee institution
Penerimaan dari 1,985,500 0 Receipts from securities
perusahaan efek company
Pembayaran dari ( 1,921,165 ) Payments to securities
perusahaan efek company
Pembayaran kepada (0) Payments to clearing and
lembaga kliring dan guarantee institution
penjaminan
Penerimaan dari 0 Proceeds on sale of
penjualan efek-efek marketable securities
Pembayaran untuk ( 365,356,352 ) ( 283,748,264 ) Payments for purchase of
pembelian efek-efek marketable securities
Penerimaan dari 760,605,000 344,562,556 Proceeds on sale of
penjualan efek yang dibeli securities purchased
dengan janji dijual under agreement to
kembali resale
Pembayaran untuk ( 757,195,000 ) ( 656,307,980 ) Payments for purchase of
pembelian efek yang securities purchased
dibeli dengan janji dijual under agreement to
kembali resale
Penerimaan dari 434,253,215 275,378,517 Receipts from customers
pelanggan
Pembayaran kepada dari (0) (0) Payments to customers
nasabah
Pembayaran kepada ( 320,993,076 ) ( 298,750,435 ) Payments to suppliers for
pemasok atas barang dan goods and services
jasa
Penerimaan bunga dari 314,493,907 222,762,009 Interests received from
aktivitas operasi operating activities
Pembayaran bunga dari (0) Interests paid from
aktivitas operasi operating activities
Pembayaran gaji dan ( 158,251,771 ) ( 130,795,500 ) Payments for salaries and
tunjangan allowances
Pembayaran beban ( 0 ) Payments for general and
umum dan administrasi administrative expense
Pembayaran pajak (0) Payments for corporate
penghasilan badan income tax
Pencairan (penempatan) 0 Withdrawal (placement)
deposito pada lembaga of deposits to clearing
kliring dan penjaminan and guarantee institution
Penerimaan ( 82,191,245 ) ( 66,239,180 ) Income taxes refunded
pengembalian (paid) from operating
activities
Page 14
(pembayaran) pajak
penghasilan dari aktivitas
operasi
Pengembalian 0 Repayment (placement)
(penempatan) uang of refundable deposits
jaminan
Penerimaan 6,052,723 7,271,827 Other cash inflows
(pengeluaran) kas lainnya (outflows) from operating
dari aktivitas operasi activities
Arus kas sebelum 104,090,799 ( 409,502,058 ) Net cash flows received
perubahan dalam aset from (used in) operating
dan liabilitas yang activities before changes
diperoleh dari (digunakan in assets and liabilities
untuk) aktivitas operasi
Penurunan (kenaikan) Decrease (increase)
aset operasi from operation assets
Penurunan (kenaikan) 0 Decrease (increase)
efek-efek from securities
Penurunan (kenaikan) 0 Decrease (increase)
kredit from credit
Penurunan (kenaikan) 0 Decrease (increase)
aset lainnya from other assets
Kenaikan (penurunan) Increase (decrease)
liabilitas from liabilities
Kenaikan (penurunan) 0 Increase (decrease)
simpanan dan from deposits and
simpanan dari bank deposits from other
lain banks
Kenaikan (penurunan) 0 Increase (decrease)
liabilitas lainnya from other liabilities
Jumlah arus kas bersih 104,090,799 ( 409,502,058 ) Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
(digunakan untuk) operating activities
aktivitas operasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from investing
investasi activities
Penerimaan dari 0 Proceeds from disposal of
penjualan properti investment properties
investasi
Pembayaran untuk (0) Payments for acquisition
perolehan properti of investment properties
investasi
Penerimaan dari 0 Proceeds from disposal of
penjualan aset tetap property and equipment
Pembayaran untuk ( 5,218,051 ) ( 1,976,797 ) Payments for acquisition
perolehan aset tetap of property and
equipment
Penerimaan dari 0 Proceeds from disposal of
penjualan aset intangible assets
takberwujud
Pembayaran untuk ( 2,082,888 ) ( 5,008,582 ) Payments for acquisition
perolehan aset of intangible assets
takberwujud
Penerimaan dari 0 Proceeds from disposal of
penjualan aset other non-financial assets
non-keuangan lainnya
Pembayaran untuk (0) Payments for acquisition
perolehan aset of other non-financial
non-keuangan lainnya assets
Pencairan (penempatan) 0 Withdrawal (placement)
aset keuangan nilai wajar of financial assets fair
Page 15
melalui pendapatan value through other
komprehensif lainnya comprehensive income
Pencairan (penempatan) 0 Withdrawal (placement)
dana yang dibatasi of restricted funds from
penggunaannya dari investing activities
aktivitas investasi
Penempatan aset (0) Placement of financial
keuangan biaya assets amotized cost
perolehan diamortisasi investments
Pencairan aset keuangan 0 Withdrawal of financial
biaya perolehan assets amortized cost
diamortisasi investments
Penerimaan dari 0 Proceeds from disposal of
pelepasan entitas anak subsidiaries
Pembayaran untuk ( 0 ) Payments for acquisition
perolehan entitas anak of subsidiaries
Penerimaan dari 0 Proceeds from sales of
pelepasan kepentingan di interests in subsidiaries
entitas anak tanpa without loss of control
hilangnya pengendalian from investing activities
dari kegiatan investasi
Pembayaran untuk (0) Payments for acquisition
perolehan tambahan of additional interests in
kepemilikan pada entitas subsidiaries
anak
Penerimaan dari 0 Proceeds from sales of
pelepasan kepemilikan interests in joint ventures
pada entitas ventura
bersama
Pembayaran untuk (0) Payments for acquisition
perolehan kepemilikan of interests in joint
pada entitas ventura ventures
bersama
Penerimaan dari 0 Proceeds from sales of
pelepasan kepemilikan interests in associates
pada entitas asosiasi
Pembayaran untuk (0) Payments for acquisition
perolehan kepemilikan of interests in associates
pada entitas asosiasi
Penerimaan dividen dari 0 Dividends received from
aktivitas investasi investing activities
Penerimaan bunga dari 17,135,099 11,417,126 Interests received from
aktivitas investasi investing activities
Pembayaran bunga dari (0) Interests paid from
aktivitas investasi investing activities
Penerimaan 0 Income taxes refunded
pengembalian (paid) from investing
(pembayaran) pajak activities
penghasilan dari aktivitas
investasi
Penerimaan ( 2,007,444 ) ( 66,000 ) Other cash inflows
(pengeluaran) kas lainnya (outflows) from investing
dari aktivitas investasi activities
Jumlah arus kas bersih 7,826,716 4,365,747 Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
(digunakan untuk) investing activities
aktivitas investasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from financing
pendanaan activities
Penerimaan wesel bayar 0 Proceeds from notes
payable
Page 16
Pembayaran wesel bayar (0) Payments of notes
payable
Penerimaan dari surat 0 Proceeds from medium
utang jangka menengah term notes
Pembayaran dari surat (0) Payments of medium
utang jangka menengah term notes
Penerimaan pinjaman 11,041,500,000 6,449,166,694 Proceeds from bank
bank loans
Pembayaran pinjaman ( 11,271,500,000 ) ( 6,066,766,694 ) Payments of bank loans
bank
Penerimaan pinjaman 0 Proceeds from non-bank
dari lembaga keuangan financial institution loan
non-bank
Pembayaran pinjaman (0) Payments of non-bank
kepada lembaga financial institution loan
keuangan non-bank
Penerimaan dari 250,000,000 303,200,000 Proceeds from bonds
penerbitan obligasi payable
Pembayaran utang ( 250,715,000 ) (0) Payments of bonds
obligasi payable
Pembayaran biaya emisi (0) Payments of bonds
penerbitan obligasi issuance costs
Obligasi subordinasi yang 0 Subordinated bonds
diterbitkan issued
Pembayaran obligasi (0) Payments of
subordinasi subordinated bonds
Biaya emisi obligasi (0) Subordinated bonds
subordinasi yang issuance costs
diterbitkan
Penerimaan pinjaman 0 Proceeds from
subordinasi subordinated loans
Pembayaran pinjaman (0) Payments of
subordinasi subordinated loans
Penerimaan dari 0 Proceeds from issuance
penerbitan saham biasa of common stocks
Penerimaan dari 0 Proceeds from issuance
penerbitan saham of preferred stocks
preferen
Penerimaan dari 0 Proceeds from issuing
penerbitan instrumen other equity instruments
ekuitas lainnya
Penerimaan dari 20,000,000 0 Proceed from increase of
penambahan kepemilikan non-controlling interest
dari non-pengendali
Pembayaran biaya emisi (0) Payments of stock
saham issuance costs
Pembayaran dividen dari ( 10,089,910 ) ( 40,000 ) Dividends paid from
aktivitas pendanaan financing activities
Penerimaan bunga dari 0 Interests received from
aktivitas pendanaan financing activities
Pembayaran bunga dari ( 91,560,074 ) ( 43,263,306 ) Interests paid from
aktivitas pendanaan financing activities
Penerimaan 0 Income taxes refunded
pengembalian (paid) from financing
(pembayaran) pajak activities
penghasilan dari aktivitas
pendanaan
Penerimaan ( 2,138,061 ) ( 3,231,368 ) Other cash inflows
(pengeluaran) kas lainnya (outflows) from financing
dari aktivitas pendanaan activities
Page 17
Jumlah arus kas bersih ( 314,503,045 ) 639,065,326 Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
(digunakan untuk) financing activities
aktivitas pendanaan
Jumlah kenaikan ( 202,585,530 ) 233,929,015 Total net increase
(penurunan) bersih kas (decrease) in cash and
dan setara kas cash equivalents
Kas dan setara kas arus kas, 779,927,087 396,045,083 Cash and cash equivalents
awal periode cash flows, beginning of the
period
Efek perubahan nilai kurs 0 Effect of exchange rate
pada kas dan setara kas changes on cash and cash
equivalents
Kas dan setara kas dari 0 Cash and cash equivalent of
entitas anak yang deconsolidated subsidiaries
didekonsolidasikan
Kenaikan (penurunan) kas 0 Other increase (decrease) in
dan setara kas lainnya cash and cash equivalents
Kas dan setara kas arus 577,341,557 629,974,098 Cash and cash equivalents
kas, akhir periode cash flows, end of the
period
Page 18
[5610000] Explanation for Significant Accounting Policy - Securities Industry
Kebijakan akuntansi signifikan Significant accounting policies
30 June 2026
Kebijakan akuntansi signifikan Significant accounting policies
Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian Laporan keuangan konsolidasian disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, Basis of preparation of consolidated
termasuk Pernyataan dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan yang diterbitkan oleh Dewan financial statements
Standar Akuntansi Keuangan - Ikatan Akuntan Indonesia serta Pedoman Akuntansi Perusahaan Efek
yang dikeluarkan oleh OJK (Otoritas Jasa Keuangan) No.25/SEOJK/04/2021 tentang Perlakuan
Akuntansi Perusahan Efek untuk entitas yang berada di bawah pengawasannya.
Prinsip-prinsip konsolidasi Grup mengakui kepentingan nonpengendali pada pihak yang diakuisisi baik sebesar nilai wajar atau Principles of consolidation
sebesar bagian proporsional kepentingan non pengendali atas aset neto pihak yang diakuisisi.
Kepentingan nonpengendali disajikan di ekuitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, terpisah
dari ekuitas pemilik entitas induk.Saldo dan transaksi antar Grup dan semua pendapatan dan beban
yang belum terealisasi yang timbul dari transaksi antar Grup, dieliminasi di dalam penyusunan dan
penyajian laporan keuangan konsolidasian. Laba yang belum terealisasi yang timbul dari transaksi
dengan entitas asosiasi dieliminasi terhadap investasi dari bagian Grup di dalam investee. Kerugian
yang belum terealisasi dieliminasi dengan cara yang sama dengan keuntungan yang belum terealisasi,
hanya apabila tidak terdapat bukti penurunan nilai.Transaksi dengan kepentingan nonpengendali yang
tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian merupakan transaksi ekuitas. Selisih antara nilai wajar
imbalan yang dibayar dan bagian yang diakuisisi atas nilai tercatat aset neto entitas anak dicatat pada
ekuitas. Keuntungan atau kerugian pelepasan kepentingan nonpengendali juga dicatat pada
ekuitas.Ketika Grup tidak lagi memiliki pengendalian atau, kepentingan yang masih tersisa atas entitas
diukur kembali berdasarkan nilai wajarnya, dan perubahan nilai tercatat diakui dalam laporan laba rugi.
Nilai tercatat awal adalah sebesar nilai wajar untuk kepentingan pengukuran kembali kepentingan yang
tersisa sebagai entitas asosiasi, ventura bersama atau aset keuangan. Di samping itu, jumlah yang
sebelumnya diakui pada pendapatan komprehensif lain sehubungan dengan entitas tersebut dicatat
seolah-olah Grup telah melepas aset atau liabilitas terkait. Hal ini dapat berarti bahwa jumlah yang
sebelumnya diakui pada pendapatan komprehensif lain direklasifikasi ke laporan laba rugi.
Kas dan setara kas Kas dan setara kas meliputi uang kas, uang yang ada di bank serta deposito berjangka yang akan Cash and cash equivalents
jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan atau kurang dari tanggal penempatannya dan tidak digunakan
sebagai jaminan atas pinjaman serta tidak dibatasi penggunaannya.
Piutang usaha dan piutang lain-lain Tidak terdapat piutang usaha yang dijaminkan pada setiap akhir periode pelaporan. Manajemen Trade and other receivables
berkeyakinan bahwa tidak terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan
penurunan nilai atas piutang usaha pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022.
Aset tetap Aset tetap disajikan sebesar harga perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan. Perusahaan Fixed assets
dan entitas anaknya menerapkan model biaya setelah pengakuan awal aset tetap. Aset tetap
disusutkan sejak bulan ketika aset tersebut digunakan dengan metode garis lurus (straight-line
method) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonominya
Penurunan nilai aset nonkeuangan Grup menilai pada tiap tanggal pelaporan apakah terdapat indikasi penurunan nilai pada aset. Apabila Impairment of non-financial assets
terdapat indikasi penurunan nilai, atau ketika penilaian penurunan nilai bagi aset secara tahunan
disyaratkan, Grup membuat estimasi nilai terpulihkan aset.Suatu nilai terpulihkan aset lebih tinggi
dibandingkan nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual aset atau unit penghasil kas dan nilai pakainya
Page 19
dan ditentukan sebagai suatu aset individual, kecuali aset tersebut tidak menghasilkan arus kas masuk
yang sebagian besar independen dari aset lain.Di dalam menilai nilai pakai, estimasi arus kas yang
diharapkan diperoleh dari aset didiskontokan terhadap nilai kininya dengan menggunakan suku bunga
diskon sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar kini terhadap nilai waktu uang dan risiko
spesifik aset. Di dalam menilai nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual, dibutuhkan model penilaian
yang tepat.Ketika nilai tercatat aset melebihi nilai terpulihkannya, maka aset tersebut dicatat sebesar
nilai terpulihkan. Kerugian penurunan nilai diakui di dalam laporan laba rugi kecuali aset yang relevan
dinilai pada jumlah yang direvaluasi, yang dalam hal ini kerugian penurunan nilai diperlakukan sebagai
penurunan revaluasi.Suatu penilaian dilakukan pada setiap tanggal pelaporan apabila terdapat segala
indikasi bahwa kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya sudah tidak ada lagi atau mengalami
penurunan. Suatu kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya, dipulihkan nilainya jika terdapat
perubahan estimasi yang digunakan untuk menentukan nilai terpulihkan aset sejak pengakuan terakhir
kerugian penurunan nilai. Apabila demikian kondisinya, nilai tercatat aset meningkat pada jumlah
terpulihkannya. Kenaikan tersebut tidak dapat melebihi nilai tercatat yang telah ditentukan, setelah
dikurangi penyusutan, tidak ada kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya. Pemulihan nilai
tersebut diakui di dalam laporan laba rugi kecuali aset tersebut diukur pada jumlah revaluasian, yang
dalam hal ini diperlakukan sebagai kenaikan revaluasi.
Beban tangguhan Deferred charges
Utang usaha dan liabilitas lain-lain Trade payables and other liabilities
Pengakuan pendapatan dan beban Pendapatan komisi dari transaksi perantara perdagangan efek diakui pada saat transaksi terjadi. Revenue and expense recognition
Imbalan jasa penjaminan emisi dan penjualan efek diakui pada saat aktivitas penjaminan emisi selesai.
Imbalan jasa manajer/penasihat investasi diakui pada saat jasa tersebut sudah dilakukan dan
pendapatannya sudah ditentukan.Pendapatan provisi dan komisi termasuk biaya broker, biaya
manajemen investasi dan komisi penjualan diakui sebagai jasa yang telah dilakukan. Biaya lain dan
beban komisi sebagian besar berkaitan dengan biaya transaksi dan pelayanan yang dibebankan saat
jasa diterima. Laba rugi atas perdagangan efek diakui pada saat tanggal transaksi, dan pendapatan
bunga diakui berdasarkan metode akrual. Penghasilan dan beban bunga dari nasabah diakui pada
saat terjadinya. Pendapatan dividen dari portofolio efek diakui pada saat emiten mengumumkan
pembayaran dividen. Beban diakui pada saat terjadinya (accrual basis).
Penjabaran mata uang asing Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs yang Foreign currency translation
berlaku pada tanggal transaksi. Pada tanggal laporan posisi keuangan, aset dan liabilitas moneter
dalam mata uang asing dijabarkan dengan kurs yang berlaku saat itu.Keuntungan dan kerugian selisih
kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan penjabaran aset dan liabilitas moneter
dalam mata uang asing, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian.
Transaksi dengan pihak berelasi Transaksi antara Perusahaan dan entitas anak yang merupakan pihak berelasi, telah dieliminasi dalam Transactions with related parties
konsolidasian dan tidak disajikan dalam catatan ini.Perusahaan dan entitas anak dalam kegiatan
usaha normalnya, melakukan beberapa transaksi dengan pihak berelasi tersebut diatas berdasarkan
ketentuan dan kondisi yang disepakati bersama.
Pajak penghasilan Grup memiliki eksposur atas pajak penghasilan. Pertimbangan signifikan dilakukan di dalam Income taxes
menentukan provisi atas pajak penghasilan. Ada beberapa transaksi dan komputasi di mana
penentuan akhir perpajakan adalah tidak pasti di dalam kegiatan usaha normal. Grup mengakui
liabilitias atas isu pajak yang diharapkan berdasarkan estimasi apakah penambahan pajak akan jatuh
tempo. Pada saat hasil final perpajakan berbeda dari jumlah yang sebelumnya diakui, maka selisih
tersebut akan berdampak pada pajak penghasilan kini dan provisi pajak tangguhan di dalam periode
dimana penentuan tersebut dibuat.
Page 20
Pinjaman Borrowings
Provisi Provisi diakui ketika Perusahaan dan entitas anaknya memiliki kewajiban kini (baik bersifat hukum Provisions
maupun konstruktif) sebagai akibat peristiwa masa lalu dan besar kemungkinan Perusahaan dan
entitas anaknya diharuskan menyelesaikan kewajiban dan estimasi andal mengenai total kewajiban
tersebut dapat dilakukan.
Imbalan kerja karyawan Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan PSAK No. 24 (Revisi 2013). Kerja. Perusahaan dan Employee benefits
entitas anaknya menerapkan pengakuan langsung atas keuntungan/kerugian aktuaria yang terjadi
pada periode berjalan ke dalam penghasilan komprehensif lain.
Laba per saham Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba periode berjalan yang diatribusikan kepada Earnings per share
pemilik entitas induk dengan rata-rata tertimbang total saham yang ditempatkan dan disetor penuh
selama periode yang bersangkutan.
Dividen Dividends
Pelaporan segmen Segmen operasi adalah suatu komponen dari Grup yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana Segment reporting
memperoleh pendapatan dan beban terkait dengan transaksi dengan komponen lain dari entitas yang
sama, yang hasil operasinya dikaji ulang secara regular oleh pengambil keputusan operasional untuk
membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai
kinerjanya, dan tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. Hasil segmen yang dilaporkan
kepada pengambil keputusan operasional termasuk hal-hal yang dapat diatribusikan secara langsung
kepada segmen dan juga yang dapat dialokasikan dengan basis yang wajar. Grup menentukan dan
menyajikan segmen operasi berdasarkan informasi yang secara internal diberikan kepada
pengambilan keputusan operasional.
Instrumen keuangan derivatif Derivative financial instruments
Penerapan standar akutansi baru Penerapan standar baru, amendemen dan penyesuaian yang telah diterbitkan, dan yang akan berlaku The implementation of new
efektif untuk tahun buku yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2022 namun tidak berdampak statements of accounting standards
secara subtansial terhadap kebijakan akuntansi Grup dan tidak memiliki pengaruh material terhadap
laporan keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:- Amandemen PSAK 22 bisnis tentang
referensi ke kerangka konseptualAmendemen PSAK 22 bisnis tentang referensi ke kerangka
konseptual memperbarui referensi yang terdapat pada PSAK 22 ke kerangka konseptual untuk
pelaporan keuangan tanpa mengubah persyaratan akuntansi untuk kombinasi bisnis.Amendemen
tersebut untuk memperbaharui referensi ke Kerangka Konseptual Pelaporan Keuangan dan
menambah pengecualian untuk pengakuan liabilitas dan liabilitas kontijensi dalam ruang lingkup PSAK
57 Liabilitas Kontijensi dan Aset Kontijensi dan interpretasi ISAK 30 . Amendemen tersebut juga
menegaskan bahwa aset kontijensi tidak diakui pada saat tanggal akuisisi.- Amandemen PSAK 57
liabilitas kontinjensi, dan aset kontijensi tentang kontrak memberatkan biaya memenuhi
kontrakAmendemen ini mengklarifikasi biaya untuk memenuhi suatu kontrak dalam menentukan
apakah suatu kontrak merupakan kontrak memberatkan. Biaya untuk memenuhi kontrak sendiri terdiri
dari biaya yang berhubungan langsung dengan kontrak, yang lebih lanjut terdiri dari biaya inkremental
untuk memenuhi kontrak tersebut dan alokasi biaya lain yang berhubungan langsung untuk memenuhi
kontrak.- PSAK 69 (Penyesuaian 2020), ini mengklarifikasi tentang pengakuan dan pengukuran dalam
memperhitungkan arus kas dimana Entitas tidak memperhitungkan arus kas untuk pembiayaan aset
atau penumbuhan kembali aset biologis setelah panen.- PSAK 71 (Penyesuaian 2020), keuangan ini
mengklarifikasi tentang pengakuan atas fee (imbalan) yang diakui oleh peminjam atas penghentian
pengakuan liabilitas keuangan. Peminjam dalam menentukan fee (imbalan) yang dibayarkan setelah
dikurangi fee (imbalan) yang diterima, peminjam hanya memasukkan fee (imbalan) yang dibayarkan
atau diterima antara peminjam dan pemberi pinjaman, termasuk fee (imbalan) yang dibayar atau
diterima baik peminjam atau pemberi pinjaman atas nama pihak lain. - PSAK 73 (Penyesuaian 2020),
Page 21
ini menghapus ilustrasi pembayaran dari pesewa berkaitan dengan insentif sewa. Contoh yang ada
saat ini memiliki potensi kekeliruan dalam mengidentifikasikan insentif sewa dan terkait dengan
perbaikan properti sewaan dalam menentukan perubahan masa sewa.
Kombinasi bisnis Business combination
Penentuan nilai wajar Determination of fair value
Transaksi dan saldo dalam mata uang asing Foreign currency transactions and
balances
Efek-efek Portofolio efek diklasifikasikan, diakui, dan diukur dalam laporan keuangan konsolidasian berdasarkan Securities
kebijakan akuntansi yang diungkapkan dalam Catatan 2f atas laporan keuangan konsolidasian.
Investasi jangka pendek Short-term investment
Aset hak guna Aset hak guna pada tanggal dimulainya sewa. Aset hak guna diukur pada biaya perolehan, dikurangi Right of use assets
akumulasi penyusutan dan kerugian penurunan nilai, dan disesuaikan untuk setiap pengukuran
kembali liabilitas sewa. Liabilitas sewa merupakan jumlah pembayaran sewa yang masih harus dibayar
hingga akhir masa sewa yang didiskontokan dengan menggunakan suku bunga tra inkremental. Biaya
aset hak guna mencakup jumlah liabilitas sewa yang diakui, biaya langsung awal yang dibayarkan,
biaya pemulihan dan pembayaran sewa yang dilakukan pada atau sebelum tanggal mulai sewa
dikurangi insentif sewa yang diterima. Aset hak guna disusutkan dengan metode garis lurus selama
jangka waktu yang lebih pendek antara masa sewa dengan estimasi masa manfaat aset.
Properti investasi Investment properties
Goodwill Goodwill
Investasi pada entitas asosiasi Investment in associates
Aset takberwujud Intangible assets
Beban dibayar dimuka Prepaid expenses
Piutang dan utang asuransi Insurance receivables and payables
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
Liabilitas atas kontrak Contract liabilities
Simpanan nasabah dan simpanan dari bank lain Deposits from customers and
deposits from other banks
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Efek-efek yang dibeli dengan janji dibeli kembali Piutang transaksi repo disajikan sebagai aset dalam laporan posisi keuangan konsolidasian sebesar Securities purchased under resell
jumlah penjualan kembali dikurangi dengan pendapatan bunga yang belum diamortisasi dan cadangan agreements
kerugian penurunan nilai.
Saham treasuri Treasury stock
Modal saham Share capital
Pengaturan pembayaran berbasis saham Share-based payment arrangement
Biaya emisi efek ekuitas Stock issuance cost
Instrumen keuangan Financial instruments
Aset tidak lancar yang diklasifikasikan sebagai dimiliki Non-current assets classified as held
untuk dijual for sale
Peristiwa setelah tanggal periode pelaporan Events after reporting period
Penerapan standar akuntansi baru Adoption of new accounting
standards
Page 22
Standar akuntansi yang telah disahkan namun belum Accounting standards issued but not berlaku efektif yet effective Utang pembiayaan konsumen Consumer financing liabilities
Page 23
[5611000_BD] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement (breakdown) - Securities Industry
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap [baris komponen]
Penambahan aset Pengurangan aset Reklasifikasi aset Penjabaran laporan keuangan aset Entitas anak baru aset Revaluasi aset Penurunan (pemulihan) nilai aset
Aset tetap Aset tetap
tetap tetap tetap tetap tetap tetap tetap
Nilai perolehan, Tanah, dimiliki langsung Land, directly owned Carrying amount, gross
kotor Bangunan dan fasilitasnya, dimiliki langsung 1,537,122 1,537,122 Building and leasehold improvement, directly owned
Mesin dan peralatan, dimiliki langsung Machinery and equipment, directly owned
Alat berat, dimiliki langsung Heavy equipment, directly owned
Alat pengangkutan, dimiliki langsung Transportation equipment, directly owned
Perabot dan peralatan kantor, dimiliki 51,949,455 5,648,735 57,598,190 Furniture and office equipment, directly owned
langsung
Kendaraan bermotor, dimiliki langsung 369,500 369,500 Motor vehicle, directly owned
Pesawat, dimiliki langsung Aircraft, directly owned
Kapal, dimiliki langsung Vessels, directly owned
Menara telekomunikasi, dimiliki langsung BTS Tower, directly owned
Jaringan Fiber Optik, dimiliki langsung Fiber Optic Network, directly owned
Infrastruktur Telekomunikasi, dimiliki Telecommunication Infrastructure, directly owned
langsung
Peralatan Teknikal, dimiliki langsung Technical Equipment, directly owned
Lainnya, dimiliki langsung 46,895,303 471,725 47,367,028 Others, directly owned
Dimiliki langsung 100,751,380 6,120,460 106,871,840 Directly owned
Mesin, aset hak guna Machinery, right of use assets
Alat pengangkutan, aset hak guna Transportation equipment, right of use assets
Alat berat, aset hak guna Heavy equipment, right of use assets
Bangunan, aset hak guna 66,436,791 13,784,189 80,220,980 Building, right of use assets
Perabot dan peralatan kantor, aset hak guna Furniture and office equipment, rights of use assets
Kendaraan bermotor, aset hak guna Motor vehicle, rights of use assets
Pesawat, aset hak guna Aircraft, right of use assets
Kapal, aset hak guna Vessels, right of use assets
Menara telekomunikasi, aset hak guna BTS Tower, right of use assets
Jaringan Fiber Optik, aset hak guna Fiber Optic Network, right of use assets
Infrastruktur Telekomunikasi, aset hak guna Telecommunication Infrastructure, right of use assets
Peralatan Teknikal, aset hak guna Technical Equipment, right of use assets
Lainnya, aset hak guna Others, right of use assets
Aset hak guna 66,436,791 13,784,189 80,220,980 Right of use assets
Bangunan, dalam penyelesaian Building, assets under construction
Mesin dan alat berat, dalam penyelesaian Machinery and heavy equipment, assets under
construction
Menara telekomunikasi, dalam penyelesaian BTS Tower, assets under construction
Jaringan Fiber Optik, dalam penyelesaian Fiber Optic Network, assets under construction
Infrastruktur Telekomunikasi, dalam Telecommunication Infrastructure, assets under
penyelesaian construction
Peralatan Teknikal, dalam penyelesaian Technical Equipment, assets under construction
Lainnya, dalam penyelesaian Others, assets under construction
Aset dalam penyelesaian Assets under construction
Aset tetap 167,188,171 19,904,649 187,092,820 Property, plant, and equipment
Akumulasi Tanah, dimiliki langsung Land, directly owned Carrying amount, accumulated
Page 24
depresiasi Bangunan dan fasilitasnya, dimiliki langsung 1,537,122 1,537,122 Building and leasehold improvement, directly owned depreciation
Mesin dan peralatan, dimiliki langsung Machinery and equipment, directly owned
Alat berat, dimiliki langsung Heavy equipment, directly owned
Alat pengangkutan, dimiliki langsung Transportation equipment, directly owned
Perabot dan peralatan kantor, dimiliki 40,916,538 2,218,380 43,134,918 Furniture and office equipment, directly owned
langsung
Kendaraan bermotor, dimiliki langsung 18,475 36,950 55,425 Motor vehicle, directly owned
Pesawat, dimiliki langsung Aircraft, directly owned
Kapal, dimiliki langsung Vessels, directly owned
Menara telekomunikasi, dimiliki langsung BTS Tower, directly owned
Jaringan Fiber Optik, dimiliki langsung Fiber Optic Network, directly owned
Infrastruktur Telekomunikasi, dimiliki Telecommunication Infrastructure, directly owned
langsung
Peralatan Teknikal, dimiliki langsung Technical Equipment, directly owned
Lainnya, dimiliki langsung 43,669,639 762,626 44,432,265 Others, directly owned
Dimiliki langsung 86,141,774 3,017,956 89,159,730 Directly owned
Mesin, aset hak guna Machinery, right of use assets
Alat pengangkutan, aset hak guna Transportation equipment, right of use assets
Alat berat, aset hak guna Heavy equipment, right of use assets
Bangunan, aset hak guna 42,951,303 3,711,157 46,662,460 Building, right of use assets
Perabot dan peralatan kantor, aset hak guna Furniture and office equipment, rights of use assets
Kendaraan bermotor, aset hak guna Motor vehicle, rights of use assets
Pesawat, aset hak guna Aircraft, right of use assets
Kapal, aset hak guna Vessels, right of use assets
Menara telekomunikasi, aset hak guna BTS Tower, right of use assets
Jaringan Fiber Optik, aset hak guna Fiber Optic Network, right of use assets
Infrastruktur Telekomunikasi, aset hak guna Telecommunication Infrastructure, right of use assets
Peralatan Teknikal, aset hak guna Technical Equipment, right of use assets
Lainnya, aset hak guna Others, right of use assets
Aset hak guna 42,951,303 3,711,157 46,662,460 Right of use assets
Bangunan, dalam penyelesaian Building, assets under construction
Mesin dan alat berat, dalam penyelesaian Machinery and heavy equipment, assets under
construction
Menara telekomunikasi, dalam penyelesaian BTS Tower, assets under construction
Jaringan Fiber Optik, dalam penyelesaian Fiber Optic Network, assets under construction
Infrastruktur Telekomunikasi, dalam Telecommunication Infrastructure, assets under
penyelesaian construction
Peralatan Teknikal, dalam penyelesaian Technical Equipment, assets under construction
Lainnya, dalam penyelesaian Others, assets under construction
Aset dalam penyelesaian Assets under construction
Aset tetap 129,093,077 6,729,113 135,822,190 Property, plant, and equipment
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap [baris komponen]
Aset tetap Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Reklasifikasi aset tetap Penjabaran laporan keuangan aset tetap Entitas anak baru aset tetap Revaluasi aset tetap Penurunan (pemulihan) nilai aset tetap Aset tetap
Nilai perolehan Nilai perolehan 38,095,094 51,270,630 Carrying amount Carrying amount
Page 25
[5611000_BD] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement (breakdown) - Securities Industry - Prior Year
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap [baris komponen]
Penambahan aset Pengurangan aset Reklasifikasi aset Penjabaran laporan keuangan aset Entitas anak baru aset Revaluasi aset Penurunan (pemulihan) nilai aset
Aset tetap Aset tetap
tetap tetap tetap tetap tetap tetap tetap
Nilai perolehan, Tanah, dimiliki langsung Land, directly owned Carrying amount, gross
kotor Bangunan dan fasilitasnya, dimiliki langsung 1,537,122 1,537,122 Building and leasehold improvement, directly owned
Mesin dan peralatan, dimiliki langsung Machinery and equipment, directly owned
Alat berat, dimiliki langsung Heavy equipment, directly owned
Alat pengangkutan, dimiliki langsung Transportation equipment, directly owned
Perabot dan peralatan kantor, dimiliki 47,218,316 4,753,579 ( 22,440 ) 51,949,455 Furniture and office equipment, directly owned
langsung
Kendaraan bermotor, dimiliki langsung 369,500 369,500 Motor vehicle, directly owned
Pesawat, dimiliki langsung Aircraft, directly owned
Kapal, dimiliki langsung Vessels, directly owned
Menara telekomunikasi, dimiliki langsung BTS Tower, directly owned
Jaringan Fiber Optik, dimiliki langsung Fiber Optic Network, directly owned
Infrastruktur Telekomunikasi, dimiliki Telecommunication Infrastructure, directly owned
langsung
Peralatan Teknikal, dimiliki langsung Technical Equipment, directly owned
Lainnya, dimiliki langsung 46,052,408 842,895 46,895,303 Others, directly owned
Dimiliki langsung 94,807,846 5,965,974 ( 22,440 ) 100,751,380 Directly owned
Mesin, aset hak guna Machinery, right of use assets
Alat pengangkutan, aset hak guna Transportation equipment, right of use assets
Alat berat, aset hak guna Heavy equipment, right of use assets
Bangunan, aset hak guna 58,314,738 8,122,053 66,436,791 Building, right of use assets
Perabot dan peralatan kantor, aset hak guna Furniture and office equipment, rights of use assets
Kendaraan bermotor, aset hak guna Motor vehicle, rights of use assets
Pesawat, aset hak guna Aircraft, right of use assets
Kapal, aset hak guna Vessels, right of use assets
Menara telekomunikasi, aset hak guna BTS Tower, right of use assets
Jaringan Fiber Optik, aset hak guna Fiber Optic Network, right of use assets
Infrastruktur Telekomunikasi, aset hak guna Telecommunication Infrastructure, right of use assets
Peralatan Teknikal, aset hak guna Technical Equipment, right of use assets
Lainnya, aset hak guna Others, right of use assets
Aset hak guna 58,314,738 8,122,053 66,436,791 Right of use assets
Bangunan, dalam penyelesaian Building, assets under construction
Mesin dan alat berat, dalam penyelesaian Machinery and heavy equipment, assets under
construction
Menara telekomunikasi, dalam penyelesaian BTS Tower, assets under construction
Jaringan Fiber Optik, dalam penyelesaian Fiber Optic Network, assets under construction
Infrastruktur Telekomunikasi, dalam Telecommunication Infrastructure, assets under
penyelesaian construction
Peralatan Teknikal, dalam penyelesaian Technical Equipment, assets under construction
Lainnya, dalam penyelesaian Others, assets under construction
Aset dalam penyelesaian Assets under construction
Aset tetap 153,122,584 14,088,027 ( 22,440 ) 167,188,171 Property, plant, and equipment
Akumulasi Tanah, dimiliki langsung Land, directly owned Carrying amount, accumulated
Page 26
depresiasi Bangunan dan fasilitasnya, dimiliki langsung 1,537,122 1,537,122 Building and leasehold improvement, directly owned depreciation
Mesin dan peralatan, dimiliki langsung Machinery and equipment, directly owned
Alat berat, dimiliki langsung Heavy equipment, directly owned
Alat pengangkutan, dimiliki langsung Transportation equipment, directly owned
Perabot dan peralatan kantor, dimiliki 37,438,108 3,500,870 ( 22,440 ) 40,916,538 Furniture and office equipment, directly owned
langsung
Kendaraan bermotor, dimiliki langsung 18,475 18,475 Motor vehicle, directly owned
Pesawat, dimiliki langsung Aircraft, directly owned
Kapal, dimiliki langsung Vessels, directly owned
Menara telekomunikasi, dimiliki langsung BTS Tower, directly owned
Jaringan Fiber Optik, dimiliki langsung Fiber Optic Network, directly owned
Infrastruktur Telekomunikasi, dimiliki Telecommunication Infrastructure, directly owned
langsung
Peralatan Teknikal, dimiliki langsung Technical Equipment, directly owned
Lainnya, dimiliki langsung 42,185,651 1,483,988 43,669,639 Others, directly owned
Dimiliki langsung 81,160,881 5,003,333 ( 22,440 ) 86,141,774 Directly owned
Mesin, aset hak guna Machinery, right of use assets
Alat pengangkutan, aset hak guna Transportation equipment, right of use assets
Alat berat, aset hak guna Heavy equipment, right of use assets
Bangunan, aset hak guna 36,809,607 6,141,696 42,951,303 Building, right of use assets
Perabot dan peralatan kantor, aset hak guna Furniture and office equipment, rights of use assets
Kendaraan bermotor, aset hak guna Motor vehicle, rights of use assets
Pesawat, aset hak guna Aircraft, right of use assets
Kapal, aset hak guna Vessels, right of use assets
Menara telekomunikasi, aset hak guna BTS Tower, right of use assets
Jaringan Fiber Optik, aset hak guna Fiber Optic Network, right of use assets
Infrastruktur Telekomunikasi, aset hak guna Telecommunication Infrastructure, right of use assets
Peralatan Teknikal, aset hak guna Technical Equipment, right of use assets
Lainnya, aset hak guna Others, right of use assets
Aset hak guna 36,809,607 6,141,696 42,951,303 Right of use assets
Bangunan, dalam penyelesaian Building, assets under construction
Mesin dan alat berat, dalam penyelesaian Machinery and heavy equipment, assets under
construction
Menara telekomunikasi, dalam penyelesaian BTS Tower, assets under construction
Jaringan Fiber Optik, dalam penyelesaian Fiber Optic Network, assets under construction
Infrastruktur Telekomunikasi, dalam Telecommunication Infrastructure, assets under
penyelesaian construction
Peralatan Teknikal, dalam penyelesaian Technical Equipment, assets under construction
Lainnya, dalam penyelesaian Others, assets under construction
Aset dalam penyelesaian Assets under construction
Aset tetap 117,970,488 11,145,029 ( 22,440 ) 129,093,077 Property, plant, and equipment
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap [baris komponen]
Aset tetap Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Reklasifikasi aset tetap Penjabaran laporan keuangan aset tetap Entitas anak baru aset tetap Revaluasi aset tetap Penurunan (pemulihan) nilai aset tetap Aset tetap
Nilai perolehan Nilai perolehan 35,152,096 38,095,094 Carrying amount Carrying amount
Page 27
[5611100] Disclosure of Notes to the financial statements - Property, Plant and Equipment - Securities Industry
Pengungkapan Disclosure
30 June 2026
Pengungkapan Disclosure
Pengungkapan catatan atas aset tetap Aset tetap disajikan sebesar harga perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan. Perusahaan Disclosure of notes for property, plant
dan entitas anaknya menerapkan model biaya setelah pengakuan awal aset tetap. Aset tetap and equipment
disusutkan sejak bulan ketika aset tersebut digunakan dengan metode garis lurus (straight-line
method) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonominya.
Page 28
[5634000a] Notes to the financial statements - Bonds Payable - Securities Industry
Catatan untuk utang obligasi Notes for bonds payable
Nama obligasi Mata uang Utang obligasi, nilai dalam mata uang asing Jumlah obligasi, kotor Jatuh tempo obligasi Bunga Jenis bunga
Bond name Currency Bonds payable, amount in foreign currency Total bonds payable, gross Due date for bonds payable Interest rate Interest rate type
Nama obligasi 1 OBLIGASI BERKELANJUTAN I TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP I TAHUN 2023 SERI B IDR 308,800,000 308,800,000 06-Jul-26 0.0925 Bond name 1
Nama obligasi 2 OBLIGASI BERKELANJUTAN I TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP III TAHUN 2025 SERI B IDR 52,485,000 52,485,000 15-Jan-28 0.088 Bond name 2
Nama obligasi 3 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP I TAHUN 2025 SERI A IDR 150,540,000 150,540,000 12-Jul-26 0.072 Bond name 3
Nama obligasi 4 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP I TAHUN 2025 SERI B IDR 549,460,000 549,460,000 02-Jul-28 0.088 Bond name 4
Nama obligasi 5 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP II TAHUN 2025 SERI A IDR 100,000,000 100,000,000 18-Oct-26 0.0675 Bond name 5
Nama obligasi 6 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP II TAHUN 2025 SERI B IDR 400,000,000 400,000,000 08-Oct-28 0.0825 Bond name 6
Nama obligasi 7 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP III TAHUN 2025 SERI A IDR 300,000,000 300,000,000 03-Dec-30 0.08 Bond name 7
Nama obligasi 8 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP III TAHUN 2025 SERI B IDR 250,000,000 250,000,000 05-Dec-32 0.085 Bond name 8
Nama obligasi 9 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP IV TAHUN 2026 SERI A IDR 184,000,000 184,000,000 17-Mar-31 0.0775 Bond name 9
Nama obligasi 10 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP IV TAHUN 2026 SERI B IDR 66,000,000 66,000,000 17-Mar-33 0.085 Bond name 10
Obligasi lainnya Other bonds
Nama obligasi 2,361,285,000 Bond name
Catatan untuk utang obligasi Notes for bonds payable
30 June 2026 31 December 2025
Catatan untuk utang obligasi Notes for bonds payable
Jumlah obligasi, kotor 2,361,285,000 2,362,000,000 Total bonds payable, gross
Biaya penerbitan obligasi yang belum diamortisasi ( 4,566,928 ) ( 5,245,658 ) Unamortized bond issuance cost
Jumlah utang obligasi, bersih 2,356,718,072 2,356,754,342 Total bonds payable, net
Liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun atas utang obligasi Current maturities of bonds payable
Liabilitas jangka panjang atas utang obligasi Long-term bonds payable
Page 29
[5634000a] Notes to the financial statements - Bonds Payable - Securities Industry - Prior Year
Catatan untuk utang obligasi Notes for bonds payable
Nama obligasi Mata uang Utang obligasi, nilai dalam mata uang asing Jumlah obligasi, kotor Jatuh tempo obligasi Bunga Jenis bunga
Bond name Currency Bonds payable, amount in foreign currency Total bonds payable, gross Due date for bonds payable Interest rate Interest rate type
Nama obligasi 1 OBLIGASI BERKELANJUTAN I TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP I TAHUN 2023 SERI B IDR 308,800,000 308,800,000 06-Jul-26 0.0925 Bond name 1
Nama obligasi 2 OBLIGASI BERKELANJUTAN I TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP III TAHUN 2025 SERI A IDR 250,715,000 250,715,000 25-Jan-26 0.077 Bond name 2
Nama obligasi 3 OBLIGASI BERKELANJUTAN I TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP III TAHUN 2025 SERI B IDR 52,485,000 52,485,000 15-Jan-28 0.088 Bond name 3
Nama obligasi 4 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP I TAHUN 2025 SERI A IDR 150,540,000 150,540,000 12-Jul-26 0.072 Bond name 4
Nama obligasi 5 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP I TAHUN 2025 SERI B IDR 549,460,000 549,460,000 02-Jul-28 0.088 Bond name 5
Nama obligasi 6 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP II TAHUN 2025 SERI A IDR 100,000,000 100,000,000 18-Oct-26 0.0675 Bond name 6
Nama obligasi 7 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP II TAHUN 2025 SERI B IDR 400,000,000 400,000,000 08-Oct-28 0.0825 Bond name 7
Nama obligasi 8 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP III TAHUN 2025 SERI A IDR 300,000,000 300,000,000 03-Dec-30 0.08 Bond name 8
Nama obligasi 9 OBLIGASI BERKELANJUTAN II TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TAHAP III TAHUN 2025 SERI B IDR 250,000,000 250,000,000 05-Dec-32 0.085 Bond name 9
Nama obligasi 10 Bond name 10
Obligasi lainnya Other bonds
Nama obligasi 2,362,000,000 Bond name
Page 30
[5634100] Disclosure of Notes to the financial statements - Bonds Payable - Securities Industry
Pengungkapan Disclosure
30 June 2026
Pengungkapan Disclosure
Pengungkapan catatan atas utang obligasi Pembatasan dari persyaratan perjanjian utang bank antara lain bahwa: Perusahaan tanpa Disclosure of notes for bonds
pemberitahuan kepada dan/atau persetujuan dari bank, tidak akan melakukan antara lain: (a) payable
mengadakan hak gadai; (b) mengadakan utang; (c) membayar utang kepada pemegang saham; (d)
merger, akuisisi, menjual aset dan perubahan modal; (e) melakukan investasi, penyertaan, atau
membuka usaha baru; (f) mengubah anggaran dasar, susunan pengurus, dan pemegang saham; (g)
mengadakan perjanjian tambahan; dan (h) melakukan pembagian dividen. Selain itu, Perusahaan juga
diwajibkan memenuhi sebagai berikut: (a) Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD) minimum sebesar,
nilai yang lebih tinggi antara Rp100.000.000.000 (Rupiah penuh) atau sesuai dengan peraturan; (b)
rasio lancar minimum 150%; (c) total pinjaman dari seluruh kreditur bank maksimum sebesar total
modal; dan (d) pinjaman dari satu kreditur bank maksimum sebesar 25% modal.
Page 31
[5697000_BD] Notes to the financial statements - Bank Loans by Order of Liquidity Interest Information (breakdown) - Securities Industry
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas Notes for bank loans by order of liquidity
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas [baris komponen]
Utang bank berdasarkan tingkat likuiditas, nilai dalam Jatuh tempo utang Jenis
Bunga
mata uang asing bank bunga
Bank Central Asia Tbk IDR 320,000,000 Bank Central Asia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDR Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mandiri (Persero) Tbk IDR Bank Mandiri (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
Page 32
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Syariah Indonesia Tbk IDR Bank Syariah Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDR Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Jago Tbk IDR Bank Jago Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
Page 33
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Permata Tbk IDR 350,000,000 Bank Permata Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mega Tbk IDR Bank Mega Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mayapada Internasional Tbk IDR Bank Mayapada Internasional Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
Page 34
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Danamon Indonesia Tbk IDR Bank Danamon Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank BTPN Syariah Tbk IDR Bank BTPN Syariah Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Maybank Indonesia Tbk IDR Bank Maybank Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
Page 35
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Pan Indonesia Tbk IDR Bank Pan Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Cimb Niaga Tbk IDR 100,000,000 Bank Cimb Niaga Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk IDR Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Page 36
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Btpn Tbk IDR Bank Btpn Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk IDR Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank OCBC Nisp Tbk IDR Bank OCBC Nisp Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
Page 37
lainnya currency
Bank KB Bukopin Tbk IDR Bank KB Bukopin Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan IDR Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan IDR
Banten Tbk AUD Banten Tbk AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Pinjaman sindikasi IDR Syndicated bank loans IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Page 38
Bank asing lainnya IDR Other foreign banks IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank lokal lainnya IDR 250,000,000 Other local banks IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas Notes for bank loans by order of liquidity
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas [baris komponen]
Utang bank berdasarkan tingkat likuiditas, nilai dalam mata uang asing Jatuh tempo utang bank Bunga Jenis bunga
Kreditur nama bank Mata uang 1,020,000,000 Creditor bank name Currency
Page 39
[5697000_BD] Notes to the financial statements - Bank Loans by Order of Liquidity Interest Information (breakdown) - Securities Industry - Prior
Year
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas Notes for bank loans by order of liquidity
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas [baris komponen]
Utang bank berdasarkan tingkat likuiditas, nilai dalam Jatuh tempo utang Jenis
Bunga
mata uang asing bank bunga
Bank Central Asia Tbk IDR Bank Central Asia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDR Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mandiri (Persero) Tbk IDR Bank Mandiri (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
Page 40
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Syariah Indonesia Tbk IDR Bank Syariah Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDR Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Jago Tbk IDR 200,000,000 Bank Jago Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
Page 41
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Permata Tbk IDR 150,000,000 Bank Permata Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mega Tbk IDR Bank Mega Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Mayapada Internasional Tbk IDR Bank Mayapada Internasional Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
Page 42
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Danamon Indonesia Tbk IDR Bank Danamon Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank BTPN Syariah Tbk IDR Bank BTPN Syariah Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Maybank Indonesia Tbk IDR 200,000,000 Bank Maybank Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
Page 43
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Pan Indonesia Tbk IDR Bank Pan Indonesia Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Cimb Niaga Tbk IDR 100,000,000 Bank Cimb Niaga Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk IDR Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
Page 44
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Btpn Tbk IDR 150,000,000 Bank Btpn Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk IDR Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank OCBC Nisp Tbk IDR Bank OCBC Nisp Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
Page 45
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank KB Bukopin Tbk IDR Bank KB Bukopin Tbk IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan IDR Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan IDR
Banten Tbk AUD Banten Tbk AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Pinjaman sindikasi IDR Syndicated bank loans IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Page 46
Mata uang Other
lainnya currency
Bank asing lainnya IDR Other foreign banks IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Bank lokal lainnya IDR 450,000,000 Other local banks IDR
AUD AUD
CAD CAD
CNY CNY
EUR EUR
HKD HKD
GBP GBP
JPY JPY
SGD SGD
THB THB
USD USD
Mata uang Other
lainnya currency
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas Notes for bank loans by order of liquidity
Catatan utang bank berdasarkan tingkat likuiditas [baris komponen]
Utang bank berdasarkan tingkat likuiditas, nilai dalam mata uang asing Jatuh tempo utang bank Bunga Jenis bunga
Kreditur nama bank Mata uang 1,250,000,000 Creditor bank name Currency
Names mentioned 26 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
indonesia stock exchange
p.4
unresolved
org
Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk
p.35 ×8
unresolved
org
Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat
p.37 ×4
unresolved
org
IDR Banten Tbk
p.37 ×2
unresolved
org
Banten Tbk
p.37 ×2
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.