Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 62
Page 1
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN KEUANGAN INTERIM / INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
30 SEPTEMBER 2024 / SEPTEMBER 30, 2024
(TIDAK DIAUDIT) / (UNAUDITED)
Page 2
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
DAFTAR ISI CONTENTS
Hal/Page
Surat Pernyataan Direksi - Directors Statement Letter
Laporan Posisi Keuangan Interim 1-2 Interim Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Interim Statements of Profit or Loss and
Penghasilan Komprehensif Lain Interim 3 Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Interim 4 Interim Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Interim 5 Interim Statements of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan Interim 6 - 59 Interim Notes to the Financial Statements
Page 3
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
SURAT PERNYATAAN DIREKSI DIRECTOR'S STATEMENT LETIER
TENTANG TAN GGUN G JAWAB ATAS ABOUT RESPON SIBILI'FY FOR
LAPORAN KEUANGAN INTERIM INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 DAN AS OF SEPTEMBER 30, 2024 AN D
UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR FOR NINE MONTHS
PADA TAN GGAL TERSEBUT (TIDAK DIAUDIT) PERIODE EN DED (UNAUDITED)
PT SUNTER lAKESIDE HOTEL TBK I?T SUNTER LAKESIDE HOTEl TBK
No. 062/CRS· EKS/X/2024
Kam i ya ng bertanda tangan dibawah ini: We, the undersigned:
1. Nam a Sapt o Ut omo Hidajat Name
Alam at Kantor: Jl. Danau Permal Raya Blok C1 Su nter, Jakarta Office address
Alam at Domisili: Jl. Menteri Supeno No. SA, RT 009 RW 004 Domicile address
Mugasari, Semarang
Nom or Telepon: (021) 6509969 Telephone number
Jabatan: Direktur Utama Position
President Director
2. Nama: Alexander Hldajat Name
Alamat Kantor: Jl. Danau Permai Raya Blok C1 Sunter, Jakarta Office address
Alamat Domisili: Jl. Pemu da No. 89 RT 005 RW 003, Pandansari , Domicile address
Semarang
Nomor Telepon: (021) 6509969 Telephone number
Jabatan: Direktur Position
Director
Menyataka n bahwa: Declare that:
1. Be rt an~ung j awab at as penyusu nan dan penyajian 1. We are responsible for the preparation and
laporan keu angan PT SUNTER LAKESIDE HOTEL p resentation of financial statements of PT SUNTER
Tbk; LAKESIDE HOTEL Tbk;
2. Lap oran keuangan PT SUNTER LAKESI DE HOTEL 2. The financial statements of PT SUNTER LAKESIDE
Tbk telah disusun dan disajikan sesuai dengan HOTEL Tbk have been prepared and presented by
Stan dar Ak untan si Keuangan di Indonesia; Indonesian Financia l Accounting Standards;
3. a. Semu a informasi dalam laporan keuangan 3. a. All information in the financial statements of
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk telah dimuat PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk has been fully
secara lengkap dan b enar; and correctly disclosed;
b. Laporan keuangan PT SU NTER LAKESIDE HOTEL b. The fina ncial statements of PT SUNTER LAKESIDE
Tbk t idak mengandung inform asi atau fakta HOTEL Tbk do not contain misleading material
material yang t id ak bena r, dan tidak information or facts and do not omit material
m enghilangka n informasi atau fakta m aterial. information or facts;
4. Bertan ggung jaw ab at as sistem p engen dalian 4. We are re sponsible for the interna l control system of
Int erna l dl PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk. PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk.
Demikian p ernyataan ini dibu at dengan sebenarnya This statement letter is made truthfully.
.._.._}
Sapto Ut0 mo Hldajat • Alexander Hldajat
Direktu r Utam a!President Director Direktu r !Director
Jl. Donou Permor Royo Bioi C 1 Sun fer Jo(orlo Uloro 14350 Indonesia
Tel. (62-21) 650 9969 I 650 1010 I 311 92 888 Fox: (62-21) 650 9970 I 650 9889 /650 2255
Email : corporole.o.sunlokeholel.com Homepoge : W\"'w.hotelsunloke.com
Page 4
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM INTERIM STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
30 SEPTEMBER 2024 DAN 31 DESEMBER 2023 AS AT SEPTEMBER 30, 2024 AND DECEMBER 31, 2023
(30 September 2024 Tidak Diaudit) (September 30, 2024 was Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
Notes September 30, 2024 December 31, 2023
ASET ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas dan setara kas 4 18.781.806.734 21.121.345.481 Cash and cash equivalents
Piutang usaha Trade receivables
Pihak ketiga 5 4.046.986.947 565.556.983 Third party
Piutang lain-lain Other receivables
Pihak berelasi 6 - 103.284.000 Related party
Pihak ketiga 6 10.335.229 67.472.822 Third party
Persediaan 7 653.198.391 708.828.628 Inventories
Uang muka dan Advances and
biaya dibayar di muka 8 1.223.360.726 1.411.751.289 prepaid expenses
Jumlah Aset Lancar 24.715.688.027 23.978.239.203 Total Current Assets
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS
Aset tetap 9 103.569.868.118 105.443.582.915 Fixed assets
Properti investasi 10 58.847.337.500 58.931.000.000 Investment property
Perlengkapan operasional hotel 11 573.933.272 504.933.172 Hotel operating equipment
Aset hak-guna 12 23.781.721.708 26.635.528.316 Right-of-use assets
Jaminan Security deposits
Pihak berelasi 13 2.000.000.000 2.000.000.000 Related party
Pihak ketiga 13 129.870.000 129.870.000 Third party
Jumlah Aset Tidak Lancar 188.902.730.598 193.644.914.403 Total Non-Current Assets
JUMLAH ASET 213.618.418.625 217.623.153.606 TOTAL ASSETS
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying notes are an integral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of these financial statements
1
Page 5
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM INTERIM STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
30 SEPTEMBER 2024 DAN 31 DESEMBER 2023 AS AT SEPTEMBER 30, 2024 AND DECEMBER 31, 2023
(30 September 2024 Tidak Diaudit) (September 30, 2024 was Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
Notes September 30, 2024 December 31, 2023
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIES
Utang usaha Trade payables
Pihak ketiga 14 2.402.365.916 2.301.923.461 Third party
Utang pajak 29 632.266.854 715.459.005 Taxes payable
Utang lain-lain Other payables
Pihak ketiga 15 3.276.396.943 2.109.201.389 Third party
Uang muka terima Advances received
Pihak berelasi 16 51.642.004 - Related party
Pihak ketiga 16 540.000.000 540.000.000 Third party
Utang pembiayaan 17 154.797.226 228.122.224 Financing payables
Akrual 18 1.197.667.159 1.771.623.535 Accruals
Liabilitas sewa 12 3.592.555.259 6.093.771.033 Lease liabilities
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 11.847.691.361 13.760.100.647 Total Current Liabilities
LIABILITAS JANGKA PANJANG NON-CURRENT LIABILITIES
Liabilitas pajak tangguhan 29 6.407.186.596 6.407.186.596 Deferred tax liabilities
Liabilitas sewa 12 26.492.602.309 26.492.602.309 Lease liabilities
Liabilitas imbalan kerja karyawan 19 1.301.097.338 1.301.097.338 Employee benefit obligations
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 34.200.886.243 34.200.886.243 Total Non-Current Liabilities
JUMLAH LIABILITAS 46.048.577.604 47.960.986.890 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham Capital stock
nilai nominal Rp 100 par value of Rp 100
Modal dasar Authorized capital
1.200.000.000 saham 1,200,000,000 shares
Ditempatkan dan disetor Issued and fully paid
penuh 450.000.000 saham 20 45.000.000.000 45.000.000.000 450,000,000 shares
Tambahan modal disetor 21 23.183.372.390 23.183.372.390 Additional paid-in capital
Surplus revaluasi aset tetap 22 92.086.041.326 92.086.041.326 Surplus of revaluation of fixed assets
Saldo laba Retain earnings
Telah ditentukan
penggunaannya 23 400.000.000 300.000.000 Appropriated
Belum ditentukan
penggunaannya 23 6.900.427.305 9.092.753.000 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 167.569.841.021 169.662.166.716 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES
DAN EKUITAS 213.618.418.625 217.623.153.606 AND EQUITY
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying notes are an integral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of these financial statements
2
Page 6
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN LABA RUGI INTERIM INTERIM STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN INTERIM AND OTHER INTERIM COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA FOR THE NINE-MONTH PERIODS ENDED
30 SEPTEMBER 2024 DAN 2023 SEPTEMBER 30, 2024 AND 2023
(30 September 2024 Tidak Diaudit) (September 30, 2024 was Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 30 September 2024 / 30 September 2023 /
Notes September 30, 2024 September 30, 2023
Pendapatan 24 37.833.551.604 32.061.686.028 Revenues
Beban pokok pendapatan 25 (16.268.714.410) (13.905.772.921) Cost of revenues
LABA BRUTO 21.564.837.194 18.155.913.107 GROSS PROFIT
Beban usaha 26 (16.815.754.234) (16.506.952.779) Operating expenses
Beban penyusutan 26 (6.943.212.338) (5.965.516.475) Depreciation expenses
Pendapatan lain-lain 27 933.958.396 562.746.771 Other income (expenses)
Pendapatan keuangan 424.758.515 366.109.362 Finance income
Beban keuangan 28 (1.256.913.228) (7.293.890) Finance costs
RUGI SEBELUM LOSS BEFORE
PAJAK PENGHASILAN (2.092.325.695) (3.394.993.904) INCOME TAX
Manfaat pajak penghasilan 29 - - Income tax benefit
LABA (RUGI) TAHUN PROFIT (LOSS) FOR THE
BERJALAN (2.092.325.695) (3.394.993.904) YEAR
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be reclassified
direklasifikasi ke laba rugi : to profit or loss :
Pengukuran kembali atas Remeasurement of
program imbalan pasti 19 - - defined benefit plan
Penghasilan komprehensif lain - - Other comprehensive income
JUMLAH LABA (RUGI) TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF (2.092.325.695) (3.394.993.904) PROFIT (LOSS)
LABA (RUGI) PER SAHAM 32 (5) (8) EARNINGS (LOSS) PER SHARE
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying notes are an integral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of these financial statements
3
Page 7
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS INTERIM INTERIM STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA FOR THE NINE-MONTH PERIODS ENDED
30 SEPTEMBER 2024 DAN 2023 SEPTEMBER 30, 2024 AND 2023
(30 September 2024 Tidak Diaudit) (September 30, 2024 was Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Modal Surplus revaluasi
ditempatkan Tambahan aset tetap/ Saldo laba/Retained earnings
dan disetor/ modal disetor/ Surplus of Telah ditentukan Belum ditentukan
Catatan/ Issued and Additional revaluation of penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah/
Notes paid-in capital paid-in capital fixed assets Appropriated Unappropriated Total
Saldo 1 Januari 2023 45.000.000.000 23.183.372.390 74.991.042.063 200.000.000 6.301.393.048 149.675.807.501 Balance as at January 1, 2023
Pembentukan cadangan umum 23 - - - 100.000.000 (100.000.000) - Allocation for general reserves
Rugi tahun berjalan - - - - (3.394.993.904) (3.394.993.904) Loss for the year
Penghasilan komprehensif lain - - - - - - Other comprehensive income
Saldo 30 September 2023 45.000.000.000 23.183.372.390 74.991.042.063 300.000.000 2.806.399.144 146.280.813.597 Balance as at September 30, 2023
Saldo Januari 2024 45.000.000.000 23.183.372.390 92.086.041.326 300.000.000 9.092.753.000 169.662.166.716 Balance as at January 1, 2024
Pembentukan cadangan umum 23 - - - 100.000.000 (100.000.000) - Allocation for general reserves
Laba tahun berjalan - - - - (2.092.325.695) (2.092.325.695) Profit for the year
Penghasilan komprehensif lain - - - - - - Other comprehensive income
Saldo 30 September 2024 45.000.000.000 23.183.372.390 92.086.041.326 400.000.000 6.900.427.305 167.569.841.021 Balance as at September 30, 2024
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying notes are an integral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of these financial statements
4
Page 8
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
LAPORAN ARUS KAS INTERIM INTERIM STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA FOR THE NINE-MONTH PERIODS ENDED
30 SEPTEMBER 2024 DAN 2023 SEPTEMBER 30, 2024 AND 2023
(30 September 2024 Tidak Diaudit) (September 30, 2024 was Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 30 September 2024 / 30 September 2023 /
Notes September 30, 2024 September 30, 2023
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan dari pelanggan 34.881.350.075 32.824.793.553 Receipts from customers
Penerimaan bunga 424.758.515 366.109.362 Interest received
Pembayaran kepada karyawan (13.878.673.343) (12.720.644.531) Payment to employees
Pembayaran untuk beban Payment for operating
operasional (9.193.546.371) (13.369.720.254) expenses
Pembayaran kepada pemasok (8.554.074.092) (4.896.966.978) Payment to suppliers
Arus Kas Bersih Diperoleh dari Net Cash Provided from
Aktivitas Operasi 3.679.814.784 2.203.571.152 Operating Activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Perolehan aset tetap 9 (2.132.028.433) (4.389.008.006) Acquistion of fixed assets
Perolehan perlengkapan operasional hotel 11 (69.000.100) - Acquisition of hotel operational equipment
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Net Cash Used for
Aktivitas Investasi (2.201.028.533) (4.389.008.006) Investing Activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Utang pembiayaan 17 (73.324.998) 252.563.890 Financing payables
Pembayaran liabilitas sewa 12 (3.745.000.000) (3.500.000.000) Payment of lease liabilities
Arus Kas Bersih Digunakan untuk Net Cash Used for
Aktivitas Pendanaan (3.818.324.998) (3.247.436.110) Financing Activities
PENURUNAN NETO NET DECREASE IN
KAS DAN SETARA KAS (2.339.538.747) (5.432.872.964) CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
PADA AWAL TAHUN 21.121.345.481 22.558.007.732 AT BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
PADA AKHIR TAHUN 18.781.806.734 17.125.134.768 AT END OF YEAR
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying notes are an integral
terpisahkan dari laporan keuangan ini part of these financial statements
5
Page 9
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian Perusahaan a. Establishment of the Company
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk (Perusahaan) PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk (the Company) was
didirikan sebagai perseroan terbatas pada tahun 1991 di incorporated as a limited liability Company in 1991 in Jakarta,
Jakarta, Indonesia, dengan akta No. 32 tanggal Indonesia, by deed No. 32 dated November 15, 1991 of Notary Tjoek
15 November 1991 dibuat di hadapan Notaris Tjoek Ratriawan, S.H., Public Notary and was legalized by the Minister of
Ratriawan, S.H., dan telah mendapat pengesahan dari Justice of the Republic of Indonesia with Decision Letter No. C2-
Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat 3836.HT.01.01.TH'92 dated May 9, 1992, and was published in the
Keputusan No. C2-3836.HT.01.01.TH'92 tanggal 9 Mei State Gazette of the Republic of Indonesia No. 5069 Supplement No. 81
1992, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik dated October 9, 1992.
Indonesia No. 5069 Tambahan No.81 tanggal 9 Oktober
1992.
Berdasarkan akta No. 4 tanggal 12 November 2020 dari Based on deed No. 4 dated November 12, 2020 of Notary Rahayu
Notaris Rahayu Ningsih, S.H., pemegang saham Perusahaan Ningsih, S.H., the Company's shareholders agreed, among others,
antara lain menyetujui perubahan status Perusahaan dari changes in the status of the Company from Private Company to Public
semula Perusahaan Tertutup menjadi Perusahaan Terbuka, Company, hence the name of the Company became PT Sunter
sehingga nama Perusahaan menjadi PT Sunter Lakeside Lakeside Hotel Tbk, and changed the entire Articles of Association of
Hotel Tbk, serta mengubah seluruh Anggaran Dasar the Company to conform with the applicable laws and regulations in
Perusahaan untuk disesuaikan dengan peraturan perundang- the capital market. The deed has been approved by the Minister of Law
undangan yang berlaku di bidang pasar modal. Akta tersebut and Human Rights of the Republic of Indonesia by Decision Letter No.
telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak AHU-0075955.AH.01.02. Year 2020 dated November 12, 2020.
Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keputusan
No. AHU-0075955.AH.01.02.Tahun 2020 tanggal 12
November 2020.
Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali The Company's articles of association have been amended several
perubahan, terakhir dengan akta No. 36 tanggal 21.Juni 2023 times, the latest by deed No. 36 dated June 21, 2023 of Notary Rahayu
yang dibuat oleh Notaris Rahayu Ningsih, S.H., mengenai Ningsih, S.H., regarding changes of the directors. This amendment has
perubahan direksi. Perubahan tersebut telah diterima dan been received and recorded in data base Legal Entity Administration
dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan System of the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of
Hukum Kementrian Umum dan Hak Asasi Manusia Indonesia No. AHU-AH.01.03-0084627.
Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03-0084627.
Sesuai dengan Pasal 3 anggaran dasar Perusahaan, maksud In accordance with article 3 of the Company's articles of association, the
dan tujuan Perusahaan adalah bergerak dalam bidang purpose and objectives of the Company are operating four stars hotel
perhotelan bintang empat dengan segala sarana with all its supporting activities.
penunjangnya.
6
Page 10
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Hotel Perusahaan bernama Sunlake Hotel berlokasi di Jalan The Company's hotel name is Sunlake Hotel located at Jalan Danau
Danau Permai Raya Blok C 1, Sunter, Jakarta. Perusahaan Permai Raya Blok C 1, Sunter, Jakarta. The Company started its
memulai kegiatan komersialnya pada 1 November 1995. commercial activities on November 1, 1995. The ultimate shareholder
Entitas induk terakhir adalah Unilink Ventures Inc yang is Unilink Ventures Inc, which is established and domiciled in the
didirikan dan berdomisili di British Virgin Island. British Virgin Island.
b. Penawaran Perdana Saham b. Initial Public Offering
Pada tanggal 18 Maret 2021, Perusahaan memperoleh On March 18, 2021, the Company obtained an effective statement from
pernyataan efektif dari Otoritas Jasa Keuangan Kepala the Chief Executive of Capital Market Supervision of Financial Services
Eksekutif Pengawas Pasar Modal dalam surat No. S- Authority in letter No. S-43/D.04/2021 in accordance with the Issuer's
43/D.04/2021 sesuai dengan pernyataan Emiten tanggal 10 statement dated March 10, 2021 and a registration statement with the
Maret 2021 dan pernyataan pendaftaran kepada Otoritas Financial Services Authority (OJK) to conduct an initial public offering
Jasa Keuangan untuk melakukan penawaran umum perdana of 150,000,000 shares with a nominal value of Rp 100 (full Rupiah) per
sebanyak 150.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 100 share to the public through the Indonesia Stock Exchange with an
(Rupiah penuh) per saham kepada masyarakat melalui Bursa initial offering price of Rp 150 (full amount) per share for a total of Rp
Efek Indonesia dengan harga penawaran perdana sebesar 22,500,000,000. All issued and paid-up shares of the Company have
Rp.150 (Rupiah penuh) per saham dengan total keseluruhan been listed on the Indonesia Stock Exchange.
Rp 22.500.000.000. Seluruh saham ditempatkan dan disetor
Perusahaan telah dicatatkan di Bursa Efek Indonesia.
Berdasarkan surat persetujuan pencatatan dari Bursa Efek Based on the listing announcement letter from the Indonesia Stock
Indonesia No. S-02373/BEI.PP1/03-2021, Perusahaan Exchange No. S-02373/BEI.PP1/03-2021, the Company listed all of
mencatat seluruh sahamnya sebanyak 450.000.000 saham its shares totaling 450,000,000 shares on March 24, 2021.
pada tanggal 24 Maret 2021.
c. Komisaris, Direksi dan Komite Audit c. Commissioners, Directors and Audit Committee
Susunan pengurus Perusahaan adalah sebagai berikut : The Company's management are as follows :
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Surjo Luhur Hidajat Surjo Luhur Hidajat President Commissioner
Komisaris Nicholas Thomas Nicholas Thomas Commissioner
Pelliccione Pelliccione
Komisaris independen Santoso Widjojo Santoso Widjojo Independent Commissioner
Dewan Direksi Board of Directors
Direktur Utama Sapto Utomo Hidajat Sapto Utomo Hidajat President Director
Direktur Alexander Hidajat Alexander Hidajat Director
Direktur Daniel Hidayat Daniel Hidayat Director
Direktur Toto Sandjaja Toto Sandjaja Director
Komite Audit Audit Committee
Ketua Santoso Widjojo Santoso Widjojo Chairman
Anggota Sugito Wibowo Sugito Wibowo Member
Anggota Kristianto Nugraha Elkana Pandaja Member
7
Page 11
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 30 September 2024 dan 31 Desember 2023, As of September 30, 2024 and December 31, 2023, the Company had
Perusahaan memiki sejumlah 41 dan 45 karyawan tetap 41 and 45 permanent employees (unaudited).
(tidak diaudit).
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
SIGNIFIKAN
a. KEPATUHAN TERHADAP STANDAR AKUNTANSI a. COMPLIANCE WITH FINANCIAL ACCOUNTING
KEUANGAN (''SAK'') STANDARDS (''SAK'')
Laporan keuangan Perusahaan telah disusun dan disajikan The Company's financial statements have been prepared and presented
sesuai dengan SAK di Indonesia yang meliputi Pernyataan in accordance with Indonesian SAK which include, the Statements of
Standar Akuntansi Keuangan (''PSAK'') dan Interpretasi Financial Accounting Standards (''PSAK'') and Interpretation of
Standar Akuntansi Keuangan (''ISAK'') yang diterbitkan oleh Financial Accounting Standards (''ISAK'') issued by Financial
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants
Indonesia dan Dewan Standar Akuntansi Syariah Ikatan and Sharia Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of
Akuntan Indonesia serta peraturan regulator Pasar Modal Accountants and Capital Market regulatory and the related Financial
dan peraturan terkait yang diterbitkan oleh Otoritas Jasa Service Authority's (''OJK'') regulation particularly Rules No. VIII.G.7
Keuangan (''OJK''), khususnya Peraturan No. VIII.G.7 in ''Financial Statements Presentation and Disclosures for Issuers and
tentang ''Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Public Companies''.
Emiten atau Perusahaan Publik''.
b. DASAR PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN b. BASIS OF PREPARATION OF FINANCIAL STATEMENTS
Laporan keuangan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi The financial statements have been prepared according to Indonesian
Keuangan di Indonesia yang dilaporkan dalam mata uang Financial Accounting Standards and reported in rupiah currency and
rupiah dan disusun berdasarkan nilai historis, kecuali have been prepared using historical cost, except for certain accounts
beberapa akun tertentu yang menggunakan pengukuran lain using other measurement as described in the accounting policies for the
sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi untuk respective accounts. The financial statements have been prepared using
akun yang bersangkutan. Laporan keuangan disusun dengan accrual basis, except statement of cash flows.
dasar akrual, kecuali laporan arus kas.
Laporan arus kas disusun dengan metode langsung, dan The statements of cash flows are prepared using the direct method,
menyajikan perubahan dalam kas dan setara kas dari presenting the changes in cash and cash equivalents from operating,
aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. investing and financing activities.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar The preparation of financial statements in accordance with Indonesian
Akuntansi di Indonesia mengharuskan penggunaan estimasi Accounting Standards requires the use of estimates and assumptions. It
dan asumsi. Hal tersebut juga mengharuskan manajemen also requires management to make judgements in the process of
untuk membuat pertimbangan dalam proses penerapan applying the Company's accounting policies. Areas that are complex or
kebijakan akuntansi Perusahaan. Area yang kompleks atau require a higher level of judgement or areas where assumptions and
memerlukan tingkat pertimbangan yang lebih tinggi atau estimates could have a significant impact on the financial statements
area di mana asumsi dan estimasi dapat berdampak are disclosed in Note 3.
signifikan terhadap laporan keuangan diungkapkan di
Catatan 3.
8
Page 12
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
c. STANDAR AKUNTANSI BARU c. NEW ACCOUNTING STANDARDS
Dewan Standar Akuntansi Keuangan - Ikatan Akuntan Financial Accounting Standard Board of Indonesian Institute of
Indonesia (DSAK-IAI) telah mengeluarkan dan melakukan Accountant (DSAK-IAI) has issued and revised several Statements of
revisi atas beberapa Pernyataan Standar Akuntansi Financial Accounting Standards (PSAK) which have been effective as
Keuangan (PSAK) yang berlaku efektif pada tanggal 1 at January 1, 2024 as follows:
Januari 2024 sebagai berikut:
- PSAK 1 (Amendemen) : Penyajian Laporan Keuangan - PSAK 1 (Amendment) : Presentation of Financial Statements
tentang Klasifikasi Liabilitas sebagai Jangka Pendek atau regarding Classification of Liabilities as a Current or Non-current
Jangka Panjang
- PSAK 1 (Amendemen) : Penyajian Laporan Keuangan - PSAK 1 (Amendment) : Presentation of Financial Statements
tentang Pengungkapan Kebijakan Akuntansi regarding Disclosure of Accounting Policies
- PSAK 16 (Amendemen): Aset Tetap tentang Hasil - PSAK 16 (Amendment): Property, Plant and Equipment
Sebelum Penggunaan yang Diintensikan regarding Proceeds Before Intended Use
- PSAK 25 (Amendemen): Kebijakan Akuntansi, - PSAK 25 (Amendment): Accounting Policies, Changes in
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan tentang Accounting Estimates and Errors regarding Definition of
Definisi Estimasi Akuntansi Accounting Estimates
- PSAK 46 (Amendemen): Pajak Penghasilan tentang - PSAK 46 (Amendment): Income Taxes regarding Deferred Tax
Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas yang timbul related to Assets and Liabilities arising from a Single Transaction
dari Transaksi Tunggal
Perusahaan menerapkan PSAK yang berkaitan dengan The Company adopts PSAK which are relevant with its business.
kegiatan usahanya.
d. KAS DAN SETARA KAS d. CASH AND CASH EQUIVALENTS
Kas dan setara kas merupakan kas, bank dan deposito yang Cash and cash equivalents represent cash on hand, in bank and time
jangka waktunya tidak melebihi tiga bulan dan tidak deposits which are not longer than three months and are not pledged as
dijaminkan pada pihak ketiga, serta tidak dibatasi collateral to third party, and are not restricted in their use.
penggunaannya.
e. INSTRUMEN KEUANGAN e. FINANCIAL INSTRUMENTS
Perusahaan mengakui aset keuangan atau liabilitas The Company recognizes a financial asset or a financial liability in the
keuangan dalam laporan posisi keuangan, jika dan hanya statement of financial position when, and only when, it becomes a
jika, Perusahaan menjadi salah satu pihak dalam ketentuan party to the contractual provisions of the instrument. At initial
pada kontrak instrumen tersebut. Pada saat pengakuan awal recognition, the Company measures all financial assets and financial
aset keuangan atau liabilitas keuangan, Perusahaan liabilities at its fair value. In the case of a financial asset or financial
mengukur pada nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan liability not at fair value through profit or loss, fair value plus or minus
atau liabilitas keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui with the transaction costs that are directly attributable to the
laba rugi, nilai wajar tersebut ditambah atau dikurang acquisition or issue of the financial asset or financial liability.
dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara
langsung dengan perolehan atau penerbitan aset keuangan
atau liabilitas keuangan tersebut.
9
Page 13
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Biaya transaksi yang dikeluarkan sehubungan dengan Transaction costs incurred on acquisition of a financial asset and issue
perolehan aset keuangan dan penerbitan liabilitas keuangan of a financial liability classified at fair value through profit or loss are
yang diklasifikasikan pada nilai wajar melalui laba rugi expensed immediately.
dibebankan segera.
e.1.Aset keuangan e.1. Financial assets
Klasifikasi dan pengukuran aset keuangan didasarkan Classification and measurement of financial assets are based on a
pada model bisnis dan arus kas kontraktual. Perusahaan business model and contractual cash flows. The Company assesses
menilai apakah arus kas aset keuangan tersebut semata- whether the financial instrument cash flows represent solely
mata dari pembayaran pokok dan bunga (solely payments payments of principal and interest (SPPI).
of principal and interest - SPPI).
Aset keuangan diklasifikasikan dalam tiga kategori Financial assets are classified into the three categories as follows :
sebagai berikut :
(1) Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan (1) Financial assets measured at amortized costs
diamortisasi
Aset keuangan diukur pada biaya perolehan Financial assets are measured at amortized costs if these
diamortisasi ketika kedua kondisi berikut terpenuhi : conditions are met :
a. Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang a. The objective of business model to hold the financial assets
bertujuan untuk memiliki aset keuangan dalam is only to collect contractual cash flows; and
rangka mendapatkan arus kas kontraktual saja;
dan
b. Persyaratan kontraktual dari aset keuangan b. The contractual cash flows of the financial asset give right
tersebut memberikan hak pada tanggal tertentu to payments on specified dates that are solely payments of
atas arus kas yang semata dari pembayaran pokok principal and interest (SPPI) on the principal amount
dan bunga (SPPI) dari jumlah pokok terutang. outstanding.
Aset keuangan ini diukur pada jumlah yang diakui The financial asset is measured at the amount recognized at
pada awal pengakuan dikurangi dengan pembayaran initial recognition minus principal repayments, plus or minus
pokok, kemudian dikurangi atau ditambah dengan the cumulative amortization of any difference between that
jumlah amortisasi kumulatif atas perbedaan jumlah initial amount and the maturity amount, and any loss
pengakuan awal dengan jumlah pada saat jatuh allowance.
tempo, dan penurunan nilainya.
Pendapatan keuangan dihitung dengan metode Interest income is calculated using the effective interest rate
menggunakan suku bunga efektif dan diakui di laba method and is recognized in profit or loss. Changes in fair
rugi. Perubahan pada nilai wajar diakui di laba rugi value are recognized in profit and loss when the asset is
ketika aset dihentikan atau direklasifikasi. derecognized or reclassified.
10
Page 14
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Aset keuangan yang diklasifikasikan menjadi aset Financial assets classified to amortized cost may be sold where
keuangan yang diukur pada biaya perolehan there is an increase in credit risk. Disposals for other reasons
diamortisasi dapat dijual ketika terdapat peningkatan are permitted but such sales should be insignificant in value or
risiko kredit. Penghentian untuk alasan lain infrequent in nature.
diperbolehkan namun jumlah penjualan tersebut
harus tidak signifikan jumlahnya atau tidak sering.
(2) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui (2) Financial assets measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain (FVTOCI) comprehensive income (FVTOCI)
Aset keuangan diukur pada FVTOCI jika kedua The financial assets are measured at FVTOCI if these
kondisi berikut terpenuhi : conditions are met :
a. Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang a. The objective of business model to hold the financial assets
tujuannya akan terpenuhi dengan mendapatkan is to collect contractual cash flows and to sell the assets; and
arus kas kontraktual dan menjual aset keuangan;
dan
b. Persyaratan kontraktual dari aset keuangan b. The contractual cash flows of the financial asset give right
tersebut memberikan hak pada tanggal tertentu to payments on specified dates that are solely payments of
atas arus kas yang semata dari pembayaran pokok principal and interest (SPPI) on the principal amount
dan bunga (SPPI) dari jumlah pokok terutang. outstanding.
Aset keuangan tersebut diukur sebesar nilai wajar, di The financial assets are measured at fair value. The changes in
mana keuntungan atau kerugian diakui dalam fair value are recognized initially in other comprehensive
penghasilan komprehensif lain, kecuali untuk income (OCI), except for impairment gains and losses, and a
kerugian akibat penurunan nilai dan keuntungan atau portion of foreign exchange gains and losses, are recognized in
kerugian akibat perubahan kurs, diakui pada laba profit or loss. When the asset is derecognized or reclassified,
rugi. Ketika aset keuangan tersebut dihentikan changes in fair value previously recognized in other
pengakuannya atau direklasifikasi, keuntungan atau comprehensive income and accumulated in equity are
kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam reclassified from equity to profit and loss as a reclassification
penghasilan komprehensif lain direklasifikasi dari adjustment.
ekuitas ke laba rugi sebagai penyesuaian reklasifikasi.
(3) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui (3) Financial assets measured at fair value through profit or loss
laba rugi (FVTPL) (FVTPL)
Aset keuangan yang diukur pada FVTPL adalah aset Financial assets measured at FVTPL are those which do not
keuangan yang tidak memenuhi kriteria untuk diukur meet both criteria for neither amortized costs nor FVTOCI.
pada biaya perolehan diamortisasi atau untuk diukur
FVTOCI.
11
Page 15
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Setelah pengakuan awal, aset keuangan yang diukur After initial recognition, FVTPL financial assets are measured
pada FVTPL diukur pada nilai wajarnya. at fair value. The changes in fair value are recognized in profit
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari or loss.
perubahan nilai wajar aset keuangan diakui dalam
laba rugi.
Aset keuangan berupa derivatif dan investasi pada Financial assets in form of derivatives and investment in
instrumen ekuitas tidak memenuhi kriteria untuk equity instrument are not eligible to meet both criteria for
diukur pada biaya perolehan diamortisasi atau kriteria amortized costs or fair value through other comprehensive
untuk diukur pada FVTOCI, sehingga diukur pada income FVTOCI. Hence, these are measured at fair value
FVTPL. Namun demikian, Perusahaan dapat through profit or loss FVTPL. Nonetheless, the Company may
menetapkan pilihan yang tidak dapat dibatalkan saat irrevocably designate an investment in an equity instrument
pengakuan awal atas investasi pada instrumen ekuitas which is not held for trading in any time soon as FVTOCI.
yang bukan untuk diperjualbelikan dalam waktu This designation result in gains and losses to be presented in
dekat (held for trading) untuk diukur pada FVTOCI. other comprehensive income, except for dividend income on a
Penetapan ini menyebabkan semua keuntungan atau qualifying investment which is recognized in profit or loss.
kerugian disajikan di penghasilan komprehensif lain, Cumulative gains or losses previously recognized in other
kecuali pendapatan dividen tetap diakui di laba rugi. comprehensive income are directly reclassified to retained
Keuntungan atau kerugian kumulatif yang earnings, not through profit or loss.
sebelumnya diakui dalam penghasilan komprehensif
lain direklasifikasi langsung ke saldo laba tidak
melalui laba rugi.
e.2.Liabilitas keuangan e.2. Financial liabilities
Liabilitas keuangan diklasifikasikan dalam dua kategori Financial liabilities are classified into the two categories as follows :
sebagai berikut :
(1) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar (1) Financial liabilities at fair value through profit or loss
melalui laba rugi (FVTPL) (FVTPL)
Liabilitas keuangan yang diukur pada FVTPL adalah Financial liabilities at FVTPL are financial liabilities held for
liabilitas keuangan yang dimiliki untuk trading or upon initial recognition it is designated as at fair
diperdagangkan atau yang pada saat pengakuan awal value through profit or loss. Financial liabilities classified as
telah ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar held for trading if it is acquired or incurred principally for the
melalui laba rugi. Liabilitas keuangan diklasifikasikan purpose of selling and repurchasing it in the near term, or it is
dalam kelompok diperdagangkan jika diperoleh atau a part of a portfolio of identified financial instruments that are
dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau dibeli managed together and for which there is evidence of a recent
kembali dalam waktu dekat, atau bagian dari actual pattern of short-term profit taking, or it is a derivative,
portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola except for a derivative that is a designated and effective hedging
bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil instrument.
untung dalam jangka pendek aktual saat ini, atau
merupakan derivatif, kecuali derivatif yang ditetapkan
dan efektif sebagai instrumen lindung nilai.
12
Page 16
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Setelah pengakuan awal, liabilitas keuangan yang After initial recognition, financial liabilities at FVTPL are
diukur pada FVTPL diukur pada nilai wajarnya. measured at its fair value. Gains or losses arising from a
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari change in the fair value are recognized in profit or loss.
perubahan nilai wajar diakui dalam laba rugi.
(2) Liabilitas keuangan lainnya (2) Other financial liabilities
Liabilitas keuangan yang tidak diklasifikasikan Financial liabilities that are not classified as financial
sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada FVTPL liabilities at FVTPL are classified in this category and are
dikelompokan dalam kategori ini dan diukur pada measured at amortized cost using the effective interest rate
biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan method.
metode suku bunga efektif.
e.3.Metode suku bunga efektif e.3. The effective interest rate method
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest rate method is a method of calculating the
digunakan untuk menghitung biaya perolehan amortized cost of a financial asset or a financial liability (or group
diamortisasi dari aset atau liabilitas keuangan (atau of financial assets or financial liabilities) and of allocating method
kelompok aset atau liabilitas keuangan) dan metode the interest income or interest expense over the relevant period.
untuk mengalokasikan pendapatan bunga atau beban
bunga selama periode yang relevan.
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat The effective interest rate is the rate that exactly discount the
mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan estimated future cash payments or receipts through the expected life
kas masa depan selama perkiraan umur dari instrumen of the financial instrument or, when appropriate, a shorter period to
keuangan, atau jika lebih tepat, digunakan periode yang the net carrying amount of the financial asset or financial liability.
lebih singkat untuk memperoleh jumlah tercatat neto dari
aset keuangan atau liabilitas keuangan.
e.4.Saling hapus e.4. Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan Financial assets and liabilities are offset each other and the net
nilai bersihnya disajikan dalam laporan posisi keuangan amount reported in the statements of financial position if, and only
jika, dan hanya jika, Perusahaan saat ini memiliki hak if, there is a currently enforceable right to offset the recognized
yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus amounts and there is intention to settle on a net basis, or to realize
atas jumlah yang telah diakui tersebut; dan berniat untuk the asset and settle the liability simultaneously.
menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset
dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.
13
Page 17
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
e.5.Penurunan nilai aset keuangan e.5. Impairment of financial assets
Perusahaan mengakui kerugian kredit ekspektasian The Company recognize an allowance for expected credit losses
(ECL) untuk semua aset keuangan Perusahaan yang (ECL) for all the Company's assets measured at amortized cost.
diukur pada biaya perolehan diamortisasi. ECL ECLs are based on the difference between the contractual cash flows
didasarkan pada perbedaan antara arus kas kontraktual due in accordance with the contract and all the cash flows that the
sesuai dengan kontrak dan semua arus kas yang Company expects to receive, discounted at an approximation of the
diharapkan akan diterima Perusahaan, didiskontokan original effective interest rate.
pada perkiraan tingkat bunga efektif awal.
ECL diakui dalam tiga tahap (general model ) untuk ECLs are recognized in three stages (general model) for impairment
penurunan nilai berdasarkan perubahan kualitas kredit based on changes in credit quality since initial recognition. For
sejak pengakuan awal. Untuk eksposur kredit di mana credit exposures for which there has not been a significant increase
tidak terdapat peningkatan risiko kredit yang signifikan in credit risk since initial recognition, ECLs are provided for credit
sejak pengakuan awal, ECL ditentukan untuk kerugian losses that result from default events that are possible within the
kredit yang dihasilkan dari peristiwa gagal bayar yang next 12 months (12-months ECL). For those credit exposures for
mungkin terjadi dalam 12 bulan ke depan (ECL 12 which there has been a significant increase in credit risk since
bulan). Untuk eksposur kredit di mana terdapat initial recognition, a loss allowance is required for credit losses
peningkatan risiko kredit yang signifikan sejak pengakuan expected over the remaining life of the exposure, irrespective of the
awal, penyisihan kerugian diperlukan untuk kerugian timing of the default (lifetime ECL). For financial assets that have
kredit yang diharapkan selama sisa waktu eksposur risiko objective evidence of impairment, lifetime ECL is calculated at the
kredit, terlepas dari waktu peristiwa gagal bayar (ECL net carrying amount (net of credit allowance).
sepanjang umur). Untuk aset keuangan yang terdapat
bukti obyektif penurunan nilai, ECL sepanjang umur
dihitung pada nilai tercatat bersih (setelah dikurangi
penyisihan kredit).
Ketika menentukan apakah risiko kredit suatu aset When determining whether the credit risk of a financial asset has
keuangan telah meningkat secara signifikan sejak increased significantly since initial recognition and when
pengakuan awal dan ketika mengestimasi ECL, estimating ECLs, the Company compares the risk of a default
Perusahaan membandingkan risiko gagal bayar yang occurring on the financial assets as at the reporting date with the
terjadi pada aset keuangan pada tanggal pelaporan risk of a default occurring on the financial assets as at the date of
dengan risiko gagal bayar yang terjadi pada aset keuangan initial recognition and considers supportable and reasonable
pada tanggal pengakuan awal dan mempertimbangkan information, that is available without undue cost or effort, that is
informasi yang mendukung dan relevan, yang tersedia indicative of significant increases in credit risk since initial
tanpa biaya atau upaya yang berlebihan, yang merupakan recognition. This includes both quantitative and qualitative
indikasi peningkatan risiko kredit yang signifikan sejak information and analysis, based on the Company's historical
pengakuan awal. Ini mencakup informasi dan analisis experience and informed credit assessment and including forward-
kuantitatif dan kualitatif, berdasarkan pengalaman looking information.
historis Perusahaan dan informasi penilaian kredit dan
termasuk informasi forward-looking.
14
Page 18
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Perusahaan menerapkan pendekatan yang The Company applied a simplified approach to measure such
disederhanakan untuk mengukur kerugian kredit expected credit loss for trade receivables and contract assets without
ekspektasian tersebut terhadap piutang usaha dan aset significant financing component.
kontrak tanpa komponen pendanaan yang signifikan.
e.6.Pengukuran nilai wajar e.6. Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to sell an asset or paid
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk to transfer a liability in an orderly transaction between market
mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur participants at the measurement date.
antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran.
Nilai wajar aset dan liabillitas keuangan diestimasi untuk The fair value of financial assets and financial liabilities must be
keperluan pengakuan dan pengukuran atau untuk estimated for recognition and measurement or for disclosure
keperluan pengungkapan. purposes.
Nilai wajar dikategorikan dalam level yang berbeda Fair values are categorized into different levels in a fair value
dalam suatu hirarki nilai wajar berdasarkan pada apakah hierarchy based on the degree to which the inputs to the
input suatu pengukuran dapat diobservasi dan measurement are observable and the significance of the inputs to the
signifikansi input terhadap keseluruhan pengukuran nilai fair value measurement in its entirety:
wajar:
(i) Level 1 (i) Level 1
Harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif Quoted prices (unadjusted) in active markets for identical
untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat assets or liabilities that can be accessed at the measurement
diakses pada tanggal pengukuran. date.
(ii) Level 2 (ii) Level 2
Input selain harga kuotasian yang termasuk dalam Inputs other than quoted prices included in Level 1 that are
Level 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau observable for the assets or liabilities, either directly or
liabilitas, baik secara langsung maupun tidak indirectly.
langsung.
(iii) Level 3 (iii) Level 3
Input yang tidak dapat diobservasi untuk aset atau Unobservable inputs for the assets or liabilities.
liabilitas.
Dalam mengukur nilai wajar aset atau liabilitas, When measuring the fair value of an asset or a liability, the
Perusahaan sedapat mungkin menggunakan data pasar Company uses market observable data to the extent possible. If the
yang dapat diobservasi. Apabila nilai wajar aset atau fair value of an asset or a liability is not directly observable, the
liabilitas tidak dapat diobservasi secara langsung, Company uses valuation techniques that appropriate in the
Perusahaan menggunakan teknik penilaian yang sesuai circumstances and maximizes the use of relevant observable inputs
dengan keadaannya dan memaksimalkan penggunaan and minimizes the use of unobservable inputs.
input yang dapat diobservasi yang relevan dan
meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat
diobservasi.
15
Page 19
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
e.7.Penghentian pengakuan e.7. Derecognition
(1) Aset keuangan (1) Financial assets
Aset keuangan (atau bagian dari kelompok aset Financial assets (or, where applicable, a part of a financial
keuangan serupa) dihentikan pengakuannya jika: asset or part of a Company similar financial assets) is
derecognized when :
a. Hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari a. The rights to receive cash flows from the asset have expired;
aset keuangan tersebut berakhir;
b. Perusahaan tetap memiliki hak untuk menerima b. The Company retains the right to receive cash flows from
arus kas dari aset keuangan tersebut, namun juga the asset, but has assumed a contractual obligation to pay
menanggung liabilitas kontraktual untuk them in full without material delay to a third party under
membayar kepada pihak ketiga atas arus kas yang a "pass-through" arrangement; or
diterima tersebut secara penuh tanpa adanya
penundaan yang signifikan berdasarkan suatu
kesepakatan; atau
c. Perusahaan telah mentransfer haknya untuk c. The Company has transferred its rights to receive cash
menerima arus kas dari aset keuangan dan (i) telah flows from the asset and either (i) has transferred
mentransfer secara substansial seluruh risiko dan substantially all the risks and rewards of the asset, or (ii)
manfaat atas aset keuangan, atau (ii) secara has neither transferred nor retained substantially all the
substansial tidak mentransfer atau tidak memiliki risks and rewards of the asset, but has transferred control of
seluruh risiko dan manfaat atas aset keuangan, the asset.
namun telah mentransfer pengendalian atas aset
keuangan tersebut.
(2) Liabilitas keuangan (2) Financial liabilities
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika A financial liability is derecognized when the obligation under
liabilitas keuangan tersebut berakhir, dibatalkan atau the liability is discharged, cancelled or has expired.
telah kadaluarsa.
f. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI f. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Perusahaan melakukan transaksi dengan pihak-pihak An Company enters into transactions with related parties as defined in
berelasi sebagaimana didefinisikan pada Pernyataan Standar the Statement of Financial Accounting Standards (PSAK) No.7
Akuntansi Keuangan (PSAK) No.7 "Pengungkapan Pihak- "Related Party Disclosures".
Pihak Berelasi".
Semua transaksi dan saldo yang signifikan dengan pihak- All significant transactions and balances with related parties are
pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan disclosed in the relevant notes to the financial statements.
keuangan yang relevan.
16
Page 20
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
g. PIUTANG USAHA DAN PIUTANG LAIN-LAIN g. TRADE AND OTHER RECEIVABLES
Piutang usaha dan piutang lain-lain pada awalnya diakui Trade and other receivables are recognized initially at fair value and
nilai wajar dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan subsequently measured at amortized cost using the effective interest
diamortisasi dengan menggunakan metode bunga efektif, method, except where the effect of discounting is immaterial, less
kecuali efek diskontonya tidak material, setelah dikurangi allowance for impairment.
cadangan kerugian penurunan nilai.
Cadangan kerugian penurunan nilai dibentuk pada saat Allowance is established when there is objective evidence that the
terdapat bukti obyektif bahwa saldo piutang tidak dapat outstanding amounts can not be collected. The impaired receivables are
ditagih. Piutang yang mengalami penurunan nilai written-off during the period in which they are determined to be not
dihapusbukukan pada saat piutang tersebut dipastikan tidak collectible.
tertagih.
h. PERSEDIAAN h. INVENTORIES
Persediaan diakui pada nilai terendah antara harga Inventories are stated at the lower of cost or net realizable value. Net
perolehan dan nilai realisasi neto. Nilai realisasi neto adalah realizable value is the estimated selling price in the ordinary course of
estimasi harga jual dalam kegiatan usaha biasa dikurangi business less estimated costs of completion and estimated costs necessary
estimasi biaya penyelesaian dan estimasi biaya yang to make the sale.
diperlukan untuk melakukan penjualan.
Persediaan terdiri dari perlengkapan, makanan dan Inventories consist of supplies, food and beverage. The method used to
minuman. Metode yang dipakai untuk menentukan biaya determine cost is the first-in first-out method.
adalah metode masuk pertama keluar pertama.
Penyisihan untuk persediaan usang dan tidak terpakai atau A provision for obsolete and unused or slow-moving inventories is
tidak laris ditentukan berdasarkan estimasi penggunaan atau determined on the basis of estimated future usage or sale of inventory
penjualan masing-masing jenis persediaan pada masa items.
mendatang.
i. ASET TETAP i. FIXED ASSETS
Aset tetap pada saat perolehan diakui sebesar harga Fixed assets at the time of acquisition are stated at cost deducted by
perolehan, dikurangi akumulasi penyusutan dan penurunan accumulated depreciation and impairment, if any.
nilai, jika ada.
Penyusutan dihitung dengan metode garis lurus berdasarkan Depreciation is computed using the straight-line method over the
estimasi masa manfaat ekonomis, kecuali tanah tidak estimated useful lives, except land is not depreciated, of the relevant
disusutkan, dari aset tetap bersangkutan sebagai berikut : assets as follows :
Tahun/Years
Bangunan 20 - 31 Buildings
Inventaris dan perlengkapan operasi hotel 8 Inventory and hotel operating supplies
Kendaraan 8 Vehicles
17
Page 21
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Biaya-biaya setelah pengakuan awal diakui sebagai bagian Subsequent costs are included in carrying amount or recognized as a
nilai tercatat aset atau sebagai aset yang terpisah, separate asset, as appropriate, only when it is probable that future
sebagaimana mestinya, hanya jika kemungkinan besar economic benefits associated with the asset will flow to the Company
Perusahaan mendapat manfaat ekonomis di masa depan and the acquisition cost of the asset can be measured reliably. The
berkenaan dengan aset tersebut dan biaya perolehan aset carrying amount of the replaced part is derecognized. All other repairs
dapat diukur dengan andal. Nilai tercatat komponen yang and maintenance are charged to the profit or loss during the period in
diganti tidak lagi diakui. Biaya perbaikan dan pemeliharaan which they are incurred.
dibebankan ke dalam laba rugi selama periode di mana biaya-
biaya tersebut terjadi.
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau dijual, maka When assets are retired or otherwise disposed of, their carrying values
nilai tercatat dan akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari and the related accumulated depreciation are eliminated from the
laporan keuangan, serta keuntungan atau kerugian yang financial statements, and the resulting gains or losses are recognized in
dihasilkan diakui dalam laba rugi. profit or loss.
Akumulasi biaya konstruksi bangunan dan mesin The accumulated costs of the construction of buildings and the
dikapitalisasi sebagai aset dalam konstruksi. Biaya tersebut installation of machinery are capitalized as assets under construction.
direklasifikasi ke aset tetap pada saat konstruksi atau These costs are reclassified to fixed assets when the construction or
pemasangan selesai. Penyusutan mulai dibebankan pada saat installation is completed. Depreciation is charged at the date when
aset tersebut siap digunakan. assets are ready for use.
Sesuai PSAK 16 dan Peraturan No. VIII.G.7, Perusahaan In accordance with PSAK 16 and Regulation No. VIII.G.7, the
melakukan revaluasi setiap tahun (secara teratur) jika Company shall conduct a revaluation every year (regularly) if there is a
terdapat perubahan signifikan/ material atas nilai wajar aset significant / material change in the fair value of the revalued asset and
yang direvaluasi, dan jika perubahannya tidak signifikan if the change is not significant (PSAK 16 par 34), the Company is
(PSAK 16 par 34) maka Perusahaan diperkenankan allowed to carry out a revaluation every three or five years.
melakukan revaluasi setiap tiga atau lima tahun sekali.
Selisih penilaian kembali aset tetap dalam ekuitas Surplus of revaluation of fixed assets in equity is recorded directly to
dipindahkan langsung ke saldo laba pada saat aset tersebut retained earnings when the asset is derecognized, which includes both
dihentikan pengakuannya, meliputi pemindahan sekaligus the transfer and the difference in revaluation on the termination or
selisih penilaian kembali pada saat penghentian atau disposal of the asset.
pelepasan aset tersebut.
j. PROPERTI INVESTASI j. INVESTMENT PROPERTY
Properti investasi merupakan tanah atau bangunan yang Investment property represents land or buildings that are held for
dimiliki untuk sewa operasi atau kenaikan nilai, dan tidak operating leases or capital appreciation purpose, rather than for use or
digunakan maupun dijual dalam kegiatan operasi. Properti for sale in ordinary course of business. Investment property also includes
investasi juga termasuk properti yang masih dalam proses property that is still constructed or developed for future use as
konstruksi atau pembangunan untuk penggunaan di masa investment property.
yang akan datang sebagai properti investasi.
18
Page 22
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Properti investasi dicatat sebesar nilai wajar yang Investment property is stated at fair value, which reflects market
mencerminkan kondisi pasar yang ditentukan oleh penilai conditions determined by the independent appraiser. Investment
independen. Properti investasi dalam penyelesaian diukur property in progress is measured at cost until its fair value can be
sebesar biaya perolehan sampai nilai wajarnya dapat diukur measured reliably or construction is completed, whichever is earlier.
secara andal atau proses konstruksi selesai, mana yang lebih Changes in fair value are recorded in profit or loss.
awal. Perubahan dalam nilai wajar dicatat pada laba rugi.
Penyusutan properti investasi dihitung dengan metode garis Depreciation of investment property is computed using the straight-line
lurus berdasarkan taksiran manfaat ekonomis aset method based on the estimated economic benefits of the assets. The
bersangkutan. Penyusutan properti investasi per tahun depreciation for investment property per year is as follows:
adalah sebagai berikut :
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Sesuai Peraturan No. VIII.G.7 bahwa aset yang mengalami In accordance with Regulation No. VIII.G.7 that assets which
perubahan nilai wajar secara signifikan dan fluktuatif wajib experience significant and fluctuating changes in fair value must be
direvaluasi secara tahunan, sedangkan aset yang tidak revalued annually, while assets that do not experience significant
mengalami perubahan nilai wajar secara signifikan wajib changes in fair value must be revalued at least every 3 (three) years. In
direvaluasi paling kurang setiap 3 (tiga) tahun. Sesuai PSAK accordance with PSAK 13, the Company can choose whether the fair
13 bahwa Perusahaan dapat memilih apakah model nilai value model or cost model for all investment properties and gains or
wajar atau model biaya untuk seluruh properti investasi dan losses arising from changes in the fair value of investment property are
keuntungan atau kerugian yang timbul dari perubahan nilai recognized in profit or loss in the period in which they occur.
wajar properti investasi diakui dalam laba rugi pada periode
terjadinya.
k. PERLENGKAPAN OPERASIONAL HOTEL k. HOTEL OPERATING EQUIPMENT
Perlengkapan operasional hotel terdiri dari linen, chinaware, Hotel operating equipment consisting of linen, chinaware, glassware,
glassware, silverware dan seragam yang diakui sebesar harga silverware and uniforms are recognized at cost, charged to separate
perolehan, dibebankan ke laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and other comprehensive income on an
komprehensif lain tersendiri berdasarkan amortisasi dengan amortized basis with estimated useful lives as follows:
estimasi masa manfaat sebagai berikut:
Tahun/Years
Linen 2 Linen
Chinaware, Silverware, Glassware 8 Chinaware, Silverware, Glassware
Seragam 1 Uniform
19
Page 23
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Jumlah tercatat perlengkapan operasional hotel dihentikan The carrying amount of hotel operational equipment is derecognized
pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada upon disposal or when no future economic benefits are expected from its
manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari use or disposal. Any gain or loss arising from the derecognition of hotel
penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul operational equipment (calculated as the difference between the net
dari penghentian pengakuan perlengkapan operasional hotel disposal proceeds and the carrying amount of the hotel operational
(dihitung sebagai perbedaan antara jumlah bersih hasil equipment) is recognized in a separate statement of profit or loss and
pelepasan dan nilai tercatat dari perlengkapan operasional other comprehensive income in the year the asset is derecognized.
hotel) diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain tersendiri pada tahun aset tersebut
dihentikan pengakuannya.
l. SEWA l. LEASES
Pada tanggal permulaan kontrak, Perusahaan menilai At the inception of a contract, the Company assesses whether the
apakah kontrak merupakan, atau mengandung, sewa. Suatu contract is, or contains, a lease. A contract is or contains a lease if the
kontrak merupakan atau mengandung sewa jika kontrak contract conveys the right to control the use of an identified assets for a
tersebut memberikan hak untuk mengendalikan penggunaan period of time in exchange for consideration.
aset identifikasian selama suatu jangka waktu untuk
dipertukarkan dengan imbalan.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak untuk To assess whether a contract conveys the right to control the use of an
mengendalikan penggunaan aset identifikasian, Perusahaan identified asset, the Company shall assesses whether:
harus menilai apakah :
- Perusahaan memiliki hak untuk mendapatkan secara - The Company has the right to obtain substantially all the economic
subtansial seluruh manfaat ekonomi dari penggunaan benefits from use of the asset throughout the period of use; and
aset identifikasian; dan
- Perusahaan memiliki hak untuk mengarahkan - The Company has the right to direct the use of the asset. The
penggunaan aset identifikasian. Perusahaan memiliki hak Company has this right when it has the decision-making rights
ini ketika Perusahaan memiliki hak untuk pengambilan that are the most relevant to changing how and for what purpose
keputusan yang relevan tentang bagaimana dan untuk the asset is used are predetermined and:
tujuan apa aset digunakan telah ditentukan sebelumnya
dan:
1. Perusahaan memiliki hak untuk mengoperasikan aset; 1. The Company has the right to operate the asset;
2. Perusahaan telah mendesain aset dengan cara 2. The Company has designed the asset in a way that
menetapkan sebelumnya bagaimana dan untuk predetermined how and for what purpose it will be used.
tujuan apa aset akan digunakan selama periode
penggunaan.
Pada tanggal insepsi atau pada saat penilaian kembali suatu At inception or on reassessment of a contract that contains a lease
kontrak yang mengandung suatu komponen sewa, component, the Company allocates consideration in the contract to each
Perusahaan mengalokasikan imbalan dalam kontrak ke lease component on the basis of their relative stand-alone prices.
masing-masing komponen sewa berdasarkan harga tersendiri
relatif dari komponen sewa.
20
Page 24
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Pembayaran sewa yang termasuk dalam pengukuran Lease payments included in the measurement of the lease liability
liabilitas sewa meliputi : comprise the following :
- Pembayaran tetap, termasuk pembayaran tetap secara- - Fixed payments, including in-substance fixed payments;
substansi;
- Pembayaran sewa variabel yang bergantung pada suatu - Variable lease payments that depend on an index or a rate, initially
indeks atau suku bunga, yang pada awalnya diukur measured using the index or rate as at the commencement date;
dengan menggunakan indeks atau suku bunga pada
tanggal permulaan;
- Jumlah yang diperkirakan akan dibayarkan dalam - Amounts expected to be payable under a residual value guarantee;
jaminan nilai residual; dan and
- Harga eksekusi opsi beli di mana Perusahaan cukup pasti - The exercise price under a purchase option that the Company is
untuk mengeksekusi opsi tersebut, pembayaran sewa reasonably certain to exercise, lease payments in an optional
dalam periode perpanjangan opsional jika Perusahaan renewal period if the Company is reasonably certain to exercise an
cukup pasti untuk mengeksekusi opsi perpanjangan, dan extension option, and penalties for early termination of a lease
penalti untuk penghentian dini dari sewa kecuali jika unless the Company is reasonably certain not to terminate early.
Perusahaan cukup pasti untuk tidak mengakhiri lebih
dini.
Perusahaan mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa pada The Company recognizes a right-of-use asset and a lease liability at the
tanggal dimulainya sewa. Aset hak-guna awalnya diukur lease commencement date. The right-of-use asset is initially measured
pada biaya perolehan, yang terdiri dari jumlah pengukuran at cost, which comprises the initial amount of the lease liability
awal dari liabilitas sewa disesuaikan dengan pembayaran adjusted for any lease payments made at or before the commencement
sewa yang dilakukan pada atau sebelum tanggal permulaan, date, plus any initial direct costs incurred and an estimate of costs to
ditambah dengan biaya langsung awal yang dikeluarkan, dan dismantle and remove the underlying asset or to restore the underlying
estimasi biaya untuk membongkar dan memindahkan aset asset or the site on which it is located, less any lease incentives received.
pendasar atau untuk merestorasi aset pendasar atau tempat
di mana aset berada, dikurangi insentif sewa yang diterima.
Aset hak-guna kemudian disusutkan menggunakan metode The right-of-use asset is subsequently depreciated using the straight-line
garis lurus dari tanggal permulaan hingga tanggal yang lebih method from the commencement date to the earlier of either the end of
awal antara akhir umur manfaat aset hak-guna atau akhir the useful life of the right-of-use asset or the end of the lease term.
masa sewa.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran sewa yang The lease liability is initially measured at the present value of the lease
belum dibayar pada tanggal permulaan, didiskontokan payments that are not paid at the commencement date, discounted
dengan menggunakan suku bunga implisit dalam sewa atau using the interest rate implicit in the lease or, if that rate cannot be
jika suku bunga tersebut tidak dapat ditentukan, maka readily determined, using incremental borrowing rate. Generally, the
menggunakan suku bunga pinjaman inkremental. Pada Company uses its incremental borrowing rate as the discount rate.
umumnya, Perusahaan menggunakan suku bunga pinjaman
inkremental sebagai tingkat diskonto.
21
Page 25
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Sewa jangka pendek dan sewa aset bernilai rendah Non-current lease and low value assets lease
Perusahaan memilih untuk tidak mengakui aset hak-guna The Company has chosen not to recognize right-of-use assets and lease
dan liabilitas sewa untuk sewa jangka-pendek yang memiliki liabilities for short-term leases that have a lease term of 12 months or
masa sewa 12 bulan atau kurang dan sewa atas aset bernilai- less and leases of low-value assets. The Company recognises the lease
rendah. Perusahaan mengakui pembayaran sewa terkait payments associated with these leases as an expense on a straight-line
dengan sewa ini sebagai beban dengan dasar garis-lurus basis over the lease term.
selama masa sewa.
Modifikasi sewa Lease modification
Perusahaan mencatat modifikasi sewa sebagai sewa terpisah The company account for a lease modification as a separate lease if :
jika:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup sewa dengan - the modification increases the scope of the lease by adding the right
menambahkan hak untuk menggunakan satu aset to use one or more underlying assets; and
pendasar atau lebih; dan
- Imbalan sewa meningkat sebesar jumlah yang setara - The rental consideration is increased by an amount equal to the
dengan harga tersendiri untuk peningkatan dalam ruang stand-alone price for increases in scope and appropriate adjustments
lingkup dan penyesuaian yang tepat pada harga tersendiri to the stand-alone price to reflect specific contract conditions.
tersebut untuk merefleksibel kondisi kontrak tertentu.
Untuk memodifikasi sewa yang tidak dicatat sebagai sewa To modify a lease that is not recorded as a separate lease, on the
terpisah, pada tanggal efektif modifikasi sewa, Perusahaan : effective date of the lease modification, the Company:
- Mengukur kembali dan mengalokasikan imbalan kontrak - Remeasuring and allocating modified contract consideration;
modifikasian;
- Menentukan masa sewa dari sewa modifikasian; - Determining the lease term of the modified lease;
- Mengukur kembali liabilitas sewa dengan - Remeasure the lease liability by discounting the revised lease
mendiskontokan pembayaran sewa revisian payments using a revised discount rate based on the remaining life
menggunakan tingkat diskonto revisian berdasarkan sisa of the lease and the remaining lease payments by making
umur sewa dan sisa pembayaran sewa dengan melakukan adjustments to the right-of-use asset. The revised discount rate is
penyesuaian terhadap aset hak-guna. Tingkat diskonto determined as the Company's incremental loan interest rate on the
revisian ditentukan sebagai suku bunga pinjaman effective date of the modification;
inkremental Perusahaan pada tanggal efektif modifikasi;
- Menurunkan jumlah tercatat aset hak-guna untuk - Reduce the carrying amount of the right-of-use asset to reflect
merefleksikan penghentian sebagian atau sepenuhnya partial or complete termination of the lease for lease modifications
sewa untuk modifikasi sewa yang menurunkan ruang that reduce the scope of the lease. The Company recognizes profit or
lingkup sewa. Perusahaan mengakui laba rugi setiap loss of any related to the partial or complete termination of the
terjadinya penghentian sebagian atau sepenuhnya sewa lease; and
tersebut; dan
- Membuat penyesuaian terkait dengan aset hak-guna - Make adjustments related to right-of-use assets for all other lease
untuk seluruh modifikasi sewa lainnya. modifications.
22
Page 26
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
m. PENURUNAN NILAI ASET NON KEUANGAN m. IMPAIRMENT OF NON-FINANCIAL ASSETS
Pada setiap akhir periode pelaporan tahunan. Perusahaan At each ending annual reporting period. The Company assesses
menelaah apakah terdapat indikasi suatu aset mengalami whether there is an indication that an asset may be impaired. If any
penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut atau apa saat such indication exists or when an annual impairment testing for an
uji tahunan penurunan nilai aset perlu dilakukan, maka asset is required, the Company makes an estimate of the asset's
Perusahaan membuat estimasi jumlah terpulihkan aset recoverable amount.
tersebut.
Jika nilai tercatat aset lebih besar daripada nilai If the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount, the
terpulihkannya, maka aset tersebut dinyatakan mengalami asset is considered impaired and impairment losses are recognized in
penurunan nilai dan rugi penurunan nilai diakui dalam laba profit or loss. In assessing the value in use, the estimated net future cash
rugi. Dalam menghitung nilai pakai, estimasi arus kas masa flows are discounted to their present value using a pre-tax discount rate
depan bersih didiskontokan ke nilai kini dengan that reflects current market assessments of the time value of money and
menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang the risks specific to the asset.
mencerminkan penilaian pasar kini dari nilai waktu uang
dan risiko spesifik atas aset.
Penelaahan dilakukan pada akhir setiap periode pelaporan An assessment is made at each ending annual reporting period as to
tahunan untuk mengetahui apakah terdapat indikasi bahwa whether there is any indication that the previously recognized
rugi penurunan nilai aset yang telah diakui dalam periode impairment losses for an asset may no longer exist or may have
sebelumnya mungkin tidak ada lagi atau mungkin telah decreased. If such indication exist, recoverable amount is estimated. A
menurun. Jika indikasi dimaksud ditemukan, maka previously recognized impairment loss of an asset is reversed in profit or
Perusahaan mengestimasi jumlah terpulihkan aset tersebut. loss to the extend at the carrying amount of the asset does not exceed its
Kerugian penurunan nilai yang diakui dalam periode recoverable amount nor exceed the carrying amount that would have
sebelumnya akan dipulihkan apabila nilai tercatat aset tidak been determined, net of depreciation, had no impairment loss been
melebihi jumlah terpulihkannya maupun nilai tercatat, neto recognized for the asset in prior years. After such reversal, the
setelah penyusutan, seandainya tidak ada rugi penurunan depreciation charge on the said asset is adjusted in future periods to
nilai yang telah diakui untuk aset tersebut pada tahun-tahun allocate the asset's revised carrying amount, less any residual value, on
sebelumnya. Setelah pemulihan tersebut, penyusutan aset a systematic basis over its remaining useful life.
tersebut disesuaikan di periode mendatang untuk
mengalokasikan nilai tercatat aset yang direvisi, dikurangi
nilai sisanya, dengan dasar yang sistematis selama sisa umur
manfaatnya.
n. UTANG USAHA n. TRADE PAYABLES
Utang usaha pada awalnya diakui nilai wajar dan Trade payables are recognized initially at fair value and subsequently
selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost using the effective interest rate method.
dengan menggunakan metode bunga efektif.
23
Page 27
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
o. PROVISI o. PROVISIONS
Perusahaan mengakui provisi apabila memiliki liabilitas kini Provision are recognized when the Company has a present obligation
(baik secara hukum maupun konstruktif) sebagai akibat (legal or constructive) as a result of past events, when it is probable that
peristiwa masa lalu apabila besar kemungkinan penyelesaian an outflow of resources embodying economic benefits will be required to
liabilitas tersebut mengakibatkan arus keluar sumber daya settle the obligation and a reliable estimate as to the amount of the
dan dapat diestimasi dengan andal. Provisi tidak diakui obligation can be made. Provisions are not recognized for future
untuk kerugian operasi masa depan. operating losses.
p. LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN p. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat terutang Short-term employee benefits are recognized at the time payable to
kepada karyawan. Imbalan kerja jangka pendek termasuk employees. Short-term employee benefits include wages, salaries, bonus
upah, gaji, bonus dan insentif. and incentive.
Imbalan pensiun Pension benefits
Perusahaan diharuskan menyediakan program pensiun Company is required to provide pension plans with a minimum
dengan minimal jumlah imbalan tertentu sesuai dengan amount of benefits in accordance with applicable law and regulation
Undang-undang dan peraturan yang berlaku yang which is defined benefit obligation. If the pension benefits are higher
merupakan liabilitas imbalan pasti. Jika imbalan pensiun than the amounts under the Company's pension plan, the difference is
tersebut lebih tinggi daripada jumlah imbalan berdasarkan presented as part of the pension benefit obligations.
program pensiun Perusahaan, selisih tersebut disajikan
sebagai bagian dari liabilitas imbalan pensiun.
Kewajiban imbalan kerja yang diakui pada laporan posisi Employee benefit obligations recognized in the statement of financial
keuangan sehubungan dengan imbalan pensiun merupakan position related to pension plan represent present value of defined
nilai kini liabilitas imbalan akhir periode pelaporan tahunan. benefit plan at the date of statement of financial position. The pension
Liabilitas imbalan pensiun dihitung oleh aktuaris plan liability is computed by the independent actuary using the
independen dengan menggunakan Metode Projected Unit Projected Unit Credit Method.
Credit .
Nilai kini liabilitas imbalan pasti ditentukan dengan The present value of defined benefit obligations are is stated by
mendiskontokan estimasi arus kas masa depan dengan discounting of future estimate cash flows using the interest rate of long-
menggunakan tingkat bunga obligasi pemerintah jangka term government bond at each ending annual reporting period in
panjang pada akhir periode pelaporan tahunan dalam mata Rupiah currency, equal to currency by which the benefits will be paid
uang Rupiah, sesuai dengan mata uang dengan apa imbalan and having the same period with those pension plan obligations.
tersebut akan dibayarkan, dan yang memiliki jangka waktu
yang sama dengan imbalan pensiun yang bersangkutan.
Biaya jasa lalu diakui secara langsung di laba rugi. Past service cost are directly recognized in profit or loss. Actuarial gains
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari or losses derived from adjustments and changes in actuarial
penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial assumptions are all directly recognized in other comprehensive income
langsung diakui seluruhnya melalui penghasilan at the date of occurrance.
komprehensif lainnya pada saat terjadinya.
24
Page 28
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
q. PENGAKUAN PENDAPATAN DAN BEBAN q. REVENUES AND EXPENSES RECOGNITION
Pengakuan pendapatan harus memenuhi 5 langkah analisa Revenue recognition have to fulfill 5 steps of assessment:
sebagai berikut:
1. Identifikasi kontrak dengan pelanggan. 1. Identify contract(s) with a customer.
2. Identifikasi kewajiban pelaksanaan dalam kontrak. 2. Identify the performance obligations in the contract. Performance
Kewajiban pelaksanaan merupakan janji-janji dalam obligations are promises in a contract to transfer to a customer
kontrak untuk menyerahkan barang/jasa yang memiliki goods/services that are distinct.
karakteristik berbeda ke pelanggan.
3. Penetapan harga transaksi. Harga transaksi merupakan 3. Determine the transaction price. Transaction price is the amount of
jumlah imbalan yang berhak diperoleh suatu Perusahaan consideration to which an Company expects to be entitled in
sebagai kompensasi atas diserahkannya barang/jasa yang exchange for transferring promised goods/services to a customer. If
dijanjikan ke pelanggan. Jika imbalan yang dijanjikan di the consideration promised in a contract includes a variable
kontrak mengandung suatu jumlah yang bersifat variabel, amount, the Company estimates the amount of consideration to
maka Perusahaan membuat estimasi jumlah imbalan which it expects to be entitled in exchange for transferring the
tersebut sebesar jumlah yang diharapkan berhak diterima promised goods/services to a customer.
atas diserahkannya barang/jasa yang dijanjikan ke
pelanggan.
4. Alokasi harga transaksi ke setiap kewajiban pelaksanaan 4. Allocate the transaction price to each performance obligation on the
dengan menggunakan dasar harga jual berdiri sendiri basis of the relative stand-alone selling prices of each distinct
relatif dari setiap barang/jasa berbeda yang dijanjikan di goods/services promised in the contract. Where these are not
kontrak. Ketika tidak dapat diamati secara langsung, directly observable, the relative stand-alone selling price are
harga jual berdiri sendiri relatif diperkirakan berdasarkan estimated based on expected cost plus margin.
biaya yang diharapkan ditambah marjin.
5. Pengakuan pendapatan ketika kewajiban pelaksanaan 5. Recognize revenue when performance obligation is satisfied by
telah dipenuhi dengan menyerahkan barang/ jasa yang transferring a promised goods/services to a customer (which is
dijanjikan ke pelanggan (ketika pelanggan telah memiliki when the customer obtains control of that goods/services).
kendali atas barang/jasa tersebut).
Beban diakui pada saat terjadinya atau sesuai dengan masa Expenses are recognized when incurred on an accrual basis.
manfaatnya (metode akrual).
r. PENJABARAN MATA UANG ASING r FOREIGN CURRENCY TRANSLATION
.
Pos-pos dalam laporan keuangan diukur dengan Items included in the financial statements of the Company are
menggunakan mata uang yang sesuai dengan lingkungan measured using the currency of the primary economic environment in
ekonomi utama di mana Perusahaan beroperasi ("mata uang which the Company operates ("the functional currency").
fungsional").
Laporan keuangan disajikan dalam Rupiah yang merupakan The financial statements are presented in Rupiah which is the
mata uang fungsional Perusahaan. functional currency of the Company.
25
Page 29
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata Foreign currency transactions are translated into Rupiah using the
uang rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada exchange rate prevailing at the date of transactions. Monetary assets
tanggal transaksi. Aset dan liabilitas moneter dalam mata and liabilities in foreign currency are translated into Rupiah using the
uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan exchange rate prevailing at the end of reporting period.
menggunakan kurs yang berlaku pada akhir periode
pelaporan.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari Foreign exchange gains and losses resulting from the settlement of such
penyelesaian transaksi dalam mata uang asing dan dari transactions and from the translation at period-end exchange rates of
penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are
asing diakui di dalam laba rugi. recognized in profit or loss.
Kurs yang digunakan oleh Perusahaan sebagai acuan adalah The exchange rates used by the Company is the rate issued by Bank
kurs yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia pada tanggal Indonesia at the reporting date as follows (full Rupiah amount) :
pelaporan sebagai berikut (nilai Rupiah penuh) :
30 September 2024 / 31 Desember 2023/
September 30, 2024 December 31, 2023
Dolar Amerika Serikat (USD) 15.669 15.338 United States Dollar (USD)
Keuntungan atau kerugian karena penyesuaian kurs pada The gain or loss due to exchange rate adjustments at the statement of
tanggal laporan posisi keuangan dibukukan pada laporan financial position date is recorded in the current year's statement of
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan. profit or loss and other comprehensive income.
s. PAJAK PENGHASILAN s. INCOME TAX
Beban pajak penghasilan terdiri dari pajak kini dan pajak The income tax expense comprises current and deferred tax. Tax is
tangguhan. Pajak tersebut diakui dalam laba rugi, kecuali recognized in the profit or loss, except to the extent that it relates to
jika pajak tersebut terkait dengan transaksi atau kejadian items recognized directly in equity or in other comprehensive income. In
yang langsung diakui dalam ekuitas atau dalam penghasilan this case, the tax is also recognized directly in equity or in other
komprehensif lain. Dalam hal ini, pajak tersebut masing- comprehensive income, respectively.
masing diakui dalam ekuitas atau penghasilan komprehensif
lain.
Beban pajak penghasilan kini dihitung dengan menggunakan The current income tax is calculated using tax rates that have been
tarif pajak yang berlaku pada akhir periode pelaporan. enacted at the end of the reporting period.
Pajak penghasilan tangguhan diakui untuk semua perbedaan Deferred income tax is recognized for all temporary differences arising
temporer antara dasar pengenaan pajak atas aset dan between the tax bases of assets and liabilities and their carrying
liabilitas dengan nilai tercatatnya. Pajak penghasilan amounts. Deferred income tax is measured at the tax rates that have
tangguhan diukur menggunakan tarif pajak yang telah been enacted or substantially enacted as at reporting date and are
berlaku atau secara substantif berlaku pada tanggal expected to be applied when the related deferred income tax asset is
pelaporan dan yang diharapkan akan diterapkan pada saat realized or the deferred income tax liability is settled.
aset pajak tangguhan yang bersangkutan direalisasi atau
pada saat liabilitas pajak tangguhan diselesaikan.
26
Page 30
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Aset pajak penghasilan tangguhan diakui apabila besar Deferred income tax assets are recognized to the extent that it is
kemungkinan bahwa laba kena pajak pada masa mendatang probable that future taxable profits will be available against which the
akan memadai untuk mengkompensasi perbedaan temporer temporary differences can be utilized.
yang menimbulkan aset pajak tangguhan tersebut.
t. LABA (RUGI) PER SAHAM t. EARNINGS (LOSS) PER SHARE
Laba (rugi) per saham dihitung dengan membagi laba (rugi) Earnings (loss) per share is calculated by dividing earnings (loss) for the
tahun berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang saham year by the weighted average number of ordinary shares outstanding
biasa yang beredar pada tahun yang bersangkutan. during the year.
u. SEGMEN OPERASI u. OPERATING SEGMENT
Segmen operasi dilaporkan dengan cara yang konsisten Operating segments are reported in a manner consistent with the
dengan pelaporan internal yang diberikan kepada pengambil internal reporting provided to the chief operating decision-maker. The
keputusan operasi utama. Pengambil keputusan operasi chief operating decision-maker, who is responsible for allocating
utama, yang bertanggung jawab mengalokasikan sumber resources and assessing performance of the operating segments, has been
daya dan menilai kinerja segmen operasi adalah Direksi. identified as the Directors.
v. LIABILITAS KONTIJENSI v. CONTINGENT LIABILITY
Liabilitas kontijensi merupakan kewajiban potensial yang Contingent liabilities are uncertain potential liabilities. The Company
belum pasti, Perusahaan tidak mengakui liabilitas kontijensi does not recognize contingent liabilities as liabilities. Contingent
sebagai liabilitas. Liabilitas kontijensi diungkapkan pada liabilities are disclosed at the reporting date, description and nature of
tanggal pelaporan, uraian dan sifat liabilitas kontijensi jika contingent liabilities if practicable.
praktis dilakukan.
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG 3. ESTIMATES AND IMPORTANT ACCOUNTING
PENTING CONSIDERATIONS
Estimasi dan pertimbangan dibuat dan dievaluasi berdasarkan Estimates and judgements are made and evaluated based on historical
data historis dan ekspektasi kondisi masa mendatang. Hasil data and expectations of future conditions. Actual results may differ from
aktual dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi. Estimasi these estimates. The estimates and assumptions that have a significant
dan asumsi yang memiliki pengaruh signifikan terhadap jumlah impact on the carrying amount of assets and liabilities are disclosed below.
tercatat aset dan liabilitas diungkapkan di bawah ini.
27
Page 31
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Penurunan nilai piutang usaha Impairment of trade receivables
Perusahaan menelaah portofolio piutang usaha untuk The Company reviews its trade receivables portfolios to assess impairment
mengevaluasi kerugian penurunan nilai setiap tanggal at each reporting date. The Company determines the impairment losses of
pelaporan. Perusahaan menentukan kerugian penurunan nilai trade receivables by considering significant financial difficulties of the
piutang usaha dengan mempertimbangkan beberapa faktor, debtor, probability that the debtor will enter brankruptcy, financial
yaitu kesulitan keuangan yang signifikan dari debitur, reorganisation and default or delinquency in payment. An allowance for
kemungkinan debitur mengalami pailit, reorganisasi keuangan impairment is made based on the estimated irrecoverable amount
yang dilakukan oleh debitur, serta wanprestasi atau tunggakan determined by reference to past default experience.
pembayaran. Penyisihan penurunan nilai dibuat berdasarkan
estimasi jumlah yang tidak dapat terpulihkan yang ditentukan
dari rekam jejak tunggakan masa lalu.
Aset pajak tangguhan yang direalisasi Recoverability of deferred tax assets
Nilai tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each reporting
pelaporan dan diturunkan apabila terdapat kemungkinan date and reduced to the extent that it is no longer probable that sufficient
bahwa jumlah laba fiskal pada masa mendatang kemungkinan future taxable profit will be available to allow all of part of the deferred
tidak memadai untuk mengkompensasi seluruh bagian dari aset income tax assets to be utilized. However, if there is no assurance that the
pajak tangguhan. Namun, jika tidak terdapat keyakinan bahwa Company will generate sufficient future taxable profit to allow all or part of
Perusahaan akan menghasilkan laba fiskal yang memadai deferred tax assets can be utilized, the assets are not recognized in the
untuk mengkompensasi sebagian atau seluruh aset pajak statements of financial position.
tangguhan, aset tersebut tidak diakui di laporan posisi
keuangan.
Imbalan kerja karyawan Employee benefits
Nilai kini liabilitas imbalan kerja tergantung pada beberapa The present value of the employee benefit obligations depends on a number
faktor yang ditentukan dengan dasar aktuarial dan of factors that are determined on an actuarial basis using a number of
menggunakan asumsi termasuk tingkat diskonto dan tingkat assumptions including the discount rate and expected salary increment
kenaikan gaji yang diharapkan. Perubahan asumsi ini akan rate. Any changes in these assumptions will impact the carrying amount of
mempengaruhi nilai tercatat liabilitas imbalan kerja. employee benefit obligations.
Perusahaan menentukan tingkat diskonto yang sesuai pada The Company determines the appropriate discount rate at the end of each
akhir setiap periode pelaporan dengan menggunakan tingkat reporting period using interest rate that should be used to determine the
suku bunga yang harus digunakan untuk menentukan nilai kini present value of estimated future cash outflow expected to be required to
arus kas keluar masa depan estimasian yang diharapkan untuk settle the pension obligations.
menyelesaikan kewajiban pensiun.
Untuk tingkat kenaikan gaji masa datang, Perusahaan For the rate of future salary increases, the Company collects all historical
mengumpulkan data historis mengenai perubahan gaji dasar data relating to changes in base salaries and adjusts it for future business
karyawan dan menyesuaikannya dengan perencanaan bisnis plans.
masa datang.
28
Page 32
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Asumsi-asumsi penting lainnya sebagian ditentukan berdasarkan kondisi Other key assumptions are in part based on the current market conditions.
pasar saat ini.
Penyusutan dan amortisasi Depreciation and amortization
Perusahaan akan menyesuaikan beban penyusutan dan amortisasi jika The Company will revise the depreciation and amortisation charge where
masa manfaatnya berbeda dari estimasi sebelumnya. Entitas akan useful lives are different to those previously estimated. The Entity will write off
menghapusbukukan atau melakukan penurunan nilai atas aset yang write down technically obsolete or non-strategic assets that have been
secara teknis telah usang atau aset non-strategis yang dihentikan abandoned or sold.
penggunaannya atau dijual.
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Kas 28.600.000 48.674.978 Cash on hand
Bank Cash in banks
PT Bank Central Asia Tbk 2.527.203.867 2.988.969.920 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Pesero) Tbk 1.126.847.349 1.782.526.005 PT Bank BTPN Tbk
PT Bank BTPN Tbk 644.423.581 802.401.500 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk 241.558.472 1.293.718.502 PT Bank Mandiri (Pesero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 8.398.889 - PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 4.774.576 5.054.576 PT Bank OCBC NISP Tbk
4.553.206.734 6.872.670.503
Deposito (< 3 bulan) Time deposits (< 3 months)
PT Bank Sinarmas Tbk 12.200.000.000 12.200.000.000 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 1.000.000.000 1.000.000.000 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank BTPN Tbk 1.000.000.000 1.000.000.000 PT Bank BTPN Tbk
14.200.000.000 14.200.000.000
Jumlah 18.781.806.734 21.121.345.481 Total
Interest rates per annum on time deposits
Suku bunga deposito per tahun 3,25% - 6% 3,25% - 6%
Seluruh kas dan setara kas adalah dalam Rupiah. All of cash and cash equivalents represent in Rupiah currency.
29
Page 33
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG USAHA 5. TRADE RECEIVABLES
a. Berdasarkan pelanggan a. Based on customers
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Pihak ketiga Third party
Kementrian Pendidikan Kebudayaan 2.221.786.340 - Kementrian Pendidikan Kebudayaan
Kesbangpol DKI Jakarta 499.110.000 - Kesbangpol DKI Jakarta
STIP Marunda 69.850.000 - STIP Marunda
Kementrian Perhubungan 56.600.000 - Kementrian Perhubungan
Kepolisian Perairan 52.000.000 - Kepolisian Perairan
Lain-lain (di bawah Rp 50 juta) 1.075.252.454 446.947.846 Others (below Rp 50 millions)
3.974.598.794 446.947.846
Kartu kredit 72.388.153 118.609.137 Credit card
Jumlah 4.046.986.947 565.556.983 Total
b. Berdasarkan umur b. Based on aging
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Belum jatuh tempo 3.383.187.729 473.306.592 Not yet due
Jatuh tempo : Due date :
31 - 60 hari 608.119.771 56.908.300 31 - 60 days
61 - 90 hari 15.750.555 12.432.999 61 - 90 days
> 90 hari 39.928.892 22.909.092 > 90 days
Jumlah 4.046.986.947 565.556.983 Total
Seluruh piutang usaha adalah dalam Rupiah. All of trade receivables represent in Rupiah currency.
Seluruh piutang usaha tidak dikenakan jaminan dan bunga.
All of trade receivables are unsecured and non-interest bearing.
Berdasarkan hasil penelaahan atas kolektibilitas piutang, manajemen Based on reviews of collectability of the the trade receivables, the Company's
Perusahaan berkeyakinan bahwa seluruh piutang usaha dapat tertagih, management believes that all receivables will be collectible, hence no
sehingga tidak membentuk cadangan kerugian penurunan nilai piutang. allowance for impairment losses on the receivables was provided.
6. PIUTANG LAIN-LAIN 6. OTHER RECEIVABLES
a. Berdasarkan pelanggan a. Based on customers
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Pihak berelasi (Catatan 30) - 103.284.000 Related party (Note 30)
Pihak ketiga 10.335.229 67.472.822 Third party
Jumlah 10.335.229 170.756.822 Total
30
Page 34
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Berdasarkan umur b. Based on aging
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Belum jatuh tempo 10.335.229 169.256.822 Not yet due
Jatuh tempo : Due date :
31 - 60 hari - 1.500.000 31 - 60 days
61 - 90 hari - - 61 - 90 days
> 90 hari - - > 90 days
Jumlah 10.335.229 170.756.822 Total
Seluruh piutang lain-lain adalah dalam Rupiah. All of other receivables represent in Rupiah currency.
Seluruh piutang lain-lain tidak dikenakan jaminan dan bunga. All of other receivables are unsecured and non-interest bearing.
Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain dapat tertagih Management believes that all of other receivables are collectible and no
sehingga tidak perlu dilakukan cadangan kerugian penurunan nilai. allowance for impairment losses is necessary.
7. PERSEDIAAN 7. INVENTORIES
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Perlengkapan hotel 391.545.540 417.985.228 Hotel operating supplies
Makanan dan minuman 261.652.851 290.843.400 Food and beverage
Jumlah 653.198.391 708.828.628 Total
Tidak terdapat cadangan kerugian penurunan nilai untuk persediaan, No allowance for impairment losses is neccesary for inventories, since the
karena manajemen berkeyakinan bahwa seluruh persediaan dapat dijual management believes that all inventories and supplies are saleable or usable
atau digunakan sesuai dengan periode peruntukannya. within their intended period of usage.
8. UANG MUKA DAN BIAYA DIBAYAR DIMUKA 8. ADVANCES AND PREPAID EXPENSES
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Uang muka deposit 92.818.347 1.186.858.803 Advance deposit
Lain-lain (di bawah Rp 100 juta) 1.130.542.379 224.892.486 Others (below Rp 100 millions)
Jumlah 1.223.360.726 1.411.751.289 Total
31
Page 35
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
9. ASET TETAP 9. FIXED ASSETS
30 September 2024 / September 30, 2024
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Surplus Revaluasi / Saldo akhir/
Beginning balance Additions Deductions Revaluation Surplus Ending balance
Harga perolehan Acquisition cost
Bangunan 103.710.912.592 501.203.308 - (9.101.993.074) 95.110.122.826 Buildings
Inventaris dan Hotel operational
perlengkapan supplies and
operasi hotel 14.416.266.300 687.893.889 - - 15.104.160.189 equipment
Kendaraan 1.082.903.498 - - - 1.082.903.498 Vehicles
Aset dalam proses - 942.931.236 - - 942.931.236 Assets in process
119.210.082.390 2.132.028.433 - (9.101.993.074) 112.240.117.749
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 9.190.217.496 2.306.113.053 - (9.101.993.074) 2.394.337.475 Buildings
Inventaris dan Hotel operational
perlengkapan supplies and
operasi hotel 4.109.267.161 1.598.107.974 - - 5.707.375.135 equipment
Kendaraan 467.014.818 101.522.203 - - 568.537.021 Vehicles
13.766.499.475 4.005.743.230 - (9.101.993.074) 8.670.249.631
Nilai buku bersih 105.443.582.915 103.569.868.118 Net book value
31 Desember 2023 / December 31, 2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Revaluasi / Saldo akhir/
Beginning balance Additions Deductions Revaluation Ending balance
Harga perolehan Acquisition cost
Bangunan 80.014.680.978 1.779.565.892 - 21.916.665.722 103.710.912.592 Buildings
Inventaris dan Hotel operational
perlengkapan supplies and
operasi hotel 10.146.935.402 4.269.330.898 - - 14.416.266.300 equipment
Kendaraan 663.903.498 419.000.000 - - 1.082.903.498 Vehicles
90.825.519.878 6.467.896.790 - 21.916.665.722 119.210.082.390
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 6.739.755.865 2.450.461.631 - - 9.190.217.496 Buildings
Inventaris dan Hotel operational
perlengkapan supplies and
operasi hotel 2.461.561.413 1.647.705.748 - - 4.109.267.161 equipment
Kendaraan 349.110.214 117.904.604 - - 467.014.818 Vehicles
9.550.427.492 4.216.071.983 - - 13.766.499.475
Nilai buku bersih 81.275.092.386 105.443.582.915 Net book value
32
Page 36
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Aset dalam konstruksi merupakan renovasi kamar hotel sebanyak Assets under construction represent hotel room renovation of 100 room
100 unit kamar dan fasilitas penunjang yang dimulai September units and supporting facilities, which were started September 2021 and
2021 dan telah selesai Maret 2022. completed in March 2022.
Perusahaan telah mengasuransikan aset tetap untuk menutupi The Company has insured its fixed assets to cover the possible losses from
kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran, pencurian dan fire, theft and others with a total coverage of USD 23,175,115 and Rp
lainnya dengan nilai pertanggungan asuransi pada tanggal 30 750,000,000 as at September 30, 2024 and December 31, 2023. The
September 2024 dan 31 Desember 2023 sebesar USD 23.175.115 dan management believes that the insurance coverage is adequate to cover
Rp 750.000.000. Manajemen berpendapat bahwa nilai possible losses from the risks.
pertanggungan asuransi tersebut cukup untuk menutup
kemungkinan kerugian atas risiko yang mungkin dialami.
Pada tanggal-tanggal pelaporan, manajemen berkeyakinan tidak As at the reporting dates, the management believes that there is no
terdapat indikasi penurunan nilai aset tetap dan tidak ada aset tetap indication of assets impairment and there are no fixed assets pledged as
yang dijaminkan. collateral .
Tahun 2023 Year 2023
Penilaian kembali bangunan hotel Revaluation of hotel buildings
Berdasarkan penilaian kembali aset tetap bangunan hotel di tahun Based on revaluation of fixed assets - hotel buildings by the Public
2023 oleh Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Felix Sutandar dan Appraisal Services Office (KJPP) Felix Sutandar and partners with their
rekan dengan laporannya No. 00115/2.0072- report No. 00115/2.0072-00/PI/05/0434/1/I/2024 dated January 31,
00/PI/05/0434/1/I/2024 tanggal 31 Januari 2024, nilai nilai 2024, the carrying value of the hotel buildings as at December 31, 2023
tercatat bangunan hotel pada tanggal 31 Desember 2023 telah were increased according their fair value, as follows:
meningkat mengikuti nilai wajarnya, sebagai berikut:
2023
Nilai wajar 94.066.000.000 Fair value
Nilai tercatat 72.149.334.278 Carrying value
Surplus revaluasi (Catatan 22) 21.916.665.722 Surplus of revaluation (Note 22)
Tahun 2022 Year 2022
Kajian sisa umur ekonomi bangunan hotel Reassessment of the remaining economic life of hotel buildings
Berdasarkan kajian sisa umur ekonomi bangunan hotel di tahun Based on reassessment of the remaining economic life of the hotel buildings
2022 oleh Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Felix Sutandar dan in 2022 by the Public Appraisal Service Office (KJPP) Felix Sutandar and
Rekan dengan laporannya No. 131/FSR/NPL/2811/2022 tanggal Partners with their report No. 131/FSR/NPL/2811/2022 dated
28 November 2022, umur ekonomi bangunan hotel Perusahaan per November 28, 2022, the economic life of the Company's hotel buildings as
1 April 2022 memiliki sisa umur hingga tahun 2053 atau selama 31 at April 1, 2022 has a remaining life until 2053 or 31 years.
tahun.
33
Page 37
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Dengan demikian, Perusahaan mulai 1 April 2022 telah Accordingly, starting April 1, 2022, the Company has extended the
memperpanjang umur ekonomi untuk penyusutan bangunan economic life of depreciation of hotel buildings until year 2053. As a
hotel sampai dengan tahun 2053. Sebagai analisis sensitivitas sensitivity analysis of the consequences of this extended life, the Company
akibat dari perpanjangan umur tersebut maka Perusahaan has generated saving of depreciation expenses in 2022 as follows:
menghasilkan penghematan beban penyusutan untuk tahun
2022 sebagai berikut:
2022
Sebelum penilaian 3.043.282.536 Before assessment
Sesudah penilaian 1.876.409.181 After assessment
Penghematan beban 1.166.873.355 Cost savings
10. PROPERTI INVESTASI 10. INVESTMENT PROPERTY
30 September 2024 / September 30, 2024
Saldo awal/ Penambahan/ Surplus Revaluasi/ Saldo akhir/
Beginning balance Addition Revaluation Surplus Ending balance
Harga perolehan Acquisition cost
Tanah 56.700.000.000 - - 56.700.000.000 Land
Bangunan 2.453.137.500 - (222.137.500) 2.231.000.000 Building
59.153.137.500 - (222.137.500) 58.931.000.000
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 222.137.500 83.662.500 (222.137.500) 83.662.500 Building
Nilai buku bersih 58.931.000.000 58.847.337.500 Net book value
31 Desember 2023 / December 31, 2023
Saldo awal/ Penambahan/ Revaluasi/ Saldo akhir/
Beginning balance Addition Revaluation Ending balance
Harga perolehan Acquisition cost
Tanah 55.829.000.000 - 871.000.000 56.700.000.000 Land
Bangunan 1.367.000.000 - 1.086.137.500 2.453.137.500 Building
57.196.000.000 - 1.957.137.500 59.153.137.500
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan 153.787.500 68.350.000 - 222.137.500 Building
Nilai buku bersih 57.042.212.500 58.931.000.000 Net book value
Properti investasi merupakan tanah dan bangunan di Jakarta, Investment property is land and buildings in Jakarta that manages by
yang dikelola oleh pihak berelasi disewakan ke pihak ketiga related party for leasing to third party (Note 35b).
(Catatan 35b).
34
Page 38
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Bangunan telah diasuransikan untuk menutupi kemungkinan The building was insured to cover the possible losses from fire, theft and
kerugian terhadap risiko kebakaran, pencurian dan lainnya others with a total coverage of Rp 1,400,000,000 as at September 30, 2024
dengan nilai pertanggungan asuransi pada tanggal and December, 31 2023. The management believes that the insurance
30 September 2024 dan 31 Desember 2023 sebesar coverage is adequate to cover possible losses from the risks.
Rp.1.400.000.000. Manajemen berpendapat bahwa nilai
pertanggungan asuransi tersebut cukup untuk menutup
kemungkinan kerugian atas risiko yang mungkin dialami.
Tahun 2023 Year 2023
Penilaian kembali properti Revaluation of property
Berdasarkan penilaian kembali properti di tahun 2023 oleh Kantor Based on revaluation of property by the Public Appraisal Services Office
Jasa Penilai Publik (KJPP) Felix Sutandar dan rekan dengan (KJPP) Felix Sutandar and partners with their report No. 00114/2.0072-
laporannya No. 00114/2.0072-00/PI/05/0434/1/I/2024 tanggal 00/PI/05/0434/1/I/2024 dated January 31, 2024, the carrying value of
31 Januari 2024, nilai tercatat properti pada tanggal 31 the property as at December 31, 2023 was increased according their fair
Desember 2023 telah meningkat mengikuti nilai wajarnya, sebagai value, as follows:
berikut:
2023
Nilai tercatat 56.973.862.500 Carrying value
Nilai wajar 58.931.000.000 Fair value
Keuntungan atas surplus revaluasi (Catatan 27) 1.957.137.500 Gain on surplus of revaluation (Note 27)
11. PERLENGKAPAN OPERASIONAL HOTEL 11. HOTEL OPERATING EQUIPMENT
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Linen 345.888.589 339.226.089 Linen
Chinaware dan glassware 15.366.475 15.366.475 Chinaware and glassware
Lain-lain 212.678.208 150.340.608 Others
Jumlah 573.933.272 504.933.172 Total
35
Page 39
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
12. ASET HAK-GUNA DAN LIABILITAS SEWA 12. RIGHT-OF-USE ASSETS AND LEASE LIABILITIES
Rekonsiliasi aset hak-guna dan liabilitas sewa adalah sebagai The reconciliation of right-of-use assets and lease liabilities are as
berikut : follows :
30 September 2024 / September 30, 2024
Saldo awal / Penambahan / Modifikasi sewa / Saldo akhir /
Beginning balance Additions Lease modification Ending balance
Aset hak-guna Right-of-use assets
Tanah 39.601.716.496 - - 39.601.716.496 Land
Akumulasi Accumulated
penyusutan depreciation
Tanah 12.966.188.180 2.853.806.608 - 15.819.994.788 Land
Nilai buku bersih 26.635.528.316 23.781.721.708 Net book value
31 Desember 2023 / December 31, 2023
Saldo awal / Penambahan / Modifikasi sewa / Saldo akhir /
Beginning balance Additions Lease modification Ending balance
Aset hak-guna Right-of-use assets
Tanah 45.805.563.519 - (6.203.847.023) 39.601.716.496 Land
Akumulasi Accumulated
penyusutan depreciation
Tanah 9.161.112.704 3.805.075.476 - 12.966.188.180 Land
Nilai buku bersih 36.644.450.815 26.635.528.316 Net book value
Perusahaan telah menyewa dari PT First National Cooling The Company has been leasing from PT First National Cooling
Industry (entitas sepengendali) atas tanah yang digunakan Industry (entity under common control) of land, which is used for hotel
untuk bangunan hotel di Sunter, Jakarta (Catatan 35a). buildings in Sunter, Jakarta (Note 35a).
Liabilitas sewa terdiri dari: Lease liabilities consist of :
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Bagian jangka pendek 3.592.555.259 6.093.771.033 Current portion
Bagian jangka panjang 26.492.602.309 26.492.602.309 Non-current portion
Jumlah 30.085.157.568 32.586.373.342 Total
Jumlah diakui di laba rugi: Amounts recognized in profit or loss:
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Bunga atas liabilitas sewa 1.243.784.226 1.771.835.903 Interest on lease liabilities
Beban penyusutan aset hak-guna 2.853.806.608 3.805.075.476 Depreciation of right-of-use assets
Jumlah 4.097.590.834 5.576.911.379 Total
36
Page 40
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Ringkasan perubahan yang timbul dari sewa adalah sebagai Summary of changes in the liabilities arising from leases is as follows:
berikut:
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Saldo awal 32.586.373.342 40.518.384.462 Beginning balance
Bunga atas liabilitas sewa 1.243.784.226 1.771.835.903 Interest on lease liabilities
Pembayaran (3.745.000.000) (3.500.000.000) Payment
Modifikasi kontrak sewa - (6.203.847.023) Modification of lease contract
Saldo akhir 30.085.157.568 32.586.373.342 Ending balance
Modifikasi kontrak sewa merupakan akibat addendum Modification of lease contract was impact of addendum to the lease
perjanjian sewa menyewa tanggal 30 Maret 2023 yang agreement on March 30, 2023 which was calculated by present value
dihitung dengan present value anuitas . annuity.
13. JAMINAN 13. SECURITY DEPOSITS
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Pihak berelasi (Catatan 30) 2.000.000.000 2.000.000.000 Related party (Note 30)
Pihak ketiga Third party
Jaminan PLN 129.870.000 129.870.000 Security deposit to PLN
Jumlah 2.129.870.000 2.129.870.000 Total
Jaminan ke pihak berelasi adalah sehubungan transaksi sewa Security deposit to related party in regards of leasing of land transaction.
tanah. Jaminan PLN untuk pemasangan instalasi listrik di Security deposit to PLN is for the electricity installation at hotel
bangunan hotel ke PT PLN (Persero). buildings to PT PLN (Persero).
14. UTANG USAHA 14. TRADE PAYABLES
a. Berdasarkan vendor a. Based on vendors
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Pihak ketiga Third party
UD Adelita Mandiri Sejati 273.584.930 188.892.606 UD Adelita Mandiri Sejati
Toko Rumah Kue Kemmy 177.019.100 - Toko Rumah Kue Kemmy
CV Intan Supplier 167.375.400 - CV Intan Supplier
CV Ocean Permata 131.473.250 - CV Ocean Permata
PT Ciomas Adisatwa 83.039.870 - PT Ciomas Adisatwa
PT Sukanda Jaya 79.644.117 114.010.266 PT Sukanda Jaya
PT Gastera Prima Energi 77.746.440 - PT Gastera Prima Energi
UD Egg Supplier 71.585.000 - UD Egg Supplier
PT Adima Dwitunggal Jaya 69.595.100 - PT Adima Dwitunggal Jaya
PT Indobeef 55.782.840 - PT Indobeef
UD Soka Indah Jaya 52.158.500 - UD Soka Indah Jaya
UD Jaya Mandiri 50.683.404 - UD Jaya Mandiri
Lain-lain (di bawah Others (below
Rp 50 juta) 1.112.677.965 1.999.020.589 Rp 50 millions)
Jumlah 2.402.365.916 2.301.923.461 Total
37
Page 41
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Berdasarkan umur b. Based on aging
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Belum jatuh tempo 1.103.853.025 1.831.967.444 Not yet due
Jatuh tempo : Due date :
31 - 60 hari 1.090.081.394 421.615.925 31 - 60 days
61 - 90 hari 104.184.851 31.256.472 61 - 90 days
> 90 hari 104.246.646 17.083.620 > 90 days
Jumlah 2.402.365.916 2.301.923.461 Total
Seluruh utang usaha adalah dalam Rupiah. All of trade payables are in Rupiah.
Seluruh utang usaha tidak dikenakan jaminan dan bunga. All of trade payables are unsecured and non-interest bearing.
15. UTANG LAIN-LAIN 15. OTHER PAYABLES
a. Berdasarkan jenis a. Based on types
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Pihak ketiga Third party
Utang titipan 1.974.940.148 867.374.567 Deposit money
Service charge 463.903.264 559.521.535 Service charge
Utang jaminan sewa 150.000.000 151.000.000 Lease security payable
Lain-lain (di bawah Others (below
Rp 100 juta) 687.553.531 531.305.287 Rp 100 millions)
Jumlah 3.276.396.943 2.109.201.389 Total
b. Berdasarkan umur b. Based on aging
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Belum jatuh tempo 3.126.396.943 1.958.201.389 Not yet due
Jatuh tempo : Due date :
31 - 60 hari - - 31 - 60 days
61 - 90 hari - - 61 - 90 days
> 90 hari 150.000.000 151.000.000 > 90 days
Jumlah 3.276.396.943 2.109.201.389 Total
Seluruh utang lain-lain adalah dalam Rupiah. All of other payables are in Rupiah.
Seluruh utang lain-lain tidak dikenakan jaminan dan bunga. All of other payables are unsecured and non-interest bearing.
38
Page 42
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
16. UANG MUKA TERIMA 16. ADVANCES RECEIVED
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Pihak berelasi (Catatan 30) 51.642.004 - Related party (Note 30)
Pihak ketiga Third party
PT Sri Murugan Indonesia 540.000.000 540.000.000 PT Sri Murugan Indonesia
Jumlah 591.642.004 540.000.000 Total
Uang muka merupakan penerimaan pembayaran di muka Advances received represents advances received of prepayments for the use
atas penggunaan fasilitas yang disediakan oleh hotel. of facilities provided by the hotel.
17. UTANG PEMBIAYAAN 17. FINANCING PAYABLES
Perusahaan melakukan pembelian sebuah kendaraan senilai The Company purchased a vehicle amounting Rp 419 millions through
Rp 419 juta dengan fasilitas kredit kendaraan bermotor dari motor vehicles credit facility from PT Mandiri Tunas Finance branch
PT Mandiri Tunas Finance cabang Pecenongan. Pada tanggal Pecenongan. As at September 30, 2024 and December 31, 2023, the
30 September 2024 dan 31 Desember 2023, saldo utang payable balance was Rp 154,797,226 and Rp 228,122,224.
adalah Rp 154.797.226 dan Rp 228.122.224.
18. AKRUAL 18. ACCRUALS
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Listrik 390.430.446 431.399.950 Electricity
Cadangan penggantian aset Replacement provision of
tetap 254.602.001 156.560.713 fixed assets
Lain-lain (di bawah Rp 100 juta) 552.634.712 1.183.662.872 Others (below Rp 100 millions)
Jumlah 1.197.667.159 1.771.623.535 Total
Cadangan penggantian aset tetap merupakan persentase The fixed asset replacement provision is a certain percentage of the service
tertentu dari service charge yang diterima dari konsumen. charge received from the customer. At the end of the period, the Company
Pada tiap akhir periode, Perusahaan akan mengevaluasi will evaluate the use of these provisions and those which are not utilized
penggunaan cadangan tersebut dan cadangan yang tidak will be distributed to employees.
digunakan akan dibagikan ke karyawan.
39
Page 43
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
19. LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN 19. EMPLOYEE BENEFIT OBLIGATIONS
Liabilitas dan beban atas imbalan kerja karyawan untuk The obligations and expenses of employee benefit for the year ended
tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dihitung oleh aktuaris December 31, 2023 are calculated by independent actuary KKA Marcel
independen KKA Marcel Pryadarshi Soepeno, yang Pryadarshi, whose reports No. 0105/II/KKA-MPS/2024/RPT dated
laporannya masing-masing No. 0105/II/KKA- February 12, 2024 and No. 0165/III/KKA-MPS/2023/RPT dated
MPS/2024/RPT tanggal 12 Febuari 2024 dan No. March 3, 2023, respectively. The actuary used the Projected Unit Credit
0165/III/KKA-MPS/2023/RPT tanggal 3 Maret 2023. method for employee benefits.
Aktuaris menggunakan metode Projected Unit Credit untuk
imbalan kerja karyawan.
Asumsi yang digunakan adalah sebagai berikut : The assumptions used are as follows:
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Tingkat diskonto - 6,6 % Discount rate
Tingkat kenaikan upah - 5% Salary increase
Jumlah liabilitas imbalan kerja karyawan di laporan posisi The amount of liabilities for employee benefits in the statement of
keuangan ditentukan sebagai berikut : financial position are determined as follows :
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Nilai kini liabilitas imbalan pasti 1.301.097.338 1.301.097.338 Present value of obligations
Nilai wajar aset program - - Fair value of plan assets
Status pendanaan - kekurangan 1.301.097.338 1.301.097.338 Funding status - disadvantages
Efek pembatasan aset - - Effect of asset limitation
Liabilitas imbalan pasti neto 1.301.097.338 1.301.097.338 Net defined benefit obligations
Beban imbalan kerja karyawan yang diakui di laba rugi The employee benefits that are recognized in profit or loss are as follows:
adalah sebagai berikut:
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Biaya jasa kini - 201.381.234 Current service cost
Biaya bunga - 105.827.730 Interest cost
Biaya jasa lalu - - Past service cost
Jumlah - 307.208.964 Total
40
Page 44
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Pengukuran kembali liabilitas imbalan kerja karyawan yang Remeasurement of the employee benefit obligations recognized in other
diakui di penghasilan komprehensif lain adalah sebagai comprehensive income are as follows:
berikut :
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
(Keuntungan) / kerugian dari: (Gain) / loss from :
- Penyesuaian pengalaman - 5.591.657 - Experience adjustment
- Perubahan asumsi - Changes in economic
ekonomis - 1.089.499 assumptions
Jumlah - 6.681.156 Total
Mutasi liabilitas yang diakui pada laporan posisi keuangan The movements of liabilities recognized in the statement of financial
adalah sebagai berikut : position are as follows:
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Saldo awal - 1.511.824.718 Beginning balance
Beban di laba rugi - 307.208.964 Expenses in profit or loss
Penghasilan komprehensif lain - 6.681.156 Other comprehensive income
Pembayaran imbalan - (524.617.500) Payment of benefits
Saldo akhir - 1.301.097.338 Ending balance
Karyawan Kontrak Contract employees
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Saldo awal - 123.857.611 Beginning balance
Beban di laba rugi - 305.998.519 Expenses in profit or loss
Penghasilan komprehensif lain - - Other comprehensive income
Pembayaran imbalan - (243.410.000) Payment of benefits
Saldo akhir - 186.446.130 Ending balance
Analisa sensitivitas Sensitivity analysis
Pada tanggal 31 Desember 2023, perubahan terhadap salah As at December 31, 2023, a change in one actuary assumption, assuming
satu asumsi aktuaris, dengan anggapan asumsi yang lain the other assumptions are constant, will have an impact on employee
konstan, akan berdampak kepada liabilitas imbalan kerja benefits liabilities as shown in the table below:
karyawan seperti pada tabel di bawah :
Kenaikan/ Penurunan/
Increase 1% Decrease 1 %
Tingkat diskonto (14.368.469) 15.696.452 Discount rate
Tingkat kenaikan upah 17.820.757 (16.474.533) Salary increase
Meskipun analisa di atas tidak mempertimbangkan distribusi Although the above analysis does not consider the distribution of cash
arus kas seperti yang direncanakan, angka di atas flows as planned, the figures above show the sensitivity of this
menunjukkan sensitivitas dari asumsi tersebut. assumption.
41
Page 45
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
20. MODAL SAHAM 20. CAPITAL STOCK
Pada tanggal 30 September 2024 dan 31 Desember 2023, As at September 30, 2024 and Desember 31, 2023 the issued and
modal dasar yang ditempatkan dan disetor penuh terdiri dari : paid-in capital are as follows :
30 September 2024 / September 30, 2024
Saham/ Jumlah/ Persentase/
Pemegang saham Shares Amount Percentage Shareholders
Unilink Ventures Inc 165.116.000 16.511.600.000 36,69 Unilink Ventures Inc
Sapto Utomo Hidajat Sapto Utomo Hidajat
(Direktur Utama) 44.000.000 4.400.000.000 9,78 (President Director)
PT Tjahaya Karya Mulia 22.000.000 2.200.000.000 4,89 PT Tjahaya Karya Mulia
Surjo Luhur Hidajat Surjo Luhur Hidajat
(Komisaris utama) 22.000.000 2.200.000.000 4,89 (President Commissioner)
Daniel Hidayat (Direktur) 22.000.000 2.200.000.000 4,89 Daniel Hidayat (Director)
Pamela Hidajat 22.000.000 2.200.000.000 4,89 Pamela Hidajat
Leonard Hidayat 20.827.100 2.082.710.000 4,63 Leonard Hidayat
Elishea Hidajat 18.700.000 1.870.000.000 4,16 Elishea Hidajat
Alexander Hidajat (Direktur) 15.305.000 1.530.500.000 3,40 Alexander Hidajat (Director)
Jason Hidajat 15.300.000 1.530.000.000 3,40 Jason Hidajat
Elaine Hidajat 6.000.000 600.000.000 1,33 Elaine Hidajat
Isabel Hidajat 6.000.000 600.000.000 1,33 Isabel Hidajat
Masyarakat 70.751.900 7.075.190.000 15,72 Public
Jumlah 450.000.000 45.000.000.000 100,00 Total
31 Desember 2023 / December 31, 2023
Saham/ Jumlah/ Persentase/
Pemegang saham Shares Amount Percentage Shareholders
Unilink Ventures Inc 165.116.000 16.511.600.000 36,69 Unilink Ventures Inc
Sapto Utomo Hidajat Sapto Utomo Hidajat
(Direktur Utama) 44.000.000 4.400.000.000 9,78 (President Director)
PT Tjahaya Karya Mulia 22.000.000 2.200.000.000 4,89 PT Tjahaya Karya Mulia
Surjo Luhur Hidajat Surjo Luhur Hidajat
(Komisaris utama) 22.000.000 2.200.000.000 4,89 (President Commissioner)
Daniel Hidayat (Direktur) 22.000.000 2.200.000.000 4,89 Daniel Hidayat (Director)
Pamela Hidajat 22.000.000 2.200.000.000 4,89 Pamela Hidajat
Leonard Hidayat 20.827.000 2.082.700.000 4,63 Leonard Hidayat
Elishea Hidajat 18.700.000 1.870.000.000 4,16 Elishea Hidajat
Alexander Hidajat (Direktur) 15.305.000 1.530.500.000 3,40 Alexander Hidajat (Director)
Jason Hidajat 15.300.000 1.530.000.000 3,40 Jason Hidajat
Elaine Hidajat 6.000.000 600.000.000 1,33 Elaine Hidajat
Isabel Hidajat 6.000.000 600.000.000 1,33 Isabel Hidajat
Masyarakat 70.752.000 7.075.200.000 15,72 Public
Jumlah 450.000.000 45.000.000.000 100,00 Total
42
Page 46
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
21. TAMBAHAN MODAL DISETOR 21. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Aset pengampunan pajak 18.675.575.000 18.675.575.000 Tax amnesty assets
Agio saham dari penawaran Premium from the initial public
umum perdana (Catatan 1b) 7.500.000.000 7.500.000.000 offering of shares (Note 1b)
Biaya emisi saham (2.992.202.610) (2.992.202.610) Share issuance costs
Jumlah 23.183.372.390 23.183.372.390 Total
22. SURPLUS REVALUASI ASET TETAP 22. SURPLUS OF REVALUATION OF FIXED ASSET
Perusahaan melakukan penilaian kembali (revaluasi) aset The Company carried out fixed assets revaluation in 2015, 2020
tetap di tahun 2015, 2020 dan 2023, semuanya menggunakan and 2023, all using the services of an independent appraiser Public
jasa penilai independen Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP). Appraisal Services Office (KJPP).
Pada tahun 2015, Perusahaan melakukan penilaian kembali In 2015, the Company revaluated of all its fixed assets, which were
atau revaluasi terhadap seluruh aset tetap yang diperoleh acquired before December 31, 2015 based on the Minister of
sebelum tanggal 31 Desember 2015 berdasarkan Peraturan Finance Regulation No. 191/PMK.10/2015 dated October 15,
Menteri Keuangan No. 191/PMK.10/2015 tanggal 15 2015. The revaluation was approved by the Director General of
Oktober 2015. Penilaian kembali tersebut telah disetujui oleh Taxes with the Decision Letter of the Director General of Taxes No.
Direktur Jenderal Pajak dengan Surat Keputusan Direktur KEP-687/WPJ.05/2016 dated February 4, 2016. The assessment
Jendral Pajak No.KEP-687/WPJ.05/2016 tanggal 4 Februari was carried out by KJPP Felix Sutandar and Partners with their
2016. Penilaian tersebut dilakukan oleh KJPP Felix Sutandar report No. FSR/PV-FS/120783/2015 dated December 3, 2015.
dan Rekan dengan dengan laporannya No. FSR/PV-
FS/120783/2015 tanggal 3 Desember 2015.
43
Page 47
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
2015
Surplus revaluasi
aset tetap /
Nilai buku / Nilai pasar / Surplus of revaluation
Book value Market value of fixed asset
Bangunan 11.479.519.540 79.505.580.000 68.026.060.460 Buildings
Hotel operational
Inventaris dan perlengkapan supplies and
operasi hotel 3.447.903.278 8.713.120.000 5.265.216.722 equipment
Kendaraan 403.598.958 731.000.000 327.401.042 Vehicles
15.331.021.776 88.949.700.000 73.618.678.224
Pajak penghasilan final (2.208.560.347) Final income tax
Jumlah neto 71.410.117.877 Net amount
Pada tahun 2020, Perusahaan melakukan penilaian kembali In 2020, revaluated of all its fixed assets. The assessment was carried
atau revaluasi terhadap seluruh aset tetap. Penilaian tersebut out by KJPP Suwendho Rinaldy and Partners with their report No.
dilakukan oleh KJPP Suwendho Rinaldy dan Rekan dengan 00016/2.0059-02/PI/05/0242/1/I/2021 dated January 21, 2021.
laporannya No. 00016/2.0059-02/PI/05/0242/1/I/2021
tanggal 21 Januari 2021.
2020
Surplus revaluasi
aset tetap /
Nilai buku / Nilai pasar / Surplus of revaluation
Book value Market value of fixed asset
Bangunan 62.314.032.220 64.647.000.000 2.332.967.780 Buildings
Hotel operational
Inventaris dan perlengkapan supplies and
operasi hotel 5.331.300.796 7.499.000.000 2.167.699.204 equipment
Kendaraan 296.738.542 387.000.000 90.261.458 Vehicles
Jumlah 67.942.071.558 72.533.000.000 4.590.928.442 Total
Pajak penghasilan terkait (1.010.004.256) Income tax related
Jumlah neto 3.580.924.186 Net amount
44
Page 48
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tahun 2023, Perusahaan kembali melakukan penilaian In 2023, the Company again revaluated its fixed assets - hotel buildings.
kembali atau revaluasi terhadap aset tetap - bangunan hotel. The assessment was carried out by KJPP Felix Sutandar and Partners
Penilaian tersebut dilakukan oleh KJPP Felix Sutandar dan with their report No. 00115/2.0072-00/PI/05/0434/1/I/2024 dated
Rekan dengan laporannya No.00115/2.0072- January 31, 2024.
00/PI/05/0434/1/I/2024 tanggal 31.Januari 2024.
2023
Surplus revaluasi
aset tetap/
Nilai buku/ Nilai pasar/ Surplus of revaluation
Book value Market value of fixed asset
Bangunan 72.149.334.278 94.066.000.000 21.916.665.722
Pajak penghasilan terkait (4.821.666.459) Income tax related
Jumlah neto 17.094.999.263 Net amount
23. SALDO LABA 23. RETAINED EARNINGS
a. Belum ditentukan penggunaannya a. Unappropriated
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Saldo awal 9.092.753.000 6.301.393.048 Beginning balance
Pembentukan cadangan umum (100.000.000) (100.000.000) Allocation of general reserves
Laba (rugi) tahun berjalan (2.092.325.695) 2.896.571.254 Profit (loss) for the year
Penghasilan komprehensif lain - (5.211.302) Other comprehensive income
Saldo akhir 6.900.427.305 9.092.753.000 Ending balance
b. Ditentukan penggunaannya b. Appropriated
Berdasarkan Undang-Undang Perseroan Terbatas No. Under Limited Liability Company Law No. 40/2007, Companies are
40/2007, Perusahaan diharuskan membuat cadangan wajib required to set up a statutory reserve until reaching 20% of the issued
sampai mencapai 20% dari modal saham yang ditempatkan and paid up share capital.
dan disetor penuh.
Pembentukan cadangan wajib sesuai dengan Rapat Umum Allocation of general reserves as stipulated in the Annual General
Pemegang Saham Tahunan Perusahaan yang tertuang Meeting of Shareholders which was notarised by Notary Rahayu
dalam akta Notaris Rahayu Ningsih, S.H. dengan akta No. Ningsih, S.H. in deed No. 12 dated June 21, 2024, respectively.
12 tanggal 21 Juni 2024.
Pada tanggal 30 September 2024 dan 31 Desember 2023, As of September 30, 2024 and December 31, 2023, the retained
saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya sebesar Rp earnings that have been determined for use amount to Rp. 400,000,000
400.000.000 dan Rp 300.000.000 and Rp. 300,000,000.
45
Page 49
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
24. PENDAPATAN 24. REVENUES
30 September 2024 / 30 September 2023 /
September 30, 2024 September 30, 2023
Kamar 17.937.345.670 16.722.278.759 Rooms
Makanan dan minuman 17.831.523.725 12.973.276.745 Food and beverage
Lain-lain 2.064.682.209 2.366.130.524 Others
Jumlah 37.833.551.604 32.061.686.028 Total
Tidak ada pendapatan ke pihak berelasi untuk There were no revenue to related party for September 30, 2024 and 2023.
30 September 2024 dan 2023.
Tidak terdapat pendapatan usaha dari pihak tertentu yang There were no revenue from certain party which exceeded 10% of total
melebihi 10% dari jumlah pendapatan usaha. revenues.
25. BEBAN POKOK PENDAPATAN 25. COST OF REVENUES
30 September 2024 / 30 September 2023 /
September 30, 2024 September 30, 2023
Gaji dan tunjangan 7.558.567.626 6.975.480.063 Salaries and allowances
Makanan dan minuman 6.631.275.870 4.842.733.641 Food and beverage
Perlengkapan hotel dan restoran 1.344.888.284 1.310.922.088 Hotel and restaurant equipment
Utilitas 596.059.723 534.623.197 Utilities
Lain-lain 137.922.907 242.013.932 Others
Jumlah 16.268.714.410 13.905.772.921 Total
Tidak terdapat beban dari pihak tertentu yang melebihi 10% There were expense from certain party which exceeded 10% of total cost of
dari jumlah beban pokok pendapatan. revenues.
26. BEBAN USAHA 26. OPERATING EXPENSES
30 September 2024 / 30 September 2023 /
September 30, 2024 September 30, 2023
Gaji dan tunjangan 6.320.105.717 5.745.164.467 Salaries and allowances
Listrik dan gas 3.596.011.132 2.989.714.763 Electricity and gas
Utilitas 1.518.481.731 1.508.148.080 Utility
Pajak bumi dan bangunan 1.341.366.587 1.514.155.585 Property tax
Perbaikan dan pemeliharaan 819.928.315 1.055.078.000 Repair and maintenance
Iklan dan promosi 771.892.043 945.047.976 Advertising and promotion
Beban pajak 608.543.322 454.466.123 Tax expense
Iuran dan pelanggan 462.698.724 588.440.240 Dues and subscription
Jasa profesional 406.355.488 521.887.171 Professional fees
Perjalanan 325.744.375 446.057.329 Travel
Asuransi 246.312.055 140.401.272 Insurances
Beban Sewa 115.437.795 143.261.000 Rent
Sumbangan 30.297.670 93.044.200 Donation
Keanggotaan dan perijinan 18.900.000 18.038.000 Membership and permit
Lain-lain 233.679.280 344.048.573 Others
Jumlah 16.815.754.234 16.506.952.779 Total
46
Page 50
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September 2024 / 30 September 2023 /
September 30, 2024 September 30, 2023
Beban penyusutan Depreciation expenses
Aset tetap 4.005.743.230 3.060.447.367 Fixed assets
Aset hak-guna 2.853.806.608 2.853.806.608 Right-of-use assets
Properti investasi 83.662.500 51.262.500 Investment property
Jumlah 6.943.212.338 5.965.516.475 Total
27. PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 27. OTHER INCOME (EXPENSES)
30 September 2024 / 30 September 2023 /
September 30, 2024 September 30, 2023
Pendapatan kerjasama bagi Profit sharing
hasil (Catatan 30 dan 35b) 464.778.000 432.351.747 (Note 30 and 35b)
Pendapatan sewa dan service Rental income and service
charge 119.588.914 114.872.584 charge
Lain-lain 349.591.482 15.522.440 Others
Jumlah 933.958.396 562.746.771 Total
28. BEBAN KEUANGAN 28. FINANCE COSTS
30 September 2024 / 30 September 2023 /
September 30, 2024 September 30, 2023
Bunga atas liabilitas sewa 1.243.784.226 - Interest on lease liabilities
Bunga atas pembiayaan 13.129.002 7.293.890 Interest on financing
Jumlah 1.256.913.228 7.293.890 Total
29. PERPAJAKAN 29. TAXATION
a. Utang pajak a. Taxes payable
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Pajak pembangunan 1 536.105.129 642.885.612 Local development tax
Pajak penghasilan pasal 21 72.182.316 46.313.486 Income tax article 21
Pajak pertambahan nilai 22.218.232 20.568.212 Value added tax
Pajak penghasilan pasal 23 1.761.177 5.691.695 Income tax article 23
Jumlah 632.266.854 715.459.005 Total
47
Page 51
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
b. Manfaat pajak penghasilan b. Income tax benefit
Manfaat pajak untuk tahun 2024 dan 2023 adalah : Tax benefit for year 2024 and 2023 are as follows :
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Pajak kini - - Current tax
Pajak tangguhan - (4.433.315.846) Deferred tax
Manfaat pajak - (4.433.315.846) Tax benefit
Rekonsiliasi antara rugi sebelum pajak penghasilan yang The reconciliation between loss before income tax as presented in the
disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and other comprehensive income and
komprehensif lain dan rugi fiskal untuk 30 September taxable loss for September 30, 2024 and December 31, 2023 are as
2024 dan 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut : follows:
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Rugi sebelum pajak penghasilan - (1.536.744.592) Loss before income tax
Adjustments for permanent
Koreksi beda tetap : differences :
Beban pajak - 800.405.193 Tax expense
Beban pengobatan - 123.229.200 Medical expense
Musik dan hiburan - 108.166.822 Music and entertainment
Perjamuan dan sumbangan - 228.318.527 Entertainment and donation
Pendapatan sewa dan Rental income and
service charge - (152.309.650) service charge
Pendapatan bunga - (512.620.978) Interest income
- 595.189.114
Adjustments for temporary
Koreksi beda temporer : differences:
Aset hak-guna - 10.008.922.495 Right-of-use assets
Liabilitas sewa - (7.932.011.113) Lease liabilities
Imbalan kerja karyawan - (217.408.536) Employee benefits
Cadangan penggantian aset Provision of asset
tetap - (11.646.583) replacement
Penyusutan aset tetap - (2.979.481.267) Depreciation of fixed assets
Penyusutan properti Depreciation of investment
investasi - 68.350.000 property
- (1.063.275.004)
Rugi fiskal tahun berjalan - (2.004.830.482) Fiscal loss for current year
Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya Fiscal losses previous years
Rugi fiskal 2023 (2.004.830.482) -
Rugi fiskal 2022 (6.683.999.313) (6.683.999.313) Fiscal loss 2022
Rugi fiskal 2021 (5.271.316.247) (5.271.316.247) Fiscal loss 2021
Rugi fiskal 2020 (14.397.183.422) (14.397.183.422) Fiscal loss 2020
Rugi fiskal 2019 - (3.787.128.686) Fiscal loss 2019
Kumulatif rugi fiskal (28.357.329.464) (32.144.458.150) Cumulative fiscal losses
48
Page 52
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Pajak penghasilan badan untuk 31 Desember 2023 tidak No income tax provided for December 31, 2023 since the taxable income was
disisihkan karena hasil usaha menunjukkan negatif. negative.
Rekonsiliasi antara manfaat pajak dengan hasil perkalian rugi The reconciliation between tax benefit and the theoretical tax amount on loss
akuntansi sebelum pajak dengan tarif yang berlaku untuk before tax income for September 30, 2024 and December 31, 2023 are as follows:
30 September 2024 dan 31 Desember 2023 sebagai berikut:
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Rugi sebelum pajak penghasilan - (1.536.744.592) Loss before income tax
Pajak dihitung dengan tarif yang berlaku - (338.083.811) Tax calculated at the applicable rates
Beban yang tidak dapat dikurangkan - 277.226.343 Non-deductible expenses
Pendapatan kena pajak final - (146.284.738) Income subject to final income tax
Penyesuaian - (4.226.173.640) Adjustment
Manfaat pajak - (4.433.315.846) Tax benefit
c. Aset (liabilitas) pajak tangguhan c. Deferred tax assets (liabilities)
Dikreditkan
(dibebankan) ke
Dikreditkan penghasilan
(dibebankan) ke komprehensif lain/
laba rugi/ Credited (charge) to
31 Desember 2023 / Credited (charge) to other comprehensive 30 September 2024 /
December 31, 2023 profit (loss) income September 30, 2024
Aset tetap (7.546.237.272) - - (7.546.237.272) Fixed assets
Aset hak-guna (5.859.816.230) - - (5.859.816.230) Right-of-used assets
Properti investasi (490.820.000) - - (490.820.000) Investment property
Cadangan penggantian Provision of asset
aset tetap 34.443.357 - - 34.443.357 replacement
Liabilitas sewa 7.169.002.135 - - 7.169.002.135 Lease liabilities
Imbalan kerja karyawan 286.241.414 - - 286.241.414 Employee benefits
Rugi fiskal - - - - Fiscal losses
Jumlah bersih (6.407.186.596) - - (6.407.186.596) Net total
(dibebankan) ke
Dikreditkan penghasilan
(dibebankan) ke komprehensif lain /
laba rugi / Credited (charge) to
31 Desember 2022 / Credited (charge) to other comprehensive 31 Desember 2023 /
December 31, 2022 profit (loss) income December 31, 2023
Aset tetap (2.069.084.934) (655.485.879) (4.821.666.459) (7.546.237.272) Fixed assets
Aset hak-guna (8.061.779.179) 2.201.962.949 - (5.859.816.230) Right-of-used assets
Properti investasi (12.549.286.750) 12.058.466.750 - (490.820.000) Investment property
Cadangan penggantian Provision of asset
aset tetap 37.005.605 (2.562.248) - 34.443.357 replacement
Liabilitas sewa 8.914.044.580 (1.745.042.445) - 7.169.002.135 Lease liabilities
Imbalan kerja karyawan 332.601.438 (47.829.878) 1.469.854 286.241.414 Employee benefits
Rugi fiskal 7.376.193.403 (7.376.193.403) - - Fiscal losses
Jumlah bersih (6.020.305.837) 4.433.315.846 (4.820.196.605) (6.407.186.596) Net total
49
Page 53
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
d. Administrasi d. Administration
Berdasarkan peraturan perpajakan Indonesia, entitas According to tax regulations in Indonesia, the entity pays and
menyetorkan dan melaporkan pajak-pajaknya berdasarkan reports its taxes based on self-assessment system. Tax office can
sistem self-assesment. Fiskus dapat melakukan koreksi dan make adjustments for those taxes within 5 years starting the taxes
menetapkan pajak-pajak entitas tersebut dalam waktu 5 are liable.
tahun sejak saat terutangnya pajak.
e. Pengampunan pajak e. Tax amnesty
Pada tahun 2016, Perusahaan telah mengikuti Program In 2016,the Company has participated in the tax amnesty program
Pengampunan Pajak sesuai dengan UU No.11 tanggal 1 Juli in accordance with Law No.11 dated July 1, 2016. In accordance
2016. Sesuai dengan PSAK 70, penyesuaian dan pengukuran with PSAK 70, adjustments and remeasurement of the tax amnesty
kembali atas aset program pengampunan pajak tersebut assets are recorded and recognized as additional paid-in capital
dicatat dan diakui sebagai tambahan modal disetor (Catatan (Note 21).
21).
f. Tarif pajak f. Tax rates
Berdasarkan Undang-Undang No. 7/2021 yang disahkan Pursuant to Law No. 7/2021 enacted in October 2021 regarding
pada Oktober 2021 tentang Harmonisasi Peraturan Harmonization of Tax Regulation, the income tax rate becomes
Perpajakan, tarif pajak penghasilan menjadi 22% untuk 22% for 2021 fiscal year onwards.
tahun pajak 2021 dan seterusnya.
Perusahaan Terbuka dalam negeri dengan jumlah Domestic publicly-listed company whose at least 40% of the total
keseluruhan saham yang disetor diperdagangkan pada bursa paid-up shares are listed for trading on Indonesia stock exchanges
efek di Indonesia paling sedikit 40% dan memenuhi and meet certain requirements in accordance with the government
persyaratan tertentu sesuai dengan peraturan pemerintah, regulations, can apply a rate of 3% lower than the generally
dapat memperoleh tarif sebesar 3% lebih rendah dari tarif accepted rate.
yang berlaku umum.
Kenaikan tarif PPN dari 10% menjadi 11% yang mulai VAT rate increase from 10% to 11% which will take effect on April
berlaku 1 April 2022, kemudian menjadi 12% yang mulai 1, 2022, then to 12% which will take effect no later than January 1,
berlaku paling lambat pada tanggal 1 Januari 2025. 2025.
Aset dan kewajiban pajak tangguhan telah dihitung dengan Deferred tax assets and liabilities have been calculated using to be
menggunakan tarif pajak yang akan berlaku pada saat applied tax rates at the time they realize.
realisasi.
50
Page 54
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
30. INFORMASI MENGENAI PIHAK-PIHAK BERELASI 30. RELATED PARTY INFORMATION
Pihak-pihak berelasi/ Hubungan/ Transaksi yang signifikan/
Related party Relationship Significant transactions
PT First National Cooling Entitas sepengendali/ Perusahaan menyewa tanah untuk
Industry (PT FNCI) Entity under common control bangunan hotel/The Company
lease of land for hotel buildings
PT Dirga Surya (PT DS) Entitas sepengendali/ Kerjasama bagi hasil atas penyewaan
Entity under common control tanah milik Perusahaan/Profit sharing
of land lease owned by the Company
Saldo dan transaksi dengan pihak-pihak berelasi adalah Balances and transactions with related party are as follows :
sebagai berikut :
30 September 2024 / 31 Desember 2023 /
September 30, 2024 December 31, 2023
Piutang lain-lain Other receivables
PT DS - 103.284.000 PT DS
Persentase terhadap jumlah aset 0% 0% Percentage of total assets
Jaminan Security deposits
PT FNCI 2.000.000.000 2.000.000.000 PT FNCI
Persentase terhadap jumlah aset 0,9% 0,9% Percentage of total assets
Liabilitas sewa Lease liabilities
PT FNCI 30.085.157.568 32.586.373.342 PT FNCI
Persentase terhadap jumlah
liabilitas 65,3% 67,9% Percentage of total liabilities
Uang muka terima Advances received
PT DS 51.642.004 - PT DS
Persentase terhadap jumlah
liabilitas 0,1% - Percentage of total liabilities
Pendapatan (beban) lain-lain Other income (expenses)
PT DS 464.778.000 583.674.830 PT DS
Persentase terhadap akun
yang bersangkutan 49,76% 73,30% Percentage of respective account
51
Page 55
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Kompensasi kepada personil manajemen kunci untuk tahun 30 Compensation for key management personnel amounts for the year September
September 2024 dan 31 Desember 2023 masing-masing 30, 2024 and December 31, 2023 amounting to Rp 1,594,500,000 and Rp
berjumlah Rp 1.594.500.000 dan Rp.2.126.000.000. 2,126,000,000 .
Transaksi pihak berelasi dilakukan dengan ketentuan yang Transactions with related parties are carried out on terms equivalent to those
setara dengan yang berlaku dalam transaksi yang wajar. applicable to fair transactions.
31. INFORMASI SEGMEN USAHA 31. BUSINESS SEGMENT INFORMATION
Segmen operasi yang dilaporkan sesuai dengan informasi yang The operating segment reported is in accordance with the information used by
digunakan oleh pengambil keputusan operasional dalam rangka the operational decision maker in order to allocate resources and assess the
mengalokasikan sumber daya dan menilai kinerja segmen performance of the operating segment, the Company is engaged in hotel services,
operasi, Perusahaan melakukan kegiatan usaha jasa perhotelan, accommodation and support services and sports and recreation center services.
jasa akomodasi dan penunjang dan jasa pusat olahraga dan
rekreasi.
30 September 2024 / September 30, 2024
Akomodasi dan Pusat olahraga
penunjang/ dan rekreasi/
Accommodation Sports and Jumlah/
Hotel and support recreation center Total
Pendapatan 35.768.869.395 491.620.005 1.573.062.204 37.833.551.604 Revenues
Beban pokok
pendapatan (16.130.791.503) (137.922.907) - (16.268.714.410) Cost of revenues
Laba bruto 19.638.077.892 353.697.098 1.573.062.204 21.564.837.194 Gross profit
Beban usaha (15.670.081.544) (1.145.672.690) - (16.815.754.234) Operating expenses
Beban penyusutan (6.943.212.338) - - (6.943.212.338) Depreciation expenses
Pendapatan (beban) Other income
lain-lain, bersih 933.958.396 - - 933.958.396 (expenses), net
Pendapatan keuangan 424.758.515 - - 424.758.515 Finance income
Beban keuangan (1.256.913.228) - - (1.256.913.228) Finance costs
Rugi sebelum pajak Loss before income
penghasilan (2.873.412.307) (791.975.592) 1.573.062.204 (2.092.325.695) tax
30 September 2023 / September 30, 2023
Akomodasi dan Pusat olahraga
penunjang/ dan rekreasi/
Accommodation Sports and Jumlah/
Hotel and support recreation center Total
Pendapatan 29.695.555.504 529.449.012 1.836.681.512 32.061.686.028 Revenues
Beban pokok
pendapatan (13.663.758.989) (242.013.932) - (13.905.772.921) Cost of revenues
Laba bruto 16.031.796.515 287.435.080 1.836.681.512 18.155.913.107 Gross profit
Beban usaha (15.005.817.450) (1.501.135.329) (16.506.952.779) Operating expenses
Beban penyusutan (5.965.516.475) - - (5.965.516.475) Depreciation expenses
Pendapatan (beban) Other income
lain-lain, bersih 562.746.771 - - 562.746.771 (expenses), net
Pendapatan keuangan 366.109.362 - - 366.109.362 Finance income
Beban keuangan (7.293.890) - - (7.293.890) Finance costs
Rugi sebelum pajak Loss before income
penghasilan (4.017.975.167) (1.213.700.249) 1.836.681.512 (3.394.993.904) tax
52
Page 56
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
32. LABA (RUGI) PER SAHAM - DASAR 32. BASIC - EARNINGS (LOSS) PER SHARE
Perhitungan laba (rugi) per saham dasar adalah sebagai The calculation of basic earnings (loss) per share is as follows:
berikut:
30 September 2024 / 30 September 2023 /
September 30, 2024 September 30, 2023
Laba (rugi) bersih (2.092.325.695) (3.394.993.904) Profit (loss) for the year
Jumlah saham biasa yang beredar 450.000.000 450.000.000 Total ordinary shares outstanding
Laba (rugi) per saham - dasar (5) (8) Earnings (loss) per share - basic
33. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 33. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
a. Manajemen risiko modal a. Capital risk management
Struktur permodalan utama Perusahaan berasal dari The capital structure of the Company is originally derived from
modal saham. capital stock.
Tindakan yang dilakukan dalam mengelola permodalan In managing capital as a going concern, the Company seeks to :
untuk menjaga kelangsungan Perusahaan adalah :
- Menjaga kecukupan finansial yang kuat sesuai dengan - Maintain sufficient financial strength in accordance with risk
risiko yang dihadapi untuk mendukung pertumbuhan appetite, to support new business growth and satisfy the
bisnis baru dan memenuhi persyaratan dari regulator requirements of the regulators and other stakeholders giving
dan pemangku kepentingan lainnya sehingga assurance of our financial strength to both our customers and
memberikan keyakinan kepada pelanggan dan shareholders;
pemegang saham terhadap kekuatan finansial
Perusahaan;
- Mempertahankan fleksibilitas keuangan dengan - Retain financial flexibility by maintaining strong liquidity;
menjaga likuiditas yang kuat;
- Membagikan dividen dengan mempertimbangkan - Declare dividends with reference to factors including growth in
faktor pertumbuhan arus kas dan kinerja Perusahaan. cash flows and earnings.
Manajemen Perusahaan secara berkala melakukan reviu The Company's management periodically review the Company's
struktur permodalan Perusahaan. Sebagai bagian dari capital structure. As part of this review, management consider the
reviu ini, manajemen mempertimbangkan biaya cost of capital and related risks.
permodalan dan risiko yang berhubungan.
b. Tujuan dan kebijakan manajemen risiko keuangan b. Financial risk management objectives and policies
Tujuan dari kebijakan manajemen risiko keuangan The Company's overall financial risk management and policies seek
Perusahaan secara keseluruhan adalah memastikan to ensure that adequate financial resources are available for
bahwa sumber daya keuangan yang memadai tersedia operation and development of their business, while managing their
untuk operasi dan pengembangan bisnis, serta untuk exposure to market risk (including foreign exchange risk and interest
mengelola risiko pasar (termasuk risiko mata uang asing rate risk), credit risk and liquidity risk.
dan risiko tingkat bunga), risiko kredit dan risiko
likuiditas.
53
Page 57
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
1. Risiko pasar 1. Market risk
Aktivitas Perusahaan terekspos terutama untuk risiko The Company's activities are exposed primarily to the financial
keuangan atas perubahan nilai tukar mata uang asing risks of changes in foreign currency exchange rates and interest
dan suku bunga. rates.
a. Manajemen risiko mata uang asing a. Foreign currency risk management
Perusahaan terkena risiko mata uang asing The Company's exposed to the foreign currency risk in respect of
sehubungan dengan eksposur mata uang asing. its net foreign currency exposures. The volatility arising from
Fluktuasi yang timbul dari perubahan kurs mata changes in foreign exchange rates are generally managed by
uang asing umumnya dikelola dengan cara matching liabilities with assets of the same currency, this
mencocokkan liabilitas dengan aset mata uang yang ensuring that any exposures to overseas currencies are
sama sehingga memastikan bahwa setiap eksposur minimized.
terhadap mata uang asing luar negeri diminimalkan.
Risiko yang timbul dari perubahan nilai tukar mata Risk arising from changes in the value of foreign currencies is
uang diminimalkan dengan menjaga cadangan minimized by maintaining reserves in foreign currencies equal
dalam mata uang asing sebesar liabilitas Perusahaan to the amount of the Company's liabilities in those currencies.
dalam mata uang tersebut.
b. Manajemen risiko tingkat bunga dan risiko pasar b. Interest rate and other market risk management
lainnya
Perusahaan memiliki eksposur atas dampak The Company has an exposure to changes in interest rates and
perubahan tingkat bunga dan risiko pasar lainnya other market risk relating to the Company's investment such as
sehubungan dengan investasi Perusahaan seperti time deposits and debt securities. To manage these risks, the
deposito dan efek utang. Untuk mengelola risiko- Company diversifies its investment portfolio and performs
risiko ini, Perusahaan mendiversifikasi portofolio sensitivity analysis.
investasi dan melaksanakan analisa sensitivitas.
Sensitivitas suku bunga Interest rate sensitivity
Analisa sensitivitas suku bunga digunakan untuk Interest rate sensitivity analysis is used to analyze probable
menganalisis dampak kemungkinan perubahan suku change in interest rate affecting the profit or loss and equity.
bunga terhadap laba atau rugi dan ekuitas. The estimated change in fair values and cash flows for changes
Perubahan estimasi nilai wajar dan arus kas untuk in market interest rates are based on the volatility of historical
perubahan suku bunga pasar didasarkan pada interest rates, with all other variables held constantly.
volatilitas tingkat suku bunga historis dengan
mempertahankan variabel lainnya tetap konstan.
2. Manajemen risiko kredit 2. Credit risk management
Risiko kredit adalah risiko bahwa suatu pihak untuk Credit risk is the risk that one party to a financial instrument will
suatu instrumen keuangan akan menyebabkan kerugian cause financial loss to the other party by failing to discharge an
finansial bagi pihak lain karena gagal untuk obligation. The following policies and procedures are maintained
melaksanakan kewajiban. Berikut ini adalah kebijakan to mitigate the Company's exposure to credit risk :
dan prosedur yang diterapkan untuk mengurangi
eksposur Perusahaan terhadap risiko kredit :
54
Page 58
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Kebijakan risiko kredit untuk keseluruhan entitas A entity-wide credit risk policy is maintained which defines what
mendefinisikan apa yang merupakan risiko kredit bagi constitutes credit risk for the Company. Compliance with the
Perusahaan. Kepatuhan terhadap kebijakan tersebut policy is monitored and exposures and breaches are reported to the
dipantau serta eksposur dan pelanggaran dilaporkan management.
kepada manajemen.
Risiko kredit dari aset keuangan terutama yang melekat The credit risk on financial assets is primarily attributable to its
pada piutang usaha dan piutang lain-lain umumnya trade receivables and other receivables, generally recorded it at its
dicatat pada nilai tercatat, yaitu setelah dikurangi carrying amount, which is net of any provisions. Net exposure
penyisihan. Batas bersih yang diperbolehkan ditetapkan limits are set for each counterparty or group of counterparties in
untuk setiap counterparty atau kelompok counterparty relation to cash deposits. Credit risk exposures are calculated
dalam hubungannya dengan deposito tunai. Eksposur regularly and compared with authorized credit limits before
risiko kredit dihitung secara teratur dan dibandingkan further transactions are undertaken with each counterparty.
dengan batas kredit resmi sebelum transaksi lebih lanjut
dilakukan dengan counterparty masing-masing.
Dalam mengelola risiko kredit, Perusahaan bertransaksi In managing credit risk, the Company transacts with
antara Perusahaan dengan counterparty menurut counterparty under strict guidelines covering the limits and terms
panduan ketat yang meliputi batas-batas dan syarat dan and does not expect such counterparty of strong credit rating to
tidak mengharapkan counterparty yang memiliki fail to meet its obligations.
peringkat kredit yang kuat akan tidak dapat memenuhi
kewajibannya.
Risiko kredit dalam hal piutang secara aktif dimonitor. Credit risk in respect of receivables is actively monitored. Strict
Kontrol ketat diselenggarakan atas eksposur counterparty . controls are maintained over counterparty exposures. Business is
Bisnis dilakukan dengan counterparty yang memiliki transacted with counterparty that have a strong credit rating and
peringkat kredit yang kuat dan konsentrasi risiko concentration of risk is avoided by adherence to counterparty
dihindari dengan batas kepatuhan terhadap batasan limits that are set each year by management and which are
counterparty yang ditetapkan setiap tahun oleh reviewed by management on a regular basis.
manajemen secara teratur.
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur The following table describes a breakdown of the Company's
maksimum Perusahaan pada nilai tercatat tiap jenis aset maximum exposure to the carrying amount of each type of
keuangan pada tanggal 30 September 2024 dan 31 financial asset as at September 30, 2024 and Desember 31, 2023 :
Desember 2023 :
30 September 2024 / September 30, 2024
Belum jatuh tempo Telah jatuh tempo Telah jatuh
atau tidak mengalami tetapi belum mengalami tempo dan mengalami
penurunan nilai / penurunan nilai / penurunan nilai /
Neither past due Past due but not Past due and Jumlah /
nor impaired impaired impaired Total
Kas dan setara Cash and cash
kas 18.781.806.734 - - 18.781.806.734 equivalents
Piutang usaha 3.383.187.729 663.799.218 - 4.046.986.947 Trade receivables
Piutang lain-lain 10.335.229 - - 10.335.229 Other receivables
Jumlah 22.175.329.692 663.799.218 - 22.839.128.910 Total
55
Page 59
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2023 / December 31, 2023
Belum jatuh tempo Telah jatuh tempo Telah jatuh
atau tidak mengalami tetapi belum mengalami tempo dan mengalami
penurunan nilai / penurunan nilai / penurunan nilai /
Neither past due Past due but not Past due and Jumlah /
nor impaired impaired impaired Total
Kas dan setara Cash and cash
kas 21.121.345.481 - - 21.121.345.481 equivalents
Piutang usaha 473.306.592 92.250.391 - 565.556.983 Trade receivables
Piutang lain-lain 169.256.822 1.500.000 - 170.756.822 Other receivables
Jumlah 21.763.908.895 93.750.391 - 21.857.659.286 Total
3. Manajemen risiko likuiditas 3. Liquidity risk management
Perusahaan terus menerus memonitor arus kas aktual The Company continuously monitors actual cash flows and
dan mencocokkan profil jatuh tempo aset dan liabilitas matching the maturity profiles of financial assets and liabilities.
keuangan.
Perusahaan memelihara kecukupan dana untuk The Company maintains sufficient funds to finance its ongoing
membiayai kebutuhan modal kerja yang working capital requirements.
berkelangsungan.
Sesuai dengan kebijakan likuiditas Perusahaan, In accordance with the Company's liquidity policy, a minimum
persentase minimum dari jumlah kas dan bank selalu percentage of total cash and banks are held in deposits to ensure that
disediakan untuk memastikan bahwa ada dana cair yang there are sufficient liquid funds available to meet investment and
cukup tersedia untuk memenuhi liabilitas dan investasi. obligations. The Company has a strong liquidity position.
Perusahaan memiliki posisi likuiditas yang kuat.
Tabel di bawah merupakan profil jatuh tempo liabilitas The following table shows the maturity profile of the Company's
keuangan Perusahaan berdasarkan pembayaran financial liabilities based on undiscounted contractual payments as
kontraktual yang tidak terdiskonto pada tanggal 30 at September 30, 2024 and December 31, 2023 :
September 2024 dan 31 Desember 2023 :
30 September 2024 / September 30, 2024
< 1 tahun / Year ≥ 1 tahun / Year Jumlah / Total
Liabilitas sewa 3.592.555.259 26.492.602.309 30.085.157.568 Leases liabilities
Utang usaha 2.402.365.916 - 2.402.365.916 Trade payables
Utang lain-lain 3.126.396.943 150.000.000 3.276.396.943 Other payables
Akrual 1.197.667.159 - 1.197.667.159 Accruals
Jumlah 10.318.985.277 26.642.602.309 36.961.587.586 Total
31 Desember 2023 / December 31, 2023
< 1 tahun / Year ≥ 1 tahun / Year Jumlah / Total
Liabilitas sewa 6.093.771.033 26.492.602.309 32.586.373.342 Lease liabilities
Utang usaha 2.301.923.461 - 2.301.923.461 Trade payables
Utang lain-lain 1.958.201.389 151.000.000 2.109.201.389 Other payables
Akrual 1.771.623.535 - 1.771.623.535 Accruals
Jumlah 12.125.519.418 26.643.602.309 38.769.121.727 Total
56
Page 60
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
34. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 34. FAIR VALUES OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan nilai wajar dari The following table presents the carrying value and fair value of each of
masing-masing instrumen keuangan Perusahaan yang tercatat the Company's financial instruments recorded in the statements of
pada laporan posisi keuangan pada tanggal 30 September 2024 financial position as at September 30, 2024 and December 31, 2023.
dan 31 Desember 2023.
30 September 2024 / Septembe r 30, 2024 31 Desember 2023 / December 31, 2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value Carrying amount Fair value
ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
Kas dan setara Cash and cash
kas 18.781.806.734 18.781.806.734 21.121.345.481 21.121.345.481 equivalents
Piutang usaha 4.046.986.947 4.046.986.947 565.556.983 565.556.983 Trade receivables
Piutang lain-lain 10.335.229 10.335.229 170.756.822 170.756.822 Other receivables
Jaminan 2.129.870.000 2.129.870.000 2.129.870.000 2.129.870.000 Security deposits
24.968.998.910 24.968.998.910 23.987.529.286 23.987.529.286
LIABILITAS FINANCIAL
KEUANGAN LIABILITIES
Utang usaha 2.402.365.916 2.402.365.916 2.301.923.461 2.301.923.461 Trade payables
Utang lain-lain 3.276.396.943 3.276.396.943 2.109.201.389 2.109.201.389 Other payables
Uang muka terima 591.642.004 591.642.004 540.000.000 540.000.000 Advances received
Utang pembiayaan 154.797.226 154.797.226 228.122.224 228.122.224 Financing payables
Akrual 1.197.667.159 1.197.667.159 1.771.623.535 1.771.623.535 Accruals
Liabilitas sewa 30.085.157.568 30.085.157.568 32.586.373.342 32.586.373.342 Lease liabilities
37.708.026.816 37.708.026.816 39.537.243.951 39.537.243.951
35. PERISTIWA SIGNIFIKAN 35. SIGNIFICANT EVENTS
a. Perjanjian sewa a. Lease agreement
Berdasarkan perjanjian sewa menyewa dengan pihak Based on the lease agreement with related party, PT First National
berelasi, PT First National Cooling Industry Cooling Industry (PT FNCI) dated March 30, 2023, the Company
(PT.FNCI) tanggal 30 Maret 2023, Perusahaan menyewa leases land in Sunter, Jakarta which is used for hotel buildings.
tanah di Sunter, Jakarta yang dipakai untuk bangunan
hotel.
Perjanjian sewa menyewa tersebut berlaku 5 tahun sejak The lease agreement is valid for 5 years from January 1, 2021 to
tanggal 1 Januari 2021 sampai dengan 31 Desember 2025 December 31, 2025 with a value of Rp . 23,889,065,000
dengan nilai sebesar Rp.23.889.065.000. Perjanjian tersebut The agreement can be extended for the next 5 years from January 1,
dapat diperpanjang 5 tahun berikutnya sejak tanggal 2026 to December 31, 2030 with a value of Rp 31,403,427,000. The
1 Januari 2026 sampai dengan 31 Desember 2030 dengan Company submitted security deposits to FNCI in the amount to Rp
nilai sebesar Rp 31.403.427.000. Perusahaan menyerahkan 2 billions.
uang jaminan ke FNCI senilai Rp 2 miliar.
57
Page 61
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
Pada tanggal 30 Maret 2023 terjadi addendum perjanjian On March 30, 2023, there was addendum to the lease agreement
sewa menyewa dimana ada perubahan mengenai harga where there was a change in the lease price which was valid for 5
sewa yang berlaku 5 tahun sejak tanggal 1 Januari 2021 years from January 1, 2021 to December 31, 2025 with a value of
sampai dengan 31 Desember 2025 dengan nilai sebesar Rp Rp 23,889,065,000 became Rp 19,767,745,000.
23.889.065.000 dirubah menjadi Rp 19.767.745.000.
Dengan diterapkan PSAK 73 : Sewa, maka Perusahaan By applying PSAK 73 : Leases, the Company recognize the right-of-
mengakui aset hak-guna pada tanggal permulaan sewa dan use assets at the commencement date of the lease and recognized the
mengakui liabilitas sewa dengan pembayaran sewa di muka lease liabilities with annual advance lease payments.
setiap tahunnya.
b. Perjanjian kerjasama bagi hasil b. Profit sharing agreement
Perusahaan memiliki sebidang tanah dengan luas 945 m² di The Company owns a piece of land with an area of 945 m² on Jl.
Jl. HOS Cokroaminoto, Jakarta. Pada tanggal 1 Agustus HOS Cokroaminoto, Jakarta. As at August 1, 2020, the Company
2020, Perusahaan melakukan perjanjian kerjasama bagi made profit sharing agreement with related party, PT Dirga Surya
hasil dengan pihak berelasi PT Dirga Surya (PT DS) sebagai (PT DS) to manage the land for leasing to third party.
pengelola tanah tersebut untuk disewakan kepada pihak
ketiga.
Perusahaan tidak menyewakan langsung ke pihak ketiga The Company does not lease directly to third party since choosing to
karena memilih untuk fokus konsentrasi dan komitmen focus concentration and commitment to develop and manage the
untuk pengembangan dan pengelolaan hotel (Catatan 10). hotel (Note 10).
Kerjasama bagi hasil tersebut mengikuti nilai tertentu yang The profit sharing is following on a certain value based on the
didasarkan Laporan Penilaian Sewa Pasar oleh Kantor Jasa Market Lease Appraisal Report from Appraisal Services (KJPP)
Penilai Publik (KJPP) Suwendho Rinaldy dan Rekan No. Suwendho Rinaldy and Partner No. 00387/2.0059-
00387/2.0059-02/PI/03/0242/1/X/2020 tanggal 15 02/PI/03/0242/1/X/2020 dated October 15, 2020.
Oktober 2020.
Kerjasama tersebut berlaku sejak 1 November 2020 hingga This sharing is valid since November 1, 2020 to October 31, 2025,
31 Oktober 2025, di mana Perusahaan menerima which the Company receives income with a value of Rp
pendapatan dengan nilai sebesar Rp.2.919.362.000. 2,919,362,000.
c. Peristiwa kontinjensi c. Contingent event
Perusahaan memiliki gugatan perdata dari salah satu The Company has a civil lawsuit from one of the room tenants for
penyewa ruangan untuk usaha tempat makan di hotel. restaurant at hotel. Based on the High Court Appeal Decision No.
Berdasarkan Putusan Tingkat Banding Pengadilan Tinggi 991/Pdt.2023/PT.DKI. dated October 13, 2023, the case did not
No. 991/Pdt.2023/PT.DKI. tanggal 13 Oktober 2023 maka pose a risk of causing losses to the Company.
perkara tersebut tidak beresiko menimbulkan kerugian bagi
perusahaan.
58
Page 62
The original financial statements included herein
are in the Indonesian language
PT SUNTER LAKESIDE HOTEL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2024 dan AS AT SEPTEMBER 30, 2024 and
PERIODE SEMBILAN BULAN YANG FOR THE NINE-MONTH PERIOD
BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
(Tidak Diaudit) (Unaudited)
(Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in full amounts of Rupiah, unless otherwise stated)
36. STANDAR AKUNTANSI BARU YANG AKAN 37. NEW ACCOUNTING STANDARDS WHICH WILL BE
BERLAKU APPLICABLE
Dewan Standar Akuntansi Keuangan - Ikatan Akuntan Financial Accounting Standard Board of Indonesian Institute of
Indonesia (DSAK-IAI) juga telah mengeluarkan revisi atas Accountant (DSAK-IAI) has also issued revision of the following
beberapa Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) Statement of Financial Accounting Standards (PSAK) which are
yang berlaku untuk periode laporan keuangan yang dimulai applicable for financial statements covering periods beginning on or
pada atau setelah tanggal 1.Januari 2024 sebagai berikut: after January 1, 2024 as follows:
- PSAK 1 (Amendemen) : Penyajian Laporan Keuangan - PSAK 1 (Amendment) : Presentation of Financial Statements
tentang Liabilitas Jangka Panjang dengan Kovenan regarding Non-current Liabilities with Covenants
- PSAK 73 (Amendemen) : Liabilitas Sewa dalam Jual dan - PSAK 73 (Amendment) : Lease Liability in a Sale and Leaseback
Sewa Balik
Standar berikut ini berlaku efektif pada 1 Januari 2025: The following standards will be effective on January 1, 2025:
- PSAK 74 : Kontrak asuransi - PSAK 74 : Insurance contract
Saat ini Perusahaan sedang mengevaluasi dan belum The Company is currently evaluating the above standards and has
menetapkan dampak dari penerapan standar akuntansi not yet determined the impact of these accounting standard on the
tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan financial statement of the Company.
Perusahaan.
Mulai tanggal 1 Januari 2024, referensi terhadap masing- Starting January 1, 2024, references to the individual PSAK and ISAK
masing PSAK dan ISAK akan diubah sebagaimana will be changed as published by DSAK-IAI.
diumumkan oleh DSAK-IAI.
59
Names mentioned 72 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
HOTEL TBK
p.3 ×4
unresolved
org
Menteri Supeno No. SA
p.3
unresolved
—
Domicile
p.3
unresolved
org
SUNTER Tbk
p.3 ×4
unresolved
org
LAKESIDE HOTEL Tbk
p.3 ×2
unresolved
org
PT SUNTER LAKESI DE HOTEL
p.3
unresolved
org
financial statements of PT SUNTER LAKESIDE
p.3
unresolved
org
SUNTER LAKESIDE Tbk
p.3 ×5
unresolved
org
a. All information in the financial statements
p.3
unresolved
org
PT SU NTER LAKESIDE HOTEL
p.3
unresolved
person
Direktu
· President Director
p.3 ×2
unresolved
person
Ratriawan
p.9 ×2
unresolved
org
Minister of Ratriawan
p.9
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.9
unresolved
person
Notary Rahayu Notaris Rahayu Ningsih
p.9 ×3
unresolved
person
Ningsih
p.9 ×3
unresolved
org
Minister of Law
p.9
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak
p.9
unresolved
org
Ministry of Law and Human Rights
p.9
unresolved
org
Financial Services Authority
p.10
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.10 ×2
unresolved
person
Nicholas Thomas
· Komisaris
p.10
unresolved
org
Bank Indonesia
p.29
unresolved
org
PT First National Cooling
p.39 ×2
unresolved
org
PT First National Cooling Industry
p.39
unresolved
org
PT PLN (Persero)
p.40 ×2
unresolved
org
PT Ciomas Adisatwa
p.40 ×2
unresolved
org
PT Sukanda Jaya
p.40 ×2
unresolved
org
PT Gastera Prima Energi
p.40
unresolved
org
PT Gastera Prima Energi UD Egg Supplier
p.40
unresolved
org
PT Adima Dwitunggal Jaya
p.40 ×2
unresolved
org
PT Indobeef
p.40
unresolved
org
PT Indobeef UD Soka Indah Jaya
p.40
unresolved
org
PT Sri Murugan Indonesia
p.42 ×2
unresolved
org
Shareholders Unilink Ventures Inc
p.45 ×2
unresolved
org
PT Tjahaya Karya Mulia Surjo Luhur Hidajat
p.45 ×2
unresolved
—
Elishea Hidajat
p.45 ×2
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.46
unresolved
person
KEP-
· Direktur
p.46
unresolved
org
KJPP Felix Sutandar
p.46 ×4
unresolved
org
KJPP Suwendho Rinaldy
p.47 ×2
unresolved
org
KJPP Suwendho Rinaldy dan Rekan
p.47 ×2
unresolved
org
PT FNCI
p.54 ×6
unresolved
org
PT Dirga Surya
p.54 ×3
unresolved
org
PT DS
p.54 ×9
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.
Other files in this announcement 6
FinancialStatement-2024-III-SNLK.xlsx
done
SNLK-SPD_Q3 2024.pdf
done
instance.zip
done
inlineXBRL.zip
done