Back to announcement
20250430_TRIM_Laporan Informasi dan Fakta Material_31880724_lamp1.pdf
Financial statement Text extracted TRIMSource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 155
Page 1
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk dan entitas anaknya/and its subsidiaries Laporan keuangan konsolidasian tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan untuk periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal tersebut (tidak diaudit)/ Consolidated financial statements as of March 31, 2025 (unaudited) and for the three-month then ended (unaudited)
Page 2
Page 3
Page 4
The original consolidated financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
TANGGAL 31 MARET 2025 (TIDAK DIAUDIT) DAN AS OF MARCH 31, 2025 (UNAUDITED)
UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR AND FOR THE THREE-MONTH PERIOD THEN
PADA TANGGAL TERSEBUT ENDED (UNAUDITED)
(TIDAK DIAUDIT)
Daftar Isi Table of Contents
Halaman/
Page
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian......................... 1-2 ..............Consolidated Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Consolidated Statement of Profit or Loss and
Komprehensif Lain Konsolidasian............................. 3-4 ...............................Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian ..................... 5 .............Consolidated Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian ..................................... 6-7 ....................... Consolidated Statement of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian ............. 8-150 ......... Notes to the Consolidated Financial Statements
************************
Page 5
The original consolidated financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI CONSOLIDATED STATEMENT OF
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) As of March 31, 2025 (unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, Catatan/ December 31,
2025 Notes 2024
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 271.956.673 2f,2g,4 396.045.083 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 817.099.808 2f,2h,5,39,40 354.082.997 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto Account receivables - net
Pihak berelasi 26.643.722 2d,2f,2l 25.194.880 Related parties
Pihak ketiga 3.806.784 6,35,39,40 1.720.124 Third parties
Total piutang usaha - neto 30.450.506 26.915.004 Total account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from brokerage
pedagang efek - neto 2f,2i,2l activities - net
Pihak berelasi 27.375.517 7,39,40 3.622.831 Related parties
Pihak ketiga 1.448.884.949 7,39,40 671.541.163 Third parties
Total piutang transaksi perantara Total receivables from brokerage
pedagang efek - neto 1.476.260.466 675.163.994 activities - net
Receivables from repo
Piutang transaksi repo - neto 1.677.786.234 2f,2l,8,39,40 1.939.639.158 transactions - net
Piutang lain-lain - neto 9.727.416 2f,2l,9,39,40 14.604.167 Other receivables - net
Biaya dibayar dimuka 42.597.010 2m,2p,10 34.224.809 Prepaid expenses
Pajak dibayar dimuka 2.229.320 2q,22a 2.178.900 Prepaid taxes
Aset tak berwujud - setelah dikurangi Intangible assets - net of
akumulasi amortisasi accumulated amortization of
masing-masing sebesar Rp48,691,349
Rp48.691.349 dan Rp46.944.886 and Rp46,944,886 as of
per 31 Maret 2025 March 31, 2025 and
dan 31 Desember 2024 23.437.846 2k,11 23.312.046 December 31, 2024 respectively
Aset hak guna - setelah dikurangi Right-of-use assets - net of
akumulasi penyusutan accumulated depreciation of
masing-masing sebesar Rp38,334,860 and
Rp38.334.860 dan Rp36.809.607 Rp36,809,607 as of
per 31 Maret 2025 March 31, 2025 and,
dan 31 Desember 2024 19.979.878 2m,12 21.505.131 December 31, 2024 respectively
Fixed asets - net of
Aset tetap - accumulated depreciation of
setelah dikurangi akumulasi Rp82,498,109
penyusutan masing-masing sebesar and Rp81,160,881 as of
Rp82.498.109 dan Rp81.160.881 March 31, 2025 and,
per 31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024 13.416.027 2j,13 13.646.965 December 31, 2024 respectively
Aset pajak tangguhan 41.605.381 2q,22d 37.441.588 Deferred tax assets
Aset lain-lain 3.683.732 2f,2l,14,39,40 2.342.407 Other assets
TOTAL ASET 4.430.230.297 3.541.102.249 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial statements form
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan an integral part of these consolidated financial statements, taken as a
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. whole.
1
Page 6
The original consolidated financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENT OF
KONSOLIDASIAN (lanjutan) FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) As of March 31, 2025 (unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, Catatan/ December 31,
2025 Notes 2024
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang usaha Account payables
Pihak ketiga 7.179.280 2f,15,39,40 68.122.855 Third parties
Utang transaksi perantara Payables from brokerage
pedagang efek activities
Pihak berelasi 10.152.623 2d,2f,2i,16 12.717.066 Related parties
Pihak ketiga 1.135.804.578 35,39,40 306.572.223 Third parties
Total utang transaksi perantara Total payables from brokerage
pedagang efek 1.145.957.201 319.289.289 activities
Utang pajak 48.910.223 2q,22b 37.290.839 Taxes payable
Beban akrual 105.257.930 2f,17,39,40 94.141.185 Accrued expenses
Utang jangka pendek 450.000.000 2f,18,39,40 770.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang 997.865.898 2f,19,39,40 695.188.715 Long-term notes payable
Liabilitas sewa 22.416.383 2m,20 24.255.677 Lease liabilities
Liabilitas imbalan kerja 45.859.086 2n,23 43.834.458 Employee benefits liabilities
Utang lain-lain 12.274.779 2f,21,39,40 8.976.758 Other payables
Total Liabilitas 2.835.720.780 2.061.099.776 Total Liabilities
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - Rp50 (full amount)
Rp50 per saham (nilai penuh) par value per share
Modal dasar - 13.600.000.000 saham Authorized capital -
13,600,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh - Issued and fully paid capital -
sebesar 7.109.300.000 saham 355.465.000 1,24 355.465.000 7,109,300,000 shares
Tambahan modal disetor 123.828.834 1,25 123.828.834 Additional paid-in capital
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 11.625.000 26 11.625.000 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 1.073.815.149 959.318.877 Unappropriated
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income
yang tidak akan direklasifikasi which will not be further
lebih lanjut ke laba rugi 29.541.102 29.541.102 reclassified to profit or loss
Ekuitas yang dapat diatribusikan Equity attributable to owners
kepada pemilik entitas induk 1.594.275.085 1.479.778.813 of the Parent Company
Kepentingan non-pengendali 234.432 27 223.660 Non-controlling interests
Total Ekuitas 1.594.509.517 1.480.002.473 Total Equity
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 4.430.230.297 3.541.102.249 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial statements form
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan an integral part of these consolidated financial statements, taken as a
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. whole.
2
Page 7
The original consolidated financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada For the Three-Month Period Ended March 31, 2025
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) (unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Maret/ 31 Maret/
March 31, Catatan/ March 31,
2025 Notes 2024
PENDAPATAN USAHA REVENUES
Pendapatan dari kontrak Income from contract
dengan pelanggan: 2p,28,36 with customers:
Jasa kegiatan manajer investasi 75.587.025 74.281.060 Investment manager fees
Komisi perantara efek 31.472.817 28.396.322 Brokerage commisions
Jasa penjamin emisi efek 56.859.207 18.051.360 Underwriting fees
Jasa penasihat keuangan 45.268.803 20.522.500 Financial advisory fees
Lain-lain 244.775 575.539 Others
Pendapatan dari hasil investasi: 2p,29,36 Income from investments:
Pendapatan dividen dan bunga 106.095.886 70.062.560 Dividend and interest income
Gain from marketable
Keuntungan dari efek - neto 20.019.698 12.434.850 securities - net
Total Pendapatan Usaha 335.548.211 224.324.191 Total Revenues
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSES
Gaji dan tunjangan karyawan (90.077.809) 2p,2o,30 (76.834.184) Employee salaries and benefits
Beban pemasaran (38.563.963) (35.444.374) Marketing expenses
Umum dan administrasi (35.633.962) 2p,31 (41.552.431) General and administration
Penyusutan dan amortisasi (4.608.942) 2j,11,12,13 (4.184.889) Depreciation and amortization
Beban pajak final (1.379.954) 2p,22 (1.095.664) Final tax expense
Total Beban Usaha (170.264.630) (159.111.542) Total Operating Expenses
LABA USAHA 165.283.581 65.212.649 INCOME FROM OPERATION
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (EXPENSES)
Pendapatan lainnya 5.303.875 32 3.253.645 Other income
Beban lainnya (1.170.661) (787.360) Others expense
Biaya keuangan (30.931.873) 33 (18.688.704) Finance cost
Beban lain-lain - neto (26.798.659) (16.222.419) Other expenses - net
LABA SEBELUM BEBAN PROFIT BEFORE INCOME
PAJAK PENGHASILAN 138.484.922 48.990.230 TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (23.977.871) 2q,22 (8.870.051) INCOME TAX EXPENSE
LABA TAHUN BERJALAN 114.507.051 40.120.179 PROFIT FOR THE YEAR
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial statements form
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan an integral part of these consolidated financial statements, taken as a
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. whole.
3
Page 8
The original consolidated financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
(lanjutan) (continued)
Untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada For the Three-Month Period Ended March 31, 2025
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) (unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Maret/ 31 Maret/
March 31, Catatan/ March 31,
2025 Notes 2024
LABA TAHUN BERJALAN 114.507.051 40.120.179 PROFIT FOR THE YEAR
TOTAL PENGHASILAN TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF INCOME
TAHUN BERJALAN 114.507.051 40.120.179 FOR THE YEAR
LABA YANG DAPAT PROFIT
DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Equity holders of the Parent
Pemilik Entitas Induk 114.496.279 40.107.151 Company
Kepentingan non-pengendali 10.772 27 13.028 Non-controlling interests
Total 114.507.051 40.120.179 Total
TOTAL LABA KOMPREHENSIF
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Equity holders of the Parent
Pemilik Entitas Induk 114.496.279 40.107.151 Company
Kepentingan non-pengendali 10.772 13.028 Non-controlling interests
Total 114.507.051 40.120.179 Total
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah)
Yang diatribusikan kepada Attributable to equity
pemilik entitas induk holders of the parent entity
Dasar 16,11 2r,34 5,64 Basic
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial statements form
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan an integral part of these consolidated financial statements, taken as a
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. whole.
4
Page 9
The original consolidated financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir pada For the Three-Months Period Ended March 31, 2025 (unaudited)
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Ekuitas
yang dapat
diatribusikan
kepada pemilik
Saldo laba Saldo laba tidak Penghasilan Entitas Induk/
ditentukan ditentukan komprehensif Equity
Tambahan kegunaannya/ kegunaannya/ lain/ attributable to Kepentingan
modal disetor/ Appropriated Unappropriated Other owners of non-pengendali/ Total
Catatan/ Modal saham/ Additional retained retained comprehensive the Parent Non-controlling ekuitas/
Notes Capital stock paid-in capital earnings earnings income Company interests Equity
Saldo per 31 Desember 2023 355.465.000 123.828.834 10.575.000 700.525.185 27.233.466 1.217.627.485 209.585 1.217.837.070 Balance as of December 31, 2023
Laba periode berjalan 2024 - - - 40.107.151 - 40.107.151 13.028 40.120.179 Income for the period 2024
Saldo per 31 Maret 2024 355.465.000 123.828.834 10.575.000 740.632.336 27.233.466 1.257.734.636 222.613 1.257.957.249 Balance as of March 31, 2024
Saldo per 31 Desember 2023 355.465.000 123.828.834 10.575.000 700.525.185 27.233.466 1.217.627.485 209.585 1.217.837.070 Balance as of December 31, 2023
Pembentukan cadangan umum 26 - - 1.050.000 (1.050.000 ) - - - - General reserved appropriation
Likuidasi modal kepentingan Liquidation of capital of non-controlling
non-pengendali entitas anak - - - - - - (1.000) (1.000) interest of subsidiary
Pembagian dividen kepada Declaration of dividends
kepentingan non-pengendali 27 - - - - - - (40.000) (40.000) to non controlling interest
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee
imbalan kerja, setelah benefits liabilities, net of
pajak tangguhan - - - - 2.307.636 2.307.636 575 2.308.211 deferred tax
Laba tahun berjalan 2024 - - - 259.843.692 - 259.843.692 54.500 259.898.192 Income for the year 2024
Saldo per 31 Desember 2024 355.465.000 123.828.834 11.625.000 959.318.877 29.541.102 1.479.778.813 223.660 1.480.002.473 Balance as of December 31, 2024
Laba periode berjalan 2025 - - - 114.496.272 - 114.496.272 10.772 114.507.044 Income for the period 2025
Saldo per 31 Maret 2025 355.465.000 123.828.834 11.625.000 1.073.815.149 29.541.102 1.594.275.085 234.432 1.594.509.517 Balance as of March 31, 2025
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian consolidated financial statements
secara keseluruhan. taken as a whole.
5
Page 10
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir pada For the Three-Months Period Ended March 31, 2025
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) (unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Maret/ 31 Maret/
March 31, Catatan/ March 31,
2025 Notes 2024
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATING
OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan dari piutang Receipts from receivables
transaksi repo 393.595.576 8 6.540.000 from repo transactions
Penerimaan jasa penasihat keuangan, Receipts from financial advisory,
penjaminan emisi dan penjualan underwriting, selling and
efek dan manajer investasi 171.739.362 115.368.339 investment manager fees
Penerimaan pendapatan Receipts from dividends and
dividen dan bunga 104.189.078 82.633.520 interest income
Penerimaan dari lembaga kliring dan Receipts from clearing guarantee
penjaminan - neto 43.563.343 181.559.240 institution - net
Penerimaan komisi perantara Receipts from brokerage
perdagangan efek 31.472.818 28 28.396.321 commissions
Penerimaan dari/(pembayaran kepada) Receipts from/(payments to)
nasabah - neto 2.920.384 (115.059.123) customers - net
Pembelian aset keuangan Purchase of financial
pada nilai wajar melalui assets at fair value
laporan laba rugi - neto (442.997.112) (209.299.684) through profit or loss - net
Granting of receivables from
Pemberian piutang transaksi repo (121.900.000) 8 (70.938.000) repo transactions
Pembayaran kepada pemasok - neto (130.405.504) (59.034.361) Payments to suppliers - net
Pembayaran kepada karyawan (88.065.498) (73.027.436) Payments to employees
(Pembayaran)/penerimaan dari (Payment)/Receipts from
perusahaan efek - neto (44.906.074) (60.971.199) securities company - net
Pembayaran pajak penghasilan (15.937.332) (11.539.128) Payments of corporate income tax
Penerimaan lainnya - neto 13.017.519 4.105.799 Other receipts - net
Kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas operasi (83.713.441) (181.265.712) operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM INVESTING
INVESTASI ACTIVITIES
Penerimaan bunga 4.611.801 3.397.254 Interest received
Perolehan aset tak berwujud (1.872.262) 11 (284.900) Acquisition of intangible assets
Perolehan aset tetap (1.106.289) 13 (415.218) Acquisition of fixed assets
Uang muka pembelian aset tetap (72.616) 14 (88.718) Advances for purchase of fixed assets
Uang muka pembelian aset Advanced for purchase of intangible
tak berwujud - (2.828.118) assets
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas investasi 1.560.634 (219.700) investing activities
6
Page 11
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) CONSOLIDATED STATEMENT
Untuk Tahun yang Berakhir pada OF CASH FLOWS (continued)
Tanggal 31 Maret 2025 For the Year Ended March 31, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Maret/ 31 Maret/
March 31, Catatan/ March 31,
2025 Notes 2024
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Penerimaan dari utang bank 2.965.000.000 18 2.725.000.000 Proceeds from bank loans
Penerimaan dari penerbitan obligasi 303.200.000 19 - Proceeds from bonds payable
Pembayaran utang bank (3.285.000.000) 18 (2.425.000.000) Payments of bank loans
Pembayaran surat utang jangka Payments of medium-term
menengah - 18 (122.500.000) promissory notes
Pembayaran bunga (22.711.210) (6.429.333) Interest payments
Pembayaran liabilitas sewa (2.424.393) (2.162.394) Payment of lease liabilities
Kas neto (digunakan untuk)/ Net cash (used in)/
diperoleh dari aktivitas pendanaan (41.935.603) 168.908.273 provided by financing activities
PENURUNAN BERSIH NET DECREASE IN
KAS DAN SETARA KAS (124.088.410) (12.577.139) CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS AWAL CASH AND CASH EQUIVALENTS
TAHUN 396.045.083 200.021.445 AT THE BEGINNING OF THE YEAR
KAS DAN SETARA KAS AKHIR CASH AND CASH EQUIVALENTS
TAHUN 271.956.673 187.444.306 AT THE END OF THE YEAR
7
Page 12
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) As of March 31, 2025
dan untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir and for the Three-Month Period Then Ended
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk
(”Perusahaan”) didirikan dengan nama (“the Company”) was established under the
PT Trimulya Securindolestari berdasarkan akta name of PT Trimulya Securindolestari based on
No. 64 tanggal 9 Mei 1990 yang dibuat notarial deed No. 64 dated May 9, 1990 of
dihadapan Rachmat Santoso, S.H., notaris di Rachmat Santoso, S.H., notary in Jakarta. The
Jakarta. Akta pendirian ini telah diubah dengan deed of establishment was amended with
akta No. 227 tanggal 28 Mei 1990 dari notaris notarial deed No. 227 dated May 28, 1990 of
yang sama dan telah disahkan oleh Menteri the same notary, and was approved by the
Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Minister of Justice of the Republic of Indonesia
Keputusan No. C2-3353.HT.01.01.TH.90 in decision letter No. C2-3353.HT.01.01.TH.90
tanggal 7 Juni 1990 serta diumumkan dalam dated June 7, 1990, and was published in the
Berita Negara Republik Indonesia No. 80 State Gazette of the Republic of Indonesia
tanggal 5 Oktober 1990, Tambahan No. 3832. No. 80 dated October 5, 1990, Supplement
No. 3832.
Perusahaan telah melakukan beberapa kali The Company has made several name
perubahan nama yaitu: perubahan nama dari changes are: change of the name of
PT Trimulya Securindolestari menjadi PT Trimulya Securindolestari to PT Trimegah
PT Trimegah Securindolestari berdasarkan Securindolestari by deed No. 64 dated May 9,
akta No. 64 tanggal 9 Mei 1990 yang dibuat 1990 of Rachmat Santoso, S.H., notary in
dihadapan Rachmat Santoso, S.H., notaris di Jakarta; change of the name of PT Trimegah
Jakarta; perubahan nama dari PT Trimegah Securindolestari and change the status of the
Securindolestari dan perubahan status company to PT Trimegah Securities Tbk based
perusahaan menjadi PT Trimegah Securities on Gazette of the Republic of Indonesia
Tbk berdasarkan Berita Negara Republik No. 9 dated February 1, 2000 Tbn. 522; and
Indonesia No. 9 tanggal 1 Februari 2000 Tbn. the latest of change of the name of
522; dan terakhir perubahan nama dari PT Trimegah Securities Tbk to PT Trimegah
PT Trimegah Securities Tbk menjadi Sekuritas Indonesia Tbk by Deed No. 70
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk dengan dated June 20, 2016 from Fathiah Helmi, S.H.,
Akta No. 70 tanggal 20 Juni 2016 dari Fathiah notary in Jakarta, which has been approved
Helmi, S.H., notaris di Jakarta, yang disetujui by the Minister of Justice and Human
berdasarkan Keputusan Menteri Hukum dan Rights of the Republic of Indonesia
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-0012545.AH.01.02.TAHUN 2016
No. AHU-0012545.AH.01.02.TAHUN 2016 dated June 30, 2016.
tanggal 30 Juni 2016.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar In accordance with article 3 of the Company’s
Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Articles of Association, the scope of its activities
Perusahaan meliputi perantara perdagangan comprises mainly of brokerage and
efek dan penjamin emisi efek. Perusahaan underwriting of securities. The Company
mulai beroperasi secara komersial pada tahun started its commercial operations in 1990.
1990.
8
Page 13
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information
(continued)
Susunan Direksi dan Dewan Komisaris terakhir The latest change in the composition of the
telah diubah dengan akta No. 219 tanggal Board of Directors and Board of
26 Juni 2024, yang dibuat di hadapan Commissioners was amended by notarial deed
Bpk. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notaris di No. 219 dated June 26, 2024 made before
Jakarta, dan Perusahaan telah mendapatkan Mr. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notary in
penerimaan pemberitahuan dari Kementerian Jakarta, and the Company
Hukum dan HAM dengan has received receipt of notice from
No. AHU-AH.01.09-0219271 tanggal the Ministry of Law and Human
27 Juni 2024. Rights No. AHU-AH.01.09-0219271 dated
June 27, 2024.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023,
Bapak Garibaldi Thohir merupakan Pemegang Mr. Garibaldi Thohir is the Main and Controlling
Saham Utama dan Pengendali Perseroan. Shareholder of the Company.
Perusahaan berdomisili di Jakarta dan The Company is domiciled and located in
berkantor pusat di Gedung Artha Graha, Jakarta with its head office at the Artha Graha
Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53 dengan Building, Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53
11 kantor cabang yang berlokasi di Gedung with 11 branch offices which are located in
Artha Graha - Jakarta, Kelapa Gading - Jakarta, Artha Graha Building - Jakarta, Kelapa Gading
Bumi Serpong Damai - Banten, Semarang - - Jakarta, Bumi Serpong Damai - Banten,
Jawa Tengah, Solo - Jawa Tengah, Surabaya - Semarang - Jawa Tengah, Solo - Jawa Tengah,
Jawa Timur, Denpasar - Bali, Medan - Surabaya - Jawa Timur, Denpasar - Bali,
Sumatera Utara, Bandung - Jawa Barat, Medan - Sumatera Utara, Bandung - Jawa
Makassar - Sulawesi Selatan, dan Cirebon - Barat, Makassar - Sulawesi Selatan, and
Jawa Barat. Cirebon - Jawa Barat.
Perusahaan memperoleh izin usaha sebagai The Company obtained its brokerage,
perantara perdagangan efek, penjamin emisi underwriting, investment management,
efek, manajer investasi, arranger dan penasihat arranger and financial advisory licenses, from
keuangan dari Ketua Badan Pengawas Pasar the Chairman of the Capital Market Supervisory
Modal dan Lembaga Keuangan (”BAPEPAM- Board and Financial Institution (“BAPEPAM-
LK”, sekarang ”Otoritas Jasa Keuangan (OJK)”) LK”, currently “Financial Service Authority
masing-masing dalam Surat Keputusan (OJK)”) in decision letters
No. KEP-252/PM/1992 tanggal 2 Mei 1992, No. KEP-252/PM/1992 dated May 2, 1992,
No. KEP-27/PM/1993 tanggal 18 September No. KEP-27/PM/1993 dated September 18,
1993 dan No. KEP-02/PM-MI/1994 tanggal 1993 and No. KEP-02/PM-Ml/1994 dated April
20 April 1994, No. S-940/PM.21/2017 tanggal 20, 1994, No. S-940/PM.21/2017 dated
6 Desember 2017 dan No. S-1107/PM.21/2018 December 6, 2017 and
tanggal 21 September 2018. Sejak tanggal No. S-1107/PM.21/2018 dated September 21,
10 Agustus 2011, izin usaha Perusahaan 2018, respectively. Starting August 10, 2011,
sebagai manajer investasi telah dicabut terkait the Company’s investment management
dengan pemisahan kegiatan usaha license has been revoked in connection with the
Perusahaan sebagai manajer investasi dan separation of the Company’s business as
telah diselesaikannya proses pengalihannya investment manager to its subsidiaries,
kepada PT Trimegah Asset Management PT Trimegah Asset Management (”TRIM AM”)
(”TRIM AM”) entitas anaknya (Catatan 1b). (Note 1b).
9
Page 14
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information
(continued)
Berdasarkan surat No. Peng-356/BEJ.ANG/ In accordance with letter No. Peng-356/
12-1999 tanggal 23 Desember 1999 dari Bursa BEJ.ANG/12-1999 dated December 23, 1999
Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia from the Jakarta Stock Exchange (currently
(“BEI”)), Perusahaan memperoleh izin Indonesia Stock Exchange (“IDX”)), the
melakukan transaksi marjin. Company obtained its license to engage in
margin trading.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi The composition of the Boards of
Perusahaan pada tanggal 31 Maret 2025 dan Commissioners and Directors of the Company
31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: as of March 31, 2025 and December 31, 2024,
are as follows:
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, 2025 December 31, 2024
Dewan Komisaris Board of Commisioners
Komisaris Utama Edy Sugito*) Edy Sugito*) President Commisioner
Komisaris Independen Sunata Tjiterosampurno Sunata Tjiterosampurno Independent Commisioner
Dewan Direksi Board of Director
Direktur Utama Philmon Samuel Tanuri Philmon Samuel Tanuri President Director
Direktur David Agus David Agus Director
Direktur Anung Rony Hascaryo Anung Rony Hascaryo Director
*) Merangkap sebagai komisaris independen. *) Act as an independent commissioner.
Susunan Komite Audit Perusahaan pada The composition of the Audit Committee of the
tanggal-tanggal 31 Maret 2025 dan Company as of March 31, 2025 and December
31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: 31, 2024, are as follows:
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, 2025 December 31, 2024
Ketua Edy Sugito Edy Sugito Chairman
Anggota Ariefudin Amas Ariefudin Amas Member
Anggota Ida Bagus Oka Nila Ida Bagus Oka Nila Member
Unit Audit Internal Jong Ifu Jong Ifu Internal Audit Unit
b. Entitas anak konsolidasian b. Consolidated subsidiaries
PT Trimegah Asset Management (“TRIM AM”) PT Trimegah Asset Management (“TRIM AM”),
yang berkedudukan di Jakarta, didirikan which is domiciled in Jakarta, was established
berdasarkan akta notaris yang dibuat based on notarial deed No. 131 dated
dihadapan Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, October 28, 2010 of Ny. Poerbaningsih Adi
S.H., notaris di Jakarta, No. 131 tanggal Warsito, S.H., notary in Jakarta. The deed of
28 Oktober 2010 yang telah disahkan oleh establishment was approved by the Minister of
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Justice and Human Rights of the Republic of
Republik Indonesia berdasarkan Surat Indonesia based on Decision Letter
Keputusan No. AHU-51853.AH.01.01.Tahun No. AHU-51853.AH.01.01.Year 2010 dated
2010 tanggal 4 November 2010. TRIM AM November 4, 2010. TRIM AM obtained its
memperoleh izin usaha sebagai manajer investment management license from the
investasi dari Ketua Bapepam-LK dalam surat Chairman of Bapepam-LK through decision
keputusan No. KEP-02/BL/MI/2011 tanggal letter No. KEP-02/BL/MI/2011 dated
31 Januari 2011. Perusahaan mempunyai January 31, 2011. The Company has 99.90%
kepemilikan saham sebesar 99,90% pada ownership interest in TRIM AM, therefore since
TRIM AM dan karena itu, sejak tanggal the date of establishment, the financial
pendirian, laporan keuangan TRIM AM statements of TRIM AM have been
10
Page 15
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Entitas anak konsolidasian (lanjutan) b. Consolidated subsidiaries (continued)
dikonsolidasikan dengan Perusahaan. TRIM consolidated to the Company. TRIM AM started
AM memulai operasi komersilnya pada bulan its commercial operations in March 2011. Total
Maret 2011. Nilai aset TRIM AM sebelum assets of TRIM AM before elimination
eliminasi masing-masing sebesar amounted to Rp295,552,068 and
Rp295.552.068 dan Rp279.397.256 per Rp279,397,256 as of March 31, 2025 and
31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024. December 31, 2024, respectively.
Pada tahun 2023, TRIM AM memiliki 98,18% In 2023, TRIM AM owns 98.18% of the total
dari jumlah saham PT Andika Properti share capital of PT Andika Properti Nusantara
Nusantara (”APN”), entitas anak yang didirikan (“APN”), a subsidiary established on January
tanggal 17 Januari 2017 dan bergerak di bidang 17, 2017 and engaged in property activities.
properti. Sejak tanggal pendirian laporan Since the date of establishment, the financial
keuangan, APN dikonsolidasikan dengan TRIM statements of APN have been consolidated to
AM. Total aset APN sebelum eliminasi masing- TRIM AM. Total assets of APN before
masing sebesar RpNihil dan Rp53.592 per 31 elimination amounted to RpNil and Rp53,592
Desember 2024 dan 2023. as of December 31, 2024 and 2023,
respectively.
Berdasarkan keputusan sirkuler para Based on the circular decision of the
pemegang saham sebagai pengganti rapat shareholders in lieu of the APN general meeting
umum pemegang saham APN tanggal of shareholders dated January 12, 2024,
12 Januari 2024, disetujui likuidasi APN dengan approval for the liquidation of APN with the
pembagian aset-aset APN kepada para distribution of APN's assets to shareholders
pemegang saham setelah diperhitungkan after calculating APN's liabilities.
dengan liabilitas APN.
Pada tanggal 31 Maret 2025, TRIM AM memiliki On March 31, 2025, TRIM AM has control
kendali dan/atau secara langsung memiliki and/or directly owns Reksadana Trimegah
Reksadana Trimegah Pendapatan Tetap Hijau Pendapatan Tetap Hijau Inklusif with effective
Inklusif dengan persentase kepemilikan efektif ownership of 99.99%, Reksadana Dana Kas 1
sebesar 99,99%, Reksadana Dana Kas 1 with effective ownership of 61.52%, Reksadana
dengan persentase kepemilikan efektif sebesar TRIM Dana Likuid with effective ownership of
61,52%, Reksadana TRIM Dana Likuid dengan 99.99%, and Reksadana Pendapatan Tetap
persentase kepemilikan efektif sebesar Sepakbola Merah Putih with effective
99,99%, dan Reksadana Pendapatan Tetap ownership of 70.14%.
Trimegah Sepakbola Merah Putih dengan
persentase kepemilikan efektif sebesar 70,14%
Pada tanggal 31 Desember 2024, TRIM AM On December 31, 2024, TRIM AM has control
memiliki kendali dan/atau secara langsung and/or directly owns Reksadana Trimegah
memiliki Reksadana Trimegah Pendapatan Pendapatan Tetap Hijau Inklusif with effective
Tetap Hijau Inklusif dengan persentase ownership of 99.99% and Reksadana Dana
kepemilikan efektif sebesar 99,99% dan Kas 1 with effective ownership of 54.55%.
Reksadana Dana Kas 1 dengan persentase
kepemilikan efektif sebesar 54,55%.
11
Page 16
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Entitas anak konsolidasian (lanjutan) b. Consolidated subsidiaries (continued)
PT Trimegah Sekuritas (“TS”) yang PT Trimegah Sekuritas (“TS”) which is
berkedudukan di Jakarta, didirikan berdasarkan domiciled in Jakarta, was established based on
akta notaris yang dibuat dihadapan Tn. Jose notarial deed No. 48 dated October 11, 2021
Dima Satria, S.H., M.Kn., notaris di Jakarta. of Tn. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notary
No. 48 tanggal 11 Oktober 2021 yang telah in Jakarta. The deed of establishment
disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi was approved by the Minister of Justice and
Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Human Rights of the Republic of Indonesia
Keputusan No. AHU-0065663.AH.01.01.Tahun based on Decision Letter
2021 tanggal 18 Oktober 2011. Perusahaan No. AHU-0065663.AH.01.01.Year 2021 dated
mempunyai kepemilikan saham sebesar October 18, 2011. The Company has 99.90%
99,90% pada TS. Karena itu, sejak tanggal ownership interest in TS. Therefore, since the
penyetoran modal saham, yaitu pada tanggal date of capital paid, which is on November 14,
14 November 2023, laporan keuangan TS 2023, the financial statements of TS have been
dikonsolidasikan dengan Perusahaan. consolidated to the Company.
TS belum memulai operasi komersil. Nilai aset TS has not yet started commercial operations.
TS sebelum eliminasi masing-masing sebesar Total assets of TS before elimination amounted
Rp1.010.094 dan Rp1.008.196 per to Rp1,010,094 and Rp1,008,196 as of
31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024. March 31, 2025 and December 31, 2024,
respectively.
Perusahaan bersama-sama dengan entitas The Company and its subsidiaries have a total
anaknya memiliki 280 karyawan tetap per of 280 permanent as of March 31, 2025
31 Maret 2025 (31 Desember 2024: 280 (December 31, 2024: 280 permanent)
karyawan tetap) (tidak diaudit). (unaudited).
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan and bonds
Penawaran umum saham Perusahaan Public offering of the Company’s shares
Pada tanggal 28 Desember 1999, Perusahaan On December 28, 1999, the Company obtained
memperoleh pernyataan efektif dari the notice of effectivity from the Chairman
Ketua BAPEPAM-LK dalam surat of the BAPEPAM-LK in decision letter
No. S/2681/PM/1999 untuk melakukan No. S/2681/PM1999 for the initial public offering
penawaran umum 50 juta saham dengan nilai of 50 million shares with a par value of Rp500
nominal Rp500 per saham dan harga per share and offering price of Rp2,000 per
penawaran Rp2.000 per saham. Total modal share. The Company’s issued and paid-up
ditempatkan dan disetor Perusahaan sebelum capital before initial public offering is 150 million
melakukan penawaran umum sebanyak 150 shares with a par value of Rp500 per share.
juta saham dengan nilai nominal Rp500 per
saham.
Perusahaan mencatatkan sahamnya pada The Company listed its shares on the Jakarta
Bursa Efek Jakarta dan Surabaya (sekarang and Surabaya Stock Exchange (currently
Bursa Efek Indonesia) masing-masing pada Indonesia Stock Exchange) on January 28,
tanggal 28 Januari 2000 dan 1 Februari 2000 2000 and February 1, 2000, respectively, based
berdasarkan surat on letters No. S-170/BEJ.CAT/01-2000 and
No. S-170/BEJ.CAT/01-2000 dan No. 001/EMT/LIST/BES/II/2000.
No. 001/EMT/LIST/BES/II/2000.
12
Page 17
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan (lanjutan) and bonds (continued)
Penawaran umum saham Perusahaan Public offering of the Company’s shares
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 3 April 2000, Perusahaan On April 3, 2000, the Company split its par
melakukan pemecahan nilai nominal saham value per share from Rp500 per share to
dari Rp500 per saham menjadi Rp50 per Rp50 per share.
saham.
Pada tanggal 5 Juni 2000, Perusahaan On June 5, 2000, the Company issued 1,400
mengeluarkan 1.400 juta saham bonus yang million bonus shares from the additional paid-in
berasal dari agio saham hasil penawaran umum capital of the initial public offering of shares. On
saham perdana. Pada tanggal 6 dan 7 Juni June 6 and 7, 2000, such shares were listed on
2000 saham bonus tersebut dicatatkan masing- the Surabaya and Jakarta Stock Exchange,
masing pada Bursa Efek Surabaya dan Jakarta respectively (currently Indonesia Stock
(sekarang Bursa Efek Indonesia). Exchange).
Sebelum pernyataan pendaftaran dalam Before the Company obtained the approval for
rangka penawaran umum efektif, Perusahaan its public offering, the Company issued
telah menerbitkan 15 juta waran atas nama 15 million warrants under the name of the
Koperasi Karyawan Perusahaan berdasarkan Company’s Employees Cooperative based on
Akta Pernyataan Waran No. 34 tanggal Warrant Notification Deed No. 34 dated
12 November 1999, dari Fathiah Helmi, S.H., November 12, 1999 of Fathiah Helmi, S.H.,
notaris di Jakarta. Waran tersebut akan notary in Jakarta, wherein such warrants would
diberikan secara cuma-cuma kepada karyawan be granted to the Company’s employees once
Perusahaan setiap tahun berdasarkan formula a year based on a warrant distribution formula.
pemberian waran. Setiap pemegang satu Every holder of one warrant had the right to
waran berhak membeli satu saham biasa purchase one common share of the Company
dengan harga pelaksanaan sebesar Rp500 per at an exercise price of Rp500 per share.
saham.
Oleh karena pemecahan nilai nominal saham Due to the Company’s stock split of par value
Perusahaan dari Rp500 per saham menjadi per share from Rp500 per share to Rp50 per
Rp50 per saham dan pembagian saham bonus share and distribution of bonus shares from the
dari agio saham. dengan rasio 10:7 total waran additional paid-in capital with ratio 10:7, total
yang semula 15 juta waran berubah menjadi warrants of 15 million warrants were changed
255 juta waran. Pada tahun 2006, seluruh to 255 million warrants. In 2006, all warrants
waran telah dikonversi menjadi saham. were converted into shares.
Pada tanggal 28 Maret 2013, Perusahaan On March 28, 2013, the Company obtained the
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua notice of effectivity from the Chairman of
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam surat Financial Services Authority (OJK) in letter
No. S-65/D.04/2013 untuk melakukan No. S-65/D.04/2013 to conduct Limited Public
Penawaran Umum Terbatas I sebanyak Offering I of 3,454,300,000 shares with a par
3.454.300.000 saham dengan nilai nominal value of Rp50 per share and offering price of
Rp50 per saham dan harga penawaran Rp80 Rp80 per share. The Company’s issued and
per saham. Total modal ditempatkan dan paid-up capital after Limited Public Offering I is
disetor Perusahaan setelah melakukan 7,109,300,000 shares with a par value of Rp50
Penawaran Umum Terbatas I sebanyak per share. The Company listed its shares on the
7.109.300.000 saham dengan nilai nominal Indonesia Stock Exchange on April 23, 2013.
Rp50 per saham. Perusahaan mencatatkan
sahamnya pada Bursa Efek Indonesia pada
tanggal 23 April 2013.
13
Page 18
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan (lanjutan) and bonds (continued)
Penawaran umum saham Perusahaan Public offering of the Company’s shares
(lanjutan) (continued)
Seluruh saham Perusahaan sebanyak All of the Company’s shares of 7,109,300,000
7.109.300.000 saham telah tercatat di Bursa shares were listed on Indonesia Stock
Efek Indonesia, dimana 264.000.000 saham Exchange, which 264,000,000 of shares
merupakan saham diperoleh kembali pada represent treasury shares as of December 31,
tanggal 31 Desember 2018. 2018.
Penawaran umum obligasi Perusahaan Public offering of the Company’s bonds
Pada tanggal 30 Juni 2004, Perusahaan On June 30, 2004, the Company obtained the
memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM- notice of effectivity from BAPEPAM-LK through
LK berdasarkan Surat No. S-1980/PM/2004 decision letter No. S-1980/PM/2004 to conduct
untuk melakukan penawaran umum atas bond offering of Rp300 billion of
Obligasi I PT Trimegah Securities Tbk Tahun PT Trimegah Securities Tbk Bonds I year 2004
2004 dengan suku bunga tetap sebesar Rp300 with a fixed interest rate. This bond has been
miliar. Obligasi ini telah dilunasi. fully paid.
Pada tanggal 29 Juni 2007, Perusahaan On June 29, 2007, the Chairman of BAPEPAM-
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua LK through decision letter
BAPEPAM-LK sesuai surat No. S-3239/BL/2007 approved the Company’s
No. S-3239/BL/2007 untuk melakukan bond offering of Rp300 billion PT Trimegah
penawaran umum atas Obligasi II PT Trimegah Securities Tbk Bonds II year 2007 with a fixed
Securities Tbk Tahun 2007 dengan suku bunga interest rate. In 2010, these bonds have been
tetap sebesar Rp300 miliar. Pada tahun 2010, fully paid.
obligasi ini telah dilunasi.
Pada tanggal 26 Juni 2023, Perusahaan On June 26, 2023, the Chief Executive of
memperoleh pernyataan efektif dari Kepala Capital Market, Financial Derivatives and
Eksekutif Pengawas Pasar Modal, Keuangan Carbon Exchange Supervision of the Financial
Derivatif dan Bursa Karbon Otoritas Jasa Services Authority (OJK) through decision letter
Keuangan (OJK) sesuai surat No. S-144/D.04/2023 approved the Company’s
No. S-144/D.04/2023 untuk melakukan bond offering of Rp408.8 billion PT Trimegah
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas Indonesia Bonds I Phase I Year 2023 with a fixed interest
Tahap I Tahun 2023 dengan suku bunga tetap rate (Note 19).
sebesar Rp408,8 miliar (Catatan 19).
Pada tanggal 24 Juni 2024, Perusahaan On June 24, 2024, the Chief Executive of OJK
memperoleh pernyataan efektif secara verbal gave verbal clearance the Company’s bond
dari Kepala Eksekutif OJK untuk melakukan offering of Rp388.0 billion PT Trimegah
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas Indonesia Bonds I Phase II Year 2024 with a fixed interest
Tahap II Tahun 2024 dengan suku bunga tetap rate (Note 19).
sebesar Rp388,0 miliar (Catatan 19).
14
Page 19
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan (lanjutan) and bonds (continued)
Penawaran umum obligasi Perusahaan Public offering of the Company’s bonds
(lanjutan) continued)
Pada tanggal 8 Januari 2025, Perusahaan On June 28, 2024, the Chief Executive of OJK
memperoleh pernyataan efektif secara verbal gave verbal clearance for the Company’s bond
dari Kepala Eksekutif OJK untuk melakukan offering of Rp303.2 billion PT Trimegah
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas Indonesia Bonds I Phase III Year 2025 with a fixed interest
Tahap III Tahun 2025 dengan suku bunga tetap rate (Note 19).
sebesar Rp303,2 miliar (Catatan 19).
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL POLICIES INFORMATION
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of consolidated
konsolidasian financial statements
Pernyataan kepatuhan Statement of compliance
Laporan keuangan konsolidasian telah disusun The consolidated financial statements have
dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi been prepared and presented in accordance
Keuangan di Indonesia yang mencakup with Indonesian Financial Accounting
Pernyataan dan Interpretasi yang dikeluarkan Standards which comprise the Statements and
oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Interpretations issued by the Board of Financial
Ikatan Akuntan Indonesia. Accounting Standards of the Indonesian
Institute of Accountants.
Laporan keuangan konsolidasian juga disusun The consolidated financial statements have
dan disajikan sesuai dengan Surat Edaran been prepared and presented in accordance
Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia with the Circular Letter of Indonesia
No. 25/POJK.04/2021 tanggal 13 Oktober Financial Services Authority or “OJK”
2021 tentang Pedoman Perlakuan Akuntansi No. 25/POJK.04/2021 dated October 13, 2021
Perusahaan Efek. regarding Accounting Guidelines for Securities
Company.
Laporan keuangan konsolidasian telah disajikan The consolidated financial statements have been
berdasarkan konsep harga perolehan yang prepared on a historical cost basis, as modified by
dimodifikasi oleh aset keuangan yang financial assets classified at fair value through
diklasifikasikan dalam kelompok yang diukur profit or loss and using the accrual basis, except
pada nilai wajar melalui laporan laba rugi serta for the consolidated statement of cash flows.
disusun dengan dasar akrual, kecuali laporan
arus kas konsolidasian.
Laporan arus kas konsolidasian disusun The consolidated statement of cash flows are
menggunakan metode langsung dan arus kas prepared based on the direct method by
dikelompokkan atas dasar kegiatan operasi, classifying cash flows on the basis of operating,
investasi dan pendanaan. Pada laporan arus kas investing and financing activities. In the
konsolidasian, kas dan setara kas terdiri dari saldo consolidated statement of cash flows, cash and
kas dan bank, dan deposito berjangka yang akan cash equivalents include cash on hand and in
jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang banks, time deposits with maturities of three
serta deposit on call. months or less and deposit on call.
15
Page 20
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of consolidated financial
konsolidasian (lanjutan) statements (continued)
Pernyataan kepatuhan (lanjutan) Statement of compliance (continued)
Seluruh angka dalam laporan keuangan All figures in the consolidated financial statements
konsolidasian ini, kecuali dinyatakan secara are rounded to the nearest thousands Rupiah
khusus, adalah dibulatkan menjadi dan disajikan (“Rp”), unless otherwise stated.
dalam ribuan Rupiah (“Rp”).
b. Prinsip-prinsip konsolidasian b. Principles of consolidation
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan The consolidated financial statements are
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan prepared in accordance with the Statement of
(“PSAK”) PSAK No. 110 (dahulu PSAK No. 65), Financial Accounting Standards (“SFAS”)
“Laporan Keuangan Konsolidasi”, yang diadopsi SFAS No. 110 (formerly SFAS No. 65),
dari IFRS 10, menggantikan porsi PSAK No. 4 “Consolidated Financial Statements”, adopted
(Revisi 2009) mengenai pengaturan akuntansi from IFRS 10, which replaces part of SFAS
untuk laporan keuangan konsolidasian, No. 4 (Revised 2009) related to accounting for
menetapkan prinsip penyusunan dan penyajian consolidated financial statements, determines
laporan keuangan konsolidasian ketika entitas principles for preparation and presentation of
mengendalikan satu atau lebih entitas lain. consolidated financial statements when an entity
controls one or more of other entities.
Pengendalian diperoleh ketika Perusahaan Control is achieved when the Company is
terekspos, atau memiliki hak atas imbal hasil exposed, or has rights, to variable returns from its
variabel dari keterlibatannya dengan investee dan involvement with the investee and has the ability to
memiliki kemampuan untuk mempengaruhi imbal affect those returns through its power over the
hasil tersebut melalui kekuasaannya atas investee. Specifically, the Company controls an
investee. Secara khusus, Perusahaan investee if, and only if, the Company has all of the
mengendalikan investee jika, dan hanya jika. following:
Perusahaan memiliki seluruh hal berikut ini:
a) Kekuasaan atas investee (misalnya adanya a) Power over the investee (i.e., existing rights
hak yang memberikan Perusahaan that give it the current ability to direct the
kemampuan saat ini untuk mengarahkan relevant activities of the investee);
aktivitas investee yang relevan);
b) eksposur atau hak atas imbal hasil variabel b) exposure, or rights, to variable returns from
dari keterlibatan Perusahaan dengan its involvement with the investee; and
investee; dan
c) kemampuan untuk menggunakan c) the ability to use its power over the investee
kekuasaannya atas investee untuk to affect the Company’s returns.
mempengaruhi imbal hasil Perusahaan.
16
Page 21
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
b. Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan) b. Principles of consolidation (continued)
Umumnya, kepemilikan hak suara mayoritas Generally, there is a presumption that a majority
(a majority of voting rights) menghasilkan of voting rights result in control. To support this
pengendalian. Untuk mendukung hal ini, dan presumption and when the Company has less
jika Perusahaan memiliki hak suara kurang dari than a majority of the voting, or similar, rights of
hak suara mayoritas, atau hak sejenis atas an investee. The Company considers all
suatu investee. Perusahaan relevant facts and circumstances in assessing
mempertimbangkan seluruh fakta dan keadaan whether it has power over an investee,
ketika menilai apakah Perusahaan memiliki including:
kekuasaan atas investee, termasuk:
a) Pengaturan kontraktual dengan a) The contranctual arrangement(s) with the
pemegang hak suara lainnya pada other vote holders of the investee
investee
b) Hak-hak yang timbul dari pengaturan b) Rights arising from other contractual
kontraktual lain arrangements
c) Hak suara yang dimiliki Perusahaan dan c) The Company’s voting rights and potential
hak suara potensial voting rights
Perusahaan menilai kembali apakah masih The Company reassesses whether or not it
mengendalikan investee jika fakta dan keadaan controls an investee if facts and circumstances
mengindikasikan bahwa terdapat perubahan indicate that there are changes to one or more
dalam satu atau lebih dari tiga elemen of the three elements of control. Consolidation of
pengendalian. Konsolidasi atas entitas anak a subsidiaries begins when the Company
dimulai sejak tanggal Perusahaan memperoleh obtains control over the subsidiaries and ceases
pengendalian atas entitas anak dan berakhir when the Company loses control of the
ketika Perusahaan kehilangan pengendalian subsidiaries.
atas entitas anak.
Laporan keuangan konsolidasian disusun The consolidated financial statements have
dengan menggunakan kebijakan akuntansi been prepared using uniform accounting
yang sama untuk transaksi dan peristiwa lain policies for transactions and other events in
dalam keadaan yang serupa. Jika anggota similar circumstances. If a member of the
Perusahaan dan entitas anaknya menggunakan Company and its subsidiaries use accounting
kebijakan akuntansi yang berbeda untuk policies other than those adopted for
transaksi dan peristiwa dalam keadaan yang transactions and events in similar
serupa, maka penyesuaian dilakukan atas circumstances, appropriate adjustments are
laporan keuangannya dalam penyusunan made to its financial statements in preparing the
laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Seluruh transaksi dan saldo akun antar All significant intercompany transactions and
perusahaan yang signifikan (termasuk laba atau account balances (including the related
rugi yang belum direalisasi) telah dieliminasi. significant unrealized gains or losses) have
been eliminated.
Perubahan dalam bagian kepemilikan A change in the ownership interest of its
Perusahaan pada entitas anaknya yang tidak subsidiaries, without a loss of control, is
mengakibatkan hilangnya pengendalian accounted for as an equity transaction.
Perusahaan pada entitas anaknya dicatat
sebagai transaksi ekuitas.
17
Page 22
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
b. Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan) b. Principles of consolidation (continued)
Ketika Perusahaan kehilangan pengendalian If the Company losses control over its
pada entitas anaknya, maka Perusahaan subsidiaries, it derecognises the related assets
menghentikan pengakuan aset (termasuk (including goodwill), liabilities, non-controlling
goodwill), liabilitas, Kepentingan interest (NCI) and other components of equity
Nonpengendali (KNP) dan komponen ekuitas while any resulting gain or loss is recognised in
lainnya serta mengakui keuntungan atau profit or loss. Any investment retained is
kerugian terkait dengan hilangnya recognised at fair value.
pengendalian. Saldo investasi yang masih
dimiliki diakui pada nilai wajarnya.
Informasi mengenai entitas anaknya Information of subsidiaries which is
yang dikonsolidasi pada tanggal 31 Desember consolidated as of December 31, 2024 and
2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: 2023, as follows:
Tahun Persentase kepemilikan/ Total aset sebelum dieliminasi/
pendirian/ Percentage of ownership Total assets before elimination
Perusahaan/ Domisili/ Year of Kegiatan usaha/
Company Domicile incorporation Nature of business 2025 2024 2025 2024
Dimiliki langsung oleh Perusahaan/
Held directly by the Company Manajer investasi dan
penasihat keuangan/
PT Trimegah Asset Investment manager and
Management Jakarta 2010 financial advisory 99,90% 99,90% Rp295.552.068 Rp279.397.256
penasihat keuangan/
Perantara pedagang efek/
PT Trimegah Sekuritas Jakarta 2022 Broker dealer 99,90% 99,99% Rp1.010.094 Rp1.008.196
Dimiliki melalui PT Trimegah Asset
Management/Held through
PT Trimegah Asset Management
Reksadana Trimegah Pendapatan Reksa Dana/
Tetap Hijau Inklusif Jakarta 2023 Mutual Funds 99,99% 99,99% Rp16.091.800 Rp15.915.397
Reksa Dana/
Reksadana Dana Kas 1 Jakarta 2020 Mutual Funds 61,52% 54,55% Rp12.029.405 Rp12.029.405
Reksadana TRIM Reksa Dana/
Dana Likuid Jakarta 2016 Mutual Funds 99,99% - Rp14.539.517 -
Reksadana Pendapatan Tetap
Trimegah Sepak Bola Reksadana/
Merah Putih Jakarta 2025 Mutual funds 70,14% - Rp10.144.086 -
TRIM-AM mempunyai investasi di beberapa TRIM-AM has invested in a number of special
entitas bertujuan khusus seperti reksadana. purpose entities such as mutual fund. The
Kepemilikan Perusahaan dalam entitas ini Company’s percentage of ownership in these
dapat berfluktuasi dari hari ke hari sesuai entities may fluctuate from day to day according
dengan partisipasi Perusahaan di entitas to the Company’s participation in the mutual
tersebut. Perusahaan mengendalikan entitas funds. The Company controls such entities,
semacam ini, entitas ini dikonsolidasikan they are consolidated with the interest of third
dengan kepentingan pihak ketiga, apabila ada, parties, if any, shown as net asset value
disajikan sebagai aset neto yang dapat attributed to unit-holders disclosed under “Other
diatribusikan ke pemegang unit yang disajikan payables” in the consolidated statement of
dalam “Utang lain-lain” dalam laporan posisi financial position.
keuangan konsolidasian.
c. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing c. Foreign currency transactions and balances
Transaksi dalam mata uang selain Rupiah Transactions in currencies other than Rupiah
dicatat menggunakan kurs yang berlaku pada are recorded at the prevailing rates of exchange
tanggal transaksi. in effect on the date of the transactions.
18
Page 23
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
c. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing c. Foreign currency transactions and balances
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal laporan posisi keuangan As of the consolidated statement of financial
konsolidasian, aset dan liabilitas moneter dalam position date, all foreign currency monetary
mata uang asing dijabarkan ke dalam mata assets and liabilities are translated into Rupiah
uang Rupiah dengan menggunakan kurs at the middle exchange rates quoted by Bank
tengah Bank Indonesia (“BI”) yang berlaku pada Indonesia (“BI”) on those dates. The resulting
tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian net foreign exchange gains or losses are
selisih kurs yang terjadi diakui pada laporan recognized in the current year’s consolidated
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain statement of profit or loss and other
konsolidasian tahun berjalan. comprehensive income.
Pada tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember As of March 31, 2025 and December 31, 2024,
2024, kurs yang digunakan adalah sebagai the exchange rates used are as follows
berikut (dalam nilai Rupiah penuh): (in full Rupiah amount):
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
1 Dolar Amerika Serikat 16.588 16.162 1 United States Dollar
1 Dolar Singapura 12.406 11.919 1 Singapore Dollar
1 Euro Eropa 17.893 16.851 1 European Euro
d. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi d. Transactions with related parties
Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan A party is considered as a related party of the
Perusahaan dan entitas anaknya jika: Company and its subsidiaries if:
a. Perusahaan dan entitas anaknya secara a a. the Company and its subsidiaries directly
langsung, atau tidak langsung yang . or indirectly through one or more
melalui satu atau lebih perantara, suatu intermediaries, a party (i) controlling, or
pihak (i) mengendalikan, atau controlled by, or under common control
dikendalikan oleh, atau berada di bawah with the Company and its subsidiaries,
pengendalian bersama, dengan (ii) have stake in the Company and its
Perusahaan, (ii) memiliki kepentingan subsidiaries that give significant influence
dalam Perusahaan dan entitas anaknya to the Company and its subsidiaries, or
yang memberikan pengaruh signifikan (iii) have joint control on the Company and
atas Perusahaan dan entitas anaknya, its subsidiaries;
atau (iii) memiliki pengendalian bersama
atas Perusahaan dan entitas anaknya;
b. suatu pihak yang berelasi dengan b. a party which is related to the Company
Perusahaan dan entitas anaknya; and its subsidiaries;
c. suatu pihak adalah ventura bersama di c. a party is a joint venture in which the
mana Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries are
sebagai venturer; a venturer;
d. suatu pihak adalah anggota dari personil d. a party is a member of the key
dari manajemen kunci Perusahaan dan management personnel of the
entitas anaknya; Company and its subsidiaries;
e. suatu pihak adalah entitas yang e. a party is an entity that is controlled,
dikendalikan, dikendalikan bersama atau jointly controlled or significantly
dipengaruhi signifikan oleh atau untuk influenced by or for whom has significant
pihak yang memiliki hak suara signifikan voting rights in some entity, directly or
pada beberapa entitas, langsung maupun indirectly, through an individual identified
tidak langsung, yaitu individu seperti in point (d) or (e);
diuraikan dalam butir (d) atau (e);
19
Page 24
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
d. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi d. Transactions with related parties
(lanjutan) (continued)
f. suatu pihak adalah suatu program f. a party is a post-employment benefit plan
imbalan paca kerja untuk imbalan kerja for the benefit of employees of either the
dari Perusahaan atau entitas yang terkait Company and its subsidiaries or a party
dengan Perusahaan dan entitas related to the Company and its
anaknya. subsidiaries.
Seluruh transaksi dan saldo yang material All material transactions and balances with the
dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan related parties are disclosed in the relevant
dalam catatan atas laporan keuangan notes to consolidated financial statements and
konsolidasian yang relevan dan rinciannya the detail is presented in Note 35.
telah disajikan dalam Catatan 35.
e. Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi e. Changes to Statements of Financial
Keuangan dan Interpretasi Standar Accounting Standards and Interpretations
Akuntansi Keuangan of Statements of Financial Accounting
Standards
Mulai efektif pada atau setelah tanggal Effective beginning on or after January 1,
1 Januari 2024 2024
Pilar Standar Akuntansi Keuangan Financial Accounting Standard Pillars
Standar ini memberikan persyaratan dan These standards provides requirements and
pedoman bagi entitas untuk menerapkan guidelines for entities to apply the correct
standar akuntansi keuangan yang benar dalam financial accounting standards in preparing
menyusun laporan keuangan bertujuan umum. general purpose financial statements. There
Akan ada 4 (empat) standar akuntansi will be 4 (four) financial accounting standards
keuangan yang saat ini diterapkan di Indonesia, that are currently applied in Indonesia, namely:
yaitu:
1. Pilar 1 Standar Akuntansi Keuangan 1. Pillar 1 International Financial Accounting
Internasional, Standards,
2. Pilar 2 Standar Akuntansi Keuangan 2. Pillar 2 Indonesian Financial Accounting
Indonesia (PSAK), Standards (SFAS),
3. Pilar 3 Standar Akuntansi Keuangan 3. Pillar 3 Indonesian Financial Accounting
Indonesia untuk Entitas Swasta/Standar Standards for Private Entities/Indonesian
Akuntansi Keuangan Indonesia untuk Financial Accounting Standards for
Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik, dan Entities without Public Accountability, and
4. Pilar 4 Standar Akuntansi Keuangan 4. Pillar 4 Indonesian Financial Accounting
Indonesia untuk Entitas Mikro Kecil dan Standards for Micro Small and Medium
Menengah. Entities.
Standar Akuntansi Keuangan Internasional International Financial Accounting Standard
Standar ini merupakan adopsi penuh dari This standard is a full-adoption of International
International Financial Reporting Standards Financial Reporting Standards (“IFRS”) which
(“IFRS”) yang diterjemahkan kata demi kata dan is translated in a word-for-word basis and there
tidak ada modifikasi dari Standar IFRS, is no modifications from IFRS Standards,
termasuk tanggal efektifnya. Entitas yang including the effective date. Entities that meet
memenuhi persyaratan dapat menerapkan the requirements can apply this standard, from
standar ini, sejak tanggal efektif. the effective date.
Standar ini mengatur penomoran baru untuk This standard regulates the new numbering for
standar akuntansi keuangan yang berlaku di financial accounting standards applicable in
Indonesia yang diterbitkan oleh DSAK IAI. Indonesia issued by DSAK IAI.
20
Page 25
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi e. Changes to Statements of Financial
Keuangan dan Interpretasi Standar Accounting Standards and Interpretations
Akuntansi Keuangan (lanjutan) of Statements of Financial Accounting
Standards (continued)
Mulai efektif pada atau setelah tanggal Effective beginning on or after January 1,
1 Januari 2024 (lanjutan) 2024 (continued)
Pada tanggal 1 Januari 2024, terdapat standar On January 1, 2024, there were new standards
baru dan penyesuaian atau amendemen and adjustments or amendments for several
terhadap beberapa standar yang masih berlaku prevailing standards and effective since that
dan berlaku efektif sejak tanggal tersebut yaitu date, as follows:
sebagai berikut:
(i) Amandemen PSAK No. 201 (dahulu PSAK (i) Amendment to SFAS No. 201 (formerly
No. 1): Liabilitas Jangka Panjang dengan SFAS No. 1: Non-current Liabilities with
Kovenan Covenant
(ii) Amandemen PSAK No. 116 (dahulu PSAK (iii) (ii) Amendment of SFAS No. 116 (formerly
No. 73): Liabilitas Sewa dalam Jual Beli dan SFAS No. 73: Lease Liability in a Sale and
Sewa-balik Leaseback
(iii) Amandemen PSAK No. 207 (dahulu PSAK (iii) (iii) Amendment of SFAS No. 207 (formerly
No. 2) dan PSAK No. 107 (dahulu PSAK SFAS No. 2) and SFAS No. 107 (formerly
No. 60): Pengaturan Pembiayaan Pemasok SFAS No. 60): Supplier Finance
Arrangements
Implementasi dari standar-standar tersebut, The implementation of the above standards did
tidak menghasilkan perubahan substansial not result in substantial changes to the
terhadap kebijakan akuntansi Perusahaan dan Company and its subsidiaries accounting
entitas anaknya. policies.
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(i) Klasifikasi (i) Classification
Aset keuangan Financial assets
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries classify
mengklasifikasikan aset keuangannya its financial assets according to the
berdasarkan kategori sebagai berikut pada following categories at initial recognition:
saat pengakuan awal:
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets measured at fair
wajar melalui laba rugi; value through profit or loss;
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets measured at fair
wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain; income;
• Aset keuangan yang diukur pada • Financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
perolehan diamortisasi jika memenuhi amortized cost if they meet the following
kondisi sebagai berikut: conditions:
• aset keuangan dikelola dalam model • financial assets are managed in
bisnis yang bertujuan untuk memiliki a business model that aims to have
aset keuangan dalam rangka financial assets in order to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual; contractual cash flow; and
dan
21
Page 26
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
• persyaratan kontraktual dari aset • the contractual terms of the financial
keuangan tersebut memberikan hak asset provide rights on a certain date
pada tanggal tertentu atas arus kas for cash flow obtained solely from
yang diperoleh semata dari payment of principal and interest
pembayaran pokok dan bunga (solely (SPPI) on the principal amount owed.
payments of principal and interest -
SPPI) dari jumlah pokok terutang.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain jika through other comprehensive income if
memenuhi kondisi sebagai berikut: they meet the following conditions:
• Aset keuangan dikelola dalam model • Financial assets are managed in
bisnis yang bertujuan untuk a business model that aims to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual contractual cash flow and sell financial
dan menjual aset keuangan; dan assets; and
• Persyaratan kontraktual dari aset • • The contractual requirements of the
keuangan tersebut memenuhi kriteria financial assets meet the SPPI criteria.
SPPI.
Aset keuangan lainnya yang tidak Other financial assets that do not meet the
memenuhi persyaratan untuk requirements to be classified as financial
diklasifikasikan sebagai aset keuangan assets measured at amortized cost or fair
diukur pada biaya perolehan diamortisasi value through other comprehensive
atau nilai wajar melalui penghasilan income, are classified as measured at fair
komprehensif lain, diklasifikasikan sebagai value through profit or loss.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
Saat pengakuan awal, Perusahaan dan At initial recognition, the Company and its
entitas anaknya dapat membuat subsidiaries can make an irrevocable
penetapan yang tidak dapat dibatalkan determination to measure assets that meet
untuk mengukur aset yang memenuhi the requirements to be measured at
persyaratan untuk diukur pada biaya amortized cost or fair value through other
perolehan diamortisasi atau nilai wajar comprehensive income at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through profit or loss, if the determination
pada nilai wajar melalui laba rugi, apabila eliminates or significantly reduces the
penetapan tersebut mengeliminasi atau measurement or recognition
secara signifikan mengurangi inkonsistensi inconsistencies (sometimes referred to as
pengukuran atau pengakuan (kadang "accounting mismatch").
disebut sebagai “accounting mismatch”).
22
Page 27
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Pengujian SPPI - Penilaian mengenai arus SPPI Test - Evaluation of contractual cash
kas kontraktual yang diperoleh semata dari flows obtained solely from payment of
pembayaran pokok dan bunga principal and interest
Sebagai langkah pertama dari proses As a first step of its classification process,
klasifikasi, Perusahaan dan entitas the Company and its subsidiaries assess
anaknya menilai persyaratan kontraktual the contractual terms of financial assets to
dari aset keuangan untuk mengidentifikasi identify whether they meet the SPPI test.
apakah mereka memenuhi pengujian
SPPI.
Pokok pinjaman untuk tujuan pengujian ini Principal for the purpose of this test is
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset defined as the fair value of the financial
keuangan pada pengakuan awal dan dapat asset at initial recognition and may change
berubah selama umur aset keuangan over the life of the financial asset
(misalnya, jika ada pembayaran pokok (for example, if there are repayments of
atau amortisasi premi/diskon). principal or amortisation of the
premium/discount).
Elemen bunga yang paling signifikan The most significant elements of interest
dalam perjanjian kredit biasanya adalah within a lending arrangement are typically
pertimbangan atas nilai waktu dari uang the consideration for the time value of
dan risiko kredit. Untuk membuat penilaian money and credit risk. To make the SPPI
SPPI, Perusahaan dan entitas anaknya assessment, the Company and its
menerapkan pertimbangan dan subsidiaries apply judgement and
memperhatikan faktor-faktor yang relevan considers relevant factors such as the
seperti mata uang dimana aset keuangan currency in which the financial asset is
didenominasikan dan periode pada saat denominated, and the period for which the
suku bunga ditetapkan. interest rate is set.
Sebaliknya, persyaratan kontraktual yang In contrast, contractual terms that
memberikan eksposur lebih dari de minimis introduce a more than de minimis exposure
atas risiko atau volatilitas dalam arus kas to risks or volatility in the contractual cash
kontraktual yang tidak terkait dengan dasar flows that are unrelated to a basic lending
pengaturan pinjaman, tidak menimbulkan arrangement, do not give rise to contractual
arus kas kontraktual SPPI atas jumlah cash flows that are solely payments of
saldo. Dalam kasus seperti itu, aset principal and interest on the amount
keuangan diharuskan untuk diukur pada outstanding. In such cases, the financial
nilai wajar melalui laba rugi. asset is required to be measured at Fair
Value through Profit and Loss (FVTPL).
23
Page 28
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Penilaian model bisnis Business model assessment
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
menentukan model bisnisnya berdasarkan determine its business model at the level
tingkat yang paling mencerminkan that best reflects how it manages groups of
bagaimana Perusahaan dan entitas financial assets to achieve its business
anaknya mengelola kelompok aset objective.
keuangannya untuk mencapai tujuan
bisnisnya.
Model bisnis Perusahaan dan entitas The Company and its subsidiaries's
anaknya tidak dinilai berdasarkan masing- business model is not assessed on an
masing instrumennya, tetapi pada tingkat instrument-by-instrument basis, but at
portofolio secara agregat yang lebih tinggi a higher level of aggregated portfolios and
dan didasarkan pada faktor-faktor yang is based on observable factors such as:
dapat diamati seperti:
Bagaimana kinerja model bisnis dan How the performance of the business
aset keuangan yang dimiliki dalam model and the financial assets held
model bisnis tersebut dievaluasi dan within that business model are
dilaporkan kepada personel evaluated and reported to the entity's
manajemen kunci; key management personnel;
Risiko yang mempengaruhi kinerja The risks that affect the performance
model bisnis (dan aset keuangan yang of the business model (and the
dimiliki dalam model bisnis tersebut) financial assets held within that
dan khususnya, bagaimana cara risiko business model) and in particular, the
tersebut dikelola; dan way those risks are managed; and
Bagaimana manajer bisnis How managers of the business are
dikompensasi (misalnya, apakah compensated (for example, whether
kompensasi didasarkan pada nilai the compensation is based on the fair
wajar dari aset yang dikelola atau value of the assets managed or on the
pada arus kas kontraktual yang contractual cash flows collected).
tertagih).
Penilaian model bisnis didasarkan pada The business model assessment is based
skenario yang diharapkan secara wajar on reasonably expected scenarios without
tanpa mempertimbangkan skenario “worst taking “worst case” or “stress case”
case” atau “stress case”. Jika arus kas scenarios into account. If cash flows after
setelah pengakuan awal direalisasikan initial recognition are realised in a way that
dengan cara yang berbeda dari yang awal is different from the Company and its
diharapkan, Perusahaan dan entitas subsidiaries's original expectations, the
anaknya tidak mengubah klasifikasi aset Company and its subsidiaries do not
keuangan dimiliki yang tersisa dalam change the classification of the remaining
model bisnis tersebut, tetapi memasukkan financial assets held in that business
informasi tersebut dalam melakukan model, but incorporates such information
penilaian atas aset keuangan yang baru when assessing newly originated or newly
atau yang baru dibeli selanjutnya. purchased financial assets going forward.
24
Page 29
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Setelah pengakuan awal, aset keuangan After initial measurement, financial assets
pada biaya perolehan diamortisasi at amortized cost are subsequently
selanjutnya diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost using the EIR
diamortisasi dengan menggunakan method, less any impairment. Amortized
metode EIR, dikurangi dengan penurunan cost is calculated by taking into account any
nilai. Biaya perolehan diamortisasi dengan discount or premium on acquisition and
memperhitungkan diskonto atau premi fees/costs that are an integral part of the
pada awal akuisisi dan fee/biaya sebagai EIR. The amortization and the losses
bagian yang tidak terpisahkan dari EIR. arising from impairment of such
Amortisasi dan kerugian yang timbul dari investments are recognized in the
penurunan nilai diakui dalam laporan laba statement of profit or loss and other
rugi dan penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan diklasifikasikan Financial liabilities are classified according
berdasarkan substansi pengaturan kontrak to the substance of the contractual
yang dibuat dan definisi liabilitas arrangements entered into and the
keuangan. definitions of a financial liability.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan dalam Financial liabilities classfied in the
kategori (i) liabilitas keuangan yang diukur category of (i) financial liabilities at fair
pada nilai wajar melalui laporan laba rugi value through profit or loss and (ii)
dan (ii) liabilitas keuangan yang diukur financial liabilities measured at amortized
dengan biaya perolehan diamortisasi. cost.
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai Financial liabilities at fair value through
wajar melalui laba rugi termasuk liabilitas profit or loss include financial liabilities
keuangan yang dimiliki untuk held for trading and financial liabilities
diperdagangkan dan liabilitas keuangan designated upon initial recognition as fair
yang ditetapkan pada pengakuan awal value through profit or loss.
sebagai nilai wajar melalui laba rugi.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan Financial liabilities are classified as held
sebagai kelompok diperdagangkan jika for trading if they are incurred for the
mereka terjadi untuk tujuan pembelian purpose of repurchasing in the near term.
kembali dalam waktu dekat. Keuntungan Gains or losses on liabilities held for
atau kerugian atas liabilitas yang dimiliki trading are recognized in profit or loss.
untuk diperdagangkan diakui dalam laba Financial liabilities designated upon initial
rugi. Liabilitas keuangan yang ditetapkan recognition at fair value through profit or
pada pengakuan awal pada nilai wajar loss are designated at the initial date of
melalui laba rugi ditetapkan pada tanggal recognition, and only if the criteria in SFAS
awal pengakuan, dan hanya jika kriteria No. 109 (formerly SFAS No. 71) are
dalam No. 109 (dahulu PSAK No. 71) satisfied.
terpenuhi.
25
Page 30
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Liabilitas keuangan (lanjutan) Financial liabilities (continued)
Setelah pengakuan awal, Perusahaan dan After initial recognition, the Company and
entitas anaknya mengukur seluruh liabilitas its subsidiaries measure all financial
keuangan berdasarkan biaya perolehan liabilities at amortised cost using the
yang diamortisasi dengan menggunakan effective interest rate (EIR) method, less
metode suku bunga efektif (EIR), dikurangi any impairment.
dengan penurunan nilai.
Grup mengklasifikasikan aset dan liabilitas The Group classifies financial assets and
keuangan ke dalam klasifikasi tertentu liabilities into certain classifications that
yang mencerminkan sifat dari informasi reflect the nature of the information and
dan mempertimbangkan karakteristik dari take into account the characteristics of the
instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi financial instruments. This classification
ini dapat dilihat pada tabel di bawah ini: can be seen in the table below:
Kategori aset dan
liabilitas keuangan/Categories of Golongan/ Subgolongan/
financial assets and liabilities Classes Subclasses
Kas dan setara kas/Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas yang dibatasi penggunaanya/Restricted cash and
cash equivalents
Aset keuangan yang Portofolio efek/Marketable securities Obligasi/Bond
diukur Piutang usaha/Account receivables
menggunakan biaya
Piutang transaksi perantara pedagang efek/Receivables from
perolehan
brokerage activities
diamortisasi/
Financial assets at Piutang transaksi repo/Receivables from repo transactions
amortized cost Piutang lain-lain/Other receivables
Aset keuangan/ Aset lain - lain/Other assets Uang jaminan/
Financial assets Security
deposits
Portofolio efek/Marketable securities Reksadana/
Aset keuangan yang Mutual fund
diukur pada nilai
Obligasi/Bond
wajar melalui laba
rugi/ Ekuitas/Equity
Financial assets
measured at fair
value through profit
or loss
26
Page 31
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Grup mengklasifikasikan aset dan liabilitas The Group classifies financial assets and
keuangan ke dalam klasifikasi tertentu liabilities into certain classifications that
yang mencerminkan sifat dari informasi reflect the nature of the information and
dan mempertimbangkan karakteristik dari take into account the characteristics of the
instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi financial instruments. This classification
ini dapat dilihat pada tabel di bawah ini: can be seen in the table below: (continued)
(lanjutan)
Kategori aset dan
liabilitas keuangan/Categories of Golongan/ Subgolongan/
financial assets and liabilities Classes Subclasses
Aset tak berwujud/Intangible assets Penyertaan saham di
Kustodian Sentral
Aset keuangan yang Efek Indonesia/
diukur pada nilai Investment in
wajar melalui share in Indonesia
penghasilan Central Securities
Aset keuangan/ komprehensif lain/ Depository
Financial assets Financial assets at
fair value through Penyertaan saham di
other Bursa Efek
comprehensive Indonesia/
income Investment in
share in Indonesia
Stock Exchange
Utang usaha/Account payables
Liabilitas keuangan Utang transaksi perantara pedagang efek/Payables from brokerage
Liabilitas yang diukur dengan activities
keuangan/ biaya perolehan Beban akrual/Accrued expenses
Financial diamortisasi/
liabilities Financial liabilities Utang jangka pendek/Short-term liabilities
at amortized cost Surat utang jangka Panjang/Long-term notes payable
Liabilitas lain-lain/Other liabilities
Komitmen dan Fasilitas modal kerja yang belum digunakan/Unused working capital facilities
Kontinjensi/ Fasilitas intraday yang belum digunakan/Unused intraday facility
Commitments Foreign exchange line dan fixed income trading yang belum digunakan/Unused foreign
and exchange line and fixed income trading
Contingencies Fasilitas jasa pelayanan transaksi treasury line yang belum digunakan/Unused treasury line
services facility
Bank garansi yang belum digunakan/Unused bank guarantee
(ii) Pengakuan awal (ii) Initial recognition
a. Pembelian atau penjualan aset a. Purchase or sale of financial assets
keuangan yang memerlukan that requires delivery of assets within
penyerahan aset dalam kurun waktu a time frame established by regulation
yang telah ditetapkan oleh peraturan or convention in the market (regular
dan kebiasaan yang berlaku di pasar purchases) is recognized on the
(pembelian secara reguler) diakui settlement date, i.e., the date that the
pada tanggal penyelesaian yaitu Company and its subsidiaries commit
tanggal Perusahaan dan entitas to purchase or sell the assets.
anaknya berkomitmen untuk membeli
atau menjual aset.
27
Page 32
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ii) Pengakuan awal (lanjutan) (ii) Initial recognition (continued)
b. Aset keuangan dan liabilitas b. Financial assets and financial liabilities
keuangan pada awalnya diukur pada are initially recognized at fair value.
nilai wajarnya. Dalam hal aset For those financial assets or financial
keuangan atau liabilitas keuangan liabilities not classified as at fair value
tidak diklasifikasikan sebagai pada through profit or loss, the fair value is
nilai wajar melalui laporan laba rugi, added with directly attributable
nilai wajar tersebut ditambah biaya transaction costs. The subsequent
transaksi yang dapat diatribusikan measurement of financial assets and
secara langsung. Pengukuran aset financial liabilities depends on their
keuangan dan liabilitas keuangan classification.
setelah pengakuan awal tergantung
pada klasifikasinya.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya- Transaction costs only include costs
biaya yang dapat diatribusikan secara that are directly attributable to the
langsung untuk perolehan suatu aset acquisition of a financial asset or
keuangan atau penerbitan suatu issuance of a financial liability and an
liabilitas keuangan dan merupakan additional charge that would not occur
biaya tambahan yang tidak akan if the instrument is not acquired or
terjadi apabila instrumen keuangan issued. For financial assets,
tersebut tidak diperoleh atau transaction costs are added to the
diterbitkan. Untuk aset keuangan, amount recognized in the initial
biaya transaksi ditambahkan pada recognition of the asset, while for
jumlah yang diakui pada awal financial liabilities, transaction costs
pengakuan aset, sedangkan untuk are deducted from the amount of debt
liabilitas keuangan, biaya transaksi recognized on initial recognition of
dikurangkan dari jumlah utang yang a liability. The transaction costs are
diakui pada pengakuan awal liabilitas. amortized over the terms of the
Biaya transaksi tersebut diamortisasi instrument based on the effective
selama umur instrumen berdasarkan interest rate method and recorded as
metode suku bunga efektif dan dicatat part of interest income for transaction
sebagai bagian dari pendapatan costs related to the financial asset or
bunga untuk biaya transaksi as part of interest expense for
sehubungan dengan aset keuangan transaction costs related to financial
atau sebagai bagian dari beban bunga liabilities.
untuk biaya transaksi sehubungan
dengan liabilitas keuangan.
Perusahaan dan entitas anaknya, pada The Company and its subsidiaries, upon
pengakuan awal, dapat menetapkan aset initial recognition, may designate certain
keuangan dan liabilitas keuangan tertentu financial assets and liabilities, at fair value
sebagai nilai wajar melalui laba rugi (opsi through profit or loss (fair value option).
nilai wajar). Selanjutnya, penetapan ini Subsequently, this designation cannot be
tidak dapat diubah. Opsi nilai wajar dapat changed. The fair value option is only
digunakan hanya bila memenuhi ketetapan applied when the following conditions are
sebagai berikut: met:
28
Page 33
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ii) Pengakuan awal (lanjutan) (ii) Initial recognition (continued)
penetapan sebagai opsi nilai wajar the application of the fair value option
mengurangi atau mengeliminasi reduces or eliminates an accounting
ketidakkonsistenan pengukuran dan mismatch that would otherwise arise;
pengakuan (accounting mismatch) or
yang dapat timbul; atau
aset keuangan dan liabilitas keuangan the financial assets and liabilities are
merupakan bagian dari portofolio part of a portfolio of financial
instrumen keuangan yang risikonya instruments, the risks of which are
dikelola dan dilaporkan kepada managed and reported to key
manajemen kunci berdasarkan nilai management on a fair value basis; or
wajar; atau
aset keuangan dan liabilitas keuangan the financial assets and liabilities
terdiri dari kontrak utama dan derivatif consist of a host contract and an
melekat yang harus dipisahkan. embedded derivative that must be
bifurcated.
(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal (iii) Subsequent measurement
Aset keuangan dalam kelompok aset Financial assets at fair value through other
keuangan yang diukur pada nilai wajar comprehensive income and financial
melalui penghasilan komprehensif lain dan assets and financial liabilities at fair value
aset keuangan dan liabilitas keuangan through profit or loss are measured at fair
yang diukur pada nilai wajar melalui laba value.
rugi diukur pada nilai wajarnya.
Aset keuangan kelompok biaya perolehan Financial assets classified as amortized
diamortisasi dan liabilitas keuangan cost and other financial liabilities measured
lainnya diukur pada biaya perolehan at amortized cost using the effective
diamortisasi dengan menggunakan interest rate method.
metode suku bunga efektif.
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
a. Aset keuangan dihentikan a. Financial assets are derecognized
pengakuannya jika: when:
(i) Hak kontraktual atas arus kas (i) The contractual rights to receive
yang berasal dari aset keuangan cash flows from the financial
tersebut berakhir; atau assets have expired; or
(ii) Perusahaan dan entitas anaknya (ii) The Company and its subsdiary
telah mentransfer haknya untuk have transferred their rights to
menerima arus kas yang berasal receive cash flows from the asset
dari aset tersebut atau or have assumed an obligation to
menanggung liabilitas untuk pay the received cash flow in full
membayarkan arus kas yang
diterima tersebut secara penuh
29
Page 34
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) (iv) Derecognition (continued)
a. Aset keuangan dihentikan a. Financial assets are derecognized
pengakuannya jika (lanjutan): when (continued):
tanpa penundaan berarti kepada without material delay to a third
pihak ketiga dibawah party under a ‘pass-through’
kesepakatan pelepasan, dan arrangement; and either (a) the
antara (a) Perusahaan dan Company and its subsidiaries
entitas anaknya telah have transferred substantially all
mentransfer secara substansial the risks and rewards of the asset,
seluruh risiko dan manfaat atas or (b) the Company and its
aset, atau (b) Perusahaan dan subsidiaries have neither
entitas anaknya tidak transferred nor retained
mentransfer maupun tidak substantially all the risks and
memiliki secara substansial rewards of the asset, but have
seluruh risiko dan manfaat atas transferred control of the asset.
aset, tetapi telah mentransfer
kendali atas aset.
Piutang atau aset keuangan lain Receivable or other financial assets
dihapusbukukan ketika tidak terdapat are written off when there is no realistic
prospek yang realistis mengenai prospect of collection in the near future
pengembalian kredit atau hubungan or the normal relationship between the
normal antara Perusahaan dan entitas Company and its subsidiaries and the
anaknya dan debitur telah berakhir. borrowers have ceased to exist. When
Ketika piutang tidak dapat dilunasi, a receivable is deemed uncollectible, it
maka akan dihapusbukukan dengan is written off against the related
mendebit cadangan kerugian allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
Penerimaan kemudian atas piutang Subsequent recoveries from
yang telah dihapusbukukan receivables previously written off, are
sebelumnya, jika pada tahun berjalan added to the allowance for impairment
dikreditkan ke dalam akun cadangan losses account in the consolidated
kerugian penurunan nilai di laporan statement of financial position if
posisi keuangan konsolidasian, recovered in the current year and are
sedangkan jika setelah tanggal recognized in the consolidated
laporan posisi keuangan statement of profit or loss and other
konsolidasian dikreditkan sebagai comprehensive income as other
pendapatan operasional lainnya operating income, if recovered after
dalam laporan laba rugi dan the consolidated statement of financial
penghasilan komprehensif lain position date.
konsolidasian.
30
Page 35
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) (iv) Derecognition (continued)
Ketika Perusahaan dan entitas Where the Company and its
anaknya telah mentransfer hak untuk subsidiaries have transferred their
menerima arus kas dari aset atau telah rights to receive cash flows from an
memasuki pass-through arrangement asset or have entered into a pass-
dan tidak mentransfer serta tidak through arrangement and have neither
mempertahankan secara substansial transferred nor retained substantially
seluruh risiko dan manfaat atas aset all the risks and rewards of the asset
atau tidak mentransfer kendali atas nor transferred control of the asset,
aset, aset diakui sebesar keterlibatan the asset is recognized to the extent of
Perusahaan dan entitas anaknya yang the Company and its subsidiaries’
berkelanjutan atas aset tersebut. continuing involvement in the asset.
Melanjutkan keterlibatan yang diambil Continuing involvement that has taken
dalam bentuk jaminan atas aset yang the form of a guarantee over the
ditransfer adalah diukur dari nilai transferred asset is measured at the
tercatat awal dari aset dan nilai lower of original carrying amount of
maksimum pertimbangan bahwa the asset and the maximum amount of
Perusahaan dan entitas anaknya consideration that the Company and
diminta untuk membayar. its subsidiaries could be required to
repay.
b. Liabilitas keuangan dihentikan b. Financial liabilities are derecognized
pengakuannya jika liabilitas yang when the obligation under the liability
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan is discharged, cancelled or has
atau dibatalkan atau kadaluarsa. Jika expired. Where an existing financial
suatu liabilitas keuangan yang ada liability is replaced by another from the
digantikan dengan yang lain oleh same lender on substantially different
pemberi pinjaman yang sama pada terms, or the terms of an existing
keadaan yang secara substansial liability are substantially modified,
berbeda, atau berdasarkan suatu such an exchange or modification is
liabilitas yang ada yang secara treated as derecognition of the original
substansial telah diubah, maka liability and the recognition of a new
pertukaran atau modifikasi tersebut liability, and the difference in the
diperlakukan sebagai penghentian respective carrying amounts is
pengakuan liabilitas awal dan recognized in the consolidated
pengakuan liabilitas baru, dan statement of profit or loss and other
perbedaan nilai tercatat masing- comprehensive income.
masing diakui dalam laporan laba rugi
dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian.
31
Page 36
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(v) Pengakuan pendapatan dan beban (v) Income and expense recognition
a. Pendapatan dan beban bunga atas a. Interest income and expense on
aset keuangan yang diukur pada financial assets measured at fair value
nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income
komprehensif lain serta aset as well as financial assets and
keuangan dan liabilitas keuangan financial liabilities recorded at
yang dicatat berdasarkan biaya amortized cost are recognized in the
perolehan diamortisasi, diakui pada statement of profit or loss using the
laporan laba rugi dengan effective interest method.
menggunakan metode suku bunga
efektif.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan The gross carrying amount of
adalah biaya perolehan diamortisasi a financial asset is the amortized cost
aset keuangan sebelum disesuaikan of a financial asset before adjusting for
dengan cadangan penurunan nilai. allowance for impairment.
Dalam menghitung pendapatan dan In calculating interest income and
beban bunga, tingkat bunga efektif expenses, the effective interest rate is
diterapkan pada jumlah tercatat bruto applied to the gross carrying amount of
aset (ketika aset tersebut bukan aset an asset (when the asset is not
keuangan memburuk) atau terhadap a deteriorated financial asset) or to the
biaya perolehan diamortisasi dari amortized cost of a liability.
liabilitas.
Untuk aset keuangan yang memburuk For financial assets that deteriorated
setelah pengakuan awal, pendapatan after initial recognition, interest income
bunga dihitung dengan menerapkan is calculated by applying an effective
tingkat bunga efektif terhadap biaya interest rate to the amortized cost of
perolehan diamortisasi dari aset the financial assets. If the asset no
keuangan tersebut. Jika aset tersebut longer deteriorates, the calculation of
tidak lagi memburuk, maka interest income will be calculated by
perhitungan pendapatan bunga akan applying an effective interest rate to
dihitung dengan menerapkan tingkat the gross carrying amount of the
bunga efektif terhadap nilai tercatat financial asset.
bruto dari aset keuangan tersebut.
Untuk aset keuangan yang telah For financial assets that have
memburuk pada saat pengakuan deteriorated at initial recognition,
awal, pendapatan bunga dihitung interest income is calculated by
dengan menerapkan tingkat bunga applying the effective interest rate to
efektif terhadap biaya perolehan the amortized cost of the financial
diamortisasi dari aset keuangan assets. If the asset no longer
tersebut. Jika aset tersebut tidak lagi deteriorates, the calculation of interest
memburuk, maka perhitungan income will still be calculated by
pendapatan bunga akan tetap dihitung applying the effective interest rate to
dengan menerapkan tingkat bunga the amortized cost of the financial
efektif terhadap biaya perolehan asset.
diamortisasi dari aset keuangan
tersebut.
32
Page 37
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(v) Pengakuan pendapatan dan beban (v) Income and expense recognition
(lanjutan) (continued)
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul b. Gains and losses arising from changes
dari perubahan nilai wajar atas aset in the fair value of through other
keuangan yang diklasifikasikan dalam comprehensive income financial
kelompok nilai wajar melalui assets other than foreign exchange
penghasilan komprehensif lain diakui gains or losses on debt instrument are
secara langsung dalam laporan laba recognized directly in other
rugi komprehensif (merupakan bagian comprehensive income (as part of
dari ekuitas), sampai aset keuangan equity), until the financial asset is
tersebut dihentikan pengakuannya derecognized or impaired, except gain
atau adanya penurun nilai, kecuali or loss arising from changes in
keuntungan atau kerugian akibat exchanges rate for debt instrument.
perubahan nilai tukar untuk instrumen
utang.
Pada saat aset keuangan dihentikan When a financial asset is
pengakuannya atau dilakukan derecognized or impaired, the
penurunan nilai, keuntungan atau cumulative gains or losses previously
kerugian kumulatif yang sebelumnya recognized in equity are recognized in
diakui dalam ekuitas harus diakui pada profit or loss.
laporan laba rugi.
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (vi) Reclassification of financial assets
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
mereklasifikasi aset keuangan jika dan reclassify financial assets if and only if, the
hanya jika, model bisnis untuk pengelolaan business model for managing financial
aset keuangan berubah. assets changes.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss are recorded at fair
dicatat sebesar nilai wajarnya. Selisih value. The difference between the
antara nilai tercatat dengan nilai wajar recorded value and fair value is recognized
diakui sebagai keuntungan atau kerugian in profit or loss on the statement of profit or
pada laba rugi. loss and other comprehensive income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan value classifications through other
komprehensif lain dicatat sebesar nilai comprehensive are recorded at their fair
wajarnya. Selisih antara nilai tercatat values. The difference between the
dengan nilai wajar diakui sebagai recorded value and fair value is recognized
penghasilan komprehensif lain. in other comprehensive income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
nilai wajar melalui penghasilan value classification through other
komprehensif lain ke klasifikasi nilai wajar comprehensive income to fair value
melalui laba rugi dicatat pada nilai wajar. classification through profit or loss is
Keuntungan atau kerugian yang belum recorded at fair value. Unrealized gains or
direalisasi direklasifikasi ke laba rugi. losses are reclassified to profit or loss.
33
Page 38
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) (vi) Reclassification of financial assets
(continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui penghasilan fair value classifications through other
komprehensif lain ke klasifikasi biaya comprehensive income to the amortized
perolehan yang diamortisasi dicatat pada cost classification is recorded at carrying
nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian value. Unrealized gains or losses is
yang belum direalisasi dihapus dari ekuitas removed from equity and adjusted agains
dan disesuaikan terhadap nilai wajar. the fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications on financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value classification through profit or
nilai wajar melalui penghasilan loss to fair value classification through
komprehensif lain dicatat pada nilai wajar. other comprehensive income are recorded
at fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi value classification through profit or loss to
biaya perolehan yang diamortisasi dicatat amortized cost classification is recorded at
pada nilai wajar. fair value.
(vii) Saling hapus (vii) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset
saling hapus disajikan dalam laporan posisi and the net amount reported in the
keuangan konsolidasian jika memiliki hak consolidated statement of financial position
yang berkekuatan hukum untuk melakukan when there is a legally enforceable right to
saling hapus buku atas jumlah yang telah offset the recognised amounts and there is
diakui tersebut dan berniat untuk an intention to settle on a net basis or
menyelesaikan secara neto atau untuk realise the asset and settle the liability
merealisasikan aset dan menyelesaikan simultaneously. This means that the right
liabilitasnya secara simultan. Hak yang to set off:
berkekuatan hukum berarti:
a. Tidak terdapat kontinjensi di masa a. Must not be contingent on a future
yang akan datang, dan event, and
b. Hak yang berkekuatan hukum pada b. Must be legally enforceable in all of the
kondisi-kondisi berikut ini: following circumstances:
kegiatan bisnis normal; the normal course of business;
kondisi kegagalan usaha; dan the event of default; and
kondisi gagal bayar atau bangkrut the event of insolvency or
bankruptcy
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on
jumlah neto hanya jika diperkenankan oleh a net basis only when permitted by the
standar akuntansi. accounting standards.
34
Page 39
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(viii) Pengukuran biaya perolehan diamortisasi (viii) Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah liability is the amount at which the financial
total aset keuangan atau liabilitas asset or liability is measured at initial
keuangan yang diukur pada saat recognition, minus principal repayments,
pengakuan awal dikurangi pembayaran plus or minus the cumulative amortization
pokok, ditambah atau dikurangi amortisasi using the effective interest rate method of
kumulatif menggunakan metode suku any difference between the initial amount
bunga efektif yang dihitung dari selisih recognized and the maturity amount,
antara nilai pengakuan awal dan nilai jatuh minus any reduction for impairment.
temponya, dan dikurangi penurunan nilai.
(ix) Pengukuran nilai wajar (ix) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan Fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an asset or paid to transfer
harga yang akan dibayar untuk a liability in an orderly transaction between
mengalihkan suatu liabilitas dalam market participants at the measurement
transaksi teratur antara pelaku pasar pada date.
tanggal pengukuran.
Pengukuran nilai wajar mengasumsikan Fair value measurement assumes the
bahwa transaksi untuk menjual aset atau transaction to sell assets or transfer
mengalihkan liabilitas terjadi: liabilities occurs:
Di pasar utama untuk aset dan In the primary market for such assets
liabilitas tersebut; atau and liabilities; or
Jika tidak terdapat pasar utama, If there is no primary market, in the
di pasar yang paling menguntungkan most profitable market for these
untuk aset atau liabilitas tersebut. assets or liabilities.
Pengukuran nilai wajar aset non keuangan The measurement of the fair value of non-
memperhitungkan kemampuan pelaku financial assets takes into account the
pasar untuk menghasilkan manfaat ability of market participants to generate
ekonomis dengan menggunakan aset economic benefits by using the asset in the
dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya highest and best use or by selling them to
atau dengan menjualnya kepada pelaku other market participants that would use
pasar lain yang akan menggunakan aset the asset in the highest and best use.
tersebut dalam penggunaan tertinggi dan
terbaiknya.
Jika tersedia, Perusahaan dan entitas When available, the Company and its
anaknya mengukur nilai wajar dari suatu subsidiaries measure the fair value of an
instrumen dengan menggunakan harga instrument using quoted prices in an active
kuotasi di pasar aktif untuk instrumen market for that instrument. A market is
terkait. Suatu pasar dianggap aktif bila regarded as active if quoted prices are
harga yang dikuotasikan tersedia sewaktu- readily and regularly available from an
waktu dari bursa, pedagang efek (dealer), exchange, dealer, broker, industry group,
perantara efek (broker), kelompok industri, pricing service or regulatory agency and
badan pengawas (pricing service or those prices represent actual and regularly
regulatory agency), dan harga tersebut occurring market transaction on an arm’s
merupakan transaksi pasar aktual dan length basis.
teratur terjadi yang dilakukan secara wajar.
35
Page 40
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries use
menggunakan teknik penilaian yang sesuai suitable valuation techniques in the
dalam keadaan dan dimana data yang circumstances and where sufficient data
memadai tersedia untuk mengukur nilai are available to measure fair value,
wajar, mengoptimalkan penggunaan input optimizing the use of relevant observable
yang dapat diobservasi yang relevan dan inputs and minimize the use of inputs that
meminimalkan penggunaan input yang are not observable.
tidak dapat diobservasi.
Semua aset dan liabilitas dimana nilai All assets and liabilities which fair value is
wajar diukur atau diungkapkan dalam measured or disclosed in the financial
laporan keuangan dapat dikategorikan statements can be classified in fair value
pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan hierarchy levels, based on the lowest level
tingkatan input terendah yang signifikan of input that is significant to the overall fair
atas pengukuran nilai wajar secara value measurement:
keseluruhan:
Tingkat 1: harga kuotasian (tanpa Level 1: quoted prices (unadjusted) in
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset active markets for identical assets or
atau liabilitas yang identik yang dapat liabilities which are accessible at the
diakses pada tanggal pengukuran. measurement date.
Tingkat 2: input selain harga kuotasian Level 2: inputs other than quoted
yang termasuk dalam level 1 yang prices included in level 1 that are
dapat diobservasi untuk aset dan observable for the assets and
liabilitas, baik secara langsung atau liabilities, either directly or indirectly.
tidak langsung.
Tingkat 3: input yang tidak dapat Level 3: inputs that are not observable
diobservasi untuk aset dan liabilitas. for the assets and liabilities.
Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada For assets and liabilities that are
laporan keuangan konsolidasian secara recognized in the consolidated financial
berulang, Perusahaan dan entitas anaknya statements on recurring basis, the
menentukan apakah terjadi transfer antara Company and its subsidiaries determine
level di dalam hirarki dengan cara whether there is a transfer between levels
mengevaluasi kategori (berdasarkan input in the hierarchy by evaluating categories
level terendah yang signifikan dalam (based on the lowest level input that is
pengukuran nilai wajar) setiap akhir significant to the fair value measurement)
periode pelaporan. at the end of each reporting period.
Perusahaan dan entitas anaknya, untuk The Company and its subsidiaries, for
tujuan pengungkapan nilai wajar, telah purposes of disclosing the fair value, have
menentukan kelas aset dan liabilitas determined the classes of assets and
berdasarkan sifat, karakteristik, risiko aset liabilities based on the nature,
dan liabilitas, dan level hirarki nilai wajar characteristics, risk of assets and
(Catatan 40). liabilities, and the fair value hierarchy
levels (Note 40).
36
Page 41
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Jika pasar untuk instrumen keuangan tidak If a market for a financial instrument is not
aktif, Perusahaan dan entitas anaknya active, the Company and its subsidiaries
menetapkan nilai wajar dengan establish fair value using a valuation
menggunakan teknik penilaian. Teknik technique. Valuation techniques include
penilaian meliputi penggunaan transaksi using the recent arm’s length transactions
pasar terkini yang dilakukan secara wajar between knowledgeable and willing parties
oleh pihak-pihak yang mengerti, (if available), reference to the current fair
berkeinginan (jika tersedia), referensi atas value of other instruments that are
nilai wajar terkini dari instrumen lain yang substantially the same and discounted
secara substansial serupa dan analisis cash flow analysis. The Company and its
arus kas yang didiskonto. Perusahaan dan subsidiaries use their own credit risk
entitas anaknya menggunakan credit risk spreads in determining the fair value for
spread sendiri untuk menentukan nilai their derivative liabilities and all other
wajar dari liabilitas derivatif dan liabilitas liabilities for which they have elected the
lainnya yang telah ditetapkan fair value option.
menggunakan opsi nilai wajar.
Ketika terjadi kenaikan di dalam credit When the Company and its subsidiaries’
spread, Perusahaan dan entitas anaknya credit spread widens, the Company and its
mengakui keuntungan atas liabilitas subsidiaries recognize a gain on these
tersebut sebagai akibat penurunan nilai liabilities, because the value of the
tercatat liabilitas. Ketika terjadi penurunan liabilities has decreased. When the
di dalam credit spread, Perusahaan dan Company and its subsidiaries’ credit
entitas anaknya mengakui kerugian atas spread become narrow, the Company and
liabilitas tersebut sebagai akibat kenaikan its subsidiaries recognize a loss on these
nilai tercatat liabilitas. liabilities because the value of the liabilities
has increased.
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries use
menggunakan beberapa teknik penilaian widely recognized valuation models for
yang digunakan secara umum untuk determining fair values of financial
menentukan nilai wajar dari instrumen instruments of lower complexity, such as
keuangan dengan tingkat kompleksitas exchange value options and currency
yang rendah, seperti opsi nilai tukar dan swaps. For these financial instruments,
swap mata uang. Input yang digunakan inputs into models are generally market-
dalam teknik penilaian untuk instrumen observable.
keuangan di atas adalah data pasar yang
diobservasi.
Untuk instrumen keuangan yang tidak For financial instruments with no quoted
mempunyai harga pasar, estimasi atas nilai market price, a reasonable estimate of the
wajar ditentukan dengan mengacu pada fair value is determined by reference to the
nilai wajar instrumen lain yang fair value of another instrument which
substansinya sama atau dihitung substantially has the same characteristics
berdasarkan ekspektasi arus kas yang or calculated based on the expected cash
diharapkan terhadap aset neto efek-efek flows of the underlying net asset base of
tersebut. the marketable securities.
37
Page 42
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Aset keuangan dan liabilitas keuangan f. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Pada saat nilai wajar dari unlisted equity In cases when the fair value of unlisted
instruments tidak dapat ditentukan dengan equity instruments cannot be determined
handal, instrumen tersebut dinilai sebesar reliably, the instruments are carried at cost
biaya perolehan dikurangi dengan less impairment value. The fair value for
penurunan nilai. Nilai wajar atas kredit loans and receivables as well as liabilities
yang diberikan dan piutang, serta liabilitas to banks and customers are determined
kepada bank dan nasabah ditentukan using a present value model on the basis
menggunakan nilai berdasarkan arus kas of contractually agreed cash flows, taking
kontraktual, dengan mempertimbangkan into account credit quality, liquidity and
kualitas kredit, likuiditas dan biaya. costs.
Aset keuangan yang dimiliki atau liabilitas Financial assets held or liabilities to be
yang akan diterbitkan diukur dengan issued are measured at bid price; financial
menggunakan harga penawaran; aset assets acquired or liabilities to be held are
keuangan dimiliki atau liabilitas yang akan measured at ask price. Where the
diterbitkan diukur menggunakan harga Company and its subsidiaries have assets
permintaan. Jika Perusahaan dan entitas and liabilities positions with off-setting
anaknya memiliki posisi aset dan liabilitas market risk, middle market prices can be
dimana risiko pasarnya saling hapus, maka used to measure the off-setting risk
nilai tengah dari pasar dapat dipergunakan positions and bid or ask price adjustment is
untuk menentukan posisi risiko yang saling applied to the net open positions as
hapus tersebut dan menerapkan appropriate.
penyesuaian tersebut terhadap harga
penawaran atau harga permintaan
terhadap posisi terbuka neto (net open
position), mana yang lebih sesuai.
(x) Perbedaan hari pertama (x) Day 1 (one) difference
Pada saat nilai transaksi berbeda dengan When the transaction price differs from the
nilai wajar dari transaksi pasar lainnya fair value of other observable current
yang dapat diobservasi saat ini atas market transactions in the same instrument
instrumen yang sama atau berdasarkan or based on a valuation technique whose
teknik penilaian yang hanya menggunakan variables include only data from
variabel data dari pasar yang dapat observable markets, the Company and its
diobservasi, Perusahaan dan entitas subsidiaries immediately recognize the
anaknya secara langsung mengakui difference between the transaction price
perbedaan antara nilai transaksi dan nilai and fair value (a ‘Day 1’ profit or loss) in the
wajar (“1 hari” keuntungan atau kerugian) consolidated statement of comprehensive
pada laporan laba rugi komprehensif income.
konsolidasian.
Jika nilai wajar ditentukan berdasarkan In cases where fair value is determined
data yang tidak dapat diobservasi, maka using data which is not observable, the
perbedaan antara nilai transaksi dan nilai difference between the transaction price
model hanya dapat diakui pada laporan and model value is only recognized in the
laba rugi komprehensif konsolidasian pada consolidated statement of comprehensive
saat data menjadi dapat diobservasi atau income when the inputs become
pada saat instrumen tersebut tidak diakui observable, or when the instrument is
lagi. derecognized.
38
Page 43
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
g. Kas dan setara kas serta kas dan setara kas g. Cash and cash equivalents and restricted
yang dibatasi penggunaannya cash equivalent
Kas dan setara kas terdiri dari kas, kas di bank Cash and cash equivalents consist of cash on
dan deposito berjangka jangka pendek yang hand, cash in banks, and all unpledged and
jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang unrestricted short-term deposits with maturities
sejak tanggal perolehan, yang tidak dijaminkan of three months or less from acquisition date.
serta tidak dibatasi penggunaannya. Kas dan Cash and cash equivalent which used as
setara kas yang dijaminkan diklasifikasikan collateral is classified separately as restricted
terpisah sebagai kas dan setara kas yang cash and cash equivalent.
dibatasi penggunaannya.
h. Portofolio efek h. Marketable securities
Portofolio efek diklasifikasikan, diakui, dan Marketable securities are classified,
diukur dalam laporan keuangan konsolidasian recognized, and measured in the consolidated
berdasarkan kebijakan akuntansi yang financial statements in accordance with
diungkapkan dalam Catatan 2f atas laporan accounting policies disclosed in Note 2f to the
keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Nilai wajar portofolio efek utang ditetapkan Fair value of debt securities is based on bid
berdasarkan harga penawaran di pasar aktif price in an active market at consolidated
pada tanggal laporan keuangan konsolidasian. statement of financial position date.
Investasi reksa dana dan dana kelolaan Investments in mutual funds and managed fund
berdasarkan kontrak bilateral yang on bilateral contract basis classified as held for
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan trading are stated at the net assets value of the
disajikan sebesar nilai aset bersih reksa dana mutual funds and managed fund on bilateral
dan dana kelolaan berdasarkan kontrak contract basis at the consolidated statement
bilateral tersebut pada tanggal laporan posisi of financial position date as calculated by
keuangan konsolidasian yang dihitung oleh custodian bank.
bank kustodian.
Penurunan nilai atas portofolio efek (utang efek) Impairment losses of marketable securities
diakui menggunakan metodologi yang (debt securities) are recognized using
diungkapkan dalam Catatan 2f atas laporan methodology disclosed in Note 2f to the
keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Premi dan diskonto diamortisasi dengan Premium and discount are amortized using
menggunakan metode suku bunga efektif. effective interest rate method.
i. Transaksi portofolio efek i. Securities transactions
Transaksi pembelian dan penjualan portofolio Purchased and sales of securities both for
efek baik untuk nasabah maupun untuk sendiri customers (securities brokerage transactions)
diakui dalam laporan keuangan Perusahaan and the Company and its subsidiaries’
dan entitas anaknya pada saat timbulnya portofolio are recognized when the transactions
perikatan atas transaksi portofolio efek. are made.
39
Page 44
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
i. Transaksi portofolio efek (lanjutan) i. Securities transactions (continued)
Pembelian portofolio efek untuk nasabah Purchases of securities for the interest of
pemilik rekening dicatat sebagai piutang customers are recorded as receivables from
nasabah dan utang lembaga kliring dan customers and payable to the clearing and
penjaminan, sedangkan penjualan portofolio guarantee institution, while sales of such
efek dicatat sebagai utang pada nasabah dan securities are recorded as payable to
piutang dari lembaga kliring dan penjaminan. customers and receivables from clearing and
guarantee institutions.
Nasabah pemilik rekening dan nasabah Account owner’s customers and institutional
kelembagaan yang memiliki rekening efek customers with securities account settle their
melakukan penyelesaian nilai transaksi secara receivables and payables due on the same date
neto untuk piutang dan utang yang jatuh tempo in net basis, therefore the receivables and
di hari yang sama, oleh karena penyajian payables are presented in net basis.
piutang dan utang disajikan secara neto.
Nasabah kelembagaan yang tidak memiliki Institutional customers without securities
rekening efek melakukan penyelesaian account settle their receivables and payables in
transaksi secara bruto. Penyajian piutang dan gross basis. The receivables and payables are
utang untuk nasabah disajikan secara bruto. presented in gross amount.
Penerimaan dana dari nasabah pemilik Funds received from customers in connection
rekening dalam rangka pembelian portofolio with securities purchased for their account and
efek dan pembayaran dan penerimaan atas payments and receipts related to purchases
transaksi pembelian dan penjualan untuk and sales of securities on behalf of the
nasabah dicatat pada rekening nasabah. customers are recorded as customers’
accounts.
Pada tanggal penyelesaian, pembelian On settlement date, failure in the settlement of
portofolio efek yang tidak dapat diselesaikan securities purchased is recorded as “failure to
dicatat sebagai “akun gagal terima” dan receive account” and presented in the
disajikan di laporan posisi keuangan consolidated statement of financial position as
konsolidasian sebagai liabilitas. Transaksi a liability, while failure in settlement of securities
penjualan portofolio efek yang tidak dapat sold is recorded as “failure to deliver account”
diselesaikan dicatat sebagai “akun gagal serah” and presented in the consolidated statement of
dan disajikan di laporan posisi keuangan financial position as an asset.
konsolidasian sebagai aset.
Penerimaan uang pemesanan portofolio efek Funds received for securities subscription in
dalam rangka penjaminan emisi portofolio efek relation to underwriting are recognized and
diakui dan disajikan tersendiri sebagai aset dan separately presented as assets and liabilities.
liabilitas.
Piutang transaksi repo diklasifikasikan sebagai Receivables from repo transactions are
aset keuangan yang diukur pada biaya classified as financial assets measured at
perolehan dan amortisasi. amortized cost.
40
Page 45
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
i. Transaksi portofolio efek (lanjutan) i. Securities transactions (continued)
Piutang transaksi repo disajikan sebagai aset Receivables from repo transactions are
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, presented as assets in the consolidated
sebesar jumlah penjualan kembali dikurangi statements of financial position, at the resale
dengan pendapatan bunga yang belum price net of unamortized interest income and
diamortisasi dan cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses. The
nilai. Selisih antara harga beli dan harga jual difference between the purchase price and the
kembali diperlakukan sebagai pendapatan resale price is treated as unearned interest
bunga yang ditangguhkan, dan diakui sebagai income, and recognized as income over the
pendapatan selama periode sejak efek-efek period starting from when those securities are
tersebut dibeli hingga dijual menggunakan suku purchased until they are sold using effective
bunga efektif. interest rate method.
j. Aset tetap j. Fixed assets
Aset tetap disajikan sebesar harga perolehan Fixed assets are stated at cost less
setelah dikurangi akumulasi penyusutan. accumulated depreciation. The Company and
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan its subsidiaries apply the cost model in
model biaya setelah pengakuan awal aset subsequent recognition for their property and
tetap. Aset tetap disusutkan sejak bulan ketika equipment. Fixed assets are depreciated from
aset tersebut digunakan dengan metode garis the month of the assets are placed in service on
lurus (straight-line method) berdasarkan the straight-line method based on the estimated
taksiran masa manfaat ekonominya sebagai economic useful lives of the assets as follows:
berikut:
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Renovasi gedung sewa 5 Leasehold improvements
Kendaraan bermotor 5 Motor vehicles
Perabotan dan peralatan kantor 5 Office equipments
Biaya perbaikan dan pemeliharaan dibebankan The cost of repairs and maintenance is charged
pada saat terjadinya; pemugaran dan to expense as incurred; significant renewals or
peningkatan daya guna dalam nilai signifikan betterments are capitalized. When assets are
dikapitalisasi. Pada saat aset tetap sudah tidak retired or otherwise disposed of, their carrying
digunakan lagi atau dijual, nilai buku dan value and the related accumulated depreciation
akumulasi penyusutan dari aset tetap tersebut are removed from the accounts and any
dikeluarkan dari akun aset tetap dan resulting gain or loss is reflected in the current
keuntungan atau kerugian yang terjadi diakui year’s consolidated statement of
dalam laporan laba rugi komprehensif comprehensive income.
konsolidasian tahun berjalan.
Perubahan umur ekonomis yang diperkirakan Changes in the expected useful lives are
dihitung dengan mengubah masa penyusutan accounted for by changing the depreciation
yang dibutuhkan dan diperlakukan sebagai period, as appropriate, and treated as changes
perubahan estimasi akuntansi. in accounting estimates.
41
Page 46
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
k. Aset Tak Berwujud k. Intangible assets
Aset tak berwujud terdiri dari perangkat lunak Intangible assets pertain to computer software
komputer dan penyertaan saham. and investment in shares.
Perangkat lunak komputer Computer software
Perangkat lunak komputer terdiri dari biaya Computer software contain to the acquisition
perolehan yang meliputi biaya langsung yang cost includes all direct costs related to the
berkaitan dengan persiapan aset yang preparation of such asset for its intended use is
ditujukan untuk digunakan, ditangguhkan dan deferred and amortized using straight-line
diamortisasi menggunakan metode garis lurus method over 5 and 8 years. The Company and
selama 5 dan 8 tahun. Perusahaan dan entitas its subsidiaries apply the cost model in
anaknya menerapkan model biaya setelah subsequent recognition for their intangible
pengakuan awal aset tak berwujud. assets.
Estimasi masa manfaat dan metode amortisasi The estimated useful lives and amortization
direviu minimum setiap akhir tahun buku, dan method are reviewed at least each year end,
pengaruh dari setiap perubahan estimasi with the effect of any changes in estimate
akuntansi diterapkan secara prospektif. accounted for on a prospective basis.
Aset tak berwujud tidak diakui pada saat An intangible asset is derecognized on
pelepasan, atau apabila tidak terdapat manfaat disposal, or when no future economic benefits
ekonomis masa datang diharapkan dari are expected from use or disposal. Gain or
penggunaan atau pelepasan. Keuntungan atau losses arising from derecognition of intangible
kerugian yang timbul dari tidak diakuinya aset asset, measured as the difference between the
tak berwujud, diukur sebagai selisih antara hasil net disposal proceeds and the carrying amount
pelepasan dan nilai tercatat aset, diakui dalam of the asset, are recognized in profit or loss
laba rugi ketika aset dilepas. when the asset is derecognized.
Penyertaan saham Investment in shares
Investasi dengan persentase kepemilikan di Investments with an ownership interest below
bawah 20% dan tidak memiliki pengaruh 20% and have no significant influence classified
signifikan yang diklasifikasikan sebagai aset as financial asset which held for sale is
keuangan yang dimiliki untuk dijual dicatat pada measured at fair value through profit or loss.
nilai wajar melalui laba rugi. Penyertaan saham Investment in shares of Indonesia Central
di Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) dan Securities Depository (ICSD) and Indonesia
Bursa Efek Indonesia (BEI) memiliki umur tidak Stock Exchange (IDX) have unlimited useful life
terbatas dan nilai perolehan merupakan nilai and its acquisition costs are deemed
yang dianggap mendekati nilai wajar. proximately the fair value.
42
Page 47
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
k. Aset Tak Berwujud (lanjutan) k. Intangible assets (continued)
Penyertaan saham (lanjutan) Investment in shares (continued)
Investasi dengan persentase kepemilikan di Investments with an ownership interest below
bawah 20% dan tidak memiliki pengaruh 20% and have no significant influence classified
signifikan yang diklasifikasikan sebagai aset as financial asset which are not held for sale are
keuangan yang dimiliki tidak untuk dijual dicatat measured at fair value through other
pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income.
komprehensif lain.
Penyertaan saham dengan kepemilikan 20% Investments in shares with ownership interest
sampai dengan 50%, baik dimiliki secara of 20% to 50%, directly or indirectly owned, are
langsung maupun tidak langsung dinyatakan accounted for using the equity method whereby
sebesar biaya perolehan, ditambah atau the Company and its subsidiaries proportionate
dikurangi dengan bagian laba atau rugi entitas share in the net income or loss of the
asosiasi sejak perolehan sebesar persentase associated company after the date of
pemilikan, dikurangi dengan dividen yang acquisition is added to or deducted from, and
diterima (metode ekuitas). Bila terjadi dividends subsequently received are deducted
penurunan nilai yang bersifat permanen, maka from, the acquisition cost of the investments.
nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui The carrying amount of the investments is
penurunan tersebut yang ditentukan untuk written-down to recognize any permanent
setiap investasi secara individu dan decline in value of the individual investments.
kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi Any such write-down is charged directly to the
komprehensif konsolidasian tahun berjalan. current year’s consolidated statement of
comprehensive income.
l. Penurunan nilai atas aset keuangan dan l. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan non - financial assets
Penurunan nilai atas aset keuangan Impairment on financial assets
Perusahaan dan entitas anaknya telah The Company and its subsidiaries have been
mencatat cadangan untuk kerugian kredit recording the allowance for expected credit
ekspektasian yang ditaksir atas seluruh piutang losses for all receivables and financial assets
yang diberikan dan aset keuangan yang tidak not held at fair value through profit or loss,
dimiliki pada nilai wajar melalui laba rugi, together with receivable commitments and
bersama dengan komitmen atas piutang yang financial guarantee contracts, in this section all
diberikan dan kontrak garansi keuangan, dalam referred to as financial instruments. Equity
hal ini dirujuk sebagai instrumen keuangan. instruments are not subject to impairment under
Instrumen ekuitas tidak dikenakan penurunan SFAS No. 109 (formerly SFAS No. 71).
nilai berdasarkan PSAK No. 109 (dahulu PSAK
No. 71).
Cadangan atas kerugian kredit ekspektasian The expected credit loss allowance is based on
adalah berdasarkan atas kerugian the credit losses expected to arise over the life
ekspektasian sepanjang umur aset (the lifetime of the asset (the lifetime expected credit loss),
expected credit loss), kecuali tidak terdapat unless there has been no significant increase in
kenaikan yang signifikan dalam risiko kredit credit risk since origination, in which case, the
sejak awal, dimana dalam hal ini, cadangan allowance is based on the 12 months’ expected
adalah berdasarkan kerugian kredit credit loss.
ekspektasian dalam jangka waktu 12 bulan.
43
Page 48
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
l. Penurunan nilai atas aset keuangan dan l. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) Impairment on financial assets (continued)
Kerugian yang diharapkan sepanjang umur Both the lifetime expected credit loss and
aset dan kerugian kredit ekspektasian dalam 12 months’ expected credit loss are calculated
jangka waktu 12 bulan dihitung baik secara on either an individual basis or a collective
individual maupun kolektif, tergantung kepada basis, depending on the nature of the
sifat portofolio instrumen keuangan yang underlying portfolio of financial instruments.
mendasarinya.
Perusahaan dan entitas anaknya menghitung The Company and its subsidiaries calculate
kerugian kredit ekspektasian berdasarkan tiga expected credit loss based on three probability-
skenario yang tertimbang menurut weighted scenarios to measure the expected
kemungkinan terjadinya untuk mengukur cash shortfalls, discounted at an approximation
kekurangan kas yang diharapkan, to the effective interest rate. A cash shortfall is
didiskontokan pada suatu estimasi terhadap the difference between the cash flows that are
suku bunga efektif. Kekurangan kas adalah due to an entity in accordance with the contract
selisih antara arus kas yang harus dibayar and the cash flows that the entity expects to
kepada suatu entitas berdasarkan kontrak dan receive.
arus kas dari entitas bersangkutan yang
diharapkan untuk diperoleh.
Perusahaan dan entitas anaknya telah The Company and its subsidiaries have
menyusun suatu kebijakan untuk melakukan established a policy to perform an assessment
suatu penilaian pada akhir setiap periode at the end of each reporting period, of whether
pelaporan, mengenai apakah risiko kredit suatu a financial instrument’s credit risk has increased
aset keuangan telah meningkat secara significantly since initial recognition, by
signifikan sejak pengakuan awal, dengan considering the change in the risk of default
mempertimbangkan perubahan pada risiko occurring over the remaining life of the financial
gagal bayar yang terjadi sepanjang sisa umur instrument.
instrumen keuangan.
Berdasarkan proses di atas, Perusahaan dan Based on the above process, the Company and
entitas anaknya mengelompokkan kredit yang its subsidiaries group its loans into Stage 1,
diberikan ke dalam Stage 1, Stage 2, dan Stage Stage 2 and Stage 3, as described below:
3, sebagaimana dijelaskan dalam berikut ini:
Stage 1: Kerugian kredit ekspektasian Stage 1: The 12 months’ expected credit
dalam jangka waktu 12 bulan dihitung loss is calculated as the portion of the
sebagai bagian dari kerugian yang lifetime expected credit losses that
diharapkan sepanjang umur aset yang represent the expected credit loss that
merepresentasikan kerugian kredit result from default events on a financial
ekspektasian yang berasal dari peristiwa instrument that are possible within the 12
gagal bayar pada instrumen keuangan months after the reporting date.
yang mungkin terjadi dalam jangka waktu
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
44
Page 49
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
l. Penurunan nilai atas aset keuangan dan l. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) Impairment on financial assets (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
menghitung cadangan atas kerugian kredit calculate the 12 months’ expected credit
ekspektasian dalam jangka waktu 12 bulan loss allowance based on the expectation of
berdasarkan ekspektasi gagal bayar yang a default occurring in the 12 months
terjadi dalam jangka waktu 12 bulan sejak following the reporting date. These
tanggal pelaporan. Probabilitas gagal expected 12 months default probabilities
bayar yang diekspektasikan dalam jangka are applied to a forecast exposure at
waktu 12 bulan diterapkan kepada prakira defaults and multiplied by the expected
exposure of default dan dikalikan dengan loss given defaults and discounted by an
perkiraan loss given default dan approximation to the original effective
didiskontokan dengan estimasi terhadap interest rate. This calculation represents
suku bunga efektif awal. Perhitungan ini each of the three scenarios, as will be
merepresentasikan setiap dari tiga explained later.
skenario, sebagaimana akan dijelaskan
kemudian.
Stage 2: Ketika piutang yang diberikan Stage 2: When a receivable has shown
telah menunjukkan suatu peningkatan a significant increase in credit risk since
risiko kredit yang signifikan sejak awal, origination, the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya mencatat subsidiaries record an allowance for the
cadangan atas kerugian kredit lifetime expected credit loss. The
ekspektasian sepanjang umur. Mekanisme mechanics are similar to those explained
pada tahap ini serupa dengan mekanisme above, including the use of multiple
yang telah dijelaskan di atas, termasuk scenarios with expected credit losses
penggunaan beberapa skenario, dengan reflecting remaining life of the instrument.
kerugian kredit ekspektasian The expected cash shortfalls are
merefleksikan sisa umur instrumen. discounted by an approximation to the
Kekurangan kas yang diharapkan original effective interest rate. The
didiskontokan dengan perkiraan atas suku Company and its subsidiaries consider an
bunga efektif awal. Perusahaan dan entitas exposure to have significant increase in
anaknya mempertimbangkan suatu credit risk when there are contractual
eksposur mengalami kenaikan secara payments more than 2 days past due,
signifikan dalam risiko kredit ketika decrease in collateral ratio, or moving
terdapat pembayaran kontraktual a customer/facility to the watch list.
menunggak melebihi 2 hari, penurunan
rasio jaminan, atau memindahkan
nasabah/fasilitas ke daftar watch list.
Stage 3: Piutang yang diberikan Stage 3: For receivables considered credit-
dipertimbangkan yang mengalami impaired, the Company and its subsidiaries
penurunan nilai, Perusahaan dan entitas recognize the lifetime expected credit
anaknya mencatat suatu penyisihan atas losses for these loans collectively or
kerugian ekspektasian sepanjang umur individuallly.
pinjaman secara kolektif atau individual.
45
Page 50
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
l. Penurunan nilai atas aset keuangan dan l. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) Impairment on financial assets (continued)
Untuk aset keuangan dimana Perusahaan For financial assets for which the Company
dan entitas anaknya tidak memliki and its subsidiaries have no reasonable
ekspektasi pemulihan yang wajar, baik dari expectations of recovering either the entire
seluruh atau sebagian nilai terutang, nilai outstanding amount, or a proportion there
tercatat bruto dari aset keuangan tersebut of, the gross carrying amount of the
berkurang. Hal ini dianggap sebagai financial asset is reduced. This is
penghentian pengakuan (sebagian) aset considered a (partial) derecognition of the
keuangan. financial asset.
Dalam model kerugian kredit ekspektasian, In its expected credit loss models, the Company
Perusahaan dan entitas anaknya berpedoman and its subsidiaries rely on a broad range of
terhadap berbagai kisaran informasi forward- forward-looking information as economic
looking sebagai masukan ekonomis, yaitu inputs, which is Indonesia Stock Exchange
Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) Bursa (IDX) Composite Stock Price Index.
Efek Indonesia (BEI).
Definisi gagal bayar dan pulih Definition of default and cure
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries consider
mempertimbangkan instrumen keuangan gagal a financial instrument defaulted and therefore
bayar (default) dan oleh karena itu Stage 3 Stage 3 (credit impaired) for expected credit
(penurunan kredit) untuk perhitungan kerugian loss calculations in all cases when:
kredit ekspektasiannya adalah ketika:
peminjam/nasabah reguler menunggak 2 the borrower/reguler customer becomes 2
hari lewat dari pembayaran kontraktualnya. days past due on its contractual payments.
peminjam/nasabah margin memiliki nilai the borrower/margin customer has
rasio piutang dibandingkan dengan nilai a receivable ratio value compared to the
saham jaminannya lebih besar dari 75% collateral shares value greater than 75% or
atau saham jaminannya disuspensi. the collateral shares suspended.
peminjam/nasabah yang melakukan the borrower/customer who enters into
perjanjian jual dan beli kembali memiliki a repo agreement has a receivable ratio
nilai rasio piutang dibandingkan dengan value compared to the collateral share
nilai saham jaminannya lebih besar dari value greater than 75% or the collateral
75% atau saham jaminannya disuspensi. shares suspended.
peminjam/nasabah/counterparty yang borrowers/customers/counterparty who
melakukan piutang lainnya menunggak 90 make other receivables are 90 days in
hari lewat dari pembayaran kontraktualnya. arrears from the contractual payments.
Merupakan kebijakan Perusahaan dan entitas It is the Company and its subsidiaries’s policy to
anaknya untuk mempertimbangkan apakah consider a financial instrument as ‘cured’ and
instrumen keuangan dipulihkan dan oleh therefore re-classified out of Stage 3 when none
karena itu diklasifikasi keluar dari Stage 3 ketika of the default criteria have been present for
tidak ada kriteria gagal bayar selama periode certain periods. The decision whether to classify
tertentu. Keputusan untuk mengklasifikasikan an asset as Stage 2 or Stage 1 once cured
aset sebagai Stage 2 atau Stage 1 setelah pulih depends on the updated credit grade, at the
tergantung pada tingkat kredit terkini. pada time of the cure, and whether this indicates that
waktu pulih, dan hal ini mengindikasikan there has been a significant increase in credit
adanya kenaikan signifikan pada risiko kredit risk compared to initial recognition.
yang dibandingkan pada saat pengakuan awal.
46
Page 51
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
l. Penurunan nilai atas aset keuangan dan l. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Proses estimasi probability of defaults Probability of defaults estimation process
Divisi Manajemen Risiko Perusahaan The Company’s Risk Management Division
menggunakan data-data historis nasabah untuk uses historical data from customers to
menentukan probability of defaults. Probability determine the probability of defaults. PDs are
of defaults kemudian dipakai untuk perhitungan then used for SFAS No. 109 (formerly SFAS
kerugian kredit ekspektasian PSAK No. 109 No. 71) expected credit loss calculations and
(dahulu PSAK No. 71) dan klasifikasi Stage the SFAS No. 109 (formerly SFAS No. 71)
PSAK No. 109 (dahulu PSAK No. 71) atas Stage classification of the exposure.
eksposur.
Loss given default Loss given default
Penilaian risiko kredit didasarkan atas kerangka The credit risk assessment is based on a loss
penilaian loss given defaults yang given default assessment framework that
menghasilkan tingkat loss given defaults results in a certain loss given default rate.
tertentu. Tingkat loss given defaults ini These loss given default rates take into account
mempertimbangkan ekspektasi exposure at the expected exposure at defaults in
defaults dengan perbandingan terhadap comparison to the amount expected to be
ekspektasi nilai terpulihkan atau terealisasikan recovered or realised from any collateral held.
dari berbagai agunan yang dimiliki.
Exposure at default Exposure at default
Exposure at default merepresentasikan nilai The exposure at default represents the gross
tercatat bruto instrumen keuangan dan credit carrying amount and credit conversion factor of
conversion factor yang bergantung pada the financial instruments subject to the
penurunan nilai, menangani kemampuan impairment calculation, addressing both the
nasabah untuk meningkatkan eksposurnya client’s ability to increase its exposure while
pada saat mendekati gagal bayar (default). approaching default.
Nilai tercatat aset keuangan diturunkan melalui The carrying amount of the asset is reduced
akun cadangan dan jumlah kerugian yang through the use of an allowance account and
terjadi diakui pada laporan laba rugi dan the amount of the loss is recognized in the
penghasilan komprehensif lain. Pendapatan statement of profit or loss and other
bunga tetap diakui atas nilai tercatat yang telah comprehensive income. Interest income
diturunkan tersebut berdasarkan tingkat suku continues to be accrued on the reduced
bunga efektif awal yang digunakan untuk carrying amount and is accrued using the rate
mendiskonto arus kas masa datang dari aset of interest used to discount the future cash
tersebut untuk tujuan pengukuran penurunan flows for the purpose of measuring impairment
nilai. loss.
Jika pada periode berikutnya, jumlah estimasi If, in subsequent period, the amount of the
kerugian penurunan nilai meningkat atau estimated impairment loss increases or
menurun karena peristiwa yang terjadi setelah decreases because of an event occurring after
pengakuan kerugian penurunan nilai, maka the impairment was recognized, the previously
kerugian penurunan nilai yang sudah diakui recognized impairment loss is increased or
sebelumnya dinaikkan atau diturunkan dengan reduced by adjusting the allowance account.
menyesuaikan akun cadangan.
47
Page 52
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
l. Penurunan nilai atas aset keuangan dan l. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Exposure at default (lanjutan) Exposure at default (continued)
Aset keuangan dan cadangan yang terkait Financial assets together with the associated
dihapuskan jika tidak ada peluang yang realistis allowance are written-off when there is no
untuk pengembalian di masa yang akan datang realistic prospect of future recovery when the
ketika Perusahaan dan entitas anaknya tidak Company and its subsidiaries have no
memiliki ekspektasi yang wajar untuk reasonable expectations of recovering the
memulihkan arus kas kontraktual atas aset contractual cash flows on a financial asset in its
keuangan secara keseluruhan atau sebagian. entirety or portion thereof is recorded as
yang dicatat sebagai pengurang akun a reduction of allowance for impairment loss
cadangan kerugian penurunan nilai di laporan account in the statement of profit or loss and
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. other comprehensive income.
m. Aset hak-guna dan liabilitas sewa m. Right-of-use assets and lease liabilities
Perusahaan dan entitas anaknya mengakui The Company and its subsidiaries recognize
aset hak-guna pada tanggal dimulainya sewa. right-of-use assets at the inception date of the
Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, lease. Right-of-use assets are measured at
dikurangi akumulasi penyusutan dan kerugian cost, less accumulated depreciation and
penurunan nilai, dan disesuaikan untuk setiap impairment losses, and adjusted for any
pengukuran kembali utang sewa. Liabilitas remeasurement of the lease payable. Lease
sewa merupakan jumlah pembayaran sewa liabilities are the amount of lease payments
yang masih harus dibayar hingga akhir masa accrued until the end of the lease term,
sewa yang didiskontokan dengan discounted using the incremental loan interest
menggunakan suku bunga pinjaman rate. The cost of lease assets includes the
inkremental. Biaya aset hak-guna mencakup amount of lease liabilities recognized, initial
jumlah liabilitas sewa yang diakui, biaya direct costs paid, recovery costs and lease
langsung awal yang dibayarkan, biaya payments made on or before the start date of
pemulihan dan pembayaran sewa yang the lease less lease incentives received. Right-
dilakukan pada atau sebelum tanggal mulai of-use assets are depreciated using the
sewa dikurangi insentif sewa yang diterima. straight-line method over the shorter period
Aset hak-guna disusutkan dengan metode garis between the lease term and the estimated
lurus selama jangka waktu yang lebih pendek useful life of the asset.
antara masa sewa dengan estimasi masa
manfaat aset.
Pada tanggal dimulainya sewa, Perusahaan At the inception date of the lease, the Company
dan entitas anaknya mengakui liabilitas sewa and its subsidiaries recognize lease liabilities at
yang diukur pada nilai kini dari pembayaran the present value of future lease payments that
sewa masa depan yang akan dilakukan selama will be made over the lease term. Lease
masa sewa. Pembayaran sewa termasuk payments include fixed payments (including
pembayaran tetap (termasuk pembayaran tetap substantially fixed payments) less lease
secara-substansi) dikurangi piutang insentif incentive receivables, variable lease payments
sewa, pembayaran sewa variabel yang that are index or interest rate dependent, and
bergantung pada indeks atau suku bunga, dan the amount expected to be paid in a residual
jumlah yang diharapkan akan dibayar dalam value guarantee. Lease payments also include
jaminan nilai residu. Pembayaran sewa juga the reasonable exercise price for the purchase
termasuk harga eksekusi opsi pembelian yang option if it is determined to be made by the
wajar jika dipastikan akan dilakukan oleh Company and its subsidiaries and the payment
Perusahaan dan entitas anaknya dan of a penalty to terminate the lease, if the lease
pembayaran penalti untuk mengakhiri sewa, term reflects the Company and its subsidiaries
jika jangka waktu sewa mencerminkan exercising the lease termination option.
48
Page 53
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
m. Aset hak-guna dan utang sewa (lanjutan) m. Right-of-use assets and lease payable
(continued)
Perusahaan dan entitas anaknya Variable lease payments that are not dependent
mengeksekusi opsi penghentian sewa. on an index or interest rate are recognized as
Pembayaran sewa variabel yang tidak an expense in the period in which the event or
bergantung pada indeks atau suku bunga diakui condition that triggers the payment occurs.
sebagai beban pada periode dimana peristiwa
atau kondisi yang memicu pembayaran terjadi.
Dalam menghitung nilai kini dari pembayaran In calculating the present value of lease
sewa, Perusahaan dan entitas anaknya payments, the Company and its subsidiaries
menggunakan suku bunga pinjaman use the incremental loan interest rate of the
inkremental penyewa pada tanggal dimulainya lessee at the inception date of the lease
sewa karena suku bunga implisit dalam sewa because the interest rate implicit in the
tidak dapat ditentukan. Setelah tanggal lease cannot be determined. After the
dimulainya sewa, jumlah liabilitas sewa commencement date of the lease, the amount
ditingkatkan untuk mencerminkan pertambahan of the lease liability is increased to reflect the
bunga dan dikurangi pembayaran sewa yang increase in interest and less lease payments
dilakukan. Selain itu, jumlah tercatat liabilitas made. In addition, the carrying amount of the
sewa diukur kembali jika terdapat modifikasi, lease liability is remeasured if there are
perubahan jangka waktu sewa, perubahan modifications, changes in the term of the lease,
pembayaran sewa, atau perubahan dalam changes in lease payments, or changes in the
penilaian opsi untuk membeli aset pendasar. valuation of the option to purchase the
underlying asset.
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan The Company and its subsidiaries apply
pengecualian pengakuan sewa jangka pendek recognition exemption short-term leases with a
dengan durasi kurang dari 12 bulan dan sewa duration of less than 12 months and leases of
aset bernilai rendah. Perusahaan dan entitas low value assets. The Company and its
anaknya akan mengakui pembayaran sewa subsidiaries will recognize the payment lease
tersebut dengan dasar garis lurus selama masa on a straight-line basis over the lease term in
sewa dalam laporan laba rugi dan penghasilan the consolidated statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian. Beban ini other comprehensive income. This expense is
ditunjukkan pada beban umum dan administrasi shown under general and administrative
dalam laporan laba rugi. expenses in the income statement.
Pencatatan sewa, kecuali sebagaimana yang Leases recording, except as stated in the
disebutkan dalam paragraf sebelumnya. preceding paragraph, are applied as follows:
diterapkan dengan cara sebagai berikut:
a) Menyajikan aset hak-guna sebagai bagian a) Present right-of-use assets as part of
dari aset tetap dan liabilitas sewa disajikan property, plant and equipment and lease
tersendiri dalam laporan posisi keuangan liabilities are presented separately in the
konsolidasian, yang diukur pada nilai kini consolidated statements of financial
dari pembayaran sewa masa depan; position, measured at the present value of
future lease payments;
b) Mencatat penyusutan aset hak-guna dan b) Record the depreciation of the right-of-use
bunga atas liabilitas sewa dalam laporan assets and interest on the lease liabilities in
laba rugi dan penghasilan komprehensif the consolidated statement of profit or loss
konsolidasian; dan and comprehensive income; and
c) Memisahkan jumlah total pembayaran ke c) Separating the total payment into principal
bagian pokok (disajikan dalam kegiatan (presented in financing activities) and
pendanaan) dan bunga (disajikan dalam interest (presented in operating activities)
kegiatan operasional) dalam laporan arus in the consolidated statement of cash
kas konsolidasian. flows.
49
Page 54
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
n. Liabilitas imbalan kerja n. Employee benefits liabilities
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, Short-term employee benefits such as wages,
iuran jaminan sosial, cuti jangka pendek, bonus social security contributions, short-term
dan imbalan non-moneter lainnya diakui selama compensated leaves, bonuses and other non-
periode jasa diberikan. Imbalan kerja jangka monetary benefits are recognized during the
pendek diukur sebesar jumlah yang tidak period when services have been rendered.
didiskontokan. Short-term employee benefits are measured
using undiscounted amounts.
Imbalan pasca-kerja dan imbalan kerja jangka Post-employment benefits and long-term
panjang employment benefits
(i) Imbalan pasca-kerja (i) Post-employment benefits
Perusahaan dan entitas anaknya mengakui The Company and its subsidiaries recognize
liabilitas imbalan kerja karyawan yang tidak an unfunded provision for employee service
didanai berdasarkan Undang-undang Cipta entitlements in accordance with Job
Kerja No. 6/2023 dan peraturan Creation Act No. 6/2023 and the Company’s
ketenagakerjaan Perusahaan. employment regulations.
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries adopted
menerapkan PSAK No. 219 (dahulu PSAK SFAS No. 219 (formerly SFAS No. 24
No. 24 (Revisi 2013)), “Imbalan Kerja”, (Revised 2013)), “Employee Benefits”, the
Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries adopt
menerapkan pengakuan langsung atas immediate recognition of actuarial
keuntungan/kerugian aktuaria yang terjadi gains/losses in the year in which they occur
pada tahun berjalan ke dalam penghasilan in other comprehensive income.
komprehensif lain.
Liabilitas imbalan pasti yang diakui di The liability recognized in the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian statement of financial position is the defined
adalah nilai kini liabilitas imbalan dikurangi benefit obligation less the fair value of the
nilai wajar aset program. Liabilitas imbalan plan assets. The present value of defined
pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris benefit obligation is calculated annually by
independen menggunakan metode an independent actuary using the projected
projected unit credit. Nilai kini liabilitas unit credit method. The present value of
imbalan pasti ditentukan dengan a defined benefit obligation is determined by
mendiskontokan estimasi arus kas keluar discounting the estimated future cash
masa depan dengan menggunakan tingkat outflows using interest rates of high quality
bunga obligasi perusahaan berkualitas corporate bonds that are denominated in the
tinggi dalam mata uang yang sama dengan currency in which the benefit will be fully
mata uang imbalan yang akan dibayarkan paid and that have the terms to maturity
dan waktu jatuh tempo yang kurang lebih approximating the terms of the related
sama dengan waktu jatuh tempo imbalan pension liability.
yang bersangkutan.
Keuntungan dan kerugian aktuarial diakui Actuarial gains and losses are recognized
secara langsung dalam laporan posisi immediately in the statement of financial
keuangan melalui penghasilan position through other comprehensive
komprehensif lain dalam periode dimana income in the period in which they occur.
mereka terjadi. Pengukuran kembali tidak Re-measurements are not reclassified to
direklasifikasi ke laporan laba rugi pada profit or loss in subsequent periods.
periode berikutnya.
50
Page 55
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
n. Liabilitas imbalan kerja (lanjutan) n. Employee benefits liabilities (continued)
Imbalan pasca-kerja dan imbalan kerja jangka Post-employment benefits and long-term
panjang (lanjutan) employment benefits (continued)
(i) Imbalan pasca-kerja (lanjutan) (i) Post-employment benefits (continued)
Biaya jasa lalu diakui dalam laporan laba Past service costs are recognized in profit or
rugi pada tanggal yang lebih awal antara: loss on the earlier of:
a. ketika amandemen atau kurtailmen a. the date of the plan amendment or
program terjadi; dan curtailment; and
b. ketika Perusahaan dan entitas anaknya b. the date that Company and its
mengakui biaya restrukturisasi terkait subsidiaries recognize restructuring-
atau pesangon, related costs,
sehingga biaya jasa lalu yang belum vested therefore, unvested past service cost can no
tidak lagi dapat ditangguhkan dan diakui longer be deferred and recognized over the
selama periode vesting masa depan. future vesting period.
Perusahaan dan entitas anaknya juga The Company and its subsidiaries also have
memiliki dana pensiun iuran pasti melalui a defined contribution plan in the form of
program Dana Pensiun Lembaga Keuangan Dana Pensiun Lembaga Keuangan
(“DPLK”). Perusahaan dan entitas anaknya (“DPLK”). The Company and its subsidiaries
membebankan dalam laporan laba rugi record monthly contribution payment to the
komprehensif konsolidasian pembayaran DPLK as expense in current year’s
iuran bulanan kepada DPLK pada saat consolidated statement of comprehensive
karyawan memberikan jasanya. income at the same time when the
employees rendered their services.
(ii) Imbalan kerja jangka panjang (ii) Long-term employment benefits
Untuk imbalan kerja jangka panjang, PSAK For long-term employment benefits, SFAS
No. 219 (dahulu PSAK No. 24 (Revisi 2013)) No. 219 (formerly SFAS No. 24 (Revised
mengharuskan perlakuan akuntansi yang 2013)) requires an accounting treatment
hampir sama dengan akuntansi untuk similar to that of a defined benefit plan
program manfaat pasti (sebagaimana (as stated in preceding paragraphs), except
disajikan pada paragraf sebelum ini), that the actuarial gains and losses
kecuali bahwa semua keuntungan dan and past-service costs should all be
kerugian aktuaria dan biaya jasa lalu yang recognized immediately in the current
timbul harus diakui sekaligus dalam laporan year’s consolidated statement of profit or
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain loss and other comprehensive income.
konsolidasian tahun berjalan.
o. Provisi o. Provisions
Provisi diakui ketika Perusahaan dan entitas Provisions are recognized when the Company
anaknya memiliki kewajiban kini (baik bersifat and its subsidiaries have a present obligation
hukum maupun konstruktif) sebagai akibat (legal or constructive) as a result of a past event
peristiwa masa lalu dan besar kemungkinan and it is probable that the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya diharuskan subsidiaries will be required to settle the
menyelesaikan kewajiban dan estimasi andal obligation, and a reliable estimate can be made
mengenai total kewajiban tersebut dapat of the amount of the obligation.
dilakukan.
51
Page 56
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
o. Provisi (lanjutan) o. Provisions (continued)
Nilai yang diakui sebagai provisi merupakan The amount recognized as a provision is the
estimasi terbaik dan pertimbangan yang best estimate of the consideration required to
diperlukan untuk menyelesaikan provisi settle the obligation at the end of the reporting
pada akhir periode pelaporan, dengan period, taking into account the risks and
memperhatikan unsur risiko dan ketidakpastian uncertainties surrounding the obligation. Where
yang melekat pada kewajiban. Provisi diukur a provision is measured using the cash flows
menggunakan estimasi arus kas untuk estimated to settle the present obligation, its
menyelesaikan kewajiban kini dengan nilai carrying amount is the present value of those
tercatatnya sebesar nilai kini dari arus kas cash flows.
tersebut.
Ketika beberapa atau seluruh manfaat When some or all of the economic benefits
ekonomis untuk penyelesaian provisi yang required to settle a provision are expected to be
diharapkan dapat dipulihkan dari pihak ketiga, recovered from a third party, the receivable is
piutang diakui sebagai aset apabila terdapat recognized as an asset if it is virtually certain
kepastian bahwa penggantian akan dapat that reimbursement will be received and the
diterima dan nilai piutang dapat diukur secara amount of the receivable can be measured
andal. reliably.
p. Pengakuan pendapatan dan beban p. Revenue and expense recognition
Pendapatan Revenue
Pendapatan komisi sebagai perantara Brokerage commission income related to
pedagang portofolio efek diakui pada saat intermediaries for securities trading are
transaksi terjadi. Pendapatan dividen dari recognized on the date of transactions.
portofolio efek saham diakui pada saat emiten Dividends income from shares is recognized
mengumumkan pembayaran dividen. upon declaration by the issuers of the equity
securities.
Pendapatan dari jasa manajer investasi dan Fees from investment manager and financial
jasa penasihat keuangan diakui pada saat jasa advisory services are recognized when the
diberikan sesuai dengan ketentuan dalam services are rendered based on the terms of the
kontrak. contracts.
Pendapatan bunga dari penempatan deposito Interest income from time deposits, investment
berjangka, investasi kontrak pengelolaan dana management contract and others, and margin
dan lainnya, dan piutang marjin diakui ketika receivables are recognized when earned on an
diperoleh berdasarkan basis akrual. accrual basis.
Keuntungan (kerugian) dari perdagangan Gains (losses) on trading of marketable
portofolio efek meliputi keuntungan (kerugian) securities consist of gains (losses) on securities
yang timbul dari penjualan portofolio efek dan sold and unrealized gains (losses) from
keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi changes in the fair value of marketable
akibat perubahan nilai wajar portofolio efek. securities.
Jasa penjaminan emisi portofolio efek diakui Underwriting fees are recognized when
pada saat aktivitas penjaminan emisi secara underwriting activities are substantially
substansi telah selesai dan total pendapatan completed and the amount of income has been
telah dapat ditentukan. determined.
52
Page 57
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
p. Pengakuan pendapatan dan beban p. Revenue and expense recognition
(lanjutan) (continued)
Beban Expenses
Beban yang terjadi sehubungan dengan Expenses relating to trading securities of both
perdagangan efek untuk nasabah reguler regular and margin customers, investment
maupun marjin, manajemen investasi dan management and advisory services are
penasihat investasi dibebankan pada saat recognized when incurred.
terjadi.
Beban yang timbul sehubungan dengan Expenses incurred relating to underwriting
proses penjaminan emisi diakumulasikan dan activities are accumulated and charged against
dibebankan pada saat pendapatan penjaminan income when underwriting fees are recognized.
emisi diakui. Dalam hal kegiatan penjaminan When the underwriting activities are not
emisi tidak diselesaikan dan emisi portofolio completed and shares issuance is cancelled,
efek dibatalkan, maka beban penjaminan emisi the underwriting expenses are charged to the
tersebut dibebankan langsung sebagai laba current year’s profit or loss.
rugi tahun berjalan.
Beban lainnya diakui atas dasar akrual. Other expenses are recognized on an accrual
basis.
q. Perpajakan q. Taxation
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan The Company and its subsidiaries applied
PSAK No. 212 (dahulu PSAK No. 46 (Revisi SFAS No. 212 (formerly SFAS No. 46 (Revised
2014)), “Pajak Penghasilan”. PSAK revisi ini 2014)), “Income Taxes”. The revised SFAS
mengatur perlakuan akuntansi untuk pajak prescribes the accounting treatment for income
penghasilan. taxes.
Pajak Final Final Tax
Peraturan perpajakan di Indonesia mengatur Tax regulation in Indonesia determined that
beberapa jenis penghasilan dikenakan pajak certain taxable income is subject to final tax.
yang bersifat final. Pajak final yang dikenakan Final tax applied to the gross value of
atas nilai bruto transaksi tetap dikenakan transactions is applied even when the parties
walaupun atas transaksi tersebut pelaku carrying the transaction recognizing losses.
transaksi mengalami kerugian.
Mengacu pada revisi PSAK No. 212 (dahulu Referring to revised SFAS No. 212 (formerly
PSAK No. 46 (Revisi 2014)) yang disebutkan di SFAS No. 46 (Revised 2014)) as mentioned
atas, pajak final tersebut tidak termasuk dalam above, final tax is no longer governed by
lingkup yang diatur oleh PSAK No. 212 (dahulu SFAS No. 212 (formerly SFAS No. 46 (Revised
PSAK No. 46 (Revisi 2014)). Oleh karena itu, 2014)). Therefore, the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya memutuskan subsidiaries have decided to present all of the
untuk menyajikan beban pajak final final tax arising from interest of bonds, time
sehubungan dengan bunga obligasi, deposito deposits and savings as separate line item.
dan tabungan sebagai pos tersendiri.
53
Page 58
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
q. Perpajakan (lanjutan) q. Taxation (continued)
Pajak Final (lanjutan) Final Tax (continued)
Perbedaan antara nilai tercatat dari aset The difference between the carrying amount of
revaluasian dan dasar pengenaan pajak a revalued asset and its tax base is a temporary
merupakan perbedaan termporer sehingga difference and gives rise to a deferred tax
menimbulkan liabilitas atau aset pajak liability or asset, except for certain asset such
tangguhan, kecuali untuk aset tertentu seperti as land, which realization is taxed with final tax
tanah yang pada saat realisasinya dikenakan on gross value of transaction.
pajak final yang dikenakan atas nilai bruto
transaksi.
Pajak Kini Current Tax
Aset dan liabilitas pajak kini untuk tahun Current income tax assets and liabilities for the
berjalan diukur sebesar jumlah yang current period are measured at the amount
diharapkan dapat direstitusi dari atau expected to be recovered from or paid to the
dibayarkan kepada otoritas perpajakan. taxation authority.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba Current tax expense is determined based on
kena pajak tahun berjalan yang dihitung the taxable profit for the year computed using
berdasarkan tarif pajak yang berlaku. the prevailing tax rates.
Kekurangan/kelebihan pembayaran pajak Underpayment/overpayment of income tax are
penghasilan dicatat sebagai bagian dari “Beban presented as part of “Tax Expense - Current” in
Pajak Kini” dalam laporan laba rugi dan the consolidated statement of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. other comprehensive income. The Company
Perusahaan dan entitas anaknya juga and its subsidiaries also presented interest/
menyajikan bunga/denda, jika ada, sebagai penalty, if any, as part of “Tax Expense -
bagian dari “Beban Pajak Kini”. Current”.
Koreksi terhadap liabilitas perpajakan diakui Amendments to tax obligations are recorded
pada saat surat ketetapan pajak diterima atau, when a tax assessment letter is received or, if
jika diajukan keberatan, pada saat keputusan appealed against, when the result of the appeal
atas keberatan ditetapkan. is determined.
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui Deferred tax assets and liabilities are
menggunakan metode liabilitas atas recognized using the liability method for the
konsekuensi pajak pada masa mendatang yang future tax consequences attributable to
timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan differences between the carrying amounts of
liabilitas menurut laporan keuangan dengan existing assets and liabilities in the financial
dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas pada statements and their respective tax bases at
setiap tanggal pelaporan. each reporting date.
Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semua Deferred tax liabilities are recognized for all
perbedaan temporer kena pajak dan aset pajak taxable temporary differences and deferred tax
tangguhan diakui untuk perbedaan temporer assets are recognized for deductible temporary
yang boleh dikurangkan dan akumulasi rugi differences and accumulated fiscal losses to
fiskal, sepanjang besar kemungkinan the extent that it is probable that taxable profit
perbedaan temporer yang boleh dikurangkan will be available in future years against which
dan akumulasi rugi fiskal tersebut dapat the deductible temporary differences and
dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena accumulated fiscal losses can be utilized.
pajak pada masa depan.
54
Page 59
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
q. Perpajakan (lanjutan) q. Taxation (continued)
Pajak Tangguhan (lanjutan) Deferred Tax (continued)
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of a deferred tax asset is
ulang pada akhir setiap periode pelaporan dan reviewed at the end of each reporting period
diturunkan apabila laba fiskal mungkin tidak and reduced to the extent that it is no longer
memadai untuk mengkompensasi sebagian probable that sufficient taxable profit will be
atau semua manfaat aset pajak tangguhan available to allow the benefit of part or all of that
tersebut. Pada akhir setiap periode pelaporan, deferred tax asset to be utilized. At the end of
Perusahaan dan entitas anaknya menilai each reporting period, the Company and its
kembali aset pajak tangguhan yang tidak diakui. subsidiaries reassess unrecognized deferred
Perusahaan dan entitas anaknya mengakui tax assets. The Company and its subsidiaries
aset pajak tangguhan yang sebelumnya tidak recognize a previously unrecognized deferred
diakui apabila besar kemungkinan bahwa laba tax asset to the extent that it has become
fiskal pada masa depan akan tersedia untuk probable that future taxable profit will allow the
pemulihannya. deferred tax assets to be recovered.
Pajak tangguhan dihitung dengan Deferred tax is calculated at the tax rates that
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau have been enacted or substantively enacted at
secara substansial telah berlaku pada tanggal the reporting date. Changes in the carrying
pelaporan. Perubahan nilai tercatat aset dan amount of deferred tax assets and liabilities due
liabilitas pajak tangguhan yang disebabkan to a change in tax rates are charged to current
oleh perubahan tarif pajak dibebankan pada year operations, except to the extent that they
usaha tahun berjalan, kecuali untuk transaksi- relate to items previously charged or credited to
transaksi yang sebelumnya telah langsung equity.
dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan Deferred tax assets and liabilities are offset in
secara saling hapus dalam laporan posisi the consolidated statement of financial position,
keuangan konsolidasian, kecuali aset dan except if they are for different legal entities
liabilitas pajak tangguhan untuk entitas yang consistent with the presentation of current tax
berbeda sesuai dengan penyajian aset dan assets and liabilities.
liabilitas pajak kini.
r. Laba per saham r. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan Earnings per share is computed by dividing
membagi laba tahun berjalan yang income for the year attributable to equity
diatribusikan kepada pemilik entitas induk holders of the parent entity by the weighted
dengan rata-rata tertimbang total saham yang average number of issued and fully paid shares
ditempatkan dan disetor penuh selama tahun during the related year.
yang bersangkutan.
s. Informasi segmen s. Segment information
Informasi segmen diungkapkan untuk Segment information is disclosed to enable
memungkinkan pengguna laporan keuangan users of the consolidated financial statement to
konsolidasian untuk mengevaluasi sifat dan evaluate the nature and financial effects of the
dampak keuangan dari aktivitas bisnis yang business activities in which the Company and
mana Perusahaan dan entitas anaknya terlibat its subsidiaries are involved in and the
dalam lingkungan ekonomi dimana Perusahaan economic environment where the Company
dan entitas anaknya beroperasi. and its subsidiaries operates.
55
Page 60
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
s. Informasi segmen (lanjutan) s. Segment information (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya menentukan The Company and its subsidiaries determine
dan menyajikan segmen operasi berdasarkan and present operating segments based on the
informasi yang secara internal diberikan kepada information that is internally provided to the
pengambil keputusan operasional. Pengambil chief operating decision maker. The Company
keputusan operasional Perusahaan adalah and its subsidiaries’ chief operating decision
Direksi. maker is the Board of Directors.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an
entitas: entity:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a) that engages in business activities from
mana memperoleh pendapatan dan which it may earn revenues and incur
menimbulkan beban (termasuk expenses (including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to transactions with
transaksi dengan komponen lain dari other components of the same entity);
entitas yang sama);
b) hasil operasinya dikaji ulang secara reguler b) whose operating results are reviewed
oleh pengambil keputusan operasional regularly by the entity’s chief operating
perusahaan untuk membuat keputusan decision maker to make decisions about
tentang sumber daya yang dialokasikan resources to be allocated to the segment
pada segmen tersebut dan menilai and assess its performance; and
kinerjanya; dan
c) tersedia informasi keuangan yang dapat d) c) for which discrete financial information is
dipisahkan. available.
Perusahaan mengungkapkan segmen The Company discloses its operating segments
operasionalnya berdasarkan segmen usaha based on business segments that consist of
yang meliputi perantara perdagangan efek dan brokerage and underwriting, and investment
penjaminan emisi efek, serta kegiatan manajer manager activities. Segment revenues,
investasi. Segmen pendapatan, biaya, hasil, expenses, income, assets and liabilities include
aset dan liabilitas, termasuk bagian yang dapat ítems directly attributable to a segment as well
diatribusikan langsung kepada segmen, serta as those that can be allocated on a reasonable
yang dapat dialokasikan dengan dasar yang basis to that segment.
memadai untuk segmen tersebut
t. Modal saham diperoleh kembali t. Treasury shares
Perusahaan menetapkan metode biaya (cost The Company adopts cost method in recording
method) dalam mencatat modal saham its treasury shares.
diperoleh kembali (treasury shares).
Modal saham diperoleh kembali dicatat sebesar The treasury shares are recorded at its
harga perolehan kembali saham dan disajikan acquisition cost and presented as a contra
sebagai pengurang modal saham dalam equity account in the consolidated statement of
laporan posisi keuangan konsolidasian. Selisih financial position. The excess of proceeds from
lebih penerimaan dari penjualan modal saham future re-sale of treasury stock over the related
yang diperoleh kembali di masa yang akan acquisition cost or vice-versa is accounted for
datang atas biaya perolehan atau sebaliknya, as an addition to or deduction from additional
akan diperhitungkan sebagai penambah atau paid-in capital.
pengurang akun agio saham.
56
Page 61
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
u. Biaya emisi saham u. Shares issuance costs
Beban yang terjadi sehubungan dengan Cost incurred in relation with Limited Public
Penawaran Umum Terbatas dengan Hak Offering with Pre-emptive Rights (Rights Issue)
Memesan Efek Terlebih Dahulu (Rights Issue), is recorded as deduction from the additional
dicatat sebagai pengurang tambahan modal paid-up capital which represents the excess of
disetor, yang merupakan selisih antara nilai funds received from the shareholders over the
yang diterima dari pemegang saham dengan par value of share.
nilai nominal saham.
v. Biaya emisi obligasi v. Bonds issuance costs
Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan Costs incurred in connnection with the issuance
penerbitan obligasi ditangguhkan dan of bonds are deferred and are being amortized
diamortisasi dengan menggunakan metode using the effective interest rate method over the
suku bunga efektif selama jangka waktu term of the bonds.
obligasi.
Saldo biaya emisi obligasi ditangguhkan dicatat The balance of deferred bonds issuance costs
sebagai pengurang terhadap masing-masing is presented as a deduction from the
saldo utang obligasi. oustanding bonds.
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS
Dalam menerapkan kebijakan akuntansi In the application of the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya, seperti dijelaskan subsidiaries' accounting policies, which are
dalam Catatan 2 atas laporan keuangan described in Note 2 to consolidated financial
konsolidasian, manajemen diharuskan untuk statements, managements are required to make
membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi judgments, estimates and assumptions about the
mengenai nilai tercatat aset dan liabilitas yang tidak carrying amounts of assets and liabilities that are not
tersedia dari sumber lain. Estimasi dan asumsi readily apparent from other sources. The estimates
terkait berdasarkan pengalaman masa lalu dan and associated assumptions are based on historical
faktor lain yang dipertimbangkan menjadi relevan. experience and other factors that are considered to
Realisasi dapat berbeda dengan total yang be relevant. Actual results may differ from these
diestimasi. estimates.
Pertimbangan yang signifikan Significant judgments
a. Usaha yang berkelanjutan a. Going concern
Manajemen telah melakukan penilaian atas The management has assessed that the
kemampuan Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries’ ability to continue
untuk melanjutkan kelangsungan usahanya as a going concern and believes that the
dan berkeyakinan bahwa Perusahaan dan Company and its subsidiaries have the
entitas anaknya memiliki sumber daya untuk resources to continue their business in the
melanjutkan usahanya di masa mendatang. future.
Selain itu, manajemen tidak mengetahui In addition, management was not aware of any
adanya ketidakpastian material yang dapat material uncertainty which may cast significant
menimbulkan keraguan yang signifikan doubt to the Company and its subsidiaries’
terhadap kemampuan Perusahaan dan entitas ability to continue as a going concern.
anaknya untuk mempertahankan kelangsungan Therefore, the consolidated financial statements
hidupnya. Oleh karena itu, laporan keuangan have been prepared on a going concern basis.
konsolidasian telah disusun atas dasar usaha
yang berkelanjutan.
57
Page 62
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Pertimbangan yang signifikan (lanjutan) Significant judgments (continued)
b. Nilai wajar atas instrumen keuangan b. Fair value of financial instruments
Dalam rangka penerapan PSAK No. 113 Upon the adoption of SFAS No. 113 (formerly
(dahulu PSAK No. 68) “Pengukuran Nilai SFAS No. 68) “Fair Value Measurement”, the
Wajar”, Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries present the fair
menyajikan nilai wajar atas instrumen keuangan value of financial instruments based on the
berdasarkan hierarki nilai wajar berikut: following fair value hierarchy:
Tingkat 1 - nilai wajar berdasarkan harga Level 1 - the fair value is based quoted
kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar prices (unadjusted) in active markets;
aktif;
Tingkat 2 - nilai wajar yang menggunakan Level 2 - the fair value uses inputs other than
input selain harga kuotasian yang termasuk quoted prices included within Level 1 that
dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi, baik are observable, either directly (i.e. as prices)
secara langsung (misalnya harga) atau or indirectly (i.e. derived from prices); and
secara tidak langsung (misalnya diperoleh
dari harga); dan
Tingkat 3 - nilai wajar yang menggunakan Level 3 - the fair value uses inputs that are
input yang bukan berdasarkan data pasar not based on observable market data
yang dapat diobservasi (input yang tidak (unobservable inputs).
dapat diobservasi).
Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas If the fair value of financial assets and financial
keuangan yang tercatat pada posisi keuangan liabilities recorded in the consolidated
konsolidasian tidak tersedia di pasar aktif, nilai statement of financial position is not available in
wajar ditentukan dengan menggunakan an active market, the fair value is determined
berbagai teknik penilaian termasuk using various valuation techniques including the
penggunaan model matematika statistik. use of statistical mathematical model.
Masukan (input) untuk model ini berasal dari The input for this model comes from observable
data pasar yang dapat diobservasi. Bila data market data. When observable market data are
pasar yang dapat diobservasi tersebut tidak not available, management considers
tersedia, manajemen mempertimbangkan necessary inputs and assumptions to determine
masukan dan asumsi yang diperlukan untuk the fair value. Considerations include
menentukan nilai wajar. Pertimbangan tersebut considerations such as liquidity and volatility
mencakup pertimbangan seperti model umpan feedback model for derivative transactions and
balik likuiditas dan volatilitas untuk transaksi long term discount rate, the level of early
derivatif dan tingkat diskonto jangka panjang, payment and the level of default assumption.
tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi
tingkat gagal bayar.
58
Page 63
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan asumsi akun-akun yang signifikan Significant accounting estimates and
assumptions
a. Penurunan nilai efek-efek yang diukur pada a. Impairment of fair value through other
nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income securities
komprehensif lain
Perusahaan dan entitas anaknya mereviu efek- The Company and its subsidiaries review
efek yang diklasifikasikan sebagai nilai wajar securities classified as fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain pada comprehensive income at each consolidated
setiap tanggal posisi keuangan konsolidasian financial position date to assess whether there
untuk menilai apakah telah terjadi penurunan is an impairment in value. The impairment of
nilai. Penurunan nilai atas investasi tersebut these investments is assessed whether there is
dinilai apakah terdapat penurunan signifikan significant or prolonged decline in the fair value
atau berkepanjangan nilai wajar dibawah nilai below its cost or where other objective evidence
perolehan atau terdapat bukti objektif telah of impairment exists.
terjadi penurunan nilai.
Penentuan apa yang dimaksud dengan The determination of what is “significant” or
“signifikan” dan “berkepanjangan” “prolonged” requires judgment from the
membutuhkan pertimbangan dari Perusahaan. Company.
Dalam menentukan pertimbangan, Perusahaan In making this judgment, the Company and its
dan entitas anaknya mengevaluasi, subsidiaries evaluate, among others factors,
diantaranya faktor lainnya, pergerakan dan historical market price movements and duration
durasi harga pasar historis serta sejauh mana and the extent to which the fair value of the
nilai wajar dari investasi kurang dari biaya investment is less than the cost.
perolehannya.
b. Penurunan nilai piutang b. Impairment of receivables
Perusahaan dan entitas anaknya membuat The Company and its subsidiaries provide
cadangan kerugian penurunan nilai piutang allowance for impairment losses of receivables
berdasarkan analisa atas ketertagihan based on an assessment of the recoverability of
pinjaman yang diberikan dan piutang. loans and receivable. Allowances for impairment
Cadangan penurunan nilai tersebut dibentuk losses are applied to loans and receivables
apabila terdapat kejadian atau perubahan where events or changes in circumstances
keadaan yang mengindikasikan bahwa saldo indicate that the balances may not be collectible.
tersebut tidak akan tertagih. Identifikasi piutang The identification of bad and doubtful debts
tidak tertagih memerlukan pertimbangan dan requires the use of judgment and estimates.
estimasi. Apabila ekspektasi berbeda dari Where the expectations are different from the
estimasi awal, maka perbedaan ini akan original estimate, such difference will impact the
berdampak terhadap nilai tercatat pinjaman carrying value of loans and receivable and
yang diberikan dan piutang serta kerugian impairment losses of receivables in the period in
penurunan nilai piutang pada periode mana which such estimate has been changed.
perubahan estimasi tersebut terjadi.
Nilai tercatat dan piutang serta cadangan The carrying value of receivables and allowance
kerugian penurunan nilai diungkapkan dalam for impairment losses are disclosed in Notes 6,
Catatan 6, 7, 8 dan 9. 7, 8 and 9.
59
Page 64
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan asumsi akun-akun yang signifikan Significant accounting estimates and
(lanjutan) assumptions (continued)
c. Estimasi masa manfaat aset tetap dan aset c. Estimated useful lives of fixed assets and
tak berwujud intangible assets
Masa manfaat setiap aset tetap dan aset tak The useful life of each of the item of the Company
berwujud Perusahaan dan entitas anaknya and its subsidiaries’ fixed assets and intangible
ditentukan berdasarkan kegunaan yang assets are estimated based on the period over
diharapkan dari penggunaan aset tersebut. which the asset is expected to be used. Such
Estimasi ini ditentukan berdasarkan evaluasi estimation is based on internal technical
teknis internal. Masa manfaat setiap aset evaluation. The estimated useful life of each
direviu secara periodik dan disesuaikan apabila asset is reviewed periodically and updated if
ekspektasi berbeda dengan estimasi expectations differ from previous estimates due
sebelumnya karena kerusakan fisik, keusangan to physical wear and tear, technical or
teknis atau komersial dan keterbatasan hukum commercial obsolescence and legal or other
atau keterbatasan lainnya atas pemakaian limits on the use of the asset.
aset.
d. Liabilitas imbalan kerja d. Employee benefits liabilities
Penentuan provisi imbalan kerja tergantung The determination of provision for employment
pada pemilihan asumsi tertentu yang benefits is dependent on selection of certain
digunakan oleh aktuaris dalam menghitung assumptions used by actuaries in calculating
total provisi tersebut. Asumsi tersebut termasuk such amounts. Those assumptions include
antara lain tingkat diskonto, tingkat kenaikan among others, discount rate, rate of salary
gaji dan tingkat kematian. Realisasi yang increase and mortality rate. Actual results that
berbeda dari asumsi Perusahaan dan entitas differ from the Company and its subsidiaries’
anaknya diakumulasi dan diamortisasi selama assumptions are accumulated and amortized
periode datang dan akibatnya akan over future periods and therefore, generally
berpengaruh terhadap total biaya serta provisi affect the recognized expense and recorded
yang diakui di masa datang. Walaupun asumsi provision in future periods. While it is believed
Perusahaan dan entitasnya anak dianggap that Company and its subsidiaries’ assumptions
tepat dan wajar, namun perubahan signifikan are reasonable and appropriate, significant
pada kenyataannya atau perubahan signifikan differences in actual results or significant
dalam asumsi yang digunakan dapat changes in assumptions may materially affect
berpengaruh secara signifikan terhadap provisi the the Company and its subsidiaries’ provision
imbalan kerja Perusahaan dan entitas anaknya. for employment benefit.
e. Aset pajak tangguhan e. Deferred tax assets
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax assets are recognized for the future
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada recoverable taxable income arising from
periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporary difference. Management’s judgment
temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi is required to determine the amount of deferred
manajemen diperlukan untuk menentukan tax assets that can be recognized, based upon
jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, the appropriately timing and level of future
sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat taxable profits, together with future tax planning
laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategics.
strategi rencana perpajakan ke depan.
Pengakuan aset pajak tangguhan dan The recognized deferred tax assets and liabilities
liabilitas pajak tangguhan diungkapkan pada are disclosed in Note 22.
Catatan 22.
60
Page 65
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan asumsi akun-akun yang signifikan Significant accounting estimates and
(lanjutan) assumptions (continued)
f. Menentukan jangka waktu kontrak dengan f. Determine the contract term with extension
opsi perpanjangan dan penghentian kontrak and contract termination options - the
- Perusahaan dan entitas anaknya sebagai Company and its subsidiaries as lessee
lessee
Perusahaan dan entitas anaknya menentukan The Company and its subsidiaries determine the
jangka waktu sewa sebagai jangka waktu sewa lease term as noncancellable term, together with
yang tidak dapat dibatalkan, bersama dengan the period covered by the option to extend the
periode yang dicakup oleh opsi untuk lease if it is determined to be exercised, or any
memperpanjang masa sewa jika dipastikan period covered by the option to terminate the
akan dilaksanakan, atau periode apa pun yang lease, if it is reasonably certain not to be
dicakup oleh opsi untuk menghentikan sewa. exercised.
jika cukup wajar untuk tidak dilakukan.
Perusahaan dan entitas anaknya memiliki The Company and its subsidiaries have several
beberapa kontrak sewa yang mencakup opsi lease contracts that include extension and
perpanjangan dan penghentian jangka waktu contract termination in the lease terms. The
sewa. Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries apply its judgment
menerapkan penilaian dalam mengevaluasi in evaluating whether it is certain to exercise the
apakah dapat dipastikan jika akan option to extend or terminate the lease. This is
menggunakan opsi untuk memperpanjang atau done by considering all relevant facts and
menghentikan sewa. Hal tersebut dilakukan circumstances that provide economic incentives
dengan mempertimbangkan seluruh fakta dan to extend or terminate the lease. After the
keadaan yang relevan yang memberikan commencement date, the Company and its
insentif ekonomi untuk melakukan subsidiaries reassess the lease term, if there is
perpanjangan atau penghentian sewa. Setelah a significant event or change in circumstances
tanggal dimulainya, Perusahaan dan entitas which is under its control and affects whether the
anaknya menilai kembali masa sewa, jika lessee is certain enough to exercise the option to
terdapat peristiwa atau perubahan signifikan extend or terminate the lease.
dalam keadaan yang berada dalam kendali dan
mempengaruhi apakah lessee cukup pasti
untuk mengeksekusi opsi memperpanjang atau
menghentikan sewa.
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Kas kecil Petty cash
Rupiah 117.990 117.990 Rupiah
Kas di bank Cash in banks
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 36.505.790 122.175.381 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 18.658.537 23.136.631 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Permata Tbk 4.741.049 22.213.376 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 3.061.124 49.671.586 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Lain-lain (masing-masing
di bawah 5% dari total) 5.811.405 8.358.946 Others (each below 5% of total)
68.777.905 225.555.920
61
Page 66
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Kas di bank (lanjutan) Cash in banks (continued)
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 1.135.914 1.467.891 (Persero) Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1.312.803 1.024.946 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.118.867 1.100.081 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 271.451 235.106 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Permata Tbk 12.255 11.940 PT Bank Permata Tbk
3.851.290 3.839.964
Dolar Singapura Singapore Dollar
PT Bank Permata Tbk 148.908 143.595 PT Bank Permata Tbk
Euro Eropa European Euro
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 275.090 87.614 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 17.490 - (Persero) Tbk
292.580 87.614
Total kas di bank 73.070.683 229.627.093 Total cash in banks
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah Rupiah
PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk 52.000.000 52.000.000 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Allo Bank Indonesia 50.900.000 10.900.000 PT Allo Bank Indonesia
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 50.000.000 50.000.000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mega Syariah 20.100.000 19.600.000 PT Bank Mega Syariah
PT Bank JTrust Indonesia Tbk 8.100.000 - PT Bank JTrust Indonesia Tbk
PT Bank Sahabat Sampoerna 2.400.000 1.600.000 PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank Jabar Banten Syariah 2.300.000 800.000 PT Bank Jabar Banten Syariah
PT Bank Syariah Bukopin 2.200.000 1.300.000 PT Bank Syariah Bukopin
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 2.000.000 2.000.000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Riau Kepri Syariah (Perseroda) 1.900.000 1.200.000 Riau Kepri Syariah (Perseroda)
PT Bank Nagari Syariah 1.500.000 - PT Bank Nagari Syariah
PT Bank KB Bukopin Tbk 1.000.000 600.000 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Bank Ganesha 900.000 1.100.000 PT Bank Ganesha
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Selatan (Perseroda) 900.000 1.000.000 Sulawesi Selatan (Perseroda)
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara Syariah (Perseroda) 800.000 1.200.000 Sulawesi Utara Syariah (Perseroda)
PT Bank Panin Dubai Syariah 800.000 1.000.000 PT Bank Panin Dubai Syariah
PT Bank Jago Tbk 800.000 200.000 PT Bank Jago Tbk
PT Deutsche Bank Indonesia 168.000 - PT Deutsche Bank Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk - 20.000.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Victoria International Tbk - 1.000.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Victoria Syariah - 800.000 PT Bank Victoria Syariah
Total deposito berjangka 198.768.000 166.300.000 Total time deposits
Total 271.956.673 396.045.083 Total
62
Page 67
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
Kisaran tingkat bunga untuk tahun yang Range on interest rates per annum for the
berakhir pada tanggal 31 Maret 2025 dan years ended March 31, 2025 and December
31 Desember 2024: 31, 2024:
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Year ended March 31,
2025 2024
Deposito 2,20% - 6,20% 2,20% - 6,20% Time deposits
Giro 1,00% - 2,00% 1,00% - 2,00% Current accounts
Jangka waktu deposito berjangka yang dimiliki Period of time deposits held by the Company
oleh Perusahaan dan entitas anaknya beragam and its subsidiaries range from three days up to
mulai dari tiga hari sampai dengan tiga bulan. three months.
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO 5. MARKETABLE SECURITIES - NET
Rincian portofolio efek berdasarkan klasifikasi The details of marketable securities based on
instrumen keuangan adalah sebagai berikut: classifications of financial instruments consist of:
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets measured at fair value
nilai wajar melalui laba rugi 817.099.808 354.082.997 through profit or loss
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi - - amortized costs
Total 817.099.808 354.082.997 Total
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Efek-efek kuotasian Quoted securities
Obligasi 413.176.088 180.587.437 Bonds
Reksadana - pihak berelasi 87.962.828 88.268.813 Mutual funds - related parties
Ekuitas 315.960.892 85.226.747 Equity
Nilai wajar 817.099.808 354.082.997 Fair value
63
Page 68
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) through profit or loss (FVTPL)
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek adalah The details of marketable securities based on
sebagai berikut: portfolio type consist of:
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Reksadana Mutual funds
Pihak ketiga: Third parties:
Juara Empowerment Balanced Fund 10.000.000 10.000.000 Juara Empowerment Balanced Fund
Pihak berelasi (Catatan 35): Related parties (Note 35):
TRAM Balanced Absolute
Strategy LV 20.000.000 20.000.000 TRAM Balanced Absolute Strategy LV
TRAM Fixed Income TRAM Fixed Income
Plan Syariah 15.000.000 15.000.000 Plan Syariah
TRAM Dana Tetap Ganesha 10.000.000 10.000.000 TRAM Dana Tetap Ganesha
Trimegah Dana Obligasi Nusantara 10.250.008 6.750.008 Trimegah Dana Obligasi Nusantara
TRAM Dana Tetap Syariah 2 6.019.751 6.019.751 TRAM Dana Tetap Syariah 2
TRAM Balanced Absolute Strategy 5.644.461 5.644.461 TRAM Balanced Absolute Strategy
Trimegah Equity Focus 2 5.000.000 5.000.000 Trimegah Equity Focus 2
TRIM FTSE Indonesia Low Volatility 750.000 750.000 TRIM FTSE Indonesia Low Volatility
TRAM Pendapatan Tetap USD 501.600 501.600 TRAM Pendapatan Tetap USD
TRIM Kas 2 100.137 100.137 TRIM Kas 2
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 4.696.871 8.502.856 Increase in net assets value
Sub-total 87.962.828 88.268.813 Sub-total
Obligasi Bonds
Pihak ketiga: Third parties:
Obligasi pemerintah - Rupiah Government bonds - Rupiah
PBSG001 Tahun 2022 12.340.000 12.340.000 PBSG001 Year 2022
FR0081 Tahun 2019 5.493.950 - FR0081 Tahun 2019
FR0101 Tahun 2020 5.047.500 - FR0101 Tahun 2020
FR0104 Tahun 2022 3.320.990 - FR0104 Tahun 2022
FR0091 Tahun 2021 957.500 143.725 FR0091 Tahun 2021
SR018T5 Tahun 2023 246.625 1.967 SR018T5 Year 2023
ORI025T6 Tahun 2024 200.434 200.434 ORI025T6 Tahun 2024
ORI026T6 Tahun 2024 197.030 197.030 ORI026T6 Tahun 2024
ORI026T3 Tahun 2024 143.405 978 ORI026T3 Year 2024
ORI022 Tahun 2022 49.400 1.714.885 ORI022 Year 2022
ORI025T3 Tahun 2024 49.299 1.013.624 ORI025T3 Tahun 2024
ORI23T6 Tahun 2024 25.371 30.201 ORI23T6 Year 2024
SR020T3 Tahun 2024 19.649 1.010.818 SR020T3 Tahun 2024
FR0087 Tahun 2020 1.943 1.943 FR0087 Year 2020
ORI023T3 Tahun 2023 984 201.498 ORI023T3 Year 2023
SR019T3 Tahun 2023 982 589.530 SR019T3 Tahun 2023
SR021T5 Tahun 2024 980 - SR021T5 Tahun 2024
SR018T3 Tahun 2023 - 7.377.042 SR018T3 Year 2023
ORI024T3 Tahun 2023 - 1.238.316 ORI024T3 Tahun 2023
SR016 Tahun 2022 - 807.740 SR016 Year 2022
SR017 Tahun 2022 - 633.171 SR017 Year 2022
ORI021 Tahun 2022 - 98.650 ORI021 Year 2022
SR020T5 Tahun 2024 - 19.819 SR020T5 Tahun 2024
SR021T3 Tahun 2024 - 1.967 SR021T3 Year 2024
ORI024T6 Tahun 2024 - 1.948 ORI024T6 Year 2024
SR019T5 Tahun 2023 - 978 SR019T5 Year 2023
64
Page 69
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Obligasi (lanjutan) Bonds (continued)
Pihak ketiga: (lanjutan) Third parties: (continued)
Obligasi korporasi Corporate bonds
PT OKI Pulp & Paper Mills 227.379.375 17.632.000 PT OKI Pulp & Paper Mills
PT Lontar Papyrus Pulp & PT Lontar Papyrus Pulp &
Paper Industry 54.523.750 51.111.990 Paper Industry
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk 47.036.500 45.039.000 PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk
PT Petrosea Tbk 45.885.000 - PT Petrosea Tbk
PT Pegadaian (Persero) 1.500.000 1.500.000 PT Pegadaian (Persero)
PT Indosat Tbk 1.460.290 - PT Indosat Tbk
PT Bank UOB Indonesia 1.424.460 - PT Bank UOB Indonesia
PT Arkora Hydro 1.000.000 1.000.000 PT Arkora Hydro
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 1.000.000 - PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Pindo Deli Pulp & Paper Mills 698.250 - PT Pindo Deli Pulp & Paper Mills
PT Wahana Inti Selaras - 19.222.850 PT Wahana Inti Selaras
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk - 16.700.000 Jawa Barat dan Banten Tbk
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 3.172.421 755.333 Net increase in asset net value
Sub-total 413.176.088 180.587.437 Sub-total
Ekuitas Equity
Pihak ketiga: Third parties:
Saham Shares
PT Elang Mahkota Teknologi PT Elang Mahkota Teknologi
Tbk (EMTK) 104.516.583 1 Tbk (EMTK)
PT Bukalapak.com Tbk (BUKA) 96.235.557 18 PT Bukalapak.com Tbk (BUKA)
PT Asuransi Tugu Pratama PT Asuransi Tugu Pratama
Indonesia Tbk (TUGU) 24.000.095 24.000.095 Indonesia Tbk (TUGU)
PT Visi Telekomunikasi PT Visi Telekomunikasi
Infrastruktur Tbk (GOLD) 21.147.945 21.147.945 Infrastruktur Tbk (GOLD)
PT Impack Pratama PT Impack Pratama
Industri Tbk (IMPC) 16.250.000 16.250.000 Industri Tbk (IMPC)
PT XL Axiata Tbk (EXCL) 16.031.466 16.031.307 PT XL Axiata Tbk (EXCL)
Lain-lain (masing-masing di bawah Others (each below
5% dari total) 27.449.603 849.618 5% of total)
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 10.329.643 6.947.763 Net increase in asset net value
Sub-total 315.960.892 85.226.747 Sub-total
Total 817.099.808 354.082.997 Total
65
Page 70
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
Perubahan nilai wajar aset keuangan FVTPL Changes in fair value of financial assets at
sebesar Rp1.936.946 dan Rp934.571 masing- FVTPL of Rp1,936,946 and Rp934,571 for the
masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal years March 31, 2025 and December 31, 2024,
31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024 yang are presented as gain from marketable
disajikan sebagai keuntungan dari efek - neto securities - net (Note 29).
(Catatan 29).
Rincian portofolio efek obligasi berdasarkan Details of marketable securities bonds based on
jatuh tempo: its maturity date:
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Jatuh tempo kurang dari 7 tahun 409.046.167 179.688.379 Maturity of less than 7 years
Jatuh tempo lebih dari 7 tahun 957.500 143.725 Maturity of more than 7 years
Ditambah: kenaikan nilai aset - neto 3.172.421 755.329 Add: increase in net assets value
Total 413.176.088 180.587.437 Total
b. Aset keuangan yang diukur pada biaya b. Financial assets measured at amortized
perolehan diamortisasi cost
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Obligasi Bonds
PT Waskita Beton Precast Tbk 10.462.000 10.462.000 PT Waskita Beton Precast Tbk
Cadangan kerugian penurunan nilai (10.462.000) (10.462.000) Allowance for impairment losses
Nilai tercatat - - Carrying value
c. Peringkat portofolio efek c. Rating of marketable securities
31 Maret/
Peringkat/ March 31, Pemeringkat/
Rating 2025 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi/
At fair value through profit or loss
Obligasi korporasi/corporate bonds - Rupiah
PT OKI Pulp & Paper Mills A+ 212.009.209 Pefindo
PT Lontar Papyrus Pulp & Paper Industry A 54.785.438 Pefindo
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk A+ 49.157.522 Pefindo
PT Petrosea Tbk A+ 45.816.173 Pefindo
PT Pegadaian (Persero) AAA 1.498.588 Pefindo
PT Indosat Tbk AAA 1.447.407 Pefindo
PT Bank UOB Indonesia AA 1.418.475 Pefindo
PT Arkora Hydro Tbk A+ 1.012.514 Pefindo
PT Sarana Multigriya Finansial
(Persero) AAA 997.015 Pefindo
PT Pindo Deli Pulp & Paper Mills A+ 704.085 Pefindo
Obligasi pemerintah/government bonds Tidak diperingkat/
Tidak diperingkat/unrated - 27.677.727 unrated
66
Page 71
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
c. Peringkat portofolio efek (lanjutan) c. Rating of marketable securities (continued)
31 Maret/
Peringkat/ March 31, Pemeringkat/
Rating 2025 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi (lanjutan)/
At fair value through profit or loss (continued)
Obligasi korporasi/corporate bonds -
Dolar Amerika Serikat/United
States Dollar
PT OKI Pulp & Paper Mills A+ 16.651.935 Pefindo
Total 413.176.088
31 Desember/
Peringkat/ December 31, Pemeringkat/
Rating 2024 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi/
At fair value through profit or loss
Obligasi korporasi/corporate bonds - Rupiah
PT Lontar Papyrus Pulp & Paper Industry A 48.612.150 Pefindo
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk A+ 24.656.943 Pefindo
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk A+ 21.335.000 Pefindo
PT Wahana Inti Selaras A 19.312.097 Pefindo
PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten A 16.626.520 Pefindo
PT Lontar Papyrus Pulp & Paper Industry A 2.513.715 Pefindo
PT Pegadaian (Persero) AAA 1.496.034 Pefindo
PT OKI Pulp & Paper Mills A+ 1.444.522 Pefindo
PT Arkora Hydro Tbk A 1.008.601 Pefindo
Obligasi pemerintah/government bonds Tidak diperingkat/
Tidak diperingkat/unrated - 27.357.562 unrated
Obligasi korporasi/corporate bonds -
Dolar Amerika Serikat/United
States Dollar
PT OKI Pulp & Paper Mills A+ 16.224.293 Pefindo
Total 180.587.437
67
Page 72
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
c. Peringkat portfolio efek (lanjutan) c. Rating of marketable securities (continued)
Obligasi PT Waskita Beton Precast Tbk PT Waskita Beton Precast Tbk Bonds
Hasil pelaksanaan Rapat Umum Pemegang The results of the General Meeting of
Obligasi (RUPO) atas Obligasi Berkelanjutan I Bondholders (RUPO) for Waskita Beton
Waskita Beton Precast Tahap II Tahun 2019 Precast 2019 Shelf-Registered Bonds I Phase
pada tanggal 17 Februari 2023 memutuskan II on February 17, 2023 decided to approve
menyetujui perubahan dan/atau penambahan changes and/or additions to the Trusteeship
Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi Agreement for Waskita Beton Precast 2019
Berkelanjutan I Waskita Beton Precast Tahap II Shelf-Registered Bonds I Phase II and the
Tahun 2019 berikut perubahannya dan following amendments and other agreements
perjanjian lainnya yang berkaitan dengan relating to the Trusteeship Agreement to be
Perjanjian Perwaliamanatan untuk disesuaikan adjusted to the Reconciliation Agreement which
dengan Perjanjian Perdamaian yang telah has been ratified (homologation) through
disahkan (homologasi) melalui Putusan a Commercial Court Decision at the Central
Pengadilan Niaga pada Pengadilan Negeri Jakarta District Court No. 497/Pdt.SUS-
Jakarta Pusat No. 497/Pdt.SUS- PKPU/2021/PN.NIAGA.JKT.PST dated June
PKPU/2021/PN.NIAGA.JKT.PST tanggal 28, 2022. In accordance with the Reconciliation
28 Juni 2022. Sesuai dengan Perjanjian Agreement, payments to bondholder creditors
Perdamaian tersebut, pembayaran kepada are divided into 2, namely Tranche B with
kreditur pemegang obligasi dibagi menjadi 2, a value of 15% of the total portion of the WSBP
yaitu Tranche B dengan nilai sebesar 15% dari Bonds debt which will receive payments in cash
total porsi utang Obligasi WSBP yang akan from the 5th year to the 6th year from the
menerima pembayaran dalam bentuk tunai effective date, and Tranche C with a value of
sejak tahun ke-5 sampai tahun ke-6 sejak 85% of the total portion of the WSBP Bonds
tanggal berlaku, dan Tranche C dengan nilai debt which will be settled through debt
85% dari total porsi utang Obligasi WSBP yang conversion into a mandatory convertible bond
akan diselesaikan melalui konversi utang (MCB) within the term 10 years after all
menjadi mandatory convertible bond (MCB) corporate approvals have been obtained.
dalam jangka waktu 10 tahun setelah seluruh
persetujuan korporasi diperoleh.
6. PIUTANG USAHA - NETO 6. ACCOUNT RECEIVABLES - NET
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Piutang jasa kegiatan Receivables from investment
manajemen investasi manager activities fee
Pihak berelasi 26.495.408 25.194.880 Related parties
Pihak ketiga 148.314 158.894 Third parties
Piutang jasa penjaminan emisi 3.806.784 1.561.230 Receivables from underwriting
Neto 30.450.506 26.915.004 Net
Piutang pihak berelasi adalah piutang kegiatan Receivable from related parties are receivables from
manajemen investasi kepada reksadana dan dana investment management activities to mutual fund
kelolaan discretionary, sebagai berikut: and discretionary fund, as follows:
68
Page 73
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
6. PIUTANG USAHA – NETO (lanjutan) 6. ACCOUNT RECEIVABLES – NET (continued)
31 March/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Berdasarkan reksadana By mutual fund
TRAM Fixed Income Plan 4.624.026 3.935.765 TRAM Fixed Income Plan
TRIM Dana Tetap 2 3.017.104 2.576.161 TRIM Dana Tetap 2
TRIM Kas 2 2.461.048 2.566.155 TRIM Kas 2
TRIM Kapital Plus 2.154.812 2.266.219 TRIM Kapital Plus
TRAM Dana Tetap Syariah 2.053.263 1.186.973 TRAM Dana Tetap Syariah
Trimegah Saham Nusantara 1.365.240 1.859.860 Trimegah Saham Nusantara
TRIM Kapital 965.573 1.404.072 TRIM Kapital
Lain-lain (masing-masing di bawah Others (each below
5% dari total) 9.854.342 9.399.675 5% of total)
Total 26.495.408 25.194.880 Total
Manajemen berkeyakinan bahwa piutang usaha Management believes that accounts receivables are
dapat tertagih, sehingga cadangan kerugian tidak collectible, therefore the allowance for impairment
diperlukan pada tanggal 31 Maret 2025 dan losses is not necessary as of March 31, 2025 and
31 Desember 2024. December 31, 2024.
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE
PEDAGANG EFEK - NETO ACTIVITIES - NET
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Piutang nasabah - neto (a) 1.409.123.009 656.347.589 Receivables from customers - net (a)
Piutang lembaga kliring Receivables from clearing and
dan penjaminan (b) 24.152.548 18.816.405 guarantee institution (b)
Piutang nasabah - neto (a) 42.984.909 - Receivables from securities companies (c)
Total 1.476.260.466 675.163.994 Total
a. Piutang nasabah - Neto a. Receivables from customers - Net
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Pihak berelasi Related parties
Piutang nasabah kelembagaan Institutional customers receivables
Reguler 27.375.517 3.622.831 Regular
Sub-total 27.375.517 3.622.831 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Piutang nasabah pemilik rekening Account owner customers receivables
Reguler 316.404.352 206.415.014 Regular
Marjin 245.931.022 263.111.892 Margin
562.335.374 469.526.906
Piutang nasabah kelembagaan Institutional customers receivables
Reguler 860.668.246 200.669.232 Regular
Sub-total 1.423.003.620 670.196.138 Sub-total
69
Page 74
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE ACTIVITIES
PEDAGANG EFEK - NETO (lanjutan) - NET (continued)
a. Piutang nasabah – Neto (lanjutan) a. Receivables from customers – Net
(continued)
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Pihak ketiga (lanjutan) Third parties (continued)
Total 1.450.379.137 673.818.969 Total
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (41.256.128) (17.471.380) impairment losses
Neto 1.409.123.009 656.347.589 Net
Piutang nasabah pemilik rekening adalah Account owner customers’ receivables
piutang atas transaksi dengan nasabah pemilik represent balances from transactions with
rekening efek pada Perusahaan. Piutang customers with securities account in the
nasabah kelembagaan adalah piutang atas Company. Institutional receivables from
transaksi dengan nasabah yang tidak memiliki customers represent balances from
rekening efek pada Perusahaan. transactions with customers without securities
account in the Company.
Pada umumnya, seluruh piutang diselesaikan Substantially, all receivables are settled within
dalam waktu singkat, dalam waktu dua hari dari a short period of time, within two days from the
tanggal perdagangan. trade date.
Perusahaan memberikan pembiayaan transaksi The Company offers financing for margin
marjin dengan jaminan nasabah minimal transactions with minimum customers’ collateral
sebesar 150% dari besarnya piutang marjin. amounting to 150% of margin receivables.
Jaminan piutang marjin pada umumnya berupa Margin receivables collaterals are generally in
kas dan saham nasabah. the form of cash and customers’ stocks.
Tingkat suku bunga atas piutang marjin Interest rate on margin receivables from
nasabah untuk tahun yang berakhir pada customers for the years ended March 31, 2025
31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024 adalah and December 31, 2024 is 18% per annum.
sebesar 18% per tahun.
Akun ini merupakan penyelesaian efek bersih These accounts represent net settlement
atas kliring transaksi yang dilakukan oleh position of securities transaction through
Perusahaan melalui PT Kliring Penjaminan Efek clearing with PT Kliring Penjaminan Efek
Indonesia (KPEI). Indonesia (KPEI).
70
Page 75
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE ACTIVITIES
PEDAGANG EFEK - NETO (lanjutan) - NET (continued)
b. Piutang lembaga kliring penjaminan b. Receivables from clearing and guarantee
institution
Pada tanggal 23 Juli 2018, KPEI mengeluarkan On July 23, 2018, KPEI issued Director Decision
Surat Keputusan Direksi Letter No. KEP-016/DIR/KPEI/0718 requiring
No. KEP-016/DIR/KPEI/0718 yang each broker to maintain minimum deposits in
mensyaratkan setiap perantara efek untuk the form of cash and cash equivalents
menjaga minimum setoran jaminan dalam amounting to 10% of the average daily
bentuk kas dan setara kas sebesar senilai 10% settlements value during the last 6 (six) months.
dari rata-rata nilai penyelesaian harian selama As of March 31, 2025 and December 31, 2024,
6 (enam) bulan terakhir. Pada tanggal-tanggal the Company met that minimum deposits.
31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024,
Perusahaan telah memenuhi minimum setoran
jaminan tersebut.
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Uang jaminan 17.177.286 16.968.247 Deposit
Piutang transaksi bursa 6.975.262 1.848.158 Receivables from securities transaction
Total piutang 24.152.548 18.816.405 Total receivables
Uang jaminan merupakan dana agunan kas Deposits consist of cash collaterals which are
yang diwajibkan oleh KPEI sebagai jaminan required by KPEI for the Company’s
transaksi yang dilakukan Perusahaan. Uang transactions. Such deposits are placed at
jaminan tersebut ditempatkan pada PT Bank PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk and
Rakyat Indonesia (Persero) Tbk dan PT Bank PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with annual
Mandiri (Persero) Tbk dengan suku bunga interest rate of 6.70% and 5.50% - 7.00% for the
masing-masing sebesar 6,70% dan 6,50% - years ended March 31, 2025 and December 31,
7,00% pada tahun yang berakhir di tanggal 2024, respectively.
31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024.
c. Piutang pada perusahaan efek c. Receivables from securities companies
Akun ini merupakan piutang kepada This account represents receivables from to
perusahaan efek lain sehubungan dengan other brokers in connection with securities
transaksi perdagangan efek. transactions.
71
Page 76
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET
31 Maret/ M arch 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Astrindo Nusantara
Infrastruktur, Tbk. (BIPI),
PT Bumi Resources 30 Oktober 2024/ 12 Desember 2025/
Mineral, Tbk. (BRMS) BIS October 30, 2024 December 12, 2025 363,400,000 439,592,867 75,445,878 364,146,989
PT Indomobil Sukses 29 Mei 2024/ 28 Mei 2025/
Internasional, Tbk. (IMAS) SRP May 29, 2024 May 28, 2025 300,000,000 342,466,667 38,733,334 303,733,333
PT Energi Mega Persada, 14 Februari 2025/ 14 Agustus 2025/
Tbk. (ENRG) BKI February 14, 2025 August 14, 2025 100,000,000 109,183,739 8,270,439 100,913,300
PT Bumi Resources 5 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
Mineral, Tbk. (BRMS) BCI December 5, 2024 June 5, 2025 77,000,000 83,617,722 5,635,972 77,981,750
PT Energi Mega Persada, 12 Desember 2024/ 12 Juni 2025/
Tbk. (ENRG) BKI December 12, 2024 June 12, 2025 75,000,000 82,583,333 6,750,000 75,833,333
PT Harum Energy, Tbk. (HRUM),
PT Delta Dunia Makmur, 5 September 2024/ 5 Maret 2025/
Tbk. (DOID) TAN March 5, 2025 September 4, 2025 70,000,000 75,693,333 4,853,333 70,840,000
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS)
PT Energi Mega Persada, 12 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
Tbk. (ENRG) BIS December 12, 2024 June 5, 2025 63,000,000 68,206,250 4,432,750 63,773,500
PT Bangun Kosambi
Sukses, Tbk. (CBDK),
PT Pantai Indah Kapuk 27 Desember 2024/ 26 Juni 2025/
Dua, Tbk. (PANI) AHA December 27, 2024 June 26, 2025 59,665,000 63,714,762 1,924,197 61,790,565
PT Surya Citra 21 Maret 2025/ 21 April 2025/
Media, Tbk. (SCMA) CBA March 21, 2025 April 21, 2025 60,000,000 60,620,000 400,000 60,220,000
PT Bakrie & Brothers Tbk,
Tbk. (BNBR),
PT Energi Mega Persada, 4 Maret 2025/ 4 September 2025/
Tbk. (ENRG) DSK March 4, 2025 September 4, 2025 42,945,832 46,896,848 3,349,775 43,547,073
27 Maret 2025/ 26 Juni 2025/
PT Hillcon, Tbk. (HILL) HEM March 27, 2025 June 26, 2025 40,900,000 42,657,564 1,660,995 40,996,569
PT Energi Mega Persada, 30 Oktober 2024/ 30 Oktober 2025/
Tbk. (ENRG) ECA October 30, 2024 October 30, 2025 33,363,000 39,959,143 6,017,851 33,941,292
PT Bali Tow erindo 25 Maret 2025/ 25 September 2025/
Sentra, Tbk. (BALI) TSS March 25, 2025 September 25, 2025 30,500,000 32,994,222 2,399,333 30,594,889
PT Energi Mega Persada, 18 Oktober 2024/ 17 Oktober 2025/
Tbk. (ENRG) SIP October 18, 2024 October 17, 2025 30,000,000 35,915,000 5,687,500 30,227,500
PT Bangun Kosambi
Sukses, Tbk. (CBDK),
PT Pantai Indah Kapuk 24 Januari 2025/ 24 Juli 2025/
Dua, Tbk. (PANI) AHA January 24, 2025 July 24, 2025 21,500,000 22,959,313 919,126 22,040,187
72
Page 77
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Maret/ M arch 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Indika Energy, Tbk.
(INDY),
PT Delta Dunia Makmur, 17 Oktober 2024/ 17 April 2025/
Tbk. (DOID) TAN October 17, 2024 April 17, 2025 20,000,000 21,617,778 142,223 21,475,555
PT MNC Land, Tbk.
(KPIG),
PT Media Nusantara Citra, 24 April 2024/ 24 April 2025/
Tbk. (MNCN) IEL April 24, 2024 April 24, 2025 20,000,000 22,636,111 2,152,222 20,483,889
PT Bakrie & Brothers Tbk,
Tbk. (BNBR),
PT Energi Mega Persada, 3 Februari 2025/ 1 Agustus 2025/
Tbk. (ENRG) SIP February 3, 2025 August 1, 2025 18,000,000 19,790,000 1,500,000 18,290,000
PT Bumi Resources 20 November 2024/ 20 Mei 2025/
Mineral, Tbk. (BRMS) PDS November 20, 2024 May 20, 2025 16,750,000 18,097,444 364,778 17,732,666
PT Delta Dunia Makmur, 27 Maret 2025/ 26 September 2025/
Tbk. (DOID) TAN March 27, 2025 September 26, 2025 16,220,000 17,539,227 1,283,183 16,256,044
PT Bumi Resources 14 Februari 2025/ 14 Agustus 2025/
Mineral, Tbk. (BRMS) PDS February 14, 2025 August 14, 2025 15,000,000 16,206,667 900,001 15,306,666
PT Bukalapak.com, 5 Maret 2025/ 5 Maret 2026/
Tbk. (BUKA) AZS March 5, 2025 March 5, 2026 15,000,000 16,825,000 1,800,000 15,025,000
PT Pantai Indah Kapuk 6 November 2024/ 6 Mei 2025/
Dua, Tbk. (PANI) AHA November 6, 2024 May 6, 2025 11,770,000 12,568,889 154,481 12,414,408
PT Adaro Andalan 3 Februari 2025/ 4 Agustus 2025/
Indonesia, Tbk. (AADI) PDS February 3, 2025 August 4, 2025 11,900,000 12,862,578 661,111 12,201,467
PT Bali Tow erindo 18 November 2024/ 16 Mei 2025/
Sentra, Tbk. (BALI) TSS November 18, 2024 May 16, 2025 10,900,000 11,767,156 218,000 11,549,156
PT Bumi Resources 11 Maret 2025/ 28 Mei 2025/
Mineral, Tbk. (BRMS) ATU March 11, 2025 May 28, 2025 10,500,000 10,886,750 282,625 10,604,125
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Merdeka Copper 21 November 2024/ 21 Mei 2025/
Gold, Tbk. (MDKA) PDS November 21, 2024 May 21, 2025 10,015,000 10,820,651 222,555 10,598,096
PT Delta Dunia Makmur, 10 Januari 2025/ 10 Juli 2025/
Tbk. (DOID) TAN January 10, 2025 July 10, 2025 10,000,000 10,804,444 444,444 10,360,000
PT Adaro Andalan
Indonesia, Tbk. (AADI),
PT Bayan Resources,
Tbk. (BYAN),
PT Geoprima Solusi, 24 Oktober 2024/ 5 April 2025/
Tbk. (GPSO) ACC January 6, 2025 April 8, 2025 10,000,000 10,319,444 24,305 10,295,139
73
Page 78
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Maret/ M arch 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Geoprima Solusi,
Tbk. (GPSO),
PT Indika Energy,
Tbk. (INDY),
PT Rig Tenders
Indonesia, Tbk. (RIGS),
PT Integra Indocabinet, 20 Maret 2025/ 20 Juni 2025/
Tbk. (WOOD) ASE March 20, 2025 June 20, 2025 10,000,000 10,434,444 377,778 10,056,666
PT Mega Manunggal
Property, Tbk. (MMLP),
PT Kedoya Adyaraya 8 November 2024/ 8 Mei 2025/
Persada, Tbk. (RSGK) HSU November 8, 2024 May 8, 2025 9,610,000 10,383,071 418,569 9,964,502
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Panin Financial,
Tbk. (PNLF), 20 November 2024/ 20 Mei 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) YPH November 20, 2024 May 20, 2025 8,790,000 9,408,718 167,498 9,241,220
PT Bukalapak.com,
Tbk. (BUKA),
PT Surya Citra 21 Maret 2025/ 21 April 2025/
Media, Tbk. (SCMA) BAS March 21, 2025 April 21, 2025 7,000,000 7,072,333 46,666 7,025,667
PT Bank Artha Graha
Internasional, Tbk. (INPC),
PT Matahari Putra
Prima, Tbk. (MPPA),
PT Panin Financial,
Tbk. (PNLF), 6 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) YPH December 6, 2024 June 5, 2025 6,340,000 6,786,266 160,262 6,626,004
PT Adaro Andalan
Indonesia, Tbk. (AADI),
PT Bayan Resources,
Tbk. (BYAN),
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI), 28 Oktober 2024/ 28 April 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) ACC October 24, 2024 April 24, 2025 6,245,000 6,639,649 49,873 6,589,776
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Panin Financial,
Tbk. (PNLF), 12 Maret 2025/ 8 Mei 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) YPH March 12, 2025 May 8, 2025 5,870,000 6,000,118 84,462 5,915,656
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Bank Artha Graha
Internasional, Tbk. (INPC),
PT Panin Financial,
Tbk. (PNLF), 6 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) YPH November 21, 2024 May 21, 2025 5,145,000 5,507,151 100,042 5,407,109
74
Page 79
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Maret/ M arch 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Homeco Victoria
Makmur, Tbk. (LIVE), 3 Februari 2025/ 4 Agustus 2025/
PT Aman Agrindo, Tbk. (GULA) TSU February 3, 2025 August 4, 2025 5,000,000 5,455,000 312,500 5,142,500
PT Bukalapak.com, 21 Mei 2024/ 20 Mei 2025/
Tbk. (BUKA) AZS May 21, 2024 May 20, 2025 5,000,000 5,606,667 588,334 5,018,333
4 Maret 2024/ 4 Juni 2025/
PT Hillcon, Tbk. (HILL) HEM March 4, 2025 June 4, 2025 5,000,000 5,217,222 205,416 5,011,806
PT Bukalapak.com, 25 September 2024/ 25 September 2025/
Tbk. (BUKA) AZS September 25, 2024 September 25, 2025 5,000,000 5,608,333 596,666 5,011,667
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Bank Artha Graha
Internasional, Tbk. (INPC),
PT Matahari Putra
Prima, Tbk. (MPPA),
PT Panin Financial,
Tbk. (PNLF), 27 Maret 2025/ 28 September 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) YPH March 27, 2025 September 26, 2025 4,842,000 5,186,589 335,174 4,851,415
PT Bangun Kosambi
Sukses, Tbk. (CBDK),
PT Pantai Indah Kapuk 23 Oktober 2024/ 23 April 2025/
Dua, Tbk. (PANI) AHA October 23, 2024 April 23, 2025 4,500,000 4,807,125 37,125 4,770,000
PT Mega Manunggal
Property, Tbk. (MMLP),
PT Kedoya Adyaraya 14 Februari 2025/ 14 Agustus 2025/
Persada, Tbk. (RSGK) HSU February 14, 2025 August 14, 2025 4,650,000 5,024,067 279,000 4,745,067
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Bayan Resources, 3 Februari 2025/ 25 April 2025/
Tbk. (BYAN), ACC February 3, 2025 April 25, 2025 4,085,000 4,199,891 34,042 4,165,849
PT Bangun Kosambi
Sukses, Tbk. (CBDK),
PT Pantai Indah Kapuk 15 November 2024/ 15 Mei 2025/
Dua, Tbk. (PANI) AHA November 15, 2024 May 15, 2025 3,550,000 3,790,956 58,575 3,732,381
PT Mega Manunggal 29 Oktober 2024/ 29 April 2025/
Property, Tbk. (MMLP) HSU October 29, 2024 April 29, 2025 3,500,000 3,783,111 233,333 3,549,778
PT Bumi Resources, 11 Februari 2025/ 11 Agustus 2025/
Tbk. (BUMI) ACC February 11, 2025 August 11, 2025 3,460,000 3,677,451 158,583 3,518,868
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Merdeka Copper 19 November 2024/ 19 Mei 2025/
Gold, Tbk. (MDKA) PDS November 19, 2024 May 19, 2025 3,250,000 3,511,444 69,333 3,442,111
75
Page 80
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Maret/ M arch 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Panin Financial,
Tbk. (PNLF),
PT Petrosea, Tbk. (PTRO)
PT Pantai Indah Kapuk 26 Maret 2025/ 26 September 2025/
Dua, Tbk. (PANI) YPH March 26, 2025 September 26, 2025 1,778,000 1,905,226 123,077 1,782,149
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI)
PT Bayan Resources,
Tbk. (BYAN), 20 Februari 2025/ 20 Agustus 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) ACC February 20, 2025 August 20, 2025 1,580,000 1,679,299 77,355 1,601,944
PT Matahari Putra
Prima, Tbk. (MPPA),
PT Panin Financial,
Tbk. (PNLF), 13 Maret 2025/ 8 Mei 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) YPH March 13, 2025 May 8, 2025 1,413,000 1,443,772 20,331 1,423,441
PT Bayan Resources, 12 Januari 2025/ 22 April 2025/
Tbk. (BYAN) ACC January 23, 2025 April 22, 2025 1,250,000 1,288,628 9,114 1,279,514
PT Bumi Resources, 17 Februari 2025/ 15 Agustus 2025/
Tbk. (BUMI) ACC February 17, 2025 August 15, 2025 1,230,000 1,306,448 58,083 1,248,365
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Bank Artha Graha
Internasional, Tbk. (INPC), 19 November 2024/ 19 Mei 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) YPH November 19, 2024 May 19, 2025 1,075,000 1,150,668 20,067 1,130,601
PT Darma Henw a,
Tbk. (DEWA),
PT Delta Dunia Makmur,
Tbk. (DOID),
PT Indika Energy, Tbk.
(INDY),
PT Jaya Konstruksi Manggala
Pratama, Tbk. (JKON),
PT Lippo Cikarang
Tbk. (LPCK),
PT Lippo Karaw aci 5 Maret 2025/ 5 Juni 2025/
Tbk. (LPKR), STJ March 5, 2025 June 5, 2025 1,000,000 1,046,000 32,500 1,013,500
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Panin Financial, 28 Februari 2025/ 28 Agustus 2025/
Tbk. (PNLF), CAY February 28, 2025 August 28, 2025 995,000 1,070,040 61,773 1,008,267
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI)
PT Energi Mega Persada, 27 Maret 2025/ 26 September 2025/
Tbk. (ENRG) NNW March 27, 2025 September 26, 2025 1,000,000 1,081,333 79,111 1,002,222
76
Page 81
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Maret/ M arch 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Panin Financial,
Tbk. (PNLF), 19 November 2024/ 19 Mei 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) YPH March 27, 2025 September 26, 2025 995,000 1,065,811 68,876 996,935
PT Petrosea, Tbk. (PTRO),
PT Geoprima Solusi, 26 Maret 2025/ 18 Agustus 2025/
Tbk. (GPSO) ACC March 26, 2025 August 18, 2025 787,000 826,623 37,983 788,640
PT Matahari Putra
Prima, Tbk. (MPPA), 26 Maret 2024/ 18 September 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) YPH March 26, 2025 September 18, 2025 674,000 720,132 44,559 675,573
PT Darma Henw a,
Tbk. (DEWA),
PT Central Omega 12 Maret 2025/ 4 September 2025/
Resources, Tbk. (DKFT) JPA March 12, 2025 September 4, 2025 540,000 582,240 37,440 544,800
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI), 6 Maret 2025/ 19 Agustus 2025/
PT Petrosea, Tbk. (PTRO) ACC March 6, 2025 August 19, 2025 487,000 515,070 23,673 491,397
PT Darma Henw a, 14 Maret 2025/ 12 September 2025/
Tbk. (DEWA) JPA March 14, 2025 September 12, 2025 425,000 459,378 30,978 428,400
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Panin Financial, 20 Maret 2025/ 4 September 2025/
Tbk. (PNLF), CAY March 20, 2025 September 4, 2025 377,000 403,390 24,505 378,885
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Panin Financial, 21 Maret 2025/ 19 September 2025/
Tbk. (PNLF), CAY March 21, 2025 September 19, 2025 375,000 403,438 26,719 376,719
Impack Pratama Industri, 12 Februari 2025/ 12 Agustus 2025/
Tbk. (IMPC) LWD February 12, 2025 August 12, 2025 350,000 376,396 19,396 357,000
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Adaro Andalan 20 Maret 2025/ 4 September 2025/
Indonesia, Tbk. (AADI) JCN November 18, 2024 May 16, 2025 275,000 295,510 5,156 290,354
PT Central Omega 17 Maret 2025/ 17 September 2025/
Resources, Tbk. (DKFT) JPA March 17, 2025 September 17, 2025 270,000 292,080 20,280 271,800
PT Central Omega 13 Maret 2025/ 12 September 2025/
Resources, Tbk. (DKFT) JPA March 13, 2025 September 12, 2025 205,000 221,673 14,942 206,731
Impack Pratama Industri, 12 Februari 2025/ 12 Agustus 2025/
Tbk. (IMPC) LWD March 5, 2025 September 4, 2025 200,000 215,250 13,000 202,250
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Adaro Andalan 30 Desember 2024/ 12 Juni 2025/
Indonesia, Tbk. (AADI) JCN December 30, 2024 June 12, 2025 130,000 138,883 3,900 134,983
77
Page 82
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Maret/ M arch 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Panin Financial,
Tbk. (PNLF),
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Adaro Andalan 5 Maret 2025/ 13 Juni 2025/
Indonesia, Tbk. (AADI) JCN March 5, 2025 June 13, 2025 131,000 136,458 3,984 132,474
Impack Pratama Industri, 28 Februari 2025/ 11 Agustus 2025/
Tbk. (IMPC) LWD February 28, 2025 August 11, 2025 125,000 133,542 6,875 126,667
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Panin Financial, 3 Maret 2025/ 11 Agustus 2025/
Tbk. (PNLF) CAY March 3, 2025 August 11, 2025 123,000 131,251 6,765 124,486
Impack Pratama Industri, 27 Februari 2025/ 27 Agustus 2025/
Tbk. (IMPC) LWD February 27, 2025 August 27, 2025 120,000 129,050 7,400 121,650
PT Alamtri Resources, 24 Maret 2025/ 24 Agustus 2025/
Indonesia, Tbk. (ADRO) CAY March 24, 2025 September 24, 2025 105,000 113,050 7,700 105,350
PT Panin Financial,
Tbk. (PNLF),
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Adaro Andalan 14 November 2024/ 14 Mei 2025/
Indonesia, Tbk. (AADI) JCN November 14, 2024 May 14, 2025 105,000 112,919 1,881 111,038
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Adaro Andalan 16 Desember 2024/ 16 Juni 2025/
Indonesia, Tbk. (AADI) JCN December 16, 2024 June 16, 2025 90,000 96,825 2,850 93,975
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Adaro Andalan 3 Januari 2025/ 3 Juli 2025/
Indonesia, Tbk. (AADI) JCN January 3, 2025 July 3, 2025 75,000 80,656 2,906 77,750
PT Bumi Resources,
Tbk. (BUMI),
PT Adaro Andalan 14 Februari 2025/ 14 Agustus 2025/
Indonesia, Tbk. (AADI) JCN February 14, 2025 August 14, 2025 70,000 75,279 3,937 71,342
PT Bumi Resources
Mineral, Tbk. (BRMS),
PT Bumi Resources, 25 Maret 2025/ 30 Juni 2025/
Tbk. (BUMI) JCN March 25, 2025 June 30, 2025 27,000 28,091 1,012 27,079
78
Page 83
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Maret/ M arch 31, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
Impack Pratama Industri, 6 Maret 2025/ 4 September 2025/
Tbk. (IMPC) LWD March 6, 2025 September 4, 2025 20,000 21,517 1,300 20,217
Total 1,692,567,832 1,897,448,434 181,843,070 1,715,605,364
Cadangan kerugian penurunan nilai piutang transaksi repo/
Allowance for impairment losses on receivables from repo transactions (37,819,130)
Neto 1,677,786,234
31 Desember/December 31, 2024
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Media Nusantara Citra Tbk 24 April 2024/ 24 April 2025/
(MNCN) IEL April 24, 2024 April 24, 2025 20.000.000 22.636.111 2.137.778 20.498.333
PT Bukalapak. Com Tbk (BUKA) 21 Mei 2024/ 20 Mei 2025/
5.000.000 5.606.667 588.333 5.018.334
AZS May 21, 2024 May 20, 2025
PT Indomobil Sukses Internasional 29 Mei 2024/ 28 Mei 2025/
Tbk (IMAS) SRP May 29, 2024 May 28, 2025 300.000.000 342.466.667 42.116.667 300.350.000
4 Juli 2024/ 3 Januari 2025/
PT Hillcon Tbk (HILL) HEM July 4, 2024 January 3, 2025 40.900.000 44.434.442 38.628 44.395.814
9 Juli 2024/ 9 Januari 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) PTJ July 9, 2024 January 9, 2025 1.190.000 1.275.151 3.702 1.271.449
PT Delta Dunia Makmur Tbk 10 Juli 2024/ 10 Januari 2025/
(DOID) TAN July 10, 2024 January 10, 2025 10.000.000 10.817.778 40.000 10.777.778
PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR),
PT Energi Mega Persada Tbk 2 Agustus 2024/ 3 Februari 2025/
18.000.000 19.850.000 1.550.000 18.300.000
(ENRG) SIP August 2, 2024 February 3, 2025
9 Agustus 2024/ 24 Januari 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) PTJ August 9, 2024 January 24, 2025 799.000 851.201 7.147 844.054
PT Mega Manunggal Property Tbk
(MMLP), PT Kedoya Adyaraya
Persada Tbk (RSGK) 16 Agustus 2024/ 14 Februari 2025/
HSU August 16, 2024 February 14, 2025 4.650.000 5.026.133 281.067 4.745.066
79
Page 84
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR),
PT Energi Mega Persada Tbk September 2024/ 4 Maret 2025/
(ENRG) DSK September 4, 2024 March 4, 2025 42.945.832 46.832.429 3.285.356 43.547.073
PT Delta Dunia Makmur Tbk 5 September 2024/ 5 Maret 2025/
(DOID) TAN September 5, 2024 March 5, 2025 70.000.000 75.631.111 1.960.000 73.671.111
PT Bukalapak. Com Tbk (BUKA) 25 September 2024/ 25 September 2025/
5.000.000 5.608.333 596.667 5.011.666
AZS September 25, 2024 September 25, 2025
Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bumi Resources
Mineral Tbk (BRMS), PT Panin
Financial Tbk (PNLF), PT 26 September 2024/ 26 Maret 2025/
Petrosea Tbk (PTRO) YPH September 26, 2024 March 26, 2025 6.800.000 7.278.644 222.133 7.056.511
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk
(PANI), PT Panin Financial Tbk
(PNLF), PT Petrosea Tbk 27 September 2024/ 27 Maret 2025/
(PTRO) YPH September 27, 2024 March 27, 2025 5.680.000 6.079.809 187.756 5.892.053
PT Bayan Resources Tbk (BYAN) 30 September 2024/ 28 Maret 2025/
955.000 1.014.356 28.517 985.839
ACC September 30, 2024 March 28, 2025
1 Oktober 2024/ 1 April 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) YPH October 1, 2024 April 1, 2025 1.100.000 1.177.856 38.500 1.139.356
PT Bali Towerindo Sentra Tbk 2 Oktober 2024/ 2 April 2025/
(BALI) TSS October 2, 2024 April 2, 2025 30.500.000 32.967.111 1.233.556 31.733.555
PT Bayan Resources Tbk (BYAN) 3 Oktober 2024/ 3 April 2025/
730.000 776.132 23.319 752.813
ACC October 3, 2024 April 3, 2025
PT Delta Dunia Makmur Tbk 3 Oktober 2024/ 3 April 2025/
(DOID) TAN October 3, 2024 April 3, 2025 16.220.000 17.532.018 663.218 16.868.800
PT Bumi Resources Tbk (BUMI),
PT Energi Mega Persada Tbk 4 Oktober 2024/ 4 April 2025/
(ENRG) NNW October 4, 2024 April 4, 2025 1.000.000 1.080.889 41.333 1.039.556
PT Delta Dunia Makmur Tbk
(DOID), PT Indika Energy Tbk 17 Oktober 2024/ 17 April 2025/
(INDY) TAN October 17, 2024 April 17, 2025 20.000.000 21.617.778 942.222 20.675.556
PT Energi Mega Persada Tbk. 18 Oktober 2024/ 17 Oktober 2025/
(ENRG) SIP October 18, 2024 October 17, 2025 30.000.000 35.915.000 5.687.500 30.227.500
Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bumi Resources
Mineral Tbk (BRMS), PT Bank
Arta Graha Internasional Tbk
(INPC), PT Panin Financial Tbk 21 Oktober 2024/ 21 April 2025/
(PNLF) YPH October 21, 2024 April 21, 2025 2.695.000 2.885.746 115.286 2.770.460
PT Bayan Resources Tbk (BYAN) 22 Oktober 2024/ 22 April 2025/
ACC October 22, 2024 April 22, 2025 2.750.000 2.923.785 105.990 2.817.795
PT Bayan Resources Tbk (BYAN) 23 Oktober 2024/ 23 April 2025/
ACC October 23, 2024 April 23, 2025 965.000 1.025.983 37.528 988.455
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 23 Oktober 2024/ 23 April 2025/
(PANI) AHA October 23, 2024 April 23, 2025 4.500.000 4.807.125 189.000 4.618.125
PT Bayan Resources Tbk
(BYAN), PT Pantai Indah Kapuk 24 Oktober 2024/ 5 April 2025/
Dua Tbk (PANI) ACC October 24, 2024 April 5, 2025 6.245.000 6.639.649 245.030 6.394.619
PT Bayan Resources Tbk
(BYAN), PT Pantai Indah Kapuk 25 Oktober 2024/ 25 April 2025/
Dua Tbk (PANI) ACC October 25, 2024 April 25, 2025 4.875.000 5.183.073 192.969 4.990.104
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk
(PANI), PT Petrosea Tbk 28 Oktober 2024/ 28 April 2025/
(PTRO) ACC October 28, 2024 April 28, 2025 5.520.000 5.868.833 224.250 5.644.583
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 29 Oktober 2024/ 29 April 2025/
(PANI) AHA October 29, 2024 April 29, 2025 10.510.000 11.227.308 465.068 10.762.240
PT Mega Manunggal Property Tbk 29 Oktober 2024/ 29 April 2025/
(MMLP) HSU October 29, 2024 April 29, 2025 3.500.000 3.783.111 231.778 3.551.333
PT Astrindo Nusantara
Infrastruktur Tbk (BIPI), PT Bumi
Resources Mineral Tbk (BRMS) 30 Oktober 2024/ 12 Desember 2025/
BIS October 30, 2024 December 12, 2025 363.400.000 439.592.867 75.445.878 364.146.989
80
Page 85
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Energi Mega Persada Tbk 30 Oktober 2024/ 30 Oktober 2025/
(ENRG) ECA October 30, 2024 October 30, 2025 33.363.000 39.959.143 6.017.851 33.941.292
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 6 November 2024/ 6 Mei 2025/
(PANI) AHA November 6, 2024 May 6, 2025 11.770.000 12.568.889 551.719 12.017.170
PT Mega Manunggal Property Tbk
(MMLP), PT Kedoya Adyaraya
Persada Tbk (RSGK) 8 November 2024/ 8 Mei 2025/
HSU November 8, 2024 May 8, 2025 9.610.000 10.383.071 542.431 9.840.640
Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Pantai Indah Kapuk
Dua Tbk (PANI), PT Petrosea 8 November 2024/ 8 Mei 2025/
Tbk (PTRO) YPH November 8, 2024 May 8, 2025 7.515.000 8.043.973 371.158 7.672.815
PT Bumi Resources Mineral Tbk
(BRMS), PT Bumi Resources 13 November 2024/ 13 Mei 2025/
Tbk (BUMI) JPA November 13, 2024 May 13, 2025 1.535.000 1.658.482 90.053 1.568.429
Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Panin Financial Tbk 13 November 2024/ 13 Mei 2025/
(PNLF) PTJ November 13, 2024 May 13, 2025 3.255.000 3.484.116 167.090 3.317.026
PT Bumi Resources Tbk (BUMI),
PT Panin Financial Tbk (PNLF) 14 November 2024/ 14 Mei 2025/
JCN November 14, 2024 May 14, 2025 105.000 112.919 5.819 107.100
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 15 November 2024/ 15 Mei 2025/
(PANI) AHA November 15, 2024 May 15, 2025 3.550.000 3.790.956 178.388 3.612.568
Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bumi Resources 18 November 2024/ 16 Mei 2025/
Mineral Tbk (BRMS) JCN November 18, 2024 May 16, 2025 275.000 295.510 15.469 280.041
PT Bali Towerindo Sentra Tbk 18 November 2024/ 16 Mei 2025/ 10.900.000 11.767.156 654.000 11.113.156
(BALI) TSS November 18, 2024 May 16, 2025
Adaro Andalan Indonesia Tbk 19 November 2024/ 19 Mei 2025/ 3.250.000 3.511.444 199.333 3.312.111
(AADI) PDS November 19, 2024 May 19, 2025
PT Bank Artha Graha
Internasional Tbk (INPC), Adaro 19 November 2024/ 19 Mei 2025/ 1.075.000 1.150.668 57.692 1.092.976
Andalan Indonesia Tbk (AADI) YPH November 19, 2024 May 19, 2025
Adaro Andalan Indonesia Tbk 20 November 2024/ 20 Mei 2025/
(AADI) PDS November 20, 2024 May 20, 2025 16.750.000 18.097.444 1.034.777 17.062.667
PT Bumi Resources Mineral Tbk
(BRMS), PT Bumi Resources
Tbk (BUMI), PT Pantai Indah
Kapuk Dua Tbk (PANI) 20 November 2024/ 20 Mei 2025/
YPH November 20, 2024 May 20, 2025 8.790.000 9.408.718 475.148 8.933.570
PT Bumi Resources Mineral Tbk 21 November 2024/ 21 Mei 2025/
(BRMS) PDS November 21, 2024 May 21, 2025 10.015.000 10.820.651 623.156 10.197.495
PT Bumi Resources Tbk (BUMI),
PT Bank Arta Graha
Internasional Tbk (INPC), PT 21 November 2024/ 21 Mei 2025/
Panin Financial Tbk (PNLF) YPH November 21, 2024 May 21, 2025 5.145.000 5.507.151 280.117 5.227.034
PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk
(GOTO), PT Panin Financial Tbk 28 November 2024/ 28 Mei 2025/
(PNLF) PTJ November 28, 2024 May 28, 2025 3.700.000 3.960.439 211.517 3.748.922
29 November 2024/ 28 Mei 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) PTJ November 29, 2024 May 28, 2025 260.000 278.200 14.863 263.337
Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Panin Financial Tbk 3 Desember 2024/ 26 Mei 2025/
(PNLF) PTJ December 3, 2024 May 26, 2025 3.585.000 3.827.585 202.154 3.625.431
PT Bumi Resources Mineral Tbk 5 Desember 2024/ 28 Mei 2025/
(BRMS) ATU December 5, 2024 May 28, 2025 74.500.000 80.621.417 5.980.694 74.640.723
PT Energi Mega Persada Tbk 5 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
(ENRG) ATU December 5, 2024 June 5, 2025 20.151.515 21.883.426 1.474.979 20.408.447
PT Bumi Resources Mineral Tbk 5 Desember 2024/ 3 Maret 2025/
(BRMS) ATU December 5, 2024 March 3, 2025 36.202.020 37.706.415 1.042.819 36.663.596
81
Page 86
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Bumi Resources Mineral Tbk
(BRMS), PT Bumi Resources
Tbk (BUMI), PT Energi Mega
Persada Tbk (ENRG) 5 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
BCI December 5, 2024 June 5, 2025 55.202.020 59.946.327 4.040.481 55.905.846
PT Bumi Resources Mineral Tbk 5 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
(BRMS) BCI December 5, 2024 June 5, 2025 77.000.000 83.617.722 5.635.972 77.981.750
PT Bumi Resources Mineral Tbk 5 Desember 2024/ 3 Maret 2025/
(BRMS) BIS December 5, 2024 March 3, 2025 36.202.020 37.706.415 1.042.819 36.663.596
PT Delta Dunia Makmur Tbk
(DOID), PT Indika Energy Tbk
(INDY), PT Jaya Konstruksi
Manggala Pratama Tbk (JKON),
PT Lippo Cikarang Tbk (LPCK) 5 Desember 2024/ 5 Maret 2025/
STJ December 5, 2024 March 5, 2025 1.000.000 1.045.000 31.500 1.013.500
5 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) PTJ December 5, 2024 June 5, 2025 1.400.000 1.498.544 84.389 1.414.155
Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bank Arta Graha
Internasional Tbk (INPC), PT 6 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
Panin Financial Tbk (PNLF) YPH December 5, 2024 June 5, 2025 6.340.000 6.786.266 382.161 6.404.105
10 Desember 2024/ 21 Mei 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) CAY December 10, 2024 May 21, 2025 120.000 128.100 7.000 121.100
PT Energi Mega Persada Tbk 12 Desember 2024/ 12 Juni 2025/
(ENRG) BKI December 12, 2024 June 12, 2025 75.000.000 82.583.333 6.750.000 75.833.333
PT Energi Mega Persada Tbk 12 Desember 2024/ 14 Februari 2025/
(ENRG) BKI December 12, 2024 February 14, 2025 100.000.000 103.247.289 4.505.613 98.741.676
PT Bumi Resources Mineral Tbk
(BRMS), PT Energi Mega 12 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
Persada Tbk (ENRG) BIS December 12, 2024 June 5, 2025 63.000.000 68.206.250 4.611.250 63.595.000
13 Desember 2024/ 13 Juni 2025/
PT Petrosea Tbk (PTRO) ACC December 13, 2024 June 13, 2025 160.000 170.111 9.056 161.055
Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bumi Resources Tbk
(BUMI), PT Panin Financial Tbk 13 Desember 2024/ 13 Juni 2025/
(PNLF) JCN December 13, 2024 June 13, 2025 170.000 182.892 11.546 171.346
Adaro Andalan Indonesia Tbk 13 Desember 2024/ 13 Juni 2025/
(AADI) PTJ December 13, 2024 June 13, 2025 90.000 96.370 5.705 90.665
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 16 Desember 2024/ 16 Juni 2025/
(PANI) ACC December 16, 2024 June 16, 2025 1.330.000 1.414.049 76.660 1.337.389
16 Desember 2024/ 16 Juni 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) CAY December 16, 2024 June 16, 2025 30.000 32.275 2.075 30.200
Adaro Andalan Indonesia Tbk 16 Desember 2024/ 16 Juni 2025/
(AADI) JCN December 16, 2024 June 16, 2025 90.000 96.825 6.225 90.600
Adaro Andalan Indonesia Tbk 16 Desember 2024/ 16 Juni 2025/
(AADI) PTJ December 16, 2024 June 16, 2025 1.930.000 2.066.601 124.592 1.942.009
18 Desember 2024/ 18 Juni 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) CAY December 18, 2024 June 18, 2025 1.000.000 1.075.833 70.000 1.005.833
Adaro Andalan Indonesia Tbk 18 Desember 2024/ 18 Juni 2025/
(AADI) PTJ December 18, 2024 June 18, 2025 3.700.000 3.961.878 241.733 3.720.145
PT BFI Finance Indonesia Tbk
(BFIN), PT Bank Ina Perdana
Tbk (BINA), PT Bukalapak. com
Tbk (BUKA), PT Surya Essa
Perkasa Tbk (ESSA), PT
Sarana Meditama Metropolitan 19 Desember 2024/ 20 Maret 2025/
(SAME) PTL December 19, 2024 March 20, 2025 90.000.000 93.185.000 2.730.000 90.455.000
Adaro Andalan Indonesia Tbk 19 Desember 2024/ 19 Juni 2025/
(AADI) PTJ December 19, 2024 June 19, 2025 3.530.000 3.779.846 231.999 3.547.847
82
Page 87
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Darma Henwa Tbk (DEWA),
PT Rig Tenders Indonesia Tbk
(RIGS), PT Integra Indocabinet 20 Desember 2024/ 20 Maret 2025/
Tbk (WOOD) ASE December 20, 2024 March 20, 2025 10.000.000 10.425.000 368.333 10.056.667
Adaro Andalan Indonesia Tbk 20 Desember 2024/ 20 Juni 2025/
(AADI) CAY December 20, 2024 June 20, 2025 500.000 537.917 35.417 502.500
PT Pembangunan Perumahan
(Persero) Tbk (PTPP), PT
Wijata Karya Beton Tbk (WTON) 20 Desember 2024/ 20 Januari 2025/
SUS December 20, 2024 January 20, 2025 4.500.000 4.562.000 38.000 4.524.000
PT Bumi Resources Tbk (BUMI) 23 Desember 2024/ 23 Juni 2025/
CAY December 23, 2024 June 23, 2025 500.000 537.917 36.042 501.875
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 24 Desember 2024/ 24 Januari 2025/
(PANI) AHA December 24, 2024 January 24, 2025 21.500.000 21.749.938 185.438 21.564.500
24 Desember 2024/ 24 Juni 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) PTJ December 24, 2024 June 24, 2025 1.296.000 1.387.728 87.696 1.300.032
PT Bali Bintang Sejahtera Tbk
(BOLA), PT Industri dan
Perdagangan Bintraco Dharma
Tbk (CARS), PT Dian
Swastatika Tbk (DSSA), PT
Multistrada Arah Sarana Tbk
(MASA), PT Panin Financial Tbk
(PNLF), PT Sarana Meditama
Metropolitan (SAME), PT Sinar
Mas Agro Resources and
Technology Tbk (SMAR), PT
Trimegah Sekuritas Indonesia
Tbk (TRIM) 24 Desember 2024/ 24 Januari 2025/
ZAR December 24, 2024 January 24, 2025 43.000.000 43.518.389 384.611 43.133.778
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk
(CUAN), PT Petrosea Tbk 27 Desember 2024/ 26 Juni 2025/
(PTRO) ACC December 27, 2024 June 26, 2025 2.700.000 2.869.688 165.000 2.704.688
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 27 Desember 2024/ 26 Juni 2025/
(PANI) AHA December 27, 2024 June 26, 2025 59.665.000 63.714.762 3.937.890 59.776.872
PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk 27 Desember 2024/ 26 Juni 2025/
(GOTO) ISU December 27, 2024 June 26, 2025 605.000 650.627 44.367 606.260
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 30 Desember 2024/ 30 Juni 2025/
(PANI) ACC December 30, 2024 June 30, 2025 780.000 829.292 48.750 780.542
Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bumi Resources
Mineral Tbk (BRMS), PT Bumi 30 Desember 2024/ 12 Juni 2025/
Resources Tbk (BUMI) JCN December 30, 2024 June 12, 2025 130.000 138.883 8.775 130.108
PT Bumi Resources Mineral Tbk 30 Desember 2024/ 30 Juni 2025/
(BRMS) JCN December 30, 2024 June 30, 2025 62.000 66.702 4.650 62.052
Total 1.964.263.407 2.181.066.638 195.063.148 1.986.003.490
Cadangan kerugian penurunan nilai piutang transaksi repo/
Allowance for impairment losses on receivables from repo transactions (46.364.332)
Neto/Net 1.939.639.158
83
Page 88
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO – NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
Rata-rata tingkat bunga piutang transaksi repo Average interest rate on receivables from repo
adalah 16% dan 16% per tahun untuk 2025 dan transactions is 16% and 16% per annum in 2025
2024. and 2024.
Tabel berikut menunjukkan analisis nilai wajar The following table shows an analysis of shares
jaminan saham untuk piutang transaksi repo collateral fair value for receivables from repo
berdasarkan harga pasar kuotasi: transactions based on quoted market prices:
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Nilai Pasar/ Nilai Pasar/
Efek Market Value Market Value Securities
PT Bumi Resources Minerals Tbk (BRMS) 1.000.516.262 1.401.970.617 PT Bumi Resources Minerals Tbk (BRMS)
PT Energi Mega Persada Tbk (ENRG) 723.716.280 1.005.134.349 PT Energi Mega Persada Tbk (ENRG)
PT Indomobil Sukses Internasional Tbk (IMAS) 498.560.000 493.225.000 PT Indomobil Sukses Internasional Tbk (IMAS)
PT Delta Dunia Makmur Tbk (DOID) 253.174.886 309.873.150 PT Delta Dunia Makmur Tbk (DOID)
PT Hillcon Tbk (HILL) 244.020.000 103.630.000 PT Hillcon Tbk (HILL)
PT Astrindo Nusantara Infrastruktur Tbk (BIPI) 228.098.692 254.417.771 PT Astrindo Nusantara Infrastruktur Tbk (BIPI)
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk (PANI) 141.041.000 251.404.800 PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk (PANI)
PT Bali Towerindo Sentra Tbk (BALI) 137.873.995 198.834.810 PT Bali Towerindo Sentra Tbk (BALI)
PT Surya Citra Media Tbk (SCMA) 91.180.000 - PT Surya Citra Media Tbk (SCMA)
PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR) 88.950.000 103.775.000 PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR)
PT Bukalapak.com Tbk (BUKA) 74.716.213 59.973.875 PT Bukalapak.com Tbk (BUKA)
PT MNC Land Tbk (KPIG) 32.452.000 - PT MNC Land Tbk (KPIG)
PT Bangun Kosambi Sukses Tbk (CBDK) 26.685.750 - PT Bangun Kosambi Sukses Tbk (CBDK)
PT Media Nusantara Citra Tbk (MNCN) 23.776.200 26.040.600 PT Media Nusantara Citra Tbk (MNCN)
PT Merdeka Copper Gold Tbk (MDKA) 21.278.400 - PT Merdeka Copper Gold Tbk (MDKA)
PT Bayan Resources Tbk (BYAN) 20.625.750 19.946.250 PT Bayan Resources Tbk (BYAN)
PT Bumi Resources Tbk (BUMI) 20.388.520 58.521.540 PT Bumi Resources Tbk (BUMI)
PT Petrosea Tbk (PTRO) 20.265.908 23.928.775 PT Petrosea Tbk (PTRO)
PT Mega Manunggal Properti Tbk (MMLP) 18.439.386 16.498.398 PT Mega Manunggal Properti Tbk (MMLP)
PT Integra Indocabinet Tbk (WOOD) 14.598.884 14.005.272 PT Integra Indocabinet Tbk (WOOD)
PT Kedoya Adyaraya Persada Tbk (RSGK) 13.904.201 14.187.960 PT Kedoya Adyaraya Persada Tbk (RSGK)
PT Panin Financial Tbk (PNLF) 12.626.632 29.713.000 PT Panin Financial Tbk (PNLF)
PT Indika Energy Tbk (INDY) 9.933.450 6.658.730 PT Indika Energy Tbk (INDY)
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk (AADI) 8.451.180 58.847.858 PT Adaro Andalan Indonesia Tbk (AADI)
PT Live Ventures Inc (LIVE) 7.300.000 - PT Live Ventures Inc (LIVE)
PT Harum Energy Tbk (HRUM) 5.212.500 - PT Harum Energy Tbk (HRUM)
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk (INPC) 4.921.903 6.976.400 PT Bank Artha Graha Internasional Tbk (INPC)
PT Geoprima Solusi Tbk (GPSO) 3.775.110 - PT Geoprima Solusi Tbk (GPSO)
PT Aman Agrindo Tbk (GULA) 1.974.000 - PT Aman Agrindo Tbk (GULA)
PT Rig Tenders Indonesia Tbk (RIGS) 1.690.477 2.220.328 PT Rig Tenders Indonesia Tbk (RIGS)
PT Darma Henwa Tbk (DEWA) 1.332.420 12.463.646 PT Darma Henwa Tbk (DEWA)
PT Impack Pratama Industri Tbk (IMPC) 1.197.456 - PT Impack Pratama Industri Tbk (IMPC)
PT Central Omega Resources Tbk (DKFT) 1.170.000 - PT Central Omega Resources Tbk (DKFT)
PT Lippo Cikarang Tbk (LPCK) 938.520 1.009.800 PT Lippo Cikarang Tbk (LPCK)
PT Matahari Putra Prima Tbk (MPPA) 892.500 - PT Matahari Putra Prima Tbk (MPPA)
PT Lippo Karawaci Tbk (LPKR) 328.000 - PT Lippo Karawaci Tbk (LPKR)
PT Jaya Konstruksi Manggala Pratama Tbk (JKON) 196.000 229.600 PT Jaya Konstruksi Manggala Pratama Tbk (JKON)
PT Alamtri Resources Indonesia Tbk (ADRO) 162.360 - PT Alamtri Resources Indonesia Tbk (ADRO)
PT Bank Ina Perdana Tbk (BINA) - 199.025.000 PT Bank Ina Perdana Tbk (BINA)
PT Sarana Meditama Metropolitan Tbk (SAME) - 72.732.000 PT Sarana Meditama Metropolitan Tbk (SAME)
PT Industri dan Perdagangan Bintraco PT Industri dan Perdagangan Bintraco
Dharma Tbk (CARS) - 61.798.941 Dharma Tbk (CARS)
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk (TRIM) - 61.146.867 PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk (TRIM)
PT BFI Finance Indonesia Tbk (BFIN) - 28.350.000 PT BFI Finance Indonesia Tbk (BFIN)
PT Surya Esa Perkasa Tbk (ESSA) - 20.655.000 PT Surya Esa Perkasa Tbk (ESSA)
PT Dian Swastatika Sentosa Tbk (DSSA) - 14.800.000 PT Dian Swastatika Sentosa Tbk (DSSA)
PT PP (Persero) Tbk (PTPP) - 5.376.000 PT PP (Persero) Tbk (PTPP)
PT Multistrada Arah Sarana Tbk (MASA) - 4.806.240 PT Multistrada Arah Sarana Tbk (MASA)
PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk (GOTO) - 4.396.000 PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk (GOTO)
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk (CUAN) - 1.702.125 PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk (CUAN)
PT Wijaya Karya Beton Tbk (WTON) - 1.231.923 PT Wijaya Karya Beton Tbk (WTON)
PT Bali Bintang Sejahtera Tbk (BOLA) - 218.804 PT Bali Bintang Sejahtera Tbk (BOLA)
PT Sinar Mas Agro Resources and PT Sinar Mas Agro Resources and
Technology Tbk (SMAR) - 146.000 Technology Tbk (SMAR)
Total 3.756.364.835 4.949.872.429 Total
84
Page 89
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
Piutang transaksi repo dijaminkan dengan saham dengan Receivable from repo transactions are guaranteed with
rasio agunan di atas 135% - 200% (sesuai dengan shares with collateral ratios of 135% - 200% (in
perjanjian antara Perusahaan dengan pihak nasabah) dari accordance with the agreement between the Company
nilai pembelian yang harus terus dijaga. Apabila nilai rasio and the customer) of the value of purchases that must be
agunan berada di bawah rasio yang diperjanjikan maka maintained. If the collateral ratio is below the agreed ratio,
nasabah berkewajiban untuk melunasi sebagian piutang the customer is obliged to pay off a portion of the
atau menambah jaminan. Pada tanggal 31 Maret 2025 dan receivables or add collateral. As of March 31, 2025 and
31 Desember 2024, seluruh saldo piutang transaksi repo December 31, 2024, all reverse repo balances have
memiliki rasio jaminan masing-masing sebesar 120% - collateral ratios of 120% - 2224% and 122% - 553%,
2224% dan 122% - 553%. respectively.
9. PIUTANG LAIN-LAIN - NETO 9. OTHER RECEIVABLES - NET
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Piutang lain-lain pihak ketiga (b) 12.100.000 17.100.000 Other receivable from third party (b)
Piutang redemption reksadana - 3.500.000 Mutual funds redemption receivable
Piutang bunga portofolio efek 3.699.605 3.090.246 Interest receivable on marketable securities
Piutang lain-lain dari piutang Other receivables from receivables
transaksi repo (a) 2.969.135 1.734.515 from repo transactions (a)
Piutang jasa penjualan reksa dana 2.440.172 2.065.388 Mutual funds selling fee receivables
Piutang bunga deposito berjangka Interest receivable on time deposits
dan rekening giro 965.913 684.404 and current accounts
Piutang karyawan (c) (Catatan 35) 633.072 480.957 Employee receivables (c) (Note 35)
Piutang biaya penyimpanan efek 283.533 3.726.798 Safekeeping fee receivables
Lain-lain (d) 222.656 221.366 Others (d)
Total 23.314.086 32.603.674 Total
Dikurangi: cadangan
kerugian penurunan nilai (13.586.670) (17.999.507) Less: Allowance for impairment losses
Neto 9.727.416 14.604.167 Net
a. Pada tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024, a. As of March 31, 2025 and December 31, 2024, the
Perusahaan memiliki piutang lain-lain dari piutang Company had other receivables from receivables
transaksi repo. Piutang ini berasal dari reklasifikasi from repo transactions. These receivables originate
piutang transaksi repo yang telah jatuh tempo, namun from the reclassification of receivables from repo
tidak diperpanjang. Piutang lain-lain ini memiliki transactions that have matured, but are not extended.
jaminan berupa saham dan sedang dalam proses These other receivables have collateral in the form of
penjualan paksa sebagai penyelesaiannya. shares and are in the process of being forced-sell as
settlement.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perusahaan As of December 31, 2024, the Company partially
menghapuskan sebagian piutang lain-lain dari wrote off other receivables from receivables from repo
piutang transaksi repo yang telah dibentuk cadangan transactions for which allowance for impairment
kerugian penurunan nilai, yaitu sebesar losses had been provided amounting to
Rp20.802.925 Rp20,802,925.
b. Pada tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024, b. As of Maret 31, 2025 and December 31, 2024, the
Perusahaan memiliki piutang lain-lain dari pihak Company has a receivable from a third party. On June
ketiga. Pada tanggal 23 Juni 2020, Perusahaan dan 23, 2020, the Company and the third party signed
pihak ketiga tersebut menandatangani Perjanjian Debt Agreement Letter. This other receivable has
Pengakuan Utang. Piutang lain-lain ini memiliki collateral in the form of land and building which has
jaminan berupa tanah dan bangunan yang telah been binding notarized.
dilakukan pengikatan secara notariil.
85
Page 90
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
9. PIUTANG LAIN-LAIN - NETO (lanjutan) 9. OTHER RECEIVABLES - NET (continued)
c. Piutang karyawan merupakan pinjaman c. Employee receivables represent loans given to
karyawan yang pembayarannya dilakukan employees. which are collected through
melalui pemotongan gaji bulanan. Pinjaman monthly salary deductions. The loans are
dikenakan bunga sebesar 14% per tahun. charged with an interest rate of 14% per annum.
d. Lain-lain terutama terdiri dari piutang atas d. Others mainly consist of cost sharing
sharing cost dari program pemasaran atas receivables from marketing programs on the
penjualan saham, obligasi, maupun reksadana. sale of shares, bonds and mutual funds.
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan e. Management believes that the allowance for
penurunan nilai piutang yang dibentuk tersebut telah impairment losses provided for these receivables is
memadai. adequatate.
10. BIAYA DIBAYAR DIMUKA 10. PREPAID EXPENSES
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Komisi agen penjualan 30.030.133 26.249.455 Selling agent comission fee
Lisensi dan jasa pemeliharaan software 7.850.911 4.316.252 Software license and maintenance fee
Jasa profesional 1.831.328 - Professional fee
Biaya layanan gedung kantor 1.423.508 329.612 Office building’s service charge
Asuransi 720.129 1.961.196 Insurance
Lain-lain 741.001 1.368.294 Others
Total 42.597.010 34.224.809 Total
Komisi agen penjualan merupakan komisi yang Selling agent commission fee represents
dibayarkan pada agen penjual atas penjualan commission paid to selling agents for selling the
reksadana terproteksi yang akan diamortisasi protected mutual funds which will be amortized over
selama periode reksadana terproteksi. the period of the protected mutual funds.
Biaya dibayar dimuka untuk lisensi dan jasa Prepaid software license and maintenance fee
pemeliharaan software merupakan biaya lisensi dan pertains to advance payment for licenses and
jasa pemeliharaan atas perangkat lunak yang maintenance fee related to institutional and
digunakan untuk transaksi nasabah institusi dan individual customers’ transactions.
perorangan.
Biaya asuransi dibayar dimuka merupakan biaya Prepaid insurance represent premium costs for loss
premi atas asuransi kerugian maupun asuransi insurance and health insurance.
kesehatan.
Biaya layanan gedung kantor dibayar dimuka adalah Prepaid office building’s service charge pertains to
untuk pihak ketiga atas gedung kantor pusat dan advance payment to third parties for the
kantor-kantor cabang Perusahaan dan entitas headquarters and branch offices buildings of the
anaknya. Company and its subsidiaries.
Lain-lain terutama terdiri atas biaya uang muka Others mainly consist of advances for Company’s
kegiatan operasional Perusahaan. operational activities.
86
Page 91
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
11. ASET TAK BERWUJUD - NETO 11. INTANGIBLE ASSETS - NET
a. Perangkat lunak komputer a. Computer software
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Biaya perolehan
perangkat lunak komputer 61.629.194 59.756.932 Cost of computer software
Akumulasi amortisasi (48.691.349) (46.944.886) Accumulated amortization
Neto 12.937.845 12.812.046 Net
Beban amortisasi aset tak berwujud sebesar The amortization expense of intangible assets
Rp1.746.463 dan Rp1.582.545 masing-masing amounted to Rp1.746.463 and Rp1,582,545 for
pada periode tiga-bulan yang berakhir pada the three-months period ended March 31, 2025
tanggal 31 Maret 2025 dan 2024. and 2024, respectively.
b. Penyertaan saham b. Investment in share
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Kustodian Sentral Indonesia Central
Efek Indonesia (KSEI) 3.000.000 3.000.000 Securities Depository (ICSD)
Bursa Efek Indonesia (BEI) 7.500.000 7.500.000 Indonesia Stock Exchange (IDX)
Total 10.500.000 10.500.000 Total
Investasi saham pada BEI dan KSEI merupakan Investments in shares of IDX and ICSD are one
salah satu persyaratan sebagai anggota bursa. of the requirements for members of the stock
Perusahaan memiliki investasi saham sebanyak exchange. The Company owns one share of
1 (satu) saham di BEI dan sebanyak 60 (enam stock of IDX and 60 (sixty) shares of stock of
puluh) saham di KSEI. ICSD.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Pemegang Based on Annual General Shareholders Metting
Saham Tahunan PT Bursa Efek Indonesia of PT Bursa Efek Indonesia (“PT BEI”)
(“PT BEI”) Tahun 2023 dan Akta No. 2 tanggal and Notary Deed No. 2 dated September 1,
1 September 2023 perihal peningkatan modal 2023 concerning capital increase of PT BEI in
PT BEI dimana nilai nominal saham PT BEI which par value per share increased
ditingkatkan dari sebelumnya sebesar from Rp135,000,000 (full Rupiah) to
Rp135.000.000 (Rupiah penuh) per lembar Rp7,500,000,000 (full Rupiah), PT BEI’s capital
saham menjadi sebesar Rp7.500.000.000 stock increased from Rp27,000,000,000 (full
(Rupiah penuh) per lembar saham. Modal dasar Rupiah) to Rp1,500,000,000,000 (full Rupiah),
PT BEI ditingkatkan dari sebelumnya and issued and paid up capital increased
Rp27.000.000.000 (Rupiah penuh) menjadi from Rp13,905,000,000 (full Rupiah) to
sebesar Rp1.500.000.000.000 (Rupiah penuh) Rp772,500,000,000 (full Rupiah). The par value
dan modal ditempatkan dan disetor penuh increase was recorded as dividend income.
meningkat dari sebelumnya Rp13.905.000.000
(Rupiah penuh) menjadi Rp772.500.000.000
(Rupiah penuh). Kenaikan nilai nominal saham
tersebut dicatat sebagai pendapatan dividen.
87
Page 92
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
11. ASET TAK BERWUJUD - NETO (lanjutan) 11. INTANGIBLE ASSETS - NET (continued)
b. Penyertaan saham (lanjutan) b. Investment in share (continued)
Sesuai dengan Persetujuan OJK melalui surat Based on Approval Letter OJK
No. S-41/D.04/2022 tertanggal 18 Maret 2022, No. S-41/D.04/2022 dated March 18, 2022,
Keputusan Rapat Pemegang Saham Tahunan Annual General Shareholders Metting of
PT KSEI Tahun 2022 tanggal 30 Juni 2022, PT KSEI on June 30, 2022, Approval Letter OJK
Persetujuan OJK dengan surat No. S-720/PM.21/2022 dated August 18, 2022,
No. S-720/PM.21/2022 tertanggal 18 Agustus and Notary Deed No. 9 dated August 24, 2022
2022, dan Akta No. 9 tanggal 24 Agustus 2022 which has been approved by the Minister of Law
yang telah mendapat persetujuan Menteri and Human Rights through his Decree
Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-0060490.AH.01.02 Year 2022 dated
sesuai dengan Surat Keputusan August 25, 2022 concerning capital increase
No. AHU-0060490.AH.01.02.Tahun 2022 of PT KSEI in which par value per share
tanggal 25 Agustus 2022 perihal peningkatan increased from Rp5,000,000 (full Rupiah) to
modal PT KSEI dimana nilai nominal saham Rp50,000,000 (full Rupiah), capital stock
PT KSEI ditingkatkan dari sebelumnya sebesar increased from Rp60,000,000,000 (full Rupiah)
Rp5.000.000 (Rupiah penuh) per lembar saham to Rp600,000,000,000 (full Rupiah), and
menjadi sebesar Rp50.000.000 (Rupiah penuh) issued and paid up capital increased from
per lembar saham. Modal dasar Rp30,000,000,000 (full Rupiah) to
PT KSEI ditingkatkan dari sebelumnya Rp300,000,000,000 (full Rupiah). The par value
Rp60.000.000.000 (Rupiah penuh) menjadi increase was recorded as dividend income.
sebesar Rp600.000.000.000 (Rupiah penuh)
dan modal ditempatkan dan disetor penuh
meningkat dari sebelumnya Rp30.000.000.000
(Rupiah penuh) menjadi Rp300.000.000.000
(Rupiah penuh). Kenaikan nilai nominal saham
tersebut dicatat sebagai pendapatan dividen.
12. ASET HAK GUNA - NETO 12. RIGHT-OF-USE ASSETS - NET
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Biaya perolehan 58.314.738 58.314.738 Acquisition cost
Akumulasi amortisasi (38.334.860) (36.809.607) Accumulated amortization
Neto 19.979.878 21.505.131 Net
Tabel berikut menyajikan beban hak-guna yang The table below shows the right-of-use expenses in
dilaporkan dalam laporan laba rugi konsolidasian: consolidated statement of profit or loss:
31 March 2025/March 31, 2025
Beban yang
Beban penyusutan aset Beban bunga atas berhubungan dengan
hak-guna/ liabilitas sewa/ sewa jangka pendek/
Depreciation of right-of- Interest expenses of Expenses relating to
use assets lease liabilities short term lease
Bangunan 1.525.252 585.099 1.182.491 Building
88
Page 93
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
12. ASET HAK GUNA - NETO (lanjutan) 12. RIGHT-OF-USE ASSETS - NET (continued)
Tabel berikut menyajikan beban hak-guna yang The table below shows the right-of-use expenses in
dilaporkan dalam laporan laba rugi konsolidasian consolidated statement of profit or loss (continued):
(lanjutan):
31 Desember 2024/December 31, 2024
Beban yang
Beban penyusutan aset Beban bunga atas berhubungan dengan
hak-guna/ liabilitas sewa/ sewa jangka pendek/
Depreciation of right-of- Interest expenses of Expenses relating to
use assets lease liabilities short term lease
Bangunan 6.106.122 2.618.464 4.545.881 Building
13. ASET TETAP - NETO 13. FIXED ASSETS – NET
31 Maret/March 31, 2025
Saldo Awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo Akhir/
Balance Additions Deductions Ending Balance
Biaya perolehan At cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Building
Renovasi gedung sewa 46.052.408 60.000 - 46.112.408 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 47.218.316 1.046.290 - 48.264.606 Office equipment
Sub-total 94.807.846 1.106.290 - 95.914.136 Sub-total
Akumulasi Penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Building
Renovasi gedung sewa 42.185.651 399.135 - 42.584.786 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 37.438.108 938.093 - 38.376.201 Office equipment
Sub-total 81.160.881 1.337.228 - 82.498.109 Sub-total
Nilai buku neto 13.646.965 13.416.027 Net book value
89
Page 94
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
13. ASET TETAP - NETO (lanjutan) 13. FIXED ASSETS - NET (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Saldo Awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo Akhir/
Balance Additions Deductions Ending Balance
Biaya perolehan At cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Building
Renovasi gedung sewa 44.657.287 1.395.121 - 46.052.408 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 39.687.874 7.530.442 - 47.218.316 Office equipment
Sub-total 85.882.282 8.925.563 - 94.807.846 Sub-total
Akumulasi Penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Building
Renovasi gedung sewa 40.664.714 1.520.937 - 42.185.651 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 33.685.868 3.752.240 - 37.438.108 Office equipment
Sub-total 75.887.704 5.273.177 - 81.160.881 Sub-total
Nilai buku neto 9.994.578 13.646.965 Net book value
Beban penyusutan sebesar Rp1.337.228 dan Depreciation expense amounted to Rp1,337,228
Rp1.076.222 masing-masing pada periode tiga- and Rp1,076,222 in three-months period ended
bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret March 31, 2025 and 2024, respectively.
2025 dan 2024.
Aset tetap telah diasuransikan terhadap risiko All fixed asset were insured against fire and other
kerugian kebakaran dan risiko lainnya kepada possible risks with PT Zurich Asuransi Indonesia
PT Zurich Asuransi Indonesia Tbk, pihak ketiga, Tbk, third parties, for Rp65,662,403 and
dengan nilai pertanggungan sebesar Rp65.662.403 Rp65,662,403 as of March 31, 2025 and December
dan Rp65.662.403 masing-masing untuk tanggal 31, 2024. Management believes that the insurance
31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024. Manajemen coverage is adequate to cover possible losses on
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut the assets insured.
memadai untuk menutup kemungkinan kerugian
atas aset yang dipertanggungkan.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat Management believes that there are no events or
kejadian atau perubahan keadaan yang changes in circumstances which may indicate
mengindikasikan penurunan nilai atas aset tetap impairment in value of fixed asset of March 31, 2025
pada tanggal-tanggal 31 Maret 2025 dan and December 31, 2024.
31 Desember 2024.
Tidak ada aset tetap yang dijaminkan oleh There were no fixed assets pledged as collateral by
Perusahaan dan entitas anaknya. the Company and its subsidiaries.
90
Page 95
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
14. ASET LAIN-LAIN 14. OTHER ASSETS
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Setoran jaminan 1.416.681 1.416.681 Guarantee deposits
Uang muka pemasaran 1.136.590 64.300 Advances for marketing
Advances for purchase of
Uang muka pembelian aset tak berwujud 339.500 339.500 intangible assets
Uang muka pengembangan tenaga kerja 255.000 65.000 Advances for labor development
Uang muka pembelian aset tetap 167.948 95.333 Advances for purchase of fixed assets
Lain-lain 368.013 361.593 Others
Total 3.683.732 2.342.407 Total
Uang muka pembelian aset tetap dan aset tak Advances for purchase of fixed assets and
berwujud adalah uang muka yang dikeluarkan oleh intangible assets are advances paid by the
Perusahaan dan entitas anaknya untuk renovasi Company and its subsidiaries for office space
ruangan kantor, proses implementasi sistem renovation, system implementation on human
departemen sumber daya manusia, dan pengadaan resources department, and the procurement of
software untuk proyek online trading. software for online trading project.
15. UTANG USAHA 15. ACCOUNT PAYABLE
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Utang pajak atas transaksi Selling tax payable on
penjualan saham 4.028.998 41.012.794 share transactions
Utang biaya transaksi 2.391.971 26.480.089 Levy payables
Utang biaya jaminan 758.311 26.480.089 Guarantee fee payables
Total 7.179.280 68.122.855 Total
Akun ini merupakan saldo utang terkait jasa This account represents payables related to market
transaksi yang timbul dari transaksi perantara charges from brokerage activities to PT Bursa Efek
pedagang efek kepada PT Bursa Efek Indonesia. Indonesia.
16. UTANG TRANSAKSI PERANTARA PEDAGANG 16. PAYABLES FROM BROKERAGE ACTIVITIES
EFEK
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Utang nasabah (a) 1.085.331.731 305.851.179 Payables to customers (a)
Utang lembaga kliring Payable to clearing and
dan penjaminan (b) 60.625.470 11.516.945 guarantee institution (b)
Utang perusahaan efek lain (c) - 1.921.165 Payable to securities companies (c)
Total 1.145.957.201 319.289.289 Total
91
Page 96
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
16. UTANG TRANSAKSI PERANTARA PEDAGANG 16. PAYABLES FROM BROKERAGE ACTIVITIES
EFEK (lanjutan) (continued)
a. Utang nasabah a. Payable to customers
i. Berdasarkan pihak-pihak i. By parties
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Pihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Utang nasabah kelembagaan Institutional customers payable
Afiliasi 10.059.046 12.717.066 Affiliation
Utang nasabah pemilik rekening Account owner customers payable
Afiliasi 93.577 11.168 Affiliation
Sub-total 10.152.623 12.728.234 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Masing-masing lebih atau Each more than or equal
sama dengan 5% dari total 699.141.272 98.560.856 to 5% of total
Masing-masing di bawah
5% dari total 376.037.836 194.562.089 Each below 5% of total
Sub-total 1.075.179.108 293.122.945 Sub-total
Total 1.085.331.731 305.851.179 Total
ii. Berdasarkan jenis nasabah ii. By type of customer
31 March/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Pihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Utang nasabah kelembagaan Institutional customers payable
Reguler 10.059.046 12.717.066 Regular
Utang nasabah pemilik rekening Account owner customers payable
Reguler 93.577 11.168 Regular
Sub-total 10.152.623 12.728.234 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Utang nasabah pemilik rekening Account owner customers payable
Reguler 163.558.225 64.283.998 Regular
Margin 11.588.991 322.006 Margin
Sub-total 175.147.216 64.606.004 Sub-total
Utang nasabah kelembagaan Institutional customers payable
Reguler 900.125.469 228.516.941 Regular
Total 1.085.331.731 305.851.179 Total
92
Page 97
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
16. UTANG TRANSAKSI PERANTARA PEDAGANG 16. PAYABLES FROM BROKERAGE ACTIVITIES
EFEK (lanjutan) (continued)
a. Utang nasabah (lanjutan) a. Payable to customers (continued)
Utang nasabah pemilik rekening adalah utang Account owner customer payables represent
atas transaksi dengan nasabah pemilik rekening payables from transactions with customers
efek pada Perusahaan. Utang nasabah owning securities account in the Company.
kelembagaan adalah utang atas transaksi Institutional customer payables represent
dengan nasabah yang tidak memiliki rekening payables from transactions with customers
efek pada Perusahaan. without securities account in the Company.
b. Utang lembaga kliring dan penjaminan b. Payable to clearing and guarantee
institutions
Akun ini merupakan tagihan dan kewajiban These accounts represent the Company’s
Perusahaan kepada KPEI sehubungan dengan receivables and payables to KPEI resulting
perhitungan penyelesaian bersih (net settlement) from net settlement calculation of the
transaksi perdagangan efek yang dilakukan Company’s securities trading transaction in the
Perusahaan di bursa efek. stock market.
c. Utang perusahaan efek c. Payable to securities companies
Akun ini merupakan kewajiban yang timbul These accounts represent payable arising from
dalam rangka kegiatan transaksi efek yang the Company’s securities transactions with
dilakukan perusahaan efek dengan perusahaan other securities companies.
efek lain.
17. BEBAN AKRUAL 17. ACCRUED EXPENSES
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Bonus dan tunjangan lain-lain 55.692.191 56.327.678 Bonuses and other allowances
Beban pemasaran 12.793.338 10.242.154 Marketing expenses
Provisi piutang transaksi Unearned provision of receivables from
repo ditangguhkan 12.800.080 3.616.720 repo transactions
Iuran Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 6.451.757 1.695.933 Financial Service Authority (OJK) levy
Bunga atas surat utang jangka panjang 5.221.878 6.924.249 Interest on long-term notes payables
Bunga dan provisi pinjaman bank 2.998.785 3.680.900 Bank loan’s interest and provision
Jasa profesional 1.765.130 1.494.750 Professional fees
Komisi penjualan 1.737.459 4.605.915 Sales commission
Beban jasa layanan kustodian 890.810 1.029.168 Custodian service fee expenses
Beban informasi data 516.490 409.402 Data information expenses
Beban pelatihan dan seminar 160.726 - Training and seminars expenses
Lain-lain 4.229.286 4.114.316 Others
Total 105.257.930 94.141.185 Total
Termasuk lain-lain adalah beban yang muncul dari Others include are expenses which are incurred
kegiatan operasional cabang, biaya utilitas dan from operational branch activities, utilities expense
reimbursement karyawan. and employee’s reimbursement.
93
Page 98
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG JANGKA PENDEK 18. SHORT-TERM LIABILITIES
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Utang Bank Bank Loan
PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk 200.000.000 200.000.000 PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 150.000.000 200.000.000 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 100.000.000 50.000.000 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk - 200.000.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia Tbk - 120.000.000 PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
Total 450.000.000 770.000.000 Total
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Year ended March 31,
2025 2024
Suku bunga per tahun 6.40% - 7.10% 6,25% - 6,85% Interest rates per annum
PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on November 1, 2022,
1 November 2022, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 4 Desember 2024, Perusahaan December 4, 2024, the Company obtained credit
memperoleh fasilitas kredit untuk modal kerja untuk facility for working capital financing for underwriting
penjaminan emisi, dengan limit maksimum sebesar with maximum limit of Rp200 billion (full Rupiah).
Rp200 miliar (Rupiah penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the years ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023 are 6.25% - 6.95%
masing-masing sebesar 6,25% - 6,95% dan 6,25% - and 6.25% - 6.85%, respectively. This facility will
6,85% per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada matured on December 5, 2025.
tanggal 5 Desember 2025.
PT Bank SMBC Indonesia Tbk (d/h PT Bank PT Bank SMBC Indonesia Tbk (before PT Bank
BTPN Tbk) BTPN Tbk)
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on December 8, 2020,
8 Desember 2020, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 2 Februari 2024, Perusahaan memperoleh February 2, 2024, the Company obtained the
perpanjangan fasilitas kredit sebagai berikut: extension on credit facility as follows:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market “Money Market Line” unsecured credit liability
Line” untuk modal kerja maksimum sebesar for working capital financing with maximum limit
Rp250 miliar (Rupiah penuh). Fasilitas ini of Rp250 billion (full Rupiah). This facility bears
dikenakan suku bunga mengambang. floating interest rate.
Fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi Bank guarantee facility for KPEI trading limit
trading limit KPEI dan aktivitas penjaminan efek and underwriting activity with maximum limit of
maksimum sebesar Rp250 miliar (Rupiah Rp250 billion (full Rupiah).
penuh).
94
Page 99
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 18. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank SMBC Indonesia Tbk (d/h PT Bank PT Bank SMBC Indonesia Tbk (before PT Bank
BTPN Tbk) (lanjutan) BTPN Tbk) (continued)
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the years ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023 are 6.00% - 6.95%
masing-masing sebesar 6,00% - 6,95% dan 6,50% - and 6.50% - 6.80%, respectively. These facilities
6,80% per tahun. Fasilitas ini berakhir pada tanggal matured on January 31, 2025. On January 13, 2025,
31 Januari 2025. Pada tanggal 13 Januari 2025 the Company obtained an extension of the facilities
Perusahaan telah memperoleh perpanjangan until January 31, 2026.
fasilitas tersebut hingga tanggal 31 Januari 2026.
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on October 11, 2024,
11 Oktober 2024, Perusahaan memperoleh fasilitas the Company obtained omnibus credit facility as
kredit omnibus berupa fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market Line & Guarantee Bank Line”
untuk perputaran modal kerja “Money Market Line & unsecured credit liability for working capital
Line Bank Garansi” maksimum sebesar Rp200 financing with maximum limit of Rp200 billion (full
miliar (Rupiah penuh). Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the year ended
tanggal 31 Desember 2024 sebesar 6,95% - 7,05% December 31, 2024 is 6.95% - 7.05%. These
per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal facilities will mature on November 11, 2025.
11 November 2025.
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on May 29, 2019,
29 Mei 2019, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 25 September 2024, Perusahaan September 25, 2024, the Company obtained credit
memperoleh perpanjangan fasilitas kredit sebagai facility extensions as follows:
berikut:
Fasilitas kredit tanpa jaminan untuk perputaran “Money Market Line & Guarantee Bank Line”
modal kerja “Money Market Line & Line Bank unsecured credit liability for working capital
Garansi” maksimum sebesar Rp200 miliar financing with maximum limit of Rp200 billion
(Rupiah penuh). (full Rupiah).
Fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi Bank guarantee facility for KPEI trading limit
trading limit KPEI dan aktivitas penjaminan efek and underwriting activity with maximum limit of
maksimum sebesar Rp50 miliar (Rupiah Rp50 billion (full Rupiah).
penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the years ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023 are 6.25% - 7.50%
masing-masing sebesar 6,50% - 7,50% dan 6,25% - and 6.25% - 6.75%, respectively. These facilities will
6,75% per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada mature on May 29, 2025.
tanggal 29 Mei 2025.
95
Page 100
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 18. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal 19 Juli Based on the loan agreement on July 19, 2018,
2018, yang telah diubah terakhir pada tanggal which has been amended most recently on
5 Agustus 2024, Perusahaan memperoleh August 5, 2024, the Company obtained
perpanjangan fasilitas intraday yang bersifat uncommitted intraday facility extension with
uncommitted dengan batasan maksimum sebesar maximum amount of Rp500 billion (full Rupiah) and
Rp500 miliar (Rupiah penuh) dan tambahan fasilitas additional uncommitted valas intraday facility with
intraday valas yang bersifat uncommitted dengan maximum amount of USD50 million (full US Dollar)
batasan maksimum sebesar USD50 juta (Dollar which covered the following:
Amerika Serikat penuh) mencakup fasilitas:
a. Penerimaan dana yang berasal dari: a. Receiving fund which comes from:
Penerimaan dana dari KPEI dari hasil net Receiving fund from KPEI resulting from
sell transaksi saham pasar reguler yang net sales of stock transactions in regular
dipindahbukukan melalui sistem C-BEST market which is transferred through the
KSEI. KSEI’s C-BEST system.
Penerimaan dana bank kustodian dari nilai Receiving fund from bank custody resulting
dana yang akan diterima oleh nasabah from future and from customers received
dan/atau dari hasil transaksi saham di and/or resulting from stock transactions in
pasar negosiasi dan/atau transaksi obligasi negotiation market and/or corporate bonds
korporasi di Bursa Efek Indonesia. transactions in Indonesia Stock Exchange.
b. Penempatan dana tunai di Bank BRI berupa: b. Placements in Bank BRI are follows:
Deposito berjangka dan/atau deposit on Time deposits and/or deposits on call in
call dalam valuta Rupiah dan/atau USD. Rupiah and/or USD currencies.
Giro valuta Rupiah dan USD. Current account in Rupiah and USD
currencies.
Berdasarkan perjanjian kredit yang sama, Based on the same loan agreement, the Company
Perusahaan juga memperoleh fasilitas kredit also obtained credit facilities as follows:
sebagai berikut:
Fasilitas kredit jangka pendek untuk modal Short-term credit facility for working capital
kerja maksimum sebesar Rp120 miliar (Rupiah financing with maximum limit of Rp120 billion
penuh). Fasilitas ini dikenakan suku bunga (full Rupiah). This facility bears floating interest
mengambang. rate.
Fasilitas bank garansi maksimum sebesar Bank guarantee facility with maximum limit of
Rp70 miliar (Rupiah penuh) untuk tujuan Rp70 billion (full Rupiah) intended for trading
penggunaan sebagai trading limit di KPEI atas limit at KPEI for transactions in stock exchange
transaksi di bursa dan jasa penjaminan emisi and underwriting service.
efek.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the years ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023 are 6.90% - 7.15%
masing-masing sebesar 6,90% - 7,15% dan 6,45% - and 6.45% - 6.50%, respectively. These facilities will
6,50% per tahun. Fasilitas akan berakhir pada mature on July 19, 2025.
tanggal 19 Juli 2025.
96
Page 101
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 18. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on August 10, 2007,
10 Agustus 2007, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on May 22,
tanggal 22 Mei 2024, Perusahaan memperoleh 2024, the Company obtained credit facility extension
perpanjangan fasilitas kredit sebagai berikut: as follows:
Fasilitas kredit lokal untuk modal kerja dengan Local credit facility for working capital financing
limit maksimum sebesar Rp30 miliar (Rupiah with maximum limit of Rp30 billion (full Rupiah).
penuh).
Fasilitas omnibus time loan dan bank garansi Omnibus time loan and bank guarantee facility
untuk jaminan kepada KPEI untuk transaksi di for KPEI for Indonesian Stock Exchange trading
Bursa Efek Indonesia dan/atau penjaminan transaction and/or underwriting with maximum
emisi maksimum sebesar Rp177 miliar (Rupiah limit of Rp177 billion (full Rupiah).
penuh).
Fasilitas kredit foreign exchange (FX) line untuk Foreign exchange (FX) line credit facility for
keperluan hedging (untuk transaksi hedging requirement (for transaction of
Tod/Tom/Spot, Forward dan SWAP) Tod/Tom/Spot, Forward and SWAP) with
maksimum sebesar USD1 juta (Dolar Amerika maximum limit of USD1 million (full US Dollar).
Serikat penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the years ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023 are 6.85% - 7.50%
masing-masing sebesar 6,85% - 7,50% dan 6,00% and 6.00% - 8.50%, respectively. These facilities will
- 8,50% per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada mature on Juni 29, 2025.
tanggal 29 Juni 2025.
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on August 11, 2011,
11 Agustus 2011, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 2 Agustus 2024, Perusahaan memperoleh August 2, 2024, the Company obtained credit
fasilitas kredit dengan batasan maksimum sebesar facilities with maximum limit of Rp150 billion (full
Rp150 miliar (Rupiah penuh) yang dapat digunakan Rupiah) which is interchangeable as:
secara bersama-sama sebagai:
a. Fasilitas kredit “on revolving basis” untuk modal a. Credit facility “on revolving basis” for working
kerja. Fasilitas ini dikenakan suku bunga capital financing. This facility bears floating
mengambang. interest rate.
b. Fasilitas bank garansi untuk tujuan b. Bank guarantee facility intended for trading limit
penggunaan sebagai trading limit di KPEI atas at KPEI for transactions in stock exchange and
transaksi di bursa dan jasa penasihat financial advisory service.
keuangan.
c. Fasilitas bank garansi IB untuk tujuan b. IB bank guarantee facility intended for
penggunaan sebagai jaminan/kegiatan guarantee/underwriting activity, includes bid
underwriting, yaitu bid bond, performance bond, bond, performance bond, and payment bond.
dan payment bond.
97
Page 102
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 18. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank CIMB Niaga Tbk (lanjutan) PT Bank CIMB Niaga Tbk (continued)
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the years ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023 are 6.60% - 6.90%
masing-masing sebesar 6,60% - 6,90% dan 6,65% - and 6.65% - 6.80%, respectively. These facilities will
6,80% per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada mature on May 17, 2025.
tanggal 17 Mei 2025.
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on November 2, 2018,
2 November 2018, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 20 Mei 2024, Perusahaan memperoleh May 20, 2024, the Company obtained uncommitted
perpanjangan fasilitas kredit yang bersifat credit facility extension which covered the following:
uncommitted mencakup fasilitas:
Fasilitas kredit sub-limit mencakup fasilitas Sub-limit credit facility include “Money Market
kredit tanpa jaminan “Money Market Line” dan Line” unsecured credit facility and bank
fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi guarantee facility for underwriting with
jasa penjaminan emisi dengan limit maksimum maximum limit of Rp215 billion (full Rupiah).
sebesar Rp215 miliar (Rupiah penuh).
Fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi Bank guarantee facility for KPEI trading limit
trading limit KPEI dan jasa penasihat keuangan and financial advisory services with maximum
maksimum sebesar Rp150 miliar (Rupiah limit of Rp150 billion (full Rupiah).
penuh).
Tambahan Fasilitas kredit foreign exchange Foreign exchange (FX) line (for transaction of
(FX) line (untuk transaksi Spot dan Forward) Spot and Forward) credit facility and fixed
dan fixed income untuk mendukung fasilitas income trading support treasury facility
treasury dengan maksimum sebesar maximum limit of USD500,000 (full US Dollar).
USD500.000 (Dolar Amerika Serikat penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the years ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023 are 6.75% - 7.35%
masing-masing sebesar 6,75% - 7,35% dan 6,90% - and 6.90% - 7.00%, respectively. These facilities will
7,00% per tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada mature on February 28, 2026.
tanggal 28 Februari 2026.
98
Page 103
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 18. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on November 1, 2022,
1 November 2022, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 1 November 2024, Perusahaan November 1, 2024, the Company obtained credit
memperoleh perpanjangan fasilitas kredit untuk facility extension for working capital financing for
modal kerja untuk penjaminan emisi, dengan limit underwriting with maximum limit of Rp250 billion (full
maksimum sebesar Rp250 miliar (Rupiah penuh). Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the period ended
tanggal 31 Desember 2023 sebesar 6,25% - 7,00% December 31, 2023 is 6.25% - 7.00%. This facility
per tahun. Fasilitas akan berakhir pada tanggal will mature on November 1, 2025.
1 November 2025.
PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on August 14, 2020,
14 Agustus 2020, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 30 September 2024, Perusahaan September 30, 2024, the Company obtained
memperoleh perpanjangan fasilitas intraday yang uncommitted intraday facility extension with
bersifat uncommitted dengan batasan maksimum maximum amount of Rp200 billion (full Rupiah)
sebesar Rp200 miliar (Rupiah penuh) mencakup which covered the following:
fasilitas:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market “Money Market Line” unsecured credit liability
Line” untuk modal kerja. for working capital.
Fasilitas bank garansi untuk tujuan jasa Bank guarantee facility intended for
penjaminan emisi efek. underwriting service.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. These facilities bears floating interest rate. These
Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 14 Agustus facilities will mature on August 14, 2025.
2025.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan
Banten Tbk Banten Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on July 5, 2024, the
5 Juli 2024, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit Company obtained uncommitted credit facility as
yang bersifat uncommitted sebagai berikut: follows:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market Money Market Line unsecured credit facility
Line” untuk modal kerja maksimum sebesar for maximum working capital of Rp175 billion
Rp175 miliar (Rupiah penuh). Fasilitas ini (full Rupiah). This facility bears floating
dikenakan suku bunga mengambang. interest rates.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the years ended
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 masing- December 31, 2024 and 2023 are 6.35% - 6.95%
masing sebesar 6,35% - 6,95% dan 6,40% - 6,70% and 6.40% - 6.70%, respectively. This facility will
per tahun. Fasilitas akan berakhir pada tanggal mature on July 7, 2025.
7 Juli 2025.
99
Page 104
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 18. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank JTrust Indonesia Tbk PT Bank JTrust Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on September 20,
20 September 2017, yang telah diubah terakhir pada 2017, which has been amended most recently on
tanggal 19 Juli 2024, Perusahaan memperoleh July 19, 2024, the Company obtained credit facility
fasilitas kredit atas permintaan untuk modal kerja for working capital financing and bank guarantee
dan bank garansi untuk penjaminan emisi, facility for underwriting with maximum limit of Rp100
maksimum sebesar Rp100 miliar (Rupiah penuh). billion (full Rupiah). This facility bears fixed interest
Fasilitas ini dikenakan suku bunga tetap. rate.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the years ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023 are 6.75% and
masing-masing sebesar 6,75% dan 7,00% per 7.00%, respectively. This facility will mature on June
tahun. Fasilitas akan berakhir pada tanggal 20 Juni 20, 2025.
2025.
Standard Chartered Bank, Cabang Indonesia Standard Chartered Bank, Indonesia Branch
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on December 5, 2013,
5 Desember 2013, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 20 Desember 2023, Perusahaan December 20, 2023, the Company obtained credit
memperoleh perpanjangan fasilitas kredit sebagai facility extension as follows:
berikut:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market “Money Market Line” unsecured credit liability
Line” untuk modal kerja maksimum sebesar for working capital financing with maximum limit
Rp35 miliar (Rupiah penuh). Fasilitas ini of Rp35 billion (full Rupiah). This facility bears
dikenakan suku bunga mengambang. floating interest rate.
Fasilitas bank garansi maksimum sebesar Bank guarantee facility with maximum limit of
Rp150 miliar (Rupiah penuh) untuk tujuan Rp150 billion (full Rupiah) intended for trading
penggunaan sebagai trading limit di KPEI atas limit at KPEI for transactions in stock exchange
transaksi di bursa dan jasa penjaminan emisi and underwriting service.
efek.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. These facilities bears floating interest rate. This
Fasilitas ini berlaku hingga tanggal 30 November facility is valid until November 30, 2024 and
2024 dan diperpanjang secara otomatis untuk setiap automatically extended for every 12-month period
periode 12 bulan, kecuali ditentukan oleh bank dari basis, unless as otherwise determined by the bank
waktu ke waktu. from time to time.
100
Page 105
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 18. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on September 25,
25 September 2013, yang telah diubah terakhir pada 2013, which has been amended most recently on
tanggal 10 September 2024, Perusahaan September 10, 2024, the Company obtained
memperoleh perpanjangan fasilitas intraday yang uncommitted intraday facility extension with
bersifat uncommitted dengan batasan maksimum maximum amount of Rp2 trillion (full Rupiah) which
sebesar Rp2 triliun (Rupiah penuh) mencakup covered the following:
fasilitas:
a. Penerimaan dana yang berasal dari: a. Receiving fund which comes from:
Penerimaan dana dari KPEI dari hasil net Receiving fund from KPEI resulting from
sell transaksi saham pasar reguler. net sales of stock transactions in regular
market.
Penerimaan dana bank kustodian dari nilai Receiving fund from bank custody resulting
dana yang akan diterima oleh nasabah. from future and from customers received.
Penerimaan dana Bank Mandiri kustodian Receiving fund from Bank Mandiri
dari hasil transaksi beli-jual Surat Utang custodian resulting from buy-sell
Negara (SUN) dan/atau transaksi saham di transactions for Government Bonds (Surat
pasar negosiasi dan/atau transaksi obligasi Utang Negara - “SUN”) and/or stock
korporasi di Bursa Efek Indonesia. transactions in negotiation market and/or
corporate bonds transactions in Indonesia
Stock Exchange.
Penerimaan dana Bank Mandiri kustodian Receiving fund from Bank Mandiri
dari hasil transaksi beli-jual Surat Utang custodian resulting from buy-sell
Negara (SUN) dan/atau transaksi saham di transactions for Government Bonds (Surat
pasar negosiasi dan/atau transaksi obligasi Utang Negara - “SUN”) and/or stock
korporasi di Bursa Efek Indonesia. transactions in negotiation market and/or
corporate bonds transactions in Indonesia
Stock Exchange.
b. Penempatan dana tunai di Bank Mandiri, b. Placement in Bank Mandiri, Indonesia Stock
cabang Bursa Efek Jakarta, berupa: Exchange branch, are follows:
Deposito berjangka dan/atau deposit on Time deposits and/or deposits on call in
call dalam valuta Rupiah dan/atau USD. Rupiah and/or USD currencies.
Giro valuta Rupiah dan USD. Current account in Rupiah and USD
currencies.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. These facilities bears floating interest rate. These
Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal facilities will mature on September 19, 2025.
19 September 2025.
101
Page 106
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 18. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on October 20, 2022,
20 Oktober 2022, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on June 14,
tanggal 14 Juni 2024, Perusahaan memperoleh 2024, the Company obtained uncommitted intraday
fasilitas intraday yang bersifat uncommitted dengan facility with maximum amount of Rp750 bilion (full
batasan maksimum sebesar Rp750 miliar (Rupiah Rupiah) dan USD200 milion (full USD) or the
penuh) dan USD200 juta (Dollar Amerika Serikat equivalent of IDR3 trillion (full Rupiah) which
penuh) atau ekuivalen Rp3 triliun (Rupiah penuh) covered the following:
mencakup fasilitas:
Penerimaan dana bank kustodian dari nilai Receiving fund from bank custody resulting
dana yang akan diterima oleh nasabah. from future and from customers received.
Penerimaan dana Bank BNI kustodian dari Receiving fund from Bank BNI custodian
hasil transaksi beli-jual Surat Utang Negara resulting from buy-sell transactions for
(SUN) dan/atau transaksi obligasi Government Bonds (Surat Utang Negara -
korporasi di Bursa Efek Indonesia. “SUN”) and/or corporate bonds
transactions in Indonesia Stock Exchange.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. This facility bears floating interest rate. This facility
Fasilitas ini berakhir pada tanggal 20 Juni 2025. will mature on June 20, 2025.
PT Bank HSBC Indonesia PT Bank HSBC Indonesia
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on January 18, 2024,
18 Januari 2024, Perusahaan memperoleh fasilitas the Company obtained bank guarantee facility for
bank garansi untuk penjaminan emisi, maksimum underwriting with maximum limit of Rp50 billion
sebesar Rp50 miliar (Rupiah penuh). (full Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. This facility bears floating interest rates. This facility
Fasilitas ini telah berakhir pada tanggal 18 Januari matured on January 18, 2025 and is in the process
2025 dan sedang dalam proses perpanjangan. of being extended.
PT Bank Jago Tbk PT Bank Jago Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on May 11, 2020,
11 Mei 2020, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 15 November 2023, Perusahaan November 15, 2023, the Company obtained credit
memperoleh perpanjangan fasilitas kredit untuk facility extension for working capital financing for
modal kerja untuk penjaminan emisi, dengan limit underwriting with maximum limit of Rp50 billion (full
maksimum sebesar Rp50 miliar (Rupiah penuh). Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the years ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023 are 6.25% and 6.20%
masing-masing sebesar 6,25% dan 6,20% - 6,50% - 6.50%, respectively. This facility has matured on
per tahun. Fasilitas telah berakhir pada tanggal May 11, 2024 and not extended.
11 Mei 2024 dan tidak diperpanjang.
102
Page 107
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 18. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
Hal lain: Other matter:
Pembatasan dari persyaratan perjanjian utang bank The restrictions under the terms of the agreements
antara lain bahwa: Perusahaan tanpa requires that: the Company without notification to
pemberitahuan kepada dan/atau persetujuan dari and/or approval from the banks, is restricted among
bank, tidak akan melakukan antara lain: others; (a) to have liens; (b) obtain additional debt;
(a) mengadakan hak gadai; (b) mengadakan utang; (c) payment of debt to shareholders; (d) enter into a
(c) membayar utang kepada pemegang saham; merger, acquisition, sale of assets and changes in
(d) merger, akuisisi, menjual aset dan perubahan paid-in capital; (e) invest or open a new business;
modal; (e) melakukan investasi, penyertaan, atau (f) changes in the articles of association, the
membuka usaha baru; (f) mengubah anggaran composition of management and shareholders;
dasar, susunan pengurus, dan pemegang saham; (g) enter into additional contracts; and (h) make the
(g) mengadakan perjanjian tambahan; dan distribution of dividends. The Company is also
(h) melakukan pembagian dividen. Selain itu, required to maintain the following: (a) Adjusted Net
Perusahaan juga diwajibkan memenuhi sebagai Working Capital (NWC) at least, a higher value of
berikut: (a) Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD) Rp100,000,000,000 (full Rupiah) or according to
minimum sebesar, nilai yang lebih tinggi antara regulation; (b) current ratio at least 150%; (c) total
Rp100.000.000.000 (Rupiah penuh) atau sesuai loans from bank creditors with maximum amount of
dengan peraturan; (b) rasio lancar minimum 150%; total capital; and (d) loan from one bank creditor with
(c) total pinjaman dari seluruh kreditur bank maximum amount of 25% total capital.
maksimum sebesar total modal; dan (d) pinjaman
dari satu kreditur bank maksimum sebesar 25%
modal.
Pada tanggal-tanggal 31 Maret 2025 dan As of March 31, 2025 and December 31, 2024, the
31 Desember 2024, Perusahaan telah memenuhi Company met such financial ratio, terms and
rasio keuangan dan persyaratan dan kondisi dari conditions requirements. Management also
utang Bank tersebut. Manajemen juga telah mereviu reviewed the settlement procedures of the
prosedur penyelesaian pembayaran bunga dan Company in paying interest and principal, and
pokok pinjaman, dan memastikan keadaan tersebut ensure such circumstances do not breach loan
tidak akan melanggar perjanjian kredit. agreements.
Pada tanggal-tanggal 31 Maret 2025 dan As of March 31, 2025 and December 31, 2024, bank
31 Desember 2024, pinjaman bank tidak dijamin loans are not secured by any collateral.
dengan suatu agunan.
103
Page 108
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. SURAT UTANG JANGKA PANJANG 19. LONG-TERM NOTES PAYABLE
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Utang obligasi 695.188.715 695.188.715 Bonds payables
Utang obligasi Bonds payables
31 Maret 2025/ 31 Desem ber 2024/
M arch 31, 2025 December 31, 2024
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Nominal value of Trimegah Sekuritas
Sekuritas Indonesia Tahap I Tahun 2023 308,800,000 308,800,000 Indonesia Shelf Registration Bonds I
Seri B Phase I Year 2023 Series B
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (926,857) (1,093,289) Unamortized transaction costs
Sub-total 307,873,143 307,706,711 Sub-total
Nominal value of Trimegah Sekuritas
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Indonesia Shelf Registration Bonds I
Sekuritas Indonesia Tahap II Tahun 2024 388,000,000 388,000,000 Phase II Year 2024
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (294,282) (517,996) Unamortized transaction costs
Sub-total 387,705,718 387,482,004 Sub-total
Nominal value of Trimegah Sekuritas
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Indonesia Shelf Registration Bonds I
Sekuritas Indonesia Tahap III Tahun 2025 Phase III Year 2025
Seri A 250,715,000 - Series A
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (732,609) - Unamortized transaction costs
Sub-total 249,982,391 - Sub-total
Nominal value of Trimegah Sekuritas
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Indonesia Shelf Registration Bonds I
Sekuritas Indonesia Tahap III Tahun 2025 Phase III Year 2025
Seri B 52,485,000 - Series B
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (180,354) - Unamortized transaction costs
Sub-total 52,304,646 - Sub-total
Total 997,865,898 695,188,715 Total
104
Page 109
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 19. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap I Tahun 2023 Registration Bonds I Phase I Year 2023
Pada tanggal 6 Juli 2023, Perusahaan On July 6, 2023, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I PT Trimegah PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Sekuritas Indonesia Tbk Tahap I Tahun 2023 Registration Bonds I Phase I Year 2023 with a fixed
dengan suku bunga tetap yang dibayarkan triwulan interest paid on a quarterly basis commencing from
dimulai pada tanggal 6 Oktober 2023. Obligasi I October 6, 2023. Trimegah Bonds I Phase I Year
Trimegah Tahap I Tahun 2023 terdiri dari 2 seri 2023 comprised of two series as follows:
sebagai berikut:
a. Seri A: Nilai nominal Rp100 miliar dengan a. Series A: Nominal value of Rp100 billion with
suku bunga 6,75% per tahun dan a fixed coupon rate of 6.75% per
berjangka waktu 370 hari sejak tanggal annum, maturity term of 370 days
emisi (jatuh tempo pada tanggal 16 Juli since the issuance date (due date on
2024). July 16, 2024).
b. Seri B: Nilai nominal Rp308,8 milliar dengan b. Series B: Nominal value of Rp308.8 billion with
suku bunga 9,25% per tahun dan a fixed coupon rate at 9.25% per
berjangka waktu tiga (3) tahun sejak annum, maturity term of three (3)
tanggal emisi (jatuh tempo pada years since the issuance date (due
tanggal 6 Juli 2026). date on July 6, 2026).
Pada tanggal 10 Maret 2023, PT Pefindo On March 10, 2023, PT Pefindo rated the Trimegah
menetapkan peringkat Obligasi I Trimegah masing- Bonds I at idA.
masing pada idA.
Atas penerbitan obligasi tersebut, Perusahaan On the issuance of the bonds, the Company
menunjuk PT Bank BJB Tbk sebagai agen appointed PT Bank BJB Tbk as the monitoring
pemantau obligasi, sedangkan yang bertindak agent of the issuance of bonds, while acting as
sebagai agen pembayaran adalah PT Kustodian payment agent is Indonesia Central Securities
Sentral Efek Indonesia (KSEI). Depository (ICSD).
Pada tanggal 16 Juli 2024, Obligasi I Trimegah As of July 16, 2024, the Trimegah Bonds I Phase I
Tahap I Tahun 2023 Seri A sudah lunas dibayar. Year 2023 Series A were paid in full.
Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap II Tahun 2024 Registration Bonds I Phase II Year 2024
Pada tanggal 28 Juni 2024, Perusahaan On June 28, 2024, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I PT Trimegah PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Sekuritas Indonesia Tbk Tahap II Tahun 2024 Registration Bonds I Phase II Year 2024
("Obligasi I Trimegah 2024") dengan nilai nominal ("Trimegah Bonds I 2024") with nominal value of
Rp388 miliar dengan suku bunga tetap 7,70% per Rp388 billion with a fixed coupon rate of 7.70% per
tahun dan berjangka waktu 370 hari sejak tanggal annum, maturity term of 370 days since the
emisi (jatuh tempo pada tanggal 8 Juli 2025) yang issuance date (due date on July 8, 2025) which paid
dibayarkan triwulan dimulai pada tanggal on a quarterly basis commencing from September
28 September 2024. 28, 2024.
105
Page 110
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 19. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap III Tahun 2025 Registration Bonds I Phase III Year 2025
Pada tanggal 16 Januari 2025, Perusahaan On January 16, 2025, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I PT Trimegah PT Trimegah Securities Tbk Bonds I Year 2023 with
Sekuritas Indonesia Tbk Tahap III Tahun 2025 a fixed interest paid on a quarterly basis
dengan suku bunga tetap yang dibayarkan triwulan commencing from April 15, 2025. Trimegah Bonds
dimulai pada tanggal 15 April 2025. Obligasi I I comprised of two series as follows:
Trimegah Tahap III Tahun 2025 terdiri dari
2 seri sebagai berikut:
c. Seri A: Nilai nominal Rp250,7 miliar dengan c. Series A: Nominal value of Rp250.7 billion with
suku bunga 7,70% per tahun dan a fixed coupon rate of 7.70% per
berjangka waktu 370 hari sejak tanggal annum, maturity term of 370 days
emisi (jatuh tempo pada tanggal since the issuance date (due date on
25 Januari 2026). January 25, 2026).
d. Seri B: Nilai nominal Rp52,5 milliar dengan d. Series B: Nominal value of Rp52.5 billion with a
suku bunga 8,80% per tahun dan fixed coupon rate at 8.80% per annum,
berjangka waktu tiga (3) tahun sejak maturity term of three (3) years since
tanggal emisi (jatuh tempo pada the issuance date (due date on
tanggal 15 Januari 2028). January 15, 2028).
Pada tanggal 13 Desember 2024, PT Pefindo On December 13, 2024, PT Pefindo rated the
menetapkan peringkat Obligasi I Trimegah Tahap Trimegah Bonds I Phase II at idA, respectively.
III masing-masing pada idA.
106
Page 111
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
19. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 19. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Pembatasan berdasarkan perjanjian mensyaratkan The restrictions under the terms of the
bahwa: tanpa persetujuan tertulis dari Agen agreements requires that: without the written
Pemantau, Perusahaan tidak akan melakukan hal- approval of the Monitoring Agent, the Company
hal sebagai berikut: (a) pemberian pinjaman atau will not do the following: (a) granting loans or
kredit kepada pihak lain, kecuali pinjaman yang credit to other parties, except loans that have
telah ada sebelum obligasi diterbitkan, pinjaman existed before the issuance of bonds, loans made
yang dilakukan sehubungan dengan kegiatan in connection with the daily business activities of
usaha sehari-hari Perusahaan, pinjaman kepada the Company, loans to employees including
pegawai termasuk anggota direksi dan komisaris members of the board of directors and
untuk program kesejahteraan sesuai peraturan commissioners for welfare programs in
perusahaan koperasi karyawan Perusahaan, atau accordance with the regulations of the
pinjaman dalam rangka Program Tanggung jawab Company’s employees cooperative, or loans in
Sosial Perusahaan (CSR); (b) merger, akuisisi, the framework of the Corporate Social
menjual asset, dan perubahan modal; (c) Responsibility Program (CSR); (b) enter into a
mengadakan hak gadai lebih dari 50% harta merger, acquisition, sale of assets and changes
kekayaan Perusahaan, kecuali atas jaminan yang in paid-in capital; (c) to hold a pledge of more than
telah dilakukan gadai sebelum obligasi diterbitkan 50% of the Company's assets, except for
atau yang diberikan sehubungan dengan kegiatan guarantees that have been pledged before the
operasional dan kewajiban menyediakan jaminan issuance of bonds or given in connection with
yang ditetapkan oleh otoritas pasar modal, antara operational activities and the obligation to provide
lain fasilitas bank untuk perdagangan efek dan guarantees determined by the capital market
jaminan untuk transaksi operasional; dan (d) authority, including bank facilities for securities
mengajukan Penundaan Kewajiban Pembayaran trading and guarantee for operational
Utang (PKPU). transactions; and (d) submitted a Postponement
of Debt Payment Obligations (PKPU).
Pada tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember As of March 31, 2025 and December 31,
2024, Perusahaan telah memenuhi persyaratan 2024, the Company met such terms and
dan kondisi dari utang obligasi tersebut. conditions of bonds payable’s requirements.
Pada tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember As of Maret 31, 2025 and December 31, 2024,
2024, utang obligasi tidak dijamin dengan suatu bonds payable are not secured by any collateral.
agunan.
20. LIABILITAS SEWA 20. LEASE LIABILITIES
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Masa jatuh tempo: Maturity dates:
1 tahun 10.817.972 6.232.760 1 year
Lebih dari 1 tahun 11.598.411 18.022.917 More than 1 year
Total 22.416.383 24.255.677 Total
Jumlah biaya bunga yang dibebankan pada periode Interest expense charged for the three-months
tiga-bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal period ended March 31, 2025 and 2024 is
31 Maret 2025 dan 2024 adalah sebesar amounted Rp585.099 and Rp690,429, respectively.
Rp585.099 dan Rp690.429.
107
Page 112
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
21. UTANG LAIN-LAIN 21. OTHER PAYABLES
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Nilai aset neto yang diatribusikan Net asset value attributable
kepada pemegang unit 8.439.964 5.456.227 to unit holders
Utang bunga dan dividen
kepada nasabah 1.111.419 965.503 Interest and dividend payable to customers
Utang kepada vendor 10.130 10.997 Payable to vendor
Utang retensi atas pembelian aset 4.167 16.667 Retention payable of purchasing assets
Lain-lain 2.709.099 2.527.364 Others
Total 12.274.779 8.976.758 Total
Utang kepada vendor sebagian besar merupakan Payables to vendors mostly represent payables to
utang kepada pihak ketiga penyedia jasa untuk third party service providers for the Company's and
operasional digital Perusahaan dan entitas its subsidiaries digital operations.
anaknya.
Lain-lain terutama terdiri dari transaksi yang masih Others mainly consist of unsettled transaction.
harus diselesaikan.
22. PERPAJAKAN 22. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka a. Prepaid tax
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Lebih bayar pajak penghasilan Overpayment of corporate
badan - Perusahaan 2017 2.178.900 2.178.900 income tax - the Company 2017
Entitas anak Subsidiary
2025 50.420 - 2025
Total 2.229.320 2.178.900 Total
Manajemen berkeyakinan bahwa pajak dibayar Management believes that the prepaid tax are
dimuka seluruhnya dapat diterima oleh fully received by the Company.
Perusahaan.
b. Utang pajak b. Taxes payable
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Pasal 4 (2) 2.155.235 1.518.284 Article 4 (2)
Pasal 21 4.794.402 2.075.676 Article 21
Pasal 23 143.318 171.523 Article 23
Pasal 25 1.409.986 1.409.986 Article 25
Pasal 26 68.319 116.214 Article 26
Pasal 29 – tahun 2024 22.676.087 22.676.086 Article 29 – year 2024
Pasal 29 – periode 2025 14.069.498 - Article 29 – period 2025
Bea Materai 1.272.340 710.830 Stamp Duty
Pajak pertambahan nilai - neto Value added tax - net
Perusahaan 1.436.661 7.644.537 Company
Entitas anak 884.377 967.703 Subsidiary
Total 48.910.223 37.290.839 Total
108
Page 113
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Beban pajak final Final tax expense
Beban pajak final - dari kegiatan Final tax expense - from business
usaha activities
Perusahaan (1.095.016) (928.864) Company
Entitas anak (284.938) (166.800) Subsidiary
(1.379.954) (1.095.664)
Beban pajak final - dari kegiatan Final tax expense - from outside
di luar usaha business activities
Perusahaan (325.032) (254.502) Company
Entitas anak (160.181) (94.335) Subsidiary
(485.213) (348.837)
Total beban pajak final (1.865.167) (1.444.501) Total final tax expense
Beban pajak kini Current tax expense
Perusahaan (25.368.697) (10.315.181) Company
Entitas anak (2.772.967) (3.621.775) Subsidiary
(28.141.664) (13.936.956)
(Beban)/manfaat pajak tangguhan Deferred tax (expense)/benefit
Perusahaan 4.604.633 4.806.510 Company
Entitas anak (440.840) 260.395 Subsidiary
4.163.793 5.066.905
Total beban pajak penghasilan (23.977.871) (8.870.051) Total of income tax expense
Beban pajak atas penghasilan final yang timbul Tax expense on final income arising from
dari kegiatan di luar usaha Perusahaan dan activities outside the business of the Company
entitas anaknya dicatat pada pos beban lainnya and its subsidiaries are recorded under other
pada Pendapatan (Beban) Lain-lain. expenses under Other Income (Expenses).
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak A reconciliation between profit before income
penghasilan menurut laporan laba rugi dan tax per consolidated statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain konsolidasian and other comprehensive income and taxable
dengan laba fiskal adalah sebagai berikut: income are as follows:
109
Page 114
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit (continued)
(lanjutan)
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Laba sebelum beban pajak final dan
pajak penghasilan menurut Profit before final tax and income tax
laporan laba rugi dan expense per consolidated
penghasilan komprehensif statement of profit or loss and
lain konsolidasian 140.350.089 50.434.731 other comprehensive income
Dikurangi laba sebelum beban pajak
final dan pajak penghasilan Less profit before final tax and income
entitas anak (14.430.876) (16.650.796) tax expense of subsidiary
Laba sebelum pajak Perusahaan 125.919.213 33.783.935 Profit before tax of the Company
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Imbalan kerja 1.500.000 1.281.000 Employee benefits
Beban akrual 11.787.264 3.993.631 Accrued expenses
Perbedaan antara penyusutan dan Difference between commercial and
amortisasi komersial dan fiskal 120.937 (2.068) fiscal depreciation and amortization
Cadangan kerugian penurunan nilai 10.826.710 20.024.856 Allowance for impairment losses
Beban yang tidak dapat
diperhitungkan: Nondeductible expenses:
Beban proporsional yang terkait Proportional expenses related to
dengan penghasilan pajak final 10.048.121 5.281.367 income subjected to final tax
Jamuan dan sumbangan 1.618.886 1.294.350 Entertainment and donation
Beban pemasaran 907.361 1.524.283 Marketing expenses
Perubahan nilai wajar efek untuk Changes in fair value of
diperdagangkan (5.456.376) (7.445.391) securities held for trading
Lain-lain 1.761.805 4.594.827 Others
Penghasilan yang bukan objek pajak Non-taxable income or income
atau sudah dikenakan pajak final: already subjected to final tax:
Keuntungan penjualan investasi (17.817.245) (2.937.320) Gain on sale of investment
Pendapatan dividen (34) (141) Dividends income
Pendapatan bunga kupon obligasi (6.091.864) (5.850.235) Interest coupon from bonds
Penghasilan deposito berjangka dan Interest income on time deposits and
jasa giro (1.605.320) (1.252.668) current accounts
Laba fiskal 133.519.458 54.290.426 Taxable income
110
Page 115
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit (continued)
(lanjutan)
Beban dan utang (lebih bayar) pajak kini Current tax expenses and taxes payable
Perusahaan dan entitas anaknya adalah (prepaid tax) of the Company and its
sebagai berikut: subsidiaries are as follows:
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Beban pajak kini dengan tarif yang Current tax expense at prevailing
berlaku tax rate
Perusahaan (19%) 25.368.697 10.315.181 Company (19%)
Entitas anak (22%) 2.772.967 3.621.775 Subsidiary (22%)
Sub-total 28.141.664 13.936.956 Sub-total
Dikurangi pembayaran pajak di muka: Less prepaid taxes:
Perusahaan Company
Pasal 23 8.314.991 6.881.471 Article 23
Pasal 25 2.984.208 - Article 25
Sub-total 11.299.199 6.881.471 Sub-total
Entitas anak Subsidiary
Pasal 23 1.577.634 1.386.181 Article 23
Pasal 25 1.245.752 1.826.975 Article 25
Sub-total 2.823.386 3.213.156 Sub-total
Utang pajak: Taxes payable:
Perusahaan 14.069.498 3.433.710 Company
Entitas anak (50.420) 408.619 Subsidiary
Total 14.019.078 3.842.329 Total
Perhitungan pajak penghasilan untuk tahun The income tax calculation for the year ended
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 December 31, 2024 will be the basis in filling
akan menjadi dasar dalam pengisian Surat the Annual Corporate Income Tax Return.
Pemberitahuan Tahunan (SPT) Pajak
Penghasilan Badan.
111
Page 116
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit (continued)
(lanjutan)
Berdasarkan Laporan Bulanan Kepemilikan Based on the Monthly Shareholding Report
Saham tanggal 8 Januari 2025 dan 17 Januari dated January 8, 2025 and January 17, 2024
2024 dari Biro Administrasi Efek, Sinartama from the Registrar, Sinartama Gunita, regarding
Gunita, masing-masing atas kepemilikan Parent Entity’s shares during the year 2024 and
saham Entitas Induk selama tahun 2024 dan 2023, respectively, the Parent Entity has met all
2023, semua kriteria untuk memperoleh fasilitas criteria mentioned in Article 3 of Government
penurunan tarif pajak tersebut di atas, yang Regulation No. 30 year 2020 regarding the
diatur dalam Pasal 3 dari Peraturan Pemerintah Decrease in Income Tax Rates ("PPh") for
No. 30 tahun 2020 tentang Penurunan Tarif Domestic Corporate Tax Payers in the Form of
PPh bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri Public Companies, to obtain a facility of tax rate
yang Berbentuk Perseroan Terbuka, telah reduction.
terpenuhi.
Tarif pajak penghasilan Perusahaan telah The Company’s income tax rate are calculated
dihitung menggunakan tarif pajak 19% masing- using single tax rate of 19% for the fiscal year
masing untuk tahun fiskal yang berakhir pada ended March 31, 2025 and December 31,
tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024. 2024, respectively.
d. Aset pajak tangguhan d. Deferred tax assets
31 Maret/March 31, 2025
Dikreditkan ke
Dikreditkan laporan
(dibebankan) pendapatan
ke laba rugi/ komprehensif lain/
Saldo awal/ Credited Credited to other Saldo akhir/
Beginning (charged) comprehensive Ending
Balance to profit loss income Balance
Perusahaan Company
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 15.548.693 2.057.075 - 17.605.768 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 6.210.080 285.001 - 6.495.081 benefits
Penyisihan bonus 7.112.663 2.239.580 - 9.352.243 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (191.233) 22.977 - (191.233) of fixed assets
Sub-total 28.680.203 4.604.633 - 33.284.836 Sub-total
Entitas anak Subsidiary
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 2.301.640 - - 2.301.640 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 2.452.963 117.178 - 2.570.141 benefits
Penyisihan bonus 4.070.000 (560.236) - 3.509.764 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (63.218) 2.218 - (61.000) of fixed assets
Sub-total 8.761.385 440.840 - 8.320.545 Sub-total
Total 37.441.588 4.163.793 - 41.605.381 Total
112
Page 117
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
d. Aset pajak tangguhan (lanjutan) d. Deferred tax assets (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Dikreditkan ke
Dikreditkan laporan
(dibebankan) pendapatan
ke laba rugi/ komprehensif lain/
Saldo awal/ Credited Credited to other Saldo akhir/
Beginning (charged) comprehensive Ending
Balance to profit loss income Balance
Perusahaan Company
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 14.361.128 1.187.565 - 15.548.693 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 5.896.884 719.743 (406.547) 6.210.080 benefits
Penyisihan bonus 4.453.873 2.658.790 - 7.112.663 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (337.119) 145.886 - (191.233) of fixed assets
Sub-total 24.374.766 4.711.984 (406.547) 28.680.203 Sub-total
Entitas anak Subsidiary
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 2.301.640 - - 2.301.640 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 2.525.003 90.150 (162.190) 2.452.963 benefits
Penyisihan bonus 3.858.462 211.538 - 4.070.000 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (106.388) 43.170 - (63.218) of fixed assets
Sub-total 8.578.717 344.858 (162.190) 8.761.385 Sub-total
Total 32.953.483 5.056.842 (568.737) 37.441.588 Total
Pengaruh pajak tangguhan atas perubahan nilai The deferred tax impact of the change in fair
wajar efek yang diperdagangkan tidak value of securities held for trading was not
diperhitungkan, karena pelepasan investasi ini calculated, since the redemption of this
dikenakan pajak penghasilan final dan/atau investment is subjected to final income tax
bukan objek pajak. and/or non taxable income.
Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak Management believes that the deferred tax
tangguhan seluruhnya dapat dipulihkan. assets are fully realizable.
e. Rekonsiliasi beban pajak e. Reconciliation of tax expense
Rekonsiliasi antara beban pajak yang dihitung The reconciliation between the tax expense
dengan mengunakan tarif pajak yang berlaku computed by applying the applicable tax rate on
dari laba sebelum beban pajak dan beban pajak the income before tax expense and the tax
- neto seperti yang disajikan dalam laporan laba expense - net shown in the consolidated
rugi dan penghasilan komprehensif lain statement of profit or loss and other
konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada comprehensive income for the years ended
tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024 March 31, 2025 and December 31, 2024, are as
adalah sebagai berikut: follows:
113
Page 118
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
e. Rekonsiliasi beban pajak (lanjutan) e. Reconciliation of tax expense (continued)
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Year ended March 31,
2025 2024
Laba sebelum beban pajak final Profit before final tax and income
dan pajak penghasilan menurut tax expense per consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian 140.350.089 50.434.731 other comprehensive income
Dikurangi laba sebelum beban pajak Less profit before final tax and
final dan pajak penghasilan income tax expense
entitas anak (14.430.876) (16.650.796) of subsidiary
Laba sebelum pajak Perusahaan 125.919.213 33.783.935 Profit before tax of the Company
Beban pajak dihitung dengan tarif Tax expense computed
yang berlaku (23.924.650) (6.418.948) at effective tax
Pengaruh atas: Effects of:
Pendapatan yang sudah Revenues subjected to
Dikenakan pajak final 4.847.741 3.322.267 final income tax
Pendapatan bukan objek pajak 7 27 Non-taxable income
Beban yang tidak dapat diperhitungkan (1.687.162) (2.412.017) Non-deductible expenses
Beban pajak sebelum pajak final Tax expense before final income tax
Perusahaan (20.764.064) (5.508.671) Company
Entitas anak (3.213.807) (3.361.380) Subsidiary
(23.977.871) (8.870.051)
Pajak penghasilan final Final tax expense
Perusahaan (1.420.048) (1.183.366) Company
Entitas anak (445.119) (261.135) Subsidiary
(1.865.167) (1.444.501)
Total beban pajak (25.843.038) (10.314.552) Total tax expense
f. Lainnya f. Others
Pemeriksaan tahun pajak 2017 Tax Assessment for fiscal year 2017
Pada tanggal 16 April 2019, Perusahaan On April 16, 2019, the Company received a Tax
menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Underpayment Assessment Letter (SKPKB)
Bayar (SKPKB) No. 00008/206/17/054/19 dari No. 00008/206/17/054/19 from the Director
Direktorat Jenderal Pajak atas pajak General of Taxation for year 2017. Based on
penghasilan badan tahun 2017. Berdasarkan those SKPKB stated that the Company had
SKPKB tersebut dinyatakan bahwa underpaid its income tax amounting to
Perusahaan dinyatakan kurang bayar pajak Rp210,154.
penghasilan sebesar Rp210.154.
Pada tanggal 21 Juli 2019, Perusahaan On July 21, 2019, the Company filed an
mengajukan keberatan atas penetapan objection to SKPKB stipulation where there
SKPKB tersebut dimana terdapat koreksi atas was a correction in 2017 income tax
laba fiskal tahun 2017 sebesar Rp11.351.172 amounting to Rp11,351,172 which resulted in
yang mengakibatkan pengurangan pada reduction in the Company’s tax loss carry
akumulasi rugi fiskal Perusahaan. forward.
114
Page 119
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
f. Lainnya (lanjutan) f. Others (continued)
Pemeriksaan tahun pajak 2017 (lanjutan) Tax Assessment for fiscal year 2017
(continued)
Pada tanggal 30 September 2019, Direktur On September 30, 2019, the Director General
Jenderal Pajak menerbitkan Surat Keputusan Taxation issued Decision Letter
No. KEP-00028/NKEB/WPJ.07/KP.08/019 No. KEP-00028/NKEB/WPJ.07/KP.08/019
tentang pembetulan secara jabatan Surat regarding official rectification to the
Ketetapan Pajak kurang bayar wajib pajak underpayment of tax assessment of corporate
badan tahun pajak 2017 yang dinyatakan income tax fiscal year 2017 which was
dalam keputusan sebelumnya stated in the previous decision
No. 00008/206/17/054/19 yang membetulkan No. 00008/206/17/054/19 which amended the
kesalahan perhitungan, selanjutnya pajak incorrect calculation, therefore the corporate
penghasilan badan menjadi lebih bayar income tax became a tax overpayment of
sebesar Rp7.464.503. Rp7,464,503.
Berdasarkan pembetulan SKPKB tersebut Based on the SKPKB rectification on
pada tanggal 5 November 2019, Perusahaan November 5, 2019, the Company received a
menerima pengembalian pembayaran pajak tax refund payment of Rp7,464,503.
sebesar Rp7.464.503.
Pada tanggal 6 Juli 2020, Direktorat Jenderal On July 6, 2020, the Director General of
Pajak menerbitkan Surat Keputusan Keberatan Taxation issued a decision letter to the
terhadap SKPKB Perusahaan dan menolak Company’s Objection Letter on the SKPKB
keberatan tersebut, selanjutnya pajak and rejected the objection, therefore income
penghasilan menjadi lebih bayar Rp7.464.503. tax became an overpayment of Rp7,464,503.
Perusahaan telah mengajukan banding atas The Company has filed an appeal against the
Surat Keputusan Keberatan tersebut kepada objection decision letter to the Tax Court on
Pengadilan Pajak pada tanggal 1 Oktober October 1, 2020. Until the date of these
2020. Sampai dengan tanggal laporan consolidated financial statements, the appeal
keuangan konsolidasian, proses banding is still in process at Tax Court.
masih berjalan di Pengadilan Pajak.
Pemeriksaan tahun pajak 2016 Tax Assessment for fiscal year 2016
Pada tanggal 29 Maret 2018, Perusahaan On March 29, 2018, the Company received
menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang a Tax Underpayment Assessment Letter
Bayar (SKPKB) No. 00012/206/16/054/18 dari (SKPKB) No. 00012/206/16/054/18 from the
Direktorat Jenderal Pajak atas pajak Director General of Taxation for year 2016.
penghasilan badan tahun 2016. Berdasarkan Based on those SKPKB stated that the
SKPKB, dinyatakan bahwa Perusahaan Company had underpaid its income tax
dinyatakan kurang bayar pajak penghasilan amounting to Rp3,471,932.
sebesar Rp3.471.932.
Pada tanggal 26 Juni 2018, Perusahaan On June 26, 2018, the Company filed an
mengajukan keberatan atas penetapan SKPKB objection to the SKPKB stipulation where there
tersebut dimana terdapat koreksi atas laba was a correction in 2016 income tax amounting
fiskal tahun 2016 sebesar Rp11.081.492 yang to Rp11,081,492 which resulted in a reduction
mengakibatkan pengurangan pada akumulasi in the Company's tax loss carry forward.
rugi fiskal Perusahaan.
115
Page 120
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
f. Lainnya (lanjutan) f. Others (continued)
Pemeriksaan tahun pajak 2016 (lanjutan) Tax Assessment for fiscal year 2016
(continued)
Pada tanggal 29 Mei 2019, Direktur Jenderal On May 29, 2019, Director General of
Pajak menerbitkan Surat Keputusan Taxation issued Decision Letter
No. KEP-00018/NKEB/WPJ.07/KP.0803/2019 No. KEP-00018/NKEB/WPJ.07/KP.0803/2019
tentang pembetulan secara jabatan Surat regarding official rectification to the
Ketetapan Pajak kurang bayar wajib pajak underpayment of tax assessment of corporate
badan tahun pajak 2016 yang dinyatakan income tax fiscal year 2016 which stated in the
dalam keputusan sebelumnya previous decision No. 00012/206/16/054/18.
No. 00012/206/16/054/18.
Pada tanggal 26 Juni 2019, Direktorat Jenderal On June 26, 2019, the Director General of
Pajak menerbitkan Surat Keputusan Keberatan Taxation issued a decision letter to the
terhadap SKPKB Perusahaan dan menolak Company’s Objection Letter on the SKPKB and
keberatan tersebut, selanjutnya pajak rejected the objection, therefore income tax
penghasilan menjadi lebih bayar Rp2.398.767. became an overpayment of Rp2,398,767.
Berdasarkan surat pembetulan SKPKB dan Based on the SKPKB rectification and the
hasil dari surat keputusan keberatan tersebut results of the objection decision letter, on
pada tanggal 12 Juli 2019, Perusahaan July 12, 2019, the Company received a tax
menerima pengembalian pajak tahun 2016 refund payment of Rp5,869,570. The Company
sebesar Rp5.869.570. Perusahaan telah has filed an appeal against the objection
mengajukan banding atas Surat Keputusan decision letter to the Tax Court on
Keberatan tersebut kepada Pengadilan Pajak September 19, 2019. On September 24, 2024,
pada tanggal 19 September 2019. Pada the Tax Court pronounced its decision on the
tanggal 24 september 2024, Pengadilan Pajak appeal for the 2016 tax year, with a decision to
mengucapkan putusan banding tahun pajak reject the applicant's appeal. Based on this
2016, dengan putusan menolak banding decision, the Company submitted a request for
pemohon. Atas putusan tersebut, Perusahaan judicial review to the Supreme Court on
melakukan permohonan Peninjauan Kembali December 19, 2024. As of the date of the
ke Mahkamah Agung pada 19 Desember 2024. consolidated financial statements, the judicial
Sampai dengan tanggal laporan keuangan review process is still ongoing at the Supreme
konsolidasian, proses peninjauan kembali Court.
masih berjalan di Mahkamah Agung.
Manajemen berkeyakinan bahwa piutang pajak Management believes that the prepaid tax
seluruhnya dapat dipulihkan. assets are fully realizable.
116
Page 121
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
23. MODAL SAHAM 23. SHARE CAPITAL
31 Maret 2025/March 31, 2025
Nilai modal
ditempatkan
Persentase dan disetor/
Nilai saham/ kepemilikan/ Subscribed
Number of Percentage of and paid-up
Nama pemegang saham shares ownership capital stock Name of stockholders
Garibaldi Thohir 2.462.700.000 34,64% 123.135.000 Garibaldi Thohir
Philmon Samuel Tanuri Philmon Samuel Tanuri
(Direktur Utama) 559.044.000 7,86% 27.952.200 (President Director)
PT Union Sampoerna 553.000.000 7,78% 27.650.000 PT Union Sampoerna
David Agus (Direktur) 17.800.000 0,25% 890.000 David Agus (Director)
Masyarakat (masing-masing Public (each
di bawah 5% dari total) 3.516.756.000 49,47% 175.837.800 below 5% of total)
Total 7.109.300.000 100,00% 355.465.000 Total
31 Desember 2024/December 31, 2024
Nilai modal
ditempatkan
Persentase dan disetor/
Nilai saham/ kepemilikan/ Subscribed
Number of Percentage of and paid-up
Nama pemegang saham shares ownership capital stock Name of stockholders
Garibaldi Thohir 2.462.700.000 34,64% 123.135.000 Garibaldi Thohir
Philmon Samuel Tanuri Philmon Samuel Tanuri
(Direktur Utama) 559.044.000 7,86% 27.952.200 (President Director)
PT Union Sampoerna 553.000.000 7,78% 27.650.000 PT Union Sampoerna
David Agus (Direktur) 17.800.000 0,25% 890.000 David Agus (Director)
Masyarakat (masing-masing Public (each
di bawah 5% dari total) 3.516.756.000 49,47% 175.837.800 below 5% of total)
Total 7.109.300.000 100,00% 355.465.000 Total
Berdasarkan akta No. 51 tanggal 20 Mei 2013, Based on notarial deed No. 51 dated May 20, 2013
Notaris Fathiah Helmi, S.H., modal ditempatkan dan of Notary Fathiah Helmi, S.H., the issued and fully
disetor penuh Perusahaan meningkat menjadi paid capital of the Company increased to
7.109.300.000 saham. Peningkatan tersebut 7,109,300,000 shares. The increase came from the
berasal dari Penawaran Umum Terbatas I (PUT I) Limited Right Issue I (PUT I) of 3,454,300,000
sebanyak 3.454.300.000 lembar saham. shares.
Pada tanggal 2 Maret 2022, Garibaldi Thohir telah On March 2, 2022, Garibaldi Thohir has completed
menyelesaikan pembelian atas 2.462.700.000 the purchase of 2,462,700,000 shares (full amount)
saham (nilai penuh) milik Advance Wealth Finance owned by Advance Wealth Finance Ltd which is
Ltd yang setara dengan 34,64% dari total saham equivalent to 34.64% of the total shares that have
yang telah dikeluarkan oleh Perusahaan, dengan been issued by the Company, with a purchase price
harga pembelian sebesar Rp191 per saham (nilai of Rp191 per share (full amount) or a total of
penuh) atau seluruhnya sebesar Rp470.375.700. Rp470,375,700. Therefore, as of March 2, 2022,
Dengan demikian, sejak tanggal 2 Maret 2022, Garibaldi Thohir (“New Controller”) has directly
Garibaldi Thohir (“Pengendali Baru”) secara become the new Controlling Shareholder of the
langsung telah menjadi Pemegang Saham Company.
Pengendali baru Perusahaan.
117
Page 122
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
24. TAMBAHAN MODAL DISETOR 24. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Akun ini merupakan tambahan modal disetor yang This account represents additional paid-in capital
berasal dari: from:
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Penawaran umum terbatas I ("PUT I") Limited Public Offering I ("PUT I")
3.454.300.000 saham dengan of 3,454,300,000 shares with
harga Rp80 untuk nilai a price of Rp80 per share
nominal Rp50 per saham 103.629.000 103.629.000 and par value of Rp50 per share
Penawaran umum perdana Initial public offering of 50,000,000
50.000.000 saham dengan shares with a price of Rp2,000
harga Rp2.000 untuk nilai per share and par value of
nominal Rp500 per saham 75.000.000 75.000.000 Rp500 per share
Opsi saham kadaluarsa dan tidak Unexercised and expired
dilaksanakan 8.998.973 8.998.973 stock option
Pembagian saham bonus (Rasio 10 : 7) (70.000.000) (70.000.000) Distribution of bonus shares (ratio 10 : 7)
Biaya emisi saham (5.602.319) (5.602.319) Share issuance costs
Penjualan saham diperoleh kembali Sale of treasury shares
200.700.000 saham dengan of 200,700,000 shares with
harga Rp67 untuk nilai a price of Rp67 per share
nominal Rp80 per saham (2.609.100) (2.609.100) and nominal value of Rp80 per share
Pembelian saham diperoleh kembali Buy back of treasury stock
264.000.000 saham dengan of 264,000,000 shares with
harga rata-rata Rp70.69 per saham 2.457.898 2.457.898 average price of Rp70.69 per share
Pelaksanaan opsi saham 11.954.382 11.954.382 Excercised of stock option
Total 123.828.834 123.828.834 Total
25. SALDO LABA DITENTUKAN PENGGUNAANYA 25. APPROPRIATED RETAINED EARNINGS
Berdasarkan Undang-undang Perseroan Terbatas Based on Limited Liability Company Law No. 40
No. 40 Tahun 2007, Perusahaan wajib menyisihkan Year 2007, the Company shall appropriate certain
nilai tertentu dari laba setiap tahun buku untuk amount of its profit in each year for general
cadangan apabila saldo laba positif sampai reserve if there are available retained earnings,
cadangan tersebut mencapai paling sedikit 20% dari until the general reserve reached at least 20% of
nilai modal yang ditempatkan dan disetor. issued and paid-up capital.
Perusahaan dan entitas anaknya telah mempunyai The Company and its subsidiaries have made
cadangan umum sebesar Rp7.375.000 atau 2,07% general reserve amounting to Rp7,375,000 or
dari nilai modal ditempatkan dan disetor. Cadangan 2.07%, of its issued and paid-up capital. Such
tersebut ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang general reserve was approved in the Annual
Saham Tahunan Perusahaan tanggal 26 Agustus Stockholders’ Meeting dated August 26, 2020,
2020, 25 Juni 2019, 6 September 2018, June 25, 2019, September 6, 2018, September 8,
8 September 2017, 20 September 2016, 27 Mei 2017, September 20, 2016, May 27, 2015,
2015, 27 September 2012, 23 September 2011, September 27, 2012, September 23, 2011,
18 September 2010, 25 September 2009, September 18, 2010, September 25, 2009,
24 September 2008, dan 28 September 2007; serta September 24, 2008, and September 28, 2007; and
dalam Keputusan Sirkular Pemegang Saham entitas in Subsidiary’s Shareholders Circulation Decision
anak tanggal 27 Agustus 2020, 10 Mei 2019, dated August 27, 2020, May 10, 2019, September 8,
8 September 2018 dan 13 September 2017. 2018 and September 13, 2017. Management
Manajemen bermaksud untuk meningkatkan intends to increase the general reserve gradually in
cadangan tersebut secara bertahap di masa datang. the future periods.
118
Page 123
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
25. SALDO LABA DITENTUKAN PENGGUNAANYA 25. APPROPRIATED RETAINED EARNINGS
(lanjutan) (continued)
Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Based on the Extraordinary Shareholders’ General
Saham yang diaktakan oleh Notaris Jose Dima Meeting as notarized by Notary Jose Dima Satria,
Satria, SH., No. 218 tanggal 28 Juni 2024, SH., under Notarial Deeds No. 218 dated June 28,
Perusahaan telah memperoleh persetujuan untuk 2024, the Company already obtained approval to
menggunakan saldo laba sebagai penambah use the retained earnings as an addition of general
cadangan umum sebesar Rp1.000.000. reserve amounting to Rp1,000,000.
Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Based on the Extraordinary Shareholders’ General
Saham yang diaktakan oleh Notaris Jose Dima Meeting as notarized by Notary Jose Dima Satria,
Satria, SH., No. 145 tanggal 28 Juni 2023, SH., under Notarial Deeds No. 145 dated June 28,
Perusahaan telah memperoleh persetujuan untuk 2023, the Company already obtained approval to
menggunakan saldo laba sebagai penambah use the retained earnings as an addition of general
cadangan umum sebesar Rp1.000.000. reserve amounting to Rp1,000,000.
Berdasarkan Keputusan Sirkular Pemegang Saham Based on Shareholders Circulation Decision dated
tanggal 24 April 2024 dan 21 Juni 2023, Entitas anak April 24, 2024 and June 21, 2023, the subsidiary
telah memperoleh persetujuan untuk menggunakan already obtained approval to use part of their
sebagian saldo laba sebagai cadangan umum retained earnings as general reserve amounting to
masing-masing sebesar Rp100.000. Manajemen Rp100,000, respectively. Management intends to
bermaksud untuk meningkatkan cadangan tersebut incerase the general reserve gradually in the future
secara bertahap di masa datang. periods.
26. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 26. NON-CONTROLLING INTERESTS
Akun ini merupakan bagian kepentingan non- This account represents the share of non-controlling
pengendali atas aset neto entitas anak yang interest in the net assets of PT Trimegah Asset
dikonsolidasi yaitu PT Trimegah Asset Management Management and PT Trimegah Sekuritas,
dan PT Trimegah Sekuritas. consolidated subsidiaries.
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Saldo awal 223.660 209.585 Beginning balance
Laba periode berjalan 10.772 54.500 Profit for the period
Setoran modal kepentingan Paid-in capital of non-controlling
non-pengendali entitas anak - (1.000) interest of subsidiary
Pembagian dividen kepada Distribution of dividends
kepentingan non-pengendali - (40.000) to non-controlling interests
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee
imbalan kerja, setelah pajak tangguhan - 575 benefits liabilities, net of deferred tax
Total 234.432 223.660 Total
119
Page 124
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
27. PENDAPATAN DARI KONTRAK DENGAN 27. INCOME FROM CONTRACT WITH CUSTOMERS
PELANGGAN
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Komisi perantara perdagangan efek: Brokerage commissions:
Pihak berelasi 1.971.342 2.266.374 Related parties
Pihak ketiga 29.501.475 26.129.948 Third parties
Jasa penjamin emisi & penjualan efek Underwriting & selling fees:
Pihak ketiga 56.859.207 18.051.360 Third parties
Jasa penasihat keuangan - Pihak ketiga 45.268.803 20.522.500 Financial advisory fees - Third parties
Jasa kegiatan manajer investasi Investment manager activities fees:
Pihak berelasi 72.052.647 70.677.605 Related parties
Pihak ketiga 3.534.378 3.603.455 Third parties
Lain-lain - Pihak ketiga 244.775 575.539 Others - Third parties
Total 209.432.627 141.826.781 Total
28. PENDAPATAN DARI HASIL INVESTASI 28. INCOME FROM INVESTMENT
Akun ini merupakan pendapatan bunga dan This account represents interest income and net
keuntungan bersih dari transaksi perdagangan efek gain on sale of securities and changes in fair value
dan perubahan nilai wajar efek untuk of securities held for trading.
diperdagangkan.
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Pendapatan bunga Interest income
Piutang nasabah - neto 20.184.523 11.928.579 Customer receivables - net
Piutang transaksi repo 78.311.988 49.276.579 Receivables from repo transactions
Efek obligasi 7.428.306 8.706.232 Marketable securities - bond
Perubahan nilai wajar efek Changes in unrealized
diperdagangkan fair value of securities
yang belum direalisasi - neto 1.936.946 8.094.315 held-for-trading - net
Keuntungan direalisasi atas penjualan Realized gain on marketable
efek untuk diperdagangkan - neto 18.082.752 4.340.535 securities held for trading - net
Pendapatan dividen 171.069 151.170 Income from dividends
Total 126.115.584 82.497.410 Total
29. GAJI DAN TUNJANGAN KARYAWAN 29. EMPLOYEE SALARIES AND BENEFITS
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Gaji dan tunjangan 38.490.023 38.369.140 Salaries and allowances
Bonus dan tunjangan lain-lain 43.142.086 30.955.896 Bonus and other allowances
Komisi 5.778.387 5.016.085 Commissions
Imbalan kerja selain Employee benefits other than
iuran pasti (Catatan 23) 2.024.628 1.805.628 defined contribution plan (Note 23)
Pensiun iuran pasti (Catatan 23) 642.685 687.435 Defined contribution plan (Note 23)
Total 90.077.809 76.834.184 Total
120
Page 125
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
30. UMUM DAN ADMINISTRASI 30. GENERAL AND ADMINISTRATION
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Pembentukan cadangan kerugian Provision for
penurunan nilai 10,826.710 20.024.856 impairment losses
Iuran Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 5.650.631 5.160.373 Financial Service Authority (OJK) levy
Pemeliharaan gedung dan Office building and equipment
peralatan kantor 4.272.401 2.476.515 maintenance
Telekomunikasi 2.970.995 2.826.733 Telecommunications
Kustodian dan transaksi 2.224.785 3.048.626 Custodian and transaction
Jamuan dan sumbangan 2.048.491 1.553.764 Representation and donations
Jasa professional 1.837.808 743.258 Professional fees
Asuransi 1,338.478 1.746.006 Insurance premium
Transportasi dan perjalanan dinas 1.236.064 1.209.503 Transportation and business trip
Sewa kantor 1.182.491 1.123.057 Office rent
Perlengkapan kantor 872.324 395.214 Office supplies
Pelatihan dan seminar 497.452 716.035 Training and seminars
Lain-lain 675.332 528.491 Others
Total 35.633.962 41.552.431 Total
31. PENDAPATAN LAINNYA 31. OTHER INCOME
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Deposito berjangka 2.130.031 1.271.642 Time deposits
Pendapatan provisi piutang Provision income for receivables
transaksi repo 2.049.126 1,407.602 from repo transactions
Keuntungan/(kerugian) selisih Gain/(loss) on foreign
kurs - neto 619.605 47.290 exchange - net
Jasa giro 488.963 510.461 Current accounts
Lain-lain 16.150 16.650 Others
Total 5.303.875 3.253.645 Total
32. BIAYA KEUANGAN 32. FINANCE COST
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Beban bunga obligasi 20.635.594 11.622.235 Interest expense on bonds
Beban bunga utang bank 9.358.635 6.204.955 Interest expense on bank loans
Beban bunga atas liabilitas sewa 585.099 690.429 Interest expense on lease liabilities
Administrasi bank dan lainnya 352.545 171.085 Bank administration and others
Total 30.931.873 18.688.704 Total
121
Page 126
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
33. LABA PER SAHAM DASAR 33. BASIC EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan sebagai The computation of earnings per share is based on
dasar untuk perhitungan laba per saham dasar: following data:
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Laba tahun berjalan yang dapat Profit for the year attributable
diatribusikan kepada Pemilik to owners of the
entitas Induk Perusahaan 114.496.279 40.107.151 Parent Company
Jumlah rata-rata tertimbang Weighted average number of
saham biasa - dasar 7.109.300.000 7.109.300.000 common shares - basic
Laba per saham dasar Basic earnings per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah)
Yang diatribusikan kepada pemilik Attributable to equity holders
entitas Induk of the Parent entity
Dasar 16,11 5,64 Basic
34. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 34. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI
Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak Type of relationship and related parties
berelasi transactions
Pihak-pihak berelasi/ Jenis hubungan/ Unsur transaksi pihak berelasi/
Related parties Type of relationship Nature of related party transactions
Personel manajemen kunci/ Dewan Komisaris, Komite Audit, Direksi, Liabilitas imbalan kerja/Employee benefits
Key management personnel Manajer Investasi dan Kepala liabilities
Divisi/Boards of Commissioners, Beban tenaga kerja/Personnel expenses
Audit Committee, Directors,
Investment Managers, and Head of
Divisions
Berbagai reksadana/ Pengendalian melalui Entitas Anak/ Piutang jasa kegiatan manajer investasi/
Various mutual funds Control through the Subsidiary Receivables from investment manager
activities fee
Jasa kegiatan manajer investasi/Investment
manager activities fee
Dana kelolaan discretionary/ Karyawan kunci/Key employee Piutang jasa kegiatan manajer investasi/
Discretionary fund Receivables from investment manager
activities fee
Jasa kegiatan manajer investasi/Investment
manager activities fee
Transaksi dengan pihak berelasi Transactions with related parties
Transaksi antara Perusahaan dan entitas anaknya Transactions between the Company and its
yang merupakan pihak berelasi Perusahaan dan subsidiaries, which are the related parties of the
entitas anaknya, telah dieliminasi dalam Company and its subsidiaries were eliminated on
konsolidasian dan tidak disajikan di catatan ini. consolidation and are not disclosed in this note.
Perusahaan dan entitas anaknya dalam kegiatan In the normal course of business, the Company and
usaha normalnya, melakukan transaksi-transaksi its subsidiaries entered into certain transactions with
tertentu dengan pihak berelasi tersebut di atas the above related parties based on terms and
berdasarkan ketentuan dan kondisi yang disepakati conditions agreed by both parties.
bersama.
122
Page 127
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
34. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 34. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions with related parties (continued)
a. Saldo-saldo signifikan dengan pihak-pihak a. Significant balances with related parties as of
berelasi pada tanggal 31 Maret 2025 dan March 31, 2025 and December 31, 2024 are as
31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: follows:
Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Aset Assets
Aset keuangan pada nilai wajar Financial assets at fair value
melalui laba rugi - reksadana through profit or loss -
(Catatan 5) 87.962.828 88.268.813 mutual funds (Note 5)
Piutang kegiatan manajer Receivables from investment
investasi (Catatan 6) 26.643.722 25.353.774 manager activities (Note 6)
Piutang nasabah (Catatan 7) 27.375.517 - Receivables from customers (Note 7)
Piutang karyawan (Catatan 9) 633.072 478.827 Loan to employee (Note 9)
Total 142.615.139 114.101.414 Total
Total aset konsolidasian 4.430.230.297 3.541.102.249 Total consolidated assets
Liabilitas Liabilities
Utang nasabah (Catatan 16) 10.152.623 12.717.066 Payables to customers (Notes 16)
Imbalan kerja 2.356.447 2.181.896 Employee benefits
Total 12.509.070 14.898.962 Total
Total liabilitas konsolidasian 2.845.972.330 2.061.099.776 Total consolidated liabilities
Persentase transaksi dengan pihak-pihak Percentage of transactions with related parties
berelasi terhadap total aset dan liabilitas to total assets and liabilities of the Company
Perusahaan dan entitas anaknya pada tanggal- and its subsidiaries as of March 31, 2025 and
tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024 December 31, 2024 are as follows:
adalah sebagai berikut:
31 March/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Aset Assets
Aset keuangan pada nilai wajar melalui Financial assets at fair value through
laba rugi - reksadana (Catatan 5) 1,99% 2,49% profit or loss - mutual funds (Note 5)
Piutang kegiatan manajer Receivables from investment
investasi (Catatan 6) 0,60% 0,72% manager activities (Note 6)
Piutang nasabah (Catatan 7) 0,62% - Receivables from customers (Note 7)
Piutang karyawan (Catatan 9) 0,01% 0,01% Loan to employee (Note 9)
Total 3,22% 3,22% Total
Liabilitas Liabilities
Utang nasabah (Catatan 16) 0,36% 0,63% Payables to customers (Note 16)
Imbalan kerja 0,08% 0,11% Employee benefits
Total 0,44% 0,74% Total
123
Page 128
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
34. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 34. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions with related parties (continued)
b. Transaksi-transaksi signifikan dengan pihak- b. Significant transactions with related parties
pihak berelasi meliputi pemberian jasa kegiatan consist of providing investment manager
manajer investasi, pemberian jasa perantara activities, providing brokerage services and
perdagangan efek dan perdagangan reksa trading of mutual funds and bonds.
dana dan efek utang.
Imbalan jasa dari kegiatan manajer investasi Fees from investment manager’s services are
didasarkan pada kontrak investasi kolektif based on collective investment contract as
sebagaimana diungkapkan pada Catatan 6 atas described in Note 6 to the consolidated financial
laporan keuangan konsolidasian. statements.
Transaksi komisi perantara perdagangan efek Transactions of brokerage commissions with
dengan pihak berelasi dilakukan dengan tarif related parties are made at the mutually agreed
yang disepakati bersama dan syarat yang sama rate and similar terms as those done with third
sebagaimana dilakukan dengan pihak ketiga. parties.
Ringkasan transaksi-transaksi signifikan The summary of significant transactions with
dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai related parties is as follows:
berikut:
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain Comprehensive Income
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Jasa kegiatan manajer investasi Fees from Investment manager services
(Catatan 28) (Note 28)
TRAM Fixed Income Plan 12.053.073 20.615.423 TRAM Fixed Income Plan
TRIM Dana Tetap 2 7.572.950 3.819.349 TRIM Dana Tetap 2
TRIM Kas 2 7.196.656 6.502.868 TRIM Kas 2
TRIM Kapital Plus 6.364.840 3.512.208 TRIM Kapital Plus
TRAM Dana Tetap Syariah 4.944.459 276.023 TRAM Dana Tetap Syariah
TRIM Saham Nusantara 4.495.087 4.955.428 TRIM Saham Nusantara
TRIM Kapital 2.977.050 4.971.884 TRIM Kapital
TRAM Balanced Absolute Strategy 2.510.398 2.021.865 TRAM Balanced Absolute Strategy
TRIM Kas Syariah 2.198.708 1.140.205 TRIM Kas Syariah
TRAM Terproteksi Lestari 25 1.146.099 2.364.353 TRAM Terproteksi Lestari 25
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah Rp2 miliar) 20.593.327 20.497.999 Rp2 billion)
72.052.647 70.677.605
124
Page 129
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
34. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 34. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions with related parties (continued)
Ringkasan transaksi-transaksi signifikan The summary of significant transactions with
dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai related parties is as follows: (continued)
berikut: (lanjutan)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain (lanjutan) Comprehensive Income (continued)
Periode tiga-bulan yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Three-months period ended March 31,
2025 2024
Komisi perantara
perdagangan efek (Catatan 28) Brokerage commissions (Note 28)
TRIM Balanced Absolute Strategy 509.781 144.257 TRIM Balanced Absolute Strategy
TRIM Balanced Absolute Strategy TRIM Balanced Absolute Strategy
Nusantara 369.991 121.412 Nusantara
TRIM Bhakti Bangsa 282.465 214.998 TRIM Bhakti Bangsa
TRIM Kapital Plus 237.112 543.293 TRIM Kapital Plus
Dana Megah Kapital 222.344 991.193 Dana Megah Kapital
TRIM Syariah Saham 130.869 75.396 TRIM Syariah Saham
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah Rp100 juta) 218.780 175.825 Rp100 million)
1.971.342 2.266.374
Total 74.023.989 72.943.979 Total
Persentase dari jumlah pendapatan 22,06% 32,52% Percentage to total revenues
Perusahaan dan entitas anaknya bertindak The Company and its subsidiaries acted as
sebagai agen penjual TRIM Dana Stabil a selling agent of TRIM Dana Stabil and
dan TRIM Terproteksi Syariah Prima II. TRIM Terproteksi Syariah Prima II.
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
mengadakan transaksi penjualan obligasi rendered sales of debt securities with
dengan reksa dana yang dikelolanya. mutual funds under its management.
Perusahaan dan entitas anaknya bertindak The Company and its subsidiaries acted as
sebagai sponsor dalam rangka pendirian a sponsor for the establishment of TRIM
reksadana TRIM Kombinasi 2, TRIM Kombinasi 2, TRIM Performa Dinamis
Performa Dinamis Terbatas, TRIM Dana Terbatas, TRIM Dana Stabil and TRAM
Stabil dan TRAM Optimal Terbatas. Optimal Terbatas.
35. INFORMASI SEGMEN 35. SEGMENT INFORMATION
Segmen dilaporkan atas produk dan jasa yang Product and services from which reportable
menghasilkan pendapatan segments derive their revenues
Informasi yang dilaporkan kepada direksi untuk Information reported to directors for the purpose of
tujuan alokasi sumber daya dan penilaian kinerja resources allocation and assessment of segment
segmen difokuskan pada jenis produk dan jasa yang performance focuses on type of products and
diberikan atau disediakan. Segmen yang dilaporkan services delivered or provided. The Company’s
Perusahaan merupakan kegiatan sebagai berikut: reportable segments are engaged in the following:
125
Page 130
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
35. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 35. SEGMENT INFORMATION (continued)
a. Perantara perdagangan efek dan penjaminan a. Brokerage and underwriting
emisi efek
b. Kegiatan manajer investasi b. Investment manager activities
Segmen operasi Operating segment
Periode tiga-bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2025/
Three-months period ended March 31, 2025
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Laporan laba rugi komprehensif Consolidated statement of
konsolidasian comprehensive income
Pendapatan dari kontrak dengan Income from contract
pelanggan: with customer:
Jasa kegiatan manajer investasi 5.911.449 72.052.647 (2.377.071) 75.587.025 Investment manager fees
Komisi perantara perdagangan efek 31.472.817 - - 31.472.817 Brokerage commissions
Jasa penjaminan emisi efek 56.859.207 - - 56.859.207 Underwriting fees
Jasa penasehat keuangan 45.268.803 - - 45.268.803 Financial advisory fees
Lain-lain 244.775 - - 244.775 Others
Pendapatan dari hasil investasi: Income from investment:
Keuntungan dari Gains from
efek - neto 23.273.621 (3.253.923) - 20.019.698 marketable securities - net
Pendapatan dividen dan bunga 104.588.409 1.507.477 - 106.095.886 Dividends and interest
- neto income - net
Jumlah pendapatan usaha 267.619.081 70.306.201 (2.377.071) 335.548.211 Total revenues
Beban usaha (116.722.492) (56.961.757) 3.419.619 (170.264.630) Operating expenses
Laba usaha 150.896.589 13.344.444 1.042.548 165.283.581 Profit from operation
Penghasilan (beban) lain-lain - neto (26.397.424) 641.313 (1.042.548) (26.798.659) Other income (expenses) - net
Laba sebelum pajak 124.499.165 13.985.757 - 138.484.922 Profit before tax
Beban pajak - neto (20.764.064) (3.213.807) - (23.977.871) Tax expense - net
Laba tahun berjalan 103.735.101 10.771.950 - 114.507.051 Profit for the year
31 Maret/March 31, 2025
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Laporan posisi keuangan Consolidated statement of
konsolidasian financial position
Portofolio efek - neto 698.382.130 118.717.678 - 817.099.808 Marketable securities - net
Receivable from customers
Piutang nasabah - neto 656.347.589 - - 656.347.589 - net
Total aset 4.162.086.962 296.562.161 (28.418.826) 4.430.230.297 Total assets
Utang nasabah 1.085.331.731 - - 1.085.331.731 Payables to customers
Total liabilitas 2.776.035.121 62.130.485 (2.444.826) 2.835.720.780 Total liabilities
126
Page 131
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
35. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 35. SEGMENT INFORMATION (continued)
Segmen operasi (lanjutan) Operating segment (continued)
Periode tiga-bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2024/
Three-months period ended March 31, 2024
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Laporan laba rugi komprehensif Consolidated statement of
konsolidasian comprehensive income
Pendapatan dari kontrak dengan Income from contract
pelanggan: with customer:
Jasa kegiatan manajer investasi 6.723.615 70.677.605 (3.120.160) 74.281.060 Investment manager fees
Komisi perantara perdagangan efek 28.396.322 - - 28.396.322 Brokerage commissions
Jasa penjaminan emisi efek 18.051.360 - - 18.051.360 Underwriting fees
Jasa penasehat keuangan 20.522.500 - - 20.522.500 Financial advisory fees
Lain-lain 575.539 - - 575.539 Others
Pendapatan dari hasil investasi: Income from investment:
Keuntungan dari Gains from
efek - neto 10.382.712 2.052.138 - 12.434.850 marketable securities - net
Pendapatan dividen dan bunga 67.055.534 3.007.026 - 70.062.560 Dividends and interest
- neto income - net
Jumlah pendapatan usaha 151.707.582 75.736.769 (3.120.160) 224.324.191 Total revenues
Beban usaha (104.770.007) (59.587.593) 5.246.058 (159.111.542) Operating expenses
Laba usaha 46.937.575 16.149.176 2.125.898 65.212.649 Profit from operation
Penghasilan (beban) lain-lain - neto (14.337.006) 240.485 (2.125.898) (16.222.419) Other income (expenses) - net
Laba sebelum pajak 32.600.569 16.389.661 - 48.990.230 Profit before tax
Beban pajak - neto (5.508.671) (3.361.380) - (8.870.051) Tax expense - net
Laba tahun berjalan 27.091.898 13.028.281 - 40.120.179 Profit for the year
31 Desember/December 31, 2024
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Laporan posisi keuangan Consolidated statement of
konsolidasian financial position
Portofolio efek - neto 198.166.276 155.916.721 - 354.082.997 Marketable securities - net
Receivable from customers
Piutang nasabah - neto 656.347.589 - - 656.347.589 - net
Total aset 3.288.623.960 280.405.453 (27.927.164) 3.541.102.249 Total assets
Utang nasabah 305.851.180 - - 305.851.180 Payables to customers
Total liabilitas 2.006.307.220 56.745.728 (1.953.172) 2.061.099.776 Total liabilities
127
Page 132
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
36. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 36. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
a. Perusahaan mempunyai fasilitas kredit yang a. The Company had unused credit facilities and
belum digunakan dan telah digunakan dari used credit facilities from several banks as
beberapa bank seperti diungkapkan dalam disclosed in bank loans (Note 18) with the
utang bank (Catatan 18) dengan ringkasan summary as follows:
sebagai berikut:
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
Fasilitas modal kerja Working capital facilities
Belum digunakan 1.602.000.000 1.482.000.000 Unused
Digunakan 450.000.000 770.000.000 Used
Fasilitas intraday Intraday facility
(IDR) - Belum digunakan 6.250.000.000 6.250.000.000 (IDR) - Unused
(USD) - Belum digunakan 50.000 50.000 (USD) - Unused
Foreign exchange line dan Foreign exchange line and
fixed income trading fixed income trading
(USD) - Belum digunakan 1.000 1.000 (USD) - Unused
Fasilitas jasa pelayanan Treasury line
transaksi treasury line services facility
(USD) - Belum digunakan 500 500 (USD) - Unused
Bank garansi Bank guarantee
Belum digunakan 2.111.510.000 2.111.600.000 Unused
Digunakan 100.490.000 100.400.000 Used
b. Entitas anak memiliki perjanjian kerjasama b. The subsidiaries entered into agreement with
dengan berbagai bank kustodian sehubungan various custodian banks in relation to mutual
dengan Kontrak Investasi Kolektif reksadana di funds Collective Investment Contract, whereby
mana entitas anak bertindak sebagai manajer the subsidiaries acts as investment manager
investasi yang mengelola aset reksadana that manages mutual fund’s assets and earns
dengan memperoleh imbalan jasa kegiatan income from investment manager activities
manajer investasi berkisar antara 2,00% - ranging from 2.00% - 5.00% per annum of Net
5,00% per tahun dari Nilai Aset Bersih Asset Value of relevant mutual fund.
reksadana terkait.
c. Entitas anak mengadakan perjanjian distribusi c. The subsidiaries entered into distribution
dengan berbagai agen penjual untuk agreements with various selling agents to
memasarkan berbagai macam produk distribute the subsidiaries various mutual funds
reksadana milik entitas anak dengan product with ceded fees amounted to a certain
memperoleh imbalan jasa agen penjual percentage of Net Asset Value being their
sebesar persentase tertentu dari Nilai Aset contribution.
Bersih yang dikontribusi.
37. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN AND POLICIES
Risiko adalah potensi kerugian yang melekat dalam Risk is probability of loss that is inherent in the
setiap aktivitas Perusahaan yang dikelola melalui Company’s activities which is managed through a
suatu proses identifikasi, pengukuran dan process of ongoing identification, measurement and
pemantauan yang berkelanjutan, sesuai dengan monitoring, subject to risk limits and other controls.
batas risiko dan kendali lainnya. Proses manajemen This process of risk management is critical to
risiko ini sangat penting untuk menjamin guarantee the Company’s continuing profitability
profitabilitas Perusahaan yang berkelanjutan dan and each individual within the Company is
setiap individu di dalam Perusahaan bertanggung accountable for the risk exposures relating to his or
jawab untuk eksposur risiko yang berkaitan dengan her responsibilities.
tanggung jawabnya.
128
Page 133
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Perusahaan dihadapkan dengan risiko-risiko berikut The Company is exposed to the following risks from
dari laporan keuangannya: its financial statements:
a. risiko harga pasar a. market price risk
b. risiko suku bunga b. interest rate risk
c. risiko kredit c. credit risk
d. risiko likuiditas d. liquidity risk
Perusahaan telah mendokumentasikan kebijakan The Company has documented its financial risk
manajemen risiko keuangannya. Kebijakan yang management policies. These policies set out the
ditetapkan merupakan strategi bisnis secara Company’s overall business strategies and its risk
menyeluruh dan filosofi manajemen risiko. management philosophy. The Company’s overall
Keseluruhan strategi manajemen risiko Perusahaan risk management strategy seeks to minimize
ditujukan untuk meminimalkan pengaruh adverse effects from the unpredictability of financial
ketidakpastian yang dihadapi dalam pasar terhadap markets on the Company’s financial performance.
kinerja keuangan Perusahaan. Direksi menentukan The Board of Directors provide written policies for
kebijakan tertulis manajemen risiko keuangan overall financial risk management through input of
secara keseluruhan melalui masukan laporan reports of each risk committee in the related division.
komite-komite risiko yang dibentuk dalam divisi-
divisi terkait.
Untuk mengantisipasi risiko yang mungkin timbul dari To anticipate the risks that may arise from the
kegiatan Perusahaan, maka Perusahaan melakukan activities of the Company, the Company did some
beberapa langkah antisipasi berupa antara lain: preventive actions, such as:
Semakin memberdayakan Divisi Risk More empowering Risk Management Division in
Management dalam memantau kegiatan monitoring securities trading activities;
perdagangan efek;
Meningkatkan fungsi Compliance di Perusahaan Improve functions of Compliance Division to
untuk mengurangi risiko penghentian sementara reduce the risk of temporary suspension or
atau pencabutan ijin; revocation of license;
Meningkatkan kualitas dan kapasitas Teknologi To improve the quality and capacity of information
Informasi untuk mendukung kegiatan technology to support the activities of the
Perusahaan sebagai sebagai Perantara Company as a Broker-Dealer, both stocks and
Pedagang Efek, baik saham maupun obligasi; bond;
Meningkatkan awareness akan peraturan- Increase awareness of the rules prevailing
peraturan yang berlaku di kalangan karyawan among employees organized jointly by the
yang diselenggarakan diselenggarakan bersama Division of Human Resources, Compliance,
oleh Divisi Human Resources, Compliance, Internal Audit and Risk Management.
Internal Audit dan Risk Management.
Risiko harga pasar Market price risk
Eksposur Perusahaan dan entitas anaknya terhadap The Company and its subsidiaries’ market risks
risiko harga pasar dapat muncul dari fasiltas exposure may come from the financing facility on
pembiayaan transaksi (margin) yang diberikan oleh transactions (margin) by the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya kepada nasabah. subsidiaries to customers.
Risiko ini muncul jika nilai agunan nasabah mengalami The risks may be faced out if the collateral value
penurunan yang sangat signifikan dan kondisi pasar from customer suffered a significant declining and
yang tidak likuid, sehingga agunan tersebut tidak lagi the market condition become unliquid, therefore
mencukupi untuk menutup liabilitas nasabah kepada these collateral is not enough to cover the
Perusahaan. Dalam kondisi ini, Perusahaan customers’s liabilities to the Company. In such
berpotensi mengalami kerugian dari piutang tidak condition, the Company may suffer a loss from such
tertagih. doubtful account.
129
Page 134
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko harga pasar (lanjutan) Market price risk (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya juga menghadapi The Company and its subsidiaries also face risks
risiko harga pasar terkait dengan portofolio associated with the market price of the Company
Perusahaan dan entitas anaknya yang termasuk and its subsidiaries portfolio including the category
kategori “investasi yang diukur pada nilai wajar melalui "investments that are measured at fair value through
laba rugi” (financial assets at fair value through profit profit or loss" (financial assets at fair value through
or loss/”FVTPL”). Penurunan harga pasar pada profit or loss/"FVTPL"). The decline in the market
investasi kategori FVTPL akan menyebabkan price of the investment at FVTPL category will lead
penurunan posisi keuangan dan operasional to a decrease in the Company and its subsidiaries
Perusahaan dan entitas anaknya. consolidated statement of financial position and
operating results.
Analisa sensitivitas berikut ini ditentukan berdasarkan The sensitivity analyses have been determined
eksposur risiko atas risiko harga efek yang timbul dari based on the exposure to securities price risks
investasi FVTPL pada akhir periode pelaporan. arising from FVTPL investments at the end of the
reporting period.
Pada tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember As of March 31, 2025 and December 31, 2024, had
2024, jika harga pasar efek yang dimiliki the owned marketable securities prices
Perusahaan menurun/meningkat sebanyak 5% decrease/increase by 5% with all other variables
dengan semua variabel konstan, maka laba held constant, therefore the consolidated income
sebelum pajak konsolidasian untuk tahun yang before tax for the years then ended would have
berakhir pada tanggal-tanggal tersebut menjadi been Rp18.958.895 and Rp19,704,059
lebih rendah/tinggi masing-masing sebesar lower/higher, respectively.
Rp18.958.895 dan Rp19.704.059.
Risiko suku bunga Interest rate risk
Risiko suku bunga adalah risiko dimana arus kas atau Interest rate risk is the risk that the fair value or
nilai wajar di masa datang atas instrumen keuangan future cash flows of the Company’s financial
Perusahaan akan berfluktuasi akibat perubahan suku instrument will fluctuate because of changes in
bunga pasar. market interest rates.
Perusahaan dan entitas anaknya belum melakukan The Company and its Subsidiaries have not hedged
lindung nilai terhadap pinjaman yang suku bunganya against floating interest rate loans because the loan
mengambang karena jangka waktu pinjaman yang term is shorter. The Company and its subsidiaries
pendek. Perusahaan dan entitas anaknya tidak do not have significant exposure to foreign
memiliki eksposur yang signifikan terhadap mata uang currencies as the Company and its subsidiaries
asing karena Perusahaan tidak memiliki aset dan have small amounts of assets and liabilities
liabilitas dalam mata uang asing yang signifikan serta denominated in foreign currencies as well as the
transaksi efek yang dilakukan dan melalui significant and securities transactions conducted by
Perusahaan dan entitas anaknya di Bursa Efek the Company and its subsidiaries on the Indonesia
Indonesia dilakukan dalam mata uang Rupiah. Oleh Stock Exchange which is denominated in Rupiah.
karena itu, Perusahaan menyakini bahwa dampak Therefore, the Company and its subsidiaries believe
fluktuasi suku bunga dan nilai tukar tidak berpengaruh that the impact of fluctuations in interest rates and
signifikan terhadap kinerja keuangan Perusahaan. the exchange rate to their financial performance is
not significant.
Analisis sensitivitas berikut ini, ditentukan The sensitivity analyses as follows have been
berdasarkan eksposur suku bunga terhadap determined based on the exposure to interest rate
kewajiban keuangan yang menggunakan suku bunga of floating rate financial liabilities. The analysis is
mengambang. Analisa ini disajikan dengan asumsi prepared assuming the amount of the liability
saldo liabilitas keuangan pada akhir periode pelaporan outstanding at the end of the reporting period was
masih beredar sepanjang tahun. outstanding for the whole year.
130
Page 135
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued)
Pada tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember As of March 31, 2025 and December 31, 2024, had
2024, jika suku bunga mengalami perubahan 50 the interest rate had been 50 basis points
basis poin lebih tinggi/rendah dengan semua higher/lower with all other variables held constant,
variabel konstan, maka laba sebelum pajak therefore consolidated income before tax for the
konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada years then ended would have been Rp732,122 and
tanggal-tanggal tersebut menjadi lebih rendah/tinggi Rp187,456 lower/higher, respectively.
masing-masing sebesar Rp732.122 dan
Rp187.456.
Risiko kredit Credit risk
Risiko kredit timbul dari risiko kegagalan Credit risk arises from the risk that counterparty will
counterparty memenuhi liabilitas kontraktual yang default on its contractual obligations resulting in
mengakibatkan kerugian keuangan kepada financial loss to the Company and its subsidiaries.
Perusahaan dan entitas anaknya. Perusahaan dan The Company and its subsidiaries have no
entitas anaknya tidak memiliki risiko konsentrasi significant concentration of credit risk. The
kredit yang signifikan. Perusahaan dan entitas Company and its subsidiaries have policies in place
anaknya memiliki kebijakan untuk meyakini bahwa to ensure that it trades with clients with clean credit
perdagangan dengan nasabah yang memiliki histori history.
kredit yang baik.
Eksposur risiko kredit Perusahaan dan entitas The Company and its subsidiaries exposure to
anaknya berkaitan dengan kegiatan broker saham credit risk relating to its stock broking activities is
terasosiasi pada posisi kontraktual nasabah yang associated with its clients’ contractual positions that
muncul pada saat perdagangan. Dengan demikian, arise on trading. As such, the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya memerlukan subsidiaries required its stock broking clients to post
jaminan untuk mengurangi risiko tersebut. Jenis collaterals to mitigate such risks. The types of
instrumen diterima Perusahaan dan entitas anaknya acceptable instruments that the Company and its
atas jaminan tersebut dapat berupa kas dan efek subsidiaries may accept from clients are cash and
yang tercatat di bursa. listed securities.
Untuk aset keuangan lainnya seperti kas dan setara For other financial assets, such as cash and cash
kas dan jaminan pada lembaga kliring dan equivalents and deposits to clearing and guarantee
penjaminan. Perusahaan dan entitas anaknya institution, the Company and its subsidiaries
meminimalkan risiko kredit dengan melakukan minimize the credit risk by placing funds with
penempatan pada lembaga keuangan yang reputable financial institutions (Note 4).
bereputasi (Catatan 4).
Mitigasi utama dari risiko kredit adalah pengelolaan Primary mitigation on the credit risk is to manage
kecukupan jaminan dalam bentuk efek yang the adequacy of collateral in the form of tradeable
diperdagangkan dengan memperhatikan likuiditas securities by focusing on the liquidity and volatility
dan volatilitas dari efek-efek yang ada di posisi of the securities as collateral. Early warning has
jaminan tersebut. Early warning dibuat dalam bentuk been made in the form of customer rank by
peringkat bagi nasabah dengan memperhitungkan calculating the liquidity of collateral of the customer
likuiditas posisi jaminan nasabah tersebut dan rasio and the adequacy ratio. Discipline in the
kecukupannya. Disiplin dalam pengelolaan management of collateral adequacy using the top-
kecukupan jaminan melalui mekanisme permintaan up request or force-sell is an important factor to
top-up atau force-sell merupakan faktor penting maintain the financing quality provided to the
untuk menjaga kualitas pembiayaan yang diberikan customers.
kepada nasabah.
131
Page 136
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Pengelolaan risiko kredit yang lebih spesifik juga Specific credit risk management is performed
dilakukan atas piutang yang bermasalah. Upaya on non-performing receivable. Such efforts,
yang dilakukan diantaranya adalah restrukturisasi among others, are restructuring on non-performing
piutang bermasalah, penagihan melalui proses receivable, litigation process, providing allowance
hukum, pembentukan cadangan kerugian for impairment losses, and write-off.
penurunan nilai, hingga pelaksanaan hapus buku.
Risiko kredit dari produk kelolaan entitas anak Credit risk resulting from losses experienced by
terutama disebabkan karena emiten atau pihak products managed by the subsidiaries due to issuer
lain gagal untuk memenuhi kewajiban or other party fails to fulfill their contractual
kontraktualnya. Risiko kredit diminimalisasi oleh obligations. Credit risk is minimized by the
entitas anak melalui proses evaluasi risiko atas subsidiaries through the risk evaluation process on
emiten yang surat berharganya akan dijadikan issuers which securities will become portfolio of
portofolio produk kelolaan, penerapan suatu products managed by the subsidiaries,
kebijakan investasi dengan hanya melakukan implementation of investment policy by investing
investasi pada efek utang yang layak investasi solely on debt securities that are eligible for
menurut analisa entitas anak sebagai manajer investment in accordance with subsidiaries’
investasi serta sesuai dengan peraturan dan analysis as investment manager and prevailing
ketentuan yang berlaku. Risiko kredit yang dihadapi regulation and guidelines. The credit risk associated
produk kelolaan dapat berdampak pada pendapatan with the products managed by the subsidiaries may
kegiatan manajer investasi entitas anak. impact on the income from investment manager
activities of the subsidiaries.
Eksposur maksimum risiko kredit yang terkait Maximum credit risk exposures relating to the
dengan aset keuangan yang tercantum dalam consolidated statement of financial position financial
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian assets as of March 31, 2025 and December 31,
per 31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024 dengan 2024 taking account of any collateral held or
memperhitungkan jaminan atau pendukung kredit other credit enhancement attached are as
lainnya adalah sebagai berikut: follows:
Nilai tercatat aset keuangan Perusahaan dan The carrying value of the Company and its
entitas anaknya dari selain piutang nasabah subsidiaries’ financial assets other than receivables
(piutang margin), piutang transaksi repo, dan from customers (margin receivables), receivables
piutang lain-lain merupakan eksposur maksimum from repo transactions, and other receivables best
risiko kredit. represents the maximum exposure to credit risk.
Tabel di bawah menunjukan analisa eksposur The table below shows the analysis of maximum
maksimum risiko kredit dari: exposure to credit risk of:
31 Maret/March 31, 2025
Nilai wajar jaminan dan
pendukung kredit lainnya/
Fair value collateral and
Eksposur credit enchancement held
______________________________________________________________
maksimum
risiko kredit/ (Surplus
Maximum Surat jaminan)/ Jaminan Eksposur
exposure to berharga/ (Surplus bersih/Net neto/Net
credit risk Securities Tanah/Land collateral) collateral exposure
Piutang nasabah 1.450.379.137 6.814.920.493 - (5.364.541.356) 1.450.379.137 - Receivables from customers
Receivables from
Piutang transaksi repo 1.715.605.364 3.756.364.835 - (2.040.759.471) 1.715.605.364 - repo transactions
Piutang lain-lain 23.314.086 114.048.702 33.267.400 (124.002.016) 23.314.086 - Other receivables
Total 3.189.298.587 10.685.334.030 33.267.400 (7.529.302.843) 3.189.298.587 - Total
132
Page 137
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel di bawah menunjukan analisa eksposur The table below shows the analysis of maximum
maksimum risiko kredit dari (lanjutan): exposure to credit risk of (continued):
31 Desember/December 31, 2024
Nilai wajar jaminan dan
pendukung kredit lainnya/
Fair value collateral and
Eksposur credit enchancement held
______________________________________________________________
maksimum
risiko kredit/ (Surplus
Maximum Surat jaminan)/ Jaminan Eksposur
exposure to berharga/ (Surplus bersih/Net neto/Net
credit risk Securities Tanah/Land collateral) collateral exposure
Piutang nasabah 673.818.969 20.595.308.006 - (19.921.489.037) 673.818.969 - Receivables from customers
Receivables from
Piutang transaksi repo 1.986.003.490 4.949.872.429 - (2.963.868.939) 1.986.003.490 - repo transactions
Piutang lain-lain 32.603.674 - 33.267.400 (663.726) 32.603.674 - Other receivables
Total 2.692.426.133 25.545.180.435 33.267.400 (22.886.021.702) 2.692.426.133 - Total
Perusahaan dan entitas anaknya memiliki The Company and its subsidiaries have
konsentrasi risiko kredit, namun hal tersebut concentration of credit risk, however it is mitigated by
dimitigasi dengan kecukupan jaminan terhadap the adequate collateral on receivables.
piutang.
Tabel berikut menyajikan konsentrasi aset The following tables present the concentration of
keuangan berdasarkan sektor industri: financial assets based on industry sector:
31 Maret/March 31, 2025
Institusi
keuangan/ Jasa/
Pemerintah/ Financial Manufaktur/ Pertanian/ Business Lain-lain/
Government*) institution Manufacturing Agriculture sevices Others Total
Aset Assets
Cash and
Kas dan setara kas**) 149.714.275 122.124.408 - - - - 271.838.683 cash equivalents**)
Portofolio efek - neto 27.677.727 789.422.081 - - - - 817.099.808 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 30.450.506 - - - - 30.450.506 Account receivables - net
Piutang transaksi
perantara pedagang Receivables from
efek - neto - 927.805.702 - - - 548.454.764 1.476.260.466 brokerage activities - net
Piutang transaksi Receivables from repo
repo - neto - - - - - 1.677.786.234 1.677.786.234 transaction - net
Piutang lain-lain - neto - 9.727.416 - - - - 9.727.416 Other receivables - net
Aset tak berwujud - neto - 10.500.000 - - - - 10.500.000 Intangible assets - net
Aset lain-lain***) - - - - - 1.416.681 1.416.681 Other assets***)
Total 177.392.002 1.890.030.113 - - - 2.227.657.679 4.295.079.794 Total
*) Termasuk Badan Usaha Milik Negara dan Daerah *) Include State and Regional Owned Enterprise Company
**) Tidak termasuk kas kecil **) Excluding cash on hand
***) Setoran jaminan ***) Guarantee deposit
133
Page 138
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel berikut menyajikan konsentrasi aset The following tables present the concentration of
keuangan berdasarkan sektor industri (lanjutan): financial assets based on industry sector (continued):
31 Desember/December 31, 2024
Institusi
keuangan/ Jasa/
Pemerintah/ Financial Manufaktur/ Pertanian/ Business Lain-lain/
Government*) institution Manufacturing Agriculture sevices Others Total
Aset Assets
Cash and
Kas dan setara kas**) 284.852.744 111.074.349 - - - - 395.927.093 cash equivalents**)
Portofolio efek - neto 15.521.000 338.561.997 - - - - 354.082.997 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 26.915.004 - - - - 26.915.004 Account receivables - net
Piutang transaksi
perantara pedagang Receivables from
efek - neto - 219.485.636 - - - 455.678.358 675.163.994 brokerage activities - net
Piutang transaksi Receivables from repo
repo - neto - - - - - 1.939.639.158 1.939.639.158 transaction - net
Piutang lain-lain - neto - 14.604.167 - - - - 14.604.167 Other receivables - net
Aset tak berwujud - neto - 10.500.000 - - - - 10.500.000 Intangible assets - net
Aset lain-lain***) - - - - - 1.416.681 1.416.681 Other assets***)
Total 300.373.744 721.141.153 - - - 2.396.734.197 3.418.249.094 Total
*) Termasuk Badan Usaha Milik Negara dan Daerah *) Include State and Regional Owned Enterprise Company
**) Tidak termasuk kas kecil **) Excluding cash on hand
***) Setoran jaminan ***) Guarantee deposit
Tabel berikut menggambarkan eksposur kredit The following tables show the credit exposure by
dengan memisahkan aset keuangan yang separating impaired and non-impaired financial
mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami assets as of March 31, 2025 and December 31, 2024,
penurunan nilai pada tanggal-tanggal 31 Maret 2025 before allowance for impairment losses:
dan 31 Desember 2024 sebelum cadangan kerugian
penurunan nilai:
31 Maret/March 31, 2025
Belum jatuh
tempo atau Telah jatuh
tidak mengalami tempo tetapi
penurunan nilai/ tidak mengalami
Neither penurunan nilai/ Mengalami
past due Past due but penurunan nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Kas dan setara kas*) 271.838.683 - - 271.838.683 Cash and cash equivalents *)
Portofolio efek 806.637.808 - 10.462.000 817.099.808 Marketable securities
Piutang usaha 30.450.506 - - 30.450.506 Account receivables
Piutang transaksi Receivables from brokerage
perantara pedagang efek 1.180.309.343 193.247.364 61.447.631 1.435.004.338 activities
Receivables from
Piutang transaksi repo 1.130.558.316 567.132.488 17.914.560 1.715.605.364 repo transactions
Piutang lain-lain 11.214.086 - 12.100.000 23.314.086 Other receivables
Aset tak berwujud 10.500.000 - - 10.500.000 Intangible assets
Aset lain-lain **) 1.416.680 - - 1.416.680 Other assets **)
Total 3.442.925.422 760.379.852 101.924.191 4.305.229.465 Total
Cadangan penurunan nilai aset Allowance for impairment losses
keuangan (103.123.928) on financial assets
Neto 4.202.105.537 Net
*) Tidak termasuk kas kecil *) Excluding cash on hand
**) Setoran jaminan **) Guarantee deposit
134
Page 139
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel berikut menggambarkan eksposur kredit The following tables show the credit exposure by
dengan memisahkan aset keuangan yang separating impaired and non-impaired financial
mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami assets as of December 31, 2024 and 2023, before
penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2024 allowance for impairment losses (continued):
dan 2023 sebelum cadangan kerugian penurunan
nilai (lanjutan):
31 Desember/December 31, 2024
Belum jatuh
tempo atau Telah jatuh
tidak mengalami tempo tetapi
penurunan nilai/ tidak mengalami
Neither penurunan nilai/ Mengalami
past due Past due but penurunan nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Kas dan setara kas*) 395.927.093 - - 395.927.093 Cash and cash equivalents *)
Portofolio efek 343.620.997 - 10.462.000 354.082.997 Marketable securities
Piutang usaha 26.915.004 - - 26.915.004 Account receivables
Piutang transaksi Receivables from brokerage
perantara pedagang efek 376.505.828 217.953.685 63.233.101 657.692.614 activities
Receivables from
Piutang transaksi repo 1.535.221.748 409.718.700 41.063.042 1.986.003.495 repo transactions
Piutang lain-lain 15.503.674 - 17.100.000 32.603.674 Other receivables
Aset tak berwujud 10.500.000 - - 10.500.000 Intangible assets
Aset lain-lain **) 1.416.680 - - 1.416.680 Other assets **)
Total 2.705.611.029 627.672.385 131.858.143 3.465.141.557 Total
Cadangan penurunan nilai aset Allowance for impairment losses
keuangan (103.123.928) on financial assets
Neto 3.362.017.629 Net
*) Tidak termasuk kas kecil *) Excluding cash on hand
**) Setoran jaminan **) Guarantee deposit
Gambaran umum pendekatan untuk memperkirakan An overview of the approach to estimating
kerugian kredit ekspektasian ditetapkan dalam expected credit loss is set out in Note 2, Summary
Catatan 2, Ikhtisar informasi kebijakan akuntansi of material accounting policies information.
material. Untuk data makroekonomi, Perusahaan For macroeconomic data, the Company and its
dan entitas anaknya memperoleh data yang berasal subsidiaries obtain the data used from official
dari situs resmi Bursa Efek Indonesia, termasuk website of Indonesia Stock Exchange, including
dalam menentukan bobot yang dapat diatribusikan determining the weights attributable to the multiple
ke beberapa skenario. Penentuan variabel ekonomi scenarios as at every year end. Determination of
forward-looking dalam kondisi baik dan buruk forward-looking economic variable under upside
dilakukan dengan menggunakan pendekatan and downside condition is conducted by using
persentil. Dalam kasus Indeks Harga Saham percentile approach. In the case of Indonesia
Gabungan (IHSG) sebagai variabel ekonomi Composite Index (IDX Composite) as the forward-
forward-looking, persentil ke-30 dan ke-70 looking economic variable, 30th and 70th percentile
digunakan untuk buruk (downside) dan baik are assigned for downside and upside condition
(upside). consecutively.
135
Page 140
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel berikut menunjukkan perkiraan variabel The following table shows the forecast of the key
ekonomi forward-looking yang digunakan dalam forward-looking economic variables used in each of
setiap skenario ekonomi untuk perhitungan kerugian the economic scenarios for the expected credit life
kredit ekspektasian untuk periode tiga-bulan yang calculations for the three-months period ended
berakhir pada tanggal 31 Maret 2025 dan 2024 March 31, 2025 and 2024 (in full amount Rupiah):
(dalam Rupiah penuh):
Variabel Utama/ Skenario Kemungkinan 31 Maret/March 31, 2025
Key Variable Kerugian Kredit terjadi yang (dalam Rupiah penuh/in
Ekspektasian/ ditetapkan/ full amount Rupiah)
Expected Credit Assigned
Loss Scenario Probablities
Buruk (Downside) 25% 7.200
Dasar (Base) 50% 8.500
IHSG (IDX Composite) Baik (Upside) 25% 8.950
Variabel Utama/ Skenario Kemungkinan 31 Maret/March 31, 2024
Key Variable Kerugian Kredit terjadi yang (dalam Rupiah penuh/in
Ekspektasian/ ditetapkan/ full amount Rupiah)
Expected Credit Assigned
Loss Scenario Probablities
Buruk (Downside) 30% 7.400
IHSG (IDX Composite)
Dasar (Base) 40% 7.800
Baik (Upside) 30% 8.100
Risiko likuiditas Liquidity risk
Manajemen telah membentuk kerangka kerja The management has established an appropriate
manajemen risiko likuiditas untuk pengelolaan dana liquidity risk management framework for the
jangka pendek, menengah dan jangka panjang. management of the Company and its subsidiaries’
Perusahaan dan entitas anaknya dan persyaratan short, medium and long-term funding and liquidity
manajemen likuiditas. Perusahaan dan entitas management requirements. The Company and its
anaknya mengelola risiko likuiditas dengan subsidiaries manage liquidity risk by maintaining
mempertahankan cadangan yang memadai, adequate reserves, banking facilities and by
fasilitas perbankan dan dengan terus memantau continuously monitoring forecast and actual cash
rencana dan realisasi arus kas dengan cara flows, and by matching the maturity profiles of
pencocokkan profil jatuh tempo aset keuangan dan financial assets and liabilities.
liabilitas keuangan.
136
Page 141
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Liabilitas keuangan yang jatuh tempo dalam Financial liabilities which due within 12 months
12 bulan diungkapkan sebesar nilai arus kas yang disclosed as their undiscounted cash flows value.
tidak didiskontokan. Tabel berikut merupakan The following table analysis the Company and its
analisis liabilitas keuangan Perusahaan dan entitas subsidiaries’ financial liabilities based on maturity
anaknya berdasarkan jatuh tempo dari tanggal groupings from the reporting date to the contractual
pelaporan sampai dengan tanggal jatuh tempo: maturity date:
31 Maret/March 31, 2025
Tiga bulan
sampai Satu Lebih
Kurang dari dengan sampai dari
tiga bulan/ satu tahun/ dengan lima tahun/
Less than Three lima tahun/ Greater
three months One to than
months to one year five years five years Total
Utang usaha 7.179.280 - - - 7.179.280 Account payables
Utang transaksi Payables from
perantara pedagang efek 1.145.957.201 - - - 1.145.957.201 brokerage activities
Beban akrual 105.257.930 - - - 105.257.930 Accrued expenses
Utang jangka pendek 450.618.941 - - - 450.618.941 Short-term liabilities
Suart utang jangka panjang 20.553.231 675.229.873 377.177.202 - 1.072.960.306 Long-term notes payable
Utang lain-lain 12.274.779 - - - 12.274.779 Other payables
Total 1.741.841.362 675.229.873 377.177.202 - 2.794.248.437 Total
31 Desember/December 31, 2024
Tiga bulan
sampai Satu Lebih
Kurang dari dengan sampai dari
tiga bulan/ satu tahun/ dengan lima tahun/
Less than Three lima tahun/ Greater
three months One to than
months to one year five years five years Total
Utang usaha 68.122.855 - - - 68.122.855 Account payables
Utang transaksi Payables from
perantara pedagang efek 319.289.289 - - - 319.289.289 brokerage activities
Beban akrual 94.141.185 - - - 94.141.185 Accrued expenses
Utang jangka pendek 771.236.875 - - - 771.236.875 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang 14.350.684 417.148.390 323.547.717 - 755.046.791 Long-term notes payable
Utang lain-lain 8.976.758 - - - 8.976.758 Other payables
Total 1.276.117.646 417.148.390 323.547.717 - 2.016.813.753 Total
Perusahaan dan entitas anaknya juga mempunyai The Company and its subsidiaries also have bank
fasilitas bank dalam Rupiah dan USD (Catatan 18 facilities in Rupiah and USD (Notes 18 and 43) that
dan 43) yang ditujukan untuk mengurangi risiko are intended to reduce liquidity risk and to secure
likuiditas dan menjamin liabilitas ke KPEI. the liability to KPEI.
137
Page 142
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 39. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi The following tables set out the carrying values and
nilai wajar dari instrumen keuangan: estimated fair values of the financial instruments:
31 Maret/March 31, 2025
Nilai tercatat/Carrying amount
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba Biaya lain/
rugi/ perolehan yang Fair value Total nilai
Fair value diamortisasi/ through other tercatat/
through profit Amortized comprehensive Total carrying Nilai wajar/
or loss costs income amount Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas - 271.956.673 - 271.956.673 271.956.673 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 817.099.808 - - 817.099.808 817.099.808 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 30.450.506 - 30.450.506 30.450.506 Account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from
pedagang efek - neto - 1.448.884.949 - 1.448.884.949 1.448.884.949 brokerage activities - net
Piutang transaksi repo - Receivables from repo
neto - 1.677.786.234 - 1.677.786.234 1.677.786.234 transactions - net
Piutang lain-lain - neto - 9.727.416 - 9.727.416 9.727.416 Other receivables - net
Aset tak berwujud *) - - 10.500.000 10.500.000 10.500.000 Intangible assets *)
Aset lain-lain **) - 1.416.681 - 1.416.681 1.416.681 Other assets **)
Total aset keuangan 817.099.808 3.440.222.459 10.500.000 4.267.822.267 4.267.822.267 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang usaha - 7.179.280 - 7.179.280 7.179.280 Account payables
Utang transaksi perantara Payable from
pedagang efek - 1.145.957.201 - 1.145.957.201 1.145.957.201 brokerage activities
Beban akrual - 105.257.930 - 105.257.930 105.257.930 Accrued expenses
Utang jangka pendek - 450.000.000 - 450.000.000 450.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang - 997.865.898 - 997.865.898 997.865.898 Long-term notes payable
Utang lain-lain - 8.976.758 - 8.976.758 8.976.758 Other payables
Total liabilitas keuangan - 2.718.535.088 - 2.718.535.088 2.718.535.088 Total financial liabilities
31 Desember/December 31, 2024
Nilai tercatat/Carrying amount
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba Biaya lain/
rugi/ perolehan yang Fair value Total nilai
Fair value diamortisasi/ through other tercatat/
through profit Amortized comprehensive Total carrying Nilai wajar/
or loss costs income amount Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas - 396.045.083 - 396.045.083 396.045.083 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 354.082.997 - - 354.082.997 354.082.997 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 26.915.004 - 26.915.004 26.915.004 Account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from
pedagang efek - neto - 671.541.163 - 671.541.163 671.541.163 brokerage activities - net
Piutang transaksi repo - Receivables from repo
neto - 1.939.639.158 - 1.939.639.158 1.939.639.158 transactions - net
Piutang lain-lain - neto - 14.604.167 - 14.604.167 14.604.167 Other receivables - net
Aset tak berwujud *) - - 10.500.000 10.500.000 10.500.000 Intangible assets *)
Aset lain-lain **) - 1.416.681 - 1.416.681 1.416.681 Other assets **)
Total aset keuangan 354.082.997 3.050.161.256 10.500.000 3.414.744.253 3.414.744.253 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang usaha - 68.122.855 - 68.122.855 68.122.855 Account payables
Utang transaksi perantara Payable from
pedagang efek - 319.289.289 - 319.289.289 319.289.289 brokerage activities
Beban akrual - 94.141.185 - 94.141.185 94.141.185 Accrued expenses
Utang jangka pendek - 770.000.000 - 770.000.000 770.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang - 695.188.715 - 695.188.715 695.188.715 Long-term notes payable
Utang lain-lain - 8.976.758 - 8.976.758 8.976.758 Other payables
Total liabilitas keuangan - 1.955.718.802 - 1.955.718.802 1.955.718.802 Total financial liabilities
*) Penyertaan saham *) Investment in share
*) Setoran jaminan *) Guarantee deposit
138
Page 143
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 39. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
(lanjutan) LIABILITIES (continued)
Metode dan asumsi yang digunakan oleh The methods and assumptions used by the
Perusahaan dan entitas anaknya dalam Company and its subsidiaries in estimating the fair
mengestimasi nilai wajar dari instrumen keuangan value of the financial instruments are as follows:
adalah sebagai berikut:
Instrumen keuangan yang disajikan di dalam Financial instruments presented in the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian dicatat statement of financial position are carried at the fair
sebesar nilai wajar, atau sebaliknya, disajikan dalam value, otherwise, they are presented at carrying
nilai tercatat apabila nilai tersebut mendekati nilai values as either these are reasonable
wajarnya atau nilai wajarnya tidak dapat diukur approximation of fair values or their fair values
secara andal. Metode-metode dan asumsi-asumsi cannot be reliably measured. The following
di bawah ini digunakan untuk mengestimasi nilai methods and assumptions are used to estimate the
wajar untuk masing-masing kelas instrumen fair value of each class of financial instruments:
keuangan:
(i) Nilai wajar dari kas dan setara kas, piutang (i) Fair values of cash and cash equivalents,
usaha, piutang transaksi perantara pedagang account receivables, receivables from
efek, piutang transaksi repo, piutang lain-lain, brokerage activities, receivables from repo
aset lain-lain, utang usaha, utang transaksi transactions, other receivables, other assets,
perantara pedagang efek, utang jangka account payables, payables from brokerage
pendek, surat utang jangka panjang, beban activities, short-term liabilities, long-term notes
akrual, dan utang lain-lain mendekati nilai payable, accrued expenses, and other
tercatat karena instrumen keuangan tersebut payables approximate their carrying amounts
memiliki jangka waktu jatuh tempo yang due to short-term maturities of these financial
singkat dan memiliki tingkat bunga sesuai instruments and due to the interest rate is at
pasar. market rate.
(ii) Nilai wajar dari portofolio efek - reksadana (ii) The fair value of marketable securities -
dan dana kelolaan berdasarkan kontrak mutual funds and managed fund on bilateral
bilateral ditentukan berdasarkan nilai aset contract basis is determined on the basis of
bersih dana tersebut pada tanggal laporan net assets value of those funds at the
posisi keuangan konsolidasian. consolidated statement of financial position
date.
(iii) Nilai wajar dari portofolio efek - saham dan (iii) The fair value of marketable securities -
obligasi ditentukan berdasarkan harga pasar shares and bonds is determined on the basis
kuotasi yang berlaku pada tanggal laporan of quoted market price at the consolidated
posisi keuangan konsolidasian. statement of financial position date.
(iv) Nilai wajar dari piutang lain-lain - pinjaman (iv) The fair value of other receivables - employee
karyawan dihitung menggunakan arus kas loan is calculated using discounted cash flows
yang didiskonto berdasarkan suku bunga using market rate.
pasar.
139
Page 144
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
39. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 39. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
(lanjutan) LIABILITIES (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya menggunakan The Company and its subsidiaries adopt the
hirarki berikut untuk menentukan dan following hierarchy for determining and disclosing
mengungkapkan nilai wajar dari instrumen the fair value of financial instruments:
keuangan:
(i) Tingkat 1: nilai wajar diperoleh dari kuotasi (i) Level 1: fair values derived from quoted prices
harga pasar aktif (unadjusted) di pasar aktif (unadjusted) in active markets for identical
untuk aset atau liabilitas keuangan yang assets or liabilities;
identik;
(ii) Tingkat 2: pengukuran nilai wajar diperoleh (ii) Level 2: fair value measurements derived
dari input selain dari kuotasi harga pasar yang from inputs other than quoted prices included
termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat within Level 1 that are observable for the
diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik asset or liability, either directly (i.e. as prices)
secara langsung (seperti harga) maupun or indirectly (i.e. derived from prices);
tidak langsung (diperoleh dari harga);
(iii) Tingkat 3: pengukuran nilai wajar diperoleh (iii) Level 3: fair value measurements derived
dari teknik valuasi yang di dalamnya terdapat from valuation techniques that include inputs
input untuk aset dan liabilitas yang tidak for the asset or liability that are not based on
didasarkan pada data yang dapat diobservasi observable market data (unobservable
di pasar (input yang tidak dapat diobservasi). inputs).
Tabel berikut menunjukan suatu analisa instrumen The following tables show an analysis of financial
keuangan yang dicatat pada nilai wajar instruments recorded at fair value by level of
berdasarkan tingkatan hierarki: hierarchy:
31 Maret/March 31, 2025
Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset keuangan Financial assets
Aset yang diukur pada nilai Assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi: through profit or loss:
Obligasi 413.176.088 - - 413.176.088 Bonds
Reksadana 87.962.828 - - 87.962.828 Mutual funds
Ekuitas 315.960.892 - - 315.960.892 Equity
Total 817.099.808 - - 817.099.808 Total
31 Desember/December 31, 2024
Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset keuangan Financial assets
Aset yang diukur pada nilai Assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi: through profit or loss:
Obligasi 180.587.437 - - 180.587.437 Bonds
Reksadana 88.268.813 - - 88.268.813 Mutual funds
Ekuitas 85.226.747 - - 85.226.747 Equity
Total 354.082.997 - - 354.082.997 Total
Tidak terdapat perpindahan level 1, 2 dan 3 untuk There was no transfers levels 1, 2 and 3 for the
periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2025 period ended March 31, 2025 and December 31,
dan 31 Desember 2024. 2024.
140
Page 145
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
40. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH 40. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
DITERBITKAN NAMUN BELUM BERLAKU YET EFFECTIVE
EFEKTIF
Standar akuntansi yang telah diterbitkan sampai The accounting standards that have been issued
tanggal penerbitan laporan keuangan konsolidasian up to the date of issuance of the Grup’s consolidated
Grup namun belum berlaku efektif diungkapkan financial statements, but not yet effective are
berikut ini. Manajemen bermaksud untuk disclosed below. The management intends to adopt
menerapkan standar-standar tersebut yang these standards that are considered relevant to
dipertimbangkan relevan terhadap Grup pada saat the Group when they become effective, and the
efektif, dan dampaknya terhadap posisi dan kinerja impact to the consolidated financial position and
keuangan konsolidasian Grup masih diestimasi performance of the Group is still being estimated as
pada tanggal 30 April 2025: of April 30, 2025:
Mulai efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari Effective beginning on or after January 1, 2026
2026
PSAK 109: Instrumen Keuangan dan PSAK 107 SFAS 109: Financial Instruments and SFAS 107
Instrumen Keuangan: Pengungkapan tentang Financial Instruments: Disclosures about
Klasifikasi dan Pengukuran Instrumen Keuangan Classification and Measurement of Financial
Instruments
Amendemen ini menambahkan dan mengklarifikasi This amendment adds and clarifies the provisions in
ketentuan dalam PSAK 109 terkait penghentian SFAS 109 regarding the derecognition of financial
pengakuan liabilitas keuangan, serta mengklarifikasi liabilities, as well as clarifying the assessment of
penilaian karakteristik arus kas untuk aset keuangan cash flow characteristics for financial assets with
dengan fitur ESG-linked, aset keuangan dengan fitur ESG-linked features, financial assets with non-
non-recourse, dan instrumen yang terikat secara recourse features, and contractually bound
kontraktual seperti tranche. Amendemen ini juga instruments such as tranches. This amendment also
mengubah ketentuan dalam PSAK 107 terkait changes the provisions in SFAS 107 related to
persyaratan pengungkapan investasi pada disclosure requirements for investments in equity
instrumen ekuitas yang diukur pada nilai wajar instruments measured at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain dan comprehensive income and adds provisions related
menambah ketentuan terkait instrumen keuangan to financial instruments with contractual
dengan persyaratan kontraktual yang mengubah requirements that change the timing or amount of
waktu atau jumlah arus kas kontraktual. contractual cash flows.
Amandemen berlaku secara retrospektif untuk The amendment applies retrospectively to annual
periode pelaporan tahunan yang dimulai pada atau reporting periods beginning on or after January 1,
setelah 1 Januari 2026. Penerapan dini 2026. Earlier application is permitted. The Group is
diperkenankan. Grup saat ini sedang menilai currently assessing the impact of the amendment to
dampak dari amandemen tersebut untuk determine the impact they will have on the Group’s
menentukan dampaknya terhadap pelaporan financial reporting.
keuangan konsolidasian Grup.
141
Page 146
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) dan As of March 31, 2025 (unaudited) and
untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir for the Three-Month Period Then Ended (unaudited)
pada Tanggal Tersebut (tidak diaudit) (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
41. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 41. ADDITIONAL CASH FLOW INFORMATION
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arising from financing
pendanaan pada laporan arus kas konsolidasian activities in the consolidated cash flows statement
adalah sebagai berikut: are as follows:
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 31 Maret/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash March 31,
2025 Proceeds Payment Changes 2025
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 770.000.000 2.965.000.000 (3.285.000.000) - 450.000.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang**) 695.188.715 303.200.000 - (522.817) 997.865.898 Long-term notes payable**)
Liabilitas sewa 24.255.677 - (2.424.393) 2.585.099 24.416.383 Lease liabilities
Total 1.489.444.392 3.268.200.000 (3.287.424.393) 2.062.282 1.472.282.281 Total
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 31 Desember/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash December 31,
2024 Proceeds Payment Changes 2024
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 300.000.000 11.679.000.000 (11.209.000.000) - 770.000.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang**) 529.173.843 388.000.000 (222.500.000) 514.872 695.188.715 Long-term notes payable**)
Liabilitas sewa 28.915.979 - (7.278.766) 2.618.464 24.255.677 Lease liabilities
Total 858.089.822 12.067.000.000 (11.438.778.766) 3.133.336 1.489.444.392 Total
*) Termasuk transaksi utang bank *) Including bank loans transaction
**) Termasuk transaksi surat utang jangka menengah dan obligasi ** ) Including medium-term promissory notes transaction and bonds
42. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN 42. MANAGEMENT RESPONSIBILITY AND
PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN APPROVAL OF CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Manajemen Perusahaan dan entitas anaknya The management of the Company and its
bertanggung jawab atas laporan keuangan subsidiaries are responsible for the preparation of
konsolidasian ini yang diselesaikan dan disetujui these consolidated financial statements which were
oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal 30 April completed and authorized by the Board of Directors
2025. for issuance on April 30, 2025.
142
Page 147
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN TERHADAP LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TENTANG
INFORMASI KEUANGAN ENTITAS INDUK/
SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS REGARDING
THE FINANCIAL INFORMATION OF THE PARENT ENTITY
Perusahaan menerbitkan laporan keuangan The Company published the consolidated financial
konsolidasian yang merupakan laporan keuangan statements as its primary financial statements. The
utama. Informasi keuangan tambahan PT Trimegah supplementary financial information of PT Trimegah
Sekuritas Indonesia Tbk (Entitas Induk) ini, di mana Sekuritas Indonesia Tbk (Parent Entity) which is the
investasi pada entitas anak dicatat dengan metode investment in subsidiaries are accounted for under cost
biaya, dan disajikan untuk dapat menganalisa hasil method, and is prepared in order that the parent entity’s
usaha entitas induk saja (halaman 144 - 150). results of operations can be analyzed (pages 140 -
150).
Informasi keuangan tambahan PT Trimegah Sekuritas The supplementary financial information of
Indonesia Tbk dan entitas anaknya berikut ini harus PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk and its
dibaca bersamaan dengan laporan keuangan subsidiaries should be read in conjunction with the
konsolidasian PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk consolidated financial statements of PT Trimegah
dan entitas anaknya. Sekuritas Indonesia Tbk and its subsidiaries.
143
Page 148
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) As of March 31, 2025 (unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2025 2024
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 169.830.325 347.059.937 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 698.382.130 198.166.276 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto Account receivables - net
Pihak ketiga 3.806.784 1.561.230 Third parties
Piutang transaksi perantara Receivables from
pedagang efek - neto brokerage activities - net
Pihak berelasi 27.375.517 3.622.831 Related parties
Pihak ketiga 1.448.884.949 671.541.163 Third parties
Total piutang transaksi perantara Total receivables from brokerage
pedagang efek - neto 1.476.260.466 675.163.994 activities - net
Receivables from repo
Piutang transaksi repo - neto 1.677.786.234 1.939.639.158 transactions - net
Piutang lain-lain - neto 10.041.827 10.001.811 Other receivables - net
Biaya dibayar di muka 11.226.991 6.870.554 Prepaid expenses
Pajak dibayar di muka 2.178.900 2.178.900 Prepaid taxes
Investasi pada entitas asosiasi 25.974.000 25.974.000 Investment in associated entities
Aset tak berwujud -
setelah dikurangi akumulasi Intangible assets - net of
amortisasi masing-masing sebesar accumulated amortization of
Rp45.369.226 dan Rp45,369,226 and
Rp43.653.583 per Rp43,653,583 as of
31 Maret 2025 dan March 31, 2025 and
31 Desember 2024 23.270.563 23.113.942 December 31, 2024, respectively
Aset hak guna - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan Right-of-use assets - net of
masing-masing sebesar accumulated depreciation of
Rp30.806.910 dan Rp30,806,910 and
Rp29.556.966 per Rp29,556,966 as of
31 Maret 2025 dan March 31, 2025 and
31 Desember 2024 15.850.256 17.100.201 December 31, 2024, respectively
Aset tetap - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan Fixed assets - net of
masing-masing sebesar accumulated depreciation of
Rp72.774.491 dan Rp72,774,491 and
Rp71.621.073 per Rp71,621,073 as of
31 Maret 2025 dan March 31, 2025 and
31 Desember 2024 11.183.931 11.351.510 December 31, 2024, respectively
Aset pajak tangguhan 33.284.836 28.680.203 Deferred tax assets
Aset lain-lain 3.009.719 1.762.244 Other assets
TOTAL ASET 4.162.086.962 3.288.623.960 TOTAL ASSETS
144
Page 149
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) As of March 31, 2025 (unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Maret/ 31 Desember/
Maret 31, December 31,
2025 2024
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang usaha Account payables
Pihak ketiga 7.179.280 68.122.855 Third parties
Utang transaksi perantara Payables from
pedagang efek: brokerage activities:
Pihak berelasi 12.717.066 12.717.066 Related parties
Pihak ketiga 1.133.240.136 306.572.223 Third parties
Utang pajak 46.170.635 35.748.756 Taxes payable
Beban akrual 73.961.361 63.335.212 Accrued expenses
Utang jangka pendek 450.000.000 770.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang 997.865.898 695.188.715 Long-term notes payable
Liabilitas sewa 16.817.127 18.417.226 Lease liabilities
Liabilitas imbalan kerja 34.184.627 32.684.627 Employee benefits liabilities
Utang lain-lain 3.898.991 3.520.540 Other payable
Total Liabilitas 2.776.035.121 2.006.307.220 Total Liabilities
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - Rp50 (full amount)
Rp50 per saham (nilai penuh) par value per share
Modal dasar - 13.600.000.000 saham Authorized capital -
13,600,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh - Issued and fully paid capital -
sebesar 7.109.300.000 saham per 355.465.000 355.465.000 7,109,300,000 shares
Tambahan modal disetor 123.828.834 123.828.834 Additional paid-in capital
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 10.975.000 10.975.000 Appropriated
Belum ditentukan penggunaanya 872.619.983 768.884.882 Unappropriated
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income
yang tidak akan direklasifikasi lebih lanjut which will not be further
ke laba rugi 23.163.024 23.163.024 reclassified to profit or loss
Total Ekuitas 1.386.051.841 1.282.316.740 Total Equity
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 4.162.086.962 3.288.623.960 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
145
Page 150
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN LABA RUGI STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir pada For the Three-Months Period Ended March 31, 2025
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) (unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Maret/ 31 Maret/
Maret 31, March 31,
2025 2024
PENDAPATAN USAHA REVENUES
Pendapatan dari kontrak Income from contract
dengan pelanggan: with customers:
Komisi perantara efek 31.472.817 28.396.322 Brokerage commisions
Jasa penjamin emisi efek 56.859.207 18.051.360 Underwriting fees
Jasa penasihat keuangan 45.268.803 20.522.500 Financial advisory fees
Jasa kegiatan manajer investasi 5.911.449 6.723.615 Investment manager fees
Lain-lain 244.775 575.539 Others
Pendapatan dari hasil investasi: Income from investments:
Pendapatan dividen dan bunga 104.588.409 67.055.534 Dividend and interest income
Gain from marketable
Keuntungan dari efek - neto 23.273.621 10.382.712 securities - net
Total Pendapatan Usaha 267.619.081 151.707.582 Total Revenues
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSES
Gaji dan tunjangan karyawan (75.730.641) (59.910.212) Employee salaries and benefits
Umum dan administrasi (29.308.850) (33.632.661) General and administration
Beban pemasaran (6.468.980) (6.571.077) Marketing expenses
Penyusutan dan amortisasi (4.119.005) (3.727.193) Depreciation and amortization
Beban pajak final (1.095.016) (928.864) Final tax expense
Total Beban Usaha (116.722.492) (104.770.007) Total Operating Expenses
LABA USAHA 150.896.589 46.937.575 INCOME FROM OPERATION
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (EXPENSES)
Pendapatan lainnya 5.325.159 4.850.344 Other income
Beban lainnya (958.979) (678.899) Other expense
Biaya keuangan (30.763.604) (18.508.451) Finance cost
Beban lain-lain - neto (26.397.424) (14.337.006) Other expenses - net
LABA SEBELUM BEBAN PROFIT BEFORE INCOME
PAJAK PENGHASILAN 124.499.165 32.600.569 TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (20.764.064) (5.508.671) INCOME TAX EXPENSE
LABA PERIODE BERJALAN 103.735.101 27.091.898 PROFIT FOR THE PERIOD
146
Page 151
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN (lanjutan) AND OTHER COMPREHENSIVE
Untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir pada INCOME (continued)
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) For the Three-Months Period Ended March 31, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (unaudited)
kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah,
unless otherwise stated)
31 Maret/ 31 Maret/
Maret 31, March 31,
2025 2024
LABA PERIODE BERJALAN 103.735.101 27.091.898 PROFIT FOR THE PERIOD
TOTAL PENGHASILAN TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF PERIODE INCOME FOR
BERJALAN 103.735.101 27.091.898 THE PERIOD
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah)
Dasar 14,59 3,81 Basic
147
Page 152
The original consolidated financial statements included herein are in he Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2025 For the Three-Months Period Ended March 31, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Penghasilan
Saldo laba Saldo laba Komprehensif
Tambahan ditentukan belum ditentukan lainnya/
modal disetor/ penggunaanya/ penggunaanya/ Other
Modal saham/ Additional Appropriated Unappropriated Comprehensive Total ekuitas/
Capital stock paid-in capital retained earnings retained earnings Income Total equity
Saldo per 31 Desember 2023 355.465.000 123.828.834 9.975.000 524.526.529 21.429.848 1.035.225.211 Balance as of December 31, 2023
Laba periode berjalan - - - 27.091.898 - 27.091.898 Profit for the period
Saldo per 31 Maret 2024 355.465.000 123.828.834 9.975.000 551.618.427 21.429.848 1.062.317.109 Balance as of March 31, 2024
Saldo per 31 Desember 2023 355.465.000 123.828.834 9.975.000 524.526.529 21.429.848 1.035.225.211 Balance as of December 31, 2023
Pembentukan cadangan umum - - 1.000.000 (1.000.000) - - General reserved appropriation
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee
imbalan kerja, setelah pajak tangguhan - - - - 1.733.176 1.733.176 benefit laibilities, net of deferred tax
Laba tahun berjalan - - - 245.358.353 - 245.358.353 Profit for the year
Saldo per 31 Desember 2024 355.465.000 123.828.834 10.975.000 768.884.882 23.163.024 1.282.316.740 Balance as of December 31, 2024
Laba periode berjalan - - - 103.735.101 - 103.735.101 Profit for the period
Saldo per 31 Maret 2025 355.465.000 123.828.834 10.975.000 872.619.983 23.163.024 1.386.051.841 Balance as of March 31, 2025
148
Page 153
The original consolidated financial statements included herein are in he
Indonesian language.
149
Page 154
The original consolidated financial statements included herein are in
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir pada For the Three-Months Period Ended March 31, 2025
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) (unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Year ended March 31,
2025 2024
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan dari piutang Receipts from receivables from
transaksi repo 393.595.576 6.540.000 repo transactions
Penerimaan jasa penasihat keuangan Receipts from financial advisory
penjaminan emisi dan penjualan efek 103.353.735 42.386.601 underwriting and selling fees
Penerimaan pendapatan dividen Receipts from dividends and
dan bunga 101.681.388 79.621.134 interest income
Penerimaan dari lembaga Receipts from clearing
kliring dan penjaminan - neto 43.563.343 181.559.240 and guarantee institution - net
Penerimaan komisi perantara
perdagangan efek 31.472.818 28.396.321 Receipts from brokerage commissions
Penerimaan dari/(pembayaran kepada) Receipts from/(payments to)
nasabah - neto 2.920.384 (115.059.123) customers - net
Pembelian aset keuangan Purchase of financial assets at
pada nilai wajar melalui laba rugi fair value through profit or loss
- neto (476.942.232) (182.106.881) - net
Pemberian piutang Granting from receivables
transaksi repo (121.900.000) (70.938.000) from repo transactions
Pembayaran kepada
pemasok - neto (104.691.612) (40.846.176) Payments to suppliers - net
Pembayaran kepada karyawan (61.105.290) (45.916.999) Payments to employees
Penerimaan dari Receipts from securities
perusahaan efek - neto (44.906.074) (60.971.199) company - net
Pembayaran kepada pajak penghasilan (12.719.246) (8.064.837) Payments of corporate income tax
Penerimaan lainnya - neto 8.794.251 1.917.059 Other receipts - net
Kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas operasi (136.882.959) (183.482.860) operating activities
CASH FLOWS FROM INVESTING
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES
Penerimaan bunga 3.906.969 2.898.604 Interest received
Perolehan aset tak berwujud (1.872.262) (284.900) Acquisition of intangible assets
Perolehan aset tetap (985.840) (317.750) Acquisition of fixed assets
Uang muka pembelian aset tetap (6.615) (88.718) Advances for purchase of fixed assets
Uang muka pembelian Advances for purchase of
aset tak berwujud - (2.828.118) intangible assets
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas investasi 1.042.252 (620.882) investing activities
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial statements form
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan an integral part of these consolidated financial statements.
keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
150
Page 155
The original consolidated financial statements included herein are in
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) STATEMENT OF CASH FLOWS (continued)
Untuk Periode Tiga-Bulan yang Berakhir pada For the Three-Months Period Ended March 31, 2025
Tanggal 31 Maret 2025 (tidak diaudit) (unaudited)
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Maret/
Year ended Maret 31,
2025 2024
CASH FLOWS FROM FINANCING
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN ACTIVITIES
Penerimaan utang bank 2.965.000.000 2.725.000.000 Proceeds from bank loans
Penerimaan dari penerbitan obligasi 303.200.000 - Proceeds from bonds payable
Pembayaran utang bank (3.285.000.000) (2.425.000.000) Payments of bank loans
Pembayaran surat utang jangka menengah - (122.500.000) Payments of medium-term notes
Pembayaran bunga (22.542.941) (6.249.080) Interest payments
Pembayaran liabilitas sewa (2.045.964) (1.783.966) Payment of lease liabilities
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas pendanaan (41.388.905) 169.466.954 financing activities
KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS NET INCREASE/(DECREASE) IN
CASH
DAN SETARA KAS (177.229.612) (14.636.788) AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 347.059.937 186.572.482 AT BEGINNING OF THE YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 169.830.325 171.935.694 AT THE END OF THE YEAR
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arising from financing activities
pendanaan pada laporan arus kas adalah sebagai in the cash flows statement are as follows:
berikut:
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 31 Maret/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash March 31,
2025 Proceeds Payment Changes 2025
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 770.000.000 2.965.000.000 (3.285.000.000) - 450.000.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang**) 695.188.715 303.200.000 - (522.817) 997.865.898 Long-term notes payable**)
Liabilitas sewa 18.417.226 - (2.045.964) 445.866 16.817.128 Lease liabilities
Total 1.483.605.941 3.268.200.000 (3.287.045.964) (76.951) 1.464.683.026 Total
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 31 Desember/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash December 31,
2024 Proceeds Payment Changes 2024
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 300.000.000 11.679.000.000 (11.209.000.000) - 770.000.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang**) 529.173.843 388.000.000 (222.500.000) 514.872 695.188.715 Long-term notes payable**)
Liabilitas sewa 22.177.510 - (5.765.050) 2.004.766 18.417.226 Lease liabilities
Total 851.351.353 12.067.000.000 (11.437.265.050) 2.519.638 1.483.605.941 Total
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial statements form
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan an integral part of these consolidated financial statements.
keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
151
Names mentioned 57 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Trimulya Securindolestari
p.12 ×3
unresolved
person
Rachmat Santoso
p.12 ×4
unresolved
org
Minister of Justice
p.12 ×2
unresolved
org
PT Trimegah Securindolestari
p.12
unresolved
org
Trimegah Securities Tbk
p.12 ×11
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.12 ×2
unresolved
org
Sekuritas Indonesia Tbk
p.12 ×6
unresolved
person
Fathiah Helmi
p.12 ×3
unresolved
org
Minister of Justice and Human
p.12
unresolved
org
Menteri
p.12
unresolved
person
Jose Dima Satria
p.13 ×6
unresolved
org
Pengawas Pasar
p.13
unresolved
org
BAPEPAM
p.13 ×4
unresolved
org
PT Trimegah Asset Management
p.13 ×5
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.14 ×5
unresolved
person
Poerbaningsih Adi Warsito
p.14 ×2
unresolved
person
Warsito
p.14
unresolved
org
Bapepam-LK
· Ketua
p.14 ×12
unresolved
org
PT Andika Properti
p.15
unresolved
org
PT Andika Properti Nusantara Nusantara
p.15
unresolved
person
Jose
p.16
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi
p.16
unresolved
org
Koperasi Karyawan Perusahaan
p.17
unresolved
org
Financial Services Authority
p.17 ×2
unresolved
org
Securities Tbk
p.18 ×2
unresolved
org
PT Trimegah Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi
p.18 ×3
unresolved
org
Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia
p.19
unresolved
org
PT Trimegah Asset
p.22
unresolved
org
PT Trimegah Asset Management Reksadana Trimegah Pendapatan
p.22
unresolved
org
Bank Indonesia
p.23
unresolved
org
Sentral Efek Indonesia
p.46
unresolved
org
Dana Pensiun Lembaga Keuangan
p.55
unresolved
org
KPEI
p.75 ×6
unresolved
org
Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
p.75
unresolved
org
Mandiri (Persero) Tbk
p.75
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.