20250922_OKAS_Tanggapan atas Permintaan Penjelasan Bursa_31951523_lamp1.pdf

LN

ancora

indonesia resources

PT Ancora Indonesia Resources Tbk

Dengan kondisi tersebut, Perseroan menawarkan skema pembayaran utang dengan aset yaitu

atas kepemilikan 10096 saham ILP kepada Kreditur sebagai salah satu alternatif penyelesaian

utang yang dinilai paling tepat, karena memberikan beberapa dampak positif sekaligus, yaitu:

1. Mengurangi beban pokok utang Perseroan,

2. Mengurangi beban bunga utang Perseroan dengan tingkat suku bunga yang lebih rendah:

3. Memperbaiki posisi neraca Perseroan dengan mendapatkan perpanjangan jatuh tempo
Pinjaman,

4. Melakukan pembayaran tanpa menggunakan kas Perseroan,

5. Aset yang dialihkan merupakan aset tidak produktif sehingga tidak mempengaruhi kinerja
operasional Perseroan: dan

6. Perseroan bisa mengalokasikan sumber daya untuk mengembangkan bisnis existing serta
menjajaki potensi pengembangan bisnis yang sejalan dengan strategi jangka Panjang
Perseroan, sebagai penyedia solusi energi yang terintegrasi.

Setelah bernegosiasi dan mendapatkan persetujuan yang disyaratkan, Perseroan dan Kreditur

telah menandatangani Perubahan dan Pernyataan Kembali Perjanjian Fasilitas, yang berlaku

efektif sejak tanggal 15 September 2025 (“Perjanjian Restrukturisasi”). Dalam Perjanjian

Restrukturisasi antara lain telah disepakati jumlah total utang sebesar USD19.332.681 untuk

direstrukturisasi menjadi sebagai berikut:

a. Pinjaman Pokok sebesar USD8.000.000 direstrukturisasi menjadi Tranche A dengan
pembayaran kembali (jatuh tempo) pada tanggal 31 Desember 2045,

b. Bunga sebesar USD11.332.681 direstrukturisasi menjadi Tranche B, dengan rencana
pelunasan sebagai berikut:

# Pelunasan sebagian dengan pembayaran utang dengan aset sebesar USD6.500.000 dari
Pokok Tranche B dengan pengalihan 10096 saham yang dimiliki Perseroan dalam
Indotan Lombok Pte. Ltd.:

e Sisa Pokok Terutang Tranche B dengan pembayaran kembali (jatuh tempo) pada 31
Desember 2045,

C. Penurunan tingkat suku bunga menjadi 396 per tahun atas Tranche A dan Sisa Pokok
Terutang Tranche B,

d. Pembayaran bunga dilakukan setahun sekali setiap tanggal 5 Oktober terhitung sejak tahun
ke-11, yaitu tahun 2036 (5 Oktober 2036).

2. Manfaat dan pertimbangan Perseroan dalam memilih skema restrukturisasi utang melalui
pengalihan aset dibandingkan opsi restrukturisasi lainnya.

Tanggapan:

Sebagaimana telah diungkapkan dalam Tanggapan nomor 1 di atas, manfaat dan pertimbangan

dari restrukturisasi ini adalah sebagai berikut:

1. Mengurangi beban pokok utang Perseroan,

2. Mengurangi beban bunga utang Perseroan dengan tingkat suku bunga yang lebih rendah,

3. Memperbaiki posisi neraca Perseroan dengan mendapatkan perpanjangan jatuh tempo
Pinjaman,

4. Melakukan pembayaran tanpa menggunakan kas Perseroan,

5. Aset yang dialihkan merupakan aset tidak produktif sehingga tidak mempengaruhi kinerja
operasional Perseroan, dan

6. Perseroan bisa mengalokasikan sumber daya untuk mengembangkan bisnis existing serta
menjajaki potensi pengembangan bisnis yang sejalan dengan strategi jangka Panjang
Perseroan, sebagai penyedia solusi energi yang terintegrasi.

ADLN

2/5

Eguity Tower 41 Floor, Suite B

Sudirman Central Business Di

JI. Jend, Sudirman Kav. 52-53 Lot. 9, Jakarta 12190, Indonesia
Ph. 46221 29035333 Fx. 46221 290 36335

CBD)

PT Ancora Indonesia Resources Tbk

Eguty Tower 41 Floor, Suite B
Sudirman Central Business District (SCBD)

1 i JI. Jend, Sudirman Kav. 52-53 Lot 9, Jakarta 12190, Indonesia
indonesia resources Ph. 46221 29035339 Fx. 462 21 290 35335

3. Dampak transaksi terhadap:

a. Proforma keuangan Perseroan, khususnya terhadap aset, liabilitas, struktur permodalan,
pendapatan serta laba/rugi Perseroan secara konsolidasi.

Tanggapan:

Proforma setelah transaksi, terlihat total aset Perseroan turun sebesar USD20.870.771 atau
11,5296 dan ekuitas juga menurun sebesar USD7.671.216 atau 12,5596. Dari sisi Laba Rugi,
Perseroan memperoleh rugi bersih sebesar USD2.548.189.

Dampak positif transaksi ini terlihat pada penurunan liabilitas Perseroan sebesar
USD13.199.555 atau 10,994 yang mengakibatkan penurunan rasio Interest-bearing Debt
to EBITDA menjadi 1,35x dan rasio Interest-bearing Debt to Eguity menjadi 0,83x.

Aktual Jun 2025 Proforma Jun 2025

Neraca Kosolidasi: Dalam USD
Aset Lancar 79.879.790 79.849.845
Aset Tidak Lancar 101.363.834 80.523.008
Total Aset 181.243.624 160.372.853
Liabilitas Jangka Pendek 64.229.804 62.691.396
Liabilitas Jangka Panjang 55.866.553 44.205.406
Total Liabilitas 120.096.357 106.896.802
Ekuitas 22.455.375 22.455.375
Tambahan modal disetor 6.165.333 6.165.338
Komponen ekuitas lain 5.135.269 5.135.269
Saldo laba (defisit)

Telah ditentukan penggunaannya 43.052 43.052

Belum ditentukan penggunaannya (12.208.481) (20.619.709)
Kepentingan non-pengendali 39.556.714 40.296.726
Total Ekuitas 61.147.267 53.476.051
Total Liabilitas & Ekuitas 181.243.624 160.372.853

Laba Rugi Konsolidasi:

Pendapatan 76.083.973 76.083.973
Beban pokok penjualan (53.452.479) (53.452.479)
Laba bruto 22.631.494 22.631.494
Beban operasional (9.023.866) (9.023.866)
Beban lain-lain (3.217.396) (11.628.624)
Pendapatan bunga 73.914 73.914
Beban keuangan (2.026.027) (2.026.027)
Laba sebelum pajak 8.438.119 26.891
Beban pajak (2.575.080) (2.575.080)
Laba (rugi) bersih 5.863.039 (2.548.189)
A

3/5

aa ancOra

indonesia resources

b.

PT Ancora Indonesia Resources Tbk

Eguty Tower 419 Floor, Suite B

Sudirman Central Business District (

ot 9, Jakarta 12190 Indonesia

Ph. 46221 20035333 Fx. 462 21 200 35335

Jl Jend. Sudirman Kav.

Kegiatan operasional Perseroan pasca pengalihan saham.

Tanggapan:

Kegiatan operasional Perseroan tidak mengalami perubahan pasca pengalihan saham.

4. Prospek dan strategi Perseroan dalam memenuhi kewajiban pembayaran sisa Tranche A dan
Tranche B hingga jatuh tempo pada 31 Desember 2045.

Tanggapan:

Perseroan berkeyakinan bahwa Perseroan mampu untuk memenuhi kewajiban pembayaran
sisa Tranche A dan Tranche B hingga jatuh tempo pada 31 Desember 2045, dengan beberapa
strategi:

Berfokus dan bertumbuh di sektor bisnis mining explosives, yang merupakan kontributor
Utama pendapatan Perseroan, dengan memanfaatkan kompetensi utama selama lebih
dari 38 tahun dan secara aktif melakukan ekspansi produk dan jasa secara inovatif serta
terus mencari peluang kerjasama dengan pemain global, dan

Mencari bisnis baru di luar mining explosives, yang memberikan nilai tambah kepada
Perseroan dan mengembangkan misi Perseroan untuk menjadi penyedia solusi energi
terintegrasi.

5. Apakah terdapat potensi keuntungan/kerugian pelepasan (disposal gain/loss) yang diakui
Perseroan atas transaksi ini, dan bagaimana perlakuan akuntansinya?

Tanggapan:

Secara pencatatan akuntansi konsolidasi terdapat kerugian atas transaksi pelepasan aset.
Namun demikian dengan kinerja positif Perseroan sampai dengan Juni 2025, yang diproyeksikan
akan terus positif sampai dengan Desember 2025, Perseroan diproyeksikan masih akan
mencatatkan laba.

Atas pelepasan aset tersebut, perlakuan akuntansi yang akan dilakukan oleh Perseroan adalah:
1.

2
35
4

Menghentikan pengakuan aset dan liabilitas terkait pada jumlah tercatat,
Menghentikan pengakuan kepentingan non-pengendali terkait pada jumlah tercatat:
Mengakui nilai transaksi pelepasan aset: dan

Mengakui laba/rugi dari transaksi.

6. Perubahan komposisi segmen usaha dalam laporan keuangan Perseroan setelah tidak laki
mengkonsolidasikan Indotan Lombok Pte. Ltd.

Cu

4/5

PT Ancora Indonesia Resources Tbk
Eguity Tower 41 Floor, Suite B

Sudirman Central Business District (SCBD)

1 h Jl Jend, Sudirman Kav. 52-53 Lot. 9, Jakarta 12190, Indonesia
indonesia resources Ph. 48221 29035332 Fx. 462 21 29035335

Tanggapan:

Komposisi segmen usaha dalam laporan keuangan Perseroan tidak berubah secara material.

Demikian surat ini kami sampaikan. Terima kasih atas perhatiannya.

mat kami,

ncorafIndonesia Resources Tbk
aNGora

ANC resources

Tembusan:

- Kepada Yth.
1. Kepala Direktorat Penilaian Emiten dan Perusahaan Publik, Otoritas Jasa Keuangan
2. Kepala Direktorat Pengawasan Transaksi Efek, Otoritas Jasa Keuangan
3. Kepala Direktorat Pengawasan Emiten dan Perusahaan Publik 1, Otoritas Jasa Keuangan

4. Kepala Direktorat Pengawasan Emiten dan Perusahaan Publik 2, Otoritas Jasa Keuangan
-  Pertinggal

5/5