Back to announcement
20250430_AMAR_Laporan Informasi dan Fakta Material_31880456_lamp2.pdf
Other Text extracted AMARSource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 624
Page 1
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
1
Page 2
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab
Disclaimer and Limitation of Liability
Selamat datang di Laporan tahunan PT Bank Amar Indonesia Tbk.
Welcome to the Annual Report of PT Bank Amar Indonesia Tbk.
Laporan ini memuat kata “Amar Bank”, “Bank” dan “Perseroan”
This report contains references to “Amar Bank,” “Bank,” and
yang didefinisikan sebagai PT Bank Amar Indonesia Tbk atas dasar
“Company,” all of which refer to PT Bank Amar Indonesia Tbk, for
kemudahan untuk menyebut Perseroan secara umum. Laporan
ease of reference. This report is prepared as part of the company’s
ini disusun sebagai bentuk transparansi dan tanggung jawab
commitment to transparency and accountability regarding its
perusahaan atas kegiatan operasional dan keuangannya dan
operational and financial activities. It aims to assist shareholders
bertujuan untuk membantu Pemegang Saham dan Investor dalam
and investors in understanding the Bank’s financial health and
memahami kesehatan keuangan dan operasional Bank sehingga
operational performance, fostering trust among stakeholders.
dapat terbangun sebuah kepercayaan dari para pemangku
kepentingan.
Laporan tahunan 2024 mencakup informasi mengenai strategi,
The 2024 Annual Report provides information on the Bank›s strategy,
rencana, pencapaian, kinerja, serta fakta-fakta terkait tahun 2024
plans, achievements, performance, and relevant facts for the year
dan periode sebelumnya. Pernyataan yang mengarah pada masa
2024 and prior periods. Any forward-looking statements, including
depan, seperti rencana, asumsi, dan proyeksi, mengandung risiko
plans, assumptions, and projections, involve risks and uncertainties
serta ketidakpastian yang dapat menyebabkan hasil berbeda dari
that may result in outcomes differing from the Bank›s initial
strategi dan tujuan yang telah direncanakan oleh Bank. Dengan
expectations and strategic objectives. These statements are based
demikian, hasil tersebut mungkin tidak sepenuhnya sesuai dengan
on assumptions regarding current business conditions and future
harapan atau prediksi awal. Pernyataan-pernyataan ini disusun
forecasts within the scope of the Bank’s operations. The Bank does
berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi bisnis saat ini dan
not guarantee that validated data and documents will yield expected
perkiraan situasi di masa mendatang, yang berada dalam lingkup
results.
kegiatan usaha Bank. Bank tidak dapat memberikan jaminan
bahwa data dan dokumen yang telah disahkan keabsahannya akan
menghasilkan hasil tertentu sesuai harapan.
Laporan Tahunan Amar Bank disajikan dalam dua bahasa, yaitu
Amar Bank’s Annual Report is presented in two languages:
Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris dengan menggunakan
Indonesian and English, using a readable font size and high-
jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca dan dicetak dengan
quality print format. In the event of interpretation discrepancies,
kualitas yang baik. Apabila terjadi perbedaan penafsiran, versi
the Indonesian version shall prevail. References to «Rupiah» or «Rp»
Bahasa Indonesia yang akan digunakan. Penyebutan satuan mata
indicate the official currency of the Republic of Indonesia. All financial
uang “Rupiah atau “Rp” merujuk pada mata uang resmi Republik
information is presented in Rupiah, following Indonesian Financial
Indonesia. Semua informasi keuangan disajikan dalam mata uang
Accounting Standards (PSAK).
Rupiah sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia.
Kunjungi situs kami Informasi untuk Investor
Visit our website Information for Investors
www.amarbank.co.id www.amarbank.co.id/investor-relation
2 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 3
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
3
Page 4
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
A Decade of Amar Bank
2024
4 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 5
Dalam perjalanan selama satu dekade, Amar Bank telah Over the past decade, Amar Bank has evolved into one
tumbuh menjadi salah satu bank digital terdepan di of Indonesia’s leading digital banks, providing innovative
Indonesia, menawarkan solusi keuangan inovatif yang financial solutions driven by technology and trust.
didasarkan pada teknologi dan kepercayaan. Melanjutkan Continuing its commitment to technologically advanced yet
komitmen Amar Bank dalam menekankan dedikasi Bank financially empowering solutions, this theme highlights the
untuk tidak hanya menyediakan solusi berteknologi maju Bank’s dedication to offering secure, accessible, and relevant
tetapi juga mendorong kesehatan finansial, Tema ini juga financial services, particularly for the underbanked segment.
mencerminkan komitmen kami untuk menghadirkan layanan
keuangan yang aman, mudah diakses, dan relevan dengan
kebutuhan masyarakat, terutama bagi mereka yang kurang
terlayani secara finansial (underbanked).
Sepanjang sepuluh tahun terakhir, Amar Bank tidak hanya Throughout the past ten years, Amar Bank has not only
berfokus pada pertumbuhan, tetapi juga pada menciptakan focused on growth but also on creating a meaningful impact
dampak positif bagi nasabah dan komunitas. Melalui for both customers and communities. From flagship products
produk unggulan seperti Tunaiku, yang memberikan akses like Tunaiku, which provides fully digital, collateral-free
pinjaman tanpa agunan dengan proses sepenuhnya digital, loans, to app-based financial services supporting MSMEs,
hingga layanan berbasis aplikasi yang mendukung sektor Amar Bank remains steadfast in delivering empowering
UMKM, Amar Bank terus menghadirkan solusi keuangan financial solutions.
yang memberdayakan.
Pada tahun ini, kami merayakan pencapaian satu This year, we celebrate our decade-long journey by
dekade perjalanan kami dengan memperkuat misi untuk strengthening our mission to ensure security and
memberikan rasa aman dan kenyamanan kepada nasabah convenience for customers in every aspect of our services.
dalam setiap aspek layanan kami. Dengan pendekatan Through technology-driven approaches, data analytics, and
berbasis teknologi, data analitik, dan kolaborasi strategis, strategic collaborations, Amar Bank is poised to embrace
Amar Bank melangkah maju untuk menjawab tantangan future challenges and continue its transformative impact.
masa depan.
A Decade of Trust, Innovation, and Impact. A Decade of Trust, Innovation, and Impact.
Amar Bank berkomitmen untuk terus menjaga kepercayaan, Amar Bank is committed to preserving trust, driving
menghadirkan inovasi, dan memberikan kontribusi nyata innovation, and making a real difference in the lives of
bagi masyarakat Indonesia. Aman bersama Amar, sekarang Indonesians. Be safe with Amar, now and forever.
dan selamanya.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
5
Page 6
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Kesinambungan Tema
Continuity of the Theme
2023 2022
#AMANdenganAMAR Bergerak Bersama Amar Bersinergi
Move Together with Amar in Synergy
#AMANdenganAMAR adalah tema menarik yang merangkum Masih dengan filosofi dasar yang sama yaitu «Teknologi
esensi kampanye merek Bank di 2023. Hal ini menunjukkan harus berdampak pada kehidupan, harus meningkatkan
komitmen Bank terhadap keamanan dan kesejahteraan kehidupan», namun Bank mengambil kesempatan ini
finansial di industri yang didominasi oleh penawaran yang untuk menggabungkan pernyataan visi dan misi untuk
mengutamakan kenyamanan. Dalam situasi di mana menciptakan tujuan tunggal yaitu memanfaatkan teknologi
transaksi digital seringkali membahayakan keamanan, untuk meningkatkan inklusi dan kesehatan keuangan kepada
#AMANdenganAMAR menegaskan bahwa Bank adalah individu yang belum memiliki akses perbankan dan belum
bank digital yang aman, kredibel, dan terpercaya. Tema ini terjangkau layanan perbankan, serta UMKM yang kurang
membahas bahwa kenyamanan, meskipun dicari, tidak boleh terlayani di Indonesia serta mendorong pertumbuhan dan
mengorbankan keamanan transaksi keuangan. Dengan profitabilitas yang unggul bagi para pemangku kepentingan.
menerapkan #AMANdenganAMAR, kami menekankan
dedikasi Bank untuk tidak hanya menyediakan solusi Ketika ekonomi dunia mulai pulih dari Covid-19 dan bergerak
berteknologi maju tetapi juga mendorong kesehatan finansial. menuju kenormalan baru, hal ini menyebabkan perubahan
Tagline ini merangkum tujuan Bank untuk memberdayakan kerangka berpikir di berbagai industri secara besar-besaran
nasabah dalam mencapai tujuan keuangan mereka dengan terutama kaitannya dengan transformasi digital. Amar
percaya diri, memastikan bahwa keamanan tetap menjadi inti Bank, sebagai Bank yang lebih dulu lahir secara digital dan
dari pengalaman perbankan digital. mengutamakan kelincahan dan fleksibilitas, meyakini bahwa
kunci sukses di era digital terletak pada dukungan sinergi
#AMANdenganAMAR is a compelling theme encapsulating yang tepat, karena dengan bersinergi dapat mendorong
the essence of our 2023 brand campaign. It signifies our implementasi dan penskalaan inisiatif digital antara pihak
commitment to security and financial well-being in an internal dan eksternal, mempercepat pertumbuhan bisnis inti,
industry dominated by convenience-centric offerings. In a perluasan jaringan, dan peningkatan perolehan pendapatan
landscape where digital transactions often compromise Bank.
security, #AMANdenganAMAR reinforces that we stand
as a secure, credible, and trusted digital bank. This theme Still with the same underlying philosophy of «Technology
addresses that convenience, while sought after, should not must impact lives, must improve lives», nevertheless, Bank
compromise the safety of financial transactions. By embracing takes this opportunity to merge its vision and mission and
#AMANdenganAMAR, we emphasize our dedication to create a singular purpose of levering technology to improve
providing not only technologically advanced solutions but also financial health and inclusions to unbanked and underbanked
fostering financial wellness. This tagline encapsulates our individuals and underserved MSMEs in Indonesia while driving
mission to empower users to achieve their financial goals with superior growth and profitability for its stakeholders.
confidence, ensuring that security remains at the core of our
digital banking experience. As the world’s economy started to recover from Covid-19 and
move towards new normal, this has caused massive reformation
to a new paradigm of industrial digital transformation. Amar
Bank, as a bank that is born digitally that prioritizes agility
and flexibility, believes that the key to success in the digital era
lies in discovering the right synergies, as synergies could drive
the implementation and scaling of digital initiatives between
internal and external parties, accelerate the growth of the
Bank’s core business, expansion of the Bank’s network, and
increase in the Bank’s revenue generation.
6 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 7
2021 2020
Semua Bisa Lebih Transforming Lives Through
Technology
Dalam setiap fase kehidupan, masyarakat Indonesia selalu Sejalan dengan filosofi Bank bahwa teknologi harus
termotivasi menjadi lebih maju. Kendati demikian, terdapat memberikan dampak nyata terhadap kehidupan masyarakat,
keterbatasan-keterbatasan seperti pengetahuan dan rasa tahun ini tema yang diangkat adalah “Transforming Lives
takut akan ketidakpastian yang membuat banyak orang Through Technology”. Sejak tahun 2014, Amar Bank terus
berkompromi dengan situasi. Tidak sedikit yang nrimo melakukan transformasi melalui produk-produk digitalnya
dengan keadaan, menunggu kemajuan, hingga kehilangan dengan tujuan meningkatkan kualitas hidup banyak orang,
kesempatan. Memberdayakan dan meningkatkan kemajuan terutama masyarakat Indonesia. Selaras dengan visi dan
yang progresif bagi masyarakat selalu menjadi tujuan utama misi yang dimiliki oleh Amar Bank dan di tahun yang penuh
Bank. Hal ini turut sejalan dengan keyakinan Amar Bank dengan tantangan ini, kami berkomitmen untuk terus
bahwa teknologi harus memberikan dampak nyata terhadap mengukir lebih banyak senyuman di tengah masyarakat,
kehidupan masyarakat. Bank tidak hanya menyediakan jasa dengan menyediakan layanan perbankan bagi mereka
perbankan, tetapi juga berupaya menumbuhkan optimisme dan yang membutuhkan, bukan hanya bagi mereka yang
kemajuan. Melalui seruan kampanye #SemuaBisaLebih, Bank menginginkan. Sehingga kedepannya akan tercipta kepuasan
menyampaikan gagasan bahwa semua bisa meningkatkan nasabah, sebagai awal dari dampak sosial yang positif.
kehidupan menjadi lebih sukses, bahagia, berani, dan maju.
Bank pun hadir berperan memberikan rasa aman, nyaman,
cerdas, dan puas bagi masyarakat dalam memulai setiap In line with the Bank›s philosophy that technology must have an
kemajuan dalam hidupnya. impact on people›s lives, this year the theme is “Transforming
Lives Through Technology”. Since 2014, Amar Bank has
In every phase of life, Indonesians are always motivated to continued to carry out transformation through its digital
be more advanced. However, there are limitations such as products with the aim of improving the quality of life for many
knowledge and the fear of uncertainty that makes many people, especially the Indonesian people. Align with the vision
people compromise with the situation. Not a few Indonesian and mission of Amar Bank and in the year full of challenges,
who are accepting of the situation, waiting for progress, thus we are committed to continuing to create more smiles in the
losing the opportunity. Empowering and promoting progressive community, to provide banking services for those who need,
progress for the community has always been the main goal of not only to those who want. Hence, customer satisfaction will
the Bank. This is in line with Amar Bank›s belief that technology be created in the future, as a start of a positive social impact.
must impact lives. The Bank not only provides banking services,
but also tries to spread optimism and improvement. Through
#SemuaBisaLebih campaign, Bank conveys a message that
everyone can improve life to be more successful, happier,
braver, and advanced. The Bank is also present in providing a
sense of security, comfort, intelligence, and satisfaction for the
community in starting any progress in their lives.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
7
Page 8
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Peristiwa Penting Sepanjang 2024
Kaleidoscope 2024
Feb
01
Embedded Banking and Financing Partnership with Cashlez
Kerja sama antara Cashlez dan Amar Bank mendukung pertumbuhan UMKM
dengan meningkatkan volume transaksi melalui fasilitas kredit EBF. Layanan
utama termasuk “Get Paid Now” dan “Merchant Cash Advance,” dengan
perjanjian yang ditandatangani oleh CTO Amar Bank, Kevin Kane.
The partnership between Cashlez and Amar Bank supports MSME growth by
boosting transaction volumes through EBF credit facilities. Key services include
“Get Paid Now” and “Merchant Cash Advance,” with the agreement signed by
Amar Bank’s CTO, Kevin Kane
Feb
02 0
Supply Chain Financing Partnership Signing with Maulana Karya
Persada
Amar Bank, bekerja sama dengan PT Maulana Karya Persada (MKP), menyediakan
pembiayaan rantai pasok untuk pemasok yang telah diverifikasi MKP di industri kelapa
sawit, termasuk produk ramah lingkungan seperti cangkang sawit dan kernel sawit.
Perjanjian ini ditandatangani oleh Eka Banyuaji, Direktur Corporate, Commercial, and
Operational Amar Bank
Amar Bank, in collaboration with PT Maulana Karya Persada (MKP), provides supply chain
financing for MKP-verified suppliers in the palm oil industry, including eco-friendly products
such as palm kernel shells and palm kernels. The agreement was signed by Eka Banyuaji,
Corporate, Commercial and Operational Director of Amar Bank.
Mar
03
Digital Banking and Economic Outlook 2024
Amar Bank menjadi tuan rumah diskusi media bertajuk «Perspektif Amar Bank
tentang Perbankan Digital dan Outlook Ekonomi 2024,» dengan pembicara
David Wirawan (SVP Finance), Kevin Kane (CTO), Abraham Lumban Batu (SVP
Retail Banking), dan pakar ekonomi digital CELIOS, Nailul Huda.
Amar Bank hosted a media discussion titled «Amar Bank›s Perspective on
Digital Banking and Economic Outlook 2024,» featuring speakers David
Wirawan (SVP of Finance), Kevin Kane (CTO), Abraham Lumban Batu (SVP of
Retail Banking), and CELIOS›s digital economy expert, Nailul Huda.
Mar
04 0
The Indonesia Digital Innovation Awards
Amar Bank meraih penghargaan «The Most Innovative Digital Bank for
Expanding Digital Banking Service Scope & Inclusivity» pada Indonesia Digital
Innovation Awards 2024 oleh Warta Ekonomi Magazine (Maret 2024).
Amar Bank was awarded “The Most Innovative Digital Bank for Expanding
Digital Banking Service Scope & Inclusivity” at the Indonesia Digital Innovation
Awards 2024 by Warta Ekonomi Magazine (March 2024).
8 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 9
Apr
1 05
Infobank Digital Bank Recognition
Tiga penghargaan dari 13th Infobank Digital Bank Recognition 2024 oleh
Infobank Magazine (April 2024).
1. The Best Debit Conventional Bank (KBMI 1)
2. The 2nd Best Saving Account Conventional Bank (KBMI 1)
3. The 2nd Best Conventional Bank (KBMI 1)
Three awards from 13th Infobank Digital Bank Recognition 2024 by Infobank
Magazine (April 2024)
1. The Best Debit Conventional Bank (KBMI 1)
2. The 2nd Best Saving Account Conventional Bank (KBMI 1)
3. The 2nd Best Conventional Bank (KBMI 1)
May
06
Annual General Meeting of Shareholders & Public Expose
Pada 29 Mei 2024, Amar Bank mengadakan RUPS dan Public Expose, mengumumkan
kinerja kuartal pertama terbaiknya secara tahunan. Di RUPS ini menyetujui pembagian
dividen, menjadikannya bank digital pertama yang membagikan dividen pada 2024.
On May 29, 2024, Amar Bank held its AGMS and Public Expose, announcing its best first-
quarter performance year-on-year. AGMS approved a dividend distribution, making it the
first digital bank to distribute dividends in 2024.
Jun
3
MSME Financing Partnership with Venteny
07
Amar Bank dan Venteny bermitra untuk mendanai UMKM, mempromosikan
pertumbuhan ekonomi melalui pembiayaan yang adil dan efisien. Kolaborasi
ini menawarkan produk-produk seperti pinjaman modal kerja dan investasi,
menetapkan standar baru di sektor keuangan.
Amar Bank and Venteny have partnered to fund MSMEs, promoting economic
growth through fair and efficient financing. This collaboration offers tailored
products like working capital and investment loans, setting a new standard in
the financial sector.
Aug
08
Interim Dividen
Amar Bank telah mendistribusikan dividen interim sebesar IDR
47.736.234.258,25 atau IDR 2,65 per saham.
Amar bank has distributed an interim dividend of IDR 47,736,234,258.25 or IDR
2.65 per share
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
9
Page 10
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Oct
09
Extraordinary General Meeting of Shareholders
Pada 24 Oktober 2024, Amar Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa, mengumumkan perubahan pada Dewan Direksi. Ibu Thio
Sucy dinominasikan sebagai Direktur Kepatuhan baru, menggantikan Bapak
Bellarminus Budijanto Jahja.
On October 24, 2024, Amar Bank held an Extraordinary General Meeting of
Shareholders, announcing changes to the Board of Directors. Mrs. Thio Sucy
was nominated as the new Compliance Director, replacing Mr. Bellarminus
Budijanto Jahja.
Oct
10 1
CNBC Indonesia Awards - Best Digital Bank for Empowering
MSMEs
Pada 30 Oktober, Amar Bank dinobatkan sebagai «Best Digital Bank for
Empowering MSMEs» oleh CNBC Indonesia.
On October 30, Amar Bank Named as “Best Digital Bank for Empowering
MSMEs” by CNBC Indonesia
Nov
11
Social Media Marketing› award at the MMA Smarties
Kampanye pemasaran #AmandenganAmar memenangkan penghargaan perunggu
untuk Social Media Marketing di MMA Smarties.
Marketing Campaign #AmandenganAmar has won bronze awards for Social Media
Marketing at MMA Smarties
Dec
12 1
It Works - Top Digital Awards 2024
Amar Bank memenangkan tiga kategori dalam Top Digital Awards oleh It
Works Magazine
1. TOP DIGITAL Implementation 2024 # Stars 5
2. TOP Leader on Digital Implementation 2024 - Vishal Tulsian (President
Director)
Amar Bank wins three categories in the Top Digital Awards by It Works
Magazine
1. TOP DIGITAL Implementation 2024 # 5 Stars
2. TOP Leader in Digital Implementation 2024 - Vishal Tulsian (President
Director)
10 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 11
Penghargaan dan Sertifikasi
Award and Certification
9
The Indonesia Digital Innovation Awards
2024
The Most Innovative Digital Bank for Expanding Digital Banking
Service Scope & Inclusivity
Warta Ekonomi
13th Infobank Digital Bank Recognition
• The best Debit Conventional Bank (KBMI 1)
14
• The 2nd Best Saving Account Conventional Bank (KBMI 1)
• The 2nd Best Conventional Bank (KBMI 1)
Infobank Magazine
CNBC Indonesia Award 2024
Best Digital Bank for Empowering MSMEs
CNBC Indonesia
1 Social Media Marketing Award at the
MMA Smarties
Marketing Campaign #AmandenganAmar has won bronze awards for
Social Media Marketing at MMA Smarties
MMA Global
16
It Works - Top Digital Awards 2024
Amar Bank Won 3 Categories for this Top Digital Award by It Works Magazine:
• TOP DIGITAL Implementation 2024 # Stars 5
• TOP Leader on Digital Implementation 2024 - Vishal Tulsian (President Director)
• TOP CIO on Digital Implementation
IT Works Magazine
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
11
Page 12
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Daftar Isi
Table of Contents
2 Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab 82 Profil Direksi
Disclaimer and Limitation of Liability Board of Directors’ Profile
6 Kesinambungan Tema 88 Profil Senior Eksekutif
Continuity of the Theme Senior Executive Profile
8 Peristiwa Penting Sepanjang 2024 108 Informasi Pemegang Saham
Kaleidoscope 2024 Shareholder Information
11 Penghargaan dan Sertifikasi 109 Keanggotaan Asosiasi
Award and Certification Association Membership
12 Daftar Isi 110 Struktur Pemegang Saham
Table of Contents Shareholder Structure
111 Kronologis Pencatatan Saham
Share Listing History
01 Ikhtisar Kinerja
112 Informasi Pencatatan Efek Lainnya
Performance Highlight Other Securities Listing Information
16 Ikhtisar Pencapaian Bank Tahun 2024
113 Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
2024 Achievement Highlights
Public Accountant and Public Accounting Firm
18 Ikhtisar & Rasio Keuangan
113 Lembaga dan Profesi Penunjang
Financial Highlights and Ratios
Supporting Institutions/Professions
22 Ikhtisar Saham
114 Wilayah Operasional
Share Highlights
Operational Areas
24 Aksi Korporasi
Corporate Actions
26 Realisasi Penggunaan Dana Hasil 04 Fungsi Penunjang Bisnis
Penawaran Umum Business Function Support
Realization of Public Offering
119 Sumber Daya Manusia
26 Sanksi Perdagangan Saham Human Resources
Stock Trading Sanctions
120 Demografi Karyawan
27 Ikhtisar Dividen Employee Demographics
Dividend Summary
123 Pengembangan Kompetensi
Competency Development
02 Laporan Manajemen 124 Teknologi Informasi
Information Technology
Management Profile
30 Laporan Dewan Komisaris
Report of the Board of Commissioners
05 Analisis dan Pembahasan Manajemen
40 Laporan Direksi Management Discussion and Analysis
Report of the Board of Directors
137 Tinjauan Ekonomi
53 Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tentang Economic Overview
Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2024 PT Bank Amar Indonesia
Tbk 141 Tinjauan Industri Perbankan
Statement of Members of the Board of Commissioners and Board of Banking Industry Overview
Directors on the Responsibility for the 2024 Annual Report of
PT Bank Amar Indonesia Tbk 146 Aspek Pemasaran
Marketing Aspect
150 Rencana dan Strategi 2025
03 Profil Perusahaan Plans and Strategy for 2025
Company Profile
151 Business Banking
Business Banking
56 Identitas Perusahaan
Corporate Identity
155 Pinjaman Digital
Digital Loans
58 Jejak Langkah
Milestones
156 Strategi & Inisiatif Digital Lending Selama 2024
Digital Lending Strategy & Initiatives in 2024
60 Sekilas Tentang Amar Bank
Bank Amar at a Glance
162 Tabungan Digital
Digital Savings
62 Visi & Misi
Vision & Mision
164 Strategi & Inisiatif Amar Bank 2024
Amar Bank Strategy & Initiatives 2024
63 Budaya Perusahaan
Company Culture
165 Treasuri
Treasury
64 Bidang Usaha Berdasarkan Anggaran Dasar
Business Activities Based on the Articles of Association
168 Rencana dan Strategi Pengembangan Treasuri 2024
Treasury Development Plan and Strategy 2024
66 Produk dan Jasa
Product and Service
170 Tinjauan Operasional
Operational Review
68 Produk Digital
Digital Products
173 Tinjauan Keuangan
Financial Review
74 Struktur Organisasi
Organisation Structure
191 Laporan Arus Kas
Cash Flow Statement
76 Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Profile
12 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 13
192 Rasio Keuangan Utama 360 Direksi
Rasio Keuangan Utama Board of Directors
193 Suku Bunga Dasar Kredit 374 Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi
Prime Lending Rate (PLR) Performance Evaluation of the Board of Commissioners and Directors
194 Informasi Keuangan Material Lainnya 376 Rangkap Jabatan Dewan Komisaris dan Direksi
Other Material Financial Information Concurrent Positions Held by the Board of Commissioners and Directors
195 Kemampuan Membayar Utang 381 Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan Direksi Pada Bank Ataupun
Debt Servicing Ability Perusahaan Lainnya
Ownership of Shares by the Board of Commissioners and Directors in the
197 Tingkat Kolektibilitas Piutang Bank or Other Companies
Loan Collectibility
381 Sertifikasi Manajemen Risiko Dewan Komisaris dan Direksi
198 Struktur Modal Risk Management Certification for The Board of Commissioners and
Capital Structure Directors
296 Perbandingan Antara Target dan Realisasi Serta Proyeksi Satu Tahun 385 Komite-Komite Di Bawah Dewan Komisaris
Ke Depan Committees Under the Board of Commissioners
Comparison Between Targets and Realization, as well as the
One-Year Projection Ahead 406 Komite dan Satuan Kerja Tata Kelola di Bawah Direksi
Committees and Governance Units under the Directorate
298 Kebijakan dan Pembagian Dividen
Dividend Policy 411 Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
299 Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan dan/atau Manajemen
(ESOP/ MSOP) 414 Audit Internal
Share Ownership Program by Employees and/or Management Audit Internal
(ESOP/MSOP)
423 Akuntan Publik
300 Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Public Accountant
Realization of Use of Funds from Public Offering
425 Manajemen Risiko
300 Informasi Transaksi Terkait Investasi, Ekspansi, Divestasi, Akuisisi, dan Risk Management
Restrukturisasi
Transaction Information Related to Investment, Expansion, Divestment, 462 Sistem Pengendalian Internal
Acquisition, And Restructuring Internal Control System
301 Investasi Barang Modal Pada Tahun Buku Terakhir 465 Kebijakan Anti-Fraud Internal
Capital Expenditure Investment In The Last Financial Year Internal Anti-Fraud Policy
302 Informasi Material Yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan Akuntan 467 Fungsi Kepatuhan
Material Information Occurring After The Accountant’s Report Date Compliance Function
302 Informasi Keuangan yang Telah Dilaporkan yang Mengandung Kejadian 474 Pembelian Kembali Saham dan/atau Obligasi Bank
yang Sifatnya Luar Biasa dan Jarang Terjadi Share Repurchase and/or Bond Repurchase by the Bank
Financial Information Reporting Extraordinary And Rare Events
475 Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan
302 Ikatan yang Material untuk Investasi Barang Modal Transactions Containing Conflict of Interest
Material Commitments For Capital Expenditure Investment
475 Pemberian Dana untuk KegiatanSosial dan/atau Politik
303 Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan Provision of Funds for Social and/or Political Activities
dan/ atau Transaksi dengan Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi
Material Transactions Involving Conflict of Interest and/or Transactions 475 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar
with Affiliated Parties Provision Of Funds To Related Party And Large Exposures
306 Peraturan Perundang-Undangan yang Berpengaruh Signifikan Terhadap 476 Perkara Penting yang Dihadapi oleh Bank
Bank Important Matters Faced by the Bank
Regulations that Have a Significant Impact on the Bank
478 Perkara Penting Yang Sedang Dihadapi
314 Perubahan Kebijakan Akuntansi dan Dampaknya yang Diterapkan di Oleh Anggota Direksi dan Dewan
Tahun 2024 Komisaris yang Sedang Menjabat
Changes in Accounting Policies and Their Impacts Implemented in 2024 Significant Legal Cases Faced by the Current Board of Directors and
Board of Commissioners
314 Prospek Usaha
Business Outlook 478 Sanksi Administratif dari Otoritas Terkait
Administrative Sanctions from Relevant Authorities
316 Tingkat Kesehatan Bank
Bank Soundness Level 479 Akses Informasi Data Bank
Access to Bank Data Information
318 Informasi Kelangsungan Usaha
Business Continuity Information 479 Kode Etik (Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis)
Code of Ethics (Guidelines for Behavior and Business Ethics)
481 Sistem Pelaporan Pelanggaran/ Whistle Blowing System (WBS)
06 Tata Kelola Perusahaan Reporting System For Violations/Whistleblowing System (WBS)
Corporate Governance
485 Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme dan
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU, PPT,
325 Komitmen Penerapan GCG
dan PPPSPM)
Commitment to Implement GCG
Anti-Money Laundering, Counter-Terrorism Financing, and Prevention of
the Financing of Weapons of Mass Destruction Proliferation (AML, CTF,
327 Peningkatan Kualitas Penerapan Tata Kelola Perusahaan Secara
and PF-WMD)
Berkelanjutan
Continuous Improvement In The Quality of Corporate Governance
492 Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan
Implementation
Transparency Regarding The Financial and Non-Financial Conditions
338 Rapat Umum Pemegang Saham
493 Rencana Strategis Bank
General Meeting of Shareholders
Bank’s Strategic Plan
350 Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Laporan Keuangan
359 Komisaris Independen
Financial Statements
Independent Commissioners
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
13
Page 14
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Ik h t i s a r K ine r ja
Per fo r m ance Hi gh l i ght
01
16 Ikhtisar Pencapaian Bank Tahun 2024
2024 Achievement Highlights
18 Ikhtisar & Rasio Keuangan
Financial Highlights and Ratios
22 Ikhtisar Saham
Share Highlights
24 Aksi Korporasi
Corporate Actions
26 Realisasi Penggunaan Dana Hasil
Penawaran Umum
Realization of Public Offering
26 Sanksi Perdagangan Saham
Stock Trading Sanctions
27 Ikhtisar Dividen
Dividend Summary
14 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 15
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
15
Page 16
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Ikhtisar Pencapaian Bank Tahun 2024
2024 Achievement Highlights
Total Kredit Rasio Kredit Bermasalah Bersih
Total Loans Non-Performing Loan (NPL) Net Ratio
IDR
2,93 Triliun
Trillion 1,07%
Pada akhir Desember 2024, NPL neto tercatat sebesar
9,90% 1,07%, mencerminkan komitmen bank dalam menjaga
kualitas kredit melalui sistem penilaian risiko yang akurat dan
proses penagihan berbasis teknologi serta berorientasi pada
pelanggan.
Total kredit yang disalurkan Amar Bank mencapai At the end of December 2024, net NPLs stood at 1.07%,
Rp2.929.997 juta, tumbuh sebesar +9,90% (YoY). reflecting the bank›s commitment to maintaining credit quality
Pertumbuhan ini mencerminkan fokus berkelanjutan through an accurate risk assessment system and customer-
terhadap penyaluran pembiayaan kepada sektor Usaha oriented technology-based collection process.
Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) sebagai tulang
punggung perekonomian nasional.
Amar Bank›s total loans reached Rp2,929,997 million,
growing by +9.90% (YoY). This growth reflects the Bank›s
continued focus on channeling financing to the Micro, Small
and Medium Enterprises (MSMEs) sector as the backbone of
the national economy.
Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum (KPMM)
Pendapatan Bunga Bersih Capital Adequacy Ratio (CAR)
Net Interest Income
126,31%
IDR
1,16 Triliun
Trillion
5,94%
26,00% Rasio KPMM tercatat tinggi di angka 126,31%,
mengindikasikan solvabilitas yang sangat solid
dan kapasitas bank untuk terus bertumbuh secara
Pendapatan bunga bersih meningkat menjadi Rp1.160.873 berkelanjutan. Ketangguhan dalam manajemen risiko
juta, tumbuh +26,00% (YoY). Kinerja ini mencerminkan menjadikan Amar Bank semakin siap menghadapi
pertumbuhan kredit yang sehat, strategi pricing yang dinamika masa depan.
efektif, dan optimalisasi aset produktif secara menyeluruh.
The CAR ratio stood high at 126.31%, indicating very solid
Net interest income increased to Rp1,160,873 million, solvency and the bank›s capacity for sustainable growth.
growing +26,00% (YoY). This performance reflects healthy Resilience in risk management makes Amar Bank more
loan growth, effective strategies, and overall optimization of prepared to face the dynamics of the future.
earning assets.
16 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 17
Laba Operasional
Operating Income Rasio Return on Equity
Ratio Return on Equity
IDR
275,55 Milyar
Billion
6,60%
43,09% 17,44%
Mencerminkan peningkatan efisiensi penggunaan modal
Laba operasional meningkat signifikan menjadi Rp275.546 dalam menghasilkan laba.
Juta, naik +43,09% (YoY). Capaian ini merupakan hasil dari
efisiensi biaya dan pengelolaan operasional yang lebih Reflects an increase in the efficiency of capital utilization in
optimal sepanjang tahun. generating profits.
Operating profit increased significantly to Rp275,546
million, up +43.09% (YoY). This achievement was the
result of cost efficiency and more optimized operational
management throughout the year.
Pertumbuhan Pengguna
Aplikasi Amar Bank Digital
Amar Bank Digital App
Ration Return On Asset (ROA) User Growth
Rasio Return On Asset (ROA)
Aplikasi Amar Bank Digital telah diunduh oleh
5,85%
lebih dari satu juta pengguna. Hingga akhir 2024,
pengguna Android tumbuh sebesar +68,62% YoY,
sedangkan pengguna iOS melonjak +147,03%
YoY, mencerminkan peningkatan adopsi dan
kepercayaan masyarakat terhadap layanan digital
bank.
22,82% Amar Bank›s Digital app has been downloaded
by more than one million users. By the end of
2024, Android users grew by +68.62% YoY, while
Menandakan total aset bank semakin produktif dalam iOS users surged by +147.03% YoY, reflecting the
menciptakan keuntungan. increasing adoption and public trust in the bank›s
Indicates the bank total assets are more productive in digital services.
creating profits.
Amar Bank berhasil mencatatkan laba bersih
Laba Bersih sebesar Rp214.992 juta, tumbuh +20,80% (YoY)
Net Income dibandingkan tahun sebelumnya. Ini merupakan
pencapaian luar biasa yang menunjukkan
kemampuan bank menghasilkan profit secara
IDR
214,99
konsisten.
Miliar
Amar Bank managed to record a net profit of
Billion Rp214,992 million, growing +20.80% (YoY)
compared to the previous year. This is a
remarkable achievement that demonstrates the
20,80% bank›s ability to generate profits consistently.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
17
Page 18
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Ikhtisar & Rasio Keuangan
Financial Highlights and Ratios
Laporan Posisi Keuangan
Statement of Financial Position
Dalam Jutaan Rupiah
In Billions IDR
Uraian
2024 2023 2022 2021 2020
Description
ASET
ASSETS
Kas 3.525 6.151 6.638 4.764 3.061
Cash
Giro pada Bank Indonesia 63.872 66.859 127.073 76.592 67.073
Demand Deposits with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain 14.982 41.212 90.976 29.158 29.226
Demand Deposits with Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain 884.760 965.064 1.233.113 1.778.834 1.619.715
Placements with Bank Indonesia and Other Banks
Efek-efek 1.123.996 586.528 719.974 677.624 367.139
Securities
Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali - 154.281 - 82.865 190.337
Securities Purchased Under Resale Agreements
Kredit 2.929.997 2.666.031 2.258.977 2.405.869 1.715.509
Loans
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (383.561) (321.286) (149.394) (162.980) (91.405)
Allowance for impairment losses
Total Kredit – Bersih 2.546.436 2.344.745 2.109.583 2.242.889 1.624.104
Total Loans - Net
Aset Tetap – Bersih 5.746 4.648 10.626 12.150 14.212
Premises and Equipment - Net
Aset Hak-Guna – Bersih 7.847 11.442 9.880 11.511 11.389
Right-of-Use Assets - Net
Aset Tak Berwujud – Bersih 1.344 2.532 3.363 4.391 266
Intangible Assets - Net
Aset Pajak Tangguhan – Bersih 39.027 60.403 79.317 31.024 26.131
Deferred Tax Assets - Net
Aset Lain-lain – Bersih 176.135 135.552 114.503 251.243 105.335
Other Assets - Net
JUMLAH ASET 4.867.670 4.379.417 4.505.046 5.203.045 4.057.988
TOTAL ASSETS
18 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 19
Dalam Jutaan Rupiah
In Billions IDR
Uraian
2024 2023 2022 2021 2020
Description
LIABILITAS
LIABILITY
Simpanan 1.084.383 708.942 1.006.306 3.179.598 2.294.835
Deposits
Simpanan dari Bank Lain 261.071 218.056 259.203 839.696 632.845
Deposits from other banks
Utang Pajak 7.742 27.160 2.635 5.140 4.448
Taxes payable
Beban yang Masih Harus Dibayar dan Liabilitas 154.163 112.771 47.004 98.500 48.007
Lain-lain
Accruals and other liabilities
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 20.927 17.019 13.699 13.526 10.822
Post - Employment Benefits Obligation
JUMLAH LIABILITAS 1.528.286 1.083.948 1.328.847 4.136.460 2.990.957
TOTAL LIABILITIES
EKUITAS
EQUITY
Modal Saham 1.838.109 1.838.109 1.382.037 803.510 803.510
Share capital
Agio Saham 1.458.781 1.458.781 643.340 225.758 225.758
Additional paid-in capital
Saham Treasuri (103.769) (61.808) - - -
Treasury Shares
Opsi Saham 2.180 - - - -
Share Option
Dana setoran modal - - 1.272.661 - -
Capital deposit fund
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain (1.655) 1.685 (2.569) 1.206 5.767
Other comprehensive income (loss)
Saldo Laba (Defisit)
Retained earnings:
Telah Ditentukan Penggunannya 1.100 1.050 1.050 1.025 1.000
Appropriated
Belum Ditentukan Penggunaannya 144.638 57.652 (120.320) 35.086 30.996
Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 3.339.384 3.295.469 3.176.199 1.066.585 1.067.031
TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 4.867.670 4.379.417 4.505.046 5.203.045 4.057.988
TOTAL LIABILITY AND EQUITY
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
19
Page 20
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Laporan Laba Rugi
Statement of Profit and Loss
Dalam Jutaan Rupiah
In Billions IDR
Uraian
2024 2023 2022 2021 2020
Description
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
OPERATING REVENUES AND EXPENSES
Pendapatan Bunga 1.226.359 986.531 774.703 702.233 652.086
Interest income
Beban Bunga (65.486) (65.239) (118.998) (220.007) (189.138)
Interest expenses
Pendapatan Bunga – Bersih 1.160.873 921.292 655.705 482.226 462.948
Interest income - net
Pendapatan Operasional Lainnya 510.805 396.156 266.400 202.244 173.472
Other operating income
Beban Kerugian Penurunan Nilai (832.833) (651.837) (631.741) (300.968) (339.101)
Provision for impairment losses
Beban Operasional Lainnya (563.299) (473.046) (491.991) (376.459) (268.037)
Other operating expenses
LABA (RUGI) OPERASIONAL 275.546 192.565 (201.627) 7.043 29.282
INCOME FROM OPERATIONS
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL (520) 27.460 (983) (6.228) (3.176)
NON-OPERATING REVENUE (EXPENSES)
LABA (RUGI) SEBELUM BEBAN PAJAK 275.026 220.025 (202.610) 815 26.106
NET PROFIT (LOSS) BEFORE TAX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK -BERSIH (60.034) (42.035) 47.229 3.300 (17.520)
TAX BENEFIT (EXPENSE) - NET
LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN 214.992 177.972 (155.381) 4.115 8.586
NET PROFIT (LOSS) FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pos-pos yang Tidak Direklasifikasi ke Laba Rugi 1.885 194 1.193 727 (504)
Posts that Will Not Be Reclassified to Profit or Loss
Pos-Pos Yang Direklasifikasi Ke Laba Rugi (5.225) 4.060 (4.967) (5.288) 6.563
Posts that Will Be Reclassified to Profit or Loss
Laba (Rugi) Komprehensif Lain Tahun Berjalan - (3.340) 4.254 (3.774) (4.561) 6.059
Setelah Pajak
Current Year Other Comprehensive Income (Loss) -
After Tax
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN 211.652 182.266 (159.155) (446) 14.645
BERJALAN
TOTAL CURRENT YEAR COMPREHENSIVE
INCOME (LOSS)
LABA (RUGI) PER SAHAM (dalam Rupiah penuh) 12 11 (11,55) 0,51 1,07
EARNINGS (LOSS) PER SHARE (in full Rupiah)
20 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 21
Laporan Arus Kas
Cash Flow Statement
Dalam Jutaan Rupiah
In Billions IDR
Uraian
2024 2023 2022 2021 2020
Description
Arus Kas dari Aktivitas Operasi 632.974 (292.926) (2.707.467) 485.696 749.907
Cash Flows from Operating Activities
Arus Kas dari Aktivitas Investasi (572.801) (16.657) 11.092 (312.238) (254.380)
Cash Flows from Investment Activities
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan (172.121) (68.161) 2.264.823 (3.232) (34.898)
Cash Flows from Financing Activities
Jumlah (Penurunan)/Kenaikan Kas dan Setara Kas (111.948) (377.744) (431.552) 170.226 460.629
Bersih
Net Increase (Decrease) in Cash and Cash
Equivalents
Kas dan Setara Kas Pada Awal Tahun 1.080.122 1.457.866 1.889.418 1.719.192 1.258.563
Cash and Cash Equivalents at the Beginning of
Year
Kas dan Setara Kas Pada Akhir Tahun 968.174 1.080.122 1.457.865 1.889.418 1.719.192
Cash and Cash Equivalents at End of Year
Rasio Keuangan
Financial Ratios
Dalam persen kecuali dinyatakan lain
In percent unless otherwise stated
Uraian
2024 2023 2022 2021 2020
Description
Permodalan
Capitalization
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 126,31 119,23 82,52 29,85 45,43
(KPMM)
Capital Adequacy Ratio (CAR)
Aset Produktif
Earning Asset Ratio
Rasio Kredit Bermasalah Bruto 10,25 9,23 6,09 6,58 6,93
Gross Non Performing Loan (NPL)
Rasio Kredit Bermasalah Bersih 1,07 1,29 1,67 1,69 4,8
Net NPL
Rentabilitas
Rentability
Return on Equity (ROE) 6,60 5,62 (8,40 0,40 0,81
Return on Asset (ROA) 5,85 4,78 (4,75) 0,02 0,74
Biaya Operasional terhadap Pendapatan 84,14 86,07 119,36 99,76 96,73
Operasional (BOPO)
Operating Expense to Operating Income
Net Interest Margin (NIM) 24,38 20,23 15,87 11,80 13,52
Likuiditas
Liquidity
Loan to Deposit Ratio (LDR) 267,68 373,61 220,31 74,70 74,32
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
21
Page 22
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Ikhtisar Saham
Share Highlights
Harga Saham / Lembar (dalam Rupiah) Kapitalisasi
Share Price / Unit (in IDR) Volume Transaksi
Jumlah Saham Pasar (dalam
2024 (lembar)
Beredar Miliar Rupiah)
Trading Volume
Share Outstanding Market Cap
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan (Unit)
(in Bio IDR)
Opening Highest Lowest Closing
KUARTAL I 320 322 197 250 18.381.094.760 108.646.300 4.595
QUARTER I
KUARTAL II 252 258 212 212 18.381.094.760 20.730.800 3.897
QUARTER II
KUARTAL III 212 260 200 210 18.381.094.760 80.098.200 3.860
QUARTER III
KUARTAL IV 212 226 185 191 18.381.094.760 27.263.400 3.511
QUARTER IV
Harga Saham / Lembar (dalam Rupiah) Kapitalisasi
Share Price / Unit (in IDR) Volume Transaksi
Jumlah Saham Pasar (dalam
2023 (lembar)
Beredar Miliar Rupiah)
Trading Volume
Share Outstanding Market Cap
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan (Unit)
(in Bio IDR)
Opening Highest Lowest Closing
KUARTAL I 232 340 198 306 18.381.094.760 1.031.192.200 5.624
QUARTER I
KUARTAL II 310 334 264 290 18.381.094.760 600.566.700 5.330
QUARTER II
KUARTAL III 290 310 266 292 18.381.094.760 422.353.500 5.367
QUARTER III
KUARTAL IV 292 350 282 322 18.381.094.760 152.866.700 5.919
QUARTER IV
Harga Saham / Lembar (dalam Rupiah) Kapitalisasi
Share Price / Unit (in IDR) Volume Transaksi
Jumlah Saham Pasar (dalam
2022 (lembar)
Beredar Miliar Rupiah)
Trading Volume
Share Outstanding Market Cap
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan (Unit)
(in Bio IDR)
Opening Highest Lowest Closing
KUARTAL I 382 820 280 402 13.820.372.000 6.578.767.500 5.556
QUARTER I
KUARTAL II 402 422 278 302 13.820.372.000 1.382.166.200 4.174
QUARTER II
KUARTAL III 302 332 220 250 13.820.372.000 994.585.800 3.455
QUARTER III
KUARTAL IV 252 394 226 232 18.381.094.760 2.374.998.095 4.264
QUARTER IV
22 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 23
Harga Saham / Lembar (dalam Rupiah) Kapitalisasi
Share Price / Unit (in IDR) Volume Transaksi
Jumlah Saham Pasar (dalam
2021 (lembar)
Beredar Miliar Rupiah)
Trading Volume
Share Outstanding Market Cap
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan (Unit)
(in Bio IDR)
Opening Highest Lowest Closing
KUARTAL I 284 685 222 286 8.035.100.000 813.081.500 2.298
QUARTER I
KUARTAL II 284 376 236 246 8.035.100.000 352.744.900 1.977
QUARTER II
KUARTAL III 246 390 238 274 8.035.100.000 843.107.700 2.202
QUARTER III
KUARTAL IV 274 620 266 388 8.035.100.000 1.289.283.200 3.118
QUARTER IV
Grafik Pergerakan Harga Saham
Share Price Movements
Harga
300
250
200
150
Volume
5.000.000
-
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des
2024
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
23
Page 24
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Aksi Korporasi
Corporate Actions
Pembelian Kembali Saham (Buyback) Share Buyback
Pada tahun 2024, Perseroan melanjutkan aksi In 2024, the Company continued its corporate action
korporasi berupa pembelian kembali saham of share buyback, allocating a maximum budget of
(buyback), dengan biaya pembelian kembali saham Rp120 billion to repurchase up to 2% of the total issued
sebanyak-banyaknya Rp120 Miliar untuk pembelian and fully paid-up shares. This initiative was approved
dengan jumlah saham sebanyak-banyaknya 2% by the Annual General Meeting of Shareholders
dari jumlah saham ditempatkan dan disetor penuh (AGMS) on June 20, 2023. The repurchased shares will
dalam Perseroan. Sesuai dengan persetujuan RUPS be used as variable remuneration for management
Tahunan tanggal 20 Juni 2023 Saham hasil pembelian and employees through the Management Employee
kembali akan digunakan dalam rangka pemberian Stock Option Plan (MESOP) program, in accordance
remunerasi yang bersifat variable kepada manajemen with applicable regulations.
dan karyawan melalui program kepemilikan saham
MESOP (“Management Employee Stock Option Plan”)
dengan mengacu pada peraturan.
Pada periode 1 Januari 2024 hingga 31 Desember From January 1, 2024, to December 31, 2024, Amar
2024, Amar bank telah melakukan Buyback sebanyak Bank conducted a buyback of 158,547,455 shares at
158.547.455 lembar saham dengan rata-rata harga an average acquisition price of Rp262 per share.
perolehan sebesar Rp262,-
Amar Bank telah menyampaikan Keterbukaan Amar Bank disclosed this information on December
Informasi tanggal 17 Desember 2024 mengenai 17, 2024, marking the completion of the buyback
masa buyback yang telah selesai dilaksanakan. period. Following this, Amar Bank will reallocate the
Selanjutnya Amar Bank akan mengalihkan saham repurchased shares (treasury shares) in compliance
hasil buyback (saham treasuri) sesuai dengan POJK with OJK Regulation No. 29 of 2023 concerning the
No. 29 Tahun 2023 tentang Pembelian Kembali Repurchase of Shares Issued by Public Companies,
Saham yang Dikeluarkan oleh Perusahaan Terbuka through the MESOP program.
melalui program kepemilikan saham (“Management
and/or Employee Stock Option Plan atau MESOP)
Sesuai dengan hasil buyback yang telah As a result of the buyback conducted between
dilaksanakan, sejak tanggal 13 September 2023 - 17 September 13, 2023, and December 17, 2024, the
Desember 2024 total saham treasuri yang dimiliki Company now holds a total of 367,421,455 treasury
oleh Perseroan adalah sebesar 367.421.455 saham shares, equivalent to 1.99% of the issued and paid-up
atau 1,99% dari modal yang ditempatkan dan disetor capital. Moving forward, the Company will distribute
Perseroan. Selanjutnya Perseroan akan mengalihkan all treasury shares through the MESOP program in
seluruh saham Treasuri melalui MESOP sesuai accordance with its internal policies.
dengan ketentuan internal Perseroan.
24 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 25
Pengalihan saham melalui program MESOP The reallocation of shares under MESOP will be
akan dilakukan dalam waktu 3 (tiga) tahun sejak executed within three years after the buyback
selesainya masa buyback dan apabila Perseroan period ends. However, if the Company meets
dalam kondisi tertentu sebagaimana diatur dalam certain conditions as stipulated in Article 16 of OJK
Pasal 16 POJK No. 29 tahun 2023, maka Perseroan Regulation No. 29 of 2023, the reallocation period
akan memperpanjang masa pengalihan. may be extended.
Aksi korporasi Pembelian kembali saham ini membuat This share buyback initiative has reshaped the
struktur permodalan Perseroan menjadi sebagai Company’s capital structure as follows:
berikut:
Setelah Pembelian Kembali Saham
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum
Realization of Public Offering Funds
Per Desember 2024
After Share Buyback as of December 2024
Pemegang Saham
Shareholder
Jumlah Saham Persentase Jumlah Saham Persentase
(Lembar Saham) Kepemilikan (Lembar Saham) Kepemilikan
Total Shares (Number Ownership Percentage Total Shares (Number of Ownership Percentage
of Shares) (%) Shares) (%)
Modal Dasar 50.000.000.000 50.000.000.000
Author Capital
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Issued and Fully Paid Capital
Tolaram Pte Ltd 12.883.021.668 70,088 13.041.821.668 70,952
Investree Pte Ltd 2.542.948.448 13,835 2.246.477.307 12,222
Masyarakat 2.955.124644 16,007 2.725.374.330 14,827
Public
Saham yang Dibeli Kembali - - 367.421.455 1,999
(Saham Treasuri)
Share Buyback (Treasury Shares)
Jumlah Modal yang Ditempatkan 18.381.094.760 100 18.381.094.760 100
dan Disetor Penuh
Number of Shares Issued & Fully
Paid
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
25
Page 26
01 Ki l a s Ki nerj a Key Fin ancial High ligh ts
Realisasi Penggunaan Dana Hasil
Penawaran Umum
Realization of Public Offering
Sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas With regards to Right Issue with Pre-emptive rights,
(PUT) dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu, hereunder Realization of the Use of Proceeds from
berikut adalah Laporan Realisasi Penggunaan Dana Rights Issue I and II Report for the period up to
Hasil PUT I dan II untuk periode sampai dengan 31 31stDecember 2022 which has been reported to
Desember 2022, di mana telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan through letter No. 244/DIR/
Otoritas Jasa Keuangan melalui surat No. 244/ VII/2022 dated 6th July 2022 and letter No. 011/
DIR/VII/2022 tanggal 6 Juli 2022 dan surat No. DIR/I/2023 dated 13th January 2023 in compliance to
011/DIR/I/2023 tanggal 13 Januari 2023 sebagai the Company’s obligation for reporting as stipulated
pemenuhan kewajiban Perseroan atas pelaporan in OJK Regulation No. 30/POJK.04/2015 concerning
sebagaimana diatur dalam Peraturan OJK No. 30/ the Use of Funds from Public Offering Realization
POJK.04/2015 tentang Laporan Realisasi Penggunaan Report.
Dana Hasil Penawaran Umum.
Realisasi Sisa Dana Hasil
Penggunaan Penawaran
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum
Realization of Public Offering Funds Dana Umum
Realization of Use Of Remaining Funds
Funds of Public Offering
Jenis
Penawaran Tanggal Untuk memenuhi
Umum Efektif struktur
Type of Public Effective Date
Jumlah Hasil Biaya Permodalan dan/
Offering
Penawaran Penawaran atau Modal Kerja
Hasil Bersih Pemberian Kredit Jumlah
Umum Umum Net Value Total
Total Value of Public Cost of Public For Capital Structure
Offering Offering requirement and/or
Working Capital of
Loan Disbursement
Penawaran 3-Feb-2022 1.000.852.056.000 4.603.295.028 996.248.760.972 996.248.760.972 0
Umum
Terbatas I
Rights Issue I
Penawaran 24-Nov-2022 1.277.002.372.800 5.489.150.495 1.272.513.222.305 1.272.513.222.305 0
Umum
Terbatas II
Rights Issue II
Sanksi Perdagangan Saham
Stock Trading Sanctions
Sepanjang tahun 2024, Amar Bank tidak pernah Throughout 2024, Amar Bank did not receive any
menerima sanksi terkait perdagangan saham, baik sanctions related to stock trading, including temporary
dalam bentuk penghentian sementara perdagangan trading suspensions or delisting from the Indonesia
saham (suspension) maupun penghapusan Stock Exchange (IDX).
pencatatan saham (delisting) di Bursa Efek Indonesia.
26 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 27
Ikhtisar Dividen
Dividend Summary
Dividen Final Final Dividend
Pada tahun 2024, Amar Bank melaksanakan In 2024, Amar Bank distributed cash dividends.
pembagian dividen tunai. Merujuk kepada surat No. Referring to Letter No. 44/SRT-CS/V/2024 dated
44/SRT-CS/V/2024 tanggal 31 Mei 2024 perihal May 31, 2024, regarding the Notification of 2023
Pemberitahuan Pelaksanaan Pembagian Dividen Fiscal Year Cash Dividend Distribution, and based on
Tunai Tahun Buku 2023 dan berdasarkan keputusan the 2024 Annual General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan 2024 (AGMS) decision, the Company distributed a cash
(RUPS), Perseroan membagikan dividen tunai sebesar dividend of Rp55,000,000,000 or Rp3.03 per share for
Rp55.000.000.000 atau sebesar Rp3.03 per lembar the fiscal year ended December 31, 2023.
saham untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2023.
Dividen Interim I Interim Dividend I
Berdasarkan keputusan Direksi PT Bank Amar Based on the Board of Directors’ decision on July 25,
Indonesia Tbk (“Perseroan”) tanggal 25 Juli 2024 2024, which was subsequently approved by the Board
yang selanjutnya telah disetujui oleh Dewan of Commissioners on July 29, 2024, the Company has
Komisaris Perseroan tanggal 29 Juli 2024, telah decided and approved the distribution of an interim
diputuskan dan disetujui bahwa Perseroan akan dividend of Rp47,736,234,258.25 (Forty-Seven Billion
melaksanakan pembagian dividen interim sebesar Seven Hundred Thirty-Six Million Two Hundred
Rp47.736.234.258,25 (Empat Puluh Tujuh Miliar Thirty-Four Thousand Two Hundred Fifty-Eight Point
Tujuh Ratus Tiga Puluh Enam Juta Dua Ratus Tiga Two Five Rupiah), or Rp2.65 per share.
PuluhEmpat Ribu Dua Ratus Lima Puluh Delapan
Koma Dua Lima Rupiah) atau Rp 2,65 (Dua Koma
Enam Lima Rupiah) setiap sahamnya
Dividen Interim II Interim Dividend II
Berdasarkan keputusan Direksi PT Bank Amar Based on the Board of Directors’ decision on December
Indonesia Tbk (“Perseroan”) tanggal 6 Desember 6, 2024, which was subsequently approved by the
2024 yang selanjutnya telah disetujui oleh Dewan Board of Commissioners on December 13, 2024, the
Komisaris Perseroan tanggal 13 Desember 2024, Company has decided and approved the distribution
telah diputuskan dan disetujui bahwa Perseroan of an interim dividend of Rp25,219,142,627.00
akan melaksanakan pembagian dividen interim (Twenty-Five Billion Two Hundred Nineteen Million
sebesar Rp25.219.142.627,00 (Dua Puluh Lima Miliar One Hundred Forty-Two Thousand Six Hundred
Dua Ratus Sembilan Belas Juta Seratus Empat Puluh Twenty-Seven Rupiah), or Rp1.40 per share.
Dua Ribu Enam Ratus Dua Puluh Tujuh Rupiah) atau
Rp1,40 (Satu Koma Empat Puluh Rupiah) setiap
sahamnya.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
27
Page 28
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
Lap o ra n M anajeme n
Ma n a g em e n t Profi l e
02
30 Laporan Dewan Komisaris
Report of the Board of Commissioners
40 Laporan Direksi
Report of the Board of Directors
53 Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2024
PT Bank Amar Indonesia Tbk
Statement of Members of the Board of Commissioners and
Board of Directors on the Responsibility for the 2024 Annual
Report of PT Bank Amar Indonesia Tbk
28 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 29
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
29
Page 30
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
Laporan
Dewan Komisaris
Report of
the Board of
Commissioners
Navin
Nahata
Ko mi sa r i s Uta m a
Presid ent Com missione rs
30 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 31
Pe m e g a n g S a h a m d a n Pa ra Pe m a n g k u Ke p e n t i n g a n
te r h o r m a t ,
Este eme d Sh a re h o ld e rs a n d St a ke h o ld e rs,
Sepanjang tahun 2024, Dewan Komisaris mengamati bahwa Direksi
telah menjalankan rencana bisnis secara efektif sesuai dengan strategi
yang telah disetujui. Operasional Bank dijalankan secara sehat dan tertib,
senantiasa menjunjung tinggi prinsip kehati-hatian serta mematuhi
peraturan yang berlaku. Kinerja Direksi dalam menjalankan tugas dan
tanggung jawabnya telah membentuk fondasi yang kokoh bagi Bank
Amar untuk melanjutkan pertumbuhan berkelanjutan dan memperkuat
posisi kompetitifnya di masa depan.
Throughout 2024, the Board of Commissioners observed that the Board of
Directors effectively implemented the business plan in accordance with the
approved strategy. The Bank’s operations were conducted in a sound and
orderly manner, consistently upholding prudential principles and complying with
applicable regulations. The Board of Directors’ performance in fulfilling their duties
and responsibilities has established a strong foundation for Bank Amar to pursue
sustainable growth and strengthen its competitive position going forward.
Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi The Board extends its sincere appreciation to all
yang tulus kepada seluruh pemegang saham shareholders and stakeholders for their continued
dan pemangku kepentingan atas kepercayaan trust and support. PT Bank Amar Indonesia
dan dukungan yang terus menerus diberikan. PT Tbk (“Bank Amar” / “the Bank”) successfully
Bank Amar Indonesia Tbk (“Bank Amar” / “Bank”) sustained its positive momentum and achieved
berhasil mempertahankan momentum positif its growth objectives throughout 2024, despite
dan mencapai target pertumbuhan sepanjang a challenging environment shaped by economic,
tahun 2024, meskipun menghadapi tantangan geopolitical, and environmental uncertainties.
dari ketidakpastian ekonomi, geopolitik, dan Notwithstanding these external pressures, the
lingkungan. Terlepas dari tekanan eksternal Bank consistently demonstrated resilience and
tersebut, Bank tetap menunjukkan ketangguhan delivered strong, sustainable performance.
dan menghasilkan kinerja yang kuat serta
berkelanjutan.
Pada tahun 2024, Dewan Komisaris terus In 2024, the Board of Commissioners maintained
melakukan pengawasan secara cermat terhadap diligent oversight of the Bank’s strategic direction
arah strategis dan pelaksanaan kebijakan oleh and policy execution by the Board of Directors. Its
Direksi. Fungsi pengawasan dan pemberian supervisory and advisory functions were carried
nasihat dijalankan secara efektif dengan out effectively, with a strong emphasis on good
penekanan kuat pada tata kelola yang baik governance and risk management. The Board
dan manajemen risiko. Dewan Komisaris tetap remained objective and independent, refraining
bersikap objektif dan independen tanpa terlibat from involvement in operational decision-making.
dalam pengambilan keputusan operasional, It also ensured that the Bank’s activities were
serta memastikan bahwa seluruh aktivitas Bank conducted in accordance with the Articles of
dilaksanakan sesuai dengan Anggaran Dasar Association and the approved Bank Business
dan Rencana Bisnis Bank (RBB) yang telah Plan (RBB).
disetujui.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
31
Page 32
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
Laporan ini memuat penilaian Dewan Komisaris atas This report outlines the Board of Commissioners’
kinerja Direksi, pengawasan terhadap pelaksanaan assessment of the Board of Directors’ performance,
strategi Bank, tinjauan atas prospek bisnis yang oversight of the Bank’s strategic execution, review of
disusun oleh Manajemen, serta evaluasi terhadap Management’s business outlook, and evaluation of the
penerapan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik Bank’s implementation of good corporate governance
(GCG) selama tahun 2024. throughout 2024.
Kondisi Makroekonomi Tahun 2024 Macroeconomic Conditions in 2024
Tahun 2024 ditandai oleh tingginya volatilitas dan 2024 was a year of heightened volatility and
dinamika yang berubah baik di tingkat global maupun shifting dynamics across both global and domestic
domestik. Ketidakpastian global tetap tinggi akibat economies. Elevated global uncertainty persisted,
ketegangan geopolitik yang terus berlangsung di driven by ongoing geopolitical tensions in several
berbagai wilayah, perlambatan ekonomi di pasar regions, economic slowdowns in key markets such as
utama seperti Jerman dan Jepang, serta periode Germany and Japan, and a period of policy transition
transisi kebijakan pasca pemilihan presiden AS. following the U.S. presidential election. Despite these
Meskipun demikian, ekonomi global tumbuh sebesar headwinds, the global economy recorded growth of
3,2% sebagaimana diproyeksikan oleh Dana Moneter 3.2% as projected by the International Monetary Fund
Internasional (IMF), meskipun sedikit lebih rendah (IMF), albeit marginally lower than the previous year.
dibandingkan tahun sebelumnya.
Sepanjang tahun, inflasi global menunjukkan tren Global inflation trended downward throughout the
penurunan, yang mendorong pelonggaran kebijakan year, prompting a wave of monetary policy easing
moneter di berbagai negara. The Fed memangkas across many economies. The U.S. Federal Reserve
suku bunga akumulatif sebesar 100 basis poin, implemented a cumulative interest rate cut of 100
dan kebijakan serupa juga dilakukan oleh sejumlah basis points, with similar actions taken by central
bank sentral di Eropa dan Asia. Namun, ketegangan banks across Europe and Asia. However, renewed
geopolitik yang kembali meningkat di akhir tahun geopolitical tensions late in the year triggered fresh
memicu volatilitas baru di pasar keuangan global. volatility in global financial markets. Indonesia was
Indonesia juga terdampak, dengan tekanan terhadap also impacted, facing currency depreciation and capital
nilai tukar Rupiah dan arus keluar modal. outflows.
Meski menghadapi tekanan eksternal, perekonomian Despite external pressures, Indonesia’s economy
Indonesia tetap tangguh. Pertumbuhan PDB nasional demonstrated strong resilience. National GDP growth
tercatat stabil di kisaran 5,03% selama tahun 2024, remained steady at approximately 5.03% for the
ditopang oleh konsumsi rumah tangga yang kuat, year, underpinned by robust household consumption,
belanja pemerintah yang berkelanjutan, serta inflasi sustained government expenditure, and contained
yang terkendali. Inflasi tahunan tercatat menurun inflation. Headline inflation moderated to 1.57% year-
menjadi 1,57% (yoy), yang membuka ruang bagi Bank on-year, creating room for Bank Indonesia to adjust
Indonesia untuk menurunkan suku bunga acuan. interest rates downward.
Sektor perbankan Indonesia secara umum The Indonesian banking sector continued to exhibit
menunjukkan kinerja yang solid. Kredit tumbuh sekitar solid performance. Credit expanded by an estimated
10,4% (yoy) pada akhir 2024, sementara kualitas aset 10.4% year-on-year by end-2024, while asset quality
tetap terjaga dengan rasio Kredit Bermasalah (NPL) remained sound, with a Non-Performing Loan (NPL)
sebesar 2,19%—jauh di bawah ambang batas yang ratio of 2.19%—well below the regulatory threshold
ditetapkan regulator sebesar 5%. Di sisi lain, Rasio of 5%. Furthermore, a strong Capital Adequacy Ratio
Kecukupan Modal (CAR) yang kuat dan pertumbuhan (CAR) and healthy asset growth reflected the continued
aset yang sehat mencerminkan ketahanan sistem strength of the national financial system.
keuangan nasional.
32 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 33
Dengan latar belakang tersebut, Bank Amar melihat Against this backdrop, Bank Amar sees significant
peluang strategis yang signifikan, khususnya dalam strategic opportunities, particularly in advancing
memperluas inklusi keuangan bagi segmen usaha financial inclusion among micro, small, and medium-
mikro, kecil, dan menengah (UMKM), yang tetap sized enterprises (MSMEs), which remain central to
menjadi pilar utama perekonomian Indonesia. Indonesia’s economic framework. In the face of evolving
Menghadapi kondisi pasar yang terus berubah, market conditions, the Bank remains committed to
Bank berkomitmen untuk memperkuat ketahanan reinforcing operational resilience, enhancing digital
operasional, meningkatkan kapabilitas digital melalui capabilities through strategic partnerships, and
kemitraan strategis, serta menerapkan prinsip kehati- upholding prudent lending practices to support
hatian dalam penyaluran kredit demi mendukung sustainable growth.
pertumbuhan berkelanjutan.
Penilaian atas Kinerja Direksi dalam Assessment of the Board of Directors’
Pengelolaan Bank Performance in Bank Management
Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi kepada The Board of Commissioners expresses its appreciation
Direksi atas kepemimpinan yang efektif sepanjang to the Board of Directors for their effective leadership
tahun 2024. Meskipun menghadapi tantangan in 2024. Despite a challenging landscape of global
ketidakpastian global, persaingan digital yang ketat, uncertainty, digital competition, and domestic
serta dinamika makroekonomi dalam negeri, Direksi macroeconomic shifts, the Directors successfully
berhasil menjalankan mandat strategis Bank dengan executed the Bank’s strategic mandates. They
baik. Direksi menunjukkan kehati-hatian dalam demonstrated prudence in implementing the approved
melaksanakan Rencana Bisnis yang telah disetujui, business plan while driving digital transformation as a
sekaligus mendorong transformasi digital sebagai core growth enabler. This approach is reflected in the
penggerak utama pertumbuhan. Pendekatan ini Bank’s strong financial performance, with net profit
tercermin dalam kinerja keuangan Bank yang solid, rising by 20.8% and operating profit compared to the
dengan kenaikan laba bersih sebesar 20,8% dan previous year.
peningkatan laba operasional dibandingkan tahun
sebelumnya.
Dewan Komisaris juga mengapresiasi upaya Direksi The Board of Commissioners also acknowledges
yang berhati-hati dalam memperluas penyaluran the Board of Directors’ prudent efforts in expanding
kredit, khususnya melalui platform unggulan Tunaiku lending, particularly through the flagship Tunaiku
serta pengembangan kemitraan Embedded Banking platform and the development of Embedded Banking
and Finance (EBF). Inisiatif-inisiatif ini berkontribusi and Finance (EBF) partnerships. These initiatives
terhadap pertumbuhan portofolio kredit sekaligus contributed to loan portfolio growth while advancing
memperkuat komitmen Bank terhadap inklusi the Bank’s commitment to financial inclusion, especially
keuangan, terutama bagi pelaku UMKM yang kurang for underserved MSMEs.
terlayani.
Sepanjang tahun 2024, Direksi secara konsisten Throughout 2024, the Board of Directors consistently
menjaga kualitas aset yang sehat, mempertahankan maintained sound asset quality, sustained low levels of
tingkat kredit bermasalah (NPL) yang rendah, serta non-performing loans (NPLs), and ensured adequate
memastikan kecukupan permodalan melalui praktik capital buffers through prudent risk management
manajemen risiko yang bijaksana. Selain itu, Bank terus practices. Additionally, the Bank continued to invest
berinvestasi dalam teknologi informasi, keamanan in information technology, cybersecurity, and digital
siber, dan infrastruktur digital yang menjadi faktor infrastructure, which served as critical enablers of
penting dalam meningkatkan efisiensi operasional dan operational efficiency and institutional resilience.
ketahanan institusi.
Peningkatan pengalaman nasabah tetap menjadi Enhancing customer experience remained a strategic
prioritas strategis Direksi pada tahun 2024. Hal ini priority for the Board of Directors in 2024. This was
diwujudkan melalui peluncuran fitur digital baru yang demonstrated through the introduction of new digital
disesuaikan dengan kebutuhan pengguna yang terus features tailored to evolving user needs. Bank Amar
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
33
Page 34
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
berkembang. Bank Amar juga terus memperluas also continued to expand its technology-driven service
ekosistem layanan berbasis teknologi untuk ecosystem to strengthen customer retention and
memperkuat retensi nasabah sekaligus mendukung support new customer acquisition.
akuisisi nasabah baru.
Dewan Komisaris meyakini bahwa pencapaian The Board of Commissioners believes these
tersebut merupakan hasil dari kepemimpinan yang achievements stem from adaptive leadership, strong
adaptif, kolaborasi lintas unit yang kuat, serta inter-unit collaboration, and consistent application of
penerapan prinsip tata kelola perusahaan yang good corporate governance. We encourage the Board
baik secara konsisten. Dewan mendorong Direksi of Directors to continue upholding integrity, driving
untuk terus menjunjung tinggi integritas, mendorong innovation, and enhancing internal capabilities to
inovasi, dan memperkuat kapabilitas internal guna ensure Bank Amar remains competitive and achieves
memastikan Bank Amar tetap kompetitif dan mencapai sustainable growth.
pertumbuhan yang berkelanjutan.
Pengawasan atas Implementasi Strategi Oversight of the Bank’s Strategy
Bank Implementation
Dewan Komisaris secara aktif menjalankan fungsi The Board of Commissioners actively carried out its
pengawasan terhadap perumusan dan pelaksanaan oversight responsibilities regarding the formulation
strategi Bank sepanjang tahun 2024. Dalam and execution of the Bank’s strategies throughout
melaksanakan pengawasan ini, Dewan memastikan 2024. In doing so, the Board ensured that Bank Amar’s
arah strategis Bank Amar tetap sejalan dengan visi strategic direction remained aligned with its long-term
jangka panjang dan mampu merespons lanskap vision and responsive to the rapidly evolving digital
perbankan digital yang berkembang pesat. banking landscape.
Pengawasan rutin dilakukan terhadap pelaksanaan Regular supervision was conducted on the
Rencana Bisnis Bank (RBB), pencapaian target implementation of the Bank’s Business Plan (RBB),
strategis, serta efektivitas inisiatif-inisiatif utama yang progress toward strategic targets, and the effectiveness
ditetapkan oleh Direksi. Fokus pengawasan mencakup of key initiatives established by the Board of Directors.
berbagai aspek krusial, termasuk penyaluran kredit Oversight emphasized several critical areas, including
yang berkualitas, pertumbuhan aset dan profitabilitas, quality lending, growth in assets and profitability,
kecukupan modal, adopsi teknologi digital, serta upaya capital adequacy, adoption of digital technologies, and
mendorong inklusi keuangan melalui pemberdayaan efforts to promote financial inclusion through MSME
UMKM. empowerment.
Dewan Komisaris juga melakukan telaah aktif terhadap The Board of Commissioners also undertook active
kebijakan strategis dan operasional yang diusulkan review of strategic and operational policies proposed
oleh Direksi, mencakup evaluasi risiko, pengelolaan by the Board of Directors, covering areas such as
aset dan likuiditas, serta efisiensi operasional. risk evaluation, asset and liquidity management, and
Dalam menjalankan peran pengawasannya, Dewan operational efficiency. In discharging its oversight
memastikan terjalinnya komunikasi yang terbuka role, the Board ensured open and constructive
dan konstruktif dengan Direksi melalui forum- communication with the Directors through regular
forum rutin, termasuk rapat Dewan Komisaris, sesi engagement forums, including Board of Commissioners
bersama Direksi, serta rapat-rapat komite di bawah meetings, joint sessions with the Board of Directors,
kewenangan Dewan. and committee meetings under its purview.
Sebagai bagian dari komitmen terhadap penerapan As part of its ongoing commitment to upholding good
tata kelola perusahaan yang baik, Dewan memberikan governance practices, the Board provided strategic
masukan strategis terkait penguatan budaya input on enhancing organizational culture, advancing
organisasi, pengembangan sumber daya manusia, human capital development, and optimizing digital
serta optimalisasi infrastruktur digital. Selain itu, infrastructure. In addition, the Board actively promoted
Dewan juga secara aktif mendorong perbaikan continuous improvements in risk governance and the
berkelanjutan dalam tata kelola risiko dan peningkatan quality of internal control systems.
kualitas sistem pengendalian internal.
34 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 35
Secara keseluruhan, Dewan Komisaris menilai bahwa Overall, the Board of Commissioners is of the view
Direksi telah menjalankan strategi secara konsisten that the Board of Directors consistently and adaptively
dan adaptif dalam menghadapi tantangan eksternal implemented strategies in response to external
sepanjang tahun 2024, dengan tetap menjaga kualitas challenges in 2024, while maintaining the quality
pertumbuhan serta mendukung kinerja berkelanjutan of growth and supporting Bank Amar’s sustainable
Bank Amar. performance.
Pandangan atas Prospek Bisnis yang Disusun Views on the Business Outlook Prepared by
oleh Direksi the Board of Directors
Direksi menyusun proyeksi bisnis dan arah strategis The Board of Directors developed the 2025 business
Bank untuk tahun 2025 dengan mempertimbangkan outlook and strategic direction by considering both
tren ekonomi domestik dan global, serta proyeksi domestic and global economic trends, alongside
pertumbuhan industri yang disampaikan oleh industry growth projections from the Government,
Pemerintah, regulator, dan institusi keuangan terkemuka. regulators, and leading financial institutions. As
Memasuki tahun 2025, Indonesia menunjukkan Indonesia enters 2025 with continued resilience amid
ketahanan yang berkelanjutan di tengah ketidakpastian global uncertainty, the State Budget (APBN) projects
global. APBN memproyeksikan pertumbuhan PDB 5.2% GDP growth, inflation at approximately 2.8%,
sebesar 5,2%, inflasi sekitar 2,8%, dan nilai tukar Rupiah and a stable Rupiah. These indicators form a critical
yang stabil. Indikator-indikator ini menjadi dasar penting basis for the Bank’s growth strategy, which balances
bagi strategi pertumbuhan Bank, yang disusun secara ambition with realism.
seimbang antara ambisi dan realisme.
Direksi memandang sektor UMKM sebagai pilar utama The Board of Directors acknowledges the MSME sector
perekonomian nasional yang menyumbang lebih dari as a key pillar of the national economy, contributing
separuh PDB dan menyerap mayoritas tenaga kerja. over half of GDP and employing the majority of the
Oleh karena itu, strategi inti Bank tetap difokuskan workforce. Accordingly, the Bank’s core strategy
pada perluasan akses keuangan bagi pelaku UMKM remains focused on expanding financial access for
melalui solusi digital yang inklusif, efisien, dan aman. MSMEs through inclusive, efficient, and secure digital
Bank Amar juga berupaya untuk terus meningkatkan solutions. Bank Amar also aims to further enhance its
kapabilitas digitalnya serta memanfaatkan ekosistem digital capabilities and leverage its strategic partner
mitra strategis guna memperluas jangkauan layanan. ecosystem to extend service reach. A comprehensive
Analisis SWOT yang komprehensif telah dilakukan SWOT analysis was conducted to inform policy
sebagai dasar penyusunan kebijakan dan inisiatif development and strategic initiatives for the years
strategis untuk tahun-tahun mendatang. ahead.
Dengan memanfaatkan kekuatan internal dan By leveraging its strengths and exercising prudent
menerapkan manajemen yang bijaksana, Direksi management, the Board of Directors is confident in
yakin bahwa Bank Amar mampu mempertahankan Bank Amar’s ability to sustain growth, enhance its
pertumbuhan, memperkuat kontribusi terhadap inklusi contribution to financial inclusion, and create long-
keuangan, serta menciptakan nilai jangka panjang term value for all stakeholders.
bagi seluruh pemangku kepentingan.
Sumber Daya Manusia dan Teknologi Human Resources and Information
Informasi Technology
Di tengah dinamika sektor perbankan yang terus Amid the evolving dynamics of the banking sector,
berkembang, Bank Amar menyadari pentingnya peran Bank Amar acknowledges the critical role of adaptive
sumber daya manusia yang adaptif dan terampil and skilled human capital in driving sustainable
dalam mendorong pertumbuhan yang berkelanjutan. growth. In 2024, the Bank advanced its human capital
Sepanjang tahun 2024, Bank mengembangkan strategi strategy through targeted capacity sourcing, capability
pengelolaan SDM melalui perekrutan yang terarah, development, cultivation of a high-performance work
pengembangan kapabilitas, pembentukan budaya culture, and accelerated digital transformation in HR
kerja berorientasi kinerja tinggi, serta percepatan management.
transformasi digital dalam pengelolaan SDM.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
35
Page 36
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
Keberhasilan Bank Amar pada tahun 2024 erat Bank Amar’s success in 2024 was closely linked to the
kaitannya dengan integrasi teknologi dalam integration of technology across its business processes.
seluruh proses bisnisnya. Transformasi digital Digital transformation enhanced operational efficiency
telah meningkatkan efisiensi operasional sekaligus and facilitated a cultural shift toward a more agile,
mendorong perubahan budaya kerja menuju collaborative, and data-driven work environment.
lingkungan yang lebih gesit, kolaboratif, dan berbasis
data.
Dewan Komisaris memberikan dukungan penuh The Board of Commissioners fully supports the human
terhadap inisiatif pengembangan SDM yang dijalankan capital development initiatives undertaken by the
oleh Direksi, termasuk dalam hal rekrutmen, pelatihan, Board of Directors, encompassing recruitment, training,
peningkatan kompetensi, manajemen kinerja, serta competency enhancement, performance management,
penerapan sistem remunerasi yang kompetitif. Inisiatif and competitive compensation frameworks. Key
kunci seperti pengaturan kerja fleksibel, akses jarak initiatives such as flexible work arrangements, remote
jauh, digitalisasi sistem SDM, dan perluasan platform access, HR system digitization, and the expansion of
pembelajaran daring berperan penting dalam online learning platforms have played a vital role in
membangun kapabilitas talenta internal. building internal talent capabilities.
Terkait teknologi informasi, Bank terus berkomitmen With regard to information technology, the Bank
untuk menghadirkan layanan perbankan digital yang remains committed to delivering fast, secure, and
cepat, aman, dan andal guna mendukung inklusi reliable digital banking services to advance financial
keuangan serta memperkuat ketahanan finansial inclusion and enhance the financial resilience of the
masyarakat Indonesia. Dewan Komisaris secara Indonesian population. The Board of Commissioners
konsisten memberikan arahan kepada Direksi agar consistently advises the Board of Directors to
pengembangan produk dan layanan digital tetap align product and digital service development with
sejalan dengan perkembangan kondisi makroekonomi, evolving macroeconomic conditions, industry trends,
tren industri, dan tekanan persaingan. Kami meyakini and competitive pressures. We are confident that
bahwa dengan fondasi teknologi yang kuat, tata with a robust technological foundation, professional
kelola profesional, dan infrastruktur TI yang modern, governance, and a modern IT infrastructure, Bank
Bank Amar berada dalam posisi yang baik untuk Amar is well-positioned to continue innovating and
terus berinovasi dan menciptakan nilai bagi seluruh creating value for all stakeholders.
pemangku kepentingan.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Implementation of Corporate Governance
Bank Amar senantiasa berkomitmen kuat untuk Bank Amar remains firmly committed to upholding the
menegakkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan principles of Good Corporate Governance (GCG) across
yang Baik (Good Corporate Governance/GCG) dalam all aspects of its operations. The fundamental tenets
seluruh aspek operasionalnya. Prinsip-prinsip dasar of GCG—transparency, accountability, responsibility,
GCG—yakni transparansi, akuntabilitas, tanggung independence, and fairness—serve as guiding
jawab, independensi, dan kewajaran—menjadi principles in every strategic and operational decision-
pedoman utama dalam setiap proses pengambilan making process.
keputusan strategis maupun operasional.
Sepanjang tahun 2024, penerapan prinsip-prinsip In 2024, the implementation of Good Corporate
GCG diwujudkan melalui sinergi yang efektif dari tiga Governance (GCG) was realized through the effective
organ utama tata kelola Bank, yaitu Rapat Umum synergy of the Bank’s three primary governance bodies:
Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, dan the General Meeting of Shareholders (GMS), the Board
Direksi. Masing-masing organ menjalankan tugas dan of Commissioners, and the Board of Directors. Each
tanggung jawabnya secara terkoordinasi sehingga body fulfilled its respective roles and responsibilities
turut mendukung pertumbuhan berkelanjutan Bank. in a coordinated manner, contributing to the Bank’s
Praktik GCG semakin diperkuat oleh keberadaan sustainable growth. GCG practices were further
komite independen dan unit pendukung, seperti strengthened by the work of independent committees
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite and supporting units—such as the Audit Committee,
36 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 37
Remunerasi dan Nominasi, yang memberikan fungsi Risk Monitoring Committee, and Remuneration and
pengawasan dan kontrol internal yang kuat. Nomination Committee—which provided robust
internal oversight and control.
Dewan Komisaris secara aktif mengawasi The Board of Commissioners actively oversaw the
implementasi praktik tata kelola dan memberikan implementation of governance practices and provided
arahan strategis kepada Direksi melalui berbagai strategic guidance to the Board of Directors through
forum, termasuk rapat Dewan Komisaris, rapat various forums, including Board of Commissioners
gabungan dengan Direksi, dan pertemuan komite di meetings, joint sessions with the Board of Directors,
bawah pengawasannya. Pengawasan ini mencakup and committee meetings. This oversight extended to
area-area kunci seperti strategi bisnis, manajemen key areas such as business strategy, risk management,
risiko, audit dan kepatuhan, serta pengelolaan sumber audit and compliance, as well as human resources and
daya manusia dan teknologi informasi. information technology management.
Bank Amar juga terus meningkatkan kerangka kerja Bank Amar continued to enhance its risk management
manajemen risikonya sesuai dengan pendekatan Risk- framework in accordance with the Risk-Based Bank
Based Bank Rating (RBBR). Kegiatan pemantauan Rating (RBBR) approach. Regular monitoring activities
secara berkala dilakukan dan dilaporkan kepada were conducted and reported to the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Selain itu, Direksi Authority (OJK). In addition, the Board of Directors
secara proaktif menindaklanjuti temuan audit yang proactively addressed audit findings from the Internal
disampaikan oleh Satuan Kerja Audit Internal, auditor Audit Unit, external auditors, and observations from
eksternal, serta hasil pengawasan dari regulator. regulatory supervisory reviews.
Sejalan dengan komitmen ini, Bank Amar meyakini In line with this commitment, Bank Amar believes
bahwa tata kelola yang kuat dan konsisten merupakan that robust and consistent governance serves as
fondasi utama untuk menjaga kepercayaan pemegang the cornerstone for preserving shareholder and
saham dan pemangku kepentingan, sekaligus stakeholder confidence, while supporting sound and
mendukung pertumbuhan jangka panjang yang sehat sustainable long-term growth.
dan berkelanjutan.
Frekuensi dan Metode Pemberian Nasihat Frequency and Method of Providing Advice to
kepada Direksi the Board of Directors
Sepanjang tahun 2024, Dewan Komisaris secara Throughout 2024, the Board of Commissioners
konsisten menjalankan peran strategisnya dengan consistently fulfilled its strategic advisory role by
memberikan arahan dan masukan konstruktif kepada offering guidance and constructive input to the Board
Direksi melalui forum formal maupun komunikasi of Directors through both formal forums and informal
informal. Proses pengawasan ini difokuskan pada communications. The oversight process focused on
area utama seperti Rencana Bisnis Bank (RBB), hasil key areas such as the Bank’s Business Plan (RBB),
audit internal dan eksternal, kepatuhan, kebijakan dan internal and external audit outcomes, compliance
prosedur manajemen risiko, remunerasi, aksi korporasi, matters, risk management policies and procedures,
serta isu-isu penting lainnya yang berdampak pada remuneration, corporate actions, and other significant
keberlangsungan usaha Bank. issues impacting the Bank’s business continuity.
Setiap anggota Direksi menerima masukan langsung Each member of the Board of Directors received
dari Dewan Komisaris baik melalui rapat resmi maupun direct input from the Board of Commissioners
komunikasi terbuka secara berkelanjutan, sehingga through both formal meetings and continuous open
mendukung pengambilan keputusan yang lebih communication, facilitating more timely and well-
cepat dan tepat. Sepanjang tahun, Dewan Komisaris informed decision-making. Throughout the year, the
telah mengadakan delapan rapat internal dan enam Board of Commissioners convened eight internal
rapat gabungan dengan Direksi, sebagai wujud meetings and six joint meetings with the Board of
komitmen yang berkelanjutan terhadap kolaborasi Directors, demonstrating a sustained commitment to
dan pengawasan yang efektif. collaboration and effective oversight.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
37
Page 38
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
Komite-komite di bawah Dewan Komisaris juga Committees operating under the Board of
menjalankan tanggung jawab pengawasannya sesuai Commissioners actively discharged their oversight
mandat masing-masing, serta memberikan berbagai responsibilities within their respective mandates,
rekomendasi dan pandangan yang berkontribusi providing insights and recommendations that
terhadap penguatan praktik tata kelola yang sehat contributed to the advancement of sound and
dan berkelanjutan. sustainable governance practices.
Apresiasi dan Penutup Appreciation and Closing Remarks
Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi setinggi- The Board of Commissioners conveys its highest
tingginya kepada seluruh pemegang saham dan appreciation to all shareholders and investors for
investor atas kepercayaan yang telah diberikan kepada the trust and confidence placed in the Company
Perseroan sepanjang tahun. Kami juga menyampaikan throughout the year. We also extend our sincere
terima kasih yang tulus kepada para regulator dan gratitude to regulators and all stakeholders for their
seluruh pemangku kepentingan atas dukungan dan ongoing support and collaboration.
kolaborasi yang berkelanjutan.
Kepada Direksi dan seluruh Amarites, kami To the Board of Directors and all Amarites, we extend
menyampaikan penghargaan yang sebesar-besarnya our heartfelt appreciation for your dedication, passion,
atas dedikasi, semangat, dan kinerja luar biasa yang and exemplary performance. We are confident that the
telah ditunjukkan. Kami meyakini bahwa pencapaian accomplishments of 2024 have laid a solid foundation
positif sepanjang tahun 2024 telah membentuk fondasi for Bank Amar’s continued sustainable growth and
yang kuat bagi pertumbuhan berkelanjutan Bank Amar its commitment to delivering long-term value to all
di masa mendatang, sekaligus memperkuat komitmen shareholders and stakeholders.
untuk terus menciptakan nilai jangka panjang bagi
seluruh pemegang saham dan pemangku kepentingan.
Jakarta, 30 April/ April 30, 2024
Atas nama Dewan Komisaris
PT Bank Amar Indonesia Tbk
Navin Nahata
Komisaris Utama
President Commissioner
38 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 39
Ratna Heimawaty Zain Zainal Abidin Hasni
Komisaris Komisaris
Commissioner Commissioner
Navin Nahata
Komisaris Utama
President Commissioner
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
39
Page 40
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
Laporan Direksi
Report of
the Board of
Directors
Vishal
Tulsian
Di rektu r Uta ma
Presid ent Direc tors
40 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 41
Pe m e g a n g S a h a m d a n Pa ra Pe m a n g k u Ke p e n t i n g a n
te r h o r m a t ,
Este eme d Sh a re h o ld e rs a n d St a ke h o ld e rs,
Tahun 2024 merupakan periode yang penuh tantangan dan dinamika,
baik dari sisi ketidakpastian ekonomi global, ketegangan geopolitik,
maupun percepatan transformasi digital di industri perbankan. Di tengah
kompleksitas tersebut, PT Bank Amar Indonesia Tbk (“Bank Amar” /
“Bank”) berhasil mempertahankan ketangguhan dan menunjukkan daya
adaptasi yang tinggi, serta tetap mencatatkan pertumbuhan bisnis yang
solid dan berkelanjutan.
The year 2024 was marked by a period of challenges and dynamic shifts, driven
by global economic uncertainty, geopolitical tensions, and the accelerated pace
of digital transformation in the banking industry. Amidst this complexity, PT
Bank Amar Indonesia Tbk (“Amar Bank” / the “Bank”) succeeded in maintaining
its resilience and demonstrating a high level of adaptability, while continuing to
record solid and sustainable business growth.
Pencapaian ini terwujud berkat dukungan “This achievement was made possible thanks
dan kepercayaan yang terus-menerus dari to the continued trust and support from our
para pemegang saham, regulator, seluruh shareholders, regulators, Amarites, and all
Amarites, dan para pemangku kepentingan. stakeholders. I extend our deepest gratitude to
Kami menyampaikan apresiasi yang setinggi- all Amarites—our internal team—whose hard
tingginya kepada seluruh Amarites—tim work, dedication, and resilience have been
internal kami—atas kerja keras, dedikasi, instrumental in every step of our journey. The
dan ketangguhan yang telah menjadi pilar collaboration and commitment of all parties
utama dalam setiap langkah perjalanan Bank. have served as a strong foundation for Amar
Kolaborasi dan komitmen semua pihak telah Bank’s digital transformation over the past
menjadi fondasi kuat dalam transformasi decade, further solidifying the Bank’s position
digital Bank Amar selama satu dekade terakhir, as a progressive and forward-looking financial
sekaligus memperkuat posisi Bank sebagai institution.”
institusi keuangan yang progresif dan visioner.
Selama sepuluh tahun terakhir, Bank Amar telah Over the past ten years, Amar Bank has evolved
berkembang menjadi salah satu bank digital into one of Indonesia’s leading digital banks,
terdepan di Indonesia, dengan menawarkan offering innovative financial solutions grounded
solusi keuangan inovatif yang didasarkan in technology and public trust. In addition to
pada teknologi dan kepercayaan publik. Selain pursuing growth, Amar Bank is also committed
mengejar pertumbuhan, Bank Amar juga to creating a positive impact for our customers
berkomitmen untuk memberikan dampak positif and communities, through both Tunaiku and
bagi nasabah dan komunitas, baik melalui other financial solutions provided by the Bank. In
Tunaiku maupun solusi keuangan lainnya 2024, as we celebrate a decade of our journey,
yang disediakan oleh Bank. Pada tahun 2024, we reaffirm our purpose of delivering safety and
saat kami merayakan satu dekade perjalanan convenience through every aspect its philosophy:
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
41
Page 42
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
kami, kami menegaskan kembali tujuan kami untuk “Technology must impact lives, must improve life,”
menghadirkan rasa aman dan kemudahan dalam and to its purpose: “Leveraging technology to improve
setiap aspek layanan. Bank Amar tetap teguh pada financial health and inclusion, sustainably.”
filosofi: “Technology must impact lives, must improve
life,” serta pada tujuan kami: “Leveraging technology
to improve financial health and inclusion, sustainably.”
Tinjauan Ekonomi Sepanjang 2024 Economic Overview in 2024
Tahun 2024 ditandai oleh dinamika ekonomi global yang The year 2024 was shaped by a challenging global
penuh tantangan, di mana berbagai faktor eksternal economic landscape, influenced by a combination
dan internal berkontribusi terhadap ketidakpastian of external and internal factors that contributed to
yang melanda pasar dunia. Ketegangan geopolitik prevailing market uncertainty. Rising geopolitical
yang meningkat, perbedaan laju pertumbuhan tensions, varying growth trajectories among major
antar negara besar, serta perlambatan ekonomi di economies, and economic slowdowns in China and
Tiongkok dan Eropa menciptakan suasana yang Europe created an unstable environment. Against
tidak menentu. Dalam konteks ini, Indonesia berhasil this backdrop, Indonesia demonstrated impressive
menunjukkan ketahanan yang mengesankan, dengan resilience, with national economic growth reaching
pertumbuhan ekonomi nasional mencapai 5,03%. 5.03%. This growth was supported by several key
Pertumbuhan ini didorong oleh beberapa faktor drivers, including strategic government spending,
kunci, termasuk belanja pemerintah yang strategis, continued investment in construction, and the
investasi konstruksi yang terus meningkat, dan sektor expansion of downstream industrial sectors.
hilirisasi industri yang semakin berkembang.
Dari sisi moneter, tekanan terhadap nilai tukar dan On the monetary side, pressures on exchange rates
suku bunga global membatasi ruang pelonggaran and global interest rates constrained policy easing,
kebijakan, namun Bank Indonesia tetap menjaga but Bank Indonesia succeeded in maintaining
stabilitas sistem keuangan Kebijakan insentif likuiditas financial system stability. Liquidity incentive policies
yang diterapkan membantu menjaga kelancaran arus helped ensure the smooth flow of funds in the market,
dana di pasar, sementara pengelolaan inflasi yang while controlled inflation management helped build
terkendali menciptakan kepercayaan di kalangan investor and public confidence.
investor dan masyarakat.
Sektor perbankan nasional mencatatkan kinerja Indonesia’s banking sector recorded a positive
yang positif. Penyaluran kredit tumbuh 10,4% performance. Loan disbursement grew by 10.4%
YoY, menunjukkan bahwa lembaga keuangan tetap year-on-year (YoY), reflecting that financial
aktif dalam mendukung pertumbuhan ekonomi melalui institutions remain active in supporting economic
pembiayaan berbagai sektor, meski pertumbuhan growth through financing across sectors, even though
Dana Pihak Ketiga (DPK) hanya mencapai 4,5%. growth in Third-Party Funds (TPF) reached only 4.5%.
Rasio Loan-to-Deposit (LDR) meningkat hingga The Loan-to-Deposit Ratio (LDR) increased to 89%,
89%, sementara kualitas aset tetap terjaga dengan while asset quality remained well-managed, with
rasio Non-Performing Loan (NPL) sebesar 2,1% dan a Non-Performing Loan (NPL) ratio of 2.1% and a
kecukupan modal (CAR) yang solid di level 26,7%. strong Capital Adequacy Ratio (CAR) of 26.7%. These
Ketiga indikator tersebut mencerminkan posisi three indicators reflect the strength and health of
yang kuat dan sehat sektor perbankan Indonesia Indonesia’s banking sector in supporting sustainable
dalam mendukung pertumbuhan ekonomi yang economic growth and maintaining public trust in the
berkelanjutan dan menjaga kepercayaan publik financial system.
terhadap sistem keuangan.
42 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 43
Strategi dan Inovasi Digital Digital Strategy and Innovation
Bank Amar memulai transformasi digitalnya pada Amar Bank began its digital transformation journey
tahun 2014 melalui peluncuran platform pinjaman in 2014 with the launch of its digital lending platform,
digital Tunaiku, yang menjadi pionir dalam layanan Tunaiku, which pioneered microloan services in
pinjaman mikro di Indonesia. Peluncuran Tunaiku ini Indonesia. The launch of Tunaiku was founded on
didasarkan pada strategi Bank yang berfokus pada the Bank’s strategic focus rooted in its philosophy:
filosofi Bank, yaitu “Technology must impact lives, “Technology must impact lives, must improve life.”
must improve life”. Melalui interaksi dengan nasabah, Through interactions with customers, the Bank was
Bank dapat lebih memahami masalah dan kebutuhan able to better understand their problems and needs,
nasabah, sehingga Bank dapat menyediakan solusi enabling the provision of solutions through technology
melalui teknologi yang selaras dengan sole purpose that aligned with its sole purpose: “Leveraging
Bank, “Leveraging technology to improve financial technology to improve financial health and inclusion,
health and inclusion, sustainably”. sustainably.”
Selama satu dekade terakhir, Tunaiku telah Over the past decade, Tunaiku has disbursed more
menyalurkan lebih dari Rp13 triliun dalam bentuk than Rp13 trillion in loans and empowered over
pinjaman dan memberdayakan lebih dari 400.000 400,000 micro enterprises, fostering economic
usaha mikro, mendorong ketahanan ekonomi dan resilience and opportunity among underserved
membuka peluang bagi komunitas yang kurang communities. This success stems not only from
terlayani. Keberhasilan ini tidak hanya berasal dari Tunaiku’s customer-centric vision but also from Amar
visi Tunaiku yang berfokus pada nasabah, tetapi Bank’s relentless pursuit of technological excellence.
juga dari upaya tanpa henti Bank Amar dalam
menghadirkan keunggulan teknologi.
Operasional bisnis di Tunaiku merupakan bukti nyata Tunaiku’s business operations stand as a testament
dari kemajuan teknologi yang dimiliki Bank Amar: to Amar Bank’s advanced capabilities: a fully
otomatisasi proses peminjaman, dirancang untuk autonomous lending architecture, designed to
memaksimalkan efektivitas dan efisiensi. pada inti maximize effectiveness and efficiency. At the heart
proses operasional ini terdapat model kredit yang of this operation is Amar Bank’s internally developed
dikembangkan secara internal oleh Bank Amar, credit model, built on a decade of cumulative
dibangun berdasarkan data kumulatif selama satu data which have been proven through consistent
dekade yang telah terbukti melalui kinerja yang performance. Supporting this model, the Bank has
konsisten. Untuk mendukung model ini, Bank juga telah also built standardized credit assessment libraries
membangun penilaian kredit yang terstandardisasi that reinforce automation and ensure consistency
guna memperkuat otomatisasi dan memastikan across decision-making processes. These integrated
konsistensi dalam proses pengambilan keputusan. capabilities enable Amar Bank to deliver a highly
Kapabilitas yang terintegrasi ini memungkinkan Bank effective, technology-driven lending service that
Amar menghadirkan layanan peminjaman berbasis continues to drive financial inclusion and support
teknologi yang sangat efektif, yang terus mendorong sustainable growth.
inklusi keuangan dan mendukung pertumbuhan yang
berkelanjutan.
Inovasi Bank dalam perbankan digital tidak hanya The Bank’s innovation in digital banking extends
terbatas pada produk unggulannya, Tunaiku. Bank beyond its flagship product, Tunaiku. Amar Bank
Amar telah meluncurkan beberapa produk digital has launched several other digital products to meet
lainnya untuk memenuhi kebutuhan baik individu the needs of both individuals and SMEs. The Bank
maupun UMKM. Bank terus meningkatkan aplikasi continued enhancing its Amar Bank Digital application,
Bank Amar Digital, yang memanfaatkan teknologi which utilizes AI technology to encourage savings
AI untuk mendorong kebiasaan menabung dan habits and improve personal financial management.
meningkatkan pengelolaan keuangan pribadi. Fitur- Features such as QRIS payments, virtual accounts,
fitur seperti pembayaran QRIS, rekening virtual, kartu debit cards, and the BI-Fast payment system facilitate
debit, dan sistem pembayaran BI-Fast memudahkan users’ daily transactions. Additionally, Brankas a
transaksi harian pengguna. Selain itu, Brankas, fitur digital savings feature providing layered protection
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
43
Page 44
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
tabungan digital yang menyediakan perlindungan of customer funds contributed to the Bank’s
berlapis untuk dana nasabah, turut berkontribusi accomplishments in 2024.
pada pencapaian Bank di tahun 2024.
Sesuai dengan filosofi “Technology must impact In line with the philosophy “Technology must impact
lives, must improve life”, Bank tidak hanya terus lives, must improve life,” the Bank not only continues
meningkatkan fitur-fitur digitalnya, namun improving its digital features but is also expanding
memperluas wilayah cakupan layanan ke daerah- its service coverage to other regions in Indonesia,
daerah lain di Indonesia, serta membidik demografi targeting demographics that remain underserved.
yang belum dilayani oleh Bank. Kemitraan strategis Strategic partnerships play a vital role in supporting
memainkan peran penting dalam ekspansi di tengah expansion amidst the rise of SMEs in the digital
meningkatnya jumlah UMKM pada ekosistem digital. ecosystem. In light of this, Amar Bank introduced the
Memperhatikan hal ini, Bank Amar memperkenalkan Embedded Banking and Finance (EBF) innovation,
inovasi digital Embedded Banking and Finance which enables non-banking digital platforms
(EBF), memungkinkan platform digital non- to integrate banking services directly into their
perbankan untuk menyematkan layanan perbankan ecosystems. This integration expands our innovative
langsung ke dalam ekosistem mereka. Integrasi ini tech collaborations to support SME growth, helping
memperluas kolaborasi teknologi inovatif kami untuk them manage finances and access funding to scale
mendukung pertumbuhan UMKM, membantu mereka their businesses. By empowering businesses—
mengelola keuangan, dan mengakses pembiayaan especially SMEs across Indonesia—through accessible
untuk meningkatkan skala usaha mereka. Dengan and impactful digital solutions, the Bank is committed
memberdayakan bisnis, terutama UMKM di seluruh to fostering positive change and sustainable growth.
Indonesia melalui solusi digital yang mudah diakses This commitment reflects not just a business strategy
dan berdampak, Bank berkomitmen membantu but a greater mission to create a financially healthier
mendorong perubahan positif dan pertumbuhan and more inclusive society.
berkelanjutan. Komitmen ini menekankan tidak hanya
strategi bisnis, akan tetapi tujuan yang lebih besar
untuk menciptakan masyarakat yang lebih memiliki
inklusi dan kesehatan keuangan.
Di luar inovasi produk dan layanan, Bank Amar Beyond product and service innovation, Amar
terus memperkuat dan mendigitalisasi operasional Bank continues to enhance and digitize its internal
internalnya untuk mendukung ketangkasan dan operations to support long-term agility and resilience.
ketahanan jangka panjang. Bank ini telah mengadopsi The Bank has adopted a cloud-first strategy, prioritizing
strategi cloud-first, dengan memprioritaskan investasi OPEX-driven technology investments to enable
teknologi berbasis OPEX guna memungkinkan greater scalability, cost efficiency, and flexibility—
skalabilitas yang lebih besar, efisiensi biaya, dan while minimizing capital expenditure through the
fleksibilitas—seraya meminimalkan belanja modal use of cloud and service-based solutions. This
melalui pemanfaatan solusi berbasis cloud dan strategic approach underpins ongoing investments in
service-based solutions. Pendekatan strategis ini cybersecurity, AI-based decision engines, and cloud
menjadi dasar bagi investasi berkelanjutan dalam optimization, all of which strengthen the Bank’s digital
keamanan siber, mesin pengambilan keputusan infrastructure and operational capabilities. In parallel,
berbasis AI, dan optimalisasi cloud, yang semuanya Amar Bank remains committed to strong governance
memperkuat infrastruktur digital serta kapabilitas and risk management by reinforcing the three lines of
operasional Bank. Secara paralel, Bank Amar tetap defense and consistently upholding Good Corporate
berkomitmen pada tata kelola dan manajemen risiko Governance (GCG) principles. These efforts ensure the
yang kuat dengan memperkuat tiga lini pertahanan Bank remains competitive in a fast-evolving digital
dan secara konsisten menjunjung tinggi prinsip Tata landscape while maintaining prudence, sustainability,
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG). Seluruh upaya ini and operational excellence.
memastikan Bank tetap kompetitif di lanskap digital
yang berkembang pesat, sekaligus menjaga kehati-
hatian, keberlanjutan, dan keunggulan operasional.
44 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 45
Dengan pendekatan yang terstruktur dan menyatu With a structured approach embedded across all lines
dalam seluruh lini bisnis, Bank Amar terus berupaya of business, Amar Bank strives to become a trusted
menjadi mitra finansial terpercaya bagi masyarakat financial partner for the Indonesian people and
Indonesia serta berkontribusi pada pertumbuhan contribute to national economic growth. We believe
ekonomi nasional. Kami percaya bahwa keberhasilan success is not solely defined by financial growth
tidak hanya ditentukan oleh pertumbuhan keuangan, but also by tangible contributions to society and
tetapi juga oleh kontribusi nyata terhadap masyarakat the environment. Through inclusive and sustainable
dan lingkungan. Dengan strategi dan kebijakan yang strategies and policies, Amar Bank is committed to
inklusif dan berkelanjutan, Bank Amar berkomitmen being a catalyst for positive change in Indonesia.
untuk menjadi katalisator perubahan yang membawa
dampak positif bagi Indonesia.
Tantangan Yang Dihadapi dan Langkah- Challenges Faced and Mitigation Measures
Langkah Mitigasi
Sepanjang tahun 2024, Bank Amar menghadapi Throughout 2024, Amar Bank encountered various
berbagai tantangan eksternal maupun internal internal and external challenges that affected its
yang berdampak pada kinerja operasional dan operational performance and business growth.
pertumbuhan bisnis. Ketidakpastian ekonomi global Global economic uncertainty triggered by geopolitical
akibat ketegangan geopolitik, fluktuasi nilai tukar, tensions, exchange rate volatility, and a high-interest-
serta tren suku bunga tinggi masih menjadi tekanan rate environment continued to put pressure on the
bagi sektor perbankan, termasuk dalam hal margin banking sector, particularly in terms of profit margins
keuntungan dan kualitas portofolio kredit. Di sisi lain, and credit portfolio quality. Meanwhile, intensifying
persaingan ketat di industri bank digital yang semakin competition in the digital banking industry—
feature-driven dan sarat promosi, mengharuskan characterized by feature-driven offerings and
Bank untuk tetap relevan tanpa mengorbankan aggressive promotions—required the Bank to remain
prinsip kehati-hatian. relevant without compromising prudence.
Dari sisi domestik, daya beli masyarakat yang Domestically, consumer purchasing power had yet
belum sepenuhnya pulih dan perlambatan konsumsi to fully recover, and the slowdown in household
rumah tangga mempengaruhi akuisisi nasabah consumption impacted new customer acquisition,
baru, khususnya di segmen UMKM dan masyarakat especially in the SME and underbanked segments.
underbanked. Selain itu, maraknya kejahatan siber Moreover, the rise in cybercrime and digital fraud
dan penipuan digital turut menjadi tantangan yang remained a significant challenge, necessitating the
perlu dimitigasi dengan sistem pengamanan yang adoption of more sophisticated and responsive
lebih canggih dan responsif. security systems.
Sebagai respons atas berbagai tantangan tersebut, In response to these challenges, Amar Bank
Bank Amar mengambil sejumlah langkah strategis implemented several strategic and mitigation
dan mitigatif, antara lain: measures, including:
1. Penguatan keamanan digital Bank Amar secara 1. Strengthening digital security
konsisten menjalankan program Vulnerability Amar Bank consistently conducted Vulnerability
Assessment and Penetration Testing (VAPT), Assessment and Penetration Testing (VAPT),
baik secara internal maupun eksternal, untuk both internally and externally, to identify and
mengidentifikasi dan menutup celah keamanan address IT security gaps. The ISO 27001:2013
TI. Sertifikasi ISO 27001:2013 tetap dijaga certification remains upheld as the standard for
sebagai standar manajemen keamanan information security management.
informasi.
2. Budaya keamanan yang berkelanjutan Melalui 2. Fostering a sustainable security culture
kampanye #AMANdenganAMAR, Bank Through the #AMANdenganAMAR campaign, the
membangun budaya security awareness Bank cultivated a culture of security awareness
yang tertanam dalam seluruh aktivitas throughout all employee activities. Information
karyawan. Kesadaran terhadap risiko informasi risk awareness was promoted through regular
dikembangkan melalui pelatihan rutin, simulasi, training, simulations, and periodic evaluations
dan evaluasi berkala di seluruh unit kerja. across all work units.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
45
Page 46
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
3. Inovasi produk dengan fitur protektif Produk 3. Innovative products with protective features
tabungan Brankas merupakan inovasi Brankas savings is Amar Bank’s layered security
keamanan berlapis dari Amar Bank, dengan innovation, featuring mandatory video call
fitur utama berupa verifikasi video call sebelum verification before fund withdrawals. This feature
penarikan dana. Fitur ini tidak hanya menambah not only enhances customer protection but also
perlindungan bagi nasabah, namun juga menjadi differentiates the Bank in the competitive digital
diferensiasi di tengah kompetisi bank digital yang banking space, which emphasizes convenience
mengedepankan kenyamanan dan kecepatan. and speed.
4. Manajemen risiko dan kualitas kredit Bank 4. Risk and credit quality management
memperkuat penerapan prinsip manajemen risiko The Bank strengthened the application of
secara menyeluruh, termasuk pemantauan kredit comprehensive risk management principles,
berbasis data dan analitik. Strategi penyaluran including data-driven credit monitoring and
kredit tetap selektif, difokuskan pada segmen analytics. Lending strategies remained selective,
produktif dan berisiko rendah, dengan tetap focused on productive and low-risk segments,
mengutamakan pertumbuhan yang berkualitas. while maintaining quality growth.
5. Efisiensi dan digitalisasi proses bisnis Untuk 5. Process efficiency and digitization
menjaga keberlanjutan operasional, Bank terus To ensure operational sustainability, the Bank
mengoptimalkan proses internal melalui otomasi, continuously optimized internal processes
efisiensi biaya, dan peningkatan produktivitas. through automation, cost efficiency, and
Fokus diarahkan pada customer journey yang productivity improvements. Focus remained on
seamless tanpa mengabaikan tata kelola risiko creating a seamless customer journey without
yang kuat. compromising strong risk governance.
6. Literasi dan edukasi keuangan Bank Amar aktif 6. Financial literacy and education
menyampaikan konten edukatif melalui media Amar Bank actively shared educational content
digital seperti blog, dan sosial media guna via digital channels—such as blogs and social
memperkuat pemahaman masyarakat terhadap media—to enhance public understanding of
keamanan perbankan digital dan kesehatan digital banking security and financial health.
finansial. Inisiatif ini diharapkan turut menekan These initiatives are expected to mitigate external
risiko eksternal melalui pemberdayaan pengguna. risks by empowering users.
Bank Amar percaya bahwa menghadapi tantangan Amar Bank believes that strategically addressing
secara strategis dengan prinsip kehati-hatian, challenges with prudence, innovation, and public
inovasi, dan edukasi publik adalah kunci untuk education is key to sustaining long-term resilience
menjaga keberlanjutan dan kepercayaan nasabah. and customer trust. With a strong digital foundation
Dengan fondasi digital yang kuat dan komitmen pada and a firm commitment to security and inclusion,
keamanan serta inklusi, Bank Amar akan terus dapat Amar Bank is poised to remain a safe, reliable, and
melangkah untuk menjadi bank digital yang aman, relevant digital bank for the people of Indonesia.
andal, dan relevan bagi masyarakat Indonesia.
Kinerja Perusahaan Tahun 2024 Company Performance in 2024
Pencapaian Bank di tahun 2024 menjadi tonggak The Bank’s achievements in 2024 mark a significant
penting bagi Bank Amar dalam memperkuat posisinya milestone in strengthening its position as a resilient,
sebagai bank digital yang tangguh, adaptif, dan adaptive, and future-oriented digital bank. Amid
berorientasi pada masa depan. Di tengah tantangan external challenges—such as global economic
eksternal, seperti ketidakpastian ekonomi global dan uncertainty and intensifying industry competition—
persaingan industri yang kian kompetitif, Bank Amar Amar Bank posted solid growth while maintaining
berhasil mencatatkan pertumbuhan yang solid dengan prudence and operational efficiency. These
tetap menjunjung prinsip kehati-hatian dan efisiensi achievements have enabled the Bank to meet the
operasional. Pencapaian tersebut telah mendorong majority of its financial targets, as outlined below:
Bank untuk memenuhi sebagian besar target finansial
yang telah ditetapkan seperti di bawah ini:
46 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 47
Uraian Target 2024 Realisasi 2024 Pencapaian (%)
Description 2024 Target 2024 Realization Achievement (%)
Total Aset 4.526.764 4.867.670 107,53
Total Assets
Pertumbuhan Dana Pihak ketiga (DPK) (dalam Jutaan rupiah) 912.257 1.084.383 118,87
Third-Party Funds (TPF) Growth (Rp million)
Pendapatan Bunga bersih (dalam Jutaan rupiah) 925.331 1.160.873 125,45
Net Interest Income (Rp million)
Laba Operasional (dalam Jutaan rupiah) 247.623 275.026 110,07
Operating Profit (Rp million)
Laba Bersih tahun berjalan (dalam Jutaan rupiah) 192.913 214.992 111,45
Net Profit for the Year (Rp million)
Return on Asset (ROA) % 5.78 5,85 101,21
Return on Equity (ROE) % 5.49 6,60 120.22
Rasio Kecukupan Modal (CAR) % 90,27 126,31 139.92
Capital Adequacy Ratio (CAR) (%)
Rasio Kredit Bermasalah Bersih (NPL)% 1,51 1,07 70,86
Net Non-Performing Loan Ratio (NPL) (%)
Total aset Bank meningkat 11,2% secara tahunan Total assets rose by 11.2% year-on-year (YoY) to
(YoY) menjadi Rp4,87 triliun, mencerminkan ekspansi Rp4.87 trillion, reflecting healthy and sustainable
bisnis yang sehat dan berkelanjutan. Kredit bruto business expansion. Gross loans increased by 9.9%
tumbuh sebesar 9,9% YoY menjadi Rp2,93 triliun, YoY to Rp2.93 trillion, with a continued focus on the
dengan fokus pada segmen produktif, terutama productive segment, particularly lending to SMEs.
penyaluran kredit kepada UMKM. Kualitas aset tetap Asset quality remained well-managed, as indicated
terjaga, tercermin dari rasio net NPL yang menurun by a lower net NPL ratio of 1.07%, driven by disciplined
menjadi 1,07%, sebagai hasil dari penerapan and selective risk management practices.
manajemen risiko yang disiplin dan selektif.
Dari sisi pendanaan, Dana Pihak Ketiga (DPK) On the funding side, Third Party Funds (TPF) grew
tumbuh signifikan sebesar 52,9% YoY menjadi Rp1,08 significantly by 52.9% YoY to Rp1.08 trillion, supported
triliun, didorong oleh optimalisasi strategi CASA dan by an optimized CASA strategy and enhanced digital
penguatan kanal digital. Rasio Loan to Deposit (LDR) channels. The Loan to Deposit Ratio (LDR) remained
tetap berada pada tingkat yang sehat, mendukung at a healthy level, ensuring financing stability. Net
stabilitas pembiayaan. Pendapatan bunga bersih interest income reached Rp1.16 trillion, up 26% from
mencapai Rp1,16 triliun, naik 26% dibandingkan the previous year, while non-interest income rose by
tahun sebelumnya, sementara pendapatan non 29% to Rp510.8 billion, driven by credit disbursement
bunga meningkat 29% menjadi Rp510,8 miliar, growth and strategic partnerships.
diperkuat oleh basis pertumbuhan penyaluran kredit
dan kontribusi dari kolaborasi.
Laba bersih Bank Amar tercatat sebesar Rp214,99 Net profit reached Rp214.99 billion, an increase
miliar, meningkat 20,8% YoY. Pencapaian ini turut of 20.8% YoY. This achievement was supported
didukung oleh rasio efisiensi yang membaik, serta by improved efficiency ratios and proportional
pengelolaan biaya operasional yang proporsional management of operating expenses relative to revenue
terhadap pertumbuhan pendapatan. Return on Asset growth. Return on Assets (ROA) stood at 5.85%, and
(ROA) tercatat sebesar 5,85% dan Return on Equity Return on Equity (ROE) at 6.60%, demonstrating
(ROE) sebesar 6,60%, menunjukkan pengelolaan aset optimal asset and capital management. The Capital
dan modal yang optimal. Di sisi permodalan, Rasio Adequacy Ratio (CAR) remained very strong at
Kecukupan Modal (CAR) tetap sangat kuat di level 126.31%, far above the regulatory minimum.
126,31%, jauh di atas ketentuan minimum regulator.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
47
Page 48
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
Prospek Usaha Business Outlook
Memasuki tahun 2025, Bank Amar melihat peluang Entering 2025, Bank Amar sees strong growth
pertumbuhan yang solid di tengah dinamika global opportunities amid ongoing global uncertainties. With
yang masih penuh tantangan. Dengan proyeksi Indonesia’s economic growth projected to remain
pertumbuhan ekonomi Indonesia yang tetap resilien resilient at around 5.1%–5.3% and the national credit
di kisaran 5,1%–5,3% serta target pertumbuhan growth target maintained at approximately 10%
kredit nasional yang dipertahankan di level 10% oleh by regulators, the Bank views 2025 as a strategic
regulator, Bank Amar memandang 2025 sebagai momentum to expand its reach and deepen its
momentum strategis untuk memperluas jangkauan contribution within the digital financing ecosystem,
dan memperdalam kontribusinya dalam ekosistem particularly for MSMEs.
pembiayaan digital, khususnya bagi pelaku UMKM.
UMKM tetap menjadi fokus utama Bank Amar karena MSMEs remain a central focus for Bank Amar, given
perannya yang vital dalam perekonomian nasional. their vital role in the national economy. Contributing
Dengan kontribusi lebih dari 60% terhadap PDB, over 60% to the GDP and accounting for nearly 97% of
serapan tenaga kerja yang signifikan, hampir 97% total employment in Indonesia—with approximately
dari total tenaga kerja di Indonesia dengan jumlah 64.2 million business units—the MSME sector holds
UMKM mencapai 64,2 juta unit usaha dan terus immense potential, especially within the context of
bertumbuh. Hal hal tersebut menunjukkan potensi accelerating economic digitalization.
yang sangat besar terlebih dalam konteks percepatan
digitalisasi ekonomi.
Memasuki tahun 2025 Bank Amar menargetkan In 2025, Bank Amar targets selective and prudent
pertumbuhan portofolio pinjaman secara selektif loan portfolio growth, focusing on productive MSMEs.
dan berbasis prinsip kehati-hatian, dengan fokus Concurrently, the Bank will continue strengthening its
pada segmen produktif UMKM. Sejalan dengan itu, digital product suite—including savings, payments,
penguatan lini produk digital—termasuk tabungan, and other value-added services—to enhance
pembayaran, dan layanan bernilai tambah lainnya— customer loyalty and retention. The development
akan terus didorong guna meningkatkan loyalitas of artificial intelligence (AI) and data analytics
dan retensi nasabah, sementara pengembangan capabilities will also remain a strategic priority to
kapabilitas artificial intelligence (AI) dan data analytics improve credit decision accuracy and comprehensive
akan menjadi pilar utama dalam mendukung akurasi risk management.
keputusan kredit dan manajemen risiko secara
menyeluruh.
Implementasi Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Implementation
Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Good Corporate Governance (GCG) serves as the
Governance/GCG) merupakan fondasi utama bagi fundamental foundation for Bank Amar in fostering
Bank Amar dalam menciptakan pertumbuhan healthy growth, maintaining operational integrity,
yang sehat, menjaga integritas operasional, serta and building sustained trust with all stakeholders.
membangun kepercayaan yang berkelanjutan Throughout 2024, the Board of Directors and
dengan seluruh pemangku kepentingan. Sepanjang management of Bank Amar have continued to
tahun 2024, Direksi dan manajemen Bank Amar terus strengthen the implementation of GCG across all
memperkuat penerapan GCG secara menyeluruh organizational levels, aligned with the principles
di seluruh tingkatan organisasi, selaras dengan of transparency, accountability, responsibility,
prinsip transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab, independence, and fairness.
independensi, dan kesetaraan.
48 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 49
Sebagai bank digital yang dinamis, Bank Amar As a dynamic digital bank, Bank Amar recognizes that
menyadari bahwa praktik tata kelola yang kuat strong governance practices are key to maintaining
merupakan kunci dalam menjaga ketahanan bisnis business resilience amidst the acceleration of
di tengah percepatan transformasi teknologi, technological transformation, disruption of business
disrupsi model bisnis, serta meningkatnya ekspektasi models, and rising expectations from regulators
regulator dan masyarakat. Untuk itu, penerapan and the public. Therefore, GCG implementation is
GCG dilakukan secara adaptif dan responsif melalui carried out in an adaptive and responsive manner
evaluasi kebijakan secara berkala, peningkatan through regular policy evaluations, enhancement of
standar operasional, serta pembentukan kultur kerja operational standards, and the establishment of a
yang berlandaskan integritas dan kepatuhan. work culture based on integrity and compliance.
Selama tahun 2024, Direksi dan manajemen telah: Throughout 2024, the Board of Directors and
1. Melakukan penyempurnaan kebijakan GCG management have:
guna menyesuaikan dengan ketentuan terbaru, 1. Refined GCG policies to align with the latest
termasuk POJK No.17 Tahun 2023 tentang regulations, including OJK Regulation No. 17 of
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum dan 2023 on Governance for Commercial Banks and
arahan SEOJK terbaru. the most recent SEOJK directives.
2. Menjalankan self-assessment terhadap 2. Conducted a self-assessment of GCG
implementasi GCG secara menyeluruh, dengan implementation, yielding results that demonstrate
hasil yang menunjukkan penerapan tata kelola effective governance in various aspects of Bank
yang efektif di berbagai aspek pengelolaan Bank. management.
3. Memastikan fungsi pengawasan oleh Dewan 3. Ensured the oversight functions of the Board of
Komisaris, Komite Audit, dan Komite Pemantau Commissioners, the Audit Committee, and the
Risiko berjalan optimal sesuai mandatnya. Risk Monitoring Committee operate optimally as
mandated.
4. Memperkuat integrasi tata kelola dengan 4. Strengthened the integration of governance
manajemen risiko, kepatuhan, serta sistem with risk management, compliance, and internal
pengendalian internal dalam mendukung control systems to support prudent, long-term
pengambilan keputusan yang prudent dan decision-making.
berorientasi jangka panjang.
Komitmen Bank Amar dalam menegakkan GCG Bank Amar’s commitment to upholding GCG is
juga tercermin melalui pelibatan seluruh karyawan also reflected in the involvement of all employees
(Amarites) dalam membangun budaya tata kelola (Amarites) in building a consistent governance culture,
yang konsisten, termasuk dalam hal pelaporan including in areas such as whistleblowing, conflict of
pelanggaran (whistleblowing system), pengelolaan interest management, and transparency in corporate
benturan kepentingan, serta transparansi dalam actions and the management of material information.
pelaksanaan aksi korporasi dan pengelolaan
informasi material.
Ke depan, Bank Amar akan terus mengembangkan Moving forward, Bank Amar will continue to develop
praktik tata kelola yang tidak hanya patuh terhadap governance practices that not only comply with
regulasi, namun juga sejalan dengan standar regulations but also align with global standards and
global dan ekspektasi para pemangku kepentingan. stakeholder expectations. Enhancing GCG quality
Peningkatan kualitas GCG akan terus menjadi will remain a strategic priority, as a foundation for
prioritas strategis Bank, sebagai fondasi dalam achieving sustainable, competitive, and trustworthy
menciptakan kinerja yang berkelanjutan, berdaya performance in the digital banking era.
saing, dan terpercaya di era perbankan digital.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
49
Page 50
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
Penilaian Terhadap Komite-Komite dan Assessment of Committees and Work Units
Satuan Kerja Di Bawah Direksi Under the Board of Directors
Dalam melaksanakan fungsi kepengurusannya, In carrying out its management functions, the Board
Direksi Bank dibantu oleh 7 (tujuh) komite, yaitu Komite of Directors is assisted by seven committees: the Asset
Manajemen Dana, Komite Manajemen Risiko, Komite Liability Committee, the Risk Management Committee,
Kredit, Komite Kredit Retail, Komite Personalia, Komite the Credit Committee, the Retail Credit Committee, the
Kebijakan Kredit dan Komite Pengarah Teknologi Personnel Committee, the Credit Policy Committee,
dan Informasi. Selain itu Direksi juga dibantu oleh and the Technology and Information Steering
Sekretaris Perusahaan dan 3 (tiga) satuan kerja yaitu: Committee. Additionally, the Board of Directors is
Satuan Kerja Audit Internal, Satuan Kerja Kepatuhan supported by the Corporate Secretary and three work
danSatuan Kerja Manajemen Risiko units: the Internal Audit Unit, the Compliance Unit,
and the Risk Management Unit.
Selama tahun 2024, Direksi menilai bahwa seluruh Throughout 2024, the Board of Directors has assessed
komite dan satuan kerja tersebut telah melaksanakan that all committees and work units have carried out
tugas dan tanggung jawabnya dengan baik. their duties and responsibilities effectively.
Perubahan Komposisi Anggota Direksi Changes in the Composition of the Board of
Directors
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on the Extraordinary General Meeting of
Biasa (RUPSLB) yang berlangsung pada tanggal 24 Shareholders (EGMS) held on October 24, 2024,
Oktober 2024,Rapat menyetujui pengangkatan Ibu the meeting approved the appointment of Mrs. Thio
Thio Sucy sebagai Direktur kepatuhan, dan menerima Sucy as Compliance Director and acknowledged the
dengan baik pengunduran diri Bapak Bellarminus resignation of Mr. Bellarminus Budijanto Tjahja from
Budijanto Tjahja dari jabatannya sebagai direktur his position as Compliance Director, effective from the
kepatuhan yang berlaku efektif sejak ditutupnya closure of the EGMS.
RUPSLB tersebut.
Seluruh anggota Direksi beserta karyawan Bank The entire Board of Directors and employees of the
mengucapkan terima kasih dan penghargaan tertinggi bank extend their deepest gratitude and appreciation
atas kontribusi dan dedikasi yang diberikan oleh for the contributions and dedication of Mr. Bellarminus
Bapak Bellarminus Budijanto Tjahja selama menjabat Budijanto Tjahja during his tenure at the bank. The
di Bank. Seluruh jajaran Direksi juga mengucapkan Board also welcomes the new member of the Board
selamat datang kepada anggota Direksi yang baru, of Directors and is optimistic that this change in the
kami optimis perubahan susunan anggota Direksi Board composition will provide positive contributions
mampu memberikan kontribusi positif dan menjawab and better address future challenges.
tantangan ke depan dengan lebih baik.
50 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 51
Penutup dan Apresiasi Closing and Appreciation
Ke depan, Bank Amar akan terus memperkuat Looking ahead, Bank Amar will continue to strengthen
kolaborasi, mendorong inovasi, dan menjaga collaboration, drive innovation, and maintain integrity
integritas sebagai landasan dalam menciptakan nilai as a foundation for creating sustainable value for all
berkelanjutan bagi seluruh pemangku kepentingan. stakeholders. On behalf of the Board of Directors and
Atas nama Direksi dan Amarites, kami menyampaikan Amarites, we express our appreciation and gratitude
apresiasi dan terima kasih kepada Dewan Komisaris to the Board of Commissioners for their guidance
atas bimbingan dan arahannya, serta kepada para and direction, as well as to the shareholders and
pemegang saham dan nasabah atas kepercayaan customers for their trust, which has allowed the bank
yang telah diberikan, sehingga Bank dapat mencapai to achieve growth and strong financial performance.
pertumbuhan dan kinerja keuangan yang baik. Kami We also express our appreciation to the regulators and
juga menyampaikan apresiasi kepada regulator dan other stakeholders for their support and cooperation
pemangku kepentingan lainnya atas dukungan dan throughout 2024.
kerja sama yang baik selama tahun 2024.
Jakarta, 30 April/ April 30, 2025
Atas nama Direksi
PT Bank Amar Indonesia Tbk
Vishal Tulsian
Direktur Utama
President Director
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
51
Page 52
02 La p oran Manaj e me n Man agemen t Repo r t
R. Eka Banyuaji
Direktur Operasi
Thio Sucy Operations Director
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Vishal Tulsian
Direktur Utama
President Director
52 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 53
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan
Direksi tentang Tanggung Jawab atas Laporan
Tahunan 2024 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Statement of Members of the Board of Commissioners and Board
of Directors on the Responsibility for the 2024 Annual Report of
PT Bank Amar Indonesia Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan We, the undersigned, state that all the information in
bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan PT the Annual Report of PT Bank Amar Indonesia Tbk for
Bank Amar Indonesia Tbk tahun 2024 telah dimuat the year 2024 is presented in its entirety and are fully
secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas responsible for the correctness of the contents of the
kebenaran isi Laporan Tahunan perusahaan. Annual Report of the company
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
This statement is made in all truthfulness.
Jakarta, 30 April/April 30, 2025
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
Navin Nahata Zainal Abidin Hasni Ratna Heimawaty Zain
Komisaris Utama Komisaris Komisaris
President Commissioner Commissioner Commissioner
Direksi
The Board of Directors
Vishal Tulsian Thio Sucy
Direktur Utama Direktur Kepatuhan
President Director Compliance Director
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
53
Page 54
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Prof i l Pe r usahaan
Co m p a ny Profi l e
03
56 Identitas Perusahaan
Corporate Identity
58 Jejak Langkah
Milestones
60 Sekilas Tentang Amar Bank
Bank Amar at a Glance
62 Visi & Misi
Vision & Mision
63 Budaya Perusahaan
Company Culture
64 Bidang Usaha Berdasarkan Anggaran Dasar
Business Activities Based on the Articles of Association
66 Produk dan Jasa
Product and Service
68 Produk Digital
Digital Products
74 Struktur Organisasi
Organisation Structure
76 Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Profile
82 Profil Direksi
Board of Directors’ Profile
88 Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
108 Informasi Pemegang Saham
Shareholder Information
109 Keanggotaan Asosiasi
Association Membership
110 Struktur Pemegang Saham
Shareholder Structure
111 Kronologis Pencatatan Saham
Share Listing History
112 Informasi Pencatatan Efek Lainnya
Other Securities Listing Information
113 Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
Public Accountant and Public Accounting Firm
113 Lembaga dan Profesi Penunjang
Supporting Institutions/Professions
114 Wilayah Operasional
Operational Areas
54 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 55
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
55
Page 56
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
Dasar Hukum Pendirian Tanggal Pencatatan Saham
Nama Perusahaan
Legal Basis for Incorporation Listing date
Company Name
Akta No. 32 tanggal 15 Maret 1991, 9 Januari 2020
PT Bank Amar Indonesia Tbk
sebagaimana diubah dengan Akta No. January 9, 2020
24 tanggal 12 Juni 1991, keduanya
dibuat di hadapan Eddy Widjaja, S.H.,
dan telah memperoleh persetujuan dari
Menteri Kehakiman berdasarkan Surat
Keputusan No. C2-2650.01.01.th.91
tanggal 1 Juli 1991, serta diumumkan
dalam Berita Negara Republik Indonesia
No. 70 tanggal 30 Agustus 1991,
Tambahan No. 2808.
Alamat Kantor Pusat
Deed No. 32 dated 15th March 1991, as Kepemilikan Saham
Head Office Address
amended by Deed No. 24 dated 12June Shares Ownership
1991, both were drawn by notary Eddy
RDTX Square Lt.11, Jl. Prof. DR.
Widjaja, S.H. and approved by the Tolaram Pte. Ltd. : 70,95%
Satrio No.164, RT.4/RW.4,
Minister of Justice of the Republic of Investree Pte. Ltd. : 12,22%
Karet Semanggi, Setiabudi, Kota
Indonesia through Decree No. C2 2650. Masyarakat/Public : 14,83%
Jakarta Selatan 12930
HT.01.01 of 1991 dated 1st July 1991,
and published in the State Gazette of the
Republic of Indonesia No. 70 dated 30th
August Supplement to State Gazette of
the Republic of Indonesia No. 2808.
Tanggal Pendirian Perusahaan
Date of Establishment
15 Maret 1991 Modal Ditempatkan dan
March 15, 1991 Perubahan Nama Disetor Penuh
Change of Name Authorized and Paid-up Capital
Bank didirikan dengan nama PT.
Anglomas International Bank dan efektif
Rp1,838,109,476,000
pada tanggal 10 Juli 2014, nama Bank
diubah menjadi PT Bank Amar Indonesia
The Bank was established as PT.
Bidang Usaha Anglomas International Bank and effective
Line of Business on 10th July 2014, the Bank’s name was
changed into PT Bank Amar Indonesia
Bank Umum
Commercial Bank
56 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 57
Kode Saham Bursa
Stock Code Trade on
AMAR Bursa Efek Indonesia
Indonesia Stock Exchange
Jumlah Karyawan Tahun 2024
Number of Employees as of 2024
Contact Address
1.246
Orang/ People
CORPORATE SECRETARY
Email : corsec@amarbank.co.id
• amarbankindonesia • @amarbankID
• Tunaiku • tunaikucom
• amarbank.id • Amar Bank
• tunaikucom • Tunaiku
• lifeatamar.tunaiku
Social Media • @AmarBankOfficial
• @TunaikuOfficial
Call Center
Situs Web Call Center
website
BANK AMAR TUNAIKU
https://amarbank.co.id/ (031) 99015959 (021) 40005859
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
57
Page 58
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Jejak Langkah
Milestones
1991 1992 2014
PT Anglomas International Pada tanggal 2 Januari 1992, • PT Anglomas International
Bank didirikan oleh keluarga Bank mulai beroperasi secara Bank berganti nama
Almarhum Noto Suhardjo komersial. menjadi PT Bank Amar
Wibisono (Lioe Kiem Tjiauw) On January 2, 1992, the Indonesia
dan Hartini Wibisono (Tan Bank began commercial • Meluncurkan produk
Sioe Ing) di Surabaya pada operations.l. “Tunaiku”
Tanggal 15 Maret 1991. • Memiliki 5 jaringan kantor
PT Anglomas International yang tersebar di Surabaya
Bank was founded by the dan Jakarta
family of the late Noto • PT Anglomas International
Suhardjo Wibisono (Lioe Kiem Bank changed its name to
Tjiauw) and Hartini Wibisono PT Bank Amar Indonesia
(Tan Sioe Ing) in Surabaya on • Launched lending product
March 15, 1991. “Tunaiku”
• Has 5 office networks
spread across Surabaya
and Jakarta
2020 2022 2023
• Per tanggal 9 Januari • Peningkatan Modal Inti • Pembaruan logo Amar
2020, Bank telah terdaftar menjadi >Rp3 Triliun Bank dengan sentuhan
di Bursa Efek Indonesia • Investree menjadi lebih modern dan terkini
dengan kode saham pemegang saham • Peluncuran fitur Brankas,
AMAR minoritas dengan tabungan dengan
• Meluncurkan produk kepemilikan 13,8% keamanan berbasis AI di
Digital Banking • Increase core capital to aplikasi Amar Bank
• On 9th January 2020, >Rp3 trillions • Kampanye
Bank listed on the • Investree becomes Amar’s #AMANdenganAMAR rilis
Indonesia Stock Exchange shareholder with the • Peluncuran Amar Bank
with the stock ticker AMAR ownership of 13.8% Digital Space di RDTX
• Launched Digital Banking Square
product • Pencairan Tunaiku
mencapai > 10 Triliun
• Amar Bank logo update
with a more modern and
contemporary touch
• Launch of Brankas feature,
AI-based security savings
in the Amar Bank app
• #AMANdenganAMAR
campaign release
• Launch of Amar Bank
Digital Space at RDTX
Square
• Disbursement of Tunaiku
reaching > 10 Trillion
58 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 59
2017 2018 2019
Melalui Produk Tunaiku, Bank • Bank berhasil melakukan Peningkatan modal inti
menerima penghargaan pencairan pada pinjaman digital menjadi > 1 Triliun Rupiah
“Digital Marketing Award” “Tunaiku” lebih dari 1 Triliun menjadikan Bank masuk
untuk kategori website oleh Rupiah. kategori Bank BUKU II.
majalah Marketing pada • Bank mulai bekerjasama Increased core capital to > 1
bulan November 2017. dengan Direktorat Jenderal Trillion Rupiah made the Bank
Through Tunaiku Products, Kependudukan dan Pencatatan upgraded to the category of
the Bank received the Sipil (Dukcapil) untuk mendukung Bank BUKU II.
“Digital Marketing Award” proses Know Your Customer
for the website category (KYC) terhadap nasabah baru
by Marketing magazine in • Bank menerima penghargaan
November 2017. “Best Banking Award” untuk
kategori Bank Berpredikat Sehat
pada BUKU I dengan Aset di
bawah 2 Triliun Rupiah.
• The Bank has successfully
disbursed to digital loan
“Tunaiku” for more than IDR 1
Trillion.
• The bank established a
partnership with the Directorate
General of Population and Civil
Registration (Dukcapil) to support
the Know Your Customer (KYC)
process for new customers.
• The Bank received the “Best
Banking Award” for the category
of Healthy Banks in BUKU I with
Assets under 2 Trillion Rupiah.
2024
• Amar Bank membagikan dividen yang menjadikannya bank digital pertama yang
membagikan dividen dan sepanjang tahun 2024 juga telah membagikan dividen interim.
• Aplikasi Amar Bank Digital telah diunduh sebanyak satu juta pengguna.
• Amar bank meluncurkan Embedded Banking, solusi inovatif untuk menghadirkan layanan
perbankan langsung dalam platform digital. Inisiatif ini menegaskan komitmen Amar
Bank memperluas jangkauan di sektor perbankan digital.
• Amar Bank paid a dividend making it the first digital bank to pay a dividend and has also
paid interim dividends throughout the year.
• Amar Bank’s digital platform hits one million downloads.
• Amar Bank launches Embedded Banking, an innovative solution to integrate banking
services directly into digital platforms. This initiative reinforces Amar Bank’s commitment
to expanding its reach in the digital banking sector.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
59
Page 60
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Sekilas Tentang Amar Bank
Bank Amar at a Glance
PT Bank Amar Indonesia dahulu bernama “PT PT Bank Amar Indonesia formerly known as “PT
Anglomas International Bank” (PT Amin Bank) Anglomas International Bank” (PT Amin Bank)
didirikan berdasarkan Akta Pendirian No. 32 tanggal was established based onDeedof Establishment
15 Maret 1991, sebagaimana diubah dengan Akta No. 32 dated 15 March 1991, as amended by the
Perubahan No. 24 tanggal 12 Juni 1991, keduanya Amendment Deed No. 24 dated 12 June 1991, both
dibuat di hadapan Eddy Widjaja, S.H., Notaris were drawn by Eddy Widjaja, S.H., a Notary in
di Surabaya. Akta tersebut telah memperoleh Surabaya. The deed was approved by the Minister
pengesahan dari Menkumham berdasarkan Surat of Law and Human Rights based on Decree No. C2-
Keputusan No. C2-2650.01.01.th.91 tanggal 1 Juli 2650.01.01.th.91 dated 1 July 1991, registered in the
1991, didaftarkan dalam Kantor Panitera Pengadilan Registrar’s Office of District Court Surabaya under
Negeri Surabaya di bawah No. 518/1991, 519/1991 No. 518/1991, 519/1991 and 520/1991 dated 17 July
dan 520/1991 pada tanggal 17 Juli 1991 dan telah 1991 and was announced on Supplement No. 2808 in
diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 70
No. 70 tanggal 20 Agustus 1991, Tambahan No. dated 20 August 1991.
2808.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Based on the Deed of Statement Decision of the
Pemegang Saham No. 36 tanggal 10 Juli 2014, Shareholders No. 36 dated July 10, 2014, made
dibuat di hadapan Anita Anggawidjaja, S.H., Notaris before Anita Anggawidjaja, S.H., Notary in Surabaya,
di Surabaya, para pemegang saham Perseroan the shareholders of the Company have changed
60 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 61
telah mengubah nama Perseroan dari semula “PT the name of the Company from “PT Anglomas
Anglomas International Bank” menjadi “PT Bank International Bank” to “PT Bank Amar Indonesia.”
Amar Indonesia”. Akta tersebut telah memperoleh The deed has obtained approval from the Ministry
persetujuan dari Menkumham berdasarkan of Law and Human Rights based on Decision Letter
Surat Keputusan No. AHU-06072.40.20.2014 No. AHU-06072.40.20.2014 dated July 23, 2014,
tanggal 23 Juli 2014 dan telah didaftarkan dalam and has been registered in the Company Register
Daftar Perseroan pada Menkumham denga No. at the Ministry of Law and Human Rights with No.
AHU0076593.40.80.2014 tanggal 23 Juli 2014. AHU0076593.40.80.2014 dated July 23, 2014.
Anggaran Dasar Amar Bank telah mengalami The Articles of Association of Amar Bank have
beberapa kali perubahan, dengan perubahan terakhir undergone several amendments, with the most recent
Anggaran Dasar Perseroan adalah berdasarkan Akta amendment based on the Deed of Statement of
Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan Terbatas Meeting Resolutions of the Limited Liability Company
No.148 tanggal 24 Oktober 2024, dibuat di hadapan No. 148 dated October 24, 2024, drawn up before
Christina Dwi Utami,S.H., Notaris di Kota Administrasi Christina Dwi Utami, S.H., a Notary in West Jakarta
Jakarta Barat dan telah memperoleh pengesahan Administrative City. This amendment has been
dari Menkumham berdasarkan Persetujuan approved by the Minister of Law and Human Rights
Perubahan Anggaran Dasar Perseroan No. AHU- through the Approval of Amendment to the Company’s
AH.01.09.0270295 Tahun 2024 tanggal 31 Oktober Articles of Association No. AHU-AH.01.09.0270295
2024 dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan pada of 2024 dated October 31, 2024, and registered in the
Menkumham dengan N0. AHU-0235165.AH.01.11. Company Register at the Ministry of Law and Human
Tahun 2024 tanggal 31 Oktober 2024 Rights under No. AHU-0235165.AH.01.11 of 2024
dated October 31, 2024.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
61
Page 62
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Visi & Misi
Vision & Mision
Filosofi:
“Technology must impact lives, must improve lives”
Purpose:
“Leveraging technology to improve financial health and
inclusion”
Habits:
(i) Customer Obsession;
(ii) Test and Learn;
(iii) Focus on Results.
“
Filosofi dan tujuan tersebut mencerminkan komitmen Amar Bank untuk memanfaatkan teknologi dalam meningkatkan
inklusi serta kesehatan keuangan, khususnya bagi masyarakat yang belum memiliki akses ke layanan perbankan.
Fokus ini diarahkan pada UMKM yang kurang terlayani di Indonesia, yang menjadi prioritas Bank baik dalam strategi
jangka pendek maupun jangka panjang. Dengan memperkuat filosofi, tujuan, dan kebiasaan yang berfokus pada
nasabah, Bank menegaskan komitmen terhadap filosofi “Technology must impact lives, must improve lives.“
IThis philosophy and objective reflect Amar Bank’s commitment to leveraging technology to enhance financial inclusion
and well-being, particularly for individuals without access to banking services. The focus is directed toward underserved
MSMEs in Indonesia, which remain a priority in both the Bank’s short-term and long-term strategies. By strengthening its
customer-centric philosophy, objectives, and practices, the Bank reinforces its commitment to the belief that “Technology
must impact lives, must improve lives.”
62 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 63
Budaya Perusahaan
Company Culture
Growth
Pegawai secara proaktif mencari umpan balik atas setiap inisiatif yang dilakukan, dan
mereka memiliki pola pikir untuk terus berkembang.
Employees proactively seek feedback on every initiative undertaken, and they have a growth
mindset to continuously develop.
Fun
Pegawai selalu berusaha menunjukkan kreativitas dalam menjalankan tugasnya, dan
mereka tetap berkolaborasi dengan sepenuh hati.
Employees always strive to demonstrate creativity in carrying out their tasks, and they remain
wholeheartedly collaborative.
Dream Big
Pegawai selalu berupaya mewujudkan hasil kerja terbaik dengan melakukan usaha
maksimal dalam setiap aktivitas kerja yang dilakukan.
Employees always strive to achieve the best results by putting maximum effort into every work
activity.
Experimentation
Pegawai selalu berupaya mencari wawasan baru, aktif bertanya, dan mencari jawaban
untuk memperoleh kejelasan terkait sasaran kerja yang ingin dicapai.
Employees always seek new insights, actively inquire, and search for answers to gain clarity
regarding the work goals they want to achieve.
Customer Focus
Pegawai berfokus pada kepuasan nasabah dengan terus meningkatkan pelayanan sehingga
melebihi harapan nasabah.
Employees focus on customer satisfaction by continuously improving services to exceed
customer expectations.
Speed
Pegawai menunjukkan rasa urgensi yang tinggi dalam menyelesaikan pekerjaan,
memastikan pencapaian target secara optimal dan efisien.
Employees demonstrate a high sense of urgency in completing tasks, ensuring optimal and
efficient target achievement.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
63
Page 64
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Bidang Usaha Berdasarkan
Anggaran Dasar
Business Activities Based on the Articles of Association
Kegiatan Usaha Utama Main Business Activities
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk 1. Collecting funds from public in forms of current
simpanan berupa giro, deposito berjangka, accounts, term deposits, deposit certificates,
sertifikat deposito, tabungan dan/atau bentuk savings, and/or other equivalent forms.
lainnya yang dipersamakan dengan itu.
2. Memberikan pinjaman baik jangka panjang , 2. Providing long-term, medium term or other
jangka menengah atau pinjaman dalam bentuk loans that are commonly provide in the banking
yang pada umumnya diberikan dalam usaha industry.
perbankan.
3. Menerbitkan surat pengakuan hutang. 3. Issuing promissory note.
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko 4. Purchasing, selling, or guranteeing at its ownrisk
sendiri maupun untuk kepentingan dan atas or for the interest of and upon orders of the
perintah nasabah meliputi: customers:
a. Surat-surat wesel, termasuk wesel yang a. Bills of exchange including drafts and
diakseptasi oleh bank yang masa berlaku acceptance by the bank which validity
nya tidak lebih lama dari pada kebiasaan periods are no more than the customary in
dalam perdagangan surat-surat dimaksud the trade of the intended bills
b. Surat pengakuan hutang dan kertas dagang b. Promissory note and other commercial
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih papers which validity periods are no more
lama dari kebiasaan dalam perdagangan than the customary in the trade of the
surat-surat dimaksud intended bills
c. Kertas perbendaharaan negara dan surat c. State treasury papers and government
jaminan pemerintah guarantee instruments
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) d. Bank Indonesia Certificates
e. Obligasi e. Bonds
f. Surat dagang berjangka waktu, sesuai f. Term commercial papers in accordance with
dengan peraturan perundang-undangan the laws and legislations
yang berlaku
g. Instrumen surat berharga lainnya yang g. Other securities in accordance with the laws
berjangka waktu, sesuai dengan peraturan and legislations
perundang-undangan yang berlaku
5. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan 5. Money transfer for self- interest or customers’
sendiri maupun untuk kepentingan nasabah interest
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana 6. Investing funds to, borrowing fund from, or
dari, atau meminjamkan dana kepada bank lending fund to other bank(s), both by means of
lain, baik dengan menggunakan surat, sarana letters, telecommunication facilities, or a sight
telekomunikasi maupun dengan wesel atas draft, checks, or other facilities
unjuk, cek atau sarana lainnya
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat 7. Receiving payment from the collection of
berharga dan melakukan perhitungan dengan commercial papers and perform calculation with
atau antar pihak ketiga or between the third party
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang- 8. Providing place to store valuable items and
barang dan surat berharga securities
64 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 65
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan 9. Providing custodial service for the interest of
pihak lain berdasarkan suatu kontrak other parties under contract
10. Melakukan penempatan dana dari nasabah 10. Investing funds of one customer to another
kepada nasabah lainnya dalam bentuk surat customer in the form of commercial paper not
berharga yang tidak tercatat di bursa efek listed on Stock Exchange
11. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu 11. Conducting factoring, credit card business, and
kredit dan kegiatan wali amanat trustee activities
12. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan 12. Perform activities in foreign currency in
memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh compliance with the requirements stipulated by
Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan Bank Indonesia or Financial Services Authority
(selanjutnya disingkat ”OJK“) atau instansi yang regulations or other competent authorities
berwenang lainnya
13. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank 13. Perform capital investment in a bank or other
atau perusahaan lain di bidang keuangan, seperti financial institution, such as leasing, joint
perusahaan sewa guna usaha, perusahaan venture, consumer financing, securities, or
modal ventura, perusahaan efek, perusahaan insurance companies, or in a clearing house and
asuransi, serta lembaga kliring penyelesaian underwriting, and settlement and depository
dan penyimpanan, dengan memenuhi ketentuan agency accordance with Bank Indonesia or
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia atau OJK Financial Services Authority regulations or other
atau instansi yang berwenang lainnya competent authorities
14. Melakukan kegiatan penyertaan modal 14. Perform temporary capital investments to
sementara untuk mengatasi akibat kegagalan manage the consequences of default, under the
kredit, dengan syarat harus menarik kembali condition that the investment shall be withdrawn
penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan in compliance with Bank Indonesia or Financial
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia atau OJK Services Authority regulations or other competent
atau instansi yang berwenang lainnya authorities;
15. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan 15. Act as pension fund founder and pension fund
pengurus dana pensiun, sesuai dengan ketentuan manager pursuant to pension fund rules and
dalam peraturan perundang-undangan dana regulations
pensiun yang berlaku
16. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan 16. Perform other supporting activities commonly
oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan performed by Bank provided that such activities
perundang-undangan dan peraturan yang complies with laws and regulations, which
berlaku, termasuk antara lain tindakan dalam includes other activities for restructuring or credit
rangka restrukturisasi atau penyelamatan kredit rescue, such as purchase from auction or others,
antara lain membeli, melalui pelelangan atau collateral, either wholly or partially should a
dengan cara lain, agunan, baik semua maupun debtor default on an obligation to the Bank, under
sebagian, dalam hal debitur tidak memenuhi the condition that the purchased collaterals are
kewajibannya kepada bank, dengan ketentuan required to be immediately disbursed. Supporting
agunan yang dibeli wajib dicairkan secepatnya
Kegiatan Usaha Penunjang Supporting Business Activities
1. Meminjam dana dari pihak ketiga untuk 1. Borrowing funds from third parties to be
disalurkan sebagai pinjaman yang pada channeled as loans generally provided in the
umumnya diberikan dalam usaha perbankan banking business
2. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan 2. Conducting other activities commonly carried out
oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan by banks as long as it does not conflict with the
peraturan perundang-undangan yang berlaku, prevailing laws and regulations, especially in the
khususnya di bidang perbankan field of banking.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
65
Page 66
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Produk dan Jasa
Product and Service
Amar Bank terus berkomitmen untuk menyediakan Amar Bank remains committed to providing inclusive,
solusi finansial yang inklusif, fleksibel, dan memberikan flexible financial solutions that deliver optimal benefits
manfaat optimal bagi setiap nasabahnya, baik to every customer, both individuals and businesses, by
individu maupun pelaku bisnis dengan menawarkan offering a range of superior and competitive products,
berbagai produk yang unggul dan kompetitif antara including:
lain:
01
Penghimpunan Dana - Konvensional
Conventional Funding
01 Tabungan Amar
Berjangka (TAMARA)
02
Tabungan Aster
Produk tabungan yang ideal bagi nasabah Solusi menabung jangka panjang dengan
perorangan dengan setoran awal dan jangka waktu minimal satu tahun. Melalui
saldo minimum yang ringan. Tabungan sistem auto-debit bulanan, nasabah dapat
ini memberikan suku bunga menarik, menabung dengan mudah dan mendapatkan
menjadikannya pilihan yang tepat untuk suku bunga yang lebih tinggi dibandingkan
kebutuhan finansial sehari-hari. tabungan biasa, sehingga mendukung
perencanaan keuangan yang lebih terstruktur.
An ideal savings product for individual
customers with a low initial deposit and A long-term savings solution with a minimum
minimum balance requirement. This account tenure of one year. Through a monthly auto-
offers attractive interest rates, making it a debit system, customers can save conveniently
suitable choice for daily financial needs. while earning higher interest rates than regular
savings, supporting structured financial
planning.
Amar Dana 03
Dirancang khusus untuk pelaku bisnis, Amar
Tabungan Pegawai
Khusus dirancang untuk karyawan Amar
04
Dana menawarkan suku bunga kompetitif Bank, produk ini mempermudah pengelolaan
yang lebih tinggi dibandingkan tabungan insentif melalui fitur pembayaran yang efisien
konvensional. Produk ini hadir dengan biaya dan kemudahan dalam memantau jumlah
setoran awal, saldo minimum, dan biaya insentif yang diterima
administrasi yang bersaing, memberikan
nilai tambah bagi kebutuhan pengelolaan Designed exclusively for Amar Bank employees,
keuangan bisnis. this product facilitates incentive management
through efficient payment features and easy
Specifically designed for business owners, monitoring of received incentives.
Amar Dana offers competitive interest rates
higher than conventional savings accounts.
With competitive initial deposit requirements,
minimum balances, and administrative fees,
this product adds value to business financial
management.
66 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 67
Tabungan Amar
Cemerlang
05 Deposito Berjangka 06
Produk simpanan berjangka dalam mata uang
Produk ini menawarkan dua pilihan utama: Rupiah dengan periode waktu tertentu yang
tabungan harian untuk kebutuhan rutin dan telah disepakati. Nasabah dapat menikmati
tabungan investasi untuk hasil yang lebih suku bunga yang menarik dengan penarikan
optimal. Dengan menyimpan saldo tertentu dana hanya pada saat jatuh tempo sesuai
selama periode waktu yang disepakati, perjanjian.
nasabah dapat menikmati return yang lebih
tinggi sekaligus berkesempatan memperoleh A fixed-term deposit product in Rupiah with
hadiah menarik sesuai saldo yang disimpan. a predetermined period. Customers enjoy
attractive interest rates with funds accessible
This product provides two main options: daily only upon maturity, as per the agreed terms.
savings for routine needs and investment
savings for optimal returns. By maintaining
a certain balance over an agreed period,
customers can enjoy higher returns and have the
opportunity to earn exciting rewards based on
their savings.
Deposito On Call 07 Amar Giro
08
Solusi Rekening Giro yang Fleksibel untuk Berbagai
Kebutuhan.
Solusi simpanan dengan fleksibilitas jangka Amar Giro dari Amar Bank memberikan solusi
pendek, mulai dari 7 hingga 14 hari, dengan perbankan yang adaptif untuk mendukung kelancaran
nominal penempatan dana minimal Rp100 transaksi dan pertumbuhan keuangan bagi individu
juta. Deposito ini memberikan likuiditas maupun institusi di seluruh Indonesia. Produk Amar
sekaligus keuntungan optimal dalam waktu Giro dirancang untuk mendukung kebutuhan keuangan
baik individu maupun institusi, dengan fleksibilitas dan
singkat. kemudahan pengelolaan dana, produk ini hadir dalam
dua kategori utama yaitu: Amar Giro Perorangan dan
A short-term deposit solution with flexible Amar Giro Perusahaan.
tenures ranging from 7 to 14 days and a
minimum deposit of Rp100 million. This deposit A Flexible Checking Account Solution for Various
provides liquidity while offering optimal short- Needs
term returns. Amar Giro from Amar Bank provides an adaptive
banking solution to support smooth transactions and
financial growth for individuals and institutions across
Indonesia. Designed for both personal and institutional
financial needs, this product offers flexibility and ease in
fund management. It is available in two main categories:
Amar Giro Perorangan and Amar Giro Perusahaan.
Amar Giro
Perorangan
09 Amar Giro
Perusahaan
10
Produk ini dirancang untuk nasabah individu, Ditujukan untuk instansi pemerintah,
termasuk mereka yang memiliki usaha kecil lembaga negara, organisasi masyarakat,
seperti toko, restoran, bengkel, atau warung. badan usaha, badan hukum, serta bank
Rekening ini menawarkan kemudahan dan Bank Perkreditan Rakyat (BPR). Produk
transaksi harian dengan fitur yang disesuaikan ini memberikan fleksibilitas tinggi dalam
untuk mendukung kebutuhan usaha kecil pengelolaan dana dan dirancang untuk
secara efisien. memenuhi kebutuhan transaksi skala
besar, baik untuk operasional maupun
Tailored for individual customers, including pengembangan usaha.
small business owners such as shopkeepers,
restaurant operators, mechanics, and kiosk Designed for government agencies, state
owners. This account offers ease of daily institutions, community organizations,
transactions with features designed to efficiently enterprises, legal entities, as well as banks and
support small business needs. rural banks (BPR). This product provides high
flexibility in fund management and is designed
to meet large-scale transaction needs, both for
operational and business expansion purposes.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
67
Page 68
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Penyaluran Dana - Konvensional
Conventional Lending
Kredit Modal Kerja
Kredit Modal Kerja (KMK) merupakan fasilitas kredit yang diberikan kepada pelaku usaha, baik UMKM maupun
Korporat, dalam rangka pembiayaan terhadap modal kerja, dengan jangka waktu pinjaman tertentu, dan pembayaran
01
kredit dilakukan secara mencicil atau sekaligus lunas.
A credit facility provided to business actors, both MSMEs and corporations, to finance working capital needs. It has a specific
loan tenure, and repayments can be made in installments or in full.
Kredit Investasi
Kredit investasi merupakan kredit jangka panjang (lebih dari satu tahun) dengan jangka waktu dan angsuran yang
disesuaikan dengan kemampuan arus kas Debitur, dalam rangka rehabilitasi serta pembaharuan.Umumnya, pelunasan
02
kredit investasi dilakukan dengan mencicil pokok dan bunga secara bulanan.
A long-term loan (more than one year) with a repayment period and installments tailored to the debtor’s cash flow. It is
intended for rehabilitation and renewal purposes. Typically, investment loan repayments are made in monthly installments
covering both principal and interest.
03
Supply Chain Financing (SCF)
Solusi pembiayaan yang dirancang untuk mendukung seluruh ekosistem rantai pasok, termasuk pemasok dan
distributor. Produk ini memberikan akses pembiayaan dengan proses cepat dan fleksibel, membantu perusahaan dalam
mengelola arus kas, mempercepat pembayaran kepada pemasok, serta menjaga kelancaran operasional. Dengan SCF,
Amar Bank berupaya memperkuat ekosistem bisnis dan mendukung pertumbuhan UMKM di berbagai sektor industri.
A financing solution designed to support the entire supply chain ecosystem, including suppliers and distributors. This product
provides fast and flexible financing access, helping businesses manage cash flow, accelerate supplier payments, and
maintain operational continuity. Through SCF, Amar Bank aims to strengthen the business ecosystem and support MSME
growth across various industries.
04
Financial Institution (FI)
Layanan yang ditujukan untuk mendukung kebutuhan transaksi keuangan antar lembaga keuangan atau institusi,
baik domestik maupun internasional. Produk ini biasanya dirancang untuk memperluas jaringan kemitraan Amar Bank
dengan institusi lain, seperti bank, lembaga pembiayaan, atau institusi keuangan non-bank. Dengan produk Financial
Institution (FI) ini, Amar Bank dapat memperluas perannya di sektor keuangan, membangun hubungan yang lebih erat
dengan institusi lain, serta menciptakan ekosistem yang saling mendukung untuk pertumbuhan ekonomi dan inklusi
keuangan.
A service aimed at facilitating financial transactions between financial institutions, both domestic and international. This
product is designed to expand Amar Bank’s partnerships with other institutions such as banks, financing institutions, and
non-bank financial entities. Through the FI product, Amar Bank enhances its role in the financial sector, fosters stronger
institutional relationships, and creates a mutually supportive ecosystem for economic growth and financial inclusion.
Layanan Amar Payroll
Amar Payroll Service
Layanan Amar Payroll adalah solusi penggajian yang dirancang khusus untuk perusahaan
atau pemilik usaha yang ingin memastikan proses pembayaran gaji karyawan berjalan dengan
lancar, efisien, dan tepat waktu. Layanan ini tersedia bagi perusahaan yang telah menjalin kerja
sama resmi dengan Amar Bank melalui kesepakatan bersama.
Amar Payroll Service is a payroll solution specifically designed for companies or business owners who want to
ensure a smooth, efficient, and timely salary payment process for their employees. This service is available to
companies that have officially partnered with Amar Bank through a mutual agreement.
68 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 69
Produk Digital
Digital Products
Digital Lending TUNAIKU : Fitur:
Tunaiku, produk unggulan Amar Bank, adalah 1. Tunaiku menyediakan pinjaman mulai dari Rp2 juta hingga Rp30
layanan pinjaman digital pertama di Indonesia juta dengan tenor fleksibel 6 hingga 30 bulan.
yang dirancang untuk menjangkau masyarakat 2. Tunaiku Express: menawarkan pinjaman nominal kecil dengan
underbanked. Dengan proses aplikasi yang
tenor fleksibel yang dapat disesuaikan kebutuhan nasabah. Proses
sepenuhnya online, Tunaiku memberikan solusi
finansial yang cepat, aman, dan mudah tanpa pengajuan sepenuhnya online, memudahkan pengajuan kapan saja
memerlukan agunan. tanpa ke cabang. Dengan pencairan dana cepat, akses mudah, dan
bunga kompetitif, produk ini ideal untuk individu atau pelaku usaha
Keunggulan Tunaiku terletak pada kecepatan kecil yang membutuhkan dana cepat.
dan fleksibilitasnya. Proses pengajuan hanya 3. Widget Amar Bank dalam Aplikasi Tunaiku/Amar Bank Widget in
vmemerlukan waktu beberapa menit, dengan 4. Tunaiku Application: Fitur ini memungkinkan integrasi langsung
persetujuan yang dapat diterima dalam waktu 24
antara Amar Bank dengan aplikasi Tunaiku, mempermudah
jam.
nasabah untuk mengakses layanan pinjaman dengan lebih cepat.
Dilengkapi dengan teknologi data analytics dan 5. Pembayaran E-Commerce/E-commerce Payment: Fitur yang
Artificial Intelegent, Tunaiku mampu memberikan memungkinkan nasabah melakukan pembayaran transaksi online
keputusan kredit yang akurat dan transparan, dengan mudah dan aman melalui platform e-commerce yang
memastikan kenyamanan nasabah. Dengan bekerja sama dengan Tunaiku.
layanan yang mudah diakses melalui aplikasi atau 6. Pembayaran Tagihan/Billing Payment: Memfasilitasi nasabah
situs web, Tunaiku berkomitmen untuk mendukung
untuk membayar berbagai jenis tagihan, seperti tagihan listrik,
inklusi keuangan dan memberikan solusi nyata
bagi masyarakat Indonesia. telepon, dan lainnya, langsung melalui aplikasi Tunaiku.
7. Berbagai Saluran untuk Pembayaran Kembali Nasabah/Various
Tunaiku, Amar Bank’s flagship product, is channels for customer’s repayment:Memberikan fleksibilitas bagi
Indonesia’s first digital loan service designed to nasabah untuk melakukan pembayaran cicilan pinjaman mereka
reach the underbanked population. With a fully melalui berbagai metode dan saluran yang tersedia, seperti transfer
online application process, Tunaiku provides a fast, bank, kartu kredit, atau aplikasi pembayaran digital.
secure, and hassle-free financial solution without
8. Pendaftaran Digital dan Pencairan Dana Real-Time/Digital
requiring collateral.
Onboarding and real time disbursement:Memungkinkan nasabah
Tunaiku’s strength lies in its speed and flexibility. untuk melakukan pendaftaran atau pengajuan pinjaman secara
The loan application process takes only a few online, dengan proses persetujuan dan pencairan dana yang dapat
minutes, with approvals granted within 24 hours. dilakukan secara instan, tanpa perlu mengunjungi cabang.
Equipped with data analytics technology and Features:
Artificial Intelligence, Tunaiku ensures accurate
and transparent credit decisions, prioritizing
customer convenience. Accessible via mobile app 1. Tunaiku offers loans ranging from Rp2 million to Rp30 million with
or website, Tunaiku is committed to supporting flexible tenors of 6 to 30 months.
financial inclusion and providing real solutions for 2. Tunaiku Express: A small-amount loan product with adjustable
Indonesians. tenors tailored to customer needs. The fully online application
process allows users to apply anytime without visiting a branch.
With quick disbursement, easy access, and competitive interest
rates, this product is ideal for individuals or small business owners in
need of fast funding.
3. Amar Bank Widget in the Tunaiku App: This feature enables
seamless integration between Amar Bank and the Tunaiku
application, making loan services more accessible.
4. E-Commerce Payment: Allows customers to make online
transaction payments safely and conveniently through e-commerce
platforms partnered with Tunaiku.
5. Billing Payment: Enables customers to pay various bills, such as
electricity and phone bills, directly through the Tunaiku app.
6. Various Channels for Customer Repayment: Offers flexibility for
customers to repay their loans through multiple methods, including
bank transfers, credit cards, and digital payment apps.
7. Digital Onboarding and Real-Time Disbursement: Allows
customers to apply for loans online with instant approval and fund
disbursement, eliminating the need for branch visits.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
69
Page 70
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Amar Bank Digital Banking: Fitur:
solusi inovatif untuk mengelola keuangan Anda 1. Brankas Digital:
secara mudah dan praktis, kapan saja dan di mana Menyimpan uang dengan aman dengan proteksi teknologi AI dan
saja. Dengan antarmuka yang ramah pengguna bunga kompetitif bunga 4,5 p.a cair harian, semuanya dikelola
dan fitur-fitur canggih, aplikasi ini dirancang untuk secara digital tanpa perlu khawatir tentang keamanan fisik.
memenuhi segala kebutuhan perbankan Anda
2. Deposito Digital:
dengan kecepatan dan kenyamanan maksimal.
Melalui aplikasi ini, Anda dapat melakukan berbagai Buka deposito langsung dari aplikasi dengan bunga lebih tinggi
transaksi perbankan seperti transfer, cek saldo, hingga 9% p.a dan fleksibilitas jangka waktu hingga 36 bulan,
pembayaran tagihan, pembelian pulsa, hingga memaksimalkan pertumbuhan dana nasabah.
akses layanan kredit digital, semuanya hanya dalam 3. Celengan Digital:
hitungan detik. Tidak hanya itu, Amar Bank Digital Menabung otomatis untuk tujuan tertentu, dengan pengaturan
Banking juga menawarkan fitur keamanan tingkat harian atau bulanan, memberikan kemudahan menabung secara
tinggi untuk memastikan setiap transaksi Anda
konsisten, dengan fleksibiltas tarik dana kapan saja dengan bunga
terlindungi dengan baik.
5.5% p.a cair harian
Dengan kemudahan akses yang disediakan, aplikasi 4. All in one Apps: Buy & payment
ini sangat cocok untuk Anda yang menginginkan • Qris
perbankan yang efisien, praktis, dan aman. Semua • Apply for loan
layanan perbankan ada di ujung jari Anda, memberi • Debit Card
kebebasan untuk mengatur keuangan pribadi atau
bisnis secara langsung melalui ponsel pintar. Amar
Features:
Bank Digital Banking, solusi tepat bagi Anda yang
mengutamakan kemudahan dan teknologi dalam 1. Digital Vault
kehidupan sehari-hari. Securely store your money with AI-powered protection and
competitive interest rates of 4.5% p.a., disbursed daily—fully
An innovative solution for managing your finances managed digitally, eliminating concerns about physical security.
easily and conveniently—anytime, anywhere. With 2. Digital Deposits
a user-friendly interface and advanced features, this Open fixed deposits directly from the app with high interest rates of
app is designed to meet all your banking needs with
up to 9% p.a. and flexible terms of up to 36 months, maximizing your
maximum speed and convenience.
savings growth.
Through this app, you can perform various banking 3. Digital Piggy Bank
transactions such as transfers, balance checks, bill Automate savings for specific goals with daily or monthly settings,
payments, mobile credit purchases, and access digital ensuring consistent saving habits. Enjoy flexible withdrawals
credit services—all in just seconds. Additionally, Amar anytime with an attractive 5.5% p.a. daily interest.
Bank Digital Banking offers top-tier security features 4. All-in-One App: Buy & Pay
to ensure every transaction is well-protected.
• QRIS payments
With easy access, this app is perfect for those • Loan applications
who seek efficient, practical, and secure banking. • Debit card services
All banking services are at your fingertips, giving
you the freedom to manage personal or business
finances directly from your smartphone. Amar Bank
Digital Banking—your ultimate solution for seamless
banking in today’s digital era.
70 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 71
Embeded Banking & Financing Fitur:
Embedded Banking and Finance (EBF) dari Amar 1. Pembukaan Rekening:
Bank adalah solusi inovatif yang mengintegrasikan Buka rekening bank digital di platform mitra secara real-time.
layanan perbankan langsung ke dalam aplikasi 2. Transfer dan pembayaran:
atau platform digital lainnya. Melalui EBF, nasabah
Lakukan transfer ke bank lain dan pembayaran di platform mitra
dapat menikmati layanan keuangan tanpa harus
meninggalkan aplikasi yang sedang mereka gunakan. 3. Pembiayaan:
EBF menyediakan layanan rekening bank digital, Akses produk pinjaman untuk mendukung aktivitas pelanggan di
tabungan, dan pinjaman di platform mitra, platform mitra (pemberian, pencairan, dan pelunasan pinjaman).
mendukung pertumbuhan UMKM dengan membantu
mereka mengelola keuangan dan mengakses 1. Features:
pendanaan. Account Opening:
Open a digital bank account in real time through partner platforms.
EBF menunjukkan dedikasi Amar Bank untuk
mendorong pertumbuhan yang berkelanjutan melalui 2. Transfers & Payments:
kemitraan strategis dan teknologi. Conduct interbank transfers and make payments within partner
platforms.
Embedded Banking and Finance (EBF) by Amar Bank 3. Financing:
A cutting-edge solution that seamlessly integrates Access loan products to support customer activities within partner
banking services directly into digital applications or platforms, covering loan origination, disbursement, and repayment.
platforms. With EBF, customers can access financial
Debit card services
services without leaving the apps they already use.
EBF provides digital bank accounts, savings,
and lending services within partner platforms,
empowering MSMEs to manage their finances and
access funding with ease. This initiative reflects Amar
Bank’s commitment to fostering sustainable growth
through strategic partnerships and technology.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
71
Page 72
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Penghimpunan Dana - Digital
Digital Funding
Tersedia di Google
Play dan App Store
Available on Google Play and App Store
E-statement
E-statement Report
Kartu Debit
Debit Card
Bunga harian
Daily Interests
Online transfer,
BI-Fast, QRIS
72 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 73
Penyaluran Dana - Digital
Digital Fund Distribution
Pengajuan praktis
dengan KTP tanpa
NPWP
Simple application submission with
ID card without NPWP
Semua dalam satu
aplikasi
All in one application
Tanpa jaminan
Without guarantee
VA (Virtual Account)
VA (Virtual Account)
Tagihan pembayaran
Payment invoices
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
73
Page 74
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Struktur Organisasi
Organisation Structure
Organization Stru
PT Bank Amar Indon
• A.I.C.O Committee
• Credit Committee
• Personnel Committee
• Risk Management Committee
• Credit Policy Committee
• IT Steering Committee Operations Director Corporate
R. Eka Banyuaji Secretary CEO Office
Senior Vice President Senior Vice President
Corporate Banking Retail Banking
Rahman Fianto Abraham C. Lumban Batu
Business Banking Credit Operations & Special Project Retail Marketing
Corporate Banking Retail Funding
Function Head Back Office Function Head Banking Function Head Function Head
Function Digital Operations
Agus Priambodo Function Benyamin T. Sales Vice Performance Marketing Rosalinda Hoesin
Indah Wahyuni Arief Ade M. Risk Operation
Vice Function Head & Strategy Vice Function Head Vice Function Head
Anto Dharsono Function Head Best Donald Syahril Tarmizi Haryono
Andi Mario
Area Head Corporate Funding Remedial Circle Quality Assurance Underwriting & Validation New Customer Circle Growth Application Creative
Lending Circle Lending Team 1 Custody & Acceptance Telesales Circle
- Surabaya Jakarta 1 Circle Vacant Circle Puji Rahayu Retail Circle Process Circle Rudi Widyanata Circle Business Circle
Ferdi Hikmawan Lead
Anggrahini S. Andi Bavi W. Rifai Gerry Immanuel Arumi Citra Natasha Erika
Branch Manager - Repeat Customer
Corporate Funding Product & Customer Service & Circle
KCP Basuki Rahmat Credit Reporting & Digital
Jakarta 2 Circle Lending Team 2 Operation Complaint Management Arie Prabowo PR & Ad
Eni Susanti Hermanuaji Monitoring Circle Process Policy Marketing Vinda Karuna
Vacant Circle Sendy Alfandy B.
Karina
Virginia Business Perfomance &
Branch Manager - Corporate Funding
KC Kusuma Bangsa Jakarta 3 Circle Strategy Circle
Anti Fraud Siti Utami Puspaputri
Insan Dwi Jaya Dyah Octrikasari Collection
Credit Disbursement & Operation SEO/ASO
Transactional Circle Ahmad Suhardi Retail Circle
Branch Manager - Corporate Funding Pandu Danuarso Rima Haswita City Expansion & Business
KC Wiyung Surabaya Circle Development Circle
Sari Sulistiati Liling Alvina Rosa Beatrix
Branch & Back
Branch Manager - Office Operations Circle
Recovery Circle
KC Satrio Partnership Circle Dwi Andhiny Johannes A.M.
Vacant
Sendy Dea
Branch Manager - Branch Network & Digital Banking
Policy & Quality
KCP Gandaria Business Banking Dev. Assurance Operations Operations Circle
Rory Toga M. S. Hana Lamtio A. May Antonius M
Management
Information System
Dwi Cahya S.
74 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 75
ucture
nesia Tbk
General Meeting
of Shareholders
Board of
Commissioners
Secretary
Audit Committee
Risk Oversight Committee
Remuneration and
Nomination Committee
President Director
Vishal Tulsian
Compliance Director
Thio Sucy
Senior Vice President Senior Vice President Senior Vice President
MSME Technology Finance
Josua Sloane S. Kevin Kane W. David Wirawan
Product & Design Infrastructure Data Scientist
Strategic Partnership Engineering Risk Management Compliance & AML People Legal & Litigation Internal Audit
Function Head Operation & Security Lead
Function Head Function Head Credit Reviewer & Function Head Function Head Function Head Function Head Function Head
Gasim Alkaff Function Head David Yuhanlim Toni Heiskanen
M. Iqbal Maulana Finance Quality Assurance Function Selvia Octa Jessy Letga Nieto S. Diah Kurniati Johanes Sinaga Robby Hamdani
Ahmad Fikri
Vice Function Head Harry Kurniawan
Yosua Sulivan
Data Analyst
Partnership Data Scientist
M. Derall Budi S.
Partnership Product - Amar Bank Engineering - Business Credit Reviewer Compensation Credit Legal & Internal Audit
Reliability Engineer Accounting & Financial Circle Compliance Circle
e (EBF) Circle Digital Circle Lending Circle Analyst Circle & Benefit Circle Appraisal Circle Process Circle
Key Account Circle IT Project Planning Circle Sheilla Anisa Luki Setiadharma
a Adjeng Adelia Praja Nixon Berlin M Ibnu Muzzakkir Hilmyanda F. Bani Sunuhadi Selpi Selpiana Toto Warsoko P
Manager Management Angie P.
Edgard Williams Risk
Dias Sri Handono
Engineering - Management
Business & Product - Tunaiku Cyber People Experience Corporate Legal & Internal Audit
ds
Security Circle Platform & Funding System &
Project Business Analyst Circle IT Governance, Investor Relations Quality Assurance & Policy Litigation Circle Customer
Mudita Circle Treasury Circle Procedure
Development MSME Fabrian Oktavino Oliver Valentino Risk & Compliance Circle Credit Circle Satyo Utomo Rendy Widharna
Trias Fikriansyah
Benny Christian H. Herna Ulina M.
Product - Amar Bank IT Operation Engineering - Amar Bank Anti-Money Recruitment
Transaction & General Anti-Fraud
Bisnis Circle Circle Bisnis Circle Laundering Grace Artasari
Affair Circle
Ramero Forester Jonny Eka Setya Kukuh Prabowo
Ernst Y. Suhirman
People &
Organizational
Product Researcher Development
Circle
Febrina Valentina
Product
Design Circle
Arya Eka Prakasa
October 2024
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
75
Page 76
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Navin
Nahata
Komisaris Utama
President Commisioner
Usia Kewarganegaraan Domisili
Age Nationality Domicile
48 India Singapura
Tahun Singapore
years Old
Dasar Hukum Pengangkatan
Legal Basis
Pengangkatan terakhir sebagai Komisaris Utama berdasarkan hasil
keputusan RUPS Bank 29 Mei 2024.
The latest appointment of the President Commissioner was based
on the resolution of the Bank’s General Meeting of Shareholders
(GMS) held on May 29, 2024.
Riwayat Pendidikan
Educational Background
• Bachelor of Commerce (Hons) - St. Xavier’s College, India (1994)
• Chartered Accountant - The Institute of Chartered Accountant
of India, India (1998)
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
• Treasury, ICICI Ltd, India (1999 – 2000)
• Relationship Manager, Corporate Banking, ICICI Ltd, India
(2000 – 2004)
• CFO, Tolaram Group – Nigeria (2004 – 2008)
• COO, Panabiz International – Tolaram Group (2007 – 2008)
• CFO, Tolaram Group – Singapore (2009 – 2015)
76 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 77
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Profile
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Di dalam Perusahaan:
Tidak ada
Di luar Perusahaan:
Managing Director Fintech & Infrastructure - Tolaram Group Inc
Inside the Company:
None
Outside the Company:
Managing Director Fintech & Infrastructure - Tolaram Group Inc
Kepemilikan Saham
Share Ownership
Tidak Ada
None
Pendidikan & Pelatihan Tahun 2024
Workshop/Training in 2024
LSP LSPP, Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 (Fast Track)
3 Juni 2024
LSP LSPP, Risk Management Certification Exam Level 6 (Fast Track),
June 3, 2024.
Hubungan Afiliasi
Affilate Relationship
Beliau memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham utama dan tidak
memiliki hubungan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan
anggota Direksi.
He is affiliated with the major shareholder and has no relationship with other
members of the Board of Commissioners, nor with members of the Board of
Directors.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
77
Page 78
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Zainal
Abidin Hasni
Komisaris Independen
Inpendent Commisioners
Usia Kewarganegaraan Domisili
Age Nationality Domicile
72 Indonesia Jakarta
Tahun
years Old
Dasar Hukum Pengangkatan
Legal Basis
Pengangkatan terakhir sebagai Komisaris Independen berdasarkan
hasil keputusan RUPS Bank 29 Mei 2024.
The latest appointment of the Inpendent Commisioners was based on
the resolution of the Bank’s General Meeting of Shareholders (GMS)
held on May 29, 2024.
Riwayat Pendidikan
Educational Background
• Insinyur - Institut Teknologi Bandung (1977)
• Master of Art - University of Nebraska Lincoln, USA (1985)
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
• System Engineer - Widya Pertiwi Engineering Consultant (1977)
• Production Engineer - Indonesia Republic Motor Co. (1977 – 1979)
• Credit Analyst - Bank Indonesia (1979 – 1983)
• Researcher - Money Market Department di Bank Indonesia
(1985 – 1992)
• Deputy Manager - Foreign Exchange Department di Bank Indonesia
(1992 – 1998)
• Executive Bank Supervision - Bank Indonesia (1998 – 2001)
• Deputy Director - Bank Indonesia (2001 – 2006)
• Executive Researcher - Bank Indonesia (2006 – 2007)
• Regional Director - Bank Indonesia (2007 – 2009)
• Director of Post Graduate Program - Universitas Bina Darma ( 2009)
• Independent Commissioner - Bank DKI (2010 – 2013)
78 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 79
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Profile
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Di dalam Perusahaan:
• Ketua Komite Remunerasi & Nominasi - PT Bank Amar Indonesia Tbk
• Ketua Komite Pemantau Risiko - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Tidak ada
Inside the Company:
• Chairman of the Remuneration & Nomination Committee - PT Bank Amar
Indonesia Tbk
• Chairman of the Risk Oversight Committee - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Outside the Company:
None
Kepemilikan Saham
Share Ownership
Tidak Ada
None
Pendidikan & Pelatihan Tahun 2024
Workshop/Training in 2024
LSP LSPP, Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 (Fast Track ) 5
Agustus 2024
LSP LSPP, Risk Management Certification Exam Level 6 (Fast Track), August
5, 2024.
Hubungan Afiliasi
Affilate Relationship
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris
lainnya, maupun dengan anggota Direksi, atau dengan pemegang saham
utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board
of Directors, as well as major shareholder
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
79
Page 80
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Ratna
Heimawaty Zain
Komisaris Independen
Inpendent Commisioners
Usia Kewarganegaraan Domisili
Age Nationality Domicile
69 Indonesia Jakarta
Tahun
years Old
Dasar Hukum Pengangkatan
Legal Basis
Pengangkatan terakhir sebagai Komisaris Independen berdasarkan hasil
keputusan RUPS Bank 29 Mei 2024.
The latest appointment of the Inpendent Commisioners was based on the
resolution of the Bank’s General Meeting of Shareholders (GMS) held on May
29, 2024.
Riwayat Pendidikan
Educational Background
• Pendidikan tinggi - Kwansei Gakuin University (1974)
• Sarjana Ekonomi - Universitas Indonesia (1982)
• Master in Business Administration - Universitas La Troube, Melbourne, Australia
(2000)
• Education - Kwansei Gakuin University (1974)
• Bachelor of Economics - Universitas Indonesia (1982)
• Master in Business Administration - Universitas La Troube, Melbourne, Australia
(2000)
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
• Investment department Staff - Yayasan Dana Pensiun dan
Tunjangan Hari Tua (Pension Fund Foundation) (1992 – 1993)
• Management Trainee Program - Bank Indonesia (1993 – 1994)
• Junior Analyst - Bank Indonesia (1994 – 2003)
• Section Head in Transformation Program Work Unit - Bank Indonesia
(2003 - 2005)
• Bank Madya Controller - Bank Indonesia (2005 - 2010)
• Member of Audit Committee - Bank DKI (2010 – 2016)
80 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 81
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Profile
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Di dalam Perusahaan:
Ketua Komite Audit - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Tidak ada
Inside the Company:
Chairman of the Audit Committee - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Member of Nomination and Remuneration - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Outside the Company:
None
Kepemilikan Saham
Share Ownership
Tidak Ada
None
Pendidikan & Pelatihan Tahun 2024
Workshop/Training in 2024
LSP LSPP, Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 (Fast Track ) 5
Agustus 2024
LSP LSPP, Risk Management Certification Exam Level 6 (Fast Track), August
5, 2024.
Hubungan Afiliasi
Affilate Relationship
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris
lainnya, maupun dengan anggota Direksi, atau dengan pemegang saham
utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board
of Directors, as well as major shareholder
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
81
Page 82
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Vishal
Tulsian
Direktur Utama
President Director
Usia Kewarganegaraan Domisili
Age Nationality Domicile
51 India Jakarta
Tahun
years Old
Dasar Hukum Pengangkatan
Legal Basis
Pengangkatan terakhir sebagai Direktur Utama berdasarkan hasil
keputusan RUPS Bank 29 Mei 2024.
The latest appointment of the President Director was based on the resolution
of the Bank’s General Meeting of Shareholders (GMS) held on May 29, 2024.
Riwayat Pendidikan
Educational Background
• Bachelor of Commerce (Hons) - University of Calcutta, India (1994)
• Master of Business Administration - University of Liverpool, UK (2009)
• General Management Program - Harvard Business School, USA (2015)
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
• Member of Corporate Finance Group - AV Birla Group (1996 – 2000)
• Senior Analyst - Standard & Poor’s, India (2000 – 2003)
• Finance Manager - Tolaram Investment AS, Estonia (2003 – 2005)
• CFO - Horizon Pulp and Paper Ltd, Estonia (2006)
• CEO - Horizon Tissue, Estonia (2006 -2011)
• Corporate Finance Head - Tolaram Group, Estonia (2011 – 2012)
• Corporate Finance - Tolaram Group, Singapore (2012 – 2013)
• Group Head, Business Development - Tolaram Group, Singapore (2013)
• Director - PT TG Indonesia (2013 – 2015)
• Managing Director - PT Bank Amar Indonesia ( 2015 – 2019)
82 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 83
Profil Direksi
Board of Directors’ Profile
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Di dalam Perusahaan:
Beliau menjabat pada berbagai komite internal PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Tidak ada
Inside the Company:
He holds positions on various internal committees of PT Bank Amar Indonesia Tbk
Outside the Company:
None
Kepemilikan Saham
Share Ownership
1,598%
Pendidikan & Pelatihan Tahun 2024
Workshop/Training in 2024
LSP LSPP, Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 (Fast Track ) 5
Agustus 2024 LSP
LSPP, Risk Management Certification Exam Level 6 (Fast Track), August 5,
2024.
Hubungan Afiliasi
Affilate Relationship
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris
lainnya, maupun dengan anggota Direksi, atau dengan pemegang saham
utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board
of Directors, as well as major shareholder
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
83
Page 84
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Thio Sucy
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Usia Kewarganegaraan Domisili
Age Nationality Domicile
55 Indonesia Jakarta
Tahun
years Old
Dasar Hukum Pengangkatan
Legal Basis
Beliau menjabat sebagai Direktur Kepatuhan sejak tanggal
24 Oktober 2024 berdasarkan hasil keputusan RUPS Bank.
He has served as a Compliance Director since October 24, 2024
under the Bank ’s GMS resolution.
Riwayat Pendidikan
Educational Background
University of Technology Sydney, Australia (1994)
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
• Manager and Head of Operational Division Unit, Citibank (1994)
• Head of Operational Division Unit and Head of AML/CFT Unit,
Citibank (2005–2009)
• Head of Internal Audit (SKAI), Bank Barclays Indonesia (2009–
2011)
• Head of Internal Audit (SKAI), PT Bank ANZ (2011–2017)
• Head of Enterprise Risk Management, Bank Commonwealth
(2017–2018)
• Chief of Compliance, Bank Commonwealth (2018–2020)
• Director of Compliance, Bank Commonwealth (2018–2020)
• Head of Compliance Division, Indonesia Eximbank (Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia) (2020–2024)
84 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 85
Profil Direksi
Board of Directors’ Profile
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Di dalam Perusahaan:
Beliau menjabat pada berbagai komite internal PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Tidak ada
Inside the Company:
She holds positions on various internal committees of PT Bank Amar Indonesia
Tbk
Outside the Company:
None
Kepemilikan Saham
Share Ownership
Tidak Ada
None
Pendidikan & Pelatihan Tahun 2024
Workshop/Training in 2024
Bankers Association for Risk Management (BARa) Seminar Penyelarasan
Manajemen Risiko Jenjang 7 bagi Direksi15 November 2024
Bankers Association for Risk Management (BARa), Risk Management
Alignment Seminar Level 7 for Board of Directors, November 15, 2024.
Hubungan Afiliasi
Affilate Relationship
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris
lainnya, maupun dengan anggota Direksi, atau dengan pemegang saham
utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board
of Directors, as well as major shareholder
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
85
Page 86
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
R. Eka
Banyuaji
Direktur Operasi
Operations Director
Usia Kewarganegaraan Domisili
Age Nationality Domicile
46 Indonesia Jakarta
Tahun
years Old
Dasar Hukum Pengangkatan
Legal Basis
Pengangkatan terakhir sebagai Direktur Operasi berdasarkan hasil
keputusan RUPS Bank 29 Mei 2024.
The latest appointment of the Operations Director was based on the
resolution of the Bank’s General Meeting of Shareholders (GMS) held on May
29, 2024.
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Ekonomi dari Universitas Padjadjaran (2000)
Bachelor Degree in Economics, Universitas Padjadjaran (2000)
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
• Marketing Officer – Bank NISP (2002 – 2005)
• Branch Manager Citifinancial - Citibank NA (2005 – 2008)
• Micro Business Manager - Bank OCBC NISP (2007 – 2008)
• Micro Business Area Head - Bank OCBC NISP (2008 – 2009)
• Micro Banking Dept Head - Bank OCBC NISP (2009 – 2010)
• Head Of Commercial Express (SME) – China Construction Bank
(Bank Windhu Kentjana) (2010 – 2013)
• Commercial Express (SME) Division Head – China Construction
Bank (2013 – 2017)
• Business Banking Function Head - Bank Amar Indonesia Tbk
86 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 87
Profil Direksi
Board of Directors’ Profile
(2017 – 2020)
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Di dalam Perusahaan:
Beliau menjabat pada berbagai komite internal PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Tidak ada
Inside the Company:
He holds positions on various internal committees of PT Bank Amar Indonesia
Tbk
Outside the Company:
None
Kepemilikan Saham
Share Ownership
0.020 %
Pendidikan & Pelatihan Tahun 2024
Workshop/Training in 2024
Bankers Association for Risk Management (BARa), Seminar Penyelarasan
Manajemen Risiko Jenjang 7 bagi Direksi, 22 Maret 2024
Bankers Association for Risk Management (BARa), Risk Management
Alignment Seminar Level 7 for Board of Directors, March 22, 2024.
Hubungan Afiliasi
Affilate Relationship
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris
lainnya, maupun dengan anggota Direksi, atau dengan pemegang saham
utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board
of Directors, as well as major shareholder
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
87
Page 88
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Abraham Christo
Lumban Batu
Wakil Presiden Senior Perbankan Ritel
Senior Vice President Retail Banking
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
35 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia, 2012
Bachelor Degree in Economics, Universitas Indonesia, 2012
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Sebelumnya menjabat sebagai Business Analyst di ConocoPhillips
dan Head of Financial Services di Tokopedia. Memiliki berbagai
kompetensi dalam kemitraan, e-wallet, e-commerce, dan
berhadapan dengan pihak eksternal. Pada tahun 2014 bergabung
dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk dan saat ini menjabat sebagai
Wakil Presiden Senior Perbankan Ritel.
Previously served as a Business Analyst at ConocoPhillips and the
Head of Financial Services at Tokopedia. Have various competencies
in partnerships, e-wallet, e-commerce, and dealing with external
parties. In 2014, he joined PT Bank Amar Indonesia Tbk and
currently serves as Senior Vice President Retail Banking
88 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 89
Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
David
Wirawan
Wakil Presiden Senior Keuangan
Senior Vice President Finance
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
35 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia, 2012
Bachelor Degree in Economics, Universitas Indonesia, 2012
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Sebelumnya bekerja di PwC Indonesia sebagai Senior Associate.
Pada tahun 2014, bergabung dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk
menjabat sebagai Wakil Kepala Divisi Operasional, pada tahun
2017 menjabat sebagai Kepala Divisi Finance, sekarang menjabat
sebagai Wakil Presiden Senior Keuangan.
Previously served as a Senior Associate at PwC Indonesia. In 2014,
joined PT Bank Amar Indonesia Tbk and served as Deputy Head of
Operational Division, in 2017 served as the Finance Function Head
and currently serves as Senior Vice President Finance.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
89
Page 90
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Kevin Kane
Wardhana
Wakil Presiden Senior Teknologi
Senior Vice President Technology
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
32 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Komputer dari Universitas Bina Nusantara, 2014
Bachelor Degree in Computer, Universitas Bina Nusantara, 2014
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Sebelumnya bekerja di Qraved pada tahun 2013 dan bertanggung
jawab atas pengembangan produk. Pada tahun 2014, bergabung
dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk sebagai IT Officer, pada
tahun 2016 menjabat sebagai Kepala Divisi Teknologi dan sekarang
menjabat sebagai Wakil Presiden Senior Teknologi.
Previously worked at Qraved in 2013 and was responsible for
product development. In 2014, joined PT Bank Amar Indonesia Tbk
as an IT Officer, in 2016 served as the Technology Function Head
and currently serves as Chief Technology Officer.
90 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 91
Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
Rahman
Fianto
Wakil Presiden Senior Perbankan Korporasi
Senior Vice President of Corporate Banking
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
41 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Teknik Informatika, Universitas Bina Nusantara, 2005
Bachelor Degree in Information Engineering, Bina Nusantara
University, 2005
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Memulai karir di perbankan pada tahun 2005 di OCBC NISP
dengan jabatan terakhir sebagai Emerging Business Manager,
kemudian di tahun 2009 bergabung dengan Hanabank Indonesia
sebagai Branch Manager dan di tahun yang sama pindah ke China
Construction Bank dengan jabatan terakhir sebagai Regional Head
di tahun 2020. Lalu pada tahun 2020 kembali bergabung dengan
Hanabank Indonesia dengan jabatan terakhir sebagai Head of
Commercial Banking. Pada tahun 2024, bergabung dengan
PT. Bank Amar Indonesia Tbk sebagai Wakil Presiden Senior
Perbankan Korporasi.
Started his banking career in 2005 at OCBC NISP with his last
position as Emerging Business Manager, then in 2009 joined
Hanabank Indonesia as Branch Manager and in the same year
moved to China Construction Bank with his last position as Regional
Head in 2020. Then in 2020 he rejoined Hanabank Indonesia with
his last position as Head of Commercial Banking. In 2024, joined
PT. Bank Amar Indonesia Tbk as Senior Vice President Corporate
Banking.
91 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
91
Page 92
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Josua Sloane
Solagracia
Wakil Presiden Senior MSME
Senior Vice President of MSME
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
36 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Teknik Industri dari Institut Teknologi Bandung, 2014
Bachelor Degree in Industrial Engineering from Institut Teknologi
Bandung, 2014
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Mengawali karir sebagai Analyst Staff Khusus di Kementerian
Perdagangan di tahun 2011. Kemudian menjadi konsultan di
SKHA Consulting pada tahun 2012. Pada tahun 2014 bergabung
bersama Tolaram Grup sebagai Business Development. Di tahun
2015 hingga 2017 bergabung di Bank Amar Indonesia sebagai
Head of Marketing. Kemudian kembali menjadi Konsultan di Deloitte
Consulting Southeast Asia di tahun 2018. Pada tahun 2019 bekerja
di Tolaram Group sebagai Executive Director Frenn Nigeria. Pada
bulan Januari 2023 kembali bergabung bersama Bank Amar
Indonesia sebagai Wakil Presiden Senior MSME.
He started his career as a Special Staff Analyst at the Ministry of
Trade Republic of Indonesia in 2011. Then he became a consultant
at SKHA Consulting in 2012. In 2014 he joined the Tolaram Group
as Business Development. From 2015 to 2017 he joined Bank Amar
Indonesia as Head of Marketing. Then he returned to become a
consultant at Deloitte Consulting Southeast Asia in 2018. In 2019
he worked at Tolaram Group as Executive Director of Frenn Nigeria.
In January 2023 he rejoined Bank Amar Indonesia as Senior Vice
President of MSME
92 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
92
Page 93
Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
David
Yuhanlim
Kepala Fungsi Engineering
Head of Engineering Division
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
45 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Sains di bidang Komputer dan Sistem Informasi, London
Guildhall University, 2003
Bachelor of Science in Computing and Information System, London
Guildhall University, 2003
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Memulai karir di tahun 2007 sebagai Software and Database
Developer di The Group London UK hingga tahun 2012. Kemudian
menjadi freelance di bidang yang sama hingga tahun 2017 lalu
bergabung sebagai Tech Lead/Project Manager di Wishbone Digital
Group Singapore. Tahun 2018 pindah ke SehatQ sebagai Chief
Technology Officer (CTO). Kemudian pindah ke Roomme sebagai
CTO hingga tahun 2021 kemudian pindah ke Sinbad sebagai
VP Engineering. Bergabung di Bank Amar Indonesia tahun 2023
sebagai Kepala Divisi Engineering.
Started his career in 2007 as a Software and Database Developer
at The Group London UK until 2012. Then became a freelancer in the
same field until 2017 and then joined as Tech Lead/Project Manager
at Wishbone Digital Group Singapore. In 2018 moved to SehatQ
as Chief Technology Officer (CTO). Then moved to Roomme as CTO
until 2021 then moved to Sinbad as VP Engineering. Joined Bank
Amar Indonesia in 2023 as Engineering Function Head.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
93
Page 94
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Benyamin
Tampubolon
Kepala Fungsi Layanan
Digital Perbankan
Digital Banking Service Function Head
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
34 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia, 2012
Bachelor Degree in Economics, Universitas Indonesia, 2012
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Mengawali karir sebagai auditor di PricewaterhouseCoopers (PwC)
dengan posisi terakhir sebagai Senior Associate. Bergabung dengan
PT Bank Amar Indonesia Tbk pada tahun 2014 sebagai Head
of Branch Development, pada tahun 2016 memperoleh jabatan
sebagai Kepala Divisi Project dan dan saat ini menjabat sebagai
Kepala Divisi Layanan Digital Perbankan.
Started his career as an auditor at PricewaterhouseCoopers (PwC)
with the last position as a Senior Associate. Joined PT Bank Amar
Indonesia Tbk in 2014 as the Head of Branch Development, in 2016
obtained a position as the Project Function Head and currently
serves as Digital Banking Service Function Head.
94 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 95
Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
Agus
Priambodo
Kepala Fungsi Perbankan Bisnis
Business Banking Function Head
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
50 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
• Sarjana Teknik Industri, Universitas Trisakti, 1998
• Pasca Sarjana dalam Banking dan Finance, ITB, 2002
• Bachelor Degree in Industrial Engineering, Universitas Trisakti, 1998
• Master Degree in Banking & Finance, ITB, 2002
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Mengawali karir perbankan pada tahun 2004 di Bank Mega sebagai
Credit Data Analyst, kemudian pada tahun 2005 di Bank Mandiri
sebagai Relationship Manager untuk Micro & Small Business
Group. Pada tahun 2008 berkarir di Bank OCBC NISP sebagai
Business Model Development Unit Head untuk Micro Banking
Division, kemudian pindah ke MayBank Indonesia sebagai Sales
Management Department Head. Pada tahun 2017 bergabung
dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk dan sekarang menjabat
sebagai Kepala Divisi Perbankan Bisnis.
Started his banking career in 2004 at Bank Mega as a Credit Data
Analyst, then in 2005 at Bank Mandiri as Relationship Manager
for the Micro & Small Business Group. In 2008, he worked at Bank
OCBC NISP as Business Model Development Unit Head for the
Micro Banking Division, then moved to Maybank Indonesia as Sales
Management Department Head. Joined PT Bank Amar Indonesia
Tbk in 2017 and currently serves as Business Banking Function
Head.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
95
Page 96
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Ratna
Julia Sahlan
Kepala Fungsi Sumber Daya Manusia
People Function Head
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
36 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Pasca Sarjana International Business dari
Queen’s University Belfast, 2012
Master of Science in International Business
Queen’s University Belfast, 2012
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Memulai karir di Wilmar International sebagai staff ekspor
dan impor pada tahun 2009. Tahun 2014 bergabung
bersama PT. Bank Amar Indonesia sebagai Admin Logistik,
kemudian di tahun 2015 bergabung di Divisi Sumber Daya
Manusia. Pada tanggal 02 Januari 2025 menjabat Kepala
Divisi Sumber Daya Manusia Bank Amar Indonesia.
Started his career at Wilmar International as an export
and import staff in 2009. In 2014 he joined PT. Bank Amar
Indonesia as a Logistics Admin, then in 2015 he joined the
Human Resources Division. On January 2, 2025 he served
as Head of the Human Resources Division of Bank Amar
Indonesia.
96 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 97
Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
Johanes
Antonius Sinaga
Kepala Fungsi Legal & Litigasi
Legal & Litigation Function Head
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
36 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia, 2011
Bachelor Degree in Law, Universitas Indonesia, 2011
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Mengawali karir pada tahun 2011 sebagai lawyer di Kantor
Hukum Ricardo Simanjuntak & Partners dan HHP Law Firm yang
membidangi penyelesaian sengketa alternatif, commercial and
criminal litigation, arbitrase, perselisihan hubungan industrial dan
perkara kepailitan/insolvency. Pada tahun 2015 bergabung dengan
PT Bank Amar Indonesia Tbk sebagai Head of Legal & Compliance
dan saat ini menjabat sebagai Kepala Divisi Legal dan Litigasi.
He began his career in 2011 as lawyer at Ricardo Simanjuntak
& Partners and HHP Law Firm, in charge of alternative dispute
resolution, commercial and criminal litigation, arbitration, industrial
relation dispute and bankruptcy/insolvency litigation. In 2015 he
joined PT Bank Amar Indonesia Tbk as Head of Legal & Compliance
and currently serves as the Legal and Litigation Function Head.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
97
Page 98
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Ahmad
Fikri
Kepala Fungsi Operasional &
Keamanan Infrastruktur
Infrastructure Operation & Security
Function Head
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
34 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Komputer dari Institut Teknologi Bandung, 2014
Bachelor Degree in Computer, Institut Teknologi Bandung, 2014
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Sebelumnya bekerja di Seamolec-Seameo pada tahun 2012-
2013 Sebagai Developer. Pada tahun 2014, bergabung dengan
PT Bank Amar Indonesia Tbk sebagai IT Officer dan pada tahun
2016 menjabat sebagai Kepala Bagian Platform. saat ini menjabat
sebagai Kepala Divisi Operasional & Keamanan Infrastruktur.
Previously worked at Seamolec-Seameo in 2012-2013 as a
Developer. In 2014, he joined PT Bank Amar Indonesia as an IT
Officer and in 2016 served as Platform Circle Lead. Currently serves
as Infrastructure Operation & Security Function Head.
98 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 99
Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
Gasim
Alkaff
Kepala Fungsi Produk & Design
Product & Design Function Head
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
36 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
• Sarjana Komputer (S.Kom) dari Universitas Bina Nusantara, 2015
• Magister Manajemen (M.M) dari Binus Business School, 2017
• Bachelor Degree in Computer, Universitas Bina Nusantara, 2015
• Master Degree in Management, Binus Business School, 2017
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Memulai karir di tahun 2011 sebagai Technology Researcher di Universitas Bina
Nusantara, kemudian pada tahun 2012 bergabung dengan Venture Capital Systec
Group sebagai Executive Assistant. Pada tahun 2013 mendirikan Tokocondet.com dan
menjabat sebagai Digital Produk Management dan Marketing kemudian di tahun yang
sama mendirikan Civer labs dimana menjabat sebagai Chief Product Officer. Di tahun
2016 mendirikan perusahaan startup sosial (Social Enterprise) bernama Temu Kerja dan
menjabat sebagai Chief Product Officer. Pada tahun 2017, bergabung dengan PT Bank
Amar Indonesia Tbk sebagai Produk Owner, saat ini menjabat sebagai Kepala Divisi
Produk & Design. Bank Amar Indonesia Tbk sebagai Produk Owner, saat ini menjabat
sebagai Kepala Divisi Produk & Design.
Started his career in 2011 as a Technology Researcher at Universitas Bina Nusantara,
then in 2012 he joined the Venture Capital Systec Group as Executive Assistant. In 2013
he founded Tokocondet. com and served as Digital Product Management and Marketing
then in the same year he founded Civer Labs where he served as Chief Product Officer.
In 2016 he founded a social enterprise startup named Temu Kerja and served as
Chief Product Officer. In 2017, joined PT Bank Amar Indonesia Tbk as Product Owner,
currently serves as Product and Design Function Head.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
99
Page 100
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Harry
Kurniawan
Kepala Fungsi Peninjau Kredit
dan Penjaminan Mutu
Credit Reviewer &
Quality Assurance Function
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
37 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Komputer, Institut Teknologi Nasional, 2011
Bachelor Degree in Information Technology,
Institut Teknologi Nasional, 2011
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Memulai karir di perbankan pada tahun 2012 di PT. Bank Panin,
Tbk dengan jabatan terakhir sebagai Account Officer SMB (Small
Medium Business), kemudian di tahun 2015 bergabung dengan PT.
Bank China Construction Bank Indonesia, Tbk (d/h PT. Bank Windu
Kentjana International, Tbk) sebagai Business Support Officer (SME
Segment) dengan jabatan terakhir sebagai Sub Branch Manager,
lalu pada tahun 2020 bergabung dengan PT. Bank KEB Hana
Indonesia dengan jabatan terakhir sebagai Senior Account Officer
Commercial Banking. Pada tahun 2021, bergabung dengan PT. Bank
Amar Indonesia Tbk sebagai Kepala Bagian Analisa Kredit.
In 2012, started his banking career in PT. Bank Panin, Tbk with last
position as Account Officer SMB (Small Medium Business), In 2015,
joined with PT. Bank China Construction Bank Indonesia, Tbk as
Business Support Officer (SME Segment) with the latest position as
Sub Branch Manager. In 2020, joined PT. Bank KEB Hana Indonesia
with the latest position as Senior Account Officer. In 2021 Joined
PT. Bank Amar Indonesia Tbk with position as Credit Analyst Circle
Lead.
100 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 101
Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
Arief
Ade Mulya
Kepala Fungsi Operasi
Kredit & Back Office
Credit Operations & Back Office
Function Head
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
39 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Komunikasi, Universitas Persada Indonesia YAI, 2009
Bachelor in Communication Studies, Persada Indonesia YAI University,
2009
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Memulai karir di Perbankan pada tahun 2011 di Bank Kesejahteraan
Ekonomi hingga tahun 2020 dengan jabatan terakhir sebagai Credit
Admin Department Head. Kemudian tahun 2020 bergabung dengan
Bank Seabank Indonesia dengan jabatan terakhir Head of Credit
Admin Secured Loan. Lalu di tahun 2023 bergabung bersama Bank
Amar Indonesia sebagai Kepala Divisi Credit Operations & Back
Office.
Started his career in banking in 2011 at Bank Kesejahteraan Ekonomi
until 2020 with his last position as Credit Admin Department Head.
Then in 2020 he joined Bank Seabank Indonesia with the last position
as Head of Credit Admin Secured Loan. Then in 2023 he joined Bank
Amar Indonesia as Credit Operations & Back Office Function Head.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
101
Page 102
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Indah
Wahyuni
Kepala Fungsi Pendanaan Ritel
Retail Funding Function Head
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
37 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana di bidang Manajemen Bisnis Pariwisata, STIMI Handayani
Denpasar, 2010
Graduated in Tourism Business Management from STIMI Handayani
Denpasar, 2010
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Memulai karir perbankan di tahun 2010 sebagai frontliner hingga
tahun 2013 lalu menjadi tenaga pemasaran pembiayaan. Di tahun
2018 bergabung bersama Bank Jtrust sebagai Manajer Pembiayaan.
Lalu di tahun 2019 bergabung bersama Bank Amar Indonesia
hingga saat ini dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Divisi
Pembiayaan Ritel.
Starting her banking career in 2010 as a frontliner until 2013 she
became a Relationship Manager Funding. In 2018, she joined J Trust
Bank as Relationship Manager Funding. Then in 2019 she joined
Bank Amar Indonesia until now with the last position as Retail
Funding Function Head.
102 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 103
Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
Rosalinda
Hoesin
Kepala Fungsi Pemasaran
Marketing Function Head
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
49 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Ilmu Komunikasi, Universitas Indonesia, 1998
Bachelor in Communication Study, Universitas Indonesia, 1998
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Memulai karir perbankan di Citibank tahun 2001 sebagai Credit
Card Communications Manager hingga tahun 2012 dengan jabatan
terakhir sebagai VP Retail Banking and Insurance Marketing
Communication Head. Kemudian pindah ke Danone Nutricia
sebagai Digital Marketing hingga tahun 2016 dan di tahun tersebut
bergabung dengan Standard Chartered Bank sebagai Country Head
of Brand and Marketing hingga tahun 2021. Lalu pindah ke Reckitt
Indonesia sebagai Digital Marketing, CRM, and Head of Media.
Bergabung di Bank Amar Indonesia tahun 2023.
Started her banking career at Citibank in 2001 as Credit Card
Communications Manager until 2012 with her last position as VP
Retail Banking and Insurance Marketing Communication Head.
Then moved to Danone Nutricia as Digital Marketing until 2016 and
in that year joined Standard Chartered Bank as Country Head of
Brand and Marketing until 2021. Then moved to Reckitt Indonesia
as Digital Marketing, CRM, and Head of Media. Joined Bank Amar
Indonesia in 2023.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
103
Page 104
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Anggrahini
Stephanie
Kepala Wilayah
Area Head
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
44 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Hukum dari Universitas Surabaya, 2004
Bachelor Degree in Law, Universitas Surabaya, 2004
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Mengawali karir perbankan pada tahun 2004 di PT Bank OCBC
NISP, Tbk dengan jabatan terakhir sebagai Premier Banking
Manager. Menerima beberapa penghargaan sebagai Best
Achievement & Best Employee di PT Bank OCBC NISP, Tbk. Pada
tahun 2011 bergabung dengan PT Bank Pundi dengan jabatan
terakhir sebagai Team Leader Funding. Pada bulan Agustus 2017
bergabung dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk sebagai Sub
Branch Manager Basuki Rahmat, berlanjut efektif per Februari 2018
mulai menjabat sebagai Kepala Wilayah.
Started her banking career in 2004 at PT Bank OCBC NISP, Tbk
with her last position as Premier Banking Manager. Received several
awards as Best Achievement & Best Employee at PT Bank OCBC NISP,
Tbk. In 2011 she joined PT Bank Pundi with her last position as Team
Leader Funding. In August 2017, she joined PT Bank Amar Indonesia
Tbk as a Sub-Branch Manager of Basuki Rachmat, continuing
effectively as of February 2018 starting to serve as Area Head.
104 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 105
Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
Sari
Sulistiati
Kepala Cabang Wiyung
Branch Manager Wiyung
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
45 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Statistika dari Institut Teknologi Sepuluh Nopember (ITS), 2003
Bachelor Degree in Statistic, Institut Teknologi Sepuluh November (ITS),
2003
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Mengawali karier perbankan pada tahun 2004 sebagai Account
Officer di Bank Eksekutif selama 8 tahun dan pada tahun 2012
bergabung dengan Bank Pundi sebagai Funding Officer. Pada
tahun 2016 bergabung dengan Bank Banten sebagai Funding
Office dan pada bulan September 2017 bergabung dengan PT Bank
Amar Indonesia Tbk sebagai Funding Officer dan pada tahun 2018
menjabat sebagai Kepala cabang pembantu Basuki Rahmad dan
sekarang menjabat sebagai Kepala Cabang Wiyung.
Started her banking career in 2004 as an Account Officer at Bank
Eksekutif for 8 years and in 2012 joined Bank Pundi as a Funding Officer.
In 2016 joined Bank Banten as Funding Officer and in September 2017
joined PT Bank Amar Indonesia Tbk as Funding Officer and in 2018
served as Sub-Branch Manager of Basuki Rachmad and now serves as
Branch Manager Wiyung.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
105
Page 106
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Insan Dwi
Jaya Putra
Kepala Cabang Kusuma Bangsa
Branch Manager Kusuma Bangsa
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
40 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Ekonomi, Universitas Islam Indonesia, 2007
Bachelor of Economic, Indonesia Islamic University, 2007
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Mengawali karir di Bank BTPN tahun 2011 sebagai Supervisor
Penjualan kemudian pindah ke Bank Bukopin tahun 2014 hingga
2023 dengan jabatan terakhir Kepala Cabang Jember. Pada tanggal
20 November 2023 bergabung di Bank Amar Indonesia sebagai
Kepala Cabang Kusuma Bangsa Surabaya.
He started his career at Bank BTPN in 2011 as a Sales Supervisor then
moved to Bank Bukopin from 2014 to 2023 with the last position as
Branch Manager Jember vBranch. On November 20, 2023, he joined
Bank Amar Indonesia as Branch Manager Kusuma Bangsa Surabaya
Branch.
106 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk In do nes i a
Page 107
Profil Senior Eksekutif
Senior Executive Profile
Sendy
Dea
Kepala Cabang Satrio
Branch Manager Satrio
Usia Kewarganegaraan
Age Nationality
38 Indonesia
Tahun
years Old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Ekonomi di Universitas Adhiniaga, 2009
Bachelor Degree in Economics, Universitas Adhiniaga, 2009
Riwayat Pekerjaan
Working Experience
Mengawali karir perbankan dengan mengikuti program ODP di China
Construction Bank Indonesia pada tahun 2011. Jabatan terakhir
sebelum bergabung dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk adalah
sebagai Branch Manager di China Construction Bank Indonesia. Pada
tahun 2017 bergabung dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk sebagai
Kepala cabang Thamrin sebelum pindah ke lokasi Satrio Kuningan,
Jakarta.
Starting his banking career by joining the ODP program at China
Construction Bank Indonesia in 2011. Last position before joining PT
Bank Amar Tbk Indonesia was as a Branch Manager at the China
Construction Bank Indonesia. In 2017, joined PT Bank Amar Indonesia
Tbk as the Branch Manager of Thamrin Branch Office before moving
the location to Satrio Kuningan, Jakarta.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
107
Page 108
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Informasi Pemegang Saham
Shareholder Information
Komposisi Pemegang Saham
Shareholder Composition
1 Januari 2024 31 Desember 2024
January 1, 2024 December 31, 2024
Group Pemegang Saham
Shareholder Group
Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
Pemegang Saham yang memiliki 5% atau lebih saham
Shareholders owning 5% or more of shares
Tolaram Pte Ltd 13.041.821.668 70,952 13.041.821.668 70,952
Investree Singapore Pte Ltd 2.399.948.448 13,057 2.246.477.307 12,222
Kelompok Pemegang Saham Masyarakat yang Masing-
Masing Memiliki kurang dari 5% Saham
Public Shareholders owning less than 5% of shares
Masyarakat 2.731.542.244 14,861 2.725.374.330 14,827
Public
Saham Treasury 207.782.400 1,130 367.421.455 1,999
Treasury Shares
Total 18.381.094.760 100 18.381.094.760 100
Anggota Dewan Komisaris dan Anggota Direksi yang Memiliki Saham
Board of Commissioners and Board of Directors Members Who Own Shares
1 Januari 2024 31 Desember 2024
January 1, 2024 December 31, 2024
Nama/ Jabatan
Name/ Position
Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
Dewan Komisaris - - - -
Board of Commissioners
Direksi
Board of Directors
Vishal Tulsian 293.778.200 1,598 293.778.200 1,598
R. Eka Banyuaji 3.626.113 0,0197 3.626.113 0.0197
108 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 109
Kelompok Pemegang Saham Masyarakat yang Masing-Masing Memiliki Kurang dari 5%
Saham
Public Shareholders Owning Less Than 5% of Shares
1 Januari 2024 31 Desember 2024
January 1, 2024 December 31, 2024
Group Pemegang Saham
Shareholder Group
Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
Kelompok Pemegang Saham Masyarakat yang Memiliki kurang dari 5% Saham
Public Shareholders Owning Less Than 5% of Shares
Pemodal Nasional
National Investors
Perorangan 478.738.776 2,605 426.346.004 2,319
Individuals
Perseroan Terbatas 235.855.088 1,283 235.735.098 1,282
Limited Liability Companies
Reksadana - - - -
Mutual Funds
Koperasi - - - -
Cooperatives
Bank - - - -
Banks
Yayasan - - 48 0,000
Foundations
Total Pemodal Nasional 714.593.864 3,888 662.081.150 3,602
Total National Investors
Pemodal Asing
Foreign Investors
Perorangan Asing 1.642.703 0,009 385.803 0,002
Foreign Individuals
Badan Usaha Asing 2.015.305.677 10,964 2.062.907.377 11,223
Foreign Corporations
Total Pemodal Asing 2.016.948.380 10,973 2.063.293.180 11,225
Total Foreign Investors
Grand Total 2.731.542.244 14,861 2.725.374.330 14,827
Keanggotaan Asosiasi
Association Membership
Amar bank tergabung dalam Asosiasi Emiten Amar Bank is a member of the Indonesian
Indonesia (AEI). Asosiasi Emiten Efek Indonesia Issuers Association (AEI). The Indonesian
(AEI) merupakan asosiasi yang berkomitmen untuk Securities Issuers Association (AEI) is an
mendukung dan memajukan perusahaan perusahaan association committed to supporting and
yang tercata di Bursa Efek Indonesia (BEI). Dengan advancing companies listed on the Indonesia
bergabungnya amar bank diharapkan memperoleh Stock Exchange (IDX). By joining Amar Bank, it
berbagai manfaat, termasuk akses ke sumber daya is expected to gain various benefits, including
edukasi, jaringan profesional dan advokasi kebijakan access to educational resources, professional
networks and policy advocacy.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
109
Page 110
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Struktur Pemegang Saham
Shareholder Structure
Tolaram Family
Private Trust
Company Pte. Ltd.
100%
T-Seven Limited
100%
Masyarakat
Public
Tolaram Pte. Ltd. Investree Singapore Pte. Ltd.
70,95% 12,22% 14,83%
Pemegang Saham Utama dan Pengendali Major And Controlling Shareholder
Tolaram Pte Ltd adalah grup multinasional Tolaram Pte Ltd is a multinational group with a
dengan portofolio yang terdiversifikasi, meliputi diversified portfolio, encompassing manufacturing,
manufaktur, pemasaran, penjualan & distribusi, marketing, sales & distribution, logistics, power
logistik, transmisi daya, pengembangan transmission, property development, and financial
properti, dan layanan keuangan. Berkedudukan services. Headquartered in Singapore, the group has
di Singapura, grup ini memiliki kepentingan manufacturing interests across various sectors, with
manufaktur di berbagai sektor dengan operasi ongoing operations in Asia, Africa, and Europe.
yang sedang berlangsung di Asia, Afrika, dan
Eropa.
110 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 111
Kronologis Pencatatan Saham
Share Listing History
Kronologis penerbitan dan/atau pencatatan saham The chronological issuance and/or listing of Amar
Amar Bank sejak Initial Public Offering pada tahun Bank shares since its Initial Public Offering (IPO) in
2000 hingga akhir tahun 2023 adalah sebagai 2000 until the end of 2023 are as follows:
berikut:
1. Penawaran Umum Perdana Saham 1. Initial Public Offering (IPO)
Pada tanggal 9 Januari 2020 dengan On January 9, 2020, Amar Bank conducted its
kode saham “AMAR”. Dalam IPO ini, Bank IPO under the stock code “AMAR.” In this IPO, the
menawarkan sebanyak 1.206.068.500 lembar Bank offered 1,206,068,500 shares, equivalent to
saham atau setara dengan 15,01% dari total 15.01% of the total shares. All offered shares were
kepemilikan saham. Saham yang ditawarkan previously owned by Tolaram Group Inc., with a
seluruhnya dimiliki oleh Tolaram Group Inc., nominal value of Rp100 per share and an offering
dengan nilai nominal Rp 100 per saham dan price of Rp174 per share. The total funds raised
harga penawaran Rp174 per saham. Total dana from the IPO amounted to Rp209,855,919,000.
yang berhasil dihimpun melalui IPO ini mencapai
Rp209.855.919.000.
2. Penawaran Umum Terbatas I 2. Rights Issue I
Sesuai Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Following the Extraordinary General Meeting of
Luar Biasa (“RUPSLB”) pada tanggal 12 Shareholders (EGMS) on November 12, 2021,
November 2021 disepakati bahwa Bank akan it was agreed that the Bank would offer up to
menawarkan saham baru sebanyak-banyaknya 20,000,000,000 new shares through a Rights
20.000.000.000 lembar saham dengan Hak Issue (HMETD). This decision was formalized
Memesan Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”). in Deed No. 111, dated November 12, 2021,
Keputusan ini dituangkan dalam Akta Pernyataan prepared by Notary Christina Dwi Utami, S.H.,
Keputusan Rapat No. 111 tanggal 12 November M.Hum., M.Kn. On December 30, 2021, the Bank
2021 yang dibuat oleh Notaris Christina Dwi submitted its registration statement for the
Utami S.H., M.Hum., M.Kn. Pada tanggal 30 Rights Issue I to the OJK-Capital Market through
Desember 2021, Bank mengajukan pernyataan letter No. 485/DIR/XII/2021. Subsequently, on
pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum February 3, 2022, the Bank received the effective
Terbatas (“PUT”) I melalui surat No. 485/DIR/ registration approval from the OJK-Capital Market
XII/2021 kepada OJK-Pasar Modal dan kemudian through letter No. S-14/D.04/2022.
tanggal pada 3 Februari 2022 Bank menerima
surat pemberitahuan efektifnya pernyataan
pendaftaran dari OJK-Pasar Modal melalui surat
No.S-14/D.04/2022.
Dalam pelaksanaan PUT I, sebanyak 5.785.272.000 During Rights Issue I, a total of 5,785,272,000
lembar saham baru dengan harga pelaksanaan new shares were successfully absorbed at an
Rp173 (nilai penuh) per lembar sahamnya execution price of Rp173 per share, raising
berhasil diserap, sehingga dana yang berhasil Rp1,000,852,056,000 in funds.
dihimpun dari proses PUT I tersebut sebesar
Rp1,000,852,056,000.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
111
Page 112
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
3. Penawaran Umum Terbatas II 3. Rights Issue II
Sesuai Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Following the EGMS on May 12, 2022, it
Luar Biasa (“RUPSLB”) pada tanggal 12 was agreed that the Bank would offer up to
Mei 2022 disepakati bahwa Bank akan 20,000,000,000 new shares through a second
menawarkan saham baru sebanyak-banyaknya Rights Issue (HMETD). This decision was
20.000.000.000 lembar saham dengan Hak formalized in Deed No. 56, dated May 12, 2022,
Memesan Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”). prepared by Notary Christina Dwi Utami, S.H.,
Keputusan ini dituangkan dalam Akta Pernyataan M.Hum., M.Kn. On May 23, 2022, the Bank
Keputusan Rapat No. 56 tanggal 12 Mei 2022 submitted its registration statement for Rights
yang dibuat oleh Notaris Christina Dwi Utami S.H., Issue II to the OJK-Capital Market through letter
M.Hum., M.Kn. Pada tanggal 23 Mei 2022, Bank No. 183/DIR/V/2022. Subsequently, on November
mengajukan pernyataan pendaftaran dalam 24, 2022, the Bank received the effective
rangka Penawaran Umum Terbatas (“PUT”) II registration approval from the OJK-Capital Market
melalui surat No. 183/DIR/V/2022 kepada OJK- through letter No. S-239/D.04/2022.
Pasar Modal dan pada tanggal 24 November
2022 Bank menerima surat pemberitahuan
efektifnya pernyataan pendaftaran dari OJK-
Pasar Modal melalui surat No. S-239/D.04/2022.
Dalam pelaksanaan PUT II, sebanyak During Rights Issue II, a total of 4,560,722,760
4.560.722.760 lembar saham baru dengan new shares were successfully absorbed at an
harga pelaksanaan Rp280 (nilai penuh) execution price of Rp280 per share, raising
per lembar sahamnya berhasil diserap, Rp1,277,002,372,800 in funds.
sehingga dana yang berhasil dihimpun
dari proses PUT II tersebut sebesar
Rp1,277,002,372,800.
Informasi Pencatatan Efek Lainnya
Other Securities Listing Information
Hingga akhir tahun 2024, Amar Bank tidak As of the end of 2024, Amar Bank has not issued any
menerbitkan efek/obligasi apapun sehingga tidak securities or bonds. Therefore, there is no information
ada informasi terkait nama efek, tahun penerbitan, available regarding the name of the securities, year of
tanggal jatuh tempo, tingkat suku bunga, nilai issuance, maturity date, interest rate, offering value,
penawaran dan peringkat efek. or securities rating.
112 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 113
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
Public Accountant and Public Accounting Firm
Nama Kantor Akuntan Publik KAP Purwantono, Sungkoro & Surja
Firm Name
Nama Akuntan Christophorus Alvin Kossim
Accountant Name
Alamat Indonesia Stock Exchange Building Tower 2, 7th Floor
Address Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 – 53, Jakarta, 12190
Tel : (62 21) 5289 50000
Fax : (62 21) 5289 4100
Website : www.ey.com
Periode Penugasan Tahun 2024
Engagement Period Periode ke – 1
2024
First Term
Jasa yang Diberikan Audit atas Laporan Keuangan Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Services Provided 2024.
Audit of the Bank's Financial Statements for the year ending December 31, 2024
Biaya Jasa (Rp) Rp2.032.965.000,-.
Service Fee (Rp)
Lembaga dan Profesi Penunjang
Supporting Institutions/Professions
Kustodian
Custodian
Nama Lembaga/Profesi PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
Name of Institution/Profession
Alamat Lantai 5 Jl. Jendral Sudirman Kav. 52– 53,
Address Jakarta 12190
Telp: (62 21) 5299 1099
Fax: (62 21) 5299 1199
Website: www.ksei.co.id
Biro Administrasi Efek
Securities Administration Bureau
Nama Lembaga/Profesi PT Datindo Entrycom
Name of Institution/Profession
Alamat Jl. Hayam Wuruk No. 28, Jakarta 10120
Address Tel: (62-21) 350 8077
Fax: (62-21) 350 8078
Website: www.datindo.com
Email: corporatesecretary@datindo.com
Kantor Notaris
Notary Office
Nama Lembaga/Profesi Christina Dwi Utami, S.H, M.Hum, M.Kn
Name of Institution/Profession
Alamat Jl. K.H. Zainul Arifin no.2
Address Kompleks Ketapang Indah Blok B – 2
no. 4 - 5 Jakarta – 11140
Tel: (62 21) 630 1551
Fax: (62 21) 633 7851
Email: christina@notarischristina.com
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
113
Page 114
03 Profil Peru sahaan Co mpany Profile
Wilayah Operasional
Operational Areas
Medan
Batam
Pekanbaru
Palembang
Jakarta
Serang
Surabaya
Bandung Semarang
Yogyakarta
Jakarta Surabaya
Kantor Pusat Kantor Cabang Pembantu Basuki Rahmat
Head Office Sub-Branch Office Basuki Rahmat
RDTX Square, Lantai Dasar Jl. Basuki Rahmat No. 109
Jl. Prof Satrio No. 164, Karet Semanggi Kecamatan Setiabudi Surabaya 60271
Jakarta Selatan - 12930 Telp. (031) 99015959
Fax (031) 99015955
Kantor Fungsional Multika
Building Functional Office Kantor Cabang Kusuma Bangsa
Multika Building Branch Office Kusuma Bangsa
Jl Mampang Prapatan Raya No. 71-73 11 Jakarta Selatan Jl. Kusuma Bangsa No. 110
- 12790 Surabaya 60136
Telp. (031) 5355339 ; (031) 99425775
Kantor Cabang Satrio
Branch Office Satrio Kantor Cabang Wiyung
RDTX Square Lt. Dasar Branch Office Wiyung
Jl. Prof. Dr. Satrio Ruko Taman Pondok Indah Blok A No.39
Jakarta Selatan - 12930 Jalan Raya Menganti No. 215, Wiyung Surabaya, 60228
Kantor Cabang Pembantu Gandaria Kantor Cabang Pembantu (KCP) Gandaria telah ditutup dan penutupan tersebut dilaksanakan pada
Sub-Branch Office Gandaria tanggal 27 Januari 2025. Untuk mendukung kelancaran operasional serta pelayanan kepada nasabah,
seluruh aktivitas KCP Gandaria akan dialihkan sepenuhnya ke Kantor Cabang Jakarta Satrio yang
Jalan Sultan Iskandar Muda Blok C No. 99, beralamat di RDTX Square
Kebayoran Lama, Jakarta Selatan - 12240
The Gandaria Sub-Branch Office (KCP) has been closed and the closure was implemented on January 27, 2025.
To support smooth operations and services to customers, all activities of KCP Gandaria will be fully transferred
to the Jakarta Satrio Branch Office located at RDTX Square.
114 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 115
Makasar
Amar Bank saat ini berfokus pada pengembangan dan peluncuran layanan
finansial berbasis teknologi melalui platform digital untuk menjangkau pasar yang
lebih luas. Kami tetap berkomitmen untuk memberikan solusi keuangan inovatif
kepada mereka yang membutuhkan, terutama kelompok masyarakat yang masih
kurang terlayani (underbanked). Sambil memastikan keamanan dan kepercayaan
nasabah, Amar Bank berusaha memberikan layanan terbaik dalam pengelolaan
keuangan dan mendukung sektor produktif lainnya, yang pada gilirannya
diharapkan dapat membawa dampak positif bagi masyarakat.
Amar Bank is currently focused on developing and launching technology-based financial services through digital
platforms to reach a broader market. We remain committed to providing innovative financial solutions to those in need,
particularly the underbanked communities. While ensuring customer security and trust, Amar Bank strives to deliver
the best financial management services and support other productive sectors, ultimately aiming to create a positive
impact on society.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
115
Page 116
04 Fung si Penu nj ang Bi sni s Bu sin ess Fu ncti o n S u ppo r t 116 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 117
Fu n gs i Pe nu njang B isnis
B u s in es s Funct i on Sup p o r t
04
119 Sumber Daya Manusia
Human Resources
120 Demografi Karyawan
Employee Demographics
123 Pengembangan Kompetensi
Competency Development
124 Teknologi Informasi
Information Technology
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
117
Page 118
04 Fung si Penu nj ang Bi sni s Bu sin ess Fu ncti o n S u ppo r t 118 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 119
Sumber Daya Manusia
Human Resources
Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan Human Resources (HR) is an essential element
elemen penting dalam upaya mewujudkan visi in realizing the vision and mission of Amar Bank.
dan misi Amar Bank. SDM yang profesional Professional and high-quality HR is a prerequisite
dan berkualitas merupakan syarat mutlak untuk for maintaining the bank’s business continuity
dapat mempertahankan kelangsungan bisnis and for competing amidst the intense competition
Bank serta untuk mampu bersaing di tengah and transformation of Amar Bank through digital
ketatnya persaingan dan transformasi Amar banking activity innovations. Consequently,
Bank melalui terobosan digitalisasi aktivitas Amar Bank consistently implements education
perbankan. Dikarenakan hal tersebut, Amar Bank and competency development programs for
secara berkesinambungan menjalankan program its employees to become more competitive in
pendidikan dan pengembangan kompetensi facing rapid changes and developments, thereby
karyawan agar lebih kompetitif dalam enhancing the effectiveness and productivity of
menghadapi perubahan dan perkembangan performance.
yang begitu pesat serta meningkatkan efektivitas
dan produktivitas kinerja.
Amar Bank menerapkan kebijakan working style Amar Bank implements a working style policy that
yang sejalan dengan Cetak Biru Transformasi aligns with the Blueprint for Digital Transformation
Digital Perbankan yang diterbitkan oleh Otoritas in Banking issued by the Financial Services
Jasa Keuangan (OJK). Melalui aktivitas kerja Authority (OJK). Through flexible work activities
Amar Bank yang fleksibel dan berorientasi and a focus on digitalization, it is expected that
pada digitalisasi, diharapkan karyawan dapat employees can continue to prioritize providing
terus fokus memberikan layanan prima kepada excellent service to customers efficiently, adapt
pelanggan secara efisien, beradaptasi dengan to changes in consumer behavior, and respond
perubahan perilaku konsumen, serta dapat to every consumer need amidst various multi-
menjawab setiap kebutuhan konsumen di tengah dimensional challenges and disruptions.
sejumlah tantangan dan disrupsi multi-dimensi.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
119
Page 120
04 Fung si Penu nj ang Bi sni s Bu sin ess Fu ncti o n S u ppo r t
Demografi
Jumlah karyawan Amar Bank pada tahun 2024 tercatat sebanyak
1246, meningkat 16% dibandingkan dengan than 2023 sebanyak 990
karyawan. Persentase karyawan pria dan wanita masing-masinng
Karyawan adalah sebesar 67,5% dan 32,5%
Employee The number of employees at Amar Bank in 2024 was recorded
Demographics at 1,246, an increase of 16% compared to 2023, which had 990
employees. The percentage of male and female employees is 67.5%
and 32.5%, respectively.
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenis Kelamin
Number of Employees by Gender
2024 2023
841 613
Laki-Laki
Male
67.5 % 61,92%
405 377
Wanita
Female
32.5 % 38,08%
1.246 990
Jumlah
Total
120 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 121
Komposisi Karyawan Berdasarkan Level Organisasi
Number of Employees by Organizational Level
First Line Middle Line
Management Management
2024 750 2024 75
2023 532 2023 67
2024 371 2024 30
2023 344 2021 30
Senior Line
Management
2024 16
2023 14
2024 4
2023 3 Laki -laki | Male Perempuan | Female
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenjang Pendidikan
Number of Employees by Educational Level
S1< S1
Diploma Bachelor Degree
2024 405 2024 411
2023 249 2023 343
2024 93 2024 299
2023 94 2023 271
S2 S3
Master Degree Doctorate Degree
2024 24 2024 1
2023 20 2023 1
2024 13 2024 0
2023 12 2023 0
Laki -laki | Male Perempuan | Female
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
121
Page 122
04 Fung si Penu nj ang Bi sni s Bu sin ess Fu ncti o n S u ppo r t
Komposisi Karyawan Berdasarkan Status Kepegawaian
Number of Employees by Employment Status
Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Permanent Employees Non-permanent Employees
2024 242 2024 599
2023 247 2023 366
2024 146 2024 259
2023 148 2023 229
Laki -laki | Male Perempuan | Female
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenjang Usia
Number of Employees by Age Group
17-25 tahun 17-25 tahun
/years old /years old
2024 110 2024 393
2023 78 2023 315
2024 59 2024 245
2023 59 2023 227
36-45 tahun 46-55 tahun
/years old /years old
2024 221 2024 101
2023 154 2023 58
2024 74 2024 24
2023 66 2023 23
>55 tahun
/years old
2024 16
2023 8
2024 3
2023 2
Laki -laki | Male Perempuan | Female
122 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 123
Pengembangan Kompetensi
Competency Development
Amar Bank memperhatikan dengan baik kualitas, Competency Development Amar Bank pays close
profesionalitas dan efektivitas SDM dalam menjaga, attention to the quality, professionalism, and
serta menumbuhkan loyalitas dan produktivitas effectiveness of its human resources in maintaining
SDM setiap tahunnya. Komitmen-komitmen and fostering employee loyalty and productivity
tersebut dibuktikan dengan penyelenggaraan each year. These commitments are evidenced by
pelatihan dan pengembangan SDM yang dilakukan the implementation of training and development
dengan mengacu pada kerangka pelatihan dan programs for human resources, which are carried
pengembangan yang berpedoman pada nilai- out with reference to a training and development
nilai budaya Amar Bank yakni Customer Focus, framework guided by Amar Bank’s cultural values,
Growth, Speed, Dream Big, Experimentation, dan namely Customer Focus, Growth, Speed, Dream Big,
Fun. Nilai-nilai ini merupakan pedoman bagi setiap Experimentation, and Fun. These values serve as
karyawan untuk bertindak dalam aktivitas sehari- guidelines for every employee’s actions in their daily
hari. Di era digitalisasi ini, Amar Bank memberikan activities. In this era of digitalization, Amar Bank
kesempatan yang sama bagi setiap karyawan provides equal opportunities for every employee
untuk mengikuti setiap program, Amar Bank juga to participate in every program. Amar Bank also
memastikan pengembangan keterampilan pegawai ensures the development of digital skills among
terkait digital dengan memberikan program its employees by providing education and training
pendidikan dan pelatihan yang selaras dengan programs that align with the bank’s needs. The total
kebutuhan Amar Bank. Total investasi Amar Bank investment by Amar Bank for conducting training
untuk menyelenggarakan program pelatihan dan and competency development programs in 2024
pengembangan kompetensi tahun 2024 mencapai reached Rp3.990.515.065, an increase compared to
Rp3.990.515.065 meningkat dibandingkan tahun the previous year’s Rp1.167.415.588.
sebelumnya sebesar Rp1.167.415.588.
Penyelenggaraan program pendidikan dan pelatihan The implementation of education and training
pada tahun 2024 adalah sebagai berikut: programs in 2024 was as follows:
Topik Pelatihan Persentase Topik yang Diadakan
Training Topics Percentage of Topics Held
Ilmu Perbankan 41%
Banking Knowledge
Keterampilan dan Wawasan Teknologi 21%
Technology Knowledge and Skills
Pengembangan Pribadi 12%
Personal Development
Keterampilan Teknis 27%
Technical Skill
Total 100%
Jumlah program keseluruhan 116
Total Program
Jumlah peserta keseluruhan 1828
Total Participants
Nilai investasi pelatihan keseluruhan Rp3.990.515.065
Total Training Investment Value
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
123
Page 124
04 Fung si Penu nj ang Bi sni s Bu sin ess Fu ncti o n S u ppo r t
Teknologi Informasi
Information Technology
Sebagai bank digital, Bank Amar konsisten As a digital bank, Amar Bank remains committed to
mendukung pertumbuhan perekonomian nasional, supporting national economic growth, particularly in
khususnya UMKM, sebagaimana dilakukan pada the MSME sector, as it has done in previous years.
tahun-tahun sebelumnya. Dengan memanfaatkan By utilizing the latest digital technologies, such as
teknologi digital terkini, seperti platform berbasis cloud-based platforms and data analytics, Amar
cloud dan analitik data, Bank Amar mengembangkan Bank develops innovative banking products that
produk perbankan inovatif yang memperluas akses expand access to financing and empower business
pembiayaan serta memberdayakan pelaku usaha owners to contribute more significantly to economic
untuk berkontribusi lebih besar dalam pembangunan development in the era of digital transformation.
ekonomi di era transformasi digital.
Di samping itu seiring dengan perkembangan In addition, with the rapid advancement of technology,
teknologi yang semakin pesat, potensi ancaman the potential threats to personal data have also
terhadap data pribadi juga meningkat secara increased significantly. Aware of this, Amar Bank
signifikan. Menyadari hal ini, Bank Amar directs its best efforts to protect the personal data it
mengarahkan upaya terbaik untuk melindungi data manages, including data from customers, partners,
pribadi yang dikelola, termasuk data nasabah, mitra, and employees. To ensure data security amidst the
dan karyawan. Dalam rangka memastikan keamanan challenges of the digital era, Amar Bank is committed
data di tengah tantangan era digital, Bank Amar to effectively implementing the Personal Data
berkomitmen untuk mengimplementasikan Undang- Protection Law (UU PDP) starting in October 2024.
Undang Perlindungan Data Pribadi (UU PDP) secara
efektif mulai Oktober 2024.
Sebagai bagian dari implementasi tersebut, Bank Amar As part of this implementation, Amar Bank has
juga menjalin kerja sama dengan konsultan eksternal also partnered with external consultants to ensure
guna memastikan kepatuhan terhadap regulasi serta compliance with regulations and the application of
penerapan kebijakan yang sesuai dengan standar policies in accordance with data protection standards.
perlindungan data. Upaya ini mencakup penguatan These efforts include strengthening human resources,
sumber daya manusia, penyempurnaan proses improving business processes, and optimizing
bisnis, dan optimalisasi infrastruktur teknologi untuk technology infrastructure to support stronger and
mendukung perlindungan data yang lebih kuat dan more reliable data protection.
andal.
Dalam mendukung upaya tersebut, peran Technology In supporting these efforts, the role of the Technology
Function Bank Amar menjadi sangat strategis, tidak Function at Amar Bank becomes highly strategic, not
hanya dalam memastikan kepatuhan terhadap only in ensuring compliance with regulations and
regulasi dan keamanan data, tetapi juga dalam data security but also in supporting the development
mendukung pengembangan produk digital dan fitur of digital products and innovative service features.
layanan yang inovatif.
124 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 125
Technology Function Bank Amar memiliki peran The Technology Function at Amar Bank plays a
penting dalam pengembangan produk digital crucial role in the development of the bank’s digital
Bank. Selain mengembangkan aplikasi-aplikasi products. In addition to developing applications for
untuk layanan Bank, fitur-fitur pendukung dalam banking services, features supporting internal bank
proses internal Bank juga dikembangkan untuk processes are also developed to simplify services. The
mempermudah pelayanan. Pemanfaatan TI menjadi utilization of IT has become the key driver of Amar
kunci utama bisnis Bank Amar, sehingga Technology Bank’s business, making the Technology Function
Function juga berperan penting dalam penentuan essential in determining the bank’s business strategy.
strategi bisnis Bank.
Kebijakan Strategis Pengembangan Teknologi Strategic Information Technology
Informasi 2024 Development Policy 2024
Amar Bank sangat menyadari peran strategis TI Amar Bank recognizes the strategic role of IT in
untuk mencapai tujuan (Purpose) Bank dalam achieving the bank’s purpose in developing products
pengembangan produk serta peningkatan layanan and improving services for customers, making it an
untuk nasabah, hingga itu menjadi bagian yang tidak integral part of the banking industry.
dapat dipisahkan dalam industri perbankan.
Pada tahun 2024, TI secara umum berfokus pada In 2024, IT generally focused on several policy
beberapa aspek kebijakan pengembangan seperti: development aspects such as:
Pengembangan yang
berorientasi terhadap Pengembangan yang Peningkatan Keamanan
pendapatan dan efisiensi berorientasi terhadap Teknologi Informasi
Bank Kepuasan Nasabah
Improvement on
Bank’s revenue and Customer Satisfaction Technology Information
efficiency-oriented oriented development Security
development
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
125
Page 126
04 Fung si Penu nj ang Bi sni s Bu sin ess Fu ncti o n S u ppo r t
Pengembangan yang berorientasi terhadap Bank’s revenue and efficiency-oriented
pendapatan dan efisiensi Bank Amar development
1. Kerjasama Pemasaran dan/atau Co-Branding 1. Marketing Collaboration and/or Co-Branding of
Produk Bank Bank Products
Penyelenggaraan Kerjasama Pemasaran dan/ The implementation of Marketing Collaboration
atau Co-Branding Produk Bank Amar dilakukan and/or Co-Branding of Amar Bank’s products is
dengan cara pelekatan proprietary channel carried out by attaching proprietary channels of
Layanan Perbankan Digital kepada seluruh Digital Banking Services to all users, both potential
pengguna, baik calon nasabah pengguna users of partner applications and existing users
aplikasi rekanan maupun pengguna existing of Digital Banking Services. This process is fully
Layanan Perbankan Digital, dimana hal tersebut owned and operated in accordance with the
sepenuhnya secara proses, prosedur, dan fungsi applicable provisions at Amar Bank in terms of
dimiliki dan dijalankan sesuai dengan ketentuan processes, procedures, and functions. Amar Bank
yang berlaku di Bank Amar. Bank Amar juga has also conducted product demonstrations to
telah melakukan demonstrasi produk untuk evaluate system reliability and simulate end-
dapat mengevaluasi keandalan sistem, serta to-end product implementation processes, both
mensimulasikan proses penyelenggaraan produk from the Bank’s side and partners.
secara end-to-end, baik dalam proses dari sisi
Bank Amar dan rekanan.
2. QRIS 2. QRIS
Merupakan sistem pembayaran nasional QRIS is a national payment system based
berbasis QR Code yang berlaku di Indonesia. on QR Codes that is valid in Indonesia. Amar
Bank Amar telah mengimplementasikan QRIS Bank has implement ed QRIS in the Amar Bank
pada aplikasi Amar Bank Digital yang berbasis Digital application, which is based on Android
Android maupun IOS. Beberapa keunggulan and IOS platforms. Some advantages of using
menggunakan QRIS adalah praktis, mudah, QRIS include practicality, ease of use, efficiency,
efisien, aman, menghemat biaya, dan mendorong security, cost savings, and promotion of a
cashless society. cashless society.
Pengembangan yang berorientasi terhadap Customer Satisfaction oriented development
Kepuasan Nasabah
1. Digital on-boarding & Digital Signature 1. Digital on-boarding & Digital Signature
Sejalan dengan visi perusahaan “technology In line with the company’s philosophy of
must impact life, must improve life”, Tunaiku “technology must impact life, must improve life,”
melakukan pengembangan fitur verifikasi Tunaiku has developed a customer verification
nasabah yang semula verifikasi berupa tatap feature that initially required face-to-face
muka dengan agen verifikasi Tunaiku, sekarang verification with Tunaiku verification agents.
nasabah bisa verifikasi melalui aplikasi Tunaiku Now, customers can verify themselves through
tanpa harus bertemu dengan agen verifikasi. the Tunaiku application without meeting a
verification agent.
Hanya dengan mengunggah foto KTP, melakukan By uploading a photo of their ID card, taking a
selfie, liveness detection, dan melakukan tanda selfie, completing liveness detection, and digitally
tangan digital via OTP ke nomor handphone yang signing via OTP to their registered phone number,
terdaftar, nasabah bisa melakukan pencairan customers can withdraw funds without meeting
dana tanpa bertemu agen verifikasi. a verification agent.
126 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 127
2. Pengembangan Fitur Amar Bank Digital di IOS 2. Development of Amar Bank Digital Features on
IOS
Bank Amar terus berupaya meningkatkan Amar Bank continues to improve the accessibility
aksesibilitas aplikasi bagi setiap nasabah. Kali of its application for every customer. This time,
ini, Bank Amar menghadirkan aplikasi Amar Amar Bank introduces the Amar Bank Digital
Bank Digital di IOS. Menduplikasi kesuksesan di application on IOS. Duplicating the success on
Android, kini fitur-fitur utama tabungan (seperti Android, now primary features such as savings
Celengan, Deposito, Brankas), fitur pembayaran, (such as Piggy Bank, Deposits, Safe), payment
hingga fitur pengajuan kredit bisa dilakukan di features, and credit application features can be
perangkat Apple. performed on Apple devices.
Nasabah yang sebelumnya menggunakan Customers who previously used Android can
Android, juga dengan mudah dapat melakukan easily switch to IOS with strict but still easy
penggantian device ke IOS dengan verifikasi verification.
yang ketat dan tetap mudah
3. BI-Fast 3. BI-Fast
BI Fast Amar Bank menjadi salah satu fitur yang BI Fast Amar Bank becomes one of the features
dilakukan Amar Bank dalam mendukung SPI 2025 implemented by Amar Bank in supporting SPI
untuk mendukung digitalisasi perbankan sebagai 2025 to drive the digitization of banking as a key
lembaga utama dalam ekonomi-keuangan digital institution in digital economy and finance through
melalui open-banking maupun pemanfaatan open banking and the utilization of digital
teknologi digital dan data dalam bisnis keuangan. technology and data in financial businesses. This
Dengan memberikan layanan sebagai berikut; implementation provides the following services:
a. Layanan pembayaran retail 24/7 ke seluruh a. 24/7 retail payment services to all BI-Fast
peserta Bank Bi-Fast. Bank participants.
b. Mengedepankan inovasi dan interoperabilitas b. Emphasizing innovation and interoperability
sebagai kanal pembayaran (mobile). as payment channels (mobile).
c. Skema harga yang lebih Efisien. c. More efficient pricing scheme.
Peningkatan Keamanan Teknologi Informasi Improvement on Technology Information
Security
1. Penilaian Maturity Keamanan Siber 1. Assessment of Cyber Security Maturity
Sebagai pemenuhan Bank Amar terhadap In compliance with regulatory requirements,
peraturan regulator, Bank Amar telah melakukan Amar Bank has conducted an assessment of
penilaian tingkat maturity keamanan siber the level of cyber security maturity based on the
berdasarkan kertas kerja dari SEOJK. Penilaian guidelines provided by the Financial Services
maturity keamanan siber pada Bank Amar dapat Authority (OJK). The assessment of cyber security
menjadi acuan dalam peningkatan keamanan maturity at Amar Bank serves as a reference for
informasi di Bank Amar. Self assessment enhancing information security within the bank.
maturity keamanan siber Bank Amar tersebut The self-assessment of cyber security maturity
dilaksanakan kembali pada Q4 2024, adapun at Amar Bank was conducted again in Q4 2024,
hasil yang diraih oleh Bank Amar adalah with the result indicating a satisfactory level of
satisfactory dalam assessment tingkat maturity maturity in cyber security.
keamanan siber.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
127
Page 128
04 Fung si Penu nj ang Bi sni s Bu sin ess Fu ncti o n S u ppo r t
2. Penilaian Digital Maturity Assessment Bank 2. Digital Maturity Assessment Bank (DMAB)
(DMAB)
Sebagai bagian dari pemenuhan terhadap As part of compliance with the Financial
regulasi SEOJK 29 tahun 2022, Bank Amar telah Services Authority (OJK) Regulation SEOJK 29 of
melakukan Digital Maturity Assessment Bank 2022, Amar Bank conducted a Digital Maturity
(DMAB). Penilaian ini merupakan panduan untuk Assessment Bank (DMAB). This assessment
menentukan, menilai, dan mengevaluasi tingkat serves as a guide to determine, evaluate, and
digitalisasi Bank, sehingga dapat diketahui assess the level of digitalization of the bank,
kondisi digitalisasi Bank. Selain itu, penilaian providing insights into the current state of the
ini menjadi alat monitoring bagi Bank dan bank’s digital transformation. Additionally, it acts
Otoritas Jasa Keuangan terhadap kemajuan as a monitoring tool for both the bank and the
transformasi digital yang dilakukan oleh Bank. Financial Services Authority (OJK) to track the
Hasil penilaian DMAB menjadi acuan penting progress of digital transformation. The results
dalam upaya peningkatan kapabilitas digital of the DMAB assessment are an important
dan transformasi teknologi di Bank Amar. Pada reference for improving digital capabilities and
self-assessment DMAB yang dilaksanakan technology transformation at Amar Bank. In the
pada Q4 2024, Bank Amar berhasil meraih hasil self-assessment conducted in Q4 2024, Amar
satisfactory, mencerminkan komitmen dalam Bank achieved a satisfactory result, reflecting
menjaga kepatuhan terhadap regulasi sekaligus its commitment to regulatory compliance and
meningkatkan proses digitalisasi secara continuous digital transformation.
berkelanjutan.
3. Vulnerability Assessment and Penetration 3. Vulnerability Assessment and Penetration
Testing (VAPT) Testing (VAPT)
Sebagai bagian dari upaya menjaga keamanan As part of efforts to maintain information
teknologi informasi (TI), Bank Amar secara aktif technology (IT) security, Amar Bank actively
melaksanakan VAPT setiap tahunnya, baik secara conducts Vulnerability Assessment and
internal maupun eksternal. VAPT merupakan Penetration Testing (VAPT) annually, both
metode pengujian keamanan TI yang bertujuan internally and externally. VAPT is a method of
untuk mengidentifikasi celah-celah keamanan testing IT security to identify vulnerabilities in
pada sistem, sehingga celah tersebut dapat systems so that they can be addressed to enhance
diperbaiki untuk meningkatkan perlindungan TI the protection of the bank’s IT infrastructure.
Bank secara langsung. Pelaksanaan VAPT tidak This testing not only strengthens the security of
hanya memperkuat keamanan infrastruktur TI Amar Bank’s IT infrastructure but also serves as
Bank Amar, tetapi juga berfungsi sebagai bukti evidence of compliance with security regulations
kepatuhan terhadap persyaratan keamanan in Indonesia. Through this approach, Amar Bank
yang diatur dalam regulasi yang berlaku di ensures that its IT systems remain reliable and
Indonesia. Melalui pendekatan ini, Bank Amar protected from potential cyber threats, supporting
memastikan bahwa sistem TI yang digunakan secure and sustainable operations.
tetap andal dan terlindungi dari potensi ancaman
siber, serta mendukung operasional yang aman
dan berkelanjutan.
4. Security Awareness 4. Security Awareness
Sebagai lapisan perlindungan pertama, As the first line of defense, Amar Bank ensures
Bank Amar memastikan bahwa karyawan that employees maintain a high level of
memiliki kesadaran tinggi terhadap keamanan awareness regarding information security
informasi melalui program security awareness through a security awareness program that is
yang dilaksanakan secara bertahap untuk implemented gradually across all functions. This
seluruh fungsi. Program ini dirancang untuk program is designed to increase employees’
meningkatkan pemahaman karyawan terhadap understanding of security threats, policies, and
ancaman keamanan, kebijakan, dan tindakan preventative actions, which are then integrated
pencegahan, yang kemudian diintegrasikan ke into their daily behavior, fostering a culture of
128 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 129
dalam perilaku sehari-hari hingga membentuk information security. The effectiveness of the
budaya keamanan informasi. Efektivitas program is evaluated at the end of each session
program ini dievaluasi di setiap akhir sesi to ensure that employees comprehend and apply
untuk memastikan pemahaman karyawan the materials presented, contributing to the
dan penerapan materi yang disampaikan, creation of a sustainable security culture at Amar
mendukung terciptanya budaya keamanan yang Bank.
berkelanjutan di lingkungan Bank Amar.
Pelaksanaan Kegiatan Teknologi Informasi Implementation of Information Technology
Di Tahun 2024 Activities in 2024
1. Implementasi UU Perlindungan Data Pribadi 1. Implementation of Personal Data Protection
Law (UU PDP)
Sebagai bentuk kepatuhan terhadap UU PDP As part of its compliance with the Personal Data
Nomor 27 Tahun 2022, Bank Amar telah Protection Law (UU PDP) Number 27 of 2022,
melaksanakan langkah strategis, termasuk Amar Bank has implemented strategic measures,
penguatan kebijakan perlindungan data pribadi, including strengthening personal data protection
penyusunan Record of Processing Activities policies, preparing a Record of Processing
(ROPA), dan pelaksanaan Data Protection Impact Activities (ROPA), and conducting a Data
Assessment (DPIA) untuk mengidentifikasi Protection Impact Assessment (DPIA) to identify
serta mengelola risiko terkait pemrosesan data. and manage risks related to data processing.
Bank juga menerapkan Consent Management The bank also applies transparent Consent
yang transparan bagi nasabah, vendor, mitra Management for customers, vendors, partners,
dan karyawan, serta memperbarui kontrak and employees, as well as updating contracts
dengan pihak ketiga untuk mencakup klausul with third parties to include clauses on personal
perlindungan data pribadi dan keamanan data protection and information security.
informasi.
Bank Amar memastikan pengamanan data Amar Bank ensures the protection of personal
pribadi melalui penerapan teknologi seperti data through the application of technologies such
enkripsi, monitoring, dan evaluasi berkala untuk as encryption, monitoring, and regular evaluations
menjaga kepercayaan nasabah sekaligus to maintain customer trust and consistently meet
memenuhi standar pelindungan data yang applicable data protection standards. Moving
berlaku secara konsisten. Ke depan, Bank akan forward, the bank will continuously implement
secara kontinu melakukan penerapan teknologi relevant technologies to protect personal data,
yang sesuai untuk melindungi data pribadi, ensuring that information security remains a top
memastikan keamanan informasi tetap menjadi priority amidst technological advancements and
prioritas utama di tengah perkembangan evolving regulations.
teknologi dan regulasi.
2. Penerapan Tata Kelola TI 2. Implementation of IT Governance
Tata kelola TI merupakan hal penting dalam IT governance is essential in managing the IT
menjalankan manajemen proses TI suatu processes of a company. Without governance,
perusahaan. Tanpa tata kelola, proses yang the processes within the company cannot
terjadi di perusahaan tidak dapat dikontrol dan be controlled and become less effective. The
menjadi kurang efektif. Technology Function Technology Function at Amar Bank understands
Bank Amar memahami pentingnya tata kelola the importance of IT governance in the company,
TI dalam perusahaan, sehingga dibentuk tim thus forming an IT Governance team to supervise
IT Governance Risk and Compliance sebagai and control IT governance at Amar Bank. To
pengawas dan kontrol tata kelola TI di Bank assess the reliability of systems and services as
Amar. Untuk menilai keandalan sistem dan well as the effectiveness of IT governance already
layanan serta seberapa baik tata kelola TI yang in place at Amar Bank, the Technology Function
sudah berjalan di Bank, Technology Function conducts IT governance assessments based
melakukan penilaian tata kelola TI berdasarkan on COBIT 2019. The results of the COBIT 2019
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
129
Page 130
04 Fung si Penu nj ang Bi sni s Bu sin ess Fu ncti o n S u ppo r t
COBIT 2019. Hasil dari penilaian COBIT 2019 assessment, along with third-party assessments,
bersama dengan pihak ketiga menyatakan Bank state that Amar Bank has achieved a Qualitative
Amar telah mencapai nilai Qualitative dalam score in the implementation of IT governance.
implementasi tata kelola TI. Masukan penilaian The inputs from the COBIT assessment are
COBIT juga digunakan sebagai dasar untuk also used as the basis for developing policies,
pengembangan kebijakan, standar dan prosedur standards, and procedures applicable at Amar
yang berlaku di Bank khususnya terkait TI. Bank, especially those related to IT.
3. Kebijakan TI dan Standar Prosedur Operasional 3. IT Policies and Standard Operating Procedures
TI (SPO TI) (SOPs)
Ketentuan terkait Pengelolaan TI di Bank Amar The regulations related to IT Management at
dituangkan Kebijakan dan Standar Prosedur Amar Bank are outlined in Policies and Standard
Operasional (SPO), di mana dalam SPO ini Operating Procedures (SOPs), where these SOPs
merupakan pedoman dimulai dari tahap serve as guidelines from the planning stage to
perencanaan, pengembangan, pengelolaan the development, operational management,
operasional sampai dengan pengamanan TI and end-to-end IT security at Amar Bank.
secara end-to-end yang berlaku di Bank Amar. Amar Bank’s IT policy includes Governance
Kebijakan TI Bank Amar mencakup Kebijakan Policies based on inputs from the COBIT 2019
Tata Kelola yang disusun berdasarkan masukan assessment and Information Security Policies
dari penilaian COBIT 2019 dan Kebijakan referring to the SNI ISO 27001:2013. Amar
Keamanan Informasi yang mengacu pada SNI Bank’s Internal IT SOPs refer to POJK No.11/
ISO 27001:2022. SOP TI Internal Bank Amar POJK.03/2022 regarding IT Management by
mengacu pada POJK No.11/POJK.03/2022 Commercial Banks. The implementation of
tentang Penyelenggaraan Teknologi Informasi IT SOPs is carried out with attention to the
Oleh Bank Umum. Penerapan SOP TI dilakukan principles of confidentiality, integrity, availability,
dengan memperhatikan prinsip kerahasiaan reliability, continuity, and compliance, considering
(confidentiality), keutuhan (integrity), the principles of effectiveness and efficiency.
ketersediaan (availability), kehandalan Additionally, IT governance principles are also
(reliability), keberlangsungan (continuity), dan reflected in IT SOPs to ensure more controlled
kepatuhan (compliance) dengan memperhatikan and effective controls, in accordance with Bank
prinsip efektivitas dan efisiensi. Selain itu prinsip Amar’s operational needs.
tata kelola TI juga dituangkan dalam SOP TI
guna memastikan kendali yang lebih terkontrol
dan tepat guna dan sesuai dengan kebutuhan
operasional Bank Amar.
4. Perencanaan TI 4. IT Planning
Pelaksanaan implementasi TI di Bank Amar The implementation of IT at Amar Bank is
merupakan elemen penting untuk mendukung a critical element for supporting business
keberlanjutan bisnis. Oleh karena itu, sustainability. Therefore, strategic IT planning
perencanaan TI yang strategis sangat diperlukan is essential to ensure long-term success. Amar
untuk menjamin keberhasilan jangka panjang. Bank has developed a Strategic IT Plan (RSTI)
Bank Amar telah menyusun Rencana Strategis based on the TOGAF framework and the relevant
TI (RSTI) berbasis framework TOGAF dan POJK regulations regarding PTI as a guide for the
ketentuan POJK terkait PTI sebagai panduan next five years. This document is dynamic and
pengembangan 5 tahun ke depan. Dokumen ini can be adjusted to accommodate both internal
bersifat dinamis dan dapat disesuaikan dengan and external changes.
perubahan kondisi internal maupun eksternal.
130 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 131
Sebagai turunan dari RSTI, Bank Amar As a derivative of RSTI, Amar Bank has designed
merancang Rencana Pengembangan Teknologi an IT Development Plan (RPTI) that aligns with
Informasi (RPTI) yang selaras dengan visi bisnis the bank’s business vision and refers to the Bank’s
Bank serta mengacu pada Rencana Bisnis Bank Business Plan (RBB). The integration of RSTI,
(RBB). Integrasi antara RSTI, RPTI, dan RBB RPTI, and RBB ensures that technology initiatives
memastikan inisiatif teknologi mendukung tujuan effectively support the bank’s strategic objectives
strategis Bank secara efektif, efisien, dan sesuai in an efficient, effective, and regulatory-compliant
regulasi. manner.
5. Implementasi Berkelanjutan untuk Peningkatan 5. Sustained Implementation for ISO 27001:2013
Sertifikasi ISO 27001:2013 ke ISO 27001:2022 to ISO 27001:2022 Certification Upgrade
Bank Amar tidak hanya berkomitmen pada Amar Bank is committed not only to fulfilling the
pemenuhan regulasi dari Kementerian regulations from the Ministry of Communication
Komunikasi dan Informatika (KOMINFO) terkait and Informatics (KOMINFO) regarding personal
pengamanan data pribadi dan tata kelola data protection and information security
keamanan informasi, tetapi juga berupaya untuk governance but also to consistently improving the
secara konsisten meningkatkan kualitas layanan quality of services and strengthening information
dan memperkuat sistem keamanan informasi security systems.
secara berkelanjutan.
Sejak berhasil memperoleh Sertifikasi ISO Since achieving ISO 27001:2013 certification
27001:2013 pada tahun 2020 melalui produk in 2020 for Tunaiku and Senyumku (now Amar
Tunaiku dan Senyumku (sekarang Amar Bank Bank Digital), Amar Bank has continued to ensure
Digital), Bank Amar terus memastikan kepatuhan compliance with this international standard. In
terhadap standar internasional tersebut. Pada 2024, the bank expanded the certification scope
tahun 2024, Bank Amar telah memperluas to include Amar Bank Digital. In the same year,
cakupan sertifikasi dengan menambahkan Amar Amar Bank underwent re-certification for both
Bank Digital, di tahun yang sama Amar Bank juga Tunaiku and Amar Bank Digital and performed
melakukan resertifikasi untuk produk Tunaiku dan the first surveillance audit for the upgrade process
Amar bank Digital serta surveillance pertama from ISO 27001:2013 to the latest version, ISO
untuk proses upgrade dari ISO 27001:2013 ke 27001:2022.
versi terbaru, ISO 27001:2022.
Langkah-langkah ini merupakan bagian dari These steps are part of the ongoing
implementasi berkelanjutan untuk memastikan implementation to ensure that the information
bahwa sistem manajemen keamanan informasi security management system remains relevant
tetap relevan dengan perkembangan teknologi to technological advancements and regulatory
dan kebutuhan regulasi. Dengan pencapaian requirements. With this achievement, Amar
ini, Bank Amar tidak hanya mempertahankan Bank not only maintains its information security
sertifikasi keamanan informasi yang telah diraih, certification but also continuously improves
tetapi juga terus meningkatkan standar melalui standards through innovation and refinement,
inovasi dan penyempurnaan yang berkelanjutan. reflecting the bank’s priority in safeguarding
Hal ini mencerminkan prioritas Bank Amar dalam information and protecting customers’ personal
menjaga keamanan informasi dan melindungi data in accordance with applicable principles and
data pribadi nasabah sesuai dengan prinsip dan regulations.
regulasi yang berlaku.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
131
Page 132
04 Fung si Penu nj ang Bi sni s Bu sin ess Fu ncti o n S u ppo r t
6. Audit pada sistem TI 6. IT System Audits
Sebagai bagian dari evaluasi kebijakan dan As part of evaluating IT governance and policies at
tata kelola TI di Bank, Satuan Kerja Audit Intern the bank, the Internal Audit Unit (SKAI) plays a role
(SKAI) berperan dalam memastikan efektivitas in ensuring the effectiveness of controls at every
pengendalian pada setiap tahap perencanaan, stage of IT system planning, development, and
pengembangan, dan implementasi sistem TI. implementation. This audit process is conducted
Proses audit ini dilakukan untuk memastikan to ensure that all related activities comply with
bahwa seluruh aktivitas terkait telah sesuai the bank’s internal policies, legal provisions, and
dengan kebijakan internal Bank, ketentuan applicable best practices. This step reflects the
perundang-undangan, serta best practices yang bank’s commitment to maintaining reliable IT
berlaku. Langkah ini mencerminkan komitmen governance and supporting the achievement of
Bank dalam menjaga kualitas tata kelola TI strategic objectives in a sustainable manner.
yang andal dan mendukung pencapaian tujuan
strategis secara berkelanjutan.
7. Pengembangan SDM Bagian TI 7. Development of Human Resources in the IT
Department
Komitmen Bank untuk meningkatkan kompetensi Amar Bank’s commitment to enhancing the
SDM di bidang TI terus dilakukan sesuai dengan competencies of its human resources in the field of
kebutuhan. Bank meyakini pelatihan merupakan IT continues to be carried out according to needs.
suatu cara dalam keberhasilan perencanaan Amar Bank believes that training is a key factor
dan pengelolaan TI. Bank tetap fokus kepada in the success of IT planning and management.
pelatihan dan pendidikan yang meningkatkan Amar Bank remains focused on training and
keterampilan yang sudah ada (upskilling) maupun education that enhances existing skills (upskilling)
mempelajari keterampilan baru (reskilling) sesuai as well as learning new skills (reskilling) in line
dengan pengembangan TI perbankan. with the development of banking IT.
Pada tahun 2024, Bank telah menyelenggarakan In 2024, the Bank has conducted both internal
pelatihan baik internal maupun eksternal sebagai and external training sessions as follows:
berikut:
Nama Jenis Pelatihan Penyelenggara Waktu/Tempat
No.
Title Type of Training Organizer Time/Venue
1 Offensive Security Fundamental Hard Skill OffSec 17 Januari 2024 / Online
2 Mixpanel Workshop Hard Skill Internal 7 Maret 2024 / Event Space
GoWork RDTX Square Lantai 9
3 Basic Data Analysis Training Hard Skill Internal 7 Maret 2024 / Event Space
GoWork RDTX Square Lantai 9
4 Cyber Security Class Hard Skill idCARE.UI 4 - 8 Maret 2024 / Online
5 Cyber Security Certification Exam Hard Skill idCARE.UI 23 Maret 2024 / Kampus UI, Depok
6 Workshop Google Cloud Armor Hard Skill Google Indonesia 7 Mei 2024 / GoWork RDTX Square
Lantai 9
7 Sosialisasi ISO:27001 2022 Hard Skill Internal 13 - 14 Juni 2024 / Online
8 Project Management Professional Hard Skill Eltasa Prima Konsulta 3 - 5 Juli 2024 / Online
(PMP) Training
9 PCI DSS 4.0 Training Hard Skill Control Case 25 Juli 2024 / GoWork RDTX
Square, Lantai 9
10 Workshop and Introduction to PDP Hard Skill Robere Associates 29 Juli 2024 / GoWork RDTX
(Perlindungan Data Pribadi) Square, Lantai 9
11 Agile Foundation Soft Skill Linkedin Learning 15 Agustus 2024 / Online
132 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 133
Nama Jenis Pelatihan Penyelenggara Waktu/Tempat
No.
Title Type of Training Organizer Time/Venue
12 Researcher Development Program - Hard Skill Internal 5 September - 1 Desember 2024
Experimentation / Online
13 Researcher Development Program Hard Skill Linkedin Learning 5 September - 3 November 2024
- Academic Research Foundation / Online
(Quantitative)
14 Statsig 101 Training Session Hard Skill Statsig 11 September 2024 / Online
15 DevSecOps Hard Skill Google Cloud Skill Boost 25 September 2024 - 25 Januari
2025 / Online
16 Google Cloud Cybersecurity Certificate Hard Skill Google Cloud Skill Boost 26 September - 26 Oktober 2024
/ Online
17 Google SIEM & SOAR Hard Skill Google Cloud Skill Boost 26 September - 26 Oktober 2024
/ Online
18 Customer Data Platform (CDP) Hard Skill Devoteam 23 Oktober 2024 / GoWork RDTX
Workshop Square, Lantai 2
Investasi Teknologi Informasi Tahun 2024 Information Technology Investment In 2024
Tahun 2024 Amar Bank telah menginvestasikan In 2024, Amar Bank invested a total of
dana sebesar Rp59.709.858.736 untuk memperkuat Rp59,709,858,736 billion Rupiah to strengthen
investasi teknologi di divisi Teknologi Informasi. technology investment in the Information Technology
Dengan langkah ini, Amar Bank memperkuat posisinya division. With this step, Amar Bank reinforces its
sebagai pionir di bidang teknologi perbankan, yang position as a pioneer in the banking technology field,
memberikan pelayanan Aman, Inovatif, dan Efisien providing Safe, Innovative, and Efficient services to
kepada nasabah. customers.
Rencana dan Strategi Tahun 2025 Plan and Strategy for 2025
Nama Aplikasi/ Infrastruktur
Deskripsi
No Bank Description
Bank Application/Infrastructure Name
1 Pengembangan Amar Bank Digital • Autodebet - Pengembangan fitur auto debit pada aplikasi Amar Bank
Banking • Budgeting-Pengembangan fitur perencanaan tabungan dan pengeluaran nasabah
Development of Amar Bank Digital • QRIS-Pengaplikasian QRIS Tuntas & QRIS CPM serta peningkatan keandalan
Banking teknologi QRIS
• Autodebit - Development of the auto-debit feature on the Amar Bank app.
• Budgeting - Development of a feature for customer savings and expenditure
planning.
• QRIS - Implementation of QRIS Tuntas & QRIS CPM, and improvement of QRIS
technology reliability.
2 Pengembangan Amar Bank Bisnis • Peningkatan Limit Transfer
Development of Amar Bank Business • Penambahan user non-pengurus (direktur) pada akun Amar Bank Bisnis
• Pengembangan Amar Bank Bisnis untuk Pengguna IOS
• Pengembangan Amar Bank Bisnis untuk pengguna Desktop PC
• Increased Transfer Limit
• Addition of non-management (director) users to Amar Bank Bisnis accounts.
• Development of Amar Bank Bisnis for iOS users.
• Development of Amar Bank Bisnis for Desktop PC users.
3 BI-RTGS & BI-ETP Generasi baru Pengembangan Generasi baru untuk aplikasi BI-RTGS dan BI-ETP
BI-RTGS & BI-ETP New Generation Development of a new generation for BI-RTGS and BI-ETP applications.
4 Perpindahan Data Center colocation Perpindahan lokasi data center dari NDC moratel Surabaya ke Jakarta dan proses audit
dari Surabaya ke Jakarta atas perpindahan tersebut
Relocation of Colocation Data Center Relocation of the data center from NDC Moratel Surabaya to Jakarta and an audit of
from Surabaya to Jakarta the transfer process.
5 Audit Surveillance certification ISO Audit berkala certification ISO 27001
27001:2022 Periodic audit of ISO 27001 certification.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
133
Page 134
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s 134 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 135
An a l i s i s dan
Pe m b a h a san Manaje me n
M a n a g em e nt Di scussi on
a n d A n al ysi s
05
137 Tinjauan Ekonomi
Economic Overview
141 Tinjauan Industri Perbankan
Banking Industry Overview
146 Aspek Pemasaran
Marketing Aspect
150 Rencana dan Strategi 2025
Plans and Strategy for 2025
151 Business Banking
Business Banking
155 Pinjaman Digital
Digital Loans
156 Strategi & Inisiatif Digital Lending Selama 2024
Digital Lending Strategy & Initiatives in 2024
300 Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
162 Tabungan Digital Realization of Use of Funds from Public Offering
Digital Savings
300 Informasi Transaksi Terkait Investasi, Ekspansi, Divestasi,
164 Strategi & Inisiatif Amar Bank 2024 Akuisisi, dan Restrukturisasi
Amar Bank Strategy & Initiatives 2024 Transaction Information Related to Investment, Expansion,
Divestment, Acquisition, And Restructuring
165 Treasuri
Treasury 301 Investasi Barang Modal Pada Tahun Buku Terakhir
Capital Expenditure Investment In The Last Financial Year
168 Rencana dan Strategi Pengembangan Treasuri 2024
Treasury Development Plan and Strategy 2024 302 Informasi Material Yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan
Akuntan
170 Tinjauan Operasional Material Information Occurring After The Accountant’s Report
Operational Review Date
173 Tinjauan Keuangan 302 Informasi Keuangan yang Telah Dilaporkan yang
Financial Review Mengandung Kejadian yang Sifatnya Luar Biasa dan
Jarang Terjadi
Financial Information Reporting Extraordinary And Rare
191 Laporan Arus Kas
Events
Cash Flow Statement
302 Ikatan yang Material untuk Investasi Barang Modal
192 Rasio Keuangan Utama
Material Commitments For Capital Expenditure Investment
Key Financial Ratios
303 Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan
193 Suku Bunga Dasar Kredit
Kepentingan dan/ atau Transaksi dengan Pihak Afiliasi/
Prime Lending Rate (PLR)
Pihak Berelasi
Material Transactions Involving Conflict of Interest and/or
194 Informasi Keuangan Material Lainnya
Transactions with Affiliated Parties
Other Material Financial Information
306 Peraturan Perundang-Undangan yang Berpengaruh
195 Kemampuan Membayar Utang
Signifikan Terhadap Bank
Debt Servicing Ability
Regulations that Have a Significant Impact on the Bank
197 Tingkat Kolektibilitas Piutang
314 Perubahan Kebijakan Akuntansi dan Dampaknya yang
Loan Collectibility
Diterapkan di Tahun 2024
Changes in Accounting Policies and Their Impacts
198 Struktur Modal
Implemented in 2024
Capital Structure
314 Prospek Usaha
296 Perbandingan Antara Target dan Realisasi Serta Proyeksi
Business Outlook
Satu Tahun Ke Depan
Comparison Between Targets and Realization, as well as the
316 Tingkat Kesehatan Bank
One-Year Projection Ahead
Bank Soundness Level
298 Kebijakan dan Pembagian Dividen
318 Informasi Kelangsungan Usaha
Dividend Policy
Business Continuity Information
299 Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan dan/atau
Manajemen (ESOP/ MSOP)
Share Ownership Program by Employees and/or Management
(ESOP/MSOP)
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
135
Page 136
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s 136 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 137
Tinjauan Ekonomi
Economic Overview
Pertumbuhan Ekonomi Global Di 2024 Global Economic Growth in 2024
Pada tahun 2024, perekonomian global menunjukkan In 2024, the global economy demonstrated a moderate
dinamika pemulihan yang moderat, dengan berbagai In 2024, the global economy shows moderate recovery
indikator makroekonomi yang mencerminkan dynamics, with various macroeconomic indicators
ketahanan serta tantangan dalam ekonomi dunia. reflecting the resilience and challenges in the world
Berdasarkan laporan World Economic Outlook (WEO) economy. Based on the World Economic Outlook
yang dirilis oleh International Monetary Fund (IMF) (WEO) report released by the International Monetary
pada Januari 2025, pertumbuhan ekonomi global Fund (IMF) in January 2025, global economic growth in
tahun 2024 diproyeksikan mencapai 3,2%. Angka ini 2024 is projected to reach 3.2%. This figure has been
mengalami revisi ke atas sebesar 0,1 poin persentase revised upward by 0.1 percentage points compared
dibandingkan dengan proyeksi yang dirilis pada to the projection released in January 2024, reflecting
Januari 2024, mencerminkan stabilisasi permintaan the stabilization of global demand and more targeted
global serta kebijakan ekonomi yang lebih terarah. economic policies.
Bank Indonesia (BI) turut mengkonfirmasi tren positif Bank Indonesia (BI) also confirmed this positive trend
ini dengan proyeksi pertumbuhan ekonomi global with a projection of global economic growth of 3.2%
sebesar 3,2% untuk tahun 2024. Peningkatan ini for 2024. This increase was driven by key factors such
didorong oleh faktor-faktor utama seperti ekspansi as the expansion of the manufacturing sector, growth
sektor manufaktur, pertumbuhan konsumsi domestik in domestic consumption in developing countries,
di negara-negara berkembang, serta kebijakan and fiscal stimulus policies in several major countries.
stimulus fiskal di beberapa negara utama. Negara- Countries with significant economic growth, such
negara dengan pertumbuhan ekonomi signifikan, as India and China, play a crucial role in supporting
seperti India dan Tiongkok, memainkan peran krusial global economic stability through increased industrial
dalam menopang stabilitas ekonomi global melalui production and exports that remain competitive amid
peningkatan produksi industri serta ekspor yang tetap global market uncertainty.
kompetitif di tengah ketidakpastian pasar global.
Namun demikian, meskipun terdapat sinyal However, despite signs of recovery, the global
pemulihan, tingkat pertumbuhan ekonomi global economic growth rate in 2024–2025 is still below the
pada 2024–2025 masih berada di bawah rata-rata historical average (2000–2019) of 3.8 percent. Several
historis (2000–2019) sebesar 3,8 persen. Beberapa macroeconomic factors that are the main obstacles to
faktor makroekonomi yang menjadi kendala utama accelerating growth include tight monetary policies
dalam akselerasi pertumbuhan mencakup kebijakan implemented by central banks in various countries
moneter ketat yang diterapkan oleh bank sentral di to curb inflation, the withdrawal of fiscal stimulus
berbagai negara guna meredam inflasi, penarikan previously implemented during the pandemic,
stimulus fiskal yang sebelumnya diimplementasikan and high debt levels that limit the government’s
selama pandemi, serta tingkat utang yang tinggi expansionary policy space. In addition, relatively
yang membatasi ruang kebijakan ekspansif bagi stagnant productivity growth adds to the challenges
pemerintah. Selain itu, pertumbuhan produktivitas of increasing overall global economic output.
yang relatif stagnan turut menambah tantangan
bagi peningkatan output ekonomi global secara
keseluruhan.
Di sisi lain, ketidakpastian di pasar keuangan global On the other hand, uncertainty in global financial
tetap tinggi, terutama dipengaruhi oleh perbedaan markets remains high, mainly influenced by
kebijakan moneter antara negara-negara maju differences in monetary policy between developed
serta meningkatnya risiko geopolitik yang berpotensi countries and increasing geopolitical risks that have
mengganggu stabilitas perdagangan internasional. the potential to disrupt the stability of international
Fluktuasi nilai tukar mata uang menjadi faktor penting trade. Fluctuations in currency exchange rates are
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
137
Page 138
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
yang mempengaruhi arus modal internasional, di an important factor influencing international capital
mana negara-negara berkembang menghadapi flows, where developing countries face pressure due
tekanan akibat volatilitas nilai tukar serta perubahan to exchange rate volatility and changes in global
sentimen investor global. Meskipun tantangan global investor sentiment. Although global challenges are
masih signifikan, ekonomi dunia pada tahun 2024 still significant, the world economy in 2024 shows a
menunjukkan tren pemulihan dengan fundamental recovery trend with stronger fundamentals than the
yang lebih kuat dibandingkan periode sebelumnya. previous period.
Perkiraan Pertumbuhan Ekonomi Global Pada Global Economic Growth Outlook for 2025
Tahun 2025
The global economic growth outlook for 2025 reflects
Perkiraan pertumbuhan ekonomi global pada tahun varying dynamics and challenges faced by different
2025 menunjukkan variasi yang mencerminkan countries. According to the World Economic Outlook
dinamika ekonomi dan tantangan yang dihadapi (WEO) report released by the International Monetary
berbagai negara. Berdasarkan laporan World Fund (IMF) in January 2025, global economic growth in
Economic Outlook (WEO) yang dirilis oleh International 2025 is projected to reach 3.3%. This figure marks an
Monetary Fund (IMF) pada Januari 2025, pertumbuhan upward revision of 0.1 percentage points compared
ekonomi global tahun 2025 diproyeksikan mencapai to the projection released in January 2024, although
3,3%. Angka ini mengalami revisi ke atas sebesar 0,1 it remains below the historical average (2000–2019)
poin persentase dibandingkan dengan proyeksi yang of 3.7%.Regionally, the United States is projected to
dirilis pada Januari 2024, meskipun lebih rendah dari experience stronger economic growth compared to
rata-rata historis (2000–2019) sebesar 3,7%. Secara other regions. The IMF estimates the U.S. economy
regional, Amerika Serikat diproyeksikan mengalami will grow by 2.8% in 2024, slightly declining to 2.7%
pertumbuhan ekonomi yang lebih kuat dibandingkan in 2025, while still maintaining solid performance.
dengan kawasan lain. IMF memperkirakan ekonomi Conversely, the European economy is expected to
AS tumbuh sebesar 2,8% pada tahun 2024, sedikit grow more slowly, with a projected growth rate of
menurun 2,7% pada tahun 2025, namun tetap only 0.8% in 2024 and a slight increase to 1.0% in
menunjukkan kinerja yang solid. Sebaliknya, ekonomi 2025. Growth in Japan is also expected to decelerate
Eropa diperkirakan tumbuh lebih lambat, dengan significantly to -0.2% in 2024, but rebound to 1.1%
proyeksi pertumbuhan hanya 0,8% pada tahun 2024 in 2025.
dan sedikit meningkat menjadi 1,0% pada tahun
2025. Pertumbuhan di Jepang juga diperkirakan
melambat tajam menjadi -0,2% pada tahun 2024,
namun meningkat menjadi 1,1% pada tahun 2025.
Berdasarkan laporan Global Economic Prospects According to the Global Economic Prospects report
yang dirilis oleh World Bank pada Januari 2025, released by the World Bank in January 2025, global
pertumbuhan ekonomi global diperkirakan lebih economic growth is forecast to be more moderate,
moderat, yaitu sebesar 2,7% pada tahun 2025. Bank at 2.7% in 2025. The World Bank highlights that this
Dunia menyoroti bahwa laju pertumbuhan ini tidak growth pace is insufficient to reduce global poverty,
cukup untuk mengurangi kemiskinan global, terutama particularly in developing countries facing challenges
di negara-negara berkembang yang menghadapi such as economic policy uncertainty in major
tantangan seperti ketidakpastian kebijakan ekonomi economies, high inflation, geopolitical tensions, and
di beberapa negara besar, inflasi tinggi, ketegangan trade protectionism.
geopolitik dan proteksionisme perdagangan.
138 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 139
The Organisation for Economic Co-operation The Organisation for Economic Co-operation and
and Development (OECD) juga memproyeksikan Development (OECD) also projects global economic
pertumbuhan ekonomi global sebesar 3,3% pada growth of 3.3% in 2025. Looser monetary policies and
tahun 2025. Kebijakan moneter yang lebih longgar stable employment growth are expected to support
dan pertumbuhan lapangan kerja yang stabil akan demand, despite fiscal tightening in many countries.
mendukung permintaan meskipun ada pengetatan However, significant risks remain, such as geopolitical
kebijakan fiskal di banyak negara. Namun, ada risiko tensions that could disrupt oil supply and drive up
signifikan, seperti ketegangan geopolitik yang dapat inflation, as well as uncertainty in international
mengganggu pasokan minyak dan meningkatkan trade policies. Nonetheless, the OECD anticipates a
inflasi, serta ketidakpastian dalam kebijakan recovery in purchasing power that could boost global
perdagangan antar negara. Meskipun OECD trade volume.
memperkirakan adanya pemulihan daya beli yang
dapat meningkatkan volume perdagangan global.
Meskipun terdapat proyeksi pertumbuhan positif, Despite the positive growth projections, various
berbagai lembaga internasional menekankan international institutions emphasize the need for
perlunya kewaspadaan terhadap risiko yang dapat caution regarding risks that could impede the global
menghambat pemulihan ekonomi global. Faktor- economic recovery. Key concerns include geopolitical
faktor seperti ketegangan geopolitik, proteksionisme tensions, trade protectionism, and structural
perdagangan, dan tantangan struktural di berbagai challenges in several countries, all of which could
negara menjadi perhatian utama dalam upaya hinder efforts to achieve sustainable and inclusive
mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan dan growth in 2025.
inklusif pada tahun 2025.
Pertumbuhan Ekonomi Indonesia Indonesia’s Economic Growth
Sepanjang tahun 2024, perekonomian Indonesia Throughout 2024, Indonesia’s economy demonstrated
menunjukkan kinerja yang positif meskipun positive performance despite global challenges.
dihadapkan pada tantangan global. Berdasarkan According to data from Statistics Indonesia (Badan
data Badan Pusat Statistik (BPS), pada Triwulan I Pusat Statistik/BPS), in the first quarter of 2024, the
2024, ekonomi Indonesia tumbuh sebesar 5,11% Indonesian economy grew by 5.11% year-on-year. In
secara tahunan (year-on-year). Pada Triwulan II 2024, the second quarter, economic growth was recorded at
pertumbuhan ekonomi tercatat 5,05% (yoy), didorong 5.05% (yoy), driven by the accommodation and food
oleh sektor penyediaan akomodasi dan makan minum & beverage services sector, which grew by 10.17%.
yang tumbuh 10,17%. Namun, memasuki triwulan However, in the third quarter of 2024, economic growth
III 2024, pertumbuhan ekonomi sedikit melambat slightly slowed to 5.0% year-on-year. While domestic
menjadi 5,0% secara tahunan. Meskipun konsumsi consumption remained strong, exports declined due
domestik tetap kuat, ekspor mengalami penurunan to weakening demand from major trading partners
akibat melemahnya permintaan dari mitra dagang such as China. Household consumption continued to
utama seperti Tiongkok. Pertumbuhan konsumsi be stable, particularly among the middle- to upper-
rumah tangga tetap terjaga, terutama di kalangan income groups, while investment increased in line
kelas menengah ke atas, sementara investasi with the progress of various National Strategic
terus meningkat seiring dengan penyelesaian Projects (Proyek Strategis Nasional/PSN), including
berbagai Proyek Strategis Nasional (PSN), termasuk the development of the new capital city, Nusantara, in
pembangunan Ibu Kota Nusantara (IKN) di Kalimantan East Kalimantan. Meanwhile, economic growth in the
Timur. Sementara itu pertumbuhan ekonomi triwulan fourth quarter of 2024 fell slightly below expectations,
IV 2024 sedikit di bawah prakiraan dipengaruhi oleh influenced by weaker domestic demand, both in terms
lebih rendahnya permintaan domestik, baik konsumsi of consumption and investment.
maupun investasi.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
139
Page 140
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Secara keseluruhan Bank Indonesia mempertahankan Overall, Bank Indonesia maintained its economic
proyeksi pertumbuhan ekonomi untuk tahun growth projection for 2024 within the range of 4.7% to
2024 dalam kisaran 4,7% hingga 5,5%. Meskipun 5.5%. Although Indonesia’s economic growth in 2024
pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun 2024 was slightly below the target set in the State Budget
sedikit di bawah target yang ditetapkan dalam APBN (APBN) of 5.2%, the country’s economic fundamentals
sebesar 5,2%, namun fundamental ekonomi tetap remained solid. Strong domestic consumption,
kuat. Konsumsi domestik yang solid, peningkatan increased investment, and proactive government
investasi, dan kebijakan pemerintah yang proaktif policies were the main drivers supporting economic
menjadi faktor utama penopang pertumbuhan growth amid the challenges of global economic
ekonomi di tengah dinamika perekonomian global dynamics. Going forward, the implementation of the
yang menantang. Kedepannya implementasi Government’s Asta Cita programs—including those
program-program Pemerintah dalam Asta Cita, focused on food security, economic financing, and the
termasuk untuk ketahanan pangan, pembiayaan acceleration of the digital economy and finance—is
ekonomi, serta akselerasi ekonomi dan keuangan expected to sustainably drive Indonesia’s economic
digital diperkirakan dapat mendorong pertumbuhan growth.
ekonomi Indonesia secara berkelanjutan.
Indikator
2024A 2025F
Indicators
Pertumbuhan Ekonomi 5,05% (yoy) 5,00%
Economic Growth
Inflasi 2,61% (yoy) 2,50% ± 1%
Inflation
Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dolar AS Rp15.415 Rp14.921
IDR to USD exchange rate
Yield SBN 10 tahun 6,45% 5,50%
10 years T-Bills Rate
140 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 141
Tinjauan Industri Perbankan
Banking Industry Overview
Industri Perbankan Banking Industry
Industri perbankan Indonesia pada tahun 2024 Indonesia’s banking industry in 2024 exhibited a
menunjukkan tren yang positif seiring adanya positive trend in line with the rapid advancement of
perkembangan digitalisasi yang pesat. Pada tahun digitalization. During the year, the sector increasingly
ini, sektor perbankan semakin bergantung pada relied on technology to enhance efficiency, expand
teknologi untuk meningkatkan efisiensi, memperluas service reach, and provide convenience for customers.
jangkauan layanan, serta memberikan kemudahan One of the key indicators of successful digital
bagi nasabah. Salah satu indikator utama dari transformation was reflected in the 2024 data, with
keberhasilan transformasi digital ditunjukkan oleh digital payment transactions reaching 34.5 billion—
data tahun 2024 atas transaksi pembayaran digital growing by 36.1% year-on-year. Mobile application
mencapai 34,5 miliar transaksi, tumbuh 36,1% transactions rose by 39.1% (yoy), while internet-
(yoy), dengan aplikasi mobile mengalami kenaikan based transactions grew by 4.4% (yoy). Moreover,
39,1% (yoy) dan transaksi melalui internet tumbuh QRIS-based digital payments surged by 175.2% (yoy),
4,4% (yoy). Selain itu, transaksi pembayaran digital driven by a growing number of users and merchants.
melalui QRIS tumbuh pesat sebesar 175,2% (yoy), Projections for 2025 estimate a further increase in
berkat peningkatan jumlah pengguna dan merchant. digital payments by 52.3% (yoy).
Proyeksi untuk 2025, pembayaran digital diperkirakan
akan meningkat 52,3% (yoy).
Profitabilitas perbankan juga mengalami peningkatan, Banking profitability also improved, with the Net
dengan Net Interest Margin (NIM) mencapai 4,69% Interest Margin (NIM) reaching 4.69% as of November
pada November 2024. Selain itu, Capital Adequacy 2024. In addition, the Capital Adequacy Ratio
Ratio (CAR) tercatat 26,89% pada November 2024 (CAR) stood at 26.89%, indicating strong capital to
yang menunjukkan permodalan yang kuat untuk withstand risks. Asset quality remained sound, with
menghadapi risiko. Kualitas aset perbankan dalam the Net Non-Performing Loan (NPL) ratio stable at
kondisi baik dengan Non-Performing Loan (NPL) net 0.75%. Bank liquidity was also adequate, as reflected
stabil di level 0,75%. Likuiditas perbankan juga dinilai in the Liquid Assets to Third-Party Funds (AL/DPK)
memadai tercermin dari rasio Alat Likuid terhadap ratio of 25.59% in December 2024. Credit growth
Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) pada Desember 2024 reached 10.39% (yoy) in 2024. Overall, the Indonesian
mencapai 25,59%. Realisasi pertumbuhan kredit banking industry performed well in 2024, supported
pada tahun 2024 mencapai 10,39% (yoy). Industri by healthy credit growth, improved profitability, and
perbankan Indonesia pada tahun 2024 menunjukkan better asset quality, all underpinned by regulations
kinerja yang positif dengan pertumbuhan kredit yang that enhance transparency and competitiveness.
sehat, profitabilitas yang meningkat, dan kualitas
aset yang membaik, didukung oleh regulasi yang
mendukung transparansi dan daya saing.
Pemerintah melalui Otoritas Jasa Keuangan (OJK) telah The government, through the Financial Services
mengambil langkah strategis dalam mempercepat Authority (Otoritas Jasa Keuangan/OJK), has
digitalisasi di sektor perbankan. Salah satu inisiatif taken strategic steps to accelerate digitalization
utamanya adalah dengan meluncurkan roadmap in the banking sector. One of its key initiatives
transformasi digital, yang berfokus pada penguatan was launching a digital transformation roadmap,
infrastruktur teknologi informasi, peningkatan focusing on strengthening IT infrastructure,
kolaborasi dengan fintech, dan penerapan prinsip- increasing collaboration with fintech companies, and
prinsip tata kelola yang baik dalam sektor digital. implementing sound governance principles in the
Kebijakan ini sejalan dengan target Pemerintah digital sector. This policy aligns with the government’s
untuk memodernisasi sistem perbankan Indonesia, goal to modernize the banking system, accelerate
mempercepat akses layanan keuangan, serta financial service access, and improve operational
meningkatkan efisiensi operasional. Terlebih lagi, efficiency. Furthermore, these efforts also support the
kebijakan tersebut turut mendukung penyediaan provision of digital services tailored to MSMEs, which
layanan digital yang ramah bagi UMKM, yang selama have long been major contributors to Indonesia’s
ini berkontribusi besar terhadap perekonomian economy.
Indonesia.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
141
Page 142
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Tahun 2025 menghadirkan dinamika baru bagi 2025 brings new dynamics to the Indonesian banking
sektor perbankan Indonesia. Bank Indonesia sector. Bank Indonesia projects that banking credit
memproyeksikan pertumbuhan kredit perbankan growth will increase to the range of 11-13%, higher
akan meningkat ke kisaran 11-13%, lebih tinggi than the 2024 projection of 10-12%. Along with this
dibandingkan proyeksi tahun 2024 yang berada optimism, banks also need to manage the challenges
di 10-12%. Seiring dengan optimisme tersebut, of liquidity and the dynamics of the growing cost of
perbankan juga perlu mengelola tantangan likuiditas funds, in order to maintain solid performance. Changes
dan dinamika biaya dana yang berkembang, guna in the direction of the global and domestic economy,
menjaga kinerja tetap solid. Perubahan arah ekonomi including geopolitical uncertainty and exchange rate
global dan domestik, termasuk ketidakpastian volatility, encourage banks to be more adaptive in
geopolitik dan volatilitas nilai tukar, mendorong bank maintaining asset quality and optimizing portfolios to
untuk semakin adaptif dalam menjaga kualitas aset remain relevant amidst the ever-changing economic
serta mengoptimalkan portofolio agar tetap relevan landscape.
di tengah lanskap ekonomi yang terus bergerak.
Di sisi lain, peluang pertumbuhan tetap masih On the other hand, growth opportunities are still
terbuka. Hal-hal seperti pengembangan produk- open. Things like the development of digital banking
produk layanan perbankan digital dan peningkatan service products and increasing QRIS adoption can
adopsi QRIS dapat membantu memperluas help expand access to financial services for the public,
akses layanan keuangan bagi masyarakat, serta as well as encourage increased national financial
mendorong peningkatan inklusi keuangan nasional. inclusion. This initiative is in line with Bank Indonesia’s
Inisiatif ini sejalan dengan visi Bank Indonesia untuk vision to create increasingly efficient, innovative, and
menciptakan layanan keuangan yang semakin inclusive financial services, while strengthening the
efisien, inovatif, dan inklusif, sekaligus memperkuat competitiveness of national banking in the digital era.
daya saing perbankan nasional dalam era digital.
Posisi Amar Bank di Industri Perbankan Amar Bank’s Position in Indonesia’s Banking
Indonesia Industry
Pada tahun 2024, Amar Bank mencatat pencapaian In 2024, Amar Bank recorded strong achievements,
yang kuat dengan peningkatan penyaluran kredit with prudent loan disbursement reaching Rp2.9
yang prudent, mencapai Rp2,9 triliun, tumbuh 9,90% trillion—an increase of 9.90% compared to the
dibandingkan tahun sebelumnya. Pertumbuhan ini previous year. This growth aligns with the Bank’s
sejalan dengan komitmen bank dalam mendukung commitment to supporting Micro, Small, and Medium
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) sebagai Enterprises (MSMEs), which serve as key drivers of
motor penggerak ekonomi nasional. Amar Bank the national economy. Amar Bank continued to apply
tetap menjalankan prinsip kehati-hatian dalam prudent operational principles, particularly in the face
operasionalnya, terutama dalam menghadapi of global economic uncertainties, thereby maintaining
ketidakpastian ekonomi global, sehingga kualitas sound credit quality.
kredit tetap terkendali.
142 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 143
Dari sisi profitabilitas, Amar Bank mencatatkan laba In terms of profitability, Amar Bank posted a net
bersih Rp214,99 miliar pada 2024, meningkat 20,80% profit of Rp214.99 billion in 2024, marking a 20.80%
dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya. increase from the same period in the previous year.
Peningkatan ini didorong oleh pengelolaan risiko This increase was driven by effective credit risk
kredit yang efektif serta optimalisasi beban bunga, management and optimization of interest expenses,
memungkinkan bank untuk mempertahankan enabling the bank to maintain a healthy level of
tingkat rentabilitas yang sehat. Selain itu, rasio Non- profitability. Furthermore, the Net Non-Performing
Performing Loan (NPL) net berhasil ditekan dari Loan (NPL) ratio was successfully reduced from
1,29% menjadi 1,07%, mencerminkan perbaikan 1.29% to 1.07%, reflecting ongoing improvements in
kualitas aset yang berkelanjutan. asset quality.
Dari aspek permodalan, per Desember 2024, rasio On the capital side, as of December 2024, Amar Bank’s
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Capital Adequacy Ratio (CAR) stood at 126.31%,
Amar Bank berada di level 126,31%, jauh di atas well above the regulatory minimum, providing ample
ketentuan regulator, memberikan ruang yang cukup room for further business expansion. Overall, amid an
untuk ekspansi bisnis lebih lanjut. Secara keseluruhan, industry-wide credit growth of 10.92%, Amar Bank
di tengah pertumbuhan industri perbankan nasional outperformed the national average and solidified its
yang mencapai 10,92%, Amar Bank berhasil position as a key player in the financial sector. With
melampaui rata-rata industri dan memperkuat these achievements, Amar Bank remains optimistic in
posisinya sebagai salah satu pemain utama di sektor its pursuit of continued innovation and its commitment
keuangan. Dengan pencapaian ini, Amar Bank to advancing financial inclusion and supporting
optimis untuk terus berinovasi dan memperkuat national economic growth.
perannya dalam mendorong inklusi keuangan serta
pertumbuhan ekonomi nasional.
Kinerja Keuangan
2022 2023 2024
Financial Performance
Pertumbuhan Aset Bank Amar (13,42%) (2,79%) 11,15%
Asset Growth
KBMI 1* 6,47% (4,06%) 9.43%
Industri 9,90% 5,87% 5.83%
Industry
Pertumbuhan Penyaluran Kredit Bank Amar (6,11%) 18,02% 9,90%
Loan Growth
KBMI 1* 10,65% 10,38% 5.20%
Industri 11,63% 10,61% 10.39%
Industry
Pertumbuhan DPK Bank Amar (68,35%) (29,55%) 52,96%
Third Party Funds Growth
KBMI 1* 2,03% (7,23)% 4.48%
Industri 9,01% 3,73% 7.54%
Industry
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
143
Page 144
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Kinerja Keuangan
2022 2023 2024
Financial Performance
Pertumbuhan Pendapatan Bunga Bank Amar 10,32% 27,34% 24,31%
Interest Income Growth
KBMI 1* 4,25% 13,63% 14,3%
Industri 4,85% 20,40% (20.01% )
Industry
Pertumbuhan Pendapatan Bunga Bank Amar 35,97% 40,50% 26%
Bersih
Net Interest Income Growth
KBMI 1* 17,72% 8,33% 4.52%
Industri 13,14% 8,57% 4.62%
Industry
Pertumbuhan Laba Operasional Bank Amar (2,96%) 195,50% 43,09
Income from Operations Growth
KBMI 1* 40,55% 66,05% 5.47%
Industri 42,21% 22,92% 5.86%
Industry
Pertumbuhan Laba Bersih Bank Amar (3,88%) 214,54% 20,80%
Net Income Growth
KBMI 1* 44,01% 102,58% (49.23%)
Industri 43,94% 20,57% 4.87%
Industry
*) BUKU II masih berlaku hingga tahun 2021 dan KBMI mulai berlaku di tahun 2022
BUKU II is still valid until 2021 and KBMI take effect in 2022
Per posisi 31 Desember 2024, posisi rasio Kewajiban As of December 31, 2024, Amar Bank’s Capital
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) berada pada Adequacy Ratio (CAR) stood at 126.31%, reflecting
tingkat 126,31%, rasio mengalami peningkatan an improvement and indicating strong solvency,
yang di mana ini menunjukan solvabilitas Amar Bank as it remained well above the minimum regulatory
masih baik karena telah melebihi minimal ketentuan requirement. This level of capital adequacy ensures
rasio KPMM dari regulator sehingga Amar Bank the Bank’s continued ability to cover credit, market,
masih dapat memenuhi risiko kredit, risiko pasar, dan and operational risks.
risiko operasional.
Rasio Net Interest Margin (NIM) Amar Bank Amar Bank’s Net Interest Margin (NIM) increased to
mengalami peningkatan menjadi 24,38% di tahun 24.38% in 2024, showing higher growth compared to
2024, bertumbuh lebih tinggi dibandingkan dengan the previous year.
tahun sebelumnya.
Rasio Loan to Deposit (LDR) Amar Bank berada The Bank’s Loan to Deposit Ratio (LDR) reached
di 267,68%, di mana meningkat secara signifikan 267.68%, a significant increase from 2023. Supported
dibandingkan tahun 2023 didukung dengan rasio by a strong capital base, Amar Bank continues to
kecukupan modal yang cukup, Amar Bank secara maintain its LDR at a healthy and productive level on
berkesinambungan terus menjaga tingkat LDR agar a sustainable basis.
berada dalam kisaran yang sehat dan produktif.
144 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 145
Uraian Rasio
2022 2023 2024
Ratio Description
CAR Bank Amar 82,52% 119,23% 126,31%
KBMI 1 30,93% 33,44% 31.45%
Industri 25,66% 27,65% 26.23%
Industry
ROA Bank Amar (4,75%) 4,78% 5,85%
KBMI 1 0,77% 1,33% 0.92%
Industri 2,43% 2,74% 2.69%
Industry
NIM Bank Amar 15,87% 20,23% 24,38%
KBMI 1 4,46% 4,93% 4.52%
Industri 4,71% 4,81% 4.62%
Industry
LDR Bank Amar 220,31% 373,61% 267,68%
KBMI 1 77,69% 81,84% 82.53%
Industri 78,78% 83,83% 89.05%
Industry
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
145
Page 146
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Aspek Pemasaran
Marketing Aspect
Mengawali tahun 2024, Bank kembali melanjutkan At the beginning of 2024, the Bank continued its
kampanye #AMANdenganAMAR, sejalan dengan #AMANdenganAMAR campaign, in line with the
rencana yang telah disampaikan dalam Annual plans outlined in the 2023 Annual Report. This
Report 2023. Kampanye ini tetap menjadi inti campaign remained at the core of the Bank’s
komunikasi merek, menegaskan komitmen Bank brand communication, reinforcing its commitment
dalam memberikan layanan perbankan yang tidak to providing banking services that are not only
hanya inovatif, tetapi juga aman dan terpercaya. innovative, but also secure and trustworthy.
Memanfaatkan momentum Pemilu 2024, Bank Leveraging the momentum of the 2024 General
melakukan penyesuaian kreatif pada kampanye Election in Indonesia, the Bank creatively adapted the
#AMANdenganAMAR, mengadaptasi konsep #AMANdenganAMAR campaign to reflect themes
komunikasi yang relevan dengan perayaan demokrasi relevant to the country’s democratic celebration.
di Indonesia. Kampanye ini mempertahankan Maintaining the creative approach from the previous
pendekatan kreatif dari tahun sebelumnya dengan year, the campaign once again used the concept
menggunakan konsep The Impersonator, tetapi kali of The Impersonator, this time reimagined as The
ini dalam bentuk The Impersonator Candidate. Impersonator Candidate.
Mengambil inspirasi dari dinamika kampanye politik, Drawing inspiration from the dynamics of political
Bank menghadirkan sosok Bang Amar sebagai campaigning, the Bank introduced “Bang Amar” as
figur representatif Amar Bank. Sepanjang 2024, a representative figure of Amar Bank. Throughout
kampanye ini dikembangkan dalam beberapa fase 2024, the campaign was developed in several phases,
yang mengikuti perjalanan Pemilu 2024, yaitu: aligned with key milestones of the 2024 General
Election:
1. Ronde 1 – Pemilu 2024, sebagai momen 1. Round 1 – The 2024 Election: serving as an
pengenalan dan sosialisasi. introduction and awareness-building phase.
2. Ronde 2 – Pengumuman hasil Pemilu, 2. Round 2 – Election Results Announcement:
memperkuat pesan tentang transparansi dan emphasizing transparency and credibility.
kredibilitas.
3. Ronde 3 – Pelantikan pemimpin terpilih, 3. Round 3 – Inauguration of the Elected Leader:
menegaskan kembali komitmen Bank dalam reaffirming the Bank’s commitment to delivering
menghadirkan keamanan finansial bagi financial security for the public.
masyarakat.
Meskipun konsep kreatif kampanye ini dikemas dalam While the creative concept of the campaign was
bentuk komunikasi yang ringan dan engaging, pesan delivered in a light and engaging tone, the key
utama yang ingin disampaikan tetaplah jelas: Amar message remained clear: Amar Bank is committed to
Bank mewujudkan pelayanan perbankan yang aman, providing secure, trustworthy, and technology-driven
terpercaya, dan berbasis teknologi. banking services.
#PinyamandiTunaiku #PinyamandiTunaiku
Memasuki paruh kedua tahun 2024, Amar Bank Entering the second half of 2024, Amar Bank
melihat peluang untuk memperkuat komunikasi merek identified an opportunity to further strengthen
melalui Tunaiku. Sejalan dengan rencana yang telah brand communication through Tunaiku. In line with
dipaparkan sebelumnya, Bank mulai membangun previously outlined plans, the Bank began building
komunikasi yang lebih terintegrasi antara Tunaiku dan a more integrated communication strategy between
Amar Bank, memastikan konsistensi dalam strategi Tunaiku and Amar Bank to ensure consistency
komunikasi. Setelah sukses dengan kampanye Pilih and alignment. Following the success of the Pilih
#AMANdenganAMAR, Bank meluncurkan kampanye #AMANdenganAMAR campaign, the Bank launched
#PinyamandiTunaiku sebagai langkah lanjutan. the #PinyamandiTunaiku campaign as its next
strategic move.
146 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 147
Konsep Pinyaman diangkat sebagai inti pesan The concept of “Pinyaman” was introduced as the
kampanye, menggabungkan makna pinjaman yang core message of the campaign, combining the ideas of
aman dan nyaman. Kata Pinyaman merupakan hasil “secure” (aman) and “comfortable” (nyaman) lending.
dari creative tweak terhadap kata pinjaman, yang “Pinyaman” is a creative twist on the Indonesian word
tidak hanya mempertegas manfaat produk tetapi pinjaman (loan), designed to highlight the product’s
juga mencerminkan pengalaman meminjam yang benefits while also representing a safer, worry-free
lebih terjamin dan bebas kekhawatiran. borrowing experience.
Kampanye ini berangkat dari realitas bahwa This campaign was rooted in the reality that people
masyarakat selalu berharap pinjaman yang diambil naturally expect loans to be secure. However, the
bersifat aman. Namun, sering kali kenyataan tidak experience often falls short, with anticipated safety
sesuai harapan—keamanan yang diharapkan justru giving way to risks and privacy breaches. In response,
membuka celah terhadap risiko dan pelanggaran Tunaiku aims to ensure a loan experience that is truly
privasi. Oleh karena itu, Tunaiku hadir untuk safe—without compromising comfort.
memastikan bahwa pengalaman meminjam tetap
aman tanpa mengorbankan kenyamanan.
Untuk menyampaikan pesan ini secara efektif, Bank To deliver this message effectively, the Bank adopted
mengusung konsep kreatif Secret Ads. Kampanye ini a creative concept called Secret Ads. This campaign
secara dramatis menggambarkan bagaimana Tunaiku dramatized how Tunaiku, as an online lending service,
sebagai layanan pinjaman online menyediakan tingkat offers a remarkably high level of security for its users.
keamanan yang sangat tinggi bagi penggunanya. Tunaiku not only provides access to loans, but also
Tunaiku tidak hanya sekadar memberikan pinjaman, safeguards personal data and ensures peace of mind
tetapi juga menjamin perlindungan data pribadi serta throughout the borrowing journey.
memberikan ketenangan bagi nasabah sepanjang
perjalanan pinjamannya.
Sebagai elemen visual utama, Mosaic Blur digunakan As the campaign’s central visual element, Mosaic Blur
sebagai creative device dalam kampanye ini. Teknik was used as a creative device. This technique served
ini berfungsi sebagai analogi bagaimana Tunaiku as an analogy for how Tunaiku protects its users’
melindungi data pribadi penggunanya dari akses personal data from third-party access, reinforcing the
pihak lain, memperkuat pesan bahwa keamanan message that customer security is the top priority.
nasabah adalah prioritas utama.
Peluncuran Embedded Banking Embedded Banking Launch
Di penghujung 2024, Amar Bank meluncurkan At the close of 2024, Amar Bank launched an
sebuah layanan inovatif, Embedded Banking innovative service—Embedded Banking—which
yang memungkinkan platform digital untuk enables digital platforms to seamlessly integrate
mengintegrasikan layanan perbankan langsung ke banking services directly into their ecosystems. This
dalam ekosistem mereka. Solusi ini memungkinkan solution allows digital platforms to transition into
platform digital untuk beralih menawarkan ekosistem offering a comprehensive financial ecosystem, where
keuangan yang komprehensif, dimana pengguna users can access payment, savings, and lending
dapat mengakses layanan pembayaran, tabungan, services within a single, unified platform.
dan pinjaman dalam satu platform terpadu.
Secara tradisional, platform digital bergantung pada Traditionally, digital platforms have relied on third-
penyedia pihak ketiga untuk menangani fungsi-fungsi party providers to handle critical financial functions.
keuangan penting. Pembayaran diproses melalui Payments are processed through external gateways,
gateway eksternal, pinjaman difasilitasi oleh bank loans are facilitated by banks or fintech partners, and
atau mitra fintech, dan pengguna harus mengelola users must manage their savings through separate
tabungan mereka melalui institusi keuangan yang financial institutions. This fragmented approach often
terpisah. Pendekatan yang terfragmentasi ini sering results in operational inefficiencies, higher costs, and
kali menyebabkan inefisiensi operasional, biaya yang a disjointed user experience.
meningkat, dan pengalaman pengguna yang terputus.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
147
Page 148
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Embedded Banking yang dihadirkan Amar Bank Amar Bank’s Embedded Banking solution empowers
memungkinkan platform digital memiliki kemampuan digital platforms to incorporate these services into
untuk mengintegrasikan layanan-layanan ini ke their own infrastructure—without the burden of
dalam infrastruktur mereka tanpa perlu menghadapi complex regulatory or infrastructural requirements.
beban regulasi atau infrastruktur yang kompleks. Platforms can now offer integrated financial
Kini, platform dapat menawarkan layanan keuangan services—from making payments to accessing loans
yang terpadu, dari melakukan pembayaran hingga and managing savings—without users ever needing
mengakses pinjaman dan mengelola tabungan, to leave the platform.
tanpa perlu meninggalkan platform tersebut.
Amar Bank Blog Amar Bank Blog
Di tahun 2024, Amar Bank mengambil langkah In 2024, Amar Bank took a significant step in promoting
besar dalam mendukung inklusi keuangan dengan financial inclusion by launching the Amar Bank Blog, a
menghadirkan Amar Bank Blog, sebuah portal financial education portal designed to help the public
edukasi finansial yang dirancang untuk membantu better understand the world of banking. This initiative
masyarakat memahami dunia perbankan dengan reflects Amar Bank’s commitment to providing broader
lebih mudah. Inisiatif ini lahir dari komitmen Amar access to information and empowering individuals to
Bank untuk memberikan akses informasi yang lebih make smarter financial decisions.
luas dan memberdayakan individu agar dapat
membuat keputusan keuangan yang lebih cerdas.
Selama ini, banyak masyarakat yang masih kesulitan Many people still face challenges in grasping basic
dalam memahami konsep-konsep dasar perbankan, banking concepts, such as how to open a digital
seperti cara membuka rekening digital, mengelola account, manage savings, or understand other
tabungan, hingga memahami produk keuangan financial products. Available sources of information
lainnya. Sumber informasi yang tersedia pun sering are often too complex or lack relevance to everyday
kali terlalu kompleks atau kurang relevan dengan needs. This has posed a significant hurdle in advancing
kebutuhan sehari-hari. Hal ini menjadi tantangan financial literacy and inclusion in Indonesia.
tersendiri dalam mendorong literasi dan inklusi
keuangan di Indonesia.
Amar Bank Blog hadir untuk menjawab tantangan The Amar Bank Blog was developed to address
tersebut dengan menyajikan edukasi finansial dalam this challenge by delivering financial education in a
format yang lebih sederhana, mudah dipahami, dan simplified, easy-to-understand, and practical format.
praktis. Melalui blog ini, Amar Bank ingin memastikan Through this platform, Amar Bank aims to ensure
bahwa siapa pun—baik yang baru mengenal dunia that anyone—whether new to banking or seeking to
perbankan maupun yang ingin memperdalam deepen their financial knowledge—can quickly and
wawasan finansialnya—dapat mengakses informasi easily access the information they need.
yang dibutuhkan dengan cepat dan mudah.
148 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 149
Amar Bank Digital Space: Inovasi Edukasi Amar Bank Digital Space: Interactive
Finansial Interaktif Financial Education Innovation
Sepanjang 2024, Amar Bank Digital Space terus Throughout 2024, the Amar Bank Digital Space
berkembang sebagai pusat interaksi digital yang continued to grow as an educational and engaging
edukatif dan menarik. Berbagai permainan digital digital interaction hub. Various interactive digital
interaktif dihadirkan untuk mengedukasi pengunjung games were introduced to educate visitors about
tentang konsep menabung, pengelolaan keuangan, concepts such as saving, financial management,
dan pinjaman yang bertanggung jawab, dengan and responsible borrowing, with a primary focus on
fokus utama pada UMKM serta individu yang ingin MSMEs and individuals seeking to better understand
memahami keuangan dengan lebih baik. their finances.
Sebagai bentuk dukungan terhadap pelaku As part of its support for local entrepreneurs, Amar
usaha lokal, Amar Bank Digital Space secara rutin Bank Digital Space regularly collaborates with
berkolaborasi dengan UMKM, menghadirkan produk MSMEs, showcasing their products as part of the
mereka sebagai bagian dari pengalaman interaktif interactive experience for visitors. Additionally, the
bagi pengunjung. Selain itu, permainan dan aktivitas games and activities offered are updated regularly to
yang ditawarkan diperbarui secara berkala agar remain relevant and engaging.
tetap relevan dan menarik.
Dengan inovasi berkelanjutan dan pendekatan With ongoing innovation and a gamification approach,
gamifikasi, Amar Bank Digital Space terus Amar Bank Digital Space continues to strengthen
memperkuat komitmennya dalam menyediakan its commitment to providing interactive and easily
edukasi finansial yang interaktif dan mudah diakses accessible financial education for the community.
bagi masyarakat.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
149
Page 150
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Rencana dan Strategi 2025
Plans and Strategy for 2025
Dengan keberhasilan kampanye Following the success of the #AMANdenganAMAR
#AMANdenganAMAR dan #PinyamandiTunaiku and #PinyamandiTunaiku campaigns throughout
sepanjang 2024, Bank berkomitmen untuk terus 2024, the Bank is committed to further strengthening
memperkuat komunikasi merek di tahun mendatang. brand communication in the coming year. The
Fokus utama akan tetap pada Tunaiku, memastikan primary focus will continue to be on Tunaiku, ensuring
konsistensi pesan sebagai produk pinjaman digital consistent messaging as Amar Bank’s digital lending
dari Amar Bank yang mengutamakan keamanan product that prioritizes security and comfort. Moving
dan kenyamanan. Ke depan, Bank akan melanjutkan forward, the Bank will continue the Tunaiku campaign
kampanye Tunaiku dengan strategi yang lebih with a more targeted strategy, supported by the
terarah, didukung oleh eksplorasi konsep kreatif exploration of creative concepts that will be updated
yang terus diperbarui secara berkala. Pendekatan ini periodically. This approach aims to increase brand
bertujuan untuk meningkatkan kesadaran merek dan awareness and expand its reach, allowing more
memperluas jangkauan, sehingga semakin banyak people to recognize and understand the benefits
masyarakat mengenal dan memahami manfaat yang offered by Tunaiku.
ditawarkan oleh Tunaiku.
150 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 151
Business Banking
Business Banking
Selama tahun 2024, Business Banking Amar Bank Throughout 2024, Amar Bank’s Business Banking
mencatat pertumbuhan yang baik, seiring dengan segment showed good growth, along with the
perkembangan ekosistem perbankan digital di increasingly competitive digital banking ecosystem
Indonesia yang semakin kompetitif. Amar Bank in Indonesia. Amar Bank strengthened its credit
memperkuat penyaluran kredit kepada debitur, sambil distribution to debtors while maintaining the principle
tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian untuk of prudence to ensure the quality of the credit portfolio
menjaga kualitas portofolio kredit dan memberikan and provide the best service. This strategy was
pelayanan terbaik. Strategi ini dirancang untuk designed to support sustainable business growth and
mendukung pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan strengthen customer trust.
dan memperkuat kepercayaan nasabah.
Meskipun demikian, Bank tetap menjaga prinsip However, the Bank continued to adhere to prudent
kehati-hatian dalam penyaluran kredit untuk credit distribution principles to maintain the quality of
memastikan kualitas portofolio kredit dan its credit portfolio and improve service quality. This is
meningkatkan kualitas pelayanan. Ini merupakan the Bank’s strategy to achieve business growth and
strategi Bank untuk meraih pertumbuhan bisnis dan gain trust from customers. On the other hand, the
kepercayaan dari nasabah. Di sisi lain, Bank terus Bank also encouraged growth in low-cost funding
mendorong pertumbuhan pendanaan dengan biaya and developed its CASA portfolio.
rendah dan mengembangkan portofolio CASA.
Salah satu fokus utama Bank adalah menyalurkan One of the Bank’s main focuses is to distribute credit to
kredit kepada debitur badan usaha atau perorangan business entities or individuals, especially in the MSME
terutama pada segmen UKM, yang telah menjalankan segment, which has been operating for a minimum of
usaha minimum selama 2 tahun, untuk dipergunakan 2 years, to be used for productive business activities.
bagi pemenuhan kegiatan usaha yang bersifat
produktif.
Penyaluran kredit tidak hanya dilakukan melalui tim Credit distribution is not only carried out by the Lending
Lending, karena Bank juga memiliki tim Partnership team, as the Bank also has a Partnership team where
dimana rekanan yang menjadi partner Bank dan partners who become the Bank’s collaborators can
dapat memberikan referensi calon debitur kepada provide references for prospective debtors through
Bank, dengan variasi skema channeling, referral, various schemes such as channeling, referral, and
dan supply chain financing. Sinergi ini diharapkan supply chain financing. This synergy is expected to
semakin memperluas ekosistem digital Bank dan further expand the Bank’s digital ecosystem and
meningkatkan portofolio kredit Bank. enhance the Bank’s credit portfolio.
Di sisi Pendanaan, melalui tim Funding Bank In terms of Funding, the Funding team gathers funds
melakukan penghimpunan dana dari masyarakat, from the public while continuously diversifying funding
sekaligus terus mendiversifikasi sumber pendanaan sources, not only from retail customer deposits but
yang tidak hanya dari simpanan nasabah ritel namun also from other financial institutions and treasury
juga dari institusi keuangan lain dan treasury lines lines to respond to liquidity conditions in the banking
dalam rangka merespon kondisi likuiditas di industri industry. Furthermore, the Funding team is focused
perbankan. Tidak hanya itu, tim Funding juga fokus on growing the number of new customers through
pada pertumbuhan jumlah nasabah baru melalui various deposit programs and Bank services.
berbagai program simpanan dan layanan Bank.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
151
Page 152
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Kinerja Business Banking 2024 Business Banking Performance 2024
Penyaluran Kredit Credit Distribution
Pada tahun 2024 outstanding penyaluran kredit In 2024, the outstanding credit distribution amounted
adalah sebesar Rp1,034.32 triliun mengalami to Rp1,034.32 trillion, an increase of 0.15%, or Rp1.63
kenaikan sebesar 0,15% atau sebesar Rp 1.63 miliar billion compared to Rp1,032.69 billion in 2023.
dibandingkan dengan Rp 1,032.69 miliar pada tahun
2023.
Penyaluran kredit di tahun 2024 dilakukan secara Credit distribution in 2024 was carried out selectively
selektif dengan fokus pada sektor-sektor prioritas with a focus on priority sectors in line with potential.
dan sesuai dengan potensi. Kenaikan angka realisasi This increase in credit realization is also the result of
kredit ini juga merupakan hasil dari kerjasama Bank the Bank’s collaboration with partners.
dengan partner.
Partnership Partnership
Salah satu strategi Bank dalam hal meningkatkan One of the Bank’s strategies to increase its credit
portofolio kredit adalah melalui kerjasama dengan portfolio is through partnerships with companies that
partner Perusahaan yang memiliki ekosistem bisnis have large business ecosystems. This way, partners
yang besar. Sehingga, partner dapat memberikan can provide debtor references, enhance the Bank’s
referensi calon debitur, meningkatkan ekosistem digital ecosystem, increase access to financing, and
digital Bank, menambah akses pembiayaan dan reach a broader business segment, including MSMEs,
menjangkau konsumen segmen badan usaha thereby promoting financial inclusion in Indonesia.
termasuk UKM yang lebih luas sehingga dapat
mencapai inklusi keuangan di Indonesia.
Adanya kerjasama ini juga menjadi kesempatan bagi This collaboration also presents an opportunity for
Bank untuk memberikan pinjaman dengan variasi the Bank to offer loans with various schemes such as
skema seperti channeling, referral, dan supply chain channeling, referral, and supply chain financing.
financing.
Kualitas Kredit Credit Quality
Bank terus memantau semua kualitas portofolio The Bank continues to monitor the quality of its entire
kredit terutama terhadap nasabah-nasabah yang credit portfolio, particularly for customers at risk
mempunyai risiko penurunan kualitas kredit dengan of credit quality decline. This is done through credit
analisa kredit dan ulasan bisnis agar debitur tetap analysis and business reviews to ensure that debtors
dapat menjalankan bisnis secara berkelanjutan can continue running their businesses sustainably
dan secara bersamaan Bank dapat meningkatkan while at the same time the Bank can improve its
pertumbuhan kinerja yang berkelanjutan. performance growth.
152 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 153
Dana Pihak Ketiga (DPK) Third Party Funds (DPK)
Pada tahun 2024, total dana pihak ketiga (“DPK”) In 2024, the total third-party funds (DPK) amounted
adalah sebesar Rp 945.44 miliar mengalami to Rp945.44 billion, an increase of Rp314.60 million
peningkatan sebesar Rp 314.60 juta, atau naik or a 49.80% rise compared to Rp630.84 billion in
sebanyak 49.80% dibandingkan pada tahun 2023 2023. This increase in DPK balance is part of the
sebesar Rp 630.84 miliar. Peningkatan pada saldo Bank’s strategy, as the Bank’s core capital increased
DPK merupakan strategi Bank karena terdapat to Rp3 trillion, ensuring sufficient funds to hold
penambahan modal inti Bank menjadi Rp 3T di DPK increases while focusing on growing low-cost
mana Bank memiliki dana yang cukup sehingga funding, particularly the CASA portfolio. This was
Bank menahan angka penambahan DPK dan di saat also balanced with a decrease in the Average Interest
bersamaan Bank terus berfokus pada pertumbuhan Rate (WAIR) to maintain the Bank’s profitability.
pendanaan berbiaya rendah, yaitu menumbuhkan
portofolio CASA. Hal itu juga diimbangi dengan
penurunan Rata-Rata Suku Bunga (WAIR) untuk
tetap menjaga profitabilitas Bank.
Akuisisi Nasabah Baru New Customer Acquisition
Fokus Tim Funding di tahun 2024 selain menghimpun In 2024, the Funding team focused not only on raising
dana simpanan, juga masih meliputi pertumbuhan deposit funds but also on increasing the number of
jumlah akun dan salah satu program untuk accounts. One of the programs aimed at increasing
meningkatkan pertumbuhan tersebut adalah melalui growth is through Amar Payroll services, which
Layanan Amar Payroll. Layanan ini menyasar para targets both corporate and non-corporate businesses.
pelaku usaha baik korporat maupun non-korporat.
Pengembangan Sumber Daya Manusia Human Resources Development
Bank percaya bahwa Sumber Daya Manusia (SDM) The Bank believes that talent is a crucial element in
talent merupakan elemen yang sangat penting dalam supporting business growth.
mendukung pertumbuhan bisnis.
Secara berkesinambungan, Bank melakukan Continuously, the Bank manages its human resources
pengelolaan SDM sekaligus mempertahankan SDM while retaining high-quality talent by offering
berkualitas yang dimiliki dengan kompensasi dan appropriate compensation and benefits. The Bank
benefit yang tepat sesuai kebutuhan karyawan. Bank also conducts recruitment and replacement in the
juga melakukan recruitment dan replacement pada marketing team to acquire good and trustworthy
tenaga pemasaran untuk mendapatkan talent yang talent.
baik dan berintegritas.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
153
Page 154
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Rencana dan Strategi Pengembangan Bisnis 2024 Business Development Strategy and
Perbankan 2024 Plan
Pada tahun 2025, strategi Corporate dan Commercial In 2025, the Bank’s Corporate and Commercial strategy
akan difokuskan pada pertumbuhan berkelanjutan will focus on sustainable growth by strengthening
dengan memperkuat ekspansi kredit, memperluas credit expansion, expanding the business ecosystem,
ekosistem bisnis, serta meningkatkan efisiensi and improving operational efficiency. Some of the
operasional. Beberapa langkah strategis yang akan strategic steps to be implemented include:
diterapkan meliputi:
1. Ekspansi Kredit yang Terarah 1. Targeted Credit Expansion
Penyaluran kredit akan difokuskan pada segmen Credit distribution will focus on the corporate
korporasi dan komersial yang memiliki potensi and commercial segments with high potential to
besar, guna memastikan portofolio kredit yang ensure a more diversified and sustainable credit
lebih terdiversifikasi dan berkelanjutan. portfolio.
2. Penguatan Kemitraan dan Ekosistem Kredit 2. Strengthening Partnerships and Credit Ecosystem
Kolaborasi dengan berbagai mitra perusahaan Collaboration with various company partners
akan terus ditingkatkan untuk memperluas will continue to be enhanced to expand the
ekosistem kredit, dengan tetap mengedepankan credit ecosystem, while maintaining prudent risk
prinsip kehati-hatian dalam analisis risiko guna analysis principles to safeguard asset quality.
menjaga kualitas aset.
3. Optimalisasi Penghimpunan Dana Pihak Ketiga 3. Optimization of Third-Party Funds Acquisition
Berbagai program akuisisi nasabah akan Various customer acquisition programs will be
dijalankan untuk meningkatkan penghimpunan executed to increase third-party funds, especially
dana pihak ketiga, terutama pada produk Giro in Giro and Savings products, thus strengthening
dan Tabungan, sehingga memperkuat struktur the Bank’s funding structure.
pendanaan bank.
4. Transformasi Digital dalam Proses Kredit 4. Digital Transformation in Credit Processes
Investasi dalam pengembangan teknologi Investment in technology development
akan dilakukan secara berkelanjutan untuk will continue to improve the efficiency and
meningkatkan efisiensi dan efektivitas proses effectiveness of credit processes, offering faster,
kredit, memberikan pengalaman transaksi yang easier, and more convenient transactions for
lebih cepat, mudah, dan nyaman bagi nasabah. customers.
5. Penguatan Branding dan Strategi Pemasaran 5. Strengthening Branding and Marketing
Strategies
Strategi aktivasi branding dan inovasi A well-designed branding activation strategy
pemasaran akan dirancang secara matang untuk and marketing innovation will be developed to
meningkatkan visibilitas dan daya saing bank di increase the Bank’s visibility and competitiveness
pasar korporasi dan komersial. in the corporate and commercial markets.
6. Optimalisasi Hubungan Bisnis dan Cross-Selling 6. Business Relationships and Cross-Selling
Pemanfaatan data dan pendekatan berbasis Optimization
relasi akan dimaksimalkan untuk memperdalam Data utilization and relationship-based
hubungan dengan nasabah, memungkinkan approaches will be maximized to deepen
strategi cross-selling yang efektif guna customer relationships, enabling effective cross-
meningkatkan nilai bagi nasabah serta kontribusi selling strategies to increase value for customers
terhadap pendapatan bank. and contribute to the Bank’s revenue.
Melalui strategi ini, bank berkomitmen untuk tidak Through this strategy, the Bank is committed to not
hanya memperkuat pertumbuhan bisnis, tetapi juga only strengthening business growth but also creating
menciptakan nilai jangka panjang bagi nasabah dan long-term value for customers and stakeholders.
pemangku kepentingan.
154 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 155
Pinjaman Digital
Digital Loans
Di era digital yang serba cepat, akses terhadap In the fast-paced digital era, access to easy and
layanan keuangan yang mudah dan aman menjadi secure financial services has become a primary need
kebutuhan utama bagi masyarakat. Banyak individu, for society. Many individuals, especially those who
terutama mereka yang belum terjangkau oleh are not reached by conventional banking services, still
layanan perbankan konvensional, masih menghadapi face challenges in obtaining flexible and transparent
kendala dalam mendapatkan pinjaman yang fleksibel loans. To address this challenge, Tunaiku has emerged
dan transparan. Menjawab tantangan ini, Tunaiku as an innovative digital financial solution, providing
hadir sebagai solusi keuangan digital yang inovatif, more inclusive loan access and empowering more
memberikan akses pinjaman yang lebih inklusif dan people to achieve financial stability.
memberdayakan lebih banyak orang untuk mencapai
stabilitas finansial.
Sebagai produk unggulan dari Amar Bank, Tunaiku As a flagship product of Amar Bank, Tunaiku is
bukan sekadar layanan pinjaman digital, tetapi juga not just a digital loan service, but also part of the
bagian dari komitmen untuk mendorong pertumbuhan commitment to drive economic growth through
ekonomi melalui inklusi keuangan. Dengan teknologi financial inclusion. With advanced technology and
canggih dan proses aplikasi yang sepenuhnya online, a fully online application process, Tunaiku makes it
Tunaiku memberikan kemudahan bagi masyarakat easier for people to meet their financial needs quickly
dalam memenuhi berbagai kebutuhan finansial and securely.
dengan cepat dan aman.
Tunaiku adalah produk unggulan dari Amar Bank Tunaiku is Amar Bank’s flagship product that offers
yang menghadirkan solusi pinjaman secara cepat, fast, easy, and secure loan solutions. As a pioneer in
mudah, dan aman. Sebagai pionir layanan pinjaman digital loan services in Indonesia since 2014, Tunaiku
digital di Indonesia sejak 2014, Tunaiku dirancang is designed to address the financial needs of modern
untuk menjawab kebutuhan finansial masyarakat society, especially those who have not been served by
modern, khususnya mereka yang belum terjangkau traditional banking services.
oleh layanan perbankan tradisional.
Dengan proses aplikasi yang sepenuhnya online, With a fully online application process, Tunaiku
Tunaiku menawarkan kenyamanan dan kecepatan offers convenience and speed without compromise.
tanpa kompromi. Pengguna dapat mengajukan Users can apply for loans of up to Rp30 million with
pinjaman hingga Rp30 juta dengan tenor fleksibel flexible terms of up to 20 months, without the need
hingga 20 bulan, tanpa perlu jaminan atau proses for collateral or complicated administrative processes.
administrasi yang rumit.
Komitmen Tunaiku adalah memberikan akses Tunaiku’s commitment is to provide inclusive financial
keuangan yang inklusif untuk mendukung berbagai access to support various needs, including education,
kebutuhan, mulai dari pendidikan, renovasi rumah, home renovation, business capital, and other urgent
modal usaha, hingga kebutuhan mendesak lainnya. requirements. Tunaiku also uses advanced data
Tunaiku juga menggunakan teknologi analitik data analytics technology to ensure the security of user
canggih untuk memastikan keamanan data pengguna data while processing applications efficiently.
sekaligus memproses pengajuan secara efisien.
Didukung oleh Amar Bank, Tunaiku hadir untuk Supported by Amar Bank, Tunaiku is here to empower
memberdayakan masyarakat, mendorong society, drive economic growth, and be a trusted
pertumbuhan ekonomi, dan menjadi mitra terpercaya partner in realizing your financial dreams.
dalam mewujudkan impian finansial Anda.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
155
Page 156
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Strategi & Inisiatif Digital
Lending Selama 2024
Digital Lending Strategy & Initiatives in 2024
Selama tahun 2024, ekonomi dunia mulai membaik In 2024, the global economy began to improve,
tidak terkecuali pada ekonomi domestik. Pertubuhan including the domestic economy. Business growth
usaha bagi setiap aktivitas bisnis mulai menunjukkan in every sector started showing positive signs, and
kondisi yang membaik dan Bank berupaya untuk the Bank focused on improvements and recovery
melakukan perbaikan dan pemulihan dari setiap across all operational aspects. Additionally, the Bank
aspek operasional. Selain itu, Bank tetap melanjutkan continued to implement strategies and initiatives that
strategi dan inisiatif yang mendukung pertumbuhan support healthy and sustainable growth. Here are the
sehat dan berkelanjutan. Berikut strategi dan inisiatif strategies and initiatives implemented by the Bank for
yang sudah dilakukan oleh Bank untuk Tunaiku Tunaiku in 2024:
selama 2024.
One Click Apply One Click Apply
nasabah Tunaiku jika ingin mengajukan pinjaman Tunaiku customers who wish to reapply for a loan
kembali, harus mengisi form yang akan menggunakan previously had to fill out a form, taking approximately
waktu sekitar 15-30 menit. Dengan pengembangan 15-30 minutes. With the development of the One
fitur One Click Apply, nasabah hanya perlu melakukan Click Apply feature, customers now only need to click
satu kali klik maka proses peminjaman akan dapat once to initiate the loan process.
diproses.
Realtime Repayment Process Realtime Repayment Process
Di tahun sebelumnya, Bank masih menggunakan In the previous year, the Bank used a third party for
third party untuk repayment tunaiku. Saat ini kita Tunaiku repayments. Now, with the Bank’s Virtual
sudah memiliki Virtual Account dari Bank sehingga Account, customers can receive real-time notifications
bisa mendapatkan notifikasi secara realtime. for repayments.
Expansion Expansion
Melayani lebih dari 400.000 UMKM & Hadir di Jakarta, Serving over 400,000 SMEs, Tunaiku is now available
Surabaya, Bandung, Semarang, Medan, serta kota in Jakarta, Surabaya, Bandung, Semarang, Medan,
lainnya di seluruh Indonesia. and other cities across Indonesia.
Shorter Tenor Loan Shorter Tenor Loan
Loan dengan tenor jangka pendek (3 - 5 bulan) telah Short-term loans with terms of 3 to 5 months are now
mampu ditawarkan oleh Bank, sehingga memperluas available, expanding the customer base that Tunaiku
cakupan nasabah yang dapat dilayani oleh Tunaiku. can serve.
156 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 157
Digital Onboarding Expansion Digital Onboarding Expansion
Digital onboarding (KYC online) telah ditawarkan Digital onboarding (online KYC) has been offered
ke hampir semua nasabah, sehingga memperkecil to nearly all customers, reducing the likelihood of
kemungkinan nasabah untuk cancel karena tidak cancellations as customers no longer need to meet
perlu bertemu dengan kurir untuk proses tanda with a courier for signature processes, thereby
tangan, dan meningkatkan jumlah nasabah yang increasing the number of approved customers.
dicairkan.
Scoring & Risk Mitigation Improvement Scoring & Risk Mitigation Improvement
Improvement telah dilakukan dari sisi scoring dan Improvements have been made to the scoring system
juga risk mitigation di proses SOP Tunaiku, sehingga and risk mitigation in Tunaiku’s SOP processes,
membuat Bank dapat menekan angka risiko menjadi reducing risks and enabling the Bank to select
lebih kecil dan mampu menyeleksi nasabah dengan customers more accurately.
lebih tepat.
Digital Marketing Optimization Digital Marketing Optimization
Optimisasi dan scale-up dari campaign digital Optimizing and scaling up digital marketing
marketing telah dilakukan, sehingga meningkatkan campaigns has led to a significant increase in loan
jumlah pengajuan pinjaman (submit loan/created) applications (submitted/created) compared to the
yang lebih besar dibandingkan dengan tahun previous year.
sebelumnya.
Kinerja Pinjaman Digital 2024 Digital Loan Performance in 2024
Selama periode 2024, Tunaiku telah menerima During 2024, Tunaiku received over 3.8 million
sekitar 3,8 juta+ aplikasi masuk. Tunaiku juga telah applications. Tunaiku has also disbursed selective
menyalurkan pinjaman modal kerja yang selektif working capital loans totaling Rp2.3 trillion. Overall,
sebesar Rp2,3 Triliun. Secara keseluruhan, Amar Amar Bank faced high loan demand but maintained
Bank menghadapi permintaan pinjaman yang sangat its commitment to prudence by considering credit
tinggi, namun Amar Bank tetap menerapkan prinsip risks and prioritizing high-quality customers.
kehati-hatian dan mempertimbangkan risiko kredit
dengan memprioritaskan nasabah yang berkualitas
tinggi.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
157
Page 158
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Total Aplikasi yang Diterima Total Aplikasi yang Dicairkan
Total Applications Received Total Aplikasi yang Dicairkan
(unit) (unit)
2024 3,695,146 2024 3,069,696,508,835.61
2023 3,577,566 2023 2,317,823,819,686.89
Total Aplikasi yang Dicairkan
Total Applications Disbursed
(unit)
2024 215,868
2023 172,857
Jenis Kelamin Nasabah Tunaiku
Jenis Kelamin Nasabah Tunaiku
49,94% 47,52%
2023 2024
52,48%
50,06%
Laki -laki | Male Perempuan | Female
Total Aplikasi berdasarkan Umur/Rentang Umur
Total Apps by Age/Age Range
42.25%
23.61% 27.03%
7.11%
<=30 31-40 41-50 51-60
158 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 159
Rencana dan Strategi
Pengembangan Digital Lending 2024
Digital Lending Development Plans and Strategies for 2024
Pada tahun 2024 mendatang, Bank akan In 2024, the Bank will continue to strive to increase
terus berupaya untuk meningkatkan pangsa market share and achieve sustainable business
pasar dan mencapai pertumbuhan bisnis yang growth. To support this, the Bank has formulated the
berkesinambungan, dan untuk itu. Bank telah following plans and strategies:
merumuskan rencana dan strategi sebagai berikut:
Gamification Gamification
Program ini ditujukan agar Nasabah bisa lebih This program is designed to help customers become
melekat (retain) pada aplikasi Tunaiku dan lebih more engaged with the Tunaiku app, fostering better
banyak berkomunikasi kepada aplikasi Tunaiku. retention and more communication with the Tunaiku
platform.
Direct Debit Online Implementation Direct Debit Online Implementation
Dengan Direct Debit Online, kami percaya akan With Direct Debit Online, we believe the credit risk will
menurunkan risiko kredit. be reduced.
Kerjasama Dengan Asuransi Untuk Mitigasi Partnerships with Insurance for Risk Mitigation
Risiko
Tunaiku akan mem-package fasilitas kredit dengan Tunaiku will package its credit facilities with insurance
Asuransi, sehingga dapat menekan risiko lebih baik. to better mitigate risks.
Meningkatkan Plafon Pinjaman Tunaiku Increasing Tunaiku Loan Limits
Meningkatkan Dengan jumlah maksimum plafon The maximum loan limit will be increased to better
yang lebih tinggi dengan harapan dapat melayani serve the customers’ needs.
kebutuhan Nasabah lebih baik.
Implementasi QRIS Pada Tunaiku Implementation of QRIS in Tunaiku
Dengan adanya alat pembayaran melalui QRIS, With QRIS payment tools, Tunaiku can serve
Tunaiku dapat melayani Nasabah dengan transaksi customers with daily transactions, expanding the use
harian dan memperluas use-case dari penggunaan cases for Tunaiku’s credit limits.
limit Tunaiku.
Outside City Expansion Outside City Expansion
Tunaiku berencana untuk melakukan ekspansi di Tunaiku plans to expand to wider areas, beyond East
area yang lebih luas, tidak hanya terbatas di Jawa Java, thereby broadening the geographic coverage
Timur sehingga memperluas cakupan wilayah for loan disbursements and boosting the bank’s
untuk pencairan pinjaman yang tentunya bisa profitability.
meningkatkan profitabilitas Bank.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
159
Page 160
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Increase Loan Size Increase Loan Size
Penawaran jumlah pinjaman yang lebih besar The Bank will offer larger loan amounts to customers
ke nasabah agar dapat lebih mengakomodasi to better meet demand, while still maintaining
permintaan dari nasabah dengan tetap acceptable risk levels.
memperhatikan risiko yang acceptable.
Stronger Scoring Process & Risk Mitigation Stronger Scoring Process & Risk Mitigation
Improvement yang dilakukan untuk memperkuat Improvements will be made to the scoring process
scoring proses dan SOP operasional Tunaiku, and the Tunaiku operational SOP to enhance risk
untuk lebih memperkuat mitigasi risiko yang ada. mitigation. Additional data points will be added
Penambahan data poin agar lebih memperkaya data to enrich the existing data for creditworthiness
yang ada untuk penilaian kelayakan kredit. assessments.
Form Improvement Process Form Improvement Process
Improvement pada form aplikasi Tunaiku untuk Improvements will be made to the Tunaiku application
meningkatkan conversion customer agar tidak cancel. forms to increase customer conversion rates and
Diharapkan inisiatif ini bisa semakin mempermudah reduce cancellations. This initiative is expected to
nasabah existing maupun nasabah baru dalam make it easier for both new and existing customers
menggunakan Tunaiku. to use Tunaiku.
Re-engage Existing Tunaiku Customer Re-engage Existing Tunaiku Customers
Melakukan engagement secara regular kepada Regular engagement will be conducted with Tunaiku
customer Tunaiku, terutama di nasabah Tunaiku customers, especially those who were previously
yang sebelumnya pernah ditolak untuk disengage. declined, to reassess and potentially offer loans again,
Kemudian dilakukan penilaian kembali agar dapat thus expanding the market share for the Bank.
memberikan pinjaman kembali ke nasabah tersebut
sehingga potensi meningkatkan pangsa pasar bagi
Bank tetap terbuka.
160 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 161
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
161
Page 162
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Tabungan Digital
Digital Savings
Pada tahun 2024, Amar Bank terus memperkuat In 2024, Amar Bank will continue to strengthen its
posisinya sebagai bank digital inovatif dengan position as an innovative digital bank by offering
menghadirkan berbagai fitur dan layanan yang various features and services that are increasingly
semakin relevan dengan kebutuhan nasabah. relevant to customer needs. Through the Amar
Melalui aplikasi digital Amar Bank, nasabah dapat Bank digital app, customers can easily and securely
mengakses layanan perbankan secara mudah dan access banking services, from online account
aman, mulai dari pembukaan rekening secara online, opening, savings, and deposits to everyday financial
tabungan, deposito, hingga berbagai transaksi transactions such as multi-finance payments, bill
keuangan sehari-hari seperti Seperti pembayaran payments, inter-bank transfers, QRIS payments, BI-
multi-finance, pembayaran tagihan, transfer antar FAST transfers, as well as top-ups for mobile credit,
bank, pembayaran QRIS, transfer BI-FAST serta top- e-wallets, and electricity tokens.
up pulsa, e-wallet dan token listrik.
Sebagai bagian dari upaya berkelanjutan dalam As part of its ongoing efforts to provide a safer and
menghadirkan pengalaman perbankan yang lebih more innovative banking experience, in 2024 Amar
aman dan inovatif, pada tahun 2024 Amar Bank terus Bank will continue to develop its digital savings vault,
mengembangkan Brankas tabungan digital dengan known as Brankas, with layered security systems
sistem keamanan berlapis berbasis AI Biometric based on AI Biometric Selfie Verification. This security
Selfie Verification. Fitur keamanan ini semakin feature will be further enhanced to provide maximum
diperkuat untuk memberikan perlindungan maksimal protection for customers' funds against ever-evolving
terhadap dana nasabah dari ancaman siber yang cyber threats.
terus berkembang.
Selain itu, Brankas tetap menawarkan suku bunga Additionally, Brankas will continue to offer a
kompetitif sebesar 4,25% per tahun yang dibayarkan competitive interest rate of 4.25% per annum, paid
setiap hari, memberikan manfaat optimal bagi daily, giving customers optimal benefits in managing
nasabah dalam mengelola dan mengembangkan and growing their funds. Amar Bank is committed to
dana mereka. Amar Bank berkomitmen untuk terus continuously improving digital banking services that
meningkatkan layanan perbankan digital yang aman, are safe, convenient, and valuable for all customers.
nyaman, dan bernilai bagi seluruh nasabah.
Sebagai produk unggulan fitur Celengan tetap As a flagship product, the Celengan feature remains
tersedia sebagai solusi menabung yang terstruktur di available as a structured savings solution at Amar
Amar Bank. Fitur ini memungkinkan nasabah untuk Bank. This feature allows customers to set financial
menetapkan tujuan finansial melalui sistem pos- goals through financial categories, providing a
pos keuangan, memberikan pengalaman menabung more targeted saving experience tailored to each
yang lebih terarah sesuai dengan kebutuhan masing- individual’s needs.
masing individu.
Dengan bunga tetap sebesar 5,75% per tahun With a fixed interest rate of 5.75% per annum, paid
yang dibayarkan setiap hari, fitur ini menjadi solusi daily, this feature becomes an effective solution for
efektif dalam membantu nasabah mencapai target helping customers achieve their financial targets
keuangan mereka tanpa batasan waktu penarikan without withdrawal time restrictions.
dana.
Sejalan dengan kebutuhan transaksi yang semakin In line with the increasingly dynamic transaction
dinamis, aplikasi digital Amar Bank juga dilengkapi needs, the Amar Bank digital app also comes with
dengan berbagai fitur yang mendukung kemudahan various features supporting transaction ease,
transaksi, termasuk pembayaran seperti pembayaran including payments such as multi-finance payments,
multi-finance, pembayaran tagihan, transfer antar bill payments, inter-bank transfers, QRIS payments,
bank, pembayaran QRIS, transfer BI-FAST serta BI-FAST transfers, and top-ups for mobile credit,
top-up pulsa, e-wallet dan token listrik. Nasabah e-wallets, and electricity tokens. Customers also
juga memperoleh manfaat tambahan berupa kuota benefit from a free transaction fee quota, making the
gratis biaya transaksi, menjadikan pengalaman transaction experience more efficient and economical.
bertransaksi lebih efisien dan ekonomis.
162 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 163
Bagi nasabah yang ingin mengembangkan portofolio For customers looking to develop a low-risk investment
investasi dengan risiko rendah, Amar Bank Deposito portfolio, Amar Bank’s Deposito offers attractive
menawarkan instrumen investasi yang menarik investment instruments with interest rates up to 9%
dengan bunga hingga 9% per tahun. Dengan setoran per annum. With an affordable initial deposit starting
awal yang terjangkau, mulai dari Rp 100.000, serta from Rp100,000, and flexible tenors between 1 and
pilihan tenor fleksibel antara 1 hingga 36 bulan, 36 months, this product provides opportunities for
produk ini memberikan peluang bagi nasabah untuk customers to optimize their funds’ growth in a secure
mengoptimalkan pertumbuhan dana mereka secara and planned manner.
aman dan terencana.
Selain itu, Amar Bank juga menyediakan opsi Additionally, Amar Bank offers upfront cashback
cashback di muka hingga puluhan juta rupiah, yang options up to tens of millions of rupiah, based on the
diberikan berdasarkan tenor dan jumlah dana yang tenor and amount of funds placed in the Depo Instan
ditempatkan pada produk investasi Depo Instan, investment product, allowing customers to gain
sehingga nasabah dapat memperoleh manfaat additional benefits optimally.
tambahan secara optimal
Sebagai bank digital yang terus berkembang, Amar As a growing digital bank, Amar Bank is committed
Bank berkomitmen untuk menghadirkan layanan to delivering innovative, safe, and customer-oriented
perbankan yang inovatif, aman, dan berorientasi pada banking services in line with the company’s vision of
kebutuhan nasabah, sejalan dengan visi perusahaan supporting financial inclusion in Indonesia.
dalam mendukung inklusi keuangan di Indonesia.
Fitur Unggulan
Key Features
Brankas Celengan
• Dengan proteksi teknologi AI • Flexible tarik dana kapan saja
• Bunga 4.25% p.a. Cair harian • Bunga hingga 5,75% p.a. Cair harian
• Protected with AI technology • Flexible withdrawals anytime
• Interest rate of 4.25% p.a., with daily disbursements • Interest rate of up to 5.75% p.a., with daily disbursements
Deposito Deposito Instant
• Tenor hingga 36 bulan • Deposito dengan cashback yang langsung cair di awal
• Bunga tinggi hingga 9% p.a. tanpa menunggu jatuh tempo
• Tenure up to 36 months • Tenor mulai 1 bulan hingga 24 bulan
• High interest rate of up to 9% p.a. • A deposit with cashback that is disbursed immediately at
the start, without waiting for maturity
• Tenure starting from 1 month to 24 months
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
163
Page 164
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Strategi & Inisiatif Amar Bank 2024
Amar Bank Strategy & Initiatives 2024
Di 2024, dilakukan branding campaign untuk In 2024, a branding campaign was launched to
meningkatkan awareness calon Nasabah terhadap increase awareness among potential customers
Amar Bank. Amar Bank melakukan pengembangan about Amar Bank. The bank focused on developing
aplikasi khususnya fitur tabungan dan transaksi, its application, particularly enhancing its savings and
dengan penambahan fitur – fitur berikut: transaction features, with the following additions:
1. Brankas Digital: Menyimpan uang dengan 1. Brankas Digital: Securely store money with AI
aman dengan proteksi teknologi AI dan bunga technology protection and a competitive interest
kompetitif bunga 4,25 p.a. cair harian, semuanya rate of 4.25% p.a., with daily disbursements.
dikelola secara digital tanpa perlu khawatir Everything is managed digitally, eliminating
tentang keamanan fisik. concerns about physical security.
2. Deposito Digital: Buka deposito langsung dari 2. Deposito Digital: Open a deposit directly through
aplikasi dengan bunga lebih tinggi hingga 9% p.a the app with a higher interest rate of up to 9% p.a.
dan fleksibilitas jangka waktu hingga 36 bulan, and flexible tenures up to 36 months, maximizing
memaksimalkan pertumbuhan dana nasabah. customers’ fund growth.
3. Celengan Digital: Menabung otomatis untuk 3. Celengan Digital: Automatically save for specific
tujuan tertentu, dengan pengaturan harian atau goals with daily or monthly settings, making
bulanan, memberikan kemudahan menabung consistent saving easier, while offering flexible
secara konsisten, dengan fleksibilitas tarik dana withdrawals anytime with an interest rate of
kapan saja dengan bunga 5.5% p.a cair harian. 5.5% p.a., with daily disbursements.
4. All in one Apps: Buy & payment. 4. All-in-One Apps: Buy & payment
5. Qris. 5. QRIS
6. Apply for loan. 6. Apply for loan
7. Debit Card. 7. Debit Card
Pengembangan di 2025: Developments in 2025:
1. QRIS Transfer. 1. QRIS Transfer
2. QRIS Tap to Pay. 2. QRIS Tap to Pay
3. Auto Debit. 3. Auto Debit
4. Peningkatan fitur Keamanan. 4. Enhanced Security Features
5. Rekening Bersama. 5. Joint Accounts
6. Tabungan Khusus Pengguna Tunaiku. 6. Special Savings Account for Tunaiku Users
7. Fitur Misi dan Hadiah. 7. Mission and Rewards Features
8. AI Budgeting. 8. AI Budgeting
Kinerja Tabungan Digital AMAR BANK 2024
Amar Bank Digital Savings Performance 2024
DPK Amar Bank Digital tahun 2024 meningkat [77%] dari tahun 2023, yaitu dari Rp 78,1 Miliar pada 2023 menjadi Rp 138,6 Miliar
pada 2024.
DPK (Dana Pihak Ketiga) for Amar Bank Digital in 2024 increased by 77% compared to 2023, from Rp78.1 billion in 2023 to Rp138.6
billion in 2024.
Pengunduh/Downloader hingga desember 2024, untuk android mengalami pertumbuhan: 68.62% dibandingkan dengan tahun 2023
dan untuk ios 147.03 %
The number of downloads for Amar Bank Digital by December 2024 showed growth: Android: 68.62% growth compared to 2023, iOS:
147.03% growth compared to 2023
Jumlah akun Amar Bank Digital tahun 2024 meningkat 75.27% dari tahun 2023, dari 543,501 akun menjadi 952,620 akun.
The number of Amar Bank Digital accounts in 2024 increased by 75.27% from 2023, from 543,501 accounts to 952,620 accounts.
164 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 165
Treasuri
Treasury
Lini bisnis yang memiliki peran penting dalam The Treasury business unit plays a crucial role in
pengelolaan dana yang terhimpun dalam managing the funds gathered within the banking
perbankan salah satunya adalah Tresuri. Dalam sector. Proper management of funds collected from
pengelolaan dana yang terhimpun dari nasabah customers requires transparency, strong internal
diperlukan adanya transparansi, pengawasan oversight, and an effective organizational structure.
internal yang baik serta struktur organisasi
yang mumpuni dalam pelaksanaannya.
Dalam pelaksanaan kegiatan Tresuri sehari-hari In day-to-day Treasury operations, effective
diperlukan adanya koordinasi yang baik dari semua coordination is required across all business lines
lini bisnis yang tergabung dalam bisnis perbankan involved in banking activities, ensuring that the
sehingga dalam menjaga sumber dana yang collected funds are managed efficiently. One of the
terhimpun dapat dikelola dengan baik. Adapun salah main responsibilities of the Treasury unit is to manage
satu tanggung jawab utama dari unit Tresuri dalam liquidity to meet the bank’s business needs.
perbankan yaitu mengelola likuiditas agar kegiatan
bisnis Bank dapat memenuhi kebutuhan nasabah.
Di dalam unit Tresuri dalam pelaksanaan tanggung In fulfilling this responsibility, the Treasury unit requires
jawabnya untuk dapat mengelola likuiditas communication with other business units through
diperlukan juga diperlukan adanya komunikasi antar monthly ALCO (Asset Liability Committee) meetings.
bisnis unit lainnya melalui rapat ALCO (Asset Liability The ALCO’s role is vital in liquidity management, and
Committee) setiap bulannya. Fungsi dari ALCO ini the agenda of these meetings includes discussions on
memiliki peran yang krusial dalam pengelolaan business growth evaluation (DPK & Credit), interest
likuiditas sehingga agenda pembahasan dari bisnis rate setting, liquidity projections, evaluation of
unit terkait akan menjadi hal yang penting untuk di written-off loans, and other related topics.
diskusikan, seperti evaluasi pertumbuhan bisnis (DPK
& Kredit), penetapan tingkat suku bunga, proyeksi
likuiditas, evaluasi dari hapus buku kredit dan agenda
pembahasan lainnya.
Tresuri yang juga memiliki fungsi sebagai unit bisnis Treasury also functions as the unit responsible for
dalam pengelolaan ALM (Asset Liability Management) ALM (Asset Liability Management), which involves
yaitu mengelola risiko suku bunga, risiko likuiditas managing interest rate risk, liquidity risk, and market
dan risiko pasar dalam menghasilkan imbal hasil risk to generate returns from the assets managed.
dari aset yang dikelola. Dalam pengelolaan aset Liquidity management is prioritized to ensure that the
yang dimiliki Tresuri, likuiditas menjadi prioritas untuk bank can meet its daily cash requirements.
dapat memenuhi kebutuhan kas harian Bank.
Adapun Tresuri juga melakukan pengawasan Additionally, Treasury oversees compliance with
terhadap kewajiban-kewajiban dibawah ini yang regulatory obligations, including:
diatur oleh regulator antara lain : 1. Minimum Reserve Requirement (GWM)
1. Giro Wajib Minimum (GWM) 2. Macroprudential Liquidity Buffer (PLM)
2. Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) 3. Macroprudential Intermediation Ratio (RIM)
3. Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) 4. Liquid Assets to Third Party Funds Ratio (AL/
4. Aset Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/ DPK)
DPK) 5. Core Depositors
5. Deposan Inti
Unit bisnis Tresuri selain memiliki tanggung jawab The Treasury unit has distinct roles and functions
utama dalam mengelola likuiditas, adapun dalam within its sub-units to ensure efficiency and
pembagian tugas dan peran dari masing-masing effectiveness in liquidity management. These sub-
fungsi sub-unit dalam Tresuri yang perlu dipisahkan units are:
sehingga efisiensi dan efektifitas dari pengelolaan
likuiditas Bank dapat berjalan baik.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
165
Page 166
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Front Office Front Office
Melakukan kegiatan bertransaksi dengan pihak The front office conducts daily transactions with
lawan secara harian dengan mempertimbangkan counterparties while adhering to the risk limits
limit risiko yang telah ditetapkan oleh Bank. Bagian established by the bank. This is the frontline of the
ini adalah garda terdepan daripada fungsi kerja Treasury function, ensuring that liquidity needs are
Tresuri agar likuiditas dapat memenuhi kebutuhan met for the bank’s operations.
operasional Bank.
Middle Office Middle Office
Merupakan satuan kerja yang bertugas untuk The middle office monitors the bank’s risks related to
memantau risiko Bank yang dilakukan oleh aktivitas Treasury activities, such as counterparty placement
Tresuri seperti risiko limit penempatan pada pihak limits. It is also responsible for formulating policies
lawan. Perumusan kebijakan juga diatur oleh that align with management’s decisions.
satuan kerja ini sehingga searah dengan keputusan
Manajemen.
Back Office Back Office
Memiliki tanggung jawab untuk menjalankan The back office handles daily operational activities
kegiatan operasional harian Bank. Fungsi ini terpisah of the bank, maintaining transparency for every
dari Front Office guna menjaga transparansi setiap transaction in the dealing room, separate from the
transaksi yang terjadi di dealing room. front office.
Kinerja Treasuri 2024 Treasury Performance 2024
Berikut adalah komposisi aset yang dikelola oleh Below is the composition of assets managed by
Treasury pada tahun 2024 dengan perbandingan Treasury in 2024, with a comparison to the Treasury’s
dana kelolaan Tresuri di tahun 2023 : managed funds in 2023:
Aset Tresuri
2024 2023
Treasury Assets
Penempatan Bank Indonesia 103.666 92.755
Placement with Bank Indonesia
Penempatan Bank Lain 860.983 981.216
Placement with Other Banks
Efek-efek yang dibeli dengan Janji dijual kembali - 154.281
Securities Purchased with Agreement to Resell
Efek-efek lainnya 1.123.996 586.528
Other Securities
166 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 167
Peluncuran instrumen terbaru milik Bank Indonesia The launch of the Bank Indonesia Rupiah Securities
yaitu Sekuritas Rupiah Bank Indonesia menjadi instrument has become a pivotal moment for the
momentum dunia perbankan untuk dapat banking world to actively contribute to Indonesia’s
berkontribusi aktif terhadap pasar obligasi Indonesia bond market and attract foreign capital inflows, with
dan menarik aliran dana asing dengan harapan the hope that the rupiah will appreciate.
rupiah dapat terapresiasi.
The liquidity condition of the Indonesian banking
Kondisi likuiditas perbankan Indonesia di tahun 2024 sector in 2024 remains adequate, as reflected by
masih memadai yang tercermin dari beberapa faktor several factors:
yaitu : 1. Short-term liquidity: The liquidity ratio to third-
1. Likuiditas jangka pendek : Rasio alat likuid party funds (AL/DPK) as of November 2024 is
terhadap dana pihak ketiga (AL/DPK) per recorded
November 2024 tercatat 2. Medium-term liquidity: The loan-to-deposit ratio
2. Likuiditas jangka menengah : Rasio kredit (LDR) as of November 2024 is recorded
terhadap simpanan (LDR) per November 2024
tercatat 3. Long-term liquidity: The liquidity ratio to non-
3. Likuiditas jangka panjang : Rasio alat likuid core deposits (AL/NCD) as of November 2024 is
terhadap non-core deposit (AL/NCD) per recorded
November 2024 tercatat
Komposisi aset Tresuri di tahun 2024 mayoritas Majority of Treasury assets are placed in the Interbank
penempatan pada Pasar Uang Antar Bank sebesar Money Market, which constitutes a significant portion
dari keseluruhan total aset Tresuri. Meningkatnya of total Treasury assets. The increased placement
komposisi penempatan Tresuri pada Pasar Uang in the Interbank Money Market (PUAB) is due to the
Antar Bank (PUAB) dikarenakan adanya peningkatan increase in Bank Indonesia’s benchmark interest rates
suku bunga acuan Bank Indonesia sepanjang tahun throughout 2024.
2024.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
167
Page 168
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s 168 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 169
Rencana dan Strategi
Pengembangan Treasuri 2024
Treasury Development Plan and Strategy 2024
Bank berkomitmen untuk mengoptimalkan The bank is committed to optimizing fund
pengelolaan dana dan meningkatkan efisiensi dalam management and improving efficiency in Treasury
aktivitas Tresuri melalui berbagai inisiatif strategis. activities through various strategic initiatives. One
Salah satu langkah utama adalah berpartisipasi aktif of the main steps is to actively participate in GMRA
dalam transaksi GMRA, sebuah mekanisme yang transactions, a mechanism initiated by Bank Indonesia
diinisiasi oleh Bank Indonesia sebagai pengganti as a replacement for the Monetary Operation Repo
Operasi Moneter Lelang Repo, guna meningkatkan Auction, to enhance liquidity and financial stability.
likuiditas dan stabilitas keuangan.
Selain itu, bank tetap mengutamakan prinsip In addition, the bank continues to prioritize prudence
kehati-hatian dalam mengelola keuangan dengan in managing finances by ensuring optimal fund
memastikan optimalisasi dana kelolaan. Eksplorasi management. Exploration of various financial
terhadap berbagai instrumen keuangan yang instruments issued by Bank Indonesia is also ongoing
diterbitkan oleh Bank Indonesia juga terus dilakukan to maximize profitable investment opportunities. As
untuk memaksimalkan peluang investasi yang part of the digital transformation, the bank focuses on
menguntungkan. Sebagai bagian dari transformasi enhancing automation in Treasury activity reporting to
digital, bank berfokus pada peningkatan otomasi ensure operational efficiency and better transparency.
dalam pelaporan aktivitas Tresuri, guna memastikan
efisiensi operasional dan transparansi yang lebih
baik.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
169
Page 170
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Tinjauan Operasional
Operational Review
Sebagaimana tercatat pada Laporan Keuangan As recorded in Amar Bank’s Financial Statements
Amar Bank yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan audited by Purwantono, Sungkoro & Surja Public
Publik Purwantono, Sungkoro & Surja Amar Accounting Firm, Amar Bank reports its operational
Bank melaporkan segmen operasi berdasarkan segments based on the Financial Accounting
Pernyataan Standar Akuntasi Keuangan (PSAK) No. Standards Statement (PSAK) No. 5, categorized into
5 berdasarkan produk dan jasa yang dikelompokkan the following products and services:
dalam kategori sebagai berikut:
1. Online 1. Online
2. Brick and mortar 2. Brick and mortar
3. Kantor pusat 3. Head office
Segmen Online Online Segment
Amar Bank terus memperkuat posisinya di ranah Amar Bank continues to strengthen its position in
perbankan digital melalui pengembangan produk dan the digital banking realm through the development
layanan berbasis teknologi. Seluruh aktivitas dalam of technology-based products and services. All
segmen ini berlangsung sepenuhnya secara online activities in this segment are conducted entirely
tanpa keterlibatan interaksi fisik, sehingga mendorong online without physical interactions, thus driving
efisiensi yang lebih tinggi dan memperluas jangkauan higher efficiency and expanding service reach. The
layanan. Pertumbuhan segmen ini didukung oleh growth of this segment is supported by technological
kemajuan teknologi dan peningkatan infrastruktur advancements and enhanced digital infrastructure,
digital, yang menjadi faktor kunci dalam mempercepat which are key factors in accelerating the adoption of
adopsi layanan perbankan digital. Seiring dengan digital banking services. Along with the ongoing trend
tren digitalisasi yang terus berkembang, pendapatan of digitalization, revenue from the online segment has
dari segmen online menunjukkan pertumbuhan yang shown solid and sustainable growth.
solid dan berkelanjutan.
Kinerja Segmen Online
Performance of Online Segment
dalam jutaan Rupiah
in million rupiah
Pertumbuhan (Penurunan)
2023 – 2024
Uraian 2023—2024 Growth (Decline)
2024 2023 2022
Description
Rp %
Pendapatan
Revenues
Pendapatan bunga 979.315 768.185 670.167 211.130 27,48
Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 467.070 373.044 245.824 (326.337) (87,48)
Other operating revenues
Total pendapatan 1.446.385 1.141.229 915.991 305.156 26,74
Total Revenue
Beban
Expense
Beban bunga (112.375) (108.036) (159.923) (4.339) 4,02
Interest expenses
Beban kerugian penurunan nilai (711.369) (569.261) (623.508) (142.108) 24,96
Provision for impairment losses
Beban operasional lainnya (281.297) (218.478) (292.682) (62.819) 28,75
Other operating expenses
Total beban (1.105.041) (895.775) (1.076.113) (209.266) 23,36
Total Expense
Total laba (rugi) komprehensif 341.344 245.454 (160.122) 95.890 39,07
Total comprehensive gain/(loss)
170 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 171
Segmen Brick dan Mortar Brick and Mortar Segment
Meskipun arah industri perbankan semakin berfokus Although the banking industry is increasingly focusing
pada digitalisasi, layanan berbasis cabang tetap on digitalization, branch-based services still play a
memegang peran strategis dalam ekosistem Amar strategic role in Amar Bank’s ecosystem. This segment
Bank. Segmen ini berfokus pada interaksi langsung focuses on direct interactions with customers through
dengan nasabah melalui jaringan kantor cabang branch networks and other physical infrastructure
dan infrastruktur fisik lainnya, guna memberikan to provide more personalized services. Operational
layanan yang lebih personal. Efisiensi operasional efficiency and the strengthening of technology in
serta penguatan teknologi di lingkungan cabang branch environments are key factors in maintaining
menjadi faktor penting dalam menjaga kualitas service quality. Despite the growing competition
layanan. Walaupun persaingan dengan layanan from digital services, many customers still rely on
digital semakin meningkat, masih banyak nasabah conventional services, ensuring the profitability of this
yang mengandalkan layanan konvensional, sehingga segment remains stable.
profitabilitas segmen ini tetap terjaga.
dalam jutaan Rupiah
in million rupiah
Pertumbuhan (Penurunan)
2023 – 2024
Uraian 2023—2024 Growth (Decline)
2024 2023 2022
Description
Rp %
Pendapatan
Revenues
Pendapatan bunga 251.707 231.212 266.582 20.495 8,86
Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 32.285 11.458 3.558 20.827 181,77
Other operating revenues
Total pendapatan 285.992 242.670 270.140 43.322 17,85
Total Revenue
Beban
Expense
Beban bunga (60.287) (63.338) (116.366) 3.051 (4,82)
Interest expenses
Beban k erugian penurunan n ilai (121.266) (82.576) (8.263) (38.690) 46,85
Provision for impairment losses
Beban operasional lainnya (14.426) (12.569) (19.926) (1.857) 14,77
Other operating expenses
Total beban (195.979) (158.483) (144.555) (37.496) 23,66
Total Expense
Total laba (rugi) komprehensif 90.013 84.187 155.584 5.826 6,92
Total comprehensive gain/(loss)
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
171
Page 172
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Segmen Kantor Pusat Head Office Segment
Segmen ini mencakup aktivitas treasury, pengelolaan This segment includes treasury activities, financial
keuangan, serta strategi manajemen risiko yang tidak management, and risk management strategies that
termasuk dalam kategori layanan digital maupun are not part of the digital services or branch categories.
cabang. Efisiensi dalam analisis data, pengembangan Efficiency in data analysis, the development of
instrumen keuangan, serta penerapan strategi financial instruments, and the implementation of
investasi yang tepat menjadi pendorong utama appropriate investment strategies are the main drivers
peningkatan profitabilitas segmen ini. Pendapatan of profitability in this segment. Revenue is generated
diperoleh melalui kebijakan keuangan perusahaan, through corporate financial policies, investment
hasil investasi, serta optimalisasi struktur permodalan returns, and the optimization of capital structure and
dan manajemen likuiditas. liquidity management.
Kinerja Segmen Kantor Pusat
Performance of Head Office Segment
dalam jutaan Rupiah
in million rupiah
Pertumbuhan (Penurunan)
2023 – 2024
Uraian 2023—2024 Growth (Decline)
2024 2023 2022
Description
Rp %
Pendapatan
Revenues
Pendapatan bunga 117.196 111.330 59.796 5.866 5,27
Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 9.450 11.655 17.019 (2.205) (18,92)
Other operating revenues
Total pendapatan 126.646 122.985 76.815 3.661 2,98
Total Revenue
Beban
Expense
Beban bunga (14.683) (18.061) (64.551) 3.378 (18,70)
Interest expenses
Beban kerugian penurunan nilai (198) - 30 (198) (100,00)
Provision for impairment losses
Beban operasional lainnya (267.576) (242.000) (179.383) (25.576) 10,57
Other operating expenses
Total beban (282.457) (260.061) (243.904) (22.396) 8,61
Total Expense
Bebab non-operational-neto (519) 27.460 (984) (27.979) (101,89)
Non-operating expense-net
Total Laba (Rugi) Komprehensif (156.330) (109.616) (168.073) (46.714) 42,62
172 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 173
Tinjauan Keuangan
Financial Review
Analisis dan pembahasan kinerja keuangan Laporan The analysis and discussion of the financial
Tahunan 2024 merujuk kepada Laporan Keuangan PT performance in the 2024 Annual Report refer to the
Bank Amar Indonesia Tbk untuk tahun 31 Desember Financial Statements of PT Bank Amar Indonesia
2024 dan 31 Desember 2023 yang telah diaudit Tbk for the years ended December 31, 2024, and
oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro December 31, 2023, which have been audited by
& Surja dengan penanggung jawab Christophorus the Public Accounting Firm Purwantono, Sungkoro
Alvin Kossim, dalam laporannya tertanggal 26 Maret & Surja, with Christophorus Alvin Kossim as the
2025 dengan opini wajar, dalam semua hal yang responsible partner, in their report dated March 26,
material sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan 2025, with an unqualified opinion in all material
di Indonesia. respects in accordance with Indonesian Financial
Accounting Standards.
Penyajian dan pengungkapan Laporan Keuangan ini The presentation and disclosure of these Financial
disusun berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan Statements are prepared based on the applicable
(SAK) yang berlaku di Indonesia, terdiri dari Financial Accounting Standards (SAK) in Indonesia,
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) which consist of the Statement of Financial Accounting
dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) Standards (PSAK) and the Interpretation of Financial
yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Accounting Standards (ISAK) issued by the Financial
Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia. Accounting Standards Board of the Indonesian
Institute of Accountants.
Laporan Posisi Keuangan Financial Position Report
Aset Assets
Total aset Amar Bank pada tahun 2024 tercatat Amar Bank’s total assets for 2024 amounted
sebesar Rp4.867.670 juta meningkat sebesar 11,1% to Rp4,867,670 million, an increase of 11.1% or
atau setara Rp488.253 juta dibandingkan dengan Rp488,253 million compared to the previous year,
tahun sebelumnya yaitu Rp4.379.417 juta. Hal ini which was Rp4,379,417 million. This includes growth
mencakup pertumbuhan penyaluran kredit dan in lending and securities investment.
investasi efek.
(dalam jutaan Rupiah)
(In IDR Millions) Rupiah
Pertumbuhan %
Growth %
2023 - 2024
2024 2023 2022
Rp %
Kas 3.525 6.151 6.638 (2.626) (42,69)
Cash
Giro pada Bank Indonesia 63.872 66.859 127.073 (2.987) (4,47)
Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain 14.982 41.216 90.976 (26.233) (63,65)
Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan 884.760 965.064 1.233.113 (79.270) (8,21)
Bank Lain
Placements with Bank Indonesia and other
banks
Jumlah Kas dan Setara Kas 967.139 1.079.290 1.457.800 (111.116) (10,30)
Cash and Cash Equivalents - net
Efek-efek 1.123.996 586.528 719.974 537.468 91,64
Securities
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
173
Page 174
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
(dalam jutaan Rupiah)
(In IDR Millions) Rupiah
Pertumbuhan %
Growth %
2023 - 2024
2024 2023 2022
Rp %
Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual - 154.281 - (154.281) (100,00)
Kembali
Securities Purchased Under Resale
Agreements
Kredit - Bersih
Loans - net
Pihak Berelasi 13.112 14.022 5.562 (910) (6,49)
Related Parties
Pihak Ketiga 2.916.885 2.652.009 2.253.415 264.876 9,99
Third Parties
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (383.561) (321.286) (149.394) (62.275) 19,38
Allowance for Impairment Losses
Total Kredit - Bersih 2.546.436 2.344.745 2.109.583 201.692 8,60
loans - net
Aset Tetap - Bersih 5.746 4.648 10.626 1.098 23,62
Premises and equipment - net
Aset hak guna - neto 7.847 11.442 9.880 (3.595) (31,42)
Right-of-use assets - net
Aset Tak Berwujud - Bersih 1.344 2.532 3.363 (1.188) (46,92)
Intangible assets - net
Aset Pajak Tangguhan - Bersih 39.027 60.403 79.317 (21.370) (35,38)
Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 176.135 135.552 114.502 50.879 37,53
Other assets - net
JUMLAH ASET 4.867.670 4.379.417 4.505.046 498.556 11,38
TOTAL ASSETS
Kas dan Setara Kas Cash and Cash Equivalents
(dalam jutaan Rupiah)
(In IDR Millions) Rupiah
Pertumbuhan %
Kas dan Setara Kas
2024 2023 2022 Growth %
Cash And Cash Equivalents
2023 - 2024
Kas 3.525 6.151 6.638 (42,69)
Cash
Giro pada Bank Indonesia 63.872 66.859 127.073 (4,47)
Demand Deposits with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain 14.982 41.216 90.976 (63,65)
Demand Deposits with Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan 884.760 965.064 1.233.113 (8,21)
Bank Lain
Placements with Bank Indonesia and
Other Banks
Jumlah Kas dan Setara Kas 967.139 1.080.122 1.457.866 (10,46)
Total Cash and Cash Equivalents
174 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 175
Kas dan setara kas Cash and Cash Equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Cash and cash equivalents consist of cash, current
Indonesia, giro pada Bank lain dan penempatan pada accounts at Bank Indonesia, current accounts at other
Bank Indonesia dan Bank lain. Secara keseluruhan, banks, and placements at Bank Indonesia and other
kas dan setara kas mengalami penurunan sebesar banks. Overall, cash and cash equivalents decreased
Rp112.983 juta atau sebesar 10,46% by Rp112.983 million, or 10.46%
Kas Bank sebesar Rp3.535 juta di 2024, mengalami Bank cash amounted to Rp3.535 million in 2024,
penurunan sebesar Rp2.626 juta atau sebesar 42,69% showing a decrease of Rp2.626 million, or 42.69%,
dari 2023 yang sebesar Rp6.151 juta. Penurunan from Rp6.151 million in 2023. The decrease in cash
kas dan setara kas di tahun 2024 disebabkan oleh and cash equivalents in 2024 is due to more effective
strategi manajemen likuiditas yang lebih efektif dan and efficient liquidity management strategies. Funds
efisien. Dana yang sebelumnya tersimpan dalam previously stored in the form of current accounts
bentuk giro dan kas telah dialihkan ke instrumen and cash have been transferred to other financial
keuangan lain atau ekspansi kredit, sejalan dengan instruments or used for credit expansion, in line with
strategi pertumbuhan bank. the bank’s growth strategy.
Penurunan pada kas dan setara kas yang terdapat The decrease in cash and cash equivalents was
pada Giro pada bank indonesia sebesar Rp2.987 juta primarily in the current account at Bank Indonesia,
atau sebesar 4,47%, sehingga Bank mengalokasikan which decreased by Rp2.987 million, or 4.47%,
dana lebih efektif pada aset produktif. allowing the bank to allocate funds more effectively
to productive assets.
Giro pada bank lain Current Accounts at Other Banks
Giro pada bank lain sebesar Rp14.982 juta pada Current accounts at other banks amounted to
tahun 2024. Giro pada Bank lain tersebut mengalami Rp14.982 million in 2024. The current account at
penurunan sebesar Rp26.234 juta atau sebesar other banks decreased by Rp26.234 million, or
63.65% dari tahun 2023 yang sebesar Rp41.212 63.65%, compared to Rp41.212 million in 2023. This
juta. Penurunan ini sebagai langkah optimalisasi decrease is part of an optimization effort to avoid idle
untuk menghindari dana menganggur yang tidak funds that do not generate interest.
menghasilkan bunga.
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Placements at Bank Indonesia and Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Placements at Bank Indonesia and other banks
sebesar Rp884.760 pada tahun 2024 mengalami amounted to Rp884.760 million in 2024, a decrease
penurunan sebesar Rp81.136 juta atau sebesar of Rp81,136 million, or 8.21%, from Rp965.064 million
8.21% dari 2023 yang sebesar Rp965.064 juta. in 2023. While still the largest component of cash
Walaupun tetap menjadi komponen terbesar dari kas and cash equivalents, placements at Bank Indonesia
dan setara kas, penempatan pada Bank Indonesia and other banks decreased as funds were shifted to
dan Bank lain mengalami penurunan karena dana investments in securities or used for credit expansion,
dialihkan ke investasi dalam efek atau digunakan which yields higher returns.
untuk ekspansi kredit yang memberikan yield lebih
tinggi.
Penurunan kas dan setara kas di tahun 2024 The decrease in cash and cash equivalents in 2024
disebabkan oleh strategi manajemen likuiditas was due to a more active and efficient liquidity
yang lebih aktif dan efisien. Dana yang sebelumnya management strategy. Funds previously held in
tersimpan dalam bentuk giro dan kas telah dialihkan current accounts and cash have been transferred
ke instrumen keuangan lain atau ekspansi kredit, to other financial instruments or used for credit
sejalan dengan strategi pertumbuhan bank. expansion, in line with the bank’s growth strategy.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
175
Page 176
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Efek-Efek Securities
Efek-efek Bank terdiri dari obligasi pemerintah dan The bank’s securities consist of government bonds
reksadana pasar uang yang merupakan instrumen and money market mutual funds, which are low-
rendah risiko. Efek-efek Bank mencapai Rp1.123.996 risk instruments. The bank’s securities reached
juta di 2024 dimana terjadi peningkatan sebesar Rp1.123.996 million in 2024, showing an increase of
Rp537.468 juta atau sebesar 91,64% dari 2023 Rp537.468 million, or 91.64%, compared to 2023.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities Purchased with a Promise to Resell
Pada tanggal 31 Desember 2024, Bank tidak memiliki As of December 31, 2024, the bank did not have any
saldo efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali balance in securities purchased with a promise to
resell.
Kredit
Loans
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Rupiah Growth %
Kredit
2024 2023 2022 2023 - 2024
Loans
Pihak berelasi 13.112 14.022 5.562 (6,49)
Related Parties
Pihak ketiga 2.916.885 2.652.009 2.253.415 9,99
Third Parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (383.561) (321.286) (149.394) 19,38
Allowance for Impairment Losses
Total Kredit - Bersih 2.546.436 2.344.745 2.109.583 8,60
Total Loans - Net
Bank mencatatkan kredit bersih yang diberikan The bank recorded net loans granted amounting to
sebesar Rp2.546.436 di 2024, yang mana meningkat Rp2,546,436 in 2024, which represents an increase
sebesar 8,60% dari posisi kredit bersih yang diberikan of 8.60% from the net loans granted in 2023, which
di tahun 2023 yang sebesar Rp2.344.745 juta amounted to Rp2,344,745 million.
Kredit Berdasarkan jenis Penggunaan
Loans by Types of Loan
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Kredit Berdasarkan Jenis Penggunaan
2024 2023 2022 2023 - 2024
By Type Of Loan
Modal Kerja 2.473.007 2.276.366 1.665.628 8,64
Working capital
Konsumsi 431.947 386.584 582.029 11,73
Consumer
Investasi 25.043 3.081 11.320 712,82
Investment
Cadangan kerugian penurunan nilai (383.561) (321.286) (149.394) 19,38
Allowance for impairment losses
Total Kredit - Bersih 2.546.436 2.344.745 2.109.583 8,60
Total loans - Net
176 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 177
Pada tahun 2024, total kredit bersih Bank meningkat In 2024, the bank’s total net loans increased by 8.60%,
sebesar 8,60%, dari Rp2.344.745 juta di tahun 2023 from Rp2,344,745 million in 2023 to Rp2,546,436
menjadi Rp2.546.436 juta. Kenaikan ini menunjukkan million. This growth demonstrates the bank’s
komitmen Bank dalam menyalurkan pembiayaan commitment to providing financing to productive
ke sektor-sektor yang produktif dan mendukung sectors and supporting economic growth.
pertumbuhan ekonomi.
Kredit modal kerja masih menjadi porsi terbesar Working capital loans remain the largest portion of
dalam portofolio Bank, naik sebesar 8,64% secara the bank’s portfolio, rising by 8.64% year-on-year.
tahunan. Pertumbuhan ini terutama didorong oleh This growth was primarily driven by financing to
pembiayaan kepada pelaku UMKM. MSME players.
Sementara itu, kredit konsumsi juga tumbuh sebesar Meanwhile, consumer loans also grew by 11.73%,
11,73%, sejalan dengan meningkatnya permintaan in line with the increased demand for digital loan
terhadap produk pinjaman digital seperti Tunaiku. products such as Tunaiku. The ease of the online
Kemudahan proses pengajuan secara online menjadi application process has been a key attraction for the
daya tarik utama bagi masyarakat, khususnya public, particularly for segments not yet reached by
segmen yang belum terjangkau layanan perbankan conventional banking services.
konvensional.
Kredit investasi mencatatkan pertumbuhan signifikan, Investment loans recorded significant growth,
naik lebih dari 700%, meskipun nilainya masih increasing by more than 700%, although the value is
relatif kecil dibandingkan jenis kredit lainnya. Hal still relatively small compared to other types of loans.
ini menunjukkan awal yang positif dalam perluasan This indicates a positive start in expanding financing
pembiayaan ke proyek-proyek jangka menengah dan for medium- to long-term projects.
panjang.
Seiring dengan pertumbuhan kredit, Bank juga Along with the loan growth, the bank also increased
meningkatkan pencadangan risiko melalui kenaikan its risk provisions by raising the Allowance for
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) sebesar Impairment Losses (CKPN) by 19.38%. This measure
19,38%. Langkah ini diambil untuk menjaga kualitas was taken to maintain asset quality and anticipate
aset dan mengantisipasi potensi risiko kredit. potential credit risks.
Secara keseluruhan, Bank berhasil menyeimbangkan Overall, the bank has successfully balanced financing
antara pertumbuhan pembiayaan dan pengelolaan growth and risk management, which is a crucial
risiko, yang menjadi landasan penting untuk menjaga foundation for maintaining sustainable performance
kinerja yang berkelanjutan di masa mendatang. in the future.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
177
Page 178
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi
Loans by Economic Sectors
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Rupiah Growth %
Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi 2024 2023 2022 2023 - 2024
Perdagangan besar dan Eceran 1.950.352 1.698.608 1.316.600 14,82
Wholesale and Retail
Rumah tangga 431.946 386.583 582.028 11,73
Households
Industri Pengolahan 199.525 215.761 167.964 (-7,52)
Manufacturing
Jasa Dunia Usaha 138.895 164.762 161353 (-15.70)
Business service
Jasa Keuangan dan Asuransi 127.109 119.693 105.113 6,20
Financial and Insurance service
Konstruksi dan Real estate 55.181 52.890 10.516 4,15
Construction and Real estate
Telekomunikasidan Infromasi 26.989 27.734 10.000 (-2,69)
Telecommunication and Information
Cadangan kerugian penurunan nilai (383.561) (321.286) (149.394) 19,38
Allowance for Impairment Losses
Total Kredit - Bersih 2.546.436 2.344.745 2.109.583 8,60
Total Loan - Net
Pada tahun 2024, total kredit bersih Bank meningkat, In 2024, the Bank’s total net credit increased, driven
pertumbuhan ini didorong terutama oleh peningkatan primarily by a significant rise in credit for the wholesale
kredit pada sektor perdagangan besar dan eceran, and retail trade sector, which recorded a substantial
yang mencatatkan kenaikan signifikan sebesar growth of 14.8%, reaching Rp1.95 trillion. This sector
14,8%, menjadi Rp1,95 triliun. Sektor ini tetap menjadi remains the largest contributor to the Bank’s credit
penyumbang terbesar dalam portofolio kredit Bank, portfolio, in line with the focus on financing retail
sejalan dengan fokus pembiayaan pada pelaku businesses and SMEs.
usaha ritel dan UMKM.
Secara keseluruhan, bank telah melakukan strategi Overall, the Bank has implemented a selective credit
penyaluran kredit yang selektif dengan fokus distribution strategy, focusing on resilient sectors that
pada sektor-sektor yang resilient dan berpotensi have the potential to make a positive contribution to
memberikan kontribusi positif terhadap profitabilitas the Bank’s profitability.
Bank.
178 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 179
Kredit Berdasarkan Jangka Waktu
Jangka Waktu Loans by Tenure
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Kredit Berdasarkan Jangka Waktu 2024 2023 2022 2023 - 2024
≤ 1 tahun/years 1.446.195 1.646.653 738.190 (12,17)
> 1 - 2 tahun/years 1.367.006 929.973 1.288.162 46,99
> 2 - 5 tahun/years 60.117 51.736 210.938 16,20
> 5 tahun/years 56.679 37.669 21.687 50,47
Cadangan kerugian penurunan nilai (383.561) (321.286) (149.394) 19,38
Allowance for impairment losses
Total Kredit - Bersih 2.546.436 2.344.745 2.109.583 8,60
Total Loans - net
Bank melakukan strategi ekspansi kredit yang lebih The Bank implemented a credit expansion strategy
berimbang antara jangka pendek dan menengah, that strikes a balance between short-term and
sambil tetap menjaga kualitas portofolio melalui medium-term loans, while maintaining portfolio
peningkatan CKPN. Pergeseran ini mencerminkan quality through an increase in the Loan Loss Provision
adaptasi terhadap dinamika kebutuhan nasabah (CKPN). This shift reflects an adaptation to customer
serta pengelolaan risiko yang lebih hati hati. needs dynamics and a more cautious approach to risk
management.
Aset Tetap dan Aset tak Berwujud Fixed Assets and Intangible Assets
Pada tahun 2024, Bank mencatatkan total aset tetap In 2024, the Bank recorded total fixed and intangible
dan aset tak berwujud sebesar Rp7.090 juta. Total assets of Rp7,090 million. This total decreased by
aset tetap dan aset tak berwujud tersebut mengalami Rp90 million or 1.25% compared to 2023.
penurunan sebesar Rp90 juta atau sebesar 1,25%
dibandingkan dengan tahun 2023.
Aset Lain – lain Other Assets
Aset lain-lain Bank sebagian besar terdiri dari agunan The Bank’s other assets mostly consist of seized
yang diambil alih, biaya dibayar dimuka, piutang collateral, prepaid expenses, other receivables,
transaksi lainnya, dan pendapatan bunga yang akan and accrued interest income. Other assets reached
diterima. Aset lain-lain Bank mencapai Rp176.135 Rp176,135 million in 2024, showing an increase of
juta di tahun 2024 yang meningkat sebesar 29,94% 29.94% or Rp40,583 million compared to 2023, which
atau setara dengan Rp40.583 juta dibandingkan stood at Rp135,552 million. This increase was due to
posisi tahun 2023 yang sebesar Rp 135.552 juta. claims for tax refunds.
Peningkatan ini disebabkan adanya klaim atas
pengembalian pajak.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
179
Page 180
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Liabilitas Liabilities
Jumlah Liabilitas Bank pada 31 Desember 2024 The Bank’s total liabilities as of December 31, 2024,
tercatat sebesar Rp1.528.286juta, meningkat amounted to Rp1,528,286 million, an increase of
Rp444.338 juta atau 40,99% dibandingkan Rp444,338 million or 40.99% compared to the same
periode yang sama pada tahun 2023 yaitu sebesar period in 2023, which was Rp1,083,948 million. The
Rp1.083.948 juta. Kenaikan liabilitas Bank secara increase in liabilities was driven by the growth of
keseluruhan ditopang oleh bertumbuhnya dana pihak third-party funds and interbank deposits, indicating
ketiga dan simpanan antar bank, yang menunjukkan rising confidence in the Bank and a more active
peningkatan kepercayaan terhadap Bank dan strategi expansion strategy. However, efficiency was evident
ekspansi yang lebih aktif. Meski demikian, efisiensi from a significant decrease in tax liabilities.
terlihat dari penurunan signifikan pada utang pajak.
(dalam jutaan Rupiah)
(In IDR Millions) Rupiah
Pertumbuhan %
Growth %
Uraian 2023 - 2024
2024 2023 2022
Descriptions
Rp %
LIABILITAS
LIABILITY
Simpanan 1.084.383 708.942 1.006.306 375.441 52,96
Deposits
Simpanan dari Bank Lain 261.071 218.056 259.203 43.015 19,73
Deposits from other banks
Utang Pajak 7.742 27.160 2.635 (19.418) (71,49)
Taxes payable
Beban yang Masih Harus Dibayar dan Liabilitas 154.163 112.771 47.004 41.392 36,70
Lain-lain
Accruals and other liabilities
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 20.927 17.019 13.699 3.908 22,96
Post - Employment Benefits Obligation
JUMLAH LIABILITAS 1.528.286 1.083.948 1.328.847 444.338 40,99
TOTAL LIABILITIES
Simpanan
Deposits
(dalam jutaan Rupiah)
(In IDR Millions) Rupiah
Simpanan Pertumbuhan %
2024 2023 2022
Deposit 2024 - 2023
Giro 98,388 57,892 27,627 69.95%
Demand Deposits
tabungan 203,557 131,745 148,760 54.51%
Saving Deposits
deposito berjangka 782,438 519,305 829,918 50.67%
Time Deposit
Jumlah Simpanan 1,084,383 708,942 1,006,305 52.96%
Total Deposits
180 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 181
Simpanan Bank tumbuh signifikan sebesar 52,96% The Bank’s deposits grew significantly by 52.96%,
dari Rp708,94 miliar pada 2023 menjadi Rp1.084,38 from Rp708.94 billion in 2023 to Rp1,084.38 billion
miliar pada 2024. Peningkatan ini didorong oleh in 2024. This increase was driven by the bank’s
keberhasilan kinerja bank yang menyebabkan successful performance which led to growth in all
pertumbuhan pada seluruh jenis simpanan, termasuk deposit types, including savings and current accounts,
tabungan dan giro, serta deposito berjangka. and time deposits.
Secara komposisi, proporsi dana murah (giro dan In terms of composition, the proportion of low-cost
tabungan) juga meningkat dari 26,74% di 2023 funds (checking and savings accounts) also increased
menjadi 27,85% di 2024. Hal ini menunjukkan upaya from 26.74% in 2023 to 27.85% in 2024. This reflects
awal Amar Bank dalam memperkuat basis dana Amar Bank’s initial efforts to strengthen its low-cost
murah, yang dapat berdampak positif terhadap deposit base, which can positively impact cost of
efisiensi biaya dana (cost of fund) dan profitabilitas funds efficiency and long-term profitability.
jangka panjang.
Komposisi Deposito Berjangka berdasarkan Jangka Waktu Kontrak
Composition of Time Deposits by Contract Term
dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth%
Deposito Berjangka
2024 2023 2023 - 2024
Time Deposit
≤ 1 Bulan/Month 174.725 34.709 403,40
> 1-3 Bulan/Month 287.868 176.155 63,42
> 3-6 Bulan/Month 209.446 165.590 26,48
> 6-12 Bulan/Month 92.098 134.869 (31,71)
> 12 Bulan/Month 18.301 7.982 129,28
Jumlah Deposito Berjangka 782.438 519.305 50,67
Total Time Deposits
As the largest contributor to customer deposits,
Sebagai kontributor terbesar pada simpanan dari time deposits have a variety of tenors compared
nasabah, deposito berjangka memiliki tenor yang to other deposit products. The Bank’s time deposit
beragam dibandingkan produk simpanan dari products in 2024 are diversified evenly. In 2023, time
nasabah lainnya. Produk deposito berjangka Bank di deposits with a term of > 1 - 3 months contributed
tahun 2024 terdiversifikasi dengan rata. Pada tahun the largest portion, accounting for 36.79% of the total
2023, porsi deposito berjangka dengan jangka waktu time deposits. The average annual interest rate for
> 1 - 3 bulan memberikan kontribusi terbesar yaitu customer deposits is as follows:
sebesar 36,79% dari keseluruhan deposito berjangka.
Dalam hal suku bunga rata-rata setahun dari
simpanan nasabah adalah sebagai berikut:
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
181
Page 182
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Suku Bunga Rata - Rata
2024 2023 2022
Average Annual Interest Rates
Giro 2,59% 2,55% 2,63%
Demand Deposits
Tabungan 4,15% 3,36% 3,68%
Saving Deposits
Deposito Berjangka 6,15% 5,66% 5,60%
Time Deposits
Simpanan dari Bank Lain Deposits from Other Banks
Simpanan dari Bank Lain mencapai Rp261.071 juta Deposits from other banks reached Rp261,071 million
pada tahun 2024. Pencapaian tersebut mengalami in 2024. This achievement experienced an increase
penurunan/kenaikkan sebesar Rp43.015 atau of Rp43,015 million, or 19.73%, compared to 2023,
sebesar 19,73% dari 2023 yang sebesar Rp218.056 which was Rp218,056 million.
juta.
Beban yang Masih Harus Dibayar dan Liabilitas Accrued Expenses and Other Liabilities
Lain - lain
Beban yang Masih Harus Dibayar dan Liabilitas Accrued expenses and other liabilities reached
lain-lain Bank mencapai Rp154.163 juta di 2024, Rp154,163 million in 2024, an increase of 36.70%,
meningkat sebesar 36,70% atau sebesar Rp41.392 or Rp41,392 million, compared to Rp112,771 million
juta dibandingkan posisi tahun 2023 sebesar in 2023. Accrued expenses contributed significantly
Rp112.771 juta. Beban yang masih harus dibayar to the total accrued expenses and other liabilities,
berkontribusi besar pada total Beban Yang Masih accounting for 52.80% of the total.
Harus Dibayar dan Liabilitas Lain-lain, yaitu sebesar
52,80% dari total keseluruhan.
182 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 183
Ekuitas Equity
(dalam jutaan Rupiah)
(In IDR Millions) Rupiah
Pertumbuhan %
Growth %
Uraian 2023-2024
2024 2023 2022
Descroptions
Rp %
Modal Saham 1.838.109 1.838.109 1.382.037 - -
Share capital
Agio Saham 1.458.781 1.458.781 643.340 - -
Additional paid-in capital
Saham Treasuri (103.769) (61.808) - (41.961) 67,89
Treasury Stock
Dana Setoran Modal - - 1.272.661 - -
Capital deposit fund
Opsi Saham 2.180 - - 2.180 100,00
Stock Option
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain (1.655) 1.685 (2.569) (3.340) (198,22)
Other comprehensive income (loss)
Saldo Laba (Defisit) :
Retained earnings:
Ditentukan Penggunaannya 1.100 1.050 1.050 50 4,76
Appropriated
Belum Ditentukan Penggunaannya 144.638 57.652 (120.320) 86.986 150,88
Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 3.339.384 3.295.469 3.176.199 43.915 1,33
TOTAL EQUITY
Amar Bank membukukan kenaikan pada ekuitas Amar Bank recorded an increase in equity of 1.33%,
sebesar 1,33% dari Rp Rp3.295.469 juta di tahun from Rp3,295,469 million in 2023 to Rp3,339,384
2023 menjadi Rp3.339.384 juta di tahun 2024 hal ini million in 2024. This was due to the company’s ability
disebabkan oleh perusahaan mampu mencatatkan to post a net profit of Rp214,992 million, which
keuntungan bersih sebesar Rp214.992 juta, sehingga resulted in retained earnings of Rp145,738 million, up
saldo saldo laba menjadi Rp145.738 juta bertumbuh from a surplus of Rp58,702 million in 2023.
dari sebelumnya surplus sebesar Rp58.702 juta di
tahun 2023.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
183
Page 184
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Laporan Laba Rugi & Penghasilan Komprehensif Lain
Income Statement & Other Comprehensive Income Report
Pendapatan Bunga Bersih Laba (Rugi) Operasional Laba (Rugi) Sebelum Pajak Laba (Rugi) Bersih Tahun
Interest income - net Income (Loss) From Net Profit (Loss) Before Tax Berjalan
Operations Net Profit For The Year
2024 2023 2022 2021
1.160.873 275.546 275.026 214.992
2023 2022 2023 2022 2023 2022 2022 2022
921.292 655.705 192.565 (201.627) 220.025 (202.610) 177.972 (155.381)
Pertumbuhan % Pertumbuhan % Pertumbuhan % Pertumbuhan %
Growth % 26,00 Growth % 43,09 Growth % 25,00 Growth % 20,80
(2023-2024) (2023-2024) (2023-2024) (2023-2024)
2023-2024 2023-2024 2023-2024 2023-2024
(dalam jutaan Rupiah)
(In IDR Millions) Rupiah
Pertumbuhan (Penurunan)
2023 - 2024
Uraian 2024 2023 2022
Rp %
Pendapatan Bunga 1.226.359 986.531 774.703 239.828 24,31
Interest income
Beban Bunga (65.486) (65.239) (118.998) (247) 0,38
Interest expenses
Pendapatan Bunga - Bersih 1.160.873 921.292 655.705 239.581 26,00
Interest income - net
Pendapatan Operasional Lainnya 510.805 396.156 266.401 114.649 28,94
Other operating income
Total Beban Kerugian Penurunan Nilai (832.833) (651.837) (631.741) (180.996) 27,77
Provision for impairment losses
Beban Operasional Lainnya (563.299) (473.046) (491.991) (90.253) 19,08
Other operating expenses
LABA (RUGI) OPERASIONAL 275.546 192.565 (201.626) 82.981 43,09
INCOME (LOSS) FROM OPERATIONS
PENDAPATAN (BEBAN) NON- (520) 27.460 (984) (27.980) (101,89)
OPERASIONAL
NON-OPERATING REVENUE (EXPENSES)
LABA (RUGI) SEBELUM BEBAN PAJAK 275.026 220.025 (202.610) 55.001 25,00
NET PROFIT (LOSS) BEFORE TAX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK - BERSIH (60.034) (42.053) 47.229 (17.981) 42,76
TAX BENEFIT (EXPENSE) - NET
LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN 214.992 177.972 (155.381) 37.021 20,80
NET PROFIT (LOSS) FOR THE YEAR
Amar bank berhasil membukukan laba bersih di Amar Bank successfully recorded a net profit of
tahun 2024 sebesar Rp214.992 juta, tumbuh sebesar Rp214,992 million in 2024, growing by 20.80%
20,80% dibandingkan dengan pencapaian di tahun compared to the achievement in 2023. This significant
2023, pertumbuhan laba bersih yang signifikan growth in net profit was supported by a rise in income
ditopang oleh pertumbuhan pendapatan dari aktivitas from operational activities, which amounted to
operasional sebesar Rp275.456 juta, tumbuh sebesar Rp275,456 million, reflecting a growth of 43.09%.
43,09%.
184 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 185
Pendapatan Bunga
Interest Income
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Pendapatan Bunga
2024 2023 2022 2023 - 2024
Interest Income
Kredit yang diberikan 1.109.088 874.971 714.887 26,76
Loans
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 62.142 56.029 33.640 10,91
Placements with the Bank Indonesia and other
banks
Efek-efek 53.120 24.286 23.314 118,73
Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 1.370 30.190 1.645 (95,46)
Securities Purchased Under Resale Agreements
Lainnya 639 1.055 1.217 (39,43)
Others
Jumlah Pendapatan Bunga 1.226.359 986.531 774.703 24,31
Total Interest Income
(Komposisi Pendapatan Bunga)
(Composition of Interest Income)
Efek-efek yang dibeli dengan
janji dijual kembali
Lainnya
Securities Purchased Under
Resale Agreements Others
0,11% 0,05%
Efek-efek
Securities
4,33%
Penempatan pada BI & Bank Lain
Placements with the Bank
Indonesia and Other Banks
5,07%
Kredit yang diberikan
Loans
90,44%
Pendapatan bunga Bank pada tahun 2024 meningkat The Bank’s interest income in 2024 increased by
sebesar 24,31% secara tahunan, dari Rp986,53 miliar 24.31% year-on-year, from Rp986.53 billion to
menjadi Rp1.226,36 miliar. Pertumbuhan ini terutama Rp1,226.36 billion. This growth primarily came from
berasal dari peningkatan pendapatan bunga atas higher interest income on loans, in line with the Bank’s
kredit yang diberikan, sejalan dengan ekspansi credit expansion efforts. Additionally, a significant
kredit yang dilakukan Bank. Selain itu, peningkatan increase was also recorded from investments in
signifikan juga tercatat dari hasil investasi pada securities and placements of funds at Bank Indonesia
efek-efek dan penempatan dana di Bank Indonesia and other banks. The growth in interest income
dan bank lain. Pertumbuhan pendapatan bunga reflects an increasingly optimized strategy for credit
ini mencerminkan strategi penyaluran kredit dan distribution and productive asset management. The
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
185
Page 186
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
manajemen aset produktif yang semakin optimal.. largest contribution to interest income still comes from
Kontribusi terbesar pendapatan bunga masih berasal revenue on loans provided, accounting for 90.44%.
dari pendapatan atas kredit yang diberikan sebesar
90,44%
Beban Bunga
Interest expenses
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Beban Bunga
2024 2023 2022 2023- 2024
Interest Expenses
Deposito berjangka 39.223 45.983 70.021 (14,70)
Time Deposits
Simpanan dari bank lain 15.481 10.841 35.238 42,80
Deposits from Other Banks
Tabungan 6.888 5.353 7.736 28,68
Savings Deposits
Premi penjaminan pemerintah 1.835 1.689 5.339 8,64
Government Guarantee Premium
Giro 1.826 1.373 649 32,99
Demand Deposits
Utang atas efek-efek yang dijual dengan janji dibeli 233 - 15 100,00
kembali
Securities Sold Under Repurchase Agreements
Payable
JUMLAH BEBAN BUNGA 65.486 65.239 118.998 0,38
TOTAL INTEREST EXPENSES
Komposisi Beban Bunga
Composition of Interest Expense
Utang atas efek-efek yang dijual dengan
janji dibeli kembali
Giro Securities Sold Under Repurchase
Demand Deposits Agreements Payable and Others
2,79% 0,35%
Premi penjaminan pemerintah
Goverment Guarantee Premium
2,80%
Tabungan
Savings Deposits
10,52%
Deposito Berjangka
Time Deposits
Simpanan dari bank lain 59,90%
Deposits from Other Bank
23,64%
186 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 187
Beban bunga bank tetap terjaga pada level yang The Bank’s interest expenses remained relatively
relatif stabil, yaitu Rp65,486 juta, sedikit meningkat stable at Rp65,486 million, slightly increasing from
dibandingkan Rp65,239 juta pada tahun 2023. Rp65,239 million in 2023. The decrease in interest
Penurunan beban bunga dari deposito berjangka expenses from time deposits was one of the key
menjadi salah satu faktor utama yang menjaga factors maintaining efficiency, even though the
efisiensi, meskipun secara nominal dana pihak nominal amount of third-party funds from time
ketiga dari deposito mengalami kenaikan. Hal ini deposits increased. This reflects a more prudent
mencerminkan strategi pendanaan yang lebih cermat, funding strategy, including efforts to reduce the
termasuk upaya penurunan suku bunga dana mahal interest rates on expensive funds and strengthen the
dan penguatan komposisi dana murah. composition of cheap funds.
Beban bunga untuk Deposito Berjangka dan The largest contributions to total interest expenses
Simpanan dari bank lain masih menjadi 2 kontribusi still come from Time Deposits and Deposits from
terbesar dari keseluruhan total Beban Bunga yaitu other banks, accounting for 59.90% and 23.64%,
sebesar 59,90% dan 23,64% secara berurutan respectively.
Pendapatan Bunga Bersih
Net Interest Income
NIM (%) Pendapatan Bunga Bersih
NIM (%) Net Interest Income
24,38 1.160.873
20,23 921.292
15,87
655.705
Dec Dec Dec Dec Dec Dec
2022 2023 2024 2022 2023 2024
Dengan pendapatan bunga yang tumbuh signifikan With a significant increase in interest income and
dan beban bunga yang terkendali, net interest margin controlled interest expenses, Amar Bank’s Net Interest
(NIM) Amar Bank pun mengalami perbaikan. Hal ini Margin (NIM) also improved. This indicates the Bank’s
menunjukkan bahwa Bank semakin efisien dalam growing efficiency in managing its funding structure
mengelola struktur pendanaan dan penyaluran kredit, and credit disbursement, ultimately strengthening its
yang pada akhirnya memperkuat kinerja keuangan overall financial performance. Net interest income rose
secara keseluruhan. Pendapatan bunga bersih pada from Rp921,292 million in 2023 to Rp1,160,873 million
2024 pun mengalami peningkatan dari Rp921.292 in 2024, marking an increase of 26% or Rp239,581
juta pada tahun 2023 menjadi Rp1.160.873 juta di million. Amar Bank continues to maintain discipline in
2024. Bank mencatat peningkatan sebesar 26% atau setting lending rates and actively managing its funds
sebesar Rp239.581 juta. Amar Bank terus berupaya to better mitigate margin pressures.
menjaga kedisiplinan dalam penentuan suku bunga
kredit dan pengelolaan dana secara aktif untuk dapat
memitigasi tekanan pada margin dengan lebih baik.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
187
Page 188
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Amar Bank juga membukukan pendapatan selain Amar Bank also recorded non-interest income, in
bunga, selain membukukan pendapatan usaha dari addition to operating income from core banking
kegiatan usaha utama perbankan. Pendapatan activities. Other operating income grew 28.94%
operasional lainnya tumbuh 28,94% dari Rp396.156 from Rp396,156 million in 2023 to Rp510,805 million
juta di tahun 2023 menjadi Rp510.805 juta di tahun in 2024. The increase in other operating income
2024. Kenaikan pendapatan operasional lainnya was contributed by the bank’s efforts in revenue
dikontribusi oleh upaya bank dalam optimalisasi optimization as well as recoveries of written-off loans.
pendapatan dan juga penerimaan kembali kredit
yang telah dihapus buku.
Beban Kerugian Penurunan Nilai
Provision For Impairment Losses
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Beban Kerugian Penurunan Nilai
2024 2023 2022 2023 - 2024
Provision For Impairment Losses
Aset keuangan 832.833 635.335 628.218 31,09
Financial Assets
Aset non-keuangan - 16.502 3.523 -100
Non-financial Assets
Jumlah Beban Kerugian Penurunan Nilai 832.833 651.837 631.741 27,77
Total Provision For Impairment Losses
Pada tahun 2024, beban kerugian penurunan In 2024, Amar Bank recorded an impairment loss
nilai Amar Bank tercatat sebesar Rp832,833 juta, expense of Rp832,833 million, an increase from
meningkat dibanding tahun sebelumnya yang sebesar Rp651,837 million in the previous year. This increase
Rp651,837 juta. Peningkatan ini berasal sepenuhnya was entirely attributed to financial assets, which
dari aset keuangan, yang naik sekitar 31,09% secara rose by approximately 31.09% year-on-year (YoY).
tahunan (YoY). Sementara itu, tidak ada lagi beban Meanwhile, there was no impairment loss on non-
penurunan nilai atas aset non-keuangan di tahun financial assets in 2024, in contrast to 2023 which
2024, berbeda dengan tahun 2023 yang mencatat recorded Rp16,502 million.
sebesar Rp16,502 juta.
Kenaikan beban penurunan nilai ini mencerminkan This rise in impairment expense reflects the Bank’s
langkah kehati-hatian bank dalam membentuk prudent approach in establishing reserves for potential
cadangan atas potensi risiko kredit. Meskipun credit risks. Despite the increase, it remains part of
terdapat peningkatan, hal ini juga menjadi bagian the strategy to maintain asset quality and strengthen
dari strategi untuk menjaga kualitas aset dan the Bank’s financial foundation. This provisioning is
memperkuat fondasi keuangan bank. Pembentukan based on regular asset quality monitoring to ensure
beban ini dilakukan melalui pemantauan kualitas aset adequate reserves are maintained to cover any
secara berkala dalam rangka menjaga pencadangan potential impairment that has been identified or
yang cukup untuk menutupi kemungkinan terjadinya estimated.
penurunan nilai yang sudah bisa diidentifikasi atau
diestimasi.
188 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 189
Beban Operasional lainnya
Other Operating Expenses
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Beban Operasional Lainnya
2024 2023 2022 2023 - 2024
Other Operating Expenses
Beban tenaga kerja 247.034 243.125 187.342 1,61
Personnel Expenses
Beban umum dan administrasi 316.265 229.921 304.649 37,55
General and Administrative Expenses
Jumlah Beban Operasional Lainnya 563.299 473.046 491.991 19,08
Total Other Operating Expenses
Pada tahun 2024, total beban operasional lainnya In 2024, Amar Bank recorded total other operating
Amar Bank tercatat sebesar Rp563,299 juta, expenses of Rp563,299 million, an increase from
meningkat dibandingkan tahun sebelumnya yang Rp473,046 million in the previous year. This growth
sebesar Rp473.046 juta. Kenaikan ini mencerminkan reflects the Bank’s increasingly active business
aktivitas bisnis yang semakin aktif seiring ekspansi operations in line with its expansion and operational
dan pertumbuhan operasional Bank. development.
Peningkatan beban terutama berasal dari biaya The increase was mainly driven by general and
umum dan administrasi yang naik sebesar 37,55% administrative expenses, which rose by 37.55%
secara tahunan (YoY), dari Rp229.921 juta pada 2023 year-on-year (YoY), from Rp229,921 million in 2023
menjadi Rp316.265 juta pada 2024. Kenaikan ini to Rp316,265 million in 2024. This was largely due
antara lain disebabkan oleh penguatan infrastruktur to the strengthening of operational infrastructure,
operasional, pengembangan sistem teknologi development of information technology systems, and
informasi, serta peningkatan belanja pemasaran dan higher marketing and partnership expenditures.
kegiatan kemitraan.
Sementara itu, beban tenaga kerja mengalami Meanwhile, employee expenses recorded a relatively
kenaikan yang relatif moderat sebesar 1,61%, moderate increase of 1.61%, from Rp243,125 million
dari Rp243,125 juta menjadi Rp247.034 juta, to Rp247,034 million, in line with the Bank’s strategy
sejalan dengan strategi Bank dalam menjaga to maintain workforce productivity while continuing
produktivitas karyawan sambil tetap berinvestasi to invest in talent development to support long-term
pada pengembangan talenta untuk mendukung growth.
pertumbuhan jangka panjang.
Secara keseluruhan, peningkatan beban operasional Overall, the increase in operating expenses aligns
ini sejalan dengan arah strategis perusahaan untuk with the Bank’s strategic direction to build a strong
membangun pondasi yang kuat dan berkelanjutan and sustainable foundation in support of digital
dalam mendukung transformasi digital serta transformation and the expansion of services to
perluasan layanan bagi segmen yang belum terlayani underserved market segments.
secara optimal.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
189
Page 190
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Laba Sebelum Pajak Penghasilan dan Laba Bersih Tahun Berjalan
Earnings Before Taxes and Current Year Earnings
Pertumbuhan %
December 2024 Amount Status Growth %
2023 - 2024
Laba sebelum pajak 275.026 Increase 25,00
Earnings before Tax
Laba bersih tahun berjalan 214.992 Increase 20,80
Current Year Earnings
Laba Sebelum Pajak Laba Bersih Tahun Berjalan
Earnings Before Taxes Current Year Earnings
2024 2024
275.026 214.992
2023 2022 2023 2022
220.025 (202.610) 177.972 (155.381)
Pertumbuhan % Pertumbuhan %
Growth % 25,00 Growth % 20,80
(2023-2024) (2023-2024)
2023-2024 2023-2024
Amar Bank membukukan laba sebelum pajak pada Amar Bank booked profit before tax in 2024 of
tahun 2024 sebesar Rp275.026 juta, naik sebesar Rp275,026 million, an increase of 25.00% compared
25,00% dibandingkan tahun 2023 laba sebesar to 2023 profit of Rp220,025 million.
Rp220.025 juta
190 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 191
Laporan Arus Kas
Cash Flow Statement
(dalam jutaan Rupiah)
(In IDR Millions)
Pertumbuhan
Growth %
Uraian 2023 - 2024
2024 2023 2022
Descriptions
Rp %
Arus kas dari/ untuk aktivitas operasi 632.974 (292.926) (2.707.467) 925.900 (316,09)
Cash Flows from/ for Operating Activities
Arus kas untuk aktivitas investasi (572.801) (16.657) 11.092 (556.144) 3.338,80
Cash Flows for Investment Activities
Arus kas untuk aktivitas pendanaan (172.121) (68.161) 2.264.823 (103.960) 152,52
Cash Flows for Financing Activities
Kenaikan (penurunan) neto kas dan setara kas (111.948) (377.744) (431.552) 265.796 (70,36)
Increase (Decrease) in Cash and Cash
Equivalents
Kas dan setara kas awal tahun 1.080.122 1.457.866 1.889.418 (377.744) (25,91)
Cash and Cash Equivalents at the Beginning of
Year
Kas dan setara kas akhir tahun 968.174 1.080.122 1.457.865 (111.948) (10,36)
Cash and Cash Equivalents at End of Year
Arus Kas Dari Aktivitas Operasi Cash Flows from Operating Activities
pada tahun 2024, arus kas dari aktivitas operasi In 2024, cash flows from operating activities
mencatatkan perbaikan yang signifikan. Arus showed a significant improvement. Net cash from
kas bersih dari aktivitas operasi tercatat sebesar operating activities amounted to Rp632,974 million,
Rp632.974 juta, meningkat tajam dibandingkan a sharp increase from the negative Rp292,926 million
posisi negatif Rp292.926 juta pada tahun 2023. Hal recorded in 2023. This reflects improved operational
ini mencerminkan peningkatan kinerja operasional performance and effective management of the Bank’s
serta efektivitas pengelolaan aktivitas utama Bank core activities in generating cash.
dalam menghasilkan kas.
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi Cash Flows from Investing Activities
Arus kas untuk aktivitas investasi tercatat sebesar Cash flow for investing activities was recorded
Rp572.801 juta, meningkat signifikan dari Rp16.657 at Rp572,801 million, a significant increase from
juta pada tahun sebelumnya. Kenaikan disebabkan Rp16,657 million in the previous year. The increase
pembelian surat berharga. was due to the purchase of securities.
Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan Cash Flows from Financing Activities
Sementara itu, arus kas untuk aktivitas pendanaan Meanwhile, cash flows used for financing activities
tercatat negatif Rp172.121 juta, meningkat were recorded at negative Rp172,121 million, up from
dibandingkan tahun 2023 yang sebesar Rp68.161 Rp68,161 million in 2023. This figure reflects share
juta. Angka ini mencerminkan adanya pembelian buybacks and other funding obligations as part of a
kembali saham dan kewajiban pendanaan lainnya strategy to manage a healthier and more sustainable
sebagai bagian dari strategi pengelolaan struktur capital structure.
modal yang lebih sehat dan berkelanjutan.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
191
Page 192
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Secara keseluruhan, Perseroan mencatatkan Overall, the Company recorded a net decrease in cash
penurunan kas dan setara kas bersih sebesar and cash equivalents of Rp111,948 million in 2024.
Rp111.948 juta sepanjang tahun 2024. Namun Nevertheless, cash and cash equivalents at year-end
demikian, posisi kas dan setara kas pada akhir tahun remained strong at Rp968,174 million, indicating a
tetap kuat sebesar Rp968.174 juta, menunjukkan healthy and adequate liquidity position to support
kondisi likuiditas yang sehat dan mencukupi untuk operations and future expansion.
mendukung operasional serta ekspansi ke depan.
Rasio Keuangan Utama
Rasio Keuangan Utama
(Dalam %)
(In %)
Uraian Selisih 2023
2024 2023 2022
Descriptions - 2024
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 126,31 119,23 82,52 7,08
Capital Adequacy Ratio (CAR)
Rasio Kredit Bermasalah Bruto 10,25 9,23 6,09 1,02
Non Performing Loan (NPL) Gross
Rasio Kredit Bermasalah Bersih 1,07 1,29 1,67 (0,22)
Non Performing Loan (NPL) Net
Return on Equity (ROE) 6,60 5,62 (8.40) 0,98
Return on Assets (ROA) 5,85 4,78 (4,75) 1,07
Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 84,14 86,07 119,36 (1,93)
Operating Expenses to Operating Income (BOPO)
Net Interest Margin (NIM) 24,38 20,23 15,87 4,15
Loan to Deposit Ratio (LDR) 267,68 373,61 220,31 (105,93)
Giro Wajib Minimum (GWM) Primer 6,75 8,63 9,05 (1,88)
Primary Statutory Reserve
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) 93,69 48,42 34,19 45,27
Macroprudential Liquidity Buffer
192 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 193
Suku Bunga Dasar Kredit
Prime Lending Rate (PLR)
Semua Bank Umum yang menjalankan kegiatan All commercial banks conducting conventional banking
usaha secara konvensional memiliki kewajiban untuk activities are required to report and publish their
melaporkan dan mempublikasikan Suku Bunga Dasar Prime Lending Rate (PLR) in Rupiah, as stipulated
Kredit (SBDK) dalam mata uang Rupiah sebagaimana in OJK Regulation No. 37/POJK.03/2019 concerning
yang diatur dalam Peraturan OJK Nomor 37/POJK.03/2019 Transparency and Publication of Bank Reports. Further
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank. provisions regarding the transparency of bank product
Ketentuan peraturan perundang-undangan mengenai information and the use of customers’ personal data
transparansi informasi produk bank dan penggunaan are detailed in OJK Circular Letter No. 9/SEOJK.03/2020,
data pribadi nasabah kemudian diatur secara lebih following the transfer of regulatory and supervisory
rinci pada Surat Edaran OJK Nomor 9/SEOJK.03/2020 authority from Bank Indonesia to the Financial Services
seiring dengan beralihnya fungsi, tugas dan wewenang Authority (OJK).
pengaturan dan pengawasan jasa keuangan dari Bank
Indonesia ke Otoritas Jasa Keuangan.
Pelaporan dan publikasi SBDK merupakan upaya yang The reporting and publication of the PLR is part of Amar
ditempuh Amar Bank untuk memberikan kejelasan Bank’s efforts to provide transparency to customers and
kepada nasabah dan memudahkan nasabah dalam help them assess the benefits, costs, and risks associated
menimbang manfaat, biaya dan risiko kredit yang with the loans offered. Additionally, the PLR promotes
ditawarkan. Selain itu, SBDK juga upaya peningkatan good governance and encourages healthy competition
good governance dan pendorong persaingan yang sehat within the banking industry, in part by fostering stronger
dalam industri perbankan antara lain melalui terciptanya market discipline.
disiplin pasar (market discipline) yang lebih baik.
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai The PLR serves as a reference in determining the interest
dasar penetapan suku bunga kredit yang akan rates charged by Amar Bank to its borrowers. The PLR
dikenakan oleh Amar Bank kepada nasabah. SBDK does not include a risk premium component, which varies
belum memperhitungkan komponen estimasi premi based on Amar Bank’s assessment of the credit risk for
risiko yang besarnya tergantung dari penilaian Amar each borrower or borrower group. As such, the actual
Bank terhadap risiko untuk masing-masing debitur atau loan interest rate charged to each borrower may differ
kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku from the published PLR.
bunga kredit yang dikenakan kepada debitur tentu tidak
sama dengan SBDK.
Perhitungan SBDK wajib dilaporkan kepada Bank Banks are required to report and publish PLRs for four
Indonesia dan dipublikasikan untuk 4 (empat) jenis kredit (4) types of loans in Rupiah: corporate loans, retail loans,
dalam Rupiah, yaitu kredit korporasi, kredit ritel, kredit microloans, and consumer loans (consisting of mortgage
mikro dan kredit konsumsi (terdiri dari KPR dan Non KPR). and non-mortgage loans).
Amar Bank secara berkala melakukan review SBDK dan Amar Bank reviews and publishes its PLR on a regular
telah dipublikasikan. Laporan Suku Bunga Dasar Kredit basis. The Prime Lending Rate (PLR) report for Amar Bank
(SBDK) Amar Bank selama periode pelaporan triwulanan for the 2024 quarterly reporting periods is as follows:
2024 adalah sebagai berikut:
Kredit Non UMKM Kredit UMKM
KPR Non -KPR
Mortgage Non-Mortgage
Korporasi Ritel Menengah Kecil Mikro
Corporate Retail Medium Small Micro
10.18 - 10.54 - 25.65 - 25.65
Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat The applicable PLR information is available at all branch
pada publikasi di setiap kantor dan/atau website Amar offices and/or Amar Bank’s website (www.amarbank.
Bank (www.amarbank.co.id). co.id).
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
193
Page 194
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Informasi Keuangan Material Lainnya
Other Material Financial Information
Rasi Profitabilitas dan Efisiensi Profitability and Efficiency Ratios
Kinerja profitabilitas Amar Bank menunjukkan Amar Bank’s profitability performance showed solid
peningkatan yang solid sepanjang tahun 2024. growth throughout 2024. Return on Equity (ROE)
Return on Equity (ROE) meningkat dari 5,62% pada increased from 5.62% in 2023 to 6.60% in 2024,
2023 menjadi 6,60% pada 2024, mencerminkan reflecting more efficient utilization of equity capital
peningkatan efisiensi penggunaan modal sendiri in generating profit. This was also supported by a
dalam menghasilkan laba. Hal ini juga didukung oleh rise in Return on Assets (ROA) from 4.78% to 5.85%,
Return on Assets (ROA) yang naik dari 4,78% menjadi indicating that the Company’s total assets were
5,85%, menandakan bahwa total aset Perseroan increasingly productive in generating income.
semakin produktif dalam menciptakan keuntungan.
Selain itu, efisiensi operasional juga membaik, Operational efficiency also improved, as seen in the
tercermin dari penurunan rasio BOPO (Biaya decline in the BOPO ratio (Operating Expenses to
Operasional terhadap Pendapatan Operasional) Operating Income) from 86.07% in 2023 to 84.14% in
dari 86,07% di tahun 2023 menjadi 84,14% di tahun 2024. This indicates that the Bank was more efficient
2024. Ini menunjukkan bahwa Bank semakin efisien in managing operating expenses to generate income.
dalam mengelola beban operasionalnya untuk Meanwhile, the Net Interest Margin (NIM) recorded
menghasilkan pendapatan. Di sisi lain, Net Interest a significant increase from 20.23% to 24.38%,
Margin (NIM) mengalami peningkatan signifikan dari suggesting improvements in funding structure and
20,23% menjadi 24,38%, mengindikasikan perbaikan credit allocation, resulting in higher net interest
struktur pendanaan dan penempatan kredit yang margins.
optimal dalam menciptakan margin bunga bersih
yang lebih tinggi.
Likuiditas Liquidity
LDR sebesar 267,68% menandakan strategi The LDR of 267.68% signifies an optimal liquidity
manajemen likuiditas yang optimal yang merupakan management strategy which is a result of the bank’s
akibat dari upaya bank dalam meningkatkan kinerja efforts in improving financial performance. The LDR
keuangan. Rasio LDR tersebut juga didukung oleh ratio is also supported by the bank’s capitalization
permodalan bank yang masih sangat kuat dengan which is still very strong with a CAR ratio of 126.31%.
rasio CAR sebesar 126,31%. di sisi lain, kemampuan on the other hand, the bank’s liquidity capability is
likuiditas bank juga tercermin oleh rasio LCR yang also reflected by the high LCR ratio of 4,367.48%.
tinggi 4.367,48%.
Kepatuhan Compliance
Sementara itu, Giro Wajib Minimum (GWM) Primer The Primary Reserve Requirement (Giro Wajib
sedikit menurun dari 8,63% menjadi 6,75%, namun Minimum/ GWM) slightly declined from 8.63% to
tetap dalam batas ketentuan regulator. Rasio 6.75%, but remained within the regulator’s prescribed
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) limits. Meanwhile, the Macroprudential Liquidity
meningkat signifikan dari 48,42% menjadi 93,69%, Buffer (PLM) ratio significantly increased from
menandakan kesiapan likuiditas Bank dalam 48.42% to 93.69%, signaling the Bank’s preparedness
menghadapi gejolak makroekonomi dan menjaga in maintaining liquidity amid macroeconomic
stabilitas sistem keuangan. fluctuations and contributing to financial system
stability.
194 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 195
Kemampuan Membayar Utang
Debt Servicing Ability
Kemampuan Amar Bank dalam memenuhi seluruh Amar Bank’s ability to fulfill both its short-term and
kewajiban baik kewajiban jangka panjang maupun long-term obligations is measured through several key
jangka pendek, diukur melalui beberapa rasio, ratios, including liquidity, solvency, and profitability
antara lain rasio likuiditas, rasio solvabilitas, dan ratios. This ability is further demonstrated by Amar
rasio rentabilitas. Kemampuan membayar utang Bank’s participation in the deposit insurance program
juga tercermin dari telah ikutnya Amar Bank sebagai administered by the Indonesia Deposit Insurance
peserta program penjaminan pada Lembaga Corporation (LPS).
Penjaminan Simpanan.
Kemampuan Membayar Utang (Jangka Debt Servicing Ability (Short-Term and Long-
Pendek Maupun Jangka Panjang) Term)
Kemampuan Amar Bank dalam mencukupi Amar Bank’s ability to meet both short-term and long-
kewajiban jangka pendek dan jangka panjang diukur term obligations is measured through several ratios,
melalui beberapa rasio, diantaranya rasio likuiditas, including liquidity, solvency, and profitability ratios.
solvabilitas, dan rentabilitas.
Kemampuan Amar Bank dalam memenuhi kewajiban The Bank’s short-term debt servicing ability is
jangka pendek dilakukan dengan pengelolaan supported by effective liquidity management. To
likuiditas yang baik. Dalam rangka meningkatkan enhance short-term liquidity resilience, Amar Bank
ketahanan likuiditas jangka pendek, Amar Bank maintains adequate liquidity by managing key
menjaga kecukupan likuiditas dengan melakukan indicators, including the Primary Reserve (Minimum
pengelolaan beberapa indikator antara lain Primary Reserve Requirement and Cash), Secondary Reserve
Reserve (Giro Wajib Minimum dan Kas), Secondary (liquidity buffer), and the Liquidity Coverage Ratio
Reserve (cadangan likuiditas), dan Liquidity Coverage (LCR), in compliance with regulatory requirements.
Ratio (LCR) sesuai dengan ketentuan regulator.
LCR merupakan rasio perbandingan antara High LCR represents the ratio of High-Quality Liquid Assets
Quality Liquid Assets (HQLA) dengan estimasi total (HQLA) to the estimated total net cash outflows over
arus kas keluar bersih (net cash outflow) selama 30 the next 30 (thirty) days under a stress scenario. As of
(tiga puluh) hari ke depan dalam skenario krisis. Pada December 2024, the Bank’s LCR stood at 4,367.48%,
Desember 2024, LCR Bank mencapai 4367,48%, well above the regulatory minimum requirement of
di atas ketentuan regulator yang menetapkan 100%.
pemenuhan LCR paling rendah 100%.
Dalam rangka pengelolaan likuiditas untuk jangka For longer-term liquidity management (1-year
waktu yang lebih panjang (1 tahun), Amar Bank horizon), Amar Bank maintains its Net Stable Funding
menjaga Net Stable Funding Ratio (NSFR) dengan Ratio (NSFR) by strengthening funding stability
meningkatkan stabilitas pendanaan Amar bank yang aligned with its asset composition and off-balance
disesuaikan dengan komposisi aset dan rekening sheet exposures. NSFR is the ratio of Available Stable
administratif. NSFR merupakan rasio perbandingan Funding to Required Stable Funding. As of December
jumlah dana stabil yang tersedia (Available Stable 2024, Amar Bank’s NSFR reached 169.26%, exceeding
Funding) dengan jumlah dana stabil yang dibutuhkan the regulatory minimum threshold of 100%.
(Required Stable Funding). Pada Desember 2024,
Amar Bank mencatat NSFR sebesar 169,26%, di atas
ketentuan limit regulator sebesar 100%.
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum The Capital Adequacy Ratio (CAR or KPMM) represents
Bank (KPMM) adalah rasio modal terhadap aset the ratio of capital to risk-weighted assets (RWA).
tertimbang menurut risiko (ATMR). Di tahun 2024, In 2024, Amar Bank’s CAR increased to 126.31%,
KPMM mengalami peningkatan dengan nilai menjadi compared to 119.23% in 2023. This indicates that the
126,31% dibandingkan dengan KPMM di tahun Bank’s solvency remains sound, with capital levels
2023 sebesar 119,23%. Rasio tersebut menunjukan surpassing the regulatory minimum, thereby allowing
solvabilitas Amar Bank masih baik karena telah Amar Bank to effectively cover credit, market, and
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
195
Page 196
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
melebihi minimal ketentuan rasio KPMM dari regulator operational risks. Overall, the Bank’s ability to meet
sehingga Amar Bank masih dapat memenuhi both short- and long-term obligations remains stable.
risiko kredit, risiko pasar, dan risiko operasional.
Secara umum, kemampuan Bank dalam membayar
kewajiban dalam jangka pendek maupun jangka
panjang masih stabil.
Pemenuhan Hak Kreditur (Investor) Fulfillment Of Creditor (Investor) Rights
Kebijakan tentang pemenuhan hak-hak kreditur The policy on fulfilling creditor rights serves as a
digunakan sebagai pedoman dalam melakukan guideline when entering into loan agreements. This
pinjaman kepada kreditur. Tujuan dari kebijakan policy aims to safeguard the rights of creditors and
dimaksud adalah untuk menjaga terpenuhinya hak- maintain their trust in the Public Company. It covers
hak dan menjaga kepercayaan kreditur terhadap considerations in agreement arrangements and
Perusahaan Terbuka. Dalam kebijakan tersebut the follow-up measures for fulfilling the Company’s
mencakup pertimbangan dalam melakukan obligations to creditors.
perjanjian, serta tindak lanjut dalam pemenuhan
kewajiban Perusahaan Terbuka kepada kreditur.
Kebijakan terkait hak kreditur telah tertuang The rights of creditors are incorporated into the
dalam perjanjian dalam hal Amar Bank melakukan loan agreements made between Amar Bank and its
kesepakatan Pinjaman dengan Kreditur. creditors and include:
1. Hak untuk mendapat informasi yang jelas. 1. The right to clear and transparent information;
2. Hak untuk menyampaikan saran/masukan, 2. The right to provide input/suggestions, submit
keluhan/pengaduan serta memperoleh complaints, and receive resolutions;
penyelesaiannya.
3. Hak untuk menerima hak-hak kreditur sesuai 3. The right to receive entitlements as agreed in the
dengan perjanjian yang disepakati. loan agreement;
4. Hak untuk mendapatkan akses Laporan Tahunan 4. The right to access the Annual Report and
dan Laporan Keuangan yang telah diaudit. audited Financial Statements;
5. Hak untuk mendapatkan informasi dan 5. The right to access announcements, invitations,
kemudahan akses pengumuman, pemanggilan and outcomes of the General Meeting of
dan hasil RUPS sesuai dengan tata cara yang Shareholders (GMS), in accordance with
diatur dalam regulasi terkait RUPS. applicable regulations.
Dalam pelaksanaannya, Amar Bank berkomitmen The right to access announcements, invitations, and
untuk selalu memenuhi hak-hak kreditur sesuai outcomes of the General Meeting of Shareholders
dengan kebijakan yang telah diatur dalam ketentuan (GMS), in accordance with applicable regulations.
yang berlaku serta berdasarkan kesepakatan yang Amar Bank is committed to fulfilling all creditor rights
ditetapkan bersama terkait hak-hak kreditur dalam in accordance with prevailing regulations and mutual
hubungan antara Amar Bank dengan Kreditur. agreements.
Sepanjang tahun 2024, Amar bank telah melakukan Throughout 2024, the Bank adhered to all
pemenuhan hak-hak kreditur sesuai ketentuan yang requirements and fulfilled its obligations to creditors
berlaku. as mandated.
196 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 197
Tingkat Kolektibilitas Piutang
Loan Collectibility
Kolektibilitas Kredit Bank terlihat dari total kredit The Bank’s loan collectibility is reflected in the total
bermasalah (Non Performing Loan - NPL). Pada 31 non-performing loans (NPL). As of December 31,
Desember 2024 dan 2023, Rasio kredit bermasalah 2024 and 2023, the Bank’s Gross NPL ratio stood at
(Non Performing Loan - NPL) Bruto masing-masing 10.25% and 9.23%, respectively, while the Net NPL
sebesar 10,25%, dan 9,23% sedangkan Rasio NPL ratio was 1.07% and 1.29%, respectively.
netto masing-masing sebesar 1,07 % dan 1,29%.
Bank telah melakukan pemantauan secara aktif The Bank actively monitors the quality of its
terhadap perkembangan kualitas piutang, khususnya receivables, especially disbursed loans, to maintain
kredit yang telah disalurkan. healthy loan collectibility levels.
Uraian
2024 2023
Descriptions
Total Kredit Bermasalah (Rp juta) 297.477 244.447
Total Non Performing Loan (Rp Million)
Total Kredit Yang Diberikan (gross) (Rp juta) 2.929.997 2.666.031
Total Loans (Gross) (Rp Million)
% kredit bermasalah (NPL) bruto 10,25 9,23
% Gross Non Performing Loan
% kredit bermasalah (NPL) neto 1,07 1,29
% Net Non performing Loan
penurunan NPL neto menunjukkan bahwa Amar The decline in the net NPL ratio reflects Amar
Bank memiliki strategi mitigasi risiko yang kuat, Bank’s strong risk mitigation strategy, supported
melalui pencadangan kerugian kredit yang memadai. by adequate credit loss provisioning. Healthy credit
Pertumbuhan kredit yang sehat tetap dilakukan growth continues to be pursued with a prudent
dengan mempertimbangkan prinsip kehati-hatian. Ini approach, indicating that overall, the Bank’s asset
mencerminkan bahwa secara keseluruhan, kualitas quality remains well-managed and under control.
aset bank masih dalam kategori terkelola dan
terkendali.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
197
Page 198
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Struktur Modal
Capital Structure
Permodalan Capital Adequacy
Pada tahun 2024, kewajiban penyediaan modal In 2024, the Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR) or
minimum (KPMM) atau Capital Adequacy Ratio (CAR) Minimum Capital Requirement (KPMM) increased to
Bank meningkat menjadi 126,31% dari 119,23% 126.31%, up from 119.23% in 2023. This ratio reflects
di tahun 2023. Rasio ini menunjukan kemampuan the Bank’s robust capital position in supporting its
permodalan Bank yang masih cukup solid dalam operational activities.
melakukan seluruh kegiatan operasionalnya.
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum pada tanggal The Minimum Capital Requirement as of December
31 Desember 2024 dan 2023 dihitung berdasarkan 31, 2024 and 2023 was calculated based on the
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. Financial Services Authority Regulation (POJK)
11/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari 2016 dan No. 11/POJK.03/2016 dated January 26, 2016 and
perubahannya POJK No. 34/OJK.03/2016 tanggal 22 its amendment POJK No. 34/POJK.03/2016 dated
September 2016, tentang Kewajiban Penyediaan September 22, 2016 concerning the Minimum Capital
Modal Minimum Bank Umum dimana bank wajib Requirement for Commercial Banks. Under this
membentuk tambahan modal minimum sesuai profil regulation, banks are required to maintain additional
risiko yang berfungsi sebagai penyangga (buffer) capital buffers aligned with their risk profile, including
yaitu Capital Conservation Buffer, Countercyclical the Capital Conservation Buffer, Countercyclical Buffer,
Buffer dan Capital Surcharge untuk Domestic and Capital Surcharge for Domestic Systemically
Systemically Important Bank. Important Banks (D-SIB).
Berdasarkan profil risiko, pada tahun 2024 dan 2023 Based on its risk profile, Amar Bank was classified as
Bank berada pada peringkat 3 (tiga), sehingga KPMM Risk Profile Rating 3 (moderate risk) in both 2024 and
minimum per 31 Desember 2024 dan 2023 ditetapkan 2023. As such, the minimum CAR requirement as of
sebesar 10% sampai 11% December 31, 2024 and 2023 was set at 10% to 11%.
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Deskripsi 31 Desember 2024
descriptions December 31, 2024
Modal Inti (Tier 1) 3.287.977
Core Capital (Tier 1)
Modal Inti Utama (Common Equity Tier 1) 3.287.977
Common Equity Tier 1 (CET1)
Total Modal 3.316.869
Total Capital
Total ATMR 2.626.021
CAR 126,31
Rasio Modal Inti (Tier 1) terhadap ATMR 125,21
Tier 1 Capital Ratio to ATMR
Rasio Modal Inti Utama (Common Equity Tier 1) terhadap ATMR 125,21
Common Equity Tier 1 Ratio to ATMR
Tier 2 Ratio 1,10
198 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 199
Ukuran Utama - Bank Secara Individual
Key Metrics - Bank Only
a b c d e
Deskripsi
No.
Description 30-Sep-24 31-Mar-24 31- Des- 23
Des 2024 30-Jun-24
September 30, March 31, December 31,
Dec 2024 June 30, 2024
2024 2024 2023
Modal yang Tersedia (nilai)
Available Capital (value)
1 Modal Inti Utama (CET1) 3,287,977 3,234,021 3,218,435 3,257,260 3,226,553
Common Equity Tier 1 (CET1)
2 Modal Inti (Tier 1) 3,287,977 3,234,021 3,218,435 3,257,260 3,226,553
Tier 1 Capital
3 Total Modal 3,316,869 3,263,008 3,247,849 3,285,986 3,253,652
Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
Risk-Weighted Assets (RWA) (value)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko 2,626,021 2,653,053 2,649,782 2,756,265 2,728,994
(ATMR)
Total Risk-Weighted Assets (RWA)
Rasio Modal berbasis Risiko dalam
bentuk persentase dari ATMR
Capital Ratios as a Percentage of RWA
5 Rasio CET1 (%) 125.21 121.90 121.46 118.18 118.23
CET1 Ratio (%)
6 Rasio Tier 1 (%) 125.21 121.90 121.46 118.18 118.23
Tier 1 Ratio (%)
7 Rasio Total Modal (%) 126.31 122.99 122.57 119.22 119.23
Total Capital Ratio (%)
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai
buffer dalam bentuk persentase dari
ATMR
Additional CET1 Buffer as a Percentage
of RWA
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
199
Page 200
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
a b c d e
Deskripsi
No.
Description 30-Sep-24 31-Mar-24 31- Des- 23
Des 2024 30-Jun-24
September 30, March 31, December 31,
Dec 2024 June 30, 2024
2024 2024 2023
8 Capital conservation buffer (2.5% dari - - - -
ATMR) (%)
Capital Conservation Buffer (2.5% of RWA)
(%)
9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) - - - -
(%)
Countercyclical Buffer (0–2.5% of RWA)
(%)
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik - - - -
(1% - 2.5%) (%)
Capital Surcharge for Systemic Bank
(1%–2.5%) (%)
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris - - - -
9 + Baris 10)
Total CET1 Buffer (Line 8 + Line 9 + Line
10)
12 Komponen CET1 untuk buffer 116.31 112.99 112.57 109.22 109.23
CET1 Component for Buffer
Rasio pengungkit sesuai Basel III
Leverage Ratio under Basel III
13 Total Eksposur 4,993,334 4,638,915 4,586,129 4,720,922 4,362,558
Total Exposure
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak 65.85 69.72 70.18 69.00 73.96
dari penyesuaian terhadap pengecualian
sementara atas penempatan giro pada
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada)
Leverage Ratio (incl. impact of temporary
exclusion of reserve placements at Bank
Indonesia for GWM requirement, if any)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk 65.85 69.72 70.18 69.00 73.96
dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan
giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
Leverage Ratio value, excluding the impact
of temporary exclusions related to current
account placements at Bank Indonesia
for compliance with reserve requirement
(GWM) provisions, if any
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak 65.85 69.72 70.18 69.00 73.96
dari penyesuaian terhadap pengecualian
sementara atas penempatan giro pada
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada), yang telah
memasukkan nilai rata-rata dari nilai
tercatat aset Securities Financing
Transaction (SFT) secara gross
Leverage Ratio value, including the impact
of temporary exclusions related to current
account placements at Bank Indonesia
for compliance with reserve requirement
(GWM) provisions, if any, which
incorporates the average value of the gross
carrying amount of Securities Financing
Transactions (SFTs)
200 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 201
a b c d e
Deskripsi
No.
Description 30-Sep-24 31-Mar-24 31- Des- 23
Des 2024 30-Jun-24
September 30, March 31, December 31,
Dec 2024 June 30, 2024
2024 2024 2023
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk 65.85 69.72 70.18 69.00 73.96
dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan
giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada),
yang telah memasukkan nilai rata-rata dari
nilai tercatat aset SFT secara gross
Leverage Ratio value, excluding the impact
of temporary exclusions related to current
account placements at Bank Indonesia
for compliance with reserve requirement
(GWM) provisions, if any, which
incorporates the average value of the gross
carrying amount of Securities Financing
Transactions (SFTs)
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA) 1.280.214 1,055,136 807,510 640,163 574,228
Total High-Quality Liquid Assets (HQLA)
16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash 29.312 26,002 26,045 25,631 24,521
outflow)
Total Net Cash Outflows
17 LCR (%) 4367.48 4057.91 3100.49 2497.58 2341.77
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia 4,185,783 3,965,404 3,966,529 4,074,261 3,861,549
(ASF)
Available Stable Funding (ASF)
19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan 2,552,032 2,342,760 2,566,898 2,693,506 2,507,578
(RSF)
Required Stable Funding (RSF)
20 NSFR (%) 164.02 169.26 154.53 151.26 154.00
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
1. Rasio total modal (KPMM) Bank mengalami peningkatan seiring terjadinya peningkatan eksposur aset tertimbang menurut risiko
(ATMR) karena terjadinya peningkatan rata-rata laba historis perusahaan dari tahun ke tahun dan juga peningkatan pertumbuhan
kredit Bank.
2. Rasio Pengungkit Bank berada di posisi cukup stabil dan tetap di atas minimum ketentuan yang berlaku. Hal tersebut didukung oleh
sejalannya pergerakan total eksposur dengan modal inti Bank.
3. Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR) Bank mengalami tren kenaikan yang cukup stabil dan berada jauh di atas minimum ketentuan yang
berlaku. Kenaikan tersebut dikarenakan terdapat Kenaikan Total Aset Likuid berkualitas Tinggi (HQLA) yang cukup tinggi dibanding
kenaikan Total Arus Kas Keluar bersih (Net Cash Outflow) dibandingkan dengan penurunan aset likuid berkualitas tinggi Bank berupa
penempatan pada BI.
4. Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR) mengalami penurunan dibandingkan periode triwulan sebelumnya namun tetap berada di
atas minimum ketentuan yang berlaku. Penurunan tersebut dikarenakan terjadinya pertumbuhan kredit Bank sedangkan komponen
pendanaan stabil yang tersedia (ASF) Bank berada pada posisi yang stabil.
1. The Bank’s total capital ratio (KPMM) increased along with the increase in risk-weighted asset exposure (RWA) due to an increase in
the company’s average historical profit from year to year and also an increase in the Bank’s credit growth.
2. The Bank’s Leverage Ratio is in a fairly stable position and remains above the minimum applicable provisions. This is supported by the
alignment of the total exposure movement with the Bank’s core capital.
3. The Bank’s Liquidity Adequacy Ratio (LCR) experienced a fairly stable upward trend and was far above the minimum applicable
provisions. The increase was due to a fairly high increase in Total High-quality Liquid Assets (HQLA) compared to the increase in Total
Net Cash Outflow compared to the decrease in the Bank’s high-quality liquid assets in the form of placements with BI.
4. The Net Stable Funding Ratio (NSFR) decreased compared to the previous quarter but remained above the minimum applicable
provisions. The decrease was due to the growth in Bank credit while the Bank’s available stable funding component (ASF) was in a
stable position.
*T adalah periode triwulanan, T-1 adalah periode 1 triwulan sebelumnya
*T refers to the current quarterly reporting period, while T-1 refers to the previous quarter.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
201
Page 202
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Umum - Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping pada Laporan Keuangan sesuai
Standar Akuntansi Keuangan dengan Kategori Risiko sesuai dengan Ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan Kategori Risiko (LI1)
General - Difference between consolidated scope and mapping in the financial statement in
accordance with financial accounting standards by risk categories as reported by regulatory for
risk categories (LI1)
a b
Nilai tercatat
sebagaimana
tercantum dalam Nilai tercatat berdasarkan prinsip
publikasi laporan kehati-hatian
keuangan Carrying Value Based on Prudential
Carrying Value as Principles
Published in Financial
Statements
Indonesia
Aset
Assets
Kas 3,525 3,525
Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 103,666 103,666
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain 860,983 860,983
Placements with Other Banks
Tagihan spot dan derivatif/forward - -
Spot and Derivative/Forward Claims
Surat berharga yang dimiliki 1,123,996 1,123,996
Marketable Securities Held
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - -
Securities Sold Under Repurchase Agreements (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali - -
(reverse repo)
Securities Purchased Under Reverse Repo Agreements
Tagihan akseptasi - -
Acceptances Receivable
Kredit yang diberikan 2,929,997 2,929,997
Loans
Pembiayaan syariah - -
Sharia Financing
Penyertaan modal - -
Equity Investments
Aset keuangan Lainnya 96,307 96,307
Other Financial Assets
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- 384,596 384,596
Allowance for Impairment of Financial Assets -/-
a. Surat berharga yang dimiliki - -
Marketable Securities Held
b. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah 383,561 383,561
Loans and Sharia Financing
c. Lainnya 1,035 1,035
Others
202 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 203
c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value per Risk Framework
Tidak mengacu pada
Sesuai kerangka persyaratan permodalan
Sesuai kerangka
Sesuai kerangka risiko Counterparty Credit Sesuai kerangka atau berdasarkan
risiko pasar
kredit Risk sekuritisasi pengurangan modal
Market Risk
Credit Risk Framework Counterparty Credit Risk Securitization Framework Not Subject to Capital
Framework
Framework Requirements or Deductions
from Capital
3,525 - - - -
103,666 - - - -
860,983 - - -
- - - - -
966,259 - - 158,460 -
- - - - -
- - - -
- - - - -
2,929,997 - - - -
- - - - -
- - - - -
98,046 - - - -
384,596 - - - -
- - - - -
383,561 - - - -
1,035 - - - -
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
203
Page 204
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
a b
Nilai tercatat
sebagaimana
tercantum dalam Nilai tercatat berdasarkan prinsip
publikasi laporan kehati-hatian
keuangan Carrying Value Based on Prudential
Carrying Value as Principles
Published in Financial
Statements
Aset tidak berwujud 8,325 8,325
Intangible Assets
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- 6,981 6,981
Accumulated Amortization of Intangible Assets -/-
Aset tetap dan inventaris 33,366 33,366
Fixed Assets and Inventories
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- 27,620 27,620
Accumulated Depreciation of Fixed Assets and Inventories -/-
Aset non produktif 13,839 13,839
Non-Productive Assets
a. Properti terbengkalai - -
a. Abandoned Property
b. Agunan yang diambil alih 13,839 13,839
b. Foreclosed Collateral
c. Rekening tunda - -
c. Deferred Accounts
d. Aset antarkantor - -
d. Inter-office Assets
Aset Lainnya 112,863 112,863
Other Assets
TOTAL ASET 4,867,670 4,867,670
TOTAL ASSETS
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS - -
Liabilities
Giro 94,319 94,319
Demand Deposits
Tabungan 203,557 203,557
Savings
Deposito 782,438 782,438
Deposits
Uang Elektronik - -
Electronic Money
Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
Liabilities to Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain 261,071 261,071
Liabilities to Other Banks
Liabilitas spot dan derivatif / forward - -
Spot and Derivative/Forward Liabilities
204 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 205
c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value per Risk Framework
Tidak mengacu pada
Sesuai kerangka persyaratan permodalan
Sesuai kerangka
Sesuai kerangka risiko Counterparty Credit Sesuai kerangka atau berdasarkan
risiko pasar
kredit Risk sekuritisasi pengurangan modal
Market Risk
Credit Risk Framework Counterparty Credit Risk Securitization Framework Not Subject to Capital
Framework
Framework Requirements or Deductions
from Capital
- - - - 8,325
- - - - 6,981
33,366 - - - -
27,620 - - - -
13,839 - - - -
- - - - -
13,839 - - - -
- - - - -
- - - - -
52,461 - - - 60,402
4,649,926 - - 158,460 61,746
- - - - -
- - - - -
- - - - 94,319
- - - - 203,557
- - - - 782,438
- - - - -
- - - - -
- - - - 261,071
- - - - -
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
205
Page 206
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
a b
Nilai tercatat
sebagaimana
tercantum dalam Nilai tercatat berdasarkan prinsip
publikasi laporan kehati-hatian
keuangan Carrying Value Based on Prudential
Carrying Value as Principles
Published in Financial
Statements
Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali - -
(repo)
Repo Liabilities
Liabilitas akseptasi - -
Acceptance Liabilities
Surat berharga yang diterbitkan - -
Securities Issued
Pinjaman / pembiayaan yang diterima - -
Borrowings/Funding Received
Setoran jaminan - -
Collateral Deposits
Liabilitas antarkantor - -
Inter-office Liabilities
Liabilitas lainnya 186,901 186,901
Other Liabilities
Kepentingan minoritas (minority interest) - -
TOTAL LIABILITAS 1,528,286 1,528,286
TOTAL LIABILITIES
206 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 207
c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying Value per Risk Framework
Tidak mengacu pada
Sesuai kerangka persyaratan permodalan
Sesuai kerangka
Sesuai kerangka risiko Counterparty Credit Sesuai kerangka atau berdasarkan
risiko pasar
kredit Risk sekuritisasi pengurangan modal
Market Risk
Credit Risk Framework Counterparty Credit Risk Securitization Framework Not Subject to Capital
Framework
Framework Requirements or Deductions
from Capital
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - 186,901
- - - - -
- - - - 1,528,286
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
207
Page 208
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Umum - Perbedaan Utama antara Nilai Tercatat sesuai Standar Akuntansi Keuangan dengan
Nilai Eksposur sesuai dengan Ketentuan OJK (LI2)
General - Differences between carrying value in accordance with Indonesian Financial Accounting
Standards with exposure value in accordance with Financial Services Authority (LI2)
a b c d e
Item sesuai:
Item according to:
Kerangka
Total
Kerangka Kerangka Counterparty Kerangka
risiko kredit sekuritisasi credit risk risiko pasar
Credit Risk Securitization Counterparty Market Risk
Framework Framework Credit Risk Framework
Framework
Nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan 4,867,670 4,649,926 - - 158,460
konsolidasi ketentuan kehati-hatian
(sebagaimana dilaporkan pada template LI1)
Carrying value of assets under the scope
of regulatory consolidation (as reported in
template LI1)
Nilai tercatat liabilitas sesuai lingkup sesuai 1,528,286 - - - -
dengan cakupan konsolidasi ketentuan
kehati-hatian (sebagaimana dilaporkan pada
template LI1)
Carrying value of liabilities under the scope
of regulatory consolidation (as reported in
template LI1)
Total nilai bersih sesuai dengan cakupan 3,339,384 4,649,926 - - 158,460
konsolidasi ketentuan kehati-hatian
Total net value under the scope of regulatory
consolidation
Nilai rekening administratif 508,317.00 508,317.00 - - -
Off-balance sheet amounts
Perbedaan valuasi
Valuation differences
Perbedaan antara netting rules, selain dari - - - - -
yang termasuk pada baris 2.
Differences in netting rules (excluding those in
line 2)
Perbedaan provisi - - - - -
Provision differences
Perbedaan prudential filters - - - - -
Prudential filter differences
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, sesuai 3,847,701.00 5,158,243.00 - - 158,460.00
dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-
hatian
Exposure amounts considered under regulatory
consolidation
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Perbedaan antara nilai tercatat sebagaimana tercantum dalam publikasi\laporan keuangan dengan nilai eksposur sesuai dengan
ketentuan OJK dikarenakan terdapat pos-pos yang tidak mengacu pada persyaratan permodalan atau berdasarkan pengurangan modal
seperti contohnya pos aset tidak berwujud dan liabilitas
The difference between the recorded value as stated in the publication\financial report and the exposure value in accordance with OJK
provisions is due to the presence of items that do not refer to capital requirements or are based on capital reductions, such as intangible
assets and liabilities.
208 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 209
Umum - Penjelasan mengenai perbedaan General - Explanations of differences between
antara nilai eksposur sesuai standar akuntansi accounting and regulatory exposure amounts
keuangan dengan ketentuan kehati-hatian (LIA) (LIA)
Tidak terdapat perbedaan antara nilai tercatat There is no difference between the recorded value
sesuai standar akuntansi keuangan, sebagaimana according to financial accounting standards, as
dilaporkan pada laporan keuangan dengan nilai reported in the financial statements with the exposure
eksposur sesuai ketentuan kehati-hatian karena value according to prudential provisions because the
Bank tidak memiliki anak perusahaan. Bank does not have subsidiaries.
Bank mengukur aset dan liabilitas keuangan dengan The Bank measures financial assets and liabilities
menggunakan hirarki nilai wajar sebagai berikut ( using the following fair value hierarchy (equate to FS):
samakan dengan FS ):
1. Tingkat 1 1. Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar Quoted prices (unadjusted) in active markets for
aktif untuk aset atau liabilitas yang identik; identical assets or liabilities;
2. Tingkat 2 2. Level 2
Input diluar harga kuotasian yang termasuk Inputs other than quoted prices included in Level
dalam Tingkat 1, yang dapat diobservasi 1, that are observable for the asset or liability,
untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung either directly (e.g. prices) or indirectly (e.g. price
(misalnya harga) maupun tidak langsung derivations); and
(misalnya derivasi harga); dan
3. Tingkat 3 3. Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the asset or liability that are not based
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi on observable market data (unobservable
(input yang tidak dapat diobservasi). inputs).
Nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan The fair value of financial assets and financial
yang diperdagangkan di pasar aktif didasarkan pada liabilities traded in active markets is based on quoted
kuotasi harga pasar. market prices.
Untuk instrumen keuangan lainnya, Bank menentukan For other financial instruments, the Bank determines
nilai wajar menggunakan teknik penilaian seperti fair value using valuation techniques such as the net
model nilai kini bersih dan arus kas yang didiskontokan. present value and discounted cash flow models.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
209
Page 210
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Permodalan – Komposisi Permodalan (CC1) – per 31 Desember 2024
Capital - Composition of Capital (CC1) - as of 31 December 2024
No. Ref. yang berasal dari Neraca
Jumlah
Komponen (Bahasa Indonesia) Konsolidasi 1)
No. (Dalam Jutaan Rupiah)
Component (Bahasa Inggris) Ref. No. from Consolidated Balance
Total (In Millions of Rupiah)
Sheet 1)
CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
CET 1: Instruments and Additional Paid-in Capital
1 Saham biasa (termasuk stock surplus) 3,195,301 -
Directly issued qualifying common share (and equivalent for non-joint stock
companies) capital plus related stock surplus
2 Laba ditahan 144,638 -
Retained earnings
3 Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) (3,758) -
Accumulated other comprehensive income (and other reserves)
4 Modal yang termasuk phase out dari CET1 3,336,181 -
Directly issued capital subject to phase out from CET1 (only applicable to
non-joint stock companies)
5 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan - -
Common share capital issued by subsidiaries and held by third parties
(amount allowed in group CET1)
6 CET1 sebelum regulatory adjustment
Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustments
CET 1: Regulatory Adjustment Factors
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
7 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan - -
dalam trading book
Prudential valuation adjustments
8 Goodwill - -
Goodwill (net of related tax liability)
9 Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage-Servicing Rights) 1,344
Other intangibles other than mortgage-servicing rights (net of related tax -
liability)
10 Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability 39,026 -
Deferred tax assets that rely on future profitability excluding those arising
from temporary differences (net of related tax liability)
11 Cash-flow hedge reserve - -
Cash-flow hedge reserve
12 Shortfall on provisions to expected losses - -
Shortfall of provisions to expected losses
13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi - -
Securitisation gain on sale (as set out in paragraph 562 of Basel II
framework)
14 Peningkatan/ penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA) - -
Gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued liabilities
15 Aset pensiun manfaat pasti - -
Defined-benefit pension fund net assets
16 Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di Laporan - -
Posisi Keuangan)
Investments in own shares (if not already netted off paid-in capital on
reported balance sheet)
17 Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain -
Reciprocal cross-holdings in common equity -
210 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 211
No. Ref. yang berasal dari Neraca
Jumlah
Komponen (Bahasa Indonesia) Konsolidasi 1)
No. (Dalam Jutaan Rupiah)
Component (Bahasa Inggris) Ref. No. from Consolidated Balance
Total (In Millions of Rupiah)
Sheet 1)
18 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan - -
konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana
Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di
atas batasan 10%)
Investments in the capital of Banking, financial and insurance entities
that are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible short
positions, where the Bank does not own more than 10% of the issued share
capital (amount above 10% threshold)
19 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan dan - -
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan (jumlah di atas batasan 10%)
Significant investments in the common stock of Banking, financial and
insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net
of eligible short positions (amount above 10% threshold)
20 Mortgage servicing rights - -
Mortgage servicing rights (amount above 10% threshold)
21 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di - -
atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak)
Deferred tax assets arising from temporary differences (amount above 10%
threshold, net of related tax liability)
22 Jumlah melebihi batasan 15% dari: - -
Amount exceeding the 15% threshold
23 investasi signifikan pada saham biasa financials - -
of which: significant investments in the common stock of financials
24 mortgage servicing rights - -
of which: mortgage servicing rights
25 pajak tangguhan dari perbedaan temporer - -
of which: deferred tax assets arising from temporary differences
26 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
National specific regulatory adjustments
26a. Selisih PPKA dan CKPN - -
Differences between PPKA and CKPN
26b. PPKA non produktif 7,834 -
Non-productive PPKA
26c. Aset Pajak Tangguhan - -
Deferred Tax Assets
26d. Penyertaan - -
Investments
26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi - -
Capital deficiency in insurance subsidiaries
26f. Eksposur sekuritisasi - -
Securitization exposures
26g. Lainnya - -
Others
27 Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada faktor - -
pengurangnya
Regulatory adjustments applied to Common Equity Tier 1 due to insufficient
Additional Tier 1 and Tier 2 to cover deductions
28 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 48,204
Total regulatory adjustments to Common equity Tier 1
29 Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 3,287,977
Common Equity Tier 1 capital (CET1)
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
Additional Tier 1 capital: instruments
30 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) - -
Directly issued qualifying Additional Tier 1 instruments plus related stock
surplus
31 Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi - -
of which: classified as equity under applicable accounting standards
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
211
Page 212
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
No. Ref. yang berasal dari Neraca
Jumlah
Komponen (Bahasa Indonesia) Konsolidasi 1)
No. (Dalam Jutaan Rupiah)
Component (Bahasa Inggris) Ref. No. from Consolidated Balance
Total (In Millions of Rupiah)
Sheet 1)
32 Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi - -
of which: classified as liabilities under applicable accounting standards
33 Modal yang yang termasuk phase out dari AT 1 - -
Directly issued capital instruments subject to phase out from Additional
Tier 1
34 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam - -
perhitungan KPMM secara konsolidasi
Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments not included in row 5)
issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group
AT1)
35 Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out - -
of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out
36 Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment 3,287,977
Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Additional Tier 1 capital: regulatory adjustments
37 Investasi pada instrumen AT 1 sendiri - -
Investments in own Additional Tier 1 instruments
38 Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain - -
Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 instruments
39 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan - -
konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana
Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di
atas batasan 10%)
Investments in the capital of Banking, financial and insurance entities
that are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible short
positions, where the Bank does not own more than 10% of the issued
common share capital of the entity (amount above 10% threshold)
40 Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan dan asuransi - -
di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang
diperkenankan)
Significant investments in the capital of Banking, financial and insurance
entities that are outside the scope of regulatory consolidation (net of eligible
short positions)
41 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
National specific regulatory adjustments
41a. Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain - -
Placement of funds in AT1 instruments in other banks
42 Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor - -
pengurangnya
Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 due to insufficient Tier
2 to cover deductions
43 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap AT 1 3,287,977 -
Total regulatory adjustments to Additional Tier 1 capital
44 Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang 3,287,977 -
Additional Tier 1 capital (AT1)
45 Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) 3,287,977 -
Tier 1 capital (T1 = CET 1 + AT 1)
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan
Tier 2 capital: instruments and provisions
46 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) - -
Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related stock surplus
47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2 - -
Directly issued capital instruments subject to phase out from Tier 2
48 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam - -
perhitungan KPMM secara konsolidasi
Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not included in rows 5
or 34) issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in
group Tier 2)
49 Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out - -
of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out
212 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 213
No. Ref. yang berasal dari Neraca
Jumlah
Komponen (Bahasa Indonesia) Konsolidasi 1)
No. (Dalam Jutaan Rupiah)
Component (Bahasa Inggris) Ref. No. from Consolidated Balance
Total (In Millions of Rupiah)
Sheet 1)
50 Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan 28,892 -
jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit
General provision for PPKA on productive assets that must be calculated
with a maximum amount of 1.25% of ATMR for Credit Risk.
51 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang 28,892 -
Tier 2 capital before regulatory adjustments
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment) 28,892 -
Tier 2 capital: regulatory adjustments
52 Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri - -
Investments in own Tier 2 instruments
53 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain - -
Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments and other TLAC liabilities
54 Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan dan - -
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham
yang diterbitkan; nilai sebelumnya ditetapkan dengan threshold 5% namun
tidak lagi memenuhi kriteria (untuk bank Sistemik)
Investments in the other TLAC liabilities of banking, financial and insurance
entities that are outside the scope of regulatory consolidation and where the
bank does not own more than 10% of the issued common share capital of
the entity: amount previously designated for the 5% threshold but that no
longer meets the conditions (for G-SIBs only)
Investasi pada kewajiban TLAC lainnya dari entitas perbankan, keuangan, - -
dan asuransi yang berada di luar lingkup konsolidasi peraturan dan, yang
mana bank tidak memiliki lebih dari 10% dari saham biasa entitas yang
dikeluarkan: jumlah yang sebelumnya ditunjuk untuk batas 5% tetapi yang
tidak lagi memenuhi syarat (hanya untuk Bank Sistemik G-SIBs)
Investment in other TLAC obligations from banking, financial, and insurance
entities outside the scope of regulatory consolidation, where the bank does
not own more than 10% of the issued common shares of the entity: the
amount previously designated for the 5% limit but no longer qualifies (only
for G-SIBs).
55 Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, entitas - -
keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net
posisi short yang diperkenankan)
Significant investments in the capital and other TLAC liabilities of banking,
financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory
consolidation (net of eligible short positions)
56 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
National specific regulatory adjustments
56a. Sinking fund - -
56b. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain - -
Placement of funds in Tier 2 instruments in other banks.
57 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal Pelengkap - -
Total regulatory adjustments to Tier 2 capital
58 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment 28,892 -
Tier 2 capital (T2)
59 Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 3,316,869 -
Total capital
60 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 2,626,021 -
Total risk weighted assets
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan 14.00 -
Modal (Capital Buffer)
Capital ratios and buffers
61 Rasio Modal Inti Utama CET 1 (persentase terhadap ATMR) 125.21 -
Common Equity Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
62 Rasio Modal Inti Tier 1 (persentase terhadap ATMR) 125.21 -
Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
63 Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR) 126.31 -
Total capital (as a percentage of risk weighted assets)
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
213
Page 214
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
No. Ref. yang berasal dari Neraca
Jumlah
Komponen (Bahasa Indonesia) Konsolidasi 1)
No. (Dalam Jutaan Rupiah)
Component (Bahasa Inggris) Ref. No. from Consolidated Balance
Total (In Millions of Rupiah)
Sheet 1)
64 Buffer (persentase terhadap ATMR) 1.10 -
Institution specific buffer requirement (minimum CET1 requirement plus
capital conservation buffer plus countercyclical buffer requirements plus
G-SIB buffer requirement, expressed as a percentage of risk weighted
assets)
65 Capital Conservation Buffer - -
of which: capital conservation buffer requirement
66 Countercyclical Buffer - -
of which: Bank specific countercyclical buffer requirement
67 higher loss absorbency requirement - -
Of which: higher loss absorbency requirement
68 Untuk bank umum konvensional: CET 1 yang tersedia untuk memenuhi 116.31 -
Buffer (persentase terhadap ATMR)
Untuk kantor cabang dari Bank yang berkedudukan di luar negeri: Bagian
Dana Usaha yang ditempatkan dalam CEMA (diungkapkan sebagai
persentase dari ATMR) yang tersedia untuk memenuhi Buffer.
For conventional commercial banks: CET 1 available to meet the Buffer
(percentage of ATMR). For branches of foreign banks: The portion of
business funds placed in CEMA (disclosed as a percentage of ATMR)
available to meet the Buffer.
National minima (jika berbeda dari Basel 3)
National minima (if different from Basel 3)
69 Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
National Common Equity Tier 1 minimum ratio
70 Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
National Tier 1 minimum ratio
71 Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
National total capital minimum ratio
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
Amounts below the thresholds for deduction (before risk weighting)
72 Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya pada - -
entitas keuangan lain
Non-significant investments in the capital and other TLAC liabilities of other
financial entities
73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan - -
Significant investments in the common stock of financial entities
74 Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) - -
Mortgage servicing rights (net of related tax liability)
75 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari - -
kewajiban pajak)
Deferred tax assets arising from temporary differences (net of related tax
liability)
214 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 215
No. Ref. yang berasal dari Neraca
Jumlah
Komponen (Bahasa Indonesia) Konsolidasi 1)
No. (Dalam Jutaan Rupiah)
Component (Bahasa Inggris) Ref. No. from Consolidated Balance
Total (In Millions of Rupiah)
Sheet 1)
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2
76 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur - -
berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap)
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to
standardised approach (prior to application of cap)
77 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan - -
standar
Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under standardised approach
78 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur - -
berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to
internal ratings-based approach (prior to application of cap)
79 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB - -
Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal ratings-based
approach
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan
2018 s.d. 1 Jan 2022)
Capital instruments subject to phase-out arrangements (only applicable
between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022)
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out - -
Current cap on CET1 instruments subject to phase out arrangements
81 Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di atas - -
cap setelah redemptions dan maturities)
Amount excluded from CET1 due to cap (excess over cap after redemptions
and maturities)
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out - -
Current cap on AT1 instruments subject to phase out arrangements
83 Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di atas - -
cap setelah redemptions dan maturities)
Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap after redemptions
and maturities)
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out - -
Current cap on T2 instruments subject to phase out arrangements
85 Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di atas - -
cap setelah redemptions dan maturities)
Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap after redemptions
and maturities)
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Total modal Bank selama tahun 2024 masih berada di level yang stabil sejak akhir tahun 2023 sebelumnya. Sedangkan, rasio total
modal meningkat di tahun 2024, seiring efektifnya perhitungan baru ATMR Risiko Operasional di tahun 2023 sehingga menurunkan total
ATMR Bank dan meningkatkan rasio modal
The Bank›s total capital during 2024 is still at a stable level since the end of 2023. Meanwhile, the total capital ratio increased in
2024, along with the effectiveness of the new calculation of Operational Risk ATMR in 2023, thus reducing the Bank›s total ATMR and
increasing the capital ratio.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
215
Page 216
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Permodalan – Rekonsiliasi Permodalan (CC2) – per 31 Desember 2024
Capital - Reconciliation of Capital (CC2) - as of 31 December 2024
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Neraca Konsolidasi dengan
cakupan konsolidasi
Neraca Publikasi berdasarkan ketentuan
Published Balance Sheet kehati-hatian
Consolidated Balance Sheet (with
POS – POS coverage based on prudential
No
Items regulations)
Posisi Tgl Laporan
Posisi Tgl Laporan thn 2024
thn 2024 As of Report Date 2024
As of Report Date 2024
1 ASET
ASSETS
2 Kas 3,525 3,525
Cash
3 Penempatan pada Bank Indonesia 103,666 103,666
Placement with Bank Indonesia
4 Penempatan pada bank lain 860,983 860,983
Placement with other banks
5 Tagihan spot dan derivatif / forward - -
Spot and derivative/forward receivables
6 Surat berharga yang dimiliki 1,123,996 1,123,996
Held securities
7 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - -
Securities sold under repurchase agreements (repo)
8 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali - -
(reverse repo)
Receivables for securities purchased under reverse repo agreements
9 Tagihan akseptasi - -
Acceptance receivables
10 Kredit yang diberikan 2,929,997 2,929,997
Loans given
11 Pembiayaan syariah - -
Sharia financing
12 Penyertaan modal - -
Equity investments
13 Aset keuangan Lainnya 96,307 96,307
Other financial assets
14 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- 384,596 384,596
Provision for impairment of financial assets
15 a. Surat berharga yang dimiliki - -
a. Held securities
16 b. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah 383,561 383,561
b. Loans and sharia financing
17 c. Lainnya 1,035 1,035
c. Others
18 Aset tidak berwujud 8,325 8,325
Intangible assets
19 Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- 6,981 6,981
Accumulated amortization of intangible assets
216 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 217
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Neraca Konsolidasi dengan
cakupan konsolidasi
Neraca Publikasi berdasarkan ketentuan
Published Balance Sheet kehati-hatian
Consolidated Balance Sheet (with
POS – POS coverage based on prudential
No
Items regulations)
Posisi Tgl Laporan
Posisi Tgl Laporan thn 2024
thn 2024 As of Report Date 2024
As of Report Date 2024
20 Aset tetap dan inventaris 33,366 33,366
Fixed assets and inventories
21 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- 27,620 27,620
Accumulated depreciation of fixed assets and inventories
22 Aset non produktif 13,839 13,839
Non-productive assets
23 a. Properti terbengkalai - -
a. Abandoned property
24 b. Agunan yang diambil alih 13,839 13,839
b. Repossessed collateral
25 c. Rekening tunda - -
c. Deferred accounts
26 d. Aset antarkantor - -
d. Inter-branch assets
27 Aset Lainnya 112,863 112,863
Other assets
28 TOTAL ASET 4,867,670 4,867,670
TOTAL ASSETS
29 LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
30 LIABILITAS
LIABILITIES
31 Giro 94,319 94,319
Demand deposits
32 Tabungan 203,557 203,557
Savings
33 Deposito 782,438 782,438
deposits
34 Uang Elektronik - -
Electronic money
35 Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
Liabilities to Bank Indonesia
36 Liabilitas kepada bank lain 261,071 261,071
Liabilities to other banks
37 Liabilitas spot dan derivatif / forward - -
Spot and derivative/forward liabilities
38 Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli - -
kembali (repo)
Liabilities for securities sold under repurchase agreements (repo)
39 Liabilitas akseptasi - -
Acceptance liabilities
40 Surat berharga yang diterbitkan - -
Issued securities
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
217
Page 218
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Neraca Konsolidasi dengan
cakupan konsolidasi
Neraca Publikasi berdasarkan ketentuan
Published Balance Sheet kehati-hatian
Consolidated Balance Sheet (with
POS – POS coverage based on prudential
No
Items regulations)
Posisi Tgl Laporan
Posisi Tgl Laporan thn 2024
thn 2024 As of Report Date 2024
As of Report Date 2024
41 Pinjaman / pembiayaan yang diterima - -
Loans/financing received
42 Setoran jaminan - -
Collateral deposits
43 Liabilitas antarkantor - -
Inter-branch liabilities
44 Liabilitas lainnya 186,901 186,901
Other liabilities
45 Kepentingan minoritas (minority interest) - -
46 TOTAL LIABILITAS 1,528,286 1,528,286
TOTAL LIABILITIES
47 EKUITAS
EQUITY
48 Modal disetor 1,801,367 1,801,367
Paid-in capital
49 a. Modal dasar 5,000,000 5,000,000
a. Authorized capital
50 b. Modal yang belum disetor -/- 3,161,891 3,161,891
b. Unpaid capital
51 c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- 36,742 36,742
52 Tambahan modal disetor 1,393,934 1,391,754
Additional paid-in capital
53 a. Agio 1,391,754 1,391,754
Premium
54 b. Disagio -/- - -
Discount
55 c. Dana setoran modal - -
Capital deposit
56 d. Lainnya 2,180 -
Others
57 Penghasilan komprehensif lain (1,655) (1,655)
Other comprehensive income
58 a. Keuntungan 3,202 3,202
Gains
59 b. Kerugian 4,857 4,857
Losses
218 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 219
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Neraca Konsolidasi dengan
cakupan konsolidasi
Neraca Publikasi berdasarkan ketentuan
Published Balance Sheet kehati-hatian
Consolidated Balance Sheet (with
POS – POS coverage based on prudential
No
Items regulations)
Posisi Tgl Laporan
Posisi Tgl Laporan thn 2024
thn 2024 As of Report Date 2024
As of Report Date 2024
60 Cadangan 1,100 1,100
Reserves
61 a. Cadangan umum 1,100 1,100
General reserves
62 b. Cadangan tujuan - -
Special reserves
63 Laba/rugi 144,638 144,638
Profit/loss
64 a. Tahun-tahun lalu 2,601 2,601
Previous years
65 b. Tahun berjalan 214,992 214,992
Current year
66 c. Dividen yang dibayarkan -/- 72,955 72,955
Dividends paid
67 TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK - -
TOTAL EQUITY ATTRIBUTABLE TO OWNERS
68 TOTAL EKUITAS 3,339,384 3,337,204
TOTAL EQUITY
69 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 4,867,670 4,865,490
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Bank tidak memiliki anak perusahaan, sehingga nilai tercatat dalam neraca dengan cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan kehati-
hatian sama dengan nilai tercatat dalam neraca publikasi. Bank masih mempertahankan total aset di angka yang cukup stabil dengan
tetap mencatatkan pertumbuhan kredit yang mana didorong oleh membaiknya pertumbuhan ekonomi Indonesia
The bank does not have any subsidiaries, so the carrying value in the consolidated balance sheet under the prudential regulations is the
same as the carrying value in the published balance sheet. The bank has maintained stable total assets, while continuing to report credit
growth, driven by the improvement in Indonesia's economic growth.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
219
Page 220
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Permodalan - Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Instrumen TLAC - Eligible (CCA) -
per 31 Desember 2024
Capital - Main Features of Capital and TLAC - Eligible Instruments (CCA) - as of 31 December
2024
Table CCA: Fitur Utama Permodalan Bank
Table CCA: Key Capital Features of the Bank
Informasi
Deskripsi
No Kuantitatif/Kualitatif
Description
Quantitative/Qualitative Information
1 Penerbit PT Bank Amar Indonesia Tbk
Issuer
2 Nomor identifikasi AMAR
Unique identifier (eg CUSIP, ISIN or Bloomberg identifier for private
placement)
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
Governing law(s) of the instrument Indonesian Law
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
Instrument treatment based on CAR requirements
4 Pada saat masa transisi N/A
Transitional Basel III rules
5 setelah masa transisi CET 1
Post-transitional Basel III rules
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/ Konsolidasi atau Konsolidasi dan Individu
Individu Solo
Eligible at solo/ group/ group and solo
7 Jenis Instrumen Saham Biasa
Instrument type (types to be specified by each jurisdiction) Common shares
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM (dalam jutaan rupiah) 1.838.109
Amount recognised in regulatory capital (in IDR millions, as of most recent
reporting date)
9 Nilai par dari instrument (dalam rupiah penuh) 100
Par value of instrument (in IDR full amount)
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Ekuitas
Accounting classification
11 Tanggal penerbitan 09 Jan 2020
Original date of issuance
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Tidak ada jatuh tempo
Perpetual or dated Perpetual
13 Tanggal jatuh tempo N/A
Original maturity date
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan N/A
Issuer call subject to prior supervisory approval
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya N/A
(bila ada)
Optional call date, contingent call dates and redemption amount
16 Subsequent call option N/A
Kupon / dividen
Coupons/dividends
17 Dividen/ kupon dengan bunga tetap atau floating Dividen dengan bunga floating
Fixed or floating dividend/coupon Floating dividend
18 Tingkat dari coupon rate atau index lain yang menjadi acuan N/A
Coupon rate and any related index
19 Ada atau tidaknya dividend stopper Tidak ada
Existence of a dividend stopper No
20 Fully discretionary; partial atau mandatory N/A
Fully discretionary, partially discretionary or mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain Tidak ada
Existence of step-up or other incentive to redeem No
22 Non-kumulatif atau kumulatif N/A
Non-cumulative or cumulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi Tidak dapat dikonversi
Convertible or non-convertible Non-convertible
220 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 221
Table CCA: Fitur Utama Permodalan Bank
Table CCA: Key Capital Features of the Bank
Informasi
Deskripsi
No Kuantitatif/Kualitatif
Description
Quantitative/Qualitative Information
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya N/A
If convertible, conversion trigger(s)
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian N/A
If convertible, fully or partially
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya N/A
If convertible, conversion rate
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional N/A
If convertible, mandatory or optional conversion
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
If convertible, specify instrument type convertible into
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
If convertible, specify issuer of instrument it converts into
30 Fitur write-down N/A
Writedown feature
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya N/A
If writedown, writedown trigger(s)
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian N/A
If writedown, full or partial
33 Jika terjadi write down; permanen atau temporer N/A
If writedown, permanent or temporary
34 Jika terjadi write down temporer, jelaskan mekanisme write-up N/A
If temporary write-own, description of writeup mechanism
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi Instrumen ini merupakan modal disetor dan bersifat subordinasi
Position in subordination hierarchy in liquidation (specify instrument type terhadap komponen modal yang lain.
immediately senior to instrument in the insolvency creditor hierarchy of the Tersedia untuk menyerap kerugian yang terjadi sebelum maupun pada
legal entity concerned) saat likuidasi.
This instrument is paid-up capital and subordinated to other capital
components. Available to absorb losses that occur before or during
liquidiation.
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
Non-compliant transitioned features No
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant N/A
If yes, specify non-compliant features
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant -
Are there any non-compliant features
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant -
If Yes, explain the non-compliant features
Pengungkapan Exposure Risiko Risk Exposure Disclosure
Ada 8 (delapan) profil risiko yang dikelola oleh Bank, There are 8 (eight) risk profiles managed by the
yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko Bank, namely credit risk, market risk, liquidity risk,
operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko operational risk, legal risk, reputation risk, strategic
strategis, risiko kepatuhan. Namun, bagian ini hanya risk, compliance risk. However, this section only
mengungkapkan eksposur untuk risiko kredit, risiko discloses exposure to credit risk, market risk, liquidity
pasar, risiko likuiditas dan risiko operasional. Adapun risk and operational risk. The explanation related to
penjelasan yang terkait dengan jenis risiko lain, other types of risk, namely legal risk, reputation risk,
yaitu risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategis, strategic risk, compliance risk, is presented in the Risk
risiko kepatuhan, disajikan pada bagian Manajemen Management section in Corporate Governance in this
Risiko dalam Tata Kelola Perusahaan dalam Laporan Annual Report.
Tahunan ini.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
221
Page 222
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Kredit
Quantitative Disclosure of Credit Risk
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individu
Disclosure of Net Receivables by Region - Individual Banks (continued)
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2024
Reporting Date Position (2024)
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Kategori Portofolio Net Claims by Region
No.
Portfolio Category
Jatim &
Jkt & Jabar
Jateng Selain 3 & 4 dst.
Jakarta & West Total
East Java & Others etc.
Java
Central Java
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Tagihan Kepada Pemerintah - 1,075,922 - - 1,075,922
Claims on Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - - - -
Claims on Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - - - -
Multilateral dan Lembaga
Internasional
Claims on Multilateral Development
Banks and International
Organizations
4 Tagihan Kepada Bank 160,410 549,986 - - 861,788
Claims on Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal - 20,343 - - 20,343
Residential Mortgage Loans
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - - - -
Commercial Property Loans
7 Kredit Pegawai/Pensiunan - 43,022 - - 43,022
Employee/Pension Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha - - 339,978 - 339,978
Kecil dan Portofolio Ritel
MSME and Retail Portfolio Loans
9 Tagihan kepada Korporasi - 6,491 1,404,689 - 1,411,180
Claims on Corporates
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 158,664 638,267 - - 796,931
Past Due Claims
11 Aset Lainnya - 22,329 401 - 22,730
Other Assets
12 Kredit - 96,947 - - 96,947
PengadaanTanah,PengolahanTanah
& Konstruksi
Loans for Land Acquisition,
Development & Construction
TOTAL 319,073 2,453,307 1,896,460 - 4,668,840
222 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 223
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Reporting Date Position (2023)
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Net Claims by Region
Jatim & Jateng Jkt & Jabar Selain 8 & 9 dst.
Total
East Java & Central Java Jakarta & West Java Others etc.
(8) (9) (10) (11) (12)
- 498,294 - - 498,294
- - - - -
- - - - -
64,158 786,342 135,137 - 985,637
1,553 15,441 - - 16,994
- - - - -
- - - - -
27,158 283,520 10,283 - 320,961
119,774 957,501 42,450 - 1,119,725
83,396 865,481 6,692 - 955,569
- 12,590 - - 12,590
64,701 - - - 64,701
360,740 3,419,169 194,562 - 3,974,471
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
223
Page 224
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank Secara Individu
Disclosure of Net receivables by remaining contract term – Individual Banks
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Individual
Disclosure of Net Claims Based on Remaining Contractual Maturity – Bank (Standalone)
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2024
Reporting Date Position for 2024
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
Kategori Portofolio Net Claims Based on Remaining Contractual Maturity
No.
Portfolio Category
> 1 thn > 3 thn Non
< 1 tahun s.d. 3 thn s.d. 5 thn > 5 thn Kontraktual Total
year > 1 year to > 3 years to > 5 years Non-
3 years 5 years Contractual
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 982,521 10,356 10,678 72,367 - 1,075,922
Claims on Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor - - - - - -
Publik
Claims on Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank - - - - - -
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
Claims on Multilateral Development
Banks and International
Organizations
4 Tagihan Kepada Bank 861,788 - - - - 861,788
Claims on Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - 504 19,839 - 20,343
Residential Mortgage Loans
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - - - - -
Commercial Property Loans
7 Kredit Pegawai/Pensiunan 43,022 - - - - 43,022
Employee/Pension Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, 339,978 - - - - 339,978
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
MSME and Retail Portfolio Loans
9 Tagihan kepada Korporasi 1,403,470 2,619 323 2,618 2,150 1,411,180
Claims on Corporates
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 687,937 24,051 21,633 16,131 47,179 796,931
Past Due Claims
11 Kredit Pengadaan Tanah, 400 - - - 22,330 22.730
Pengolahan Tanah & Konstruksi
Loans for Land Acquisition,
Development & Construction
12 Aset Lainnya - - - 96,947 96,947
Other Assets
TOTAL 4,319,115 37,026 33,138 110,955 168,606 4,668,840
224 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 225
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Reporting Date Position for 2023
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
Net Claims Based on Remaining Contractual Maturity
< 1 tahun/ > 1 thn s.d. 3 thn > 3 thn s.d. 5 thn > 5 thn Non Kontraktual
Total
year > 1 year to 3 years > 3 years to 5 years > 5 years Non-Contractual
(9) (10) (11) (12) (13) (14)
294,602 10,101 10,415 183,176 - 498,294
- - - - - -
- - - - - -
985,637 - - - - 985,637
7,432.00 6,350.00 2,602.00 610 - 16,994
- - - - - -
- - - - - -
264,501 56,460 - - - 320,961
875,321 243,734 642 28 - 1,119,725
456,493 498,091 66 919 - 955,569
- 6,489 6,101 - - 12,590
- - - 64,701 64,701
2,883,986 821,225 19,826 184,733 64,701 3,974,471
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
225
Page 226
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individu
Disclosure of Net Receivables by Region - Individual Banks
Tagihan Tagihan Kepada
Kepada Bank Pembangunan
Tagihan Tagihan
Entitas Multilateral Kredit Beragun
Kepada Kepada
No. Sektor Ekonomi Sektor dan Lembaga Rumah Tinggal
Pemerintah Bank
Claims on Publik Internasional Claims on
Residential
Claims on Claims on Multilateral Mortgage Loans
Government Banks
Public Sector Development Banks and
Entities International Organizations
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2024
Position as of Reporting Date in 2024
1 Pertanian, Kehutanan, dan - - - - -
Perikanan
Agriculture, Forestry, and
Fisheries
2 Pertambangan dan - - - - -
Penggalian
Mining and Quarrying
3 Industri pengolahan - - - - -
Manufacturing Industry
4 Pengadaan Listrik, Gas, - - - - -
Uap/Air Panas dan Udara
Dingin
Electricity, Gas, Steam/Hot
Water, and Cold Air Supply
5 Pengelolaan Air, - - - - -
Pengelolaan Air Limbah,
Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah
Water Supply, Wastewater
Management, Waste
Management and
Recycling
6 Konstruksi - - - - -
Construction
7 Perdagangan besar dan - - - - -
eceran; Reparasi dan
Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
Wholesale and Retail
Trade; Repair and
Maintenance of Motor
Vehicles and Motorcycles
8 Pengangkutan dan - - - - -
Pergudangan
Transportation and Storage
9 Penyediaan Akomodasi - - - - -
dan Penyediaan Makan
Minum
Accommodation and Food
and Beverage Service
Activities
10 Informasi dan Komunikasi - - - - -
Information and
Communication
226 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 227
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Kredit Pengadaan Tagihan Kepada Tagihan
Kredit Beragun Tanah, Pengolahan Tagihan
Kredit Pegawai/ Usaha Mikro, yang Telah
Properti Tanah & Konstruksi kepada
Pensiunan Usaha Kecil dan Jatuh Aset Lainnya
Komersial Loans for Land Korporasi
Commercial Acquisition,
Employee/Pension Portofolio Ritel Claims on
Tempo Other Assets
Loans MSME and Retail Past Due
Property Loans Development & Corporates
Portfolio Loans Claims
Construction
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - 198,105 - -
- - - - - - -
- - - - 7,379 - -
- 20,238 - - 21,116 5,366 -
- 22,784 - 1,405,160 326,297 6,180 -
- - - - 1,613 - -
- - - - - - -
- - - - - - - -
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
227
Page 228
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Tagihan Tagihan Kepada
Kepada Bank Pembangunan
Tagihan Tagihan
Entitas Multilateral Kredit Beragun
Kepada Kepada
No. Sektor Ekonomi Sektor dan Lembaga Rumah Tinggal
Pemerintah Bank
Claims on Publik Internasional Claims on
Residential
Claims on Claims on Multilateral Mortgage Loans
Government Banks
Public Sector Development Banks and
Entities International Organizations
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
11 Aktivitas Keuangan dan
Asuransi
Financial and Insurance
Activities
12 Real Estat
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah,
dan Teknis
Professional, Scientific, and
Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan
dan Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen
Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
Rental and Leasing
Activities Without Purchase
Option, Employment,
Travel Agency, and Other
Supporting Business
Activities
15 Administrasi Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan
Sosial Wajib
Public Administration,
Defense, and Compulsory
Social Security
16 Pendidikan
Education
17 Aktivitas Kesehatan
Manusia dan Aktivitas
Sosial
Human Health and Social
Work Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan
Rekreasi
Arts, Entertainment, and
Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga - 20,343
sebagai Pemberi Kerja
Activities of Households as
Employers
228 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 229
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Kredit Pengadaan Tagihan Kepada Tagihan
Kredit Beragun Tanah, Pengolahan Tagihan
Kredit Pegawai/ Usaha Mikro, yang Telah
Properti Tanah & Konstruksi kepada
Pensiunan Usaha Kecil dan Jatuh Aset Lainnya
Komersial Loans for Land Korporasi
Commercial Acquisition,
Employee/Pension Portofolio Ritel Claims on
Tempo Other Assets
Loans MSME and Retail Past Due
Property Loans Development & Corporates
Portfolio Loans Claims
Construction
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
117,498 8,879
32,868 2,233
63
59,984
23,564
8,508
339,978 5,956 72
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
229
Page 230
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Tagihan Tagihan Kepada
Kepada Bank Pembangunan
Tagihan Tagihan
Entitas Multilateral Kredit Beragun
Kepada Kepada
No. Sektor Ekonomi Sektor dan Lembaga Rumah Tinggal
Pemerintah Bank
Claims on Publik Internasional Claims on
Residential
Claims on Claims on Multilateral Mortgage Loans
Government Banks
Public Sector Development Banks and
Entities International Organizations
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
21 Aktivitas Badan - - - -
Internasional dan Badan
Ekstra Internasional
Lainnya
Activities of International
and Extra-Territorial
Organizations
22 Bukan Lapangan Usaha
Non-Business Activities
23 Lainnya 1,075,922 861,788 -
Others
TOTAL 1,075,922 - - 861,788 20,343
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
As of 2023 Reporting Date
1 Pertanian, Kehutanan, dan
Perikanan
Agriculture, Forestry, and
Fisheries
2 Pertambangan dan
Penggalian
Mining and Quarrying
3 Industri pengolahan
Manufacturing Industry
4 Pengadaan Listrik, Gas,
Uap/Air Panas dan Udara
Dingin
Electricity, Gas, Steam/Hot
Water, and Cold Air Supply
5 Pengelolaan Air,
Pengelolaan Air Limbah,
Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah
Water Supply, Wastewater
Management, Waste
Management and
Recycling
6 Konstruksi
Construction
7 Perdagangan besar dan
eceran; Reparasi dan
Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
Wholesale and Retail
Trade; Repair and
Maintenance of Motor
Vehicles and Motorcycles
8 Pengangkutan dan
Pergudangan
Transportation and Storage
230 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 231
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Kredit Pengadaan Tagihan Kepada Tagihan
Kredit Beragun Tanah, Pengolahan Tagihan
Kredit Pegawai/ Usaha Mikro, yang Telah
Properti Tanah & Konstruksi kepada
Pensiunan Usaha Kecil dan Jatuh Aset Lainnya
Komersial Loans for Land Korporasi
Commercial Acquisition,
Employee/Pension Portofolio Ritel Claims on
Tempo Other Assets
Loans MSME and Retail Past Due
Property Loans Development & Corporates
Portfolio Loans Claims
Construction
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
- -
- - - 96,947
- 43,022 339,978 1,411,179 796,931 22,730 96,947
214,891
49,703
38,600 5,609
1,114,017 399,710 6,981
1,347
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
231
Page 232
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Tagihan Tagihan Kepada
Kepada Bank Pembangunan
Tagihan Tagihan
Entitas Multilateral Kredit Beragun
Kepada Kepada
No. Sektor Ekonomi Sektor dan Lembaga Rumah Tinggal
Pemerintah Bank
Claims on Publik Internasional Claims on
Residential
Claims on Claims on Multilateral Mortgage Loans
Government Banks
Public Sector Development Banks and
Entities International Organizations
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
9 Penyediaan Akomodasi
dan Penyediaan Makan
Minum
Accommodation and Food
and Beverage Service
Activities
10 Informasi dan Komunikasi
Information and
Communication
11 Aktivitas Keuangan dan
Asuransi
Financial and Insurance
Activities
12 Real Estat
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah,
dan Teknis
Professional, Scientific, and
Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan
dan Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen
Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
Rental and Leasing
Activities Without Purchase
Option, Employment,
Travel Agency, and Other
Supporting Business
Activities
15 Administrasi Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan
Sosial Wajib
Public Administration,
Defense, and Compulsory
Social Security
16 Pendidikan
Education
232 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 233
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Kredit Pengadaan Tagihan Kepada Tagihan
Kredit Beragun Tanah, Pengolahan Tagihan
Kredit Pegawai/ Usaha Mikro, yang Telah
Properti Tanah & Konstruksi kepada
Pensiunan Usaha Kecil dan Jatuh Aset Lainnya
Komersial Loans for Land Korporasi
Commercial Acquisition,
Employee/Pension Portofolio Ritel Claims on
Tempo Other Assets
Loans MSME and Retail Past Due
Property Loans Development & Corporates
Portfolio Loans Claims
Construction
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
16,614
119,761
4,006
158 30,853
46,043
17,846
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
233
Page 234
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Tagihan Tagihan Kepada
Kepada Bank Pembangunan
Tagihan Tagihan
Entitas Multilateral Kredit Beragun
Kepada Kepada
No. Sektor Ekonomi Sektor dan Lembaga Rumah Tinggal
Pemerintah Bank
Claims on Publik Internasional Claims on
Residential
Claims on Claims on Multilateral Mortgage Loans
Government Banks
Public Sector Development Banks and
Entities International Organizations
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
17 Aktivitas Kesehatan
Manusia dan Aktivitas
Sosial
Human Health and Social
Work Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan
Rekreasi
Arts, Entertainment, and
Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga 0
sebagai Pemberi Kerja
Activities of Households as
Employers
21 Aktivitas Badan 0 0 - -
Internasional dan Badan
Ekstra Internasional
Lainnya
Activities of International
and Extra-Territorial
Organizations
22 Bukan Lapangan Usaha
Non-Business Activities
23 Lainnya 498,294 985,637 16,994
Others
TOTAL 498,294 - - 985,637 16,994
234 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 235
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Kredit Pengadaan Tagihan Kepada Tagihan
Kredit Beragun Tanah, Pengolahan Tagihan
Kredit Pegawai/ Usaha Mikro, yang Telah
Properti Tanah & Konstruksi kepada
Pensiunan Usaha Kecil dan Jatuh Aset Lainnya
Komersial Loans for Land Korporasi
Commercial Acquisition,
Employee/Pension Portofolio Ritel Claims on
Tempo Other Assets
Loans MSME and Retail Past Due
Property Loans Development & Corporates
Portfolio Loans Claims
Construction
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
16,196
- - -
- 64,701 320,961 5,550 - 64,701
- 64,701 320,961 1,119,725 955,570 12,590 64,701
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
235
Page 236
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individu
Disclosure of Claims and Allowances by Region- Bank Only
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2024
Reporting Date Position (2024)
Wilayah
Keterangan
No. Region
Description
Jatim & Jateng Jkt & Jabar Selain 3
dst.
East Java & Jakarta & West &4 Total
etc.
Central Java Java Others
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Tagihan 179,799 881,446 1,956,498 3,017,743
Receivables
2 Tagihan yang mengalami peningkatan dan
pemburukan risiko kredit (Stage 2 dan Stage 3)
Receivables that have experienced an increase and
deterioration in credit risk (Stage 2 and Stage 3)
a. Belum jatuh tempo 23,500 75,079 473,938 572,517
Not yet due
b. Telah jatuh tempo 114,513 15,482 129,995
Past due
3 CKPN - Stage 1 2,288 5,873 39,490 47,651
Allowance for Credit Losses (CKPN) - Stage 1
4 CKPN - Stage 2 - 1,102 68,487 69,589
Allowance for Credit Losses (CKPN) - Stage 2
5 CKPN - Stage 3 18,848 144,021 103,454 266,323
Allowance for Credit Losses (CKPN) - Stage 3
6 Tagihan yang dihapus buku 404,161 1,976,118 803,920 3,184,199
Receivables written off
236 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 237
dalam jutaan rupiah)
(In million Rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Reporting Date Position (2023)
Wilayah
Region
Jatim & Jateng Jkt & Jabar Selain 8 & 9 dst.
Total
East Java & Central Java Jakarta & West Java Others etc.
(8) (9) (10) (11) (12)
360740 3419169 194562 3,974,471
231,881 2,121,944 59,425 2,413,250
- 12,590 - 12,590
3,406 35,188 1,118 39,712
7,406 61,390 2,522 71,318
18,411 186,062 6,618 211,091
308,882 1,930,741 86,418 2,326,041
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
237
Page 238
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individu
Disclosure of Claims and Allowances by Economic Sector - Bank Only
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Disclosure of Receivables and Allowances by Economic Sector - Bank on an Individual Basis
Tagihan yang Mengalami Penurunan
Nilai
Receivables with Impairment
Sektor Ekonomi Tagihan
No.
Economic Sector Receivables
Belum Jatuh
Telah jatuh tempo
Tempo Due
Not Due
(1) (2) (3) (4) (5)
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2024
Position as of the Reporting Date for the Year 2024
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
Agriculture, Forestry, and Fisheries
2 Pertambangan dan Penggalian
Mining and Quarrying
3 Industri pengolahan 201,181 12,944
Manufacturing Industry
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin
Electricity, Gas, Steam/Hot Water, and Cold Air Supply
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur 7,387
Ulang Sampah
Water Supply, Wastewater Management, Waste Management,
and Recycling
6 Konstruksi 51,431 10,000
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil 2,058,671 466,939 69,695
dan Sepeda Motor
Wholesale and Retail Trade; Repair and Maintenance of Motor
Vehicles and Motorcycles
8 Pengangkutan dan Pergudangan 1,616
Transportation and Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
Accommodation and Food and Beverage Service Activities
10 Informasi dan Komunikasi 26,989 26,989
Information and Communication
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 127,700 10,000
Financial and Insurance Activities
12 Real Estat 3,945 3,945
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 32,993
Professional, Scientific, and Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, 65,930 5,832
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha
Lainnya
Rental and Leasing Activities Without Purchase Option,
Employment, Travel Agencies, and Other Support Services
238 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 239
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) - penurunan nilai (CKPN) -
Tagihan yang dihapus buku
-Stage 1 Stage 2 Stage 3 Receivables Written Off
Allowance for Credit Loss (CKPN) Allowance for Credit Loss (CKPN) Allowance for Credit Loss (CKPN)
- Stage 1 - Stage 2 - Stage 3
(6) (7) (8)
2,189 86 800
8
79 - 4,634
37,235 55,949 205,057 1,985,780
3
- - 26,989
202 - 1,121
- - 1,722
62 - -
114 - 5,832
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
239
Page 240
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Disclosure of Receivables and Allowances by Economic Sector - Bank on an Individual Basis
Tagihan yang Mengalami Penurunan
Nilai
Receivables with Impairment
Sektor Ekonomi Tagihan
No.
Economic Sector Receivables
Belum Jatuh
Telah jatuh tempo
Tempo Due
Not Due
(1) (2) (3) (4) (5)
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial
Wajib
Public Administration, Defense, and Compulsory Social Security
16 Pendidikan 23,590
Education
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
Human Health and Social Work Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 8,525
Arts, Entertainment, and Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja 407,785 92,634 3,534
Activities of Households as Employers
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional
Lainnya
Activities of International Organizations and Extra-Territorial
Bodies
22 Bukan Lapangan Usaha
Non-Business Sector
23 Lainnya
Others
Total 3,017,743 572,517 129,995
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Position as of the Report Date in 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
Agriculture, Forestry, and Fisheries
2 Pertambangan dan Penggalian
Mining and Quarrying
3 Industri pengolahan 214,891 214,891
Manufacturing Industry
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin 49,703 49,703
Electricity, Gas, Steam/Hot Water, and Cold Air Supply
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur -
Ulang Sampah
Water Supply, Wastewater Management, Waste Management,
and Recycling
6 Konstruksi 44,208 38,599 5,609
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil 1,520,708 1,513,727 6,981
dan Sepeda Motor
Wholesale and Retail Trade; Repair and Maintenance of Motor
Vehicles and Motorcycles
8 Pengangkutan dan Pergudangan 1,347 1,347
Transportation and Warehousing
240 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 241
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) - penurunan nilai (CKPN) -
Tagihan yang dihapus buku
-Stage 1 Stage 2 Stage 3 Receivables Written Off
Allowance for Credit Loss (CKPN) Allowance for Credit Loss (CKPN) Allowance for Credit Loss (CKPN)
- Stage 1 - Stage 2 - Stage 3
(6) (7) (8)
27 - -
16
7,714 13,554 20,167 1,197,534
885
47,649 69,589 266,322 3,184,199
2,657
261
629 4,391
28,310 52,542 156,364 1,345,341
7
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
241
Page 242
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Disclosure of Receivables and Allowances by Economic Sector - Bank on an Individual Basis
Tagihan yang Mengalami Penurunan
Nilai
Receivables with Impairment
Sektor Ekonomi Tagihan
No.
Economic Sector Receivables
Belum Jatuh
Telah jatuh tempo
Tempo Due
Not Due
(1) (2) (3) (4) (5)
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum -
Accommodation and Food and Beverage Service Activities
10 Informasi dan Komunikasi 16,614 16,614
Information and Communication
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 119,761 119,761
Financial and Insurance Activities
12 Real Estat 4,006 4,006
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 31,011 31,011
Professional, Scientific, and Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, 46,043 46,043
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha
Lainnya
Rental and Leasing Activities Without Purchase Option,
Employment, Travel Agencies, and Other Support Services
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial -
Wajib
Public Administration, Defense, and Compulsory Social Security
16 Pendidikan 17,846 17,846
Education
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
Human Health and Social Work Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 16,196 16,196
Arts, Entertainment, and Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja
Activities of Households as Employers
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional
Lainnya
Activities of International Organizations and Extra-Territorial
Bodies
22 Bukan Lapangan Usaha
Non-Business Sector
23 Lainnya 1,892,137 1,892,137 -
Others
Total 3,974,471 3,961,881 12,590
242 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 243
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) - penurunan nilai (CKPN) -
Tagihan yang dihapus buku
-Stage 1 Stage 2 Stage 3 Receivables Written Off
Allowance for Credit Loss (CKPN) Allowance for Credit Loss (CKPN) Allowance for Credit Loss (CKPN)
- Stage 1 - Stage 2 - Stage 3
(6) (7) (8)
26 11,367
578
21
163
227 2,818 255
94
351
7,224 15,958 37,878 980,681
40,548 71,318 210,255 2,326,022
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
243
Page 244
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - Bank Secara Individu
Disclosure of the Transfers amongs Allowances for Impairment Losses - Bank Only
Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - Bank secara (dalam jutaan rupiah)
Individual (in million rupiah)
Disclosure of Detailed Changes in Impairment Loss Provision - Bank (Standalone)
Posisi Tanggal Laporan Tahun Posisi Tanggal Laporan Tahun
2024 2023
Keterangan Position as of Report Date 2024 Position as of Report Date 2023
No.
Description
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Stage 1 Stage 2 Stage 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (8) (9)
1 Saldo awal CKPN 53792 57095 210399 27328 19553 116168
Initial CKPN Balance
2 Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode
berjalan (Net)
Formation (Recovery) of CKPN during the current
period (Net)
2.a Pembentukan CKPN pada periode 29692 733120 1579 2999 622950
berjalan
Formation of CKPN during the current
period
2.b Pemulihan CKPN pada periode berjalan 6141 764541
Recovery of CKPN during the current
period
3 CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus 641116
buku atas tagihan pada periode berjalan
CKPN used for write-offs during the current period
4 Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode
berjalan
Other formations (recoveries) during the current
period
Saldo akhir CKPN 47651 86787 178978 28907 22552 98002
Final CKPN Balance
244 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 245
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
245
Page 246
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Kuantitatif Counterparty Credit Risk
Quantitative Disclosure of Counterparty Credit Risk
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat -
Bank secara Individu
Disclosures of Net Claims by Portfolio Category and Rating Category - Bank Only
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat - Bank secara Individual
Disclosure of Net Claims Based on Portfolio Category and Rating Scale –Bank (Standalone)
Posisi Tanggal Laporan 2024
As of 2024 Reporting Date
Tagihan Bersih
Net Claims
Lembaga
Peringkat Jangka Panjang
Pemeringkat Long-Term Rating Categories
Credit Rating Agency
BBB+ s.d
Standard and AA+ s.d AA- A+ s.d A-
AAA BBB-
Poor's AA+ to AA- A+ to A-
BBB+ to BBB-
BBB+ s.d
AA+ s.d AA- A+ s.d A-
Fitch Ratings AAA BBB-
AA+ to AA- A+ to A-
Kategori Portofolio BBB+ to BBB-
Portfolio Category
Baa1 s.d
Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3
Moody's Aaa Baa3
Aa1 to Aa3 A1 to A3
Baa1 to Baa3
AA+(idn) s.d A+(idn) s.d. BBB+(idn)
PT. Fitch Ratings AA-(idn) A-(idn) s.d BBB-(idn)
AAA (idn)
Indonesia AA+(idn) to A+(idn) to BBB+(idn) to
AA-(idn) A-(idn) BBB-(idn)
id BBB+ s.d
idAA+ s.d idA+ s.d
PT Pemeringkat id BBB-
idAAA idAA- id A-
Efek Indonesia idBBB+ to
idAA+ to idAA- idA+ to idA-
idBBB-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Tagihan Kepada Pemerintah
Claims on Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Claims on Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Claims on Multilateral Development Banks and
International Organizations
4 Tagihan Kepada Bank
Claims on Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal
Residential Mortgage Loans
6 Kredit Beragun Properti Komersial
Commercial Property Loans
7 Kredit Pegawai/Pensiunan
Employee/Pension Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
MSME and Retail Portfolio Loans
9 Tagihan kepada Korporasi
Claims on Corporates
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
Past Due Claims
11 Kredit PengadaanTanah,PengolahanTanah &
Konstruksi
Loans for Land Acquisition, Development &
Construction
12 Aset Lainnya
Other Assets
TOTAL
246 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 247
Peringkat Jangka Panjang Peringkat Jangka Pendek
Long-Term Rating Categories Long-Term Rating Categories
Kurang dari Kurang dari
BB+ s.d BB- B+ s.d B-
B- A-1 A-2 A-3 A-3
BB+ to BB- B+ to B-
Below B- Below A-3
Kurang dari Kurang dari
BB+ s.d BB- B+ s.d B- F1+ s.d F1
B- F2 F3 F3
BB+ to BB- B+ to B- F1+ to F1
Below B- Below F3
Tanpa
Kurang dari Kurang dari Peringkat Total
Ba1 s.d Ba3 B1 s.d B3
B3 P-1 P-2 P-3 P-3 Unrated
a1 to Ba3 B1 to B3
Below B3 Below P-3
BB+(idn) s.d B+(idn) s.d F1+(idn) s.d
Kurang dari Kurang dari
BB-(idn) B-(idn) F1(idn) F2(idn) F3(idn)
B-(idn) F3(idn)
BB+(idn) to B+(idn) to F1+(idn) to
Below B-(idn) Below F3(idn)
BB-(idn) B-(idn) F1(idn)
id BB+ s.d id id B+ s.d Kurang dari idA3 s.d id Kurang dari
BB- id B- idB- idA1 idA2 A4 idA4
idBB+ to idBB- idB+ to idB- Below idB- idA3 to idA4 elow idA4
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
1,076,645 1,076,645
860,029 860,029
22,866 22,866
- -
378,569 378,569
1,370,479 1,370,479
849,333 849,333
42,116 42,116
43,021 43,021
140,987 140,987
4,784,045 4,784,045
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
247
Page 248
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
As of 2023 Reporting Date
Tagihan Bersih
Net Claims
Lembaga
Peringkat Jangka P
Pemeringkat Long-Term Rating Ca
Credit Rating Agency
BBB+ s.d
Standard and AA+ s.d AA- A+ s.d A-
AAA BBB-
Poor's AA+ to AA- A+ to A-
BBB+ to BBB-
BBB+ s.d
AA+ s.d AA- A+ s.d A-
Kategori Portofolio Fitch Ratings AAA BBB-
AA+ to AA- A+ to A-
Portfolio Category BBB+ to BBB-
Baa1 s.d
Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3
Moody's Aaa Baa3
Aa1 to Aa3 A1 to A3
Baa1 to Baa3
AA+(idn) s.d A+(idn) s.d. BBB+(idn)
PT. Fitch Ratings AA-(idn) A-(idn) s.d BBB-(idn)
AAA (idn)
Indonesia AA+(idn) to A+(idn) to BBB+(idn) to
AA-(idn) A-(idn) BBB-(idn)
id BBB+ s.d
idAA+ s.d idA+ s.d
PT Pemeringkat id BBB-
idAAA idAA- id A-
Efek Indonesia idBBB+ to
idAA+ to idAA- idA+ to idA-
idBBB-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Tagihan Kepada Pemerintah
Claims on Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Claims on Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Claims on Multilateral Development Banks and
International Organizations
4 Tagihan Kepada Bank
Claims on Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal
Residential Mortgage Loans
6 Kredit Beragun Properti Komersial
Commercial Property Loans
7 Kredit Pegawai/Pensiunan
Employee/Pension Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
MSME and Retail Portfolio Loans
9 Tagihan kepada Korporasi
Claims on Corporates
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
Past Due Claims
11 Aset Lainnya
Other Assets
TOTAL
248 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 249
Panjang Peringkat Jangka Pendek
ategories Short-Term Rating Categories
Kurang dari Kurang dari
BB+ s.d BB- B+ s.d B-
B- A-1 A-2 A-3 A-3
BB+ to BB- B+ to B-
Below B- Below A-3
Kurang dari Kurang dari
BB+ s.d BB- B+ s.d B- F1+ s.d F1
B- F2 F3 F3
BB+ to BB- B+ to B- F1+ to F1
Below B- Below F3
Tanpa
Kurang dari Kurang dari Peringkat Total
Ba1 s.d Ba3 B1 s.d B3
B3 P-1 P-2 P-3 P-3 Unrated
a1 to Ba3 B1 to B3
Below B3 Below P-3
BB+(idn) s.d B+(idn) s.d F1+(idn) s.d
Kurang dari Kurang dari
BB-(idn) B-(idn) F1(idn) F2(idn) F3(idn)
B-(idn) F3(idn)
BB+(idn) to B+(idn) to F1+(idn) to
Below B-(idn) Below F3(idn)
BB-(idn) B-(idn) F1(idn)
id BB+ s.d id id B+ s.d Kurang dari idA3 s.d id Kurang dari
BB- id B- idB- idA1 idA2 A4 idA4
idBB+ to idBB- idB+ to idB- Below idB- idA3 to idA4 elow idA4
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
498,294 498,294
985,637 985,637
16,994 16,994
320,961 320,961
1,119,725 1,119,725
955,569 955,569
12,590 12,590
64,701 64,701
3,974,471 3,974,471
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
249
Page 250
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Mitigasi Risiko Kredit dengan Disclosure of Credit Risk Mitigation using the
menggunakan Pendekatan Standar Standardized Approach
Sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan In accordance with the Circular Letter of the Financial
Nomor 24/SEOJK.03/2021 tertanggal 07 Oktober Services Authority Number 24/SEOJK.03/2021 dated
2021 perihal Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang October 7, 2021 concerning Guidelines for Calculating
Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit dengan Risk-Weighted Assets (RWA) for Credit Risk Using
Menggunakan Pendekatan Standar Bagi Bank the Standard Approach for Commercial Banks.
Umum.
Bank menetapkan bahwa jaminan utama dari The Bank stipulates that the main guarantee for
pemberian kredit adalah hasil usaha yang dibiayai providing credit is the results of the business financed
dari kredit itu sendiri. Agunan diperlukan dalam from the credit itself. Collateral is required in every
setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir credit provision as the last source of credit repayment
pelunasan kredit jika ternyata usaha yang dibiayai if it turns out that the business being financed cannot
tidak bisa menjamin terbayarkannya kembali utang guarantee the repayment of the debt originating from
yang berasal dari kredit bank tersebut. the bank credit.
Pihak-pihak utama pemberi jaminan garansi dan The main parties providing the guarantee and the
kelayakan kredit (creditworthiness) dari pihak-pihak creditworthiness of these parties. The Bank considers
tersebut. Bank mempertimbangkan kelayakan kredit the creditworthiness of the parties providing the
dari pihak-pihak pemberi jaminan garansi. guarantee.
250 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 251
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
251
Page 252
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak
Mitigasi Risiko Kredit
Disclosure of Net Receivables Based on Risk Weight After Credit Risk Mitigation Impact
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan
Dampak Mitigasi Risiko Kredit - Bank Secara Individu
Disclosures of Net Claims Based on the Risk Weight After Considering the Impact of Credit Risk
Mitigation - Bank Only
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2024
Position as of the 2024 Report Date
Beban
Modal
No. Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Capital
Net Exposure After Considering the Impact of Credit Risk Mitigation
Charge
Lainnya
0% 10% 20% 30% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
Others
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
A Eksposur Laporan Posisi Keuangan
Exposure in the Statement of Financial Position
1 Tagihan Kepada 1,076,645 -
Pemerintah
Claims on
Government
2 Tagihan Kepada -
Entitas Sektor Publik
Claims on Public
Sector Entities
3 Tagihan Kepada -
Bank Pembangunan
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Claims on
Multilateral
Development Banks
and International
Organizations
4 Tagihan Kepada 860,029 172,006
Bank
Claims on Banks
5 Kredit Beragun 22,866 6,860
Rumah Tinggal
Residential
Mortgage Loans
6 Kredit Beragun -
Properti Komersial
Commercial
Property Loans
7 Kredit Pegawai/ 378,569 189,285
Pensiunan
Employee/Pension
Loans
8 Tagihan Kepada 1,360 1,369,119 1,026,839
Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio
Ritel
MSME and Retail
Portfolio Loans
9 Tagihan kepada 97,324 752,009 752,009
Korporasi
Claims on
Corporates
10 Tagihan yang Telah 42,116 42,116
Jatuh Tempo
Past Due Claims
11 Aset Lainnya - 140,987 - 140,987
Other Assets
12 Kredit Pengadaan 43,021 43,021
Tanah, Pengolahan
Tanah & Konstruksi
Loans for Land
Acquisition,
Development &
Construction
Total Eksposur 1,175,329 - 860,029 22,866 - - - 378,569 - 2,373,122
Laporan Posisi
Keuangan
Total Exposure in
the Statement of
Financial Position
252 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 253
(dalam jutaan rupiah)
(in milli0n rupiah
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Position as of the 2023 Report Date
Beban Modal
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Capital Charge
Net Exposure After Considering the Impact of Credit Risk Mitigation
Lainnya
0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
Others
(17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26) (27) (28)
498,294 -
985,637 197,127
16,994 113,482
320,961 160,481
1,119,725 838,514
955,570 779,739
12,590 12,590
43,651 14,897 65,997
498,294 985,637 16,994 - - 320,961 1,119,725 1,011,811 14,897 2,167,930 -
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
253
Page 254
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2024
Position as of the 2024 Report Date
Beban
Modal
No. Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Capital
Net Exposure After Considering the Impact of Credit Risk Mitigation
Charge
Lainnya
0% 10% 20% 30% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
Others
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
B Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif
Exposure on Commitments/Contingencies in Administrative Account Transactions
1 Tagihan Kepada -
Pemerintah
Claims on
Government
2 Tagihan Kepada -
Entitas Sektor Publik
Claims on Public
Sector Entities
3 Tagihan Kepada -
Bank Pembangunan
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Claims on
Multilateral
Development Banks
and International
Organizations
4 Tagihan Kepada -
Bank
Claims on Banks
5 Kredit Beragun -
Rumah Tinggal
Residential
Mortgage Loans
6 Kredit Beragun -
Properti Komersial
Commercial
Property Loans
7 Kredit Pegawai/ -
Pensiunan
Employee/Pension
Loans
8 Tagihan Kepada - - -
Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio
Ritel
MSME and Retail
Portfolio Loans
9 Tagihan kepada - -
Korporasi
Claims on
Corporates
10 Tagihan yang Telah -
Jatuh Tempo
Past Due Claims
11 Kredit Pengadaan - -
Tanah, Pengolahan
Tanah & Konstruksi
Loans for Land
Acquisition,
Development &
Construction
Total Eksposur - - - - - - - - - - - -
Transaksi Rekening
Administratif
Total Exposure
in Administrative
Account
Transactions
254 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 255
(dalam jutaan rupiah)
(in milli0n rupiah
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Position as of the 2023 Report Date
Beban Modal
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Capital Charge
Net Exposure After Considering the Impact of Credit Risk Mitigation
Lainnya
0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
Others
(17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26) (27) (28)
27,096
111,409
138,505
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
255
Page 256
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2024
Position as of the 2024 Report Date
Beban
Modal
No. Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Capital
Net Exposure After Considering the Impact of Credit Risk Mitigation
Charge
Lainnya
0% 10% 20% 30% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
Others
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
C Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
Exposure to Credit Risk Due to Counterparty Default (Counterparty Credit Risk)
1 Tagihan Kepada
Pemerintah
Claims on
Government
2 Tagihan Kepada
Entitas Sektor Publik
Claims on Public
Sector Entities
3 Tagihan Kepada
Bank Pembangunan
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Claims on
Multilateral
Development Banks
and International
Organizations
4 Tagihan Kepada
Bank
Claims on Banks
5 Tagihan Kepada
Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio
Ritel
MSME and Retail
Portfolio Loans
6 Tagihan kepada
Korporasi
Claims on
Corporates
Total Eksposur -
Counterparty Credit
Risk
Total Exposure to
Counterparty Credit
Risk
256 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 257
(dalam jutaan rupiah)
(in milli0n rupiah
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Position as of the 2023 Report Date
Beban Modal
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR
Capital Charge
Net Exposure After Considering the Impact of Credit Risk Mitigation
Lainnya
0% 20% 35% 40% 45% 50% 75% 100% 150%
Others
(17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26) (27) (28)
82,865
82,865
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
257
Page 258
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit - Bank Secara Individu
Disclosure of Net Claims and Credit Risk Mitigation Techniques - Bank Only
Posisi Tanggal Laporan 2024
Reporting Date Position 2024
Bagian Yang Dijamin Dengan
Kategori Portofolio Secured by
No.
Portfolio Category
Tagihan Bagian Yang Tidak
Bersih Asuransi Dijamin
Net Claims Unsecured Portion
Agunan Garansi Kredit Lainnya
Collateral Guarantee Credit Others
Insurance
(8) = (3)-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
[(4)+(5)+(6)+(7)]
A Eksposur Laporan Posisi Keuangan
Statement of Financial Position Exposure
1 Tagihan Kepada Pemerintah 1,076,645 1,076,645
Claims on Government
2 Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik
Claims on Public Sector
Entities
3 Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Claims on Multilateral
Development Banks and
International Organizations
4 Tagihan Kepada Bank 860,029 860,029
Claims on Banks
5 Kredit Beragun Rumah 22,866 -
Tinggal
Residential Mortgage Loans
6 Kredit Beragun Properti
Komersial
Commercial Property Loans
7 Kredit Pegawai/Pensiunan 378,569 378,569
Employee/Pension Loans
8 Tagihan Kepada Usaha 1,370,479 1,360 1,369,119
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
MSME and Retail Portfolio
Loans
9 Tagihan kepada Korporasi 849,333 97,324 752,009
Claims on Corporates
10 Tagihan yang Telah Jatuh 42,116 42,116
Tempo
Past Due Claims
11 Kredit Pengadaan Tanah, 43,021 43,021
Pengolahan Tanah &
Konstruksi
Loans for Land Acquisition,
Development & Construction
12 Aset Lainnya 140,987 140,987
Other Assets
Total Eksposur Laporan 4,784,045 98,684 4,662,495
Posisi Keuangan
Total Statement of
Financial Position Exposure
258 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 259
(dalam jutaan rupiah)
in millions of rupiah
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Reporting Date Position 2023
Bagian Yang Dijamin Dengan
Secured by
Tagihan Bersih Bagian Yang Tidak Dijamin
Net Claims Unsecured Portion
Asuransi
Agunan Garansi Lainnya
Collateral Guarantee
Kredit Others
Credit Insurance
(9) (10) (11) (12) (13) (14) = (9)-[(10)+(11)+(12)+(13)]
498,294 602,337
985,637 985,637
9,537 9,537
562,971 562,971
1,137,130 4,780 1,132,350
522,921 66,677 456,244
26,417 26,417
#REF! #REF!
#REF! 71,457 #REF!
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
259
Page 260
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Posisi Tanggal Laporan 2024
Reporting Date Position 2024
Bagian Yang Dijamin Dengan
Kategori Portofolio Secured by
No.
Portfolio Category
Tagihan Bagian Yang Tidak
Bersih Asuransi Dijamin
Net Claims Unsecured Portion
Agunan Garansi Kredit Lainnya
Collateral Guarantee Credit Others
Insurance
(8) = (3)-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
[(4)+(5)+(6)+(7)]
B Eksposur Transaksi Rekening Adminsitratif
Exposure of Administrative Account Transactions
1 Tagihan Kepada Pemerintah
Claims on Government
2 Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik
Claims on Public Sector
Entities
3 Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Claims on Multilateral
Development Banks and
International Organizations
4 Tagihan Kepada Bank
Claims on Banks
5 Kredit Beragun Rumah
Tinggal
Residential Mortgage Loans
6 Kredit Beragun Properti
Komersial
Commercial Property Loans
7 Kredit Pegawai/Pensiunan
Employee/Pension Loans
8 Tagihan Kepada Usaha 275 275
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
MSME and Retail Portfolio
Loans
9 Tagihan kepada Korporasi 49,995 49,995
Claims on Corporates
10 Tagihan yang Telah Jatuh
Tempo
Past Due Claims
11 Kredit Pengadaan Tanah, 5,616
Pengolahan Tanah &
Konstruksi
Loans for Land Acquisition,
Development & Construction
Total Eksposur Transaksi 55,886 50,270
Rekening Administratif
Total Exposure of
Administrative Account
Transactions
260 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 261
(dalam jutaan rupiah)
in millions of rupiah
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Reporting Date Position 2023
Bagian Yang Dijamin Dengan
Secured by
Tagihan Bersih Bagian Yang Tidak Dijamin
Net Claims Unsecured Portion
Asuransi
Agunan Garansi Lainnya
Collateral Guarantee
Kredit Others
Credit Insurance
(9) (10) (11) (12) (13) (14) = (9)-[(10)+(11)+(12)+(13)]
42,208 42,208
111,568 111,568
153,776 153,776
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
261
Page 262
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Posisi Tanggal Laporan 2024
Reporting Date Position 2024
Bagian Yang Dijamin Dengan
Kategori Portofolio Secured by
No.
Portfolio Category
Tagihan Bagian Yang Tidak
Bersih Asuransi Dijamin
Net Claims Unsecured Portion
Agunan Garansi Kredit Lainnya
Collateral Guarantee Credit Others
Insurance
(8) = (3)-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
[(4)+(5)+(6)+(7)]
C Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
Counterparty Credit Risk Exposure
1 Tagihan Kepada Pemerintah - -
Claims on Government
2 Tagihan Kepada Entitas
Sektor Publik
Claims on Public Sector
Entities
3 Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Claims on Multilateral
Development Banks and
International Organizations
4 Tagihan Kepada Bank
Claims on Banks
5 Tagihan Kepada Usaha
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
MSME and Retail Portfolio
Loans
6 Tagihan kepada Korporasi
Claims on Corporates
Total Eksposur Risiko Kredit - -
akibat Kegagalan Pihak
Lawan (Counterparty
Credit Risk)
Total Counterparty Credit
Risk Exposure
TOTAL (A+B+C) 4,839,931 98,684 4,712,765
262 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 263
(dalam jutaan rupiah)
in millions of rupiah
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Reporting Date Position 2023
Bagian Yang Dijamin Dengan
Secured by
Tagihan Bersih Bagian Yang Tidak Dijamin
Net Claims Unsecured Portion
Asuransi
Agunan Garansi Lainnya
Collateral Guarantee
Kredit Others
Credit Insurance
(9) (10) (11) (12) (13) (14) = (9)-[(10)+(11)+(12)+(13)]
190,337 190,337
4.151.721 71,457 4.184.307
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
263
Page 264
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Perhitungan ATMR Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar -
secara Individu
Disclosure of Credit Risk RWA Calculation Using the Standardized Approach – Bank Only
1. Eksposur Aset di laporan posisi keuangan, kecuali eksposur sekuritisasi (dalam jutaan rupiah)
Asset Exposure in the Statement of Financial Position, excluding Securitization Exposure (in millions of rupiah)
Posisi Tanggal Laporan 2024 Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Reporting Date 2024 Reporting Date 2023
ATMR ATMR ATMR
Tagihan Tagihan ATMR
Sebelum Setelah Sebelum
Kategori Portofolio Bersih Bersih Setelah MRK
No MRK MRK MRK
Portfolio Category Net Net RWA After
RWA Before RWA After RWA Before
Exposure Exposure CRM
CRM CRM CRM
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
Claims on Government
a. Tagihan Kepada Pemerintah 1,076,645 498,294
Indonesia
Claims on the Government of
Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah
Negara Lain
Claims on Foreign Governments
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Claims on Public Sector Entities
3. Tagihan Kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
Claims on Multilateral Development
Banks and International Institutions
4. Tagihan Kepada Bank
Claims on Banks
a. Tagihan Jangka Pendek 860,029 172,006 172,006 985,637 233,351 233,351
Short-Term Claims
b. Tagihan Jangka Panjang
Long-Term Claims
5. Kredit Beragun Rumah Tinggal 22,866 6,860 6,860 9,540 3,339 3,339
Residential Mortgage Loans
6. Kredit Beragun Properti Komersial
Commercial Property-Backed Loans
7 Kredit pengadaan tanah, 43,021 43,021 43,021
pengelolaan tanah & Kontruksi
Loans for Land Acquisition, Land
Development, and Construction
7. Kredit Pegawai atau Pensiunan 378,569 189,285 189,285 536,314 268,157 268,157
Employee or Pension Loans
8. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha 1,370,479 1,026,839 1,026,839 1,079,203 809,402 808,180
Kecil, dan Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small Enterprises,
and Retail Portfolio
9. Tagihan Kepada Korporasi 849,333 752,009 752,009 523,868 523,868 454,040
Claims on Corporates
264 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 265
1. Eksposur Aset di laporan posisi keuangan, kecuali eksposur sekuritisasi (dalam jutaan rupiah)
Asset Exposure in the Statement of Financial Position, excluding Securitization Exposure (in millions of rupiah)
Posisi Tanggal Laporan 2024 Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Reporting Date 2024 Reporting Date 2023
ATMR ATMR ATMR
Tagihan Tagihan ATMR
Sebelum Setelah Sebelum
Kategori Portofolio Bersih Bersih Setelah MRK
No MRK MRK MRK
Portfolio Category Net Net RWA After
RWA Before RWA After RWA Before
Exposure Exposure CRM
CRM CRM CRM
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
10. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
Past Due Claims
a. Kredit Beragun Rumah Tinggal
Residential Mortgage Loans
b. Selain Kredit Beragun Rumah 42,116 42,116 42,116 10,397 15,596 15,596
Tinggal
Other than Residential Mortgage
Loans
11. Aset Lainnya
Other Assets
a. Uang tunai, emas, dan 3,525 6,639
commemorative coin
Cash, Gold, and Commemorative
Coins
b. Penyertaan (selain yang menjadi
faktor pengurang modal)
Investments (excluding those
deducted from capital)
1) Penyertaan modal
sementara dalam rangka
restrukturisasi kredit
Temporary Equity
Participation for Credit
Restructuring
2) Penyertaan kepada
perusahaan keuangan
yang tidak terdaftar di
bursa
Equity Participation in
Non-Listed Financial
Companies
3) Penyertaan kepada
perusahaan keuangan
yang terdaftar di bursa
Equity Participation
in Listed Financial
Companies
c. Aset tetap dan inventaris neto 5,747 5,747 10,627 10,627
Net Fixed Assets and Inventory
d. Agunan Yang Diambil Alih 13,839 20,758 41,742 62,613
(AYDA)
Foreclosed Collateral
e. Antar kantor neto
Net Inter-Office Accounts
f. Lainnya 117,876 117,876 25,337 25,337
Others
TOTAL 4,784,045 2,376,516 3,727,598 1,881,240
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
265
Page 266
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
2. Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif,
kecuali eksposur sekuritisasi. (dalam jutaan rupiah)
Exposure from Commitment/Contingent Liabilities in Off-Balance Sheet Transactions, (in millions of rupiah)
excluding securitization exposures.
Posisi Tanggal Laporan Tahun
Posisi Tanggal Laporan
Reporting Date Position
Sebelumnya
Previous Year Reporting Date Position
ATMR ATMR ATMR
Tagihan Tagihan ATMR
Sebelum Setelah Sebelum
Kategori Portofolio Bersih Bersih Setelah MRK
No MRK MRK MRK
Portfolio Category Net Net RWA After
RWA Before RWA RWA Before
Exposure Exposure CRM
CRM After CRM CRM
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
Claims on Government
a. Tagihan Kepada Pemerintah
Indonesia
Claims on the Government of
Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah
Negara Lain
Claims on Foreign Governments
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Claims on Public Sector Entities
3. Tagihan Kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
Claims on Multilateral Development
Banks and International Institutions
4. Tagihan Kepada Bank
Claims on Banks
a. Tagihan Jangka Pendek
Short-Term Claims
b. Tagihan Jangka Panjang
Long-Term Claims
5. Kredit Beragun Rumah Tinggal
Residential Mortgage Loans
6. Kredit Beragun Properti Komersial
Commercial Property-Backed Loans
7. Kredit pengadaan tanah,
pengelolaan tanah & Kontruksi
Loans for Land Acquisition, Land
Development, and Construction
8. Kredit Pegawai atau Pensiunan 27,096 25,666
Employee or Pension Loans
9. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha 111,409 72,342
Kecil, dan Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small Enterprises,
and Retail Portfolio
10. Tagihan Kepada Korporasi
Claims on Corporates
a. Kredit Beragun Rumah Tinggal
Residential Mortgage Loans
b. Selain Kredit Beragun Rumah
Tinggal
Other than Residential Mortgage
Loans
TOTAL 138,505 98,008
266 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 267
3. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat kegagalan Pihak Lawan (Counterparty (dalam jutaan rupiah)
Credit Risk) (in million rupiah)
Exposures Giving Rise to Credit Risk Due to Counterparty Default (Counterparty Credit
Risk)
Posisi Tanggal Laporan Tahun
Posisi Tanggal Laporan
Reporting Date Position
Sebelumnya
Previous Year Reporting Date Position
No ATMR ATMR
Kategori Portofolio Tagihan Tagihan ATMR
ATMR Sebelum Setelah Sebelum
Portfolio Category Bersih Bersih Setelah MRK
MRK MRK MRK
Net Net RWA After
RWA Before CRM RWA RWA Before
Exposure Exposure CRM
After CRM CRM
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
Claims on Government
a. Tagihan Kepada Pemerintah 82,865
Indonesia
Claims on the Government of
Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah
Negara Lain
Claims on Foreign Governments
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Claims on Public Sector Entities
3. Tagihan Kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
Claims on Multilateral Development
Banks and International Institutions
4. Tagihan Kepada Bank
Claims on Banks
a. Tagihan Jangka Pendek
Short-Term Claims
b. Tagihan Jangka Panjang
Long-Term Claims
5. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha
Kecil, dan Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small Enterprises,
and Retail Portfolio
6. Tagihan Kepada Korporasi
Claims on Corporates
TOTAL 82,865
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
267
Page 268
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
4. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (dalam jutaan rupiah)
(settlement risk) (in million rupiah)
Exposures Giving Rise to Credit Risk Due to Settlement Risk
Posisi Tanggal Laporan Tahun
Posisi Tanggal Laporan
Reporting Date Position
Sebelumnya
Previous Year Reporting Date Position
Faktor Faktor
No
Jenis Transaksi Nilai Pengurang Nilai Pengurang
Type of Transaction Eksposur Modal ATMR Eksposur Modal ATMR
Exposure Capital RWA Exposure Capital RWA
Value Deduction Value Deduction
Factor Factor
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1. Delivery versus payment
a. Beban Modal 8% (5-15 hari)
Capital Charge 8% (5–15
days)
b. Beban Modal 50% (16-30
hari)
Capital Charge 50% (16–30
days)
c. Beban Modal 75% (31-45
hari)
Capital Charge 75% (31–45
days)
d. Beban Modal 100% (lebih dari
45 hari)
Capital Charge 100% (more
than 45 days)
2. Non-delivery versus payment
TOTAL
5. Eksposur Sekuritisasi (dalam jutaan rupiah)
Securitization Exposure (in million rupiah)
Posisi Tanggal Laporan
Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Reporting Date Position Previous Year Reporting Date
Position
Jenis Transaksi
No Type of Transaction Faktor Faktor
Pengurang Pengurang
Modal ATMR Modal ATMR
Capital RWA Capital RWA
Deduction Deduction
Factor Factor
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang dihitung dengan
Metode External Rating Base Approach (ERBA)
ATMR for Securitization Exposure Calculated Using the
External Rating Based Approach (ERBA)
2. ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang dihitung dengan
Metode Standardized Approach (SA)
ATMR for Securitization Exposure Calculated Using the
Standardized Approach (SA)
3. Eksposur Sekuritisasi yang merupakan Faktor Pengurang
Modal Inti Utama
Securitization Exposure Representing a Core Capital
Reduction Factor
TOTAL
268 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 269
6. Eksposur Derivatif
Derivative Exposure
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun
Posisi Tanggal Laporan
Reporting Date Position
Sebelumnya
Previous Year Reporting Date Position
ATMR
ATMR ATMR
Tagihan Sebelum Tagihan ATMR
Setelah Sebelum
Kategori Portofolio Bersih MRK Bersih Setelah MRK
No MRK MRK
Portfolio Category Net RWA Net RWA After
RWA RWA Before
Exposure Before Exposure CRM
After CRM CRM
CRM
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
Claims on Government
a. Tagihan Kepada Pemerintah
Indonesia
Claims on the Government of
Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah
Negara Lain
Claims on Foreign Governments
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Claims on Public Sector Entities
3. Tagihan Kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
Claims on Multilateral Development
Banks and International Institutions
4. Tagihan Kepada Bank
Claims on Banks
a. Tagihan Jangka Pendek
Short-Term Claims
b. Tagihan Jangka Panjang
Long-Term Claims
5. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha
Kecil, dan Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small Enterprises,
and Retail Portfolio
6. Tagihan Kepada Korporasi
Claims on Corporates
7. Eksposur tertimbang dari Credit
Valuation Adjustment (CVA risk
weighted assets)
Risk-weighted exposure from Credit
Valuation Adjustment (CVA risk-
weighted assets)
TOTAL
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
269
Page 270
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
7 Total Pengukuran Risiko Kredit (1+2+3+4+5+6)
Total Credit Risk Measurement
(dalam jutaan rupiah)
(in million rupiah)
Posisi Tanggal Posisi Tanggal Laporan Tahun
Laporan Sebelumnya
Reporting Date Position Previous Year Reporting Date Position
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT (A) 2,376,516 1,881,240
TOTAL ATMR CREDIT RISK
FAKTOR PENGURANG ATMR RISIKO (B) 6,816 9,983
KREDIT:
Selisih lebih antara cadangan umum PPKA
atas aset produktif yang wajib dihitung dan
1,25% ATMR untuk Risiko Kredit
CREDIT RISK ATMR REDUCTION FACTOR:
The excess difference between the general
reserve for PPKA (Allowance for Productive
Assets) over productive assets that must be
calculated and 1.25% of ATMR for Credit
Risk.
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT (A) - (B) (C) 2,369,700 1,871,257
TOTAL ATMR CREDIT RISK (A) - (B)
TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL (D)
TOTAL CAPITAL REDUCTION FACTOR
Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Total Credit Risk Calculation
Kredit
Risiko Kredit - Analisis Eksposur Counterparty Credit Risk - Counterpary Credit Risk (CCR1)
Credit Risk (CCR1) - Bank secara Individual Exposure Analysis - Bank Only
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2024, Amar As of December 31, 2023 and 2024, Amar Bank has
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan no exposure to the related disclosures.
terkait.
270 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 271
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
271
Page 272
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Risiko Kredit - Eksposur CCR berdasarkan Kategori Portofolio dan Bobot Risiko (CCR3) - Bank
secara Individual
Credit Risk - CCR Exposures based on Portfolio Category and Risk Weight (CCR3) - Bank Only
CCR3 keterangan 31 DEC 2024
Bobot Risiko
a b c d
Risk Weight
Kategori Portofolio
0% 10% 20% 50%
Portfolio Category
Indonesia
Tagihan kepada Pemerintah dan Bank Sentral 1,075,922.00
Claims on Government and Central Bank
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Claims on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
Claims on Multilateral Development Banks and
International Organizations
Tagihan kepada Bank Lain -
Claims on Other Banks
Tagihan kepada perusahaan sekuritas
Claims on securities companies
Tagihan kepada Korporasi
Claims on Corporates
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
MSME and Retail Portfolio Loans
Aset Lainnya 3,537.00
Other Assets
Total 1,079,459.00 - - -
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Pembagian berdasarkan bobot risiko dan regulatory portfolio termasuk dalam tabel untuk keperluan gambaran. Bank dapat melengkapi
tabel dengan pembagian kelas aset berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai pedoman perhitungan aset tertimbang
menurut risiko untuk risiko kredit dengan menggunakan pendekatan standar.
Disclosure based on risk weights and regulatory portfolios is included in the table for illustrative purposes. Banks may complete the table
by categorizing asset classes in accordance with the provisions of the Financial Services Authority regarding guidelines for calculating risk-
weighted assets for credit risk using the standardized approach.
Total eksposur kredit adalah nilai yang relevan untuk menghitung modal dengan memperhitungkan teknik mitigasi risiko kredit.
Total credit exposure refers to the relevant value used for capital calculation after taking into account credit risk mitigation techniques.
272 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 273
e f g h i
Lainnya Total Tagihan Bersih
75% 100% 150%
Others Total Net Claims
1,075,922.00
-
-
-
-
955,570.00 955,570.00
1,119,724.83 1,119,724.83
123,621.00 13,839.00 140,997.00
1,119,724.83 1,079,191.00 13,839.00 - 3,292,213.83
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
273
Page 274
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Tagihan Bersih Derivatif Kredit Net receivables on Credit Derivative
Pada tanggal 31 Desember2024 dan 2023, Amar As of December 31, 2023 and 2024, Amar Bank has
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan no exposure to the related disclosures.
terkait.
Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi Securitization Exposure in Banking Book
pada Banking Book
Pada tanggal 31 Desember2024 dan 2023, Amar As of December 31, 2023 and 2024, Amar Bank has
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan no exposure to the related disclosures.
terkait.
Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi Securitization exposure in the Trading Book
pada Trading Book
Pada tanggal 31 Desember2024 dan 2023, Amar As of December 31, 2023 and 2024, Amar Bank has
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan no exposure to the related disclosures.
terkait.
Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi Securitization Exposure to the Banking Book
pada Banking Book ketika Bank sebagai when the Bank is the Originator or Sponsor and
Originator atau Sponsor dan Persyaratan Its Capital Requirements
Permodalannnya
Pada tanggal 31 Desember2024 dan 2023, Amar As of December 31, 2023 and 2024, Amar Bank has
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan no exposure to the related disclosures.
terkait.
Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Sekuritisasi Securitization Exposure in the banking book and
pada Banking Book dan Persyaratan its capital terms - Bank as investor
Permodalannya - Bank sebagai Investor
Pada tanggal 31 Desember2024 dan 2023, Amar As of December 31, 2023 and 2024, Amar Bank has
Bank tidak memiliki eksposur pada pengungkapan no exposure to the related disclosures.
terkait.
274 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 275
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Pasar
Market Risk Quantitative Disclosure
Pengungkapan Risiko Pasar dengan Menggunakan Metode Standar
Disclosure of Market Risks using the Standardized Method
Pengungkapan Risiko Pasar (dalam jutaan rupiah)
Market Risk Disclosure (in million rupiah)
Korelasi Beban Modul
Kategori Korelasi Tinggi Korelasi Rendah
Category
Menengah High Correlation Low Correlation
SBM
Medium Correlation SBM Capital Charge
a. Beban modal berdasarkan sensitivity-based 8,926.00 11,158.00 6,695.00 11,158.00
method
Capital charge based on sensitivity-based
method
i. Kelas risiko GIRR 8,926.00 11,158.00 6,695.00
GIRR risk class
ii. Kelas risiko CSR (non-sekuritisasi) - - -
CSR risk class (non-securitization)
iii. Kelas risiko CSR (sekuritisasi: non-CTP) - - -
iv. Kelas risiko CSR (sekuritisasi: CTP) - - -
CSR risk class (securitization: non-CTP)
v. Kelas risiko ekuitas - - -
Equity risk class
vi. Kelas risiko komoditas - - -
Commodity risk class
vii. Kelas risiko nilai tukar - - -
Foreign exchange risk class
b. Beban modal default risk capital (DRC) 99.34
Default Risk Capital (DRC)
c. Residual risk add-on (RRAO) -
Beban Modal Risiko Pasar 11,257.34
Market Risk Capital Charge
ATMR Pilar 1 tambahan -
Additional RWA from Pillar 1
Credit Valuation Adjustment (CVA)
Credit Valuation Adjustment (CVA)
Pendekatan Dasar yang Disederhanakan -
Simplified Standardized Approach
100% ATMR SACCR -
Total ATMR Risiko Pasar 140,716.75
Total Market Risk RWA
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
275
Page 276
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Pengungkapan Eksposur Interest Rate Risk in
the banking Book (IRRBB) Disclosure of Interest Rate Risk Exposure in
Banking Book (IRRBB)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 Amar As of 31 December 2024 and 2023, the Bank did
Bank belum menggunakan metode Interest Rate Risk not employ the interest rate risk in the banking book
in the banking Book (IRRBB). (IRRBB) method.
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Likuiditas
Quantitative Liquidity Risk Disclosure
Pengungkapan Nilai Net Stable Funding Ratio
(NSFR)
Disclosure of Net Stable Funding Ratio (NSFR)
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 December 2024
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Recorded Value Based on Remaining Maturity
Komponen ASF
No.
ASF Component Total Nilai
≥ 6 bulan / Tertimbang
Tanpa Jangka Total Weighted Value
< 6 bulan / month - ≥ 1 tahun /
Waktu¹
months < 1 tahun / year
Non-Maturity¹
year
1 Modal: 3,294,791 - - - 3,294,791
Capital:
2 Modal sesuai POJK KPMM 3,294,791 - - - 3,294,791
Capital in accordance with OJK
Regulation on KPMM
3 Instrumen modal lainnya - - - - -
Other Capital Instruments
4 Simpanan yang berasal dari nasabah 301,945 432,583 36,532 15,691 709,675
perorangan dan pendanaan yang berasal
dari nasabah usaha mikro dan usaha kecil:
Deposits from retail customers and funding
from micro and small business customers:
5 Simpanan dan pendanaan stabil 540 71.55 2.58 1,340.25 1,923.67
Stable deposits and funding
6 Simpanan dan pendanaan kurang stabil 301,405 432,511.00 36,529.00 14,351.00 707,752
Less stable deposits and funding
7 Pendanaan yang berasal dari nasabah 76,571 387,133 95,000 - 181,317
korporasi:
Funding from corporate customers:
8 Simpanan operasional - 267,633.00 30,000.00 - 148,816.50
Operational deposits
9 Pendanaan lainnya yang berasal dari 76,571.00 119,500.00 65,000.00 - 32,500.00
nasabah korporasi
Other funding from corporate customers
10 Liabilitas yang memiliki pasangan aset - - - - -
yang saling bergantung
Assets with matching interdependent
liabilities
276 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 277
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 December 2024
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Recorded Value Based on Remaining Maturity
Komponen ASF
No.
ASF Component Total Nilai
≥ 6 bulan / Tertimbang
Tanpa Jangka Total Weighted Value
< 6 bulan / month - ≥ 1 tahun /
Waktu¹
months < 1 tahun / year
Non-Maturity¹
year
11 Liabilitas dan ekuitas lainnya: 328,620.43 - - -
Other liabilities and equities:
12 NSFR liabilitas derivative - - -
NSFR derivative liabilities
13 ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak 328,620
masuk dalam kategori diatas
All other equities and liabilities that are
not included in the above categories
14 Total ASF - - - - -
15 Total HQLA dalam rangka perhitungan - - - - 4,599.30
NSFR
Total HQLA in order to calculate NSFR
16 Simpanan pada lembaga keuangan lain 13,026 846,000 - - 429,513
untuk tujuan operasional
Deposits in other financial institutions for
operational activities
17 Pinjaman dengan kategori Lancar dan 53,489 862,646 942,134 823,589 1,602,440
Dalam Perhatian Khusus (performing)
Loans classified under Current and Special
Mention categories (performing) to
18 kepada lembaga keuangan yang - - - - -
dijamin dengan HQLA Level 1
financial institutions guaranteed by
HQLA Level 1
19 kepada lembaga keuangan yang - - - - -
dijamin bukan dengan HQLA Level
1 dan pinjaman kepada lembaga
keuangan tanpa jaminan
financial institutions guaranteed
with non-HQLA Level 1 and loans
to nonfinancial institutions without
collateral
20 kepada korporasi non-keuangan, 53,489 862,646 912,134 823,589 1,587,440
nasabah retail dan nasabah usaha
mikro dan kecil, pemerintah pusat,
pemerintah negara lain, Bank Indonesia,
bank sentral negara lain dan entitas
sektor publik, yang diantaranya:
"non-financial corporates, retail
customers and micro and small business
customers, central government, other
nation's governments, Bank Indonesia,
other nation's central banks and public
sector entities, which includes: "
21 memenuhi kualifikasi untuk mendapat - - - - -
bobot risiko 35% atau kurang, sesuai
SE OJK ATMR untuk Risiko Kredit
meet qualifications to get 35% or less
risk weighting, in accordance with OJK
Circular Letter on RWA for Credit Risk
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
277
Page 278
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 December 2024
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Recorded Value Based on Remaining Maturity
Komponen ASF
No.
ASF Component Total Nilai
≥ 6 bulan / Tertimbang
Tanpa Jangka Total Weighted Value
< 6 bulan / month - ≥ 1 tahun /
Waktu¹
months < 1 tahun / year
Non-Maturity¹
year
22 Kredit beragun rumah tinggal yang tidak - - - - -
sedang dijaminkan, yang diantaranya :
Residential mortgages that are not used
as collateral, which includes :
23 memenuhi kualifikasi untuk mendapat - - - - -
bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
meet qualifications to receive 35% or
less risk weighting, in accordance with
OJK Circular Letter on RWA for Credit
Risk
24 Surat Berharga dengan kategori Lancar - - - - -
dan Kurang Lancar (performing) yang
tidak sedang dijaminkan, tidak gagal
bayar , dan tidak masuk sebagai HQLA,
termasuk saham yang diperdagangkan
di bursa
Securities that are not in default and
do not qualify as HQLA, including
exchange-traded equities, with certain
conditions
25 Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang - - - - -
saling bergantung
Assets with matching interdependent
liabilities
26 Aset lainnya: 479,824 48,145 43,119 11,883 515,479
Other assets:
27 Komoditas fisik yang yang - - - - -
diperdagangkan, termasuk emas
Physical traded commodities, including
gold
28 Kas, surat berharga dan aset lainnya - - - - -
yang dicatat sebagai initial margin
untuk kontrak derivatif dan kas atau
aset lain yang diserahkan sebagai
default fund pada central counterparty
(CCP)
Cash, securities and other assets posted
as initial margin for derivative contracts
and contributions to default funds of
Central Counter Party (CCP)
29 NSFR aset derivative - - - - -
NSFR derivative assets
30 NSFR liabilitas derivatif sebelum - - - - -
dikurangi dengan variation margin
NSFR derivative liabilities before less
with variation margin
31 Seluruh aset lainnya yang tidak masuk 479,824 48,145 43,119 11,883 515,479
dalam kategori diatas
Other assets not included in above
categories
278 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 279
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 December 2024
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Recorded Value Based on Remaining Maturity
Komponen ASF
No.
ASF Component Total Nilai
≥ 6 bulan / Tertimbang
Tanpa Jangka Total Weighted Value
< 6 bulan / month - ≥ 1 tahun /
Waktu¹
months < 1 tahun / year
Non-Maturity¹
year
32 Rekening Administratif - - - - -
Off-Balance Sheet Transactions
33 Total RSF - 503,411 503,411 503,411 2,552,032
Total RSF
34 Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable - - - - 164.02
Funding Ratio (%)
Net Stable Funding Ratio (%)
31 December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF Recorded Value Based on Remaining Maturity
Total Nilai
ASF Component
Tertimbang
Total Weighted
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan /
< 6 bulan / ≥ 1 tahun / Value
Waktu¹ month -
months year
Non-Maturity¹ < 1 tahun / year
Modal: 3.281.483 - - - 3.281.483
Capital:
Modal sesuai POJK KPMM 3.281.483 - - - 3.281.483
Capital in accordance with OJK
Regulation on KPMM
Instrumen modal lainnya - 66.016 39.420 34.466 -
Other Capital Instruments
Simpanan yang berasal dari -189.307 - 1.977,61 - 299.865
nasabah perorangan dan
pendanaan yang berasal dari
nasabah usaha mikro dan usaha
kecil:
Deposits from retail customers
and funding from micro and small
business customers:
Simpanan dan pendanaan stabil 623 66.015,65 37.442,61 34.466,19 2.470,50
Stable deposits and funding
Simpanan dan pendanaan kurang 188.684 181.899 415.560 - 297.394
stabil
Less stable deposits and funding
Pendanaan yang berasal dari - 144.842,31 234.560,42 - 280.201
nasabah korporasi:
Funding from corporate customers:
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
279
Page 280
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
31 December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF Recorded Value Based on Remaining Maturity
Total Nilai
ASF Component
Tertimbang
Total Weighted
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan /
< 6 bulan / ≥ 1 tahun / Value
Waktu¹ month -
months year
Non-Maturity¹ < 1 tahun / year
Simpanan operasional - 37.056,40 181.000,00 - 189.701,36
Operational deposits
Pendanaan lainnya yang berasal - - - - 90.500,00-
dari nasabah korporasi
Other funding from corporate
customers
Liabilitas yang memiliki pasangan - - - - -
aset yang saling bergantung
Assets with matching
interdependent liabilities
Liabilitas dan ekuitas lainnya: 179.632,31
Other liabilities and equities:
NSFR liabilitas derivative - - -
NSFR derivative liabilities -
ekuitas dan liabilitas lainnya yang 179.632 - - - -
tidak masuk dalam kategori diatas
All other equities and liabilities
that are not included in the above
categories
Total ASF 3.861.548,79
Komponen RSF
RSF Component
Total HQLA dalam rangka 12.949,41
perhitungan NSFR
Total HQLA in order to calculate
NSFR
Simpanan pada lembaga keuangan 34.449 940.000 - - 487.224
lain untuk tujuan operasional
Deposits in other financial
institutions for operational activities
Pinjaman dengan kategori Lancar - 308.162 1.259.940 930.469 1.546.950
dan Dalam Perhatian Khusus
(performing)
Loans classified under Current
and Special Mention categories
(performing) to
280 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 281
31 December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF Recorded Value Based on Remaining Maturity
Total Nilai
ASF Component
Tertimbang
Total Weighted
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan /
< 6 bulan / ≥ 1 tahun / Value
Waktu¹ month -
months year
Non-Maturity¹ < 1 tahun / year
kepada lembaga keuangan yang - 70.000 - - 7.000
dijamin dengan HQLA Level 1
financial institutions guaranteed by
HQLA Level 1
kepada lembaga keuangan yang - - - - --
dijamin bukan dengan HQLA Level
1 dan pinjaman kepada lembaga
keuangan tanpa jaminan
financial institutions guaranteed
with non-HQLA Level 1 and loans
to nonfinancial institutions without
collateral
kepada korporasi non-keuangan, - 238.162 1.259.940 930.469 1.539.950
nasabah retail dan nasabah usaha
mikro dan kecil, pemerintah pusat,
pemerintah negara lain, Bank
Indonesia, bank sentral negara
lain dan entitas sektor publik, yang
diantaranya:
"non-financial corporates, retail
customers and micro and small
business customers, central
government, other nation's
governments, Bank Indonesia, other
nation's central banks and public
sector entities, which includes: "
memenuhi kualifikasi untuk - - - - -
mendapat bobot risiko 35% atau
kurang, sesuai SE OJK ATMR untuk
Risiko Kredit
meet qualifications to get 35% or
less risk weighting, in accordance
with OJK Circular Letter on RWA for
Credit Risk
Kredit beragun rumah tinggal yang - - - - -
tidak sedang dijaminkan, yang
diantaranya :
Residential mortgages that are not
used as collateral, which includes :
memenuhi kualifikasi untuk - - - - -
mendapat bobot risiko 35% atau
kurang, sesuai SE OJK ATMR untuk
Risiko Kredit
meet qualifications to receive 35%
or less risk weighting, in accordance
with OJK Circular Letter on RWA for
Credit Risk
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
281
Page 282
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
31 December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF Recorded Value Based on Remaining Maturity
Total Nilai
ASF Component
Tertimbang
Total Weighted
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan /
< 6 bulan / ≥ 1 tahun / Value
Waktu¹ month -
months year
Non-Maturity¹ < 1 tahun / year
Surat Berharga dengan kategori - - - - -
Lancar dan Kurang Lancar
(performing) yang tidak sedang
dijaminkan, tidak gagal bayar
, dan tidak masuk sebagai
HQLA, termasuk saham yang
diperdagangkan di bursa
Securities that are not in default
and do not qualify as HQLA,
including exchange-traded equities,
with certain conditions
Aset yang memiliki pasangan - - - - -
liabilitas yang saling bergantung
Assets with matching
interdependent liabilities
Aset lainnya: 325.349 42.584 64.352 114.667 460.455
Other assets:
Komoditas fisik yang yang - -
diperdagangkan, termasuk emas
Physical traded commodities,
including gold
Kas, surat berharga dan aset - - - -
lainnya yang dicatat sebagai initial
margin untuk kontrak derivatif dan
kas atau aset lain yang diserahkan
sebagai default fund pada central
counterparty (CCP)
Cash, securities and other
assets posted as initial margin
for derivative contracts and
contributions to default funds of
Central Counter Party (CCP)
NSFR aset derivative - - - -
NSFR derivative assets
NSFR liabilitas derivatif sebelum - - - -
dikurangi dengan variation margin
NSFR derivative liabilities before
less with variation margin
Seluruh aset lainnya yang tidak 325.349 42.584 64.352 114.667 460.455
masuk dalam kategori diatas
Other assets not included in above
categories
Rekening Administratif 367.810 367.810 367.810 -
Off-Balance Sheet Transactions
282 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 283
31 December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF Recorded Value Based on Remaining Maturity
Total Nilai
ASF Component
Tertimbang
Total Weighted
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan /
< 6 bulan / ≥ 1 tahun / Value
Waktu¹ month -
months year
Non-Maturity¹ < 1 tahun / year
Total RSF 2.507.578
Total RSF
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net 153,99
Stable Funding Ratio (%)
Net Stable Funding Ratio (%)
Pengungkapan Nilai Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Disclosure of Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Haircut atau Nilai
Dilaporkan/ Nilai setelah Haircut atau
Run-off Rate Outstanding
Komponen Tidak Run-off Rate atau Inflow
atau Inflow atau Nilai
Dilaporkan Rate
Rate Pasar
A. HQLA Tidak
1. HQLA Level 1 Tidak
Kas dan setara kas Ya 0% 5,218 5,218
Total penempatan pada Bank Indonesia, yaitu: Tidak
bagian dari penempatan pada Bank Indonesia Ya 0% 104,317 104,317
yang dapat ditarik saat kondisi stres
Surat berharga yang memenuhi kriteria Pasal 10 Tidak
ayat (1) huruf c
diterbitkan atau dijamin pemerintah negara lain Ya 0% -
-
diterbitkan atau dijamin oleh bank sentral negara Ya 0% -
lain -
diterbitkan atau dijamin oleh entitas sektor publik Ya 0% -
-
diterbitkan atau dijamin oleh bank pembangunan Ya 0% -
multilateral -
diterbitkan atau dijamin oleh lembaga internasional Ya 0% -
(BIS, IMF dan ECB) -
Surat berharga yang diterbitkan Pemerintah Pusat Ya 0% 1,089,926 1,089,926
dan Bank Indonesia dalam rupiah dan valuta asing
Surat berharga yang diterbitkan oleh pemerintah Ya 0% -
dan bank sentral negara lain dalam valuta asing -
dengan bobot risiko lebih dari 0% yang memenuhi
kriteria Pasal 10 ayat (1) huruf e
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
283
Page 284
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Haircut atau Nilai
Dilaporkan/ Nilai setelah Haircut atau
Run-off Rate Outstanding
Komponen Tidak Run-off Rate atau Inflow
atau Inflow atau Nilai
Dilaporkan Rate
Rate Pasar
Jumlah HQLA Level 1 Ya 1,199,462
2. HQLA Level 2A Tidak
Surat berharga yang memenuhi kriteria Pasal 11 Tidak
ayat (1) huruf a:
diterbitkan atau dijamin oleh pemerintah negara Ya 15% -
lain -
diterbitkan atau dijamin oleh bank sentral negara Ya 15% -
lain -
diterbitkan atau dijamin oleh entitas sektor publik Ya 15% -
-
diterbitkan atau dijamin oleh bank pembangunan Ya 15% -
multilateral -
Surat berharga berupa surat utang yang Ya 15% -
diterbitkan oleh korporasi non-keuangan yang -
memenuhi kriteria Pasal 11 ayat (1) huruf b
Surat berharga berbentuk covered bonds yang Ya 15% -
tidak diterbitkan oleh Bank pelapor atau pihak yang -
terafiliasi dengan Bank pelapor yang memenuhi
kriteria Pasal 11 ayat (1) huruf b
Jumlah HQLA Level 2A Ya -
3. HQLA Level 2B Tidak
Efek beragun aset (EBA) berupa rumah tinggal Ya 25% -
yang memenuhi kriteria Pasal 12 ayat (1) huruf a -
Surat berharga berupa surat utang yang Ya 50% 161,505 80,752
diterbitkan oleh korporasi yang memenuhi kriteria
Pasal 12 ayat (1) huruf b
Saham biasa yang dimiliki perusahaan anak bukan Ya 50% -
Bank yang memenuhi kriteria Pasal 12 ayat (1) -
huruf c
Surat berharga pemerintah atau bank sentral Ya 50% -
negara lain dengan peringkat paling tinggi BBB+ -
dan paling rendah BBB-
Jumlah HQLA Level 2B Ya 80,752
Jumlah HQLA sebelum penyesuaian Ya 1,280,214
Penyesuaian untuk Batas Maksimum dari HQLA Ya -
Level 2B
Penyesuaian untuk Batas Maksimum dari HQLA Ya -
Level 2
Total HQLA Ya 1,280,214
284 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 285
Haircut atau Nilai
Dilaporkan/ Nilai setelah Haircut atau
Run-off Rate Outstanding
Komponen Tidak Run-off Rate atau Inflow
atau Inflow atau Nilai
Dilaporkan Rate
Rate Pasar
B. Net Cash Outflow (Arus Kas Keluar Bersih) Tidak
1. Arus Kas Keluar Tidak
Penarikan Simpanan Nasabah Perorangan Tidak
Jumlah Simpanan nasabah perorangan: Tidak
Simpanan stabil Ya 5% 2,102 105
Simpanan stabil yang memenuhi kriteria Pasal 50 Ya -
ayat (2) -
Jumlah Simpanan stabil nasabah perorangan Ya 105
Simpanan kurang stabil Ya 10% 185,319 18,532
Simpanan kurang stabil yang memenuhi kriteria Ya -
Pasal 50 ayat (2) -
Tambahan kategori Simpanan dengan tingkat Tidak
penarikan yang lebih tinggi yang ditetapkan oleh
pengawas
Kategori 1 Ya -
-
Kategori 2 Ya -
-
Kategori 3 Ya -
-
Jumlah Simpanan kurang stabil nasabah Ya 18,532
perorangan
Jumlah Penarikan Simpanan Nasabah Perorangan Ya 18,637
Penarikan Pendanaan dari Nasabah Usaha Mikro Tidak
dan Usaha Kecil
Jumlah Pendanaan nasabah Usaha Mikro dan Tidak
Usaha Kecil:
Pendanaan stabil dari nasabah yang memenuhi Ya 5% -
kriteria Pasal 15 ayat (1) -
Pendanaan stabil dari nasabah yang memenuhi Ya 5% -
kriteria Pasal 15 ayat (2) -
Pendanaan stabil dari nasabah yang memenuhi Ya -
kriteria Pasal 50 ayat (2) -
Jumlah Pendanaan stabil nasabah Usaha Mikro Ya -
dan Usaha Kecil
Pendanaan kurang stabil dari nasabah yang Ya 10% 78,017 7,802
memenuhi kriteria Pasal 21 ayat (1)
Pendanaan kurang stabil yang memenuhi kriteria Ya -
Pasal 50 ayat (2) -
Tambahan kategori Simpanan dengan tingkat Tidak
penarikan yang lebih tinggi yang ditetapkan oleh
pengawas
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
285
Page 286
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Haircut atau Nilai
Dilaporkan/ Nilai setelah Haircut atau
Run-off Rate Outstanding
Komponen Tidak Run-off Rate atau Inflow
atau Inflow atau Nilai
Dilaporkan Rate
Rate Pasar
Kategori 1 Ya -
-
Kategori 2 Ya -
-
Kategori 3 Ya -
-
Jumlah Pendanaan kurang stabil Usaha Mikro dan Ya 7,802
Usaha Kecil
Jumlah Penarikan Pendanaan Usaha Mikro dan Ya 7,802
Usaha Kecil
Penarikan Pendanaan dari Nasabah Korporasi Tidak
Jumlah Pendanaan dari nasabah korporasi: Tidak
Simpanan operasional: Tidak
dijamin oleh LPS Ya 5% -
-
tidak dijamin oleh LPS Ya 25% 160,710 40,177
Simpanan operasional yang memenuhi kriteria Tidak
Pasal 50 ayat (1):
dijamin oleh lembaga penjaminan Ya -
-
tidak dijamin oleh lembaga penjaminan Ya -
-
Jumlah Simpanan operasional nasabah korporasi Ya 40,177
Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban Tidak
yang bersifat non-operasional
dijamin oleh LPS Ya 20% -
-
tidak dijamin oleh LPS Ya 40% -
-
Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban Tidak
yang bersifat non-operasional yang memenuhi
kriteria Pasal 50 ayat (1):
dijamin oleh lembaga penjaminan Ya -
-
tidak dijamin oleh lembaga penjaminan Ya -
-
Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban Ya 100% -
yang bersifat non-operasional yang berasal dari -
entitas lainnya
286 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 287
Haircut atau Nilai
Dilaporkan/ Nilai setelah Haircut atau
Run-off Rate Outstanding
Komponen Tidak Run-off Rate atau Inflow
atau Inflow atau Nilai
Dilaporkan Rate
Rate Pasar
Surat berharga berupa surat utang yang Ya 100% -
diterbitkan Bank -
Jumlah Simpanan non-operasional dan/atau Ya -
kewajiban yang bersifat non-operasional
Jumlah Penarikan Pendanaan yang Berasal dari Ya 40,177
Nasabah Korporasi
Penarikan Pendanaan dengan Agunan (Secured Tidak
Funding)
Transaksi dilakukan dengan Bank Indonesia Ya 0% -
-
Transaksi dilakukan dengan agunan HQLA Level 1 Ya 0% -
-
Transaksi dilakukan dengan agunan HQLA Level Ya 15% -
2A -
Transaksi dilakukan dengan Pemerintah Pusat Ya 25% -
atau entitas sektor publik yang memiliki bobot -
risiko paling tinggi 20% atau bank pembangunan
multilateral, dengan agunan selain HQLA Level 1
atau HQLA Level 2A
Transaksi dengan agunan HQLA Level 2B berupa Ya 25% -
EBA -
Transaksi dengan agunan HQLA Level 2B selain Ya 50% -
EBA -
Transaksi dilakukan dengan agunan selain HQLA Ya 100% -
-
Jumlah Penarikan Pendanaan dengan Agunan Ya -
(Secured Funding)
Arus Kas Keluar Lainnya (Additional Requirement) Tidak
Arus kas keluar lainnya terkait transaksi derivatif Ya 100% -
-
Arus kas keluar lainnya terkait peningkatan Tidak
kebutuhan likuiditas
terkait dengan penurunan peringkat (rating) Ya 100% -
Bank dalam transaksi Pendanaan, derivatif, dan -
perjanjian lainnya
terkait dengan perubahan mark to market atas Ya -
transaksi derivatif atau transaksi lainnya (sebesar -
aliran agunan bersih absolut selama 30 (tiga puluh)
hari yang terbesar dan terealisasikan dala 24 (dua
puluh empat) bulan)
terkait dengan potensi perubahan nilai agunan Ya 20% -
untuk derivatif dan transaksi lainnya -
terkait dengan kelebihan agunan yang tidak Ya 100% -
terpisah (non-segregated collateral) yang dikuasai -
oleh Bank yang secara kontraktual dapat diambil
setiap saat oleh pihak lawan
terkait dengan kewajiban penyediaan agunan Ya 100% -
kepada pihak lawan (counterparty) atas -
suatu transaksi tertentu namun pihak lawan
(counterparty) belum meminta agunan tersebut
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
287
Page 288
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Haircut atau Nilai
Dilaporkan/ Nilai setelah Haircut atau
Run-off Rate Outstanding
Komponen Tidak Run-off Rate atau Inflow
atau Inflow atau Nilai
Dilaporkan Rate
Rate Pasar
terkait dengan potensi penukaran agunan yang Ya 100% -
berupa HQLA menjadi bukan HQLA -
Arus kas keluar lainnya terkait kehilangan Tidak
Pendanaan -
berasal dari efek beragun aset, covered bonds, dan Ya 100% -
instrumen pembiayaan terstruktur lainnya yang -
diterbitkan oleh Bank
berasal dari asset-backed commercial paper, Ya -
conduits, securities investment vehicles dan fasilitas -
pembiayaan lain yang serupa dengan pendanaan
yang jatuh tempo dalam 30 hari kedepan dan
aset yang berpotensi untuk dilunasi dalam 30 hari
kedepan
Arus kas keluar lainnya terkait dengan kewajiban Tidak
komitmen dalam bentuk fasilitas kredit
fasilitas diberikan kepada perorangan atau Usaha Ya 5% 421,317 21,066
Mikro dan Usaha Kecil
fasilitas diberikan kepada korporasi non-keuangan, Ya 10% 295,677 29,568
Pemerintah Pusat, Bank Indonesia, pemerintah
negara lain, bank sentral negara lain, entitas sektor
publik, dan/atau bank pembangunan multilateral
fasilitas diberikan kepada Bank dan/atau lembaga Ya 40% -
jasa keuangan -
fasilitas diberikan kepada entitas lainnya Ya 100% -
-
Arus kas keluar lainnya terkait dengan kewajiban Tidak
komitmen dalam bentuk fasilitas likuiditas
fasilitas diberikan kepada perorangan atau Usaha Ya 5% -
Mikro dan Usaha Kecil -
fasilitas diberikan kepada korporasi non-keuangan, Ya 30% -
Pemerintah Pusat, Bank Indonesia, pemerintah -
negara lain, bank sentral negara lain, entitas sektor
publik, dan/atau bank pembangunan multilateral
fasilitas diberikan kepada Bank Ya 40% -
-
fasilitas diberikan kepada lembaga jasa keuangan Ya 100% -
dan/atau entitas lainnya -
Kewajiban kontraktual lainnya untuk menyediakan Tidak
dana kepada: -
lembaga jasa keuangan Ya 100% -
-
nasabah perorangan (nilai selisih lebih antara Ya -
kewajiban kontraktual untuk menyalurkan dana -
dengan 50% total arus kas masuk
korporasi non-keuangan (nilai selisih lebih antara Ya -
kewajiban kontraktual untuk menyalurkan dana -
dengan 50% total arus kas masuk
Kewajiban kontijensi Pendanaan lainnya Tidak
288 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 289
Haircut atau Nilai
Dilaporkan/ Nilai setelah Haircut atau
Run-off Rate Outstanding
Komponen Tidak Run-off Rate atau Inflow
atau Inflow atau Nilai
Dilaporkan Rate
Rate Pasar
berasal dari instrumen trade finance Ya 3% -
-
berasal dari fasilitas kredit dan fasilitas Ya 0% -
likuiditas yang bersifat unconditionally revocable -
uncommitted
berasal dari letter of credit (L/C) dan garansi yang Ya 5% -
tidak terkait dengan kewajiban trade finance -
berasal dari permintaan potensial untuk membeli Ya 5% -
kembali utang bank atau yang terkait dengan -
securities investment vehicles dan fasilitas
pembiayaan lainnya
berasal dari structured product yang diantisipasi Ya 5% -
oleh nasabah melalui ready marketability -
berasal dari dana kelolaan (managed funds) yang Ya 5% -
dijual dengan tujuan menjaga kestabilan nilai -
kewajiban untuk menutup potensi pembelian Ya 5% -
kembali surat berharga, dengan atau tanpa -
agunan, yang memiliki jangka waktu lebih dari 30
(tiga puluh) hari bagi emiten yang memiliki afiliasi
dengan dealer atau market maker
kewajiban non-kontraktual posisi short nasabah Ya 50% -
yang dilindungi dengan agunan nasabah lain -
Arus kas keluar kontraktual lainnya Ya 100% -
-
Jumlah Penarikan terkait Arus Kas Keluar Lainnya Ya 50,634
(Additional Requirement)
Jumlah Arus Kas Keluar Ya 117,250
2. Arus Kas Masuk Tidak
Pinjaman dengan Agunan (Secured Lending) Tidak
Agunan tidak digunakan kembali untuk menutupi Tidak
posisi short nasabah
Agunan berupa HQLA Level 1 Ya 0% -
-
Agunan berupa HQLA Level 2A Ya 15% -
-
Agunan berupa EBA yang memenuhi persyaratan Ya 25% -
HQLA Level 2B -
Agunan berupa HQLA Level 2B selain EBA Ya 50% 185 93
Transaksi berupa margin lending namun agunan Ya 50% -
berupa selain HQLA -
Agunan tidak memenuhi persyaratan sebagaimana Ya 100% 270,775 270,775
tersebut diatas
Agunan digunakan kembali untuk menutupi posisi Ya 0% -
short nasabah -
Jumlah Arus Kas Masuk yang Berasal dari Ya 270,868
Pinjaman dengan Agunan (Secured Lending)
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
289
Page 290
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Haircut atau Nilai
Dilaporkan/ Nilai setelah Haircut atau
Run-off Rate Outstanding
Komponen Tidak Run-off Rate atau Inflow
atau Inflow atau Nilai
Dilaporkan Rate
Rate Pasar
Tagihan berdasarkan Pihak Lawan (Counterparty) Tidak
nasabah perorangan Ya 50% -
-
nasabah Usaha Mikro dan Usaha Kecil Ya 50% -
-
lembaga jasa keuangan Ya 100% -
-
Bank Indonesia Ya 100% -
-
penempatan dana pada bank lain untuk keperluan Ya 0% -
aktivitas operasional -
lainnya (nasabah korporasi non-keuangan, Ya 50% -
Pemerintah Pusat, pemerintah negara lain, entitas -
sektor publik dan bank pembangunan multilateral)
Lainnya (nasabah korporasi non-keuangan, Ya 100% -
Pemerintah Pusat, pemerintah negara lain, entitas -
sektor publik dan bank pembangunan multilateral)
dalam hal tingkat penerimaan berasal dari surat
berharga bukan HQLA dengan sisa jangka waktu
kurang dari 30 hari
Jumlah arus kas masuk berdasarkan pihak lawan Ya -
(counterparty)
Arus Kas Masuk Lainnya Tidak
berasal dari transaksi derivatif Ya 100% -
-
berasal dari tagihan kontraktual lainnya Ya 50% -
-
Jumlah Arus Kas Masuk Lainnya Ya -
Jumlah Arus Kas Masuk Ya 270,868
Jumlah Arus Kas Masuk yang dapat Diperhitungkan Ya 87,937
dalam Perhitungan LCR (maksimal 75% dari Total
Arus Kas Keluar)
Jumlah Net Cash Out Flow Ya 29,312
C. LCR Tidak
Jumlah HQLA Ya 1,280,214
Jumlah Net Cash Out Flow Ya 29,312
Nilai LCR Ya 4367.48%
290 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 291
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional
Operational Risk Quantitative Disclosure
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank Secara Individu
Operational Risk Quantitatve Disclosure - Bank Only
Pengungkapan Risiko Operasional - Bank secara Individual (dalam jutaan rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Tahun 2024 Posisi Tanggal Laporan Tahun 2023
Pendekatan
No. Yang Pendapatan Pendapatan
Digunakan Bruto (Rata- Bruto (Rata-
Beban Modal ATMR Beban Modal ATMR
rata 3 tahun rata 3 tahun
terakhir) terakhir)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 Pendekatan 117,902 14,148 176,854 108,999 13,080 163,499
Indikator Dasar
Total 117,902 14,148 176,854 108,999 13,080 163,499
LAPORAN SUKU BUNGA DASAR KREDIT
Disclosure of Prime Lending Rate Report
Komponen 1)
No
Component
1 Harga Pokok Dana untuk Kredit (HPDK)
Cost of Funds for Loans (HPDK)
1.1. Biaya Dana
Funding Costs
1.1.1. Biaya Dana Pihak Ketiga
Third-Party Funding Costs
1.1.1.1. Biaya Dana Pihak Ketiga selain Biaya Giro Wajib Minimum dan Premi Lembaga Penjamin Simpanan
Third-Party Funding Costs excluding Minimum Reserve Requirement and Deposit Insurance Premium
1.1.1.2. Biaya Giro Wajib Minimum
Minimum Reserve Requirement Costs
1.1.1.3. Biaya Premi Lembaga Penjamin Simpanan
Deposit Insurance Premium Costs
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
291
Page 292
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
LAPORAN SUKU BUNGA DASAR KREDIT
Disclosure of Prime Lending Rate Report
Komponen 1)
No
Component
1.1.2. Biaya Dana Bukan Pihak Ketiga
Non-Third-Party Funding Costs
1.1.2.1. Biaya Dana Liabilitas kepada Bank Indonesia
Liability to Bank Indonesia Funding Costs
1.1.2.2. Biaya Dana Liabilitas kepada Bank Lain
Liability to Other Banks Funding Costs
1.1.2.3. Biaya Dana Surat Berharga yang Diterbitkan
Issued Securities Funding Costs
1.1.2.4. Biaya Dana Pinjaman yang Diterima
Borrowed Funds Costs
1.1.2.5. Biaya Dana Liabilitas Lainnya
Other Liabilities Funding Costs
1.99. HPDK Lainnya
Other HFPDK Costs
Biaya Overhead
Overhead Costs
2.1. Peningkatan Nilai Wajar Liabilitas Keuangan
Increase in Fair Value of Financial Liabilities
2.2. Kerugian terkait Risiko Operasional
Losses Related to Operational Risk
2.3. Komisi/Provisi/Fee dan Administrasi
Commission/Provision/Fee and Administration
2.4. Penyusutan/Amortisasi
Depreciation/Amortization
2.5. Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya (Nonkeuangan)
Losses in Other (Non-Financial) Assets Impairment
2.6. Beban Tenaga Kerja
Labor Costs
2 2.7. Beban Promosi
Promotion Costs
2.7.1. Beban Promosi selain Hadiah dan Iklan dan Promosi
Promotion Costs excluding Prizes, Advertising, and Promotion
2.7.2. Hadiah
Prizes
2.7.3. Iklan dan Promosi
Advertising and Promotion
2.8. Kerugian Penjabaran Transaksi Valuta Asing
Losses in Foreign Currency Transaction Translation
292 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 293
(efektif % per tahun)
(Effective % per year)
Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah (Rupiah Prime Lending Rate)
Berdasarkan Jenis Kredit
By Loan Type
Kredit NonUMKM Kredit UMKM
Non-UMKM Loans UMKM Loans
NonKPR/
KPR/KPA
KPR/KPA
NonKPA
Non-KPR/Non-KPA
Korporasi Ritel Menengah Kecil Mikro
Corporate Retail Medium Small Micro
1.23 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.23 0.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00
0.00 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF!
0.00 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF!
0.00 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF!
0.00 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF!
2.04 0.00 2.31 0.00 13.75 0.00 13.75
#REF! 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
#REF! 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
#REF! 0.00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
0.02 0.00 0.02 0.00 0.02 0.00 0.02
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.54 0.00 1.40 0.00 6.29 0.00 6.29
0.01 0.00 0.01 0.00 4.90 0.00 4.90
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.01 0.00 0.01 0.00 4.90 0.00 4.90
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
293
Page 294
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
LAPORAN SUKU BUNGA DASAR KREDIT
Disclosure of Prime Lending Rate Report
Komponen 1)
No
Component
2.9. Beban Lainnya
Other Costs
2.99. Biaya Overhead Lainnya
Other Overhead Costs
Marjin Keuntungan (Profit Margin)
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) (1+2+3)
Prime Lending Rate (SBDK) (1+2+3)
Estimasi Premi Risiko
Estimated Risk Premium
5.1. Estimasi Premi Risiko Kredit
Estimated Credit Risk Premium
5.99. Estimasi Premi Risiko Tidak Terkait Risiko Kredit
Estimated Non-Credit Risk Premium
Suku Bunga Kredit (SBDK + Estimasi Premi Risiko)
Loan Interest Rate (SBDK + Estimated Risk Premium)
Rata-Rata Suku Bunga Kredit Realisasi
Average Realized Loan Interest Rate
Keterangan
Notes:
1) Masing-masing komponen diisi sepanjang digunakan untuk membiayai kredit
Each component is filled in as long as it is used to finance loans.
2) Penggolongan kredit korporasi, kredit ritel dan kredit konsumsi (KPR dan Non-KPR) dilakukan berdasarkan kriteria yang ditetapkan
oleh internal bank
Classification of corporate loans, retail loans, and consumer loans (KPR and Non-KPR) is done according to criteria set by the bank's
internal policies.
3) Penggolongan kredit mikro berpedoman pada definisi usaha mikro sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang tentang usaha
mikro, kecil dan menengah
Classification of micro loans follows the definition of micro enterprises as stated in the Law on micro, small, and medium enterprises.
4) Tidak termasuk kartu kredit dan kredit tanpa agunan (KTA)
Excludes credit cards and unsecured loans (KTA).
294 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 295
(efektif % per tahun)
(Effective % per year)
Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah (Rupiah Prime Lending Rate)
Berdasarkan Jenis Kredit
By Loan Type
Kredit NonUMKM Kredit UMKM
Non-UMKM Loans UMKM Loans
NonKPR/
KPR/KPA
KPR/KPA
NonKPA
Non-KPR/Non-KPA
Korporasi Ritel Menengah Kecil Mikro
Corporate Retail Medium Small Micro
0.47 0.00 0.88 0.00 2.54 0.00 2.54
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.00 0.00 2.00 0.00 2.00 0.00 2.00
9.65 0.00 #VALUE! 0.00 #VALUE! 0.00 ######
3.76 0.00 3.60 0.00 37.96 0.00 37.96
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.76 0.00 3.60 0.00 37.96 0.00 37.96
13.41 0.00 #VALUE! 0.00 #VALUE! 0.00 ######
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
295
Page 296
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Perbandingan Antara Target dan Realisasi
Serta Proyeksi Satu Tahun Ke Depan
Comparison Between Targets and Realization, as well as the
One-Year Projection Ahead
Perbandingan Target dan Realisasi Comparison of Target and Realization
Pada awal tahun buku 2024, Amar Bank telah At the beginning of the 2024 fiscal year, Amar Bank
menetapkan sejumlah target yang hendak dicapai set a series of targets to be achieved, as outlined in the
yang dituangkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB) 2024 Business Plan (RBB). The comparison between
2024. Perbandingan pencapaian beberapa target the targets set and the actual realization for the fiscal
yang ditetapkan dengan realisasi tahun buku 2023 year 2023 is as follows:
adalah sebagai berikut:
Realisasi 2024 Rencana Bisnis Bank 2024 Pencapaian
2024 Realization 2024 Bank Business Plan Achievement
Uraian
Description
(dalam jutaan Rupiah) (dalam jutaan Rupiah)
(%)
(in million rupiah) (in million rupiah)
Aset
Total Aset 4.867.670 4.526.764 107,53
Liabilitas
Simpanan 1.084.383 912.257 118,87
Simpanan dari bank lain 261.071 123.397 211,57
Total Liabilitas 1.528.286 1.208.863 126,42
Total Ekuitas 3.339.384 3.317.901 100,65
Pendapatan Bunga - Bersih 1.160.873 925.331 125,45
Beban Operasional Lainnya (563.299) (677.708) 116,88
Rugi (Laba) Operasional 275.546 247.623 111,28
Rugi (Laba) Bersih Tahun Berjalan 214.992 192.913 111,45
Secara umum, sampai dengan Desember 2024, Amar In general, as of December 2024, Amar Bank has
Bank telah menunjukkan kinerja yang cukup baik, performed quite well, as seen in the following
terlihat pada beberapa pencapaian kinerja sebagai performance achievements:
berikut:
1. Laba bersih tahun berjalan mencapai Rp214.992 1. Net profit for the year reached Rp214,992 million,
juta, atau 111,45% dari target, mencerminkan or 111.45% of target, reflecting the success of a
keberhasilan strategi profitabilitas yang berfokus profitability strategy focused on efficiency, asset
pada efisiensi, kualitas aset, dan pertumbuhan quality and selective growth.
yang selektif.
296 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 297
2. Total aset tercatat sebesar Rp4,87 triliun atau 2. Total assets were recorded at Rp4.87 trillion or
107,53% dari target RBB, menandakan ekspansi 107.53% of the RBB target, signaling business
bisnis yang tetap terkendali dan produktif. expansion that remains manageable and
3. Pendapatan bunga bersih meningkat menjadi productive.
Rp1,16 triliun, melampaui target sebesar 3. Net interest income increased to Rp1.16 trillion,
125,45%, didorong oleh optimalisasi portofolio exceeding the target by 125.45%, driven by
kredit dan pengelolaan dana yang lebih efisien. optimization of the loan portfolio and more
4. Total liabilitas tercatat sebesar Rp1,53 triliun, efficient fund management.
atau 126,42% dari target, mencerminkan strategi 4. Total liabilities amounted to Rp1.53 trillion, or
pendanaan yang lebih beragam, termasuk 126.42% of target, reflecting a more diversified
peningkatan simpanan dari pihak ketiga dan funding strategy, including increased deposits
antarbank. from third parties and interbank.
5. Efisiensi operasional menunjukkan perbaikan, 5. Operational efficiency showed improvement,
tercermin dari beban operasional lainnya yang reflected in other operating expenses that were
terealisasi lebih rendah dari target, yaitu sebesar realized lower than the target, amounting to
Rp563 miliar dibandingkan proyeksi Rp678 miliar Rp563 billion compared to the projection of
(116,88% dari efisiensi target). Rp678 billion (116.88% of target efficiency).
6. Total ekuitas tetap kuat di angka Rp3,34 triliun, 6. Total equity remained strong at Rp3.34 trillion,
sedikit di atas target dan mencerminkan struktur slightly above target and reflecting a healthy
permodalan yang sehat. capital structure.
Proyeksi Satu Tahun ke Depan Projection for the Next Year
Amar Bank secara konsisten menjadikan pertumbuhan Amar Bank consistently aims for sustainable growth
yang berkelanjutan sebagai tujuan jangka panjang. as a long-term objective. To achieve this, we have set
Untuk mencapainya, kami menetapkan target yang ambitious targets to drive a higher work ethic and
ambisius sebagai pendorong peningkatan etos kerja achievement standards. With optimism about the
dan standar pencapaian yang lebih tinggi. Dengan future economic and business outlook, Amar Bank
landasan optimisme terhadap prospek ekonomi has established a more progressive projection for
dan bisnis ke depan, Amar Bank menetapkan 2025 compared to the achievements of 2024.
proyeksi yang lebih progresif dibandingkan dengan
pencapaian di tahun 2024.
Berikut ini adalah beberapa kebijakan strategis yang Here are some strategic policies planned by Amar
direncanakan oleh Amar Bank untuk tahun 2025 Bank for 2025:
antara lain :
Uraian
RBB 2025
Description
Capital Adequacy Ratio 96,32
Net Interest Margin 22,52
BOPO 84,10
ROA 4,17
NPL-Net 1,92
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
297
Page 298
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Kebijakan dan Pembagian Dividen
Dividend Policy
Kebijakan Dividen Dividend Policy
Berdasarkan Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 In accordance with Law No. 40 of 2007 on Limited
tentang Perseroan Terbatas, pembagian dividen Liability Companies, dividend distribution is carried
dilakukan berdasarkan keputusan Rapat Umum out based on the decision of the General Meeting of
Pemegang Saham. Sebelum berakhirnya tahun Shareholders (GMS). Before the end of the financial
keuangan, dividen interim dapat dibagikan sepanjang year, interim dividends may be distributed as long as
diperbolehkan oleh Anggaran Dasar Perusahaan dan permitted by the Company’s Articles of Association,
pembagian dividen interim tidak menyebabkan Aset and the distribution of interim dividends does not cause
Bersih Perusahaan kurang dari modal ditempatkan the Company’s Net Assets to fall below the issued
dan disetor penuh serta cadangan wajib Perusahaan. and fully paid-up capital and mandatory reserves.
Pembagian dividen interim ditetapkan oleh Direksi The interim dividend distribution is determined by the
setelah disetujui Dewan komisaris. Pembagian Board of Directors after being approved by the Board
Dividen dilakukan dengan mempertimbangkan of Commissioners. Dividend distribution is carried
kondisi keuangan, profitabilitas dan kebutuhan kas out with consideration of the financial condition,
untuk menunjang kegiatan operasional, ekspansi profitability, and cash needs to support operational
bisnis serta pemenuhan ketentuan persyaratan activities, business expansion, and compliance with
kecukupan modal tertentu. certain capital adequacy requirements.
Kronologis Pembagian Dividen Dividend Distribution Chronology
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Based on the resolution of the Annual General Meeting
Saham Tahunan tanggal 26 Agustus 2020, para of Shareholders dated August 26, 2020, the bank’s
pemegang saham bank telah menyetujui dan shareholders have approved and ratified the payment
mengesahkan pembayaran Dividen Tunai sebesar of Cash Dividends amounting to Rp30,694,082
Rp30.694.082 atau Rp3.82 (Nilai Penuh) per saham or Rp3.82 (Full Ammount) per share derived from
yang berasal dari saldo laba tahun buku 2019 dan retained earnings for the fiscal year 2019 and fully
seluruhnya dibayarkan pada tanggal 25 September paid on September 25, 2020.
2020
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Based on the resolution of the Annual General Meeting
Saham Tahunan tanggal 29 Mei 2024 para pemegang of Shareholders dated May 29, 2024, the shareholders
saham Bank telah menyetujui dan mengesahkan of the Bank have approved and ratified the payment
pembayaran dividen tunai sebesar Rp55.000 atau of cash dividends of Rp55,000 or Rp3.03 (full amount)
Rp3,03 (nilai penuh) per lembar saham yang berasal per share from retained earnings for the fiscal year
dari saldo laba tahun buku 2023 dan seluruhnya telah 2023, which was fully paid on June 26, 2024.
dibayarkan pada tanggal 26 Juni 2024.
Berdasarkan surat nomor 69/SRT-CS/VII/2024 Based on letter number 69/SRT-CS/VII/2024 dated
tanggal 31 Juli 2024, sesuai dengan keputusan Direksi July 31, 2024, in accordance with the resolution
yang telah disetujui Dewan Komisaris pada tanggal of the Board of Directors approved by the Board
29 Juli 2024, Bank telah menyetujui dan mengesahkan of Commissioners on July 29, 2024, the Bank has
pembagian dividen interim untuk periode tahun buku approved and authorized the distribution of interim
2024 sebesar Rp47.737 atau Rp2,65 (nilai penuh) per dividends for the financial year 2024 amounting to
lembar saham yang berasal dari saldo laba tahun Rp47,737 or Rp2.65 (full amount) per share from
buku tahun 2024, dan seluruhnya telah dibayarkan retained earnings for the financial year 2024, and all
pada tanggal 30 Agustus 2024. of which were paid on August 30, 2024.
Berdasarkan surat nomor 108/SRT-CS/XII/2024 pada Based on letter number 108/SRT-CS/XII/2024 dated
tanggal 17 Desember 2024, sesuai dengan keputusan December 17, 2024, in accordance with the resolution
Direksi yang telah disetujui Dewan Komisaris pada of the Board of Directors approved by the Board of
tanggal 13 Desember 2024, Bank telah menyetujui Commissioners on December 13, 2024, the Bank has
dan mengesahkan pembagian dividen interim approved and authorized the distribution of interim
untuk periode tahun buku 2024 sebesar Rp25.219 dividends for the period of fiscal year 2024 amounting
298 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 299
atau Rp1,40 (nilai penuh) per lembar saham yang to Rp25,219 or Rp1.40 (full amount) per share derived
berasal dari saldo laba tahun buku tahun 2024, dan from retained earnings of fiscal year 2024, and all of
seluruhnya telah dibayarkan pada tanggal 14 Januari which have been paid on January 14, 2025.
2025.
Amar Bank tidak membagikan dividen pada tahun Amar Bank did not distribute dividends in the financial
buku 2016, 2017, 2018, 2020, 2021 dan 2022. years 2016, 2017, 2018, 2020, 2021 and 2022.
Kronologis pembagian dividen Perusahaan adalah The Chronology of the Company’s Dividend
sebagai berikut: Distribution is as follows:
Dividen per saham
Tahun Buku Rasio Dividend Tanggal Pengumuman Tanggal Pembayaran
(Rp)
Fiscal Year Dividend Ratio Announcement Date Payment Date
Dividend per Share (Rp)
2024 1,14 - 16 Desember 2024 15 Januari 2025
Interim 2
2024 2,65 - 31 Juli 2024 30 Agustus 2024
interim 1
2023 Final 3,03 50% dari laba bersih tahun 5 Juni 2024 28 Juni 2024
2023
2022 - - - -
2021 - - - -
2020 - - - -
2019 Final 3,82 50% dari laba bersih tahun 26 Aug 2020 25 Sept 2020
2019
Program Kepemilikan Saham oleh
Karyawan dan/atau Manajemen
(ESOP/ MSOP)
Share Ownership Program by Employees and/or Management
(ESOP/MSOP)
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the Annual General Meeting of Shareholders
Tahunan (“RUPST”) pada tanggal 20 Juni 2023, (AGMS) held on June 20, 2023, shareholders approved
pemegang saham menyetujui untuk mengalihkan the transfer of shares from the repurchase results
saham Bank dari hasil pembelian kembali yang recorded in the treasury stock for the management
dicatat dalam saham treasuri untuk program and employee share ownership program. The bank
kepemilikan saham manajemen dan pekerja. Bank issued an ESOP program on January 22, 2024
menerbitkan program ESOP pada tanggal 22 Januari (grant date) totaling 162,500,000 shares, with the
2024 (tanggal grant) sejumlah 162.500.000 lembar allocation of share rights or vesting on February 1,
saham dimana pemberian alokasi hak saham atau 2025, and the vesting period ending on February 1,
vesting pada tanggal 1 Februari 2025, dengan akhir 2028. The exercise period for the ESOP options starts
periode vesting pada tanggal 1 Februari 2028. Masa on February 1, 2025, and ends on February 1, 2029.
berlaku exercise opsi untuk ESOP mulai tanggal 1 After this date, any unused options will expire.
Februari 2025 sampai dengan tanggal 1 Februari
2029. Setelah tanggal tersebut, seluruh hak opsi yang
tidak digunakan akan menjadi gugur.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
299
Page 300
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Realisasi Penggunaan Dana Hasil
Penawaran Umum
Realization Of Use Of Funds From Public Offering
Seluruh saham yang ditawarkan dalam Penawaran All the shares offered in this public offering belong to
umum ini merupakan saham milik pendiri yaitu the founder, Tolaram Group Inc. Therefore, all funds
Tolaram Group Inc. Oleh karena itu, seluruh dana hasil from the Public Offering were received by Tolaram
Penawaran Umum diterima oleh Tolaram Group Inc. Group Inc. as the founder, and Amar Bank did not
selaku pendiri dan Amar Bank tidak menerima dana receive any funds from the Public Offering.
hasil Penawaran Umum.
Pada tahun 2024 Bank Amar tidak melaksanakan In 2024, Amar Bank did not carry out any public
penawaran umum pada tahun 2024. offering.
Informasi Transaksi Terkait Investasi,
Ekspansi, Divestasi, Akuisisi, dan
Restrukturisasi
Transaction Information Related to Investment, Expansion,
Divestment, Acquisition, And Restructuring
Investasi : Amar Bank tidak melakukan kegiatan Investment: Amar Bank did not conduct any
investasi sampai dengan periode yang berakhir pada investment activities up until the period ending
31 Desember 2024. December 31, 2024.
Ekspansi : Amar Bank tidak melakukan kegiatan Expansion: Amar Bank did not engage in any
ekspansi sampai dengan periode yang berakhir pada expansion activities up until the period ending
31 Desember 2024. December 31, 2024.
Divestasi: Amar Bank tidak melakukan kegiatan Divestment: Amar Bank did not conduct any
divestasi sampai dengan periode yang berakhir pada divestment activities up until the period ending
31 Desember 2024. December 31, 2024.
Akuisisi: Amar Bank tidak melakukan kegiatan Acquisition: Amar Bank did not engage in any
akuisisi sampai dengan periode yang berakhir pada acquisition activities up until the period ending
31 Desember 2024. December 31, 2024.
Restrukturisasi Hutang dan Modal Debt and Capital Restructuring
Amar Bank tidak melakukan kegiatan restrukturisasi Amar Bank did not conduct any debt or capital
utang dan modal sampai dengan periode yang restructuring activities up until the period ending
berakhir pada 31 Desember 2024. December 31, 2024.
Transaksi Spot dan Derivatif Spot and Derivative Transactions
Amar Bank tidak melakukan kegiatan transaksi spot Amar Bank did not conduct any spot or derivative
dan derivatif sampai dengan periode yang berakhir transactions up until the period ending December 31,
pada 31 Desember 2024. 2024.
300 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 301
Investasi Barang Modal Pada Tahun
Buku Terakhir
Capital Expenditure Investment In The Last Financial Year
Amar Bank melakukan investasi barang modal Amar Bank made capital expenditure investments
yang digunakan untuk membeli sejumlah aset tetap to purchase or add value to fixed assets that are
atau menambah nilai aset tetap yang diharapkan expected to provide future benefits, in line with the
dapat memberikan nilai manfaat di masa depan bank’s business operations, services, and sustainable
dengan tujuan untuk memenuhi kebutuhan kegiatan business expansion.
operasional bisnis, layanan dan sejalan dengan
ekspansi bisnis berkelanjutan.
Realisasi Investasi barang modal Bank pada tahun The realization of the bank’s capital expenditure
2024 sebesar Rp4.202 juta tumbuh lebih tinggi investment in 2024 amounted to Rp4,202 million,
sebesar 38,41% dari tahun 2023 sebesar Rp3.036 showing a growth of 38.41% compared to Rp3,036
juta. million in 2023.
Adapun kegiatan investasi barang modal tersebut The capital expenditure activities are as follows:
sebagai berikut:
Investasi Barang Modal 2023 2024 Pertumbuhan %
Capital Expenditure (Rp juta) (Rp juta) Growth %
Tanah - - -
land
Bangunan dan prasarana - - -
Building and infrastructure
Peralatan Kantor 1.829 4.076 122.85
Office equipment
Perabotan Kantor 1.207 126 -89.56
Office furniture and fixtures
Kendaraan - - -
Vehicles
Total 3.036 4.202 38,41
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
301
Page 302
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Informasi Material Yang Terjadi
Setelah Tanggal Laporan Akuntan
Material Information Occurring After The Accountant’s
Report Date
Laporan keuangan Bank tanggal 31 Desember 2024 The Bank’s financial statements as of December 31,
telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, 2024, have been audited by the Public Accounting
Sungkoro, & Surja. Laporan keuangan audit telah Firm Purwantono, Sungkoro & Surja. The audited
ditandatangani oleh Christophorus Alvin Kossim pada financial statements were signed by Christophorus
tanggal 26 Maret 2025. Amar Bank menyatakan tidak Alvin Kossim on March 26, 2025. Amar Bank declares
ada informasi atau fakta material yang terjadi setelah that there is no material information or fact that
tanggal laporan akuntan yang berdampak terhadap occurred after the accountant’s report date that has
kinerja keuangan Bank. impacted the Bank’s financial performance.
Informasi Keuangan yang Telah Dilaporkan
yang Mengandung Kejadian yang Sifatnya
Luar Biasa dan Jarang Terjadi
Financial Information Reporting Extraordinary And Rare Events
Tidak terdapat informasi keuangan yang sifatnya luar There were no financial events of an extraordinary
biasa dan jarang terjadi di sepanjang tahun 2024. and rare nature reported throughout the year 2024
Ikatan yang Material untuk
Investasi Barang Modal
Material Commitments For Capital Expenditure Investment
Bank tidak melakukan ikatan yang material untuk The Bank did not make any material commitments
investasi barang modal pada tahun 2024, sehingga for capital expenditure investment in 2024, thus no
tidak terdapat penjelasan terkait, tujuan; sumber explanation is provided regarding the purpose, source
dana; denominasi maupun rencana Bank akan hal of funds, denomination, or plans related to such
tersebut. investments.
302 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 303
Informasi Transaksi Material yang
Mengandung Benturan Kepentingan
dan/ atau Transaksi dengan
Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi
Material Transactions Involving Conflict of Interest and/or
Transactions with Affiliated Parties
Transaksi Material yang Mengandung Material Transactions Involving Conflict of
Benturan Kepentingan Interest
Selama tahun 2024, Bank tidak melakukan transaksi Throughout 2024, the Bank did not conduct any
yang mengandung benturan kepentingan transactions involving a conflict of interest.
Nama dan Sifat Hubungan Berelasi Name and Nature of Affiliated Relationships
Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan Affiliated parties are companies and individuals that
perorangan yang mempunyai keterkaitan kepemilikan have ownership or management connections, either
atau kepengurusan secara langsung maupun tidak directly or indirectly, with Amar Bank. The table below
langsung dengan Amar Bank. Tabel di bawah shows details of the parties affiliated with Amar Bank,
menunjukkan rincian pihak-pihak berelasi dengan along with the nature of the transactions involved.
Amar Bank beserta sifat dari transaksi tersebut.
Nama Pihak Berelasi Jenis Transaksi
Sifat Pihak Berelasi
Affiliated Party Name Nature of Affiliation
Tolaram Pte., Ltd. Pemegang saham akhir Simpanan, modal saham
Ultimate Shareholder Deposits, share capital
Investree Singapore Pte., Ltd. Pemegang saham Modal saham
Shareholder Share capital
Manajemen kunci yang terdiri dari Manajemen Bank Kredit yang diberikan, simpanan, gaji dan
Dewan Komisaris dan Direksi, Komite Bank Management kesejahteraan karyawan
Audit, dan pejabat eksekutif Loans provided, deposits, employee salaries and
Key Management, consisting of the benefits
Board of Commissioners and Directors,
Audit Committee, and Executive Officers
PT TG Indonesia Dimiliki oleh pemegang saham Simpanan
yang sama Deposits
Owned by the same shareholder
PT Investree Radhika Jaya Dimiliki oleh pemegang saham Aset lain-lain, simpanan
yang sama Other assets, deposits
Owned by the same shareholder
Transaksi dengan Pihak Afiliasi atau Berelasi Transactions with Affiliated or Related Parties
Sesuai dengan PSAK No. 7 (revisi 2015) tentang In accordance with PSAK No. 7 (2015 Revision) on
“Pengungkapan Pihak-pihak yang Berelasi”, yang “Related Party Disclosures,” a related party is defined
dimaksud dengan pihak yang berelasi adalah orang as a person or entity that is related to the reporting
atau entitas yang berelasi dengan entitas pelapor entity as follows:
sebagai berikut:
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
303
Page 304
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
1. Orang atau anggota keluarga terdekatnya 1. A person or a close family member is considered
berelasi dengan entitas pelapor jika orang related to the reporting entity if that person:
tersebut: a. Has control or joint control over the reporting
a. memiliki pengendalian atau pengendalian entity;
Bersama terhadap entitas pelapor; b. Has significant influence over the reporting
b. memiliki pengaruh signifikan terhadap entity; or
entitas pelapor atau; c. Is a member of the key management
c. merupakan personil manajemen kunci personnel of the reporting entity or of a
entitas pelapor atau entitas induk pelapor. parent of the reporting entity.
2. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor 2. An entity is related to the reporting entity if any of
jika memenuhi hal-hal sebagai berikut: the following conditions applies:
a. entitas dan entitas pelapor adalah anggota a. The entity and the reporting entity are
dari kelompok usaha yang sama (artinya members of the same group (which means
entitas induk, entitas anak, dan entitas anak that each parent, subsidiary, and fellow
berikutnya terkait dengan entitas lain); subsidiary is related to the others);
b. suatu entitas adalah entitas asosiasi atau b. One entity is an associate or joint venture of
ventura bersama bagi entitas lain (atau the other entity (or of a member of a group of
entitas asosiasi atau ventura bersama which the other entity is a member);
yang merupakan anggota suatu kelompok
usaha, di mana entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
c. kedua entitas tersebut adalah ventura c. Both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama; third party;
d. suatu entitas adalah ventura bersama dari d. One entity is a joint venture of a third entity
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah and the other is an associate of the third
entitas asosiasi dari entitas ketiga; entity;
e. entitas tersebut adalah suatu program e. The entity is a post-employment benefit plan
imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja for the benefit of employees of either the
dari suatu entitas pelapor atau entitas yang reporting entity or an entity related to the
terkait dengan entitas pelapor; reporting entity;
f. entitas yang dikendalikan atau dikendalikan f. The entity is controlled or jointly controlled by
Bersama oleh orang yang diidentifikasi a person identified in point (1);
dalam butir (1);
g. orang yang diidentifikasi, dalam butir (1a) g. A person identified in point (1a) has
memiliki pengaruh signifikan terhadap significant influence over the entity or is a
entitas atau anggota manajemen kunci member of the key management personnel
entitas (atau entitas induk dari entitas); atau of the entity (or of a parent of the entity); or
h. entitas, atau bagian dari grup di mana entitas h. The entity, or a member of a group of which
merupakan anggotanya, menyediakan it is a part, provides key management
personal manajemen kunci kepada entitas personnel services to the reporting entity or
pelapor atau kepada pemegang saham dari to the parent of the reporting entity.
entitas pelaporan.
Dalam menjalankan kegiatan usaha, Bank memiliki In conducting its business activities, the Bank applies
kebijakan dalam memberikan persetujuan terhadap a policy to approve transactions with related parties
transaksi dengan pihak terkait secara adil dan in a fair and reasonable manner in accordance with
wajar sesuai dengan ketentuan dan peraturan yang applicable rules and regulations. The Bank carries out
berlaku. Bank melakukan transaksi-transaksi tertentu certain transactions with related parties under terms
dengan pihak terkait dengan persyaratan dan and conditions similar to those with third parties. All
304 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 305
kondisi yang sama dengan yang berlaku bagi pihak related party transactions are recorded in accordance
ketiga. Pencatatan transaksi berelasi telah dilakukan with PSAK No. 7 (2010 Revision) on “Related Party
sesuai dengan ketentuan dalam PSAK No. 7 (revisi Disclosures”. Further details on material transactions
tahun 2010) mengenai “Pengungkapan pihak-pihak with related parties in 2023 are disclosed in Note 32
berelasi”. Selengkapnya transaksi material dengan of the Financial Statements.
pihak berelasi selama tahun 2023 terdapat pada
Catatan 32 atas Laporan Keuangan.
Pada tahun 2024, total nilai transaksi pihak berelasi In 2024, the total value of related party transactions
di sisi aset adalah sebesar Rp 5.562 juta dan di amounted to Rp5,562 million on the asset side and
sisi liabilitas adalah sebesar Rp 1.824 juta. Rincian Rp1,824 million on the liability side. The breakdown of
transaksi dengan pihak berelasi yang dilakukan related party transactions conducted by Amar Bank
oleh Amar Bank selama tahun 2024 adalah sebagai during 2024 is as follows:
berikut :
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Amar Bank In the course of its operations, Amar Bank entered into
melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak certain related party transactions under terms and
berelasi dengan persyaratan dan kondisi yang sama conditions similar to those available to third parties,
dengan yang berlaku bagi pihak ketiga, kecuali kredit except for loans granted to employees.
yang diberikan kepada karyawan.
Dalam jutaan rupiah
in million rupiah
Pertumbuhan
2023 2024 (Penurunan)
Growth (Decline)
Saldo Pihak Berelasi dalam
Related Party Balances
% %
terhadap total terhadap total
Rp Rp Rp %
aset aset
% of Total Assets % of Total Assets
Aset 22.281 0,50 21.507 0,44 -774 -3,47
Asset
Liabilitas 2.388 0,22 2.009 0,13 -379 -15.87
Liabilities
Pendapatan 380 0,04 787 0,06 407 -107.11
Revenues
Beban 122 0,19 124 0,19 2 1.64
Expenses
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
305
Page 306
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Peraturan Perundang-Undangan yang
Berpengaruh Signifikan Terhadap Bank
Regulations that Have a Significant Impact on the Bank
Amar Bank melakukan kajian terhadap Peraturan Amar Bank conducts reviews of prevailing regulations
yang telah ada untuk mengidentifikasi dampak to identify potential impacts arising from regulatory
yang mungkin timbul dari perubahan ketentuan dan changes and to ensure the Bank’s compliance, which is
kepatuhan bank terhadap peraturan tersebut sebagai considered one of the operational risks. The following
salah satu risiko operasional. uraian peraturan dan is a description of the regulations and amendments
perubahannya efektif berlaku di sepanjang tahun that became effective throughout 2024, along with
2024 beserta dampaknya terhadap kinerja PT Bank their impact on the performance of PT Bank Amar
Amar Indonesia adalah sebagai berikut : Indonesia:
Peraturan Perubahan dan/atau Ringkasan Latar Belakang Ketentuan Berlaku Dampak pada Bank
No
Regulation Amendment and/or Summary Background Effective Date Impact on the Bank
1 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 1. Kewajiban pelaporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Untuk meningkatkan kualitas 28 Februari 2024 Tidak berdampak Signifikan
Nomor 4 Tahun 2024 tentang Saham Perusahaan keterbukaan informasi oleh pemegang February 28, 2024 terhadap Bank
Laporan Kepemilikan atau Setiap Anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham saham tertentu dan pengawasan No significant impact on
Perubahan Kepemilikan Saham dengan hak suara baik langsung maupun tidak langsung yang dilakukan terhadap laporan the Bank
Perusahaan Terbuka dan Aktivitas setiap Pihak yang memiliki saham dengan hak suara paling sedikit 5% (lima kepemilikan saham, menyesuaikan
Menjaminkan Saham Perusahaan persen), termasuk ketika mengalami penurunan persentase kepemilikan ketentuan dengan standar
Terbuka. saham dengan hak suara menjadi kurang dari 5% (lima persen); dan internasional dan praktik terbaik
Financial Services Authority Pihak yang merupakan pengendali Perusahaan Terbuka yang diterapkan di negara lain, serta
Regulation No. 4 of 2024 on memperluas cakupan pengaturan
Reporting of Share Ownership or 2. Kewajiban pelaporan Aktivitas Menjaminkan Saham Perusahaan Terbuka sehingga mencakup jenis transaksi lain
Any Changes in Share Ownership Pemegang saham yang melakukan aktivitas menjaminkan saham yang dilakukan oleh pemegang saham
of Public Companies and Pledging Perusahaan Terbuka paling sedikit 5% (lima persen) dari hak suara yang Perusahaan Terbuka seperti aktivitas
of Shares in Public Companies dihitung dari 1 (satu) kali atau akumulasi dari beberapa kali aktivitas menjaminkan saham.
menjaminkan saham Perusahaan Terbuka. To enhance the quality of information
disclosure by specific shareholders and
3. Pelaporan oversight of share ownership reporting;
Pelaporan kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan saham to align regulations with international
Perusahaan Terbuka wajib dilakukan segera paling lambat 5 (lima) hari standards and best practices; and to
kerja sejak terjadinya kepemilikan hak suara atas saham atau setiap broaden the scope to include other
perubahan kepemilikan hak suara atas saham Perusahaan Terbuka. types of shareholder transactions such
Pelaporan aktivitas menjaminkan saham Perusahaan Terbuka segera as share pledging.
paling lambat 5 (lima) hari kerja sejak ditandatanganinya perjanjian
aktivitas menjaminkan saham Perusahaan Terbuka yang menyebabkan
terpenuhinya jumlah penjaminan saham sebesar 5% (lima persen) dari
hak suara.
Dalam hal Otoritas Jasa Keuangan telah menyediakan sistem pelaporan
secara elektronik, penyampaian laporan sebagaimana dimaksud pada
huruf a dan b wajib dilakukan segera paling lambat 3 (tiga) hari kerja.
1. Reporting obligation for share ownership or any changes in share ownership of
public companies:
a) Members of the Board of Directors or Board of Commissioners holding shares with
voting rights, either directly or indirectly;
b) Any party holding at least 5% of shares with voting rights, including when
ownership falls below 5%;
c) Controlling shareholders of public companies.
2. Reporting obligation for share pledging activities by shareholders who pledge
at least 5% of the company’s voting shares, either in a single transaction or
cumulatively.
3. Reporting timeline:
a) Share ownership or changes must be reported no later than 5 working days after
the transaction.
b) Pledging of shares must be reported no later than 5 working days from the
signing of the pledge agreement.
c) If an electronic reporting system is provided by OJK, the report must be submitted
within 3 working days.
2 Peraturan Anggota Dewan Bank dan/atau pihak lain yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dapat menjadi dealer Untuk menciptakan Pasar Uang dan 17 April 2024 Tidak berdampak Signifikan
Gubernur Nomor 2 Tahun 2024 utama dengan memenuhi kriteria yang ditetapkan Bank Indonesia dan memperoleh Pasar Valuta Asing yang modern dan April 17, 2024 terhadap Bank
tentang Dealer Utama. persetujuan dari Bank Indonesia. maju. Untuk mendukung pelaksanaan Namun demikian Bank harus
Kriteria mencakup aspek kontribusi, kapabilitas, serta kolaborasi dan reputasi strategi operasi moneter serta melakukan penyesuaian
Bank Indonesia Governor Board Mekanisme pengajuan permohonan menjadi dealer utama pengembangan pasar uang dan terhadap Ketentuan Internal
Member Regulation No. 2 of 2024 Bank Indonesia memberikan persetujuan atau penolakan atas permohonan menjadi pasar valuta asing yang modern dan terkait sesuai dengan
on Primary Dealers dealer utama. maju, Bank Indonesia melakukan ketentuan berlaku
Bank Indonesia memublikasikan daftar dealer utama. implementasi peran dealer utama.
Bank Indonesia menetapkan kewajiban dan kegiatan yang dilakukan oleh dealer Dalam rangka mendukung No significant impact on the
utama. pelaksanaan implementasi peran Bank. However, the Bank
Bank Indonesia melakukan pengawasan dan evaluasi dealer utama secara berkala dealer utama. Bank Indonesia must adjust its internal
melakukan penyempurnaan ketentuan policies in accordance with
1. Banks and/or other parties designated by Bank Indonesia may become primary terkait dealer utama guna memperkuat the applicable provisions.
dealers by meeting specific criteria and obtaining approval from Bank Indonesia. peran dealer utama dalam
2. Criteria include aspects of contribution, capability, collaboration, and reputation. pengembangan pasar uang dan pasar
3. Procedures for submitting an application to become a primary dealer. valuta asing.
4. Bank Indonesia grants or rejects the application to become a primary dealer.
5. Bank Indonesia publishes the list of approved primary dealers. 1. To create a modern and advanced
6. Bank Indonesia sets obligations and activities to be carried out by primary dealers. money market and foreign exchange
7. Bank Indonesia conducts regular supervision and evaluation of primary dealers. market. To support the implementation
of monetary operation strategies as
well as the development of modern
and advanced financial markets, Bank
Indonesia implements the primary
dealer role.
2. In support of this implementation,
Bank Indonesia refines existing
regulations to strengthen the role of
primary dealers in the development
of the money and foreign exchange
markets.
306 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 307
Peraturan Perubahan dan/atau Ringkasan Latar Belakang Ketentuan Berlaku Dampak pada Bank
No
Regulation Amendment and/or Summary Background Effective Date Impact on the Bank
3 Peraturan Bank Indonesia Nomor 1. Strategi dan kebijakan Keamanan Sistem Informasi dan Ketahanan Siber Untuk mendukung percepatan 22 April 2024 Tidak berdampak Signifikan
2 Tahun 2024 Tentang Keamanan (KKS), meliputi: pembangunan ekonomi keuangan April 22, 2024 terhadap Bank
Sistem Informasi dan Ketahanan a. rencana strategis KKS; digital yang berkelanjutan Namun demikian Bank harus
Siber bagi Penyelenggara Sistem b. kebijakan, standar, dan prosedur KKS; dan sebagaimana dimuat dalam Blueprint melakukan penyesuaian
Pembayaran, Pelaku Pasar Uang c. fungsi organisasi KKS. Sistem Pembayaran Indonesia 2025. terhadap Ketentuan Internal
dan Pasar Valuta Asing, serta 2. Budaya KKS. Peningkatan digitalisasi pada sektor terkait sesuai dengan
Pihak Lain yang Diatur dan keuangan tidak hanya membantu ketentuan berlaku
Diawasi Bank Indonesia. 1. Information System Security and Cyber Resilience (ISSCR) strategies and policies, pertumbuhan ekonomi keuangan
including: digital yang berkelanjutan, namun No significant impact on
Bank Indonesia Regulation No. 2 a. ISSCR strategic plans; juga menimbulkan dampak lain the Bank.
of 2024 on Information System b. ISSCR policies, standards, and procedures; and berupa peningkatan eksposur Risiko However, the Bank must
Security and Cyber Resilience for c. ISSCR organizational functions. Siber. Insiden Siber yang terjadi pada adjust its internal policies in
Payment System Providers, Money 2. ISSCR culture. sektor keuangan dapat menimbulkan accordance with applicable
Market and Foreign Exchange kerugian keuangan dan mengganggu regulations.
Market Participants, and Other stabilitas Sistem Keuangan.
Parties Regulated and Supervised
by Bank Indonesia To support the acceleration of a
sustainable digital financial economy
as outlined in the Indonesian Payment
System Blueprint 2025. The increase in
digitalization within the financial sector
not only fosters sustainable digital
economic growth but also raises cyber
risk exposure. Cyber incidents in the
financial sector may lead to financial
losses and disrupt the stability of the
Financial System.
4 Peraturan Anggota Dewan 1. Pelaksanaan transaksi repo OPT konvensional dengan mekanisme non lelang Bank Indonesia mengembangkan 17 April 2024 Tidak berdampak Signifikan
Gubernur Nomor 3 tahun 2024 dilakukan dalam beberapa tahap yaitu: instrumen OPT berupa transaksi repo April 17, 2024 terhadap Bank
tentang Perubahan Keempat a. Pengumuman rencana transaksi repo OPT konvensional dengan mekanisme dan transaksi domestic non deliverable Namun demikian Bank harus
atas Peraturan Anggota non lelang dilakukan paling lambat sebelum window time transaksi dibuka melalui forward dengan mekanisme non lelang melakukan penyesuaian
Dewan Gubernur Nomor 22/23/ Sistem BI-ETP, dan/atau sarana informasi lainnya yang digunakan oleh Bank sejalan dengan penguatan strategi terhadap Ketentuan Internal
PADG/2020 tentang Pelaksanaan Indonesia. operasi moneter yang terintegrasi terkait sesuai dengan
Operasi Pasar Terbuka. b. Pengajuan transaksi repo dengan mekanisme non lelang: dengan pengembangan pasar uang ketentuan berlaku
Peserta OPT konvensional secara langsung dan/atau melalui lembaga perantara dan pasar valuta asing. Untuk itu, perlu
Bank Indonesia Regulation No. 3 mengajukan transaksi repo dengan mekanisme non lelang kepada Bank Indonesia dilakukan perubahan keempat atas No significant impact on
of 2024 on the Fourth Amendment melalui Sistem BI-ETP dan/atau sarana lain yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. Peraturan Anggota Dewan Gubernur the Bank.
to Bank Indonesia Regulation Pengajuan nilai nominal penawaran paling sedikit sebesar Rp1.000.000.000,00 Nomor 22/23/PADG/2020 tentang However, the Bank must
No. 22/23/PADG/2020 on the (satu miliar rupiah) dan selebihnya dengan kelipatan Rp100.000.000,00 (seratus Pelaksanaan Operasi Pasar Terbuka. adjust its internal policies in
Implementation of Open Market juta rupiah). accordance with applicable
Operations Bank Indonesia is developing OPT regulations.
1. Implementation of conventional repo transactions with a non-auction mechanism instruments in the form of repo
is carried out in several stages, including: transactions and domestic non-
a. Announcement of planned conventional repo transactions with a non-auction deliverable forward transactions
mechanism must be made at least before the transaction window time opens via the with a non-auction mechanism in
BI-ETP System, and/or other information channels used by Bank Indonesia. line with strengthening integrated
b. Submission of repo transaction applications with a non-auction mechanism: monetary operation strategies with
2. Participants of conventional OPT directly and/or through intermediaries submit the development of the money and
repo transactions with a non-auction mechanism to Bank Indonesia via the BI-ETP foreign exchange markets. Therefore, a
System and/or other channels designated by Bank Indonesia. fourth amendment to Bank Indonesia
3. The minimum nominal offer for submission is Rp1,000,000,000 (one billion rupiah) Regulation No. 22/23/PADG/2020 is
and multiples of Rp100,000,000 (one hundred million rupiah) thereafter. necessary.
5 Peraturan Bank Indonesia Nomor 1. LAPS-SK dapat menangani Sengketa dengan kriteria: Untuk mendorong pertumbuhan 14 Mei 2024 Tidak berdampak Signifikan
3 Tahun 2024 Tentang Lembaga a. Pengaduan telah dilakukan upaya penyelesaian oleh ekonomi nasional yang berkelanjutan May 14, 2024 terhadap Bank
Alternatif Penyelesaian Sengketa Penyelenggara namun ditolak oleh Konsumen atau Konsumen belum menerima serta sistem keuangan yang kuat, No significant impact on
di Sektor Keuangan tanggapan pengaduan sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia Pemerintah telah menerbitkan the Bank.
mengenai Pelindungan Konsumen Bank Indonesia; Undang-Undang Nomor 4 Tahun
Bank Indonesia Regulation No. b. Sengketa yang diajukan bukan merupakan Sengketa yang 2023 tentang Pengembangan dan
3 of 2024 on Alternative Dispute sedang dalam proses atau pernah diputus oleh lembaga peradilan, arbitrase, atau Penguatan Sektor Keuangan yang
Resolution Institutions in the lembaga alternatif penyelesaian sengketa lainnya; dan menguatkan pengaturan berbagai
Financial Sector c. Sengketa bersifat keperdataan. aspek di sektor keuangan antara lain
2. LAPS-SK wajib menyampaikan laporan berkala setiap 3 (tiga) mengenai penguatan kelembagaan
bulan pada posisi akhir bulan Maret, Juni, September, dan Desember kepada Bank Bank Indonesia sebagai otoritas
Indonesia, paling lambat pada tanggal 10 bulan berikutnya. di sektor keuangan yang memiliki
kewenangan untuk mengatur dan
1. LAPS-SK may handle disputes with the following criteria: mengawasi Penyelenggara di bidang
a. Complaints that have been addressed by the Service Provider but rejected by the moneter, Sistem Pembayaran, dan
Consumer, or the Consumer has not received a response as regulated in the Bank makroprudensial yang produk dan/atau
Indonesia Regulation on Consumer Protection. jasanya dimanfaatkan oleh Konsumen
b. Disputes that are not currently under process or have not been adjudicated by the Penyelesaian Sengketa di luar
courts, arbitration, or other alternative dispute resolution institutions. pengadilan dapat dilakukan oleh
c. The dispute is of a civil nature. Lembaga Alternatif Penyelesaian
2. LAPS-SK is required to submit quarterly reports for the months ending March, Sengketa Sektor Keuangan (LAPS-SK).
June, September, and December, to Bank Indonesia by the 10th of the following Proses penyelesaian pada LAPS-SK
month. bersifat rahasia dan mengutamakan
solusi yang saling menguntungkan
para pihak (win-win solution), sehingga
kepercayaan Konsumen terhadap
sektor keuangan dapat terjaga. Selain
itu, penyelesaian Sengketa melalui
LAPS-SK dilaksanakan dengan prinsip
mudah diakses, independen, adil, dan
efektif dan efisien.
1. To encourage sustainable national
economic growth and a strong financial
system, the Government has issued
Law No. 4 of 2023 on the Development
and Strengthening of the Financial
Sector, which strengthens various
aspects of financial sector regulation,
including enhancing the institutional
authority of Bank Indonesia as the
regulator and supervisor of financial
services.
2. Dispute resolution outside the
court can be handled by the Financial
Sector Alternative Dispute Resolution
Institution (LAPS-SK). The process
is confidential and aims for mutually
beneficial solutions (win-win solution),
thus maintaining consumer trust in
the financial sector. Furthermore, the
dispute resolution process through
LAPS-SK is based on principles of
accessibility, independence, fairness,
and efficiency.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
307
Page 308
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Peraturan Perubahan dan/atau Ringkasan Latar Belakang Ketentuan Berlaku Dampak pada Bank
No
Regulation Amendment and/or Summary Background Effective Date Impact on the Bank
6 Peraturan Anggota Dewan Penambahan pengaturan mengenai tambahan besaran KLM paling banyak Dalam rangka mendukung 22 Mei 2024 Tidak berdampak Signifikan
Gubernur Nomor 4 Tahun sebesar 0,2% (nol koma dua persen) masing-masing untuk sektor tertentu, bagi pertumbuhan ekonomi yang May 22, 2024 terhadap Bank
2024 tentang Perubahan atas Bank dengan nilai rata-rata pertumbuhan Kredit atau Pembiayaan yang memenuhi berkelanjutan, Bank Indonesia
Peraturan Anggota Dewan kriteria sebagai berikut: mendorong penyaluran kredit atau Namun demikian Bank
Gubernur Nomor 11 Tahun 2023 a. bagi sektor hilirisasi, lebih besar dari 8% (delapan persen); pembiayaan perbankan melalui harus melakukan
tentang Peraturan Pelaksanaan b. bagi sektor otomotif, sektor perdagangan, dan sektor listrik, gas, air, serta penguatan kebijakan makroprudensial penyesuaian terhadap
Kebijakan Insentif Likuiditas sektor jasa sosial, lebih besar dari 5% (lima persen); longgar berupa penguatan Kebijakan Ketentuan Internal terkait
Makroprudensial. c. bagi sektor perumahan, lebih dari 6% (enam persen); dan Insentif Likuiditas Makroprudensial sesuai dengan ketentuan
d. bagi sektor pariwisata dan ekonomi kreatif, lebih besar dari 8% (delapan (KLM). Sehubungan dengan itu, Bank berlaku serta adanya
Bank Indonesia Regulation No. 4 persen). Indonesia menerbitkan Peraturan Penyesuaian besaran KLM
of 2024 on Amendments to Bank Bank dapat memperoleh tambahan besaran KLM sepanjang besaran KLM Bank Anggota Dewan Gubernur Nomor 4 atas pemberian Kredit atau
Indonesia Regulation No. 11 of secara keseluruhan belum mencapai 4% (empat persen). Tahun 2024 tentang Perubahan atas Pembiayaan kepada sektor
2023 on the Implementation of Peraturan Anggota Dewan Gubernur tertentu
the Macroprudential Liquidity Addition of a provision regarding the additional KLM (Liquidity Incentive) amount, Nomor 11 Tahun 2023 tentang
Incentive Policy which can be a maximum of 0.2% for each specific sector, for banks with an average Peraturan Pelaksanaan Kebijakan No significant impact on the
growth in credit or financing that meets the following criteria: Insentif Likuiditas Makroprudensial Bank. However, the Bank
a. For the downstream sector, greater than 8%. (PADG Perubahan KLM). must make adjustments
b. For the automotive, trade, electricity, gas, water, and social services sectors, to its Internal Policies
greater than 5%. To support sustainable economic in accordance with the
c. For the housing sector, greater than 6%. growth, Bank Indonesia encourages applicable regulations, as
d. For the tourism and creative economy sectors, greater than 8%. the distribution of banking credit or well as adjustments to the
Banks can receive additional KLM as long as the overall KLM of the bank has not financing through the strengthening KLM amount for providing
yet reached 4%. of a loose macroprudential policy credit or financing to specific
by reinforcing the Macroprudential sectors.
Liquidity Incentive (KLM) Policy. In this
regard, Bank Indonesia has issued
Bank Indonesia Regulation No. 4
of 2024 on Amendments to Bank
Indonesia Regulation No. 11 of 2023
regarding the Implementation of the
Macroprudential Liquidity Incentive
Policy (PADG Amendment to KLM).
7 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Perubahan ketentuan dalam POJK Kluster SSK sebagai dampak penyelarasan dan 1. Berlakunya Undang-Undang 27 Maret 2024 Tidak berdampak Signifikan
Nomor 5 Tahun 2024 tentang pengkinian ketentuan sehubungan dengan diterbitkannya UU P2SK, antara lain Nomor 4 Tahun 2023 tentang March 27, 2024 terhadap Bank
Penetapan Status Pengawasan mencakup: Pengembangan dan Penguatan Sektor No significant impact on
dan Penanganan Permasalahan a. penyesuaian koordinasi penetapan bank sistemik; Keuangan the Bank.
Bank Umum b. penyesuaian status pengawasan bank dan tindakan pengawasan; 2. Untuk mewujudkan stabilitas
c. penyusunan rencana aksi pemulihan bank (recovery plan) yang juga sistem keuangan yang kokoh melalui
Financial Services Authority diberlakukan bagi bank selain bank sistemik; dan pengembangan dan penguatan
Regulation No. 5 of 2024 on d. penyesuaian mekanisme pendirian dan permodalan bank perantara. sektor keuangan di Indonesia dalam
the Determination of Oversight mendukung pertumbuhan ekonomi
Status and Handling of Issues of Amendments to the provisions in the POJK Cluster SSK as a result of alignment yang berkelanjutan dan kontributif,
Commercial Banks and updates following the issuance of the Financial Sector Development and dengan aspek pengaturan yang
Strengthening Law (UU P2SK), including: memperkuat pengawasan bank
a. Adjustment of coordination in the determination of systemically important banks. dan tindak lanjut pengawasan,
b. Adjustment of bank supervision status and supervisory actions. penanganan permasalahan bank,
c. The requirement for recovery plan preparation, also applied to non-systemically serta peningkatan koordinasi sesuai
important banks. kewenangan antar lembaga.
d. Adjustment to the mechanism for establishing and capitalizing intermediary
banks. 1. The enactment of Law No. 4 of 2023
on the Development and Strengthening
of the Financial Sector.
2. To realize a solid financial system
stability through the development and
strengthening of the financial sector
in Indonesia, supporting sustainable
and contributive economic growth,
with regulations enhancing bank
supervision and follow-up actions,
addressing bank issues, and improving
coordination among institutions.
8 Peraturan Bank Indonesia 1. SK SP mencakup Kegiatan Sistem Pembayaran yang terdiri atas: Arah kebijakan sistem pembayaran 16 Juli 2024 Tidak Berdampak Signifikan
Nomor 5 Tahun 2024 Tentang a. kegiatan operasional sistem pembayaran; serta perkembangan teknologi dan July 16, 2024 pada Bank
Standardisasi Kompetensi di b. kegiatan operasional jasa pengolahan uang rupiah; sistem informasi di bidang sistem Penyesuaian Ketentuan
Bidang Sistem Pembayaran c. kegiatan usaha penukaran valuta asing dan pembawaan uang kertas asing; pembayaran tidak terlepas dari Internal Terkait
(PBI SK SP) d. kegiatan operasional setelmen transaksi tresuri dan pembiayaan berbagai risiko yang perlu dimitigasi
perdagangan; antara lain berupa fraud, kejahatan No significant impact on
Bank Indonesia Regulation e. kegiatan operasional sistem penatausahaan surat berharga; dan siber, dan tindak pidana pencucian the Bank.
No. 5 of 2024 on Competency f. kegiatan operasional sistem pembayaran lainnya yang ditetapkan oleh Bank uang dan/atau tindak pidana Adjustments to internal
Standardization in the Payment Indonesia. pendanaan terorisme. regulations are required.
System Sector (PBI SK SP) 2. SK SP dilakukan melalui penerapan: untuk mendorong pertumbuhan
a. Standar Kompetensi Kerja Nasional Indonesia (SKKNI) Bidang Sistem ekonomi nasional yang berkelanjutan,
Pembayaran yang ditetapkan oleh Menteri Ketenagakerjaan Republik Indonesia; dan Pemerintah telah menerbitkan Undang-
b. Jenjang Kualifikasi Nasional Indonesia (KKNI) Bidang Sistem Pembayaran Undang Nomor 4 Tahun 2023 tentang
yang ditetapkan oleh Gubernur Bank Indonesia. Pengembangan dan Penguatan Sektor
3. Jenjang Kualifikasi Sistem Pembayaran terdiri atas: Keuangan UU P2SK), yang antara
a. Jenjang Kualifikasi Sistem Pembayaran 4 bagi Pelaksana; lain mengatur mengenai penguatan
b. Jenjang Kualifikasi Sistem Pembayaran 5 bagi Penyelia; dan kualitas sumber daya manusia pada
c. Jenjang Kualifikasi Sistem Pembayaran 6 bagi Pejabat Eksekutif dan Anggota sektor keuangan termasuk pada sektor
Direksi. sistem pembayaran yang merupakan
kewenangan Bank Indonesia
1. SK SP covers Payment System activities, which include:
a. Operational activities of the payment system. The policy direction in the payment
b. Operational activities of Rupiah processing services. system, as well as developments in
c. Foreign exchange trading and foreign banknote activities. technology and information systems
d. Treasury transaction settlement and trade finance operational activities. in the payment system sector, involve
e. Securities settlement system operational activities. various risks that need to be mitigated,
f. Other payment system operations as determined by Bank Indonesia. such as fraud, cybercrime, money
2. SK SP is implemented through the application of: laundering, and/or terrorist financing.
a. National Competency Standards (SKKNI) for the Payment System as established To support sustainable national
by the Minister of Manpower of the Republic of Indonesia. economic growth, the Government
b. National Qualifications Framework (KKNI) for the Payment System as established has issued Law No. 4 of 2023 on the
by the Governor of Bank Indonesia. Development and Strengthening of
3. The Payment System Qualification Levels include: the Financial Sector (UU P2SK), which,
a. Level 4 for Operators; among other things, regulates the
b. Level 5 for Supervisors; strengthening of human resources
c. Level 6 for Executives and Board Members. quality in the financial sector, including
in the payment system sector, under
the authority of Bank Indonesia.
308 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 309
Peraturan Perubahan dan/atau Ringkasan Latar Belakang Ketentuan Berlaku Dampak pada Bank
No
Regulation Amendment and/or Summary Background Effective Date Impact on the Bank
9 Peraturan Bank Indonesia Nomor Penjelaskan terkait definisi atas istilah-istilah yang digunakan dalam PBI PUVA. Untuk menata peraturan perundang- 16 Juli 2024 Tidak Berdampak Signifikan
6 Tahun 2024 tentang Pasar Uang Adapun definisi dalam PBI ini antara lain Pasar Uang, Pasar Valuta Asing, Instrumen undangan di sektor keuangan sehingga July 16, 2024 pada Bank
dan Pasar Valuta Asing Pasar Uang, Transaksi Pasar Uang, Derivatif, Harga Acuan (Pricing), Pelaku di dapat mewujudkan pembangunan
Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing, Dealer Utama (Primary Dealer) di Pasar Uang nasional yang didukung dengan No significant impact on
Bank Indonesia Regulation No. 6 dan Pasar Valuta Asing, Lembaga Pendukung Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing, perekonomian yang tangguh. Dalam the Bank.
of 2024 on the Money Market and Profesi Penunjang Sektor Keuangan di Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing, Self- Undang-Undang tersebut dimuat
Foreign Exchange Market Regulatory Organization di bidang Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing, Infrastruktur penguatan dalam pengembangan
Pasar Keuangan, Penyelenggara Sarana Transaksi, Central Counterparty, Trade pasar keuangan secara keseluruhan
Repository, Close-Out Netting seperti penguatan pasar modal,
Pasar Uang, dan Pasar Valuta Asing,
This regulation provides definitions for terms used in the PBI PUVA, including pengaturan inovasi teknologi sektor
Money Market, Foreign Exchange Market, Money Market Instruments, Money keuangan, penerapan keuangan
Market Transactions, Derivatives, Benchmark Prices, Participants in the Money berkelanjutan, penguatan literasi
Market and Foreign Exchange Market, Primary Dealers in the Money Market and keuangan, inklusi keuangan dan
Foreign Exchange Market, Supporting Institutions in the Money Market and Foreign pelindungan konsumen, serta
Exchange Market, Supporting Professions in the Financial Sector for the Money penguatan sumber daya manusia
Market and Foreign Exchange Market, Self-Regulatory Organizations in the Money di sektor keuangan. Terkait Pasar
Market and Foreign Exchange Market, Financial Market Infrastructure, Transaction Uang dan Pasar Valuta Asing,
Platform Operators, Central Counterparty, Trade Repository, and Close-Out Netting. dimuat pula penguatan kewenangan
Bank Indonesia dalam pengaturan,
pengembangan, dan pengawasan
Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing
This regulation is designed to organize
and strengthen the financial sector
legislation to support national
development with a resilient economy.
The law strengthens the overall
development of the financial market,
including the capital market, money
market, and foreign exchange market,
regulation of technological innovation
in the financial sector, sustainable
finance implementation, financial
literacy, financial inclusion, consumer
protection, and strengthening
human resources in the financial
sector. Regarding the Money Market
and Foreign Exchange Market, it
also strengthens Bank Indonesia's
authority in regulating, developing, and
supervising these markets.
10 Peraturan Anggota Dewan a. Terkait pemasukan dan penempatan DHE SDA 1. Bank Indonesia menerbitkan 22 Juli 2024 Tidak Berdampak pada Bank
Gubernur Nomor 6 Tahun 1. Bank wajib memastikan pemasukan dan penempatan dana Peraturan Anggota Dewan Gubernur July 22, 2024 No significant impact on
2024 tentang Perubahan atas yang berasal dari DHE SDA oleh Bank tetap dilakukan melalui instrumen yang Nomor 6 Tahun 2024 tentang the Bank
Peraturan Anggota Dewan tersedia di dalam negeri. Perubahan atas Peraturan Anggota
Gubernur Nomor 4 Tahun 2023 2. Bank harus memastikan Eksportir dengan Nilai Ekspor kurang Dewan Gubernur Nomor 4 Tahun
tentang Devisa Hasil Ekspor dan dari USD250,000.00 yang memasukkan DHE SDA ke dalam Reksus DHE SDA telah 2023 tentang Devisa Hasil Ekspor
Devisa Pembayaran Impor menyerahkan surat pernyataan sukarela. dan Devisa Pembayaran Impor
3. Bank harus meminta Eksportir dengan Nilai Ekspor kurang dalam rangka penguatan mekanisme
Bank Indonesia Regulation dari USD250,000.00 yang tidak menyerahkan surat pernyataan sukarela untuk pengawasan atas pemasukan,
Number 6 of 2024 on mengeluarkan DHE SDA yang kurang dari USD250,000.00 dari Reksus DHE SDA. penempatan, dan pemanfaatan
Amendments to the Member of 4. Bank harus memastikan Eksportir dengan Nilai Ekspor DHE SDA ke dalam sistem keuangan
the Board of Governors Regulation kurang dari USD250,000.00 yang menempatkan DHE SDA ke dalam instrumen Indonesia guna mendukung
Number 4 of 2023 on Export penempatan telah menyerahkan surat pernyataan sukarela. optimalisasi pemanfaatan DHE.
Proceeds and Import Payment 5. Bank meneruskan surat pernyataan sukarela kepada Bank 2. Penguatan mekanisme
Foreign Exchange Indonesia. pengawasan dilakukan antara lain
6. Transfer Dana Masuk ke dalam Reksus DHE SDA yang berupa melalui penambahan pengaturan untuk
setoran kekurangan kewajiban penempatan hanya dapat dilakukan apabila Bank dan LPEI dalam pengelolaan DHE
Eksportir telah menerima surat pemantauan dari Bank Indonesia dan/atau dikenai SDA guna memperjelas kewajiban
sanksi oleh kementerian yang menyelenggarakan urusan pemerintahan di bidang yang diatur dalam Peraturan Bank
keuangan negara. Indonesia mengenai Devisa Hasil
b. Terkait pemanfaatan DHE SDA Ekspor dan Devisa Pembayaran Impor.
1. Pengalihan dari transaksi term deposit operasi pasar terbuka Perubahan pengaturan juga dilakukan
konvensional dalam valuta asing di Bank Indonesia menjadi transaksi swap Bank ke untuk memperjelas mekanisme
Bank Indonesia harus disertai dengan surat pernyataan dari Eksportir. pengawasan transaksi pemasukan
2. Bank Indonesia dapat meminta Bank untuk menyampaikan DHE SDA secara sukarela ke dalam
informasi tentang pemanfaatan instrumen penempatan berupa agunan kredit Rekening Khusus DHE SDA, setoran
rupiah dan transaksi FX swap Eksportir dengan Bank. kekurangan penempatan DHE SDA,
dan transaksi pemanfaatan berupa
a. Related to the Entry and Placement of DHE SDA pengalihan term deposit operasi pasar
The bank must ensure that the entry and placement of funds originating from DHE terbuka konvensional dalam valuta
SDA by the bank are still carried out through instruments available domestically. asing di Bank Indonesia menjadi
The bank must ensure that exporters with an export value of less than USD transaksi swap Bank dengan Bank
250,000.00 who place DHE SDA into the Special DHE SDA Account (Reksus DHE Indonesia.
SDA) have submitted a voluntary statement.
The bank must request exporters with an export value of less than USD 250,000.00 1. Bank Indonesia issued Member of
who do not submit the voluntary statement to remove DHE SDA of less than USD the Board of Governors Regulation
250,000.00 from the Special DHE SDA Account. Number 6 of 2024 on Amendments
The bank must ensure that exporters with an export value of less than USD to Member of the Board of Governors
250,000.00 who place DHE SDA into placement instruments have submitted a Regulation Number 4 of 2023
voluntary statement. on Export Proceeds and Import
The bank must forward the voluntary statement to Bank Indonesia. Payment Foreign Exchange in
Transfers of funds into the Special DHE SDA Account as additional deposits to order to strengthen the supervision
meet the placement requirements can only be made if the exporter has received mechanisms over the entry, placement,
monitoring from Bank Indonesia and/or has been sanctioned by the ministry and utilization of DHE SDA in the
responsible for financial matters. Indonesian financial system to optimize
b. Related to the Utilization of DHE SDA the use of DHE.
The conversion of foreign exchange term deposit transactions from Bank Indonesia’s 2. The strengthening of supervision
conventional open market operations into FX swap transactions with Bank Indonesia mechanisms includes, among other
must be accompanied by a statement from the exporter. things, adding regulations for banks
Bank Indonesia may request the bank to provide information regarding the utilization and the Export Credit Agency (LPEI)
of placement instruments in the form of rupiah credit collateral and exporters' FX in managing DHE SDA to clarify
swap transactions with the bank. the obligations regulated in Bank
Indonesia’s regulations regarding
Export Proceeds and Import
Payment Foreign Exchange. The
regulation amendments also clarify
the supervision mechanisms for the
voluntary deposit of DHE SDA into the
Special DHE SDA Account, the deposit
of shortfall funds, and the utilization
transactions such as the conversion of
term deposits from Bank Indonesia’s
conventional open market operations
into FX swap transactions with Bank
Indonesia.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
309
Page 310
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Peraturan Perubahan dan/atau Ringkasan Latar Belakang Ketentuan Berlaku Dampak pada Bank
No
Regulation Amendment and/or Summary Background Effective Date Impact on the Bank
11 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Beberapa penyesuaian ketentuan terkini dari POJK SLIK ini dibandingkan dengan Kebutuhan untuk menyediakan 31 Juli 2024 Tidak Berdampak Signifikan
Tentang Perubahan Kedua Atas POJK Nomor 18/POJK.03/2017 dan POJK Nomor 64/POJK.03/2020 antara lain: informasi debitur yang lebih July 31, 2024 pada Bank
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 1. Penyesuaian definisi debitur dan informasi debitur dengan komprehensif melalui penambahan Penyesuaian Ketentuan
Nomor 18/POJK.03/2017 Tentang penambahan cakupan fasilitas yang diterima debitur yaitu pertanggungan/ informasi pendukung aktivitas Internal Terkait
Pelaporan dan Permintaan pengelolaan risiko, penjaminan, dan/atau layanan pendanaan bersama berbasis penyediaan dana, meliputi
Informasi Debitur Melalui Sistem teknologi informasi. pertanggungan/pengelolaan risiko, No Significant Impact on
Layanan Informasi Keuangan 2. Tambahan Pelapor wajib pada SLIK yaitu: penjaminan, dan layanan pendanaan the Bank
(SLIK) ● Perusahaan Asuransi yang memasarkan produk asuransi kredit bersama berbasis teknologi Adjustment of Internal
dan/atau suretyship; informasi yang diberikan oleh sektor Provisions Related
OJK Regulation on the Second ● Perusahaan Asuransi Syariah yang memasarkan produk perasuransian, modal ventura,
Amendment to the Financial asuransi pembiayaan syariah dan/atau suretyship syariah; lembaga keuangan mikro, lembaga
Services Authority Regulation ● Perusahaan Penjaminan; pembiayaan, dan lembaga jasa
Number 18/POJK.03/2017 on ● Perusahaan Penjaminan Syariah; dan keuangan lainnya.
Debtor Reporting and Information ● Penyelenggara LPBBTI,
Requests Through the Financial Dengan batas waktu menjadi pelapor paling lama 1 (satu) tahun sejak POJK SLIK The need to provide more
Information Service System (SLIK) diundangkan. comprehensive debtor information
through the addition of supporting
Several recent adjustments to the provisions of this SLIK POJK compared to POJK information related to the provision
Number 18/POJK.03/2017 and POJK Number 64/POJK.03/2020 include: of funds, including risk coverage/
Adjustments to the definitions of debtor and debtor information, including the management, guarantees, and
addition of the scope of facilities received by debtors, such as risk coverage/ technology-based joint funding
management, guarantees, and/or technology-based joint funding services. services provided by the insurance
Additional mandatory reporters in SLIK, including: sector, venture capital, microfinance
Insurance companies marketing credit insurance and/or suretyship products; institutions, financing institutions, and
Sharia Insurance companies marketing sharia financing insurance and/or sharia other financial service institutions.
suretyship products;
Guarantee companies;
Sharia Guarantee companies;
LPBBTI providers. These entities must become reporters no later than 1 (one) year
after the issuance of the SLIK POJK.
12 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 1. Jenis perbuatan yang tergolong fraud terdiri atas korupsi, penyalahgunaan 1. Amandemen Undang-Undang 3 (tiga) bulan Tidak berdampak signifikan
Nomor 12 Tahun 2024 tentang aset, kecurangan laporan keuangan, penipuan, pembocoran informasi rahasia, dan/ Nomor 4 Tahun 2023 tentang terhitung sejak tanggal pada Bank
Penerapan Strategi Anti Fraud atau tindakan lain yang yang dapat dipersamakan dengan fraud sesuai dengan Pengembangan dan Penguatan Sektor diundangkan, yaitu 31 1. Penyesuaian Kebijakan
bagi Lembaga Jasa Keuangan peraturan perundang-undangan; Keuangan Oktober 2024. Ketentuan Internal Bank
(POJK SAF LJK) 2. Definisi dan penjelasan jenis perbuatan yang tergolong Fraud yang merujuk 2. Semakin 2. Penyesuaian
pada Fraud Tree ACFE. kompleks kegiatan usaha lembaga 3 months from the date of Pembentukan unit kerja
Financial Services Authority 3. Ruang lingkup pihak yang terlibat meliputi Bank dan organisasi yang jasa keuangan (LJK) mengakibatkan enactment, i.e., October atau fungsi yang bertugas
Regulation No. 12 of 2024 on the dikendalikan, konsumen dan pihak lain yang bekerjasama dengan Bank(termasuk peningkatan eksposur risiko bagi LJK 31, 2024. menangani penerapan
Implementation of Anti-Fraud sektor swasta). terhadap potensi terjadinya fraud. Strategi Anti Fraud
Strategy for Financial Services 4. Kewajiban penyusunan dan penyampaian kebijakan strategi anti Fraud dan Risiko terjadinya Fraud menjadi
Institutions (POJK SAF LJK) laporan kejadian Fraud, baik yang bersifat laporan rutin maupun insidentil, dan penting karena berdampak pada No significant impact on
sanksi denda keterlambatan penyampaian yang disesuaikan dengan kompleksitas kerugian baik kepada industri jasa the Bank
kegiatan usaha Bank. keuangan, pemerintah maupun kepada 1. Adjustment of the Bank's
5. Kewajiban penerapan Fraud Detection System disertai peningkatan masyarakat. Untuk meminimalisasi Internal Provisions Policy
pemahaman pihak internal dan eksternal yang terkait, dan didukung penerapan terjadinya fraud, diperlukan berbagai 2. Adjustment to the
manajemen risiko yang memadai. penguatan pada sistem pengendalian establishment of a work unit
6. Kewajiban memiliki unit kerja atau fungsi yang bertugas menangani penerapan internal, yang sekaligus sebagai or function responsible for
strategi anti Fraud disesuaikan dengan kompleksitas kegiatan usaha Bank. bentuk dukungan terhadap penerapan implementing the Anti-Fraud
manajemen risiko pada Bank Strategy
1. The types of actions classified as fraud include corruption, asset misuse, financial
statement fraud, fraud, leakage of confidential information, and/or other actions that 1. Amendment of Law No. 4 of 2023 on
can be equated with fraud according to the applicable laws and regulations. the Development and Strengthening of
2. Definitions and explanations of fraud-related actions refer to the Fraud Tree ACFE. the Financial Sector
3. The scope of parties involved includes banks and the organizations they control, 2. The increasing complexity of
consumers, and other parties collaborating with the bank (including the private the activities of financial services
sector). institutions (LJK) has led to an
4. Obligations include the preparation and submission of anti-fraud strategy policies increased exposure to fraud risks for
and fraud incident reports, both routine and incidental, with penalties for late these institutions. The risk of fraud is
submission adjusted to the complexity of the bank's business activities. important because it affects losses not
5. Obligations to implement a Fraud Detection System, accompanied by improved only to the financial services industry,
understanding among internal and external parties involved, and supported by the the government, but also to the public.
implementation of adequate risk management. To minimize the occurrence of fraud,
6. Obligations to have a work unit or function responsible for implementing the anti- it is necessary to strengthen internal
fraud strategy, adjusted to the complexity of the bank's business activities. control systems, which also support the
implementation of risk management
in banks.
13 Peraturan Anggota Dewan 1. Melakukan perhitungan biaya dalam penyelenggaraan Sistem Sehubungan dengan implementasi 07 Agustus 2024 Tidak berdampak signifikan
Gubernur Nomor 8 Tahun 2024 BI-RTGS central counterparty, maka dalam pada Bank
tentang Perubahan Keenam 2. Pembebanan biaya dilakukan oleh Penyelenggara dengan penyelenggaraan setelmen dana August 7, 2024 Penyesuaian Kebijakan
atas Peraturan Anggota mendebit Rekening Setelmen Dana Peserta seketika melalui Sistem BI-RTGS Ketentuan Internal Bank
Dewan Gubernur Nomor diperlukan penyesuaian terhadap
20/15/PADG/2018 tentang 1. Performing cost calculations in the implementation of the BI-RTGS System. transaction type code (TTC) No significant impact on
Penyelenggaraan Setelmen 2. The cost burden is applied by the Operator by debiting the Participant's untuk mengakomodir transaksi the Bank
Dana Seketika Melalui Sistem Settlement Fund Account. central counterparty pada Sistem Adjustment of the Bank's
Bank Indonesia-Real Time Gross BI-RTGS. Selanjutnya berdasarkan Internal Provisions Policy
Settlement evaluasi operasional diperlukan
penyempurnaan terhadap perhitungan
Member of the Board of Governors dan pembebanan biaya atas transaksi
Regulation No. 8 of 2024 on the multiple credit.
Sixth Amendment to Member of
the Board of Governors Regulation In connection with the implementation
No. 20/15/PADG/2018 on the of the central counterparty,
Implementation of Instant Fund adjustments are required to the
Settlement Through the Bank transaction type code (TTC) in the
Indonesia Real Time Gross BI-RTGS System to accommodate
Settlement System central counterparty transactions.
Furthermore, based on operational
evaluations, improvements are needed
for cost calculations and the allocation
of fees for multiple credit transactions.
310 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 311
Peraturan Perubahan dan/atau Ringkasan Latar Belakang Ketentuan Berlaku Dampak pada Bank
No
Regulation Amendment and/or Summary Background Effective Date Impact on the Bank
14 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 1. Mempertimbangkan Suku Bunga Acuan Untuk melaksanakan amanat Pasal 12 Agustus 2024 Tidak berdampak signifikan
Nomor 13 Tahun 2024 tentang SBDK yang ditetapkan oleh Bank mempertimbangkan suku bunga acuan seperti BI 8A Undang Undang Nomor 7 Tahun August 12, 2024 pada Bank
Transparansi dan Publikasi 7 days repo rate dan suku bunga penjaminan LPS 1992 tentang Perbankan sebagaimana
Suku Bunga Dasar Kredit bagi telah beberapa kali diubah terakhir No significant impact on
Bank Umum Konvensional (POJK 2. Rujukan Penyusunan SBDK dengan Undang-Undang Nomor 4 the Bank
SBDK BUK) Pos pada LBUT-Antasena yang dipergunakan oleh BI – OJK - LPS. Tahun 2023 tentang Pengembangan
dan Penguatan Sektor Keuangan, perlu
Financial Services Authority 3. Angka SBDK yang Diumumkan kepada Masyarakat menetapkan Peraturan Otoritas Jasa
Regulation No. 13 of 2024 on Angka akhir SBDK dan komponen pembentuk SBDK yaitu HPDK, biaya overhead, Keuangan tentang Transparansi dan
Transparency and Publication dan margin. Publikasi Suku Bunga Dasar Kredit
of Base Lending Rates for bagi Bank Umum Konvensional
Conventional Commercial Banks 4. Segmentasi Kredit
(POJK SBDK BUK) Korporasi; To implement the mandate of Article
Ritel; 8A of Law No. 7 of 1992 on Banking,
Menengah; as amended by Law No. 4 of 2023 on
Kecil; the Development and Strengthening
Mikro; of the Financial Sector, it is necessary
KPR/KPA; dan to establish the Financial Services
NonKPR/NonKPA. Authority Regulation on Transparency
and Publication of Base Lending Rates
5. Data Historis SBDK for Conventional Commercial Banks.
BUK memelihara 5 tahun informasi secara historis.
6. Pengumuman
Apabila BUK belum memiliki pengumuman Laporan Publikasi SBDK pada situs
web BUK paling sedikit untuk 5 (lima) tahun terakhir, BUK dapat secara bertahap
memenuhi ketentuan sampai dengan posisi data bulan Oktober 2029.
7. Media Pengumuman kepada Masyarakat
Situs web;
Setiap kantor BUK; dan
Kanal digital (bagi BUK yang memiliki).
1. Consideration of the Benchmark Interest Rate
The Base Lending Rate (SBDK) set by the Bank considers benchmark interest
rates such as the BI 7-day repo rate and the Deposit Insurance Corporation (LPS)
guarantee rate.
2. Reference for Setting SBDK
The position on LBUT-Antasena used by BI – OJK – LPS.
3. Announced SBDK Figures to the Public
The final SBDK figures and the components forming the SBDK, including HPDK,
overhead costs, and margins.
4. Credit Segmentation
Corporate;
Retail;
Medium;
Small;
Micro;
Mortgage/Home Loan (KPR/KPA); and
Non-Mortgage/Non-Home Loan (NonKPR/NonKPA).
5. Historical SBDK Data
The Bank maintains 5 years of historical information.
6. Announcement
If the Bank has not published the SBDK Report on its website for at least the last 5
(five) years, the Bank may gradually comply with this requirement by October 2029.
7. Media for Public Announcement
Website;
Every Bank office; and
Digital channels (for Banks with digital channels).
15 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 1. Penyusunan informasi dan laporan keuangan mencakup 1. Bertujuan untuk mencegah praktik 9 Oktober 2024October Tidak berdampak signifikan
Republik Indonesia Nomor 15 kewajiban bank untuk memiliki proses pelaporan keuangan yang berintegritas kecurangan dan menjaga kepercayaan 9, 2024 pada Bank
Tahun 2024 tentang Integritas dan memiliki kebijakan/prosedur pengendalian internal dalam proses pelaporan masyarakat/pengguna laporan 1. Menyusun dan
Pelaporan Keuangan Bank keuangan, serta larangan bagi direksi, dewan komisaris,, dan pejabat eksekutif keuangan, mempercepat deteksi dan menetapkan kebijakan dan
Financial Services Authority terhadap praktik window dressing; penanganan permasalahan bank prosedur pengendalian
Regulation of the Republic of 2. Tugas dan tanggung jawab direksi dan dewan komisaris dalam oleh OJK, memperkuat input data internal dalam proses
Indonesia No. 15 of 2024 on proses pelaporan keuangan, termasuk pemantauan dan evaluasi oleh komite audit; dalam proses pengawasan OJK; pelaporan keuangan Bank.
the Integrity of Bank Financial 3. Dukungan pemegang saham pengendali dalam proses serta mempertegas sanksi dalam hal Penyusunan, penetapan,
Reporting pelaporan keuangan yang berkualitas dan andal; terdapat kecurangan dalam proses dan penerapan kebijakan
4. Kewajiban pihak terafiliasi untuk menghindari tindakan pelaporan keuangan dan prosedur pengendalian
intervensi kepada bank dalam proses pelaporan keuangan; 2. Untuk mendukung penguatan internal dalam proses
5. Sanksi bagi bank, direksi, dewan komisaris, pemegang saham penerapan tata kelola dan pelaporan keuangan bank.
pengendali, pihak terafiliasi, dan pejabat eksekutif bank, yang melanggar POJK pengendalian internal dalam proses 2. Membentuk unit kerja
berupa sanksi administratif berupa denda maupun non-denda. pelaporan keuangan bank, diperlukan khusus atau penunjukan
pengaturan mengenai integritas pejabat eksekutif.
1. Preparation of Financial Information and Reports pelaporan keuangan bank
The bank is required to have a financial reporting process with integrity and No significant impact on
internal control policies/procedures in place for the financial reporting process, with 1. To prevent fraudulent practices, the Bank
prohibitions against window dressing practices by the Board of Directors, Board of maintain public trust in financial Adjustments to Internal
Commissioners, and executive officers. reports, expedite the detection and Policies:
2. Duties and Responsibilities of the Board of Directors and Board of resolution of bank issues by the OJK, 1. To develop and implement
Commissioners strengthen data input in the OJK’s internal control policies and
This includes the monitoring and evaluation of the financial reporting process by supervision process, and reinforce procedures for the bank's
the audit committee. sanctions in cases of fraud in financial financial reporting process.
3. Support from Controlling Shareholders reporting. 2. To establish a dedicated
The controlling shareholders must support the provision of quality and reliable work unit or appoint an
financial reporting. 2. To support the strengthening of executive officer.
4. Obligations of Affiliated Parties governance and internal control in
Affiliated parties must avoid intervening in the bank’s financial reporting process. the bank’s financial reporting process,
5. Sanctions regulations on the integrity of bank
Banks, Board of Directors, Board of Commissioners, controlling shareholders, financial reporting are necessary.
affiliated parties, and executive officers who violate this regulation will be subject to
administrative sanctions, including fines or non-fine sanctions.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
311
Page 312
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Peraturan Perubahan dan/atau Ringkasan Latar Belakang Ketentuan Berlaku Dampak pada Bank
No
Regulation Amendment and/or Summary Background Effective Date Impact on the Bank
16 Peraturan Anggota Dewan memastikan SDM yang melaksanakan Kegiatan Sistem Pembayaran memiliki Penerbitan Peraturan Anggota Dewan 19 November 2024 Tidak berdampak Signifikan
Gubernur Nomor 17 Tahun Sertifikat PBK Sistem Pembayaran dan/atau Sertifikat Kompetensi Sistem Gubernur Nomor 24/19/PADG/2022 terhadap Bank
2024 Tentang Pelaksanaan Pembayaran. tentang Perubahan Kedua Atas November 19, 2024
Standardisasi Kompetensi di Pelaporan Peraturan Dewan Gubernur Nomor No significant impact on
Bidang Sistem Pembayaran a. laporan berkala; dan 22/3/PADG/2020 tentang Pelaksanaan the Bank
b. laporan insidental, Standardisasi Kompetensi di Bidang
Member of the Board of Governors secara lengkap, akurat, kini, utuh, dan tepat waktu kepada Bank Indonesia. Sistem Pembayaran dan Pengelolaan
Regulation No. 17 of 2024 on the Kewajiban kepemilikan Sertifikat Uang Rupiah
Implementation of Competency Sertifikat Kompetensi Sistem Pembayaran yang belum terpenuhi bagi SDM yang hasil kaji ulang Standar Kompetensi
Standardization in the Payment telah efektif menduduki jabatan sebelum berlakunya Peraturan Bank Indonesia Kerja Nasional Indonesia (SKKNI)
System Sector Nomor 5 Tahun 2024 tentang Standardisasi Kompetensi di Bidang Sistem sebagaimana telah ditetapkan melalui
Pembayaran Keputusan Menteri Ketenagakerjaan
Republik Indonesia Nomor 178 Tahun
1. Ensuring Qualified Human Resources (HR) in Payment System Activities 2022 tentang Penetapan Standar
It is required that HR involved in Payment System activities hold a Payment System Kompetensi Kerja Nasional Indonesia
Competency Certificate and/or a Payment System Competency Certificate. Kategori Aktivitas Keuangan dan
2. Reporting Asuransi Golongan Pokok Aktivitas
a. Periodic reports; Penunjang Jasa Keuangan, Asuransi,
b. Incident-based reports; Penjaminan dan Dana Pensiun Bidang
Reports must be complete, accurate, current, intact, and submitted in a timely Sistem Pembayaran dan Pengelolaan
manner to Bank Indonesia. Uang Rupiah dan Kerangka Kerja
3. Obligation to Hold Certification NasionaL (SKKNI dan KKNI) bidang
HR who held positions prior to the enforcement of Bank Indonesia Regulation No. 5 SPPUR pada tahun 2022 serta adanya
of 2024 on Competency Standardization in the Payment System Sector must obtain penyesuaian pengaturan untuk
the Payment System Competency Certificate if it has not yet been fulfilled. memenuhi kebutuhan industri dalam
implementasi Standarisasi Kompetensi
SPPUR.
The issuance of Member of the Board
of Governors Regulation No. 24/19/
PADG/2022 concerning the Second
Amendment to the Board of Governors
Regulation No. 22/3/PADG/2020 on
the Implementation of Competency
Standardization in the Payment
System Sector and Rupiah Money
Management, based on the review
of the National Work Competency
Standards (SKKNI) set by the Ministry
of Manpower Decree No. 178 of 2022.
This review focuses on the competency
standards in financial activities,
insurance, guarantee, pension funds,
and payment systems.
17 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 1. Cakupan pengaturan Terdapat perluasan cakupan kewajiban 8 November 2024 Tidak berdampak Signifikan
Nomor 19 Tahun 2024 tentang Mengatur antara lain terkait cakupan bank yang wajib melaporkan LCR, kriteria pemantauan, perhitungan, dan November 8, 2024 terhadap Bank
Perubahan Atas Peraturan HQLA, kewajiban terkait Internal Liquidity Adequacy Assessment Process (ILAAP), pelaporan LCR menjadi berlaku untuk
Otoritas Jasa Keuangan Nomor dan tata cara pelaporan. seluruh Bank Umum Konvensional No significant impact
42/POJK.03/2015 tentang 2. Perhitungan LCR (BUK), dimana sebelumnya BUK yang
Kewajiban Pemenuhan Rasio Kewajiban menghitung LCR ( Pemenuhan LCR ditetapkan paling rendah 100% ) termasuk kelompok bank berdasarkan
Kecukupan Likuiditas (Liquidity a. Bank wajib memantau kondisi dan kecukupan likuiditas dengan menggunakan modal inti (KBMI) 1 selain bank asing
Coverage Ratio) Bagi Bank Umum indikator tertentu. tidak menjadi cakupan pengaturan
b. Bank wajib melakukan ILAAP yang disesuaikan dengan ukuran, karakteristik, dan LCR. Perluasan tersebut dilakukan
Otoritas Jasa Keuangan kompleksitas usaha Bank. Metode penyusunan dan penyampaian ILAAP, ditetapkan mengingat pemeliharaan rasio
Regulation No. 19 of 2024 on the oleh Otoritas Jasa Keuangan. LCR ditujukan untuk mendukung
Amendment to OJK Regulation 3. Perhitungan dan Pelaporan LCR penguatan likuiditas perbankan
No. 42/POJK.03/2015 on Bank wajib melakukan: sehingga dibutuhkan data yang
Liquidity Coverage Ratio (LCR) a. perhitungan LCR secara harian; setara, dapat diandalkan, dan dapat
Requirements for Commercial b. perhitungan dan pelaporan LCR secara bulanan; dan diperbandingkan yang berlaku bagi
Banks c. perhitungan dan pelaporan LCR secara triwulanan, baik individual maupun seluruh BUK
konsolidasi
4. Kewajiban perhitungan LCR harian The scope of monitoring, calculation,
a. Kewajiban perhitungan LCR harian bagi Bank yang termasuk dalam kelompok and reporting of LCR has been
bank berdasarkan modal inti 1 selain bank asing, pertama kali dilakukan untuk expanded to apply to all Conventional
posisi 1 Desember 2024. Commercial Banks (BUK), whereas
b. Hasil perhitungan LCR harian menjadi dasar perhitungan LCR dalam pelaporan previously, BUK under Core Capital
bulanan dan triwulanan. Group 1 (excluding foreign banks) were
c. Otoritas Jasa Keuangan dapat meminta Bank menyampaikan laporan perhitungan not included in the LCR regulation.
LCR harian jika diperlukan. This expansion aims to strengthen
5. Kewajiban perhitungan LCR banking sector liquidity by ensuring
Kewajiban pelaporan LCR bagi Bank yang termasuk dalam kelompok bank comparable, reliable, and consistent
berdasarkan modal inti 1 selain bank asing, pertama kali dilakukan untuk posisi data across all BUK.
akhir bulan Desember 2024
1. Scope of Regulation
Regulates, among others, the coverage of banks required to report LCR, HQLA (High
Quality Liquid Assets) criteria, obligations related to the Internal Liquidity Adequacy
Assessment Process (ILAAP), and reporting procedures.
2. LCR Calculation
Obligation to calculate LCR (LCR compliance must be at least 100%)
a. Banks must monitor their liquidity condition and adequacy using specific
indicators.
b. Banks are required to conduct ILAAP in accordance with the bank’s size,
characteristics, and business complexity. The methodology for preparing and
submitting ILAAP is determined by OJK.
3. LCR Calculation and Reporting
Banks must:
a. Calculate LCR on a daily basis;
b. Calculate and report LCR on a monthly basis;
c. Calculate and report LCR quarterly, both on a standalone and consolidated basis.
4. Daily LCR Calculation Requirement
a. Daily LCR calculation is mandatory for banks classified under Core Capital Group
1 (excluding foreign banks), starting from the position as of December 1, 2024.
b. The daily LCR calculation forms the basis for monthly and quarterly LCR reporting.
c. OJK may request submission of daily LCR calculations when necessary.
5. LCR Reporting Obligation
LCR reporting for banks classified under Core Capital Group 1 (excluding foreign
banks) is required for the first time for the end-of-month position as of December
2024.
312 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 313
Peraturan Perubahan dan/atau Ringkasan Latar Belakang Ketentuan Berlaku Dampak pada Bank
No
Regulation Amendment and/or Summary Background Effective Date Impact on the Bank
18 Peraturan Anggota Dewan Menyusun dan menyampaikan laporan kepada Bank Indonesia secara lengkap, Dalam rangka meningkatkan 20 Desember 2024 Tidak berdampak Signifikan
Gubernur Nomor 22 Tahun 2024 akurat, kini, utuh, dan tepat waktu. Untuk dapat menyampaikan laporan, pelapor efisiensi penyampaian laporan dan terhadap Bank
harus menunjuk petugas dan penanggung jawab laporan, serta mendaftarkan meningkatkan kualitas data laporan, December 20, 2024
Bank Indonesia Board of petugas dan penanggung jawab laporan tersebut ke dalam sistem pelaporan Bank Bank Indonesia telah mengembangkan No significant impact
Governors Regulation No. 22 Indonesia. sistem pelaporan berbasis metadata
of 2024 yang dapat mengakomodasi
Preparing and submitting reports to Bank Indonesia in a complete, accurate, penyampaian Laporan Pelaksanaan
up-to-date, comprehensive, and timely manner. To facilitate report submission, the Standardisasi Kompetensi di
reporting party must appoint reporting officers and persons in charge, and register Bidang Sistem Pembayaran secara
them in Bank Indonesia’s reporting system. daring. Pemberlakuan implementasi
kewajiban pelaporan secara daring
akan dilakukan secara bertahap dan
disampaikan kepada bagi Pelaku SK
SP dan Penyelenggara SK SP melalui
surat dan/atau media lain yang
ditetapkan Bank Indonesia
In order to enhance the efficiency of
report submission and improve data
quality, Bank Indonesia has developed
a metadata-based reporting system
that facilitates the online submission
of Reports on the Implementation
of Competency Standardization in
the Payment System sector. The
implementation of mandatory online
reporting will be carried out in phases
and communicated to Payment System
Competency Standardization (SK SP)
Participants and Providers through
official letters and/or other media as
determined by Bank Indonesia.
19 Surat Edaran Otoritas 1. Bentuk dan penyusunan laporan hasil penilaian sendiri Sehubungan dengan amanat Pasal 10 Desember 2024 Tidak berdampak Signifikan
Jasa Keuangan Nomor 18/ Kertas Kerja umum terhadap pemenuhan ketentuan Pelindungan Konsumen dan 87 ayat (4) Peraturan Otoritas Jasa terhadap Bank
SEOJK.08/2024 tentang Penilaian masyarakat; Keuangan Nomor 22 Tahun 2023 December 10, 2024
Sendiri Terhadap Pemenuhan Kertas Kerja pelaksanaan kegiatan dalam rangka meningkatkan literasi dan inklusi tentang Pelindungan Konsumen No significant impact on
Ketentuan Pelindungan Konsumen keuangan kepada Konsumen dan masyarakat; dan Masyarakat di Sektor Jasa the Bank.
dan Masyarakat di Sektor Jasa Kertas Kerja pelindungan data dan informasi Konsumen; Keuangan dan kebutuhan Pelaku
Keuangan. Kertas Kerja desain produk dan layanan; Usaha Jasa Keuangan mengenai
Kertas Kerja penyediaan dan penyampaian informasi produk dan layanan; petunjuk pelaksanaan tentang
OJK Circular Letter Number Kertas Kerja pemasaran produk dan layanan; penilaian sendiri terhadap pemenuhan
18/SEOJK.08/2024 on Self- Kertas Kerja penyusunan perjanjian terkait produk dan layanan; ketentuan pelindungan konsumen dan
Assessment of Compliance with Kertas Kerja pemberian layanan atas penggunaan produk dan layanan; dan masyarakat di sektor jasa keuangan
Consumer and Public Protection Kertas Kerja penanganan pengaduan dan penyelesaian sengketa atas produk
Provisions in the Financial dan layanan This Circular Letter is issued pursuant
Services Sector 2. Penyampaian laporan hasil penilaian sendiri to Article 87 paragraph (4) of OJK
· Menyampaikan laporan hasil Penilaian Sendiri kepada Otoritas Jasa Keuangan Regulation Number 22 of 2023 on
setiap 1 (satu) tahun sekali paling lambat pada tanggal 30 September tahun Consumer and Public Protection in the
berjalan. Financial Services Sector, to address
· Dalam hal tanggal 30 September jatuh pada hari Sabtu, hari Minggu, atau hari the need for implementation guidelines
libur, laporan hasil Penilaian Sendiri disampaikan pada 1 (satu) hari kerja berikutnya. for self-assessment related to
3. Penanggung jawab laporan compliance with consumer and public
● Menunjuk salah satu anggota direksi yang bertanggung jawab protection provisions.
atas penyusunan dan penyajian laporan hasil Penilaian Sendiri sesuai kebijakan
internal PUJK
1. Format and Preparation of the Self-Assessment Report
General Working Paper on compliance with Consumer and Public Protection
provisions;
Working Paper on activities to improve financial literacy and inclusion;
Working Paper on consumer data and information protection;
Working Paper on product and service design;
Working Paper on product and service information provision and disclosure;
Working Paper on product and service marketing;
Working Paper on drafting agreements related to products and services;
Working Paper on service delivery for product and service usage; and
Working Paper on complaint handling and dispute resolution for products and
services.
2. Submission of the Self-Assessment Report
The report must be submitted to the Financial Services Authority (OJK) annually, no
later than September 30 of the current year.
If September 30 falls on a Saturday, Sunday, or public holiday, the report must be
submitted on the next working day.
3. Report Accountability
One member of the Board of Directors must be appointed to be responsible for the
preparation and presentation of the Self-Assessment Report, in accordance with the
internal policy of the Financial Services Provider (PUJK).
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
313
Page 314
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Perubahan Kebijakan Akuntansi dan
Dampaknya yang Diterapkan di Tahun 2024
Changes in Accounting Policies and Their Impacts Implemented in 2024
Penjelasan mengenai perubahan kebijakan akuntansi Explanation of changes in accounting policies can
dapat dilihat pada laporan keuangan audit 31 be seen in the December 31, 2024 audited financial
Desember 2024 Catatan No. 2 di halaman 12. statements Note No. 2 on page 12.
Prospek Usaha
Business Outlook
Tahun 2024 menjadi periode yang penuh dinamika The year 2024 marks a period of significant dynamics
bagi perekonomian Indonesia, di tengah masih for the Indonesian economy, amid persistent pressures
berlangsungnya tekanan dari perlambatan ekonomi from the global economic slowdown. Nevertheless,
global. Meski demikian, Indonesia tetap mampu Indonesia has maintained solid economic growth,
mencatatkan pertumbuhan ekonomi yang solid, with projections of 5.0% by the IMF and 4.9% by the
dengan proyeksi sebesar 5,0% menurut IMF dan 4,9% World Bank. This growth is primarily driven by strong
menurut World Bank. Fondasi utama pertumbuhan domestic consumption and fiscal stimulus through
ini ditopang oleh konsumsi domestik yang tetap kuat, government spending.
serta stimulus fiskal dari belanja pemerintah.
Di sisi lain, inflasi dan suku bunga tinggi masih On the other hand, inflation and high interest rates
menjadi tantangan utama bagi sektor keuangan. continue to pose major challenges for the financial
Kebijakan suku bunga yang ketat untuk menjaga sector. Tight monetary policy aimed at maintaining
stabilitas harga, serta arah kebijakan moneter global price stability, alongside the global monetary
khususnya dari The Fed, menjadi pertimbangan direction—particularly from the Federal Reserve—
penting dalam menjaga keseimbangan antara remains a crucial consideration in balancing growth
pertumbuhan dan stabilitas. and stability.
Sepanjang tahun 2024, Amar Bank tetap fokus Throughout 2024, Amar Bank has remained focused
untuk menghadirkan pertumbuhan bisnis yang on delivering sustainable business growth through
berkelanjutan melalui strategi yang adaptif dan adaptive and progressive strategies. The Bank
progresif. Bank terus memperkuat pondasi operasional continues to strengthen its operational and funding
dan pendanaan dengan mengarahkan fokus pada foundation by focusing on low-cost funds (CASA),
dana murah (CASA), memperbaiki efisiensi biaya improving cost of funds efficiency, and advancing a
dana (cost of fund), dan mengembangkan model collaborative, embedded finance-based business
bisnis kolaboratif berbasis embedded finance. model.
Sebagai bagian dari komitmen terhadap keuangan As part of its commitment to sustainable finance,
berkelanjutan, Amar Bank telah melanjutkan Amar Bank has consistently continued the
pelaksanaan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan implementation of its Sustainable Finance Action
(RAKB) secara konsisten. Langkah ini merupakan Plan (RAKB). This initiative reflects the Bank’s long-
bagian dari visi jangka panjang untuk mendukung term vision to support inclusive and environmentally-
pembiayaan yang inklusif dan ramah lingkungan, friendly financing while tapping into broader market
sekaligus membuka peluang pasar baru yang lebih opportunities.
luas.
Melalui Rencana Bisnis Bank (RBB) 2024 yang telah Through its 2024 Bank Business Plan (RBB) submitted
disampaikan kepada OJK, manajemen Amar Bank to the Financial Services Authority (OJK), Amar Bank’s
menegaskan fokus pada peningkatan kualitas aset, management has reaffirmed its focus on asset quality
optimalisasi digitalisasi layanan, serta perluasan improvement, digital service optimization, and the
kerja sama strategis dengan berbagai ekosistem. expansion of strategic partnerships across various
Dengan tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian ecosystems. By upholding prudential principles and
314 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 315
dan manajemen risiko yang kuat, Amar Bank mampu robust risk management, Amar Bank has succeeded
menjaga kinerja tetap positif sepanjang tahun 2024. in maintaining positive performance throughout 2024.
Didukung oleh infrastruktur digital yang kokoh, Supported by a solid digital infrastructure, adaptive
SDM yang adaptif, serta pendekatan kolaboratif human capital, and a collaborative approach with
dengan mitra-mitra strategis, Amar Bank optimis strategic partners, Amar Bank is optimistic about
menyongsong tahun-tahun mendatang dengan navigating the coming years with increasingly sound
fundamental yang semakin sehat dan berkelanjutan. and sustainable fundamentals. The following outlines
Berikut startegi yang kami lakukan our strategic initiatives:
Area Fokus Rencana & Inisiatif
Focus Area Plans & Initiatives
Pertumbuhan Bisnis Menargetkan pertumbuhan aset dan laba secara berkelanjutan.
Business Growth Menjaga prinsip kehati-hatian dalam ekspansi.
Targeting sustainable growth in assets and profits.
Maintaining prudential principles in expansion.
Pengembangan Produk & Layanan Peluncuran Amar Bank Bisnis.
Product & Service Development Penerbitan Amar Credit Card.
Integrasi fitur QRIS (TTS, CPM, lintas negara).
Co-branding Kartu Debit.
Pemasaran produk bancassurance.
Launch of Amar Bank Bisnis.
Issuance of Amar Credit Card.
Integration of QRIS features (TTS, CPM, cross-border).
Co-branding of Debit Cards.
Marketing of bancassurance products.
Ekspansi & Jaringan Perluasan coverage area dan ekspansi jaringan layanan.
Expansion & Network Penyesuaian jaringan kantor cabang.
Expanding coverage areas and service network.
Adjustment of branch office networks.
Kemitraan Strategis Penguatan kemitraan dengan PUJK, fintech, koperasi, merchant,
Strategic Partnerships dan PJP.
Strengthening partnerships with financial service providers (PUJK),
fintech companies, cooperatives, merchants, and payment service
providers (PJP).
Infrastruktur & Digitalisasi Pengembangan infrastruktur digital.
Infrastructure & Digitalization Relokasi Data Center.
Enhancing digital infrastructure.
Relocation of Data Center.
Profitabilitas & Dividen Menjaga laba positif.
Profitability & Dividends Rencana pembagian dividen (audited FY 2024 & interim).
Maintaining positive earnings.
Dividend distribution plan (audited FY 2024 & interim).
Manajemen Risiko Kredit Menjaga kualitas aset produktif dan penyelesaian AYDA serta
Credit Risk Management kredit bermasalah.
Maintaining quality of productive assets and resolving foreclosed
assets (AYDA) and non-performing loans.
Branding & Literasi Keuangan Meningkatkan awareness dan citra Amar Bank.
Branding & Financial Literacy Edukasi dan literasi keuangan.
Enhancing Amar Bank's brand awareness and image.
Promoting financial education and literacy.
Pengembangan SDM Penyelarasan struktur organisasi.
Human Capital Development Peningkatan produktivitas dan sistem remunerasi.
Aligning organizational structure.
Improving productivity and remuneration system.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
315
Page 316
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Area Strategis Sasaran Utama
Strategic Area Key Objectives
Inklusi Keuangan Kontribusi terhadap perluasan akses keuangan.
Financial Inclusion Mendukung kebijakan pemerintah dan stabilitas sistem
keuangan.
Contributing to the expansion of financial access.
Supporting government policies and financial system stability.
Penguatan Produk Reposisi produk kredit dengan prinsip kehati-hatian.
Product Strengthening Repositioning loan products with a prudential approach.
Kesehatan Bank Mempertahankan peringkat Komposit 2 (Sehat).
Bank Soundness Menjaga hubungan dengan regulator.
Maintaining Composite Rating 2 (Sound).
Sustaining good relations with regulators.
Ketahanan & Permodalan Penguatan modal berbasis laba organik.
Resilience & Capitalization Strengthening capital through organic profit growth.
Brand Awareness Menjadikan Amar Bank sebagai bank pilihan.
Brand Awareness Positioning Amar Bank as the bank of choice.
Pengembangan Talenta Pelatihan, pengembangan karier, dan manajemen talenta.
Talent Development Providing training, career development, and talent management.
Manajemen Amar Bank percaya bahwa rencana Amar Bank’s management believes that this strategic
strategis ini menjadi fondasi penting dalam plan serves as a vital foundation for achieving
mewujudkan pertumbuhan jangka panjang yang sustainable long-term growth. All strategies and
berkelanjutan. Seluruh strategi dan inisiatif ini initiatives are executed with a spirit of innovation,
dijalankan dengan semangat inovasi, kepatuhan regulatory compliance, and a strong orientation
terhadap regulasi, serta orientasi pada kebutuhan toward addressing the needs of underserved
masyarakat Indonesia yang belum terlayani secara segments of the Indonesian population within the
optimal oleh sistem keuangan formal. formal financial system.
316 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 317
Tingkat Kesehatan Bank
Bank Soundness Level
Tingkat Kesehatan Bank adalah hasil penilaian The Bank Soundness Level is an assessment of a
kondisi dan kinerja bank berdasarkan risiko. Penilaian bank’s condition and performance based on risk
ini menggunakan pendekatan Risk-based Bank factors. This assessment applies a Risk-Based Bank
Rating, baik secara individu maupun konsolidasi. Rating (RBBR) approach on both an individual and
TKB membantu bank mengidentifikasi masalah, consolidated basis. The soundness level supports
menetapkan strategi bisnis, melaksanakan corrective banks in identifying potential issues, determining
action, dan memperkuat daya saing. TKB juga business strategies, implementing corrective actions,
menjadi dasar untuk mengaitkan modal dengan risiko, and enhancing competitiveness. It also serves as a
pengambilan keputusan, dan proses identifikasi dini reference for aligning capital with risk, supporting
permasalahan bank decision-making processes, and enabling early
identification of bank-specific concerns.
Penilaian OJK
Faktor Penilaian 31 Desember 2024
Assessment Factors as of 31 December 2024
(Semester 1 tahun 2024 )
OJK Assessment (First Semester of 2024)
Profil Risiko Rating 3
Risk Profile
Tata Kelola (Good Corporate Governance) Rating 2
Governance (Good Corporate Governance)
Rentabilitas Rating 2
Profitability
Permodalan Rating 2
Capital Adequacy
Nilai Komposit Tingkat Kesehatan Bank Rating 2
Composite Rating of Bank's Health
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
317
Page 318
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Informasi Kelangsungan Usaha
Business Continuity Information
Hal-Hal Yang Berpotensi Berpengaruh Factors That May Significantly Affect
Signifikan Terhadap Kelangsungan Usaha Business Continuity
Sepanjang tahun 2024, tidak terdapat faktor material Throughout 2024, no material factors have been
yang berpotensi mengganggu kelangsungan identified that could disrupt the business continuity of
usaha Amar Bank dalam lanskap industri Amar Bank within the Indonesian banking industry.
perbankan Indonesia. Meski demikian, Amar Bank However, Amar Bank continues to proactively
tetap menjalankan pemantauan secara proaktif monitor external dynamics, including market
terhadap dinamika eksternal, termasuk perubahan and regulatory changes, both to strengthen risk
kondisi pasar dan regulasi, baik untuk penguatan management and to seize new growth opportunities.
manajemen risiko maupun untuk menangkap peluang
pertumbuhan baru.
Sebagai bagian dari komitmen terhadap prinsip As part of its commitment to prudent principles,
kehati-hatian, Amar Bank terus memperkuat standar Amar Bank continues to strengthen its credit policy
kebijakan pemberian kredit guna menjaga kualitas standards to maintain asset quality sustainably. This
aset secara berkelanjutan. Langkah ini dilakukan is achieved through tighter credit approval processes,
melalui pengetatan proses persetujuan kredit, improved monitoring quality, and active management
peningkatan kualitas monitoring, serta pengelolaan of credit, especially portfolios with potential risks.
kredit secara aktif, khususnya terhadap portofolio
yang memiliki potensi risiko.
Dari perspektif jangka panjang, strategi penyaluran From a long-term perspective, Amar Bank’s credit
kredit Amar Bank difokuskan pada sektor- distribution strategy is focused on strategic sectors
sektor strategis melalui pendekatan pembiayaan through sustainable financing approaches. This
berkelanjutan. Inisiatif ini tidak hanya mendukung initiative not only supports inclusive national
pertumbuhan ekonomi nasional yang inklusif, tetapi economic growth but also opens up broader market
juga membuka peluang pasar yang lebih luas bagi opportunities for the bank. With a progressively
bank. Dengan ekosistem yang semakin kondusif, conducive ecosystem, Amar Bank is optimistic about
Amar Bank optimistis kelangsungan usaha ke depan its future business continuity, which will become
akan semakin kuat dan berkelanjutan. increasingly strong and sustainable.
Assessment Manajemen Untuk Mengelola Management’s Assessment of Potential
Potensi Yang Berpengaruh Signifikan Significant Factors Affecting Business
Terhadap Kelangsungan Usaha Continuity
Dalam setiap penyusunan rencana strategis, In every strategic planning process, Amar Bank’s
manajemen Amar Bank secara konsisten melakukan management consistently evaluates internal
evaluasi menyeluruh terhadap kapabilitas internal capabilities to ensure targets are met and business
guna memastikan tercapainya target dan terjaganya continuity is sustained. The 2024 Business Plan
kelangsungan usaha secara berkelanjutan. Rencana (RBB) has been prepared with objectives, policies,
Bisnis Bank (RBB) tahun 2024 telah disusun dengan and targets aligned with expected growth directions,
sasaran, kebijakan, dan target yang selaras dengan while remaining adaptive to market dynamics.
arah pertumbuhan yang diharapkan, serta tetap
adaptif terhadap dinamika pasar.
318 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 319
Hingga diterbitkannya Laporan Tahunan 2024 As of the publication of this 2024 Annual Report,
ini, manajemen tidak mengidentifikasi adanya management has not identified any material
ketidakpastian material yang dapat menimbulkan uncertainties that would raise significant doubts about
keraguan signifikan atas keberlangsungan Amar Bank’s business continuity. The assessment
usaha Amar Bank. Penilaian terhadap aspek of business continuity is conducted periodically and
kelangsungan usaha dilakukan secara berkala dan continuously, accompanied by policy improvements
berkesinambungan, disertai dengan penyempurnaan when necessary to mitigate potential risks.
kebijakan jika diperlukan, guna memitigasi potensi
risiko yang mungkin timbul.
Selama tahun 2024, Amar Bank terus memperkuat Throughout 2024, Amar Bank continued to strengthen
fondasi bisnisnya melalui tata kelola yang sehat, its business foundation through sound governance,
penyusunan laporan keuangan yang mengacu preparation of financial statements adhering to
pada Standar Akuntansi Keuangan terbaru, serta the latest Financial Accounting Standards, and
penerapan prinsip kehati-hatian yang ketat. Evaluasi the application of strict prudential principles.
manajemen atas kinerja keuangan dan kesehatan Management’s evaluation of financial performance
bank menunjukkan hasil yang positif—baik dari sisi and the bank’s health shows positive results—both
profitabilitas, likuiditas, maupun permodalan—yang in terms of profitability, liquidity, and capital—
mendukung prospek usaha jangka panjang. which support the long-term business prospects.
Selain itu, dukungan kuat dari para pemegang saham Additionally, strong support from shareholders serves
turut menjadi penopang utama dalam menjaga as a key pillar in maintaining the bank’s stability
stabilitas dan arah pertumbuhan bank. Infrastruktur and growth direction. Amar Bank’s technology
teknologi dan operasional Amar Bank telah teruji and operational infrastructure has been tested to
untuk menghadapi tantangan di industri perbankan face challenges in the digital banking industry. If
digital. Jika terdapat kebutuhan peningkatan, any improvements are necessary, management
manajemen berkomitmen untuk melakukan investasi is committed to making gradual investments
secara bertahap dengan tetap memperhatikan while maintaining a healthy financial position.
kondisi keuangan yang sehat.
Didukung oleh tim yang kompeten, sistem yang With a competent team, adaptive systems, and
adaptif, serta jaringan mitra bisnis baik nasional a network of business partners both nationally
maupun internasional, Amar Bank optimistis and internationally, Amar Bank is optimistic about
untuk terus bertumbuh secara berkelanjutan dan continuing sustainable growth and delivering value to
menghadirkan nilai tambah bagi seluruh pemangku all stakeholders in the years to come.
kepentingan di tahun-tahun mendatang.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
319
Page 320
05 Ana l isi s dan Pembahasan Manaj e m e n Manag ement Di s cu s s i o n and Anal ys i s
Asumsi Yang Digunakan Manajemen Dalam Assumptions Used by Management in the
Assessment Assessment
Manajemen Amar Bank mempertimbangkan Amar Bank’s management considers several
sejumlah asumsi saat melakukan penilaian terhadap assumptions when evaluating the bank’s business
kelangsungan usaha Amar Bank, seperti: continuity, including:
1. Kondisi makroekonomi global, nasional, dan 1. Global, national, and banking macroeconomic
perbankan conditions
2. Analisis SWOT dalam menentukan posisi Bank 2. SWOT analysis to determine the bank’s position
dalam industri perbankan in the banking industry
3. Kinerja Keuangan Bank 3. Bank’s financial performance
4. Tingkat Likuiditas dan Solvabilitas Bank 4. Bank’s liquidity and solvency levels
5. Profil Risiko Bank 5. Bank’s risk profile
6. Informasi material lain yang terkait dengan 6. Other material information related to capital
permodalan
Berdasarkan asumsi-asumsi tersebut, manajemen Based on these assumptions, management has
menyusun posisi Amar Bank untuk memfokuskan diri positioned Amar Bank to focus on banking product
pada inovasi produk dan layanan perbankan, dengan and service innovation, with an emphasis on customer
penekanan pada hubungan pelanggan. Posisi ini relationships. This position will form the foundation
akan menjadi dasar strategi pertumbuhan Amar for Amar Bank’s growth strategy in the future.
Bank di masa depan.
320 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 321
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
321
Page 322
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
PT Ba n k Am a r Ind ones ia T b k
Ta t a Ke lola Per usaha an
Co r po ra te Gover na n ce
322 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 323
325 Komitmen Penerapan GCG 465 Kebijakan Anti-Fraud Internal
Commitment to Implement GCG Internal Anti-Fraud Policy
327 Peningkatan Kualitas Penerapan Tata Kelola 467 Fungsi Kepatuhan
Perusahaan Secara Berkelanjutan Compliance Function
Continuous Improvement In The Quality of Corporate
Governance Implementation 474 Pembelian Kembali Saham dan/atau Obligasi Bank
Share Repurchase and/or Bond Repurchase by the Bank
338 Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders 475 Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan
Transactions Containing Conflict of Interest
350 Dewan Komisaris
Board of Commissioners 475 Pemberian Dana untuk KegiatanSosial dan/atau Politik
Provision of Funds for Social and/or Political Activities
359 Komisaris Independen
Independent Commissioners 475 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan
Penyediaan Dana Besar
360 Direksi Provision Of Funds To Related Party And Large
Board of Directors Exposures
374 Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi 476 Perkara Penting yang Dihadapi oleh Bank
Performance Evaluation of the Board of Commissioners Important Matters Faced by the Bank
and Directors
478 Perkara Penting Yang Sedang Dihadapi
376 Rangkap Jabatan Dewan Komisaris dan Direksi Oleh Anggota Direksi dan Dewan
Concurrent Positions Held by the Board of Komisaris yang Sedang Menjabat
Commissioners and Directors Significant Legal Cases Faced by the Current Board of
Directors and Board of Commissioners
381 Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan Direksi
Pada Bank Ataupun Perusahaan Lainnya 478 Sanksi Administratif dari Otoritas Terkait
Ownership of Shares by the Board of Commissioners Administrative Sanctions from Relevant Authorities
and Directors in the Bank or Other Companies
479 Akses Informasi Data Bank
381 Sertifikasi Manajemen Risiko Dewan Komisaris dan Access to Bank Data Information
Direksi
Risk Management Certification for The Board of 479 Kode Etik (Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis)
Commissioners and Directors Code of Ethics (Guidelines for Behavior and Business
Ethics)
385 Komite-Komite Di Bawah Dewan Komisaris
Committees Under the Board of Commissioners 481 Sistem Pelaporan Pelanggaran/ Whistle Blowing
System (WBS)
406 Komite dan Satuan Kerja Tata Kelola di Bawah Direksi Reporting System For Violations/Whistleblowing System
Committees and Governance Units under the Directorate (WBS)
411 Sekretaris Perusahaan 485 Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan
Corporate Secretary Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (APU, PPT, dan PPPSPM)
414 Audit Internal Anti-Money Laundering, Counter-Terrorism Financing,
Internal Audit and Prevention of the Financing of Weapons of Mass
Destruction Proliferation (AML, CTF, and PF-WMD)
423 Akuntan Publik
Public Accountant
425 Manajemen Risiko
Risk Management
462 Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
323
Page 324
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance 324 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 325
Komitmen Penerapan GCG
Commitment to Implement GCG
Seiring dengan perkembangan teknologi serta With the advancement of technology and the
meningkatnya kebutuhan akan layanan perbankan growing demand for fast, easy, and secure banking
yang cepat, mudah dan aman, Pengelolaan kegiatan services, effective management of a bank’s
operasional Bank yang baik sangat dibutuhkan oleh operational activities is essential to ensuring long-
Bank dalam menjaga keberlanjutan jangka panjang term sustainability and optimizing its value. In support
serta mengoptimalkan nilai Bank. Mendukung hal of this, the Bank recognizes that the implementation
tersebut, Bank menyadari bahwa implementasi of Good Corporate Governance (GCG) principles—
prinsip-prinsip Tata Kelola (Good Corporate namely transparency, accountability, responsibility,
Governance/”GCG”) yaitu keterbukaan (transparency), independency, and fairness—is consistently required
akuntabilitas (accountability), pertanggungjawaban in every aspect of its operations. The Bank is expected
(responsibility), independensi (independency), dan to provide services that are not only efficient but also
kewajaran (fairness) senantiasa dibutuhkan dalam secure for all customers.
setiap aspek operasional Bank. Bank diharapkan
dapat memberikan layanan yang tidak hanya efisien,
tetapi juga aman bagi seluruh nasabah
Menjadi salah satu Bank Digital yang dituntut untuk As a digital bank that must be adaptive, transparent,
adaptif, transparan dan berkelanjutan, membuat and sustainable, the Bank increasingly acknowledges
Bank kian menyadari pentingnya meningkatkan the importance of enhancing prudence and
kehati-hatian dan ketahanan Bank dalam resilience in responding to competition and industry
menghadapi seluruh kemungkinan atas persaingan developments. Therefore, continuous improvement
dan pengembangan. Oleh karena itu, penyempurnaan and evaluation of GCG implementation play a crucial
dan evaluasi penerapan GCG sangat berperan role, particularly in ensuring the effectiveness of GCG
penting, terutama dalam menjamin fungsi GCG functions through policies and procedures.
melalui kebijakan dan prosedur.
Bank berkomitmen terus menerapkan praktik GCG The Bank is committed to maintaining strong GCG
yang kuat sehingga prinsip tata kelola yang baik practices so that good governance principles are
dapat tercermin tercermin dalam seluruh aspek reflected in all aspects of its business activities. Based
kegiatan Bisnis Bank. Didasari hal tersebut, Bank on this commitment, the Bank will consistently uphold
secara konsisten akan bertanggung jawab dalam its responsibility in conducting business operations
menjalankan usaha dan bisnis serta menjaga while ensuring the Bank’s sustainability and long-
kelangsungan Bank berjalan dengan baik. term success.
Struktur Tata Kelola Bank Structure of the Bank’s Governance
Sebagai perseroan terbatas yang beroperasi di As a limited liability company established under the
bawah hukum Indonesia, Bank memiliki tiga pilar laws of Indonesia, the Bank has three main company
utama dalam struktur tata kelolanya, yaitu: organs, which comprises:
1. Rapat Umum Pemegang Saham 1. General Meeting of Shareholders
2. Dewan Komisaris 2. Board of Commissioners
3. Direksi 3. Board of Directors
Setiap organ ini memiliki peran dan kewenangan Each of these bodies has specific roles and authorities
yang spesifik serta beroperasi secara independen and operates independently in accordance with the
sesuai dengan Anggaran Dasar Bank dan ketentuan Bank’s Articles of Association and applicable laws
perundang-undangan yang berlaku. and regulations.
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan The General Meeting of Shareholders (GMS) serves
forum strategis bagi para pemegang saham as a strategic forum for shareholders to make key
dalam mengambil keputusan penting, termasuk decisions, including the appointment and dismissal
pengangkatan dan pemberhentian anggota Direksi of members of the Board of Directors and the Board
serta Dewan Komisaris, persetujuan laporan of Commissioners, approval of financial and annual
keuangan dan tahunan, penentuan penggunaan reports, determination of net profit allocation,
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
325
Page 326
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
laba bersih, perubahan struktur permodalan, hingga changes in capital structure, and, if necessary, the
restrukturisasi Bank jika diperlukan. Bank’s restructuring.
Dewan Komisaris berperan sebagai pengawas utama The Board of Commissioners carries out supervisory
dalam memastikan tata kelola perusahaan yang baik function over plans and operations by the Board of
(GCG) dengan dukungan dari beberapa komite, yaitu: Directors, assisted by several supporting organs, as
follows:
1. Komite Audit 1. Audit Committee
2. Komite Pemantau Risiko 2. Risk Monitoring Committee and
3. Komite Remunerasi dan Nominasi. 3. Remuneration and Nomination Committee.
Sementara itu, Direksi bertanggung jawab Meanwhile, the Board of Directors is responsible
atas operasional dan pengelolaan Bank secara for the overall operations and management of the
keseluruhan. Dalam menjalankan fungsinya, Bank. In carrying out its functions, particularly in
khususnya terkait penerapan prinsip-prinsip GCG, implementing GCG principles, the Board of Directors
Direksi didukung oleh berbagai organ pendukung is supported by various supporting bodies to
untuk memastikan efektivitas manajemen dan ensure effective management and compliance with
kepatuhan terhadap regulasi yang berlaku, antara applicable regulations, including:
lain:
1. Komite Manajemen Dana 1. Asset Liability Committee
2. Komite Manajemen Risiko 2. Risk Management Committee
3. Komite Kredit 3. Credit Committee
4. Komite Kredit Retail 4. Retail Credit Committee
5. Komite Personalia 5. Personnel Committee
6. Komite Kebijakan Kredit 6. Credit Policy Committee
7. Komite Pengarah Teknologi dan Informasi 7. Technology and Information Steering Committee
8. Sekertaris Perusahaan 8. Corporate Secretary
9. Satuan Kerja Kepatuhan 9. Compliance Function
10. Satuan Kerja Manajemen Risiko 10. Risk Management Function
11. Satuan Kerja Audit Internal 11. Internal Audit Function
Transparency Accountability Responsibility Fairness Independency
Board of General Meeting Board of
Commissioners of Shareholders Directors
Corporate
Check & Balance Secertary
Supportion Organ Asset Liability
Audit Committee Risk Committee
Management
Committee
Risk Monitoring Credit
Committee Committee
Retail Credit
Committee
Remuneration Personnel
and Nomination Credit Policy Committee
Committee Committee
Information &
Internal Audit
Technology
Function
Steering
Committee
Compliance
Function
Risk
Management
Function
326 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 327
Peningkatan Kualitas Penerapan
Tata Kelola Perusahaan Secara
Berkelanjutan
Continuous Improvement In The Quality of Corporate
Governance Implementation
Amar Bank terus berupaya meningkatkan kualitas Amar Bank continues to improve the quality of GCG
penerapan GCG secara berkelanjutan. Amar Bank implementation on an ongoing basis. Amar Bank
terus melakukan perbaikan dan penyempurnaan, continues to make improvements and refinements,
terkait struktur, proses dan mekanisme tata kelola related to the structure, processes and governance
yang berlaku di Amar Bank. mechanisms that apply in Amar Bank.
Assesment GCG Secara Berkelanjutan Continuous GCG Assessment
Dalam memastikan penerapan 5 prinsip dasar GCG, In ensuring the implementation of the 5 basic principles
Amar Bank melakukan self-assessment penerapan of GCG, Amar Bank conducts a self-assessment of
GCG sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa the implementation of GCG in accordance with the
Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Financial Services Authority Regulation No. 17 of
Tata Kelola Bagi Bank Umum yang mewajibkan Bank 2023 concerning the Implementation of Governance
untuk melakukan penilaian sendiri (self-assessment) for Commercial Banks which requires Banks to
atas Penerapan Tata Kelola. conduct a selfassessment of the Implementation of
Governance.
Self assessment penerapan tata kelola Perseroan The self-assessment of the Company’s governance
meliputi 11 faktor penilaian, yaitu: implementation includes 11 assessment factors,
namely:
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi; 1. Implementation of Duties and Responsibilities of
the Board of Directors;
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan 2. Implementation of Duties and Responsibilities of
Komisaris; the Board of Commissioners;
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite; 3. Completeness and Implementation of Committee
Duties;
4. Penanganan Benturan Kepentingan; 4. Handling of Conflict of Interest;
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan; 5. Implementation of Compliance Function;
6. Penerapan Fungsi Audit Internal; 6. Implementation of Internal Audit Function;
7. Penerapan Fungsi Audit Eksternal; 7. Implementation of External Audit Function;
8. Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem 8. Implementation of Risk Management including
Pengendalian Internal; Internal Control System;
9. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan 9. Provision of Funds to Related Parties and Large
Dana Besar; Funds;
10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non 10. Transparency of Financial and Non-Financial
Keuangan, Laporan Pelaksanaan GCG, dan Conditions, GCG Implementation Reports, and
Pelaporan Internal; dan Internal Reporting; and
11. Rencana Strategis Bank/Perseroan. 11. Bank/Corporate Strategic Plan.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
327
Page 328
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Aspek Penilaian
No.
Assessment Aspects
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
1
Implementation of Duty and Responsibility of the Board of Commissioners
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
2
Implementation of Duty and Responsibility of the Board of Directors
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
3
Completeness and Implementation of Committee Duty
Penanganan Benturan Kepentingan
4
Handling/Management of Conflicts of Interest
Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank
5
Implementation of the Bank’s Compliance Function
Penerapan Fungsi Audit Intern
6
Implementation of the Internal Audit Function
Penerapan Fungsi Audit Ekstern
7
Implementation of the External Audit Function
Penerapan Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern
8
Implementation of the Risk Management and Internal Control Function
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Debitur Besar
9
Provision of Funds to Related Party and Large Exposure
Integritas Pelaporan dan Sistem Teknologi Informasi
10
Integrity of Reporting and Information Technology Systems
Rencana Strategis Bank
11
Bank Strategic Plan
Penambahan Aspek sebagaimana POJK terkini No 17 Tahun 2023
Addition of Aspects as per the latest POJK No. 17 of 2023
Pemberian Remunerasi
12
Remuneration Provision
Aspek Pemegang Saham
13
Shareholder Aspects
Penerapan Strategi Anti-Fraud
14
Implementation of Anti-Fraud Strategy
Penerapan Keuangan Berkelanjutan
15
Implementation of Sustainable Finance
Nilai Komposit
Composite Value
Hasil Penilaian Sendiri Tata Kelola Bank Results of Bank Governance Self-Assessment
Merujuk ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Merujuk ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola
Bagi Bank Umum dan Surat Edaran Otoritas Jasa Bagi Bank Umum dan Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan Nomor 13 /SEOJK.03/2017 Tentang Keuangan Nomor 13 /SEOJK.03/2017 Tentang
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, yang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, yang
mewajibkan Bank untuk melakukan penilaian sendiri mewajibkan Bank untuk melakukan penilaian sendiri
(self-assessment) atas Penerapan Tata Kelola, hasil (self-assessment) atas Penerapan Tata Kelola, hasil
self assessment penerapan Tata Kelola Bank untuk self assessment penerapan Tata Kelola Bank untuk
periode 31 Desember 2024 berada pada Peringkat periode 31 Desember 2024 berada pada Peringkat
Komposit 2 (dua). Hal ini mencerminkan Manajemen Komposit 2 (dua). Hal ini mencerminkan Manajemen
Bank telah melakukan penerapan Tata Kelola yang Bank telah melakukan penerapan Tata Kelola yang
secara umum Baik. secara umum Baik.
328 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 329
Hasil self-assessment GCG Amar Bank di tahun 2024 The results of Amar Bank’s GCG self-assessment in
diuraikan sebagai berikut: 2024 are described as follows:
Peringkat Definisi Peringkat
Rating Rating Definition
Baik
2 Good
Identifikasi Tata Kelola Identification of Governance
Berdasarkan atas aspek yang dinilai hampir seluruh Based on the aspects assessed (15 Aspects of
aspek pada struktur dan infrastruktur tata kelola Assessment) almost all aspects of Amar Bank’s
Bank dipenuhi sebagaimana ketentuan yang berlaku governance structure and infrastructure are fulfilled
sehingga pelaksanaan prinsip GCG sesuai dengan as applicable provisions so that the implementation of
harapan stakeholder Bank. GCG principles is in accordance with the expectations
of Amar Bank’s stakeholders.
Penerapan tata kelola Bank secara umum Baik The implementation of Bank governance in general,
ditinjau dari aspek aspek governance, Process dan both in terms of governance, process and outcome
Outcome sebagai berikut: aspects, is as follows:
Governance Structure Governance Structure
1. Jumlah, komposisi, integritas, serta kompetensi 1. The number, composition, integrity, and
anggota Dewan Komisaris dan Direksi telah competence of the Board of Commissioners and
sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha Board of Directors members are aligned with the
Bank. Bank’s size and business complexity.
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan 2. The duties and responsibilities of the Board
Komisaris dan Direksi dapat dilaksanakan of Commissioners and Board of Directors are
dengan baik, dimana komposisi, integritas, effectively carried out, with their composition,
kompetensi maupun efektivitas pelaksanaan integrity, competence, and execution
tugas dan tanggung jawab telah sesuai dengan aligning with the Bank’s size and complexity.
ukuran dan kompleksitas usaha Bank.
3. Pedoman kerja yang mengatur kegiatan Direksi 3. Work guidelines governing the activities of the
dan Dewan Komisaris telah tersedia dan setiap Board of Directors and Board of Commissioners
keputusan Rapat dan dicatat dalam notulen are in place, and all meeting decisions are
meeting recorded in minutes.
4. Kelengkapan atas Komite Audit, Komite 4. The establishment of the Audit Committee, Risk
Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Monitoring Committee, and Remuneration and
Nominasi telah sesuai ketentuan yang berlaku Nomination Committee complies with applicable
serta Anggota Komite memiliki integritas, akhlak regulations, and committee members uphold
dan moral yang baik integrity, ethics, and strong moral values.
5. Bank telah memiliki struktur organisasi yang 5. The Bank has an adequate organizational
memadai untuk mendukung penerapan structure to support effective risk management
manajemen risiko dan pengendalian intern and internal control, including the Internal Audit
yang baik antara lain SKAI, SKMR dan Komite Unit (SKAI), Risk Management Unit (SKMR), Risk
Manajemen Risiko serta Satuan Kerja Kepatuhan Management Committee, and Compliance Unit,
dan telah memiliki kebijakan, prosedur dan along with well-defined policies, procedures, and
penetapan limit risiko yang memadai. risk limit frameworks.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
329
Page 330
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
6. Bank telah membentuk Satuan Kerja Audit 6. The Bank has established an Internal Audit
Intern (SKAI) yang bertanggung jawab langsung Unit (SKAI) that reports directly to the President
kepada Direktur Utama sebagaimana telah Director, as stipulated in the latest organizational
tertuang dalam Struktur Organisasi terkini Nomor structure under Decree No. 015/SK-DIR/
015/SK-DIR/VII/2023 tanggal 03 Juli 2023 perihal VII/20dated July 202regarding the Organizational
Struktur Organisasi PT Bank Amar Indonesia Tbk. Structure of PT Bank Amar Indonesia Tbk.
7. Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan KAP 7. The engagement of public accountants and
telah memenuhi kapasitas, legalitas perjanjian accounting firms complies with professional
kerja, ruang lingkup audit; standar profesional capacity, legal agreements, audit scope, public
akuntan publik; dan komunikasi dengan OJK. accountant standards, and communication with
the Financial Services Authority (OJK).
8. Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan 8. The Bank has developed adequate policies,
prosedur tertulis yang memadai systems, and written procedures.
9. Rencana Strategis Bank telah disusun dalam 9. The Bank’s Strategic Plan is structured in the
bentuk Rencana Korporasi (corporate plan) dan form of a Corporate Plan and Business Plan,
Rencana Bisnis (business plan) cukup sesuai aligned with its vision and mission, and fully
dengan visi dan misi Bank serta didukung supported by the Controlling Shareholder (PSP),
sepenuhnya oleh Pemegang Saham Pengendali as reflected in the shareholder’s commitment
(PSP), antara lain tercermin dari komitmen dan and efforts to strengthen the Bank’s capital.
upaya pemilik untuk memperkuat Permodalan
Bank
10. Bank telah menerapkan manajemen risiko dan 10. The Bank has implemented risk management
sistem pengendalian internal untuk meminimalkan and internal control systems to minimize fraud by
terjadinya fraud dengan dibentuknya unit anti establishing an anti-fraud unit and formulating
fraud dan adanya Pedoman Strategi Anti Fraud. an Anti-Fraud Strategy Guidelines.
Governance Process Governance Process
1. Dewan Komisaris telah melaksanakan fungsi 1. The Board of Commissioners has performed its
pengawasan melalui penyelenggaraan rapat supervisory function through Board meetings,
Dewan Komisaris sebagai media yang efektif serving as an effective oversight mechanism
untuk melakukan pengawasan atas kinerja for the Board of Directors’ performance.
Direksi
2. Direksi mengelola Bank sesuai kewenangan 2. The Board of Directors manages the Bank
dan tanggung jawabnya sesuai peraturan within its authority and responsibilities
perundang-undangan yang berlaku, mampu in compliance with applicable laws and
bertindak independen, dan melaksanakan regulations, operates independently, and upholds
prinsip-prinsip tata kelola dalam setiap kegiatan governance principles in all business activities.
usaha Bank
3. Bank menjalankan fungsi Komite Audit, Komite 3. The Bank executes the functions of the Audit
Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Committee, Risk Monitoring Committee, and
Nominasi untuk membantu fungsi pengawasan Remuneration and Nomination Committee
Dewan Komisaris dan Seluruh anggota Komite to assist the Board of Commissioners in its
telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya supervisory role, with all committee members
sesuai dengan Pedoman Tata Tertib Komite. fulfilling their responsibilities in accordance with
committee guidelines.
4. Tidak adanya benturan kepentingan, anggota 4. There are no conflicts of interest involving
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan Pejabat members of the Board of Commissioners, Board
Eksekutif yang dapat merugikan atau mengurangi of Directors, or Executive Officers that could harm
keuntungan Bank. or diminish the Bank’s profitability.
330 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 331
5. Bank telah memiliki langkah-langkah dalam 5. The Bank has implemented measures to foster a
rangka mendukung terciptanya Budaya Compliance Culture, as reflected in the Compliance
Kepatuhan hal itu terlihat pada Rencana Kerja Unit’s Annual Work Plan and the Bank’s Information
Tahunan SKK serta melalui Sistem Manajemen Management System, ensuring no violations
Informasi yang dimiliki Bank, termasuk tidak or breaches of Legal Lending Limits (BMPK).
ditemukan adanya pelampauan dan/atau
pelanggaran BMPK.
6. Mengembangkan audit berbasis risiko menyusun 6. The Bank has developed a risk-based
rencana kerja tahunan serta menjalankan audit approach, prepared an annual audit
rencana audit dan realisasinya serta efektifitas work plan, executed audits accordingly,
pelaksanaan SKAI dicerminkan dengan aspek and ensured that SKAI’s effectiveness is
operasional bank dan tidak ditemukan adanya reflected in operational performance, with
temuan yang bersifat signifikan. Namun demikian no significant findings. Nonetheless, SKAI
aktivitas SKAI akan terus dikembangkan dalam activities will continue to evolve to strengthen
mewujudkan pengendalian internal yang baik internal control at all organizational levels.
pada semua tingkatan organisasi.
7. Efektifitas pelaksanaan SKMR dicerminkan 7. The effectiveness of SKMR is demonstrated
dengan mengidentifikasi dan mengendalikan through risk identification and control,
seluruh risiko Bank. SKMR juga telah melakukan comprehensive risk monitoring (composite,
pemantauan posisi Risiko secara keseluruhan by risk type, and by functional activity),
(composite), per jenis Risiko, dan per jenis stress testing, and risk limit policies.
aktivitas fungsional serta melakukan stress
testing, Kebijakan dan penetapan limit
8. Pelaksanaan audit laporan keuangan Bank 8. The Bank’s financial statements have been
telah dilakukan oleh Akuntan Publik yang audited by a Public Accountant registered
terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan dan telah with the Financial Services Authority (OJK), in
sesuai peraturan perundang-undangan yang compliance with regulations, and approved by the
berlaku serta memperoleh persetujuan RUPS General Meeting of Shareholders (GMS) based
berdasarkan rekomendasi dari Komite Audit on recommendations from the Audit Committee
melalui Dewan Komisaris. Akuntan Publik yang via the Board of Commissioners. The appointed
ditunjuk, mampu bekerja secara independen, Public Accountant operates independently,
memenuhi standar profesional akuntan publik meets professional accounting standards, and
dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit fulfills contractual agreements and audit scope
yang ditetapkan dan telah melakukan komunikasi requirements while maintaining communication
dengan Otoritas Jasa Keuangan. with OJK.
9. Pengambilan keputusan dalam penyediaan 9. Decisions making on fund placement are made
dana diputuskan manajemen secara independen independently by management without external
tanpa intervensi dari pihak terkait dan/atau pihak intervention.
lainnya.
10. Bank telah menerapkan manajemen risiko 10. The Bank has implemented risk management and
dan sistem pengendalian internal untuk internal control systems to mitigate fraud risks.
meminimalkan terjadinya fraud di Bank.
11. Bank telah melakukan transparansi atas 11. The Bank ensures transparency in both financial
kondisi keuangan dan non-keuangan kepada and non-financial disclosures to stakeholders,
stakeholders, termasuk yang terkait dengan including information related to banking
produk Bank, tata cara pengaduan dan publikasi products, customer complaint procedures, and
pengaduan nasabah. the publication of complaint resolutions.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
331
Page 332
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
12. Dewan Komisaris telah melaksanakan 12. The Board of Commissioners has overseen the
pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana execution of the Bank’s Business Plan, with the
Bisnis Bank dan PSP menunjukkan keseriusan Controlling Shareholder (PSP) demonstrating a
dalam mengambil langkah-langkah yang commitment to supporting the Bank’s strategic
diperlukan dalam rangka mendukung rencana initiatives.
strategis Bank.
13. Bank telah menyusun Rencana Bisnis Bank 13. The Bank’s Business Plan is formulated in
secara cukup realistis, komprehensif, terukur a realistic, comprehensive, and measurable
(achievable) dengan memperhatikan prinsip manner, adhering to prudential principles
kehati-hatian dan responsif terhadap perubahan and responsiveness to internal and external
internal dan eksternal serta disetujui oleh Dewan changes, and has been approved by the Board of
Komisaris. Commissioners.
Governance Outcome Governance Outcome
1. Hasil rapat Dewan Komisaris, Direksi dan 1. The results of Board of Commissioners, Board
Komite telah dituangkan dalam risalah of Directors, and Committee meetings are
rapat dan didokumentasikan dengan baik. documented in meeting minutes and properly
archived.
2. Penyampaian laporan pelaksanaan tugas 2. The reporting of the Director overseeing
Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan the Compliance Function adheres to
telah sesuai dengan ketentuan, meliputi antara regulations, including updates on Compliance
lain pelaksanaan tugas Fungsi Kepatuhan Function activities and risk mitigation
dan mitigasi Risiko Kepatuhan yang telah efforts, with the Bank continuously
dilaksanakan. Bank senantiasa berupaya untuk striving to reduce violation rates over time.
menurunkan tingkat pelanggaran secara berkala
3. SKAI telah bertindak dalam melakukan Audit 3. The Internal Audit Unit (SKAI) has carried out
Intern dan telah menjalankan fungsinya secara internal audits effectively in accordance with the
memadai sesuai dengan rencana audit tahunan annual audit plan.
4. Hasil audit KAP telah menggambarkan 4. The audit results from the Public Accounting Firm
permasalahan bank dengan cakupan hasil (KAP) provide a comprehensive assessment of
audit telah sesuai dengan ruang lingkup audit the Bank’s condition, with audit coverage meeting
sebagaimana diatur dalam ketentuan yang regulatory requirements and maintaining
berlaku serta objektif. objectivity.
5. Bank telah menerapkan Manajemen Risiko 5. The Bank has effectively implemented risk
secara efektif yang disesuaikan dengan tujuan, management in alignment with its objectives,
kebijakan usaha, ukuran dan kompleksitas usaha business policies, operational scale, and
serta kemampuan Bank serta tidak melakukan complexity, without engaging in activities
aktivitas yang meningkatkan profil risiko yang that significantly increase its risk profile.
sangat signifikan.
6. Penerapan penyediaan dana oleh Bank kepada 6. The Bank’s fund provisioning to related parties and
pihak terkait dan/atau penyediaan dana besar large exposures complies with OJK regulations
telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa on Legal Lending Limits (BMPK), adhering
Keuangan tentang Batas Maksimum Pemberian to prudential principles and applicable laws.
Kredit (BMPK) dan memperhatikan prinsip
kehati-hatian maupun perundang-undangan
yang berlaku.
7. Bank telah menyampaikan laporan keuangan dan 7. The Bank has submitted timely financial and non-
nonkeuangan, termasuk laporan pelaksanaan financial reports, including GCG implementation
GCG, secara tepat waktu dengan cakupan sesuai reports, in accordance with regulatory
dengan ketentuan yang berlaku requirements.
332 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 333
8. Pemegang saham Bank telah turut serta 8. The Bank’s shareholders actively
mendukung terlaksananya kegiatan usaha Bank support sound business operations
yang sehat dan menjaga kesinambungan usaha and ensure the Bank’s sustainability.
Bank.
9. Keputusan kredit telah didasarkan atas 9. Credit decisions are made based on the four-eyes
penerapan prinsip pemisahan fungsi (four eyes principle, ensuring proper segregation of duties.
principle).
10. Bank telah menerapkan keuangan berkelanjutan 10. The Bank has integrated sustainable finance
dalam kegiatan usaha dan menyusun rencana principles into its business operations and
aksi keuangan berkelanjutan sesuai dengan developed an action plan for sustainable finance
Peraturan in compliance with regulations.
Dengan faktor positif/kekuatan yang dimiliki Bank With the positive factors/strengths possessed by
pada Governance Structure, Governance Process, Amar Bank in Governance Structure, Governance
dan Governance Outcome sebagaimana disebutkan Process, and Governance Outcome as mentioned
diatas, meskipun ditemukannya adanya rootcouse/ above, despite the discovery of root causes/issues,
permasalahan akan tetapi senantiasa dilakukan continuous improvements and/or commitment to
perbaikan dan/atau komitmen perbaikan oleh Bank. improvement are always undertaken by Amar Bank.
Implementasi Rekomendasi OJK Mengenai Implementation of OJK Recommendations
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka On The Corporate Governance Guidelines For
Public Companies
Sebagai emiten pada sektor keuangan, Amar Bank As a listed company in the financial sector, Amar Bank
telah menerapkan tata kelola perusahaan terbuka has implemented corporate governance guidelines as
sebagaimana yang diatur dalam Peraturan Otoritas regulated in the Financial Services Authority Regulation
Jasa Keuangan No. 21/POJK.04/2015 tentang No. 21/POJK.04/2015 regarding the Implementation
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan of Corporate Governance Guidelines for Public
Terbuka dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Companies and Financial Services Authority Circular
No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Letter No. 32/SEOJK.04/2015 regarding Corporate
Kelola Perusahaan Terbuka. Pedoman tata kelola Governance Guidelines for Public Companies. The
perusahaan mencakup 5 aspek, 8 prinsip, dan 25 corporate governance guidelines cover 5 aspects,
rekomendasi penerapan aspek dan prinsip GCG. 8 principles, and 25 recommendations for the
Amar Bank senantiasa menerapkan rekomendasi implementation of GCG aspects and principles. Amar
dan meningkatkan kualitasnya dari waktu ke waktu. Bank consistently applies these recommendations
Rincian rekomendasi tersebut diuraikan sebagai and improves their quality over time. The details of
berikut. these recommendations are outlined as follows.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
333
Page 334
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Penjelasan Penerapan di Bank
Prinsip Rekomendasi Amar Keterangan
No
Principle Recommendation Explanation of Implementation at Amar Note
Bank
I Aspek 1 : Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam menjamin hak-hak Pemegang Saham.
Aspect 1: Relationship of the Public Company with Shareholders to ensure shareholder rights.
Prinsip 1 1 Perusahaan Terbuka memiliki cara Bank Amar sebagai perusahaan Diterapkan/
Meningkatkan Nilai atau prosedur teknis pengumpulan terbuka telah memiliki prosedur Complied
Penyelenggaraan suara (voting) baik secara teknis voting yang mengedepankan
RUPS terbuka maupun tertutup yang independensi dan kepentingan
Principle 1: mengedepankan independensi, dan pemegang saham.
Enhancing kepentingan pemegang saham. Bank Amar, as a public company,
the Value of The Public Company has procedures has established technical
General Meeting of or technical voting methods (voting) voting procedures that prioritize
hareholders (RUPS) both openly and closed that prioritize independence and the interests of
independence and the interests of shareholders.
shareholders.
2 Seluruh anggota Direksi dan anggota RUPS Tahunan yang diselenggarakan Diterapkan/
Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka pada 29 Mei 2024 telah dihadiri oleh Complied
hadir dalam RUPS Tahunan. seluruh Direksi dan Dewan Komisaris
All members of the Board of Directors PT Bank Amar.
and Board of Commissioners of the The Annual General Meeting of
Public Company attended the Annual Shareholders (RUPS) held on May 29,
General Meeting of Shareholders 2024, was attended by all Directors
(RUPS). and Commissioners of PT Bank Amar.
3 Ringkasan risalah RUPS tersedia Ringkasan risalah rapat telah tersedia Diterapkan/
dalam Situs Web Perusahaan Terbuka dalam Website Bank Amar Complied
paling sedikit selama 1 (satu) tahun. A summary of the meeting minutes is
A summary of the minutes of the AGM available on the Bank Amar website.
is available on the Public Company's
website for at least 1 (one) year.
Prinsip 2 4 Perusahaan Terbuka memiliki suatu Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
Meningkatkan kebijakan komunikasi dengan komunikasi dengan pemegang saham Complied
Kualitas Komunikasi pemegang saham atau investor. atau investor.
Perusahaan Terbuka The Public Company has a Bank Amar has a communication
dengan Pemegang communication policy with policy with shareholders or investors.
Saham atau shareholders or investors.
Investor.
Principle 2: 5 Perusahaan Terbuka mengungkapkan Kebijakan komunikasi telah Diterapkan/
Improving kebijakan komunikasi Perusahaan diungkapkan dalam website Bank Complied
the Quality of Terbuka dengan pemegang saham Amar
Communication of atau investor dalam Situs Web. Communication policy has been
the Public Company The Public Company discloses disclosed on the Bank Amar website.
with Shareholders or its communication policy with
Investors. shareholders or investors on its
website.
II Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Aspect 2: Function and Role of the Board of Commissioners
Prinsip 3 6 Penentuan jumlah anggota Dewan Jumlah Dewan komisaris Bank Diterapkan/
Memperkuat Komisaris mempertimbangkan kondisi Amar saat ini ada 3 ( tiga ) orang, Complied
Keanggotaan dan Perusahaan Terbuka. telah sesuai dengan ketentuan
Komposisi Dewan The determination of the number dan mempertimbangkan kondisi
Komisaris of members of the Board of perusahaan
Principle 3: Commissioners takes into account the The number of Commissioners of Bank
Strengthening conditions of the Public Company. Amar currently stands at three, in
the Membership accordance with the regulations and
and Composition considering the company's conditions.
of the Board of
Commissioners
7 Penentuan komposisi anggota Komposisi anggota Dewan komisaris Diterapkan/
Dewan Komisaris memperhatikan telah memperhatikan keberagaman Complied
keberagaman keahlian, pengetahuan, keahlian, pengetahuan dan
dan pengalaman yang dibutuhkan. pengalaman yang dibutuhkan.
The determination of the composition The composition of the Board of
of the Board of Commissioners Commissioners has taken into account
considers the diversity of expertise, the diversity of expertise, knowledge,
knowledge, and experience required. and experience required.
334 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 335
Penjelasan Penerapan di Bank
Prinsip Rekomendasi Amar Keterangan
No
Principle Recommendation Explanation of Implementation at Amar Note
Bank
Prinsip 4 8 Dewan Komisaris mempunyai Telah diterapkan dalam Pedoman Diterapkan/
Meningkatkan kebijakan penilaian sendiri (Self dan Tata Terbit Dewan Komisaris No. Complied
Kualitas Assessment) untuk menilai kinerja B.009/CSEC-L2/III/2024 pada Sub
Pelaksanaan Tugas Dewan Komisaris. Bab 4.5
dan Tanggung The Board of Commissioners has a Has been implemented in the Board
Jawab Dewan Self-Assessment policy to assess of Commissioners› Guidelines and
Komisaris. the performance of the Board of Standing Orders No. B.009/CSEC-L2/
Principle 4: Commissioners. III/2024 in Subchapter 4.5.
Enhancing the
Quality of Execution 9 Kebijakan penilaian sendiri (Self Telah diterapkan dalam Pedoman Diterapkan/
of Duties and Assessment) untuk menilai kinerja dan Tata Terbit Dewan Komisaris No. Complied
Responsibilities Dewan Komisaris, diungkapkan B.009/CSEC-L2/III/2024 pada Sub
of the Board of melalui Laporan Tahunan Perusahaan Bab 4.5
Commissioners Terbuka. Has been implemented in the Board
The Self-Assessment policy to assess of Commissioners› Guidelines and
the performance of the Board of Standing Orders No. B.009/CSEC-L2/
Commissioners is disclosed through III/2024 in Subchapter 4.5.
the Annual Report of the Public
Company.
10 Dewan Komisaris mempunyai Telah diterapkan dalam Pedoman Diterapkan/
kebijakan terkait pengunduran diri dan Tata Terbit Dewan Komisaris No. Complied
anggota Dewan Komisaris apabila B.009/CSEC-L2/III/2024 pada Sub
terlibat dalam kejahatan keuangan. Bab 2.1
The Board of Commissioners has Has been implemented in the Board
a policy regarding the resignation of Commissioners› Guidelines and
of members of the Board of Standing Orders No. B.009/CSEC-L2/
Commissioners if involved in financial III/2024 in Subchapter 2.1.
crimes.
11 Dewan Komisaris atau Komite yang Telah diterapkan dalam Piagam Diterapkan/
menjalankan fungsi Nominasi dan Komite Nominasi dan Remunerasi No. Complied
Remunerasi menyusun kebijakan B.014/KNR.01/X/2024
suksesi dalam proses Nominasi Has been implemented in the
anggota Direksi. Nomination and Remuneration
The Board of Commissioners or Committee Charter No. B.014/
the Nominating and Remuneration KNR.01/X/2024
Committee develops a succession
policy in the Nomination process of
Directors.
III Aspek 3 : Fungsi dan Peran Direksi
Aspect 3: Function and Role of the Board of Directors
Prinsip 5 12 Penentuan jumlah anggota Direksi Jumlah anggota Direksi ada 3 ( tiga ) Diterapkan/
Memperkuat mempertimbangkan kondisi orang, telah sesuai dengan ketentuan Complied
Keanggotaan dan Perusahaan Terbuka serta efektifitas dan mempertimbangkan kondisi
Komposisi Direksi. dalam pengambilan keputusan. perusahaan dan efektivitas dalam
Principle 5 The determination of the number of pengambilan keputusan.
Strengthening Directors considers the conditions The number of Directors is 3
Membership and of the Public Company as well as (three) persons, in accordance with
Composition of the effectiveness in decision-making. the regulations and considering
Board of Directors. the company's conditions and
effectiveness in decision-making.
13 Penentuan komposisi anggota Direksi Komposisi anggota Direksi telah Diterapkan/
memperhatikan, keberagaman memperhatikan keragaman keahlian, Complied
keahlian, pengetahuan, dan pengetahuan dan pengalaman yang
pengalaman yang dibutuhkan. dibutuhkan.
The composition of the Directors
considers diversity in expertise, The composition of the Board of
knowledge, and required experience. Directors has considered diversity in
expertise, knowledge, and required
experience.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
335
Page 336
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Penjelasan Penerapan di Bank
Prinsip Rekomendasi Amar Keterangan
No
Principle Recommendation Explanation of Implementation at Amar Note
Bank
14 Anggota Direksi yang membawahi Anggota Direksi yang membawahi Diterapkan/
bidang akuntansi atau keuangan bidang akuntasi dan keuangan Complied
memiliki keahlian dan/atau memiliki keahlian dan/atau
pengetahuan di bidang akuntansi. pengetahuan di bidang akuntansi,
Directors overseeing accounting or hal ini dinyatakan dalam CV yang
finance fields possess expertise and/or disampaikan sebagai persyaratan Fit
knowledge in accounting. & Proper.
Directors overseeing accounting and
finance possess expertise and/or
knowledge in accounting, as stated in
the CV submitted as part of the Fit &
Proper requirements.
Prinsip 6 15 Direksi mempunyai kebijakan Telah diterapkan dalam Pedoman dan Diterapkan/
Meningkatkan penilaian sendiri (Self Assessment) Tata Terbit Direksi No. B.012/CSEC-L2/ Complied
Kualitas untuk menilai kinerja Direksi. IV/2024 pada Sub Bab 4.6
Pelaksanaan Tugas The Board of Directors has a self- Implemented in the Board of Directors›
dan Tanggung assessment policy to evaluate the Guidelines and Standing Orders No.
Jawab Direksi. performance of the Directors. B.012/CSEC-L2/IV/2024 in Subchapter
Principle 6 4.6.
Enhancing the
Quality of Duties
and Responsibilities
of the Board of
Directors.
16 Kebijakan penilaian sendiri (Self Telah diterapkan dalam Pedoman dan Diterapkan/
Assessment) untuk menilai kinerja Tata Terbit Direksi No. B.012/CSEC-L2/ Complied
Direksi diungkapkan melalui laporan IV/2024 pada Sub Bab 4.6
tahunan Perusahaan Terbuka. Implemented in the Board of Directors›
The self-assessment policy to evaluate Guidelines and Standing Orders No.
the performance of the Directors is B.012/CSEC-L2/IV/2024 in Subchapter
disclosed through the annual report of 4.6.
the Public Company.
17 Direksi mempunyai kebijakan terkait Telah diterapkan dalam Pedoman dan Diterapkan/
pengunduran diri anggota Direksi Tata Terbit Direksi No. B.012/CSEC-L2/ Complied
apabila terlibat dalam kejahatan IV/2024 pada Sub Bab 2.2
keuangan. Has been implemented in the Board
The Directors have a policy of Directors› Guidelines and Standing
regarding the resignation of Orders No. B.012/CSEC-L2/IV/2024 in
Directors if involved in financial crimes. Subchapter 2.2.
IV Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan
Aspect 4: Stakeholder Participation
Prinsip 7 18 Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
Meningkatkan kebijakan untuk mencegah terjadinya untuk mencegah terjadinya insider Complied
Aspek Tata Kelola insider trading. trading
Perusahaan Public company has a policy to Bank Amar has a policy to prevent
melalui Partisipasi prevent insider trading. insider trading.
Pemangku
Kepentingan.
Principle 7:
Enhancing Corporate
Governance
through Stakeholder
Participation.
19 Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
kebijakan anti korupsi dan anti fraud. antikorupsi dan anti-fraud Complied
Public company has anticorruption Bank Amar has anti-corruption and
and anti-fraud policies. antifraud policies.
336 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 337
Penjelasan Penerapan di Bank
Prinsip Rekomendasi Amar Keterangan
No
Principle Recommendation Explanation of Implementation at Amar Note
Bank
20 Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
kebijakan tentang seleksi dan tentang seleksi dan peningkatan Complied
peningkatan kemampuan pemasok kemampuan pemasok atau vendor
atau vendor. Bank Amar has policies regarding the
Public company has policies regarding selection and improvement of supplier
the selection and improvement of or vendor capabilities.
supplier or vendor capabilities.
21 Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
kebijakan tentang pemenuhan hak- tentang pemenuhan hak-hak kreditur Complied
hak kreditur. Bank Amar has policies regarding the
Public company has policies regarding fulfillment of creditor rights.
the fulfillment of creditor rights.
22 Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
kebijakan sistem whistleblowing. sistem whistleblowing Complied
Public company has a whistleblowing Bank Amar has a whistleblowing
system policy. system policy.
23 Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
kebijakan pemberian insentif jangka pemberian insentif jangka panjang Complied
panjang kepada Direksi dan karyawan kepada Direksi dan karyawan.
Public company has policies for Bank Amar has policies for providing
providing long-term incentives to the long-term incentives to the Board of
Board of Directors and employees. Directors and employees.
V Aspek 5 : Keterbukaan Informasi
Aspect 5: Transparency of Information
Prinsip 8 24 Perusahaan Terbuka memanfaatkan Bank Amar telah memanfaatkan Diterapkan/
Meningkatkan penggunaan teknologi informasi penggunaan teknologi informasi Complied
Pelaksanaan secara lebih luas selain Situs Web sebagai keterbukaan informasi melalui
Keterbukaan sebagai media keterbukaan informasi. website atau media sosial.
Informasi. The Public Company utilizes the Bank Amar has utilized information
Principle 8 use of information technology more technology as a means of information
Improving the extensively besides the Website as a transparency through its website or
Implementation medium for information transparency. social media.
of Information
Disclosure. 25 Laporan Tahunan Perusahaan Dalam laporan tahunan telah Diterapkan/
Terbuka mengungkapkan pemilik diungkapkan kepemilikan saham. Complied
manfaat akhir dalam kepemilikan Ownership of shares has been
saham Perusahaan Terbuka paling disclosed in the annual report.
sedikit 5% (lima persen), selain
pengungkapan pemilik manfaat akhir
dalam kepemilikan saham Perusahaan
Terbuka melalui pemegang saham
utama dan pengendali.
The Annual Report of the Public
Company discloses ultimate beneficial
owners in the ownership of the Public
Company's shares of at least 5% (five
percent), besides disclosing ultimate
beneficialowners in the ownership of
the Public Company's shares through
major shareholders and controllers.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
337
Page 338
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) merupakan The General Meeting of Shareholders (“RUPS”) is the
organ tertinggi perusahaan dengan kewenangan highest organ of the company with absolute authority
mutlak yang tidak diberikan kepada Direksi atau not delegated to the Board of Directors or Board of
Dewan Komisaris, dalam batas yang ditentukan Commissioners, within the limits specified in the
dalam peraturan yang berlaku dan/atau Anggaran applicable regulations and/or Articles of Association.
Dasar. RUPS berfungsi sebagai media komunikasi The RUPS serves as a means of communication
antara Direksi dan Dewan Komisaris dengan para between the Board of Directors and Board of
pemegang saham Perseroan melalui kesempatan Commissioners with the shareholders of the Company
tanya jawab yang diberikan kepada seluruh through a question and answer session provided to
pemegang saham yang hadir pada setiap mata acara all shareholders present at each agenda item of the
rapat. Pelaksanaan RUPS Bank dilakukan dengan meeting. The implementation of the Bank’s RUPS is
mengacu pada ketentuan antara lain: carried out with reference to regulations including:
1. Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang 1. Law Number of 20concerning Limited Liability
Perseroan Terbatas. Companies.
2. Peraturan OJK Nomor 15/POJK.04/2020 tentang 2. OJK Regulation Number 15/POJK.04/20concerning
Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum the Plan and Implementation of General Meeting
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka. of Shareholders of Public Companies.
3. Peraturan OJK No. 16/POJK.04/2020 tentang 3. OJK Regulation No. 16/POJK.04/2020 regarding
Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham the Implementation of General Meeting of
Perusahaan Terbuka Secara Elektronik Shareholders of Public Companies Electronically.
Jenis RUPS Type of RUPS
RUPS terdiri atas RUPS Tahunan yang wajib RUPS consists of an Annual GMS which must be held
diselenggarakan setiap tahun, dalam jangka waktu every year, within six months after the end of the fiscal
enam bulan setelah tahun buku ditutup, serta RUPS year, as well as an Extraordinary GMS which can be
Luar Biasa yang dapat diselenggarakan sewaktu- held at any time according to the needs of the Bank.
waktu sesuai dengan kebutuhan Bank.
Hak dan Wewenang Pemegang Saham The Rights and Authority of Shareholders in
Dalam RUPS GMS
Pemegang Saham Bank memiliki hak untuk The Company’s Shareholders have the rights to attend
menghadiri RUPS baik sendiri maupun diwakilkan the GMS as a self-representative or their authorized
dengan menggunakan Surat Kuasa, yang tersedia di proxies by using Proxy available in the Company’s
Situs Web resmi (www.amarbank.co.id) bersamaan official Website (www.amarbank.co.id) at the same
dengan Pemanggilan RUPS. time with GMS Invitation.
Berdasarkan Anggaran Dasar, RUPS memiliki Based on the Articles of Association, the GMS shall
kewenangan sebagai berikut sesuai dengan have the following authority, subject to the prevailing
peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, laws and regulation, among others:
antara lain:
1. Persetujuan atas laporan tahunan dan 1. Approval of the annual report and ratification
pengesahan laporan Dewan Komisaris dan of the Board of Commissioners report and the
laporan keuangan. Bank’s financial statements.
2. Penggunaan laba bersih. 2. Utilization of the net profit.
3. Pengangkatan dan pemberhentian anggota 3. Appointment and termination of members of
Dewan Komisaris dan Direksi, serta penetapan the Board of Commissioners and the Board
remunerasi anggota Dewan Komisaris dan of Directors, as well as determination of their
Direksi. remuneration.
4. Penggabungan, peleburan atau pemisahan 4. Mergers, consolidations, and spin off of the Bank.
Bank.
338 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 339
5. Perubahan Anggaran Dasar. 5. Amendments to the Articles of Association.
6. Rencana Bank melakukan transaksi yang 6. Corporate plan to carry out transactions
melebihi nilai tertentu dan/atau transaksi yang exceeding certain limits and/or certain conflict of
mengandung benturan kepentingan tertentu. interest transactions.
Amar Bank memberlakukan kesetaraan perlakuan Bank applies equal treatment to all shareholders
terhadap seluruh pemegang saham melalui through the availability of the same Information to
ketersediaan Informasi yang sama kepada para Shareholders as well as through voting mechanisms
Pemegang Saham serta melalui penghitungan suara based on rights owned by Shareholders in accordance
yang dilaksanakan berdasarkan hak suara yang with the portion of its respective share ownership.
dimiliki oleh Pemegang Saham sesuai dengan porsi
kepemilikan sahamnya.
Proses Penyelenggaraan RUPS
Process of GMS Implementation
5 Hari Kerja/Working Days* 21 Hari Kerja/Working Days**
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pengumuman Penyampaian
RUPS Hasil RUPS Risalah RUPS
kepada OJK RUPS RUPS GMS
GMS Result GMS Result
Notification OJK GMS Announcement GMS Invitation
Announcement Announcement
14 Hari Kerja/Working Days** 2 Hari Kerja/Working Days*
* Dengan tidak memperhitungkan tanggal pengumuman RUPS 30 Hari/ Days
** Dengan tidak memperhitungkan tanggal pengumuman dan tanggal Pemanggilan
*** Dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal RUPS
*Without counting the date of GMS announcement
**Without counting announcement date and invitation date
***Without counting invitation date and GMS date
Penyelenggaraan RUPS Implementation of GMS
Di tahun 2024, Amar Bank telah menyelenggarakan In 2024, Amar Bank conducted 2 (two) GMS sessions,
2 (dua) kali RUPS, 1 (satu) kali RUPS Tahunan 1 (one) Annual GMS held on May 29, 2024, and 1
diselenggarakan pada tanggal 29 Mei 2024 dan 1 (one) Extraordinary GMS held on October 24, 2024.
(satu) kali RUPS Luar Biasa diselenggarakan pada
tanggal 24 Oktober 2024.
Penyelenggaraan RUPS Tahunan dan Luar The Annual and Extraordinary GMS sessions were
Biasa dilaksanakan secara Elektronik (e-RUPS) conducted electronically (e-GMS) using the video
menggunakan fasilitas video konferensi AKSes. KSEI conference facilities provided by AKSes.KSEI and
dan fasilitas Electronic General Meeting System KSEI the Electronic General Meeting System (eASY.KSEI)
(“eASY.KSEI”) yang disediakan oleh PT Kustodian provided by PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
Sentral Efek Indonesia (“KSEI”) sesuai dengan (KSEI) in accordance with the provisions of POJK
ketentuan POJK No. 15/ POJK.04/2020 tentang No. 15/POJK.04/2020 regarding the Plan for Holding
Rencana Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang General Meetings of Public Companies and POJK No.
Saham Perusahaan Terbuka dan dan POJK No. 16/POJK.04/2020 dated April 20, 2020, regarding
16/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020 tentang the Implementation of General Meetings of Public
Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Companies Electronically.
Perusahaan Terbuka Secara Elektronik.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
339
Page 340
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Pengambilan keputusan dilakukan secara Decision-making was conducted through deliberation
musyawarah untuk mufakat dan penghitungan for consensus, and vote counting was carried out by
suara dilakukan oleh pihak independen PT Datindo the independent party PT Datindo Entrycom.
Entrycom.
Uraian Tanggal Keterangan
No
Description Date Remarks
RUPS TAHUNAN 29 Mei 2024
ANNUAL GMS 29 May 2024
1 Pemberitahuan Rencana & Mata Acara RUPS 5 April 2024 Disampaikan kepada OJK melalui surat No. 24/SRT-CS/
Tahunan 5 April 2024 IV/2024
Information of Planning & Agenda of Annual Submitted to OJK Through Letter No. 35/SRT-CS/V/2023
GMS
2 Pengumuman RUPS Tahunan 22 April 2024 Disampaikan melalui surat No. 26/SRT-CS/IV/2024
Announcement of the Annual GMS 22 April 2024 Penyampaian surat dilakukan melalui Keterbukaan
Informasi pada:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
3. PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
Submitted Through Letter No. 26/SRT-CS/IV/2024
The Announcement was disclosed via:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
3. PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
3 Penyampaian Bukti Iklan Pengumuman RUPS 23 April 2024 Disampaikan melalui surat No. 27/SRT-CS/IV/2024
Tahunan 23 April 2024 Submitted Through Letter No. 27/SRT-CS/IV/2024
Publication Submission for the Announcement
of the Annual GMS
4 Pemanggilan RUPS Tahunan 7 Mei 2024 Disampaikan melalui surat No. 33/SRT-CS/V/2024
Invitation of the Annual GMS 7 May 2024
Penyampaian surat dilakukan melalui Keterbukaan
Informasi pada:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
3. PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
Submitted Through Letter No. 33/SRT-CS/V/2024
The Announcement was disclosed via:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
3. PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
5 Penyampaian Bukti Iklan Pemanggilan RUPS 10 Mei 2024 Disampaikan melalui surat No. 36/SRT-CS/V/2024
Tahunan 10 May 2024 Submitted Through Letter No. 36/SRT-CS/V/2024
Publication Submission for the Invitation of the
Annual GMS
6 Penyampaian Ringkasan Risalah RUPS 31 Mei 2024 Disampaikan melalui surat No. 45/SRT-CS/V/2024
Tahunan 31 May 2024
Submission for the Summary of Minutes of Penyampaian surat dilakukan melalui Keterbukaan
Annual GMS Informasi pada:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
Submitted Through Letter No. 45/SRT-CS/V/2024
The Announcement was disclosed via:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
340 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 341
Uraian Tanggal Keterangan
No
Description Date Remarks
7 Penyampaian Bukti Iklan Ringkasan Risalah 4 Juni 2024 Disampaikan melalui surat No. 49/SRT-CS/VI/2024
RUPS Tahunan 4 June 2024 Submitted Through Letter No. 49/SRT-CS/VI/2024
Publication Submission for the Summary of
Minutes of Annual GMS
8 Penyampaian Risalah RUPS Tahunan 28 Juni 2024 Disampaikan melalui surat No. 60/SRT-CS/VI/2024
Submission for the Minutes of Annual GMS 28 June 2024
Risalah RUPS Tahunan dimuat pada website Bank
Amar
Submitted Through Letter No. 60/SRT-CS/VI/2024
Minutes of Annual GMS is posted on the Bank Amar
website
RUPS LUAR BIASA 24 OKTOBER 2024
EXTRAORDINARY GMS 24 OKTOBER 2024
1 Pemberitahuan Rencana & Mata Acara RUPS 9 September 2024 Disampaikan kepada OJK melalui surat No. 78/SRT-CS/
Luar Biasa 9 September 2024 IX/2024
Information of Planning & Agenda of Submitted to OJK Through Letter No. 78/SRT-CS/IX/2024
Extraordinary GMS
2 Pengumuman RUPS Luar Biasa 17 September 2024 Disampaikan melalui surat No. 80/SRT-CS/IX/2024
Announcement of the Extraordinary GMS 17 September 2024
Penyampaian surat dilakukan melalui Keterbukaan
Informasi pada:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
3. PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
Submitted Through Letter No. 80/SRT-CS/IX/2024
The Announcement was disclosed via:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
3. PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
3 Penyampaian Bukti Iklan Pengumuman RUPS 20 September 2024 Disampaikan melalui surat No. 81/SRT-CS/IX/2024
Luar Biasa 20 September 2024 Submitted Through Letter No. 81/SRT-CS/IX/2024
Publication Submission for the Announcement
of the Extraordinary GMS
4 Pemanggilan RUPS Luar Biasa 2 Oktober 2024 Disampaikan melalui surat No. 82/SRT-CS/X/2024
Invitation of the Extraordinary GMS 2 October 2024
Penyampaian surat dilakukan melalui Keterbukaan
Informasi pada:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
3. PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
Submitted Through Letter No. 82/SRT-CS/X/2024
The Announcement was disclosed via:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
3. PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
5 Penyampaian Bukti Iklan Pemanggilan RUPS 3 Oktober 2024 Disampaikan melalui surat No. 83/SRT-CS/X/2024
Luar Biasa 3 October 2024 Submitted Through Letter No. 83/SRT-CS/X/2024
Publication Submission for the Invitation of the
Extraordinary GMS
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
341
Page 342
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Uraian Tanggal Keterangan
No
Description Date Remarks
6 Penyampaian Ringkasan Risalah RUPS Luar 28 Oktober 2024 Disampaikan melalui surat No. 92/SRT-CS/X/2024
Biasa 28 October 2024
Submission for the Summary of Minutes of Penyampaian surat dilakukan melalui Keterbukaan
Extraordinary GMS Informasi pada:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
Submitted Through Letter No. 92/SRT-CS/X/2024
The Announcement was disclosed via:
1. Indonesia Stock Exchange Website
2. Bank Amar Website, dan
7 Penyampaian Bukti Iklan Ringkasan Risalah 28 Oktober 2024 Disampaikan melalui surat No. 93/SRT-CS/X/2024
RUPS Luar Biasa 28 October 2024 Submitted Through Letter No. 93/SRT-CS/X/2024
Publication Submission for the Summary of
Minutes of Extraordinary GMS
8 Penyampaian Risalah RUPS Luar Biasa 18 November 2024 Disampaikan melalui surat No. 100/SRT-CS/XI/2024
Submission for the Minutes of Extraordinary 18 November 2024 Risalah RUPS Tahunan dimuat pada website Bank
GMS Amar
Submitted Through Letter No. 100/SRT-CS/XI/2024
Minutes of Annual GMS is posted on the Bank Amar
website
342 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 343
RUPS Tahunan 2024 2024 Annual General Meeting of Shareholders
(AGMS)
Bank menyelenggarakan RUPS Tahunan pada The Bank held its Annual General Meeting of
hari Rabu, 29 Mei 2024 di Hotel Movenpick Jakarta Shareholders (AGMS) on Wednesday, May 29, 2024,
dengan hasil keputusan sebagai berikut: at the Movenpick Hotel Jakarta, with the following
resolutions:
Mata Acara 1 Persetujuan laporan Tahunan Perseroan termasuk Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta
Agenda 1 pengesahan Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2023 serta memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab (acquit et decharge) kepada
anggota Direksi atas tindakan pengurusan dan kepada anggota Dewan Komisaris Perseroan atas
tindakan pengawasan yang dilakukan selama tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
Approval of the Company's Annual Report, including the Board of Commissioners’ Supervisory Report,
and ratification of the Company's Financial Statements for the fiscal year ending December 31, 2023.
This also includes the granting of full release and discharge (acquit et decharge) to the members of the
Board of Directors for the management actions and to the members of the Board of Commissioners for the
supervisory actions carried out during the fiscal year ending December 31, 2023.
Hasil Keputusan Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
the Resolutions Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.459.276.963 (99,99%) 100 (0,01%) 0 (0%)
1. Menyetujui dan menerima baik Laporan Tahunan Perseroan termasuk namun tidak terbatas pada
hasil-hasil yang telah dicapai selama tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023,
mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku 2023 dan
Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 yang
telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surja (anggota Ernst & Young Global
Limited).
2. Menyetujui memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et
de charge) kepada para anggota Direksi atas tindakan pengurusan dan kepada para anggota Dewan
Komisaris Perseroan atas tindakan pengawasan yang telah dilakukan selama tahun buku yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, sepanjang tindakan-tindakan tersebut tercermin dalam
Laporan Tahunan dan tercatat pada Laporan Keuangan Perseroan dan bukan merupakan tindak
pidana atau pelanggaran terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
1. Approved and duly accepted the Company's Annual Report, including but not limited to the
achievements during the fiscal year ending December 31, 2023, ratified the Board of Commissioners’
Supervisory Report for the 2023 fiscal year, and approved the Company's Financial Statements for
the fiscal year ending December 31, 2023, which have been audited by the Public Accounting Firm
Purwantono, Sungkoro & Surja (a member of Ernst & Young Global Limited).
2. Approved the granting of full release and discharge (*volledig acquit et de charge*) to the members of
the Board of Directors for management actions and to the members of the Board of Commissioners for
supervisory actions carried out during the fiscal year ending December 31, 2023, provided that such
actions are reflected in the Annual Report and recorded in the Company's Financial Statements, and do
not constitute criminal acts or violations of prevailing laws and regulations.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
343
Page 344
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Mata Acara 2 Penetapan penggunaan laba bersih Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Agenda 2 2023
Determination of the allocation of the Company's net profit for the fiscal year ending December 31, 2023.
Hasil Keputusan Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
the Resolutions Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.459.277.063 (100%) 0 (0%) 0 (0%)
Menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan untuk tahun buku 2023, yaitu sebesar
Rp177.971.752.467,00 (seratus tujuh puluh tujuh miliar sembilan ratus tujuh puluh satu juta tujuh ratus
lima puluh dua ribu empat ratus enam puluh tujuh rupiah) (Laba Bersih 2023) sebagai berikut:
1. Sebesar Rp50.000.000,00 (lima puluh juta rupiah) disisihkan untuk dana cadangan;
2. Sebesar Rp55.000.000.000,00 (lima puluh lima miliar rupiah) dibagikan sebagai dividen tunai untuk
tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 kepada para pemegang saham yang
memiliki hak untuk menerima dividen tunai, dengan memperhatikan ketentuan perundang-undangan
yang berlaku, terutama ketentuan Pasal 40 ayat 2 UUPT, yang mengatur bahwa saham yang telah
dibeli kembali oleh Perseroan (treasury stock) tidak berhak mendapat pembagian dividen.
3. Atas pembayaran dividen tersebut berlaku syarat dan ketentuan sebagai berikut: (i) dividen untuk tahun
buku 2023 akan dibayarkan untuk setiap saham yang dikeluarkan oleh Perseroan yang tercatat dalam
Daftar Pemegang Saham Perseroan pada tanggal pencatatan (recording date) yang akan ditetapkan
oleh Direksi; (ii) atas pembayaran dividen tahun buku 2023, Direksi akan melakukan pemotongan pajak
dividen sesuai dengan peraturan perpajakan yang berlaku; (iii) Direksi diberi kuasa dan wewenang
untuk menetapkan hal-hal yang berkaitan dengan pelaksanaan pembayaran dividen tahun buku 2023,
antara lain (akan tetapi tidak terbatas): (aa) menentukan tanggal pencatatan (recording date) yang
dimaksud dalam butir (i) untuk menentukan para pemegang saham Perseroan yang berhak menerima
pembayaran dividen tahun buku 2023; dan (bb) menentukan tanggal pelaksanaan pembayaran
dividen tahun buku 2023 dan hal-hal teknis lainnya dengan tidak mengurangi peraturan Bursa Efek
Indonesia dimana saham Perseroan tercatat;
4. Sisa dari Laba Bersih 2023 yang tidak ditentukan penggunaannya ditetapkan sebagai laba ditahan
Determination of the Company's net profit utilization for the 2023 financial year, amounting to
Rp177,971,752,467.00 (one hundred seventy-seven billion nine hundred seventy-one million seven hundred
fifty-two thousand four hundred sixty-seven rupiah), as follows:
1. Rp50,000,000.00 (fifty million rupiah) is allocated as a reserve fund.
2. Rp55,000,000,000.00 (fifty-five billion rupiah) is distributed as cash dividends for the financial year
ending on December 31, 2023, to shareholders entitled to receive cash dividends, in accordance with
applicable laws and regulations, particularly Article 40, paragraph 2 of the Indonesian Company Law
(UUPT), which states that shares repurchased by the Company (treasury stock) are not entitled to
dividend distribution.
3. The payment of dividends is subject to the following terms and conditions: (i) dividends for the 2023
financial year will be paid for each share issued by the Company and recorded in the Company's
Shareholders Register on the recording date to be determined by the Board of Directors; (ii) in relation
to the dividend payment for the 2023 financial year, the Board of Directors will withhold dividend tax
in accordance with applicable tax regulations; (iii) the Board of Directors is authorized to determine
matters related to the execution of the 2023 financial year dividend payment, including but not limited
to: (aa) determining the recording date as referred to in point (i) to establish the shareholders entitled to
receive the 2023 financial year dividend payment; and (bb) determining the payment date of the 2023
financial year dividend and other technical matters, in compliance with the regulations of the Indonesia
Stock Exchange where the Company's shares are listed.
4. The remaining 2023 net profit that has not been allocated is designated as retained earnings.
344 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 345
Mata Acara 3 Penetapan remunerasi bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku 2024
Agenda 3
Determination of remuneration for members of the Board of Directors and Board of Commissioners of the
Company for the 2024 financial year.
Hasil Keputusan Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
the Resolutions Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.459.277.063 (100%) 0 (0%) 0 (0%)
Memberikan kuasa dan wewenang kepada Pemegang Saham Pengendali Perseroan untuk menentukan
gaji atau honorarium dan tunjangan bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan dengan
memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan.
Granting authority and power to the Company’s Controlling Shareholder to determine the salaries,
honoraria, and allowances for members of the Board of Directors and Board of Commissioners, taking into
account the recommendations of the Company’s Nomination and Remuneration Committee.
Mata Acara 4 Penunjukan Kantor Akuntan Publik Terdaftar dan/atau Akuntan Publik Terdaftar yang tergabung dalam
Agenda 4 Kantor Akuntan Publik Terdaftar untuk melakukan audit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun
buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024, termasuk audit atas Laporan Keuangan lain yang
dibutuhkan Perseroan.
Appointment of a Registered Public Accounting Firm and/or a Registered Public Accountant affiliated with
a Registered Public Accounting Firm to audit the Company's Financial Statements for the financial year
ending December 31, 2024, including audits of other financial statements required by the Company.
Hasil Keputusan Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
the Resolutions Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.459.277.063 (100%) 0 (0%) 0 (0%)
1. Menunjuk Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surja (anggota Ernst & Young Global
Limited) dan/atau Tuan Christophorus Alvin Kossim selaku Akuntan Publik untuk mengaudit Laporan
Keuangan Perseroran untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024, termasuk
audit atas Laporan Keuangan lain yang dibutuhkan Perseroan.
2. Memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris dan/atau Direksi Perseroan untuk menunjuk Kantor
Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik pengganti yang terdaftar di Otoritas Jasa keuangan apabila
karena satu dan lain hal Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik yang telah ditunjuk tidak
dapat melaksanakan tugasnya serta melakukan hal-hal lain yang diperlukan sehubungan dengan
penunjukan dan/atau penggantian Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik, termasuk namun
tidak terbatas pada menetapkan honorarim professional dan syarat lainnya sehubungan dengan
penunjukkan tersebut, dengan memperhatikan rekomendasi Komite Audit dan peraturan perundang-
undangan yang berlaku
1. Appointing Public Accounting Firm Purwantono, Sungkoro & Surja (a member of Ernst & Young Global
Limited) and/or Mr. Christophorus Alvin Kossim as the Public Accountant to audit the Company's
Financial Statements for the financial year ending December 31, 2024, including audits of other
financial statements required by the Company.
2. Granting authority to the Board of Commissioners and/or the Board of Directors of the Company to
appoint a substitute Public Accounting Firm and/or Public Accountant registered with the Financial
Services Authority in the event that, for any reason, the appointed Public Accounting Firm and/or
Public Accountant is unable to perform its duties, and to take any necessary actions related to the
appointment and/or replacement of the Public Accounting Firm and/or Public Accountant, including
but not limited to determining professional fees and other terms related to the appointment, with due
consideration to the recommendations of the Audit Committee and applicable laws and regulations.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
345
Page 346
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Mata Acara 5 Pengangkatan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan / Appointment of the Company’s Board
Agenda 5 of Commissioners and Board of Directors members
Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.435.329.550 saham/shares 23.947.513 saham/shares 0 saham/shares (0%)
(99,82%) (0,18%)
Hasil Keputusan 1. Mengangkat kembali:
The Resolutions a. Tuan Vishal Tulsian sebagai Direktur Utama Perseroan;
b. Tuan R. Eka Banyuaji sebagai Direktur Perseroan;
c. Tuan Navin Nahata sebagai Komisaris Utama Perseroan;
yang berlaku efektif sejak ditutupnya Rapat sampai dengan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Perseroan yang akan diselenggarakan pada tahun 2029 (dua ribu dua puluh sembilan).
2. Mengangkat Kembali Tuan B. Budijanto Jahja sebagai Direktur Kepatuhan Perseroan, yang berlaku
efektif sejak ditutupnya Rapat hingga:
a. penggantinya diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan selanjutnya;
b. Perseroan telah menerima persetujuan Otoritas Jasa Keuangan atas pengangkatan penggantinya
tersebut; dan
c. penggantinya telah efektif menjabat.
3. Mengangkat Kembali Nyonya Ratna Heimawaty Zain sebagai Komisaris Independen Perseroan, yang
berlaku efektif sejak ditutupnya Rapat hingga:
a. penggantinya diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan yang akan
diselenggarakan pada tahun 2025 (dua ribu dua puluh lima);
b. Perseroan telah menerima persetujuan Otoritas Jasa Keuangan atas pengangkatan penggantinya
tersebut; dan
c. penggantinya telah efektif menjabat.
1. Reappoint:
a. Mr. Vishal Tulsian as President Director of the Company;
b. Mr. R. Eka Banyuaji as Director of the Company;
c. Mr. Navin Nahata as President Commissioner of the Company;
effective from the close of this Meeting until the closing of the Company’s Annual GMS to be convened
in 2029 (two thousand twenty-nine);
2. Grant an authority and power to the Board of Directors of the Company, to carry out the necessary
actions in relation to the buyback of the Company shares and its transfer for variable remuneration
distribution to management and employees through MESOP program pursuant to prevailing law and
regulation, including without limitation to:
a. his successor is appointed by the next Company’s GMS
b. the Company has obtained approval from the Financial Services Authority for the appointment
of his successor; and
c. the appointment of his successor has become effective.
3. Reappoint Mrs. Ratna Heimawaty Zain as Independent Commissioner of the Company, with effect from
the close of this Meeting until:
a. her successor is appointed by the Company’s Annual GMS which will be held in 2025 (two
thousand twenty-five)
b. the Company has obtained approval from the Financial Services Authority for the appointment
of his successor; and
c. the appointment of his successor has become effective.
346 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 347
4. Mengangkat Kembali Tuan Insinyur Zainal Abidin Hasni, Master of Arts, sebagai Komisaris Independen
Perseroan, yang berlaku efektif sejak ditutupnya Rapat hingga:
a. penggantinya diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan selanjutnya;
b. Perseroan telah menerima persetujuan Otoritas Jasa Keuangan atas pengangkatan penggantinya
tersebut; dan
c. penggantinya telah efektif menjabat
5. Menegaskan susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan, efektif sejak ditutupnya
Rapat, sebagai berikut:
Direksi
Direktur Utama : Tuan Vishal Tulsian;
Direktur : Tuan R. Eka Banyuaji;
Direktur Kepatuhan : Tuan Bellarminus Budijanto Jahja;
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Tuan Navin Nahata;
Komisaris Independen : Tuan Insinyur Zainal Abidin Hasni,
Komisaris Independen : Nyonya Ratna Heimawaty Zain.
6. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan, dengan hak substitusi, untuk melakukan
semua dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan keputusan tersebut sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk tetapi tidak terbatas untuk menyatakan/
menuangkan keputusan tersebut maupun susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan
ke dalam akta yang dibuat di hadapan Notaris, yang selanjutnya menyampaikan pemberitahuan
perubahan data Perseroan pada pihak yang berwenang.
4. Reappoint Mr. Insinyur Zainal Abidin Hasni, Master of Arts, as Independent Commissioner of the
Company, with effect from the close of this Meeting until:
a. his successor is appointed by the next Company’s GMS
b. the Company has obtained approval from the Financial Services Authority for the appointment
of his successor; and
c. the appointment of his successor has become effective.
5. To confirm the composition of the following members of the Board of Directors and Board of
Commissioners of the Company, effective as of the closing of the Meeting, as follows:
Board of Directors:
President Director : Mr. Vishal Tulsian;
Director : Mr. R. Eka Banyuaji;
Compliance Director : Mr. Bellarminus Budijanto Jahja;
Board of Commissioners:
President Commissioner : Mr. Navin Nahata;
Independent Commissioner : Mr. Insinyur Zainal Abidin Hasni, Komisaris
Independent Commissioner : Mrs. Ratna Heimawaty Zain.
6. Grant power and authority to the Board of Directors of the Company, with substitution rights, to carry
out all and any necessary actions in connection with the resolution in accordance with the prevailing
laws and regulations, including without limitation to stating/declaring the resolution as well as the
composition of the Board of Directors and the Board of Commssioners in deed made before a Notary,
which then provides notification of changes to the Company's data to the competent authorities.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
347
Page 348
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
RUPS Luar Biasa 24 Oktober 2024 Extraordinary General Meeting of
Shareholders (EGMS) – October 24, 2024
Amar Bank menyelenggarakan RUPS Luar Biasa Amar Bank held an Extraordinary General Meeting
pada 24 Oktober 2024 di Kantor Pusat Bank dengan of Shareholders (EGMS) on October 24, 2024, at the
hasil keputusan sebagai berikut: Bank’s Head Office, with the following resolutions:
Mata Acara Perubahan susunan anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris Perseroan
Agenda Changes in the composition of the Company’s Board of Directors and/or Board of Commissioners.
Total Suara Setuju/ Total Suara Titdak Setuju/ Total Suara Abstain/
Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.068.628.681 (100%) 0 (0%) 0 (0%)
Hasil Keputusan 1. Menerima pengunduran diri dari Tuan BELLARMINUS BUDIJANTO JAHJA dari jabatannya sebagai
The Resolutions Direktur Kepatuhan Perseroan, yang berlaku efektif sejak ditutupnya Rapat dengan mengucapkan
terima kasih atas jasa-jasa yang diberikan selama menjabat selaku Direktur Kepatuhan Perseroan.
Memberikan pembebasan dan pelepasan sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Tuan
BELLARMINUS BUDIJANTO JAHJA dari tanggung jawab atas tindakan pengurusan yang dilakukan
selama menjabat sebagai Direktur Kepatuhan Perseroan, sejauh tindakan tersebut tercermin dalam
laporan tahunan dan laporan keuangan serta sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang
berlaku;
2. Mengangkat Nyonya THIO SUCY selaku Direktur Perseroan yang membawahi fungsi kepatuhan, yang
berlaku efektif sejak ditutupnya Rapat, dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan Pereroan yang akan diselenggarakan pada tahun 2029 (dua ribu dua
puluh sembilan);
3. Menegaskan bahwa terhitung sejak ditutupnya Rapat, susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris
Perseroan adalah sebagai berikut:
Direksi
Direktur Utama : Tuan VISHAL TULSIAN;
Direktur : Tuan Raden EKA BANYUAJI;
Direktur Kepatuhan : Nyonya THIO SUCY;
Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Tuan NAVIN NAHATA;
Komisaris Independen : Tuan Insinyur ZAINAL ABIDIN HASNI, Master of Arts;
Komisaris Independen : Nyonya RATNA HEIMAWATY ZAIN;
4. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan, dengan hak substitusi, untuk melakukan
semua dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan keputusan tersebut sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk tetapi tidak terbatas untuk menyatakan/
menuangkan keputusan tersebut maupun susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan
ke dalam akta yang dibuat di hadapan Notaris, yang selanjutnya menyampaikan pemberitahuan
perubahan data Perseroan pada pihak yang berwenang.
1. Accepting the resignation of Mr. Bellarminus Budijanto Jahja from his position as the Company›s
Compliance Director, effective upon the closing of the Meeting, while expressing gratitude for his
services during his tenure. Granting full release and discharge (acquit et de charge) to Mr. Bellarminus
Budijanto Jahja from responsibilities related to management actions taken during his tenure as
Compliance Director, insofar as such actions are reflected in the annual report and financial statements
and in accordance with applicable laws and regulations.
2. Appointing Mrs. Thio Sucy as the Company›s Director overseeing the compliance function, effective
upon the closing of the Meeting, with a term of office lasting until the closing of the Company’s Annual
General Meeting of Shareholders to be held in 2029.
3. Confirming that, as of the closing of the Meeting, the composition of the Board of Directors and Board
of Commissioners of the Company is as follows:
Board of Directors
President Director: Mr. Vishal Tulsian
Director: Mr. Raden Eka Banyuaji
Compliance Director: Mrs. Thio Sucy
Board of Commissioners
President Commissioner: Mr. Navin Nahata
Independent Commissioner: Mr. Zainal Abidin Hasni, Master of Arts
Independent Commissioner: Mrs. Ratna Heimawaty Zain
4. Granting authority and power to the Board of Directors of the Company, with the right of substitution,
to undertake all necessary actions in relation to this resolution in accordance with applicable laws and
regulations, including but not limited to stating/incorporating this resolution and the composition of the
Board of Directors and Board of Commissioners into a deed before a Notary and subsequently notifying
the relevant authorities regarding the Company’s data changes.
348 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 349
Keputusan RUPS Tahun Sebelumnya Resolutions of the Previous General Meeting of
Shareholders
Di sepanjang tahun 2023 Amar Bank melakukan 2 Throughout 2023, Amar Bank held two General
(dua) kali RUPS, yang keseluruhannya menghasilkan Meetings of Shareholders (GMS), resulting in a
19 (sembilan belas) keputusan yang telah total of 19 (nineteen) resolutions, all of which were
direalisasikan oleh Amar Bank pada tahun yang implemented by Amar Bank within the same year.
sama.
Jumlah Agenda Jumlah
RUPS Tanggal Rapat Keputusan Keterangan
GMS Date Number of Meeting Number of Remarks
Agendas Resolutions
Tahunan 20 Juni 2023 6 9 Seluruh keputusan telah direalisasikan pada
Annual June 20, 2023 tahun buku
All resolutions were implemented within the
financial year
Luar Biasa 22 Desember 2023 1 4 Seluruh keputusan telah direalisasikan pada
Extraordinary December 22, 2023 tahun buku
All resolutions were implemented within the
financial year
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
349
Page 350
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Sebagaimana yang ditetapkan di POJK No. 33/ As stipulated in POJK No. 33/POJK.04/2014
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris concerning the Board of Directors and Board of
Emiten atau Perusahaan Publik, Dewan Komisaris Commissioners of Issuers or Public Companies, the
adalah organ Emiten atau Perusahaan Publik yang Board of Commissioners is a corporate body of the
bertugas melakukan pengawasan secara umum dan/ Issuer or Public Company responsible for general and/
atau khusus sesuai dengan anggaran dasar serta or specific supervision in accordance with the articles
memberi nasihat kepada Direksi. Dewan Komisaris of association and for providing advice to the Board
melakukan pengawasan dan bertanggung jawab of Directors. The Board of Commissioners oversees
atas pengawasan terhadap kebijakan pengurusan, and is accountable for monitoring management
jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai policies, the overall management of the Issuer or
Emiten atau Perusahaan Publik maupun usaha Public Company, as well as its business operations,
Emiten atau Perusahaan Publik, dan memberi nasihat and provides counsel to the Board of Directors.
kepada Direksi.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Guidelines and Rules of Procedure for the
Komisaris Board of Commissioners
Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas The Board of Commissioners in carrying out its
dan tanggung jawab pengawasannya senantiasa supervisory duties and responsibilities always refers
berpedoman pada Pedoman dan Tata Tertib Dewan to the Guidelines and Rules of Procedure of the
Komisaris. Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris Board of Commissioners. The Guidelines and Rules of
telah diperbaharui pada 4 Maret 2024 yang telah Procedure of the Board of Commissioners have been
disusun dan disesuaikan berdasarkan Undang- updated on March 4, 2024, which have been prepared
undang Perseroan Terbatas, Undang-undang and adjusted based on the Limited Liability Company
Perbankan, peraturan Otoritas Jasa Keuangan, dan Law, Banking Law, Financial Services Authority
Anggaran Dasar Bank serta perundang-undangan regulations, and the Bank’s Articles of Association
yang berlaku. and applicable laws.
Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris Bank The Guidelines and Rules of Procedure of the Bank’s
mengatur hal sebagai berikut: Board of Commissioners regulate the following:
1. Struktur Organisasi Dewan Komisaris 1. Organizational Structure of the Board of
Commissioners
2. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 2. Duties and Responsibilities of the Board of
Commissioners
3. Peraturan dan Tata Tertib Dewan Komisaris, 3. Regulations and Rules of Procedure of the Board
mencakup: of Commissioners, including:
a. Pengaturan Etika Kerja Dewan Komisaris a. Regulation of Work Ethics of the Board of
Commissioners
b. Pengaturan Rapat Dewan Komisaris b. Regulation of Meetings of the Board of
Commissioners
c. Larangan Terhadap Dewan Komisaris c. Prohibitions on the Board of Commissioners
d. Pengaturan Kehadiran & Waktu Kerja d. Regulation of Attendance & Working Hours
e. Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris e. Evaluation of the Performance of the Board
of Commissioners
f. Pola Hubungan Kerja Dewan Komisaris & f. Patterns of Work Relations between the
Direksi Board of Commissioners & Directors
g. Aspek Transparansi Dewan Komisaris g. Aspects of Transparency of the Board of
Commissioners
h. Pelaporan dan Pertanggung Jawaban h. Reporting and Accountability
i. Sanksi i. Sanctions
Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris dapat The Board of Commissioners’ Guidelines and Rules
diunduh secara lengkap pada website Bank. of Procedure can be downloaded in full on the Bank’s
website.
350 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 351
Kriteria Anggota Dewan Komisaris Criteria of the Board of Commissioners Members
Anggota Dewan Komisaris harus memenuhi syarat- Members of the Board of Commissioners must meet
syarat sebagai berikut: the following requirements:
1. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang 1. Having good character, moral and integrity.
baik
2. Cakap melakukan perbuatan hukum 2. Legally competent in performing legal actions.
3. Dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum 3. In the period of 5 (five) years before the
pengangkatan dan selama menjabat: appointment and during the term of office:
a. Tidak pernah dinyatakan pailit a. Has never been declared bankrupt.
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau b. Has never been any member of the Board
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan of Directors or member of the Board of
bersalah menyebabkan suatu perseroan Commissioners declared as guilty in causing
dinyatakan pailit a company to be declared bankrupt.
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan c. Has never been sentenced due to criminal
tindak pidana yang merugikan keuangan conduct detrimental to the state’s financial
negara dan/atau yang berkaitan dengan condition and/or related to financial sector.
sektor keuangan
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau d. Has never been member of the Board of
Dewan Komisaris yang selama menjabat: Directors or Board of Commissioners who
during the term of office:
i. pernah tidak menyelenggarakan RUPS i. Happens to not convene an Annual GMS.
Tahunan
ii. pertanggungjawabannya sebagai ii. His/her accountability as member of
anggota Direksi atau Dewan Komisaris the Board of Directors or Board of
pernah tidak diterima oleh RUPS Commissioners happens to not being
atau pernah tidak memberikan accepted by the GMS or happens to not
pertanggungjawaban sebagai anggota giving his/her accountability as member
Direksi atau Dewan Komisaris kepada of the Board of Directors or Board of
RUPS Commissioners to the GMS.
iii. pernah menyebabkan perusahaan iii. Happens to cause the company having
yang memiliki izin, persetujuan, atau the license, approval or registration from
pendaftaran dari OJK tidak memenuhi OJK to not comply with its obligation to
kewajiban menyampaikan laporan submit annual report and/or financial
tahunan dan/atau laporan keuangan statement to OJK
kepada OJK
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan 4. Having the commitment to comply with statutory
perundang-undangan, termasuk ketentuan regulations, including provisions on Fit and Proper
mengenai Penilaian Kemampuan dan Kepatuhan Test as required by OJK.
yang ditetapkan OJK.
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di 5. Having the knowledge and/or expertise in the
bidang yang dibutuhkan Bank. sector required by the Bank.
Komposisi Dewan Komisaris Composition of the Board of Commissioners
Per 31 Desember 2024, susunan keanggotaan Dewan As of December 31, 2024, the composition of Amar
Komisaris Amar Bank tidak mengalami perubahan Bank’s Board of Commissioners remains unchanged,
dan tetap dijabat oleh 3 (tiga) orang, dimana 2 (dua) consisting of three members, two of whom serve as
anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris Independent Commissioners. Each member of the
Independen. Masing-masing anggota Dewan Board of Commissioners has been approved by the
Komisaris telah disetujui OJK melalui uji kelayakan Financial Services Authority (OJK) through a fit and
dan kepatutan. proper test.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
351
Page 352
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Berikut ini adalah susunan Dewan Komisaris Amar The following is the composition of Amar Bank’s
Bank sampai dengan Laporan Tahunan ini diterbitkan: Board of Commissioners as of the publication of this
Annual Report:
Dasar Pengangkatan
Nama Jabatan Riwayat Pengangkatan Terakhir Keterangan
Name Title Appointment History Legal Basis for the Recent Notes
Appointment
Navin Nahata Komisaris Utama • Keputusan RUPS 12 Maret 2019
President • Keputusan RUPS 29 Mei 2024 Keputusan RUPS 29 Mei 2024 Periode Kedua
Commissioner • AGMS Resolution March 12, 2019 AGMS Resolution, May 29, 2024 Second Period
• AGMS Resolution May 29, 2024
Ir. Zainal Komisaris • Keputusan RUPS 15 September 2017
Abidin Hasni, Independen • Keputusan RUPS 12 Maret 2019
MA Independent • Keputusan RUPS 29 Mei 2024 Keputusan RUPS 29 Mei 2024 Periode Ketiga
Commissioner • AGMS Resolution, September 15, 2017 AGMS Resolution, May 29, 2024 Third Period
• AGMS Resolution, March 12, 2019
• AGMS Resolution May 29, 2024
Ratna Komisaris • Keputusan RUPS 20 November 2019
Heimawaty Independen • Keputusan RUPS 29 Mei 2024 Keputusan RUPS 29 Mei 2024 Periode Kedua
Zain Independent • AGMS Resolution, November 20, 2019 AGMS Resolution, May 29, 2024 Second Period
Commissioner • AGMS Resolution May 29, 2024
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Duties and Responsibilities of the Board of
Commissioners
Sebagaimana tertulis pada Pedoman dan Tata Tertib As stated in the Guidelines and Rules of the Board of
Dewan Komisaris, tugas & tanggung jawab Dewan Commissioners, the duties and responsibilities of the
Komisaris adalah sebagai berikut: Board of Commissioners are:
1. Penerapan Tata Kelola Perusahaan 1. Implementation of Corporate Governance
a. Dewan Komisaris bertugas melakukan a. Supervising for the benefit of the Bank over
pengawasan untuk kepentingan Bank atas the policies and management conducted by
kebijakan dan jalannya pengurusan oleh the Board of Directors, providing advice to
Direksi, memberikan nasihat kepada Direksi, the Board of Directors, and being responsible
dan bertanggung jawab atas pengawasan for such supervision, in accordance with the
tersebut, sesuai dengan maksud dan tujuan Bank’s objectives as set out by laws, articles
Bank yang ditetapkan dalam ketentuan of association, and decisions of the General
peraturan perundang-undangan, anggaran Meeting of Shareholders (GMS).
dasar, dan keputusan RUPS.
b. Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas, b. Performing duties, authorities, and
wewenang, dan tanggung jawab dengan responsibilities in good faith and with prudence.
itikad baik dan dengan prinsip kehati-hatian.
c. Dalam melakukan pengawasan, Dewan c. In supervision, directing, monitoring, and
Komisaris wajib mengarahkan, memantau, evaluating the implementation of governance,
dan mengevaluasi pelaksanaan tata kelola, risk management, compliance, and strategic
manajemen risiko, dan kepatuhan secara policy according to regulations and the Bank’s
terintegrasi serta kebijakan strategis constitution.
Bank, sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan, anggaran dasar, dan/
atau keputusan RUPS.
d. Dewan Komisaris menerima dan d. Receiving and exercising the powers assigned
melaksanakan kewenangan yang diserahkan to the Board of Commissioners in accordance
dan/atau diberikan kepada Dewan Komisaris with laws, articles of association, and/or GMS
sesuai dengan ketentuan peraturan decisions.
perundang-undangan, anggaran dasar, dan/
atau keputusan RUPS.
352 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 353
e. Dewan Komisaris dapat melaksanakan tugas e. Exercising additional supervisory tasks and
dan kewenangan pengawasan lain. powers as needed.
f. Dalam melaksanakan pengawasan, f. Commissioners are prohibited from
Dewan Komisaris dilarang ikut serta dalam participating in the Bank’s operational decision-
pengambilan keputusan kegiatan operasional making, except:
Bank, kecuali:
i. penyediaan dana kepada pihak terkait i. Provision of funds to related parties as
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa per Financial Services Authority (OJK)
Keuangan mengenai batas maksimum regulations on credit limits and large
pemberian kredit dan penyediaan dana exposures.
besar bagi bank umum
ii. hal lain yang ditetapkan dalam anggaran ii. Other matters specified in the Bank’s
dasar Bank atau ketentuan peraturan articles of association or regulations.
perundang-undangan.
g. Pengambilan keputusan kegiatan operasional g. Decision-making on the Bank’s operational
Bank oleh Dewan Komisaris merupakan activities by the Board of Commissioners is
bagian dari tugas pengawasan oleh Dewan part of the supervisory duties of the Board of
Komisaris sehingga tidak meniadakan Commissioners so that it does not eliminate the
tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan responsibility of the Board of Directors for the
kepengurusan Bank. implementation of the Bank’s management.
h. Dewan Komisaris wajib melakukan h. The Board of Commissioners is required to
pengawasan terhadap tindak lanjut Direksi supervise the Board of Directors’ follow-
atas temuan audit atau pemeriksaan dan up on audit findings or examinations and
rekomendasi dari satuan kerja audit intern recommendations from the Bank’s internal
Bank, auditor ekstern, hasil pengawasan audit work unit, external auditors, the results of
Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau hasil supervision by the Financial Services Authority,
pengawasan otoritas dan lembaga lain. and/or the results of supervision by other
authorities and institutions.
i. Dewan Komisaris wajib melaporkan kepada i. The Board of Commissioners is required to
Otoritas Jasa Keuangan paling lama 5 (lima) report to the Financial Services Authority no
hari kerja sejak ditemukan: later than 5 (five) working days after discovery:
i. Pelanggaran ketentuan peraturan i. Violation of the provisions of laws and
perundang-undangan di bidang regulations in the fields of finance, banking,
keuangan, perbankan, dan yang terkait and those related to the Bank’s business
dengan kegiatan usaha Bank; dan/atau activities; and/or
ii. Keadaan atau perkiraan keadaan yang ii. Circumstances or predicted conditions
dapat membahayakan kelangsungan that could endanger the continuity of the
usaha Bank. Bank’s business.
j. Dewan Komisaris wajib memiliki pedoman j. The Board of Commissioners is required to
dan tata tertib kerja yang bersifat mengikat have guidelines and work regulations that
bagi setiap anggota Dewan Komisaris. are binding for each member of the Board of
Commissioners.
k. Pedoman dan tata tertib kerja sebagaimana k. The work guidelines and regulations as referred
dimaksud pada poin 10 paling sedikit wajib to in point 10 must at least include:
mencantumkan:
i. Tugas, tanggung jawab, dan wewenang i. Duties, responsibilities and authorities of
Dewan Komisaris; the Board of Commissioners;
ii. Pengaturan kewenangan dan prosedur ii. Arrangement of authority and decision
keputusan Dewan Komisaris; procedures of the Board of Commissioners;
iii. Regulation of the work ethics of the Board
iii. Pengaturan etika kerja Dewan Komisaris; of Commissioners;
iv. Pengaturan rapat Dewan Komisaris; iv. Arrangement of Board of Commissioners
meetings;
v. Larangan terhadap Dewan Komisaris; v. Prohibition on the Board of Commissioners;
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
353
Page 354
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
vi. Evaluasi kinerja Dewan Komisaris; dan vi. Evaluation of the performance of the Board
of Commissioners; and
vii. Pola hubungan kerja Dewan Komisaris vii. Working relationship pattern between the
dan Direksi. Board of Commissioners and the Board of
Directors.
l. Dewan Komisaris wajib menyediakan waktu l. The Board of Commissioners is obliged
untuk melaksanakan tugas dan tanggung to provide time to carry out its duties and
jawab secara optimal sesuai dengan responsibilities optimally in accordance with
pedoman dan tata tertib kerja. work guidelines and regulations.
m. Dewan Komisaris wajib menjaga segala data m. The Board of Commissioners is obliged to
dan informasi terkait Bank yang disampaikan maintain all data and information related to the
oleh Direksi, dan sesuai dengan ketentuan Bank submitted by the Board of Directors, and
peraturan perundang-undangan. in accordance with the provisions of laws and
regulations.
2. Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan 2. Anti Money Laundering, Prevention of Terrorism
Terorisme, Pencegahan Pendanaan Proliferasi Financing, Prevention of Proliferation of Weapons of
Senjata Pemusnah Massal (APU, PPT, dan Mass Destruction (APU, PPT, and PPPSPM)
PPPSPM)
a. Pengawasan aktif Dewan Komisaris paling a. Active supervision by the Board of
sedikit: Commissioners is at least:
i. Memastikan Bank memiliki kebijakan dan i. Ensure that the Bank has policies and
prosedur penerapan program APU, PPT, procedures for implementing APU, PPT,
dan PPPSPM; and PPPSPM programs;
ii. Memberikan persetujuan atas kebijakan ii. Providing approval for the policies and
dan prosedur penerapan program APU, procedures for implementing the APU,
PPT, dan PPPSPM yang diusulkan oleh PPT, and PPPSPM programs proposed by
Direksi; the Board of Directors;
iii. Melakukan evaluasi atas kebijakan dan iii. Conducting evaluations of policies and
prosedur penerapan program APU, PPT, procedures for implementing APU, PPT,
dan PPPSPM; and PPPSPM programs;
iv. Melakukan pengawasan atas iv. Conduct supervision over the
pelaksanaan tanggung jawab Direksi implementation of the Board of
terhadap penerapan program APU, PPT, Directors’ responsibilities regarding the
dan PPPSPM; dan implementation of APU, PPT, and PPPSPM
programs; and
v. Memastikan adanya pembahasan terkait v. Ensure that there is discussion regarding
penerapan progam APU, PPT, dan the implementation of APU, PPT, and
PPPSPM dalam rapat Direksi dan Dewan PPPSPM programs in Board of Directors
Komisaris. and Board of Commissioners meetings.
b. Penanggung Jawab Penerapan Program b. Person in charge of implementing APU, PPT,
APU, PPT, dan PPPSPM and PPPSPM programs
3. Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan 3. Appointment of Public Accountants and Public
Publik (AP dan KAP) Accounting Firms (AP and KAP)
a. Penunjukkan AP dan KAP melalui RUPS a. Appointment of AP and KAP through GMS
i. Rapat Umum Pemegang Saham Pihak i. The General Meeting of Shareholders
wajib memutuskan penunjukan AP dan/ of the Party is required to decide on the
atau KAP yang akan memberikan jasa appointment of the AP and/or KAP that will
audit atas informasi keuangan historis provide audit services for annual historical
tahunan dengan mempertimbangkan financial information by considering the
usulan Dewan Komisaris, atau pihak proposals of the Board of Commissioners,
yang melakukan fungsi pengawasan or the party that carries out the supervisory
sebagaimana dilakukan oleh Dewan function as carried out by the Board of
Komisaris. Commissioners.
354 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 355
ii. Dalam hal Rapat Umum Pemegang ii. In the event that the General Meeting
Saham tidak dapat memutuskan of Shareholders cannot decide on the
penunjukan AP dan/atau KAP yang akan appointment of the AP and/or KAP that
memberikan jasa audit atas informasi will provide audit services for annual
keuangan historis tahunan, Rapat historical financial information, the General
Umum Pemegang Saham melimpahkan Meeting of Shareholders shall delegate the
kewenangan penunjukan AP dan/atau authority to appoint the AP and/or KAP to
KAP kepada dewan komisaris, atau pihak the board of commissioners, or the party
yang melakukan fungsi pengawasan that carries out the supervisory function as
sebagaimana dilakukan oleh dewan carried out by the board of commissioners,
komisaris, disertai penjelasan mengenai: accompanied by an explanation regarding:
• Alasan pelimpahan kewenangan; • Reasons for delegation of authority;
dan and
• kriteria atau batasan AP dan/atau • criteria or limitations of AP and/or KAP
KAP yang dapat ditunjuk. that can be appointed.
iii. Usulan penunjukan AP dan/atau iii. The proposal for the appointment of AP
KAP yang diajukan oleh dewan and/or KAP submitted by the board of
komisaris, atau pihak yang melakukan commissioners, or the party carrying out
fungsi pengawasan sebagaimana the supervisory function as carried out by
dilakukan oleh dewan komisaris wajib the board of commissioners, must take into
memperhatikan rekomendasi Komite account the recommendations of the Audit
Audit. Committee.
b. Pemberian Jasa Audit atas Informasi b. Provision of Audit Services on Annual Historical
Keuangan Historis Tahunan Financial Information
i. Dalam hal AP dan/atau KAP yang telah i. In the event that the AP and/or KAP that
diputuskan oleh rapat umum pemegang have been decided by the general meeting
saham tidak dapat menyelesaikan of shareholders are unable to complete
pemberian jasa audit atas informasi the provision of audit services for annual
keuangan historis tahunan pada Periode historical financial information during
Penugasan Profesional, penunjukan the Professional Assignment Period, the
AP dan/atau KAP pengganti dilakukan appointment of a replacement AP and/
oleh Dewan Komisaris, atau pihak or KAP will be carried out by the Board of
yang melakukan fungsi pengawasan Commissioners, or the party that carries
sebagaimana dilakukan oleh Dewan out the supervisory function as carried out
Komisaris, sepanjang diamanatkan oleh by the Board of Commissioners, as long as
Rapat Umum Pemegang Saham dengan it is mandated by the General Meeting of
memperhatikan rekomendasi Komite Shareholders by taking into account the
Audit. recommendations of the Audit Committee.
Yang dimaksud dengan “tidak dapat What is meant by “unable to complete
menyelesaikan pemberian jasa audit the provision of audit services for
atas informasi keuangan historis annual historical financial information”
tahunan” antara lain AP dan/atau KAP includes AP and/or KAP included in the
yang termasuk pada daftar AP dan KAP list of AP and KAP that are temporarily
yang tidak aktif sementara waktu atau inactive or the list of AP and KAP that
daftar AP dan KAP yang tidak aktif tetap are permanently inactive during the
pada Periode Penugasan Profesional. Professional Assignment Period. The
Periode Penugasan Profesional dimulai Professional Assignment Period begins
pada saat tanggal pekerjaan lapangan on the date of field work or signing of
atau penandatanganan penugasan, the assignment, whichever comes first,
mana yang lebih dahulu, dan berakhir and ends on the date of the AP report or
pada saat tanggal laporan AP atau written notification by the AP or KAP or
pemberitahuan tertulis oleh AP atau client to the Financial Services Authority
KAP atau klien kepada Otoritas Jasa that the assignment has been completed,
Keuangan bahwa penugasan telah whichever comes first.
selesai, mana yang lebih dahulu
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
355
Page 356
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
ii. Dalam hal Pihak tidak diwajibkan memiliki ii. ii. In the event that a Party is not
Komite Audit, tugas dan tanggung jawab required to have an Audit Committee, the
Komite Audit dilaksanakan oleh Dewan duties and responsibilities of the Audit
komisaris atau pihak yang melakukan Committee are carried out by the Board
fungsi pengawasan sebagaimana of Commissioners or the party that carries
dilakukan oleh Dewan Komisaris. out the supervisory function as carried out
by the Board of Commissioners.
4. Kebijakan Perkreditan
a. Kebijakan Perkreditan Bank (KPB) wajib 4. Credit Policy
disetujui oleh Dewan Komisaris Bank. a. Bank Credit Policy (KPB) must be approved by
b. Dalam hal Penerapan Kebijakan Perkreditan the Bank’s Board of Commissioners.
Bank harus digunakan, diterapkan, dan b. In terms of the Implementation of Bank Credit
dilaksanakan oleh seluruh pejabat Bank yang Policy, it must be used, implemented and
terkait dengan perkreditan termasuk anggota implemented by all Bank officials related
Direksi, anggota Dewan Komisaris secara to credit, including members of the Board
konsekuen dan konsisten of Directors and members of the Board of
Commissioners, consistently and consequently.
c. Dalam KPB setiap Bank harus dinyatakan c. In the KPB of each Bank, it must be stated
secara tegas dan jelas bahwa seluruh pejabat explicitly and clearly that all Bank officials
Bank yang terkait dengan perkreditan related to credit, including members of the
termasuk anggota direksi, anggota dewan board of directors and members of the board of
komisaris, paling sedikit harus : commissioners, must at least:
i. Bertindak secara profesional di bidang i. Act professionally in the field of credit or
perkreditan atau pembiayaan dengan financing honestly, objectively, carefully
jujur, objektif, cermat, serta seksama; dan and thoroughly; and
ii. Menyadari dan memahami sepenuhnya ii. Fully aware of and understand the
ketentuan Pasal 49 ayat (2) Undang- provisions of Article 49 paragraph (2)
Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang of Law Number 7 of 1992 concerning
Perbankan sebagaimana diubah dengan Banking as amended by Law Number 10
Undang-Undang Nomor 10 Tahun of 1998 concerning Amendments to Law
1998 tentang Perubahan atas Undang- Number 7 of 1992 concerning Banking
Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang and Article 63 paragraph (2).
Perbankan dan Pasal 63 ayat (2).
d. Tugas dan wewenang dewan komisaris yang d. The duties and authorities of the board of
berkaitan dengan perkreditan paling sedikit commissioners relating to credit at least include
meliputi hal-hal sebagai berikut: the following matters:
i. Menyetujui rencana Kredit atau i. Approve the annual Credit or Financing
Pembiayaan tahunan termasuk rencana plan including the plan to provide Credit
pemberian Kredit atau Pembiayaan or Financing to parties related to the Bank
kepada pihak terkait dengan Bank dan and Credit or Financing to certain large
Kredit atau Pembiayaan kepada debitur debtors as stated in the Bank’s Business
besar tertentu yang tertuang dalam Plan submitted to the Financial Services
Rencana Bisnis Bank yang disampaikan Authority;
kepada Otoritas Jasa Keuangan;
ii. Mengawasi pelaksanaan rencana ii. Supervise the implementation of the credit
pemberian Kredit atau Pembiayaan or financing provision plan;
tersebut;
iii. Meminta penjelasan dan/atau iii. Requesting an explanation and/or
pertanggungjawaban direksi serta accountability from the board of directors
meminta langkah-langkah perbaikan and requesting corrective measures in
dalam hal pelaksanaan pemberian Kredit cases where the implementation of the
atau Pembiayaan menyimpang dari provision of credit or financing deviates
rencana perkreditan atau pembiayaan from the credit or financing plan that has
yang telah dibuat; been made;
356 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 357
iv. Menyetujui KPB yang paling sedikit telah iv. Approve the KPB which at least contains
memuat seluruh aspek yang tercantum all aspects listed in the PPKPB;
dalam PPKPB;
v. Meminta penjelasan dan/atau v. Requesting an explanation and/or
pertanggungjawaban direksi dalam accountability from the board of directors
hal terdapat penyimpangan dalam in the event of any deviations in the
pelaksanaan KPB; dan implementation of the KPB; and
vi. Meminta penjelasan dan/atau vi. Requesting an explanation and/or
pertanggungjawaban Direksi mengenai accountability from the Board of Directors
perkembangan dan kualitas portofolio regarding the development and quality
perkreditan atau pembiayaan secara of the overall credit or financing portfolio,
keseluruhan termasuk Kredit atau including credit or financing provided to
Pembiayaan yang diberikan kepada parties related to the Bank and certain
pihak yang terkait dengan Bank dan large debtors, and other matters.
debitur besar tertentu, dan hal lain.
Rapat Dewan Komisaris Meetings of the Board of Commissioners
Dewan Komisaris menyelenggarakan rapat dengan The Board of Commissioners conducts meetings
mematuhi kebijakan-kebijakan yang mengacu in accordance with policies outlined in the Board
kepada Piagam Dewan Komisaris, POJK 33/2014, dan of Commissioners Charter, POJK 33/2014, and the
Anggaran Dasar Perusahaan. Dalam piagam Dewan Company’s Articles of Association. As stated in the Board
Komisaris tercantum bahwa Dewan Komisaris wajib of Commissioners Charter, the Board is required to hold
mengadakan rapat internal secara berkala setiap internal meetings regularly every two months and joint
2 (dua) bulan sekali dan rapat gabungan dengan meetings with the Board of Directors every four months.
Direksi yang diadakan setiap 4 (empat) bulan sekali.
Sepanjang tahun 2024, Dewan Komisaris telah Throughout 2024, the Board of Commissioners held a
mengadakan rapat sebanyak 8 (delapan) kali dan total of eight (8) meetings and conducted six (6) joint
rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi meetings with the Board of Directors, with the attendance
sebanyak 6 (enam) kali dengan tingkat kehadiran rate of the Board of Commissioners as follows:
Dewan Komisaris sebagai berikut :
Rapat Dewan Komisaris Rapat Gabungan termasuk RUPS
Board of Commissioners Meetings Joint Meetings including GMS
Nama Jabatan
Name Position
Jumlah Rapat Kehadiran Jumlah Rapat Kehadiran
% %
Number of Meetings Attendance Number of Meetings Attendance
Komisaris
Utama
Navin Nahata 8 8 100 6 6 100
President
Commissioner
Komisaris
Ir Zainal Abidin Independen
8 8 100 6 6 100
Hasni, MA Independent
Commissioner
Komisaris
Ratna
Independen
Heimawaty 8 8 100 6 6 100
Independent
Zain
Commissioner
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
357
Page 358
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Pelaksanaan Tugas dan Pemberian Implementation of Duties and
Rekomendasi Dewan Komisaris Tahun 2024 Recommendations of the Board of
Commissioners in 2024
Dewan Komisaris secara konsisten mengawasi dan The Board of Commissioners consistently supervises
memberikan rekomendasi kepada Direksi melalui and provides recommendations to the Board of
pelaksanaan tugas-tugas pengawasan Dewan Directors through the execution of its supervisory
Komisaris, antara lain sebagai berikut: duties, including but not limited to the following:
1. Melakukan penelaahan dan memberikan 1. Reviewing and approving the Bank’s
persetujuan atas Rencana Bisnis Bank (“RBB”) Business Plan (“RBB”) for 2025-2027.
tahun 2025 -2027.
2. Melakukan penelaahan atas realisasi dan 2. Reviewing the realization and achievement of the
pencapaian target RBB tahun 2023. 2023 RBB targets.
3. Mengawasi perkembangan tindak lanjut atas 3. Monitoring the progress of follow-ups on internal
temuan audit internal dan audit eksternal. and external audit findings.
4. Mengawasi penerapan prinsip Anti Pencucian 4. Overseeing the implementation of Anti-Money
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme. Laundering and Counter-Terrorism Financing
principles.
5. Mengawasi perkembangan Kualitas Penerapan 5. Monitoring the development of the Bank’s Risk
Manajemen Risiko Bank. Management Quality Implementation.
6. Mengawasi penerapan prinsip Know Your 6. Supervising the application of the Know Your
Customer. Customer principles.
7. Melakukan penelaahan atas kebijakan terkait 7. Reviewing policies related to Human
Sumber Daya Manusia dan kebijakan remunerasi Resources and the Bank’s remuneration policy.
Bank.
8. Mengawasi pelaksanaan manajemen Bank. 8. Overseeing the implementation of the Bank’s
overall management.
Program Pelatihan dan Pengembangan Training and Competency Development
Kompetensi Dewan Komisaris. Program for the Board of Commissioners
Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank All members of the Bank’s Board of Commissioners
berkomitmen untuk meningkatkan kompetensi are committed to enhancing their competencies
dalam rangka menunjang pelaksanaan tugas dan to support the execution of their daily tasks and
tanggung jawab sehari-hari. Komitmen tersebut responsibilities. This commitment is reflected in the
tercermin dari pelatihan yang diikuti oleh masing- training attended by each member of the Board of
masing anggota Dewan Komisaris sepanjang tahun Commissioners throughout the year 2024, as outlined
2024 sebagaimana dapat dilihat pada Profil Dewan in the Board of Commissioners’ Profile.
Komisaris.
Program Orientasi Untuk Komisaris Baru New Commissioner Orientation Program
Pada tahun 2024, Bank tidak memiliki anggota In 2024, the Bank did not have any new members
Dewan Komisaris yang baru sehingga joining the Board of Commissioners, so the Bank did
Bank tidak menyelenggarakan program ini. not conduct this program.
358 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 359
Komisaris Independen
Independent Commissioners
Bank telah memenuhi persyaratan komposisi The Bank has fulfilled the requirements for the
Komisaris Independen sesuai ketentuan peraturan composition of Independent Commissioners in
yang berlaku yaitu minimal 50% (lima puluh persen) accordance with the prevailing regulations, namely
dari jumlah anggota Dewan Komisaris merupakan at least 50% (fifty percent) of the total members
Komisaris Independen. of the Board of Commissioners are Independent
Commissioners.
Sampai dengan 31 Desember 2024, Dewan Komisaris As of December 31, 2024, the Bank’s Board of
Bank berjumlah 3 (tiga) orang, dimana 2 (dua) Commissioners amounted to 3 (three) persons, of
anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris which 2 (two) members of the Board of Commissioners
Independen. are Independent Commissioners.
Sesuai ketentuan peraturan yang berlaku, seluruh In accordance with the applicable regulations, all
Komisaris Independen telah memenuhi persyaratan Independent Commissioners have met the following
sebagai berikut: requirements:
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Kriteria Komisaris Independen
Criteria of Independent Commissioner
Ir Zainal Abidin Ratna
Hasni, MA Heimawaty Zain
Tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan
keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, dengan anggota Direksi dan/atau
pemegang saham pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi
kemampuannya untuk bertindak independen.
√ √
Does not have financial relationship, management, share ownership and/or familiy relationship
with the other members of the Board of Commissioners, with members of the Board of
Directors and/or controlling shareholders or relationship with the Bank, which may influence
his/her capability to act independently.
Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung jawab
untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan Bank dalam
waktu 6 (enam) bulan terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai Komisaris
Independen Bank. √ √
Not an individual working or having the authority and responsibility to plan, lead, control
or supervise the Bank’s activities in the last 6 (six) months, except for reappointment as the
Bank’s Independent Commissioner
Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada Bank.
√ √
Does not have shares, directly or indirectly, in the Bank.
Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Bank, anggota Dewan Komisaris, anggota
Direksi, atau Pemegang Saham Utama Bank.
√ √
Does not have affiliate relationship with the Bank, members of the Board of Commissioners,
members of the Board of Directors, or the Bank’ Major Shareholders.
Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung yang berkaitan
dengan kegiatan usaha Bank.
√ √
Does not have a business relationship, directly or indirectly, related to the Bank’s business
activities.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
359
Page 360
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Direksi
Board of Directors
Direksi merupakan salah satu organ perusahaan The Board of Directors is the company’s organs having
yang memiliki tanggung jawab penuh secara kolegial full collegial responsibility on the Bank’s management
atas pengelolaan Bank untuk kepentingan dan tujuan for the interest and objective of the Bank. The Board
Bank serta mewakili Bank baik di dalam maupun di of Directors is entitled to represent the Bank within
luar pengadilan sesuai dengan ketentuan Anggaran and outside the court pursuant to the Bank’s Articles
Dasar Bank dan peraturan yang berlaku. of Association and the applicable regulations.
Pedoman dan Tata Tertib Direksi Guideline and Rules of the Board of Directors
Direksi dalam menjalankan tugas dan tanggung In carrying out its duties and responsibilities, the
jawabnya senantiasa menerapkan serta menciptakan Board of Directors always applies and creates the
prinsip Good Corporate Governance dengan mengacu principles of Good Corporate Governance by referring
kepada Pedoman dan Tata Tertib Direksi yang to the Board of Directors’ Guidelines and Rules of
ditujukan untuk memberikan arahan bagi Direksi Procedure which are intended to provide direction
dalam melaksanakan tugasnya dalam mengelola for the Board of Directors in carrying out its duties in
Bank. managing the Bank.
Pedoman dan Tata Tertib Direksi telah diperbaharui The Board of Directors’ Guidelines and Rules of
pada 29 April 2024 yang telah disusun dan Procedure have been updated on April 29, 2024,
disesuaikan berdasarkan Undang-undang Perseroan which have been prepared and adjusted based on
Terbatas, Undang-undang Perbankan, peraturan the Limited Liability Company Law, Banking Law,
Otoritas Jasa Keuangan, Anggaran Dasar Bank, serta Financial Services Authority regulations, the Bank’s
perundang-undangan yang berlaku. Articles of Association, and applicable laws.
Pedoman dan Tata Tertib Direksi mengatur hal The Board of Directors’ Guidelines and Rules of
sebagai berikut: Procedure regulate the following matters:
1. Struktur Organisasi dan Keanggotaan Direksi 1. Organizational Structure and Membership of the
Board of Directors
2. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 2. Duties and Responsibilities of the Board of
Directors
3. Peraturan dan Tata Tertib Direksi, Mencakup: 3. Board of Directors Regulations and Rules, Include:
a. Etika Kerja Direksi a. Board of Directors Work Ethics
b. Kehadiran dan Waktu Kerja b. Attendance and Working Hours
c. Rapat Direksi c. Board of Directors Meeting
d. Pelaporan dan Pertanggungjawaban d. Reporting and Accountability
e. Evaluasi Kinerja Direksi e. Board of Directors Performance Evaluation
f. Sanksi f. Sanctions
g. Pedoman dan Tata Tertib Direksi dapat g. The Board of Directors’ Guidelines and Rules
diunduh secara lengkap pada website Bank. of Procedure can be downloaded in full on
the Bank’s website.
Kriteria Anggota Direksi Criteria of the Members of the Board of
Directors
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku dan Pursuant to the applicable regulations and the
Pedoman & Tata Tertib Direksi Bank, anggota Direksi Guideline & Rules of the Bank’s Board of Directors,
harus memenuhi syarat – syarat sebagai berikut: the Board of Directors shall comply with the following
requirements:
1. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang 1. Having good character, moral and integrity.
baik
2. Cakap melakukan perbuatan hukum 2. Legally competent in performing legal actions.
3. Dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum 3. Within 5 (five) years before the appointment and
pengangkatan dan selama menjabat: during the term of office:
360 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 361
a. Tidak pernah dinyatakan pailit a. Has never been declared bankrupt.
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau b. Has never become any member of the Board
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan of Directors or member of the Board of
bersalah menyebabkan suatu perseroan Commissioners declared as guilty in causing
dinyatakan pailit a company to be declared bankrupt.
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan c. Has never been sentenced due to criminal
tindak pidana yang merugikan keuangan conduct detrimental to the state’s financial
negara dan/atau yang berkaitan dengan condition and/or related to financial sector.
sektor keuangan d. Has never been a member of the Board of
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau Directors or Board of Commissioners who
Dewan Komisaris yang selama menjabat: during the term of office:
i. pernah tidak menyelenggarakan RUPS i. Happens to not convene an Annual GMS.
Tahunan
ii. pertanggungjawabannya sebagai ii. His/her accountability as member of
anggota Direksi atau Dewan Komisaris the Board of Directors or Board of
pernah tidak diterima oleh RUPS Commissioners happens to not being
atau pernah tidak memberikan accepted by the GMS or happens to not
pertanggungjawaban sebagai anggota giving his/her accountability as member
Direksi atau Dewan Komisaris kepada of the Board of Directors or Board of
RUPS Commissioners to the GMS.
iii. pernah menyebabkan perusahaan iii. Happens to cause the company having
yang memiliki izin, persetujuan, atau the license, approval or registration
pendaftaran dari OJK tidak memenuhi from OJK to not comply with its
kewajiban menyampaikan laporan obligation to submit annual report
tahunan dan/atau laporan keuangan and/or financial statement to OJK.
kepada OJK
e. Memiliki komitmen untuk mematuhi e. Having the commitment to comply
peraturan perundang-undangan, termasuk with statutory regulations, including
ketentuan mengenai Penilaian Kemampuan provisions on Fit and Proper Test to th
dan Kepatuhan bagi Pihak Utama Lembaga e Main Party of the Financial Service
Jasa Keuangan dan ketentuan rangkap Institution and the provisions of double
jabatan. positions.
f. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di f. Possess adequate and relevant knowledge
bidang Perbankan dan/atau keuangan yang and/or expertise in banking and/or finance.
memadai dan relevan.
g. Memiliki kemampuan untuk melakukan g. Have the ability to manage strategies for the
pengelolaan strategi dalam rangka Bank’s development.
pengembangan Bank.
Susunan dan Komposisi Direksi Composition and Structure of the Board of
Directors
Pada tahun 2024, terdapat perubahan susunan dan In 2024, there was a change in the composition and
komposisi aggota Direksi dengan mengundurkan structure of the Board of Directors following the
dirinya Bapak Bellarminus Budijanto Jahja sebagai resignation of Mr. Bellarminus Budijanto Jahja as
Direktur Kepatuhan yang berlaku sejak penutupan Compliance Director, effective upon the conclusion
RUPS Luar Biasa Bank pada tanggal 24 Oktober of the Bank’s Extraordinary General Meeting of
2024. Pada hari yang sama Bank mengangkat Ibu Shareholders on October 24, 2024. On the same day,
Thio Sucy sebagai Direktur Kepatuhan dengan masa the Bank appointed Ms. Thio Sucy as Compliance
jabatan hingga RUPS Tahunan tahun 2029. Sehingga Director, with a term of office until the Annual
susunan dan komposisi Direksi pada akhir tahun General Meeting of Shareholders in 2029. Thus, the
2024 adalah sebagai berikut: composition and structure of the Board of Directors at
the end of 2024 were as follows:
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
361
Page 362
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Dasar Pengangkatan
Nama Jabatan Riwayat Pengangkatan Terakhir Keterangan
Name Title Appointment History Legal Basis for the Recent Notes
Appointment
Vishal Tulsian Direktur Utama • Keputusan RUPS 29 Juli 2019 Keputusan RUPS 29 Mei Periode Kedua
President Director • Keputusan RUPS 29 Mei 2024 2024 Second Term
• Resolution the General Resolution the General
Meeting of Shareholders on Meeting of Shareholders on
July 29, 2019 May 29, 2024
• Resolution the General
Meeting of Shareholders on
May 29, 2024
R. Eka Direktur Operasional • Keputusan RUPS 11 Keputusan RUPS 29 Mei Periode Kedua
Banyuaji* Director of Operations Desember 2020 2024 Second Term
• Keputusan RUPS 29 Mei 2024 Resolution the General
• Resolution the General Meeting of Shareholders on
Meeting of Shareholders on May 29, 2024
December 11, 2020
• Resolution the General
Meeting of Shareholders on
May 29, 2024
Thio Sucy Direktur Kepatuhan Keputusan RUPS tanggal 24 Keputusan RUPS tanggal Periode Pertama
Compliance Director Oktober 2024 24 Oktober 2024 First Term
Resolution the General Meeting of Keputusan RUPS 24 Oktober
Shareholders on October 31, 2024 2024
* Pada 11 Februari 2025, Bapak Eka Banyuaji selaku Direktur Operasi telah mengajukan pengunduran diri dari jajaran Direksi Amar Bank.
As of the signing date of this report, following the resignation of Mr. Eka Banyuaji as Director of Operations on February 11, 2025.
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Duties and Responsibilities of the Board of
Directors
Sebagaimana tertulis pada Pedoman dan Tata Tertib As written in the Board of Directors’ Guidelines and
Kerja Direksi, tugas & tanggung jawab Direksi adalah Work Regulations, the duties and responsibilities of
sebagai berikut: the Board of Directors are as follows:
362 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 363
Direktur Utama President Director
1. Ikhtisar Jabatan 1. Job Overview
a. Mengorganisir pencapaian dan pelaksanaan a. Organizing the achievement and
visi dan misi Bank dengan berkoordinasi implementation of the Bank’s vision and
aktif kepada seluruh Direksi. mission by actively coordinating with all
Directors.
b. Meningkatkan prudential banking agar dalam b. Improve prudential banking so that banking
kegiatan bank senantiasa berpedoman activities are always guided by Standard
kepada Standar Operasional dan Prosedur Operating Procedures (SOP), Compliance,
(SOP), Kepatuhan, dan Manajemen Risiko.s and Risk Management.
c. Menetapkan tujuan, sasaran, rencana kerja, c. Establishing goals, targets, work plans and
dan anggaran yang akan dicapai serta budgets to be achieved and ensuring the
menjamin terlaksananya Corporate Plan dan implementation of Bank Amar Indonesia’s
Bussiness Plan Bank Amar Indonesia. Corporate Plan and Business Plan.
d. Memastikan terlaksananya perbaikan dan/ d. Ensure that improvements and/or refinements
atau penyempurnaan atas hasil pemeriksaan are made to the audit results carried out by
yang dilakukan oleh Audit Intern dan Audit Internal Audit and External Audit.
Eksternal.
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and responsibilities
a. Membawahi dan melaksanakan koordinasi a. Supervise and carry out direct coordination
langsung dalam hal pembinaan, in terms of coaching, supervision and control
pengawasan dan pengendalian terhadap : of:
i. Bidang Marketing, yang mencakup i. Marketing Division, which includes the
unit kerja Creative Business dan Public Creative Business and Public Relations
Relation & Advertising. & Advertising work units.
ii. Bidang Teknologi, yang mencakup unit ii. Technology Division, which includes
Platform, Engineering, Data, Product, IT Platform, Engineering, Data, Product, IT
Operational, dan Scrum Master. Operational, and Scrum Master units.
iii. Bidang Keuangan, yang mencakup iii. Finance Sector, which includes
Accounting & Regulatory Reporting, Accounting & Regulatory Reporting,
Treasury & Financial, Finance & Cost Treasury & Financial, Finance &
Controller, General Affair & Infrastructure, Cost Controller, General Affairs &
dan Investor Relations. Infrastructure, and Investor Relations.
iv. Bidang Project. iv. Project Field.
v. Bidang Corporate Legal & Litigation. v. Corporate Legal & Litigation Field.
vi. Bidang Credit Legal & Appraisal. vi. Credit Legal & Appraisal Field.
b. Mengarahkan dan mengevaluasi terhadap b. Directing and evaluating economic situations
situasi ekonomi yang dapat mempengaruhi that may affect the Bank’s fundraising and
penghimpunan dana Bank dan selanjutnya then seeking other alternative efforts in
mencari upaya alternatif lainnya dalam order to meet the Bank’s funding needs in
rangka memenuhi kebutuhan dana Bank accordance with the provisions of applicable
sesuai dengan ketentuan peraturan laws and regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
c. Memberikan arahan strategis (strategic c. Providing strategic direction for the Bank’s
direction) terhadap pengembangan bisnis long-term business development which
Bank dalam jangka panjang yang mencakup: includes:
i. Melakukan review dan menetapkan i. Conducting a review and establishing
Corporate Plan Bank yang mencakup the Bank’s Corporate Plan which
visi, misi dan tujuan jangka panjang includes the vision, mission and long-
serta grand strategy yang akan term goals as well as the grand strategy
diimplementasikan di Bank. that will be implemented in the Bank.
ii. Mengkomunikasikan arah stategis Bank ii. Communicating the Bank’s strategic
kepada segenap Manajemen Bank. direction to all Bank Management.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
363
Page 364
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
d. Memastikan bahwa seluruh tujuan, strategi d. Ensuring that all objectives, strategies and
dan program-program bisnis di Bank Amar business programs at Bank Amar Indonesia
Indonesia merupakan turunan dari Corporate are derived from the Corporate Plan that has
Plan yang telah ditetapkan oleh Bank. been established by the Bank.
e. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola e. Implementing the principles of Good
Perusahaan yang Baik/Good Corporate Corporate Governance (GCG) in all Bank
Governance (GCG) dalam setiap kegiatan business activities.
usaha Bank.
f. Mengembangkan hubungan dengan f. Developing relationships with shareholders
shareholder dan stakeholder untuk and stakeholders for the benefit of the Bank’s
kepentingan pengembangan bisnis Bank, business development, both short-term,
baik jangka pendek, jangka menengah, medium-term and long-term.
maupun jangka panjang.
g. Menjaga hubungan baik dengan pihak luar g. Maintaining good relations with external
yang berkepentingan dalam rangka proses parties involved in the litigation process,
litigasi, proses pengikatan kredit dan aktivitas credit binding process and other banking
operasional perbankan lainnya (Konsultan operational activities (Legal Consultants/
Hukum/Lawyer, Notaris, Kepolisian Republik Lawyers, Notaries, Indonesian National
Indonesia /POLRI, Pengadilan Negeri, Police/POLRI, District Courts, High Courts/
Pengadilan Tinggi/Lembaga Yudikatif other Judicial Institutions and other External
lainnya dan Lembaga atau Pihak Eksternal Institutions or Parties).
lainnya).
h. Menyediakan data dan informasi yang h. Provide accurate, relevant and timely
akurat, relevan, dan tepat waktu kepada data and information to the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
i. Melakukan evaluasi setiap waktu terhadap i. Conducting periodic evaluations of
perkembangan yang menentukan kinerja developments that determine the Bank’s
Bank. Menyetujui Piagam Audit/Audit performance. Approving the Audit Charter,
Charter, Program Kerja Pemeriksaan Annual Audit Work Program and special
Tahunan dan penugasan audit khusus, audit assignments, and monitoring the
serta melakukan monitoring terhadap tindak follow-up of Audit Result Reports, both
lanjut Laporan Hasil Pemeriksaan baik yang Internal and External.
bersifat Intern maupun Ekstern.
j. Menetapkan langkah-langkah dalam j. Establishing steps to prevent fraud and
mencegah terjadinya fraud dan mengelola managing and developing an anti-fraud
serta mengembangkan budaya anti fraud. culture.
k. Bersama-sama dengan anggota Direksi k. Together with other members of the Board
lainnya: of Directors:
i. menjalankan dan bertanggung i. carry out and be responsible for the
jawab atas pengurusan Bank untuk management of the Bank for the
kepentingan Bank sesuai dengan interests of the Bank in accordance
maksud dan tujuan Bank yang with the Bank’s aims and objectives as
ditetapkan dalam ketentuan peraturan stipulated in the provisions of laws and
perundang-undangan, Anggaran Dasar, regulations, the Articles of Association
dan keputusan RUPS; and decisions of the GMS;
ii. melaksanakan tugas, wewenang, dan ii. carry out duties, authorities and
tanggung jawab dengan itikad baik dan responsibilities in good faith and with
dengan prinsip kehati-hatian; the principle of caution;
iii. mewakili Bank sesuai dengan ketentuan iii. representing the Bank in accordance
peraturan perundang-undangan, with the provisions of laws and
Anggaran Dasar, dan keputusan RUPS; regulations, Articles of Association, and
decisions of the GMS;
364 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 365
iv. menerapkan Tata Kelola yang Baik iv. implementing Good Governance
pada Bank, Manajemen Risiko, dan in Banks, Risk Management, and
Kepatuhan secara terintegrasi yang Compliance in an integrated manner that
disesuaikan dengan perkembangan is adjusted to the latest developments in
ekosistem perbankan terkini serta the banking ecosystem and supported
didukung dengan digitalisasi dan inovasi by digitalization and technological
teknologi; innovation;
v. menindaklanjuti temuan audit atau v. follow up on audit findings or
pemeriksaan dan rekomendasi dari examinations and recommendations
satuan kerja Audit Intern Bank, audit from the Bank’s Internal Audit work
eksternal, hasil pengawasan Otoritas unit, external audits, results of Financial
Jasa Keuangan, dan/atau hasil Services Authority supervision, and/or
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan. results of Financial Services Authority
supervision.
vi. mengungkapkan kepada pegawai vi. disclose to employees regarding the
mengenai kebijakan internal Bank yang Bank’s internal policies that are strategic
bersifat strategis di bidang kepegwaian; in the field of personnel;
vii. menyediakan data dan informasi vii. provide accurate, relevant and timely
yang akurat, relevan, dan te[at waktu, data and information, including to the
termasuk kepada Dewan Komisaris; Board of Commissioners;
viii. melaksanakan pengelolaan data dan viii. carry out data and information
informasi sesuai dengan Tata Kelola management in accordance with
yang Baik pada Bank dan ketentuan Good Governance at the Bank and
peraturan perundang-undangan yang the provisions of applicable laws and
berlaku; dan regulations; and
ix. mempertanggungjawabkan pelaksanaan ix. accountable for the implementation of
tugas kepada pemegang saham melalui duties to shareholders through the GMS.
RUPS.
l. Dalam menerapkan Tata Kelola yang Baik, l. In implementing Good Governance, the
Direksi wajib membentuk : Board of Directors is required to form:
i. satuan kerja Audit Intern; i. Internal Audit work unit;
ii. satuan kerja Manajemen Risiko; dan ii. Risk Management work unit; and
iii. satuan kerja Kepatuhan. iii. Compliance work unit.
Direktur Korporasi, Komersial, dan Operasional Corporate, Commercial and Operational Director
1. Ikhtisar Jabatan 1. Job Overview
a. Mengarahkan dan memantau kegiatan a. Directing and monitoring the activities of
Fungsi dan Bagian Unit Kerja yang langsung Functions and Work Unit Sections directly
dibawah supervisinya berdasarkan bidang under his/her supervision based on his/
tugasnya yang meliputi program, pelaksanaan her field of duties which include programs,
dan pengendalian berbasis risiko. implementation and risk-based control.
b. Merumuskan arah kebijakan dan rencana b. Formulate policy directions and plans in the
dalam pembinaan dan pengembangan development and development of operational
jaringan operasional serta pengembangan networks as well as the development of other
produk dan jasa/layanan perbankan lainnya. banking products and services.
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and responsibilities
a. Membawahi dan melaksanakan koordinasi a. Supervise and carry out direct coordination
langsung dalam hal pembinaan, in terms of coaching, supervision and control
pengawasan dan pengendalian terhadap : of:
i. Bidang Remedial. i. Remedial Field.
ii. Bidang Credit Admin, yang mencakup ii. Credit Admin field, which includes Credit
Credit Admin & Custody, Treasury Admin & Custody, Treasury Settlement,
Settlement, dan Branch Operations. and Branch Operations.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
365
Page 366
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
iii. Bidang Business Banking, yang iii. Business Banking, which includes Policy
mencakup Policy & Quality Assurance, & Quality Assurance, Branch Network &
Branch Network & Business Business Development, Credit Analyst,
Development, Credit Analyst, Lending, Lending, Corporate & Retail Funding,
Corporate & Retail Funding, dan Area and Area (Branches).
(Branches).
b. Memantau dan mengevaluasi pencapaian b. Monitor and evaluate the achievement of the
rencana strategi bisnis Bank. Bank’s business strategy plan.
c. Memantau dan mengevaluasi upaya c. Monitor and evaluate efforts to improve
peningkatan pelayanan nasabah dan kinerja customer service and branch performance.
Cabang.
d. Bidang Operasional Perbankan : d. Banking Operations Field:
i. Melakukan koordinasi secara langsung i. Conduct direct coordination in coaching,
dalam pembinaan, pengawasan dan supervision and control of tasks that are
pengendalian terhadap tugas-tugas yang the responsibility of the Group and Work
menjadi tanggung jawab Group dan Unit Units directly under his/her supervision
Kerja yang langsung dibawah supervisinya based on his/her field of duties which
berdasarkan bidang tugasnya yang include programs, implementation and
meliputi program, pelaksanaan dan risk-based control.
pengendalian berbasis risiko.
ii. Mengarahkan dan mengevaluasi usulan ii. Directing and evaluating policy
kebijakan melalui kajian terkait yang proposals through related studies that
menjadi tanggung jawab unit kerja are the responsibility of the work unit
dibawah Direktur Korporasi, Komersial under the Corporate, Commercial and
dan Operasional. Operational Director.
iii. Mewakili Bank didalam dan diluar iii. Representing the Bank inside and
Pengadilan sesuai ketentuan yang outside the Court in accordance with
diatur dalam Anggaran Dasar Bank. the provisions stipulated in the Bank’s
Articles of Association.
iv. Mengarahkan, mengevaluasi dan iv. Direct, evaluate and approve system
menyetujui kebijakan sistem dan policies and procedures in accordance
prosedur yang sesuai dengan with company developments, market
perkembangan perusahaan, developments and banking services to
perkembangan pasar, dan pelayanan reduce company risks.
perbankan untuk mengurangi risiko
perusahaan.
v. Menyediakan data dan informasi yang v. Provide accurate, relevant and timely
akurat, relevan, dan tepat waktu kepada data and information to the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
vi. Melaksanakan prinsip-prinsip Good vi. vi. Implementing the principles of Good
Corporate Governance (GCG) dalam Corporate Governance (GCG) in every
setiap kegiatan usaha Bank. business activity of the Bank.
vii. Memastikan bahwa tugas dan vii. vii. Ensure that the tasks and
tanggung jawab yang berada di bawah responsibilities under his/her supervision
supervisinya berjalan sebagaimana are carried out properly in terms of
mestinya dipandang dari aspek compliance with both BI/OJK provisions
kepatuhan baik terhadap ketentuan and applicable laws and regulations.
BI/OJK maupun peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
366 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 367
Direktur yang Membawahi Fungsi Kepatuhan Director in Charge of Compliance Function
1. Ikhtisar Jabatan 1. Job Overview
a. Memastikan telah berjalannya Fungsi a. Ensure that the Bank’s Compliance Function
Kepatuhan Bank dengan tindakan yang is carried out with actions that include:
meliputi :
b. Merumuskan strategi guna mendorong b. Formulate strategies to encourage the
terciptanya Budaya Kepatuhan Bank pada creation of a Bank Compliance Culture at
semua tingkatan organisasi dan kegiatan all levels of the Bank’s organization and
usaha Bank. business activities.
c. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi c. Managing Compliance Risks faced by the
oleh Bank. Bank.
d. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, d. Ensure that policies, provisions, systems and
sistem dan prosedur serta kegiatan usaha procedures as well as business activities
yang dilakukan oleh Bank telah sesuai carried out by the Bank are in accordance
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan/ with the provisions of the Financial Services
Bank Indonesia dan peraturan perundang- Authority/Bank Indonesia and applicable
undangan yang berlaku. laws and regulations.
e. Memastikan kepatuhan Bank terhadap e. Ensuring the Bank’s compliance with
komitmen yang dibuat oleh Bank kepada commitments made by the Bank to the
Otoritas Jasa Keuangan dan/atau otoritas Financial Services Authority and/or other
pengawas lain yang berwenang. authorized supervisory authorities.
f. Menetapkan kebijakan Bank dibidang f. Establishing Bank policies in the field of Risk
Manajemen Risiko dan unit kerja lainnya Management and other work units under the
yang berada dibawah koordinasi Direktur coordination of the Corporate, Commercial
Korporasi, Komersial dan Operasional. and Operational Directors.
g. Menetapkan kebijaksanaan Bank sebagai g. Establish Bank policies as an effort to
upaya pencegahan aktivitas pencucian uang prevent money laundering activities and
serta penyediaan pendanaan terorisme dan the provision of funding for terrorism and
senjata pemusnah masal. weapons of mass destruction.
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and responsibilities
a. Membawahi dan melaksanakan koordinasi a. Supervise and carry out direct coordination
langsung dalam hal pembinaan, in terms of coaching, supervision and control
pengawasan dan pengendalian terhadap: of:
i. Bidang kepatuhan, yang mencakup i. Compliance field, which includes
unit kerja kepatuhan, Anti Pencucian compliance work units, Anti-Money
Uang, Pencegahan Pendanaan Teroris, Laundering, Prevention of Terrorist
dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Financing, and Prevention of Proliferation
Senjata Pemusnah Masal (APU, PPT, of Weapons of Mass Destruction (APU,
dan PPSPM), dan sistem & prosedur. PPT, and PPSPM), and systems &
procedures.
ii. Bidang Manajemen Risiko, yang ii. Risk Management Field, which includes
mencakup unit kerja manajemen risiko. risk management work units.
iii. Bidang Sumber Daya Manusia, yang iii. Human Resources Division, which
mencakup unit kerja compensation & includes compensation & benefit and
benefit dan recruitment & development. recruitment & development work units.
b. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau b. Propose compliance policies or compliance
prinsip-prinsip kepatuhan yang akan principles to be established by the Board of
ditetapkan oleh Direksi; Directors;
c. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan c. Establish compliance systems and
yang digunakan untuk menyusun ketentuan procedures used to develop the Bank’s
dan pedoman internal Bank; internal provisions and guidelines;
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
367
Page 368
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
d. Melakukan tindakan pencegahan agar d. Taking preventive measures so that policies
kebijakan dan/atau keputusan yang and/or decisions taken by the Bank’s
diambil Direksi Bank tidak menyimpang Board of Directors do not deviate from
dari ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan the provisions of the Financial Services
ketentuan peraturan perundang-undangan; Authority and the provisions of laws and
dan Mengevaluasi langkah-langkah yang regulations; and Evaluating the necessary
diperlukan dan melakukan pemantauan steps and conducting monitoring to ensure
untuk memastikan Bank telah memenuhi that the Bank has complied with all OJK/BI
seluruh peraturan OJK/BI, Peraturan regulations, laws and regulations and other
Perundang-undangan dan peraturan ekstern applicable external and internal regulations
dan intern lainnya yang berlaku dalam in the framework of the principles of prudence
rangka prinsip kehati-hatian dan kepatuhan and compliance as an effort to minimize risk.
sebagai upaya meminimalisir risiko.
e. Mengevaluasi pemantauan dan menjaga e. Evaluate monitoring and maintain the
kepatuhan Bank terhadap seluruh perjanjian Bank’s compliance with all agreements
dan komitmen yang telah dibuat oleh and commitments made by the Bank to
Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan the Financial Services Authority and other
lembaga lainnya. institutions.
f. Mengevaluasi langkah-langkah yang f. Evaluate the steps required to develop a
diperlukan untuk mengembangkan program risk management culture internalization
internalisasi budaya manajemen risiko program including the process of identifying,
termaksud proses identifikasi, pengukuran, measuring, monitoring and controlling risks
pemantauan dan pengendalian risiko yang arising from the Bank’s business activities.
timbul pada kegiatan usaha Bank.
g. Mengevaluasi analisis dan pengembangan g. Evaluate the analysis and development
kebijakan dan prosedur Anti Pencusian Uang, of policies and procedures for Anti-Money
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Laundering, Prevention of Terrorism
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Financing, and Prevention of the Proliferation
Pemusnah Massal (APU, PPT, dan PPPSPM) of Weapons of Mass Destruction (APU, PPT,
agar sesuai dengan perkembangan program and PPPSPM) to be in accordance with the
APU, PPT, dan PPSPM yang terkini, resiko latest developments in APU, PPT, and PPSPM
prosedur Bank, kegiatan kompleksitas usaha programs, the Bank’s procedural risks, the
Bank dan volume transaksi bank. Bank’s business complexity activities and the
Bank’s transaction volume.
h. Melakukan kajian terhadap peraturan dan h. Conducting a review of the applicable rules
ketentuan yang berlaku serta menganalisis and regulations and analyzing their impact
dampaknya bagi Bank dan melakukan on the Bank and making improvements/
perbaikan/ revisi sebagaimana mestinya. revisions as appropriate.
i. Mengembangkan budaya manajemen risiko i. Developing a risk management culture
pada seluruh jenjang organisasi, antara at all levels of the organization, including
lain meliputi komunikasi yang memadai adequate communication to all levels of
kepada seluruh jenjang organisasi tentang the organization about the importance of
pentingnya pengendalian intern yang efektif. effective internal control.
j. Memastikan bahwa fungsi Manajemen Risiko j. Ensuring that the Risk Management function
telah diterapkan secara independen yang has been implemented independently, which
dicerminkan antara lain adanya pemisahan is reflected in, among other things, the
fungsi antara Satuan Kerja Manajemen separation of functions between the Risk
Risiko yang melakukan identifikasi, Management Work Unit that carries out risk
pengukuran, pemantauan dan pengendalian identification, measurement, monitoring and
risiko dengan satuan kerja yang melakukan control with the work unit that carries out
dan meyelesaikan transaksi. and completes transactions.
368 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 369
k. Mengevaluasi dan memastikan k. Evaluate and ensure the implementation of
terlaksananya budaya kepatuhan dalam a culture of compliance in carrying out tasks
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab and responsibilities according to the job
sesuai job description. description.
l. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola l. Implementing the principles of Good
Perusahaan yang Baik/Good Corporate Corporate Governance (GCG) in every
Governance (GCG) dalam setiap kegiatan business activity.
usaha.
m. Memastikan pelaksanaan dan penyampaian m. Ensure the implementation and submission of
laporan berkaitan tugas dan tanggung reports related to duties and responsibilities
jawabnya agar sesuai dengan ketentuan in accordance with applicable regulations.
yang berlaku.
n. Melakukan koordinasi dengan para Direktur n. Coordinate with Directors to:
untuk:
i. Melakukan evaluasi dan menetapkan i. Conducting evaluations and
kebijakan mengenai remunerasi bagi establishing policies regarding employee
karyawan dengan mempertimbangkan remuneration by considering the fairness
fairness segenap karyawan, posisi yang of all employees, competitive position in
kompetitif di pasaran dan terciptanya the market and creating a work climate
suatu iklim kerja yang dapat memacu that can encourage employees to
karyawan untuk berprestasi lebih baik. perform better.
ii. Menetapkan garis besar kebijakan dan ii. Establishing the outline of policies and
program pengembangan di bidang development programs in the field of
sumber daya manusia, yang dimulai human resources, starting from employee
dari rekruitmen karyawan, pelatihan recruitment, training and development,
dan pengembangan, sistem remunerasi, remuneration systems, career path
manajemen jalur karir dan terminasi. management and termination.
iii. Melakukan tugas lain yang terkait iii. Perform other tasks related to the
dengan Fungsi Kepatuhan Compliance Function
Rapat Direksi Board of Directors Meetings
Direksi wajib mengadakan Rapat internal antar The Board of Directors is required to hold internal
Direksi setiap satu bulan sekali dan rapat gabungan meetings among its members once a month and joint
dengan Dewan Komisaris yang diadakan setiap 4 meetings with the Board of Commissioners every four
(empat) bulan sekali. Rapat juga dapat diadakan months. Additional meetings may be held at any time
sewaktu-waktu bilamana dianggap perlu oleh salah if deemed necessary by a Director or upon a written
seorang anggota Direksi atau atas permintaan request from one or more members of the Board of
tertulis seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris. Commissioners.
Sepanjang tahun 2024, Direksi telah mengadakan Throughout 2024, the Board of Directors convened
Rapat sebanyak 12 (Dua belas) kali dan Rapat 12 (twelve) times, while joint meetings, including the
Gabungan termasuk RUPS sebanyak 6 (enam) kali General Meeting of Shareholders (GMS), were held 6
dengan tingkat kehadiran Direksi sebagai berikut : (six) times, with the attendance rate of the Directors
as follows:
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
369
Page 370
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Rapat Internal Direksi Rapat Gabungan termasuk RUPS
Internal Board Meetings Joint Meetings, including GMS
Nama Jabatan
Name Position
Jumlah Rapat Kehadiran Jumlah Rapat Kehadiran
% %
Number of Meetings Attendance Number of Meetings Attendance
Vishal Tulsian Direktur Utama
President Director
12 12 100 6 6 100
R. Eka Direktur UKM,
Banyuaji Korporasi dan
Operasional 12 12 100 6 6 100
Director of SME,
Corporate & Operations
Thio Sucy* Direktur Kepatuhan
3 3 100 1 1 100
Compliance Director
B. Budijanto Direktur Kepatuhan
9 9 100 5 5 100
Jahja** Compliance Director
* Menjabat sejak 24 Oktober 2024 /Serving since October 24, 2024
** Mengundurkan diri pada tanggal 24 Oktober 2024/Resigned on October 24, 2024
Tanggal Rapat
Agenda
Meeting Date
25 Januari 2024 1. Action Point Rapat Sebelumnya
January 25, 2024 2. Ikhtisar Keuangan Desember Dibandingkan dengan RBB Q4 2023
3. Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Relokasi Kantor
4. Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
5. Komitmen Dewan Direksi pasa Temuan OJK Audit
6. Perbandingan POJK Tata Kelola pada Bank
7. Evaluasi Komite dibawah Direksi Posisi Desember 2023
8. Tindak Lanjut APU PPT dan PPPSPM
9. Lain-lainnya
1. Follow-up on Previous Meeting Action Points
2. Financial Overview for December vs. RBB Q4 2023
3. Progress Report of the Office Relocation Task Force
4. Progress Report of the RBBR & GCG Improvement Task Force
5. Board of Directors’ Commitment to OJK Audit Findings
6. Comparison of POJK Governance Regulations in Banks
7. Evaluation of Committees Under the Board of Directors (December 2023)
8. Follow-up on APU PPT and PPPSPM
9. Miscellaneous
26 Februari 2024 1. Action Point Rapat Sebelumnya
February 26, 2024 2. Ikhtisar Keuangan Januari Dibandingkan dengan RBB Q1 2024
3. Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Relokasi Kantor
4. Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
5. Perbandingan POJK Tata Kelola pada Bank
6. Lain-lainnya
1. Follow-up on Previous Meeting Action Points
2. Financial Overview for January vs. RBB Q1 2024
3. Progress Report of the Office Relocation Task Force
4. Progress Report of the RBBR & GCG Improvement Task Force
5. Comparison of POJK Governance Regulations in Banks
6. Miscellaneous
7 Maret 2024 1. Action Point Rapat Sebelumnya
March 7, 2024 2. Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Relokasi Kantor
3. Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
4. Update Status NPL dalam Kerjasama dengan Investree
5. Rencana Pemenuhan Target Paidout pada Maret 2024
6. Lain-lainnya
1. Action Point of Previous Meeting
2. Progress Report of Office Relocation Task Force
3. Progress Report of RBBR & GCG Improvement Task Force
4. Update on NPL Status in Cooperation with Investree
5. Plan to Fulfill Paidout Target by March 2024
6. Miscellaneous
370 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 371
Tanggal Rapat
Agenda
Meeting Date
29 April 2024 1. Action Point Rapat Sebelumnya
April 29, 2024 2. Ikhtisar Keuangan Q1 Dibandingkan dengan RBB Q1 2024
3. Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Relokasi Kantor
4. Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
5. Komitmen Dewan Direksi pada Temuan OJK Audit
6. Lain-lainnya
1. Follow-up on Previous Meeting Action Points
2. Financial Overview for Q1 vs. RBB Q1 2024
3. Progress Report of the Office Relocation Task Force
4. Progress Report of the RBBR & GCG Improvement Task Force
5. Board of Directors’ Commitment to OJK Audit Findings
6. Miscellaneous
21 Mei 2024 1. Action Point Rapat Sebelumnya
May 21, 2024 2. Ikhtisar Keuangan April Dibandingkan dengan RBB Q2 2024
3. Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
4. Lain-lainnya
1. Follow-up on Previous Meeting Action Points
2. Financial Overview for April vs. RBB Q2 2024
3. Progress Report of the RBBR & GCG Improvement Task Force
4. Miscellaneous
25 Juni 2024 1. Action Point Rapat Sebelumnya
June 25, 2024 2. Ikhtisar Keuangan Mei Dibandingkan dengan RBB Q2 2024
3. Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
4. Laporan IRA (Individual Risk Assessment) Tahun 2024 Amar Bank
5. Resolution Plan Report - Laporan Kepada LPS
6. Lain-lainnya
1. Follow-up on Previous Meeting Action Points
2. Financial Overview for May vs. RBB Q2 2024
3. Progress Report of the RBBR & GCG Improvement Task Force
4. 2024 Individual Risk Assessment (IRA) Report - Amar Bank
5. Resolution Plan Report - Submission to LPS
6. Miscellaneous
25 Juli 2024 1. Action Point Rapat Sebelumnya
July 25, 2024 2. Rencana Pembagian Dividen Interim 2024
3. Lain-lainnya
1. Follow-up on Previous Meeting Action Points
2. Plan for 2024 Interim Dividend Distribution
3. Miscellaneous
27 Agustus 2024 1. Action Point Rapat Sebelumnya
August 27, 2024 2. Ikhtisar Keuangan Juli Dibandingkan dengan RBB Q3 2024
3. Poin Penting Rapat Kehati-hatian OJK - RBBR
4. Rekapitulasi Hasil Audit OJK 2024
5. Informasi POJK Baru
6. informasi APU, PPT, PPPSPM
7. Lain-lainnya
1. Follow-up on Previous Meeting Action Points
2. Financial Overview for July vs. RBB Q3 2024
3. Key Points from OJK Prudential Meeting - RBBR
4. Recap of OJK Audit 2024 Findings
5. New POJK Regulations
6. APU, PPT, PPPSPM Updates
7. Miscellaneous
26 September 2024 1. Action Point Rapat Sebelumnya
September 26, 2024 2. Informasi Debitur NPL
3. Pengaruh Campaign Baru
4. Lain-lainnya
1. Follow-up on Previous Meeting Action Points
2. NPL Debtor Information
3. Impact of New Campaign
4. Miscellaneous
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
371
Page 372
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Tanggal Rapat
Agenda
Meeting Date
28 Oktober 2024 1. Action Point Rapat Sebelumnya
October 28, 2024 2. Ikhtisar Keuangan September Dibandingkan dengan RBB Q3 2024
3. Rekapitulasi Hasil Audit OJK 2024
4. Tindak Lanjut Bagan Reorganisasi Anti Fraud
5. informasi APU, PPT, PPPSPM
6. Lain-lainnya
1. Follow-up on Previous Meeting Action Points
2. Financial Overview for September vs. RBB Q3 2024
3. Recap of OJK Audit 2024 Findings
4. Follow-up on Anti-Fraud Reorganization Chart
5. APU, PPT, PPPSPM Updates
6. Miscellaneous
26 November 2024 1. Mempertimbangkan Mempekerjakan Digital Fraud Expert
November 26, 2024 2. Internal Launch dan Public Release AMBIS
3. Lain-lainnya
1. Consideration of Hiring a Digital Fraud Expert
2. Internal Launch and Public Release of AMBIS
3. Miscellaneous
6 Desember 2024 1. Rencana Pembagian Dividen Interim Q3 2024
December 6, 2024 2. Lain-lainnya
1. Plan for Q3 2024 Interim Dividend Distribution
2. Miscellaneous
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Implementation of the Duties and
Direksi Tahun 2024 Responsibilities of the Board of Directors in 2024
Selama tahun 2024, Direksi telah melaksanakan During the year 2024, the Board of Directors has
tugas dan tanggung jawab, diantaranya namun tidak carried out its duties and responsibilities, including
terbatas pada: but not limited to:
1. Secara berkala mengevaluasi pertumbuhan 1. Periodically evaluating the growth of Third Party
Dana Pihak Ketiga, Kredit, Rasio-rasio keuangan, Funds, Loans, financial ratios, interest rates,
suku bunga, prospek bisnis dan target kinerja business prospects, and other Bank performance
Bank lainnya memenuhi target dalam Rencana targets meeting the targets in the current year’s
Bisnis Bank tahun berjalan Business Plan.
2. Menyusun dan menelaah kembali Rencana Bisnis 2. Developing and reviewing the Bank’s upcoming
Bank tahun yang akan datang, yang kemudian year Business Plan, which is then submitted for
dimintakan persetujuan Dewan Komisaris approval by the Board of Commissioners.
3. Menyusun Laporan Tahunan dan Laporan 3. Compiling the Annual Report and Financial
Keuangan. Statements.
4. Melaksanakan rapat Direksi maupun rapat 4. Conducting Board of Directors meetings as well as
bersama Dewan Komisaris joint meetings with the Board of Commissioners.
5. Menyusun atau memperbarui kebijakan- 5. Formulating or updating the Bank’s internal
kebijakan internal Bank. policies.
6. Memastikan prinsip-prinsip Tata Kelola 6. Ensuring that Governance principles are
diterapkan secara efektif pada seluruh tingkatan effectively applied at all levels or organizational
atau jenjang organisasi Bank levels of the Bank.
7. Melaksanakan tindak lanjut atas hasil 7. Following up on the results of Financial Services
pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan Authority inspections.
8. Menelaah pelaksanaan manajemen risiko Bank, 8. Reviewing the implementation of the Bank’s risk
guna meningkatkan peringkat profil risiko Bank management to improve the Bank’s risk profile
rating.
372 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 373
9. Secara berkala memastikan, antara lain, 9. Regularly ensuring, among other things,
penerapan fungsi kepatuhan, pelaksanaan compliance function implementation, Anti Money
program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Laundering and Counter Terrorism Financing
Pendanaan Terorisme (APU-PPT) dan penerapan (AML-CTF) program implementation, and Know
prinsip Know Your Customer Your Customer (KYC) principle application.
Program Pelatihan dan Pengembangan Director Training and Competency
Kompetensi Direksi Development Program
Seluruh anggota Direksi Bank berkomitmen untuk All members of the Bank’s Board of Directors are
meningkatkan kompetensi dalam rangka menunjang committed to enhancing their competencies to support
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sehari- the execution of their daily duties and responsibilities.
hari. Komitmen tersebut tercermin dari pelatihan This commitment is reflected in the training attended
yang diikuti oleh masing-masing anggota Direksi by each member of the Board of Directors throughout
sepanjang tahun 2024 sebagaimana dapat dilihat the year 2024, as seen in the Directors’ Profile.
pada Profil Direksi.
Program Orientasi Untuk Direktur Baru Orientation Program for New Directors
Bank menerapkan program orientasi kepada anggota The Bank implements an orientation program for
Direksi yang baru bergabung dengan tujuan untuk newly appointed members of the Board of Directors
memberikan pemahaman yang jelas mengenai tugas to provide a clear understanding of their duties and
dan tanggung jawab mereka agar dapat berkontribusi responsibilities, enabling them to contribute optimally
bagi pertumbuhan usaha secara optimal. to business growth.
Materi program orientasi sekurang-kurangnya The orientation program covers at least the following
mencakup: materials:
1. Informasi tentang Bank; 1. Information about the Bank;
2. Pelaksanaan prinsip-prinsip GCG yang dilakukan 2. Implementation of the Bank’s Good Corporate
oleh Bank; Governance (GCG) principles;
3. Fungsi, hak, tugas dan tanggung jawab, 3. Functions, rights, duties, and responsibilities,
keanggotaan dan komposisi, dan evaluasi kinerja as well as the membership, composition, and
Direksi. performance evaluation of the Board of Directors.
Pada tahun 2024, Bank mengangkat Ibu Thio Sucy In 2024, the Bank appointed Ms. Thio Sucy as Director
sebagai Direktur Kepatuhan dan program orientasi of Compliance, and the orientation program was
dilaksanakan pada tanggal 24 Oktober 2024. conducted on October 24, 2024.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
373
Page 374
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Penilaian Kinerja
Dewan Komisaris dan Direksi
Performance Evaluation of the
Board of Commissioners and Directors
Penilaian kinerja Dewan Komisaris diukur mengacu The performance of the Board of Commissioners
pada Anggaran Dasar dan penilaian oleh pemegang is measured in accordance with the Articles of
saham dalam RUPS tahunan pada saat penyampaian Association and assessed by shareholders during
Laporan Pengawasan Dewan Komisaris yang juga the annual General Meeting of Shareholders (RUPS)
dimuat dalam Laporan Tahunan, yang secara umum at the presentation of the Board of Commissioners’
mencakup pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Oversight Report, which is also included in the
Dewan Komisaris beserta komite-komite, kontribusi Annual Report. This assessment generally covers the
dan dukungan Dewan Komisaris, serta memastikan execution of duties and responsibilities of the Board of
penerapan tata kelola berjalan dengan baik. Commissioners and its committees, the contributions
and support provided by the Board of Commissioners,
and ensuring effective governance implementation.
Kinerja Direksi dievaluasi oleh Dewan Komisaris dan The performance of the Directors is evaluated by
Pemegang Saham dengan cara melakukan penilaian the Board of Commissioners and Shareholders by
atas pelaksanaan fungsi Direksi berdasarkan indikator assessing the execution of the Directors’ functions
yang telah disepakati bersama. Indikator tersebut based on mutually agreed indicators. These
mencakup pertanggungjawaban pencapaian dan indicators include accountability for achievements
kinerja, baik dalam pelaksanaan tugas, tanggung and performance, both in carrying out duties,
jawab, maupun wewenang Direksi salah satunya responsibilities, and authorities of the Directors,
melalui penyelenggaraan Rapat Gabungan Dewan including through the convening of Joint Meetings
Komisaris dan Direksi dan/atau melalui mekanisme of the Board of Commissioners and Directors and/
RUPS. or through the mechanism of the General Meeting of
Shareholders (RUPS).
Penilaian Kelayakan dan Kepatutan Dewan Assessment of Fit and Proper Test of The
Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Directors
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2016 In accordance with Financial Services Authority
tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan (fit and Regulation No. 27/POJK.03/2016 regarding the Fit
proper test) bagi Pihak Utama Lembaga Jasa and Proper Test for Main Parties of Financial Services
Keuangan, Dewan Komisaris dan Direksi Bank wajib Institutions, the Board of Commissioners and Directors
lulus fit and proper test dan memperoleh persetujuan of Bank Amar must pass the fit and proper test and
dari OJK sebelum menjalankan tugas dan fungsi obtain approval from the Financial Services Authority
dalam jabatannya. (OJK) before performing their duties and functions in
their positions.
Persetujuan OJK dan status kelulusan Dewan The approval from OJK and the status of clearance for
Komisaris dan Direksi Bank Amar adalah sebagai the Board of Commissioners and Directors of Bank
berikut: Amar are as follows:
374 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 375
Nama Jabatan Persetujuan OJK terkait Uji Kemampuan dan Kepatutan
Status
Name Position OJK Approval of Fit and Proper Test
Navin Nahata Komisaris Utama Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Deputi Komisioner Pengawasan Perbankan I
President Approved Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-7/PB.1/2019 tanggal 23 Januari 2019
Commissioner Based on the Decision of the Deputy Commissioner for Banking Supervision
I of the Financial Services Authority Number KEP-7/PB.1/2019 dated
January 23, 2019.
Zainal Abidin Komisaris Independen Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa
Hasni Independent Approved Keuangan Nomor KEP-112/D.03/2017 tanggal 22 Juni 2017
Commissioner Based on the Decision of the Member of the Board of Commissioners of the
Financial Services Authority Number KEP-112/D.03/2017 dated June 22,
2017.
Ratna Komisaris Independen Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Deputi Komisioner Pengawas Perbankan I
Heimawaty Independent Approved Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-92/PB.1/2019 tanggal 14 November
Zein Commissioner 2019
Based on the Decision of the Deputy Commissioner for Banking Supervision
I of the Financial Services Authority Number KEP-92/PB.1/2019 dated
November 14, 2019.
Vishal Tulsian Direktur Utama Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Deputi Komisioner Pengawas Perbankan I
President Director Approved Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-56/PB.1/2019 tanggal 3 Juli 2019
Based on the Decision of the Deputy Commissioner for Banking Supervision
I of the Financial Services Authority Number KEP-56/PB.1/2019 dated July
3, 2019.
R. Eka Direktur UKM, Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Deputi Komisioner Pengawas Perbankan I
Banyuaji Korporasi, dan Approved Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-140/PB.1/2020 tanggal 11 Desember
Operasional 2020
Director of UKM, Based on the Decision of the Deputy Commissioner for Banking Supervision
Corporation, and I of the Financial Services Authority Number KEP-140/PB.1/2020 dated
Operation December 11, 2020.
Thio Sucy Direktur Kepatuhan Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Deputi Komisioner Pengawas Perbankan I
Director of Compliance Approved Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-30/PB.02/2024 tanggal 17 Oktober
2024
Based on the Decision of the Deputy Commissioner for Banking Supervision
I of the Financial Services Authority Number KEP-30/PB.02/2024 dated
October 17, 2024.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
375
Page 376
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Rangkap Jabatan
Dewan Komisaris dan Direksi
Concurrent Positions Held by the Board of Commissioners and
Directors
Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Amar All members of the Board of Commissioners and
Bank telah mematuhi ketentuan rangkap jabatan Directors of Amar Bank have complied with the
sesuai peraturan yang berlaku yaitu, tidak merangkap regulations regarding concurrent positions, as follows:
jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota they do not hold positions as members of the Board of
Direksi atau Pejabat Eksekutif: Commissioners, members of the Board of Directors, or
Executive Officers:
1. Pada lembaga atau perusahaan keuangan (baik 1. in financial institutions (both banks and non-bank
bank maupun bukan bank), dan financial institutions), and
2. Pada lebih dari 1 (satu) lembaga atau perusahaan 2. in more than 1 (one) non-financial institution
bukan keuangan (di luar negeri maupun di dalam (both domestic and overseas).
negeri).
Tidak termasuk rangkap jabatan dalam hal: Exclusions to concurrent positions include:
a. Anggota Dewan Komisaris menjabat a. Commissioners serving as members of the
sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Board of Directors, members of the Board
Komisaris atau Pejabat Eksekutif yang of Commissioners, or Executive Officers
melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 performing supervisory functions in 1 (one)
(satu) perusahaan anak bukan bank yang non-bank subsidiary controlled by the Bank;
dikendalikan oleh Bank; b. Non-Independent Commissioners performing
b. Komisaris Non Independen menjalankan functional duties on behalf of the Bank’s legal
tugas fungsional dari pemegang saham entity shareholders in the Bank’s business
Bank yang berbentuk badan hukum pada group; and/or
kelompok usaha Bank; dan/atau c. Members of the Board of Commissioners
c. Anggota Dewan Komisaris menduduki holding positions in nonprofit organizations
jabatan pada organisasi atau lembaga or institutions.
nirlaba.
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Nama Jabatan di Amar Bank
Name Position at Amar Bank
Perusahaan/
Di dalam Bank
Within the Bank
Bank Lain
Other Companies/Banks
Navin Nahata Komisaris Utama Managing Director
President Commissioner - Fintech & Infrastructure
- Tolaram Group Inc
Zainal Abidin Komisaris Independen • Ketua Komite Pemantau Risiko
Hasni Independent Commissioner • Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi
-
• Chairman of Risk Monitoring Committee
• Chairman of Remuneration and Nomination Committee
Ratna Heimawaty Komisaris Independen • Ketua Komite Audit
Zein Independent Commissioner • Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
-
• Chairwoman of Audit Committee
• Member of Remuneration and Nomination Committee
Vishal Tulsian Direktur Utama
- -
President Director
R. Eka Banyuaji Direktur UKM, Korporasi,
dan Operasional
Director of UKM, - -
Corporation, and
Operation
Thio Sucy Direktur Kepatuhan
- -
Director of Compliance
376 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 377
Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan
Direksi Pada Bank Ataupun Perusahaan
Lainnya
Ownership of Shares by the Board of Commissioners
and Directors in the Bank or Other Companies
Dewan Komisaris dan Direksi telah mengungkapkan The Board of Commissioners and Directors have
Kepemilikan Sahamnya pada Bank Amar maupun disclosed their share ownership in Amar Bank as well
pada Bank lain dan/atau perusahaan lain di dalam as in other banks and/or companies, both domestically
dan di luar negeri. and internationally.
Kepemilikan saham Dewan Komisaris dan Direksi The share ownership of the Board of Commissioners
Bank Amar dapat dilihat pada tabel dibawah ini: and Directors in Amar Bank can be seen in the table
below:
Kepemilikan Saham
Shares Ownership
Nama Jabatan
Name Position Lembaga Keuangan
Bank Lain Perusahaan lain Non-Bank
Bank Amar
Other Banks Other Companies Non-Bank Financial
Institution
Navin Nahata Komisaris
Utama
- - √ -
President
Commissioner
Zainal Abidin Komisaris
Hasni Independen
- - - -
Independent
Commissioner
Ratna Komisaris
Heimawaty Independen
- - - -
Zein Independent
Commissioner
Vishal Tulsian Direktur
293.778.200
Utama
saham/shares √ √ -
President
(1,598%)
Director
R. Eka Direktur UKM,
Banyuaji Korporasi, dan
Operasional 3.626.113
Director saham/shares √ √ -
of UKM, (0,02%)
Corporation,
and Operation
Thio Sucy Direktur
Kepatuhan
- - - -
Director of
Compliance
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
377
Page 378
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris dan
Direksi
Affiliation Relationships of the Board of Commissioners and Directors
Kriteria hubungan afiliasi antara anggota Direksi, The criteria for affiliation relationships among
Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Pengendali members of the Board of Directors, Board of
meliputi: Commissioners, and Controlling Shareholders include:
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dan 1. Affiliation relationships between members of the
anggota Dewan Komisaris. Board of Directors and members of the Board of
Commissioners.
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan 2. Affiliation relationships between members of the
Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali. Board of Directors and Major Shareholders and/
or Controlling Shareholders.
3. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan 3. Affiliation relationships between members
Komisaris dengan anggota Komisaris lainnya. of the Board of Commissioners and other
Commissioners.
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan 4. Affiliation relationships between members of the
Komisaris dengan Pemegang Saham Utama dan/ Board of Commissioners and Major Shareholders
atau Pengendali. and/or Controlling Shareholders.
Dewan Komisaris maupun Direksi senantiasa The Board of Commissioners and Directors always act
bertindak independen, dalam arti tidak mempunyai independently, meaning they do not have conflicts of
benturan kepentingan yang dapat mengganggu interest that could impair their ability to perform their
kemampuannya untuk melaksanakan tugas secara duties independently and critically, both in relation to
mandiri dan kritis, baik dalam hubungan satu sama each other and to the Board of Commissioners.
lain maupun hubungan terhadap Dewan Komisaris.
Hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Affiliation relationships among members of the Board
Komisaris, dan Pemegang Saham Pengendali, dapat of Directors, Board of Commissioners, and Controlling
dilihat sebagaimana tabel di bawah ini: Shareholders can be seen in the table below:
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Finansial Dengan
Family Relationship with Financial Relationship with
Pemegang Pemegang
Nama & Jabatan Dewan Saham Dewan Saham
Direksi Direksi
Name & Title Komisaris BOD Pengendali Komisaris BOD Pengendali
BOC Controlling BOC Controlling
Shareholder Shareholder
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Navin Nahata
Komisaris Utama - √ - √ - √ - √ - √ √ -
President Commissioner
Ir Zainal Abidin Hasni, MA
Komisaris Independen - √ - √ - √ - √ - √ - √
Independent Commissioner
Ratna Heimawaty Zain
Komisaris Independen - √ - √ - √ - √ - √ - √
Independent Commissioner
Vishal Tulsian
Direktur Utama - √ - √ - √ - √ - √ - √
President Director
R. Eka Banyuaji
Direktur UKM, Korporasi dan
Operasional - √ - √ - √ - √ - √ - √
SME, Corporation and
Operations Director
Thio Sucy
Direktur Kepatuhan - √ - √ - √ - √ - √ - √
Compliance Director
378 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 379
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi
Bagi Dewan Komisaris dan Direksi
Nomination and Remuneration Policy for the
Board of Commissioners and Directors
Secara umum, remunerasi Dewan Komisaris dan In general, the remuneration for the Board of
Direksi ditentukan berdasarkan tugas, tanggung Commissioners and Directors is determined based on
jawab dan wewenang, dengan mempertimbangkan their duties, responsibilities, and authorities, taking
antara lain, kemampuan Bank dan kondisi pasar. into account factors such as the bank’s capabilities
and market conditions.
Sesuai keputusan RUPS Tahunan 2024, remunerasi According to the decision made in the Annual General
Dewan Komisaris dan Direksi Bank ditentukan Meeting of Shareholders in 2024, the remuneration for
oleh Pemegang Saham Pengendali Bank, dengan the Board of Commissioners and Directors of the Bank is
memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi determined by the Controlling Shareholders of the Bank,
dan Remunerasi Bank. with consideration given to recommendations from the
Bank’s Nomination and Remuneration Committee.
Prosedur Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Procedure:
Nominasi Nomination
1. RUPS membahas mengenai susunan Dewan 1. The General Meeting of Shareholders (GMS)
Komisaris dan Direksi. discusses the composition of the Board of
Commissioners and the Board of Directors.
2. Dalam hal terdapat pergantian susunan Dewan 2. In the event of changes to the composition of
Komisaris dan Direksi, maka Komite Nominasi the Board of Commissioners and the Board of
dan Remunerasi akan mencari kandidat melalui Directors, the Nomination and Remuneration
Divisi Sumber Daya Manusia Committee will search for candidates through the
Human Resources Division.
3. Kandidat yang memenuhi kualifikasi dan 3. Candidates who meet the qualifications and
kriteria akan dibahas oleh Komite Nominasi dan criteria will be reviewed by the Nomination and
Remunerasi untuk kemudian diusulkan kepada Remuneration Committee and then proposed to
Dewan Komisaris. the Board of Commissioners.
4. Dewan Komisaris membahas usulan dari Komite 4. The Board of Commissioners discusses the
Nominasi dan Remunerasi, yang kemudian proposal from the Nomination and Remuneration
diusulkan melalui surat kepada Pemegang Committee and subsequently submits it to the
Saham Pengendali. Controlling Shareholder by letter.
5. Pemegang Saham Pengendali menetapkan 5. The Controlling Shareholder determines the new
susunan Dewan Komisaris dan Direksi yang baru composition of the Board of Commissioners and
melalui surat yang disampaikan kepada Dewan the Board of Directors through a letter addressed
Komisaris. to the Board of Commissioners.
6. Penetapan anggota Dewan Komisaris dan 6. The appointment of the new members of the
Dewan Direksi yang baru memperhatikan hasil Board of Commissioners and Board of Directors
fit & proper test dari regulator. takes into account the results of the fit and proper
test conducted by the regulator.
Remunerasi Remunerasi
1. RUPS membahas mengenai pemberian 1. The General Meeting of Shareholders (GMS)
remunerasi untuk Dewan Komisaris dan Direksi. discusses the remuneration for the Board of
Commissioners and the Board of Directors.
2. RUPS memberikan wewenang dan kuasa 2. The GMS grants authority and power to the
kepada Pemegang Saham Pengendali Bank Bank’s Controlling Shareholder to determine
untuk menetapkan remunerasi bagi anggota the remuneration for members of the Board of
Dewan Komisaris dan Direksi. Commissioners and the Board of Directors.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
379
Page 380
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
3. Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan 3. The Nomination and Remuneration Committee
kajian serta evaluasi terkait remunerasi bagi conducts a review and evaluation regarding the
Dewan Komisaris dan Direksi. remuneration for the Board of Commissioners
and the Board of Directors.
4. Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan 4. The Nomination and Remuneration Committee
rekomendasi kepada Dewan Komisaris. provides recommendations to the Board of
Commissioners.
5. Dewan Komisaris membahas usulan dari Komite 5. The Board of Commissioners discusses the
Nominasi dan Remunerasi, yang kemudian proposal from the Nomination and Remuneration
diusulkan melalui surat kepada Pemegang Committee and subsequently submits it by letter
Saham Pengendali. to the Controlling Shareholder.
6. Pemegang Saham Pengendali menetapkan 6. The Controlling Shareholder determines the
remunerasi melalui surat penetapan. remuneration through an official letter of
appointment.
7. Dewan Komisaris memberikan surat kepada 7. The Board of Commissioners issues a letter to the
Direksi mengenai penetapan remunerasi untuk Board of Directors regarding the determination
Dewan Komisaris dan Direksi. of remuneration for the Board of Commissioners
and the Board of Directors.
Paket Remunerasi dan Fasilitas Lain yang Remuneration Package and Other Facilities
diterima oleh Dewan Komisaris dan Direksi Received by the Board of Commissioners and
Directors
Pada tahun 2024, total remunerasi yang dibayarkan In 2024, the total remuneration paid to the Board of
kepada Dewan Komisaris dan Direksi adalah sebagai Commissioners and Directors is as follows:
berikut:
2024
Komisaris Direksi
Jenis Remunerasi & Fasilitas Lain
Board of Commissioners Board of Directors
Remuneration Type & Other Facilities
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Person IDR (Mio) Person IDR (Mio)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya
dalam bentuk non natura)
3 593 3 7.364
Remuneration (salary, bonuses, regular allowances, incentives, and other
non-cash benefits)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi
kesehatan, dsb)
- - - -
Other facilities in the form of natura (housing, transportation, health
insurance, etc)
Total 3 593 3 7.364
2024
Jumlah Remunerasi per orang dalam 1 Tahun
Dewan Komisaris
Total Remuneration per Person in 1 Year Direksi
Board of
Board of Directors
Commissioners
Di atas 2 Miliar Rupiah
- 2
Above Rp 2 Billion
Di atas 1 Miliar Rupiah s/d 2 Miliar Rupiah
- 1
Above 1 Billion IDR up to Rp 2 Billion
Di atas 500 Juta Rupiah s/d 1 Miliar Rupiah
- -
Above 500 Million IDR up to Rp 1 Billion
500 Juta Rupiah kebawah
3 -
Under Rp 500 Million
Jumlah diterima dalam 1 Tahun
Amount Received in 1 Year
Remunerasi yang Bersifat Variabel Komisaris Direksi
Variable Remuneration Board of Commissioners Board of Directors
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Person IDR (Mio) Person IDR (Mio)
Total - - 1 300
380 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 381
Sertifikasi Manajemen Risiko
Dewan Komisaris dan Direksi
Risk Management Certification for The Board of
Commissioners and Directors
Sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia As regulated in Bank Indonesia Regulation No. 11/19/
No. 11/19/PBI/2009 tentang Sertifikasi Manajemen PBI/2009 regarding Risk Management Certification
Risiko bagi Pengurus dan Pejabat Bank Umum, for Executives and Officials of Commercial Banks,
Pengurus Bank (Dewan Komisaris dan Direksi) wajib Bank Executives (Board of Commissioners and Board
memiliki Sertifikat Manajemen Risiko yang diterbitkan of Directors) are required to have Risk Management
oleh Lembaga Sertifikasi Profesi, dengan klasifikasi Certification issued by Professional Certification
sebagai berikut: Institutions, classified as follows:
Sesuai dengan Surat Edaran OJK Nomor 28/ In accordance with OJK Circular Letter Number
SEOJK.03/2022 tentang Sertifikasi Manajemen Risiko 28/SEOJK.03/2022 concerning Risk Management
bagi Sumber Daya Manusia Bank Umum, untuk Certification for Human Resources of Commercial
mendukung penerapan manajemen risiko secara Banks, to support the effective implementation of risk
efektif pada Bank, salah satu kepemilikan Sertifikat management in the Bank, one of the ownership of
Manajemen RIsiko bagi SDM ditetapkan untuk Risk Management Certificates for HR is determined
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris. for members of the Board of Directors, members of
the Board of Commissioners.
Jabatan Jenjang Masa Berlaku
Title Level Validity Period
Komisaris Jenjang 6 3 tahun / years
Commissioner
Komisaris Independen Jenjang 6 3 tahun / years
Independent Commissioner
Direktur Utama dan Direktur dari Bank dengan aset Rp 1 Trilliun – Rp 10 Triliun Jenjang 7 3 tahun / years
President Director and Director of the Bank with Rp1 Trillion – Rp10 Trillion Assets
Dalam hal masa berlaku sertifikasi tersebut telah In the event that the validity period of the certification
habis, maka wajib dilakukan Program Pemeliharaan has expired, a periodic Refreshment Program must
(Refreshment) secara berkala paling kurang 1 (satu) be carried out at least 1 (one) time within a period of
kali dalam jangka waktu 1 (satu) tahun setelah 1 (one) year after the Risk Management certificate is
diterbitkan sertifikat Manajemen Risiko. issued.
Adapun sertifikasi tersebut juga merupakan salah The certification is also one of the requirements to
satu syarat untuk mengikuti fit and proper test take the fit and proper test conducted by OJK. The
yang dilakukan oleh OJK. Berikut daftar sertifikasi following is a list of risk management certifications
manajemen risiko yang dimiliki oleh Dewan Komisaris held by the Bank’s Board of Commissioners and
dan Direksi Bank: Directors:
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
381
Page 382
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Tanggal Sertifikat
Tanggal
Nama & Jabatan Penyelenggara Tingkat/Jenjang Bidang dikeluarkan
Name & Title Organizer Level/Qualification Sector
Kadaluarsa
Date of Certificate
Expired Date
Issuance
Navin Nahata Badan Sertifikasi
Komisaris Utama Manajemen Risiko
President (BSMR) Manajemen risiko
1 15 Jul 2017 14 Jul 2021
Commissioner Risk Management Risk management
Certification Agency
(BSMR)
Risk Management
Sustainable
Finance Rationale
BSMR Refreshment 21 June 2021 21 June 2025
and Integrating
Sustainability in
Financial Institution
Refreshment
Manajemen Risiko:
TD Consultant Refreshment 13 April 2023 14 Juli 2025
Fraud Trends in the
Digital Era
Ujian Sertifikasi
Manajemen Risiko
LSP LSPP 6 3 Juni 2024 3 Juni 2027
Jenjang 6 (Fast
Track)
Ir Zainal Abidin 13 Mar 2019
BSMR 2 Risk Management 14 Mar 2015
Hasni, MA
Komisaris
Independen Business Continuity
Independent Management (BCM)
Commissioner in the Perspective of
BSMR Refreshment 4 Mar 2019 13 Mar 2023
Business Resilience
& Business
Sustainability
1. Pertumbuhan
Ekonomi Tahun
2023 di Tengah
Inflasi Global
2. Creating
Customer
Maisa Edukasi Refreshment 6 Dec 2022 13 Mar 2027
Experience
Securing
Seamless and
Managing Risk
in the Era of
Banking 4.0
Refreshment
Management Risiko:
TD Consultant Refreshment 13 April 2023 14 July 2025
Fraud Trends in the
Digital Era
Ujian Sertifikasi
Manajemen Risiko
LSP LSPP 6 5 Agustus 2024 5 Agustus 2027
Jenjang 6 (Fast
Track)
Ratna Heimawaty Badan Nasional
Zain Sertifikat Profesi
Komisaris (BNSP) 2 Risk Management 28 Aug 2019 27 Aug 2023
Independen Profession Certificate
Independent National Agency
Commissioner
Refreshment
Management Risiko:
TD Consultant Refreshment 13 April 2023 27 Aug 2023
Fraud Trends in the
Digital Era
Ujian Sertifikasi
Manajemen Risiko
LSP LSPP 6 5 Agustus 2024 5 Agustus 2027
Jenjang 6 (Fast
Track)
382 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 383
Tanggal Sertifikat
Tanggal
Nama & Jabatan Penyelenggara Tingkat/Jenjang Bidang dikeluarkan
Name & Title Organizer Level/Qualification Sector
Kadaluarsa
Date of Certificate
Expired Date
Issuance
Vishal Tulsian BSMR 4 Risk Management 23 Aug 2014 22 Aug 2016
Direktur Utama
President Director BSMR Refreshment Bank Credit Risk
Measurement,
Capital and
15 Aug 2016 14 Aug 2018
Accounting
Requirements under
Basel III and IFRS 9
BSMR Refreshment Workshop Internal
Capital Adequacy 26 July 2018 22 Aug 2020
Assessment Process
BSMR Refreshment Legal Risk
Assessment: Joint
Responsibility of
16 April 2020 16 Apr 2022
Commissioner,
Directors and
Related Employee
Maisa Edukasi Refreshment 1. Creating Customer
Experiences,
Securing Seamless
and Managing Risk
in the Era of Banking
4.0 21 Apr 2022 22 Jul 2024
2. Penanganan
Cybercrime
Perbankan dan
Kaitannya dengan
Risiko Operasional
TD Consultant Refreshment Refreshment
Manajemen Risiko:
13 April 2023 22 Aug 2024
Fraud Trends in the
Digital Era
LSP LSPP 7 Ujian Sertifikasi
Manajemen RIsiko
3 Juni 2024 3 Juni 2027
Jenjang 7 (Fast
Track)
Bankers Refreshment Seminar
Association for Risk Penyelarasan
Management (BARa) Manajemen Risiko 15 November 2024 -
Jenjang 7 bagi
Direksi
Eka Banyuaji BSMR 4 Risk Management 3 Juni 2017 2 Jun 2019
Direktur Operasi
Operations BSMR Refreshment Financial Technology
Director (fintech): Peluang &
Tantangan Industri
Perbankan Di Era 16 April 2019 2 Jun 2021
Digital Serta Risiko &
IT Risk Governance-
nya
RDS Refreshment Strategi bertumbuh
dalam pengelolan
22 Mei 2021 2 Jun 2023
Risiko Kredit di Era
Pandemi
TD Consultant Refreshment Refreshment
Manajemen Risiko:
13 April 2023 2 Jun 2023
Fraud Trends in the
Digital Era
LSP BSMR 7 Ujian Sertifikasi
Manajemen Risiko Februari 2024 Februari 2027
Jenjang 7
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
383
Page 384
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Tanggal Sertifikat
Tanggal
Nama & Jabatan Penyelenggara Tingkat/Jenjang Bidang dikeluarkan
Name & Title Organizer Level/Qualification Sector
Kadaluarsa
Date of Certificate
Expired Date
Issuance
Bankers Refreshment Seminar
Association for Risk Penyelarasan
Management (BARa) Manajemen Risiko 22 Maret 2024 -
Jenjang 7 bagi
Direksi
B. Budijanto Jahja Badan Sertifikasi 5 Manajemen Risiko
Direktur Kepatuhan Manajemen Risiko Risk Management
Compliance (BSMR)
17 Dec 2004
Director Risk Management
Certification Agency
(BSMR)
Resona Perdania Refreshment Penerapan Anti
Pencucian Uang
dan Pencegahan 14 Oct 2021 16 Dec 2023
Pendanaan
Terorisme
TD Consultant Refreshment Refreshment
Manajemen Risiko:
13 April 2023 16 Dec 2023
Fraud Trends in the
Digital Era
LSP LSPP 7 Ujian Sertifikasi
Manajemen Risiko 25 Juni 2024 25 Juni 2027
Jenjang 7
Bankers Refreshment Seminar
Association for Risk Penyelarasan
Management (BARa) Manajemen Risiko 20 Maret 2024 -
Jenjang 7 bagi
Direksi
Thio Sucy LSP LSPP 7 Ujian Sertifikasi
Direktur Kepatuhan Manajemen Risiko 2 April 2024 2 April 2027
Compliance Jenjang 7
Director
Bankers Refreshment Seminar
Association for Risk Penyelarasan
Management (BARa) Manajemen Risiko 15 November 2024 -
Jenjang 7 bagi
Direksi
384 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 385
Komite-Komite Di Bawah Dewan Komisaris
Committees Under the Board of Commissioners
Dalam menjalankan fungsinya, terdapat 3 (tiga) In carrying out its functions, there are 3 (three)
komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris, yakni committees established by the Board of
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Commissioners, namely the Audit Committee, the
Remunerasi dan Nominasi guna membantu Dewan Risk Monitoring Committee, and the Remuneration
Komisaris dalam melaksanakan tugas pengawasan. and Nomination Committee to assist the Board of
Setiap Komite bertanggung jawab untuk melakukan Commissioners in performing oversight duties.
peninjauan kinerja dan melakukan pengawasan Each Committee is responsible for reviewing
berdasarkan tugas dan tanggung jawab yang telah performance and conducting oversight based on
ditetapkan di dalam pedoman kerja (Charter) masing- the duties and responsibilities established in their
masing komite. respective charter.
Komite Audit Audit Committee
Komite Audit bertanggung jawab kepada Dewan The Audit Committee is responsible to the Board of
Komisaris untuk membantu dalam melaksanakan Commissioners to assist in carrying out oversight
fungsi pengawasan atas hal-hal yang terkait dengan functions related to financial reporting, internal
laporan keuangan, sistem pengendalian internal, control systems, the implementation of internal and
pelaksanaan fungsi audit internal dan eksternal, external audit functions, governance implementation,
implementasi tata kelola serta kepatuhan terhadap and compliance with applicable laws and regulations.
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku, In accordance with the applicable regulations, the
Komite Audit Bank terdiri dari 3 (tiga) anggota, yang Bank’s Audit Committee consists of three (3) members,
terdiri dari: comprising:
1. 1 (satu) orang Komisaris Independen sebagai 1. One (1) Independent Commissioner serving as
Ketua merangkap Anggota Komiite; dan the Chairperson and concurrently as a Member of
the Committee; and
2. Pihak Independen: 2. Independent Parties:
a. 1 (satu) orang yang memiliki keahlian bidang a. One (1) individual with expertise in finance or
keuangan atau bidang akuntansi; dan accounting; and
b. 1 (satu) orang yang memiliki keahlian di b. One (1) individual with expertise in law or
bidang hukum atau bidang perbankan, bagi banking, for Banks conducting conventional
Bank yang melaksanakan kegiatan usaha business activities.
secara konvensional
Piagam Komite Audit Audit Committee Charter
Komite Audit memiliki suatu Pedoman Kerja berupa The certification is also one of the requirements to take
Piagam Komite Audit (Audit Committee Charter), the fit and proper test conducted by OJK. The following
yang mengatur, antara lain: is a list of risk management certifications held by the
Bank’s Board of Commissioners and Directors:
1. Tugas dan Tanggung Jawab 1. Duties and Responsibilities
2. Komposisi, Struktur, dan Persyaratan 2. Composition, Structure, and Membership
Keanggotaan Requirements
3. Tata Cara dan Prosedur Kerja 3. Work Procedures
4. Rapat Komite Audit 4. Audit Committee Meetings
5. Pelaporan 5. Reporting
6. Penanganan Pengaduan atau Pelaporan 6. Handling of Complaints or Reports Related to
Sehubungan Dengan Pelanggaran Terkait Violations in Financial Reporting
Pelaporan Keuangan.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
385
Page 386
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
7. Masa Tugas Komite Audit. 7. Audit Committee Term of Service
8. Etika dan Kepatuhan. 8. Ethics and Compliance
9. Remunerasi dan Tunjangan. 9. Remuneration and Allowances
10. Perjalanan Dinas. 10. Business Travel
11. Pemahaman dan Pengubahan Tata Tertib. 11. Understanding and Amendment of the Code of
Conduct
12. Sanksi 12. Sanctions
Piagam Komite Audit dikaji dan dikinikan secara The Audit Committee Charter is reviewed and updated
atau sesuai kebutuhan, terutama apabila terdapat on an as-needed basis, especially if there are changes
perubahan strategi dan kebijakan internal maupun in internal strategies and policies as well as external
perubahan dari eksternal yaitu Bank Indonesia, changes, namely Bank Indonesia, the Financial
Otoritas Jasa Keuangan, dan lain-lain yang Services Authority, and others that are required to be
diwajibkan untuk dilakukan penyesuaian sesuai adjusted in accordance with applicable regulations.
dengan ketentuan berlaku.
Pengkinian Piagam Komite Audit terakhir dilakukan The last update of the Audit Committee Charter was
pada tanggal 5 Maret 2023 dan telah diunggah ke conducted on March 5, 2023 and has been uploaded
dalam situs web Bank Amar. to the Amar Bank website.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Duties and Responsibilities of the Audit
Committee
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku In accordance with applicable regulations and
dan pedoman Komite dibawah Dewan Komisaris, the Committee’s guidelines under the Board of
tugas dan tanggung jawab Komite Audit, adalah Commissioners, the duties and responsibilities of the
sebagai berikut: Audit Committee are as follows:
1. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas: 1. Monitoring and evaluating:
a. perencanaan dan pelaksanaan audit; dan; a. The planning and execution of audits; and
b. pemantauan tindak lanjut hasil audit, untuk b. The follow-up monitoring of audit results
menilai kecukupan pengendalian intern to assess the adequacy of internal control,
termasuk kecukupan proses pelaporan including the adequacy of financial reporting
keuangan; processes.
2. Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab 2. In carrying out the duties and responsibilities as
sebagaimana dimaksud pada poin Komite Audit mentioned in point the Audit Committee must, at
wajib melakukan pemantauan dan evaluasi a minimum, monitor and evaluate:
paling sedikit terhadap:
a. pelaksanaan tugas satuan kerja audit intern; a. The implementation of tasks by the internal
b. kesesuaian laporan keuangan dengan audit unit;
standar akuntansi keuangan; dan b. The conformity of financial reports with
c. pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas financial accounting standards; and
hasil temuan satuan kerja audit intern Bank, c. The follow-up actions taken by the Board of
auditor ekstern, hasil pengawasan Otoritas Directors based on findings from the Bank’s
Jasa Keuangan, dan/atau hasil pengawasan internal audit unit, external auditors, the
otoritas dan lembaga lain Financial Services Authority (OJK), and/or
other regulatory authorities.
3. Hasil pemantauan dan evaluasi sebagaimana 3. The results of monitoring and evaluation as stated
dimaksud pada poin 2 digunakan untuk in point 2 are used to provide recommendations
memberikan rekomendasi kepada Dewan to the Board of Commissioners.
Komisaris.
4. Komite audit berperan dan melaksanakan tugas 4. The Audit Committee performs its duties and
serta tanggung jawab sesuai dengan Peraturan responsibilities in accordance with OJK regulations
Otoritas Jasa Keuangan mengenai penggunaan concerning the use of public accountants and
jasa akuntan publik dan kantor akuntan publik public accounting firms in financial services
dalam kegiatan jasa keuangan. activities.
386 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 387
5. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan 5. Reviewing financial information to be released
yang akan dikeluarkan Perseroan kepada publik by the Company to the public and/or authorities,
dan/atau pihak otoritas antara lain laporan including financial statements, projections, and
keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya terkait other reports related to the Company’s financial
dengan informasi keuangan Perseroan. information.
6. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap 6. Reviewing compliance with laws and regulations
peraturan perundang-undangan yang related to the Company’s business activities.
berhubungan dengan kegiatan Perseroan.
7. Memberikan pendapat independen dalam hal 7. Providing an independent opinion in case of
terjadi perbedaan pendapat antara manajemen disagreements between management and the
dan Akuntan atas jasa yang diberikannya. accountant regarding the services rendered.
8. Memberikan rekomendasi kepada Dewan 8. Recommending to the Board of Commissioners
Komisaris mengenai penunjukan Akuntan yang the appointment of an accountant based on
didasarkan pada independensi, ruang lingkup independence, scope of work, and service fees.
penugasan, dan imbalan jasa.
9. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan 9. Reviewing the implementation of internal audits
pemeriksaan oleh auditor internal dan and overseeing the follow-up actions taken by
mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh the Board of Directors regarding internal audit
Direksi atas temuan auditor internal. findings.
10. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas 10. Reviewing the implementation of risk
pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan management activities carried out by the Board
oleh Direksi, jika Perseroan tidak memiliki fungsi of Directors if the Company does not have a
pemantau risiko di bawah Dewan Komisaris; risk monitoring function under the Board of
Commissioners.
11. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan 11. Reviewing complaints related to the Company’s
proses akuntansi dan pelaporan keuangan accounting and financial reporting processes.
Perseroan;
12. Menelaah dan memberikan saran kepada 12. Reviewing and providing advice to the Board of
Dewan Komisaris terkait dengan adanya potensi Commissioners regarding potential conflicts of
benturan kepentingan Perseroan; dan interest within the Company.
13. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan 13. Maintaining the confidentiality of the Company’s
informasi Perseroan documents, data, and information.
Susunan Keanggotaan Komite Audit
Composition of the Audit Committee Membership
Nama Posisi Keterangan
Name Position Notes
Ratna Heimawaty Zain Ketua Komite Audit Komisaris Independen
Chairman of Audit Committee Independent Commissioner
Haifan Yahya Anggota Komite Audit Pihak Independen
Member of Audit Committee Independent Party
Simon Hariyanto Anggota Komite Audit Pihak Independen
Member of Audit Committee Independent Party
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
387
Page 388
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Profil Komite Audit Audit Committee Profile
Profil Komite Audit per 31 Desember 2024 adalah The Audit Committee profile as of December 31, 2024
sebagai berikut: is as follows:
Ratna Heimawaty Zain Beliau menjabat sebagai Ketua Komite Audit sesuai Surat Keputusan Direksi No. 060/SK-DIR/XI/2019
(Ketua / Chairman) tanggal 20 November 2019. Beliau juga menjabat sebagai Komisaris Independen Bank. Profil lengkap
tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
She serves as the Chairman of the Audit Committee according to Director's Decree No. 060/SK-DIR/XI/2019
dated November 20, 2019. She also serves as an Independent Commissioner of the Bank. Thecomplete
profile is detailed in the Board of Commissioners' Profile.
Haifan Yahya
(Anggota / Member)
Usia 76 tahun / years old
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Riwayat Pendidikan Beliau memperoleh gelar Sarjana dari Universitas Padjajaran, Bandung pada tahun 1977
Educational He obtained his Bachelor Degree from Universitas Padjajaran, Bandung, Indonesia, in 1977
Background
Dasar Hukum & Masa Beliau menjabat sebagai anggota Komite Audit sesuai Surat Keputusan Direksi No. 022-A/SK-DIR/VI/2019
Jabatan tanggal 19 Juni 2019.
Legal Basis & Term of He serves as member of Audit Committee pursuant to Board of Directors Resolution No. 022-A/SKDIR/VI/2019
Office dated June 19, 2019.
Rangkap Jabatan -
Concurrent Position
Pengalaman Kerja Beliau memulai karirnya sebagai asisten audit di kantor akuntan swasta pada tahun 1975 – 1976. Beliau
Working Experience kemudian bergabung dengan Bank Bumi Daya dan menduduki berbagai posisi, dengan posisi terakhir sebagai
pemimpin cabang Bank Bumi Daya cabang Surabaya Swandayani pada tahun 1999. Pada tahun 2000, beliau
bergabung dengan Bank Amin (sekarang PT Bank Amar Indonesia) sebagai kepala Satuan Kerja Audit Internal
dan menduduki berbagai posisi, sampai beliau pensiun di tahun 2018 dengan posisi terakhir Kepala Divisi
Audit Internal. Beliau kemudian bergabung menjadi anggota Komite Pemantau Risiko dan Komite Audit PT
Bank Amar Indonesia
He began his career as an audit assistant at private accounting firms in 1975 – 1976. He later joined Bank
Bumi Daya and held various positions, with his last position being the branch leader of Bank Bumi Daya
Surabaya Swandayani branch in 1999. In 2000, he joined Bank Amin (now PT Bank Amar Indonesia) as head
of the Internal Audit Work Unit and occupied various positions, until retirement in 2018 with the last position as
Head of the Internal Audit Division. He later joined as a member of the Risk Monitoring Committee and Audit
Committee of PT Bank Amar Indonesia.
Pendidikan atau -
pelatihan tahun 2024
Workshop or Training
in 2024
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan anggota
Affiliate Relationship Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as well as major
shareholder
388 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 389
Simon Hariyanto
(Anggota / Member)
Usia 71 tahun / years old
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Riwayat Pendidikan Beliau memperoleh gelar Sarjana Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Airlangga Surabaya dan
Educational Magister Akuntansi dari Universitas Wijaya Kusuma Surabaya
Background He obtained a Bachelor Degree in Accounting in the Faculty of Economics, Universitas Airlangga, Surabaya,
Indonesia and a Master in Accounting from Universitas Wijaya Kusuma, Surabaya, Indonesia.
Dasar Hukum & Masa Beliau menjabat sebagai anggota Komite Audit sesuai Surat Keputusan Direksi No. 016/SK-DIR/IV/2019
Jabatan tanggal 1 April 2019.
Legal Basis & Term of He serves as member of Audit Committee pursuant to the Board of Directors Resolution No. 016/SKDIR/
Office IV/2019 dated April 1, 2019.
Rangkap Jabatan -
Concurrent Position
Pengalaman Kerja Beliau memulai karir sebagai staf auditor di Kantor Akuntan Publik Hadori & Rekan Cab. Surabaya pada
Working Experience tahun 1980, dan kemudian sebagai Auditor Internal PT. Boma Bisma Indra Surabaya pada tahun 1984. Beliau
kemudian bergabung dengan Bank Amin (sekarang PT Bank Amar Indonesia) sebagai Staf Satuan Kerja Audit
Internal pada tahun 1998. Beliau kemudian menjadi Staf Pengajar Fakultas Bisnis Universitas Katolik Widya
Mandala Surabaya. Beliau merupakan Pemegang Sertifikasi Qua ified Internal Auditor.
He began his career as a staff auditor at Hadori & Rekan Public Accounting Firm, Surabaya, in 1980, and later
as Internal Auditor of PT. Boma Bisma Indra Surabaya in 1984. He then joined Bank Amin (now PT Bank Amar
Indonesia) as an Internal Audit Work Unit Staff in 1998. He later became a Lecturer in the Faculty of Business
at the Widya Mandala Catholic University in Surabaya. He holds a Qualified Internal Auditor Certification.
Pendidikan atau -
pelatihan tahun 2024
Workshop or Training
in 2024
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan anggota
Affiliate Relationship Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as well as major
shareholder
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
389
Page 390
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Independensi Komite Audit Independence of the Audit Committee
Seluruh anggota Komite Audit telah memenuhi semua All members of the Audit Committee have met all
kriteria independensi dan mampu untuk menjalankan independence criteria and are able to carry out their
tugasnya secara independen dan menjunjung duties independently and uphold the interests of the
tinggi kepentingan Bank. Hal ini dapat dilihat dari Bank. This can be seen from the membership which
keanggotaan yang terdiri dari 1 (satu) orang Ketua consists of 1 (one) Chairman who is an Independent
yang merupakan Komisaris Independen, 2 (dua) Commissioner, 2 (two) non-commissioner members
orang anggota non Komisaris dari Pihak Independen. from Independent Parties.
Bank telah memenuhi persyaratan komposisi Komite The Bank has fulfilled the composition requirements of
Audit sesuai dengan ketentuan dalam POJK No. 17 the Audit Committee in accordance with the provisions
Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi in POJK No. 17 of 2023 concerning the Implementation
Bank Pasal 64 ayat 1. of Governance for Banks Article 64 paragraph 1.
Pemenuhan terhadap aspek independensi Komite Compliance with the independence aspect of the
Audit adalah sebagai berikut: Audit Committee is as follows:
Ratna
Aspek Independensi Simon
Heimawaty Haifan Yahya
Aspects of Independency Hariyanto
Zain
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi
Does not have financial relationship with the Board of Commissioners and Board of √ √ √
Directors
Tidak memiliki kepengurusan pada Bank
√ √ √
Does not have management in the Bank
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham pada Bank
√ √ √
Does not have share ownership relationship in the Bank
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan /atau
sesama anggota Komite Audit
√ √ √
Does not have familial relationship with the Board of Commissioners, Board of
Directors and/or fellow members of the Audit Committee
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah
√ √ √
Does not serve as management in political party, official and government
Rapat dan Tingkat Kehadiran Komite Audit Meetings and Attendance Level of the Audit
Committee
Rapat Komite diselenggarakan sesuai dengan Committee meetings are held as per the Bank’s
kebutuhan Bank, paling kurang 1 (satu) kali dalam requirements, at least 1 (one) time every 3 (three)
3 (tiga) bulan. Sepanjang tahun 2024, Komite Audit months. Throughout the year 2024, the Audit
mengadakan rapat sebanyak 16 (Enam belas) kali, Committee held a total of 16 (sixteen) meetings, with
dengan frekuensi kehadiran sebagai berikut: the details of the agenda and attendance level as
follows:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Kehadiran
Name Position Total Meetings Attendance (%)
Ketua
Ratna Heimawaty Zain 16 100
Chairman
Anggota
Haifan Yahya 16 100
Member
Anggota
Simon Hariyanto 16 100
Member
390 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 391
Rencana Kerja Komite Audit dan Realisasinya
Audit Committee Work Plan and its Realization
Work Plan Realization
Januari
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 6 Februari 2024 Laporan evaluasi, rekomendasi Komite Audit
Keuangan, Kredit, Laporan off side SKAI bulan Desember 2023 2. 15 Mei 2024 Lapran Evaluasi QA SKAI
2. Laporan Evaluasi QA Fungsi Audit Internal Semester II 2023 3. 31 Januari 2024 Rekomendasi Rencana Kerja SKAI 2024
3. Evaluasi dan Rekomendasi Rencana Kerja SKAI 2024 4. 28 Januari 2024 Risalah Rapat (Offline)
4. Rapat Ketua Komite Audit dengan Anggota Komite Audit I 5. 16 Januari 2024 Risalah Rapat SKAI dan Komite Audit
5. Rapat Komite Audit dengan SKAI I 6. 15 Mei 2024 Revisi Laporan Komite Audit
6. Evaluasi Tindak Lanjut temuan pemeriksaan 2023 OJK
1. Audit Committee evaluation report and recommendations 1. February 6, 2024: Audit Committee evaluation and
on Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for recommendation report.
December 2023. 2. May 15, 2024: QA SKAI Evaluation Report.
2. Evaluation Report on Internal Audit Function QA for Semester II 3. January 31, 2024: Recommendation on SKAI Work Plan 2024.
2023. 4. January 28, 2024: Meeting Minutes (Offline).
3. Evaluation and Recommendation on SKAI Work Plan for 2024. 5. January 16, 2024: Meeting Minutes of SKAI and Audit Committee.
4. Meeting between the Audit Committee Chairperson and Audit 6. May 15, 2024: Revision of Audit Committee Report.
Committee Members I.
5. Audit Committee Meeting with SKAI I.
6. Evaluation of follow-up actions on 2023 OJK audit findings.
Februari
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 22 Februari 2024 Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite Audit
Keuangan , Kredit, Laporan off side SKAI bulan Januari 2024. 2. 31 Januari 2024 Lap Evaluasi / Rekomendasi Komite Audit
2. Rekomendasi Komite Audit atas rencana kerja SKAI tahun 2024 3. 22 Februari 2024 Risalah Rapat (Offline)
3. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) II
1. February 22, 2024: Audit Committee evaluation and
Audit Committee evaluation report and recommendations on recommendation report.
Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for January 2. January 31, 2024: Audit Committee Evaluation/Recommendation
2024. Report.
Audit Committee recommendations on SKAI Work Plan for 2024. 3. February 22, 2024: Meeting Minutes (Offline).
Audit Committee Meeting (Chairperson and Members) II.
Maret
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 25 Maret 2024 Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite Audit
Keuangan , Kredit , Laporan off side SKAI bulan Februari 2024. 2. 4 Maret 2024 Risalah Rapat (on line)
2. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) III
Audit Committee evaluation report and recommendations on 1. March 25, 2024: Audit Committee evaluation and
Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for recommendation report.
February 2024. 2. March 4, 2024: Meeting Minutes (Online).
Audit Committee Meeting (Chairperson and Members) III.
April
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 22 Mei 2024 Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite Audit
Keuangan , Kredit , Laporan off side SKAI bulan Maret 2024. 2. 2 Mei 2024 Risalah Rapat (on line)
2. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) IV
Audit Committee evaluation report and recommendations on 1. May 22, 2024: Audit Committee evaluation and recommendation
Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for March report.
2024. 2. May 2, 2024: Meeting Minutes (Online).
Audit Committee Meeting (Chairperson and Members) IV.
Mei
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 22 Juli 2024 Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite Audit
Keuangan , Kredit , Laporan off side SKAI bulan April 2024. 2. 21 Mei 2024 Risalah Rapat SKAI, Komite Audit
2. Rapat Komite Audit dengan SKAI II 3. 24 April 2024 Revisi Lap Komite Audit
3. Evaluasi Tindak Lanjut temuan pemeriksaan 2023 OJK 4. 21 Mei 2024 Roisalah Rapat (on Line)
4. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) V
1. Audit Committee evaluation report and recommendations on 1. July 22, 2024: Audit Committee evaluation and recommendation
Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for April report.
2024. 2. May 21, 2024: Meeting Minutes of SKAI and Audit Committee.
2. Audit Committee Meeting with SKAI II. 3. April 24, 2024: Revision of Audit Committee Report.
3. Evaluation of follow-up actions on 2023 OJK audit findings. 4. May 21, 2024: Meeting Minutes (Online).
4. Audit Committee Meeting (Chairperson and Members) V.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
391
Page 392
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Work Plan Realization
Juni
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 22 Juli 2024 Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite Audit
Keuangan , Kredit , Laporan off side SKAI bulan Mei 2024. 2. 11 Juni 2024 Laporan Evaluasi Pemberian jasa Audit
2. Laporan Evaluasi Hasil Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit oleh 3. 21 Mei 2024 Laporan Rekomendasi Penunjukan KAP
KAP tahun 2023. Laporanke OJK paling lambat 30 Juni 2024 4. 11 Juni 2024 Risalah Rapat (Offline)
3. Rekomendasi Penunjukan KAP untuk General Audit tahun 2024
4. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) VI
June
1. Audit Committee evaluation report and recommendations on 1. July 22, 2024: Audit Committee evaluation and recommendation
Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for May report.
2024. 2. June 11, 2024: Evaluation Report on Audit Services.
2. Evaluation Report on Audit Services Provided by the Public 3. May 21, 2024: Recommendation Report on KAP Appointment.
Accounting Firm (KAP) for 2023. Report submission to OJK by June 4. June 11, 2024: Meeting Minutes (Offline).
30, 2024.
3. Recommendation for KAP appointment for the 2024 General
Audit.
4. Audit Committee Meeting (Chairperson and Members) VI.
Juli
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 08 Agustus 2024 Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite Audit
Keuangan , Kredit , Laporan off side SKAI bulan Juni 2024. 2. 25 Juli 2024 Risalah Rapat (on Line)
2. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota)
1. August 8, 2024: Audit Committee evaluation and
1. Audit Committee evaluation report and recommendations on recommendation report.
Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for June 2. July 25, 2024: Meeting Minutes (Online).
2024.
2. Audit Committee Meeting (Chairperson and Members).
Agustus
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 23 Agustus 2024 Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite Audit
Keuangan , Kredit , Laporan off side SKAI bulan Juli 2024. 2. 13 Agustus 2024 Risalah Rapat SKAI, Komite Audit
2. Rapat Komite Audit dengan SKAI 3. 22 Agustus 2024 Risalah Rapat (off Line)
3. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota)
1. August 23, 2024: Audit Committee evaluation and
1. Audit Committee evaluation report and recommendations on recommendation report.
Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for July 2. August 13, 2024: Meeting Minutes of SKAI and Audit Committee.
2024. 3. August 22, 2024: Meeting Minutes (Offline).
2. Audit Committee Meeting with SKAI.
3. Audit Committee Meeting (Chairperson and Members).
September
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 20 September 2024 Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite
Keuangan , Kredit , Laporan off side SKAI bulan Agustus 2024. Audit
2. Rapat dengan KAP / Kick Off Meeting persiapan General Audit 2. 29 Oktober 2024 Risalah Rapat oleh KAP
tahun 2024 3. 24 September 2024 Risalah Rapat (on Line)
3. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota)
1. September 20, 2024: Audit Committee evaluation and
1. Audit Committee evaluation report and recommendations on recommendation report.
Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for August 2. October 29, 2024: Meeting Minutes by KAP.
2024. 3. September 24, 2024: Meeting Minutes (Online).
2. Meeting with KAP / Kick-Off Meeting for the preparation of the
2024 General Audit.
3. Audit Committee Meeting (Chairperson and Members).
Oktober
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi KomiteAudit atas Kinerja 1. 22 Oktober 2024 Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite Audit
Keuangan , Kredit, Laporan off side SKAI bulan September 2024. 2. 17 Oktober 2024 Risalah Rapat (Offline)
2. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota)
1. Audit Committee evaluation report and recommendations 1.October 22, 2024: Audit Committee evaluation and
on Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for recommendation report.
September 2024. 2. October 17, 2024: Meeting Minutes (Offline).
2. Audit Committee Meeting (Chairperson and Members).
November
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 22 Nopember 2024 Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite Audit
Keuangan , Kredit, Laporan off side SKAI bulan Oktober 2024. 2. 21 Nopember 2024 Risalah Rapat (off Line)
2. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota}
1. Audit Committee evaluation report and recommendations on 1. November 22, 2024: Audit Committee evaluation and
Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for October recommendation report.
2024. 2. November 21, 2024: Meeting Minutes (Offline).
2. Audit Committee Meeting (Chairperson and Members).
392 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 393
Work Plan Realization
Desember
1. Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja 1. 22 Desember 2024Laporan evaluasi, Rekomendasi Komite Audit
Keuangan , Kredit, Laporan off side SKAI bulan Nopember 2024. 2. 14 Nopember 2024 Rencana Kerja Komite Audit
2. Menyusun rencana kerja Komite Audit tahun 2025 3. 11 Januari 2025 Laporan Evaluasi dan Rekomendasi
3. Evaluasi dan Rekomendasi Rencana Kerja SKAI 2025 4. 02 Desember 2024 Risalah Rapat (on line)
4. Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota)
1. December 22, 2024: Audit Committee evaluation and
1. Audit Committee evaluation report and recommendations recommendation report.
on Financial Performance, Credit, and SKAI Off-Site Report for 2. November 14, 2024: Audit Committee Work Plan.
November 2024. 3. January 11, 2025: Evaluation and Recommendation Report.
2. Preparing the Audit Committee Work Plan for 2025. 4. December 2, 2024: Meeting Minutes (Online).
3. Evaluation and Recommendation of the SKAI Work Plan for
2025.
4. Audit Committee Meeting (Chairperson and Members).
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Komite pemantau risiko bertanggung jawab The risk monitoring committee is responsible to the
kepada Dewan Komisaris untuk membantu dalam Board of Commissioners to assist in carrying out
melaksanakan tanggung jawab pengawasan risiko risk oversight responsibilities in accordance with
sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku, In accordance with applicable regulations, members
Anggota Komite Pemantau Risiko wajib seluruhnya of the Risk Monitoring Committee must be entirely
independen, paling sedikit: independent, at least:
1. 1 (satu) orang Komisaris Independen sebagai 1. 1 (One) Independent Commissioner serving as
Ketua merangkap Anggota Komite Chairperson and concurrently as a Committee
Member.
2. 1 (satu) orang Pihak Independen yang memiliki 2. 1 (One) Independent Party with expertise in Risk
keahlian bidang Manajemen Risiko; dan Management.
3. 1 (satu) orang dari Pihak Independen yang 3. 1 (One) Independent Party with expertise in
memiliki keahlian bidang keuangan, bagi Bank Finance, for banks conducting conventional
yang melaksanakan kegiatan usaha secara business activities.
konvensional
Piagam Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Charter
Komite Pemantau Risiko memiliki suatu Pedoman The Risk Monitoring Committee has a Charter that
Kerja yang mengatur, antara lain: regulates, among others:
1. Tugas dan Tanggung Jawab 1. Duties and Responsibilities
2. Komposisi, struktur, dan persyaratan 2. Composition, Structure, and Membership
keanggotaan Requirements
3. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota 3. Appointment and Dismissal of Committee
Komite Members
4. Tata Cara dan Prosedur Kerja 4. Work Procedures and Processes
5. Rapat Komite 5. Committee Meetings
6. Masa Tugas 6. Term of Service
7. Etika dan Kepatuhan 7. Ethics and Compliance
8. Remunerasi dan Tunjangan 8. Remuneration and Allowances
9. Perjalanan Dinas 9. Business Travel
10. Mekanisme Evaluasi Kerja 10. Work Evaluation Mechanism
11. Pelaporan 11. Reporting
12. Sanksi 12. Sanctions
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
393
Page 394
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Pedoman Komite Pemantau Risiko dikaji dan dikinikan The Risk Monitoring Committee Charter is reviewed
secara berkala atau sesuai kebutuhan, terutama and updated periodically or as needed, especially if
apabila terdapat perubahan strategi dan kebijakan there are changes in internal strategies and policies
internal maupun perubahan dari eksternal yaitu Bank as well as external changes, namely Bank Indonesia,
Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan, dan lain-lain the Financial Services Authority, and others that are
yang diwajibkan untuk dilakukan penyesuaian sesuai required to be adjusted in accordance with applicable
dengan ketentuan berlaku. Pengkinian Piagam Komite regulations. The last update of the Risk Monitoring
Pemantau Risiko terakhir dilakukan pada tanggal 26 Committee Charter was conducted on August 26,
Agustus 2024 dan telah diunggah ke dalam situs web 2024 and has been uploaded to the Amar Bank
Bank Amar. website.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Duties and Responsibilities of the Risk
Risiko Monitoring Committee
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku dan In accordance with applicable regulations and
Pedoman Kerja Komite, tugas dan tanggung jawab the Committee’s Work Guidelines, the Risk
Komite Pemantau Risiko, adalah sebagai berikut: Monitoring Committee has the following duties and
responsibilities:
1. Dalam menjalankan fungsinya, Komite Pemantau 1. In carrying out its function, the Risk Monitoring
Risiko memiliki tugas dan tanggung jawab paling Committee is at minimum responsible for:
sedikit melaksanakan : a. Evaluating the alignment between the
a. evaluasi kesesuaian antara Kebijakan Bank’s Risk Management Policy and its
Manajemen Risiko dan pelaksanaan implementation.
kebijakan Bank; dan b. Monitoring and evaluating the execution of
b. pemantauan dan evaluasi pelaksanaan duties by the Risk Management Committee
tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan and the Risk Management Unit.
Kerja Manajemen Risiko.
2. Hasil evaluasi sebagaimana dimaksud pada 2. The results of the evaluation referred to in
angka 1 huruf a dan hasil pemantauan dan point 1(a) and the monitoring and evaluation
evaluasi sebagaimana dimaksud pada angka referred to in point 1(b) shall be used to provide
1 huruf b digunakan untuk memberikan recommendations to the Board of Commissioners.
rekomendasi kepada Dewan Komisaris
3. Komite Pemantau Risiko wajib menyimpan 3. The Risk Monitoring Committee is required to
secara rahasia seluruh dokumen asli atau copy- maintain confidentiality of all original or copied
nya, kertas kerja dan/atau laporan dan risalah documents, working papers, reports, and meeting
rapat secara rapi, dan ditempatkan pada Kantor minutes, ensuring proper storage at the Bank’s
Pusat Bank Head Office.
Struktur dan Keanggotaan Komite Pemantau Structure and Membership of the Risk
Risiko Monitoring
Nama Posisi Keterangan
Name Position Notes
Ir Zainal Abidin Hasni, MA Ketua Komite Pemantau Risiko Komisaris Independen
Chairperson, Risk Monitoring Committee Independent Commissioner
Dr. H.I.M. Syahril Majidi, MM Anggota Komite Pemantau Risiko Pihak Independen
Member, Risk Monitoring Committee Independent Party
I.N. Mawa Anggota Komite Pemantau Risiko Pihak Independen
Member, Risk Monitoring Committee Independent Party
394 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 395
Profil Komite Pemantau Risiko Profiles of Risk Monitoring Committee
Nama Profil
Name Profile
Ir Zainal Abidin Hasni, MA Beliau menjabat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko sesuai Surat Keputusan Direksi No. 012-A/SK-
(Ketua / Chairman) DIR/II/2018 tanggal 26 Februari 2018. Beliau juga menjabat sebagai Komisaris Independen Bank. Profil
lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
He serves as Chairperson of Risk Monitoring Committee pursuant to the Board of Directors ResolutionNo.
012-A/SK-DIR/II/2018 dated February 26, 2018. He also serves as the Bank’s Independent Commissioner.
The complete profile is stated in the Profile of the Board of Commissioners.
Dr. H.I.M. Syahril Majidi, MM
(Anggota / Member)
Usia 58 tahun / years old
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Riwayat Pendidikan Beliau memperoleh gelar Administrasi Bisnis Universitas Brawijaya Malang dan juga menempuh pendidikan di
Educational US Money & Capital Market Study New York of Finance. Beliau memperoleh gelar Magister Management dari
Background Universitas Airlangga Surabaya dan Doktor ilmu Manajemen dari Universitas Brawijaya
He obtained a Bachelor Degree in Business Administration, Universitas Brawijaya Malang, Indonesia and also
went to US Money & Capital Market Study New York of Finance. He obtained a Master in Management and
a Doctor in Management from Universitas Airlangga, Surabaya, Indonesia and a Doctorate in Management
Science from Brawijaya University.
Dasar Hukum & Masa Beliau menjabat sebagai anggota Komite Audit sesuai Surat Keputusan Direksi No. 012-B/SK-DIR/II/2018
Jabatan tanggal 26 Februari 2018
Legal Basis & Term of He serves as member of Audit Committee pursuant to the Board of Directors Resolution No. 012-B/SKDIR/
Office II/2018 dated 26 February 26, 2018
Rangkap Jabatan -
Concurrent Position
Pengalaman Kerja Beliau memulai karir di Bursa Efek Surabaya sejak tahun 1991 dengan posisi terakhir sebagai Direktur
Working Experience Perdagangan dan Keanggotaan. Pada tahun 2004, beliau menjabat sebagai Konsultan Biro Perekonomian
Pemprov Jawa Timur. Beliau kemudian menjabat sebagai Project Director PT Kubic Gasco, CNG Plant, dan
berbagai posisi eksekutif lainnya pada berbagai perusahaan swasta. Pada bidang pendidikan, beliau pernah
menjabat sebagai Dosen Luar Biasa di UPN Veteran Jawa Timur, Universitas Muria Kudus Jawa Tengah dan
Dosen di Universitas Nahdhatul Ulama Surabaya. Beliau juga pernah menjabat sebagai Presiden Direktur PT
Asri Dharma Sejahtera dan Business Consulting di Servo Group.
He started his career on the Surabaya Stock Exchange in 1991 with his last position as Director of Trade and
Membership. In 2004, he served as an economist for the East Java Provincial Government. He later served as
Project Director of PT Kubic Gasco, CNG Plant, and continued to serve in executive positions at various private
companies. In the field of education, he has served as an Extraordinary Lecturer at UPN Veteran in East Java,
Universitas Muria Kudus in Central Java and a Lecturer at the Universitas Nahdhatul Ulama in Surabaya. He
also served as the President Director of PT Asri Dharma Sejahtera and Business Consulting in the Servo Group.
Pendidikan atau -
pelatihan tahun 2024
Workshop or Training
in 2024
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan anggota
Affiliate Relationship Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as well as major
shareholder
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
395
Page 396
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
I.N. Mawa
(Anggota / Member)
Usia 77 tahun / years old
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Riwayat Pendidikan Beliau memperoleh gelar Administrasi Bisnis Universitas Brawijaya Malang dan juga menempuh pendidikan di US
Educational Background Money & Capital Market Study New York of Finance. Beliau memperoleh gelar Magister Management dari Universitas
Airlangga Surabaya dan Doktor ilmu Manajemen dari Universitas Brawijaya
He obtained a Bachelor Degree in Business Administration, Universitas Brawijaya Malang, Indonesia and also went
to US Money & Capital Market Study New York of Finance. He obtained a Master in Management and a Doctor in
Management from Universitas Airlangga, Surabaya, Indonesia and a Doctorate in Management Science from Brawijaya
University.
Dasar Hukum & Masa Beliau memperoleh gelar Sarjana dari STIA Panglima Sudirman, Surabaya pada tahun 2000
Jabatan He obtained a Bachelor Degree from STIA Panglima Sudirman, Surabaya on 200
Legal Basis & Term of
Office
Rangkap Jabatan -
Concurrent Position
Pengalaman Kerja Beliau memulai karir di Bank Bumi Daya sejak tahun 1971 sampai dengan 1998 dengan posisi terakhir sebagai
Working Experience Manager Audit. Pada tahun 1999 - 2000, beliau menjabat sebagai Kepala SKAI di Amin Bank. Beliau kemudian
menjabat sebagai Direktur Kepatuhan sejak tahun 2000 - 2020 di Bank Amar (dahulu Amin Bank).
He started his career on Bank Bumi Daya since 1971 until 1998 with last position as Audit Manager. 1999 - 2000, he
served as Head of Internal Audit Work Unit at Amin Bank. He later served as Compliance Director from 2000 – 2020 at
Bank Amar (was Amin Bank)
Pendidikan atau -
pelatihan tahun 2024
Workshop or Training
in 2024
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan anggota Direksi,
Affiliate Relationship atau dengan pemegang saham utama.
He does not have any affiliation with other members of the Board of Commissioners, with members of the Board of
Directors, or with major shareholders.
Independensi Komite Pemantau Risiko Independence of the Risk Monitoring Committee
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko tidak All members of the Risk Monitoring Committee
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, have no financial, managerial, share ownership,
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga and/or familial relationships with the Board of
dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Commissioners, the Board of Directors, and/or the
Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, Controlling Shareholders, or any other relationship
yang dapat mempengaruhi kemampuannya with the Bank that may affect their ability to act
bertindak independen. independently.
Ir Zainal
Aspek Independensi Syahril
Abidin Hasni, I.N. Mawa
Aspects of Independency Majidi
MA
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi √ √ √
Does not have financial relationship with the Board of Commissioners and Board of Directors
Tidak memiliki kepengurusan pada Bank √ √ √
Does not have management in the Bank
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham pada Bank √ √ √
Does not have share ownership relationship in the Bank
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan /atau sesama anggota √ √ √
Pemantau Risiko
Does not have familial relationship with the Board of Commissioners, Board of Directors and/or
fellow members of the Audit Committee
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah √ √ √
Does not serve as management in political party, official and government
396 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 397
Rapat Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Meeting
Rapat Komite diselenggarakan sesuai dengan Committee meetings are held as needed by the
kebutuhan Bank, paling kurang 1 (satu) kali dalam Bank, at least 1 (one) time every 3 (three) months.
3 (tiga) bulan. Sepanjang tahun 2024, Komite Throughout the year 2024, the Risk Monitoring
Pemantau Risiko telah mengadakan rapat sebanyak Committee has conducted meetings 21 (twenty one)
21 (dua puluh satu) kali dengan tingkat kehadiran times with the following agenda and attendance
sebagai berikut: rate:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Kehadiran
Name Position Total Meetings Attendance (%)
Ir Zainal Abidin Hasni, MA Ketua
21 100
Chairman
Dr. H.I.M. Syahril Majidi, MM Anggota
21 100
Member
I.N. Mawa Anggota
21 100
Member
Rencana Kerja Komite Pemantau Risiko dan Risk Monitoring Committee Work Plan and Its
Realisasinya Realization
Work Plan Realization
Januari
1. Penyampaian Kertas Kerja Kepada Direksi Tahun 2023. 1. Telah dilaksanakan melalui surat dari Dekom kepada Direksi
2. Rekomendasi KPR atas Kinerja Bank Bulan Desember 2023 Nomor : 001/MI-DEKOM/I/2024
January 2. Telah dilaksanakan dengan Surat Kepada Dewan Komisaris No
1. Submission of Working Papers to the Board of Directors for 2023. 001/KPR/I/2024
2. KPR recommendations on the Bank's performance for December 3. Rapat Online dengan Satuan Kerja kepatuhan tentang post audit
2023. monitoring OJK 2022 (Desember 2023)
1. Implemented through a letter from the Board of Commissioners
to the Board of Directors, No: 001/MI-DEKOM/I/2024.
2. Implemented through a letter to the Board of Commissioners, No:
001/KPR/I/2024.
3. Online meeting with the Compliance Unit on post-audit
monitoring of OJK 2022 (December 2023).
Februari
1. Rapat dengan SKMR. 1. Terlaksana di Bulan Maret 2024
2. Rekomendasi atas Kinerja Bank Bulan Januari 2024 2. Telah dilaksanakan melalui surat KPR ke Dewan Komisaris No:
3.Evaluasi Risk Strategy, Risk Appetite, dan Risk Tolerance 003/KPR/II/2024
February 3. Terlaksana di Bulan April 2024
1.Meeting with the Risk Management Work Unit (SKMR). 1. Conducted in March 2024.
2. Recommendations on the Bank’s performance for January 2024. 2. Implemented through a KPR letter to the Board of
3. Evaluation of Risk Strategy, Risk Appetite, and Risk Tolerance. Commissioners, No: 003/KPR/II/2024.
3. Conducted in April 2024.
Maret
1. Evaluasi Profil Risiko TW IV dan Tingkat Kesehatan Bank 1. Telah dilaksanakan di Bulan Februari dengan Surat No: 002/KPR/
Semester II/2023 II/2024
2.Rekomendasi atas Kinerja Bank Februari 2024 2. Telah dilaksanakan melalui surat KPR ke Dewan Komisaris No:
3. Rapat Dengan Dewan Komisaris 004/KPR/III/2024
March 3. Telah dilaksanakan secara offline
1. Evaluation of the Bank’s Risk Profile for Q4 and Bank Soundness Dilaksanakan rapat dengan SKMR sesuai notulensi: Perkembangan
Level for the second semester of 2023. Ekonomi dan Kinerja Perbankan Nasional, Komposisi dan
2. Recommendations on the Bank’s performance for February 2024. Konsentrasi Kredit, NPL, Hapus Buku, dan Laba Rugi Bank serta
3. Meeting with the Board of Commissioners. pengaduan nasabah
1. Conducted in February through letter No: 002/KPR/II/2024.
2. Implemented through a KPR letter to the Board of
Commissioners, No: 004/KPR/III/2024.
3. Conducted offline.
Meeting with SKMR, as documented in the minutes, covering
Economic and Banking Performance, Credit Composition and
Concentration, NPL, Write-Offs, Bank Profit and Loss, and
Customer Complaints.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
397
Page 398
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Work Plan Realization
April
1. Rapat Kerja dengan SKMR 1. Dilaksanakan Bulan Juni 2024
2. Rekomendasi atas Kinerja Bank Maret 2024] 2. Telah dilaksanakan melalui Surat KPR No.006/KPR/IV/2024
April 3. Evaluasi Risk Strategy, Risk Appetite, Risk Tolerence sesuai surat
1. Work meeting with SKMR. No: 005/KPR/IV/2024
2. Recommendations on the Bank’s performance for March 2024. 4. Rapat Tentang pending hasil temuan OJK evaluasi program kerja
KPR sesuai Risalah Rapat KPR No: 007/KPR/IV/2024
1. Conducted in June 2024.
2. Implemented through KPR Letter No. 006/KPR/IV/2024
3. Evaluation of Risk Strategy, Risk Appetite, and Risk Tolerance per
letter No: 005/KPR/IV/2024.
4. Meeting on pending OJK findings and evaluation of the KPR work
program as per KPR Meeting Minutes No: 007/KPR/IV/2024.
Mei
1. Rekomendasi Kinerja Bank April 2024 1. Telah dilaksanakan sesuai Surat KPR No: 008/KPR/V/202
2. Rapat dengan Satuan Kerja Kepatuhan] 2. Terlaksana di bulan januari 2024
May 3. Rapat dengan Dewan Komisaris secara Offline membahas
1. Recommendations on the Bank’s performance for April 2024 realisasi kinerja bank Tw 1/2024 dengan RBB Tw 1/2024
2. Meeting with the Compliance Unit. 1. Implemented through KPR Letter No: 008/KPR/V/2024.
2. Conducted in January 2024.
3. Offline meeting with the Board of Commissioners discussing the
realization of the Bank’s Q1/2024 performance versus the Q1/2024
Business Plan (RBB).
Juni
1. Rekomendasi atas Kinerja Bank Mei 2024 1. Telah dilaksanakan sesuai Surat KPR N0: 010/KPR/VI/2024
2. Rapat Dengan Dewan Komisaris 2. Telah dilaksanakan di Bulan Mei 2024
June 3. Telah dilaksanakan Rapat dengan SKMR tentang Risk Appetite,
1. Recommendations on the Bank’s performance for May 2024. 4. Risk Tolerance, Profil Risiko Bank, Rasio Kinerja Keuangan bank
2. Meeting with the Board of Commissioners. dan perbandingan dengan bank kompetitor
1. Implemented through KPR Letter No: 010/KPR/VI/2024\
2. Conducted in May 2024.
3. Meeting with SKMR discussing Risk Appetite,
4. Risk Tolerance, the Bank’s Risk Profile, Financial Performance
Ratios, and comparisons with competitor banks.
Juli
1. Evaluasi Kinerja Bulan Juni 2024 dibandingkan Target RBB juni 1. Telah dilaksanakan sesuai dengan Risalah No 015/KPR/VII/2024
2024 2. Telah dilaksanakan dengan Surat No: 014/KPR/VII/2024
2. Rekomendasi Kinerja bank Bulan Juni 2024 3. Telah dilaksanakan melalui Surat KPR No 012/KPR/VII/2024
3. Penyampaian Kertas Kerja Periode Jan-Jun/2024 4. Dilaksanakan review atas SK Direksi No.015/SK-DIR/V/2024
July melalui Surat No 011/KPR/VII/2024
1. Evaluation of June 2024 performance versus RBB target for June 1. Conducted as per Meeting Minutes No. 015/KPR/VII/2024.
2024. 2. Implemented through Letter No: 014/KPR/VII/2024.
2. Recommendations on the Bank’s performance for June 2024. 3. Implemented through KPR Letter No: 012/KPR/VII/2024.
3. Submission of Working Papers for the January–June 2024 period. 4. Review of the Board of Directors' Decree No. 015/SK-DIR/V/2024
via Letter No. 011/KPR/VII/2024.
Agustus
1. Evaluasi Profil Risiko dan Tingkat Kesehatan bank Semester 1. Dilaksanakan melalui Rapat dengan SKMR di Bulan September
I/2024 2024
2. Rekomendasi Kinerja Bank Juli/2024 2. Telah dilaksanakan sesuai Surat No 016/KPR/VIII/2024
August 3. Terlaksana Review Piagam Komite Pemantau Risiko sesuai email
1. Evaluation of the Bank’s Risk Profile and Soundness Level for tertanggal 29 Agustus 2024
Semester I/2024. 4. Rapat Koordinasi Evaluasi SKK dan SKMR by online tertanggal
2. Recommendations on the Bank’s performance for July 2024. 22 Agustus 2024 sesuai Risalah Rapat Tertanggal 22 Agustus
2024
1. Conducted through a meeting with SKMR in September 2024.
2. Implemented as per Letter No. 016/KPR/VIII/2024.
3. Review of the Risk Monitoring Committee Charter as per an email
dated August 29, 2024.
4. Online coordination meeting evaluating SKK and SKMR on
August 22, 2024, as per meeting minutes.
September 1. Terlaksana di bulan Agustus 2024
1. Evaluasi Kinerja SKK dan SKMR 2. Telah dilaksanakan sesuai surat No 018/KPR/IX/2024
2. Rekomendasi Atas Kinerja Agustus 2024 3. Dilaksanakan di Bulan November 2024
3. Rapat Dengan Dewan Komisaris 4. Rapat dengan SKMR, tentang Telah dilaksanakan Rapat dengan
September SKMR tentang Risk Appetite, Risk Tolerance, Profil Risiko Bank,uji
1. Evaluation of SKK and SKMR performance. stress testing penurunan suku bunga dan penyelesaian temuan
2. Recommendations on the Bank’s performance for August 2024. OJK, rekomendasi KPR Jan-Jun 2024, dan pengaduan nasabah
3. Meeting with the Board of Commissioners. 1. Conducted in August 2024.
2. Implemented as per Letter No. 018/KPR/IX/2024.
3. Conducted in November 2024.
4. Meeting with SKMR on Risk Appetite, Risk Tolerance, the Bank’s
Risk Profile, stress testing for interest rate reductions, resolution of
OJK findings, KPR recommendations for January–June 2024, and
398 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk customer complaints.
Page 399
Work Plan Realization
Oktober 1. Telah dilaksanakan di bulan September melalui Rapat dengan
1. Evaluasi Profil Risiko Tw 3/2024 SKMR
2. Rekomendasi Kinerja Bank September 2024 2. Telah dilaksanakan sesuai Surat No.019/KPR/XI/2024
3. Rapat dengan SKMR 3. Telah dilaksanakan di bulan September 2024
October 1. Conducted in September through a meeting with SKMR.
1. Evaluation of Q3/2024 Risk Profile. 2. Implemented as per Letter No. 019/KPR/XI/2024.
2. Recommendations on the Bank’s performance for September 3. Conducted in September 2024.
2024.
3. Meeting with SKMR.
November 1. Telah dilaksanakan di bulan Agustus 2024
1. Rapat Kerja dengan Satuan Kerja Kepatuhan 2. Telah dilaksanakan sesuai Surat No 024/KPR/XII/2024
2. Rekomendasi Kinerja bank Obtober 2024 3. Evaluasi dan Rekomendasi Komite pemantau Risiko atas
November Realisasi RBB Tw 3/2024 sesuai Risalah Rapat No 022/KPR/
1. Work meeting with the Compliance Unit. XI/2024
2. Recommendations on the Bank’s performance for October 2024. 4. Penyampaian Kertas Kerja sesuai Surat No:023/KPR/XI/2024
1. Conducted in August 2024.
2. Implemented as per Letter No. 024/KPR/XII/2024.
3. Evaluation and recommendations by the Risk Monitoring
Committee on the realization of Q3/2024 RBB as per Meeting
Minutes No. 022/KPR/XI/2024.
4. Submission of Working Papers as per Letter No. 023/KPR/
XI/2024.
Desember 1. Telah dilaksanakan dengan Surat N0:027/KPR/XII/2024
1. Rekomendasi Kinerja Bank November 2024 2. Telah dilaksanakan Rapat Dewan Komisaris Offline sesuai
2. Rapat dengan Dewan Komisaris Risalah N0: 026/KPR/XII/2024
December 3. Rapat dengan SKMR tentang: Perkembangan Ekonomi dan
1. Recommendations on the Bank’s performance for November Kondisi Perbankan nasional, Komposisi dan Konsentrasi Kredit NPL,
2024. Hapus Buku, dan laba Rugi Bank, serta Update progress temuan
2. Meeting with the Board of Commissioners. OJK dan pengaduan nasabah
1. Implemented through Letter No. 027/KPR/XII/2024.
2. Offline meeting with the Board of Commissioners as per Meeting
Minutes No. 026/KPR/XII/2024.
3. Meeting with SKMR on Economic and National Banking
Developments, Credit Composition and Concentration, NPL, Write-
Offs, Bank Profit and Loss, updates on OJK findings, and customer
complaints.
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi bertanggung The Remuneration and Nomination Committee
jawab kepada Dewan Komisaris untuk membantu is responsible to the Board of Commissioners to
dalam melaksanakan pengembangan remunerasi assist in implementing the Bank’s remuneration and
dan nominasi Bank. nomination development.
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku, In accordance with the prevailing regulations, the
Komite Remunerasi dan Nominasi Bank terdiri dari 3 Remuneration and Nomination Committee of the
(tiga) orang, yang terdiri dari: Bank consists of 3 (three) persons, consisting of:
1. 1 (satu) orang Komisaris Independen 1. One (1) Independent Commissioner
2. 1 (satu) orang Komisaris Non Independen 2. One (1) Non-Independent Commissioner.
3. 1 (satu) orang Pejabat Eksekutif yang 3. One (1) Executive Officer overseeing the
membawahkan fungsi sumber daya manusia human resources function or one (1) employee
atau 1 (satu) orang perwakilan pegawai. representative.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
399
Page 400
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Pedoman Komite Remunerasi dan Nominasi Guidelines for the Remuneration and
Nomination Committee
Piagam Komite Dewan Komisaris Amar Bank telah The Charter of the Board of Commissioners’
disahkan pada tanggal 29 Januari 2020 dengan nomor Committees of Amar Bank was ratified on January
dokumen B.040/CS-L2/I/2020 dan telah disesuaikan 29, 2020, under document number B.040/CS-
dengan Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 tentang L2/I/2020 and has been adjusted in accordance with
Pedoman Tata Tertib Komite Dewan Komisaris Bank OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015 concerning the
Amar Indonesia. Piagam Komite senantiasa dikaji Guidelines for the Work Procedures of the Board of
dan dikinikan secara periodik agar sesuai dengan Commissioners’ Committees of Bank Amar Indonesia.
ketentuan yang berlaku dan kebutuhan Bank. This Committee Charter is periodically reviewed
and updated to ensure compliance with applicable
regulations and the Bank’s needs.
Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki suatu The Remuneration and Nomination Committee follows
Pedoman Kerja berupa Pedoman Komite Remunerasi a Work Guideline, which regulates, among others:
dan Nominasi yang mengatur, antara lain:
1. Tugas dan Tanggung Jawab Komite 1. Duties and Responsibilities of the Committee
2. Wewenang, Hak, dan Kewajiban Komite 2. Authority, Rights, and Obligations of the
Committee
3. Komposisi, struktur, dan persyaratan 3. Composition, Structure, and Membership
keanggotaan Requirements
4. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota 4. Appointment and Dismissal of Committee
Komite Members
5. Tata Cara dan Prosedur Kerja 5. Work Procedures and Processes
6. Rapat Komite, Kuorum, dan Pengambilan 6. Committee Meetings, Quorum, and Decision-
Keputusan Making
7. Etika dan Kepatuhan 7. Ethics and Compliance
8. Remunerasi dan Tunjangan 8. Remuneration and Benefits
9. Perjalanan Dinas 9. Business Travel
10. Mekanisme Evaluasi Kerja 10. Performance Evaluation Mechanism
11. Pelaporan 11. Reporting
12. Sanksi 12. Sanctions
Struktur dan Keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi
Structure and Membership of the Remuneration and Nomination Committee
Nama Posisi Keterangan
Name Position Note
Ir Zainal Abidin Hasni, MA Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi Komisaris Independen
Chairman of Remuneration and Nomination Committee Independent Commissioner
Navin Nahata**) Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Komisaris Utama
Member of Remuneration and Nomination Committee President Commissioner
Ratna Heimawaty Zain*) Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Komisaris Independen
Member of Remuneration and Nomination Committee Independent Commissioner
Diah Kurniati**) Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Kepala Divisi Sumber Daya Manusia
Member of Remuneration and Nomination Committee People Function Head
Ratna Julia Sahlan *) Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Kepala Divisi Sumber Daya Manusia
Member of Remuneration and Nomination Committee People Function Head
Keterangan/Notes:
*) Diangkat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi berdasarkan SK Direksi No. 003/SK-DIR/SDM/I/2025 tanggal 10 Januari 2025 tentang Pengangkatan Anggota Komite
Nominasi dan Remunerasi.
**) Sudah tidak menjadi Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak diterbitkannya SK Direksi No. 003/SK-DIR/SDM/I/2025.
*) Appointed as a Member of the Nomination and Remuneration Committee based on the Board of Directors Decree No. 003/SK-DIR/SDM/I/2025 dated January 10, 2025, regarding the
Appointment of Members of the Nomination and Remuneration Committee.
**) No longer a Member of the Nomination and Remuneration Committee since the issuance of the Board of Directors Decree No. 003/SK-DIR/SDM/I/2025.
400 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 401
Profil Komite Remunerasi dan Nominasi Profiles of Remuneration and Nomination
Committee
Nama / Profil /
Name Profile
Ir Zainal Abidin Hasni, MA Beliau menjabat sebagai Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi melalui Surat Keputusan Direksi No.
(Ketua / Chairman) 015-A/SK-DIR/III/2019 tanggal 28 Maret 2019. Beliau juga menjabat sebagai Komisaris Independen Bank.
Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
He serves as the Chairman of the Remuneration and Nomination Committee through Resolution of the
Board of Directors No. 015-A/SK-DIR/III/2019 dated 28th March 2019. He also serves as the Bank’s
Independent Commissioner. The complete profile is stated in the Profile of the Board of Commissioners.
Ratna Beliau menjabat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi berdasarkan SK Direksi No. 003/
Heimawaty Zain SK-DIR/SDM/I/2025 tanggal 10 Januari 2025 tentang Pengangkatan Anggota Komite Nominasi dan
(Anggota / Member) Remunerasi. Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
She serves as the Member of the Nomination and Remuneration Committee based on the Board of
Directors Decree No. 003/SK-DIR/SDM/I/2025 dated January 10, 2025, regarding the Appointment of
Members of the Nomination and Remuneration Committee. The complete profile is stated in the Profile of
the Board of Commissioners.
Ratna Julia Beliau menjabat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi berdasarkan SK Direksi No. 003/
(Anggota / Member) SK-DIR/SDM/I/2025 tanggal 10 Januari 2025 tentang Pengangkatan Anggota Komite Nominasi dan
Remunerasi. Profil lengkap tercantum dalam Profil Manajemen Eksekutif.
She serves as the Member of the Nomination and Remuneration Committee based on the Board of
Directors Decree No. 003/SK-DIR/SDM/I/2025 dated January 10, 2025, regarding the Appointment of
Members of the Nomination and Remuneration Committee. The complete profile is stated in the Profile of
the Executive Management.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi Responsibilities of the Remuneration and
dan Nominasi Nomination Committee
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku In accordance with applicable regulations and
dan pedoman Komite dibawah Dewan Komisaris, guidelines under the Board of Commissioners, the
tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan responsibilities of the Remuneration and Nomination
Nominasi, antara lain: Committee include:
1. Terkait fungsi Nominasi 1. Regarding the Nomination Function
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan a. Providing recommendations to the Board of
Komisaris mengenai: Commissioners regarding:
• komposisi jabatan anggota Direksi dan/ • The composition of positions for
atau anggota Dewan Komisaris members of the Board of Directors and/
• kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan or the Board of Commissioners.
dalam proses Nominasi; dan • Policies and criteria required in the
• kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota nomination process.
Direksi dan/atau anggota Dewan • Performance evaluation policies for
Komisaris members of the Board of Directors and/
or the Board of Commissioners.
b. Membantu Dewan Komisaris melakukan b. Assisting the Board of Commissioners in
penilaian kinerja anggota Direksi dan/atau assessing the performance of members of
anggota Dewan Komisaris berdasarkan the Board of Directors and/or the Board of
tolok ukur yang telah disusun sebagai bahan Commissioners based on predetermined
evaluasi. benchmarks as evaluation material.
c. Memberikan rekomendasi kepada c. Providing recommendations to the Board
Dewan Komisaris mengenai program of Commissioners regarding the capability
pengembangan kemampuan anggota development programs for members of
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. the Board of Directors and/or the Board of
Commissioners.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
401
Page 402
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
d. Menyusun dan memberikan rekomendasi d. Formulating and recommending systems
mengenai sistem serta prosedur pemilihan and procedures for selecting and/or replacing
dan/atau penggantian anggota Direksi dan members of the Board of Directors and the
anggota Dewan Komisaris kepada Dewan Board of Commissioners to the Board of
Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Commissioners for submission to the General
Umum Pemegang Saham (RUPS). Meeting of Shareholders (GMS).
e. Memberikan usulan calon yang memenuhi e. Proposing qualified candidates for members
syarat sebagai anggota Direksi dan/atau of the Board of Directors and/or the
anggota Dewan Komisaris kepada Dewan Board of Commissioners to the Board of
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS. Commissioners for submission to the GMS.
f. Memberikan rekomendasi kepada Dewan f. Providing recommendations to the Board
Komisaris perihal pihak independen yang of Commissioners regarding independent
akan menjadi anggota komite kepada parties to be appointed as committee
dewan Komisaris. members.
g. Dalam melaksanakan fungsi Nominasi, g. In carrying out its nomination function,
Komite wajib melakukan prosedur sebagai the Committee is required to follow these
berikut: procedures:
• menyusun komposisi dan proses • Formulating the composition and
Nominasi anggota Direksi dan/ atau nomination process for members of the
anggota Dewan Komisaris; Board of Directors and/or the Board of
Commissioners.
• menyusun kebijakan dan kriteria yang • Developing policies and criteria required
dibutuhkan dalam proses Nominasi for the nomination process of prospective
calon anggota Direksi dan/atau anggota members of the Board of Directors and/
Dewan Komisaris; or the Board of Commissioners.
• membantu pelaksanaan evaluasi atas • Assisting in the evaluation of the
kinerja anggota Direksi dan/ atau performance of members of the
anggota Dewan Komisaris; Board of Directors and/or the Board of
Commissioners.
• menyusun program pengembangan • Designing capability development
kemampuan anggota Direksi dan/atau programs for members of the Board
anggota Dewan Komisaris; dan of Directors and/or the Board of
Commissioners.
• menelaah dan mengusulkan calon yang • Reviewing and proposing qualified
memenuhi syarat sebagai anggota candidates as members of the
Direksi dan/atau anggota Dewan Board of Directors and/or the Board
Komisaris kepada Dewan Komisaris of Commissioners to the Board of
untuk disampaikan kepada RUPS Commissioners for submission to the
GMS.
2. Terkait dengan Fungsi Remunerasi 2. Regarding the Remuneration Function
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan a. Providing recommendations to the Board
Komisaris mengenai struktur dan kebijakan of Commissioners regarding remuneration
remunerasi. structure and policies.
b. Membantu Dewan Komisaris melakukan b. Assisting the Board of Commissioners
penilaian kinerja dengan kesesuaian in assessing performance in relation to
Remunerasi yang diterima masing-masing the appropriateness of the remuneration
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan received by each member of the Board of
Komisaris. Directors and/or the Board of Commissioners.
c. Dalam melaksanakan fungsi Remunerasi, c. In carrying out its remuneration function,
Komite wajib melakukan prosedur sebagai the Committee is required to follow these
berikut: procedures:
• menyusun struktur Remunerasi bagi • Formulating the remuneration structure
anggota Direksi dan/atau anggota for members of the Board of Directors
Dewan Komisaris and/or the Board of Commissioners.
402 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 403
• menyusun kebijakan atas Remunerasi • Developing remuneration policies for
bagi anggota Direksi dan/atau anggota members of the Board of Directors and/
Dewan Komisaris or the Board of Commissioners.
d. Penyusunan kebijakan remunerasi d. The formulation of remuneration policies
memperhatikan kinerja keuangan dan takes into account financial performance
pemenuhan cadangan, prestasi kerja and reserve fulfillment, individual work
individual, kewajaran dengan standar pasar, achievements, fairness compared to market
dan pertimbangan sasaran serta strategi standards, and considerations of the Bank’s
jangka panjang Bank. long-term goals and strategy.
e. Struktur dan kebijakan Remunerasi e. The remuneration structure and policies, as
sebagaimana dimaksud pada butir 3) referred to in point (c), must be evaluated
harus dievaluasi penerapannya oleh Komite by the Nomination and Remuneration
Nominasi dan Remunerasi paling kurang Committee at least once a year. This
1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun dimana evaluation is an integral part of the Bank’s
evaluasi penerapan terhadap kebijakan risk management framework.
Remunerasi merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari kerangka manajemen risiko
Bank.
f. Menyampaikan hasil evaluasi dan f. Submitting evaluation results and
rekomendasi kepada Dewan Komisaris recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners regarding:
• kebijakan Remunerasi bagi Direksi dan • Remuneration policies for the
Dewan Komisaris untuk disampaikan Board of Directors and the Board of
kepada RUPS; Commissioners to be presented at the
• kebijakan Remunerasi bagi Pegawai General Meeting of Shareholders (GMS).
secara keseluruhan untuk disampaikan • Remuneration policies for employees as
kepada Direksi. a whole to be presented to the Board of
Directors.
g. Dalam hal anggota Komite memiliki g. If a Committee member has a conflict of interest
benturan kepentingan dengan usulan concerning a proposed recommendation,
yang direkomendasikan, maka dalam such a conflict must be disclosed in the
usulan tersebut wajib diungkapkan adanya proposal, along with the considerations
benturan kepentingan serta pertimbangan- underlying the recommendation.
pertimbangan yang mendasari usulan
tersebut.
h. Komite mengkaji, memberikan saran dan h. The Committee reviews, provides advice,
rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas and makes recommendations to the Board
perubahan-perubahan yang terkait dengan of Commissioners regarding changes related
kebijakan remunerasi dan kompensasi untuk to remuneration and compensation policies
Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Dewan for the Board of Commissioners, the Board of
Komisaris. Directors, and Board Committees.
Independensi Komite Remunerasi dan Nominasi Independence of the Remuneration and
Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi menjalankan The Remuneration and Nomination Committee
tugas, tanggung jawab dan wewenangnya secara carries out its duties, responsibilities, and authorities
profesional dan independen, tanpa campur tangan in a professional and independent manner, without
dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan interference from any parties that are not in
peraturan perundang undangan. accordance with the applicable regulations.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
403
Page 404
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Meeting of the Remuneration and Nomination
Committee
Rapat Komite diselenggarakan sesuai dengan Committee meetings are held as needed by the Bank,
kebutuhan Bank, paling kurang 1 (satu) kali dalam at least 1 (one) time every 4 (four) months. Throughout
4 (empat) bulan. Sepanjang tahun 2024, Komite the year 2024, the Remuneration and Nomination
Remunerasi dan Nominasi telah melakukan rapat Committee held 5 (five) meetings with the following
sebanyak 5 (lima) kali dengan tingkat kehadiran agendas and attendance rates:
sebagai berikut:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Kehadiran
Name Position Total Meetings Attendance
Ir Zainal Abidin Hasni, MA Ketua
5 100%
Chairman
Navin Nahata Anggota
4 80%
Member
Ratna Heimawaty Zain Anggota
1 20%
Member
Diah Kurniati Anggota
5 100%
Member
Rencana Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi dan Work Plan of the Remuneration and Nomination
Realisasinya Committee and Its Realization
Rencana Kerja Realisasi
Work Plan Realization
Pembahasan Mengenai Temuan OJK Perihal Tunjangan Transportasi Direksi serta Evaluasi Komite Nominasi & Telah dilaksanakan
Remunerasi terhadap Kebijakan dan Pelaksanaan Remunerasi Completed
Discussion on OJK Findings Regarding Directors’ Transportation Allowance and Evaluation by the Nomination &
Remuneration Committee on Remuneration Policies and Implementation
Pembahasan Mengenai Memo Internal dari Finance Function terkait Evaluasi & Usulan Penggantian Mobil Telah dilaksanakan
Operasional Completed
Discussion on Internal Memo from the Finance Function Regarding Evaluation & Proposal for Replacement of
Operational Vehicles
Pembahasan Rencana Perubahan Susunan Dewan Direksi PT Bank Amar Indonesia Tbk Telah dilaksanakan
Discussion on the Planned Changes in the Composition of the Board of Directors of PT Bank Amar Indonesia Completed
Tbk
Temuan OJK Perihal Komite Nominasi dan Remunerasi Evaluasi Kinerja Direktur Kepatuhan Kebijakan Telah dilaksanakan
Remunerasi PT Bank Amar Indonesia Completed
OJK Findings Regarding the Nomination and Remuneration Committee Evaluation of the Compliance Director’s
Performance and Remuneration Policy of PT Bank Amar Indonesia
Temuan OJK Perihal Komite Nominasi dan Remunerasi Evaluasi Kinerja Direktur Kepatuhan Kebijakan Telah dilaksanakan
Remunerasi PT Bank Amar Indonesia Completed
OJK Findings Regarding the Nomination and Remuneration Committee Evaluation of the Compliance Director’s
Performance and Remuneration Policy of PT Bank Amar Indonesia
404 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 405
Secara umum, rencana-rencana kerja tersebut di Overall, the aforementioned work plans have been
atas telah dilaksanakan oleh Komite Remunerasi dan carried out by the Nomination and Remuneration
Nominasi. Untuk rencana tahun ini, Komite Remunerasi Committee. For this year, the Committee will conduct
dan Nominasi akan melakukan evaluasi terhadap an evaluation of remuneration policies and their
kebijakan dan pelaksanaan remunerasi sesuai dengan implementation in accordance with applicable laws
ketentuan perundang-undangan. Evaluasi terhadap and regulations.
kebijakan dan pelaksanaan remunerasi sesuai dengan
ketentuan Peraturan yang berlaku.
Penilaian Kinerja Komite/Organ Pendukung Performance Assessment of the Committee/
Dewan Komisaris Supporting Bodies of the Board of
Commissioners
Penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja komite The Board of Commissioners conducts an annual
yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan assessment of the performance of committees
Komisaris dilakukan setiap 1 (satu) tahun sekali supporting the execution of its duties. This evaluation
berdasarkan realisasi dan penyelesaian program is based on the realization and completion of work
kerja yang telah tersusun dalam rencana kerja dan programs outlined in the annual work plan and
anggaran tahunan, kompetensi dan tingkat kehadiran budget, as well as the competency and attendance
dalam rapat dari masing-masing komite. Untuk tahun level of each committee member in meetings. For
2024, Dewan Komisaris menilai bahwa kinerja Komite 2024, the Board of Commissioners has assessed
Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi that the performance of the Audit Committee, the
dan Remunerasi Amar bank cukup baik dan sesuai Risk Monitoring Committee, and the Nomination
dengan program kerja yang telah direncanakan. and Remuneration Committee of Amar Bank has
been satisfactory and in line with the planned work
programs.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
405
Page 406
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Komite dan Satuan Kerja
Tata Kelola di Bawah Direksi
Committees and Governance Units under the Directorate
Dalam menjalankan tugasnya, Direksi dibantu oleh In carrying out its duties, the Directorate is assisted
Komite-Komite dan Satuan Kerja Tata Kelola antara by various committees and governance units,
lain: including:
1. Komite Manajemen Dana 1. Asset Liability Committee
2. Komite Manajemen Risiko 2. Risk Management Committee
3. Komite Kredit 3. Credit Committee
4. Komite Kredit Retail 4. Retail Credit Committee
5. Komite Personalia 5. Personnel Committee
6. Komite Kebijakan Kredit 6. Credit Policy Committee
7. Komite Pengarah Teknologi dan Informasi 7. Technology and Information Steering Committee
8. Sekretaris Perusahaan 8. Corporate Secretary
9. Satuan Kerja Audit Internal 9. Internal Audit Unit
10. Satuan Kerja Kepatuhan 10. Compliance Unit
11. Satuan Kerja Manajemen Risiko 11. Risk Management Unit
Komite Manajemen Dana Asset Liability Committee
Komite Manajemen Dana, atau yang dikenal sebagai The Fund Management Committee, also known as
Asset Liability Committee (ALCO), memiliki tanggung the Asset Liability Committee (ALCO), has strategic
jawab strategis dalam menentukan kebijakan responsibility in determining the Bank’s asset
dan strategi pengelolaan aset Bank. Tugas utama management policies and strategies. The main tasks
komite ini dilakukan dengan mengacu pada prinsip of this committee are carried out with reference to
kehati-hatian, pengelolaan risiko yang optimal, serta the principles of prudence, optimal risk management,
kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku. Ruang and compliance with applicable regulations. Its scope
lingkupnya mencakup pengelolaan neraca, likuiditas, includes managing the Bank’s balance sheet, liquidity,
suku bunga, profitabilitas, dan pertumbuhan Bank. interest rates, profitability and growth.
ALCO secara rutin mengadakan pertemuan untuk ALCO regularly holds meetings to evaluate the Bank’s
mengevaluasi posisi aset dan kewajiban Bank. asset and liability positions. This meeting aims to
Pertemuan ini bertujuan memastikan keseimbangan ensure an optimal balance between third party
yang optimal antara dana pihak ketiga yang dihimpun funds raised and lending, so that the Bank’s financial
dan penyaluran kredit, sehingga stabilitas dan kinerja stability and performance are maintained.
keuangan Bank tetap terjaga.
Berikut adalah daftar anggota Komite Manajemen The following is a list of members of the Bank’s Fund
Dana Bank: Management Committee:
Ketua
Chairman
President Director
Ketua Pengganti Sekretaris Anggota
Substitute Chairman Secretary Member
SME, Corporate Treasury & • Executive Vice President Finance
& Operations Financial Circle • Executive Vice President Retail
Director Lead Banking
• Business Banking Function Head
• Credit Admin & Custody Function
Head
• Digital Banking Service Function
Head
• Risk Management Function Head
406 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 407
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko memiliki tanggung jawab The Risk Management Committee has primary
utama untuk memastikan bahwa Bank menerapkan responsibility for ensuring that the Bank implements
kerangka manajemen risiko yang efektif sesuai an effective risk management framework in
dengan prinsip kehati-hatian. Komite ini berperan accordance with prudential principles. This Committee
penting dalam menetapkan, mengevaluasi, dan plays an important role in establishing, evaluating,
mengawasi pengelolaan risiko secara menyeluruh. and overseeing overall risk management. In addition,
Selain itu, Komite juga bertugas merumuskan strategi the Committee is also tasked with formulating risk
dan kebijakan manajemen risiko yang akan menjadi management strategies and policies that will guide
pedoman bagi operasional Bank di masa mendatang. the Bank’s operations in the future.
Dengan adanya kerangka Manajemen Risiko yang With an integrated Risk Management framework,
terintegrasi, Bank dapat mengelola risiko secara the Bank can manage risks in an integrated, targeted
terpadu, terarah, dan berkelanjutan. Pendekatan and sustainable manner. This approach enables a
ini memungkinkan pengelolaan risiko yang lebih more coordinative risk management, thus supporting
koordinatif, sehingga mendukung peningkatan kinerja optimal business performance improvement.
usaha secara optimal.
Berikut adalah daftar keanggotaan Komite The following is the membership list of the Risk
Manajemen Risiko: Management Committee:
Ketua
Chairman
Compliance
Director
Ketua Pengganti Sekretaris Anggota
Substitute Chairman Secretary Member
SME, Korporasi Risk Management • Internal Audit Function Head
& Operational Function Head • Business Banking Function Head
Director • Retail Credit Tunaiku & Digital
Banking Operations Function
Head
• Technology Function Head
Komite Kredit Credit Committee
Komite Kredit bertugas dan bertanggung jawab The Credit Committee is in charge and responsible
dalam memberikan persetujuan atas pengajuan for approving credit applications, in accordance with
kredit, sesuai dengan batasan atau limit yang telah the limits that have been set. Decisions made by
ditetapkan. Keputusan yang diambil oleh Komite the Credit Committee aim to ensure that the credit
Kredit bertujuan untuk memastikan proses pemberian granting process runs in accordance with applicable
kredit berjalan sesuai dengan kebijakan yang berlaku policies and prudential principles.
dan prinsip kehati-hatian.
Komite ini terdiri dari anggota Direksi dan pejabat This committee consists of members of the Board of
terkait yang memiliki kompetensi dan pengalaman Directors and relevant officials who have competence
dalam pengelolaan kredit. and experience in credit management.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
407
Page 408
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Keanggotaan Komite Kredit adalah sebagai berikut: The membership of the Credit Committee is as follows:
Ketua Anggota
Chairman Member
President • SME, Corporate and Operations Director
Director • Business Banking Function Head
• Retail Credit Tunaiku & Digital
Operations Function Head
• Credit Admin & Custody Function Head
• Credit Analyst Circle Lead
• System Procedure & Policy Officer
Komite Kredit Retail Retail Credit Committee
Komite Kredit Retail memiliki tugas dan tanggung The Retail Credit Committee has the main duty and
jawab utama untuk memberikan persetujuan atas responsibility to approve retail credit applications, in
pengajuan kredit ritel, sesuai dengan batas atau accordance with the limits or limits that have been set.
limit yang telah ditetapkan. Komite ini berperan This committee plays an important role in ensuring
penting dalam memastikan keputusan kredit diambil that credit decisions are made based on applicable
berdasarkan kebijakan yang berlaku serta prinsip policies and prudential principles.
kehati-hatian.
Anggota Komite Kredit Retail terdiri dari anggota The members of the Retail Credit Committee
Direksi dan pejabat terkait yang memiliki keahlian di consist of members of the Board of Directors and
bidang pengelolaan kredit ritel. relevant officials who have expertise in retail credit
management.
Keanggotaan Komite Kredit Retail adalah sebagai The membership of the Retail Credit Committee is as
berikut: follows:
Ketua
Chairman
President
Director
Wakil Ketua Sekretaris Anggota
Vice Chairman Secretary Member
EVP Retail Digital Operation • EVP Retail Banking
Banking & Strategy Head • EVP Finance
• Technology Function Head
• Data Scientist Team Lead
408 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 409
Komite Personalia Personnel Committee
Komite Personalia memiliki tanggung jawab strategis The Personnel Committee has strategic responsibilities
dalam merumuskan kebijakan yang berkaitan dengan in formulating policies related to human resource
pengelolaan sumber daya manusia di Bank. Tugas management in the Bank. The main duties of this
utama komite ini meliputi: committee include:
1. Menyusun kebijakan remunerasi pegawai untuk 1. Develop an employee remuneration policy to
mendorong kinerja optimal. encourage optimal performance.
2. Merancang sistem seleksi, prosedur, dan kriteria 2. Design selection systems, procedures, and
evaluasi penerimaan pegawai secara transparan evaluation criteria for employee recruitment in a
dan objektif. transparent and objective manner.
3. Mengembangkan sistem penilaian kinerja yang 3. Develop a fair and measurable performance
adil dan terukur. appraisal system.
4. Meningkatkan disiplin dan moral kerja pegawai 4. Improve employee discipline and morale through
melalui berbagai program dan kebijakan. various programs and policies.
5. Mengatur pelaksanaan rotasi dan mutasi 5. Organize the implementation of rotations
antar unit kerja untuk mengurangi kejenuhan, and mutations between work units to reduce
meningkatkan produktivitas, serta mendorong boredom, increase productivity, and encourage
transfer pengetahuan dan keterampilan (transfer the transfer of knowledge and skills.
knowledge).
Keanggotaan Komite Personalia adalah sebagai The membership of the Personnel Committee is as
berikut: follows:
Ketua
Chairman
President
Director
Ketua Pengganti Sekretaris Anggota
Substitute Chairman Secretary Member
SME, Corporate People Function Setiap kepala unit kerja 1 tingkat di bawah
and Operations Head Direksi, untuk masing-masing bagian yang
Director dibawahinya/
Every head of work unit 1 level below the Board of
Directors, for each division subordinating them
Komite Kebijakan Kredit Credit Policy Committee
Komite Kebijakan Kredit berperan strategis dalam The Credit Policy Committee plays a strategic role in
mendukung Direksi merumuskan kebijakan kredit supporting the Board of Directors in formulating credit
yang berlandaskan prinsip kehati-hatian. Tugas policies based on prudential principles. This task aims
ini bertujuan memastikan bahwa seluruh aspek to ensure that all aspects of credit are managed
perkreditan dikelola dengan bijak dan sesuai dengan wisely and in accordance with applicable regulations.
ketentuan yang berlaku.
Selain itu, komite ini juga bertanggung jawab In addition, this committee is also responsible for
memantau implementasi kebijakan kredit secara monitoring the overall implementation of credit
menyeluruh. Berdasarkan hasil pemantauan, Komite policies. Based on the monitoring results, the Credit
Kebijakan Kredit memberikan rekomendasi perbaikan Policy Committee provides recommendations to
untuk meningkatkan efektivitas dan kualitas improve the effectiveness and quality of credit
pengelolaan kredit di Bank. management in the Bank.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
409
Page 410
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Keanggotaan Komite Kebijakan Kredit Membership of Credit Policy Committee
Ketua Anggota
Chairman Member
President • SME, Corporate and Operation Director
Director • Compliance Director
• Business Banking Function Head
• Retail Credit Tunaiku & Digital Operations Function Head
• Credit Admin & Custody Function Head
• Internal Audit Function Head
Komite Pengarah Teknologi dan Informasi Information Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi bertugas The Information Technology Steering Committee is
memberikan rekomendasi strategis kepada Direksi tasked with providing strategic recommendations
terkait Rencana Strategis Teknologi Informasi to the Board of Directors regarding the Information
(TI) yang sejalan dengan rencana dan kebutuhan Technology (IT) Strategic Plan in line with the
operasional perusahaan. company’s operational plans and needs.
Komite ini juga memiliki peran penting dalam The committee also plays an important role in
memantau efektivitas langkah-langkah yang diambil monitoring the effectiveness of measures taken
untuk meminimalkan risiko terkait investasi TI Bank. to minimize risks associated with the Bank’s IT
Selain itu, komite memastikan kinerja fungsi TI terus investments. In addition, the committee ensures the
meningkat, menyelesaikan tantangan yang ada, dan performance of the IT function continues to improve,
mendukung upaya peningkatan berkelanjutan di resolves existing challenges, and supports continuous
sektor TI. improvement efforts in the IT sector.
Keanggotaan Komite Pengarah Teknologi Informasi The membership of the Information Technology
adalah sebagai berikut: Steering Committee is as follows:
Ketua
Chairman
Compliance
Director
Wakil Ketua Sekretaris Anggota
Vice Chairman Secretary Member
Technology IT Governance • Compliance Director
Function Head Team Lead • EVP Retail Banking
• Digital Banking Service
Function head
Penilaian Atas Kinerja Komite Di Bawah Evaluation of Committee Performance under
Direksi the Board of Directors
Direksi menilai bahwa selama tahun 2024, komite- The Board of Directors assesses that during the year
komite yang berada di bawah fungsi Direksi telah 2024, the committees under the functions of the Board
menjalankan tugasnya secara baik serta membantu of Directors have carried out their tasks effectively and
Direksi dalam melakukan pengelolaan Bank. assisted the Board of Directors in managing the bank.
410 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 411
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan adalah bagian penting dari The Corporate Secretary is an important part of the
struktur pendukung Direksi yang memiliki tanggung Board of Directors’ support structure whose primary
jawab utama sebagai penghubung antara Bank dan responsibility is to act as a liaison between the Bank
para pemangku kepentingan, termasuk regulator, and its stakeholders, including regulators, investors
investor, dan masyarakat. Peran ini terutama and the public. This role is primarily concerned with
berkaitan dengan kepatuhan terhadap peraturan compliance with Capital Market regulations and
Pasar Modal dan memastikan perusahaan mematuhi ensuring the company complies with all applicable
seluruh peraturan perundang-undangan yang laws and regulations. As part of the implementation
berlaku. Sebagai bagian dari implementasi Tata Kelola of Good Corporate Governance (GCG), the Corporate
Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance/ Secretary plays a strategic role in maintaining the
GCG), Sekretaris Perusahaan berperan strategis Bank’s credibility and transparency.
dalam menjaga kredibilitas dan transparansi Bank.
Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Duties and Responsibilities of the Corporate
Perusahaan Secretary
Sekretaris Perusahaan memiliki peran penting dalam The Corporate Secretary plays a crucial role in keeping
mengikuti perkembangan regulasi di bidang Pasar up with regulatory developments in the capital market
Modal dan memastikan perusahaan mematuhi sector and ensuring the company’s compliance with
seluruh peraturan yang berlaku. Selain itu, Sekretaris all applicable regulations. Additionally, the Corporate
Perusahaan memberikan masukan strategis kepada Secretary provides strategic input to the Board of
Direksi dan Dewan Komisaris agar tetap sesuai Directors and Board of Commissioners to ensure
dengan ketentuan hukum yang berlaku. adherence to prevailing legal provisions.
1. Keterbukaan Informasi: Menyediakan informasi 1. Information Disclosure – Ensuring transparent
yang transparan kepada masyarakat, termasuk information is provided to the public, including
memastikan informasi tertentu tersedia di situs making certain information available on the
web resmi Bank. Bank’s official website.
2. Laporan Regulasi: Menyampaikan laporan 2. Regulatory Reporting – Submitting reports in a
secara tepat waktu kepada OJK dan/atau Bursa timely manner to the Financial Services Authority
Efek Indonesia (BEI). (OJK) and/or the Indonesia Stock Exchange (BEI).
3. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS): 3. General Meeting of Shareholders (GMS) –
Mengorganisasi dan mendokumentasikan RUPS Organizing and properly documenting the GMS.
dengan baik.
4. Rapat Internal: Mengelola dan 4. Internal Meetings – Managing and documenting
mendokumentasikan rapat Direksi serta rapat meetings of the Board of Directors and Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
5. Penghubung Utama: Berperan sebagai jembatan 5. Primary Liaison – Acting as the main
komunikasi antara Bank dengan pemegang communication bridge between the Bank and
saham, OJK, Bursa Efek Indonesia, dan pemangku shareholders, OJK, the Indonesia Stock Exchange,
kepentingan lainnya. and other stakeholders.
6. Pelaksanaan Aksi Korporasi: Mendukung dan 6. Corporate Actions Execution – Supporting and
mengoordinasikan kegiatan aksi korporasi coordinating corporate action activities within
perusahaan. the company.
Dengan peran strategis ini, Sekretaris Perusahaan Through this strategic role, the Corporate Secretary
memastikan kelancaran operasional perusahaan ensures smooth company operations while supporting
sekaligus mendukung implementasi Tata Kelola the implementation of Good Corporate Governance
Perusahaan yang Baik (GCG). (GCG).
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
411
Page 412
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Profil Sekretaris Perusahaan
Profile of Corporate Secretary
Elsa Enda Dwita Purba
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Usia 29 tahun / years
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi, Universitas Brawijaya, 2017
Educational Bachelor of Economy, Brawijaya University, 2017
Background
Dasar Hukum & Masa Menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan Sementara melalui Surat Keputusan Direksi No.001/SK-DIR/
Jabatan SDM/I/2024 tanggal 10 Januari 2024
Legal Basis & Term of Served as Temporary Corporate Secretary through Board of Directors Decree No. 001/SK-DIR/SDM/I/2024
Office dated January 10, 2024
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Concurrent Position None
Pengalaman Kerja • Diangkat menjadi Corporate Secretary pada 10 Januari 2024
Working Experience • Diangkat menjadi Pjs. Corporate Secretary pada Juli 2023
• Bergabung dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk sebagai Personal Assistant untuk President Director
pada Agustus 2020
• Staff Accounting & Finance pada Ismaya Group (2018-2020)
Pendidikan atau • Webinar Climate Change: Drivers, Pathways, Risks, and Opportunities Workshop Corporate Governance
pelatihan tahun 2024 Officer Basic 10
Workshop or Training • Pendalaman POJK Nomor 14/POJK.04/2022 tentang Penyampaian Lapora Keuangan Berkala Emiten atau
in 2024 Perusahaan Publik
• Economic Outlook 2025: Strategi Menghadapi Peluang dan Tantangan Global di Era Transformasi Ekonomi
• Pendalaman POJK No. 15/POJK.04/2022 tentang Pemecahan Saham dan Penggabungan Saham oleh
Perusahaan Terbuka Confirmation
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan anggota
Affiliate Relationship Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
She does not have any affiliation with other members of the Board of Commissioners, nor with members of the
Board of Directors, or with major shareholders.
412 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 413
Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan Implementation of Corporate Secretary’s
Tahun 2024 Duties in 2024
Pada tahun 2024, Sekretaris Perusahaan telah In 2024, the Corporate Secretary successfully
berhasil menjalankan berbagai tugas strategis yang carried out various strategic duties that supported
mendukung kelancaran operasional dan tata kelola the company’s operational efficiency and corporate
perusahaan. Adapun tugas-tugas tersebut meliputi: governance. These duties included:
1. RUPS dan Rapat Strategis: Mengorganisasi 1. GMS and Strategic Meetings – Organizing
dan mengelola Rapat Umum Pemegang and managing the Annual and Extraordinary
Saham (RUPS) Tahunan dan Luar Biasa, serta General Meetings of Shareholders (GMS) and
mendokumentasikan rapat Direksi dan Dewan documenting meetings of the Board of Directors
Komisaris. and Board of Commissioners.
2. Keterbukaan Informasi: Menyampaikan laporan 2. Information Disclosure – Submitting reports to
kepada OJK, BEI, dan KSEI, sekaligus memastikan the Financial Services Authority (OJK), Indonesia
keterbukaan informasi kepada masyarakat Stock Exchange (BEI), and Indonesian Central
dilakukan tepat waktu dan sesuai ketentuan. Securities Depository (KSEI), while ensuring timely
and compliant public information disclosure.
3. Penyelarasan Kebijakan: Melakukan penyesuaian 3. Policy Alignment – Adjusting the Bank’s internal
kebijakan internal Bank terkait tata kelola governance policies to maintain compliance with
perusahaan untuk menjaga kepatuhan terhadap regulations.
regulasi.
4. Tindak Lanjut Pemeriksaan: Menindaklanjuti 4. Follow-up on Examinations – Addressing findings
hasil pemeriksaan tahunan OJK, khususnya from OJK’s annual inspection, particularly related
terkait aspek tata kelola perusahaan. to corporate governance aspects.
5. Paparan Publik Tahunan: Mendukung 5. Annual Public Exposé – Supporting the execution
pelaksanaan Paparan Publik Tahunan guna of the Annual Public Exposé to strengthen
memperkuat komunikasi dengan pemangku communication with stakeholders.
kepentingan.
Melalui pelaksanaan tugas-tugas ini, Sekretaris Through the execution of these responsibilities, the
Perusahaan telah berperan signifikan dalam Corporate Secretary has played a significant role in
memastikan kepatuhan regulasi, transparansi, dan ensuring regulatory compliance, transparency, and
tata kelola perusahaan yang baik di Bank Amar strong corporate governance at Bank Amar.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
413
Page 414
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Audit Internal
Internal Audit
Audit internal merupakan proses pemeriksaan yang Internal audit is an examination process conducted
dilakukan Bank melalui perangkat atau organ internal by the Bank through its internal units or organs.
Bank. Proses audit internal Bank dilakukan oleh The Bank’s internal audit process is carried out by
Satuan Kerja Audit Internal (“SKAI”) atau Internal the Internal Audit Unit (Satuan Kerja Audit Internal
Audit Function yang dipimpin oleh seorang Kepala – SKAI) or Internal Audit Function, led by the Head
Divisi SKAI. SKAI membantu organisasi mencapai of the Internal Audit Division. SKAI supports the
tujuannya melalui aktivitas internal audit seperti organization in achieving its objectives through
assurance dan consulting dan aktivitas investigasi internal audit activities such as assurance, consulting,
dalam rangka memberikan penilaian yang independen and investigative activities, providing independent
atas pengendalian internal, penerapan manajemen assessments of internal control, risk management
risiko dan proses tata kelola dalam organisasi Bank. implementation, and corporate governance processes
Hingga akhir tahun 2024, SKAI terus melakukan within the Bank. By the end of 2024, SKAI has
inovasi yang dibutuhkan sesuai dengan industri continuously implemented necessary innovations
perbankan. SKAI juga memperhatikan penggunaan in line with the banking industry. Additionally, SKAI
metodologi yang mampu mendukung proses audit ensures the adoption of methodologies that enhance
agar lebih efektif dan efisien. the effectiveness and efficiency of the audit process.
Piagam Audit Internal Internal Audit Charter
SKAI memiliki suatu Pedoman Kerja berupa Piagam The SKAI has a Working Guideline in the form of an
Audit Internal, yang mengatur, antara lain: Internal Audit Charter, which regulates, among others:
1. Struktur dan kedudukan SKAI; 1. The structure and position of the SKAI;
2. Tugas dan tanggung jawab SKAI serta hubungan 2. The duties and responsibilities of the SKAI and
dengan unit kerja yang melakukan fungsi its relationship with units performing control
pengendalian; functions;
3. Wewenang SKAI; 3. The authority of the SKAI;
4. Kode Etik Audit Intern; 4. The Internal Audit Code of Ethics;
5. Persyaratan auditor intern dalam SKAI; 5. The requirements for internal auditors within the
SKAI;
6. Pertanggungjawaban SKAI; 6. The accountability of the SKAI;
7. Larangan perangkapan tugas untuk jabatan 7. Prohibition of task overlap for internal auditor
auditor intern serta pelaksana dalam SKAI, positions and implementers within the SKAI,
termasuk pelaksanaan kegiatan operasional including the conduct of operational activities in
Bank dan dalam perusahaan anak; the Bank and its subsidiaries;
8. Kriteria penggunaan tenaga ahli ekstern dalam 8. Criteria for using external experts to support
mendukung fungsi audit intern; internal audit functions;
9. Syarat dan ketentuan yang harus dipenuhi 9. Conditions and terms that must be met by the
oleh SKAI untuk menjaga independensi apabila SKAI to maintain independence when requested
diminta untuk memberikan layanan konsultasi to provide consulting services or other special
atau tugas khusus lain; tasks;
10. Tanggung jawab dan akuntabilitas kepala SKAI; 10. Responsibilities and accountability of the head of
the SKAI;
11. Persyaratan untuk mematuhi Standar Profesional 11. Requirements for compliance with Internal Audit
Audit Intern; Professional Standards;
12. Prosedur dalam koordinasi fungsi audit intern 12. Procedures for coordinating internal audit
dengan ahli hukum atau auditor ekstern; functions with legal experts or external auditors;
13. Kebijakan pembatasan penugasan secara 13. Policies for periodic assignment restrictions and
berkala dan masa tunggu (cooling-off period) cooling-off periods for SKAI members; and
kepada anggota SKAI; dan
14. Kebijakan pembatasan penggunaan jasa dan 14. Policies for restricting the use of services and
masa tunggu (cooling-off period) bagi pihak cooling-off periods for external parties.
ekstern.
414 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 415
Piagam Audit Internal Bank mengacu kepada The Internal Audit Charter of the Bank refers to the
Penerapan Fungsi Audit Intern Pada Bank sesuai Implementation of the Internal Audit Function at
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik Banks according to the Financial Services Authority
Indonesia Nomor 1/POJK.03/2019 Tentang Penerapan Regulation of the Republic of Indonesia Number 1/
Fungsi Audit Intern Pada Bank Umum. POJK.03/2019 Regarding the Implementation of the
Internal Audit Function at Commercial Banks.
Kode Etik SKAI Code of Conduct of the SKAI
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, the
SKAI Bank dituntut untuk bersikap profesional dan Bank’s Internal Audit Unit (SKAI) is required to act
taat pada kode etik yang telah ditetapkan. Kode Etik professionally and adhere to the established code of
SKAI Bank adalah sebagai berikut: ethics. The SKAI Bank Code of Ethics is as follows:
1. Integritas 1. Integrity
SKAI memiliki integritas dengan membangun The SKAI maintains integrity by building trust as
kepercayaan (trust) yang menjadi dasar untuk the basis for making reliable judgments.
membuat penilaian (judgement) yang handal.
2. Objektivitas 2. ObjectivityThe
SKAI menunjukkan objektivitas yang tinggi sesuai SKAI demonstrates high objectivity in accordance
dengan standar profesi dalam mengumpulkan, with professional standards when collecting,
mengevaluasi, dan mengkomunikasikan evaluating, and communicating information
informasi tentang aktivitas atau proses yang about the activities or processes being examined.
sedang diperiksa. SKAI juga memberikan The SKAI also provides balanced judgments by
penilaian (judgement) secara seimbang considering all relevant circumstances and not
(balanced) dengan memperhatikan semua being influenced by personal interests or those of
keadaan yang relevan dan tidak terpengaruh others.
kepentingan pribadi atau orang lain.
3. Kerahasiaan 3. Confidentiality
SKAI menghormati nilai dan kepemilikan The SKAI respects the value and ownership of
atas informasi yang diterima dan tidak received information and does not disclose it
mengungkapkan informasi tersebut tanpa without authorization, except when there is a
otorisasi kecuali terdapat kewajiban hukum legal or professional obligation to disclose such
atau profesi untuk mengungkapkan informasi information.
tersebut.
4. Kompetensi 4. Competence
SKAI menggunakan pengetahuan, keahlian The SKAI utilizes the necessary knowledge, skills,
dan pengalaman yang diperlukan dalam and experience to carry out audit tasks effectively.
melaksanakan tugas audit.
Kedudukan Dalam Struktur Organisasi SKAI Position in the Organizational Structure of
SKAI
1. SKAI bertanggung jawab langsung kepada 1. SKAI reports directly to the President Director.
Direktur Utama
2. SKAI harus mendapat dukungan dari Manajemen 2. SKAI must receive support from Management and
dan Dewan Komisaris, agar para auditor dapat the Board of Commissioners to ensure auditors
memperoleh kerjasama dari Auditee dan can collaborate with Auditees and perform their
melakukan pekerjaan tanpa hambatan work without obstacles.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
415
Page 416
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
3. Dalam melaksanakan tugas, SKAI menyampaikan 3. In carrying out its duties, SKAI submits reports to
laporan kepada Direktur Utama atau Dewan the President Director, with copies provided to the
Komisaris. Laporan pelaksanaan tugas SKAI Board of Commissioners, the Audit Committee,
kepada Direktur Utama dan salinannya and the Compliance Director.
disampaikan kepada Dewan Komisaris, Komite
Audit, dan Direktur Kepatuhan (Compliance
Director).
4. Organisasi SKAI dipimpin oleh Kepala Satuan 4. The SKAI organization is led by the Head of the
Kerja Audit Intern. Internal Audit Unit.
Aktivitas SKAI harus dilaksanakan dengan keahlian SKAI activities must be carried out with professional
profesional yaitu memiliki pengetahuan, keterampilan expertise, which includes possessing the knowledge,
dan kompetensi lainnya yang dibutuhkan untuk skills, and other competencies required to fulfill its
melaksanakan tanggung jawabnya. responsibilities.
Struktur Organisasi SKAI
SKAI Organizational Structure
Commissioner
President
Director Komite Audit
Pelaporan
Internal Audit
Function Head
Internal Audit Internal Audit
Anti Fraud
Process Circle Customer
Pengangkatan dan Pemberhentian Kepala Appointment and Termination of the Head of
SKAI SKAI
Kepala Divisi SKAI diangkat dan diberhentikan oleh The Head of the SKAI is appointed and dismissed by
Direksi setelah mendapat persetujuan dari Dewan the Board of Directors with the approval of the Board
Komisaris dengan mempertimbangkan rekomendasi of Commissioners, considering the recommendations
Komite Audit, dan selanjutnya dilaporkan kepada of the Audit Committee, and subsequently reported to
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Berdasarkan Surat the Financial Services Authority (OJK). Based on the
Keputusan Direksi Number 054/SK-DIR/X/2019 Director’s Decree Number 054/SK-DIR/X/2019 dated
tanggal 25 Oktober 2019 Bank telah menunjuk Bapak October 25, 2019, the Bank has appointed Mr. Robby
Robby Hamdani sebagai Kepala Divisi SKAI. Hamdani as the Head of the SKAI.
416 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 417
Profil Kepala Divisi SKAI
Profile of IAU Head
Robby Hamdani
Kepala Divisi Internal Audit
Head of Internal Audit Function
Usia 47 tahun / years
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Riwayat Pendidikan Diploma Akuntansi dari Indonesia Amerika Institute, 1999
Educational Diploma in Accounting, Indonesia Amerika Institute, 1999
Background
Pengalaman Kerja Memulai karir di perbankan pada tahun 2004 di PT Bank Danamon Indonesia, Tbk dengan jabatan terakhir
Working Experience sebagai Operation Support Credit Factory Supervisor di Kantor Pusat. Pada tahun 2009 bergabung dengan
PT Bank OCBC NISP, Tbk dengan jabatan terakhir sebagai Operation Service Manager di Kantor Pusat. Pada
tahun 2014 bergabung dengan PT Bank China Construction Bank Indonesia,Tbk sebagai Head of Quality
Assurance di Kantor Pusat dan pada bulan Agustus 2017 bergabung dengan PT Bank Amar Indoesia Tbk
sebagai Qality Assurance Department Head pada Business Banking Division berlanjut efektif per tanggal 2
Desember 2019 di PT Bank Amar Indonesia Tbk mulai menjabat sebagai Kepala Divisi Internal Audit.
Started his career in 2004 at PT Bank Danamon Indonesia, Tbk with his last position as Operation Support
Credit Factory Supervisor at headquarters. In 2009 he joined PT Bank OCBC NISP, Tbk with his last position as
Operation Service Manager at Headquarters. In 2014, joining PT Bank China Construction Bank Indonesia, Tbk
as Head of Quality Assurance at the Head Office and in August 2017 joining PT Bank Amar Indonesia Tbk as
Quality Assurance Department Head in the Business Banking Division continued as of December 2, 2019 at PT
Bank Amar Indonesia Tbk began served as Internal Audit Function Head.
Tugas dan Tanggung Jawab SKAI Responsibilities and Duties of SKAI
Aktivitas SKAI harus dilaksanakan dengan keahlian The activities of the SKAI must be carried out with
profesional yaitu memiliki pengetahuan, keterampilan professional expertise, possessing the knowledge,
dan kompetensi lainnya yang dibutuhkan untuk skills, and other competencies required to fulfill its
melaksanakan tanggung jawabnya. responsibilities.
1. Membantu Direktur Utama dan Dewan Komisaris 1. Assisting the President Director and the Board of
dalam melakukan pengawasan dengan Commissioners in supervision by operationalizing
cara menjabarkan secara operasional baik planning, implementation, and monitoring audit
perencanaan, pelaksanaan maupun pemantauan results.
hasil audit.
2. Membuat analisis dan penilaian di bidang 2. Conducting direct examinations and indirect
keuangan, akuntansi, operasional dan kegiatan oversight to analyze and assess financial,
lainnya melalui pemeriksaan langsung dan accounting, operational, and other activities.
pengawasan secara tidak langsung.
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk 3. Identifying possibilities to improve and enhance
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi, efficiency, effectiveness, and resource utilization.
efektifitas penggunaan sumber daya dan dana. 4. Providing objective improvement
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang recommendations and information about audited
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada activities to all levels of management.
semua tingkatan manajemen.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
417
Page 418
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
5. Mengkoordinasi kegiatan Intern dengan kegiatan 5. Coordinating internal activities with external
pemeriksa eksternal sehingga dapat dicapai audit activities to achieve optimal audit results.
hasil audit yang optimal.
6. Menyusun dan melaksanakan rencana audit 6. Developing and implementing a risk-based
tahunan bank berbasis risiko dan melaporkan annual audit plan for the bank and reporting its
realisasinya (Audit Plan) kepada Direktur Utama, realization to the President Director, the Board
Dewan Komisaris dan Komite Audit serta Direktur of Commissioners, the Audit Committee, and the
Kepatuhan. Compliance Director.
Wewenang SKAI Authority of SKAI
1. Mengakses seluruh informasi yang relevan 1. Accessing all relevant information about the
tentang perusahaan terkait dengan tugas dan company related to its duties and functions.
fungsi.
2. Melakukan komunikasi secara langsung dengan 2. Communicating directly with the Board of
Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit. Directors, the Board of Commissioners, and/or the
Audit Committee.
3. Mengadakan rapat secara berkala dan insidentil 3. Holding regular and ad-hoc meetings with the
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Board of Directors, the Board of Commissioners,
Komite Audit. and/or the Audit Committee.
4. Melakukan koordinasi kegiatan dengan auditor 4. Coordinating activities with external auditors.
eksternal.
5. Mengikuti rapat yang bersifat strategis. 5. Participating in strategic meetings.
Jumlah dan Komposisi Personil SKAI Number and Composition of SKAI Personnel
Per 31 Desember 2024, SKAI didukung oleh sumber As of December 31, 2024, SKAI is supported
daya manusia yang berkompeten yang memiliki by competent human resources with adequate
kualifikasi yang memadai. Terdapat 12 (dua belas) qualifications. There are 12 (twelve) SKAI employees
Karyawan SKAI dengan rincian sebagai berikut: with the following details:
Jabatan Fungsi Jumlah Karyawan
Position Function Total Employees
Head Internal Audit Function 1
Lead Internal Audit Process Circle 1
Officer Internal Audit 9
Officer Anti-Fraud 1
Total 12
418 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 419
Sertifikasi Profesi Internal Audit
Professional Certification of Internal Audit
Sertifikasi Jumlah Karyawan
Certification Total Employees
Manajemen Risiko Level 3
2
Risk Management Level 3
Manajemen Risiko Level 2
2
Risk Management Level 2
Manajemen Risiko Level 1
9
Risk Management Level 1
Kepatuhan Perbankan Level Officer
1
Banking Compliance at Officer Level
Information Technology Auditor Professional 3
ISO 27001 12
Penyimpangan Internal Tahun 2024 Internal Deviations in 2024
Manajemen terus berupaya untuk menerapkan Management continues to strive to implement a zero-
prinsip zero tolerance dengan memberikan tindakan tolerance policy by taking strict disciplinary actions
kedisiplinan yang tegas sesuai dengan ketentuan in accordance with applicable regulations against
yang berlaku terhadap tindakan fraud oleh karyawan. fraudulent actions by employees.
Jumlah kasus yang dilakukan oleh
Number of fraud committed by
Pegawai Tidak Tetap &
Anggota Direksi & Dekom Pegawai Tetap Tenaga Alih Daya
Penyimpangan dalam 1 tahun BOC and BOD Members Permanent Employee Contract & Outsourced
Internal Fraud in 1 year
Manpower
Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun
sebelumnya berjalan sebelumnya berjalan sebelumnya berjalan
Previous Year Current Year Previous Year Current Year Previous Year Current Year
Total Fraud - - - - - -
Telah diselesaikan
- - - - - -
Resolved
Dalam proses Penyelesaian di internal
Bank
- - - - - -
In the process of internal settlement
within the Bank
Belum diupayakan penyelesaian
- - - - - -
Settlement has not yet been sought
Telah ditindaklanjuti melalui proses
hukum
- - - - - -
Has been followed up through a legal
process
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
419
Page 420
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Program Pelatihan dan Pengembangan Kompetensi SKAI 2024
Training and Competency Development Program for IAU in 2024
Jenis Pelatihan Penyelenggara Tanggal Jumlah Peserta
Type of Training Organizer Date Number of Participants
Peran P2SK dalam Memberikan Efek Jera
Webinar OJK 15 Februari 2024 6
bagi Pelaku Jasa Keuangan Ilegal,
Sertifikasi Certified Anti Fraud Manager
AAF ( Asia Anti Fraud) 20 -21 Februari 2024 1
(CAFM)
Strategi Mencegah Serangan Siber Webinar OJK 29 Februari 2024 8
Artificial Intelligence Changes The Face
Webinar OJK : 7 Maret 2024 4
of The Financial Sector,
Training Audit Treasury Management for
Arcarta Consultant, 07-08 Maret 2024 1
Banking
Peluang dan Tantangan Aset Digital di
Webinar OJK 14 Maret 2024 3
Indonesia,
Pembekalan Refreshment Manajemen
RDS Consultant 20 - 21 Maret 2024 4
Risiko Jenjang 4
Idea Talks Volume 6 Prospek
Pengembangan SJK melalui Open Webinar OJK 23 April 2024 2
Finance dan NIM BOPO Perbankan
How to Prevent Accounting Fraud in
Webinar OJK 2 Mei 2024. 3
Financial Sector
Training IT Auditor Expertindo 05-06 Juni 2024 1
Sosialisasi KASPI tentang Persyaratan
Pendaftaran Penyedia Jasa Audit
KASPI 20 Juni 2024 2
Teknologi Informasi dan Pengujian
Keamanan.
Peran Innovative Credit Scoring ( ICS ) Webinar OJK
27 Juni 2024 7
dalam meningkatkan akses pendanaan
How to Mitigate Transition and Physical Webinar OJK
4 Juli 2024 2
Risks in Financial Sector
Peran Teknologi Digital dalam Webinar OJK
11 Juli 2024 3
Meningkatkan Praktik Akuntansi.
Driving Corporate Performance through Webinar OJK
25 Juli 2024 3
Artificial Intelligence.
Workshop and Introduction to PDP with Robere Associates
29 Juli 2024 3
Robere Associates,
PCI DSS 4.0 Training Session & PCI DSS
25 Juli - 2 Agustus 2024 3
Assessment by Control Case
Strategi Implementasi Market Conduct: Webinar OJK
Membangun Kepercayaan dan 8 Agustus 2024 5
Meningkatkan Kinerja IJK
Training Lead Auditor Certificate ISO BSI
19 - 23 Agustus 2024 2
27001 : 2022 by BSI,
How to Prevent Money Laundering and Webinar OJK
5 September 2024 3
Terrorism Financing
Sosialisasi APOLO MODUL LAPORAN OJK
28 Oktober 2024 2
PENERAPAN STRATEGI ANTI FRAUD
Industrial Test Penggunaan Aplikasi Bank Indonesia
Key Survey LHPK SP dan FMI BI serta 15 November 2024 3
KPDHN tahun 2024
Strengthening Financial Integrity: Webinar OJK
Advanced Strategies and Innovations in 21 November 2024 2
Anti-Fraud
420 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 421
Program Pelatihan dan Pengembangan Kompetensi SKAI 2024
Training and Competency Development Program for IAU in 2024
Jenis Pelatihan Penyelenggara Tanggal Jumlah Peserta
Type of Training Organizer Date Number of Participants
Sosialisasi LHPK Sistem pembayaran Bank Indonesia
dan financial market Infrastructure BI 28 November 2024 1
serta KPDHN tahun 2024 tgl.
Pembekalan Manajemen Risiko Jenjang IBI-BCC
28-29 November 2024 6
Kualifikasi 4,
Pelaksanaan Tugas SKAI 2024 Implementation of SKAI’s Tasks in 2024
1. Selama tahun 2024, SKAI telah merealisasikan 1. During the year 202SKAI has realized out of
16 dari 16 objek pemeriksaan dan memberikan examination objectives and provided 2audit
248 rekomendasi audit di mana yang telah recommendations as set out in the Annual Work
ditetapkan di Rencana Kerja Tahunan. Plan.
2. Seluruh penugasan audit telah selesai 2. All audit assignments have been completed,
dilaksanakan dan seluruh laporan hasil audit and all audit findings reports have been issued.
telah diterbitkan. Selain itu, terdapat serangkaian Additionally, a series of ad-hoc assignments
penugasan ad-hoc bagi SKAI dalam tahun were given to SKAI throughout the year, in line
berjalan, seiring dengan pertumbuhan bisnis dan with the bank’s business growth and risk profile.
profil risiko Bank.
3. Pelaksanaan rapat dengan Direksi dan dengan 3. Conducted meetings with the Board of
Dewan Komisaris beserta Komite Audit sebanyak Directors (OKR meetings) and with the Board of
4 kali. Commissioners along with the Audit Committee 4
times.
4. Pembahasan dalam rapat tersebut antara lain 4. Discussions in these meetings included the
menyangkut kinerja SKAI tahun 2024 dan hal-hal performance of SKAI in 20and matters requiring
yang perlu mendapatkan perhatian manajemen management attention, which were presented in
yang telah disampaikan pada laporan bulanan SKAI’s monthly reports.
SKAI.
5. Sesuai dengan POJK No. 1/POJK.03/2019 telah 5. Pursuant to POJK No. 1/POJK.03/201a triennial
dilaksanakan kaji ulang terhadap kinerja SKAI 3 review of SKAI’s performance for the period from
(tiga) tahunan, untuk periode Juli 2020 sampai July 20to June 20was conducted by an external
dengan Juni 2023 yang dilaksanakan oleh pihak party.
ekstern
6. SKAI juga melakukan penilaian terhadap 6. SKAI also assessed the adequacy of the internal
kecukupan sistem pengendalian internal dan control system and participated in improving
berpartisipasi guna meningkatkan efektivitas the effectiveness of the internal control system
sistem pengendalian internal terkait aktivitas related to the bank’s operational activities.
operasional Bank.
7. SKAI telah mengikuti rapat ALCO dan Komite 7. SKAI attended ALCO and Risk Monitoring
Pemantau Risiko. Committee meetings.
8. SKAI telah melaksanakan Validasi Risk 8. SKAI conducted Validation of Risk Assessment by
Assessment SKMR Risk Monitoring Committee.
9. SKAI telah melaksanakan pemeriksaan Business 9. SKAI conducted Business Continuity Plan (BCP).
Continuity Plan (BCP)
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
421
Page 422
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Fokus dan Rencana Audit Tahun 2025 Focus and Audit Plan for 2025
Berikut adalah area yang menjadi fokus pemeriksaan Below are the areas that will be the focus of SKAI’s
SKAI pada tahun 2025: examination in 2025:
1. Pemeriksaan pada seluruh kantor cabang dan 1. Examination of all branch offices and subbranch
kantor cabang pembantu offices.
2. Pemeriksaan pada bidang teknologi informasi (TI) 2. Examination of information technology (IT) areas
seperti sistem core banking, sistem perkreditan, such as core banking systems, credit systems,
keamanan sistem informasi, Business Continuity information system security, Business Continuity
Plan (BCP), pengembangan & pengadaan, sistem Plan (BCP), development & procurement, Payment
Pelaporan Penyedia Jasa Pembayaran (PJP) Service Provider (PJP) Reporting Systems.
3. Pemeriksaan terhadap aktivitas – aktivitas pada 3. Examination of activities in various divisions such
divisi – divisi seperti Business Banking, Tunaiku, as Business Banking, Tunaiku, Digital Banking
Amar Bank Digital, Compliance & APPU PPT, Service, Compliance, People, Risk Management,
People,, Finance & Treasury dan Teknologi Finance & Treasury, and Technology.
4. Pemeriksaan pada produk pinjaman (Commercial 4. Examination of loan products (Business Banking
& Corporate, MSME dan Ritel) and Tunaiku segments).
5. Melakukan audit keamanan informasi berbasis 5. Conducting ISO 27001-based information
ISO 27001 security audits.
6. Terus melakukan kajian terhadap kebijakan dan 6. Continuously reviewing the policies and
prosedur yang berlaku di SKAI agar senantiasa procedures in SKAI to ensure they are up-todate
terkini dan memenuhi standar and compliant with standards.
7. Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan 7. Continuing SKAI’s role in providing consultative
consultative review kepada seluruh divisi dan eviews to all divisions and business support units.
pendukung bisnis.
8. Terus meningkatkan kerja sama dengan setiap 8. Enhancing cooperation with each business
lini unit bisnis dan pendukung bisnis dalam line and business support unit to improve the
meningkatkan kinerja Bank melalui tata kelola ank’s performance through good governance,
yang baik, manajemen risiko dan pengendalian risk management, and internal control, through
intern, melalui peran SKAI sebagai mitra kerja SKAI’s role as a trusted working partner.
terpercaya.
9. Pelaporan kepada LPS terkait Single Customer 9. Reporting to the Deposit Insurance Corporation
View (SCV) dan laporan pemeriksaan SLIK ke (LPS) regarding Single Customer View (SCV) and
OJK serta LHPK ke BI reporting SLIK audits to the Financial Services
Authority (OJK) and LHPK reports to Bank
Indonesia (BI).
422 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 423
Akuntan Publik
Public Accountant
Akuntan Publik memiliki fungsi untuk melakukan Public Accountants have the function of auditing
audit Laporan Keuangan Bank, membentuk dan the Bank’s Financial Statements, ensuring that the
memastikan bahwa informasi keuangan dimaksud financial information is prepared and presented
disusun dan disajikan secara berkualitas, membentuk with quality, forming and expressing an opinion on
dan menyatakan pendapat atas kewajaran Laporan the fairness of the Financial Statements, as well as
Keuangan serta menguji pengendalian internal reviewing internal controls (Internal Control Review),
(Internal Control Review) termasuk pengujian including re-testing items that have already been
kembali item yang sudah diuji oleh Internal Audit dan tested by Internal Audit and observing the procedures
observasi dari prosedur yang dilakukan oleh Internal carried out by Internal Audit.
Audit.
Penerapan Fungsi Audit External Implementation of External Audit Function
Berdasarkan Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 Based on Financial Services Authority Regulation
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, No. 37/POJK.03/2019 regarding Transparency and
dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/32/DPNP Publication of Bank Reports, and Bank Indonesia
tentang Hubungan antara Bank, Kantor Akuntan Circular Letter No. 3/32/DPNP regarding the
Publik dan Bank Indonesia, maka: Relationship between Banks, Public Accountant
Offices, and Bank Indonesia, the following applies:
1. Laporan Keuangan Bank tahun 2024 telah 1. The Bank’s financial statements for the year 2023
diaudit oleh Akuntan Publik yang independen, have been audited by independent, competent,
kompeten, profesional, dan objektif, serta professional, and objective Public Accountants,
menggunakan kemahiran profesional secara who meticulously apply their professional skills.
cermat dan seksama.
2. Akuntan Publik yang ditunjuk melakukan audit 2. The appointed Public Accountants conduct audits
sesuai dengan standar profesional, perjanjian in accordance with professional standards, work
kerja, dan ruang lingkup audit. agreements, and the scope of the audit.
3. Sesuai keputusan Rapat Umum Pemegang 3. As per the decision of the Annual General
Saham (RUPS) Tahunan, penunjukan Kantor Meeting of Shareholders (AGM), the appointment
Akuntan Publik (KAP) dan penentuan biaya of Public Accountant Offices (PAO) and the
dilakukan oleh Dewan Komisaris disertai dengan determination of fees are carried out by the
rekomendasi Komite Audit. Board of Commissioners, accompanied by the
recommendation of the Audit Committee.
4. Bank memberikan kuasa kepada Kantor Akuntan 4. The Bank authorizes the Public Accountant Office
Publik untuk menyampaikan Laporan Keuangan to submit the audited Financial Statements,
yang telah diaudit disertai dengan Surat along with a Management Letter, to the Financial
Komentar berupa Management Letter kepada Services Authority in accordance with applicable
Otoritas Jasa Keuangan sesuai dengan peraturan regulations.
yang berlaku.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
423
Page 424
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Periode Jasa Akuntan Publik dan Kantor Period of Service for Public Accountants and
Akuntan Publik Public Accountant Offices
Sesuai POJK No.13/POJK.03/2017 tanggal 11 Juli 2017 In accordance with Financial Services Authority
tentang Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik Regulation No. 13/POJK.03/2017 dated July 11,
dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa 2017, regarding Procedures for Using the Services of
Keuangan, penggunaan jasa audit atas informasi Public Accountants and Public Accountant Offices in
keuangan historis dari akuntan publik yang sama Financial Services Activities, the use of audit services
paling lama untuk periode audit selama 3 (tiga) tahun for historical financial information from the same
buku pelaporan berturut-turut. public accountant is limited to a maximum period of 3
(three) consecutive financial years.
Pada RUPS Tahunan tanggal 29 Mei 2024, telah At the Annual General Meeting held on May 29, 2024,
ditunjuk KAP Purwantono, Sungkoro & Surja yang KAP Purwantono, Sungkoro & Surja, affiliated with
terafiliasi dengan Ernst & Young Global Limited Ernst & Young Global Limited, was appointed as the
sebagai pihak ketiga yang akan melakukan audit third-party auditor for the Bank’s financial statements
terhadap laporan keuangan Bank tahun buku 2024 for the 2024 financial year.
Nama Akuntan Publik Christophorus Alvin Kossim
Name of Public Accountant
Nama Kantor Akuntan Publik
KAP Purwantono, Sungkoro & Surja
Name of Public Accounting Firm
Nomor Izin Usaha
KMK RI No. 603/KM.1/2015
Business Permit Number
Alamat Indonesia Stock Exchange Building Tower 2, 7th Floor
Address Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 – 53 Jakarta, 12190
Telepon
021 - 5289 50000
Telephone
Website www.ey.com
Biaya Audit 2024 Audit Fees 2024
Pada tahun 2024, biaya yang dibayarkan untuk jasa In 2024, the fee paid for the annual financial
audit laporan keuangan tahunan tahun 2024 adalah statement audit amounted to Rp2,032,965,000, with
sebesar Rp2.032.965.000 dan tidak ada biaya lain no additional fees paid to KAP Purwantono, Sungkoro
yang dibayarkan kepada KAP Purwantono, Sungkoro & Surja for non-audit services.
& Surja untuk jasa non-audit.
Jasa Lain (Non-Audit) Yang Diberikan KAP Other Services (Non-Audit) Provided by KAP
Selain Jasa Audit
Pada tahun 2024, tidak ada jasa maupun biaya In 2024, no other services or fees were paid to KAP
lainnya yang dibayarkan kepada KAP selain jasa apart from the financial statement audit.
audit laporan keuangan.
Audit Opinion Audit Opinion
Opini Akuntan Publik atas laporan keuangan The Public Accountant’s opinion on the Bank’s
Bank yang berakhir pada tahun buku 2024 adalah financial statements for the year ended in the 2024
“disajikan secara wajar dan telah sesuai dengan fiscal year is “presented fairly and in accordance with
standar akuntansi keuangan di Indonesia”. financial accounting standards in Indonesia.”
424 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 425
Manajemen Risiko
Risk Management
Manajemen Risiko adalah serangkaian metodologi Risk management is a set of methodologies and
dan prosedur yang digunakan untuk mengidentifikasi, procedures used to identify, measure, monitor,
mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko and control risks arising from all of the Bank’s
yang timbul dari seluruh kegiatan usaha Bank. Bank business activities. The Bank has implemented risk
telah menerapkan proses manajemen risiko pada management processes across both business and
proses aktivitas bisnis maupun operasional. Bank operational activities. The Bank fully recognizes that
menyadari sepenuhnya bahwa risiko merupakan risk is an integral part of organizational processes,
bagian yang tak terpisahkan dari proses organisasi, making risk management a crucial responsibility of
sehingga pengelolaan risiko menjadi tanggung the management in achieving the Bank’s objectives.
jawab manajemen dalam mencapai tujuan Bank. The Bank’s business activities continuously face rapid
Kegiatan usaha Bank senantiasa dihadapkan pada developments influenced by both external and internal
perkembangan bisnis yang pesat baik faktor eksternal factors, such as increasing stakeholder demands for
dan internal, seperti semakin tingginya tuntutan Good Corporate Governance (GCG) and infrastructure
stakeholders terhadap tata kelola perusahaan yang improvements. These business developments must
baik (Good Corporate Governance) dan peningkatan be closely monitored to anticipate potential risks. By
infrastruktur. Perkembangan-perkembangan bisnis doing so, the Bank can proactively mitigate potential
tersebut harus di monitoring untuk mengantisipasi losses that may exceed its capital capacity through
potensi risiko yang timbul. Dengan demikian, Bank effective risk management.
senantiasa dapat memitigasi sedini mungkin
potensi kerugian yang dapat melebihi kemampuan
permodalan Bank dengan manajemen risiko.
Bank terus mengembangkan fungsi manajemen The Bank continues to enhance its risk management
risiko, kerangka pengelolaan risiko, dan struktur functions, risk governance framework, and robust
pengendalian internal yang solid dan komprehensif, internal control structure in accordance with
sesuai dengan ketentuan regulator seperti Otoritas regulatory requirements set by the Financial Services
Jasa Keuangan (OJK), Bank Indonesia (BI), serta Authority (OJK), Bank Indonesia (BI), and other
regulator terkait lainnya dalam penerapan manajemen relevant regulators for commercial banks. With this
risiko bagi Bank Umum. Dengan pendekatan ini, approach, risk management serves as a strategic tool
manajemen risiko berperan sebagai alat strategis to assist management in making effective decisions to
untuk membantu manajemen dalam mengambil minimize risk impact.
langkah efektif untuk meminimalkan dampak risiko.
Penerapan manajemen risiko pada Bank mengacu The Bank’s risk management implementation
pada peraturan yang berlaku yaitu Peraturan Otoritas adheres to prevailing regulations, including OJK
Jasa Keuangan Nomor 18/POJK.03/2016 Tanggal Regulation No. 18/POJK.03/2016 dated March 16,
16 Maret 2016 Tentang Penerapan Manajemen 2016, on the Implementation of Risk Management
Risiko Bagi Bank Umum serta Surat Edaran Otoritas for Commercial Banks, and OJK Circular Letter No. 34/
Jasa Keuangan Nomor 34/POJK.03/2016 tanggal POJK.03/2016 dated September 1, 2016, regarding
1 September 2016 perihal Penerapan Manajemen Risk Management Implementation for Commercial
Risiko bagi Bank Umum. Berdasarkan ketentuan Banks. Based on these provisions, risk management
tersebut, secara umum pengelolaan risiko pada Amar at Amar Bank is structured around four key pillars:
Bank mencakup 4 (empat ) pilar, yaitu : 1. Active Supervision by the Board of Commissioners
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi, and Board of Directors
2. Kecukupan Kebijakan dan Prosedur Manajemen 2. Adequacy of Risk Management Policies and
Risiko, serta Penetapan Limit Procedures, including Limit Setting
3. Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan 3. Identification, Measurement, Monitoring, and
Pengendalian Internal terhadap Risiko. Internal Control of Risks
4. Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh. 4. Comprehensive Internal Control System
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
425
Page 426
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Peran 4 (Empat) Pilar Manajemen Risiko The Role of the 4 Risk Management Pillars
Sesuai dengan peraturan yang berlaku, Bank In accordance with applicable regulations, the Bank
menerapkan 4 (empat) pilar penerapan Manajemen implements the four (4) pillars of Risk Management
Risiko yaitu sebagai berikut : implementation, which are as follows:
Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi Active Oversight by the Board of
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab Commissioners and Board of Directors The framework
atas efektivitas penerapan manajemen risiko di Bank. and governance of risk management at the Bank
Kerangka kerja dan tata kelola manajemen risiko di consist of the Board of Commissioners overseeing
Bank terdiri dari Dewan Komisaris yang menjalankan risk through the Audit Committee, Risk Monitoring
fungsi pengawasan risiko (ri sk oversight) melalui Committee, and Remuneration and Nomination
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Committee.
Remunerasi dan Nominasi.
Direksi yang menjalankan fungsi kebijakan risiko The Board of Directors, on the other hand, oversees
(risk policy) melalui Executive Committee terkait risk policy through the Executive Committee related
manajemen risiko yaitu Risk Management Committee to risk management, namely the Risk Management
(RMC), Asset and Liabilities Committee (ALCO), serta Committee (RMC), Asset and Liabilities Committee
Komite Kredit. (ALCO), and Credit Committee.
Pelaksanaan pengawasan aktif Dewan Komisaris The active oversight by the Board of Commissioners
dan Direksi dilakukan diantaranya : and Board of Directors includes:
1. Pengawasan Dewan Komisaris dilaksanakan 1. The supervision by the Board of Commissioners
sesuai tugas dan tanggung jawab sebagaimana is carried out according to the duties and
diatur dalam Anggaran Dasar Bank dan responsibilities as stipulated in the Bank’s
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Articles of Association and applicable laws and
regulations.
2. Tugas pengawasan Dewan Komisaris dibantu 2. The supervision tasks of the Board of
oleh Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Commissioners are assisted by the Audit
Komite Remunerasi dan Nominasi. Committee, Risk Monitoring Committee, and
Remuneration and Nomination Committee.
• Komite Audit, dibentuk untuk memastikan • The Audit Committee is formed to ensure
terselenggaranya sistem pengendalian the effectiveness of internal control systems,
internal, proses pelaporan keuangan dan financial reporting processes, and corporate
tata kelola perusahaan yang efektif. governance.
• Komite Pemantau Risiko, dibentuk untuk • The Risk Monitoring Committee is formed to
memastikan bahwa kerangka kerja ensure that the risk management framework
manajemen risiko telah memberikan adequately protects the risks faced by the
perlindungan yang memadai terhadap Bank.
risiko-risiko yang dihadapi oleh Bank.
• Komite Remunerasi dan Nominasi, dibentuk • The Remuneration and Nomination Committee
untuk memberikan rekomendasi kepada is formed to provide recommendations to
Dewan Komisaris mengenai kebijakan the Board of Commissioners regarding
remunerasi serta sistem dan prosedur remuneration policies and the system and
pemilihan dan/atau penggantian anggota procedures for selecting and/or replacing
Dewan Komisaris dan Direksi. members of the Board of Commissioners and
Directors.
426 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 427
3. Dewan Komisaris menjaga komunikasi yang 3. The Board of Commissioners maintains
konstruktif dengan Direksi. constructive communication with the Board of
Directors.
4. Dewan Komisaris secara aktif memberikan saran 4. The Board of Commissioners actively provides
kepada Direksi dalam menentukan langkah- advice to the Board of Directors in determining
langkah strategis yang perlu dijalankan. strategic steps that need to be taken.
5. Direksi secara aktif melakukan diskusi dan 5. The Board of Directors actively engages in
memberikan masukan serta memantau kondisi discussions, provides input, and monitors internal
internal dan perkembangan faktor eksternal conditions and the development of external
yang secara langsung maupun tidak langsung factors that directly or indirectly affect the Bank’s
mempengaruhi strategi bisnis Bank. business strategy.
Selain itu, Bank memiliki organisasi yang terkait Furthermore, the Bank has related organizations in
dalam pengelolaan risiko sekurang kurangnya terdiri risk management consisting of at least:
atas:
1. Direktur yang membawahkan fungsi Manajemen 1. Directors overseeing the Risk Management
Risiko; function;
2. Unit Kerja Operasional dan Bisnis (Risk Taking 2. Operational and Business Units (Risk Taking
Unit); Unit);
3. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR); 3. Risk Management Units (RMU);
4. Satuan Kerja Audit Intern (SKAI); serta 4. Internal Audit Units (IAU); and
5. Satuan Kerja Kepatuhan (SKK). 5. Compliance Units (CU).
Kecukupan Kebijakan, dan Prosedur Manajemen Adequacy of Risk Management Policies,
Risiko, serta Penetapan Limit Procedures, and Limit Setting
Bank secara berkelanjutan berkomitmen untuk The Bank is committed to continuously implementing
menerapkan manajemen risiko yang efektif guna effective risk management to support business
mendukung keberlanjutan bisnis dan memastikan sustainability and ensure the achievement of
tujuan strategis. Perumusan Kecukupan Kebijakan, strategic objectives. The formulation of adequate risk
Prosedur dan Penetapan Limit dikaji secara berkala, management policies, procedures, and limit-setting
dengan memperhatikan antara lain jenis, kompleksitas is reviewed periodically, taking into account various
kegiatan usaha, profil risiko, tingkat risiko yang akan factors such as the type and complexity of business
diambil, keterkaitan antar risiko, serta peraturan yang activities, risk profile, risk appetite, interdependencies
ditetapkan otoritas dan/atau praktek perbankan yang between risks, as well as regulations set by authorities
sehat. Direksi memiliki wewenang untuk menetapkan and/or sound banking practices. The Board of
limit risiko, tingkat toleransi bagi setiap jenis risiko, dan Directors has the authority to establish risk limits,
eksposur risiko, dengan memperhatikan pengalaman, determine tolerance levels for each type of risk, and
kecukupan permodalan, kemampuan sistem dan manage risk exposure. This is done while considering
perangkat manajemen risiko, sumber daya yang experience, capital adequacy, the capability of risk
dimiliki, serta ketentuan yang berlaku. management systems and tools, available resources,
and applicable regulations.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
427
Page 428
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan, dan Identification, Measurement, Monitoring, and
Pengendalian Internal terhadap Risiko. Internal Control of Risks.
Bank terus berupaya untuk mengembangkan sistem The Bank continues to strive to develop a management
informasi manajemen yang mampu mendukung information system that effectively supports the risk
proses manajemen risiko dengan baik. Proses management process. The Ris Management process
Manajemen Risiko dilakukan dalam suatu rangkaian consists of the following stages:
yang terdiri atas:
1. Identifikasi Risiko 1. Risk Identification
Identifikasi risiko bertujuan untuk mengetahui Risk identification aims to determine the types of
jenis-jenis risiko yang melekat pada setiap risks inherent in each functional activity that has
aktivitas fungsional yang berpotensi merugikan the potential to harm the Bank. Risk identification
Bank. Identifikasi risiko dilakukan dengan is carried out by analyzing all sources of risk that
menganalisis seluruh sumber risiko yang paling are at least carried out against the risks of the
sedikit dilakukan terhadap risiko dari produk dan Bank’s products and activities and ensuring that
aktivitas Bank serta memastikan bahwa risiko the risks of new products and activities have
dari produk dan aktivitas baru telah melalui gone through a proper Risk Management process
porses Manajemen Risiko yang layak sebelum before being introduced or run.
diperkenalkan atau dijalankan.
2. Pengukuran Risiko 2. Risk Measurement
Pengukuran risiko bertujuan untuk mengetahui Risk measurement aims to determine the
besaran risiko yang melekat pada aktivitas magnitude of risk inherent in the Bank’s activities
Bank untuk dibandingkan dengan risk appetite to be compared with the Bank’s risk appetite,
Bank sehingga Bank dapat mengambil tindakan enabling the Bank to take risk mitigation
mitigasi risiko dan menentukan modal untuk measures and determine capital to cover residual
menutupi risiko residual. Pengukuran risiko risk.
dilakukan secara berkala baik untuk produk dan
portofolio maupun seluruh aktivitas bisnis Bank.
3. Pemantauan Risiko 3. Risk Monitoring
Pemantauan risiko bertujuan antara lain Risk monitoring aims, among other things, to
untuk membandingkan limit risiko yang telah compare the risk limits set with the magnitude
ditetapkan dengan besaran risiko yang sedang of the risk being managed. The Bank has
dikelola. Bank telah menjalankan proses evaluasi conducted evaluations of risk exposure and
terhadap eksposur risiko dan penyempurnaan improved reporting processes in case of changes
proses pelaporan dalam hal terdapat perubahan in business activities, products, transactions, risk
kegiatan usaha, produk, transaksi, faktor risiko, factors, information technology, and the Bank’s
teknologi informasi, dan sistem informasi Risk Management Information System that are
Manajemen Risiko Bank yang bersifat material. material.
4. Pengendalian Internal Terhadap Risiko 4. Internal Control of Risks
Pengendalian risiko dilakukan terhadap 8 Risk control is carried out on 8 (eight) types of
(delapan) jenis risiko dengan didukung sistem risk supported by a risk management information
informasi manajemen risiko, dan harus dimiliki system, and must be owned and developed in
serta dikembangkan sesuai dengan kebutuhan accordance with the Bank’s needs in order to
Bank dalam rangka penerapan manajemen risiko implement effective risk management.
yang efektif.
428 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 429
Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh Comprehensive Internal Control System
Sistem pengendalian internal Manajemen Risiko The internal control system of Risk Management
menjadi tanggung jawab bersama seluruh is a shared responsibility of all management
manajemen dan pegawai Bank. Kesadaran akan and employees of the Bank. Risk awareness is
risiko (risk awareness) terus ditanamkan di setiap continually instilled at every level of the organization
jenjang organisasi dan merupakan bagian yang tidak and is an integral part of the Bank’s culture. The
terpisahkan dari budaya Bank. Penerapan konsep application of the concept of three lines of defense
three lines of defenses dalam pengelolaan risiko in risk management is reflected in risk management
tercermin dari pengelolaan risiko yang dilakukan oleh conducted by all organizational lines, overseen by the
semua lini organisasi, dan dilakukan pengawasan Board of Commissioners and the Board of
(oversight) oleh Dewan Komisaris dan Direksi. Directors.
Pelaksanaan Penerapan Manajemen Risiko Implementation of Risk Management
Penerapan manajemen risiko dengan memperhatikan Risk management implementation considers the
perkembangan bisnis dan kebijakan regulator yang latest business developments and regulatory policies.
terkini. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) telah The Risk Management Unit (RMU) has carried out the
menjalankan, antara lain: following activities:
1. Penilaian Profil Risiko Bank, 1. Assessment of the Bank’s Risk Profile,
2. Partisipasi aktif terhadap implementasi Good 2. Active participation in the implementation of
Corporate Governance (GCG), Good Corporate Governance (GCG),
3. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (Risk Based 3. Assessment of the Bank’s Health Level (Risk
Bank Rating/RBBR) Based Bank Rating/RBBR),
4. Penilaian KPMM Berdasarkan Profil Risiko Bank 4. Assessment of KPMM Based on Bank Risk Profile
(Internal Capital Adequacy Assessment Process/ (Internal Capital Adequacy Assessment Process/
ICAAP) ICAAP),
5. Pelaksanaan stress test terkait risiko kredit dan 5. Implementation of stress tests related to credit
risiko likuiditas risk and liquidity risk,
6. Partisipasi aktif dalam Asset & Liability Committee 6. Active participation in the Asset & Liability
(ALCO) untuk memberikan masukan hasil analisa Committee (ALCO) to provide analysis results as
sebagai pertimbangan dalam pengambilan considerations in ALCO decision-making,
keputusan ALCO,
7. Pembentukan limit Risk Appetite dan Risk 7. Establishment of Risk Appetite and Risk Tolerance
Tolerance, limits,
8. Partisipasi aktif dalam penerapan Three Lines of 8. Active participation in the implementation of the
Defense. Three Lines of Defense,
9. Review produk dan/atau aktivitas baru. 9. Review of new products and/or activities.
Struktur Organisasi Satuan Kerja Manajemen Organizational Structure of Risk Management
Risiko (SKMR) Work Unit (SKMR)
Dalam struktur organisasi Bank, terdapat Satuan Kerja Within the bank’s organizational structure, there
Manajemen Risiko (SKMR) yang bersifat independen existsvthe Risk Management Unit (RMU), which
dari unit kerja Operasional dan Bisnis. SKMR operates independently from operational and business
bertanggung jawab atas pelaksanaan manajemen units. The RMU is responsible for implementing
Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Credit Risk Management, Market Risk Management,
Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Liquidity Risk Management, Operational Risk
Stratejik, dan Risiko Kepatuhan. Management, Legal Risk Management, Reputation
Risk Management, Strategic Risk Management, and
Compliance Risk Management.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
429
Page 430
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
President Director
Compliance Director
Risk Management
Function Head
Risk Management
Dewan Komisaris mengawasi penerapan manajemen The Board of Commissioners oversees the
risiko di Bank dengan dukungan Komite Pemantau implementation of risk management in the Bank with
Risiko, yang bertugas membantu pengawasan the support of the Risk Monitoring Committee, which
terhadap kebijakan dan strategi manajemen risiko is responsible for assisting in the supervision of risk
yang disusun oleh manajemen. management policies and strategies formulated by
the management.
Direksi juga dibantu oleh Komite Manajemen Risiko, The Board of Directors is also assisted by the
yang beranggotakan Direksi dan Pejabat Eksekutif Risk Management Committee and the adequate
Bank. Komite ini bertanggung jawab mendukung implementation of internal controls. This committee
Direksi dalam menyusun kebijakan dan strategi consists of the Directors and Executive Officers of
manajemen risiko, menetapkan limit risiko, serta the Bank, who have the task of assisting the Board
mengevaluasi implementasi manajemen risiko dan of Directors in formulating policies and strategies for
pengendalian internal yang memadai. risk management, setting risk limits, and evaluating
the implementation of risk management.
Pengangkatan dan Pemberhentian Kepala Appointment and Dismissal of the Head of
Bagian Satuan Kerja Manajemen Risiko the Risk Management Unit (SKMR)
(SKMR)
The appointment and dismissal of the Head of
Kepala Divisi Manajemen Risiko diangkat dan the Risk Management Division are made by the
diberhentikan oleh Direksi setelah mendapat Board of Directors after obtaining approval from
persetujuan dari Dewan Komisaris dengan the Board of Commissioners, taking into account
mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit, the recommendations of the Audit Committee, and
dan selanjutnya dilaporkan kepada Otoritas Jasa subsequently reported to the Financial Services
Keuangan (OJK). Berdasarkan Surat Keputusan Authority (OJK). Based on Board of Directors Decree
Direksi No. 003/SK-DIR/SDM/I/2020 tanggal 06 No. 003/SK-DIR/SDM/I/2020 dated January 6, 2020,
Januari 2020, Kepala Divisi Manajemen Risiko dijabat the Head of the Risk Management Division is held by
oleh Selvia Octa. Selvia Octa.
430 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 431
Profil Kepala Divisi Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR)
Profile of Head of Risk Management Work Unit
Selvia Octa
Kepala Divisi Manajemen Risiko
Risk Management Unit Function Head
Usia 35 tahun / years
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Riwayat Pendidikan Sarjana Matematika, Universitas Gajah Mada, 2012
Educational Bachelor’s degree in Mathematics, Universitas Gajah Mada, 2012
Background
Dasar Hukum & Masa Menjabat sebagai Kepala Divisi Manajemen Risiko melalui Surat Keputusan Direksi no. 003/SK-DIR/
Jabatan SDM/I/2020, tanggal 6 Januari 2020.
Legal Basis & Term of Serving as Head of Risk Management Division by Resolution of Board of Directors No.003/SK-DIR/SDM/I/2020,
Office dated January 6, 2020
Rangkap Jabatan Tidak ada
Concurrent Position None
Pengalaman Kerja Memulai karir diperbankan pada tahun 2013 di PT China Construction Indonesia Bank (CCBI) Tbk dengan
Working Experience jabatan terakhir sebagai Enterprise Risk Management di Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR).Kemudian
di tahun 2017, bergabung dengan PT Bank Harda Internasional Tbk sebagai Operational Risk Management
Officer. Lalu di Juli 2018, mulai bergabung dengan PT BCA Multifinance dengan jabatan terakhir sebagai
Risk Management and Compliance Department Head. Pada tahun 2020, bergabung dengan PT Bank Amar
Indonesia Tbk sebagai Kepala Divisi Manajemen Risiko.
Starting a career in banking in 2013 at PT China Construction Indonesia Bank (CCBI) Tbk with the last position
held as Enterprise Risk Management in the Risk Management Division (SKMR). Then in 2017, joined PT Bank
Harda Internasional Tbk as an Operational Risk Management Officer. Then in July 2018, started working at PT
BCA Multifinance with the last position held as Risk Management and C ompliance Department Head. In 2020,
joined PT Bank Amar Indonesia Tbk as Head of the Risk Management Division.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan anggota
Affiliate Relationship Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
She does not have any affiliation with other members of the Board of Commissioners, the Board of Directors, or
major shareholders.
Pengembangan Kompetensi Manajemen Risk Management Competency Development
Risiko
Salah satu faktor yang menentukan keberhasilan One of the key factors determining the success and
dan efektivitas manajemen risiko pada industri effectiveness of risk management in the banking
perbankan adalah keahlian dan kompetensi sumber industry is the expertise and competence of human
daya manusia di bidang manajemen risiko, baik resources in the field of risk management, whether
yang dijalankan oleh fungsi operasional (risk taking carried out by operational functions (risk-taking units),
unit), fungsi manajemen risiko (risk management risk management functions (risk management units),
unit) maupun fungsi pengendalian internal (auditor or internal control functions (internal auditors).
internal).
Sehubungan dengan hal tersebut dan dalam rangka In line with this, and in order to enhance the
meningkatkan kompetensi dan keahlian manajemen competency and expertise in risk management, in
risiko yang lebih memadai, maka sesuai Peraturan accordance with Bank Indonesia Regulation No. 7/25/
BI No.7/25/PBI/2005 sebagaimana diubah oleh PBI/2005 as amended by Bank Indonesia Regulation
Peraturan BI No.11/19/PBI/2009 tentang Sertifikasi No. 11/19/PBI/2009 regarding Risk Management
Manajemen Risiko bagi Pengurus dan Pejabat Bank Certification for Executives and Officers of
Umum serta SEOJK no 28/SEOJK.03/2022 tanggal Commercial Banks, and Financial Services Authority
22 Desember 2022 tentang Sertifikasi Manajemen Regulation No. 28/SEOJK.03/2022 dated December
Risiko Bagi Sumber Daya Manusia Bank Umum, Bank 22, 2022, regarding Risk Management Certification
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
431
Page 432
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
telah mengikutsertakan pengurus dan pejabat bank for Human Resources of Commercial Banks, the Bank
dalam program sertifikasi manajemen risiko. Dalam has included executives and officials of the bank in
hal ini, termasuk memberikan pelatihan penyegaran the risk management certification program. In this
(refreshment training) terhadap pengurus dan regard, it also includes providing refresher training for
pejabat bank yang telah lulus program sertifikasi executives and bank officials who have passed the
manajemen risiko. risk management certification program.
Sertifikasi manajemen risiko merupakan standar Risk management certification is a minimum
kompetensi dan keahlian minimal yang wajib dipenuhi competency and expertise standard that must
oleh pengurus dan pejabat di industri perbankan. be met by executives and officials in the banking
Mengingat kompleksitas dalam kegiatan usaha, maka industry. Given the complexity of business activities,
ditetapkan tingkatan sertifikasi yang dipersyaratkan certification levels are established for executives and
bagi pengurus dan pejabat pada masing- masing officials in each job group and bank group.
kelompok jabatan dan kelompok bank.
Nama Peserta Jabatan Jenis Pelatihan Penyelenggara Waktu
Participant Position Type of Training Organizer Date
Risk Management Function Sertifikasi Manajemen 25 Agustus 2020
Selvia Octa BSMR
Head Risiko Level 3 August 25, 2020
Sertifikasi Manajemen 27 November 2020
Astrea Rianti Indriani Risk Management Officer BSMR
Risiko Level 1 November 27, 2020
Sertifikasi Manajemen 26 September 2020
Samuel Halomoan Risk Management Officer LSPP
Risiko Level 1 September 26, 2020
Rizky Aulia avicenna Reporting Risk Officer - - -
Strategi Manajemen Risiko Risk Management Strategy
Untuk memastikan bahwa risiko dapat dikendalikan To ensure that risks are adequately controlled within
Bank secara memadai, maka langkah-langkah the Bank, strategic steps have been formulated and
strategis telah disusun dan dilaksanakan dalam implemented in developing the risk management
mengembangkan sistem manajemen risiko, antara system, including:
lain:
1. Bank secara aktif telah menjalankan beberapa 1. Active participation in various meetings and
meeting dan Komite yang melibatkan Direksi dan committees involving the Board of Directors and
Dewan Komisaris seperti: the Board of Commissioners, such as:
• Meeting Direksi dan Komisaris, • Board of Directors and Commissioners
Meetings,
• Komite Kredit Tunaiku, • Tunaiku Credit Committee,
• Komite Manajemen Risiko, • Risk Management Committee,
• Komite Pemantau Risiko, • Risk Monitoring Committee,
• Komite Audit, • Audit Committee,
• Komite Remunerasi dan Nominasi, • Remuneration and Nomination
Committee,
• Steering IT Committee, serta • Steering IT Committee, and
• Asset Liability Committee (ALCO). • Asset Liability Committee (ALCO).
2. Pedoman Manajemen Risiko disusun 2. Development of Risk Management Guidelines
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan based on Financial Services Authority Regulations
(POJK) tentang Penerapan Manajemen Risiko (POJK) on the Implementation of Risk Management
bagi Bank Umum dan dengan memperhatikan for Commercial Banks and considering
rekomendasi dari Basel Committee on Banking recommendations from the Basel Committee on
Supervision serta market best practices. Banking Supervision and market best practices.
432 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 433
3. Penetapan parameter dan limit-limit risiko internal 3. Establishment of internal risk parameters and
seperti risk appetite dan risk tolerance yang limits such as risk appetite and risk tolerance
bertujuan untuk meningkatkan kapabilitas Bank aimed at enhancing the Bank’s capability
dalam mengidentifikasi, mengukur, memantau in identifying, measuring, monitoring, and
dan mengendalikan risiko serta mencerminkan controlling risks while reflecting the level of risk
tingkat toleransi terhadap risiko. tolerance.
4. Melakukan pelaksanaan stress testing sebagai 4. Implementation of stress testing as a basis for
dasar untuk melakukan kajian terhadap studying risk factors to prevent unforeseen risks
faktor-faktor penyebab risiko untuk mencegah and enable the Bank to anticipate potential risks
terjadinya risiko yang tidak terduga, serta agar in the future.
Bank mampu mengantisipasi potensi timbulnya
risiko di masa yang akan datang. 5. Implementation of back testing as a basis for
5. Melakukan pelaksanaan back testing sebagai testing the feasibility of the bank’s credit scoring.
dasar pengujian kelayakan scoring kredit bank. 6. Inclusion of bank executives and all unit leaders
6. Mengikutsertakan pengurus Bank dan seluruh in the risk management certification program in
pimpinan unit kerja untuk mengikuti program accordance with applicable regulations, as well
sertifikasi manajemen risiko sesuai dengan as providing refresher training for executives
ketentuan yang berlaku serta memberikan and officials of the Bank who have passed the
pelatihan penyegaran (refreshment training) risk management certification program after a
bagi pengurus dan pejabat Bank yang telah certain period.
lulus dalam program sertifikasi manajemen risiko
setelah melewati jangka waktu tertentu
Bank menyadari pentingnya pengelolaan risiko The Bank recognizes the importance of risk
sebagai pertimbangan utama untuk mencapai tujuan management as a key consideration in achieving
perusahaan. Sejalan dengan Peraturan Otoritas corporate objectives. In line with the Financial Services
Jasa Keuangan (POJK), Bank mengimplementasikan Authority Regulation (POJK), the Bank implements
pemantauan dan sistem pengawasan untuk 8 monitoring and supervisory systems for eight (8) types
(delapan) jenis risiko, meliputi Risiko Kredit, Risiko of risk, including Credit Risk, Market Risk, Liquidity
Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Risk, Operational Risk, Legal Risk, Reputational Risk,
Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Stratejik, dan Risiko Strategic Risk, and Compliance Risk.
Kepatuhan.
Penilaian Risiko Risk Assessment
Penilaian risiko merupakan suatu rangkaian tindakan Risk assessment is a series of actions that begin with
yang dimulai dari identifikasi, analisis dan pengukuran identification, analysis, and measurement of risks
risiko Bank untuk mencapai sasaran yang ditetapkan. faced by the Bank to achieve set objectives. Risk
Penilaian risiko dilakukan terhadap seluruh jenis assessment is conducted for all types of risks inherent
risiko yang melekat pada setiap proses/aktivitas yang in every process/activity that could potentially harm the
berpotensi merugikan Bank. Bank memiliki kebijakan Bank. The Bank has written risk management policies
dan pedoman manajemen risiko secara tertulis yang and guidelines established by the Board of Directors
ditetapkan oleh Direksi dan disetujui oleh Dewan and approved by the Board of Commissioners.
Komisaris.
Berdasarkan penilaian sendiri (self assessment), Based on self-assessment, Amar Bank’s Individual
Profil Risiko Bank Amar secara Individu pada 31 Risk Profile as of December 31, 2023, is ranked at level
Desember 2023 berada pada peringkat 2 atau Low 2 or Low to Moderate, with an inherent risk rating of
to Moderate dengan peringkat inherent risk adalah Low to Moderate and a rating of the Quality of Risk
Low to Moderate dan peringkat Kualitas Penerapan Management Implementation (KPMR) as satisfactory,
Manajemen Risiko (KPMR) adalah satisfactory, with the following details:
dengan rincian sebagai berikut:
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
433
Page 434
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Penilaian Posisi Desember 2024
Peringkat Kualitas
Profil Risiko Peringkat Risiko Inherent Penerapan Manajemen Peringkat Tingkat Risiko
Risiko (KPMR)
Risiko Kredit Moderate (Rating 3) Fair (Rating 3) Moderate (Rating 3)
Risiko Pasar Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Likuiditas Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Operasional Moderate (Rating 3) Fair (Rating 3) Moderate (Rating 3)
Risiko Hukum Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Stratejik Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Kepatuhan Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Reputasi Moderate (Rating 3) Fair (Rating 3) Moderate (Rating 3)
Peringkat Komposit Low to Moderate (Rating 2)
Jenis Risiko Risk Type
Sesuai aturan POJK No. 18/POJK.03/2016 dan According to the regulations POJK No. 18
SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan POJK.03/2016 and SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, Bank regarding the Implementation of Risk Management for
mengimplementasikan pemantauan dan sistem Commercial Banks, the Bank implements monitoring
pengawasan untuk 8 (delapan) jenis risiko, meliputi and supervision systems for 8 (eight) types of risks,
Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko including Credit Risk, Market Risk, Liquidity Risk,
Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Operational Risk, Legal Risk, Reputation Risk,
Stratejik, dan Risiko Kepatuhan. Strategic Risk, and Compliance Risk.
Pengungkapan Eksposur Risiko dan Penerapan Manajemen Risiko
Risk Exposure Disclosure and Implementation of Risk Management
Risiko Bank
Bank Risk
1
Risiko Kredit
8 Credit Risk 2
Risiko Reputasi Risiko Pasar
Reputation Risk Market Risk
7 3
Risiko Kepatuhan Risiko Likuiditas
Compliance Risk Liquidity Risk
6 4
Risiko Stratejik Risiko Operasional
Strategic Risk Operational Risk
5
Risiko Hukum
Legal Risk
434 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 435
Risiko Kredit Credit Risk
Risiko kredit merupakan risiko akibat kegagalan Credit risk is the risk arising from the failure of a debtor
debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi and/or other parties to fulfill obligations to the Bank.
kewajiban kepada Bank. Risiko ini utamanya This risk is primarily caused by the lending activities
disebabkan oleh aktivitas pemberian pinjaman (loan) conducted by the Bank.
yang dilakukan Bank.
Tata Kelola Risiko Kredit Credit Risk Governance
Bank telah mengembangkan proses manajemen Bank has developed a structured credit risk
risiko kredit yang terstruktur guna mendukung prinsip management process to support sound lending
perkreditan yang kokoh dengan kontrol internal yang principles with strong internal controls.
kuat.
1. Dewan Komisaris, bertugas mengawasi 1. The Board of Commissioners is tasked with
pelaksanaannya pemberian kredit Bank overseeing the Bank’s credit granting activities
dan meminta penjelasan kepada Direksi jika and requesting explanations from the Board of
dalam pelaksanaan pemberian kredit terdapat Directors if there are deviations from established
penyimpangan dari kebijakan yang telah policies.
ditetapkan.
2. Direksi, bertanggung jawab atas penyusunan 2. The Board of Directors is responsible for
rencana dan kebijakan perkreditan, memastikan formulating credit plans and policies, ensuring
kepatuhan Bank terhadap ketentuan perundang- the Bank’s compliance with applicable laws
undangan dan peraturan yang berlaku, serta and regulations, and reporting to the Board
melaporkan kepada Dewan Komisaris mengenai of Commissioners on matters such as the
hal-hal seperti pelaksanaan rencana perkreditan, implementation of credit plans, deviations in
penyimpangan dalam pelaksanaan pemberian credit granting, the development of credit portfolio
kredit, perkembangan kualitas portofolio kredit quality, and troubled loans or special surveillance.
dan kredit bermasalah atau dalam Pengawasan
khusus.
3. Unit kerja yang melaksanakan fungsi-fungsi yang 3. Operational units responsible for credit risk
terkait dengan manajemen risiko kredit (Policy management functions (Policy & Quality
& Quality Assurance, Credit Analyst, Lending, Assurance, Credit Analyst, Lending, Branch
Branch Network & Business Development, Network & Business Development, Customer
Customer Experience Retail, and Collection Retail) Experience Retail, and Collection Retail) are
yang merupakan risk owner dan bertanggung the risk owners and accountable for credit risk
jawab terhadap pengelolaan risiko kredit. management.
Bank memiliki komite-komite yang didedikasikan The Bank has dedicated committees to assist the
untuk membantu Direksi dalam proses perkreditan, Board of Directors in the credit granting process:
yaitu:
1. Komite Kredit, memiliki fungsi pokok untuk 1. The Credit Committee provides guidance and
memberikan pengarahan dan analisis kredit in-depth credit analysis, makes decisions or
yang lebih mendalam dan komprehensif, recommendations on credit decisions related
memberikan keputusan atau rekomendasi atas to major borrowers, specific industries, or at
rancangan keputusan kredit yang terkait dengan the specific request of the Board of Directors,
debitur besar, industri yang spesifik atau atas and coordinates with the Asset and Liability
permintaan khusus Direksi serta melakukan Committee (ALCO) regarding credit funding
koordinasi dengan Asset and Liability Committee aspects and interest rate adjustments.
(ALCO) dalam hal aspek pendanaan kredit dan
penyesuaian suku bunga kredit.
2. Komite Kebijakan Perkreditan, memiliki 2. The Credit Policy Committee helps the Board of
fungsi pokok yaitu membantu Direksi dalam Directors formulate credit policies, especially
merumuskan kebijakan perkreditan terutama those related to prudential lending principles,
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
435
Page 436
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
yang berkaitan dengan prinsip kehati-hatian monitors and evaluates the implementation
dalam perkreditan, memantau dan mengevaluasi of credit policies, conducts periodic reviews,
penerapan kebijakan perkreditan, melakukan monitors the development and condition of credit
kajian berkala, memantau perkembangan dan portfolios, and provides advice and improvement
kondisi portofolio perkreditan serta memberikan steps based on the results of the evaluation.
saran dan langkah perbaikan atas hasil evaluasi
yang telah dijalankan.
3. Komite Manajemen Risiko, memiliki fungsi pokok 3. The Risk Management Committee is responsible
untuk menyusun kebijakan, strategi dan pedoman for formulating policies, strategies, and guidelines
penerapan manajemen risiko, menetapkan hal- for risk management implementation, determining
hal yang terkait dengan keputusan bisnis yang matters related to irregular business decisions,
bersifat irregularities, dan menyempurnakan and refining risk management implementation
pelaksanaan manajemen risiko berdasarkan based on the results of evaluating effective risk
hasil evaluasi pelaksanaan proses dan sistem management processes and systems. The Bank
manajemen risiko yang efektif. Bank berkomitmen is committed to convening the Risk Management
untuk melaksanakan Komite Manajemen Risiko Committee periodically at least 4 times a year
secara berkala minimal 4 kali dalam 1 tahun in accordance with applicable regulatory
sesuai dengan aturan regulator yang berlaku. requirements. This committee is chaired by the
Komite ini diketuai oleh Compliance Director, Compliance Director, with SKMR serving as its
SKMR sebagai sekretariatnya, dan dihadiri oleh secretariat, and is attended by risk owners as
risk owner yang menjadi anggota dan risk owner members and other relevant stakeholders.
lain yang berkepentingan.
Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit Policies, Procedures, and Limit Setting
Untuk menjaga agar eksposur risiko kredit sesuai To ensure that credit risk exposure aligns with the risk
dengan risk appetite dan risk tolerance, Bank appetite and risk tolerance, the Bank establishes limits,
menetapkan batasan (limit), antara lain meliputi limit including limits for credit decision-making authority
untuk kewenangan pengambilan keputusan kredit tailored to the competence of decisionmakers and
yang disesuaikan dengan kompetensi pengambilan their associated risk levels.
keputusan dan tingkat risikonya.
Dalam kebijakan Risiko Kredit yang mencakup The Bank’s Credit Risk policy, which includes the
penerapan Manajemen Risiko Kredit untuk seluruh implementation of Credit Risk Management across all
aktivitas Bank, perlu ditetapkan kerangka penyediaan Bank activities, requires the establishment of a sound
dana dan kebijakan penyediaan dana yang sehat funding framework and prudent lending policies,
termasuk kebijakan dan prosedur dalam rangka including procedures for risk control.
pengendalian risiko.
Bank telah memiliki kebijakan dan metodologi untuk The Bank has developed policies and methodologies
menjaga risiko kredit sesuai dengan Batas Maksimum to maintain credit risk in accordance with the Legal
Pemberian Kredit (BMPK) sesuai ketentuan regulator, Lending Limit (BMPK) set by regulators and has
serta menetapkan batas maksimum eksposur per established maximum exposure limits per industry
sektor industri dalam upaya untuk memantau dan sector to monitor and manage credit portfolio
mengelola konsentrasi portofolio kredit. Kerangka concentration. The BMPK framework serves as a
kerja BMPK merupakan mekanisme batasan mechanism to regulate the maximum percentage
persentase maksimum penyediaan kredit yang of allowable credit exposure relative to the Bank’s
diperkenankan terhadap modal Bank sesuai dengan capital, in compliance with regulatory requirements.
ketentuan regulator.
Setiap pemberian kredit harus diputuskan oleh Komite All credit approvals must be decided by the Credit
Kredit (KK) berdasarkan kewenangannya. Tugas Committee (KK) based on its designated authority.
dan tanggung jawab KK menyetujui atau menolak The KK is responsible for approving or rejecting credit
436 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 437
permohonan kredit sesuai dengan batas wewenang applications within its approval limits. Additionally,
KK. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) juga the Risk Management Unit (SKMR) supports credit
berfungsi mendukung mitigasi risiko kredit yang risk mitigation carried out by business units.
dijalankan oleh unit bisnis.
Bank menetapkan limit penyediaan dana secara The Bank sets an overall funding limit for all business
keseluruhan untuk seluruh aktivitas bisnis Bank yang activities involving Credit Risk, covering both related
mengandung Risiko Kredit, baik untuk pihak terkait and unrelated parties, as well as individual and group
maupun tidak terkait, serta untuk individu maupun debtors.
kelompok debitur.
Mitigasi Risiko Kredit Terkait Agunan/Jaminan Credit Risk Mitigation Related to Collateral/
Guarantees
Selain risiko kredit akibat kegagalan bayar debitur, In addition to credit risk stemming from borrower
Bank juga menghitung risiko kredit dengan default, the Bank also assesses credit risk using
penggunaan peringkat dalam perhitungan Aset ratings in calculating Assets Weighted by Risk (AWR)
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko kredit for collective credit risk. Policies, procedures, and
secara kolektif. Kebijakan, prosedur, dan proses processes for assessing and managing Collateral are
untuk menilai dan mengelola Agunan telah tertuang outlined in the Commercial Credit Implementation
dalam Pedoman Pelaksanaan Kredit Komersial dan Guidelines and Bank Credit Policy Guidelines.
Pedoman Kebijakan Perkreditan Bank.
Jenis agunan utama yang diterima untuk mitigasi The primary types of collateral accepted for mitigating
risiko kredit adalah berupa agunan solid dalam credit risk include solid collateral such as cash or real
bentuk uang tunai atau tanah dan bangunan. estate.
Selain itu, jenis agunan lain yang dapat diterima oleh Furthermore, other types of collateral acceptable to
Bank antara lain meliputi setoran jaminan, kendaraan the Bank include deposit pledges, motor vehicles,
bermotor, Bank Garansi (“BG”), mesin & alat berat, Bank Guarantees (BG), machinery & heavy equipment,
persediaan barang, Personal Guarantee, serta inventory, Personal Guarantees, and Corporate
Corporate Guarantee. Guarantees.
Untuk mengontrol fisik agunan yang dijaminkan To physically control the collateral pledged by the
oleh debitur ke Bank, maka Bank wajib melakukan borrower to the Bank, the Bank must conduct periodic
peninjauan agunan secara berkala. collateral reviews.
Pihak-pihak utama pemberi jaminan/garansi The creditworthiness of the main guarantors
(creditworthiness) dianalisa pada saat pengolahan is analyzed during the credit processing. The
kredit. Kelayakan pemberian kredit tersebut creditworthiness determination is made by applying
diputuskan dengan menerapkan Four Eyes Principle the Four Eyes Principle, where credit decisions are
dimana keputusan kredit ditentukan oleh dua pihak made by two parties: the business development side
yaitu sisi pengembangan bisnis dan sisi analisa risiko and the credit risk analysis side. The use of credit
kredit. Penggunaan teknik mitigasi kredit berfokus mitigation techniques focuses on collateral included
pada agunan yang termasuk dalam jenis agunan in the primary collateral types.
utama.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
437
Page 438
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Pengukuran Risiko Kredit Credit Risk Measurement
Bank mengukur risiko kredit dengan menggunakan The Bank measures credit risk using standard
metode standar sesuai dengan Surat Edaran OJK methods in accordance with OJK Circular Letter No.
No. 11/SEOJK.03/2018 tertanggal 15 Agustus 2018 42/SEOJK.03/2016 regarding the ‘Guidelines for
perihal Perubahan atas Surat Edaran Otoritas Jasa Calculating Risk-Weighted Assets for Credit Risk
Keuangan No.42/SEOJK.03/2016 perihal Pedoman Using the Standard Approach,’ which requires all
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) banks to calculate Risk-Weighted Assets (RWA) for
untuk Risiko Kredit yang mensyaratkan bahwa credit risk using the Standard Approach.
seluruh bank harus melakukan perhitungan ATMR
untuk risiko kredit dengan menggunakan Pendekatan
Standar.
Pengelolaan Risiko Kredit Credit Risk Measurement
Pengelolaan risiko kredit terkait dengan potensi The Bank measures credit risk using standard
kerugian akibat ketidakmampuan nasabah dan atau methods in accordance with OJK Circular Letter No.
lawan transaksi (counterparty) untuk memenuhi 42/SEOJK.03/2016 regarding the ‘Guidelines for
kewajiban keuangannya pada Bank dan risiko kredit Calculating Risk-Weighted Assets for Credit Risk
yang timbul akibat kegagalan penyerahan kas dan/ Using the Standard Approach,’ which requires all
atau instrumen keuangan lainnya pada tanggal banks to calculate Risk-Weighted Assets (RWA)
penyelesaian (settlement date). Pengelolaan risiko for credit risk using the Standard Approach. Credit
kredit dilakukan antara lain dengan penetapan Risk Management Credit risk management involves
kebijakan perkreditan dan prosedur penyaluran kredit potential losses due to the inability of customers and/
berdasarkan prinsip kehati-hatian sesuai dengan or counterparties to fulfill their financial obligations
peraturan yang berlaku, serta seleksi yang ketat to the Bank and credit risk arising from failures to
dalam proses persetujuan pemberian kredit. Bank deliver cash and/or other financial instruments on the
melakukan pemantauan terhadap kinerja debitur settlement date. Credit risk management is carried
selama periode kredit untuk menjaga kualitas kredit. out, among others, by establishing credit policies
Manajemen portofolio melakukan pengelolaan risiko and procedures based on the principle of prudence
konsentrasi kredit dengan menentukan limit antara in accordance with applicable regulations, as well
lain untuk sektor industri, jenis kredit tertentu serta as strict selection in the credit approval process. The
eksposur perorangan dan grup usaha. Seiring dengan Bank monitors the performance of debtors during
perkembangan teknologi, sumber daya manusia, the credit period to maintain credit quality. Portfolio
tingkat kompleksitas Bank, pasar serta regulasi management manages credit concentration risk by
yang ada, manajemen portofolio Bank secara aktif setting limits, among others, for industry sectors,
berfungsi untuk mengoptimalisasi alokasi modal specific types of credit, and individual and group
Bank pada suatu tingkat risiko/risk appetite dan exposures. With the development of technology,
toleransi risiko yang dapat diterima. human resources, the complexity level of the Bank,
the market, and existing regulations, the Bank’s
portfolio management actively functions to optimize
the allocation of Bank’s capital at a certain level of
risk/risk appetite and acceptable risk tolerance.
Pengendalian risiko kredit dilakukan melalui Credit risk control is carried out by establishing an
penetapan sistem penilaian yang independen untuk independent assessment system for the effective
penerapan proses manajemen risiko kredit secara implementation of credit risk management processes,
efektif yang meliputi: including:
1. Evaluasi proses administrasi perkreditan; 1. Evaluation of credit administration processes;
2. Efektivitas pelaksanaan unit kerja atau petugas 2. Effectiveness of implementation by units or
yang melakukan pemantauan kualitas kredit officers monitoring individual credit quality;
individual
3. Bank secara proaktif mengelola portofolio kredit 3. The Bank proactively manages problematic credit
yang bermasalah (Non-Performing Loans - NPL). portfolios (Non-Performing Loans - NPL).
438 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 439
4. Melaksanakan pengujian stress testing, 4. Conducting stress testing, back-testing,
melaksanakan pengujian back testing, calculating KPMM values according to risk profiles
menghitung nilai KPMM menurut profil risiko (ICAAP) to mitigate and predict the capital
(ICAAP) untuk memitigasi dan memprediksi needed for business expansion risk exposure in
modal yang dibutuhkan untuk eksposur risiko the future.
ekspansi bisnis di masa mendatang.
5. Menetapkan risk appetite dan risk tolerance 5. Establishing risk appetite and risk tolerance as
untuk dijadikan acuan business unit. references for business units.
Definisi Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai Definition of Impairment
(Impairment)
Tagihan yang mengalami penurunan nilai Impairment of receivables is determined based on
(Impairment) ditentukan berdasarkan aset keuangan financial assets or groups of financial assets only if
atau kelompok aset keuangan yang jika dan there is objective evidence of impairment resulting
hanya jika, terdapat bukti yang objektif mengenai from one or more events that occurred after the initial
penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu recognition of the asset (adverse events), which
atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan impact the estimation of future cash flows from the
awal aset tersebut (peristiwa yang merugikan), yang financial asset or group of financial assets that can be
berdampak pada estimasi arus kas dimasa depan reliably estimated.
atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan
yang dapat diestimasi secara handal.
Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk menentukan Criteria used by the Bank to determine objective
bukti objektif dari penurunan nilai di antara lain evidence of impairment include:
adalah sebagai berikut:
1. Terjadinya wanprestasi atau tunggakan 1. Occurrence of default or delay in principal and/ or
pembayaran pokok dan/atau bunga interest payments
2. Terbuktinya terjadi kesulitan keuangan secara 2. Evidence of significant financial difficulties
signifikan yang dialami oleh pihak penerbit atau experienced by the issuer or borrower
peminjam
Pendekatan Pembentukan Cadangan Kerugian Formation Approach for Allowance for Impairment
Penurunan Nilai Losses
Bank telah melaksanakan penerapan pembentukan The bank has implemented the formation of Allowance
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas for Impairment Losses (AIL) for its financial assets.
aset-aset keuangan milik Bank. Pengukuran nilai The measurement of the value of the bank’s financial
aset-aset keuangan yang dimiliki Bank beserta assets along with the AIL of these assets, and their
CKPN dari aset-aset tersebut, serta penyajiannya presentation in the financial statements, has been
dalam laporan keuangan sudah disesuaikan dengan adjusted in accordance with adequate accounting
pedoman akuntansi yang tercukup dalam Pernyataan guidance in the Financial Accounting Standards
Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yaitu PSAK 71. Statement (FAS) PSAK 71.
Bank memastikan CKPN dibentuk secara memadai The Bank ensures that the Allowance for Impairment
untuk mengantisipasi potensi kerugian, terutama Losses (CKPN) is adequately established to
pada aset berkualitas rendah. Kebijakan ini dievaluasi anticipate potential losses, particularly on low-quality
rutin oleh akuntan publik dan regulator agar nilai assets. This policy is regularly evaluated by public
CKPN sesuai dengan ketentuan yang berlaku. accountants and regulators to ensure that the CKPN
value complies with applicable regulations.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
439
Page 440
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Pengungkapan Risiko Kredit dengan Pendekatan Disclosure of Credit Risk using the Standard
Standar Approach
Selain risiko kredit akibat kegagalan bayar debitur, In addition to credit risk due to debtor default, the
Bank juga menghitung risiko kredit dengan bank also calculates credit risk using ratings in the
penggunaan peringkat dalam perhitungan Aset calculation of Weighted Assets according to Risk
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko kredit (WAR) for collective credit risk.
secara kolektif.
Pengungkapan Mitigasi Risiko Kredit dengan Disclosure of Credit Risk Mitigation using the
menggunakan Pendekatan Standar Standard Approach
Sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan In accordance with the Financial Services Authority
Nomor 11/SEOJK.03/2018 tertanggal 15 Agustus Circular Letter Number 11/SEOJK.03/2018 dated
2018 perihal Perubahan atas Surat Edaran Otoritas August 15, 2018, concerning Amendments to the
Jasa Keuangan No.42/SEOJK.03/2016 perihal Financial Services Authority Circular Letter No. 42/
Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut SEOJK.03/2016 regarding Guidelines for Calculating
Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit. Risk-Weighted Assets (RWA) for Credit Risk.
Bank menetapkan bahwa jaminan utama dari The bank stipulates that the primary collateral for
pemberian kredit adalah hasil usaha yang dibiayai lending is the result of the business financed by the
dari kredit itu sendiri. Agunan diperlukan dalam credit itself. Collateral is required in every lending
setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir as the last source of loan repayment if the financed
pelunasan kredit jika ternyata usaha yang dibiayai business cannot guarantee the repayment of the debt
tidak bisa menjamin terbayarkannya kembali utang originating from the bank’s loan.
yang berasal dari kredit bank tersebut.
Pihak-pihak utama pemberi jaminan garansi dan The main parties providing guarantee and
kelayakan kredit (creditworthiness) dari pihak-pihak creditworthiness of these parties. The bank considers
tersebut. Bank mempertimbangkan kelayakan kredit the creditworthiness of the parties providing the
dari pihak-pihak pemberi jaminan garansi. guarantee.
Penetapan Limit Sektoral atas Pencairan Kredit Setting Sectoral Limits on Credit Disbursement
Penetapan Limit Sektoral adalah Penetapan limit Setting Sectoral Limits is the establishment of risk
risk appetite, risk tolerance, dan risk strategy atas appetite, risk tolerance, and risk strategy limits for
konsentrasi kredit per sektor ekonomi yang ditetapkan credit concentration per economic sector set by the
oleh Bank. bank.
Direksi melakukan review atas strategi manajemen The Board of Directors periodically reviews the
risiko yang dimaksud secara berkala termasuk intended risk management strategy, including its
dampaknya terhadap kinerja keuangan Bank, untuk impact on the bank’s financial performance, to
menentukan apakah perlu dilakukan perubahan determine whether changes need to be made to the
terhadap strategi manajemen risiko Bank. bank’s risk management strategy.
440 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 441
Bank menetapkan strategi Manajemen Risiko yang The bank establishes a Risk Management strategy
disusun berdasarkan prinsip prinsip umum berikut: based on the following general principles:
1. Strategi manajemen risiko harus berorientasi 1. The risk management strategy must be longterm
jangka panjang untuk memastikan kelangsungan oriented to ensure the bank’s business continuity,
usaha bank dengan mempertimbangkan kondisi/ taking into account economic conditions/cycles.
siklus ekonomi.
2. Strategi manajemen Risiko secara komprehensif 2. Comprehensive risk management strategy can
dapat mengendalikan dan mengelola risiko Bank. control and manage the bank’s risks effectively.
3. Mencapai kecukupan permodalan yang 3. Achieving the expected capital adequacy
diharapkan disertai alokasi sumber daya yang accompanied by adequate resource allocation.
memadai.
Laporan Perhitungan Kewajiban Penyediaan Calculation Report of Minimum Capital Adequacy
Modal Minimum (KPMM) Sesuai Profil Risiko (KPMM) According to Risk Profile
Metode dan proses yang dilakukan dalam Penilaian The method and process used in Capital Adequacy
Kecukupan Modal adalah dengan mengaitkan tingkat Assessment involve associating the risk level with the
risiko dengan tingkat kecukupan modal Bank dengan bank’s capital adequacy level, considering the bank’s
mempertimbangkan strategi dan rencana bisnis Bank business strategy and plans required to absorb
yang dibutuhkan untuk menyerap potensi kerugian potential losses from the identified risks, with the
dari risiko dimaksud dengan tahapan sebagai berikut: following steps:
1. Melakukan self-assessment terhadap Profil 1. Conducting self-assessment on the Bank’s Risk
Risiko Bank sebagai bagian dari aspek penilaian rofile as part of the risk-based Health Level
Tingkat Kesehatan Bank berbasis risiko. Assessment.
2. Hasil penilaian Tingkat Kesehatan Bank terhadap 2. The results of the Bank’s Health Level Assessment
komponen Profil Risiko selanjutnya digunakan on Risk Profile components are then used to
untuk menentukan Kewajiban Penyediaan Modal determine the Minimum Capital Adequacy
Minimum (KPMM) berdasarkan Risiko. (KPMM) based on Risk.
Risiko Pasar Market Risk
Risiko Pasar adalah Risiko pada posisi neraca dan Market risk refers to the risk arising from balance
rekening administratif termasuk rekening derivatif, sheet positions and administrative accounts, including
akibat perusahaan secara keseluruhan dari kondisi derivative accounts, due to overall market conditions,
pasar, termasuk Risiko perubahan harga option. including the risk of changes in option prices.
Risiko Pasar meliputi antara lain Risiko suku bunga, Market risk includes, among others, interest rate risk,
risiko nilai tukar, risiko ekuitas, dan risiko komoditas. exchange rate risk, equity risk, and commodity risk.
Risiko suku bunga, risiko nilai tukar, dan risiko Interest rate risk, exchange rate risk, and commodity
komoditas dapat berasal baik dari posisi trading risk may originate from both trading book and banking
book maupun posisi banking book, sedangkan risiko book positions, while equity risk arises from trading
ekuitas berasal dari posisi trading book. Pengelolaan book positions. Market risk management focuses on
risiko pasar difokuskan pada pengelolaan dan managing and disclosing market risks arising from
pengungkapan Risiko Pasar yang timbul dari treasury activities as well as the Bank’s balance sheet
kegiatan treasury maupun dari posisi neraca Bank positions, in alignment with business strategies and
sesuai dengan strategi usaha dan kebijakan yang policies set by the Board of Directors and the Asset-
ditetapkan oleh Direksi dan ALCO. Liability Committee (ALCO).
Pengelolaan risiko pasar dijalankan berdasarkan Market risk management is carried out based on
kebijakan dan prosedur yang berkaitan dengan policies and procedures related to products, services,
produk, jasa, dan aktivitas treasury dan bisnis yang and treasury activities, as well as other business
terpapar risiko tersebut. activities exposed to such risks.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
441
Page 442
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Bank tidak memiliki instruments trading derivatif, The Bank does not engage in trading derivative
structured product dan transaksi valas. Bank hanya instruments, structured products, or foreign exchange
memiliki tradisional produk seperti surat berharga transactions. The Bank only holds traditional
milik pemerintah (Government Bond) yang bersifat financial instruments such as government securities
Hold To Maturity (HTM) dan surat berharga lainnya (Government Bonds) classified as Hold to Maturity
milik swasta yang bersifat Available For Sale (AFS). (HTM) and other private sector securities classified as
Available for Sale (AFS).
Tata Kelola Risiko Pasar Governance of Market Risk
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab The Board of Commissioners and Directors are
untuk memastikan bahwa penerapan manajemen responsible for ensuring that the implementation of
risiko terhadap nilai tukar dan suku bunga telah risk management for exchange rates and interest
sesuai dengan tujuan strategis, skala, karakteristik rates is in line with the bank’s strategic objectives,
bisnis dan profil risiko nilai tukar dan suku bunga scale, business characteristics, and exchange rate
Bank. and interest rate risk profile.
Dalam pelaksanaannya, Direksi dibantu oleh pihak- In its implementation, the Board of Directors is
pihak berikut ini : assisted by the following parties:
1. ALCO bertanggung jawab dalam menetapkan 1. ALCO is responsible for setting policies and
kebijakan dan strategi risiko nilai tukar dan suku strategies for exchange rate and interest rate risk
bunga.
2. SKMR bertanggung jawab dalam mendukung 2. SKMR is responsible for supporting ALCO in
pelaksanaan ALCO dalam pemantauan dan monitoring and measuring exchange rate and
pengukuran risiko nilai tukar dan suku bunga. interest rate risk.
3. Treasury melakukan tugasnya dalam pengelolaan 3. The Treasury carries out its tasks in managing
operasional penetapan suku bunga pada the operational setting of interest rates on trading
posisi trading book dan banking book secara book and banking book positions, responsible for
keseluruhan, yaitu Bertanggung jawab untuk maintaining and managing interest rate risks on
memelihara dan menjaga risiko suku bunga pada the trading book in compliance with regulatory/
trading book agar tidak bertentangan dengan supervisory rules and responsible for operational
aturan regulator/pengawas dan bertanggung management of securities to generate income.
jawab dalam operasional pengelolaan
surat berharga dalam rangka memperoleh
pendapatan.
Kebijakan dan Mekanisme Pengendalian Risiko Policies and Mechanisms for Controlling Market
Pasar Risk
Pengelolaan risiko pasar telah diatur dalam bentuk Market risk management is regulated in the form of
kebijakan, prosedur, limit risiko dan hasil keputusan policies, procedures, risk limits, and other decision
lainnya terkait dengan pengelolaan risiko pasar. outcomes related to market risk management.
Kebijakan dan limit ini akan ditinjau ulang secara These policies and limits will be periodically reviewed
berkala untuk disesuaikan dengan perkembangan to be adjusted with Treasury business developments
usaha Treasury pada khususnya dan perkembangan in particular and market developments and internal
pasar dan ketentuan internal maupun eksternal pada and external provisions in general.
umumnya.
442 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 443
Pengelolaan Portofolio Trading Book dan Banking Management of Trading Book and Banking Book
Book Portfolios
Memenuhi peraturan SEOJK No.12/SEOJK.03/2018 In compliance with the Financial Services Authority
perihal penerapan manajemen risiko dan pengukuran Regulation No.12/SEOJK.03/2018 regarding the
risiko pendekatan standar untuk risiko suku bunga implementation of risk management and measurement
pada banking book, pengelolaan risiko pasar of standard approach risk for interest rate risk in the
mencakup pengelolaan risiko pasar untuk portofolio banking book, market risk management includes
trading book dan pengelolaan risiko suku bunga di managing market risk for the trading book portfolio
banking book. and managing interest rate risk in the banking book.
Pengelolaan portofolio yang memiliki eksposur Management of portfolios exposed to interest rate
terhadap risiko suku bunga di dalam trading book risk in the trading book and banking book is done by
dan banking book dilakukan dengan menetapkan dan setting and monitoring their daily Limits, including
memantau penggunaan Limit hariannya, termasuk Money Market Transactions.
Money Market Transaction.
Metode valuasi yang digunakan adalah berdasarkan The valuation method used is based on transaction
harga transaksi yang terjadi (close out prices) atau prices (close out prices) or market price quotations
kuotasi harga pasar dari sumber yang independen, from independent sources, including:
antara lain:
1. Harga di bursa (exchange prices). 1. Exchange prices.
2. Harga pada layar dealer (dealer screen prices). 2. Prices on dealer screens.
3. Kuotasi yang paling konservatif yang diberikan 3. The most conservative quotations given by at
paling kurang 2 (dua) broker dana atau market least 2 (two) fund brokers or market makers.
maker.
4. Dalam hal harga pasar dari sumber independen 4. In the absence of market prices from independent
tidak tersedia, maka penetapan harga dilakukan sources, pricing is based on the yield curve.
dengan berdasarkan kurva imbal hasil.
Mekanisme Pengukuran Risiko Pasar Mechanism of Market Risk Measurement
Untuk keperluan pengukuran risiko pasar, Bank For the purpose of measuring market risk, the Bank
melakukan pengukuran melalui penilaian profil conducts measurements through periodic risk
risiko secara berkala, sesuai dengan POJK No. 18/ profile assessments, in accordance with Financial
POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Services Authority Regulation No. 18/POJK.03/2016
Bagi Bank Umum. regarding the Implementation of Risk Management
for Commercial Banks.
Bank mengukur risiko pasar dengan menggunakan Banks measure market risk using the standard
metode pendekatan standar sesuai dengan approach method in accordance with OJK Circular
Surat Edaran OJK No.23/SEOJK.03/2022 tentang Letter No. 23/SEOJK.03/2022 concerning ‘Calculation
‘Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko of Risk-Weighted Assets (RWA) for Market Risk
(ATMR) untuk Risiko Pasar Bagi Bank Umum’ for Commercial Banks’ which requires all banks to
yang mensyaratkan bahwa seluruh bank wajib calculate RWA for market risk using the Standard
melakukan perhitungan ATMR untuk risiko pasar Approach or a simplified Standard Approach.
dengan menggunakan Pendekatan Standar ataupun
Pendekatan Standar yang disederhanakan.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
443
Page 444
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Interest Rate Risk dalam Banking Book (IRRBB) Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB)
Dalam mengendalikan risiko suku bunga pada To manage interest rate risk in the banking book, the
banking book, Bank menggunakan analisis Bank employs sensitivity analysis based on maturity
sensitivitas berbasis maturity gap, yang disusun guna gaps, ensuring compliance with the assessment
memenuhi ketentuan penilaian tingkat kesehatan requirements for the soundness level of Commercial
Bank Umum serta penerapan manajemen risiko Banks and the implementation of risk management
bagi Bank Umum. Risiko suku bunga pada banking for Commercial Banks. Interest Rate Risk in the
book (IRRBB) timbul akibat pergerakan suku bunga Banking Book (IRRBB) arises from market interest
pasar yang berlawanan dengan posisi atau transaksi rate movements that move contrary to the Bank’s
yang dimiliki Bank, yang dapat berpengaruh pada positions or transactions, potentially impacting the
pendapatan bunga Bank maupun nilai ekonomis Bank’s interest income and the economic value of
modal Bank. Dalam melakukan pengukuran IRRBB, its capital. In measuring IRRBB, the Bank typically
biasanya menggunakan gap report (repricing gap) utilizes a gap report (repricing gap), which presents
yang menyajikan akun aset dan kewajiban yang interest rate-sensitive asset and liability accounts
bersifat interest rate sensitive untuk dipetakan dalam mapped across specific time intervals.
skala waktu tertentu.
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Liquidity risk is the risk arising from the inability of the
Bank untuk memenuhi liabilitas yang jatuh tempo Bank to meet its maturing liabilities from cash flow
dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset sources and/or high-quality liquid assets that can be
likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa quickly sold, without disrupting the Bank’s activities
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. and financial condition. Third Party Funds (DPK)
Posisi Dana Pihak Ketiga (DPK), likuiditas asset, position, liquidity assets, liabilities to counterparties,
kewajiban kepada counterparties dan komitmen and credit commitments to debtors represent potential
kredit kepada debitur merupakan potensi risiko liquidity risks for the Bank.
likuiditas bagi Bank.
Pengelolaan risiko likuiditas bertujuan agar Bank The management of liquidity risk aims to ensure that
dapat memenuhi setiap kewajiban keuangan the Bank can meet every financial obligation promptly
yang telah diperjanjikan secara tepat waktu dan and consistently maintain an optimal level of liquidity,
selalu memelihara tingkat likuiditas yang optimal, measure and set liquidity risk limits, andmaintain
pengukuran dan penetapan limit risiko likuiditas serta market access.
memelihara akses pasar.
Untuk memastikan kemampuan Bank dalam To ensure the Bank’s ability to meet its obligations to
memenuhi kewajibannya kepada nasabah dan customers and counterparties, the Bank implements
counterparty, Bank menerapkan Kebijakan Liquidity Management Policies through allocation
Pengelolaan Likuiditas melalui alokasi penempatan placements in Primary Reserves, Secondary Reserves,
pada Cadangan Primer (Primary Reserve), Cadangan and Tertiary Reserves based on specificcriteria.
Sekunder (Secondary Reserve), dan Cadangan Tersier
(Tertiary Reserve) berdasarkan kriteria tertentu.
444 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 445
Struktur Organisasi Manajemen Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management Organizational
Structure
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan pengawasan The Board of Commissioners and the Board of
secara aktif sesuai dengan kebijakan dan strategi Directors actively oversee liquidity risk management
manajemen risiko likuiditas Bank Direksi melalui Asset policies and strategies, through the Asset & Liabilities
& Liabilities Committee (ALCO) yang beranggotakan Committee (ALCO) comprising Directors and executive
Direksi dan pejabat eksekutif melakukan pengelolaan officers who manage the Bank’s balance sheet while
neraca Bank dengan memperhatikan risiko likuiditas considering liquidity risks within the acceptable risk
sesuai dengan batasan risiko yang dapat diterima limits of the Bank and optimizingthe Bank’s revenue
oleh Bank serta mengoptimalkan pendapatan Bank through Net Interest Income.
melalui Pendapatan Bunga Bersih.
Batasan risiko ini ditetapkan sesuai toleransi risiko These risk limits are set according to internal risk
risiko internal dan berdasarkan ketentuan regulator tolerance and regulatory provisions, considering the
dengan mempertimbangkan strategi bisnis Bank, Bank’s business strategy, market conditions, financial
kondisi pasar, kondisi keuangan dan kapasitas condition, and funding capacity, then formalized in
pendanaan Bank, kemudian dituangkan dalam internal policies to ensure that current and future
bentuk kebijakan internal untuk memastikan bahwa funding needs can be met, both in normal and crisis
kebutuhan pendanaan saat ini maupun masa depan conditions.
dapat dipenuhi, baik dalam kondisi normal maupun
kondisi krisis.
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab The Board of Commissioners and the Board of
untuk memastikan bahwa penerapan manajemen Directors are responsible for ensuring that liquidity
risiko likuiditas telah sesuai dengan tujuan strategis, risk management is in line with the Bank’s strategic
skala, karakteristik bisnis dan profil risiko likuiditas objectives, scale, business characteristics, and
Bank. Direksi mendelegasikan wewenang dan liquidity risk profile. The Board of Directors delegates
tanggung jawab kepada pihak-pihak berikut ini: authority and responsibilities to the following parties:
1. ALCO, bertanggung jawab dalam menetapkan 1. ALCO, responsible for establishing liquidity
kebijakan dan strategi likuiditas. policies and strategies.
2. Satuan Kerja Manajemen Risiko, bertanggung 2. Risk Management Unit, responsible for supporting
jawab dalam mendukung pelaksanaan ALCO ALCO in implementing and measuring liquidity
dan pengukuran risiko likuiditas. risk.
3. Treasury, bertanggung jawab dalam mengelola 3. Treasury, responsible for managing the Bank’s
aktivitas operasional likuiditas Bank secara overall liquidity operational activities, such as:
keseluruhan, seperti:
a. Bertanggung jawab untuk memelihara Giro a. Ensuring compliance with Bank Indonesia
Wajib Minimum (GWM), dan memastikan regulations regarding the Primary Reserve.
Bank mematuhi ketentuan Bank Indonesia
mengenai GWM.
b. Bertanggung jawab dalam operasional b. Managing secondary reserve operations to
pengelolaan secondary reserve dalam manage liquidity and generate income.
rangka pengelolaan likuiditas dan
memperoleh pendapatan.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
445
Page 446
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Strategi Pendanaan Funding Strategy
Strategi pendanaan mencakup strategi diversifikasi The funding strategy includes diversification strategies
sumber dan jangka waktu pendanaan yang dikaitkan for funding sources and maturities associated with
dengan karakteristik dan rencana bisnis Bank. Dalam the Bank’s characteristics and business plans. In
hal ini Bank mengidentifikasi dan memantau faktor this regard, the Bank identifies and monitors key
utama yang mempengaruhi kemampuan Bank factors affecting its ability to raise funds, including
untuk memperoleh dana, termasuk mengidentifikasi identifying and monitoring alternative funding that
dan memantau pendanaan alternatif yang dapat can strengthen the Bank’s resilience during crisis
memperkuat kapasitas Bank untuk bertahan ketika conditions.
mengalami kondisi krisis.
Teknik Mitigasi Risiko Likuiditas termasuk Indikator Liquidity Risk Mitigation Techniques including Early
Peringatan Dini Permasalahan Likuiditas dan Warning Indicators and Emergency Funding Plans
Rencana Pendanaan Darurat
Risiko likuiditas diukur menggunakan model yang Liquidity risk is measured using an integrated model
terintegrasi dengan proyeksi arus kas, laporan profil with cash flow projections, maturity profile reports,
jatuh tempo dan skenario stress test. Pengendalian and stress test scenarios. Liquidity risk control
risiko likuiditas meliputi strategi pendanaan yang includes funding strategies that involve diversification
mencakup strategi diversifikasi sumber dan jangka of funding sources and maturities to support the
waktu pendanaan untuk mendukung keseluruhan Bank’s overall business plan.
rencana bisnis Bank.
Bank menjaga cadangan dana likuiditas dengan The Bank maintains liquidity reserves by holding
mempertahankan jumlah aset likuid berkualitas sufficient high-quality liquid assets to meet its
tinggi yang cukup untuk memenuhi komitmennya commitments to customers and other parties,
kepada para nasabah dan pihak lainnya, baik dalam including loan disbursements, customer deposit
rangka pemberian kredit, pembayaran kembali repayments, operational liquidity needs, and ensuring
simpanan nasabah, pemenuhan kebutuhan likuiditas that maturing assets in each period cover maturing
operasional dan menjaga agar jumlah aset yang liabilities.
jatuh tempo pada setiap periode dapat menutupi
jumlah liabilitas yang jatuh tempo.
Mekanisme Pengukuran dan Pengendalian Risiko Mechanism for Measuring and Controlling Liquidity
Likuiditas Risk
Pengukuran risiko likuiditas dilakukan secara berkala Liquidity risk measurement is conducted periodically
dan komprehensif dengan memantau proyeksi arus and comprehensively by monitoring cash flow
kas, laporan profil maturitas, rasio likuiditas dan projections, maturity profile reports, liquidity ratios,
skenario stress testing yang disajikan saat Asset and and stress testing scenarios presented during the
Liabilities Committee (ALCO). Asset and Liabilities Committee (ALCO) meetings.
Pemantauan risiko likuiditas dilakukan dengan tujuan Monitoring liquidity risk aims to mitigate or make
agar jika terjadi peningkatan potensi risiko likuiditas timely adjustments in case of increased liquidity risk
dapat segera dimitigasi atau dilakukan penyesuaian potential. Activities in the liquidity risk monitoring
secara tepat waktu. Berikut ini aktivitas dalam proses process include:
pemantauan risiko likuiditas:
1. Pemantauan terhadap risiko likuiditas 1. Monitoring liquidity risk, considering early
memperhatikan indikator peringatan dini (early warning indicators that may increase liquidity
warning indicator) yang berpotensi meningkatkan risk, both internal and external.
risiko likuiditas baik indikator internal maupun
eksternal.
446 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 447
2. Pemantauan dana dan posisi likuiditas secara 2. Regularly monitoring funds and liquidity positions,
berkala yang meliputi perubahan perilaku including changes in customer behavior,
nasabah, perubahan nilai tukar dan selisih exchange rate movements, and interest rate
suku bunga dengan bank-bank pesaing utama spreads with major competitor banks affecting
akan mempengaruhi perubahan struktur dana, changes in fund structure, fund volatility, and
volatilitas dana, dan core funds. core funds.
3. Posisi kas serta secondary reserve telah 3. Daily, weekly, monthly, and annual cash position
dilakukan secara harian, mingguan, bulanan, and secondary reserve monitoring. Monitoring for
dan tahunan. Pemantauan atas kerugian karena liquidity risk losses is conducted on costs incurred
risiko likuiditas dilakukan terhadap biaya yang from maintaining liquidity or lossescaused by
timbul dari pemeliharaan likuiditas atau kerugian liquidity factors.
yang disebabkan oleh faktor likuiditas.
Bank melakukan pengelolaan risiko likuiditas dengan The Bank manages liquidity risk by measuring the
mengukur besarnya risiko likuiditas yang dihadapi magnitude of liquidity risk faced by the Bank using
Bank menggunakan beberapa indikator antara several indicators, including the primary reserve
lain primary reserve ratio (rasio GWM dan Kas), ratio (GWM and Cash ratio), secondary reserve
secondary reserve (cadangan likuiditas), batasan (liquidity reserve), Interbank Overnight Borrowing
Interbank Overnight Borrowing, Rasio Liquidity limits, Liquidity Coverage Ratio (LCR), and Net Stable
Coverage Ratio (LCR), dan Net Stable Funding Ratio Funding Ratio (NSFR). To support the formulation of
(NSFR). Untuk mendukung penetapan strategi dalam strategies to anticipate future liquidity conditions,
mengantisipasi kondisi likuiditas di masa mendatang, the Bank uses maturity profilesbased on contractual
Bank menggunakan profil maturitas yang dibuat terms on a monthly basis.
berdasarkan kontraktual secara bulanan.
Kondisi likuiditas Bank berdasarkan perhitungan Bank Liquidity Conditions Based on LCR and NSFR
LCR dan NSFR Calculations
Berdasarkan POJK 19 tahun 2024 tentang Perubahan In accordance with POJK 19 of 2024, which amends
atas POJK No. 42/POJK.03/2015 tentang Kewajiban POJK No. 42/POJK.03/2015 regarding the Liquidity
Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio (LCR) Requirement for Commercial
Coverage Ratio) Bagi Bank Umum, Liquidity Coverage Banks, the Liquidity Coverage Ratio (LCR) measures
Ratio (LCR) merupakan perbandingan antara High the ratio of High-Quality Liquid Assets (HQLA) to the
Quality Liquid Assets (HQLA) dengan estimasi total estimated total net cash outflows over the next 30
arus kas keluar bersih (net cash outflow) selama days under a crisis scenario. This ratio serves as a key
30 (tiga puluh) hari ke depan dalam skenario krisis, indicator for managing the bank’s short-term liquidity
merupakan salah satu indikator yang digunakan risk during a crisis.
dalam mengelola risiko likuiditas jangka pendek bank
dalam skenario krisis.
Berdasarkan POJK 20 tahun 2024 tentang Perubahan Furthermore, based on POJK 20 of 2024, which
atas POJK No. 50/POJK.03/2017 tentang Kewajiban amends POJK No. 50/POJK.03/2017 regarding the
Pemenuhan Rasion Pendanaan Stabil Bersih (Net Net Stable Funding Ratio (NSFR) Requirement for
Stable Funding Ratio) Bagi Bank Umum, Net Stable Commercial Banks, the Net Stable Funding Ratio
Funding Ratio (NSFR) merupakan perbandingan (NSFR) is the ratio of Available Stable Funding (ASF)
antara Available Stable Funding (ASF) dengan to Required Stable Funding (RSF). This ratio is used
Required Stable Funding (RSF), merupakan salah as a key indicator in managing the bank’s long-term
satu indikator yang digunakan dalam mengelola liquidity risk under a crisis scenario.
risiko likuiditas jangka panjang bank dalam skenario
krisis.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
447
Page 448
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Risiko Operasional Operational Risk
Risiko Operasional adalah risiko akibat Operational Risk is the risk resulting from inadequate
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya porses and/or non-functioning internal processes, human
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, error, system failure, and/or external events that affect
dan/atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang the Bank’s operations. The purpose of Operational
mempengaruhi operasional Bank. Tujuan dari Risk Management is to minimize the potential negative
Manajemen Risiko Operasional untuk meminimalkan impacts of non-functioning internal processes, human
kemungkinan dampak negatif dari tidak berfungsinya error, system failure, and/or external events.
proses internal, kesalahan manusia, kegagalan
sistem, dan/atau kejadian-kejadian eksternal.
Bank berupaya untuk mengantisipasi dan The Bank seeks to anticipate and control all factors
mengendalikan seluruh faktor yang berpotensi that have the potential to cause operational risk,
menimbulkan risiko operasional, antara lain including by ensuring that employees are qualified
dengan memastikan bahwa karyawan telah and trained for the functions performed and ensuring
memiliki kualifikasi dan terlatih untuk fungsi yang that all operational activities are carried out based on
dilakukan serta memastikan bahwa seluruh aktivitas established systems and procedures.
operasional telah dilakukan berdasarkan sistem dan
prosedur yang telah ditetapkan.
Setiap unit kerja bertanggung jawab atas seluruh Each work unit is responsible for all risk exposures
eksposur risiko yang dihadapi, pengelolaannya faced, its management is guided by the Policies and
berpedoman pada Kebijakan dan Prosedur serta Procedures and Standard Operating Procedures
Standard Operating Procedure (SOP) yang telah (SOP) that have been established so as to minimize
ditetapkan sehingga dapat memperkecil potensi the potential for unexpected losses.
kerugian yang tidak diharapkan.
Organisasi Manajemen Risiko Operasional Organizational Structure of Operational Risk
Management
Bank telah mengembangkan proses manajemen The bank has developed a structured operational
risiko operasional yang terstruktur guna mendukung risk management process to support its business
proses bisnis Bank. processes.
1. Dewan Komisaris dan Direksi, memastikan 1. Board of Commissioners and Board of Directors
penerapan manajemen risiko telah memadai ensure that the risk management implementation
sesuai dengan karakteristik, kompleksitas dan is adequate according to the bank’s characteristics,
profil risiko Bank, serta memahami dengan complexity, and risk profile, and have a good
baik jenis dan tingkat risiko yang melekat pada understanding of the types and levels of risks
kegiatan bisnis Bank. inherent in the bank’s business activities.
2. Komite Manajemen Risiko, bertugas untuk 2. Risk Management Committee ensures that the
memastikan bahwa kerangka kerja manajemen risk management framework provides adequate
risiko telah memberikan perlindungan memadai protection against the risks faced by the bank.
terhadap risiko-risiko yang dihadapi Bank.
3. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR), bertugas 3. Operational Risk Management Unit (ORMU)
untuk meyakinkan bahwa risiko yang dihadapi ensures that the bank’s risks are properly
Bank dapat diidentifikasi, diukur, dipantau, identified, measured, monitored, controlled, and
dikendalikan dan dilaporkan dengan benar melalui reported through the implementation of the risk
penerapan kerangka manajemen risiko. management framework.
4. Satuan Kerja Audit Internal (SKAI), bertugas 4. Internal Audit Unit (IAU) ensures that business
meyakinkan risiko bisnis telah dikelola dengan risks are managed properly and evaluates the
benar serta mengevaluasi kecukupan dan adequacy and effectiveness of the implementation
efektivitas penerapan manajemen risiko dan of risk management and internal controls.
pengendalian internal.
448 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 449
5. Unit Kerja (unit bisnis dan unit operasional 5. Business Units (business units and supporting
pendukung), merupakan risk owner yang operational units) are the risk owners responsible
bertanggung jawab terhadap pengelolaan risiko for the day-to-day management of operational
operasional sehari-hari. risks.
Kebijakan dan Mekanisme Pengendalian Risiko Policy and Mechanisms for Controlling Operational
Operasional Risks
Perumusan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit Formulating policies, procedures, and setting limits
dilakukan sebagai salah satu bentuk pengendalian is one form of risk control, in line with the overall
risiko, hal ini sejalan dengan sasaran strategi dan strategic goals and business objectives of the Bank.
bisnis Bank secara keseluruhan. Dalam upaya In an effort to implement prudent risk management,
menerapkan manajemen risiko yang prudent, Bank the Bank has:
telah memiliki:
1. Kebijakan Manajemen Risiko 1. Risk Management Policy
2. Pedoman dan Tata Tertib Komite Manajemen 2. Guidelines and Regulations of the Risk
Risiko Management Committee
3. SK Direksi tentang Kebijakan Risk Strategy, Risk 3. Board of Directors’ Directive on Risk Strategy,
Appetite, dan Risk Tolerance. Risk Appetite, and Risk Tolerance
4. Standard Operating Procedure Loss Event 4. Standard Operating Procedure for the Loss Event
Database Database
5. Pedoman Penilaian Risiko Berdasarkan ISO 5. Guidelines for Risk Assessment Based on ISO
27001 27001
Sebagai lembaga keuangan yang beroperasi As a financial institution operating in Indonesia, the
di Indonesia, Bank menyadari adanya empat Bank is aware of the four main factors of operational
faktor utama risiko operasional, yaitu manusia, risk, namely human, process, system, and external
proses, sistem dan faktor eksternal. Kegagalan factors. Failure to properly identify the management
dalam mengidentifikasi secara baik pengelolaan of these operational risk sources can affect the Bank’s
sumber-sumber risiko operasional tersebut, dapat ability to achieve its business objectives. Therefore,
mempengaruhi kemampuan Bank untuk mencapai the Bank continuously enhances the quality of its
tujuan usahanya. Karena itu, Bank secara terus- operational risk management processes, reviews, and
menerus meningkatkan kualitas proses pengelolaan improves internal control practices over operational
risiko operasional, menelaah dan meningkatkan activities at the headquarters and branch network.
praktek pengendalian intern atas aktivitas operasional
pada kantor pusat dan jaringan kantor.
Mekanisme kontrol dilakukan dengan memasukkan Control mechanisms are implemented by incorporating
tahapan kontrol ke dalam setiap transaksi yang control steps into every transaction, as outlined in
dapat dilihat pada Standar Manual Kerja Bank. Bank the Bank’s Standard Operations Manual. The Bank
memiliki Satuan Kerja Audit Internal yang melakukan has an Internal Audit Unit that conducts periodic
pemeriksaan secara periodik untuk memeriksa examinations to ensure employee compliance with
kepatuhan pegawai terhadap prosedur dan peraturan established procedures and regulations.
yang telah ditetapkan.
Bank telah memiliki Pedoman Kerja Bagian The Bank has established Operational Departmental
Operasional. Bank juga telah melakukan identifikasi, Work Guidelines. The Bank has also identified,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko measured, monitored, and controlled operational risks
operasional pada semua aktivitas fungsional in all functional activities of the Bank, such as lending
Bank, seperti aktivitas perkreditan, treasury dan activities, treasury and investments, operational
investasi, operasional dan jasa, aktivitas pembiayaan and services, trade finance and financing activities,
perdagangan dan pendanaan, aktivitas teknologi information technology system activities, and human
sistem informasi, dan sistem informasi manajemen, resource management activities.
serta aktivitas pengelolaan sumber daya manusia.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
449
Page 450
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Bank juga telah menetapkan batasan akses The Bank has set limits on employee access to
pegawai terhadap sistem informasi manajemen, management information systems, accounting
sistem informasi akuntansi dan sistem pengelolaan information systems, and risk management systems.
risiko. Selain itu setiap temuan hasil audit baik yang Additionally, any audit findings, whether from internal
ditemukan oleh audit intern maupun audit ekstern or external audits, have been properly addressed by
telah ditindaklanjuti dengan baik oleh Bank dengan the Bank through a series of corrective actions.
melakukan serangkaian tindakan korektif.
Identifikasi dan Pengukuran Risiko Operasional Identification and Measurement of Operational
Risks
Untuk keperluan pengukuran risiko operasional, For the purpose of measuring operational risk, the
Bank melakukan pengukuran melalui penilaian profil Bank conducts measurements through periodic
risiko secara berkala, sesuai dengan POJK No. 18/ assessments of risk profiles, in accordance with POJK
POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko No. 18/POJK.03/2016 regarding the Implementation
Bagi Bank Umum. of Risk Management for Commercial Banks.
Bank mengukur risiko operasional dengan The Bank measures operational risk using the
menggunakan pendekatan indikator dasar sesuai basic indicator approach in accordance with OJK
dengan Surat Edaran OJK No. 24/SEOJK.03/2016 Circular Letter No. 24/SEOJK.03/2016 concerning the
tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko Calculation of Risk-Weighted Assets for Operational
untuk Risiko Operasional dengan Menggunakan Risk Using the Basic Indicator Approach (PID).
Pendekatan Indikator Dasar (PID).
Bank sudah melakukan perhitungan Aset Tertimbang However, the Bank has now conducted a trial process
Menurut Risiko untuk Risiko Operasional dengan of calculating Risk-Weighted Assets for Operational
menggunakan Pendekatan Standar sesuai Risk using the Standardized Approach in accordance
dengan SEOJK No.6/SEOJK.03/2020, yang didasari with SEOJK No.6/SEOJK.03/2020, which is based on
berdasarkan standar internasional. international standards.
Bank memiliki tools pengukuran risiko operasional, The Bank has operational risk measurement tools,
yaitu Loss Event Database (LED) yang dapat namely the Loss Event Database (LED), which can be
digunakan untuk menetapkan data kerugian yang used to record loss data resulting from a risk event.
timbul akibat dari suatu kejadian risiko (risk event). With the Loss Event Database (LED) tools, the Bank
Dengan adanya tools Loss Event Database (LED) is expected to have a database related to risk events
ini, Bank diharapkan akan memiliki database terkait that occur.
kejadian risiko (risk event) yang terjadi.
Dalam menerapkan Sistem Manajemen Keamanan In order to implement the Information Security
Informasi (SMKI) sesuai ISO 27001, Bank telah Management System according to ISO 27001, the
menjalankan kontrol objektif di setiap unit kerja Bank has implemented a series of control objectives
melalui self-assessment dengan risk register untuk in each unit of work, which are documented in the
mengidentifikasi, mengukur, dan memantau risiko. form of self-assessment using a risk register, as part
Self-assessment ini menjadi bagian dari penilaian of the assessment of operational risks in Information
risiko operasional dalam pengelolaan Teknologi Technology management.
Informasi. Dengan langkah ini, Bank dapat
mengidentifikasi dan mengelola risiko keamanan
informasi secara sistematis serta meminimalkan
potensi gangguan, sambil memastikan kepatuhan
terhadap regulasi yang berlaku.
450 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 451
ISO 27001 adalah standar sistem manajemen ISO 27001 is a standard for information security
keamanan informasi yang diterbitkan oleh management systems published by the International
International Standard Organization (ISO). Standar Organization for Standardization (ISO). This
ini memberikan serangkaian control objective dan standard provides a set of control objectives and
rekomendasi pengendalian keamanan informasi. recommendations for information security controls.
Untuk menghadapi modernisasi dan digitalisasi To address the modernization and digitalization of
layanan teknologi informasi, serta menyediakan information technology services and with a view
produk dan layanan terintegrasi sesuai peraturan to providing integrated products and services to
Kementerian Komunikasi dan Informatika, keamanan customers, as well as to comply with the regulations
informasi menjadi prioritas utama Bank. of the Ministry of Communication and Information
Technology of the Republic of Indonesia, information
security is a top priority for the Bank.
Pengamanan ini bertujuan untuk menjaga tiga This security and protection are provided to ensure
komponen utama keamanan informasi, yaitu the three (3) main components that form the basis of
kerahasiaan (Confidentiality), keutuhan (Integrity), information security, namely confidentiality, integrity,
dan ketersediaan (Availability) atau CIA, agar aset and availability (CIA) of information assets are always
informasi tetap terlindungi dengan baik. maintained and preserved properly.
Proses pengelolaan risiko mencakup registrasi risiko Activities in the risk management process include
dan rencana pengendalian risiko. Registrasi risiko risk registration and risk control plan, where risk
dilakukan untuk mencatat risiko yang teridentifikasi registration is done to record information about
dan berpotensi mengganggu proses bisnis. identified risks that may disrupt business processes
Pengelolaan Risiko Operasional Operational Risk Management
Pengelolaan risiko operasional dilaksanakan Operational risk management is carried out based
berdasarkan ketentuan internal yang disusun sesuai on internal regulations developed in accordance with
dengan ketentuan regulasi. Pengelolaan produk/ regulatory requirements. The management of new
aktivitas baru yang diterapkan di Bank meliputi products/activities implemented in the Bank involves
beberapa aspek penting yakni: several important aspects:
1. Produk/Aktivitas baru yang diterbitkan bertujuan 1. New products/activities are issued to meet
untuk memenuhi kebutuhan nasabah sehingga customer needs so that through these products/
diharapkan melalui produk/aktivitas tersebut activities, the Bank can achieve the business
Bank dapat mencapai sasaran bisnis yang telah objectives set.
ditetapkan. 2. Every plan for developing new products/activities
2. Setiap rencana pengembangan produk/aktivitas must be approved by the Board of Directors and
baru harus mendapat persetujuan Direksi dan reported to the Board of Commissioners as part
dilaporkan ke Dewan Komisaris sebagai bagian of the active oversight by the Board of Directors
dari bentuk pengawasan aktif Direksi dan Dewan and the Board of Commissioners.
Komisaris.
3. Setiap rencana pengembangan produk/aktivitas 3. Every plan for developing new products/ activities
baru, akan dilakukan identifikasi risiko sehingga will involve risk identification to ensure that
dapat diterapkan mitigasi yang tepat dan appropriate and adequate mitigation measures
memadai. are implemented.
4. Produk/Aktivitas baru yang sudah 4. Implemented new products/activities will be
terimplementasi akan dievaluasi agar dapat evaluated to ensure they meet the set targets and
dipastikan produk/aktivitas tersebut sesuai target for further development related to these products/
yang telah ditetapkan dan untuk pengembangan activities.
lebih lanjut terkait produk/aktivitas tersebut.
5. Bank menyediakan sumber daya manusia yang 5. The Bank provides human resources with the
memiliki kemampuan dan keahlian dan sistem necessary capabilities and expertise, as well
teknologi yang memadai dengan aktivitas bisnis as adequate technological systems, to support
saat ini maupun rencana di masa mendatang. current business activities and future plans.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
451
Page 452
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
6. Bank memiliki pemisahan tugas dan fungsi 6. The Bank has clear task and function separation
yang jelas dari masing-masing unit kerja, untuk for each unit of work to ensure objectivity and
memastikan objektivitas dan menghindari avoid conflicts of interest.
adanya benturan kepentingan (conflict of
interest).
Proses Mitigasi Risiko Operasional Operational Risk Mitigation Process
Untuk memitigasi risiko operasional, Bank telah To mitigate operational risk, the Bank has established
memiliki kebijakan, prosedur dan limit yang policies, procedures, and limits that are beneficial in
bermanfaat dalam memantau, mengukur dan monitoring, measuring, and mitigating operational
memitigasi risiko operasional, serta telah memiliki risks. Additionally, the Bank has implemented internal
sistem pengendalian internal. control systems.
Risiko Hukum Legal Risk
Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum Legal risk is the risk arising from legal claims and/
dan/atau kelemahan aspek yuridis yang disebabkan or weaknesses in legal aspects caused by weak
oleh lemahnya perikatan yang dilakukan oleh contractual agreements made by the Bank, the
Bank, ketiadaan dan/atau perubahan peraturan absence and/or changes in legislation that may render
perundang-undangan yang menyebabkan suatu a transaction conducted by the Bank inconsistent
transaksi yang telah dilakukan Bank menjadi tidak with prevailing regulations in the future, and litigation
sesuai dengan ketentuan yang berlaku di kemudian processes arising from thirdparty claims against the
hari dan proses litigasi baik yang timbul dari gugatan Bank or claims by the Bank against third parties.
pihak ketiga terhadap Bank maupun gugatan Bank
terhadap pihak ketiga.
Tujuan manajemen risiko hukum adalah untuk The objective of legal risk management is to ensure
memastikan bahwa proses manajemen risiko dapat that the risk management process minimizes
meminimalkan kemungkinan dampak negatif dari the potential negative impact arising from legal
kelemahan aspek yuridis, ketiadaan dan/atau weaknesses, absence and/or changes in regulations,
perubahan peraturan perundang-undangan, dan and litigation processes.
proses litigasi.
Mitigasi risiko hukum dilakukan dengan membentuk Mitigation of legal risk is carried out, among other
Legal and Litigation Function yang didukung SDM things, by establishing a Legal and Litigation
berkompeten di bidang hukum serta melalui proses Function equipped with Human Resources (HR) who
tinjauan hukum atas perjanjian dan kontrak antara understand legal issues and the legal review process
Bank dan pihak lain. Bank juga menunjuk penasihat towards agreements and legal contracts between the
hukum berpengalaman untuk menangani masalah Bank and other parties. The Bank has also appointed
atau tuntutan hukum dari pihak lain. competent legal advisors to deal with legal issues or
legal claims from other parties.
Struktur Organisasi Manajemen Risiko Hukum Legal Risk Management
Dalam rangka mengendalikan risiko hukum yang In order to control potential legal risks, the Bank has
mungkin terjadi, Bank telah membentuk Legal established a Legal and Litigation Function at the
and Litigation Function di kantor pusat dalam head office to carry out legal risk mitigation and has
menjalankan mitigasi risiko hukum, serta mempunyai the task and responsibility to safeguard the Bank’s
tugas dan tanggung jawab untuk mengamankan legal interests in conducting banking activities while
kepentingan hukum Bank dalam melaksanakan adhering to applicable legal provisions.
kegiatan perbankan dengan tetap memperhatikan
ketentuan hukum yang berlaku.
452 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 453
Kebijakan dan Mekanisme Pengendalian Risiko Policy and Mechanisms for Legal Risk Control
Hukum
Perumusan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit The formulation of Policies, Procedures, and Limits is
dilakukan sebagai salah satu bentuk pengendalian carried out as a form of risk control, in line with the
risiko, hal ini sejalan dengan sasaran strategi dan overall strategic goals and business of the Bank. In
bisnis Bank secara keseluruhan. Dalam upaya efforts to implement prudent risk management, the
menerapkan manajemen risiko yang prudent, Bank Bank has:
telah memiliki:
1. Kebijakan Manajemen Risiko, 1. Risk Management Policy,
2. Pedoman dan Tata Tertib Komite Manajemen 2. Guidelines and Rules of the Risk Management
Risiko Nomor, serta Committee, and
3. SK Direksi tentang Kebijakan Risk Strategy, Risk 3. Board of Directors’ Decisions on Risk Strategy,
Appetite, dan Risk Tolerance. Risk Appetite, and Risk Tolerance.
Dalam implementasinya, kebijakan-kebijakan ini In their implementation, these policies are periodically
direview secara berkala dengan persetujuan sampai reviewed with approval up to the Board of Directors’
dengan tingkat Direksi. Baik melalui rapat komite level. This can be done through committee meetings or
ataupun melalui sirkulasi kepada Direksi sesuai circulation to the Directors according to the authority
dengan tingkat kewenangan. level.
Pengelolaan Risiko Hukum Management of Legal Risks
Bank telah melakukan mitigasi risiko hukum, dengan The Bank has mitigated legal risks through various
cara antara lain: means, including:
1. Membuat Kebijakan Manajemen Risiko Hukum, 1. Establishing a Legal Risk Management Policy,
mempunyai ketentuan internal yang mengatur which includes internal provisions regulating the
mengenai struktur organisasi dan job description organizational structure and job descriptions for
untuk posisi Corporate Legal and Litigation positions in the Corporate Legal and Litigation
Function, serta membuat standarisasi dokumen Function, as well as creating legal document
hukum. standards.
2. Mendaftarkan aset-aset milik Bank, seperti 2. Registering Bank-owned assets, such as land
hak atas tanah dan bangunan milik Bank pada and buildings owned by the Bank, with the
instansi yang berwenang. relevant authorities.
3. Memonitor dan melakukan tindakan hukum atas 3. Monitoring and taking legal action against
pelanggaran yang terjadi di Bank. violations that occur within the Bank.
4. Memberikan advis/opini hukum atas perjanjian 4. Providing legal advice/opinions on cooperation
kerja sama/agreement antara Bank dengan pihak agreements/agreements between the Bank and
lain, untuk melindungi kepentingan hukum Bank other parties to protect the Bank’s legal interests
sebelum perjanjian/agreement ditandatangani before the agreements are signed by authorized
oleh pejabat Bank yang berwenang. Bank officials.
5. Melakukan kajian terhadap peraturan 5. Conducting studies on both new and existing
perundang-undangan baik yang baru maupun legislation and actual legal events occurring in the
yang sudah berlaku dan peristiwa peristiwa field to ensure that the Bank’s internal provisions
hukum aktual yang terjadi di lapangan untuk do not deviate from applicable legal provisions.
memastikan bahwa ketentuan internal Bank
tidak menyimpang dari ketentuan perundangan
yang berlaku.
6. Melakukan inventarisasi, memonitor, 6. Conducting inventory, monitoring, analyzing, and
menganalisa dan menghitung potensi kerugian calculating potential losses related to legal cases.
yang mungkin timbul terkait kasus-kasus hukum
yang terjadi.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
453
Page 454
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
7. Jika terjadi gugatan – gugatan, berikut langkah- 7. In the event of lawsuits, the following steps are
langkah yang diambil oleh Bank untuk mengelola taken by the Bank to manage the arising legal
risiko hukum yang timbul: risks:
a. Memberikan pendampingan hukum sesuai a. Providing legal assistance within its
dengan kewenangannya apabila terjadi jurisdiction in the event of legal cases and
kasus hukum dan memberikan konsultasi providing consultation on technical legal
mengenai permasalahan hukum yang issues;
bersifat teknis; b. Coordinating with third parties, such as
b. Berkoordinasi dengan pihak ketiga, seperti the Police, Public Prosecutor’s Office, and
Kepolisian, Kejaksaan, BPN dalam rangka National Land Agency, in addressing issues.
penanganan permasalahan.
Bank menggunakan jasa pengacara atau pihak The Bank engages the services of lawyers or third
ketiga yang berkaitan jika ada tuntutan hukum yang parties if there are legal claims that potentially
berpotensi merugikan Bank secara material maupun materially or reputational harm the Bank, thus
reputasi, sehingga dapat mengurangi dampak dari mitigating the impact of legal risks.
risiko hukum.
Risiko Stratejik Strategic Risk
Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan Strategic risk is the risk arising from inaccuracies
dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan in making and/or implementing strategic decisions
suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam and failures to anticipate changes in the business
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Bank environment. The Bank has established a strategic
telah menetapkan rencana strategis seperti yang plan as outlined in the bank’s business plan (RBB)
telah dituangkan dalam rencana bisnis bank (RBB) spanning at least 3 years and implements it
yang berjangka sekurang-kurangnya 3 tahun dan conservatively and prudently.
melaksanakannya secara konservatif dan berhati-
hati.
Tujuan manajemen risiko stratejik adalah untuk The objective of strategic risk management is to
memastikan bahwa proses Manajemen Risiko dapat ensure that the risk management process minimizes
meminimalkan kemungkinan dampak negatif dari the potential negative impact of inaccurate strategic
ketidaktepatan pengambilan keputusan stratejik decision-making and failure to anticipate changes in
dan kegagalan dalam mengantisipasi perubahan the business environment.
lingkungan bisnis.
Dalam memitigasinya senantiasa dilakukan To mitigate this risk, the Bank continuously monitors
pemantauan, mengikuti perkembangan usaha business developments, anticipates changes in the
Bank dan mengantisipasi perubahan lingkungan economic and business environment, and revises its
bisnis dan perekonomian serta melakukan revisi business plans as needed to adapt to these changes.
terhadap rencana bisnis apabila diperlukan untuk
mengantisipasi perubahan tersebut.
Struktur Organisasi Manajemen Risiko Stratejik Organizational Structure of Strategic Risk
Management
Sebagai upaya untuk mengendalikan potensi risiko To control potential strategic risks, the Board of
stratejik yang mungkin terjadi, Direksi telah menyusun Directors has developed strategic plans and business
rencana stratejik dan inisiatif-inisiatif bisnis. Hal-hal initiatives, which are outlined in the Bank’s Business
ini dituangkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB). Plan (RBB).
454 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 455
Bank memiliki unit kerja untuk mendukung perumusan The Bank has a working unit to support the formulation
RBB serta memantau pelaksanaannya, dengan of the RBB and monitor its implementation, preparing
menyusun laporan realisasi dibandingkan dengan reports on actualization compared to the business
rencana bisnis dan melakukan kaji ulang sasaran plan and reviewing both financial and non-financial
bisnis baik yang bersifat finansial maupun non- business objectives. The RBB is formulated through
finansial. RBB disusun melalui serangkaian diskusi discussions involving the Board of Commissioners,
yang melibatkan Dewan Komisaris, Direksi dan Directors, and other management levels.
jajaran manajemen lainnya.
Kebijakan untuk Mengidentifikasi dan Merespon Policy for Identifying and Responding to Changes
Perubahan Lingkungan Bisnis, serta Mengukur in the Business Environment, and Measuring
Kemajuan Pencapaian Progress
Bank mengidentifikasi risiko strategis melalui proses The Bank identifies strategic risks through the work
penyusunan rencana kerja dan laporan realisasi plan preparation process and work plan realization
rencana kerja yang dilaporkan kepada regulator. reports, which are submitted to regulators. In this
Dalam proses ini, Bank mengumpulkan data dari process, the Bank collects data from various functional
berbagai aktivitas fungsional, seperti aktivitas activities, including credit activities (fund provisioning
perkreditan (penyediaan dana bagi nasabah), for customers), treasury activities (fundraising for
aktivitas treasury (pengumpulan dana untuk operations and other activities), new product planning,
operasional dan kegiatan lainnya), perencanaan investments, operations, and services.
produk baru, investasi, operasional, serta jasa.
Dalam rangka mengidentifikasi, merespon perubahan In order to identify, respond to changes in the
kondisi lingkungan dan bisnis, baik eksternal business and environmental conditions, both external
maupun internal, serta mengukur pencapaian, Bank and internal, and to measure achievement, the Bank
melaksanakan: implements the following:
1. Pengkajian RBB secara berkala sesuai 1. Periodic reviews of the RBB in line with
dengan perkembangan bisnis dan keadaan businessdevelopments and the economic
perekonomian Indonesia. situation of Indonesia.
2. Pemantauan atas realisasi RBB dilakukan 2. Monitoring of RBB realization is conducted
secara berkala setiap 3 (tiga) bulan sekali dalam quarterly in Board meetings, allowing the Bank to
Rapat Direksi. Ini memungkinkan Bank untuk identify and respond to changes in the business
mengidentifikasi dan merespon perubahan environment, both external and internal, quickly
lingkungan bisnis, baik eksternal maupun internal in line with industry developments.
dengan cepat sesuai perkembangan industri.
3. Dalam mencapai visi dan misi, Bank menerapkan 3. The Bank has a vision to bring smiles to 200
filosofi bahwa teknologi harus meningkatkan million people by 2025, with a mission to provide
taraf hidup masyarakat. Bank selalu banking facilities to those “in need” rather than
mengedepankan teknologi untuk memberikan just those who “desire”. To achieve this vision and
dampak positif dan menghadirkan inovasi mission, the Bank has implemented medium-
yang memberdayakan kehidupan masyarakat term strategic pillars as a reference in conducting
secara berkelanjutan. Untuk mencapai visi dan its business. Target reviews on business aspects
misi tersebut Bank telah menerapkan pilar-pilar consider the current economic situation and future
strategi jangka menengah yang menjadi acuan predictions, emphasizing caution, considering the
dalam menjalankan bisnisnya. Pengkajian target Bank’s capacity and capabilities, and banking
pada aspek-aspek bisnis mempertimbangkan competition trends.
keadaan ekonomi tahun berjalan serta perkiraan
tahun yang akan datang dengan menekankan
prinsip kehati-hatian, memperhatikan kapasitas
dan kemampuan Bank serta tren persaingan
perbankan.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
455
Page 456
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Langkah dan Rencana Dalam Mengantisipasi Steps and Plans in Anticipating Strategic Risks
Risiko Strategis
Dalam hal mengantisipasi faktor-faktor risiko yang In anticipation of the risks faced by the Bank,
dihadapi oleh Bank, perlu dilakukan penerapan independent and prudent risk management practices
manajemen risiko yang independen dan prudent. need to be applied. The following are strategic risk
Berikut adalah strategi pengelolaan risiko strategis di management strategies for 2024:
tahun 2024:
• Pertumbuhan ekonomi yang berdampak • Economic growth affecting business growth
pada pertumbuhan bisnis masih mewaspadai still maintains caution in some industrial
beberapa sektor industri yang menunjukkan sectors showing potential risks of slowdown or
potensi risiko perlambatan ataupun kejenuhan. saturation. This encourages the Bank to expand
Hal ini mendorong Bank untuk melakukan credit more prudently and select prospective
ekspansi kredit secara lebih prudent, serta industrial sectors and segments amidst economic
melakukan pemilihan sektor industri dan segmen fluctuations.
yang prospektif terhadap gejolak ekonomi.
• Menjaga dan mempertahankan tingkat Non- • Maintaining the Non-Performing Loan level
Performing Loan pada level yang prudent dengan at a prudent level by implementing structured
melakukan upaya Penagihan (collection) yang collection efforts.
terstruktur,
• Mengendalikan pembentukan cadangan (CKPN) • Controlling the formation of provisions (CKPN)
dengan melakukan review dan tindak lanjut atas by reviewing and following up on potentially
debitur yang berpotensi bermasalah. problematic debtors.
• Fokus pada penghimpunan dana murah (retail • Focus on gathering cheap funds (retail deposits)
deposit) di segmen small business, micro dan in the small business, micro, and consumer
consumer (individual). Dengan menjalankan (individual) segments. By implementing programs
program yang menjaga agar sustainability-nya to ensure their sustainability.
terjaga.
Risiko Kepatuhan Compliance Risk
Risiko kepatuhan adalah risiko akibat Bank tidak Compliance risk may arise when the Bank fails to
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan comply with or implement applicable laws and
perundang-undangan dan ketentuan. Risiko regulations and/or provisions, both external and
kepatuhan dapat timbul jika Bank tidak memenuhi internal. This risk can lead to fines and sanctions from
atau melanggar peraturan perundang-undangan authorities or Bank supervisors. Efforts to mitigate
maupun ketentuan internal yang berlaku. Risiko ini compliance risks include increasing employees’
berpotensi mengakibatkan denda atau sanksi dari understanding of regulations and provisions. The
otoritas atau pengawas. Untuk mengurangi risiko Compliance Work Unit’s role is essential in ensuring
tersebut, Bank berupaya meningkatkan pemahaman compliance with internal policies and procedures and
karyawan terhadap peraturan dan ketentuan yang applicable external laws and regulations.
berlaku. Satuan Kerja Kepatuhan memiliki peran
penting dalam memastikan kepatuhan terhadap
kebijakan, prosedur internal, serta ketentuan
eksternal.
456 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 457
Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan Compliance Risk Management Organization
Untuk meminimalkan risiko kepatuhan, seluruh To minimize compliance risk, all organizational lines
lini organisasi bertanggung jawab mengelola are responsible for managing this risk in every Bank
risiko ini dalam setiap aktivitas Bank. Dewan activity. The Board of Commissioners, supported by
Komisaris, dengan dukungan Komite Audit dan the Audit Committee and Risk Monitoring Committee,
Komite Pemantau Risiko, mengawasi pelaksanaan oversees the implementation of compliance risk
manajemen risiko kepatuhan serta menyetujui management and approves related policies. The
kebijakan terkait. Direktur Kepatuhan, bersama Compliance Director, along with the Compliance Unit
Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) yang independen dari (SKK)—which operates independently from business
unit bisnis dan operasional, bertugas memastikan and operational units—is responsible for ensuring
kepatuhan, merumuskan kebijakan dan prosedur, compliance, formulating policies and procedures, and
serta memantau pelaksanaannya. Hasil pengawasan monitoring their implementation. Supervision results
dilaporkan kepada Presiden Direktur dengan are reported to the President Director, with copies
tembusan ke Dewan Komisaris. Selain itu, SKK sent to the Board of Commissioners. Additionally,
juga bertanggung jawab atas penerapan Program SKK is responsible for implementing the Anti-Money
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Laundering and Counter-Terrorism Financing (AML
Terorisme (APU dan PPT). Unit bisnis di kantor pusat and CTF) Program. Business units at headquarters
dan cabang sebagai lini depan memastikan seluruh and branch offices, as the front line, ensure that all
aktivitas bisnis berjalan sesuai ketentuan yang business activities comply with applicable regulations.
berlaku. Risk Management Strategies Related to Compliance
Risks
Strategi Manajemen Risiko terkait Risiko The Bank is committed to always complying with
Kepatuhan
Bank mempunyai komitmen yang kuat untuk applicable laws and regulations and takes steps to
senantiasa mematuhi peraturan perundang- address weaknesses when they occur. This aligns with
undangan yang berlaku dan mengambil langkah- the Bank’s compliance risk management strategy,
langkah untuk memperbaiki kelemahan apabila which has a policy to always comply with applicable
terjadi. Hal ini sejalan dengan strategi manajemen provisions, proactively implementing prevention
risiko kepatuhan Bank yang mempunyai kebijakan measures (ex-ante) to minimize violations and taking
untuk senantiasa mematuhi ketentuan yang berlaku corrective actions (ex-post) for improvements.
yaitu secara proaktif melakukan pencegahan (ex-
ante) dalam rangka meminimalkan terjadinya
pelanggaran dan melakukan tindakan kuratif (ex-
post) dalam rangka perbaikan.
Pemantauan dan Pengendalian Risiko Kepatuhan Monitoring and Control of Compliance Risks
Dalam rangka mengendalikan dan meminimalkan In order to control and minimize compliance risks,
risiko kepatuhan, Bank telah melakukan langkah- the Bank has taken steps including:
langkah antara lain:
1. Melakukan identifikasi sumber-sumber risiko 1. Identifying sources of compliance risks.
kepatuhan.
2. Melakukan gap analysis antara ketentuan 2. Conducting gap analysis between new and old
baru dan ketentuan lama serta melakukan regulations and making necessary adjustments
penyesuaian yang diperlukan baik terhadap to both internal policies and rules as well as
kebijakan dan aturan internal maupun aplikasi information system applications.
sistem informasi.
3. Melakukan pengukuran dan pemantauan 3. Conducting measurement and periodic
eksposur risiko kepatuhan secara berkala monitoring of compliance risk exposure as a basis
sebagai bahan dalam penyusunan laporan profil for preparing compliance risk profile reports.
risiko kepatuhan.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
457
Page 458
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
4. Memberikan sosialisasi ketentuan dan 4. Providing dissemination of regulations
konsultansi atas berbagai pelaksanaan and consultations on various regulatory
peraturan. Melakukan pemantauan transaksi implementations.
keuangan yang mencurigakan.
Risiko Reputasi Reputation Risk
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat Reputation risk arises from a decline in stakeholder
kepercayaan pemangku kepentingan (stakeholder) trust due to negative perceptions of the Bank.
yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank. Mitigation measures include publishing necessary
Mitigasi risiko reputasi antara lain dilakukan dengan information in accordance with applicable regulations,
mempublikasikan informasi-informasi yang perlu fostering a culture of service excellence, and effectively
diketahui oleh masyarakat sesuai dengan ketentuan addressing and resolving customer complaints. The
yang berlaku, mengembangkan budaya pelayanan primary objective of reputation risk management is
prima (service excellence) kepada nasabah dan to anticipate and minimize potential losses resulting
menangani setiap keluhan yang disampaikan oleh from reputational risks faced by the Bank.
nasabah kepada Bank serta menyelesaikannya
dengan baik. Tujuan dari manajemen risiko reputasi
adalah untuk mengantisipasi dan meminimalkan
dampak kerugian dari risiko reputasi Bank.
Struktur Organisasi Manajemen Risiko Reputasi Organizational Structure of Reputational Risk
Management
Bank mempunyai komitmen untuk mengelola risiko The Bank is committed to managing reputational risk.
reputasi. Bank telah membentuk Customer Service It has established a Customer Service department
yang secara khusus menangani keluhan nasabah, specifically tasked with handling customer complaints,
khususnya untuk produk Retail (Tunaiku) dan Amar particularly for Retail products (Tunaiku) and Amar
Bank Digital. Dalam pengelolaan keluhan nasabah, Digital Bank. In managing customer complaints,
Customer Service merespon kejadian-kejadian Customer Service responds to incidents that may
yang berpotensi menciptakan risiko reputasi. potentially create reputational risks. Management
Manajemen menekankan bahwa seluruh unit bisnis emphasizes that all business and support units
dan pendukung yang berhadapan langsung dengan directly interacting with customers are responsible for
nasabah bertanggung jawab dalam menjaga safeguarding the Bank’s reputation.
reputasi Bank.
Di samping itu, Bank juga memiliki unit Public Additionally, the Bank also has a Public Relations
Relations, yang berfungsi sebagai media komunikasi unit, which serves as a communication channel
dengan pihak eksternal, seperti media massa. Dengan with external parties, such as the mass media. This
demikian Bank dapat memantau pemberitaan yang enables the Bank to monitor media coverage and
disampaikan melalui media massa, serta dapat provide timely, accurate, and accountable responses.
memberikan respon secara cepat, tepat dan dapat
dipertanggungjawabkan.
458 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 459
Kebijakan dan Mekanisme Pengendalian Risiko Policy and Mechanisms for Controlling
Reputasi Reputational Risk
Dalam rangka mengelola risiko reputasi, beberapa In managing reputational risk, several actions have
hal yang telah dilakukan antara lain: been taken by the Bank, including:
1. Bank telah memiliki ketentuan penanganan 1. The Bank has established clear guidelines for
pengaduan nasabah yang secara jelas mengatur handling customer complaints, which regulate
kebijakan, prosedur, unit kerja yang melakukan policies, procedures, units responsible for
pemantauan dan penanganan pengaduan monitoring and handling customer complaints,
nasabah termasuk di dalamnya format pelaporan including the reporting format to Bank Indonesia
kepada Bank Indonesia atau Otoritas Jasa or the Financial Services Authority (OJK).
Keuangan (OJK).
2. Bank telah melakukan pemantauan keluhan 2. The Bank monitors customer complaints and
nasabah dan hasilnya dilaporkan secara rutin regularly reports the results to the respective unit
kepada pimpinan unit kerja masing-masing dan heads and specifically to the Board of Directors.
secara khusus disampaikan kepada Direksi.
3. Bank juga memantau isu-isu yang beredar, 3. The Bank also monitors circulating issues,
informasi atas perkembangan berita-berita di information on market news developments,
pasar, persepsi pemangku kepentingan dan stakeholder perceptions, and publications in
publikasi di media massa baik surat pembaca, the mass media, including letters to the editor,
artikel maupun unggahan pada media sosial articles, and posts on social media containing
yang berisi keluhan maupun masukan dari complaints or feedback from customers.
nasabah.
4. Bank telah memiliki unit kerja khusus yang 4. The Bank has a dedicated unit assigned to handle
ditugaskan untuk menangani keluhan konsumen consumer complaints through various media.
melalui berbagai media.
5. Untuk melayani keluhan nasabah, Bank juga 5. To address customer complaints, the Bank has
telah memiliki SOP terkait tata cara penyelesaian established SOPs related to the procedures for
keluhan nasabah dan melakukan klasifikasi resolving customer complaints and categorizing
keluhan nasabah yang berasal dari berbagai customer complaints originating from various
jenis media seperti APPK OJK, social media, media types such as OJK Consumer Complaints
Media Cetak/Online dan Incoming Call, serta Handling Unit, social media, Print/Online Media,
sudah mengklasifikasikan dalam beberapa and Incoming Calls, and has classified them into
jenis keluhan seperti informasi, keluhan dan several complaint types such as information,
permintaan. complaints, and requests.
6. Bank telah menyediakan jalur keluhan untuk 6. The Bank has provided complaint channels
nasabah Tunaiku dengan mengirimkan email ke for Tunaiku customers by sending an email to
tanya@amarbank.co.id, dan/atau melalui fitur tanya@amarbank.co.id, and/or through the Live
Live Chat yang ada pada Tunaiku dan Amar Chat feature available on the Tunaiku Mobile
Bank Digital Mobile Apps, dan/atau call center Apps, and/or the registered Tunaiku call center.
Tunaiku yang terdaftar.
7. Bank juga telah melakukan pelaporan keluhan 7. The Bank also reports customer complaints to
nasabah kepada OJK dan BI secara berkala. OJK and BI regularly.
8. Bank juga memantau isu-isu yang beredar, 8. The Bank also monitors circulating issues,
informasi atas perkembangan berita-berita di information on market news developments,
pasar, persepsi pemangku kepentingan dan stakeholder perceptions, and publications in
publikasi di media massa baik surat pembaca, the mass media, including letters to the editor,
artikel maupun unggahan pada media sosial yang articles, and posts on social media containing
berisi keluhan maupun masukan dari nasabah. complaints or feedback from customers.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
459
Page 460
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
9. Dalam rangka mengelola risiko reputasi, Bank 9. In managing reputational risk, the Bank has clear
telah memiliki ketentuan penanganan keluhan guidelines for handling customer complaints,
nasabah yang secara jelas mengatur kebijakan, which regulate policies, procedures, units
prosedur, unit kerja yang melakukan pemantauan responsible for monitoring and handling customer
dan penanganan keluhan nasabah. complaints.
Pengelolaan Risiko Reputasi Management of Reputation Risk
Dalam mengelola risiko reputasi pada saat krisis, During crises, the Bank will devise strategies to
Bank akan mengatur strategi yang akan digunakan manage disruptive incidents that may affect its service
untuk mengelola gangguan kejadian yang sifatnya operations and reputation, as well as corporate
mengganggu operasi layanan dan reputasi Bank, disasters.
serta yang bersifat bencana untuk Bank secara
korporasi.
Di samping itu, Bank, melalui unit Public Relations, Additionally, through the Public Relations unit, the
juga selalu memantau pemberitaan yang Bank continuously monitors media coverage to
disampaikan melalui media massa agar dapat provide prompt, accurate, and accountable responses.
memberikan respon secara cepat, tepat dan dapat
dipertanggungjawabkan.
Tinjauan Atas Efektivitas Sistem Manajemen Review of the Effectiveness of Risk
Risiko Management Systems
Evaluasi sistem manajemen risiko pada Bank meliputi The evaluation of the Bank’s risk management
kecukupan sistem informasi manajemen risiko system includes assessing the adequacy of the
serta kecukupan proses identifikasi, pengukuran, risk management information system and the
pemantauan dan pengendalian risiko. effectiveness of risk identification, measurement,
monitoring, and control processes.
Evaluasi sistem manajemen risiko pada Bank meliputi The Board of Commissioners actively participates in
kecukupan sistem informasi manajemen risiko evaluating the risk management system and assesses
serta kecukupan proses identifikasi, pengukuran, Risk Management Policies, including the strategies
pemantauan dan pengendalian risiko. and frameworks established in line with the Bank’s
risk appetite and tolerance.
Dewan Komisaris senantiasa berperan aktif dalam One of the key factors that determine the success
evaluasi sistem manajemen risiko serta mengevaluasi and effectiveness of risk management in the banking
Kebijakan Manajemen Risiko termasuk strategi dan industry is the expertise and competence of human
kerangka Manajemen Risiko yang ditetapkan sesuai resources in the field of risk management, whether
dengan tingkat risiko yang akan diambil (risk appetite) carried out by the operational function (risk taking
dan toleransi risiko (risk tolerance) Bank. unit), Risk Management Work Unit or internal control
function (internal auditor).
460 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 461
Salah satu faktor yang menentukan keberhasilan In connection with this and in order to improve the
dan efektivitas manajemen risiko pada industri competence and expertise of more adequate risk
perbankan adalah keahlian dan kompetensi sumber management, in accordance with BI Regulation
daya manusia di bidang manajemen risiko, baik No.7/25/PBI/2005 dated August 3, 2005 and its
yang dijalankan oleh fungsi operasional (risk taking amendment BI Regulation No.11/19/PBI/2009 dated
unit), Satuan Kerja Manajemen Risiko maupun fungsi June 4, 2009 concerning Risk Management Certification
pengendalian intern (internal auditor). Sehubungan for Management and Officers of Commercial Banks, as
dengan hal tersebut dan dalam rangka meningkatkan well as SEOJK no 28/SEOJK.03/2022 dated December
kompetensi dan keahlian manajemen risiko yang 22, 2022 concerning Risk Management Certification
lebih memadai, maka sesuai Peraturan BI No.7/25/ for Human Resources of Commercial Banks, the Bank
PBI/2005 tanggal 3 Agustus 2005 dan perubahannya has included the management and bank officers
Peraturan BI No.11/19/ PBI/2009 tanggal 4 Juni 2009 in the risk management certification program. Risk
tentang Sertifikasi Manajemen Risiko bagi Pengurus management certification is a minimum standard
dan Pejabat Bank Umum, serta SEOJK no 28/ of competence and expertise that must be met by
SEOJK.03/2022 tanggal 22 Desember 2022 tentang administrators and officials in the banking industry to
Sertifikasi Manajemen Risiko Bagi Sumber Daya ensure that the bank’s business activities are carried
Manusia Bank Umum, Bank telah mengikutsertakan out by human resources who have competence and
pengurus dan pejabat bank dalam program sertifikasi expertise in their fields.
manajemen risiko. Sertifikasi manajemen risiko
merupakan standar kompetensi dan keahlian minimal
yang wajib dipenuhi oleh pengurus dan pejabat
di industri perbankan untuk memastikan bahwa
kegiatan usaha bank dilaksanakan oleh sumber daya
manusia yang memiliki kompetensi dan keahlian di
bidangnya.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
461
Page 462
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
Pengendalian internal merupakan mekanisme Internal control is a continuous monitoring
pengawasan yang diterapkan oleh manajemen Bank mechanism implemented by the Bank’s management.
secara berkesinambungan. Seluruh manajemen dan All management and employees of the Bank have
karyawan Bank memiliki peran dan tanggung jawab roles and responsibilities to apply and comply with
untuk menerapkan dan mematuhi ketentuan Sistem the provisions of the Internal Control System. The
Pengendalian Internal. Sistem pengendalian internal Bank’s internal control system includes management
Bank mencakup pengawasan oleh manajemen oversight and control culture, including function
dan budaya pengendalian termasuk pemisahan separation, risk identification and assessment, as
fungsi, identifikasi dan penilaian risiko serta well as monitoring activities and corrective actions for
kegiatan pemantauan dan tindakan koreksi atas deviations.
penyimpangan.
Tujuan utama Sistem Pengendalian Internal selain The primary objectives of the Internal Control System,
untuk mendukung tercapainya visi dan misi Bank, besides supporting the achievement of the Bank’s
adalah juga untuk menjaga aset-aset Bank, vision and mission, are to safeguard the Bank’s
meminimalisasi risiko kerugian dan meningkatkan assets, minimize loss risks, and enhance discipline
kedisiplinan kepatuhan pada ketentuan dan in compliance with applicable laws and regulations.
peraturan perundang-undangan yang berlaku. The Bank implements the Internal Control System as
Bank menerapkan Sistem Pengendalian Internal a crucial oversight component in its management,
sebagai komponen pengawasan yang penting dalam serving as a reference for sound and controlled
pengelolaan Bank dan menjadi acuan kegiatan operational activities.
operasional Bank yang sehat dan terkendali.
Sistem Pengendalian Internal Bank mengacu pada The Bank’s Internal Control System refers to Financial
Surat Edaran OJK (“SEOJK”) No. 35/SEOJK.03/2017 Services Authority Regulation (OJK) Circular Letter
perihal Pedoman Standar Sistem Pengendalian No. 35/SEOJK.03/2017 concerning Guidelines for
Internal bagi Bank Umum yang mencakup 5 (lima) Standard Internal Control Systems for Commercial
komponen antara lain: Banks, which includes five components:
1. Pengawasan oleh Manajemen dan Pelaksanaan 1. Management Oversight and Implementation of
Budaya Pengendalian; Control Culture;
2. Identifikasi dan Penilaian Risiko; 2. Risk Identification and Assessment;
3. Kegiatan Pengendalian dan Pemisahan Fungsi; 3. Control Activities and Function Separation;
4. Sistem Akuntansi, Informasi dan Komunikasi; 4. Accounting, Information, and Communication
Systems;
5. Kegiatan Pemantauan dan Tindakan Koreksi 5. Monitoring Activities and Corrective Actions for
Penyimpangan. Deviations.
Penerapan konsep three lines of defense dalam The application of the three lines of defense concept in
pengelolaan risiko tercermin dari pengelolaan risiko risk management is reflected in the risk management
yang dilakukan oleh semua lini organisasi, dan conducted by all organizational lines, overseen by the
dilakukan pengawasan (oversight) oleh Dewan Board of Commissioners and the Board of Directors.
Komisaris dan Direksi. Penerapan konsep three lines The application of the three lines of defense concept
of defense dijabarkan sebagai berikut: is outlined as follows:
1. First Line of Defense melekat pada seluruh unit 1. The First Line of Defense is embedded in all
bisnis dan unit pendukung operasional kinerja business units and operational support units of
Bank, the Bank.
2. Second Line of Defense melekat pada Satuan 2. The Second Line of Defense is embedded in the
Kerja Manajemen Risiko (“SKMR”) dan Satuan Risk Management Unit (SKMR) and Compliance
Kerja Kepatuhan (“SKK”) yang melakukan Unit (SKK), which monitor the corporate-wide
pemantauan terhadap penerapan kebijakan dan implementation of risk management policies and
panduan manajemen risiko secara korporasi, guidelines.
serta
3. Satuan Kerja Audit Internal (“SKAI”) sebagai 3. The Internal Audit Unit (SKAI) serves as the Third
Third Line of Defense. Line of Defense.
462 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 463
Sistem Pengendalian Internal dalam penerapan The Bank’s Internal Control System in risk
manajemen risiko dinilai secara independen oleh management is independently assessed by SKAI. The
SKAI. Sistem Pengendalian Internal Bank mencakup: Bank’s Internal Control System includes:
1. Pengendalian Keuangan 1. Financial Controls:
a. Bank telah menyusun Rencana Bisnis Bank a. The Bank has formulated the Bank Business
(“RBB”) yang memuat strategi dan arah Plan (RBB) containing overall business
pengembangan bisnis secara keseluruhan; development strategies and directions.
b. Bank telah melaksanakan proses b. The Bank has implemented financial control
pengendalian keuangan melalui upaya processes by monitoring financial budgets,
pemantauan terhadap anggaran keuangan, where budgets are periodically reviewed
dimana anggaran diulas dan dibandingkan and compared with actual results, serving
dengan realisasi yang dilakukan secara as discussion materials in Board of Directors’
berkala dan merupakan bahan diskusi dalam meetings and meetings between the Board
Rapat Direksi maupun Rapat antara Dewan of Commissioners and the Board of Directors.
Komisaris dan Direksi;
c. Tersedianya informasi keuangan dan c. Availability of comprehensive, accurate,
manajemen yang lengkap, akurat, tepat relevant, and timely financial and
guna, dan tepat waktu. management information.
2. Pengendalian Operasional 2. Operational Controls:
a. Bank telah memiliki struktur organisasi a. The Bank has a sufficiently adequate
yang cukup memadai dengan kondisi bisnis organizational structure aligned with the
Bank, yang juga dilengkapi dengan unit Bank’s business conditions, supplemented
pengawasan/pengendalian seperti SKAI, with oversight/control units such as SKAI,
SKMR dan SKK ; SKMR, and SKK.
b. Telah disusunnya prosedur kerja yang b. Work procedures are documented in
tertuang dalam Standard Operating Standard Operating Procedures (SOP) or
Procedure (“SOP”) atau manual kerja untuk work manuals to control each operational
mengendalikan setiap transaksi operasional; transaction.
c. Bank juga melaksanakan audit internal c. The Bank also conducts routine internal
secara rutin sehingga Bank dapat menilai audits to assess whether the controls
apakah pengendalian yang dilakukan implemented are adequate and proven
telah memadai dan terbukti efektif untuk effective in detecting fraudulent practices
melakukan pendeteksian praktik fraud early while planning preventive measures.
lebih dini sekaligus merencanakan tindak
pencegahannya.
3. Pengendalian Kepatuhan Terhadap Peraturan 3. Compliance Controls with Regulations and
dan Undang-Undang Laws
Satuan Kerja Kepatuhan telah melakukan fungsi The Compliance Unit has performed its duties and
tugas dan tanggung jawab sesuai dengan responsibilities as regulated in Financial Services
yang diatur dalam Peraturan OJK Nomor 46/ Authority Regulation No. 46/POJK.03/2022
POJK.03/2022 tentang Pelaksanaan Fungsi regarding the Implementation of Compliance
Kepatuhan Bank Umum serta pada Unit APU Functions for Commercial Banks, and in the APU
PPT bank juga telah menerapkan program PPT Unit, the Bank has also implemented Anti-
Anti Pencucian Uang (“APU”) dan Pencegahan Money Laundering (AML) and Counter-Terrorism
Pendanaan Terorisme (“PPT”) untuk melindungi Financing (CTF) programs to protect the Bank
Bank dari sasaran tindak pidana pencucian uang from money laundering and terrorism financing
dan terorisme sesuai Peraturan OJK Nomor 12/ crimes as regulated in Financial Services
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
463
Page 464
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
POJK.01/2017 sebagaimana diubah Nomor 23/ Authority Regulation No. 12/POJK.01/2017 as
POJK.01/2019 tentang Penerapan Program Anti amended by No. 23/POJK.01/2019 concerning
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan the Implementation of Anti-Money Laundering
Terorisme Di Sektor Jasa Keuangan dan terakhir and Counter-Terrorism Financing Programs in
diubah dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Sector and lastly amended
Republik Indonesia Nomor 8 Tahun 2023 by Regulation of the Financial Services Authority
Tentang Penerapan Program Anti Pencucian of the Republic of Indonesia No. 8 of 2023
Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Concerning the Implementation of Anti-Money
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Laundering, Counter-Terrorism Financing, and
Pemusnah Massal Di Sektor Jasa Keuangan dan Prevention of Proliferation Financing of Mass
terakhir diubah dengan Peraturan Otoritas Jasa Destruction Weapons in the Financial Services
Keuangan Republik Indonesia Nomor 8 Tahun Sector.
2023 Tentang Penerapan Program Anti Pencucian
Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata
Pemusnah Massal Di Sektor Jasa Keuangan.
4. Evaluasi Efektivitas Pengendalian Internal
4. Evaluation of the Effectiveness of Internal
Sepanjang tahun 2024, Bank telah melaksanakan Control
Sistem Pengendalian Internal sesuai dengan During the year 2024, the Bank has implemented
prinsip-prinsip pengendalian dan dapat the Internal Control System in accordance with
menunjang operasional Bank lebih efektif. Hal control principles and has been able to support
tersebut tercermin dengan Bank tumbuh secara the Bank’s operations more effectively. This
berkelanjutan, membukukan rentabilitas yang is reflected in the Bank’s sustainable growth,
sehat serta memiliki permodalan yang kuat. healthy profitability, and strong capitalization.
Fungsi pengawasan dan evaluasi dilakukan
oleh SKAI yang melakukan pengawasan secara The oversight and evaluation functions are
independen dan obyektif terhadap prosedur carried out by the Internal Audit Unit (SKAI),
dan kegiatan operasional. Hasil penilaian SKAI which conducts independent and objective
yang terkait dengan kecukupan pengendalian supervision of procedures and operational
internal telah dilaporkan kepada Direktur Utama, activities. The results of SKAI’s assessment
Dewan Komisaris, serta Komite Audit, termasuk related to the adequacy of internal controls have
dengan langkah-langkah tindak lanjut (action been reported to the President Director, the Board
plan) yang telah mempertimbangkan rencana of Commissioners, and the Audit Committee,
mitigasi risiko. Direksi dan segenap pejabat Bank including follow-up actions (action plans) that
bertanggung jawab untuk melakukan tindak have considered risk mitigation plans. The Board
lanjut atas hasil pemantauan atau rekomendasi of Directors and all Bank officials are responsible
dari SKAI tersebut. for following up on the monitoring results or
recommendations from SKAI.
464 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 465
Kebijakan Anti-Fraud Internal
Internal Anti-Fraud Policy
Dalam rangka mencegah terjadinya kasus-kasus In order to prevent cases of operational deviation in
penyimpangan operasional perbankan, khususnya banking, especially fraud that could harm customers
fraud yang dapat merugikan nasabah atau Bank, or the Bank, the Bank directly or indirectly implements
maka Bank baik secara langsung maupun tidak fraud prevention measures, including through risk
langsung melaksanakan pencegahan fraud, antara management implementation, especially internal
lain melalui penerapan manajemen risiko khususnya control systems, and good governance practices.
sistem pengendalian intern dan pelaksanaan tata The anti-fraud policy is a manifestation of the
kelola yang baik. Kebijakan anti-fraud merupakan Bank’s management commitment to control fraud,
wujud komitmen manajemen Bank dalam established in the form of a fraud control system. This
mengendalikan fraud yang ditetapkan dalam bentuk strategy requires management to allocate resources
sistem pengendalian fraud. Strategi ini menuntut to ensure that the fraud control system is effectively
manajemen untuk mengerahkan sumber daya agar and sustainably implemented.
sistem pengendalian fraud dapat diimplementasikan
secara efektif dan berkesinambungan.
Di tahun 2024, sebagai upaya mempromosikan In 2024, as part of efforts to promote a culture of
budaya kesadaran resiko fraud, Bank telah membuat fraud risk awareness, the Bank has developed an
rencana kerja Anti-Fraud Awareness di antaranya Anti-Fraud Awareness work plan, including:
sebagai berikut:
1. Sosialisasi dan implementasi penerapan 1. Socialization and Implementation of Anti-
strategi Anti-Fraud Fraud Strategies:
Bank telah memiliki pedoman Anti-fraud sebagai The Bank has established an Anti-Fraud guideline as
landasan Bank untuk pengendalian fraud. a foundation for fraud control. As part of fostering
Dalam rangka menerapkan budaya Employee an Employee Awareness culture, throughout
Awareness, selama tahun 2024 tim Anti- 2024 the Anti-Fraud team collaborated with
Fraud melakukan kolaborasi dengan tim digital the digital content and graphic design teams to
konten dan graphic design untuk melakukan launch an Anti-Fraud campaign titled “All About
kampanye Anti Fraud dengan tema “Serba Integrity Part II” in the form of a video, which was
Serbi Integritas part II” dalam bentuk video uploaded to the Amar Bank YouTube channel. This
dan di upload ke amarbank Youtube channel. campaign was published in coordination with the
Kampanye ini diterbitkan dengan berkoordinasi People Function team and distributed periodically
dengan People Function untuk disampaikan via newsletters to all employee emails, aiming to
melalui newsletter ke seluruh email karyawan further cultivate awareness among Amar Bank
secara periodik, sehingga diharapkan semakin employees in embracing an Anti-Fraud culture
menumbuhkan kesadaran karyawan Bank and optimizing the implementation of the Anti-
Amar untuk melakukan budaya Anti Fraud dan Fraud strategy.
memaksimalkan penerapan strategi Anti Fraud.
Selain itu, tim Anti-Fraud telah melakukan In addition, the Anti-Fraud team has conducted
sosialisasi untuk seluruh Cabang Bank Amar outreach to all Amar Bank branches under the
dengan tema “Evaluasi, Edukasi & Sosialisasi theme “Evaluation, Education & Socialization of
Temuan Berulang Cabang/Capem”. Recurring Branch/Sub-Branch Findings.”
Bank juga menyediakan sarana komunikasi & The Bank also provides a communication and
informasi pelaporan Whistleblowing System reporting platform through the Whistleblowing
(WBS) untuk mewadahi laporan-laporan indikasi System (WBS) to accommodate reports of fraud
fraud. Selain itu, manajemen juga melakukan indications. Moreover, management supervises
pengawasan terhadap penerapan strategi anti- the implementation of the anti-fraud strategy
fraud melalui pengkinian Pakta Integritas untuk through the ongoing renewal of the Integrity Pact
Direksi Kepatuhan. for the Compliance Director.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
465
Page 466
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
2. Identifikasi Kerawanan 2. Vulnerability Identification:
Identifikasi kerawanan merupakan proses Vulnerability identification is a risk management
manajemen risiko untuk mengidentifikasi, process to identify, analyze, and assess
menganalisis, dan menilai potensi risiko terjadinya the potential risks of fraud occurrence. This
fraud. Proses identifikasi ini dilakukan pada identification process is carried out in each unit,
masing-masing satuan unit kerja terutama unit especially business units, where information
kerja bisnis dimana informasi terjadinya internal on internal and external fraud occurrences is
maupun eksternal fraud dilaporkan setiap bulan reported monthly by each unit to the Anti-Fraud
oleh masing-masing unit kerja kepada tim Anti- team, and this data is also compared with the risk
Fraud dan dari data tersebut juga dibandingkan profile data from the Risk Management Unit.
dengan data risk profile dari SKMR.
3. Know Your Employee 3. Know Your Employee:
Sebagai upaya pencegahan terjadinya fraud, As a fraud prevention effort, the “know your
kebijakan know your employee merupakan employee” policy is a control measure from the
upaya pengendalian dari aspek SDM. Salah satu HR aspect. One of the efforts is through the
upaya yang dilakukan adalah melalui sistem recruitment system, which considers the track
rekrutmen yang memperhatikan rekam jejak record of prospective employees (pre-employee
calon karyawan (pre-employee screening) dan screening) and ensures that prospective
memastikan calon karyawan memiliki rekam employees have a good work track record.
jejak kerja yang baik.
4. Surprise Audit 4. Surprise Audit:
Guna meningkatkan kewaspadaan karyawan To increase employee vigilance in carrying out
dalam melaksanakan tugasnya, selama periode heir duties, during the 2024 period, the Bank has
2024 Bank sudah melakukan surprise audit, conducted surprise audits, especially in high-risk
khususnya pada unit bisnis yang berisiko or susceptible-to-fraud business units. Surprise
tinggi atau rawan terhadap terjadinya fraud. audits can be conducted by the Internal Audit and/
Pelaksanaan surprise audit dapat dilakukan or in collaboration with other parties. Any results
oleh Internal audit dan/atau bersama – sama obtained from the implementation of surprise
dengan pihak lain. Setiap hasil yang didapatkan audits must be documented and reported to the
atas pelaksanaan surprise audit tersebut wajib President Director.
didokumentasikan dan dilaporkan kepada
Direktur Utama.
5. Surveillance System 5. Surveillance System:
Surveillance system merupakan suatu tindakan The surveillance system is a testing or
pengujian atau pemeriksaan yang dilakukan examination conducted without the knowledge
tanpa diketahui atau disadari oleh pihak yang or awareness of the tested or examined parties
diuji atau diperiksa dalam rangka memantau to monitor and test the effectiveness of antifraud
dan menguji efektifitas kebijakan anti-fraud. policies. The surveillance system can be carried
Surveillance system dapat dilakukan oleh pihak out by independent parties and or internal Bank
independent dan/atau pihak internal Bank, dan parties and must adhere to rules related to
wajib mengacu kepada aturan – aturan yang information technology
terkait dengan pelaksanaan manajemen risiko
teknologi informasi.
Untuk mendukung pelaksanaan evaluasi, Bank Additionally, to support evaluation efforts, the Bank
memelihara data kejadian fraud (fraud profiling) maintains a fraud profiling database to facilitate
dengan tujuan agar data tersebut dapat digunakan fraud assessments. Based on evaluation results, the
sebagai alat bantu evaluasi. Namun, berdasarkan Bank is required to take follow-up actions to address
hasil evaluasi yang telah dilakukan, Bank wajib weaknesses and strengthen internal controls to
mengambil langkah–langkah tindak lanjut prevent fraud recurrence.
untuk memperbaiki kelemahan–kelemahan dan
memperkuat sistem pengendalian intern agar dapat
mencegah terulangnya kembali fraud.
466 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 467
Fungsi Kepatuhan
Compliance Function
Kegiatan usaha Bank terus mengalami perubahan The Bank’s business activities continue to evolve and
dan peningkatan sejalan dengan perkembangan expand in line with advancements in information
teknologi informasi, globalisasi, dan integrasi pasar technology, globalization, and financial market
keuangan sehingga kompleksitas kegiatannya integration, resulting in increasing complexity. This
semakin tinggi. Kompleksitas kegiatan usaha Bank growing complexity in the Bank’s business operations
yang semakin meningkat tersebut mengakibatkan leads to greater challenges and higher risk exposure.
tantangan dan eksposur risiko yang dihadapi juga
semakin besar.
Seiring dengan kegiatan usaha Bank yang semakin As the Bank’s business activities become more
kompleks, ditambah dengan perkembangan teknologi complex—fueled by rapid developments in technology
dan pasar keuangan yang sangat pesat, semakin and financial markets—risk exposure also increases.
meningkat juga eksposur risiko yang dihadapi To mitigate potential future risks, one of the key
sehingga dalam rangka melakukan mitigasi risiko measures taken by the Bank is maintaining a culture
yang dapat timbul dikemudian hari, salah satunya, of compliance through a dedicated Compliance Unit.
Bank menjaga budaya kepatuhan dengan memiliki This unit supervises operations both preventively
unit kerja khusus yaitu Satuan Kerja Kepatuhan yang (ex-ante) and correctively (ex-post), ensuring that all
melakukan pengawasan baik itu secara preventif (ex- banking activities remain within the boundaries of
ante) maupun kuratif (ex-post) atas seluruh aktivitas prevailing regulations. In doing so, the Bank aims to
kegiatan operasional perbankan, khususnya untuk avoid and minimize the potential impact of risks that
memastikan kegiatan Bank tetap berada dalam may arise in the future.
koridor regulasi yang berlaku. Dengan demikian,
Bank dapat terhindar dan meminimalisasi dampak
risiko yang mungkin akan timbul dikemudian hari.
Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Unit
Satuan Kerja Kepatuhan (“SKK”) dibentuk dalam The Compliance Unit (“CU”) is established to ensure
rangka memastikan Bank tetap patuh terhadap that the Bank remains compliant with regulations and
regulasi dan mewujudkan budaya kepatuhan pada fosters a culture of compliance throughout the Bank’s
seluruh lini organisasi Bank. Selain itu, SKK juga organizational structure. Additionally, the CU ensures
memastikan komitmen Bank dalam Penerapan the Bank’s commitment to the Implementation of Anti-
Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Money Laundering, Counter- Terrorism Financing, and
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Counter-Proliferation Financing of Weapons of Mass
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Destruction Programs in the Financial Services Sector
Keuangan (“APU-PPT & PPPSPM”). (“AMLCFT & CPFWMD”).
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, the CU
SKK memiliki prinsip-prinsip yaitu sebagai berikut: adheres to the following principles:
1. Independensi; 1. Independence;
2. dilarang ditempatkan pada posisi menghadapi 2. Prohibition from being placed in positions
benturan kepentingan dalam melaksanakan that create conflicts of interest in carrying out
tanggung jawab Fungsi Kepatuhan; Compliance Function responsibilities;
3. Mempunyai pengetahuan dan/atau pemahaman 3. Possession of knowledge and/or understandingof
tentang operasional perbankan; banking operations;
4. Memahami dan menguasai ketentuan 4. Understanding and mastery of applicable laws
perundang-undangan yang berlaku; and regulations;
5. Memiliki komitmen untuk melaksanakan dan 5. Commitment to implementing and developing a
mengembangkan budaya kepatuhan. culture of compliance.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
467
Page 468
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Struktur Organisasi Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Unit Organizational Structure
Kepala Satuan Kerja Kepatuhan membawahi 3 unit The Head of the Compliance Unit oversees 3 subunits,
kerja, antara lain : which include:
1. Unit Kerja Kepatuhan; 1. Compliance Unit
2. Unit Kerja Anti Money Laundering; dan 2. Anti Money Laundering Unit
3. Unit Kerja System & Procedure. 3. System & Procedure Unit
SKK dipimpin oleh Kepala Divisi (Function Head) yang The CU is led by the Division Head (Function Head),
bertanggung jawab secara langsung kepada Direktur who reports directly to the Compliance Director.
Kepatuhan. Kepala Divisi bertugas untuk memastikan The Division Head is responsible for ensuring that
bahwa pelaksanaan fungsi, tugas, dan tanggung the functions, duties, and responsibilities within all
jawab pada seluruh unit kerja dalam SKK berjalan subunits of the CU are carried out effectively.
dengan baik.
Adapun struktur SKK dapat dilihat di bawah ini: The structure of the CU is as follows:
Compliance
Director
Compliance
Function Head
Compliance Anti Money Laundring System & Procedure
Pengangkatan dan Pemberhentian Kepala Appointment and Termination of Compliance
Divisi Kepatuhan Division Head
Bank telah menyampaikan laporan mengenai The Bank has submitted a report regarding the
Pengangkatan dan/atau pemberhentian Kepala Appointment and/or termination of the Compliance
Divisi SKK kepada OJK dengan Nomor 427/ DIR/ Division Head to the OJK with Number 427/DIR/
XI/2021 Tanggal 16 November 2021 perihal Laporan XI/2021 dated November 16, 2021, regarding the
Pengangkatan Pejabat Eksekutif atas nama Jessy Report on the Appointment of Executive Officials on
Letga Nieto S. berdasarkan Surat Keputusan behalf of Jessy Letga Nieto S. based on Director’s
Direksi Nomor 018/SK-DIR/SDM/XI/2021 Tanggal Decision Number 018/SK-DIR/SDM/XI/2021 dated
3 November 2021 tentang Pengangkatan Pejabat November 3, 2021, regarding the Appointment of
Kepala Divisi Satuan Kerja Kepatuhan. Pengangkatan the Compliance Division Head. The appointment
dan Pemberhentian Kepala Divisi Kepatuhan telah and termination of the Compliance Division Head
sesuai dengan ketentuan OJK Nomor 46/POJK.03/2021 are in accordance with OJK Regulation Number 46/
tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. POJK.03/2021 concerning the Implementation of
Compliance Functions for Commercial Banks.
468 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 469
Profil Kepala Divisi Satuan Kerja Kepatuhan
Profile of Compliance Work Unit Division
Jessy Letga Nieto S.
Kepala Divisi Kepatuhan
Compliance Function Head
Usia 40 tahun / years
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Riwayat Pendidikan Sarjana Hukum, Universitas Katolik Atma Jaya Jakarta, 2003
Educational Bachelor Degree in Law, Universitas Katolik Atma Jaya Jakarta, 2003
Background
Rangkap Jabatan Tidak ada
Concurrent Position None
Pengalaman Kerja Memulai karir di perbankan pada tahun 2009 di PT Bank Mayora dengan jabatan terakhir sebagai Sistem
Working Experience dan Prosedur Officer. Kemudian di tahun 2013 bergabung dengan PT. Bank QNB Indonesia Tbk dengan
jabatan terakhir sebagai Compliance Procedure Senior Officer. Kemudian pada tahun 2016 bergabung dengan
PT. Bank CTBC Indonesia Tbk dengan jabatan terakhir sebagai Compliance Reviewer Assistant Manager.
Kemudian di Oktober 2016 menjabat sebagai Legal & Compliance Manager di PT Dimo Pay Indonesia (2016-
2017), Legal & Compliance Head di PT Global Pay Indonesia (2017-2021), Risk & Compliance Head untuk
Produk Uang Elektronik PT Smartfren Telecom Tbk (2017-2021). dan bergabung dengan PT Bank Amar
Indonesia, Tbk sebagai Kepala Divisi Kepatuhan.
Starting his banking career in 2009 at PT Bank Mayora with his last position as System and Procedure Officer.
In 2013, he joined PT Bank QNB Indonesia Tbk with he last position as Compliance Procedure Senior Officer. In
2016, he joined PT Bank CTBC Indonesia Tbk with he last position as Compliance Reviewer Assistant Manager.
In October 2016 served as Legal & Compliance Manager of PT Dimo Pay Indonesia (2016-2017), Legal &
Compliance Head of PT Global Pay Indonesia (2017-2021), Risk & Compliance Head for E-Money Product of
PT Smartfren Telecom Tbk (2017-2021). And he joined PT Bank Amar Indonesia Tbk as Compliance Function
Head.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan anggota
Affiliate Relationship Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He is not affiliated with the members of the Board of Commissioners, or Board of Directors or with major
shareholders.
Tugas dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Responsibilities and Duties of the Compliance
Kepatuhan Unit
Tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Kepatuhan The responsibilities and duties of the Compliance Unit
antara lain adalah sebagai berikut: include the following:
1. Membuat langkah untuk mendukung terciptanya 1. Taking steps to support the creation of a
Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha Compliance Culture in all Bank business activities
Bank pada setiap jenjang organisasi. at every level of the organization.
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, 2. Conduct identification, measurement, monitoring
dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan and control of Compliance Risks by referring to
dengan mengacu pada ket entuan Penerapan the provisions of the Implementation of Risk
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Management for Commercial Banks.
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, 3. Identifying, measuring, monitoring, and controlling
dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem Compliance Risks in accordance with the
maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar provisions of Risk Management Implementation
sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan for Commercial Banks.
dan ketentuan peraturan perundang-undangan.
4. Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan 4. Assessing and evaluating the effectiveness,
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, adequacy, and suitability of policies, regulations,
ketentuan, sistem maupun prosedur yang systems, and procedures owned by the Bank
dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan to ensure compliance with the provisions of he
Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan Financial Services Authority and legal regulations.
perundang-undangan.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
469
Page 470
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
5. Melakukan tugas lain yang terkait dengan Fungsi 5. Perform other tasks related to the Compliance
Kepatuhan, seperti : Function, such as:
• Melakukan kajian dan sosialisasi terhadap • Conducting studies and dissemination of any
setiap peraturan eksternal yang berpengaruh external regulations that affect the Bank’s
terhadap kegiatan operasional Bank; operational activities;
• Melakukan koordinasi dengan unit kerja • Coordinating with relevant units in the
terkait dalam rangka penyusunan dan preparation and updating of internal
pengkinian pedoman internal; guidelines;
• Membuat prosedur dan mekanisme kegiatan • Developing procedures and mechanisms for
penerapan APU-PPT; implementing AML/CFT activities;
• Memonitoring kepatuhan terhadap • Monitoring compliance with the Bank’s
pemenuhan komitmen Bank kepada Otoritas commitments to the Supervisory Authority.
Pengawas
Pengembangan Kompetensi Satuan Kerja Kepatuhan
Competency Development of Compliance Work Unit
Tanggal
Jenis Pengembangan/Seminar/Workshop/Sosialisasi
No Penyelenggaraan
Type of Development/Seminar/Workshop/Socialization
Date
1 Teknik Penyusunan Individual Risk Assessment (IRA) dengan Metode Internal Bank 23-Jan-24
Program Mentoring Berbasis Risiko Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU) dan Tindak Pendanaan
2 Terorisme (TPPT) Yang Berasal Dari Tindak Pidana Perdagangan Orang dan pada Teknologi Finansial 15-16 Februari 2024
Tahun 2024 Secara Virtual (Online) Kepada Pihak Pelapor dan Asosisasi
Coaching Penyusunan Dokumen Penilaian Risiko TPPU, TPPT, dan/atau PPSPM Secara Individual
3 20-Feb-24
(Individual Risk Assessment/IRA) oleh Penyedia Jasa Keuangan
4 Managing Risks: A Guide to Understand KYC and Suspicious Transaction 16-Mar-24
Deloitte Southeast Asia: Financial Crime Workshop 2024 Individual Risk Assessment for Commercial
5 27-Mar-24
Banks
International Seminar on AML/CFT and PF Strengthening International Cooperation on Asset Recovery
6 17-Mei-24
and Urgency of Detection of Illicit Financial Flows on Cyber-Enabled Fraud
Pemahaman TPPU, TPPT, dan PPSPM dan Kepatuhan Pelaporan kepada Penyelenggara KUPVA BB
7 04-Jun-24
dan PJP SP
8 Sosialisasi ISO:27001 2022 14-Jun-24
Penanganan Kejahatan Siber Termasuk Perjudian Daring Sebagai Tindak Pidana Asal Tindak Pidana
9 17-Jul-24
Pencucian Uang
10 Strategi Implementasi Market Conduct: Membangun Kepercayaan dan Meningkatkan Kinerja IJK 08-Agu-24
Enhancing Fraud Detection Systems to Strengthen Cybersecurity Resilience in the Payment System
11 26-Agu-24
Industry
12 Fundamental Analisis Anti Pencucian Uang - Identifikasi Transaksi Scam Pelaku Penipuan 27-Agu-24
13 The Future of Data Analytics in the Financial Industry: Trends and Innovations 12-Sep-24
14 Sosialisasi Hasil Komitmen & Tindak Lanjut Rembuk Nasional PPATK & FKDKP 06-Sep-24
Seminar Green Financial Crime: Optimizing Collaboration in Mitigating and Eradicating Green Financial
15 24-Sep-24
Crime in Indonesia Toward Indonesia Emas 2045
16 Understanding the Climate Landscape for Financial Institutions 26-Sep-24
Diseminasi Hasil Penilaian Indeks Efektivitas Kinerja PPATK Tahun 2024 kepada Penyedia Jasa
17 30-Sep-24
Keuangan Bank
18 Sistem Indonesia Anti-Scam Centre (Pusat Penanganan Penipuan Transaksi Keuangan) 25-Okt-24
19 Seminar Memerangi Judi Online dan Kejahatan Baru Era Ekonomi Digital 5.0 19-Nov-24
20 Kelas Literasi Perpustakaan PPATK - RUU Perampasan Aset: Mengapa Harus Tetap Disahkan? 20-Nov-24
470 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 471
Tanggal
Jenis Pengembangan/Seminar/Workshop/Sosialisasi
No Penyelenggaraan
Type of Development/Seminar/Workshop/Socialization
Date
Sosialisasi Pengembangan Sistem Informasi Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
21 04-Des-24
Pendanaan Terorisme (SIGAP) Tahun 2024
22 Diseminasi Financial Integrity Rating on Money Laundering and Terrorism Financing 2024 11-Des-24
23 Penerapan Pengendalian Internal dalam Proses Pelaporan Keuangan Bank 18-Des-24
24 Webinar Preventing Fraud: The Next Step in the Anti Fraud Journey 20-Des-24
Kegiatan Kepatuhan Tahun 2024 Activities of Compliance in 2024
Pada tahun 2024, SKK telah melakukan kegiatan- In 2024, the Compliance Unit conducted the following
kegiatan sebagai berikut: activities:
1. Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, 1. Identification, measurement, monitoring, and
dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan control of Compliance Risks:
a. Post Monitoring Audit a. Post Monitoring Audit
b. Tindak lanjut pemenuhan komitmen atas b. Follow-up on commitments resulting fromOJK
hasil pemeriksaan OJK inspections
c. Pemantauan Prinsip Kehati-hatian c. Monitoring of Prudential Principles
d. Compliance Review/Checklist Produk Bank d. Compliance Review/Checklist for new Bank
baru dalam kegiatan usaha bank. products in banking activities.
e. Memastikan bahwa Pengajuan/ e. Ensuring that Credit Applications/
perpanjangan Kredit yang disusun tidak renewalsare free from violations according
terdapat pelanggaran sesuai dengan to prevailing regulations and/or laws.
ketentuan dan/atau perundang-undangan
yang berlaku
f. Pemantauan terkait penerapan Anti f. Monitoring of the implementation of Anti
Pencucian Uang dan Pencegahan Money Laundering and Counter-Terrorist
Pendanaan Terorisme (APU & PPT) Financing (AML & CTF) measures.
2. Melakukan upaya untuk memastikan bahwa 2. Efforts to ensure that Bank policies, regulations,
kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, systems, procedures, and activities comply with
serta kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan the Financial Services Authority regulations and
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan legal regulations:
peraturan perundang undangan
a. Memastikan bahwa ketentuan Internal yang a. Ensuring that Internal regulations are in
disusun tidak terdapat penyimpangan sesuai compliance with prevailing regulations and/
dengan ketentuan dan/atau perundang- or laws.
undangan yang berlaku
b. Meninjau ketentuan internal bank atas b. Reviewing the Bank’s internal regulations
kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem for compliance with policies, regulations,
maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank systems, and procedures with financial
dengan ketentuan peraturan perundang- services authority regulations and legal
undangan, termasuk : regulations, including:
• Tinjauan rutin; • Routine reviews;
• Tinjauan terkait ketentuan baru; • Reviews related to new regulations;
• Tinjauan karena permintaan Audit; dan • Reviews requested by Audit;
• Serta sosialisasi. • And dissemination.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
471
Page 472
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
c. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, c. Assessing and evaluating the
kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, effectiveness,adequacy, and suitability of
ketentuan, sistem maupun prosedur yang policies,regulations, systems, and procedures
dimiliki oleh Bank owned by the Bank.
3. Merekomendasikan, Kaji ulang dan / atau 3. Recommending, reviewing, and/or updating and
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, improving Bank policies, regulations, systems,
ketentuan, sistem maupun prosedur yang and procedures in accordance with the latest
dimiliki oleh Bank sesuai dengan peraturan regulations and provisions: Reviewing the Bank’s
dan ketentuan terbaru yang berlaku. Meninjau internal regulations for compliance with policies,
ketentuan internal bank atas kesesuaian regulations, systems, and procedures with
kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur financial services authority regulations and legal
yang dimiliki oleh Bank dengan ketentuan regulations.
peraturan perundang-undangan.
4. Mendukung Terciptanya Budaya Kepatuhan 4. Supporting the creation of a Compliance Culture
Pada Seluruh Kegiatan Usaha Bank Pada Setiap in all Bank activities at every organizational level:
Jenjang Organisasi
a. Melakukan pemantauan atas penerbitan a. Monitoring the issuance of new regulations
peraturan baru dari otoritas pengawas by supervisory authorities by issuing studies
dengan menerbitkan kajian diseminasi disseminating new provisions communicated
ketentuan baru yang disampaikan dan and socialized to relevant units.
disosialisasikan kepada unit kerja terkait.
b. Melakukan supervisi dan koordinasi yang b. Supervising and coordinating activities
berkaitan dengan topik pencegahan related to fraud prevention, negligence
terjadinya fraud, kasus kelalaian, sanksi cases, external sanctions, and formulating
eksternal dan merumuskan rekomendasi dan recommendations and corrective actions
corrective action yang dapat ditindaklanjuti that can be followed up within the authority
sesuai dengan kewenangan masing- masing of each unit.
unit kerja.
c. Memastikan dan memantau kewajiban c. Ensuring and monitoring reporting
pelaporan kepada otoritas pengawas di unit obligations to supervisory authorities in
kerja lainnya agar dilakukan secara tepat other units are carried out in a timely manner.
waktu.
d. Memantau tindak lanjut komitmen Bank d. Monitoring Bank’s commitments to the
terhadap OJK dan/atau otoritas berwenang OJKand/or other competent authorities.
lainnya.
e. Melakukan identifikasi, pemantauan, e. Identifying, monitoring, and periodically
dan sosialisasi secara periodik terhadap disseminating information on compliance
pemenuhan kewajiban dan hal-hal yang with obligations and prohibitions by
dilarang oleh regulasi sebagai langkah regulations as a preventive measure.
preventif.
5. Tugas Lainnya yang terkait dengan Fungsi 5. Other tasks related to the Compliance Function as
Kepatuhan sesuai Peraturan OJK No 46/ regulated by OJK Regulation No. 46 POJK.03/2017
POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi regarding the Implementation of Compliance
Kepatuhan Bank Umum Functions for Commercial Banks:
a. Memastikan adanya pembahasan terkait a. Ensuring discussions on Compliance and
Kepatuhan serta APU & PPT dalam rapat AML & CTF in Board of Directors and Board
Direksi dan Dewan Komisaris of Commissioners meetings.
b. Mendorong unit kerja untuk membangun b. Encouraging units to build and implement
dan menerapkan Budaya Kepatuhan Compliance Culture, including AML & CTF
termasuk penerapan APU & PPT dengan application, through coordination meetings,
meeting koordinasi, briefing, monitoring dan briefings, monitoring, and coaching.
coaching.
472 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 473
c. cMembina Hubungan yang Baik dan Positif c. Maintaining Good and Positive Relations
dengan OJK, BI dana/atau Otoritas lainnya. with the OJK, BI, and/or other Authorities.
d. Pengembangan kualitas SDM d. Human Resource Development.
e. Rapat Koordinasi e. Coordination Meetings.
f. Permintaan data dari unit lainnya atau f. Requesting data from other units or other
aktivitas Adhoc lainnya yang berkaitan ad-hoc Compliance-related activities.
dengan Compliance
g. Sertifikasi Manajemen Risiko dan Sertifikasi g. Risk Management and Compliance
Kepatuhan Certification.
Indikator Kepatuhan di Tahun 2024 Compliance Indicators in 2024
Dalam rangka pelaksanaan monitoring terhadap In order to monitor the Bank’s activities, the following
aktivitas Bank, berikut ini adalah indikator kepatuhan are the compliance indicators in 2023, as follows:
di tahun 2024 yaitu sebagai berikut:
1. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 1. The Capital Adequacy Ratio (“CAR”) (for credit
(“KPMM”) (atas risiko kredit, risiko pasar dan risk, market risk and operational risk) amounted
operasional) sebesar 126,31%, telah memenuhi to 126.31%,, which has met the minimum limit in
batas minimum sesuai ketentuan Bank yang accordance with the provisions of the Bank which
memiliki peringkat profil Risiko 3 (KPMM 10% - has a Risk profile rating of 3 (CAR of 10% - 11%).
11%).
2. Tidak ada pelampauan maupun pelanggaran 2. There were no exceedances or violations of
terhadap ketentuan Batas Maksimum Pemberian theprovisions of the Maximum Lending Limit.
Kredit.
3. Non-Performing Loan (Nett) sebesar 1,07%, 3. Non-Performing Loan (Nett) of 1.07%, has met
telah memenuhi ketentuan batas maksimum 5% the maximum limit of 5%
4. Giro Wajib Minimum (GWM) Harian sebesar 4. Daily Statutory Reserves (GWM) of 6.75%, has
6,75%, telah memenuhi ketentuan batas met the minimum limit of 3%
minimum 3%
5. Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage 5. Liquidity Coverage Ratio (LCR) of 4.367,48%, has
Ratio / LCR) sebesar 4.367,48%, telah memenuhi met the minimum limit of 100%
ketentuan batas minimum 100%
6. Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable 6. Net Stable Funding Ratio (NSFR) of 169.26, has
Funding Ratio/NSFR) sebesar 169,26%, telah met the minimum limit of 100%.
memenuhi ketentuan batas minimum 100%.
Selama tahun 2024 tidak terdapat pelanggaran yang During 2024 there were no violations committed
dilakukan Bank terkait dengan indikator kepatuhan by the Bank related to the compliance indicators
sebagaimana disebutkan diatas. asmentioned above.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
473
Page 474
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Pembelian Kembali Saham
dan/atau Obligasi Bank
Share Repurchase and/or Bond Repurchase by the Bank
Obligasi Bank Bank Bonds
Sepanjang tahun 2024, tidak ada pembelian kembali Throughout 2024, there were no bond buybacks as
Obligasi karena Amar Bank tidak menerbitkan Amar Bank did not issue any bonds.
obligasi.
Pembelian Kembali Saham (Buyback) Share Buyback
Pada tahun 2024, Perseroan melanjutkan aksi In 2024, the Company continued its corporate action
korporasi berupa pembelian kembali saham of share buybacks, allocating up to Rp120 billion
(buyback), dengan biaya pembelian kembali saham to repurchase shares amounting to a maximum
sebanyak-banyaknya Rp120 Miliar untuk pembelian of 2% of the total issued and fully paid shares.
dengan jumlah saham sebanyak-banyaknya 2% This action was approved at the Annual General
dari jumlah saham ditempatkan dan disetor penuh Meeting of Shareholders (AGMS) on June 20, 2023.
dalam Perseroan. Sesuai dengan persetujuan RUPS The repurchased shares will be used for variable
Tahunan tanggal 20 Juni 2023 Saham hasil pembelian remuneration for management and employees
kembali akan digunakan dalam rangka pemberian through the Management Employee Stock Option Plan
remunerasi yang bersifat variable kepada manajemen (MESOP), in compliance with applicable regulations.
dan karyawan melalui program kepemilikan saham
MESOP (“Management Employee Stock Option Plan”)
dengan mengacu pada peraturan.
Pada periode 1 Januari 2024 hingga 31 Desember Between January 1, 2024, and December 31, 2024,
2024, Amar bank telah melakukan Buyback sebanyak Amar Bank repurchased 158,547,455 shares at an
158.547.455 lembar saham dengan rata-rata average acquisition price of Rp262 per share. The
harga perolehan sebesar Rp262,- Amar Bank telah Bank has disclosed this buyback period through
menyampaikan Keterbukaan Informasi tanggal 17 an Information Disclosure on December 17, 2024.
Desember 2024 mengenai masa buyback yang telah Following the completion of the buyback, Amar
selesai dilaksanakan. Selanjutnya Amar Bank akan Bank will transfer the repurchased treasury shares
mengalihkan saham hasil buyback (saham treasuri) in accordance with POJK No. 29 of 2023 concerning
sesuai dengan POJK No. 29 Tahun 2023 tentang the repurchase of shares issued by publicly listed
Pembelian Kembali Saham yang Dikeluarkan oleh companies through the Management and/or Employee
Perusahaan Terbuka melalui program kepemilikan Stock Option Plan (MESOP).
saham (“Management and/or Employee Stock Option
Plan atau MESOP)
Sesuai dengan hasil buyback yang telah As a result of the buyback conducted between
dilaksanakan, sejak tanggal 13 September 2023 - 17 September 13, 2023, and December 17, 2024,
Desember 2024 total saham treasuri yang dimiliki the Company holds 367,421,455 treasury shares,
oleh Perseroan adalah sebesar 367.421.455 saham equivalent to 1.99% of its issued and fully paid capital.
atau 1,99% dari modal yang ditempatkan dan disetor
Perseroan.
Selanjutnya Perseroan akan mengalihkan seluruh The Company will allocate all treasury shares
saham Treasuri melalui MESOP sesuai dengan through the MESOP based on its internal policies.
ketentuan internal Perseroan. Pengalihan saham The share transfer under the MESOP program will
melalui program MESOP akan dilakukan dalam be carried out within three years after the buyback
waktu 3 (tiga) tahun sejak selesainya masa buyback period ends. However, if the Company encounters
dan apabila Perseroan dalam kondisi tertentu specific conditions as outlined in Article 16 of POJK
sebagaimana diatur dalam Pasal 16 POJK No. 29 No. 29 of 2023, the transfer period may be extended
tahun 2023, maka Perseroan akan memperpanjang accordingly.
masa pengalihan
474 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 475
Transaksi yang Mengandung
Benturan Kepentingan
Transactions Containing Conflict of Interest
Selama tahun 2024, tidak terdapat transaksi Throughout 2024, there were no transactions that
yang menimbulkan benturan kepentingan yang resulted in a conflict of interest that could potentially
berpotensi merugikan Amar Bank atau mengurangi harm Amar Bank or reduce its profitability as table
keuntungannya pada tabel sebagai berikut : follows:.
Nama & Jabatan Pihak
Nama & Jabatan
yang Memiliki Benturan
Pengambil Keputusan Jenis Transaksi Nilai Transaksi Keterangan
No Kepentingan Name & Position of Decision Type of Transaction Transaction value Note
Name & Position of the Party with
Maker
Conflict of Interest
1. - - - - -
2. - - - - -
Pemberian Dana untuk Kegiatan
Sosial dan/atau Politik
Provision of Funds for Social and/or Political Activities
Amar Bank tidak memberikan dana untuk kegiatan Amar Bank does not provide funds for political
politik. Amar Bank konsisten memberikan kontribusi activities. Amar Bank consistently contributes
optimal pada kegiatan sosial dalam penerapan optimally to social activities in the implementation
tanggung jawab sosial Perusahaan. Total pemberian of corporate social responsibility. The total funding
dana untuk kegiatan sosial dan lingkungan pada for social and environmental activities in 2024 is
tahun 2024 adalah sebesar Rp5.000.000 sebagai Rp5,000,000 as social and community development
pengembangan sosial dan kemasyarakatan dalam in the form of other donations.
bentuk donasi lainnya.
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait
dan Penyediaan Dana Besar
Provision of Funds to Related Party and Large Exposures
Penyediaan Dana Debitur (Group) Jumlah Trasaksi
No
Provision of Funds Debtor (Group) Amount of Transaction
1. Kepada Pihak Terkait 8 14.021.551.434
To Related Parties
2. Kepada Debitur Inti: 15 710.313.329.411
To Core Debtor:
a. Individual
b. Group / Large Exposure
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
475
Page 476
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Perkara Penting yang Dihadapi oleh Bank
Important Matters Faced by the Bank
Pada tahun 2024, tidak terdapat perkara penting In 2024, there were no significant legal cases faced by
yang dihadapi oleh Bank yang dapat mempengaruhi the Bank that could materially impact the Company’s
bisnis Perseroan secara signifikan ataupun yang business or involve members of the Board of Directors
melibatkan anggota Direksi maupun anggota Dewan or Board of Commissioners.
Komisaris Perseroan.
Adapun perkara yang timbul merupakan perkara The cases that arose were general in nature, including
umum antara lain berupa gugatan perdata civil lawsuits related to industrial relations disputes,
sehubungan dengan perselisihan hubungan industrial particularly employment termination issues, and
sehubungan dengan permasalahan pemutusan misfiled lawsuits against the Bank.
hubungan kerja dan adanya kekeliruan gugatan
terhadap Bank.
Sampai dengan dibuatnya laporan tahunan ini, masih As of the preparation of this annual report, one legal
terdapat 1 (satu) gugatan hukum yang masih dalam case remains in the resolution process. However, this
proses penyelesaian. Namun, perkara tersebut tidak case does not affect the Bank’s liquidity.
berpengaruh terhadap likuiditas Bank.
Hubungan Industrial
Permasalahan Hukum Perdata Pidana
No Industrial Relations
Legal Cases Civil Criminal
Disputes
Telah selesai (telah mendapatkan putusan yang mempunyai
1 kekuatan hukum tetap). 0 2 0
Completed (have a binding and permanent legal force).
Dalam proses penyelesaian.
2 1 0 0
In the settlement process.
Total 3
Adapun perkara yang timbul merupakan perkara The matters that arose were general matters,
umum antara lain berupa gugatan perdata including civil lawsuits related to the handling of credit
sehubungan dengan penanganan permasalahan issues between Amar Bank and customers/ debtors
kredit antara Amar Bank dengan nasabah/debitur regarding the execution of credit collateral, with the
atas pelaksanaan eksekusi jaminan kredit dengan following details:
rincian sebagai berikut:
476 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 477
Permasalahan Hukum Para Pihak Informasi Perkara
No Status
Legal Subject Parties Case Information
Gugatan Perbuatan Melawan Penggugat 1 : DR. IR. Andre Gugatan Perbuatan Melawan Telah selesai dengan Bank
Hukum Dengan Register Mirza Hartawan, MBA. Hukum dalam penyaluran Amar dikeluarkan dari Para
Perkara No. 426/PDT.G/2024/ Penggugat 2 : Reza Rhenaldi pembiayaan yang diduga Pihak sebagai Turut Tergugat
PN.JKT.SEL Tanggal 8 Mei Syaiful telah dilakukan oleh PT
2024 di Pengadilan Negeri Tergugat 1 : Adrian Investree Radhika Jaya. The matter has been
Jakarta Selatan. Asharyanto resolved, with Amar Bank
Tergugat 2 : PT Investree A lawsuit for Unlawful being removed as a Co-
The lawsuit for Unlawful Radhika Jaya Conduct in the distribution of Defendant in the case.
Conduct with Case Register Turut Tergugat : PT Bank financing allegedly carried
No. 426/PDT.G/2024/PN.JKT. Amar Indonesia, Tbk. out by PT Investree Radhika
1 SEL dated May 8, 2024, at Jaya.
the South Jakarta District Plaintiff 1: Dr. Ir. Andre Mirza
Court. Hartawan, MBA
Plaintiff 2: Reza Rhenaldi
Syaiful
Defendant 1: Adrian
Asharyanto
Defendant 2: PT Investree
Radhika Jaya
Co-Defendant: PT Bank Amar
Indonesia, Tbk.
Gugatan Perbuatan Melawan Penggugat 1 : DR. IR. Andre Gugatan Perbuatan Melawan Telah selesai dengan
Hukum Dengan Register Mirza Hartawan,MBA. Hukum dalam penyaluran dicabutnya gugatan oleh
Perkara No. 411/PDT.G/2024/ Penggugat 2 : Reza Rhenaldi pembiayaan yang diduga Penggugat.
PN.JKT.SEL Syaiful telah dilakukan oleh PT
Tanggal 6 Mei 2024 di Tergugat 1 : Adrian Investree Radhika Jaya. The matter has been resolved
Pengadilan Negeri Jakarta Asharyanto with the lawsuit withdrawn
Selatan. Tergugat 2 : PT Investree A lawsuit for Unlawful by the Plaintiffs.
Radhika Jaya Conduct in the distribution of
The lawsuit for Unlawful Tergugat 3 : Investree financing allegedly carried
Conduct with Case Register Singapore PTE., LTD out by PT Investree Radhika
No. 411/PDT.G/2024/PN.JKT. Turut Tergugat : PT Bank Jaya.
SEL dated May 6, 2024, at Amar Indonesia, Tbk.
2 the South Jakarta District
Court. Plaintiff 1: Dr. Ir. Andre Mirza
Hartawan, MBA
Plaintiff 2: Reza Rhenaldi
Syaiful
Defendant 1: Adrian
Asharyanto
Defendant 2: PT Investree
Radhika Jaya
Defendant 3: Investree
Singapore PTE., LTD
Co-Defendant: PT Bank Amar
Indonesia, Tbk.
Gugatan Hubungan Industrial Penggugat 1 : Evy Novianti, Gugatan Perselisihan Sidang pengadilan masih
Dengan Register Perkara SE Hubungan Industrial atas dalam proses.
No.140/PD.Sus-PHI/2024/ Tergugat 1 : PT Bank Amar permasalahan pemutusan
PN.Sby Tanggal 9 Desember Indonesia, Tbk. hubungan kerja akibat The court proceedings are still
2024 di Pengadilan mangkir selama 5 (lima) hari ongoing.
Hubungan Industrial pada Plaintiff 1: Evy Novianti, SE kerja atau lebih berturut-turut
Pengadilan Negeri Surabaya. Defendant 1: PT Bank Amar tanpa keterangan secara
Indonesia, Tbk. tertulis yang dilengkapi
The Industrial Relations dengan bukti yang sah
Lawsuit with Case Register dan telah dipanggil oleh
No. 140/PD.Sus-PHI/2024/ Pengusaha 2 (dua) kali
PN.Sby dated December secara patut dan tertulis.
3 9, 2024, at the Industrial
Relations Court of the An Industrial Relations
Surabaya District Court. Dispute lawsuit regarding the
termination of employment
due to absenteeism for five
(5) or more consecutive
working days without
providing written justification
accompanied by valid
evidence, despite being duly
and formally summoned
twice in writing by the
Employer.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
477
Page 478
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Perkara Penting Yang Sedang Dihadapi
Oleh Anggota Direksi dan Dewan
Komisaris yang Sedang Menjabat
Significant Legal Cases Faced by the Current Board of
Directors and Board of Commissioners
Sepanjang tahun 2024, seluruh anggota Direksi dan Throughout 2024, all members of the Board of
Dewan Komisaris Bank tidak tersangkut atau terlibat Directors and Board of Commissioners were not
dalam suatu kasus dan/atau perselisihan perdata involved in any legal cases, civil disputes, or criminal
dan/atau pidana. proceedings.
Sanksi Administratif dari Otoritas Terkait
Administrative Sanctions from Relevant Authorities
Pada tahun 2024, tidak terdapat sanksi administratif In 2024, the Bank did not face any major administrative
yang berdampak besar yang dihadapi oleh Bank sanctions that could significantly impact the
yang dapat mempengaruhi bisnis Perseroan secara Company’s business or involve members of the Board
signifikan ataupun yang melibatkan anggota Direksi of Directors or Board of Commissioners.
maupun anggota Dewan Komisaris Perseroan.
Adapun sanksi administratif yang diberikan However, certain administrative sanctions were
oleh otoritas terkait, antara lain terkait dengan imposed by the relevant authorities, including delays
keterlambatan dalam penyampaian Laporan in submitting the Integrated Commercial Bank Report
Bank Umum Terintegrasi (LBUT) dan sanksi atas (LBUT) and corrections to debtor reports in the
keterlambatan dalam menyampaikan koreksi laporan Financial Information Services System (SLIK).
debitur pada Sistem Layanan Informasi Keuangan
(SLIK).
Sampai dengan disusunnya laporan tahunan ini, As of the preparation of this annual report, all
seluruh sanksi administratif telah ditindaklanjuti administrative sanctions have been addressed in
sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan tidak accordance with applicable regulations and have
berdampak signifikan terhadap operasional maupun had no significant impact on the Bank’s operations or
likuiditas Bank. liquidity
478 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 479
Akses Informasi Data Bank
Access to Bank Data Information
Akses Informasi
Access Information
Website Perseroan Informasi yang berhubungan dengan Bank
www.amarbank.co.id
Company Website Information related to the Bank
informasi yang berhubungan dengan produk
Customer Care tanya@amarbank.ci.id
Information related to products
informasi yang berhubungan dengan pemegang saham, tata
Corporate Secretary kelola, dan lainnya corsec@amarbank.ci.id
Information related to shareholders, governance, and others
Kode Etik (Pedoman Perilaku
dan Etika Bisnis)
Code of Ethics (Guidelines for Behavior and Business Ethics)
Sebagai wujud komitmen terhadap prinsip Good As part of its commitment to Good Corporate
Corporate Governance (GCG), Bank menerapkan Governance (GCG) principles, the Bank upholds high
standar etika tinggi bagi seluruh karyawan melalui ethical standards for all employees through its Code
Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis. Dokumen ini of Conduct and Business Ethics. This document serves
menjadi panduan utama dalam membentuk budaya as the primary guideline for fostering a professional,
kerja yang profesional, berintegritas, dan sesuai integrity-driven work culture aligned with the Bank’s
dengan visi, misi, serta nilai-nilai utama Bank. vision, mission, and core values.
Dengan berpegang pada pedoman ini, setiap By adhering to this guideline, every employee is
karyawan diharapkan menjalankan tugasnya secara expected to carry out their responsibilities ethically
etis dan bertanggung jawab, selaras dengan regulasi and accountably, in compliance with both internal
internal maupun eksternal yang berlaku. Untuk and external regulations. To ensure transparency and
memastikan transparansi dan aksesibilitas, Pedoman accessibility, the Code of Conduct and Business Ethics
Perilaku dan Etika Bisnis dapat diunduh langsung can be downloaded directly from the Bank’s official
melalui situs resmi Bank. website.
Pokok-Pokok Isi Pedoman Perilaku dan Etika Key Principles of the Code of Conduct and
Bisnis Business Ethics
Pokok-pokok isi Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis di Key Contents of the Code of Conduct and Business
antaranya adalah sebagai berikut: Ethics include:
1. Objektivitas dalam berhubungan dengan 1. Objectivity in dealing with customers.
nasabah
2. Objektivitas dalam menggunakan nama Bank 2. Objectivity in using the Bank’s name.
3. Ketentuan dalam menghadapi Benturan 3. Regulations for addressing Conflict of Interest.
Kepentingan (Conflict of Interest)
4. Ketentuan dalam memberikan dan/atau 4. Regulations for giving and/or receiving gifts or
menerima hadiah atau donasi donations.
5. Ketentuan dalam menjaga kerahasiaan informasi 5. Regulations for maintaining confidentiality of
information.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
479
Page 480
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
6. Tanggung jawab dalam mengamankan aset 6. Responsibility in safeguarding the Bank’s assets.
Bank
7. Tanggung jawab dalam menjaga akurasi 7. Responsibility in ensuring accuracy of bank
pencatatan dan pelaporan bank records and reporting.
8. Ketentuan pencegahan terhadap praktik 8. Regulations for preventing money laundering
pencucian uang practices.
Sosialisasi dan Upaya Penegakan Dissemination and Enforcement Efforts
Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis Bank telah The Bank’s Code of Conduct and Business Ethics
disampaikan secara luas kepada Dewan Komisaris, has been widely communicated to the Board of
Direksi, komite-komite terkait, serta seluruh Commissioners, the Board of Directors, relevant
karyawan, termasuk pejabat eksekutif di bawah committees, and all employees, including executive
Direksi. Sosialisasi ini bertujuan untuk memperkuat officers under the Board of Directors. This
pemahaman dan memastikan setiap individu di dalam dissemination aims to strengthen understanding and
Bank menerapkan nilai-nilai kepatuhan serta etika ensure that every individual within the Bank adheres
kerja yang sejalan dengan budaya dan prinsip utama to compliance values and work ethics aligned with
perusahaan. Melalui langkah ini, Bank menegaskan the company’s core culture and principles. Through
komitmennya dalam menciptakan lingkungan kerja this initiative, the Bank reaffirms its commitment
yang profesional, transparan, dan berintegritas tinggi. to fostering a professional, transparent, and highly
ethical work environment.
Pernyataan Keberlakuan Pedoman Perilaku Statement On The Applicability of The Code
dan Etika Bisnis of Conduct And Business Ethics
Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis mengikat seluruh The Code of Conduct and Business Ethics binds
elemen organisasi, mulai dari Dewan Komisaris, all organizational elements, from the Board of
Direksi, Komite-Komite, hingga seluruh karyawan, Commissioners, Board of Directors, and Committees
dalam setiap interaksi bisnis dengan nasabah, to all employees, in every business interaction with
mitra, dan sesama rekan kerja. Pedoman ini menjadi customers, partners, and colleagues. This guideline
landasan dalam menciptakan hubungan profesional serves as the foundation for fostering professional
yang berintegritas, transparan, dan sesuai dengan relationships that uphold integrity, transparency, and
nilai-nilai utama Bank. alignment with the Bank’s core values.
480 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 481
Sistem Pelaporan Pelanggaran/
Whistle Blowing System (WBS)
Reporting System For Violations/Whistleblowing System (WBS)
Amar Bank mendorong partisipasi semua pihak, baik Amar Bank encourages the participation of all parties,
pihak internal Amar Bank maupun pihak eksternal both internal and external, to commit to realizing
untuk berkomitmen mewujudkan citra perbankan a clean and healthy banking image by utilizing the
yang bersih dan sehat dengan memanfaatkan Whistleblowing System (WBS) to report allegations
sarana pelaporan Whistle Blowing System (“WBS”) of legal violations or fraudulent practices, violations
untuk melaporkan dugaan pelanggaran hukum atau of employment agreements, violations of the code of
praktik kecurangan, pelanggaran perjanjian kerja, ethics, and conflicts of interest committed internally at
pelanggaran kode etik, dan pelanggaran benturan Amar Bank.
kepentingan yang dilakukan oleh internal Bank.
Bank melaksanakan kebijakan WBS secara The Bank implements the Whistleblowing System
menyeluruh dalam setiap aspek kegiatan bisnis. (WBS) policy comprehensively across all aspects of its
Kebijakan WBS di Bank mengacu pada POJK Nomor business activities. The WBS policy at the Bank refers
12 tahun 2024 tentang Penerapan Strategi Anti to Financial Services Authority Regulation (POJK)
Fraud Bagi Lembaga Jasa Keuangan. Number 12 of 2024 on the Implementation of Anti-
Fraud Strategies for Financial Service Institutions.
Penerapan WBS di Amar Bank bertujuan untuk
membangun kesadaran pemangku kepentingan The implementation of the WBS at Amar Bank aims
untuk melaporkan tindakan fraud atau pelanggaran to build awareness among stakeholders to report
yang terjadi di internal Amar Bank tanpa rasa takut fraudulent actions or violations that occur within
dan khawatir karena Amar Bank memberikan jaminan Amar Bank without fear or concern because Amar
kerahasiaan dan keamanan pelapor (whistleblower). Bank guarantees the confidentiality and security of
Hal ini juga bertujuan agar fraud atau pelanggaran the whistleblower. This also aims to detect an prevent
lainnya dapat dideteksi dan dicegah sedini mungkin fraud or other violations as early as possible through
melalui pengungkapan dari pelapor. disclosure from the whistleblower.
Jenis Pelanggaran Yang Dapat Dilaporkan Types of Violations That Can Be Reported:
1. Fraud 1. Fraud
Tindakan penyimpangan atau pembiaran yang Actions of intentional deviation or omission done
sengaja dilakukan untuk mengelabui, menipu, to deceive, defraud, or manipulate the Bank,
atau memanipulasi Bank, nasabah, atau pihak customers, or other parties, occurring within
lain, yang terjadi di lingkungan Bank dan/ the Bank’s environment and/or utilizing the
atau menggunakan sarana Bank sehingga Bank’s facilities resulting in losses to the Bank,
mengakibatkan Bank, nasabah, atau pihak customers, or other parties, and/or financial gain
lain menderita kerugian dan/atau pelaku fraud for the fraudster, whether directly or indirectly.
memperoleh keuntungan keuangan baik secara Types of acts classified as fraud include:
langsung maupun tidak langsung. Jenis-jenis
perbuatan yang tergolong fraud adalah:
a. Kecurangan, a. Deception,
b. Penipuan, b. Fraud,
c. Penggelapan aset, c. Embezzlement of assets,
d. Pembocoran informasi d. Leakage of information,
e. Tindak Pidana Perbankan e. Banking Crimes.
2. Pelanggaran Kode Etik 2. Violation of the Code of Ethics
Tindakan yang tidak sesuai dengan budaya Amar Actions that are not in line with Amar Bank’s
Bank yang telah dirumuskan berdasarkan nilai- culture formulated based on positive values that
nilai positif yang tumbuh dan berkembang dalam have grown and developed within Amar Bank
Amar Bank untuk mencapai tujuan bersama to achieve common goals and also serve as a
dan juga sebagai acuan bagi karyawan dalam reference for employees in making decisions and
mengambil keputusan dan bertindak. taking action.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
481
Page 482
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
3. Pelanggaran Benturan Kepentingan 3. Conflict of Interest Violations
Tindakan yang menyebabkan suatu kondisi Actions that result in a condition where an
di mana seseorang dalam menjalankan tugas individual in performing their duties and
dan kewajibannya mempunyai kepentingan di obligations has interests outside of the Bank’s
luar kepentingan Bank. Baik yang menyangkut interests. This includes personal interests, family
kepentingan pribadi, keluarga, maupun interests, or interests of other parties, causing the
kepentingan pihak-pihak lain sehingga karyawan employee to lose objectivity in decisionmaking
tersebut kehilangan objektivitasnya dalam and act contrary to the authority or policies
mengambil keputusan dan tidak sesuai dengan provided by the Bank.
wewenang atau kebijakan yang telah diberikan
Bank.
4. Pelanggaran Kontrak Kerja atau Perjanjian 4. Violation of Employment Contracts orCooperation
Kerjasama Agreements
Tindakan yang melanggar kesepakatan antara Actions that violate agreements between
pekerja dengan pemberi kerja, baik mengenai employees and employers, whether regarding
hak dan kewajiban dari masing-masing pihak the rights and obligations of each party or other
maupun kesepakatan lainnya yang tertuang agreements set forth in written documents
secara tertulis pada dokumen kontrak kerja/ such as employment contracts/cooperation
perjanjian kerjasama. agreements.
5. Pelanggaran Hukum 5. Legal Violations
Tindakan melanggar hukum yang berlaku di Actions that violate the laws applicable in
Indonesia. Indonesia.
Mekanisme Penyampaian Laporan Mechanism for Reporting Violations Reporting
Pelanggaran
Media Pelaporan Channels
Amar Bank menyediakan saluran komunikasi untuk Amar Bank provides communication channels for
penyampaian laporan pelanggaran (Whistle Blowing) reporting violations (Whistleblowing) that can be
yang dapat dilakukan oleh seluruh pihak baik internal utilized by all parties, both internal and external, to
maupun eksternal kepada Amar Bank, yaitu melalui report to Amar Bank. These channels include:
media:
1. Website : https://www.amarbank.co.id • Website : https://www.amarbank.
whistleblowing co.id/ whistleblowing
2. Email : wbs@amarbank.co.id • Email : wbs@amarbank.co.id
3. WhatsApp : +62 811 3227 5859 • WhatsApp : +62 811 3227 5859
4. Pengaduan langsung kepada internal Audit • Direct complaint to the Internal Audit
Function Head atau Direktur Utama Function Head or the President Director
Opsi 1
Website WBS/
Whatsapp/
pengaduan ke Fraud
kepala SKAI
Pihak Pelapor Investigasi
No Fraud
Opsi 2
Pengaduan ke
Direktur Utama
482 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 483
Perlindungan Bagi Pelapor Protection for Reporters
Amar Bank memberikan jaminan perlindungan Amar Bank provides assurance of protection to
kepada Pelapor (Whistleblower) yang beritikad reporters (Whistleblowers) acting in good faith to
baik melaporkan setiap pelanggaran yang berisiko report any violations that may pose risks to Amar
merugikan Amar Bank. Amar Bank juga menjamin Bank. Amar Bank also guarantees the confidentiality
kerahasiaan identitas serta melindungi pelapor of the reporter’s identity and protects them when
pada saat melapor ataupun saat laporannya making the report or when their report is followed up
ditindaklanjuti oleh Unit Anti-Fraud, sebagaimana by the Anti-Fraud Unit, as stipulated in Amar Bank’s
diatur dalam kebijakan internal Amar Bank. Demi internal policy. To ensure confidentiality, if the reporter
memastikan kerahasiaan tersebut, bagi pelapor yang provides their identity/email/phone number, it will only
menyertakan identitas/email/nomor telepon maka be known to the Anti-Fraud Unit contacted by the
hanya akan diketahui oleh Unit Anti-Fraud yang reporter.
dihubungi oleh pelapor.
Jika pelapor memiliki bukti berupa data, informasi If the reporter has evidence such as data, information,
atau indikasi awal atas terjadinya pelanggaran, or initial indications of violations, they may include it in
maka dapat disertakan saat pelaporan. Setiap their report. Every reporter is required to have strong
pelapor diwajibkan untuk memiliki alasan kuat dalam reasons for reporting violations or potential violations
menyampaikan laporan pelanggaran atau potensi and must act in good faith.
pelanggaran, serta wajib memiliki itikad yang baik.
Penanganan Laporan Pelanggaran Handling Violation Reports
Setiap informasi yang disampaikan oleh pihak Every piece of information provided by the reporter
pelapor akan diperlakukan sebagai informasi yang will be treated as confidential. The Whistleblowing
bersifat rahasia. PIC Whistleblowing System akan System PIC will analyze incoming reports. In reports
menganalisis laporan yang masuk. Pada laporan accompanied by the reporter’s identity and contact
yang disertai dengan identitas pelapor berikut nomor information (phone number/email address), if
telepon/alamat email yang dapat dihubungi, apabila additional information is deemed necessary, the
dianggap perlu adanya informasi tambahan, PIC Whistleblowing System PIC will secretly contact
Whistleblowing System akan menghubungi pelapor the reporter to request the necessary additional
secara rahasia untuk meminta informasi tambahan information.
yang diperlukan.
Apabila informasi awal dianggap sudah cukup, If the initial information is considered sufficient,
akan dilakukan pemeriksaan lebih lanjut untuk further examination will be conducted to determine
menyimpulkan valid atau tidaknya laporan tersebut. the validity of the report. For supervision purposes
Dalam rangka pengawasan dan termasuk proses and including the complaint investigation process,
investigasi pengaduan, maka PIC Whistleblowing the Whistleblowing System PIC is required to report
System wajib melaporkan hasil pengaduan the results of violation complaints to the President
pelanggaran kepada Presiden Direktur & Dewan Director & Board of Commissioners, categorized as
Komisaris dengan hasil yang sudah dikategorikan Fraud.
sebagai Fraud.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
483
Page 484
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Pihak Yang Mengelola Pengaduan Parties Managing Complaints
Berdasarkan kebijakan internal Amar Bank, pihak According to Amar Bank’s internal policy, the parties
yang ditunjuk untuk mengelola pengaduan saat ini currently designated to manage complaints are:
adalah:
1. PIC Whistleblowing adalah karyawan dari 1. Whistleblowing PIC: An employee from the
Function Satuan Kerja Audit Internal yang Internal Audit Function Unit responsible for
bertugas untuk menerima dan menyeleksi receiving and screening violation reports for
laporan pelanggaran untuk diproses lebih lanjut further processing by the investigation unit
oleh unit investigasi tanpa mengungkapkan without disclosing the whistleblower’s identity.
identitas whistleblower.
2. Unit Investigasi bertugas untuk melaksanakan 2. Investigation Unit: Responsible for conducting
penyidikan lebih lanjut atas pelaporan further investigations into reported violations so
pelanggaran yang terjadi untuk selanjutnya that the results of these investigations can be
agar hasil investigasi ini dapat diputuskan oleh decided by Amar Bank’s management.
Manajemen Amar Bank.
3. Direktur Utama & Dewan Komisaris memerima 3. President Director & Board of Commissioners:
laporan pelanggaran yang sudah dilakukan Receives violation reports that have been
analisa dan investigasi oleh PIC Whistleblowing analyzed and investigated by the Whistleblowing
dengan hasil yang sudah dikategorikan sebagai PIC, with results already categorized as fraud.
Fraud.
Sosialisasi Whistleblowing System Whistleblowing System Awareness Campaign
Proses Sosialisasi WBS dilakukan pada lingkungan The WBS (Whistleblowing System) socialization
internal Bank dan bertujuan untuk menumbuhkan process is carried out within the Bank’s internal
kesadaran karyawan dengan ikut berpartisipasi environment and aims to raise employee awareness
melaporkan tindak kecurangan maupun tindak tidak by encouraging their participation in reporting
etis yang ada di dalam lingkungan Bank. fraudulent or unethical acts occurring within the Bank.
Laporan Pelanggaran pada Tahun 2024 Violation Reports in 2024
Selama tahun 2024, Amar Bank tidak menerima Throughout the year 2024, Amar Bank did not receive
pelaporan pengaduan baik dari Email/Website WBS any complaint reports either through Email/Website
maupun dari nomor WhatsApp WBS sehingga tidak WBS or through the WhatsApp WBS number, thus
terdapat data untuk tindak lanjut atas pelanggaran there is no data available for further action on any
yang terjadi. violations that may have occurred.
484 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 485
Anti Pencucian Uang, Pencegahan
Pendanaan Terorisme dan
Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal
(APU, PPT, dan PPPSPM)
Anti-Money Laundering, Counter-Terrorism Financing,
and Prevention of the Financing of Weapons of Mass
Destruction Proliferation (AML, CTF, and PF-WMD)
Program APU, PPT, dan PPPSPM merupakan The AML, CTF, and PF-WMD program reflects the
komitmen dari Direksi dan Dewan Komisaris untuk commitment of the Board of Directors and Board of
membangun kesadaran dan budaya pengelolaan Commissioners to fostering awareness and a risk
risiko di seluruh level organisasi agar produk dan management culture across all organizational levels.
layanan Bank tidak digunakan sebagai sarana This ensures that the Bank’s products and services
kegiatan pencucian uang, pendanaan terorisme, dan are not misused for money laundering, terrorism
pendanaan proliferasi senjata pemusnah massal. financing, or the proliferation of weapons of mass
destruction.
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out their duties, AML, CTF, and PF-WMD
Petugas APU, PPT, dan PPPSPM bertanggung officers report directly to the AML, CTF, and PF-WMD
jawab langsung kepada Pejabat APU, PPT, dan official (Head of Compliance & AML, CTF, and PF-
PPPSPM (Kepala Divisi Kepatuhan & APU, PPT, dan WMD Division) and the Compliance Director. These
PPPSPM) dan Direktur Kepatuhan. Petugas APU, officers are equipped with banking knowledge and
PPT, dan PPPSPM dipastikan memiliki pengetahuan experience to effectively implement AML, CTF, and
dan pengalaman di bidang perbankan sehingga PF-WMD programs. They also collaborate with
cakap dalam menerapkan program APU, PPT, dan branch-level officers and front-line staff, particularly
PPPSM. Petugas APU, PPT, dan PPPSPM juga in monitoring activities such as Customer Due
bekerjasama dengan Penanggung Jawab masing- Diligence (CDD), Enhanced Due Diligence (EDD),
masing cabang dan petugas Front Liner khususnya reporting of Suspicious Financial Transactions (LTKM),
dalam pemantauan aktivitas termasuk pelaksanaan and reporting of Large Cash Transactions (LTKT).
Customer Due Diligence, Enhanced Due Diligence,
Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM),
dan Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT).
Kebijakan APU, PPT, dan PPPSPM AML, CTF, and PF-WMD Policy
Bank menerapkan program APU, PPT, dan PPPSPM Banks implement APU, PPT, and PPPSPM programs
dengan mengacu pada: by referring to:
1. PERKA PPATK No. PER-02/1.02/PPATK/02/2014 1. PERKA PPATK No. PER-02/1.02/PPATK/02/20on
tentang Sistem Informasi Pengguna Jasa the Integrated User Information System.
Terpadu;
2. SE OJK No. 32/SEOJK/2017 tentang Penerapan 2. OJK Circular Letter No. 32/SEOJK/20on the
Program APU & PPT di Sektor Perbankan; Implementation of AML & CTF Programs in the
Banking Sector.
3. Peraturan OJK No. 8 Tahun 2023 tentang 3. OJK Regulation No. 8 of 20on the Implementation
Penerapan Program APU, PPT, dan PPPSPM di of AML, CTF, and PF-WMD Programs in the
Sektor Jasa Keuangan; Financial Services Sector.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
485
Page 486
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
4. SE OJK No. 29/SEOJK.01/2019 tentang Perubahan 4. OJK Circular Letter No. 29/SEOJK.01/20on
Atas Surat Edaran OJK Nomor 38/SEOJK.01/2017 Amendments to OJK Circular Letter No. 38/
tentang Pedoman Pemblokiran Secara Serta SEOJK.01/20regarding Guidelines for Immediate
Merta Atas Dana Nasabah di Sektor Jasa Blocking of Customer Funds in the Financial
Keuangan Yang Identitasnya Tercantum Dalam Services Sector for Individuals Listed in the
Daftar Terduga Terorisme dan Organisasi Teroris. Suspected Terrorism and Terrorist Organization
List.
5. SE OJK No. 31/SEOJK.01/2019 tentang Pedoman 5. OJK Circular Letter No. 31/SEOJK.01/20on
Pemblokiran Secara Serta Merta Atas Dana Guidelines for Immediate Blocking of Customer
Nasabah di Sektor Jasa Keuangan yang Funds in the Financial Services Sector for
Identitasnya Tercantum dalam Daftar Pendanaan Individuals Listed in the Proliferation Financing of
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal; Weapons of Mass Destruction List.
6. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 26/ 6. OJK Circular Letter No. 26/SEOJK.03/20on
SEOJK.03/2020 tentang Pelaporan Bank Umum Conventional Commercial Bank Reporting
Konvensional Melalui Sistem Pelaporan Otoritas through the Financial Services Authority
Jasa Keuangan; Reporting System.
7. Peraturan PPATK Nomor 11 Tahun 2020 tentang 7. PPATK Regulation No. of 20on Procedures
Tata Cara Pemanfaatan Aplikasi Politically for Utilizing the Politically Exposed Person
Exposed Person; Application.
8. Peraturan PPATK Nomor 14 Tahun 2021 tentang 8. PPATK Regulation No. of 20on Technical
Petunjuk Teknis Penggunaan Aplikasi GoAML Guidelines for Using the GoAML Application for
Bagi Pihak Pelapor; Reporting Entities.
9. Peraturan PPATK Nomor 11 Tahun 2021 tentang 9. PPATK Regulation No. of 20on the Suspected
Sistem Informasi Terduga Pendanaan Terorisme; Terrorism Financing Information System.
10. Peraturan PPATK Nomor 1 Tahun 2021 tentang 10. PPATK Regulation No. 1 of 20on Procedures for
Tata Cara Penyampaian Laporan Transaksi Submitting Suspicious Financial Transaction
Keuangan Mencurigakan, Transaksi Keuangan Reports, Large Cash Transaction Reports, and
Tunai, dan Transaksi Keuangan Transfer Dana Fund Transfer Reports via the GoAML Application
Melalui Aplikasi GoAML bagi Penyedia Jasa for Financial Service Providers.
Keuangan;
11. Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang 11. Law No. 8 of 20on the Prevention and Eradication
Pencegahan dan Pemberantasan TPPU (Tindak of Money Laundering Crimes.
Pidana Pencucian Uang);
12. Peraturan Pemerintah Nomor 99 Tahun 2016 12. Government Regulation No. of 20on the
tentang Pembawaan Uang Tunai dan/atau Transportation of Cash and/or Other Payment
Instrumen Pembayaran Lain ke Dalam atau Instruments Into or Out of Indonesia’s Customs
Keluar Daerah Pabean Indonesia; Territory.
13. Undang-Undang Nomor 9 Tahun 2013 tentang 13. Law No. 9 of 20on the Prevention and Eradication
Pencegahan dan Pemberantasan TPPT (Tindak of Terrorism Financing Crimes.
Pidana Pendanaan Terorisme);
14. Peraturan PPATK Nomor 1 Tahun 2022 Tentang 14. PPATK Regulation No. 1 of 20on Procedures
Tata Cara Pelaporan Pembawaan Uang Tunai for Reporting the Transportation of Cash and/
Dan/atau Instrumen Pembayaran Lain Ke Dalam or Other Payment Instruments Into or Out of
atau Ke Luar Daerah Pabean Indonesia Melalui Indonesia’s Customs Territory Through the
Aplikasi GoAML; GoAML Application.
15. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2023 tentang 15. Law No. 1 of 20on the Indonesian Criminal Code.
Kitab Undang-Undang Hukum Pidana;
16. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17 16. OJK Regulation No. of 20on Governance
Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Implementation for Commercial Banks.
Bank Umum;
17. Peraturan PPATK Nomor 18 Tahun 2017 17. PPATK Regulation No. of 20on the Implementation
tentang Pelaksanaan Penghentian Sementara of Temporary Suspension and Postponement of
dan Penundaan Transaksi oleh Penyedia Jasa Transactions by Financial Service Providers.
Keuangan;
486 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 487
18. Surat Edaran PPATK Nomor 5 Tahun 2023 tentang 18. PPATK Circular Letter No. 5 of 20on Indicators
Indikator Transaksi Keuangan Mencurigakan of Suspicious Financial Transactions Related to
Terkait Pendanaan Terorisme; Terrorism Financing.
19. Peraturan Bersama Kementerian Luar Negeri, 19. Joint Regulation of the Ministry of Foreign Affairs,
Kepolisian Negara Republik Indonesia, Pusat the Indonesian National Police, the Financial
Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan, Transaction Reports and Analysis Center, and
dan Badan Pengawas Tenaga Nuklir Nomor the Nuclear Energy Supervisory Agency Number
7 Tahun 2023, Nomor 2 Tahun 2023, Nomor 7 of 2023, Number 2 of 2023, Number 12 of
12 Tahun 2023, Nomor 2 Tahun 2023 tentang 2023, Number 2 of 2023 concerning the Second
Perubahan Kedua atas Peraturan Bersama Amendment to the Joint Regulation of the Minister
Menteri Luar Negeri, Kepala Kepolisian Negara of Foreign Affairs, the Chief of the Indonesian
Republik Indonesia, Kepala Pusat Pelaporan dan National Police, the Chief of the Financial
Analisis Transaksi Keuangan, dan Kepala Badan Transaction Reports and Analysis Center, and
Pengawas Tenaga Nuklir Nomor 4 Tahun 2017, the Chief of the Nuclear Energy Supervisory
Nomor 1 Tahun 2017, Nomor 9 Tahun 2017, Agency Number 4 of 2017, Number 1 of 2017,
Nomor 5 Tahun 2017 tentang Pencantuman Number 9 of 2017, Number 5 of 2017 concerning
Identitas Orang dan Korporasi dalam Daftar the Inclusion of the Identities of Persons and
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Corporations in the List of Funding for the
dan Pemblokiran Secara Serta Merta atas Dana Proliferation of Weapons of Mass Destruction
Milik Orang atau Korporasi yang Tercantum and the Immediate Blocking of Funds Belonging
dalam Daftar Pendanaan Proliferasi Senjata to Persons or Corporations Listed in the List of
Pemusnah Massal Funding for the Proliferation of Weapons of Mass
Destruction
Dalam rangka penerapan program APU, PPT, dan To implement the AML, CTF, and PF-WMD programs,
PPPSPM, Bank telah menerapkan 5 (lima) Pilar the Bank has adopted the Five Pillars of AML, CTF,
Penerapan Program APU, PPT, dan PPPSPM, yaitu: and PF-WMD Program Implementation, namely:
1. Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris; 1. Active Supervision by the Board of Directors and
Board of Commissioners
2. Kebijakan dan Prosedur APU, PPT, dan PPPSPM; 2. AML, CTF, and PF-WMD Policies and Procedures
3. Pengendalian Intern; 3. Internal Controls
4. Sistem Informasi Manajemen; 4. Management Information System
5. Sumber Daya Manusia dan Pelatihan. 5. Human Resources and Training
Hal tersebut, bertujuan untuk: These pillars aim to:
• Memberikan pemahaman yang sama kepada • Ensure a unified understanding among all
seluruh jajaran pengurus dan pegawai Bank Bank officials and employees regarding
tentang pentingnya penerapan program the importance of AML, CTF, and PF-WMD
APU, PPT, dan PPPSPM; program implementation.
• Sebagai acuan guna membantu • Serve as a reference to help detect money
pendeteksian kegiatan pencucian uang, laundering, terrorism financing, and
pendanaan terorisme, dan pendanaan proliferation financing of weapons of mass
proliferasi senjata pemusnah massal & destruction, while mitigating risks such
melakukan mitigasi risiko seperti risiko legal, as legal, reputational, operational, and
risiko reputasi, risiko operasional dan risiko concentration risks in support of the Bank’s
konsentrasi dengan mendukung bisnis Bank; business.
• Sebagai pedoman dalam penyusunan • Provide guidelines for developing standard
standar prosedur operasional produk dan operating procedures for banking products
aktivitas perbankan lainnya berdasarkan and activities based on prudential banking
prinsip kehati-hatian (prudential banking); principles.
• Memenuhi ketentuan mengenai Penerapan • Comply with regulations on the
Program APU, PPT, dan PPPSPM di Sektor implementation of AML, CTF, and PF-WMD
Jasa Keuangan; programs in the financial services sector.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
487
Page 488
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Pelaksanaan Program APU, PPT, dan Implementation of AML, CTF, and PF-WMD
PPPSPM TAHUN 2024 Program in 2024
Dalam rangka pemenuhan pelaksanaan Program To ensure the effective implementation of the AML,
APU, PPT, dan PPPSPM, Bank telah menerapkan 3 CTF, and PF-WMD Program, the Bank has adopted
(tiga) lini pertahanan (three lines of defense) sebagai the Three Lines of Defense approach as follows:
berikut:
1. Pertahanan Lini Pertama dilaksanakan oleh Unit 1. First Line of Defense – Executed by the Bank’s
Bisnis dan Operasional Bank yang melakukan Business and Operational Units, which carry
aktivitas Bank sehari-hari sebagai garis depan out daily banking activities as the organization’s
organisasi; frontline.
2. Pertahanan Lini Kedua merupakan fungsi 2. Second Line of Defense – A monitoring function
pemantauan yang dilaksanakan oleh Satuan carried out by the Compliance Unit and Risk
Kerja Kepatuhan dan Satuan kerja Manajemen Management Unit to ensure that the first line of
Risiko untuk memastikan pertahanan lapis defense operates effectively.
pertama telah menjalankan fungsinya dengan
baik;
3. Pertahanan Lini Ketiga merupakan fungsi 3. Third Line of Defense – A supervisory function
pengawasan terhadap penerapan Program over the implementation of the AML, CTF, and
APU, PPT, dan PPPSPM yang dilakukan oleh PF-WMD Program in both the first and second
pertahanan lini pertama dan kedua. Fungsi ini lines of defense. This function is performed by the
dijalankan oleh Audit Internal untuk memastikan Internal Audit Unit to ensure the effectiveness of
fungsi pertahanan lini pertama maupun the first and second lines of defense.
pertahanan lini kedua telah berjalan secara
efektif.
Penerapan program APU, PPT, dan PPPSPM yang Implementation of the AML, CTF, and PF-WMD
ditetapkan dan diawasi secara aktif oleh Direksi dan Program The implementation of the AML, CTF,
Dewan Komisaris Bank sebagai berikut: and PF-WMD Program is actively established and
supervised by the Bank’s Board of Directors and
Board of Commissioners, as follows:
1. Penetapan Unit Kerja Khusus APU, PPT, dan 1. Establishment of a Dedicated AML, CTF, and
PPPSPM sebagai fungsi yang menerapkan PF-WMD Unit
program APU, PPT, dan PPPSPM
Unit Kerja Khusus APU, PPT, dan PPPSPM The Dedicated AML, CTF, and PF-WMD Unit
terdiri dari Petugas serta Pejabat APU, PPT, serves as the functional entity responsible for
dan PPPSPM. Dalam menjalankan fungsinya, implementing the program. This unit consists of
Petugas APU, PPT, dan PPPSPM bertanggung AML, CTF, and PF-WMD Officersand Officials.
jawab langsung kepada Pejabat APU, PPT, dan In carrying out its function, the Officers report
PPPSPM (Kepala Divisi Kepatuhan & APU, PPT, directly to the AML, CTF, and PF-WMD Officials
dan PPPSPM) dan Direktur Kepatuhan. Unit (Head of the Compliance & AML, CTF, and PF-
Kerja Khusus APU, PPT, dan PPPSPM memiliki WMD Division) and the Compliance Director. The
pengetahuan dan pengalaman perbankan yang unit possesses sufficient banking knowledge and
memadai mengenai penilaian dan mitigasi experience in risk assessment and mitigation
risiko terkait penerapan program APU, PPT, dan related to the AML, CTF, and PF-WMD Program.
PPPSPM.
488 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 489
2. Pelaksanaan Kebijakan dan Prosedur APU, 2. Implementation of AML, CTF, and PF-WMD
PPT, dan PPPSPM berbasis Pendekatan Policies and Procedures Based on a Risk-Based
Berdasarkan Risiko Approach
a. Penerapan Customer Due Diligence a. Implementation of Customer Due Diligence
(CDD), yang merupakan kegiatan berupa (CDD), which involves identification,
identifikasi, verifikasi, dan pemantauan yang verification, and monitoring activities carried
dilakukan Bank untuk memastikan bahwa out by the Bank to ensure that transactions
transaksi sesuai dengan profil Nasabah. align with the customer’s profile. To enhance
Untuk efektifitas penerapan CDD, maka Bank the effectiveness of CDD implementation,
menggunakan Pendekatan Berdasarkan the Bank applies a Risk-Based Approach in
Risiko dalam mengelompokkan nasabah; categorizing customers.
b. Penerapan Enhanced Due Dilligence (EDD) b. Implementation of Enhanced Due Diligence
merupakan kegiatan berupa identifikasi, (EDD), which involves identification,
verifikasi, dan pemantauan berkelanjutan verification, and continuous monitoring
yang dilakukan oleh Bank terhadap nasabah conducted by the Bank for customers
tergolong risiko tinggi; categorized as high-risk.
c. Identifikasi dan melaporkan Transaksi c. Identification and reporting of Suspicious
Keuangan Mencurigakan, Transaksi Financial Transactions, Cash Transactions,
Keuangan Tunai, Pengguna Jasa Baru, dan New Service Users, and Suspected Terrorism
Informasi Terduga Pendanaan Terorisme Financing Information to the Financial
kepada Pusat Pelaporan dan Analisis Transaction Reports and Analysis Center.
Transaksi Keuangan;
d. Melakukan koordinasi dengan otoritas terkait d. Coordination with relevant authorities
permintaan data & informasi, pemblokiran regarding data and information requests,
rekening berkenaan dengan kasus pencucian as well as account blocking related to cases
uang, pendanaan terorisme, dan pendanaan of money laundering, terrorism financing,
proliferasi senjata pemusnah massal; and the proliferation of weapons of mass
destruction.
e. Melakukan pemantauan dan rekomendasi e. Monitoring and providing recommendations
terkait pendidikan dan pelatihan APU, related to AML, CTF, and PF-WMD education
PPT, dan PPPSPM terhadap karyawan and training for employees to enhance their
dalam rangka meningkatkan pemahaman, understanding, vigilance, and awareness of
kewaspadaan serta risiko atas APU, PPT, AML, CTF, and PF-WMD risks.
dan PPPSPM;
f. Pengelolaan Database Watchlist yang terdiri f. Management of the Watchlist Database,
dari Daftar Terduga Teroris dan Organisasi which consists of the List of Suspected
Teroris (DTTOT), Daftar Pendanaan Terrorists and Terrorist Organizations
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (DTTOT), the List of Proliferation Financing
(DPPSPM), Informasi Terduga Pendanaan of Weapons of Mass Destruction (DPPSPM),
Terorisme (SIPENDAR), Judi Daring (JUDAR); Suspected Terrorism Financing Information
(SIPENDAR), and Online Gambling (JUDAR).
g. Penerapan Pre-Employee Screening dan g. Implementation of Pre-Employee Screening
Know Your Employee, yaitu prosedur and Know Your Employee procedures, which
penyaringan karyawan baru dan include screening new employees and
pemantauan transaksi karyawan; monitoring employee transactions.
h. Penatausahaan dokumen yang berhubungan h. Administration of documents related to the
dengan aktivitas penerapan program APU, implementation of the AML, CTF, and PF-
PPT, dan PPPSPM; WMD program.
i. Pelaporan secara berkala kepada Direktur i. Regular reporting to the Compliance Director
Kepatuhan terhadap seluruh aktivitas APU, on all AML, CTF, and PF-WMD activities.
PPT, dan PPPSPM;
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
489
Page 490
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
j. Tindak lanjut hasil yang dicapai serta j. Follow-up on the results achieved and
pelaporan eksposur risiko APU, PPT, dan reporting of AML, CTF, and PF-WMD risk
PPPSPM kepada manajemen, komite dan exposure to management, committees, and
regulator. regulators.
3. Pengendalian Intern untuk Penerapan APU, 3. Internal Control for Effective Implementation of
PPT, dan PPPSPM yang Efektif AML, CTF, and PF-WMD
Bank melakukan pemisahan fungsi antara The Bank separates the functions between
satuan kerja operasional dan satuan kerja operational units and control units to ensure
pengendalian hingga dapat memastikan bahwa that the implementation of AML, CTF, and PF-
penerapan APU, PPT, dan PPPSPM telah sesuai WMD complies with established policies and
dengan kebijakan dan prosedur yang ditetapkan, procedures. This separation enables the timely
hingga mampu secara tepat waktu mendeteksi detection of weaknesses and irregularities,
kelemahan dan penyimpangan yang terjadi dan thereby minimizing potential risks faced by the
meminimalkan potensi risiko yang dihadapi oleh Bank.m
Bank.
4. Screening terhadap Watchlist 4. Screening Against Watchlists
Bank melakukan screening pada setiap The Bank conducts screening for every account
pembukaan rekening dan memeriksa hubungan opening and examines the business relationships
usaha nasabah terhadap watchlist yang of customers against watchlists issued by
diterbitkan oleh otoritas berwenang seperti relevant authorities, such as the List of Suspected
Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris Terrorists and Terrorist Organizations (DTTOT),
(DTTOT), Daftar Pendanaan Proliferasi Senjata the List of Proliferation Financing of Weapons
Pemusnah Massal (DPPSPM), Informasi Terduga of Mass Destruction (DPPSPM), Suspected
Pendanaan Terorisme (SIPENDAR), dan Judi Terrorism Financing Information (SIPENDAR),
Daring (JUDAR). and Online Gambling (JUDAR).
5. Pelaporan dan Pemenuhan atas Permintaan 5. Reporting and Compliance with Data Requests
Data untuk Regulator for Regulators
Pelaporan ke PPATK dalam rangka implementasi Reporting to PPATK as part of the implementation
APU, PPT, dan PPPSPM dilakukan oleh Petugas of AML, CTF, and PF-WMD is carried out by AML,
APU, PPT, dan PPPSPM selama tahun 2024 CTF, and PF-WMD Officers throughout 2024 as
adalah sebagai berikut: follows:
Jenis Laporan Jumlah Nasabah
Report Type Number of Customer
Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM)
142
Suspicious Transaction Report (STR)
Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT)
39
Cash Transaction Report (CTR)
Laporan SIPESAT
409.6
SIPESAT Report
Laporan SIPENDAR
Nihil
SIPENDAR Report
Laporan DTTOT & DPPSPM
Nihil
DTTOT & DPPSPM Report
Laporan PEMILU - PILKADA
1.184
PEMILU - PILKADA Report
490 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 491
6. Pelatihan APU, PPT, dan PPPSPM kepada Petugas APU, PPT, dan PPPSPM
Training on AML, CTF, and PF-WMD for AML, CTF, and PF-WMD Officers
Jenis Pengembangan/Seminar/Sosialisasi/Workshop Tanggal Pelaksanaan
No.
Type of Development/Seminar/Socialization/Workshop Date of Implementation
Pelatihan Teknik Penyusunan Individual Risk Assessment (IRA) dengan Metode Internal
1 23 Januari 2024
Bank
2 Undangan Pertemuan Koordinasi PPATK Tahun 2024 30 Januari 2024
3 Pertemuan Koordinasi PPATK dengan PJK terkait CAT 06 Februari 2024
Undangan Menghadiri Program Mentoring Berbasis Risiko Tindak Pidana Pencucian
Uang (TPPU) dan Tindak Pendanaan Terorisme (TPPT) Yang Berasal Dari Tindak Pidana
4 15-16 Februari 2024
Perdagangan Orang dan pada Teknologi Finansial Tahun 2024 Secara Virtual (Online)
Kepada Pihak Pelapor dan Asosisasi
Undangan Coaching Penyusunan Dokumen Penilaian Risiko TPPU, TPPT, dan/atau
5 20 Februari 2024
PPSPM Secara Individual (Individual Risk Assessment/IRA) oleh Penyedia Jasa Keuangan
6 Webinar Anti-Money Laundering in Digital Era: Lesson from Selected Countries 06 April 2023
7 Managing Risks: A Guide to Understand KYC and Suspicious Transaction 16 Maret 2024
Deloitte Southeast Asia: Financial Crime Workshop 2024 Individual Risk Assessment for
8 27 Maret 2024
Commercial Banks
9 Rapat Koordinasi Gerakan Nasional 22 Tahun 23 April 2024
10 Pertemuan Koordinasi Tim Kerja Analisis Kolaboratif Terkait Pemilu dan Pilkada 26 April 2024
International Seminar on AML/CFT and PF Strengthening International Cooperation on
11 Asset Recovery and Urgency of Detection of Illicit Financial Flows on Cyber-Enabled 17 Mei 2024
Fraud
12 Undangan Rapat Dengar Pendapat atas RPOJK tentang Kegiatan Usaha Perbankan 21 Mei 2024
Pemahaman TPPU, TPPT, dan PPSPM dan Kepatuhan Pelaporan kepada Penyelenggara
13 04 Juni 2024
KUPVA BB dan PJP SP
14 Rembuk Nasional APUPPT PPPSPM 2024 06 Juni 2024
15 Sosialisasi terkait Pemanfaatan Nomor Induk Berusaha (NIB) bagi Pelaku Usaha 21 Juni 2024
Undangan Pelaksanaan Kick Off Meeting Survei Penilaian Indeks Efektivitas Kinerja
16 04 Juli 2024
PPATK Tahun 2024 kepada Penyedia Jasa Keuangan
17 Rapat Dengar Pendapat RPOJK Rahasia Bank 05 Juli 2024
Webinar Penanganan Kejahatan Siber Termasuk Perjudian Daring Sebagai Tindak
18 17 Juli 2024
Pidana Asal Tindak Pidana Pencucian Uang
19 Undangan Rapat Koordinasi terkait Data Masking 25 Juli 2024
Undangan Rapat Koordinasi Penyusunan Petunjuk Teknis Pembukaan dan Penutupan
20 Rekening Khusus Dana Kampanye Pasangan Calon Gubernur dan Wakil Gubernur, 08 Agustus 2024
Bupati dan Wakil Bupati, serta Walikota dan Wakil Walikota
21 Undangan Peluncuran FIR on ML/TF Tahun 2024 kepada Bank Umum 20 Agustus 2024
Seminar: Fundamental Analisis Anti Pencucian Uang - Identifikasi Transaksi Scam Pelaku
22 27 Agustus 2024
Penipuan
23 Asistensi FIR 2024 Bank Umum 02 September 2024
Focus Group Discussion (FGD) - Tindak Lanjut Komitmen Rembuk Nasional PPATK-
24 05 September 2024
FKDKP (A.I.: Masking Data)
25 Sosialisasi Hasil Komitmen & Tindak Lanjut Rembuk Nasional PPATK & FKDKP 06 September 2024
26 Indepth Interview FIR Tahun 2024 PPATK - PT Bank Amar Indonesia Tbk 20 September 2024
Seminar Green Financial Crime: Optimizing Collaboration in Mitigating and Eradicating
27 24 September 2024
Green Financial Crime in Indonesia Toward Indonesia Emas 2045
Undangan Kegiatan Diseminasi Hasil Penilaian Indeks Efektivitas Kinerja PPATK Tahun
28 30 September 2024
2024 kepada Penyedia Jasa Keuangan Bank
Undangan Sosialisasi Sistem Indonesia Anti-Scam Centre (Pusat Penanganan Penipuan
29 25 Oktober 2024
Transaksi Keuangan)
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
491
Page 492
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
Jenis Pengembangan/Seminar/Sosialisasi/Workshop Tanggal Pelaksanaan
No.
Type of Development/Seminar/Socialization/Workshop Date of Implementation
30 Seminar Memerangi Judi Online dan Kejahatan Baru Era Ekonomi Digital 5.0 19 November 2024
Kelas Literasi Perpustakaan PPATK - RUU Perampasan Aset: Mengapa Harus Tetap
31 20 November 2024
Disahkan?
Sosialisasi Pengembangan Sistem Informasi Program Anti Pencucian Uang dan
32 04 Desember 2024
Pencegahan Pendanaan Terorisme (SIGAP) Tahun 2024
33 Diseminasi Financial Integrity Rating on Money Laundering and Terrorism Financing 2024 11 Desember 2024
Undangan FGD terkait Penerapan Pengendalian Internal dalam Proses Pelaporan
34 18 Desember 2024
Keuangan Bank
Undangan Sosialisasi Pengisian Survei Persepsi Potensi Penyalahgunaan Penggalangan/
35 19 Desember 2024
Urun Dana Berbasis Internet (Crowdfunding) untuk Pendanaan Terorisme
36 Webinar Preventing Fraud: The Next Step in the Anti Fraud Journey 20 Desember 2024
Transparansi Kondisi Keuangan
dan Non Keuangan
Transparency Regarding The Financial and
Non-Financial Conditions
Sepanjang tahun 2024, Amar Bank berkomitmen Throughout 2024, Amar Bank is committed to
untuk menjaga transparansi dalam aspek keuangan maintaining transparency in both financial and non-
maupun non-keuangan, sesuai dengan regulasi yang financial aspects, in accordance with applicable
berlaku. regulations.
Berbagai informasi penting telah disampaikan dan Key information has been disclosed and published
dipublikasikan melalui media cetak serta situs web through print media and the Bank’s website, ensuring
Bank, sehingga dapat diakses oleh regulator, investor, accessibility for regulators, investors, customers, and
nasabah, dan masyarakat luas sebagai berikut: the public, as follows:
1. Laporan Keuangan Tahunan – Disusun sesuai 1. Annual Financial Report – Prepared in compliance
regulasi dan dipublikasikan melalui media cetak, with regulations and published through print
situs web OJK, Bursa Efek Indonesia, serta situs media, the OJK website, the Indonesia Stock
web Bank. Exchange, and the Bank’s website.
2. Laporan Keuangan Triwulanan – Tersedia untuk 2. Quarterly Financial Report – Available to ensure
memastikan keterbukaan informasi terkait transparency regarding the Bank’s performance
kinerja Bank dan dipublikasikan melalui berbagai and published through various official channels.
kanal resmi.
3. Laporan Keuangan Bulanan – Dilaporkan kepada 3. Monthly Financial Report – Submitted to
regulator serta dapat diakses melalui situs web regulators and accessible via the OJK and Bank
OJK dan Bank. websites.
4. Tata Kelola Perusahaan – Informasi terkait visi, 4. Corporate Governance – Information on the Bank’s
misi, nilai perusahaan, profil manajemen, serta vision, mission, corporate values, management
kebijakan internal dapat diakses melalui situs profile, and internal policies is available on the
web Bank, mencerminkan komitmen terhadap Bank’s website, reflecting its commitment to
prinsip Good Corporate Governance (GCG). Good Corporate Governance (GCG) principles.
492 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 493
5. Produk dan Layanan Bank – Termasuk jaringan 5. Bank Products and Services – Including branch
kantor dan informasi terkait layanan perbankan, network details and banking service information,
tersedia dalam Laporan Tahunan dan situs web made available in the Annual Report and on
untuk kemudahan akses bagi nasabah dan mitra the website for easy access by customers and
bisnis. business partners.
6. Prosedur Penyampaian Pengaduan – 6. Customer Complaint Handling Procedures –
Dipublikasikan untuk memastikan perlindungan Published to ensure customer protection and
dan kepuasan nasabah dalam menyampaikan satisfaction in submitting complaints or feedback.
keluhan atau masukan.
7. Informasi Lainnya – Termasuk kebijakan penting 7. Other Information – Covers essential policies and
dan data relevan yang mendukung transparansi relevant data that support transparency and the
serta pelayanan terbaik bagi masyarakat. best service for the public.
8. Dengan langkah ini, Amar Bank terus 8. Through these measures, Amar Bank continues
memperkuat keterbukaan informasi, membangun to enhance information disclosure, build trust,
kepercayaan, dan memastikan setiap pemangku and ensure that all stakeholders have easy
kepentingan mendapatkan akses yang mudah and accurate access to the Bank’s latest
dan akurat terhadap perkembangan Bank. developments.
Rencana Strategis Bank
Bank’s Strategic Plan
Jangka Pendek Short-Term
1. Melakukan ekspansi pertumbuhan Kredit, baik 1. Expanding credit growth, both secured and
secured maupun unsecured secara prudent. unsecured, in a prudent manner.
2. Menjaga kualitas aset baik produktif maupun 2. Maintaining asset quality, both productive and
non produktif (AYDA) dan meningkatkan upaya non-productive (AYDA), and enhancing efforts to
penyelesaian kredit bermasalah. resolve non-performing loans.
3. Meningkatkan kinerja kinerja rentabilitas melalui 3. Enhancing profitability performance through
bisnis utama Bank untuk senantiasa mencapai the Bank’s core business to consistently achieve
laba positif. positive profits.
4. Meningkatkan pendanaan Bank. 4. Increasing the Bank’s funding.
5. Meningkatkan layanan dan daya saing di pasar, 5. Improving services and market competitiveness
maka Bank meningkatkan jenis dan fitur layanan by enhancing business service types and
usaha dengan menjalankan project inisiatif features through strategic initiative projects to be
strategis yang akan dilaksanakan pada tahun implemented in 2024 including:
2024 meliputi :
• Pengembangan pada produk LD (Layanan • Development of the Bank’s Digital Services
Digital) Bank berupa aplikasi Amar Bank (LD) product through the Amar Bank Bisnis
Bisnis yang berbasis mobile dan web mobile and web-based application, enabling
dengan pemanfaatan customer experience customers to independently manage funding
yang dapat dilakukan oleh Nasabah information and credit disbursement, serving
secara mandiri dalam hal informasi dan more SME, commercial, and corporate
penatausahaan sumber dana serta customers.
penyaluran kredit sehingga dapat melayani
lebih banyak Nasabah Bank pada segmen
UMKM, Komersial, dan Korporasi.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
493
Page 494
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance
• Pengembangan produk LD APMK (Alat • Development of LD APMK (Card-Based
Pembayaran Menggunakan Kartu) berupa Payment Instruments) through the launch of
penerbitan Kartu Kredit Amar (Amar Credit the Amar Credit Card, providing customers
Card) yang bertujuan menambah pilihan with additional payment method options.
metode pembayaran bagi Nasabah Bank.
• Pengembangan produk LD pada QRIS untuk • Development of QRIS-based services for
Tarik, Transfer dan Setor (TTS/TUNTAS) Withdrawal, Transfer, and Deposit (TTS/
termasuk juga untuk QRIS CPM dan QRIS TUNTAS), including QRIS CPM and QRIS
cross border sebagaimana pengembangan cross-border transactions, in line with
yang tersedia pada Bank Indonesia. initiatives introduced by Bank Indonesia.
• Bank akan menjadi early adopter untuk • Becoming an early adopter of new payment
produk sistem pembayaran yang akan system products launched by Bank
diluncurkan Bank indonesia, sebagai contoh Indonesia, such as NFC mobile payments,
mobile payment NFC, transaksi online melalui online transactions via GPN, Indonesian
GPN, Kartu Kredit Indonesia, dan lainnya. Credit Card (Kartu Kredit Indonesia), and
others.
• Bancassurance dalam rangka produk bank • Bancassurance services for both banking
maupun bukan produk bank (Produk Bank and non-banking products (Basic Banking
Dasar) yang ditujukan kepada calon nasabah Products) targeting potential new customers
baru yang potensial dan/atau Nasabah Bank and existing customers requiring insurance
yang memiliki kebutuhan akan asuransi, products, such as General Insurance, Credit
seperti Asuransi Umum (General), Asuransi Life Insurance, and Life Insurance.
Jiwa Kredit dan Asuransi Jiwa.
6. Melakukan pengembangan arsitektur dan 6. Developing the Bank’s digital architecture and
infrastruktur digital Bank. infrastructure.
7. Perluasan coverage area layanan. 7. Expanding service coverage areas.
8. Mendaftarkan dan menyelesaikan perubahan 8. Registering and completing the transition to a
kategori sebagai Bank Digital kepada Otoritas Digital Bank category with the Financial Services
Jasa Keuangan. Authority (OJK).
9. Mencapai hasil penilaian Tingkat Kesehatan 9. Achieving a Bank Soundness Level rating of at
Bank menjadi minimal pada Peringkat Komposit least Composite Rating 2 (Healthy).
2 (Sehat).
10. Merealisasikan rencana pemindahan alamat 10. Relocating the Bank’s Head Office from Surabaya
Kantor Pusat Bank dari Surabaya ke Jakarta dan to Jakarta and shifting the Jakarta Satrio
pemindahan alamat Kantor Fungsional Jakarta Functional Office in line with this transition.
Satrio sebagai bagian dari telah terlaksananya
pemindahan alamat Kantor Pusat Bank. 11. Enhancing “Amar Bank” branding activities.
11. Meningkatkan aktivitas branding “Amar Bank”. 12. Improving information systems performance.
12. Meningkatkan kinerja sistem informasi. 13. Developing and optimizing internal processes
13. Pengembangan Proses dan Sistem Internal. and systems.
14. Pengembangan dan penerapan pelaporan 14. Integrating and implementing consolidated
terintegrasi. reporting.
15. Memastikan kepuasan pelanggan. 15. Ensuring customer satisfaction.
16. Meningkatkan keterikatan nasabah terhadap 16. Enhancing and sustaining customer engagement
Bank secara berkelanjutan. with the Bank.
17. Berkontribusi terhadap peningkatan literasi dan 17. Contributing to financial literacy and adoption of
adopsi produk keuangan bagi nasabah. financial products among customers.
18. Pengembangan Sumber Daya Manusia dan 18. Developing Human Resources and Infrastructure.
Infrastruktur.
19. Menjaga kebutuhan SDM, dan melakukan 19. Maintaining HR requirements and adjusting
penyesuaian struktur organisasi (apabila organizational structure as needed.
dibutuhkan).
20. Meningkatkan dan memastikan hasil kerja 20. Enhancing and ensuring employee performance,
pegawai, termasuk penyelarasan remuneration including aligning both fixed and variable
baik yang bersifat tetap maupun variabel. remuneration.
494 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 495
Jangka Menengah Medium-Term
1. Dalam jangka menengah (secara bertahap 1. In the medium term (gradually moving forward),
ke depan), Bank akan mendistribusikan dan the bank will distribute and enhance its products
meningkatkan kembali produk dan layanan and services, including specialized products,
Bank serta produk khusus dengan tetap while maintaining caution and monitoring over
memperhatikan kehati-hatian dan pemantauan its loan products.
atas produk pinjaman Bank.
2. Sepanjang tahun 2023 bank telah berhasil 2. Throughout 202the bank successfully leveraged
memanfaatkan proses transformasi bisnis its business transformation process and
dan pengembangan pondasi bisnis yang telah foundational business development efforts
dilakukan sejak awal, dimana dibuktikan dengan initiated earlier, as evidenced by the bank’s
pencapaian kinerja keuangan Bank dan juga financial performance and increased profits. The
peningkatan laba Bank. Keberhasilan Bank di bank’s success in 2023will be continued and even
tahun 2023 ini akan terus dilanjutkan pada tahun enhanced in 2024 aiming to achieve aggressive
2024 dan bahkan akan ditingkatkan sehingga growth targets while effectively managing
target pertumbuhan yang agresif dengan existing risks.
memperhatikan risiko yang ada dapat dicapai
dengan baik.
3. Beberapa hal masih akan menjadi fokus 3. Several key areas will remain the focus in
perhatian di tahun 2024 meliputi pengembangan 202including Human Resources (people) and
Sumber Daya Manusia (people) dan teknologi technology (technology) development; refining
(technology); penyempurnaan dan peningkatan and improving business processes (process);
proses bisnis (process); serta pengembangan and product development (product), including
produk (product) termasuk jaringan distribusi distribution networks tailored to the bank’s target
sesuai dengan target pasar dan segmen Bank markets and segments.
4. Bank akan terus berfokus untuk membantu dan 4. The bank will continue to focus on assisting and
meningkatkan inklusi keuangan untuk membantu enhancing financial inclusion for all stakeholders,
semua pemangku kepentingan termasuk including the government and regulators, despite
pemerintah dan regulator, meskipun telah already contributing to the target distribution of
berkontribusi terhadap target distribusi UMKM. SMEs.
5. Mencapai dan mempertahankan Tingkat 5. Achieving and maintaining a minimum Composite
Kesehatan Bank minimal peringkat komposit 2 Rating of 2 for Bank Health by maintaining a
dengan menjaga hubungan yang sangat baik strong relationship with regulators.
dengan regulator.
6. Meningkatkan ketahanan dan daya saing 6. Enhancing the bank’s resilience and
Bank melalui permodalan yang memadai yang competitiveness through adequate capitalization
bersumber pada kinerja laba organik. sourced from organic profit performance.
7. Meningkatkan aktivitas branding “Amar Bank” 7. Elevating “Amar Bank” branding activities to
menjadi Bank yang dicintai karena memenuhi become a beloved bank that fulfills and assists
dan membantu Nasabah. customers.
8. Dari sisi internal Bank meningkatkan kualitas 8. Internally, the bank will enhance the quality of
sumber daya manusia serta memperkaya human resources and enrich the development and
pengembangan dan bakat dari sumber daya talents of its workforce with the best experiences
manusia dengan pengalaman yang paling baik provided by the bank.
oleh Bank.
Jangka Panjang Long-Term
Penguatan terhadap hasil-hasil yang telah dicapai Long-Term Strengthening of the results achieved in
dalam rencana strategis jangka menengah. the medium-term strategic plan.
Annu al Repo r t 2024 PT B ank Am ar I ndo nes i a T b k
495
Page 496
06 Ta ta Ke l o l a Peru sahaan Co rpo rate Gover nance Laporan Keuangan Financial Statements 496 L a p ora n Ta huna n 2024 PT Bank Amar In do nesia Tbk
Page 497
PT Bank Amar Indonesia Tbk Laporan keuangan tanggal 31 Desember 2024 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut beserta laporan auditor independen/ Financial statements as of December 31, 2024, and for the year then ended with independent auditor’s report
Page 498
Page 499
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS
TANGGAL 31 DESEMBER 2024 AS OF DECEMBER 31, 2024
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AND FOR THE YEAR
PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN WITH INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
Daftar Isi Table of Contents
Halaman/
Page
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan Posisi Keuangan.............................................. 1-2 .................................. Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss
Komprehensif Lain ................................................. 3-4 ...................... and Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas .......................................... 5 ................................. Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas ......................................................... 6-7 ........................................... Statement of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan ................................... 8-113 .............................. Notes to the Financial Statements
************************
Page 500
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen Independent Audit or’s Report
Laporan No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681- Report No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681-
2/ 1/ III/ 2025 2/ 1/ III/ 2025
Pemegang Saham, Dewan Komisaris,
dan Direksi The Shareholders, t he Board of Commissioners
PT Bank Amar Indonesia Tbk. and Direct ors
PT Bank Amar Indonesia Tbk.
Laporan Audit at as Laporan Keuangan Report on t he Audit of t he Financial St at ement s
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Bank We have audited the accompanying financial
Amar Indonesia Tbk. (“ Bank” ) terlampir, yang statements of Bank Amar Indonesia Tbk. (the
terdiri dari laporan posisi keuangan tanggal “ Bank” ), which comprise the statement of financial
31 Desember 2024, serta laporan laba rugi dan position as of December 31, 2024, and the
komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas, statement of profit or loss and other
dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir comprehensive income, statement of changes in
pada t anggal tersebut, serta catatan atas laporan equity, and statement of cash flows for the year
keuangan, termasuk informasi kebijakan then ended, and notes to the financial statements,
akuntansi material. including material accounting policy information.
Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir In our opinion, the accompanying financial
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang statements present fairly, in all material respects,
material, posisi keuangan Bank tanggal the financial position of the Bank as of
31 Desember 2024, serta kinerja keuangan dan December 31, 2024, and it s financial performance
arus kasnya untuk tahun yang berakhir pada and cash flows for the year then ended, in
tanggal tersebut, sesuai dengan Standar accordance with Indonesian Financial Accounting
Akuntansi Keuangan di Indonesia. Standards.
i
Page 501
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681- Report No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681-
2/ 1/ III/ 2025 (lanjutan) 2/ 1/ III/ 2025 (continued)
Basis opini Basis for opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan We conducted our audit in accordance with
Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Standards on Auditing established by the
Akuntan Publik Indonesia (“ IAPI” ). Tanggung Indonesian Institute of Certified Public Accountants
jawab kami menurut standar tersebut diuraikan (“ IICPA” ). Our responsibilities under those
lebih lanjut dalam paragraf Tanggung Jawab standards are further described in the Auditor’s
Auditor terhadap Audit atas Laporan Keuangan Responsibilities for the Audit of the Financial
pada laporan kami. Kami independen terhadap Statement s paragraph of our report. We are
Bank berdasarkan ketentuan etika yang relevan independent of the Bank in accordance with the
dalam audit kami atas laporan keuangan ethical requirements relevant to our audit of the
di Indonesia, dan kami telah memenuhi tanggung financial statements in Indonesia, and we have
jawab etika lainnya berdasarkan ketentuan fulfilled our other ethical responsibilities in
tersebut. Kami yakin bahwa bukti audit yang telah accordance with such requirements. We believe
kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk that the audit evidence we have obtained is
menyediakan suatu basis bagi opini kami. sufficient and appropriate to provide a basis for our
opinion.
Hal audit ut ama Key audit mat t ers
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that , in our
pertimbangan profesional kami, merupakan hal professional judgment, were of most significance in
yang paling signifikan dalam audit kami atas our audit of the financial statements of the current
laporan keuangan periode kini. Hal audit utama period. Such key audit matters were addressed in
tersebut disampaikan dalam konteks audit kami the context of our audit of the financial statements
atas laporan keuangan secara keseluruhan, dan taken as a whole, and in forming our opinion
dalam merumuskan opini kami atas laporan thereon, and we do not provide a separate opinion
keuangan terkait, dan kami tidak menyatakan on such key audit matters. For the key audit matter
suatu opini terpisah atas hal audit utama tersebut. below, our description of how our audit addressed
Untuk hal audit utama di bawah ini, penjelasan such key audit matter is provided in such context.
kami tentang bagaimana audit kami merespons
hal tersebut disampaikan dalam konteks tersebut.
ii
Page 502
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681- Report No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681-
2/ 1/ III/ 2025 (lanjutan) 2/ 1/ III/ 2025 (continued)
Hal audit Ut ama (lanjut an) Key audit mat t ers (cont inued)
Kami telah memenuhi tanggung jawab yang We have fulfilled the responsibilities described in
diuraikan dalam paragraf Tanggung Jawab the Auditor’s Responsibilities for the Audit of the
Auditor terhadap Audit atas Laporan Keuangan Financial Statements paragraph of our report ,
pada laporan kami, termasuk sehubungan dengan including in relation to the key audit matter
hal audit utama yang dikomunikasikan di bawah communicated below. Accordingly, our audit
ini. Oleh karena itu, audit kami mencakup included the performance of procedures designed
pelaksanaan prosedur yang didesain untuk to respond to our assessment of the risks of
merespons penilaian kami atas risiko kesalahan material misstatement of the accompanying
penyajian material dalam laporan keuangan financial statements. The results of our audit
terlampir. Hasil prosedur audit kami, termasuk procedures, including the procedures performed to
prosedur yang dilakukan untuk merespons hal address the key audit matter below, provide the
audit utama di bawah ini, menyediakan basis bagi basis for our opinion on the accompanying financial
opini kami atas laporan keuangan terlampir. statements.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans
yang diberikan
Seperti yang dijelaskan dalam Catatan 11 atas As described in Note 11 to the accompanying
laporan keuangan, pada tanggal 31 Desember financial statements, as of December 31, 2024,
2024, cadangan kerugian penurunan nilai atas the allowance for impairment losses on loans was
kredit adalah sebesar Rp383.561 juta. Kebijakan Rp383,561 million. The significant accounting
akuntansi atas cadangan kerugian penurunan nilai policies of allowance for impairment losses are
diungkapkan dalam Catatan 3 dalam laporan disclosed in Note 3 to the accompanying financial
keuangan terlampir. statements.
Kami fokus pada area ini karena nilai tercatat atas We focused on this area because the carrying value
kredit yang diberikan dan cadangan kerugian of loans and the related allowances are significant
penurunan nilai terkait adalah signifikan terhadap to the Bank’s accompanying financial statements.
laporan keuangan Bank terlampir. Selain itu, In addition, determination of allowance for
penentuan cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses requires judgement and is
memerlukan pertimbangan dan memiliki subject to estimation uncertainty which includes
ketidakpastian estimasi termasuk dalam determining the model to calculate allowance for
penentuan model untuk menghitung cadangan impairment losses, identification of credit
kerugian penurunan nilai, identifikasi eksposur exposures with significant deterioration in credit
kredit yang mengalami penurunan kualitas kredit quality, and determining assumptions used in the
yang signifikan, penentuan asumsi yang allowance for impairment losses calculation models
digunakan dalam model perhitungan cadangan (for exposures assessed on an individual or
kerugian penurunan nilai (untuk eksposur yang collective basis), including forward-looking
dinilai secara individu atau kolektif), termasuk macroeconomics factors.
faktor ekonomi makro masa depan.
iii
Page 503
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681- Report No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681-
2/ 1/ III/ 2025 (lanjutan) 2/ 1/ III/ 2025 (continued)
Hal audit Ut ama (lanjut an) Key audit mat t ers (cont inued)
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans
yang diberikan (lanjutan) (continued)
Respons audit: Audit response:
Kami menguji pengendalian utama atas We tested the key controls over the origination,
pemberian, pencatatan dan pengawasan kredit recording and monitoring of the loans. We obtained
yang diberikan. Kami memperoleh pemahaman understanding and assessed impairment
dan menilai metodologi pengukuran penurunan measurement methodologies, and performed
nilai, serta melakukan validasi atas model validation of allowance for impairment losses
cadangan kerugian penurunan nilai, data models, input s, bases and assumptions used by the
masukan, dasar dan asumsi yang digunakan oleh Bank in calculating the allowance for impairment
Bank dalam menghitung cadangan kerugian losses. We also tested the classification into three-
penurunan nilai. Kami juga melakukan pengujian stage credit quality of loan port folios in accordance
atas tiga t ahapan kualitas kredit portofolio sesuai with staging criteria developed by the Bank for
dengan kriteria tingkatan (staging) yang disusun loans. We assessed reasonableness of forward-
oleh Bank untuk kredit yang diberikan. Kami looking adjustments, macroeconomic factor
menilai kewajaran atas penyesuaian asumsi masa analysis, and probability-weighted multiple
depan, analisis faktor ekonomi makro, dan scenarios for loans.
beberapa skenario probabilitas tertimbang untuk
kredit yang diberikan.
iv
Page 504
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681- Report No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681-
2/ 1/ III/ 2025 (lanjutan) 2/ 1/ III/ 2025 (continued)
Hal audit Ut ama (lanjut an) Key audit mat t ers (cont inued)
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans
yang diberikan (lanjutan) (continued)
Untuk cadangan kerugian penurunan nilai yang With respect to individually assessed allowance for
dinilai secara individual, kami menguji sampel impairment losses, we tested a sample of loans to
kredit yang diberikan untuk mengevaluasi evaluate the timely identification by the Bank of
ketepatan waktu Bank dalam melakukan exposures with significant deterioration in credit
identifikasi eksposur yang mengalami penurunan quality or those which have been impaired. For
kualitas kredit yang signifikan atau yang telah cases where impairment has been identified, we
mengalami penurunan nilai. Untuk kasus-kasus di assessed the Bank’s assumptions on the expected
mana penurunan nilai telah diidentifikasi, kami future cash flows, including the value of realizable
menilai asumsi Bank atas arus kas masa depan collateral based on available market information or
yang akan diterima, termasuk nilai agunan yang valuation prepared by independent valuer, who is
dapat direalisasikan berdasarkan informasi pasar management expert. We checked the accuracy of
yang tersedia atau penilaian yang dilakukan oleh the calculation of the allowance for impairment
penilai independen, yang merupakan pakar losses amount by recalculating the collective
manajemen. Kami memeriksa keakurasian impairment assessment for the entire portfolio and
perhitungan jumlah cadangan kerugian recalculating the individual impairment assessment
penurunan nilai dengan melakukan perhitungan on a sample basis. We assessed whether the
ulang atas keseluruhan portofolio yang financial statement disclosures are adequately and
penurunan nilainya dinilai secara kolektif dan appropriately reflecting the Bank’s exposures to
melakukan perhitungan ulang atas penurunan credit risk. We involved our auditor’s internal
nilai yang dinilai secara individual berdasarkan expert to assist us in the performance of the above
sampel. Kami menilai apakah pengungkapan di procedures where their specific expertise was
laporan keuangan cukup dan secara memadai required.
mencerminkan eksposur Bank terhadap risiko
kredit. Kami melibatkan pakar auditor internal
kami untuk membantu kami dalam melakukan
prosedur-prosedur di atas ketika keahlian spesifik
mereka diperlukan.
v
Page 505
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681- Report No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681-
2/ 1/ III/ 2025 (lanjutan) 2/ 1/ III/ 2025 (continued)
Informasi lain Ot her informat ion
Manajemen bertanggung jawab atas informasi Management is responsible for the other
lain. Informasi lain terdiri dari informasi yang information. Other information comprises the
tercantum dalam Laporan Tahunan 2024 Bank information included in the 2024 Annual Report
Amar Indonesia Tbk (“ Laporan Tahunan” ) selain Bank Amar Indonesia Tbk (the “ Annual Report” )
laporan keuangan terlampir dan laporan auditor other than the accompanying financial statements
independen kami. Laporan Tahunan diharapkan and our independent auditor’s report thereon. The
akan tersedia bagi kami setelah tanggal laporan Annual Report is expected to be made available to
auditor independen ini. us after the date of this independent auditor’s
report.
Opini kami atas laporan keuangan terlampir tidak Our opinion on the accompanying financial
mencakup Laporan Tahunan, dan oleh karena itu, statements does not cover t he Annual Report, and
kami tidak menyatakan bentuk keyakinan apapun accordingly, we do not express any form of
atas Laporan Tahunan tersebut. assurance on the Annual Report .
Sehubungan dengan audit kami atas laporan In connection with our audit of the accompanying
keuangan terlampir, tanggung jawab kami adalah financial statements, our responsibility is to read
untuk membaca Laporan Tahunan ketika tersedia the Annual Report when it becomes available and,
dan, dalam melaksanakannya, in doing so, consider whether the Annual Report is
mempertimbangkan apakah Laporan Tahunan materially inconsistent with the accompanying
mengandung ketidakkonsistensian material financial statements or our knowledge obtained in
dengan laporan keuangan terlampir atau the audit, or otherwise appears to be materially
pemahaman yang kami peroleh selama audit, atau misstated.
mengandung kesalahan penyajian material.
Ketika kami membaca Laporan Tahunan, jika kami When we read the Annual Report , if we conclude
menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan that there is a material misstatement therein, we
penyajian material di dalamnya, kami diharuskan are required to communicate the matter to those
untuk mengomunikasikan hal tersebut kepada charged with governance and take appropriate
pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola actions based on the applicable laws and
dan melakukan tindakan yang tepat berdasarkan regulations.
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
vi
Page 506
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681- Report No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681-
2/ 1/ III/ 2025 (lanjutan) 2/ 1/ III/ 2025 (continued)
Tanggung jawab manajemen dan pihak yang Responsibilit ies of management and t hose
bert anggung jawab at as t at a kelola t erhadap charged wit h governance for t he financial
laporan keuangan st at ement s
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan Management is responsible for the preparation and
dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut fair presentation of the financial statements in
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di accordance with Indonesian Financial Accounting
Indonesia, dan atas pengendalian internal yang Standards, and for such internal control as
dianggap perlu oleh manajemen untuk management determines is necessary to enable the
memungkinkan penyusunan laporan keuangan preparation of financial statements that are free
yang bebas dari kesalahan penyajian material, from material misstatement, whether due to fraud
baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun or error.
kesalahan.
Dalam penyusunan laporan keuangan, In preparing the financial statements, management
manajemen bertanggung jawab untuk menilai is responsible for assessing the Bank’s abilit y to
kemampuan Bank dalam mempertahankan continue as a going concern, disclosing, as
kelangsungan usahanya, mengungkapkan, sesuai applicable, matters related to going concern, and
dengan kondisinya, hal-hal yang berkaitan dengan using the going concern basis of accounting, unless
kelangsungan usaha, dan menggunakan basis management either intends to liquidate the Bank or
akuntansi kelangsungan usaha, kecuali to cease its operations, or has no realistic
manajemen memiliki intensi untuk melikuidasi alternative but to do so.
Bank atau menghentikan operasi, atau tidak
memiliki alternatif yang realistis selain
melaksanakannya.
Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible for
bertanggung jawab untuk mengawasi proses overseeing the Bank’s financial reporting process.
pelaporan keuangan Bank.
vii
Page 507
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681- Report No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681-
2/ 1/ III/ 2025 (lanjutan) 2/ 1/ III/ 2025 (continued)
Tanggung jawab audit or t erhadap audit at as Audit or’s responsibilit ies for t he audit of t he
laporan keuangan financial st at ement s
Tujuan kami adalah untuk memeroleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance
memadai tentang apakah laporan keuangan about whether the financial statements taken as a
secara keseluruhan bebas dari kesalahan whole are free from material misstatement,
penyajian material, baik yang disebabkan oleh whether due to fraud or error, and to issue an
kecurangan maupun kesalahan, dan untuk independent auditor’s report that includes our
menerbitkan laporan auditor independen yang opinion. Reasonable assurance is a high level of
mencakup opini kami. Keyakinan memadai assurance, but is not a guarantee that an audit
merupakan suatu tingkat keyakinan tinggi, namun conducted in accordance with Standards on
bukan merupakan suatu jaminan bahwa audit Auditing established by the IICPA will always detect
yang dilaksanakan berdasarkan Standar Audit a material misstatement when it exists.
yang ditetapkan oleh IAPI akan selalu mendeteksi Misstatements can arise from fraud or error and
kesalahan penyajian material ketika hal tersebut are considered material if, individually or in the
ada. Kesalahan penyajian dapat disebabkan oleh aggregate, they could reasonably be expected to
kecurangan maupun kesalahan dan dianggap influence the economic decisions of users taken on
material jika, baik secara individual maupun the basis of these financial statements.
agregat, dapat diekspektasikan secara wajar akan
memengaruhi keputusan ekonomi yang diambil
oleh pengguna berdasarkan laporan keuangan
tersebut.
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan As part of an audit in accordance with Standards on
Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, kami Auditing established by the IICPA, we exercise
menerapkan pertimbangan profesional dan professional judgment and maintain professional
mempertahankan skeptisisme profesional selama skepticism throughout the audit . We also:
audit. Kami juga:
· Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan · Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan, misstatement of the financial statements,
baik yang disebabkan oleh kecurangan whether due to fraud or error, design and
maupun kesalahan, mendesain dan perform audit procedures responsive to such
melaksanakan prosedur audit yang responsif risks, and obtain audit evidence that is
terhadap risiko tersebut, serta memeroleh sufficient and appropriate to provide a basis for
bukti audit yang cukup dan tepat untuk our opinion. The risk of not detecting a material
menyediakan basis bagi opini kami. Risiko misstatement resulting from fraud is higher
tidak terdeteksinya suatu kesalahan than for one resulting from error, as fraud may
penyajian material yang disebabkan oleh involve collusion, forgery, intentional
kecurangan lebih tinggi dari yang disebabkan omissions, misrepresentations, or override of
oleh kesalahan, karena kecurangan dapat internal control.
melibat kan kolusi, pemalsuan, penghilangan
secara sengaja, pernyataan salah, atau
pengabaian atas pengendalian internal.
viii
Page 508
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681- Report No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681-
2/ 1/ III/ 2025 (lanjutan) 2/ 1/ III/ 2025 (continued)
Tanggung jawab audit or t erhadap audit at as Audit or’s responsibilit ies for t he audit of t he
laporan keuangan (lanjut an) financial st at ement s (cont inued)
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan As part of an audit in accordance with Standards on
Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, kami Auditing established by the IICPA, we exercise
menerapkan pertimbangan profesional dan professional judgment and maintain professional
mempertahankan skeptisisme profesional selama skepticism throughout the audit. We also:
audit. Kami juga: (lanjutan) (continued)
· Memeroleh suatu pemahaman tentang · Obtain an understanding of internal control
pengendalian internal yang relevan dengan relevant to the audit in order to design audit
audit untuk mendesain prosedur audit yang procedures that are appropriate in the
tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan circumstances, but not for the purpose of
untuk tujuan menyatakan opini atas expressing an opinion on the effectiveness of
keefektivitasan pengendalian internal Bank. the Bank’s internal control.
· Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi · Evaluate the appropriateness of accounting
yang digunakan serta kewajaran estimasi policies used and the reasonableness of
akuntansi dan pengungkapan terkait yang accounting estimates and related disclosures
dibuat oleh manajemen. made by management.
· Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis · Conclude on the appropriateness of
akuntansi kelangsungan usaha oleh management's use of the going concern basis
manajemen dan, berdasarkan bukti audit yang of accounting and, based on the audit evidence
diperoleh, apakah terdapat suatu obtained, whether a material uncertainty exists
ketidakpastian material yang terkait dengan related to event s or conditions that may cast
peristiwa atau kondisi yang dapat significant doubt on the Bank's ability to
menyebabkan keraguan signifikan atas continue as a going concern. If we conclude
kemampuan Bank untuk mempertahankan that a material uncertaint y exists, we are
kelangsungan usahanya. Ketika kami required to draw attention in our independent
menyimpulkan bahwa terdapat suatu auditor’s report to the related disclosures in
ketidakpastian material, kami diharuskan the financial statements or, if such disclosures
untuk menarik perhatian dalam laporan are inadequate, to modify our opinion. Our
auditor independen kami ke pengungkapan conclusion is based on the audit evidence
terkait dalam laporan keuangan atau, jika obtained up to the date of our independent
pengungkapan tersebut tidak memadai, auditor’s report . However, future event s or
memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami conditions may cause the Bank to cease to
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh continue as a going concern.
hingga tanggal laporan auditor independen
kami. Namun, peristiwa atau kondisi masa
depan dapat menyebabkan Bank tidak dapat
mempertahankan kelangsungan usaha.
ix
Page 509
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681- Report No. 00415/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1681-
2/ 1/ III/ 2025 (lanjutan) 2/ 1/ III/ 2025 (continued)
Tanggung jawab audit or t erhadap audit at as Audit or’s responsibilit ies for t he audit of t he
laporan keuangan (lanjut an) financial st at ement s (cont inued)
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan As part of an audit in accordance with Standards on
Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, kami Auditing established by the IICPA, we exercise
menerapkan pertimbangan profesional dan professional judgment and maintain professional
mempertahankan skeptisisme profesional selama skepticism throughout the audit. We also:
audit. Kami juga: (lanjutan) (continued)
· Mengevaluasi penyajian, st ruktur, dan isi · Evaluate the overall presentation, structure,
laporan keuangan secara keseluruhan, and content of the financial statements,
termasuk pengungkapannya, dan apakah including the disclosures, and whether the
laporan keuangan mencerminkan transaksi financial statements represent the underlying
dan peristiwa yang mendasarinya dengan transactions and event s in a manner that
suatu cara yang mencapai penyajian wajar. achieves fair presentation.
Kami mengomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with
bertanggung jawab atas tata kelola mengenai, governance regarding, among other matters, the
antara lain, ruang lingkup dan saat yang planned scope and timing of the audit and
direncanakan atas audit serta temuan audit significant audit findings, including any significant
signifikan, termasuk setiap defisiensi signifikan deficiencies in internal cont rol that we identify
dalam pengendalian internal yang teridentifikasi during our audit.
oleh kami selama audit.
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada We also provide those charged with governance
pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola with a statement that we have complied with
bahwa kami telah mematuhi ketentuan etika yang relevant ethical requirements regarding
relevan mengenai independensi, dan independence, and to communicate with them all
mengomunikasikan kepada pihak tersebut seluruh relationships and other matters that may
hubungan, serta hal-hal lain yang dianggap secara reasonably be thought to bear on our
wajar berpengaruh terhadap independensi kami, independence, and where applicable, related
dan, jika relevan, pengamanan terkait. safeguards.
x
Page 510
Page 511
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Desember 2024 As of December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Desember/ Catatan/ 31 Desember/
December 31, 2024 Notes December 31, 2023
ASET ASSETS
Kas 3.525 3b,3d,5 6.151 Cash
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 63.872 3b,3d,3e,6 66.859 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 14.983 3b,3d,3e,7 41.216 Demand deposits with other banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (1) (4) Allowance for impairment losses
Neto 14.982 41.212 Net
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 885.794 3b,3d,3f,8 965.896 and other banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.034) (832) Allowance for impairment losses
Neto 884.760 965.064 Net
Efek-efek - neto 1.123.996 3d,3g,9 586.528 Securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali - 3d,3h,10 154.281 resale agreement
Kredit yang diberikan 3d,3i,3j,11 Loans
Pihak berelasi 13.112 3c,34 14.022 Related parties
Pihak ketiga 2.916.885 2.652.009 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (383.561) (321.286) Allowance for impairment losses
Neto 2.546.436 2.344.745 Net
Aset tetap - neto 5.746 3k,12a 4.648 Premises and equipment - net
Aset hak-guna - neto 7.847 3o,12b 11.442 Right-of-use assets - net
Aset tak berwujud - neto 1.344 3l,13 2.532 Intangible assets - net
Aset pajak tangguhan - neto 39.027 3u,33 60.403 Deferred tax assets - net
Aset lain-lain - neto 176.135 3d,3m,3n,3r,14 135.552 Other assets - net
TOTAL ASET 4.867.670 4.379.417 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
1
Page 512
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 31 Desember 2024 As of December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Desember/ Catatan/ 31 Desember/
December 31, 2024 Notes December 31, 2023
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 3d,3p,15 Deposits
Pihak berelasi 2.009 3c,34 2.388 Related parties
Pihak ketiga 1.082.374 706.554 Third parties
Total 1.084.383 708.942 Total
Simpanan dari bank lain 261.071 3d,3q,16 218.056 Deposits from other banks
Utang pajak 7.742 3u,17 27.160 Taxes payable
Beban yang masih harus dibayar dan
liabilitas lain-lain 154.163 3d,3r,18 112.771 Accruals and other liabilities
Liabilitas imbalan Post-employment
pasca kerja 20.927 3t,32 17.019 benefits obligation
TOTAL LIABILITAS 1.528.286 1.083.948 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal
Rp100 (nilai penuh) Capital stock - par value of
per saham pada tanggal Rp100 (full amount) per share as
31 Desember 2024 dan of December 31, 2024 and
2023 2023
Modal dasar - 50.000.000.000 saham Authorized - 50,000,000,000 shares
masing-masing pada tanggal as of December 31, 2024 and 2023,
31 Desember 2024 dan 2023 respectively
Modal ditempatkan dan disetor Subscribed and paid-up -
penuh - 18.381.094.760 saham 18,381,094,760 shares
masing-masing pada tanggal as of December 31, 2024
31 Desember 2024 dan 2023 1.838.109 19 1.838.109 and 2023, respectively
Tambahan modal disetor 1.458.781 20 1.458.781 Additional paid-in capital
Saham treasuri (103.769) 1e,3y,19 (61.808) Treasury stock
Opsi saham 2.180 3v,23 - Stock option
Penghasilan komprehensif lain (1.655) 3g,3t 1.685 Other comprehensive income
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 1.100 1.050 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 144.638 57.652 Unappropriated
TOTAL EKUITAS 3.339.384 3.295.469 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 4.867.670 4.379.417 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
2
Page 513
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2024 December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
For the Year Ended December 31
Catatan/
2024 Notes 2023
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING REVENUES AND
OPERASIONAL EXPENSES
Pendapatan bunga 1.226.359 3c,3r,3s,26,34 986.531 Interest revenues
Beban bunga (65.486) 3c,3r,3s,27,34 (65.239) Interest expenses
Pendapatan bunga - neto 1.160.873 921.292 Total interest revenues - net
Pendapatan operasional lainnya 510.805 28 396.156 Other operating revenues
Beban kerugian penurunan nilai Provision for impairment losses
Aset keuangan (832.833) 3d,7,8,11 (635.335) Financial assets
Aset non-keuangan - 3n,14 (16.502) Non-financial assets
Total beban kerugian Total provision for impairment
penurunan nilai (832.833) (651.837) losses
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Beban tenaga kerja (247.034) 3t,29 (243.125) Personnel expenses
General and administrative
Beban umum dan administrasi (316.265) 3k,3l,3o,30 (229.921) expenses
Total beban operasional lainnya (563.299) (473.046) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL 275.546 192.565 INCOME FROM OPERATIONS
(BEBAN)/PENDAPATAN NON-OPERATING
NON-OPERASIONAL - NETO (520) 27.460 (EXPENSES)/REVENUE - NET
LABA SEBELUM NET INCOME
BEBAN PAJAK 275.026 220.025 BEFORE TAX
BEBAN PAJAK (60.034) 3u,33 (42.053) TAX EXPENSE
LABA BERSIH NET INCOME
PERIODE BERJALAN 214.992 177.972 FOR THE PERIOD
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
3
Page 514
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
KOMPREHENSIF LAIN (lanjutan) OTHER COMPREHENSIVE INCOME (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2024 December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
For the Year Ended December 31
Catatan/
2024 Notes 2023
PENGHASILAN/(RUGI) OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN INCOME/(LOSS)
Pos yang tidak direklasifikasi Items not reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Pengukuran kembali atas Remeasurement of defined
kewajiban imbalan pasti 2.417 3t,32 249 benefits obligation
Pajak penghasilan terkait pos Income tax relating to item not
yang tidak direklasifikasi reclassified subsequently
ke laba rugi (532) 3u,33 (55) to profit or loss
Subtotal 1.885 194 Subtotal
Pos yang direklasifikasi Items reclassified subsequently
ke laba rugi: to profit or loss:
(Kerugian)/keuntungan yang belum Unrealized (loss)/gain
direalisasi atas efek-efek yang of securities classified
diklasifikasikan sebagai as fair value through
nilai wajar melalui penghasilan other comprehensive
komprehensif lain (6.699) 3g,9,21 5.205 income
Income tax relating to item that
Pajak penghasilan terkait pos will be reclassified
yang direklasifikasi subsequently to profit or loss
ke laba rugi tahun ini 1.474 3u,33 (1.145) this year
Subtotal (5.225) 4.060 Subtotal
Total (rugi)/laba Total other comprehensive
komprehensif lain tahun (loss)/income for the
berjalan setelah pajak (3.340) 4.254 current year net of tax
TOTAL LABA TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF INCOME
PERIODE BERJALAN 211.652 182.226 FOR THE PERIOD
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) 24 (in full Rupiah amount)
Dasar 12 11 Basic
Dilusian 12 10 Diluted
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
4
Page 515
The original financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Tahun yang Berakhir pada For the Year Ended
Tanggal 31 Desember 2024 December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions Rupiah, unless otherwise stated)
Penghasilan/(kerugian) komprehensif lain/
Other comprehensive income/(loss)
Keuntungan yang
belum direalisasi
atas efek-efek yang
diklasifikasikan
sebagai nilai wajar
melalui penghasilan
komprehensif
lain - neto/ Opsi saham
Unrealized gain of dan cadangan
Pengukuran kembali securities kompensasi atas Saldo laba/
atas program classified as saham bonus/ Retained earnings
Tambahan modal Dana setoran imbalan pasti - neto/ fair value Stock option
disetor/ modal/ Remeasurement of through other and provision Telah ditentukan Belum ditentukan
Catatan/ Modal saham/ Additional paid-in Capital deposit defined benefits comprehensive Saham treasuri/ for bonus share penggunaannya/ penggunaannya/ Total ekuitas/
Note Capital stock capital funds obligation - net income - net Treasury stock compensation Appropriated Unappropriated Total equity
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 1.382.037 643.340 1.272.661 1.123 (3.692) - - 1.050 (120.320) 3.176.199 Balance as of December 31, 2022
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - - 177.972 177.972 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain - 3g,3t,3u Other comprehensive income -
setelah pajak 9,32,33 - - - 194 4.060 - - - - 4.254 Net of tax
Penerbitan saham melalui Hak Memesan Efek Share issuance through Pre-Emptive
Terlebih Dahulu II 22 456.072 815.441 (1.272.661) - - - - - - (1.148) Right Issue II
Pembelian saham treasuri 19 - - - - - (61.808) - - - (61.808) Purchase of treasury stock
Saldo pada tanggal 31 Desember 2023 1.838.109 1.458.781 - 1.317 368 (61.808) - 1.050 57.652 3.295.469 Balance as of December 31, 2023
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - - 214.992 214.992 Net income for the year
Pembayaran dividen 25 - - - - - - - - (127.956) (127.956) Dividend payment
Penghasilan komprehensif lain - 3g,3t,3u Other comprehensive income -
setelah pajak 9,32,33 - - - 1.885 (5.225) - - - - (3.340) Net of tax
Pembelian saham treasuri 19 - - - - - (41.961) - - - (41.961) Purchase of treasury stock
Opsi saham 3v,23 - - - - - - 2.180 - - 2.180 Stock option
Penambahan cadangan umum 25 - - - - - - - 50 (50) - Appropriation of general reserve
Saldo pada tanggal 31 Desember 2024 1.838.109 1.458.781 - 3.202 (4.857) (103.769) 2.180 1.100 144.638 3.339.384 Balance as of December 31, 2024
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole.
5
Page 516
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2024 December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31
Catatan/
2024 Notes 2023
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATING
OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan bunga, provisi Interest, fees and
dan komisi 1.226.359 1.172.116 commission received
Pembayaran bunga (65.486) (66.007) Payment of interest expenses
Pembayaran beban tenaga kerja (243.126) (239.556) Payment of personnel expenses
Pembayaran beban umum dan Payment of general and
administrasi (297.996) (193.336) administrative expenses
Penerimaan pendapatan Other operating
operasional lainnya 510.805 396.156 revenues received
Pembayaran beban non-operasional (520) (440) Non-operating expense paid
Pembayaran pajak penghasilan (78.649) - Payment of income taxes
Operating cash flows before
Arus kas operasi sebelum perubahan changes in operating assets
pada aset dan liabilitas operasi 1.051.387 1.068.933 and liabilities
Decrease/(increase) in
Penurunan/(kenaikan) aset operasi operating assets
Kredit yang diberikan (1.034.524) (886.999) Loans
Aset lain-lain (15.240) (21.841) Other assets
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 154.281 (154.281) resale agreements
Efek-efek yang diukur pada nilai wajar Securities measured at fair
melalui laba rugi 29.271 - value through profit or loss
(Penurunan)/kenaikan (Decrease)/increase in
liabilitas operasi operating liabilities
Simpanan 375.441 (297.364) Deposits
Simpanan dari bank lain 43.015 (41.147) Deposits from other banks
Beban yang masih harus dibayar dan
liabilitas lain-lain 29.343 39.773 Accruals and other liabilities
Arus kas neto diperoleh dari/ Net cash provided by/
(digunakan untuk) aktivitas (used in) operating
operasi 632.974 (292.926) activities
CASH FLOWS FROM INVESTING
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES
Acquisitions of premises
Pembelian aset tetap (2.494) 12 (3.036) and equipment
Proceeds from sale of
Penjualan aset tetap 164 34.233 premises and equipment
Pembelian aset tak berwujud (393) 13 (661) Acquisitions of intangible assets
Pembelian efek-efek (566.996) (47.193) Purchase of securities
Proceeds from settlement
Penerimaan dari efek nilai wajar melalui fair value securities through
penghasilan komprehensif lain (3.340) 9 - other comprehensive income
Proceeds from settlement
Penerimaan dari efek nilai wajar melalui fair value securities through
penghasilan komprehensif lain 258 9 - other comprehensive income
Arus kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas investasi (572.801) (16.657) investing activities
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements
secara keseluruhan. taken as a whole.
6
Page 517
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) STATEMENT OF CASH FLOWS (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2024 December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31
Catatan/
2024 Notes 2023
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Pembayaran liabilitas sewa (2.204) 40 (5.205) Payment for lease liabilities
Pembayaran biaya emisi efek sekuritas - 20,22 (1.148) Payment of share issuance cost
Pembayaran dividen (127.956) 25 - Payment of dividend
Pembelian saham treasuri (41.961) (61.808) Purchase of treasury stock
Arus kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas pendanaan (172.121) (68.161) financing activities
PENURUNAN BERSIH NET DECREASE
KAS DAN IN CASH AND CASH
SETARA KAS (111.948) (377.744) EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 1.080.122 1.457.866 AT BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 968.174 1.080.122 AT END OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
TERDIRI DARI: CONSIST OF:
Kas 3.525 5 6.151 Cash
Demand deposits
Giro pada Bank Indonesia 63.872 6 66.859 with Bank Indonesia
Demand deposits
Giro pada bank lain 14.983 7 41.216 with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain jangka waktu and other banks maturing
jatuh tempo tiga bulan atau within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 885.794 8 965.896 from the acquisition date
Total 968.174 1.080.122 Total
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements
secara keseluruhan. taken as a whole.
7
Page 518
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan informasi umum Bank a. Establishment and general information of
the Bank
PT Bank Amar Indonesia (selanjutnya disebut PT Bank Amar Indonesia (the "Bank"), formerly
“Bank"), dahulu PT Anglomas International PT Anglomas International Bank, was
Bank, didirikan pada tahun 1991 berdasarkan established in 1991 based on Deed No. 32
Akta No. 32 tanggal 15 Maret 1991 dari Eddy dated March 15, 1991 of Eddy Widjaja, S.H.,
Widjaja, S.H., notaris di Surabaya. Akta notary in Surabaya. The Deed of Establishment
pendirian ini telah mendapat pengesahan dari was approved by the Minister of Justice of the
Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Republic of Indonesia in his Decision Letter
Surat Keputusannya No. C2-2650.HT.01.01 No. C2-2650.HT.01.01 year 1991 dated July 1,
Tahun 1991 tanggal 1 Juli 1991 serta 1991 and was published in the State Gazette of
diumumkan dalam Berita Negara Republik the Republic of Indonesia No. 70 dated
Indonesia No. 70 tanggal 30 Agustus 1991, August 30, 1991, Supplement No. 2808/1991.
Tambahan No. 2808/1991.
Berdasarkan Akta Pemegang Saham No. 36 Based on the Deed of Shareholders No. 36
tanggal 10 Juli 2014 di hadapan Anita dated July 10, 2014 of Anita Anggawidjaja, S.H.,
Anggawidjaja, S.H., notaris di Surabaya, nama notary in Surabaya, the name of the Bank was
Bank diubah menjadi PT Bank Amar Indonesia. changed to PT Bank Amar Indonesia. The
Perubahan Anggaran Dasar ini telah disetujui change was approved by the Minister of Law
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia and Human Rights of the Republic of Indonesia
Republik Indonesia dalam Surat Keputusan in his Decision Letter No. AHU-
No. AHU-06072.40.20.2014 tanggal 23 Juli 06072.40.20.2014 dated July 23, 2014.
2014.
Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa The decision of Board of Commissioners of
Keuangan (“OJK”) No. 29/KDK.03.2014 tanggal Indonesia Financial Services Authority (“FSA”)
24 Desember 2014, menyetujui penetapan No. 29/KDK.03.2014 dated December 24, 2014
penggunaan izin usaha atas nama approved the use of operating license of
PT Bank Amar Indonesia. PT Bank Amar Indonesia.
Berdasarkan Akta No. 277 tanggal 26 Agustus Based on Deed No. 277 dated August 26, 2019
2019 di hadapan Christina Dwi Utami, S.H., of Christina Dwi Utami, S.H., notary in West
notaris di Jakarta Barat, mengenai pemegang Jakarta, concerning the shareholders agreed to
saham menyetujui untuk melakukan conduct initial public offering of the Bank’s
penawaran perdana atas saham-saham Bank capital stock and record the stocks at PT Bursa
dan mencatatkan saham-saham Bank tersebut Efek Indonesia, agreed the change of the
pada PT Bursa Efek Indonesia, menyetujui Bank’s status from a private bank to a listed
perubahan status Bank dari perusahaan bank and changed the Bank’s name from
tertutup menjadi perusahaan terbuka dan “PT Bank Amar Indonesia” to
mengubah nama Bank dari sebelumnya “PT Bank Amar Indonesia Tbk”, change the
“PT Bank Amar Indonesia” menjadi nominal value of the Bank’s shares from
“PT Bank Amar Indonesia Tbk”, mengubah nilai Rp1,000,000 (full amount) to Rp100 (full
nominal per saham dari semula Rp1.000.000 amount) and changed the Bank’s Articles of
(nilai penuh) menjadi Rp100 (nilai penuh) dan Association, related to Public Offering of capital
mengubah seluruh Anggaran Dasar Bank, stock to the public through Capital Market.
dalam rangka Penawaran Umum saham
kepada masyarakat melalui Pasar Modal.
Akta perubahan ini telah memperoleh The deed of change has received notification of
penerimaan pemberitahuan dan persetujuan approval and approved by the Minister of Law
dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia and Human Rights of the Republic of Indonesia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan in Decision Letter No. AHU-AH.01.0321105
No. AHU-AH.01.0321105 tanggal 27 Agustus dated August 27, 2019.
2019.
8
Page 519
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum Bank a. Establishment and general information of
(lanjutan) the Bank (continued)
Anggaran Dasar Bank telah mengalami The Bank's Articles of Association have been
beberapa kali perubahan, dan yang terakhir amended several times, most recently by Deed
dengan Akta No. 1 tanggal 8 Januari 2024, di No. 1 dated January 8, 2024 of Gatot Widodo.
hadapan Gatot Widodo, S.E., S.H., M.Kn., S.E., S.H., M.Kn., notary in Central Jakarta
notaris di Jakarta Pusat mengenai akta berita concerning the deed of Extraordinary General
acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Shareholders Meeting of PT Bank Amar
Biasa PT Bank Amar Indonesia Tbk No. 4 Indonesia Tbk No. 4 dated December 22, 2023.
tanggal 22 Desember 2023. Berdasarkan hasil Based on the results of the meeting, the
rapat tersebut, pemegang saham menyetujui shareholders approved and changed the
dan merubah tempat kedudukan Perusahaan Bank’s domiciled in South Jakarta and
menjadi berkedudukan di Jakarta Selatan serta also approved and amended the article 1
menyetujui dan merubah ketentuan pasal 1 paragraph 1 of The Bank’s Articles of
ayat 1 Anggaran Dasar Bank tentang Associations regarding the Bank’s domiciled
kedudukan dan kantor pusat Bank. Akta and head office. The change has received
perubahan ini telah memperoleh penerimaan notification of approval and approved by the
pemberitahuan dan persetujuan dari Menteri Minister of Law and Human Rights of the
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Republic of Indonesia in Decision Letter
Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU- No. AHU-AH.01.0010229 dated January 9,
AH.01.0010229 tanggal 9 Januari 2024. 2024
Bank mulai beroperasi secara komersial pada The Bank commenced commercial operations
tanggal 2 Januari 1992 sesuai dengan izin on January 2, 1992 in accordance with its
usaha sebagai bank umum oleh Menteri business license as commercial bank granted
Keuangan Republik Indonesia dalam Surat by the Minister of Finance of the Republic of
Keputusannya No. 1107/KMK/013/1991 Indonesia in his Decision Letter No.
tanggal 12 November 1991. 1107/KMK/013/1991 dated November 12,
1991.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, Based on article 3 of the Bank's Articles of
ruang lingkup kegiatan Bank adalah berusaha Association, the scope of its business is to
dalam bidang bank umum swasta non devisa. engage in non-foreign exchange private
commercial banks.
Bank berkantor pusat di RDTX Square The Bank's head office is located at RDTX
lantai 11, Jl. Prof. DR. Satrio No. 164, Karet Square 11th floor, Jl. Prof. DR. Satrio No. 164,
Semanggi, Setiabudi, Jakarta Selatan. Karet Semanggi, Setiabudi, South Jakarta.
Bank memiliki 3 kantor cabang utama dan The Bank has 3 main branches and 2 sub
2 kantor cabang pembantu pada tanggal branches as of December 31, 2024.
31 Desember 2024.
Total karyawan Bank adalah 1.252 dan 990 The Bank had total number of employees of
masing-masing pada tanggal 31 Desember 1.252 and 990 as of December 31, 2024 and
2024 dan 2023 (tidak diaudit). 2023, respectively (unaudited).
Bank tergabung dalam kelompok Tolaram The Bank is part of Tolaram Group with ultimate
Group dengan entitas induk terakhir adalah parent is Tolaram Family Trust.
Tolaram Family Trust.
9
Page 520
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum Bank a. Establishment and general information of
(lanjutan) the Bank (continued)
Susunan pengurus dan komite Bank pada The structure of the Bank's management and
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah committees as of December 31, 2024 and 2023
sebagai berikut: were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Dewan Komisaris The Board of Commissioners
Komisaris Utama Navin Nahata Navin Nahata President Commissioner
Komisaris Ir. Zainal Abidin Hasni, MA Ir. Zainal Abidin Hasni, MA Commissioner
Komisaris Ratna Heimawaty Zain Ratna Heimawaty Zain Commissioner
Direksi The Board of Directors
Direktur Utama Vishal Tulsian Vishal Tulsian President Director
Direktur Kepatuhan Thio Sucy 1) Bellarminus Budijanto Compliance Director
Tjahja3)
Direktur SME, Korporasi, SME, Corporate, and
dan Operasional Eka Banyuaji2) Eka Banyuaji Operations Director
Komite Audit Audit Committee
Ketua Ratna Heimawati Zain Ratna Heimawati Zain Chairman
Anggota Simon Hariyanto Simon Hariyanto Member
Anggota Haifan Yahya Haifan Yahya Member
Komite Pemantau Risk Monitoring
Resiko Committee
Ketua Ir. Zainal Abidin Hasni, MA Ir. Zainal Abidin Hasni, MA Chairman
Anggota Syahril Majidi Syahril Majidi Member
Anggota I Nyoman Mawa I Nyoman Mawa Member
Komite Remunerasi Remuneration and
dan Nominasi Nomination Committee
Ketua Ir. Zainal Abidin Hasni, MA Ir. Zainal Abidin Hasni, MA Chairman
Anggota Navin Nahata Navin Nahata Member
Anggota Diah Kurniati Diah Kurniati4) Member
Kepala Satuan Audit International Audit
Internal Robby Hamdani Robby Hamdani Task Force Head
Sekretaris Perusahaan Elsa Enda Dwita Purba Elsa Enda Dwita Purba Corporate Secretary
1)
Thio Sucy efektif menjabat sebagai Direktur Kepatuhan sejak tanggal 24 Oktober 2024 berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) No.147/
Thio Sucy has effectively served as Compliance Director since October 24, 2024, based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS) No.147.
2)
Bank telah menerima surat pengunduran diri dari Eka Banyuaji sebagai Direktur SME, Korporasi dan Operasional pada tanggal 11 Februari 2025 berdasarkan Surat
kepada OJK No.8/SRT-CS/2/2025/ The Bank has received resignation letter from Eka Banyuaji as SME, Corporate, and Operations Director on February 11, 2025,
based on Letter to OJK No. 8/SRT-CS/2/2025.
3)
Bellarminus Budijanto Tjahja telah mengundurkan diri sebagai Direktur Kepatuhan pada tanggal 24 Oktober 2024 berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham
Luar Biasa (RUPSLB) No. 147/ Bellarminus Budijanto Tjahja as Compliance Director on October 24, 2024, based on the Extraordinary General Meeting of
Shareholders (EGMS) No. 147.
4)
Diah Kurniati efektif menjabat sebagai anggota Komite Remunerasi dan Nominasi sejak tanggal 3 Juli 2023 berdasarkan SK Pengangkatan 017-A/SK-
DIR/SDM/VII/2023/ Diah Kurniati effectively served as member of Remuneration and Nomination Committee since July 3, 2023 based on Letter of Appointment 017-
A/SK-DIR/SDM/VII/2023.
b. Penawaran umum perdana saham b. Initial public offering of shares
Pada tanggal 30 Desember 2019, Bank As at December 30, 2019, the Bank received
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua effective statement letter from Financial
Otoritas Jasa Keuangan dengan suratnya No. Services Authority Chairman with the letter
S-205/D.04/2019 untuk melakukan penawaran No. S-205/D.04/2019 to conduct initial public
umum perdana atas 1.206.068.500 lembar offering of 1,206,068,500 of the Bank’s shares
saham Bank kepada Masyarakat. Saham yang to the Public. The shares offered were coming
ditawarkan tersebut berasal dari saham milik from existing shares owned by Tolaram Pte.,
Tolaram Pte., Ltd. yang sudah ada sebelum Ltd., Inc. prior to the conduct of this offering. On
dilakukannya penawaran umum ini. Pada January 9, 2020, 1,206,068,500 of the Bank’s
tanggal 9 Januari 2020, sebanyak shares with par value of Rp100 (full amount)
1.206.068.500 lembar saham dengan nilai and offering price of Rp174 (full amount) had
nominal Rp100 (nilai penuh) dengan harga been listed on Indonesia Stock Exchange.
penawaran Rp174 (nilai penuh) telah dicatatkan
pada Bursa Efek Indonesia.
10
Page 521
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran Umum Terbatas I c. Limited Public Offering I
Sesuai dengan hasil Rapat Umum Pemegang Based on the resolution of the Extraordinary
Saham Luar Biasa pada tanggal 12 November General Meeting of Shareholders on November
2021 disepakati bahwa Bank akan 12, 2021 it was agreed that the Bank will offer
menawarkan saham baru sebanyak-banyaknya new shares at maximum of 20,000,000,000
20.000.000.000 lembar saham dengan Hak shares with Pre-emptive Rights. The decision
Memesan Efek Terlebih Dahulu. Keputusan ini was in accordance with Notarial Deed No. 111
dituangkan dalam Akta Pernyataan Keputusan dated November 12, 2021 by Notary Christina
Rapat No. 111 tanggal 12 November 2021 yang Dwi Utami S.H., M.Hum., M.Kn.
dibuat oleh Notaris Christina Dwi Utami S.H.,
M.Hum., M.Kn.
Pada tanggal 30 Desember 2021, Bank On December 30, 2021, the Bank filed a
mengajukan pernyataan pendaftaran dalam registration statement for Limited Public
rangka Penawaran Umum Terbatas (“PUT”) I Offering (“LPO”) I through letter
melalui surat No. 485/DIR/XII/2021 kepada No. 485/DIR/XII/2021 to OJK-Capital Market
OJK-Pasar Modal dan kemudian pada tanggal and then on February 3, 2022, the Bank
3 Februari 2022 Bank menerima surat received a letter on effective registration
pemberitahuan efektifnya pernyataan notification from OJK-Capital Market through
pendaftaran dari OJK-Pasar Modal melalui letter No.S-14/D.04/2022.
surat No.S-14/D.04/2022.
Dalam pelaksanaan PUT I, sebanyak In LPO I, 5,785,272,000 new shares with an
5.785.272.000 lembar saham baru dengan exercise price of Rp173 (full amount) per share
harga pelaksanaan Rp173 (nilai penuh) per were successfully absorbed, as such the funds
lembar sahamnya berhasil diserap, sehingga generated from the LPO I amounted to
dana yang berhasil dihimpun dari proses PUT I Rp1,000,852.
tersebut sebesar Rp1.000.852.
d. Penawaran Umum Terbatas II d. Limited Public Offering II
Sesuai dengan hasil Rapat Umum Pemegang Based on the resolution of the Extraordinary
Saham Luar Biasa pada tanggal 12 Mei 2022 General Meeting of Shareholders on May 12,
disepakati bahwa Bank akan menawarkan 2022 it was agreed that the Bank will offer new
saham baru sebanyak-banyaknya shares at maximum of 20,000,000,000 shares
20.000.000.000 lembar saham dengan Hak with Pre-emptive Rights. The decision was in
Memesan Efek Terlebih Dahulu. Keputusan ini accordance with Notarial Deed No. 56 dated
dituangkan dalam Akta Pernyataan Keputusan May 12, 2022 by Notary Christina Dwi Utami
Rapat No. 56 tanggal 12 Mei 2022 yang dibuat S.H., M.Hum., M.Kn.
oleh Notaris Christina Dwi Utami S.H.,
M.Hum., M.Kn.
Pada tanggal 23 Mei 2022, Bank mengajukan On May 23, 2022, the Bank filed a registration
pernyataan pendaftaran dalam rangka statement for Limited Public Offering (“LPO”) II
Penawaran Umum Terbatas (“PUT”) II melalui through letter No. 183/DIR/V/2022 to OJK-
surat No. 183/DIR/V/2022 kepada OJK-Pasar Capital Market and then on November 24, 2022,
Modal dan pada kemudian tanggal the Bank received a letter on effective
24 November 2022 Bank menerima surat registration notification from OJK-Capital
pemberitahuan efektifnya pernyataan Market through letter No. S-239/D.04/2022.
pendaftaran dari OJK-Pasar Modal melalui
surat No. S-239/D.04/2022.
Dalam pelaksanaan PUT II, sebanyak In LPO II, 4,560,722,760 new shares with an
4.560.722.760 lembar saham baru dengan exercise price of Rp280 (full amount) per share
harga pelaksanaan Rp280 (nilai penuh) per were successfully absorbed, as such the funds
lembar sahamnya berhasil diserap, sehingga generated from the LPO II amounted to
dana yang berhasil dihimpun dari proses PUT Rp1,277,002.
II tersebut sebesar Rp1.277.002.
11
Page 522
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
e. Modal saham diperoleh kembali e. Repurchase of capital stock
Sesuai dengan hasil Rapat Umum Pemegang Based on the result of the Annual General
Saham Tahunan pada tanggal 20 Juni 2023, Meeting of Shareholders on June 20, 2023, it
disepakati bahwa Bank akan melakukan was agreed that the Bank will repurchase the
pembelian kembali saham Bank (buyback). Bank’s shares (buyback).
Bank telah melakukan pembelian saham The Bank has purchased 367,421,455 and
treasuri masing-masing sebanyak 207,782,400 treasury shares amounted to
367.421.455 dan 207.782.400 lembar saham Rp103,769 and Rp61,808 with average price of
dengan harga perolehan masing-masing Rp282.43 (full amount) and Rp297.46 (full
sebesar Rp103.769 dan Rp61.808 dengan amount) per share as of December 31, 2024
nilai rata-rata harga pembelian masing-masing and 2023, respectively.
sebesar Rp282,43 (nilai penuh) dan Rp297,46
(nilai penuh) per lembar saham pada tanggal
31 Desember 2024 dan 2023.
2. PENERAPAN PERNYATAAN STANDAR 2. ADOPTION OF NEW STATEMENTS OF
AKUNTANSI KEUANGAN BARU FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
Penerapan dan penyesuaian dari Pernyataan The adoption and the adjustment of new Statements
Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) dan of Financial Accounting Standards (“SFAS”) and
amandemen baru berikut sejak tanggal 1 Januari amendment since January 1, 2024 did not cause
2024, tidak menimbulkan perubahan substansial any substantial changes to the Bank’s accounting
terhadap kebijakan akuntansi Bank dan tidak policies and did not have any significant impact on
berdampak signifikan terhadap jumlah yang the amounts reported for current years or prior
dilaporkan pada tahun berjalan atau tahun years:
sebelumnya:
- Kerangka Standar Pelaporan Keuangan - Indonesia Financial Reporting Standard
Indonesia (”KSPKI”) dan perubahan nomor PSAK Framework (“KSPKI”) and amendments to
dan ISAK dalam Standar Akuntansi Keuangan SFAS and IFAS number, are effective on
Indonesia (sebelumnya Standar Akuntansi January 1, 2024. KSPKI regulates the SFAS
Keuangan), berlaku efektif tanggal pillars, criteria, and shifting between pillars that
1 Januari 2024. KSPKI mengatur pilar SAK yang applied in Indonesia, while amendments to
berlaku di Indonesia, kriteria, dan perpindahan SFAS and IFAS number determine the number
antar pilar SAK, sedangkan perubahan nomor for SFAS and IFAS which referring to IFRS
mengatur ketentuan penomoran PSAK dan ISAK Accounting Standards, local accounting
yang mengacu pada IFRS Accounting Standards, standards, and syariah accounting standards.
standar akuntansi lokal, dan standar akuntansi
syariah.
- Amendemen PSAK 116, ”Sewa”, tentang - Amendment of SFAS 116, “Lease”, regarding
liabilitas sewa dalam jual dan sewa balik. the lease liabilities in sale and leaseback. This
Amendemen ini mengatur pengukuran amendment regulates the subsequent
selanjutnya atas transaksi jual dan sewa balik. measurement of sale and leaseback
transactions.
12
Page 523
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL POLICIES
a. Pernyataan kepatuhan a. Statement of compliance
Laporan keuangan pada tanggal dan untuk The financial statements as of and for the year
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember ended December 31, 2024 and 2023 were
2024 dan 2023 disusun dan disajikan sesuai prepared and presented in accordance with
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesian Financial Accounting Standards,
Indonesia, yang mencakup Pernyataan dan which includes the Statements and
Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Interpretations issued by the Financial
Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Accounting Standards Board of the Indonesian
Indonesia dan peraturan Bapepam-LK Institute of Accountants and Bapepam-LK’s
No. VIII.G.7 lampiran keputusan Ketua Regulation No. VIII.G.7, Appendix of the
Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012 tanggal Decision of the Chairman of Bapepam-LK
25 Juni 2012 tentang ”Penyajian dan No. KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten regarding the “Guidelines on Financial
atau Perusahaan Publik”. Statements Presentations and Disclosures for
Issuers or Public Companies”.
b. Dasar penyusunan b. Basis of preparation
Dasar penyusunan laporan keuangan adalah The financial statements have been prepared
harga perolehan, kecuali instrumen keuangan on the acquisition cost basis, except for certain
tertentu yang diukur pada nilai wajar pada financial instruments that are measured at fair
setiap akhir periode pelaporan. values at the end of each reporting period.
Biaya perolehan umumnya didasarkan pada Acquisition cost is generally based on the fair
nilai wajar dari imbalan yang diberikan dalam value of the consideration given in exchange for
pertukaran barang dan jasa. goods and services.
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received to
untuk menjual suatu aset atau harga yang akan sell an asset or paid to transfer a liability in an
dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas orderly transaction between market participants
dalam suatu transaksi teratur antara pelaku at the measurement date.
pasar pada tanggal pengukuran.
Laporan arus kas disusun dengan The statements of cash flows are prepared
menggunakan metode langsung dengan using the direct method with classifications of
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas cash flows into operating, investing and
operasi, investasi dan pendanaan. Kas dan financing activities. Cash and cash equivalents
setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank consist of cash, demand deposits with Bank
Indonesia, giro pada bank lain, dan Indonesia, demand deposits with other banks,
penempatan pada Bank Indonesia dan bank dan placements with Bank Indonesia and other
lain yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan banks with maturities of three months or less
atau kurang dari tanggal perolehannya dan from the date of placement and not pledged nor
yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi restricted.
penggunaannya.
Pos-pos dalam Penghasilan Komprehensif The items under Other Comprehensive Income
Lainnya disajikan terpisah antara akun-akun are presented separately between items to be
yang akan direklasifikasikan ke laba rugi dan reclassified to profit or loss and those items not
akun-akun yang tidak akan direklasifikasikan ke to be reclassified to profit or loss.
laba rugi.
Mata uang penyajian yang digunakan dalam The presentation currency used in the financial
laporan keuangan adalah mata uang Rupiah, statements is Indonesian Rupiah, which is the
yang merupakan mata uang fungsional Bank. functional currency of the Bank. Figures in the
Seluruh angka dalam laporan keuangan ini, financial statements are rounded to and stated
kecuali dinyatakan secara khusus, dibulatkan in millions of Rupiah unless otherwise stated.
menjadi jutaan Rupiah.
13
Page 524
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Transaksi pihak-pihak berelasi c. Transactions with related parties
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas A related party is a person or entity that is
yang terkait dengan Bank (entitas pelapor): related to the Bank (the reporting entity):
a. Orang atau anggota keluarga dekatnya a. A person or a close member of that
yang mempunyai relasi dengan entitas person's family is related to the reporting
pelapor jika orang tersebut: entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas ii. has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. merupakan personil manajemen kunci iii. is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk dari personnel of the reporting entity or of
entitas pelapor. a parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to the reporting entity if
pelapor jika memenuhi salah satu hal any of the following conditions applies:
berikut:
i. entitas dan entitas pelapor adalah i. the entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same group (which
sama (artinya entitas induk, entitas means that each parent, subsidiary
anak, dan entitas anak berikutnya and fellow subsidiary is related to the
saling berelasi dengan entitas lain). others).
ii. satu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint
atau ventura bersama dari entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture of a group of
bersama yang merupakan anggota which the other entity is a member).
suatu kelompok usaha, yang mana
entitas lain tersebut adalah
anggotanya).
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama. same third party.
iv. satu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity.
ketiga.
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment
imbalan pasca kerja untuk imbalan defined benefit plan for the benefit of
kerja dari salah satu entitas pelapor employees of either the reporting
atau entitas yang terkait dengan entity, or an entity related to the
entitas pelapor. Jika entitas pelapor reporting entity. If the reporting entity
adalah entitas yang is itself such a plan, the sponsoring
menyelenggarakan program tersebut, employers are also related to the
maka entitas sponsor juga berelasi reporting entity.
dengan entitas pelapor.
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity is controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang controlled by a person identified in (a).
yang diidentifikasi dalam huruf (a).
vii. orang yang diidentifikasi dalam huruf vii. a person identified in (a) (i) has
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or
atas entitas atau merupakan personil is a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or of a parent
induk dari entitas). of the entity).
14
Page 525
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Transaksi pihak-pihak berelasi (lanjutan) c. Transactions with related parties (continued)
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas A related party is a person or entity that is
yang terkait dengan Bank (entitas pelapor): related to the Bank (the reporting entity):
(lanjutan) (continued)
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to the reporting entity if
pelapor jika memenuhi salah satu hal any of the following conditions applies:
berikut: (lanjutan) (continued)
viii. entitas, atau anggota dimana entitas viii. the entity, or any member of a group
merupakan bagian dari kelompok of which it is a part, provides key
tersebut, menyediakan jasa personil management personnel services to
manajemen kunci kepada entitas the reporting entity or to the parent of
pelapor atau kepada entitas induk dari the reporting entity.
entitas pelapor.
Transaksi signifikan yang dilakukan dengan Significant transactions with related parties,
pihak-pihak berelasi, baik dilakukan dengan whether or not made at similar terms and
kondisi dan persyaratan yang sama dengan conditions as those done with third parties, are
pihak ketiga maupun tidak, diungkapkan pada disclosed in the financial statements.
laporan keuangan.
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan dan d. Financial assets, financial liabilities and
instrumen ekuitas equity instruments
Aset keuangan Financial assets
Aset keuangan Bank terutama terdiri dari kas, The Bank’s financial assets consists of cash,
giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, demand deposits with Bank Indonesia, demand
penempatan pada Bank Indonesia dan bank deposits with other banks, placements with
lain, efek-efek, efek-efek yang dibeli dengan Bank Indonesia and other banks, securities,
janji dijual kembali, kredit yang diberikan dan securities purchased under resale agreements,
aset lain-lain (pendapatan bunga yang masih loans and other assets (accrued interest
akan diterima, setoran deposit, dan tagihan receivable, guarantee deposit, and other
lainnya). receivable).
Sesuai dengan PSAK 109, terdapat tiga In accordance with SFAS 109, there are three
klasifikasi pengukuran aset keuangan: measurement classifications for financial
assets:
- Biaya perolehan diamortisasi; atau - Amortized cost; or
- Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi - Fair value through profit or loss (“FVTPL”); or
(“FVTPL”); atau
- Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan - Fair value through other comprehensive
komprehensif lain (“FVOCI”). income (“FVOCI”).
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi Financial assets are classified into these
kategori tersebut di atas berdasarkan model categories based on the business model within
bisnis dimana aset keuangan tersebut dimiliki which they are held and their contractual cash
dan karakteristik arus kas kontraktualnya. flow characteristics. The business model
Model bisnis merefleksikan bagaimana reflects how groups of financial assets are
kelompok aset keuangan dikelola untuk managed to achieve a particular business
mencapai tujuan bisnis tertentu. objective.
15
Page 526
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan dan d. Financial assets, financial liabilities and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Aset keuangan dapat diukur dengan biaya A financial asset is measured at amortized cost
perolehan diamortisasi hanya jika memenuhi only if it meets both of the following conditions
kedua kondisi berikut dan tidak ditetapkan and it is not designated as at FVTPL:
sebagai FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis - The financial assets is held within a
yang bertujuan untuk memiliki aset business model whose objective is to hold
keuangan untuk tujuan mendapatkan arus the asset to collect contractual cash flows
kas kontraktual (held to collect); dan (held to collect); and
- Kriteria kontraktual dari aset keuangan - Its contractual terms give rise on specified
yang pada tanggal tertentu menghasilkan dates to cash flows that are solely
arus kas yang merupakan pembayaran payments of principal and interest (“SPPI”)
pokok dan bunga semata (“SPPI”) dari on the principal amount outstanding.
jumlah pokok terutang.
Suatu instrumen utang diukur pada FVOCI, A debt instrument is measured at FVOCI only if
hanya jika memenuhi kedua kondisi berikut dan it meets both of the following conditions and is
tidak ditetapkan sebagai FVOCI: not designated as at FVOCI:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis - The financial asset is held within a
yang tujuan tercapai dengan mendapatkan business model whose objective is
arus kas kontraktual dan menjual aset achieved by both collecting contractual
keuangan (held to collect and sell); dan cash flows and selling the financial asset
- Kriteria kontraktual dari aset keuangan (held to collect and sell); and
yang pada tanggal tertentu menghasilkan - Its contractual terms give rise on specified
arus kas yang merupakan pembayaran dates to cash flows that are solely
pokok dan bunga semata dari jumlah payments of principal and interest on the
pokok terutang. principal amount outstanding.
Seluruh aset keuangan yang tidak All financial assets not classified as measured
diklasifikasikan sebagai diukur dengan biaya at amortized cost or FVOCI as described above
perolehan diamortisasi atau FVOCI are measured at FVTPL.
sebagaimana ketentuan di atas diukur dengan
FVTPL.
Aset dapat dijual dari portofolio hold to collect Assets may be sold out of hold to collect
ketika terdapat peningkatan risiko kredit. portfolios where there is an increase in credit
Penghentian untuk alasan lain diperbolehkan risk. Disposals for other reasons are permitted
namun jumlah penjualan tersebut harus tidak but such sales should be insignificant in value
signifikan jumlahnya atau tidak sering. or infrequent in nature.
Laba rugi yang belum direalisasi atas aset Unrealized gains or losses of financial assets
keuangan yang diklasifikasikan sebagai FVOCI held at FVOCI is deferred in other
ditangguhkan di penghasilan komprehensif lain comprehensive income until the asset is
sampai aset tersebut dihentikan. derecognized.
Aset keuangan dapat ditetapkan sebagai Financial assets may be designated at FVTPL
FVTPL hanya jika ini dapat mengeliminasi atau only if doing so eliminates or reduces an
mengurangi accounting mismatch. accounting mismatch.
16
Page 527
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan dan d. Financial assets, financial liabilities and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas Classification as debt or equity
Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas yang Debt and equity instruments issued by the Bank
diterbitkan oleh Bank diklasifikasikan sebagai are classified as either financial liabilities or as
liabilitas keuangan atau ekuitas sesuai dengan equity in accordance with the substance of the
substansi perjanjian kontraktual dan definisi contractual arrangements entered into and the
liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas. definitions of a financial liability and an equity
instrument.
Instrumen ekuitas Equity instruments
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang An equity instrument is any contract that
memberikan hak residual atas aset Bank evidences a residual interest in the assets of the
setelah dikurangi dengan seluruh liabilitasnya. Bank after deducting all of its liabilities. Equity
Instrumen ekuitas dicatat sebesar hasil instruments issued by the Bank are recorded at
penerimaan bersih setelah dikurangi biaya the proceeds received, net of direct issue costs.
penerbitan langsung.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan Bank diklasifikasikan The Bank’s financial liabilities are classified as
sebagai liabilitas keuangan pada biaya financial liabilities at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Liabilitas keuangan Bank terdiri dari simpanan, The Bank’s financial liabilities consist of
simpanan dari bank lain, beban yang masih deposits, deposits from other banks, accruals
harus dibayar dan liabilitas lain-lain (bunga and other liabilities (accrued interest payables
yang masih harus dibayar dan liabilitas sewa). and lease liabilities).
Penilaian apakah arus kas kontraktual hanya Assessment of whether contractual cash flows
merupakan pembayaran pokok dan bunga are solely payments of principal and interest
semata
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash flows
merupakan pembayaran pokok dan bunga are solely payments of principal and interest
semata (“SPPI”), Bank mempertimbangkan (“SPPI”), the Bank considers the contractual
ketentuan kontraktual instrumen tersebut. Hal terms of the instrument. This includes
ini termasuk menilai apakah aset keuangan assessing whether the financial asset contains
mengandung ketentuan kontraktual yang dapat a contractual term that could change the timing
mengubah waktu atau jumlah arus kas or amount of contractual cash flows such that it
kontraktual sehingga tidak memenuhi kondisi would not meet this condition.
ini.
Dalam melakukan penilaian, Bank In making the assessment, the Bank considers:
mempertimbangkan:
- Kejadian kontinjensi yang akan mengubah - Contingent events that would change the
jumlah dan waktu arus kas; amount and timing of cash flows;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan - Prepayment and extension terms;
perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim Bank - Terms that limit the Bank’s claim to cash
atas arus kas dari aset tertentu (seperti flows from specified assets (e.g., non-
pinjaman non-recourse); dan recourse loans); and
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari nilai - Features that modify consideration of the
waktu atas uang (seperti penetapan ulang time value of money (e.g., periodical reset
suku bunga berkala). of interest rates).
17
Page 528
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana aset Business model refers to how financial assets
keuangan dikelola bersama untuk are managed together to generate cash flows
menghasilkan arus kas untuk Bank. Arus kas for the Bank. This may be collecting contractual
mungkin dihasilkan dengan menerima arus kas cash flows, selling financial assets or both.
kontraktual, menjual aset keuangan atau Business models are determined at a level of
keduanya. Model bisnis ditentukan pada tingkat aggregation where groups of assets are
agregasi di mana kelompok aset dikelola managed together to achieve a particular
bersama untuk mencapai tujuan tertentu dan objective and do not depend on management's
tidak bergantung pada niat manajemen pada intentions for individual instruments.
instrumen individual.
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determinations are made
mempertimbangkan semua bukti relevan yang considering all relevant evidence that is
tersedia pada tanggal penilaian. Ini termasuk, available at the date of the assessment. This
tetapi tidak terbatas pada: includes, but is not limited to:
- bagaimana kinerja bisnis dan aset - how the performance of the business and
keuangan yang ada di dalam unit bisnis itu the financial assets held within that
dievaluasi dan dilaporkan kepada business unit are evaluated and reported
manajemen. Tingkat pemisahan yang to management. The level of segregation
diidentifikasi untuk klasifikasi PSAK 109 identified for SFAS 109 classification
harus konsisten dengan bagaimana should be consistent with how asset
portofolio aset dipisahkan dan dilaporkan portfolios are segregated and reported to
kepada manajemen; management;
- bisnis dan aset keuangan yang dimiliki - the risks that affect the performance of the
dalam unit bisnis itu dan khususnya business unit and the financial assets held
bagaimana risiko itu dikelola; dan within that business unit and in particular
- bagaimana manajer unit bisnis the way those risks are managed; and
dikompensasi (misalnya, apakah - how managers of the business unit are
kompensasi didasarkan pada nilai wajar compensated (for example, whether the
dari aset yang dikelola atau pada arus kas compensation is based on the fair value of
kontraktual yang dikumpulkan). the assets managed or on the contractual
cash flows collected).
Penentuan model bisnis dilakukan berdasarkan Business model determinations are made on
skenario yang diperkirakan akan terjadi oleh the basis of scenarios that the Bank reasonably
Bank dan tidak dalam kondisi sangat tertekan expects to occur and not under highly stressed
atau 'kondisi terburuk'. Jika aset dijual dalam or 'worst case' conditions. Where assets are
kondisi yang tidak diharapkan oleh Bank untuk disposed of under conditions that the Bank did
berlaku ketika aset diakui, klasifikasi aset not reasonably expect to prevail when the
keuangan yang ada dalam portofolio tidak assets were recognized, the classification of
disajikan secara tidak akurat, tetapi kondisi existing financial assets in the portfolio are not
tersebut harus dipertimbangkan untuk aset rendered inaccurate but the conditions in
yang diperoleh di masa mendatang. question should be considered for any assets
acquired going forward.
Pemilihan model operasi dalam PSAK 109 The targeting operating model for
dirancang sedemikian rupa sehingga akuntansi SFAS 109 is designed such that accounting for
untuk instrumen di FVTPL adalah pilihan yang instruments at FVTPL is a conscious choice.
tepat.
18
Page 529
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Bank dapat mereklasifikasi seluruh aset The Bank can reclassify all of its financial
keuangan yang terpengaruh jika dan hanya jika, assets when and only, its business model for
model bisnis untuk pengelolaan aset keuangan managing those financial assets change.
berubah.
Pengakuan Recognition
Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya All other financial assets and liabilities are
pada awalnya diakui pada tanggal initially recognized on the trade date at which
perdagangan dimana Bank menjadi suatu pihak the Bank becomes a party to the contractual
dalam ketentuan kontraktual instrumen provisions of the instruments.
tersebut.
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan A financial asset or financial liability is initially
atau liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar measured at fair value plus/less (for an item not
ditambah/dikurangi (untuk item yang tidak subsequently measured at fair value through
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi setelah profit or loss) transaction costs that are directly
pengakuan awal) biaya transaksi yang dapat attributable to the acquisition of a financial
diatribusikan secara langsung atas perolehan asset or issuance of a financial liability. The
aset keuangan atau penerbitan liabilitas subsequent measurement of financial assets
keuangan. Pengukuran aset keuangan dan and financial liabilities depends on their
liabilitas keuangan setelah pengakuan awal classification.
tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan
liabilitas keuangan tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs that
yang dapat diatribusikan secara langsung untuk are directly attributable to the acquisition of a
perolehan suatu aset keuangan atau penerbitan financial asset or issuance of a financial liability
suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya and are incremental costs that would not have
tambahan yang tidak akan terjadi apabila been incurred if the instrument had not been
instrumen keuangan tersebut tidak diperoleh acquired or issued.
atau diterbitkan.
Aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset Financial assets have classified as financial
keuangan yang diukur berdasarkan biaya assets measured at amortized cost, financial
perolehan diamortisasi, aset keuangan diukur assets measured at fair value through other
dengan nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income, and financial assets
komprehensif lain, dan aset keuangan diukur measured at fair value through profit or loss.
dengan nilai wajar melalui laporan laba rugi.
Untuk liabilitas keuangan tidak pada nilai wajar For financial liabilities not at fair value through
melalui laba rugi, biaya transaksi dikurangkan profit or loss, transaction costs are deducted
dari jumlah utang yang diakui pada pengakuan from the amount of debt initially recognized.
awal liabilitas. Biaya transaksi tersebut Such transactions costs are amortized over the
diamortisasi selama umur instrumen terms of the instruments based on the effective
berdasarkan metode suku bunga efektif dan interest rate method and are recorded as part
dicatat sebagai bagian dari beban bunga. of interest expense.
19
Page 530
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Pengukuran biaya perolehan diamortisasi Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah financial liability is the amount at which the
jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur financial asset or liability is measured at initial
pada saat pengakuan awal, dikurangi recognition, less principal repayments, plus or
pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi less the cumulative amortization using the
dengan amortisasi kumulatif dengan effective interest method of any difference
menggunakan metode suku bunga efektif yang between the initial amount recognized and the
dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai maturity amount and for financial assets minus
jatuh temponya dan khusus untuk aset any allowance for impairment losses.
keuangan akan dikurangi cadangan kerugian
penurunan nilai.
Kerugian penurunan nilai dilaporkan sebagai The impairment loss is reported as a deduction
pengurang dari nilai tercatat dari aset keuangan from the carrying value of the financial assets
dalam kelompok biaya perolehan diamortisasi, classified as amortized cost and recognized in
dan diakui di dalam laporan laba rugi sebagai the statement of profit or loss as “Impairment
“Kerugian penurunan nilai aset keuangan”. losses on financial assets”.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku bunga The effective interest rate is the rate that exactly
yang secara tepat mendiskontokan estimasi discounts the estimated future cash flows
arus kas di masa datang selama perkiraan through the expected life of the financial asset
umur dari aset keuangan atau liabilitas or financial liability (or, where appropriate, a
keuangan (atau jika lebih tepat, digunakan shorter period) to the net carrying amount at
periode yang lebih singkat) untuk memperoleh initial recognition. When calculating the
nilai tercatat bersih pada saat pengakuan awal. effective interest rate, the Bank estimates future
Pada saat menghitung tingkat suku bunga cash flows considering all contractual terms of
efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa the financial instrument, but does not consider
datang dengan mempertimbangkan seluruh any future credit losses.
persyaratan kontraktual dalam instrumen
keuangan tersebut, namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di masa
mendatang.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup The calculation of the effective interest rate
biaya transaksi dan seluruh imbalan dan provisi includes transaction costs and all fees and
yang dibayarkan atau diterima yang merupakan provisions paid or received that are an integral
bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif. part of the effective interest rate.
Pengukuran nilai wajar Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received to
untuk menjual suatu aset atau harga yang akan sell an asset or paid to transfer a liability in an
dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas orderly transaction between market participants
dalam transaksi teratur (orderly transaction) at the measurement date in the principal market
antara pelaku pasar (market participants) pada or, in its absence, the most advantageous
tanggal pengukuran di pasar utama atau, jika market to which the Bank has access at that
tidak terdapat pasar utama, di pasar yang date. The fair value of a liability reflects its non-
paling menguntungkan dimana Bank memiliki performance risk.
akses pada tanggal tersebut. Nilai wajar
liabilitas mencerminkan risiko wanprestasinya.
20
Page 531
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Pengukuran nilai wajar (lanjutan) Fair value measurement (continued)
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar When available, the Bank measures the fair
instrumen keuangan dengan menggunakan value of a financial instrument using the quoted
harga kuotasian di pasar aktif untuk instrumen price in an active market for that instrument.
tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika A market is regarded as active if transactions
transaksi atas aset dan liabilitas terjadi dengan for the asset or liability take place with sufficient
frekuensi dan volume yang memadai untuk frequency and volume to provide pricing
menyediakan informasi penentuan harga information on an ongoing basis.
secara berkelanjutan.
Jika harga kuotasian tidak tersedia di pasar If there is no quoted price in an active market,
aktif, Bank menggunakan teknik penilaian then the Bank uses valuation techniques that
dengan memaksimalkan penggunaan input maximise the use of relevant observable inputs
yang dapat diobservasi dan relevan dan and minimise the use of unobservable inputs.
meminimalkan penggunaan input yang tidak The chosen valuation technique incorporates
dapat diobservasi. Teknik penilaian yang dipilih all of the factors that market participants would
menggabungkan semua faktor yang take into account in pricing a transaction.
diperhitungkan oleh pelaku pasar dalam
penentuan harga transaksi.
Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen The best evidence of the fair value of a financial
keuangan pada saat pengakuan awal adalah instrument at initial recognition is normally the
harga transaksi, yaitu nilai wajar dari transaction price, i.e., the fair value of the
pembayaran yang diberikan atau diterima. Jika consideration given or received. If the Bank
Bank menetapkan bahwa nilai wajar pada determines that the fair value at initial
pengakuan awal berbeda dengan harga recognition differs from the transaction price
transaksi dan nilai wajar tidak dapat dibuktikan and the fair value is evidenced neither by a
dengan harga kuotasian di pasar aktif untuk quoted price in an active market for an identical
aset atau liabilitas yang identik atau asset or liability nor based on a valuation
berdasarkan teknik penilaian yang hanya technique that uses only data from observable
menggunakan data dari pasar yang dapat markets, then the financial instrument is initially
diobservasi, maka nilai wajar instrumen measured at fair value, adjusted to defer the
keuangan pada saat pengakuan awal difference between the fair value at initial
disesuaikan untuk menangguhkan perbedaan recognition and the transaction price.
antara nilai wajar pada saat pengakuan awal
dan harga transaksi.
Setelah pengakuan awal, perbedaan tersebut Subsequently, that difference is recognized in
diakui dalam laba rugi berdasarkan umur dari profit or loss on an appropriate basis over the
instrumen tersebut namun tidak lebih lambat life of the instrument but no later than when the
dari saat penilaian tersebut didukung valuation is wholly supported by observable
sepenuhnya oleh data pasar yang dapat market data or the transaction is closed out.
diobservasi atau saat transaksi ditutup.
Jika aset atau liabilitas yang diukur pada nilai If an asset or a liability measured at fair value
wajar memiliki harga penawaran dan harga has a bid price and an ask price, then the price
permintaan, maka harga didalam bid-ask within the bid-ask spread that is the most
spread yang paling representatif atas nilai wajar representative of fair value in the circumstances
harus digunakan dalam mengukur nilai wajar shall be used to measure fair value regardless
terlepas dari dimana input tersebut of where the input is categorized within the fair
dikategorikan dalam hirarki nilai wajar. value hierarchy. The use of bid prices for assets
Penggunaan harga penawaran untuk posisi portion and ask prices for liability positions is
aset dan harga permintaan untuk posisi permitted, but is not required.
liabilitas diperbolehkan, tetapi tidak diwajibkan.
21
Page 532
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Pengukuran nilai wajar (lanjutan) Fair value measurement (continued)
Kelompok aset keuangan dan liabilitas Portfolios of financial assets and financial
keuangan yang diukur pada nilai wajar, yang liabilities measured at fair value, that are
terekspos risiko pasar dan risiko kredit yang exposed to market risk and credit risk that are
dikelola oleh Bank berdasarkan eksposur managed by the Bank on the basis of the net
netonya baik terhadap risiko pasar ataupun exposure to either market or credit risk, are
risiko kredit, diukur berdasarkan harga yang measured on the basis of a price that would be
akan diterima untuk menjual posisi net long received to sell a net long position (or paid to
(atau dibayar untuk mengalihkan posisi net transfer a net short position) for a particular risk
short) untuk eksposur risiko tertentu. exposure. Those portfolio-level adjustments are
Penyesuaian pada level kelompok tersebut allocated to the individual assets and liabilities
dialokasikan pada aset dan liabilitas individual on the basis of the relative risk adjustment of
berdasarkan penyesuaian risiko relatif dari each of the individual instruments in the
masing-masing instrumen individual di dalam portfolio.
portofolio.
Bank mengklasifikasikan pengukuran nilai The Bank classifies fair value measurements
wajar dengan menggunakan hierarki nilai wajar using a fair value hierarchy that reflects the
yang mencerminkan signifikansi input yang significance of the inputs used in making the
digunakan dalam melakukan pengukuran. measurements.
Hierarki nilai wajar memiliki tingkat sebagai The fair value hierarchy shall have the following
berikut: levels:
- Tingkat 1: Input berasal dari harga - Level 1: Inputs derived from unadjusted
kuotasian tanpa penyesuaian di pasar aktif quoted prices (unadjusted) in active
untuk aset atau liabilitas yang identik yang markets for identical assets or liabilities
dapat diakses entitas pada tanggal that the entity can access at the
pengukuran; measurement date;
- Tingkat 2: Input selain harga kuotasian - Level 2: Inputs other than quoted prices
yang termasuk dalam tingkat 1 yang dapat included within level 1 that are observable
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik for the assets or liabilities, either directly
secara langsung (misalnya harga) atau (i.e., as prices) or indirectly (i.e., deviation
secara tidak langsung (misalnya deviasi from prices); and
dari harga); dan
- Tingkat 3: Input untuk aset atau liabilitas - Level 3: Inputs for the assets or liabilities
yang bukan berdasarkan data pasar yang that are not based on observable market
dapat diobservasi (input yang tidak dapat data (unobservable inputs).
diobservasi).
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan of financial assets
PSAK 109 mengharuskan cadangan kerugian SFAS 109 requires a loss allowance to be
diakui sebesar kerugian kredit ekspektasian 12 recognized at an amount equal to either
bulan (ECL 12 bulan) atau kerugian kredit 12-month expected credit losses (“12-month
ekspektasian sepanjang umur aset keuangan ECL”) or lifetime ECLs.
(lifetime ECL).
22
Page 533
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) of financial assets (continued)
PSAK 109 mengharuskan cadangan kerugian SFAS 109 requires a loss allowance to be
diakui sebesar kerugian kredit ekspektasian 12 recognized at an amount equal to either
bulan (ECL 12 bulan) atau kerugian kredit 12-month expected credit losses (“12-month
ekspektasian sepanjang umur aset keuangan ECL”) or lifetime ECLs. Lifetime ECLs are the
(lifetime ECL). Lifetime ECL adalah kerugian ECLs that result from all possible default events
kredit ekspektasian yang berasal dari semua over the expected life of a financial instrument,
kemungkinan kejadian gagal bayar sepanjang whereas 12-months ECLs are the portion of
umur ekspektasian suatu instrumen keuangan, ECLs that result from default events that are
sedangkan ECL 12 bulan adalah porsi dari possible within the 12 months after reporting
kerugian kredit ekspektasian yang berasal dari date.
kemungkinan kejadian gagal bayar dalam 12
bulan setelah tanggal pelaporan.
Kerugian kredit ekspektasian atau Expected Expected Credit Losses (“ECL”) are recognized
Credit Losses (“ECL”) diakui untuk seluruh for all financial debt instruments, loan
instrumen utang keuangan, komitmen pinjaman commitments and financial guarantees that are
dan jaminan keuangan yang diklasifikasikan classified as hold to collect/hold to collect and
sebagai hold to collect/hold to collect and sell sell and have cash flows that are solely
dan memiliki arus kas SPPI. Kerugian kredit payments of principal and interest. Expected
ekspektasian tidak diakui untuk instrumen credit losses are not recognized for equity
ekuitas yang ditetapkan sebagai FVOCI. instruments designated at FVOCI.
Kerugian kredit ekspektasian adalah estimasi The expected credit losses are the weighted
probabilitas tertimbang dari kerugian kredit probability estimation of credit losses measured
yang diukur sebagai berikut: as follows:
- Aset keuangan yang tidak memburuk pada - Financial assets that have not deteriorated
tanggal pelaporan, kerugian kredit at the reporting date, expected credit
ekspektasian diukur sebesar selisih antara losses are measured at the difference
nilai kini dari seluruh kekurangan kas (yaitu between the present value of all cash
selisih antara arus kas yang terutang shortages (the difference between cash
kepada Bank sesuai dengan kontrak dan flows owed to the Bank in accordance with
arus kas yang diperkirakan akan diterima the contract and cash flows that are
oleh Bank); expected to be received by the Bank);
- Aset keuangan yang memburuk pada - Financial assets that have deteriorated at
tanggal pelaporan, kerugian kredit the reporting date, expected credit losses
ekspektasian diukur sebesar selish antara are measured at the difference between
jumlah tercatat bruto dan nilai kini arus kas the gross carrying amount and the present
masa depan yang diestimasi; value of estimated future cash flows;
- Komitmen pinjaman yang belum ditarik, - Unused/undrawn loan commitments,
kerugian kredit ekspektasian diukur expected credit losses are measured at the
sebesar selisih antara nilai kini jumlah arus difference between the present value of the
kas jika komitmen ditarik dan arus kas yang total cash flows if the commitments are
diperkirakan akan diterima oleh Bank; dan withdrawn and the cash flows expected to
be received by the Bank; and
- Kontrak jaminan keuangan, kerugian kredit - Financial guarantee contracts, expected
ekspektasian diukur sebesar selisih antara credit losses are measured at the
pembayaran yang diperkirakan untuk difference between payments estimated to
mengganti pemegang atas kerugian kredit replace the holders for credit losses
yang terjadi dikurangi jumlah yang incurred less the amount that is expected
diperkirakan dapat dipulihkan. to be recoverable.
23
Page 534
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) of financial assets (continued)
Aset keuangan yang memburuk Deteriorating financial assets
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank menilai At each reporting date, the Bank assesses
apakah aset keuangan yang dicatat pada biaya whether financial assets carried at amortized
perolehan diamortisasi dan aset keuangan cost and debt financial assets carried at fair
instrumen utang yang dicatat pada nilai wajar value through other comprehensive income are
melalui penghasilan komprehensif lain impaired (deteriorated).
mengalami penurunan nilai kredit (memburuk).
Aset keuangan memburuk ketika satu atau A financial asset deteriorates when one or more
lebih peristiwa yang memiliki dampak events that have an adverse effect on the
merugikan atas estimasi arus kas masa depan estimated future cash flows of the financial
dari aset keuangan telah terjadi. assets have occurred.
Bukti bahwa aset keuangan mengalami Evidence that a financial asset is credit
penurunan nilai kredit (memburuk) termasuk impaired (deteriorating) includes observable
data yang dapat diobservasi mengenai data regarding the following events:
peristiwa berikut ini:
- Kesulitan keuangan signifikan yang dialami - Significant financial difficulties experienced
penerbit atau pihak peminjam; by the issuer or borrower;
- Pelanggaran kontrak, seperti peristiwa - Breach of contract, such as an event of
gagal bayar atau peristiwa tunggakan; default or arrears;
- Pihak pemberi pinjaman, untuk alasan - The lender, for economic or contractual
ekonomik atau kontraktual sehubungan reasons in connection with the borrower’s
dengan kesulitan keuangan yang dialami financial difficulties, has given the borrower
pihak peminjam, telah memberikan a concession that would not have been
konsesi pada pihak peminjam yang tidak possible if the borrower had not
mungkin diberikan jika pihak peminjam experienced such difficulties;
tidak mengalami kesulitan tersebut;
- Terjadi kemungkinan bahwa pihak - There is a possibility that the borrower will
peminjam akan dinyatakan pailit atau enter bankruptcy or other financial
melakukan reorganisasi keuangan lainnya; reorganization;
- Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan - The disappearance of an active market for
akibat kesulitan keuangan; a financial asset due to financial difficulties;
- Pembelian atau penerbitan aset keuangan - The purchase or issuance of financial
dengan diskon sangat besar yang assets at a deep discount that reflects the
mencerminkan kerugian kredit yang terjadi; credit losses incurred; or
atau
- Sulit untuk mengidentifikasi peristiwa - It is difficult to identify a single discrete
diskrit tunggal, namun demikian, dampak event, however, the combined effect of
kombinasi dari beberapa peristiwa dapat several events can cause a financial asset
menyebabkan aset keuangan mengalami to be impaired on credit.
penurunan nilai kredit.
Bank menghitung penurunan nilai melalui 2 The Bank calculates impairment through 2
metode yaitu penurunan nilai secara individual methods which is individual and/or collective
dan/atau kolektif. Perhitungan penurunan nilai impairment. Individual impairment calculations
secara individual dilakukan untuk aset are performed for significant financial assets
keuangan yang signifikan dan pernah and have experienced default or restructuring.
mengalami gagal bayar ataupun restrukturisasi. Other than that, the calculation of impairment
Selain itu, perhitungan penurunan nilai akan will be carried out collectively.
dilakukan secara kolektif.
24
Page 535
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) of financial assets (continued)
Penurunan nilai individual Individual impairment
Metode perhitungan penurunan nilai secara The method of calculating impairment
individual mempertimbangkan 3 skenario individually considers 3 possible return
kemungkinan pengembalian yaitu skenario scenarios namely the basis scenario, the best
dasar, skenario terbaik dan skenario terburuk. scenario and the worst scenario.
Pembuatan skenario dilakukan dengan The scenario is created using the Discounted
menggunakan metode Discounted Cash Flow Cash Flow (“DCF”) method and considers the
(“DCF”) dan mempertimbangkan confidence confidence level that reflects the conditions of
level yang menggambarkan kondisi industri dan the industries and the related companies. Later,
perusahaan terkait. Selanjutnya ECL yang the ECL generated by each scenario will be
dihasilkan oleh masing-masing skenario akan weighted averaged to the weight od the
dirata-ratakan secara tertimbang terhadap scenario that has been set.
bobot skenario yang telah diatur.
Penurunan nilai kolektif Collective impairment
Bank menentukan penurunan nilai aset The Bank determines that impairment losses of
keuangan yang tidak signifikan secara financial assets that are not individually
individual akan dinilai secara kolektif dengan significant are assessed collectively by
mengelompokkan aset keuangan tersebut grouping those financial assets based on
berdasarkan karakteristik risiko yang serupa. similar risk characteristics.
Bank menggunakan model yang kompleks The Bank primarily uses sophisticated models
yang menggunakan matriks probability of that utilize the probability of default, loss given
default, loss given default dan exposure at default, and exposure at default metrics,
default, yang didiskontokan menggunakan suku discounted using the effective interest rate as
bunga efektif sebagai berikut: follows:
- Probability of Default (“PD”) - Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
dimana debitur mengalami gagal bayar, counterparty will default, calibrated over up
dikalibrasikan sampai dengan periode 12 to 12 months from the reporting date
bulan dari tanggal laporan (Tahap 1) atau (Stage 1) or over the lifetime of the product
sepanjang umur (Tahap 2 dan 3) dan (Stage 2 and 3) and incorporating the
digabungkan pada dampak asumsi impact of forward-looking economic
ekonomi masa depan yang memiliki risiko assumptions that have an effect on credit
kredit. PD diestimasikan pada point in time risk. PD is estimated at a point in time that
dimana hal ini berfluktuasi sejalan dengan means it will fluctuate in line with the
siklus ekonomi. economic cycle.
25
Page 536
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) of financial assets (continued)
Penurunan nilai kolektif (lanjutan) Collective impairment (continued)
Bank menggunakan model yang kompleks The Bank primarily uses sophisticated models
yang menggunakan matriks probability of that utilize the probability of default, loss given
default, loss given default dan exposure at default, and exposure at default metrics,
default, yang didiskontokan menggunakan suku discounted using the effective interest rate as
bunga efektif sebagai berikut: (lanjutan) follows: (continued)
- Loss Given Default (“LGD”) - Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul The loss that is expected to arise on
dari debitur yang mengalami gagal bayar default, incorporating the impact of
dengan menggabungkan dampak dari relevant forward looking economic
asumsi ekonomi masa depan yang relevan assumptions (if any), which represents the
(jika ada) dimana hal ini mewakili difference between the contractual cash
perbedaan antara arus kas kontraktual flows due and those that the Bank expects
yang akan jatuh tempo dengan arus kas to receive. The Bank estimates LGD based
yang diharapkan untuk diterima. Bank on the historical recovery rates and
mengestimasikan LGD berdasarkan data considers the recovery of any collateral
historis dari tingkat pemulihan dan that is integral to the financial assets,
memperhitungkan pemulihan yang berasal taking into account forward looking
dari jaminan terhadap aset keuangan economic assumptions if relevant.
dengan mempertimbangkan asumsi
ekonomi di masa depan jika relevan.
- Exposure at Default (“EAD”) - Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat The expected balance sheet exposure at
gagal bayar dengan mempertimbangkan the time of default, taking into account that
bahwa perubahan ekspektasi yang expected change in exposure over the
diharapkan selama masa eksposur. Hal ini lifetime of the exposure. This incorporates
menggabungkan dampak penarikan the impact of drawdowns of committed
fasilitas yang committed pembayaran facilities, repayments of principal and
pokok dan bunga, amortisasi dan interest, amortization and prepayments,
pembayaran dipercepat, bersama dengan together with the impact of forward looking
dampak asumsi ekonomi masa depan jika economic assumptions where relevant.
relevan.
Bank menerapkan pendekatan tiga tahap The Bank applies a three-stage approach
berdasarkan kualitas kredit sejak awal based on the change in credit quality since
pengakuan: initial recognition:
- Tahap 1: termasuk aset keuangan yang - Stage 1: includes financial assets which
tidak memiliki peningkatan risiko kredit have not had a significant increase in credit
signifikan sejak pengakuan awal atau yang risk since initial recognition or which have
memiliki risiko kredit rendah saat tanggal low credit risk at reporting date.
pelaporan. Kerugian kredit penurunan nilai 12- month ECL is recognized.
12 bulan diakui.
26
Page 537
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) of financial assets (continued)
Penurunan nilai kolektif (lanjutan) Collective impairment (continued)
Bank menerapkan pendekatan tiga tahap The Bank applies a three-stage approach
berdasarkan kualitas kredit sejak awal based on the change in credit quality since
pengakuan: (lanjutan) initial recognition: (continued)
- Tahap 2: termasuk aset keuangan yang - Stage 2: includes financial assets which
memiliki peningkatan risiko kredit signifikan have had a significant increase in credit
sejak pengakuan awal (kecuali memiliki risk since initial recognition (unless they
risiko kredit yang rendah pada tanggal have low credit risk at the reporting date)
pelaporan) namun tidak memiliki bukti but do not have objective evidence of
objektif penurunan nilai. Kerugian kredit impairment. Lifetime ECL is recognized.
penurunan nilai sepanjang masa diakui.
- Tahap 3: termasuk aset keuangan yang - Stage 3: includes financial assets that have
memiliki bukti objektif penurunan nilai pada objective evidence of impairment at the
tanggal pelaporan. Kerugian kredit reporting date. Lifetime ECL is recognized.
penurunan nilai sepanjang masa diakui.
Bank menetapkan definisi peningkatan risiko The Bank has determined the definition of a
kredit instrumen keuangan secara signifikan significant increase in credit risk of financial
sejak pengakuan awal sebagai berikut: instruments since initial recognition as follows:
- Sesuai dengan praduga (rebuttable - In accordance with presumption
presumption) PSAK 109 yaitu ketika (rebuttable presumption) SFAS 109 i.e.,
pembayaran kontraktual tertunggak lebih when contractual payments are overdue
dari 30 hari; atau for more than 30 days; or
- Ketika terjadi restrukturisasi aset keuangan - When there is a restructuring of financial
yang disebabkan oleh peningkatan risiko assets caused by increased credit risk
kredit
Bank menerapkan persyaratan penurunan nilai The Bank applies an impairment requirement
untuk aset keuangan yang diukur pada biaya for financial assets measured at amortized cost
perolehan diamortisasi dan aset keuangan and financial assets measured at fair value
yang diukur pada nilai wajar melalui through other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Penghentian pengakuan Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset keuangan The Bank derecognizes a financial asset when
pada saat hak kontraktual atas arus kas yang the contractual rights to the cash flows from the
berasal dari aset keuangan tersebut financial asset expire, or when it transfers the
kadaluarsa, atau Bank mentransfer seluruh hak rights to receive the contractual cash flows on
untuk menerima arus kas kontraktual dari aset the financial asset in a transaction in which
keuangan dalam transaksi dimana Bank secara substantially all the risks and rewards of
substansial telah mentransfer seluruh risiko dan ownership of the financial asset are transferred.
manfaat atas kepemilikan aset keuangan yang Any interest in transferred financial assets that
ditransfer. Setiap hak atau liabilitas atas aset is created or retained by the Bank is recognized
keuangan yang ditransfer yang timbul atau as a separate asset or liability.
yang masih dimiliki oleh Bank diakui sebagai
aset atau liabilitas secara terpisah.
27
Page 538
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) of financial assets (continued)
Penghentian pengakuan (lanjutan) Derecognition (continued)
Dalam transaksi dimana Bank secara In transactions in which the Bank neither retains
substansial tidak memiliki atau tidak nor transfers substantially all the risks and
mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas rewards of ownership of a financial asset, the
kepemilikan aset keuangan, Bank Bank derecognizes the asset if it does not retain
menghentikan pengakuan aset tersebut jika control over the asset. The rights and
Bank tidak lagi memiliki pengendalian atas aset obligations retained in the transfer are
tersebut. Hak dan kewajiban yang masih dimiliki recognized separately as assets and liabilities
dalam transfer tersebut diakui secara terpisah as appropriate. In transfers in which control
sebagai aset atau liabilitas. Dalam transfer over the asset is retained, the Bank continues
dimana pengendalian atas aset masih dimiliki, to recognize the asset to the extent of its
Bank tetap mengakui aset yang ditransfer continuing involvement, determined by the
tersebut sebesar keterlibatan berkelanjutan, extent to which it is exposed to changes in the
dimana tingkat keberlanjutan Bank dalam aset value of the transferred asset.
yang ditransfer adalah sebesar perubahan nilai
aset yang ditransfer.
Bank menghapusbukukan aset keuangan dan The Bank writes off a financial asset and any
cadangan kerugian penurunan nilai terkait, related allowance for impairment losses, when
pada saat Bank menentukan bahwa aset the Bank determines that the financial asset is
keuangan tersebut tidak dapat ditagih completely uncollectable. This determination is
seluruhnya. Keputusan ini diambil setelah reached after considering information such as
mempertimbangkan informasi seperti telah the occurrence of significant changes in the
terjadinya perubahan signifikan pada posisi financial position of borrower/financial asset’s
keuangan debitur/penerbit aset keuangan issuer such that the borrower/financial asset’s
sehingga debitur/penerbit aset keuangan tidak issuer can no longer pay the obligation, or that
lagi dapat melunasi kewajibannya, atau hasil proceeds from collateral will not be sufficient to
penjualan agunan tidak akan cukup untuk pay back the entire exposure counterparties,
melunasi seluruh eksposur kredit yang both in the normal course of business and in the
diberikan bersifat kontinjen atas terjadinya event of default, insolvency or bankruptcy.
suatu peristiwa di masa depan dan harus
dieksekusi oleh pihak lawan, baik dalam situasi
bisnis normal dan dalam peristiwa gagal bayar,
peristiwa kepailitan atau kebangkrutan.
Saling hapus Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and the
disalinghapuskan dan jumlah netonya net amount is reported in the consolidated
dilaporkan pada laporan posisi keuangan statement of financial position when there is a
konsolidasian ketika terdapat hak yang legally enforceable right to offset the
berkekuatan hukum untuk melakukan saling recognized amounts and there is an intention to
hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut settle on a net basis, or realize the asset and
dan adanya niat untuk menyelesaikan liabilitas settle the liability simultaneously. The legally
secara bersamaan. Hak saling hapus tidak enforceable right must not be contingent on
kontinjen atas peristiwa di masa depan dan future events and must be enforceable in the
dapat dipaksakan secara hukum dalam situasi normal course of business and in the event of
bisnis yang normal dan dalam peristiwa gagal default in solvency or bankruptcy or the Bank or
bayar, atau peristiwa kepailitan atau the counterparty.
kebangkrutan Bank atau pihak lawan.
28
Page 539
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Saling hapus (lanjutan) Offsetting (continued)
Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah Income and expenses are presented on a net
bersih hanya jika diperkenankan oleh Standar basis only when permitted by Financial
Akuntansi Keuangan. Accounting Standards.
Pengakuan pendapatan dan beban Income and expense recognition
a. Pendapatan dan beban bunga, untuk aset a. Interest income and expenses, for assets
yang diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain serta aset comprehensive income and financial
keuangan dan liabilitas keuangan yang assets and financial liabilities carried at
dicatat berdasarkan biaya perolehan amortized cost, are recognized in the
diamortisasi, diakui pada laporan laba rugi statement of profit or loss and other
dan penghasilan komprehensif lain dengan comprehensive income using the effective
menggunakan suku bunga efektif. interest rate.
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari b. Gains and losses arising from changes in
perubahan nilai wajar aset keuangan dan fair value of financial assets and financial
liabilitas keuangan yang diukur pada nilai liabilities at fair value through profit or loss
wajar melalui laba rugi, diakui pada laporan are recognized in the statement of profit or
laba rugi dan penghasilan komprehensif loss and other comprehensive income.
lain.
c. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari c. Gains and losses arising from changes in
perubahan nilai wajar dan lainnya atas aset fair value and other of financial assets
keuangan yang diklasifikasikan dalam classified as fair value through other
kelompok nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income are recognized
komprehensif lain diakui secara langsung directly in equity, except for gains or losses
dalam ekuitas, kecuali keuntungan atau resulting from changes in the exchange
kerugian akibat perubahan nilai tukar dari rate of monetary items, derecognition or
item moneter, dihentikan pengakuannya impairment of these financial assets.
atau adanya penurunan nilai dari aset
keuangan tersebut.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan adalah The gross carrying amount of financial assets is
biaya perolehan diamortisasi aset keuangan the amortized cost of financial assets before
sebelum disesuaikan dengan cadangan adjusted with allowance for impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Dalam menghitung pendapatan dan beban In calculating interest income and expense, the
bunga, tingkat bunga efektif diterapkan pada effective interest rate is applied either to the
jumlah tercatat bruto aset (ketika aset tersebut gross carrying amount of the asset (when the
bukan aset keuangan memburuk) atau asset is not a deteriorating financial asset) or to
terhadap biaya perolehan diamortisasi dari the amortized cost of the liability.
liabilitas.
29
Page 540
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Pengakuan pendapatan dan beban (lanjutan) Income and expense recognition (continued)
Untuk aset keuangan yang memburuk setelah For financial assets that deteriorate after initial
pengakuan awal, pendapatan bunga dihitung recognition, interest income is calculated by
dengan menerapkan tingkat bunga efektif applying the effective interest rate to the
terhadap biaya perolehan diamortisasi dari aset amortized cost of the financial asset. If the asset
keuangan tersebut. Jika aset tersebut tidak lagi is no longer deteriorating, then the interest
memburuk, maka perhitungan pendapatan income calculation will be calculated by
bunga akan dihitung dengan menerapkan applying the effective interest rate to the gross
tingkat bunga efektif terhadap nilai tercatat carrying amount of the financial asset.
bruto dari aset keuangan tersebut.
Untuk aset keuangan yang telah memburuk For financial assets that have deteriorated on
pada saat pengakuan awal, pendapatan bunga initial recognition, interest income is calculated
dihitung dengan menerapkan tingkat bunga by applying the effective interest rate to the
efektif terhadap biaya perolehan diamortisasi amortized cost of the financial asset.
dari aset keuangan tersebut.
Jika aset tersebut tidak lagi memburuk, maka If the asset is no longer deteriorating, the the
perhitungan pendapatan bunga akan tetap interest income calculation will continue to be
dihitung dengan menerapkan tingkat bunga calculated by applying the effective interest rate
efektif terhadap biaya perolehan diamortisasi to the amortized cost of the financial asset.
dari aset keuangan tersebut.
e. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain e. Demand deposits with Bank Indonesia and
other banks
Setelah pengakuan awal, giro pada Bank Subsequent to initial recognition, demand
Indonesia dan giro pada bank lain diukur pada deposits with Bank Indonesia and other banks
biaya perolehan diamortisasi dengan are measured at amortized cost using the
menggunakan metode suku bunga efektif. effective interest method.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan giro pada Bank demand deposits with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain dibahas pada Catatan other banks are discussed in Note 3d related to
3d terkait aset keuangan, liabilitas keuangan, financial assets, financial liabilities, and equity
dan instrumen ekuitas. instruments.
f. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank f. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Setelah pengakuan awal, penempatan pada Subsequent to initial recognition, placements
Bank Indonesia dan bank-bank lain diukur pada with Bank Indonesia and other banks are
biaya perolehan diamortisasi dengan measured at amortized cost using the effective
menggunakan metode suku bunga efektif. interest method.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan penempatan pada placements with Bank Indonesia and other
Bank Indonesia dan bank lain dijelaskan pada banks are explained in Note 3d related to
Catatan 3d terkait aset keuangan, liabilitas financial assets, financial liabilities and equity
keuangan dan instrumen ekuitas. instruments.
30
Page 541
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
g. Efek-efek g. Securities
Setelah pengakuan awal, efek-efek untuk Subsequently to initial recognition, depending
tujuan investasi diukur sesuai dengan on their respective classifications, as either
klasifikasinya masing-masing, yaitu diukur pada measured at amortized cost, fair value through
biaya perolehan diamortisasi, nilai wajar melalui profit or loss, or measured at fair value through
laba rugi atau nilai wajar melalui penghasilan other comprehensive income (“FVOCI”).
komprehensif lain (“FVOCI”).
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan efek-efek dibahas securities are discussed in Note 3d related to
pada Catatan 3d, terkait aset keuangan, financial assets, financial liabilities, and equity
liabilitas keuangan, instrumen ekuitas. instrument.
h. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual h. Securities purchased under resale
kembali agreements
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
merupakan transaksi dimana Bank membeli are transactions in which the Bank purchases a
aset keuangan dan secara simultan masuk ke financial asset and simultaneously enters into
dalam perjanjian untuk menjual kembali aset an agreement to resell the asset (or
(atau aset yang serupa secara substansial) substantially similar asset) at a fixed price on a
dengan harga tetap di masa depan. future date.
Aset yang mendasari tidak diakui dalam laporan The underlying asset is not recognized in the
keuangan Bank. Setelah pengakuan awal, efek- Bank’s financial statements. Subsequent to
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali initial recognition, securities purchased under
diukur pada biaya perolehan diamortisasi. resale agreements are measured at amortized
Selisih antara harga beli dan harga jual kembali cost. The difference between purchase and
diakui sebagai pendapatan bunga dengan resale price is recognized as interest income
menggunakan metode suku bunga efektif. using the effective interest method.
i. Kredit yang diberikan i. Loans
Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan Subsequent to initial recognition, loans are
diukur pada biaya perolehan diamortisasi atau measured at amortized cost or fair value
nilai wajar sesuai dengan klasifikasinya masing- depending on the respective classification
masing (Catatan 3d). Untuk kredit yang (Note 3d). For loan which classified as
diberikan yang diklasifikasikan sebagai biaya amortized cost is subsequently measured using
perolehan diamortisasi, setelah pengakuan the effective interest method.
awal diukur menggunakan suku bunga efektif.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan kredit terkait aset loans related to financial assets, financial
keuangan, liabilitas keuangan dan instrumen liabilities and equity instrument (Note 3d).
ekuitas (Catatan 3d).
Penjualan kredit Sales of loans
Bank telah melakukan penjualan atas kredit The Bank sold its loans to third parties. In
kepada pihak ketiga. Atas penjualan tersebut, relation with the sale, the Bank has transferred
Bank telah memindahkan risiko dan manfaat the risk and rewards of loans ownership to
atas kepemilikan kredit kepada pihak lawan. counterparty.
31
Page 542
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
i. Kredit yang diberikan (lanjutan) i. Loans (continued)
Penjualan kredit (lanjutan) Sales of loans (continued)
Oleh karena itu, Bank menghentikan Hence, the Bank derecognized the loans at the
pengakuan atas kredit tersebut pada tanggal effective date of sale (Note 11).
efektif penjualan (Catatan 11).
j. Restrukturisasi kredit bermasalah j. Non-performing loans restructuring
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan If the terms of the financial assets are
ulang atau dimodifikasi atau aset keuangan renegotiated or modified or the existing
yang ada diganti dengan yang baru karena financial assets are replaced with new ones due
kesulitan keuangan peminjam, maka dilakukan to the borrower’s financial difficulties, an
penilaian apakah aset keuangan yang ada assessment is made whether recognition of
harus dihentikan pengakuannya dan kerugian existing financial assets must be derecognized
kredit ekspektasian diukur sebagai berikut: and expected credit losses measured as
follows:
- Jika restrukturisasi tidak mengakibatkan - If the restructuring does not result in the
penghentian pengakuan aset yang ada, termination of recognition of existing
maka arus kas yang diperkirakan yang assets, then the estimated cash flows
timbul dari aset keuangan yang dimodifikasi arising from the modified financial assets
dimasukkan dalam perhitungan kekurangan are included in the calculation of cash
kas dari aset yang ada. shortages of existing assets.
- Jika restrukturisasi akan menghasilkan - If the restructuring will result in
penghentian pengakuan aset yang ada, a derecognition of the existing assets, the
maka nilai wajar aset baru diperlakukan fair value of the new asset is treated as the
sebagai arus kas akhir dari aset keuangan final cash flow of the existing financial
yang ada pada saat penghentian assets at the time of derecognition. This
pengakuannya. Jumlah ini dimasukkan amount is included in the calculation of
dalam perhitungan kekurangan kas dari cash shortages from existing financial
aset keuangan yang ada yang assets which are discounted from the date
didiskontokan dari tanggal penghentian of derecognition to the reporting date using
pengakuan ke tanggal pelaporan the initial effective interest rate of the
menggunakan suku bunga efektif awal dari existing financial assets.
aset keuangan yang ada.
k. Aset tetap k. Premises and equipment
Aset tetap dicatat berdasarkan biaya perolehan Premises and equipment are stated at cost,
setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan less accumulated depreciation and any
akumulasi kerugian penurunan nilai. accumulated impairment losses.
Penyusutan diakui sebagai penghapusan biaya Depreciation is recognized so as to write-off the
perolehan aset dengan menggunakan metode cost of assets using the double-declining-
saldo-menurun-ganda, kecuali untuk bangunan balance method, except for buildings and
dan prasarana kantor dihitung dengan infrastructure, whose depreciation is computed
menggunakan metode garis lurus (straight-line using the straight-line method. The depreciation
method) masing-masing dengan masa manfaat useful lives are as follows:
sebagai berikut:
Tahun/Years
Bangunan dan prasarana 20 Building and infrastructure
Peralatan kantor 4 Office equipment
Perabotan kantor 8 Office furniture and fixtures
Kendaraan 4-8 Vehicles
32
Page 543
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
k. Aset tetap (lanjutan) k. Premises and equipment (continued)
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values and
metode penyusutan dikaji ulang setiap akhir depreciation method are reviewed at each year
tahun dengan pengaruh dari setiap perubahan end with the effect of any changes in estimate
estimasi tersebut berlaku prospektif. accounted for on a prospective basis.
Tanah dinyatakan berdasarkan biaya Land is stated at cost and is not depreciated.
perolehan dan tidak disusutkan.
Beban pemeliharaan dan perbaikan The cost of maintenance and repairs is charged
dibebankan pada laba rugi pada saat to operations as incurred. Other costs incurred
terjadinya. Biaya-biaya lain yang terjadi subsequently to add to, replace part of, or
selanjutnya yang timbul untuk menambah, service an item of premises and equipment, are
mengganti atau memperbaiki aset tetap, dicatat recognized as asset if, and only if it is probable
sebagai biaya perolehan aset jika, dan hanya that future economic benefits associated with
jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di the item will flow to the entity and the cost of the
masa depan berkenaan dengan aset tersebut item can be measured reliably.
akan mengalir ke entitas dan biaya perolehan
aset dapat diukur secara andal.
Aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat An item of premises and equipment is
pelepasan atau ketika tidak ada manfaat derecognized upon disposal or when no future
ekonomis masa depan yang diharapkan timbul economic benefits are expected to arise from
dari penggunaan aset secara berkelanjutan. the continued use of the asset. Any gain or loss
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari arising on the disposal or retirement of an item
pelepasan atau penghentian pengakuan suatu of premises and equipment is determined as
aset tetap ditentukan sebagai selisih antara the difference between the sales proceeds and
hasil penjualan dan nilai tercatat aset dan diakui the carrying amount of the asset and is
dalam laba rugi. recognized in profit or loss.
l. Aset tak berwujud l. Intangible assets
Aset tak berwujud terdiri dari perangkat lunak Intangible assets consist of software acquired
yang dibeli oleh Bank. Perangkat lunak yang by the Bank. Software acquired by the Bank is
dibeli oleh Bank dicatat sebesar biaya stated at cost less accumulated amortization.
perolehan dikurangi akumulasi amortisasi.
Amortisasi diakui dalam laba rugi dengan Amortization is recognized in profit or loss using
menggunakan metode garis lurus berdasarkan the straight-line method based on its estimated
taksiran masa manfaat ekonomis selama empat useful lives of four years.
tahun.
Aset tak berwujud dihentikan pengakuannya An intangible asset is derecognized upon
pada saat pelepasan (yaitu, pada tanggal disposal (i.e., at the date the recipient obtains
penerima memperoleh kendali) atau ketika control) or when no future economic benefits
tidak ada manfaat ekonomi masa depan yang are expected from its use or disposal. Any gain
diharapkan dari penggunaan atau or loss arising upon derecognition of the asset
pelepasannya. Keuntungan atau kerugian yang (calculated as the difference between the net
timbul dari penghentian pengakuan aset disposal proceeds and the carrying amount of
(dihitung sebagai perbedaan antara hasil the asset) is included in the statement of profit
pelepasan neto dan jumlah tercatat aset) or loss.
dimasukkan dalam laporan laba rugi.
33
Page 544
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
m. Agunan yang diambil alih m. Foreclosed collaterals
Tanah dan aset lainnya (jaminan kredit yang Land and other assets (collaterals foreclosed
telah diambil alih oleh Bank) disajikan dalam by the Bank) are presented as Foreclosed
akun Agunan yang Diambil Alih dalam Collateral account under “Other assets”.
kelompok “Aset lain-lain”.
Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai Foreclosed collaterals are stated at net
realisasi bersih. Selisih lebih kredit di atas nilai realizable value. The excess of loan receivable
realisasi bersih dari agunan yang diambil alih, over the net realizable value of the foreclosed
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian properties is charged against allowance for
penurunan nilai. impairment losses.
Selisih antara nilai agunan yang telah diambil The difference between the carrying amount of
alih dan hasil penjualannya diakui sebagai foreclosed collaterals and the proceeds from
keuntungan atau kerugian pada saat penjualan the sale of such properties is recorded as gain
agunan. or loss at the time of sale.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of foreclosed
diambil alih secara berkala. Cadangan kerugian collaterals periodically. Allowance for
penurunan nilai agunan yang diambil alih impairment losses on foreclosed collaterals is
dibentuk atas penurunan nilai agunan yang reserved on reduction of foreclosed collaterals
diambil alih. value.
Beban perbaikan yang timbul setelah Reconditioning cost which occurs for foreclosed
pengambil-alihan agunan dicatat sebagai collaterals is recorded as general and
beban umum dan administrasi. administrative expenses.
n. Penurunan nilai aset non-keuangan n. Impairment of non-financial asset
Pada akhir setiap periode pelaporan, Bank At the end of each reporting period, the Bank
menelaah nilai tercatat aset non-keuangan reviews the carrying amounts of non-financial
untuk menentukan apakah terdapat indikasi assets to determine whether there is any
bahwa aset tersebut telah mengalami indication that those assets have suffered an
penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut, impairment loss. If any such indication exists,
jumlah terpulihkan dari aset diestimasi untuk the recoverable amount of the asset is
menentukan tingkat kerugian penurunan nilai estimated in order to determine the extent of the
(jika ada). Bila tidak memungkinkan untuk impairment loss (if any). Where it is not possible
mengestimasi jumlah terpulihkan atas suatu to estimate the recoverable amount of an
aset individual, Bank mengestimasi jumlah individual asset, the Bank estimates the
terpulihkan dari unit penghasil kas atas aset. recoverable amount of the cash generating unit
to which the asset belongs.
Estimasi jumlah terpulihkan adalah nilai Estimated recoverable amount is the higher of
tertinggi antara nilai wajar dikurangi biaya fair value less cost to sell and value in use. In
pelepasan dan nilai pakai. Dalam menilai nilai assessing value in use, the estimated future
pakainya, estimasi arus kas masa depan cash flows are discounted to their present value
didiskontokan ke nilai kini menggunakan tingkat using a pre-tax discount rate that reflects
diskonto sebelum pajak yang menggambarkan current market assessments of the time value
penilaian pasar kini dari nilai waktu uang dan of money and the risks specific to the asset for
risiko spesifik atas aset yang mana estimasi which the estimates of future cash flows have
arus kas masa depan belum disesuaikan. not been adjusted.
Jika jumlah terpulihkan dari aset non-keuangan If the recoverable amount of the non-financial
(unit penghasil kas) lebih kecil dari nilai asset (cash generating unit) is less than its
tercatatnya, nilai tercatat aset (unit penghasil carrying amount, the carrying amount of the
kas) diturunkan menjadi sebesar jumlah asset (cash generating unit) is reduced to its
terpulihkan dan rugi penurunan nilai segera recoverable amount and an impairment loss is
diakui dalam laba rugi. recognized immediately in profit or loss.
34
Page 545
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
n. Penurunan nilai aset non-keuangan n. Impairment of non-financial asset
(lanjutan) (continued)
Ketika penurunan nilai selanjutnya dibalik, When an impairment loss subsequently
jumlah tercatat aset (atau unit penghasil kas) reverses, the carrying amount of the asset (or a
ditingkatkan ke estimasi yang direvisi dari cash-generating unit) is increased to the
jumlah terpulihkannya, namun kenaikan jumlah revised estimate of its recoverable amount, but
tercatat tidak boleh melebihi jumlah tercatat so that the increased carrying amount does not
ketika kerugian penurunan nilai tidak diakui exceed the carrying amount that would have
untuk aset (unit penghasil kas) pada tahun- been determined had no impairment loss been
tahun sebelumnya. Pembalikan rugi penurunan recognized for the asset (or a cash generating
nilai diakui segera dalam laba rugi. unit) in prior years. A reversal of an impairment
loss is recognized immediately in profit or loss.
Kebijakan akuntansi untuk penurunan nilai aset Accounting policy for impairment of financial
keuangan dijelaskan dalam Catatan 3d. assets is discussed in Note 3d.
o. Sewa o. Leases
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank assess
apakah kontrak merupakan atau mengandung whether the contract is or contains a leases. A
sewa. Suatu kontrak merupakan atau contract is or contains a leases if the contract
mengandung sewa jika kontrak tersebut conveys the right to control the use of an
memberikan hak untuk mengendalikan identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Bank can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognize the right-of-use asset
imbalan. Bank dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa
untuk:
- Sewa jangka-pendek; dan - Short term lease; and
- Sewa yang aset pendasarnya bernilai - Low value asset, i.e., less or equal to
rendah, yaitu kurang atau sama dengan Rp75,000,000 (full amount).
Rp75.000.000 (nilai penuh).
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Bank harus menilai apakah: Bank shall assess whether:
- Bank memiliki hak untuk mendapatkan - The Bank has the right to obtain
secara substansial seluruh manfaat substantially all the economic benefit from
ekonomi dari penggunaan aset use of the asset throughout the period of
identifikasian; dan use; and
- Bank memiliki hak untuk mengarahkan - The Bank has the right to direct the use of
penggunaan aset identifikasian. Bank the asset. The Bank has described when it
memiliki hak ini ketika Bank memiliki hak has a decision-making rights that are the
untuk pengambilan keputusan yang most relevant to changing how and for
relevan tentang bagaimana dan untuk what purpose the asset is used are
tujuan apa aset digunakan telah ditentukan predetermined:
sebelumnya:
i. Bank memiliki hak untuk i. The Bank has the right to operate the
mengoperasikan aset; asset;
ii. Bank telah mendesain aset dengan ii. The Bank has designed the asset in a
cara menetapkan sebelumnya way that predetermine how and for
bagaimana dan untuk tujuan apa aset what purpose it will be used.
akan digunakan selama periode
penggunaan.
35
Page 546
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
o. Sewa (lanjutan) o. Leases (continued)
Pada tanggal permulaan sewa, Bank mengakui The Bank recognizes a right-of-use asset and a
aset hak-guna dan liabilitas sewa. Untuk leases liability at the leases commencement
pengukuran selanjutnya, aset hak guna date. For the subsequent measurements, the
dikurangi dengan akumulasi penyusutan, right of use assets less the accumulated
kerugian penurunan nilai, dan disesuaikan depreciation, any accumulated impairment
untuk setiap pengukuran kembali liabilitas losses and adjusted for any measurement of
sewa. lease liabilities.
Aset hak-guna disusutkan dengan metode The right-of-use assets are depreciated by
sesuai dengan persyaratan depresiasi yang ada methods in accordance with the fixed assets
pada setiap aset tetap. depreciation requirements.
Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, The right-of-use asset is initially measured at
dimana meliputi jumlah pengukuran awal cost, which comprises the initial amount of the
liabilitas sewa yang disesuaikan dengan leases liability adjusted for any leases payment
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau made at or before the commencement date,
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan plus any initial direct cost incurred and an
biaya langsung awal yang dikeluarkan dan estimate of costs to dismantle and remove the
estimasi biaya yang akan dikeluarkan untuk underlying asset or to restore the underlying
membongkar dan memindahkan aset pendasar asset to the condition required by the terms and
atau untuk merestorasi aset pendasar ke conditions of the leases, less any leases
kondisi yang disyaratkan dan ketentuan sewa, incentives received and discounted using
dikurangi dengan insentif sewa yang diterima lessee’s incremental borrowing rate at the date
dan didiskontokan menggunakan suku bunga of initial application.
inkremental penyewa pada tanggal penerapan
awal.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at the
pembayaran sewa yang belum dibayar pada present value of the lease payments that are not
tanggal permulaan, didiskontokan dengan paid at the commencement date, discounted
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa using the interest rate implicit in the lease or, if
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat that right cannot be readily determined, using
ditentukan, maka menggunakan suku bunga incremental borrowing rate.
pinjaman inkremental.
Pada umumnya, Bank menggunakan suku Generally, the Bank uses its incremental
bunga pinjaman inkremental sebagai tingkat borrowing rate as a discount rate.
bunga diskonto.
Modifikasi sewa Leases modification
Bank mencatat modifikasi sewa sebagai sewa The Bank records a leases modification as a
terpisah jika: separate leases if both:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup - the modification increases the scope of the
sewa dengan menambahkan hak untuk leases by adding the right to use one or
menggunakan satu aset pendasar atau more underlying assets;
lebih;
- imbalan sewa meningkat sebesar jumlah - the consideration for the leases increases
yang setara dengan harga tersendiri untuk by an amount commensurate with the
peningkatan dalam ruang lingkup dan standalone price for the increase in scope
penyesuaian yang tepat pada harga and any appropriate adjustments to that
tersendiri tersebut untuk merefleksikan standalone price to reflect the
kondisi kontrak tertentu. circumstances of the particular contract.
36
Page 547
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
p. Simpanan p. Deposits
Simpanan diklasifikasikan dalam kategori Deposits are classified as financial liabilities at
liabilitas keuangan pada biaya perolehan amortized costs.
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value and
penentuan nilai wajar dan penghentian derecognition of deposits are discussed in
pengakuan simpanan dibahas pada Catatan 3d Note 3d related to financial assets, financial
terkait aset keuangan, liabilitas keuangan dan liabilities and equity instruments.
instrumen ekuitas.
q. Simpanan dari bank lain q. Deposits from other banks
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan dalam Deposits from other banks are classified as
kategori liabilitas keuangan pada biaya financial liabilities at amortized costs.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value and
penentuan nilai wajar dan penghentian derecognition of deposits from other banks are
pengakuan simpanan dari bank lain dibahas discussed in Note 3d related to financial assets,
pada Catatan 3d terkait aset keuangan, financial liabilities and equity instruments.
liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas.
r. Pengakuan pendapatan dan beban bunga r. Recognition of interest revenues and
expenses
Pendapatan dan beban bunga untuk semua Interest income and expense for all interest
instrumen keuangan yang interest bearing bearing financial instruments are recognized in
diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan the statement of profit or loss and other
komprehensif lain dengan menggunakan suku comprehensive income using the effective
bunga efektif, yaitu suku bunga yang secara interest rate which precisely discounts the
tepat mendiskontokan estimasi pembayaran estimated future cash payments or inflows
atau penerimaan kas di masa depan selama through the expected life of financial asset or
perkiraan umur dari aset keuangan atau financial liability (or, if more precise, a shorter
liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, period) to obtain the net carrying amount of the
digunakan periode yang lebih singkat) untuk financial asset or financial liability.
memperoleh nilai tercatat neto dari aset
keuangan atau liabilitas keuangan.
Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank When calculating the effective interest rate, the
mengestimasi arus kas di masa depan dengan Bank estimates the future cash flows by
mempertimbangkan seluruh persyaratan considering all contractual terms in the financial
kontraktual dalam instrumen keuangan instruments except the future credit losses. This
tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan calculation includes all commissions, provisions
kerugian kredit di masa depan. Perhitungan ini and other fees received between parties of the
mencakup seluruh komisi, provisi dan bentuk contract that are an integral part of the effective
lain yang diterima oleh para pihak dalam interest rate, transaction costs and all other
kontrak yang merupakan bagian tak premium or discounts.
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya
transaksi, dan seluruh premi atau diskon
lainnya.
37
Page 548
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
r. Pengakuan pendapatan dan beban bunga r. Recognition of interest revenues and
(lanjutan) expenses (continued)
Jika aset keuangan atau kelompok aset If a financial asset or group of similar financial
keuangan serupa telah diturunkan nilainya asset have been impaired as a result of
sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka impairment losses, then the interest income
pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya subsequently obtained is recognized based on
diakui berdasarkan suku bunga yang digunakan the interest rate used to discount the future
untuk mendiskonto arus kas masa depan dalam cash flows in calculating the impairment losses.
menghitung kerugian penurunan nilai.
s. Pengakuan pendapatan dan beban provisi s. Recognition of revenues and expenses on
dan komisi commissions and fees
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Commissions and fees income related to loan
langsung dengan kegiatan perkreditan atau activities or specific terms and with significant
jangka waktu tertentu yang jumlahnya signifikan amounts are treated as deferred transaction
ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan cost which are directly attributable to the
jangka waktunya dengan menggunakan financial instruments and amortized over the
metode suku bunga efektif. periods of the related financial instruments
using the effective interest rate method.
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Commissions and fees, which are not related to
kegiatan perkreditan atau pinjaman dan jangka loan activities and terms of the loan or whose
waktu tertentu atau nilainya tidak material amount is not material according to the Bank
menurut Bank diakui sebagai pendapatan atau are recognized as revenues or expenses at the
beban pada saat terjadinya transaksi. time the transactions are made.
Kewajiban pelaksanaan dipenuhi dari waktu ke Performance obligations satisfied over time
waktu termasuk provisi dan komisi, dimana include provision and commision, where the
nasabah secara bersamaan menerima dan customer simultaneously receives and
menggunakan manfaat yang diberikan oleh consumes the benefits provided by the Bank’s
Bank ketika melaksanakan kewajibannya. performance as the Bank performs.
Pendapatan jasa yang diberikan ketika Services income provided where the Bank’s
pelaksanaan kewajiban yang dilakukan Bank performance obligations are satisfied at a point
telah dipenuhi pada suatu waktu diakui ketika in time are recognized once control of the
kendali atas jasa tersebut dialihkan kepada services is transferred to the customer. This is
nasabah. Hal ini biasanya merupakan typically on completion of the underlying
penyelesaian atas transaksi yang mendasari transaction or service or for fees or components
atau jasa atau komisi atau komponen dari of fees that are linked to a certain performance
komisi yang berkaitan atas suatu pelaksanaan after fulfilling the corresponding performance
setelah menyelesaikan kriteria pelaksanaan criteria.
yang terkait.
t. Imbalan kerja t. Employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat Short-term employee benefits are recognized
terutang kepada karyawan berdasarkan when they accrue to the employees based on
metode akrual. accrual method.
38
Page 549
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
t. Imbalan kerja (lanjutan) t. Employee benefits (continued)
Liabilitas imbalan pasca kerja Post-employment benefits obligation
Bank menghitung imbalan pasca kerja imbalan The Bank establishes defined benefit pension
pasti untuk karyawan sesuai dengan sesuai plan covering all the local permanent
dengan Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 employees as required under Law No. 6 of 2023
tentang Cipta Kerja. Bank menghitung selisih on Job Creation. For normal pension scheme,
antara imbalan yang diterima karyawan the Bank calculates and recognizes the higher
berdasarkan undang-undang yang berlaku of the benefits under the prevailing law and
dengan manfaat yang diterima dari program those under such pension plan.
pensiun untuk pensiun normal.
Biaya penyediaan imbalan ditentukan dengan The cost of providing benefits is determined
menggunakan metode projected unit credit using the projected unit credit method, with
dengan penilaian aktuaria yang dilakukan pada actuarial valuations being carried out at the end
setiap akhir periode pelaporan tahunan. of each annual reporting period.
Pengukuran kembali, terdiri dari keuntungan Remeasurement, comprising actuarial gains
dan kerugian aktuarial, perubahan dampak and losses, the effect of the changes to the
batas atas aset (jika ada) dan dari imbal hasil asset ceiling (if applicable) and the return on
atas aset program (tidak termasuk bunga), yang plan assets (excluding interest), is reflected
tercermin langsung dalam laporan posisi immediately in the statement of financial
keuangan yang dibebankan atau dikreditkan position with a charge or credit recognized in
dalam penghasilan komprehensif lain periode other comprehensive income in the period in
terjadinya. which they occur.
Pengukuran kembali diakui dalam penghasilan Remeasurement recognized in other
komprehensif lain tercermin segera sebagai comprehensive income is reflected immediately
pos terpisah pada penghasilan komprehensif as a separate item under other comprehensive
lain di ekuitas dan tidak akan direklas ke laba income in equity and will not be reclassified to
rugi. profit or loss.
Biaya jasa lalu diakui dalam laba rugi pada Past service cost is recognized in profit or loss
periode amandemen program. Bunga neto in the period of a plan amendment. Net interest
dihitung dengan mengalikan tingkat diskonto is calculated by applying the discount rate at the
pada awal periode imbalan pasti dengan beginning of the period to the net defined
liabilitas atau aset imbalan pasti neto. benefit liability or asset.
Biaya imbalan pasti dikategorikan sebagai Defined benefit costs are categorised as
berikut: follows:
- Biaya jasa (termasuk biaya jasa kini, biaya - Service cost (including current service cost,
jasa lalu serta keuntungan dan kerugian past service cost, as well as gains and
kurtailmen dan penyelesaian). losses on curtailments and settlements).
- Beban atau pendapatan bunga neto. - Net interest expense or income.
- Pengukuran kembali. - Remeasurement.
Bank menyajikan dua komponen pertama dari The Bank presents the first two components of
biaya imbalan pasti di laba rugi. Keuntungan defined benefit costs in profit or loss.
dan kerugian kurtailmen dicatat sebagai biaya Curtailment gains and losses are accounted for
jasa lalu. as past service costs.
Imbalan kerja dicatat sesuai dengan PSAK 219, Employment benefits is recorded in accordance
“Imbalan Kerja”. with SFAS 219, “Employee Benefits”.
39
Page 550
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
u. Pajak penghasilan u. Income tax
Beban pajak penghasilan merupakan jumlah Income tax expense represents the sum of the
pajak yang terutang dan pajak tangguhan. tax currently payable and deferred tax.
Pajak kini terutang berdasarkan laba kena The tax currently payable is based on taxable
pajak untuk suatu tahun. profit for the year.
Laba kena pajak berbeda dari laba sebelum Taxable profit differs from profit before tax as
pajak seperti yang dilaporkan dalam laporan reported in the statement of profit or loss and
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain other comprehensive income because of items
karena pos pendapatan atau beban yang of income or expense that are taxable or
dikenakan pajak atau dikurangkan pada tahun deductible in other years and items that are
berbeda dan pos-pos yang tidak pernah never taxable or deductible.
dikenakan pajak atau tidak dapat dikurangkan.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba Current tax expense is determined based on
kena pajak dalam periode yang bersangkutan the taxable income for the year computed using
yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang prevailing tax rates.
berlaku.
Pajak tangguhan diakui atas perbedaan Deferred tax is recognized on temporary
temporer antara jumlah tercatat aset dan differences between the carrying amounts of
liabilitas dalam laporan keuangan dengan dasar assets and liabilities in the financial statements
pengenaan pajak yang digunakan dalam and the corresponding tax bases used in the
perhitungan laba kena pajak. Liabilitas pajak computation of taxable profit. Deferred tax
tangguhan umumnya diakui untuk seluruh liabilities are generally recognized for all
perbedaan temporer kena pajak. Aset pajak taxable temporary differences. Deferred tax
tangguhan umumnya diakui untuk seluruh assets are generally recognized for all
perbedaan temporer yang dapat dikurangkan deductible temporary differences to the extent
sepanjang kemungkinan besar bahwa laba that is probable that taxable profits will be
kena pajak akan tersedia sehingga perbedaan available against which those deductible
temporer dapat dimanfaatkan. temporary differences can be utilized.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan tidak diakui Such deferred tax assets and liabilities are not
jika perbedaan temporer timbul dari pengakuan recognized if the temporary differences arises
awal (selain dari kombinasi bisnis) dari aset dan from the initial recognition (other than in a
liabilitas suatu transaksi yang tidak business combination) of assets and liabilities
mempengaruhi laba kena pajak atau laba in a transaction that affects neither the taxable
akuntansi. Selain itu, liabilitas pajak tangguhan profit nor the accounting profit. In addition,
tidak diakui jika perbedaan temporer timbul dari deferred tax liabilities are not recognized if the
pengakuan awal goodwill. temporary differences arises from the initial
recognition of goodwill.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur Deferred tax assets and liabilities are measured
dengan menggunakan tarif pajak yang at the tax rates that are expected to apply in the
diharapkan berlaku dalam periode ketika period in which the liability is settled or the asset
liabilitas diselesaikan atau aset dipulihkan realized, based on the tax rates (and tax laws)
berdasarkan tarif pajak (dan peraturan pajak) that have been enacted, or substantively
yang telah berlaku atau secara substantif telah enacted, by the end of the reporting period.
berlaku pada akhir periode pelaporan.
Pengukuran aset dan liabilitas pajak tangguhan The measurement of deferred tax assets and
mencerminkan konsekuensi pajak yang sesuai liabilities reflects the consequences that would
dengan cara Bank memperkirakan, pada akhir follow from the manner in which the Bank
periode pelaporan, untuk memulihkan atau expects, at the end of the reporting period, to
menyelesaikan jumlah tercatat aset dan recover or settle the carrying amount of their
liabilitasnya. assets and liabilities.
40
Page 551
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
u. Pajak penghasilan (lanjutan) u. Income tax (continued)
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of deferred tax asset is
ulang pada akhir periode pelaporan dan reviewed at the end of each reporting period
dikurangi jumlah tercatatnya jika kemungkinan and reduced to the extent that it is no longer
besar laba kena pajak tidak lagi tersedia dalam probable that sufficient taxable profits will be
jumlah yang memadai untuk available to allow all or part of the asset to be
mengkompensasikan sebagian atau seluruh recovered.
aset pajak tangguhan tersebut.
Pajak kini dan pajak tangguhan diakui sebagai Current and deferred tax are recognized as an
beban atau penghasilan dalam laba rugi expense or income in profit or loss, except
periode berjalan, kecuali sepanjang pajak when they relate to items that are recognized
penghasilan yang timbul dari transaksi atau outside of profit or loss (whether in other
peristiwa yang diakui, di luar laba rugi (baik comprehensive income or directly in equity), in
dalam penghasilan komprehensif lain maupun which case the tax is also recognized outside of
secara langsung di ekuitas), dalam hal tersebut profit or loss.
pajak juga diakui di luar laba rugi.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan saling Deferred tax assets and liabilities are offset
hapus ketika entitas memiliki hak yang dapat when there is legally enforceable right to set off
dipaksakan secara hukum untuk melakukan current tax assets against current tax liabilities
saling hapus aset pajak kini terhadap liabilitas and when they relate to income taxes levied by
pajak kini dan ketika aset pajak tangguhan dan the same taxation authority on either the same
liabilitas pajak tangguhan terkait dengan pajak taxable entity or different taxable entities when
penghasilan yang dikenakan oleh otoritas there is an intention to settle its current tax
perpajakan yang sama atas entitas kena pajak assets and current tax liabilities on a net basis,
yang sama atau entitas kena pajak yang or to realize the assets and settle the liabilities
berbeda yang memiliki intensi untuk simultaneously, in each future period in which
memulihkan aset dan liabilitas pajak kini significant amounts of deferred tax liabilities or
dengan dasar neto, atau merealisasikan aset assets are expected to be settled or recovered.
dan menyelesaikan liabilitas secara
bersamaan, pada setiap periode masa depan
dimana jumlah signifikan atas aset atau
liabilitas pajak tangguhan diharapkan untuk
diselesaikan atau dipulihkan.
v. Opsi saham v. Stock option
Biaya kompensasi saham pada tanggal The stock compensation cost at the issuance
penerbitan dihitung berdasarkan nilai wajar dari date is calculated based on the fair value of the
opsi saham tersebut dan diakui dalam akun stock options and recognized in “Salaries and
“Beban Tenaga Kerja dan Tunjangan” Employee Benefits Expense” based on the cliff-
berdasarkan program hak yang diakui pada vesting scheme using the straight-line method
tahun berjalan (cliff-vesting scheme) dengan over the vesting period. The accumulation of
metode garis lurus selama masa tunggu stock compensation cost is recognized as
(vesting period). Akumulasi dari biaya “Stock Option” in equity. The fair values of the
kompensasi saham diakui sebagai “opsi stock options are assesed using the Black-
saham” dalam bagian ekuitas. Nilai wajar dari Scholes option pricing model. The fair values of
opsi saham tersebut dinilai dengan the stock options are assesed using the Black-
menggunakan model penentuan harga opsi Scholes option pricing model.
Black-Scholes.
w. Laba per saham w. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share is computed by
membagi laba bersih yang diatribusikan kepada dividing net income attributable to the owners of
pemilik entitas induk dengan jumlah rata-rata the entity by the weighted average number of
tertimbang saham yang beredar pada tahun shares outstanding during the year.
yang bersangkutan.
41
Page 552
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
x. Segmen operasi x. Operating segment
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an
entitas: entity:
- yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang - that engages in business activities from
mana memperoleh pendapatan dan which it may earn revenues and incurred
menimbulkan beban (termasuk expenses (including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to the transactions with
transaksi dengan komponen lain dari other components of the same entity);
entitas yang sama);
- yang hasil operasinya dikaji ulang secara - whose operating results are reviewed
regular oleh pengambil keputusan regularly by the entity’s chief operating
operasional untuk membuat keputusan decision maker to make decision about
tentang sumber daya yang dialokasikan resources to be allocated to the segments
pada segmen tersebut dan menilai and assess its performance; and
kinerjanya; dan
- dimana tersedia informasi keuangan yang - for which discrete financial information is
dapat dipisahkan. available.
Bank menyajikan segmen operasi berdasarkan The Bank presents operating segment based
laporan internal Bank yang disajikan kepada on the Bank’s internal reporting to the chief
pengambil keputusan operasional dalam operating decision maker for the purpose of
rangka alokasi sumber daya dan penilaian resources allocation and assessment of
kinerja yang terfokus pada kategori dari setiap performance is more specifically focused on the
produk. sesuai dengan PSAK 108, “Segmen category of each product in accordance with
Operasi”. SFAS 108, “Operating Segment”.
y. Saham treasuri y. Treasury shares
Saham treasuri merupakan modal saham yang Treasury shares are share capital that is
diperoleh dan dimiliki kembali dari yang acquired and owned back which from shares
sebelumnya telah diterbitkan oleh Bank. Saham previously issued by the Bank. Treasury shares
treasuri disajikan sebesar nilai yang dibayar, are stated at the amount paid, including directly
termasuk biaya tambahan yang secara attributable additional costs (less income taxes)
langsung dapat diatribusikan (dikurangi pajak and as a deduction from equity until the shares
penghasilan) dan sebagai pengurang dari are cancelled or reissued. When the shares are
ekuitas sampai saham tersebut dibatalkan atau subsequently sold back, the amount received is
diterbitkan kembali. Ketika saham tersebut deducted by the related transaction costs and
selanjutnya dijual kembali, maka nilai yang the related income tax effects, is included in
diterima, dikurangi biaya tambahan transaksi equity attributable to the Bank’s equity holders.
yang terkait dan dampak pajak penghasilan
yang terkait dimasukkan pada ekuitas yang
dapat diatribusikan kepada pemilik ekuitas
Bank.
Ketika saham tersebut selanjutnya dijual When the shares are subsequently sold back,
kembali, maka nilai yang diterima, dikurangi the amount received is deducted by the related
biaya tambahan transaksi yang terkait dan transaction costs and the related income tax
dampak pajak penghasilan yang terkait effects, is included in equity attributable to the
dimasukkan pada ekuitas yang dapat Bank’s equity holders.
diatribusikan kepada pemilik ekuitas Bank.
42
Page 553
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND KEY
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN ESTIMASI SOURCES OF ESTIMATION UNCERTAINTY
Dalam penerapan kebijakan akuntansi Bank pada In the application of the Bank accounting policies in
Catatan 3 untuk menyusun laporan keuangan, Note 3, management is required to make
manajemen diwajibkan untuk membuat judgments, estimates and assumptions that affect
pertimbangan, estimasi dan asumsi yang the reported amounts of revenues, expenses,
mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari assets and liabilities, and the disclosures of
pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan contingent liabilities at the end of the reporting
pengungkapan atas liabilitas kontinjensi pada akhir period.
periode pelaporan.
Estimasi dan asumsi yang terkait didasarkan pada The estimates and associated assumptions are
pengalaman historis dan faktor-faktor lain yang based on historical experience and other factors that
dianggap relevan. Hasil aktualnya mungkin berbeda are considered to be relevant. Actual results may
dari estimasi tersebut. differ from these estimates.
Estimasi dan asumsi yang mendasari ditelaah The estimates and underlying assumptions are
secara berkelanjutan. Revisi estimasi akuntansi reviewed on an ongoing basis. Revisions to
diakui dalam periode yang estimasi tersebut direvisi accounting estimates are recognized in the period
jika revisi hanya mempengaruhi periode tersebut, which the estimates is revised if the revision affects
atau pada periode revisi dan periode masa depan only that period, or in the period of the revision and
jika revisi mempengaruhi periode saat ini dan masa future periods if the revision affects both current and
depan. future periods.
Pertimbangan kritis dalam penerapan kebijakan Critical judgments in applying accounting
akuntansi policies
Di bawah ini adalah pertimbangan kritis, selain dari Below are the critical judgments, apart from those
estimasi yang telah diatur, dimana manajemen telah involving estimations, that the management has
membuat suatu proses penerapan kebijakan made in the process of applying the Bank’s
akuntansi Bank dan memiliki pengaruh paling accounting policies and that have the most
signifikan terhadap jumlah yang diakui dalam significant effect on the amounts recognized in the
laporan keuangan. financial statements.
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of the financial assets and liabilities
Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas The Bank determines the classification of certain
tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas assets and liabilities as financial assets and
keuangan dengan mempertimbangkan bila definisi financial liabilities by judging if they meet the
yang ditetapkan PSAK 109 dipenuhi. Dengan definition set forth in SFAS 109. Accordingly, the
demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan financial assets and financial liabilities are
diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi seperti accounted for in accordance with the accounting
yang diungkapkan pada Catatan 3. policies as disclosed in Note 3.
Sumber utama ketidakpastian estimasi Key sources of estimation uncertainty
Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi pada Uncertainty about these assumptions and estimates
akhir periode pelaporan dapat mengakibatkan could result in outcomes that may require material
penyesuaian material terhadap jumlah tercatat aset adjustments to the carrying amounts of the assets
dan liabilitas yang terpengaruh pada periode and liabilities affected in the next reporting period.
pelaporan berikutnya.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan Allowance for impairment losses on financial assets
Aset keuangan dievaluasi penurunan nilainya Financial assets are evaluated for impairment on a
sesuai dengan Catatan 3d. basis described in Note 3d.
43
Page 554
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND KEY
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN ESTIMASI SOURCES OF ESTIMATION UNCERTAINTY
(lanjutan) (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty
(continued)
Sesuai dengan PSAK 109, pengukuran cadangan According to SFAS 109, the measurement of the
kerugian penurunan nilai aset keuangan yang diukur expected credit loss allowance for financial assets
pada biaya perolehan diamortisasi dan diukur pada measured at amortized cost and at fair value
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income is an area that
membutuhkan penggunaan model yang kompleks requires the use of complex models and significant
dan asumsi signifikan terkait future economic assumptions about the future economic conditions
conditions dan credit behaviour. and credit behaviour.
Estimasi signifikan dibutuhkan dalam menerapkan Significant estimates are required in applying the
perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai SFAS 109 requirements for measuring allowance
berdasarkan PSAK 109 antara lain: for impairment losses such as:
- Penentuan kriteria Significant Increase in Credit - Determining criteria for Significant Increase in
Risk; Credit Risk;
- Menentukan model yang tepat dan asumsi - Choosing appropriate models and assumptions
untuk perhitungan cadangan kerugian for the measurement of allowance for
penurunan nilai; impairment losses;
- Menentukan jumlah dan pembebanan relatif - Establishing the number and relative
atas skenario forward-looking untuk masing- weightings of forward-looking scenarios for
masing segmen/produk; each type of segment/product;
- Menentukan segmentasi aset keuangan yang - Establishing the segments of similar financial
sejenis untuk perhitungan cadangan kerugian assets for the purposes of measuring allowance
penurunan nilai; for impairment losses;
- Estimasi arus kas debitur dalam perhitungan - Estimate debtor’s cash flow in the calculation of
individual impairment. individual impairment.
Menentukan nilai wajar instrumen keuangan Determining the fair value of financial instruments
(Catatan 37) (Note 37)
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan dan In determining the fair value for financial assets and
liabilitas yang tidak mempunyai harga pasar, Bank financial liabilities for which there is no observable
menggunakan teknik penilaian seperti yang market price, the Bank uses the valuation
dijelaskan dalam Catatan 3d. Untuk instrumen techniques as described in Note 3d. For financial
keuangan yang jarang diperdagangkan dan memiliki instruments that are traded infrequently and lack of
informasi harga yang terbatas, nilai wajar menjadi price transparency, the fair value is less objective
kurang objektif dan membutuhkan berbagai tingkat and requires varying degrees of judgment
penilaian tergantung pada likuiditas, konsentrasi, depending on liquidity, concentration, uncertainty of
faktor ketidakpastian pasar, asumsi harga, dan market factors, pricing assumptions and other risks
risiko lainnya. affecting the specific instrument.
Input untuk model ini berasal dari data pasar yang The inputs to these models are derived from
bisa diamati sepanjang data tersebut tersedia. Bila observable market data where possible. If
data pasar yang bisa diamati tersebut tidak tersedia, observable market data are not available,
manajemen mempertimbangkan masukan dan management considers necessary inputs and
asumsi diperlukan untuk menentukan nilai wajar. assumptions to determine the fair value. The
Pertimbangan manajemen tersebut mencakup considerations include liquidity and model inputs
pertimbangan likuiditas dan masukan model seperti such as volatility for long-term derivatives and
volatilitas untuk transaksi derivatif yang berjangka discount rates, early payment rates and default rate
waktu panjang dan tingkat diskonto, tingkat assumptions.
pelunasan dipercepat dan asumsi tingkat gagal
bayar.
44
Page 555
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND KEY
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN ESTIMASI SOURCES OF ESTIMATION UNCERTAINTY
(lanjutan) (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty
(continued)
Liabilitas imbalan pasca kerja Post-employment benefits obligation
Penentuan liabilitas imbalan kerja bergantung pada Determination of liability for employee benefits
pemilihan asumsi tertentu yang digunakan oleh depends on the selection of certain assumptions
aktuaris dalam menghitung jumlah liabilitas tersebut. used by actuaries in calculating the amount of such
liability.
Penentuan liabilitas imbalan pasca kerja bergantung Determination of liability for employee benefits
pada pemilihan asumsi tertentu yang digunakan depends on the selection of certain assumptions
oleh aktuaris dalam menghitung jumlah liabilitas used by actuaries in calculating the amount of such
tersebut. Asumsi tersebut antara lain tingkat liability. These assumptions include, among others,
diskonto dan tingkat kenaikan gaji. Realisasi yang the discount rate and the rate of increase in salaries.
berbeda dari asumsi Bank diakumulasi dan Different realization of the Bank’s assumptions is
diamortisasi selama periode mendatang dan accumulated and amortized over future periods and
akibatnya akan berpengaruh terhadap jumlah biaya consequently will affect the amount of costs and
serta liabilitas yang diakui di masa mendatang. liabilities recognized in the future periods.
Walaupun Bank berkeyakinan bahwa asumsi Although the Bank believes that its assumptions are
tersebut adalah wajar dan sesuai, perbedaan reasonable and appropriate, significant differences
signifikan pada hasil aktual atau perubahan in the actual events or significant changes in the
signifikan dalam asumsi yang digunakan oleh Bank Bank’s assumptions may materially affect its post-
dapat mempengaruhi secara material liabilitas yang employment benefits obligation.
diestimasi atas imbalan pasca kerja Bank.
Nilai kini kewajiban imbalan pasca kerja The present value of the post-employment benefits
diungkapkan dalam Catatan 32. obligation of the Bank is disclosed in Note 32.
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Bank mengakui aset pajak tangguhan sepanjang The Bank recognizes deferred tax assets to the
kemungkinan besar bahwa laba kena pajak tersedia extent it is probable that sufficient taxable income
dalam jumlah yang memadai untuk will be available to allow all or part of the deferred
mengkompensasikan sebagian atau seluruh aset tax assets to be utilized. The Bank’s assessment on
pajak tangguhan yang dapat dimanfaatkan. the recognition of deferred tax assets on deductible
Penilaian Bank atas pengakuan aset pajak temporary differences is based on the level and
tangguhan dari perbedaan temporer yang dapat timing of forecasted taxable income of the
dikurangkan didasarkan pada tingkatan dan waktu subsequent reporting periods.
dari proyeksi laba kena pajak periode pelaporan
berikutnya.
Proyeksi didasarkan pada historis dan ekspektasi The forecast is based on the Bank’s past results and
Bank atas pendapatan dan beban serta strategi future expectations on revenues and expenses as
perencanaan pajak di masa depan. well as future tax planning strategies.
Perpajakan Taxation
Ketidakpastian atas interpretasi dari peraturan pajak Uncertainties exist with respect to the interpretation
yang kompleks, perubahan peraturan pajak dan of complex tax regulations, changes in tax laws, and
jumlah dan timbulnya penghasilan kena pajak di the amount and timing of future taxable income
masa depan yang dapat menyebabkan penyesuaian which could necessitate future adjustments to tax
di masa depan atas penghasilan dan beban pajak income and expense already recorded.
yang telah dicatat.
45
Page 556
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND KEY
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN ESTIMASI SOURCES OF ESTIMATION UNCERTAINTY
(lanjutan) (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty
(continued)
Perpajakan (lanjutan) Taxation (continued)
Pertimbangan juga dilakukan dalam menentukan Judgment is also involved in determining the
penyisihan atas pajak penghasilan badan. Terdapat provision for corporate income tax. There are
transaksi dan perhitungan tertentu yang penentuan certain transactions and computation for which the
pajak akhirnya adalah tidak pasti sepanjang ultimate tax determination is uncertain during the
kegiatan usaha normal. ordinary course of business.
Bank mengakui liabilitas atas pajak penghasilan The Bank recognizes liabilities for expected
badan berdasarkan estimasi apakah akan terdapat corporate income tax issues based on estimates of
tambahan pajak penghasilan badan. Nilai tercatat whether additional corporate income tax will be due.
neto utang pajak penghasilan badan pada tanggal The net carrying amount of corporate income tax
31 Desember 2024 adalah nil. Rincian lebih lanjut payable as of December 31, 2024 amounted to nil.
mengenai pajak penghasilan diungkapkan dalam Further details regarding taxation are disclosed in
Catatan 33. Note 33.
5. KAS 5. CASH
Kas yang dimiliki seluruhnya dalam mata uang Cash on hand were all denominated in Rupiah.
Rupiah. Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, the Bank had
Bank memiliki kas masing-masing sebesar Rp3.525 cash amounted to Rp3,525 and Rp6,151,
dan Rp6.151. respectively.
Saldo kas milik Bank telah diasuransikan pada The Bank’s cash balance has been insured with
PT Asuransi Wahana Tata, pihak ketiga, dengan PT Asuransi Wahana Tata, a third party, with total
nilai pertanggungan sebesar Rp9.250 masing- sum insured as of December 31, 2024 and 2023
masing pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. amounted to Rp9,250, respectively.
6. GIRO PADA BANK INDONESIA 6. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
Seluruh giro pada Bank Indonesia dalam mata uang All demand deposits with Bank Indonesia were in
Rupiah. Bank memiliki Giro pada Bank Indonesia Rupiah. The Bank had Demand Deposits with Bank
masing-masing sebesar Rp63.872 dan Rp66.859 Indonesia amounted to Rp63,872 and Rp66,859 as
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. of December 31, 2024 and 2023, respectively.
7. GIRO PADA BANK LAIN 7. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
Bank tidak memiliki giro pada bank lain dengan The Bank had no demand deposits with related
pihak berelasi. Seluruh giro pada bank lain dalam parties. All demand deposits with other banks were
mata uang Rupiah. in Rupiah.
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
PT Bank OCBC NISP Tbk 4.963 8.513 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 4.462 4.283 (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 3.883 20.353 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1.049 1.039 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk 476 3.930 Jawa Timur Tbk
46
Page 557
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 7. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
(continued)
Akun ini terdiri dari: (lanjutan) This account consists of: (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
PT Bank Sinarmas Tbk 139 1.285 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 9 1.811 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 2 2 Jawa Barat dan Banten Tbk
Total 14.983 41.216 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (1) (4) Allowance for impairment losses
Total - neto 14.982 41.212 Total - net
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun giro pada The average annual interest rates of demand
bank lain sebesar 0,23% dan 0,27% masing-masing deposits with other banks were 0.23% and 0.27% as
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. of December 31, 2024 and 2023, respectively.
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai The movements of the gross carrying amount were
berikut: as follows:
31 Desember/December 31, 2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 41.216 - - 41.216 Beginning balance
Pengukuran kembali Remeasurement of
nilai tercatat (26.233) - - (26.233) financial assets
Nilai tercatat akhir 14.983 - - 14.983 Ending balance
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 90.976 - - 90.976 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 1.285 - - 1.285 assets movement
Pengukuran kembali Remeasurement
nilai tercatat (51.045) - - (51.045) assets movement
Nilai tercatat akhir 41.216 - - 41.216 Ending balance
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements of the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses were as follows:
31 Desember/December 31, 2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 4 - - 4 Beginning balance
Pengukuran kembali Remeasurement of
nilai tercatat (3) - - (3) carrying value
Nilai tercatat akhir 1 - - 1 Ending balance
47
Page 558
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 7. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
(continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements of the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: (lanjutan) losses were as follows: (continued)
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal - - - - Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 1 - - 1 assets movement
Pengukuran kembali Remeasurement of
nilai tercatat 3 - - 3 carrying value
Nilai tercatat akhir 4 - - 4 Ending balance
Tidak terdapat giro pada bank lain yang dijadikan There were no demand deposits with other banks
agunan dan dibatasi penggunaannya pada tanggal that were pledged as collateral and restricted as of
31 Desember 2024 dan 2023. December 31, 2024 and 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 As of December 31, 2024 and 2023 the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bank for impairment losses of demand deposits with other
lain dihitung secara kolektif. banks was calculated collectively.
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan Management believes that allowance for impairment
kerugian penurunan nilai telah memadai untuk losses was adequate to cover losses that may arise
menutupi kerugian yang mungkin timbul atas saldo from the uncollectable balances as of December 31,
tidak tertagih pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2024 and 2023.
2023.
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
Seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan All placements with Bank Indonesia and other banks
bank lain dilakukan pada pihak ketiga dan dalam were with third parties and denominated in Rupiah.
mata uang Rupiah.
31 Desember/December 31, 2024
Tingkat bunga
rata-rata
per tahun/
Jangka waktu/ Average annual
Period interest rate Total
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 2 hari/days 5,25% 39.794 Bank Indonesia Deposit Facility
Interbank call money 3-33 hari/days 6,50% 796.000 Interbank call money
Deposito berjangka Time deposits
Bank lain 1 bulan/month 7,50% 50.000 Other banks
Total 885.794 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.034) Allowance for impairment losses
Total - neto 884.760 Total - net
48
Page 559
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
31 Desember/December 31, 2023
Tingkat bunga
rata-rata
per tahun/
Jangka waktu/ Average annual
Period interest rate Total
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 4 hari/days 5,25% 25.896 Bank Indonesia Deposit Facility
Interbank call money 7-184 hari/days 6,58% 840.000 Interbank call money
Deposito berjangka Time deposits
Bank lain 1 bulan/month 6,93% 100.000 Other banks
Total 965.896 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (832) Allowance for impairment losses
Total - neto 965.064 Total - net
Rincian penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other banks by
lain berdasarkan pihak dimana Bank menempatkan counterparty were as follows:
dananya adalah sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Bank Indonesia Bank Indonesia
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 39.794 25.896 Deposit Facility
Interbank call money Interbank call money
PT Bank MNC Internasional Tbk 180.000 90.000 PT Bank MNC Internasional Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Selatan & Sulawesi Sulawesi Selatan & Sulawesi
Barat 136.000 - Barat
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Daerah Istimewa Yogyakarta 120.000 - Daerah Istimewa Yogyakarta
PT Bank China Construction Bank PT Bank China Construction Bank
Indonesia Tbk 120.000 - Indonesia Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 55.000 - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Kalimantan Timur & Kalimantan Kalimantan Timur & Kalimantan
Utara 45.000 - Utara
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tenggara 40.000 - Sulawesi Tenggara
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Tengah 40.000 60.000 Jawa Tengah
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 30.000 100.000 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Kalimantan Tengah 30.000 30.000 Kalimantan Tengah
PT Bank Capital Indonesia Tbk - 160.000 PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri Taspen - 120.000 PT Bank Mandiri Taspen
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Kalimantan Selatan - 50.000 Kalimantan Selatan
PT Bank Sahabat Sampoerna - 50.000 PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank Ina Perdana Tbk - 35.000 PT Bank Ina Perdana Tbk
PT Bank Muamalat Tbk - 35.000 PT Bank Muamalat Tbk
PT Bank Victoria Syariah - 30.000 PT Bank Victoria Syariah
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jambi - 30.000 Jambi
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Maluku & Maluku Utara - 25.000 Maluku & Maluku Utara
PT Bank OCBC NISP Tbk - 25.000 PT Bank OCBC NISP Tbk
Subtotal 796.000 840.000 Subtotal
49
Page 560
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
Rincian penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other banks by
lain berdasarkan pihak dimana Bank menempatkan counterparty were as follows: (continued)
dananya adalah sebagai berikut: (lanjutan)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Deposito berjangka Time deposits
PT Bank Pembangunan Daerah Banten 50.000 50.000 PT Bank Pembangunan Daerah Banten
PT Bank Mega Tbk - 50.000 PT Bank Mega Tbk
Subtotal 50.000 100.000 Subtotal
Total 885.794 965.896 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.034) (832) Allowance for impairment losses
Total - neto 884.760 965.064 Total - net
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of placements with Bank
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks at amortized cost were
sebagai berikut: as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan Bank lain 885.794 965.896 and other banks
Pendapatan bunga yang masih akan Accrued interest receivables
diterima (Catatan 14) 1.840 5.257 (Note 14)
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.034) (832) Allowance for impairment losses
Total 886.600 970.321 Total
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai The movements of gross carrying amount were as
berikut: follows:
31 Desember/December 31, 2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 965.896 - - 965.896 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 885.794 - - 885.794 assets movement
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (965.896) - - (965.896) derecognized
Nilai tercatat akhir 885.794 - - 885.794 Ending balance
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 1.233.179 - - 1.233.179 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 965.896 - - 965.896 assets movement
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (1.233.179) - - (1.233.179) derecognized
Nilai tercatat akhir 965.896 - - 965.896 Ending balance
50
Page 561
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements of the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses were as follows:
31 Desember/December 31, 2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 832 - - 832 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 1.034 - - 1.034 assets movement
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (832) - - (832) derecognized
Nilai tercatat akhir 1.034 - - 1.034 Ending balance
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 66 - - 66 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 832 - - 832 assets movement
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (66) - - (66) derecognized
Nilai tercatat akhir 832 - - 832 Ending balance
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 As of December 31, 2024 and 2023 the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai penempatan for impairment losses was calculated collectively.
pada Bank Indonesia dan bank lain dihitung secara
kolektif.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai telah memadai untuk impairment losses was adequate to cover losses
menutupi kerugian yang mungkin timbul atas saldo that may arise from the uncollectable balances as of
tidak tertagih pada tanggal 31 Desember 2024 dan December 31, 2024 and 2023.
2023.
Tidak terdapat penempatan pada Bank Indonesia There were no placements with Bank Indonesia and
dan bank lain yang dijadikan agunan pada tanggal other banks that were pledged as collateral as of
31 Desember 2024 dan 2023. December 31, 2024 and 2023.
9. EFEK-EFEK 9. SECURITIES
Tidak terdapat efek-efek kepada pihak berelasi. There were no securities with related parties. All
Seluruh efek-efek dalam mata uang Rupiah. securities were denominated in Rupiah.
Efek-efek diklasifikasikan berdasarkan jenis dan Securities classified according to type and purpose
tujuan adalah sebagai berikut: were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi Bonds
Pemerintah Republik Indonesia 90.211 90.211 Government of Republic Indonesia
Premium yang belum
diamortisasi 1.775 2.032 Unamortized premium
Total biaya perolehan diamortisasi 91.986 92.243 Total amortized cost
51
Page 562
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. EFEK-EFEK (lanjutan) 9. SECURITIES (continued)
Efek-efek diklasifikasikan berdasarkan jenis dan Securities classified according to type and purpose
tujuan adalah sebagai berikut: (lanjutan) were as follows: (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain - neto comprehensive income - net
Obligasi Bonds
Pemerintah Republik Indonesia 252.591 258.988 Government of Republic Indonesia
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI) 620.959 47.566 Bank Indonesia Rupiah Securities (SRBI)
Total efek-efek yang Total securities
Diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through
Penghasilan komprehensif lain 873.550 306.554 comprehensive inome
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Reksadana Mutual funds
Seruni Pasar Uang III 70.927 - Seruni Pasar Uang III
Danareksa Gebyar Indonesia II 56.718 35.361 Danareksa Gebyar Indonesia II
Kisi Money Market Fund 30.815 61.799 Kisi Money Market Fund
Syailendra Dana Kas - 77.501 Syailendra Dana Kas
Premier ETF Indonesia Sovereign Premier ETF Indonesia Sovereign
Bonds - 13.070 Bonds
Total reksadana 158.460 187.731 Total mutual funds
Total - neto 1.123.996 586.528 Total - net
Jangka waktu efek-efek sejak tanggal pembelian The terms of securities from acquisition dates to
hingga tanggal jatuh tempo adalah sebagai berikut: maturity dates were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
≤ 3 bulan 422.606 - ≤ 3 months
> 3 - 12 bulan 198.353 47.566 > 3 - 12 months
> 12 bulan 344.577 351.231 > 12 months
Total 965.536 398.797 Total
Efek-efek dalam bentuk reksadana tidak memiliki Securities in the form of mutual funds have no
tanggal jatuh tempo. maturity dates.
Manajemen Bank berpendapat bahwa tidak ada The Bank's management believes that no allowance
penyisihan kerugian penurunan nilai efek-efek yang for impairment losses was necessary for securities
perlu diakui pada tanggal 31 Desember 2024 dan as of December 31, 2024 and 2023.
2023.
Perubahan laba/(rugi) yang belum direalisasi dari The movements of unrealized gains/(losses) from
efek-efek yang diklasifikasikan sebagai nilai wajar securities classified as fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain adalah comprehensive income were as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Saldo awal 472 (4.733) Beginning balance
(Pengurangan)/penambahan (Deduction)/addition
selama tahun berjalan (6.699) 5.205 during the year
Total sebelum pajak tangguhan (6.227) 472 Total before deferred tax
Pajak tangguhan (Catatan 33) 1.370 (104) Deferred tax (Note 33)
Saldo akhir - neto (4.857) 368 Ending balance - net
52
Page 563
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. EFEK-EFEK (lanjutan) 9. SECURITIES (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tidak As of December 31, 2024 and 2023 there were no
terdapat efek-efek yang dijadikan agunan. securities that were pledged as collateral.
Selama periode yang berakhir pada tanggal During the period ended Desember 31, 2024 and
31 Desember 2024 dan 2023, Bank tidak melakukan 2023, the Bank has not sold Government Bonds.
penjualan Obligasi Pemerintah.
Pendapatan bunga yang masih akan diterima atas Accrued interest receivables for securities
efek-efek sebesar Rp6.720 dan Rp6.742 masing- amounted to Rp6,720 and Rp6,742 as of
masing pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023, respectively
(Catatan 14). (Note 14).
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai The movements of gross carrying amount were as
berikut: follows:
31 Desember/December 31, 2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 586.528 - - 586.528 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 691.886 - - 691.886 assets movement
Pengukuran kembali Remeasurement of
nilai tercatat (16.281) - - (16.281) carrying value
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (138.137) - - (138.137) derecognized
Nilai tercatat akhir 1.123.996 - - 1.123.996 Ending balance
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 719.974 - - 719.974 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 95.997 - - 95.997 assets movement
Pengukuran kembali Remeasurement of
nilai tercatat (190.889) - - (190.889) carrying value
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (38.554) - - (38.554) derecognized
Nilai tercatat akhir 586.528 - - 586.528 Ending balance
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
DIJUAL KEMBALI AGREEMENTS
Bank tidak memiliki saldo efek-efek yang dibeli The Bank had no securities purchased under resale
dengan janji dijual kembali pada tanggal agreements as of December 31, 2024.
31 Desember 2024.
53
Page 564
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
DIJUAL KEMBALI (lanjutan) AGREEMENTS (continued)
Rincian efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased under resale agreements as of
kembali pada tanggal 31 Desember 2023 adalah December 31, 2023 were as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2023
Harga
Tanggal Tanggal Nilai pokok/ Nilai beli/ jual kembali/ Nilai tercatat/
Jenis surat berharga/ mulai/ jatuh tempo/ Principal Purchase Reselling Carrying
Type of securities Start date Maturity date amount amount price value
Bank Indonesia
VR0072 21 Jul/Jul 2023 19 Jan/Jan 2024 50.000 46.372 47.848 47.702
VR0080 4 Agu/Aug 2023 2 Feb/Feb 2024 40.000 37.475 38.669 38.459
VR0051 18 Agu/Aug 2023 16 Feb/Feb 2024 50.000 47.639 49.157 48.773
VR0063 25 Okt/Oct 2023 24 Jan/Jan 2024 20.000 19.119 19.424 19.347
160.000 150.605 155.098 154.281
11. KREDIT YANG DIBERIKAN 11. LOANS
Kredit yang diberikan memiliki suku bunga tetap Loans were arranged at both fixed and floating
maupun mengambang, sehingga Bank terpapar interest rates, thus exposing the Bank to fair value
risiko suku bunga atas nilai wajar dan arus kas. and cash flow interest rate risk. All loans are
Seluruh kredit yang diberikan dalam mata uang denominated in Rupiah.
Rupiah.
a. Jenis kredit yang diberikan a. Type of loans
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Pihak berelasi (Catatan 34) Related parties (Note 34)
Konsumsi 13.112 14.022 Consumer
Pihak ketiga Third parties
Modal kerja 2.473.007 2.276.366 Working capital
Konsumsi 418.835 372.562 Consumer
Investasi 25.043 3.081 Investment
Subtotal 2.916.885 2.652.009 Subtotal
Total 2.929.997 2.666.031 Total
Cadangan kerugian
penurunan nilai (383.561) (321.286) Allowance for impairment losses
Total - neto 2.546.436 2.344.745 Total - net
b. Sektor ekonomi b. Economic sector
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Perdagangan besar dan eceran 1.950.352 1.698.608 Wholesale and retail
Rumah tangga 431.946 386.583 Households
Industri pengolahan 199.525 215.761 Manufacturing
Jasa dunia usaha 138.895 164.762 Business services
Jasa keuangan dan asuransi 127.109 119.693 Financial and insurance services
54
Page 565
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
b. Sektor ekonomi (lanjutan) b. Economic sector (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Konstruksi dan real estate 55.181 52.890 Construction and real estate
Telekomunikasi dan informasi 26.989 27.734 Telecommunication and information
Total 2.929.997 2.666.031 Total
Cadangan kerugian penurunan
nilai (383.561) (321.286) Allowance for impairment losses
Total - neto 2.546.436 2.344.745 Total - net
c. Jangka waktu c. Tenor of loans
Jangka waktu pinjaman diklasifikasikan Loans classified based on the term of the loan
berdasarkan periode pinjaman dalam perjanjian agreements were as follows:
kredit adalah sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
≤ 1 tahun 1.446.195 1.646.653 ≤ 1 year
> 1 - 2 tahun 1.367.006 929.973 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 60.117 51.736 > 2 - 5 years
> 5 tahun 56.679 37.669 > 5 years
Total 2.929.997 2.666.031 Total
Cadangan kerugian
penurunan nilai (383.561) (321.286) Allowance for impairment losses
Total - neto 2.546.436 2.344.745 Total - net
d. Informasi penting lainnya d. Other significant information
Berikut adalah informasi pokok lainnya Other significant information on loans were as
sehubungan dengan kredit: follows:
i. Jumlah kredit termasuk pinjaman tanpa i. Total loans include non-collateral loans
agunan yaitu Tunaiku. Tunaiku merupakan called Tunaiku. Tunaiku is a financial
produk teknologi finansial untuk technology product that facilitates and
mempermudah dan mempercepat proses accelerates the non-collateral loan
pengajuan pinjaman tanpa agunan. Kredit application process. Tunaiku loans
Tunaiku masing-masing sebesar amounted to Rp1,873,479 and
Rp1.873.479 dan Rp1.602.304 pada Rp1,602,304 as of December 31, 2024 and
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. 2023, respectively.
ii. Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun ii. The average annual effective interest rates
untuk kredit adalah masing-masing for loans in Rupiah were 37.75% and
sebesar 37,75% dan 35,06% pada tanggal 35.06% as of December 31, 2024 and
31 Desember 2024 dan 2023. 2023, respectively.
iii. Kredit untuk modal kerja dan investasi iii. Loans for working capital and investments
terdiri dari pinjaman angsuran, tetap, include installment, fixed, demand and
rekening koran, dan stand-by loan, stand-by loans, while consumer loans
sedangkan kredit konsumsi terdiri dari include multipurpose loans.
kredit multiguna.
55
Page 566
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
d. Informasi penting lainnya (lanjutan) d. Other significant information (continued)
Berikut adalah informasi pokok lainnya Other significant information on loans were as
sehubungan dengan kredit: (lanjutan) follows: (continued)
iv. Kredit karyawan adalah kredit yang iv. Loans to employees are loans for
diberikan kepada karyawan untuk membeli purchasing houses (housing loans) or
rumah (“KPR”) atau keperluan lainnya other items (multi purpose loans) with loan
(kredit multi guna) dengan jangka waktu term up to 20 years. The loan and interest
pinjaman sampai dengan 20 tahun. payments are collected based on
Pinjaman dan bunganya dilunasi sesuai installment schedule.
dengan jadwal angsuran.
v. Seluruh kredit selain kredit Tunaiku dan v. All loans except for Tunaiku loans and
kredit karyawan dijamin dengan agunan employee loans were secured by
yang diikat dengan hak tanggungan atau collateral, which were legalized by deed of
surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain encumbrance, power of attorney to sell and
yang umumnya diterima oleh perbankan. other collaterals that were generally
accepted in the banking industry.
Sebagian kredit juga dijamin dengan Several loans were also secured by cash
jaminan tunai berupa deposito berjangka collateral in the form of time deposits (Note
(Catatan 15 dan 16). Manajemen 15 and 16). Management believes that
berkeyakinan agunan yang diterima collaterals received from debtors were
tersebut cukup untuk menutup kerugian adequate to cover possible losses on
yang mungkin timbul akibat tidak uncollectable loans.
tertagihnya kredit yang diberikan.
vi. Bank bekerja sama dengan beberapa vi. The Bank has engaged with several
perusahaan terkait penyaluran companies in financing distribution as
pembiayaan sebagai berikut: follows:
- Pada tanggal 27 Juni 2023, Bank telah - On June 27, 2023, the Bank has signed
menandatangani perjanjian kerjasama a partnership agreement with PT Info
dengan PT Info Tekno Siaga (Adapundi) Tekno Siaga (Adapundi) regarding
mengenai Penerusan Pemberian Marketing Cooperation for Retail
Fasilitas Kredit (Channeling). Banking Products (Channeling).
- Pada tahun 2024, Bank telah - In 2024, the Bank has signed a
menandatangani perjanjian kerjasama partnership agreement with PT Lentera
dengan PT Lentera Inspirasi Inspirasi Pembayaran regarding loans
Pembayaran mengenai penerusan channeling disbursement for retail
pemberian fasilitas kredit segmen retail. segment.
- Pada tahun 2024, Bank telah - In 2024, the Bank has signed a
menandatangani perjanjian kerjasama partnership agreement with PT Tokban
dengan PT Tokban Graha Teknologi dan Graha Teknologi and PT Sembako
PT Sembako Sahara Global mengenai Sahara Global regarding financing in
pembiayaan melalui platform partners’ e-commerce platform.
e-commerce mitra.
vii. Mutasi kredit yang dihapus buku adalah vii. The movements of written-off loans were
sebagai berikut: as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Saldo awal 1.777.489 1.428.409 Beginning balance
Penambahan dalam
tahun berjalan 764.541 445.471 Additions during the year
Penerimaan kembali atas Recovery from write-off
hapus buku di tahun berjalan (118.699) (96.391) in current year
Saldo akhir 2.423.331 1.777.489 Ending balance
56
Page 567
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
d. Informasi penting lainnya (lanjutan) d. Other significant information (continued)
viii. Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi viii. The carrying amount of loans at amortized
dari kredit yang diberikan adalah sebagai cost was as follows:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Kredit 2.929.997 2.666.031 Loans
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima Accrued interest receivables
(Catatan 14) 87.747 81.096 (Note 14)
Cadangan kerugian
penurunan nilai (383.561) (321.286) Allowance for impairment losses
Total 2.634.183 2.425.841 Total
e. Perubahan nilai tercatat bruto e. Movements of the gross carrying amount
Perubahan nilai tercatat bruto atas kredit yang The movements of the gross carrying amount of
diberikan adalah sebagai berikut: loans were as follows:
31 Desember/December 31, 2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 2.131.490 312.938 221.603 2.666.031 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 1.525.024 346.025 159.455 2.030.504 assets movement
Pengalihan ke Transition to
Stage 1 2.096 (2.092) (4) - Stage 1
Stage 2 (82.822) 82.847 (25) - Stage 2
Stage 3 (54.670) (7.651) 62.321 - Stage 3
Pengukuran kembali Remeasurement
nilai tercatat (258.361) (160.359) 762.971 344.251 of carrying value
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (945.487) (233.614) (167.147) (1.346.248) derecognized
Penghapusbukuan - - (764.541) (764.541) Written-off financial assets
Nilai tercatat akhir 2.317.270 338.094 274.633 2.929.997 Ending balance
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 1.922.914 201.140 134.923 2.258.977 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 1.536.522 350.739 145.627 2.032.888 assets movement
Pengalihan ke Transition to
Stage 1 (471) 468 3 - Stage 1
Stage 2 93.569 (93.583) 14 - Stage 2
Stage 3 65.406 7.876 (73.282) - Stage 3
Pengukuran kembali Remeasurement
nilai tercatat (114.378) 30.622 568.958 485.202 of carrying value
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (1.372.072) (184.324) (109.169) (1.665.565) derecognized
Penghapusbukuan - - (445.471) (445.471) Written-off financial assets
Nilai tercatat akhir 2.131.490 312.938 221.603 2.666.031 Ending balance
Pada tahun 2023, Bank melakukan penjualan In 2023, the Bank sold its performing loans with
atas kredit lancar dengan nilai nominal sebesar nominal value of Rp435,872 and payment of the
Rp435.872 dan pembayaran sebesar nilai nominal value has been fully received by the
nominal tersebut telah diterima seluruhnya oleh Bank.
Bank.
57
Page 568
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
e. Perubahan nilai tercatat bruto (lanjutan) e. Movements of the gross carrying amount
(continued)
Bank telah mengalihkan seluruh hak atas arus The Bank has transferred all rights to cash flows
kas dan juga mengalihkan seluruh risiko dan and also transferred all risks and benefits of the
manfaat atas kredit yang diberikan yang dijual credit granted for sale. Therefore, the Bank
tersebut. Oleh karena itu, Bank menghentikan derecognized this credit and recognized
pengakuan atas kredit yang diberikan ini dan the recovery of all previously established
mengakui pemulihan seluruh cadangan allowances for impairment losses.
kerugian penurunan nilai yang dibentuk
sebelumnya.
f. Perubahan cadangan kerugian penurunan f. Movements of the allowance for impairment
nilai losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements of the allowance for impairment
atas kredit yang diberikan adalah sebagai losses of loans were as follows:
berikut:
31 Desember/December 31, 2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 53.792 57.095 210.399 321.286 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 39.178 67.442 159.455 266.075 assets movement
Pengalihan ke Transition to
Stage 1 (12) 12 - - Stage 1
Stage 2 (1.305) 1.300 5 - Stage 2
Stage 3 (23.675) (4.236) 27.911 - Stage 3
Pengukuran kembali Remeasurement
nilai tercatat 20.036 3.019 681.682 704.737 of carrying value
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (26.585) (68.822) (167.288) (262.695) derecognized
Penghapusbukuan - - (764.541) (764.541) Written-off financial assets
Penerimaan kembali
aset keuangan yang Recovery from written-off
telah dihapusbukukan - - 118.699 118.699 financial assets
Nilai tercatat akhir 61.429 55.810 266.322 383.561 Ending balance
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 28.840 22.662 97.892 149.394 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 30.544 67.151 145.700 243.395 asset movement
Pengalihan ke Transition to
Stage 1 (6) 6 - - Stage 1
Stage 2 10.377 (10.380) 3 - Stage 2
Stage 3 53.085 5.347 (58.432) - Stage 3
Pengukuran kembali Remeasurement
nilai tercatat (63.937) 12.728 469.229 418.020 of carrying value
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (25.788) (19.742) (94.913) (140.443) derecognized
Penghapusbukuan - - (445.471) (445.471) Written-off financial assets
Penerimaan kembali
aset keuangan yang Recovery from written-off
telah dihapusbukukan - - 96.391 96.391 financial assets
Nilai tercatat akhir 33.115 77.772 210.399 321.286 Ending balance
58
Page 569
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
f. Perubahan cadangan kerugian penurunan f. Movements of the allowance for impairment
nilai (lanjutan) losses (continued)
Manajemen melakukan penilaian atas Management assessed the allowance for
pencadangan terkait risiko penurunan nilai impairment of loans collectively and individually
kredit secara kolektif dan individual dengan based on the existence related to objective
menggunakan bukti objektif penurunan nilai evidence of impairment as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Kredit yang dinilai secara individual Loans assessed individually
Nilai tercatat 314.491 210.396 Carrying value
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (170.869) (52.361) impairment losses
Subtotal 143.622 158.035 Subtotal
Kredit yang dinilai secara kolektif Loans assessed collectively
Nilai tercatat 2.615.506 2.455.635 Carrying value
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (212.692) (268.925) impairment losses
Subtotal 2.402.814 2.186.710 Subtotal
Total - neto 2.546.436 2.344.745 Total - net
Saldo cadangan kerugian penurunan nilai atas Allowance for impairment losses on loan
piutang kredit yang diberikan kepada pihak receivables to related parties amounted to Rp15
berelasi adalah masing-masing sebesar and Rp74 as of December 31, 2024 and 2023,
Rp15 dan Rp74 pada tanggal respectively.
31 Desember 2024 dan 2023.
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa jumlah The Bank’s management believes that the
cadangan kerugian penurunan nilai adalah allowance for impairment losses of loans was
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian adequate to cover any possible losses on
atas tidak tertagihnya kredit yang diberikan. uncollectable loans.
12. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA 12. PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-
USE ASSETS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Aset tetap - neto 5.746 4.648 Premises and equipment - net
Aset hak guna - neto 7.847 11.442 Right-of-use assets - net
a. Aset tetap a. Premises and equipment
Aset tetap pada tanggal 31 Desember 2024 dan Premises and equipment as of December 31,
2023 adalah sebagai berikut: 2024 and 2023 were as follows:
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2024 Additions Deductions 2024
Biaya perolehan Acquisition cost
Peralatan kantor 24.492 4.076 1.864 26.704 Office equipment
Perabotan kantor 4.980 126 8 5.098 Office furniture and fixtures
Kendaraan 1.564 - - 1.564 Vehicles
Total 31.036 4.202 1.872 33.366 Total
59
Page 570
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 12. PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-
USE ASSETS (continued)
a. Aset tetap (lanjutan) a. Premises and equipment (continued)
Aset tetap pada tanggal 31 Desember 2024 dan Premises and equipment as of December 31,
2023 adalah sebagai berikut: (lanjutan) 2024 and 2023 were as follows: (continued)
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2024 Additions Deductions 2024
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Peralatan kantor 21.469 2.540 1.856 22.153 Office equipment
Perabotan kantor 3.669 430 2 4.097 Office furniture and fixtures
Kendaraan 1.250 120 - 1.370 Vehicles
Total 26.388 3.090 1.858 27.620 Total
Nilai tercatat - neto 4.648 5.746 Carrying value - net
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2023 Additions Deductions 2023
Biaya perolehan Acquisition cost
Tanah 5.027 - 5.027 - Land
Bangunan dan prasarana 3.071 - 3.071 - Building and infrastructure
Peralatan kantor 22.745 1.829 82 24.492 Office equipment
Perabotan kantor 4.700 1.207 927 4.980 Office furniture and fixtures
Kendaraan 1.987 - 423 1.564 Vehicles
Total 37.530 3.036 9.530 31.036 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan dan prasarana 1.945 89 2.034 - Building and infrastructure
Peralatan kantor 19.209 2.339 79 21.469 Office equipment
Perabotan kantor 4.182 407 920 3.669 Office furniture and fixtures
Kendaraan 1.568 105 423 1.250 Vehicles
Total 26.904 2.940 3.456 26.388 Total
Nilai tercatat - neto 10.626 4.648 Carrying value - net
Bank telah mengasuransikan aset tetap untuk The Bank has insured its premises and
menutupi kemungkinan kerugian terhadap equipment to cover possible losses due to fire
risiko kebakaran dengan nilai pertanggungan for a total sum insured as of December 31,
asuransi pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2024 and 2023 amounted to Rp5,678 and
2023 masing-masing sebesar Rp5.678 dan Rp4,028, respectively, with PT Asuransi
Rp4.028 pada asuransi PT Asuransi Wahana Wahana Tata. All of the insurance companies
Tata. Perusahaan asuransi tersebut merupakan are third parties.
pihak ketiga.
Pengurangan aset tetap selama tahun 2024 dan Deduction of premises and equipment during
2023 terdiri dari pelepasan beberapa aset tetap 2024 and 2023 consists of disposal of several
dengan nilai buku masing-masing sebesar Rp14 premises and equipment with net carrying value
dan Rp6.074. amounted to Rp14 and Rp6,074, respectively.
Keuntungan atas penjualan aset tetap masing- The related profit on sales of premises and
masing sebesar Rp153 dan Rp28.159 untuk equipment amounted to Rp153 and Rp28,159
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember for the years ended December 31, 2024 and
2024 dan 2023 dibukukan sebagai bagian dari 2023, respectively, were presented as part of
pendapatan non-operasional selama tahun non-operating income during the year.
berjalan.
60
Page 571
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 12. PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-
USE ASSETS (continued)
a. Aset tetap (lanjutan) a. Premises and equipment (continued)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the insurance
pertanggungan asuransi tersebut telah coverage was sufficient to cover possible
memadai untuk menutupi kemungkinan losses on these insured premises and
kerugian yang terjadi atas aset tetap yang equipment.
dipertanggungkan.
Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh There were no premises and equipment
Bank pada tanggal 31 Desember 2024 dan pledged by the Bank as collateral as of
2023. December 31, 2024 and 2023.
Jumlah biaya perolehan aset tetap yang sudah The total cost of fully depreciated premises and
didepresiasi penuh dan masih digunakan equipment that were still in use amounted
adalah sebesar Rp20.189 dan Rp17.084 to Rp20,189 and Rp17,084 as of December 31,
masing-masing pada tanggal 31 Desember 2024 and 2023, respectively.
2024 dan 2023.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there was no
indikasi penurunan nilai atas aset tetap yang indication of impairment on premises and
dimiliki oleh Bank pada tanggal 31 Desember equipment owned by the Bank as of December
2024 dan 2023. 31, 2024 and 2023.
b. Aset hak-guna b. Right-of-use assets
Aset hak-guna pada tanggal 31 Desember 2024 Right-of-use assets as of December 31, 2024
dan 2023 adalah sebagai berikut: and 2023 were as follows:
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2024 Additions Deductions 2024
Biaya perolehan Acquisition cost
Bangunan dan prasarana 12.037 3.005 1.994 13.048 Building and infrastructure
Peralatan kantor 9.343 - - 9.343 Office equipment
Total 21.380 3.005 1.994 22.391 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan dan prasarana 4.260 4.630 1.994 6.896 Building and infrastructure
Peralatan kantor 5.678 1.970 - 7.648 Office equipment
Total 9.938 6.600 1.994 14.544 Total
Nilai tercatat - neto 11.442 7.847 Carrying value - net
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2023 Additions Deductions 2023
Biaya perolehan: Acquisition cost:
Bangunan dan prasarana 8.920 8.184 5.067 12.037 Building and infrastructure
Peralatan kantor 9.391 91 139 9.343 Office equipment
Total 18.311 8.275 5.206 21.380 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan dan prasarana 4.765 4.554 5.059 4.260 Building and infrastructure
Peralatan kantor 3.666 2.151 139 5.678 Office equipment
Total 8.431 6.705 5.198 9.938 Total
Nilai tercatat - neto 9.880 11.442 Carrying value - net
61
Page 572
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 12. PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-
USE ASSETS (continued)
b. Aset hak-guna (lanjutan) b. Right-of-use assets (continued)
Tabel berikut menyajikan beban amortisasi dan The following table presents amortization and
beban bunga yang dilaporkan dalam laporan interest expenses reported in the income
laba rugi: statement:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Beban Beban bunga Beban Beban bunga
amortisasi aset atas liabilitas amortisasi aset atas liabilitas
hak-guna/ sewa/ hak-guna/ sewa/
Amortization Interest Amortization Interest
expense of expense of expense of expense of
right-of-use lease right-of-use lease
assets liabilities assets liabilities
Bangunan dan prasarana 4.630 503 4.554 352 Building and infrastructure
Peralatan kantor 1.970 366 2.151 328 Office equipment
Nilai tercatat - neto 6.600 869 6.705 680 Book value - net
Pada tahun 2024 dan 2023, saldo pengurangan In the year 2024 and 2023, deduction amount
pada saldo aset hak guna berasal dari on right-of-use balance was derived from office
penyelesaian kontrak sewa gedung kantor dan rent completion and modification of office rent.
modifikasi sewa kontrak gedung kantor.
13. ASET TAK BERWUJUD 13. INTANGIBLE ASSETS
Aset tak berwujud pada tanggal 31 Desember 2024 Intangible assets as of December 31, 2024 and 2023
dan 2023 adalah sebagai berikut: were as follows:
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2024 Additions Deductions 2024
Biaya perolehan 7.932 393 - 8.325 Cost
Akumulasi amortisasi (5.400) (1.581) - (6.981) Accumulated amortization
Nilai tercatat - neto 2.532 1.344 Book value - net
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2023 Additions Deductions 2023
Biaya perolehan 7.271 661 - 7.932 Cost
Akumulasi amortisasi (3.908) (1.492) - (5.400) Accumulated amortization
Nilai tercatat - neto 3.363 2.532 Book value - net
Aset tak berwujud terdiri dari perangkat lunak yang Intangible assets consist of software acquired by the
dibeli oleh Bank. Bank.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there was no indication
indikasi penurunan nilai atas aset tak berwujud yang of impairment on intangible assets owned by the
dimiliki oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2024 Bank as of December 31, 2024 and 2023.
dan 2023.
62
Page 573
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
14. ASET LAIN-LAIN 14. OTHER ASSETS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima - neto Accrued interests receivables - net
(Catatan 8, 9, dan 11) 96.307 93.095 (Notes 8, 9, and 11)
Klaim atas pengembalian pajak (Catatan 33) 22.492 - Claim for tax refund (Note 33)
Setoran deposit - neto 16.533 4.468 Guarantee deposit - net
Agunan yang diambil alih - setelah Foreclosed collaterals - net of
dikurangi cadangan penurunan allowance for impairment losses
nilai masing-masing sebesar of Rp20,566 and Rp21,352
Rp20.566 dan Rp21.352 pada tanggal as of December 31, 2024
31 Desember 2024 dan 2023 13.839 14.897 and 2023, respectively
Biaya dibayar di muka 11.403 6.070 Prepaid expenses
Tagihan transaksi kartu debit 9.785 10.051 Debit card transaction receivables
Beban ditangguhkan 3.427 3.778 Deferred expense
Piutang lainnya - setelah Other receivables - net of
dikurangi cadangan penurunan allowance for impairment losses
nilai masing-masing sebesar of Rp13,540 as of
Rp13.540 pada tanggal December 31, 2024
31 Desember 2024 dan 2023 1.240 2.338 and 2023, respectively
Lainnya - neto 1.109 855 Others - net
Total 176.135 135.552 Total
Agunan yang diambil alih Foreclosed collaterals
Agunan yang diambil alih merupakan jaminan kredit Foreclosed collaterals represent collaterals on loans
dalam bentuk tanah dan bangunan yang telah in the form of land and buildings that have been
diambil alih oleh Bank. foreclosed by the Bank.
Bank telah melakukan upaya penyelesaian atas The Bank has taken actions for the resolution of
agunan yang diambil alih seperti yang foreclosed collaterals as required by POJK No.
dipersyaratkan oleh POJK No. 40/POJK.03/2019 40/POJK.03/2019 dated December 19, 2019.
tanggal 19 Desember 2019.
Mutasi cadangan penurunan nilai agunan yang The movements of allowance for impairment losses
diambil alih adalah sebagai berikut: on foreclosed assets were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Saldo awal 21.352 13.345 Beginning balance
Penyisihan selama Provision during
tahun berjalan - 21.418 the year
Realisasi, reklasifikasi atau pemulihan (786) (13.411) Realized, reclassified or recoveries
Saldo akhir 20.566 21.352 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk atas agunan impairment losses on foreclosed assets was
yang diambil alih telah memadai. adequate.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 As of December 31, 2024 and 2023 the Bank sold
dilakukan penjualan agunan yang diambil alih foreclosed collaterals with net realizable value
dengan nilai realisasi bersih masing-masing sebesar amounted to Rp2,155 and Rp3,090, respectively.
Rp2.155 dan Rp3.090. Piutang tidak tertagih terkait The non-collectable loans related to the sales of
penjualan tersebut masing-masing sebesar foreclosed collaterals amounted to Rp3,189 and
Rp3.189 dan Rp3.455. Rp3,455, respectively.
63
Page 574
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
14. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 14. OTHER ASSETS (continued)
Pendapatan bunga yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Akun ini terdiri atas bunga yang masih akan diterima This account represents interest receivables on
atas penempatan pada Bank Indonesia dan bank placements with Bank Indonesia and other banks,
lain, efek-efek, efek-efek yang dibeli dengan janji securities, securities purchased under resale
dijual kembali, dan kredit (Catatan 8, 9, dan 11). agreements, and loans (Note 8, 9, and 11).
Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi Information on transaction with related parties are
disajikan pada Catatan 34. disclosed in Note 34.
15. SIMPANAN 15. DEPOSITS
Simpanan memiliki suku bunga tetap maupun Deposits were arranged at both fixed and floating
mengambang, sehingga Bank terpapar risiko suku interest rates, thus exposing the Bank to fair value
bunga atas nilai wajar dan risiko suku bunga atas interest rate risk and cash flow interest rate risk.
arus kas.
Rincian simpanan adalah sebagai berikut: The details of deposits were as follows:
31 Desember/December 31, 2024
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/
Related parties Third parties Total
Giro 145 98.243 98.388 Demand deposits
Tabungan 450 203.107 203.557 Savings deposits
Deposito berjangka 1.414 781.024 782.438 Time deposits
Total 2.009 1.082.374 1.084.383 Total
31 Desember/December 31, 2023
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/
Related parties Third parties Total
Giro 103 57.789 57.892 Demand deposits
Tabungan 307 131.438 131.745 Savings deposits
Deposito berjangka 1.978 517.327 519.305 Time deposits
Total 2.388 706.554 708.942 Total
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of deposits at amortized cost
simpanan adalah sebagai berikut: were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Simpanan Deposits
Giro 98.388 57.892 Demand deposits
Tabungan 203.557 131.745 Savings deposits
Deposito berjangka 782.438 519.305 Time deposits
Subtotal 1.084.383 708.942 Subtotal
Beban bunga yang masih harus Accrued interest payables
dibayar (Catatan 18) (Note 18)
Tabungan - 11 Savings deposits
Deposito berjangka 1.908 1.280 Time deposits
Subtotal 1.908 1.291 Subtotal
Total 1.086.291 710.233 Total
64
Page 575
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. SIMPANAN (lanjutan) 15. DEPOSITS (continued)
a. Giro a. Demand deposits
Tingkat bunga rata-rata per tahun pada tanggal Average annual interest rate as of December
31 Desember 2024 dan 2023 masing-masing 31, 2024 and 2023 were 2.59% and 2.55%,
sebesar 2,59% dan 2,55%. respectively.
Jumlah giro yang diblokir dan dijadikan jaminan Demand deposits which were earmarked and
kredit pada tanggal 31 Desember 2024 dan pledged as loan collateral as of December 31,
2023 masing-masing sebesar Rp20.000 dan 2024 and 2023 amounted to Rp20,000 and
RpNihil (Catatan 11). RpNil, respectively (Note 11).
b. Tabungan b. Savings deposits
Rincian tabungan adalah sebagai berikut: The details of savings deposits were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Tabungan Amin Dana 94.097 56.135 Tabungan Amin Dana
Tabungan Impian 63.014 35.373 Tabungan Impian
Tabungan Amar Bank Tabungan Amar Bank
(d/h Senyumku) 27.073 17.869 (formerly Senyumku)
Tabungan Aster 18.757 21.482 Tabungan Aster
Tabungan Staff 538 699 Tabungan Staff
Tabungan Amin Cemerlang 46 34 Tabungan Amin Cemerlang
Tabungan Amar Berjangka 32 153 Tabungan Amar Berjangka
Total 203.557 131.745 Total
Tingkat bunga rata-rata per tahun adalah Average annual interest rates were as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Tabungan Amin Dana 4,35% 3,97% Tabungan Amin Dana
Tabungan Impian 5,55% 5,46% Tabungan Impian
Tabungan Amar Bank Tabungan Amar Bank
(d/h Senyumku) 0,48% 0,53% (formerly Senyumku)
Tabungan Aster 3,40% 3,39% Tabungan Aster
Tabungan Staff 4,09% 4,04% Tabungan Staff
Tabungan Amin Cemerlang 4,01% 3,97% Tabungan Amin Cemerlang
Tabungan Amar Berjangka 2,94% 2,15% Tabungan Amar Berjangka
Tidak terdapat tabungan yang diblokir dan Saving deposits were not restricted or pledged
dijadikan jaminan kredit pada tanggal as collateral for loan facilities granted by the
31 Desember 2024 dan 2023. Bank as of December 31, 2024 and 2023.
c. Deposito berjangka c. Time deposits
Rincian deposito berjangka adalah sebagai The details of time deposits were as follows:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
≤ 1 bulan 174.725 34.709 ≤ 1 month
> 1 - 3 bulan 287.868 176.155 > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan 209.446 165.590 > 3 - 6 months
> 6 - 12 bulan 92.098 134.869 > 6 - 12 months
> 12 - 18 bulan 793 1.335 > 12 - 18 months
65
Page 576
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. SIMPANAN (lanjutan) 15. DEPOSITS (continued)
c. Deposito berjangka (lanjutan) c. Time deposits (continued)
Rincian deposito berjangka adalah sebagai The details of time deposits were as follows:
berikut: (lanjutan) (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
> 18 - 24 bulan 2.114 1.789 > 18 - 24 months
> 24 - 36 bulan 15.394 4.858 > 24 - 36 months
Total 782.438 519.305 Total
Tingkat bunga rata-rata Average annual
per tahun 6,15% 5,66% interest rate
Jumlah deposito berjangka yang diblokir dan Time deposits which were earmarked and
dijadikan jaminan kredit pada tanggal pledged as loan collateral as of December 31,
31 Desember 2024 dan 2023 masing-masing 2024 and 2023 amounted to Rp51,950 and
sebesar Rp51.950 dan Rp62.400 (Catatan 11). Rp62,400, respectively (Note 11).
16. SIMPANAN DARI BANK LAIN 16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Simpanan dari bank lain pada tanggal 31 Desember Deposits from other banks as of December 31, 2024
2024 dan 2023 dilakukan dengan pihak ketiga dan and 2023 were with third parties and denominated
dalam mata uang Rupiah. in Rupiah.
Simpanan dari bank lain memiliki suku bunga tetap, Deposits were arranged at fixed interest rates, thus
sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai exposing the Bank to fair value interest rate risk.
wajar.
Tingkat bunga rata-rata per tahun simpanan Bank Average annual interest rate for deposits from other
lain pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 banks as of December 31, 2024 and 2023 were
masing-masing sebesar 6,10% dan 5,72%. 6.10% and 5.72%, respectively.
Jangka waktu simpanan dari bank lain sejak tanggal The term of deposits from other banks from
penempatan hingga tanggal jatuh tempo adalah placement date to maturity date were 3 to 12
3 sampai 12 bulan. months.
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of deposits from other banks at
simpanan dari bank lain adalah sebagai berikut: amortized cost were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Simpanan dari bank lain 261.071 218.056 Deposits from other banks
Beban bunga yang masih harus Accrued interest payables
dibayar (Catatan 18) 413 443 (Note 18)
Total 261.484 218.499 Total
Jumlah simpanan dari bank lain yang diblokir Deposits from other banks which were earmarked
dan dijadikan jaminan kredit sebesar Rp32.000 dan and pledged as loan collateral amounted to
Rp60.000 masing-masing pada tanggal Rp32,000 and Rp60,000 as of December 31, 2024
31 Desember 2024 dan 2023 (Catatan 11). and 2023, respectively (Note 11).
66
Page 577
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. UTANG PAJAK 17. TAXES PAYABLE
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 25 5.898 - Article 25
Pasal 26 495 315 Article 26
Pasal 4 ayat 2 1.017 699 Article 4 (2)
Pasal 21 - 1.428 Article 21
Pasal 23 303 171 Article 23
Lainnya 29 208 Others
Pasal 29 - 24.339 Article 29
Total 7.742 27.160 Total
18. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 18. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Beban yang masih harus dibayar 71.882 59.546 Accrued expenses
Hutang dividen (Catatan 25) 25.219 - Dividend payables (Note 25)
Titipan pihak ketiga 22.002 19.120 Third party temporary deposits
Titipan transaksi kartu debit 11.753 3.527 Debit card transaction payables
Titipan tenaga kerja 11.040 11.451 Employee deposits
Liabilitas sewa guna 7.803 10.007 Lease liabilities
Bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payables
(Catatan 15 dan 16) 2.321 1.734 (Note 15 and 16)
Titipan pihak ketiga channeling 135 5.347 Third party channeling deposits
Lainnya 2.008 2.039 Others
Total 154.163 112.771 Total
Mutasi liabilitas sewa guna sebagai berikut: The movement of lease liabilities was as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Saldo awal 10.007 7.050 Beginning balance
Penambahan selama tahun berjalan 3.005 8.162 Additional during the year
Pengurangan selama tahun berjalan - - Deduction during the year
Pembayaran selama tahun berjalan (5.209) (5.205) Payment during the year
Saldo akhir 7.803 10.007 Ending balance
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa guna sebagai Maturity analysis of lease liabilities was as
berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Jatuh tempo dalam waktu Due in
Pihak ketiga Third parties
1 tahun 3.714 5.063 1 year
2 tahun 4.089 4.372 2 years
3 tahun - 572 3 years
Total - neto 7.803 10.007 Total - net
67
Page 578
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
18. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 18. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) (continued)
Titipan pihak ketiga Third party temporary deposits
Akun ini merupakan penerimaan dari debitur untuk This account represents funds received from
pembayaran angsuran kredit yang belum jatuh debtors for their installment which are not yet due.
tempo.
Beban yang masih harus dibayar Accrued expense
Akun ini merupakan penyisihan biaya jasa This account represents accrual for professional
profesional, biaya outsourcing dan lain-lain. fees, outsourcing fee, and other accruals.
19. MODAL SAHAM 19. CAPITAL STOCK
Susunan pemegang saham Bank pada tanggal The Bank’s shareholders composition as of
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai December 31, 2024 and 2023 were as follows:
berikut:
31 Desember/December 31, 2024
Jumlah saham
yang ditempatkan
dan disetor penuh/
Number of shares
issued and % Kepemilikan/ Nominal/
Pemegang saham fully paid % of ownership Amount Shareholders
Tolaram Pte., Ltd. 13.041.821.668 70,95 1.304.182 Tolaram Pte., Ltd.
Investree Singapore Pte., Ltd. 2.246.477.307 12,22 224.648 Investree Singapore Pte., Ltd.
Masyarakat 2.725.374.330 14,83 272.537 Public
Subtotal 18.013.673.305 98,00 1.801.367 Subtotal
Saham treasuri 367.421.455 2,00 36.742 Treasury stock
Total 18.381.094.760 100,00 1.838.109 Total
31 Desember/December 31, 2023
Jumlah saham
yang ditempatkan
dan disetor penuh/
Number of shares
issued and % Kepemilikan/ Nominal/
Pemegang saham fully paid % of ownership Amount Shareholders
Tolaram Pte., Ltd. 13.041.821.668 70,95 1.304.182 Tolaram Pte., Ltd.
Investree Singapore Pte., Ltd. 2.399.948.448 13,06 239.995 Investree Singapore Pte., Ltd.
Masyarakat 2.731.542.244 14,86 273.154 Public
Subtotal 18.173.312.360 98,87 1.817.331 Subtotal
Saham treasuri 207.782.400 1,13 20.778 Treasury stock
Total 18.381.094.760 100,00 1.838.109 Total
Modal ditempatkan dan disetor penuh adalah saham The shares issued and fully paid are ordinary shares
biasa yang memberikan hak kepada pemilik untuk which entitle the holder to carry one vote per share
satu suara per lembar saham dan berpartisipasi and to participate in dividends.
dalam dividen.
68
Page 579
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. MODAL SAHAM (lanjutan) 19. CAPITAL STOCK (continued)
Berdasarkan Akta No. 277 tanggal 26 Agustus 2019 Based on Deed No. 277 dated August 26, 2019 by
yang dibuat oleh Christina Dwi Utami S.H., M.Hum., Christina Dwi Utami S.H., M.Hum., M.Kn., notary in
M.Kn., notaris di Jakarta Barat, para pemegang West Jakarta, the shareholders agreed to:
saham menyetujui:
- Rencana penawaran umum perdana atas - Plan to initial public offering of the Bank’s
saham Bank dan mencatatkan saham Bank shares and register the Bank’s shares on
pada Bursa Efek Indonesia. Indonesia Stock Exchange.
- Perubahan nilai nominal saham dari - Perform stock split on the Bank’s shares
Rp1.000.000 (angka penuh) per lembar saham nominal value from Rp1,000,000 (full amount)
menjadi Rp100 (angka penuh) per lembar per share to Rp100 (full amount) per share.
saham.
- Penawaran/penjualan saham yang dimiliki oleh - Conduct offering/selling of 1,206,068,500
Tolaram Pte., Ltd. dalam penawaran umum shares owned by Tolaram Pte., Ltd. in public
kepada masyarakat sebanyak 1.206.068.500 offering with nominal value per share Rp100
lembar saham dengan nilai nominal per lembar (full amount).
saham Rp100 (angka penuh).
Pada tanggal 9 Januari 2020, saham Bank As at January 9, 2020, the Bank’s 1,206,068,500
sebanyak 1.206.068.500 lembar saham resmi shares had been officially listed in Indonesia Stock
tercatat di Bursa Efek Indonesia dengan kode Exchange with issuer code AMAR.
emiten AMAR.
Terdapat penjualan saham Tolaram Pte., Ltd. ke There was shares sale of Tolaram Pte., Ltd. to the
publik untuk tujuan divestasi dalam rangka public for divestment purposes in order to adjust the
penyesuaian batas maksimum kepemilikan saham maximum limit of share ownership of the controlling
pemegang saham pengendali Bank, yaitu sebagai shareholder of the Bank, as follows:
berikut:
Tanggal transaksi/ Harga transaksi/ Total saham yang ditransaksikan/
Transaction date Transaction cost Number of shares transacted
15 Januari 2020/January 15, 2020 174 2.000.648
16 Januari 2020/January 16, 2020 174 797.484
20 Januari 2020/ January 20, 2020 174 400.228
21 Januari 2020/January 21, 2020 174 400.469
22 Januari 2020/January 22, 2020 174 714.572
Total 4.313.401
Pada tanggal 25 Februari 2022, Bank telah On February 25, 2022, the Bank has completed a
menyelesaikan Penawaran Umum Terbatas untuk Limited Public Offering for Capital Increase with Pre-
Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek emptive Rights (“PUT”) I by issuing 5,785,272,000
Terlebih Dahulu (“PUT”) I dengan menerbitkan shares with a nominal value of Rp100 (full amount)
5.785.272.000 lembar saham dengan nilai nominal and an offering price of Rp173 (full amount). The
sebesar Rp100 (nilai penuh) dan harga penawaran additional shares have been listed and declared
sebesar Rp173 (nilai penuh). Tambahan saham effective by Financial Services Authority (“OJK”)
tersebut telah tercatat dan dinyatakan efektif oleh with the letter No. S-14/D.04/2022. The issuance of
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) sesuai dengan these shares has also been recorded in the Bank’s
suratnya No. S-14/D.04/2022. Penerbitan saham ini Articles of Association and approved by the Ministry
juga telah dicatat dalam Anggaran Dasar Bank dan of Law and Human Rights on March 10, 2022
disahkan oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi (Note 1c).
Manusia pada tanggal 10 Maret 2022 (Catatan 1c).
Pada tanggal 7 Juni 2022, terdapat penjualan On June 7, 2022, there was shares sale owned by
saham milik Tolaram Pte., Ltd. ke Investree Tolaram Pte., Ltd. to Investree Singapore Pte., Ltd.
Singapore Pte., Ltd. dengan jumlah sebanyak amounted to 1,507,234,162 shares or representing
1.507.234.162 lembar saham atau 8,2% dari seluruh 8.2% of all issued and fully-paid shares of the Bank.
lembar saham yang ditempatkan dan disetor penuh
Bank.
69
Page 580
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. MODAL SAHAM (lanjutan) 19. CAPITAL STOCK (continued)
Pada tanggal 24 Agustus 2022, terdapat penjualan On August 24, 2022, there was sale of shares
saham milik Tolaram Pte., Ltd. ke Investree owned by Tolaram Pte., Ltd. to Investree Singapore
Singapore Pte., Ltd. dengan jumlah sebanyak Pte., Ltd. amounted to 1,035,714,286 shares or
1.035.714.286 lembar saham atau 5,6% dari seluruh representing 5.6% of all issued and fully-paid shares
saham yang ditempatkan dan disetor penuh Bank. of the Bank.
Bank telah menerima surat persetujuan dari OJK The Bank received approval letter from OJK dated
tertanggal 29 Juli 2022, dimana berdasarkan surat July 29, 2022 whereas according to the letter, OJK
tersebut, OJK menyetujui penambahan modal approved the increase in the issued and fully paid
ditempatkan dan disetor penuh dan agio saham capital stock and additional paid-in capital from the
yang bersumber dari pelaksanaan PUT I untuk exercise of PUT I for December 31, 2022 position.
posisi 31 Desember 2022.
Pada tanggal 24 November 2022, Bank telah On November 24, 2022, the Bank has completed a
menyelesaikan Penawaran Umum Terbatas untuk Limited Public Offering for Capital Increase with Pre-
Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek emptive Rights (“PUT”) II by issuing 4,560,722,760
Terlebih Dahulu (“PUT”) II dengan menerbitkan shares with a nominal value of Rp100 (full amount)
4.560.722.760 lembar saham dengan nilai nominal and an offering price of Rp280 (full amount).
sebesar Rp100 (nilai penuh) dan harga penawaran
sebesar Rp280 (nilai penuh).
Tambahan saham tersebut telah tercatat dan The additional shares have been listed and declared
dinyatakan efektif oleh OJK sesuai dengan suratnya effective by OJK with the letter No. S-239/D.04/2022
No. S-239/D.04/2022 dimana OJK menyetujui which OJK approved the increase in the issued and
penambahan modal ditempatkan dan disetor penuh fully paid capital stock and additional paid-in capital
dan agio saham yang bersumber dari pelaksanaan from exercise of PUT II. The issuance of these
PUT II. Penerbitan saham ini juga telah dicatat shares has also been recorded in the Bank’s Articles
dalam Anggaran Dasar Bank dan disahkan oleh of Association and approved by the Ministry of Law
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia pada and Human Rights on January 9, 2024 (Note 1d).
tanggal 9 Januari 2024 (Catatan 1d).
Sesuai dengan hasil Rapat Umum Pemegang Based on the result of the Annual General Meeting
Saham Tahunan tanggal 20 Juni 2023, disepakati of Shareholders on June 20, 2023, it was agreed
bahwa Bank akan melakukan pembelian kembali that the Bank will repurchase (buyback) the Bank's
(buyback) saham Bank. shares.
Efektif sejak tanggal 23 Juni 2023, Tolaram Group Effective from June 23, 2023, Tolaram Group Inc. as
Inc. selaku pemegang saham pengendali Bank the controlling shareholder of the Bank officially
resmi mengubah namanya menjadi Tolaram Pte., changed its name to Tolaram Pte.,Ltd.
Ltd.
Mutasi atas perubahan modal saham Bank adalah The changes in the Bank’s share capital were as
sebagai berikut: follows:
a. Jumlah saham (nilai penuh) a. Number of shares (full amount)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Saldo awal 18.381.094.760 13.820.372.000 Beginning balance
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Penawaran Umum Limited Public
Terbatas II - 4.560.722.760 Offering II
Saldo akhir 18.381.094.760 18.381.094.760 Ending balance
70
Page 581
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. MODAL SAHAM (lanjutan) 19. CAPITAL STOCK (continued)
Mutasi atas perubahan modal saham Bank adalah The changes in the Bank’s share capital were as
sebagai berikut: (lanjutan) follows: (continued)
b. Jumlah modal disetor b. Total paid in capital
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Saldo awal 1.838.109 1.382.037 Beginning balance
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Penawaran Umum Limited Public
Terbatas II - 456.072 Offering II
Saldo akhir 1.838.109 1.838.109 Ending balance
20. TAMBAHAN MODAL DISETOR 20. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Tambahan modal disetor merupakan selisih lebih The additional paid-in capital represents the excess
setoran modal yang diterima oleh Bank dari nilai of paid-up capital received by the Bank from the
nominal saham pada saat penerbitan saham nominal value of shares at the time of such shares
tersebut. issuance.
a. Tambahan modal disetor a. Additional paid-in capital
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Agio saham 1.469.011 1.469.011 Additional paid in capital
Biaya emisi efek ekuitas (10.230) (10.230) Share issuance cost
Total 1.458.781 1.458.781 Total
b. Mutasi atas tambahan modal disetor b. Changes in the additional paid in capital
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Saldo awal 1.458.781 643.340 Beginning balance
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Penawaran Umum Limited Public
Terbatas II - 815.441 Offering II
Saldo akhir 1.458.781 1.458.781 Ending balance
21. PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 21. OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Perubahan nilai wajar atas efek yang Changes in fair value of securities
diklasifikasikan sebagai nilai wajar classified as fair value through
melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income
lain (Catatan 9) - neto setelah pajak (5.225) 4.060 (Note 9) - net after tax
Pengukuran kembali atas kewajiban Remeasurement of defined
imbalan pasti - neto setelah pajak 1.885 194 benefits obligation - net after tax
Total (3.340) 4.254 Total
71
Page 582
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
22. DANA SETORAN MODAL 22. CAPITAL DEPOSIT FUND
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Dana setoran modal Capital deposit fund
Right issue II (2022) - 1.277.002 Right issue II (2022)
Biaya emisi saham Share issuance cost
Right issue II (2022) - (5.489) Right issue II (2022)
Reklasifikasi ke modal saham Reclassification to share capital
dan tambahan modal disetor - (1.271.513) and additional paid-in capital
Saldo akhir - - Ending balance
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on Extraordinary General Meeting of
Biasa tanggal 12 Mei 2022, para pemegang saham Shareholders on May 12, 2022, the shareholders
menyetujui peningkatan modal dasar Bank dari approved an increase in the Bank’s authorized
semula sebesar Rp2.000.000 menjadi sebesar capital from Rp2,000,000 to Rp5,000,000.
Rp5.000.000.
Bank akan menawarkan saham baru sebanyak- The Bank will offer new shares at maximum of
banyaknya 20.000.000.000 lembar saham dengan 20,000,000,000 shares with Pre-emptive rights. The
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu. Keputusan ini decision was in accordance with Notarial Deed
dituangkan dalam Akta Pernyataan Keputusan No.56 dated May 12, 2022 by Notary Christina Dwi
Rapat No. 56 tanggal 12 Mei 2022 yang dibuat oleh Utami S.H., M.Hum., M.Kn.
Notaris Christina Dwi Utami S.H., M.Hum., M.Kn.
Pada tanggal 23 Mei 2022, Bank mengajukan On May 23, 2022 the Bank filed a registration
pernyataan pendaftaran dalam rangka Penawaran statement for Limited Public Offering (“LPO”) II
Umum Terbatas (“PUT”) II melalui surat through letter No. 183/DIR/V/2022 to FSA-Capital
No. 183/DIR/V/2022 kepada OJK-Pasar Modal dan Market and then on November 24, 2022, the Bank
kemudian tanggal 24 November 2022 Bank received a letter on effective registration notification
menerima surat pemberitahuan efektifnya form FSA-Capital Market through letter
pernyataan pendaftaran dari OJK-Pasar Modal No.S-239/D.04/2022.
melalui surat No. S-239/D.04/2022.
Dalam pelaksanaan PUT II, sebanyak In LPO II, 4,560,722,760 new shares with an
4.560.722.760 lembar saham baru dengan harga exercise price of Rp280 (full amount) per share were
pelaksanaan Rp280 (nilai penuh) per lembar successfully absorbed, as such the funds generated
sahamnya berhasil diserap, sehingga dana yang from the LPO II amounted to Rp1,277,002.
berhasil dihimpun dari proses PUT II tersebut
sebesar Rp1.277.002.
Bank telah menerima surat persetujuan dari OJK The Bank has received an approval letter from FSA
nomor SR-72/KR.041/2023 pada tanggal 20 Juni number SR-72/KR.041/2023 on June 20, 2023,
2023, dimana berdasarkan surat tersebut OJK telah based on which FSA has approved the Capital
menyetujui Dana Setoran Modal sebesar Deposit Fund amounted to Rp1,277,002 and has
Rp1.277.002 dan telah diakui sebagai Modal Saham been recognized as Capital Stock and Additional
dan Tambahan Modal Disetor (Catatan 19). Paid-in Capital (Notes 19).
23. OPSI SAHAM 23. STOCK OPTION
Dalam rangka meningkatkan produktivitas dan In order to increase productivity and motivation for
motivasi bagi talent terbaik, Direksi Bank the best talent, the Bank’s Board of Directors
memutuskan untuk memberikan program decided to provide a share ownership program for
kepemilikan saham bagi pekerja dalam bentuk workers in the form of an Employee Stock Option
Employee Stock Option Plan (ESOP). Plan (ESOP).
72
Page 583
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. OPSI SAHAM (lanjutan) 23. STOCK OPTION (continued)
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on Annual General Meeting of Shareholders
Tahunan (“RUPST”) pada tanggal 20 Juni 2023, (“AGMS”) dated June 20, 2023, the shareholders
pemegang saham menyetujui untuk mengalihkan approved to transfer the Bank’s shares from
saham Bank dari hasil pembelian kembali yang buyback result that recorded in treasury shares for
dicatat dalam saham treasuri untuk program management and employee shares option plan.
kepemilikan saham manajemen dan pekerja. Bank Bank issued an ESOP program on January 22, 2024
menerbitkan program ESOP pada tanggal (grant date) in the amount of 162,500,000 shares
22 Januari 2024 (tanggal grant) sejumlah where the allocation of share rights or vesting at
162.500.000 lembar saham dimana pemberian February 1, 2025, with the end of the vesting period
alokasi hak saham atau vesting pada tanggal is February 1, 2028. The validity period of option
1 Februari 2025, dengan akhir periode vesting pada exercise for the ESOP is from February 1, 2025 to
tanggal 1 Februari 2028. Masa berlaku exercise opsi February 1, 2029. After that date, all unused option
untuk ESOP mulai tanggal 1 Februari 2025 sampai rights will expire.
dengan tanggal 1 Februari 2029. Setelah tanggal
tersebut, seluruh hak opsi yang tidak digunakan
akan menjadi gugur.
Perhitungan, metode dan asumsi mengenai ESOP Calculation methods and assumptions regarding
diperoleh dari laporan aktuaris independen, ESOP were obtained from the independent
Steven & Mourits pada tanggal 11 Maret 2025. actuary's report, Steven & Mourits in March 11,
2025.
Nilai wajar dari ESOP berkisar antara Rp54,12 The fair value of the ESOP is ranging from Rp54.12
hingga Rp94,66. Nilai wajar ESOP diamortisasi to Rp94.66. The fair value of the ESOP is amortized
selama masa vesting dan diakui dalam laba rugi dan over the vesting period and recognized in
penghasilan komprehensif lain konsolidasian, consolidated profit or loss and other comprehensive
sedangkan akumulasi biaya selama periode vesting income, while the accumulated costs over the
diakui dalam ekuitas. vesting period are recognized in equity.
Biaya ESOP yang diakui dalam laba rugi dan ESOP costs recognized in consolidated profit or loss
penghasilan komprehensif lain konsolidasian untuk and other comprehensive income for period ended
periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember December 31, 2024 and 2023 amounted to Rp2,180
2024 dan 2023 sebesar Rp2.180 dan RpNihil. and RpNil.
Nilai wajar dari setiap hak opsi diestimasi pada The fair value of each option right is estimated on
tanggal pemberian hak opsi dengan menggunakan the date of granting the option rights by using the
model “Black-scholes”, dengan asumsi utama "Black-scholes" model, assuming the following main
sebagai berikut: assumptions:
Periode vesting (dalam bulan) 12 - 48 Vesting period (month)
Harga saham pada tanggal pemberian Share price on the date
opsi (nilai penuh) 282,42 of option (full amount)
Harga pelaksanaan opsi (nilai penuh) 245 Option execution price (full amount)
Nilai wajar opsi (nilai penuh) 54,12 - 94,66 Fair value option (full amount)
Volatilitas harga saham 0% Share price volatility
Suku bunga bebas risiko 6,34% - 6,54% Risk-free interest rates
Tingkat dividen 0% Dividend rate
73
Page 584
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
24. LABA PER SAHAM 24. EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah jumlah lembar saham yang The computation of basic earnings per share
digunakan untuk perhitungan laba per saham dasar attributable to the owners of the Bank was based on
yang diatribusikan kepada pemilik entitas induk: the following number of shares data:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Laba bersih Net income
Laba untuk perhitungan Earnings for computation of
saham dasar basic earnings per share
Laba bersih 214.992 177.972 Net income
Jumlah saham Number of shares
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic
per saham dasar 18.117 16.226 earnings per share
Laba per Earnings per
saham (dalam Rupiah penuh) 12 11 share (in full Rupiah)
Perhitungan laba per saham dilusian dengan The calculation of diluted earnings per share by
mempertimbangkan Employee Stock Option Plan considering the Employee Stock Option Plan
(ESOP) adalah sebagai berikut: (ESOP) were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Laba bersih Net income
Laba untuk perhitungan Earnings for computation of
saham dasar basic earnings per share
Laba bersih 214.992 177.972 Net income
Jumlah saham Number of shares
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic
per saham dasar 18.114 18.350 earnings per share
Laba per saham Diluted earnings per
dilusian (dalam Rupiah penuh) 12 10 share (in full Rupiah)
25. PENGGUNAAN LABA BERSIH 25. APPROPRIATION OF NET INCOME
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Based on resolution of the Annual General Meeting
Saham Tahunan tanggal 29 Mei 2024 (notulen of Shareholders on May 29, 2024 (minutes are
dibuat oleh Gatot Widodo, S.E., S.H., M.Kn. dengan prepared by Gatot Widodo, S.E., S.H., M.Kn. with
Berita Acara No. 7), para pemegang saham Bank Minutes No.7), the Bank’s shareholders approved
telah menyetujui dan mengesahkan pembayaran and ratified the payment of cash dividend of
dividen tunai sebesar Rp55.000 atau Rp3,03 (nilai Rp55,000 or Rp3.03 (full amount) per share from the
penuh) per lembar saham yang berasal dari saldo retained earnings of the 2023 financial year and the
laba tahun buku 2023 dan seluruhnya telah amount was fully paid on June 26, 2024.
dibayarkan pada tanggal 26 Juni 2024.
74
Page 585
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
25. PENGGUNAAN LABA BERSIH (lanjutan) 25. APPROPRIATION OF NET INCOME (continued)
Berdasarkan surat nomor 69/SRT-CS/VII/2024 Based on letter number 69/SRT-CS/VII/2024 dated
tanggal 31 Juli 2024, sesuai dengan keputusan July 31, 2024, in accordance with the resolution of
Direksi yang telah disetujui Dewan Komisaris pada the Board of Directors approved by the Board of
tanggal 29 Juli 2024, Bank telah menyetujui dan Commissioners on July 29, 2024, the Bank has
mengesahkan pembagian dividen interim untuk approved and ratified the distribution of interim
periode tahun buku 2024 sebesar Rp47.737 atau dividend for the 2024 financial year period of
Rp2,65 (nilai penuh) per lembar saham yang berasal Rp47,737 or Rp2.65 (full amount) per share from the
dari saldo laba tahun buku tahun 2024, dan retained earnings of 2024 financial year, and the
seluruhnya telah dibayarkan pada tanggal amount was fully paid on August 30, 2024.
30 Agustus 2024. .
Berdasarkan surat nomor 108/SRT-CS/XII/2024 Based on letter number 108/SRT-CS/XII/2024 dated
pada tanggal 17 Desember 2024, sesuai dengan December 17, 2024, in accordance with the
keputusan Direksi yang telah disetujui Dewan resolution of the Board of Directors approved by the
Komisaris pada tanggal 13 Desember 2024, Bank Board of Commissioners on December 13, 2024,
telah menyetujui dan mengesahkan pembagian the Bank has approved and ratified the distribution
dividen interim untuk periode tahun buku 2024 of interim dividend for the 2024 financial year period
sebesar Rp25.219 atau Rp1,40 (nilai penuh) per of Rp25,219 or Rp1.40 (full amount) per share from
lembar saham yang berasal dari saldo laba tahun the retained earnings of 2024 financial year, and the
buku tahun 2024, dan seluruhnya telah dibayarkan amount was fully paid on January 14, 2025.
pada tanggal 14 Januari 2025. .
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan At the Annual general Meeting of Shareholders held
yang diselenggarakan pada tanggal 29 Mei 2024 on May 29, 2024, the minutes of which were
yang diaktakan dengan Akta Notaris Gatot Widodo, notarized under Deed No. 7 of Notary Gatot Widodo,
S.E., S.H., M.Kn., No. 7 pada tanggal yang sama, S.E., S.H., M.Kn., on the same date, the
para pemegang saham setuju untuk menambah shareholders agreed to increase the amount
cadangan umum sebesar Rp50 guna memenuhi appropriated for general reserve amounting to Rp50
ketentuan Pasal 70 Undang-Undang Perseroan to comply with Article 70 of the Corporation Law and
Terbatas serta membukukan seluruh laba bersih registered the entire net profit earned in 2023 after
yang diperoleh di tahun 2023 setelah dikurangi deduction against reserve as retained earnings.
cadangan wajib sebagai laba ditahan.
26. PENDAPATAN BUNGA 26. INTEREST REVENUES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Kredit yang diberikan 1.109.088 874.971 Loans
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 62.142 56.029 and other banks
Efek-efek 53.120 24.286 Securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual kembali 1.370 30.190 under resale agreements
Lainnya 639 1.055 Others
Total 1.226.359 986.531 Total
Jumlah pendapatan bunga dari pihak Total interest revenues from related parties for the
berelasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal years ended December 31, 2024 and 2023
31 Desember 2024 dan 2023 masing-masing amounted to Rp787 and Rp380, respectively
sebesar Rp787 dan Rp380 (Catatan 34). (Note 34).
Pendapatan bunga lainnya merupakan pendapatan Other interest revenue represent revenue from
bunga dari giro pada Bank Indonesia dan giro pada interest of demand deposits with Bank Indonesia
bank lain. and demand deposit with other banks.
75
Page 586
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
27. BEBAN BUNGA 27. INTEREST EXPENSES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Deposito berjangka 39.223 45.983 Time deposits
Simpanan dari bank lain 15.481 10.841 Deposits from other banks
Tabungan 6.888 5.353 Savings deposits
Premi penjaminan Government guarantee
pemerintah (Catatan 36) 1.835 1.689 premium (Note 36)
Giro 1.826 1.373 Demand deposits
Utang atas efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali 233 - repurchase agreements payable
Total 65.486 65.239 Total
Jumlah beban bunga kepada pihak-pihak Total interest expense to related parties for the
berelasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal years ended December 31, 2024 and 2023
31 Desember 2024 dan 2023 masing-masing amounted to Rp124 and Rp122, respectively
sebesar Rp124 dan Rp122 (Catatan 34). (Note 34).
28. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 28. OTHER OPERATING REVENUES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Administrasi dan denda 356.452 261.334 Administration and penalty
Penerimaan kembali kredit Income from recovery of
hapus buku 143.111 121.883 written-off loans
Keuntungan realisasi dan Realized and unrealized
belum direalisasikan dari reksadana 6.348 8.846 gain on mutual funds
Lainnya 4.894 4.093 Others
Total 510.805 396.156 Total
Pendapatan operasional lainnya - lainnya sebagian Other operating revenue - others mostly represent
besar merupakan pendapatan atas transfer dan revenue from transfer fee and revenue from opening
pendapatan atas pembukaan dan penutupan and closing account fee.
rekening.
29. BEBAN TENAGA KERJA 29. PERSONNEL EXPENSES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Gaji, tunjangan dan bonus 221.269 224.270 Salaries, wages, and bonus
Jaminan sosial tenaga kerja Labor social security
(Jamsostek) 11.818 9.666 (Jamsostek)
Post-employment benefits
Imbalan pasca kerja (Catatan 32) 9.660 6.156 expense (Note 32)
Kompensasi berbasis saham (Catatan 23) 2.180 - Share-based compensation (Note 23)
Pendidikan dan latihan 1.238 2.010 Education and training
Honorarium komisaris 544 540 Commissioner honorarium
Lainnya 325 483 Others
Total 247.034 243.125 Total
76
Page 587
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. BEBAN TENAGA KERJA (lanjutan) 29. PERSONNEL EXPENSES (continued)
Rincian gaji dan tunjangan atas kelompok direksi, Details of salaries and benefit of directors,
dewan komisaris, komite audit dan pejabat eksekutif commissioners, audit committee and executive
adalah sebagai berikut: officers were as follows:
31 Desember/December 31, 2024
Gaji dan Beban manfaat
tunjangan/ karyawan/
Salaries and Employment
benefits benefit expense Total
Dewan Komisaris 594 - 594 The Board of Commissioners
Direksi 7.364 - 7.364 The Board of Directors
Anggota Komite Audit 102 - 102 Audit Committee Members
Pejabat Eksekutif 21.137 4.550 25.687 Executive Officers
Total 29.197 4.550 33.747 Total
31 Desember/December 31, 2023
Gaji dan Beban manfaat
tunjangan/ karyawan/
Salaries and Employment
benefits benefit expense Total
Dewan Komisaris 586 - 586 The Board of Commissioners
Direksi 6.360 - 6.360 The Board of Directors
Anggota Komite Audit 78 - 78 Audit Committee Members
Pejabat Eksekutif 18.666 3.493 22.159 Executive Officers
Total 25.690 3.493 29.183 Total
30. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 30. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Barang dan jasa 158.667 110.373 Goods and services
Promosi 129.677 92.466 Promotion
Perbaikan dan pemeliharaan 9.598 6.894 Maintenance and repairs
Beban amortisasi hak- Amortized expense of right-
guna sewa (Catatan 12) 6.600 6.705 of-use assets (Note 12)
Sewa 3.967 4.739 Rental
Penyusutan aset tetap Depreciation of premises and
(Catatan 12) 3.090 2.940 equipment (Note 12)
Pajak 2.890 4.279 Tax
Amortisasi aset tak berwujud (Catatan 13) 1.581 1.492 Amortization intangible assets (Note 13)
Asuransi 195 33 Insurance
Total 316.265 229.921 Total
31. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 31. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Komitmen Commitments
Liabilitas komitmen Commitment payables
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
dan bank yang belum digunakan 508.317 460.736 to customers and banks
77
Page 588
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) 31. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
(continued)
Akun ini terdiri atas: (lanjutan) This account consists of: (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Pendapatan bunga dalam Interest receivable on
penyelesaian 11.764 9.082 non-performing assets
Tabel berikut menyajikan perubahan nilai tercatat The following table presents the changes in carrying
dan dari komitmen dan kontinjensi: value of commitments and contingencies:
31 Desember/December 31, 2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 433.112 27.356 9.350 469.818 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 180.889 - 2.682 183.571 assets movement
Pengalihan ke Transition to
Stage 1 (440) 440 - - Stage 1
Stage 2 41.235 (41.235) - - Stage 2
Stage 3 40 - (40) - Stage 3
Pengukuran kembali nilai tercatat (62.513) 84.999 9.585 32.071 Remeasurement of carrying value
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (151.056) (14.055) (268) (165.379) derecognized
Nilai tercatat akhir 441.267 57.505 21.309 520.081 Ending balance
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal 98.008 - 7.245 105.253 Beginning balance
Aset keuangan yang diakui Financial assets recognized
atau dibeli dan perpindahan or purchased and financial
aset keuangan 156.103 14.452 1.839 172.394 assets movement
Pengalihan ke Transition to
Stage 2 12.904 (12.904) - - Stage 2
Stage 3 266 - (266) - Stage 3
Pengukuran kembali nilai tercatat 207.532 25.808 532 233.872 Remeasurement of carrying value
Aset keuangan yang Financial assets
dihentikan pengakuannya (41.701) - - (41.701) derecognized
Nilai tercatat akhir 433.112 27.356 9.350 469.818 Ending balance
32. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 32. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
Bank menyelenggarakan program imbalan pasti The Bank established defined benefit plan based on
berdasarkan Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 Law No. 6 of 2023 on Job Creation. The defined
tentang Cipta Kerja. Program imbalan pasti benefit plan typically exposes the Bank to actuarial
memberikan eksposur Bank terhadap risiko risks such as interest rate risk and salary risk.
aktuarial seperti risiko tingkat bunga dan risiko gaji.
Risiko tingkat bunga Interest risk
Penurunan suku bunga obligasi akan meningkatkan A decrease in the bond interest rate will increase the
liabilitas program. plan liability.
78
Page 589
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 32. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
(continued)
Risiko gaji Salary risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit plan liability
mengacu pada gaji masa depan peserta program. is calculated by reference to the future salaries of
Dengan demikian, kenaikan gaji peserta program plan participants. As such, an increase in the salary
akan meningkatkan liabilitas program itu. of the plan participants will increase the plan’s
liability.
Risiko harapan hidup Longevity risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit plan liability
mengacu pada estimasi terbaik dari mortalitas is calculated by reference to the best estimate of the
peserta program baik selama dan setelah kontrak mortality of plan participants both during and after
kerja. Peningkatan harapan hidup peserta program their employment. An increase in the life expectancy
akan meningkatkan liabilitas program. of the plan participants will increase the plan’s
liability.
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan The amounts recognized in the statements profit or
laba rugi adalah sebagai berikut: loss in respect of these post-employment benefits
were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Diakui pada laba rugi Recognized in profit or loss
Biaya jasa: Service cost:
Biaya jasa kini 8.128 5.216 Current service cost
Biaya jasa lalu - amandemen program (110) - Past service cost - benefit changes
Biaya bunga 1.028 866 Net interest expense
Keuntungan atas penyesuaian Gain on experience
pengalaman 573 74 adjustment
Kelebihan pembayaran imbalan 41 - Excess of benefit paids
Total 9.660 6.156 Total
Keuntungan aktuarial Actuarial gain arising
yang timbul dari perubahan from changes in financial
asumsi keuangan (624) 668 assumptions
Actuarial gain
Keuntungan aktuarial arising from experience
yang timbul dari pengalaman (1.793) (917) adjustments
Total (2.417) (249) Total
Total yang diakui di laporan Total recognized in statements
laba rugi dan penghasilan of profit or loss and other
komprehensif lain 7.243 5.907 comprehensive income
Mutasi dari nilai kini kewajiban imbalan pasti adalah The movements of present value of defined benefits
sebagai berikut: obligation were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Saldo awal 17.019 13.699 Beginning balance
Biaya jasa kini 8.128 5.216 Current service cost
Biaya jasa lalu - amandemen program (110) - Past service cost - benefit charges
Biaya bunga 1.028 866 Net interest expense
Kerugian aktuaria 573 74 Actuarial loss
(Keuntungan)/kerugian aktuarial yang
timbul dari perubahan asumsi Actuarial (gain)/loss arising from
keuangan (624) 668 changes in financial assumptions
79
Page 590
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 32. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
(continued)
Mutasi dari nilai kini kewajiban imbalan pasti adalah The movements of present value of defined benefits
sebagai berikut: (lanjutan) obligation were as follows: (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
(Keuntungan) aktuarial yang
timbul dari penyesuaian atas Actuarial (gain) arising from
pengalaman (1.793) (917) experience adjustments
Pembayaran manfaat (3.294) (2.587) Benefits paid
Saldo akhir 20.927 17.019 Ending balance
Dampak pergerakan 1% dalam asumsi tingkat The effect of 1% movement in assumed discount
diskonto dan tingkat kenaikan gaji terhadap nilai kini rates and salary incremental rate on present value
kewajiban imbalan pasti pada tanggal 31 Desember of defined benefits obligation as of December 31,
2024 dan 2023 adalah sebagai berikut: (tidak 2024 and 2023 were as follows: (unaudited)
diaudit)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Kenaikan/ Penurunan/ Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease Increase Decrease
Tingkat diskonto (1.620) 1.878 (1.419) 1.646 Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 2.025 (1.769) 1.786 (1.560) Salary incremental rate
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas mungkin The sensitivity analysis presented may not be
tidak mewakili perubahan yang sebenarnya dalam representative of the actual change in the defined
kewajiban imbalan pasti mengingat bahwa benefits obligation as it was unlikely that the change
perubahan asumsi terjadinya tidak terisolasi satu in assumptions would occur in isolation of one
sama lain karena beberapa asumsi tersebut another as some of the assumptions may be
mungkin berkorelasi. correlated.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis sensitivitas Furthermore, in presenting the above sensitivity
di atas, nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung analysis, the present value of the defined benefits
dengan menggunakan metode projected unit credit obligation has been calculated using the projected
pada akhir periode pelaporan, yang sama dengan unit credit method at the end of the reporting period,
yang diterapkan dalam menghitung liabilitas which was the same as that applied in calculating
manfaat pasti yang diakui dalam laporan posisi the defined benefits obligation liability recognized in
keuangan. the statements of financial position.
Perhitungan penyisihan imbalan kerja jangka The provision for post-employment benefits were
panjang dan imbalan pasca kerja lainnya calculated by Kantor Konsultan Aktuaria Steven and
dilakukan oleh Kantor Konsultan Aktuaria Steven Mourits as of December 31, 2024 and 2023 with the
and Mourits pada tanggal 31 Desember 2024 dan actuary report dated on February 11, 2025 and
2023 dengan tanggal laporan adalah masing- February 29, 2024, respectively.
masing 11 Februari 2025 dan 29 Februari 2024.
Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan The actuarial valuation was carried out using the
penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: following key assumptions:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal retirement age
Tingkat diskonto karyawan permanen 7,15% 6,85% Discount rate permanent employee
Tingkat diskonto karyawan kontrak ≤ 1 tahun 0,00% 0,00% Discount rate contract employee ≤ 1 year
Tingkat diskonto karyawan kontrak > 1 tahun 6,90% 6,35% Discount rate contract employee > 1 year
Tingkat proyeksi kenaikan gaji 5,00% 5,00% Projected salary increment rate
80
Page 591
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 32. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
(continued)
Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan The actuarial valuation was carried out using the
penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: (lanjutan) following key assumptions: (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Tingkat mortalitas Tabel Mortalita Tabel Mortalita Mortality rate
Indonesia/ Indonesia/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table (TMI 4) Table (TMI 4)
Tingkat pengunduran diri 10% per tahun dari 10% per tahun dari Resignation rate
usia 29 tahun dan usia 29 tahun dan
menurun secara linier menurun secara linier
hingga 1% per tahun hingga 1% per tahun
pada usia 54 tahun/ pada usia 54 tahun/
10% p.a. from age 10% p.a. from age
29 reducing linearly 29 reducing linearly
to 1% at age 54 to 1% at age 54
Tingkat kecacatan (per tahun) 10% x TMI 4 10% x TMI 4 Disability rate (p.a)
Durasi rata-rata dari kewajiban imbalan kerja pada The average duration of the employment benefits
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah obligation as of December 31, 2024 and 2023 were
masing-masing selama 16,83 tahun dan 17,49 16.83 years and 17.49 years, respectively
tahun (tidak diaudit). (unaudited).
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat Expected maturity analysis of undiscounted pension
pensiun yang tidak terdiskonto adalah sebagai benefit was as follows: (unaudited)
berikut: (tidak diaudit)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
1 sampai 5 tahun 12.234 6.294 Between 1 to 5 years
6 sampai 10 tahun 11.603 13.322 Between 6 to 10 years
11 sampai 15 tahun 13.648 10.504 Between 11 to 15 years
16 sampai 20 tahun 20.911 20.202 Between 16 to 20 years
Lebih dari 20 tahun 36.497 40.392 More than 20 years
Total 94.893 90.714 Total
33. PAJAK PENGHASILAN 33. INCOME TAX
Beban pajak terdiri atas: Tax expense consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Pajak kini 37.716 24.339 Current tax
Pajak tangguhan 22.318 17.714 Deferred tax
Total beban pajak - neto 60.034 42.053 Total tax expense - net
81
Page 592
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 33. INCOME TAX (continued)
Pajak kini Current tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut Reconciliation between profit before tax expense
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain per statements of profit or loss and other
dengan laba kena pajak adalah sebagai berikut: comprehensive income and taxable income was as
follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Laba sebelum pajak 275.026 220.025 Profit before tax
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Depreciation of premises and
Penyusutan aset tetap (112) (638) equipment
Allowance addition/(reversal) for
Penambahan/(pembalikan) cadangan kerugian impairment losses on
penurunan nilai aset non keuangan (786) 8.008 non-financial assets
Cadangan kerugian Allowance for impairment losses
penurunan nilai aset keuangan (83.076) 100.336 on financial assets
Bonus dan Tunjangan Hari Raya (12.099) 42.200 Bonus and Religious Holiday Allowance
Beban imbalan pasca kerja 6.325 3.570 Post-employment benefits
Amortisasi aset tak berwujud 744 328 Amortization of intangible assets
Amortisasi terkait sewa 1.393 1.416 Amortization related to lease
Provisi (13.835) 14.181 Provision
Total (101.446) 169.401 Total
Perbedaan permanen: Permanent differences:
Sewa - 354 Rent
Keuntungan dari penjualan Gain on sale
tanah dan bangunan - (27.937) land and building
Pajak 80 4.075 Tax
Keuntungan dari reksadana (6.348) (8.846) Gain on mutual funds
Lain-lain 4.126 3.480 Others
Total (2.142) (28.874) Total
Laba kena pajak 171.438 360.552 Taxable income
Rugi fiskal yang masih dapat dikompensasi Fiscal loss carry forward
Tahun pajak 2020 - (19.045) Fiscal year 2020
Tahun pajak 2022 - (230.875) Fiscal year 2022
Saldo akhir - 110.632 Ending balance
Perhitungan beban dan utang pajak kini adalah The computations of current tax expense and
sebagai berikut: current tax payable were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Pajak kini Current tax
Laba kena pajak 171.438 360.552 Taxable income
Rugi fiskal yang masih dapat
dikompensasi - (249.920) Fiscal loss carry forward
Saldo akhir 171.438 110.632 Ending balance
Taksiran beban pajak penghasilan Estimated current income
tahun berjalan 37.716 24.339 tax expense
Pajak dibayar di muka PPh 25 (60.208) - Prepaid tax PPh 25
(Lebih)/kurang bayar (Over)/under payment of
pajak penghasilan badan (22.492) 24.339 corporate income tax
82
Page 593
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 33. INCOME TAX (continued)
Pajak kini (lanjutan) Current tax (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, Bank As of December 31, 2024, Bank decided to submit
memutuskan untuk mengajukan restitusi atas claim for over payment of corporate income tax
kelebihan bayar pajak penghasilan badan sebesar amounted to Rp22,492 and recorded it as claim for
Rp22.492 dan mencatat sebagai klaim atas tax refund (Note 14).
pengembalian pajak (Catatan 14).
Rekonsiliasi laba kena pajak menjadi dasar dalam Taxable income reconciliation serves the basis for
pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) preparation of the Bank’s Annual Tax Return
Pajak Penghasilan Badan Bank. (“SPT”) of Corporate Income Tax.
Menteri Keuangan Republik Indonesia menerbitkan The Minister of Finance of the Republic of Indonesia
Peraturan Menteri Keuangan (PMK) No. 74 pada issued Minister of Finance Regulation (PMK) No. 74
tanggal 10 Oktober 2024. Berdasarkan peraturan on October 10, 2024. Based on this regulation, the
tersebut, Bank harus menghitung cadangan piutang Bank must calculate reserves for bad debts in
tak tertagih sesuai dengan batasan tertentu yang accordance with certain limits regulated in PMK No.
diatur di dalam peraturan tersebut mulai tanggal 74 starts from January 1, 2024. On January 1, 2024,
1 Januari 2024, terdapat selisih kurang nilai there is shortage of provision per fiscal amounted to
cadangan per fiskal sebesar Rp138.699. Sesuai Rp138,699. In accordance with the regulation in
dengan ketentuan di dalam PMK No. 74, Bank PMK No. 74, the Bank decided to charge the
memutuskan untuk membebankan selisih kurang shortage in 2024 income tax calculation.
tersebut di dalam pajak penghasilan tahun 2024.
Pajak tangguhan Deferred tax
Rincian dari aset pajak tangguhan Bank adalah The details of the Bank’s deferred tax assets were
sebagai berikut: as follows:
31 Desember/December 31, 2024
Diakui pada
penghasilan
komprehensif
Diakui pada lain/
laba rugi/ Recognized
Saldo awal/ Recognized in other Saldo akhir/
Beginning in profit comprehensive Ending
balance or loss income balance
Cadangan penyisihan kerugian
penurunan nilai aset Allowance for impairment losses
non-keuangan 4.697 (173) - 4.524 of non-financial assets
Cadangan penyisihan kerugian Allowance for impairment losses
penurunan nilai aset keuangan 40.270 (18.277) - 21.993 of financial assets
(Keuntungan)/kerugian yang Unrealized (gains)/losses from
belum direalisasi atas efek-efek securities at fair value
yang diukur pada nilai wajar through other
penghasilan komprehensif comprehensive
lain - neto (104) - 1.474 1.370 income - net
Liabilitas imbalan pasca Post-employment benefits
kerja - neto 3.743 1.392 (532) 4.603 obligation - net
Bonus and religious holiday
Bonus dan tunjangan hari raya 9.284 (2.662) - 6.622 allowance
Depreciation of premises and
Penyusutan aset tetap (12) (25) - (37) equipment
Amortisasi aset tak berwujud (233) 165 - (68) Amortization of intangible assets
Amortisasi terkait sewa (362) 306 - (56) Amortization related to leases
Provisi 3.120 (3.044) - 76 Provision
Aset pajak tangguhan - neto 60.403 (22.318) 942 39.027 Deferred tax assets - net
83
Page 594
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 33. INCOME TAX (continued)
Pajak tangguhan (lanjutan) Deferred tax (continued)
Rincian dari aset pajak tangguhan Bank adalah The details of the Bank’s deferred tax assets were
sebagai berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
31 Desember/December 31, 2023
Diakui pada
penghasilan
komprehensif
Diakui pada lain/
laba rugi/ Recognized
Saldo awal/ Recognized in other Saldo akhir/
Beginning in profit comprehensive Ending
balance or loss income balance
Cadangan penyisihan kerugian
penurunan nilai aset Allowance for impairment losses
non-keuangan 2.935 1.762 - 4.697 of non-financial assets
Cadangan penyisihan kerugian Allowance for impairment losses
penurunan nilai aset keuangan 18.196 22.074 - 40.270 of financial assets
(Keuntungan)/kerugian yang Unrealized (gains)/losses from
belum direalisasi atas efek-efek securities at fair value
yang diukur pada nilai wajar through other
penghasilan komprehensif comprehensive income -
lain - neto 1.041 - (1.145) (104) net
Liabilitas imbalan pasca Post-employment benefits
kerja - neto 3.013 785 (55) 3.743 obligation - net
Bonus and religious holiday
Bonus dan tunjangan hari raya - 9.284 - 9.284 allowance
Depreciation of premises and
Penyusutan aset tetap 128 (140) - (12) equipment
Amortisasi aset tak berwujud (305) 72 - (233) Amortization of intangible assets
Amortisasi terkait sewa (674) 312 - (362) Amortization related to leases
Rugi fiskal 54.983 (54.983) - - Fiscal loss
Provisi - 3.120 - 3.120 Provision
Aset pajak tangguhan - neto 79.317 (17.714) (1.200) 60.403 Deferred tax assets - net
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian A reconciliation between the total tax expense and
laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak the amounts computed by applying the effective
efektif yang berlaku adalah sebagai berikut: tax rates to income before tax expense was as
follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Laba sebelum pajak menurut Statements of profit or loss of
laporan laba komprehensif 275.026 220.025 comprehensive income
Tarif pajak yang berlaku 60.506 48.406 Tax expense at effective tax rates
Pengaruh pajak atas beban yang tidak Tax effect of non-deductible
dapat dikurangkan menurut fiskal (472) (6.353) expenses
Total beban pajak - neto 60.034 42.053 Total tax expense - net
Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang Under the prevailing Taxation Laws of Indonesia,
berlaku di Indonesia, Bank menghitung, melaporkan the Bank calculates, submits and pays tax payable
dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang on self-assessment. The Directorate General of
terutang. Direktur Jenderal Pajak (“DJP”) dapat Taxes (“DGT”) may assess or amend taxes within 5
menetapkan atau mengubah liabilitas pajak dalam years since the tax becomes due.
jangka waktu 5 tahun sejak tanggal pajak terutang.
84
Page 595
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 34. NATURE OF RELATIONSHIP AND
BERELASI TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transaction
Tolaram Pte., Ltd./ Pemegang saham akhir/ Simpanan, modal saham/
Tolaram Pte., Ltd. Ultimate shareholder Deposits, capital stock
Investree Singapore Pte., Ltd./ Pemegang saham/ Modal saham/
Investree Singapore Pte., Ltd. Shareholder Capital stock
Manajemen kunci yang terdiri
dari Dewan Komisaris dan
Direksi, Komite Audit dan Kredit yang diberikan, Simpanan, Gaji dan
pejabat eksekutif/ Manajemen Bank/ kesejahteraan karyawan/
Key management consists of The Bank’s management Loans, Deposits, Salaries and employees’
The Board of Commissioners benefits
and Directors, Audit Committee
and executive officers
Dimiliki oleh pemegang
PT TG Indonesia/ saham yang sama/ Simpanan/
PT TG Indonesia Owned by the same Deposits
shareholder
Dimiliki oleh pemegang
PT Investree Radhika Jaya/ saham yang sama/ Aset lain-lain, Simpanan/
PT Investree Radhika Jaya Owned by the same Other assets, Deposits
shareholder
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Bank In the normal course of business, the Bank enters
melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan into certain transactions with related parties under
pihak berelasi dengan persyaratan dan kondisi yang similar terms and conditions as those with third
sama dengan yang berlaku bagi pihak ketiga, parties, except for loans to its employees.
kecuali kredit yang diberikan kepada karyawan.
Rincian dari transaksi dengan pihak berelasi The details of transactions with related parties were
adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Aset Assets
Kredit yang diberikan (Catatan 11) 13.112 14.022 Loans (Note 11)
Aset lain-lain (Catatan 14) 8.395 8.259 Other assets (Note 14)
21.507 22.281
Persentase terhadap total aset 0,44% 0,50% Percentage to total assets
Liabilitas Liabilities
Simpanan (Catatan 15) Deposits (Note 15)
Giro 145 103 Demand deposits
Tabungan 450 307 Savings
Deposito 1.414 1.978 Time deposits
2.009 2.388
Persentase terhadap total liabilitas 0,13% 0,22% Percentage to total liabilities
Pendapatan Revenues
Pendapatan bunga (Catatan 26) Interest revenues (Note 26)
Kredit yang diberikan 787 380 Loans
Persentase terhadap total
pendapatan bunga 0,06% 0,04% Percentage to total interest revenues
85
Page 596
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 34. NATURE OF RELATIONSHIP AND
BERELASI (lanjutan) TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(continued)
Rincian dari transaksi dengan pihak berelasi The details of transactions with related parties were
adalah sebagai berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Beban Expenses
Beban bunga (Catatan 27) Interest expenses (Note 27)
Simpanan 124 122 Deposits
Persentase terhadap total beban bunga 0,19% 0,19% Percentage to total interest expenses
Gaji dan kesejahteraan karyawan Salaries and employees’ benefits
Manajemen kunci (Catatan 29) 33.747 29.183 Key management (Note 29)
Persentase terhadap total gaji dan Percentage to total salaries and
kesejahteraan karyawan 13,66% 12,00% employees’ benefits
35. SEGMEN OPERASI 35. OPERATING SEGMENT
Bank melaporkan segmen operasi berdasarkan The Bank’s reports operating segment in
PSAK 108 berdasarkan produk dan jasa yang accordance with SFAS 108 based on products and
dikelompokkan dalam kategori sebagai berikut: services with details as follows:
- Online - Online
Segmen ini terdiri dari aktivitas yang berkaitan This segment comprises activities related to
dengan produk dan jasa digital. Sebagian besar digital products and services. Most of the
aktivitas tidak melibatkan interaksi secara fisik. activities do not involve physical presence.
- Brick and mortar - Brick and mortar
Segmen ini terdiri dari aktivitas yang berkaitan This segment comprises activities related to
dengan produk dan jasa bank konvensional. conventional banking product and services.
Sebagian besar aktivitas melibatkan Bank Most of the activities involve physical presence
secara fisik dan infrastruktur seperti cabang- and infrastructures such as branches.
cabang.
- Kantor pusat - Head office
Segmen ini terdiri dari aktivitas treasuri dan This segment comprises treasury and other
lainnya yang tidak termasuk dalam kategori activities that are not included in the categories
di atas. above.
Informasi segmen operasi adalah sebagai berikut: The operating segment information was as follows:
31 Desember/December 31, 2024
Brick and Kantor pusat/ Eliminasi/
Online mortar Head office Elimination Total
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan bunga 979.315 251.707 117.196 (121.859) 1.226.359 Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 467.070 34.285 9.450 - 510.805 Other operating revenues
Total 1.446.385 285.992 126.646 (121.859) 1.737.164 Total
BEBAN EXPENSES
Beban bunga (112.375) (60.287) (14.683) 121.859 (65.486) Interest expenses
Beban kerugian penurunan nilai (711.369) (121.266) (198 ) - (832.833) Provision for impairment losses
Beban operasional lainnya (281.297) (14.426) (267.576) - (563.299 ) Other operating expenses
Total (1.105.041) (195.979) (282.457) 121.859 (1.461.618) Total
86
Page 597
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 35. OPERATING SEGMENT (continued)
Informasi segmen operasi adalah sebagai berikut: The operating segment information was as follows:
(lanjutan) (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Brick and Kantor pusat/ Eliminasi/
Online mortar Head office Elimination Total
Beban non operasional - neto - (1) (519) - (520) Non-operating expenses - net
Beban pajak (60.034) Tax expense
Laba bersih tahun berjalan 214.992 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain (3.340) Other comprehensive income
Total penghasilan komprehensif 211.652 Total comprehensive income
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET 1.757.337 917.028 2.154.278 - 4.828.643 ASSETS
LIABILITAS 189.289 1.222.103 116.894 - 1.528.286 LIABILITIES
31 Desember/December 31, 2023
Brick and Kantor pusat/ Eliminasi/
Online mortar Head office Elimination Total
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan bunga 768.185 231.212 111.330 (124.196) 986.531 Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 373.044 11.458 11.655 (1) 396.156 Other operating revenues
Total 1.141.229 242.670 122.985 (124.197) 1.382.687 Total
BEBAN EXPENSES
Beban bunga (108.035) (63.338) (18.061) 124.195 (65.239) Interest expenses
Beban kerugian penurunan nilai (569.261) (82.576) - - (651.837) Provision for impairment losses
Beban operasional lainnya (218.478) (12.569) (242.000) 1 (473.046) Other operating expenses
Total (895.774) (158.483) (260.061) 124.196 (1.190.122) Total
Pendapatan non operasional - neto - - 27.460 - 27.460 Non-operating revenue - net
Beban pajak (42.053) Tax expense
Laba bersih tahun berjalan 177.972 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain 4.254 Other comprehensive income
Total penghasilan komprehensif 182.226 Total comprehensive income
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET 1.475.696 1.047.937 1.855.784 - 4.379.417 ASSETS
LIABILITAS 100.611 840.892 142.445 - 1.083.948 LIABILITIES
36. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP 36. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS
KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM OF COMMERCIAL BANKS
Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Based on Indonesia Deposit Insurance Agency
Simpanan (“LPS”) No. 1/PLPS/2005 pada tanggal (“LPS”) Regulation No. 1/PLPS/2005 dated
26 September 2005 tentang Program Penjaminan September 26, 2005 regarding Deposit Guarantee
Simpanan yang menyatakan bahwa sejak tanggal Program, since September 22, 2005, LPS will
22 September 2005, LPS menjamin simpanan yang guarantee deposits consisting of demand deposits,
meliputi giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, time deposits, certificate of deposits, savings
tabungan, dan atau bentuk lain yang dipersamakan deposits, and other forms of deposits, including
dengan itu yang merupakan simpanan yang berasal deposits from other banks.
dari masyarakat termasuk yang berasal dari bank
lain.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 66/2008 Based on Government Regulation No. 66/2008
tanggal 13 Oktober 2008 tentang Besaran Nilai dated October 13, 2008 regarding Deposits Balance
Simpanan yang Dijamin LPS, saldo yang dijamin Guaranteed by LPS, the guaranteed bank balance
untuk setiap nasabah pada satu bank adalah of each customer is Rp2,000.
maksimal sebesar Rp2.000.
87
Page 598
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. NILAI WAJAR ATAS ASET DAN LIABILITAS 37. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN LIABILITIES
Selain daripada yang disebutkan dalam tabel di Except as detailed in the following table, the
bawah ini, manajemen menilai bahwa nilai tercatat management considered that the carrying amount of
dari aset dan liabilitas keuangan adalah hampir financial assets and liabilities were approximate
sama dengan nilai wajarnya. their fair values.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Aset keuangan Financial assets
Biaya perolehan yang diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 91.986 94.739 92.243 97.798 Securities
Kredit 2.929.997 3.017.744 2.344.745 2.425.840 Loans
Diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Efek-efek 158.460 158.460 187.731 187.731 Securities
Diukur pada nilai wajar Fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Efek-efek 873.550 873.550 306.554 306.554 Securities
Total 4.053.993 4.144.493 2.931.273 3.017.923 Total
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk Valuation techniques and assumptions applied for
tujuan pengukuran nilai wajar the purposes of measuring fair value
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan ditentukan The fair values of financial assets and liabilities were
sebagai berikut: determined as follows:
- Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat - Management believes that carrying amount of
giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, demand deposits with Bank Indonesia, demand
penempatan pada Bank Indonesia dan bank deposits with other banks, placements with
lain, efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Bank Indonesia and other banks, other assets,
kembali, aset lain-lain, simpanan, simpanan deposits, deposits from other banks,
dari bank lain, beban yang masih harus dibayar, accruals, securities sold under repurchase
dan liabilitas lain-lain yang diakui dalam laporan agreements, and other liabilities that were
keuangan mendekati nilai wajarnya karena recognized in the financial statements
jatuh tempo dalam jangka pendek atau yang approximate their fair values either because of
memiliki tingkat suku bunga pasar. their short-term maturities or they carry market
rates of interest.
- Nilai wajar efek-efek dengan syarat dan kondisi - Fair value of securities with standard terms and
standar dan diperdagangkan di pasar aktif conditions and traded in active market was
ditentukan dengan mengacu pada kuotasi determined by reference to the quoted market
harga pasar. prices.
- Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan lainnya - The fair values of other financial assets and
(tidak termasuk yang dijelaskan di atas) financial liabilities (excluding those described
ditentukan sesuai dengan model penentuan above) were determined in accordance with
harga yang berlaku umum berdasarkan analisis generally accepted pricing models based on
discounted cash flow menggunakan harga dari discounted cash flow analysis using prices from
transaksi pasar yang dapat diamati saat ini dan observable current market transactions and
kutipan dealer untuk instrumen sejenis. dealer quotes for similar instruments.
88
Page 599
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. NILAI WAJAR ATAS ASET DAN LIABILITAS 37. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
Tabel berikut ini memberikan analisis dari instrumen The following tables provide an analysis of financial
keuangan yang diukur setelah pengakuan awal instruments that were subsequently measured at
sebesar nilai wajar, dikelompokkan ke level 1 fair value, grouped into levels 1 to 3 based on the
sampai 3 didasarkan pada sejauh mana nilai wajar degree to which the fair value was observable.
diamati.
31 Desember/December 31, 2024
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang diukur pada
nilai wajar Assets measured at fair value
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit loss
Efek-efek 158.460 - - 158.460 Securities
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain income
Efek-efek 873.550 - - 873.550 Securities
Total aset yang diukur Total assets measured
pada nilai wajar 1.032.010 - - 1.032.010 at fair value
Aset yang nilai wajarnya Assets for which
diungkapkan fair value are disclosed
Biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 94.739 - - 94.739 Securities
Kredit - - 3.017.744 3.017.744 Loans
Total aset yang nilai Total assets for which
wajarnya diungkapkan 94.739 - 3.017.744 3.112.483 fair value are disclosed
Total 1.126.749 - 3.017.744 4.144.493 Total
31 Desember/December 31, 2023
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang diukur pada
nilai wajar Assets measured at fair value
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit loss
Efek-efek 187.731 - - 187.731 Securities
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain income
Efek-efek 306.554 - - 306.554 Securities
Total aset yang diukur Total assets measured
pada nilai wajar 494.285 - - 494.285 at fair value
Aset yang nilai wajarnya Assets for which
diungkapkan fair value are disclosed
Biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 97.798 - - 97.798 Securities
Kredit - - 2.425.840 2.425.840 Loans
Total aset yang nilai Total assets for which
wajarnya diungkapkan 97.798 - 2.425.840 2.523.638 fair value are disclosed
Total 592.083 - 2.425.840 3.017.923 Total
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tidak As of December 31, 2024 and 2023, there were no
terdapat perpindahan antar level selama periode transfers between level during the period.
berjalan.
89
Page 600
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO 38. RISK MANAGEMENT
Manajemen risiko kredit Credit risk management
Risiko kredit adalah potensi kerugian yang timbul Credit risk is the potential for loss arising from the
dari kegagalan debitur (counterparties) untuk failure of the debtors (counterparties) to meet their
memenuhi kewajiban sesuai dengan perjanjian. contractual obligations. Credit risk arises primarily
Risiko kredit dapat bersumber dari penyaluran dana from lending activities and other activities such as
kredit dan kegiatan lain seperti treasuri dan investasi treasury and investment activities which are
yang tercatat dalam banking book. recorded in the banking book.
Bank memiliki kebijakan dan pedoman tertulis The Bank has written credit policies and
mengenai pemberian kredit yang mencakup guidelines on loan administration which includes
kebijakan perkreditan Bank dan surat-surat edaran the Bank’s loan policies and various circular letters
yang merupakan petunjuk pelaksanaan yang lebih that constitute a more detailed administration
rinci. manual.
Kedua acuan kerja dimaksud memberikan petunjuk The purpose of these two guidelines is to provide
pengelolaan kredit secara lengkap, mulai dari a complete formal loan management manual, from
permohonan, proses analisa, persetujuan, application, analysis, approval, recording,
pencatatan, pengawasan hingga proses monitoring until the restructuring process, including
restrukturisasi disertai dengan analisis dan analysis and risks calculation.
perhitungan risiko.
Dengan demikian, diharapkan Bank dapat Therefore, it is expected that the Bank can optimize
mengoptimalkan kualitas pengelolaan kredit melalui the quality of loan management through appropriate
proses yang memadai, penetapan harga yang processes, competitive risk-based pricing, portfolio
kompetitif berdasarkan risiko, diversifikasi portofolio, diversification, collateral adequacy, and risk-based
kecukupan jaminan, dan penetapan ukuran kinerja performance measurement.
dengan memperhitungkan risiko.
Bank telah memiliki pedoman umum penerapan The Bank has guidelines for risk management
manajemen risiko. Bank telah melakukan implementation. The Bank has performed
identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan identification, measurement, monitoring, and
pengendalian risiko kredit yang melekat pada controlling of inherent credit risks on loan activities,
aktivitas perkreditan dan aktivitas treasuri dan treasury, and investment activities in accordance
investasi sesuai dengan tujuan, kebijakan usaha, with the purpose, business policies, size and
ukuran dan kompleksitas usaha, serta kemampuan complexity, also the Bank's capability.
Bank.
Sistem manajemen risiko kredit Bank telah The Bank's credit risk management system has
dibakukan dalam suatu Pedoman Perusahaan been standardized in a Company's Guidelines
(“PP”) dan ditelaah secara periodik. (“PP”) and reviewed periodically.
90
Page 601
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 38. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
i. Eksposur maksimum terhadap risiko kredit i. Maximum exposure to credit risk
Untuk aset keuangan yang diakui di laporan For financial assets recognized on the
posisi keuangan, eksposur maksimum statements of financial position, the maximum
terhadap risiko kredit sama dengan nilai exposure to credit risk equals their carrying
tercatatnya. Untuk liabilitas kontinjensi, amount, except loans. For contingent liabilities,
eksposur maksimum terhadap risiko kredit the maximum exposure to credit risk is the
adalah nilai maksimum yang harus Bank maximum amount that the Bank would have to
bayarkan dalam hal timbul kewajiban atas pay if the obligations of the instruments issued
instrumen yang diterbitkan. are called upon.
Untuk komitmen kredit, eksposur maksimum For credit commitments, the maximum
terhadap risiko kredit adalah sebesar jumlah exposure to credit risk is the full amount of the
fasilitas yang belum ditarik dari nilai penuh undrawn committed loan facilities granted to
fasilitas kredit yang telah disepakati kepada customers.
nasabah.
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following tables present the Bank’s
terhadap risiko kredit Bank atas instrumen maximum exposure to credit risk on financial
keuangan pada laporan posisi keuangan dan instruments in its statements of financial
komitmen dan kontinjensi (rekening position and commitments and contingencies
administratif), tanpa memperhitungkan agunan (administrative accounts), without taking into
yang dimiliki atau jaminan kredit lainnya. account any collateral held or other credit
enhancement.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Giro pada Bank Indonesia 63.872 66.859 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain 14.983 41.216 Demand deposits with other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan 885.794 965.896 Placement with Bank Indonesia and
bank lain… other banks
Efek-efek Securities
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain 873.550 306.554 comprehensive income
Nilai wajar melalui laba (rugi) 158.460 187.731 Fair value through profit (loss)
Biaya perolehan diamortisasi 91.986 92.243 Amortized cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under resale
dijual kembali - 154.281 Agreements
Kredit yang diberikan 2.929.997 2.666.031 Loans
Aset lain - lain*) 123.394 100.368 Other assets*)
Subtotal 5.142.036 4.581.179 Subtotal
Komitmen Commitments
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 508.317 460.736 Unused loan facilities
Total 5.650.353 5.041.915 Total
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit dan tagihan lainnya. other receivable.
91
Page 602
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 38. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
ii. Risiko konsentrasi kredit ii. Concentration of credit risk
Sektor industri Industry sectors
Tabel berikut ini menyajikan rincian eksposur The following tables show the Bank’s credit
kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa exposure at carrying amounts (without taking
memperhitungkan agunan atau pendukung into account any collateral held or other credit
kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan enhancement), as categorized by the industry
sektor industri. sectors.
31 Desember/December 31, 2024
Pemerintah Lembaga
(termasuk Bank keuangan
Indonesia)/ bukan bank/ Perusahaan
Government Non-bank lainnya/
(including Bank financial Other Perseorangan/
Indonesia) Bank institutions companies Individual Total
Giro pada Bank Demand deposits with
Indonesia 63.872 - - - - 63.872 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain - 14.983 - - - 14.983 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 39.794 846.000 - - - 885.794 and other banks
Efek-efek 965.536 - 158.460 - - 1.123.996 Securities
Kredit - 27.326 63.423 873.513 1.965.735 2.929.997 Loans
Aset lain-lain*) 6.720 7.962 69 28.981 101.783 145.515 Other assets*)
Total - bruto 1.075.922 896.271 221.952 902.494 2.067.518 5.164.157 Total - gross
Cadangan kerugian
penurunan nilai (406.717) Allowance for impairment losses
Total - neto 4.757.440 Total - net
Komitmen Commitments
Fasilitas kredit
kepada nasabah Unused loans
yang belum facilities granted
digunakan - 15 38.441 462.769 7.092 508.317 to customers
31 Desember/December 31, 2023
Pemerintah Lembaga
(termasuk Bank keuangan
Indonesia)/ bukan bank/ Perusahaan
Government Non-bank lainnya/
(including Bank financial Other Perseorangan/
Indonesia) Bank institutions companies Individual Total
Giro pada Bank Demand deposits with
Indonesia 66.859 - - - - 66.859 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain - 41.216 - - - 41.216 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 25.896 940.000 - - - 965.896 and other banks
Efek-efek 398.797 - 187.731 - - 586.528 Securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 154.281 - - - - 154.281 resale agreements
Kredit - 29.664 71.687 744.289 1.820.391 2.666.031 Loans
Aset lain-lain*) 6.744 5.425 65 21.464 96.018 129.716 Other assets*)
Total - bruto 652.577 1.016.305 259.483 765.753 1.916.409 4.610.527 Total - gross
Cadangan kerugian
penurunan nilai (351.057) Allowance for impairment losses
Total - neto 4.259.470 Total - net
Komitmen Commitments
Fasilitas kredit
kepada nasabah Unused loans
yang belum facilities granted
digunakan - 53.303 89.059 216.797 101.577 460.736 to customers
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit, dan tagihan lainnya. other receivable.
92
Page 603
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 38. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
ii. Risiko konsentrasi kredit (lanjutan) ii. Concentration of credit risk (continued)
Sektor geografis Geographic sectors
Tabel berikut menyajikan rincian eksposur The following tables show the Bank’s credit
kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa exposure at their carrying amounts (without
memperhitungkan agunan atau pendukung taking into account any collateral held or other
kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan credit support), as categorized by geographic
area geografis. Untuk tabel ini, Bank telah region. For these tables, the Bank has allocated
mengalokasikan eksposur area berdasarkan exposures to regions based on the geographic
wilayah geografis tempat mereka beroperasi. areas where activities are undertaken.
31 Desember/December 31, 2024
Jawa Timur/ Lain-lain/
DKI Jakarta East Java Others Total
Giro pada Bank Indonesia 63.872 - - 63.872 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 14.499 484 - 14.983 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 474.800 - 410.994 885.794 and other banks
Efek-efek 1.123.996 - - 1.123.996 Securities
Kredit 881.080 89.593 1.959.324 2.929.997 Loans
Aset lain-lain*) 124.215 2.144 19.156 145.515 Other assets*)
Total - bruto 2.682.462 92.221 2.389.474 5.164.157 Total - gross
Cadangan kerugian penurunan nilai (406.717) Allowance for impairment losses
Total - neto 4.757.440 Total - net
Komitmen Commitments
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum Unused loans facilities
digunakan 162.522 61.720 284.075 508.317 granted to customers
31 Desember/December 31, 2023
Jawa Timur/ Lain-lain/
DKI Jakarta East Java Others Total
Giro pada Bank Indonesia 66.859 - - 66.859 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 37.284 3.930 2 41.216 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 785.896 - 180.000 965.896 and other banks
Efek-efek 586.528 - - 586.528 Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under resale
dijual kembali 154.281 - - 154.281 agreements
Kredit 1.312.820 216.696 1.136.515 2.666.031 Loans
Aset lain-lain*) 110.726 5.500 13.490 129.716 Other assets*)
Total - bruto 3.054.394 226.126 1.330.007 4.610.527 Total - gross
Cadangan kerugian penurunan nilai (351.470) Allowance for impairment losses
Total - neto 4.259.057 Total - net
Komitmen Commitments
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum Unused loans facilities
digunakan 255.243 7.519 197.974 460.736 granted to customers
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit, dan tagihan lainnya. other receivable.
93
Page 604
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 38. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
iii. Konsentrasi kredit berdasarkan jenis debitur iii. Credit concentration by type of debtors (gross
(sebelum dikurangi cadangan kerugian of allowance for impairment losses)
penurunan nilai)
31 Desember/December 31, 2024
Giro pada bank Penempatan pada
lain dan BI/ bank lain dan Komitmen dan
Demand BI/Placements kontinjensi/
deposits with with other Efek-efek/ Kredit/ Aset lain-lain/ Commitments
other banks and BI banks and BI Securities Loans Other assets*) and contingencies Total %
Bank Indonesia/ Bank Indonesia/
Pemerintah 63.872 39.794 965.536 - 6.720 - 1.075.922 18.97% Government
Bank 14.983 846.000 - 27.326 7.962 15 896.286 15.80% Banks
Korporasi - - 158.460 774.430 29.050 455.126 1.417.066 24.98% Corporate
Retail - - - 1.937.306 100.528 7.092 2.044.926 36.05% Retail
Kredit beragun rumah Collateral with residential
tinggal - - - 190.935 1.255 46.084 238.274 4.20% credit
Total 78.855 885.794 1.123.996 2.929.997 145.515 508.317 5.672.474 100% Total
31 Desember/December 31, 2023
Efek-efek
yang dibeli
Giro pada bank Penempatan pada dengan janji
lain dan BI/ bank lain dan Dijual kembali/
Demand BI/Placements Securities Komitmen dan
deposits with with other purchased kontinjensi/
other banks banks Efek-efek/ under resale Kredit/ Aset lain-lain/ Commitments
and BI and BI Securities agreements Loans Other assets*) and contingencies Total %
Bank Indonesia/ Bank Indonesia/
Pemerintah 66.859 25.896 398.797 154.281 - 6.744 - 652.577 12,87% Government
Bank 41.216 940.000 - - 29.664 5.425 53.303 1.069.608 21,09% Banks
Korporasi - - 187.731 - 815.976 21.529 305.856 1.331.092 26,25% Corporate
Retail - - - - 1.610.202 94.166 - 1.704.368 33,61% Retail
Kredit beragun rumah Collateral with residential
tinggal - - - - 210.189 1.852 101.577 313.618 6,18% credit
Total 108.075 965.896 586.528 154.281 2.666.031 129.716 460.736 5.071.263 100% Total
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit, dan tagihan lainnya. other receivable.
iv. Kualitas kredit berdasarkan kelas aset iv. Credit quality by class of financial assets
keuangan
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: Credit quality is defined as follows:
- Belum jatuh tempo dan tidak mengalami - Neither past due nor impaired
penurunan nilai
Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank Demand deposits with Bank Indonesia,
lain, penempatan pada Bank Indonesia demand deposits with other banks,
dan penempatan pada bank lain, yaitu giro placements with Bank Indonesia and
atau penempatan pada institusi placements with other banks which are
Pemerintah dan bank yang memiliki demand deposits or placements with the
reputasi baik dengan tingkat kemungkinan Government and reputable banks with low
gagal bayar atas kewajiban yang rendah. probability of insolvency.
Kredit yang diberikan dan aset lain-lain Loans and other assets (accrued interests
(pendapatan bunga yang akan diterima) receivables) for which borrowers have
yaitu debitur dengan riwayat pembayaran very satisfactory track record of loan
yang sangat baik dan tidak pernah repayment and whose accounts did not
menunggak sepanjang waktu kredit, run past due during the term of the loan,
debitur dengan tingkat stabilitas dan borrowers with high degree of stability and
keragaman yang tinggi, memiliki akses diversity, have access to raise substantial
setiap saat untuk memperoleh pendanaan amounts of funds through public market at
dalam jumlah besar dari pasar terbuka, any time, very strong debt service capacity
memiliki kemampuan membayar yang kuat and have conservative balance sheet
dan rasio-rasio neraca yang konservatif. ratios.
94
Page 605
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 38. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
iv. Kualitas kredit berdasarkan kelas aset iv. Credit quality by class of financial asset
keuangan (lanjutan) (continued)
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: Credit quality is defined as follows: (continued)
(lanjutan)
- Jatuh tempo dan tidak mengalami - Past due but not impaired
penurunan nilai
Eksposur dimana pihak ketiga yaitu debitur Exposures to third-party borrowers who
dalam tahap awal dari keterlambatan are in the early stages of delinquency and
pembayaran dan telah gagal untuk have failed to make a payment, or partial
melakukan pembayaran atau pembayaran payment, in accordance with the
tidak penuh, sesuai dengan persyaratan contractual terms of the loan agreement.
kontraktual dalam perjanjian kredit. Hal ini This is typically where a loan is up to 90
pada umumnya dimana suatu kredit telah days past due and there is no other
lewat jatuh tempo sampai dengan 90 hari indicators of impairment.
dan tidak terdapat indikasi penurunan
nilai lainnya.
- Mengalami penurunan nilai - Impaired
Eksposur telah mengalami penurunan nilai. Exposures have been assessed as
Bank mempertimbangkan bahwa pihak impaired. The Bank considers that either
ketiga yaitu debitur tidak mungkin the third party borrowers are unlikely to
membayar kewajiban kreditnya secara pay their credit obligation in full, or the
menyeluruh, atau pemulihannya akan recovery will be relied on realising
bertumpu pada realisasi agunan apabila collateral if held, or borrowers have been
ada, atau debitur telah menunggak past due more than 90 days and there are
kewajiban kredit selama lebih dari 90 hari other indicators of impairment.
dan terdapat indikasi penurunan nilai.
Tabel di bawah ini menyajikan kualitas aset The tables show the quality of financial assets
keuangan berdasarkan kelas dengan risiko by class with credit risk, amounts presented are
kredit, jumlah yang disajikan adalah sebelum gross of allowance for impairments loss.
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai.
31 Desember/December 31, 2024
Telah jatuh tempo
Belum jatuh tempo tetapi tidak
dan tidak mengalami mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami
Neither past due Past due but penurunan nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek 873.550 - - 873.550 Securities
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Efek-efek 158.460 - - 158.460 Securities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 91.986 - - 91.986 Securities
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 63.872 - - 63.872 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain 14.983 - - 14.983 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 885.794 - - 885.794 Indonesia and other banks
Kredit 2.263.625 368.895 297.477 2.929.997 Loans
Aset lain-lain*) 114.687 - 30.828 145.515 Other assets*)
Total 4.466.957 368.895 328.305 5.164.157 Total
95
Page 606
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 38. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
iv. Kualitas kredit berdasarkan kelas aset iv. Credit quality by class of financial asset
keuangan (lanjutan) (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan kualitas aset The tables show the quality of financial assets
keuangan berdasarkan kelas dengan risiko by class with credit risk, amounts presented are
kredit, jumlah yang disajikan adalah sebelum gross of allowance for impairments loss
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai (continued).
(lanjutan).
31 Desember/December 31, 2023
Telah jatuh tempo
Belum jatuh tempo tetapi tidak
dan tidak mengalami mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami
Neither past due Past due but penurunan nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek 306.554 - - 306.554 Securities
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Efek-efek 187.731 - - 187.731 Securities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 92.243 - - 92.243 Securities
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 66.859 - - 66.859 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain 41.216 - - 41.216 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 965.896 - - 965.896 Indonesia and other banks
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual kembali 154.281 - - 154.281 resale agreements
Kredit 2.111.798 309.786 244.447 2.666.031 Loans
Aset lain-lain*) 65.668 - 34.700 100.368 Other assets*)
Total 3.992.246 309.786 279.147 4.581.179 Total
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit dan tagihan lainnya. other receivable.
Agunan Collateral
Dalam rangka mitigasi risiko kredit, salah satu In order to mitigate credit risk, one of the efforts
bentuk upaya yang dilakukan oleh Bank adalah undertaken by the Bank is requesting customers to
dengan meminta nasabah memberikan agunan provide collateral to be pledged as assurance for
yang akan digunakan sebagai jaminan atas repayment of the loan facility which has been
pelunasan fasilitas kredit yang telah diberikan oleh granted by the Bank if the customer is experiencing
Bank jika nasabah mengalami kesulitan keuangan financial difficulties which may cause customers not
yang menyebabkan nasabah tidak dapat melunasi to repay their obligations to the Bank.
kewajibannya kepada Bank.
Bentuk-bentuk jaminan yang dapat diterima sesuai Forms of acceptable collateral in accordance with
dengan kebijakan kredit Bank meliputi: the Bank’s loan policy include:
- Deposito berjangka, rekening tabungan dan - Deposits, savings accounts and installment
deposito angsuran; deposit;
- Tanah dan/atau bangunan; - Land and/or building;
- Persediaan; - Inventories;
- Garansi perusahaan maupun garansi - Corporate guarantee or personal guarantee.
perorangan.
96
Page 607
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 38. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko pasar Market risk management
Risiko pasar adalah risiko kerugian atas laporan Market risk is the risk of loss on the statement of
posisi keuangan dan rekening administratif akibat financial position and administrative accounts
dari perubahan dari kondisi pasar. Perubahan dari resulting from changes in market conditions.
faktor-faktor pasar akan mempengaruhi nilai Changes in the market factors will affect the value
instrumen keuangan terutama instrumen yang of financial instruments especially those
peka terhadap risiko pasar. Risiko pasar terdiri instruments which are sensitive to market risk.
atas risiko suku bunga. Pemantauan atas Market risk consists of interest rate risk. Monitoring
eksposur Bank terhadap risiko pasar dilakukan of the Bank's exposures to market risk is performed
oleh Asset and Liability Committee (”ALCO”) yang by the Asset and Liability Committee (“ALCO”)
melakukan pengelolaan Manajemen Aset dan which manages the Asset and Liability
Liabilitas (”ALMA”). Tujuan pengelolaan risiko Management (“ALMA”). The objective of market risk
pasar adalah untuk mencegah eksposur yang management is to avoid the excessive exposure
berlebihan yang dapat mempengaruhi pendapatan that may potentially impact earnings in excess of
di luar yang ditetapkan oleh Bank, selain the limits already established by the Bank, beside
mengelola fluktuasi nilai pasar yang melekat pada managing the market value volatility inherent in
instrumen keuangan. financial instruments.
Bank telah memiliki pedoman likuiditas dan The Bank has guidelines on liquidity and treasury
treasuri serta petunjuk pelaksanaannya. Bank telah with its guidelines manual. The Bank also performs
melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, identification, measurement, monitoring, and
dan pengendalian atas risiko pasar yang melekat controlling of the market risk embedded in activities
pada aktivitas perkreditan, treasuri dan investasi, of loans, treasury and investment, also funding.
serta pendanaan.
Risiko pasar dikelola dengan cara: Market risk is managed by:
- Menetapkan kebijakan pengendalian risiko - Determining a market risk control policy that is
pasar yang disesuaikan dengan misi, strategi suited to the Bank's mission, business
bisnis, kecukupan permodalan, sumber daya strategy, capital adequacy, human resources,
manusia, dan risk appetite Bank; and the Bank's risk appetite;
- Melaksanakan fungsi ALCO untuk membahas - Implementing the ALCO function to discuss
kondisi pasar dan menetapkan tindakan yang market condition and determine appropriate
akan diambil; action;
- Melakukan pemantauan terhadap semua - Conducting observations of all transactions
transaksi dan aktivitas fungsional yang and functional activities that have market risk
mempunyai eksposur risiko pasar; exposure;
- Melakukan pengawasan terhadap tingkat - Performing interest rate monitoring;
bunga;
- Melakukan pengawasan terhadap pos-pos - Conducting supervision of assets and liabilities
aset dan liabilitas sesuai dengan jatuh accounts in line with their maturity dates
temponya (repricing dates); (repricing dates);
- Melakukan penyesuaian atas tingkat suku - Making adjustment to loan and funding interest
bunga kredit dan dana setelah terjadi rates in response to the changes in market
perubahan tingkat suku bunga pasar. interest rates.
Sensitivitas suku bunga Interest rate sensitivity
Analisis sensitivitas untuk beberapa faktor pasar Sensitivity analysis for several market factors
menunjukkan bagaimana laba rugi dan ekuitas showing how profit or loss and equity could be
dapat dipengaruhi oleh perubahan dari beberapa affected by changes in the relevant risk factors. In
faktor risiko. Secara umum, sensitivitas diestimasi general, sensitivity is estimated by comparing an
dengan membandingkan suatu nilai awal ke nilai initial value to the value derived after a specified
tertentu setelah perubahan tertentu dari faktor change in the market factor, assuming all other
pasar, dengan mengasumsikan seluruh variabel variables are constant.
lainnya tetap.
97
Page 608
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 38. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko pasar (lanjutan) Market risk management (continued)
Sensitivitas suku bunga (lanjutan) Interest rate sensitivity (continued)
Sensitivitas atas laporan laba rugi dan penghasilan The sensitivity of the statement of profit or loss and
komprehensif lain merupakan efek atas perubahan other comprehensive income is the effect of the
estimasi suku bunga atas laba rugi untuk suatu assumed changes in interest rates on the profit or
periode, berdasarkan nilai suku bunga loss for a period, based on the floating rate non-
mengambang atas aset dan liabilitas yang tidak trading financial assets and liabilities held by the
diperdagangkan yang dimiliki oleh Bank pada Bank as of December 31, 2024 and 2023.
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023.
Analisis sensitivitas atas laba rugi komprehensif lain The sensitivity of other comprehensive income is
dihitung dengan menilai kembali perubahan calculated by revaluing fixed rate fair value through
estimasi suku bunga tetap atas aset keuangan other comprehensive income financial assets as of
diukur dengan nilai wajar melalui penghasilan December 31, 2024 and 2023 for the effects of the
komprehensif lain pada tanggal 31 Desember 2024 assumed changes in interests rates. The total
dan 2023. Total sensitivitas atas laporan laba rugi sensitivity of the statement of profit or loss and other
dan penghasilan komprehensif lain didasarkan pada comprehensive income is based on the assumption
asumsi bahwa terdapat perubahan paralel dalam that there are parallel shifts in the yield curve.
kurva penghasilan.
Tabel di bawah ini menunjukkan sensitivitas dari The table below demonstrates the sensitivity of the
laporan laba rugi dan laba komprehensif lain Bank Bank's statement of profit or loss and other
terhadap kemungkinan perubahan wajar atas suku comprehensive income to reasonably possible
bunga untuk aset dan liabilitas keuangan dengan changes in interest rates for fixed rate financial
suku bunga tetap pada tanggal 31 Desember 2024 assets and liabilities as of December 31, 2024 and
dan 2023: 2023:
Dampak ke laporan laba
rugi dan penghasilan
komprehensif lain/
Impact to statement of
profit or loss and other
Perubahan comprehensive income
basis poin/
Change in 31 Desember/ 31 Desember/
basis point December 31, 2024 December 31, 2023
+100 20.585 32.266
-100 (20.585) (32.266)
Manajemen risiko likuiditas Liquidity risk management
Risiko likuiditas timbul akibat aktivitas Liquidity risk arises as a result of the funding and
penghimpunan dan penyaluran dana, pembayaran lending activities, the repayment of deposits to third
kewajiban kepada pihak ketiga, dan pengelolaan parties, and the management of working capital
kebutuhan modal kerja. Selain itu, risiko likuiditas requirements. Apart from that, liquidity risk could also
dapat pula disebabkan oleh kenaikan biaya be caused by unexpected increases in the cost of
pendanaan yang tidak diharapkan atas portofolio funding on the assets portfolio at maturity date and
aset pada saat jatuh tempo serta risiko the risk of inability to liquidate assets in a timely
ketidakmampuan untuk melikuidasi aset pada waktu manner at a reasonable price.
yang seharusnya dengan harga yang wajar.
Manajemen risiko likuiditas merupakan salah satu Liquidity risk management is one of the important
perhatian yang penting bagi Bank untuk memelihara focus of the Bank to retain customers’ trust and
kepercayaan dan keyakinan nasabah serta untuk confidence and to maintain earnings stability. The
memelihara stabilitas laba. Tujuan dari manajemen goal of liquidity management is to maintain a liquid
likuiditas adalah memelihara posisi aset likuid secara asset position in an optimal manner and meet all of
optimal dan Bank dapat memenuhi seluruh its contractual and regulatory financial obligations
kewajiban kontraktual dan ketentuan kewajiban including during critical conditions.
keuangan termasuk saat kondisi kritis
98
Page 609
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 38. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk management (continued)
Bank menitikberatkan pada pemeliharaan likuiditas The Bank’s emphasis is the liquidity maintenance
yang cukup dalam bentuk kas, giro pada Bank through cash, demand deposits with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain, penempatan pada Bank and other banks, placement with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain, Sertifikat Deposito Bank other banks, Deposit Certificates of Bank Indonesia,
Indonesia, dan efek-efek tersedia untuk dijual untuk and available-for-sale securities to meet
memenuhi komitmennya kepada para nasabah dan commitments to the customers and counterparties,
debitur, baik dalam pemberian kredit, pembayaran both in terms of loan demand, repayment of deposits
deposito, dan kebutuhan likuiditas operasional. and in terms of satisfying operational liquidity
requirements.
Bank telah memiliki pedoman likuiditas dan treasuri The Bank has guidelines on liquidity and treasury
serta petunjuk pelaksanaannya. Bank juga telah with its implementation manual. The Bank also
melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, performs identification, measurement, monitoring,
dan pengendalian yang melekat pada aktivitas and control of risks that is embedded in activities of
perkreditan, treasuri dan investasi, serta aktivitas loans, treasury and investment, and funding.
pembiayaan.
Dalam analisis ini dilakukan pengelompokan jatuh In this analysis, the maturity of financial liabilities are
tempo untuk liabilitas keuangan berdasarkan sisa grouped based on the remaining contractual
jatuh tempo kontraktual dari tanggal pelaporan. maturity from the date of reporting. For financial
Untuk liabilitas keuangan dimana pihak lawan liabilities where the counterparty has a choice of
memiliki pilihan kapan suatu jumlah dibayarkan, when an amount is paid, the liability is allocated to
maka liabilitas dialokasikan pada periode paling the earliest period for which the Bank can be implied
awal dimana Bank dapat diisyaratkan untuk to pay.
membayar.
Analisis jatuh tempo untuk liabilitas keuangan Maturity analysis for financial liabilities
Tabel di bawah menunjukkan profil jatuh tempo The tables below show the maturity profile of the
liabilitas keuangan Bank berdasarkan arus kas tidak Bank's financial liabilities based on undiscounted
terdiskonto: contractual cash flows:
31 Desember/December 31, 2024
<1 bulan/month 1-3 bulan/month 3-12 bulan/month 1-2 tahun/year 2-5 tahun/year Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Tanpa suku bunga Without interest
Beban yang masih
harus dibayar dan
liabilitas lain-lain 2.591 282 43.369 95.687 481 142.410 Accruals and other liabilities
Suku bunga tetap Fixed interest rate
Simpanan 649.716 298.495 129.397 4.537 14.409 1.096.554 Deposits
Simpanan dari bank lain 76.571 36.423 132.472 21.343 - 266.809 Deposits from other banks
Total 728.878 335.200 305.238 121.567 14.890 1.505.773 Total
31 Desember/December 31, 2023
<1 bulan/month 1-3 bulan/month 3-12 bulan/month 1-2 tahun/year 2-5 tahun/year Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Tanpa suku bunga Without interest
Beban yang masih
harus dibayar dan
liabilitas lain-lain 19.397 58 28.192 61.129 468 109.244 Accruals and other liabilities
Suku bunga tetap Fixed interest rate
Simpanan 407.892 184.740 118.138 2.732 3.514 717.016 Deposits
Simpanan dari bank lain 42.071 21.286 139.429 21.350 - 224.136 Deposits from other banks
Total 469.360 206.084 285.759 85.211 3.982 1.050.396 Total
99
Page 610
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 38. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk management (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan analisis jatuh tempo The tables below show the Bank’s maturity gap
aset dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal analysis of financial assets and liabilities as of
31 Desember 2024 dan 2023 berdasarkan jangka December 31, 2024 and 2023 arranged by
waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo remaining days until maturity date:
kontrak:
31 Desember/December 31, 2024
<1 bulan/month 1-3 bulan/month 3-12 bulan/month 1-2 tahun/year 2-5 tahun/year >5 tahun/year Total
Aset Assets
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Kas 3.525 - - - - - 3.525 Cash
Giro pada Bank Demand deposits with
Indonesia 63.872 - - - - - 63.872 Bank Indonesia
Aset lain-lain*) 145.515 - - - - - 145.515 Other assets*)
Dengan suku bunga Interest bearing
Demand deposits with
Giro pada bank lain 14.983 - - - - - 14.983 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia and
dan bank lain 885.794 - - - - - 885.794 other banks
Efek-efek 679.445 49.994 59.977 10.107 10.411 314.062 1.123.996 Securities
Kredit 294.870 224.614 1.449.252 872.982 40.571 47.708 2.929.997 Loans
Total aset keuangan 2.088.004 274.608 1.509.229 883.089 50.982 361.770 5.167.682 Total financial assets
Liabilitas Liabilities
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Beban yang masih harus dibayar
dan liabilitas lain-lain 2.591 282 43.369 95.687 481 - 142.410 Accruals and other liabilities
Dengan suku bunga Interest bearing
Simpanan 648.809 295.264 124.548 3.982 11.780 - 1.084.383 Deposits
Simpanan dari bank lain 76.571 36.000 128.500 20.000 - - 261.071 Deposits from other banks
Total liabilitas keuangan 727.971 331.546 296.417 119.669 12.261 - 1.487.864 Total financial liabilities
Total 1.360.033 (56.938) 1.212.812 763.420 38.721 361.770 3.679.818 Total
31 Desember/December 31, 2023
<1 bulan/month 1-3 bulan/month 3-12 bulan/month 1-2 tahun/year 2-5 tahun/year >5 tahun/year Total
Aset Assets
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Kas 6.151 - - - - - 6.151 Cash
Giro pada Bank Demand deposits with
Indonesia 66.859 - - - - - 66.859 Bank Indonesia
Aset lain-lain*) 100.368 - - - - - 100.368 Other assets*)
Dengan suku bunga Interest bearing
Demand deposits with
Giro pada bank lain 41.216 - - - - - 41.216 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia and
dan bank lain 705.896 260.000 - - - - 965.896 other banks
Efek-efek 187.731 - 47.566 9.996 10.164 331.071 586.528 Securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji under resale
dijual kembali 67.049 87.232 - - - - 154.281 agreements
Kredit 301.684 619.288 725.681 929.973 51.736 37.669 2.666.031 Loans
Total aset keuangan 1.476.954 966.520 773.247 939.969 61.900 368.740 4.587.330 Total financial assets
Liabilitas Liabilities
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Beban yang masih harus dibayar
dan liabilitas lain-lain 19.397 58 28.192 61.129 468 - 109.244 Accruals and other liabilities
Dengan suku bunga Interest bearing
Simpanan 407.289 183.006 113.394 2.417 2.836 - 708.942 Deposits
Simpanan dari bank lain 42.056 21.000 135.000 20.000 - - 218.056 Deposits from other banks
Total liabilitas keuangan 468.742 204.064 276.586 83.546 3.304 - 1.036.242 Total financial liabilities
Total 1.008.212 762.456 496.661 856.423 58.596 368.740 3.551.088 Total
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit, dan tagihan lainnya. other receivable.
100
Page 611
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH 39. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
DISAHKAN NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF YET EFFECTIVE
Standar akuntansi yang telah diterbitkan sampai The accounting standards that have been issued up
tanggal penerbitan laporan keuangan Bank namun to the date of issuance of the Bank’s financial
belum berlaku efektif diungkapkan berikut ini. statements, but not yet effective are disclosed
Manajemen bermaksud untuk menerapkan standar- below. The management intends to adopt these
standar tersebut yang dipertimbangkan relevan standards that are considered relevant to the Bank
terhadap Bank pada saat efektif, dan dampaknya when they become effective, and the impact to the
terhadap posisi dan kinerja keuangan Bank masih financial position and performance of the Bank is still
diestimasi pada tanggal penerbitan laporan being estimated as at the authorization date of this
keuangan ini. financial statements.
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2025
1 Januari 2025
- Amandemen PSAK 221: Pengaruh Perubahan - SFAS 221: The Effect of Changes in Foreign
Kurs Valuta Asing tentang Kekurangan Exchange Rates on the Lack of Convertibility.
Ketertukaran.
Amandemen ini memperjelas pengaturan This amendment clarifies the regulations related
terkait kondisi ketika suatu mata uang tidak to the conditions under which a currency is not
tertukarkan serta pengungkapannya. exchanged and its disclosure.
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2026
1 Januari 2026
Standar ini akan berlaku efektif pada tanggal The above standards will be effective on January 1,
1 Januari 2026 dan penerapan dini diperbolehkan. 2026 and early adoption is permitted.
- Amandemen PSAK 109: Instrumen Keuangan: - SFAS 109: Financial Instruments: Disclosures
Pengungkapan tentang Klasifikasi dan about the Classification and Measurement of
Pengukuran Instrumen Keuangan. Financial Instruments.
Amendemen ini mengubah ketentuan dalam The amendments also revise the statement in
PSAK 109 terkait persyaratan pengungkapan SFAS 109 regarding the disclosure
investasi pada instrumen ekuitas yang diukur requirements for investments in equity
pada nilai wajar melalui penghasilan instruments measured at fair value through other
komprehensif lain dan menambah ketentuan comprehensive income and adding statement
terkait instrumen keuangan dengan persyaratan related to financial instruments with contractual
kontraktual yang mengubah waktu atau jumlah terms that alter the timing or amount of
arus kas kontraktual. contractual cash flows
40. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 40. SUPPLEMENTARY CASH FLOW INFORMATION
Arus kas/Cash flows Perubahan
1 Januari/ non-kas/ Selisih kurs/ 31 Desember/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-cash Foreign December 31,
2024 Proceeds Payment changes exchange 2024
Liabilitas sewa guna 10.007 - (5.209) 3.005 - 7.803 Lease liabilities
Total 10.007 - (5.209) 3.005 - 7.803 Total
Arus kas/Cash flows Perubahan
1 Januari/ non-kas/ Selisih kurs/ 31 Desember/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-cash Foreign December 31,
2023 Proceeds Payment changes exchange 2023
Liabilitas sewa guna 7.050 - (5.205) 8.162 - 10.007 Lease liabilities
Total 7.050 - (5.205) 8.162 - 10.007 Total
101
Page 612
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN 41. ADDITIONAL INFORMATION
Informasi tambahan berikut merupakan informasi The following additional information are information
yang tidak dipersyaratkan untuk diungkapkan oleh that are not required to be disclosed by Indonesian
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Accounting Standards. Such additional information
Informasi tersebut disusun sesuai dengan regulasi are prepared in accordance with regulations of
Otoritas Jasa Keuangan. Financial Service Authority.
a. Giro Wajib Minimum a. Minimum Reserve Requirements
Giro Wajib Minimum (“GWM”) dalam mata uang Minimum Reserve Requirement (“MRR”) in
rupiah pada tanggal 31 Desember 2024 dan Rupiah as of December 31, 2024 and 2023
2023 adalah sebagai berikut: were as follows:
2024 2023
31 Desember/ Minimal/ 31 Desember/ Minimal/
December 31, Minimum December 31, Minimum
Rupiah Rupiah
GWM1) 6,75% 5,70% 8,63% 7,60% MRR1)
GWM Harian 6,75% 0,00% 8,63% 0,00% Daily MRR
GWM Rata-rata 6,95% 5,70% 8,39% 7,60% Average MRR
Penyangga Likuiditas Macroprudential Liquidity
Makroprudensial2) 93,69% 5,00% 48,42% 5,00% Buffer2)
1)
Sebelumnya GWM Primer 1) Previously Primary MRR
2)
Sebelumnya GWM Sekunder 2) Previously Secondary MRR
Bank telah memenuhi peraturan yang berlaku The Bank has fulfilled the prevailing regulation
terkait GWM Bank Umum Konvensional pada concerning MRR for Conventional Commercial
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. Banks as of December 31, 2024 and 2023.
GWM adalah simpanan minimum yang wajib The MRR is a minimum savings that must be
dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo maintained by the Bank in the form of current
rekening giro pada Bank Indonesia dan dana account balances with Bank Indonesia and
Bank Indonesia-Fast Payment (“BI-FAST”). Bank Indonesia-Fast Payment (“BI-FAST”).
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, the GWM
rasio GWM dihitung berdasarkan: ratios were calculated based on:
- Peraturan Bank Indonesia (“PBI”) No. - Regulation of Bank Indonesia (“PBI”) No.
24/4/PBI/2022 tanggal 1 Juli 2022 tentang 24/4/PBI/2022 on July 1, 2022 regarding
perubahan keempat atas PBI No. the fourth amendment to the PBI No.
20/3/PBI/2018 tanggal 29 Maret 2018 20/3/PBI/2018 on March 29, 2018
tentang Giro Wajib Minimum dalam concerning Minimum Reserve
Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Requirement in Rupiah and Foreign
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Currencies for Conventional Banks, Sharia
Unit Usaha Syariah dengan peraturan Commercial Bank, and Sharia Business
pelaksanaan Peraturan Anggota Dewan Units with implementing regulation of
Gubernur (“PADG”) No. 12 Tahun 2023 Regulation of Members of the Board of
tanggal 27 September 2023 menggantikan Governors (“PADG”) No. 12/2023 on
PADG No. 2 Tahun 2023. September 27, 2023 replaced PADG No.
2/2023.
- PBI No. 11 Tahun 2023 tanggal 1 Oktober - PBI No. 11/2023 on October 1, 2023
2023 menggantikan PBI No. replaced PBI No. 24/5/PBI/2022
24/5/PBI/2022 tentang Kebijakan Insentif concerning Macroprudential Liquidity
Likuiditas Makroprudensial dengan Incentive Policy with implementing
peraturan pelaksanaan PADG regulation of PADG No. 4/2024 on June 1,
No. 4 Tahun 2024 tanggal 1 Juni 2024. 2024.
102
Page 613
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
a. Giro Wajib Minimum (lanjutan) a. Minimum Reserve Requirements (continued)
GWM dalam Rupiah bagi Bank Umum MRR in Rupiah for Conventional Commercial
Konvensional ditetapkan berdasarkan dana Bank is determined based on third party funds
pihak ketiga dalam Rupiah selama periode in Rupiah during certain reporting periods which
laporan tertentu yang wajib dipenuhi secara must be fulfilled on a daily basis by 0.00% and
harian sebesar 0,00% dan secara rata-rata on an average basis by 9.00%.
sebesar 9,00%.
Pada tanggal 31 Desember 2024, berdasarkan As of December 31, 2024, based on incentive
data insentif dari Bank Indonesia yang berlaku data from Bank Indonesia for the period of
untuk periode 1 Desember 2024 sampai December 1, 2024 until December 31, 2024, the
dengan 31 Desember 2024, Bank memperoleh Bank received an incentive from fulfilling priority
insentif dari pemenuhan sektor prioritas sectors amounted to 2.3% and an incentive
sebesar 2,3% dan insentif dari pemenuhan from fulfilling RPIM amounted to 1.0%, thus the
RPIM sebesar 1,0%, sehingga total insentif total incentive for fulfilling the MRR that was
untuk pemenuhan GWM yang didapat oleh received by the Bank amounted to 3.3%. This
Bank sebesar 3,3%. Insentif tersebut berupa incentive was a deduction of the obligation to
pelonggaran atas kewajiban pemenuhan GWM fulfill the average MRR in Rupiah, thus the
dalam Rupiah secara rata-rata sehingga Bank’s minimum average MRR became 5.70%.
minimal GWM rata-rata Bank menjadi sebesar
5,70%.
Pada tanggal 31 Desember 2023, berdasarkan As of December 31, 2023, based on incentive
data insentif dari Bank Indonesia yang berlaku data from Bank Indonesia for the period of
untuk periode 1 Desember 2023 sampai December 1, 2023 until February 29, 2024, the
dengan 29 Februari 2024, Bank memperoleh Bank received an incentive from fulfilling priority
insentif dari pemenuhan sektor prioritas sectors amounted to 0.8% and an incentive
sebesar 0,8% dan insentif dari pemenuhan from fulfilling RPIM amounted to 0.6%, thus the
RPIM sebesar 0,6%, sehingga total insentif total incentive for fulfilling the MRR that was
untuk pemenuhan GWM yang didapat oleh received by the Bank amounted to 1.4%. This
Bank sebesar 1,4%. Insentif tersebut berupa incentive was a deduction of the obligation to
pelonggaran atas kewajiban pemenuhan GWM fulfill the average MRR in Rupiah, thus the
dalam Rupiah secara rata-rata sehingga Bank’s minimum average MRR became 7.6%.
minimal GWM rata-rata Bank menjadi sebesar
7,6%.
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (“PLM”) Macroprudential Liquidity Buffer (“MLB”) is a
adalah cadangan minimum yang wajib minimum reserve that must be maintained by
dipelihara oleh Bank berupa surat berharga the Bank in the form of securities in Rupiah,
dalam mata uang Rupiah, seperti Surat such as Government Securities (“SBN”) and
Berharga Negara (“SBN”) dan Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Rupiah Securities (“SRBI”).
Bank Indonesia (“SRBI”).
Kebijakan pemenuhan PLM diatur The requirement to fulfill the MLB is stipulated
berdasarkan: based on:
- PBI No. 23/17/PBI/2021 tanggal - PBI No. 23/17/PBI/2021 on December 17,
17 Desember 2021 tentang perubahan 2021 regarding third amendment to PBI No.
ketiga atas PBI No. 20/4/PBI/2018 tanggal 20/4/PBI/2018 on March 29, 2018
29 Maret 2018 tentang Rasio Intermediasi concerning Macroprudential Intermediation
Makroprudensial (“RIM”) dan Penyangga Ratio (“RIM”) and Macroprudential Liquidity
Likuiditas Makroprudensial (“PLM”) bagi Buffer (“MLB”) for Conventional Commercial
Bank Umum Konvensional, Bank Umum Bank, Sharia Commercial Bank, and Sharia
Syariah, dan Unit Usaha Syariah dengan Business Units with implementing
peraturan pelaksanaan PADG No. regulation of PADG No. 18/2023 on
18/2023 tanggal 1 Desember 2023 tentang December 1, 2023 concerning seventh
perubahan ketujuh atas PADG No. amendment to PADG No.
21/22/PADG/2019. 21/22/PADG/2019.
103
Page 614
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
a. Giro Wajib Minimum (lanjutan) a. Minimum Reserve Requirements (continued)
Kebijakan pemenuhan PLM diatur The requirement to fulfill the MLB is stipulated
berdasarkan: (lanjutan) based on: (continued)
Rasio giro PLM dalam Rupiah yang harus PLM demand deposits ratio in Rupiah that
dipenuhi oleh Bank adalah masing-masing should be fulfilled by the Bank was by 5% as of
sebesar 5% pada tanggal 31 Desember 2024 December 31, 2024 and 2023, respectively.
dan 2023.
RIM adalah tambahan simpanan minimum RIM represents the additional reserve that
yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk should be maintained by the Bank in the form of
saldo rekening giro pada Bank Indonesia demand deposits balance in Bank Indonesia at
sebesar persentase tertentu dari dana pihak a certain percentage of the third party funds in
ketiga yang dihitung berdasarkan selisih antara which calculation is based on the difference
RIM yang dimiliki oleh Bank dan RIM Target. between the RIM held by the Bank and the
Giro RIM dikenakan jika RIM Bank di bawah targeted RIM. RIM is charged if the Bank’s RIM
minimum RIM target Bank Indonesia atau di is below Bank Indonesia’s minimum targeted
atas maksimum RIM target Bank Indonesia RIM or above Bank Indonesia’s maximum
dengan memperhatikan selisih antara targeted RIM by taking into account the
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum difference between the Bank's Capital
(“KPMM”) Bank dan KPMM insentif. Adequacy Ratio (“CAR”) and CAR incentive.
RIM dahulu disebut sebagai Loan to Funding RIM was formerly referred to as Loan to
Ratio (“LFR”). Pemenuhan RIM diatur dengan Funding Ratio (“LFR”). The RIM fulfillment was
PBI No. 21/12/PBI/2019 tanggal 2 Desember stipulated according to PBI No. 21/12/PBI/2019
2019 tentang perubahan atas PBI No. on December 2, 2019 regarding amendment to
20/4/PBI/2018 tanggal 29 Maret 2018 PBI No. 20/4/PBI/2018 on March 29, 2019
mengenai Rasio Intermediasi Makroprudensial concerning Macroprudential Intermediation
(“RIM”) dan Penyangga Likuiditas Ratio and Macroprudential Liquidity Buffer for
Makroprudensial (“PLM”) bagi Bank Umum Conventional Banks, Sharia Commercial Bank,
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit and Sharia Business Units with implementing
Usaha Syariah dengan peraturan pelaksanaan regulation of PADG No. 23/7/PADG/2021 on
PADG No. 23/7/PADG/2021 tanggal 26 April April 26, 2021 which was the third amendment
2021 yang merupakan perubahan ketiga atas to PADG No. 21/22/PADG/2019 on
PADG No. 21/22/PADG/2019 tanggal December 2, 2019.
2 Desember 2019.
Parameter yang digunakan dalam pemenuhan The parameters used in fulfilling RIM demand
rasio giro RIM antara lain: deposits ratio were as follows:
- Batas bawah target RIM sebesar 84%; - RIMS’s lower target limit is 84%;
- Batas atas target RIM sebesar 94%; - RIMS’s upper target limit is 94%;
- KPMM insentif sebesar 14%; - CAR’s incentive is 14%;
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, the Bank
Bank berkewajiban untuk melakukan was obliged to fulfill the current account RIM
pemenuhan giro RIM jika RIM dan GWM RIM when the Bank’s RIM and MRR RIM is less than
Bank kurang dari batas bawah target RIM atau the RIM’s lower target or more than the RIM’s
melebihi batas atas target RIM dengan KPMM upper target with the Bank’s CAR is less than
Bank lebih kecil dari KPMM insentif yang the incentive CAR stipulated by Bank
ditetapkan oleh Bank Indonesia. Indonesia.
104
Page 615
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
b. Klasifikasi berdasarkan kolektibilitas OJK b. Classification based on OJK collectability
Giro pada bank Lain Demand deposits with other banks
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, all demand
seluruh giro pada bank lain diklasifikasikan deposits with other banks were classified as
lancar berdasarkan kolektibilitas. current based on collectability.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placement with Bank Indonesia and other
lain banks
Seluruh penempatan pada Bank Indonesia All placements with Bank Indonesia and other
dan bank lain digolongkan sebagai lancar banks were classified as current based on
berdasarkan kolektibilitas pada tanggal collectability as of December 31, 2024 and
31 Desember 2024 dan 2023. 2023.
Efek-efek Securities
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, securities
seluruh efek-efek digolongkan sebagai “Lancar” was classified as “Current” based on
berdasarkan kolektibilitas. collectability.
Kredit yang diberikan Loans
Kolektibilitas kredit yang diberikan sesuai The collectability of loans according to
Peraturan OJK adalah sebagai berikut: Financial Service Authority Regulation are as
follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Lancar 2.263.625 2.103.796 Current
Dalam perhatian khusus 368.895 317.788 Special mention
Kurang lancar 116.121 90.669 Substandard
Diragukan 85.089 95.491 Doubtful
Macet 96.267 58.287 Loss
Total 2.929.997 2.666.031 Total
Rasio kredit usaha kecil terhadap kredit yang The ratio of small business loans to total loans
diberikan adalah sebesar 0,00% dan 0,04% as of December 31, 2024 and 2023 were 0.00%
masing-masing pada tanggal 31 Desember and 0.04%, respectively.
2024 dan 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, the Bank
Bank tidak melanggar ataupun melampaui has complied and there was no excess with the
Batas Maksimum Pemberian Kredit ("BMPK"). Legal Lending Limit ("LLL") requirements of
Bank Indonesia.
105
Page 616
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
b. Klasifikasi berdasarkan kolektibilitas OJK b. Classification based on OJK collectability
(lanjutan) (continued)
Kredit yang diberikan (lanjutan) Loans (continued)
Kredit yang sedang dalam periode Loans on restructuring period before allowance
restrukturisasi sebelum cadangan penurunan of impairment losses were as follows:
nilai adalah sebagai berikut:
a. Jenis pinjaman b. Type of loans
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Modal kerja 11.830 9.497 Working capital
Investasi 643 739 Investment
Total 12.473 10.236 Total
b. Kolektibilitas b. Collectability
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Lancar 2.009 4.655 Current
Macet 10.464 5.581 Loss
Total 12.473 10.236 Total
Rasio kredit bermasalah bruto pada tanggal Gross non-performing loan ("NPL”) ratio as of
31 Desember 2024 dan 2023, yang dihitung December 31, 2024 and 2023, which was
dengan cara membandingkan jumlah kredit calculated by comparing total gross NPL to total
bermasalah bruto terhadap jumlah kredit bruto gross loans were 10.25% and 9.23%,
adalah masing-masing sebesar 10,25% dan respectively.
9,23%.
Rasio kredit bermasalah neto pada tanggal Net NPL ratio as of December 31, 2024 and
31 Desember 2024 dan 2023, yang dihitung 2023, which was calculated by comparing total
dengan membandingkan jumlah kredit NPL less allowance for impairment losses of
bermasalah dikurangi cadangan kerugian NPL to total gross loans in accordance with
penurunan nilai atas kredit bermasalah POJK No. 9/SEOJK.03/2020 dated June 30,
terhadap jumlah kredit bruto sesuai dengan 2020, were 1.07% and 1.29%, respectively.
POJK No. 9/SEOJK.03/2020 tanggal 30 Juni
2020 adalah masing-masing sebesar 1,07%
dan 1,29%.
Rasio jumlah cadangan kerugian penurunan Ratio of total allowance for impairment losses
nilai keseluruhan kredit terhadap jumlah kredit of the total loans to total non-performing loans
bermasalah pada tanggal 31 Desember 2024 as of December 31, 2024 and 2023 were
dan 2023 adalah masing-masing sebesar 128.94% and 131.43%, respectively.
128,94% dan 131,43%.
Berdasarkan POJK No. 15/POJK.03/2017 Based on POJK No. 15/POJK.03/2017 dated
tanggal 4 April 2017 yang menggantikan PBI April 4, 2017 which replaced PBI No.
No. 15/2/PBI/2013 tanggal 20 Mei 2013, rasio 15/2/PBI/2013 dated May 20, 2013, the
kredit bermasalah bank umum secara neto maximum net NPL ratio is 5% of the
adalah maksimal sebesar 5% dari jumlah kredit. commercial bank’s total loans.
106
Page 617
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
b. Klasifikasi berdasarkan kolektibilitas OJK b. Classification based on OJK collectability
(lanjutan) (continued)
Kredit yang diberikan (lanjutan) Loans (continued)
Rincian kredit bermasalah menurut sektor The details of non-performing loans based on
ekonomi pada tanggal 31 Desember 2024 dan economic sector as of December 31, 2024 and
2023 adalah sebagai berikut:. 2023 were as follows:
31 Desember/December 31, 2024
Cadangan kerugian
Kredit bermasalah/ penurunan nilai/
Non-performing Allowance for
loans impairment losses
Perdagangan besar dan eceran 218.733 204.046 Wholesale and retail
Telekomunikasi dan informasi 26.989 26.989 Telecommunication and information
Rumah tangga 21.178 21.178 Households
Konstruksi dan real estate 13.945 6.356 Construction and real estate
Jasa keuangan dan asuransi 10.000 1.121 Financial and insurance services
Jasa dunia usaha 5.832 5.832 Business services
Industri pengolahan 800 800 Manufacturing
Total 297.477 266.322 Total
31 Desember/December 31, 2023
Cadangan kerugian
Kredit bermasalah/ penurunan nilai/
Non-performing Allowance for
loans impairment losses
Perdagangan besar dan eceran 163.580 156.472 Wholesale and retail
Rumah tangga 37.878 37.914 Households
Telekomunikasi dan informasi 22.734 11.367 Telecommunication and information
Konstruksi dan real estate 10.000 4.391 Construction and real estate
Jasa keuangan dan asuransi 10.000 - Financial and insurance services
Jasa dunia usaha 255 255 Business services
Total 244.447 210.399 Total
Jumlah penyisihan penilaian kualitas aset yang The amount of allowance for asset quality
wajib dibentuk atas kredit yang diberikan sesuai assessment required for loans which was in
dengan POJK No. 40/POJK.03/2019 tentang accordance with POJK No. 40/POJK.03/2019
Penilaian Kualitas Aset Bank Umum tanggal regarding Assets Quality Assessment for
19 Desember 2019, untuk perhitungan Commercial Banks on December 19, 2019, for
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio (“CAR”) computation
(“KPMM”) adalah masing-masing sebesar amounted to Rp188,387 and Rp126,064 as of
Rp188.387 dan Rp126.064 pada tanggal December 31, 2024 and 2023, respectively.
31 Desember 2024 dan 2023.
c. Kerangka manajemen risiko c. Risk management framework
Penerapan manajemen risiko Bank mengacu The implementation of the Bank’s risk
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan management is in accordance with Financial
(“POJK”) No. 18/POJK.03/2016 tanggal Service Authority Regulation (“POJK”) No.
6 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen 18/POJK.03/2016 dated March 16, 2016
Risiko bagi Bank Umum dan Surat Edaran regarding Application of Risk Management for
Otoritas Jasa Keuangan No. Commercial Banks and FSA Circular Letter No.
34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 34/SEOJK.03/2016 dated September 1, 2016
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi regarding Implementation of Risk Management
Bank Umum. for Commercial Banks.
107
Page 618
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
c. Kerangka manajemen risiko (lanjutan) c. Risk management framework (continued)
Pengelolaan risiko tidak hanya terbatas pada Risk management is not merely related to
pemantauan, pelaporan, dan evaluasi monitoring, reporting, and evaluating the
terhadap risiko-risiko yang terjadi, namun existing risks, but also detecting and
juga mendeteksi dan mengantisipasi risiko- anticipating the possible risks. Management's
risiko yang mungkin terjadi. Komitmen commitment to enhance the quality of risk
manajemen untuk meningkatkan kualitas management is implemented by formulating the
pengelolaan risiko diwujudkan melalui manual of Guidelines for Application of Risk
penyusunan buku Pedoman Penerapan Management which shall cover the policies and
Manajemen Risiko yang mencakup kebijakan procedures as follows:
dan prosedur mengenai:
- Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan - Active supervision by the Board of
Direksi; Commissioners and the Board of
Directors;
- Kecukupan kebijakan, prosedur, dan - Adequacy of policies, procedures, and
penetapan limit; establishment of threshold;
- Kecukupan proses identifikasi, - Adequacy of processes for identification,
pengukuran, pemantauan dan measurement, monitoring, and control of
pengendalian risiko serta sistem informasi risks and the risk management information
manajemen risiko; dan system; and
- Sistem pengendalian internal yang - Comprehensive internal control system.
menyeluruh.
Pengelolaan risiko Bank meliputi 8 jenis risiko The Bank manages 8 risks consist of credit risk,
yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko market risk, operational risk, liquidity risk, legal
operasional, risiko likuiditas, risiko hukum, risiko risk, strategic risk, reputational risk and
stratejik, risiko reputasi dan risiko kepatuhan. compliance risk.
Bank telah membentuk struktur organisasi The Bank has created an organizational
manajemen risiko yang terpusat dan structure of a centralized and independent risk
independen yaitu dengan dibentuknya Komite management by establishing Risk Monitoring
Pemantau Risiko, Komite Manajemen Risiko Committee, Risk Management Committee and
dan Kepatuhan, dan Divisi Manajemen Risiko Compliance, and Risk Management Division
yang membawahi Satuan Kerja Manajemen that supervises the Risk Management Working
Risiko. Unit.
Komite Manajemen Risiko yang diketuai oleh The Risk Management Committee which is led
Direktur Utama dan beranggotakan Direksi by the President Director with the members
serta pejabat-pejabat eksekutif atau kepala consisting of Directors and executive officers or
divisi mempunyai fungsi memberikan division heads, gives recommendations to the
rekomendasi kepada Direktur Utama dalam President Director in managing and
pengelolaan dan penerapan manajemen risiko, implementing the risk management especially
khususnya dalam penyusunan, perbaikan atau in formulating, revising or consummating the
penyempurnaan kebijakan strategi dan risk management implementation guidance
pedoman penerapan manajemen risiko, serta and policy, also justifying matters pertaining to
penetapan atas hal-hal yang terkait dengan business decisions made that deviates from the
keputusan-keputusan bisnis yang menyimpang normal procedures.
dari prosedur normal.
108
Page 619
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
c. Kerangka manajemen risiko (lanjutan) c. Risk management framework (continued)
Satuan Kerja Manajemen Risiko merupakan Risk Management Working Unit represents the
satuan kerja yang bertanggung jawab dalam working unit which has the responsibility in
melakukan pemantauan implementasi strategi monitoring the implementation of the risk
manajemen risiko dan eksposur risiko, management strategy and risk exposure,
memberikan rekomendasi mengenai providing recommendations with respect to
maksimum eksposur risiko yang wajib maximum risk exposure which must be
dipelihara kepada Unit Operasional dan Komite maintained by the Operational Unit and Risk
Manajemen Risiko, memberikan evaluasi Management Committee, evaluating the
terhadap akurasi dan validitas data yang accuracy and validity of data used by the Bank
digunakan oleh Bank untuk mengukur risiko, to measure the risk, formulating and submitting
penyusunan dan penyampaian laporan profil the risk profile report to the President Director,
risiko kepada Direktur Utama, Komite Risk Management Committee and Bank
Manajemen Risiko dan Bank Indonesia, Indonesia, providing assessment of new
pengkajian terhadap produk atau aktivitas baru activities or products which will be developed
yang akan dikembangkan oleh Bank, mengkaji by the Bank, periodically reviewing risk
ulang secara berkala terhadap proses management process based on audit findings
manajemen risiko berdasarkan temuan audit and or growth of prevailing risk management
dan atau perkembangan aspek-aspek aspects and arranging obligation in operational
manajemen risiko yang berlaku dan mengatur working unit to inform periodically the inherent
mengatur kewajiban setiap satuan kerja risks exposure in their process or transaction.
operasional untuk menginformasikan secara
berkala seluruh eksposur risiko yang melekat
pada satuan kerja atau transaksi tersebut.
Untuk menjamin pelaksanaan proses To ensure that the implementation of the risk
manajemen risiko dapat terlaksana secara baik, management process operates well, the Bank
maka Bank telah berupaya meningkatkan has committed to develop the competency and
kemampuan dan integritas pejabat atau staf integrity of the officers or staff of the
Divisi Kepatuhan dan Manajemen Risiko Compliance and Risk Management Division
melalui seminar atau workshop manajemen through seminars or workshops on risk
risiko yang diselenggarakan oleh pihak management which were conducted by
eksternal. external parties.
Bank telah memiliki serangkaian prosedur dan The Bank has a series of procedures and
metodologi untuk digunakan dalam melakukan methodology to be used in the identification,
identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan measurement, monitoring, and control of the 8
pengendalian risiko untuk 8 jenis risiko yang types of inherent risks in the Bank’s functional
melekat pada aktivitas fungsional bank. Namun activities. Nevertheless, the Bank will regularly
demikian, Bank akan tetap melakukan evaluasi evaluate its procedures and methodology and
terhadap prosedur dan metodologi yang telah continue to improve them.
dimiliki dan terus berupaya untuk
menyempurnakannya.
Sebagai lembaga keuangan yang beroperasi di As a financial institution operating in Indonesia,
Indonesia, Bank menyadari adanya 4 faktor the Bank realized that there are 4 primary
utama risiko operasional yaitu manusia, proses, factors of operational risks which are human,
sistem, dan faktor eksternal. Kegagalan dalam process, system, and external factors. Failure
mengidentifikasi secara baik pengelolaan to properly identify the management of those
sumber-sumber risiko operasional tersebut operational risk sources may affect the Bank’s
dapat mempengaruhi kemampuan Bank untuk ability to achieve its business objectives.
mencapai tujuan usahanya. Oleh karena itu, Therefore, the Bank continually upgrades the
Bank secara terus-menerus meningkatkan operational risk management processes
kualitas proses pengelolaan risiko operasional, quality, reviews, and improves its internal
menelaah, dan meningkatkan praktek control practices for operational activities at the
pengendalian internal atas aktivitas operasional head office and network offices.
pada kantor pusat dan jaringan kantor.
109
Page 620
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
d. Manajemen risiko operasional d. Operational risk management
Mekanisme kontrol dilakukan dengan The internal control mechanism is performed by
memasukkan tahapan kontrol ke dalam setiap applying several layers of control to each
transaksi yang dapat dilihat pada standar transaction process as stated in the Bank’s
manual kerja Bank. Bank memiliki Satuan Kerja standard operating manual. The Bank has the
Audit Internal yang melakukan pemeriksaan Internal Audit Working Unit to conduct periodic
secara periodik untuk memeriksa kepatuhan control assessments and to ensure staff
pegawai terhadap prosedur dan peraturan yang compliance with the applicable procedures and
telah ditetapkan. regulations.
Bank telah memiliki pedoman kerja bagian The Bank has the operational working
operasional. Bank juga telah melakukan guidelines. The Bank has also performed
identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan identification, measurement, monitoring, and
pengendalian risiko operasional pada semua control of the operational risks to all functional
aktivitas fungsional Bank seperti aktivitas activities of the Bank such as activities of
perkreditan, treasuri dan investasi, operasional loans, treasury and investment, operational
dan jasa, pembiayaan perdagangan dan and service, funding and trade finance,
pendanaan, teknologi sistem informasi dan information system technology and
sistem informasi manajemen, serta pengelolaan management information system, also human
sumber daya manusia. resources management.
Bank telah menetapkan batasan akses pegawai The Bank has set up access limit for employees
terhadap sistem informasi manajemen, sistem to management information system,
informasi akuntansi, dan sistem pengelolaan accounting information system, and risk
risiko. Selain itu, setiap temuan hasil audit baik management system. In addition, each finding
yang ditemukan oleh audit internal maupun from the internal and external audit has been
audit eksternal telah ditindaklanjuti dengan baik followed up by the Bank with a series of
oleh Bank dengan melakukan serangkaian corrective actions.
tindakan korektif.
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang timbul Compliance risk is the risk that the Bank does
ketika Bank tidak mematuhi atau tidak not comply or implement the laws’ requirements
melaksanakan peraturan perundang-undangan and other relevant regulations.
dan ketentuan lain yang berlaku.
Jika risiko kepatuhan tidak dikelola dengan If compliance risk is not managed properly,
baik, maka berpotensi pada pengenaan denda, then has potential for imposition of the penalty,
hukuman, atau rusaknya reputasi. punishment, or influence the Bank's reputation.
Bank melakukan identifikasi dan pengelolaan The Bank identifies and manages the
risiko kepatuhan sejak awal dengan compliance risk by giving aid to business units
memberikan bantuan kepada unit bisnis dan and operational units in formulation of
unit operasional dalam proses perumusan transaction structure, development of new
struktur transaksi, pengembangan produk baru, products, and actively carry out the assessment
dan secara aktif melakukan penilaian terhadap on policies and internal procedures of the Bank
kebijakan pedoman dan prosedur internal yang to ensure that the entire external regulations
dimiliki oleh Bank untuk memastikan bahwa have been accommodated in such a manner
seluruh peraturan eksternal telah diakomodir and hereinafter to be complied in its
sedemikian rupa dan selanjutnya untuk implementation.
dipatuhi pelaksanaannya.
Pengelolaan risiko kepatuhan yang baik adalah Proper compliance risk management is the
adanya kepastian dan efektivitas dari certainty and effectiveness of implementation
pelaksanaan terhadap ketentuan atau of the relevant requirements or the provisions
ketetapan yang berlaku oleh hampir setiap lini by almost every line in the Bank and ensuring
di Bank serta memastikan bahwa seluruh that all obligations and commitments have been
kewajiban dan komitmen telah dipenuhi. fulfilled.
110
Page 621
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
e. Manajemen risiko kepatuhan e. Compliance risk management
Sesuai dengan SEOJK In accordance with SEOJK
No. 32/SEOJK.03/2017 tentang Anti No. 32/SEOJK.03/2017 on Anti-Money
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Laundering and Combating the Financing of
Terorisme (“APU/PPT”) Bagi Bank Umum, Terrorism (“AML/PPT”) for Commercial Banks,
Bank telah membentuk unit kerja yang the Bank has established a unit responsible for
bertanggung jawab atas penerapan APU/PPT the implementation of AML/PPT and reporting
dan melaporkan kepada Direktur Kepatuhan. to the Compliance Director.
f. Manajemen risiko hukum f. Legal risk management
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan Legal risk is the risk resulting from weaknesses
oleh adanya kelemahan aspek yuridis dalam in judicial aspects of the business which could
bisnis yang antara lain disebabkan adanya be caused by legal claims, non existence of
tuntutan hukum, ketiadaan peraturan supporting regulation or weakness in
perundang-undangan yang mendukung, atau agreement such as unfulfilled terms and
kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya conditions in contract and incomplete binding
syarat sahnya kontrak dan pengikatan agunan collateral.
yang tidak sempurna.
Bank mengelola risiko hukum dengan The Bank manages the legal risks by ensuring
memastikan seluruh aktivitas dan hubungan that all activities and business relationships
kegiatan usaha Bank dengan pihak ketiga between the Bank and third parties are based
didasarkan pada aturan dan persyaratan yang on rules and conditions that are capable of
dapat melindungi kepentingan Bank dari segi protecting the Bank's interests from a legal
hukum. perspective.
g. Manajemen risiko reputasi g. Reputation risk management
Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain Reputational risk is the risk that is caused by
disebabkan oleh adanya publikasi negatif yang negative publicity related to the Bank’s
terkait dengan kegiatan usaha Bank atau business activity or negative perception of the
persepsi negatif terhadap Bank. Bank.
Bank mengelola risiko reputasi dengan The Bank manages its reputational risk by
memastikan kesesuaian antara aktivitas ensuring that its business activities are in
kegiatan usaha Bank dengan aktivitas lain conformity with its other activities to maintain
sehingga reputasi Bank tetap terjaga. the Bank's reputation.
h. Manajemen risiko strategis h. Strategic risk management
Risiko strategis adalah risiko yang antara lain Strategic risk is the risk that is caused by
disebabkan adanya penetapan dan inappropriate determination and
pelaksanaan strategi Bank yang tidak tepat, implementation of the Bank’s strategy,
pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat, inappropriate business decisions, or being
atau kurang responsifnya Bank terhadap unresponsive to external change.
perubahan eksternal.
Pemantauan evaluasi implementasi strategi Monitoring, evaluating, and implementation of
bisnis pada rencana bisnis dilakukan dengan business strategies in a business plan involves
pengumpulan data, analisis, pengukuran, data collection, analysis, measurement,
pemantauan, dan pengendalian pencapaian monitoring, and controlling assets target
target aset, aset produktif, sumber dana, achievement, asset productivity, source of
permodalan, laba sebelum pajak, funds, equity, income before tax, new
produk/aktivitas baru, jaringan kantor, dan product/activity, office network, and others
lainnya dibandingkan dengan realisasinya yang compared with the realization as performed
dilakukan secara periodik. periodically.
111
Page 622
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
i. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal i. Capital Adequacy Ratio
Minimum
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio (“CAR”) as of
(“KPMM”) pada tanggal 31 Desember 2024 dan December 31, 2024 and 2023 was calculated
2023 dihitung berdasarkan POJK No. 27 tahun based on POJK No. 27/2022 which is an second
2022 yang merupakan perubahan kedua atas amendment of POJK No. 11/POJK.03/2016
POJK No. 11/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari dated January 26, 2016 regarding Capital
2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Adequacy Ratio for General Banks that requires
Minimum Bank Umum dimana bank wajib banks to establish additional minimum capital
membentuk tambahan modal minimum sesuai based on risk profile which serves as a buffer i.e.,
profil risiko yang berfungsi sebagai penyangga Capital Conservation Buffer, Countercyclical
yaitu Capital Conservation Buffer, Buffer, and Capital Surcharge for Domestic
Countercyclical Buffer, dan Capital Surcharge Systemically Important Bank.
untuk Domestic Systematically Important Bank.
Berdasarkan profil risiko Bank pada tanggal Based on the Bank’s risk profile, which was level
31 Desember 2024 dan 2023, yaitu peringkat 3, 3 as of December 31, 2024 and 2023, the
KPMM minimum ditetapkan sebesar 10% minimum CAR was set at 10% to less than 11%.
sampai dengan kurang dari 11%.
Rasio kewajiban penyediaan modal Bank The Bank’s capital adequacy ratio with
dengan memperhatikan risiko kredit, risiko consideration for credit, operational, and
operasional, dan risiko pasar dihitung sebagai market risks were calculated as follows:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Modal inti (Tier 1) Core capital (Tier 1)
Modal inti utama (CET 1) 3.287.977 3.226.553 Primary core capital (CET 1)
Modal inti tambahan (AT-1) - - Additional core capital (AT-1)
Total modal inti 3.287.977 3.226.553 Total core capital
Modal pelengkap (Tier 2) 28.892 27.099 Supplementary capital (Tier 2)
Total modal 3.316.869 3.253.652 Total capital
Aset tertimbang menurut risiko Risk weighted assets
ATMR untuk risiko kredit *) 2.308.450 2.162.993 for credit risk *)
ATMR untuk risiko pasar **) 140.717 402.502 for market risk **)
ATMR untuk risiko operasional ***) 176.854 163.499 for operational risk ***)
Total ATMR 2.626.021 2.728.994 Total RWA
Rasio kewajiban penyediaan modal Bank The Bank’s capital adequacy ratio with
dengan memperhatikan risiko kredit, risiko consideration for credit, operational, and market
operasional, dan risiko pasar dihitung sebagai risks were calculated as follows:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Rasio CAR CAR ratio
Rasio CET 1 125,21% 118,23% Ratio CET 1
Rasio Tier 1 125,21% 118,23% Ratio Tier 1
Rasio Tier 2 1,10% 0,99% Ratio Tier 2
Rasio total 126,31% 119,23% Total ratio
112
Page 623
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA Tbk PT BANK AMAR INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN (lanjutan) 41. ADDITIONAL INFORMATION (continued)
i. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal i. Capital Adequacy Ratio (continued)
Minimum (lanjutan)
Rasio kewajiban penyediaan modal Bank The Bank’s capital adequacy ratio with
dengan memperhatikan risiko kredit, risiko consideration for credit, operational, and market
operasional, dan risiko pasar dihitung sebagai risks were calculated as follows: (continued)
berikut: (lanjutan)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2024 December 31, 2023
Rasio minimum Tier 1 6,00% 6,00% Minimum ratio Tier 1
Rasio minimum CET 1 10,00% 10,00% Minimum ratio CET 1
KPMM minimum berdasarkan profil risiko 10,00%-11,00% 10,00%-11,00% Minimum CAR based on risk profile
*) Rasio ATMR untuk risiko kredit dihitung berdasarkan SEOJK *) RWA ratio for credit risk is calculated based on FSA Circular Letter
No.24/SEOJK.03/2021 tanggal 7 Oktober 2021. No.24/SEOJK.03/2021 dated October 7, 2021.
**) Rasio ATMR untuk risiko pasar dihitung berdasarkan SEOJK **) RWA ratio for market risk is calculated based on FSA Circular Letter
No.23/SEOJK.03/2022 tanggal 7 Desember 2022. No.23/SEOJK.03/2022 dated December 7, 2022.
***) Rasio ATMR untuk risiko operasional dihitung berdasarkan SEOJK ***) RWA ratio for operational risk is calculated based on FSA Circular
No.6/SEOJK.03/2020 tanggal 29 April 2020. Letter No.6/SEOJK.03/2020 dated April 29, 2020.
Bank telah memenuhi rasio sesuai dengan yang The Bank has complied with the required ratio
dipersyaratkan oleh Bank Indonesia untuk rasio set by Bank Indonesia for capital adequacy ratio
kecukupan modal pada tanggal 31 Desember as of December 31, 2024 and 2023.
2024 dan 2023.
42. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN 42. COMPLETION OF THE FINANCIAL
STATEMENTS
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan The management is responsible for the preparation
dan penyajian laporan keuangan Bank sesuai and fair presentation of financial statements in
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, accordance with Indonesian Financial Accounting
yang telah diselesaikan dan diotorisasi untuk terbit Standards, which were completed and authorized for
oleh Direksi Bank pada tanggal 26 Maret 2025. issuance by the Bank’s Board of Directors on
March 26, 2025.
113
Page 624
Names mentioned 135 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Bank Amar In
p.2 ×73
unresolved
org
PT Maulana Karya Persada
p.8 ×2
unresolved
org
Bank Amar Bank
p.8 ×2
unresolved
org
Bank Recognition Tiga
p.9
unresolved
org
Bank Recognition
p.9 ×3
unresolved
person
Bellarminus Budijanto Jahja. On
p.10 ×7
unresolved
person
Bellarminus Budijanto Jahja. Oct
p.10
unresolved
org
Bank Named
p.10
unresolved
org
Bank Won
p.11
unresolved
org
Bank Bank Amar
p.12 ×5
unresolved
person
Rangkap
· Komisaris
p.13 ×2
unresolved
org
Bank Ataupun Debt Servicing Ability
p.13
unresolved
org
Sertifikasi Manajemen Risiko
· Komisaris
p.13 ×2
unresolved
person
Komite-Komite Di Bawah
· Komisaris
p.13 ×2
unresolved
org
Bank Financial Information Reporting Extraordinary And Rare Events
p.13
unresolved
org
Bank Bank Soundness Level
p.13
unresolved
org
Bank Digital Amar Bank Digital App Ration Return
p.17
unresolved
org
Bank Indonesia
p.18 ×63
unresolved
org
Bank Indonesia Giro
p.18
unresolved
org
Fully Paid Capital Tolaram Pte Ltd
p.25
unresolved
org
Investree Pte Ltd
p.25 ×2
unresolved
org
PT Bank Amar
p.27 ×90
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.27 ×2
unresolved
org
Bank Amar Annu al Repo
p.33
unresolved
org
Bank Amar’s
p.34 ×6
unresolved
org
Bank Amar Digital
p.43
unresolved
person
Bellarminus
p.50
unresolved
person
Bellarminus Bapak Bellarminus Budijanto Tjahja
p.50 ×2
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Public Accountant
p.54 ×2
unresolved
person
Eddy Widjaja
· Notaris
p.56 ×4
unresolved
org
Menteri Kehakiman
p.56
unresolved
person
Prof. DR. Widjaja
p.56 ×2
unresolved
org
Minister of Justice
p.56
unresolved
org
PT. Anglomas International Bank
p.56 ×3
unresolved
org
PT Bank Amar Indonesia The Bank
p.56
unresolved
org
PT Bank Amar Indonesia Bank Umum Commercial Bank
p.56
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.57 ×3
unresolved
org
PT Anglomas International
p.58 ×2
unresolved
org
PT Bank Amar Wibisono
p.58
unresolved
org
PT Anglomas International Suhardjo Wibisono
p.58
unresolved
—
Meluncurkan produk
p.58
unresolved
org
Bank Digital Space
p.58
unresolved
org
Bank BUKU II.
p.59 ×2
unresolved
org
Bank Through Tunaiku Products
p.59
unresolved
org
Bank Berpredikat Sehat
p.59
unresolved
org
PT Amin Bank
p.60 ×2
unresolved
person
Anita Anggawidjaja
· Notaris
p.60 ×3
unresolved
org
PT Anglomas Anglomas International Bank
p.61
unresolved
org
Ministry of Law and Human Rights
p.61
unresolved
org
Ministry of Law and Human Tahun
p.61
unresolved
org
Bank Indonesia Certificates
p.64
unresolved
org
Financial Services Authority
p.65 ×8
unresolved
org
Bank Perkreditan Rakyat
p.67
unresolved
org
Bank Widget
p.69 ×2
unresolved
org
PT Bank Amar Indon
p.74
unresolved
org
ICICI Ltd
p.76 ×2
unresolved
org
Bank DKI
p.78 ×2
unresolved
org
Yayasan Dana Pensiun
p.80
unresolved
org
Bank Madya Controller
p.80
unresolved
org
Paper Ltd
p.82
unresolved
org
PT TG Indonesia
p.82 ×2
unresolved
—
Old Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis Beliau
· Direktur
p.84
unresolved
org
Bank Barclays Indonesia
p.84
unresolved
org
PT Bank ANZ
p.84
unresolved
org
Bank Commonwealth
p.84 ×3
unresolved
org
Bank NISP
p.86
unresolved
org
Bank Windhu Kentjana
p.86
unresolved
org
Kementerian Perdagangan
p.92
unresolved
org
Ministry of Trade Republic of Indonesia
p.92
unresolved
org
Bank Amar Indonesia. Started
p.96
unresolved
org
Kantor Hukum Ricardo Simanjuntak & Partners
p.97
unresolved
org
Ricardo Simanjuntak & Partners
p.97
unresolved
org
Design. Bank Amar Indonesia Tbk
p.99
unresolved
org
PT. Bank Windu Kentjana International
p.100
unresolved
org
Bank Seabank Indonesia
p.101 ×2
unresolved
org
Bank Jtrust
p.102
unresolved
org
PT Bank Pundi
p.104 ×4
unresolved
org
Bank Eksekutif
p.105 ×2
unresolved
org
Bank Banten
p.105 ×2
unresolved
org
Bank Bukopin
p.106 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia. In
p.107
unresolved
org
Shareholder Structure Tolaram Family Private Trust Company Pte. Ltd.
p.110
unresolved
org
T-Seven Limited
p.110
unresolved
org
Masyarakat Public Tolaram Pte. Ltd.
p.110
unresolved
org
Major And Controlling Shareholder Tolaram Pte Ltd
p.110
unresolved
person
Notary Christina Dwi Utami
· Notaris
p.111 ×5
unresolved
person
Utami S.H.
p.111
unresolved
org
Purwantono
p.113
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.113
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Name
p.113
unresolved
org
PT Datindo Entrycom Name
p.113
unresolved
org
Kantor Notaris Notary Office Nama Lembaga
p.113
unresolved
person
K.H. Zainul Arifin
p.113
unresolved
org
Bank Amar. Bank Amar
p.126
unresolved
org
PT Investree Radhika Jaya
p.303
unresolved
org
Bank No Regulation
p.306 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Governor Board
p.306
unresolved
org
Bank Gubernur
p.308
unresolved
org
Bank Indonesia Regulation
p.308 ×4
unresolved
org
Bank Standardisasi Kompetensi
p.308
unresolved
org
Menteri Ketenagakerjaan Republik Indonesia
p.308
unresolved
org
Minister of Manpower
p.308
unresolved
org
Bank Performance Evaluation
p.323
unresolved
org
Bank Data Information Direksi Risk Management Certification
p.323
unresolved
person
Terorisme
· Corporate Secretary
p.323
unresolved
org
Bank Governance Self-Assessment Merujuk
p.328
unresolved
person
Insinyur Zainal Abidin Hasni
· Commissioner
p.347 ×11
unresolved
—
Arts
· Komisaris Independen
p.347 ×2
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.