Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 267
Page 1
Annual Report
2024
Managed brands:
Page 2
Page 3
DAFTAR ISI
Table of Contents
4 VISI, MISI & NILAI PERSEROAN
Vision, Mission & Value of the Company
66 TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perseroan
Corporate Social Resposibility
8 LAPORAN DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners' Report Laporan Komite Audit
The Audit Committee's Report
14 LAPORAN DIREKSI Profil Komite Audit
The Audit Committee's Profile
Board of Directors' Report
24 SEKILAS PERSEROAN 114 PEMBAHASAN
MANAJEMEN
DAN ANALISIS
Company at a Glance
Management's Discussion and Analysis
28 KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
Shareholders Compostition 132 DATA PERSEROAN
Company's Data
Struktur Organisasi
32 PERISTIWA PENTING DAN
PENGHARGAAN
Organizational Structure
Informasi Perseroan
Event Highlights & Awards Company Information
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners' Profile
44 IKHTISAR KEUANGAN
Financial Highlights Profil Direksi
Board of Directors' Profile
50 JARINGAN USAHA Jaringan Operasional
Operational Networks
Business Networks
54 SUMBER DAYA MANUSIA
Human Resources
153 LAPORAN KEUANGAN
Financial Statement
Page 4
Page 5
Page 6
VISI MISI PERUSAHAAN
Vision and Mission Company
Visi Perusahaan | Company’s Vision
Menjadi pilihan utama dalam solusi pembiayaan kendaraan
Toyota dengan pelayanan yang prima.
To be the preferred financing solution for Toyota ownership
through service excellence.
Misi Perusahaan | Company’s Mission
• Memberi yang terbaik bagi pelanggan.
To provide the best value to customers.
• Menjadi mitra Toyota dalam mencapai keberhasilan jangka panjang.
To be a partner of Toyota to achieve long term success.
• Memberi manfaat yang berkelanjutan bagi Pemegang Saham.
To provide a sustainable value creation to Shareholders.
• Menjadi perusahaan pilihan untuk berkarya.
To be an employer of choice.
• Membawa kemakmuran bagi masyarakat.
To share prosperity to community.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
6 Laporan Tahunan 2024
Page 7
NILAI PERUSAHAAN
Company Values
Professionalism Excellence
Bekerja dengan handal dan obyektif serta Memiliki semangat pantang menyerah untuk
menjunjung integritas. selalu menjadi lebih unggul.
Working reliably and objectively and upholding Having unyielding spirit to always become
integrity. more excellent.
Good Relations Customer Focus
Membangun kerjasama dengan saling Berpikir dan bertindak yang berorientasi pada
menghargai dan peduli. kebutuhan pelanggan.
Developing cooperation with respect and care. Think and act with orientation towards
customer’s needs.
STANDAR PELAYANAN | SERVICE STANDARD
PROACTIVE
• Bertanggung jawab • Responsible
• Inisiatif • Initiative
• Responsif • Responsive
• Keinginan untuk membantu dalam • Willingness to help in fulfilling others’ needs in
pemenuhan kebutuhan orang lain baik saat ini the present or in the future
maupun yang akan datang
CARE
• Empatik • Empathy
• Telaten • Nurturing
• Siap-sedia untuk tumbuh bersama secara • Ready-prepared for together sustainable
berkelanjutan growth
FUN
• Hangat, akrab, bersemangat • Warm, intimate, vibrant
• Memberikan rasa nyaman • Convenience
• Surprise/exciting moment dalam berinteraksi • Surprise/exciting moment in interacting with
dengan orang lain others
CREATIVE
• Berpikir berbeda • Think differently
• Berpikir dari berbagai sudut pandang • Broad-minded
• Inovatif untuk memberikan solusi terbaik bagi • Innovative to give the best solution for others
orang lain
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 7
Page 8
Page 9
Page 10
HAO QUOC TIEN
Presiden Komisaris
President Commissioner
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
10 Laporan Tahunan 2024
Page 11
Mewakili Dewan Komisaris, saya ingin menyampaikan apresiasi On behalf of the Board of Commissioners, I would like to
tulus kami kepada seluruh pemangku kepentingan, termasuk express our sincere appreciation to all our stakeholders,
didalamnya pelanggan, dealer, mitra, dan pemegang saham including customers, dealers, partners and shareholders for
atas dukungan yang luar biasa di tahun 2024. their tremendous support in 2024.
Kami ingin melaporkan pencapaian PT Toyota Astra Financial We would like to report on the performance of PT. Toyota
Services (“Perseroan”) pada tahun 2024. Perseroan telah Astra Financial Services (the “Company”) in 2024. The Company
berhasil mencapai laba bersih Rp 781 milyar melalui upaya achieved Net Income of IDR 781 billion through the diligent
yang tekun untuk mengembangkan bisnis Perseroan. Selain efforts to expand the Company’s business. In addition, the
itu Perseroan telah memberikan dukungan yang kuat untuk Company provided strong sales support to Toyota, Daihatsu,
penjualan Toyota, Daihatsu, dan Lexus dengan memberikan and Lexus by providing excellent services to customers. The
pelayanan terbaik bagi pelanggan. Perseroan juga fokus Company also focused on improving business processes in
untuk memperbaiki proses bisnis di lini akuisisi dan penagihan, acquisition and collection, as well as risk management and
serta manajemen risiko dan tata kelola perusahaan yang good corporate governance. In 2025, the Company will
baik. Di tahun 2025, Perseroan akan melanjutkan dukungan continue to support the sales of Toyota, Daihatsu, and Lexus
untuk penjualan Toyota, Daihatsu, dan Lexus di Indonesia in Indonesia by strengthening the existing businesses,
dengan memperkuat bisnis yang sudah ada, menjajaki bisnis exploring new businesses, and leveraging the close cooperation
baru, dan memanfaatkan kerja sama yang kuat dalam within the Toyota and Astra ecosystem that contributes to
ekosistem Toyota dan Astra yang berkontribusi pada sustainable development in the future.
pembangunan berkelanjutan di masa depan.
Keadaan ekonomi di Indonesia telah membaik dengan Indonesia’s economy expanded with GDP growth of 5.03%
pertumbuhan GDP 5,03% di tahun 2024 dengan inflasi CPI in 2024 and CPI Inflation dropped to 1.57% at the end of the
yang jatuh ke 1,57% di akhir tahun. Walaupun banyak year. Although there are many uncertainties in the country
ketidakpastian di Indonesia, dalam hal politik, ekonomi, in terms of politics, economy, geopolitics, energy, environmental
geopolitik, energi, isu lingkungan, perubahan iklim, dan issues, and climate change etc., we believe that the country
lainnya, kami yakin bahwa Indonesia akan terus berkembang will continue to grow in the future.
di masa yang akan datang.
Di pasar kendaraan roda empat, berdasarkan data dari In the four-wheel automotive market, based on data from
Gabungan Industri Kendaraan Bermotor (GAIKINDO), penjualan The Association of Indonesia Automotive Industry/ Gabungan
ritel kendaraan tercatat di angka 889,690 unit di tahun 2024, Industri Kendaraan Bermotor Indonesia (GAIKINDO), the
atau menurun sebesar 10,9% dibandingkan dengan tahun retail sales in 2024 were 889,680 units, down 10.9% from
2023, yang disebabkan oleh melambatnya pertumbuhan 2023 due to slower industry growth and overall economic
industri dan keadaan ekonomi secara umum yang conditions that affected consumers’ purchasing power.
menyebabkan turunnya daya beli konsumen. Terlepas dari Despite this, Toyota and Daihatsu managed to maintain their
itu, Toyota dan Daihatsu berhasil mempertahankan market first and second place market shares of 33.0% and 18.9%
share secara berturut-turut di 33,0% dan 18,9%. respectively.
Bank Indonesia (BI) rate (juga dikenal sebagai 7Days Reverse Bank Indonesia maintained the BI-Rate (also known as the
Repo Rate) terjaga di angka 6,00% di tahun 2024, kecuali di 7 Day Reverse Repo Rate) from 6.00% in 2024, except during
bulan April sampai September yang mencapai 6,25%. Terlepas April to September when it was 6.25%. Despite the market
dari prediksi pasar, Perseroan tetap berusaha untuk outlook, the Company strive to maintain our competitiveness
mempertahankan pendanaan yang kompetitif. in funding.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 11
Page 12
Selain dari menawarkan produk pembiayaan yang menarik In addition to offering attractive financial products with
dengan suku bunga yang kompetitif, kami berupaya untuk competitive interest rates, we also strive to achieve
merealisasikan digitalisasi dan mengembangkan teknologi digitalization and technology enhancement as the key drivers
sebagai kunci utama untuk meningkatkan operasional dan to improve operations and business processes and provide
proses bisnis serta memberikan solusi yang inovatif bagi innovative solutions to customers.
pelanggan.
Sepanjang tahun 2024, Perseroan mengimplementasikan Throughout 2024, the Company implemented Good Corporate
Tata Kelola Perusahaan yang Baik/Good Corporate Governance Governance (GCG) in accordance with the applicable laws
(GCG) berdasarkan pada hukum dan peraturan yang berlaku and regulations in Indonesia, including Otoritas Jasa Keuangan
di Indonesia, termasuk Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (Financial Services Authority) Regulation No. 30/POJK.05/2014,
No. 30/POJK.05/2014, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. Regulation No. 29/POJK.05/2020, and Regulation No. 33/
29/POJK.05/2020, dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. POJK.04/2014, by conducting 6 meetings of the Board of
33/POJK.04/2014, dengan melaksanakan 6 kali Rapat Dewan Commissioners and joint meetings with the Board of Directors.
Komisaris dan rapat bersama dengan Direksi. Rapat-rapat These meetings were held every 2 (two) months. Through
tersebut dilaksanakan setiap 2 bulan sekali. Melalui rapat- those meetings, the Board of Commissioners provided advice
rapat tersebut, Dewan Komisaris memberikan saran kepada to the Board of Directors on the agendas presented. The
Direksi sesuai dengan agenda yang disampaikan. Agenda agenda of the meetings of the Board of Commissioners
Rapat Dewan Komisaris mencakup kajian atas Laporan Komite includes reviewing the report of the Audit Committee and
Audit dan Komite Pemantau Risiko, termasuk laporan audit the Risk Monitoring Committee, including the internal audit
internal dan manajemen risiko, serta diskusi terkait dengan report and risk management report, as well as discussing
implementasi program anti pencucian uang, pencegahan the implementation of the programme to prevent money
pendanaan terorisme, dan pencegahan pendanaan proliferasi laundering, terrorist funding, and mass destructive weapon
senjata pemusnah massal sebagai bagian dari pemenuhan proliferation funding in compliance with Otoritas Jasa
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 44/POJK.05/2020 dan Keuangan (Financial Services Authority) Regulation No. 44/
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 8 Tahun 2023, laporan POJK.05/2020 and Otoritas Jasa Keuangan (Financial Services
kinerja Perseroan, diskusi Nominasi dan Remunerasi, rencana Authority) Regulation No. 8 of 2023, the Company’s
bisnis untuk Tahun Buku 2025 dan agenda lainnya. performance report, discussion on nomination and
remuneration, business plan for the financial year 2025 and
other agenda items.
Susunan Dewan Komisaris dijelaskan sebagai berikut. Ny. The composition of the Board of Commissioners is as follows.
Regina Okthory Sucianto ditunjuk sebagai Komisaris Mrs. Regina Okthory Sucianto has been appointed as
Independen di tahun 2024 menggantikan Ny. Lindawati Independent Commissioner in 2024 to replace Mrs. Lindawati
Gani. Perubahan ini telah dilakukan sesuai dengan Peraturan Gani. This change was made in accordance with the Company’s
Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.05/2014 dan telah Articles of Association and Otoritas Jasa Keuangan (Financial
dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan. Seluruh Anggota Services Authority) Regulation No. 33/POJK.05/2014 and
Dewan Komisaris yang telah memenuhi syarat pemenuhan was reported to Otoritas Jasa Keuangan (Financial Services
Fit and Proper Test dari Otoritas Jasa Keuangan telah memenuhi Authority). All members of the Board of Commissioners who
syarat keberlanjutan dan telah memiliki sertifikasi di bidang have passed Fit and Proper test by Otoritas Jasa Keuangan
Pembiayaan sebagaimana diwajibkan oleh Peraturan Otoritas (Financial Services Authority) have met the sustainability
Jasa Keuangan No. 35/POJK.05/2018. requirements and have a certificate in finance as required
by Otoritas Jasa Keuangan (Financial Services Authority)
Regulation No. 35/POJK.05/2018.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
12 Laporan Tahunan 2024
Page 13
Dewan Komisaris juga ingin menggunakan kesempatan ini The Board of Commissioners would also like to take this
untuk mendorong Direksi dan seluruh karyawan Perseroan opportunity to encourage the Board of Directors and all
untuk mencapai kepuasan pelanggan dan meningkatkan employees of the Company to continue to improve the
operasional bisnis dengan tetap fokus untuk mengambil operations of the current businesses while focusing on seizing
peluang dengan mengembangkan bisnisnya. Melalui opportunities through business expansion. With the spirit
semangat untuk berinovasi dengan teknologi baru, organisasi of innovation through new technology, lean and agile
yang sederhana dan adaptif, kolaborasi antara Toyota dan organization, collaboration with Toyota and Astra as well as
Astra, serta mempertahankan tata kelola perusahaan dan maintaining Good Corporate Governance and risk
manajemen risiko yang baik, Dewan Komisaris percaya bahwa management, the Board of Commissioners believes that the
Perseroan dapat mencapai hasil yang lebih baik di tahun Company can achieve better results in 2025 and ultimately
2025 dan utamanya menjaga kepentingan terbaik seluruh serve the best interests of all of its stakeholders.
pemangku kepentingan.
Jakarta, Maret 2025
Jakarta, March 2025
HAO QUOC TIEN
Presiden Komisaris
President Commissioner
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 13
Page 14
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES 14 Laporan Tahunan 2024
Page 15
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 15
Page 16
AGUS PRAYITNO WIRAWAN
Presiden Direktur
President Director
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
16 Laporan Tahunan 2024
Page 17
Puji dan syukur kami panjatkan kepada Tuhan Yang Maha We praise the Lord that because of His blessing the Company
Esa karena berkat rahmat-Nya, Perseroan telah berhasil has passed the year of 2024 with good achievement.
melalui tahun 2024 dengan pencapaian yang baik.
Perseroan berhasil membukukan laba bersih senilai Rp 781 The Company has recorded net profit in the amount of IDR
milyar di akhir tahun 2024. Pencapaian ini lebih tinggi 781 billion in 2024. This achievement is higher compared to
dibandingkan tahun sebelumnya yaitu Rp 690 milyar, dan the previous year amounted to IDR 690 billion and once
sekali lagi merupakan pencapaian laba bersih tertinggi again became the highest net profit achievement since the
sepanjang Perseroan didirikan. Pencapaian yang gemilang establishment of the Company. This brilliant achievement
ini tentu tidak lepas dari kerja keras dan kerja sama dari certainly cannot be separated from the hard work and
seluruh pihak terkait. Perseroan pun telah berhasil cooperation of all related parties. The Company also has
meningkatkan total pembiayaan sepanjang tahun 2024 dan managed to increase total financing in the year 2024 and
mengelola dengan baik potensi risiko kredit bermasalah. properly manage the potential risk of non-performing
financing.
Berkaca pada situasi ekonomi dan lanskap industri, tahun Looking at the economic situation and industry landscape,
2024 merupakan tahun yang tentunya tidak lepas dari 2024 was a challenging year. Even though the Indonesian
tantangan. Sekalipun laju pertumbuhan perekonomian economic growth is relatively stable, however there impacts
Indonesia relatif stabil, namun terdapat beberapa dampak from the changing in the year of politics. Automotive sector
dari perubahan yang terjadi dalam tahun politik ini. Sektor was also facing challenges where the retail vehicle sales
otomotif pun mengalami tantangan dimana penjualan mobil decreased to 10.9% in 2024 amounted to 889,880 units. On
secara penurunan penjualan ritel sebesar 10,9% pada tahun the other side. Multifinance industry was able to record the
2024 yaitu sebesar 889.880 unit. Di sisi lain, industri multifinance increasing of vehicle amount finance by 6.92% year on year,
berhasil mencatatkan peningkatan piutang pembiayaan achieving IDR 503.43 trillion as of December 2024, even
kendaraan bermotor sebesar 6,92% year-on-year, mencapai though this achievement was also followed by the increase
503,43 triliun Rupiah per Desember 2024, walaupun hal ini of Non Performing Financing. However, we should be grateful
juga diikuti oleh meningkatnya Non Performing Financing that the Company maintains its positive growth. This happens
(NPF). Akan tetapi patut disyukuri bahwa Perseroan tetap because the Company continues to strive for improvement
memiliki pertumbuhan yang baik. Hal ini dapat terjadi karena and innovation in planning, strategy and business processes,
Perseroan terus mengupayakan peningkatan dan inovasi along with strengthening organizational structure, risk
dalam perencanaan, strategi, dan proses bisnis, bersama management and Good Corporate Governance.
dengan memperkuat struktur organisasi, pengelolaan risiko,
dan tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate
Governance).
Di tahun 2024, cakupan layanan Perseroan hadir semakin In 2024 the service network of the Company is getting
kuat dengan total berjumlah 40 cabang yang berada di stronger with the total of 40 branches established all over
berbagai kota di seluruh Indonesia. Selain itu, pembiayaan Indonesia. Aside than that, retail car financing as the primary
ritel kendaraan sebagai bisnis utama Perseroan juga terus business of the Company is being improved by optimization
ditingkatkan dengan berbagai upaya optimalisasi dan inovasi effort and business process innovation, as well as touch point
proses bisnis, serta digitalisasi pada touchpoint kepada digitalization with customers and dealers as well as
pelanggan maupun dengan dealer serta kolaborasi dalam collaboration in Toyota and Astra ecosystem. Not only that,
ekosistem Toyota dan Astra. Tidak hanya itu, pengembangan the development of other Company line of business such
lini bisnis lain dari Perseroan seperti Used Car Financing, Siap as Used Car Financing, Siap Dana, Dealer Financing, and
Dana, Dealer Financing dan KINTO turut berkontribusi pada KINTO are also contributed to the growth of the Company.
pertumbuhan Perseroan.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 17
Page 18
Perseroan pada tahun 2024 berhasil membukukan 106.177 In 2024 the Company managed to book 106,177 unit finance.
unit. Perseroan juga mengupayakan net loss ratio pada angka The Company also managed net loss ratio at 1.93% and Non
1,93% serta menjaga Non Performing Financing di angka Performing Financing at 0.48% by continuously improving
0,48% dengan terus melakukan improvement dalam upaya in collection process.
proses penagihan.
Dengan seluruh pencapaian yang telah diraih Perseroan pada With all of the Company’s achievement in 2024, the Company
tahun 2024, Perseroan berharap dapat mempertahankan hoped to maintain growth and increase profit at the next
pertumbuhan Perseroan dan meningkatkan keuntungan yang following years, by implementing Company’s strategy focusing
berkelanjutan pada tahun-tahun selanjutnya, dengan melakukan on the effort to maximize core business, expand business
strategi-strategi Perseroan yang berfokus kepada upaya from the upcoming opportunity, and conduct innovation
memaksimalkan lini bisnis utama perusahaan, melakukan to the business and operational process towards operational
ekspansi bisnis dari peluang-peluang yang muncul, serta terus excellence. In the following years, the Company will also
melakukan inovasi pada proses bisnis dan operasional menuju prioritize customers’ satisfaction by continuously improving
operational excellence. Di tahun-tahun mendatang, Perseroan service quality and ensuring the business activities complies
juga akan tetap mengedepankan kepuasan pelanggan baik with the applicable laws and regulations.
dengan terus meningkatkan kualitas pelayanan, serta memastikan
berjalannya kegiatan usaha Perseroan agar senantiasa mematuhi
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Selama tahun 2024, untuk menopang likuiditas pendanaan During 2024, in order to support competitive funding liquidity
yang kompetitif guna tetap bersaing di pasar dan mendukung to maintain competition in the market as well as supporting
penjualan Toyota, Daihatsu, dan Lexus, Perseroan the sales of Toyota, Daihatsu, and Lexus, the Company relies
mengandalkan fasilitas pinjaman dari berbagai bank nasional on loan facility from national and international banks. In
dan internasional. Di pasar lokal per Desember 2024, Perseroan local market, as of December 2024, the Company still has
masih memiliki Obligasi dengan jumlah nominal Bonds in the amount of IDR 4,366,105,000,000 with AAA(idn)
Rp 4.366.105.000.000,- dengan mempertahankan peringkat rank from PT Fitch Rating Indonesia. In 2025, the Company
AAA(idn) dari PT Fitch Rating Indonesia. Pada tahun 2025, will keep finding beneficial and competitive funding.
Perusahaan akan tetap mencari sumber pendanaan yang
kompetitif dan menguntungkan.
Bersama ini, Direksi juga ingin menyampaikan bahwa tidak Through this opportunity, the Board of Directors would like
terjadi perubahan susunan Direksi yang terjadi pada tahun to convey that there is no change of the Board of Directors
2024. Akan tetapi telah dilakukan pengangkatan kembali composition in 2024. However, the incumbent members of
bagi Direksi yang sedang menjabat. Berdasarkan Akta No. the Board of Directors has been reappointed. According to
41 tanggal 29 April 2024 dan Akta No. 14 tanggal 10 Oktober Deed No. 41 dated 29 April 2024 and Deed No. 14 dated 10
2024, yang dibuat di hadapan Esther Pascalia Ery Jovina, October 2024, drawn up before Esther Pascalia Ery Jovina,
Notaris di Jakarta susunan Direksi sampai dengan tanggal Notary in Jakarta, the composition of the Board of Directors
penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun of the Company until the closing date of Annual General
2026 adalah sebagai berikut: Meeting of Shareholders 2026 is as follows:
Direksi: Board of Directors
1. Agus Prayitno Wirawan (Presiden Direktur); 1. Agus Prayitno Wirawan (President Director);
2. Tomohei Matsushita (Wakil Presiden Direktur); 2. Tomohei Matsushita (Vice President Director);
3. Budi Setiawan (Direktur); 3. Budi Setiawan (Director);
4. Yoshiyuki Hiramine (Direktur); 4. Yoshiyuki Hiramine (Director);
5. Tan Justin Darsono (Direktur); 5. Tan Justin Darsono (Director)
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
18 Laporan Tahunan 2024
Page 19
Seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris telah memiliki All members of the Board of Directors and the Board of
sertifikat keahlian di bidang pembiayaan serta telah memenuhi Commissioners have expertise certificate in finance and have
syarat keberlanjutan sebagaimana diwajibkan oleh Peraturan fulfilled sustainability requirements as required under Otoritas
Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.05/2018. Jasa Keuangan (Financial Services Authority) Regulation No.
35/POJK.05/2018.
Sebagai upaya dalam implementasi Good Corporate Governance As part of the implementation of Good Corporate Governance
(GCG) berdasarkan pada peraturan perundang-undangan (GCG) based on applicable laws and regulations in Indonesia,
yang berlaku di Indonesia, termasuk Peraturan Otoritas Jasa including Otoritas Jasa Keuangan (Financial Services Authority)
Keuangan Nomor 30/POJK.05/2014, Peraturan Otoritas Jasa Regulation No. 30/POJK.05/2014, Otoritas Jasa Keuangan
Keuangan Nomor 29/POJK.05/2020, dan Peraturan Otoritas (Financial Services Authority) Regulation No. 29/POJK.05/2020,
Jasa Keuangan Nomor 33/POJK.05/2014, pada tahun 2024 and Otoritas Jasa Keuangan (Financial Services Authority)
Direksi telah melaksanakan 12 (dua belas) kali Rapat Direksi Regulation No. 33/POJK.05/2014, in 2024 the Board of Directors
dan 6 (enam) kali rapat bersama Direksi dan Dewan Komisaris. has conducted 12 (twelve) Board of Directors Meetings and
Terhadap perubahan atas peraturan-perundang-undangan 6 (six) joint meeting of the Board of Directors and the Board
yang terjadi di tahun 2024, Perseroan akan menyesuaikan of Commissioners. Upon the changes of laws and regulations
kegiatan bisnisnya dengan perubahan tersebut. in Indonesia in 2024, the Company will adjust its business
activities towards such changes.
Memasuki tahun 2025, Perseroan memiliki tantangan besar Entering the year of 2025, the Company has big challenge
dalam mencapai pertumbuhan aset dan profit, dengan to achieve asset and profit growth, with the impact of
dampak perubahan geopolitik pada pasar dan perekonomian geopolitics change in the market and global economy as
global serta perubahan dalam industri dan daya beli well as the changes in industry and purchasing power of the
masyarakat secara nasional. Selain itu, Perseroan juga terus society in national scale. Besides than that, the Company
menghadapi persaingan pasar yang semakin kompetitif dan also faces more competitive market competition and continues
terus meningkatkan peran kunci sebagai value chain distributor to improve its key role as value chain support system for
Toyota, Daihatsu, dan Lexus, Perseroan memiliki beberapa Toyota and Daihatsu distributor, the Company has several
strategi sebagai berikut: strategies as follows:
• Senantiasa mendukung penjualan unit kendaraan Toyota, • Always support the sales of Toyota, Daihatsu, and Lexus
Daihatsu, dan Lexus dengan menyediakan pembiayaan vehicles by providing new car financing, building good
kendaraan baru, membangun kerjasama yang baik relation with distributors and dealers and maintaining
dengan pihak distributor dan dealer serta berupaya customer satisfaction by conducting process innovation
menjaga kepuasan pelanggan dengan melakukan inovasi and digitalization;
proses dan digitalisasi;
• Mengoptimalkan pengembangan bisnis lain yang telah • Optimizing other Company’s existing business
dimiliki Perseroan, seperti pembiayaan kendaraan bekas, development such as used car financing, multipurpose
pembiayaan multiguna dengan pemberian fasilitas dana financing through cash facility (Siap Dana), working
(Siap Dana), pembiayaan modal kerja dengan cara capital facility financing by other way of financing as
pembiayaan lain yang disetujui Otoritas Jasa Keuangan approved by Financial Services Authority (OJK)/ Otoritas
(Dealer Financing), serta pembiayaan sewa operasi (KINTO); Jasa Keuangan (Dealer Financing), and operating lease
(KINTO);
• Meningkatkan kolaborasi dalam ekosistem Toyota dan • Improving collaboration within Toyota and Astra ecosystem
Astra dan menemukan serta membangun potensi bisnis and finding and building new business opportunities;
baru;
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 19
Page 20
• Fokus meningkatkan operational excellence dalam proses • Focusing on improving operational excellence in
bisnis perusahaan dengan mengoptimalkan penggunaan company’s business process by optimizing technology,
teknologi, digitalisasi, dan sumber daya yang dimiliki digitalization, and resources owned by the Company as
Perusahaan, serta menjalankan cost leadership dan value well as implementing cost leadership and value creation;
creation;
• Mematuhi peraturan perundang-undangan yang • Complying to regulations issued by Indonesian
diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia khususnya government especially Financial Services Authority/
Otoritas Jasa Keuangan, menerapkan prinsip-prinsip Otoritas Jasa Keuangan (OJK), implementing Good
Good Corporate Governance (GCG) dan Good Risk Corporate Governance and Good Risk Management in
Management dalam menjalankan bisnis Perseroan; carrying out Company’s business;
• Menjamin kesiapan dan keamanan infrastruktur Teknologi • Ensuring Information Technology readiness and security
Informasi yang dimiliki Perusahaan sesuai dengan standar owned by the Company in line with the standard
yang telah ditentukan Pemerintah Republik Indonesia determined by Indonesian Government and Financial
dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK); dan Services Authority/ Otoritas Jasa Keuangan (OJK); and
• Menerapkan prinsip-prinsip keuangan berkelanjutan • Implementing sustainable finance principles in accordance
sesuai arahan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan pemegang with the direction of the Financial Services Authority/
saham, dengan menerapkan program-program untuk Otoritas Jasa Keuangan (OJK) and shareholders, by
meningkatkan awareness karyawan mengenai keuangan implementing programs to increase employee awareness
berkelanjutan, menjalankan aktivitas yang mendukung regarding sustainable finance, carrying out activities that
green environment, dan melakukan studi atas produk contributes to green environment, and conducting
dan program yang mendukung prinsip keuangan studies on products and programs that support the
berkelanjutan. principles of sustainable finance.
Dengan adanya perubahan dan perbaikan dalam bisnis yang With the changes and improvement in business conducted
telah dilakukan Perseroan dari tahun ke tahun, diharapkan by the Company year by year, it is expected that the Company
Perseoran dapat meningkatkan eksistensi dan performa will be able to improve its existence and business performance
bisnis di masa mendatang. in the future.
Selain itu, dalam rangka mengembangkan bisnis yang Aside than that, in the spirit of developing sustainable
berkesinambungan, Perseroan juga fokus terhadap business, the Company also focuses on the competence
pengembangan kompetensi, memupuk budaya inovasi, dan development, fostering innovation culture, and supporting
mendukung produktivitas karyawan. Hal ini sangat penting employees’ productivity. This is very important to face more
untuk menghadapi tantangan bisnis di masa depan yang competitive business challenge in the future and innovation
semakin kompetitif dan inovasi menjadi salah satu hal yang becomes one of crucial matters to win competition. With
krusial untuk memenangi persaingan. Dengan peningkatan better human resources, the Company will be more adaptive
kualitas Sumber Daya Manusia Perseroan, maka diharapkan in facing the challenges.
Perseroan semakin adaptif dalam menghadapi tantangan
yang ada.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
20 Laporan Tahunan 2024
Page 21
Di samping berfokus kepada People, Perseroan juga Aside from focusing on People, the Company also puts
mengedepankan implementasi dari prinsip-prinsip keuangan forward the implementation of sustainable finance principle
berkelanjutan sesuai arahan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) following the Financial Services Authority/ Otoritas Jasa
yang telah mulai diterapkan oleh Perseroan sejak tahun Keuangan (OJK) direction that has been implemented by
2019, serta terus melakukan pengembangan program the Company since 2019, as well as Corporate Social
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan / Corporate Social Responsibility (CSR) program development to contribute to
Responsibility (CSR) untuk dapat berkontribusi kepada the society. The CSR program this year will continue to what
masyarakat pada umumnya. Program CSR pada tahun ini we have done in 2024, that is in line with Public Contribution
akan terus melanjutkan apa yang sudah dilakukan di 2024, Roadmap strategy of PT Astra International, Tbk. as one of
yang juga selaras dengan strategi Public Contribution PT Astra the Company’s shareholders.
International Tbk sebagai salah satu pemegang saham
Perseroan.
Akhirnya, Saya mewakili pimpinan Perseroan hendak Lastly, I, represent the Company’s management would like
menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada to thank all Shareholders, Board of Commissioners, Board of
seluruh Pemegang Saham, Dewan Komisaris, jajaran Direksi, Directors, and management as well as all stakeholders for
dan manajemen serta seluruh pemangku kepentingan atas the support given in 2024. Especially, our appreciation to
dukungannya di sepanjang tahun 2024 yang telah berlalu. each customer which has trusted the Company to provide
Secara khusus apresiasi kami bagi setiap pelanggan yang services and all of the Company’s partners in achieving
telah memberikan kepercayaan kepada Perseroan untuk success together. Thank you to all employees for the
melayani kebutuhan serta setiap mitra Perseroan dalam commitment in reaching our performance in 2024. I hope
mencapai kesuksesan bersama. Terima kasih kepada segenap that the Company would unify our heart to reach best results
karyawan atas upaya dan komitmen dalam meraih pencapaian in 2025, and the following years.
kita di tahun 2024. Saya berharap Perseroan dapat menyatukan
hati untuk mencapai hasil terbaik di tahun 2025 dan seterusnya.
Kiranya Tuhan selalu menyertai kita. May God always be with us.
Jakarta, Maret 2025
Jakarta, March 2025
AGUS PRAYITNO WIRAWAN
Presiden Direktur
President Director
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 21
Page 22
RUDY
Wakil Presiden Komisaris
Vice President Commissioner
HAO QUOC TIEN REGINA OKTHORY SUCIANTO
Presiden Komisaris Komisaris Independen
President Commissioner Independent Commissioner
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
22 Laporan Tahunan 2024
Page 23
AGUS PRAYITNO WIRAWAN BUDI SETIAWAN
Presiden Direktur Direktur
President Director Director
TOMOHEI YOSHIYUKI
MATSUSHITA TAN JUSTIN
HIRAMINE
DARSONO Direktur
Wakil Presiden Direktur
Direktur Director
Vice President Director
Director
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 23
Page 24
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES 24 Laporan Tahunan 2024
Page 25
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 25
Page 26
SEKILAS PERSEROAN
Company at a Glance
Tahun 2006, PT Astra International, Tbk (AI) dan Toyota In 2006, PT Astra International Tbk (AI) and Toyota Financial
Financial Services Corporation (TFSC) membeli saham PT Services Corporation (TFSC) purchased shares of PT KDLC
KDLC Bancbali Finance, perseroan terbatas yang didirikan Bancbali Finance, a limited liability company established in
tahun 1994. Sejak tahun 2006, PT KDLC Bancbali Finance 1994. Since 2006, PT KDLC Bancbali Finance changed name
berganti nama menjadi PT Toyota Astra Financial Services into PT Toyota Astra Financial Services ("the Company").
("Perseroan"). Awalnya Perseroan mendapat izin di bidang Initially the Company has licensed issued by the Ministry of
usaha Pembiayaan yang meliputi pembiayaan konsumen, Finance in financing business, comprising consumer financing,
sewa guna usaha, anjak piutang, dan kartu kredit dari leasing, factoring, and credit card. The Company focuses in
Kementerian Keuangan. Perseroan mengutamakan financing Toyota new car and/or other vehicle brand which
pembiayaan kendaraan baru merek Toyota dan/ atau merek is produced by Toyota Motor Corporation and/or its affiliations.
lainnya yang diproduksi oleh Toyota Motor Corporation dan/
atau afiliasinya.
Perseroan adalah sales finance company ke-31 dari TFSC yang The Company is the 31st sales finance company of TFSC that
beroperasi secara global di lebih dari 30 negara. Sebagai operates globally in more than 30 countries. As a part of
bagian dari Toyota Value Chain, Perseroan didirikan untuk Toyota Value Chain, the Company was established to support
mendukung penjualan produk Toyota melalui pembiayaan Toyota sales product through consumer financing and leasing
konsumen dan sewa pembiayaan (leasing) untuk kepemilikan for Toyota new vehicle ownership.
kendaraan baru merek Toyota.
Perseroan beroperasi sejak Mei 2006 dimulai dari daerah DKI The Company started its operation since May 2006, from DKI
Jakarta, Jawa, dan Bali. Perseroan terus mengembangkan Jakarta, Java and Bali area. The Company continuously
usahanya dengan memperluas area coverage ke daerah expanded its business by entering Sumatera area in 2008,
Sumatera di 2008, daerah Kalimantan di 2009, dan daerah Kalimantan area in 2009 and Sulawesi area in 2014. By the
Sulawesi di 2014. Pada akhir tahun 2024 Perseroan memiliki end of 2024 Company has 40 Branch Offices.
40 Kantor Cabang.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
26 Laporan Tahunan 2024
Page 27
Untuk terus memperluas bisnis, Pemegang Saham Perseroan To support business expansion, the Company’s Shareholders
meningkatkan jumlah modal ditempatkan dan disetor penuh increased issued shares and paid up capital up to
menjadi Rp 800 miliar di 2012. Selain itu, sejak tahun 2011, IDR 800 billion in 2012. Also since 2011, the Company issued
Perseroan melakukan penerbitan Obligasi I dan disusul Local Bond - Toyota Astra Financial Services I and followed
Obligasi II di tahun 2012, Obligasi III di tahun 2013, Obligasi by Bond II in 2012, Bond III in 2013, Continuance Bond I Part
Berkelanjutan I tahap I di tahun 2014, Obligasi Berkelanjutan I in 2014, Continuance Bond I Part II in 2015, Continuance
I tahap II di tahun 2015, Obligasi Berkelanjutan I tahap III di Bond I Part III in 2015, 2 US Dollar Bonds in 2015, Continuance
tahun 2015, 2 Obligasi Dollar Amerika Serikat di tahun 2015, Bond II Part I and US Dollar Bond in 2016, Continuance Bond
Obligasi Berkelanjutan II tahap I dan Obligasi Dollar Amerika II Part II in 2017, Continuance Bond III Part I in 2020, Continuance
Serikat di tahun 2016, Obligasi Berkelanjutan II tahap II di Bond III Part II in 2022, Continuance Bond IV Part I and II in
tahun 2017, Obligasi Berkelanjutan III tahap I di tahun 2020, 2023 as well as Continuance Bond IV Part III and IV in 2024
Obligasi Berkelanjutan III tahap II di tahun 2022, Obligasi in which the Company continue paying bond principle and
Berkelanjutan IV tahap I dan tahap II di tahun 2023, dan interest on time.
Obligasi Berkelanjutan IV tahap III dan tahap IV di tahun 2024
dimana Perseroan selalu melakukan pembayaran pokok dan
bunga secara tepat waktu.
Sektor Usaha Business Sector
Perseroan telah melakukan pembiayaan ritel kendaraan baru Company has been engaging in retail financing for new
merek Toyota dan/atau merek lainnya yang berkaitan dengan Toyota and/or other brand related to Toyota vehicles by
Toyota melalui pelayanan yang cepat, mudah, serta berdaya providing fast, easy, and competitive services. Pursuant to
saing tinggi. Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Authority Regulation Number 35/
(Financial Services Authority) Nomor 35/POJK.05/2018, POJK.05/2018, the Company has 3 ultimate business sectors
Perseroan memiliki 3 sektor usaha utama yaitu pembiayaan which are investment financing, working capital financing,
investasi, pembiayaan modal kerja dan pembiayaan and multi-purpose financing.
multiguna.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 27
Page 28
Page 29
Page 30
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
Composition of Shareholders
Sepanjang tahun 2024 tidak terdapat perubahan dalam Throughout the year of 2024, capital structure of the Company
struktur permodalan Perseroan. Komposisi pemegang saham remains the same. As of 31 December 2024, the shareholders’
per 31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: composition is as follows:
Nilai Nominal Rp 1.000 Per Saham
Nominal Value IDR 1,000 Per Share
Persentase (%)
Keterangan Jumlah Nilai Description
Percentage (%)
Jumlah Saham Nominal (Rp)
Total Shares Total Nominal Value
(IDR)
Modal Dasar 2,000,000,000 2,000,000,000,000 Authorized Capital
Modal Ditempatkan dan Disetor: Issued and Paid-Up Capital:
PT Astra International Tbk 400,000,000 400,000,000,000 50 PT Astra International Tbk
Toyota Financial Services Toyota Financial Services
400,000,000 400,000,000,000 50
Corporation Corporation
Jumlah Modal
Total of Issued and Paid
Ditempatkan dan Modal 800,000,000 800,000,000,000 100
Up Capital:
Disetor
Jumlah Saham dalam
1,200,000,000 1,200,000,000,000 Total Un-Issued Shares
Portepel
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
30 Laporan Tahunan 2024
Page 31
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 31
Page 32
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES 32 Laporan Tahunan 2024
Page 33
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 33
Page 34
2006 2009
• Mulai beroperasi dengan bendera PT Toyota Astra Financial • Januari | January
Services. Membuka Kantor Cabang Denpasar, Malang, dan Bogor.
Started the operation under the name of PT Toyota Astra Opened Denpasar, Malang, and Bogor Branch Offices.
Financial Services. • Juni | June
• Oktober | October Membuka Kantor Cabang Bekasi.
Membuka Kantor Cabang DKI Jakarta - Pondok Indah, Opened Bekasi Branch Office.
Surabaya, dan DKI Jakarta - Mangga Dua. • Oktober | October
Opened DKI Jakarta - Pondok Indah, Surabaya, and DKI Membuka Kantor Cabang Balikpapan.
Jakarta - Mangga Dua Branch Offices. Opened Balikpapan Branch Office.
• November | November • Desember | December
Membuka kantor cabang Jakarta - Mega Plaza (Kantor - Menutup tahun dengan penjualan mencapai 31.542
Pusat) dan Bandung. unit.
Opened DKI Jakarta - Mega Plaza (Head Office) and Closed the year with sales achievement of 31,542
Bandung Branch Offices. units.
- Peringkat Pertama perusahaan pembiayaan terbaik
kategori aset Rp 2-5 Triliun dari majalah Investor.
2007 Achieved the Best Multifinance Company for Asset
Category IDR 2-5 trillion from Investor magazine.
• Juli | July
Menerbitkan Samurai Bonds PT Toyota Astra Financial
Services Japanese Yen Bonds Seri A (2007) dan Seri B 2010
(2007), masing-masing sebesar 4 miliar Yen Jepang, yang
dijamin sepenuhnya oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi • Juni | June
UFJ, Ltd. Membuka Kantor Cabang Palembang dan Medan.
Issuance of Samurai Bonds of PT Toyota Astra Financial Opened Palembang and Medan Branch Offices.
Services Japanese Yen Bonds Series A (2007) and Series • Agustus | August
B (2007), each amounted to JPY 4 billion, which were Meningkatkan modal ditempatkan dan disetor penuh
guaranteed by The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. menjadi Rp 650 miliar.
• Desember | December Increased issued and paid up capital up to IDR 650
Menutup tahun dengan penjualan mencapai 17.731 unit. billion.
Closed the year with sales achievement of 17,731 units. • Desember | December
- Menutup tahun dengan penjualan mencapai 46.593
unit.
2008 Closed the year with sales achievement of 46,593
units.
• September | September - Peringkat Kedua perusahaan pembiayaan terbaik
Membuka Kantor Cabang Pekanbaru. kategori aset di atas Rp 5 triliun dari majalah Investor.
Opened Pekanbaru Branch Office. Achieved the Second Best Multifinance Company
• Desember | December for Asset Category above IDR 5 trillion from Investor
Menutup tahun dengan penjualan mencapai 29.064 unit.
magazine.
Closed the year with sales achievement of 29,064 units.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
34 Laporan Tahunan 2024
Page 35
- Menerbitkan Obligasi Toyota Astra Financial Services
2011
II Tahun 2012, bulan Juni dengan jumlah pokok
• Januari | January sebesar Rp 1,3 triliun.
Implementasi Way of Payment melalui PT Pos Indonesia Issuance of Bonds Toyota Astra Financial Services
(Persero) secara nasional. II Year 2012, with principle amount IDR 1.3 trillion.
National Implementation Way of Payment through • Juli | July
PT Pos Indonesia (Persero). Membuka Kantor Cabang Kelapa Gading.
• Maret | March Opened Kelapa Gading Branch Office.
Membuka Kantor Cabang Lampung. • Desember | December
Opened Lampung Branch Office. Menutup tahun dengan penjualan mencapai 54.777
• Juni | June unit.
Menerbitkan Obligasi Toyota Astra Financial Services Closed the year with sales achievement 54,777 units.
I Tahun 2011, dengan jumlah pokok sebesar Rp 1,2
triliun.
Issuance of Bonds Toyota Astra Financial Services I 2013
Tahun 2011, with principle amount IDR 1.2 trillion.
• April | April
• Agustus | August
Membuka Kantor Cabang Tangerang. Membuka Kantor Cabang Kediri, Bengkalis (Duri), dan
Opened Tangerang Branch Office. Karawang.
• Desember | December Opened Kediri, Bengkalis (Duri), and Karawang Branch
- Menutup tahun dengan pencapaian penjualan Offices.
sebesar 48.343 unit. • Mei | May
Closed the year with sales achievement 48,343 - Menerbitkan Obligasi Toyota Astra Financial Services
units. III Tahun 2013, dengan jumlah pokok sebesar
- Peringkat Pertama Perusahaan Pembiayaan Terbaik Rp 1,2 triliun.
untuk Kategori Aset di atas Rp 5 triliun dari majalah Issuance of Bonds Toyota Astra Financial Services
Investor. III Year 2013, with principle amount IDR 1.2 trillion.
Achieved the Best Multifinance Company Award - Memasarkan pembiayaan mobil bekas merek
for Asset Category above IDR 5 trillion from Investor Toyota.
magazine. Launching Toyota used car financing.
• Juli | July
Memasarkan pembiayaan Toyota forklift.
2012
Launching Toyota forklift financing.
• Januari | January • September | September
Membuka Kantor Cabang Padang. Membuka Kantor Cabang Banjarmasin.
Opened Padang Branch Office. Opened Banjarmasin Branch Office.
• April | April • November | November
Peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh Memasarkan pembiayaan dengan prinsip Syariah.
menjadi Rp 800 miliar. Launching financing based on Sharia principle.
Increased issued and paid up capital up to IDR 800 • Desember | December
billion. Menutup tahun dengan penjualan mencapai 61.640
• Juni | June unit.
- Membuka Kantor Cabang Cirebon, Jember, Batam,
Closed the year with sales achievement 61,640 units.
Jambi, Bengkulu, dan Samarinda.
Opened Cirebon, Jember, Batam, Jambi, Bengkulu,
and Samarinda Branch Offices.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 35
Page 36
Issuance of Continuance Bonds I Toyota Astra Financial
2014 Services Phase III of 2015, with principle amount
• Februari | February IDR 1,668,000,000,000.
- Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I Toyota Astra • Desember | December
Financial Services Tahap I Tahun 2014, dengan - Membuka Kantor Cabang Depok.
jumlah pokok sebesar Rp 600 miliar. Opened Depok Branch Office.
Issuance of Continuance Bonds I Toyota Astra - Meraih Indonesia Good Corporate Governance Awards
Financial Services Phase I Year 2014, with principle 2015 dari Economic Review.
amount IDR 600 billion. Achieved Indonesia Good Corporate Governance
- Menerbitkan Shogun Bonds dengan batas maksimum Awards 2015 from Economic Review.
sejumlah 50 juta Dollar AS (nilai penuh) yang - The Best in 4 Wheel Financing Industry dari Tempo
dijaminkan oleh Sumitomo Mitsui Banking Media Group.
Corporation, Singapura. Achieved The Best in 4 Wheel Financing Industry
Issuance of Shogun Bonds with a maximum limit from Tempo Media Group.
of USD 50 million (full amount), which were
guaranteed by Sumitomo Mitsui Banking
Corporation, Singapore.
2016
• Oktober | October
Implementasi Online Way of Payment melalui Bank • Maret | March
Rakyat Indonesia (BRI) melalui saluran Teller dan ATM. Menerbitkan Obligasi Dollar AS, dengan jumlah pokok
Implement Online Way of Payment through Bank sebesar 50 juta Dollar AS (nilai penuh) yang dijaminkan
Rakyat Indonesia (BRI) by Teller and ATM channel. oleh Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ.
Issuance of US Dollar Bonds, with principle amount
USD 50 million (full amount) guaranteed by Bank of
Tokyo-Mitsubishi UFJ.
2015
• Mei | May
• Januari | January Memperoleh penghargaan sebagai Most Admired
Menerbitkan Shogun Bonds dengan batas maksimum Company untuk Multifinance Category dari Warta
sejumlah 50 juta Dollar AS (nilai penuh) yang dijaminkan Ekonomi.
oleh Sumitomo Mitsui Banking Corporation. Achieved Most Admired Company Award for
Issuance of Shogun Bonds with a maximum limit USD Multifinance Category from Warta Ekonomi.
50 million (full amount), which was guaranteed by • Juni | June
Sumitomo Mitsui Banking Corporation. Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan II Toyota Astra
• Juni | June Financial Services Tahap I Tahun 2016, dengan jumlah
Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I Toyota Astra pokok sebesar Rp 1.500.000.000.000.
Financial Services Tahap II Tahun 2015, dengan jumlah Issuance of Continuance Bonds II Toyota Astra Financial
pokok sebesar Rp 1.509.000.000.000. Services Phase I of 2016, with principle amount
Issuance of Continuance Bonds I Toyota Astra Financial IDR 1,500,000,000,000.
Services Phase II of 2015, with principle amount IDR • Agustus | August
1,509,000,000,000. - Membuka Kantor Cabang Manado dan Pontianak.
• Juli | July Opened Manado and Pontianak Branch Offices.
Membuka Kantor Cabang Serang. - Memperoleh Izin Pemasaran Produk Musyarakah
Opened Serang Branch Office. Mutanaqishah (MMQ) dari Otoritas Jasa Keuangan.
• November | November Obtained License to market Musyarakah
Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I Toyota Astra Mutanaqishah (MMQ) from Otoritas Jasa Keuangan
Financial Services Tahap III Tahun 2015, dengan jumlah (Financial Services Authority).
pokok sebesar Rp 1.668.000.000.000.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
36 Laporan Tahunan 2024
Page 37
- Memperoleh Penghargaan 1st Best Multifinance Awarded as Best Finance Company in 2017 for asset
untuk kategori aset > Rp 10 triliun, the Best of the category > IDR 5 trillion from Indonesia Financial
Best Information Technology (Overall), dan the Best Services Association.
of the Best Corporate Social Responsibility (Overall)
di Indonesian Multifinance Award.
Achieved 1st Best Multifinance for asset category 2018
> IDR 10 trillion, the Best of the Best Information • Juli | July
Technology (Overall), and the Best of the Best Membuka Kantor Cabang Tangerang BSD City.
Corporate Social Responsibility (Overall) in Opened Tangerang BSD City Branch Office.
Indonesian Multifinance Award. • Agustus | August
• September | September Membuka Kantor Cabang Banjar.
Memperoleh penghargaan “Sangat Bagus” atas kinerja Opened Banjar Branch Office.
tahun 2015 dari majalah Infobank.
Achieved “Sangat Bagus” for the performance in 2015
from Infobank magazine.
• Oktober | October 2019
Memperoleh penghargaan Stellar Workplace in Employee • Februari | February
Commitment, Stellar Workplace in Employee Satisfaction, Meluncurkan produk pembiayaan multiguna “Siap
dan Best Stellar Workplace for Mid-Size Employer dari Dana”.
majalah Kontan. Launch multipurpose financing product “Siap Dana”.
Achieved Stellar Workplace in Employee Commitment, • Juli | July
Stellar Workplace in Employee Satisfaction, and Best Meluncurkan aplikasi Digitaf di Gaikindo Indonesia
Stellar Workplace for Mid-Size Employer from Kontan International Auto Show (GIIAS).
magazine. Launched Digitaf apps at Gaikindo Indonesia
International Auto Show (GIIAS)
• September | September
2017
Memperoleh penghargaan Platinum sebagai The Best
• Juni | June Business Contribution dalam acara Indonesia Contact
Membuka Kantor Cabang Surabaya Puncak Permai. Center Association (ICCA) 2019.
Opened Surabaya Puncak Permai Branch Office. Platinum Awarded as The Best Business Contribution
• Juli | July in Indonesia Contact Center Association (ICCA) 2019.
Membuka Kantor Cabang Bekasi Revo Town.
Opened Bekasi Revo Town Branch Office.
2020
• Agustus | August
Membuka Kantor Cabang Semarang. • Mei | May
Opened Semarang Branch Office. Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan III Toyota Astra
• Oktober | October Financial Services Tahap I Tahun 2020, dengan jumlah
Memperoleh penghargaan Top 5 Best Consumer Choice pokok sebesar Rp 745.050.000.000.
Multifinance Company - Car Leasing dari majalah Warta Issuance of Continuance Bonds III Toyota Astra Financial
Ekonomi. Services Phase I of 2020, with principal amount
Achieved Top 5 Best Consumer Choice Multifinance IDR 745,050,000,000.
Company - Car Leasing from Warta Ekonomi. • Agustus | August
• Desember | December Membuka Kantor Selain Kantor Cabang Tasikmalaya,
Memperoleh penghargaan sebagai Perusahaan Sukabumi, Palangkaraya, Palu, Palopo, dan Kendari.
Pembiayaan Terbaik tahun 2017 untuk kategori aset Opened Tasikmalaya, Sukabumi, Palangkaraya, Palu,
> Rp 5 triliun dari Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Palopo, and Kendari Sub-Branch Office.
Indonesia.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 37
Page 38
• November | November - Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan III Toyota Astra
Membuka Kantor Selain Kantor Cabang Banda Aceh. Financial Services Tahap II Tahun 2023, dengan
Opened Banda Aceh Sub-Branch Office. jumlah pokok sebesar Rp 1.500.000.000.000.
• Desember | December Issuance of Continuance Bonds III Toyota Astra
Membuka Kantor Cabang Yogyakarta. Financial Services Phase II of 2022, with principle
Opened Yogyakarta Branch Office. amount IDR 1,500,000,000,000.
• Maret | March
- Membuka Kantor Cabang Palu dan Kendari
2021 Open Palu and Kendari Branch Office
• Juni | June - Meraih penghargaan Silver Champion For Car Leasing
Memperoleh izin pemasaran produk Ijarah dari Otoritas Category dalam Indonesia WOW Brand 2022 yang
Jasa Keuangan diselenggarakan oleh Markplus.Inc.
Obtained license to market Ijarah product from Financial Awarded Silver Champion for Car Leasing Category
Services Authority (Otoritas Jasa Keuangan) in Indonesia WOW Brand 2022 held by Markplus.
• September | September Inc.
Memperoleh Sertifikasi ISO 27001:2013 tentang
Information Security Management System.
Obtained ISO 27001: 2013 on Information Security
Management System.
• Oktober | October TAF
Silver Champion
- Membuka Jakarta Service Lounge di Lotte Shopping Category: Car Leasing
Jakarta, 23 March 2022
Avenue, Jakarta. Hermawan Kartajaya
Founder & Chairman
Opened Jakarta Service Lounge at Lotte Shopping
MarkPlus, Inc.
Avenue, Jakarta.
- Meluncurkan Aplikasi Flex by TAF.
Launched Flex by TAF application.
• Juli | July
Meraih penghargaan Best Performing Multifinance
2022 Based on Financial Performance 2020-2022
2022 (Kategori Aset >10T) dari majalah Infobank.
• Februari | February Awarded as Best Performing Multifinance 2022
- Memperoleh Sertifikasi ISO 37001:2016 tentang Based on Financial Performance 2020-2022
Sistem Manajemen Anti Penyuapan. (Category Asset >10T) from Infobank magazine.
Obtained ISO 37001:2016 Certification on Anti
Bribery Management System.
- Meraih penghargaan 3rd Most Popular Digital
Financial Brand in E-Customer Services untuk kategori
Multifinance dari The Iconomics.
Awarded as 3rd Most Popular Digital Financial
Brand in E-Customer Services for Multifinance
category from The Iconomics.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
38 Laporan Tahunan 2024
Page 39
• Oktober | October
2023
TAF Flexi meraih penghargaan Fitur Digital Flexible
Financing Pertama di Indonesia dari majalah Infobank • Januari | January
TAF Flexi received award as the First Digital Flexible – Meraih penghargaan 1st – The Best Indonesia Enterprise
Financing Feature in Indonesia from Infobank magazine. Risk Management - 2023 untuk kategori Multifinance
(Asset Rp 20 T – Rp 30 T) dari Economic Review.
Awarded 1st - The Best Indonesia Enterprise Risk
Management - 2023 for category Multifinance
(Asset IDR 20 T – IDR 30 T) from Economic Review.
• November | November
Tn. Agus Prayitno Wirawan, Presiden Direktur Perseroan
masuk dalam Top 100 CEO 2022 “The Secret of Effective
Leadership in Crisis” dari majalah Infobank. - Meraih penghargaan 2nd – The Best Indonesia GCG
Mr. Agus Prayitno Wirawan, President Director of the – 2023 untuk kategori Multifinance (Asset Rp 20 T
Company was listed in Top 100 CEO 2022 “The Secret – Rp 30 T) dari Economic Review.
of Effective Leadership in Crisis” from Infobank Awarded 2nd - The Best Indonesia Enterprise Risk
Magazine. Management - 2023 for category Multifinance
(Asset IDR 20 T – IDR 30 T) from Economic Review.
• Desember | December
Meluncurkan TOMI Online Service (TOS), yang
merupakan fitur layanan video call yang dapat diakses
pelanggan melalui aplikasi Flex by TAF.
Launched TOMI Online Services (TOS), a video call
service feature which can be accessed by customers
through Flex by TAF application.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 39
Page 40
- Meraih penghargaan 1st – The Best Indonesia Finance– • April | April
2023 untuk kategori Multifinance (Asset Rp 20 T Meraih penghargaan Top Digital Corporate Brand Award
– Rp 30 T) dari Economic Review. 2023 untuk kategori Financial Industry yang
Awarded 1st - The Best Indonesia Finance - 2023 for diselenggarakan oleh Info Ekonomi dan Tras n Co.
category Multifinance (Asset IDR 20 T – IDR 30 T) Awarded Top Digital Corporate Brand Award 2023 for
from Economic Review. category Financial Industry held by Info Ekonomi and
Tras n Co.
• Februari | February
Meraih penghargaan Indonesia Top Digital PR Award • Mei | May
2023 atas prestasi dalam membangun Digital Public Meraih penghargaan Silver Champion For Car Leasing
Relation dari Tras n Co dan Infobrand. Category dalam Indonesia WOW Brand 2023 yang
Awarded Indonesia Top Digital PR Award 2023 for the diselenggarakan oleh Markplus.Inc.
achievement in building Digital Public Relation from Awarded Silver Champion for Car Leasing Category
Tras n Co and Infobrand. in Indonesia WOW Brand 2023 held by Markplus.Inc.
• Juni | June
Membuka Kantor Cabang Unit Syariah Palu dan Kendari.
Opened Palu and Kendari Sharia Unit Branch Office.
• Juli | July
- Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan IV Toyota Astra
Financial Services Tahap I Tahun 2023, dengan
jumlah pokok sebesar Rp 1.500.000.000.000.
Issuance of Continuance Bonds IV Toyota Astra
Financial Services Phase I of 2023, with principle
amount IDR 1,500,000,000,000.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
40 Laporan Tahunan 2024
Page 41
- Membuka Kantor Selain Kantor Cabang Berau.
Opened Berau Sub Branch Office.
2024
• Agustus | August • Februari | February
Membuka Kantor Cabang Unit Syariah Banda Aceh. Meraih Gold Award (B) Excellent untuk Kategori
Opened Banda Aceh Sharia Unit Branch Office. Multifinance dalam The Best Indonesia GCG Award
• September | September VIII 2024 yang diselenggarakan oleh Economic Review.
– Meraih penghargaan The Best Contact Center Awarded Gold Award (B) Excellent for Multifinance
Operations (Gold) dalam the Best Contact Center Category In The Best Indonesia GCG Award VIII 2024
Indonesia 2023. held by Economic Review.
Awarded The Best Contact Center Operations (Gold) • Mei | May
in the Best Contact Center Indonesia 2023. Meraih Special Achievement for Financial Industry dalam
- Meraih penghargaan The Best Business Contribution Top Digital Corporate Brand Award 2024.
(Silver) dalam the Best Contact Center Indonesia Awarded Special Achievement for Financial Industry
2023. in Top Digital Corporate Brand Award 2024.
Awarded The Best Business Contribution (Silver) • Juli | July
in the Best Contact Center Indonesia 2023. Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan IV Toyota Astra
Financial Services Tahap III Tahun 2024, dengan jumlah
pokok sebesar Rp 1.003.480.000.000.
Issuance of Continuance Bonds IV Toyota Astra Financial
Services Phase III of 2024, with principle amount IDR
1,003,480,000,000.
• September | September
– Meraih penghargaan Indonesia Top Corporate Social
Responsibility of the Year 2024 dari Tras n Co dan
Infobrand.
Awarded Indonesia Top Corporate Social
Responsibility of the Year 2024 from Tras n Co dan
• Oktober | October Infobrand.
Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan IV Toyota Astra
Financial Services Tahap II Tahun 2023, dengan jumlah
pokok sebesar Rp 625.000.000.000.
Issuance of Continuance Bonds IV Toyota Astra Financial
Services Phase II of 2023, with principle amount IDR
625.000.000.000.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 41
Page 42
– Meraih penghargaan Top SDGs Award 2024 dari – Tn. Agus Prayitno Wirawan, Presiden Direktur
Tras n Co dan Infobrand. Perseroan masuk dalam Top 100 CEO 2024 dari
Awarded Top SDGs Award 2024 from Tras n Co dan majalah Infobank.
Infobrand. Mr. Agus Prayitno Wirawan, President Director of
the Company awarded as Top 100 CEO 2024 from
Infobank magazine.
• Oktober | October
Meraih Gold Award (B) Excellent untuk Kategori Private – Tn. Budi Setiawan, Direktur Perseroan masuk dalam
Company Sektor Multifinance dalam The Best Indonesia The 200 Future Leaders 2024 dari majalah Infobank.
Annual Report Award 2024 yang diselenggarakan oleh Mr. Budi Setiawan, Director of the Company awarded
Economic Review. as The 200 Future Leaders 2024 from Infobank
Awarded Gold Award (B) Excellent for Private Company magazine.
Category Multifinance Sector in The Best Indonesia
Annual Report Award 2024 held by Economic Review.
November | November
– Menerbitkan Obligasi Berkelanjutan IV Toyota Astra
Financial Services Tahap IV Tahun 2024, dengan
jumlah pokok sebesar Rp 1.000.000.000.000.
November – Issuance of Continuance Bonds IV
Toyota Astra Financial Services Phase IV of 2024,
with principle amount IDR 1,000,000,000,000.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
42 Laporan Tahunan 2024
Page 43
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 43
Page 44
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES 44 Laporan Tahunan 2024
Page 45
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 45
Page 46
Dalam jutaan Rupiah 2024 2023 2022 2021 In million of Rupiah
Laporan Laba Rugi Komprehensif
Statement of Comprehensive Income
Pendapatan 4.342.494 3.848.537 2.987.342 2.478.303 Total Income
Beban 3.347.310 2.969.486 2.294.437 2.023.832 Total Expenses
Laba Sebelum Pajak
995.184 879.051 692.905 454.471 Income Before Tax
Penghasilan
Laba bersih 780.897 690.333 538.197 351.927 Net Income
Jumlah Penghasilan/ Total Comprehensive
682.666 829.086 678.382 512.789
(Beban) komprehensif Income/(Expense)
Laba (rugi) per saham (nilai Earnings per share (full
976 863 673 440
penuh) amount)
Laporan Posisi Keuangan
Statements of Financial Position
Kas dan Setara Kas 369.351 516.251 604.908 309.476 Cash and Cash Equivalents
Piutang Pembiayaan Consumer Financing
30.383.008 28.979.905 23.979.373 19.525.506
Konsumen - bersih Receievables - net
Piutang pembiayaan Murabahah financing
1.680.199 1.339.613 931.230 517.362
murabahah - bersih receivables - net
Investasi Bersih dalam Sewa Net Investment in Finance
254.076 274.650 210.931 180.142
Pembiayaan Lease - net
Piutang Pembiayaan Dealer Financing
926.123 1.140.936 712.203 367.898
Penyalur Kendaraan - bersih Receivables- net
Beban Dibayar Dimuka 48.080 46.194 32.051 12.136 Prepaid Expenses
Piutang Lain-lain 1.507.182 617.666 232.713 64.838 Other Receivables
Aset Derivatif 1.072.322 637.926 865.862 57.275 Derivatives Assets
Aset Pajak Tangguhan -
137.982 73.829 86.089 111.741 Deferred Tax Assets – net
bersih
Asset Tetap – bersih 928.812 1.047.204 681.396 452.013 Fixed Assets – net
Aset lain lain 5.326 5.439 17.052 3.444 Other Assets
Jumlah Aset 37.312.461 34.679.613 28.353.808 21.601.831 Total Assets
Liabilitas
Liabilities
Utang Penyalur Kendaraan 2.111 5.597 4.783 14.321 Payable to Dealers
Liabilitas Sewa Pembiayaan 1.677 2.097 1.935 1.746 Financial Lease Liabilities
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
46 Laporan Tahunan 2024
Page 47
Dalam jutaan Rupiah 2024 2023 2022 2021 In million of Rupiah
Utang Lain-lain 942.127 774.879 638.961 526.312 Other Payables
Akrual 601.441 782.490 735.782 438.943 Accrued Expenses
Utang Pajak
Taxes Payable
Pajak Penghasilan 106.820 72.982 60.809 60.705 Corporate Income Tax
Pajak Lain-lain 24.687 13.624 13.164 10.336 Other Taxes
Liabilitas Derivatif 96.370 44.111 21.149 286.739 Derivatives Liabilities
Liabilitas Pajak Tangguhan - - - - Deferred Tax Liabilities – net
Pinjaman 25.770.883 25.144.938 20.979.693 16.556.074 Borrowings
Surat Berharga yang Diterbitkan
Securities Issued
Obligasi 4.356.420 3.136.572 2.035.948 537.831 Bonds
Imbalan Kerja 115.785 90.849 79.196 64.818 Employee Benefits
Jumlah Kewajiban 32.018.321 30.068.139 24.571.420 18.497.825 Total Liabilities
Ekuitas Equity
Modal Saham Ditempatkan Share Capital Issued and
800.000 800.000 800.000 800.000
dan Disetor Penuh Fully Paid
Saldo Laba
Retained Earnings
Cadangan Wajib 88.000 80.000 72.000 64.000 Statutory Reserves
Belum Ditentukan
4.331.227 3.562.800 2.880.772 2.349.899 Unappropriated
Penggunaannya
Cadangan lindung nilai arus
74.913 168.674 29.616 - 109.893 Cash flow hedging reserve
kas
Jumlah Ekuitas 5.294.140 4.611.474 3.782.388 3.104.006 Total Equity
Jumlah Kewajiban dan
37.312.461 34.679.613 28.353.808 21.601.831 Total Liabilities and Equity
Ekuitas
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 47
Page 48
Dalam jutaan Rupiah 2024 2023 2022 2021 In million of Rupiah
Analisa Rasio & Informasi Lain
Ratio Analysis And Other Information
Profitabilitas
Profitability
Laba Sebelum Pajak
Income Before Tax / Total
Penghasilan/ Pendapatan 0,23 0,23 0,23 0,18
Income (x)
(x)
Pendapatan/ Jumlah Aset Total Income / Total Assets
0,12 0,11 0,11 0,11
(x) (x)
Laba Bersih terhadap Net Income to Total income
0,18 0,18 0,18 0,14
Pendapatan (x) (x)
ROAA (%) 2,74 2,73 2,72 2,24 ROAA (%)
ROAE (%) 15,72 16,12 15,32 12,23 ROAE (%)
RASIO KEUANGAN FINANCIAL RATIOS
Rasio Liabilitas terhadap Liabilities to Total Assets
0,86 0,87 0,87 0,86
Aset Ratio
Rasio Liabilitas terhadap
6,05 6,52 6,50 5,96 Liabilities to Equity Ratio
Ekuitas
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
48 Laporan Tahunan 2024
Page 49
Jumlah Pendapatan (Rp Milyar) Laba Bersih (Rp Milyar)
Total Income (IDR Billion) Net Income (IDR Billion)
2024 2023 2022 2024 2023 2022
4.342 781
3.849 690
2.987 538
Jumlah Aset (Rp Milyar) Jumlah Ekuitas (Rp Milyar)
Total Asset (IDR Billion) Total Equity (IDR Billion)
2024 2023 2022 2024 2023 2022
37.312 5.294
34.680 4.611
28.354 3.782
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 49
Page 50
Page 51
Page 52
JARINGAN USAHA
Business Networks
Kalimantan Timur
Aceh Berau
Banda Aceh
Kalimantan Timur
Sumatera Utara Samarinda
Medan
Kalimantan Timur
Balikpapan
Riau
Pekanbaru Kalimantan Barat
Bengkalis (Duri) Kepulauan Riau Pontianak
Batam
Jambi
Sumatera Selatan
Palembang
Sumatera Barat Kalimantan Tengah
Padang Palangkaraya
Jawa Tengah Kalimantan Selatan
Semarang Banjarmasin
Bengkulu
Lampung
Bandar Lampung
Sukabumi
Yogyakarta
Bali
Denpasar
Banten Jakarta
Serang DKI Jakarta Kelapa Gading
Tangerang DKI Jakarta Mega Plaza
Tangerang BSD City DKI Jakarta Mangga Dua
DKI Jakarta Pondok Indah
Kantor Cabang
Jawa Barat Jawa Timur Branch Office
Bekasi Summarecon Surabaya Merr
Bekasi Revo Town Surabaya Puncak Permai
Depok Kediri Kantor selain Kantor Cabang
Bogor Malang Offices other than Branch Offices
Bandung Jember
Cirebon
Karawang
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
52 Laporan Tahunan 2024
Page 53
Sulawesi Utara
Manado
Sulawesi Tengah
Palu
Sulawesi Selatan
Palopo
Sulawesi Tenggara
Kendari
Sulawesi Selatan
Makassar
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 53
Page 54
Page 55
Page 56
SUMBER DAYA MANUSIA
Human Resources
Dalam menjawab tantangan bisnis dan mendukung In facing business challenges and supporting business growth
pertumbuhan bisnis melalui manajemen Sumber Daya through Human Resources management, the Company has
Manusia, Perseroan telah melaksanakan praktik Sumber conducted Human Resources practice commenced from
Daya Manusia yang dimulai dengan proses Pengembangan Organization Development, Recruitment, People and Talent
Organisasi, Rekrutmen, Pengembangan Karyawan dan Talent, Development, Performance Management, Reward
Manajemen Kinerja, Manajemen Pengupahan, Hubungan Management, Industrial Relations, to Termination Management.
Industrial, hingga Manajemen Terminasi.
Pada akhir 2024, jumlah karyawan Perseroan mencapai 1.392 In the end of 2024, the total number of the Company’s
orang, sebagai upaya untuk menjaga keberlanjutan operasional employees reached 1,392 people, as an effort to maintain
dan memastikan kelancaran proses bisnis. Upaya ini tercermin the sustainability of the operation and smoothness of business
dari peningkatan productivity index Perseroan, yang naik dari process. This effort can be seen from productivity index of
177 pada tahun sebelumnya menjadi 186,5 di tahun 2024. the Company, which increased from 177 in the previous year
Hal ini menunjukkan keberhasilan Perseroan dalam to 186.5 in 2024. This showed the Company’s performance
mengoptimalkan sumber daya yang dimiliki untuk mendukung in optimizing the existing resources to support Company’s
pencapaian target Perseroan secara berkelanjutan. target sustainably.
Rincian perkembangan organisasi melalui pengelolaan 7 The organization development details through 7 aspects of
pilar Sumber Daya Manusia adalah sebagai berikut: Human Resources as follows:
I. PENGEMBANGAN ORGANISASI I. ORGANIZATION DEVELOPMENT
Perseroan senantiasa berusaha mengembangkan organisasi The Company continues to develop organization and boosts
dan meningkatkan produktivitas karyawan melalui desain employees’ productivity by organization design and
organisasi dan penguatan budaya kerja yang baik. Perubahan strengthening a good working culture. The changing of
desain organisasi selalu diselaraskan dengan strategi dan organization design is always harmonized with Company’s
tujuan Perseroan, sehingga organisasi semakin adaptif dan strategy and objective, therefore the organization is more
fleksibel dalam menghadapi tantangan dan kebutuhan adaptive and flexible to face challenges and to fulfil business
bisnis. requirements.
Sejalan dengan salah satu strategi Perseroan, yaitu “Leverage In line with one of the Company’s strategy “Leverage non-
non-core business”, Perseroan melakukan langkah-langkah core business”, the Company took several measures as follows:
strategis sebagai berikut:
1. Membentuk organisasi khusus yang menangani unit 1. Forming specific organization which handle operating
bisnis operating lease yang dipimpin oleh Chief of Kinto lease business unit lead by Chief of Kinto Indonesia. This
Indonesia. Organisasi ini terdiri atas Kinto Business organization comprises from Kinto Business Development
Development and Marketing Department, Kinto Sales and Marketing Department, Kinto Sales Department,
Department, Kinto After Sales Department, dan Kinto Kinto After Sales Department, and Kinto Business Support
Business Support Department. Struktur ini dirancang untuk Department. This structure is designed to strengthen
memperkuat unit bisnis Kinto dalam mengembangkan Kinto unit business in developing and carrying out its
dan menjalankan proses bisnisnya secara optimal. business optimally.
2. Membentuk Business Development Department di bawah 2. Forming Business Development Department under
Divisi Business Development dan Corporate Planning. Business Development and Corporate Planning Division.
Departemen ini bertanggung jawab untuk mencari This department is responsible to find opportunity and
peluang dan mengembangkan bisnis baru yang berpotensi develop new business which is potentially becoming
menjadi sumber pendapatan tambahan bagi Perseroan. new source of income for the Company.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
56 Laporan Tahunan 2024
Page 57
Melalui langkah-langkah ini, Perseroan berupaya memperkuat Through these measures, the Company endeavours to support
organisasi untuk mendukung strategi Perseroan yaitu “Leverage the Company strategy of “Leveraging non-core business.”
non-core business.”
Program implementasi budaya dilakukan dalam berbagai Culture program implementation is conducted in many ways
cara baik melalui daring maupun secara langsung. Pada through online and offline. In 2024, the Company conducted
tahun 2024, Perseroan berhasil mengadakan program rutin routine program such as delivering information from Top
penyampaian informasi dari Top Management ke karyawan, Management to employees such as BOD Talk, Genba, and
seperti BOD Talk, Genba, dan lainnya. others.
II. REKRUTMEN II. RECRUITMENT
Untuk menunjang operasional bisnis Perseroan dan memenuhi In order to support Company’s business operation and to
manpower planning yang telah dibuat di awal tahun, pada fulfil manpower planning created at the beginning of the
tahun 2024 tim rekrutmen telah berhasil merekrut 130 year, in 2024 the recruitment team had successfully recruited
karyawan internal dan 412 karyawan eksternal (termasuk 130 internal and 412 external employees (including the
pengganti karyawan yang pensiun atau mengundurkan replacement of pensioned or resigned employees).
diri).
Tahun 2024, tim rekrutmen Perseroan melaksanakan kegiatan In 2024, recruitment team had successfully carried out
recruitment dan branding yang dilakukan secara online dan recruitment activities as well as online and offline branding
offline. Perseroan bekerja sama dengan 39 perguruan tinggi programs. The Company collaborated with 39 universities
untuk beberapa kegiatan seperti campus hiring, job fair, for activities such as campus hiring, job fair, and signing of
maupun penandatanganan Memorandum of Understanding Memorandum of Understanding (MoU). The Company also
(MoU). Perseoran juga aktif melakukan branding secara online actively conducted online branding through Instagram
melalui media Instagram @taf_career, dengan cara membuat @taf_career, by creating content with topic namely “Life at
konten dengan topik “Life at TAF”, “TAF Goes to Campus”, dan TAF”, “TAF Goes to Campus”, and other topic which currently
topik yang sedang trending di saat itu. Saat ini Instagram trending. Currently, Instagram @taf_career has a total followers
@taf_career memiliki total followers kurang lebih 48.200, of approximately 48,200, which significantly increased 12,700
naik signifikan sebesar 12.700 dari tahun 2023. Pada tahun followers compared to 2023. The Company also collaborated
2024, Perseroan juga menjalin kolaborasi dengan Astra with Astra International in spreading vacancies through
International dalam hal penyebaran lowongan kerja melalui Instagram @astra_career and cooperated with Astra Financial
Instagram @astra_career, serta bekerja sama dengan Astra to carry out Astra Financial Management Trainee selection
Financial untuk menjalankan proses seleksi Management process.
Trainee Astra Financial.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 57
Page 58
III. PENGEMBANGAN KARYAWAN III. EMPLOYEE DEVELOPMENT
Karyawan menjadi aset yang penting untuk keberlangsungan Employee is an essential asset for Company’s sustainability
Perseroan dan mendukung implementasi strategi Perseroan and to support future Company’s strategy. Therefore the
selanjutnya. Oleh karena itu, Perseroan melaksanakan Company conducts several systematic employee development
beberapa program pengembangan karyawan yang sistematis, programs, not only to improve employees’ competence but
yang tidak hanya meningkatkan kompetensi tetapi juga also their character development. Employee development
pengembangan karakter karyawan. Pengembangan karyawan is a cycle process which includes:
merupakan siklus proses yang meliputi tahapan:
1. Pemetaan Kompetensi; 1. Competence Mapping;
2. Pemetaan Karyawan; 2. Human Capital Mapping;
3. Penyusunan dan Penyelenggaraan Program 3. Development Program; and
Pengembangan; dan
4. Evaluasi Program dan Kinerja 4. Program and Performance Evaluation
Di tahun 2024, Perseroan menyelenggarakan beberapa In 2024, the Company continues to conduct routine
program pengembangan rutin untuk para kader di masa development programs for future cadres and individual
depan maupun pengembangan individual setiap karyawan. development for each employee. Such routine development
Program pengembangan rutin tersebut adalah pelatihan program are trainings and assignments to support business
dan penugasan untuk mendukung kebutuhan bisnis dan and organizational needs, 25 internal trainings with the total
organisasi, sebanyak 25 pelatihan internal dengan jumlah participants of 5,906 employees have been conducted and
peserta 5.906 karyawan telah dilaksanakan dan Perseroan the Company also sent 237 employees to 26 external trainings.
juga mengirimkan 237 karyawan ke 26 pelatihan eksternal. In preparing future cadres, the Company was focusing in
Dalam rangka mempersiapkan kader di masa depan, Perseroan programs at operational area such as:
memfokuskan program pada area operasional, yaitu:
1. 1 batch Sales Head Development Program dengan peserta 1. 1 batch of Sales Head Development Program participated
sebanyak 3 orang; by 3 employees;
2. 1 batch AR Head Development Program yang menghasilkan 2. 1 batch of AR Head Development Program which has
4 lulusan; dan graduated 4 employees; and
3. Program Management Trainee dengan peserta sebanyak 3. Management Trainee program which has graduated 34
34 orang. employees.
Selaras dengan program yang dijalankan oleh lembaga Aligned with the program conducted by certification institution
sertifikasi untuk perusahaan pembiayaan, maka di tahun for finance company, in 2024 the Company sent 215 employees
2024 Perseroan mengirimkan 215 karyawan untuk mengikuti to participate in 13 types of certification training. The training
13 jenis pelatihan sertifikasi. Kegiatan pelatihan di tahun ini activities were conducted hybrid, online, or offline adjusting
dilakukan secara hybrid, online, maupun offline dengan to the requirements of each activity.
menyesuaikan kebutuhan pada masing-masing kegiatan.
Selain program di atas, Perseroan juga menyelenggarakan Aside than the aforementioned program, the Company also
program untuk meningkatkan kompetensi para pimpinan conducted program to improve competence of leaders
melalui Leaders Forum sebanyak 7 kali. Program Leaders through 7 times Leaders Forum. Leaders Forum program is
Forum merupakan ruang diskusi dan belajar bersama para a room for discussion and collaborative learning between
pimpinan antar departemen sehingga bisa meningkatkan leaders cross department to improve cross function
kolaborasi dan kerja sama lintas fungsi. collaboration and cooperation.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
58 Laporan Tahunan 2024
Page 59
Kategori Nama Training Jumlah Peserta
Category Training Name Total Participant
Program Orientasi Karyawan Baru (NEOP) secara elektronik
Internal 111
E-New Employee Orientation Program
Advance Selling Process
22
Advance Selling Process
Salesmanship
50
Salesmanship
Astra Management System
27
Astra Management System
Training ISO 37001 :2016 Sistem Management Anti Penyuapan
18
ISO 37001:2016 Anti-Fraud Management System Training
Kaizen Training
18
Kaizen Training
Risk Management Lv 2
30
Risk Management Lv 2
Webinar: AI Powered Design Thinking for Customer Centric
226
Webinar: AI Powered Design Thinking for Customer Centric
Training Coaching, Mentoring, and Counseling
21
Coaching, Mentoring, and Counseling Training
Risk Management Lv.1
1204
Risk Management Lv. 1
Credit Risk Management
29
Credit Risk Management
Design Thinking Training
30
Design Thinking Training
Pelatihan Dasar Kepemimpinan
72
Basic Leadership Training
Kaizen Training (digital learning)
73
Kaizen Training (digital learning)
Astra Management System (digital learning)
52
Astra Management System (digital learning)
Compliance Awareness (digital learning)
1730
Compliance Awareness (digital learning)
Training Power BI
29
Training Power BI
Business Presentation (digital learning)
20
Business Presentation (digital learning)
Basic Leadership (digital learning)
51
Basic Leadership (digital learning)
Design Thinking (digital learning)
17
Design Thinking (digital learning)
The 4 Disciplines of Execution (digital learning)
47
The 4 Disciplines of Execution (digital learning)
Security Awareness Training (digital learning)
2002
Security Awareness Training (digital learning)
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 59
Page 60
Kategori Nama Training Jumlah Peserta
Category Training Name Total Participant
Finance for Non Finance (digital learning)
2
Finance for Non Finance (digital learning)
4 Disciplines of Execution
20
4DX
English Training Course
5
English Training Course
GCG Award Economic Review Training
Eksternal 4
GCG Award Economic Review Training
Analisa Kredit Korporasi Astra Financial Training
7
Corporate Credit Analyst Astra Financial Training
Webinar How to Prevent Accounting Fraud in Financial Sector
2
Webinar How to Prevent Accounting Fraud in Financial Sector
Sertifikasi Dasar Pembiayaan Managerial
11
Basic Finance Certification for Manager
Sertifikasi Profesi Penagihan
165
Collection Profession Certification
Sertifikasi Dasar Komisaris
1
Commissioner Basic Certification
Digital Transformation: Leading People, Data & Technology
1
Digital Transformation: Leading People, Data & Technology
Sertifikasi Risk Management Setingkat Direksi
1
Risk Management Certification for Director
Diskusi Pajak dengan Astra International
2
Tax Discussion with Astra International
Coaching and Counseling Training
2
Coaching and Counseling Training
Human Capital Officer Development Program
2
Human Capital Officer Development Program
Crafting A World Class - Customer Exp. by Halo BCA
2
Crafting A World Class - Customer Exp. by Halo BCA
Job Evaluation - Basic Training
1
Job Evaluation - Basic Training
Sertifikasi Internal Auditor Practicioner
2
Internal Auditor Practicioner Certification
TBP – T3 at Toyota Financial Services Corporation
1
TBP – T3 at Toyota Financial Services Corporation
Astra Basic Management Program
4
Astra Basic Management Program
Astra First-Line Management Program
10
Astra First-Line Management Program
Astra Middle Management Program
3
Astra Middle Management Program
Astra Senior Management Program
2
Astra Senior Management Program
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
60 Laporan Tahunan 2024
Page 61
Kategori Nama Training Jumlah Peserta
Category Training Name Total Participant
Pelatihan perhitungan PPh 21
2
PPh 21 Calculation Training
Ujian Profesi Advokat
1
Advocat Profession Exam
Workshop Internal & Eksternal Dispute Resolution di Industri Pembiayaan
3
Internal & External Dispute Resolution in Financing Industry Workshop
Training dan Ujian CPSAK
1
CPSAK Training and Exam
Brevet AB
2
Brevet AB
BCP & Cyber Security Training
2
BCP & Cyber Security Training
Credit Risk Management Officer
2
Credit Risk Management Officer
TOTAL 6,143
IV. MANAJEMEN KINERJA IV. PERFORMANCE MANAGEMENT
Perseroan melaksanakan manajemen kinerja dengan siklus The Company conducts working system management in a
sebagai berikut: cycle starting from:
1. Perencanaan Kinerja; 1. Performance Planning;
2. Eksekusi Kinerja; 2. Performance Execution;
3. Penilaian Kinerja Tengah Tahun; dan 3. Mid Year Performance Evaluation; and
4. Penilaian Kinerja Akhir Tahun. 4. End Year Performance Evaluation.
Tahap perencanaan kinerja dilakukan pada awal tahun setelah Performance planning phase commences at the beginning
Perseroan menetapkan strategi Perseroan dan menurunkannya of the year after the Company determined the Company’s
ke dalam Key Performance Indicator (KPI) level divisi. Setiap strategy and deployed into Division Level Key Performance
karyawan memiliki Rencana Kinerja Individual (IPP) sebagai Indicator (KPI). Each employee has Individual Performance
panduan kinerja selama satu tahun sekaligus menjadi tolak Plan (IPP) as one year performance guidelines as well as
ukur penilaian kinerja karyawan. benchmark of employees’ performance appraisal.
V. HUBUNGAN INDUSTRIAL V. INDUSTRIAL RELATIONS
Hubungan Industrial mencakup hubungan antara Perseroan Industrial Relations cover the relations between the Company
dengan karyawan, karyawan dengan karyawan, maupun and employees, inter-employees, and the Company with
Perseroan dengan pemerintah yang berkaitan dengan the government in relation with employment. In order to
ketenagakerjaan. Untuk membangun hubungan industrial establish harmonize industrial relations, the Company:
yang harmonis, Perseroan:
a. memiliki media komunikasi yaitu Genba; a. has communication media namely Genba;
b. memiliki media informasi bulanan untuk menginformasikan b. has monthly information media information to inform
seputar kesehatan, kebijakan, benefit, dan lain-lain kepada about health, policy, benefit, and others to the employees;
Karyawan;
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 61
Page 62
c. mengadakan kegiatan kebersamaan karyawan rutin c. holds routine employee activities in various forms such
dalam berbagai bentuk kegiatan seperti Employee as Employee Gathering, Surprise Breakfast, Sports and
Gathering, Surprise Breakfast, Olahraga Bersama dan commemorating events such as Kartini Day, Indonesian
acara-acara peringatan seperti Hari Kartini, Kemerdekaan Independence Day, and others.
Indonesia, dan lain lain.
Di samping itu, sebagai bentuk tanggung jawab Perseroan In addition, as a form of responsibility to the government,
kepada pemerintah, Perseroan selalu berusaha untuk the Company always tries to comply with manpower regulation
memenuhi regulasi ketenagakerjaan sebagai berikut: as follows:
a. mendaftarkan seluruh karyawan menjadi peserta Badan a. registering all employees as Health Social Security Agency/
Penyelenggaran Jaminan Sosial (BPJS) Kesehatan maupun Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS) member
BPJS Ketenagakerjaan; and Employment BPJS member;
b. menjamin 100% wajib lapor ketenagakerjaan didaftarkan b. guaranteeing 100% fulfilment of mandatory manpower
bagi cabang yang baru akan beroperasi dan diperbaharui report for new branches and renewal for Head Office
untuk kantor pusat dan cabang yang telah beroperasi. and operating branches.
Serta, sebagai upaya membangun relasi dengan masyarakat Also as an effort to build relationship with surrounding
sekitar, Perseroan: communities, the Company:
a. secara aktif ikut serta dalam kegiatan-kegiatan a. actively participating in gathering activities held by Astra
kebersamaan yang diadakan oleh Astra Financial dengan Financial with government institutions related to
lembaga-lembaga pemerintah dalam bidang employment; and
ketenagakerjaan; dan
b. tergabung dalam organisasi pembiayaan Indonesia b. becoming a member of Indonesia financing organization
(APPI/Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia). (APPI/Indonesia Financial Services Association).
VI. MANAJEMEN PENGUPAHAN VI. SALARY MANAGEMENT
Sistem remunerasi selalu mengacu pada perubahan peraturan Remuneration system is always referred to the amendment
perundang-undangan dengan tetap memperhatikan kompetisi of applicable laws and regulations by still considering market
pasar, kemampuan Perseroan, serta untuk memotivasi competition, the Company’s capability, and to motivate
karyawan agar dapat berkontribusi sebaik mungkin. Salah employees in order to contribute their best. One of the
satu program untuk memotivasi karyawan adalah dengan program is by granting scholarship to employees or employees’
pemberian beasiswa bagi karyawan maupun bagi anak children through STAR (Student Tuition and Rewards
karyawan melalui program STAR (Student Tuition and Rewards Scholarship) program and appreciation to achieved employee
Scholarship) dan pemberian apresiasi bagi karyawan berprestasi through TAF HEROES (Helpful – Excellence – Responsive).
melalui program TAF HEROES (Helpful – Excellence – Responsive).
VII. MANAJEMEN TERMINASI VII. TERMINATION MANAGEMENT
Berakhirnya hubungan kerja dapat terjadi dalam beberapa Employment termination can occur in several ways:
bentuk yaitu:
1. Pengunduran diri; 1. Resignation;
2. Selesai masa kontrak kerja; 2. Expiration of employment contract;
3. Pemutusan Hubungan Kerja karena pelanggaran; dan 3. Termination due to violations; and
4. Pensiun. 4. Pension.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
62 Laporan Tahunan 2024
Page 63
Pengunduran diri diajukan langsung oleh karyawan dengan Resignation is submitted directly by employee by delivering
mengirimkan surat pengunduran diri ke Human Resources notification letter to Human Resources Division (HRD) at the
Division (HRD) paling lambat satu bulan sebelum tanggal latest one month before the date of resignation. Expiration
pengunduran diri. Pemutusan Hubungan kerja karena selesai of employment contract is conducted with prior evaluation
masa kontrak kerja dilakukan dengan didahului oleh masa of employee’s performance and continued by notification
evaluasi kinerja karyawan serta dilanjutkan dengan of expiration of employment contract to the employee.
pemberitahuan selesai kontrak kerja kepada karyawan. Whereas, termination is conducted to the employee who
Sedangkan Pemutusan Hubungan Kerja dilakukan terhadap conducts violation and does not make improvement even
karyawan yang melakukan pelanggaran dan tidak juga though has been given warning letter by its supervisor.
melakukan perbaikan walaupun telah diberikan surat peringatan Pension is experienced by the employee who reaches age
oleh atasan. Pensiun dialami oleh karyawan yang sudah memasuki above 55 years old. The pensioned employee will receive
masa pensiun yaitu pada usia di atas 55 tahun. Karyawan yang pension fund realization facility. In 2024, there were 136
pensiun akan mendapatkan fasilitas realisasi dana pensiun. employees resigned with 9,91% turnover rate, with 1 pensioned
Pada tahun 2024, karyawan yang mengundurkan diri berjumlah employees.
136 orang dengan turnover rate sebesar 9,91%, dan 1 orang
karyawan yang pensiun.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 63
Page 64
31 DESEMBER | 31 DECEMBER
Pendidikan 2020 2021 2022 2023 2024 Education
SMA 17 17 17 17 18 Highschool
Diploma (D3) 135 129 123 127 121 Diploma (D3)
Sarjana (S1) & Pascasarjana Under Graduate (S1) &
1188 1146 1212 1246 1253 Post Graduate (S2 & S3)
(S2 & S3)
Jumlah 1340 1292 1352 1390 1392 Total
Manajemen 2020 2021 2022 2023 2024 Management
Direksi 5 5 5 5 5 Director
Manajerial 86 82 83 84 87 Manager
Supervisor 117 117 146 161 162 Supervisor
Staf 1132 1088 1118 1140 1138 Staff
Jumlah 1340 1292 1352 1390 1392 Total
Usia 2020 2021 2022 2023 2024 Age
18-25 Tahun 227 147 172 166 152 18-25 Years old
26 - 35 Tahun 798 820 837 859 840 26 - 35 Years old
36 - 45 Tahun 293 301 315 316 332 36 - 45 Years old
46 - 55 Tahun 22 24 28 47 67 46 - 55 Years old
> 55 Tahun 0 0 0 2 1 > 55 Years old
Jumlah 1340 1292 1352 1390 1392 Total
Status Karyawan 2020 2021 2022 2023 2024 Employee Status
Karyawan Tetap 1115 1131 1162 1204 1249 Permanent Employee
Karyawan Kontrak 225 161 190 186 143 Non Permanent Employee
Jumlah 1340 1292 1352 1390 1392 Total
Jenis Kelamin 2020 2021 2022 2023 2024 Gender
Pria 1061 1016 1072 1094 1091 Male
Wanita 279 276 280 296 301 Female
Jumlah 1340 1292 1352 1390 1392 Total
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
64 Laporan Tahunan 2024
Page 65
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 65
Page 66
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES 66 Laporan Tahunan 2024
Page 67
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 67
Page 68
Menghadapi perkembangan industri pembiayaan yang To face more challenging multifinance industry, the Company
semakin kompleks, Perseroan merasa perlu adanya suatu feels it is very important to have a structural good governance
proses tata kelola yang terstruktur untuk mengelola aktivitas process to manage its business to maintain sustainable
bisnis sehingga dapat terus berkembang secara berkelanjutan. growth.
Sebagai Perusahaan Pembiayaan dan emiten yang berada As Finance Company and Bond Issuer Company under
di bawah pengawasan Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”), supervision of Financial Services Authority/ Otoritas Jasa
Perseroan berkomitmen melaksanakan Tata Kelola Perusahaan Keuangan (“OJK”), the Company has commitment to
yang baik (Good Corporate Governance atau “GCG”). Perseroan implement Good Corporate Governance (“GCG”) principle.
mematuhi ketentuan yang ditetapkan oleh OJK, otoritas The Company is obliged to comply with the provisions
bursa, dan pasar modal, antara lain dengan menerapkan regulated by the OJK, stock exchange, and capital market
keterbukaan dan akuntabilitas yang tercermin pada authorities by implementing transparency and accountability
penunjukan Komisaris Independen, Komite Audit, dan through the appointment of Independent Commissioner,
Sekretaris Perusahaan. Audit Committee, and Corporate Secretary.
Perseroan juga senantiasa berpegang teguh pada prinsip The Company also continues to highly comply with the
kehati-hatian dalam menjalankan kegiatan operasionalnya. prudential principle in running the operational activities. In
Pada tahun 2024, Perseroan berhasil untuk mempertahankan 2024, the Company successfully maintained ISO 37001:2016
sertifikasi ISO 37001:2016 tentang Sistem Manajemen Anti certification regarding Anti-Bribery Management System
Penyuapan yang telah didapatkan sejak tahun 2021, dan which has been obtained since 2021, and as a result, there
sebagai hasilnya tidak terdapat temuan berdasarkan audit is no finding based on the said audit, therefore the Company
tersebut, sehingga dengan demikian Perseroan telah berhasil has successfully maintained the ISO 37001:2016 certification
mempertahankan sertifikasi ISO 37001:2016 dari Lembaga from the British Standard Institution Certification Agency.
Sertifikasi British Standard Institution.
Dengan berpedoman kepada ISO 37001:2016 tentang Sistem By referring to ISO 37001:2016 regarding Anti-Bribery
Manajemen Anti Penyuapan dan juga peraturan perundang- Management System and the prevailing regulation, the
undangan yang berlaku, Perseroan telah menyesuaikan Company has adjusted the Guidance on Implementation of
Pedoman Pelaksanaan Penerapan Program Anti Pencucian Anti- Money Laundering, Funding Terrorism Prevention, and
Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Proliferasi Funding Mass Destructive Weapons Proliferation Program,
Senjata Pemusnah Massal, mengadakan pelatihan dan and conducted training and socialization to all related
sosialisasi kepada seluruh karyawan Perseroan yang terkait Company’s employees, and submited report to the Indonesian
dan melakukan pelaporan kepada Pusat Pelaporan dan Financial Transaction Reports and Analysis Center (PPATK)
Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) serta instansi berwenang as well as other authorities, as appropriate.
lainnya sebagaimana mestinya.
Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance
I. Rapat Umum Pemegang Saham I. General Meeting of Shareholders
II. Dewan Komisaris dan Komite-Komite yang dibentuk II. Board of Commissioners and Committees established
oleh Dewan Komisaris: by the Board of Commissioners:
a. Komite Audit a. Audit Committee
b. Komite Pemantau Risiko b. Risk Monitoring Committee
c. Komite Remunerasi dan Nominasi c. Remuneration and Nomination Committee
III. Direksi III. Board of Directors
IV. Unit Usaha Syariah IV. Sharia Business Unit
V. Manajemen Risiko V. Risk Management
VI. Audit Internal VI. Internal Audit
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
68 Laporan Tahunan 2024
Page 69
VII. Whistleblowing System VII. Wistleblowing System
VIII. Auditor Independen VIII.Independent Auditor
IX. Kalender Keuangan IX. Financial Calendar
X. Kepatuhan Hukum X. Legal Compliance
XI. Sekretaris Perusahaan XI. Corporate Secretary
Perseroan didirikan berdasarkan hukum Indonesia sesuai The Company is incorporated under Indonesian Law in
dengan Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan accordance with Law No. 40 of 2007 on Limited Liability
Terbatas. Perseroan memiliki 3 buah organ perusahaan, yaitu Company. The Company has 3 company organs, namely
Rapat Umum Pemegang Saham, Dewan Komisaris, dan General Meeting of Shareholders, the Board of Commissioners,
Direksi yang masing-masing memiliki tugas dan wewenang and the Board of Directors, each has its own duties and
masing-masing. responsibilities.
I. Rapat Umum Pemegang Saham I. General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) mempunyai seluruh The General Meeting of Shareholders (GMS) has all powers
wewenang yang tidak diberikan kepada Dewan Komisaris not granted to the Board of Commissioners and the Board
dan Direksi dalam batas-batas yang ditentukan dalam of Directors within the limit as determined in legislation and/
peraturan perundang-undangan dan/atau anggaran dasar or articles of association of the Company, which among
Peseroan, yaitu antara lain: others determining:
- Perubahan anggaran dasar; - Change in the article of association;
- Besarnya modal; - Size of capital;
- Penggunaan keuntungan bersih; - Utilization of net profit;
- Pengangkatan dan pemberhentian anggota Direksi dan - Appointment and dismissal of members of the Board of
Dewan Komisaris; Directors and the Board of Commissioners;
- Penggabungan, peleburan, atau pemisahan perusahaan; - Merger of, consolidation of, or spin off from the Company;
dan and
- Dilakukannya transaksi yang melebihi nilai tertentu. - Execution of transaction that exceeds certain limit.
RUPS terdiri dari: GMS consists of:
(i) RUPS Tahunan yang diselenggarakan tiap tahun paling (i) Annual GMS convened each year not later than the end
lambat pada akhir bulan April; dan of the months of April; and
(ii) RUPS Luar Biasa yang diadakan sewaktu-waktu berdasarkan (ii) Extraordinary GMS, convened from time to time when
kebutuhan. deemed necessary.
Dewan Komisaris atau 1 atau lebih pemegang saham yang The Board of Commissioner or 1 or more shareholders
mewakili paling sedikit 1/10 bagian dari jumlah seluruh representing at least 1/10 of the total number of the issued
saham Perseroan yang telah dikeluarkan dengan hak suara shares with valid voting rights may request the Board of
yang sah dapat meminta Direksi untuk memanggil dan Directors to call and convene Extraordinary GMS. The request
menyelenggarakan RUPS Luar Biasa. Permintaan tersebut shall be in writing and sent through registered mail by
tertulis dan dikirimkan dengan surat tercatat dengan mentioning the matters to be discussed in the Extraordinary
menyebutkan hal-hal yang hendak dibicarakan. GMS.
Secara umum, RUPS dapat dilangsungkan apabila dihadiri In general, a GMS can be held if present or presented by
atau diwakili oleh pemegang saham yang mewakili paling shareholders representing at least 2/3 (two-thirds) of the
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 69
Page 70
sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah seluruh saham total number of issued shares of the Company with valid
yang dikeluarkan oleh Perseroan dengan hak suara yang voting rights.
sah.
Semua keputusan RUPS diusahakan diambil berdasarkan All GMS decisions are pursued to be taken based on consensus.
musyawarah untuk mufakat. Dalam hal keputusan berdasarkan In the case of a decision cannot be reached by consensus,
musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, maka keputusan then decisions will be taken based on an affirmative vote of
diambil berdasarkan suara setuju paling sedikit 2/3 bagian at least 2/3 of the total number of votes validly cast at the
dari seluruh jumlah suara yang dikeluarkan dengan sah GMS.
dalam RUPS.
Persyaratan kuorum dan pemungutan suara RUPS yang Different and tighter quorum and voting requirements apply
berbeda dan lebih ketat berlaku dalam hal RUPS menentukan to convene a GMS approving certain important matters as
hal-hal penting tertentu sebagaimana ditentukan dalam determined in the Company’s articles of association, such
anggaran dasar Perseroan, seperti persetujuan merger, as approving merger, consolidation or spin off.
konsolidasi atau spin off.
Pada tanggal 2 April 2024, Perseroan mengadakan RUPS On 2 April 2024, the Company convened the Annual GMS
Tahunan untuk Tahun Buku 2023 yang dituangkan dalam for 2023 Financial Year as written on Deed of Shareholders
Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham yang Resolutions drawn up before Ny. Esther Pascalia Ery Jovina,
dibuat oleh Ny. Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn. Notaris S.H., M.Kn., Notary in Jakarta, dated 29 April 2024, Number
di Jakarta, tanggal 29 April 2024, Nomor 40 dan 41, yang 40 and 41, with resolutions as follows:
memutuskan:
1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk Tahun 1. To approve Annual Report for the 2023 Financial Year
Buku 2023 (“Laporan Tahunan 2023”) dan Mengesahkan (“2023 Annual Report”) and to Ratify the Audited Financial
Laporan Keuangan Perseroan yang telah diaudit untuk Report for the 2023 Financial Year (“2023 Financial Report”).
Tahun Buku 2023 (“Laporan Keuangan 2023”).
a. Menyetujui dan menerima Laporan Tahunan 2023, a. To approve and accept the 2023 Annual Report,
termasuk mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan including to ratify the Board of Commissioners’
Dewan Komisaris; dan Supervisory Report contained therein;
b. Mengesahkan Laporan Keuangan 2023 yang telah b. To ratify the 2023 Financial Report audited by the
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Public Accountant Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis
Wibisana, Rintis dan Rekan (a member firm of & Rekan (a member firm of PricewaterhouseCoopers
PricewaterhouseCoopers global network) sebagaimana global network), as stated in their report
disampaikan dan dimuat dalam Laporan mereka No. 00099/2.1025/AU.1/09/0222-3/1/II/2024 dated
tanggal 20 Februari 2024 nomor 00099/2.1025/ 20 February 2024, rendering the opinion of fairly
AU.1/09/0222-3/1/II/2024, dengan pendapat wajar stated in all material respects; and
dalam semua hal yang material; dan
dengan disetujuinya Laporan Tahunan 2023 dan with the approval of 2023 Annual Report and the
pengesahan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris ratification of the Board of Commissioners’ Supervisory
serta disahkannya Laporan Keuangan 2023, maka Report as well as the ratification of 2023 Financial Report,
Pemegang Saham memberikan pelunasan dan therefore the Shareholders grant full release and discharge
pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquiet et to all members of the Board of Directors for their
de charge) kepada seluruh anggota Direksi Perseroan management actions and all members of the Board of
atas tindakan pengurusan dan anggota Dewan Komisaris Commissioners for their supervisory actions performed
Perseroan atas tindakan pengawasan yang telah dijalankan in the 2023 Financial Year, to the extent that such actions
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
70 Laporan Tahunan 2024
Page 71
selama tahun buku 2023, sejauh tindakan-tindakan were reflected in the 2023 Annual Report and the 2023
tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan 2023 dan Financial Report.
Laporan Keuangan 2023.
2. Penetapan Penggunaan Laba Bersih Perseroan Tahun 2. Determination of the Appropriation of the Company’s
Buku 2023 (“Tahun Buku 2023”). net profit for the 2023 Financial Year (“2023 Financial
Year”).
Menetapkan penggunaan laba bersih Perseroan untuk To determine the appropriation of the Company’s net
Tahun Buku 2023 sebesar Rp 690.332.876.329,- (enam profit for the 2023 Financial Year amounted to
ratus sembilan puluh miliar tiga ratus tiga puluh dua juta IDR 690.332.876.329 (six hundred ninety billion three
delapan ratus tujuh puluh enam ribu tiga ratus dua puluh hundred thirty two million eight hundred seventy six
sembilan Rupiah) sebagai berikut: thousand three hundred twenty nine rupiah), as follows:
i. tidak akan ada pembagian dividen dari laba bersih i. No dividend will be paid to the Shareholders from
Perseroan kepada Pemegang Saham untuk Tahun the Company’s net profit for the 2023 Financial Year;
Buku 2023;
ii. sebesar Rp 8.000.000.000,- (delapan miliar Rupiah) ii. To allocate IDR 8,000,000,000 (eight billion Rupiah)
dialokasikan sebagai dana cadangan Perseroan untuk for the Company’s Statutory Reserve Fund for the
Tahun Buku 2023; dan karenanya total dana cadangan 2023 Financial Year; therefore, the total Reserve Fund
Perseroan akan berjumlah Rp 88.000.000.000,- of the Company shall be amounting to
(delapan puluh delapan miliar Rupiah); dan IDR 88,000,000,000 (eighty eight billion Rupiah); and
iii. Menyimpan sisa dari laba bersih Perseroan untuk iii. To keep the remaining amount of the Company’s net
Tahun Buku 2023 sejumlah Rp 682.332.876.329,- profit for the 2023 Financial Year amounted to
(enam ratus delapan puluh dua miliar tiga ratus tiga IDR 682.332.876.329 (six hundred eighty two billion
puluh dua juta delapan ratus tujuh puluh enam ribu three hundred thirty two million eight hundred
tiga ratus dua puluh sembilan Rupiah) sebagai laba seventy six thousand three hundred twenty nine
ditahan Perseroan. rupiah) as retained earnings of the Company.
3 a. Pengangkatan Anggota Direksi dan Dewan Komisaris 3 a. Appointment of the Members of the Board of
Perseroan. Directors and the Board of Commissioners of the
Company.
b. Penetapan Pembagian Tugas dan Wewenang Anggota b. Determination on the Allocation of Duties and
Direksi Perseroan. Authorities of the Members of the Board of Directors
of the Company.
c. Penetapan Remunerasi untuk Anggota Direksi dan c. Determination on the Remuneration for the Members
Honorarium Anggota Dewan Komisaris Perseroan. of the Board of Directors of the Company and the
Honorarium for the Members of the Board of
Commissioners of the Company.
a. Mengangkat: a. To appoint:
i. Tuan Agus Prayitno Wirawan selaku Presiden i. Mr. Agus Prayitno Wirawan as President Director
Direktur Perseroan; of the Company;
ii. Tuan Tomohei Matsushita selaku Wakil Presiden ii. Mr. Tomohei Matsushita as Vice President Director
Direktur Perseroan; of the Company;
iii. Tuan Budi Setiawan selaku Direktur Perseroan; iii. Mr. Budi Setiawan as Director of the Company;
iv. Tuan Yoshiyuki Hiramine selaku Direktur Perseroan; iv. Mr. Yoshiyuki Hiramine as Director of the Company;
v. Tuan Tan Justin Darsono selaku Direktur Perseroan; v. Mr. Tan Justin Darsono as Director of the Company;
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 71
Page 72
vi. Tuan Hao Quoc Tien selaku Presiden Komisaris vi. Mr. Hao Quoc Tien as President Commissioner of
Perseroan; the Company;
vii. Tuan Rudy selaku Wakil Presiden Komisaris vii. Mr. Rudy as Vice President Commissioner of the
Perseroan; Company;
viii. Nyonya Regina Okthory Sucianto selaku Komisaris viii. Mrs. Regina Okthory Sucianto as Independent
Independen Perseroan; Commissioner of the Company;
efektif sejak penutupan RUPS Tahunan ini sampai effective as of the closing of this Annual GMS up to
dengan penutupan Rapat Umum Pemegang Saham the closing of the AGMS of the Company in 2026,
Tahunan Perseroan di tahun 2026, dengan catatan with annotation that the effective date of the
bahwa tanggal efektif pengangkatan dan wewenang appointment and thus the duties and authorities of
Nyonya Regina Okthory Sucianto selaku Komisaris Mrs. Regina Okthory Sucianto as Independent
Independen Perseroan akan menjadi efektif terhitung Commissioner of the Company shall be subject to
sejak diperolehnya penetapan kelulusan penilaian successful completion of Fit-and-Proper Test as
kemampuan dan kepatutan seperti yang required by the Indonesian Financial Services
dipersyaratkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) Authority/Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) based on
berdasarkan Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2016 OJK Regulation No. 27/POJK.03/2016 Year 2016
tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi concerning Fit-and-Proper Test for Main Parties in
Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan (“POJK 27/2016”) Financial Services Institutions (“POJK 27/2016”) juncto
juncto Surat Edaran OJK No. 31/SEOJK.05/2016 tentang OJK Circular Letter No. 31/SEOJK.05/2016 Year 2016
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak concerning Fit-and-Proper Test for Main Parties in
Utama Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank (“SEOJK Non-Bank Financial Services Institutions (“SEOJK
31/2016”) sampai dengan penutupan Rapat Umum 31/2016”) up to the closing of the AGMS of the
Pemegang Saham Tahunan Perseroan di tahun 2026. Company in 2026.
Dengan demikian, susunan Direksi dan Dewan Therefore, the composition of the Board of Directors
Komisaris Perseroan efektif sejak penutupan RUPS and the Board of Commissioners of the Company
Tahunan ini sampai dengan penutupan Rapat Umum effective as of the closing of this Annual GMS up to
Pemegang Saham 2026 adalah sebagai berikut: the closing of the AGMS of the Company in 2026
shall be as follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Presiden Direktur Agus Prayitno Wirawan President Director
Wakil Presiden Direktur Tomohei Matsushita Vice President Director
Direktur Budi Setiawan Director
Direktur Yoshiyuki Hiramine Director
Direktur Tan Justin Darsono Director
Nama
Jabatan Position
Name
Presiden Komisaris Hao Quoc Tien President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Rudy Vice President Commissioner
Komisaris Independen Regina Okthory Sucianto*) Independent Commissioner
*) sejak diperolehnya penetapan kelulusan dalam penilaian kemampuan dan kepatutan seperti yang dipersyaratkan oleh OJK
berdasarkan POJK 27/2016 juncto SEOJK 31/2016. | subject to successful completion of Fit-and-Proper Test as required by OJK based
on POJK 27/2016 juncto SEOJK 31/2016.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
72 Laporan Tahunan 2024
Page 73
b. Menetapkan pembagian tugas dan wewenang b. To determine the allocation of duties and authorities
anggota Direksi Perseroan, efektif sejak penutupan of the members of the Board of Directors of the
RUPS Tahunan ini sampai dengan penutupan Rapat Company effective as of the closing of this Annual
Umum Pemegang Saham Perseroan tahun 2026 GMS to the closing of the AGMS of the Company in
sebagai berikut: 2026, as follows:
i. Presiden Direktur – IT, Human Resources and i. President Director – IT, Human Resources and
General Services, and Compliance Director: General Services, and Compliance Director:
Tuan Agus Prayitno Wirawan Mr. Agus Prayitno Wirawan
ii. Wakil Presiden Direktur – Risk Director: ii. Vice President Director – Risk Director:
Tuan Tomohei Matsushita Mr. Tomohei Matsushita
iii. Marketing Director: Tuan Budi Setiawan iii. Marketing Director: Mr. Budi Setiawan
iv. Finance Director: Tuan Yoshiyuki Hiramine iv. Finance Director : Mr. Yoshiyuki Hiramine
v. Operation Director: Tuan Tan Justin Darsono v. Operation Director : Mr. Tan Justin Darsono
c. Menyetujui remunerasi anggota Direksi Perseroan c. To approve the remuneration for the members of the
dan honorarium anggota Dewan Komisaris Perseroan Board of Directors of the Company and the honorarium
untuk masa jabatan mereka sesuai dengan peraturan/ for the members of the Board of Commissioners of the
kebijakan yang ditetapkan oleh Pemegang Saham Company for their respective term of office in accordance
hingga penutupan RUPS Tahunan berikutnya. with provisions/policies determined by the Shareholders
until the closing of the next Annual GMS.
4. Penunjukkan dan Penetapan Honorarium Akuntan Publik 4. Appointment and Determination for the Honorarium of
Independen untuk Melaksanakan Audit untuk Tahun the Independent Public Accountant to Conduct Audit
Buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 (“Tahun for the financial year ended on 31 December 2024 (“2024
Buku 2024”) Financial Year”)
a. Menunjuk Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, a. To appoint the Public Accountant Firm Tanudiredja,
Wibisana, Rintis & Rekan, yang merupakan kantor Wibisana, Rintis & Rekan, which is a public accountant
Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas Jasa firm registered in OJK and a member of
Keuangan (“OJK”) dan anggota dari jaringan global PricewaterhouseCoopers global network, to conduct
PricewaterhouseCoopers, untuk melaksanakan audit the audit of the financial statements of the Company
atas laporan keuangan Perseroan untuk Tahun Buku for the 2024 Financial Year; and
2024; dan
b. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk b. To authorize the Board of Directors of the Company
menentukan jumlah honorarium dan persyaratan to determine the amount of honorarium and other
lainnya sehubungan dengan penunjukan kantor requirements in connection with the appointment
akuntan publik tersebut dengan memperhatikan of such public accountant firm with due regard to
rekomendasi dari Komite Audit Perseroan dan usulan the recommendation of the Audit Committee of the
dari Dewan Komisaris Perseroan. Company and the proposal of the Board of
Commissioners of the Company.
5. Pengangkatan dan Penetapan Kompensasi bagi Anggota 5. Determination of Compensation of the Members of
Dewan Pengawas Syariah Perseroan Sharia Supervisory Board of the Company
a. Mengangkat anggota Dewan Pengawas Syariah a. To appoint the members of the Sharia Supervisory
Perseroan, sebagaimana telah direkomendasikan Board of the Company as recommended by Dewan
oleh Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia, Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN MUI)
dan karenanya susunan anggota Dewan Pengawas and therefore, the composition of members of the
Syariah Perseroan efektif sejak penutupan RUPS Sharia Supervisory Board of the Company effective
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 73
Page 74
Tahunan ini sampai dengan penutupan Rapat Umum as of the closing of this Annual GMS up to the closing
Pemegang Saham Tahunan Perseroan di tahun 2026 of the AGMS of the Company in 2026 shall be as
adalah sebagai berikut: follows:
(i) Ketua : Tuan Hasanudin (i) Chairman : Mr. Hasanudin
(ii) Anggota : Tuan Basri Bermanda (ii) Member : Mr. Basri Bermanda
(iii) Anggota : Nyonya Siti Ma’rifah (iii) Member : Mrs. Siti Ma’rifah
dengan catatan tidak mengurangi hak Para Pemegang without prejudicing the right of the Shareholders of
Saham untuk memberhentikan setiap anggota Dewan the Company to dismiss each member of the Sharia
Pengawas Syariah sewaktu-waktu sebelum berakhirnya Supervisory Board of the Company at any time, by
masa jabatan tersebut, dengan menyebutkan stating the reason thereof.
alasannya.
b. Menetapkan kompensasi bagi anggota Dewan b. To determine the compensation for the Sharia
Pengawas Syariah dengan ketentuan sebagai berikut: Supervisory Board of the Company with the following
annotations:
(i) Kompensasi berlaku untuk masa jabatan anggota (i) The compensation shall be valid for the term of
Dewan Pengawas Syariah Perseroan dan akan office of the Sharia Supervisory Board of the
dibayarkan sebanyak 13 (tiga belas) kali dalam Company and will be paid 13 (thirteen) times in
1 (satu) tahun; 1 (one) year;
(ii) Kompensasi tunduk pada peraturan perpajakan (ii) The compensation is subject to the applicable
yang berlaku; dan tax regulations; and
(iii) Pemegang saham memberikan wewenang dan (iii) The Shareholders authorize and grant power of
kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menentukan attorney to the Board of Directors of the Company
kompensasi setiap anggota Dewan Pengawas to determine the allocation of the compensation
Syariah. for each member of the Sharia Supervisory Board
of the Company.
II. Dewan Komisaris dan Komite-Komite II. Board of Commissioners and
yang dibentuk oleh Dewan Komisaris Committees established by the Board
of Commissioners
Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan atas The Board of Commissioners serves to provide oversight and
kebijakan pengurusan dan atas jalannya pengurusan Perseroan supervision of the Board of Directors in running the business,
oleh Direksi, termasuk memberikan nasihat, rekomendasi including to provide advice, recommendation and/or approval,
dan/atau juga persetujuan, jika diperlukan, kepada Direksi if required, to the Board of Directors of the Company to
Perseroan untuk melaksanakan strategi dan rencana implement strategy and development plan.
pengembangan Perseroan.
Dewan Komisaris merupakan suatu majelis dan setiap anggota The Board of Commissioners is a council, and each member
Dewan Komisaris tidak dapat bertindak sendiri-sendiri; oleh of the Board of Commissioners cannot act individually;
karena itu, semua tindakan Dewan Komisaris berdasarkan therefore all decisions made by the Board of Commissioners
keputusan yang disepakati bersama-sama sebagai suatu are based on consensus as a board. In the implementation
majelis. Dalam pelaksanaan tugasnya, Dewan Komisaris of their duties, the Board of Commissioners acts in good
melakukannya dengan itikad baik, kehati-hatian dan tanggung faith for the benefit of the Company, with care, and
jawab sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan responsibility in accordance with the Articles of Association
perundang-undangan yang berlaku. of the Company and prevailing regulations.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
74 Laporan Tahunan 2024
Page 75
Anggota Dewan Komisaris diangkat oleh Pemegang Saham All members of the Board of Commissioners are appointed
melalui Rapat Umum Pemegang Saham. by the Shareholders through General Meeting of Shareholders
(GMS).
Sepanjang tahun 2024, Dewan Komisaris mengadakan rapat During 2024, the Board of Commissioners convened 6
sebanyak 6 kali, yaitu tanggal 26 Februari 2024, 2 April 2024, meetings, dated 26 February 2024, 2 April 2024,
24 Juni 2024, 20 Agustus 2024, 22 Oktober 2024, dan 24 June 2024, 20 August 2024, 22 October 2024, and
6 Desember 2024, dengan tingkat kehadiran masing-masing 6 December 2024, with 100% meeting attendance, which
100% yang seluruhnya juga merupakan rapat bersama all of those is also counted as joint meeting with the Board
Direksi sesuai ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan of Directors based on the Otoritas Jasa Keuangan (Financial
Nomor 33/POJK.04/2014. Services Authority) Regulation Number 33/POJK.04/2014.
Dengan demikian seluruh anggota Dewan Komisaris Perseroan Therefore, all members of the Board of Commissioners have
telah memenuhi syarat kehadiran Rapat Dewan Komisaris fulfilled the Board of Commissioners’ Meeting requirement
sekurang-kurangnya 75% dari jumlah Rapat Dewan Komisaris at least 75% from the total Board of Commissioners’ Meeting
yang diadakan dalam periode 1 (satu) tahun berdasarkan convened within 1 (one) year period pursuant to Financial
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 29/POJK.05/2020 Services Authority Regulation Number 29/POJK.05/2020
juncto Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor juncto Financial Services Authority Regulation Nomor
30/POJK.04/2014. 30/POJK.04/2014. 30/POJK.04/2014.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan para Pemegang Based on Deed of Shareholders Resolution drawn up before
Saham yang dibuat oleh Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notary in Jakarta, dated
M.Kn., Notaris di Jakarta, tanggal 8 Oktober 2024, Nomor 14, 8 October 2024, Number 14, the composition of the Board
susunan Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: of Commissioners are as follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Presiden Komisaris Hao Quoc Tien President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Rudy Vice President Commissioner
Komisaris Independen Regina Okthory Sucianto Independent Commissioner
menjabat sampai dengan penutupan Rapat Umum Pemegang incumbent up to the closing of Annual GMS year 2026.
Saham Tahunan tahun 2026.
Seluruh anggota Dewan Komisaris Perseroan sebagaimana All members of the Board of Commissioners of the Company
disebutkan di atas juga telah memperoleh sertifikat tingkat as mentioned above also have completed basic certification
dasar di bidang pembiayaan untuk memenuhi ketentuan in financing sector to fulfill Financial Services Regulation No.
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.05/2018. 35/POJK.05/2018.
Di tahun 2024 anggota Dewan Komisaris mengikuti beberapa In 2024 members of Board of Commissioners followed some
seminar yang diselenggarakan oleh Asosiasi Perusahaan seminars held by Indonesia Financial Services Association/
Pembiayaan Indonesia antara lain sebagai berikut: Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia as follows:
1. Seminar Nasional Economic Outlook 2025; dan 1. Economic Outlook 2025 National Seminar; and
2. International Seminar Financing Challenges in The Amidst 2. International Seminar Financing Challenges in The Amidst
of Economic Slowdown. of Economic Slowdown.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 75
Page 76
Selama tahun 2024, kinerja Dewan Komisaris telah dinilai In 2024, the performance of the Board of Commissioners is
melalui Rapat Umum Pemegang Saham dan oleh pemegang assessed through GMS by Company’s shareholders pursuant
saham Perseroan sesuai dengan kriteria yang tercantum to the criteria stipulated in the guidelines provided by the
dalam pedoman yang ditentukan oleh pemegang saham shareholders which are PT Astra International Tbk. And Toyota
yakni PT Astra International, Tbk. dan Toyota Financial Services Financial Services Corporation.
Corporation.
Sedangkan kinerja Direksi dinilai oleh Dewan Komisaris Whereas the performance of the Board of Directors is assessed
melalui Rapat Dewan Komisaris berdasarkan pada laporan by the Board of Commissioners through the Board of
kinerja yang disampaikan pada Rapat Dewan Komisaris. Commissioners’ Meeting based on the performance report
delivered at the Board of Commissioners’ Meeting.
Komite-Komite yang dibentuk oleh Dewan Committees established by the Board
Komisaris guna mendukung efektivitas of Commissioners to support the
fungsi pengawasan Dewan Komisaris effectiveness of supervisory function of the
Board of Commissioners.
Sepanjang tahun 2024, melalui Rapat Dewan Komisaris, In 2024, through the Board of Commissioners’ Meeting, the
Dewan Komisaris telah menerima dan menelaah laporan- Board of Commissioners has approved and reviewed reports
laporan dari Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan from the Audit Committee, Risk Monitoring Committee, and
Komite Remunerasi dan Nominasi sebagai komite yang Remuneration and Nomination Committee as the committees
dibentuk untuk mendukung pelaksanaan tugas Dewan which formed to assist the implementation of duties of the
Komisaris. Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Board of Commissioners. Audit Committee, Risk Monitoring
Remunerasi dan Nominasi telah melaksanakan tugas dan Committee, and Remuneration and Nomination Committee
tanggung jawabnya dan telah memenuhi ketentuan Peraturan has performed its roles and responsibility and complied with
Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (Financial Services Authority)
Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.05/2020. Regulation No. 55/POJK.04/2015 and Otoritas Jasa Keuangan
(Financial Services Authority) Regulation No. 29/POJK.05/2020.
a. Komite Audit a. Audit Committee
Komite Audit merupakan suatu komite yang dibentuk The Audit Committee is a committee formed by the Board
oleh Dewan Komisaris yang secara khusus ditugaskan of Commissioners which is specifically assigned to provide
untuk memberikan masukan kepada Dewan Komisaris insight to the Board of Commissioners in its supervisory
dalam fungsi pengawasannya mengenai efektivitas atas function concerning the effectiveness of Good Corporate
Tata Kelola Perusahaan yang baik, pelaksanaan manajemen Governance, implementation of risk management, internal
risiko, mekanisme pengendalian internal, keandalan control mechanism, reliability of financial statements
laporan keuangan, serta kepatuhan terhadap peraturan and compliance with the applicable regulations.
yang berlaku.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Role and Responsibility of the Audit Committee
1. Menelaah tingkat kecukupan dan efektivitas 1. Review the level of adequacy and effectiveness of
pengendalian internal Perseroan; the Company’s internal control mechanism;
2. Menelaah tingkat kecukupan upaya manajemen 2. Review the adequacy of measures taken by
dalam menindaklanjuti rekomendasi auditor internal management to follow-up recommendation made
dan eksternal; by the internal and external auditor;
3. Menelaah pelaksanaan fungsi audit internal, yaitu 3. Review the quality of internal audit function by
dengan melakukan penelaahan terhadap perencanaan, evaluating the plan, performance, findings and
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
76 Laporan Tahunan 2024
Page 77
pelaksanaan, hasil dan efektivitas tindak lanjut hasil effectiveness of progress of follow-up actions of
audit internal yang dilakukan; internal audit findings;
4. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan 4. Reviews and advices the Board of Commissioners
Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan related to potential conflict of interests arising within
kepentingan Perseroan; dan the Company; and
5. Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi 5. Maintain the confidentiality of the’Company’s
Perseroan. documents, data, and information.
Komite Audit memiliki Piagam Komite Audit. Berdasarkan The Audit Committee shall have an Audit Committee
Piagam Komite Audit tersebut, anggota Komite Audit Charter. Based on this charter, the member of Audit
terdiri dari sekurang-kurangnya satu orang Komisaris Committee shall comprise at a minimum one Independent
Independen dan dua orang anggota yang berasal dari Commissioner and two members from outside of the
luar Perseroan. Company.
Kriteria untuk menjadi anggota Komite Audit adalah Criteria to become member of Audit Committee are
independen dan bebas dari benturan kepentingan. independent and free from conflict of interest. In addition,
Disamping itu anggota Komite Audit diharapkan bersikap member of Audit Committee shall be professional in
profesional dalam menjalankan tugas dan memberikan performing their duty and providing advises to the Board
pendapat kepada Dewan Komisaris. of Commissioners.
Selama tahun 2024, Komite Audit telah mengadakan 9 In 2024, the Audit Committee convened 9 meetings with
kali pertemuan dengan Tingkat kehadiran 100% untuk 100% meeting attendance to carried out its roles and
menjalankan tanggung jawabnya. Berikut adalah kegiatan responsibilities. The followings are the activity of Audit
Komite Audit di tahun 2024: Committee in 2024:
1. Menelaah dan berdiskusi dengan manajemen 1. Reviewed and discussed with management about
mengenai laporan keuangan Perseroan setiap triwulan; the Company’s financial reports on a quarterly basis;
2. Menelaah dan berdiskusi dengan Auditor Internal 2. Reviewed and discussed with Internal Auditor about
Perseroan mengenai aktivitas audit selama tahun audit activities during 2024 and audit plan for 2025;
2024 dan rencana audit tahun 2025;
3. Menelaah temuan-temuan penting dari Audit Internal 3. Reviewed significant findings from Internal Auditor
dan membahas implementasi rekomendasi serta and discussed the implementation recommendations
tindak lanjutnya; and follow ups;
4. Menelaah dan berdiskusi dengan Auditor Independen 4. Reviewed and discussed with Independent Auditor
Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (dahulu Tanudiredja, Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (previously Tanudiredja,
Wibisana, Rintis & Rekan) anggota dari Wibisana, Rintis, dan Rekan) member of
PricewaterhouseCoopers mengenai rencana audit PricewaterhouseCoopers on its audit plan and its
(entry meeting) dan implementasinya (clearance implementation as well as writing and publishing of
meeting) serta penyusunan dan penerbitan Laporan Financial Statement 2024 which became part of
Keuangan Tahun 2024 yang juga menjadi bagian Annual Report 2024;
dari Laporan Tahunan 2024;
5. Menelaah dan berdiskusi dengan manajemen 5. Reviewed and discussed with management regarding
mengenai kepatuhan Perseroan pada hukum dan the Company’s legal and regulatory compliance; and
peraturan perundang-undangan; dan
6. Melakukan pertemuan dengan pihak manajemen, 6. Held meetings with management, Independent
Auditor Internal, dan Auditor Independen. Auditor, and Internal Auditor.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 77
Page 78
Selama menjalankan kewenangannya di tahun 2024, In executing its roles and responsibilities in 2024 the
Komite Audit tidak mengalami kendala atau pembatasan Audit Committee did not find any challenges or limitations
dan Komite Audit dapat menjalankan tugasnya tanpa and the Audit Committee could carry out its duties
adanya intervensi dari pihak manapun. Hal ini sebagaimana without having intervention whatsoever. It is evidenced
dibuktikan dari kepesertaan rapat Komite Audit yang by the attendance of Audit Committee meeting which
hanya dihadiri oleh Komite Audit dan divisi atau only be attended by Audit Committee and related division
departemen terkait, untuk menjaga independensi or department to maintain the independence of Audit
pelaksanaan Rapat Komite Audit. Committee Meeting.
Berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Nomor: Based on the Board of Commissioners Resolution Number:
007/CommApp/Leg/IV/2024 tanggal 2 April 2024, susunan 007/CommApp/Leg/IV/2024 dated 2 April 2024, the
Komite Audit adalah sebagai berikut: composition of Committee Audit is as follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Ketua Regina Okthory Sucianto Chairman
Anggota Buntoro Muljono Member
Anggota R. Nunu Soetjahja Noegroho Member
menjabat sejak 2 April 2024 sampai dengan penutupan incumbent as of 2 April 2024 up to the closing of Annual
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun 2026. GMS year 2026.
Komite Audit merupakan pihak yang independen yang Komite Audit merupakan pihak yang independen yang
telah memenuhi persyaratan sebagaimana dimaksud telah memenuhi persyaratakan sebagaimana dimaksud
dalam Pasal 7 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. dalam Pasal 7 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.
55/POJK.04/2015. 55/POJK.04/2015.
b. Komite Pemantau Risiko b. Risk Monitoring Committee
Untuk membantu Dewan Komisaris dalam memantau In order to assist the Board of Commissioners in monitoring
pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh the implementation of risk management conducted by
Direksi maka Dewan Komisaris membentuk Komite the Board of Directors, the Board of Commissioners has
Pemantau Risiko. formed Risk Monitoring Committee.
Berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris No. Pursuant to the Board of Commissioners Resolution
008/CommApp/Leg/IV/2024 tanggal 2 April 2024 susunan Number: 008/CommApp/Leg/IV/2024 dated 2 April 2024,
Komite Pemantau Risiko adalah sebagai berikut: the composition of Risk Monitoring Committee is as
follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Ketua Regina Okthory Sucianto Chairman
Anggota Buntoro Muljono Member
Anggota R. Nunu Soetjahja Noegroho Member
menjabat sejak 2 April 2024 sampai dengan penutupan incumbent as of 2 April 2024 up to the closing of Annual
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun 2026. GMS year 2026.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
78 Laporan Tahunan 2024
Page 79
c. Komite Remunerasi dan Nominasi c. Remuneration and Nomination Committee
Untuk membantu Dewan Komisaris dalam memantau To assist the Board of Commissioners in monitoring the
pelaksanaan remunerasi dan nominasi dalam Perusahaan, implementation of remuneration and nomination in the
maka Dewan Komisaris membentuk Komite Remunerasi Company, the Board of Commissioners has formed a
dan Nominasi. Remuneration and Nomination Committee.
Berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris No. Pursuant to the Board of Commissioners Resolution
009/CommApp/Leg/IV/2024 tanggal 2 April 2024 susunan Number: 009/CommApp/Leg/IV/2024 dated 2 April 2024,
Komite Remunerasi dan Nominasi sebagai berikut: the composition of Remuneration and Nomination
Committee is as follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Ketua Regina Okthory Sucianto Chairman
Anggota Hao Quoc Tien Member
Anggota Rudy Member
Anggota J. Sanantha Krisna Member
menjabat sejak 2 April 2024 sampai dengan penutupan incumbent as of 2 April 2024 up to the closing of Annual
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun 2026. GMS year 2026.
Komite nominasi dan remunerasi diketuai oleh Komisaris Nomination and Remuneration Committee is chaired by
Independen untuk menjamin independensi kinerja Independent Commissioner to maintain the independence
komite dan memenuhi ketentuan Peraturan Otoritas performance of the committee and to fulfil OJK Regulation
Jasa Keuangan No. 34/POJK.04/2014 dan Peraturan No. 34/POJK.04/2014 and OJK Regulation No.
Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.05/2020. 29/POJK.05/2020.
Secara berkala Komite Remunerasi dan Nominasi Periodically, Remuneration and Nomination Committee
mengadakan Rapat Dewan Komisaris dengan agenda convenes Board of Commisioners’ Meeting with nomination
nominasi dan/ atau remunerasi untuk melaksanakan and/ or remuneration agenda to implement nomination
fungsi nominasi dan remunerasi. Sehubungan dengan and remuneration function. In relation to nomination
fungsi nominasi, melalui rapat tersebut Komite Remunerasi function, through such meeting Remuneration and
dan Nominasi memberikan masukan kepada Pemegang Nomination Committee provides recommendation to
Saham atas calon anggota Direksi dan/atau Dewan the Shareholders upon the candidate of member of the
Komisaris yang dinominasikan oleh Pemegang Saham Board of Directors and/or the Board of Commissioners
sekaligus untuk memenuhi kewajiban yang diamanatkan nominated by the Shareholders as well as to fulfil the
oleh Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. obligation assigned by Financial Services Regulation No.
27/POJK.03/2016. 27/POJK.03/2016.
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan In 2024, remuneration for the Board of Commissioners
tahun 2024 adalah sekitar Rp 20,26 miliar. and the Board of Directors amounted approximately
IDR 20.26 billion.
Piagam Dewan Komisaris Board of Commissioner Charter
Sebagai upaya dalam implementasi GCG yang lebih baik, As part of the implementation of company’s GCG, the Board
Dewan Komisaris telah mengeluarkan Piagam Dewan Komisaris of Commissioners issued the Board of Commissioners Charter
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 79
Page 80
sebagai pedoman Dewan Komisaris dan anggotanya dalam to provide guidance to the Board of Commissioners in carrying
menjalankan fungsi dan kepatuhan terhadap Peraturan out of its oversight functions and compliance with Otoritas
Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014. Jasa Keuangan (Financial Services Authority) regulation No.
33/POJK.04/2014.
III. Direksi III. Board of Directors
Anggota Direksi diangkat dan diberhentikan melalui keputusan All members of the Board of Directors are appointed and
Rapat Umum Pemegang Saham. Direksi bertanggung jawab dismissed by the Shareholders through General Meeting of
terhadap rancangan strategi bisnis maupun sistem penerapan Shareholders. The Board of Directors are responsible for
yang membawa keberhasilan bagi Perseroan dalam mencapai business strategy plan and execution of the Company to
visi, misi, dan tujuannya. Direksi wajib melaksanakan tugasnya achieve its vision, mission and aims. The Board of Directors
dengan itikad baik, hati-hati, dan penuh tanggung jawab shall execute its tasks in good faith, care, and with full
sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan responsibility in accordance with the Articles of Association
perundang-undangan. of the Company as well as the applicable laws and regulations.
Agar dapat melaksanakan fungsinya dengan efisien dan To be able to carried out its function effective and efficiently,
efektif, dalam pengelolaan sehari-hari anggota Direksi in daily management members of the Board of Directors
memiliki tugas dan tanggung jawabnya masing-masing. have their own duties and responsibilities. Generally as
Secara umum, sebagaimana diputuskan dalam Rapat Umum decided by the Annual General Meeting of Shareholders in
Pemegang Saham Tahunan tahun 2024 pembagian tugas 2024 the allocation of the duties and responsibilities of the
dan tanggung jawab setiap anggota Direksi Perseroan adalah members of the Board of Directors is as follows:
sebagai berikut:
(i) Presiden Direktur – IT, Human Resources and General (i) President Director – IT, Human Resources and General
Services, and Compliance Director: Tn. Agus Prayitno Services, and Compliance Director: Mr. Agus Prayitno
Wirawan. Wirawan.
(ii) Wakil Presiden Direktur – Risk Director: Tn.Tomohei (ii) Vice President Director – Risk Director: Mr. Tomohei
Matsushita. Matsushita.
(iii) Marketing Director: Tn. Budi Setiawan. (iii) Marketing Director: Mr. Budi Setiawan.
(iv) Finance Director: Tn. Yoshiyuki Hiramine. (iv) Finance Director : Mr. Yoshiyuki Hiramine.
(v) Operation Director: Tn. Tan Justin Darsono. (v) Operation Director : Mr. Tan Justin Darsono.
Sedangkan pembagian tugas Direksi secara lebih rinci adalah Meanwhile more detailed of the allocation of duties and
sebagaimana tercermin dalam bagian struktur organisasi di responsibilities is stipulated in the organization structure in
Laporan Tahunan ini. this Annual Report.
Dalam rangka memperkaya kompetensi profesional mereka For continuous enrichment in their professional competence,
secara berkelanjutan, jajaran Direksi Perseroan secara aktif the Board of Directors of the Company has actively participated
turut berpartisipasi dalam serangkaian konferensi dan seminar in a series of conference and seminar related to their field
yang terkait dengan bidangnya, baik di dalam maupun di of duty in the country as well as overseas. In 2024, members
luar negeri. Di tahun 2024 anggota Direksi mengikuti beberapa of the Board of Directors joined seminars held by by Indonesia
seminar yang diselenggarakan oleh Asosiasi Perusahaan Financial Services Association/Asosiasi Perusahaan Pembiayaan
Pembiayaan Indonesia antara lain sebagai berikut: Indonesia as follows:
1. Seminar Nasional Tantangan Pembiayaan Tahun 2024; 1. 2024 Financing Challenges National Seminar;
2. Seminar Nasional Tantangan Pembiayaan di Tengah 2. Financing Challenges in the Midst of the changes of
Perubahan Geopolitik dan Ekonomi; Geopolitics and Economy National Seminar;
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
80 Laporan Tahunan 2024
Page 81
3. Seminar Nasional Economic Outlook 2025; dan 3. Economic Outlook 2025 National Seminar; and
4. International Seminar Financing Challenges in The Amidst 4. International Seminar Financing Challenges in The Amidst
of Economic Slowdown. of Economic Slowdown.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Based on Deed of Shareholders Resolutions drawn up before
Saham yang dibuat oleh Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notary in Jakarta, dated
M.Kn, Notaris di Jakarta, tanggal 8 Oktober 2024, Nomor 14, 8 October 2024, Number 14, composition of the Board of
susunan Direksi adalah sebagai berikut: Directors are as follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Presiden Direktur Agus Prayitno Wirawan President Director
Wakil Presiden Direktur Tomohei Matsushita Vice President Director
Direktur Budi Setiawan Director
Direktur Yoshiyuki Hiramine Director
Direktur Tan Justin Darsono Director
menjabat sampai dengan penutupan Rapat Umum Pemegang incumbent up to the closing of Annual GMS year 2026.
Saham Tahunan tahun 2026.
Seluruh anggota Direksi Perseroan sebagaimana disebutkan All members of the Board of Directors of the Company as
diatas juga telah memperoleh sertifikat keahlian di bidang mentioned above also have completed expertise certification
pembiayaan untuk memenuhi ketentuan Peraturan Otoritas in financing sector to fulfill Otoritas jasa Keuangan (Financial
Jasa Keuangan No. 35/POJK.05/2018. Services Authority) Regulation No. 35/POJK.05/2018.
Di tahun 2024, Direksi menyelenggarakan 12 Rapat Direksi, In 2024, the Board of Directors convened 12 Board of Directors
dengan tingkat kehadiran sebagai berikut: Meetings, with the percentage of attendance as follows:
a. 9 rapat dengan tingkat kehadiran 100%; a. 9 meetings with 100% attendance;
b. 2 rapat dengan tingkat kehadiran 80%; dan b. 2 meetings with 80% attendance; and
c. 1 rapat dengan tingkat kehadiran 60%. c. 1 meeting with 60% attendance.
Semua Rapat Direksi dihadiri oleh Direksi dengan memenuhi All of the Board of Directors Meetings is attended by the Board
syarat kuorum berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan dan of Directors which met the quorum based on the Articles of
ketentuan perundang-undangan yang terkait. Association of the Company and prevailing regulations.
Dengan demikian seluruh anggota Direksi Perseroan telah Therefore, all members of the Board of Directors have fulfilled
memenuhi syarat kehadiran Rapat Direksi sekurang-kurangnya the Board of Directors’ Meeting requirement at least 50%
50% dari jumlah Rapat Direksi yang diadakan dalam periode from the total Board of Directors’ Meeting convened within
1 tahun berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 1 year period pursuant to Otoritas jasa Keuangan (Financial
Nomor 30/POJK.04/2014. Services Authority) Regulation Number 30/POJK.04/2014.
Di tahun 2024, Direksi bersama-sama dengan Dewan Komisaris In 2024, the Board of Directors together with the Board of
melakukan rapat bersama (joint meeting) sesuai ketentuan Commissioners convened 6 joint meetings based on the
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/POJK.04/2014, Financial Services Authority Regulation Number
sebanyak 6 kali. 33/POJK.04/2014.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 81
Page 82
Selain melalui Rapat Direksi untuk pengambilan keputusan Aside than through Board of Directors’ Meeting to make
dengan nilai konsekuensi tinggi, Perseroan juga membentuk decisions with high value consequences, the Company also
komite-komite yang mana Direksi juga menjadi bagian dari established committees in which the Board of Directors takes
komite-komite tersebut. Keputusan diambil melalui rapat part in such committees. Such decision is made through the
komite-komite tersebut. Akan tetapi apabila rapat tidak meeting. However, shall the meeting cannot be conducted;
dapat dilaksanakan, pengambilan keputusan dapat dilakukan approval can be obtained by circular resolutions. President
melalui keputusan sirkuler. Presiden Direktur atau Wakil Director or Vice President Director becomes the chairman
Presiden Direktur menjadi ketua dari tiap komite dan anggota of each committee, and the other members of Board of
Direksi lainnya menjadi anggota dari komite. Komite-komite Directors become the member of each committee. The
yang dibentuk Perseroan antara lain adalah Management committees established by the Company are Management
Committee, Credit Committee, Treasury Committee, Marketing Committee, Credit Committee, Treasury Committee, Marketing
Committee, dan Risk Committee. Direksi menilai bahwa selama Committee, and Risk Committee. The Board of Directors
tahun 2024, komite-komite yang mendukung pelaksanaan viewed that in 2024, the committees supporting the duties
tugas Direksi telah bekerja dengan optimal. of the Board of Directors works optimally.
Piagam Direksi Board of Directors Charter
Sebagai upaya dalam implementasi tata kelola perusahaan As part of better GCG implementation, the Board of Directors
yang baik, Direksi telah mengeluarkan Piagam Direksi sebagai issued the Board of Directors Charter to provide guidance
pedoman Direksi dalam menjalankan fungsi dan kepatuhan to the Board of Directors in carrying out of its functions and
terhadap Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. compliance with Otoritas Jasa Keuangan (Financial Services
33/POJK.04/2014. Authority) regulation No. 33/POJK.04/2014.
IV. Unit Usaha Syariah IV. Sharia Business Unit
a. Unit Usaha Syariah a. Sharia Business Unit
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Based on the Otoritas Jasa Keuangan (Financial Services
10/POJK.05/2019, Unit Usaha Syariah adalah unit kerja Authority) Regulation Number 10/POJK.05/2019, Sharia
dari Perseroan yang dibentuk untuk melaksanakan Business Unit is the working unit of Company which is
pembiayaan syariah. Perseroan pada tanggal 31 Agustus formed to conduct sharia financing. In 31 August 2015,
2015, telah mendapatkan Izin Pembukaan Unit Usaha Company obtained Sharia Business Unit License from
Syariah dari Otoritas Jasa Keuangan melalui Salinan Otoritas Jasa Keuangan (Financial Services Authority) by
Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Board of Commissioner Otoritas Jasa Keuangan (Financial
Nomor KEP-366/NB.223/2015. Selanjutnya, Perseroan Services Authority) Decree Number KEP-366/NB.223/2015.
mendapatkan ijin untuk memasarkan produk Musyaraqah Moreover, Company has obtained permit to market
Mutanaqishah (MMQ) melalui Surat Direktur IKNB Syariah Musyaraqah Mutanaqishah (MMQ) product through Director
No. S-1045/NB.223/2016 tertanggal 31 Agustus 2016 of IKNB Syariah Letter No. S-1045/NB.223/2016 dated 31
dan produk Ijarah melalui Surat Direktur IKNB Syariah August 2016 and Ijarah product through Director of IKNB
No. S-562/NB.213/2021 tertanggal 9 Juni 2021. Syariah Letter No. S-562/NB.213/2021 dated 9 June 2021.
b. Dewan Pengawas Syariah b. Sharia Supervisory Board
Dalam rangka mengawasi aspek syariah dalam operasional In supervising sharia aspects in operational activities in
Perseroan dan memenuhi ketentuan Peraturan Otoritas the Company and compliance towards Otoritas Jasa
Jasa Keuangan Nomor 10/POJK.05/2019, Perseroan wajib Keuangan (Financial Services Authority) Regulation Number
memiliki Dewan Pengawas Syariah yang diangkat dalam 10/POJK.05/2019, Company must have Sharia Supervisory
Rapat Umum Pemegang Saham. Board which is appointed by General Meeting of
Shareholders.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
82 Laporan Tahunan 2024
Page 83
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Based on Deed of Shareholders Resolutions drawn up
Saham yang dibuat oleh Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., before Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notary in
M.Kn., Notaris di Jakarta, tanggal 29 April 2024, Nomor Jakarta, dated 29 April 2024, Number 41, Sharia Supervisory
41, susunan Dewan Pengawas Syariah adalah sebagai Board consists of:
berikut:
Nama
Jabatan Position
Name
Ketua Hasanudin Chairman
Anggota Basri Bermanda Member
Anggota Siti Ma’rifah Member
menjabat sampai dengan penutupan Rapat Umum incumbent up to the closing of Annual GMS year 2026.
Pemegang Saham Tahunan tahun 2026.
Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Duties, Authorities and Responsibilities of
Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board
Dewan Pengawas Syariah memiliki tugas, wewenang dan Sharia Supervisory Board has the following duties, authorities
tanggung jawab antara lain sebagai berikut: and responsibilities:
a. Memberikan rekomendasi terhadap produk, program, a. Provide recommendations on products, programs and
dan layanan; services;
b. Memberikan nasihat dan masukan kepada manajemen b. Provide advice and input to the management regarding
terkait urusan bisnis syariah Perseroan, termasuk sebagai the Company’s sharia business affairs, including acting
mentor untuk beberapa perbedaan pandangan antara as a mentor for dissent between the Company and
Perseroan dengan konsumen; consumers;
c. Memantau implementasi dari bisnis syariah Perseroan; c. Monitor the implementation of the Company’s sharia
business;
d. Menjadi perantara antara Perseroan dan DSN-MUI; d. Act as an intermediary between the Company and DSN-
MUI;
e. Memberikan evaluasi kebijakan manajemen risiko terkait e. Provide evaluation of risk management policies related
kepatuhan terhadap prinsip syariah setidaknya 1 kali to compliance with sharia principles at least time in 1
dalam 1 tahun jika dibutuhkan; year if needed;
f. Melakukan evaluasi tanggung jawab Direksi tentang f. Evaluate the responsibilities of the Board of Directors
implementasi kebijakan manajemen risiko terkait prinsip regarding the implementation of risk management
syariah setidaknya 1 kali dalam 6 bulan. policies related to sharia principles at least 1 time in 6
months.
Rapat Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Meeting
Dewan Pengawas Syariah (DPS) Perseroan secara rutin Sharia Supervisory Board/ Dewan Pengawas Syariah (DPS)
melakukan pertemuan untuk melaksanakan tugas, khususnya of the Company periodically meets to carry out task, in
memberikan konsultasi Syariah kepada Perseroan. Selain itu particular to provide Sharia consultancy to the Company. In
DPS juga mengadakan pertemuan rutin yang bertujuan addition, DPS regularly convened meeting as means of
sebagai sarana komunikasi sekaligus untuk membahas communication to discuss progress and problems associated
perkembangan dan permasalahan berkaitan dengan with the implementation of Sharia principles.
pelaksanaan prinsip-prinsip Syariah.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 83
Page 84
Di tahun 2024, DPS menyelenggarakan 7 rapat dengan In 2024, DPS convened 7 meetings with 100% meeting
keseluruhan tingkat kehadiran 100%. attendance.
Sepanjang tahun 2024, pengawasan DPS dilakukan terkait During 2024, supervision of DPS covers:
dengan:
1. Pelaporan mengenai produk pembiayaan dengan prinsip 1. Report on the existing financing product based on Sharia
Syariah yang sudah ada; principle;
2. Perancangan produk pembiayaan baru dengan prinsip 2. Formulation of the new financing product based on
Syariah; Sharia principle;
3. Pelaporan terkait dengan pengelolaan risiko Unit Usaha 3. Report on the risk management of Sharia Business Unit;
Syariah;
4. Standar operasional prosedur Pembiayaan Syariah; 4. Standard Operational Procedure Sharia Financing;
5. Diskusi mengenai Internal Control Manual Syariah; 5. Discussion on Sharia Internal Control Manual;
6. Pelaporan mengenai kinerja Unit Usaha Syariah; dan 6. Report related to the performance of Sharia Business
Unit; and
7. Pelaporan mengenai fasilitas dari PT Bank Syariah 7. Report related to facility from PT Bank Syariah Indonesia,
Indonesia, Tbk. Tbk.
Pendapatan non halal dan penggunaannya Non halal income and its utilization
Sepanjang tahun 2024, terkait dengan pelaksanaan In 2024, there was none non-halal income received by the
pembiayaan dengan prinsip Syariah, tidak ada pendapatan Company related to the implementation of financing based
non halal yang diperoleh Perseroan. on Sharia principle.
Jumlah tuntutan hukum yang dihadapi dan Number of Legal Lawsuits and its
upaya penyelesaiannya resolution
Sepanjang tahun 2024, terkait dengan pelaksanaan In 2024, there was no significant legal lawsuits faced by the
pembiayaan dengan prinsip Syariah, tidak terdapat tuntutan Company related to the implementation of financing based
hukum yang signifikan yang dihadapi Perseroan. on Sharia principle.
V. Manajemen Risiko V. Risk Management
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan menerapkan In conducting its business activities, the Company implements
manajemen risiko yang terintegrasi Enterprise Risk Management integrated Enterprise Risk Management (ERM) which aligned
(ERM) yang disesuaikan dengan kondisi Perseroan dan kondisi with the Company’s condition and current financial services
bisnis jasa keuangan saat ini dengan tetap mempertimbangkan business condition by still considering Company’s ability in
kemampuan Perseroan dalam mengelola risiko. Berikut managing risks. Hereby is the Company’s Risk Management
digambarkan Risk Management Framework Perseroan yang Framework conducted by the Company pursuant to
mengikuti standar ISO31000:2018. ISO31000:2018 standardization.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
84 Laporan Tahunan 2024
Page 85
Vision, Mission & Strategy
Leadership & Commitment
Integration Design Implementation Evaluation Improvement
Value Creation & Protection
Adequacy of the
BOD, BOC and Identification,
Sharia Scope, Context, Criteria Dynamic Measurement,
Supervisory
Monitoring & Review
Inclusive
Data and Control and
Communication &
Board active Risk Assessment
Reset Monitoring
Consultation
supervision Customized Information
Risk Identification process, Risk
Structured and Human Management
Risk Analysis
Adequarcy of Comprehensive Cultural
Risk Evaluation Factors
Information
Policies, Integrated System
Procedure, and Continual
Risk Treatment Improvement
Establishment of Comprehensive
Risk Limits Internal Control
Recording & Reporting
System
Risk Mindset & Culture
Perseroan memastikan penerapan Manajemen Risiko dengan The Company ensures the implementation of Risk Management
menerapkan 4 pilar sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa by implementing 4 principles pursuant to Otoritas Jasa
Keuangan Nomor 44/POJK.05/2020 tentang Penerapan Keuangan (Financial Services Authority) Regulation Number
Manajemen Risiko bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank: 44/POJK.05/2020 on Risk Management Implementation for
Non-Bank Financial Services Institutions:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi salah 1. Active supervision from the Board of Commissioners and
satunya melalui Rapat Direksi, Rapat Dewan Komisaris, the Board of Directors among others through the Board
Rapat Bersama (joint meeting) Direksi dan Dewan Komisaris, of Directors’ Meeting, the Board of Commissioners’ Meeting,
dan komite-komite yang dibentuk oleh Perseroan; joint meeting of the Board of Directors and the Board of
Commissioners, and committees formed by the Company;
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen risiko 2. Adequate risk management policy and procedure, as
serta penetapan limit risiko; well as determination of risk limit;
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pengendalian, 3. Adequate risk identification, measurement, control and
dan pemantauan risiko, serta sistem informasi manajemen supervision, as well as risk management information
risiko, salah satunya melalui program self assessment; dan system, among others through self assessment; and
4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh. 4. Comprehensive internal control system.
Perseroan menyadari bahwa bisnis Perseroan sangat erat The Company realizes that the Company’s current business
hubungannya dengan risiko-risiko yang dimuat dalam is closely related with the risks stipulated in Otoritas Jasa
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17/POJK.03/2014 Keuangan (Financial Services Authority) Regulation Number
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 85
Page 86
tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi 17/POJK.03/2014 regarding Integrated Risk Management
Konglomerasi Keuangan. Oleh sebab itu, Perseroan melakukan Implementation for Financial Conglomeration. Therefore,
pengendalian dan pengelolaan terhadap risiko-risiko tersebut the Company controls and manages those risks pursuant to
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 44/ Financial Services Authority (Otoritas Jasa Keuangan)
POJK.05/2020 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. Regulation Number 44/POJK.05/2020 and Financial Services
07/SEOJK.05/2021 tentang Penerapan Manajemen Risiko Authority (Otoritas Jasa Keuangan) Circular Letter Number
bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank. 07/SEOJK.05/2021 on Risk Management Implementation for
Non-Bank Financial Institution.
Penerapan Manajemen Risiko untuk setiap risiko diuraikan Risk Management implementation for each risk is as follows:
sebagai berikut:
(i) Risiko Pasar (i) Market Risk
Dalam menerapkan kebijakan risiko pasar, Perseroan In implementing market risk policy, the Company
menerapkan Asset Liabilities Management (ALM) serta implements Asset Liabilities Management (ALM) and
melakukan pengawasan aktif dalam memitigasi risiko conducts active supervision in risk mitigation resulting
akibat perubahan (fluktuasi) suku bunga pinjaman dan from the fluctuation of loan interest rate and currency
nilai tukar (currency). exchange rate.
Perseroan menyadari adanya risiko nilai tukar mata uang The Company realizes the existence of foreign exchange
asing yang terjadi akibat fluktuasi mata uang, serta risks which happens due to fluctuative currency and
fluktuasi suku bunga sehingga Perseroan melakukan interest rate therefore the Company conducts cross
transaksi cross currency swap dan interest rate swap dari currency transaction and interest rate swap from US
suku bunga Dolar Amerika Serikat dan Yen Jepang Dollar and Japanese Yen floating interest rate to Rupiah
mengambang menjadi suku bunga Rupiah tetap dengan fixed interest rate to hedge the uncertainty of interest
tujuan melakukan aktivitas lindung nilai atas ketidakpastian rate and foreign currency resulting from the basic cash
suku bunga dan mata uang asing yang timbul dari arus flow and loan interest.
kas pokok dan bunga pinjaman.
(ii) Risiko Kredit (ii) Credit Risk
Perseroan menghadapi risiko kredit, yaitu ketidakmampuan The Company faces credit risk, which is consumers’
konsumen untuk membayar. Perseroan menerapkan inability to pay. The Company implements financing
kebijakan pemberian pembiayaan berdasarkan prinsip policy based on prudential principle, monitors consumer
kehati-hatian, melakukan pengawasan portofolio financing portfolio, finance lease investment, and inventory
pembiayaan konsumen, investasi sewa pembiayaan, dan financing in sustainable manner to minimize credit risk.
pembiayaan penyalur kendaraan secara berkesinambungan
untuk meminimalisasi risiko kredit.
Pada tahun 2024, Perseroan berupaya mengelola risiko In 2024, the Company seeks to manage credit risk amid
kredit di tengah situasi pandemi. Hal ini ditunjukan pandemic. It is proven by the Company’s Non-Performing
dengan rasio Non-Performing Financing (NPF) Perseroan Financing (NPF) ratio of 0.48% in 2024.
di tahun 2024 sebesar 0,48%.
Perseroan terus berusaha meningkatkan proses The Company maintains its effort to improve credit
pengelolaan kredit dan meyakini bahwa dengan strategi management process and assure that by the right risk
pengelolaan risiko yang tepat, seluruh potensi risiko management strategy, all potential risks can be minimized.
dapat dikurangi. Langkah yang ditempuh oleh Perseroan The countermeasures which have been taken by the
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
86 Laporan Tahunan 2024
Page 87
dalam rangka mengelola risiko kredit adalah dengan Company in managing credit risk is by improving portfolio
memperbaiki kualitas portofolio serta memperketat quality and tightening credit process, among others by
proses kredit yaitu dengan membangun proses akuisisi developing independent and prudent acquisition process.
yang prudent dan independent. Selain itu Perseroan Aside than that, the Company has developed technology
melakukan pengembangan teknologi untuk mengenal to identify prospective customers during acquisition
calon pelanggan saat proses akuisisi untuk memastikan process to verify the validity of prospective customers’
kebenaran data pelanggan yaitu Electronic-Know Your data through Electronic-Know Your Customer (E-KYC)
Customer (E-KYC) serta memanfaatkan Biro Kredit. and utilizing Credit Bureau.
Perseroan juga melakukan perbaikan pada strategi dan The Company also conducted improvement in strategic
proses penagihan dengan membangun proses yang and collection process by building more effective and
lebih efektif dan efisien untuk mengurangi potensi efficient process to minimize loss resulting from customer’s
kerugian akibat gagal bayar pelanggan, termasuk di payment default, including completing and developing
dalamnya dengan melengkapi dan mengembangkan Human Resources proven with competence certificate,
kualitas Sumber Daya Manusia (SDM) dibuktikan dengan also improving the efficiency by utilizing technology
sertifikasi kompetensi, serta meningkatkan efisiensi and automation, especially in collection side.
dengan memanfaatkan teknologi dan automasi khususnya
pada bagian penagihan.
Perseroan menyadari bahwa adanya potensi fraud yang The Company realized there were potential of fraud that
mungkin terjadi yang mempengaruhi risiko kredit. Oleh might impacted the credit risk. Therefore, as an anticipation,
karena itu sebagai bentuk antisipasi, Perseroan the Company has formed an active monitoring team and
membangun tim dan sistem pemantauan yang aktif system with the hope of minimalizing the potential of
melakukan analisa dengan harapan meminimalisir external fraud.
kemungkinan terjadinya fraud eksternal.
(iii) Risiko Operasional (iii) Operational Risk
Risiko operasional mencakup seluruh potensi risiko dari Operational risk includes all risk potential from all
seluruh kegiatan operasional yang diakibatkan oleh: operational activities which is caused by:
1. Ketidakcukupan atau tidak berfungsinya proses 1. Inadequacy or unfunctioning of internal process;
internal;
2. Kesalahan manusia, sistem dan infrastruktur; dan 2. Human, system, and infrastructure errors; and
3. Faktor eksternal yang berpotensi mengganggu 3. External factor which potentially disrupts Company’s
kelangsungan bisnis Perseroan. business sustainability.
Perseroan memastikan ketersediaan dan pemenuhan The Company ensures that the availability and fulfillment
kualitas SDM sesuai dengan kebutuhan bisnis. Sejak of Human Resources quality is inline with business needs.
tahun 2017, Perseroan telah menetapkan Risk Champion Since 2017, the Company has determined Risk Champion
Officer (RCO) sebagai strategic partner yang diamanatkan Officer (RCO) as strategic partner which is mandated by
oleh Perseroan untuk menganalisa dan mengelola seluruh the Company to analyze and manage all key activities
key activity di dalam kegiatan operasional cabang sehari- in all daily operational activities at branch offices. RCO
hari. RCO bertanggung jawab untuk melakukan pelaporan is responsible to deliver report at the earliest for all
sedini mungkin untuk seluruh hal yang diperkirakan matters which are predicted to cause bigger operational
dapat menimbulkan risiko operasional yang lebih besar risk in the future.
di kemudian hari.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 87
Page 88
Untuk mengantisipasi risiko yang diakibatkan oleh To anticipate risks caused by natural disaster, pandemic,
bencana alam, kondisi pandemi, dan kesalahan dan/atau and human error and/ or omission as well as other risks,
kelalaian manusia, serta risiko lainnya, Perseroan the Company built a management system that was
membangun sistem manajemen, yaitu Business Continuity Business Continuity Management (BCM), in response to
Management (BCM), untuk memitigasi risiko operasional, mitigate operational risks, such as Building Business
berupa Business Continuity Plan (BCP) dan Data Recovery Continuity Plan (BCP) and Data Recovery Center (DRC)
Center (DRC) serta melakukan tes secara berkala. Perseroan as well as conducting periodic testing. The Company
juga menyiapkan backup system di lokasi yang aman, also prepares back up system at the safe location to
untuk memastikan kesiapan infrastruktur baik software ensure infrastructure readiness both software and
maupun hardware pada kondisi darurat. hardware in emergency.
Di era teknologi informasi dan komunikasi yang maju In the fast growing of information and communication
pesat ini, risiko siber juga menjadi hal yang diperhatikan technology era, cyber risk also became an issue highlighted
oleh Perseroan termasuk keamanan data dan aplikasi by the Company including data and application security
serta kesiapan infrastruktur yang selalu diperbaharui. as well as updated infrastructure readiness. Fraud system,
Kecurangan sistem, pencurian identitas, peretasan, dan identity phising, hacking, and violation towards networks
pelanggaran terhadap keamanan jaringan merupakan security are the forms of cyber risks which shall be
bentuk-bentuk risiko siber yang harus diantisipasi oleh anticipated by the Company. Therefore, the Company
Perseroan. Untuk itu, Perseroan membangun tim khusus has formed special team (Security Incident Response
(Security Incident Response Team) yang berfungsi sebagai Team) which functioned as fast response team towards
tim cepat tanggap terhadap risiko siber. Dalam memastikan cyber risks. To ensure the implementation of information
sistem manajemen keamanan informasi Perseroan sudah security management system in the Company, the
berjalan dengan baik, Perseroan telah mendapatkan Company has obtained the ISO 27001:2013 certification
sertifikasi ISO 27001:2013 tentang Sistem Manajemen regarding Information Security Management System.
Keamanan Informasi.
Perseroan juga membangun kesadaran (awareness) The Company also raises employees awareness on
kepada seluruh karyawan atas pengelolaan risiko operational risk management in the Company. Therefore,
operasional di dalam Perseroan. Dengan demikian, all employees can conduct regular self-assessment to
seluruh karyawan dapat melakukan pemeriksaan mandiri evaluate risks changes which occur and mitigate the
(self assessment) secara berkala untuk mengevaluasi risks in each area.
perubahan risiko yang terjadi dan melakukan mitigasi
risiko di areanya masing-masing.
(iv) Risiko Likuiditas (iv) Liquidity Risk
Risiko likuiditas berhubungan dengan adanya Liquidity risk is related to the possibility of the Company’s
kemungkinan atas ketidakmampuan Perseroan untuk inability to fulfill short term obligation to stakeholders
memenuhi kewajiban jangka pendek terhadap stakeholders such as investor and lender, which among others, caused
seperti investor dan kreditur, yang diantaranya disebabkan by limited funding access or inability to liquidate the
keterbatasan akses pendanaan atau ketidakmampuan owned asset with reasonable price.
untuk melikuidasi aset yang dimiliki dengan harga yang
wajar.
Pengelolaan risiko likuiditas bertujuan untuk Liquidity risk management is aimed to minimize the
meminimalkan kemungkinan ketidakmampuan Perseroan possibility of Company unable to obtain cash flow funding
dalam memperoleh sumber pendanaan arus kas dan sources and to build Company’s liquidity strength to
membangun kekuatan likuiditas Perseroan untuk support long term sustainability and continuous growth.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
88 Laporan Tahunan 2024
Page 89
mendukung pertumbuhan jangka panjang yang
berkesinambungan dan berkelanjutan.
Dalam rangka mengelola risiko likuiditas, Perseroan In maintaining liquidity risk, the Company conducts
melakukan stress test risiko likuiditas secara berkala dan periodical and consistent liquidity risk stress test to
konsisten untuk menjaga kesiapan Perseroan dalam maintain Company’s readiness in facing macroeconomic
menghadapi perubahan makroekonomi dan memastikan changes and ensures that Company has prepared
bahwa Perseroan telah menyiapkan contingency plan contingency plan to ensure business sustainability and
untuk memastikan kelangsungan bisnis dan kecukupan capital adequacy through ratio indicators. One of the
modal melalui indikator-indikator rasio. Salah satu rasio ratios monitored by the Company is current ratio which
yang dimonitor adalah rasio lancar yang pada Desember in December 2024 reached 111.68% and capital adequacy
2024 mencapai 111,68% dan rasio kecukupan modal ratio that reached 17.34%.
pada Desember 2024 mencapai 17,34%.
Hal lain yang dilakukan untuk memastikan ketersediaan Other things that are conducted to ensure funding
dana adalah menjalin hubungan dengan berbagai bank availability is building relationship with various banks
dan lembaga keuangan lainnya, serta membangun and other financial institutions, as well as creating effective
alternatif pendanaan yang efektif, dengan cara funding alternatives, by way of utilizing funding sources
memanfaatkan sumber-sumber dana dan instrumen and financial instrument which appropriate with
keuangan yang sesuai dengan tujuan Perseroan. Perseroan Company’s objective. The Company keeps exploring the
menjajaki kemungkinan joint financing dengan beberapa possibility to conduct joint financing with several financial
lembaga keuangan sebagai alternatif sumber pendanaan. institutions as an alternative source of funding.
(v) Risiko Hukum (v) Legal Risk
Untuk mengelola risiko hukum, Perseroan melakukan To manage legal risk, the Company conducts risk
pengendalian risiko antara lain dengan melakukan management among others by conducting legal aspect
prosedur analisis aspek hukum terhadap produk dan/ analysis procedure towards new products and/ or activities.
atau aktivitas baru. Prosedur analisis aspek hukum tersebut Such legal aspect analysis procedure is conducted by
dilakukan oleh Corporate Legal, Secretary, and Compliance Corporate Legal, Secretary, and Compliance Department
Department bersama dengan departemen-departemen together with other departments as risk owner.
lainnya yang menjadi risk owner.
Dalam mengantisipasi risiko hukum, Corporate Legal, In anticipating legal risk, Corporate Legal, Secretary, and
Secretary, and Compliance Department juga memastikan Compliance Department also ensures that every activity
setiap kegiatan atau transaksi telah mendapat kajian or transcation has obtained legal review and provides
dari sisi hukum dan menyediakan analisis atau nasihat legal opinion or analysis to all organizational units and/
hukum kepada seluruh unit organisasi dan/ atau pegawai or employees in each level of organization.
pada setiap jenjang organisasi.
(vi) Risiko Strategis (vi) Strategic Risk
Pengelolaan risiko strategis dilakukan Perseroan dalam Strategic risk management is conducted by the Company
proses perencanaan strategi dalam bentuk rencana bisnis in strategic planning process in the form of yearly business
tahunan serta planning and budgeting, yang plan and planning and budgeting, that considers
mempertimbangkan keselarasan antara strategi Perseroan alignment between Company strategy and business unit
dan strategi unit bisnis. strategy.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 89
Page 90
Pada saat proses perencanaan strategi, Perseroan In strategic planning process, the Company considers
mempertimbangkan faktor dari internal dan eksternal Company’s internal and external factor. The Company
Perseroan. Perseroan mempertimbangkan faktor internal considers internal factor by analyzing Company’s strength
dengan menganalisis kekuatan Perseroan dan faktor and external factor by analyzing challenges and economic
eksternal Perseroan dengan menganalisis tantangan condition faced by the Company.
dan kondisi ekonomi yang dihadapi Perseroan.
Dalam rangka pemantauan risiko strategi, Perseroan To monitor strategic risk, the Company held meetings
mengadakan pertemuan untuk memonitor perkembangan to monitor the development of the Company’s strategies
strategi Perseroan dan membahas isu-isu terkait yang and discuss related issues relating to the strategies in
berhubungan dengan strategi di setiap direktorat. each directorate.
(vii) Risiko Kepatuhan (vii) Compliance Risk
Risiko kepatuhan berhubungan dengan bagaimana Compliance risk is related to how Company acts pursuant
Perseroan berperilaku sesuai dengan kebijakan dan to the policy and procedure regulated internally and
prosedur yang diatur baik internal maupun eksternal. externally.
Perseroan memastikan seluruh unit bisnis mematuhi The Company ensures that all business units comply
peraturan-peraturan yang berlaku baik internal Perseroan with the rules and regulations issued by the Company’s
maupun dari regulator. Untuk itu, Perseroan membentuk internally or by regulator. Therefore, the Company forms
satuan kerja yang bertugas untuk memastikan seluruh task force which duty is to ensure all business units have
unit bisnis sudah mengetahui, memahami, dan known, understood, and implemented such rules and
menjalankan peraturan-peraturan tersebut. regulations.
Selain itu, Perseroan juga aktif dalam pelaksanaan program In addition, the Company is also actively implementing
Anti Pencucian Uang Pencegahan Pendanaan Terorisme the Anti-Money Laundering Prevention of Terrorism
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di antaranya melalui Financing programs, and Mass Destructive Weapons
pembaharuan regulasi internal, pemantauan risiko secara Proliferation, including updating internal regulations,
menyeluruh dan peningkatan kesadaran diseluruh fungsi monitoring overall risk, and increasing awareness in all
dan unit Perseroan. functions and units of the Company.
Perseroan juga membangun budaya anti penyuapan The Company also built an anti-bribery culture and in
dan pada tahun 2024 telah berhasil mempertahankan 2024 has successfully maintained ISO 37001:2016
sertifikasi ISO 37001:2016 tentang Sistem Manajemen regarding Anti-Bribery Management System certification.
Anti Penyuapan.
(viii) Risiko Reputasi (viii) Reputation Risk
Risiko reputasi disebabkan oleh publikasi negatif yang Reputation risk is caused by negative publication which
berkaitan dengan kegiatan usaha atau persepsi negatif is related to the business activities or negative perception
yang ditujukan kepada Perseroan. Dalam mengendalikan towards the Company. In controlling and handling
dan menangani risiko reputasi, Perseroan memiliki contact reputation risk, the Company has contact center to
center untuk melayani pertanyaan dan keluhan pelanggan entertain customers’ question and complaints regarding
mengenai produk ataupun layanan Perseroan. Company’s products and services.
Selain melalui contact center, Perseroan mengendalikan Aside than through contact center, the Company controls
dan menangani risiko reputasi dengan melakukan and handles reputation risk by conducting supervision
pemantauan terhadap pemberitaan di media cetak, towards news in printed media, social media, and electronic
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
90 Laporan Tahunan 2024
Page 91
media sosial, dan media elektronik. Perseroan juga media. The Company also cooperates with third party
melakukan kerja sama dengan pihak ketiga dalam to control all medias.
melakukan kontrol terhadap seluruh media.
Secara berkala Divisi Manajemen Risiko Perseroan Periodically Risk Management Division of the Company
melaporkan perkembangan manajemen risiko kepada reports the progress of risk management to the Board
Direksi dan Komite Pemantau Risiko. of Directors and Risk Monitoring Committee.
VI. Audit Internal VI. Internal Audit
Audit Internal merupakan unit kerja independen terhadap Internal Audit is an independent unit towards other units
unit kerja lain dan memiliki peran sebagai mitra strategis and has a role as strategic partner to manajemen in providing
bagi manajemen dalam memberikan keyakinan dan konsultasi trust and consultation with systematic, objective, independent,
dengan pendekatan yang sistematis, obyektif, independen and risk-based approach. In conducting its role, Internal
dan berbasis risiko. Dalam menjalankan kegiatan perannya, Audit is guided by International Standard from Institute of
Audit Internal berpedoman pada Standar Internasional dari Internal Audit, which is aimed to give independent assurance
Institute of Internal Audit, yang bertujuan untuk memberikan to the management which comply to standard operational
kepastian yang independen kepada manajemen bahwa and regulation as well as internal control system in Company’s
kepatuhan terhadap standar operasional dan peraturan serta environment has functioned according to the determined
sistem pengendalian internal di lingkungan Perseroan telah reference.
berfungsi sesuai dengan acuan yang telah ditetapkan.
Piagam Audit Internal Internal Audit Charter
Dalam rangka memberikan landasan dan pedoman bagi To provide foundation and guidelines to Internal Audit which
Audit Internal yang merupakan bagian integral dari upaya an integral part of Company’s effort in implementing Good
Perseroan dalam menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang Corporate Governance, Company’s Internal Audit has been
Baik, Audit Internal Perseroan telah dilengkapi dengan completed with Internal Audit Charter containing objectives,
Piagam Audit Internal yang berisi tentang tujuan, misi, vision, mission, structure, status, duties and responsibilities,
struktur, status, tugas dan tanggung jawab, serta wewenang as well as authority of Internal Audit.
Audit Internal.
Piagam Audit Internal disusun berdasarkan Peraturan Otoritas Internal Audit Charter is composed based on Financial
Jasa Keuangan No.56/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember Services Authority (Otoritas Jasa Keuangan) Regulation No.
2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan 56/POJK.04/2015 dated 23 December 2015 on the Forming
Piagam Unit Audit Internal serta The Standard dari The Institute and Guidelines on Internal Audit Charter Drafting and the
of Internal Auditors (IIA). Standard from Institute of Internal Auditors (IIA).
Struktur dan Kedudukan Audit Internal Structure and Position of Internal Audit
- Audit Internal, di bawah arahan Presiden Direktur dan - Internal audit, based on the direction of President Director
Wakil Presiden Direktur, membantu manajemen memantau and Vice President Director, assists the management in
efektivitas operasional Perseroan dengan melakukan monitoring the Company’s operational effectiveness by
analisa dan evaluasi efektivitas sistem pengendalian conducting analysis and evaluating the effectiveness of
internal dan prosedur operasional Perseroan. internal control system and the Company’s operational
procedure.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 91
Page 92
- Fungsi Audit Internal dikelola oleh Kepala Audit Internal - Internal Audit Function is managed by Head of Internal
yang ditunjuk oleh Presiden Direktur dengan persetujuan Audit who is appointed by the President Director and
Dewan Komisaris. with the approval from the Board of Commissioners.
- Presiden Direktur dapat memberhentikan Kepala Audit - President Director can terminate Head of Internal Audit
Internal dengan persetujuan Dewan Komisaris jika Kepala with the approval from the Board of Commissioners if
Audit Internal gagal memenuhi tanggung jawabnya Head of Internal Audit failed to fulfil its responsibilities
sebagaimana dinyatakan dalam Piagam Audit Internal. as stated in the Internal Audit Charter.
- Kepala Audit Internal melapor kepada Presiden Direktur - Head of Internal Audit reports to the President Director
dan Wakil Presiden Direktur. and Vice President Director.
- Posisi Kepala Audit Internal dalam struktur organisasi - The position of Head of Internal Audit in the Company’s
Perseroan berada langsung di bawah dan akan organizational structure is under direct supervision of
bertanggung jawab kepada Presiden Direktur dan Wakil President Director and Vice President Director, as well as
Presiden Direktur, serta dapat berkomunikasi langsung able to communicate directly with the Board of
dengan Dewan Komisaris melalui Komite Audit untuk Commissioners through Audit Committee to inform
menginformasikan berbagai hal terkait dengan kegiatan matters related to internal audit and investigation activities.
audit internal dan kegiatan penyelidikan.
Independensi Pengangkatan dan Independency of Appointment and
Pemberhentian Kepala Audit Internal Termination of Head of Internal Audit
Peraturan OJK No. 56/POJK.04/2015 menyebutkan bahwa Financial Service Authority (Otoritas Jasa Keuangan) Regulation
unit Audit Internal merupakan unit kerja yang independen No. 56/POJK.04/2015 stipulated that Intenal Audit is an
terhadap unit-unit kerja lain dan bertanggung jawab langsung independent unit towards other units and responsible directly
kepada Presiden Direktur. Oleh karena itu, Kepala Audit to the President Director. Therefore, Company’s Head of
Internal Perseroan diangkat dan diberhentikan oleh Presiden Internal Audit is appointed and terminated by the President
Direktur atas persetujuan Dewan Komisaris. Dalam pelaksanaan Director with the approval of the Board of Commissioners.
tugasnya, Auditor Internal dilarang merangkap tugas dan In conducting its duties, Internal Auditor is prohibited to
jabatan terkait pelaksanaan kegiatan operasional Perseroan. concurrently holds duties and responsibilities in relation to
Company’s operational acivities.
Profil Kepala Audit Internal Profile of Head of Internal Audit
RENNY WATI RENNY WATI
Diangkat sebagai Kepala Audit Internal berdasarkan Surat Appointed as Head of Internal Audit based on Director’s
Keputusan Direktur Nomor 006/SKB-DIR/BOD/I/2021, tanggal Decree Number 006/SKB-DIR/BOD/I/2021 dated 18 January
18 Januari 2021. 2021.
Menjabat sebagai Kepala Audit Internal sejak tahun 2021. Served as Head of Internal Audit since 2021. She started her
Memulai karirnya di PT Astra International, Tbk – Toyota Sales career at PT Astra International, Tbk – Toyota Sales Operation
Operation sebagai Akuntan (1994-1995) dan Administration as Accountant (1994-1995) and Administration Head (1995-
Head (1995-2001), kemudian bekerja di beberapa perusahaan 2001), and then she worked for several companies and later
lain dan bergabung dengan Perseroan sejak 2006. rejoined the Company in 2006.
Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari She graduated as Bachelor of Economic majoring Accounting
Universitas Merdeka Malang pada tahun 1993. Mengikuti from Merdeka Malang University in 1993. Followed trainings
berbagai pelatihan dan seminar baik di dalam dan luar negeri, and seminars conducted locally and overseas related to
yang berhubungan dengan Audit Internal dan Pengendalian Internal Audit and Internal Control as well as Leadership.
Internal maupun berkaitan dengan Leadership.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
92 Laporan Tahunan 2024
Page 93
Tugas dan Tanggung Jawab Audit Internal Duties and Responsibilities of Internal
Audit
Audit internal diberikan kewenangan dalam menjalankan Internal Audit is given the authority in conducting its function
tugasnya untuk melakukan audit sekaligus memberikan to conduct audit as well as providing consultancy towards
konsultasi terhadap permasalahan pengendalian internal internal control issue and other related activities in all process
dan aktivitas terkait lainnya pada seluruh proses dalam unit in business unit by considering reasonable level of risk.
bisnis dengan memperhatikan tingkat risiko yang wajar.
Tugas dan tanggung jawab unit Audit Internal adalah sebagai Duties and responsibilities of Internal Audit unit are as follows:
berikut:
- Mengembangkan dan melaksanakan Rencana Audit - Developing and implementing risk based Internal Audit
Internal berbasis risiko untuk Perseroan; Plan for the Company;
- Memantau kepatuhan atas kebijakan dan prosedur Audit - Supervising compliance towards policy and Internal
Internal dengan meninjau kualitas pekerjaan Audit Audit procedure by reviewing performance quality of
Internal; Internal Audit;
- Identifikasi peluang untuk meningkatkan efektivitas dan - Identification of opportunity to improve effectivity and
efisiensi dalam penggunaan dana dan sumber daya; efficiency in fund and human resources utilization;
- Melaksanakan penugasan khusus bila diperlukan, seperti - Conducting special assignment if necessary, as requested
yang diminta oleh Presiden Direktur, Direksi, dan/ atau by President Director, Board of Directors, and/or Audit
Komite Audit dengan cara yang tidak bertentangan Committee with the procedure that does not contradict
dengan tujuan independensi; with the independency objective;
- Berkoordinasi dengan auditor eksternal untuk mengurangi - Coordinating with external auditor to reduce duplication
duplikasi dalam melaksanakan kegiatan audit; in conducting audit activities;
- Memantau, menganalisis, dan melaporkan pelaksanaan - Supervising, analyzing, and reporting the audit
rekomendasi audit; recommendation plan;
- Menyiapkan program untuk mengevaluasi kualitas - Preparing program to evaluate the quality of internal
kegiatan audit internal yang telah dilakukan; dan audit activities that have been conducted; and
- Bekerja bersama dengan Komite Audit. - Cooperating with Audit Committee.
Wewenang Audit Internal Authority of Internal Audit
1. Kepala Audit Internal memiliki akses tidak terbatas dan 1. Head of Internal Audit has unlimited access, and
berkomunikasi serta berinteraksi secara langsung dan communicate as well as interact directly and independently
independen dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau with the Board of Directors, Board of Commissioners,
Komite Audit. and/or Audit Committee.
2. Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit mengesahkan 2. Board of Directors, Board of Commissioners, and Audit
aktivitas audit internal untuk: Committee authorize internal audit activities:
- memiliki akses penuh dan tidak terbatas ke semua - to have full and unlimited access to any relevant
fungsi, catatan, properti, dan personil yang berkaitan function, note, property, and personnel, to be
dengan melakukan keterlibatan apapun, tunduk accountable of confidentiality and security of notes
pada akuntabilitas untuk kerahasiaan dan pengamanan and information;
catatan dan informasi;
- mengalokasikan sumber daya, menentukan jumlah, - to allocate resources, determine amount, choosing
memilih subyek, menentukan cakupan pekerjaan, subject, determine scope of work, implement methods
menerapkan teknik yang diperlukan untuk mencapai necessary to achieve audit objectives, and issue
tujuan audit, dan mengeluarkan laporan; dan report; and
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 93
Page 94
- mendapatkan bantuan dari personil Perseroan apabila - to receive support from the relevant Company’s
diperlukan, serta layanan khusus lainnya dari dalam personnel, as well as needed service from within or
atau dari luar Perseroan, untuk menyelesaikan tugas outside the Company, to complete the designated
yang ditetapkan. tasks.
3. melakukan pertemuan rutin dan/ atau insidental dengan 3. To conduct routine and/or incidental meetings with the
Direksi, Dewan Komisaris, dan/ atau Komite Audit; dan Board of Directors, Board of Commissioners, and/or Audit
Committee; and
4. mengkoordinasikan kegiatan dengan fungsi audit 4. To coordinate activities with external audit function.
eksternal.
Kode Etik Audit Internal Internal Audit Code of Ethics
Dalam menjalankan tugasnya, Auditor Internal Perseroan In conducting its duties, the Company’s Internal Auditor has
memiliki kode etik yang mengikat dalam berperilaku di code of ethics binding to act in the Company’s environment
lingkungan Perseroan, yaitu: which are:
1. Integritas 1. Integrity
Auditor Internal harus menunjukkan loyalitas terhadap Internal Auditor shall demonstrate loyalty towards the
organisasinya, tidak boleh secara sadar terlibat dalam organization, shall be prohibited to consciously involved
kasus yang melanggar hukum, dan tidak boleh menerima in the case of violation to the law, and shall not accept
sesuatu dalam bentuk apapun dari auditee dan pihak gratification in all forms from the auditee and external
eksternal yang mempengaruhi pertimbangan profesional. parties which may affect professional consideration.
2. Obyektivitas 2. Objectivity
Auditor Internal dapat melihat segala hal yang menyangkut Internal Auditor shall be able to observe all matters
dengan pekerjaan audit secara obyektif dan profesional related to audit works objectively and professionally and
serta menghindari keberpihakan. to avoid alignments.
3. Kerahasiaan 3. Confidentiality
Auditor Internal menghargai nilai dan kepemilikan Internal Auditor respects information value and ownership
informasi yang mereka terima dan tidak memaparkan which they accept and shall not disclose information
informasi tersebut tanpa persetujuan yang berwenang, without consent of the authorized party, unless it is
kecuali apabila diwajibkan untuk melakukan hal tersebut required to do so based on the law and professional
berdasarkan tuntutan hukum dan profesi. requirements.
4. Kompetensi 4. Competence
Auditor Internal harus senantiasa menerapkan dan Internal Auditor shall always implement and improve its
meningkatkan pengetahuan, keahlian dan pengalaman knowledge, skill, and experience necessary for Internal
yang diperlukan dalam pelaksanaan Audit Internal. Auditor activities.
Pelaporan Hasil Audit Internal Internal Audit Result Report
Audit Internal melaporkan secara berkala kepada Presiden Internal Audit shall report periodically to President Director,
Direktur, Wakil Presiden Direktur, Direksi, dan Komite Audit Vice President Director, Board of Directors, and Audit
mengenai: Committee regarding:
- Tujuan, wewenang, dan tanggung jawab kegiatan Audit - Internal Audit objective, authority, and responsibilities
Internal. activities.
- Rencana kegiatan Audit Internal dan kinerja terhadap - Internal Audit activities plan and performance towards
rencananya. the plan.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
94 Laporan Tahunan 2024
Page 95
- Kesesuaian kegiatan Audit Internal dengan Kode Etik - Suitability of Internal Audit activities with Code of Ethics
dan Standar dari Institute of Internal Auditors (IIA), dan and Standard from the Institute of Internal Auditors (IIA),
rencana tindakan untuk mengatasi masalah kesesuaian and activity plan to solve significant issue of suitability.
yang signifikan.
- Eksposur risiko yang signifikan dan masalah kontrol, - Significant risk exposure and control issue including
termasuk risiko penipuan, masalah tata kelola, dan hal- fraud risk, corporate governance, as well as other matters
hal lain yang memerlukan perhatian, atau diminta oleh which requires attention or are requested by the Board
Direksi atau Komite Audit. of Directors or the Audit Committee.
- Hasil penugasan audit atau kegiatan lainnya. - Audit assignment result or other activities.
- Persyaratan sumber daya. - Resources requirements.
- Setiap respon terhadap manajemen risiko yang mungkin - Each respond towards the risk management which may
tidak dapat ditolerir oleh organisasi. not be tolerated by the organization.
Pengembangan Kompetensi Unit Audit Competence Development in Internal Audit
Internal Unit
Sebagai bentuk tanggung jawab profesionalisme, Audit As a form of professionalism responsibility, Internal Audit
Internal secara terus menerus melakukan pengembangan Unit continuously develops auditor competence by following
kompetensi auditor dengan mengikuti berbagai pelatihan trainings and seminars. The trainings followed by Internal
dan seminar. Adapun pelatihan yang diikuti oleh Unit Internal Audit Unit in 2024 are:
Audit sepanjang tahun buku 2024 adalah:
Judul Penyelenggara
Subject Organizer
Tools and Techniques for New Auditor Astra International
Risk Assessment Techniques Astra International
Basic Personal Data Protection (PDP) Introduction Astra International
Basic Data Analytics Astra International
Basic Legal (Commercial) Astra International
Problem Solving and Decision Making Astra International
Basic Finance, Accounting & Tax Astra International
Managing Difficult Clients Astra International
Interview and Presentation Techniques Astra International
High Impact Reporting Astra International
Analyzing and Improving Business Process Astra International
Indonesia Internal Auditor Practitioner IIA Indonesia
ISO 27001:2013 Information Security Management System for Internal Auditor Lemti Consulting
ISO 27001:2022 Information Security Management System for Lead Auditor Intertek
Islamic Multifinance Karim Consulting Indonesia
Risk Management Perseroan/The Company
Design Thinking Perseroan/The Company
Basic Leadership Perseroan/The Company
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 95
Page 96
Laporan Singkat Pelaksanaan Kegiatan Brief Report on Internal Audit Activities
Audit Internal Tahun 2024 Implementation in 2024
Secara keseluruhan, implementasi kegiatan Audit Internal The implementation of Company’s Internal Audit activities
Perseroan dilakukan dengan mengacu kepada rencana audit, is conducted based on audit plan, finding issue, and identified
permasalahan yang ditemukan, dan aspek yang diidentifikasi aspects which needs improvement. Follow up upon the
yang memerlukan perbaikan. Tindak lanjut atas rekomendasi improvement plan recommendation is always monitored
rencana perbaikan dipantau secara terus menerus. Pelaporan continuously. Report on all activities is conducted by Internal
atas seluruh aktivitas tersebut dilakukan oleh Audit Internal Audit and discussed with the Board of Directors and the
dan didiskusikan dengan Direksi serta Dewan Komisaris Board of Commissioners through Audit Committee.
melalui Komite Audit.
Di tahun 2024, fokus aktivitas Audit Internal masih difokuskan In 2024, focus of Internal Audit activities focused on the
pada assurance atas kecukupan pemantauan penerapan assurance of the monitoring fulfilment of internal control
kontrol internal di samping tetap meningkatkan kesadaran implementation aside than maintaining awareness in each
setiap unit bisnis untuk mengimplementasikan kontrol Company business unit to implement internal control in all
internal tersebut di seluruh unit bisnis Perseroan. Hal ini Company business units. This is conducted as an effort to
dilakukan dalam upaya memitigasi risiko yang mungkin mitigate risk which may preclude the Company to achieve
akan dapat menghalangi pencapaian tujuan Perseroan. its objective. Such activities were conducted in most branches
Aktivitas tersebut dilaksanakan di sebagian besar kantor and several functions in head office. Audit activites in branches
cabang dan pada beberapa fungsi di kantor pusat. Pelaksanaan was conducted through field audit, which all of them was
aktivitas audit di kantor cabang sudah dilakukan secara field held directly at the location. Consultative program
audit, yang mana seluruhnya dilaksanaan secara langsung implementation was conducted at head office and is focused
di lokasi. Pelaksanaan program konsultasi dilakukan di unit to improve business process effectivity and to strengthen
bisnis kantor pusat dan difokuskan untuk meningkatkan control without depriving independency upon audit activities
efektivitas proses bisnis dan memperkuat pengendalian implementation, including among others conducting control
tanpa mengurangi independensi atas pelaksanaan aktivitas awareness programs.
audit yang termasuk di dalamnya menjalankan program-
program awareness control.
Audit Internal, sepanjang tahun 2024 telah melakukan During 2024, Internal Audit has carried out activities which
aktivitas yang mencakup sebagian besar jaringan Perseroan covers most of Company’s networks, in branches and head
baik cabang maupun kantor pusat. Aktivitas yang dilakukan office. The activites are as follows:
mencakup:
1. Penyusunan rencana kerja tahun 2024 dan pelaksanaan 1. Working plan preparation in 2024 and implementation
rencana kerja tersebut dengan mempertimbangkan of such working plan by considering time allocation,
alokasi waktu, prioritas, serta sumber daya yang tersedia. priority, as well as availability of manpower.
2. Melakukan Assurance dan Awareness Program di jaringan 2. Conducting Assurance and Awareness Program in
bisnis Perseroan. Company’s business network.
3. Melakukan Consultative/Advisory Program untuk 3. Conducting Consultative/Advisory Program to improve
meningkatkan tata kelola perusahaan yang lebih baik. better corporate governance.
4. Melakukan audit surveillance implementasi ISO 27001:2013 4. Conducting audit surveillance on the implementation
dan ISO 37001:2016 yang diterapkan di beberapa bisnis of ISO 27001:2013 and ISO 37001:2016 which implemented
unit di kantor pusat. in some business units at the head office.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
96 Laporan Tahunan 2024
Page 97
VII. Informasi terkait dengan sanksi VII. Information related to
administratif administrative sanction
Selama tahun 2024 baik Perseroan, Direksi, dan/atau Dewan In 2024 both the Company, Board of Directors, and/or the
Komisaris tidak pernah menerima sanksi yang secara signifikan Board of Commissioners were never received sanction which
dapat mempengaruhi kegiatan usaha Perseroan. significantly impacted to the business activity of the Company.
VIII. Wistleblowing System VIII. Whistleblowing System
Dalam rangka membangun kualitas bisnis yang berintegritas To build business quality with integrity and to become a
dan menjadi perusahaan pembiayaan yang terpercaya dalam trusted financing company in providing services, the Company
memberikan layanan, Perseroan selalu terbuka atas partisipasi is always open to the active participations from both employees
aktif baik karyawan maupun pelanggan untuk melaporkan and customers to report alleged violations of fraud, bribery,
dugaan pelanggaran fraud, suap, tindakan kecurangan, fraudulent acts, violations of the code of ethics, and other
pelanggaran kode etik serta bentuk pelanggaran dan benturan forms of violations and conflicts of interest committed by
kepentingan lainnya yang dilakukan oleh internal Perseroan. the internal of the Company.
Pelaporan dapat dikirim melalui surat yang ditujukan kepada The reports may be sent by letter addressed to the
Tim Whistleblower, e-mail whistleblower@taf.co.id atau melalui Whistleblower Team, e-mail whistleblower@taf.co.id, or
channel website www.taf.co.id/whistleblowing. Perseroan through the website www.taf.co.id/whistleblowing. Good
akan merahasiakan identitas pelapor yang beritikad baik dan faith Whistleblowers will have their identities protected. To
melindungi dari segala tindakan ancaman. Untuk mendukung support this program, the Company also provides an
program ini, Perseroan juga memberikan kesempatan untuk opportunity to report anonymously. The Company will
melakukan pelaporan secara anonim. Perseroan akan process the report in accordance with the applicable terms
memproses pelaporan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. and conditions.
Di sepanjang tahun 2024, Perseroan melalui Tim Whistleblower In 2024, the Company through the Whistleblower Team
tidak ada pelaporan terkait dugaan tindakan fraud yang received no report related to fraud done by internal employees.
dilakukan oleh internal Perseroan.
IX. Auditor Independen IX. Independent Auditor
Penunjukan auditor independen diputuskan oleh Rapat The Annual GMS convened on 2 April 2024 appointed Kantor
Umum Pemegang Saham Tahunan pada 2 April 2024. Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (now
Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (saat Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan) a
ini Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan) member firm of Pricewaterhouse Coopers global network
firma anggota jaringan global Pricewaterhouse Coopers, as the Company’s independent auditor.
ditunjuk sebagai auditor independen Perseroan.
X. Kalender Keuangan X. Financial Calendar
Kalender keuangan Perseroan terhitung efektif sejak tanggal The Company’s financial year effective from 1 January 2024
1 Januari 2024 dan berakhir pada tanggal 31 Desember 2024. and ended on 31 December 2024.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 97
Page 98
XI. Kepatuhan Hukum XI. Legal Compliance
Perseroan menjalankan bisnis sesuai dengan hukum dan The Company conducts its business and operational based
perundang-undangan yang berlaku di Indonesia. on prevailing law and regulation in Indonesia.
Untuk itu Perseroan memiliki fungsi legal yang berfungsi Therefore, the Company has legal function which serves to
menjaga kepentingan Perseroan dari sisi hukum serta menjaga protect the legal interest of the Company and keeps the
bahwa kegiatan Perseroan berada pada koridor hukum dan Company’s activities are within the applicable laws and
peraturan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia. regulations in Indonesia.
Per 31 Desember 2024, Perseroan tidak menghadapi kasus The Company reported as of 31 December 2024, there is no
hukum yang dapat membawa pengaruh material terhadap legal cases that would materially affect the Company.
Perseroan.
XII. Sekretaris Perusahaan XII. Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan ditunjuk berdasarkan Peraturan Corporate Secretary was appointed based on Otoritas Jasa
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/POJK.04/2014 tertanggal Keuangan (Financial Services Authority) Regulation Number
8 Desember 2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten 35/POJK.04/2014 dated 8 December 2014 regarding Secretary
atau Perusahaan Publik, dalam rangka mendorong kinerja of Bond Issuer Company or Public Company, to improve the
Perseroan, melindungi kepentingan pemangku kepentingan Company’s performance, protect stakeholder’s interest, and
dan meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang- improve the compliance towards the prevailing laws and
undangan, sebagai bentuk penerapan tata kelola perusahaan regulations, as a form of the implementation of Good Corporate
yang baik. Governance (GCG).
Sekretaris Perusahaan juga membantu Direksi, salah satunya The Corporate Secretary also assists the Board of Directors,
adalah berkomunikasi dengan otoritas pasar modal dan one of the tasks is to communicate with capital market
bursa. Selain itu Sekretaris Perusahaan juga memberikan authority and stock exchange. Moreover, Corporate Secretary
informasi terkini kepada investor serta para pemangku also provides updated information to the Company’s
kepentingan mengenai bisnis, kinerja, prospek usaha, dan shareholders in connection with the business, performance,
aksi korporasi Perseroan. business prospects, and corporate action.
Tugas Sekretaris Perusahaan meliputi pendokumentasian The Corporate Secretary’s role such as documentation of the
catatan rapat-rapat Direksi, Dewan Komisaris, mengatur Board of Directors meeting, the Board of Commissioners
pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dan meeting, arrangement of Annual GMS and Extraordinary
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa. Sekretaris GMS. The Corporate Secretary is also responsible for the
Perusahaan juga bertanggung jawab terhadap penerbitan issuance of this Annual Report.
Laporan Tahunan ini.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
98 Laporan Tahunan 2024
Page 99
ARYANI SRI HARTATI
Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary
Berdomisili di Jakarta. Menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan Domiciled in Jakarta. Served as Corporate Secretary since
sejak tahun 2018 berdasarkan Surat Keputusan Direktur No. 2018 based on Director’s Decree No. 049/SK-DIR/HRD/
049/SK-DIR/HRD/VIII/2018. Memulai karirnya di Astra Group VIII/2018. She started her career in Astra Group at the Company
di Perseroan pada tahun 2016. since 2016.
Memperoleh gelar Sarjana Hukum dan Master Kenotariatan She obtained her Bachelor’s Degree in Law and Master’s
dari Fakultas Hukum Universitas Indonesia pada tahun 2013 Degree in Public Notary, both from the Faculty of Law,
dan 2019. Universitas Indonesia, in 2013 and 2019.
Sekretaris Perusahaan mengikuti program pelatihan dan Corporate Secretary attends training and education programs
pendidikan dalam rangka pengembangan kompetensi untuk to develop competence to support the conduct of her duties.
menunjang pelaksanaan tugas-tugasnya. Pada tahun 2024, In 2024, the training programs include seminars organized
program pelatihan tersebut berupa seminar-seminar yang by Financial Services Authority.
diselenggarakan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERSEROAN
Corporate Social Responsibility
Di tahun 2024, Perseroan terus berkomitmen untuk In the year of 2024, the Company continued its commitment
menjalankan program Tanggung Jawab Sosial Perseroan to Corporate Social Responsibility (CSR) program focusing
(Corporate Social Responsibility/CSR) dengan berfokus pada on 4 main pillars such as TOMI Green (Reforestation), TOMI
4 pilar utama yaitu TOMI Green (Penghijauan), TOMI Smart Smart (Education), TOMI Health (Health), and TOMI Empower
(Pendidikan), TOMI Health (Kesehatan), dan TOMI Empower (Empowerment). Those activities were held together with
(Pemberdayaan). Kegiatan-kegiatan tersebut diselenggarakan Astra Group as well as foundations in related sectors.
baik bersamaan dengan Astra Group maupun bekerjasama
dengan beberapa yayasan di bidang tekait.
Untuk pilar TOMI Green (Penghijauan), Perseroan melakukan For TOMI Green (Reforestation), the Company planted 190
penanaman 190 pohon bakau di Kampung Berseri Astra, mangrove trees at Kampung Berseri Astra, Pulau Pramuka.
Pulau Pramuka. Secara berkala Perseroan juga melakukan Periodically, the Company also conducts operational office
pengolahan sampah operasional perkantoran, dalam bentuk waste treatment by reducing solid waste through recycling
pengurangan sampah padat melalui daur ulang porsi dari waste with Waste Bank and the Company also collaborated
sampah yang dihasilkan melalui Bank Sampah dan juga with Waste4change to manage waste (sorting and recycling).
bekerjasama dengan Waste4Change untuk manajemen The Company cooperated with State Electricity Company/
sampah (pemilahan dan daur ulang). Perseroan juga melakukan Perusahaan Listrik Negara (PLN) to obtain electricity supply
kerjasama dengan Perusahaan Listrik Negara (PLN) untuk from renewable resources through the purchasing of
mendapatkan pasokan energi listrik dari sumber terbarukan Renewable Energy Certificate (REC) amounted to 800 units.
melalui pembelian Renewable Energy Certificate (REC) dengan
total pembelian sebanyak 800 unit.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 99
Page 100
Pada pilar TOMI Smart (Pendidikan), sebagai perusahaan In TOMI Smart pilar (Education), as a company who conducts
yang bergerak di bidang jasa keuangan, Perseroan tetap its business in financial services sector, the Company maintains
berkomitmen untuk menyelenggarakan edukasi dalam its commitment to implement education to improve customers’,
rangka meningkatkan literasi keuangan kepada konsumen society, and/ or internal employees’ financial literacy. Other
dan/atau masyarakat serta karyawan internal. Selain itu than that, the Company collaborated with PT Toyota Motor
Perseroan juga bekerja sama dengan PT Toyota Motor Manufacturing Indonesia to educate safety riding to internal
Manufacturing Indonesia terkait pemberian edukasi Safety employees. Scholarship was also the commitments which
Riding kepada karyawan internal. Beasiswa juga merupakan are continuously implemented every year, whereabouts in
komitmen yang terus dijalankan setiap tahunnya, dimana 2024 the Company granted scholarships to 424 beneficiaries
pada tahun 2024 sendiri Perseroan memberikan beasiswa from Early Age Educational Level to Senior High School Level.
kepada 424 penerima manfaat yang terdiri dari level
Pendidikan Anak Usia Dini hingga Sekolah Menengah Atas.
Untuk pilar TOMI Empower (Pemberdayaan), yang merupakan For TOMI Empower pillar (Empowerment), which was one
salah satu fokus utama Perseroan di tahun 2024, Perseroan of the main focus of the Company in 2024, the Company
mempekerjakan 4 karyawan difabel yang berasal dari Balai employs 4 disabled employees coming from The Great Hall
Besar Rehabilitasi Vokasional Penyandang Disabilitas (BBRVPD) of Rehabilitation Vocational Disable/ Balai Besar Rehabilitasi
sebagai bentuk pembinaan dan pemberdayaan. Pembinaan Vokasional Penyandang Disabilitas (BBRVPD) as a form of
tersebut hingga saat ini masih ditempatkan dibawah Customer coaching and empowerment. The coaching is still managed
Relation Management Department. Perseroan juga melakukan under the Customer Relations Management Department.
edukasi kepada 50 Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) The Company also educated 50 micro, small and medium
mengenai pentingnya legalitas usaha, bekerja sama dengan business actors on the importance of business legality, in
Kementrian Investasi dan Hilirisasi. collaboration with Ministry of Investment and Downstreaming.
Untuk pilar TOMI Health (Kesehatan), sebagai bentuk For TOMI Health pillar, as a form of Company’s concern in
kepedulian Perseroan pada bidang Kesehatan, secara konsisten health sector, the Company is consistent to organize blood
Perseroan terus menjalankan kegiatan donor darah baik di donation in head office and branch offices. In 2024, the
kantor pusat maupun kantor cabang. Di tahun 2024, Perseroan Company also raised awareness on dental and oral health
juga melakukan edukasi peduli kesehatan gigi dan mulut di care at Panti Asuhan Karena Kasih to improve health awareness
Panti Asuhan Karena Kasih guna meningkatkan kesadaran especially in dental and oral health for youngsters. Not only
kesehatan terutama gigi dan mulut bagi anak muda. Tidak that, the Company also provided medical equipment to
hanya itu Perseroan juga memberikan bantuan alat kesehatan Posyandu Binaan as well as supporting body measurement
kepada Posyandu Binaan, serta mendukung program program and providing additional nutrition for kids and
penimbangan berat badan serta pemberian makanan elderly.
tambahan bagi balita dan lansia.
Selain itu Perseroan juga menjalankan beberapa program In addition, the Company has also carried out several social
sosial kemasyarakatan dengan memberikan donasi berupa community programs by distributing food donation package
paket sembako yang dibagikan kepada masyarakat sekitar to the community around the head office and branch offices
kantor pusat dan kantor cabang, serta menyalurkan daging as well as distributing sacrificial meat (qurban) to the
qurban ke masyarakat di beberapa kantor cabang. community in several branch offices.
Di tahun 2024, Perseroan telah mengeluarkan dana CSR In 2024, the Company has allocated CSR budget in the amount
sebesar Rp 1.472.023.930, - (satu miliar empat ratus tujuh of IDR 1,472,023,930, - (one billion four hundred seventy two
puluh dua juta dua puluh tiga ribu sembilan ratus tiga puluh million twenty three thousand nine hundred thirty Rupiah).
Rupiah). Perseroan mengharapkan apa yang telah dilakukan The Company hopes that what has been done could have
dapat memberikan dampak yang positif bagi masyarakat dan positive impact to the society and the Company itself.
Perseroan sendiri.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
100 Laporan Tahunan 2024
Page 101
Acara Shopping with Yatim Ramadhan PERISAI 2024
Ramadhan Shopping with Yatim organized by PERISAI 2024
Kegiatan bersama Posyandu Desa Jatimulya
Activities with Posyandu Desa Jatimulya
Donasi untuk Pondok Pesantren Tuna Netra Raudhatul Mukfafin
Donations for Pondok Pesantren Tuna Netra Raudhatul Mukfafin
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 101
Page 102
Donor Darah
Blood Donations
Penanaman 190 Pohon Bakau Penyerahan Sapi Qurban
Planting 190 Mangrove Trees Delivering Cow for Qurban
Seminar Legalitas Usaha untuk Penggiat Usaha Pemberdayaan Karyawan Difabel
Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) Empowermen Employees with Disabilities
Business Legality Seminar for Micro, Small, and Medium
Enterprises.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
102 Laporan Tahunan 2024
Page 103
Program Klasifikasi Tujuan Tanggal Peserta Pengeluaran
No
Program Classification Objective Date Participant Expense
1 Rekrutmen dan TOMI Memberikan Januari - Tuna Netra 409.272.975
pembinaan rekan- Empowerment kesempatan kerja pada Desember dari BBRVPD
rekan disabilitas rekan-rekan disabilitas January - Cibinong
sebagai Call Center untuk bekerja pada December Difabel from
Team Perseroan. BBRVPD
Recruitment Providing job Cibinong
and mentoring opportunity for people
employees with with disabilities to
disabillities as Call work at the Company.
Center Team
2 Sosialisasi 50 UMKM TOMI Meningkatkan November 50 UMKM 10.000.000
terkait Legalitas Empowerment kesadaran para November 50 SMEs
Usaha penggiat UMKM terkait
Business Legality Legalitas Usaha
Socialization to 50 Improve Business
SMEs Legality awareness to
SMEs Practicioner
3 Sosialisasi TOMI Health Meningkatkan kualitas Juni Masyarakat 10.000.000
pencegahan stunting gizi balita & lansia June Umum
dan demo masak Improving the Public
sehat nutritional quality of Community
Socialization for toddlers & elderly
stunting prevention
and healthy cooking
session
4 Program Pencegahan TOMI Health Meningkatkan kualitas Januari - Masyarakat 40.000.000
Stunting dengan gizi ibu dan anak Desember Umum
Astra Financial melalui Puskesmas January - Public
Stunting Prevention Pandeglang December Community
Program with Astra Improving the
Financial nutritional quality
of mother and child
through Pandeglang
Health Center
5 TAF Bingkisan Sosial Sumbangan untuk April Masyarakat 25.000.000
Bahagia Social masyarakat saat Idul April Umum
TAF Donation Fitri Public
Donation for Community
Communities during
Eid Idul Fitr
6 Beasiswa Pendidikan TOMI Smart Pemberian beasiswa Januari - Masyarakat dan 557.800.000
Education kepada siswa jenjang Desember Anak Karyawan
Scholarship TK, SD, SMP, dan SMA January - Communities
Scholarship Program December and Employee’s
for Kindergarten, Child
Elementary, Junior, and
Senior High School
students
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 103
Page 104
Program Klasifikasi Tujuan Tanggal Peserta Pengeluaran
No
Program Classification Objective Date Participant Expense
7 Penanaman pohon TOMI Green Penanaman 190 Oktober Karyawan 17.750.000
bakau bibit bakau untuk October Kantor Pusat
Mangrove mengurasi abrasi garis Perseroan
Reforestation pantai The Company’s
190 Mangrove seeds Head Office
Planting to minimize Employees
coastal abrasion
8 Donasi Pembuatan TOMI Donasi pembuatan film November Aldeas School 227.250.000
Project Film bekerja Empowerment tentang keberlanjutan November Aldeas School
sama dengan sosial dan tradisi
Yayasan Kepausan umat manusia
Internasional di 5 dengan keberagaman
negara (Kolombia, Italia,
Film Making Indonesia, Gambia, dan
Donation Amerika)
collaboration with Donation for film
Yayasan Kepausan production about social
International in 5 and tradition of cultural
Countries humanity (Colombia,
Italy, Indonesia,
Gambia, and America)
9 Literasi Peduli TOMI Green Meningkatkan Januari Panti Asuhan 9.246.355
Lingkungan di Panti kesadaran terhadap January Karena Kasih
Asuhan lingkungan untuk anak Karena Kasih
Environment muda di panti asuhan Orphanage
Awareness Literation Karena Kasih Sunter House
at Orphanage House Raising environmental
awareness for
youngsters in Sunter
Orphanage House
10 Donor Darah TOMI Health Menumbuhkan Mei, Karyawan 8.204.600
Blood Donation kepedulian karyawan Agustus dan Kantor Pusat
terhadap orang lain, November Perseroan
terutama dalam bidang May, The Company’s
kesehatan melalui August and Head Office
kegiatan donor darah. November Employees
Fostering employees
concern for others,
especially in the health
sector through blood
donation.
11 TAF Qurban Sosial Menyumbang April Masyarakat 140.000.000
TAF Qurban Social pembelian hewan April sekitar di
Qurban sebanyak 4 seluruh kantor
Sapi untuk masyarakat cabang TAF
sekitar kantor cabang Communities
Donation to purchase around TAF
Qurban in the branch offices
amount of 4 cows
to community near
branch offices.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
104 Laporan Tahunan 2024
Page 105
Program Klasifikasi Tujuan Tanggal Peserta Pengeluaran
No
Program Classification Objective Date Participant Expense
12 Sumbangan Sosial Menyumbang April dan Masyarakat 17.500.000
Keagamaan Social sejumlah uang untuk Desember Umum
Religious Event kegiatan keagamaan April and Public
Donation dan hari besar December Community
Donation for religious
activity and religious
celebration
TOTAL 1.472.023.930
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 105
Page 106
LAPORAN KOMITE AUDIT
The Audit Committee Report
Komite Audit Perseroan dibentuk dan bertanggung jawab The Audit Committee of the Company was established by
kepada Dewan Komisaris. and reports to the Board of Commissioners.
Komite Audit menyajikan pembahasan yang independen The Audit Committee provides independent review of
atas laporan keuangan dan memastikan efektivitas financial statements and ensures the effectiveness of the
pengendalian internal Perseroan serta kecukupan audit Company’s internal control and the adequacy of independent
independen dan Audit Internal. and internal audit.
Manajemen Perseroan bertanggung jawab atas pengendalian The Management is responsible for the Company’s internal
internal Perseroan dan pelaporan keuangan. Auditor control and financial reporting. The Independent Auditor is
Independen bertanggung jawab atas pemeriksaan laporan responsible for auditing the Company’s annual financial
keuangan Perseroan sesuai dengan standar akuntansi yang statements in accordance with generally accepted accounting
berlaku umum di Indonesia guna menerbitkan laporan yang standards in Indonesia in order to issue opinion on those
berisi opini atas laporan keuangan tersebut. Komite Audit financial statements. The Audit Committee monitors and
memonitor dan melakukan pengawasan proses tersebut. oversees these processes.
Sebagai bagian dari proses pengawasan, Komite Audit As part of the supervisory process, the Audit Committee
bertemu secara teratur dengan manajemen, auditor regularly convenes meetings with management, independent
independen, dan audit internal. auditor and internal audit.
Selama tahun 2024, Komite Audit telah mengadakan 9 kali During 2024, the Audit Committee had conducted 9 meetings
pertemuan untuk menjalankan tanggung jawabnya. Berikut to fulfill their responsibility. The following are Audit Committee
adalah kegiatan Komite Audit di tahun 2024: activities in 2024:
1. Menelaah dan berdiskusi dengan manajemen mengenai 1. Reviewed and discussed with management about the
laporan keuangan Perseroan setiap triwulan; Company’s financial reports on a quarterly basis;
2. Menelaah dan berdiskusi dengan Auditor Internal 2. Reviewed and discussed with Internal Auditor about
Perseroan mengenai aktivitas audit selama tahun 2024 audit activities during 2024 and audit plan for 2025;
dan rencana audit tahun 2025;
3. Menelaah temuan-temuan penting dari Audit Internal 3. Reviewed significant findings from Internal Auditor and
dan membahas implementasi rekomendasi serta tindak discussed the implementation recommendations and
lanjutnya; follow ups;
4. Menelaah dan berdiskusi dengan Auditor Independen 4. Reviewed and discussed with Independent Auditor Rintis,
Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (dahulu Tanudiredja, Jumadi, Rianto & Rekan (previously Tanudiredja, Wibisana,
Wibisana, Rintis, dan Rekan) anggota dari Rintis, dan Rekan) member of PricewaterhouseCoopers
PricewaterhouseCoopers mengenai rencana audit dan on its audit plan and its implementation;
implementasinya;
5. Menelaah dan berdiskusi dengan manajemen mengenai 5. Reviewed and discussed with management regarding
kepatuhan Perseroan pada hukum dan peraturan the Company’s legal and regulatory compliance; and
perundang-undangan; dan
6. Melakukan pertemuan dengan pihak manajemen, Auditor 6. Held meetings with management, Internal Auditor, and
Internal, dan Auditor Independen. Independent Auditor.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
106 Laporan Tahunan 2024
Page 107
Berdasarkan laporan-laporan yang telah kami telaah, hasil Based on reports, meeting with the Management, Internal
pertemuan dengan Manajemen, Internal Audit, dan Auditor Audit, Independent Auditor, the Audit Committee concludes
Independen, Komite Audit berpendapat bahwa pelaksanaan that the operational implementation, monitoring, and
operasional, pengawasan, dan pelaporan oleh Perseroan reporting conducted by the Company are adequate and
telah memadai dan dijalankan sesuai kaidah perusahaan carried out in accordance with the rules of finance companies.
pembiayaan.
Komite Audit Perseroan beranggotakan 3 orang yang terdiri The Company’s Audit Committee currently comprises of 3
dari: members as follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Ketua Regina Okthory Sucianto Chairman
Anggota Buntoro Muljono Member
Anggota R. Nunu Soetjahja Noegroho Member
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 107
Page 108
PROFIL KOMITE AUDIT
The Audit Committee’s Profile
REGINA OKTHORY SUCIANTO
Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Lahir pada tahun 1959, Warga Negara Indonesia. Born in 1959, Indonesian Citizenship.
Diangkat berdasarkan Akta No. 41 tertanggal 29 April 2024 Appointed based on Deed No. 41 dated 29 April 2024 as
yang ditegaskan kembali dalam Akta No. 14 tertanggal 8 restated by Deed No. 14 dated 8 October 2024 both are drawn
Oktober 2024, keduanya dibuat di hadapan Esther Pascalia up before Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notary in
Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta. Jakarta.
Menjabat sebagai Komisaris Independen Perseroan sejak Has been Independent Commissioner of the Company since
2024. 2024.
Memulai karirnya di Grup Astra di PT Astra Otoparts Tbk Started her career in Astra Group as Finance and Accounting
dengan jabatan terakhir sebagai Finance and Accounting Operation Division Head PT Astra Otoparts Tbk (1998-2003);
Operation Division Head (1998-2003); Accounting Division Accounting Division Head PT Astra International Tbk (2003-
Head PT Astra International Tbk (2003-2011), Anggota Dewan 2011), Member of Supervisory Board Dana Pensiun Astra Dua
Pengawas Dana Pensiun Astra Dua (2011-2013), Direktur PT (2011-2013), President Director PT Suryaraya Prawira (2012-
Menara Astra (2013-2017), Chief Corp. Finance and Accounting 2013), Director PT Menara Astra (2013-2017), Chief Corp.
PT Astra International Tbk (2011-2017), Anggota Komite Finance and Accounting PT Astra International Tbk (2011-2017),
Audit PT Astra Honda Motor (2015-2018), Bendahara Yayasan Member of Audit Committee PT Astra Honda Motor (2015-
Astra Bina Ilmu (2013-2018), Bendahara Yayasan Pendidikan 2018), Treasury Yayasan Astra Bina Ilmu (2013-2018), Treasury
Astra – Michael D. Ruslim (2017-2019), Bendahara Yayasan Yayasan Pendidikan Astra – Michael D. Ruslim (2017-2019),
Dharma Bhakti Astra (2017-2019), Komisaris PT Asuransi Treasury Yayasan Dharma Bhakti Astra (2017-2019),
Astra Buana (2018-2023), Anggota Komite Audit dan Komite Commissioner PT Asuransi Astra Buana (2018-2023), Member
Pemantau PT Astra Auto Finance (2020-2024), PT Astra Sedaya of Audit Committee and Risk Monitoring Committee PT Astra
Finance (2020-2024), PT Federal International Finance (2020- Auto Finance (2020-2024), PT Astra Sedaya Finance (2020-
2024), dan PT Astra Multi Finance (2019-sekarang). Sebelum 2024), PT Federal International Finance (2020-2024), and PT
bergabung dengan grup Astra, beliau pernah berkarya di Astra Multi Finance (2019-present). Prior joining with Astra
PT Bank Panin Tbk (1986-1998) dan di KAP Drs. Hans Kartikahadi Group, she has worked at PT Bank Panin Tbk (1986-1998) and
& Rekan (1983-1986). KAP Drs. Hans Kartikahadi & Rekan (1983-1986).
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
108 Laporan Tahunan 2024
Page 109
Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari She graduated as Bachelor of Economic majoring in Accounting
Universitas Indonesia 1984. from University of Indonesia in 1984.
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan She has no affiliation with other members of the Board of
Komisaris lainnya, anggota Direksi, maupun pemegang saham Commissioners, members of the Board of Directors, and
shareholders.
Komisaris Independen Perseroan yakni Ibu Regina Okthory The Company’s Independent Commissioner, Mrs. Regina
Sucianto yang diangkat berdasarkan keputusan Rapat Umum Okthory Sucianto who has been appointed based on the
Pemegang Saham Tahunan tahun 2024 berkomitmen tidak resolution of the Annual General Meeting of Shareholders in
akan memanfaatkan Perseroan baik secara langsung maupun 2024, is committed not to use the Company either directly or
tidak langsung untuk kepentingan pribadi sehingga indirectly for personal interests so that its independence is
independensi yang dimiliki tetap terjaga. still maintained.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 109
Page 110
BUNTORO MULJONO
Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Lahir pada tahun 1955, Warga Negara Indonesia. Born in 1955, Indonesian citizenship
Diangkat berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Nomor: Appointed based on Board of Commissioners Resolutions
007/CommApp/Leg/IV/2024 tanggal 2 April 2024. No. 007/CommApp/Leg/IV/2024 dated 2 April 2024
Menjabat sebagai Anggota Komite Audit Perseroan sejak Has been a Member of Audit Committee of the Company
April 2024. since April 2024.
Saat ini, beliau juga menjabat sebagai Komisaris Independen, Currently, he is also serving as Independent Commissioner,
Ketua Komite Pemantau Risiko, dan Ketua Komite Nominasi Head of Risk Monitoring Committee, and Head of Nomination
dan Remunerasi PT Surya Artha Nusantara Finance, Beliau and Remuneration Committee of PT Surya Artha Nusantara
juga menjabat sebagai Ketua Komite Audit, Ketua Komite Finance, he also serves as Head of Audit Committee, Head
Nominasi dan Remunerasi, dan Komisaris Independen di PT of Nomination and Remuneration Committee, and Independent
Acset Indonusa Tbk. Commissioner of PT Acset Indonusa Tbk.
Mengawali karir di Grup Astra sebagai Management Trainee He started his career in Astra Group as a Management Trainee
di PT United Tractors Tbk pada tahun 1981. Beliau telah at PT United Tractors Tbk in 1981. He has had a career of
berkarir selama lebih dari 30 tahun di Grup Astra dan more than 30 years in Astra Group and held various positions
menduduki berbagai jabatan di beberapa perusahaan di in several companies including the following: General Manager
antaranya sebagai berikut: General Manager di PT Pandu at PT Pandu Dayatama Patria (1985-1992), General Manager
Dayatama Patria (1985-1992), General Manager Corporate Corporate Finance at PT United Tractors Tbk (1993-1999),
Finance di PT United Tractors Tbk (1993-1999), Direktur di Director at UT Heavy Industry (s) Pte. Ltd (1997-2006),
UT Heavy Industry (s) Pte. Ltd (1997-2006), Komisaris di PT Commissioner of PT Pamapersada Nusantara (1998-2001),
Pamapersada Nusantara (1998-2001), Komisaris di PT Komatsu Commissioner of PT Komatsu Indonesia (1998-2001),
Indonesia (1998-2001), Komisaris di PT Swadaya Harapan Commissioner of PT Swadaya Harapan Nusantara (1998-2006),
Nusantara (1998-2006), Komisaris di PT Traktor Nusantara Commissioner of PT Traktor Nusantara (1998-2006), Director
(1998-2006), Direktur di PT Berau Coal (1999- 2002), Direktur of PT Berau Coal (1999-2002), Director of Finance and
Keuangan dan Administrasi di PT United Tractors Tbk (1999- Administration of PT United Tractors Tbk (1999-2002), Director
2002), Direktur di PT United Tractors Pandu Engineering of PT United Tractors Pandu Engineering (1999-2006),
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
110 Laporan Tahunan 2024
Page 111
(1999-2006), Komisaris di PT Pandu Dayatama Patria (1999- Commissioner of PT Pandu Dayatama Patria (1999-2006),
2006), Presiden Direktur di PT Toyota Astra Financial Services President Director of PT Toyota Astra Financial Services
(2006-2014), Anggota Komite Audit di PT Acset Indonusa (2006-2014), Member of Audit Committee of PT Acset Indonusa
Tbk (2015-2020), Komisaris Independen di PT United Tractors Tbk (2015-2020), Independent Commissioner of PT United
Tbk (2017-2021), Ketua Komite Audit di PT United Tractors Tractors Tbk (2017- 2021), Chairman of Audit Committee of
Tbk (2017-2021), Komisaris Independen di PT Komatsu Astra PT United Tractors Tbk (2017-2021), Independent Commissioner
Finance (2016- 2022), dan Ketua Komite Pemantau Risiko of PT Komatsu Astra Finance (2016-2022), and Chairman of
(2018-2022) di PT Komatsu Astra Finance. Risk Monitoring Committee (2018-2022) of PT Komatsu Astra
Finance.
Beliau menyelesaikan pendidikan S1 Teknik Elektro di Fakultas He completed his Bachelor’s degree in electrical engineering
Teknik Universitas Indonesia pada tahun 1981 dan di Fakultas at the Faculty of Engineering, University of Indonesia in 1981
Ekonomi di Universitas Indonesia pada tahun 1986. and at the Faculty of Economics at the University of Indonesia
in 1986.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 111
Page 112
R. NUNU SOETJAHJA NOEGROHO
Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Lahir pada tahun 1962, Warga Negara Indonesia. Born in 1962, Indonesian Citizenship.
Diangkat berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Nomor: Appointed based on Board of Commissioners Resolutions No.
007/CommApp/Leg/IV/2024 tanggal 2 April 2024. 007/CommApp/Leg/IV/2024 dated 2 April 2024.
Menjabat sebagai Anggota Komite Audit Perseroan sejak April Has been a Member of Audit Committee of the Company
2024. since April 2024.
Saat ini, beliau juga menjabat antara lain sebagai Komisaris Currently, he also holds position as Independent Commissioner,
Independen, Anggota Komite Audit, Ketua Komite Pemantau Member of the Audit Committee, Chairman of the Risk
Risiko, dan Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi PT Federal Monitoring Committee, and Chairman of the Nomination
International Finance. and Remuneration Committee of PT Federal International
Finance.
Beliau bergabung dengan Grup Astra sejak tahun 1987 dan He Joined with Astra Group since 1987 and holds career
memiliki pengalaman kerja antara lain sebagai HRD Staff PT experience including as HRD Staff at PT Astra International
Astra International Tbk, HRD Staff PT Astra Sedaya Finance, Tbk, HRD Staff at PT Astra Sedaya Finance, Department Head
Department Head HRD PT Astra Sedaya Finance, Department HRD at PT Astra Sedaya Finance, Department Head Marketing
Head Marketing PT Astra Sedaya Finance, Team Leader BPR at PT Astra Sedaya Finance, Team Leader BPR Project at PT
Project PT Astra Sedaya Finance, Department Head Corporate Astra Sedaya Finance, Department Head Corporate Internal
Internal Audit, Quality & Standardization PT Astra Sedaya Finance, Audit, Quality & Standardization at PT Astra Sedaya Finance,
Department Head Corporate Organization & Business Development Department Head Corporate Organization & Business
PT Astra Sedaya Finance, Division Head E-Commerce PT Astra Development at PT Astra Sedaya Finance, Division Head
Sedaya Finance, Division Head CRM PT Astra Sedaya Finance, E-Commerce at PT Astra Sedaya Finance, Division Head CRM
Division Head National Service (Operation) PT Astra Sedaya at PT Astra Sedaya Finance, Division Head National Service
Finance, Division Head General Affairs PT Astra Sedaya Finance, (Operation) at PT Astra Sedaya Finance, Division Head General
Division Head Corporate Audit and Compliance PT Astra Sedaya Affairs PT Astra Sedaya Finance, Division Head Corporate
Finance, Division Head National Operation PT Astra Sedaya Audit and Compliance PT Astra Sedaya Finance, Division
Finance, Presiden Direktur PT Staco Estika Sedaya Finance, Head National Operation PT Astra Sedaya Finance, President
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
112 Laporan Tahunan 2024
Page 113
Division Head Human Resources PT Astra Sedaya Finance, Director PT Staco Estika Sedaya Finance, Division Head Human
Presiden Direktur PT Stacomitra Graha, Direktur PT Matra Resources at PT Astra Sedaya Finance, President Director at
Graha Sarana, Presiden Direktur PT Matra Graha Sarana, Direktur PT Stacomitra Graha, Director at PT Matra Graha Sarana,
PT Federal International Finance, Komisaris PT Sharia Multifinance President Director at PT Matra Graha Sarana, Director PT
Astra, dan Ketua Komite Audit PT Federal International Finance. Federal International Finance, Commissioner at PT Sharia
Multifinance Astra, and Chairman of Audit Committee at PT
Federal International Finance.
Beliau memperoleh gelar Sarja Psikologi (1987) dari Universitas He received his Bachelor in Psychology degree (1987) from
Indonesia. University of Indonesia.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 113
Page 114
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES 114 Laporan Tahunan 2024
Page 115
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 115
Page 116
Analisis Keuangan Financial Analysis
Analisis dan pembahasan manajemen di bawah ini, khususnya The following analysis and review, particularly these sections
untuk bagian-bagian yang menyangkut kinerja keuangan concerning the Company's financial performance were
Perseroan, disusun berdasarkan laporan keuangan Perseroan prepared based on the financial statements of the Company
pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir 31 for the date and years ended 31 December 2024, 2023, dan
Desember 2024, 2023, dan 2022. Laporan keuangan pada 2022. Financial statements of the Company as of and for the
tanggal dan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2024 year ended 31 December 2024 were audited by Kantor
telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (“KAP”) Rintis, Akuntan Publik (“KAP”) Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (a
Jumadi, Rianto & Rekan (firma anggota jaringan PwC Global) member firm of PwC Global Network) whose report dated
yang laporannya tertanggal 20 Februari 2025 dengan pendapat 20 February 2025 that expressed an Unmodified opinion.
Tanpa Modifikasian. Laporan keuangan pada tanggal dan Financial statements of the Company as of and for the years
untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan ended 31 December 2023 and 2022 were audited by KAP
2022 yang telah diaudit oleh KAP Tanudiredja, Wibisana, Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (a member firm of PwC
Rintis & Rekan (firma anggota jaringan PwC Global) yang Global Network) whose report dated 20 February 2024 and
laporannya tertanggal 20 Februari 2024 dan 20 Februari 20 February 2023 that expressed an Unmodified opinion.
2023 dengan pendapat Tanpa Modifikasian.
Dalam jutaan Rupiah 2024 2023 2022 In millions of Rupiah
Pendapatan 4,342,494 3,848,537 2,987,342 Income
Beban 3,347,310 2,969,486 2,294,437 Expenses
Laba sebelum pajak
995,184 879,051 692,905 Income before income tax
penghasilan
Laba bersih 780,897 690,333 538,197 Net income
Pendapatan Income
Pendapatan Perseroan berasal dari pendapatan pembiayaan Company's income is generated from consumer financing,
konsumen, sewa pembiayaan, pembiayaan penyalur finance leases, dealer financing, interest income from bank
kendaraan, bunga bank dan lain-lain untuk tahun buku 2022 and miscellaneous income, for the year 2022 - 2024 are as
- 2024 adalah sebagai berikut: follows:
Dalam jutaan Rupiah | In millions of Rupiah
Pendapatan 2024 2023 2022 Income
Pembiayaan konsumen 3,543,129 3,195,256 2,595,166 Consumer financing
Pembiayaan murabahah 167,263 131,705 85,190 Murabahah margin
Sewa pembiayaan 24,721 22,085 14,856 Finance leases
Sewa operasi 202,411 172,585 86,534 Operating leases
Pembiayaan penyalur
66,939 59,647 40,505 Dealer financing
kendaraan
Bunga bank 14,555 12,811 8,338 Interest income from banks
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
116 Laporan Tahunan 2024
Page 117
Pendapatan 2024 2023 2022 Income
Lain-lain 323,476 254,448 156,753 Miscellaneous
Jumlah Pendapatan 4,342,494 3,848,537 2,987,342 Total Income
Pendapatan Pembiayaan Konsumen, Consumer Financing , Murabahah
Pendapatan Pembiayaan Murabahah, Financing, Finance Leases, Operating
Sewa Pembiayaan, Sewa Operasi, dan Leases, and Dealer Financing Income
Pembiayaan Penyalur Kendaraan
Pendapatan dari pembiayaan konsumen, sewa pembiayaan, Income from consumer financing, finance leases, and dealer
dan pembiayaan penyalur kendaraan diakui dengan jangka financing are recognized over the term of the respective
waktu kontrak berdasarkan metode suku bunga efektif. contracts using the effective interest rate method. Income
Pendapatan dari pembiayaan murabahah diakui dengan from murabahah financing is recognized over the term of
jangka waktu kontrak berdasarkan rata-rata imbal hasil the effective annual return. Income from operating lease is
efektif. Pendapatan dari sewa operasi diakui sebagai recognised in income on a straight-line basis over the lease
pendapatan secara garis lurus selama masa sewa. term.
Pendapatan pembiayaan konsumen, pembiayaan murabahah, Consumer financing, murabahah financing, finance lease,
sewa pembiayaan, sewa operasi, dan pembiayaan penyalur operating lease, and dealer financing income for the year
kendaraan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 ended 31 December 2024 reached IDR3,543,129 million,
Desember 2024 masing-masing mencapai Rp3.543.129 juta, IDR167,263 million, and IDR24,721 million, IDR202,411
Rp167.263 juta, Rp24.721 juta, Rp202.411 juta, dan Rp66.939 million, and IDR66,939 million, respectively, increased by
juta, meningkat sebesar Rp347.873 juta (10,89%), meningkat IDR347,873 million (10.89%), increased by IDR35,558 million
sebesar Rp35.558 juta (27,00% ), meningkat sebesar Rp2.636 (27.00%), increased by IDR2,636 million (11.93%), increased
juta (11,93%), meningkat sebesar Rp29.826 juta (17,28%), by IDR29,826 million (17.28%), and increased by IDR7,292
dan meningkat sebesar Rp7.292 juta (12,22%) dibanding (12.22%) compared to year 2023. New financings of Toyota
tahun 2023. Pembiayaan baru kendaraan Toyota dan Daihatsu and Daihatsu vehicles in 2024 were 105,619 units.
pada tahun 2024 sejumlah 105.619 unit.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 117
Page 118
Beban Expenses
Beban Perseroan berasal dari beban umum dan administrasi, The Company’s expenses consist of general and administrative,
beban bunga dan keuangan, beban penyisihan kerugian interest and financing charges, allowance for impairment
penurunan nilai, dan (laba)/rugi selisih kurs bersih untuk losses, and (gain)/loss on foreign exchange-net for 2022 –
tahun buku 2022 – 2024 adalah sebagai berikut: 2024 are as follows:
Dalam jutaan Rupiah | In millions of Rupiah
Beban 2024 2023 2022 Expenses
Umum dan administrasi 782,813 714,690 647,632 General and administrative
Interest and financing
Bunga dan keuangan 1,830,153 1,547,877 1,172,850
charges
Penyisihan kerugian
Allowance for impairment
penurunan nilai :
losses :
a. Piutang pembiayaan
a. Consumer financing
konsumen , investasi 505,177 584,150 428,340
receivables, net investments
bersih dalam sewa
in finance leases and dealer
pembiayaan dan piutang
financing receivables
pembiayaan penyal
b. Lainnya 230,159 122,842 45,715 b. Others
Gain on foreign
Laba selisih kurs – bersih (992) (73) (100)
exchange – net
Jumlah beban 3,347,310 2,969,486 2,294,437 Total expenses
Beban Umum dan Administrasi General and Administrative Expenses
Beban umum dan administrasi Perseroan terutama terdiri The Company’s general and administrative expenses mostly
dari beban gaji dan imbalan karyawan, biaya jasa profesional, consist of salary and employees’ benefits, professional fees,
pemasaran dan penjualan, serta biaya operasional lainnya. marketing and selling and other operating expenses.
Beban umum dan administrasi untuk tahun yang berakhir General and administrative expenses for the year ended 31
pada tanggal 31 Desember 2024 mencapai Rp782.813 juta, December 2024 reached IDR782,813 million, increased by
meningkat sebesar Rp68.123 juta atau 9,53% dibanding IDR68,12 million or 9.53% compared to 2023 amounted to
tahun 2023 yang berjumlah Rp714.690 juta. Peningkatan IDR714,690 million. This increase was mainly contributed by
tersebut terutama disebabkan oleh peningkatan biaya increase in depreciation expense for Kinto product
depresiasi untuk produk Kinto
Beban Bunga dan Keuangan Interest and Financing Charges
Beban bunga dan keuangan Perseroan terutama terdiri dari The Company's interest and financing charges mostly consists
bunga pinjaman bank, bunga surat berharga yang diterbitkan of bank loan interest, interest on securities issued and other
dan biaya bank lainnya. Beban bunga dan keuangan untuk bank charges. Interest expenses and financing charges for
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 mencapai the year ended 31 December 2024 reached IDR1,830,153
Rp1.830.153 juta, meningkat sebesar Rp282.276 juta atau million, increased by IDR282,276 million or 18.24% compared
18,24% dibanding tahun 2023 yang berjumlah Rp1.547.877 to 2023 amounted to IDR1,547,877 million. The increase was
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
118 Laporan Tahunan 2024
Page 119
juta. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh peningkatan mainly due to increase in average balance of funding in 2024.
rata-rata saldo pinjaman di tahun 2024.
Beban Penyisihan Kerugian Penurunan Allowance for Impairment Losses Expenses
Nilai
Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Perseroan The Company assesses in each reporting date an objective
mengevaluasi apakah terdapat bukti yang objektif bahwa evidence whether there is any financial asset being impaired
aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan or not. Impairment losses are incurred only if there is an
diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah objective evidence of impairment as a result of one or more
terjadi, jika dan hanya jika terdapat bukti yang objektif events that occurred after the initial recognition of the asset.
mengenai penurunan nilai tersebut. Piutang ragu-ragu akan Doubtful accounts are written off when they are overdue
dihapusbukukan setelah menunggak lebih dari 150 hari atau more than 150 days or when the debt is determined to be
pada saat piutang tersebut diputuskan tidak dapat ditagih. not collectible.
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai untuk piutang Allowance for impairment losses for consumer financing
pembiayaan konsumen dan piutang pembiayaan penyalur receivables and dealer financing receivables for the year
kendaraan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember ended 31 December 2024 reached IDR505,177 million,
2024 mencapai Rp505.177 juta, menurun sebesar Rp78.973 decreased by IDR78,973 million or 13.52% compared to 2023
juta atau 13,52% dibanding tahun 2023 yang berjumlah amounted to IDR584,150 million.
Rp584.150 juta.
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai lainnya untuk Allowance for impairment losses others for the year ended
tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 mencapai 31 December 2024 reached IDR230,159 million, increased
Rp230.159 juta, meningkat sebesar Rp107.317 juta atau by IDR107,317 million or 87.36% compared to 2023 amounted
87,36% dibanding dengan tahun 2023 yang berjumlah to IDR122,842 million. This increase was due to increment
Rp122.842 juta. Peningkatan ini dipengaruhi oleh peningkatan of consumer financing receivables in 2024.
piutang pembiayaan konsumen selama tahun 2024.
Laba Bersih Net Income
Laba bersih Perseroan merupakan laba sebelum pajak The Company's net income consists of income before income
penghasilan dikurangi dengan beban pajak penghasilan tax less income tax expense. Details of the Company's net
Perseroan. Rincian laba bersih Perseroan adalah sebagai income are as follows:
berikut:
Dalam jutaan Rupiah 2024 2023 2022 In millions of Rupiah
Laba sebelum pajak
995,184 879,051 692,905 Income before income tax
penghasilan
Beban pajak penghasilan (214,287) (188,718) (154,708) Income tax expense
Laba bersih 780,897 690,333 538,197 Net income
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 119
Page 120
Aset Assets
Aset Perseroan menunjukkan peningkatan yang diakibatkan The Company's assets showed an increase caused by increasing
oleh peningkatan jumlah pembiayaan yang terjadi pada of financing amount that occurred in 2024. Details of the
tahun 2024. Rincian aset Perseroan pada tahun 2022-2024 Company's assets from 2022-2024 are shown in the following
disajikan di tabel berikut ini: table:
Dalam jutaan Rupiah | In millions of Rupiah
Statements of Financial
Laporan Posisi Keuangan 2024 2023 2022
Position
Cash and cash
Kas dan setara kas 369,351 516,251 604,908
equivalent
Piutang pembiayaan Consumer financing
30,383,008 28,979,905 23,979,373
konsumen - bersih receivables - net
Piutang pembiayaan Net investment in finance
1,680,199 1,339,613 931,230
murabahah - bersih lease -net
Investasi bersih dalam sewa Net investment in
254,076 274,650 210,931
pembiayaan - bersih finance lease -net
Piutang pembiayaan penyalur Dealer financing
926,123 1,140,936 712,203
kendaraan - bersih Receivables - net
Beban dibayar dimuka 48,080 46,194 32,051 Prepaid expenses
Piutang lain-lain 1,507,182 617,666 232,713 Other receivables
Aset derivatif 1,072,322 637,926 865,862 Derivative assets
Aset pajak tangguhan - bersih 137,982 73,829 86,089 Deferred tax assets - net
Aset tetap - bersih 928,812 1,047,204 681,396 Fixed assets - net
Aset lain-lain 5,326 5,439 17,052 Other assets
Jumlah aset 37,312,461 34,679,613 28,353,808 Total assets
Posisi aset Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024 adalah Company's total assets position as of 31 December 2024 is
sebesar Rp37.312.461 juta, mengalami peningkatan sebesar amounted to IDR37,312,461 million, increased by IDR2,632,848
Rp2.632.848 juta atau 7,59% dari Rp34.679.613 juta pada million or 7. 59% from IDR34,679,613 million as of 31 December
tanggal 31 Desember 2023. Hal ini terutama disebabkan 2023. This is mainly due to the increased of consumer financing
karena meningkatnya jumlah piutang pembiayaan konsumen receivables in line with the new financing of Toyota and
seiring dengan adanya pembiayaan baru kendaraan Toyota Daihatsu vehicle in 2024.
dan Daihatsu di tahun 2024.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
120 Laporan Tahunan 2024
Page 121
Piutang Pembiayaan Konsumen - Bersih Consumer Financing Receivables - Net
Piutang pembiayaan konsumen - bersih Perseroan pada Company’s consumer financing receivable - net as of 31
tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar Rp30.383.008 December 2024 is amounting to IDR30,383,008 million,
juta, mengalami peningkatan sebesar Rp1.403.103 juta atau increased by IDR1,403,103 million or 4.84% from IDR28,979,905
4,84% dari Rp28.979.905 juta pada tanggal 31 Desember million as of 31 December 2023. This is mainly due to increase
2023. Hal ini terutama disebabkan oleh peningkatan jumlah in the new financing of Toyota and Daihatsu vehicles funded
unit pembiayaan baru kendaraan Toyota dan Daihatsu yang by the Company during 2024.
didanai Perseroan di tahun 2024.
Aset dan Liabilitas Derivatif Derivatives Assets and Liabilities
Semua saldo aset dan liabilitas derivatif Perseroan pada Total balance of derivatives assets and liabilities of the
tanggal 31 Desember 2024, 2023, dan 2022 telah dicatat Company on 31 December 2024, 2023, and 2022 are already
dan diungkapkan dalam Laporan Keuangan. stated and disclosed in Financial Statements.
Perseroan melakukan kontrak cross currency swap dan foreign The Company entered into cross currency swap and foreign
exchange swap dalam rangka mengantisipasi fluktuasi tingkat exchange swap contracts in order to mitigate the risk of
bunga dan nilai tukar atas pinjaman bank dalam mata uang fluctuation in interest rate and exchange rate from bank
asing. loans in foreign currency.
Instrumen derivatif ini memenuhi kriteria akuntansi lindung These derivatives instruments qualified the criteria of hedge
nilai berdasarkan PSAK 109. accounting based on SFAS 109.
Liabilitas Liabilities
Liabilitas merupakan liabilitas yang harus dipenuhi oleh Liabilities are the Company's obligations to banks, investors
Perseroan kepada pihak bank, investor dan pihak ketiga and other third party in accordance with agreements made.
lainnya sesuai dengan kesepakatan masing-masing. Tidak There are no matured liabilities that have not yet been paid
ada liabilitas Perseroan yang telah jatuh tempo yang belum by the Company.
dilunasi oleh Perseroan.
Rincian liabilitas Perseroan pada tahun 2022 - 2024 dapat Details of the Company's liabilities from 2022 - 2024 can be
dilihat pada tabel sebagai berikut: seen in the following table:
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 121
Page 122
Dalam jutaan Rupiah | In millions of Rupiah
Liabilitas 2024 2023 2022 Liabilities
Utang penyalur kendaraan 2,111 5,597 4,783 Payable to dealers
Liabilitas Sewa Pembiayaan 1,677 2,097 1,935 Financial Lease Liabilities
Utang lain-lain 942,127 774,879 638,961 Other payables
Akrual 601,441 782,490 735,782 Accrued expenses
Utang pajak Taxes payable
Pajak penghasilan 106,820 72,982 60,809 Corporate income tax
Pajak lain-lain 24,687 13,624 13,164 Other taxes
Liabilitas derivatif 96,370 44,111 21,149 Derivative liabilities
Liabilitas pajak tangguhan-
- - - Deferred tax liabilities-net
bersih
Pinjaman 25,770,883 25,144,938 20,979,693 Borrowings
Surat berharga yang
Securities issued
diterbitkan
Obligasi 4,356,420 3,136,572 2,035,948 Bonds
Imbalan kerja 115,785 90,849 79,196 Employee benefits
Jumlah kewajiban 32,018,321 30,068,139 24,571,420 Total liabilities
Po s i s i k e w a j i b a n Pe r s e r o a n p a d a t a n g g a l The Company's liabilities as of 31 December 2024 reached
31 Desember 2024 adalah sebesar Rp32.018.321 juta IDR32,018,321 million, increased by 6.49% or IDR1,950,182
mengalami peningkatan sebesar 6,49% atau Rp1.950.182 million compared to 31 December 2023 amounted to
juta dibandingkan dengan 31 Desember 2023 yang berjumlah IDR30,068,139 million. This increase was due to the net
Rp30.068.139 juta. Hal ini disebabkan oleh adanya peningkatan increase of bank loans amounted IDR625,945 million and
bersih dari pinjaman bank sebesar Rp625.945 juta dan increase of securities issued amounted IDR1,219,848 million.
peningkatan dari surat berharga yang diterbitkan sebesar As total, the Company’s funding in 2024 has increased in line
Rp1.219.848 juta. Secara total, pendanaan Perseroan pada with the increase in new financing of Toyota and Daihatsu
tahun 2024 mengalami peningkatan seiring dengan vehicles in 2024.
peningkatan pembiayaan baru kendaraan Toyota dan Daihatsu
di tahun 2024.
Ekuitas Equity
Ekuitas Perseroan merupakan jumlah dari modal awal pada The Company's equity are the total of shared capital at the
saat Perseroan didirikan dan modal tambahan (bila ada) time the Company is established, additional paid in capital
serta saldo laba yang telah dihasilkan oleh Perseroan. Ekuitas (if any) and the Company's retained earnings. The Company's
Perseroan terdiri dari modal ditempatkan, disetor penuh equity consists of shares issued, fully paid and retained
serta saldo laba. Rincian jumlah ekuitas Perseroan per tanggal earnings as of 31 December 2024, 2023, and 2022 are shown
31 Desember 2024, 2023, dan 2022 dapat dilihat pada tabel in the following table:
sebagai berikut:
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
122 Laporan Tahunan 2024
Page 123
Dalam jutaan Rupiah | In millions of Rupiah
Ekuitas 2024 2023 2022 Equity
Modal saham ditempatkan Share capital issued and fully
800,000 800,000 800,000
dan disetor penuh paid
Saldo laba Retained earnings
Cadangan wajib 88,000 80,000 72,000 Statutory reserves
Belum dicadangkan 4,331,227 3,562,800 2,880,772 Unappropriated
Cadangan lindung nilai arus Cash flow hedging
74,913 168,674 29,616
kas reserve
Jumlah ekuitas 5,294,140 4,611,474 3,782,388 Total equity
Posisi ekuitas Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024 The Company's equity as of 31 December 2023 is amounted
adalah Rp5.294.140 juta, mengalami peningkatan sebesar to IDR5,294,140 million, increased by IDR682,666 million or
Rp682.666 juta atau 12,89% dari Rp4.611.474 juta pada 12.89% from IDR4,611,474 million as of 31 December 2023.
tanggal 31 Desember 2023. Peningkatan ini terutama This increase was mainly due to the increase in the Company's
disebabkan oleh peningkatan saldo laba cadangan wajib unappropriated retained earnings statutory reserves during
yang belum dicadangkan Perseroan selama tahun 2024 2024.
Arus Kas Cash Flow
Ekuitas 2024 2023 2022 Equity
Arus kas bersih yang Net Cash flows (used in)/
(digunakan untuk)/diperoleh (3,176,830) (5,317,513) (4,475,930) provided from operating
dari aktivitas operasi activities
Arus kas bersih digunakan Net Cash flows used in
(40,435) (497,518) (319,717)
untuk aktivitas investasi investing activities
Arus kas bersih diperoleh Net Cash flows provided
dari/(digunakan untuk) 3,069,373 5,726,301 5,090,979 from/(used in) financing
aktivitas pendanaan activities
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi Perseroan Net cash flows used in the Company's operating activities
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 for the year ended 31 December 2024 reached IDR3,176,830
adalah sebesar Rp3.176.830 juta, menurun sebesar Rp2.140.683 million, there is an decrease of IDR2,140,683 million or 40.26%
juta atau 40,26% dibandingkan dengan arus kas bersih yang compared to net cash flows used in operating activities for
digunakan untuk aktivitas operasi Perseroan sebesar the year ended 31 December 2023 amounted to IDR5,317,513
Rp5.317.513 juta untuk tahun yang berakhir pada tanggal million. This was mainly due to the increase in cash
31 Desember 2023. Hal ini terutama disebabkan oleh adanya disbursements for payments to dealer and insurance premium.
peningkatan pengeluaran kas untuk pembayaran kepada
penyalur kendaraan dan premi asuransi.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 123
Page 124
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi Perseroan Net cash flows used in the Company's investing activities for
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 the year ended 31 December 2024 reached IDR40,435 million,
adalah sebesar Rp40.435 juta, menurun sebesar Rp457.083 decreased by IDR457,083 million or 91.87% compared to
juta atau 91,87% dibanding tahun 2023 berjumlah Rp497,518 2023 amounted to IDR497,518 million. This was mainly due
juta. Hal ini terutama disebabkan oleh penurunan jumlah to decreasing of purchasing of fixed asset for Kinto product.
pembelian aset tetap untuk produk Kinto yang digunakan All investments are in Rupiah. The investment spent by the
untuk pengembangan sewa operasi. Seluruh investasi Company for Kinto product investment is IDR264,235 million.
menggunakan mata uang Rupiah. Adapun nilai investasi yang The source of funding used for this investment comes from
dikeluarkan Perseroan untuk investasi produk Kinto sebesar loans and securities
RP264.235 juta. Adapun sumber pendanaan yang digunakan
untuk investasi ini berasal dari pinjaman dan surat berharga.
Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan Perseroan Net cash flows provided from the Company’s financing
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 activities for the year ended 31 December 2024 reached
adalah sebesar Rp3.069.373 juta, menurun sebesar Rp2.656.928 IDR3,069,373 million, decreased by IDR2,656,928 million or
juta atau 46,40% dibandingkan dengan arus kas bersih yang 46.40% compared to net cash flow provided from the
diperoleh dari aktivitas pendanaan Perseroan sebesar Company’s financing activities amounted IDR5,726,301
Rp5.726.301 juta untuk tahun yang berakhir pada tanggal million for the year ended 31 December 2023. This was mainly
31 Desember 2023. Hal ini terutama disebabkan oleh due to the cash received from borrowings in 2024 were lower
penerimaan pinjaman di tahun 2024 yang lebih rendah dari than previous year. Cash obtained from borrowings and
tahun sebelumnya. Penerimaan dari pinjaman dan surat securities issued in 2024 amounted IDR36,921,980 million
berharga yang diterbitkan pada tahun 2024 sebesar and IDR2,003,480 million, and also the Company has paid
Rp36.921.980 dan Rp2.003.480 juta, serta terdapat pelunasan borrowings, paid securities issued, and securities issuance
pinjaman, pelunasan surat berharga yang diterbitkan, dan cost amounted to IDR38,067,830 million, IDR782,275 million,
biaya emisi berharga yang diterbitkan masing-masing sebesar and IDR5,982 million.
Rp38.067.830 juta, Rp782.275 juta, dan Rp5.982 juta.
Adapun target/proyeksi yang ingin dicapai Perseroan The targets/projections that the Company wants to achieve
dilaporkan dalam bentuk Rencana Bisnis Tahunan. Berikut are reported in the form of an Annual Business Plan. The
laporan target/proyeksi Laba(Rugi) 2025 : following is the 2025 Profit (Loss) target/projection report:
31 Desember 2025
Dalam jutaan Rupiah in millions of Rupiah
December 31st, 2025
PENDAPATAN INCOME
Pembiayaan konsumen 4,144,043 Consumer financing
Marjin Murabahah 170,107 Murabahah Margin
Sewa pembiayaan 25,891 Finance Lease
Sewa operasi 222,989 Operating Lease
Pembiayaan penyalur kendaraan 14,271 Dealer Finance
Bunga bank 12,000 Interest income from banks
Lain-lain 33,320 Miscellaneous
Jumlah pendapatan 4,622,620 Total Income
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
124 Laporan Tahunan 2024
Page 125
31 Desember 2025
Dalam jutaan Rupiah in millions of Rupiah
December 31st, 2025
BEBAN EXPENSES
Bunga dan keuangan (1,939,495) Interest and financing charge
Cadangan Kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
- Piutang pembiayaan konsumen, piutang Consumer Financing Receiveables -
pemiayaan Murabahah dan piutang (602,926) Murabahah Financing Receiveables and
pembiayaan penyalur kendaraan Dealer financing Receiveables
- Lainnya (214,351) Others-
Beban Usaha (812,971) Operating Expenses
Jumlah beban (3,569,743) Total Expenses
Laba sebelum pajak penghasilan 1,052,877 Income Before Income Tax
Beban pajak penghasilan (232,458) Income Tax Expense
Laba bersih 820,419 Net Income
Struktur modal Perseroan merupakan jumlah dari modal The Company's capital structure is the amount of issued and
ditempatkan dan disetor penuh, serta laba yang telah fully paid-up capital, as well as the profit that has been
dihasilkan oleh Perusahaan. Informasi struktur modal dapat generated by the Company. Capital structure information
dilihat pada Laporan Tahunan 2024 bagian Ekuitas. can be seen in the 2024 Annual Report of the Equity section.
Tidak ada rencana pembagian dividen yang dibagikan pada There is no dividend distribution plan distributed in 2025
tahun 2025 atas Laba Perseroan tahun 2024. on the Company's Profit in 2024
Keterbukaan Terhadap Biaya Jasa Audit Disclosure of Audit Fee
Sebagai salah satu bentuk pertanggungjawaban Direksi As a form of responsibility of the Board of Directors in
dalam menjalankan dan mengelola Perseroan, maka secara performing and managing the Company, the Board of
berkala Direksi menyampaikan laporan keuangan sesuai Directors periodically submits financial reports in accordance
dengan prinsip dan praktik akuntansi yang berlaku umum with Indonesian generally accepted accounting principles
di Indonesia. Direksi bertanggung jawab menerapkan and practices. The Board of Directors is responsible for
kebijakan akuntansi umum yang baik, untuk membangun implementing good general accounting policies, to establish
dan memelihara pengendalian internal dalam pencatatan, and maintain internal controls in recording, processing,
pengolahan, peringkasan, dan pelaporan transaksi yang summarizing and reporting transactions that are under
berada dalam pengendalian Direksi. control of the Board of Directors.
Untuk memberi keyakinan yang memadai bahwa laporan To provide adequate assurance that the Company’s financial
keuangan Perseroan dalam segala hal yang material telah statements in all material respects have been presented
disajikan secara wajar, Perseroan menunjuk auditor eksternal fairly, the Company appointed an external auditor to audit
untuk melakukan audit terhadap laporan keuangan Perseroan. the Company’s financial statements. Information regarding
Informasi mengenai Auditor Eksternal Perseroan selama 5 the Company’s External Auditor for the last 5 (five) years is
(lima) tahun terakhir sebagai berikut: as follows:
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 125
Page 126
Informasi mengenai daftar Kantor Akuntan Publik, fee dan Information regarding the list of Public Accounting Firms,
izin KAP selama 3 (tiga) tahun terakhir sebagai berikut: fees and Public Accounting Firm’s license for the last 3 (three)
years is as follows:
*Belum termasuk PPN dan OPE | Exclude VAT and OPE
Nama Akuntan Periode Fee Jasa Audit
Izin KAP
Tahun Kantor Akuntan Publik (Partner Penanggung Penugasan (Rupiah Penuh)*
Accounting
Year Public Accounting Firm Jawab) Engagement Audit Fee (in full
Firm License
Signing Partner Period amount of Rupiah)
2024 KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Drs. M JusufWibisana, 1 Tahun 1.623.155.000 315/KM.1/2024
Rekan (firma anggota jaringan M.Ec., CPA 1 Year
PricewaterhouseCoopers)
2023 KAP Tanudiredja, Drs. M JusufWibisana, 1 Tahun 1.501.000.000 241/KM.1/2015
Wibisana, RIntis & Rekan M.Ec., CPA 1 Year
(firma anggota jaringan
PricewaterhouseCoopers)
2022 KAP Tanudiredja, Drs. M JusufWibisana, 1 Tahun 1.459.500.000 241/KM.1/2015
Wibisana, RIntis & Rekan M.Ec., CPA 1 Year
(firma anggota jaringan
PricewaterhouseCoopers)
Informasi mengenai jasa lain yang diberikan Firma Anggota Information regarding other services provided by
Jaringan PricewaterhouseCoopers selama 3 (tiga) tahun PricewaterhouseCoopers Network Member Firms during the
terakhir sebagai berikut: last 3 (three) years is as follows:
*Belum termasuk PPN dan OPE | Exclude VAT and OPE
Fee Jasa Lain | Other Services Fee
Jenis Jasa Lain (Rupiah Penuh | in full amount of Rupiah)*
No
Other Provided Services
2024 2023 2023
1 Jasa Profesi berikaitan dengan Agreed Upon Procedures
46.350.000 45.000.000 42.180.000
Kegiatan Penerapan Prinsip Kehatihatian (KPPK)
2 Jasa Profesi berkaitan dengan Agreed Upon Procedures Comfort
- - 935.000.000
Letter Issuance
3 Jasa Cyber Security Assesment - 878.500.000 -
4 Jasa IT Transformation Plan Development - 1.500.000.000 -
5 Jasa Penerapan UU PDP 385.000.000 - -
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
126 Laporan Tahunan 2024
Page 127
Kemampuan Bayar Hutang dan Tingkat The Company’s Debt Payable Capacity
Kolektibilitas Piutang Perseroan and Account Receivable Collectability
Level
Sebagai perusahaan pembiayaan, Perseroan telah dan selalu As a finance company, the Company has made and always
membuat perhitungan proyeksi arus kas secara efektif dan make cash flow projection effectively and efficiently, therefore
efisien, sehingga dana yang didapat Perseroan baik dari the funds obtained from the operational activities and third
kegiatan operasional maupun dari pihak ketiga dapat selalu parties can always be used effectively and efficiently. As of
digunakan secara efektif dan efisien. Sampai dengan 31 31 December 2024, there was no overdue payment obligation,
Desember 2024, tidak ada hutang, baik pokok maupun bunga principle, or interest that Company has not and/or not able
yang jatuh tempo yang Perseroan belum dan atau tidak to pay.
mampu untuk dilunasi.
Perseroan telah menyediakan dana untuk setiap pelunasan The Company has provided enough funds to repay each and
obligasi dan utang dalam bentuk collection dari kegiatan all bonds and loans in the form of collection funds from
operasional dan fasilitas kredit yang siap untuk digunakan operational activities and credit facilities which are ready to
sewaktu-waktu. Jumlah ini cukup untuk memenuhi keperluan be used at any time. This amount was sufficient to fulfill
operasional, pelunasan hutang-hutang jatuh tempo, dan operational needs, debt repayment, and the necessity of
keperluan ekspansi Perseroan. expansion of the Company.
Selain itu, Perseroan memiliki kebijakan untuk terus dan Aside than that, the Company has policy to continuously
selalu mengawasi ketersediaan dana dengan selalu mengawasi monitor funding availability by monitoring cash flow
pergerakan arus kas, perkembangan bisnis, dan usaha serta movement, business development, and the whole operational
kegiatan operasional secara menyeluruh. Perseroan akan activities. The Company will maintain to look for competitive
tetap mencari sumber pendanaan yang kompetitif dan and beneficial source of funding, one of them by bonds
menguntungkan, salah satunya dengan menerbitkan obligasi. issuance.
Sejak didirikannya, Perseroan telah beberapa kali menerbitkan Since its incorporation, the Company has issued bonds several
surat berharga dalam bentuk obligasi sebagai salah satu times as one of Company’s funding sources as stipulated in
sumber pendanaan Perseroan sebagaimana dijelaskan dalam Notes 1B 2024 Financial Statement (audited).
Catatan 1B Laporan Keuangan 2024 (diaudit).
Pada tahun 2024 Perseroan menerbitkan surat berharga In 2024, the Company issued bonds in the amount of
sebanyak Rp 2.003.480.000.000,- (Dua Triliun Tiga Miliar IDR 2,003,480,000,000 (two trillion three billion four hundred
Empat Ratus Delapan Puluh Juta Rupiah) dengan peringkat eighty million Rupiah) with AAA(idn) rating from PT Fitch
AAA(idn) dari PT Fitch Rating Indonesia untuk memenuhi Rating Indonesia to fulfill the Company needs of funding.
kebutuhan pendanaan Perseroan.
Nominal obligasi Perseroan yang masih terbit dapat dilihat The amount of Company’s outstanding bonds can be seen
lebih lanjut dalam tabel di bawah ini. in the below table.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 127
Page 128
Obligasi Berkelanjutan Tingkat
III Tahap II Nominal bunga Jatuh Tempo Status Peringkat
Continuance Bonds III Amount Interest Due Date Status Rating
Phase II Rate
Obligasi Seri B 1,019,90 miliar 23 Februari 2025 Belum jatuh tempo
5.70% AAA (idn)
Bonds Series B 1.019.90 billion February 23rd, 2025 Not yet due
Obligasi Berkelanjutan Tingkat
IV Tahap I Nominal bunga Jatuh Tempo Status Peringkat
Continuance Bonds IV Amount Interest Due Date Status Rating
Phase I Rate
Obligasi Seri B 619,16 miliar 11 Juli 2026 Belum jatuh tempo
619.16 billion 6.00% July 11th, 2026 Not yet due AAA (idn)
Bonds Series B
Obligasi Seri C 500,00 miliar 11 Juli 2028 Belum jatuh tempo
500.00 billion 6.25% July 11th, 2028 Not yet due AAA (idn)
Bonds Series C
Obligasi Berkelanjutan Tingkat
IV Tahap II Nominal bunga Jatuh Tempo Status Peringkat
Continuance Bonds IV Amount Interest Due Date Status Rating
Phase II Rate
Obligasi Seri B 223,56 miliar 3 Oktober 2026 Belum jatuh tempo
223.56 billion 6.35% October 3rd, 2026 Not yet due AAA (idn)
Bonds Series B
Obligasi Berkelanjutan Tingkat
IV Tahap III Nominal bunga Jatuh Tempo Status Peringkat
Continuance Bonds IV Amount Interest Due Date Status Rating
Phase III Rate
Obligasi Seri A 237,78 miliar 19 Juli 2025 Belum jatuh tempo
6.50% AAA (idn)
Bonds Series A 237.78 billion July 19th, 2025 Not yet due
Obligasi Seri B 8,67 miliar 9 Juli 2027 Belum jatuh tempo
6.80% AAA (idn)
Bonds Series B 8.67 billion July 9th, 2027 Not yet due
Obligasi Seri C 757,03 miliar 9 Juli 2029 Belum jatuh tempo
7.10% AAA (idn)
Bonds Series C 757.03 billion July 9th, 2029 Not yet due
Obligasi Berkelanjutan Tingkat
IV Tahap IV Nominal bunga Jatuh Tempo Status Peringkat
Continuance Bonds IV Amount Interest Due Date Status Rating
Phase IV Rate
Obligasi Seri A 600,00 miliar 6 Desember 2025 Belum jatuh tempo
6.35% AAA (idn)
Bonds Series A 600.00 billion December 6th, 2025 Not yet due
Obligasi Seri B 400,00 miliar 26 November 2027 Belum jatuh tempo
Bonds Series B 400.00 billion 6.60% November 26th, Not yet due AAA (idn)
2027
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
128 Laporan Tahunan 2024
Page 129
Prospek Bisnis Business Prospects
Penjualan mobil di Indonesia berdasarkan data Gaikindo The vehicle sales in Indonesia referring to Gaikindo data in
pada tahun 2024 mampu mencapai angka 889.680 unit. 2024 was able to reach 889,680 units. If it is compared to
Dibandingkan tahun 2023, penjualan otomotif turun mencapai 2023, the automotive sales decreased up to 10.9% of. Even
10,9%. Meskipun kondisi ini memberikan dampak pada this condition has impacted to new car financing business
bisnis pembiayaan mobil baru Perseroan, tetapi bisnis of the Company, however the Company is still recorded
Perseroan tetap mencatat pertumbuhan yang didukung business growth supported by other line of financing. The
oleh kontribusi lini pembiayaan lainnya. Perseroan Company is committed to support the growth of automotive
berkomitmen untuk terus mendukung perkembangan industry and strengthen financing business by applying well
industri otomotif dan memperkuat bisnis pembiayaan dengan planned risk management.
menerapkan manajemen risiko yang terencana dengan baik.
Memasuki tahun 2025 industri pembiayaan diperkirakan Entering the year of 2025, financing industries is expected
akan menghadapi tantangan baru diantaranya kenaikan to face new challenges such as the increase of vehicle option
pajak opsen kendaraan, penambahan Pajak Penjualan atas tax, additional luxury goods sales tax, the slowing down of
Barang Mewah (PPnBM), perlambatan ekonomi, kenaikan economy, the increase of BI rate, and other incoming
suku bunga acuan Bank Indonesia dan tantangan-tantangan challenges. However, the Company has prepared a lot of
lainnya yang akan hadir. Mengatasi hal ini, Perseroan telah strategies to improve competitiveness in the industry and
menyiapkan beragam strategi untuk meningkatkan daya provide services which more adjustable to market and
saing di industri sekaligus menghadirkan layanan yang customers’ needs.
adaptif terhadap kebutuhan pasar dan konsumen.
Pengendalian internal menjadi pilar utama dalam setiap Internal control becomes main pillar in every operational
aspek operasional yang dijalankan oleh Perseroan. Proses aspect run by the Company. This process is implemented
ini diterapkan secara konsisten oleh seluruh manajemen consistently by all management and employees in all
dan karyawan di berbagai lini bisnis dan fungsi Perseroan. Company’s line of business and function. The Company
Perseroan senantiasa memastikan bahwa setiap aktivitas always ensures that all business activities runs optimally and
bisnis berjalan secara optimal dan sejalan dengan visi dan in line with vision and mission of the Company in order to:
misi Perseroan guna mencapai tujuan utama sebagai berikut:
• Mengoptimalkan efektivitas dan efisiensi fungsi operasional • Optimizing effectivity and efficiency of the function of
bisnis; business operation;
• Memastikan kepatuhan terhadap kebijakan dan peraturan • Ensuring compliance to policies and regulations,
yang ditetapkan, baik oleh pemerintah maupun oleh determined by the regulator and the Company; and
internal Perseroan; dan
• Mencapai pertumbuhan bisnis yang selaras dengan • Achieving business growth which in line with Shareholders
harapan para pemegang saham. expectation.
Perseroan secara proaktif memastikan bahwa setiap peraturan The Company proactively ensured all regulations from the
pemerintah dan kebijakan internal telah tersosialisasikan government and internal has been socialized to all related
dengan baik ke seluruh lini fungsi bisnis terkait. Dengan functions. Through integrated controlling and monitoring,
kontrol dan pemantauan yang terintegrasi, pengendalian internal control will run effective and efficiently and supporting
internal akan mampu berjalan efektif dan efisien serta compliance, smooth operation, as well as reaching the
mendukung kepatuhan, kelancaran operasional, juga Company’s goals.
pencapaian tujuan Perseroan.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 129
Page 130
Potensi risiko dalam proses bisnis Perseroan diidentifikasi Risk potential in Company’s business process is identified
melalui evaluasi kinerja rutin yang dilakukan setiap tahun from routine evaluation performance conducted every year
pada seluruh fungsi operasional. Dari evaluasi tersebut, to all operational function. Based on such process, steps of
ditetapkan langkah-langkah mitigasi untuk meminimalisir mitigation have been determined to minimize the occurrence
dampak risiko yang mungkin terjadi. Setiap fungsi telah of risk impact. All related functions have standard working
dilengkapi dengan standar prosedur kerja yang menjadi procedure which becomes the foundation to execute the
landasan dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab roles and responsibilities to maintain consistency and
masing-masing guna menjaga konsistensi dan kualitas kinerja performance quality in meeting the Company’s target.
sesuai dengan target Perseroan.
Strategi Pemasaran dan Pangsa Pasar Marketing Strategy and Market Share
Gaikindo optimistis bahwa penjualan mobil tahun 2025 akan Gaikindo is optimistic that the vehicle sales in 2025 will
kembali meningkat dengan proyeksi mencapai 900.000 unit increase with the projection of 900,000 units exceeding the
melampaui capaian tahun sebelumnya. Optimisme ini last year achievement. This optimism is supported by many
didukung oleh berbagai faktor, termasuk tren peluncuran factors including launching trend and new model scheduled
dan model baru yang dijadwalkan hadir pada 2025 serta to come up in 2025 as well as national politics which gives
stabilitas kondisi politik nasional yang memberikan iklim positive climate to industry.
positif bagi industri.
Untuk mendukung industri otomotif dan mencapai target To support autozotive industry and achieve financing target,
pembiayaan, Perseroan telah merancang berbagai strategi, the Company has prepared strategies as follows:
antara lain :
• Pengembangan produk yang semakin relevan dengan • Product development which more relevant to the
kebutuhan pelanggan, termasuk solusi pembiayaan customers’ needs, including financing solution for new
untuk mobil baru, dan produk multiguna yang lebih car, and more flexible multipurpose product;
fleksibel;
• Penawaran pembiayaan yang lebih kompetitif dan • More competitive and attractive financing for new model
menarik khususnya kendaraan terbaru dari Toyota, of Toyota, Daihatsu, and Lexus;
Daihatsu, dan Lexus;
• Pembiayaan syariah yang ramah bagi konsumen yang • Sharia financing convenient for customers who is interested
ingin membeli mobil dengan prinsip- prinsip syariah; in buying car with Sharia principle;
• Transformasi digital yang menyeluruh untuk memperkuat • Extensive digital transformation, to strengthen the
hubungan antara Perseroan dan konsumen; dan relationship between the Company and customers; and
• Pengembangan aplikasi-aplikasi digital yang inovatif, • Developing innovative digital applications, to ease
memudahkan akses proses bisnis bagi seluruh stakeholder business process access to all stakeholder and to give
dan memberikan pelayanan yang lebih responsif. more responsive services.
Perubahan Peraturan: Pengaruh Amendments on Regulations: Impact to
Terhadap Perseroan The Company
Sepanjang tahun 2024 terdapat 5 peraturan yang dikeluarkan During 2024, there were 5 new regulations governed the
oleh Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur hal-hal terkait activities of financing company and which directly impact
kegiatan usaha perusahaan pembiayaan dan secara langsung business activities of the Company, among others:
mempengaruhi kegiatan usaha Perseroan, yaitu diantaranya:
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
130 Laporan Tahunan 2024
Page 131
1. POJK No. 28 Tahun 2024 tanggal 17 Desember 2024 1. POJK No. 28 of 2024, dated 17 December 2024 on
tentang Pengelolaan Informasi Rekam Jejak Pelaku Management of Perpetrator Track Record Information
Melalui Sistem Informasi Pelaku; through Perpetrator System Informations;
2. POJK No. 42 Tahun 2024, tanggal 27 Desember 2024 2. POJK No. 42 of 2024, dated 27 December 2024 on the
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Lembaga Implementation of Risk Management for Financing
Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Institution, Venture Capital Institution, Micro Financing
Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya; Institution, and Other Financial Services Institution;
3. POJK No. 43 Tahun 2024, tanggal 27 Desember 2024 3. POJK No. 43 of 2024, dated 27 December 2024 on the
tentang Pengembangan Kualitas Sumber Daya Manusia Development of Human Resources Quality of Financing
Lembaga Pembiayaan, Perusahaan Modal Ventura, Institution, Venture Capital Institution, Micro Financing
Lembaga Keuangan Mikro, dan Lembaga Jasa Keuangan Institution, and Other Financial Services Institution;
Lainnya;
4. POJK No. 46 Tahun 2024, tanggal 31 Desember 2024 4. POJK No. 46 of 2024, dated 31 December 2024 on the
tentang Pengembangan dan Penguatan Perusahaan Development and Strengthen Finance Companies,
Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan Infrastruktur, dan Infrastucture Finance Companies, and Venture Capital
Perusahaan Modal Ventura; dan Companies; and
5. POJK No. 48 Tahun 2024, tanggal 31 Desember 2024 5. POJK No. 48 of 2024, dated 31 December 2024 on the
tentang Tata Kelola yang Baik bagi Lembaga Pembiayaan, Good Corporate Governance for Financing Institution,
Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, Venture Capital Institution, Micro Financing Institution,
dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya. and Other Financial Services Institution
Kegiatan bisnis Perseroan telah disesuaikan dan akan secara The Company’s business activities have been adjusted and
bertahap menyesuaikan dengan seluruh ketentuan dalam will be gradually adjusted with the entire provisions in such
POJK tersebut. regulations.
Kejadian Sesudah Tanggal Neraca Subsequent Events
Pada bulan Februari 2025, Perseroan melakukan Penawaran In February 2025, the Company conducts Continuance Bonds
Umum Berkelanjutan IV Tahap 5 Tahun 2025 dengan jumlah Issuance IV Phase V of 2025 with principal amount of
pokok senilai Rp 871.520.000.000,- (delapan ratus tujuh puluh IDR 871,520,000,000 (eight hundred billion five hundred
satu milyar lima ratus dua puluh juta Rupiah). twenty million Rupiah).
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 131
Page 132
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES 132 Laporan Tahunan 2024
Page 133
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 133
Page 134
STRUKTUR ORGANISASI
Organizational Structure
Sharia Supervisory Board Board of Commissioners
Chairman
Hasanudin Vice President President Independent
Commissioner Commissioner Commissioner
Rudy Hao Quoc Tien Regina Okthory Sucianto
Members : Basri Bermanda
Siti Ma’rifah
Board of Directors
President Director Vice President Director
Agus Prayitno Wirawan Tomohei Matsushita
Corporate Legal,
Secretary, and Corporate Planning Dept
Compliance Dept
Marketing & Sales Director Operation Director
Budi Setiawan Tan Justin Darsono
Branch Business Credit
Marketing Siap Dana AR Management
Management Development Management
Division Division Division
Division Division Division
Collateral
Sharia Business
Fleet Department & Recovery
Unit
Department
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
134 Laporan Tahunan 2024
Page 135
Audit Committee &
Remuneration & Nomination Committee
Risk Monitoring Committee
Chairman Chairman
Regina Okthory Sucianto Regina Okthory Sucianto
Members: R. Nunu Soetjahja Noegroho Members: Hao Quoc Tien,
Buntoro Muljono Rudy
J. Sanantha Krisna
Corporate Internal Audit
Dept
Risk Director Finance Director IT & HRGS Director
Tomohei Matsushita Yoshiyuki Hiramine Agus Prayitno Wirawan
Risk Management
Finance Division IT Division HRGS Division
Division
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 135
Page 136
INFORMASI PERSEROAN
Company Information
Dewan Komisaris | The Board of Commissioners
Presiden Komisaris | President Commissioner : Hao Quoc Tien
Wakil Presiden Komisaris | Vice President Commissioner : Rudy
Komisaris Independen | Independent Commissioner : Regina Okthory Sucianto
Komite Audit |
Audit Committee
Ketua | Chairman : Regina Okthory Sucianto
Anggota | Member : Buntoro Muljono
R. Nunu Soetjahja Noegroho
Komite Pemantau Risiko | Risk Monitoring Committee
Ketua | Chairman : Regina Okthory Sucianto
Anggota | Member : Buntoro Muljono
R. Nunu Soetjahja Noegroho
Komite Remunerasi dan Nominasi | Remuneration and Nomination Committee
Ketua | Chairman : Regina Okthory Sucianto
Anggota | Member : Hao Quoc Tien
Rudy
J. Sanantha Krisna
Direksi | The Board of Directors
Presiden Direktur | President Director : Agus Prayitno Wirawan
Wakil Presiden Direktur | Vice President Director : Tomohei Matsushita
Direktur | Director : Budi Setiawan
Direktur | Director : Tan Justin Darsono
Direktur | Director : Yoshiyuki Hiramine
Sekretaris Perusahaan | Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan | Corporate Secretary : Aryani Sri Hartati
aryani.sri@taf.co.id
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
136 Laporan Tahunan 2024
Page 137
Alamat Perusahaan Telp. (62-21) 5082 1500
Registered Office
Fax. (62-21) 5082 1501
The Tower Lantai 8-9
The Tower, 8th- 9th Floor
Jl. Gatot Subroto, Kav. 12 Homepage : www.taf.co.id
Jakarta 12930
Auditor Independen Wali Amanat
Independent Auditor Trustee
Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Rianto & Rekan Bagian Trust & Corporate Services
WTC 3 Divisi Investment Services
Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31 Gedung BRI II Lt 30
34th, 36th-43rd Floor Jl. Jend Sudirman Kav. 44-46
Jakarta 12920 – INDONESIA Jakarta 10210
Perusahaan Pemeringkatan Biro Administrasi Efek
Rating Company Stock Administration Bureau
PT Fitch Ratings Indonesia PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
DBS Bank Tower, 24th Floor, Suite 2403, Gedung Bursa Efek Indonesia Tower 1, Lt.5
Jl. Prof. Dr. Satrio Kav. 3-5, Jakarta 12940 Jl. Jend Sudirman Kav. 52-53
Jakarta 12190
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 137
Page 138
PROFIL DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners’ Profile
HAO QUOC TIEN
Presiden Komisaris
President Commissioner
Lahir pada tahun 1964, Warga Negara Kanada. Born in 1964, Canadian Citizenship.
Diangkat berdasarkan Akta No. 41 tertanggal 29 April 2024 Appointed based on Deed No. 41 dated 29 April 2024 drawn
yang dibuat di hadapan Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M. up before Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notary in
Kn., Notaris di Jakarta. Jakarta.
Menjabat sebagai Presiden Komisaris Perseroan sejak tahun Has been President Commissioner of the Company since
2019. 2019.
Mengawali kariernya di Canadian Pacific Railway sebagai He started his career at Canadian Pacific Railway as Manager,
Manager, Intermodal Business (1990-1999), kemudian Intermodal Business (1990-1999), and joined Toyota Canada
bergabung dengan Toyota Canada Inc. sebagai Director & Inc. as Director & Chief Information Officer (1999-2009),
Chief Information Officer (1999-2009), Toyota Motor Corporation Toyota Motor Corporation as Project General Manager, Sales
sebagai Project General Manager, Sales & Marketing North & Marketing North American Operation (2010-2011), Toyota
American Operation (2010-2011), Toyota Motor China Motor China Investment as Vice President, Sales & Marketing
Investment sebagai Vice President, Sales & Marketing Lexus Lexus China (2012-2013), and Toyota Motor Asia Pacific Pte.
China (2012-2013), dan Toyota Motor Asia Pacific Pte. Ltd. Ltd as Executive Vice President (2014-2022).
sebagai Executive Vice President (2014-2022).
Saat ini menjabat sebagai President, Toyota Motor Asia He is currently President, Toyota Motor Asia (Singapore),
(Singapore), Deputy Chief Executive Officer, Asia Region, dan Deputy Chief Executive Officer, Asia Region, and Deputy
Deputy Chief Officer, Sales Financial Business Group, Toyota Chief Officer, Sales Financial Business Group, Toyota Motor
Motor Corporation (TMC), Chief Executive Officer, Asia Pacific Corporation (TMC), Chief Executive Officer, Asia Pacific Region,
Region, Toyota Financial Services (TFS). Toyota Financial Services (TFS).
Memperoleh gelar Bachelor of Electrical Engineering dari Obtained his degree as Bachelor of Electrical Engineering
University of Waterloo (1990) dan Master of Business from University of Waterloo (1990) and Master of Business
Administration dari The University of Western Ontario (1997). Administration from the University of Western Ontario (1997).
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota He has no affiliation with other members of the Board of
Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi, maupun pemegang Commissioners, members of the Board of Directors, and
saham. shareholders.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
138 Laporan Tahunan 2024
Page 139
RUDY
Wakil Presiden Komisaris
Vice President Commissioner
Lahir pada tahun 1971, Warga Negara Indonesia. Born in 1971, Indonesian Citizenship.
Diangkat berdasarkan Akta No. 14 tertanggal 29 April 2024 Appointed based on Deed No. 14 dated 29 April 2024 drawn
yang dibuat di hadapan Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M. up before Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notary in
Kn, Notaris di Jakarta. Jakarta.
Menjabat sebagai Wakil Presiden Komisaris Perseroan sejak Has been Vice President Commissioner of the Company since
tahun 2023. 2023.
Saat ini, beliau juga menjabat sebagai Direktur PT Astra Currently, he also serves as, among others, Director of PT
International Tbk, Wakil Presiden Direktur PT Sedaya Multi Astra International Tbk, Vice President Director of PT Sedaya
Investama, Presiden Komisaris PT Astra Sedaya Finance, dan Multi Investama, President Commissioner of PT Astra Sedaya
Komisaris PT Asuransi Astra Buana. Finance, and Commissioner of PT Asuransi Astra Buana.
Sebelumnya, beliau menjabat sebagai, antara lain, Presiden Previously, he had served as, among others, President Director
Direktur PT Asuransi Astra Buana (2017-2023), Direktur of PT Asuransi Astra Buana (2017-2023), Independent Director
Independen dan Direktur Keuangan PT Astra Agro Lestari Tbk and Finance Director of PT Astra Agro Lestari Tbk (2013- 2017),
(2013-2017), Direktur Keuangan PT Asuransi Astra Buana Finance Director of PT Asuransi Astra Buana (2009-2013) and
(2009-2013), dan Chief Corporate Planning PT Astra International Chief Corporate Planning of PT Astra International Tbk (2000-
Tbk (2000-2009). Sebelum bergabung dengan Grup Astra, 2009). Prior to joining Astra Group, he had served as Investment
beliau pernah menjabat sebagai Investment Banking Manager Banking Manager of PT Trimegah Sekuritas Indonesia (2000-
di PT Trimegah Sekuritas Indonesia (2000-2002). 2002).
Beliau menyandang gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas He obtained Bachelor of Accounting from Universitas Trisakti
Trisakti dan Master of Applied Finance dari Melbourne University, and Master of Applied Finance from Melbourne University,
Australia serta telah menyelesaikan Advanced Management Australia as well as completed Advanced Management
Program, INSEAD, Perancis. Program, INSEAD, France.
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota He has no affiliation with other members of the Board of
Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi, maupun pemegang Commissioners, members of the Board of Directors, and
saham. shareholders.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 139
Page 140
REGINA OKTHORY SUCIANTO
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Lahir pada tahun 1959, Warga Negara Indonesia. Born in 1959, Indonesian Citizenship.
Diangkat berdasarkan Akta No. 41 tertanggal 29 April 2024 Appointed based on Deed No. 41 dated 29 April 2024 as
yang ditegaskan kembali dalam Akta No. 14 tertanggal 8 restated by Deed No. 14 dated 8 October 2024 both are drawn
Oktober 2024, keduanya dibuat di hadapan Esther Pascalia up before Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notary in
Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta. Jakarta.
Menjabat sebagai Komisaris Independen Perseroan sejak Has been Independent Commissioner of the Company since
2024. 2024.
Memulai karirnya di Grup Astra di PT Astra Otoparts Tbk Started her career in Astra Group as Finance and Accounting
dengan jabatan terakhir sebagai Finance and Accounting Operation Division Head PT Astra Otoparts Tbk (1998-2003);
Operation Division Head (1998-2003); Accounting Division Accounting Division Head PT Astra International Tbk (2003-
Head PT Astra International Tbk (2003-2011), Anggota Dewan 2011), Member of Supervisory Board Dana Pensiun Astra Dua
Pengawas Dana Pensiun Astra Dua (2011-2013), Direktur PT (2011-2013), President Director PT Suryaraya Prawira (2012-
Menara Astra (2013-2017), Chief Corp. Finance and Accounting 2013), Director PT Menara Astra (2013-2017), Chief Corp.
PT Astra International Tbk (2011-2017), Anggota Komite Finance and Accounting PT Astra International Tbk (2011-2017),
Audit PT Astra Honda Motor (2015-2018), Bendahara Yayasan Member of Audit Committee PT Astra Honda Motor (2015-
Astra Bina Ilmu (2013-2018), Bendahara Yayasan Pendidikan 2018), Treasury Yayasan Astra Bina Ilmu (2013-2018), Treasury
Astra – Michael D. Ruslim (2017-2019), Bendahara Yayasan Yayasan Pendidikan Astra – Michael D. Ruslim (2017-2019),
Dharma Bhakti Astra (2017-2019), Komisaris PT Asuransi Treasury Yayasan Dharma Bhakti Astra (2017-2019),
Astra Buana (2018-2023), Anggota Komite Audit dan Komite Commissioner PT Asuransi Astra Buana (2018-2023), Member
Pemantau PT Astra Auto Finance (2020-2024), PT Astra Sedaya of Audit Committee and Risk Monitoring Committee PT Astra
Finance (2020-2024), PT Federal International Finance (2020- Auto Finance (2020-2024), PT Astra Sedaya Finance (2020-
2024), dan PT Astra Multi Finance (2019-sekarang). Sebelum 2024), PT Federal International Finance (2020-2024), and PT
bergabung dengan grup Astra, beliau pernah berkarya di Astra Multi Finance (2019-present). Prior joining with Astra
PT Bank Panin Tbk (1986-1998) dan di KAP Drs. Hans Kartikahadi Group, she has worked at PT Bank Panin Tbk (1986-1998) and
& Rekan (1983-1986). KAP Drs. Hans Kartikahadi & Rekan (1983-1986).
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
140 Laporan Tahunan 2024
Page 141
Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari She graduated as Bachelor of Economic majoring in Accounting
Universitas Indonesia 1984. from University of Indonesia in 1984.
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan She has no affiliation with other members of the Board of
Komisaris lainnya, anggota Direksi, maupun pemegang saham Commissioners, members of the Board of Directors, and
shareholders.
Komisaris Independen Perseroan yakni Ibu Regina Okthory The Company’s Independent Commissioner, Mrs. Regina
Sucianto yang diangkat berdasarkan keputusan Rapat Umum Okthory Sucianto who has been appointed based on the
Pemegang Saham Tahunan tahun 2024 berkomitmen tidak resolution of the Annual General Meeting of Shareholders in
akan memanfaatkan Perseroan baik secara langsung maupun 2024, is committed not to use the Company either directly or
tidak langsung untuk kepentingan pribadi sehingga indirectly for personal interests so that its independence is
independensi yang dimiliki tetap terjaga. still maintained.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 141
Page 142
PROFIL DIREKSI
Board of Directors’ Profile
AGUS PRAYITNO WIRAWAN
Presiden Direktur
President Director
Lahir pada tahun 1970, Warga Negara Indonesia. Born in 1970, Indonesian Citizenship.
Diangkat berdasarkan Akta No. 41 tertanggal 29 April 2024 Appointed based on Deed No. 41 dated 29 April 2024 drawn
yang dibuat di hadapan Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M. up before Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notary in
Kn., Notaris di Jakarta. Jakarta.
Menjabat sebagai Presiden Direktur Perseroan sejak 2018. Has been President Director of the Company since 2018.
Memulai karirnya sebagai Sales Dealer di PT Parema Rekayasa Started his career as Sales Dealer of PT Parema Rekayasa
(1992-1994); serta pernah menjabat berbagai jabatan di PT (1992-1994); and has assumed various positions in PT Astra
Astra International, Tbk. – Toyota Sales Operation, antara International, Tbk. – Toyota Sales Operation as Sales Supervisor
lain: Sales Supervisor (1994-1996), Branch Manager (1996- (1994-1996); Branch Manager (1996-2001); Head of DKI and
2001), Head of DKI and Indirect HO (2002-2005), Operation Indirect HO (2002-2005); Operation Manager Jakarta Indirect
Manager Jakarta Indirect (2002-2005), Marketing Division (2002-2005); Marketing Division Head (2006-2015); and Chief
Head (2006-2015), dan Chief Executive Officer (2016-2017). Executive Officer (2016-2017).
Memperoleh gelar Sarjana Administrasi Niaga (1994) dari He obtained Bachelor Degree in Trade Administration (1994)
Universitas Katolik Atmajaya. from Atmajaya Catholic University.
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota He has no affiliation with other members of the Board of
Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun pemegang Directors, members of the Board of Commissioners, and
saham. shareholders.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
142 Laporan Tahunan 2024
Page 143
TOMOHEI MATSUSHITA
Wakil Presiden Direktur
Vice President Director
Lahir pada tahun 1965, Warga Negara Jepang. Born in 1965, Japan Citizenship.
Diangkat berdasarkan Akta No. 41 tanggal 29 April 2024 Appointed based on Deed No. 41 dated 29 April 2024 drawn
yang dibuat di hadapan Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M. up before Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn., Notary in
Kn., Notaris di Jakarta. Jakarta.
Menjabat sebagai Wakil Presiden Direktur Perseroan sejak Has been Vice President Director of the Company since 2023.
tahun 2023.
Mengawali kariernya di Toyota Motor Corporation sejak He started his career at Toyota Motor Corporation since 1988.
tahun 1988. Sebelum bergabung dengan Perseroan, beliau Before joining the Company, he had been assigned to several
telah menjabat berbagai di grup Toyota Motor Corporation positions in Toyota Motor Corporation dan Toyota Financial
dan Toyota Financial Services Corporation beberapa Services Corporation some of them were Executive Vice
diantaranya adalah Executive Vice President Toyota Capital President Toyota Capital Malaysia Sdn. Bhd. (2010-2011), Vice
Malaysia Sdn. Bhd. (2010-2011), Vice President of Sales Finance President of Sales Finance Group Toyota Financial Services
Group Toyota Financial Services Corporation (2012), Group Corporation (2012), Group Vice President of Sales Finance
Vice President of Sales Finance Group Toyota Financial Services Group Toyota Financial Services Corporation (2013-2015),
Corporation (2013-2015), Managing Director & Chief Executive Managing Director & Chief Executive Officer Toyota Financial
Officer Toyota Financial Services India Ltd. (2016-2019), dan Services India Ltd. (2016-2019), and Executive Vice President
Executive Vice President Toyota Financial Services (UK) PLC Toyota Financial Services (UK) PLC (2020-2022).
(2020-2022).
Memperoleh gelar Bachelor of Business Administration dari Obtained his degree as Bachelor of Business Administration
Komazawa University pada tahun 1998. from Komazawa University in 1998.
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota He has no affiliation with other members of the Board of
Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun pemegang Directors, members of the Board of Commissioners, and
saham. shareholders.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 143
Page 144
BUDI SETIAWAN
Direktur
Director
Lahir pada tahun 1982, Warga Negara Indonesia. Born in 1982, Indonesian Citizenship.
Diangkat berdasarkan Akta No. 41 tertanggal 29 April 2024 Appointed based on Deed No. 41 dated 29 April 2024 drawn
yang dibuat di hadapan Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M. up before Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn.,Notary in
Kn., Notaris di Jakarta. Jakarta.
Menjabat sebagai Direktur Pemasaran sejak tahun 2022. Has been Marketing Director since 2022.
Bergabung dengan Grup Astra di PT Astra Sedaya Finance Joined with Astra Group at PT Astra Sedaya Finance as Branch
sebagai Kepala Cabang (2004-2007) dan PT Toyota Astra Head (2004-2007) and PT Toyota Astra Financial Services as
Financial Services sebagai Kepala Cabang (2008-2011), Branch Head (2008-2011), Operation Division Head (2012-
Operation Division Head (2012-2016), Marketing Division Head 2016), Marketing Division Head (2016-2021), and Business
(2016-2021), dan Business Development Division Head (2021- Development Division Head (2021-2022).
2022).
Memperoleh gelar Master of Management dari Universitas He graduated as Master of Management from Universitas
Pelita Harapan pada tahun 2009. Pelita Harapan in 2009.
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota He has no affiliation with other members of the Board of
Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun pemegang Directors, members of the Board of Commissioners, and
saham. shareholders.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
144 Laporan Tahunan 2024
Page 145
TAN JUSTIN DARSONO
Direktur
Director
Lahir pada tahun 1973, Warga Negara Indonesia. Born in 1973, Indonesian Citizenship.
Diangkat berdasarkan Akta No. 41 tertanggal 29 April 2024 Appointed based on Deed No. 41 dated 29 April 2024 drawn
yang dibuat di hadapan Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M. up before Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn.,Notary in
Kn., Notaris di Jakarta. Jakarta.
Menjabat sebagai Direktur Operasional Perseroan sejak tahun Has been Operation Director of the Company since 2023.
2023.
Bergabung dengan Perseroan sejak tahun 2006 sebagai Joined the Company since 2006 as Branch Head Jakarta
Branch Head Jakarta Mega Plaza (2006-2008); Operation Mega Plaza (2006-2008); Operation Manager Area 2 (2008-
Manager Area 2 (2008-2012), Operation Manager Area 1 2012), Operation Manager Area 1 (2013-2018), Branch
(2013-2018), Branch Management Division Head (2018-2021), Management Division Head (2018-2021), and Marketing
dan Marketing Division Head (2022-2023). Division Head (2022-2023).
Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas He graduated as Bachelor of Economics from Tarumanagara
Tarumanagara pada tahun 1999. University in 1999.
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota He has no affiliation with other members of the Board of
Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun pemegang Directors, members of the Board of Commissioners, and
saham. shareholders.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 145
Page 146
YOSHIYUKI HIRAMINE
Direktur
Director
Lahir pada tahun 1973, Warga Negara Jepang. Born in 1973, Japan Citizenship.
Diangkat berdasarkan Akta No. 41 tertanggal 29 April 2024 Appointed based on Deed No. 41 dated 29 April 2024 drawn
yang dibuat di hadapan Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M. up before Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn.,Notary in
Kn., Notaris di Jakarta. Tangerang.
Menjabat sebagai Direktur Keuangan Perseroan sejak tahun Has been Finance Director of the Company since 2022.
2022.
Memulai karirnya sebagai Sales Representative di NEC He started his career as Sales Representative in NEC Corporation
Corporation (1997-2000) dan bergabung dengan Toyota (1997-2000) and joined Toyota Financial Services Corporation
Financial Services Corporation sebagai Senior Manager, Sales Senior Manager, Sales Finance Group (2010-2014), Executive
Finance Group (2010-2014), Executive Director Toyota Financial Director Toyota Financial Services Corporation (UK) (2015-
Services Corporation (UK) (2015-2019), dan Group Vice 2019), and Group Vice President, Corporate Administration
President, Corporate Administration Group Corporate Planning Group Corporate Planning Department (2020-2022).
Department (2020-2022)
Memperoleh gelar Bachelor of Arts in Economy dari Keio He graduated as a Bachelor of Arts in Economy from Keio
University pada tahun 1997. University in 1997.
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota He has no affiliation with other members of the Board of
Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun pemegang Directors, members of the Board of Commissioners, and
saham. shareholders.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
146 Laporan Tahunan 2024
Page 147
Nama Kantor Cabang Alamat
No
Branch Name Address
1 DKI Jakarta Mega Plaza Gedung Mega Plaza, Lantai Dasar, Jl. H.R. Rasuna Said Kav.C-3, Jakarta 12920
2 DKI Jakarta Pondok Indah Plaza Pondok Indah 5 Blok D No.7, Jl. Margaguna Raya, Jakarta 12310
3 DKI Jakarta Mangga Dua Mangga Dua Square Blok F3-F5, Jl. Gunung Sahari Raya, Jakarta Utara 14420
4 Bekasi Sumarecon Boulevard Selatan Ruko Emerald Commercial Blok UA No.12, Summarecon Bekasi
17510
5 Bogor Jl. Padjajaran No.84, Ruko IX, Bogor 16143
6 Bandung Jl. BKR No.118, Bandung 40254
7 Denpasar Komplek Pertokoan Kav.2, Jl. Gatot Subroto Barat, Denpasar 80116
8 Malang Jl. Let. Jend. Sutoyo No.3A, Malang 65141
9 Pekanbaru Sudirman City Square Blok A6, Jl. Jend. Sudirman Tangkerang Selatan, Pekanbaru
28282
10 Surabaya-Merr Ruko Icon 21 R21-R22, Jl. Ir. H. Soekarno, Surabaya
11 Balikpapan Balikpapan Super Blok E-17, Jl. Sudirman No.47, Staal Kuda- Balikpapan 76114
12 Medan Jl. Sultan Iskandar Muda No. 15-B, Medan Baru, Medan 20154
13 Palembang Jl. Letda A. Rozak Blok A-5, Kelurahan Duku, Kecamatan Ilir Timur II, Kota
Palembang 30114
14 Lampung Jl. Jend. Sudirman Ruko A No. 55, Komp. Rawa Laut – Enggal, Bandar Lampung
15 Tangerang Ruko Tangcity Business Park Blok E No.7, Jl. Jend. Sudirman No. 1, Babakan,
Tangerang 15117
16 Padang Gd. Asuransi Astra Buana, Jl. Rasuna Said No.83, Padang Baru, Padang 25114
17 Cirebon Ruko Tuparev Superblok Sutan Raja Blok C No.1, Jl Tuparev No.83, Desa
Sutawinangun, Kec. Kedawung, Cirebon 45131
18 Jember Gajah Mada Square, Blok.A-12, Jl. Gajah Mada No.301, Jember 68133
19 Batam Komp. Pertokoan Kepri Mall No.47, Jl. Jenderal Sudirman Simpang Kabil, Sukajadi,
Batam 29463
20 Jambi Jl. Prof. Dr. Soemantri Brojonegoro, Kebun Jeruk (Depan SPBU Kebun Jeruk) Jambi,
36135
21 Bengkulu Jl. S. Parman No.18, Kel. Tanah Patah, Bengkulu 38224
22 Samarinda Ruko Alaya Junction Blok LA No. 5 Jl. DI Panjaitan, Samarinda 75117
23 DKI Jakarta Kelapa Gading Komplek Kirana Boutique Office Blok E-1 No.5 , Jl. Boulevard Raya No. 1, Kelapa
Gading, Jakarta 14240
24 Bengkalis (Duri) Jl. Jenderal Sudirman No.72E, Duri-Sumatera
25 Karawang Ruko Dharmawangsa 2 Blok C-27, Jl. Tarumanegara, Grand Taruma, Desa
Sukamakmur, Telukjambe Timur, Karawang 41361
26 Kediri Ruko Hayam Wuruk Trade Centre Blok D-2, Jl. Hayam Wuruk, Kediri 64121
27 Banjar Perum Citraland Ruko 1, Jl. Ahmad Yani KM 7.8, Walk 1 Blok IW No. 49, Kertak
Hanyar, Banjar
28 Makassar Komplek Ruko Sultan Alauddin, Blok BA 19, Makassar, Sulawesi Selatan
29 Serang Ruko Serang City Square, Blok C No. 7, Jl. Raya Serang Cilegon KM. 3, Serang 42612
30 Depok Ruko Margonda AARDEN 6, Jl. Margonda Raya No.6, Depok, Jawa Barat
31 Manado Ruko Mega Profit Blok 1F/9, Kawasan Mega Mas, Jl. Boulevard Manado
32 Pontianak Jl. Ahmad Yani Komplek Ruko Mega Mall Blok G No. 38, Pontianak Selatan
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 147
Page 148
Nama Kantor Cabang Alamat
No
Branch Name Address
33 Surabaya Puncak Permai Ruko Pasar Modern Puncak Permai No. 029-030, Jl. Raya Darmo Permai III,
Surabaya
34 Bekasi Revo Town Ruko Revo Town No. 069, Jl. Ahmad Yani Kav. 1, Bekasi Selatan
35 Semarang Jl. Brigjen Katamso No. 52A, Kel. Karang Tempel, Semarang
36 Tangerang BSD City Astra Biz Center Unit O5-O6, Kel. Lengkong Kulon, Tangerang
37 Jogjakarta YAP Square No. B5-B6, Jl. C. Simanjuntak No.2, Gondokusuman Jogjakarta
38 Palu Palu City Square (Ruko A2-A3), Jl. Soekarno Hatta, Talise, Mantikulore, Palu
39 Kendari Ruko Jl. Jend. Ahmad Yani, Kadia Anaiwoi, Kendari, Kota Kendari
40 Banda Aceh Jl. Dr. Mr. Mohd Hasan, Desa Blang Cut, Lueng Bata, Banda Aceh
Nama Kantor
Alamat
No. Selain Kantor Cabang
Address
Sub Branch Name
1. KSKC Sukabumi Ruko Cisuda, Desa Sukaraja, Kec. Sukaraja, Sukabumi
2. KSKC Palangkaraya Jalan Diponegoro Kav. 05, Kec. Pahandut, Palangkaraya
3. KSKC Palopo Jalan Andi Kambo RT 002 RW 04, Kec. Wara Timur, Palopo
4. Jakarta Service Lounge Lotte Shopping Avenue Lt. 5, Jl. Prof. Dr. Satrio Kav. 3-5, Karet Kungingan, Jakarta
Selatan
5. KSKC Berau Jl. Diponegoro, Desa Tanjung Redeb, Kecamatan Tanjung Redeb, Kabupaten
Berau, Kalimanatan Timur
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
148 Laporan Tahunan 2024
Page 149
Halaman ini sengaja dikosongkan.
This page is intentionally left blank.
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 149
Page 150
PERNYATAAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Board of Commissioners’ and Directors’ Statement
Dewan Komisaris dan Direksi PT Toyota Astra Financial Services The Board of Commissioners and the Board of Directors of
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan PT Toyota Astra Financial Services are fully responsible for
Tahunan ini yang ditandatangani pada bulan Maret 2025. the content of this Annual Report that was signed in March
2025.
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
HAO QUOC TIEN
Presiden Komisaris
President Commissioner
RUDY REGINA OKTHORY SUCIANTO
Wakil Presiden Komisaris Komisaris Independen
Vice President Commissioner Independent Commissioner
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
150 Laporan Tahunan 2024
Page 151
PERNYATAAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Board of Commissioners’ and Directors’ Statement
Dewan Komisaris dan Direksi PT Toyota Astra Financial Services The Board of Commissioners and the Board of Directors of
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan PT Toyota Astra Financial Services are fully responsible for
Tahunan ini yang ditandatangani pada bulan Maret 2025. the content of this Annual Report that was signed in March
2025.
Direksi
Board of Directors
AGUS PRAYITNO WIRAWAN TOMOHEI MATSUSHITA
Presiden Direktur Wakil Presiden Direktur
President Director Vice President Director
BUDI SETIAWAN TAN JUSTIN DARSONO YOSHIYUKI HIRAMINE
Direktur Direktur Direktur
Director Director Director
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
Annual Report 2024 151
Page 152
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES 152 Laporan Tahunan 2024
Page 153
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES LAPORAN KEUANGAN/ FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER/DECEMBER 2024 DAN/AND 2023
Page 154
Page 155
Page 156
Page 157
Page 158
Page 159
Page 160
Page 161
Page 162
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
ASET ASSETS
Kas dan kas di bank 2c,2d,2q Cash on hand and
in banks
- Pihak ketiga 4 368,890 510,989 Third parties -
- Pihak berelasi 2s, 33 461 5,262 Related parties -
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing
bersih setelah dikurangi receivables - net of
cadangan kerugian penurunan allowance for impairment
nilai sebesar Rp1.512.901 losses of Rp1,512,901
(2023: Rp1.440.449) 2c,2e,2h (2023: Rp1,440,449)
- Pihak ketiga 5 30,291,735 28,921,719 Third parties -
- Pihak berelasi 2s, 33 91,273 58,186 Related parties -
Piutang pembiayaan Murabahah Murabahah financing
bersih setelah dikurangi receivables - net of
cadangan kerugian penurunan allowance for impairment
nilai sebesar Rp55.667 losses of Rp55,667
(2023: Rp46.128) 2c,2e,2h (2023: Rp46,128)
- Pihak ketiga 6 1,680,199 1,339,613 Third parties -
Investasi bersih dalam sewa 2c,2f,2h Net investment in finance
pembiayaan 7 leases
- Pihak ketiga 254,076 274,650 Third parties -
Piutang pembiayaan penyalur Dealer financing receivables
kendaraan setelah dikurangi - net of allowance
nilai sebesar Rp3.686 of Rp3,686
(2023: Rp4.775) 2c,2e (2023: Rp4,775)
- Pihak ketiga 8 870,469 1,097,509 Third parties -
- Pihak berelasi 2s,33 55,654 43,427 Related parties -
Beban dibayar dimuka dan Prepaid expenses and
uang muka 2i advances
- Pihak ketiga 9 16,875 17,609 Third parties -
- Pihak berelasi 2s,9,33 31,205 28,585 Related parties -
Piutang lain-lain 2c,2k Other receivables
- Pihak ketiga 12 827,331 327,482 Third parties -
- Pihak berelasi 2s,12,33 679,851 290,184 Related parties -
Aset derivatif 2c,2o,10 1,072,322 637,926 Derivative assets
Aset pajak tangguhan - bersih 2p,18c 137,982 73,829 Deferred tax assets - net
Fixed assets
Aset tetap - setelah dikurangi - net of accumulated
akumulasi penyusutan sebesar depreciation of
Rp448.273 Rp448,273
(2023: Rp395.047) 2j,3e,11 928,812 1,047,204 (2023: Rp395,047)
Aset lain-lain 2c Other assets
- Pihak ketiga 13 5,326 5,439 Third parties -
JUMLAH ASET 37,312,461 34,679,613 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 1/1 – Schedule
Page 163
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
LIABILITAS LIABILITIES
Utang penyalur kendaraan 2c Payable to dealers
- Pihak ketiga 2,111 3,713 Third parties -
- Pihak berelasi 2s,33 - 1,884 Related parties -
Liabilitas sewa pembiayaan 2u,3e 1,677 2,097 Financial lease liabilities
Utang lain-lain 2c Other payables
- Pihak ketiga 14 512,994 534,384 Third parties -
- Pihak berelasi 2s,14,33 429,133 240,495 Related parties -
Akrual 2c Accrued expenses
- Pihak ketiga 15 601,441 782,490 Third parties -
Surat berharga yang diterbitkan 2c,2m Securities issued
- Obligasi 17 4,356,420 3,136,572 Bonds -
Pinjaman 2c,2m,2q Borrowings
- Pihak ketiga 16 25,770,883 25,144,938 Third parties -
Liabilitas derivatif 2c,2o,10 96,370 44,111 Derivative liabilities
Utang pajak Taxes payable
- Pajak penghasilan 2p,18a 106,820 72,982 Corporate income tax -
- Pajak lain-lain 2p,18a 24,687 13,624 Other taxes -
Imbalan kerja 2l,3c,19 115,785 90,849 Employee benefits
Jumlah liabilitas 32,018,321 30,068,139 Total liabilities
EKUITAS EQUITY
Modal saham biasa - nilai nominal Share capital - par value of
Rp 1.000 per saham Rp 1,000 per share
(nilai penuh) (full amount)
- Modal dasar - 2.000.000.000 Authorised capital -
saham 2,000,000,000 shares
- Modal ditempatkan dan disetor Issued and fully paid -
penuh 800.000.000 saham 20 800,000 800,000 800,000,000 shares
Saldo laba Retained earnings
- Cadangan wajib 21 88,000 80,000 Statutory reserves -
- Belum dicadangkan 4,331,227 3,562,800 Unappropriated -
Cadangan lindung Cash flow
nilai arus kas 2c,2o,10 74,913 168,674 hedge reserves
Jumlah ekuitas 5,294,140 4,611,474 Total equity
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES
DAN EKUITAS 37,312,461 34,679,613 AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 1/2 – Schedule
Page 164
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
PENDAPATAN INCOME
Pembiayaan konsumen 2e,2n,22,33 3,543,129 3,195,256 Consumer financing
Marjin Murabahah 2e,2n,23 167,263 131,705 Murabahah margin
Sewa pembiayaan 2f,2n 24,721 22,085 Finance lease
Sewa operasi 2g,2n,24,33 202,411 172,585 Operating lease
Pembiayaan penyalur kendaraan 2e,2n,25,33 66,939 59,647 Dealer financing
Bunga bank 2n,2s 14,555 12,811 Interest income from banks
Lain-lain 26 323,476 254,448 Miscellaneous
Jumlah pendapatan 4,342,494 3,848,537 Total income
BEBAN EXPENSES
Beban bunga dan keuangan 2n,28 (1,830,153) (1,547,877) Interest and financing charges
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 2e,2h,3b losses
- Piutang pembiayaan konsumen, Consumer financing -
piutang pembiayaan receivables, Murabahah
Murabahah dan piutang financing receivables
pembiayaan penyalur and dealer financing
kendaraan 5,6,7,8 (505,177) (584,150) receivables
- Lainnya 12,29 (230,159) (122,842) Others -
Beban usaha 2n,2s,27,33 (782,813) (714,690) Operating expenses
Laba selisih kurs - bersih 2q 992 73 Gain on foreign exchange - net
Jumlah beban (3,347,310) (2,969,486) Total expenses
LABA SEBELUM INCOME BEFORE
PAJAK PENGHASILAN 995,184 879,051 INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 2p,18b (214,287) (188,718) INCOME TAX EXPENSE
LABA BERSIH 780,897 690,333 NET INCOME
PENGHASILAN OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN: INCOME:
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be
direklasifikasi ke laba rugi reclassified to profit or loss
Remeasurements from -
- Pengukuran kembali atas post-employment benefit
liabilitas imbalan pasca kerja 19 (5,731) (391) obligations
- Pajak penghasilan terkait 2p,18c 1,261 86 Related income tax -
(4,470) (305)
Pos-pos yang akan Items that will be
direklasifikasi ke laba rugi reclassified to profit or loss
- Lindung nilai arus kas 2o (120,207) 178,279 Cash flow hedges -
- Pajak penghasilan terkait 2p,18c 26,446 (39,221) Related income tax -
(93,761) 139,058
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lain - setelah pajak (98,231) 138,753 income - net of tax
JUMLAH PENGHASILAN TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF 682,666 829,086 INCOME
LABA PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE
(nilai penuh) 2r,30 976 863 (full amount)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran – 2 – Schedule
Page 165
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo laba/
Retained earnings Cadangan
lindung nilai
Cadangan arus kas/
wajib/ Belum Cash flow Jumlah
Catatan/ Modal saham/ Statutory dicadangkan/ hedging ekuitas/
Notes Share capital reserves Unappropriated reserves Total equity
Saldo pada tanggal Balance as at
1 Januari 2023 800,000 72,000 2,880,772 29,616 3,782,388 1 January 2023
Laba bersih tahun berjalan - - 690,333 - 690,333 Net income for the year
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lain: income:
Pengukuran kembali Remeasurements from
atas liabilitas imbalan post-employment benefit
pasca kerja 19 - - (391) - (391) obligations
Cadangan lindung nilai 2o - - - 178,279 178,279 Cash flow hedges
arus kas reserves
Beban pajak terkait 18c - - 86 (39,221) (39,135) Related tax effect
Jumlah pendapatan Total comprehensive
komprehensif - - 690,028 139,058 829,086 income
Tambahan cadangan Additional statutory
wajib 21 - 8,000 (8,000) - - reserves
Saldo pada tanggal Balance as at
31 Desember 2023 800,000 80,000 3,562,800 168,674 4,611,474 31 December 2023
Laba bersih tahun berjalan - - 780,897 - 780,897 Net income for the year
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lain: income:
Pengukuran kembali Remeasurements from
atas liabilitas imbalan post-employment benefit
pasca kerja 19 - - (5,731) - (5,731) obligations
Cadangan lindung nilai 2o Cash flow hedges
arus kas - - - (120,207) (120,207) reserves
Beban pajak terkait 18c - - 1,261 26,446 27,707 Related tax effect
Jumlah pendapatan Total comprehensive
komprehensif - - 776,427 (93,761) 682,666 income
Tambahan cadangan Additional statutory
wajib 21 - 8,000 (8,000) - - reserves
Saldo pada tanggal Balance as at
31 Desember 2024 800,000 88,000 4,331,227 74,913 5,294,140 31 December 2024
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. these financial statements.
Lampiran – 3 – Schedule
Page 166
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
Cash flows from
Arus kas dari aktivitas operasi operating activities
Penerimaan kas dari pelanggan: Cash received from customers:
- Pembiayaan konsumen 17,848,964 16,871,047 Consumer financing -
- Sewa pembiayaan 156,379 129,815 Finance lease -
- Sewa operasi 199,771 192,016 Operating lease -
- Pembiayaan penyalur kendaraan 16,473,956 14,139,426 Dealer financing -
- Pembiayaan Murabahah 924,112 684,875 Murabahah financing -
Bunga bank 14,555 12,811 Interest income from banks
Pendapatan denda dan penalti 26 150,522 124,127 Late charges and penalty income
Penerimaan dari piutang yang Recovery from written-off
telah dihapusbukukan 90,989 58,913 receivables
Lain-lain 739,519 198,550 Others
Jumlah 36,598,767 32,411,580 Total
Pengeluaran kas untuk: Cash disbursements for:
- Pembayaran kepada penyalur Payments to dealers and -
kendaraan dan premi asuransi (37,057,426) (35,466,959) insurance premium
- Beban usaha (642,883) (579,295) Operating expenses -
- Beban sewa (1,855) (3,635) Rent expenses -
- Beban bunga dan keuangan (1,939,322) (1,475,168) Interest and financing charges -
- Lain-lain (1,229) (652) Others -
Jumlah (39,642,715) (37,525,709) Total
Kas yang digunakan untuk Cash used in
aktivitas operasi (3,043,948) (5,114,129) operating activities
Beban pajak penghasilan (132,882) (203,384) Income tax expense
Arus kas bersih yang digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas operasi (3,176,830) (5,317,513) operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flows from investing activities
Hasil penjualan aset tetap 11 223,800 99,709 Proceeds from sale of fixed assets
Pembelian aset tetap 11 (264,235) (597,227) Purchase of fixed assets
Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas investasi (40,435) (497,518) investing activities
Cash flows from
Arus kas dari aktivitas pendanaan financing activities
Penerimaan kas dari: Cash received from:
- Penerimaan pinjaman 39 39,921,980 36,934,115 Proceeds from borrowings -
- Penerimaan dari surat Proceeds from -
berharga yang diterbitkan 39 2,003,480 2,125,000 securities issued
Pengeluaran kas untuk: Cash disbursements for:
- Pembayaran pinjaman 39 (38,067,830) (32,305,392) Payment of borrowings -
- Pembayaran surat berharga
yang diterbitkan 39 (782,275) (1,019,150) Payment of securities issued -
- Biaya emisi surat berharga
yang diterbitkan (5,982) (8,272) Securities issuance cost -
Arus kas bersih diperoleh dari Net cash flows provided
aktivitas pendanaan 3,069,373 5,726,301 from financing activities
Penurunan bersih kas Net decrease in
dan kas di bank (147,892) (88,730) cash on hand and in banks
Penyesuaian atas selisih kurs Adjustments of foreign exchange
dari saldo kas 992 73 difference in cash
Cash on hand and in banks
Kas dan kas di bank dan and bank overdraft at the
cerukan pada awal tahun 4 516,251 604,908 beginning of the year
Kas dan kas di bank dan Cash on hand and in banks
cerukan pada akhir tahun and bank overdraft at the
4 369,351 516,251 of of the year
For the purpose of the
statement of cash flow,
Untuk tujuan laporan arus kas, cash on hand and in banks
kas dan kas di bank dan cerukan and bank overdraft at the end of
akhir tahun terdiri dari: the year comprise of the following:
Kas 4 2,103 1,042 Cash on hand
Kas di bank 4 375,454 515,209 Cash in banks
Cerukan 16 (8,206) - Bank overdraft
Jumlah 369,351 516,251 Total
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. these financial statements.
Lampiran – 4 – Schedule
Page 167
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Toyota Astra Financial Services PT Toyota Astra Financial Services (the
(“Perseroan”) didirikan berdasarkan Akta “Company”) was established based on the
Notaris Enimarya Agoes Suwarko, S.H., No. 30 Notarial Deed No. 30 of Enimarya Agoes
tanggal 15 April 1994 dengan nama PT KDLC Suwarko, S.H., dated 15 April 1994 under the
Bancbali Finance. Akta pendirian tersebut telah name of PT KDLC Bancbali Finance. The deed
disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik of establishment was approved by the Ministry
Indonesia dalam Surat Keputusan No. C2- of Justice of the Republic of Indonesia in its
7949.HT.01.01.Th.94 tanggal 19 Mei 1994. Decision Letter No. C2-7949.HT.01.01.Th.94
Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami dated 19 May 1994. The Company’s Articles of
beberapa kali perubahan, perubahan Association has been amended from time to
terakhir adalah berdasarkan Akta Notaris time, the latest by Notarial Deed of Gibson
Gibson Thomasyadi, S.H., M. Kn. No. 19 Thomasyadi, S.H., M. Kn., No. 19 dated 24
tanggal 24 Februari 2022 mengenai perubahan February 2022 concerning the changes in
Pasal 3 pada anggaran dasar. Akta ini telah Article 3 of articles of association. This Notarial
disetujui dan dicatat dalam sistem Administrasi Deed has been accepted and recorded in the
Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak system administration of Legal Entity of the
Asasi Manusia Republik Indonesia pada Ministry of Law and Human Rights of the
tanggal 24 Februari 2022 dalam Surat Keputus Republic of Indonesia based on its Decision
an No.AHU-0014027.AH.01.02.TAHUN 2022. Letter No. AHU-0014027.AH.01.02.TAHUN
2022 dated 24 February 2022
Perseroan memperoleh izin usaha sebagai The Company obtained its license to operate as
lembaga pembiayaan dari Menteri Keuangan a financing company from the Ministry of
Republik Indonesia berdasarkan Surat Finance of the Republic of Indonesia based on
Keputusan Menteri Keuangan RI its Decision Letter No. 420/KMK.017/1994
No. 420/KMK.017/1994 tanggal 18 Agustus dated 18 August 1994. Currently, the Company
1994. Pada saat ini, Perseroan terutama is mainly engaged in consumer financing
bergerak dalam bidang pembiayaan activities. The Company started its commercial
konsumen. Perseroan mulai beroperasi secara operation in 1994
komersial pada tahun 1994.
Perseroan memperoleh izin untuk The Company obtained its license to operate in
melaksanakan kegiatan pembiayaan dengan sharia financing. This license has been
prinsip syariah yang telah diterima dan dicatat accepted and recorded in the administration of
dalam administrasi Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority (“OJK”) Regulation
(“OJK”) melalui Keputusan Dewan Komisioner No. KEP-366/NB.223/2015. The Company also
OJK No. KEP-366/NB.223/2015. Perseroan has obtained a recommendation letter from
juga telah memperoleh surat rekomendasi dari National Sharia Board - Indonesia Ulama
Dewan Syariah Nasional - Majelis Ulama Council on 1 November 2012.
Indonesia pada tanggal 1 November 2012.
Kantor pusat Perseroan berlokasi di Gedung The Company’s head office is domiciled in The
Perkantoran The Tower Lt. 8 & 9, Jl. Jend. Tower Office Building 8th & 9th Floor, Jl. Jend.
Gatot Subroto Kav. 12-13, Karet Semanggi, Gatot Subroto Kav. 12-13, Karet Semanggi,
Setiabudi, Jakarta Selatan 12930. Setiabudi, Jakarta Selatan 12930.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan As at 31 December 2024, the Company has 40
memiliki 40 kantor cabang (2023: 40 kantor branch offices (2023: 40 branch offices)
cabang) (tidak diaudit). (unaudited).
Lampiran – 5/1 – Schedule
Page 168
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum surat berharga Perseroan b. Public offering of the Company’s securities
issued
Sejak tahun 2007, Perseroan telah beberapa Since 2007, the Company has issued debt
kali menerbitkan surat berharga yang securities to the public through the Indonesian
ditawarkan kepada masyarakat melalui pasar capital market.
modal di Indonesia.
Sampai dengan 31 Desember 2024, surat Until 31 December 2024, bonds and Medium-
berharga yang diterbitkan oleh Perseroan Term Notes issued by the Company are as
adalah sebagai berikut: follows:
Surat berharga/ Tanggal penerbitan/ Pemeringkat/
Securities Wali amanat/Trustee Issue date Rating agency
Obligasi Yen Jepang - Samurai Bond/
Japanese Yen Bonds - Shogun Bonds
Obligasi Seri A/Bond Series A - 27 Juli/July 2007 -
Obligasi Seri B/Bond Series B - 27 Juli/July 2007 -
Medium Term Notes - Toyota Astra
Finance I/
Medium Term Notes - Toyota Astra
Finance I
Medium Term Notes Seri A/Medium Term - 23 Agustus/August 2010 -
Notes Series A
Medium Term Notes Seri B/Medium Term - 23 Agustus/August 2010 -
Notes Series B
Obligasi I/Bonds I
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 24 Juni/June 2011 PT Pefindo
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 24 Juni/June 2011 PT Pefindo
(Persero) Tbk
Obligasi Seri C/Bonds Series C PT Bank Rakyat Indonesia 24 Juni/June 2011 PT Pefindo
(Persero) Tbk
Obligasi II/Bonds II
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 30 Mei/May 2012 PT Pefindo
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 30 Mei/May 2012 PT Pefindo
(Persero) Tbk
Obligasi III/Bonds III
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 8 Mei/May 2013 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 8 Mei/May 2013 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri C/Bonds Series C PT Bank Rakyat Indonesia 8 Mei/May 2013 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan I Tahap I/
Continuance Bonds I Phase I
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 6 Feb/Feb 2014 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 6 Feb/Feb 2014 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan I Tahap II/
Continuance Bonds I Phase II
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 4 Juni/June 2015 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 4 Juni/June 2015 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan I Tahap III/
Continuance Bonds I Phase III
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 6 Nov/Nov 2015 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 6 Nov/Nov 2015 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan II Tahap I/
Continuance Bonds II Phase I
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 1 Juni/June 2016 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 1 Juni/June 2016 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan II Tahap II/
Continuance Bonds II Phase II
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 14 Feb/Feb 2017 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 14 Feb/Feb 2017 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan III Tahap I/
Continuance Bonds III Phase I
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 19 Mei/May 2020 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 19 Mei/May 2020 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Lampiran – 5/2 – Schedule
Page 169
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
b. Penawaran umum surat berharga b. Public offering of the Company’s securities
Perseroan (lanjutan) issued (continued)
Sampai dengan 31 Desember 2024, surat Until 31 December 2024, bonds and Medium-
berharga yang diterbitkan oleh Perseroan Term Notes issued by the Company are as
adalah sebagai berikut: (lanjutan) follows: (continued)
Surat berharga/ Tanggal penerbitan/ Pemeringkat/
Securities Wali amanat/Trustee Issue date Rating agency
Obligasi Berkelanjutan III Tahap II/
Continuance Bonds III Phase II
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 23 Feb/Feb 2022 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 23 Feb/Feb 2022 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap I/
Continuance Bonds IV Phase I
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 11 Jul/Jul 2023 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 11 Jul/Jul 2023 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri C/Bonds Series C PT Bank Rakyat Indonesia 11 Jul/Jul 2023 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap II/
Continuance Bonds IV Phase II
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 3 Okt/Oct 2023 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 3 Okt/Oct 2023 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap III/
Continuance Bonds IV Phase III
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 10 Jul/Jul 2024 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 10 Jul/Jul 2024 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri C/Bonds Series C PT Bank Rakyat Indonesia 10 Jul/Jul 2024 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap IV/
Continuance Bonds IV Phase IV
Obligasi Seri A/Bonds Series A PT Bank Rakyat Indonesia 22 Nov/Nov 2024 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Seri B/Bonds Series B PT Bank Rakyat Indonesia 22 Nov/Nov 2024 PT Fitch Rating Indonesia
(Persero) Tbk
Obligasi Dolar AS - Shogun Bond/
USD Bonds - Shogun Bonds
Obligasi Seri I - SMBC/ - 4 Feb/Feb 2014 -
Bond Series I - SMBC
Obligasi Seri II - MUFG/ - 17 Des/Dec 2014 -
Bond Series II - MUFG
Obligasi Seri III - SMBC/ - 20 Jan/Jan 2015 -
Bond Series III - SMBC
Obligasi Seri IV - SMBC/ - 2 Feb/Feb 2015 -
Bond Series IV - SMBC
Obligasi Seri V - MUFG/ - 30 Mar/Mar 2016 -
Bond Series V - MUFG
c. Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Audit c. Board of Commissioners, Directors and Audit
Committee
Susunan Dewan Komisaris, Direksi, Komite The members of the Company’s Board of
Audit dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan Commissioners, Directors, Audit Committee and
adalah sebagai berikut: Sharia Supervisory Board are as follows:
31 Desember/December 31 Desember/December
2024 2023
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Hao Quoc Tien Hao Quoc Tien President Commissioner
Wakil Presiden Komisaris Rudy Rudy Vice President Commissioner
Komisaris Independen Regina Okhtory Sucianto* Lindawati Gani Independent Commissioner
Direksi: Directors:
Presiden Direktur Agust Prayitno Wirawan Agus Prayitno Wirawan President Director
Wakil Presiden Direktur Tomohei Matsushita Tomohei Matsushita Vice President Director
Direktur Pemasaran Budi Setiawan Budi Setiawan Marketing Director
Direktur Operasional Tan Justin Darsono Tan Justin Darsono Operation Director
Direktur Keuangan Yoshiyuki Hiramine Yoshiyuki Hiramine Finance Director
Direktur Risiko Tomohei Matsushita Tomohei Matsushita Risk Director
Lampiran – 5/3 – Schedule
Page 170
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
c. Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Audit c. Board of Commissioners, Directors and Audit
(lanjutan) Committee (continued)
Susunan Dewan Komisaris, Direksi, Komite The members of the Company’s Board of
Audit dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan Commissioners, Directors, Audit Committee and
adalah sebagai berikut: (lanjutan) Sharia Supervisory Board are as follows:
(continued)
31 Desember/December 31 Desember/December
2024 2023
Komite Audit: Audit Committee:
Ketua Regina Okthory Sucianto* Lindawati Gani Chairman
Anggota Buntoro Muljono** Juliani Eliza Syaftari Member
Anggota R. Nunu Soetjahja Noegroho*** Gede Harja Wasistha Member
Dewan Pengawas Syariah: Sharia Supervisory Board:
Ketua Hasanudin Hasanudin Chairman
Anggota Basri Bermanda Basri Bermanda Member
Anggota Siti Ma’rifah Siti Ma’rifah Member
Kepala Audit Internal Renny Wati Renny Wati Head of Internal Audit
Sekretaris Perseroan Aryani Sri Hartati Aryani Sri Hartati Corporate Secretary
* Regina Okthory Sucianto telah efektif diangkat sebagai * Regina Okthory Sucianto’s has been effectively
Komisaris Independen Perseroan berdasarkan Akta appointed as Independent Commissioner based on
Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Deed of General Meeting of Shareholders
(RUPS) No. 14 tanggal 8 Oktober 2024 dari Notaris Resolution No. 14 dated 8 October 2024 of Notary
Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn. Esther Pascalia Ery Jovina, S.H., M.Kn.
** Buntoro Muljono telah efektif diangkat sebagai Anggota ** Buntoro Muljono has been effectively appointed as a
Komite Audit berdasarkan Rapat Umum Resolusi Member of the Audit Committee based on the General
Dewan Komisaris No. 007CommApp/Leg/IV/2024. Meeting of the Board of Commissioners' Resolution
No.007CommApp/Leg/IV/2024.
*** R. Nunu Soetjahja Noegroho telah efektif diangkat *** R. Nunu Soetjahja Noegroho has been effectively
sebagai Anggota Komite Audit berdasarkan Rapat appointed as a Member of the Audit Committee based
Umum Resolusi Dewan Komisaris No. on the General Meeting of the Board of Commissioners'
007CommApp/Leg/IV/2024. Resolution No.007CommApp/Leg/IV/2024.
Lihat Catatan 33 untuk rincian jumlah gaji dan Refer to Note 33 for details of total salaries and
tunjangan Dewan Komisaris dan Direksi untuk allowances to the Board of Commissioners and
tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2024 Directors for the years ended 31 December 2024
dan 2023. and 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan As at 31 December 2024, the Company had
mempunyai 1.392 karyawan (2023: 1.390 1,392 employees (2023: 1,390 employees)
karyawan) (tidak diaudit). (unaudited).
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL INFORMATION
Laporan keuangan Perseroan diotorisasi oleh The Company’s financial statements were
Direksi pada tanggal 20 Februari 2025. authorised by the Board of Directors on 20 February
2025.
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam The principal accounting policies adopted in the
penyusunan laporan keuangan adalah seperti preparation of these financial statements are set out
dijabarkan di bawah ini: below:
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of financial statements
Laporan keuangan telah disusun dan disajikan The financial statements have been prepared
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di and presented in accordance with the
Indonesia yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesian Financial Accounting Standards
Indonesia dan Peraturan Bapepam dan LK issued by the Indonesian Institute of
No. VIII.G.7. Lampiran Keputusan Ketua Accountants and Bapepam and LK Regulation
Bapepam-LK (sejak 1 Januari 2013, OJK telah No. VIII.G.7. Attachment of the Chairman of
mengambil alih fungsi dari Bapepam-LK) Bapepam-LK Decision (since 1 January 2013,
No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 OJK took over the function of Bapepam-LK)
tentang “Pedoman Penyajian dan No. KEP-347/BL/2012 dated 25 June 2012
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau regarding “Guidelines for Financial Statements
Perusahaan Publik”. Presentation and Disclosures for Issuers or
Public Entities”.
Lampiran – 5/4 – Schedule
Page 171
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of financial statements
(lanjutan) (continued)
Laporan keuangan disusun berdasarkan harga The financial statements have been prepared
perolehan, kecuali untuk aset dan liabilitas under the historical cost, except for financial
keuangan yang ditetapkan dan efektif sebagai assets and liabilities designated and effective
instrumen lindung nilai, yang diukur as hedging instruments, which have been
berdasarkan nilai wajar. Laporan keuangan measured at fair value. The financial
disusun berdasarkan akuntansi berbasis akrual, statements are prepared under the accrual
kecuali laporan arus kas. basis of accounting, except for the statements
of cash flows.
Laporan arus kas disusun dengan The statements of cash flows are prepared
menggunakan metode langsung dan arus kas based on the direct method by classifying cash
dikelompokkan atas dasar kegiatan operasi, flows on the basis of operating, investing and
investasi dan pendanaan. Untuk tujuan laporan financing activities. For the purpose of the
arus kas, kas dan kas di bank mencakup kas statements of cash flows, cash on hand and in
dan kas di bank, investasi likuid jangka pendek bank include cash on hand and cash in banks,
lainnya dengan yang jatuh tempo dalam waktu other short-term highly liquid investments with
tiga bulan atau kurang yang tidak dibatasi original maturities of three months or less which
penggunaannya dan tidak digunakan sebagai are not restricted and pledged as collateral of
jaminan pinjaman, setelah dikurangi cerukan. any borrowings, net of overdraft. In the
Pada laporan posisi keuangan, cerukan statement of financial position, bank overdrafts
disajikan bersama dengan pinjaman dalam are shown with borrowings in current liabilities.
liabilitas jangka pendek.
Seluruh angka dalam laporan keuangan ini, Figures in the financial statements are rounded
kecuali dinyatakan secara khusus, dibulatkan to and expressed in millions of Rupiah, unless
menjadi dan disajikan dalam jutaan Rupiah otherwise stated.
yang terdekat.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan The preparation of financial statements in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia conformity with Indonesian Financial
mengharuskan penggunaan estimasi dan Accounting Standards requires the use of
asumsi. Hal tersebut juga mengharuskan certain critical accounting estimates and
Manajemen untuk membuat pertimbangan assumptions. It also requires Management to
dalam proses penerapan kebijakan akuntansi exercise its judgement in the process of
Perseroan. Area yang kompleks atau applying the Company’s accounting policies.
memerlukan tingkat pertimbangan yang lebih The areas involving a higher degree of
tinggi atau area di mana asumsi dan estimasi judgement or complexity, or areas where
dapat berdampak signifikan terhadap laporan assumptions and estimates are significant to
keuangan diungkapkan di Catatan 3. the financial statements are disclosed in Note 3.
b. Perubahan kebijakan akuntansi b. Changes in accounting policies
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Financial Accounting Standard Board of
Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) telah Indonesia Institute of Accountants (DSAK-IAI)
menetapkan PSAK dan Interpretasi Standar has set SFAS and Interpretation of SFAS (IFAS)
Akuntansi Keuangan (ISAK) yang berlaku which are effective as at 1 January 2024 as
efektif pada tanggal 1 Januari 2024 sebagai follows:
sebagai berikut:
- Kerangka Standar Pelaporan Keuangan - Indonesia Financial Reporting Standard
Indonesia ("KSPKI") dan perubahan Framework ("KSPKI") and amendments to
nomor PSAK dan ISAK dalam Standar SFAS and IFAS number, are effective on 1
Akuntansi Keuangan Indonesia January 2024. KSPKI regulate the SFAS
(sebelumnya Standar Akuntansi pillars, criteria and shifting between pillars
Keuangan), berlaku efektif tanggal 1 that apply in Indonesia, while amendments
Januari 2024. KSPKI mengatur pilar SAK to SFAS and IFAS number determine the
yang berlaku di Indonesia, kriteria, dan number for SFAS and IFAS which refering
perpindahan antar pilar SAK, sedangkan to IFRS Accounting Standards, local
perubahan nomor mengatur ketentuan accounting standards, and sharia
penomoran PSAK dan ISAK yang accounting standards;
mengacu pada IFRS Accounting
Standards, standar akuntansi lokal, dan
standar akuntasi syariah;
Lampiran – 5/5 – Schedule
Page 172
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
b. Perubahan kebijakan akuntansi (lanjutan) b. Changes in accounting policies (continued)
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Financial Accounting Standard Board of
Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) telah Indonesia Institute of Accountants (DSAK-IAI)
menetapkan PSAK dan Interpretasi Standar has set SFAS and Interpretation of SFAS (IFAS)
Akuntansi Keuangan (ISAK) yang berlaku which are effective as at 1 January 2024 as
efektif pada tanggal 1 Januari 2024 sebagai follows: (continued)
berikut: (lanjutan)
- Amendemen PSAK 116: “Sewa” terkait - Amendment of SFAS 116: “Leases”
liabilitas sewa pada transaksi jual dan regarding lease liabilities in sale-and-
sewa-balik; lease back transactions;
- Amendemen PSAK 201: “Penyajian - Amendment of SFAS 201: “Presentation of
Laporan Keuangan” terkait liabilitas jangka Financial Statements” regarding long- term
panjang dengan kovenan; liabilities with the covenant;
- Amendemen PSAK 207 dan PSAK 107 - Amendments of SFAS 207 and SFAS 107
terkait “Pengaturan Pembiayaan “Supplier Finance Arrangements”; and
Pemasok”; dan
- Amendemen PSAK 409: “Akuntansi Zakat, - Amendments of SFAS 409 “Accounting of
Infak, dan Sedekah” dan PSAK 401: Zakat, Infak, and Sedekah” and SFAS 401
“Penyajian Laporan Keuangan Syariah”. “Sharia Financial Statement”.
Implementasi dari standar-standar tersebut The implementation of the above standards did
tidak menghasilkan perubahan substansial not result in substantial changes to the
terhadap kebijakan akuntansi Perseroan dan Company’s accounting policies and had no
tidak memiliki dampak yang material terhadap material impact to the financial statements for
laporan keuangan di tahun berjalan atau tahun current year or prior financial years.
sebelumnya.
c. Aset dan liabilitas keuangan c. Financial assets and liabilities
Perseroan mengklasifikasikan instrumen The Company classifies its financial
keuangan dalam bentuk aset keuangan dan instruments into financial assets and financial
kewajiban keuangan. liabilities.
Perseroan mengklasifikasikan aset The Company classifies its financial assets into
keuangannya dalam kategori pengukuran aset measurement categories of those to be
keuangan yang diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost and subsequently
diamortisasi dan yang diukur pada nilai wajar at fair value (through other comprehensive
(melalui penghasilan komprehensif lain). income). The Company has hedging
Perseroan memiliki instrumen lindung nilai atas instruments in cash flow hedges (refer to
arus kas (lihat Catatan 2o). Klasifikasi ini Note 2o). The classification depends on the
tergantung dari tujuan perolehan aset keuangan purpose for which the financial assets were
tersebut. Manajemen menentukan klasifikasi acquired. Management determines the
aset keuangan tersebut pada saat awal classification of its financial assets at initial
pengakuannya. recognition.
Aset keuangan Financial assets
Sesuai dengan PSAK 109, terdapat tiga In accordance with SFAS 109, there are three
klasifikasi pengukuran aset keuangan: measurement classifications for financial
assets:
i. Biaya perolehan diamortisasi; i. Amortised cost;
ii. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi ii. Fair value through profit or loss (“FVTPL”);
(“FVTPL”);
iii. Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan iii. Fair value through other comprehensive
komprehensif lain (“FVOCI”). income (“FVOCI”).
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi kategori Financial assets are classified into these
tersebut di atas berdasarkan model bisnis di categories based on the business model within
mana aset keuangan tersebut dimiliki dan which they are held and their contractual cash
karakteristik arus kas kontraktualnya. Model flow characteristics. The business model
bisnis merefleksikan bagaimana kelompok aset reflects how groups of financial assets are
keuangan dikelola untuk mencapai tujuan bisnis managed to achieve a particular business
tertentu. objective.
Lampiran – 5/6 – Schedule
Page 173
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(i) Aset keuangan dengan biaya perolehan (i) Financial assets at amortised costs
diamortisasi
Aset keuangan dapat diukur dengan biaya A financial asset is measured at amortised
perolehan diamortisasi hanya jika cost only if it meets both of the following
memenuhi kedua kondisi berikut dan tidak conditions and it is not designated as at
ditetapkan sebagai FVTPL: FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model - The financial assets is held within a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model whose objective is to
aset keuangan untuk tujuan hold the asset to collect contractual
mendapatkan arus kas kontraktual cash flows (held to collect); and
(held to collect); dan
- Kriteria kontraktual dari aset keuangan - Its contractual terms give rise on
yang pada tanggal tertentu specified dates to cash flows that are
menghasilkan arus kas yang solely payments of principal and
merupakan pembayaran pokok dan interest (“SPPI”) on the principal
bunga semata (“SPPI”) dari jumlah amount outstanding.
pokok terutang.
(ii) Aset keuangan pada nilai wajar melalui (ii) Financial assets at other comprehensive
penghasilan komprehensif lain income
Suatu instrumen utang diukur pada A debt instrument measured at FVOCI only
FVOCI, hanya jika memenuhi kedua if it meets both of the following conditions
kondisi berikut dan tidak ditetapkan and is not designated as at FVTPL:
sebagai FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model - The financial asset is held within a
bisnis yang tujuan tercapai dengan business model whose objective is
mendapatkan arus kas kontraktual achieved by both collecting contractual
dan menjual aset keuangan (held to cash flows and selling the financial
collect and sell); dan asset (held to collect and sell); and
- Kriteria kontraktual dari aset keuangan - Its contractual terms give rise on
yang pada tanggal tertentu specified dates to cash flows that are
menghasilkan arus kas yang solely payments of principal and
merupakan pembayaran pokok dan interest on the principal amount
bunga semata dari jumlah pokok outstanding.
terutang.
Seluruh aset keuangan yang tidak All financial assets not classified as
diklasifikasikan sebagai diukur dengan measured at amortised cost or FVOCI as
biaya perolehan diamortisasi atau FVOCI described above are measured at FVTPL.
sebagaimana ketentuan di atas diukur
dengan FVTPL.
Aset dapat dijual dari portofolio hold to Assets may be sold out of hold to collect
collect ketika terdapat peningkatan risiko portfolios where there is an increase in
kredit. Penghentian untuk alasan lain credit risk. Disposals for other reasons are
diperbolehkan namun jumlah penjualan permitted but such sales should be
tersebut harus tidak signifikan jumlahnya insignificant in value or infrequent in nature.
atau tidak sering.
Laba rugi yang belum direalisasi atas aset Unrealised gains or losses of financial
keuangan yang diklasifikasikan sebagai assets held at FVOCI deferred in other
FVOCI ditangguhkan di pendapatan comprehensive income until the asset is
komprehensif lain sampai aset tersebut derecognised.
dihentikan.
Aset keuangan dapat ditetapkan sebagai Financial assets may be designated at
FVTPL hanya jika ini dapat mengeliminasi FVTPL only if doing so eliminates or
atau mengurangi accounting mismatch. reduces accounting mismatch.
Lampiran – 5/7 – Schedule
Page 174
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penilaian apakah arus kas kontraktual (iii) Assessment of whether contractual cash
hanya merupakan SPPI semata flows are solely SPPI
Untuk tujuan penilaian ini, 'pokok' For the purposes of this assessment,
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset ‘principal’ is defined as the fair value of the
keuangan pada pengakuan awal. 'Bunga' financial asset on initial recognition.
didefinisikan sebagai imbalan untuk nilai ‘Interest’ is defined as consideration for the
waktu atas uang dan untuk risiko kredit time value of money and for the credit risk
yang terkait dengan jumlah pokok yang associated with the principal amount
terutang selama periode waktu tertentu outstanding during a particular period of
dan untuk risiko dan biaya pinjaman dasar time and for other basic lending risks and
lainnya (misalnya risiko likuiditas dan costs (e.g. liquidity risk and administrative
biaya administrasi), serta marjin costs), as well as profit margin.
keuntungan.
Dalam menilai apakah arus kas In assessing whether the contractual cash
kontraktual adalah SPPI, Perseroan flows are SPPI, the Company considers the
mempertimbangkan ketentuan kontraktual contractual terms of the instrument. This
instrumen tersebut. Hal ini termasuk includes assessing whether the financial
menilai apakah aset keuangan asset contains a contractual term that could
mengandung ketentuan kontraktual yang change the timing or amount of contractual
dapat mengubah waktu atau jumlah arus cash flows such that it would not meet this
kas kontraktual sehingga tidak memenuhi condition. In making the assessment, the
kondisi ini. Dalam melakukan penilaian, Company considers:
Perseroan mempertimbangkan:
- Kejadian kontinjensi yang akan - Contingent events that would change
mengubah jumlah dan waktu arus kas; the amount and timing of cash flows;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat - Prepayment and extension terms;
dan perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim - Terms that limit the Company’s claim
Perseroan atas arus kas dari aset to cash flows from specified assets
tertentu (seperti pinjaman non- (e.g. non-recourse loans); and
recourse); dan
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari - Features that modify consideration of
nilai waktu atas uang (seperti the time value of money (e.g.
penetapan ulang suku bunga berkala). periodical reset of interest rates).
(iv) Penilaian model bisnis (iv) Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana Business model refers to how financial
aset keuangan dikelola bersama untuk assets are managed together to generate
menghasilkan arus kas untuk Perseroan. cash flows for the Company. This may be
Arus kas mungkin dihasilkan dengan collecting contractual cash flows, selling
menerima arus kas kontraktual, menjual financial assets or both. Business models
aset keuangan atau keduanya. Model are determined at a level of aggregation
bisnis ditentukan pada tingkat agregasi di where groups of assets are managed
mana kelompok aset dikelola bersama together to achieve a particular objective
untuk mencapai tujuan tertentu dan tidak and do not depend on Management's
bergantung pada niat Manajemen pada intentions for individual instruments.
instrumen individual.
Lampiran – 5/8 – Schedule
Page 175
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iv) Penilaian model bisnis (lanjutan) (iv) Business model assessment (continued)
Perseroan menilai model bisnis pada aset The Company assesses the business
keuangan setidaknya pada tingkat lini model of financial assets at least at
bisnis atau pada di mana terdapat variasi business line level or where there are
mandat/tujuan dalam lini bisnis, pada lini varying mandates or objectives within a
bisnis produk atau pada tingkat desk yang business line, at a more granular product
lebih granular (misalnya sub-portofolio business line or desk level (i.e. sub-
atau sub-lini bisnis). portfolios or sub-business lines).
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determinations are made
mempertimbangkan semua bukti relevan considering all relevant evidence that is
yang tersedia pada tanggal penilaian. Ini available at the date of the assessment.
termasuk, tetapi tidak terbatas pada: This includes, but is not limited to:
- bagaimana kinerja bisnis dan aset - how the performance of the business
keuangan yang ada di dalam unit bisnis and the financial assets held within that
itu dievaluasi dan dilaporkan kepada business unit are evaluated and
manajemen. Tingkat pemisahan yang reported to management. The level of
diidentifikasi untuk klasifikasi PSAK segregation identified for SFAS 109
109 harus konsisten dengan classification should be consistent with
bagaimana portofolio aset dipisahkan how asset portfolios are segregated and
dan dilaporkan kepada manajemen; reported to senior management;
- risiko yang memengaruhi kinerja unit - the risks that affect the performance of
bisnis dan aset keuangan yang dimiliki the business unit and the financial
dalam unit bisnis itu dan khususnya assets held within that business unit and
bagaimana risiko itu dikelola; dan in particular the way those risks are
managed; and
- bagaimana manajer unit bisnis - how managers of the business unit are
dikompensasi (misalnya, apakah compensated (for example, whether the
kompensasi didasarkan pada nilai compensation is based on the fair value
wajar dari aset yang dikelola atau pada of the assets managed or on the
arus kas kontraktual yang contractual cash flows collected).
dikumpulkan).
Penentuan model bisnis dilakukan Business model determinations are made
berdasarkan skenario yang diperkirakan on the basis of scenarios that the Company
akan terjadi oleh Perseroan dan tidak reasonably expects to occur and not under
dalam kondisi sangat tertekan atau 'kondisi highly stressed or 'worst case' conditions.
terburuk'. Jika aset dijual dalam kondisi Where assets are disposed of under
yang tidak diharapkan oleh Perseroan conditions that the Company did not
untuk berlaku ketika aset diakui, klasifikasi reasonably expect to prevail when the
aset keuangan yang ada dalam portofolio assets were recognised, the classification
tidak disajikan secara tidak akurat, tetapi of existing financial assets in the portfolio
kondisi tersebut harus dipertimbangkan are not rendered inaccurate but the
untuk aset yang diperoleh di masa conditions in question should be considered
mendatang. for any assets acquired going forward.
Pemilihan model operasi dalam PSAK 109 The Targeting Operating Model in SFAS
dirancang sedemikian rupa sehingga 109 is designed such that accounting for
akuntansi untuk instrumen di FVTPL instruments at FVTPL is a conscious
adalah pilihan yang tepat. choice.
Lampiran – 5/9 – Schedule
Page 176
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iv) Penilaian model bisnis (lanjutan) (iv) Business model assessment (continued)
Perubahan pada model bisnis atau Changes to business models or the
pengenalan model bisnis baru ditentukan introduction of new business models are
melalui proses persetujuan unit bisnis determined through the new business unit
baru. approval process.
Perseroan dapat mereklasifikasi seluruh The Company can reclassify all of its
aset keuangan yang terpengaruh jika dan financial assets when and only, its business
hanya jika, model bisnis untuk pengelolaan model for managing those financial assets
aset keuangan berubah. changes.
(v) Pengakuan (v) Recognition
Perseroan menggunakan tanggal The Company uses trade date accounting
transaksi untuk kontrak reguler ketika for regular contracts when recording
mencatat transaksi aset keuangan. financial assets transactions. The
Pengukuran aset keuangan dan liabilitas subsequent measurement of financial
keuangan setelah pengakuan awal assets and financial liabilities depends on
tergantung pada klasifikasi aset keuangan their classification.
dan liabilitas keuangan tersebut.
(vi) Penurunan nilai aset keuangan (vi) Impairment of financial assets
PSAK 109 mengharuskan cadangan SFAS 109 requires a loss allowance to be
kerugian diakui sebesar kerugian kredit recognised at an amount equal to either
ekspektasian 12 bulan (“ECL”) atau 12 month expected credit losses (“ECL”) or
kerugian kredit ekspektasian sepanjang lifetime ECLs. Lifetime ECLs are the ECLs
umur aset keuangan (lifetime ECL). that resulted from all possible default
Lifetime ECL adalah kerugian kredit events over the expected life of a financial
ekspektasian yang berasal dari semua instrument, whereas 12-month ECLs are
kemungkinan kejadian gagal bayar the portion of ECLs that result from default
sepanjang umur ekspektasian suatu events that are possible within the
instrumen keuangan, sedangkan ECL 12 months after reporting date.
12 bulan adalah porsi dari kerugian kredit
ekspektasian yang berasal dari
kemungkinan kejadian gagal bayar dalam
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
ECL diakui untuk seluruh instrumen utang ECL is recognised for all financial debt
keuangan, komitmen pinjaman dan instruments, loan commitments and
jaminan keuangan yang diklasifikasikan financial guarantees that are classified as
sebagai bagian untuk ditahan/bagian hold to collect/hold to collect and sell and
untuk ditahan dan dijual (hold to have cash flows that are solely payments of
collect/hold to collect and sell) dan memiliki principal and interest. Expected credit
arus kas SPPI. Kerugian kredit losses are not recognised for equity
ekspektasian tidak diakui untuk instrumen instruments designated at FVOCI.
ekuitas yang ditetapkan sebagai FVOCI.
Lampiran – 5/10 – Schedule
Page 177
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(vi) Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) (vi) Impairment of financial assets
(continued)
Perseroan menggunakan model yang The Company primarily uses sophisticated
kompleks yang menggunakan matriks models that utilise the probability of default
kemungkinan gagal bayar atau probability (“PD”), estimated losses in the event of
of default (“PD”), estimasi kerugian jika default, and exposure at default (“EAD”)
terjadi gagal bayar dan eksposur saat metrics, discounted using the effective
gagal bayar atau exposure at default interest rate.
(“EAD”), yang didiskontokan
menggunakan suku bunga efektif.
a. Kemungkinan Gagal Bayar (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
di mana terdapat kemungkinan gagal counterparty will default, calibrated
bayar, dikalibrasikan sampai dengan over up to 12 months from the reporting
periode 12 bulan dari tanggal laporan date (Stage 1) or over the lifetime of the
(Stage 1) atau sepanjang umur product (Stage 2 and 3) and
(Stage 2 dan 3) dan digabungkan pada incorporating the impact of forward-
dampak asumsi ekonomi masa depan looking economic assumptions that
yang memiliki risiko kredit. PD have an effect on credit risk. PD is
diestimasikan pada point in time di estimated at a point in time that means
mana hal ini berfluktuasi sejalan it will fluctuate in line with the economic
dengan siklus ekonomi. cycle.
b. Estimasi Kerugian Jika Terjadi Gagal b. Estimated Losses in the Event of
Bayar Default
Kerugian yang diperkirakan akan The loss that is expected to arise on
timbul dari konsumen yang mengalami default, incorporating the impact of
gagal bayar dengan menggabungkan relevant forward looking economic
dampak dari asumsi ekonomi masa assumptions (if any), which represents
depan yang relevan (jika ada) di mana the difference between the contractual
hal ini mewakili perbedaan antara arus cash flows due and those that the
kas kontraktual yang akan jatuh tempo Company expects to receive. The
dengan arus kas yang diharapkan Company estimates losses in the event
untuk diterima. Perseroan of default based on the historical
mengestimasikan kerugian jika terjadi recovery rates and considers the
gagal bayar berdasarkan data historis recovery of any cash in from receivable
dari tingkat pemulihan dan paid that is integral to the financial
memperhitungkan pemulihan yang assets, taking into account forward
berasal dari kas masuk atas looking economic assumptions if
pembayaran piutang dengan relevant.
mempertimbangkan asumsi ekonomi
di masa depan jika relevan.
c. Eksposur Saat Gagal Bayar (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada The expected balance sheet exposure
saat gagal bayar dengan at the time of default, taking into
mempertimbangkan bahwa account that expected change in
perubahan ekspektasi yang exposure over the lifetime of the
diharapkan selama masa eksposur. exposure.
Lampiran – 5/11 – Schedule
Page 178
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan 12 month expected credit losses
(Tahap 1) (Stage 1)
Kerugian kredit ekspektasian diakui pada saat Expected credit losses are recognised at the
pengakuan awal instrumen keuangan dan time of initial recognition of a financial
merepresentasikan kekurangan kas sepanjang instrument and represent the lifetime cash
umur aset yang timbul dari kemungkinan gagal shortfalls arising from possible default events
bayar di masa yang akan datang dalam kurun up to twelve months into the future from the
waktu dua belas bulan sejak tanggal pelaporan. reporting date. Expected credit losses continue
Kerugian kredit ekspektasian terus ditentukan to be determined on this basis until there is
oleh dasar ini sampai timbul peningkatan risiko either a significant increase in the credit risk of
kredit yang signifikan pada instrumen tersebut an instrument or the instrument becomes
atau instrumen tersebut telah mengalami credit-impaired. If an instrument is no longer
penurunan nilai kredit. Jika suatu instrumen considered to exhibit a significant increase in
tidak lagi dianggap menunjukkan peningkatan credit risk, expected credit losses will revert to
risiko kredit yang signifikan, maka kerugian being determined on a twelve month basis.
kredit ekspektasian dihitung kembali
berdasarkan basis dua belas bulan.
Peningkatan risiko kredit yang signifikan Significant increase in credit risk (Stage 2)
(Tahap 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan If a financial asset experiences a significant
risiko kredit yang signifikan (“SICR”) sejak increase in credit risk (“SICR”) since initial
pengakuan awal, kerugian kredit ekspektasian recognition, an expected credit loss provision is
diakui atas kejadian gagal bayar yang mungkin recognised for default events that may occur
terjadi sepanjang umur aset. Peningkatan over the lifetime of the asset. Significant
signifikan dalam risiko kredit dinilai dengan increase in credit risk is assessed by comparing
membandingkan risiko gagal bayar atas the risk of default of an exposure at the
eksposur pada tanggal pelaporan dengan risiko reporting date to the risk of default at origination
gagal bayar saat pengakuan awal (setelah (after taking into account the passage of time).
memperhitungkan perjalanan waktu dari akun Significant does not mean statistically
tersebut). Signifikan tidak berarti signifikan significant nor is it assessed in the context of
secara statistik, juga tidak dinilai dalam konteks changes in expected credit loss. Whether a
perubahan dalam cadangan kerugian kredit change in the risk of default is significant or not
ekspektasian. Perubahan atas risiko gagal is assessed using a number of quantitative and
bayar dinilai signifikan atau tidak, dinilai qualitative factors, the weight of which depends
menggunakan sejumlah faktor kuantitatif dan on the type of product and counterparty.
kualitatif, yang bobotnya bergantung pada tipe
produk dan pihak lawan.
Perseroan menggunakan berbagai pengukuran The Company uses a number of qualitative and
kualitatif dan kuantitatif dalam menilai SICR quantitative measures in assessing SICR as
seperti berikut: follows:
1. Akun-akun yang pernah memiliki tunggakan 1. Accounts that have ever had overdue of
lebih dari 30 hari; more than 30 days;
2. Akun-akun yang pernah memiliki tunggakan 2. Accounts that have ever had overdue
lebih dari 7 hari di 12 periode angsuran more than 7 days in the first12 installment
pertama; periods;
3. Akun-akun yang pernah direstrukturisasi 3. Accounts that have been restructured and
dan sedang memiliki tunggakan lebih dari 7 currently have overdue more than 7 days
hari pada saat tanggal pelaporan; dan as at the reporting date; and
4. Akun-akun yang disetujui melalui proses 4. Accounts approved through an override
override. process.
Lampiran – 5/12 – Schedule
Page 179
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan nilai Credit impaired or defaulted exposures
kredit atau gagal bayar (Tahap 3) (Stage 3)
Aset hanya akan dianggap mengalami An asset is only considered credit impaired and
penurunan nilai dan kerugian kredit lifetime expected credit losses recognised, if
ekspektasian sepanjang umurnya diakui, jika there is observed objective evidence of
terdapat bukti objektif penurunan nilai yang impairment. These factors are similar to the
dapat diobservasi. Faktor-faktor yang indicators of objective evidence of impairment
diobservasi ini serupa dengan indikator bukti under SFAS 239, this includes, amongst other
objektif penurunan nilai pada PSAK 239, factors, assets in default or experiencing
termasuk antara lain aset gagal bayar atau significant financial difficulty, or experiencing
mengalami kesulitan keuangan yang signifikan forbearance on impaired credit (mentioned as
atau mengalami forbearance atas kredit yang ‘Stage 3 asset’). The measurement of expected
mengalami penurunan nilai (disebut sebagai credit losses across all stages is required to
‘aset Tahap 3’). Pengukuran kerugian kredit reflect an unbiased and probability weighted
ekspektasian di seluruh tahapan aset diperlukan amount that is determined by evaluating a range
untuk mencerminkan jumlah yang tidak bias dan of reasonably possible outcomes using
rata-rata probabilitas tertimbang yang reasonable and supportable information about
ditentukan dengan mengevaluasi serangkaian past events, current conditions and forecasts of
kemungkinan yang dapat terjadi menggunakan future economic conditions.
informasi yang wajar dan dapat didukung
dengan peristiwa di masa lampau, kondisi saat
ini dan proyeksi terkait dengan kondisi ekonomis
di masa depan.
Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai Financial assets that are credit impaired (or in
(atau gagal bayar) merupakan akun-akun yang default) represent accounts that meet the
memiliki kriteria-kriteria sebagai berikut: following criterias:
1. Akun-akun yang pernah memiliki tunggakan 1. Accounts that have ever had overdue of
lebih dari 60 hari; more than 60 days;
2. Akun-akun yang jaminannya pernah 2. Accounts whose collateral has been
dititipkan ke Perseroan karena konsumen entrusted to the Company because the
tidak dapat memenuhi kewajibannya; consumer was unable to fulfill their
3. Akun-akun yang pernah direstrukturisasi obligations;
dan sedang memiliki tunggakan lebih dari 3. Accounts that have been restructured and
30 hari pada saat tanggal pelaporan; dan currently have overdue more than 30 days
4. Akun-akun yang disetujui melalui proses as at the reporting date; and
override dan pernah memiliki tunggakan 4. Accounts approved through an override
lebih dari 30 hari. process and ever had overdue of more
than 30 days.
Penilaian secara kolektif Collective assessment
Cadangan kerugian penurunan nilai terhadap Provisions against credit impaired financial
aset keuangan yang mengalami penurunan nilai assets are determined based on an
ditentukan berdasarkan penilaian terhadap arus assessment of the recoverable cash flows
kas yang dapat dipulihkan berdasarkan under a range of scenarios, including the
sejumlah skenario, termasuk realisasi jaminan realisation of any collateral held where
yang dimiliki jika memungkinkan. Kerugian appropriate. The expected credit losses will
kredit ekspektasian akan mencerminkan rata- reflect weighted average of the scenarios
rata tertimbang dari skenario berdasarkan based on the probability of the relevant
probabilitas dari skenario yang relevan untuk scenario to occur.
terjadi.
Penilaian secara individual Individual assessment
Cadangan kerugian penurunan nilai merupakan The loss provisions held represent the
selisih antara nilai sekarang dari arus kas yang difference between the present value of the
diperkirakan akan dipulihkan dan nilai tercatat cash flows expected to be recovered and the
bruto instrumen sebelum penurunan nilai kredit. gross carrying value of the instrument prior to
any credit impairment.
Lampiran – 5/13 – Schedule
Page 180
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan nilai Credit impaired or defaulted exposures
kredit atau gagal bayar (Tahap 3) (lanjutan) (Stage 3) (continued)
Penilaian secara individual (lanjutan) Individual assessment (continued)
Untuk aset yang diukur pada biaya perolehan For assets measured at amortised cost, the
diamortisasi, saldo di neraca mencerminkan balance sheet amount reflects the gross asset
aset bruto dikurangi kerugian kredit less the expected credit losses. For debt
ekspektasian. Untuk instrumen utang dalam instruments held at FVOCI, the balance sheet
kategori FVOCI, saldo di neraca mencerminkan amount reflects the instrument’s fair value, with
nilai wajar dari instrumen, dengan cadangan the expected credit loss allowance held as a
kerugian kredit ekspektasian dibukukan terpisah separate reserve within other comprehensive
sebagai cadangan pada pendapatan income.
komprehensif lain.
Penurunan nilai dari aset keuangan untuk Impairment of financial assets for Murabahah
piutang pembiayaan Murabahah financing receivables
Sesuai dengan PSAK No. 402 "Akuntansi In accordance with SFAS No. 402 “Accounting
Murabahah", Perseroan menghitung cadangan for Murabahah”, the Company calculates
kerugian penurunan nilai untuk piutang allowance for impairment losses for murabahah
murabahah sesuai dengan ketentuan di ISAK receivable in accordance with IFAS No. 402
No. 402 “Penurunan Nilai Piutang Murabahah”. “Impairment of Murabahah Receivables”.
Perseroan mengevaluasi apakah terdapat bukti The Company assesses whether there is any
objektif bahwa aset keuangan mengalami objective evidence that a financial asset is
penurunan nilai pada setiap tanggal laporan impaired at each statement of financial position
posisi keuangan. date.
Aset keuangan mengalami penurunan nilai Financial assets are impaired and impairment
hanya jika terdapat bukti objektif bahwa losses are incurred only if there is objective
penurunan nilai merupakan akibat dari satu atau evidence of impairment as a result of one or
lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan more events that occurred after the initial
awal (“peristiwa kerugian”) dan peristiwa recognition (a “loss event”) and that loss event
kerugian tersebut (atau peristiwa-peristiwa) (or events) has an impact on the estimated future
memiliki dampak pada estimasi arus kas masa cash flows of financial assets that can be reliably
depan atas aset keuangan yang dapat estimated.
diestimasi secara andal.
Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai The calculation of allowance for impairment
atas aset keuangan yang dinilai secara kolektif losses on financial assets which are evaluated
dikelompokkan berdasarkan karakteristik risiko collectively, grouped based on similar receivable
piutang yang sama dengan mempertimbangkan risk characteristics and taking into account the
segmentasi piutang berdasarkan pengalaman receivable segmentation on the basis of
kerugian masa lalu (probability of default). historical loss experience (probability of default).
Perseroan menggunakan metode analisis The Company uses the migration analysis
migrasi yang merupakan suatu metode analisis method which is a statistical model analysis
statistik, untuk menilai cadangan kerugian method to assess allowance for impairment
penurunan nilai atas piutang yang diberikan losses on collective receivables. The Company
secara kolektif. Perseroan menggunakan data uses 5 (five) years historical data to compute for
historis 5 (lima) tahun dalam menghitung the Probability of Default (“PD”) and Loss Given
Probability of Default (“PD”) dan Loss Given Default (“LGD”).
Default (“LGD”).
Lampiran – 5/14 – Schedule
Page 181
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Perseroan mengklasifikasikan liabilitas The Company classifies its financial liabilities in
keuangannya dalam kategori (a) liabilitas categories (a) financial liabilities at fair value
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui through profit or loss and (b) financial liabilities
laba rugi dan (b) liabilitas keuangan yang diukur measured at amortised cost, as the Company
dengan biaya perolehan diamortisasi. Perseroan does not have financial liabilities classified as fair
memiliki instrumen lindung nilai atas arus kas value through profit or loss. The Company has
(lihat Catatan 2o). hedging instruments in cash flow hedges (refer
to Note 2o).
(i) Liabilitas keuangan yang diukur dengan (i) Financial liabilities measured at amortised
biaya perolehan diamortisasi cost
Pada saat pengakuan awal, liabilitas Financial liabilities measured at amortised
keuangan yang diukur dengan biaya cost are initially recognised at fair value less
perolehan diamortisasi diukur pada nilai transaction costs (if any) that are directly
wajar dikurangi biaya transaksi (jika ada) attributable to its issuance. After initial
yang dapat diatribusikan secara langsung recognition, the Company measures all
atas penerbitan liabilitas keuangan. Setelah financial liabilities at amortised cost using
pengakuan awal, Perseroan mengukur effective interest rates method. Effective
seluruh liabilitas keuangan yang diukur interest rate amortisation is recognised as
dengan biaya perolehan diamortisasi “Interest and financing charges”.
dengan menggunakan metode suku bunga
efektif. Amortisasi suku bunga efektif diakui
sebagai “Beban bunga dan keuangan”.
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya Financial liabilities measured at amortised
perolehan diamortisasi antara lain utang cost are payables to dealers, other
penyalur kendaraan, utang lain-lain, akrual, payables, accrued expenses, borrowings
pinjaman, dan surat berharga yang and securities issued.
diterbitkan.
Pengukuran nilai wajar Measurement of fair value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received to
untuk menjual suatu aset atau harga yang akan sell an asset or paid to transfer a liability in an
dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas orderly transaction between market participants
dalam transaksi teratur (orderly transaction) at the measurement date in the principal market
antara pelaku pasar (market participants) pada or, in its absence, the most advantageous
tanggal pengukuran di pasar utama atau, jika market to which the Company has access at
tidak terdapat pasar utama, di pasar yang paling that date. The fair value of a liability reflects its
menguntungkan di mana Perseroan memiliki non-performance risk.
akses pada tanggal tersebut. Nilai wajar
liabilitas mencerminkan risiko wanprestasinya.
Jika tersedia, Perseroan mengukur nilai wajar When available, the Company measures the
instrumen keuangan dengan menggunakan fair value of a financial instrument using the
harga kuotasian di pasar aktif untuk instrumen quoted price in an active market for that
tersebut. instrument.
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan active markets is determined based on quoted
berdasarkan nilai pasar yang berlaku pada market prices at the statements of financial
tanggal laporan posisi keuangan menggunakan position date and based on routinely published
harga yang dipublikasikan secara rutin dan and reputable sources such as quoted market
berasal dari sumber yang terpercaya, seperti prices or broker’s quoted price from Bloomberg
quoted market price atau broker’s quoted price and Reuters.
dari Bloomberg dan Reuters.
Lampiran – 5/15 – Schedule
Page 182
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Pengukuran nilai wajar (lanjutan) Measurement of fair value (continued)
Instrumen keuangan dianggap memiliki kuotasi A financial instrument is considered as quoted
di pasar aktif, jika harga kuotasi tersedia in an active market, if quoted prices are readily
sewaktu-waktu dan dapat diperoleh secara rutin and regularly available from an exchange,
dari bursa, pedagang efek (dealer), perantara dealer, broker, industry group, pricing service or
efek (broker), kelompok industri, badan regulatory agency, and those prices represent
pengawas (pricing service atau regulatory actual and regularly occurring market
agency) dan harga tersebut mencerminkan transactions on an arm’s length basis. If the
transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam above criteria are not met, the market is
suatu transaksi yang wajar. Jika kriteria di atas regarded as being inactive. Indications that a
tidak terpenuhi, maka pasar aktif dinyatakan market is inactive are when there is a wide bid-
tidak tersedia. Indikasi-indikasi dari pasar tidak offer spread or significant increase in the bid-
aktif adalah terdapat selisih yang besar antara offer spread or there are few recent
harga penawaran dan permintaan atau transactions.
kenaikan signifikan dalam selisih harga
penawaran dan permintaan dan hanya terdapat
beberapa transaksi terkini.
Untuk instrumen keuangan yang tidak For financial instruments with no quoted market
mempunyai harga pasar, estimasi atas nilai price, a reasonable estimate of the fair value is
wajar ditetapkan dengan mengacu pada nilai determined by reference to the current market
wajar instrumen lain yang secara substansi value of another instrument which substantially
memiliki karakteristik yang sama atau dihitung have the same characteristic or calculated
berdasarkan ekspektasi arus kas yang based on the expected cash flows discounted
didiskonto dengan tingkat suku bunga pasar by relevant market rates.
yang relevan.
Nilai wajar atas piutang pembiayaan, serta The fair value for financing and receivables as
pinjaman kepada bank ditentukan well as borrowings are determined using a
menggunakan nilai kini berdasarkan arus kas present value model on the basis of
kontraktual dengan mempertimbangkan contractually agreed cash flows, taking into
kualitas kredit, likuiditas, dan biaya. account credit quality, liquidity and costs.
Bukti terbaik dari nilai wajar pada saat The best evidence of fair value at initial
pengakuan awal adalah harga transaksinya recognition is the transaction price (that is, the
(yaitu nilai wajar pembayaran yang diserahkan fair value of the consideration given or
atau diterima), kecuali nilai wajar dari instrumen received), unless the fair value of that
tersebut dapat dibuktikan dengan perbandingan instrument is evidenced by comparison with
transaksi untuk instrumen yang sama di pasar other observable current market transactions in
terkini yang dapat diobservasi (yaitu yang tanpa the same instrument (that is, without
modifikasi atau pengemasan ulang) atau modification or re-packaging) or based on a
berdasarkan teknik penilaian dimana valuation technique whose variables include
variabelnya hanya data dari pasar yang dapat only data from observable markets.
diobservasi.
Untuk instrumen keuangan yang diukur For financial instruments that are measured at
menggunakan nilai wajar, Perseroan fair value, the Company uses the fair value
menggunakan hierarki nilai wajar yang hierarchy which reflects the significance of input
mencerminkan signifikansi input yang used in the measurement (level 1, 2 and 3) as
digunakan dalam melakukan pengukuran explained in Note 35 (v).
(tingkat 1, 2 dan 3) seperti dijelaskan pada
Catatan 35 (v).
Lampiran – 5/16 – Schedule
Page 183
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Pengakuan Recognition
Liabilitas keuangan, biaya transaksi Financial liabilities, transaction costs are
dikurangkan dari jumlah utang yang diakui pada deducted from the amount of debt initially
pengakuan awal liabilitas. Biaya transaksi recognised. Such transactions costs are
tersebut diamortisasi selama umur instrumen amortised over the terms of the instruments
berdasarkan metode suku bunga efektif dan based on the effective interest rate method and
dicatat sebagai bagian dari beban bunga. are recorded as part of interest expense.
Penghentian pengakuan Derecognition
Penghentian pengakuan aset keuangan Financial assets are derecognised when the
dilakukan ketika hak kontraktual atas arus kas contractual rights to receive the cash flows from
yang berasal dari aset keuangan tersebut these assets have ceased to exist or the assets
berakhir, atau ketika aset keuangan tersebut have been transferred and substantially all the
telah ditransfer dan secara substansial seluruh risks and rewards of ownership of the assets
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset are also transferred (if substantially all risks and
tersebut telah ditransfer (jika secara substansial reward have not been transferred, the
seluruh risiko dan manfaat tidak ditransfer, Company evaluates to ensure that continuing
maka Perseroan melakukan evaluasi untuk involvement on the basis of any retained
memastikan keterlibatan berkelanjutan atas powers of control does not prevent
kendali yang masih dimiliki tidak mencegah derecognition). Financial liabilities are
penghentian pengakuan). Liabilitas keuangan derecognised when they have been redeemed
dihentikan pengakuannya ketika liabilitas telah or otherwise extinguished.
dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluwarsa.
Penghentian pengakuan piutang pembiayaan Consumer financing receivables, net
konsumen, investasi bersih dalam sewa investment in finance lease and dealer
pembiayaan, dan piutang pembiayaan penyalur financing receivables are derecognised when
kendaraan akan dilakukan ketika piutang the receivables have been written-off or
tersebut telah dihapusbukukan atau pada saat determined to be not collectible.
piutang tersebut diputuskan tidak dapat tertagih.
Saling hapus Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and the
disalinghapuskan dan jumlah netonya net amount is reported in the statement of
dilaporkan pada laporan posisi keuangan ketika financial position when there is a legally
terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk enforceable right to offset the recognised
melakukan saling hapus atas jumlah yang telah amounts and there is an intention to settle on a
diakui tersebut dan adanya niat untuk net basis, or realise the asset and settle the
menyelesaikan secara neto, atau untuk liability simultaneously.
merealisasikan aset dan menyelesaikan
liabilitas secara bersamaan.
Hak saling hapus tidak kontinjen atas peristiwa The legally enforceable right must not be
di masa depan dan dapat dipaksakan secara contingent on future events and must be
hukum dalam situasi bisnis yang normal dan enforceable in the normal course of business
dalam peristiwa gagal bayar, atau peristiwa and the event of default, insolvency or bankrupt
kepailitan atau kebangkrutan Perseroan atau of the Company or the counter party.
pihak lawan.
Klasifikasi instrumen keuangan Classification of financial instruments
Perseroan mengklasifikasikan instrumen The Company classifies the financial
keuangan ke dalam klasifikasi tertentu yang instruments into classes that reflects the nature
mencerminkan sifat dari informasi dan of information and take into account the
mempertimbangkan karakteristik dari instrumen characteristics of those financial instruments.
keuangan tersebut.
Lampiran – 5/17 – Schedule
Page 184
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
c. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) c. Financial assets and liabilities (continued)
Klasifikasi instrumen keuangan (lanjutan) Classification of financial instruments
(continued)
Klasifikasi ini dapat dilihat pada tabel berikut: The classification can be seen in the table
below:
Golongan
Kategori yang didefinisikan (ditentukan oleh
oleh PSAK 109 / Perseroan)/ Sub - golongan/
Category as defined by SFAS 109 Class Sub - classes
(as determined by the
Company)
Kas dan kas di bank/Cash on hand and in banks
Piutang pembiayaan konsumen/Consumer financing
receivables
Investasi bersih dalam sewa pembiayaan/Net investment
in finance lease
Aset keuangan yang Piutang pembiayaan penyalur kendaraan/Dealer
diukur dengan biaya financing receivables
Aset perolehan diamortisasi/ - Piutang pembiayaan
keuangan/ Financial assets dengan perhatian
Financial measured at amortised Piutang lain-lain/Other khusus/Financing
assets cost receivables receivables with special
attention
- Lain-lain/Others
- Uang jaminan yang dapat
Aset lain-lain/Other dikembalikan /Refundable
assets deposit
- Lain-lain/Others
Derivatif lindung nilai/ Aset derivatif - lindung nilai atas arus kas/Derivative
Hedging derivatives assets - hedging instruments in cash flow hedges
Utang penyalur kendaraan/Payable to dealers
- Komisi/Commission
- Utang kepada perusahaan
asuransi/Payable to
Liabilitas keuangan yang Utang lain-lain/Other
insurance companies
diukur dengan biaya payables
- Pemasok/Suppliers
Liabilitas perolehan diamortisasi/
- Deposit penyalur
keuangan/ Financial liabilities
kendaraan/Dealer deposit
Financial measured at amortised
- Lain-lain/Others
liabilities cost
Akrual/Accrued expenses
Pinjaman/Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan/Securities issued
Liabilitas sewa pembiayaan/Financial lease liabilities
Derivatif lindung nilai/ Liabilitas derivatif - lindung nilai atas arus kas/Derivative
Hedging derivatives liabilities - hedging instruments in cash flow hedges
d. Kas dan kas di bank d. Cash on hand and in banks
Kas dan kas di bank mencakup kas dan kas di Cash on hand and in banks include cash on
bank yang tidak dibatasi penggunaannya dan hand and cash in banks which are not restricted
tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman and pledged as collateral for any borrowings
dan surat berharga yang diterbitkan. and securities issued.
Lampiran – 5/18 – Schedule
Page 185
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
e. Pembiayaan e. Financing
Pembiayaan konsumen Consumer financing
Piutang pembiayaan konsumen merupakan Consumer financing receivables are stated at
jumlah piutang setelah dikurangi dengan bagian their outstanding balance less the portion of
pembiayaan bersama dimana risiko kredit joint financing where the credit risk is assumed
ditanggung pemberi pembiayaan bersama by joint financing providers in accordance with
sesuai dengan porsinya (without recourse), the financings portion (without recourse),
pendapatan pembiayaan konsumen yang unearned consumer financing income and the
belum diakui dan cadangan kerugian allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
Pendapatan pembiayaan konsumen yang Unearned consumer financing income is the
belum diakui merupakan selisih antara jumlah difference between total installments to be
keseluruhan pembayaran angsuran yang akan received from consumers and the total financing
diterima dari konsumen dengan jumlah pokok which is recognised as income over the term of
pembiayaan, yang akan diakui sebagai the contract using effective interest rate method.
penghasilan sesuai dengan jangka waktu
kontrak menggunakan metode suku bunga
efektif.
Penyelesaian kontrak sebelum masa Early termination is treated as a cancellation of
pembiayaan konsumen berakhir diperlakukan an existing contract and the resulting gain or
sebagai pembatalan kontrak pembiayaan loss is credited or charged to the current year
konsumen dan laba dan rugi yang terjadi pada profit or loss at the transaction date.
saat transaksi timbul diakui dalam laporan laba
rugi tahun berjalan.
Dalam hal restrukturisasi, pembiayaan In terms of restructuring of consumer financing
konsumen dilakukan dengan modifikasi is carried out through modification of financing
persyaratan pembiayaan. Kewajiban tambahan terms. The additional obligations as well as the
yang timbul maupun yang tertunda dari delayed obligations arising from this
restrukturisasi ini ditambahkan ke dalam total restructuring are added to the outstanding of
sisa pembiayaan yang harus dibayarkan oleh consumer financing which has to be paid by the
konsumen. Dampak pembiayaan yang customer. The impact of restructured financing
direstrukturisasi diakui dalam laba rugi. is recognised to profit or loss.
Setelah restrukturisasi, seluruh arus kas Thereafter, all the contractual cash flows under
kontraktual dalam persyaratan baru dicatat the new terms shall be accounted for as the
sebagai pengembalian pokok pembiayaan yang repayment of principal and interest income, in
diberikan dan pendapatan bunga sesuai accordance with the restructuring scheme
dengan syarat-syarat restrukturisasi.
Piutang pembiayaan konsumen diklasifikasikan Consumer financing receivables are classified
sebagai aset keuangan dalam kelompok biaya as financial assets in amortised cost category.
perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2c untuk Refer to Note 2c for accounting policy of
perlakuan akuntansi aset keuangan dalam amortised cost.
kelompok biaya perolehan diamortisasi.
Pembiayaan bersama Joint financing
Piutang pembiayaan konsumen yang dibiayai Joint financing receivables where the Company
bersama pihak lain, di mana masing-masing and joint financing providers bear credit risk in
pihak menanggung risiko kredit sesuai dengan accordance with their portion (without recourse)
porsinya (without recourse) disajikan di laporan are presented on a net basis in the statements
posisi keuangan secara bersih. Pendapatan of financial position. Consumer financing
pembiayaan konsumen dan beban bunga yang income and interest expenses related to joint
terkait dengan pembiayaan bersama without financing without recourse are also presented in
recourse disajikan secara bersih di laporan laba a net basis in the statements of profit or loss.
rugi.
Lampiran – 5/19 – Schedule
Page 186
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
e. Pembiayaan (lanjutan) e. Financing (continued)
Pembiayaan bersama (lanjutan) Joint financing (continued)
Dalam pembiayaan bersama without recourse, For joint financing without recourse, the
Perseroan berhak menentukan tingkat bunga Company has the right to set higher interest
yang lebih tinggi kepada pelanggan dari tingkat rates to customers than those as stated in the
bunga yang ditetapkan dalam perjanjian dengan joint financing agreements with joint financing
pemberi pembiayaan bersama. Selisihnya, providers. The difference is recognised as part
diakui sebagai pendapatan pembiayaan of unearned consumer financing income and
konsumen yang belum diakui dan diakui recognised as income over the term of the
sebagai pendapatan sesuai dengan jangka contract using effective interest method.
waktu kontrak dengan menggunakan metode
suku bunga efektif.
Piutang pembiayaan bersama without recourse Consumer financing receivables without
diklasifikasikan sebagai aset keuangan dalam recourse are classified as financial assets in
kelompok biaya perolehan diamortisasi. Lihat amortised cost category. Refer to Note 2c for
Catatan 2c untuk perlakuan akuntansi aset accounting policy of amortised cost.
keuangan dalam kelompok biaya perolehan
diamortisasi.
Pembiayaan penyalur kendaraan Dealer financing
Piutang pembiayaan penyalur kendaraan Dealer financing receivables are stated at their
dinyatakan sebesar saldo piutang setelah outstanding balance less the allowance for
dikurangi dengan cadangan kerugian impairment losses.
penurunan nilai.
Piutang pembiayaan penyalur kendaraan diakui Dealer financing receivables are initially
pada awalnya sebesar nilai wajar. recognised at fair value.
Piutang pembiayaan penyalur kendaraan Dealer financing receivables are classified as
diklasifikasikan sebagai aset keuangan dalam financial assets in amortised cost category.
kelompok biaya perolehan diamortisasi. Lihat Refer to Note 2c for accounting policy of
Catatan 2c untuk perlakuan akuntansi aset amortised cost.
keuangan dalam kelompok biaya perolehan
diamortisasi.
Pembiayaan Murabahah Murabahah financing
Piutang pembiayaan Murabahah merupakan Murabahah financing receivables are stated at
jumlah piutang setelah dikurangi dengan bagian their outstanding balance less the portion of net
pembiayaan bersama di mana risiko of joint financing receivables where joint
pembiayaan ditanggung oleh pemberi financing providers bear financing risk in
pembiayaan bersama sesuai dengan porsinya accordance with its portion (without recourse),
(without recourse), pendapatan marjin yang unearned margin income and the allowance for
belum diakui dan cadangan kerugian impairment losses.
penurunan nilai.
Piutang pembiayaan Murabahah diakui pada Murabahah financing receivables are
awalnya pada nilai wajar ditambah biaya recognised initially at fair value, plus the
transaksi dan dikurangi pendapatan transaction cost and less the administration
administrasi (jika ada) yang dapat income (if any) that are directly attributable to its
didistribusikan secara langsung dan selanjutnya acquisition, and subsequently measured at
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi amortised cost using the effective rate of return
menggunakan metode imbal hasil efektif. method.
f. Investasi bersih dalam sewa pembiayaan f. Net investment in finance lease
Sesuai dengan PSAK 116, klasifikasi sewa Under SFAS 116, the classification of leases is
didasarkan atas sejauh mana risiko dan based on the extent to which risks and rewards
manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset incidental to ownership of a leased asset lie with
sewaan berada pada lessor atau lessee. the lessor or the lessee.
Lampiran – 5/20 – Schedule
Page 187
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
f. Investasi bersih dalam sewa pembiayaan f. Net investment in finance lease (continued)
(lanjutan)
Suatu sewa diklasifikasikan sebagai sewa Leases are classified as finance lease if the
pembiayaan jika sewa tersebut mengalihkan leases transfer substantially all the risks and
secara substansial seluruh risiko dan manfaat rewards incidental to ownership of the leased
yang terkait dengan kepemilikan aset. Suatu assets. Leases are classified as operating lease
sewa diklasifikasikan sebagai sewa operasi jika if the leases do not transfer substantially all the
sewa tidak mengalihkan secara substansial risks and rewards incidental to ownership of the
seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan leased assets.
kepemilikan aset.
Transaksi sewa yang dilakukan Perseroan Leases transactions conducted by the
diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan. Company are classified as finance lease.
Pada saat pengakuan awal, nilai wajar investasi At initial recognition, the fair value of net
bersih dalam sewa pembiayaan merupakan investment in finance lease represents lease
jumlah piutang sewa pembiayaan ditambah nilai financing receivables plus the residual value at
sisa yang akan diterima oleh perusahaan sewa the end of the lease period deducted by
pada akhir masa sewa pembiayaan dikurangi unearned lease income and security deposits.
dengan pendapatan sewa pembiayaan yang The difference between the gross lease
ditangguhkan dan simpanan jaminan. Selisih receivables and the present value of the lease
antara nilai piutang bruto dan nilai kini piutang receivables is recognised as unearned lease
diakui sebagai pendapatan sewa pembiayaan income. Unearned lease income is then
yang belum diakui. Pendapatan sewa recognised as income over the term of the
pembiayaan yang belum diakui tersebut contract using the effective interest rate, on the
kemudian diakui sebagai pendapatan sesuai Company’s net investment as a lessor in the
dengan jangka waktu kontrak dengan financing lease.
menggunakan metode tingkat suku bunga
efektif, atas investasi neto Perseroan sebagai
lessor dalam sewa pembiayaan.
Penyewa pembiayaan memiliki hak opsi untuk The lessee has the option to purchase at the
membeli aset yang disewapembiayakan pada end of the lease period at a price mutually
akhir masa sewa pembiayaan dengan harga agreed upon at the commencement of the
yang telah disetujui bersama pada saat finance lease agreement.
dimulainya perjanjian sewa pembiayaan.
Penyelesaian kontrak sebelum masa sewa Early termination is treated as a cancellation of
pembiayaan berakhir diperlakukan sebagai an existing contract and the resulting gain or
pembatalan kontrak sewa dan laba atau rugi loss is credited or charged to the current year
yang timbul diakui dalam laporan laba rugi tahun profit or loss at the transaction date.
berjalan pada tanggal terjadinya transaksi.
Dalam hal restrukturisasi, investasi bersih In terms of restructuring of net investment in
dalam sewa pembiayaan dilakukan dengan finance lease through modification of financing
modifikasi persyaratan pembiayaan. Kewajiban terms. The additional obligations as well as the
tambahan yang timbul maupun yang tertunda delayed obligations arising from this
dari restrukturisasi ini ditambahkan ke dalam restructuring are added to the outstanding of
total sisa pembiayaan yang harus dibayarkan consumer financing which has to be paid by the
oleh konsumen. Dampak pembiayaan yang customer. The impact of restructured financing
direstrukturisasi diakui dalam laba rugi. is recognised to profit or loss.
Setelah restrukturisasi, seluruh arus kas Thereafter, all the contractual cash flows under
kontraktual dalam persyaratan baru dicatat the new terms shall be accounted for as the
sebagai pengembalian pokok pembiayaan yang repayment of principal and interest income, in
diberikan dan pendapatan bunga sesuai accordance with the restructuring scheme.
dengan syarat-syarat restrukturisasi.
Lampiran – 5/21 – Schedule
Page 188
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
f. Investasi bersih dalam sewa pembiayaan f. Net investment in finance lease (continued)
(lanjutan)
Investasi bersih dalam sewa pembiayaan Net investment in finance lease are classified
diklasifikasikan sebagai aset keuangan dalam as financial assets in amortised cost category.
kelompok biaya perolehan diamortisasi. Lihat Refer to Note 2c for accounting policy of
Catatan 2c untuk perlakuan akuntansi aset amortised cost.
keuangan dalam kelompok biaya perolehan
diamortisasi.
g. Sewa operasi g. Operating lease
Sebagai penyewa As a lessor
Sesuai dengan PSAK 116, klasifikasi sewa Under SFAS 116, the classification of leases is
didasarkan atas sejauh mana risiko dan based on the extent to which risks and rewards
manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset incidental to ownership of a leased asset lie with
sewaan berada pada lessor atau lessee. the lessor or the lessee.
Suatu sewa diklasifikasikan sebagai sewa Leases are classified as finance lease if the
pembiayaan jika sewa tersebut mengalihkan leases transfer substantially all the risks and
secara substansial seluruh risiko dan manfaat rewards incidental to ownership of the leased
yang terkait dengan kepemilikan aset. Suatu assets. Leases are classified as operating lease
sewa diklasifikasikan sebagai sewa operasi jika if the leases do not transfer substantially all the
sewa tidak mengalihkan secara substansial risks and rewards incidental to ownership of the
seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan leased assets.
kepemilikan aset.
Perseroan menyewakan kendaraan untuk The Company leases out vehicles for short-term
jangka pendek maupun jangka panjang. and long-term period. Leases transactions
Transaksi sewa yang dilakukan Perseroan conducted by the Company are classified as
diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan. finance lease.
Perseroan mengakui pembayaran sewa dari The Company shall recognise lease payments
sewa operasi sebagai penghasilan dengan from operating lease as income on either a
dasar garis lurus atau dasar sistematik lain. straight-line basis or another systematic basis.
Perseroan menerapkan dasar sistematik lain The Company shall apply another systematic
jika dasar tersebut lebih merepresentasikan basis if that basis is more representative of the
pola dari manfaat penggunaan aset pendasar pattern in which benefit from the use of the
yang dinikmati. underlying asset is diminished.
Perseroan mengakui biaya, termasuk The Company recognises costs, including
depresiasi, yang timbul dalam mendapatkan depreciation, incurred in vehicle leases income
penghasilan sewa sebagai beban. Perseroan as expenses. The Company adds the initial
menambahkan biaya langsung awal yang timbul direct costs incurred in obtaining an operating
dalam mendapatkan sewa operasi pada jumlah lease to the carrying amount of the underlying
tercatat aset pendasar dan mengakui biaya asset and recognises such costs as an expense
tersebut sebagai beban sepanjang masa sewa over the lease term on the same basis as rental
atas dasar yang sama dengan penghasilan income.
sewa.
Kebijakan depresiasi atas aset pendasar The depreciation policy on depreciable
terdepresiasi untuk sewa operasi konsisten underlying assets for operating lease is
dengan kebijakan depresiasi normal Perseroan consistent with the Company's normal
untuk aset serupa. Pesewa menghitung depreciation policy for similar assets. The
depresiasi sesuai dengan PSAK 216 lessee calculates depreciation in accordance
“Aset Tetap”. with SFAS 216 “Fixed Assets”.
Lampiran – 5/22 – Schedule
Page 189
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
h. Cadangan kerugian penurunan nilai h. Allowance for impairment losses
Piutang pembiayaan konsumen, piutang Consumer financing receivables, Murabahah
pembiayaan Murabahah dan investasi dalam financing receivables and investment in finance
sewa pembiayaan akan dihapusbukukan lease are written-off when they are overdue for
setelah menunggak lebih dari 150 hari atau more than 150 days or determined to be not
pada saat piutang tersebut diputuskan tidak collectible.
dapat tertagih.
i. Beban dibayar dimuka i. Prepaid expenses
Beban dibayar dimuka diamortisasi dan Prepaid expenses are amortised and charged
dibebankan selama masa manfaat masing- as an expense over the periods of benefit using
masing biaya dengan menggunakan metode the straight line method.
garis lurus.
j. Aset tetap dan penyusutan j. Fixed assets and depreciation
Aset tetap, kecuali tanah, diakui sebesar harga Fixed assets, except land, are stated at cost
perolehan setelah dikurangi akumulasi less accumulated depreciation.
penyusutan.
Harga perolehan mencakup semua Acquisition cost covers expenditure that is
pengeluaran yang terkait secara langsung directly attributable to the acquisition of the
dengan perolehan aset tetap. assets.
Biaya legal awal untuk mendapatkan hak legal Initial legal costs incurred to obtain legal rights
atas tanah diakui sebagai bagian biaya akuisisi of land are recognised as part of the acquisition
tanah dan biaya-biaya tersebut tidak cost of the land, and these costs are not
didepresiasikan. Biaya terkait dengan depreciated. Costs related to renewal of land
pembaruan hak atas tanah diakui sebagai aset rights are recognised as intangible assets and
tak berwujud dan diamortisasi sepanjang umur amortised during the period of the land rights.
hukum hak atas tanah.
Tanah tidak disusutkan. Land is not depreciated.
Penyusutan aset tetap selain tanah dihitung Depreciation of fixed assets other than land is
dengan menggunakan metode garis lurus untuk calculated using the straight-line method to
mengalokasikan harga perolehan hingga allocate their cost to their residual values over
mencapai nilai sisa sepanjang estimasi masa their estimated useful lives as follows:
manfaatnya sebagai berikut:
Tahun/Years Tarif/Rates
Bangunan dan prasarana 20 5% Buildings and improvements
Kendaraan 5 20% Vehicles
Perlengkapan dan perabot 5 20% Furnitures and fixtures
Peralatan kantor 5 20% Office equipment
Lampiran – 5/23 – Schedule
Page 190
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
j. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) j. Fixed assets and depreciation (continued)
Nilai sisa aset, masa manfaat dan metode The assets’ residual values, useful lives and
penyusutan ditelaah dan jika perlu disesuaikan, depreciation method are reviewed and adjusted
pada setiap akhir periode pelaporan. if appropriate, at the end of each reporting
period.
Renovasi-renovasi besar akan disusutkan Major renovations are depreciated over the
selama sisa masa manfaat aset yang remaining useful lives of the related asset.
bersangkutan.
Biaya-biaya setelah pengakuan awal diakui Subsequent costs are included in the asset’s
sebagai bagian nilai tercatat aset atau sebagai carrying amount or recognised as a separate
aset yang terpisah, sebagaimana mestinya, asset, as appropriate, only when it is probable
hanya jika kemungkinan besar Perseroan that future economic benefits associated with
mendapat manfaat ekonomis dimasa depan the item will flow to the Company and the cost
berkenaan dengan aset tersebut dan biaya of the item can be measured reliably. The
perolehan aset dapat diukur dengan andal. Nilai carrying amount of replaced part is
tercatat dari komponen yang diganti derecognised. All other repairs and
dihapuskan. Biaya perbaikan dan pemeliharaan maintenance are charged to the profit or loss
dibebankan ke dalam laporan laba rugi dalam during the financial period in which they are
periode keuangan ketika biaya-biaya tersebut incurred.
terjadi.
Apabila nilai tercatat aset tetap lebih besar dari When the carrying amount of fixed assets is
nilai yang dapat diperoleh kembali, nilai tercatat greater than its estimated recoverable amount,
aset diturunkan menjadi sebesar nilai yang it is written down immediately to its recoverable
dapat diperoleh kembali yang ditentukan amount, which is determined based on the
berdasarkan nilai tertinggi antara nilai wajar higher of fair value less cost to sell and value in
dikurangi biaya untuk menjual dan nilai pakai. use.
Akumulasi biaya konstruksi aset tetap The accumulated costs of the construction of
dikapitalisasi sebagai aset dalam penyelesaian. fixed assets are capitalised as assets in
Biaya tersebut direklasifikasi ke akun aset tetap progress. These costs are reclassified to fixed
pada saat proses konstruksi atau pemasangan assets when the construction or installation is
selesai. Penyusutan dimulai pada saat aset complete. Depreciation is charged from the
tersebut siap untuk digunakan sesuai dengan date the assets are ready for use in the manner
tujuan yang diinginkan Manajemen. intended by Management.
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau When fixed assets are retired or otherwise
dijual, maka nilai tercatat dan akumulasi disposed of, their carrying values and the
penyusutannya dikeluarkan dari laporan related accumulated depreciation are
keuangan dan keuntungan dan kerugian yang eliminated from the financial statements, and
terjadi diakui dalam laporan laba rugi. the resulting gains and losses on the disposal
of fixed assets are recognised in the profit or
loss.
k. Piutang pembiayaan dengan perhatian k. Financing receivables with special attention
khusus
Piutang pembiayaan dengan perhatian khusus Financing receivables with special attention are
dinyatakan berdasarkan nilai realisasi bersih stated at net realisable value, which is carrying
yaitu nilai tercatat piutang pembiayaan value of related consumer financing
konsumen terkait, piutang pembiayaan receivables, Murabahah financing receivables
Murabahah atau investasi bersih dalam sewa or net investment in finance lease deducted for
pembiayaan dikurangi cadangan penurunan impairment in market value of the collateral
nilai pasar atas jaminan kendaraan. Piutang vehicles. Consumer financing receivables,
pembiayaan konsumen, piutang pembiayaan Murabahah financing receivables or net
Murabahah atau investasi bersih dalam sewa investment in financing are reclassified as
pembiayaan direklasifikasikan menjadi piutang financing receivables with special attention
pembiayaan dengan perhatian khusus ketika when collateral assets have been placed under
jaminan kendaraan dititipkan dalam the Company’s authority because customers
pengawasan Perseroan karena konsumen tidak cannot fulfill their obligations.
dapat memenuhi kewajibannya.
Lampiran – 5/24 – Schedule
Page 191
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
k. Piutang pembiayaan dengan perhatian k. Financing receivables with special attention
khusus (lanjutan) (continued)
Selisih antara nilai tercatat piutang dengan nilai Difference between carrying value of related
realisasi bersih dicatat sebagai “(Pemulihan)/ receivables with net realisable value is recorded
cadangan kerugian penurunan nilai lainnya” di as “(Reversal)/allowance for other impairment
laporan laba rugi. losses” in the statements of profit or loss.
Pada saat terjadi wanprestasi terhadap In case of default, the Company facilitates the
perjanjian pembiayaan, Perseroan customer to sell the collateral vehicles under
memfasilitasi pelanggan untuk menjual fiducia arrangement for the purpose of
kendaraan yang dijaminkan dengan fidusia recovering the outstanding receivables.
untuk keperluan penyelesaian piutang. Selisih Differences between the proceeds from sales of
lebih antara hasil penjualan dengan utang vehicles and the outstanding receivables if
bersih pelanggan merupakan hak dari positive are to be refunded to customers. If
pelanggan. Sedangkan selisih kurang akan negative, are recorded as losses from disposal
dibebankan sebagai kerugian atas penjualan of financing receivables with special attention.
piutang pembiayaan dengan perhatian khusus.
Piutang pembiayaan dengan perhatian khusus Financing receivables with special attention are
diklasifikasikan sebagai aset keuangan dalam classified as amortised cost and receivables.
kelompok biaya perolehan diamortisasi. Lihat Refer to Note 2c for the accounting policy of
Catatan 2c untuk perlakuan akuntansi aset amortised cost.
keuangan dalam kelompok biaya perolehan
diamortisasi.
l. Imbalan kerja l. Employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat Short-term employee benefits are recognised
terutang kepada karyawan. when they accrue to the employees.
Imbalan pensiun dan imbalan pasca kerja Pension benefits and other post-
lainnya employment benefits
Perseroan memiliki program pensiun imbalan The Company has defined benefit and defined
pasti dan iuran pasti. contribution pension plans.
Program pensiun imbalan pasti merupakan A defined benefit pension plan is a pension plan
program pensiun yang menetapkan jumlah that defines an amount of pension that will be
imbalan pensiun yang akan diterima oleh received by the employee on becoming entitled
karyawan pada saat pensiun, yang biasanya to a pension, which usually depends on one or
tergantung pada satu faktor atau lebih seperti more factors such as age, years of service and
umur, masa kerja dan jumlah kompensasi. compensation.
Program pensiun iuran pasti adalah program A defined contribution plan is a pension plan
pensiun di mana Perseroan akan membayar under which the Company pays fixed
iuran tetap kepada sebuah entitas yang terpisah contributions into a separate entity (Astra
(Dana Pensiun Astra 2) dan Perseroan tidak Pension Fund 2) and the Company has no legal
memiliki liabilitas hukum atau konstruktif untuk or constructive obligation to pay further
membayar kontribusi lebih lanjut. contributions.
Lampiran – 5/25 – Schedule
Page 192
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
l. Imbalan kerja (lanjutan) l. Employee benefits (continued)
Imbalan pensiun dan imbalan pasca kerja Pension benefits and other post-
lainnya (lanjutan) employment benefits (continued)
Imbalan pensiun dan imbalan pasca-kerja Pension benefits and other post-employment
lainnya, seperti pensiun, uang pesangon, uang benefits, such as pension, severance pay,
penghargaan dan imbalan lainnya, dihitung service pay and other benefits, are calculated in
berdasarkan UU Cipta Kerja No. 11/2020 dan accordance with the Job Creation Law
Peraturan Pemerintah 35/2021, dan Peraturan No. 11/2020 and Government Regulation No.
Perseroan tentang Imbalan Pasca Kerja (“IPK“). 35/2021, and Company Regulation regarding
Jika imbalan pensiun sesuai dengan Post Employment Benefits ("IPK"). If the
UU No. 11/2020 lebih besar, selisih tersebut pension benefits based on Law No. 11/2020 are
diakui sebagai bagian dari liabilitas imbalan higher, the difference is recorded as part of the
pensiun. overall pension benefits obligation.
Karena Undang Undang terkait Since the Labor related Law sets the formula for
Ketenagakerjaan menentukan rumus tertentu determining the minimum amount of benefits, in
untuk menghitung jumlah minimal imbalan substance pension plans under the Labor
pensiun, pada dasarnya program pensiun related Law represent defined benefit plans.
berdasarkan Undang Undang terkait
Ketenagakerjaan adalah program imbalan
pasti.
Liabilitas program pensiun imbalan pasti yang The liability recognised in the statement of
diakui di laporan posisi keuangan adalah nilai financial position in respect of defined benefit
kini liabilitas imbalan pasti pada tanggal laporan pension plans is the present value of the
posisi keuangan. Liabilitas imbalan pasti defined benefit obligation at the statement of
dihitung setiap tahun oleh aktuaris independen financial position’s date. The defined benefit
dengan menggunakan metode Projected Unit obligation is calculated annually by independent
Credit. Nilai kini liabilitas imbalan pasti actuaries using the Projected Unit Credit
ditentukan dengan mendiskontokan estimasi method. The present value of the defined
arus kas keluar di masa yang akan datang benefit obligation is determined by discounting
dengan menggunakan tingkat bunga Obligasi the estimated future cash outflows using
Pemerintah dalam mata uang yang sama interest rates of Government Bonds that are
dengan mata uang pensiun yang akan denominated in the currency in which the
dibayarkan dan waktu jatuh tempo yang kurang pension will be paid, and that have terms to
lebih sama dengan waktu jatuh tempo pensiun maturity approximating the terms of the related
yang bersangkutan. pension liability.
Pengukuran kembali timbul dari penyesuaian Remeasurements arising from experience
dan perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial adjustments and changes in actuarial
langsung diakui seluruhnya melalui pendapatan assumptions are directly fully recognised to
komprehensif lain dan akan diakui segera other comprehensive income and shall be
dalam saldo laba. recognised immediately in retained earnings.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laporan Past-service cost are recognised immediately in
laba rugi. statements of profit or loss.
Keuntungan dan kerugian dari kurtailmen atau Gains or losses on the curtailment or settlement
penyelesaian program manfaat pasti diakui di of a defined benefit plan are recognised in profit
laba rugi ketika kurtailmen atau penyelesaian or loss when the curtailment or settlement
tersebut terjadi. occurs.
Perseroan juga memberikan imbalan pasca- The Company also provides other post-
kerja lainnya, seperti uang penghargaan dan employment benefits, such as award money
uang pisah. Imbalan berupa uang penghargaan and separation pay. Rewards in the form of
diberikan apabila karyawan bekerja hingga cash awards are given if employees work until
mencapai usia pensiun. Sedangkan imbalan they reach retirement age. Meanwhile,
berupa uang pisah, dibayarkan kepada compensation in the form of severance pay is
karyawan yang mengundurkan diri secara paid to employees who resign voluntarily, after
sukarela, setelah memenuhi minimal masa fulfilling a certain minimum period of service.
kerja tertentu. Imbalan ini dihitung This benefit is calculated using the same
menggunakan metode yang sama dengan method as calculating service pay.
perhitungan uang penghargaan masa kerja.
Lampiran – 5/26 – Schedule
Page 193
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
l. Imbalan kerja (lanjutan) l. Employee benefits (continued)
Imbalan jangka panjang lainnya Other long-term benefits
Imbalan jangka panjang lainnya seperti cuti Other long-term employee benefits such as
berimbalan jangka panjang dan penghargaan long service leave and Jubilee awards are
Jubilee dihitung dengan menggunakan metode calculated using the Projected Unit Credit
Projected Unit Credit dan didiskontokan ke nilai method and discounted to present value. These
kini. Imbalan ini dihitung dengan menggunakan benefits are accounted for using the same
metodologi yang sama dengan metodologi methodology as for the defined benefit pension
yang digunakan dalam perhitungan program plan, except for remeasurements which are
pensiun imbalan pasti, kecuali untuk recognised in profit or loss.
pengukuran kembali yang diakui pada laba rugi.
m. Surat berharga yang diterbitkan dan m. Securities issued and borrowings
pinjaman
Surat berharga yang diterbitkan diklasifikasikan Securities issued are classified as financial
sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan liabilities at amortised cost. Additional cost
biaya perolehan diamortisasi. Biaya tambahan directly attributable to the issuance of securities
yang dapat diatribusikan secara langsung are recognised as a discount and offset directly
dengan penerbitan surat berharga diakui from the proceeds derived from such offerings
sebagai diskonto dan dikurangkan langsung and amortised over the period of the securities
dari hasil penerbitan dan diamortisasi selama issued using effective interest rate method.
jangka waktu surat berharga yang diterbitkan
tersebut dengan menggunakan metode suku
bunga efektif.
Bunga atas surat berharga yang diterbitkan Interest on securities issued are recorded as
diakui sebagai beban bunga dan keuangan interest and financing charges using accrual
berdasarkan basis akrual. basis.
Pinjaman pada awalnya diakui sebesar nilai Borrowings are recognised initially at fair value,
wajar setelah dikurangi biaya-biaya transaksi net of directly attributable transaction costs (if
(jika ada) yang dapat diatribusikan secara any). Borrowings are subsequently measured
langsung. Pinjaman yang diterima selanjutnya at amortised cost.
dicatat menggunakan biaya perolehan
diamortisasi.
Bunga pinjaman diakui sebagai beban bunga Interest on borrowings are recorded as interest
dan keuangan berdasarkan basis akrual. and financing charges using accrual basis.
Surat berharga yang diterbitkan dan pinjaman Securities issued and borrowings are classified
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan as financial liabilities at amortised cost. Refer to
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Note 2c for the accounting policy for financial
Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansi atas liabilities at amortised cost.
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya
perolehan diamortisasi.
n. Pengakuan pendapatan dan beban n. Income and expense recognition
Pendapatan dari pembiayaan konsumen, sewa Income from consumer financing, finance lease,
pembiayaan, dan pembiayaan penyalur and dealer financing and expense for all interest
kendaraan serta beban bunga untuk semua bearing financial instruments are recognised
instrumen keuangan dengan interest bearing over the term of the respective contracts using
diakui sesuai dengan jangka waktu kontrak the effective interest rate method.
berdasarkan metode suku bunga efektif.
Lampiran – 5/27 – Schedule
Page 194
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
n. Pengakuan pendapatan dan beban (lanjutan) n. Income and expense recognition (continued)
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest method is a method of
digunakan untuk menghitung biaya perolehan calculating the amortised cost of a financial
diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas asset or a financial liability and of allocating the
keuangan dan metode untuk mengalokasikan interest income or interest expense over the
pendapatan bunga atau beban bunga selama relevant period. The effective interest rate is the
periode yang relevan. Suku bunga efektif rate that accurately discounts estimated future
adalah suku bunga yang secara tepat cash payments or receipts through the
mendiskontokan estimasi pembayaran atau expected life of the financial instrument or,
penerimaan kas di masa datang selama when appropriate, a shorter period to the net
perkiraan umur dari instrumen keuangan, atau carrying amount of the financial asset or
jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih financial liability. When calculating the effective
singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih interest rate, the Company estimates cash flows
dari aset keuangan atau liabilitas keuangan. considering all contractual terms of the financial
Pada saat menghitung suku bunga efektif, instrument but does not consider future credit
Perseroan mengestimasi arus kas dengan losses. These calculations include transaction
mempertimbangkan seluruh persyaratan costs.
kontraktual dalam instrumen keuangan
tersebut, namun tidak mempertimbangkan
kerugian kredit di masa datang. Perhitungan ini
mencakup biaya transaksi.
Pendapatan marjin pembiayaan Murabahah Margin income from Murabahah financing is
diakui berdasarkan metode imbal hasil efektif recognised using the effective rate of return
selama jangka waktu kontrak. over the term of the respective contracts.
Pendapatan dari sewa operasi diakui sebagai Income from operating lease is recognised in
pendapatan secara garis lurus selama masa income on a straight-line basis over the lease
sewa. Biaya langsung awal yang terjadi saat term. Initial direct costs incurred in obtaining an
mendapatkan sewa operasi ditambahkan pada operating lease are added the carrying amount
nilai tercatat aset pendasar dan diakui sebagai of the underlying asset and recognised as
beban selama masa sewa dengan basis yang expense over the lease term on the same basis
sama dengan pendapatan sewa. Aset terkait as lease income. The respective leased assets
yang disewakan ditampilkan di laporan posisi are included in the statement of financial
keuangan berdasarkan sifatnya. Beberapa statements based on their nature. Several
kontrak sewa mencakup beberapa pekerjaan rental contracts cover some work that needs to
yang perlu dilaksanakan, seperti perawatan be performed, such as maintenance and spare
dan suku cadang, mobil pengganti, asuransi parts, replacement cars, insurance and
dan pembayaran pajak berkendaraan payment of motor vehicle tax. The work is
bermotor. Pekerjaan tersebut bersifat straightforward, does not include integration
sederhana, tidak termasuk servis integrasi dan services and can be performed by other parties.
dapat dilakukan oleh pihak lain. Oleh karena itu, Therefore, some of these jobs are accounted for
beberapa pekerjaan tersebut diperhitungkan as separate performance obligations. In this
sebagai kewajiban kinerja yang terpisah. case, the transaction price will be allocated to
Dalam hal ini, harga transaksi akan each performance obligation based on a stand-
dialokasikan untuk setiap kewajiban alone selling price. Revenue related to these
pelaksanaan berdasarkan harga jual yang works is recognised over time on a straight line
berdiri sendiri. Pendapatan yang berkaitan basis over the lease term.
dengan pekerjaan – pekerjaan tersebut diakui
sepanjang waktu secara garis lurus selama
masa sewa.
Pendapatan denda keterlambatan dikenakan Late charges income is charged to overdue
kepada konsumen yang menunggak. consumers.
Pendapatan penalti dikenakan kepada Penalty income is charged to consumers who
konsumen yang menyelesaikan kontrak terminate their contracts before financing period
sebelum masa pembiayaan berakhir. ends.
Pendapatan administrasi dikenakan kepada Administration income is charged to consumers
konsumen yang mengamendemen kontrak. who amend their contracts. Late charges
Pendapatan denda keterlambatan income, penalty and administration are
pembayaran, penalti dan administrasi diakui recognised when realisation is certain.
pada saat penerimaan dapat dipastikan.
Beban diakui pada saat terjadinya, Expenses are recognised as incurred on an
menggunakan dasar akrual. accrual basis.
Lampiran – 5/28 – Schedule
Page 195
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
o. Instrumen keuangan derivatif dan aktivitas o. Derivative financial instruments and
lindung nilai hedging activities
Dalam rangka penerapan kebijakan For risk management purposes, the Company
manajemen risiko, Perseroan melakukan enters into derivative instruments in order to
instrumen derivatif untuk lindung nilai atas hedge the changes in underlying exposures. In
perubahan variabel yang mendasari. accordance with that policy, the Company does
Berdasarkan kebijakan tersebut, Perseroan not hold derivative financial instruments for
tidak memiliki instrumen keuangan derivatif speculative purposes.
untuk tujuan spekulasi.
Instrumen keuangan derivatif diakui pertama- Derivative financial instruments are initially
tama pada nilai wajar pada saat kontrak recognised in the statement of financial position
tersebut dilakukan dan selanjutnya diukur pada at fair value on the date on which a derivative
nilai wajarnya. Derivatif dicatat sebagai aset contract is entered into and are subsequently
apabila memiliki nilai wajar positif dan sebagai remeasured at their fair value. Derivatives are
liabilitas apabila memiliki nilai wajar negatif. carried as assets when their fair value is
positive and as liabilities when their fair value is
negative.
Perseroan menggunakan instrumen keuangan The Company uses derivative instruments as
sebagai bagian dari aktivitas manajemen aset part of its asset and liability management
dan liabilitas untuk melindungi dampak risiko activities to manage exposures to interest rate
tingkat suku bunga dan risiko mata uang asing. and foreign currency. The Company applies
Perseroan menerapkan akuntansi lindung nilai cash flow hedge accounting when transactions
arus kas pada saat transaksi tersebut meet the specified criteria to obtain hedge
memenuhi kriteria perlakuan akuntansi lindung accounting treatment.
nilai.
Pada saat terjadinya transaksi, Perseroan The Company documents, at the inception of
melakukan dokumentasi mengenai hubungan the transaction, the relationship between
antara instrumen lindung nilai dan unsur yang hedging instruments and hedged items, as well
dilindungi nilainya, juga tujuan manajemen as its risk management objective and strategy
risiko dan strategi yang diterapkan dalam for undertaking various hedge transactions.
melakukan berbagai macam transaksi lindung This process includes linking all derivatives
nilai. Proses dokumentasi ini menghubungkan designated as hedges to specific assets and
derivatif yang ditujukan sebagai lindung nilai liabilities or to specific firm commitments or
dengan aset dan liabilitas tertentu atau dengan forecast transactions. The Company also
komitmen penuh tertentu atau transaksi yang documents its assessment, both at the hedge
diperkirakan. Pada saat terjadinya transaksi inception and on an ongoing basis, as to
lindung nilai dan pada periode berikutnya, whether the derivatives that are used in hedging
Perseroan melakukan dokumentasi atas transactions are highly effective in offsetting
penilaian apakah derivatif yang digunakan changes in fair values or cash flows of hedged
sebagai transaksi lindung nilai memiliki items.
efektivitas yang tinggi dalam menandingi
(offsetting) perubahan nilai wajar atau arus kas
dari unsur yang dilindungi nilainya.
Lindung nilai dinyatakan efektif oleh Perseroan The Company regards a hedge as highly
hanya jika memenuhi kriteria sebagai berikut: effective only if the following criteria are met:
i) pada saat terjadinya dan sepanjang umur i) at inception of the hedge and throughout its
transaksi lindung nilai memiliki efektivitas yang life, the hedge is expected to be highly effective
tinggi dalam menandingi (offsetting) perubahan in achieving offsetting changes in fair value or
nilai wajar atau arus kas yang melekat pada cash flows attributable to the hedged risks, and
risiko-risiko yang dilindungi nilainya, dan ii) actual results of the hedge are 100%.
ii) tingkat efektivitas lindung nilai 100%.
Perseroan akan menghentikan penerapan The Company discontinues hedge accounting
akuntansi lindung nilai ketika derivatif tersebut when it determines that a derivative is not or
tidak atau tidak lagi efektif; ketika instrumen has ceased to be, highly effective as a hedge;
lindung nilai kadaluwarsa atau dijual; dihentikan when the derivative expires or is sold;
atau dibayar pada saat unsur yang dilindungi terminated or exercise when the hedged item
tersebut jatuh tempo, dijual atau dibayar matures, is sold or repaid; or when a forecast
kembali; atau ketika transaksi yang transaction is no longer deemed highly
diperkirakan akan terjadi tidak lagi diperkirakan probable.
akan terjadi.
Lampiran – 5/29 – Schedule
Page 196
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
o. Instrumen keuangan derivatif dan aktivitas o. Derivative financial instruments and
lindung nilai (lanjutan) hedging activities (continued)
Metode pengakuan keuntungan atau kerugian The method of recognising the resulting gains
atas instrumen derivatif tergantung kepada or losses is dependent on whether the
apakah derivatif tersebut ditetapkan sebagai derivative is designated as a hedging
instrumen lindung nilai dan sifat dari risiko yang instrument and the nature of the risk being
dilindung nilai. hedged.
Lindung nilai arus kas Cash flow hedges
Bagian yang efektif atas perubahan nilai wajar The effective portion of changes in the fair
derivatif yang ditujukan dan memenuhi value of derivatives that are designated and
kualifikasi sebagai lindung nilai arus kas, diakui qualify as cash flow hedges are recognised in
sebagai cadangan lindung nilai arus kas pada other comprehensive income/(loss) under cash
bagian penghasilan/rugi komprehensif lain. flow hedge reserves. The gain or loss relating
Keuntungan atau kerugian atas bagian yang to the ineffective portion (if any) is recognised
tidak efektif (jika ada) diakui langsung pada immediately in the statements of profit or loss.
laporan laba rugi. Jumlah akumulasi dalam Amounts accumulated in equity are recycled to
ekuitas dibebankan ke laporan laba rugi ketika the statements of profit or loss in the periods in
unsur yang dilindungi nilainya memengaruhi which the hedged item will affect profit or loss.
laba rugi. Ketika instrumen lindung nilai When a hedging instrument expires or is sold,
kadaluwarsa atau dijual atau Ketika suatu or when a hedge no longer meets the criteria
lindung nilai tidak lagi memenuhi persyaratan for hedge accounting, any cumulative gain or
sebagai akuntansi lindung nilai, akumulasi loss existing in the other comprehensive
penghasilan/(rugi) komprehensif lain yang ada income/(loss) at that time is recognised in the
diakui pada laporan laba rugi. statements of profit or loss.
Lihat Catatan 2c untuk perlakuan akuntansi Refer to Note 2c for the accounting policy of
instrumen keuangan. financial instruments.
p. Perpajakan p. Taxation
Pajak penghasilan terdiri dari pajak penghasilan The income tax comprises current and deferred
kini dan tangguhan. Pajak penghasilan ini diakui tax. Tax is recognised in the profit or loss,
dalam laporan laba rugi, kecuali jika pajak except to the extent that it relates to items
tersebut terkait dengan transaksi atau kejadian recognised in other comprehensive income or
yang diakui di pendapatan komprehensif lain directly in equity. In this case, the tax is also
atau langsung diakui di ekuitas. Dalam hal ini, recognised in other comprehensive income or
pajak tersebut masing-masing diakui dalam directly in equity, respectively.
pendapatan komprehensif lain atau ekuitas.
Beban pajak kini dihitung berdasarkan The current income tax charge is calculated on
peraturan perpajakan yang berlaku pada the basis of the tax laws enacted or
tanggal pelaporan keuangan. Direksi substantially enacted at the reporting date. The
mengevaluasi secara periodik implementasi Directors periodically evaluate the
terhadap peraturan perpajakan yang berlaku implementation of prevailing tax regulations
terutama yang memerlukan interpretasi lebih especially those that are subject to further
lanjut mengenai pelaksanaannya, termasuk interpretation on its implementation, including
juga evaluasi terhadap surat ketetapan pajak evaluation on tax assessment letters received
yang diterima dari kantor pajak. Lebih lanjut, from tax authorities. Where appropriate
Manajemen akan membentuk cadangan, jika Management will establish provisions based on
dianggap perlu berdasarkan jumlah yang the amounts expected to be paid to the tax
diestimasikan akan dibayarkan ke otoritas authorities.
pajak.
Pajak penghasilan tangguhan disajikan dengan Deferred income tax is determined using the
menggunakan metode liabilitas, untuk semua liability method for all temporary differences
perbedaan temporer yang muncul akibat arising between the tax bases of assets and
perbedaan tarif dasar pajak untuk aset dan liabilities and their carrying values for financial
liabilitas dengan nilai tercatatnya dalam rangka reporting purposes at each reporting date.
kebutuhan laporan keuangan per tanggal Deferred income tax is determined using tax
pelaporan. Pajak penghasilan tangguhan rates that have been enacted or substantially
ditentukan dengan menggunakan tarif pajak enacted as at reporting period and is expected
yang telah berlaku atau secara substantif telah to apply when the related deferred income tax
berlaku pada akhir periode pelaporan dan asset is realised or the deferred income tax
diharapkan diterapkan ketika aset pajak liability is settled.
penghasilan tangguhan direalisasi atau liabilitas
pajak penghasilan tangguhan diselesaikan.
Lampiran – 5/30 – Schedule
Page 197
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
p. Perpajakan (lanjutan) p. Taxation (continued)
Aset pajak tangguhan diakui apabila besar A deferred tax asset is recognised to the extent
kemungkinan bahwa jumlah laba fiskal pada that it is probable that future taxable profits will
masa mendatang akan memadai untuk be available against which the deferred tax
mengkompensasi aset pajak tangguhan yang asset arising from temporary differences can be
muncul akibat perbedaan temporer tersebut. utilised.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan Deferred income tax assets and liabilities are
dapat saling hapus apabila terdapat hak yang offset when there is a legally enforceable right
berkekuatan hukum untuk melakukan saling to offset current tax assets against current tax
hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas liabilities and when the deferred income taxes
pajak kini dan apabila aset dan liabilitas pajak assets and liabilities relate to income taxes
penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas levied by the same taxation authority on either
perpajakan yang sama, baik atas entitas kena the same taxable entity or different taxable
pajak yang sama ataupun berbeda dan adanya entities where there is an intention to settle the
niat untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo balances on a net basis.
tersebut secara neto.
q. Mata uang fungsional dan penyajian q. Functional and presentation currency
Laporan keuangan disajikan dalam mata uang The financial statements are presented in
Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Rupiah, which is the functional currency of the
Perseroan. Company.
Transaksi dan saldo Transactions and balances
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Transactions denominated in a foreign currency
mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs are converted into Rupiah at the exchange rate
yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada prevailing at the date of the transaction. At the
tanggal laporan posisi keuangan, aset dan statement of financial position date, monetary
liabilitas moneter dalam mata uang asing assets and liabilities in foreign currencies are
dijabarkan dengan kurs yang berlaku pada translated at the exchange rates prevailing at
tanggal laporan posisi keuangan. that date.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang Exchange gains and losses arising on
timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan transactions in foreign currency and on the
dari penjabaran aset dan liabilitas moneter translation of foreign currency monetary assets
dalam mata uang asing, diakui pada laporan and liabilities, are recognised in the profit or
laba rugi. loss.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As at 31 December 2024 and 2023, the
kurs nilai tukar yang digunakan adalah kurs exchange rates used are the Bank Indonesia
tengah Bank Indonesia dan masing-masing middle rates of Rp16,162 (full amount) and
adalah Rp16.162 (nilai penuh) dan Rp15.416 Rp15,416 (full amount) for 1 United States
(nilai penuh) untuk 1 Dolar Amerika Serikat Dollar (US Dollar) and Rp102.36 (full amount)
(Dolar AS) dan Rp102,36 (nilai penuh) dan and Rp109.55 (full amount) for 1 Japanese
Rp109,55 (nilai penuh) untuk 1 Yen Jepang. Yen.
r. Laba per saham r. Earnings per share
Laba bersih per saham dasar dihitung dengan Earnings per share is calculated by dividing the
membagi laba dengan jumlah rata-rata net profit attributable to shareholders by the
tertimbang saham biasa yang beredar weighted average number of ordinary shares on
sepanjang tahun. issue during the year.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As at 31 December 2024 and 2023, there were
tidak ada instrumen-instrumen yang dimiliki no material instruments which could result in the
yang secara material dapat menyebabkan issue of further ordinary shares. Therefore,
penerbitan tambahan saham biasa. Oleh diluted earnings per share are equivalents to
karena itu, nilai laba Perseroan dilusian setara basic earnings per share.
dengan nilai laba per saham dasar.
Lampiran – 5/31 – Schedule
Page 198
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
s. Transaksi dengan pihak berelasi s. Transaction with related parties
Perseroan memiliki transaksi dengan pihak- The Company has transactions with related
pihak berelasi. Sesuai dengan PSAK 224 parties. In accordance with SFAS 224 “Related
“Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”, yang party disclosures”, the meaning of a related
dimaksud dengan pihak yang berelasi adalah party is a person or entity that is related to a
orang atau entitas yang berelasi dengan entitas reporting entity as follows:
pelapor sebagai berikut:
a. Orang atau anggota keluarga terdekatnya a. A person or a close member of that
berelasi dengan entitas pelapor jika orang person’s family is related to a reporting
tersebut: entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama terhadap reporting entity;
entitas pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan terhadap ii. has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. personil manajemen kunci entitas iii. is member of the key management
pelapor atau entitas induk pelapor. personnel of the reporting entity of a
parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to a reporting entity if
pelapor jika memenuhi hal-hal sebagai any of the following conditions applies:
berikut:
i. entitas dan entitas pelapor adalah i. the entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same the Company
sama (artinya entitas induk, entitas (which means that each parent,
anak dan entitas anak berikutnya subsidiary and fellow subsidiary is
terkait dengan entitas lain); related to the others);
ii. suatu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint
atau ventura bersama bagi entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture of member of
bersama yang merupakan anggota a company of which the other entity is
suatu kelompok usaha, di mana entitas a member);
lain tersebut adalah anggotanya);
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama; same third party;
iv. suatu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity;
ketiga;
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment benefit
imbalan pasca kerja untuk imbalan plan for the benefit of employees of
kerja dari suatu entitas pelapor atau either the reporting entity or an entity
entitas yang terkait dengan entitas related to the reporting entity;
pelapor;
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang yang controlled by a person identified in (a);
diidentifikasi dalam butir (a);
vii. orang yang diidentifikasi, dalam butir vii. a person identified in (a) (i) has
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or
terhadap entitas atau anggota personil is a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or of a parent
induk dari entitas); of the entity);
viii. Entitas, atau anggota dari kelompok di viii. An entity, or any member of a group of
mana entitas merupakan bagian dari which it is a part, that provides key
kelompok tersebut, menyediakan jasa management personnel services to
personil manajemen kunci kepada the reporting entity or its parent.
entitas pelapor atau kepada entitas
induk dari entitas pelapor.
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak-pihak The nature of transactions and balances of
berelasi diungkapkan pada Catatan 33. accounts with related parties are disclosed in
the Note 33.
Lampiran – 5/32 – Schedule
Page 199
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
t. Informasi segmen t. Segment information
Sebuah segmen operasi adalah suatu An operating segment is a component of entity
komponen dari entitas: which:
i. yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang i. involves with business activities to
memperoleh pendapatan dan menimbulkan generate income and expenses (include
beban (termasuk pendapatan dan beban income and expenses relating to the
yang terkait dengan transaksi dengan transactions with other components with
komponen lain dari entitas yang sama); the same entity);
ii. hasil operasinya dikaji ulang secara berkala ii. operations result is observed regularly by
oleh pengambil keputusan operasional chief operation decision maker to make
utama untuk pembuatan keputusan tentang decisions regarding the allocation of
sumber daya yang dialokasikan pada resources and to evaluate the works; and
segmen tersebut dan menilai kinerjanya;
dan
iii. tersedia informasi keuangan yang dapat iii. separate financial information is available.
dipisahkan.
Segmen operasi Perseroan disajikan The Company disclosed the operating segment
berdasarkan segmen produk usaha dan area based on business product segments and
geografis (lihat Catatan 34). geographical areas (refer to Note 34).
u. Transaksi sewa u. Lease transaction
Sebagai penyewa As the lessee
Pada tanggal permulaan kontrak, Perseroan At the inception of a contract, the Company
menilai apakah kontrak merupakan atau assesses whether the contract is or contains a
mengandung sewa. Suatu kontrak merupakan leases. A contract is or contains a leases if the
atau mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Company can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognise the right-of-use asset
imbalan. Perseroan dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa
untuk:
- Sewa jangka-pendek; dan - Short term lease; and
- Sewa yang aset pendasarnya bernilai- - Low value asset
rendah
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the
untuk mengendalikan penggunaan aset right to control the use of an identified asset,
identifikasian, Perseroan harus menilai apakah: the Company shall assess whether:
- Perseroan memiliki hak untuk - The Company has the right to obtain
mendapatkan secara substansial seluruh substantially all the economic benefit from
manfaat ekonomi dari penggunaan aset use of the asset throughout the period of
identifikasian; dan use; and
- Perseroan memiliki hak untuk - The Company has the right to direct the
mengarahkan penggunaan aset use of the asset. The Company has
identifikasian. Perseroan memiliki hak ini described when it has a decision-making
ketika Perseroan memiliki hak untuk right that are the most relevant to
pengambilan keputusan yang relevan changing how and for what purpose the
tentang bagaimana dan untuk tujuan apa asset is used are predetermined:
aset digunakan telah ditentukan
sebelumnya dan:
1. Perseroan memiliki hak untuk 1. The Company has the right to operate
mengoperasikan aset; dan the asset; and
2. Perseroan telah mendesain aset 2. The Company has designed the asset
dengan cara menetapkan sebelumnya in a way that predetermine how and for
bagaimana dan untuk tujuan apa aset what purpose it will be used.
akan digunakan selama periode
penggunaan.
Lampiran – 5/33 – Schedule
Page 200
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
u. Transaksi sewa (lanjutan) u. Lease transaction (continued)
Sebagai penyewa (lanjutan) As the lessee (continued)
Pada tanggal permulaan sewa, Perseroan The Company recognises a right-of-use asset
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa. and a leases liability at the leases
Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, di commencement date. The right-of-use asset is
mana meliputi jumlah pengukuran awal liabilitas initially measured at cost, which comprises the
sewa yang disesuaikan dengan pembayaran initial amount of the leases liability adjusted for
sewa yang dilakukan pada atau sebelum any leases payment made at or before the
tanggal permulaan, ditambah dengan biaya commencement date, plus any initial direct cost
langsung awal yang dikeluarkan. Aset hak-guna incurred. The right-of-use asset is amortised
diamortisasi dengan menggunakan metode over the straight-line method throughout the
garis lurus sepanjang jangka waktu sewa. lease term.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at the
pembayaran sewa yang belum dibayar pada present value of the lease payments that are not
tanggal permulaan, didiskontokan dengan paid at the commencement date, discounted
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa using the interest rate implicit in the lease or, if
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat that right cannot be readily determined, using
ditentukan, maka menggunakan suku bunga incremental borrowing rate. Generally, the
pinjaman inkremental. Pada umumnya, Company uses its incremental borrowing rate
Perseroan menggunakan suku bunga pinjaman as a discount rate.
inkremental sebagai tingkat bunga diskonto.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian Each leases payment is allocated between the
pokok dan biaya keuangan. Biaya keuangan liability and finance cost. The finance cost is
dibebankan pada laba rugi selama periode charged to profit or loss over the leases period
sewa sehingga menghasilkan tingkat suku so as to produce a constant periodic rate of
bunga periodik yang konstan atas saldo interest on the remaining balance of the liability
liabilitas untuk setiap periode. for each period.
Perseroan menyajikan aset hak-guna sebagai The Company presents right-of-use assets as
bagian dari “Aset tetap” dan liabilitas sewa part of “Fixed assets” and leases liabilities as
sebagai bagian dari “Utang lain-lain” di dalam part of “Other payables” in the statement of
laporan posisi keuangan. financial position.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the leases transfers ownership of the
pendasar kepada Perseroan pada akhir masa underlying asset to the Company by the end of
sewa atau jika biaya perolehan aset hak-guna the leases term or if the cost of the right-of-use
merefleksikan Perseroan akan mengeksekusi asset reflects that the Company will exercise a
opsi beli, maka Perseroan menyusutkan aset purchase option, the Company depreciates the
hak-guna dari tanggal permulaan hingga akhir right-of-use asset from the commencement
umur manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka date to the end of the useful life of the
Perseroan menyusutkan aset hak-guna dari underlying asset. Otherwise, the Company
tanggal permulaan hingga tanggal yang lebih depreciates the right-of-use asset from the
awal antara akhir umur manfaat aset hak-guna commencement date to the earlier of the end of
atau akhir masa sewa. the useful life of the right-of-use asset or the end
of the leases term.
Perseroan menganalisis fakta dan keadaan The Company analyses the facts and
untuk masing-masing jenis hak atas tanah circumstances for each type of land rights in
dalam menentukan akuntansi untuk masing- determining the accounting for each of these
masing hak atas tanah tersebut sehingga dapat land rights so that it can accurately represent an
merepresentasikan dengan tepat suatu underlying economic event or transaction. If the
kejadian atau transaksi ekonomi yang land rights do not transfer control of the
mendasarinya. Jika hak atas tanah tersebut underlying assets to the Company, but gives
tidak mengalihkan pengendalian atas aset the rights to use the underlying assets, the
pendasar kepada Perseroan, melainkan Company applies the accounting treatment of
mengalihkan hak untuk menggunakan aset these transactions as leases under SFAS 116,
pendasar, Perseroan menerapkan perlakuan “Lease”, except if land rights substantially
akuntansi atas transaksi tersebut sebagai sewa similar to land purchases, the Company applies
berdasarkan PSAK 116, “Sewa”, kecuali jika SFAS 216, “Property, plant and equipment”.
hak atas tanah secara substansi menyerupai
pembelian tanah, maka Perseroan menerapkan
PSAK 216, “Aset tetap”.
Lampiran – 5/34 – Schedule
Page 201
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL (lanjutan) INFORMATION (continued)
u. Transaksi sewa (lanjutan) u. Lease transaction (continued)
Modifikasi sewa Leases modification
Perseroan mencatat modifikasi sewa sebagai The Company account for a leases modification
sewa terpisah jika: as a separate leases if both:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup - the modification increases the scope of the
sewa dengan menambahkan hak untuk leases by adding the right to use one or
menggunakan satu aset pendasar atau more underlying assets;
lebih;
- imbalan sewa meningkat sebesar jumlah - the consideration for the leases increases by
yang setara dengan harga tersendiri untuk an amount commensurate with the stand-
peningkatan dalam ruang lingkup dan alone price for the increase in scope and
penyesuaian yang tepat pada harga any appropriate adjustments to that stand-
tersendiri tersebut untuk merefleksikan alone price to reflect the circumstances of
kondisi kontrak tertentu. the particular contract.
v. Penurunan nilai aset non-keuangan v. Impairment of non-financial assets
Aset non-keuangan ditelaah untuk mengetahui Non-financial assets are reviewed for
apakah telah terjadi penurunan nilai bilamana impairment whenever events or changes in
terdapat kejadian atau perubahan keadaan circumstances indicate that the carrying
yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat aset amount may not be recoverable. An impairment
tersebut tidak dapat diperoleh kembali. loss is recognised for the amount by which the
Kerugian akibat penurunan nilai diakui sebesar carrying amount of the asset exceeds its
selisih antara nilai tercatat aset dengan nilai recoverable amount.
yang dapat diperoleh kembali dari aset
tersebut.
Nilai yang dapat diperoleh kembali adalah nilai Recoverable amount is the higher of its fair
yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurangi value less cost to sell and its value in use of the
biaya untuk menjual dan nilai pakai aset. assets. For the purposes of assessing
Dalam rangka mengukur penurunan nilai, aset impairment, assets are grouped at the lowest
dikelompokkan hingga unit terkecil yang levels for which there are separately identifiable
menghasilkan arus kas terpisah. cash flows.
Setiap tanggal pelaporan, aset non-keuangan At each reporting date, non-financial assets
yang telah mengalami penurunan nilai ditelaah that suffered impairment are reviewed for
untuk menentukan apakah terdapat possible reversal of the impairment.
kemungkinan pemulihan penurunan nilai. Jika Recoverable amount is immediately
terjadi pemulihan nilai, maka langsung diakui recognised in profit or loss, but not in excess of
dalam laba rugi, tetapi tidak boleh melebihi any accumulated impairment loss previously
akumulasi rugi penurunan nilai yang telah recognised.
diakui sebelumnya.
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING JUDGEMENTS
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumption are made in the
penyusunan laporan keuangan di mana dibutuhkan preparation of the financial statements. These often
pertimbangan Manajemen dalam menentukan require Management judgement in determining the
metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan appropriate methodology for valuation of assets and
liabilitas. liabilities.
Lampiran – 5/35 – Schedule
Page 202
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimations and assumptions
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas that affect the reported amounts of assets and
atas tahun keuangan satu tahun kedepan. Semua liabilities within the next financial year. All
estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK estimations and assumptions required in conformity
adalah estimasi terbaik yang didasarkan standar with SFAS are best estimations undertaken in
yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan dievaluasi accordance with the applicable standard.
secara terus menerus dan berdasarkan pengalaman Estimations and judgements are evaluated on a
masa lalu dan faktor-faktor lain termasuk harapan continuous basis, and are based on past
atas kejadian yang akan datang. experience and other factors, including
expectations with regard to future events.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat Although these estimations and assumption are
berdasarkan pengetahuan terbaik Manajemen atas based on Management’s best knowledge of current
kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul events and activities, actual result may differ from
mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi those estimations and assumption.
semula.
Sumber utama ketidakpastian estimasi Key sources of estimation uncertainty
a. Nilai wajar dari instrumen keuangan a. Fair value of financial instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan In determining the fair value for financial
dan liabilitas yang tidak mempunyai harga assets and financial liabilities for which there
pasar, Perseroan menggunakan teknik is no observable market price, the Company
penilaian seperti yang dijelaskan dalam Catatan uses the valuation techniques as described in
2c. Untuk instrumen keuangan yang jarang Note 2c. For financial instruments that are
diperdagangkan dan memiliki informasi harga traded infrequently and a lack of price
yang terbatas, nilai wajar yang kurang objektif transparency, fair value is less objective and
dan membutuhkan berbagai tingkat penilaian requires varying degrees of judgement
tergantung pada likuiditas, konsentrasi, faktor depending on liquidity, concentration,
ketidakpastian pasar, asumsi harga dan risiko uncertainty of market factors, pricing
lainnya yang memengaruhi instrumen spesifik assumptions and other risks affecting the
tersebut. specific instrument.
b. Cadangan kerugian penurunan nilai b. Allowance for impairment losses
Perseroan melakukan peninjauan kembali atas The Company reviews its receivables at
piutang yang diberikan pada setiap tanggal reporting date to evaluate the allowance for
laporan untuk melakukan penilaian atas impairment losses. Management’s judgement
cadangan penurunan nilai yang telah dicatat. is applied in the estimation when determining
Justifikasi Manajemen diperlukan dalam the level of allowance required.
menentukan tingkat penyisihan yang
dibutuhkan.
Untuk penilaian secara individu, kondisi spesifik For individual assessment, the specific
penurunan nilai debitur dalam pembentukan debtors' conditions in determining allowance
cadangan kerugian penurunan nilai atas aset for impairment amount of the financial assets
keuangan dievaluasi secara individu is evaluated individually and is based upon
berdasarkan estimasi terbaik Manajemen atas Management's best estimate of the present
nilai kini arus kas yang diharapkan akan value of the cash flows that are expected to be
diterima. Dalam mengestimasi arus kas received. In estimating these cash flows,
tersebut, Manajemen membuat pertimbangan Management makes judgements about the
tentang segmentasi portfolio piutang segmentation of the portfolio of consumer
pembiayaan konsumen, investasi bersih dalam financing receivables, finance lease
sewa pembiayaan dan piutang pembiayaan receivables and dealer financing receivables,
penyalur kendaraan, periode dari data kerugian the period of the historical lost data used,
historis yang digunakan, identifikasi faktor identification of the most relevant macroecomic
ekonomi makro yang paling relevan yang factors affecting the settlement of the amounts
memengaruhi pelunasan jumlah piutang, situasi due, debtors' financial situation and the net
keuangan debitur dan nilai realisasi bersih dari realisable value of any underlying collateral
setiap agunan berdasarkan estimasi nilai pasar based on estimated market value for collateral
untuk jaminan yang dimiliki berdasarkan kondisi held in the current market condition. Each
pasar masa kini. Setiap aset yang mengalami impaired asset is assessed on its merits and
penurunan nilai dinilai sesuai dengan manfaat the workout strategy and estimated cash flows
yang ada dan strategi penyelesaian serta considered recoverable are independently
estimasi arus kas yang diperkirakan dapat approved by the Risk Management.
diterima disetujui secara independen oleh
Manajemen Risiko.
Lampiran – 5/36 – Schedule
Page 203
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty (ontinued)
b. Cadangan kerugian penurunan nilai b. Allowance for impairment losses
(lanjutan) (continued)
Perseroan juga membentuk cadangan kerugian The Company estimates the collective
penurunan nilai kolektif atas eksposur piutang impairment allowance for its receivables
yang diberikan, di mana evaluasi dilakukan portfolio, where evaluation is performed based
berdasarkan kerugian kredit ekspektasian (lihat on expected credit losses (refer to Note 2c).
Catatan 2c).
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif Collectively assessed impairment allowances
meliputi kerugian kredit yang melekat dalam covers credit losses inherent in portfolios of
portofolio aset keuangan dengan karakteristik financial assets with similar economic
ekonomi yang sama dan aset keuangan yang characteristics and financial assets that are
tidak signifikan secara individual. Dalam menilai individually insignificant. In assessing the need
kebutuhan untuk penyisihan kolektif, for collective allowances, Management
Manajemen mempertimbangkan faktor-faktor considers factors such as credit quality and
seperti kualitas kredit dan jenis produk. Guna type of product. In order to estimate the
membuat estimasi penyisihan yang diperlukan, required allowance, assumptions are made to
Manajemen membuat asumsi untuk define the way inherent losses are modelled
menentukan kerugian yang melekat, dan untuk and to determine the required input
menentukan parameter input yang diperlukan, parameters, based on historical experience
berdasarkan pengalaman masa lalu dan kondisi and current economic conditions.
ekonomi saat ini.
Keakuratan penyisihan tergantung pada The accuracy of the allowances depends on
seberapa baik estimasi arus kas masa depan how well these estimate future cash flows for
untuk cadangan counterparty tertentu dan specific counterparty allowances and the
asumsi model dan parameter yang digunakan model assumptions and parameters used in
dalam menentukan penyisihan kolektif. determining collective allowances.
Perseroan juga membentuk cadangan kerugian The Company also estimates the allowance for
penurunan nilai atas piutang pembiayaan impairment losses for Murabahah financing
Murabahah yang ditentukan oleh Perseroan receivables of which is determined by the
berdasarkan kerangka incurred loss sesuai Company based on the incurred loss model
PSAK 402 "Akuntansi Murabahah". Estimasi under SFAS 402 “Accounting for Murabahah”.
cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang The estimation of allowance for impairment
pembiayaan Murabahah dibentuk jika terdapat losses for Murabahah financing receivables is
bukti objektif bahwa penurunan nilai merupakan determined when there is objective evidence of
akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi impairment as a result of one or more events
setelah pengakuan awal (“peristiwa kerugian”) that occurred after the initial recognition (a
dan peristiwa kerugian tersebut (atau peristiwa- “loss event”) and that loss event (or events)
peristiwa) memiliki dampak pada estimasi arus has an impact on the estimated future cash
kas masa depan. flows.
c. Imbalan kerja c. Employee benefits
Nilai kini imbalan kerja karyawan tergantung The present value of the employee’s benefit
pada beberapa faktor yang ditentukan dengan obligations depends on a number of factors that
dasar aktuarial berdasarkan beberapa asumsi. are determined on an actuarial basis using a
Perubahan atas asumsi-asumsi ini akan number of assumptions. Any changes in these
memengaruhi jumlah tercatat atas imbalan kerja assumptions will impact the carrying amount of
karyawan. employee’s benefit obligations.
Asumsi yang digunakan dalam menentukan The assumptions used in determining the net
biaya/(pendapatan) untuk imbalan kerja cost/(income) for employee’s benefit included
karyawan antara lain tingkat diskonto, tingkat the discount rate, salary increment rate,
kenaikan gaji di masa datang, usia pensiun normal pension age, mortality rate and others.
normal, tingkat mortalitas dan lain-lain.
Lampiran – 5/37 – Schedule
Page 204
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
YANG PENTING (lanjutan) JUDGEMENTS (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty
(continued)
c. Imbalan kerja (lanjutan) c. Employee benefits (continued)
Perseroan menentukan tingkat diskonto yang The Company determines the appropriate
tepat pada setiap akhir periode pelaporan. Ini discount rate at the end of each reporting
merupakan tingkat suku bunga yang harus period. This is the interest rate that should be
digunakan untuk menentukan nilai kini atas arus used to determine the present value of
kas keluar masa depan yang diestimasi dan estimated future cash outflows expected to be
akan digunakan untuk membayar imbalan kerja required to settle the employee’s benefit
karyawan. Dalam menentukan tingkat diskonto obligations. In determining the appropriate
yang tepat, Perseroan mempertimbangkan discount rate, the Company considers the
tingkat suku bunga obligasi pemerintah yang interest rates of government bonds that have
mempunyai jangka waktu yang menyerupai terms to maturity approximating the terms of
jangka waktu imbalan kerja karyawan. the related employee’s benefit liability.
Tingkat kenaikan gaji per tahun didasarkan Annual salary increment rate determined based
pada informasi historis atas tingkat kenaikan on historical information of previous salary
gaji sebelumnya, tingkat inflasi dan masa kerja. increment rate, inflation rate and length of
service.
Asumsi tingkat mortalitas telah didasarkan pada Mortality rate assumption is based on the latest
tabel mortalita terbaru yang dihitung dengan mortality table which is calculated using
menggunakan metode aktuaria yang diterima actuarial method and generally accepted.
secara umum.
Asumsi tingkat pengunduran diri didasarkan Resignation rate assumption is based on
pada informasi historis dan disesuaikan dengan historical information and adjusted for current
kondisi saat ini. condition.
Perubahan pada asumsi-asumsi tersebut di Change in the assumptions above in the
atas pada tahun-tahun buku berikutnya following years may require adjustments to the
mungkin dapat menyebabkan penyesuaian carrying amount of the post-employment
terhadap jumlah tercatat liabilitas imbalan pasca benefit liabilities and the post-employment
kerja dan beban imbalan pasca kerja. benefit expenses.
d. Perpajakan d. Taxation
Pertimbangan signifikan diperlukan dalam Significant judgement is required in determining
menentukan provisi perpajakan. the provision for taxes.
Perseroan menentukan provisi perpajakan The Company provides for tax provision based
berdasarkan estimasi atas kemungkinan on estimates whether the additional taxes will
adanya tambahan beban pajak. Jika hasil akhir be due. Where the final tax outcome of these
dari hal ini berbeda dengan jumlah yang dicatat matters is different from the amounts that were
semula, maka perbedaan tersebut akan initially recorded, such differences will impact
berdampak pada laba rugi. the profit and loss.
e. Sewa e. Leases
Sebagai pesewa As the lessor
Perseroan menyewakan kendaraan yang The Company leases out vehicles which
diklasifikasikan sebagai sewa operasi (lihat classified as operating lease (See Note 2g and
Catatan 2g dan Catatan 24 Sewa Operasi). Note 24 Operating Lease).
Perseroan mengikuti panduan PSAK 116 The Company follows the guidance of
“Sewa” dalam menentukan klasifikasi sewa. PSAK 116 “Leases” to determine the lease
Penentuan ini memerlukan pertimbangan yang classification. The determination requires
signifikan. Dalam pertimbangan ini, Perseroan significant judgement. In making this
mengevaluasi berbagai faktor, antara lain umur judgement, the Company evaluates, among
ekonomis kendaraan, struktur harga sewa dan other factors, the economic lives of vehicles,
tingkat diskonto. Perubahan klasifikasi sewa lease price structure and discount rate. The
dapat memberikan dampak signifikan atas change in the lease classification could have a
laporan keuangan. significant impact on the financial statements
Lampiran – 5/38 – Schedule
Page 205
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS DAN KAS DI BANK 4. CASH ON HAND AND IN BANKS
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Kas 2,103 1,042 Cash on hand
Kas di bank Cash in banks
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
- PT Bank Permata Tbk 302,201 383,743 PT Bank Permata Tbk -
- PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia -
(Persero) Tbk 17,811 30,239 (Persero) Tbk
- PT Bank Danamon Indonesia Tbk 16,198 28,129 PT Bank Danamon Indonesia Tbk -
- PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia -
(Persero) Tbk 8,356 20,961 (Persero) Tbk
- PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 5,400 12,727 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk -
- Deutsche Bank AG, Jakarta 3,740 4,208 Deutsche Bank AG, Jakarta -
- PT Bank Syariah Indonesia Tbk 3,679 19,437 PT Bank Syariah Indonesia Tbk -
- PT Bank Mizuho Indonesia 2,431 647 PT Bank Mizuho Indonesia -
- PT Bank Central Asia Tbk 621 680 PT Bank Central Asia Tbk -
- Standard Chartered Bank, Jakarta 309 309 Standard Chartered Bank, Jakarta -
- MUFG Bank, Ltd., Jakarta 186 189 MUFG Bank, Jakarta. -
- PT Bank SMBC Indonesia Tbk 97 23 PT Bank SMBC Indonesia Tbk -
- The Hongkong Shanghai Banking The Hongkong Shanghai Banking -
Corporation Ltd., Jakarta 91 91 Corporation Ltd., Jakarta
- PT Bank of America, N.A, Jakarta 84 92 PT Bank of America, N.A, Jakarta -
- PT Bank Jago Tbk 38 39 PT Bank Jago Tbk -
- Citibank, N.A., Jakarta 12 12 Citibank, N.A., Jakarta -
- PT Bank ANZ Indonesia 3 4 PT Bank ANZ Indonesia -
Dolar AS US Dollar
- Standard Chartered Bank, Jakarta 4,707 1,993 Standard Chartered Bank, Jakarta -
- PT Bank Permata Tbk 558 6,127 PT Bank Permata Tbk -
- PT Bank SMBC Indonesia Tbk 15 15 PT Bank SMBC Indonesia Tbk -
- Citibank, N.A., Jakarta 15 14 Citibank, N.A., Jakarta -
- PT Bank Mizuho Indonesia 8 7 PT Bank Mizuho Indonesia -
- MUFG Bank, Ltd., Jakarta 6 6 MUFG Bank, Ltd. -
- Deutsche Bank AG, Jakarta 1 1 Deutsche Bank AG, Jakarta -
Yen Jepang Japanese Yen
- Standard Chartered Bank, Jakarta 220 251 Standard Chartered Bank, Jakarta -
- MUFG Bank, Ltd., Jakarta - 3 MUFG Bank, Ltd. -
366,787 509,947
368,890 510,989
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
- PT Bank Jasa Jakarta 461 5,262 PT Bank Jasa Jakarta -
Suku bunga rekening bank per tahun berkisar antara The bank accounts earned annual interest at rates
0,10% - 5,25% pada tahun yang berakhir ranging between 0.10% - 5.25% in the year ended
31 Desember 2024 untuk mata uang Rupiah (2023: 31 December 2024 for Rupiah currency (2023:
0,00% - 3,75%), 0,05% - 0,10% untuk mata uang 0.00% - 3.75%), 0.05% - 0.10% for US Dollars
Dolar AS (2023: 0,00% - 0,30%), dan tidak ada (2023: 0.00% - 0.30%), and there is no interest for
bunga untuk mata uang Yen Jepang. Japanese Yen.
Lampiran – 5/39 – Schedule
Page 206
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
Semua piutang pembiayaan konsumen Perseroan All of the Company’s consumer financing
adalah dalam mata uang Rupiah dengan rincian receivables are in Rupiah currency, with details as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
- bruto gross -
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga 37,118,629 35,807,402 Third parties -
- Pihak berelasi 107,564 69,871 Related parties -
37,226,193 35,877,273
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan konsumen Unearned consumer
yang belum diakui: financing income:
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga (5,313,993) (5,445,234) Third parties -
- Pihak berelasi (16,291) (11,685) Related parties -
31,895,909 30,420,354
Cadangan kerugian penurunan nilai (1,512,901) (1,440,449) Allowance for impairment losses
Bersih 30,383,008 28,979,905 Net
Jangka waktu kontrak pembiayaan yang disalurkan The period of consumer financing contracts for motor
oleh Perseroan atas kendaraan bermotor berkisar vehicles ranged between 12 - 72 months.
antara 12 - 72 bulan.
Piutang pembiayaan konsumen - bruto sesuai The above consumer financing receivable - gross
dengan tanggal jatuh temponya adalah sebagai have the following aging profile:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
< 1 tahun 16,766,661 15,660,409 < 1 year
1 - 2 tahun 10,560,763 10,069,150 1 - 2 years
> 2 tahun 9,898,769 10,147,714 > 2 years
37,226,193 35,877,273
Analisis umur piutang pembiayaan konsumen - The aging analysis of the consumer financing
bruto adalah sebagai berikut: receivables - gross are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Belum jatuh tempo 33,031,202 31,236,803 Current
Lewat jatuh tempo: Overdue:
1 - 7 hari 2,723,500 3,190,471 1 - 7 days
8 - 30 hari 787,308 789,354 8 - 30 days
31 - 60 hari 345,027 345,572 31 - 60 days
61 - 90 hari 149,246 131,061 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari 189,910 184,012 More than 90 days
37,226,193 35,877,273
Lampiran – 5/40 – Schedule
Page 207
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
(continued)
Berikut adalah perubahan jumlah piutang Below are movement of consumer financing
pembiayaan konsumen yang diberikan yang receivables based on stages during the period
diberikan berdasarkan stages selama periode ended 31 December 2024 and 2023:
berakhir 31 Desember 2024 dan 2023:
31 Desember/December 2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo, awal tahun 28,359,026 1,865,882 195,446 30,420,354 Balance, beginning of the year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) (3,577,988) 3,577,988 - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (827,078) (311,426) 1,138,504 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 416,779 (416,779) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran Kembali*) 756,040 1,352,992 (222,153) 1,886,879 and remeasurement*)
Penghapusan (179,068) (184,753) (47,503) (411,324) Written-off
Saldo, akhir tahun 24,947,711 5,883,904 1,064,294 31,895,909 Balance, end of year
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo, awal tahun 23,814,682 1,191,836 138,192 25,144,710 Balance, beginning of the year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) (432,442) 432,442 - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (113,490) (65,304) 178,794 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 666,783 (666,783) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran kembali*) 4,552,727 1,098,359 (80,017) 5,571,069 and remeasurement*)
Penghapusan (129,234) (124,668) (41,523) (295,425) Written-off
Saldo, akhir tahun 28,359,026 1,865,882 195,446 30,420,354 Balance, end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran *) Include the net change in exposure and remeasurement are additional
kembali adalah penambahan eksposur tahun berjalan serta exposure during the year including its changes/transfer during the year
perubahan/transfer sepanjang tahun dan pembayaran. and repayment.
Pinjaman yang direstrukturisasi dilakukan dengan Financing restructurings were conducted by the
mengubah persyaratan pokok dan bunga, dapat Company through modification of terms on principal
disertai dengan perpanjangan jangka waktu kredit. and interest and could be followed by extension on
terms.
Pinjaman dengan persyaratan yang dinegosiasi Financings with renegotiated terms are financings
ulang adalah pinjaman yang telah direstrukturisasi that have been restructured due to concerns about
karena adanya kekhawatiran akan kemampuan the borrower’s ability to meet contractual payments
nasabah untuk melakukan pembayaran kontraktual when due.
ketika jatuh tempo.
Jumlah pinjaman yang masih terutang yang telah The amount of outstanding loans whose terms have
direstrukturisasi terkait dengan COVID-19 pada been restructured related to the COVID-19 as at
31 Desember 2024 adalah Rp7.193 (2023: 31 December 2024 is Rp7,193 (2023: Rp114,440).
Rp114.440).
Lampiran – 5/41 – Schedule
Page 208
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
(continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements in the allowance for impairment losses
adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Saldo awal 1,440,449 1,165,337 Beginning balance
Penambahan 483,776 570,537 Additions
Penghapusan piutang (411,324) (295,425) Written-off receivables
Saldo akhir 1,512,901 1,440,449 Ending balance
Analisis saldo dan jumlah cadangan kerugian Analysis of total balance and allowance for
penurunan nilai adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Penilaian secara individual: Individual assessments:
Saldo piutang pembiayaan Balance of consumer financing
konsumen - bruto 183,834 105,927 receivables - gross
Cadangan kerugian penurunan nilai 18,005 8,800 Allowance for impairment losses
Penilaian secara kolektif: Collective assessments:
Saldo piutang pembiayaan Balance of consumer financing
konsumen - bruto 37,042,359 35,771,346 receivables - gross
Cadangan kerugian penurunan nilai 1,494,896 1,431,649 Allowance for impairment losses
Jumlah cadangan Total allowance
kerugian penurunan nilai 1,512,901 1,440,449 for impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movement of allowance for impairment losses
piutang pembiayaan konsumen (“CKPN”) yang (“CKPN”) consumer financing receivables during the
diberikan untuk periode berakhir 31 Desember 2024 period ended 31 December 2024 and 2023 were as
dan 2023 adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo, awal tahun 941,721 342,072 156,656 1,440,449 Balance, beginning of the year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) (118,815) 118,815 - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (27,465) (57,093) 84,558 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 76,408 (76,408) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran Kembali*) (305,445) 233,804 555,417 483,776 and remeasurement*)
Penghapusan (179,068) (184,753) (47,503) (411,324) Written-off
Saldo, akhir tahun 387,336 376,437 749,128 1,512,901 Balance, end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran *) Include the net change in exposure and remeasurement are additional
kembali adalah penambahan eksposur tahun berjalan serta exposure during the year including its changes/transfer during the year
perubahan/transfer sepanjang tahun dan pembayaran. and repayment.
Lampiran – 5/42 – Schedule
Page 209
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
(continued)
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo, awal tahun 853,129 224,756 87,452 1,165,337 Balance, beginning of the year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) (15,492) 15,492 - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (4,066) (12,315) 16,381 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 125,741 (125,741) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran Kembali*) 111,643 364,548 94,346 570,537 and remeasurement*)
Penghapusan (129,234) (124,668) (41,523) (295,425) Written-off
Saldo, akhir tahun 941,721 342,072 156,656 1,440,449 Balance, end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran *) Include the net change in exposure and remeasurement are additional
kembali adalah penambahan eksposur tahun berjalan serta exposure during the year including its changes/transfer during the year
perubahan/transfer sepanjang tahun dan pembayaran. and repayment.
Suku bunga efektif per tahun untuk kontrak Effective annual interest rates for new consumer
pembiayaan konsumen baru berkisar antara financing contracts ranged between
11,16% - 12,89% untuk tahun yang berakhir 11.16% - 12.89% for the year ended 31 December
31 Desember 2024 (2023: 11,65% - 12,24%). 2024 (2023: 11.65% - 12.24%).
Sebagai jaminan atas piutang pembiayaan The consumer financing receivables are secured by
konsumen yang diberikan, Perseroan menerima fiduciary transfers on motor vehicles subject to
jaminan dari konsumen berupa Bukti Pemilikan finance whereby the Company receives Motor
Kendaraan Bermotor (“BPKB”) atas kendaraan Vehicle of Ownership Certificates (“BPKB”).
bermotor yang dibiayai.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes the existing allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk adalah impairment losses is adequate to cover possible
cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul losses arising from uncollectible consumer financing
akibat tidak tertagihnya piutang pembiayaan receivables.
konsumen.
Termasuk di dalam saldo piutang pembiayaan Included in the balance of consumer financing
konsumen bersih adalah piutang pembiayaan receivables - net is consumer financing receivables
konsumen dari karyawan sebesar Rp828 (2023: from employees amounting to Rp828 (2023:
Rp718). Rp718).
6. PIUTANG PEMBIAYAAN MURABAHAH 6. MURABAHAH FINANCING RECEIVABLES
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Pendapatan pembiayaan Murabahah financing
Murabahah bruto: receivables - gross:
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga 2,002,258 1,623,763 Third parties -
Dikurangi: Less:
Pendapatan marjin pembiayaan Unearned margin income
Murabahah yang belum diakui: on Murabahah financing:
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga (266,392) (238,022) Third parties -
1,735,866 1,385,741
Cadangan kerugian penurunan nilai (55,667) (46,128) Allowance for impairment losses
Bersih 1,680,199 1,339,613 Net
Rata-rata jangka waktu kontrak pembiayaan The average period of Murabahah financing
Murabahah yang disalurkan oleh Perseroan atas contracts for motor vehicle ranged from
kendaraan bermotor berkisar antara 12 - 72 bulan 12 – 72 months (2023: 12 - 72 months).
(2023: 12 - 72 bulan).
Lampiran – 5/43 – Schedule
Page 210
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. PIUTANG PEMBIAYAAN MURABAHAH (lanjutan) 6. MURABAHAH FINANCING RECEIVABLES
(continued)
Piutang pembiayaan Murabahah - bruto (cicilan) The above Murabahah financing receivables - gross
yang akan diterima sesuai dengan tanggal jatuh (installment) have the following settlement schedule
temponya adalah sebagai berikut: profile:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
< 1 tahun 917,001 712,915 < 1 year
1 - 2 tahun 545,278 440,084 1 - 2 years
> 2 tahun 539,979 470,764 > 2 years
2,002,258 1,623,763
Analisa umur piutang pembiayaan Murabahah - Aging analysis of the gross Murabahah financing
bruto (cicilan) adalah sebagai berikut: receivables (installment) is as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Belum jatuh tempo 1,803,695 1,433,775 Current
Lewat jatuh tempo: Overdue:
1 - 30 hari 175,095 172,991 1 - 30 days
31 - 60 hari 13,351 8,890 31 - 60 days
61 - 90 hari 5,092 2,632 61 - 90 days
> 90 hari 5,025 5,475 > 90 days
2,002,258 1,623,763
Rata-rata imbal hasil efektif per tahun untuk kontrak The effective annual return for new Murabahah
pembiayaan Murabahah baru rata-rata berkisar financing contracts in average ranged between
antara 9,97% - 12,41% pada tahun 2024 9.97% - 12.41% in 2024 (2023: 10.24% - 11.43%).
(2023: 10,24% - 11,43%).
Sebagai jaminan atas piutang pembiayaan The consumer financing receivables are secured by
konsumen yang diberikan, Perseroan menerima fiduciary transfers on motor vehicles subject to
jaminan dari konsumen berupa Bukti Pemilikan finance whereby the Company receives Motor
Kendaraan Bermotor (“BPKB”) atas kendaraan Vehicle of Ownership Certificates (“BPKB”).
bermotor yang dibiayai.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements of the allowance for impairment losses
adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Saldo awal 46,128 37,290 Beginning balance
Penambahan 22,490 16,284 Additions
Penghapusan piutang (12,951) (7,446) Written-off receivables
Saldo akhir 55,667 46,128 Ending balance
Direksi berpendapat bahwa jumlah cadangan Directors believe that the existing allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk adalah impairment losses is adequate to cover possible
cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul losses arising from uncollectible Murabahah
akibat tidak tertagihnya piutang pembiayaan financing receivables.
Murabahah.
Lampiran – 5/44 – Schedule
Page 211
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. INVESTASI BERSIH DALAM SEWA 7. NET INVESTMENT IN FINANCE LEASE
PEMBIAYAAN
Rincian investasi bersih dalam sewa pembiayaan The details of net investment in finance lease are as
adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Investasi sewa pembiayaan - Investment in finance lease
bruto 285,766 308,496 receivables - gross
Nilai residu yang dijamin 117,069 122,094 Guaranteed residual value
Pendapatan sewa pembiayaan
tangguhan (31,690) (33,846) Unearned lease income
Simpanan jaminan (117,069) (122,094) Security deposit
254,076 274,650
Cadangan kerugian penurunan nilai - - Allowance for impairment losses
Bersih 254,076 274,650 Net
Jangka waktu kontrak sewa pembiayaan atas The period of finance lease for motor vehicle
kendaraan bermotor berkisar antara 12 - 60 bulan. contracts ranged between 12 - 60 months.
Investasi dalam sewa pembiayaan – bruto sesuai Investment in finance lease – gross have the
dengan tanggal jatuh temponya: following aging profile:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
< 1 tahun 151,720 155,429 < 1 year
1 - 2 tahun 85,408 93,198 1 - 2 years
> 2 tahun 48,638 59,869 > 2 years
285,766 308,496
Analisis umur investasi dalam sewa pembiayaan – The aging analysis of the investment in finance
bruto adalah sebagai berikut: lease – gross is as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Belum jatuh tempo 284,618 307,187 Current
Lewat jatuh tempo: Overdue:
1 - 7 hari - 526 1 - 7 days
8 - 30 hari - 783 8 - 30 days
31 - 60 hari 1,059 - 31 - 60 days
61 - 90 hari 89 - 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari - - more than 90 days
285,766 308,496
Lampiran – 5/45 – Schedule
Page 212
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
7. INVESTASI BERSIH DALAM SEWA 7. NET INVESTMENT IN FINANCE LEASE
PEMBIAYAAN (lanjutan) (continued)
Berikut adalah perubahan jumlah investasi bersih Below is movement of net investment in finance
dalam sewa pembiayaan yang diberikan yang lease based on stages during the period ended 31
diberikan berdasarkan stages selama periode December 2024 and 2023:
berakhir 31 Desember 2024 dan 2023:
31 Desember/December 2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo, awal tahun 272,980 1,670 - 274,650 Balance, beginning of the year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) (449) 449 - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) - - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) - (1,670) - (1,670) losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran kembali*) (29,099) 10,195 - (18,904) and remeasurement*)
Penghapusan - - - Written-off
Saldo, akhir tahun 243,432 10,644 - 254,076 Balance, end of year
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo, awal tahun 210,931 - - 210,931 Balance, beginning of the year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) (429) 429 - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) - - - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) - - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran kembali*) 62,478 1,241 - 63,719 and remeasurement*)
Penghapusan - - - - Written-off
Saldo, akhir tahun 272,980 1,670 - 274,650 Balance, end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran *) Include the net change in exposure and remeasurement are additional
kembali adalah penambahan eksposur tahun berjalan serta exposure during the year including its changes/transfer during the year
perubahan/transfer sepanjang tahun dan pembayaran. and repayment.
Suku bunga efektif per tahun untuk kontrak sewa Effective annual interest rates for finance lease
pembiayaan berkisar antara 8,39% - 9,36% untuk contracts ranged between 8.39% - 9.36% for the
tahun yang berakhir 31 Desember 2024 year ended 31 December 2024 (2023: 8.61% -
(2023: 8,61% - 9,61%). 9.61%).
Pada saat kontrak sewa pembiayaan At the signing of lease contracts, the lessee is
ditandatangani, penyewa pembiayaan memberikan required to pay a security deposit, which will be
uang jaminan yang akan diperhitungkan dengan applied against the residual value of the leased
nilai sisa aset sewa pembiayaan pada saat transaksi asset at the end of the lease term if the lessee
berakhir bila penyewa pembiayaan menggunakan exercises his option to purchase the leased asset,
hak opsinya untuk membeli aset sewa pembiayaan otherwise, the security deposit will be refunded to
tersebut, bila tidak, jaminan tersebut akan the lessee.
dikembalikan kepada penyewa pembiayaan.
Manajemen berpendapat bahwa tidak ada Management believes that there is no allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai yang perlu impairment losses required to cover possible losses
dibentuk untuk menutup kerugian yang mungkin arising from uncollectible net investment in finance
timbul akibat tidak tertagihnya investasi bersih lease.
dalam sewa pembiayaan.
Lampiran – 5/46 – Schedule
Page 213
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. PIUTANG PEMBIAYAAN PENYALUR 8. DEALER FINANCING RECEIVABLES – NET
KENDARAAN – BERSIH
Rincian piutang pembiayaan penyalur kendaraan - The details of dealer financing receivables - net are
bersih adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Piutang pembiayaan
penyalur kendaraan Dealer financing receivables
Pokok: Principal:
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga 871,574 1,098,980 Third parties -
- Pihak berelasi 55,633 43,394 Related parties -
Bunga: Interest:
Pembiayaan sendiri: Direct financing:
- Pihak ketiga 2,581 3,304 Third parties -
- Pihak berelasi 21 33 Related parties -
929,809 1,145,711
Cadangan kerugian penurunan nilai (3,686) (4,775) Allowance for impairment losses
Bersih 926,123 1,140,936 Net
Jangka waktu kontrak pembiayaan penyalur The period of dealer financing contracts ranged
kendaraan yang disalurkan oleh Perseroan berkisar between 8 - 60 days.
antara 8 - 60 hari.
Berikut adalah perubahan jumlah piutang Below is the movement of dealer financing
pembiayaan penyalur kendaraan yang diberikan receivables based on stages during the period
yang diberikan berdasarkan stages selama periode ended 31 December 2024 and 2023:
berakhir 31 Desember 2024 dan 2023:
31 Desember/December 2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo, awal tahun 1,145,711 - - 1,145,711 Balance, beginning of the year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) - - - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) - - - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) - - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran Kembali*) (215,902) - - (215,902) and remeasurement*)
Penghapusan - - - - Written-off
Saldo, akhir tahun 929,809 - - 929,809 Balance, end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran *) Include the net change in exposure and remeasurement are additional
kembali adalah penambahan eksposur tahun berjalan serta exposure during the year including its changes/transfer during the year
perubahan/transfer sepanjang tahun dan pembayaran. and repayment.
Lampiran – 5/47 – Schedule
Page 214
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. PIUTANG PEMBIAYAAN PENYALUR 8. DEALER FINANCING RECEIVABLES – NET
KENDARAAN – BERSIH (lanjutan) (continued)
Berikut adalah perubahan jumlah piutang Below is movement of dealer financing receivables
pembiayaan penyalur kendaraan yang diberikan based on stages during the period ended 31
yang diberikan berdasarkan stages selama periode December 2024 and 2023: (continued)
berakhir 31 Desember 2024 dan 2023: (lanjutan)
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo, awal tahun 719,649 - - 719,649 Balance, beginning of the year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) - - - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) - - - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) - - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran kembali*) 426,062 - - 426,062 and remeasurement*)
Penghapusan - - - - Written-off
Saldo, akhir tahun 1,145,711 - - 1,145,711 Balance, end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran *) Include the net change in exposure and remeasurement are additional
kembali adalah penambahan eksposur tahun berjalan serta exposure during the year including its changes/transfer during the year
perubahan/transfer sepanjang tahun dan pembayaran. and repayment.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai Movements in the allowance for impairment losses
adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Saldo awal 4,775 7,446 Beginning balance
Penambahan - - Additions
Pengurangan (1,089) (2,671) Deductions
Saldo akhir 3,686 4,775 Ending balance
Analisis saldo dan jumlah cadangan kerugian Analysis of total balance and allowance for
penurunan nilai adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Penilaian secara individual: Individual assessments:
Saldo piutang pembiayaan Balance of dealer financing
penyalur kendaraan 929,809 1,145,711 receivables
Cadangan kerugian penurunan nilai 3,686 4,775 Allowance for impairment losses
31 Desember/December 2024
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo, awal tahun 4,775 - - 4,775 Balance, beginning of the year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) - - - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) - - - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) - - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran kembali (1,089) - - (1,089) and remeasurement
Penghapusan - - - - Written-off
Saldo, akhir tahun 3,686 - - 3,686 Balance, end of year
Lampiran – 5/48 – Schedule
Page 215
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. PIUTANG PEMBIAYAAN PENYALUR 8. DEALER FINANCING RECEIVABLES – NET
KENDARAAN – BERSIH (lanjutan) (continued)
Analisis saldo dan jumlah cadangan kerugian Analysis of total balance and allowance for
penurunan nilai adalah sebagai berikut: (lanjutan) impairment losses are as follows: (continued)
31 Desember/December 2023
Tahap/ Tahap/ Tahap/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo, awal tahun 7,446 - - 7,446 Balance, beginning of the year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) - - - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) - - - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) - - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran kembali*) (2,671) - - (2,671) and remeasurement*)
Penghapusan - - - - Written-off
Saldo, akhir tahun 4,775 - - 4,775 Balance, end of year
*) Termasuk dalam perubahan bersih pada eksposur dan pengukuran *) Include the net change in exposure and remeasurement are additional
kembali adalah penambahan eksposur tahun berjalan serta exposure during the year including its changes/transfer during the year
perubahan/transfer sepanjang tahun dan pembayaran. and repayment.
Suku bunga per tahun untuk kontrak pembiayaan Annual interest rates for dealer financing 7.75% -
penyalur kendaraan adalah 7,75% - 8,00% untuk 8.00% for the year ended 31 December 2024 (2023:
tahun yang berakhir 31 Desember 2024 (2023: 7.95% - 8.00%).
7,95% - 8,00%).
9. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN UANG MUKA 9. PREPAID EXPENSES AND ADVANCES
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Pihak ketiga Third parties
Beban dibayar dimuka Prepaid expenses
- Sewa 1,695 1,414 Office Rent -
- Lain-lain 9,995 9,079 Others -
11,690 10,493
Uang muka Advances
- Operasi 2,008 1,060 Operational -
- Perjalanan dinas 26 21 Business trip -
- Lain-lain 3,151 6,035 Others -
5,185 7,116
16,875 17,609
Pihak berelasi Related parties
Beban dibayar dimuka Prepaid expenses
- Asuransi 31,205 28,585 Insurance -
Jangka waktu kontrak beban dibayar di muka - sewa The period of prepaid expenses - office rental
kantor kepada pihak ketiga berkisar antara 12 - 60 contracts with third parties ranged from 12 - 60
bulan. months.
Lihat Catatan 33 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 33 for details of balances and
dengan pihak berelasi. transactions with related parties.
Lampiran – 5/49 – Schedule
Page 216
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. ASET DAN LIABILITAS DERIVATIF 10. DERIVATIVE ASSETS AND LIABILITIES
Perseroan telah melakukan beberapa kontrak cross The Company has entered into several cross
currency swap (“CCS”) dan foreign exchange swap currency swap contract (“CCS”) and foreign
(“FX”) dengan PT Bank SMBC Indonesia Tbk, exchange swap (“FX”) with PT Bank SMBC
Standard Chartered Bank, Jakarta, JP Morgan Indonesia Tbk, Standard Chartered Bank, Jakarta,
Chase Bank, N.A. dan PT Bank Mizuho Indonesia. JP Morgan Chase Bank, N.A. and PT Bank Mizuho
Indonesia.
Perincian dari kontrak - kontrak tersebut pada The details of these contracts as at 31 December
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 2024 and 2023 are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 2024
Nilai wajar/Fair values
Instrumen dan Jumlah nosional Tanggal Liabilitas
counterparties/ (nilai penuh)/ perjanjian/ Tanggal jatuh Aset derivatif/ derivatif/
Instruments and Notional amount Agreement tempo/ Derivative Derivative
counterparties (full amount) date Maturity date assets liabilities
-
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 03-10-2024 03-01-2025 6,594 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 17-10-2024 17-01-2025 8,244 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 12,000,000 17-10-2024 17-01-2025 9,892 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 20,000,000 18-10-2024 17-01-2025 36,476 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 21-10-2024 21-01-2025 10,710 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 25-10-2024 28-01-2025 4,500 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 25,000,000 28-10-2024 31-01-2025 44,411 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 20,000,000 28-10-2024 31-01-2025 38,002 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 12-11-2024 10-02-2025 9,191 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 13-11-2024 13-02-2025 10,012 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 18-11-2024 18-02-2025 9,960 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 21-11-2024 21-02-2025 11,713 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 25-11-2024 24-02-2025 8,668 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 26-11-2024 26-02-2025 29,713 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 05-12-2024 05-03-2025 10,130 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 20,000,000 11-12-2024 11-03-2025 16,605 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 16-12-2024 14-03-2025 18,097 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 17-12-2024 17-03-2025 9,128 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 19-12-2024 19-03-2025 13,529 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 23-12-2024 21-03-2025 20,161 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 23-12-2024 24-03-2025 12,172 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 27-12-2024 26-03-2025 25,140 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 30-12-2024 27-03-2025 3,183 -
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 20,000,000 10-10-2024 10-01-2025 11,615 -
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 15,000,000 12-11-2024 10-02-2025 17,364 -
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 10,000,000 12-11-2024 12-02-2025 22,876 -
Lampiran – 5/50 – Schedule
Page 217
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. ASET DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 10. DERIVATIVE ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
Perincian dari kontrak - kontrak tersebut pada The details of these contracts as at 31 December
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 2024 and 2023 are as follows: (continued)
sebagai berikut: (lanjutan)
31 Desember/December 2024 (lanjutan/continued)
Nilai wajar/Fair values
Instrumen dan Jumlah nosional Tanggal Liabilitas
counterparties/ (nilai penuh)/ perjanjian/ Tanggal jatuh Aset derivatif/ derivatif/
Instruments and Notional amount Agreement tempo/ Derivative Derivative
counterparties (full amount) date Maturity date assets liabilities
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 5,000,000 18-11-2024 18-02-2025 5,096 -
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 10,000,000 16-12-2024 14-03-2025 17,441 -
- Standard Chartered
Bank, Jakarta JPY 500,000,000 29-07-2024 28-01-2025 - (15,747)
- Standard Chartered
Bank, Jakarta JPY 2,000,000,000 26-08-2024 25-02-2025 - (61,062)
- Standard Chartered
Bank, Jakarta JPY 500,000,000 09-09-2024 07-03-2025 - (14,241)
- PT Bank ANZ Indonesia USD 13,000,000 30-12-2024 27-03-2025 - (5,320)
- JPMorgan Chase Bank,
N.A USD 15,000,000 21-10-2024 21-01-2025 16,167 -
- JPMorgan Chase Bank,
N.A USD 20,000,000 18-11-2024 18-02-2025 16,391 -
- JPMorgan Chase Bank,
N.A USD 10,000,000 03-12-2024 03-03-2025 21,469 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 10,000,000 02-10-2024 06-01-2025 12,372 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 10,000,000 07-10-2024 06-01-2025 12,713 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 23,000,000 07-10-2024 06-01-2025 18,912 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 36,000,000 15-10-2024 14-01-2025 44,476 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 20,000,000 15-10-2024 14-01-2025 25,009 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 18-10-2024 21-01-2025 3,171 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 27,000,000 28-10-2024 27-01-2025 37,638 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 29-10-2024 31-01-2025 17,786 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 22,000,000 05-11-2024 03-02-2025 47,699 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 28,000,000 07-11-2024 07-02-2025 10,942 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 08-11-2024 10-02-2025 19,324 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 13-11-2024 13-02-2025 9,067 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 25,000,000 15-11-2024 18-02-2025 17,664 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 10,000,000 22-11-2024 25-02-2025 10,574 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 20,000,000 26-11-2022 26-02-2025 41,891 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 18,000,000 29-11-2024 27-02-2025 15,181 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 17,000,000 02-12-2024 03-03-2025 34,391 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 02-12-2024 03-03-2025 24,417 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 20,000,000 02-12-2024 03-03-2025 24,088 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 06-12-2024 06-03-2025 29,712 -
Lampiran – 5/51 – Schedule
Page 218
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. ASET DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 10. DERIVATIVE ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
Perincian dari kontrak - kontrak tersebut pada The details of these contracts as at 31 December
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 2024 and 2023 are as follows: (continued)
sebagai berikut: (lanjutan)
31 Desember/December 2024 (lanjutan/continued)
Nilai wajar/Fair values
Instrumen dan Jumlah nosional Tanggal Liabilitas
counterparties/ (nilai penuh)/ perjanjian/ Tanggal jatuh Aset derivatif/ derivatif/
Instruments and Notional amount Agreement tempo/ Derivative Derivative
counterparties (full amount) date Maturity date Assets liabilities
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 21,000,000 16-12-2024 14-03-2025 41,637 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 10,000,000 17-12-2024 17-03-2025 11,235 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 23-12-2024 24-03-2025 29,696 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 22,000,000 27-12-2024 27-03-2025 10,426 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 13,000,000 30-12-2024 27-03-2025 17,548 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 7,000,000 30-12-2024 27-03-2025 10,103 -
Jumlah derivatif/Total derivative 1,072,322 (96,370)
31 Desember/December 2023
Nilai wajar/Fair values
Instrumen dan Jumlah nosional Tanggal Liabilitas
counterparties/ (nilai penuh)/ perjanjian/ Tanggal jatuh Aset derivatif/ derivatif/
Instruments and Notional amount Agreement tempo/ Derivative Derivative
counterparties (full amount) date Maturity date assets liabilities
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 12-02-2020 13-02-2024 6,513 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 24-07-2020 24-07-2024 38,397 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 30-11-2020 29-11-2024 10,386 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 23-12-2020 23-12-2024 23,654 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 22-02-2021 22-02-2024 1,796 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 26-03-2021 26-03-2025 27,052 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 19-07-2021 19-07-2024 4,025 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 21-09-2021 19-09-2025 21,405 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 26-11-2021 26-11-2025 11,824 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 20,000,000 18-01-2022 17-01-2025 - (2,062)
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 25,000,000 26-01-2022 27-01-2025 26,798 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 20,000,000 28-01-2022 28-01-2026 13,730 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 16-03-2022 14-03-2025 10,285 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 20-07-2022 20-07-2026 258 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 03-10-2022 02-10-2026 - (4,556)
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 25-10-2022 27-10-2025 33,160 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 30-12-2022 30-12-2025 - (8,966)
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 17-01-2023 17-01-2024 819 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 12,000,000 17-01-2023 17-01-2024 - (145)
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 27-01-2023 29-01-2024 31,873 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 13-02-2023 13-02-2026 3,642 -
Lampiran – 5/52 – Schedule
Page 219
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. ASET DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 10. DERIVATIVE ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
Perincian dari kontrak - kontrak tersebut pada The details of these contracts as at 31 December
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 2024 and 2023 are as follows: (continued)
sebagai berikut: (lanjutan)
31 Desember/December 2023 (lanjutan/continued)
Nilai wajar/Fair values
Instrumen dan Jumlah nosional Tanggal Liabilitas
counterparties/ (nilai penuh)/ perjanjian/ Tanggal jatuh Aset derivatif/ derivatif/
Instruments and Notional amount Agreement tempo/ Derivative Derivative
counterparties (full amount) date Maturity date assets liabilities
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 18-08-2023 18-08-2027 1,779 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 05-09-2023 03-09-2027 16,966 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 15-09-2023 15-09-2027 13,710 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 10-11-2023 10-11-2027 6,098 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 21-11-2023 22-11-2027 4,668 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 10,000,000 24-11-2023 24-11-2027 14,030 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 20,000,000 11-12-2023 13-12-2027 1,279 -
- PT Bank SMBC
Indonesia Tbk USD 15,000,000 19-12-2023 20-12-2027 - (328)
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 10,000,000 14-03-2022 14-03-2025 20,631 -
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 20,000,000 10-01-2023 10-01-2028 - (399)
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 15,000,000 10-02-2023 10-02-2028 7,977 -
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 5,000,000 18-08-2023 18-08-2028 21,262 -
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 10,000,000 12-11-2020 12-11-2025 9,648 -
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 10,000,000 03-12-2020 03-12-2024 - (168)
- Standard Chartered
Bank, Jakarta USD 10,000,000 16-12-2021 15-03-2024 14,543 -
- Standard Chartered
Bank, Jakarta JPY 1,000,000,000 19-07-2021 19-07-2024 - (183)
- Standard Chartered
Bank, Jakarta JPY 1,000,000,000 31-03-2021 28-03-2024 - (176)
- Standard Chartered
Bank, Jakarta JPY 500,000,000 27-07-2021 28-07-2025 - (89)
- Standard Chartered
Bank, Jakarta JPY 500,000,000 25-08-2021 26-08-2025 - (344)
- Standard Chartered
Bank, Jakarta JPY 2,000,000,000 07-09-2021 08-09-2025 - (78)
- JPMorgan Chase Bank,
N.A USD 5,000,000 25-02-2021 23-02-2024 - (3,261)
- JPMorgan Chase Bank,
N.A USD 10,000,000 03-09-2021 03-09-2026 - (4,971)
- JPMorgan Chase Bank,
N.A USD 15,000,000 19-01-2023 19-01-2026 - (1,358)
- JPMorgan Chase Bank,
N.A USD 20,000,000 17-11-2023 17-11-2027 19,280 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 10,000,000 05-07-2022 03-07-2026 549 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 20,000,000 14-07-2022 14-07-2026 783 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 29-07-2022 29-07-2026 22,717 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 08-08-2022 07-08-2026 12,616 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 23,000,000 05-10-2022 03-10-2025 659 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 14,000,000 01-02-2023 01-02-2024 10,764 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 10,000,000 06-02-2023 06-02-2024 5,763 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 7,000,000 27-03-2023 27-03-2024 11,478 -
Lampiran – 5/53 – Schedule
Page 220
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. ASET DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 10. DERIVATIVE ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
Perincian dari kontrak - kontrak tersebut pada The details of these contracts as at 31 December
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 2024 and 2023 are as follows: (continued)
sebagai berikut: (lanjutan)
31 Desember/December 2023 (lanjutan/continued)
Nilai wajar/Fair values
Instrumen dan Jumlah nosional Tanggal Liabilitas
counterparties/ (nilai penuh)/ perjanjian/ Tanggal jatuh Aset derivatif/ derivatif/
Instruments and Notional amount Agreement tempo/ Derivative Derivative
counterparties (full amount) date Maturity date assets liabilities
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 36,000,000 13-04-2023 13-04-2026 3,232 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 27,000,000 26-04-2023 26-04-2027 23,019 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 22,000,000 01-11-2021 04-11-2025 17,290 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 25,000,000 15-08-2023 15-02-2024 5,172 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 20,000,000 26-11-2021 26-11-2025 15,969 -
- PT Bank Mizuho -
Indonesia USD 15,000,000 30-08-2023 29-02-2024 6,494
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 17,000,000 01-12-2021 01-12-2025 6,618 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 02-06-2022 02-06-2025 12,938 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 06-12-2021 08-12-2025 5,507 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 21,000,000 14-12-2021 15-12-2025 13,784 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 10,000,000 17-12-2021 17-12-2024 14,187 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 15,000,000 22-12-2021 22-12-2025 28,111 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 7,000,000 28-06-2022 26-06-2026 - (2,274)
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 13,000,000 28-06-2022 27-06-2025 2,788 -
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 20,000,000 17-10-2023 17-10-2024 - (4,654)
- PT Bank Mizuho
Indonesia USD 20,000,000 01-12-2023 01-12-2027 - (10,099)
Jumlah derivatif/Total derivative 637,926 (44,111)
Perseroan melakukan kontrak cross currency swap The Company entered into cross currency swap and
dan foreign exchange swap dalam rangka foreign exchange swap contracts in order to mitigate
mengantisipasi risiko fluktuasi tingkat bunga dan nilai the risk of fluctuations in interest rates and exchange
tukar atas pinjaman bank dalam mata uang asing. rates from bank loans in foreign currency. All
Semua kontrak derivatif di atas ditujukan untuk derivatives contract stated above are designated as
lindung nilai. Seluruh instrumen derivatif ini hedge. All these derivative instruments qualified the
memenuhi kriteria akuntansi lindung nilai arus kas. criteria of cash flow hedge accounting.
Perubahan atas nilai wajar dari kontrak cross Changes in the fair value of the cross currency
currency swap dan foreign exchange swap yang swaps and foreign exchange swap designated
ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai, yang hedging instruments that effectively offset the
secara efektif menghapus variabilitas arus kas dari variability of cash flows associated with the
pinjaman terkait, dicatat di pendapatan komprehensif borrowings are recorded in other comprehensive
lainnya. Nilai ini kemudian diakui dalam laporan laba income. The amounts are subsequently recognised
rugi sebagai penyesuaian atas laba atau rugi selisih to the statements of profit or loss as adjustments of
kurs dan beban bunga pinjaman terkait yang dilindung the exchange rate differences and interest
nilai pada periode yang sama dimana selisih kurs dan payments related to the hedged borrowings in the
beban bunga tersebut diakui pada laporan laba rugi. same period in which the related exchange rate
differences and interest affects the statements of
profit or loss.
Lampiran – 5/54 – Schedule
Page 221
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. ASET DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 10. DERIVATIVE ASSETS AND LIABILITIES
(continued)
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal For the year ended 31 December 2024, the total
31 Desember 2024, jumlah sebesar Rp310.747 amount of Rp310,747 (credit) has been reclassified
(kredit) telah direklasifikasikan dari ekuitas ke laporan from equity to the current year profit and loss (2023:
laba rugi tahun berjalan (2023: Rp946.709 (debit)). Rp946,709 (debit)). The amount consists of
Jumlah tersebut terdiri dari Rp459.930 yang Rp459,930 debit to gain or loss on foreign exchange
didebitkan pada laba rugi selisih kurs-bersih dan - net and Rp149,183 credit to interest and financing
Rp149.183 yang dikreditkan pada beban bunga dan charges in profit and loss (2023: Rp317,794 (debit)
keuangan di laba rugi (2023: masing-masing and Rp628,915 (debit)), respectively.
Rp317.794 (debit) dan Rp628.915 (debit)).
Jumlah laba rugi selisih kurs yang direklasifikasi dari The foreign exchange gain or loss reclassified from
ekuitas disalinghapuskan dalam laporan laba rugi equity is offset in the profit and loss against the
terhadap laba rugi selisih kurs dari pinjaman dan foreign exchange gain or loss from related hedged
surat berharga yang diterbitkan, yang terkait dengan borrowings and securities issued. The impact of
lindung nilai. Dampak dari beban bunga dan interest and financing charges reclassified from
keuangan yang direklasifikasi dari ekuitas adalah equity is to convert the floating-rate interest into
untuk mengubah bunga mengambang menjadi fixed-rate interest financing charges.
bunga tetap.
Nilai wajar bersih dari aset dan liabilitas derivatif The net fair value of derivatives assets and liabilities
setelah pajak, pada tanggal 31 Desember 2024 net of tax, as at 31 December 2024 amounting to
sejumlah Rp74.913 (kredit) (2023: Rp168.674 Rp74,913 (credit) (2023: Rp168,674 (credit)) is
(kredit)) dicatat sebagai “Cadangan lindung nilai arus recorded as “Cash flow hedges reserves” in the
kas” pada Ekuitas. Equity.
Keuntungan dan kerugian di ekuitas atas cross Gains and losses recognised in equity on cross
currency swap dan foreign exchange swap akan currency swap and foreign exchange swap will be
diakui pada laporan laba rugi sepanjang periode released to the profit or loss account over the period
sesuai dengan jatuh tempo dari pinjaman yang following the maturity of the related loans
bersangkutan.
Perseroan telah melakukan lindung nilai dan tidak The Company has performed hedging and there is
ada ketidakefektifan sehubungan dengan swap suku no ineffectiveness in relation to the interest rate
bunga dalam keuntungan atau kerugian lain dalam swaps in other gains or losses in profit or loss for
laba rugi tahun 2024. 2024.
11. ASET TETAP 11. FIXED ASSETS
Aset tetap terdiri dari: Fixed assets consist of the following:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Kepemilikan langsung 924,162 1,041,006 Direct ownership
Aset hak-guna 4,650 6,198 Right-of-use assets
928,812 1,047,204
Lampiran – 5/55 – Schedule
Page 222
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. ASET TETAP (lanjutan) 11. FIXED ASSETS (continued)
Kepemilikan langsung Direct ownership
31 Desember/December 2024
1 Januari/ Penambahan/ (Pengurangan)/ 31 Desember/
January Additions (Deductions) December
Harga perolehan Cost
Tanah 141,800 - - 141,800 Land
Bangunan dan prasarana 251,071 1,089 (278) 251,882 Buildings and improvements
Kendaraan 839,940 242,023 (312,215) 769,748 Vehicles
Perlengkapan dan
perabot 23,996 1,125 (470) 24,651 Furniture and fixtures
Peralatan kantor 126,718 6,097 (6,562) 126,253 Office equipment
Aset dalam penyelesaian 41,242 13,901 (12,029) 43,114 Assets in progress
1,424,767 264,235 (331,554) 1,357,448
Akumulasi penyusutan Accumulated Depreciation
Bangunan dan prasarana 109,427 11,323 (278) 120,472 Buildings and improvements
Kendaraan 146,551 138,961 (103,809) 181,703 Vehicles
Perlengkapan dan
perabot 22,985 1,101 (470) 23,616 Furniture and fixtures
Peralatan kantor 104,798 9,248 (6,551) 107,495 Office equipment
383,761 160,633 (111,108) 433,286
Nilai buku bersih 1,041,006 924,162 Net book value
31 Desember/December 2023
1 Januari/ Penambahan/ (Pengurangan)/ 31 Desember/
January Additions (Deductions) December
Harga perolehan Cost
Tanah 141,800 - - 141,800 Land
Bangunan dan prasarana 250,978 704 (611) 251,071 Buildings and improvements
Kendaraan 421,346 557,111 (138,517) 839,940 Vehicles
Perlengkapan dan
perabot 22,974 1,210 (188) 23,996 Furniture and fixtures
Peralatan kantor 112,546 23,715 (9,543) 126,718 Office equipment
Aset dalam penyelesaian 41,453 14,487 (14,698) 41,242 Assets in progress
991,097 597,227 (163,557) 1,424,767
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan dan prasarana 96,621 13,284 (478) 109,427 Buildings and improvements
Kendaraan 92,676 111,417 (57,542) 146,551 Vehicles
Perlengkapan dan
perabot 21,899 1,114 (28) 22,985 Furniture and fixtures
Peralatan kantor 104,567 8,741 (8,510) 104,798 Office equipment
315,763 134,556 (66,558) 383,761
Nilai buku bersih 675,334 1,041,006 Net book value
Aset hak-guna Right-of-use assets
31 Desember/December 2024
1 Januari/ Penambahan/ (Pengurangan)/ 31 Desember/
January Additions (Deductions) December
Harga perolehan Cost
Gedung 17,484 2,153 - 19,637 Building
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung 11,286 3,701 - 14,987 Building
Nilai buku bersih 6,198 4,650 Net book value
Lampiran – 5/56 – Schedule
Page 223
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. ASET TETAP (lanjutan) 11. FIXED ASSETS (continued)
Aset hak-guna (lanjutan) Right-of-use assets (continued)
31 Desember/December 2023
1 Januari/ Penambahan/ (Pengurangan)/ 31 Desember/
January Additions (Deductions) December
Harga perolehan Cost
Gedung 14,294 3,190 - 17,484 Building
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Gedung 8,232 3,054 - 11,286 Building
Nilai buku bersih 6,062 6,198 Net book value
Aset dalam penyelesaian pada 31 Desember 2024 Construction in progress as at 31 December 2024
sebagian besar terdiri dari bangunan dan mainly consists of building and improvements and
prasarana serta peralatan kantor dengan office equipment with percentages of completion as
persentase penyelesaian pada tanggal at 31 December 2024 at 22% (2023: 36%)
31 Desember 2024 adalah sebesar 22% (2023: (unaudited).
36%) (tidak diaudit).
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan As at 31 December 2024, the Company has 29 plots
mempunyai 29 bidang tanah dengan hak atas of land with land rights in the form of “Hak Guna
tanah dalam bentuk Hak Guna Bangunan (“HGB”) Bangunan” (“HGB”) which will expire between 2035
akan jatuh tempo antara tahun 2035 hingga 2045, until 2045, and are renewable (unaudited). All land
dan dapat diperbarui (tidak diaudit). Hak atas tanah titles are held under the Company’s name.
seluruhnya atas nama Perseroan.
Kendaraan dengan jumlah nilai tercatat sebesar Vehicles with a total carrying amount of Rp548,247
Rp548.247 (2023: Rp672.284) digunakan dalam (2023: Rp672,284) are used in the vehicle rental
usaha penyewaan kendaraan dalam bentuk sewa business under operating lease and the remaining
operasi dan sisanya digunakan untuk kegiatan vehicles are used for the Company’s operational
operasional Perseroan. Pada umumnya, setelah activities. Generally, after reaching the end of their
mencapai atau melewati umur manfaat, kendaraan useful lives, those vehicles will be sold through
tersebut dijual melalui jasa lelang. auction service.
Perhitungan keuntungan dari penjualan aset tetap The calculation of the gain on sale of fixed assets are
adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Nilai tercatat aset tetap yang terjual 208,417 82,301 Carrying value fixed asset sold
Hasil penjualan aset tetap 223,800 99,709 Proceeds from sale of fixed assets
Keuntungan dari penjualan aset tetap 15,383 17,408 Gain on sale of fixed assets
Jumlah pengeluaran kas untuk sewa selama tahun The total cash outflow for leases for the year ended
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 31 December 2024 and 2023 was Rp1,855 and
2023 adalah Rp1.855 dan Rp3.635. Rp3,635.
Lampiran – 5/57 – Schedule
Page 224
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. ASET TETAP (lanjutan) 11. FIXED ASSETS (continued)
Laporan laba rugi menyajikan saldo berikut Statement of profit or loss shows the following
berkaitan dengan sewa: amounts related to leases:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Beban penyusutan Depreciation expense of
aset hak-guna: right-of-use assets:
- Gedung 3,701 3,054 Building -
Beban bunga 75 118 Interest expense
Beban yang berkaitan
dengan sewa jangka Expense relating to
pendek 12,650 11,552 short-term leases
Biaya yang berkaitan
dengan sewa aset Expense relating to leases of
bernilai rendah 1,724 1,831 low-value assets
18,150 16,555
Tidak ada perbedaan yang signifikan antara nilai There is no significant difference between the fair
wajar dan nilai tercatat aset tetap selain tanah dan value and carrying amount of the fixed assets other
bangunan. Nilai wajar tanah dan bangunan pada than land and buildings. The fair values of the land
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, seperti yang and buildings as at 31 December 2024 and 2023, as
diungkapkan di bawah ini, telah dilakukan dengan disclosed below, have been determined on the basis
dasar penilaian oleh penilai independen. of valuations carried out by independent valuers.
Setiap 3 tahun, Perseroan mempekerjakan penilai On a three-year basis, the Company engages
eksternal independen dan berkualifikasi untuk external independent and qualified valuers to
menentukan nilai wajar tanah dan bangunan. determine fair values of company’s buildings.
Penilaian pada nilai wajar tanah dan bangunan Valuation to determine the fair values of the
yang dimiliki Perseroan telah dilakukan oleh KJPP Company’s land and buildings was determined by
Amin, Nirwan, Alfiantori & Rekan, penilai KJPP Amin, Nirwan, Alfiantori & Rekan, an
independen yang telah teregistrasi pada Otoritas independent valuer registered with Otoritas Jasa
Jasa Keuangan (OJK), berdasarkan Keuangan (OJK), based on its report dated
laporan tertanggal 14 Januari 2025 dan 8 Januari 14 January 2025 and 8 January 2024. The valuation
2024. Penilaian yang sesuai dengan Standar which conforms to International Valuation
Penilaian Internasional ditentukan berdasarkan Standards was determined with reference to recent
transaksi pasar terkini yang dilakukan dalam market transactions on arm’s length terms. The
ketentuan-ketentuan yang wajar. Metode penilaian appraisal method used is Market Data Approach
yang digunakan adalah Metode Pendekatan Data Method. As at 31 December 2024 and 2023, total
Pasar. Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, fair values (fair value hierarchy level 2) of the
total nilai wajar (hierarki nilai wajar level 2) tanah Company’s land and buildings amounted to
dan bangunan yang dimiliki Perseroan berdasarkan Rp354,670 and Rp346,861, respectively.
penilaian diatas masing-masing bernilai Rp354.670
dan Rp346.861.
Seluruh aset tetap yang ada pada tanggal All of the property, plant and equipment as at the
pelaporan digunakan untuk menunjang aktivitas reporting date are fully used to support the
operasi Perseroan. Company’s operation activities.
Beberapa aset tersebut sudah disusutkan penuh Several assets are fully depreciated and still used
dan masih digunakan dalam operasi Perseroan by the Company and its operation amounting to
sebesar Rp156.123 (2023: Rp151.713). Rp156,123 (2023: Rp151,713).
Lampiran – 5/58 – Schedule
Page 225
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. PIUTANG LAIN-LAIN 12. OTHER RECEIVABLES
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Pihak ketiga Third parties
Piutang pembiayaan Financing receivables
dengan perhatian khusus 37,583 55,770 with special attention
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (8,942) (13,387) losses
28,641 42,383
Deposit 689,989 217,919 Deposits
Pembatalan premi asuransi 17,224 20,628 Insurance premium cancellation
Piutang karyawan 6,269 7,717 Loans to employees
Lain-lain 85,208 38,835 Others
827,331 327,482
Pihak berelasi Related parties
Deposit 612,858 245,995 Deposits
Penggantian biaya 57,415 40,772 Reimbursement
Pembatalan premi asuransi 9,578 3,417 Insurance premium cancellation
679,851 290,184
Deposit merupakan pembayaran deposit untuk Deposits represent payment of deposits for joint
program pemasaran bersama guna mendukung marketing program to support the sale of Toyota and
penjualan kendaraan Toyota dan Daihatsu di Daihatsu vehicles in Indonesia in accordance with
Indonesia sesuai dengan perjanjian-perjanjian agreements with distributors.
dengan para pihak distributor.
Manajemen berkeyakinan bahwa piutang lain-lain Management believes that other receivables will be
dapat tertagih. Manajemen berkeyakinan bahwa collectible. Management believes that the existing
jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang allowance for impairment losses is adequate to
dibentuk adalah cukup untuk menutup kerugian cover possible losses arising from other receivables.
yang mungkin timbul akibat tak tertagihnya piutang
lain- lain.
Lihat Catatan 33 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 33 for details of balances and
pihak berelasi. transactions with related parties.
13. ASET LAIN-LAIN 13. OTHER ASSETS
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Pihak ketiga Third parties
Simpanan jaminan 196 161 Security deposits
Lain-lain 5,130 5,278 Others
5,326 5,439
14. UTANG LAIN-LAIN 14. OTHER PAYABLES
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Pihak ketiga Third parties
Titipan konsumen 191,345 179,186 Customer deposits
Komisi 158,955 147,865 Commission
Pemasok 62,712 59,009 Suppliers
Utang kepada Payable to insurance
perusahaan asuransi 34,642 49,532 companies
Agen penagihan 5,505 3,863 Agency collector
Biaya terkait karyawan 3,558 3,555 Employee related costs
Lain-lain 56,277 91,374 Others
512,994 534,384
Lampiran – 5/59 – Schedule
Page 226
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. UTANG LAIN-LAIN (lanjutan) 14. OTHER PAYABLES (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Pihak berelasi Related parties
Utang kepada Payable to insurance
perusahaan asuransi 42,445 60,793 companies
Lain-lain 386,688 179,702 Lain-lain
429,133 240,495
Titipan konsumen adalah setoran dari konsumen Customer deposits represent deposits from
terkait dengan deposit angsuran atau transaksi consumers related to installments or other financing
pembiayaan lainnya yang masih dalam proses transactions that are still in the process of
identifikasi atau alokasi. identification or allocation.
Komisi adalah insentif yang akan di bayarkan Commission represents the incentive that will be
kepada dealer. paid to dealer.
Utang kepada perusahaan asuransi adalah utang Payable to insurance companies represent the
Perseroan sehubungan dengan premi asuransi atas Company’s payable in relation of insurance
kendaraan yang dibiayai dan dibayar oleh premium on financed vehicles which are received by
pelanggan. the Company from its customers.
Pemasok adalah pembayaran yang harus dilakukan Suppliers represent payments for transactions
untuk transaksi yang terkait dengan kegiatan related to the Company’s operational activities,
operasional Perseroan kepada pihak eksternal. which are to be paid to the external parties.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, seluruh As at 31 December 2024 and 2023, all the carrying
nilai tercatat utang usaha berdenominasi Rupiah. amount of the other payables were denominated in
Rupiah.
Lihat Catatan 33 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 33 for details of balances and
pihak berelasi. transactions with related parties.
15. AKRUAL 15. ACCRUED EXPENSES
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Pihak ketiga Third parties
Beban bunga Interest and financing
dan keuangan 324,873 454,185 charges
Insentif dan komisil 183,960 213,818 Incentive and commission
Promosi 81,569 100,060 Promotion
Biaya professional 2,546 6,373 Professional fees
Lain-lain 8,493 8,054 Others
601,441 782,490
16. PINJAMAN 16. BORROWINGS
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Pinjaman Borrowings
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
MUFG Bank, Ltd. 5,050,000 4,750,000 MUFG Bank, Ltd.
PT Bank Mizuho Indonesia 1,945,000 1,700,000 PT Bank Mizuho Indonesia`
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 1,423,958 919,792 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Deutsche Bank A.G., Jakarta 1,400,000 1,900,000 Deutsche Bank A.G., Jakarta
Citibank, N.A., Jakarta 700,000 800,000 Citibank, N.A., Jakarta
PT Bank ANZ Indonesia 450,000 450,000 PT Bank ANZ Indonesia
10,968,958 10,519,792
Lampiran – 5/60 – Schedule
Page 227
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. PINJAMAN (lanjutan) 16. BORROWINGS (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Pinjaman Borrowings
Pihak ketiga Third parties
Dolar AS US Dollar
PT Bank Mizuho Indonesia 7,515,330 6,351,392 PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 4,961,734 5,734,752 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Sumitomo Mitsui Trust Bank, Ltd. 1,616,200 1,927,000 Sumitomo Mitsui Trust Bank, Ltd.
PT Bank ANZ Indonesia 210,106 - PT Bank ANZ Indonesia.
PT Bank of America N.A, Jakarta 113,134 - PT Bank of America N.A, Jakarta
The Chiba Bank, Ltd. 80,810 77,080 The Chiba Bank, Ltd.
14,497,314 14,090,224
Yen Jepang Japanese Yen
The Norinchukin Bank 307,088 547,736 The Norinchukin Bank
25,773,360 25,157,752
Cerukan Bank Bank Overdraft
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Deutsche Bank A.G., Jakarta 8,206 - Deutsche Bank A.G., Jakarta
Biaya provisi
yang belum diamortisasi (10,683) (12,814) Unamortised provision expenses
25,770,883 25,144,938
Pada tahun 2024, pinjaman-pinjaman tersebut di In 2024, the above loans bear interest per annum at
atas dikenakan tingkat suku bunga per tahun antara rates ranging from 5.50% - 7.73% per annum (2023:
5,50% - 7,73% (2023: 4,77% - 7,73%) untuk mata 4.77% - 7.73%) for loans in Rupiah, 2.28% -5.59%
uang Rupiah, 2,28% - 5,59% (2023: 2,58% - 6,37%) (2023: 2.58% - 6.37%) for loans in US Dollar and
untuk mata uang Dolar AS dan 0,55% - 0,56% 0.55% - 0.56% (2023: 0.24% - 0.30%) for Japanese
(2023: 0,24% - 0,30%) untuk mata uang Yen Yen. There are no Company’s assets which are held
Jepang. Tidak ada aset Perseroan yang dijaminkan as collateral for this borrowing.
untuk pinjaman ini.
Fasilitas pinjaman dari beberapa bank ini The loan facilities from these banks require the
mensyaratkan Perseroan, antara lain, untuk Company, amongst others, to provide written notice
memberikan pemberitahuan tertulis dalam hal in respect of changes of majority shareholders,
perubahan pemegang saham mayoritas, perubahan changes of directors and commissioners, and
susunan direksi serta komisaris dan perubahan changes of main business. Under the loan
kegiatan usaha. Dalam perjanjian pinjaman agreements, the Company is obliged to maintain
tersebut, Perseroan diwajibkan untuk menjaga gearing ratio at maximum 10:1 and other reporting
gearing ratio maksimal 10:1 dan menyampaikan obligations. The Company has complied with
laporan lainnya. Perseroan telah memenuhi covenants on loan agreements.
batasan-batasan yang diwajibkan dalam perjanjian
pinjaman.
Pada tanggal 31 Desember 2024, tidak ada As at 31 December 2024, there was no principal and
pembayaran pokok dan bunga pinjaman yang telah interest of borrowings that have been due but not
jatuh tempo namun belum dibayarkan. yet paid.
Lampiran – 5/61 – Schedule
Page 228
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. PINJAMAN (lanjutan) 16. BORROWINGS (continued)
Rincian dari pinjaman yang diterima adalah sebagai The detail of borrowing are as follows:
berikut:
Tanggal efektif Saldo pinjaman/
perjanjian Tanggal berakhir Fasilitas Balance borrowings***
Nama bank/Bank’s name terakhir/Latest perjanjian/ End date of terakhir/Latest
effective agreement the agreement facility
date 2024 2023
MUFG Bank, Ltd. (sebelumnya 17 Mei/May 2024 17 Mei/May 2025 Rp6,400,000 RRp5,050,000 Rp4,750,000
The Bank of Tokyo - 30 September/ 30 September/ Rp2,000,000
Mitsubishi, UFJ, Ltd. dan September 2024 September 2025
Mitsubishi UFJ Trust &
Banking Corporation/
previously The Bank of
Tokyo
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 31 Juli/July 2024 31 Juli/July 2025 USD315,000,000* Rp4,961.734 Rp5,734,752
31 Juli/July 2024 31 Juli/July 2025 Rp2,000,000
30 November/ 30 November/
November 2022 November 2025 Rp1,750,000
Citibank, N.A., Jakarta 16 April/April 2021 **) USD366,000,000* Rp700,000 Rp800,000
Sumitomo Mitsui Trust Bank, 30 Juni/June 2021 30 Juni/June 2027 USD10,000,000* Rp1,616,200 Rp1,927,000
Ltd. 6 Maret/March 2020 31 Maret/March 2026 USD50,000,000*
25 Februari/ 29 Februari/ USD10,000,000*
February 2022 February 2028
31 Oktober/ 29 September/ USD50,000,000*
October 2022 September 2028
16 Juni/June 2023 31 Mei/May 2029 USD50,000,000*
PT Bank Mizuho Indonesia 28 Juni/June 2024 28 Juni/June 2025 USD650,000,000 Rp9,460,330 Rp8,051,392
PT Bank of America 13 Juli/July 2017 **) USD32,000,000* Rp113,134 -
The Chiba Bank 19 Mei/May 2023 19 November/ USD5,000,000* Rp80,810 Rp77,080
November 2028
Deutsche Bank AG, Jakarta 4 Maret/ 28 Februari/ Rp3,000,000 Rp1,400,000 Rp1,900,000
March 2024 February 2025
Deutsche Bank AG, Jakarta –
Bank overdraft Rp8,206 -
The Norinchukin Bank 24 Maret/March 2021 24 Juni/June 2026 JPY5,000,000,000* Rp307,088 Rp547,736
PT Bank ANZ Indonesia 31 Januari/ 30 Desember/ USD56,000,000* Rp660,106 Rp450,000
January 2025 December 2025
PT Bank Permata Tbk 31 Desember/ 31 Desember/ Rp300,000 - -
December 2023 December 2025
PT Bank Jago Tbk 7 Juni/June 2024 7 Juni/June 2025 Rp400,000 - -
PT Bank Syariah Indonesia 26 Agustus/ 26 Agustus/ Rp750,000 Rp1,423,958 Rp919,792
Tbk August 2022 August 2027
26 Agustus/ 26 Agustus/ Rp750,000
August 2022 August 2028 Rp1,000,000
30 Agustus/ 30 Agustus/
August 2024 August 2029
Standard Chartered Bank 25 November/ 25 November/ Rp300,000
November 2024 November 2025
Jumlah pinjaman/
Total borrowings Rp25,781,566 Rp25,157,752
*) Nilai penuh Full amount (*
**) Tidak terdapat tanggal jatuh tempo There is no due date (**
***) Saldo dari total fasilitas Balance of the whole facility (***
Lampiran – 5/62 – Schedule
Page 229
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. PINJAMAN (lanjutan) 16. BORROWINGS (continued)
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid borrowings to
pembayaran pinjaman kepada bank sebesar the banks amounted to Rp38,067,830 (2023:
Rp38.067.830 (2023: Rp32.305.392). Rp32,305,392).
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan As at 31 December 2024, the Company has
memiliki pinjaman mata uang asing yang akan jatuh borrowings denominated in foreign currency that will
tempo dalam jangka waktu 12 (dua belas) bulan be matured within 12 (twelve) months amounted to
sebesar Rp 5.745.600 (2023: Rp3.656.862). Rp5,745,600 (2023: Rp3,656,862).
Beban bunga atas pinjaman untuk tahun yang The amount of interest expense of borrowings for
berakhir tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar the year ended 31 December 2024 amounted to
Rp1.599.853 (2023: Rp1.401.621). Rp1,599,853 (2023: Rp1,401,621).
Tidak terdapat aset yang dijaminkan sebagai There is no asset pledged as security collateral for
jaminan sehubungan dengan fasilitas pinjaman yang the Company’s borrowing facilities.
diperoleh Perseroan.
17. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 17. SECURITIES ISSUED
OBLIGASI BONDS
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Nilai nominal Nominal value
Obligasi Berkelanjutan III Tahap II Continuance Bonds III Phase II
- Seri B 1,019,900 1,019,900 Series B -
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap I Continuance Bonds IV Phase I
- Seri A - 380,840 Series A -
- Seri B 619,160 619,160 Series B -
- Seri C 500,000 500,000 Series C -
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap II Continuance Bonds IV Phase II
- Seri A - 401,435 Series A -
- Seri B 223,565 223,565 Series B -
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap III Continuance Bonds IV Phase I
- Seri A 237,775 - Series A -
- Seri B 8,675 - Series B -
- Seri C 757,030 - Series C -
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap IV Continuance Bonds IV Phase II
- Seri A 600,000 - Series A -
- Seri B 400,000 - Series B -
Jumlah obligasi 4,366,105 3,144,900 Total bonds
Dikurangi: Less:
Biaya emisi obligasi Unamortised
yang belum diamortisasi (9,685) (8,328) bonds issuance cost
Bersih 4,356,420 3,136,572 Net
Amortisasi biaya emisi Amortisation of bonds issuance
obligasi (lihat Catatan 28) 4,625 3,045 cost (refer to Note 28)
Lampiran – 5/63 – Schedule
Page 230
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 17. SECURITIES ISSUED (continued)
(lanjutan)
Berikut ini adalah rincian utang obligasi: The following are details of the bonds:
Tingkat bunga per
Surat berharga/ Nilai nominal/ tahun/Interest rate Jatuh tempo/ Peringkat/
Securities Nominal value per annum Due date Status/Status Rating
Obligasi Berkelanjutan III Tahap II/
Continuance Bonds III Phase II
23 Februari/ Belum jatuh tempo/
Obligasi Seri B/Bonds Series B Rp1,019,900 5.70% AAAidn
February 2025 Not yet due
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap I/
Continuance Bonds IV Phase I
Belum jatuh tempo/
Obligasi Seri B/Bonds Series B Rp 619,160 6.00% 11 Juli/July 2026 Not yet due AAAidn
Obligasi Seri C/Bonds Series C Rp 500,000 6.25% 11 Juli/July 2028 Belum jatuh tempo/ AAAidn
Not yet due
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap II/
Continuance Bonds IV Phase II
3 Oktober/ Belum jatuh tempo/
Obligasi Seri B/Bonds Series B Rp223,565 6.35% AAAidn
October 2026 Not yet due
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap III/
Continuance Bonds IV Phase III
10 Juli/ Belum jatuh tempo/
Obligasi Seri B/Bonds Series A Rp237,775 6.50% AAAidn
July 2025 Not yet due
10 Juli/ Belum jatuh tempo/
Obligasi Seri B/Bonds Series B Rp8,675 6.80% AAAidn
July 2027 Not yet due
10 Juli/ Belum jatuh tempo/
Obligasi Seri B/Bonds Series C Rp757,030 7.10% AAAidn
July 2029 Not yet due
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap IV/
Continuance Bonds IV Phase IV
Obligasi Seri B/Bonds Series A Rp600,000 6.35% 22 November/ Belum jatuh tempo/ AAAidn
November 2025 Not yet due
Obligasi Seri B/Bonds Series B Rp400,000 6.80% 22 November/ Belum jatuh tempo/ AAAidn
November 2027 Not yet due
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan As at 31 December 2024, the Company has
memiliki surat berharga yang diterbitkan yang akan securities issued that will be matured within 12
jatuh tempo dalam jangka waktu 12 (dua belas) (twelve) months amounted to Rp1,857,675 (2023:
bulan sebesar Rp1.857.675 (2023: Rp782.275). Rp782,275).
Beban bunga atas obligasi untuk tahun yang The amount of interest expense of bonds for the
berakhir tanggal 31 Desember 2024 adalah sebesar year ended 31 December 2024 amounted to
Rp199.226 (2023: Rp129.392). Rp199,226 (2023: Rp129,392).
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has paid securities
pembayaran surat berharga kepada bank sebesar issued to the banks amounted Rp782,275 (2023:
Rp782.275 (2023: Rp1.019.150). Rp1,019,150).
Tidak ada pembayaran pokok dan bunga obligasi There are no principal and interest of bonds that
yang telah jatuh tempo namun belum dibayarkan. have been due but not yet paid. There are no
Tidak ada aset Perseroan yang dijaminkan untuk Company’s assets which are held as collateral for
obligasi ini. these bonds issued.
Dalam perjanjian perwaliamanatan untuk Obligasi The trustee agreements for Continuance Bonds III
Berkelanjutan III Tahap II 2022 dan Obligasi Phase II 2022 and Continuance Bonds IV Phase I
Berkelanjutan IV Tahap I dan II 2023 diatur beberapa and II 2023 provide several negative covenants to
pembatasan yang harus dipenuhi oleh Perseroan, the Company, among others, debt to equity ratio at
antara lain, rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas the maximum 10:1. the Company has complied with
tidak melebihi 10:1. Perseoran telah memenuhi all covenants of its securities issued.
seluruh persyaratan surat berharga yang diterbitkan.
Selain itu, untuk Obligasi Berkelanjutan III Tahap II Moreover, for Continuance Bonds III Phase II 2022
2022 dan Obligasi Berkelanjutan IV Tahap I dan II and Continuance Bonds IV Phase I and II 2023, on
2023 selama pokok obligasi belum dilunasi, the condition that the bond principal are still
Perseroan tanpa persetujuan tertulis dari Wali outstanding, without written approval from Trustee
Amanat (yang tidak akan ditolak tanpa alasan yang (which shall not be rejected unreasonably by
jelas oleh Wali Amanat), tidak diperkenankan antara Trustee) the Company is not allowed to, among
lain, membagi dividen selama Perseroan lalai dalam others, declare dividends in the event that the
membayar jumlah terutang obligasi dan menjual Company defaults in bond obligations and sells or
atau mengalihkan lebih dari 40% aset Perseroan, hand over more than 40% of the Company’s assets,
kecuali dalam rangka kegiatan usaha sehari-hari. except for daily operation activity. The Company
Perseroan telah memenuhi batasan-batasan yang has compiled with the covenants on the trustee
diwajibkan dalam perjanjian tersebut. agreements.
Lampiran – 5/64 – Schedule
Page 231
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. PERPAJAKAN 18. TAXATION
a. Utang pajak a. Taxes payable
2024 2023
Utang pajak penghasilan Corporate income tax payable
- Pasal 29 (Catatan 18b) 90,923 67,830 Article 29 (Note 18b) -
- Pasal 25 15,897 5,152 Article 25 -
106,820 72,982
Utang pajak lain-lain Other taxes payable
- Pajak pertambahan nilai 14,147 1,527 Value added tax -
- Pasal 21 9,000 10,681 Article 21 -
- Pasal 23 813 512 Article 23 -
- Pasal 26 586 850 Article 26 -
- Pasal 4(2) 141 54 Article 4(2) -
24,687 13,624
131,507 86,606
b. Beban pajak penghasilan b. Income tax expense
2024 2023
Kini 250,733 215,593 Current
Tangguhan (Catatan 18c) (36,446) (26,875) Deferred (Note 18c)
214,287 188,718
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan The reconciliation between income tax
dengan hasil perkalian laba akuntansi expense and the theoretical tax amount on
Perseroan sebelum pajak penghasilan dan tarif the Company's profit before income tax is as
pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: follows:
2024 2023
Laba sebelum pajak penghasilan 995,184 879,051 Income before income tax
Pajak dihitung pada tarif pajak Tax calculated at tax rate
berlaku 22% 218,940 193,391 at 22%
Penghasilan kena pajak final (3,202) (2,818) Income subject to final tax
Beban yang tidak dapat
dikurangkan 2,167 1,942 Non-deductible expense
Lain-lain (3,618) (3,797) Others
Beban pajak penghasilan 214,287 188,718 Income tax expense
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak Reconciliations between income before
penghasilan, seperti yang disajikan dalam income tax, as shown in the profit or loss, and
laporan laba rugi, dengan estimasi laba pajak estimated income tax are as follows:
penghasilan adalah sebagai berikut:
2024 2023
Laba sebelum pajak penghasilan 995,184 879,051 Income before income tax
Beda waktu Temporary differences
- Penyusutan aset tetap 31,803 (22) Fixed assets depreciation -
- Provisi beban operasional (48,810) (39,324) Provision for operating expense -
- Imbalan kerja karyawan 23,866 10,422 Employee benefits -
- Cadangan kerugian Allowance for -
penurunan nilai 56,645 8,390 losses
- Provisi bonus (17,620) (439) Provision for bonus -
- Perbedaan waktu Timing difference -
pengakuan penghasilan 119,761 143,080 on income recognition
- Lain-lain 21 51 Others -
Lampiran – 5/65 – Schedule
Page 232
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak Reconciliations between income before
penghasilan, seperti yang disajikan dalam income tax, as shown in the profit or loss, and
laporan laba rugi, dengan estimasi laba pajak estimated income tax are as follows:
penghasilan adalah sebagai berikut: (lanjutan) (continued)
2024 2023
Beda tetap Permanent differences
- Kesejahteraan karyawan 3,820 2,716 Employee welfare -
- Beban lainnya yang tidak
dapat dikurangkan untuk Other expense not deductible -
keperluan pajak 6,029 6,115 for tax purposes
- Penghasilan bunga kena Interest income subject -
pajak final (14,555) (12,811) to final tax
- Lain-lain (16,446) (17,263) Others -
Laba kena pajak 1,139,698 979,966 Taxable income
Beban pajak penghasilan - kini 250,733 215,593 Income tax expense - current
Dikurangi: Less:
Pajak dibayar dimuka (159,810) (147,763) Prepaid tax
Corporate income tax
Utang pajak kini - Pasal 29 90,923 67,830 payable - Article 29
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk The corporate income tax calculation for the
tahun yang berakhir 31 Desember 2024 adalah year ended 31 December 2024 is a
suatu perhitungan sementara yang dibuat untuk preliminary estimate made for accounting
maksud akuntansi dan dapat berubah pada saat purposes and is subject to revision when the
Perseroan menyampaikan Surat Company lodges its Annual Corporate Income
Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) pajaknya. Tax Return.
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk The calculations of income tax for the year
tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2023 ended 31 December 2023 conforms to the
adalah sesuai dengan SPT Perseroan. Company Annual Tax Return.
c. Aset pajak tangguhan c. Deferred tax assets
2024
Dikreditkan/
(dibebankan) ke
penghasilan
Dikreditkan/ komprehensif
(dibebankan) ke lainnya/
laba rugi/ Credited/
Credited/ (charged) to other
Saldo awal/ (charged) to profit comprehensive Saldo akhir/
Beginning balance and loss income Ending balance
Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets:
Penyusutan aset tetap 10,032 6,997 - 17,029 Fixed assets depreciation
Provisi Provision for
beban operasional 40,582 (10,738) - 29,844 operating expense
Imbalan kerja karyawan 15,700 5,249 1,261 22,210 Employee benefits
Provisi bonus 4,066 (3,876) - 190 Provision for bonus
Lindung nilai arus kas (47,573) - 26,446 (21,127) Cash flow hedges
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai 2,944 12,462 - 15,406 impairment losses
Perbedaan waktu Timing difference
pengakuan penghasilan 48,045 26,347 - 74,392 on income recognition
Lain-lain 33 5 - 38 Others
73,829 36,446 27,707 137,982
Lampiran – 5/66 – Schedule
Page 233
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
c. Aset pajak tangguhan (lanjutan) c. Deferred tax assets (continued)
2023
Dibebankan ke
Dikreditkan/ penghasilan
(dibebankan) ke komprehensif
laba rugi/ lainnya/
Credited/ Charged to other
Saldo awal/ (charged) to profit comprehensive Saldo akhir/
Beginning balance and loss income Ending balance
Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets:
Penyusutan aset tetap 10,037 (5) - 10,032 Fixed assets depreciation
Provisi Provision for
beban operasional 49,233 (8,651) - 40,582 operating expense
Imbalan kerja karyawan 13,321 2,293 86 15,700 Employee benefits
Provisi bonus 4,163 (97) - 4,066 Provision for bonus
Lindung nilai arus kas (8,352) - (39,221) (47,573) Cash flow hedges
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai 1,098 1,846 - 2,944 impairment losses
Perbedaan waktu Timing difference
pengakuan penghasilan 16,567 31,478 - 48,045 on income recognition
Lain-lain 22 11 - 33 Others
86,089 26,875 (39,135) 73,829
Sesuai dengan ketentuan peralihan dalam Based on the transitional provisions in the
Peraturan Menteri Keuangan Republik Regulation of the Minister of Finance of the
Indonesia Nomor 74 Tahun 2024, Perseroan Republic of Indonesia Number 74 of 2024, the
telah melaksanakan perhitungan nilai tercatat Company has calculated the carrying value of
cadangan piutang tak tertagih untuk awal tahun the allowance for doubtful accounts for the
fiskal 2024 dan selisih kurang bayar sebesar beginning of the fiscal year 2024, and the under
Rp61.090 untuk tahun fiskal 2024. Terkait payment amounting to Rp61,090 for the fiscal
dengan hal tersebut, aset pajak tangguhan yang year 2024. In relation to the above, the
telah dicatat Perseroan pada tahun fiskal 2024 Company has recorded deferred tax assets
sebesar Rp13.440. amounting to Rp13,440 in the fiscal year 2024.
Manajemen berpendapat bahwa Perseroan Management believes that the Company will
akan mencatat laba kena pajak yang memadai have sufficient future taxable income available
di masa depan yang cukup untuk merealisasi to utilise the deferred tax assets attributable to
perbedaan temporer yang diakui sebagai aset temporary differences.
pajak tangguhan.
d. Administrasi d. Administration
Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang Under the taxation laws of Indonesia, the
berlaku di Indonesia, Perseroan menghitung, Company submits tax returns on the basis of
menetapkan dan membayar sendiri besarnya self assessment. Directorate General of Tax
jumlah pajak yang terutang. Direktorat Jenderal ("DGT") may assess or amend taxes within five
Pajak ("DJP") dapat menetapkan atau years of the time the tax becomes due. At
mengubah utang Pajak dalam batas waktu lima reporting date, there is no ongoing tax audit by
tahun sejak saat terutangnya pajak. Pada DGT.
tanggal pelaporan, tidak ada pemeriksaan oleh
DJP yang sedang berjalan.
Pada bulan Oktober 2021, diberlakukan Undang- In October 2021, Undang-Undang No 7 year 2021
Undang Nomor 7 tahun 2021 tentang Harmonisasi regarding Harmonization of Tax Regulations was
Peraturan Perpajakan yang menetapkan tarif enacted and provided a 22% flat rate of corporate
tunggal untuk pajak penghasilan perusahaan income tax for the tax year 2022 onwards.
sebesar 22% mulai tahun pajak 2022.
Pada 31 Desember 2024, Peraturan Menteri On 31 December 2024, the Ministry of Finance
Keuangan No. 136 Tahun 2024 (“PMK-136”) Regulation No. 136 Year 2024 (“PMK-136”)
mengenai implementasi Aturan Global Anti regarding the implementation of the Pillar Two
Base Erosion Pilar Dua (“GloBE”) diundangkan Global Anti-Base Erosion (“GloBE”) Rules was
di Indonesia, yurisdiksi tempat Perusahaan enacted in Indonesia, the jurisdiction in which
didirikan, dan mulai berlaku sejak 1 Januari the Company is incorporated, and has come
2025. Karena PMK-136 belum efektif pada into effect from 1 January 2025. Since the
tanggal pelaporan, Perusahaan tidak memiliki PMK-136 was not effective at the reporting
eksposur pajak kini terkait. Perusahaan date, the Company has not related current tax
menerapkan pengecualian PSAK 212 untuk exposure. The Company applies SFAS 212
mengakui dan mengungkapkan informasi exception to recognizing and disclosing
tentang aset dan kewajiban pajak tangguhan information about deferred tax assets and
yang terkait dengan pajak penghasilan Pilar liabilities related to Pillar Two income taxes.
Dua.
Lampiran – 5/67 – Schedule
Page 234
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
d. Administrasi (lanjutan) d. Administration (continued)
Perusahaan sedang dalam proses menilai The Company is in the process of assessing
apakah mereka termasuk dalam cakupan Model whether they are within the scope of Pillar Two
Pilar Dua dan apakah ada eksposur terhadap Model and if there is any exposure to the PMK-
PMK-136. Karena kompleksitas dalam 136. Due to the complexities in applying PMK-
menerapkan PMK-136 dan menghitung 136 and calculating GloBE income, the
penghasilan GloBE, dampak kuantitatif dari quantitative impact of the enacted PMK-136 is
PMK-136 yang diundangkan belum dapat not yet reasonably estimable.
diperkirakan secara wajar.
19. IMBALAN KERJA 19. EMPLOYEE BENEFITS
Perseroan telah menghitung liabilitas imbalan pasca The Company has calculated its post-employment
kerja sesuai dengan Undang-undang Cipta Kerja benefits obligations in accordance with the Job
No. 11/2020 dan Peraturan Pemerintah No. 35/2021 Creation Law No. 11/2020 and Government
berupa uang pesangon, uang penghargaan masa Regulation No. 35/2021 in the form of severance
kerja, uang penggantian hak dan uang pisah. pay, long service awards and compensation
Perseroan wajib memberikan imbalan pasca-kerja payments. The Company is obliged to provide post-
kepada karyawannya sesuai dengan alasan employment benefits in accordance with the reason
mengapa hubungan kerja antara karyawan dan why the employment relationship between the
Perseroan berakhir. Imbalan pasca-kerja ini employee and the Company ended. This post-
diberikan sesuai dengan perundang-undangan yang employment benefits are provided in accordance to
berlaku, biasanya berdasarkan masa kerja the applicable laws and regulations, usually based
karyawan pada Perseroan. Untuk imbalan pasca on the employee's service period at the Company.
kerja uang pisah, Perseroan diberikan kewenangan For post-employment benefits for severance pay,
untuk mengatur ketentuan terkait dengan the Company is given the authority to regulate the
perhitungannya. Saat ini, Perseroan mempunyai policy related to its calculation. Currently, the
ketentuan perhitungan uang pisah yang disamakan Company has policy for calculating severance pay
dengan ketentuan perhitungan uang penghargaan which are the same as the policy for calculating
masa kerja untuk karyawan yang mengundurkan diri service pay for employees who resign voluntarily.
secara sukarela.
Perseroan mempunyai program pensiun iuran pasti The Company has a defined contribution for eligible
untuk karyawan yang berhak melalui Dana Pensiun employees through Dana Pensiun Astra 2 whereas
Astra 2, di mana Perseroan sebagai pemberi kerja the Company as employer and employees are
dan karyawan berkewajiban untuk membayar obliged to pay 6.4% and 3.2% from the basic
masing-masing sebesar 6,4% dan 3,2% dari gaji pension salary, respectively.
dasar pensiun.
Total biaya yang diakui dari program iuran pasti Total expenses recognised from the defined
yang dibayarkan kepada Dana Pensiun Astra 2 contribution plan paid to Dana Pensiun Astra 2
adalah sebesar Rp6.207 (2023: Rp5.843). amounted to Rp6,207 (2023: Rp5,843).
Tabel berikut menyajikan liabilitas imbalan kerja The following table summarises the Company's
Perseroan yang tercatat di laporan posisi keuangan. employee benefits obligations as recorded in the
statement of financial position.
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Imbalan kerja jangka pendek 14,836 19,496 Short-term employee benefits
Imbalan pensiun 40,969 31,446 Pension benefits
Imbalan pasca kerja lainnya 59,980 39,907 Other post-employee benefits
115,785 90,849
Imbalan kerja untuk periode yang berakhir pada Employee benefits for the periods ended
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 dihitung oleh 31 December 2024 and 2023 are calculated by
Halim Gunawan, FSAI, aktuaris independen dari Halim Gunawan, FSAI, an independent actuary from
Kantor Konsultan Aktuaria Halim & Rekan dengan Kantor Konsultan Aktuaria Halim & Rekan which
menggunakan metode projected unit credit. Berikut used the projected unit credit method. The following
ini adalah hal-hal penting yang diungkapkan dalam are significant matters disclosed in the actuarial
laporan aktuarial No. 0106/KKA-PA-REP/HG/I/2025 report No. 0103/KKA-PA-REP/HG/I/2024 and No.
dan No. 0103/KKA-PA-REP/HG/I/2024 tertanggal 0117/KKA-PA-REP/HG/I/2023 dated 20 January
20 Januari 2025 dan 22 Januari 2024. 2025 and 22 January 2024.
Lampiran – 5/68 – Schedule
Page 235
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. IMBALAN KERJA (lanjutan) 19. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Asumsi aktuarial utama yang digunakan adalah The principal actuarial assumptions used are as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 6.5% 7.0% Discount rate
Kenaikan gaji di masa datang 6.5% 6.5% Future salary increases
Asumsi lainnya: Other assumptions:
- Tingkat kematian TMI (Table Mortalitas Indonesia) IV 2019/ Table of mortality -
Indonesian Mortality Table IV 2019
- Tingkat cacat 5% dari tingkat mortalitas/ Disability rate -
5% from mortality rate
- Tingkat pengunduran 15% per tahun pada usia sampai dengan 25 tahun Withdrawal rate -
peserta dan berkurang hingga 1% pada usia 45 tahun
kemudian 55/15% per annum up to age 25
and reducing linearly to 1% for age 45 and thereafter 55
- Usia pensiun normal 55 tahun/55 years Normal retirement age -
Imbalan pensiun dan pasca kerja lainnya yang The pension benefits and other post-employment
diakui di laporan posisi keuangan adalah sebagai benefit recognised in the statements of financial
berikut: position are as follows:
Imbalan pensiun dan pasca kerja lainnya Pension benefits and other post-employment
benefits
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Imbalan pensiun 40,969 31,446 Pension benefit
Imbalan pasca kerja lainnya 59,980 39,907 Other post-employment benefit
Imbalan pensiun dan pasca Net pension benefits and other
kerja lainnya 100,949 71,353 post-employment benefit
Mutasi liabilitas yang diakui pada laporan posisi Movements in the liability recognised in the
keuangan sebagai berikut: statements of financial positions are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Pada awal tahun 71,353 60,540 At the beginning of year
Jumlah yang dibebankan pada Expenses charged in the
laba rugi 26,441 14,001 profit and loss
Jumlah yang dibebankan
pada pendapatan Total charged to
komprehensif lainnya 5,731 391 other comprehensive income
Imbalan yang dibayarkan (2,576) (3,579) Benefits paid
Pada akhir tahun 100,949 71,353 At the end of year
Jumlah yang diakui pada laporan laba rugi adalah The amounts recognised in the statements of income
sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Biaya jasa kini 10,104 8,783 Current service cost
Biaya bunga 4,873 4,349 Interest cost
Pengakuan aktuaria kerugian Recognition actuarial
atau (keuntungan) - untuk losses or (gains) for other
imbalan pasca kerja lainnya 11,942 2,079 post-employment benefit
Pindahan ke entitas lain (478) (1,210) Transfer to other entities
26,441 14,001
Lampiran – 5/69 – Schedule
Page 236
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. IMBALAN KERJA (lanjutan) 19. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Imbalan pensiun dan pasca kerja lainnya Pension benefits and other post-employment
(lanjutan) benefits (continued)
Mutasi imbalan pensiun dan pasca kerja lainnya The movements of net pension benefits and other
neto adalah sebagai berikut: post-employment benefit are as follows:
31 Desember/December 2024
Imbalan pasca kerja
Imbalan lainnya/
pensiun/ Other post- Jumlah/
Pension benefit employee benefits Total
Pada awal tahun 31,446 39,907 71,353 At beginning of year
Biaya jasa kini 2,967 7,138 10,105 Current service cost
Beban bunga 2,169 2,704 4,873 Interest expense
Biaya jasa lalu Past service cost
Pengukuran kembali: Remeasurements:
- Perubahan dalam Change in demographic -
asumsi demografis 1,606 4,104 5,710 assumptions
- Perubahan dalam Change in financial -
asumsi keuangan 2,845 1,974 4,819 assumptions
- Penyesuaian Experience adjustment -
pengalaman kewajiban 1,279 5,864 7,143 on obligation
Imbalan yang dibayar (891) (1,685) (2,576) Benefits paid
Pindahan ke entitas Transfer to affiliated
afiliasi (452) (26) (478) companies
Pada akhir tahun 40,969 59,980 100,949 At end of year
Bagian jangka pendek 10,659 Current portion
Bagian jangka panjang 90,290 Non-current portion
100,949
31 Desember/December 2023
Imbalan pasca kerja
Imbalan lainnya/
pensiun/ Other post- Jumlah/
Pension benefit employee benefits Total
Pada awal tahun 28,708 31,832 60,540 At beginning of year
Biaya jasa kini 2,271 6,512 8,783 Current service cost
Beban bunga 2,107 2,242 4,349 Interest expense
Biaya jasa lalu Past service cost
Pengukuran kembali: Remeasurements:
- Perubahan dalam Change in financial -
asumsi keuangan (182) 966 784 assumptions
- Penyesuaian Experience adjustment -
pengalaman kewajiban 573 1,113 1,686 on obligation
Imbalan yang dibayar (1,114) (2,465) (3,579) Benefits paid
Pindahan ke entitas Transfer to affiliated
afiliasi (917) (293) (1,210) companies
Pada akhir tahun 31,446 39,907 71,353 At end of year
Bagian jangka pendek 4,558 Current portion
Bagian jangka panjang 66,795 Non-current portion
71,353
Durasi rata-rata tertimbang dari liabilitas imbalan The weighted average duration of the defined benefit
pasti pada tanggal 31 Desember 2024 adalah 17 obligation at 31 December 2024 is 17 years (2023:
tahun (2023: 16 tahun). 16 years).
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat Expected maturity analysis of undiscounted pension
pensiun tidak didiskontokan adalah sebagai berikut: benefits are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Kurang dari satu tahun 10,659 4,558 Less than a year
Antara satu dan dua tahun 11,883 5,668 Between one and two years
Antara dua dan lima tahun 28,870 29,720 Between two and five years
Lebih dari lima tahun 939,956 664,117 Beyond five years
Lampiran – 5/70 – Schedule
Page 237
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. IMBALAN KERJA (lanjutan) 19. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Imbalan pensiun dan pasca kerja lainnya Pension benefits and other post-employment
(lanjutan) benefits (continued)
Sensitivitas liabilitas imbalan pasti untuk perubahan The sensitivity of the defined benefit obligation to
asumsi aktuarial pokok adalah sebagai berikut: changes in the principal actuarial assumptions are as
follows:
31 Desember/December 2024
Dampak pada kewajiban imbalan pasti/
Impact on defined benefit obligation
Perubahan
asumsi/ Kenaikan asumsi/ Penurunan asumsi/
Change in Increase in Decrease in
assumption assumption assumption
Tingkat diskonto 1% (5,415) 6,702 Discount rate
Tingkat kenaikan gaji
di masa datang 1% 7,347 (5,992) Future salary increases
31 Desember/December 2023
Dampak pada kewajiban imbalan pasti/
Impact on defined benefit obligation
Perubahan
asumsi/ Kenaikan asumsi/ Penurunan asumsi/
Change in Increase in Decrease in
assumption assumption assumption
Tingkat diskonto 1% (4,347) 5,352 Discount rate
Tingkat kenaikan gaji
di masa datang 1% 5,906 (4,827) Future salary increases
Analisis sensitivitas di atas didasarkan pada The above sensitivity analysis is based on a change
perubahan atas satu asumsi aktuarial di mana in an assumption while holding all other assumptions
semua asumsi lainnya dianggap konstan. Dalam constant. In practice, this is unlikely to occur, and
praktiknya, hal ini jarang terjadi dan perubahan changes in some of the assumptions may be
beberapa asumsi mungkin saling berkorelasi. Dalam correlated. When calculating the sensitivity of the
perhitungan sensitivitas liabilitas imbalan pasti atas defined benefit obligation to significant actuarial
asumsi aktuarial utama, metode yang sama assumptions, the same method (present value of the
(perhitungan nilai kini liabilitas imbalan pasti dengan defined benefit obligation calculated with the
menggunakan metode projected unit credit pada projected unit credit method at the end of the
akhir periode pelaporan) telah diterapkan seperti reporting period) has been applied when calculating
dalam perhitungan liabilitas pensiun yang diakui the pension liability recognised within the statements
dalam laporan posisi keuangan. of financial position.
20. MODAL SAHAM 20. SHARE CAPITAL
Komposisi pemegang saham Perseroan pada The Company’s shareholders as at 31 December
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 2024 and 2023 are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 2024 dan/and 2023
Jumlah saham
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of shares kepemilikan/
issued and Percentage of Jumlah/
Pemegang saham fully paid ownership Total Shareholders
PT Astra International Tbk 400,000 50% 400,000 PT Astra International Tbk
Toyota Financial Toyota Financial
Services Corporation 400,000 50% 400,000 Services Corporation
800,000 100% 800,000
Lampiran – 5/71 – Schedule
Page 238
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. CADANGAN WAJIB 21. STATUTORY RESERVES
31 Desember/ 31 Desember/
December 2024 December 2023
Cadangan wajib 88,000 80,000 Statutory reserves
Dalam Rapat Umum Tahunan Pemegang Saham At the Annual General Meeting of Shareholders on
yang diadakan pada tanggal 29 April 2024, para 29 April 2024, the shareholders approved that the
pemegang saham menyetujui untuk Company will allocate an additional statutory
mengalokasikan penambahan cadangan wajib reserve of Rp8,000 so the statutory reserve balance
sejumlah Rp8.000 sehingga saldo cadangan wajib is Rp88,000 as at 31 December 2024.
menjadi sebesar Rp88.000 per 31 Desember 2024.
Dalam Rapat Umum Tahunan Pemegang Saham At the Annual General Meeting of Shareholders on
yang diadakan pada tanggal 27 Maret 2023, para 27 March 2023, the shareholders approved that the
pemegang saham menyetujui untuk Company will allocate an additional statutory
mengalokasikan penambahan cadangan wajib reserve of Rp8,000 so the statutory reserve balance
sejumlah Rp8.000 sehingga saldo cadangan wajib is Rp80,000 as at 31 December 2023.
menjadi sebesar Rp80.000 per 31 Desember 2023.
22. PENDAPATAN PEMBIAYAAN KONSUMEN 22. CONSUMER FINANCING INCOME
2024 2023
Pihak ketiga 3,535,981 3,191,393 Third parties
Pihak berelasi 7,148 3,863 Related parties
3,543,129 3,195,256
23. PENDAPATAN PEMBIAYAAN MURABAHAH 23. MURABAHAH FINANCING INCOME
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2024, For the year ended 31 December 2024, income from
pendapatan marjin Murabahah adalah sebesar Murabahah margin is Rp167,263 (2023:
Rp167.263 (2023: Rp131.705). Rp131,705).
24. PENDAPATAN SEWA OPERASI 24. OPERATING LEASE INCOME
2024 2023
Pihak ketiga 173,157 141,270 Third parties
Pihak berelasi 29,254 31,315 Related parties
202,411 172,585
25. PENDAPATAN PEMBIAYAAN PENYALUR 25. DEALER FINANCING INCOME
KENDARAAN
2024 2023
Pihak ketiga 63,732 56,390 Third parties
Pihak berelasi 3,207 3,257 Related parties
66,939 59,647
26. PENDAPATAN LAIN-LAIN 26. MISCELLANEOUS INCOME
2024 2023
Pendapatan denda dan penalti 150,522 124,127 Late charges and penalty income
Pendapatan administrasi 8,438 7,778 Administration income
Lain-lain 164,516 122,543 Others
323,476 254,448
Lampiran – 5/72 – Schedule
Page 239
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26. PENDAPATAN LAIN-LAIN (lanjutan) 26. MISCELLANEOUS INCOME (continued)
Lihat Catatan 33 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 33 for details of related parties
pihak berelasi. balances and transactions.
27. BEBAN USAHA 27. OPERATING EXPENSES
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Gaji dan imbalan karyawan 267,534 248,234 Salary and employee benefits
Penyusutan 164,334 137,610 Depreciation
Jasa profesional 145,796 112,531 Professional fees
Perbaikan dan perawatan 51,654 45,502 Repairs and maintenance
Pajak 19,635 17,075 Taxes
Pemasaran dan penjualan 16,666 42,728 Marketing and selling
Komunikasi 16,441 12,614 Communication
Representasi dan jamuan 15,340 15,086 Entertainment
Transportasi dan perjalanan 14,571 14,154 Transportation and travelling
Sewa 13,654 12,463 Rent
Pendidikan dan pelatihan 7,272 8,251 Education and training
Keamanan dan kontribusi 3,363 3,387 Security and contribution
Perlengkapan kantor 2,860 2,813 Office supplies
Asuransi 2,336 2,125 Insurance
Air dan listrik 1,749 2,215 Water and electricity
Rekrutmen 1,448 1,451 Recruitment
Lain-lain 6,592 11,165 Others
751,245 689,404
Pihak berelasi Related parties
Asuransi 15,642 11,982 Insurance
Perbaikan dan perawatan 6,504 4,199 Repairs and maintenance
Gaji dan imbalan karyawan 6,207 5,843 Salary and employee benefits
Jasa profesional 1,387 1,280 Professional fees
Lain-lain 1,828 1,982 Others
31,568 25,286
782,813 714,690
Lihat Catatan 33 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 33 for details of related parties
pihak berelasi. balances and transactions.
28. BEBAN BUNGA DAN KEUANGAN 28. INTEREST AND FINANCING CHARGES
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Bunga pinjaman bank 1,614,067 1,414,669 Bank loan interest
Bunga surat berharga
yang diterbitkan Securities issued interest
- Bunga obligasi 210,156 129,392 Bonds interest -
Amortisasi biaya emisi Amortisation of issuance cost
- Obligasi 4,625 3,045 Bonds -
Provisi dan administrasi 1,305 771 Provision and administration
1,830,153 1,547,877
Lampiran – 5/73 – Schedule
Page 240
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI - 29. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES -
LAINNYA OTHERS
2024 2023
(Pemulihan)/penurunan nilai (Reversal)/impairment losses for
untuk piutang pembiayaan (4,445) 8,390 financing receivables with
dengan perhatian khusus special attention
Kerugian atas piutang pembiayaan Loss on financing receivables
dengan perhatian khusus 234,604 114,452 with special attention
230,159 122,842
30. LABA PER SAHAM 30. EARNINGS PER SHARE
Laba per saham dihitung dengan membagi laba Earnings per share is calculated by dividing the net
bersih pemegang saham dengan rata-rata profit attributable to shareholders by the weighted
tertimbang saham biasa yang beredar pada tahun average number of ordinary shares on issue during
yang bersangkutan. the year.
2024 2023
Laba bersih yang tersedia bagi Net income attributable to
pemegang saham 780,897 690,333 shareholders
Rata-rata tertimbang saham biasa Weighted average number of ordinary
yang beredar (dalam ribuan) *) 800,000 800,000 share on issue (in thousands) *)
Laba per saham Earnings per share
(nilai penuh) 976 863 (full amount)
*) Rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dihitung The weighted average number of ordinary shares on issue is *)
berdasarkan jumlah saham biasa yang beredar pada tahun calculated based on the number of ordinary shares during the
bersangkutan. outstanding year
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As at 31 December 2024 and 2023, the Company
Perseroan tidak memiliki instrumen yang berpotensi does not have any instrument that potentially
menjadi saham biasa sehingga laba per saham converts to ordinary shares, therefore dilutive
dilusian sama dengan laba per saham bersih. earnings per share are equivalent to basic earnings
per share.
31. LIABILITAS KONTINJEN 31. CONTINGENT LIABILITY
Perseroan tidak memiliki liabilitas kontinjen yang The Company has no significant contingent
signifikan pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. liabilities as at 31 December 2024 and 2023.
32. KOMITMEN 32. COMMITMENTS
Perseroan mengadakan perjanjian dengan The Company has an agreement with
PT Megaplaza untuk menyewa gedung kantor di PT Megaplaza for office building rental at
Jl. HR. Rasuna Said, Jakarta sampai Juni 2025. Jl. HR. Rasuna Said, Jakarta until June 2025. The
Perseroan mengakui komitmen perjanjian sewa Company recognised rental commitment above as
tersebut sebagai liabilitas sewa. lease liabilities.
Lampiran – 5/74 – Schedule
Page 241
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. KOMITMEN (lanjutan) 32. COMMITMENTS (continued)
Kontrak sewa kendaraan Vehicle rent contracts
Perseroan menyewakan berbagai kendaraan The Company leased out various vehicles under
dengan perjanjian sewa operasi yang tidak dapat non-cancellable operating lease agreements. The
dibatalkan. Masa sewa antara satu sampai lima lease terms are between one and five years, and the
tahun dengan perjanjian jasa yang tidak dapat majority of lease agreements are non-renewable at
diperbarui pada akhir periode sewa. Pembayaran the end of the lease period. The future minimum
sewa minimum di masa yang akan datang yang akan lease payments which will be received from
diterima dari pelanggan untuk sewa operasi yang customers under non-cancellable operating leases
tidak dapat dibatalkan adalah sebagai berikut: are as follows:
2024 2023
Kurang dari satu tahun 134,533 180,918 Less than one year
Antara satu sampai dengan Between one and
lima tahun 169,426 197,619 five years
303,959 378,537
Secara umum, kontrak sewa kendaraan dengan Generally, the vehicle rent contracts with customers
pelanggan mencakup aturan mengenai jenis covers the provision on the type of vehicles, rental
kendaraan, periode sewa, harga sewa dan tanggung period, price and the responsibility of the Company
jawab antara Perseroan dengan pelanggan. and the customers.
33. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 33. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH
BERELASI RELATED PARTIES
Pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan Related parties are companies and individuals who
yang mempunyai keterkaitan kepemilikan atau directly or indirectly have relationships with the
kepengurusan secara langsung maupun tidak Company through ownership or management.
langsung dengan Perseroan.
Berikut adalah rincian sifat dari hubungan berelasi: The nature of related parties relationships are as
follows:
PT Astra International Tbk PT Astra International Tbk
PT Astra International Tbk merupakan pemegang PT Astra International Tbk is a shareholder of the
saham dari Perseroan, kepemilikan PT Astra Company, PT Astra International Tbk ownership of
International Tbk di Perseroan sebesar 50%. PT the Company is 50%. PT Astra International Tbk is
Astra International Tbk merupakan salah satu one of the car dealers in consumer financing funded
penyalur kendaraan dalam pembiayaan konsumen by the Company. The company is also has operating
yang dibiayai Perseroan. Perseroan juga melakukan lease and marketing program transaction with PT
transaksi sewa operasi dan program pemasaran Astra International Tbk’s car dealers.
dengan penyalur kendaraan PT Astra International
Tbk.
Dana Pensiun Astra Dana Pensiun Astra
Dana Pensiun Astra didirikan oleh PT Astra Dana Pensiun Astra is established by PT Astra
International Tbk untuk menyelenggarakan program International Tbk to facilitate the contribution
pensiun iuran pasti (DPA 2). pension plan (DPA 2).
PT Asuransi Astra Buana PT Asuransi Astra Buana
PT Astra International Tbk merupakan pihak PT Astra International Tbk is the indirect controlling
pengendali tidak langsung dari PT Asuransi Astra shareholder of PT Asuransi Astra Buana. The
Buana. Perseroan melakukan kerjasama asuransi Company insures financed vehicles to PT Asuransi
melalui PT Asuransi Astra Buana atas kendaraan Astra Buana. The Company also insures its fixed
bermotor yang dibiayai. Perseroan juga assets to PT Asuransi Astra Buana.
mengasuransikan aset tetapnya melalui PT Asuransi
Astra Buana.
Lampiran – 5/75 – Schedule
Page 242
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 33. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH
BERELASI (lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
Berikut adalah rincian sifat dari hubungan berelasi: The nature of related parties relationships are as
(lanjutan) follows: (continued)
PT Asuransi Jiwa Astra PT Asuransi Jiwa Astra
PT Asuransi Jiwa Astra adalah perusahaan ventura PT Asuransi Jiwa Astra is a joint venture company
bersama dan merupakan entitas asosiasi dari PT and an associate company of PT Astra International
Astra International Tbk. Perseroan melakukan Tbk. The Company entered with agreement with
perjanjian dengan PT Asuransi Jiwa Astra untuk PT Asuransi Jiwa Astra to provide credit shield
asuransi perlindungan kredit atas piutang insurance coverage on the financing receivable.
pembiayaan.
PT Swadaya Harapan Nusantara PT Swadaya Harapan Nusantara
PT Swadaya Harapan Nusantara adalah PT Swadaya Harapan Nusantara is a joint venture
perusahaan ventura bersama dan merupakan company and an indirect associate company of
entitas asosiasi tidak langsung dari PT Astra PT Astra International Tbk. PT Swadaya Harapan
International Tbk. PT Swadaya Harapan Nusantara Nusantara entered financing agreement with the
memiliki pembiayaan terhadap Perseroan. Company.
PT Tasti Anugerah Mandiri PT Tasti Anugerah Mandiri
PT Tasti Anugerah Mandiri adalah entitas asosiasi PT Tasti Anugerah Mandiri is an indirect associate
tidak langsung dari PT Astra International Tbk. company of PT Astra International Tbk. PT Tasti
PT Tasti Anugerah Mandiri menerima fasilitas Anugerah Mandiri received financing facility from the
pembiayaan dari Perseroan. Company.
PT Toyota Astra Motor PT Toyota Astra Motor
PT Toyota Astra Motor adalah perusahaan ventura PT Toyota Astra Motor is a joint venture company of
bersama dari PT Astra International Tbk. Perseroan PT Astra International Tbk. The Company has
melakukan transaksi dengan PT Toyota Astra Motor transactions with PT Toyota Astra Motor to support
untuk mendukung program pembiayaan konsumen, the consumer financing program, operating lease
sewa operasi dan program pemasaran. and marketing program.
PT Astra Graphia Tbk PT Astra Graphia Tbk
PT Astra International Tbk merupakan pihak PT Astra International Tbk is the indirect controlling
pengendali dari PT Astra Graphia Tbk. Perseroan shareholder of PT Astra Graphia Tbk. The Company
melakukan transaksi dalam bidang jasa teknologi has the transactions for information technology
informasi. services.
PT Bank Jasa Jakarta PT Bank Jasa Jakarta
PT Bank Jasa Jakarta adalah perusahaan ventura PT Bank Jasa Jakarta is a joint venture company
bersama dan merupakan entitas asosiasi dari and an associate company of PT Astra International
PT Astra International Tbk. Perseroan Tbk. The Company has placement of funds in
menempatkan dana pada PT Bank Jasa Jakarta. PT Bank Jasa Jakarta.
PT Toyota Motor Manufacturing Indonesia PT Toyota Motor Manufacturing Indonesia
PT Toyota Motor Corporation merupakan pihak PT Toyota Motor Corporation is the indirect
pengendali dari PT Toyota Motor Manufacturing controlling shareholder of PT Toyota Motor
Indonesia. Perseroan melakukan transaksi sewa Manufacturing Indonesia. The Company has
operasi dengan PT Toyota Motor Manufacturing operating lease transaction with PT Toyota Motor
Indonesia. Manufacturing Indonesia.
Lampiran – 5/76 – Schedule
Page 243
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 33. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH
BERELASI (lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
Penyalur Kendaraan Terafiliasi Affiliated Dealers of Vehicles
Penyalur kendaraan terafiliasi terdiri dari beberapa Affiliated dealers of vehicles consist of several
penyalur kendaraan yang terafiliasi dengan vehicle dealers that are affiliated with the Company
Perseroan serta pihak berelasi lainnya. as well as other related parties.
Dewan Komisaris, Direksi dan personil Board of Commissioners, Directors and key
manajemen kunci management personnel
Personil manajemen kunci adalah orang-orang yang Key management personnel are those people who
mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk have the authority and responsibility to plan, lead,
merencanakan, memimpin dan mengendalikan and control activities of the Company, directly or
aktivitas Perseroan, secara langsung atau tidak indirectly. Key management personnel of the
langsung. Personil manajemen kunci Perseroan Company are Board of Directors and Board of
adalah Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan. Commissioners of the Company.
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak terkait The details of balances and transactions with parties
dengan Perseroan adalah sebagai berikut: that are associated with the Company are as
follows:
2024 2023
ASET ASSETS
Kas dan kas di bank Cash on hand and in banks
PT Bank Jasa Jakarta 461 5,262 PT Bank Jasa Jakarta
Persentase terhadap total aset 0.00% 0.02% Percentage of total assets
Beban dibayar dimuka
dan uang muka Prepaid expenses and advances
PT Asuransi Astra Buana 31,205 28,585 PT Asuransi Astra Buana
Persentase terhadap total aset 0.08% 0.08% Percentage of total assets
Consumer financing
Piutang pembiayaan konsumen receivables
PT Swadaya Harapan Nusantara 90,371 58,186 PT Swadaya Harapan Nusantara
Personil manajemen kunci 902 - Key management personnel
91,273 58,186
Persentase terhadap total aset 0.24% 0.17% Percentage of total assets
Piutang pembiayaan
penyalur kendaraan Dealer financing receivables
PT Tasti Anugerah Mandiri 55,654 43,427 PT Tasti Anugerah Mandiri
Persentase terhadap total aset 0.15% 0.13% Percentage of total assets
Piutang lain-lain Other receivables
PT Asuransi Astra Buana 6,941 2,306 PT Asuransi Astra Buana
PT Asuransi Jiwa Astra 2,637 1,111 PT Asuransi Jiwa Astra
Penyalur kendaraan terafiliasi 670,273 286,767 Affiliated dealers of vehicles
679,851 290,184
Persentase terhadap total aset 1.82% 0.84% Percentage of total assets
Jumlah aset yang terkait
dengan pihak berelasi 858,445 645,287 Total assets with related parties
Persentase terhadap total aset 2.29% 1.86% Percentage of total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Utang penyalur kendaraan Payable to dealers
PT Astra International Tbk - 1,884 PT Astra International Tbk
Persentase terhadap total liabilitas 0.00% 0.01% Percentage of total liabilities
Utang lain-lain Other payables
PT Asuransi Astra Buana 38,027 57,561 PT Asuransi Astra Buana
PT Asuransi Jiwa Astra 4,418 3,232 PT Asuransi Jiwa Astra
PT Toyota Astra Motor 386,688 179,702 PT Toyota Astra Motor
429,133 240,495
Persentase terhadap total liabilitas 1.34% 0.80% Percentage of total liabilities
Jumlah liabilitas yang terkait Total liabilities with
dengan pihak berelasi 429,133 242,379 related parties
Persentase terhadap total liabilitas 1.34% 0.81% Percentage of total liabilities
Lampiran – 5/77 – Schedule
Page 244
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 33. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH
BERELASI (lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak terkait The details of balances and transactions with parties
dengan Perseroan adalah sebagai berikut: that are associated with the Company are as
(lanjutan) follows: (continued)
2024 2023
PENDAPATAN INCOME
Pendapatan pembiayaan
konsumen Consumer financing income
PT Swadaya Harapan Nusantara 7,094 3,740 PT Swadaya Harapan Nusantara
Personil manajemen kunci 54 123 Key management personnel
7,148 3,863
Persentase terhadap
total pendapatan 0.16% 0.10% Percentage of total income
Pendapatan sewa operasi Operating lease income
PT Astra International Tbk 20,054 28,916 PT Astra International Tbk
PT Toyota Astra Motor 4,869 1,590 PT Toyota Astra Motor
PT Toyota Motor PT Toyota Motor
Manufacturing Indonesia 4,289 809 Manufacturing Indonesia
PT Asuransi Astra Buana 42 - PT Asuransi Astra Buana
29,254 31,315
Persentase terhadap
total pendapatan 0.67% 0.81% Percentage of total income
Pendapatan pembiayaan
penyalur kendaraan Dealer financing income
PT Tasti Anugerah Mandiri 3,207 3,257 PT Tasti Anugerah Mandiri
Persentase terhadap
total pendapatan 0.07% 0.08% Percentage of total income
Pendapatan lain-lain 145,412 105,312 Miscellaneous income
Persentase terhadap
total pendapatan 3.35% 2.74% Percentage of total income
Jumlah pendapatan yang terkait Total income with
dengan pihak berelasi 185,021 143,747 related parties
Persentase terhadap
total pendapatan 4.25% 3.74% Percentage of total income
BEBAN EXPENSES
General and administrative
Beban umum dan administrasi expenses
PT Asuransi Astra Buana 15,642 11,982 PT Asuransi Astra Buana
PT Astra Graphia Tbk 9,719 7,461 PT Astra Graphia Tbk
Dana Pensiun Astra 6,207 5,843 Dana Pensiun Astra
Jumlah beban yang terkait Total expense with
dengan pihak berelasi 31,568 25,286 related parties
Persentase terhadap total beban 0.94% 0.85% Percentage of total expense
Lampiran – 5/78 – Schedule
Page 245
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 33. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH
BERELASI (lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
Kompensasi personil manajemen kunci Key management personnel compensation
Personil manajemen kunci adalah orang-orang Key management personnel are those people who
yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab have the authority and responsibility to plan, lead
untuk merencanakan, memimpin dan and control activities of the Company, directly or
mengendalikan aktivitas Perseroan, secara indirectly, are the Directors and Board of
langsung atau tidak langsung, yaitu Direktur dan Commissioners of the Company.
Dewan Komisaris dari Perseroan.
Rincian kompensasi personil manajemen kunci Details of key management personnel’s
adalah sebagai berikut: compensation are as follows:
2024 2023
Imbalan jangka pendek Short-term employee benefit
- Dewan Komisaris 928 910 Board of Commissioners -
- Direksi 19,322 16,897 Directors -
Imbalan pasca kerja dan Post-employment benefits and
jangka panjang lainnya other long-term employee benefits
- Direksi 4,514 3,548 Directors -
Jumlah 24,764 21,355 Total
34. INFORMASI SEGMEN OPERASI 34. OPERATING SEGMENT INFORMATION
Manajemen menilai performa segmen operasi Management assesses the performance of the
berdasarkan beberapa indikator, seperti piutang, operating segment based on several indicators,
pendapatan dan beban usaha yang dihasilkan oleh such as receivables, revenue and expenditures
segmen-segmen tersebut. allocated by those segments.
Bentuk pelaporan berdasarkan segmen usaha Reporting format based on business segments
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan Operating segment are reported in accordance with
internal yang disiapkan untuk Direksi yang the internal reporting provided to the Directors, who
bertanggung jawab untuk mengalokasikan sumber are responsible for allocating resources to the
daya ke segmen dan melakukan penilaian atas reportable segments and assesses its performance.
performanya.
Segmen operasi Perseroan dibagi berdasarkan The Company’s operating segment represent the
produk usaha (pembiayaan konsumen, sewa business product (consumer financing, finance
pembiayaan dan pembiayaan penyalur kendaraan) lease and dealer financing) and geographic area.
dan daerah geografis.
Ringkasan berikut menjelaskan operasi masing- The following summary describes the operations in
masing segmen dalam pelaporan segmen each of the Company's reportable segments:
Perseroan:
• Pembiayaan konsumen • Consumer financing
Termasuk dalam pelaporan segmen Included in the consumer financing segment
pembiayaan konsumen adalah seluruh reporting are operating segment assessment
indikator penilaian segmen operasi yang indicators that can actually be attributed as a
secara nyata dapat diatribusikan sebagai part of consumer financing.
bagian dari pembiayaan konsumen.
• Marjin Murabahah • Murabahah margin
Termasuk dalam pelaporan segmen marjin Included in the Murabahah margin segment
Murabahah adalah seluruh indikator penilaian reporting are operating segment assessment
segmen operasi yang secara nyata dapat indicators that can actually be attributed as a
diatribusikan sebagai bagian dari marjin part of Murabahah margin.
Murabahah.
Lampiran – 5/79 – Schedule
Page 246
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
34. INFORMASI SEGMEN OPERASI (lanjutan) 34. OPERATING SEGMENT INFORMATION
(continued)
Bentuk pelaporan berdasarkan segmen usaha Reporting format based on business segments
(lanjutan) (continued)
• Sewa pembiayaan • Finance lease
Termasuk dalam pelaporan segmen sewa Included in the finance lease segment reporting
pembiayaan adalah seluruh indikator penilaian are operating segment assessment indicators
segmen operasi yang secara nyata dapat that can actually be attributed as a part of
diatribusikan sebagai bagian dari sewa finance lease.
pembiayaan.
• Sewa operasi • Operating lease
Termasuk dalam pelaporan segmen sewa Included in the operating lease segment
operasi adalah seluruh indikator penilaian reporting are operating segment assessment
segmen operasi yang secara nyata dapat indicators that can actually be attributed as a
diatribusikan sebagai bagian dari sewa part of operating lease.
operasi.
• Pembiayaan penyalur kendaraan • Dealer financing
Termasuk dalam pelaporan segmen Included in the dealer financing segment
pembiayaan penyalur kendaraan adalah reporting are operating segment assessment
seluruh indikator penilaian segmen operasi indicators that can actually be attributed as a
yang secara nyata dapat diatribusikan sebagai part of dealer financing.
bagian dari pembiayaan penyalur kendaraan.
2024
Pembiayaan
Pembiayaan Marjin Sewa Sewa penyalur
konsumen/ Murabahah/ pembiayaan/ operasi/ kendaraan/ Tidak dapat
Consumer Murabahah Finance Operating Dealer dialokasikan/ Jumlah/
financing margin lease lease financing Unallocated Total
Laporan laba rugi Statement of profit or loss
dan penghasilan and comprehensive
komprehensif lain income
Pendapatan Income
Pembiayaan konsumen 3,543,129 - - - - - 3,543,129 Consumer financing
Marjin Murabahah - 167,263 - - - - 167,263 Murabahah margin
Sewa pembiayaan - - 24,721 - - - 24,721 Finance lease
Sewa operasi - - - 202,411 - - 202,411 Operating lease
Pembiayaan dealer - - - - 66,939 - 66,939 Dealer financing
Bunga bank Interest income from banks
dan lain-lain 300,034 6,074 79 13,153 1,471 17,220 338,031 and miscellaneous
Jumlah pendapatan 3,843,163 173,337 24,800 215,564 68,410 17,220 4,342,494 Total income
Beban Expense
Beban umum General and administrative
dan administrasi (tidak expenses (exclude
termasuk penyusutan) - - - - - (618,479) (618,479) depreciation)
Penyusutan - - - - - (164,334) (164,334) Depreciation
Beban bunga Interest and financing
dan keuangan - - - - - (1,830,153) (1,830,153) charges
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai impairment losses
- Piutang pembiayaan Consumer financing -
konsumen, investasi receivables, net
dalam sewa investments
pembiayaan dan in leases
piutang pembiayaan and dealer financing
penyalur kendaraan (487,286) (12,951) - (6,030) 1,090 - (505,177) receivables
- Lainnya (230,159) (230,159) Others -
Rugi selisih Loss on foreign
kurs - bersih - - - - - 992 992 exchange - net
Jumlah beban (717,445) (12,951) - (6,030) 1,090 (2,611,974) (3,347,310) Total expenses
LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE
PENGHASILAN 3,125,718 160,386 24,800 209,534 69,500 (2,594,754) 995,184 INCOME TAX
BEBAN PAJAK
PENGHASILAN - - - - - (214,287) (214,287) INCOME TAX EXPENSES
LABA BERSIH 3,125,718 160,386 24,800 209,534 69,500 (2,809,041) 780,897 NET INCOME
Jumlah aset 30,478,019 1,680,199 254,076 23,538 926,123 3,950,506 37,312,461 Total assets
Jumlah liabilitas 26,951,551 1,245,630 188,361 - 686,590 2,946,189 32,018,321 Total liabilities
Lampiran – 5/80 – Schedule
Page 247
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
34. INFORMASI SEGMEN OPERASI (lanjutan) 34. OPERATING SEGMENT INFORMATION
(continued)
Bentuk pelaporan berdasarkan segmen usaha Reporting format based on business segments
(lanjutan) (continued)
2023
Pembiayaan
Pembiayaan Marjin Sewa Sewa penyalur
konsumen/ Murabahah/ pembiayaan/ operasi/ kendaraan/ Tidak dapat
Consumer Murabahah Finance Operating Dealer dialokasikan/ Jumlah/
financing margin lease lease financing Unallocated Total
Laporan laba rugi Statement of profit or loss
dan penghasilan and comprehensive
komprehensif lain income
Pendapatan Income
Pembiayaan konsumen 3,195,256 - - - - - 3,195,256 Consumer financing
Marjin Murabahah - 131,705 - - - - 131,705 Murabahah margin
Sewa pembiayaan - - 22,085 - - - 22,085 Finance lease
Sewa operasi - - - 172,585 - - 172,585 Operating lease
Pembiayaan dealer - - - - 59,647 - 59,647 Dealer financing
Bunga bank Interest income from banks
dan lain-lain 231,127 4,288 119 10,252 1,184 20,289 267,259 and miscellaneous
Jumlah pendapatan 3,426,383 135,993 22,204 182,837 60,831 20,289 3,848,537 Total income
Beban Expense
Beban umum General and administrative
dan administrasi (tidak expenses (exclude
termasuk penyusutan) - - - - - (577,080) (577,080) depreciation)
Penyusutan - - - - - (137,610) (137,610) Depreciation
Beban bunga Interest and financing
dan keuangan - - - - - (1,547,877) (1,547,877) charges
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai impairment losses
- Piutang pembiayaan Consumer financing -
konsumen, investasi receivables, net
dalam sewa investments
pembiayaan dan in leases
piutang pembiayaan and dealer financing
penyalur kendaraan (579,374) (7,446) - - 2,670 - (584,150) receivables
- Lainnya (122,842) - - - - - (122,842) Others -
Rugi selisih Loss on foreign
kurs - bersih - - - - - 73 73 exchange - net
Jumlah beban (702,216) (7,446) - - 2,670 (2,262,494) (2,969,486) Total expenses
LABA SEBELUM PAJAK 2,724,167 128,547 22,204 182,837 63,501 (2,242,205) 879,051 INCOME BEFORE
PENGHASILAN INCOME TAX
BEBAN PAJAK
PENGHASILAN - - - - - (188,718) (188,718) INCOME TAX EXPENSES
LABA BERSIH 2,724,167 128,547 22,204 182,837 63,501 (2,430,923) 690,333 NET INCOME
Jumlah aset 29,057,661 1,339,613 274,650 12,371 1,140,936 2,854,382 34,679,613 Total assets
Jumlah liabilitas 25,702,233 1,040,319 213,289 - 886,030 2,226,268 30,068,139 Total liabilities
Bentuk pelaporan berdasarkan daerah geografis Reporting format based on geographical areas
Segmen berdasarkan geografis terdiri dari Geographical segment consists of 40 branches
40 cabang (2023: 40 cabang) (tidak diaudit) yang (2023: 40 branches) (unaudited) that are located into
terbagi menjadi 6 area yaitu DKI Jakarta, Jawa, 6 areas, namely DKI Jakarta, Jawa, Sumatera,
Sumatera, Kalimantan, Bali and Sulawesi: Kalimantan, Bali and Sulawesi:
2024 2023
Pendapatan Income
- Area Jawa 1,487,459 1,343,242 Jawa area -
- Area DKI Jakarta 991,100 871,343 DKI Jakarta area -
- Area Sumatra 927,438 835,895 Sumatera area -
- Area Sulawesi 457,817 414,752 Sulawesi area -
- Area Kalimantan 366,087 304,501 Kalimantan area -
- Area Bali 112,593 78,804 Bali area -
Jumlah pendapatan 4,342,494 3,848,537 Total income
Lampiran – 5/81 – Schedule
Page 248
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Aktivitas Perseroan mengandung berbagai macam The Company’s activities are exposed to few
risiko-risiko keuangan: risiko nilai tukar mata uang financial risks: foreign exchange risk, credit risk and
asing, risiko kredit, risiko tingkat bunga dan risiko liquidity risk. The Company’s overall risk
likuiditas. Secara keseluruhan, program manajemen management program focuses to mitigate the
risiko keuangan Perseroan terfokus untuk volatility of financial markets and to minimise
menghadapi ketidakpastian pasar uang dan potential adverse effects on the Company’s financial
meminimalisasi potensi kerugian yang berdampak performance.
pada kinerja keuangan Perseroan.
Manajemen risiko merupakan tanggung jawab Risk management is the responsibility of Directors,
Direksi yang dibantu oleh berbagai komite supported by the various management committees.
manajemen. Direksi bertugas menentukan prinsip Directors have the responsibility to determine the
dasar kebijakan manajemen risiko Perseroan secara basic principles of the Company’s risk management
keseluruhan serta kebijakan pada area tertentu as well as principles covering specific areas, such
seperti risiko nilai tukar mata uang asing, risiko as foreign exchange risk, interest rate risk, credit
tingkat bunga, risiko kredit, penggunaan instrumen risk, the use of derivative financial instruments and
keuangan derivatif dan investasi atas kelebihan the investment of excess liquidity.
likuiditas.
(i) Risiko nilai tukar mata uang asing (i) Foreign exchange risk
Perseroan menyadari adanya risiko nilai tukar The Company is aware of market risk due to
mata uang asing yang terjadi akibat fluktuasi foreign exchange as a result of the fluctuation of
mata uang Rupiah terhadap Dolar AS dan Yen IDR against US Dollar and JP Yen, hence the
JP, sehingga Perseroan melakukan transaksi Company entered into cross currency swap and
cross currency swap dan foreign exchange foreign exchange swap contracts to hedge the
swap dengan tujuan melakukan aktivitas lindung uncertainty of foreign exchange arising from
nilai atas ketidakpastian nilai tukar mata uang cash flow of principal and interest from
asing yang timbul dari arus kas pokok dan borrowing and bonds.
bunga pinjaman dan obligasi.
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur The table below summarises the Company’s
Perseroan atas risiko nilai tukar mata uang exposure to foreign currency exchange rate risk
asing pada tanggal 31 Desember 2024 dan as at 31 December 2024 and 2023. Included in
2023. Termasuk di dalamnya adalah instrumen the table are the Company’s financial
keuangan Perseroan pada nilai tercatat, instruments at carrying amounts, categorised by
dikategorikan berdasarkan jenis mata uang. currency.
a. Dalam mata uang asal a. In original currency
2024 2023
Dolar AS (nilai penuh) US Dollar (full amount)
Aset Assets
Kas dan kas di bank 328,610 529,606 Cash on hand and in banks
Liabilitas Liabilities
Pinjaman 897,000,000 914,000,000 Borrowings
Dikurangi: Less:
Lindung nilai (897,000,000) (914,000,000) Hedging
Aset bersih 328,610 529,606 Net assets
Yen Jepang (nilai penuh) Japanese Yen (full amount)
Aset Assets
Kas dan kas di bank 2,146,031 2,321,105 Cash on hand and in banks
Liabilitas Liabilities
Pinjaman 3,000,000,000 5,000,000,000 Borrowings
Dikurangi: Less:
Lindung nilai (3,000,000,000) (5,000,000,000) Hedging
Aset bersih 2,146,031 2,321,105 Net assets
Lampiran – 5/82 – Schedule
Page 249
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(i) Risiko nilai tukar mata uang asing (lanjutan) (i) Foreign exchange risk (continued)
b. Dalam ekuivalen Rupiah b. In Rupiah equivalent
2024 2023
Dolar AS US Dollar
Aset Assets
Kas dan kas di bank 5,310 8,163 Cash on hand and in banks
Liabilitas Liabilities
Pinjaman 14,497,314 14,090,224 Borrowings
Dikurangi: Less:
Lindung nilai (14,497,314) (14,090,224) Hedging
Aset bersih 5,310 8,163 Net assets
Yen Jepang Japanese Yen
Aset Assets
Kas dan kas di bank 220 254 Cash on hand and in banks
Liabilitas Liabilities
Pinjaman 307,088 547,736 Borrowings
Dikurangi: Less:
Lindung nilai (307,088) (547,736) Hedging
- -
Aset bersih 220 254 Net assets
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas The table below shows the sensitivity of
laba bersih Perseroan pada tanggal Company’s net income to movement of foreign
31 Desember 2024 dan 2023 atas perubahan exchange rates on 31 December 2024 and
nilai tukar mata uang asing yaitu: 2023:
2024
Peningkatan/ Penurunan/
Increase by Decrease by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih 55 (55) Impact to net income
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increase by Decrease by
100bps 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih 84 (84) Impact to net income
Lampiran – 5/83 – Schedule
Page 250
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (ii) Credit risk
(a) Pengelolaan risiko kredit (a) Credit risk monitoring
Perseroan menghadapi risiko kredit, yaitu The Company is exposed to credit risk from
ketidakmampuan konsumen untuk the defaulting consumers. The Company
membayar. Perseroan menerapkan applies prudent financing policies, performs
kebijakan pemberian pembiayaan ongoing portfolio monitoring as well as
berdasarkan prinsip kehati-hatian, manages the collection of consumer
melakukan pengawasan portofolio financing receivables, investment in finance
pembiayaan konsumen, investasi sewa lease receivables, and dealer financing in
pembiayaan dan pembiayaan penyalur order to minimise credit risk exposure.
kendaraan secara berkesinambungan
untuk meminimalisasi risiko kredit.
Sebagai jaminan atas piutang pembiayaan Consumer financing receivables and
konsumen dan piutang pembiayaan Murabahah financing receivables are
Murabahah, Perseroan menerima jaminan secured by the Certificate of Ownership
dari konsumen berupa Bukti Pemilikan (“BPKB”) of the vehicle financed by the
Kendaraan Bermotor (“BPKB”) atas Company.
kendaraan bermotor yang dibiayai
Perseroan.
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan The following table breaks down the
eksposur maksimum risiko kredit tanpa Company’s maximum exposure without
memperhitungkan jaminan yang dikuasai considering collaterals held by the
oleh Perseroan: Company:
2024 2023
Kas di bank 367,248 515,209 Cash in banks
Piutang pembiayaan
konsumen* 31,895,909 30,420,354 Consumer financing receivables*
Piutang pembiayaan
Murabahah* 1,735,866 1,385,741 Murabahah financing receivables*
Investasi bersih dalam Net investment
sewa pembiayaan* 254,076 274,650 in financing leases*
Piutang pembiayaan
dealer* 929,809 1,145,711 Dealer financing receivables*
Piutang lain-lain - bruto 1,507,182 631,054 Other receivables - gross
Aset derivatif 1,072,322 637,926 Derivative assets
Aset lain-lain 5,130 5,278 Other assets
37,767,542 35,015,923
Dikurangi: Less:
Cadangan Allowance for
kerugian penurunan nilai (1,581,196) (1,504,739) impairment losses
36,186,346 33,511,184
* Sebelum cadangan kerugian penurunan nilai Before allowance for impairment losses *
Lampiran – 5/84 – Schedule
Page 251
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
(b) Konsentrasi risiko aset keuangan (b) Risk concentration of financial assets
Berdasarkan eksposur maksimum risiko Based on maximum exposure of credit
kredit risk
Tabel berikut menggambarkan maksimum The following table breaks down the
eksposur risiko kredit Perseroan pada Company’s maximum exposure on credit
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 tanpa risk at 31 December 2024 and 2023,
memperhitungkan jaminan yang dikuasai without taking into account the collaterals
oleh Perseroan terhadap aset tersebut. held. The exposures set out above are
Eksposur di atas berdasarkan nilai bruto based on gross amounts before allowance
sebelum dikurangi cadangan kerugian for doubtful accounts and provision for
penurunan nilai dan penyisihan nilai pasar diminution in market value as reported in
yang sebagaimana dilaporkan pada the statements of financial position.
laporan posisi keuangan.
2024
Eksposur
maksimum/
Korporasi/ Ritel/ Maximum
Corporate Retail Exposure
Kas di bank 367,248 - 367,248 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
Konsumen - bruto 2,713,173 29,182,736 31,895,909 receivables - gross
Piutang pembiayaan Murabahah financing
Murabahah - bruto 218,280 1,517,586 1,735,866 receivables - gross
Investasi bersih dalam
sewa pembiayaan - Net investment in
bruto 254,076 - 254,076 financing lease - gross
Piutang pembiayaan
penyalur kendaraan Dealer financing
- bruto 929,809 - 929,809 receivables - gross
Piutang lain-lain - bruto - 1,507,182 1,507,182 Other receivables - gross
Aset derivatif 1,072,322 - 1,072,322 Derivative assets
Aset lain-lain 5,130 - 5,130 Other assets
5,560,038 32,207,504 37,767,542
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1,581,196) impairment losses
36,186,346
2023
Eksposur
maksimum/
Korporasi/ Ritel/ Maximum
Corporate Retail Exposure
Kas di bank 515,209 - 515,209 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
Konsumen - bruto 2,085,885 28,334,469 30,420,354 receivables - gross
Piutang pembiayaan Murabahah financing
Murabahah - bruto 182,226 1,203,515 1,385,741 receivables - gross
Investasi bersih dalam
sewa pembiayaan - Net investment in
bruto 274,650 - 274,650 financing lease - gross
Piutang pembiayaan
penyalur kendaraan Dealer financing
- bruto 1,145,711 - 1,145,711 receivables - gross
Piutang lain-lain - bruto - 631,054 631,054 Other receivables - gross
Aset derivatif 637,926 - 637,926 Derivative assets
Aset lain-lain 5,278 - 5,278 Other assets
4,846,885 30,169,038 35,015,923
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1,504,739) impairment losses
33,511,184
Tabel di atas merupakan eksposur The above table represents a maximum
maksimum atas risiko kredit bagi credit risk exposure to the Company.
Perseroan.
Lampiran – 5/85 – Schedule
Page 252
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
(b) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (b) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan eksposur maksimum risiko Based on maximum exposure of credit
kredit (lanjutan) risk (continued)
Seperti yang telah dijelaskan di atas, jumlah As outlined above, the total maximum
eksposur maksimum terutama berasal dari exposure is mainly derived from consumer
piutang pembiayaan konsumen, aset financing receivables, derivative asset, net
derivatif, investasi bersih dalam sewa investment in finance lease and dealer
pembiayaan dan piutang pembiayaan financing receivables.
penyalur kendaraan.
Manajemen yakin akan kemampuan Management is confident in its ability to
Perseroan untuk mengendalikan dan control and sustain minimal exposure of
memelihara eksposur risiko kredit pada credit risk to the Company based on the
tingkat yang minimum berdasarkan hal-hal following:
sebagai berikut:
- Perseroan telah membentuk - The Company has set sufficient
cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses to
untuk menutupi kemungkinan kerugian cover incurred losses arising from
atas tidak tertagihnya piutang tersebut uncollectible receivables based on
berdasarkan kerugian kredit expected credit losses.
ekspektasian.
- Piutang pembiayaan dan sewa operasi - Consumer financing and operating
– bersih dan investasi bersih dalam lease receivable – net and investment in
sewa pembiayaan yang merupakan finance lease, which represent the
portofolio terbesar, dilindungi dengan biggest portfolio, are secured by
jaminan. collaterals.
- Piutang pembiayaan konsumen -
bersih, piutang pembiayaan - Consumer financing receivable - net,
Murabahah - bersih dan investasi Murabahah financing receivable - net,
bersih dalam sewa pembiayaan yang and investment in finance lease, which
merupakan portofolio terbesar, represent the biggest portfolio, are
dilindungi dengan jaminan. secured by collaterals.
Berdasarkan sektor geografis Based on geographical sector
Tabel berikut menggambarkan eksposur The following table breaks down the
maksimum risiko kredit berdasarkan sektor Company’s maximum credit risk exposure
geografis: based on geographical sector:
2024
Maksimum
eksposur/
DKI Maximum
Jawa Jakarta Sumatera Kalimantan Bali Sulawesi exposure
Kas di bank - 367,248 - - - - 367,248 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 10,654,694 7,643,282 6,598,858 2,794,188 949,523 3,255,364 31,895,909 receivables
Piutang pembiayaan Murabahah financing
Murabahah 724,792 322,627 634,858 26,972 1,910 24,707 1,735,866 receivables
Investasi bersih
dalam sewa Net investment
pembiayaan 84,872 60,855 52,565 22,258 7,564 25,932 254,076 in financing leases
Piutang pembiayaan
penyalur Dealer financing
kendaraan - 929,809 - - - - 929,809 receivables
Piutang lain-lain - 1,507,182 - - - - 1,507,182 Other receivables
Aset derivatif - 1,072,322 - - - - 1,072,322 Derivative assets
Aset lain-lain - 5,130 - - - - 5,130 Other assets
Jumlah 11,464,358 11,908,455 7,286,281 2,843,418 958,997 3,306,003 37,767,542 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1,581,196) impairment losses
36,186,346
Lampiran – 5/86 – Schedule
Page 253
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
(b) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (b) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan sektor geografis (lanjutan) Based on geographical sector
(continued)
Tabel berikut menggambarkan eksposur The following table breaks down the
maksimum risiko kredit berdasarkan sektor Company’s maximum credit risk exposure
geografis: (lanjutan) based on geographical sector: (continued)
2023
Maksimum
eksposur/
DKI Maximum
Jawa Jakarta Sumatera Kalimantan Bali Sulawesi exposure
Kas di bank - 515,209 - - - - 515,209 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 10,136,366 6,588,852 6,684,557 2,590,964 798,119 3,621,496 30,420,354 receivables
Piutang pembiayaan Murabahah financing
Murabahah 612,129 203,731 516,363 26,466 1,738 25,314 1,385,741 receivables
Investasi bersih
dalam sewa Net investment
pembiayaan 91,516 59,487 60,351 23,393 7,206 32,697 274,650 in financing leases
Piutang pembiayaan
penyalur Dealer financing
kendaraan - 1,145,711 - - - - 1,145,711 receivables
Piutang lain-lain - 631,054 - - - - 631,054 Other receivables
Aset derivatif - 637,926 - - - - 637,926 Derivative assets
Aset lain-lain - 5,278 - - - - 5,278 Other assets
Jumlah 10,840,011 9,787,248 7,261,271 2,640,823 807,063 3,679,507 35,015,923 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1,504,739) impairment losses
33,511,184
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 As at 31 December 2024 and 2023 credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan risk exposure relating to financial assets are
terbagi atas: divided as follows:
2024
Belum jatuh tempo Telah jatuh tempo
atau tidak tetapi tidak
mengalami mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami
Neither past due Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
nor impaired impaired Impaired Total
Kas di bank 367,248 - - 367,248 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 28,918,990 2,445,124 531,795 31,895,909 receivables
Piutang pembiayaan Murabahah financing
Murabahah 1,605,276 115,402 15,188 1,735,866 receivables
Investasi bersih dalam Net investment in
sewa pembiayaan 251,550 - 2,526 254,076 finance lease
Piutang pembiayaan Dealer financing
penyalur kendaraan 929,809 - - 929,809 receivables
Piutang lain-lain 1,469,599 - 37,583 1,507,182 Other receivables
Aset derivatif 1,072,322 - - 1,072,322 Derivative assets
Aset lain-lain 5,130 - - 5,130 Other assets
34,619,924 2,560,526 587,092 37,767,542
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1,581,196) impairment losses
36,186,346
Lampiran – 5/87 – Schedule
Page 254
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
(b) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (b) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 As at 31 December 2024 and 2023 credit
eksposur risiko kredit atas aset keuangan risk exposure relating to financial assets are
terbagi atas: (lanjutan) divided as follows: (continued)
2023
Belum jatuh tempo Telah jatuh tempo
atau tidak tetapi tidak
mengalami mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami
Neither past due Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/
nor impaired impaired Impaired Total
Kas di bank 515,209 - - 515,209 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 27,441,935 2,482,267 496,152 30,420,354 receivables
Piutang pembiayaan Murabahah financing
Murabahah 1,274,092 101,169 10,480 1,385,741 receivables
Investasi bersih dalam Net investment in
sewa pembiayaan 272,967 1,683 - 274,650 finance lease
Piutang pembiayaan Dealer financing
penyalur kendaraan 1,145,711 - - 1,145,711 receivables
Piutang lain-lain 617,738 - 13,316 631,054 Other receivables
Aset derivatif 637,926 - - 637,926 Derivative assets
Aset lain-lain 5,278 - - 5,278 Other assets
31,910,856 2,585,119 519,948 35,015,923
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1,504,739) impairment losses
33,511,184
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 The quality of financial assets that are
rincian kualitas aset keuangan yang “belum “neither past due nor impaired” as at 31
jatuh tempo atau tidak mengalami December 2024 and 2023 can be assessed
penurunan nilai” berdasarkan pengelolaan by reference to the internal monitoring
internal sebagai berikut: system as follows:
2024
Kualitas/ Kualitas/ Jumlah/
Quality 1 Quality 2 Total
Kas di bank 367,248 - 367,248 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 28,295,225 623,765 28,918,990 receivables
Piutang pembiayaan Murabahah financing
Murabahah 1,570,651 34,625 1,605,276 receivables
Investasi bersih dalam Net investment in
sewa pembiayaan 250,473 1,077 251,550 finance lease
Sewa operasi - - Operating Lease
Piutang pembiayaan Dealer financing
penyalur kendaraan 929,809 - 929,809 receivables
Piutang lain-lain 1,469,599 - 1,469,599 Other receivable
Aset derivatif 1,072,322 - 1,072,322 Derivative assets
Aset lain-lain 5,130 - 5,130 Other assets
33,960,457 659,467 34,619,924
Lampiran – 5/88 – Schedule
Page 255
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
(b) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (b) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 The quality of financial assets that are
rincian kualitas aset keuangan yang “belum “neither past due nor impaired” as at
jatuh tempo atau tidak mengalami 31 December 2024 and 2023 can be
penurunan nilai” berdasarkan pengelolaan assessed by reference to the internal
internal sebagai berikut: (lanjutan) monitoring system as follows: (continued)
2023
Kualitas/ Kualitas/ Jumlah/
Quality 1 Quality 2 Total
Kas di bank 515,209 - 515,209 Cash in banks
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 26,669,037 772,898 27,441,935 receivables
Piutang pembiayaan Murabahah financing
Murabahah 1,238,207 35,885 1,274,092 receivables
Investasi bersih dalam Net investment in
sewa pembiayaan 271,338 1,629 272,967 finance lease
Sewa operasi - - - Operating lease
Piutang pembiayaan Dealer financing
penyalur kendaraan 1,145,711 - 1,145,711 receivables
Piutang lain-lain 617,738 - 617,738 Other receivable
Aset derivatif 637,926 - 637,926 Derivative assets
Aset lain-lain 5,278 - 5,278 Other assets
31,100,444 810,412 31,910,856
Penjelasan pembagian kualitas kredit yang Details for credit quality of loans that are
diberikan yang “belum jatuh tempo atau “neither past due nor impaired” are as
tidak mengalami penurunan nilai” adalah: follows:
- Kualitas 1 - Quality 1
Aset keuangan yang selama 5 (lima) The financial assets during their first
bulan pertama masa kontrak berjalan 5 (five) months contracts tenure have
belum pernah menunggak dalam never been overdue in payment
pembayaran angsuran; installment;
- Kualitas 2 - Quality 2
Aset keuangan lancar yang pernah The financial assets that are current,
menunggak dalam pembayaran however they had ever been overdue in
angsuran selama 5 (lima) bulan payment installments, during their first
pertama masa kontrak. 5 (five) months contracts tenure.
Lampiran – 5/89 – Schedule
Page 256
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
(b) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (b) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Analisis umur piutang pembiayaan An aging analysis of consumer financing,
konsumen, sewa pembiayaan, dan net investment in finance lease, and dealer
pembiayaan penyalur kendaraan yang financing that are “past due but not
diberikan yang “telah jatuh tempo tetapi impaired” on 31 December 2024 and 2023
tidak mengalami penurunan nilai” pada are set out below:
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023
adalah sebagai berikut:
2024
Investasi Piutang
Piutang Piutang bersih dalam pembiayaan
pembiayaan pembiayaan sewa penyalur
konsumen/ Murabahah/ pembiayaan/ kendaraan/
Consumer Murabahah Net Dealer
financing financing investment in financing
receivables receivables finance lease receivables Jumlah/Total
1 - 7 hari 1,883,588 97,214 - - 1,980,802 1 - 7 days
8 - 30 hari 561,536 18,188 - - 579,724 8 - 30 days
2,445,124 115,402 - - 2,560,526
2023
Investasi Piutang
Piutang Piutang bersih dalam pembiayaan
pembiayaan pembiayaan sewa penyalur
konsumen/ Murabahah/ pembiayaan/ kendaraan/
Consumer Murabahah Net Dealer
financing financing investment in financing
receivables receivables finance lease receivables Jumlah/Total
1 - 7 hari 1,961,381 86,738 1,629 - 2,049,748 1 - 7 days
8 - 30 hari 520,886 14,431 54 - 535,371 8 - 30 days
2,482,267 101,169 1,683 - 2,585,119
Perseroan menghapusbukukan piutang The Company writes-off consumer
pembiayaan konsumen, piutang financing receivable, Murabahah financing
pembiayaan Murabahah, investasi bersih receivables, net investment in finance
dalam sewa pembiayaan, pembiayaan lease, and dealer financing and any related
penyalur kendaraan dan cadangan allowance for impairment losses, when the
kerugian penurunan nilai terkait, pada saat Company determines that the receivable is
Perseroan menentukan bahwa piutang uncollectible. This determination is made
tersebut tidak dapat tertagih. Penentuan ini based on the aging of past due status.
dilakukan berdasarkan status umur jatuh
tempo.
Lampiran – 5/90 – Schedule
Page 257
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko kredit (lanjutan) (ii) Credit risk (continued)
(b) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (b) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai Movement of the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2024
Piutang pembiayaan Investasi
konsumen dan piutang lain- Piutang pembiayaan bersih dalam Piutang
lain/Consumer financing Murabahah/ sewa pembiayaan
receivables and other Murabahah financing pembiayaan/ penyalur
receivables receivables Net kendaraan/
investment Dealer
Korporasi/ Ritel/ Korporasi/ Ritel/ in finance financing Lainnya/ Jumlah/
Corporate Retail Corporate Retail lease receivables Others Total
Saldo awal 88,004 1,352,445 5,542 40,586 - 4,775 13,388 1,504,740 Beginning balance
Penambahan/
(pemulihan) 41,152 442,624 2,828 19,662 - (1,089) (4,444) 500,731 Additions/(reversal)
Penghapusan Written-off
piutang (27) (411,297) - (12,951) - - - (424,275) receivables
Saldo akhir 129,129 1,383,772 8,370 47,297 - 3,686 8,944 1,581,196 Ending balance
2023
Piutang pembiayaan Investasi
konsumen dan piutang lain- Piutang pembiayaan bersih dalam Piutang
lain/Consumer financing Murabahah/ sewa pembiayaan
receivables and other Murabahah financing pembiayaan/ penyalur
receivables receivables Net kendaraan/
investment Dealer
Korporasi/ Ritel/ Korporasi/ Ritel/ in finance financing Lainnya/ Jumlah/
Corporate Retail Corporate Retail lease receivables Others Total
Saldo awal 69,140 1,096,197 3,618 33,672 - 7,446 4,997 1,215,070 Beginning balance
Penambahan/
(pemulihan) 39,121 531,416 2,141 14,143 - (2,671) 8,390 592,540 Additions/(reversal)
Penghapusan Written-off
piutang (20,257) (275,168) (217) (7,229) - - - (302,871) receivables
Saldo akhir 88,004 1,352,445 5,542 40,586 - 4,775 13,387 1,504,739 Ending balance
(iii) Risiko tingkat bunga (iii) Interest rate risk
Perseroan melakukan pengawasan terhadap Interest rate exposure is monitored to minimise
dampak pergerakan tingkat suku bunga untuk any negative impact to the Company. To
meminimalisasi dampak negatif terhadap measure market risk fluctuations in interest
Perseroan. Untuk mengukur risiko pasar karena rates, the Company primarily uses interest
pergerakan suku bunga, Perseroan melakukan margin and spread analysis and also reviews
analisis pada pergerakan marjin suku bunga the maturity gap analysis based on the repricing
dan pada profil jatuh tempo aset dan liabilitas schedule for all assets and liabilities. The
berdasarkan jadwal perubahan suku bunga. Company also enters into cross currency swap
Perseroan juga melakukan transaksi cross and foreign exchange swap to hedge the
currency swap dan foreign exchange swap foreign currency interest loans from interest
untuk melindungi liabilitas bunga dalam mata rate uncertainty.
uang asing atas ketidakpastian bunga.
Perseroan meminimilisasi eksposur tingkat The Company minimises interest rate exposure
bunga dengan mengutamakan ketersediaan by prioritising on matching funding availability in
dana yang berimbang sesuai dengan compliance with Derivative Contract/
Panduan Transaksi/Kontrak Derivatif. Transactions Guidelines.
Lampiran – 5/91 – Schedule
Page 258
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iii) Risiko tingkat bunga (lanjutan) (iii) Interest rate risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan aset dan The following table summarises the Company’s
liabilitas keuangan berbunga Perseroan pada interest earnings financial assets and interest
nilai tercatat, yang dikategorikan menurut mana bearing financial liabilities at carrying amounts
yang terlebih dahulu antara tanggal repricing which are categorised by the earlier of
secara kontraktual (contractual repricing) atau contractual repricing date or maturity date.
tanggal jatuh tempo.
2024
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Kurang dari Kurang dari
satu tahun/ Lebih dari 2/ satu tahun/ Lebih dari 2/
Less than 1 - 2 tahun/ Over than 2 Jumlah/ Less than 1 - 2 tahun/ Over than 2 Jumlah/
one year years years Total one year years years Total
Aset Assets
Kas di bank 367,248 - - 367,248 - - - - Cash in banks
Consumer
Piutang financing
pembiayaan receivables -
konsumen - bruto - - - - 14,365,902 9,048,607 8,481,400 31,895,909 gross
Murabahah
Piutang financing
pembiayaan receivables -
Murabahah - bruto - - - - 794,996 472,732 468,138 1,735,866 gross
Investasi Net investment
dalam sewa in finance
pembiayaan - bruto - - - - 134,894 75,937 43,245 254,076 leases - gross
Piutang pembiayaan Dealer financing
penyalur kendaraan gross
- bruto - - - - 929,809 - - 929,809 receivables -
Jumlah aset keuangan 367,248 - - 367,248 16,225,601 9,597,276 8,992,783 34,815,660 Total financial assets
Liabilitas Liabilities
Pinjaman Borrowings
- Rupiah - - - - 8,807,532 957,292 1,208,333 10,973,159 Rupiah -
- Dolar AS 5,436,600 4,096,219 4,958,096 14,490,915 - - - - US Dollar -
- Yen Jepang 306,809 - - 306,809 - - - - Japanese Yen -
Surat berharga Securities
yang diterbitkan issued
- Rupiah - - - - 1,853,554 840,856 1,662,010 4,356,420 Rupiah -
Jumlah liabilitas Total financial
keuangan 5,743,409 4,096,219 4,958,096 14,797,724 10,661,086 1,798,148 2,870,345 15,321,379 liabilities
Bersih (5,376,161) (4,096,219) (4,958,096) (14,430,476) 5,564,519 7,799,128 6,122,437 19,486,084 Net
Derivatif 5,743,409 4,096,219 4,958,096 14,797,724 (5,743,409) (4,096,219) (4,958,096) (14,797,724) Derivative
Jumlah gap Total interest
repricing bunga 367,248 - - 367,248 (178,890) 3,702,909 1,164,341 4,688,360 repricing gap
2023
Bunga mengambang/Floating rate Bunga tetap/Fixed rate
Kurang dari Kurang dari
satu tahun/ Lebih dari 2/ satu tahun/ Lebih dari 2/
Less than 1 - 2 tahun/ Over than 2 Jumlah/ Less than 1 - 2 tahun/ Over than 2 Jumlah/
one year years years Total one year years years Total
Aset Assets
Kas di bank 515,209 - - 515,209 - - - - Cash in banks
Consumer
Piutang financing
pembiayaan receivables -
konsumen - bruto - - - - 13,278,467 8,537,636 8,604,251 30,420,354 gross
Murabahah
Piutang financing
pembiayaan receivables -
Murabahah - bruto - - - - 608,410 375,574 401,757 1,385,741 gross
Investasi Net investment
dalam sewa in finance
pembiayaan - bruto - - - - 138,376 82,973 53,301 274,650 leases - gross
Piutang pembiayaan Dealer financing
penyalur kendaraan gross
- bruto - - - - 1,145,711 - - 1,145,711 receivables -
Jumlah aset keuangan 515,209 - - 515,209 15,170,964 8,996,183 9,059,309 33,226,456 Total financial assets
Liabilitas Liabilities
Pinjaman Borrowings
- Rupiah - - - - 7,895,998 1,458,333 1,161,458 10,515,789 Rupiah -
- Dolar AS 3,666,485 4,715,488 5,700,299 14,082,272 - - - - US Dollar -
- Yen Jepang 218,751 328,126 - 546,877 - - - - Japanese Yen -
Surat berharga Securities
yang diterbitkan issued
- Rupiah - - - - 780,204 1,017,199 1,339,169 3,136,572 Rupiah -
Jumlah liabilitas Total financial
keuangan 3,885,236 5,043,614 5,700,299 14,629,149 8,676,202 2,475,532 2,500,627 13,652,361 liabilities
Bersih (3,370,027) (5,043,614) (5,700,299) (14,113,940) 6,494,762 6,520,651 6,558,682 19,574,095 Net
Derivatif 3,885,236 5,043,614 5,700,299 14,629,149 (3,885,236) (5,043,614) (5,700,299) (14,629,149) Derivative
Jumlah gap Total interest
repricing bunga 515,209 - - 515,209 2,609,526 1,477,037 858,383 4,944,946 repricing gap
Lampiran – 5/92 – Schedule
Page 259
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iii) Risiko tingkat bunga (lanjutan) (iii) Interest rate risk (continued)
Sensitivitas terhadap laba bersih Sensitivity to net income
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas The table below shows the sensitivity of the
laba bersih Perseroan pada tanggal Company’s net income to movement of interest
31 Desember 2024 dan 2023 atas perubahan rates on 31 December 2024 and 2023:
tingkat suku bunga yaitu:
2024
Peningkatan/ Penurunan/
Increase by 100bps Decrease by 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih 2,938 (2,938) Impact to net income
2023
Peningkatan/ Penurunan/
Increase by 100bps Decrease by 100bps
Pengaruh terhadap laba bersih 4,122 (4,122) Impact to net income
Analisis sensitivitas di atas mengasumsikan Sensitivity analysis assumes that interest rates
bahwa tingkat suku bunga bergerak pada of all maturities move by the same amount,
jumlah yang sama, sehingga tidak therefore, do not reflect the potential impact on
mencerminkan pengaruh potensial laba atas profit of some rates changing while others
perubahan beberapa tingkat suku bunga remain unchanged. The projections also
sementara yang lainnya tidak berubah. Proyeksi assume that all other variables are held
juga mengasumsikan bahwa seluruh variabel constant and are based on a constant reporting
lainnya adalah konstan dan berdasarkan date position and that all positions run to
tanggal pelaporan yang konstan serta seluruh maturity.
posisi hingga jatuh tempo.
(iv) Risiko likuiditas (iv) Liquidity risk
Risiko likuiditas timbul jika Perseroan Liquidity risk arises in situations where the
mengalami kesulitan dalam mendapatkan Company has difficulties in obtaining funding.
sumber pendanaan. Risiko likuiditas dapat juga Liquidity risk also arises from a mismatch
timbul akibat ketidaksesuaian atas jangka waktu between the maturity of its fundings and the
sumber dana yang dimiliki dengan jangka waktu maturity of its financing receivables. The
pembiayaan. Perseroan menelaah struktur Company evaluates and reviews its statements
laporan posisi keuangan dan melakukan of financial position structure, by analysing and
analisis serta pengukuran risiko likuiditas measuring liquidity risk based on its Internal
berdasarkan Pedoman Pengendalian Internal Control Manual and Assets Liabilities
Entitas dan Pedoman Pengelolaan Aset dan Management Guideline from shareholders.
Liabilitas dari pemegang saham.
Lampiran – 5/93 – Schedule
Page 260
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iv) Risiko likuiditas (lanjutan) (iv) Liquidity risk (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan The maturity tables below provide information
informasi mengenai perkiraan jatuh tempo dari about maturities on contractual undiscounted
liabilitas keuangan sesuai kontrak menjadi arus cash flows of financial liabilities on 31 December
kas yang tidak didiskontokan pada tanggal 2024 and 2023:
31 Desember 2024 dan 2023:
2024
Tidak
mempunyai
Kurang dari Lebih dari 2 kontrak jatuh
satu tahun/ tahun/ tempo/No
Less than 1 - 2 tahun/ Over than 2 contractual Jumlah/
one year years years maturity Total
LIABILITAS LIABILITIES
Pinjaman 15,652,365 5,629,379 6,534,687 - 27,816,431 Borrowings
Surat berharga yang
diterbitkan 2,082,602 994,903 1,860,100 - 4,937,605 Securities issued
Utang penyalur kendaraan 2,111 - - - 2,111 Payable to dealers
Akrual 601,441 - - - 601,441 Accrued expense
Utang lain-lain 942,127 - - - 942,127 Other payables
Financial lease
Liabilitas sewa pembiayaan 1,677 - - - 1,677 liabilities
Jumlah 19,282,323 6,624,282 8,394,787 - 34,301,392 Total
DERIVATIF DERIVATIVES
Arus kas keluar 6,130,326 4,489,699 4,830,360 - 15,450,385 Cash outflow
Arus kas masuk (6,413,605) (4,673,331) (4,992,526) - (16,079,462) Cash inflow
(283,279) (183,632) (162,166) - (629,077)
18,999,044 6,440,650 8,232,621 - 33,672,315
2023
Tidak
mempunyai
Kurang dari Lebih dari 2 kontrak jatuh
satu tahun/ tahun/ tempo/No
Less than 1 - 2 tahun/ Over than 2 contractual Jumlah/
one year years years maturity Total
LIABILITAS LIABILITIES
Pinjaman 12,993,324 7,327,785 7,505,787 - 27,826,896 Borrowings
Surat berharga yang
diterbitkan 962,731 1,114,329 1,435,915 - 3,512,975 Securities issued
Utang penyalur kendaraan 5,597 - - - 5,597 Payable to dealers
Akrual 782,490 - - - 782,490 Accrued expense
Utang lain-lain 774,879 - - - 774,879 Other payables
Financial lease
Liabilitas sewa pembiayaan 2,097 - - - 2,097 liabilities
Jumlah 15,521,118 8,442,114 8,941,702 - 32,904,934 Total
DERIVATIF DERIVATIVES
Arus kas keluar 4,370,099 5,393,508 6,484,310 - 16,247,917 Cash outflow
Arus kas masuk (4,405,220) (5,698,057) (5,757,527) - (15,860,804) Cash inflow
(35,121) (304,549) 726,783 - 387,113
15,485,997 8,137,565 9,668,485 - 33,292,047
Lampiran – 5/94 – Schedule
Page 261
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(v) Nilai wajar instrumen keuangan (v) Fair value of financial instruments
Aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada Financial assets and liabilities measured at fair
nilai wajar menggunakan hierarki nilai wajar value use the following fair value hierarchy of:
sebagai berikut:
a) Tingkat 1 a) Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam Quoted prices (unadjusted) in active
pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang markets for identical assets or liabilities;
identik;
b) Tingkat 2 b) Level 2
Input di luar harga kuotasian yang Inputs other than quoted prices included
termasuk dalam Tingkat 1, yang dapat within Level 1 that are observable for the
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik assets or liabilities, either directly (that is,
secara langsung (misalnya harga) maupun as prices) or indirectly (that is, derived from
tidak langsung (misalnya derivasi harga); prices); and
dan
c) Tingkat 3 c) Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the assets or liabilities that are
berdasarkan data pasar yang dapat not based on observable market data
diobservasi (input yang tidak dapat (unobservable inputs).
diobservasi).
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, aset As at 31 December 2024 and 2023, financial
dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai assets and liabilities measured at fair value
wajar diukur dengan menggunakan hierarki nilai based on the following fair value hierarchy:
wajar sebagai berikut:
2024
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/ Nilai wajar/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Aset
derivatif 1,072,322 - 1,072,322 - 1,072,322 Derivative assets
1,072,322 - 1,072,322 - 1,072,322
Liabilitas Liabilities
Liabilitas derivatif 96,370 - 96,370 - 96,370 Derivative liabilities
96,370 - 96,370 - 96,370
2023
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/ Nilai wajar/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3 Fair value
Aset Assets
Aset
derivatif 637,926 - 637,926 - 637,926 Derivative assets
637,926 - 637,926 - 637,926
Liabilitas Liabilities
Liabilitas derivatif 44,111 - 44,111 - 44,111 Derivative liabilities
44,111 - 44,111 - 44,111
Lampiran – 5/95 – Schedule
Page 262
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(v) Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) (v) Fair value of financial instruments
(continued)
Tabel dibawah ini menggambarkan nilai tercatat The table below sets out the carrying amounts
dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan and fair value of those financial assets and
yang tidak disajikan pada nilai wajarnya di liabilities not presented at their fair value in the
laporan posisi keuangan Perseroan: Company’s statements of financial position:
2024 2023
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
Carrying Nilai wajar/ Carrying Nilai wajar/
value Fair value value Fair value
Aset keuangan: Financial assets:
Kas di bank 367,248 367,248 515,209 515,209 Cash in banks
Piutang pembiayaan konsumen 31,895,909 32,887,242 30,420,354 31,440,115 Consumer financing receivables
Piutang pembiayaan Murabahah 1,735,866 1,778,226 1,385,741 1,437,724 Murabahah financing receivables
Investasi bersih dalam sewa pembiayaan 254,076 265,588 274,650 284,612 Net investment in finance lease
Piutang pembiayaan penyalur kendaraan 929,809 929,809 1,145,711 1,145,711 Dealer financing receivables
Piutang lain-lain 1,507,182 1,507,182 631,054 631,054 Other receivables
Aset lain-lain 5,130 5,130 5,278 5,278 Other assets
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Pinjaman 25,770,883 26,374,501 25,144,938 26,139,996 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan: Securities issued:
Obligasi - bersih 4,356,420 5,289,532 3,136,572 3,094,563 Bonds - net
Utang penyalur kendaraan 2,111 2,111 5,597 5,597 Payable to dealers
Akrual 601,441 601,441 782,490 782,490 Accruals
Utang lain-lain 942,127 942,127 774,879 774,879 Other payables
Liabilitas sewa pembiayaan 1,677 1,677 2,097 2,097 Financial lease liabilites
a) Kas di bank dan aset lain-lain a) Cash in banks and other assets
Estimasi nilai wajar dari kas di bank dan The carrying amount of cash in banks and
aset lain-lain adalah perkiraan jumlah nilai other assets are approximate the
tercatatnya dikarenakan sisa jatuh respective carrying amounts since the
temponya dibawah satu tahun sehingga maturity period are below one year
nilai tercatat ini merupakan perkiraan yang therefore the carrying amount is a
layak atas nilai wajar. reasonable of fair value.
b) Piutang pembiayaan dan piutang lain-lain b) Financing receivables and other
receivables
Portofolio kredit Perseroan secara umum Generally, the Company’s portfolio
terdiri dari piutang pembiayaan konsumen, consists of consumer financing
piutang pembiayaan Murabahah, investasi receivables, Murabahah finacing
bersih dalam sewa pembiayaan, piutang receivables, net investment in finance
pembiayaan penyalur kendaraan dan lease, dealer financing receivables and
piutang lain-lain. Piutang pembiayaan other receivables. Consumer financing
konsumen, investasi bersih dalam sewa receivables, net investment in finance
pembiayaan, piutang pembiayaan penyalur lease, dealer financing and other
kendaraan dan piutang lain-lain dinyatakan receivables are stated at amortised cost.
berdasarkan biaya perolehan yang
diamortisasi.
Nilai wajar dari piutang pembiayaan The fair value of consumer financing
konsumen - bersih, piutang pembiayaan receivables - net, Murabahah financing
Murabahah - bersih, investasi bersih dalam receivables - net, net investment in finance
sewa pembiayaan, piutang sewa operasi, lease, operating lease receivables, dealer
piutang pembiayaan penyalur kendaraan - financing receivables - net and other
bersih, dan piutang lain-lain diestimasi receivables are estimated by using
menggunakan diskonto arus kas, dengan discounted cash flows applying weighted
mengacu pada rata-rata tertimbang dari average market rates offered by the
tingkat suku bunga pasar yang diberikan Company at statements of financial
Perseroan untuk aset keuangan yang position date for financial assets that have
memiliki karakteristik yang sama dengan similar characteristics with the above
aset keuangan tersebut pada tanggal mentioned financial assets (level 3 - fair
laporan posisi keuangan (tingkat 3 - hierarki value hierarchy).
nilai wajar).
Lampiran – 5/96 – Schedule
Page 263
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 35. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(v) Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) (v) Fair value of financial instruments
(continued)
c) Pinjaman c) Borrowings
Nilai wajar dari pinjaman dinilai The fair value of borrowings are estimated
menggunakan diskonto arus kas by using discounted cash flows applying
berdasarkan tingkat suku bunga efektif the effective interest rate charged by the
yang dikenakan pada pemakaian terakhir lenders for the last utilisation in each
dalam mata uang masing-masing pinjaman currency borrowings (level 2 – fair value
(tingkat 2 – hierarki nilai wajar). hierarchy).
d) Surat berharga yang diterbitkan d) Securities issued
Nilai wajar obligasi diestimasi The fair value of bonds are estimated by
menggunakan nilai kuotasi pasar terakhir using the last quoted market price (level 2
(tingkat 2 – hierarki nilai wajar). – fair value hierarchy).
e) Utang penyalur kendaraan, utang lain-lain, e) Payable to dealers, other payables,
akrual dan liabilitas sewa pembiayaan accruals and financial lease liabilities
Estimasi utang penyalur kendaraan, utang For estimated fair value of payable to
lain-lain, dan akrual dikarenakan jatuh dealers, other payables and accruals,
temponya di bawah satu tahun, nilai since the maturity is below one year, the
tercatat merupakan perkiraan yang layak carrying value is a reasonable
atas nilai wajarnya. approximation of fair value.
(vi) Manajemen risiko permodalan (vi) Capital risk management
Tujuan Perseroan dalam mengelola The Company’s objectives when managing
permodalannya adalah menjaga kelangsungan capital are to safeguard the Company’s ability to
usaha Perseroan untuk dapat memberikan hasil continue as a going concern in order to provide
kepada pemegang saham, manfaat kepada returns for shareholders, benefits for other
pemangku kepentingan lainnya dan memelihara stakeholders, and to maintain an optimal capital
optimalisasi struktur permodalan untuk structure to reduce the cost of capital.
mengurangi biaya modal (cost of capital).
Dalam rangka memelihara atau menyesuaikan In order to maintain or adjust the capital
struktur permodalan, Perseroan dapat structure, the Company may adjust the amount
menyesuaikan jumlah dividen yang dibayarkan of dividends paid to shareholders, return capital
kepada pemegang saham, imbalan hasil modal to shareholders or issue new shares to reduce
kepada pemegang saham atau menerbitkan debt.
saham baru untuk mengurangi pinjaman.
36. PERJANJIAN KERJASAMA YANG PENTING 36. SIGNIFICANT COOPERATION AGREEMENTS
a. Pembiayaan bersama a. Joint financing
Perseroan mengadakan perjanjian kerjasama The Company has entered a joint financing
dalam pemberian pembiayaan bersama, di agreement, whereas the Company bears the
mana Perseroan menanggung risiko kredit credit risk in accordance with its financing
sesuai dengan porsi pembiayaannya (without portion (without recourse) with PT Bank
recourse) dengan PT Bank Permata Tbk dan Permata Tbk and PT Bank Jasa Jakarta, as
PT Bank Jasa Jakarta, sebagai pemberi joint financing provider.
pembiayaan bersama.
Lampiran – 5/97 – Schedule
Page 264
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
36. PERJANJIAN KERJASAMA YANG PENTING 36. SIGNIFICANT COOPERATION AGREEMENTS
(lanjutan) (continued)
b. Penyalur kendaraan b. Dealers
Perseroan mengadakan perjanjian kerja sama The Company has entered into cooperation
dengan beberapa penyalur kendaraan. agreements with dealers of motor vehicles.
Pembiayaan yang telah disetujui namun belum Approved financing that has not yet been paid
dibayarkan kepada penyalur kendaraan dicatat to dealers are recorded as payable to dealers.
sebagai utang penyalur kendaraan.
c. Asuransi c. Insurance
Perseroan mengadakan perjanjian kerjasama The Company has entered into cooperation
dengan beberapa entitas asuransi, di antaranya agreements with insurance companies such as
PT Asuransi Astra Buana, PT Asuransi Cigna, PT Asuransi Astra Buana, PT Asuransi Cigna,
dan PT Asuransi Jiwa Astra dalam rangka and PT Asuransi Jiwa Astra to provide
penutupan asuransi kendaraan bermotor yang insurance coverage of financed vehicles and
dibiayai dan penyediaan asuransi perlindungan credit shield. The Company insures vehicles for
kredit. Perseroan melakukan penutupan the interest of the Company in its capacity as
asuransi atas kendaraan bermotor demi financing provider.
kepentingan Perseroan dalam kapasitasnya
sebagai penyedia pembiayaan.
Pembayaran premi asuransi yang telah diterima Insurance premium payments received from
dari pelanggan namun belum dibayarkan kepada customers that have not yet been paid to
entitas asuransi dicatat sebagai utang kepada insurance companies are recorded as payable
perusahaan asuransi. Premi asuransi yang harus to insurance companies. Insurance premium
dikembalikan oleh perusahaan asuransi due to be refunded by insurance companies as
dikarenakan penyelesaian kontrak pembiayaan a result of early settlement of financing
lebih awal dari masa pembiayaan dicatat sebagai contracts is recorded net of the payable to
pengurang saldo utang kepada perusahaan insurance companies.
asuransi.
37. SALING HAPUS 37. OFFSETTING
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tidak As at 31 December 2024 and 2023, there is no
terdapat aset dan liabilitas keuangan yang saling financial assets and liabilities that are subject to
hapus pada laporan posisi keuangan. offsetting in the statements of financial position.
Perseroan memiliki pinjaman dan surat berharga The Company has borrowing and securities issued
yang diterbitkan yang dijamin dengan fidusia atas collaterised by fiduciary of consumer financing
piutang pembiayaan konsumen (lihat Catatan 5), receivable (refer to Note 5), which are subject to
yang menjadi subyek untuk memenuhi netting enforceable netting arrangements and similar
arrangements dan perjanjian serupa, yang tidak agreements that are not set off in the statements of
saling hapus pada laporan posisi keuangan. financial position.
Perseroan memiliki aset dan liabilitas keuangan The Company has derivative assets and liabilities
derivatif yang tunduk pada perjanjian induk untuk that are subject to enforceable master netting
menyelesaikan secara neto, dimana perjanjian arrangements whereas the agreement between the
antara Perseroan dan pihak counterparty Company and the counterparty allows for net
memperbolehkan penyelesaian neto atas aset dan settlement of the relevant financial assets and
liabilitas keuangan tersebut ketika kedua pihak liabilities when both elect to settle on a net basis.
memilih untuk menyelesaikan dengan dasar neto. Otherwise, financial assets and liabilities will be
Ketika kedua pihak tidak memilih untuk settled on a gross basis. However, each party to the
menyelesaikan secara neto, aset dan liabilitas master netting agreement will have the option to
keuangan diselesaikan dengan dasar bruto, akan settle such amount on a net basis in the event of
tetapi masing-masing pihak dalam perjanjian default of the other party.
induk mempunyai opsi untuk menyelesaikan
jumlah-jumlah tersebut dengan dasar neto pada
peristiwa di mana terjadi gagal bayar salah satu
pihak.
Lampiran – 5/98 – Schedule
Page 265
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. TRANSAKSI NON-KAS 38. NON-CASH TRANSACTION
Tidak ada transaksi non-kas selama tahun 2024 There is no non-cash transactions during 2024 and
dan 2023. 2023.
39. REKONSILIASI AKTIVITAS PENDANAAN 39. NET FINANCING ACTIVITIES RECONCILIATION
BERSIH
Rekonsiliasi dari aktivitas pendanaan adalah Reconciliation from financing activities are as
sebagai berikut: follows:
2024
Arus kas/ Perubahan non kas/
Cash flow Non-cash changes
Pergerakan valuta Pergerakan
Saldo awal/ Penerimaan/ Pembayaran/ asing/ beban transaksi/
Beginning withdrawal Repayment Movement of Changes in Saldo akhir/
balance balance balance foreign exchange transaction cost Ending balance
Pinjaman 25,144,938 39,921,980 (38,067,830) (1,226,074) (2,131) 25,770,883 Borrowings
Surat berharga
yang diterbitkan 3,136,572 2,003,480 (782,275) - (1,357) 4,356,420 Securities issued
Jumlah liabilitas dari
aktivitas Total liabilities from
pendanaan 28,281,510 41,925,460 (38,850,105) (1,226,074) (3,488) 30,127,303 financing activities
2023
Arus kas/ Perubahan non kas/
Cash flow Non-cash changes
Pergerakan valuta Pergerakan
Saldo awal/ Penerimaan/ Pembayaran/ asing/ beban transaksi/
Beginning withdrawal Repayment Movement of Changes in Saldo akhir/
balance balance balance foreign exchange transaction cost Ending balance
Pinjaman 20,979,693 36,934,115 (32,305,392) (459,346) (4,132) 25,144,938 Borrowings
Surat berharga
yang diterbitkan 2,035,948 2,125,000 (1,019,150) - (5,226) 3,136,572 Securities issued
Jumlah liabilitas dari
aktivitas Total liabilities from
pendanaan 23,015,641 39,059,115 (33,324,542) (459,346) (9,358) 28,281,510 financing activities
Perseroan telah menerapkan kebijakan lindung The Company has applied hedging policy to
nilai untuk pinjaman yang diterima dalam mata borrowings denominated in foreign currencies with
uang asing dan memiliki tingkat suku bunga floating interest rates (see Note 10).
mengambang (lihat Catatan 10).
40. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG TELAH 40. ACCOUNTING STANDARD ISSUED BUT NOT
DISAHKAN NAMUN BELUM BERLAKU YET EFFECTIVE
EFEKTIF
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Financial Accounting Standard Board of
Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) telah menerbitkan Indonesian Institute of Accountants (DSAK-IAI)
standar baru, amendemen dan interpretasi has issued the following new standards,
berikut, namun belum berlaku efektif untuk amendments and interpretations, but not yet
laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada effective for the financial statements for the year
31 Desember 2024: ended 31 December 2024 as follows:
- PSAK 117 "Kontrak Asuransi"; - SFAS 117 "Insurance Contract";
- Amendemen PSAK 117 "Kontrak Asuransi - Amendments of SFAS 117 "Insurance
tentang Penerapan Awal PSAK 117 dan Contracts on Initial Application of SFAS 117
PSAK 109 – Informasi Komparatif"; dan and SFAS 109 – Comparative Information";
and
- PSAK 221 "Pengaruh Perubahan Kurs - SFAS 221 "The Effect of Changes in Foreign
Valuta Asing". Exchange Rates".
Standar tersebut akan berlaku efektif pada The above standards will be effective on 1 January
1 Januari 2025 dan penerapan dini diperbolehkan. 2025 and early adoption is permitted.
Lampiran – 5/99 – Schedule
Page 266
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG TELAH 40. ACCOUNTING STANDARD ISSUED BUT NOT
DISAHKAN NAMUN BELUM BERLAKU YET EFFECTIVE (continued)
EFEKTIF (lanjutan)
Mulai tanggal 1 Januari 2024, referensi terhadap Beginning 1 January 2024, references to the
masing-masing PSAK dan ISAK akan diubah individual PSAKs and ISAKs will be changed as
sebagaimana diterbitkan oleh DSAK-IAI. published by DSAK-IAI.
Pada saat penerbitan laporan keuangan, As at the authorisation date of these financial
Perseroan masih mempelajari dampak yang statements, the Company is still evaluating the
mungkin timbul dari penerapan standar baru dan potential impact of these new and revised
revisi tersebut serta pengaruhnya pada laporan standards to the Company’s financial statements.
keuangan Perseroan.
41. PENGUNGKAPAN RASIO BERDASARKAN 41. RATIOS DISCLOSURES PURSUANT TO OJK
PERATURAN OJK NO.35/POJK.35/2018 REGULATION NO. 35/POJK.35/2018
Berdasarkan POJK No. 35/POJK.35/2018 tanggal Based on POJK No. 35/POJK.35/2018 dated
31 Desember 2018 tentang Penyelenggaraan 31 December 2018 regarding the Organisation of
Usaha Perusahaan Pembiayaan, Perseroan Financing Company Business, the Company is
diharuskan untuk memenuhi sejumlah rasio required to comply with several financial ratios.
keuangan tertentu. Rasio-rasio ini dibuat oleh These ratios have been prepared by the Company
Perseroan berdasarkan formula sebagaimana based on the formula as prescribed in the said OJK
ditentukan dalam peraturan OJK untuk tujuan regulation for regulatory compliance purposes,
kepatuhan terhadap peraturan di mana rasio where such ratios may differ had the ratios been
tersebut dapat berbeda jika rasio tersebut dihitung computed based on Indonesian financial accounting
berdasarkan standar akuntansi keuangan standards. The following are the financial ratios
Indonesia. Berikut ini adalah rasio-rasio keuangan based on OJK Regulation: (unaudited)
berdasarkan Peraturan OJK: (tidak diaudit)
2024 2023
Financing to asset ratio 89.09% 91.51% Financing to asset ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan
neto terhadap total Net financing receivables to
pendanaan yang diterima 110.34% 112.21% funding ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan
untuk pembiayaan investasi dan Net financing receivables for investment
modal kerja dibandingkan dengan total and working capital financing to
saldo piutang pembiayaan 26.36% 24.90% total financing receivables ratio
Rasio piutang pembiayaan bermasalah Non-performing financing
(“NPF”) 0.48% 0.48% (NPF) ratio
Rasio permodalan 17.34% 16.54% Capital ratio
Gearing ratio 5.69x 6.13x Gearing ratio
Rasio ekuitas terhadap modal disetor 661.77% 576.43% Equity to paid up capital ratio
Berdasarkan rasio-rasio tersebut, Perseroan Based on those ratios, the Company have financial
memiliki tingkat kesehatan keuangan sangat sehat health level of very healthy and gearing ratio below
dan gearing ratio dibawah 10 kali per 31 Desember 10 times as at 31 December 2024 (unaudited).
2024 (tidak diaudit).
Lampiran – 5/100 – Schedule
Page 267
Names mentioned 163 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES
p.6 ×78
unresolved
org
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES Annual
p.7 ×67
unresolved
org
PT Toyota Astra Financial
p.11 ×3
unresolved
org
PT. Toyota Services
p.11
unresolved
org
Bank Indonesia
p.11 ×3
unresolved
org
Financial Services Authority
p.12 ×28
unresolved
org
PT Fitch Rating Indonesia. In
p.18
unresolved
org
PT Fitch Rating Indonesia.
p.18 ×26
unresolved
org
PT Astra
p.21 ×4
unresolved
person
DARSONO
· Direktur
p.23
unresolved
org
Toyota Financial Financial Services Corporation
p.26
unresolved
org
Services Corporation
p.26 ×3
unresolved
org
PT KDLC KDLC Bancbali Finance
p.26
unresolved
org
PT KDLC Bancbali Finance
p.26 ×2
unresolved
org
Kementerian Keuangan.
p.26
unresolved
org
Toyota Motor Corporation
p.26 ×8
unresolved
org
PT Toyota Astra
p.34 ×2
unresolved
org
PT Toyota Astra Financial Services Japanese Yen Bonds
p.34
unresolved
org
Media Group. Corporation
p.36
unresolved
org
Sumitomo Mitsui Banking Corporation
p.36 ×3
unresolved
person
Sertifikasi Dasar
· Komisaris
p.60
unresolved
org
Toyota Financial Services Corporation
p.60 ×4
unresolved
org
Penyelenggara Jaminan Sosial
p.62
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja
p.70 ×2
unresolved
org
Rintis dan Rekan
p.70
unresolved
org
Bank Financial Services Institutions
p.72 ×2
unresolved
org
Rintis & Rekan
p.73 ×8
unresolved
person
Hasanudin
· Ketua
p.74 ×3
unresolved
person
Basri Bermanda
· Anggota
p.74 ×3
unresolved
person
Siti Ma’rifah
· Anggota
p.74 ×3
unresolved
person
Committees
· Komisaris
p.74
unresolved
org
Financial Services Corporation. Corporation
p.76
unresolved
person
Whereas
· Komisaris
p.76
unresolved
person
Committee
· Komisaris
p.77
unresolved
org
Rianto & Rekan
p.77 ×8
unresolved
person
R. Nunu Soetjahja Noegroho
· Anggota
p.78 ×4
unresolved
person
J. Sanantha Krisna
· Anggota
p.79
unresolved
person
Nomination
· Komisaris
p.79
unresolved
person
Piagam
· Komisaris
p.79
unresolved
person
Mr. Tomohei
· Director
p.80
unresolved
person
Tan Justin Darsono. Sedangkan
· Direktur
p.80 ×29
unresolved
org
PT Bank Syariah
p.84
unresolved
org
Bank Financial Institution. Penerapan Manajemen Risiko
p.86
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Rintis
p.97 ×2
unresolved
person
XII.
· Sekretaris Perusahaan
p.98
unresolved
—
Tug
· Sekretaris Perusahaan
p.98
unresolved
—
Served
· Corporate Secretary
p.99
unresolved
org
PT Toyota Motor
p.100 ×2
unresolved
org
Ministry of Investment and Downstreaming.
p.100
unresolved
org
Yayasan Kepausan
p.104 ×2
unresolved
org
Dana Pensiun Astra Dua Pengawas Dana Pensiun Astra Dua
p.108
unresolved
org
PT Suryaraya Prawira
p.108
unresolved
org
PT Menara Astra
p.108
unresolved
org
PT Astra Honda Motor
p.108 ×2
unresolved
org
Yayasan Pendidikan
p.108
unresolved
org
Yayasan Astra Bina Ilmu
p.108
unresolved
org
Yayasan Pendidikan Astra
p.108
unresolved
org
Yayasan Dharma Bhakti Astra
p.108
unresolved
org
PT Asuransi Astra Buana
p.108 ×12
unresolved
org
PT Astra Auto Finance
p.108
unresolved
org
PT Astra Sedaya
p.108 ×5
unresolved
org
PT Astra Finance
p.108
unresolved
org
PT Astra Multi Finance
p.108
unresolved
org
Drs. Hans Kartikahadi & Rekan
p.108
unresolved
person
Regina Sucianto
p.109 ×2
unresolved
org
PT Surya Artha Nusantara
p.110
unresolved
org
Independent Acset Indonusa Tbk.
p.110
unresolved
org
PT Pandu
p.110
unresolved
org
PT Pandu Dayatama Patria
p.110 ×3
unresolved
org
Pte. Ltd
p.110 ×2
unresolved
org
PT Komatsu
p.110
unresolved
org
PT Komatsu Indonesia
p.110
unresolved
org
PT Swadaya Harapan
p.110
unresolved
org
PT Swadaya Harapan Nusantara
p.110 ×2
unresolved
org
PT Traktor Nusantara
p.110 ×2
unresolved
org
PT Berau Coal
p.110 ×2
unresolved
org
United Tbk
p.111 ×2
unresolved
org
Tractors Tbk
p.111
unresolved
org
PT Komatsu Astra
p.111
unresolved
org
PT Komatsu Astra Finance. Beliau
p.111
unresolved
org
PT Federal
p.112
unresolved
org
PT Federal International Finance. Beliau
p.112 ×2
unresolved
org
PT Staco Estika Sedaya Finance
p.112 ×2
unresolved
org
PT Matra
p.113
unresolved
org
PT Matra Graha Sarana
p.113 ×3
unresolved
org
PT Stacomitra Graha
· Direktur
p.113 ×2
unresolved
org
PT Sharia Multifinance
p.113
unresolved
org
PT Sharia Multifinance Astra
p.113
unresolved
org
Tanudiredja
p.116 ×3
unresolved
org
PwC Rintis & Rekan
p.116
unresolved
org
Rintis
p.126
unresolved
person
Drs. M JusufWibisana
p.126 ×3
unresolved
org
PT Fitch AAA
p.127
unresolved
person
Vice
· President Director
p.134 ×9
unresolved
person
Operation
· Director
p.134
unresolved
org
Toyota Canada Inc.
· Director
p.138
unresolved
—
Inc.
· Director
p.138
unresolved
org
Toyota Motor Asia Pacific Pte. Ltd.
p.138
unresolved
org
Toyota Motor Motor Corporation
p.138
unresolved
org
PT Sedaya Multi
p.139
unresolved
org
PT Sedaya Investama
p.139
unresolved
org
PT Asuransi Astra Buana. Sebelumnya
p.139
unresolved
org
PT Parema Rekayasa
p.142 ×2
unresolved
org
Toyota Capital Malaysia Sdn. Bhd.
p.143
unresolved
org
Vice Malaysia Sdn. Bhd.
p.143
unresolved
org
Toyota Financial Services Group Toyota Financial Services Corporation
p.143
unresolved
org
Group Toyota Financial Services Corporation
p.143
unresolved
org
Toyota Financial Officer Toyota Financial Services India Ltd.
p.143
unresolved
org
Services India Ltd.
p.143
unresolved
—
Tangerang. Menjabat
· Direktur Keuangan
p.146
unresolved
org
NEC Corporation Corporation
p.146
unresolved
org
Toyota Financial Services Corporation Financial Services Corporation
p.146
unresolved
org
PT TOYOTA ASTRA FINANCIAL SERVICES CATATAN ATAS
p.169 ×7
unresolved
person
Regina Okhtory Sucianto
· Komisaris Independen
p.169
unresolved
person
Agust Prayitno Wirawan
· Presiden Direktur
p.169 ×2
unresolved
person
Notary Esther Pascalia Ery Jovina
· Notaris
p.170 ×33
unresolved
org
Bapepam
p.170 ×4
unresolved
person
Accountants
· Ketua
p.170
unresolved
org
Bapepam-LK
p.170 ×8
unresolved
org
PT Swadaya Harapan Nusantara Personil
p.243
unresolved
org
PT Tasti Anugerah Mandiri
p.243 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Astra
p.243 ×3
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Astra Penyalur
p.243
unresolved
org
PT Toyota Astra Motor
p.243 ×2
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.