20251201_MGNA_Tanggapan atas Permintaan Penjelasan Bursa_31998837_lamp1.pdf

2)

3)
4
5)

5)

Akuisi 2 perusahaan, yang sudah beroperasi
penuh, sehingga secara instan dapat
menghasilkan Pendapatan Usaha. 2 perusahaan
tersebut adalah:

a. PT Grha Swahita, yang memiliki hotel
Bintang 4, yaitu hotel Cross Paasha yang
berlokasi di Seminyak Bali,

b. PT BIP Sentosa, yang memiliki serta
mengelola apartemen servis yang berlokasi di
Jakarta Selatan.

Melakukan renovasi hotel
secara bertahap

Menambah outlet makanan dan minuman untuk
meningkatkan pendapatan perseroan
Memperluas kanal-kanal pemasaran hotel dan
apartemen Perseroan

Mengikuti road show travel exhibition melalui
operator hotel.

dan apartemen

Sehubungan dengan CALK No.18 — Setoran
Jaminan Penyewa, agar dijelaskan:

a. Nature pengakuan akun Setoran Jaminan

Penyewa

b. Penjelasan penurunan signifikan akun Setoran

Jaminan Penyewa Jangka Panjang periode
30 September 2025

Jawab:

a. Pengakuan akun ini didasarkan pada prinsip

akuntansi bahwa dana yang diterima dari penyewa
belum menjadi hak penuh atau pendapatan bagi
pemilik properti pada saat diterima. Sesuai dengan
kerangka konseptual akuntansi, hal ini memenuhi
definisi liabilitas, yaitu kewajiban kini entitas
yang timbul dari peristiwa masa lalu, yang
penyelesaiannya diharapkan menghasilkan arus
keluar sumber daya entitas yang mengandung
manfaat ekonomi. Pemilik properti memiliki
kewajiban kontraktual untuk mengembalikan
setoran tersebut kepada penyewa di akhir masa
sewa.

PT MAGNA INVESTAMA MANDIRI. Tbk

2) Acguisition of wo companies, which are fully
operational, s0 that they can instanily
generate Business Income. The two
companies are:

a. PT Grha Swahita, which owns a four-star
hotel, namely Cross Paasha Hotel located
in Seminyak Bali:

b. PT BIP Sentosa, which owns and
manages serviced apartments located in
South Jakarta.

3) Undertaking — phased — renovations of
Ihe Company's hotels and apartmenis.

4) Expanding food and beverage outlets to
enhance the Company 5 revenue

5) Broadening the marketing channels for
the Company $ hotels and apartmenis

6) Participating in travel exhibition roadshows
through hotel operators.

Regarding Note No. 18 to the Financial
Statements (CALK) — Tenant Security Deposit,
please provide an explanation:

a. Nature of Recognition for the Tenant
Security Deposit Account

b. Explanation for the Significant Decrease in
the Long-Term Tenant Security Deposit
Account for the Period Ended September
30, 2025

Answer:

a. The recognition of this account is based on
the accounting principle that funds received
Jrom the tenant have not yet become the full
right or revenue of the property owner upon
receipt. In accordance with the conceptual
Jramework for accounting, this meets the
definition of a liability, which is a present
obligation of the entity arising from past
events, the setilement of which is expected to
result in an outflow from the entity of'
resources embodying economic benefits. The
property owner has a contractual obligation
to return the deposit to the tenant at the end
of the lease term.

Page 2014

b. Akun Setoran Jaminan Penyewa mengalami
penurunan (didebit) karena terjadi pelepasan
kewajiban terhadap entitas anak dengan pihak
manajemen hotel. Hal ini bukan pengembalian
uang tunai kepada penyewa, melainkan
penyelesaian non-tunai liabilitas dengan cara
mengimbangi (set-off) liabilitas tersebut dengan
aset lain (Piutang) yang dimiliki oleh Entitas
Anak. Artinya, sebagian dana jaminan secara
efektif dialihkan untuk menutupi biaya layanan
yang dinikmati oleh pihak manajemen, sesuai izin
yang diberikan dalam kontrak

3. Rencana pendanaan yang akan dijalankan

Perseroan untuk mendukung kebutuhan modal
kerja dan belanja barang modal (CAPEX) di masa
mendatang.

Jawab:

Rencana pendanaan yang akan dijalankan Perseroan
untuk mendukung kebutuhan modal kerja dan belanja
barang modal (CAPEX) di masa mendatang akan
diselaraskan antara pemanfaatan sumber dana
internal serta pembiayaan dari perbankan.

Hal ini kami lakukan guna memanfaatkan akumulasi
laba dan arus kas yang dihasilkan secara
berkelanjutan dari pendapatan inti bisnis (pendapatan
usaha). Penggunaan dana internal pembiayaan dari
perbankan bertujuan untuk menjaga struktur
keuangan dan rasio-rasio keuangan yang sehat.

Sehubungan dengan sub akun Penerimaan Uang
Muka Setoran Modal dari Kepentingan Non
Pengendali, agar dijelaskan:

a. Latar belakang pengakuan sub akun
Penerimaan Uang Muka Setoran Modal dari
Kepentingan Non Pengendali

b. Perincian dari sub akun Penerimaan Uang
Muka Setoran Modal dari Kepentingan Non
Pengendali periode 30 September 2025 sebesar
Rp 5 Miliar serta akun

PT MAGNA INVESTAMA MANDIRI Tbk

bh. The Tenant Security Deposit account
decreased (was debited) due to the
derecognition of a liability towards the
subsidiary's hotel management party. This is
nota cash refund to the tenani, but rather a
non-cash settlement of the liability by
ofjsetting (set-off) that liability against
another asset (a Receivable) held by the
Subsidiary. This means that a portion of the
deposit funds was effectively transferred to
cover the cost of services ulilized by the
management party, in accordance with the
permission granted in the contract.

3. The funding plan to be implemented by the
Company to support future reguirements for
working capital and Capital Expenditure
(CAPEX)

Answer:

The Company's planned financing strategy to
support future working capital and capital
expenditure (CAPEX) reguirements will be
aligned between the utilization of internal
funding sources and bank financing.

This approach is adopted to leverage the
accumulated profit and cash flow consistenily
generated from the core business revenue
(operating revenue). The utilization of internal
funds alongside bank financing is intended to
maintain a healthy financial structure and sound
Jinancial ratios.

4. Regarding the Sub-Account: Receipt of
Advance Payment for Capital Contribution
rom Non-controlling Interests, please explain:

a. Background for the Recognition of the Sub-
Account Receipt of Advance Payment for
Capital Contribution from Non-controlling
Interests

b. Details of the Sub-Account Balance of
IDR 5 Billion as of September 30, 2025, and
the Related Account

49

Page 3 of 4

c. Penjelasan akun-akun yang terdampak dari

pengakuan sub akun Penerimaan Uang Muka

Setoran Modal dari Kepentingan Non
Pengendali.
Jawab:

a

Berdasarkan transaksi penerimaan uang muka
setoran modal dari Perusahaan afiliasi pada
entitas anak.

Saldo sebesar Rp 5 Miliar pada tanggal
30 September 2025 di sub-akun ini menunjukkan
jumlah dana yang telah diterima oleh entitas anak
dari pihak non-pengendali yang masih menunggu
proses formalisasi menjadi modal saham

Akun-akun yang terdampak dari pengakuan
Uang Muka Setoran Modal dari Kepentingan
Non Pengendali antara lain:

-  Kas/Bank diposisi debit (bertambah)

- Uang Muka Setoran Modal dari Kepentingan
Non Pengendali diposisi kredit (bertambah)

Demikian penjelasan yang kami sampaikan.
Terima kasih.

«& Explanation of Accounts Impacted by the
Recognition of the Sub-Account Receipt of
Advance Payment for Capital Contribution
from Non-controlling Interests.

Answer:

a. The transaction is based on the receipt ofan
advance payment for a capital contribution
From an affiliate company into a subsidiary
entity.

b. The balance of IDR 5 Billion as of
September 30, 2025, in this sub-account
represents the cash amount received by
subsidiary from the non-controlling party
that is currently pending the formalization
process into share capital.

c. The accounts impacted by the initial
recognition of ihe Advance Payment for
Capital Contribution from Non-controlling
Interests are:

-  Cash/Bank is recorded on the debit
side (increasing the balance).

- Advance Payment for Capital
Contribution from  Non-controlling
Interesis is recorded on the credit side
(increasing the balance).

That's all the explanation we provide.
Thank You.

Jakarta, 1 Desember 2025 / 4 &.
December 1, 2025

Arianto Sjarief
Direktur Utama/
President Director

DT MACNA INVECTANAA NAANNIDI Thl

Page 4 of 4