Penjelasan atas Perubahan Aset dan Liabilitas.pdf

Total Aset
Total Aset pada 30 September 2024 naik sebesar 130% menjadi 213.3M
dibandingkan 92.7M pada akhir tahun 2023 pada 31 Desember 2023, kenaikan ini
terutama karena adanya kenaikan pada Uang Muka Pembelian Persediaan sebesar
144% hal ini dipergunakan untuk meningkatkan turnover persediaan dimana Uang
Muka Pembelian Persediaan ini mewakili 47% dari Total Aset pada 30 September
2024. Selain itu, Kas dan Bank juga mengalami peningkatan pada 30 September 2024
yaitu sebesar 1145% menjadi 56.3M dan mewakili 26% dari total aset periode tersebut.
Kenaikan Piutang Usaha sebesar 2M atau 256% karena meningkatnya pembayaran
melalui payment gateway dan meningkatnya penjualan secara kredit oleh entitas
anak. Aset Tetap Neto juga mengalami kenaikan sebesar 9.7M atau sebesar 88%
karena adanya penambahan interior kantor dan gedung. Aset Takberwujud naik
sebesar 60% atau 1.7M karena perseroan melakukan pengembangan aplikasi baru
yaitu Kasflo.

Total Liabilitas
Total Liabilitas pada 30 September 2024 naik sebesar 21% menjadi 61.8M
dibandingkan 51.2M pada akhir tahun 2023, terdapat peningkatan Utang Jangka
Pendek Bank sebesar 19.9M atau 364% karena adanya penambahan kredit plafon
dari BCA. Selain itu, Utang Lain-Lain Pihak Berelasi naik dari 932 juta pada akhir
tahun 2023 menjadi 1.6M pada 30 September 2024 atau sebesar 76%. Akrual
mengalami penurunan sebesar 2.6M atau 96% karena beban tangguhan IPO telah
dilakukan pelunasan. Liabilitas sewa mengalami penurunan sebesar 50.1 juta atau
sebesar 29% disebabkan terdapat pengurangan perpanjangan sewa beberapa
gerai. Utang Lain-Lain Pihak Ketiga naik sebesar 392 juta atau 291% menjadi 526
juta pada 30 September 2024. Utang Jangka Panjang Bank menurun sebesar 4.3M
atau 48% karena adanya pembayaran cicilan atas kredit bank tersebut.