Surat Perubahan ETF27 2024.pdf

No. : 00542/WWS/OPS-BTIM/II/25 Jakarta, 25 Februari 2025

Kepada Yth.

Direktur Penilaian Reksa Dana
PT Bursa Efek Indonesia
Jakarta

Perihal: Penyampaian Penjelasan atas perubahan Total Aset dan Total Liabilitas lebih dari
2074 atas Laporan Keuangan Reksa Dana Indeks Bahana ETF Bisnis 27 — Tahun 2024

Dengan hormat,

Sehubungan dengan penyampaian Laporan Keuangan Audited Reksa Dana Indeks Bahana ETF
Bisnis 27 untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2024, melalui surat nomor 00542/WWS/OPS-
BTIM/II/25, berikut ini kami sampaikan penjelasan perubahan lebih dari 2096 atas total asset dan
total liabilitas Reksa Dana tersebut :

Periode Perubahan &
Total Aset 1,275,049,787,521 1,597,262,888,200 (20.1796)
Total Liabilitas 1,006,833,071 4,372,712,534 769796
1. Total Aset

Pada akhir tahun 2024 total aset Reksa Dana mengalami penurunan sebesar 20.174
dibandingkan dengan tahun 2023, penurunan aset ini dikarenakan adanya transaksi penjualan
efek Ekuitas sepanjang tahun 2024 yang menyebabkan posisi portfolio Efek menurun. Penjualan
efek ini dikarenakan adanya redemption (pembelian kembali unit penyertaan) atas Reksa Dana
tersebut.

2. Total Liabilitas

Pada akhir tahun 2024 total liabilitas Reksa Dana mengalami penurunan sebesar 76.9796
dibandingkan dengan tahun 2023, penurunan liabilitas ini dikarenakan tidak adanya posisi utang
transaksi efek dan juga beban akrual yang menurun karena menurunnya Nilai Aktiva Bersih
(NAB) di sepanjang tahun 2024 yang dijadikan dasar penghitungan akrual biaya setiap harinya
selama tahun 2024

Demikian surat ini kami sampaikan, atas perhatiannya kami ucapkan banyak terima kasih.

Hormat kami,
PT Bahana TCW Investment Management

Us

Wahyu Wijaya
Head of Fund Administration & Settlement