Back to announcement
SNLK-LK Q3 30 Sept 2025 (Unaudited).pdf
Financial statement Text extracted SNLKSource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 67
Page 1
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN KEUANGAN INTERIM / INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
30 SEPTEMBER 2025 / SEPTEMBER 30, 2025
(TIDAK DIAUDIT) / (UNAUDITED)
Page 2
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
DAFTAR ISI C O NTENTS
Halaman/
Page
Surat Pernyataan Direksi - Directo rs' Statement Letter
Laporan Posisi Keuangan Interim 1-3 Interim Statements o f Financial Po sitio n
Laporan Laba Rugi dan Interim Statements o f Pro fit o r Lo ss and
Penghasilan Komprehensif Lain Interim 4 O ther Co mprehensive Inco me
Laporan Perubahan Ekuitas Interim 5 Interim Statements o f Changes in Equity
Laporan Arus Kas Interim 6 Interim Statements o f Cash Flo ws
Catatan atas Laporan Keuangan Interim 7 No tes to the Interim Financial Statements
Page 3
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
SURAl PERNYATAAN DIREKSI DIRECTOR'S STATEMENT LETTER
TENTANG TANGGUNG JAWAB REGARDING RESPONSIBILITY
ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM FOR THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PER 30 SEPTEMBER 2025 DAN 31 DESEMBER 2024 AS OF SEPTEMBER 30, 2025, AND DECEMBER 31, 2024
DAN PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR AND FOR NINE MONTHS
PADA TANGGAL TERSEBUT PERIODE ENDED
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
No. 049/CRS-EKS/X/2025
Kami yang bertanda tangan dibawah ini: We, the undersigned:
1. Nama Sapto Utomo Hidajat Name
Alamat Kantor Ji. Danau Permai Raya Blok C1 Sunter, Jakarta Office address
Alamat Domisili Ji. Menteri Supeno No. SA, RT 009 RW 004 Damicile address
Mugasari, Semarang
Nom or Telepon (021) 6509969 Telephone number
Jabatan Direktur Utama Position
President Director
2. Nama Alexander Hldajat Name
Alamat Kantor Ji. Danau Permai Raya Blok C1 Sunter, Jakarta Office address
Alamat Domisili Ji. Pemuda No. 89 RT 005 RW 003, Pandansari, Domicile address
Semarang
Nom or Telepon (021) 6509969 Telephone number
Jabatan Direktur Position
Director
Menyatakan bahwa: Declare that:
1. Bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian 1. We are responsible for the preparation and
laporan keuangan PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk; presentation of the financial statements of PT SUNTER
LAKESIDE HOTEL Tbk.
2. Laporan keuangan PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk 2. The financial statements of PT SUNTER LAKESIDE HOTEL
telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Tbk have been prepared and presented in accordance
Akuntansi Keuangan di Indonesia; with Indonesian Financial Accounting Standards.
3. a. Semua informasi dalam laporan keuangan 3. a. All information in the financial statements of
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk telah dimuat PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk has been fully and
secara lengkap dan benar; correctly disclosed;
b. Laporan keuangan PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk b. The financial statements of PT SUNTER LAKESIDE
tidak mengandung informasi atau fakta material HOTEL Tbk do not contain misleading material
yang tidak benar, dan tidak menghilangkan information or facts and do not omit material
informasi atau fakta material. information or facts;
4. Bertanggung jawab atas sistem pengendalian internal 4. We are responsible for the internal control system of
di PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk. PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya This statement is made truthfully.
Jakarta,
U!5:!.Qlllei:-AL.~:> I October 17, 2025
Direktur Utama IPresident Director Direktur I Director
Jl. Danau Permai Raya Blok Cl Sunter Jokarta utara 14350 Indonesia
Tel: (62-21) 650 9969 I 650 1010 I 311 92 888 Fax: (62-21) 650 9970 I 650 9889 I 650 2255
Email : corporate@sunlakehotel.com Hornepage : www.hotelsunlake.corn
Page 4
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM INTERIM STATEMENTS O F FINANC IAL PO SITIO N
30 SEPTEMBER 2025 DAN 31 DESEMBER 2024 AS AT SEPTEMBER 30, 2025 AND DEC EMBER 31, 2024
(30 September 2025 Tidak Diaudit) (Se pte mbe r 30, 2025 was Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Catatan/ 30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
No tes September 30, 2025 December 31, 2024
ASET ASSETS
ASET LANCAR C URRENT ASSETS
Kas dan setara kas 4 20.566.272.790 23.851.781.349 Cash and cash equivalents
Piutang usaha Trade receivables
Pihak ketiga 5 1.542.327.148 1.429.766.663 Third party
Piutang lain-lain O ther receivables
Pihak berelasi 6 - 108.448.166 Related party
Pihak ketiga 6 15.694.960 17.969.315 Third party
Persediaan 7 1.104.929.012 843.921.012 Invento ries
Uang muka dan A dvances and
biaya dibayar di muka 8 1.239.422.484 537.734.620 prepaid expenses
Pajak dibayar di muka 29 46.506.841 373.050.067 Prepaid taxes
Jumlah Aset Lancar 24.515.153.235 27.162.671.192 To tal C urrent Assets
ASET TIDAK LANCAR NO N -C URRENT ASSETS
Perlengkapan operasional hotel 9 574.754.690 592.039.182 Ho tel o perating equipment
Aset tetap 10 98.914.513.763 102.273.701.655 Fixed assets
Properti investasi 11 58.697.910.448 58.797.805.970 Investment pro perty
Aset hak-guna 12 19.976.646.234 22.830.452.842 Right-o f-use assets
Jaminan Security depo sits
Pihak berelasi 13 2.000.000.000 2.000.000.000 Related party
Pihak ketiga 13 129.870.000 129.870.000 Third party
Jumlah Aset Tidak Lancar 180.293.695.135 186.623.869.649 To tal No n-C urrent Assets
JUMLAH ASET 204.808.848.370 213.786.540.841 TO TAL ASSETS
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying note s are an inte gral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of the se financial state me nts
1
Page 5
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM INTERIM STATEMENTS O F FINANC IAL PO SITIO N
30 SEPTEMBER 2025 DAN 31 DESEMBER 2024 AS AT SEPTEMBER 30, 2025 AND DEC EMBER 31, 2024
(30 September 2025 Tidak Diaudit) (Se pte mbe r 30, 2025 was Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Catatan/ 30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
No tes September 30, 2025 December 31, 2024
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS JANGKA PENDEK C URRENT LIABILITIES
Utang usaha Trade payables
Pihak ketiga 14 1.541.263.822 2.571.751.472 Third party
Utang pajak 29 469.609.464 647.338.377 Taxes payable
Utang lain-lain O ther payables
Pihak ketiga 15 3.495.149.455 2.566.528.986 Third party
Uang muka terima A dvances received
Pihak berelasi 16 54.224.087 - Related party
Pihak ketiga 16 540.000.000 540.000.000 Third party
Akrual 17 1.194.976.534 1.283.472.178 A ccruals
Bagian jangka pendek dari Current po rtio n o f
utang jangka panjang: lo ng-term debts:
Liabilitas sewa 12 5.302.397.840 4.007.150.000 Lease liabilities
Utang pembiayaan konsumen 18 57.030.562 97.766.664 Co nsumer financing payables
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 12.654.651.764 11.714.007.677 To tal C urrent Liabilities
LIABILITAS JANGKA PANJANG NO N -C URRENT LIABILITIES
Utang jangka panjang, setelah Lo ng -term debts, net o f
dikurangi bagian jangka pendek: current po rtio n :
Liabilitas sewa 12 22.332.697.941 26.492.602.309 Lease liabilities
Utang pembiayaan konsumen 18 - 32.588.896 Co nsumer financing payables
Liabilitas imbalan kerja karyawan 19 1.189.729.529 1.189.729.529 Emplo yee benefit o bligatio ns
Liabilitas pajak tangguhan 29 6.282.658.532 6.282.658.532 Deferred tax liabilities
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 29.805.086.002 33.997.579.266 To tal No n-C urrent Liabilities
JUMLAH LIABILITAS 42.459.737.765 45.711.586.943 TO TAL LIABILITIES
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying note s are an inte gral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of the se financial state me nts
2
Page 6
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM INTERIM STATEMENTS O F FINANC IAL PO SITIO N
30 SEPTEMBER 2025 DAN 31 DESEMBER 2024 AS AT SEPTEMBER 30, 2025 AND DEC EMBER 31, 2024
(30 September 2025 Tidak Diaudit) (Se pte mbe r 30, 2025 was Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Catatan/ 30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
No tes September 30, 2025 December 31, 2024
EKUITAS EQ UITY
Modal saham - nilai nominal Capital sto ck - par value o f
Rp 100 per saham Rp 100 per share
Modal dasar A utho riz ed capital
1.200.000.000 saham 1,200,000,000 shares
Ditempatkan dan disetor Issued and fully paid
penuh 450.000.000 saham 20 45.000.000.000 45.000.000.000 450,000,000 shares
Tambahan modal disetor 21 23.183.372.390 23.183.372.390 A dditio nal paid-in capital
Surplus o f revaluatio n o f fixed
Surplus revaluasi aset tetap 22 92.086.041.326 92.086.041.326 assets
Saldo laba Retain earnings
Dicadangkan 23 500.000.000 400.000.000 A ppro priated
Belum dicadangkan 23 1.579.696.889 7.405.540.182 Unappro priated
JUMLAH EKUITAS 162.349.110.605 168.074.953.898 TO TAL EQ UITY
JUMLAH LIABILITAS TO TAL LIABILITIES
DAN EKUITAS 204.808.848.370 213.786.540.841 AND EQ UITY
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying note s are an inte gral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of the se financial state me nts
3
Page 7
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN LABA RUGI INTERIM INTERIM STA TEMENTS O F PRO FIT O R LO SS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN A ND O THER C O MPREHENSIVE INC O ME
UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA FO R THE NINE-MO NTH PERIO DS ENDED
30 SEPTEMBER 2025 DAN 2024 SEPTEMBER 30, 2025 A ND 2024
(30 September 2025 Tidak Diaudit) (Se pte mbe r 30, 2025 was Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Catatan/ 30 September 2025 / 30 September 2024 /
No tes September 30, 2025 September 30, 2024
Pendapatan 24 30.054.397.989 37.833.551.604 Revenues
Beban pokok pendapatan 25 (13.588.098.038) (16.268.714.410) Co st o f revenues
LABA BRUTO 16.466.299.951 21.564.837.194 G RO SS PRO FIT
Beban usaha 26 (16.041.205.119) (16.815.754.234) O perating expenses
Beban penyusutan 26 (7.232.122.786) (6.943.212.338) Depreciatio n expenses
Pendapatan (beban) lain-lain 27 1.492.939.572 933.958.396 O ther inco me (expenses)
Pendapatan keuangan 743.867.562 424.758.515 Finance inco me
Beban keuangan 28 (1.155.622.473) (1.256.913.228) Finance co sts
RUGI SEBELUM LO SS BEFO RE
PAJAK PENGHASILAN (5.725.843.293) (2.092.325.695) INC O ME TAX
Manfaat pajak penghasilan 29 - - Inco me tax benefit
RUGI PERIODE BERJALAN (5.725.843.293) (2.092.325.695) LO SS FO R THE PERIO DS
Penghasilan komprehensif lain O ther co mprehensive inco me
Pos-pos yang tidak akan Items that will no t be reclassified
direklasifikasi ke laba rugi : to pro fit o r lo ss :
Pengukuran kembali atas Remeasurement o f
liabilitas imbalan kerja karyawan 19 - - emplo yee benefit o bligatio ns
Pajak penghasilan terkait 29 - - Related inco me tax
Penghasilan komprehensif lain - - O ther co mprehensive inco me
JUMLAH LABA (RUGI) TO TAL C O MPREHENSIVE
KOMPREHENSIF PERIODE INC O ME (LO SS) FO R THE
BERJALAN (5.725.843.293) (2.092.325.695) PERIO DS
LABA (RUGI) PER SAHAM 32 (12,7) (4,6) EA RNING S (LO SS) PER SHA RE
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying note s are an inte gral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of the se financial state me nts
4
Page 8
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS INTERIM INTERIM STATEMENTS O F C HANG ES IN EQ UITY
UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA FO R THE NINE-MO NTH PERIO DS ENDED
30 SEPTEMBER 2025 DAN 2024 SEPTEMBER 30, 2025 AND 2024
(30 September 2025 Tidak Diaudit) (Se pte mbe r 30, 2025 was Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Modal Surplus revaluasi
ditempatkan Tambahan aset tetap/ Saldo laba/Retained earnings
dan disetor/ modal disetor/ Surplus o f Belum
Catatan/ Issued and Additio nal rev aluatio n o f Dicadangkan/ dicadangkan/ Jumlah/
No tes paid-in capital paid-in capital fixed assets Appro priated Unappro priated To tal
Saldo 1 Januari 2024 45.000.000.000 23.183.372.390 92.086.041.326 300.000.000 9.092.753.000 169.662.166.716 Balance as at January 1, 2024
Pembentukan cadangan umum 23 - - - 100.000.000 (100.000.000) - A llocation for ge ne ral re se rve s
Rugi periode berjalan - - - - (2.092.325.695) (2.092.325.695) loss for the pe riod
Saldo 30 September 2024 45.000.000.000 23.183.372.390 92.086.041.326 400.000.000 6.900.427.305 167.569.841.021 Balance as at Septem ber 30, 2024
Saldo 1 Januari 2025 45.000.000.000 23.183.372.390 92.086.041.326 400.000.000 7.405.540.182 168.074.953.898 Balance as at January 1, 2025
Pembentukan cadangan umum 23 - - - 100.000.000 (100.000.000) - A llocation for ge ne ral re se rve s
Rugi periode berjalan - - - - (5.725.843.293) (5.725.843.293) loss for the pe riod
Saldo 30 September 2025 45.000.000.000 23.183.372.390 92.086.041.326 500.000.000 1.579.696.889 162.349.110.605 Balance as at Septem ber 30, 2025
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying note s are an inte gral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of the se financial state me nts
5
Page 9
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN ARUS KAS INTERIM INTERIM STA TEMENTS O F C A SH FLO WS
UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA FO R THE NINE-MO NTH PERIO DS ENDED
30 SEPTEMBER 2025 DAN 2024 SEPTEMBER 30, 2025 A ND 2024
(30 September 2025 Tidak Diaudit) (Se pte mbe r 30, 2025 was Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Catatan/ 30 September 2025 / 30 September 2024 /
No tes September 30, 2025 September 30, 2024
ARUS KAS DARI C ASH FLO WS FRO M
AKTIVITAS OPERASI O PERATING AC TIVITIES
Penerimaan dari pelanggan 30.381.252.411 34.881.350.075 Re ce ipts from custome rs
Penerimaan bunga dan lainnya 743.867.562 424.758.515 Re ce ipts from inte re st and othe rs
Pembayaran kepada karyawan (12.765.188.403) (13.878.673.343) Payme nt to e mploye e s
Pembayaran untuk beban operasional (8.742.469.764) (9.193.546.371) Payme nt for ope rating e xpe nse s
Pembayaran kepada pemasok (7.988.242.117) (8.554.074.092) Payme nt to supplie rs
Arus Kas Neto Diperoleh dari Net C ash Pro v ided fro m
Aktivitas Operasi 1.629.219.689 3.679.814.784 O perating Activ ities
ARUS KAS DARI C ASH FLO WS FRO M
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING AC TIVITIES
Penambahan perlengkapan Incre ase of hote l
operasional hotel 11 17.284.492 (69.000.100) ope rating e quipme nt
Perolehan penjualan aset tetap 130.000.000 - Proce e ds from sale of fixe d asse ts
Perolehan aset tetap 9 (981.537.742) (2.132.028.433) A cquistion of fixe d asse ts
Arus Kas Neto Digunakan untuk Net C ash Used fo r
Aktivitas Investasi (834.253.250) (2.201.028.533) Inv esting Activ ities
ARUS KAS DARI C ASH FLO WS FRO M
AKTIVITAS PENDANAAN FINANC ING AC TIVITIES
Pembayaran liabilitas sewa 12 (4.007.150.000) (3.745.000.000) Payme nt of le ase liabilitie s
Pembayaran utang pembiayaan konsumen 18 (73.324.998) (73.324.998) Payme nt of consume r financing payable s
Arus Kas Neto Digunakan untuk Net C ash Used fo r
Aktivitas Pendanaan (4.080.474.998) (3.818.324.998) Financing Activ ities
KENAIKAN (PENURUNAN) NETO NET INC REASE (DEC REASE) IN
KAS DAN SETARA KAS (3.285.508.559) (2.339.538.747) C ASH AND C ASH EQ UIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CA SH A ND CA SH EQ UIVA LENTS
PADA AWAL TAHUN 23.851.781.349 21.121.345.481 A T BEG INNING O F Y EA R
KAS DAN SETARA KAS C ASH AND C ASH EQ UIVALENTS
PADA AKHIR PERIODE 20.566.272.790 18.781.806.734 AT END O F PERIO DS
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying note s are an inte gral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of the se financial state me nts
6
Page 10
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
1. UMUM 1. G ENERAL
a. Pendirian Perusahaan a. Establishment o f the C o mpany
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk (Perusahaan) PT SUNTER LA KESIDE HO TEL Tbk (the Co mpany)
didirikan sebagai perseroan terbatas pada tahun 1991 di was inco rpo rated as a limited liability Co mpany in 1991 in
Jakarta, Indonesia, dengan akta No. 32 tanggal 15 November Jakarta, Indo nesia, by deed No . 32 dated No vember 15,
1991 dibuat di hadapan Notaris Tjoek Ratriawan, S.H., dan 1991 o f No tary Tjo ek Ratriawan, S.H., Public No tary and
telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman was legaliz ed by the Minister o f Justice o f the Republic o f
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2- Indo nesia with Decisio n Letter No . C2-
3836.HT.01.01.TH'92 tanggal 9.Mei 1992, serta telah 3836.HT.01.01.TH'92 dated May 9, 1992, and was
diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia published in the State G az ette o f the Republic o f Indo nesia
No. 5069 Tambahan No..81 tanggal 9 Oktober 1992. No . 5069 Supplement No . 81 dated O cto ber 9, 1992.
Berdasarkan akta No. 4 tanggal 12 November 2020 dari Based o n deed No . 4 dated No vember 12, 2020 o f No tary
Notaris Rahayu Ningsih, S.H., pemegang saham Perusahaan Rahayu Ningsih, S.H., the Co mpany's shareho lders
antara lain menyetujui perubahan status Perusahaan dari agreed, amo ng o thers, changes in the status o f the
semula Perusahaan Tertutup menjadi Perusahaan Terbuka, Co mpany fro m Private Co mpany to Public Co mpany,
sehingga nama Perusahaan menjadi PT Sunter Lakeside hence the name o f the Co mpany became PT Sunter
Hotel Tbk, serta mengubah seluruh Anggaran Dasar Lakeside Ho tel Tbk, and changed the entire A rticles o f
Perusahaan untuk disesuaikan dengan peraturan perundang- A sso ciatio n o f the Co mpany to co nfo rm with the
undangan yang berlaku di bidang pasar modal. Akta tersebut applicable laws and regulatio ns in the capital market. The
telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak deed has been appro ved by the Minister o f Law and
Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keputusan Human Rights o f the Republic o f Indo nesia by Decisio n
No. AHU-0075955.AH.01.02.Tahun 2020 tanggal 12 Letter No . A HU-0075955.A H.01.02. Y ear 2020 dated
November 2020. No vember 12, 2020.
Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali The Co mpany's articles o f asso ciatio n have been amended
perubahan, terakhir dengan akta No. 8 tanggal 19 Juni 2025 several times, mo st recently by deed No . 8 dated June 19,
yang dibuat oleh Notaris Rahayu Ningsih, S.H., mengenai 2025, drawn up by No tary Rahayu Ningsih, S.H.,
pengangkatan kembali direksi dan komisaris serta regarding changes to the reappo intment o f directo rs and
penambahan cadangan wajib dari saldo laba bersih co mmissio ners and the additio n o f mandato ry reserves
Perusahaan. Perubahan tersebut telah diterima dan dicatat di fro m the Co mpany's net pro fit balance. These changes
dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum dan Hak have been accepted and reco rded in the database o f the
Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.09.- Legal Entity A dministratio n System and Human Rights o f
0306114 tanggal 3 Juli 2025. the Republic o f Indo nesia No . A HU-A H.01.09.-0306114
dated July 3, 2025.
Sesuai dengan Pasal 3 anggaran dasar Perusahaan, maksud In acco rdance with article 3 o f the Co mpany's articles o f
dan tujuan Perusahaan adalah bergerak dalam bidang asso ciatio n, the purpo se and o bjectives o f the Co mpany
perhotelan bintang empat dengan segala sarana are o perating fo ur stars ho tel with all its suppo rting
penunjangnya. activities.
Hotel Perusahaan bernama Sunlake Hotel berlokasi di Jalan The Co mpany's ho tel name is Sunlake Ho tel lo cated at
Danau Permai Raya Blok C 1, Sunter, Jakarta. Perusahaan Jalan Danau Permai Raya Blo k C 1, Sunter, Jakarta. The
memulai kegiatan komersialnya pada 1 November 1995. Co mpany started its co mmercial activities o n No vember 1,
Entitas induk terakhir adalah Unilink Ventures Inc yang 1995. The ultimate shareho lder is Unilink Ventures Inc,
didirikan dan berdomisili di British Virgin Island. which is established and do miciled in the British Virgin
Island.
7
Page 11
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
b. Penawaran Perdana Saham b. Initial Public O ffering
Pada tanggal 18 Maret 2021, Perusahaan memperoleh O n March 18, 2021, the Co mpany o btained an effective
pernyataan efektif dari Otoritas Jasa Keuangan Kepala statement fro m the Chief Executive o f Capital Market
Eksekutif Pengawas Pasar Modal dalam surat No. S- Supervisio n o f Financial Services A utho rity in letter No . S-
43/D.04/2021 sesuai dengan pernyataan Emiten tanggal 10 43/D.04/2021 in acco rdance with the Issuer's statement
Maret 2021 dan pernyataan pendaftaran kepada Otoritas dated March 10, 2021 and a registratio n statement with the
Jasa Keuangan untuk melakukan penawaran umum perdana Financial Services A utho rity (O JK) to co nduct an initial
sebanyak 150.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 100 public o ffering o f 150,000,000 shares with a no minal value
(Rupiah penuh) per saham kepada masyarakat melalui Bursa o f Rp 100 (full Rupiah) per share to the public thro ugh the
Efek Indonesia dengan harga penawaran perdana sebesar Indo nesia Sto ck Exchange with an initial o ffering price o f
Rp.150 (Rupiah penuh) per saham dengan total keseluruhan Rp 150 (full amo unt) per share fo r a to tal o f Rp
Rp 22.500.000.000. Seluruh saham ditempatkan dan disetor 22,500,000,000. A ll issued and paid-up shares o f the
Perusahaan telah dicatatkan di Bursa Efek Indonesia. Co mpany have been listed o n the Indo nesia Sto ck
Exchange.
Berdasarkan surat persetujuan pencatatan dari Bursa Efek Based o n the listing anno uncement letter fro m the
Indonesia No. S-02373/BEI.PP1/03-2021, Perusahaan Indo nesia Sto ck Exchange No . S-02373/BEI.PP1/03-
mencatat seluruh sahamnya sebanyak 450.000.000 saham 2021, the Co mpany listed all o f its shares to taling
pada tanggal 24 Maret 2021. 450,000,000 shares o n March 24, 2021.
c. Struktur dan manajemen Perusahaan c. Structure and management o f the C o mpany
Pada tanggal 30 September 2025 dan 31 Desember 2024 A s at September 30, 2025 and December 31, 2024, the
susunan Dewan Komisaris dan Direksi adalah sebagai Co mpany's Bo ard o f Co mmissio ners and Directo rs are as
berikut: fo llo ws:
Dewan Komisaris Bo ard o f Co mmissio ners
Komisaris Utama Surjo Luhur Hidajat President Co mmissio ner
Komisaris Nicholas Thomas Pelliccione Co mmissio ner
Komisaris independen Santoso Widjojo Independent Co mmissio ner
Dewan Direksi Bo ard o f Directo rs
Direktur Utama Sapto Utomo Hidajat President Directo r
Direktur Alexander Hidajat Directo r
Direktur Daniel Hidayat Directo r
Direktur Toto Sandjaja Directo r
Pada tanggal 30 September 2025 dan 31 Desember 2024, A s at September 30, 2025 and December 31, 2024, the
Komite Audit Perusahaan terdiri dari: members o f Co mpany’s A udit Co mmittee are as fo llo ws:
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Ketua Santoso Widjojo Santoso Widjojo Chairman
Anggota Sugito Wibowo Sugito Wibowo Member
Anggota Kristianto Nugraha Kristianto Nugraha Member
Pada tanggal 30 September 2025, Perusahaan memiliki 21 A s at September 30, 2025 the Co mpany had 21 permanent
karyawan tetap (tidak diaudit). emplo yees (unaudited).
8
Page 12
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF SIG NIFIC ANT AC C O UNTING
SIGNIFIKAN PO LIC IES
a. KEPATUHAN TERHADAP STANDAR AKUNTANSI a. C O MPLIANC E WITH FINANC IAL AC C O UNTING
KEUANGAN (SAK) STANDARDS (SAK)
Laporan keuangan Perusahaan telah disusun dan disajikan The Co mpany's financial statements have been prepared
sesuai dengan SAK di Indonesia yang meliputi Pernyataan and presented in acco rdance with Indo nesian SA K which
Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi include, the Statements o f Financial A cco unting Standards
Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh (PSA K) and Interpretatio n o f Financial A cco unting
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Standards (ISA K) issued by Financial A cco unting
Indonesia dan Dewan Standar Akuntansi Syariah Ikatan Standards Bo ard o f the Indo nesian Institute o f
Akuntan Indonesia serta peraturan regulator Pasar Modal A cco untants and Sharia A cco unting Standards Bo ard o f
dan peraturan terkait yang diterbitkan oleh Otoritas Jasa the Indo nesian Institute o f A cco untants and Capital
Keuangan (OJK), khususnya Peraturan No. VIII.G.7 tentang Market regulato ry and the related Financial Service
''Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten A utho rity's (O JK) regulatio n particularly Rules No .
atau Perusahaan Publik''. VIII.G .7 in ''Financial Statements Presentatio n and
Disclo sures fo r Issuers and Public Co mpanies''.
b. DASAR PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN b. BASIS O F PREPARATIO N OF FINANC IAL
STATEMENTS
Laporan keuangan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi The financial statements have been prepared acco rding to
Keuangan di Indonesia yang dilaporkan dalam mata uang Indo nesian Financial A cco unting Standards and repo rted
rupiah dan disusun berdasarkan nilai historis, kecuali in rupiah currency and have been prepared using histo rical
beberapa akun tertentu yang menggunakan pengukuran lain co st, except fo r certain acco unts using o ther measurement
sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi untuk as described in the acco unting po licies fo r the respective
akun yang bersangkutan. Laporan keuangan disusun dengan acco unts. The financial statements have been prepared
dasar akrual, kecuali laporan arus kas. using accrual basis, except statement o f cash flo ws.
Laporan arus kas disusun dengan metode langsung, dan The statements o f cash flo ws are prepared using the direct
menyajikan perubahan dalam kas dan setara kas dari metho d, presenting the changes in cash and cash
aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. equivalents fro m o perating, investing and financing
activities.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar The preparatio n o f financial statements in acco rdance with
Akuntansi di Indonesia mengharuskan penggunaan estimasi Indo nesian A cco unting Standards requires the use o f
dan asumsi. Hal tersebut juga mengharuskan manajemen estimates and assumptio ns. It also requires management to
untuk membuat pertimbangan dalam proses penerapan make judgements in the pro cess o f applying the
kebijakan akuntansi Perusahaan. Area yang kompleks atau Co mpany's acco unting po licies. A reas that are co mplex o r
memerlukan tingkat pertimbangan yang lebih tinggi atau require a higher level o f judgement o r areas where
area di mana asumsi dan estimasi dapat berdampak assumptio ns and estimates co uld have a significant impact
signifikan terhadap laporan keuangan diungkapkan di o n the financial statements are disclo sed in No te 3.
Catatan 3.
9
Page 13
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
c. STANDAR AKUNTANSI BARU c. NEW AC C O UNTING STANDARDS
Dewan Standar Akuntansi Keuangan - Ikatan Akuntan Financial A cco unting Standard Bo ard o f Indo nesian
Indonesia (DSAK-IAI) telah melakukan revisi atas Institute o f A cco untant (DSA K-IA I) has revised several
Pernyataan Standard Akuntansi Keuangan (PSAK) yang Statement o f Financial A cco unting Standards (PSA K)
berlaku untuk periode laporan keuangan yang dimulai pada which have been effective as at January 1, 2024 as fo llo ws
atau setelah tanggal 1 Januari 2024 sebagai berikut : :
- PSAK 107 (Amendemen) : Instrumen Keuangan: - PSA K 107 (A mendment) : Financial Instruments:
Pengungkapan tentang Pengaturan Pembiayaan Disclo sure regarding Supplier Finance A rrangements
Pemasok
- PSAK 116 (Amendemen) : Sewa tentang Liabilitas Sewa - PSA K 116 (A mendment) : Lease regarding Lease
dalam Jual dan Sewa Balik Liability in a Sale and Leaseback
- PSAK 201 (Amendemen) : Penyajian Laporan - PSA K 201 (A mendment) : Presentatio n o f Financial
Keuangan tentang Klasifikasi Liabilitas sebagai Jangka Statements regarding Classificatio n o f Liabilities as a
Pendek atau Jangka Panjang, dan Liabilitas Jangka Current o r No n-current, and No n-current Liabilities
Panjang dengan Kovenan with Co venants
- PSAK 207 (Amendemen) : Laporan Arus Kas tentang - PSA K 207 (A mendment) : Statements o f Cash Flo w
Pengaturan pembiayaan pemasok regarding Supplier Finance A rrangements
Perusahaan menerapkan PSAK yang berkaitan dengan The Co mpany ado pts PSA K which are relevant with its
kegiatan usahanya. business.
Mulai tanggal 1 Januari 2024, nomor referensi masing- Starting January 1, 2024, reference numbers o f the
masing PSAK dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan individual PSA K and Interpretatio n o f Financial
(ISAK) telah diubah sebagaimana diumumkan oleh DSAK- A cco unting Standards (ISA K) have been changed as
IAI. published by DSA K-IA I.
d. KLASIFIKASI LANCAR/JANGKA PENDEK DAN d. C URRENT AND NO N-C URRENT
TIDAK LANCAR/JANGKA PANJANG C LASSIFIC ATIO N
Perusahaan menyajikan aset dan liabilitas dalam laporan The Co mpany presents assets and liabilities in the
posisi keuangan berdasarkan klasifikasi lancar/tidak lancar. statement o f financial po sitio n based o n current/no n-
Suatu aset disajikan lancar bila: current classificatio n. A n asset is current when it is :
(i) akan dijual atau dikonsumsi dalam siklus operasi normal, (i) intended to be so ld o r co nsumed in the no rmal
o perating cycle,
(ii) untuk diperdagangkan, (ii) held primarily fo r the purpo se o f trading,
(iii) akan direalisasi dalam 12 bulan setelah tanggal (iii) expected to be realised within 12 mo nths after the
pelaporan, atau repo rting date, o r
(iv) kas atau setara kas kecuali yang dibatasi penggunaannya (iv) cash o r cash equivalent unless restricted fro m being
atau akan digunakan untuk melunasi suatu liabilitas exchanged o r used to settle a liability fo r at least 12
dalam paling lambat 12 bulan setelah tanggal pelaporan. mo nths after the repo rting date
Seluruh aset lain diklasifikasikan sebagai tidak lancar. A ll o ther assets are classified as no n-current.
10
Page 14
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Suatu liabilitas disajikan sebagai jangka pendek bila: A liability is current when it is:
(i) akan dilunasi dalam siklus operasi normal atau dalam 12 (i) expected to be settled in the no rmal o perating cycle o r
bulan setelah tanggal pelaporan, within 12 mo nths after the repo rting date,
(ii) untuk diperdagangkan, (ii) held primarily fo r the purpo se o f trading,
(iii) tidak ada hak tanpa syarat untuk menangguhkan (iii) there is no unco nditio nal right to defer the settlement
pelunasannya dalam paling tidak 12 bulan setelah o f the liability fo r at least 12 mo nths after the repo rting
tanggal pelaporan. date.
Seluruh liabilitas lain diklasifikasikan sebagai jangka A ll o ther liabilities are classified as no n-current.
panjang.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diklasifikasikan sebagai Deferred tax assets and liabilities are classified as no n-
aset tidak lancar dan liabilitas jangka panjang. current assets and liabilities.
e. KAS DAN SETARA KAS DAN DEPOSITO e. C ASH AND C ASH EQ UIVALENTS AND TIME
BERJANGKA DEPO SITS
Kas dan setara kas merupakan kas, bank dan deposito Cash and cash equivalents represent cash o n hand and in
berjangka dengan jangka waktu 3 (tiga) bulan atau kurang banks, and time depo sits with maturities o f 3 (three)
sejak tanggal penempatan dan tidak dijadikan sebagai mo nths o r less fro m the time o f placement and no t pledged
jaminan dan tidak dibatasi penggunaannya. as co llateral and witho ut any restrictio ns in the usage.
Deposito berjangka dengan jatuh tempo lebih dari 3 (tiga) Time depo sits with o riginal maturities o ver 3 (three)
bulan sejak tanggal penempatan dan tidak dijadikan sebagai mo nths and no t pledged as co llateral and witho ut any
jaminan dan tidak dibatasi penggunaannya disajikan sebagai restrictio ns in the usage are presented as "Time depo sits"
"Deposito berjangka" dalam laporan posisi keuangan. in the statements o f financial po sitio n.
Kas dan setara kas dan deposito berjangka yang dijaminkan Cash and cash equivalents and time depo sits which are
atau dibatasi pencairannya, disajikan sebagai "Dana yang used as co llateral o r are restricted funds are presented as
dibatasi pencairannya" dalam laporan posisi keuangan. "Restricted funds" in the statements o f financial po sitio n.
f. INSTRUMEN KEUANGAN f. FINANC IAL INSTRUMENTS
Perusahaan mengakui aset keuangan atau liabilitas keuangan The Co mpany reco gniz es a financial asset o r a financial
dalam laporan posisi keuangan, jika dan hanya jika, liability in the statement o f financial po sitio n when, and
Perusahaan menjadi salah satu pihak dalam ketentuan pada o nly when, it beco mes a party to the co ntractual pro visio ns
kontrak instrumen tersebut. Pada saat pengakuan awal aset o f the instrument. A t initial reco gnitio n, the Co mpany
keuangan atau liabilitas keuangan, Perusahaan mengukur measures all financial assets and financial liabilities at its
pada nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan atau liabilitas fair value. In the case o f a financial asset o r financial
keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, liability no t at fair value thro ugh pro fit o r lo ss, fair value
nilai wajar tersebut ditambah atau dikurang dengan biaya plus o r minus with the transactio n co sts that are directly
transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan attributable to the acquisitio n o r issue o f the financial asset
perolehan atau penerbitan aset keuangan atau liabilitas o r financial liability.
keuangan tersebut.
11
Page 15
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Biaya transaksi yang dikeluarkan sehubungan dengan Transactio n co sts incurred o n acquisitio n o f a financial
perolehan aset keuangan dan penerbitan liabilitas keuangan asset and issue o f a financial liability classified at fair value
yang diklasifikasikan pada nilai wajar melalui laba rugi thro ugh pro fit o r lo ss are expensed immediately.
dibebankan segera.
f.1. Aset keuangan f.1. Financial assets
Klasifikasi dan pengukuran aset keuangan didasarkan Classificatio n and measurement o f financial assets are
pada model bisnis dan arus kas kontraktual. Perusahaan based o n a business mo del and co ntractual cash flo ws.
menilai apakah arus kas aset keuangan tersebut semata- The Co mpany assesses whether the financial
mata dari pembayaran pokok dan bunga (solely instrument cash flo ws represent so lely payments o f
payments of principal and interest - SPPI). principal and interest (SPPI).
Aset keuangan diklasifikasikan dalam tiga kategori Financial assets are classified into the three catego ries
sebagai berikut : as fo llo ws :
(1) Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan (1) Financial assets measured at amo rtiz ed co sts
diamortisasi
Aset keuangan diukur pada biaya perolehan Financial assets are measured at amo rtiz ed co sts if
diamortisasi ketika kedua kondisi berikut terpenuhi : these co nditio ns are met :
a. Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang a. The o bjective o f business mo del to ho ld the
bertujuan untuk memiliki aset keuangan dalam financial assets is o nly to co llect co ntractual
rangka mendapatkan arus kas kontraktual saja; cash flo ws; and
dan
b. Persyaratan kontraktual dari aset keuangan b. The co ntractual cash flo ws o f the financial
tersebut memberikan hak pada tanggal tertentu asset give right to payments o n specified dates
atas arus kas yang semata dari pembayaran pokok that are so lely payments o f principal and
dan bunga (SPPI) dari jumlah pokok terutang. interest (SPPI) o n the principal amo unt
o utstanding.
Aset keuangan ini diukur pada jumlah yang diakui The financial asset is measured at the amo unt
pada awal pengakuan dikurangi dengan pembayaran reco gniz ed at initial reco gnitio n minus principal
pokok, kemudian dikurangi atau ditambah dengan repayments, plus o r minus the cumulative
jumlah amortisasi kumulatif atas perbedaan jumlah amo rtiz atio n o f any difference between that initial
pengakuan awal dengan jumlah pada saat jatuh amo unt and the maturity amo unt, and any lo ss
tempo, dan penurunan nilainya. allo wance.
Pendapatan keuangan dihitung dengan metode Interest inco me is calculated using the effective
menggunakan suku bunga efektif dan diakui di laba interest rate metho d and is reco gniz ed in pro fit o r
rugi. Perubahan pada nilai wajar diakui di laba rugi lo ss. Changes in fair value are reco gniz ed in pro fit
ketika aset dihentikan atau direklasifikasi. and lo ss when the asset is dereco gniz ed o r
reclassified.
12
Page 16
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Aset keuangan yang diklasifikasikan menjadi aset Financial assets classified to amo rtiz ed co st may
keuangan yang diukur pada biaya perolehan be so ld where there is an increase in credit risk.
diamortisasi dapat dijual ketika terdapat peningkatan Dispo sals fo r o ther reaso ns are permitted but such
risiko kredit. Penghentian untuk alasan lain sales sho uld be insignificant in value o r infrequent
diperbolehkan namun jumlah penjualan tersebut in nature.
harus tidak signifikan jumlahnya atau tidak sering.
(2) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui (2) Financial assets measured at fair value thro ugh
penghasilan komprehensif lain (FVTOCI) o ther co mprehensive inco me (FVTO CI)
Aset keuangan diukur pada FVTOCI jika kedua The financial assets are measured at FVTO CI if
kondisi berikut terpenuhi : these co nditio ns are met :
a. Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang a. The o bjective o f business mo del to ho ld the
tujuannya akan terpenuhi dengan mendapatkan financial assets is to co llect co ntractual cash
arus kas kontraktual dan menjual aset keuangan; flo ws and to sell the assets; and
dan
b. Persyaratan kontraktual dari aset keuangan b. The co ntractual cash flo ws o f the financial
tersebut memberikan hak pada tanggal tertentu asset give right to payments o n specified dates
atas arus kas yang semata dari pembayaran pokok that are so lely payments o f principal and
dan bunga (SPPI) dari jumlah pokok terutang. interest (SPPI) o n the principal amo unt
o utstanding.
Aset keuangan tersebut diukur sebesar nilai wajar, di The financial assets are measured at fair value.
mana keuntungan atau kerugian diakui dalam The changes in fair value are reco gniz ed initially
penghasilan komprehensif lain, kecuali untuk in o ther co mprehensive inco me (O CI), except fo r
kerugian akibat penurunan nilai dan keuntungan impairment gains and lo sses, and a po rtio n o f
atau kerugian akibat perubahan kurs, diakui pada fo reign exchange gains and lo sses, are reco gniz ed
laba rugi. Ketika aset keuangan tersebut dihentikan in pro fit o r lo ss. When the asset is dereco gniz ed o r
pengakuannya atau direklasifikasi, keuntungan atau reclassified, changes in fair value previo usly
kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam reco gniz ed in o ther co mprehensive inco me and
penghasilan komprehensif lain direklasifikasi dari accumulated in equity are reclassified fro m equity
ekuitas ke laba rugi sebagai penyesuaian reklasifikasi. to pro fit and lo ss as a reclassificatio n adjustment.
(3) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui (3) Financial assets measured at fair value thro ugh
laba rugi (FVTPL) pro fit o r lo ss (FVTPL)
Aset keuangan yang diukur pada FVTPL adalah aset Financial assets measured at FVTPL are tho se
keuangan yang tidak memenuhi kriteria untuk diukur which do no t meet bo th criteria fo r neither
pada biaya perolehan diamortisasi atau untuk diukur amo rtiz ed co sts no r FVTO CI.
FVTOCI.
13
Page 17
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Setelah pengakuan awal, aset keuangan yang diukur A fter initial reco gnitio n, FVTPL financial assets
pada FVTPL diukur pada nilai wajarnya. are measured at fair value. The changes in fair
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari value are reco gniz ed in pro fit o r lo ss.
perubahan nilai wajar aset keuangan diakui dalam
laba rugi.
Aset keuangan berupa derivatif dan investasi pada Financial assets in fo rm o f derivatives and
instrumen ekuitas tidak memenuhi kriteria untuk investment in equity instrument are no t eligible to
diukur pada biaya perolehan diamortisasi atau meet bo th criteria fo r amo rtiz ed co sts o r fair value
kriteria untuk diukur pada FVTOCI, sehingga diukur thro ugh o ther co mprehensive inco me FVTO CI.
pada FVTPL. Namun demikian, Perusahaan dapat Hence, these are measured at fair value thro ugh
menetapkan pilihan yang tidak dapat dibatalkan saat pro fit o r lo ss FVTPL. No netheless, the Co mpany
pengakuan awal atas investasi pada instrumen may irrevo cably designate an investment in an
ekuitas yang bukan untuk diperjualbelikan dalam equity instrument which is no t held fo r trading in
waktu dekat (held for trading) untuk diukur pada any time so o n as FVTO CI. This designatio n result
FVTOCI. Penetapan ini menyebabkan semua in gains and lo sses to be presented in o ther
keuntungan atau kerugian disajikan di penghasilan co mprehensive inco me, except fo r dividend
komprehensif lain, kecuali pendapatan dividen tetap inco me o n a qualifying investment which is
diakui di laba rugi. Keuntungan atau kerugian reco gniz ed in pro fit o r lo ss. Cumulative gains o r
kumulatif yang sebelumnya diakui dalam lo sses previo usly reco gniz ed in o ther
penghasilan komprehensif lain direklasifikasi co mprehensive inco me are directly reclassified to
langsung ke saldo laba tidak melalui laba rugi. retained earnings, no t thro ugh pro fit o r lo ss.
f.2. Liabilitas keuangan f.2. Financial liabilities
Liabilitas keuangan diklasifikasikan dalam dua kategori Financial liabilities are classified into the two
sebagai berikut : catego ries as fo llo ws :
(1) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar (1) Financial liabilities at fair value thro ugh pro fit o r
melalui laba rugi (FVTPL) lo ss (FVTPL)
Liabilitas keuangan yang diukur pada FVTPL adalah Financial liabilities at FVTPL are financial
liabilitas keuangan yang dimiliki untuk liabilities held fo r trading o r upo n initial
diperdagangkan atau yang pada saat pengakuan awal reco gnitio n it is designated as at fair value thro ugh
telah ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar pro fit o r lo ss. Financial liabilities classified as held
melalui laba rugi. Liabilitas keuangan fo r trading if it is acquired o r incurred principally
diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan fo r the purpo se o f selling and repurchasing it in the
jika diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan near term, o r it is a part o f a po rtfo lio o f identified
dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat, atau financial instruments that are managed to gether
bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu and fo r which there is evidence o f a recent actual
yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pattern o f sho rt-term pro fit taking, o r it is a
pola ambil untung dalam jangka pendek aktual saat derivative, except fo r a derivative that is a
ini, atau merupakan derivatif, kecuali derivatif yang designated and effective hedging instrument.
ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung
nilai.
14
Page 18
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Setelah pengakuan awal, liabilitas keuangan yang A fter initial reco gnitio n, financial liabilities at
diukur pada FVTPL diukur pada nilai wajarnya. FVTPL are measured at its fair value. G ains o r
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari lo sses arising fro m a change in the fair value are
perubahan nilai wajar diakui dalam laba rugi. reco gniz ed in pro fit o r lo ss.
(2) Liabilitas keuangan lainnya (2) O ther financial liabilities
Liabilitas keuangan yang tidak diklasifikasikan Financial liabilities that are no t classified as
sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada FVTPL financial liabilities at FVTPL are classified in this
dikelompokan dalam kategori ini dan diukur pada catego ry and are measured at amo rtiz ed co st using
biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan the effective interest rate metho d.
metode suku bunga efektif.
f.3. Metode suku bunga efektif f.3. The effective interest rate metho d
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest rate metho d is a metho d o f
digunakan untuk menghitung biaya perolehan calculating the amo rtiz ed co st o f a financial asset o r a
diamortisasi dari aset atau liabilitas keuangan (atau financial liability (o r gro up o f financial assets o r
kelompok aset atau liabilitas keuangan) dan metode financial liabilities) and o f allo cating metho d the
untuk mengalokasikan pendapatan bunga atau beban interest inco me o r interest expense o ver the relevant
bunga selama periode yang relevan. perio d.
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat The effective interest rate is the rate that exactly
mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan disco unt the estimated future cash payments o r
kas masa depan selama perkiraan umur dari instrumen receipts thro ugh the expected life o f the financial
keuangan, atau jika lebih tepat, digunakan periode yang instrument o r, when appro priate, a sho rter perio d to
lebih singkat untuk memperoleh jumlah tercatat neto dari the net carrying amo unt o f the financial asset o r
aset keuangan atau liabilitas keuangan. financial liability.
f.4. Saling hapus f.4. O ffsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan Financial assets and liabilities are o ffset each o ther and
nilai bersihnya disajikan dalam laporan posisi keuangan the net amo unt repo rted in the statements o f financial
jika, dan hanya jika, Perusahaan saat ini memiliki hak po sitio n if, and o nly if, there is a currently enfo rceable
yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus right to o ffset the reco gniz ed amo unts and there is
atas jumlah yang telah diakui tersebut; dan berniat untuk intentio n to settle o n a net basis, o r to realiz e the asset
menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan and settle the liability simultaneo usly.
aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.
15
Page 19
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
f.5. Penurunan nilai aset keuangan f.5. Impairment o f financial assets
Perusahaan mengakui kerugian kredit ekspektasian The Co mpany reco gniz e an allo wance fo r expected
(ECL) untuk semua aset keuangan Perusahaan yang credit lo sses (ECL) fo r all the Co mpany's assets
diukur pada biaya perolehan diamortisasi. ECL measured at amo rtiz ed co st. ECLs are based o n the
didasarkan pada perbedaan antara arus kas kontraktual difference between the co ntractual cash flo ws due in
sesuai dengan kontrak dan semua arus kas yang acco rdance with the co ntract and all the cash flo ws
diharapkan akan diterima Perusahaan, didiskontokan that the Co mpany expects to receive, disco unted at an
pada perkiraan tingkat bunga efektif awal. appro ximatio n o f the o riginal effective interest rate.
ECL diakui dalam tiga tahap (general mo del ) untuk ECLs are reco gniz ed in three stages (general mo del)
penurunan nilai berdasarkan perubahan kualitas kredit fo r impairment based o n changes in credit quality since
sejak pengakuan awal. Untuk eksposur kredit di mana initial reco gnitio n. Fo r credit expo sures fo r which
tidak terdapat peningkatan risiko kredit yang signifikan there has no t been a significant increase in credit risk
sejak pengakuan awal, ECL ditentukan untuk kerugian since initial reco gnitio n, ECLs are pro vided fo r credit
kredit yang dihasilkan dari peristiwa gagal bayar yang lo sses that result fro m default events that are po ssible
mungkin terjadi dalam 12 bulan ke depan (ECL 12 within the next 12 mo nths (12-mo nths ECL). Fo r tho se
bulan). Untuk eksposur kredit di mana terdapat credit expo sures fo r which there has been a significant
peningkatan risiko kredit yang signifikan sejak increase in credit risk since initial reco gnitio n, a lo ss
pengakuan awal, penyisihan kerugian diperlukan untuk allo wance is required fo r credit lo sses expected o ver
kerugian kredit yang diharapkan selama sisa waktu the remaining life o f the expo sure, irrespective o f the
eksposur risiko kredit, terlepas dari waktu peristiwa gagal timing o f the default (lifetime ECL). Fo r financial
bayar (ECL sepanjang umur). Untuk aset keuangan yang assets that have o bjective evidence o f impairment,
terdapat bukti obyektif penurunan nilai, ECL sepanjang lifetime ECL is calculated at the net carrying amo unt
umur dihitung pada nilai tercatat bersih (setelah (net o f credit allo wance).
dikurangi penyisihan kredit).
Ketika menentukan apakah risiko kredit suatu aset When determining whether the credit risk o f a
keuangan telah meningkat secara signifikan sejak financial asset has increased significantly since initial
pengakuan awal dan ketika mengestimasi ECL, reco gnitio n and when estimating ECLs, the Co mpany
Perusahaan membandingkan risiko gagal bayar yang co mpares the risk o f a default o ccurring o n the
terjadi pada aset keuangan pada tanggal pelaporan financial assets as at the repo rting date with the risk o f
dengan risiko gagal bayar yang terjadi pada aset a default o ccurring o n the financial assets as at the date
keuangan pada tanggal pengakuan awal dan o f initial reco gnitio n and co nsiders suppo rtable and
mempertimbangkan informasi yang mendukung dan reaso nable info rmatio n, that is available witho ut
relevan, yang tersedia tanpa biaya atau upaya yang undue co st o r effo rt, that is indicative o f significant
berlebihan, yang merupakan indikasi peningkatan risiko increases in credit risk since initial reco gnitio n. This
kredit yang signifikan sejak pengakuan awal. Ini includes bo th quantitative and qualitative info rmatio n
mencakup informasi dan analisis kuantitatif dan and analysis, based o n the Co mpany's histo rical
kualitatif, berdasarkan pengalaman historis Perusahaan experience and info rmed credit assessment and
dan informasi penilaian kredit dan termasuk informasi including fo rward-lo o king info rmatio n.
fo rward-lo o king .
16
Page 20
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Perusahaan menerapkan pendekatan yang The Co mpany applied a simplified appro ach to
disederhanakan untuk mengukur kerugian kredit measure such expected credit lo ss fo r trade receivables
ekspektasian tersebut terhadap piutang usaha dan aset and co ntract assets witho ut significant financing
kontrak tanpa komponen pendanaan yang signifikan. co mpo nent.
f.6. Pengukuran nilai wajar f.6. Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that wo uld be received to sell an
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk asset o r paid to transfer a liability in an o rderly
mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur transactio n between market participants at the
antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran. measurement date.
Nilai wajar aset dan liabillitas keuangan diestimasi untuk The fair value o f financial assets and financial
keperluan pengakuan dan pengukuran atau untuk liabilities must be estimated fo r reco gnitio n and
keperluan pengungkapan. measurement o r fo r disclo sure purpo ses.
Nilai wajar dikategorikan dalam level yang berbeda Fair values are catego riz ed into different levels in a fair
dalam suatu hirarki nilai wajar berdasarkan pada apakah value hierarchy based o n the degree to which the
input suatu pengukuran dapat diobservasi dan inputs to the measurement are o bservable and the
signifikansi input terhadap keseluruhan pengukuran nilai significance o f the inputs to the fair value
wajar: measurement in its entirety:
(i) Level 1 (i) Level 1
Harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif Q uo ted prices (unadjusted) in active markets fo r
untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat identical assets o r liabilities that can be accessed at
diakses pada tanggal pengukuran. the measurement date.
(ii) Level 2 (ii) Level 2
Input selain harga kuotasian yang termasuk dalam Inputs o ther than quo ted prices included in Level 1
Level 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau that are o bservable fo r the assets o r liabilities,
liabilitas, baik secara langsung maupun tidak either directly o r indirectly.
langsung.
(iii) Level 3 (iii) Level 3
Input yang tidak dapat diobservasi untuk aset atau Uno bservable inputs fo r the assets o r liabilities.
liabilitas.
Dalam mengukur nilai wajar aset atau liabilitas, When measuring the fair value o f an asset o r a
Perusahaan sedapat mungkin menggunakan data pasar liability, the Co mpany uses market o bservable data to
yang dapat diobservasi. Apabila nilai wajar aset atau the extent po ssible. If the fair value o f an asset o r a
liabilitas tidak dapat diobservasi secara langsung, liability is no t directly o bservable, the Co mpany uses
Perusahaan menggunakan teknik penilaian yang sesuai valuatio n techniques that appro priate in the
dengan keadaannya dan memaksimalkan penggunaan circumstances and maximiz es the use o f relevant
input yang dapat diobservasi yang relevan dan o bservable inputs and minimiz es the use o f
meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat uno bservable inputs.
diobservasi.
17
Page 21
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
f.7. Penghentian pengakuan f.7. Dereco gnitio n
(1) Aset keuangan (1) Financial assets
Aset keuangan (atau bagian dari kelompok aset Financial assets (o r, where applicable, a part o f a
keuangan serupa) dihentikan pengakuannya jika: financial asset o r part o f a Co mpany similar
financial assets) is dereco gniz ed when :
a. Hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari a. The rights to receive cash flo ws fro m the asset
aset keuangan tersebut berakhir; have expired;
b. Perusahaan tetap memiliki hak untuk menerima b. The Co mpany retains the right to receive cash
arus kas dari aset keuangan tersebut, namun juga flo ws fro m the asset, but has assumed a
menanggung liabilitas kontraktual untuk co ntractual o bligatio n to pay them in full
membayar kepada pihak ketiga atas arus kas yang witho ut material delay to a third party under a
diterima tersebut secara penuh tanpa adanya "pass-thro ugh" arrangement; o r
penundaan yang signifikan berdasarkan suatu
kesepakatan; atau
c. Perusahaan telah mentransfer haknya untuk c. The Co mpany has transferred its rights to
menerima arus kas dari aset keuangan dan (i) receive cash flo ws fro m the asset and either (i)
telah mentransfer secara substansial seluruh risiko has transferred substantially all the risks and
dan manfaat atas aset keuangan, atau (ii) secara rewards o f the asset, o r (ii) has neither
substansial tidak mentransfer atau tidak memiliki transferred no r retained substantially all the
seluruh risiko dan manfaat atas aset keuangan, risks and rewards o f the asset, but has
namun telah mentransfer pengendalian atas aset transferred co ntro l o f the asset.
keuangan tersebut.
(2) Liabilitas keuangan (2) Financial liabilities
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika A financial liability is dereco gniz ed when the
liabilitas keuangan tersebut berakhir, dibatalkan atau o bligatio n under the liability is discharged,
telah kadaluarsa. cancelled o r has expired.
g. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI g. TRANSAC TIO NS WITH RELATED PARTIES
Perusahaan melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi The Co mpany has transactio ns with related parties as
sebagaimana didefinisikan pada PSAK No. 224 tentang defined in PSA K No . 224 abo ut "Related Party
"Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi". Disclo sures".
Semua transaksi dan saldo yang signifikan dengan pihak- A ll significant transactio ns and balances with related
pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan parties are disclo sed in the relevant no tes to the financial
keuangan yang relevan. statements.
18
Page 22
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
h. PIUTANG USAHA DAN PIUTANG LAIN-LAIN h. TRADE AND O THER REC EIVABLES
Piutang usaha dan piutang lain-lain pada awalnya diakui Trade and o ther receivables are reco gniz ed initially at fair
nilai wajar dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan value and subsequently measured at amo rtiz ed co st using
diamortisasi dengan menggunakan metode bunga efektif, the effective interest metho d, except where the effect o f
kecuali efek diskontonya tidak material, setelah dikurangi disco unting is immaterial, less allo wance fo r impairment.
cadangan kerugian penurunan nilai.
Cadangan kerugian penurunan nilai dibentuk pada saat A llo wance is established when there is o bjective evidence
terdapat bukti obyektif bahwa saldo piutang tidak dapat that the o utstanding amo unts can no t be co llected. The
ditagih. Piutang yang mengalami penurunan nilai impaired receivables are written-o ff during the perio d in
dihapusbukukan pada saat piutang tersebut dipastikan tidak which they are determined to be no t co llectible.
tertagih.
i. PERSEDIAAN i. INVENTO RIES
Persediaan diakui pada nilai terendah antara harga Invento ries are stated at the lo wer o f co st o r net realiz able
perolehan dan nilai realisasi neto. Nilai realisasi neto adalah value. Net realiz able value is the estimated selling price in
estimasi harga jual dalam kegiatan usaha biasa dikurangi the o rdinary co urse o f business less estimated co sts o f
estimasi biaya penyelesaian dan estimasi biaya yang co mpletio n and estimated co sts necessary to make the
diperlukan untuk melakukan penjualan. sale.
Persediaan terdiri dari perlengkapan, makanan dan Invento ries co nsist o f supplies, fo o d and beverage. The
minuman. Metode yang dipakai untuk menentukan biaya metho d used to determine co st is the first-in first-o ut
adalah metode masuk pertama keluar pertama. metho d.
Penyisihan untuk persediaan usang dan tidak terpakai atau A pro visio n fo r o bso lete and unused o r slo w-mo ving
tidak laris ditentukan berdasarkan estimasi penggunaan atau invento ries is determined o n the basis o f estimated future
penjualan masing-masing jenis persediaan pada masa usage o r sale o f invento ry items.
mendatang.
j. BIAYA DIBAYAR DI MUKA j. PREPAID EXPENSES
Biaya dibayar di muka diamortisasi sesuai masa manfaatnya Prepaid expenses are amo rtised o ver their benefited
dengan menggunakan metode garis lurus, dan disajikan perio ds using straight-line metho d, and are presented as
sebagai aset lancar atau aset tidak lancar sesuai sifatnya current asset o r no n-current asset based o n their nature.
masing-masing.
k. ASET TETAP k. FIXED ASSETS
Aset tetap pada saat perolehan diakui sebesar harga Fixed assets at the time o f acquisitio n are stated at co st
perolehan, dikurangi akumulasi penyusutan dan penurunan deducted by accumulated depreciatio n and impairment, if
nilai, jika ada. any.
19
Page 23
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Penyusutan dihitung dengan metode garis lurus berdasarkan Depreciatio n is co mputed using the straight-line metho d
estimasi masa manfaat ekonomis, kecuali tanah tidak o ver the estimated useful lives, except land is no t
disusutkan, dari aset tetap bersangkutan sebagai berikut : depreciated, o f the relevant assets as fo llo ws :
Tahun/Y ears
Bangunan 20 - 31 Buildings
Inventaris dan perlengkapan operasi hotel 8 Ho tel o peratio nal supplies and equipment
Kendaraan 8 Vehicles
Biaya-biaya setelah pengakuan awal diakui sebagai bagian Subsequent co sts are included in carrying amo unt o r
nilai tercatat aset atau sebagai aset yang terpisah, reco gniz ed as a separate asset, as appro priate, o nly when it
sebagaimana mestinya, hanya jika kemungkinan besar is pro bable that future eco no mic benefits asso ciated with
Perusahaan mendapat manfaat ekonomis di masa depan the asset will flo w to the Co mpany and the acquisitio n co st
berkenaan dengan aset tersebut dan biaya perolehan aset o f the asset can be measured reliably. The carrying amo unt
dapat diukur dengan andal. Nilai tercatat komponen yang o f the replaced part is dereco gniz ed. A ll o ther repairs and
diganti tidak lagi diakui. Biaya perbaikan dan pemeliharaan maintenance are charged to the pro fit o r lo ss during the
dibebankan ke dalam laba rugi selama periode di mana perio d in which they are incurred.
biaya-biaya tersebut terjadi.
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau dijual, maka When assets are retired o r o therwise dispo sed o f, their
nilai tercatat dan akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari carrying values and the related accumulated depreciatio n
laporan keuangan, serta keuntungan atau kerugian yang are eliminated fro m the financial statements, and the
dihasilkan diakui dalam laba rugi. resulting gains o r lo sses are reco gniz ed in pro fit o r lo ss.
Akumulasi biaya konstruksi bangunan dan mesin The accumulated co sts o f the co nstructio n o f buildings and
dikapitalisasi sebagai aset dalam konstruksi. Biaya tersebut the installatio n o f machinery are capitaliz ed as assets
direklasifikasi ke aset tetap pada saat konstruksi atau under co nstructio n. These co sts are reclassified to fixed
pemasangan selesai. Penyusutan mulai dibebankan pada saat assets when the co nstructio n o r installatio n is co mpleted.
aset tersebut siap digunakan. Depreciatio n is charged at the date when assets are ready
fo r use.
Pada akhir periode pelaporan, aset tetap diukur nilai A t the end o f repo rting perio d, fixed assets are measured at
wajarnya dan dicatat pada jumlah revaluasian, dikurangi its fair value and are reco rded at its revaluatio n value,
akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai. deducting by accumulated depreciatio n and accumulated
impairment.
Selisih penilaian kembali aset tetap dalam ekuitas Surplus o f revaluatio n o f fixed assets in equity is reco rded
dipindahkan langsung ke saldo laba pada saat aset tersebut directly to retained earnings when the asset is
dihentikan pengakuannya, meliputi pemindahan sekaligus dereco gniz ed, which includes bo th the transfer and the
selisih penilaian kembali pada saat penghentian atau difference in revaluatio n o n the terminatio n o r dispo sal o f
pelepasan aset tersebut. the asset.
20
Page 24
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
l. PROPERTI INVESTASI l. INVESTMENT PRO PERTY
Properti investasi merupakan tanah atau bangunan yang Investment pro perty represents land o r buildings that are
dimiliki untuk sewa operasi atau kenaikan nilai, dan tidak held fo r o perating leases o r capital appreciatio n purpo se,
digunakan maupun dijual dalam kegiatan operasi. Properti rather than fo r use o r fo r sale in o rdinary co urse o f
investasi juga termasuk properti yang masih dalam proses business. Investment pro perty also includes pro perty that is
konstruksi atau pembangunan untuk penggunaan di masa still co nstructed o r develo ped fo r future use as investment
yang akan datang sebagai properti investasi. pro perty.
Properti investasi awalnya diukur berdasarkan biayanya, Investment pro perty is measured initially at its co st,
termasuk biaya transaksi yang terkait dan biaya pinjaman including related transactio n co sts and where applicable
yang berlaku. bo rro wing co sts.
Setelah pengakuan awal, properti investasi dicatat dengan A fter initial reco gnitio n, investment pro perties are stated
model biaya. with co st mo del.
Penyusutan dihitung dengan metode garis lurus berdasarkan Depreciatio n is co mputed using the straight-line metho d
estimasi masa manfaat ekonomis, kecuali tanah tidak o ver the estimated useful lives, except land is no t
disusutkan, dari properti investasi bersangkutan sebagai depreciated, o f the relevant investment pro perty as fo llo ws
berikut : :
Tahun/Y ears
Bangunan 20 Buildings
Properti investasi dicatat sebesar nilai wajar yang Investment pro perty is stated at fair value, which reflects
mencerminkan kondisi pasar yang ditentukan oleh penilai market co nditio ns determined by the independent
independen. Properti investasi dalam penyelesaian diukur appraiser. Investment pro perty in pro gress is measured at
sebesar biaya perolehan sampai nilai wajarnya dapat diukur co st until its fair value can be measured reliably o r
secara andal atau proses konstruksi selesai, mana yang lebih co nstructio n is co mpleted, whichever is earlier. Changes in
awal. Perubahan dalam nilai wajar dicatat pada laba rugi. fair value are reco rded in pro fit o r lo ss.
m. PERLENGKAPAN OPERASIONAL HOTEL m. HO TEL O PERATING EQ UIPMENT
Perlengkapan operasional hotel terdiri dari linen, chinaware, Ho tel o perating equipment co nsisting o f linen, chinaware,
glassware, silverware dan seragam yang diakui sebesar harga glassware, silverware and unifo rms are reco gniz ed at co st,
perolehan, dibebankan ke laporan laba rugi dan penghasilan charged to separate statement o f pro fit o r lo ss and o ther
komprehensif lain tersendiri berdasarkan amortisasi dengan co mprehensive inco me o n an amo rtiz ed basis with
estimasi masa manfaat sebagai berikut: estimated useful lives as fo llo ws:
Tahun/Y ears
Linen 2 Linen
Chinaware, Silverware, Glassware 8 Chinaware, Silverware, G lassware
Seragam 1 Unifo rm
21
Page 25
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Jumlah tercatat perlengkapan operasional hotel dihentikan The carrying amo unt o f ho tel o peratio nal equipment is
pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada dereco gniz ed upo n dispo sal o r when no future eco no mic
manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari benefits are expected fro m its use o r dispo sal. A ny gain o r
penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul lo ss arising fro m the dereco gnitio n o f ho tel o peratio nal
dari penghentian pengakuan perlengkapan operasional hotel equipment (calculated as the difference between the net
(dihitung sebagai perbedaan antara jumlah bersih hasil dispo sal pro ceeds and the carrying amo unt o f the ho tel
pelepasan dan nilai tercatat dari perlengkapan operasional o peratio nal equipment) is reco gniz ed in a separate
hotel) diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan statement o f pro fit o r lo ss and o ther co mprehensive
komprehensif lain tersendiri pada tahun aset tersebut inco me in the year the asset is dereco gniz ed.
dihentikan pengakuannya.
n. SEWA n. LEASES
Pada tanggal permulaan kontrak, Perusahaan menilai A t the inceptio n o f a co ntract, the Co mpany assesses
apakah kontrak merupakan, atau mengandung, sewa. Suatu whether the co ntract is, o r co ntains, a lease. A co ntract is
kontrak merupakan atau mengandung sewa jika kontrak o r co ntains a lease if the co ntract co nveys the right to
tersebut memberikan hak untuk mengendalikan penggunaan co ntro l the use o f an identified assets fo r a perio d o f time
aset identifikasian selama suatu jangka waktu untuk in exchange fo r co nsideratio n.
dipertukarkan dengan imbalan.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak untuk To assess whether a co ntract co nveys the right to co ntro l
mengendalikan penggunaan aset identifikasian, Perusahaan the use o f an identified asset, the Co mpany shall assesses
harus menilai apakah : whether:
- Perusahaan memiliki hak untuk mendapatkan secara - The Co mpany has the right to o btain substantially all
subtansial seluruh manfaat ekonomi dari penggunaan the eco no mic benefits fro m use o f the asset thro ugho ut
aset identifikasian; dan the perio d o f use; and
- Perusahaan memiliki hak untuk mengarahkan - The Co mpany has the right to direct the use o f the
penggunaan aset identifikasian. Perusahaan memiliki hak asset. The Co mpany has this right when it has the
ini ketika Perusahaan memiliki hak untuk pengambilan decisio n-making rights that are the mo st relevant to
keputusan yang relevan tentang bagaimana dan untuk changing ho w and fo r what purpo se the asset is used
tujuan apa aset digunakan telah ditentukan sebelumnya are predetermined and:
dan:
1. Perusahaan memiliki hak untuk mengoperasikan 1. The Co mpany has the right to o perate the asset;
aset;
2. Perusahaan telah mendesain aset dengan cara 2. The Co mpany has designed the asset in a way that
menetapkan sebelumnya bagaimana dan untuk predetermined ho w and fo r what purpo se it will be
tujuan apa aset akan digunakan selama periode used.
penggunaan.
Pada tanggal insepsi atau pada saat penilaian kembali suatu A t inceptio n o r o n reassessment o f a co ntract that co ntains
kontrak yang mengandung suatu komponen sewa, a lease co mpo nent, the Co mpany allo cates co nsideratio n
Perusahaan mengalokasikan imbalan dalam kontrak ke in the co ntract to each lease co mpo nent o n the basis o f
masing-masing komponen sewa berdasarkan harga tersendiri their relative stand-alo ne prices.
relatif dari komponen sewa.
22
Page 26
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Pembayaran sewa yang termasuk dalam pengukuran Lease payments included in the measurement o f the lease
liabilitas sewa meliputi : liability co mprise the fo llo wing :
- Pembayaran tetap, termasuk pembayaran tetap secara- - Fixed payments, including in-substance fixed
substansi; payments;
- Pembayaran sewa variabel yang bergantung pada suatu - Variable lease payments that depend o n an index o r a
indeks atau suku bunga, yang pada awalnya diukur rate, initially measured using the index o r rate as at the
dengan menggunakan indeks atau suku bunga pada co mmencement date;
tanggal permulaan;
- Jumlah yang diperkirakan akan dibayarkan dalam - A mo unts expected to be payable under a residual
jaminan nilai residual; dan value guarantee; and
- Harga eksekusi opsi beli di mana Perusahaan cukup pasti - The exercise price under a purchase o ptio n that the
untuk mengeksekusi opsi tersebut, pembayaran sewa Co mpany is reaso nably certain to exercise, lease
dalam periode perpanjangan opsional jika Perusahaan payments in an o ptio nal renewal perio d if the
cukup pasti untuk mengeksekusi opsi perpanjangan, dan Co mpany is reaso nably certain to exercise an
penalti untuk penghentian dini dari sewa kecuali jika extensio n o ptio n, and penalties fo r early terminatio n o f
Perusahaan cukup pasti untuk tidak mengakhiri lebih a lease unless the Co mpany is reaso nably certain no t
dini. to terminate early.
Perusahaan mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa pada The Co mpany reco gniz es a right-o f-use asset and a lease
tanggal dimulainya sewa. Aset hak-guna awalnya diukur liability at the lease co mmencement date. The right-o f-use
pada biaya perolehan, yang terdiri dari jumlah pengukuran asset is initially measured at co st, which co mprises the
awal dari liabilitas sewa disesuaikan dengan pembayaran initial amo unt o f the lease liability adjusted fo r any lease
sewa yang dilakukan pada atau sebelum tanggal permulaan, payments made at o r befo re the co mmencement date, plus
ditambah dengan biaya langsung awal yang dikeluarkan, dan any initial direct co sts incurred and an estimate o f co sts to
estimasi biaya untuk membongkar dan memindahkan aset dismantle and remo ve the underlying asset o r to resto re
pendasar atau untuk merestorasi aset pendasar atau tempat the underlying asset o r the site o n which it is lo cated, less
di mana aset berada, dikurangi insentif sewa yang diterima. any lease incentives received.
Aset hak-guna kemudian disusutkan menggunakan metode The right-o f-use asset is subsequently depreciated using the
garis lurus dari tanggal permulaan hingga tanggal yang lebih straight-line metho d fro m the co mmencement date to the
awal antara akhir umur manfaat aset hak-guna atau akhir earlier o f either the end o f the useful life o f the right-o f-use
masa sewa. asset o r the end o f the lease term.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran sewa yang The lease liability is initially measured at the present value
belum dibayar pada tanggal permulaan, didiskontokan o f the lease payments that are no t paid at the
dengan menggunakan suku bunga implisit dalam sewa atau co mmencement date, disco unted using the interest rate
jika suku bunga tersebut tidak dapat ditentukan, maka implicit in the lease o r, if that rate canno t be readily
menggunakan suku bunga pinjaman inkremental. Pada determined, using incremental bo rro wing rate. G enerally,
umumnya, Perusahaan menggunakan suku bunga pinjaman the Co mpany uses its incremental bo rro wing rate as the
inkremental sebagai tingkat diskonto. disco unt rate.
23
Page 27
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Sewa jangka pendek dan sewa aset bernilai rendah No n-current lease and lo w value assets lease
Perusahaan memilih untuk tidak mengakui aset hak-guna The Co mpany has cho sen no t to reco gniz e right-o f-use
dan liabilitas sewa untuk sewa jangka-pendek yang memiliki assets and lease liabilities fo r sho rt-term leases that have a
masa sewa 12 bulan atau kurang dan sewa atas aset bernilai- lease term o f 12 mo nths o r less and leases o f lo w-value
rendah. Perusahaan mengakui pembayaran sewa terkait assets. The Co mpany reco gnises the lease payments
dengan sewa ini sebagai beban dengan dasar garis-lurus asso ciated with these leases as an expense o n a straight-
selama masa sewa. line basis o ver the lease term.
Modifikasi sewa Lease mo dificatio n
Perusahaan mencatat modifikasi sewa sebagai sewa terpisah The co mpany acco unt fo r a lease mo dificatio n as a
jika: separate lease if :
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup sewa dengan - the mo dificatio n increases the sco pe o f the lease by
menambahkan hak untuk menggunakan satu aset adding the right to use o ne o r mo re underlying assets;
pendasar atau lebih; dan and
- Imbalan sewa meningkat sebesar jumlah yang setara - The rental co nsideratio n is increased by an amo unt
dengan harga tersendiri untuk peningkatan dalam ruang equal to the stand-alo ne price fo r increases in sco pe
lingkup dan penyesuaian yang tepat pada harga and appro priate adjustments to the stand-alo ne price
tersendiri tersebut untuk merefleksibel kondisi kontrak to reflect specific co ntract co nditio ns.
tertentu.
Untuk memodifikasi sewa yang tidak dicatat sebagai sewa To mo dify a lease that is no t reco rded as a separate lease,
terpisah, pada tanggal efektif modifikasi sewa, Perusahaan : o n the effective date o f the lease mo dificatio n, the
Co mpany:
- Mengukur kembali dan mengalokasikan imbalan kontrak - Remeasuring and allo cating mo dified co ntract
modifikasian; co nsideratio n;
- Menentukan masa sewa dari sewa modifikasian; - Determining the lease term o f the mo dified lease;
- Mengukur kembali liabilitas sewa dengan - Remeasure the lease liability by disco unting the revised
mendiskontokan pembayaran sewa revisian lease payments using a revised disco unt rate based o n
menggunakan tingkat diskonto revisian berdasarkan sisa the remaining life o f the lease and the remaining lease
umur sewa dan sisa pembayaran sewa dengan payments by making adjustments to the right-o f-use
melakukan penyesuaian terhadap aset hak-guna. Tingkat asset. The revised disco unt rate is determined as the
diskonto revisian ditentukan sebagai suku bunga Co mpany's incremental lo an interest rate o n the
pinjaman inkremental Perusahaan pada tanggal efektif effective date o f the mo dificatio n;
modifikasi;
- Menurunkan jumlah tercatat aset hak-guna untuk - Reduce the carrying amo unt o f the right-o f-use asset to
merefleksikan penghentian sebagian atau sepenuhnya reflect partial o r co mplete terminatio n o f the lease fo r
sewa untuk modifikasi sewa yang menurunkan ruang lease mo dificatio ns that reduce the sco pe o f the lease.
lingkup sewa. Perusahaan mengakui laba rugi setiap The Co mpany reco gniz es pro fit o r lo ss o f any related
terjadinya penghentian sebagian atau sepenuhnya sewa to the partial o r co mplete terminatio n o f the lease; and
tersebut; dan
- Membuat penyesuaian terkait dengan aset hak-guna - Make adjustments related to right-o f-use assets fo r all
untuk seluruh modifikasi sewa lainnya. o ther lease mo dificatio ns.
24
Page 28
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
o. PENURUNAN NILAI ASET NON KEUANGAN o . IMPAIRMENT O F NO N-FINANC IAL ASSETS
Pada setiap akhir periode pelaporan tahunan. Perusahaan A t each ending annual repo rting perio d. The Co mpany
menelaah apakah terdapat indikasi suatu aset mengalami assesses whether there is an indicatio n that an asset may be
penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut atau apa saat impaired. If any such indicatio n exists o r when an annual
uji tahunan penurunan nilai aset perlu dilakukan, maka impairment testing fo r an asset is required, the Co mpany
Perusahaan membuat estimasi jumlah terpulihkan aset makes an estimate o f the asset's reco verable amo unt.
tersebut.
Jika nilai tercatat aset lebih besar daripada nilai If the carrying amo unt o f an asset exceeds its reco verable
terpulihkannya, maka aset tersebut dinyatakan mengalami amo unt, the asset is co nsidered impaired and impairment
penurunan nilai dan rugi penurunan nilai diakui dalam laba lo sses are reco gniz ed in pro fit o r lo ss. In assessing the
rugi. Dalam menghitung nilai pakai, estimasi arus kas masa value in use, the estimated net future cash flo ws are
depan bersih didiskontokan ke nilai kini dengan disco unted to their present value using a pre -tax disco unt
menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang rate that reflects current market assessments o f the time
mencerminkan penilaian pasar kini dari nilai waktu uang value o f mo ney and the risks specific to the asset.
dan risiko spesifik atas aset.
Penelaahan dilakukan pada akhir setiap periode pelaporan A n assessment is made at each ending annual repo rting
tahunan untuk mengetahui apakah terdapat indikasi bahwa perio d as to whether there is any indicatio n that the
rugi penurunan nilai aset yang telah diakui dalam periode previo usly reco gniz ed impairment lo sses fo r an asset may
sebelumnya mungkin tidak ada lagi atau mungkin telah no lo nger exist o r may have decreased. If such indicatio n
menurun. Jika indikasi dimaksud ditemukan, maka exist, reco verable amo unt is estimated. A previo usly
Perusahaan mengestimasi jumlah terpulihkan aset tersebut. reco gniz ed impairment lo ss o f an asset is reversed in pro fit
Kerugian penurunan nilai yang diakui dalam periode o r lo ss to the extend at the carrying amo unt o f the asset
sebelumnya akan dipulihkan apabila nilai tercatat aset tidak do es no t exceed its reco verable amo unt no r exceed the
melebihi jumlah terpulihkannya maupun nilai tercatat, neto carrying amo unt that wo uld have been determined, net o f
setelah penyusutan, seandainya tidak ada rugi penurunan depreciatio n, had no impairment lo ss been reco gniz ed fo r
nilai yang telah diakui untuk aset tersebut pada tahun-tahun the asset in prio r years. A fter such reversal, the
sebelumnya. Setelah pemulihan tersebut, penyusutan aset depreciatio n charge o n the said asset is adjusted in future
tersebut disesuaikan di periode mendatang untuk perio ds to allo cate the asset's revised carrying amo unt, less
mengalokasikan nilai tercatat aset yang direvisi, dikurangi any residual value, o n a systematic basis o ver its remaining
nilai sisanya, dengan dasar yang sistematis selama sisa umur useful life.
manfaatnya.
p. UTANG USAHA p. TRADE PAY ABLES
Utang usaha pada awalnya diakui nilai wajar dan Trade payables are reco gniz ed initially at fair value and
selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan subsequently measured at amo rtiz ed co st using the
menggunakan metode bunga efektif. effective interest rate metho d.
25
Page 29
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
q. PROVISI q. PRO VISIO NS
Perusahaan mengakui provisi apabila memiliki liabilitas kini Pro visio n are reco gniz ed when the Co mpany has a present
(baik secara hukum maupun konstruktif) sebagai akibat o bligatio n (legal o r co nstructive) as a result o f past events,
peristiwa masa lalu apabila besar kemungkinan penyelesaian when it is pro bable that an o utflo w o f reso urces
liabilitas tersebut mengakibatkan arus keluar sumber daya embo dying eco no mic benefits will be required to settle the
dan dapat diestimasi dengan andal. Provisi tidak diakui o bligatio n and a reliable estimate as to the amo unt o f the
untuk kerugian operasi masa depan. o bligatio n can be made. Pro visio ns are no t reco gniz ed fo r
future o perating lo sses.
r. LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN r. EMPLO Y EE BENEFIT O BLIG ATIO NS
Imbalan kerja jangka pendek Sho rt-term emplo yee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat terutang Sho rt-term emplo yee benefits are reco gniz ed at the time
kepada karyawan. Imbalan kerja jangka pendek termasuk payable to emplo yees. Sho rt-term emplo yee benefits
upah, gaji, bonus dan insentif. include wages, salaries, bo nus and incentive.
Imbalan pensiun Pensio n benefits
Perusahaan diharuskan menyediakan program pensiun Co mpany is required to pro vide pensio n plans with a
dengan minimal jumlah imbalan tertentu sesuai dengan minimum amo unt o f benefits in acco rdance with
undang-undang dan peraturan yang berlaku yang merupakan applicable law and regulatio n which is defined benefit
liabilitas imbalan pasti. Jika imbalan pensiun tersebut lebih o bligatio n. If the pensio n benefits are higher than the
tinggi daripada jumlah imbalan berdasarkan program amo unts under the Co mpany's pensio n plan, the difference
pensiun Perusahaan, selisih tersebut disajikan sebagai bagian is presented as part o f the pensio n benefit o bligatio ns.
dari liabilitas imbalan pensiun .
Liabilitas imbalan kerja yang diakui pada laporan posisi Emplo yee benefit o bligatio ns reco gnised in the statements
keuangan sehubungan dengan imbalan pensiun merupakan o f financial po sitio n related to pensio n plan represent
nilai kini liabilitas imbalan akhir periode pelaporan tahunan. present value o f defined benefit plan at each ending annual
repo rting perio d.
Nilai kini liabilitas imbalan pasti ditentukan dengan The present value o f defined benefit o bligatio ns are is
mendiskontokan estimasi arus kas masa depan dengan stated by disco unting o f future estimate cash flo ws using
menggunakan tingkat bunga obligasi pemerintah jangka the interest rate o f lo ng-term go vernment bo nd at each
panjang pada akhir periode pelaporan tahunan dalam mata ending annual repo rting perio d in Rupiah currency, equal
uang Rupiah, sesuai dengan mata uang dengan apa imbalan to currency by which the benefits will be paid and having
tersebut akan dibayarkan, dan yang memiliki jangka waktu the same perio d with tho se pensio n plan o bligatio ns.
yang sama dengan imbalan pensiun yang bersangkutan.
Biaya jasa lalu diakui secara langsung di laba rugi. Past service co st are directly reco gniz ed in pro fit o r lo ss.
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari A ctuarial gains o r lo sses derived fro m adjustments and
penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial changes in actuarial assumptio ns are all directly
langsung diakui seluruhnya melalui penghasilan reco gniz ed in o ther co mprehensive inco me at the date o f
komprehensif lainnya pada saat terjadinya. o ccurrance.
26
Page 30
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
s. PENGAKUAN PENDAPATAN DAN BEBAN s. REVENUES AND EXPENSES REC O G NITIO N
Pengakuan pendapatan harus memenuhi 5 langkah analisa Revenue reco gnitio n have to fulfill 5 steps o f assessment:
sebagai berikut:
1. Identifikasi kontrak dengan pelanggan. 1. Identify co ntract(s) with a custo mer.
2. Identifikasi kewajiban pelaksanaan dalam kontrak. 2. Identify the perfo rmance o bligatio ns in the co ntract.
Kewajiban pelaksanaan merupakan janji-janji dalam Perfo rmance o bligatio ns are pro mises in a co ntract to
kontrak untuk menyerahkan barang/jasa yang memiliki transfer to a custo mer go o ds/services that are distinct.
karakteristik berbeda ke pelanggan.
3. Penetapan harga transaksi. Harga transaksi merupakan 3. Determine the transactio n price. Transactio n price is
jumlah imbalan yang berhak diperoleh suatu Perusahaan the amo unt o f co nsideratio n to which an Co mpany
sebagai kompensasi atas diserahkannya barang/jasa yang expects to be entitled in exchange fo r transferring
dijanjikan ke pelanggan. Jika imbalan yang dijanjikan di pro mised go o ds/services to a custo mer. If the
kontrak mengandung suatu jumlah yang bersifat variabel, co nsideratio n pro mised in a co ntract includes a
maka Perusahaan membuat estimasi jumlah imbalan variable amo unt, the Co mpany estimates the amo unt
tersebut sebesar jumlah yang diharapkan berhak diterima o f co nsideratio n to which it expects to be entitled in
atas diserahkannya barang/jasa yang dijanjikan ke exchange fo r transferring the pro mised go o ds/services
pelanggan. to a custo mer.
4. Alokasi harga transaksi ke setiap kewajiban pelaksanaan 4. A llo cate the transactio n price to each perfo rmance
dengan menggunakan dasar harga jual berdiri sendiri o bligatio n o n the basis o f the relative stand-alo ne
relatif dari setiap barang/jasa berbeda yang dijanjikan di selling prices o f each distinct go o ds/services pro mised
kontrak. Ketika tidak dapat diamati secara langsung, in the co ntract. Where these are no t directly
harga jual berdiri sendiri relatif diperkirakan berdasarkan o bservable, the relative stand-alo ne selling price are
biaya yang diharapkan ditambah marjin. estimated based o n expected co st plus margin.
5. Pengakuan pendapatan ketika kewajiban pelaksanaan 5. Reco gniz e revenue when perfo rmance o bligatio n is
telah dipenuhi dengan menyerahkan barang/ jasa yang satisfied by transferring a pro mised go o ds/services to a
dijanjikan ke pelanggan (ketika pelanggan telah memiliki custo mer (which is when the custo mer o btains co ntro l
kendali atas barang/jasa tersebut). o f that go o ds/services).
Aset kontrak diakui apabila kewajiban pelaksanaan yang A co ntract asset is reco gnised when perfo rmance
telah dipenuhi melebihi penerimaan pembayaran dari o bligatio n satisfied is mo re than the receipt payments fro m
pelanggan. Liabilitas kontrak diakui ketika pembayaran yang custo mer. A co ntract liability is reco gnised when the
dilakukan oleh pelanggan melebihi kewajiban pelaksanaan payments by the custo mer are mo re than the perfo rmance
yang telah dipenuhi. Liabilitas kontrak akan direalisasi o bligatio n satisfied. The co ntract liability will be
menjadi pendapatan ketika kewajiban pelaksanaan telah reco gnised as revenue when the perfo rmance o bligatio n
dipenuhi. Aset kontrak disajikan dalam "Piutang usaha", dan has been satisfied. Co ntract assets are presented under
liabilitas kontrak disajikan dalam "Uang muka terima". "Trade receivables", and co ntract liabilities are presented
under "A dvances received".
Beban diakui pada saat terjadinya atau sesuai dengan masa Expenses are reco gniz ed when incurred o n an accrual basis.
manfaatnya (metode akrual).
27
Page 31
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
t. PENJABARAN MATA UANG ASING t. FO REIG N C URRENC Y TRANSLATIO N
Akun-akun dalam laporan keuangan diukur dengan Items included in the financial statements o f the Co mpany
menggunakan mata uang yang sesuai dengan lingkungan are measured using the currency o f the primary eco no mic
ekonomi utama di mana entitas beroperasi ("mata uang enviro nment in which the entity o perates ("the functio nal
fungsional"). currency").
Laporan keuangan disajikan dalam Rupiah yang merupakan The financial statements are presented in Rupiah which is
mata uang fungsional Perusahaan. the functio nal currency o f the Co mpany.
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata Fo reign currency transactio ns are translated into Rupiah
uang rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada using the exchange rate prevailing at the date o f
tanggal transaksi. Aset dan liabilitas moneter dalam mata transactio ns. Mo netary assets and liabilities in fo reign
uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan currency are translated into Rupiah using the exchange
menggunakan kurs yang berlaku pada akhir periode rate prevailing at the end o f repo rting perio d.
pelaporan.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari Fo reign exchange gains and lo sses resulting fro m the
penyelesaian transaksi dalam mata uang asing dan dari settlement o f such transactio ns and fro m the translatio n at
penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang perio d-end exchange rates o f mo netary assets and
asing diakui di dalam laba rugi. liabilities deno minated in fo reign currencies are reco gnised
in pro fit o r lo ss.
Kurs yang digunakan oleh Perusahaan sebagai acuan adalah The exchange rates used by the Co mpany is the rate issued
kurs yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia pada tanggal by Bank Indo nesia at the repo rting date as fo llo ws (full
pelaporan sebagai berikut (nilai Rupiah penuh) : Rupiah amo unt) :
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Dolar Amerika Serikat (USD) 16.675 16.371 United States Do llar (USD)
u. PAJAK PENGHASILAN u. INC O ME TAX
Beban pajak penghasilan terdiri dari pajak kini dan pajak The inco me tax expense co mprises current and deferred
tangguhan. Pajak tersebut diakui dalam laba rugi, kecuali tax. Tax is reco gniz ed in the pro fit o r lo ss, except to the
jika pajak tersebut terkait dengan transaksi atau kejadian extent that it relates to items reco gniz ed directly in equity
yang langsung diakui dalam ekuitas atau dalam penghasilan o r in o ther co mprehensive inco me. In this case, the tax is
komprehensif lain. Dalam hal ini, pajak tersebut masing- also reco gniz ed directly in equity o r in o ther
masing diakui dalam ekuitas atau penghasilan komprehensif co mprehensive inco me, respectively.
lain.
Beban pajak penghasilan kini dihitung dengan menggunakan The current inco me tax is calculated using tax rates that
tarif pajak yang berlaku pada akhir periode pelaporan. have been enacted at the end o f the repo rting perio d.
28
Page 32
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Pajak penghasilan tangguhan diakui untuk semua perbedaan Deferred inco me tax is reco gniz ed fo r all tempo rary
temporer antara dasar pengenaan pajak atas aset dan differences arising between the tax bases o f assets and
liabilitas dengan nilai tercatatnya. Pajak penghasilan liabilities and their carrying amo unts. Deferred inco me tax
tangguhan diukur menggunakan tarif pajak yang telah is measured at the tax rates that have been enacted o r
berlaku atau secara substantif berlaku pada tanggal pelaporan substantially enacted as at repo rting date and are expected
dan yang diharapkan akan diterapkan pada saat aset pajak to be applied when the related deferred inco me tax asset is
tangguhan yang bersangkutan direalisasi atau pada saat realiz ed o r the deferred inco me tax liability is settled.
liabilitas pajak tangguhan diselesaikan.
Aset pajak penghasilan tangguhan diakui apabila besar Deferred inco me tax assets are reco gniz ed to the extent
kemungkinan bahwa laba kena pajak pada masa mendatang that it is pro bable that future taxable pro fits will be
akan memadai untuk mengkompensasi perbedaan temporer available against which the tempo rary differences can be
yang menimbulkan aset pajak tangguhan tersebut. utiliz ed.
v. KONTINJENSI v . C O NTIG ENC IES
Liabilitas kontinjensi diungkapkan, kecuali jika arus keluar Co ntingent liabilities are disclo sed, unless the po ssibility o f
sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi an o utflo w o f reso urces embo dying eco no mic benefits is
kemungkinannya kecil (remo te ). remo te.
Aset kontinjensi tidak diakui dalam laporan keuangan, tetapi Co ntingent assets are no t reco gnised in the financial
diungkapkan jika terdapat kemungkinan besar (pro bable ) statements but disclo sed when an inflo w o f eco no mic
arus masuk manfaat ekonomi. benefits is pro bable.
w. LABA (RUGI) PER SAHAM w . EARNING S (LO SS) PER SHARE
Laba (rugi) per saham dihitung dengan membagi laba (rugi) Earnings (lo ss) per share is calculated by dividing earnings
tahun berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang saham (lo ss) fo r the year by the weighted average number o f
biasa yang beredar pada tahun yang bersangkutan. o rdinary shares o utstanding during the year.
x. SEGMEN OPERASI x. O PERATING SEG MENT
Segmen operasi dilaporkan dengan cara yang konsisten O perating segments are repo rted in a manner co nsistent
dengan pelaporan internal yang diberikan kepada pengambil with the internal repo rting pro vided to the chief o perating
keputusan operasi utama. Pengambil keputusan operasi decisio n-maker. The chief o perating decisio n-maker, who
utama, yang bertanggung jawab mengalokasikan sumber is respo nsible fo r allo cating reso urces and assessing
daya dan menilai kinerja segmen operasi adalah Direksi. perfo rmance o f the o perating segments, has been identified
as the Directo rs.
29
Page 33
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI 3. SIG NIFIC ANT AC C O UNTING JUDG EMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN ESTIMATES AND ASSUMPTIO NS
Penyusunan laporan keuangan Perusahaan mengharuskan The preparatio n o f the Co mpany's financial statements
manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi requires management to make judgements, estimatio ns and
yang mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari pendapatan, assumptio ns that affect the repo rted amo unts o f revenues,
beban, aset dan liabilitas, dan pengungkapan atas liabilitas expenses, assets and liabilities, and the disclo sures o f
kontijensi, pada akhir periode pelaporan. co ntingent liabilities, at the end o f the repo rting perio d.
Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat Uncertainty abo ut these assumptio ns and estimates co uld
mengakibatkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset result in o utco mes that require a material adjustment to the
dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya. carrying amo unt o f the asset and liability affected in future
perio ds.
Pertimbangan Judgements
Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka The fo llo wing judgments are made by management in the
penerapan kebijakan akuntansi Perusahaan yang memiliki pro cess o f applying the Co mpany's acco unting po licies that
pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam have the mo st significant effects o n the amo unts reco gnised in
laporan keuangan. the financial statements.
Perpajakan Taxes
Ketidakpastian atas interpretasi dari peraturan pajak yang Uncertainties exist with respect to the interpretatio n o f
kompleks, perubahan peraturan pajak dan jumlah dan co mplex tax regulatio ns, changes in tax laws, and the amo unt
timbulnya penghasilan kena pajak di masa depan, dapat and timing o f future taxable inco me, co uld necessitate future
menyebabkan penyesuaian di masa depan atas penghasilan dan adjustments to tax inco me and expense already reco rded.
beban pajak yang telah dicatat.
Pertimbangan juga dilakukan dalam menentukan penyisihan Judgement is also invo lved in determining the pro visio n fo r
atas pajak penghasilan badan. Terdapat transaksi dan co rpo rate inco me tax. There are certain transactio ns and
perhitungan tertentu yang penentuan pajak akhirnya adalah co mputatio n fo r which the final tax assessment is uncertain
tidak pasti sepanjang kegiatan usaha normal. during the no rmal co urse o f business.
Perusahaan mengakui liabilitas atas pajak penghasilan badan The Co mpany reco gnises liabilities fo r expected co rpo rate
berdasarkan estimasi apakah akan terdapat tambahan pajak inco me tax issues based o n estimates o f whether additio nal
penghasilan badan. co rpo rate inco me tax will be due.
Opsi pembaruan dan penghentian dalam kontrak - Perusahaan Lease term o f co ntracts with renewal and terminatio n o ptio ns
sebagai penyewa - the Co mpany as lessee
Perusahaan menentukan masa sewa sesuai masa sewa yang The Co mpany determines the lease term as the no n-
tidak dapat terbatalkan, ditambah dengan setiap periode yang cancellable term o f the lease, to gether with any perio ds
dicakup oleh opsi untuk memperpanjang sewa jika cukup pasti co vered by an o ptio n to extend the lease if it is reaso nably
untuk mengeksekusi, atau setiap periode yang dicakup oleh opsi certain to be exercised, o r any perio ds co vered by an o ptio n to
untuk menghentikan sewa, jika cukup pasti untuk tidak terminate the lease, if it is reaso nably certain no t to be
mengeksekusi opsi tersebut. exercised.
30
Page 34
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Perusahaan menerapkan pertimbangan dalam mengevaluasi The Co mpany applies judgement in evaluating whether it is
apakah secara wajar akan menggunakan opsi untuk reaso nably certain to exercise the o ptio n to renew o r
memperbarui atau mengakhiri sewa. Perusahaan terminate the lease o r no t. The Co mpany co nsiders all
mempertimbangkan semua faktor relevan yang membentuk relevant facto rs that create an eco no mic incentive fo r them to
insentif ekonomi untuk melakukan pembaruan atau exercise either the renewal o r terminatio n. A fter the
penghentian. Setelah tanggal permulaan, Perusahaan menilai co mmencement date, the Co mpany reassesses the lease term
kembali masa sewa jika terdapat peristiwa atau perubahan if there is a significant event o r change in circumstances that
signifikan yang berada dalam kendalinya dan mempengaruhi is within its co ntro l and affects its ability to exercise o r no t to
kemampuannya untuk menjalankan atau tidak menggunakan exercise the o ptio n to renew o r to terminate.
opsi untuk memperbarui atau untuk mengakhiri.
Estimasi dan Asumsi Estimates and A ssumptio ns
Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi The key assumptio ns co ncerning the future and o ther key
ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memiliki risiko so urces o f estimatio n uncertainty at the repo rting date that
signifikan bagi penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat have a significant risk o f causing a material adjustment to the
aset dan liabilitas untuk tahun/periode berikutnya diungkapkan carrying amo unts o f assets and liabilities within the next
di bawah ini. Perusahaan mendasarkan asumsi dan estimasi financial year/perio d are disclo sed belo w. The Co mpany
pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan based its assumptio ns and estimates o n parameters available
disusun. Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa when the financial statements were prepared. Existing
depan mungkin berubah akibat perubahan pasar atau situasi di circumstances and assumptio ns abo ut future develo pments
luar kendali Perusahaan. Perubahan tersebut dicerminkan may change due to market changes o r circumstances arising
dalam asumsi terkait pada saat terjadinya. beyo nd the co ntro l o f the Co mpany. Such changes are
reflected in the assumptio ns when they o ccur.
Penurunan nilai piutang usaha Impairment o f trade receivables
Perusahaan menelaah portofolio piutang usaha untuk The Co mpany reviews its trade receivables po rtfo lio s to assess
mengevaluasi kerugian penurunan nilai setiap tanggal impairment at each repo rting date. The Co mpany determines
pelaporan. Perusahaan menentukan kerugian penurunan nilai the impairment lo sses o f trade receivables by co nsidering
piutang usaha dengan mempertimbangkan beberapa faktor, significant financial difficulties o f the debto r, pro bability that
yaitu kesulitan keuangan yang signifikan dari debitur, the debto r will enter brankruptcy, financial reo rganisatio n
kemungkinan debitur mengalami pailit, reorganisasi keuangan and default o r delinquency in payment. A n allo wance fo r
yang dilakukan oleh debitur, serta wanprestasi atau tunggakan impairment is made based o n the estimated irreco verable
pembayaran. Penyisihan penurunan nilai dibuat berdasarkan amo unt determined by reference to past default experience.
estimasi jumlah yang tidak dapat terpulihkan yang ditentukan
dari rekam jejak tunggakan masa lalu.
Penyisihan persediaan A llo wance fo r invento ry
Penyisihan penurunan nilai pasar dan keusangan persediaan A llo wance fo r decline in market values and o bso lescence o f
diestimasi berdasarkan fakta dan situasi yang tersedia, termasuk invento ries is estimated based o n the best available facts and
namun tidak terbatas kepada kondisi fisik persediaan yang circumstances, including but no t limited to , the invento ries ’
dimiliki, harga jual pasar, estimasi biaya penyelesaian dan o wn physical co nditio ns, their market selling prices, estimated
estimasi biaya untuk penjualan. Penyisihan dievaluasi kembali co sts o f co mpletio n and estimated co sts to be incurred fo r
dan disesuaikan jika terdapat informasi yang mempengaruhi their sales. The pro visio ns are re -evaluated and adjusted if
jumlah yang diestimasi. additio nal info rmatio n received affects the amo unt estimated.
31
Page 35
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Aset pajak tangguhan yang direalisasi Reco verability o f deferred tax assets
Nilai tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal The carrying amo unt o f deferred tax assets is reviewed at each
pelaporan dan diturunkan apabila terdapat kemungkinan bahwa repo rting date and reduced to the extent that it is no lo nger
jumlah laba fiskal pada masa mendatang kemungkinan tidak pro bable that sufficient future taxable pro fit will be available
memadai untuk mengkompensasi seluruh bagian dari aset pajak to allo w all o f part o f the deferred inco me tax assets to be
tangguhan. Namun, jika tidak terdapat keyakinan bahwa utiliz ed. Ho wever, if there is no assurance that the Co mpany
Perusahaan akan menghasilkan laba fiskal yang memadai untuk will generate sufficient future taxable pro fit to allo w all o r
mengkompensasi sebagian atau seluruh aset pajak tangguhan, part o f deferred tax assets can be utiliz ed, the assets are no t
aset tersebut tidak diakui di laporan posisi keuangan. reco gniz ed in the statements o f financial po sitio n.
Imbalan kerja karyawan Emplo yee benefits
Nilai kini liabilitas imbalan kerja tergantung pada beberapa The present value o f the emplo yee benefit o bligatio ns depends
faktor yang ditentukan dengan dasar aktuarial dan o n a number o f facto rs that are determined o n an actuarial
menggunakan asumsi termasuk tingkat diskonto dan tingkat basis using a number o f assumptio ns including the disco unt
kenaikan gaji yang diharapkan. Perubahan asumsi ini akan rate and expected salary increment rate. A ny changes in these
mempengaruhi nilai tercatat liabilitas imbalan kerja. assumptio ns will impact the carrying amo unt o f emplo yee
benefit o bligatio ns.
Perusahaan menentukan tingkat diskonto yang sesuai pada The Co mpany determines the appro priate disco unt rate at the
akhir setiap periode pelaporan dengan menggunakan tingkat end o f each repo rting perio d using interest rate that sho uld be
suku bunga yang harus digunakan untuk menentukan nilai kini used to determine the present value o f estimated future cash
arus kas keluar masa depan estimasian yang diharapkan untuk o utflo w expected to be required to settle the pensio n
menyelesaikan kewajiban pensiun. o bligatio ns.
Untuk tingkat kenaikan gaji masa datang, Perusahaan Fo r the rate o f future salary increases, the Co mpany co llects
mengumpulkan data historis mengenai perubahan gaji dasar all histo rical data relating to changes in base salaries and
karyawan dan menyesuaikannya dengan perencanaan bisnis adjusts it fo r future business plans.
masa datang.
Asumsi-asumsi penting lainnya sebagian ditentukan berdasarkan O ther key assumptio ns are in part based o n the current
kondisi pasar saat ini. market co nditio ns.
Estimasi atas Suku Bunga Pinjaman Inkremental (SBPI) dari Estimating the Incremental Bo rro wing Rate (IBR) o f a Lease
Suatu Sewa
Perusahaan tidak dapat langsung menentukan tingkat bunga The Co mpany canno t directly determine the interest rate
implisit dalam sewa, oleh karena itu, Perusahaan menggunakan implicit in the lease, therefo re, it uses its IBR to measure lease
SBPI untuk mengukur liabilitas sewa. SBPI adalah tingkat liabilities. The IBR is the rate o f interest that the Co mpany
bunga yang harus dibayar oleh Perusahaan untuk meminjam wo uld have to pay to bo rro w o ver a similar term.
dalam jangka waktu yang sama.
32
Page 36
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Dengan demikian, SBPI mencerminkan tingkat bunga yang The IBR therefo re reflects interest the Co mpany wo uld have to
harus dibayar oleh Perusahaan, yang perlu diestimasi ketika pay, which requires estimatio n when no o bservable rates are
tidak ada tingkat bunga yang dapat langsung diamati atau available o r when they need to be adjusted to reflect the terms and
ketika tingkat bunga perlu disesuaikan untuk mencerminkan co nditio ns o f the lease.
persyaratan dan kondisi sewa.
Perusahaan menetapkan estimasi SBPI menggunakan input The Co mpany estimates the IBR using o bservable inputs (such as
yang dapat diamati (seperti suku bunga pasar) jika tersedia market interest rates) when available and make certain entity-
dan membuat estimasi spesifik untuk entitas tertentu jika specific estimates as necessary.
diperlukan.
Penyusutan dan amortisasi Depreciatio n and amo rtiz atio n
Perusahaan akan menyesuaikan beban penyusutan dan The Co mpany will revise the depreciatio n and amo rtisatio n charge
amortisasi jika masa manfaatnya berbeda dari estimasi where useful lives are different to tho se previo usly estimated. The
sebelumnya. Entitas akan menghapusbukukan atau Entity will write o ff write do wn technically o bso lete o r no n-
melakukan penurunan nilai atas aset yang secara teknis telah strategic assets that have been abando ned o r so ld.
usang atau aset non-strategis yang dihentikan penggunaannya
atau dijual.
4. KAS DAN SETARA KAS 4. C ASH AND C ASH EQ UIVALENTS
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Kas 62.394.925 33.210.998 Cash o n hand
Bank Cash in banks
PT Bank Central Asia Tbk 2.104.653.235 2.970.941.237 PT Bank Central A sia Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk PT Bank SMBC Indo nesia Tbk
(dah. PT Bank BTPN Tbk) 2.108.198.824 656.535.074 (prev. PT Bank BTPN Tbk)
PT Bank Mandiri (Pesero) Tbk 806.724.983 2.426.778.343 PT Bank Mandiri (Pesero ) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia Tbk 156.219.806 159.426.465 PT Bank Rakyat Indo nesia Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk 34.291.318 394.174.656 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 3.789.699 10.714.576 PT Bank O CBC NISP Tbk
5.213.877.865 6.618.570.351
Deposito (< 3 bulan) Time depo sits (< 3 mo nths)
PT Bank Sinarmas Tbk 14.290.000.000 14.200.000.000 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk PT Bank SMBC Indo nesia Tbk
(dah. PT Bank BTPN Tbk) 1.000.000.000 1.000.000.000 (prev. PT Bank BTPN Tbk)
PT Bank OCBC NISP Tbk - 1.000.000.000 PT Bank O CBC NISP Tbk
PT Bank Central Asia Tbk - 1.000.000.000 PT Bank Central A sia Tbk
15.290.000.000 16.200.000.000
Jumlah 20.566.272.790 22.851.781.349 To tal
Interest rates per annum o n time
Suku bunga deposito per tahun 6% 3,25% - 6% depo sits
Seluruh kas dan setara kas adalah dalam Rupiah. A ll o f cash and cash equivalents represent in Rupiah currency.
33
Page 37
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
5. PIUTANG USAHA 5. TRADE REC EIVABLES
a. Berdasarkan pelanggan a. Based o n custo mers
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Pihak ketiga Third party
Badan pengembangan dan Badan pengembangan dan
pembinaan bahasa 242.700.000 - pembinaan bahasa
Kementrian Agama RI 169.096.000 - Kementrian A gama RI
Universitas Negeri Jakarta 162.435.000 - Universitas Negeri Jakarta
Kesbangpol Jakarta Utara 112.200.000 - Kesbangpo l Jakarta Utara
BRI University - 328.099.999 BRI University
Lain-lain (di bawah Rp 100 juta) 759.353.052 869.754.182 O thers (belo w Rp 100 millio ns)
1.445.784.052 1.197.854.181
Kartu kredit 96.543.096 231.912.482 Credit card
Jumlah 1.542.327.148 1.429.766.663 To tal
b. Berdasarkan umur b. Based o n aging
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Belum jatuh tempo 1.125.524.930 633.571.088 No t yet due
Jatuh tempo : Due date :
31 - 60 hari 337.154.903 163.857.280 31 - 60 days
61 - 90 hari 25.608.890 328.432.749 61 - 90 days
> 90 hari 54.038.425 303.905.546 > 90 days
Jumlah 1.542.327.148 1.429.766.663 To tal
Seluruh piutang usaha adalah dalam Rupiah. A ll o f trade receivables represent in Rupiah currency.
Seluruh piutang usaha tidak dikenakan jaminan dan bunga. A ll o f trade receivables are unsecured and no n-interest bearing.
Berdasarkan hasil penelaahan atas kolektibilitas piutang, Based o n reviews o f co llectability o f the the trade receivables, the
manajemen Perusahaan berkeyakinan bahwa seluruh piutang Co mpany's management believes that all receivables will be
usaha dapat tertagih, sehingga tidak membentuk cadangan co llectible, hence no allo wance fo r impairment lo sses o n the
kerugian penurunan nilai piutang. receivables was pro vided.
6. PIUTANG LAIN-LAIN 6. O THER REC EIVABLES
a. Berdasarkan pelanggan a. Based o n custo mers
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Pihak berelasi (Catatan 30) - 108.448.166 Related party (No te 30)
Pihak ketiga 15.694.960 17.969.315 Third party
Jumlah 15.694.960 126.417.481 To tal
34
Page 38
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
b. Berdasarkan umur b. Based o n aging
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Belum jatuh tempo 15.694.960 126.417.481 No t yet due
Jatuh tempo : Due date :
31 - 60 hari - - 31 - 60 days
61 - 90 hari - - 61 - 90 days
> 90 hari - - > 90 days
Jumlah 15.694.960 126.417.481 To tal
Seluruh piutang lain-lain adalah dalam Rupiah. A ll o f o ther receivables represent in Rupiah currency.
Seluruh piutang lain-lain tidak dikenakan jaminan dan bunga. A ll o f o ther receivables are unsecured and no n-interest bearing.
Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain Management believes that all o f o ther receivables are co llectible
dapat tertagih sehingga tidak perlu dilakukan cadangan and no allo wance fo r impairment lo sses is necessary.
kerugian penurunan nilai.
7. PERSEDIAAN 7. INVENTO RIES
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Makanan dan minuman 569.045.799 360.801.204 Fo o d and beverage
Perlengkapan hotel 535.883.213 483.119.808 Ho tel o perating supplies
Jumlah 1.104.929.012 843.921.012 To tal
Tidak terdapat cadangan kerugian penurunan nilai untuk No allo wance fo r impairment lo sses is neccesary fo r invento ries,
persediaan, karena manajemen berkeyakinan bahwa seluruh since the management believes that all invento ries and supplies are
persediaan dapat dijual atau digunakan sesuai dengan periode saleable o r usable within their intended perio d o f usage.
peruntukannya.
8. UANG MUKA DAN BIAYA DIBAYAR DIMUKA 8. ADVANC ES AND PREPAID EXPENSES
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Biaya dibayar di muka 1.129.508.734 125.830.651 Prepaid expenses
Uang muka 109.913.750 411.903.969 A dvances
Jumlah 1.239.422.484 537.734.620 To tal
9. PERLENGKAPAN OPERASIONAL HOTEL 9. HO TEL O PERATING EQ UIPMENT
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Linen 299.303.097 358.713.589 Linen
Chinaware dan glassware 140.790.985 98.664.985 Chinaware and glassware
Lain-lain 134.660.608 134.660.608 O thers
Jumlah 574.754.690 592.039.182 To tal
35
Page 39
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
10. ASET TETAP 10. FIXED ASSETS
30 September 2025 / September 30, 2025
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Additio ns Deductio ns Ending balance
Harga perolehan Acquisitio n co st
Bangunan 105.155.047.136 - - 105.155.047.136 Buildings
Inventaris dan Ho tel o peratio nal
perlengkapan supplies and
operasi hotel 15.375.707.569 981.537.742 - 16.357.245.311 equipment
Kendaraan 1.082.903.498 - 145.445.449 937.458.049 Vehicles
121.613.658.203 981.537.742 145.445.449 122.449.750.496
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciatio n
Bangunan 12.480.383.855 2.469.337.291 - 14.949.721.146 Buildings
Inventaris dan Ho tel o peratio nal
perlengkapan supplies and
operasi hotel 6.257.194.938 1.738.361.445 - 7.995.556.383 equipment
Kendaraan 602.377.755 70.721.920 83.140.471 589.959.204 Vehicles
19.339.956.548 4.278.420.656 83.140.471 23.535.236.733
Nilai buku neto 102.273.701.655 98.914.513.763 Net bo o k value
31 Desember 2024 / December 31, 2024
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Additio ns Deductio ns Ending balance
Harga perolehan Acquisitio n co st
Bangunan 103.710.912.592 1.444.134.544 - 105.155.047.136 Buildings
Inventaris dan Ho tel o peratio nal
perlengkapan supplies and
operasi hotel 14.416.266.300 959.441.269 - 15.375.707.569 equipment
Kendaraan 1.082.903.498 - - 1.082.903.498 Vehicles
119.210.082.390 2.403.575.813 - 121.613.658.203
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciatio n
Bangunan 9.190.217.496 3.290.166.359 - 12.480.383.855 Buildings
Inventaris dan Ho tel o peratio nal
perlengkapan supplies and
operasi hotel 4.109.267.161 2.147.927.777 - 6.257.194.938 equipment
Kendaraan 467.014.818 135.362.937 - 602.377.755 Vehicles
13.766.499.475 5.573.457.073 - 19.339.956.548
Nilai buku neto 105.443.582.915 102.273.701.655 Net bo o k value
36
Page 40
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 30 September 2025, Perusahaan telah A s at September 30, 2025, the Co mpany has insured its fixed
mengasuransikan aset tetap untuk menutupi kemungkinan assets to co ver the po ssible lo sses fro m fire, theft and o thers
kerugian terhadap risiko kebakaran, pencurian dan lainnya with a to tal co verage o f USD 25,156,633 The management
dengan nilai pertanggungan asuransi sebesar USD believes that the insurance co verage is adequate to co ver
25.156.633 Manajemen berpendapat bahwa nilai po ssible lo sses fro m the risks.
pertanggungan asuransi tersebut cukup untuk menutup
kemungkinan kerugian atas risiko yang mungkin dialami.
Pada tanggal-tanggal pelaporan, manajemen berkeyakinan A s at the repo rting dates, the management believes that
tidak terdapat indikasi penurunan nilai aset tetap dan tidak there is no indicatio n o f assets impairment and there are no
ada aset tetap yang dijaminkan. fixed assets pledged as co llateral .
Tahun 2023 Y ear 2023
Penilaian kembali bangunan hotel Revaluatio n o f ho tel buildings
Berdasarkan penilaian kembali aset tetap bangunan hotel di Based o n revaluatio n o f fixed assets - ho tel buildings by the
tahun 2023 oleh Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Felix Public A ppraisal Services O ffice (KJPP) Felix Sutandar and
Sutandar dan rekan dengan laporannya No. 00115/2.0072- partners with their repo rt No . 00115/2.0072-
00/PI/05/0434/1/I/2024 tanggal 31.Januari 2024, nilai 00/PI/05/0434/1/I/2024 dated January 31, 2024, the
nilai tercatat bangunan hotel pada tanggal 31 Desember carrying value o f the ho tel buildings as at December 31,
2023 telah meningkat mengikuti nilai wajarnya, sebagai 2023 were increased acco rding their fair value, as fo llo ws:
berikut:
2023
Nilai wajar 94.066.000.000 Fair value
Nilai tercatat 72.149.334.278 Carrying value
Surplus revaluasi (Catatan 22) 21.916.665.722 Surplus o f revaluatio n (No te 22)
37
Page 41
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
11. PROPERTI INVESTASI 11. INVESTMENT PRO PERTY
30 September 2025 / September 30, 2025
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance A dditio n D eductio ns Ending balance
Harga perolehan A cquisitio n co st
Tanah 56.700.000.000 - - 56.700.000.000 Land
Bangunan 2.453.137.500 - - 2.453.137.500 Building
59.153.137.500 - - 59.153.137.500
Akumulasi penyusutan A ccumulated depreciatio n
Bangunan 355.331.530 99.895.522 - 455.227.052 Building
Nilai buku neto 58.797.805.970 58.697.910.448 N et bo o k value
31 Desember 2024 / D ecember 31, 2024
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance A dditio n D eductio ns Ending balance
Harga perolehan A cquisitio n co st
Tanah 56.700.000.000 - - 56.700.000.000 Land
Bangunan 2.453.137.500 - - 2.453.137.500 Building
59.153.137.500 - - 59.153.137.500
Akumulasi penyusutan A ccumulated depreciatio n
Bangunan 222.137.500 133.194.030 - 355.331.530 Building
Nilai buku neto 58.931.000.000 58.797.805.970 N et bo o k value
Properti investasi merupakan tanah dan bangunan di Jakarta, Investment pro perty is land and buildings in Jakarta that manages
yang dikelola oleh pihak berelasi disewakan ke pihak ketiga by related party fo r leasing to third party (No te 35b).
(Catatan 35b).
Pada tanggal 30 September 2025, bangunan telah diasuransikan A s at September 30, 2025, the building was insured to co ver the
untuk menutupi kemungkinan kerugian terhadap risiko po ssible lo sses fro m fire, theft and o thers with a to tal co verage o f
kebakaran, pencurian dan lainnya dengan nilai pertanggungan Rp 1,400,000,000. The management believes that the insurance
asuransi sebesar Rp 1.400.000.000 Manajemen berpendapat co verage is adequate to co ver po ssible lo sses fro m the risks.
bahwa nilai pertanggungan asuransi tersebut cukup untuk
menutup kemungkinan kerugian atas risiko yang mungkin
dialami.
38
Page 42
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Tahun 2023 Y ear 2023
Penilaian kembali properti Revaluatio n o f pro perty
Berdasarkan penilaian kembali properti di tahun 2023 oleh Based o n revaluatio n o f pro perty by the Public A ppraisal Services
Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Felix Sutandar dan rekan O ffice (KJPP) Felix Sutandar and partners with their repo rt No .
dengan laporannya No. 00114/2.0072- 00114/2.0072-00/PI/05/0434/1/I/2024 dated January 31, 2024,
00/PI/05/0434/1/I/2024 tanggal 31 Januari 2024, nilai the carrying value o f the pro perty as at December 31, 2023 was
tercatat properti pada tanggal 31 Desember 2023 telah increased acco rding their fair value, as fo llo ws:
meningkat mengikuti nilai wajarnya, sebagai berikut:
2023
Nilai tercatat 56.973.862.500 Carrying value
Nilai wajar 58.931.000.000 Fair value
Keuntungan atas surplus
revaluasi (Catatan 27) 1.957.137.500 G ain o n surplus o f revaluatio n (No te 27)
12. ASET HAK-GUNA DAN LIABILITAS SEWA 12. RIG HT-O F-USE ASSETS AND LEASE LIABILITIES
a. Aset hak-guna a. Right-o f use assets
30 September 2025 / Se pte mbe r 30, 2025
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Be ginning balance A dditions De ductions Ending balance
Aset hak-guna Right-of-use asse ts
Tanah 39.601.716.496 - - 39.601.716.496 Land
Akumulasi A ccumulate d
penyusutan de pre ciation
Tanah 16.771.263.654 2.853.806.608 - 19.625.070.262 Land
Nilai buku neto 22.830.452.842 19.976.646.234 Ne t book value
31 Desember 2024/ De ce mbe r 31, 2024
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Be ginning balance A dditions De ductions Ending balance
Aset hak-guna Right-of-use asse ts
Tanah 39.601.716.496 - - 39.601.716.496 Land
Akumulasi A ccumulate d
penyusutan de pre ciation
Tanah 12.966.188.180 3.805.075.474 - 16.771.263.654 Land
Nilai buku neto 26.635.528.316 22.830.452.842 Ne t book value
39
Page 43
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Liabilitas sewa b. Lease liabilities
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Pihak berelasi (Catatan 30) 27.635.095.780 30.499.752.309 Pihak berelasi (Catatan 30)
Jangka pendek (5.302.397.840) (4.007.150.000) Current po rtio n
Bagian jangka panjang setelah
dikurangi bagian jangka Lo ng-term debt net o f
pendek 22.332.697.941 26.492.602.309 current po rtio n
Perusahaan telah menyewa dari PT First National Cooling The Co mpany has been leasing fro m PT First Natio nal Co o ling
Industry (entitas sepengendali) atas tanah yang digunakan Industry (entity under co mmo n co ntro l) o f land, which is used fo r
untuk bangunan hotel di Sunter, Jakarta (Catatan 35a). ho tel buildings in Sunter, Jakarta (No te 35a).
Jumlah diakui di laba rugi: A mo unts reco gniz ed in pro fit o r lo ss:
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Bunga atas liabilitas sewa 1.142.493.471 1.658.378.967 Interest o n lease liabilities
Beban penyusutan aset hak-guna 2.853.806.608 3.805.075.476 Depreciatio n o f right-o f-use assets
Jumlah 3.996.300.079 5.463.454.443 To tal
Berikut ini ringkasan komponen perubahan liabilitas yang The fo llo wing summarises the co mpo nent o f changes in the
timbul dari sewa : liabilities arising fro m leases :
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Saldo awal 30.499.752.309 32.586.373.342 Beginning balance
Bunga atas liabilitas sewa 1.142.493.471 1.658.378.967 Interest o n lease liabilities
Pembayaran (4.007.150.000) (3.745.000.000) Payment
Saldo akhir 27.635.095.780 30.499.752.309 Ending balance
13. JAMINAN 13. SEC URITY DEPO SITS
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Pihak berelasi (Catatan 30) 2.000.000.000 2.000.000.000 Related party (No te 30)
Pihak ketiga Third party
Jaminan PLN 129.870.000 129.870.000 Security depo sit to PLN
Jumlah 2.129.870.000 2.129.870.000 To tal
40
Page 44
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Jaminan ke pihak berelasi adalah sehubungan transaksi sewa Security depo sit to related party in regards o f leasing o f land
tanah. Jaminan PLN untuk pemasangan instalasi listrik di transactio n. Security depo sit to PLN is fo r the electricity
bangunan hotel ke PT PLN (Persero). installatio n at ho tel buildings to PT PLN (Persero ).
14. UTANG USAHA 14. TRADE PAY ABLES
a. Berdasarkan vendor a. Based o n v endo rs
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Pihak ketiga Third party
PT Ciomas Adisatwa 78.403.885 115.099.300 PT Cio mas A disatwa
CV Ocean Permata 74.317.860 182.502.550 CV O cean Permata
UD Soka Indah Jaya Supplier 41.404.470 197.356.863 UD So ka Indah Jaya Supplier
PT Budi Jaya Amenities 30.376.177 112.070.980 PT Budi Jaya A menities
Rumah Kue Kemmy 28.385.200 134.302.600 Rumah Kue Kemmy
CV Intan Supplier - 149.304.190 CV Intan Supplier
CV Sayulu - 102.289.429 CV Sayulu
Lain-lain (di bawah O thers (belo w
Rp 100 juta) 1.288.376.230 1.578.825.560 Rp 100 millio ns)
Jumlah 1.541.263.822 2.571.751.472 To tal
b. Berdasarkan umur b. Based o n aging
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Belum jatuh tempo 957.523.000 1.609.603.811 No t yet due
Jatuh tempo : Due date :
31 - 60 hari 461.686.920 751.247.085 31 - 60 days
61 - 90 hari 18.209.783 124.365.882 61 - 90 days
> 90 hari 103.844.119 86.534.694 > 90 days
Jumlah 1.541.263.822 2.571.751.472 To tal
Seluruh utang usaha adalah dalam Rupiah. A ll o f trade payables are in Rupiah.
Seluruh utang usaha tidak dikenakan jaminan dan bunga. A ll o f trade payables are unsecured and no n-interest bearing.
41
Page 45
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
15. UTANG LAIN-LAIN 15. O THER PAY ABLES
a. Berdasarkan jenis a. Based o n types
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Pihak ketiga Third party
Service charge 330.410.787 529.446.451 Service charge
Utang jaminan sewa 150.000.000 150.000.000 Lease security payable
Utang titipan 62.694.036 1.174.598.644 Depo sit mo ney
Lain-lain (di bawah O thers (belo w
Rp 100 juta) 2.952.044.632 712.483.891 Rp 100 millio ns)
Jumlah 3.495.149.455 2.566.528.986 To tal
b. Berdasarkan umur b. Based o n aging
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Belum jatuh tempo 435.955.080 593.407.890 No t yet due
Jatuh tempo : Due date :
1 - 30 hari 755.566.444 627.700.967 1 - 60 days
31 - 60 hari 474.046.425 159.218.638 31 - 60 days
61 - 90 hari 371.270.084 187.681.093 61 - 90 days
> 90 hari 1.458.311.422 998.520.398 > 90 days
Jumlah 3.495.149.455 2.566.528.986 To tal
Seluruh utang lain-lain adalah dalam Rupiah. A ll o f o ther payables are in Rupiah.
Seluruh utang lain-lain tidak dikenakan jaminan dan bunga. A ll o f o ther payables are unsecured and no n-interest bearing.
16. UANG MUKA TERIMA 16. ADVANC ES REC EIVED
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Pihak berelasi (Catatan 30) 54.224.087 - Related party
Pihak ketiga Third party
PT Sri Murugan Indonesia 540.000.000 540.000.000 PT Sri Murugan Indo nesia
Jumlah 594.224.087 540.000.000 To tal
Uang muka merupakan penerimaan pembayaran di muka atas A dvances received represents advances received o f prepayments
penggunaan fasilitas yang disediakan oleh hotel. fo r the use o f facilities pro vided by the ho tel.
42
Page 46
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
17. AKRUAL 17. AC C RUALS
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Utilitas 456.699.514 466.713.125 Utilities
Cadangan penggantian aset Replacement pro visio n fixed
tetap 47.694.508 277.544.195 assets
Gaji dan tunjangan 160.530.488 214.410.188 Salary and allo wances
Karyawan kontrak (Catatan 19) - 116.314.167 Co ntract emplo yees (No te 19)
Lain-lain (di bawah Rp 100 juta) 530.052.024 208.490.503 O thers (belo w Rp 100 millio ns)
Jumlah 1.194.976.534 1.283.472.178 To tal
Cadangan penggantian aset tetap merupakan persentase The fixed asset replacement pro visio n is a certain percentage o f
tertentu dari service charge yang diterima dari konsumen. Pada the service charge received fro m the custo mer. A t the end o f the
tiap akhir periode, Perusahaan akan mengevaluasi penggunaan perio d, the Co mpany will evaluate the use o f these pro visio ns and
cadangan tersebut dan cadangan yang tidak digunakan akan tho se which are no t utiliz ed will be distributed to emplo yees.
dibagikan ke karyawan.
18. UTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 18. C O NSUMER FINANC ING PAY ABLES
a. Berdasarkan klasifikasi a. Based o n classificatio ns
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Bagian jangka pendek 57.030.562 97.766.664 Current po rtio n
Bagian jangka panjang setelah Lo ng-term debt, net o f
dikurangi bagian jangka pendek - 32.588.896 current po rtio n
Jumlah 57.030.562 130.355.560 To tal
b. Berdasarkan perusahaan pembiayaan b. Based o n financing co mpany
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
PT Mandiri Tunas Finance 57.030.562 130.355.560 PT Mandiri Tunas Finance
Perusahaan melakukan pembelian sebuah kendaraan bulan The Co mpany purchased a vehicle in A pril 2023 amo unting to Rp
April 2023 senilai Rp 419 juta dengan fasilitas kredit kendaraan 419 millio ns thro ugh mo to r vehicles credit facility with last
bermotor dengan angsuran terakhir di bulan April 2026. installment in A pril 2026.
43
Page 47
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
19. LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN 19. EMPLO Y EE BENEFIT O BLIG ATIO NS
Liabilitas dan beban atas imbalan kerja karyawan untuk tahun The o bligatio ns and expenses o f emplo yee benefit fo r the year
yang berakhir 31 Desember 2024 dihitung oleh aktuaris ended December 31, 2024 are calculated by independent actuary
independen KKA Marcel Pryadarshi Soepeno, yang KKA Marcel Pryadarshi, who se repo rts No . 0174/III/KKA -
laporannya No. 0174/III/KKA-MPS/2025/RPT tanggal 11 MPS/2025/RPT dated March 11, 2025. The actuary used the
Maret 2025. Aktuaris menggunakan metode Pro jected Unit Pro jected Unit Credit metho d fo r emplo yee benefits.
Credit untuk imbalan kerja karyawan.
Asumsi yang digunakan adalah sebagai berikut : The assumptio ns used are as fo llo ws:
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Tingkat diskonto - 7,1 % Disco unt rate
Tingkat kenaikan upah - 5% Salary increase
Jumlah liabilitas imbalan kerja karyawan di laporan posisi The amo unt o f liabilities fo r emplo yee benefits in the statement o f
keuangan ditentukan sebagai berikut : financial po sitio n are determined as fo llo ws :
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Nilai kini liabilitas imbalan pasti 1.189.729.529 1.189.729.529 Present value o f o bligatio ns
Nilai wajar aset program - - Fair value o f plan assets
Status pendanaan - kekurangan 1.189.729.529 1.189.729.529 Funding status - disadvantages
Efek pembatasan aset - - Effect o f asset limitatio n
Liabilitas imbalan pasti neto 1.189.729.529 1.189.729.529 Net defined benefit o bligatio ns
Beban imbalan kerja karyawan yang diakui di laba rugi adalah The emplo yee benefits that are reco gniz ed in pro fit o r lo ss are as
sebagai berikut: fo llo ws:
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Biaya jasa kini - 140.628.602 Current service co st
Biaya bunga - 85.872.424 Interest co st
Dampak kurtailmen - 456.084.174 Effect o f curtailment
Jumlah - 682.585.200 To tal
44
Page 48
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja karyawan yang Remeasurement o f the emplo yee benefit o bligatio ns reco gniz ed in
diakui di penghasilan komprehensif lain adalah sebagai berikut o ther co mprehensive inco me are as fo llo ws:
:
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
(Keuntungan) / kerugian dari: (G ain) / lo ss fro m :
- Penyesuaian pengalaman - 22.484.433 - Experience adjustment
- Perubahan asumsi - (10.307.442) - Changes in assumptio ns
Jumlah - 12.176.991 To tal
Mutasi liabilitas yang diakui pada laporan posisi keuangan The mo vements o f liabilities reco gniz ed in the statement o f
adalah sebagai berikut : financial po sitio n are as fo llo ws:
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Saldo awal 1.189.729.529 1.301.097.338 Beginning balance
Beban di laba rugi - 682.585.200 Expenses in pro fit o r lo ss
Penghasilan komprehensif lain - 12.176.991 O ther co mprehensive inco me
Pembayaran imbalan - (806.130.000) Payment o f benefits
Saldo akhir 1.189.729.529 1.189.729.529 Ending balance
Karyawan Kontrak Co ntract emplo yees
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Saldo awal - 186.446.130 Beginning balance
Beban di laba rugi - 13.608.037 Expenses in pro fit o r lo ss
Pembayaran imbalan - (83.740.000) Payment o f benefits
Saldo akhir - 116.314.167 Ending balance
Analisa sensitivitas Sensitivity analysis
Pada tanggal 31 Desember 2024, perubahan terhadap salah A s at December 31, 2024, a change in o ne actuary assumptio n,
satu asumsi aktuaris, dengan anggapan asumsi yang lain assuming the o ther assumptio ns are co nstant, will have an impact
konstan, akan berdampak kepada liabilitas imbalan kerja o n emplo yee benefits liabilities as sho wn in the table belo w:
karyawan seperti pada tabel di bawah :
Kenaikan/ Penurunan/
Increase 1% Decrease 1 %
Tingkat diskonto 5.079.073 9.237.260 Disco unt rate
Tingkat kenaikan upah 9.303.124 4.994.286 Salary increase
Meskipun analisa di atas tidak mempertimbangkan distribusi A ltho ugh the abo ve analysis do es no t co nsider the distributio n o f
arus kas seperti yang direncanakan, angka di atas cash flo ws as planned, the figures abo ve sho w the sensitivity o f
menunjukkan sensitivitas dari asumsi tersebut. this assumptio n.
45
Page 49
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
20. MODAL SAHAM 20. C APITAL STO C K
Pada tanggal 30 September 2025 dan 31 Desember 2024, A s at September 30, 2025 and Desember 31, 2024, the issued
modal dasar yang ditempatkan dan disetor penuh terdiri dari and paid-in capital are as fo llo ws :
:
30 September 2025 / September 30, 2025
Saham/ Jumlah/ Persentase/
Pemegang saham Share s A mount Pe rce ntage Share holde rs
Unilink Ventures Inc 165.116.000 16.511.600.000 36,69 Unilink Ve nture s Inc
Sapto Utomo Hidajat Sapto Utomo Hidajat
(Direktur Utama) 44.000.000 4.400.000.000 9,78 (Pre side nt Dire ctor)
Surjo Luhur Hidajat Surjo Luhur Hidajat
(Komisaris utama) 22.000.000 2.200.000.000 4,89 (Pre side nt Commissione r)
Daniel Hidayat (Direktur) 22.000.000 2.200.000.000 4,89 Danie l Hidayat (Dire ctor)
Pamela Hidajat 22.000.000 2.200.000.000 4,89 Pame la Hidajat
Leonard Hidayat 20.827.000 2.082.700.000 4,63 Le onard Hidayat
Elishea Hidajat 18.700.000 1.870.000.000 4,16 Elishe a Hidajat
Alexander Hidajat (Direktur) 15.305.000 1.530.500.000 3,40 A le xande r Hidajat (Dire ctor)
Jason Hidajat 15.300.000 1.530.000.000 3,40 Jason Hidajat
Elaine Hidajat 6.000.000 600.000.000 1,33 Elaine Hidajat
Isabel Hidajat 6.000.000 600.000.000 1,33 Isabe l Hidajat
Masyarakat 92.752.000 9.275.200.000 20,61 Public
Jumlah 450.000.000 45.000.000.000 100,00 Total
31 Desember 2024 / December 31, 2024
Saham/ Jumlah/ Persentase/
Pemegang saham Share s A mount Pe rce ntage Share holde rs
Unilink Ventures Inc 165.116.000 16.511.600.000 36,69 Unilink Ve nture s Inc
Sapto Utomo Hidajat Sapto Utomo Hidajat
(Direktur Utama) 44.000.000 4.400.000.000 9,78 (Pre side nt Dire ctor)
PT Tjahaya Karya Mulia 22.000.000 2.200.000.000 4,89 PT Tjahaya Karya Mulia
Surjo Luhur Hidajat Surjo Luhur Hidajat
(Komisaris utama) 22.000.000 2.200.000.000 4,89 (Pre side nt Commissione r)
Daniel Hidayat (Direktur) 22.000.000 2.200.000.000 4,89 Danie l Hidayat (Dire ctor)
Pamela Hidajat 22.000.000 2.200.000.000 4,89 Pame la Hidajat
Leonard Hidayat 20.827.100 2.082.710.000 4,63 Le onard Hidayat
Elishea Hidajat 18.700.000 1.870.000.000 4,16 Elishe a Hidajat
Alexander Hidajat (Direktur) 15.305.000 1.530.500.000 3,40 A le xande r Hidajat (Dire ctor)
Jason Hidajat 15.300.000 1.530.000.000 3,40 Jason Hidajat
Elaine Hidajat 6.000.000 600.000.000 1,33 Elaine Hidajat
Isabel Hidajat 6.000.000 600.000.000 1,33 Isabe l Hidajat
Masyarakat 70.751.900 7.075.190.000 15,72 Public
Jumlah 450.000.000 45.000.000.000 100,00 Total
46
Page 50
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
21. TAMBAHAN MODAL DISETOR 21. ADDITIO NAL PAID-IN C APITAL
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Aset pengampunan pajak 18.675.575.000 18.675.575.000 Tax amnesty assets
Agio saham dari penawaran Premium fro m the initial public
umum perdana (Catatan 1b) 7.500.000.000 7.500.000.000 o ffering o f shares (No te 1b)
Biaya emisi saham (2.992.202.610) (2.992.202.610) Share issuance co sts
Jumlah 23.183.372.390 23.183.372.390 To tal
22. SURPLUS REVALUASI ASET TETAP 22. SURPLUS O F REVALUATIO N O F FIXED ASSET
Perusahaan melakukan penilaian kembali (revaluasi) aset The Co mpany carried o ut fixed assets revaluatio n in 2015, 2020 and
tetap di tahun 2015, 2020 dan 2023, semuanya 2023, all using the services o f an independent appraiser Public
menggunakan jasa penilai independen Kantor Jasa Penilai A ppraisal Services O ffice (KJPP).
Publik (KJPP).
Pada tahun 2015, Perusahaan melakukan penilaian kembali In 2015, the Co mpany revaluated o f all its fixed assets, which were
atau revaluasi terhadap seluruh aset tetap yang diperoleh acquired befo re December 31, 2015 based o n the Minister o f Finance
sebelum tanggal 31 Desember 2015 berdasarkan Peraturan Regulatio n No . 191/PMK.10/2015 dated O cto ber 15, 2015. The
Menteri Keuangan No. 191/PMK.10/2015 tanggal 15 assessment was carried o ut by KJPP Felix Sutandar and Partners with
Oktober 2015. Penilaian tersebut dilakukan oleh KJPP their repo rt No . FSR/PV-FS/120783/2015 dated December 3, 2015.
Felix Sutandar dan Rekan dengan dengan laporannya The revaluatio n was appro ved by the Directo r G eneral o f Taxes with
No. FSR/PV-FS/120783/2015 tanggal 3 Desember 2015. the Decisio n Letter o f the Directo r G eneral o f Taxes No . KEP-
Penilaian kembali tersebut telah disetujui oleh Direktur 687/WPJ.05/2016 dated February 4, 2016.
Jenderal Pajak dengan Surat Keputusan Direktur Jendral
Pajak No.KEP-687/WPJ.05/2016 tanggal 4 Februari 2016.
2015
Surplus revaluasi
aset tetap/
Nilai buku/ Nilai pasar/ Surplus o f revaluatio n
Bo o k value Market value o f fixed asset
Bangunan 11.479.519.540 79.505.580.000 68.026.060.460 Buildings
Ho tel o peratio nal
Inventaris dan perlengkapan supplies and
operasi hotel 3.447.903.278 8.713.120.000 5.265.216.722 equipment
Kendaraan 403.598.958 731.000.000 327.401.042 Vehicles
15.331.021.776 88.949.700.000 73.618.678.224
Pajak penghasilan final (2.208.560.347) Final inco me tax
Jumlah neto 71.410.117.877 Net amo unt
47
Page 51
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tahun 2020, Perusahaan melakukan penilaian kembali In 2020, revaluated o f all its fixed assets. The assessment was carried
atau revaluasi terhadap seluruh aset tetap. Penilaian o ut by KJPP Suwendho Rinaldy and Partners with their repo rt No .
tersebut dilakukan oleh KJPP Suwendho Rinaldy dan 00016/2.0059-02/PI/05/0242/1/I/2021 dated January 21, 2021.
Rekan dengan laporannya No..00016/2.0059-
02/PI/05/0242/1/I/2021 tanggal 21.Januari 2021.
2020
Surplus revaluasi
aset tetap/
Nilai buku/ Nilai pasar/ Surplus o f revaluatio n
Bo o k value Market value o f fixed asset
Bangunan 62.314.032.220 64.647.000.000 2.332.967.780 Buildings
Ho tel o peratio nal
Inventaris dan perlengkapan supplies and
operasi hotel 5.331.300.796 7.499.000.000 2.167.699.204 equipment
Kendaraan 296.738.542 387.000.000 90.261.458 Vehicles
Jumlah 67.942.071.558 72.533.000.000 4.590.928.442 To tal
Pajak penghasilan terkait (1.010.004.256) Inco me tax related
Jumlah neto 3.580.924.186 Net amo unt
Pada tahun 2023, Perusahaan kembali melakukan penilaian In 2023, the Co mpany again revaluated its fixed assets - ho tel
kembali atau revaluasi terhadap aset tetap - bangunan buildings. The assessment was carried o ut by KJPP Felix Sutandar
hotel. Penilaian tersebut dilakukan oleh KJPP Felix and Partners with their repo rt No . 00115/2.0072-
Sutandar dan Rekan dengan laporannya No. 00/PI/05/0434/1/I/2024 dated January 31, 2024.
00115/2.0072-00/PI/05/0434/1/I/2024 tanggal 31.Januari
2024.
2023
Surplus revaluasi
aset tetap/
Nilai buku/ Nilai pasar/ Surplus o f revaluatio n
Bo o k value Market value o f fixed asset
Bangunan 72.149.334.278 94.066.000.000 21.916.665.722
Pajak penghasilan terkait (4.821.666.459) Inco me tax related
Jumlah neto 17.094.999.263 Net amo unt
48
Page 52
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
23. SALDO LABA 23. RETAINED EARNING S
a. Belum ditentukan penggunaannya a. Unappro priated
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Saldo awal 7.405.540.182 9.092.753.000 Beginning balance
Pembentukan cadangan umum (100.000.000) (100.000.000) A llo catio n o f general reserves
Rugi tahun berjalan (5.725.843.293) (1.577.714.765) Lo ss fo r the year
Penghasilan komprehensif lain - (9.498.053) O ther co mprehensive inco me
Saldo akhir 1.579.696.889 7.405.540.182 Ending balance
b. Ditentukan penggunaannya b. Appro priated
Berdasarkan Undang-Undang Perseroan Terbatas No. Under Limited Liability Co mpany Law No . 40/2007,
40/2007, Perusahaan diharuskan membuat cadangan wajib Co mpanies are required to set up a statuto ry reserve until
sampai mencapai 20% dari modal saham yang ditempatkan reaching 20% o f the issued and paid up share capital.
dan disetor penuh.
Pembentukan cadangan wajib sesuai dengan Rapat Umum A llo catio n o f general reserves as stipulated in the A nnual
Pemegang Saham Tahunan Perusahaan yang tertuang dalam G eneral Meeting o f Shareho lders which was no tarised by
akta Notaris Rahayu Ningsih, S.H. dengan akta No. 8 tanggal No tary Rahayu Ningsih, S.H. in deed No . 8 dated June 19,
19 Juni 2025. 2025.
Pada tanggal 30 September 2025 dan 31 Desember 2024, saldo A s at September 30, 2025 and Desember 31, 2024, the balance
laba yang telah ditentukan penggunaannya sebesar Rp o f the appro priated retained earnings amo unted to Rp
500.000.000 dan Rp 400.000.000. 500,000,000 and Rp 400,000,000.
24. PENDAPATAN 24. REVENUES
30 September 2025 / 30 September 2024 /
September 30, 2025 September 30, 2024
Kamar 16.355.903.615 17.937.345.670 Ro o ms
Makanan dan minuman 11.856.654.511 17.831.523.725 Fo o d and beverage
Lain-lain 1.841.839.863 2.064.682.209 O thers
Jumlah 30.054.397.989 37.833.551.604 To tal
Tidak ada pendapatan ke pihak berelasi untuk 30 September 2025 There were no revenue to related party fo r the September 30, 2025
dan 2024. and 2024.
Tidak terdapat pendapatan usaha dari pihak tertentu yang There were no revenue fro m certain party which exceeded 10% o f
melebihi 10% dari jumlah pendapatan usaha. to tal revenues.
49
Page 53
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
25. BEBAN POKOK PENDAPATAN 25. C O ST O F REVENUES
30 September 2025 / 30 September 2024 /
September 30, 2025 September 30, 2024
Gaji dan tunjangan 6.891.351.571 7.558.567.626 Salaries and allo wances
Makanan dan minuman 4.572.652.768 6.631.275.870 Fo o d and beverage
Perlengkapan hotel dan restoran 1.152.177.037 1.344.888.284 Ho tel and restaurant equipment
Utilitas 732.612.564 596.059.723 Utilities
Lain-lain 239.304.098 137.922.907 O thers
Jumlah 13.588.098.038 16.268.714.410 To tal
Tidak terdapat beban dari pihak tertentu yang melebihi 10% There were expense fro m certain party which exceeded 10% o f
dari jumlah beban pokok pendapatan. to tal co st o f revenues.
26. BEBAN USAHA 26. O PERATING EXPENSES
30 September 2025 / 30 September 2024 /
September 30, 2025 September 30, 2024
Gaji dan tunjangan 5.873.836.832 6.320.105.717 Salaries and allo wances
Listrik dan gas 3.122.118.823 3.596.011.132 Electricity and gas
Pajak bumi dan bangunan 1.385.355.713 1.341.366.587 Pro perty tax
Utilitas 1.154.715.154 1.518.481.731 Utility
Iklan dan promosi 1.139.837.090 771.892.043 A dvertising and pro mo tio n
Beban pajak 988.483.068 608.543.322 Tax expense
Perbaikan dan pemeliharaan 967.858.752 819.928.315 Repair and maintenance
Jasa profesional 290.131.851 406.355.488 Pro fessio nal fees
Asuransi 261.816.540 246.312.055 Insurances
Iuran dan lisensi 213.913.801 481.598.724 Membership and licenses
Perjalanan 153.276.746 224.318.936 Travel
Sumbangan 132.980.000 30.297.670 Do natio n
Sewa 85.650.250 115.437.795 Rent
Musik dan hiburan 83.784.460 101.425.439 Music and entertainment
Lain-lain 187.446.039 233.679.280 O thers
Jumlah 16.041.205.119 16.815.754.234 To tal
50
Page 54
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
30 September 2025 / 30 September 2024 /
September 30, 2025 September 30, 2024
Beban penyusutan Depreciatio n expenses
Aset tetap 4.278.420.656 4.005.743.230 Fixed assets
Aset hak-guna 2.853.806.608 2.853.806.608 Right-o f-use assets
Properti investasi 99.895.522 83.662.500 Investment pro perty
Jumlah 7.232.122.786 6.943.212.338 To tal
27. PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 27. O THER INC O ME (EXPENSES)
30 September 2025 / 30 September 2024 /
September 30, 2025 September 30, 2024
Pendapatan kerjasama bagi Pro fit sharing
hasil (Catatan 30 dan 35b) 488.016.747 464.778.000 (No te 30 and 35b)
Pendapatan sewa dan service Rental inco me and service
charge 118.670.907 119.588.914 charge
Beban administrasi bank (6.778.316) (6.279.791) Bank administratio n expenses
Lain-lain 893.030.234 355.871.273 O thers
Jumlah 1.492.939.572 933.958.396 To tal
28. BEBAN KEUANGAN 28. FINANC E C O STS
30 September 2025 / 30 September 2024 /
September 30, 2025 September 30, 2024
Bunga atas liabilitas sewa 1.142.493.471 1.243.784.226 Interest o n lease liabilities
Bunga pembiayaan konsumen 13.129.002 13.129.002 Co nsumer financing interest
Jumlah 1.155.622.473 1.256.913.228 To tal
29. PERPAJAKAN 29. TAXATIO N
a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes
Pajak dibayar dimuka merupakan pajak penghasilan 23 Prepaid tax is inco me tax 23 fo r September 30, 2025 and
untuk tanggal 30 September 2025 dan 31 Desember 2024 December 31, 2024 amo unting to Rp 46,506,841 and
sebesar Rp 46.506.841 dan Rp 373.050.067. Rp . 373,050,067.
51
Page 55
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
b. Utang pajak b. Taxes payable
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Pajak pembangunan 1 387.120.608 608.617.442 Lo cal develo pment tax
Pajak penghasilan pasal 21 60.809.070 24.631.991 Inco me tax article 21
Pajak pertambahan nilai 18.740.628 10.512.674 Value added tax
Pajak penghasilan pasal 23 2.939.158 3.576.270 Inco me tax article 23
Jumlah 469.609.464 647.338.377 To tal
c. Manfaat pajak penghasilan c. Income tax benefit
Manfaat pajak untuk tahun 2024 adalah : Tax benefit fo r year 2024 are as fo llo ws :
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Pajak kini - - Current tax
Pajak tangguhan - (121.849.124) Deferred tax
Manfaat pajak - (121.849.124) Tax benefit
Rekonsiliasi antara taksiran rugi akuntansi sebelum pajak The reco nciliatio n between estimated lo ss befo re inco me tax
dengan taksiran rugi fiskal untuk tahun 2024 adalah and estimated taxable lo ss fo r 2024 are as fo llo ws :
sebagai berikut:
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Rugi sebelum pajak penghasilan - (1.699.563.889) Lo ss befo re inco me tax
Koreksi : A djustments fo r :
Beda tetap : Permanent differences :
Beban pajak - 774.318.853 Tax expenses
Beban pengobatan - 147.421.480 Medical expenses
Musik dan hiburan - 128.058.878 Music and entertainment
Sumbangan - 74.705.170 Do natio ns
Pendapatan sewa dan Rental inco me and
service charge - (159.471.931) service charge
Pendapatan bunga - (597.547.580) Interest inco me
- 367.484.870
Beda temporer : Tempo rary differences:
Penyusutan aset tetap - (1.017.683.296) Depreciatio n o f fixed assets
Penyusutan properti investasi - 133.194.030 Depreciatio n o f investment pro perty
Aset hak-guna - 3.805.075.474 Right-o f-use assets
Liabilitas sewa - (2.086.621.036) Lease liabilities
Cadangan penggantian aset
tetap - (156.560.714) Pro visio n o f asset replacement
Imbalan kerja karyawan - (123.544.800) Emplo yee benefits
- 553.859.658
52
Page 56
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Rugi fiskal tahun berjalan - (778.219.361) Fiscal lo ss fo r current year
Rugi fiskal tahun-tahun
sebelumnya Fiscal lo sses previo us years
Rugi fiskal 2024 (778.219.361) - Fiscal lo ss 2024
Rugi fiskal 2023 (2.004.830.482) (2.004.830.482) Fiscal lo ss 2023
Rugi fiskal 2022 (6.683.999.313) (6.683.999.313) Fiscal lo ss 2022
Rugi fiskal 2021 (5.271.316.247) (5.271.316.247) Fiscal lo ss 2021
Rugi fiskal 2020 (14.397.183.422) (14.397.183.422) Fiscal lo ss 2020
Kumulatif rugi fiskal (29.135.548.825) (29.135.548.825) Cumulative fiscal lo sses
Pajak penghasilan badan untuk 31 Desember 2024 tidak No inco me tax pro vided fo r December 31, 2024, since the
disisihkan karena hasil usaha menunjukkan negatif. taxable inco me were negative.
Pajak penghasilan atas rugi fiskal tahun berjalan dan The inco me tax o f current and previo us fiscal lo sses were no t
sebelumnya tidak ditangguhkan, karena manajemen deferred, because management believed that the Co mpany will
berpendapat bahwa Perusahaan belum dapat no t be able to generate sufficient pro fit in the fo llo wing years,
menghasilkan laba yang cukup di tahun-tahun berikutnya, therefo re the tax lo sses canno t be used as co mpensatio n in
sehingga rugi fiskal tersebut tidak dapat digunakan sebagai deferred tax.
kompensasi dalam pajak tangguhan.
Rekonsiliasi antara manfaat pajak dengan hasil perkalian The reco nciliatio n between tax benefit and the theo retical tax
rugi akuntansi sebelum pajak dengan tarif yang berlaku amo unt o n the lo ss befo re tax fo r 2024 are as fo llo ws:
untuk tahun 2024 sebagai berikut:
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Rugi sebelum pajak
penghasilan - (1.699.563.889) Lo ss befo re inco me tax
Pajak dihitung dengan tarif Tax calculated at the applicable
yang berlaku - (373.904.056) rates
Beban yang tidak dapat
dikurangkan - 247.390.964 No n-deductible expenses
Pendapatan kena pajak final - (166.544.292) Inco me subject to final inco me tax
Penyesuaian - 171.208.260 A djustment
Manfaat pajak - (121.849.124) Tax benefit
53
Page 57
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
d. Pajak tangguhan d. Deferred tax
Dikreditkan
(dibebankan) ke
Dikreditkan penghasilan
(dibebankan) ke komprehensif lain/
laba rugi/ C redited (charge) to
C redited (charge) to o ther co mprehensive 30 September 2025 /
2024 pro fit (lo ss) inco me September 30, 2025
Aset tetap (7.770.127.597) - - (7.770.127.597) Fixed assets
Properti investasi (461.517.314) - - (461.517.314) Investment pro perty
Aset hak-guna (5.022.699.626) - - (5.022.699.626) Right-o f-used assets
Liabilitas sewa 6.709.945.507 - - 6.709.945.507 Lease liabilities
Cadangan penggantian Pro visio n o f asset
aset tetap - - - - replacement
Imbalan kerja karyawan 261.740.496 - - 261.740.496 Emplo yee benefits
Jumlah neto (6.282.658.534) - - (6.282.658.534) N et to tal
Dikreditkan
(dibebankan) ke
Dikreditkan penghasilan
(dibebankan) ke komprehensif lain /
laba rugi / C redited (charge) to
C redited (charge) to o ther co mprehensive
2023 pro fit (lo ss) inco me 2024
Aset tetap (7.546.237.272) (223.890.325) - (7.770.127.597) Fixed assets
Properti investasi (490.820.000) 29.302.686 - (461.517.314) Investment pro perty
Aset hak-guna (5.859.816.230) 837.116.604 - (5.022.699.626) Right-o f-used assets
Liabilitas sewa 7.169.002.135 (459.056.628) - 6.709.945.507 Lease liabilities
Cadangan penggantian Pro visio n o f asset
aset tetap 34.443.357 (34.443.357) - - replacement
Imbalan kerja karyawan 286.241.414 (27.179.856) 2.678.938 261.740.496 Emplo yee benefits
Jumlah neto (6.407.186.596) 121.849.124 2.678.938 (6.282.658.534) N et to tal
54
Page 58
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
e. Administrasi e. Administratio n
Berdasarkan peraturan perpajakan Indonesia, entitas A cco rding to tax regulatio ns in Indo nesia, the entity pays and
menyetorkan dan melaporkan pajak-pajaknya berdasarkan repo rts its taxes based o n self-assessment system. Tax o ffice
sistem self-assesment. Fiskus dapat melakukan koreksi dan can make adjustments fo r tho se taxes within 5 years starting
menetapkan pajak-pajak entitas tersebut dalam waktu 5 the taxes are liable.
tahun sejak saat terutangnya pajak.
f. Pengampunan pajak f. Tax amnesty
Pada tahun 2016, Perusahaan telah mengikuti Program In 2016,the Co mpany has participated in the tax amnesty
Pengampunan Pajak sesuai dengan UU No.11 tanggal 1 Juli pro gram in acco rdance with Law No .11 dated July 1, 2016. In
2016. Sesuai dengan PSAK 70, penyesuaian dan acco rdance with PSA K 70, adjustments and remeasurement o f
pengukuran kembali atas aset program pengampunan pajak the tax amnesty assets are reco rded and reco gniz ed as
tersebut dicatat dan diakui sebagai tambahan modal disetor additio nal paid-in capital (No te 21).
(Catatan 21).
g. Tarif pajak g. Tax rates
Berdasarkan Undang-Undang No. 7 Tahun 2021, yang Pursuant to Law No . 7 Y ear 2021, which was effective o n
mulai berlaku efektif pada 29 Oktober 2021, Pemerintah O cto ber 29, 2021, the G o vernment has changed the tax rate
telah mengubah ketentuan tarif pajak pada Undang-Undang pro visio ns in the previo us Law and Regulatio ns, that are fo r
dan Peraturan sebelumnya, yaitu untuk tahun 2021 dan the year 2021 and thereafter the co rpo rate inco me tax remains
tahun-tahun selanjutnya tarif pajak penghasilan badan tetap the same at 22%, except fo r the certain entities which will
berlaku 22%, kecuali untuk badan usaha tertentu yang apply special rates. Publicly listed entities which co mply with
berlaku tarif khusus. Perusahaan Terbuka yang memenuhi certain requirements are entitled to a 3% tax rate reductio n
syarat-syarat tertentu berhak memperoleh penurunan tarif fro m the applicable tax rates. Fo r the tax year 2024, the
pajak penghasilan sebesar 3% dari tarif pajak penghasilan Co mpany has applied tax rate in acco rdance with the
yang berlaku. Untuk tahun pajak 2024, Perusahaan telah amended regulatio ns.
menerapkan tarif pajak yang sesuai dengan peraturan
perubahan tersebut.
55
Page 59
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
30. INFORMASI MENGENAI PIHAK-PIHAK BERELASI 30. RELATED PARTY INFO RMATIO N
Pihak-pihak berelasi/Related party Hubungan/Relatio nship
PT First National Cooling
Industry PT FNCI Entitas sepengendali/Entity under co mmo n co ntro l
PT Dirga Surya PT DS Entitas sepengendali/Entity under co mmo n co ntro l
Saldo dan transaksi dengan pihak-pihak berelasi adalah Balances and transactio ns with related party are as fo llo ws :
sebagai berikut :
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Piutang lain-lain O ther receivables
PT DS - 108.448.166 PT DS
Persentase terhadap jumlah aset - 0,05% Percentage o f to tal assets
Jaminan Security depo sits
PT FNCI 2.000.000.000 2.000.000.000 PT FNCI
Persentase terhadap jumlah aset 0,98% 0,94% Percentage o f to tal assets
Uang muka terima A dvances received
PT DS 54.224.087 - PT DS
Persentase terhadap jumlah
liabilitas 0,13% 0,00% Percentage o f to tal liabilities
Liabilitas sewa Lease liabilities
PT FNCI 27.635.095.780 30.499.752.309 PT FNCI
Persentase terhadap jumlah
liabilitas 65,09% 66,72% Percentage o f to tal liabilities
Pendapatan lain-lain O ther inco me
PT DS 488.016.747 624.868.166 PT DS
Persentase terhadap jumlah Percentage o f
pendapatan lain-lain 32,69% 48,66% o ther inco me
Kompensasi kepada personil manajemen kunci untuk tahun Co mpensatio n fo r key management perso nnel amo unts fo r the
30 September 2025 dan 31 Desember 2024 masing-masing year September 30, 2025 and December 31, 2024 amo unting to Rp
berjumlah Rp 1.655.984.769 dan Rp.2.207.979.692 . 1,655,984,769 and Rp 2,207,979,692 , respectively.
Transaksi pihak berelasi dilakukan dengan ketentuan yang Transactio ns with related parties are carried o ut o n terms
setara dengan yang berlaku dalam transaksi yang wajar. equivalent to tho se applicable to fair transactio ns.
56
Page 60
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
31. INFORMASI SEGMEN USAHA 31. BUSINESS SEG MENT INFO RMATIO N
Informasi tentang segmen usaha Perusahaan adalah sebagai
The Co mpany business segment info rmatio n is as fo llo ws :
berikut :
30 September 2025 / September 30, 2025
Akomodasi dan Pusat olahraga
penunjang/ dan rekreasi/
A cco mmo datio n Spo rts and Jumlah/
Hotel and suppo rt recreatio n center To tal
Pendapatan 28.212.558.126 450.654.062 1.391.185.801 30.054.397.989 Revenues
Beban pokok pendapatan (13.348.793.940) (239.304.098) - (13.588.098.038) C o st o f revenues
Laba bruto 14.863.764.186 211.349.964 1.391.185.801 16.466.299.951 G ro ss pro fit
Beban usaha (13.918.631.213) (2.122.573.906) - (16.041.205.119) O perating expenses
Beban penyusutan (7.232.122.786) - - (7.232.122.786) D epreciatio n expenses
Pendapatan (beban) O ther inco me
lain-lain, bersih 1.492.939.572 - - 1.492.939.572 (expenses), net
Pendapatan keuangan 743.867.562 - - 743.867.562 Finance inco me
Beban keuangan (1.155.622.473) - - (1.155.622.473) Finance co sts
Rugi sebelum pajak Lo ss befo re inco me
penghasilan (5.205.805.152) (1.911.223.942) 1.391.185.801 (5.725.843.293) tax
30 September 2024 / September 30, 2024
Akomodasi dan Pusat olahraga
penunjang/ dan rekreasi/
A cco mmo datio n Spo rts and Jumlah/
Hotel and suppo rt recreatio n center To tal
Pendapatan 35.768.869.395 491.620.005 1.573.062.204 37.833.551.604 Revenues
Beban pokok pendapatan (16.130.791.503) (137.922.907) - (16.268.714.410) C o st o f revenues
Laba bruto 19.638.077.892 353.697.098 1.573.062.204 21.564.837.194 G ro ss pro fit
Beban usaha (15.670.081.544) (1.145.672.690) - (16.815.754.234) O perating expenses
Beban penyusutan (6.943.212.338) - - (6.943.212.338) D epreciatio n expenses
Pendapatan (beban) O ther inco me
lain-lain, bersih 933.958.396 - - 933.958.396 (expenses), net
Pendapatan keuangan 424.758.515 - - 424.758.515 Finance inco me
Beban keuangan (1.256.913.228) - - (1.256.913.228) Finance co sts
Rugi sebelum pajak Lo ss befo re inco me
penghasilan (2.873.412.307) (791.975.592) 1.573.062.204 (2.092.325.695) tax
57
Page 61
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
32. LABA (RUGI) PER SAHAM 32. EARNING S (LO SS) PER SHARE
Laba (rugi) per saham dasar dihitung dengan membagi laba (rugi) Basic earnings per share are co mputed by dividing net inco me
neto yang dapat dibagi kepada para pemegang saham dengan attributable to the shareho lders o f Co mpany with the weighted
jumlah rata-rata tertimbang saham yang ditempatkan dan disetor average number o f issued and fully paid shares during the year.
penuh selama tahun berjalan.
30 September 2025 / 30 September 2024 /
September 30, 2025 September 30, 2024
Laba (rugi) tahun berjalan (5.725.843.293) (2.092.325.695) Pro fit (lo ss) fo r the year
Rata-rata tertimbang jumlah Weitghted average number o f
saham biasa yang beredar 450.000.000 450.000.000 shares o utstanding
Laba (rugi) per saham - dasar (12,7) (4,6) Earnings (lo ss) per share - basic
33. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 33. FINANC IAL RISK MANAG EMENT
a. Manajemen risiko modal a. C apital risk management
Struktur permodalan utama Perusahaan berasal dari modal The capital structure o f the Co mpany is o riginally derived fro m
saham. capital sto ck.
Tindakan yang dilakukan dalam mengelola permodalan untuk In managing capital as a go ing co ncern, the Co mpany seeks to
menjaga kelangsungan Perusahaan adalah : :
- Menjaga kecukupan finansial yang kuat sesuai dengan - Maintain sufficient financial strength in acco rdance with risk
risiko yang dihadapi untuk mendukung pertumbuhan appetite, to suppo rt new business gro wth and satisfy the
bisnis baru dan memenuhi persyaratan dari regulator dan requirements o f the regulato rs and o ther stakeho lders giving
pemangku kepentingan lainnya sehingga memberikan assurance o f o ur financial strength to bo th o ur custo mers
keyakinan kepada pelanggan dan pemegang saham and shareho lders;
terhadap kekuatan finansial Perusahaan;
- Mempertahankan fleksibilitas keuangan dengan menjaga - Retain financial flexibility by maintaining stro ng liquidity;
likuiditas yang kuat;
- Membagikan dividen dengan mempertimbangkan faktor - Declare dividends with reference to facto rs including gro wth
pertumbuhan arus kas dan kinerja Perusahaan. in cash flo ws and earnings.
Manajemen Perusahaan secara berkala melakukan reviu The Co mpany's management perio dically review the
struktur permodalan Perusahaan. Sebagai bagian dari reviu Co mpany's capital structure. A s part o f this review,
ini, manajemen mempertimbangkan biaya permodalan dan management co nsider the co st o f capital and related risks.
risiko yang berhubungan.
58
Page 62
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
b. Tujuan dan kebijakan manajemen risiko keuangan b. Financial risk management o bjectiv es and po licies
Tujuan dari kebijakan manajemen risiko keuangan The Co mpany's o verall financial risk management and po licies
Perusahaan secara keseluruhan adalah memastikan bahwa seek to ensure that adequate financial reso urces are available
sumber daya keuangan yang memadai tersedia untuk operasi fo r o peratio n and develo pment o f their business, while
dan pengembangan bisnis, serta untuk mengelola risiko pasar managing their expo sure to market risk (including fo reign
(termasuk risiko mata uang asing dan risiko tingkat bunga), exchange risk and interest rate risk), credit risk and liquidity
risiko kredit dan risiko likuiditas. risk.
1. Risiko pasar 1. Market risk
Aktivitas Perusahaan terekspos terutama untuk risiko The Co mpany's activities are expo sed primarily to the
keuangan atas perubahan nilai tukar mata uang asing dan financial risks o f changes in fo reign currency exchange rates
suku bunga. and interest rates.
a. Manajemen risiko mata uang asing a. Fo reign currency risk management
Perusahaan terkena risiko mata uang asing sehubungan The Co mpany's expo sed to the fo reign currency risk in
dengan eksposur mata uang asing. Fluktuasi yang respect o f its net fo reign currency expo sures. The
timbul dari perubahan kurs mata uang asing umumnya vo latility arising fro m changes in fo reign exchange rates
dikelola dengan cara mencocokkan liabilitas dengan are generally managed by matching liabilities with assets
aset mata uang yang sama sehingga memastikan o f the same currency, this ensuring that any expo sures to
bahwa setiap eksposur terhadap mata uang asing luar o verseas currencies are minimiz ed.
negeri diminimalkan.
Risiko pengelolaan dana dilakukan melalui dua Fund management risk is addressed thro ugh two
pendekatan, yang pertama adalah manajemen arus kas appro aches. The first is cash flo w management, by
dengan mempersingkat waktu penagihan sehingga reducing the time o f co llectio n so that funds can be
dana dapat lebih cepat diinvestasikan. Kedua untuk invested mo re quickly. Seco nd, to anticipate changes in
mengantisipasi perubahan ekonomi global dan lokal, glo bal and lo cal eco no mic climate, changes in the
perubahan situasi politik, perubahan peraturan dan po litical situatio n, regulato ry changes, and o ther facto rs
faktor lain yang dapat mempengaruhi keamanan that co uld affect the security o f investments.
investasi.
Risiko yang timbul dari perubahan nilai tukar mata Risk arising fro m changes in the value o f fo reign
uang diminimalkan dengan menjaga cadangan dalam currencies is minimiz ed by maintaining reserves in
mata uang asing sebesar liabilitas Perusahaan dalam fo reign currencies equal to the amo unt o f the Co mpany's
mata uang tersebut. liabilities in tho se currencies.
b. Manajemen risiko tingkat bunga dan risiko pasar b. Interest rate and o ther market risk management
lainnya
Perusahaan memiliki eksposur atas dampak perubahan The Co mpany has an expo sure to changes in interest
tingkat bunga dan risiko pasar lainnya sehubungan rates and o ther market risk relating to the Co mpany's
dengan investasi Perusahaan seperti deposito dan efek investment such as time depo sits and debt securities. To
utang. Untuk mengelola risiko-risiko ini, Perusahaan manage these risks, the Co mpany diversifies its
mendiversifikasi portofolio investasi dan melaksanakan investment po rtfo lio and perfo rms sensitivity analysis.
analisa sensitivitas.
59
Page 63
The original financial state me nts include d
he re in are in the Indone sian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudite d)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expre sse d in full amounts of Rupiah, unle ss othe rwise state d)
Sensitivitas suku bunga Interest rate sensitivity
Analisa sensitivitas suku bunga digunakan untuk Interest rate sensitivity analysis is used to analyz e
menganalisis dampak kemungkinan perubahan suku pro bable change in interest rate affecting the pro fit o r lo ss
bunga terhadap laba atau rugi dan ekuitas. Perubahan and equity. The estimated change in fair values and cash
estimasi nilai wajar dan arus kas untuk perubahan suku flo ws fo r changes in market interest rates are based o n the
bunga pasar didasarkan pada volatilitas tingkat suku vo latility o f histo rical interest rates, with all o ther
bunga historis dengan mempertahankan variabel variables held co nstantly.
lainnya tetap konstan.
2. Manajemen risiko kredit 2. Credit risk management
Risiko kredit adalah risiko bahwa suatu pihak untuk suatu Credit risk is the risk that o ne party to a financial instrument
instrumen keuangan akan menyebabkan kerugian will cause financial lo ss to the o ther party by failing to
finansial bagi pihak lain karena gagal untuk discharge an o bligatio n. The fo llo wing po licies and
melaksanakan kewajiban. Berikut ini adalah kebijakan pro cedures are maintained to mitigate the Co mpany's
dan prosedur yang diterapkan untuk mengurangi eksposur expo sure to credit risk :
Perusahaan terhadap risiko kredit :
Kebijakan risiko kredit untuk keseluruhan entitas A entity-wide credit risk po licy is maintained which defines
mendefinisikan apa yang merupakan risiko kredit bagi what co nstitutes credit risk fo r the Co mpany. Co mpliance
Perusahaan. Kepatuhan terhadap kebijakan tersebut with the po licy is mo nito red and expo sures and breaches are
dipantau serta eksposur dan pelanggaran dilaporkan repo rted to the management.
kepada manajemen.
Risiko kredit dari aset keuangan terutama yang melekat The credit risk o n financial assets is primarily attributable to
pada piutang usaha dan piutang lain-lain umumnya its trade receivables and o ther receivables, generally
dicatat pada nilai tercatat, yaitu setelah dikurangi reco rded it at its carrying amo unt, which is net o f any
penyisihan. Batas bersih yang diperbolehkan ditetapkan pro visio ns. Net expo sure limits are set fo r each co unterparty
untuk setiap co unterparty atau kelompok co unterparty o r gro up o f co unterparties in relatio n to cash depo sits. Credit
dalam hubungannya dengan deposito tunai. Eksposur risk expo sures are calculated regularly and co mpared with
risiko kredit dihitung secara teratur dan dibandingkan autho riz ed credit limits befo re further transactio ns are
dengan batas kredit resmi sebelum transaksi lebih lanjut undertaken with each co unterparty.
dilakukan dengan co unterparty masing-masing.
Dalam mengelola risiko kredit, Perusahaan bertransaksi In managing credit risk, the Co mpany transacts with
antara Perusahaan dengan counterparty menurut co unterparty under strict guidelines co vering the limits and
panduan ketat yang meliputi batas-batas dan syarat dan terms and do es no t expect such co unterparty o f stro ng credit
tidak mengharapkan counterparty yang memiliki rating to fail to meet its o bligatio ns.
peringkat kredit yang kuat akan tidak dapat memenuhi
kewajibannya.
Risiko kredit dalam hal piutang secara aktif dimonitor. Credit risk in respect o f receivables is actively mo nito red.
Kontrol ketat diselenggarakan atas eksposur co unterparty . Strict co ntro ls are maintained o ver co unterparty expo sures.
Bisnis dilakukan dengan co unterparty yang memiliki Business is transacted with co unterparty that have a stro ng
peringkat kredit yang kuat dan konsentrasi risiko dihindari credit rating and co ncentratio n o f risk is avo ided by
dengan batas kepatuhan terhadap batasan co unterparty adherence to co unterparty limits that are set each year by
yang ditetapkan setiap tahun oleh manajemen secara management and which are reviewed by management o n a
teratur. regular basis.
60
Page 64
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur The fo llo wing table describes a breakdo wn o f the Co mpany's
maksimum Perusahaan pada nilai tercatat tiap jenis maximum expo sure to the carrying amo unt o f each type o f
aset keuangan pada tanggal 30 September 2025 dan financial asset as at September 30, 2025 and Desember 31,
31 Desember 2024 : 2024 :
30 September 2025 / Septem ber 30, 2025
Belum jatuh tempo Telah jatuh tempo Telah jatuh
atau tidak mengalami tetapi belum mengalami tempo dan mengalami
penurunan nilai / penurunan nilai / penurunan nilai /
Neither past due Past due but no t Past due and Jumlah /
no r im paired im paired im paired To tal
Kas dan setara Cash and c ash
kas 20.566.272.790 - - 20.566.272.790 equiv alents
Piutang usaha 1.125.524.930 416.802.218 - 1.542.327.148 Trade rec eiv ables
Piutang lain-lain 15.694.960 - - 15.694.960 O ther rec eiv ables
Jumlah 21.707.492.680 416.802.218 - 22.124.294.898 To tal
31 Desember 2024 / Dec em ber 31, 2024
Belum jatuh tempo Telah jatuh tempo Telah jatuh
atau tidak mengalami tetapi belum mengalami tempo dan mengalami
penurunan nilai / penurunan nilai / penurunan nilai /
Neither past due Past due but no t Past due and Jumlah /
no r im paired im paired im paired To tal
Kas dan setara Cash and c ash
kas 23.851.781.349 - - 23.851.781.349 equiv alents
Piutang usaha 633.571.088 796.195.575 - 1.429.766.663 Trade rec eiv ables
Piutang lain-lain 126.417.481 - - 126.417.481 O ther rec eiv ables
Jumlah 24.611.769.918 796.195.575 - 25.407.965.493 To tal
3. Manajemen risiko likuiditas 3. Liquidity risk management
Perusahaan terus menerus memonitor arus kas aktual The Co mpany co ntinuo usly mo nito rs actual cash flo ws and
dan mencocokkan profil jatuh tempo aset dan matching the maturity pro files o f financial assets and liabilities.
liabilitas keuangan.
Perusahaan memelihara kecukupan dana untuk The Co mpany maintains sufficient funds to finance its o ngo ing
membiayai kebutuhan modal kerja yang wo rking capital requirements.
berkelangsungan.
Sesuai dengan kebijakan likuiditas Perusahaan, In acco rdance with the Co mpany's liquidity po licy, a minimum
persentase minimum dari jumlah kas dan bank selalu percentage o f to tal cash and banks are held in depo sits to ensure
disediakan untuk memastikan bahwa ada dana cair that there are sufficient liquid funds available to meet
yang cukup tersedia untuk memenuhi liabilitas dan investment and o bligatio ns. The Co mpany has a stro ng liquidity
investasi. Perusahaan memiliki posisi likuiditas yang po sitio n.
kuat.
61
Page 65
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Tabel di bawah merupakan profil jatuh tempo The fo llo wing table sho ws the maturity pro file o f the Co mpany's
liabilitas keuangan Perusahaan berdasarkan financial liabilities based o n undisco unted co ntractual payments
pembayaran kontraktual yang tidak terdiskonto pada as at September 30, 2025 and December 31, 2024 :
tanggal 30 September 2025 dan 31 Desember 2024 :
30 September 2025 / September 30, 2025
< 1 tahun / Y ear ≥ 1 tahun / Y ear Jumlah / Total
Liabilitas sewa 5.302.397.840 22.332.697.942 27.635.095.782 Leases liabilities
Utang usaha 1.541.263.822 - 1.541.263.822 Trade payables
Utang lain-lain 2.036.838.033 1.458.311.422 3.495.149.455 O ther payables
Akrual 1.194.976.534 - 1.194.976.534 A ccruals
Jumlah 10.075.476.229 23.791.009.364 33.866.485.593 Total
31 Desember 2024 / December 31, 2024
< 1 tahun / Y ear ≥ 1 tahun / Y ear Jumlah / Total
Liabilitas sewa 4.007.150.000 26.492.602.309 30.499.752.309 Lease liabilities
Utang usaha 2.571.751.472 - 2.571.751.472 Trade payables
Utang lain-lain 1.568.008.588 998.520.398 2.566.528.986 O ther payables
Akrual 1.283.472.178 - 1.283.472.178 A ccruals
Jumlah 9.430.382.238 27.491.122.707 36.921.504.945 Total
34. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 34. FAIR VALUES O F FINANC IAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan nilai wajar dari The fo llo wing table presents the carrying value and fair value o f
masing-masing instrumen keuangan Perusahaan yang each o f the Co mpany's financial instruments reco rded in the
tercatat pada laporan posisi keuangan pada tanggal 30 statements o f financial po sitio n as at September 30, 2025 and
September 2025 dan 31 Desember 2024. December 31, 2024.
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value Carrying amount Fair value
ASET KEUANGAN FINA NCIA L A SSETS
Kas dan setara Cash and cash
kas 20.566.272.790 20.566.272.790 23.851.781.349 23.851.781.349 equivalents
Piutang usaha 1.542.327.148 1.542.327.148 1.429.766.663 1.429.766.663 Trade receivables
Piutang lain-lain 15.694.960 15.694.960 126.417.481 126.417.481 O ther receivables
Uang muka 109.913.750 109.913.750 411.903.969 411.903.969 A dvances
Jaminan 2.129.870.000 2.129.870.000 2.129.870.000 2.129.870.000 Security deposits
24.364.078.648 24.364.078.648 27.949.739.462 27.949.739.462
62
Page 66
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September 2025 / 31 Desember 2024 /
September 30, 2025 December 31, 2024
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value Carrying amount Fair value
LIABILITAS FINA NCIA L
KEUANGAN LIA BILITIES
Utang usaha 1.541.263.822 1.541.263.822 2.571.751.472 2.571.751.472 Trade payables
Utang lain-lain 3.495.149.455 3.495.149.455 2.566.528.986 2.566.528.986 O ther payables
Uang muka terima 594.224.087 594.224.087 540.000.000 540.000.000 A dvances received
Akrual 1.194.976.534 1.194.976.534 1.283.472.178 1.283.472.178 A ccruals
Utang pembiayaan Consumer financing
konsumen 57.030.562 57.030.562 130.355.560 130.355.560 payables
Liabilitas sewa 27.635.095.780 27.635.095.780 30.499.752.309 30.499.752.309 Lease liabilities
34.517.740.240 34.517.740.240 37.591.860.505 37.591.860.505
35. PERISTIWA SIGNIFIKAN 35. SIG NIFIC ANT EVENTS
a. Perjanjian sewa a. Lease agreement
Berdasarkan perjanjian sewa menyewa dengan pihak Based o n the lease agreement with related party, PT First
berelasi, PT First National Cooling Industry (PT.FNCI) Natio nal Co o ling Industry (PT FNCI) dated No vember 1, 2020,
tanggal 1 November 2020, Perusahaan menyewa tanah the Co mpany leases land in Sunter, Jakarta which is used fo r
di Sunter, Jakarta yang dipakai untuk bangunan hotel. ho tel buildings.
Perjanjian sewa menyewa tersebut berlaku 5 tahun sejak The lease agreement is valid fo r 5 years fro m January 1, 2021 to
tanggal 1 Januari 2021 sampai dengan 31 Desember December 31, 2025 with a value o f Rp . 23,889,065,000.
2025 dengan nilai sebesar Rp.23.889.065.000. Perjanjian The agreement can be extended fo r the next 5 years fro m
tersebut dapat diperpanjang 5 tahun berikutnya sejak January 1, 2026 to December 31, 2030 with a value o f Rp
tanggal 1 Januari 2026 sampai dengan 31 Desember 31,403,427,000. The Co mpany submitted security depo sits to
2030 dengan nilai sebesar Rp 31.403.427.000. FNCI in the amo unt to Rp 2 billio ns.
Perusahaan menyerahkan uang jaminan ke FNCI senilai
Rp 2 miliar.
Pada tanggal 30 Maret 2023 terjadi addendum perjanjian O n March 30, 2023, there was addendum to the lease agreement
sewa menyewa dimana ada perubahan mengenai harga where there was a change in the lease price which was valid fo r
sewa yang berlaku 5 tahun sejak tanggal 1 Januari 2021 5 years fro m January 1, 2021 to December 31, 2025 with a value
sampai dengan 31 Desember 2025 dengan nilai sebesar o f Rp 23,889,065,000 became Rp 19,767,745,000.
Rp 23.889.065.000 dirubah menjadi Rp 19.767.745.000.
Dengan diterapkan PSAK 116: Sewa, maka Perusahaan By applying PSA K 116: Leases, the Co mpany reco gniz e the
mengakui aset hak-guna pada tanggal permulaan sewa right-o f-use assets at the co mmencement date o f the lease and
dan mengakui liabilitas sewa dengan pembayaran sewa reco gniz ed the lease liabilities with annual advance lease
di muka setiap tahunnya. payments.
63
Page 67
The original financial statements included
herein are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NO TES TO THE INTERIM FINANC IAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2025 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2025 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FO R THE NINE-MO NTH PERIO D
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Perjanjian kerjasama bagi hasil b. Pro fit sharing agreement
Perusahaan memiliki sebidang tanah dengan luas 945 m² The Co mpany o wns a piece o f land with an area o f 945 m ² o n
di Jl. HOS Cokroaminoto, Jakarta. Pada tanggal 1 Jl. HO S Co kro amino to , Jakarta. A s at A ugust 1, 2020, the
Agustus 2020, Perusahaan melakukan perjanjian Co mpany made pro fit sharing agreement with related party, PT
kerjasama bagi hasil dengan pihak berelasi PT Dirga Dirga Surya (PT DS) to manage the land fo r leasing to third
Surya (PT DS) sebagai pengelola tanah tersebut untuk party.
disewakan kepada pihak ketiga.
Perusahaan tidak menyewakan langsung ke pihak ketiga The Co mpany do es no t lease directly to third party since
karena memilih untuk fokus konsentrasi dan komitmen cho o sing to fo cus co ncentratio n and co mmitment to develo p
untuk pengembangan dan pengelolaan hotel (Catatan and manage the ho tel (No te 11).
11).
Kerjasama bagi hasil tersebut mengikuti nilai tertentu The pro fit sharing is fo llo wing o n a certain value based o n the
yang didasarkan Laporan Penilaian Sewa Pasar oleh Market Lease A ppraisal Repo rt fro m A ppraisal Services (KJPP)
Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Suwendho Suwendho Rinaldy and Partner No . 00387/2.0059-
Rinaldy dan Rekan No. 00387/2.0059- 02/PI/03/0242/1/X/2020 dated O cto ber 15, 2020.
02/PI/03/0242/1/X/2020 tanggal 15 Oktober 2020.
Kerjasama tersebut berlaku sejak 1 November 2020 This sharing is valid since No vember 1, 2020 to O cto ber 31,
hingga 31 Oktober 2025, di mana Perusahaan menerima 2025, which the Co mpany receives inco me with a value o f Rp
pendapatan dengan nilai sebesar Rp.2.919.362.000. 2,919,362,000.
c. Peristiwa kontinjensi c. Co ntingent event
Perusahaan memiliki gugatan perdata dari salah satu The Co mpany has a civil lawsuit fro m o ne o f the ro o m tenants
penyewa ruangan untuk usaha tempat makan di hotel. fo r restaurant at ho tel. The legal event has no impact o n
Peristiwa hukum tersebut tidak berpengaruh terhadap o peratio nal activities, financial co nditio n, o r go ing co ncern and
kegiatan operasional, kondisi keuangan, atau the Co mpany co ntinues to co nduct its business activities as
kelangsungan usaha dan Perusahaan tetap melakukan usual.
kegiatan usahanya seperti biasa.
36. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG AKAN 36. NEW AC C O UNTING STANDARDS WHIC H WILL BE
BERLAKU APPLIC ABLE
Dewan Standar Akuntansi Keuangan - Ikatan Akuntan inancial A cco unting Standard Bo ard o f Indo nesian Institute o f
Indonesia (DSAK-IAI) juga telah mengeluarkan Pernyataan A cco untant (DSA K-IA I) has also issued new and revised the
Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) baru dan revisi yang Statement o f Financial A cco unting Standards (PSA K) which are
berlaku untuk periode laporan keuangan yang dimulai pada applicable fo r financial statements co vering perio ds beginning o n o r
atau setelah tanggal 1.Januari 2025 sebagai berikut : after January 1, 2025 as fo llo ws :
- PSAK 117 : Kontrak Asuransi - PSA K 117 : Insurance Co ntract
- PSAK 221 (Amendemen) : Pengaruh Perubahan Kurs - PSA K 221 (A mendment) : The Effects o f Changes in Fo reign
Valuta Asing - Kekurangan Ketertukaran Exchange Rates - Lack o f Exchangeability
Saat ini Perusahaan sedang mengevaluasi dan belum The Co mpany is currently evaluating the abo ve standards and has
menetapkan dampak dari penerapan standar akuntansi no t yet determined the impact o f these acco unting standard o n the
tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan financial statement o f the Co mpany.
Perusahaan.
64
Names mentioned 74 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Menteri Supeno No. SA
p.3
unresolved
org
PT SUNTER LAKESIDE
p.3 ×2
unresolved
org
HOTEL Tbk
p.3
unresolved
person
IPresident
· Direktur
p.3
unresolved
org
A ND O THER C O MPREHENSIVE INC
p.7
unresolved
org
SUNTER LA KESIDE HO TEL Tbk
p.10 ×2
unresolved
person
Tjoek Ratriawan
p.10
unresolved
person
Ratriawan
p.10
unresolved
org
Menteri Kehakiman
p.10
unresolved
person
Rahayu Ningsih
p.10 ×6
unresolved
org
Sunter Hotel Tbk
p.10 ×2
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak
p.10
unresolved
org
Hak
p.10
unresolved
org
Bank Indonesia
p.31
unresolved
org
Bank Indo
p.31
unresolved
org
PT Bank Central A
p.36 ×2
unresolved
org
PT Bank SMBC Indo
p.36 ×2
unresolved
org
PT Bank Rakyat Indo
p.36
unresolved
org
Bank O CBC NISP Tbk
p.36 ×4
unresolved
org
PT First National Cooling
p.43
unresolved
org
PT First Natio
p.43
unresolved
org
PT PLN (Persero)
p.44 ×2
unresolved
org
PT Ciomas Adisatwa
p.44
unresolved
org
PT Cio
p.44
unresolved
org
PT Budi Jaya Amenities
p.44
unresolved
org
PT Budi Jaya A
p.44
unresolved
org
PT Sri Murugan Indonesia
p.45
unresolved
org
PT Sri Murugan Indo
p.45
unresolved
org
PT Mandiri Tunas Finance Perusahaan
p.46
unresolved
—
Elishea Hidajat
p.49 ×2
unresolved
org
PT Tjahaya Karya Mulia Surjo Luhur Hidajat
p.49
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.50
unresolved
org
KJPP Felix Sutandar
p.50 ×2
unresolved
org
Felix Sutandar dan Rekan
p.50
unresolved
org
KJPP Suwendho Rinaldy
p.51 ×2
unresolved
org
O THER INC
p.54
unresolved
org
PT First National Cooling Industry
p.59 ×2
unresolved
org
PT FNCI
p.59 ×6
unresolved
org
PT Dirga Surya
p.59
unresolved
org
PT DS
p.59 ×9
unresolved
org
PT Dirga
p.67
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.
Other files in this announcement 6
FinancialStatement-2025-III-SNLK.xlsx
done
inlineXBRL.zip
done
instance.zip
done
SNLK-SPD Q3 2025.pdf
done