20241211_HITS_Laporan Informasi dan Fakta Material_31818480_lamp2.pdf

PENDAHULUAN

Informasi sebagaimana tercantum dalam Keterbukaan Informasi ini dibuat dalam rangka
pemenuhan kewajiban Perseroan atas adanya transaksi afiliasi yang akan dilakukan
Perseroan, sehubungan dengan penjualan Kapal Tanker Griya Ambon (“Kapal Tanker”)
milik PT Humpuss Transportasi Kimia (“HTK”), entitas anak Perseroan, kepada
PT Hutama Trans Kencana (“MATRANS"”), yang merupakan entitas anak tidak langsung
dari PT Humpuss Maritim Internasional Tbk (“HUMI”) selaku entitas anak Perseroan. Nilai
transaksi sebesar USD 2,970,500 (Dua Juta Sembilan Ratus Tujuh Puluh Ribu Lima
Ratus Dolar Amerika) atau setara Rp 47.245.802.500 (Empat Puluh Tujuh Miliar Dua
Ratus Empat Puluh Lima Juta Delapan Ratus Dua Ribu Lima Ratus Rupiah), dengan
asumsi kurs sesuai Akta Jual Beli 1 USD - Rp 15.905 (Lima Belas Ribu Sembilan Ratus
Lima Rupiah) (“Transaksi Jual-beli”).

Transaksi Jual-beli tersebut dituangkan dalam suatu Akta Jual Beli (“AJB”), antara
PT Humpuss Transportasi Kimia (entitas anak Perseroan) selaku penjual, dengan
PT Hutama Trans Kencana (entitas anak tidak langsung HUMI) selaku pembeli. AJB
telah ditandatangani oleh kedua belah pihak pada hari Jumat, tanggal 6 Desember 2024.
Transaksi Jual-beli merupakan:

1. Suatu Transaksi Afiliasi yang tidak mengandung Benturan Kepentingan
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
42/POJK.04/2020 mengenai Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan (“POJK
42/2020”): dan

2. Nilai Transaksi (sebagaimana didefinisikan di bawah ini) tidak melebihi 2046 dari
ekuitas Perseroan, dimana berdasarkan laporan keuangan reviu konsolidasian
interim PT Humpuss Intermoda Transportasi Tbk dan Entitas Anaknya untuk periode
yang berakhir pada 30 September 2024 yang telah direviu oleh KAP Anwar dan
Rekan dengan laporan no. AR/L/011/043/2024 tertanggal 29 November 2024, total
ekuitas Perseroan adalah sebesar USD 113.018.240 atau setara dengan
Rp 1.710.870.117.120 (Satu Triliun Tujuh Ratus Sepuluh Milyar Delapan Ratus
Tujuh Puluh Juta Seratus Tujuh Belas Ribu Seratus Dua Puluh Rupiah), dengan
asumsi kurs per 30 September 2024 1 USD - Rp 15.138, sehingga bukan termasuk
Transaksi Material berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
42/POJK.04/2020 mengenai Transaksi Material (“POJK 17/2020”).

Oleh karena itu, untuk melaksanakan Transaksi Jual-beli, Perseroan tidak wajib
memperoleh persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”), namun wajib
mengumumkan Keterbukaan Informasi dengan maksud untuk memberikan penjelasan,
pertimbangan, serta alasan dilakukannya Transaksi Jual-beli tersebut kepada para
pemegang saham Perseroan sebagian dari pemenuhan ketentuan POJK 42/2020.

Perseroan telah menunjuk KJPP Ihot, Dollar & Raymond sebagai penilai independen
untuk memberikan laporan penilaian dan untuk laporan pendapat kewajaran atas
Transaksi Jual-beli.

II. PENJELASAN, PERTIMBANGAN, DAN ALASAN DILAKUKANNYA TRANSAKSI

JUAL-BELI SERTA PENGARUH TRANSAKSI JUAL-BELI PADA KONDISI
KEUANGAN PERSEROAN

A. Penjelasan, Pertimbangan dan Alasan Transaksi Jual-beli

Kegiatan penjualan kapal ini merupakan bagian dari strategi usaha Perseroan untuk
mengoptimalkan struktur aset dan meningkatkan efisiensi operasional di seluruh grup
usaha. Kapal Tanker yang sebelumnya dimililki oleh HTK kini dijual kepada
MATRANS yang lebih relevan dengan kegiatan operasionalnya. Melalui Transaksi
Jual-beli ini, Perseroan dapat mengoptimalkan struktur grup usahanya dengan
pengelolaan aset yang lebih terfokus serta meningkatkan aksesibilitas kegiatan
usaha. Langkah ini juga akan memperkuat sinergi, meningkatkan efisiensi, dan
menghasilkan peluang pertumbuhan nilai Perseroan.

Pengaruh Transaksi pada Kondisi Keuangan Perseroan
Dengan pengalihan aset ini, maka nilai aset Perseroan tidak mengalami perubahan

karena transaksi pengalihan terjadi antar entitas anak Perseroan.

Lebih lanjut, Perseroan berkeyakinan bahwa Transaksi Jual-beli tidak berpotensi
mengakibatkan terganggunya kelangsungan usaha Perseroan.

III. URAIAN TRANSAKSI -BELI

A. Objek Transaksi

Objek Transaksi adalah penjualan 1 (satu) unit Kapal Tanker Griya Ambon dengan
dimana hak milik beserta seluruh manfaat serta kewajiban yang terkait dengan Kapal
Tanker Griya Ambon tersebut beralih kepada MATRANS sejak tanggal 6 Desember
2024 Akta Jual Beli No. 07 dihadapan notaris Arry Supratno, S.H. (“Kapal yang
dijual”).

Pihak yang Melakukan Transaksi Jual-beli

Pihak Pembeli : MATRANS
Pihak Penjual : HTK

Hubungan Afiliasi
Terdapat hubungan afiliasi antara Perseroan dengan pihak penjual dan pembeli
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Republik

No.42/POJK.04/2020 tanggal 1 Juli 2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi
Benturan Kepentingan. Adapun hubungan afiliasi dengan Perseroan dijelaskan dibawah

ini:
Perseroan

Kapal Tanker

Griya Ambon

HTK dan MATRANS merupakan afiliasi karena secara tidak langsung dikendalikan oleh
pihak yang sama sebagaimana terlihat pada bagan diatas, serta Transaksi yang
dilakukan merupakan Transaksi Afiliasi yang wajib memenuhi ketentuan POJK 42/2020
dengan analisa komprehensif dijelaskan pada tabel berikut:

Nilai Transaksi | Persentase | Batasan Pi 4
Deskripsi PT HITS (Rp) Miliasi (Rp) (6) Nilai (26) Hasil Analisa
Termasuk — Transaksi
Moda) 355.054.241.000 | 47.245.802.500 1396 osn | #iliasi | yang wajib
Disetor memenuhi ketentuan
POJK 42/2020

“ asumsi kurs sesuai AJB USD 1 - Rp 15.905

Nilai Transaksi

Nilai transaksi atas penjualan kapal sebagaimana termaktub dalam Akta Jual Beli No.
07 tertanggal 6 Desember 2024 (“AJB”), adalah USD 2.970.500 (Dua Juta Sembilan
Ratus Tujuh Puluh Lima Ratus Dolar Amerika) atau setara dengan
Rp 47.245.802.500 (Empat Puluh Tujuh Miliar Dua Ratus Empat Puluh Lima Juta
Delapan Ratus Dua Ribu Lima Ratus Rupiah), dengan asumsi kurs yang digunakan
dalam AJB adalah 1 USD - Rp 15.905 (Lima Belas Ribu Sembilan Ratus Lima Rupiah)
(“Nilai Transaksi”)

Keterangan Singkat Mengenai AJB
1. Pihak

- HTK (Penjual)
-  MATRANS (Pembeli)

2. Pengikatan Jual Beli

Penjual dan Pembeli dengan ini menyatakan dan menyepakati bahwa nilai
transaksi atas Kapal Tanker Griya Ambon ditetapkan sebesar USD 2,970,500 (Dua
Juta Sembilan Ratus Tujuh Puluh Ribu Lima Ratus Dolar Amerika Serikat),
belum termasuk Pajak Pertambahan Nilai (PPN) sebesar 1196 sesuai ketentuan
perpajakan yang berlaku (“Harga Transaksi”).

Para Pihak sepakat bahwa serah terima kapal akan dilakukan di Jakarta atau lokasi
lain yang disepakati bersama, sebagaimana dicatat dalam Berita Acara Serah
Terima Kapal (Protocol of Delivery and Acceptance).

Penjual akan menyerahkan kapal kepada Pembeli dalam kondisi as is, beserta
seluruh peralatan dan dokumen yang terkait, termasuk:

e Grosse Akta Pendaftaran Kapal,

e Faktur Harga Kapal, dan

e Dokumen Kepemilikan Kapal, seperti sertifikat, buku catatan, serta kontrak
operasional kapal.

Kepemilikan atas kapal, beserta seluruh hak dan kewajiban yang melekat padanya,
akan beralih sepenuhnya kepada Pembeli setelah serah terima dilakukan dan berita
acara ditandatangani oleh kedua pihak. Pembeli bertanggung jawab atas segala
risiko dan manfaat terkait kapal sejak serah terima tersebut.

: AT

Pelunasan tersebut akan dianggap sebagai pemenuhan final dan tidak bersyarat
atas kewajiban pembayaran Pembeli kepada Penjual terkait transaksi ini. Sebagai
bukti pelunasan, Penjual akan menerbitkan dan menyerahkan faktur kepada
Pembeli, yang akan menjadi bagian integral dari proses serah terima kapal,
sebagaimana diatur dalam Berita Acara Serah Terima Kapal (“Penyelesaian”)

3. Hukum yang Berlaku dan Penyelesaian Sengketa

Perjanjian ini diatur, ditafsirkan, dan diberlakukan sesuai dengan hukum yang
berlaku di Negara Republik Indonesia.

Para Pihak sepakat bahwa apabila terjadi perbedaan atau perselisihan yang timbul
sebagai akibat dari pelaksanaan Transaksi Jual-beli ini, Para Pihak sepakat untuk
menyelesaikannya secara musyawarah untuk mufakat.

Apabila penyelesaian sebagaimana dalam paragraph diatas tidak tercapai, maka
Para Pihak sepakat memilih domisili hukum yang umum dan tetap di Pengadilan
Negeri Jakarta Selatan di Jakarta.

Dalam AJB tidak terdapat pembatasan-pembatasan yang merugikan hak-hak
pemegang saham publik Perseroan.

Transaksi Jual-beli bukan merupakan Transaksi Material bagi Perseroan dikarenakan
persentase dari nilai transaksi dibandingkan dengan total ekuitas Perseroan
berdasarkan laporan keuangan reviu konsolidasian interim PT Humpuss Intermoda
Transportasi Tbk dan Entitas Anaknya untuk periode yang berakhir pada 30 September
2024 yang telah direviu oleh KAP Anwar dan Rekan dengan laporan
no. AR/L/011/043/2024 tertanggal 29 November 2024 yaitu sebesar USD 113.018.240
atau setara dengan Rp 1.710.870.117.120 adalah 345 (tiga persen) sehingga tidak
melebihi 20” (dua puluh persen) dari ekuitas Perseroan, sebagaimana dimaksud dalam
POJK 17/2020.

Analisa Transaksi Material dalam Transaksi Jual-beli ini disajikan dalam tabel berikut:

Nilai Transaksi |) Persentase | Batasan

.

Deskripsi PT HITS (Rp) Material (Rp)" 08 Nilai (96) Hasil Analisa
Total Ekuitas 1.710.870.117.120 | — 47.245.802.500 396 2016 Ba Ta

“ asumsi kurs pada AJB USD 1 - Rp 15.905
“asumsi kurs per 30 Sept 2024 USD 1 - RP 15.138

Dengan demikian, mengacu pada POJK 17/2020, Transaksi Jual-beli bukan merupakan
Transaksi Material serta tidak termasuk Transaksi Afiliasi yang wajib memperoleh
persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan dan tidak mengandung
Benturan Kepentingan sebagaimana termaktub dalam POJK 42/2020.

uY

V. STRUKTUR SEBELUM

N SETELAH TRANSAKSI
A. Sebelum Transaksi

Struktur Kepemilikan Perseroan dengan Kapal Tanker Griya Ambon saat ini:

Perseroan

09,991

851
Kapal Tanker 8596
Griya Ambon

Struktur Kepemilikan Perseroan dengan Kapal Tanker Griya Ambon setelah pengalihan:

B. Setelah Transaksi

Perseroan

99,891 | 9,991
851
8596
I
I

Kapal Tanker
Griya Ambon

VI. PIHAK INDEPENDEN YANG TERLIBAT

AM TRANSAKSI JUAL-BELI

Perseroan telah menunjuk KJPP Ihot, Dollar & Raymond sebagai penilai independen
untuk melakukan penilaian Kapal yang dijual serta memberikan pendapat kewajaran atas
Transaksi Jual-beli. Penilai independen menyatakan tidak mempunyai hubungan afiliasi
baik secara langsung maupun tidak langsung dengan Perseroan berdasarkan Undang-
Undang Pasar Modal.

Berikut adalah ringkasan laporan penilaian Kapal Tanker Griya Ambon yang dituangkan
dalam laporan No.00183/2.0110-00/P1/06/0092/1/X1/2024 tanggal 11 November 2024:

1. Identitas pihak

Pemberi tugas adalah PT Humpuss Transportasi Kimia, selaku entitas anak
Perseroan.

2. Objek penilaian

Objek penilaian adalah 1 (satu) unit Kapal Tanker Griya Ambon dengan Gross
tonnase (GRT): 14.580 tons, Deadweight (DWT) 18.144 tons, panjang kapal: 158
m, buatan Century Shipbuilding — Jingjiang, China, tahun 1999.

3. Tujuan penilaian

Maksud penilaian ini adalah guna menentukan pendapat Nilai Pasar (Market Value)
atas aset dimaksud. Sedangkan Tujuan penilaian adalah untuk mendukung
penilaian saham (persamaan dalam SPI adalah untuk transaksi Jual-Beli), dan oleh
karenanya tidak direkomendasikan untuk penggunaan lainnya.

4. Asumsi dan Asumsi Khusus

Asumsi:

- Data dan informasi yang diterima terkait objek penilaian diasumsikan wajar,
akurat dan benar.

- Penilaian dilakukan dengan adanya akses untuk pelaksanaan investigasi yang
memadai.

- Penilaian tidak memperhitungkan biaya dan pajak yang terkait dengan penjualan
dan pengalihan kepada pihak lain.

- Objek Penilaian diasumsikan bebas dari pencemaran ingkungan, serta tidak
menyebabkan pencemaran lingkungan

- Spesifikasi teknis Objek Penilaian (menyangkut tahun pembuatan, negara
pembuat, merek, tipe, dan lain sebagainya) adalah didasarkan atas dokumen
berupa daftar aset, serta informasi lainnya dari pemberi tugas. Untuk tujuan
penilaian ini kami mengasumsikan setiap data dan informasi yang diberikan
tersebut adalah benar, akurat dan dapat dipercaya. Jika ternyata spesifikasi
tersebut berbeda, maka penilaian ini tidak berlaku dan harus dilakukan penilaian
ulang.

-. Objek Penilaian dinilai sebagai satu kesatuan, dan merupakan bagian dari bisnis
yang sedang berjalan

- Kurs tukar pertanggal penilaian adalah 1 USD - Rp. 15.138.

Asumsi Khusus:
- Tidak ada

5. Pendekatan dan metode penilaian

Penilai menggunakan dua Pendekatan yang digunakan pada Penilaian Kapal
Tanker Griya Ambon yaitu Pendekatan Pendapatan (Income Approach) dengan
metode Discounted Cash Flow (“DCF”) dan Pendekatan Pasar (Market Approach)
dengan penyesuaian data properti pembanding yang mempertimbangkan beberapa
faktor.

TAN

6. Kesimpulan nilai

Setelah melakukan peninjauan dan pemeriksaan langsung di lokasi aset,
mengumpulkan data internal dan eksternal yang menyangkut aset, menganalisa,
membandingkan serta melakukan penyesuaian atas semua faktor relevan yang
turut mempengaruhi nilai, serta menggunakan metode penilaian yang disebutkan di
atas mengikuti prosedur penilaian yang lazim, dengan tidak terlepas dari pernyataan
dan catatan dalam laporan ini, maka kami berpendapat bahwa Nilai Pasar aset yang
dimaksud pada tanggal penilaian adalah sebesar :

$ 2,970,500.-
(Dua Juta Sembilan Ratus Tujuh Puluh Ribu Lima Ratus Dolar Amerika)

Dikonversi ke dalam Rupiah (Rp)
Rp 44.968.000.000,-

(Empat Puluh Empat Milyar Sembilan Ratus Enam Puluh Delapan Juta
Rupiah)

VII. RINGKASAN PENDAPAT PIHAK INDEPENDEN

Berikut adalah ringkasan pendapat kewajaran atas Transaksi Jual-beli Perseroan yang
dituangkan dalam laporan No.00197/2.0110-00/BS/06/0113/1/X11/2024 tertanggal
6 Desember 2024

1. Identitas pihak-pihak yang terkait

»  HTK sebagai pihak penjual Kapal Tanker Griya Ambon:
HITS sebagai entitas induk HTK,
e  MATRANS sebagai pihak pembeli Kapal Tanker Griya Ambon:

2. Objek pendapat kewajaran

Memberikan pendapat kewajaran sehubungan dengan rencana transaksi penjualan
Kapal oleh entitas anak HITS yaitu HTK kepada entitas anak tidak langsung HITS
yaitu MATRANS.

3. Maksud dan Tujuan pemberian pendapat kewajaran

Laporan ini bertujuan untuk memberikan pendapat kewajaran atas rencana
transaksi penjualan Kapal oleh entitas anak HITS yaitu HTK kepada entitas anak
tidak langsung HITS yaitu MATRANS.

Terkait dengan Rencana Transaksi tersebut di atas, maka HITS wajib mengikuti
ketentuan yang diatur dalam Peraturan OJK No. 42/POJK.04/2020 (“POJK
42/2020”) tentang “Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan” yang
diundangkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
tanggal 2 Juli 2020.

Tujuan dari pemberian pendapat kewajaran ini adalah untuk memberikan opini
apakah Rencana Transaksi tersebut merupakan transaksi yang wajar dan tidak
merugikan bagi HITS maupun pemegang saham HITS, sebagaimana diatur dalam
POJK 42/2020. Selanjutnya dalam analisa terhadap Rencana Transaksi tersebut,
kami mempertimbangkan sisi kualitatif maupun kuantitatif serta dampak bagi HITS
dan Pemegang Saham, termasuk risiko keuangan.

8

AN

Asumsi dan kondisi pembatas

1) Menghasilkan laporan yang bersifat non-disclaimer opinion

2) Kami telah melakukan penelaahan atas data dan informasi yang digunakan
dalam proses penilaian yang disiapkan oleh manajemen HITS. |

3) Data dan informasi yang diperoleh berasal dari sumber yang dapat dipercaya
keakuratannya.

4) Kami menggunakan proyeksi keuangan yang telah disesuaikan yang
mencerminkan kewajaran proyeksi keuangan yang dibuat oleh manajemen
dengan kemampuan pencapaiannya (fiduciary duty).

5) Kami bertanggungjawab atas pelaksanaan penilaian dan kewajaran proyeksi
keuangan yang telah disesuaikan dalam laporan pendapat kewajaran ini.

6) Kami menghasilkan laporan pendapat kewajaran yang terbuka untuk publik,
kecuali terdapat informasi yang bersifat rahasia yang dapat mempengaruhi
operasional perusahaan.

7) Kami bertanggung jawab atas laporan pendapat kewajaran dan kesimpulan dari
penilaian yang dilakukan.

8) Kami telah memperoleh informasi atas status hukum objek penilaian dari HITS.

Pendekatan dan metode penilaian

Dalam menganalisis kewajaran keseluruhan Rencana Transaksi, kami melakukan
pendekatan dan prosedur sebagai berikut:
e Analisis Transaksi
1. Analisis perjanjian dan persyaratan yang disepakati dalam transaksi
Berdasarkan analisis Penilai atas draft AJB dan persyaratan yang
dirangkum di atas, bahwa tidak terdapat hal-hal material yang dapat
mempengaruhi Rencana Transaksi.
2. Analisis manfaat dan risiko dari rencana transaksi
Tujuan dan manfaat dari adanya Rencana Transaksi tersebut, antara
lain:
» Optimalisasi Struktur Grup
Dengan terlaksananya Rencana Transaksi diharapkan dapat
mengoptimalkan struktur grup usaha dengan pengelolaan aset yang
lebih terfokus.
Risiko terkait dengan adanya Rencana Transaksi antara lain sebagai
berikut:
» Risiko implikasi perpajakan
Dalam melaksanakan Rencana Transaksi, HITS telah
mempertimbangkan kemungkinan adanya implikasi pajak yang
timbul dari Rencana Transaksi. Apabila dalam menjalankan Rencana
Transaksi timbul implikasi perpajakan, maka HITS akan
menyelesaikan kewajiban perpajakannya dengan baik.
3. Analisis pengaruh transaksi terhadap keuangan HITS dan analisis
likuiditas.
Berdasarkan analisis Proforma Informasi Keuangan Konsolidasian
Interim HITS per tanggal 30 September 2024 yang direviu oleh KAP
Anwar & Rekan, Rencana Transaksi mengakibatkan HITS mengalami
peningkatan total aset sebesar USD 310.947, peningkatan total liabilitas
sebesar USD 607.430 dan penurunan total ekuitas sebesar USD

296.483.
o Ny

4. Analisa Likuiditas
Analisis likuiditas bertujuan mengukur kemampuan HITS dalam
memenuhi kewajiban jangka pendeknya. Semakin tinggi rasio likuiditas
HITS, maka semakin besar tingkat kemampuan HITS dalam memenuhi
liabilitas jangka pendeknya.

Berdasarkan likuiditas HITS tahun 2021 — 30 September 2024, rasio
lancar berkisar antara 0,83 — 1,81 sementara rasio cepat (guick ratio)
berkisar antara 0,62 — 1,35. Berdasarkan rasio likuiditas historis tersebut,
HITS memiliki kapasitas likuiditas yang cukup dikarenakan aset lancar
yang dimiliki cukup besar dibandingkan dengan liabilitas jangka pendek
yang harus dipenuhi dalam jangka pendek.

e Analisis Kualitatif
Analisis atas kualitatif meliputi riwayat singkat dan kegiatan usaha, analisis
industri dan bisnis, analisis operasional dan prospek usaha, alasan dan latar
belakang rencana transaksi, analisis keuntungan dan kerugian kualitatif atas
rencana transaksi, analisis dampak leverage pada keuangan dan analisis
dampak likuiditas pada keuangan.

e Analisis Kuantitatif
Analisis kuantitatif meliputi penilaian kinerja historis, penilaian atas proyeksi
keuangan, analisis rasio keuangan, analisis laporan keuangan sebelum
rencana transaksi dan proforma laporan keuangan setelah rencana
transaksi dilakukan, kontribusi nilai tambah bagi perusahaan, perkiraan
biaya atau pendapatan yang relevan, informasi non keuangan yang relevan
serta prosedur pengambilan keputusan atas rencana transaksi.

# Analisis Kewajaran Transaksi

Analisis kewajaran transaksi meliputi:

(i) — Analisis nilai transaksi
Sebagaimana tercantum dalam draft Akta Perjanjian Jual Beli Kapal
(“AJB”) antara HTK dan HTK2, harga jual Kapal yang dibayarkan HTK2
kepada HTK adalah sebesar USD 2.970.500.
Berdasarkan Laporan Penilaian Properti yang disusun oleh ID&R
dengan laporan No. 00183/2.0110-00/P1/06/0092/1/X1/2024 tertanggal
11 November 2024, yang menggunakan metode Pendekatan Pasar
(Market Approach) dan Pendekatan Pendapatan (Income Approach),
nilai pasar aset kapal tanker “Griya Ambon" tersebut per 30 September
2024 adalah sebesar USD 2.970.500.
Terlihat bahwa nilai transaksi penjualan aset sama dengan nilai pasar
aset yang dinilai, sehingga rencana transaksi penjualan aset tersebut
tidak menguntungkan maupun merugikan dan akan tetap memberikan
dampak positif bagi HITS secara konsolidasi di masa yang akan datang
serta sejalan dengan rencana dan keyakinan manajemen HITS atas
Rencana Transaksi.

(ii) — Analisis posisi proforma keseluruhan transaksi
Analisis kewajaran atas keseluruhan Rencana Transaksi dengan
membandingkan antara posisi proforma Laporan Posisi Keuangan
HITS sebelum dilaksanakannya Rencana Transaksi dan sesudah
dilaksanakannya Rencana Transaksi. Berdasarkan analisa posisi
proforma keseluruhan Rencana Transaksi, Rencana Transaksi
menyebabkan peningkatan posisi keuangan HITS.

(iii) — Analisis inkremental dan profitabilitas.

Analisa inkremental dan profitabilitas atas keseluruhan Rencana
Transaksi dilakukan untuk melihat kemampuan menghasilkan
pendapatan dan laba yang lebih baik bagi HITS dengan
membandingkan antara proyeksi keuangan HITS (potensi manfaat
ekonomis) sebelum dilaksanakannya Rencana Transaksi dengan
sesudah dilaksanakannya Rencana Transaksi. Berdasarkan analisa
incremental dan profitabilitas atas keseluruhan Rencana Transaksi di
atas terlihat bahwa Rencana Transaksi yang dilakukan tidak memiliki
dampak terhadap HITS karena kapal yang dijual akan tetap
terkonsolidasi dalam laporan keuangan HITS.

Kesimpulan pendapat kewajaran

Berdasarkan pertimbangan analisis kualitatif dan kuantitatif terhadap Rencana
Transaksi, analisis kewajaran transaksi dan faktor-faktor yang relevan dalam
memberikan Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi HITS, maka kami
berpendapat bahwa Rencana Transaksi yang akan dilakukan HITS adalah wajar.

Mengingat bahwa ada kemungkinan terjadinya perbedaan waktu dari tanggal
laporan ini disusun dengan pelaksanaan Rencana Transaksi, maka kesimpulan di
atas berlaku bila tidak ada perubahan yang memiliki dampak yang signifikan
terhadap nilai dan hubungan manajemen HITS dengan pelaksanaan Rencana
Transaksi, yang meliputi pencapaian target nilai transaksi, kondisi pasar dan
perekonomian, kondisi umum bisnis dan keuangan dan peraturan Pemerintah
Indonesia setelah tanggal laporan ini dikeluarkan. Pendapat Kewajaran atas
Rencana Transaksi mungkin akan berbeda jika setelah tanggal laporan dikeluarkan
terjadi perubahan-perubahan tersebut di atas.

11

VII AMPAK TRANSAKSI JUAL-BELI TERHADAP KONDISI KEUANGAN
PERUSAHAAN (PROFORMA)

Berikut adalah proforma keuangan Perseroan sebelum dan sesudah dilakukannya transaksi
berdasarkan Laporan Konsolidasian Proforma Interim PT Humpuss Intermoda Transportasi
Tbk dan Entitas Anaknya untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2024 yang
telah direview oleh KAP Anwar dan Rekan dengan laporan no. AR/L/013/005/2024 tertanggal
5 Desember 2024:

PT Humpuss Intermoda Transportasi Tbk
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma
30 September 2024
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan dalam lain)

Saldo
Konsolidasian
Historis
Konsolidasian PT
Humpuss Saldo Proforma
Intermoda Konsolidasian PT
Transportasi Tbk Penyesuaian Humpuss Intermoda

dan Entitas dan Eliminasi Transportasi Tbk dan

Anaknya Proforma Entitas Anaknya
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas 52.016.097 2 52.016.097
Piutang Usaha

Pihak ketiga 23.815.532 | 23.815.532
Piutang berelasi 2.766.742 . 2.766.742

Persediaan 8.436.512 . 8.436.512
Pajak dibayar di muka 1.934.873 . 1.934.873
Biaya dibayar dimuka 1.453.474 . 1.453.474
Aset keuangan lancar lainnya 11.940.366 . 11.940.366
Aset lancar lainnya 2.473.597 . 2.473.597
Total Aset Lancar 104.837.193 - 104.837.193
ASET TIDAK LANCAR
Dana yang dibatasi 2.923.990 2.923.990
penggunaannya 2
Piutang kepada pihak berelasi 4.685.800 . 4.685.800
Pinjaman kepada pihak berelasi 9.722.000 . 9.722.000
Aset hak-guna — neto 41.532.433 . 41.532.433
Asettatap—nelo 128.840.437 310.947 129.151.384
Investasi di entitas asosiasi 14.179.386 . 14.179.386
Aset pajak tangguhan 118.784 . 118.784
Biaya yang masih ditangguhkan — 215.716 215.716
neto -
Uang jaminan 726.791 . 726.791
Aset tidak lancar lainnya 2.315.187 . 2.315.187
Total Aset Tidak Lancar 205.260.524 310.497 205.571.471
TOTAL ASET 310.097.717 310.497 310.408.664

12

»

PT Humpuss Intermoda Transportasi Tbk
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma
30 September 2024

(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan dalam lain)

Saldo
Konsolidasian
Historis
Konsolidasian PT
Humpuss Saldo Proforma
Intermoda Konsolidasian PT
Transportasi Tbk Penyesuaian Humpuss Intermoda
dan Entitas dan Eliminasi Transportasi Tbk dan
Anaknya Proforma Entitas Anaknya
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Utang usaha

Pihak ketiga 18.706.599 377.106 19.083.705

Pihak berelasi 8.132.203 . 8.132.203
Utang lain-lain

Pihak ketiga 97.414 . 97.414
Utang pajak 1.472.260 230.324 1.702.584
Liabilitas imbalan kerja jangka 55.500 55.500
pendek 2
Beban akrual 15.179.644 . 15.179.644
Pendapatan ditangguhkan 521.007 . 521.007
Uang muka dari pelanggan:

Pihak ketiga 771.564 . 771.564
Pinjaman bank jangka pendek 5.387.163 . 5.387.163
Bagian lancar atas liabilitas jangka
panjang:

Liabilitas sewa 2.393.838 . 2.393.838

Utang pembiayaan konsumen 110.203 . 110.203

Pinjaman bank jangka panjang 9.136.293 . 9.136.293
Total Liabilitas Jangka Pendek 61.963.658 607.430 62571118
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Liabilitas jangka panjang, setelah
bagian tidak lancar

Pinaman dari pibak kendi 19.442.397 . 19.442.397

Liabilitas sewa 29.299.657 . 29.299.657

Utang pembiayaan konsumen 383.329 - 383.329
Pinjaman bank jangka panjang 31.110.605 - 31.110.605
Liabilitas imbalan kerja 2.109.687 & 2.109.687
Liabilitas jangka panjang lainnya 52.770.114 - 52.770.14
Total Liabilitas Jangka Panjang 135.115.789 - 135.115.789
TOTAL LIABILITAS 197.079.477 607.430 197.686.907

13

PT Humpuss Intermoda Transportasi Tbk
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma

30 September 2024

(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan dalam lain)

LIABILITAS DAN EKUITAS
(LANJUTAN)

EKUITAS

Ekuitas yang dapat diatribusikai
kepada pemilik entitas induk
Modal saham

Modal dasar - 18.644.734.616

saham dengan nilai nominal Rp50

(angka penuh) per saham
Modal ditempatkan dan disetor
penuh - 7.101.084.801 saham

Tambahan modal disetor

Selisih transaksi ekuitas dengan

kepentingan nonpengendali

Rugi komprehensif lain

Saldo laba ditentukan

penggunaannya

Saldo laba belum ditentukan
penggunaannya

Total Ekuitas yang dapat
Diatribusikan kepada Pemilik
Entitas Induk

Kepentingan nonpengendali
TOTAL EKUITAS

TOTAL LIABILITAS DAN
EKUITAS

Saldo
Konsolidasian
Historis
Konsolidasian PT
Humpuss Saldo Proforma
Intermoda Konsolidasian PT
Transportasi Tbk Penyesuaian Humpuss Intermoda
dan Entitas dan Eliminasi Transportasi Tbk dan
Anaknya Proforma Entitas Anaknya
n
95.964.635 2 95.964.635
(32.413.545) - (32.413.545)
5.885.874 - 5.885.874
(37.950.882) (37.950.882)
100.000 100.000
39.789.312 (296.483) 39.492.829
71.375.394 (296.483) 71.078.911
41.642.846 - 41.642.846
113.018.240 (296.483) 112.721.757
310.097.717 310.947 310.408.664

14

Pe

PENDAPATAN NETO

BEBAN POKOK PENJUALAN
LABA BRUTO

Beban usaha

Beban umum dan administrasi
Beban penjualan

Penghasilan usaha lainnya - neto
Beban operasi lainnya - neto
LABA USAHA

Penghasilan Keuangan

Biaya Keuangan
Bagian laba neto dari entitas
asosiasi

LABA SEBELUM PAJAK FINAL
DAN PAJAK PENGHASILAN

Beban Pajak Final

LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN

BEBAN PAJAK PENGHASILAN -
NETO

LABA NETO PERIODE

PT Humpuss Intermoda Transportasi Tbk
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian

Proforma
30 September 2024
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan dalam lain)
Saldo
Konsolidasian
Historis
Konsolidasian PT
Humpuss Saldo Proforma
Intermoda Konsolidasian PT
Transportasi Tbk Penyesuaian Humpuss Intermoda
dan Entitas dan Eliminasi Transportasi Tbk dan
Anaknya Proforma Entitas Anaknya
97.013.675 - 97.913.675
(75.545.076) (75.545.076)
22.368.599 - 22.368.599
(10.058.010) (66.159) (10.124.169)
(615.168) (615.168)
770.840 . 770.840
(171.320) . (471.320)
12.294.941 (66.159) 12.228.782
1.286.273 - 1.286.273
(4.219.084) - (4.219.084)
405.040 - 405.040
9.767.70 (66.159) 9.701.011
(1.086.175) 2 (1.086.175)
8.680.995 (66.159) 8.614.336
(207.153) (230.324) (437.477)
8.473.842 (296.483) 8.177.359

BERJALAN

15

3

PT Humpuss Intermoda Transportasi Tbk

Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian

Proforma
30 September 2024

(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan dalam lain)

Saldo
Konsolidasian
Historis
Konsolidasian PT
Humpuss Saldo Proforma
Intermoda Konsolidasian PT
Transportasi Tbk Penyesuaian Humpuss Intermoda
dan Entitas dan Eliminasi Transportasi Tbk dan
Anaknya Proforma Entitas Anaknya
PENGHASILAN (RUGI)
KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang akan
direklasifikasi ke laba rugi
Selisih kurs penjabaran laporan
keuangan (1.721.156) 2 (1.721.156)
Pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi
Pengukuran kembali atas imbalan
kerja 17.985 & 17.985
Bagian laba neto dari entitas
asosiasi 759.165 ta 759.165
Rugi komprehensif lain - neto (944.006) 2 (944.006)
TOTAL LABA KOMPREHENSIF
PERIODE BERJALAN 7.529.836 (296.483) 7.233.353
Laba periode berjalan yang
dapat diatribusikan kepada :
Pemilik entitas induk. 7.898.539 (296.483) 7.602.056
Kepentingan nonpengendali 575.303 5 575.303
TOTAL 3.473.842 (296.483) 8.177.359
Total penghasilan komprehensif
periode yang dapat
diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk 6.839.140 (296.483) 6.542.657
Kepentingan nonpengendali 690.696 2 690.696
TOTAL 7.529.836 (296.483) 7.233.353
Laba per saham dasar
(dinyatakan dalam nilai penuh
Dolar AS per saham) 0,0011 - 0,0011

16

N IX. PERNYATAAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI PERSEROAN

Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan menyatakan bahwa seluruh informasi material dan
pendapat yang dikemukakan dalam Keterbukaan Informasi ini adalah benar dan dapat
dipertanggungjawabkan dan tidak ada informasi lainnya yang belum diungkapkan sehingga

dapat menyebabkan pernyataan ini menjadi tidak benar atau menyesatkan.

X. INFORMASI TAMBAHAN

Apabila Pemegang Saham membutuhkan informasi tambahan mengenai Transaksi Jual-beli,

dapat menghubungi Perseroan pada setiap hari dan jam kerja operasional Perseroan:

Corporate Secretary
Mangkuluhur City Tower One, Lantai 27
Jalan Jenderal Gatot Subroto Kav. 1-3
Jakarta, Indonesia
Telepon: #62-21 50933155
Website: www.hits.co.id
Email: corpsec@hits.co.id

2 Hympuss
Ge”

Andi Alifwansyah PA Dedi Hudayana
k Direktur Utama Direktur