Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 330
Page 1
Resilient Growth
Acceleration
Percepatan Pertumbuhan yang Tangguh
Laporan
Tahunan
Annual
Report
Page 2
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab Disclaimer and Limitation of Liability Laporan Tahunan PT Delta Dunia Makmur Tbk (“Perseroan”) dipersiapkan guna memenuhi ketentuan dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/ POJK.04/2016 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021. Selain pernyataan yang bersifat fakta historis, Laporan Tahunan ini juga menyajikan pernyataan yang merupakan proyeksi dan pandangan masa depan mengenai kondisi keuangan, kondisi ekonomi, kondisi sektor, hasil operasi, rencana, strategi, kebijakan serta tujuan Perseroan. Pernyataan- pernyataan prospektif tersebut, yang disusun berdasarkan berbagai asumsi dan estimasi mengenai kondisi terkini dan prediksi masa depan Perseroan serta lingkungan bisnis yang terkait, memiliki prospek risiko, ketidakpastian, dan faktor lain yang dapat berubah sewaktu-waktu dan mengakibatkan perkembangan aktual berbeda secara material dari yang telah dilaporkan. Hasil-hasil yang diindikasikan dan disajikan oleh Perseroan berdasarkan pernyataan masa depan tersebut, bukan menjadi jaminan kinerja di masa yang akan datang. Oleh karena itu, Perseroan mengimbau agar pemangku kepentingan dapat menggunakan informasi tersebut secara bijak dalam setiap pengambilan keputusannya. The Annual Report of PT Delta Dunia Makmur Tbk (the “Company”) is prepared to comply with the requirements in Otoritas Jasa Keuangan or Financial Services Authority Regulation No. 29/POJK.04/2016 and Otoritas Jasa Keuangan or Financial Services Authority Circular Letter No. 16/SEOJK.04/2021. In addition to statements of historical fact, this Annual Report also contains future projections and forward- looking statements regarding financial conditions, economy conditions, sector conditions, operational results, plans, strategies, policies, and objectives of the Company. Those prospective statements, which are prepared based on numerous assumptions and estimations regarding the Company’s current and future conditions and the related business environment, have a prospect of risks, uncertainties, and other factors that may change at any time and cause the actual results are materially different from those had been reported. The indicated and presented results by the Company based on such forward-looking statements are not guaranteed for future performance. Therefore, the Company urges stakeholders to use this information with discretion in their decision-making.
Page 3
Pendahuluan
Preface
Penjelasan Tema
About the Theme
Resilient Growth Acceleration
Didorong oleh visi pertumbuhan yang percaya diri dan ambisius, kami
melanjutkan perjalanan transformasi untuk menjadi pemain regional
dengan aspirasi global melalui penerapan strategi pertumbuhan yang
berfokus pada 3 (tiga) pilar yaitu pertumbuhan organik, diversifikasi,
dan penguatan aspek Environmental, Social, and Governance ("ESG").
Keberhasilan transformasi yang telah kami lakukan selama beberapa
tahun terakhir berhasil mengakselerasi pertumbuhan Perseroan yang
tangguh dan meraih posisi signifikan sebagai perusahaan dengan
kinerja terbaik kedua di sub-industri batu bara global berdasarkan
penilaian Sustainalytics ESG Risk Rating.
Kami berharap dapat terus mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan
dan bertanggung jawab, sehingga menciptakan kesuksesan jangka
panjang bagi Perseroan dan seluruh pemangku kepentingan kami.
Driven by a confident and ambitious growth vision, we continue
our transformation journey to become a regional player with global
aspirations by implementing a growth strategy focusing on 3
(three) pillars – organic growth, diversification, and strengthening
Environmental, Social, and Governance aspects (ESG).
The successful transformation we have carried out over the last few
years has accelerated the Company's resilient growth and achieved a
significant position as the company with the second-best performance
in the global coal sub-industry based on the Sustainalytics ESG Risk
Rating.
We hope to continue to achieve sustainable and responsible growth,
thereby creating long-term success for the Company and all our
stakeholders.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 1
Page 4
Kinerja Unggul 2023
2023 Key Performance
Komitmen kuat Perseroan terhadap praktik bisnis yang bertanggung jawab dan terhadap
beragam faktor ESG telah menempatkannya sebagai perusahaan dengan kinerja terbaik kedua di
sub-industri batu bara global dan 15% pemain terbaik dari 301 perusahaan di Industri Minyak dan
Gas dunia berdasarkan penilaian Sustainalytics ESG Risk Rating.
The Company's strong commitment to responsible business practices and various ESG factors has
placed it as the second best performing company in the global coal sub-industry and 15% of the
best performers out of 301 companies in the global Oil and Gas Industry based on the Sustainalytics
ESG Risk Rating assessment.
Consistent Progress in our ESG Journey
Poin ESG Risk Rating Skor ESG Risk Management
ESG Risk Rating Point ESG Risk Management Score
32,7
ESG Risk Rating meningkat 10 poin (25%) dari 42,4
56,1
Skor ESG Risk Management meningkat dari 47,4
pada Desember 2022 menjadi 32,7 pada Juli 2023. pada tahun 2022 menjadi 56,1 pada 2023.
ESG Risk Rating increased 10 points (25%) ESG Risk Management score increased
from 42.4 in December 2022 to 32.7 in July 2023. from 47.4 in 2022 to 56.1 in 2023.
2 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 5
Pendahuluan
Preface
Preface
Pendapatan Bersih 2021
Net Revenue
US$911 juta/million
US$1.833 2022
juta
million
2023 US$1.554 juta/million
2023
US$1.833 juta/million
18%
Pendapatan di Indonesia Pendapatan di Australia
Indonesian Revenue Australia Revenue EBITDA
US$1.320 juta
million US$513 juta
million US$412 juta
million
2023 2023 2023
10% 44% 13%
US$1.197 juta/million US$357 juta/million US$365 juta/million
2022 2022 2022
Arus Kas Bebas yang Positif Laba Bersih
Positive Free Cash Flow Net Profit Net Debt/EBITDA
US$233 juta
million US$36 juta
million 1,65x
2023 2023 2023
535% 26%
US$37 juta/million US$29 juta/million 2,14x
2022 2022 2022
Volume Produksi Batu Bara Pengupasan Rasio Pengupasan
Lapisan Tanah Penutup Lapisan Tanah Penutup
Coal Production Volume Overburden Removal Stripping Ratio
85 juta ton
million tonnes 621 juta bcm
million bcm 7,3x
2023 2023 2023
2% 14%
87 juta ton/million tonnes 547 juta bcm/million bcm 6,3x
2022 2022 2022
Kinerja operasional yang kuat dan kinerja keuangan yang sehat.
Robust operational performance and sound financial performance.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 3
Page 6
Daftar Isi
Contents
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab Laporan Direksi 28 Struktur Pemegang Saham 63
Disclaimer and Limitation of Liability Board of Directors' Report Structure of Shareholders
Pendahuluan Pernyataan Tanggung Jawab 37 Anak Usaha Perseroan 64
Laporan Tahunan 2023 oleh Dewan Subsidiaries
Preface Komisaris dan Direksi
Statements of Accountability of Kronologi Pencatatan Saham 77
Penjelasan Tema 1 Stock Listing Chronology
2023 Annual Report by the Board
About the Theme
of Commissioners and Board of Kronologi Pencatatan Efek Lainnya 78
Kinerja Unggul 2023 2 Directors Listing Chronology of Other
2023 Key Performance Securities
Daftar Isi 4
Akuntan Publik 78
Contents
Public Accountant
Informasi Lembaga/Profesi Penunjang 79
Pasar Modal
Information on the Capital Market
40
Supporting Institutions/Professions
Situs Web Resmi Perseroan 79
Corporate Website
8
Sumber Daya Manusia 80
Human Resources
Profil Perseroan Teknologi Informasi 92
Company Profile Information Technology
Identitas Perseroan 40
Ikhtisar Kinerja
Corporate Identity
Performance Highlights
Sekilas Perseroan 41
Ikhtisar Kinerja Keuangan 8 Company Overview
Financial Performance Bidang Usaha 43
98
Kinerja Operasional 9 Business Line
Operational Performance Jejak Langkah 44
Ikhtisar Saham 10 Milestone
Stock Highlights Visi dan Misi 46
Vision and Mission
Aksi Korporasi 11 Analisis & Pembahasan
Corporate Action Nilai-Nilai Perusahaan 47 Manajemen
Penghentian Sementara 11 Corporate Values
Management Discussion
Perdagangan Saham (Suspension)/ Strategi Usaha 48
Penghapusan & Analysis
Business Strategies
Pencatatan Saham (Delisting)
Peta Operasi 50 Tinjauan Ekonomi 98
Trading Halt (Suspension)/Delisting
Map of Operations Economic Review
Kilas Peristiwa Tahun 2023 12 Industri Batu Bara 99
2023 Event Highlights Struktur Organisasi 52 Coal Industry
Organization Structure
Penghargaan 16 Tinjauan Operasional 102
Awards Keanggotaan dalam Organisasi 53 Operational Review
Organization Membership Kinerja Optimalisasi Peralatan 105
Sertifikasi 16
Certifications Manajemen Kami 53 Equipment Optimization
Our Management Performance
Tinjauan Keuangan 107
Profil Dewan Komisaris 54 Financial Review
Profile of the Board of
Commissioners Kemampuan Membayar Utang 111
Solvency
Profil Direksi 58 Tingkat Kolektibilitas Piutang 111
20
Profile of the Board of Directors Receivables Collectability
Komposisi Dewan Komisaris dan 60 Struktur Modal 112
Direksi Per Tanggal 31 Desember Capital Structure
2023 Ikatan Material Untuk Investasi 113
Composition of Board of Barang Modal
Commissioners and Board of
Laporan Manajemen Directors as of December 31, 2023
Material Commitment for Investment
in Capital Goods
Management Report
Komposisi Kepemilikan Saham 60
Laporan Dewan Komisaris 20 Shareholder Composition
Board of Commissioners' Report
4 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 7
Pendahuluan
Preface
Realisasi Investasi Barang Modal 114 Evaluasi atas Implementasi GCG 127 Kebijakan Kepemilikan Saham 194
Tahun 2023 Evaluation of GCG Implementation Perusahaan oleh Dewan Komisaris
Realization of Capital Goods dan/atau Direksi
Investment in 2023 Struktur GCG 128 Policy of Company Share Ownership
Perbandingan antara Target dan 114 GCG Structure by the Board of Commissioners and/
Realisasi Tahun 2023 serta Target or Board of Directors
Hak Pemangku Kepentingan 129
Tahun 2024 Stakeholders’ Rights Sistem Pelaporan Pelanggaran 195
Comparison between Target and Whistleblowing System
Realisation in 2023 and Target in Rapat Umum Pemegang Saham 130
Kebijakan Mengenai Anti-Fraud 196
2024 General Meeting of Shareholders
Management System
Informasi dan Fakta Material yang 115 Dewan Komisaris 146 Policy Regarding Anti-Fraud
Terjadi Setelah Tanggal Laporan Board of Commissioners Management System
Akuntan Pedoman Tata Kelola Perusahaan 198
Material Information and Facts Direksi 152
Board of Directors Terbuka
Subsequent to the Reporting Date Corporate Governance Guidelines for
Prospek Usaha 116 Hubungan Kerja Antara Direksi dan 157 Public Companies
Business Outlook Dewan Komisaris
Aspek Pemasaran 117 Working Relationship between the
Marketing Aspects Board of Directors and the Board of
Commissioners
Kebijakan Dividen 118
Dividend Policy Kebijakan Penilaian Kinerja Dewan 157
Realisasi Penggunaan Dana Hasil 119 Komisaris dan Direksi
204
Penawaran Umum Policy on Performance Assessments
Use of Proceeds from Public Offering of the Board of Commissioners and
Board of Directors
Informasi Material Mengenai 119
Investasi, Ekspansi, Divestasi, Penilaian Komite-Komite di Bawah 159
Penggabungan/Peleburan Usaha, Dewan Komisaris
Performance Assessment of
Akuisisi atau Restrukturisasi Utang/
Committees Under the Board of
Tanggung Jawab Sosial
Modal
Material Information Regarding Commissioners Perusahaan
Investment, Expansion, Divestment, Keberagaman Komposisi Dewan 160 Corporate Social
Merger/Consolidation, Acquisition or Komisaris dan Direksi Responsibility
Debt/Capital Restructuring Diversity of Composition of the
Laporan Keberlanjutan 204
Informasi Transaksi Material yang 120 Board of Commissioners and Board
Sustainability Report
Mengandung Benturan Kepentingan of Direct
dan/atau Transaksi dengan Pihak Kebijakan Nominasi dan Remunerasi 161
Afiliasi Dewan Komisaris dan Direksi
Information on Material Policies on Nomination and
Transactions Containing Conflicts Remuneration of the Board of
of Interest and/or Transactions with Commissioners and Directors
Affiliated Parties Komite Audit 163
206
Perubahan Peraturan Perundang- 121 Audit Committee
Undangan pada Tahun Buku yang Komite Nominasi dan Remunerasi 168
Berpengaruh Signifikan Terhadap Nomination and Remuneration
Perseroan Committee
Changes in Laws and Regulations
Sekretaris Perusahaan 171
in the Financial Year that Have a
Corporate Secretary Laporan Keuangan
Significant Effect on the Company
Hubungan Investor 174 Financial Statements
Perubahan Kebijakan Akuntansi yang 121
Investor Relations
Diterapkan Perseroan pada Tahun Laporan Keuangan
Buku Komunikasi Korporat 176
Financial Statements
Changes in Accounting Policies Corporate Communication
Applied by the Company in the Unit Audit Internal 178
Financial Year Internal Audit Unit
Sistem Pengendalian Internal 182
Internal Control System
Sistem Manajemen Risiko 185
Risk Management System
Kasus dan Perkara Hukum 190
Legal Cases and Lawsuits
124
Informasi Mengenai Sanksi 190
Administratif dan Finansial
Information About Administrative
and Financial Sanctions
Keterbukaan Informasi 190
Tata Kelola Perusahaan Information Disclosure
Corporate Governance Kode Etik Perusahaan 192
Company's Code of Conduct
Tata Kelola Perusahaan 124 Kebijakan Kompensasi Jangka 194
Corporate Governance Panjang
Pedoman dan Prinsip-Prinsip 124 Long-Term Compensation Policy
Penerapan Tata Kelola
Governance Guidelines and
Implementation Principles
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 5
Page 8
01 Ikhtisar Kinerja Performance Highlights
Page 9
Page 10
Ikhtisar Kinerja Keuangan
Financial Performance
(dalam juta US$, kecuali dinyatakan lain) (in million US$, unless otherwise stated)
Uraian 2023 2022 2021 Description
Laporan Laba Rugi Konsolidasian Consolidated Statements of Profit or Loss
Pendapatan Neto 1.833 1.554 911 Net Revenues
Beban Pokok Pendapatan 1.587 (1.350) (776) Cost of Revenue
Laba Usaha 152 131 82 Operating Profit
Laba Bruto 246 204 135 Gross Profit
EBITDA 412 365 234 EBITDA
Beban Usaha (95) (72) (53) Operating Expenses
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 60 41 8 Profit Before Income Tax
Laba Tahun Berjalan 36 29 0,28 Profit for the Year
Laba (Rugi) Neto yang Dapat Diatribusikan kepada: Net Profit (Loss) Attributable to:
Pemilik entitas induk 36 29 0,28 Owners of the Parent Entity
Kepentingan non-pengendali (0,000213) 0,000012 0,000003 Non-controlling Interests
Penghasilan Komprehensif Tahun 36 18 2 Comprehensive Income for the Year
Berjalan
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Neto yang Dapat Net Comprehensive Income (Loss)
Diatribusikan kepada: Attributable to:
Pemilik Entitas Induk 36 18 2 Owners of the Parent Entity
Kepentingan Non-pengendali (0,000213) 0,00001 0,000003 Non-controlling Interests
Laba Per Saham Dasar–dalam US$ 0,00478 0,00373 0,00003 Earnings Per Basic Share–in full US$
penuh
Laba Per Saham Dasar–dalam Rupiah 73 56 0,47 Earnings Per Basic Share–in full IDR
penuh
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Consolidated Statements of Financial Position
Jumlah Aset 1.875 1.571 1.636 Total Assets
Jumlah Liabilitas 1.602 1.315 1.370 Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 273 256 266 Total Equity
Rasio Keuangan 1 Financial Ratio1
Margin Laba Kotor 15,3% 15,1% 16,3% Gross Margin
Margin Laba Usaha 9,4% 9,8% 9,9% Operating Profit Margin
Margin EBITDA 25,6% 27,1% 28,3% EBITDA Margin
Margin Laba Sebelum Beban 3,7% 3,0% 1,0% Pretax Margin
(Manfaat) Pajak Penghasilan
Margin Laba Bersih 2,2% 2,1% 0,03% Net Profit Margin
Modal Kerja Bersih 50,7 50,7 43,9 Net Working Capital
Return on Assets (ROA) 1,9% 1,9% 0,0% Return on Assets (ROA)
Return on Equity (ROE) 13,2% 11,4% 0,1% Return on Equity (ROE)
Rasio Lancar 1,9x 1,6x 1,4x Current Ratio
Jumlah Liabilitas/Jumlah Aset 0,9x 0,8x 0,8x Total Liabilities/Total Assets
Jumlah Liabilitas/Jumlah Ekuitas 5,9x 5,1x 5,2x Total Liabilities/Total Equity
Utang/Jumlah Ekuitas 2
4,5x 3,8x 3,5x Debt/Total Equity2
Utang/Jumlah Aset 2
0,7x 0,6x 0,6x Debt/Total Assets2
1
Margin dihitung berdasarkan pendapatan tidak termasuk beban bahan bakar/Margin are based on net revenues excluding fuel costs
2
Utang merupakan saldo terutang secara kontraktual/Debt represents outstanding contractual debt
8 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 11
Ikhtisar Kinerja
Performance Highlights
Kinerja Operasional
Operational Performance
Uraian 2023 2022 Description
Volume Produksi Batu Bara Tahunan (juta ton) 85 87 Monthly Coal Production Volume (million tonnes)
Pengupasan Lapisan Tanah Penutup Tahunan (juta bcm) 621 547 Monthly Overburden Removal (million bcm)
Pengangkutan Batu Bara Tahunan (juta ton) 20 16 Monthly Coal Hauling (million tonnes)
Ratio Pengupasan Lapisan Tanah Penutup Tahunan (x) 7,3 6,3 Monthly Stripping Ratio (x)
2023 2022
Volume Produksi Batu Bara Bulanan
Monthly Coal Production Volume (juta ton)/(million tonnes)
8,8
7,9 8,2
7,8 7,8 7,4 7,4 7,7
7,0 7,4 7,3 7,0 7,2 7,4 1,2 7,3 7,0
6,7 6,9 6,8 6,7 0,9
6,5 1,0 6,2 0,8 0,9 7,6
1,6 0,8 1,0 1,5 1,0 5,7 0,9 0,8 7,3 0,9 1,0
1,0 0,8 6,9 5,6 1,3 6,8 1,3
6,2 1,1 6,2 1,2 6,4 6,3 6,3 6,4 6,4 6,6 6,4 6,3
5,9 6,0 1,7 0,9
5,6 0,8 0,7 5,8 5,7
5,3 5,0 5,3
4,8 5,0
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
BUMA BUMA Australia Total BUMA BUMA Australia Total
Pengupasan Lapisan Tanah Penutup Bulanan
Monthly Overburden Removal (juta bcm)/(million bcm)
62,4 62,0
54,2 56,0 56,9 52,9
52,9 52,5 51,0 49,2
48,3 15,3 15,4 48,5 47,4
44,7 44,8 12,8 44,9 43,3 43,6 45,6 43,3
41,4 13,5 14,9 11,8 41,0 39,2 41,9 11,6
9,9 13,6 10,7 9,2 9,2
47,1 46,6 10,2 10,6
9,2 9,4 11,2 43,2 42,0 40,7 11,8 10,5 9,0 8,3 40,1 41,3 8,8
38,4 39,3 40,7 9,6 9,0 40,3 39,3 37,2
35,5 33,6 34,6 35,0 34,6
32,0 33,1 31,4 32,8 33,6
30,2
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
BUMA BUMA Australia Total BUMA BUMA Australia Total
Pengangkutan Batu Bara Bulanan
Monthly Coal Hauling (juta ton)/(million tonnes)
1,7 1,7 1,7 1,8 1,7
1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6
1,5 1,5 1,5 1,5 1,5
1,4 1,4
1,2 1,2 1,3
1,1
1,0
0,9
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Rasio Pengupasan Lapisan Tanah Penutup Bulanan
Monthly Stripping Ratio (x)
8,6 8,5
7,9 8,0
7,7 7,5 7,4 7,2
6,9 6,9 6,7 7,1 6,9
6,2 6,6 6,3 6,3
6,2 5,9 5,8 6,2 6,2
5,8 5,4
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 9
Page 12
Ikhtisar Saham
Stock Highlights
Kinerja Saham per Triwulan Tahun 2022-2023 Quarterly Stock Performance 2022-2023
Diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia dengan kode saham Traded on the Indonesia Stock Exchange under ticker code
“DOID”, kinerja saham Perseroan per triwulan selama periode "DOID", the Company's quarterly shares performance for the
2022-2023 dapat dilihat pada tabel berikut ini: period 2022-2023 can be found in the following table:
Tertinggi Terendah Penutupan Kapitalisasi Pasar
Triwulan Volume Transaksi Jumlah Saham Beredar
Highest Lowest Closing Market Capitalization
Quarter Transaction Volume Outstanding Shares
(Rp) (Rp) (Rp) (Rp)
2023
I 318 276 304 1.767.804.100 8.621.173.232 2.620.836.662.528
II 372 304 364 1.065.395.300 8.621.173.232 3.138.107.056.448
III 510 386 494 1.931.195.200 8.621.173.232 4.258.859.576.608
IV 570 320 352 2.658.467.500 8.621.173.232 3.034.652.977.664
2022
I 484 230 400 7.901.616.900 8.621.173.232 3.448.469.292.800
II 645 348 348 9.454.265.800 8.621.173.232 3.000.168.284.736
III 460 322 376 4.441.796.800 8.621.173.232 3.241.561.135.232
IV 418 298 304 1.856.556.200 8.621.173.232 2.620.836.662.528
Grafik Pergerakan Saham 2023 dan 2022 Stock Movement Chart of 2023 and 2022
1.000 1.000.000.000
900 900.000.000
800 800.000.000
700 700.000.000
600 600.000.000
500 500.000.000
400 400.000.000
300 300.000.000
200 200.000.000
100 100.000.000
0 0
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
1.000 1.000.000.000
900 900.000.000
800 800.000.000
700 700.000.000
600 600.000.000
500 500.000.000
400 400.000.000
300 300.000.000
200 200.000.000
100 100.000.000
0 0
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Harga penutupan (Rp)/Closing price (Rp) Volume transaksi (juta lembar saham)/Transaction volume (million shares)
10 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 13
Ikhtisar Kinerja
Performance Highlights
Aksi Korporasi
Corporate Action
Selama tahun 2023, Perseroan telah melaksanakan program In 2023, the Company implemented a Share Buyback program
Pembelian Kembali Saham dengan mengacu pada ketentuan with reference to the provisions of Otoritas Jasa Keuangan
di dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ("OJK") No. 2/ ("OJK") Regulation No. 2/POJK.04/2013 (POJK 2/2013) and OJK
POJK.04/2013 (POJK 2/2013) dan Surat Edaran OJK No. 3/ Circular Letter No. 3/SEOJK.04/2020 (SEOJK 3/2020). The Share
SEOJK.04/2020 (SEOJK 3/2020). Program Pelaksanaan Buyback Implementation Program was carried out 3 (three) times
Pembelian Kembali Saham dilakukan sebanyak 3 (tiga) kali with the following details:
dengan rincian sebagai berikut:
Harga Rata-rata Jumlah Saham yang Dibeli Kembali terhadap
Jumlah Saham yang
Pembelian Kembali Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Periode Dibeli Kembali
Average Buyback Share Buyback to Total Issued and Fully
Period Number of Share
Price Paid-up Capital
Buyback
(Rp) (%)
25 Januari/January–17 April 2023 201.800.000 292,22 2,34
27 April–26 Juli/July 2023 344.567.400 346,39 4,00
1–4 Agustus/August 2023 26.434.700 390,87 0,30
Total 572.802.100 6,64
Jumlah saham yang telah dibeli kembali oleh Perseroan The number of shares that have been bought back by the
selama tahun 2023 adalah sebanyak 572.802.100 saham atau Company in 2023 was 572,802,100 shares or 6.64% of the total
sebesar 6,64% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor issued and paid-up capital of the Company. Overall, the number
Perseroan. Secara keseluruhan, jumlah saham yang telah dibeli of shares that have been bought back by the Company since 2022
kembali oleh Perseroan sejak tahun 2022 berdasarkan POJK based on POJK 2/2013 and SEOJK 3/2020 was 1,284,502,100
2/2013 dan SEOJK 3/2020 adalah sebanyak 1.284.502.100 which represented 14.90% of the total issued and paid-up capital
yang mewakili 14,90% dari jumlah modal yang ditempatkan dan of the Company.
disetor Perseroan.
Selain program Pembelian Kembali Saham di atas, Perseroan Apart from the Share Buyback program above, the Company
tidak melakukan aksi korporasi lainnya yang menyebabkan did not carry out other corporate actions that caused changes
terjadinya perubahan pada saham, seperti pemecahan saham in shares, such as stock split, reverse stock, share dividends,
(stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen bonus shares, changes in the nominal value of shares, issuance
saham, saham bonus, perubahan nilai nominal saham, penerbitan of convertible securities, as well as additions and reductions in
efek konversi, serta penambahan dan pengurangan modal. capital.
Penghentian Sementara Perdagangan
Saham (Suspension)/Penghapusan
Pencatatan Saham (Delisting)
Trading Halt (Suspension)/Delisting
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat penghentian sementara In 2023, there were no trading halt (suspension) and/or delisting
perdagangan saham (suspension) dan/atau proses pembatalan of the Company's shares.
pencatatan saham (delisting) Perseroan.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 11
Page 14
Kilas Peristiwa Tahun 2023
2023 Event Highlights
Januari/January Pada 10 Januari 2023, Perseroan meresmikan pendirian anak perusahaan
baru yang diberi nama PT Bukit Teknologi Digital (“BTech”). Kepemilikan
Perseroan di BTech adalah sebesar 99,97%. BTech didirikan dengan fokus
untuk merevolusi usaha pertambangan sebagai perusahaan terkemuka
penyedia teknologi pertambangan mutakhir dan merupakan bagian dari
transformasi di bidang teknologi guna mendukung kinerja BUMA dan BUMA
Australia dalam hal penyediaan teknologi operasional jasa pertambangan.
On January 10, 2023, the Company inaugurated the establishment of new
subsidiary, namely PT Bukit Teknologi Digital (“BTech”). The Company’s
ownership in BTech is 99.97%. BTech was established with focus on
revolutionary of mining activity as a leading company that provides latest
mining technology and is a part of the transformation in the technology
sector to support the performance of BUMA and BUMA Australia in terms
Februari/February of providing operational technology for mining services.
Pada 9 Februari 2023, Perseroan meresmikan pendirian anak perusahaan
baru yang diberi nama PT BISA Ruang Nuswantara (“BIRU”). Kepemilikan
Perseroan di BIRU adalah sebesar 99,99%. Pendirian BIRU yang berfokus
pada aspek sosial merupakan wujud komitmen Perseroan terhadap ESG.
On February 9, 2023, the Company inaugurated the establishment of a new
subsidiary, namely PT BISA Ruang Nuswantara (“BIRU”). The Company’s
ownership in BIRU is 99.99%. The establishment of BIRU which focuses on
social aspect is a form of the Company’s commitment to ESG.
Februari/February
Grup Perseroan meresmikan kantor baru yang mengambil tema "One Office,
One Team, Infinite Possibilities". Kantor baru tersebut yang mengusung konsep
ramah lingkungan diharapkan dapat meningkatkan semangat kolaborasi dan
kreativitas serta inovasi untuk mendukung kinerja tim.
The group Company inaugurated its new office with the theme “One
Office, One Team, Infinite Possibilities”. The new office, which carries an
environmentally friendly concept, is expected to increase the spirit of
collaboration, creativity and innovation to support team performance.
Februari/February
BUMA Australia menyelesaikan rehabilitasi vegetasi seluas 28,7 hektar di
Tambang Meandu.
BUMA Australia completed 28.7 hectares of native vegetation rehabilitation
at Meandu Mine.
12 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 15
Ikhtisar Kinerja
Performance Highlights
Maret/March
Dalam rangka mendorong pertumbuhan usaha di bidang lingkungan
dan kewirausahaan sosial, BIRU menandatangani kerja sama dengan
TORAJAMELO, lini bisnis penyedia berbagai kebutuhan gaya hidup,
pemenang sertifikasi B Corp yang mengedepankan keberlanjutan
lingkungan dan mendukung pemberdayaan masyarakat adat dan
komunitas lokal, khususnya perempuan, sekaligus penggagas AHANA.
Kerja sama ini merupakan wujud nyata komitmen Perseroan terhadap
akselerasi ESG baik dari sisi lingkungan berkelanjutan maupun
pengembangan pemberdayaan perempuan.
In order to encourage business growth in the environment and social
entrepreneurship sectors, BIRU signed a collaboration agreement with
TORAJAMELO, a business line providing various lifestyle needs, winner
of B Corp certification which prioritizes environmental sustainability and
supports the empowerment of indigenous peoples and local communities,
especially women, as well as the initiator of AHANA. This collaboration is
a concrete manifestation of the Company’s commitment to accelerating
ESG both in terms of environmental sustainability perspective and
development of women's empowerment.
Tambang Meandu menjadi tuan rumah bagi anggota Central Queensland
April/April
Mining Rehabilitation Group (CQMRG). CQMRG adalah kelompok untuk
berbagi pengetahuan dan keahlian dengan perusahaan di industri
rehabilitasi tambang. Program ini berlangsung selama 2 hari dengan
lokakarya di Kingaroy dan tur lokasi di tambang Meandu.
Meandu Mine hosted members of the Central Queensland Mining
Rehabilitation Group (CQMRG). CQMRG is a group that enables sharing
knowledge and expertise with companies working within the mine
rehabilitation industry. The program ran over 2 days with a workshop in
Kingaroy and site tour at Meandu mine.
Mei/May
BIRU meresmikan kerja sama program pelatihan dan kewirausahaan
dengan lima Sekolah Menengah Kejuruan (SMK) di Jawa Tengah melalui
produk yang dikembangkannya yaitu BISA Ruang Vokasi dan Karya BISA.
Melalui BIRU, Perseroan berkomitmen mendukung upaya Pemerintah
meningkatkan keterampilan para siswa SMK melalui program pelatihan
berbasis industri dan kewirausahaan.
BIRU inaugurated training and entrepreneurship program collaboration
with five Vocational High Schools (SMK) in Central Java through its
products, BISA Ruang Vokasi and Karya BISA. Through BIRU, the Company
is committed to supporting the Government’s efforts to improve the skills
of vocational school students through industry and entrepreneurship-
based training programs.
Juni/June
Perseroan menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada 8 Juni 2023
bertempat di Gedung Pacific Century Place, SCBD, Jakarta Selatan.
The Company held an Annual General Meeting of Shareholders and an
Extraordinary General Meeting of Shareholders on June 8, 2023 at the
Pacific Century Place Building, SCBD, South Jakarta.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 13
Page 16
Juni/June
Perseroan meluncurkan MahaDEWI (Delta Dunia Empowered Women
Intra-Network) sebagai wadah untuk membangun komunitas yang
mendukung dan berlaku inklusif bagi para pekerja perempuan di industri
pertambangan.
The Company launched MahaDEWI (Delta Dunia Empowered Women Intra-
Network) as a platform to build a supportive and inclusive community for
women workers in the mining industry.
Juli/July BUMA berhasil meraih penghargaan CSR Outlook Award 2023 untuk
kategori Gold in Best Practice Education melalui Program BUMA School
Kelas Industri di area operasional Berau Coal. BUMA School Kelas
Industri merupakan salah satu program CSR yang berkelanjutan untuk
menjembatani kesenjangan antara tenaga kerja industri dan kompetensi
tenaga kerja lokal.
BUMA succeeded in winning the 2023 CSR Outlook Award for Gold in
Best Practice Education category through BUMA School Industrial Class
Program in the Berau Coal operational area. BUMA School Industrial
Class is one of the sustainable CSR programs to bridge the gap between
industrial workforce and local workforce competency.
September
BUMA menandatangani perjanjian pembiayaan sindikasi syariah pertama
dengan PT Bank Muamalat Indonesia Tbk. Total fasilitas pembiayaan
berjumlah sebesar US$60 juta atau setara Rp920 miliar dan akan
berlangsung selama lima tahun hingga 2028.
BUMA signed the first sharia syndicated financing agreement with
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk. The total financing facility amounted
to US$60 million or the equivalent of Rp920 billion and would last for five
years until 2028.
BIRU menggelar Seminar Edukasi bertema “Pembelajaran untuk Masa
September Depan yang Berkelanjutan“ dan Ekshibisi “BISA Ruang Vokasi Learning
Experience“ di hotel Novotel, Balikpapan. Kegiatan ini bertujuan untuk
mendorong kolaborasi multi sektor dalam meningkatkan pengembangan
karakter dan keterampilan Sumber Daya Manusia (SDM) berdaya saing
global dan siap terjun ke dunia industri, khususnya industri pertambangan.
BIRU held an educational seminar under the theme “Pembelajaran untuk
Masa Depan yang Berkelanjutan“ (Learning for a Sustainable Future)
and the exhibition “BISA Ruang Vokasi Learning Experience” at the
Novotel hotel, Balikpapan. This activity aims to encourage multi-sector
collaboration in improving the character and skills development of Human
Resources (HR) who are globally competitive and ready to enter the
industrial world, especially the mining industry.
14 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 17
Ikhtisar Kinerja
Performance Highlights
Oktober/October
BUMA Australia memberikan sumbangan kepada Pusat Blackwater
Tiny Tots, yang akan digunakan untuk mendukung pendidikan dan
perkembangan anak-anak di wilayah Blackwater.
BUMA Australia has recently made a generous donation to the Blackwater
Tiny Tots centre, to be used for supporting the education and development
of children in the Blackwater region.
Oktober/October
Tim BUMA Australia mendapat kehormatan untuk menghadiri Konferensi
Kesehatan & Keselamatan Industri Pertambangan QLD di Gold Coast.
BUMA Australia team had the privilege to attend the QLD Mining Industry
Health & Safety Conference in Gold Coast.
Oktober/October
Contract Anniversary
BUMA-Tambang Commodore: 22 tahun bermitra.
BUMA-Tambang Goonyella: 8 tahun bermitra.
Contract Anniversary
BUMA-Commodore Mine: 22 years of collaboration
BUMA-Goonyella Mine: 8 years of collaboration
Desember/December
Perseroan menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
dan Paparan Publik tahun 2023 pada 13 Desember 2023 di Financial Hall,
Graha CIMB Niaga, Lantai 2 Jakarta Selatan.
The Company held an Extraordinary General Meeting of Shareholders and
Public Expose for 2023 on December 13, 2023 at the Financial Hall, Graha
CIMB Niaga, 2nd Floor, South Jakarta.
Pada 29 Desember 2023, BUMA menerima fasilitas pinjaman dari PT Bank
Negara Indonesia (Persero) Tbk sebesar US$750 juta, menandai milestone
penting seiring perayaan ulang tahun BUMA ke-25 untuk memperkuat
komitmen BUMA terhadap para pemangku kepentingan.
On 29 December 2023, BUMA received a loan facility from PT Bank
Negara Indonesia (Persero) Tbk in the amount of US$750 million, marks
a significant milestone as a celebration of BUMA 25th anniversary,
reinforcing its commitment to stakeholders.
BUMA berhasil menerbitkan Obligasi Seri I BUMA Tahun 2023 yang
pertama sejumlah Rp636,62 miliar dan mencatatkannya di Bursa Efek
Indonesia.
BUMA successfully issued its first Rp636.62 billion BUMA 2023 Series I
Bonds and listed on the Indonesia Stock Exchange.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 15
Page 18
Penghargaan
Awards
BUMA site Lati meraih BUMA site Lati menerima BUMA menerima Investment BUMA mendapat penghargaan
penghargaan CSR Outlook penghargaan atas Award terbaik ke V atas sebagai Mitra Kampung Iklim
Award 2023 untuk kategori kontribusinya terhadap Dunia pencapaian realisasi investasi 2023.
Gold in the "Best Practice Pendidikan. bagi pelaku usaha Penanaman BUMA received an award as
Education" melalui Program BUMA site Lati received an Dalam Negeri (PMDN). Climate Village Partner 2023.
BUMA School Kelas Industri. award for its contribution to BUMA received 5th Best Gubernur Kalimantan Selatan
BUMA site Lati awarded the the World of Education. Achievement of investment Governor of South Kalimantan
2023 CSR Outlook Award realization for Domestic
for Gold Trophy in the "Best Kaltim Education Award 2023 Investment (PMDN)
Practice in Education" through 28 November/November 2023 entrepreneur.
BUMA School Industrial Class. Kaltim Investment Award 2023
25 Mei/May 2023
BUMA mendapat penghargaan BUMA mendapat penghargaan BUMA mendapat penghargaan
atas kontribusinya membangun atas Program Basic Operator sebagai pembayar pajak air tanah
Desa Tani Bhakti melalui tahun 2023. terbesar, tertaat, dan tepat waktu
program CSR. BUMA received an award for tahun 2023.
BUMA received an award for Basic Operator Programme in BUMA received an award as the
its contribution to develop 2023. largest, most compliant, and timely
Desa Tani Bhakti through CSR Bupati Kutai Kartanegara groundwater taxpayer in 2023.
program. Regent of Kutai Kartanegara Bupati Tabalong
Bupati Kutai Kartanegara 6 Juni/June 2023 Tabalong Regent
Regent of Kutai Kartanegara 1 November 2023
Februari/February 2023
16 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 19
Ikhtisar Kinerja
Performance Highlights
Sertifikasi
Certifications
Certification
Awarded to
BUMA AUSTRALIA PTY LTD
199 GREY STREET, SOUTH BRISBANE, QUEENSLAND, 4101
AUSTRALIA
Bureau Veritas certify that the Management System of the above organisation has been
audited and found to be in accordance with the requirements of the management system
standards indicated below
STANDARD
ISO 45001:2018
SCOPE OF SUPPLY
DESIGN & CONTRACT MINING PROJECTS THROUGHOUT AUSTRALIA
Original Approval Date: 14 December 2020
Subject to the continued satisfactory operation of the organisation’s Management System,
this certificate is valid until: 16 February 2025
To check the validity of this certificate please call tel. 1800 855 190
Further clarification regarding the scope of this certificate and the applicability of the Management System requirements may be obtained
by consulting the organisation.
Certificate Number: AU004258-4 Date: 12 March 2023
Andrew Mortimore
Vice President – I&F Pacific Region
Managing office: Bureau Veritas Pty Ltd, Level 11, 500 Collins Street,
Melbourne, Victoria, 3000
Issuing office: Bureau Veritas Pty Ltd, Level 11, 500 Collins Street,
Melbourne, Victoria, 3000
Certification
Awarded to
BUMA AUSTRALIA PTY LTD
199 GREY STREET, SOUTH BRISBANE, QUEENSLAND, 4101
AUSTRALIA
Bureau Veritas certify that the Management System of the above organisation has been
audited and found to be in accordance with the requirements of the management system
standards indicated below
STANDARD
ISO 14001:2015
SCOPE OF SUPPLY
DESIGN & CONTRACT MINING PROJECTS THROUGHOUT AUSTRALIA
Original Approval Date: 19 December 2003
Subject to the continued satisfactory operation of the organisation’s Management System,
this certificate is valid until: 16 February 2025
To check the validity of this certificate please call tel. 1800 855 190
Further clarification regarding the scope of this certificate and the applicability of the Management System requirements may be obtained
by consulting the organisation.
Certificate Number: AU003221-4 Date: 12 March 2023
Andrew Mortimore
Vice President – I&F Pacific Region
Managing office: Bureau Veritas Pty Ltd, Level 11, 500 Collins Street,
Melbourne, Victoria, 3000
Issuing office: Bureau Veritas Pty Ltd, Level 11, 500 Collins Street,
Melbourne, Victoria, 3000
Sertifikasi Sertifikasi Sertifikasi Sertifikasi
Certification Certification Certification Certification
ISO 45001:2018 ISO 14001:2015 ISO 45001:2018 ISO 14001:2015
Area Kerja Area Kerja Area Kerja Area Kerja
Job Site Job Site Job Site Job Site
BUMA HO, Sungai Danau BUMA HO, Sungai Danau Seluruh Proyek Kontrak Seluruh Proyek Kontrak
Jaya (SDJ), Lati, Binungan, Jaya (SDJ), Lati, Binungan, Pertambangan BUMA Pertambangan BUMA
Indonesia Pratama, Insani Indonesia Pratama, Insani Australia di Australia Australia di Australia
Baraperkasa Baraperkasa All Contract Mining Projects All Contract Mining Projects
Badan Penerbit Sertifikasi Badan Penerbit Sertifikasi of BUMA Australia in of BUMA Australia in
Certificate Issuing Authority Certificate Issuing Authority Australia Australia
SGS SGS Badan Penerbit Sertifikasi Badan Penerbit Sertifikasi
Masa Berlaku Masa Berlaku Certificate Issuing Authority Certificate Issuing Authority
Validity Period Validity Period Bureau Veritas Bureau Veritas
22 April 2022 - 12 April 2025 13 Juni/June 2022 - 13 Juni/ Masa Berlaku Masa Berlaku
June 2025 Validity Period Validity Period
12 Maret/March 2023 – 16 12 Maret/March 2023 – 16
Februari/February 2025 Februari/February 2025
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 17
Page 20
02 Laporan Manajemen Management Report
Page 21
Page 22
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners' Report
Kami menyaksikan pesatnya
pertumbuhan kinerja
Perseroan di tahun ini yang
didukung oleh aktivitas
operasional BUMA dan BUMA
Australia.
We witness the rapid
growth of the Company's
performance in this year,
supported by the operational
activities of BUMA and BUMA
Australia.
HAMID AWALUDIN
Komisaris Utama merangkap
Komisaris Independen
President Commissioner
and Independent Commissioner
20 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 23
Laporan Manajemen
Management Report
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang kami Our respected Shareholders and Stakeholders,
hormati,
Perkenankan saya mewakili jajaran Dewan Komisaris untuk I am honored to represent the Board of Commissioners and
menyampaikan rasa bangga atas pencapaian yang diraih oleh express my pride in the remarkable achievements of the group
grup Perseroan sepanjang 2023. Walaupun kondisi global Company in 2023. Despite the uncertain global conditions, the
yang masih diliputi ketidakpastian, Perseroan tetap konsisten Company has consistently delivered outstanding performance,
menghasilkan kinerja yang luar biasa, bahkan terbaik sepanjang even surpassing its previous records.
sejarah.
Kondisi Ekonomi dan Pasar Batu Bara Economic and Coal Market Condition
Isu geopolitik yang berkepanjangan dan kian memanas dengan Prolonged and intensified geopolitical issues with the continuation
berlanjutnya perang Rusia dan Ukraina dan ditambah dengan of Russia and Ukraine war and the conflict between Israel and
konflik Israel dan Hamas, serta meningkatnya fragmentasi Hamas, along with the increasing geoeconomic fragmentation,
geoekonomi menimbulkan berbagai tantangan perekonomian raises challenges for the world and Indonesian economy.
dunia dan Indonesia.
Meskipun menghadapi tekanan inflasi dan suku bunga yang Despite facing inflationary pressures and interest rates remains
tetap tinggi, perekonomian Amerika Serikat berhasil tumbuh high, the US economy managed to grow at annual rate of 2.5%,
pada tingkat tahunan sebesar 2,5% yang didukung oleh belanja driven by consumer spending, government spending and non-
konsumen, pengeluaran pemerintah, dan investasi non- residential investment. In contrast, the European Union countries
perumahan. Sebaliknya negara-negara Uni Eropa mengalami experienced significantly low annual growth of less than one
pertumbuhan tahunan yang sangat rendah kurang dari satu percent in 2023. While China’s recovery, as the driving force of
persen pada 2023. Sementara pemulihan di Tiongkok, sebagai economies in Asia, also faltered, amidst the widespread crisis in
motor penggerak ekonomi di Asia, juga terhambat di tengah the property sector.
merebaknya krisis di sektor properti.
Di tengah berlangsungnya gejolak dunia, Indonesia berhasil In the midst of global turmoil, Indonesia has been successful
mengatasi dampak makroekonomi, dengan mencatat tingkat in navigating the macroeconomic fallout, by recorded 5.05%
pertumbuhannya sebesar 5,05% yang didukung terutama oleh growth, supported mainly by government spending and domestic
pengeluaran pemerintah dan konsumsi domestik. consumption.
Perekonomian Australia pasca-pandemi pulih lebih kuat dan Australia’s post-pandemic economy rebounded robustly and
cepat dibandingkan negara-negara OECD lainnya. Namun, faster than in other OECD countries. However, the pace of recovery
laju pertumbuhan pemulihan melambat pada 2023, dengan growth slowed over 2023, with annual GDP growth recorded
pertumbuhan PDB tahunan tercatat sebesar 1,5%, sebuah tanda at 1.5%, a clear signs that interest rate hikes and tightening
yang jelas bahwa kenaikan suku bunga dan pengetatan kebijakan monetary policy impacted economic growth in Australia.
moneter berdampak pada pertumbuhan ekonomi di Australia.
Meskipun wilayah geografis penggunaan dan perdagangan Despite the geographical area of coal use and trade is shrinking in
batu bara menyusut di wilayah Eropa dan Amerika Utara, jejak Europe and North America, the footprint of coal mining, exports,
penambangan, ekspor dan konsumsi pembangkit listrik tetap and its consumption in power generation remains on a rising
mengalami peningkatan yang sebagian besar terkonsentrasi di trajectory which overwhelmingly concentrated in Asia.
Asia.
Menurut International Energy Agency, permintaan batu bara According to International Energy Agency, global coal demand is
global diperkirakan akan tumbuh 1,4% di 2023 menjadi sekitar expected to grow slightly by 1.4% in 2023 to around 8.54 Bt, which
8,54 Bt, yang merupakan sebuah rekor baru. Tiongkok masih is a new record. China is still the largest coal-consuming country
menjadi negara konsumen batu bara terbesar dengan konsumsi with consumption of 4.74 billion tonnes, equivalent to 55.5% of
4,74 miliar ton, atau setara 55,5% dari total konsumsi batu bara total global coal consumption. China was the top thermal coal
global. Tiongkok merupakan pembeli batu bara termal terbesar buyer, taking delivery of a record 325 million tonnes, followed by
dengan menerima rekor pengiriman sebesar 325 juta ton, disusul India as the second biggest importer, Japan, South Korea, and
dengan India sebagai importir terbesar kedua, Jepang, Korea Taiwan.
Selatan, dan Taiwan.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 21
Page 24
Indonesia masih menjadi pemasok batu bara terbesar bagi Indonesia remained China’s biggest coal supplier. While China’s
Tiongkok. Sementara, impor batu bara Tiongkok dari Australia coal import from Australia started to pick up in 2023 after an
mulai meningkat pada 2023 setelah larangan impor yang hampir import ban of nearly two years was lifted in early 2023 by the
dua tahun dicabut di awal 2023 oleh pemerintah Tiongkok, Chinese government, however it remained below the pre-ban
namun impor tersebut masih berada di bawah tingkat sebelum levels due to cheaper competitors like Mongolia and Russia.
pelarangan, karena adanya pesaing yang lebih murah seperti
Mongolia dan Rusia.
Menurut Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral Republik According to Ministry of Energy and Mineral Resources of the
Indonesia ("MESDM"), produksi batu bara Indonesia mencapai Republic of Indonesia ("MEMR"), Indonesia’s coal production
775 juta ton pada 2023, naik 13% dari 687 juta ton di 2022 reached an unprecedented 775 million tonnes in 2023, a
dan melebihi target awal pemerintah sebesar 695 juta ton, substantial increment of 13% from 687 million tonnes in 2022
menandakan pencapaian produksi batu bara tertinggi sepanjang and superseded the government’s initial target of 695 million
masa. Ekspor batu bara meningkat menjadi 518 juta ton pada tonnes, marked all-time highest achievement in coal production.
2023 dari 465 juta ton di 2022. Indonesia merupakan eksportir Coal exports soared to 518 million tonnes in 2023 from 465
batu bara termal terbesar, yang menyumbang lebih dari separuh million tons in 2022. Indonesia was the top thermal coal exporter,
pengiriman batu bara termal pada 2023. Disusul dengan Australia accounted for more than half of thermal coal shipments in 2023.
sebagai eksportir terbesar kedua, dengan pengiriman 198 juta Followed by Australia as the second largest exporter, shipping
ton, naik 7% dari tahun sebelumnya. out coals of 198 million tonnes, up 7% from the previous year.
Berlanjutnya pertumbuhan ekspor batu bara global The continued growth in global coal exports highlights the
menggambarkan pentingnya batu bara di pasar energi global. importance of coal in the global energy market. Despite the
Meskipun fokus pada sumber energi terbarukan semakin increasing focus on renewable energy sources, coal remains a
meningkat, batu bara tetap menjadi sumber energi penting vital source of energy for many countries, particularly in Asia
bagi banyak negara, khususnya di Asia di mana permintaan where demand is expected to continue to grow in the coming
diperkirakan akan terus meningkat di tahun-tahun mendatang. years.
Pengawasan atas Perumusan dan Penerapan Supervision on Strategy Formulation and
Strategi Implementation
Di Perseroan, Dewan Komisaris melakukan pengawasan At the Company, Board of Commissioners take the supervision
manajemen secara serius. Kami memastikan dalam merumuskan of management seriously. We ensure in formulating business
peta transformasi bisnis, Direksi berpegang pada tiga pilar transformation map, Board of Directors adheres to the three
pertumbuhan yaitu: pertumbuhan organik, pertumbuhan pillars of growth, which are organic growth, inorganic growth
anorganik, dan pertumbuhan yang terkait dengan lingkungan and growth related to the environment and extractive area
dan ekosistem kawasan ekstraktif. Dengan berfokus pada ketiga ecosystem. By focusing on these three pillars, we believe the
pilar tersebut, kami yakin Perseroan berada pada jalur yang Company is on the right track to provide solid performance and
benar untuk memberikan kinerja yang solid dan pertumbuhan sustainable growth.
yang berkelanjutan.
Kami secara aktif dan cermat melakukan pengawasan dan We actively and cautiously supervise and evaluate the annual
evaluasi atas strategi dan rencana kerja tahunan yang disusun strategies and work plans prepared by Board of Directors. We
oleh Direksi. Kami juga memantau implementasinya dan also monitor the implementation, and intensively communicate
berkomunikasi secara intensif melalui rapat Dewan Komisaris, through the Board of Commissioners meetings, joint meetings of
rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi, dan rapat terkait Board of Commissioners and Board of Directors, and other related
lainnya. Upaya ini menghasilkan tim manajemen yang lebih meetings. These efforts result in a more effective management
efektif dan dapat menavigasi tantangan serta memanfaatkan team that can navigate challenges and pursue opportunities.
peluang.
Pengawasan atas Pelaksanaan Strategi Perseroan Supervision on Implementation of the Company’s
Strategy
Bersama dengan Direksi, manajemen, dan seluruh karyawan Together with the Board of Directors, management, and all
Perseroan, kami menyaksikan pesatnya pertumbuhan kinerja employees of the Company, we witness the rapid growth of the
Perseroan yang didukung oleh aktivitas operasional BUMA dan Company’s performance, supported by the operational activities
BUMA Australia. of BUMA and BUMA Australia.
22 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 25
Laporan Manajemen
Management Report
Dalam dunia bisnis pertambangan saat ini, faktor Lingkungan, In today’s mining business landscape, Environmental, Social,
Sosial, dan Tata Kelola (”Environmental, Social, and Governance/ and Governance (“ESG”) factors are no longer optional, they’re
ESG”) tidak lagi bersifat opsional, melainkan penting. Kami essential. We understand the importance of strong ESG
memahami pentingnya praktik ESG yang kuat bagi reputasi kami, practices for our reputation, attracting investors and financial
untuk menarik investor dan lembaga keuangan, dan menavigasi institutions, and navigating evolving regulations. Therefore
peraturan yang terus berkembang. Oleh karena itu, sejak 2022 since 2022, the Company and its subsidiaries called for an
Perseroan bersama anak usahanya meneguhkan komitmen unwavering commitment to take part in the net- zero emissions
bersama untuk mengambil bagian dalam agenda net-zero agenda. Currently the Company is implementing its business
emission. Saat ini Perseroan menjalankan strategi bisnisnya strategy based on the three growth pillars, including expanding
berdasarkan tiga pilar pertumbuhan antara lain berekspansi ke into green economy business, diversifying products beyond
bisnis yang mendukung ekonomi hijau, mendiversifikasi produk di thermal coal and beyond coal, as well as diversifying customers
luar batu bara termal dan di luar batu bara, serta mendiversifikasi base and geographic location, while simultaneously carrying
basis pelanggan dan lokasi geografis, sekaligus melakukan out decarbonization and mine rehabilitation. The Board of
upaya dekarbonisasi dan rehabilitasi tambang. Dewan Komisaris Commissioners believes that the business strategy implemented
meyakini strategi bisnis yang dijalankan Perseroan sudah tepat by the Company is appropriate to generate a diversity sources
untuk menghasilkan keragaman sumber pendapatan sehingga of income, thereby ensuring the continuity of the Company’s
menjamin kelangsungan usaha Perseroan. business.
Sebagai bagian dari inisiatif ESG, kami mendukung upaya Direksi As part of ESG initiatives, we support the Board of Directors’
mendirikan anak usaha baru, PT Bukit Teknologi Indonesia efforts to establish new subsidiaries, PT Bukit Teknologi
(”BTech”) sebagai langkah transformasi di bidang teknologi Indonesia (“BTech”) as a transformation move in technology
untuk solusi teknologi pertambangan terintegrasi dan PT BISA sector for integrated mining technology solutions and PT BISA
Ruang Nuswantara (”BIRU”), anak usaha inovatif sosial yang Ruang Nuswantara (“BIRU”), a social innovative subsidiary
berfokus pada kegiatan pendidikan vokasi dan sektor industri which focuses on vocational education activities and the circular
ekonomi sirkular. economy industrial sector.
Kami meyakini bahwa keputusan Perseroan untuk meningkatkan We believe that the Company’s decision to increase its
kepemilikan sahamnya di Asiamet menjadi 34,5% merupakan shareholding in Asiamet to 34.5% is a positive move to accelerate
langkah positif untuk mempercepat pertumbuhan bisnis the business growth in energy transition commodities.
komoditas transisi energi.
Kami menyadari ESG memegang peranan penting bagi We realize ESG plays an important role for the sustainability of
keberlangsungan bisnis batu bara. Kami melihat Perseroan coal business. We see the Company supports a decarbonization
mendukung proses transformasi dekarbonisasi yang berfokus transformation process that focuses on on-site carbon footprint,
pada on-site carbon footprint, pengelolaan limbah, serta program waste management, and other social programs that have a direct
sosial lainnya yang berdampak langsung pada komunitas impact on mining communities. While its implementation is in
tambang. Meskipun implementasinya masih di tahap awal, the early stages, we believe the accomplishment progress in
namun kami percaya progres pencapaian di 2023 sejalan dengan 2023 aligns with the group Company’s commitment to deliver
komitmen grup Perseroan untuk menghasilkan pendapatan non- above 50% non-thermal revenue target by 2028.
termal di atas 50% pada 2028.
Kami berpendapat peningkatan yang signifikan dalam perolehan We believe a significant improvement in our Sustainalytics ESG
Peringkat Risiko ESG Sustainalytics dari skor 42,4 menjadi Risk Rating from 42.4 to 32.7, which securing our position as
32,7, yang menempatkan posisi Perseroan sebagai perusahaan the second-highest performer in the global coal sub-industry is
dengan kinerja tertinggi kedua di sub-industri batu bara highly regarded accomplishment. This indicates that we are on
global, merupakan pencapaian yang patut diapresiasi. Hal ini the right and planned pathway.
menunjukkan bahwa kami berada pada jalur yang tepat dan
terencana.
Pengembalian kepada pemegang saham merupakan salah satu Shareholder returns is one of our objectives to optimize the
tujuan kami mengoptimalkan nilai Perseroan. Kami mendukung Company’s value. We support the Board of Directors’ decision to
keputusan Direksi membagikan dividen untuk tahun buku 2022 distribute dividends for 2022 financial year and interim dividends
dan dividen interim untuk tahun buku 2023, serta menjalankan for 2023 financial year, as well as carry out Shares Repurchase
program Pembelian Kembali Saham yang semuanya diharapkan program, all of which are expected to have a positive impact on
dapat memberikan dampak positif bagi pemegang saham. shareholders.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 23
Page 26
Evaluasi atas Kinerja Direksi Performance Evaluation of the Board of Directors Dewan Komisaris mengapresiasi kinerja Direksi grup Perseroan The Board of Commissioners wish to express our gratitude for yang membanggakan di tahun 2023. Dalam pandangan kami, the impressive 2023 performance to the group Company’s Board kemampuan direksi dalam bersinergi dan memimpin anak-anak of Directors. In our view, the directors’ ability to synergize and usahanya untuk senantiasa menjalankan keunggulan operasi lead the subsidiaries to always adhere to operational excellence dan praktik penambangan yang baik (good mining practices) and good mining practices in their daily works has significantly dalam pekerjaan mereka telah menghasilkan peningkatan kinerja improved operational and financial performance compared to the operasional dan keuangan yang signifikan dibandingkan tahun previous year. sebelumnya. Menurut pengamatan kami, Direksi memiliki visi dan tujuan yang In our observation, the Board of Directors has a clear vision and jelas dalam mengelola Perseroan serta mewujudkan target dan goals in managing the Company and pursuing long-term targets peluang jangka panjang. Keberhasilan Perseroan melakukan and opportunities. The Company’s success to transform and to transformasi dan diversifikasi di luar produk batu bara termal, diversify beyond thermal coal products, in commodities beyond di komoditas selain batu bara dan di luar Indonesia, serta coal and beyond Indonesia, as well as to carry out financing menjalankan diversifikasi pembiayaan dan berbagai inisiatif ESG, diversification and various ESG initiatives is considered aligned dinilai sejalan dengan roadmap strategi pertumbuhan Perseroan with the Company’s growth strategy roadmap to expanding untuk memperluas kompetensi bisnis inti, menjadi pemain its core business competencies, becoming a regional player, regional, mengurangi eksposur di batu bara termal, memperluas reducing thermal coal exposure, expanding its world-class basis pelanggan yang berkelas dunia dan meningkatkan customers base and enhancing growth from non-coal business, pertumbuhan bisnis non-batu bara, untuk menuju sumber making progress towards more diversified sources of income, pendapatan yang lebih beragam dan menjadikan usaha yang thus making the business more sustainable. lebih berkelanjutan. Kami mencatat pencapaian sejumlah kinerja finansial dan We noted several admirable achievements in 2023 group operasional grup Perseroan di 2023 yang patut diapresiasi. Company’s financial and operational performance. Net revenue Pendapatan bersih meningkat 18% menjadi US$1,83 miliar. Laba increased by 18% to US$1.83 billion. Net profit up by 26% to bersih ditutup menguat 26% menjadi US$36 juta yang didorong US$36 million, driven by the increased in production volume and oleh peningkatan volume produksi dan pendapatan. EBITDA revenue. EBITDA reached a record high to US$412 million, up 13% mencapai rekor tertinggi dalam sejarah Perseroan menjadi from the previous year. Meanwhile, the operational performance US$412 juta, naik 13% dari tahun sebelumnya. Sementara kinerja also grew significantly through an operation in Indonesia and operasional juga tumbuh signifikan melalui operasi di Indonesia Australia. dan Australia. Selain itu, kami percaya bahwa Direksi telah menerapkan Moreover, we believe the Board of Directors has exercised careful pengelolaan keuangan yang hati-hati dan disiplin dalam industri and disciplined financial management in a capital-intensive padat modal, yang memungkinkan Perseroan mencapai posisi industry, which has enabled the Company to attain sound keuangan yang sehat. Hal ini terlihat dengan rasio utang bersih financial position. This is evident as our net Debt to EBITDA ratio terhadap EBITDA kami sebesar 1,65x, terendah dalam sepuluh was 1.65x, the lowest in the past ten years. tahun terakhir. Tahun 2023 juga menandakan hal penting terkait pembiayaan 2023 is also a landmark year concerning the group Company’s grup Perseroan. Kami mencatat keberhasilan grup Perseroan financing. We noted the success of the group Company’s in menumbuhkan kepercayaan dari mitra keuangan kami dengan fostering trust from our financial partners by providing the US$60 memberikan pembiayaan syariah pertama sebesar US$60 million first sharia financing from Bank Muamalat Indonesia juta dari Bank Muamalat Indonesia dan pembiayaan sebesar and US$750 million financing from Bank Negara Indonesia, as US$750 juta dari Bank Negara Indonesia, serta mendapatkan well as gaining trust from our bondholders for BUMA’s success kepercayaan dari pemegang obligasi kami atas keberhasilan in issuing and listing the first Rupiah bonds in Indonesia. This BUMA menerbitkan dan mencatakan obligasi Rupiah pertama di is an important key lever toward extending pathway of growth Indonesia. Hal ini merupakan kunci penting dalam memperluas and transition to resilient going concern in low-carbon economy jalur pertumbuhan dan transisi menuju keberlanjutan yang environment. berketahanan dalam lingkungan ekonomi rendah karbon. 24 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 27
Laporan Manajemen
Management Report
Secara keseluruhan, kami menilai bahwa Direksi mampu Overall, we consider the Board of Directors are able to
menunjukkan kepiawaiannya dalam mengelola Perseroan, demonstrate their capabilities in managing the Company, in
baik dari aspek operasional, finansial, tata kelola, maupun operational, financial, governance, and ESG aspects. We believe
ESG. Kami yakini perjalanan transformasi yang dilakukan di our transformation journey in the coming years will be able to
masa mendatang akan mampu mendorong Perseroan untuk steer the Company in accelerating the sustainable growth.
mempercepat pertumbuhan yang berkelanjutan.
Pandangan Terhadap Penerapan Tata Kelola View of Implementation of Corporate Governance.
Sistem tata kelola perusahaan yang efektif memiliki andil dalam An effective corporate governance system contributes to the
keberhasilan investasi berkelanjutan. Kami menilai bahwa success of sustainable investments. We consider that the
Perseroan telah menjalankan praktik tata kelola perusahaan Company has carried out good corporate governance (GCG)
yang baik (good corporate governance/GCG) secara terpadu practices in an integrated manner and align with the Company’s
serta sejalan dengan visi, misi, nilai, dan budaya Perseroan. vision, mission, values and culture.
Sebagai salah satu perusahaan kontraktor tambang batu bara As one of the largest coal mining contractor companies in
terbesar di Indonesia dan Australia, kami melihat Direksi terus Indonesia and Australia, we see the Board of Directors continues
berupaya memperkuat pengelolaan bisnis dengan berbasis to strengthen business management based on GCG practices,
pada praktik GCG dalam hal sistem pengendalian internal including a sufficient internal control system and a controlled risk
yang memadai dan sistem manajemen risiko yang terkendali. management system. In addition, compliance with the applicable
Selain itu, kepatuhan pada peraturan perundang-undangan dan laws and industry regulations is always fulfilled by implementing
peraturan industri yang berlaku senantiasa dipenuhi dengan good mining practices in an appropriate and disciplined manner.
melaksanakan good mining practices secara tepat dan disiplin.
Dalam pandangan kami, Direksi terus meningkatkan kualitas In our view, the Board of Directors is constantly working to improve
penerapan tata kelola dengan melibatkan seluruh organ the quality of governance implementation across all governance
tata kelola. Kami menekankan untuk selalu mengedepankan organs. We emphasize the importance of compliance with the
kepatuhan terhadap Pedoman Kode Etik di dalam setiap Code of Conduct Guidelines in every task and decision-making
pekerjaan dan pengambilan keputusan sebagai landasan yang as a strong foundation of maintaining the Company’s growth.
kuat untuk mempertahankan pertumbuhan Perseroan.
Kami dibantu oleh berbagai komite dalam menjalankan tugas We are assisted by committees in carrying out our duties dan
dan tanggung jawab kami. Kami menilai para komite telah responsibilities. We assess the committees have performed in an
bekerja secara optimal dan komprehensif. Selama tahun 2023, optimal and comprehensive manner. During 2023, we consider
kami menilai tidak terdapat risiko dan kondisi negatif yang there are no negative risks and conditions impacted the Company,
berdampak pada grup Perseroan, serta tidak terdapat tindakan and there are no violations that have a potential to defame the
pelanggaran yang berpotensi mencemarkan nama baik Company’s reputation. We are proud that the Company is able to
Perseroan. Kami berbangga bahwa Perseroan mampu menjaga maintain its integrity as a responsible and trusted corporation.
integritasnya sebagai korporasi yang bertanggung jawab dan
terpercaya.
Susunan Dewan Komisaris Composition of the Board of Commissioners
Pemegang saham Perseroan dalam RUPST 8 Juni 2023 telah The Company’s shareholders at the AGMS on June 8, 2023
menyetujui pengangkatan kembali anggota Dewan Komisaris approved the reappointment of members of the Company’s Board
Perseroan, sehingga komposisi Dewan Komisaris Perseroan of Commissioners, so that the composition of the Company’s
sejak penutupan RUPST 8 Juni 2023 hingga penutupan RUPST Board of Commissioners from the closing of the AGMS on June
2028 sebagai berikut: 8, 2023 until the closing of the next AGMS on 2028 is as follows:
• Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen: • President and Independent Commissioner:
Hamid Awaludin Hamid Awaludin
• Komisaris Independen: Nurdin Zainal • Independent Commissioner: Nurdin Zainal
• Komisaris Independen: Peter John Chambers • Independent Commissioner: Peter John Chambers
• Komisaris: Ashish Gupta • Commissioner: Ashish Gupta
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 25
Page 28
Prospek Usaha Business Prospects Batu bara telah menjadi komponen penting dalam perekonomian Coal has been a vital component of the global economy, global, yang menggerakkan pembangkit listrik, produksi powering electricity generation, steel production, and cement baja, dan produksi semen. Namun, penggunaannya juga manufacturing. However, its usage is also responsible for the menghasilkan emisi karbon dioksida terbesar, sehingga penting largest share of carbon dioxide emissions, making it essential to untuk membatasi pemanfaatannya guna memenuhi target iklim limit its usage to meet international climate goals. internasional. Meskipun terdapat tantangan yang ditimbulkan oleh transisi Despite the challenges posed by the transition towards cleaner menuju energi yang lebih ramah lingkungan, tekanan inflasi, energy, inflationary pressure, and rising interest rates, we remain dan kenaikan suku bunga, kami tetap optimis terhadap prospek optimistic about the promising business prospects of the coal bisnis sektor batu bara yang menjanjikan. Kami sepenuhnya sector. We fully support the Board of Directors’ efforts to achieve mendukung upaya Direksi untuk mencapai pertumbuhan yang profitable growth and diversification towards a strong business menguntungkan dan diversifikasi menuju portofolio bisnis yang portfolio, while simultaneously working towards a low-carbon kuat, sekaligus berupaya menuju lingkungan rendah karbon. environment. Selain itu, kami mendukung inisiatif pemerintah untuk mencapai In addition, we endorse the government’s initiative to achieve net-zero emission pada tahun 2060, dan mendesak Grup net-zero emissions by 2060, and urge the group Companies Perseroan untuk terus mengintegrasikan prinsip-prinsip ESG to continue integrating ESG principles into its daily operations ke dalam operasi sehari-hari dan strategi jangka panjangnya. and long-term strategies. By pursuing sustainability-centric Dengan menjalankan program kelestarian lingkungan yang environmental programs, exploring opportunities to accelerate mengedepankan keberlanjutan, menjajaki peluang untuk community development initiatives, and upholding corporate mempercepat inisiatif pengembangan masyarakat, dan governance practices, we are confident that our efforts will be menjunjung tinggi praktik tata kelola perusahaan, kami yakin recognized and appreciated by our stakeholders, including ESG bahwa upaya kami akan diakui dan diapresiasi oleh para rating agencies. pemangku kepentingan kami, termasuk lembaga pemeringkat ESG. 26 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 29
Laporan Manajemen
Management Report
Apresiasi Appreciation
Dewan Komisaris merasa terhormat untuk menyampaikan rasa Board of Commissioners extends our sincere gratitude to
terima kasih yang sebesar-besarnya kepada Direksi, manajemen the Board of Directors, management and employees of the
dan karyawan grup Perseroan yang telah bekerja tanpa lelah group Company who have worked tirelessly to achieve the
untuk mencapai kinerja Perseroan yang luar biasa pada 2023. Company’s remarkable performance in 2023. We could not have
Kami tidak dapat mencapai hal ini tanpa dedikasi dan kerja keras accomplished this without their dedication and hard work.
mereka.
Kami juga ingin menyampaikan apresiasi sebesar-besarnya We also want to express our profound appreciation to our
kepada para pemegang saham, pemangku kepentingan, mitra shareholders, stakeholders, business partners, and valued
bisnis, dan pelanggan berharga yang telah mendukung kami customers who have supported us throughout the year. Your
sepanjang tahun. Dukungan mereka yang tak tergoyahkan unwavering support has been instrumental in our success, and
sangat penting dalam kesuksesan kami, dan kami berterima we are grateful for every moment of it.
kasih atas setiap momennya.
Seiring berjalannya waktu, kami berkomitmen untuk As we move forward, we are committed to utilizing strong
memanfaatkan sinergi yang kuat untuk menjalani transformasi synergies to undergo a business transformation. We believe this
bisnis. Kami percaya bahwa perjalanan ini akan memungkinkan journey will enable us to accelerate the Company’s growth in a
kami untuk mempercepat pertumbuhan Perseroan secara sustainable manner. Once again, thank you, and we look forward
berkelanjutan. Sekali lagi, terima kasih dan kami berharap dapat to working with you all in the coming years.
bekerja sama dengan Anda semua di tahun-tahun mendatang.
Atas Nama Dewan Komisaris
On behalf of the Board of Commissioners
Hamid Awaludin
Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen
President Commissioner and Independent Commissioner
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 27
Page 30
Laporan Direksi
Board of Directors’ Report
Di tahun 2023, laba bersih
melonjak 26% dari US$29
juta menjadi US$36 juta,
yang didorong oleh volume
produksi dan pendapatan
yang lebih tinggi.
In 2023, net profit surged
by 26% from US$29 million
to US$36 million, driven by
higher volume and revenue.
RONALD SUTARDJA
Direktur Utama
President Director
28 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 31
Laporan Manajemen
Management Report
Para Pemegang Saham yang terhormat, To our valued Shareholders,
Kami menyaksikan grup Perseroan kembali meraih kinerja We witness the group Company delivers another set of remarkable
operasional dan keuangan yang luar biasa di 2023. Perjalanan operations and financial results in 2023. Our transformation
transformasi kami yang dimulai pada 2022, berlanjut pada journey that we embarked in 2022, continued in 2023 and is
2023, dan mulai menunjukkan hasil yang menggembirakan. starting to demonstrate encouraging result. These achievements
Prestasi ini tentunya menjadi kebanggaan tersendiri di tengah are a source of great pride, despite another challenging year for
tantangan ekonomi global dan industri batu bara khususnya. the global economies and coal industry specifically. Inflationary
Tekanan inflasi, pembatasan rantai pasokan yang dirasakan di pressures, supply chain constraint felt in Indonesia, geopolitical
Indonesia, konflik geopolitik, tren penurunan harga batu bara, conflicts, a declining trend of coal price, as well as climate
serta perubahan iklim dan kekurangan tenaga kerja terampil change and persistent skilled labour shortage across Australia,
yang berkepanjangan di seluruh Australia, merupakan beberapa are amongst the risks impacting both the mining process and as
risiko yang berdampak terhadap proses penambangan hingga consequence the performance. Nevertheless, we have managed
kinerjanya. Namun demikian, kami mampu mengubah tantangan to turn these challenges into opportunities through our discipline
tersebut menjadi peluang melalui kedisiplinan kami dalam in operational excellence, our fit for purpose technology-based
mencapai keunggulan operasional, inovasi berbasis teknologi innovation and lastly, our rigor on planning and risk management
yang sesuai dengan tujuannya, dan yang terakhir ketelitian kami to anticipate and turn risks into opportunities.
dalam perencanaan dan manajemen risiko untuk mengantisipasi
dan mengubah risiko menjadi peluang.
Transformasi terobosan yang kami lakukan di seluruh grup The groundbreaking transformation that we carried out across
Perseroan secara konsisten, yang mencakup Perseroan, the group Company, consisting of the Company, BUMA, BUMA
BUMA, BUMA Australia, BTech, dan BIRU, telah mencetak rekor Australia, BTech, and BIRU consistently, have brought us to
pencapaian kesuksesan tertinggi dalam Pendapatan, EBITDA, the next level of record-setting success in Revenue, EBITDA,
Overburden Removal, dan Produksi Batu Bara. Pencapaian Overburden Removal, and Coal Production. These achievements
ini mencerminkan komitmen kami yang teguh terhadap reflect our unwavering commitment to sustainable business
pertumbuhan usaha yang berkelanjutan, kekuatan finansial, dan growth, financial strength, and dedication to environmental
dedikasi terhadap kelestarian lingkungan. Kami tetap berfokus sustainability. We remain focused on providing added value
memberikan nilai tambah bagi para pemangku kepentingan kami to our stakeholders and leading industry innovation through
dan memimpin inovasi industri melalui upaya pengembangan sustainable business development and diversification efforts.
dan diversifikasi bisnis yang berkelanjutan. Sepanjang tahun, Throughout the year, we have worked together to manage the
kami bersinergi menjalankan pengelolaan Perseroan dan merasa Company and have been extremely pleased with the group
sangat puas dengan pencapaian grup Perseroan yang bisa Company accomplishments, which can be considered the best
dikatakan merupakan pencapaian terbaik sepanjang sejarah. in its history.
Di tengah keberhasilan kinerja Perseroan, kami sangat sedih Amid our success story, we are deeply saddened by the recent loss
atas kehilangan seorang anggota tim kami di BUMA baru-baru of one of our team member at BUMA. The incident underscores
ini. Insiden ini menggarisbawahi pentingnya keselamatan dan the vital importance of safety and well-being in our operations
kesejahteraan dalam operasi kami sebagai landasan kesuksesan as an underpinning of our future success. We are committed
di masa depan. Kami berkomitmen untuk belajar dari kejadian to learning from this incident and ensuring the highest safety
ini dan memastikan standar keselamatan tertinggi bagi seluruh standards for all our employees, stakeholders, and communities.
karyawan, pemangku kepentingan, dan komunitas kami.
Tinjauan Ekonomi dan Industri Batu Bara Economic and Coal Industry Overview
Perekonomian dunia sedang menghadapi ketidakpastian The world economy continues to grapple with geopolitical
geopolitik, tingginya biaya keuangan, dan tekanan baru uncertainty, high cost of finance, and renewed pressures on
terhadap inflasi, sehingga membebani pertumbuhan global dan inflation, weighing on global growth and international trade.
perdagangan internasional. Pengetatan moneter yang agresif Aggressive monetary tightening to curb inflation has significantly
untuk mengekang inflasi telah meningkatkan biaya pendanaan raised the cost of financing and put pressure on portfolio flows
secara signifikan dan memberikan tekanan pada aliran portofolio and exchange rates in emerging markets. Political tensions in
dan nilai tukar di pasar negara berkembang. Ketegangan politik the Middle East have compounded the impact of the OPEC+ oil
di Timur Tengah turut memperburuk dampak pengurangan production cuts on global energy prices, while the climatic effects
produksi minyak OPEC+ terhadap harga energi global, sementara of El Nino were disrupting global food supply chains. East Asia
dampak iklim El Nino mengganggu rantai pasokan pangan and Pacific region have been more resilient and is growing at a
global. Kawasan Asia Timur dan Pasifik sejauh ini lebih tangguh faster pace than other regions, though growth is also beginning
dan tumbuh lebih cepat dibandingkan kawasan lain, meskipun to slow.
pertumbuhannya juga mulai melambat.
Di tengah ketidakpastian ekonomi global, pertumbuhan Indonesia Amid the global economic uncertainty, Indonesia’s growth
tetap tangguh pada 2023, sehingga memperpanjang pemulihan remained resilient in 2023, prolonging its post-pandemic
pasca pandemi. Pendapatan Domestik Bruto tumbuh sebesar recovery. Gross Domestic Production grew 5.05%, driven by
5,05%, ditopang oleh pengeluaran pemerintah dan konsumsi government spending and private consumption. Consumer
swasta. Kepercayaan konsumen meningkat, berada pada tingkat confidence has been elevated, hovering around pre-pandemic
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 29
Page 32
sebelum pandemi. Nilai tukar Rupiah relatif stabil, sementara levels. The Rupiah remained relatively stable, while inflation rate tingkat inflasi tetap terjaga di tengah tren kenaikan harga pada stayed under control, despite an increasing price for some food beberapa komoditas pangan. commodities. Sementara itu, pemulihan pasca pandemi di Australia tetap Meanwhile, Australia’s post-pandemic recovery remained lebih kuat dibandingkan negara-negara OECD lainnya, meskipun stronger than its OECD peers’, even as high inflation and tighter inflasi yang tinggi dan kondisi keuangan yang lebih ketat financial conditions are weighing on household consumption. membebani konsumsi rumah tangga. Namun perlambatan The slowdown in households’ consumption growth was, pertumbuhan konsumsi rumah tangga dapat diimbangi oleh however, offset by resilient private investment supported by ketahanan investasi swasta yang didukung oleh investasi public investment in transport, health, education, and national pemerintah di bidang transportasi, kesehatan, pendidikan, dan defence. Net exports also contributed to growth on the back of pertahanan nasional. Ekspor bersih juga berkontribusi terhadap robust sales of coal and service exports. pertumbuhan yang didukung oleh kuatnya penjualan batu bara dan ekspor jasa. Menurut Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral According to the Indonesia Ministry of Energy and Mineral Indonesia (”MESDM”), produksi batu bara Indonesia sepanjang Resources (“MEMR”), Indonesia’s coal production increased 2023 mencapai 775 juta ton, naik 13% dibandingkan realisasi by 13% in 2023, reaching a record high of 775 million tonnes produksi pada 2022 yang mencapai 687 juta ton, dan lebih tinggi compared to the actual production of 687 million tonnes in 2022. dari target yang ditetapkan pemerintah sebesar 695 juta ton. This exceeds the government’s target of 695 million tonnes. While Sementara ekspor juga meningkat menjadi 518 juta ton pada coal exports also increased from 465 million tonnes in 2022 to 2023, naik 11% dari tahun sebelumnya. 518 million tonnes in 2023, up 11% from the previous year. Australia sejauh ini merupakan eksportir batu bara metalurgi Australia is by far the largest exporter of metallurgical coal in the terbesar di dunia, menguasai sekitar 50% pasar ekspor pada world, accounting for about 50% of the export market in 2022, tahun 2022, diikuti oleh Rusia (16%), Amerika Serikat (13%) followed by Russia (16%), the United States (13%) and Canada dan Kanada (9%). Keempat negara ini menguasai lebih dari (9%). These four countries supplied over 88% of exports in the 88% ekspor di pasar batu bara metalurgi. Pencabutan larangan highly concentrated metallurgical coal market. China’s lifting terhadap impor batu bara Australia oleh Tiongkok di awal 2023 its ban on Australian coal imports in early 2023 gives a positive memberikan sinyal positif bagi produksi di Australia. signal for Australian’s production. Kebijakan dan Strategi Perseroan Company Policy and Strategy Sepanjang 2023, Perseroan melanjutkan perjalanan In 2023, the Company continued its transformation journey to transformasinya untuk menjadi pemain regional dengan aspirasi become a regional player with global aspirations by focusing global melalui penerapan strategi pertumbuhan yang berfokus on our 3 (three) pillars of growth, which are designed to deliver pada 3 (tiga) pilar yang dirancang untuk memberikan keuntungan sustainable strong returns and growth pathway while continue to dan jalur pertumbuhan yang kuat dan berkelanjutan, sekaligus minimize the environmental and social impacts of our business. meminimalkan dampak lingkungan dan sosial dari bisnis kami. The Company’s vision for growth is bold and ambitious, and we Visi Perseroan untuk bertumbuh sangat tegas dan ambisius, have the utmost confidence in our ability to achieve it based on dan kami meyakini akan kemampuan kami untuk mencapai visi our consistent track record of delivering profitable growth in the tersebut berdasarkan rekam jejak kami yang konsisten dalam past. menghasilkan pertumbuhan yang menguntungkan di masa lalu. Pilar pertama berfokus pada pertumbuhan organik melalui The first pillar focuses on organic growth through operational keunggulan operasional, keahlian dan ketelitian dalam excellence, expertise and rigor in our operation, business operasi, business development, dan operasi komersial, yang development and commercial operation, powered by BUMA and didukung oleh BUMA dan BUMA Australia, serta meningkatkan BUMA Australia, as well as growing profitability and sustainability profitabilitas dan keberlanjutan melalui perluasan unit usaha by expanding business units and investing in technological game dan berinvestasi pada teknologi transformatif. Pilar kedua changers. The second pillar focuses on growth beyond and in the berfokus pada pertumbuhan di luar dan di sekitar bisnis inti yang adjacent of the core resources-related business, by diversifying berhubungan dengan sumber daya, dengan mendiversifikasi investments in metal and mineral commodities, and selectively investasi di komoditas logam dan mineral, serta secara selektif undertaking profitable and sustainable merger and acquisition melakukan aktivitas merger dan akuisisi yang menguntungkan activities to create diverse sources of income, balance the dan berkelanjutan, untuk menciptakan sumber pendapatan yang volatility of the coal sector, and ensure business continuity. The beragam, menyeimbangkan volatilitas sektor batu bara, dan third pillar focuses on the Company’s vision to bring the adjacent memastikan kelangsungan bisnis. Pilar ketiga berfokus pada environment and human resources ecosystems closer together, visi Perseroan untuk mendekatkan ekosistem lingkungan dan by strengthening ESG targets and strategies, as future growth sumber daya manusia, dengan memperkuat target dan strategi areas. ESG, sebagai kawasan pertumbuhan masa depan. 1 International Monetary Fund “World Economic Outlook”, October 2023 2 World Bank “Indonesia Economic Prospects”, December 2023 30 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 33
Laporan Manajemen
Management Report
Perumusan dan Implementasi Strategi dan Formulation and Implementation of Strategy and
Kebijakan Strategis Strategic Policy
Proses implementasi strategi yang tepat memegang peran The process of implementing an appropriate strategy is a key role
penting dalam pencapaian target tahunan yang ditetapkan oleh in achieving the annual targets set by each subsidiary, division and
setiap anak usaha, divisi dan unit terkait lainnya dengan mengacu other related units by referring to the group Company’s strategy.
kepada strategi grup Perseroan. Dalam implementasinya, Direksi In the implementation, the Company’s Board of Directors actively
Perseroan turut aktif memantau dan mengevaluasi kinerja dan monitors and evaluates performance and operations to ensure
jalannya operasional guna memastikan bahwa strategi dan target that the strategy and annual targets are implemented properly
tahunan tersebut dilaksanakan secara baik dan efektif oleh setiap and effectively by each business unit of the Company and in
unit bisnis Perseroan serta sesuai dengan tujuan usahanya. accordance with its business objectives.
Pemantauan dan evaluasi dilakukan melalui rapat internal Monitoring and evaluation is carried out through Board of Directors’
Direksi dan pertemuan rutin dengan para direksi, deputi direktur internal meetings and regular meetings with the directors, deputy
dan kepala divisi terkait di anak perusahaan untuk mengevaluasi directors and heads of relevant divisions of the subsidiaries to
hasil kinerja, mengidentifikasi temuan dan kendala yang dihadapi, evaluate performance result, identify findings and obstacles, and
serta mengatasi solusinya. Selain itu, Direksi secara berkala overcome the solutions. In addition, Board of Directors periodically
melakukan kunjungan lapangan untuk memastikan operasional have a site visit to ensure operations and implementation of
dan pelaksanaan inisiatif strategis di lapangan berjalan sesuai strategic initiatives in the sites are managing according to targets.
target. Direksi mendorong setiap insan grup Perseroan untuk Board of Directors encourages every individual in the group of
terus melakukan perbaikan demi kinerja yang lebih baik dan Company to making persistent improvements for a better and
unggul, serta meningkatkan produktivitas dan efisiensi demi excel work, as well as enhancing productivity and efficiency for the
keberlanjutan kinerja grup Perseroan. group Company’s sustainable performance.
Pencapaian Kinerja Rekor Tertinggi Another Record-Breaking Achievement
Kami mengawali 2023 dengan keyakinan terhadap strategi We started 2023 with confidence in our strategy. By continuing to
kami. Dengan terus berfokus pada 3 (tiga) pilar pertumbuhan, focus on our 3 (three) pillars of growth, we are thrilled to announce
kami dengan bangga dan bersemangat mengumumkan that the corporate diversification and transformation strategies
keberhasilan strategi diversifikasi dan transformasi perusahaan carried out by the group Company have successfully delivered
yang dijalankan oleh grup Perseroan telah membuahkan kinerja sustained performance and solid financial profile, as well as have
yang berkelanjutan dan profil keuangan yang solid serta telah placed the Company in a stronger position to capture emerging
menempatkan Perseroan pada posisi yang lebih kuat untuk opportunities in the future.
menangkap peluang-peluang yang muncul di masa depan.
Sepanjang tahun 2023, kami terus berhasil menjalankan strategi Throughout 2023, we continued to successfully execute our
kami. Selain mengkonsolidasikan kemampuan bisnis inti, sebagai strategy. Apart from consolidating our core business capabilities,
bagian dari penguatan jalur pertumbuhan, kami telah mendirikan as part of strengthening growth pathway we have established
dua anak perusahaan baru, yaitu BTech dan BIRU. BTech berfokus two new subsidiaries, BTech and BIRU. BTech focuses to grow
untuk tumbuh sebagai solusi teknologi pertambangan terpadu as one-stop-shop mining technology solutions to enhancing
untuk meningkatkan optimalisasi operasi bagi perusahaan di operation optimisation for the companies in the mining industry
industri pertambangan melalui rangkaian inovasi dan keahlian through its suite of innovations and implementation expertise.
implementasinya. Sedangkan BIRU memiliki dua unit bisnis, yang While BIRU is comprised of two business units, the first being
pertama unit pendidikan kejuruan yang berbasis ekosistem dan vocational education-centric, ecosystem-based and technology-
peningkatan teknologi yang link and match dengan sektor usaha enhanced business that link and match to business and industrial
dan industri yang dibutuhkan, dan yang kedua berhubungan sectors needed and secondly related to industrial sector circular
dengan unit ekonomi sirkular sektor industri. economy unit.
Kedua anak perusahaan ini merupakan bukti komitmen kami Both subsidiaries are a testament to our commitment to expand
untuk memperluas portofolio bisnis di luar batu bara, sehingga our business portfolio beyond coal, thus increasingly contribute
semakin berkontribusi terhadap percepatan ESG kami. Hingga to our ESG acceleration. To date, despite these businesses are
saat ini, meskipun bisnis tersebut baru saja dimulai di 2023, just starting up in 2023, BTech has successfully support BUMA’s
BTech telah berhasil mendukung inisiatif strategis BUMA untuk strategic initiatives to optimize operations in Indonesia and
mengoptimalkan operasi di Indonesia dan Australia, sedangkan Australia, and BIRU has successfully contributes revenue to the
BIRU telah berhasil berkontribusi untuk memberikan pendapatan group Company.
kepada grup Perseroan.
Selain itu, sebagai bagian dari strategi diversifikasi komoditas, In addition, as part of our commodity diversification strategy, the
Perseroan telah meningkatkan kepemilikannya di Asiamet Company has increased its stakes in Asiamet Resources Limited,
Resources Limited, induk perusahaan yang memiliki proyek holding company with flagship BKM copper project in Central
andalan tembaga BKM di Kalimantan Tengah, menjadi 34,5%, Kalimantan, to 34.5%, positioning the Company as majority
serta menempatkan Perseroan sebagai pemegang saham shareholder.
mayoritas.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 31
Page 34
Perseroan melalui BUMA Australia berhasil menambah portofolio The Company through BUMA Australia has succeeded in batu bara metalurginya dengan menandatangani 2 kontrak baru enhancing its metallurgical coal portfolio by executing 2 additional di 2023 dari BHP-Mitsubishi Alliance dan Bowen Coking Coal new contracts in 2023 from BHP-Mitsubishi Alliance and Bowen masing-masing untuk tambang Saraji dan tambang Burton. Coking Coal for Saraji mine and Burton mine respectively. BUMA berhasil mencatatkan kinerja yang luar biasa, BUMA successfully delivered unprecedented performance, memecahkan rekor-rekor sebelumnya. Sementara BUMA shattering previous records. While BUMA Australia consistently Australia tumbuh secara konsisten dengan hasil yang stabil di grew with stable results in its second year, successfully tahun kedua, berhasil melipatgandakan order book lebih dari 4X multiplying its order book by over 4X since its acquisition in 2021 sejak diakuisisi di 2021. Secara konsolidasi, baik BUMA maupun BUMA Australia On consolidated basis, both BUMA and BUMA Australia have menunjukkan kinerja operasional yang luar biasa, dengan delivered exceptional operational performances, with Overburden peningkatan volume Overburden Removal (OB) sebesar 14% Removal volume increasing by 14% from 547 million bcm to 621 dari 547 juta bcm menjadi 621 juta bcm dan produksi batu million bcm and coal production recording at 85 million tonnes. bara tercatat sebesar 85 juta ton. Sementara itu, pengangkutan Additionally, coal transportation was realized at 20 million tonnes, batu bara juga terealisasi sebesar 20 juta ton, meningkat 24% representing 24% increase compared to 16 million tonnes in the dibandingkan 16 juta ton di tahun sebelumnya. previous year. Kinerja mengesankan dari BUMA dan BUMA Australia berdampak A remarkable performance from BUMA and BUMA Australia positif terhadap kinerja finansial Perseroan, sehingga berhasil had a positive impact on the Company’s financial performance, mencatat rekor pendapatan tertinggi sebesar US$1,83 miliar, resulting in a record-high revenue of US$1.83 billion, increased meningkat 18% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar by 18% compared to US$1.55 billion in the previous year. The US$1,55 miliar. Perseroan berhasil meningkatkan pendapatan Company managed to increase revenues from metallurgical dari batu bara metalurgi hingga 19% melalui operasinya di coal by 19% through its operation in Australia and reduced its Australia dan mengurangi ketergantungannya pada batu bara dependence on thermal coal to 81%. thermal menjadi 81%. Meskipun tekanan inflasi global yang tinggi, Perseroan berhasil Despite experiencing a global high inflationary pressures, the mencatat kenaikan substansial EBITDA sebesar 13% menjadi Company managed to record a substantial increase in EBITDA US$412 juta dibandingkan US$365 juta pada tahun sebelumnya, of 13% to US$412 million compared to US$365 million in the menandai rekor tertinggi dalam sejarah Perseroan. Rasio previous year. The net debt to EBITDA ratio remained very sound utang bersih terhadap EBITDA sangat sehat dan berada dalam and is on a downward trend at 1.65x, the lowest in a decade, tren menurun di 1,65x, terendah dalam sepuluh tahun terakhir, as we have completed our growth capex cycle and continue to karena Grup telah menyelesaikan siklus belanja modal dan terus deleveraging. melakukan deleveraging. Lebih lanjut, laba bersih juga melonjak 26% dari US$29 juta menjadi Moreover, net profit also surged by 26% from US$29 million to US$36 juta, yang didorong oleh volume produksi dan pendapatan US$36 million, driven by higher volume and revenue. This is yang lebih tinggi. Hal ini terjadi meskipun biaya pembiayaan kami despite the fact that our financing cost experienced increase due mengalami peningkatan sejalan dengan meningkatnya LIBOR, to LIBOR increase, which goes to show the resilience of the group yang menunjukkan ketahanan dari grup Perseroan. Company. Sementara itu, arus kas operasional meningkat 91% menjadi Meanwhile, operating cash flow increased to US$376 million, US$376 juta, terutama didorong oleh EBITDA yang lebih tinggi, primarily due to higher EBITDA, efficient working capital manajemen modal kerja yang lebih efisien, dan pengembalian management, and an increased tax refund, resulting in a positive pajak yang meningkat, sehingga menghasilkan arus kas bebas free cash flow of US$233 million and a higher cash level of yang positif sebesar US$233 juta dan tingkat kas yang lebih US$543 million. tinggi sebesar US$543 juta. Sepanjang tahun, kami konsisten menerapkan pengendalian Throughout the year, we continue to maintain tight control yang ketat atas belanja modal sehingga menghasilkan over capital expenditure (capex), thus resulting in a 20% drop penurunan 20% menjadi US$121 juta yang terutama disebabkan to US$121 million, which was attributable to projects ramp-up oleh penyelesaian ramp-up beberapa proyek di Indonesia, dan completion in Indonesia, and aligning with 2023 target of US$105 sejalan dengan target 2023 sebesar US$105 juta hingga US$145 million to US$145 million. juta. Perseroan telah menyelesaikan pembelian 1.285 juta saham The Company has completed the repurchase of 1,285 million melalui program pembelian kembali saham (buyback) yang shares through a Shares Repurchase Program, representing mewakili 14,9% dari jumlah modal yang ditempatkan dan 14.9% of the Company’s issued and paid-up capital. In addition, disetor Perseroan. Di samping itu, sepanjang 2023 BUMA throughout the year, BUMA has also repurchased its 2026 juga telah melakukan pembelian kembali Senior Notes 2026 Senior Notes amounting to US$34.3 million. These strategic sebesar US$34,3 juta. Langkah-langkah keuangan strategis ini financial moves not only reflect the group Company commitment 32 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 35
Laporan Manajemen
Management Report
tidak hanya mencerminkan komitmen grup Perseroan untuk to enhancing shareholder value but also to strengthening its
meningkatkan nilai pemegang saham tetapi juga memperkuat balance sheet and its prudent management of capital, aligning
neraca keuangan dan pengelolaan modal yang berhati-hati, with its long-term financial strategy.
sejalan dengan strategi keuangan jangka panjangnya.
Kami juga telah berhasil mengelola profil jatuh tempo utang We have also successfully diversified our financing sources in
Perseroan dengan melakukan diversifikasi sumber pembiayaan 2023 as our strategy in managing debt profile maturity. This
kami di 2023. Hal ini merupakan kunci penting dalam memperluas is an important key lever toward extending pathway of growth
jalur pertumbuhan dan transisi menuju keberlanjutan yang and transition to resilient going concern in low-carbon economy
berketahanan dalam lingkungan ekonomi rendah karbon. environment. These notable achievements include our first-
Pencapaian penting ini mencakup pembiayaan syariah pertama ever Sharia financing of US$60 million from Bank Muamalat
kami sebesar US$60 juta dari Bank Muamalat Indonesia Indonesia and a substantial US$750 million financing from
dan pembiayaan substansial sebesar US$750 juta dari Bank Bank Negara Indonesia. In addition, BUMA issued its first-ever
Negara Indonesia. Disamping itu, BUMA untuk pertama kalinya BUMA 2023 Series I Rupiah Bonds and listed on the Indonesia
menerbitkan Obligasi Rupiah Seri I BUMA 2023 dan dicatatkan Stock Exchange, marked a historic moment in the organization
di Bursa Efek Indonesia, menandai momen bersejarah bagi to enter into the Indonesian bond market. Our transparency,
organisasi memasuki pasar obligasi Indonesia. Transparansi, integrity, and professionalism in managing the Company and our
integritas, dan profesionalisme kami dalam mengelola Perseroan commitment to deliver ESG practices has gained trust from our
serta komitmen kami untuk mewujudkan praktik-praktik ESG financial partners and bondholders, and we are very grateful for
telah mendapatkan kepercayaan dari mitra keuangan dan their support.
pemegang obligasi kami dan kami sangat berterima kasih atas
dukungan mereka.
Memberikan Nilai Tambah bagi Pemegang Saham Delivering Added Value for Shareholders
Berdasarkan keputusan RUPST pada tanggal 8 Juni 2023 Based on the resolution of AGMS June 8, 2023 (“AGMS”) and as
(”RUPST”) dan sebagai bagian dari komitmen kami untuk part of our commitment to deliver added value to the shareholders,
memberikan nilai tambah kepada pemegang saham, Perseroan the Company has distributed US$7.15 million dividends to our
telah membagikan dividen kepada pemegang saham untuk tahun shareholders for the 2022 financial year, consisting of interim
buku 2022 sebesar US$7,15 juta yang terdiri dari dividen interim dividends of US$5.15 million or equivalent to Rp10.17 per
sebesar US$5,15 juta atau setara Rp10,17 per saham telah share, was paid to shareholders on December 30, 2022 and final
dibayarkan kepada para pemegang saham pada 30 Desember dividends of US$2 million or equivalent to Rp4 per share was paid
2022, dan dividen final sebesar US$2 juta atau setara Rp4 per on July 7, 2023. In addition, the Company also distributed interim
saham, dibayarkan pada 7 Juli 2023. Disamping itu, Perseroan dividends for the 2023 financial year amounting US$5 million or
juga membagikan dividen interim untuk tahun buku 2023 sebesar equivalent to Rp10.64 per share which was paid on December
US$5 juta atau setara Rp10,64 per saham yang dibayarkan pada 22, 2023.
22 Desember 2023.
Peningkatan Kualitas Penerapan Environment, Improving the Quality of Implementation of
Social, Governance (ESG) Environment, Social, Governance (ESG)
Komitmen kuat kami untuk menjalankan praktik bisnis yang Our strong commitment to be a responsible business practice
bertanggung jawab terhadap ESG telah diakui melalui peningkatan towards ESG has been recognized with significant improvement
yang signifikan dalam perolehan Peringkat Risiko ESG in our Sustainalytics ESG Risk Rating from 42.4 to 32.7, securing
Sustainalytics dari skor 42,4 menjadi 32,7, menempatkan posisi our position as the second-highest performer in the global
kami sebagai perusahaan dengan kinerja tertinggi kedua di sub- coal sub-industry. In addition, we are increasingly persistent in
industri batu bara global. Selain itu, kami semakin gigih mengurangi reducing carbon intensity by kicking-off a strategic pilot initiative
intensitas karbon dengan memulai inisiatif percontohan strategis to map its carbon footprint granularly across our Indonesia
untuk memetakan jejak karbon secara granular di seluruh area operations for scope 1 and 2.
operasi kami di Indonesia untuk cakupan 1 dan 2.
Operasi kami di Australia telah berhasil memajukan inisiatif Our Australian operations have successfully advanced
rehabilitasi dan penutupan tambang, dengan hasil proyek mine rehabilitation and closure initiatives, with successful
rehabilitasi dan lingkungan yang sukses selama lebih dari dua rehabilitation and environmental project outcomes spanning
dekade. over two decades.
Perseroan berperan besar dalam mewujudkan transisi dunia As the Company plays a big role in realizing the world’s transition
menuju masa depan rendah karbon, sehingga ESG secara towards a low carbon future, thus ESG has become our core
nyata telah menjadi kekuatan inti kami. Pada 2023 kami strength. In 2023 we progressed ESG initiatives designed to
menjalankan sejumlah inisiatif ESG yang dirancang untuk reduce our environmental footprint and have a positive impact
mengurangi environmental footprint dan memberikan dampak on the communities surrounding the mine. We are determined
positif kepada komunitas lingkar tambang. Kami bertekad untuk to maintain and grow the achievement of our initiatives in the
mempertahankan dan mengembangkan pencapaian inisiatif kami future, as we believe effective implementation of ESG in our
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 33
Page 36
di masa depan, karena kami yakin penerapan ESG yang efektif mining operations will support our customers in upholding their dalam operasi pertambangan juga akan mendukung pelanggan ESG commitments and achievements as well. We are committed kami dalam menjunjung tinggi komitmen dan pencapaian ESG to creating a better world through our sustainable business mereka. Kami berkomitmen untuk menciptakan dunia yang lebih practices. baik melalui praktik bisnis berkelanjutan. Laporan Keberlanjutan 2023 menguraikan lebih detil mengenai Our standalone Sustainability Report 2023 further outlines upaya keberlanjutan kami untuk menanamkan prinsip-prinsip our continued efforts to embed sustainability principles in our keberlanjutan dalam perencanaan, operasi dan budaya bisnis business planning, operations and culture and to get a full picture kami dan untuk mendapatkan gambaran lengkap tentang of the ESG initiatives we are undertaking and its benefit. inisiatif-inisiatif ESG yang kami lakukan dan manfaatnya. Prospek Bisnis Business Prospects Menurut MESDM, target produksi batu bara di 2024 dipatok According to MEMR, coal production target of 710 million tonnes sebesar 710 juta ton, dengan kebutuhan batu bara untuk has been set for 2024 with 181.28 million tonnes are allocated to domestik (Domestic Market Obligation/DMO) sebesar 181,28 juta domestic coal requirements (Domestic Market Obligation/DMO). ton. Pemanfaatan batu bara domestik menunjukkan tren yang Domestic coal usage is on the rise, aligning with the increasing meningkat, seiring dengan peningkatan kebutuhan akan listrik needs for domestic electricity and for the construction of 35 Giga dalam negeri, dan untuk pembangunan PLTU 35 Giga Watt (GW). Watt (GW) Steam Power Plants. Sementara itu, menurut International Energy Agency, produksi Meanwhile, the International Energy Agency predicts a continuous batu bara termal dan lignit Australia diperkirakan akan terus decline in Australian thermal coal and lignite production until mengalami penurunan hingga tahun 2026, karena proyek-proyek 2026 as new thermal coal projects face increasing challenges batu bara termal baru menghadapi tantangan yang semakin due to pressure from ESG standards, and from financing and besar akibat tekanan dari standar ESG, dan dari masalah insurance problems. pembiayaan dan asuransi. Australia menurunkan proyeksi ekspor batu bara metalurgi untuk Australia lowered its projected metallurgical coal exports for tahun 2023-2024 menjadi 161 juta mt, dari perkiraan 166 juta 2023-2024 to 161 million mt, from 166 million mt estimated in mt pada Desember 2023, karena produksi dalam negeri hanya December 2023, as domestic production only partially recovers. pulih sebagian. Produksi dan ekspor batu bara di Australia akhir- Coal production and exports in Australia has been constrained akhir ini terkendala oleh cuaca buruk dan masalah logistik. Harga lately by bad weather and logistic problem. Metallurgical coal batu bara metalurgi diperkirakan akan turun ke harga rata-rata price is expected to fall to an average price of US$277/mt in 2024, US$277/mt di 2024, turun dari US$298/mt pada 2023, seiring down from US$298/mt in 2023, as supply disruptions gradually dengan berkurangnya gangguan pasokan. diminish. Setelah pencapaian hasil yang memuaskan di 2023, kini kami After achieving outstanding performance in 2023, we are now mengalihkan pandangan kepada target yang lebih inspiratif. shifting our sights to more inspiring targets. Our strategic plans Rencana strategis kami tetap konsisten, dirancang untuk lebih remain consistent, designed to further enhance our presence in meningkatkan kehadiran kami di pasar global dan membuka global market and open new growth opportunities. With the spirit peluang pertumbuhan baru. Dengan semangat pertumbuhan of continuous growth we prepare our transformation roadmap yang berkelanjutan, kami menyusun peta transformasi yang which includes, among others: meliputi antara lain: 1. Memperoleh komitmen jangka panjang dan memperkuat 1. Securing long term commitments and reinforcing innovative kemitraan inovatif dengan perusahaan pertambangan kelas partnership with world-class mining companies in both dunia di Indonesia dan Australia. Indonesia and Australia. 2. Meningkatkan keunggulan kompetitif kami melalui 2. Enhancing our competitive edge through operational keunggulan operasional dan efisiensi. excellence and efficiency. 3. Terus memperkuat diversifikasi dan ketahanan finansial kami 3. Continuing to strengthen our financial diversification and serta menjajaki opsi-opsi pembiayaan yang terkait dengan robustness and exploring sustainable-linked financing keberlanjutan. options. 4. Melakukan akuisisi strategis yang melengkapi dan 4. Pursuing strategic acquisitions that complement and meningkatkan operasi kami saat ini, sekaligus menyelaraskan enhance our existing operations, while aligning with our dengan strategi menyeluruh kami. comprehensive strategy. 5. Memanfaatkan inovasi teknologi semaksimal mungkin untuk 5. Utilizing technology innovation as much as possible that will mencapai target dekarbonisasi. allow us to reach our decarbonisation targets. 6. Mempercepat pertumbuhan usaha dan inisiatif bisnis 6. Accelerating growth in our game-changing business ventures yang berdampak meningkatkan komitmen kami terhadap and initiatives boosting our commitment to ESG excellence keunggulan ESG, termasuk keunggulan keberlanjutan. including sustainability excellence. Terlepas dari tantangan dunia dengan kondisi geopolitik dan Despite the world challenges with geopolitical and economic ekonomi yang masih kompleks and fluktuatif, kami menata conditions that are still complex and volatile, we look to the 34 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 37
Laporan Manajemen
Management Report
masa depan dengan optimisme bahwa kami berada pada jalur future with optimism that we are on the track for another year of
untuk mencapai kinerja positif di tahun depan. Komitmen kami positive performance. Our commitment will remain to sustainably
akan tetap pada kesuksesan bisnis yang berkelanjutan dengan business success by focusing on three pillars of growth and our
berfokus pada tiga pilar pertumbuhan dan peta transformasi transformation map.
kami.
Pengembangan Tata Kelola Perseroan Corporate Governance Development
Bisnis Perseroan dikelola berlandaskan komitmen untuk The Company’s business is managed based on a commitment
menerapkan praktik-praktik bisnis terbaik secara konsisten to consistently implement best business practices covering
yang meliputi aspek ESG dan Good Corporate Governance (GCG). ESG and Good Corporate Governance (GCG) aspects. As part
Sebagai bagian dari penerapan ESG, Perseroan juga senantiasa of implementing ESG, the Company always adheres to an
menaati sistem operasional pertambangan yang tepat sesuai appropriate mining operational system in accordance with the
kaidah Good Mining Practice. Berdasarkan komitmen tersebut, principles of Good Mining Practice. Based on this commitment,
Perseroan mampu memperkuat reputasinya dan menumbuhkan the Company is able to boost our reputation and foster trust from
kepercayaan dari pemangku kepentingannya. stakeholders.
Perseroan juga terus berupaya meningkatkan kualitas The Company also continues to Improve the quality of human
pengelolaan sumber daya manusia, sebagai salah satu aset resource management, as one of the biggest and most
terbesar dan terpenting bagi Perseroan. Karyawan kami memiliki important assets for the Company. Our employees have different
latar belakang, agama, gender, suku, usia, dan kemampuan backgrounds, religions, genders, ethnicities, ages and abilities. We
yang berbeda. Kami terus berkomitmen untuk mengedepankan continue our commitment for diversity, equity and inclusion in the
prinsip diversity, equity, and inclusion dalam lingkungan kerja workplace for a comfortable and competitive work environment
untuk menjadikan lingkungan kerja yang mendukung. Kami and culture. We are an agile and inclusive organisation that
adalah organisasi yang tangkas dan inklusif yang mendukung support every individual will have the same treatment and equal
setiap individu mendapatkan perlakuan dan hak yang sama dan rights in seizing opportunities in the Company, regardless of their
setara dalam meraih peluang di Perusahaan, terlepas dari latar backgrounds or circumstances. We believe that diversity and
belakang atau keadaan mereka. Kami percaya keragaman dan workplace inclusion enable our employees to adapt quickly, to
inklusi di tempat kerja memungkinkan karyawan kami mampu have a high level of tolerance, and to be innovative, creative and
beradaptasi dengan cepat, memiliki tingkat toleransi yang productive which will have a positive impact and benefit toward
tinggi, serta inovatif, kreatif dan produktif yang akan berdampak the Company’s growth. Despite mining is an industry not known
positif dan bermanfaat bagi pertumbuhan Perseroan. Meskipun to be strong in its gender parity, by 2023 the group Company
pertambangan merupakan industri yang tidak mengenal is led by 40% women representing Board of Directors position
kesetaraan gender yang kuat, hingga 2023 grup Perseroan across our subsidiaries.
dipimpin oleh 40% perempuan yang mewakili posisi Direksi di
seluruh anak perusahaan kami.
Kami menjaga hubungan yang konstruktif dengan para pemangku We maintain a constructive relationship with the stakeholders to
kepentingan untuk memastikan seluruh laporan, termasuk ensure that all reports, including financial reports, are accountable
laporan keuangan dapat dipertanggungjawabkan dan penerapan and the implementation of risk mitigation can proceed well. We
mitigasi risiko dapat berjalan dengan baik. Kami mendorong encourage every employee and governance organ to work with
setiap karyawan dan organ tata kelola untuk bekerja dengan integrity and responsibility, and to reflect the values and culture
penuh integritas dan bertanggung jawab, serta merefleksikan of the Company in their manner. By having a solid and high
nilai dan budaya Perseroan dalam bersikap. Dengan memiliki performing organization, we are able to provide optimal impacts
organisasi yang solid dan performatif, Perseroan mampu and benefits for all stakeholders, and to create a better quality in
memberikan dampak dan manfaat yang optimal bagi seluruh life now and the future.
pemangku kepentingan, serta menciptakan kesejahteraan hidup
yang semakin baik dari waktu ke waktu.
Ke depan, kualitas penerapan GCG akan terus ditingkatkan Going forward, the quality of GCG implementation will continue
dengan mengintegrasikan aspek tata kelola, tingkat kepatuhan, to be improved by integrating the corporate governance aspects,
fungsi pengawasan, manajemen risiko, kebijakan internal dan compliance levels, oversight functions, risk management, internal
peraturan yang berlaku. policies and applicable regulations.
Perubahan Komposisi Direksi Changes in the Board of Directors’ Composition
Di tahun 2023, RUPST mengangkat Ibu Dian Sofia Andyasuri dan In 2023, AGMS has appointed Mrs. Dian Sofia Andyasuri and Mr.
Bapak Sorimuda Pulungan bergabung ke dalam jajaran Direksi Sorimuda Pulungan to join the Company’s Board of Directors.
Perseroan. Kami menyambut Ibu Dian dan Bapak Pulungan dan We warmly welcome Mrs. Dian and Mr. Pulungan and believe
percaya mereka dapat berbagi pengalaman yang bermanfaat they can share their valuable experiences for the Company’s
bagi pertumbuhan Perseroan dan memberikan nilai tambah growth and provide maximum added value to the Company’s
maksimum kepada pemangku kepentingan Perseroan. Kedua stakeholders. Both directors came in with stellar experiences
direktur tersebut diangkat berdasarkan pengalaman dan reputasi and reputations. Mrs. Dian Sofia Andyasuri was the first female
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 35
Page 38
yang mengagumkan. Ibu Dian Sofia Andyasuri merupakan Direktur President Director in Shell Indonesia and Mr. Sorimuda Pulungan
Utama perempuan pertama di Shell Indonesia, sementara Bapak was BUMA’s President Director. In this AGMS, the Company’s
Pulungan merupakan Direktur Utama BUMA sebelumnya. Pada shareholders also approved and accepted the resignation of Mr.
RUPST ini para pemegang saham Perseroan juga turut menyetujui Indra Kanoena as Director of the Company and further appointed
dan menerima pengunduran diri Bapak Indra Kanoena sebagai Mr. Indra as President Director of BUMA in October 2023.
Direktur Perseroan dan selanjutnya Bapak Indra diangkat menjadi
Direktur Utama BUMA di Oktober 2023.
Kemudian, pemegang saham Perseroan pada RUPSLB 2023, telah Subsequently, the Company’s shareholders in 2023’s EGMS
menyetujui dan menerima pengunduran diri Bapak Sorimuda have approved and accepted the resignation of Mr. Sorimuda
Pulungan selaku Direktur Perseroan. Kami mengucapkan terima Pulungan as Director of the Company. We would like to thank
kasih kepada Bapak Pulungan atas kontribusi yang diberikan Mr. Pulungan for his contribution to the Company and wish him
bagi Perseroan, dan mendoakan beliau sukses dalam kariernya success in future career.
di masa mendatang.
Apresiasi Appreciation
Tanpa bimbingan Dewan Komisaris dan dedikasi serta loyalitas Without the guidance of the Board of Commissioners and the
manajemen dan karyawan yang tak tergoyahkan, grup Perseroan unwavering dedication and loyalty of our managements and
tidak akan mencapai kinerja terbaiknya sepanjang sejarah employees, the group Company would not have achieved its best
perusahaan. Kami sangat berterima kasih atas dukungan mereka performance in the company’s history. We are deeply grateful for
yang sangat berharga, dan kami menyampaikan apresiasi kami their invaluable support, and we extend our appreciation to all
kepada seluruh pemegang saham dan pemangku kepentingan shareholders and stakeholders for their active participation in
atas partisipasi aktif mereka dalam mewujudkan visi kami. making our vision a reality.
Kami yakin bahwa perjalanan kami untuk menjadi pemain We are confident that our journey towards becoming profitable
regional yang menguntungkan dan berdampak dengan ambisi and impactful regional player with global ambitions will not only
global tidak hanya akan menguntungkan seluruh pemangku benefit all stakeholders but will also play a crucial role in shaping
kepentingan namun juga akan memainkan peran penting dalam the future of energy. Join us on this exciting journey towards a
membentuk masa depan energi. Marilah kita bersama-sama brighter tomorrow.
menyusuri perjalanan yang menarik menuju hari esok yang lebih
cerah.
Atas Nama Direksi
On behalf of the Board of Directors
Ronald Sutardja
Direktur Utama
President Director
36 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 39
Laporan Manajemen
Management Report
Pernyataan Tanggung Jawab Laporan Tahunan
2023 oleh Dewan Komisaris dan Direksi
Statements of Accountability of 2023 Annual Report
by the Board of Commissioners and Board of Directors
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua We, the signatories, hereby stated that all information contained in
informasi dalam Laporan Tahunan PT Delta Dunia Makmur Tbk the 2023 Annual Report of PT Delta Dunia Makmur Tbk has been
tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan kami bertanggung comprehensively presented and that we are fully accountable for
jawab penuh atas kebenaran isi Laporan Tahunan Perseroan. the accuracy of the contents of the Company’s Annual Report.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is made truthfully.
Jakarta, 30 April 2024
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
HAMID AWALUDIN
Komisaris Utama merangkap
Komisaris Independen
President Commissioner and
Independent Commissioner
NURDIN ZAINAL PETER JOHN CHAMBERS ASHISH GUPTA
Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris
Independent Commissioner Independent Commissioner Commissioner
Direksi
Board of Directors
RONALD SUTARDJA DIAN SOFIA ANDYASURI
Direktur Utama Direktur
President Director Director
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 37
Page 40
03 Profil Perseroan Company Profile 38 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 41
Profil Perseroan
Company Profile
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 39
Page 42
Identitas Perseroan
Corporate Identity
Nama Perseroan Tanggal Pendirian Bidang Usaha
The Company Name Date of Establishment Line of Business
PT Delta Dunia Makmur Tbk 26 November 1990 Jasa kontraktor pertambangan batu bara melalui anak perusahaan
November 26, 1990 Coal mining contractor services through its subsidiary
Perubahan Nama Perseroan Kepemilikan Saham
Change of the Company Name Shareholding
Didirikan pada 26 November 1990 dengan nama PT Daeyu Poleko Indonesia, Perseroan
telah mengalami sejumlah penggantian nama hingga pada akhirnya resmi beroperasi Northstar Tambang Persada Ltd.
dengan nama PT Delta Dunia Makmur Tbk sebagaimana disahkan melalui Akta Notaris
3.264.000.000 saham | shares
No. 07 tanggal 16 Oktober 2009 yang dibuat di hadapan Notaris Leolin Jayayanti, S.H.,
Notaris di Jakarta, serta mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Masyarakat | Public
Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. AHU-50729.AH.01.02. Tahun
4.072.671.132 saham | shares
2009 tanggal 20 Oktober 2009, dan dicatat di dalam basis data Sistem Administrasi
Badan Hukum Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui PT Delta Dunia Makmur Tbk
Surat No. AHU-AH.01.10-18607 tanggal 23 Oktober 2009.
1.284.502.100 saham | shares
(Treasury Stock)
Established on November 26, 1990 under the name PT Daeyu Poleko Indonesia, the
Company has experienced several name changes before officially operating under the
name PT Delta Dunia Makmur Tbk as legalized through the Notarial Deed No. 07 dated
October 16, 2009 made before Notary Leolin Jayayanti, S.H., a Notary in Jakarta, as well
as obtained the ratification from the Minister of Law and Human Rights of the Republic
of Indonesia through a Decree No. AHU-50729.AH.01.02. Year 2009 dated October
20, 2009, and recorded in Legal System Administration Database of the Department
of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through its letter No. AHU-
AH.01.10-18607 dated October 23, 2009.
Dasar Hukum Pendirian Modal Dasar Modal Ditempatkan
Legal Basis of Establishment Authorized dan Disetor Penuh
Capital Issued and Fully Paid Capital
Akta Pendirian No. 117 tanggal 26 November 1990, oleh Notaris Edison
Sianipar, S.H., dengan nama PT Daeyu Poleko Indonesia, dan telah 27.000.000.000 8.621.173.232
disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Surat saham dengan nilai saham | shares
Keputusan No. C2-1823. HT.01.01.Th.91 tanggal 31 Mei 1991 dan nominal Rp50 per saham |
diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 63, Tambahan shares with nominal value
No. 3649 tanggal 7 Agustus 1992. of IDR50 per share
Deed of Establishment No. 117 dated November 26, 1990, by Notary Pencatatan Saham
Edison Sianipar, S.H., under the name PT Daeyu Poleko Indonesia, Listing of Shares
Kode Saham
and has been authorized by the Minister of Justice of the Republic of
Indonesia through its Decree No. C2-1823.HT.01.01.Th.91 dated May Ticker Code Bursa Efek Indonesia
31, 1991 and published in the State Gazette of the Republic of Indonesia Indonesia Stock Exchange
No. 63, Supplement No. 3649 dated August 7, 1992. DOID
Alamat Perseroan
Company Address
PT Delta Dunia Makmur Tbk
South Quarter Tower A, Lantai Penthouse
Jl. R.A. Kartini Kav 8, Cilandak Barat
Jakarta 12430, Indonesia
+6221 3043 2080
+6221 3043 2081
corpsec@deltadunia.com
ir@deltadunia.com
www.deltadunia.com
40 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 43
Profil Perseroan
Company Profile
Sekilas Perseroan
Company Overview
Berkiprah selama lebih dari tiga dekade,
Perseroan telah membangun reputasi
dari awal yang sederhana menjadi
bisnis global. Kami berevolusi dan
tumbuh sebagai salah satu perusahaan
penyedia jasa kontraktor pertambangan
terkemuka di Indonesia dan Australia.
Through more than three decades in
business, the Company has built a
reputation from a humble beginning to
a global business. We’re evolved and
grown to be one of the leading mining
contractor service providers in Indonesia
and Australia.
Resmi melantai di Bursa Efek Indonesia (dahulu Bursa Efek Officially listed on the Indonesia Stock Exchange (formerly
Jakarta) pada 15 Juni 2001, Perseroan telah beberapa kali Jakarta Stock Exchange) on June 15, 2001, the Company has
mengubah bidang usahanya dari produsen tekstil dan exportir several times changed its line of business from a textile producer
benang rayon, katun dan poliester menjadi pengembang properti and exporter of rayon yarn, cotton and polyester, to real estate
komersial dan industri, hingga akhirnya berfokus sebagai jasa developer, until finally focusing as a provider of coal mining
kontraktor penambangan batu bara. contractor services.
Dalam rangka memperoleh potensi pertumbuhan baru yang dapat To pursue new growth potential that may contribute to the
berkontribusi pada profitabilitas perusahaan, maka Perseroan company’s profitability, the Company encouraged inorganic
mendorong ekspansi bisnis secara anorganik, antara lain dengan business expansion, among others by completing 99.99%
merampungkan akuisisi 99,99% saham PT Bukit Makmur Mandiri shares acquisition of PT Bukit Makmur Mandiri Utama (BUMA)
Utama (BUMA) pada tahun 2009. Akuisisi BUMA sekaligus in 2009. BUMA’s acquisition also marked another change of the
menandai perubahan arah strategi bisnis Perseroan menjadi Company’s business strategy to focus on providing coal mining
berfokus pada bidang penyediaan jasa kontraktor pertambangan contractor services through BUMA. In addition, this corporate
batu bara yang dijalankan melalui BUMA. Selain itu, aksi korporasi action fortifies the Company’s position as the second largest
ini juga mengukuhkan posisi Perseroan sebagai kontraktor coal mining contractor in Indonesia by production volume,
penambangan batu bara terbesar kedua di Indonesia berdasarkan operating 8 mining sites all in Kalimantan region. The change in
volume produksi, dengan beroperasi di 8 lokasi penambangan the direction of the Company’s business proves to be accurate to
yang tersebar di wilayah Kalimantan. Perubahan arah usaha boost the the Company’s business growth.
Perseroan dinilai tepat serta mampu mendorong pertumbuhan
bisnis Perseroan.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 41
Page 44
Pada tahun 2012, Perseroan merampungkan akuisisi atas In 2012, the Company completed the 99.99% shares acquisition 99,99% saham PT Banyubiru Sakti (BBS) dan PT Pulau Mutiara of PT Banyubiru Sakti (BBS) and PT Pulau Mutiara Persada (PMP) Persada (PMP) untuk memperkuat jajaran portofolio bisnisnya. to enrich its business portfolios. At that time, BBS and PMP were BBS dan PMP pada saat itu merupakan pemegang Izin Usaha holders of the Exploration Mining Business Licenses (Exploration Pertambangan Eksplorasi (IUP Eksplorasi) dari konsesi tambang License) for coal mining concessions located in East Kalimantan batu bara yang masing-masing berlokasi di Kalimantan Timur and Jambi, respectively. dan Jambi. Bertujuan untuk meningkatkan keunggulan kompetitif kami, Striving to further leverage its competitive advantage, from initially operasional Perseroan yang awalnya memiliki lingkup nasional, being a domestic operator, the Company gradually transformed secara bertahap bertransformasi menjadi perusahaan berskala into a regional-scale company following the acquisition of regional menyusul akuisisi Open Cut Mining East (Downer Open Cut Mining East (Downer Mining East), a business unit Mining East), suatu unit usaha jasa penambangan batu bara di of coal mining services in Australia. The acquisition which Australia. Akuisisi yang diselesaikan melalui BUMA Australia was completed through BUMA Australia Pty. Ltd. in December Pty. Ltd. pada Desember 2021 tersebut menandai fase awal 2021, paved way for the Company to make its first entry into bagi Perseroan untuk memasuki industri batu bara metalurgi the metallurgical coal industry from previously focusing on setelah sebelumnya fokus menggarap batu bara termal. Hal thermal coal. This emphasizes our ESG commitment, in line ini mempertegas komitmen ESG kami yang sejalan dengan with the sustainability concept implemented by the Company. konsep keberlanjutan yang diterapkan oleh Perseroan. Di saat Simultaneously, this corporate action has also broadened the yang bersamaan, aksi korporasi ini juga memperluas bisnis Company’s core business through diversified geographical inti Perseroan melalui diversifikasi kemampuan geografis di capabilities beyond Indonesia as well as strengthened the luar Indonesia serta memperkuat penetrasi basis pelanggan penetration of the Company’s customer base in the main global Perseroan di pasar utama pertambangan global. mining markets. Seiring dengan semangat Perseroan untuk menjaga pertumbuhan With the Company’s spirit to maintain profitable and sustainable yang profitable dan berkelanjutan dalam jangka panjang, growth in the long term, the Company finally decided to dissolve Perseroan akhirnya memutuskan untuk membubarkan BBS dan BBS and PMP which had not been operating for a long time PMP yang sudah lama tidak beroperasi menyusul pengembalian since BSS and PMP returned their Exploration Licenses to IUP Eksplorasi BSS dan PMP kepada masing-masing pemerintah each respective local government in early 2018, and to declare daerah setempat pada awal 2018, serta menyatakan kedua both companies are in the state of liquidation. This decision perusahaan tersebut dalam keadaan likuidasi. Keputusan ini was contained in the Deed of Shareholders Resolution dated tertuang pada Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham December 26, 2022, signed before Notary Kumala Tjahjani tanggal 26 Desember 2022 yang dibuat di hadapan Notaris Widodo, S.H. M.H. M.Kn., Notary in Jakarta. Until this Annual Kumala Tjahjani Widodo, S.H. M.H. M.Kn., Notaris di Jakarta. Report is published, the liquidation process of BBS and PMP is Hingga Laporan Tahunan ini diterbitkan, proses likuidasi BBS dan still ongoing. PMP masih berlangsung. Perseroan di tahun yang sama juga memulai perjalanan The Company in the same year also began its transition transisinya untuk mendukung terwujudnya low-carbon economy journey toward a low-carbon economy by diversifying products dengan melakukan langkah diversifikasi produk serta diversifikasi and businesses into the non-coal sector through strategic bisnis ke sektor non-batu bara melalui kemitraan strategis dengan partnerships with Asiamet Resources Limited, Solar United Asiamet Resources Limited, Solar United Network Pte. Ltd., dan Network Pte. Ltd., and Alchemo Pte. Ltd. The strategies that were Alchemo Pte. Ltd. Strategi yang dilakukan di tahun 2022 itu dan first kicked off in 2022 and strengthened in 2023 by integrating diperkuat di tahun 2023 dengan mengintegrasikan ESG secara comprehensive ESG across all aspects of our operations has komprehensif di seluruh aspek operasional, turut berkontribusi contributed to creating stronger values and foundation pillars pada penguatan nilai serta fondasi bisnis Perseroan. Komitmen of the Company’s business. Our relentless commitment to ESG terhadap penerapan ESG ini juga didukung oleh pendirian anak implementation is also supported by the establishment of two perusahaan, yaitu PT Bukit Teknologi Digital (BTech) dan PT BISA subsidiaries, namely PT Bukit Teknologi Digital (BTech) and PT Ruang Nuswantara (BIRU) pada tahun 2023, yang bertanggung BISA Ruang Nuswantara (BIRU) in 2023, which are responsible jawab untuk mengelola aktivitas non-tambang Perseroan, mulai for managing the Company’s non-mining activities, ranging dari pengembangan solusi teknologi inovatif untuk meningkatkan from developing innovative technology solutions to improve kinerja perusahaan tambang hingga pengelolaan aktivitas sosial performance of mining company up to managing social and dan edukatif untuk mendukung pengembangan ekonomi sirkuler. educational activities to support circular economy development. 42 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 45
Profil Perseroan
Company Profile
Bidang Usaha
Business Line
Bidang Usaha Sesuai Anggaran Dasar Business Activities as Outlined in the Articles of
Association
Sebagaimana dinyatakan dalam pasal 3 Anggaran Dasar As referred to in the article 3 of the Company’s latest Articles
Perseroan yang terakhir, maksud dan tujuan pendirian Perseroan of Association, the purpose and objective of the Company’s
adalah untuk menjalankan usaha di sektor jasa, pertambangan, establishment is to conduct business in services, mining, trading,
perdagangan, pembangunan dan/atau konstruksi. development, and/or construction sectors.
Kegiatan Usaha pada Tahun Buku Business Activities in the Financial Year
Perseroan merupakan perusahaan induk yang menjalankan The Company is a holding company that carries out its main
kegiatan usaha utamanya di bidang jasa kontraktor penambangan business activities in the coal mining contractor services
batu bara melalui anak usahanya, BUMA dan BUMA Australia, through its subsidiaries, BUMA and BUMA Australia, and
serta aktif mengelola sejumlah investasi pada portofolio batu actively manages several investments in the non-thermal coal
bara non-termal dan sektor pertambangan non-batu bara, yang portfolios and non-coal mining sectors, which are in line with the
sejalan dengan strategi transformasi dan diversifikasi Perseroan Company’s transformation and diversification strategy towards a
menuju ekonomi rendah karbon. low carbon economy.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 43
Page 46
Jejak Langkah
Milestone
1990 2001 2004
Pendirian Perseroan pada 26 November Penawaran Umum Perdana saham Pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas
1990 dengan nama PT Daeyu Poleko Perseroan di Bursa Efek Indonesia (BEI) I dengan Hak Memesan Efek Terlebih
Indonesia. pada 15 Juni 2001. Dahulu (HMETD) oleh Perseroan dengan
perolehan dana sebesar Rp56,59 miliar.
The Company’s establishment on Initial Public Offering of the Company’s
November 26, 1990 under the name PT shares on the Indonesia Stock Exchange The implementation of Pre-Emptive Rights
Daeyu Poleko Indonesia. (IDX) on June 15, 2001. Issue I by the Company with a value of
IDR56.59 billion.
2022
• Perolehan perpanjangan kontrak batu bara metalurgi untuk • Secured extension of existing metallurgical coal contract
tambang Blackwater hingga 2026 senilai AUD540 juta. for Blackwater mine to 2026 worth AUD540 million.
• Perolehan perpanjangan kontrak batu bara metalurgi untuk • Secured extension of existing metallurgical coal contract
tambang Goonyella hingga 2025 (ditambah opsi perpanjangan for Goonyella mine until 2025 (plus 2-years extension
2 tahun) senilai AUD400 juta. option) worth AUD400 million.
• Perolehan kontrak batu bara metalurgi baru antara BUMA • Awarded new metallurgical coal contract between BUMA
Australia dan Bowen Coking Coal untuk tambang Broadmeadow Australia and Bowen Coking Coal for Broadmeadow East
East senilai AUD320 juta. mine worth AUD320 million.
• Perolehan perpanjangan kontrak batu bara termal untuk • Secured extension of existing thermal coal contract for
tambang Tanah Bumbu, Kalimantan Selatan hingga 2025. Tanah Bumbu mine, South Kalimantan until 2025.
• Perolehan fasilitas pinjaman revolving dan non-komitmen oleh • Secured US$80 million revolving and non-commitment
BUMA sebesar US$80 juta dari Bank Negara Indonesia. loan facility by BUMA from Bank Negara Indonesia.
• Peningkatan kepemilikan saham Perseroan di Asiamet • Increased the Company’s shareholding in Asiamet
Resources Limited dari 15,4% ke 24,2%. Proyek unggulan Resources Limited from 15.4% to 24.2%. Asiamet's flagship
Asiamet adalah tambang tembaga BKM di Kalimantan Tengah. project is the BKM copper mine in Central Kalimantan.
• Pelaksanaan Pembelian Kembali Saham dengan mengacu • Implementation of Shares Buyback according to FSA
kepada Peraturan OJK No. 2/POJK.04/2013 dan Surat Edaran Regulation No. 2/POJK.04/2013 and FSA Circular Letter
OJK No. 3/SEOJK.04/2020. Jumlah saham yang telah dibeli No. 3/SEOJK.04/2020. The total shares repurchased
kembali selama tahun 2022 sebesar 711.700.000 saham. during 2022 amounting to 711,700,000 shares.
2023
• Pendirian PT Bukit Teknologi Digital (BTech) oleh Perseroan yang fokus untuk mengembangkan solusi teknologi pertambangan yang
komprehensif.
• Pendirian PT BISA Ruang Nuswantara (BIRU) oleh Perseroan yang fokus untuk mengelola pemberdayaan masyarakat melalui kegiatan
sosial, pendidikan dan lingkungan.
• Menjalin kemitraan dengan TORAJAMELO untuk mendukung kegiatan yang berhubungan dengan keberlanjutan lingkungan dan
pemberdayaan komunitas perempuan.
• Prospek BUMA ditingkatkan menjadi STABIL oleh Moody’s, semakin memperkuat kepercayaan investor dan pemangku kepentingan lainnya.
• Perolehan kinerja terbaik kedua di sub-industri batu bara global berdasarkan penilaian Sustainalytics ESG Risk Rating oleh Morningstar
Sustainalytics.
• Perolehan fasilitas pembiayaan sindikasi syariah pertama oleh BUMA dari Bank Muamalat Indonesia sebesar US$60 juta.
• Perolehan perluasan kontrak Broadmeadow East dengan Bowen Coking Coal hingga mencakup area tambang Burton.
• Perolehan kontrak batu bara metalurgi baru antara BUMA Australia dan BHP Mitsubishi Alliance untuk tambang Saraji senilai AUD60 juta.
• Peningkatan kepemilikan saham Perseroan di Asiamet Resources Limited dari 24,2% ke 34,5%.
• Penerbitan Obligasi Seri I BUMA Tahun 2023 sebesar Rp636,62 miliar pada Desember 2023, mengawali masuknya BUMA ke pasar
obligasi Indonesia.
• Pelaksanaan Pembelian Kembali Saham berlanjut di tahun 2023 dan berakhir pada Agustus 2023. Seluruh saham yang telah dibeli
kembali periode 2022-2023 berjumlah 1.284.502.100 saham.
• Perolehan fasilitas pembiayaan penjaminan oleh BUMA dari Bank Negara Indonesia Persero (BNI) sebesar US$750 juta.
44 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 47
Profil Perseroan
Company Profile
2009 2011 2012
• Perubahan Perseroan menjadi PT Delta Dunia Makmur Tbk. • Pelaksanaan Penawaran Umum Akuisisi 99,99%
• Akuisisi 40% saham Perseroan oleh Northstar Tambang Persada Terbatas II dengan Hak Memesan saham PT Banyubiru
Ltd. Efek Terlebih Dahulu (HMETD) oleh Sakti dan PT Pulau
• Akuisisi 100% (kurang 1 lembar) saham BUMA oleh Perseroan. Perseroan dengan perolehan dana Mutiara Persada
• Penerbitan Guaranteed Senior Notes sebesar US$315 juta oleh sebesar Rp1,22 triliun. oleh Perseroan.
BUMA, kupon 11,75%, jatuh tempo pada 2014. • Perolehan fasilitas pinjaman sindikasi
• Perolehan fasilitas pinjaman sindikasi bank sebesar US$285 juta bank sebesar US$800 juta oleh BUMA Acquisition of
oleh BUMA, jatuh tempo pada 2013. untuk pembiayaan kembali seluruh 99.99% shares in
utang bank BUMA pada saat itu. PT Banyubiru
• Changing the Company’s name into PT Delta Dunia Makmur Tbk. Sakti and PT Pulau
• 40% acquisition of the Company’s shares by Northstar Tambang • The implementation of Pre-Emptive Mutiara Persada by
Persada Ltd. Rights Issue II by the Company with a the Company.
• 100% (less 1 share) acquisition of BUMA’s shares by the Company. value of IDR1.22 trillion.
• Issuance of US$315 million Guaranteed Senior Notes by BUMA, • Secured US$800 million syndicated
coupon 11.75%, maturity in 2014. bank loan facility by BUMA to
• Secured US$285 million syndicated bank loan facility by BUMA, refinance all BUMA’s bank debts at
maturity in 2013. that time.
2021 2017
• Penerbitan Surat Utang Senior (Senior Notes) baru sebesar US$400 • Penerbitan Surat Utang Senior (Senior Notes)
juta oleh BUMA dengan kupon 7,75% dan jatuh tempo 2026 yang BUMA sebesar US$350 juta dengan kupon
mendapatkan peringkat Ba3 dari Moody’s dan BB- dari Fitch. Surat Utang 7,75% dan jatuh tempo 2022 yang mendapatkan
Senior (Senior Notes) tersebut digunakan untuk melunasi Senior Notes peringkat Ba3 dari Moody’s dan BB- dari Fitch.
BUMA yang jatuh tempo 2022 dan fasilitas pinjaman MUFG. • Perolehan fasilitas pinjaman bank BTMU
• Perolehan fasilitas pinjaman bank Mandiri sebesar US$350 juta oleh (sekarang MUFG Bank, Ltd (atau MUFG))
BUMA. Saat ini menjadi pinjaman sindikasi bersama dengan JTrust. sebesar US$100 juta oleh BUMA untuk
• Akuisisi Downer Mining East di Australia oleh Perseroan melalui BUMA membiayai kembali pinjaman sindikasi BUMA.
Australia Pty. Ltd.
• Issuance of US$350 million BUMA Senior Notes
• Issuance of US$400 million new BUMA Senior Notes with 7.75% coupon with 7.75% coupon and mature in 2022 which
and mature in 2026, which obtained Ba3 rating from Moody’s and BB- obtained Ba3 rating from Moody’s and BB- from
from Fitch. Such Senior Notes is used to repay BUMA Senior Notes Fitch.
maturing in 2022 and MUFG loan facility. • Secured US$100 million BTMU (now MUFG
• Secured US$350 million Mandiri bank loan facility by BUMA. Currently Bank, Ltd (or MUFG)) bank loan facility by BUMA
becomes a syndicated loan with JTrust. to refinance BUMA’s syndicated loan.
• Acquisition of Downer Mining East in Australia by the Company through
BUMA Australia Pty. Ltd.
• The establishment of PT Bukit Teknologi Digital (BTech) by the Company focusing on mining technology solutions.
• The establishment of PT BISA Ruang Nuswantara (BIRU) by the Company’s focusing on managing community empowerment through
social, education and environment activities.
• Established a partnership with TORAJAMELO to support activities related to environmental sustainability and women communities
empowerment.
• BUMA’s outlook is upgraded to STABLE by Moody’s, further strengthening the confidence of investors and other stakeholders.
• Awarded the second-highest performer in the global coal sub-industry based on the Sustainalytics ESG Risk Rating by Morningstar
Sustainalytics.
• Secured US$60 million BUMA’s first syndicated sharia financing from Bank Muamalat Indonesia.
• Secured expansion of existing Broadmeadow East contract with Bowen Coking Coal to include Burton mine.
• Awarded new metallurgical coal contract between BUMA Australia and BHP Mitsubishi Alliance for Saraji mine worth AUD60 million.
• Increased the Company’s shareholding in Asiamet Resources Limited from 24.2% to 34.5%.
• Issuance of IDR636.62 billion BUMA 2023 Series I Bonds in December 2023, initiating BUMA’s entry into the Indonesian bond market.
• Implementation of Shares Buyback continued in 2023 and ended in August 2023. The entire shares repurchased for 2022-2023 period
amounting to 1,284,502,100 shares.
• Secured US$750 million guaranteed financing facility by BUMA from Bank Negara Indonesia Persero (BNI).
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 45
Page 48
Visi dan Misi
Vision and Mission
Visi Vision
Menjadi penyedia solusi pertambangan dan energi kelas
dunia yang bertanggung jawab kepada lingkungan.
To be a world class and environmentally
responsible mining and energy solution provider.
Misi Mission
• Memenuhi kebutuhan sumber daya dunia secara efisien
dan bertanggung jawab melalui solusi inovatif dan
berkelanjutan.
• Meminimalkan dampak lingkungan di area operasi kami.
• Memaksimalkan kontribusi sosial dan ekonomi untuk
memajukan generasi masa depan.
• To responsibly and efficiently meet the world’s
resource needs through innovative and
sustainable solutions.
• To minimize environmental impact in our
operation.
• To maximize our social and economy
contribution to advance our future generation.
46 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 49
Profil
ProfilPerusahaan
Perseroan
Company Profile
Nilai-Nilai Perusahaan
Corporate Values
Manajemen Perseroan telah menetapkan nilai-nilai perusahaan yang menjadi pedoman bagi seluruh jajaran karyawan, termasuk
Direksi dan Dewan Komisaris, dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Nilai-nilai perusahaan ini senantiasa ditanamkan di
internal organisasi agar terwujud kesamaan pandangan di antara karyawan untuk mendukung Perseroan merealisasikan visi dan misi
yang ditetapkan. Adapun nilai-nilai perusahaan tersebut adalah sebagai berikut:
Management of the Company has introduced a set of corporate values that serves as a guidelines to all employees, including Board of
Directors and Board of Commissioners, in carrying out their duties and responsibilities. The corporate values are nurtured in internal
organization as to promote same perspective among the employees in supporting the Company to achieve its vision and mission. Our
corporate values are:
Perseroan senantiasa menjalankan bisnis dengan berpegang
teguh pada nilai-nilai integritas, kejujuran, kepercayaan, dan
akuntabilitas.
Integritas In carrying out its business, the Company is build upon by the
Integrity values of integrity, honesty, trustworthiness, and accountability.
Kekuatan Perseroan terletak pada Sumber Daya Manusia
(SDM) yang kompeten dan berdedikasi. Oleh karena itu,
Perseroan memahami pentingnya menciptakan lingkungan
pertumbuhan dan pengembangan yang berkelanjutan.
Kompetensi
Competence The Company’s strength lies in the competent and dedicated
Human Resources. Therefore, the Company comprehends
the importance of nurturing an environment that encourages
sustainable growth and development.
Perseroan mengutamakan pelayanan terbaik dengan standar
profesional tertinggi di setiap kegiatan usaha melalui evaluasi,
perbaikan dan pembelajaran yang berkesinambungan.
Keunggulan The Company prioritizes best services with the highest
Excellence professional standard in every business activity through
continuous evaluation, improvement, and learning.
Bertindak tanggap dan cermat di setiap kegiatan usaha
merupakan bentuk penghargaan Perseroan kepada para
pemangku kepentingan.
Daya Tanggap Being responsive and thorough in every business activity is a
dan Kecermatan form of Company’s appreciation to the stakeholders.
Responsiveness
and Thoroughness
Keberanian dan integritas pribadi adalah prinsip kami dalam
memimpin untuk mencapai visi Perseroan yaitu menjadi yang
terdepan di industri jasa pertambangan. Dengan visi tersebut,
Kepemimpinan Perseroan berusaha memberikan inspirasi dan motivasi
Leadership kepada orang di sekeliling Perseroan untuk maju bersama-
sama.
Courage and personal integrity are the principles we uphold
in achieving the Company’s vision of becoming a leader in the
mining services industry. The Company strives to inspire and
motivate the people around the Company to grow together
Perseroan berpegang pada prinsip gotong royong dan
senantiasa melakukan komunikasi terbuka yang intensif,
dengan berbagi pengetahuan dan kemampuan untuk
Kerja Sama Tim mewujudkan visi dan misi di tengah lingkungan yang
Teamwork kompetitif.
The Company upholds the principle of mutual cooperation
and maintains an intensive open communication by sharing
knowledge and ability to realize its vision and mission in a
competitive environment.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 47
Page 50
Strategi Usaha
Business Strategies
STRATEGIC
ROADMAP VISION
To be world class and environmentally
responsible mining and energy solution provider.
MISSION
To responsibly and efficiently meet the world’s resource needs through innovative and sustainable
solutions, minimizing environmental impact in our operational areas, and maximizing our social and
economic contributions to advance our future generation.
GROWTH LEVERS
FINANCING PEOPLE TECHNOLOGY ESG
GROWTH STRATEGY
MINING PILLARS: MINERAL, METAL, COAL
Operation New
Ecosystem Pillars:
Adjacent Pillars: Excellence Sites Technology
Mining Service Infrastructure
Energy/Resources Profit &
Existing Environment
Core Business: Site
Cash flow
Growth and Impact
BUMA ID & BUMA AU
VALUES
OUT-INNOVATE OUT-WORK OUT-CARE
Sejak tahun 2021 Perseroan bersama anak perusahaannya Since 2021, the Company and its subsidiaries called for
meneguhkan komitmen untuk menyambut era transisi unwavering commitment to welcome the energy transition era
energi dan mengambil bagian dalam agenda global net-zero and take part in the net-zero emissions global agenda. We realize
emissions. Kami menyadari penggunaan batu bara lambat laun the use of coal will gradually be sidelined by renewable energy
akan tersingkirkan oleh sumber energi terbarukan, sehingga sources, thus impacted our business continuity. Therefore,
berdampak pada kelangsungan usaha kami. Untuk itu pada tahun in 2022 the Company took strategic moves to capture this
2022, Perusahaan mengambil langkah strategis untuk mengatasi sustainability issues by accelerating ESG practices and seizing
permasalahan keberlanjutan ini dengan mempercepat praktik business opportunities for coal alternatives.
ESG dan mencari peluang bisnis untuk alternatif batu bara.
Perseroan memanfaatkan momentum ini untuk memperbaharui The Company leveraged this momentum to refresh its vision
visi dan misi serta strategi usahanya secara cermat dan and mission and business strategies prudently and thoroughly,
menyeluruh dengan menetapkan Strategic Roadmap yang by establishing a Strategic Roadmap that serves as a guideline
menjadi pedoman bagi Perseroan untuk mengembangkan for the Company to develop sustainable business. Based on
bisnisnya secara berkelanjutan. Berlandaskan pada visi dan misi the Company’s vision and mission, the Board of Directors has
Perseroan, Direksi telah menetapkan faktor-faktor Pendorong determined Growth Levers and Growth Strategy, and supported
Pertumbuhan (Growth Levers) dan Strategi Pertumbuhan by the Growth Values, they are, Out-Innovative, Out-Work and
(Growth Strategy) serta ditopang oleh nilai-nilai pertumbuhan Out-Care.
yaitu Out-Innovate, Out-Work dan Out-Care.
Strategic Roadmap dijabarkan lebih lanjut menjadi 3 (tiga) pilar The Strategic Roadmap was further elaborated into 3 (three)
pertumbuhan strategis untuk mendukung pelaksanaan strategi pillars of strategic growth to support the implementation of the
48 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 51
Profil Perseroan
Company Profile
diversifikasi Perseroan menuju bisnis yang lebih tangguh dan Company’s diversification strategies toward a more resilient
pertumbuhan berkelanjutan. Ketiga pilar pertumbuhan tersebut business and sustainable growth. The three pillars of growth are:
adalah:
• Pilar pertama berkaitan dengan pertumbuhan organik dengan • The first pillar relates to organic growth by leveraging the
memanfaatkan kompetensi keunggulan operasional melalui operational excellence competencies through BUMA and
BUMA dan BUMA Australia, serta meningkatkan profitabilitas BUMA Australia, as well as increasing profitability and
dan berkelanjutan melalui perluasan unit usaha dan sustainability through expansion of business units and
berinvestasi pada teknologi transformatif; investment in technological gamechangers;
• Pilar kedua berkaitan dengan pertumbuhan di luar bisnis inti • The second pillar relates to growth beyond core businesses by
dengan mendiversifikasi investasi di komoditas logam dan diversifying investments into metal and mineral commodities
mineral, serta secara selektif melanjutkan aktivitas Merger and selectively pursuing further Mergers and Acquisitions
dan Akuisisi (M&A) lebih lanjut, untuk mendiversifikasi sumber (M&A) activities, in order to diversify sources of income, to
pendapatan, memiliki portofolio bisnis yg lebih berimbang, dan have a more balance business portfolios, , and to ensure a
memastikan kelangsungan bisnis; dan business continuity; and
• Pilar ketiga berkaitan dengan visi Perseroan untuk • The third pillar relates to the Company's vision to adjacent the
mendekatkan lingkungan sekitar dan ekosistem kawasan surrounding environment and ecosystem of extractive area by
ekstraktif, dengan memperkuat target dan strategi ESG reinforcing ESG target and strategy as future growth area.
sebagai kawasan pertumbuhan masa depan.
Pada 2023, Perseroan bertumbuh secara konsisten dan In 2023, the Company grew consistently and continued its
melanjutkan perjalanan transformasi dan diversifikasinya transformation and diversification journey to transitioning from a
untuk bertransisi dari pelaku usaha lokal menjadi pelaku usaha local business player to a regional player with global aspirations.
regional dengan aspirasi global. Langkah strategis pertama kami Our first strategic move to acquire Downer Mining East in late
dengan mengakuisisi Downer Mining East pada akhir 2021 telah 2021 has successfully led the Company to take part into the
berhasil membawa Perseroan memasuki pasar pertambangan global mining market, expanding its world-class customer base,
global, memperluas basis pelanggan yang berkelas dunia, reducing our thermal coal exposure and becoming one of the
mengurangi eksposur terhadap batu bara termal dan menjadikan largest coal mining service provider in Indonesia and Australia.
Perseroan sebagai salah satu penyedia jasa pertambangan batu Our impressive results in 2023 demonstrated our continued
bara terbesar di Indonesia dan Australia. Pencapaian kami yang progress towards our three pillars of growth, with a continued
luar biasa di 2023 menunjukkan kemajuan yang berkelanjutan focus on financial discipline. We will continue to create and
menuju tiga pilar pertumbuhan, dengan terus berfokus pada advance further growth in the future.
disiplin keuangan. Perseroan akan terus menciptakan dan
memajukan pertumbuhan berkelanjutan di masa depan.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 49
Page 52
Peta Operasi
Map of Operations
Kalimantan Utara
North Kalimantan
3
2 Berau Coal-Binungan
Berau Coal-Lati
1
Bayan-Indonesia Pratama (IPR)
Kalimantan Timur
East Kalimantan 8
Kalimantan Barat RAIN-Insani Baraperkasa (IBP)
West Kalimantan
Kalimantan Tengah
Central Kalimantan 4
Adaro-Tutupan
Kalimantan
Selatan
South
Kalimantan
7 Angsana Jaya Energi (AJE)
6 Geo Energy-Sungai Danau Jaya (SDJ)
5
Geo Energy-Tanah Bumbu Resources (TBR)
BHP Billiton-Mitsubishi Alliance
(Goonyella Riverside)
BHP Billiton – Mitsubishi Alliance
(Saraji)
2 BHP Billiton-Mitsubishi Alliance
Northern 4 1
Territory 3 (Blackwater)
5
Bowen Coking Coal
(Broadmeadow East)
Queensland Bowen Coking Coal (Burton)
6
Western
Australia
7
South Stanwell Corporation
Australia
(Government of Queensland)
(Meandu)
New
South Wales
Millmerran Power Partners
(Commodore)
Victoria
50 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 53
Profil Perseroan
Company Profile
Pelanggan Mine Operation Area Provinsi Jenis Batu Bara Periode Kontrak
Customers Daerah Operasi Tambang Province Type of Coal Contract Period
BUMA
Berau Coal Lati Kalimantan Timur Thermal Coal 2012-2025¹
East Kalimantan
Berau Coal Binungan Kalimantan Timur Thermal Coal 2003-2025¹
East Kalimantan
Bayan Resources Indonesia Pratama (IPR) Kalimantan Timur Thermal Coal 2018-2031
East Kalimantan
Adaro Indonesia Tutupan Kalimantan Selatan Thermal Coal 2021-2025
South Kalimantan
Geo Energy Sungai Danau Jaya (SDJ) Kalimantan Selatan Thermal Coal 2015-2027¹
South Kalimantan
Geo Energy Tanah Bumbu Resources (TBR) Kalimantan Selatan Thermal Coal 2018-2028¹
South Kalimantan
Angsana Jaya Energi Angsana Jaya Energi (AJE) Kalimantan Selatan Thermal Coal 2022-2025
South Kalimantan
Resource Alam Indonesia Insani Baraperkasa (IBP) Kalimantan Timur Thermal Coal 2018-2025
(RAIN) East Kalimantan
BUMA AUSTRALIA
BHP Mitsubishi Alliance Blackwater Central Queensland Metallurgical Coal 2022-2026
BHP Mitsubishi Alliance Goonyella Riverside Central Queensland Metallurgical Coal 2022-2025²
Bowen Coking Coal Broadmeadow East Central Queensland Metallurgical Coal 2022-2025³
Bowen Coking Coal Burton Central Queensland Metallurgical Coal 2023-2025
Millmerran Power Partners Commodore Southeast Queensland Thermal Coal 2019-2024
Stanwell Corporation Meandu South Burnett Thermal Coal 2020-2025
(Queensland Government- Queensland
owned corporation)
BHP Mitsubishi Alliance Saraji Central Queensland Metallurgical Coal 2023 - 2024⁴
1
Life of Mine Contract
2
Opsi perpanjangan 2 tahun | 2 years option to extend
3
Opsi Perpanjangan 1 tahun | 1-year extension option
⁴ Opsi Perpanjangan 18 bulan | 18-month extension option
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 51
Page 54
Struktur Organisasi
Organizational Structure
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Nominasi
& Remunerasi Komite Audit
Nomination & Remuneration Audit Committee
Committee
Direktur Utama
President Director
Kepala Audit Internal
Ronald Sutardja Head of Internal Audit
Fery Iriyawan
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Olga Patuwo
Group COO
Functional
Dian Sofia Andyasuri
Deputy Director Deputy Director Deputy Director Group Group Financial Institution &
Group ESG Group Legal Counsel Accounting & Regulatory New Bussiness Development
Anggred Sutardja Dian Paramita Hasan Widjaya Iwan Fuad Salim
52 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 55
Profil Perseroan
Company Profile
Keanggotaan dalam Organisasi
Organization Membership
Hingga per tanggal 31 Desember 2023, Perseroan telah terdaftar Until December 31, 2023, the Company was a registered member
sebagai anggota di asosiasi berikut ini: of the following associations:
1. Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) 1. Indonesian Public Listed Companies Association (AEI)
2. Indonesian Corporate Secretary Association (ICSA) 2. Indonesian Corporate Secretary Association (ICSA)
3. Asosiasi Jasa Pertambangan Indonesia (ASPINDO) 3. Indonesian Mining Services Association (ASPINDO)
4. Asosiasi Pengusaha Indonesia (APINDO) 4. Indonesian Employers Association (APINDO)
5. Badan Nasional Sertifikasi Profesi (BNSP) 5. National Professional Certification Board (BNSP)
6. Gabungan Pelaksana Konstruksi Nasional Indonesia 6. Association of Indonesian National Construction Contractors
(GAPENSI) (GAPENSI)
Manajemen Kami
Our Management
Sebagaimana diputuskan dalam Rapat Umum Pemegang According to the resolutions of the Annual General Meeting of
Saham Tahunan (RUPST) pada 8 Juni 2023, pemegang saham Shareholders (AGMS) held on June 8, 2023, the Company’s
Perseroan menerima pengunduran diri dari Ibu Una Lindasari shareholders accepted the resignation of Mrs. Una Lindasari
selaku Direktur Perseroan dan Bapak Indra Dammen Kanoena as Director of the Company and Mr. Indra Dammen Kanoena
yang telah habis masa jabatannya selaku Direktur Perseroan. whose term of office as Director of the Company. Meanwhile,
Sementara itu, pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa at the Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS)
(RUPSLB) tanggal 13 Desember 2023, Perseroan menerima on December 13, 2023, the Company accepted the resignation
pengunduran diri dari Bapak Sorimuda Pulungan dari posisinya of Mr. Sorimuda Pulungan from his position as Director of the
sebagai Direktur Perseroan. Company.
Dengan demikian, para pemegang saham menyetujui perubahan Therefore, the shareholders approved the change in the
susunan pengurus Perseroan yang berlaku efektif sejak composition of the Company’s management members effective
ditutupnya RUPS tersebut. Perseroan menjamin independensi from the closing date of the GMS. The Company guarantees
dan integritas dari masing-masing anggota pengurus, baik itu the independence and integrity of each member of the Board
jajaran Direksi maupun Dewan Komisaris, termasuk Komisaris of Directors and of the Board of Commissioners, including the
Independen Perseroan yang telah menjabat lebih dari 2 (dua) Company’s Independent Commissioners who have served more
periode. than 2 (two) periods.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 53
Page 56
Profil Dewan Komisaris
Profile of Board of Commissioners
HAMID AWALUDIN
Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen
President Commissioner and Independent Commissioner
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Usia 61 tahun
Age 61 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Periode Jabatan Penutupan RUPS Tahunan 2023-2028
Term of Office The closing of Annual GMS for 2023-2028
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment
› RUPS Tahunan pada 13 Juni 2011 › Annual GMS on June 13, 2011
› RUPS Tahunan pada 14 Juni 2013 › Annual GMS on June 14, 2013
› RUPS Tahunan pada 24 Mei 2018 › Annual GMS on May 24, 2018
› RUPS Tahunan pada 8 Juni 2023 › Annual GMS on June 8, 2023
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Hukum dari Universitas Hasanuddin, Makassar › Bachelor of Law from Hasanuddin University, Makassar
› Magister Hukum Hak Asasi Manusia Internasional dari Washington › Master of Law in International Human Rights from Washington College
College of Law, American University, Amerika Serikat of Law, American University, USA
› Magister bidang Hubungan Internasional dari America University, › Master's degree in International Relations from American University,
Amerika Serikat USA
› Doktor Keadilan Sosial dari American University, Amerika Serikat › Doctor of Social Justice from American University, USA
› Pendidikan khusus Hak Asasi Manusia Internasional dari Lund › Special Education on International Human Rights from Lund University,
University, Swedia Sweden
Riwayat Jabatan Career Experiences
Hamid Awaludin pernah menjabat sebagai Duta Besar Republik Indonesia Hamid Awaludin served as the Ambassador of the Republic of Indonesia to
untuk Federasi Rusia dan Republik Belarus (2008-2011), Menteri Hukum the Russian Federation and the Republic of Belarus (2008-2011), Minister
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (2004-2007), serta Anggota of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia (2004-2007), as
Komisi Pemilihan Umum Indonesia (2001-2004). Disamping itu beliau well as Member of Indonesian General Election Commission (2001-2004).
pernah menjabat sebagai anggota Dewan dan Komite pada beberapa In addition, he also served on a number of Boards and Board Committee
perusahaan antara lain Presiden Komisaris dan Ketua Komite Audit PT at several companies, including President Commissioner and Chairman of
Pelita Samudera Shipping Tbk, Presiden Direktur PT Kutai Energi, Presiden Audit Committee of PT Pelita Samudera Shipping Tbk, President Director of
Direktur PT Kartanegara Energi Perkasa, dan Special Advisor TIGER Gold PT Kutai Energi, President Director of PT Kartanegara Energi Perkasa, and
Mine, Australia. Special Advisor to TIGER Gold Mine, Australia.
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
› Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi PT Archi Indonesia Tbk › Chaiman of Nomination and Remuneration Committee PT Archi
Indonesia Tbk
› Anggota Komite Audit PT Archi Indonesia Tbk › Member of Audit Committee PT Archi Indonesia Tbk
› Anggota Komite Audit PT ESSA Industries Indonesia Tbk › Member of Audit Committee PT ESSA Industries Indonesia Tbk
› Ketua Bidang Hubungan Internasional Palang Merah Indonesia › Chairman for International Relations at Palang Merah Indonesia
› Presiden Direktur PT Adimitra Baratama Nusantara › President Director PT Adimitra Baratama Nusantara
› Presiden Komisaris PT ESSA Industries Indonesia Tbk › President Commissioner PT ESSA Industries Indonesia Tbk
› Presiden Komisaris PT Indomining › President Commissioner PT Indomining
› Presiden Komisaris PT Trinsesa Mineral Utama › President Commissioner PT Trinsesa Mineral Utama
› Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan › Nomination and Remuneration Committee of the Company
› Guru besar Fakultas Hukum Universitas Hasanuddin, Makassar › Professor at the Faculty of Law, Hasanuddin University, Makassar
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham utama maupun No affiliation with the major shareholder nor members of Board of
anggota Dewan Komisaris dan Direksi. Commissioners and Board of Directors.
Kepemilikan Saham Perseroan The Company’s Shares Ownership
Tidak ada None
54 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 57
Profil Perseroan
Company Profile
NURDIN ZAINAL
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Usia 73 tahun
Age 73 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Periode Jabatan Penutupan RUPS Tahunan 2023-2028
Term of Office The closing of Annual GMS for 2023-2028
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment
› RUPS Luar Biasa pada 30 September 2009 › Extraordinary GMS on September 30, 2009
› RUPS Tahunan pada 14 Juni 2013 › Annual GMS on June 14, 2013
› RUPS Tahunan pada 24 Mei 2018 › Annual GMS on May 24, 2018
› RUPS Tahunan pada 8 Juni 2023 › Annual GMS on June 8, 2023
Riwayat Pendidikan Education Background
› Lulusan Akademi Angkatan Bersenjata Republik Indonesia › A Graduate from Indonesian Armed Forces Academy
› Lulusan Sekolah Staf dan Komando TNI AD dan Lemhanas › A Graduate from School of Army Staff Command and
National Defense Institute (Lemhanas)
› Sarjana Ilmu Politik dari Universitas Terbuka, Indonesia › Bachelor of Political Science from Universitas Terbuka,
Indonesia
› Magister Manajemen dari Universitas Jayakarta, Indonesia › Master of Management from Jayakarta University, Indonesia
Riwayat Jabatan Career Experiences
Nurdin Zainal merupakan pensiunan Mayor Jenderal TNI. Karier Nurdin Zainal was a retired Major General of the Indonesian
beliau antara lain sebagai Wakil Asisten Pengamanan KASAD military. His career, includes among others, serving as the
(2001-2002), Kasdam 17 Trikora (2002), Pangdam 17 Trikora Deputy Assistant of Security for Army Chief of Staff (2001-
(2003-2005), Asisten Intelijen TNI (2005), Kepala Badan Intelijen 2002), Chief of Staff at Regional Military Command 17 Trikora
Strategis TNI (2006), dan Staf Khusus Menko Polhukam. Setelah (2002), Commander of Regional Military 17 Trikora (2003-2005),
pensiun, beliau menempati posisi senior di berbagai perusahaan, Assistant of Intelligence to Indonesian Armed Forces (2005),
termasuk sebagai Komisaris PT Pertamina (Persero) untuk Chief of Strategic Intelligence Body to Indonesian Armed Forces
periode (2010-2015). (2006) and Special Staff for Coordinating Minister of Politics,
Legal, and Security Affairs. Since his retirement, he has occupied
several senior positions in many companies, including as a
Commissioner of PT Pertamina (Persero) in 2010-2015.
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Ketua Komite Audit Perseroan Chairman of Audit Committee of the Company
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham No affiliation with the major shareholder nor members of Board
utama maupun anggota Dewan Komisaris dan Direksi. of Commissioners and Board of Directors.
Kepemilikan Saham Perseroan The Company’s Shares Ownership
Tidak ada None
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 55
Page 58
PETER JOHN CHAMBERS
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Kewarganegaraan Australia
Nationality Australian
Usia 68 tahun
Age 68 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Periode Jabatan Penutupan RUPS Tahunan 2023-2028
Term of Office The closing of Annual GMS for 2023-2028
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment
› RUPS Tahunan pada 5 Agustus 2021 › Annual GMS on August 5, 2021
› RUPS Tahunan pada 8 Juni 2023 › Annual GMS on June 8, 2023
Riwayat Pendidikan Education Background
Sarjana Studi Bisnis di bidang Keuangan dan Akuntansi dari The Bachelor of Business Studies in Finance and Accounting from
Royal Melbourne Institute of Technology (RMIT), Australia The Royal Melbourne Institute of Technology (RMIT), Australia
Riwayat Jabatan Career Experiences
Peter John Chambers memiliki pengalaman lebih dari 31 tahun Peter John Chambers has over 31 years of experience in finance,
di bidang keuangan, telekomunikasi, dan pengawasan investasi. telecommunication, and investment oversight. Currently he is an
Saat ini, beliau merupakan penasehat untuk Farallon Capital dan advisor for Farallon Capital and Lippo Karawaci, as well as serves
Lippo Karawaci, serta menjabat sebagai anggota Dewan dan as member of Boards and Committees in several companies,
Komite pada beberapa perusahaan antara lain untuk Siloam including Siloam Hospitals, PT Delta Dunia Makmur Tbk, PT Bukit
Hospitals, PT Delta Dunia Makmur Tbk, PT Bukit Makmur Makmur Mandiri Utama, Lippo Cikarang, Lippo Karawaci and PT
Mandiri Utama, Lippo Cikarang, Lippo Karawaci dan PT Matahari Matahari Department Store Tbk. Prior to that, he has occupied
Department Store Tbk. Sebelumnya, beliau pernah menduduki strategic positions in many companies including Coopers and
sejumlah posisi penting di berbagai perusahaan termasuk Lybrand, PT Excelcomindo Pratama Tbk, Rajawali Corporation,
Coopers and Lybrand, PT Excelcomindo Pratama Tbk, Rajawali and XL Axiata.
Corporation, dan XL Axiata.
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
› Komisaris Independen dan Ketua Komite Audit PT Siloam › Independent Commissioner and Chairman of Audit Committee
International Hospitals Tbk of PT Siloam International Hospitals Tbk
› Komisaris PT Bukit Makmur Mandiri Utama › Commissioner of PT Bukit Makmur Mandiri Utama
› Anggota Komite Audit PT Matahari Department Store Tbk › Member of Audit Committee of PT Matahari Department Store
Tbk
› Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan › Member of Nomination and Remuneration of the Company
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham No affiliation with the major shareholder nor members of Board
utama maupun anggota Dewan Komisaris dan Direksi. of Commissioners and Board of Directors.
Kepemilikan Saham Perseroan The Company’s Shares Ownership
Tidak ada None
56 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 59
Profil Perseroan
Company Profile
ASHISH GUPTA
Komisaris
Commissioner
Kewarganegaraan India
Nationality Indian
Usia 48 tahun
Age 48 years old
Domisili Singapura
Domicile Singapore
Periode Jabatan Penutupan RUPS Tahunan 2023-2028
Term of Office The closing of Annual GMS for 2023-2028
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment
› RUPS Tahunan pada 5 Agustus 2021 › Annual GMS on August 5, 2021
› RUPS Tahunan pada 8 Juni 2023 › Annual GMS on June 8, 2023
Riwayat Pendidikan Education Background
› Bachelor of Commerce (Hons) dari Shri Ram College of › Bachelor of Commerce (Hons) from Shri Ram College of
Commerce, New Delhi Commerce, New Delhi
› Diploma Pascasarjana di bidang Manajemen dari Indian › Post-Graduate Diploma in Management from Indian Institute
Institute of Management, Ahmedabad of Management, Ahmedabad
Riwayat Jabatan Career Experiences
Ashish Gupta memiliki pengalaman lebih dari 21 tahun di bidang Ashish Gupta has more than 21 years in corporate finance and
corporate finance dan investasi pada berbagai industri antara investments across industries, including financial services,
lain industri jasa keuangan, teknologi, media, sumber daya alam, technology, media, natural resources, and infrastructure. He
dan infrastruktur. Beliau bergabung dengan Tiga Investments joined Tiga Investments in 2019 as Managing Director. Prior to
pada tahun 2019 sebagai Managing Director. Sebelumnya, beliau that, he was Managing Director and Partner at Farallon Capital
bekerja di Farallon Capital Management dari tahun 2007 hingga Management from 2007 to 2019, where he engaged mostly in
2019 sebagai Managing Director dan Partner di mana beliau private credit and private equity investment for Farallon Asia.
banyak terlibat di private credit dan private equity investment He started his professional career as an Investment Banker at
untuk Farallon Asia. Mengawali kariernya sebagai Investment Goldman Sachs.
Banker di Goldman Sachs.
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
› Komisaris PT Bukit Makmur Mandiri Utama › Commissioner of PT Bukit Makmur Mandiri Utama
› Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan › Member of Nomination and Remuneration Committee of the
Company
Hubungan Afiliasi Affiliations
Memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham utama; Having affiliation with the major shareholder, but no affiliation
tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan with members of Board of Commissioners nor Board of Directors.
Komisaris dan Direksi.
Kepemilikan Saham Perseroan The Company’s Shares Ownership
Tidak ada None
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 57
Page 60
Profil Direksi
Profile of Board of Directors
RONALD SUTARDJA
Direktur Utama
President Director
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Usia 57 tahun
Age 57 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Periode Jabatan Penutupan RUPS Tahunan 2023-2026
Term of Office The closing of the Annual GMS for 2023-
2026
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment
› RUPS Tahunan pada 5 Agustus 2021 › Annual GMS on August 5, 2021
› RUPS Tahunan pada 8 Juni 2023 › Annual GMS on June 8, 2023
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Teknik Mesin dari University of California-Berkeley, › Bachelor's degree in Mechanical Engineering from University
Amerika Serikat of California-Berkeley, United States of America
› Master of Science dari Massachusetts Institute of Technology, › Master of Science from Massachusetts Institute of
Amerika Serikat Technology, United States of America
› Master of Manufacturing Management dari Northwestern › Master of Manufacturing Management from Northwestern
University-Kellog Graduate School of Management, Amerika University-Kellog Graduate School of Management, United
Serikat States of America
Riwayat Jabatan Career Experiences
Sebelum bergabung dengan Perseroan, Ronald Sutardja menjabat Prior to joining the Company, Ronald Sutardja served as the Vice
sebagai Wakil Direktur Utama sejak tahun 2012 dan sebagai President Director since 2012 and President Director since 2014
Direktur Utama sejak tahun 2014 pada anak usaha Perseroan, in the Company’s subsidiary, BUMA. Previously, he also served as
BUMA. Sebelumnya beliau juga pernah bekerja sebagai Direktur a Director of PT Trikomsel Oke Tbk, Head of Field Operations at
PT Trikomsel Oke Tbk, Head of Field Operations di Northstar Northstar Group, Infineum Singapore Pte. Ltd., Michelin Malaysia
Group, Infineum Singapore Pte. Ltd., Michelin Malaysia dan Asia and Asia Pacific, as well as Booz, Allen & Hamilton Inc.
Pacific, serta Booz, Allen & Hamilton Inc.
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Tidak ada None
Hubungan Afiliasi Affiliations
Memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham utama, Having affiliation with the major shareholder; but no affiliation
tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan with members of Board of Commissioners nor Board of Directors
Komisaris dan Direksi.
Kepemilikan Saham Perseroan The Company’s Shares Ownership
22.760.000 saham 22,760,000 shares
58 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 61
Profil Perseroan
Company Profile
Dian Sofia Andyasuri
Direktur
Director
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Usia 52 tahun
Age 52 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Periode Jabatan Penutupan RUPS Tahunan 2023-2026
Term of Office The closing of the Annual GMS for 2023-
2026
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment
RUPS Tahunan pada 8 Juni 2023 Annual GMS on June 8, 2023
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Akuntansi dari Universitas Trisakti, Indonesia › Bachelor’s degree in Accounting from Trisakti University,
Indonesia
› Magister di bidang Keuangan dari Brunel University, Inggris › Master’s degree in Finance from Brunel University, United
Kingdom
Riwayat Jabatan Career Experiences
Dian Sofia Andyasuri memiliki karier profesional lebih dari 23 Dian Sofia Andyasuri has a professional career of more
tahun di Indonesia, Inggris dan Singapura dalam berbagai aspek than 23 years in Indonesia, United Kingdom and Singapore
keuangan di berbagai industri, termasuk sektor telekomunikasi, in various aspects of finance across industries, including
oil & gas, jasa konsultansi, dan perusahaan utilitas. Sebelum telecommunication, oil & gas, consultancy services and utilities
bergabung dengan Perseroan, beliau pernah bekerja di Thames company. Before joining the Company, she worked for Thames
Water, Hutchison, dan Shell Indonesia dengan jabatan terakhir Water, Hutchison, and Shell Indonesia with her last position as
sebagai Presiden Direktur dan Country Chair. President Director and Country Chair.
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
› Presiden Komisaris PT Bukit Makmur Mandiri Utama › President Commissioner of PT Bukit Makmur Mandiri Utama
› Komisaris PT BISA Ruang Nuswantara › Commissioner of PT BISA Ruang Nuswantara
› Komisaris PT Bukit Teknologi Digital › Commissioner of PT Bukit Teknologi Digital
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham No affiliation with the major shareholder nor members of Board
utama maupun anggota Dewan Komisaris dan Direksi. of Commissioners and Board of Directors.
Kepemilikan Saham Perseroan The Company’s Shares Ownership
Tidak ada None
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 59
Page 62
Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi
Per Tanggal 31 Desember 2023
Composition of Board of Commissioners and Board of Directors as of December 31, 2023
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Hamid Awaludin Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen
President Commissioner and Independent Commissioner
Nurdin Zainal Komisaris Independen/Independent Commissioner
Peter John Chambers Komisaris Independen/Independent Commissioner
Ashish Gupta Komisaris/Commissioner
Direksi
Board of Directors
Ronald Sutardja Direktur Utama/President Director
Dian Sofia Andyasuri Direktur/Director
Tidak terdapat perubahan komposisi Dewan Komisaris There was no change on the composition of the Company's
Perseroan setelah tahun buku 2023 berakhir sampai dengan Board of Commissioners after 2023 financial year ended until the
tanggal penerbitan Laporan Tahunan ini. date of this Annual Report is published.
Sementara pemegang saham Perseroan melalui RUPST 18 April Meanwhile, the Company's shareholders in the EGMS April 18, 2024
2024 telah menyetujui pengangkatan Bapak Iwan Fuad Salim has approved the appointment of Mr. Iwan Fuad Salim as member
sebagai anggota Direksi Perseroan. Sehingga komposisi Direksi of the Company's Board of Director. Hence, the composition of
Perseroan setelah tahun buku 2023 berakhir (tepatnya efektif the Company's Board of Director after 2023 financial year ended
18 April 2024) hingga Laporan Tahunan ini diterbitkan menjadi (effective on April 18, 2024) until this Annual Report is published
sebagai berikut: is as follows:
• Direktur Utama: Ronald Sutardja - President Director: Ronald Sutardja
• Direktur: Dian Sofia Andyasuri - Director: Dian Sofia Andyasuri
• Direktur: Iwan Fuad Salim - Director: Iwan Fuad Salim
Komposisi Kepemilikan Saham
Shareholder Composition
Komposisi Pemegang Saham Shareholder Composition
Berikut merupakan komposisi pemegang saham Perseroan per 1 Below is the Company’s shareholder composition as of January
Januari 2023 dan 31 Desember 2023: 1, 2023 and December 31, 2023:
Per 1 Januari 2023 As of January 1, 2023
Pemegang Saham Jumlah Saham Kepemilikan (%)
Shareholder Total Shares Shareholding (%)
Kepemilikan saham di atas 5%
Shareholding above 5%
Northstar Tambang Persada Ltd. 3.264.000.000 37,86
Perseroan 711.700.000 8,26
The Company (Treasury Stock)
Thio Andrianto 496.872.900 5,76
Sub total 4.472.572.900 51,88
60 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 63
Profil Perseroan
Company Profile
Pemegang Saham Jumlah Saham Kepemilikan (%)
Shareholder Total Shares Shareholding (%)
Kepemilikan saham oleh Dewan Komisaris dan Direksi
Shareholding by the Board of Commissioners and Board of Directors
Ronald Sutardja 22.760.000 0,26
Direktur Utama/President Director
Indra Dammen Kanoena 12.174.200 0,14
Direktur/Director
Sub total 34.934.200 0,40
Kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5% *
Shareholding with less than 5%* each
Masyarakat 4.113.666.132 47,72
Public
Total 8.621.173.232 100,00
Per 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Pemegang Saham Jumlah Saham Kepemilikan (%)
Shareholder Total Shares Shareholding (%)
Kepemilikan saham di atas 5%
Shareholding above 5%
Northstar Tambang Persada Ltd. 3.264.000.000 37,86
Perseroan 1.284.502.100 14,90
The Company (Treasury Stock)
Sub total 4.548.502.100 52,76
Kepemilikan saham langsung oleh Dewan Komisaris dan Direksi
Shareholding by the Board of Commissioners and Board of Directors
Ronald Sutardja 22.760.000 0,26
Direktur Utama/President Director
Sub total 22.760.000 0,26
Kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5%
Shareholding with less than 5% each
Masyarakat* 4.049.911.132 46,98
Public*
Total 8.621.173.232 100,00
Seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan All members of Board of Directors and/or members of Board of
Komisaris tidak memiliki kepemilikan tidak langsung atas saham Commissioners did not have indirect ownership of the Company's
Perseroan pada awal dan akhir tahun buku. shares at the beginning and end of the financial year.
Kelompok Pemegang Saham Classification of Shareholders
Berikut merupakan komposisi pemegang saham Perseroan The Company’s shareholder composition based on classification
berdasarkan klasifikasi kelompok pemegang saham per 1 of shareholders as of January 1, 2023, and December 31, 2023 is
Januari 2023 dan 31 Desember 2023: presented below:
Per 1 Januari 2023 As of January 1, 2023
Kelompok Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Pemegang Saham Kepemilikan (%)
Group of Shareholders Total Shares Total Shareholders Shareholding (%)
Pemodal Nasional
Domestic Investors
Individu/Individual 2.880.934.900 25.435 33,417
Yayasan/Foundation 360.000 3 0,004
Koperasi/Cooperative 189.400 1 0,002
Dana Pensiun/Pension Fund 145.060.800 20 1,683
Asuransi/Insurance 29.745.000 10 0,345
Perseroan Terbatas/Limited Liability Company 815.427.913 70 9,459
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 61
Page 64
Kelompok Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Pemegang Saham Kepemilikan (%)
Group of Shareholders Total Shares Total Shareholders Shareholding (%)
Reksadana/Mutual Fund 199.468.045 18 2,314
Lembaga Pemerintah/Government Agency 6.499.900 1 0,075
Sub total 4.077.685.958 25.558 47,299
Pemodal Asing
Foreign Investors
Individu/Individual 17.337.300 36 0,201
Institusi/Institution 4.526.149.974 99 52,500
Sub total 4.543.487.274 135 52,701
Total 8.621.173.232 25.693 100,000
Per 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Kelompok Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Pemegang Saham Kepemilikan (%)
Group of Shareholders Total Shares Total Shareholders Shareholding (%)
Pemodal Nasional
Domestic Investors
Individu/Individual 2.005.118.500 16.815 23,258
Yayasan/Foundation 75.000 1 0,001
Koperasi/Cooperative 189.400 1 0,002
Dana Pensiun/Pension Fund 114.272.400 12 1,325
Asuransi/Insurance 12.861.800 7 0,150
Perseroan Terbatas/Limited Liability Company 1.677.408.946 65 19,457
Reksadana/Mutual Fund 7.588.306 5 0,088
Sub total 3.817.514.352 16.906 44,281
Pemodal Asing
Foreign Investors
Individu/Individual 10.058.400 29 0,117
Institusi/Institution 4.793.600.480 110 55,603
Sub total 4.803.658.880 139 55,719
Total 8.621.173.232 17.045 100,000
62 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 65
Profil Perseroan
Company Profile
Struktur Pemegang Saham
Structure of Shareholders
50% Ronald Sutardja
Souls Humanity Pte. Ltd.
100% 50% Ashish Gupta
37,86% 14,90% 47,24%
Northstar Tambang PT Delta Dunia Masyarakat
Persada Ltd. Makmur Tbk1 Public
PT Delta Dunia Makmur Tbk
PT Bukit Makmur Delta Dunia PT Bukit PT BISA Ruang
PT Banyubiru PT Pulau Mutiara
Mandiri Utama Makmur Teknologi Digital Nuswantara
Sakti2 Persada2
(BUMA) Pte. Ltd. (BTech) (BIRU)
99,99% 99,99% 99,99% 100% 99,99% 99,99%
BUMA Australia
Pty. Ltd.
100%
1
Treasury Stock
2
Tahap likuidasi/At liquidation stage
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 63
Page 66
Anak Usaha Perseroan
Subsidiaries
Nama Anak Usaha Persentase Kepemilikan Bidang Usaha Total Aset per 31 Status Lokasi
Subsidiary Saham oleh Perseroan Line of Desember 2023 Operasional Location
Shareholding Business Total Assets as of Operational
Percentage by the December 31, 2023 Status
Company (US$)
Anak usaha melalui kepemilikan langsung | Directly owned subsidiaries
PT Bukit Makmur 99,99% Jasa 1.921.019.900 Beroperasi South Quarter Tower A,
Mandiri Utama Pertambangan Active Penthouse Floor, Jl. R.A.
(BUMA) Mining Services Kartini Kav 8, Cilandak
Barat, Jakarta 12430,
Indonesia
Delta Dunia 100% Jasa Konsultasi 243.034 Beroperasi 10 Collyer Quay #40-01,
Makmur Pte. Ltd. Manajemen Active Ocean Financial Centre,
Management Singapore
Consultancy
Services
PT Banyubiru Sakti 99,99% Pertambangan 5.221 Tahap Likuidasi Pacific Century Place,
(BBS) Batu bara At Liquidation 38th Fl, SCBD Lot 10, Jl.
Coal Mining State Jend. Sudirman, Kav. 53-
54, Jakarta 12190
PT Pulau Mutiara 99,99% Pertambangan 8.698 Tahap Likuidasi Pacific Century Place,
Persada (PMP) Batu bara At Liquidation 38th Fl, SCBD Lot 10, Jl.
Coal Mining State Jend. Sudirman, Kav. 53-
54, Jakarta 12190
PT Bukit Teknologi 99.99% Jasa Solusi 6.222.572 Beroperasi South Quarter Tower A,
Digital (BTech) Teknologi Active Penthouse Floor, Jl. R.A.
Technology Kartini Kav 8, Cilandak
Solution Barat, Jakarta 12430,
Services Indonesia
PT BISA Ruang 99.99% Kewirausahaan 1.000.954 Beroperasi South Quarter Tower A,
Nuswantara (BIRU) Sosial Active Penthouse Floor, Jl. R.A.
Socio Kartini Kav 8, Cilandak
Enterprise Barat, Jakarta 12430,
Indonesia
Anak usaha melalui kepemilikan tidak langsung | Indirectly owned subsidiaries
BUMA Australia 99,99% Jasa 298.746.489 Beroperasi QLD 4101 Level 11, 199
Pty. Ltd. Pertambangan Active Grey Street, Brisbane
Mining Services
PT Bukit Makmur Mandiri Utama (BUMA) PT Bukit Makmur Mandiri Utama (BUMA)
BUMA membangun reputasi sebagai penyedia jasa BUMA has built a reputation as the second largest coal mining
penambangan batu bara terbesar kedua di Indonesia. Didirikan service provider in Indonesia. Established in 1998, BUMA
pada 1998, kegiatan operasional BUMA mencakup pekerjaan operates end-to-end mining activities, ranging from overburden
penambangan secara menyeluruh, mulai dari pengupasan removal, coal mining, coal transportation, land reclamation and
lapisan tanah, penambangan batu bara, pengangkutan batu rehabilitation as well as infrastructure. BUMA's solid performance
bara, reklamasi dan rehabilitasi tanah serta infrastruktur. Kinerja is ensured by more than 15,000 competent employees who work
BUMA yang solid didukung oleh lebih dari 15.000 karyawan together as a team under the solid leadership and experienced
yang kompeten dan mampu bekerja sama secara tim di bawah management team, and facilitated by advanced technologies
pimpinan tim manajemen yang solid dan berpengalaman, serta and more than 3,500 units of high-quality heavy equipment
difasilitasi oleh teknologi canggih dan lebih dari 3.500 unit alat from brands, such as Komatsu, Caterpillar, and Scania. As of
berat berkualitas tinggi seperti Komatsu, Caterpillar, dan Scania. December 31, 2023, BUMA has operated 2 (two) representative
BUMA memiliki 2 (dua) kantor perwakilan yang berlokasi di offices located in Balikpapan, South Kalimantan, and Tanjung
Balikpapan, Kalimantan Selatan, dan Tanjung Redeb, Kalimantan Redeb, East Kalimantan. Until end of 2023, BUMA has established
Timur. Hingga akhir 2023, BUMA telah menjalin kontrak kerja long-term partnership contract with 6 (six) customers at 8 (eight)
sama jangka panjang dengan 6 (enam) pelanggan di 8 (delapan) mining sites located entirely in Kalimantan. Among BUMA's
64 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 67
Profil Perseroan
Company Profile
area penambangan yang seluruhnya berlokasi di Kalimantan. customer include well-known coal producers such as Bayan
Pelanggan BUMA antara lain para produsen batu bara ternama Resources, Berau Coal, Adaro, Geo Energy and others. The high
seperti Bayan Resources, Berau Coal, Adaro, Geo Energy dan customer trust in BUMA allows BUMA to secure a more stable
lain-lain. Kepercayaan pelanggan yang tinggi terhadap BUMA and solid long-term contractual relationship with its customers.
memampukan BUMA untuk memperoleh hubungan kontrak
jangka panjang yang lebih stabil dan solid dengan pelanggannya.
Perjalanan transformasi yang dimulai di 2022 oleh Perseroan dan The transformation journey that was embarked in 2022 by the
BUMA berlanjut di 2023. Di 2022 BUMA berfokus mengkonsolidasi Company and BUMA continued in 2023. In 2022 BUMA focused
kemampuan bisnis intinya dan melakukan diversifikasi on consolidating its core business capabilities and diversifying
pelanggannya untuk mendapatkan portofolio pelanggan yang its customers to secure a more balanced customer portfolio.
lebih berimbang. Selain itu BUMA juga melakukan diversifikasi In addition, BUMA also diversified geographically by acquiring
secara geografis dengan mengakuisisi Downer Mining East Downer Mining East through its subsidiary, BUMA Australia.
melalui anak usahanya, BUMA Australia. Keberadaan BUMA Indeed, the presence of BUMA Australia expands BUMA's
Australia tentunya memperluas eksposur BUMA ke luar Indonesia exposure beyond Indonesia and marks the beginning of BUMA's
dan menandai awal masuknya BUMA ke dalam industri batu bara entry into the metallurgical coal industry. BUMA's focus in
metalurgi. Fokus BUMA di 2022 telah menghasilkan portofolio 2022 has resulted in a more diverse portfolio both in terms of
yang lebih beragam baik dari segi geografi, produk, dan pelanggan. geography, products, and customers.
Di 2023 BUMA memperluas strategi diversifikasi pembiayaan In 2023 BUMA broadens financing diversification strategy to
untuk mengelola profil utangnya, dari yang awalnya sebagian manage its debt profile, from initially most debts maturing in
besar utang akan jatuh tempo di 2026, kini profil jatuh tempo 2026, now shifting its debt maturity profile gradually until 2029.
utangnya dialihkan secara bertahap hingga 2029. Pencapaian Notable achievements include the first-ever sharia financing of
yang penting dalam mengelola profil utang di 2023 antara lain US$60 million from Bank Muamalat Indonesia and a substantial
perolehan pembiayaan syariah pertama sebesar US$60 juta dari US$750 million financing from Bank Negara Indonesia (Persero)
Bank Muamalat Indonesia dan perolehan fasilitas pinjaman yang Tbk. At the same time BUMA has also successfully issued and
substansial sebesar US$750 juta dari Bank Negara Indonesia listed its first IDR Bond, BUMA 2023 Series I Rupiah Bonds, on
(Persero) Tbk. Pada saat yang sama BUMA juga telah berhasil the Indonesia Stock Exchange. The financings and the bonds
menerbitkan dan mencatatkan Obligasi Rupiah pertamanya, issuance are the testament to the confidence from the financial
Obligasi Rupiah Seri I BUMA 2023, di Bursa Efek Indonesia. partners and the investors in our strong market position and
Pembiayaan dan penerbitan obligasi ini merupakan bukti growth potential. This strategic approach reinforces our financial
kepercayaan dari mitra keuangan dan investor terhadap posisi diversification strategy and solidifies our commitment towards
pasar dan potensi pertumbuhan kami yang kuat. Langkah transparency, accountability, and investor’s engagement in our
strategis ini memperkuat strategi diversifikasi keuangan kami market.
dan mengukuhkan komitmen kami terhadap transparansi,
akuntabilitas, dan pelibatan komunitas investasi di pasar kami.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 65
Page 68
Secara operasional, dengan bergabungnya BUMA Australia ke In term of operations, with BUMA Australia joining its business
dalam jajaran bisnisnya, BUMA memiliki eksposur yang semakin portfolios, BUMA has a higher exposure outside Indonesia while
tinggi di luar Indonesia sekaligus menjadi langkah awal bagi making the first step to tap into the metallurgical coal industry.
ekspansi BUMA ke dalam industri batu bara metalurgi. Di sisi On the other hand, in term of finance, the diversification strategy
lain, secara finansial, strategi diversifikasi ini menjaga stabilitas helps promote the stability of BUMA's cash flow and profitability,
arus kas dan profitabilitas BUMA sehingga berkontribusi positif thus contributing positively to the Company's business growth.
kepada pertumbuhan bisnis Perseroan secara umum. Grup juga The Group also expanded its portfolio by spinning-off the
memperluas portofolionya dengan memisahkan unit teknologi di technology unit in BUMA, enabling BUMA to focus on its core
BUMA, sehingga memungkinkan BUMA untuk fokus pada bisnis business.
intinya.
Pencanangan strategi yang tepat tersebut merefleksikan The right strategies reflect the quality of managerial capabilities
kemampuan manajerial yang mumpuni dari jajaran manajemen of BUMA's top executives. BUMA's management members, which
BUMA. Manajemen BUMA yang merupakan profesional yang consist of experienced professionals in the industry, were once
berpengalaman di industri ini juga telah teruji dengan membawa tested while navigating BUMA away from its long-standing
BUMA keluar dari tren penurunan yang berkepanjangan di 2020- downward trends in 2020-2021. BUMA’s impressive performance
2021. Kinerja BUMA yang impresif dalam 2 (dua) tahun terakhir in the past 2 (two) years demonstrated the Company’s group
ini menunjukkan ketangguhan dan kesigapan Grup Perseroan resilience and agility to seize opportunities amidst challenges.
menangkap peluang di tengah tantangan.
Diversifikasi Geografi dan Komoditas
Geography and Commodity Diversification
13% MET
COAL
19% MET
COAL
23% 28%
Pendapatan Pendapatan
Revenue Revenue
2022 2023
77%
87% 81% 72%
THERMAL THERMAL
COAL COAL
Batu bara Metalurgi Batu bara Termal
Indonesia Australia
Met Coal Thermal Coal
66 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 69
Profil Perseroan
Company Profile
Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi BUMA
Composition of BUMA Board of Commissioners and Board of Directors
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komisaris Utama/President Commissioner Dian Sofia Andyasuri
Komisaris/Commissioner Ashish Gupta
Komisaris/Commissioner Peter John Chambers
Direksi
Board of Directors
Direktur Utama/President Director Indra Dammen Kanoena
Wakil Direktur Utama/Vice President Director Nanang Rizal Achyar
Direktur/Director Silfanny Fadillah Bahar
Direktur/Director Sumardi
Direktur/Director Elsahmul Asyur
Profil Dewan Komisaris BUMA
Profile of BUMA’s Board of Commissioners
DIAN SOFIA ANDYASURI
Komisaris Utama
President Commissioner
Profil beliau telah disajikan dalam sub bab Profil Direksi Perseroan.
Her profile is presented in Sub Chapter of Profile of Board of Directors of the Company.
ASHISH GUPTA
Komisaris
Commissioner
Profil beliau telah disajikan dalam sub bab Profil Dewan Komisaris Perseroan.
His profile is presented in Sub Chapter of Profile of Board of Commissioners of the
Company.
PETER JOHN CHAMBERS
Komisaris
Commissioner
Profil beliau telah disajikan dalam sub bab Profil Dewan Komisaris Perseroan.
His profile is presented in Sub Chapter of Profile of Board of Commissioners of the
Company.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 67
Page 70
Profil Direksi BUMA
Profile of BUMA’s Board of Directors
INDRA DAMMEN KANOENA
Direktur Utama
President Director
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Usia 50 tahun
Age 50 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Teknik Industri dari Institut Teknologi Indonesia › Bachelor of Industrial Engineering from Indonesia Institute of
Technology
› Magister Manajemen Strategi dari BINUS Business School, › Master of Strategic Management from BINUS Business
Jakarta School, Jakarta
Riwayat Jabatan Career Experiences
Indra Dammen Kanoena bergabung dengan BUMA sebagai Indra Dammen Kanoena joined BUMA as a Director since 2013
Direktur sejak 2013 dan sebagai Wakil Direktur Utama sejak and as Vice President Director since September 2021. He was
September 2021. Beliau diangkat sebagai Presiden Direktur appointed as BUMA's President Director since September 2023.
BUMA sejak September 2023. Memiliki pengalaman lebih He has more than 26 years of experience in various positions in
dari 26 tahun di berbagai posisi di ruang lingkup manajemen organization and human resources management, government
organisasi dan sumber daya manusia, hubungan pemerintah and community relation, and heavy equipment maintenance
dan masyarakat, dan manajemen pemeliharaan alat berat. management. Prior to joining BUMA, he worked for PT
Sebelum bergabung dengan BUMA, beliau pernah bekerja untuk International Nickel Indonesia Tbk (formerly PT INCO) as Human
PT International Nickel Indonesia Tbk (dahulu PT INCO) sebagai Resources Manager, PT Freeport Indonesia with his last position
Manager Human Resources, PT Freeport Indonesia dengan as Vice President of Human Resources, and PT HM Sampoerna
posisi terakhir sebagai Vice President of Human Resources, Tbk as Head of Organization and Management Strategy.
dan PT HM Sampoerna Tbk sebagai Head of Organization and
Management Strategy.
NANANG RIZAL ACHYAR
Wakil Direktur Utama
Vice President Director
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Usia 54 tahun
Age 54 years old
Domisili Bekasi
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
Sarjana Teknik Industri dari Institut Teknologi Nasional, Malang Bachelor of Industrial Engineering from National Institute of
Technology, Malang
Riwayat Jabatan Career Experiences
Nanang Rizal Achyar bergabung dengan BUMA sejak 2004 Nanang Rizal Achyar joined BUMA in 2004 as Human Resources
sebagai Manager Human Resources. Beliau kemudian menjabat Manager. He then served as Head of Human Resources in
sebagai Head of Human Resources pada 2012-2019, GM Business 2012-2019, GM Business Unit in 2019-2021, and as Executive
Unit pada 2019-2021, dan sebagai Executive Leadership Team Leadership Team of Business Unit in 2021-2023. He was
Business Unit pada 2021-2023. Beliau diangkat sebagai Wakil appointed as Vice President Director of BUMA since September
Presiden Direktur BUMA sejak September 2023. Sebelumnya 2023. Previously, he worked for United Tractors from 1996-2004.
beliau pernah bekerja pada United Tractors dari 1996-2004.
SUMARDI
Direktur
President
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Usia 51 tahun
Age 51 years old
Domisili Tangerang
Domicile
68 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 71
Profil Perseroan
Company Profile
Riwayat Pendidikan Education Background
› Memperoleh gelar di bidang Maintenance dari Politeknik ITB, › Obtained a degree in Maintenance from Politeknik ITB,
Bandung Bandung
› Bachelor of Industrial Engineering from Esa Unggul University,
› Sarjana Teknik Industri dari Universitas Esa Unggul, Jakarta Jakarta
Riwayat Jabatan Career Experiences
Sumardi bergabung dengan BUMA sejak 2008 sebagai Manager Sumardi joined BUMA in 2008 as Plant Manager. He then served
Plant. Beliau kemudian menjabat sebagai GM Plant pada 2012- as GM Plant in 2012-2017, GM SHE in 2018-2019 and Executive
2017, GM SHE pada 2018-2019 dan Executive Leadership of Leadership of Business Unit in 2021-2023. He was appointed
Business Unit pada 2021-2023. Beliau diangkat sebagai Direktur as BUMA's Director since March 2023. Previously he worked for
BUMA sejak Maret 2023. Sebelumnya beliau pernah bekerja PT Saptaindra Sejati and PT Pamapersada Nusantara as Plant
untuk PT Saptaindra Sejati dan PT Pamapersada Nusantara Superintendent respectively.
masing-masing sebagai Superintendent Plant.
ELSAHMUL ASYUR
Direktur
Director
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Usia 51 tahun
Age 51 years old
Domisili Tangerang
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
Sarjana Teknik Pertambangan dari Universitas Sriwijaya, Bachelor of Mining Engineering from Sriwijaya University,
Palembang Palembang
Riwayat Jabatan Career Experiences
Elsahmul Asyur bergabung dengan BUMA sejak 2014 sebagai Elsahmul Asyur joined BUMA in 2008 as Engineering Manager.
Manager Teknik. Beliau kemudian menjabat sebagai GM Teknik He then served as GM Engineering in 2016, Operation Director
pada 2016, serta Direktur Operasi Business Unit dan Executive of Business Unit and Executive Leadership in 2021. Previously
Leadership pada 2021. Sebelumnya beliau pernah bekerja untuk he worked for Leighton Contractors Indonesia as Mine Planning
Leighton Contractors Indonesia sebagai Mine Planning Manager Manager and Senior Mine Engineer, and Indo Muara Kencana as
dan Senior Mine Engineer, serta Indo Muara Kencana sebagai Senior Mine Engineer.
Senior Mine Engineer.
SILFANNY FADILLAH BAHAR
Direktur
Director
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Usia 46 tahun
Age 46 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
Sarjana Akuntansi dari Universitas Indonesia Bachelor’s Degree in Accounting from Universitas Indonesia
Riwayat Jabatan Career Experiences
Silfanny F. Bahar bergabung sebagai Direktur BUMA sejak Silfanny F. Bahar joined as BUMA’s Director since May 2023. She
Mei 2023. Beliau memiliki lebih dari 20 tahun pengalaman has over 20 years of professional experience covering financial
profesional yang mencakup analisis keuangan, pemodelan, tata analysis, modeling, governance and assurance. Prior to joining
kelola, dan jaminan. Sebelum bergabung dengan BUMA, beliau BUMA, she spent 11 years working for Shell Indonesia with her
menghabiskan 11 tahun bekerja untuk Shell Indonesia dengan last position as a Finance Director, responsible for financial
posisi terakhir sebagai Direktur Keuangan yang bertanggung planning, control and risk management.
jawab atas perencanaan keuangan, pengendalian dan
manajemen risiko.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 69
Page 72
BUMA Australia Pty. Ltd. BUMA Australia Pty. Ltd.
BUMA Australia didirikan pada 2021 dan terdaftar sebagai anak BUMA Australia established in 2021 and registered as wholly-
usaha yang dimiliki sepenuhnya oleh BUMA. Pada Desember owned subsidiary of BUMA. In December 2021, BUMA Australia
2021, BUMA Australia berhasil merampungkan akuisisi Downer successfully completed the acquisition of Downer Mining East,
Mining East, sebuah perusahaan kontraktor pertambangan utama a primary mining contractor in Australia. The acquisition allows
di Australia. Melalui akuisisi ini, BUMA dan Perseroan mampu BUMA and the Company to fortify their business pillars, to
memperkuat pilar bisnis intinya, meningkatkan diversifikasi enhance customer diversification in key global mining markets
pelanggan di pasar utama pertambangan global, dan memberikan and to provide higher resilience of order book. In addition,
resiliensi order book yang lebih baik. Selain itu, ekspansi kegiatan the expansion of mining operational activities through BUMA
operasional penambangan melalui BUMA Australia juga turut Australia also contributes to the improved competencies, portfolio
berkontribusi terhadap peningkatan kompetensi, diversifikasi diversification to metallurgical coal and mine site rehabilitation
portofolio ke batu bara metalurgi dan kegiatan rehabilitasi lokasi activities. These all are in line with the group Company's
tambang. Hal ini sejalan dengan komitmen grup Perseroan terhadap commitment to environmental stewardship by reducing its
kepedulian lingkungan dengan mengurangi ketergantungannya reliance on thermal coal and consistently transforming towards
pada batu bara termal dan bertransformasi secara konsisten a more sustainable business guided by a strong ESG principles.
menuju usaha yang lebih berkelanjutan dengan berpedoman pada
prinsip-prinsip ESG yang solid.
Di dukung oleh tim manajemen yang sangat berpengalaman Supported by highly experienced management team and more
dan lebih 1.500 karyawan yang kompeten di bidangnya dan 100 than 1,500 competent employees and 100 units of high-quality
unit alat berat berkualitas tinggi, BUMA Australia menyediakan heavy equipment, BUMA Australia extends reliable, safe, efficient,
layanan jasa kontrak yang andal, aman, efisien, dan konsisten and consistent contract services for its customers, even in large
bagi pelanggannya, bahkan untuk pengerjaan proyek-proyek and complex mining projects. Long-standing relationship with
pertambangan yang besar dan kompleks. Hubungan jangka its customers and the team’s professional track record have
panjang dengan para pelanggannya dan rekam jejak profesional led BUMA Australia to secure 2 (two) additional new contracts
tim telah berhasil membawa BUMA Australia memperoleh 2 during 2023, each from BHP-Mitsubishi Alliance for Saraji
(dua) tambahan kontrak baru selama 2023 masing-masing mine and Bowen Coking Coal for Burton mine project, both are
dari BHP-Mitsubishi Alliance untuk tambang Saraji dan Bowen metallurgical coal, further solidify the Company’s ESG road map
Coking Coal untuk proyek tambang Burton, keduanya merupakan to deliver above 50% of non-thermal revenues in 2028.
tambang batu bara metalurgi, semakin memantapkan roadmap
ESG Perseroan untuk mencapai pendapatan non-termal di atas
50% pada tahun 2028.
Per 31 Desember 2023 BUMA Australia melayani kontrak As of December 31, 2023 BUMA Australia served contracts from
pengerjaan dari 4 (empat) pelanggan kelas dunia di 7 (tujuh) 4 (four) world-class customers in 7 (seven) mining sites located
lokasi penambangan yang seluruhnya berlokasi di Queensland, entirely in Queensland, Australia, they are:
Australia, yaitu:
1. BHP Mitsubishi Alliance untuk tambang Blackwater, 1. BHP-Mitsubishi Alliance for Blackwater, Goonyella Riverside
Goonyella Riverside dan Saraji. and Saraji mines.
2. Bowen Coking Coal untuk tambang Broadmeadow East dan 2. Bowen Coking Coal for Broadmeadow East and Burton mines.
Burton.
3. Millmerran Power Partners untuk tambang Commodore. 3. Millmerran Power Partners for Commodore mine.
4. Stanwell Corporation (Queensland Government-Owned 4. Stanwell Corporation (Queensland Government-Owned
Corporation) untuk tambang Meandu. Corporation) for Meandu mine.
Pimpinan Eksekutif BUMA Australia
The Executives Leadership of BUMA Australia
Chief Executive Officer (CEO) Colin Gilligan
Chief Operating Officer (COO) Russell Taylor
Chief Financial Officer (CFO) Engelbert Bets
Company Secretary Ian Briggs
General Manager Assets Barry Mckeown
General Manager People & Culture Kate Van Kempen
General Manager Rehabilitation Ngaire Tranter
Head of Legal Melanie Cunado
70 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 73
Profil Perseroan
Company Profile
Profil Pimpinan Eksekutif BUMA Australia
Profile of BUMA Australia’s Executives Leadership
COLIN GILLIGAN
Chief Executive Officer
Kewarganegaraan Australia
Nationality
Usia 58 tahun
Age 58 years old
Domisili Queensland, Australia
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Teknik Pertambangan dari University of › Bachelor of Science in Engineering (Mining) Hons from
Witwatersrand University of Witwatersrand
› Higher National Diploma - Coal Mining dari Technikon › Higher National Diploma – Coal Mining from Technikon
Witwatersrand Witwatersrand
› Advanced Management Program dari Harvard Business › Advanced Management Program from Harvard Business
School School
Riwayat Jabatan Career Experiences
Sebagai seorang Insinyur Pertambangan, Colin Gilligan memiliki As a Mining Engineer, Colin Gilligan has over 30 years of
pengalaman lebih dari 30 tahun di sektor sumber daya, di experience in the resources sector in Australia, South Africa,
Australia, Afrika Selatan, Amerika Utara dan Asia. Beliau pernah North America and Asia. He has held various positions in
menduduki berbagai posisi di bidang operasional dan teknis, operational and technical fields, as well as occupied executive
serta menjabat sebagai eksekutif dan direktur pada sejumlah and director roles with several private and public companies
perusahaan swasta dan publik seperti Downer, Mitsui, Thiess, such as Downer, Mitsui, Thiess, Anglo, and Coalspur Mines.
Anglo, dan Coalspur Mines. Selama kariernya, beliau juga telah During his career, he has also developed, built, operated and
mengembangkan, membangun, mengoperasikan dan memimpin headed mining projects across different commodities including
proyek pertambangan di berbagai komoditas termasuk emas, gold, copper, tantalite, lithium, mineral sands, graphite and coal.
tembaga, tantalite, litium, pasir mineral, grafit dan batu bara.
RUSSELL TAYLOR
Chief Operating Officer
Kewarganegaraan Australian
Nationality
Usia 56 tahun
Age 56 years old
Domisili Queensland, Australia
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
Magister dalam Ilmu Teknik, Desain dan Perencanaan Tambang Master’s degree in Engineering Science, Mine Design and
dari Curtin University, Australia Planning from Curtin University, Australia
Riwayat Jabatan Career Experiences
Russell Taylor adalah seorang Insinyur Pertambangan yang Russell is a Mining Engineer whose career experience spans
berpengalaman lebih dari 25 tahun. Beliau pernah memimpin over 25 years. He has held leadership positions in major global
perusahaan sumber daya global terkemuka dan kontraktor resource companies and with international mining contractors
pertambangan internasional di Australia, Mongolia dan throughout Australia, Mongolia and India. Throughout his career,
India. Sepanjang kariernya Russell memiliki pengalaman di Russell has gained expertise in various mineral commodities
berbagai komoditas mineral termasuk pasir mineral, tembaga, including mineral sands, copper, gold, lead, zinc, iron ore,
emas, lead, zinc, bijih besi, litium dan batu bara. Beliau juga lithium and coal. He has also a proven record of successfully
memiliki rekam jejak keberhasilan dalam menyelamatkan dan rescuing and turning around the operational conditions at
memperbaiki kondisi operasional pada tambang yang performa underperforming mine sites.
kinerjanya mengalami penurunan.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 71
Page 74
ENGELBERT BETS
Chief Financial Officer
Kewarganegaraan Australian
Nationality
Usia 43 tahun
Age 43 years old
Domisili Queensland, Australia
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Teknologi: Audit Internal & Akuntansi dari Tshwane › Bachelor of Technology: Internal Auditing & Accounting from
University of Technology Tshwane University of Technology
› Diploma Hubungan Investor dari Asosiasi Hubungan › Diploma of Investor Relations from Australasian Investor
Investor Australasian Relations Association
› Certified Public Accountant (CPA) › Certified Public Accountant (CPA)
Riwayat Jabatan Career Experiences
Engelbert Bets adalah seorang eksekutif keuangan yang Engelbert is an accomplished finance executive with over 20
berpengalaman lebih dari 20 tahun dengan organisasi dunia years of experience within prominent global organisations
terkemuka di bidang jasa industri dan sumber daya, manufaktur, across the industrial and resources services, manufacturing and
serta konstruksi pada berbagai organisasi internasional construction industries. His experiences include financial and
terkemuka. Pengalamannya meliputi kepemimpinan di bidang commercial leadership, strategy development and execution,
keuangan dan komersial, pengembangan dan pelaksanaan capital management and investor relations. He is a Chartered
strategi, manajemen modal dan hubungan investor. Beliau Management Accountant, a Certified Practising Accountant,
adalah seorang Chartered Management Accountant, Certified and a member of Australian Institute of Company Directors.
Practicing Accountant, dan anggota dari Australian Institute of
Company Directors.
IAN BRIGGS
Company Secretary
Kewarganegaraan Australian
Nationality
Usia 64 tahun
Age 64 years old
Domisili Queensland, Australia
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana di bidang Hukum dan Commerce dari University of › Bachelor of Law and Commerce from University of
Queensland Queensland
› Lulusan Australian Institute of Company Directors › A Graduate from Australian Institute of Company Directors
Riwayat Jabatan Career Experiences
Sebagai seorang pengacara yang sangat berpengalaman, Ian As a highly experienced lawyer, Ian Briggs’s career experience
Briggs memiliki pengalaman karier lebih dari 30 tahun di bidang spans over 30 years in both private practice and corporate legal,
private practice dan corporate legal, di berbagai lokasi termasuk across various location including Brisbane, Sydney, Darwin, and
Brisbane, Sydney, Darwin, dan Hong Kong. Beliau pernah bermitra Hong Kong. He served as a partner at a prominent Australian
dengan kantor firma hukum terkemuka di Australia selama 17 law firm for 17 years and led corporate legal teams focusing on
tahun dan memimpin tim corporate legal yang berfokus pada projects, compliance, audit, risk review, commercial matters, and
proyek, kepatuhan, audit, tinjauan risiko, masalah komersial dan ethical consideration within the resources industry for the past 9
etika berbisnis di sektor sumber daya selama 9 (sembilan) tahun (nine) years.
terakhir.
72 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 75
Profil Perseroan
Company Profile
BARRY MCKEOWN
General Manager Assets
Kewarganegaraan Australian
Nationality
Usia 59 tahun
Age 59 years old
Domisili Queensland, Australia
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Teknik Elektro dari University Witwatersrand › Bachelor degree in Electrical Engineering from University
(kemudian berganti nama menjadi University of Witwatersrand (later changed name into University of
Johannesburg) Johannesburg)
› National Higher Diploma di bidang Teknik Mesin dari › Advanced Diploma in Mechanical Engineering from Witbank
Witbank Technical College Technical College
› Government Certified Electrical Engineer of South Africa › Government Certified Electrical Engineer of South Africa
Mines and Work Mines and Work
› Qualified High Voltage Electrician › Qualified High Voltage Electrician
Riwayat Jabatan Career Experiences
Memiliki pengalaman lebih dari 30 tahun pada sektor sumber With over 30 years of experience in the resources sector in Australia
daya di Australia dan Afrika, Barry Mckeown adalah seorang and Africa, Barry Mckeown is an experienced professional in
profesional yang berpengalaman di bidang Manajemen Mining, Maintenance and Engineering Management. He has
Pertambangan, Pemeliharaan dan Teknik. Beliau telah occupied various leadership and operational roles with owner
memegang berbagai peran kepemimpinan dan operasional miners, contract miners, and Original Equipment Manufactures
dengan pemilik tambang, kontraktor tambang, dan Manufaktur (OEM). He gained extensive experience to commodities such
Peralatan Asli (OEM). Beliau juga memiliki pengalaman yang as copper, gold, platinum, nickel and coal, across all facets of
luas di bidang komoditas seperti tembaga emas, platinum, nikel mining, civil infrastructure, plant and equipment management,
dan batu bara di seluruh aspek pertambangan, infrastruktur sipil, and operational management.
manajemen pabrik dan peralatan, serta manajemen operasional.
KATE VAN KEMPEN
General Manager People & Culture
Kewarganegaraan Australia
Nationality
Usia 37 tahun
Age 37 years old
Domisili Queensland, Australia
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
Sarjana Bisnis jurusan Sumber Daya Manusia dari Queensland Bachelor’s degree in Business majoring Human Resources from
University of Technology, Australia. Queensland University of Technology, Australia.
Riwayat Jabatan Career Experiences
Sebagai seorang profesional di bidang People & Culture, Being a professional in People & Culture, Kate Van Kempen has
Kate Van Kempen memiliki pengalaman lebih dari 18 tahun over 18 years of experience finding best-for-business solutions
dalam menemukan solusi bisnis terbaik bagi para pemangku for stakeholders. She has led multi-disciplined teams inclusive
kepentingan. Beliau telah memimpin tim multi-disiplin termasuk of training and development; talent acquisition; employment
pelatihan dan pengembangan; akuisisi talenta; hubungan kerja; relations; data and reporting specialists; community, diversity &
spesialis data dan pelaporan; komunitas, keberagaman & inklusi, inclusion; and HR operations. Her area of responsibility includes
dan operasional SDM, serta bertanggung jawab untuk membuat creating and executing the People & Culture strategy for BUMA
dan melaksanakan strategi People & Culture untuk BUMA Australia.
Australia.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 73
Page 76
NGAIRE TRANTER
General Manager Rehabilitation
Kewarganegaraan Australian
Nationality
Usia 41 tahun
Age 41 years old
Domisili Queensland, Australia
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Ilmu Lingkungan dari Central Queensland University › Bachelor of Environmental Science from Central Queensland
University
› Magister di bidang Tata Kelola Sumber Daya Alam dari › Master’s degree in Natural Resource Governance from
University of England University of New England
Riwayat Jabatan Career Experiences
Career Experiences Ngaire Tranter adalah seorang profesional Ngaire Tranter is a experienced environmental professional who
spesialis lingkungan yang berpengalaman lebih dari 16 tahun brings over 16 years of expertise in environmental management,
dalam pengelolaan lingkungan dan pengembangan yang resource development and sustainability in the resources sector
keberlanjutan di sektor sumber daya di Australia. Keahliannya in Australia. Her expertise spans over diverse commodities and
mencakup beragam komoditas dan jenis proyek. project types.
Beliau berdedikasi untuk memajukan kinerja dan tanggung jawab She is dedicated to advancing environmental and social
lingkungan dan sosial, serta unggul dalam menerapkan praktik performance and responsibility, she excels in implementing
berkelanjutan di seluruh aktivitas dan proyek pertambangan. sustainable practices across mining activities and projects. Her
Tanggung jawab beliau termasuk memastikan bahwa faktor responsibility includes ensuring that Environmental, Social, and
Lingkungan, Sosial ,dan Tata Kelola (ESG) patut dipertimbangkan Governance (ESG) considerations are firmly embedded in our
dalam proses pengambilan keputusan di setiap aspek bisnis, decision-making processes across every aspect of our business.
sehingga menghasilkan keseimbangan yang berkelanjutan Her role includes delivering practical and sustainable outcomes
dalam hal kebutuhan aspek lingkungan, sosial, dan ekonomi that strike a balance between the environmental, social, and
para pemangku kepentingan dan komunitas. economic requirements of our stakeholders and communities.
MELANIE CUNADO
Head of Legal
Kewarganegaraan Australian
Nationality
Usia 38 tahun
Age 38 years old
Domisili Queensland, Australia
Domicile
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Hukum dari Charles Darwin University › Bachelor of Laws and Arts from Charles Darwin University
› Diploma Pasca Sarjana di bidang Praktisi Hukum dari › Graduate Diploma in Legal Practice from Charles Darwin
Charles Darwin University University
Riwayat Jabatan Career Experiences
Career Experiences Melanie Cunado merupakan seorang Melanie Cunado is an accomplished lawyer with over 14 years of
pengacara profesional yang memiliki pengalaman karier lebih expertise developed across roles in top-tier Australian law firms
dari 14 tahun pada berbagai firma hukum papan atas di Australia and global contractors with a focus on the construction and
serta perusahaan kontraktor global yang berfokus pada industri resources industry.
konstruksi dan sumber daya.
Sepanjang kariernya beliau bekerja erat dengan pemilik dan She has advised owners and contractors throughout the full
kontraktor tambang, serta memimpin proyek-proyek strategis contract mining life cycle and, more recently, has led strategic
yang berfokus pada kemitraan bisnis, akuisisi, dan pertumbuhan. projects focusing on business partnerships, acquisitions
Pengalaman dan pemahamannya yang mendalam dari segi and growth. Her deep understanding of the technical, legal,
teknis, hukum, komersial, dan operasional terkait kontrak commercial and operational drivers of contract mining to guide
penambangan sangat membantu BUMA Australia dalam her team and stakeholders to manage risks, make informed
mengelola risiko dan membuat keputusan yang tepat bagi decisions and pave the way for BUMA's continued growth.
pertumbuhan BUMA yang berkelanjutan.
74 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 77
Profil Perseroan
Company Profile
PT BISA Ruang Nuswantara (BIRU) PT BISA Ruang Nuswantara (BIRU)
BIRU didirikan berdasarkan hukum Negara Republik Indonesia BIRU was established under the laws of the Republic of
pada 9 Februari 2023, dengan kepemilikan sebesar 99,99% oleh Indonesia in 9 February 2023, with 99.99% shareholding by
Perseroan. Kehadiran BIRU sebagai perusahaan sosial inovatif the Company. The presence of BIRU as the first innovative
pertama bagi grup Perseroan, merupakan bukti komitmen social company for the Company group, is a testament to
dan kepedulian Perseroan terhadap ESG dalam mendorong the Company's commitment and concern towards the ESG to
pemberdayaan masyarakat melalui pendidikan inklusif berbasis encourage community empowerment through industrial-based
industri, pemberdayaan kewirausahaan sosial, dan pelestarian inclusive education, empowering social entrepreneurship, and
lingkungan. environmental preservation.
Dua program andalan BIRU yaitu BISA Ruang Vokasi (BRV) BIRU's two flagship programs are BISA Ruang Vokasi (BRV)
dan Karya BISA (KRB). BRV merupakan platform pembelajaran and Karya BISA (KRB). BRV is a link and match-based learning
berbasis link and match yang menghubungkan sektor pendidikan platform connecting the education and industry sectors to
dan industri untuk meningkatkan kualitas SDM vokasi yang improve the quality of vocational human resources to be globally
berdaya saing global, demi tercapainya pertumbuhan ekonomi competitive so as to accomplish inclusive and sustainable
inklusif dan berkelanjutan. Sedangkan, KRB bekerja sama economic growth. Meanwhile, KRB collaborates with the
dengan sektor industri, pendidikan dan UMKM untuk mengelola industrial, educational and MSMEs sectors for recycling industrial
daur ulang limbah industri dan menghasilkan produk ramah waste and producing environmentally friendly products to meet
lingkungan guna memenuhi kebutuhan operasional industri. the industrial operational needs.
Di bidang lingkungan dan kewirausahaan sosial, BIRU In the environment and social entrepreneurship, BIRU
bekerja sama dengan TORAJAMELO untuk mengedepankan collaborates with TORAJAMELO to focus on the environmental
keberlanjutan lingkungan dan mendukung pemberdayaan sustainability and to support the empowerment of indigenous
komunitas perempuan adat. women's communities.
Bersama BIRU, Perseroan bertekad menciptakan dampak Together with BIRU, the Company is determined to create an
positif yang lebih luas dan berkelanjutan di masyarakat serta extensive and more sustainable positive impact to the society
meningkatkan tenaga kerja terampil dan berkualitas di tanah air. and to increase the skilled and qualified workforce in the country.
PT Bukit Teknologi Digital (BTech) PT Bukit Teknologi Digital (BTech)
BTech didirikan berdasarkan hukum negara Republik Indonesia BTech was established under the laws of the Republic of
pada Januari 2023, dengan kepemilikan sebesar 99,99% oleh Indonesia in January 2023, with 99.99% shareholding by the
Perseroan. Pendirian BTech merupakan komitmen Perseroan Company. The establishment of BTech is the Company's
terhadap transformasi digital. BTech adalah perusahaan commitment towards digital transformation. BTech is a company
pengembang dan penyedia solusi teknologi inovatif untuk that developes and provides innovative technology solutions to
meningkatkan kinerja perusahaan pertambangan, termasuk improve performance of mining companies, including achieving
efisiensi operasional dan finansial, skalabilitas, dan kinerja operational and financial efficiency, scalability, and sustainability
keberlanjutan. performance.
BTech saat ini mendukung operasi Indonesia dan Australia dalam Currently BTech supports Indonesian and Australian operations
memberikan solusi teknologi pertambangan yang terintegrasi in providing an integrated and comprehensive mining technology
dan komprehensif. solutions.
Delta Dunia Makmur Pte. Ltd. (DOID SG) Delta Dunia Makmur Pte. Ltd. (DOID SG)
DOID SG didirikan berdasarkan hukum Negara Republik DOID SG was established under the laws of the Republic of
Singapura pada 15 November 2022, dengan kepemilikan sebesar Singapore in November 15, 2022, with 100% shareholding by the
100% oleh Perseroan. Kegiatan usaha DOID SG adalah di bidang Company. DOID SG’s business activity is in the management
jasa konsultasi manajemen. consultancy services.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 75
Page 78
PT Banyubiru Sakti (BBS) PT Banyubiru Sakti (BBS) BBS diakuisisi pada 2012 dengan kepemilikan 99,99% oleh BBS was acquired in 2012 with 99.99% shareholding by the Perseroan. Saat diakuisisi, BBS adalah pemegang IUP Eksplorasi Company. When acquired, BBS was the holder of Exploration atas konsesi tambang batu bara di Kabupaten Kutai Barat, License for coal mining concession in Kutai Barat district, East Kalimantan Timur. BBS sudah tidak aktif beroperasi sejak 2018, Kalimantan. BBS is a dormant company since 2018, following the menyusul pengembalian IUP Eksplorasinya kepada Pemerintah return of its Exploration License to the Regional Government of Daerah Kalimantan Timur. East Kalimantan. Selanjutnya guna mendukung strategi diversifikasi Perseroan To support the Company's diversification strategy focusing yang berfokus pada pertumbuhan yang berkelanjutan, maka pada on sustainable growth, thus in December 2022, the Company Desember 2022 Perseroan memutuskan untuk membubarkan decided to dissolve BBS and declare it in the state of liquidation. BBS dan menyatakannya dalam tahap likuidasi. Hingga Laporan Until this Annual Report is published, the liquidation process of Tahunan ini diterbitkan, proses likuidasi BBS masih berlangsung. BBS is still ongoing. PT Pulau Mutiara Persada (PMP) PT Pulau Mutiara Persada (PMP) PMP diakuisisi bersamaan dengan BBS pada 2012 dengan Simultaneously with BBS, PMP was acquired in 2012 with 99.99% kepemilikan 99,99% oleh Perseroan. Saat diakuisisi, PMP adalah shareholding by the Company. When acquired, PMP was the pemegang IUP Eksplorasi atas konsesi tambang batu bara di holder of Exploration License for coal mining concessions in Desa Semambu dan Desa Muara Ketalo, Kabupaten Muara Tebo, Semambu Village and Muara Ketalo Village, Muara Tebo Regency, Jambi. PMP sudah tidak aktif beroperasi sejak 2018, menyusul Jambi. PMP is a dormant company since 2018, following the pengembalian IUP Eksplorasinya kepada Pemerintah Daerah return of its Exploration License to the Regional Government of Jambi. Jambi. Sejalan dengan tujuan BBS, pada Desember 2022 Perseroan Similar with BBS's objectives, in December 2022 the Company memutuskan untuk membubarkan PMP dan menyatakannya decided to dissolve PMP and declared it in the state of liquidation. dalam tahap likuidasi. Hingga Laporan Tahunan ini diterbitkan, Until this Annual Report is published, the liquidation process of proses likuidasi PMP masih berlangsung. PMP is still ongoing. 76 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 79
Profil Perseroan
Company Profile
Kronologi Pencatatan Saham
Stock Listing Chronology
No. Tahun Aksi Korporasi Nominal/ Tambahan Modal Ditempatkan Jumlah Saham
Year Corporate Action Saham dan Disetor (Saham) Beredar
Par Value/ Additional Issued and Paid-up Outstanding
Share (Rp) Capital (Shares) Shares
1 2001 Penawaran Umum Perdana * 100 72.020.000 205.770.930
Initial Public Offering*
2 2004 Penawaran Umum Terbatas I 100 514.425.000 720.195.930
Right Issue I
3 2004 Kenaikan modal ditempatkan dan disetor penuh 100 2.057.000.000 2.777.895.930
Increase in issued and paid-up capital
4 2005 Kenaikan modal ditempatkan dan disetor penuh 100 617.310.000 3.395.205.930
Increase in issued and paid-up capital
5 2007 Perubahan nilai nominal dari Rp100 ke Rp50 per lembar 50 3.395.205.930 6.790.411.860
saham
Change of par value from Rp100 to Rp50 per share
6 2011 Penawaran Umum Terbatas II 50 1.358.082.372 8.148.494.232
Right Issue II
7 2012 Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan 50 20.000.000 8.168.494.232
Senior Tahap I Grant 1
Management and Senior Employee Share Ownership
Program Phase I Grant 1
8 2013 Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan 50 48.352.000 8.216.846.232
Senior Tahap I Grant 2
Management and Senior Employee Share Ownership
Program Phase I Grant 2
9 2014 Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan 50 28.382.500 8.245.228.732
Senior Tahap II Grant 3
Management and Senior Employee Share Ownership
Program Phase II Grant 3
10 2015 Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan 50 31.650.000 8.276.878.732
Senior Tahap II Grant 4
Management and Senior Employee Share Ownership
Program Phase II Grant 4
11 2016 Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan 50 48.138.000 8.325.016.732
Senior Tahap II Grant 5 dan Tahap III Grant 1
Management and Senior Employee Share Ownership
Program Phase II Grant 5 and Phase III Grant 1
12 2017 Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan 50 228.325.400 8.553.342.132
Senior Tahap III Grant 2
Management and Senior Employee Share Ownership
Program Phase III Grant 2
13 2018 Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan 50 58.344.111 8.611.686.243
Senior Tahap III Grant 3
Management and Senior Employee Share Ownership
Program Phase III Grant 3
14 2019 Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan 50 8.131.739 8.619.817.982
Senior Tahap III Grant 4
Management and Senior Employee Share Ownership
Program Phase III Grant 4
15 2020 Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan 50 0 8.619.817.982
Senior Tahap III Grant 5
Management and Senior Employee Share Ownership
Program Phase III Grant 5
16 2021 Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan 50 1.355.250 8.621.173.232
Senior Tahap III Grant 5
Management and Senior Employee Share Ownership
Program Phase III Grant 5
Keterangan: * Perseroan mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Indonesia. Pada penutupan perdagangan akhir 2023, harga saham Perseroan tercatat sebesar Rp352
per saham dengan jumlah saham beredar sebanyak 8.621.173.232 lembar saham.
Notes: * The Company listed its shares on the Indonesia Stock Exchange. On the closing trading day of 2023, the Company’s stocks were traded at IDR352
per share with total outstanding shares amounting to 8,621,173,232 shares.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 77
Page 80
Kronologi Pencatatan Efek Lainnya Listing Chronology of Other Securities Hingga 31 Desember 2023, Perseroan tidak menerbitkan efek As of December 31, 2023, the Company did not issue any other lainnya baik di bursa saham dalam negeri maupun di luar negeri. securities in stock exchanges, both domestically and abroad. Namun BUMA, anak usaha, telah menerbitkan Obligasi Seri I However, BUMA, a subsidiary, has issued BUMA 2023 Series BUMA Tahun 2023 senilai Rp636,62 miliar dan dicatatkan di I Bonds amounting to IDR636.62 billion and was listed on the Bursa Efek Indonesia pada 29 Desember 2023. Indonesia Stock Exchange on December 29, 2023. Akuntan Publik Public Accountant Keputusan RUPST tanggal 8 Juni 2023 menyetujui dan The AGMS resolution on June 8, 2023 approved and authorized memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan the Board of Commissioners of the Company to appoint a untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) yang akan Public Accounting Firm (KAP) to conduct audit services on the melakukan jasa audit terhadap Laporan Keuangan Perseroan Company's Financial Statements for the financial year ending untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2023 dan on December 31, 2023 and to determine the honorarium and menetapkan honorarium beserta persyaratan lainnya atas other requirements for the KAP appointment. As a follow up on penunjukan KAP tersebut. Sebagai tindak lanjut keputusan RUPS the AGMS resolution and based on the recommendation from tersebut, dan berdasarkan rekomendasi Komite Audit melalui Audit Committee through its letter dated November 15, 2023, the surat tertanggal 15 November 2023, Dewan Komisaris Perseroan, Company’s Board of Commissioners , through a decree of Board melalui keputusan Rapat Dewan Komisaris No. 023/DOID/BOC/ of Commissioners Meeting No. 023/DOID/BOC/XI/2023 dated XI/2023 tanggal 17 November 2023, telah menunjuk KAP Aria November 17, 2023, has appointed KAP Aria Kanaka & Rekan Kanaka & Rekan dan Dudi Hadi Santoso sebagai Akuntan Publik and Dudi Hadi Santoso as Engagement Partner to carry out audit Rekan Perikatan untuk melaksanakan jasa audit atas Laporan services on the Company's Financial Statements for the 2023 Keuangan Perseroan untuk periode penugasan tahun buku assignment period. The appointed KAP is independent, has an 2023. KAP yang ditunjuk bersifat independen, memiliki reputasi international reputation and is registered with the OJK. The office internasional, serta terdaftar di OJK. Kantor KAP Aria Kanaka of KAP Aria Kanaka & Rekan is located at Sona Topas Tower, 7th & Rekan beralamat di Sona Topas Tower, Lantai 7, Jalan Jend. Floor, Jalan Jend. Sudirman Kavling 26, Jakarta 12920. Sudirman Kavling 26, Jakarta 12920. Selain melakukan jasa audit atas Laporan Keuangan In addition to perform audit services on the Company’s Konsolidasian Perseroan per 31 Desember 2023, selama 2023 Consolidated Financial Statements as of December 31, 2023, KAP Aria Kanaka & Rekan juga ditunjuk untuk melakukan during 2023 KAP Aria Kanaka & Rekan was also appointed to carry penelaahan terbatas (limited review) atas Laporan Keuangan out a limited review on the Consolidated Financial Statements Konsolidasian per 31 Maret 2023 dan jasa audit atas Laporan as of March 31, 2023 and audit services on the Consolidated Keuangan Konsolidasian per 30 Juni 2023. Seluruh biaya atas Financial Statements as of June 30, 2023. The entire fees for the jasa yang diberikan selama 2023 adalah sebesar Rp920 juta. services provided during 2023 are Rp920 million. 78 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 81
Profil Perseroan
Company Profile
Informasi Lembaga/Profesi Penunjang Pasar
Modal
Information On The Capital Market Supporting Institutions/Professions
Notaris Biro Administrasi Efek
Notary Share Registrar
Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn PT Datindo Entrycom
Jl. Raya Biak No. 7D, Jakarta Pusat Jl. Hayam Wuruk No. 28 Jakarta 10120
Ph: 021-63865246 Ph: 021-3508077 (Hunting)
Fax: 021-63865406 Fax: 021-3508078
Periode Penunjukan Tahun buku 2023 Periode Penunjukan Tahun buku 2023
Assignment Period 2023 Financial Year Assignment Period 2023 Financial Year
Jasa yang Diberikan Jasa kenotariatan untuk pembuatan Jasa yang Diberikan Jasa administrasi saham Perseroan
Scope of Services akta Perseroan Scope of Services Administration services of the
Notarial services to prepare the Company’s shares
Company’s deeds
Biaya Jasa Rp61.000.000 Biaya Jasa Rp40.000.000
Fee Fee
Situs Web Resmi Perseroan
Corporate Website
Perseroan memiliki komitmen untuk melaksanakan kepatuhan We have strong commitment to comply with prevailing
terhadap peraturan dan regulasi yang berlaku dan berkaitan regulations, particularly those relating to the business sector
dengan sektor bisnis yang dikelolanya. Terkait kepatuhan where it operates. In regards to our compliance with the OJK
terhadap Peraturan OJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Regulation No. 8/POJK.04/2015 concerning Website of the
Web Emiten atau Perusahaan Publik, maka Perseroan telah Publicly Listed Companies, the Company has developed an
membangun situs perusahaan resmi, www.deltadunia.com, official website, www.deltadunia.com, which provides updates on
dengan informasi yang senantiasa diperbarui secara berkala guna regular basis to ensure the accuracy of the information. Available
mempertahankan akurasi informasinya. Informasi yang disajikan in two languages, the website contains about the profiles of
secara dwibahasa tersebut antara lain memuat mengenai the Company and its subsidiaries, performance activities and
profil Perseroan dan anak usaha, aktivitas dan perkembangan development, shareholder information, investor relation, financial
kinerja, informasi pemegang saham, hubungan investor, laporan statements, annual report, sustainability report, operational
keuangan, laporan tahunan, laporan keberlanjutan, kinerja performances, strategies and sustainability commitments,
operasional, strategi dan komitmen keberlanjutan, tata kelola, governance as well as the latest news and publications.
serta berita dan publikasi informasi terkini.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 79
Page 82
Sumber Daya Manusia Human Resources Dalam menghadapi tantangan bisnis yang semakin kompetitif In anticipating the increasingly competitive business yang dibayangi oleh ketidakpastian situasi pasar komoditas challenges which are overshadowed by the uncertainty of the global, maka pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) menjadi global commodity market situation, Human Resources (HR) salah satu kunci agar Perseroan dan anak usahanya mampu management is perceived as one key that will enable the Company beradaptasi terhadap dinamika bisnis yang ada. and its subsidiaries to adapt to existing business dynamics. Kebijakan pengelolaan SDM Perseroan berfokus terhadap 5 The Company's HR management policy focuses on 5 (five) pillars (lima) pilar Employee Value Proposition (EVP): of the Employee Value Proposition (EVP): 1. Memperkuat Kinerja & Reputasi Perusahaan 1. Strengthening Company Performance & Reputation Perseroan dalam hal ini berupaya menciptakan rasa The Company strives to establish a sense of security by aman dengan mendorong integritas, kepatuhan terhadap encouraging integrity, regulatory compliance, realizing a peraturan, mewujudkan rasa aman secara finansial dan sense of financial security and creating a work environment menciptakan lingkungan kerja yang menjamin keselamatan that ensures the safety and security of our workers. dan keamanan pekerja. 2. Menciptakan Budaya Kekeluargaan & Profesionalisme dalam 2. Establishing a Family Culture & Professionalism at Work Bekerja Perseroan berupaya membentuk budaya kekeluargaan The Company strives to establish a family culture and dan profesionalisme dalam bekerja, antara lain dengan professionalism at work, among others, by embracing merangkul para pemimpin sebagai coach bagi timnya dan leaders as coaches for their team members and to become role model atas budaya yang diinginkan. role models for the desired culture. 3. Mengembangkan Pekerja Sesuai dengan Potensi & Aspirasi 3. Developing Workers in accordance with Potential & Dalam Operasi pertambangan, kompetensi dalam bekerja Aspirations adalah suatu kewajiban yang dapat memengaruhi In mining operations, work competence is an obligation keselamatan, kepatuhan terhadap peraturan, efek terhadap that can affect safety, regulatory compliance, environmental lingkungan dan juga penggunaan aset dan produktivitas impacts and the use of assets and work productivity. bekerja. Oleh karena itu, Perseroan memiliki berbagai Therefore, the Company has introduced various competency program pengembangan kompetensi, baik bagi tenaga kerja development programs, both for new workers and as baru maupun sebagai refresher, yang diselaraskan dengan refreshers, which are aligned with the development of their perkembangan jenjang karier mereka. Melalui Lembaga career paths. Through the BUMA Professional Certification Sertifikasi Profesi BUMA, sebagai perpanjangan tangan Institute, as an arm-length of the National Professional dari Badan Nasional Sertifikasi Profesi (BNSP), Perseroan Certification Agency (BNSP), the Company carries out melaksanakan sertifikasi sebagai standardisasi pengukuhan certification as a standardization for strengthening the kompetensi karyawan di posisinya. competence of employees in their positions. 4. Mengapresiasi Pekerja Sesuai dengan Kontribusi yang 4. Appreciating Workers in Line with Their Contribution Diberikan Perseroan memiliki kebijakan Compensation & Benefit yang The Company has introduced a Compensation & Benefit bertujuan untuk memberikan rasa aman bagi finansial policy that aims to create a sense of financial security among karyawan serta rasa adil terhadap kontribusi yang diciptakan. employees and fairness to their contributions. This policy Kebijakan ini juga bertujuan memotivasi karyawan untuk also aims to motivate employees to participate in advancing turut memajukan perusahaan dengan strategi kompensasi the company with a variable compensation strategy that variabel yang menghubungkan besaran kompensasi links the amount of compensation with the company's dengan target-target kinerja perusahan. Untuk memastikan performance targets. To ensure its relevance with the current relevansinya dengan kondisi industri pertambangan di condition of the mining industry in Indonesia, the Company Indonesia, Perseroan meninjau kebijakan tersebut setiap conducts annual review of the policy. tahun. 80 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 83
Profil Perseroan
Company Profile
5. Memberikan Fasilitas Berkualitas untuk Bekerja & 5. Providing Facilities for Work & Activities of Good Quality
Beraktivitas
Mengingat kegiatan operasional industri pertambangan Given the operational activities of the mining industry that
yang berada di lokasi terpencil, maka diperlukan penyediaan are in remote locations, it is necessary to provide quality
fasilitas tempat tinggal, tempat bekerja dan transportasi housing, work and transportation facilities to maintain the
yang berkualitas untuk menjaga standar hidup para pekerja. standard of living of our workers. The Company continues to
Perseroan terus meningkatkan kualitas layanan fasilitas bagi improve the quality of facilities for our workers using results
pekerja dengan berdasarkan hasil benchmarking dengan of benchmarking to the industry standards and employee
standar industri dan survei kepuasan pekerja. satisfaction survey.
Agar dapat mengelola SDM secara efektif, Perseroan bahkan To ensure an effective human resources management has
mengadopsi sistem administrasi ketenagakerjaan yang adopted a labor administration system which is a platform that
merupakan platform yang memberikan informasi mengenai displays information about employee activities and performance
aktivitas dan kinerja karyawan melalui sistem yang terintegrasi. through an integrated system. The information can serve as a
Informasi yang disajikan dapat menjadi referensi bagi Perseroan reference for the Company in preparing a better HR management
dalam melakukan perencanaan pengelolaan SDM yang lebih plan in the future years so that the Company can increase
baik ke depannya sehingga Perseroan dapat meningkatkan productivity allowing it to operate efficiently and competitively.
produktivitas dan mampu beroperasi secara efisien dan
kompetitif.
Perencanaan SDM yang baik dilakukan dengan memperhatikan Good HR planning is carried out by taking into account the
kompetensi dan kemampuan yang dimiliki karyawan sehingga employee competencies and abilities, to help the Company
Perseroan dapat melakukan pengukuran atas kebutuhan tenaga clearly measure the needs of the workforce to support the
kerja untuk mendukung kegiatan operasional perusahaan. Tidak company's operational activities. Not only to fill vacant positions
hanya untuk mengisi posisi yang lowong di perusahaan namun in the company, but it is also to identify the competencies that
juga mengukur kompetensi apa yang dibutuhkan sehingga are needed, thus helping the Company to determine the kinds
dapat ditentukan pelatihan apa yang perlu dilakukan untuk of trainings necessarily done to improve employee skills of both
meningkatkan keahlian karyawan, baik soft skill maupun hard soft and hard skills.
skill.
Perencanaan SDM Perseroan dimulai dari penetapan kebijakan The Company's HR planning starts from establishing policies
dan program, antara lain terkait rekrutmen, pelatihan dan and programs, including policies on recruitment, training and
pengembangan, pengelolaan talenta, remunerasi yang kompetitif, development, talent management, competitive remuneration,
pengelolaan hubungan industrial, dan internalisasi budaya dan industrial relations management, and internalization of the
nilai Perseroan. Dengan dukungan SDM yang berkualitas dan Company's culture and values. With qualified and competent
kompeten, Perseroan merasa yakin akan mampu beradaptasi, human resources, the Company is confident that it will be able
melakukan inovasi, dan bertransformasi untuk merespons to adapt, innovate, and transform to response to future business
tantangan-tantangan bisnis di masa datang. challenges.
Manajemen Sumber Daya Manusia Human Resource Management
Perseroan terus menyempurnakan sistem manajemen SDM The Company accordingly continues to improve the existing
yang ada agar dapat senantiasa relevan dengan rencana dan HR management system to ensure that it stays relevant to the
kebutuhan bisnis Perseroan yang terus berkembang. Perseroan Company's evolving business plans and needs. The Company
telah merancang strategi perencanaan SDM yang meliputi: has designed a set of HR planning strategies which include:
1. Pemetaan kapasitas SDM yang ada. 1. Mapping of existing HR capacity.
2. Pengumpulan data dan informasi terkait SDM. 2. Collection of data and information about HR.
3. Penetapan kompetensi SDM yang diperlukan untuk 3. Determination of HR competencies needed to support
mendukung tujuan transformasi dan diversifikasi. transformation and diversification goals.
4. Pengembangan SDM. 4. HR Development.
5. Digitalisasi proses SDM. 5. Digitization of HR processes.
6. Penyiapan langkah mitigasi jangka pendek, menengah, dan 6. Preparation of short, medium, and long-term mitigation
panjang. measures.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 81
Page 84
Strategi ini juga diharapkan tidak hanya dapat meningkatkan These strategies are also expected not only to boost the produktivitas Perseroan namun juga mengembangkan kapasitas Company's productivity but also to develop its capacity and dan kapabilitas Perseroan. Selain itu, strategi perencanaan capabilities. In addition, we conduct regular review over HR SDM ini senantiasa ditinjau secara berkala untuk memastikan planning strategies to ensure that the Company has adopted Perseroan telah menerapkan manajemen SDM yang efisien efficient and effective HR management to accomplish the dan efektif sehingga mampu mendukung pencapaian target Company's targets. Perseroan. Sistem Informasi SDM HR Information System Pengelolaan SDM yang efektif dan efisien di lingkungan The effective and efficient HR management within the Company Perseroan didukung oleh penerapan sistem informasi SDM is also ensured with the implementation of an HR information berbasis teknologi SAP dan menggunakan sistem Employee system based on SAP technology and the adoption of an Employee Self-Service (ESS). Sistem pengelolaan SDM ini membantu Self-Service (ESS) system. This HR management system helps Perseroan menyederhanakan dan mengotomatisasi administrasi the Company simplify and automate labor administration, ketenagakerjaan agar Perseroan dapat menyajikan informasi allowing the Company to present information on employment ketenagakerjaan secara terintegrasi dan transparan sehingga in an integrated and transparent manner so as to encourage the mendorong efektivitas proses bisnis secara berkesinambungan. effectiveness of business processes on an ongoing basis. Rekrutmen Recruitment Secara grup kegiatan operasional Perseroan mencakup wilayah As a group, the Company operates in both Indonesia and Indonesia dan Australia. Dalam melakukan rekrutmen, grup Australia. In recruitment, the grup Company engage local, Perseroan melibatkan tenaga kerja lokal, regional maupun regional and national labour markets to support operational nasional untuk mendukung kegiatan operasional di masing- activities in each region. masing wilayah. Sehubungan dengan hal tersebut, sistem rekrutmen yang Accordingly, the Company must adjust the recruitment system dijalankan oleh Perseroan harus menyesuaikan dengan kebutuhan to the needs of the organization and the business targets for organisasi dan target perusahaan untuk masing-masing wilayah each work area as well as labour regulations applicable in both kerja serta peraturan ketenagakerjaan yang berlaku di kedua countries. The Company’s recruitment strategy shall respect negara. Perseroan dalam melakukan perekrutan mengedepankan the principles of equality, transparency and diversity, requiring prinsip kesetaraan, transparansi dan keragaman, dengan tidak the Company not to enact discriminative measures relating to melakukan tindakan diskriminatif dalam hal etnis, pendidikan, ethnicity, education, social, religion, age, and gender, and allowing sosial, agama, usia, dan jenis kelamin, sehingga setiap individu every individual to actively participate in the Company's business dapat berpartisipasi aktif dalam kegiatan usaha Perseroan dan activities and build a career in the Company. membangun kariernya di Perseroan. Lebih lanjut, Perseroan melalui anak usahanya, BUMA merancang Furthermore, the Company, through its subsidiary, BUMA, has kebijakan rekrutmen terhadap siswa lulusan universitas, dalam introduced a recruitment policy for university graduates under bentuk program BUMA Management Development Program BUMA Management Development Program (BMDP). BMDP (BMDP). Rekrutmen peserta BMDP dilakukan melalui proses participants shall first join a rigorous selection process, in which seleksi yang ketat, di mana setiap peserta program diwajibkan each program participant is required to follow a series of learning mengikuti serangkaian kegiatan pembelajaran yang berfokus activities that focus on leadership, managerial abilities, and pada kepemimpinan, kemampuan manajerial, dan pengelolaan project management. proyek. Program BMPD tersebut berlangsung selama 1 (satu) tahun dan The BMPD program is a 1 (one) year program and is open terbuka bagi lulusan dari berbagai bidang keilmuan. Kemudian, to graduates from various fields of studies. The employees karyawan yang direkrut melalui program BMDP mengikuti recruited through the BMDP program will then participate in kegiatan pengembangan yang meliputi aspek pelatihan dan development activities, which include training and education as pendidikan serta aspek pendampingan. well as mentoring aspects. 82 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 85
Profil Perseroan
Company Profile
Selain itu, anak usaha Perseroan, BIRU, yang berfokus di bidang In addition,the Company’s subsidiaries, BIRU, focusing on
pendidikan juga memiliki program perekrutan yang terbuka bagi education sector also hold a joint recruitment program open to
siswa/i yang berasal dari Sekolah Menengah Kejuruan (SMK). students from Vocational High Schools (SMK). In 2023 through
Pada 2023 melalui program andalannya, BISA Ruang Vokasi, BIRU its flagship program, BISA Ruang Vokasi, BIRU has collaborated
telah menjalin kerja sama dengan 23 SMK di seluruh Indonesia with 23 vocational schools across Indonesia and provided
dan memberikan program pelatihan bagi 2.749 peserta didik, training programs for 2,749 students, which is expected to
yang diharapkan dapat berkontribusi pada program Link-and- contribute to the government’s Link-and-Match program that
Match yang dicanangkan oleh pemerintah dengan melibatkan involves the educational institutions and the industries. BIRU is
lembaga pendidikan dan industri. BIRU menargetkan 44.000 targeting 44,000 students, 2,500 scholarship recipient, and 2,000
peserta didik, 2.500 penerima beasiswa, dan 2.000 peserta participants of teacher’s competency development programs
pengembangan kompetensi guru hingga 2027. until 2027.
Komposisi SDM HR Composition
Hingga per 31 Desember 2023, Perseroan secara grup mengelola As of December 31, 2023, the Company as a group managed
total 16.904 karyawan, meningkat 3,2% dibandingkan 16.382 a total of 16,904 employees, r an increase of 3.2% compared
karyawan yang dikelola di 2022. Dari jumlah tersebut, BUMA to 16,382 employees managed in 2022. Of that figure, BUMA
sendiri mengelola sebanyak 15.233 karyawan di 2023, atau naik alone managed 15,233 employees in 2023, increasing by 0.4%
0,4% dibandingkan 15.169 karyawan yang dikelola BUMA di from 15,169 employees managed by BUMA in 2022. All BUMA
2022. Seluruh karyawan BUMA adalah pekerja full-time dengan employees were full-timers with composition of 14,771 male
komposisi 14.771 karyawan laki-laki (96,97%) dan 462 karyawan employees (96.97%) and 462 female employees (3.03%).
perempuan (3,03%).
Secara umum, peningkatan jumlah karyawan ini mencerminkan In general, the number of employees reflects the group Company's
bisnis grup Perseroan yang terus berkembang dan telah growing business and has already supported the company's
memenuhi kebutuhan operasional perusahaan. Berikut adalah operational needs. The following is the information on the group
informasi mengenai komposisi karyawan grup Perseroan secara Company’s employee composition on a consolidated amount for
konsolidasi pada periode yang berakhir 31 Desember 2023 dan the periods ending on December 31, 2023 and 2022:
2022:
Komposisi Karyawan berdasarkan Level Jabatan Komposisi Karyawan berdasarkan Tingkat Pendidikan
Employee Composition by Position Level Employee Composition by Education Level
Level Jabatan Tingkat Pendidikan
2023 2022 2023 2022
Position Level Educational Level
Direktur 12 9 SD 114 897
Director Elementary
Deputi Direktur 5 8 SMP 152 160
Deputy Director Junior High School
General Manager & Senior Manager 32 42 SMA 12.303 11.267
Senior High School
Manager 154 220
Diploma D1, D2, D3 1.036 980
Staf 16.701 16.103
College
Staff
S1 1.671 1.850
Total 16.904 16.382
Bachelor Degree
S2, S3 63 52
Komposisi Karyawan berdasarkan Tingkat Usia Master Degree, Doctorate
Employee Composition based on Age BUMA Australia³ 1.565 1.176
Usia Total 16.904 16.382
2023 2022
Age
3 Tidak dapat diperinci per tingkat Pendidikan.
<30 tahun/years old 5.309 6.525 Unable to classified per education level.
30-50 tahun/years old 10.780 9.182
>50 tahun/years old 815 675
Total 16.904 16.382
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 83
Page 86
Komposisi Karyawan berdasarkan Status Ketenagakerjaan Komposisi Karyawan berdasarkan Jenis Kelamin
Employee Composition by Employment Status Employee Composition based on Gender
Status Ketenagakerjaan Jenis Kelamin
2023 2022 2023 2022
Employment Status Gender
Karyawan Tetap 16.628 16.198 Pria 16.106 15.705
Permanent Employee Male
Karyawan Kontrak 276 184 Wanita 798 677
Contract Employee Female
Total 16.904 16.382 Total 16.904 16.382
Pelatihan dan Pengembangan Kompetensi Training and Competency Development
Perkembangan kegiatan operasional grup Perseroan yang The increasingly dynamic operations of the Company indeed
semakin dinamis membutuhkan sumber daya manusia yang require Human Resources who have high expertise and
memiliki keahlian dan kompetensi yang tinggi serta tangguh competence and are adaptive in various challenging business
dalam berbagai situasi bisnis yang penuh tantangan. Dalam situations. To improve employee competence, the Company
meningkatkan kompetensi karyawan, Perseroan memperhatikan pays attention to organizational needs so as to address the
kebutuhan organisasi sehingga dapat mengatasi competency competency gap within the company.
gap di perusahaan.
Program Pengembangan Kompetensi Perseroan Competency Development Program of the
Company
Perseroan mengembangkan Program Pengembangan Delta Dunia Group has initiated Delta Explorer Executive
Kepemimpinan Eksekutif Delta Explorer pada 2023. Program Leadership Development Program in 2023. This Delta Explorer
Delta Explorer ini merupakan program percepatan pengembangan program is a year-long accelerated development program for
selama setahun bagi sekelompok individu terpilih yang selected group of individuals who embody the potential to drive
memiliki potensi untuk menggerakkan visi dan misi grup kami. our group's vision and mission. Participants of the program will
Peserta program akan mendapatkan akses dan peluang untuk gain access to high-value development opportunities, exposure
pengembangan yang bernilai tinggi, sesi pendampingan dan to senior leadership, including mentoring and coaching sessions,
pembinaan dari pimpinan senior, serta kesempatan untuk and the possibility to advance their careers within the group
pengembangan karir mereka ke jenjang level yang lebih tinggi di when the opportune moment arises.
dalam grup Perseroan ketika kesempatan itu datang.
Delta Explorer Summit diadakan pada 10 hingga 13 Juli 2023 di Delta Explorer Summit is held on July 10-13, 2023 in Jakarta and
Jakarta yang diikuti oleh 65 peserta dari grup Perseroan. is participated by 65 employees from the group Company.
Program Delta Explorer merupakan bukti keyakinan kami dalam The Delta Explorer Program is a testament to our belief in
berinvestasi pada sumber daya manusia, dan kami yakin bahwa investing in our people, and we are confident that together we will
bersama-sama kita akan mencapai tonggak sejarah yang luar achieve remarkable milestones and make a positive impact on
biasa dan memberikan dampak positif dalam perjalanan menuju the path to a sustainable and successful future.
masa depan yang berkelanjutan dan sukses.
Program Pengembangan Kompetensi BUMA BUMA’S Competency Development Program
Pengembangan Kinerja Individu Individual Performance Development
BUMA memiliki beberapa strategi pengembangan karyawan, The Company has several employee development strategies,
salah satunya Pengembangan Kinerja Individu/Individual one of which is the Individual Performance Development (IPD).
Performance Development Program (IPD). Program ini bertujuan The program is held with aim to minimize the competency gap
untuk meminimalisir kesenjangan kompetensi (competency gap) within the Company. IPD consists of training, assignments and
di lingkungan Perseroan. IPD meliputi pelatihan, penugasan independent learning accompanied by targets for achieving
dan pembelajaran mandiri yang disertai target pencapaian employee competencies in the future.
kompetensi karyawan di masa mendatang.
84 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 87
Profil Perseroan
Company Profile
Pengembangan Berbasis Kompetensi Competency-Based Development
Pengembangan Berbasis Kompetensi/Competency Based Competency-Based Development (CBD) is a program aiming to
Development (CBD) adalah program yang bertujuan untuk meet the needs for skilled workforce who are able to adjust to
memenuhi kebutuhan keahlian tenaga kerja yang mampu BUMA's cultures and standards.
menyesuaikan dengan budaya dan standar BUMA.
Program Upskilling Training Upskilling Training Program
Upskilling Training merupakan program pengembangan Upskilling Training is an employee development program, which
karyawan yang diselenggarakan untuk meningkatkan soft skill is held to improve both soft skills and technical skills of selected
dan technical skill dari operator dan mekanik terpilih yang telah operators and mechanics who have meet the requirements for
memenuhi syarat untuk mengikuti pengembangan kompetensi. competency development.
Virtual Reality Virtual Reality
Seiring dengan kemajuan teknologi, BUMA melibatkan teknologi Along with the technological development, BUMA adopts
maju dalam pengembangan kompetensi karyawannya. BUMA advanced technologies in developing employee competencies.
memanfaatkan teknologi simulator menjadi Virtual Reality (VR) BUMA utilizes simulator technology into the Virtual Reality (VR)
sebagai metode pelatihan bagi operator, yang memungkinkan as a training method for operators, which allows the users to
pengguna berinteraksi dengan lingkungan di dunia maya. BUMA interact with the environment in cyberspace. BUMA has so far
sejauh ini telah mengembangkan 11 modul pelatihan VR. Di 2023 developed 11 VR training modules. In 2023 BUMA has conducted
BUMA telah mengadakan pelatihan sebanyak 93.696 sesi untuk 93,696 VR training sessions for 17,926 participants.
17.926 peserta.
Coaching Culture Coaching Culture
BUMA sejak 2020 telah melakukan program pembinaan dalam BUMA since 2020 has conducted a coaching program in
rangka membangun persepsi (mindset) dan budaya coaching di order to promote same mindset and coaching culture among
antara karyawan BUMA. Program ini mencakup 3 tahapan, yakni BUMA employees. This program consists of 3 stages, namely
Development, Habituation, dan Sustainability. Development, Habituation, and Sustainability.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 85
Page 88
Leadership Academy Leadership Academy Leadership Academy merupakan program pengembangan Leadership Academy is a long-term tiered-development program berjenjang jangka panjang yang dirancang secara komprehensif design comprehensively to build the capabilities of prospective untuk membangun kapabilitas para calon pemimpin. Program leaders. The Program which is consisting of training, assignments, yang terdiri dari pelatihan, penugasan, pendampingan oleh mentoring by External Coaches and Internal Coaches and Buddy, External Coach maupun Internal Coach serta Buddy, dilaksanakan are carried out by taking into account the development needs dengan memperhatikan kebutuhan pengembangan organisasi. for the organization. Leadership Academy collaborates with Leadership Academy berkolaborasi dengan dua institusi two educational institutions, namely BINUS and Prasetya Mulya pendidikan terkemuka, yaitu BINUS dan Prasetya Mulya ELI. ELI. The further programs of the Leadership Academy that were Program turunan dari Leadership Academy yang dijalankan di done in 2023 were MLDP (Managerial Leadership Development tahun 2023 adalah MLDP (Managerial Leadership Development Program) and BLDP (Business Leadership Development Program) dan BLDP (Business Leadership Development Program). A total of 39 employees of level 4 were selected to Program). Sebanyak 39 karyawan level 4 terpilih mengikuti MLDP participate in MLDP in collaboration with BINUS, while BLDP in yang dilaksanakan bekerja sama dengan BINUS, sedangkan collaboration with Prasetya Mulya ELI was participated by 32 BLDP diikuti oleh 32 karyawan level 5 yang dilaksanakan bekerja employees of level 5. sama dengan Prasetya Mulya ELI. Program Cakrawala Cakrawala Program Program Cakrawala dirancang sebagai BUMA Learning The Cakrawala program is designed as BUMA Learning Management System dengan menerapkan konsep pembelajaran Management System, by adopting technology-based learning berbasis teknologi yang menyajikan katalog pembelajaran dalam concept that provides a learning catalogue on one platform. The satu platform. Materi pelatihan dapat diakses oleh karyawan training materials can be accessed by employees via website melalui laman atau smartphone untuk pembelajaran mandiri or smartphone for self-learning according to their development sesuai dengan kebutuhan pengembangannya. Di 2023, program needs. In 2023, the program was participated by 9,499 employees. ini diikuti oleh 9.499 karyawan. Program Manajemen Talent Talent Management Program Pengelolaan talenta terbaik Perseroan dilakukan melalui The Company’s best talents are managed through a careful perencanaan yang matang agar terwujud keberlanjutan planning so that the Company can have sustainable leadership. kepemimpinan yang optimal di lingkungan Perseroan. The Company has designed a Talent Management Program Perseroan telah merancang Program Manajemen Talenta untuk to improve the competence of employees who have good 86 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 89
Profil Perseroan
Company Profile
meningkatkan kompetensi karyawan yang berkinerja unggul performance and decent leadership capacity. Candidates who
dan memiliki kapasitas kepemimpinan yang baik. Kandidat are signed up for this program must follow rigorous selection
yang diikutsertakan dalam program ini wajib mengikuti tahapan stages conducted by the Talent Committee.
seleksi yang ketat yang dilakukan oleh Talent Committee.
Program Pelatihan dan Pengembangan Karyawan 2023
Employee Training and Development in 2023
Pelatihan Peserta
Training Participants
Program Delta Explorer 65
Basic Operator/Basic Mechanic 299
Add Skill Operator 109
Skill Up Operator 435
Individual Development Program for Mechanic 7.174
Supervisory Competency Development 83
Varian Skill Operator/Skilled Operator Variant 182
Orientasi New Hire/Orientation of New Hire 1.359
Lembaga Sertifikasi Profesi Professional Certification Body
Perseroan melalui BUMA menyelenggarakan Lembaga Sertifikasi The Company through BUMA has established a BUMA
Profesi BUMA (LSP BUMA) sejak 2019 sebagai bagian dari inisiatif Professional Certification Body (LSP BUMA) since 2019 as part
pengembangan SDM grup Perseroan. Pembentukan LSP BUMA of the Company’s HR development initiatives. The establishment
semata-mata ditujukan untuk melaksanakan kegiatan sertifikasi of LSP BUMA is solely intended to carry out certification
di lingkungan BUMA dan memastikan bahwa kompetensi pekerja activities within BUMA and ensure that our workers possess
telah memenuhi standar nasional serta persyaratan kompetensi national-standard competence and meet all mining competency
pertambangan, sehingga hal itu dapat menjadi nilai tambah bagi requirements, which will serve as added values for the Company’s
pelanggan Perseroan. customers.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 87
Page 90
Dalam menjalankan kegiatannya, LSP BUMA bertindak In carrying out its activities, LSP BUMA acts independently independen dan telah memperoleh pengakuan dan kewenangan and has obtained recognition and authority from the National dari Badan Nasional Sertifikasi Profesi (BNSP) untuk mengadakan Professional Certification Board (BNSP) to conduct competency uji kompetensi bagi karyawan dan mitra kerjanya. LSP BUMA tests for employees and partners. LSP BUMA organizes a menyelenggarakan sejumlah program sertifikasi bagi operator, number of certification programs for operators, basic mechanics, mekanik dasar, mekanik dan pengawas operasional pratama. mechanics and first-level operational supervisors. In addition, Selain itu, LSP BUMA juga mengembangkan skema sertifikasi LSP BUMA also develops certification schemes for production untuk pengawas produksi, pengawas maintenance, mekanik supervisors, maintenance supervisors, overhaul mechanics, overhaul, dan operator alat angkut. Skema sertifikasi yang and transportation equipment operators. The more extensive semakin luas menuntut penambahan jumlah penilai (asesor) certification schemes require more assessors so that more sehingga akan semakin banyak karyawan yang tersertifikasi. employees will be certified. Di 2023 LSP BUMA telah memberikan sertifikasi internal kepada In 2023, LSP BUMA has provided internal certification to 1,788 1.788 orang dari program sertifikasi internal, program BISA people from the internal certification program, BISA Ruang Ruang Vokasi dan sertifikasi P3. Jumlah asesor BUMA saat ini Vokasi program and P3 certification. BUMA is currently has 40 adalah 40 orang yang merupakan orang-orang yang cakap dan assessors who are skilled people and experts in their fields. pakar pada bidangnya. Pengembangan Ketrampilan Karyawan BUMA Employee Skill Development Of BUMA Australia Australia BUMA Australia menyadari bahwa karyawan yang stabil, terdidik, BUMA Australia recognizes that a stable, educated and focused dan fokus sangat penting untuk melaksanakan proyek dengan workforce is essential to execute safe and productive projects. aman dan produktif. Sistem pelatihan kami dirancang untuk Our training system is designed to ensure that our employees and memastikan bahwa karyawan dan kontraktor kami terlatih dan contractors are trained and competent to perform their activities kompeten untuk melakukan aktivitas mereka dengan cara yang in a safe, productive and environmentally friendly manner. aman, produktif, dan ramah lingkungan. Melalui proses perbaikan berkelanjutan, BUMA Australia Through a continuous improvement process, BUMA Australia telah menerapkan pelatihan keterampilan praktis formal yang has implemented a formal practical skills training that utilizes memanfaatkan pendekatan pendidikan alternatif, termasuk alternative educational approaches, including video e-learning e-learning melalui video dan program interaktif, dan pelatihan and interactive programs, as well as external trainings. The eksternal. Berikut adalah program utama yang dijalankannya: following are the main programs implemented: • Modul Pengembangan Supervisor • Supervisor Development Module Modul ini berfokus pada produktivitas dan pemanfaatan This module focuses on productivity and utilization of peralatan untuk meningkatkan hasil, serta penyelesaian equipment to increase output, as well as conflict resolution konflik dan manajemen personalia. and personnel management. • Pelatihan untuk Multi-Skilled Operator • Training for Multi-skilled Operators Modul ini berfokus pada program pelatihan perkembangan This module focuses on an internal development training internal untuk meningkatkan keterampilan operator ke program to upskill operators into multi-skilled roles. This dalam peran multi-keterampilan. Inisiatif ini bertujuan untuk initiative aims to diversify their skills and improve operationa mendiversifikasi keterampilan mereka dan meningkatkan efficiency. efisiensi operasional. • Pelatihan Kompetensi bagi operator baru • Competency Training for new operators Modul ini berfokus pada pelatihan kompetensi yang This module focuses on providing comprehensive competency komprehensif bagi operator baru di industri pertambangan. training for new operators in the mining industry. • Auditor Utama Sistem Manajemen Terintegrasi • Integrated Management System Lead Auditor Sebagai bagian dari proses perbaikan berkelanjutan, tim As part of the continuous improvement process, auditors team auditor BUMA Australia telah berhasil menyelesaikan pelatihan of BUMA Australia have successfully completed the Skilled Skilled Lead Auditors. Lead Auditors training. Selain pelatihan di atas, BUMA Australia juga mengadakan In addition to the above trainings, BUMA Australia also held other kegiatan lain yang bertujuan untuk menambah kapasitas activities, aiming to improve the capacities and knowledge of its kemampuan dan wawasan bagi para karyawan, diantaranya employees, including the discussion forum on mining industry melalui forum diskusi di bidang industri pertambangan. sector. 88 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 91
Profil Perseroan
Company Profile
Penilaian Kinerja Performance Appraisal
Sebagai dasar dalam pembuatan perencanaan pengelolaan SDM, As a reference in preparing an HR management plan, the Company
Perseroan mengacu pada hasil penilaian kinerja karyawan yang uses the results of employee performance appraisals that are
dilakukan secara berkala. Pada 2023, Perseroan telah melakukan carried out periodically. In 2023, the Company has conducted
penilaian kinerja terhadap seluruh karyawannya. Penilaian kinerja performance assessments to all employees. The performance
dilakukan dengan mempertimbangkan evaluasi dari atasan, assessments are carried out based on the evaluation from
bawahan dan rekan sejawat untuk mendapatkan hasil penilaian superiors, subordinates and peers to obtain objective assessment
yang objektif. Evaluasi ini kemudian digunakan sebagai masukan results. The evaluation results are then used as input for career
bagi perencanaan pengembangan karir, penetapan remunerasi, development planning, remuneration determination, and other
dan strategi ketenagakerjaan lainnya. employment strategies.
Kesejahteraan Karyawan Employee Welfare
Perseroan menetapkan paket remunerasi sebagai wujud The Company introduces a remuneration package to reward the
apresiasi terhadap kinerja karyawan dan kontribusinya terhadap employee performance and their contributions to the company’s
kemajuan perusahaan. Perseroan melakukan peninjauan secara growth performance. The Company regularly reviews the current
berkala terhadap kebijakan remunerasi yang ada agar dapat remuneration policy and adjusts it to the company’s financial
menyesuaikan dengan kondisi keuangan perusahaan, hasil condition, results of employee performance appraisal, applicable
penilaian kinerja karyawan, peraturan perundang-undangan laws and regulations, industry’s wage standard, and government
yang berlaku, tingkat upah industri rata- rata, serta kebijakan regulation on the Provincial Minimum Wage (UMP). The
pemerintah terkait Upah Minimum Provinsi (UMP). Perseroan Company is committed to offering remuneration package that is
berkomitmen memberikan remunerasi yang kompetitif di competitive in its industry.
industrinya.
Secara khusus untuk karyawan yang ditempatkan di lokasi For employees assigned at the mining site, the Company adds
tambang, Perseroan menyediakan fasilitas hunian yang aman, particular benefits in the form of safe, healthy, and adequate
sehat, dan memadai. residential facilities.
Selain itu, dalam rangka memotivasi karyawan agar bekerja In addition, to motivate employee productivity, the Company
lebih produktif, Perseroan memberikan penghargaan Karyawan presents Best Employee award for those who are able to
Terbaik bagi mereka yang menunjukkan kinerja terbaik pada demonstrate the best performance in the financial year. As most
tahun buku. Karena sebagian besar karyawan Perseroan bekerja of the Company’s employees work at BUMA, BUMA also holds an
di BUMA, maka BUMA setiap tahun mengadakan kegiatan annual awarding activity for the Best Employee category.
penganugerahan penghargaan Karyawan Terbaik.
Inisiatif B’Closer B’Closer Initiative
Kegiatan B’Closer merupakan inisiatif yang diambil untuk B’Closer activity is an initiative taken to build up the spirit
memperkuat semangat kebersamaan antar rekan kerja. Kegiatan of togetherness between colleagues. This activity, which is
yang didukung penuh oleh manajemen BUMA ini menjadi sarana fully supported by BUMA management, serves as a means for
penyaluran hobi dan pengembangan pribadi bagi karyawan dan channelling hobbies with personal development and is intended
anggota keluarganya (B’Family) melalui kegiatan paguyuban. for employees and their family members (B’Family) through
Berlandaskan filosofi B’One, kegiatan yang diadakan dalam community activities. Based on B’One philosophy, the activities
bentuk klub, kontes, seminar, dan family gathering yang can be in the form of clubs, contests, seminars, and family
mendorong pengembangan kapasitas individu agar lebih gatherings that encourage the development of individual capacity
terampil, bertanggung jawab dan berperilaku baik sesuai dengan to be more skilled, responsible, and well-behaved individuals, in
nilai-nilai inti Perseroan. line with the Company’s core values.
Hingga akhir 2023, B’Family berhasil terbentuk di 8 (delapan) Until the end of 2023, B’Family has been successfully established
kota, yaitu Yogyakarta, Semarang, Malang, Balikpapan, Berau, in 8 (eight) cities, namely Yogyakarta, Semarang, Malang,
Tanjung Tabalong, Batu Kajang, dan Angsana. Balikpapan, Berau, Tanjung Tabalong, Batu Kajang, and Angsana.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 89
Page 92
Hubungan Industrial Industrial Relations
Perseroan berkomitmen untuk mengelola hubungan industrial The Company’s commitment to managing industrial relations
dengan menciptakan lingkungan kerja yang kondusif, aman is realized by creating a conducive, safe and comfortable
dan nyaman serta menciptakan hubungan kerja yang harmonis work environment as well as creating harmonious working
dengan para karyawan melalui berbagai cara, seperti: relationships with employees through various ways, such as:
1. Berkomitmen dalam hal legal compliance, yaitu kepatuhan 1. Encouraging legal compliance, namely to comply with the
terhadap Undang-Undang Ketenagakerjaan dan Perjanjian Labor Law and Collective Agreement (PKB) and improving
Kerja Bersama (PKB) serta peningkatan kesejahteraan employee welfare through reinforcement of several corporate
pekerja melalui beberapa kebijakan perusahaan; policies;
2. Menjalankan dialog sosial melalui beberapa sarana 2. Carrying out social dialogue through several industrial
hubungan industrial yang ada di Perusahaan yaitu Lembaga relations facilities in the Company, namely the Bipartite
Kerja Sama Bipartit Site (LKS Bipartit di masing-masing Cooperation Institution at Sites (Bipartite LKS in each of
lokasi operasional Perusahaan) dan LKS Bipartit Nasional the Company’s operational locations) and the Bipartite
sebagai forum komunikasi antara jajaran manajemen LKS at national level as a communication forum between
dengan Serikat Pekerja untuk penyelesaian isu-isu Industrial management and Trade Union to resolve any industrial
sehingga tidak menjadi Perselisihan Hubungan Industrial; issues to prevent them to develop into Industrial Relations
Disputes;
3. Melakukan pertemuan informal secara rutin dengan 3. Conducting regular informal meetings with Trade Union
pengurus-pengurus Serikat Pekerja dalam rangka menerima administrators to obtain advice / inputs and discuss issues
saran/masukan serta membicarakan isu-isu untuk to improve the employee welfare and the Company as an
peningkatan kesejahteraan pekerja serta Perusahaan sebagai early detection of industrial relations disputes;
deteksi dini atas isu perselisihan hubungan industrial;
4. Melibatkan Serikat Pekerja untuk bersama-sama menjaga 4. Involving Trade Unions to jointly maintain work safety,
Keselamatan kerja khususnya di lokasi operasional especially in the Company’s operational locations through
Perusahaan melalui program SHE campaign serta sosialisasi the SHE campaign program and safety socialization to all
keselamatan ke seluruh pekerja; workers;
5. Melibatkan Serikat Pekerja untuk terlibat langsung dalam 5. Involving Trade Unions to be directly involved in the
program-program Perusahaan. Company’s programs.
90 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 93
Profil Perseroan
Company Profile
Perseroan dan Serikat Pekerja membangun komunikasi secara The Company and Trade Unions have jointly established regular
berkala melalui Lembaga Kerja Sama (LKS) Bipartit yang communications through Bipartite Cooperation Institutions
memfasilitasi berbagai dialog untuk menyelesaikan masalah (LKS) that facilitate various dialogues to resolve labor issues. The
ketenagakerjaan. Dialog tersebut dilakukan melalui pendekatan dialogue is carried out with a personal approach with workers and
personal dengan pekerja dan dengan mengedepankan prinsip with respect to the principle of deliberation for consensus. In the
musyawarah untuk mufakat. Dalam hal terjadi perselisihan event of a labor dispute, the Company together with the Bipartite
ketenagakerjaan, Perseroan bersama dengan LKS Bipartit dan/ LKS and/or the local Manpower Office will establish a mediation
atau Dinas Ketenagakerjaan setempat akan melakukan proses in accordance with applicable employment regulations. In 2023,
mediasi sesuai peraturan ketenagakerjaan yang berlaku. Di 2023, there was no dispute cases reported in the industrial relations
tidak terdapat kasus perselisihan yang dilaporkan di pengadilan court, marking the Company’s good industrial relations.
hubungan industrial, menandai hubungan industrial Perseroan
yang baik.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 91
Page 94
Teknologi Informasi Information Technology Perkembangan industri pertambangan saat ini tidak terlepaskan The development of mining industry today has obtained strong dari dukungan kemajuan Teknologi Informasi (TI). Di era digital support from the advanced Information Technology (IT). In yang berkembang pesat, kebutuhan digitalisasi di berbagai the rapidly evolving digital era, digitalization needs across sektor, termasuk sektor pertambangan, bahkan semakin sectors, including mining industry, is somewhat unavoidable. tidak terelakkan. Menyadari pentingnya IT dalam strategi The Company believes that digital transformation will empower bisnis, Perseroan meyakini bahwa transformasi digital akan the company to reach optimum, sustainable and competitive memampukan perusahaan untuk beroperasi secara lebih optimal operation in the digital era. dan berkelanjutan serta kompetitif di era digital ini. Mengingat industri pertambangan merupakan salah satu sektor With mining industry being one of strategic sectors for Indonesia, strategis bagi Indonesia, Perseroan mendorong inovasi dan the Company has been driving innovations and optimization of optimisasi teknologi digital pada proses bisnis guna memastikan digital technologies in business process to ensure an effective efektivitas dan efisiensi pengelolaan usaha dan pengambilan and efficient business management and decision making. In keputusan di dalam perusahaan. Seiring dengan berkembangnya line with the development of business scale, we believe that skala usaha, kami meyakini bahwa keunggulan teknologi berperan technology excellence plays an important role in accelerating the pernting untuk mengakselerasi pertumbuhan Perseroan secara Company’s growth significantly. The accuracy and reliability of signifikan. Akurasi dan keandalan data yang dihasilkan dari data generated from digitized systems provides an opportunity sistem yang terdigitalisasi memberikan peluang bagi kami untuk for us to compete competitively and generate productive bersaing secara kompetitif dan akhirnya menghasikan kinerja performance in the long run. Therefore, the Company has yang produktif. Untuk itu, Perseroan telah mendirikan PT Bukit established PT Bukit Teknologi Digital (BTech) in early 2023 as Teknologi Digital (BTech) pada awal 2023 sebagai anak usaha the Company’s subsidiary. BTech offers end-to-end mining Perseroan. BTech menawarkan solusi teknologi pertambangan technology solutions that empowers companies in the mining menyeluruh dan terpadu untuk meningkatkan optimalisasi industry through its suite of innovations and implementation operasi bagi perusahaan di industri pertambangan melalui expertise. This technology transformation is expected to support rangkaian inovasi dan keahlian implementasinya. Transformasi the performance of BUMA and BUMA Australia more optimally teknologi ini diharapkan dapat mendukung kinerja BUMA dan in terms of providing operational technology for mining services. BUMA Australia secara lebih optimal dalam hal penyediaan Further the Company has adopted some IT initiatives, among teknologi operasional pertambangan. Di samping itu, Perseroan which are Fleet Management System (FMS), Enterprise Resource telah mengadopsi beragam inisiatif TI, yaitu di antaranya Sistem Planning (ERP), Equipment Health Monitoring System (EHMS), Manajemen Armada (FMS), Enterprise Resource Planning (ERP), Predictive Maintenance, Digital Maintenance, dan Optimus Mine. Sistem Pemantauan Kesehatan Peralatan (EHMS), Predictive Maintenance, Digital Maintenance, dan Optimus Mine. Perseroan juga bekerja sama dengan pihak ketiga untuk The Company has also established cooperation with third party to menjajaki teknologi energi alternatif yang memanfaatkan tap on alternative energy technologies that use renewable energy sumber energi terbarukan yang antara lain berasal dari matahari. resources, including solar energy. The Company has adopted the Perseroan juga menerapkan teknologi yang telah dikembangkan developed and applied technologies which are initially used in its dan digunakan untuk operasi di Indonesia ke dalam operasi Indonesian operation into the Australian operation to synergize Australia dalam rangka menyinergikan kegiatan operasionalnya the operation with BUMA Australia. dengan BUMA Australia. 92 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 95
Profil Perseroan
Company Profile
Visi Bisnis dan Teknologi Business and Technology Vision
Sistem TI merupakan suatu ekosistem yang saling terkait yang IT system is an interrelated ecosystem that facilitates the
memfasilitasi keseluruhan proses bisnis Perseroan, yaitu di whole business process of the Company, among which is the
antaranya manajemen bahan baku, pengembangan usaha, management of raw materials, business development, financial
kegiatan keuangan, dan keselamatan kerja. Untuk itu, Perseroan facilities, and work safety. Therefore, it is important for the
memerlukan perencanaan TI yang matang dan terpadu guna Company to have a well-prepared and integrated IT planning to
mencapai optimalisasi pemanfaatan TI untuk mendukung boost IT optimization and ensure the smooth business processes
kelancaran proses bisnis grup Perseroan. of the group Company.
Mengingat pentingnya pengadopsian teknologi digital ke dalam As the adoption of digital technology into the operations is
kegiatan operasionalnya, Perseroan telah membangun visi bisnis becoming more important, the Company has introduced a
dan teknologi yang akan menjadi panduan bagi pengembangan business and technology vision that will guide the IT development
TI di lingkungan Perseroan dan anak usahanya. Berikut visi in the Company and subsidiaries. Below is the IT development
pengembangan TI Perseroan: vision of the Company:
Pengembangan Bisnis
Engineering
Business Development
Operasional
Operations
Manajemen Material Pabrik
Material Management Plant
Sumber Daya Manusia,
Administrasi Umum & Keselamatan, Kesehatan &
Keuangan, Akuntansi & Perpajakan
Pengembangan Manusia Lingkungan
Finance , Accounting & Tax
Human Resources, General Affairs Safety, Health & Environment
& People Development
SDM dan Tata Kelola TI IT HR and Governance
Pengelolaan sistem TI yang terpadu tidak terlepas dari Integrated IT system management is inseparable from IT HR
pengelolaan SDM TI. Didukung oleh 68 anggota tim yang management. Supported by 68 competent and experienced
kompeten dan berpengalaman di bidangnya, yang telah team members, that have been assigned in 2 (two) departments,
ditempatkan pada 2 (dua) departemen yaitu: namely:
1. Information & Technology, merupakan divisi yang bertanggung 1. Information & Technology, a division responsible for carrying
jawab untuk melakukan pemeliharaan perangkat keras, out hardware, software, data center and communication
perangkat lunak, pusat data dan komunikasi; serta maintenance; and
2. Technology Development, merupakan divisi yang berperan 2. Technology Development, a division that plays a role in
menciptakan solusi untuk mendukung kebutuhan operasional. creating solutions to support operations.
Proses pengelolaan TI ini menjadi tanggung jawab komite yang The IT management process is the responsibility of a committee
terdiri dari beberapa orang Direktur, GM Technology, Technical consisting of several Directors, GM Technology, Technical
Solutions Manager, dan Manager TI. Solutions Manager, and IT Manager.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 93
Page 96
Inisiatif TI IT Initiatives Perseroan, melalui BTech, senantiasa melakukan review atas The Company, through BTech, constantly reviews IT development kebutuhan pengembangan TI dan mengembangkan inisiatif- needs and develops new IT initiatives to ensure the IT inisiatif TI baru untuk mendukung penerapan TI secara optimal. optimization. In addition, the Company also improves its existing Selain itu, Perseroan juga menyempurnakan kebijakan TI yang ada IT policies and some implemented IT initiatives in order to dan sejumlah inisiatif TI yang telah diterapkan guna mewujudkan optimize operational management and equipment maintenance, pengelolaan operasional dan pemeliharaan alat yang optimal, promote higher cost efficiency and increase productivity. peningkatan efisiensi biaya serta peningkatan produktivitas. Berikut adalah sejumlah inisiatif TI yang diterapkan di Perseroan: Below are a number of IT initiatives implemented in the Company: Enterprise Resource Planning (ERP) Enterprise Resource Planning (ERP) Perseroan menerapkan ERP sebagai sistem informasi manajemen The Company implements ERP as a management information yang mengintegrasikan dan mengotomatisasi berbagai proses system that integrates and automates various business bisnis sehingga Perseroan dapat beroperasi secara efektif processes, allowing the Company to operate effectively and dan efisien serta memfasilitasi pengambilan keputusan oleh efficiently and facilitating appropriate decision-making by manajemen secara tepat. management. Sistem Pemantauan Kesehatan Peralatan (EHMS) Equipment Health Monitoring Sytem (EHMS) Penerapan sistem EHMS memfasilitasi kegiatan pengawasan The implementation of EHMS system facilitates monitoring terhadap kondisi peralatan yang digunakan dalam operasional over the conditions of equipment being used in the operations perusahaan serta memberikan laporan secara real-time. and presents report on real-time basis. The implementation of Penerapan EHMS berkontribusi pada penurunan jumlah EHMS contributes to the reduced number of incidents of machine insiden gangguan pada mesin dan lost time injury yang dapat failures and lost time injury which cause material losses for the menimbulkan kerugian materiil bagi perusahaan. company. Sistem Manajemen Armada (FMS) Fleet Management System (FMS) Penerapan sistem FMS membantu Perseroan dalam mengendalikan The adoption of FMS helps the Company to control the fleet, operasional armada, mengurangi waktu tunggu, dan mengoptimalkan reduce waiting time, and optimize the fleet utilization for penggunaan armada untuk mendorong produktivitas. increasing productivity. Predictive Maintenance (PdM) Predictive Maintenance (PdM) Perseroan memanfaatkan sistem PdM untuk memperpanjang The Company adopts PdM system to extend the lifetime of usia pakai peralatan sehingga Perseroan dapat membuat equipment, thus allowing the Company to make a better plan in perencanaan yang baik untuk kebutuhan peralatan baru. term of requirement for new equipment. 94 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 97
Profil Perseroan
Company Profile
Digital Maintenance (DigiMan) Digital Maintenance (DigiMan)
Teknologi DigiMan digunakan untuk mengotomatisasi kegiatan The use of DigiMan technology aims at automating the
pemeliharaan sehingga Perseroan dapat mempertahankan maintenance activities and helping the Company to maintain the
kinerja alat berat dan memastikannya dalam kondisi andal. heavy equipment performance and ensure it always in ready-to-
use condition.
Optimus Mine (OpM) Optimus Mine (OpM)
Sistem OpM digunakan untuk memperoleh data secara real time, OpM is used to garner data at real time, in accurate and adaptive
akurat, dan adaptif. manner.
Produktivitas Operator Operator Productivity
Perseroan mengembangkan sejumlah inisiatif TI untuk The Company has developed a number of IT initiatives to
menunjang pengelolaan kesehatan dan keselamatan para sustain the safety and health management of the workers in
pekerja di lokasi operasional Perseroan. Perseroan dalam hal ini the operational locations of the Company. The Company has
mengadopsi Sistem Pencegahan Insiden (Incidents Avoidance adopted Incidents Avoidance System while developing some
System) serta mengembangkan beberapa fitur aplikasi B’SAFE features on B’SAFE application to ensure the effective system
untuk mendukung efektivitas penerapan sistem tersebut. implementation.
Implementasi Teknologi Informasi di Tahun 2023 Implementation of Information Technology in 2023
Pada 2023, Perseroan melalui BTech, telah melaksanakan Throughout 2023, the Company through BTech, has carried out
sejumlah kegiatan dan inisiatif TI sesuai perencanaan yang several IT activities and initiatives according to the planning set
ditetapkan di awal tahun, yaitu: in the beginning of the year:
1. Menyempurnakan kebijakan TI yang ada. 1. Improved IT policy.
2. Menyempurnakan dan mengintegrasikan seluruh aplikasi 2. Improved and integrated all application of business process
proses bisnis untuk operasi yang efektif dan efisien. for an effective and efficient operations.
3. Memperkuat infrastruktur TI untuk keamanan jaringan. 3. Strengthened IT infrastructure for network security.
4. Tahap awal penerapan PdM di salah satu area tambang di 4. Initial phase of implementing PdM at one of the mine in BUMA
BUMA Australia. Australia.
Dalam rangka mendukung keberlanjutan bisnis Perseroan, Divisi In order to support the Company's business sustainability, the
TI Perseroan juga telah memperkuat infrastruktur TI dengan IT Division has also strengthened the IT infrastructure with an
sistem keamanan yang mutakhir agar sistem teknologi informasi up-to-date security system that will enable existing information
yang ada dapat mengatasi potensi terjadinya cyber attack yang technology systems to counter the potential of cyber-attacks
dapat mengakibatkan kerugian materiil bagi perusahaan. that can result in material losses for the company.
Rencana Kegiatan TI Tahun 2024 IT Activity Plan for 2024
Untuk tahun mendatang, Divisi TI telah menyiapkan rencana IT Division has prepared an activity plan for the coming year,
kerja yang dijabarkan berikut ini: namely:
1. Mengkaji kebutuhan pengembangan TI ke depannya. 1. To assess the needs for future IT development.
2. Mengembangkan berbagai inovasi teknologi baru. 2. To develop various new technological innovation.
3. Melanjutnya penerapan PdM di area tambang lainnya di 3. To continue implementing PdM in other mine in BUMA
BUMA Australia: Australia.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 95
Page 98
04 Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis 96 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 99
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 97
Page 100
Tinjauan Ekonomi Economic Review Perekonomian global terus berada dalam proses pemulihan The global economy continues to recover gradually despite the secara bertahap meskipun terjadi gangguan pada rantai pasokan disruption in food and energy supply chains caused by the war, pangan dan energi yang dipicu oleh perang, meningkatnya rising geopolitical tension, climate change and the tightening ketegangan geopolitik, perubahan iklim, serta upaya pengetatan of global monetary policy to control inflation. Nevertheless, the kebijakan moneter global untuk mengendalikan inflasi. Meskipun economic recovery maintained at a sluggish pace and uneven, demikian, pemulihan ekonomi berjalan lamban dan tidak merata, causing a growing regional divergences. sehingga menyebabkan semakin melebarnya kesenjangan regional. Di tengah berlanjutnya gejolak dunia, perekonomian Amerika In the midst of global turmoil, the US economy managed to grow Serikat berhasil tumbuh sebesar 2,5% di 2023, sementara by 2.5% in 2023, while the economic growth in Eurozone countries pertumbuhan ekonomi di negara-negara kawasan mata uang weakened from 3.5% in 2022 to 0.5% in 2023. China's recovery Euro melemah dari 3,5% di 2022 menjadi 0,5% di 2023. Pemulihan faltered and has yet shown an expected improvement amidst the ekonomi di Tiongkok terhambat dan belum menunjukkan widespread crisis in the property sector. Global growth remains peningkatan yang diharapkan di tengah merebaknya krisis di highly dependent on fast-growing in the Asian region. sektor properti. Pertumbuhan global masih sangat bergantung pada pertumbuhan yang pesat di kawasan Asia. Sebaliknya, Indonesia berhasil mengatasi dampak makroekonomi On the contrary, Indonesia has been successful in navigating the akibat guncangan global yang tidak sinkron. Pertumbuhan tetap macroeconomic fallout from asynchronous global shocks. Growth tangguh, inflasi berada pada tren menurun, dan volatilitas mata remains resilient, inflation is on a declining trend, and the currency uang terkendali. Perekonomian Indonesia tumbuh sebesar 5,05% volatility is manageable. Indonesia’s economy grew by 5.05% in di 2023, sebagian besar didorong oleh konsumsi domestik 2023, largely driven by strong domestic consumption as well as yang kuat dan pertumbuhan sektor jasa swasta, khususnya di growth in the private services, particularly in the wholesale and sektor perdagangan besar dan eceran, transportasi, pariwisata, retail trade, transportation, tourism, and information technology serta teknologi informasi. Meskipun pertumbuhan GDP di 2023 sectors. Although the GDP growth in 2023 is slightly lower than sedikit lebih rendah dari tahun sebelumnya, pencapaian ini previous year, this achievement underscored the fundamental menggarisbawahi kekuatan fundamental ekonomi Indonesia strength of the Indonesian economy and positioned Indonesia serta menempatkannya sebagai negara yang unggul di antara as favorably country amongst major emerging and developing negara-negara berkembang. countries. Namun demikian, berakhirnya booming siklus komoditas dan Nevertheless, the end of commodity cycle boom and higher-for- prospek suku bunga global yang lebih tinggi dalam jangka waktu longer global interest rates prospects exhibit strong headwinds yang lebih lama menunjukkan hambatan besar di masa depan going forward and limits the macro policy space. Therefore, dan membatasi ruang kebijakan makro. Oleh karena itu, penting it is important for Indonesia to carry out structural reforms to bagi Indonesia untuk melakukan reformasi struktural guna boosting economic growth and creating jobs. As the economy memperkuat pertumbuhan ekonomi dan menciptakan lapangan moves into a new "normal" post-pandemic period, appropriate kerja. Ketika ekonomi memasuki masa ”normal” baru pasca- policy adaptation and increasing innovation and competitiveness pandemi, adaptasi kebijakan yang tepat serta peningkatan are the keys to ensuring long-term economic resilience. inovasi dan daya saing adalah kunci untuk memastikan ketahanan ekonomi jangka panjang. Sementara itu, pemulihan pasca-pandemi di Australia tetap lebih Meanwhile, Australia’s post-pandemic recovery remained kuat dibandingkan negara-negara lain, bahkan ketika inflasi stronger than its peers’, even as high inflation and tighter yang tinggi dan kondisi keuangan yang lebih ketat membebani financial conditions are weighing on household consumption. konsumsi rumah tangga. Namun perlambatan pertumbuhan The slowdown in households’ consumption growth was, konsumsi rumah tangga dapat diimbangi oleh ketahanan however, offset by resilient private investment supported by investasi swasta yang didukung oleh investasi pemerintah di public investment in transport, health, education, and national bidang transportasi, kesehatan, pendidikan, dan pertahanan defense. Net exports contributed to growth on the back of robust nasional. Ekspor bersih berkontribusi terhadap pertumbuhan sales of coal and service exports buoyed by inflows of foreign 98 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 101
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
yang didukung oleh kuatnya penjualan batu bara dan ekspor students, migrants, and tourists. As a result, the job market
jasa yang didukung oleh masuknya pelajar asing, migran, dan remained tight and inflation more persistent than envisioned.
wisatawan. Akibatnya, pasar kerja tetap ketat dan inflasi lebih The sizable, positive output gap in 2023 is projected to narrow in
tinggi dari perkiraan. Kesenjangan output positif yang cukup the near term. More persistent inflation, de-anchoring of inflation
besar pada tahun 2023 diperkirakan akan mengecil dalam waktu expectations, and external-demand shocks are among the visible
dekat. Inflasi yang lebih persisten, tidak tertahannya ekspektasi risks to the near-term.
inflasi, dan guncangan permintaan eksternal merupakan
beberapa risiko yang terlihat dalam jangka pendek.
Industri Batu Bara
Coal Industry
Pasar batu bara global telah mengalami gejolak dalam tiga tahun The global coal market has experienced a turbulent in the past
terakhir, dengan dinamika yang berubah drastis akibat dampak three years due to the impact of the Covid-19 and geopolitical
pandemi Covid-19 dan konflik geopolitik. Permintaan turun tajam conflicts. Demand dropped sharply during the pandemic, only to
selama pandemi dan melonjak tajam saat pemulihan pasca- leap during the post-pandemic rebound and following Russia’s
pandemi dan setelah invasi Rusia ke Ukraina yang menyebabkan invasion of Ukraine that causing energy crisis in Europe. In 2022,
krisis energi di Eropa. Pada 2022, permintaan batu bara global global coal demand reached its highest level ever, causing a
mencapai titik tertinggi sepanjang masa, akibatnya harga batu significant increase in coal price. In 2023, thermal coal prices
bara naik signifikan. Pada 2023, harga batu bara termal turun were retreating from their 2021 and 2022 highs. Coal prices have
dari harga tertinggi di 2021 dan 2022. Harga batu bara sudah further receded globally, although they are still higher than pre-
semakin menurun secara global, meskipun masih lebih tinggi pandemic levels.
dibandingkan harga pra-pandemi.
Saat ini, batu bara masih menjadi sumber energi terbesar Today, coal remains the largest energy source for electricity
untuk pembangkit listrik, pembuatan baja, dan produksi semen, generation, steelmaking and cement production, three critical
tiga komponen krusial dalam pembangunan infrastruktur dan components in infrastructure development and economic
pertumbuhan ekonomi, sehingga tetap memegang peranan growth, maintaining a central role in the world economy. At
penting dalam perekonomian dunia. Di satu sisi, batu bara the same time, coal is the largest source of man-made carbon
merupakan sumber terbesar emisi karbon dioksida (CO2), dimana dioxide (CO2) emissions, and curbing consumption is essential to
membatasi konsumsi batu bara merupakan hal yang penting meeting international climate targets.
untuk memenuhi target iklim internasional.
Pada 2023, International Energy Agency (IEA) memperkirakan In 2023, International Energy Agency (IEA) forecasted coal
permintaan batu bara akan turun di hampir semua negara maju. demand to fall in almost all advanced economies. The biggest
Penurunan konsumsi terbesar akan terjadi di Uni Eropa dan drops in consumption will occur in the European Union and the
Amerika Serikat, yang diperkirakan akan mengalami penurunan United States, where record an annual declines of around 20% are
tahunan sekitar 20%. Prediksi ini menandakan pergeseran dalam expected. This prediction signals a shift in energy consumption
pola konsumsi energi, seiring dengan meningkatnya kesadaran patterns, align with the increase of awareness and efforts to
dan upaya untuk beralih ke sumber energi yang lebih ramah switch to friendlier energy sources. Nevertheless, the growth in
lingkungan. Namun demikian, pertumbuhan di Tiongkok (sekitar China (around 5%) and India (over 8%), as well as in Indonesia,
5%) dan India (lebih dari 8%), serta di Indonesia, Vietnam, dan Vietnam and the Philippines – which together represent more
Filipina yang mewakili lebih dari 70% permintaan batu bara global than 70% of global coal demand – will more than offset these
mampu mengimbangi penurunan ini pada tingkat global. decreases on a global level.
Menurut data IEA, volume ekspor batu bara global pada 2023 According to IEA data, the global volume of coal exports is
mencapai 1,47 miliar ton, meningkat 6,6% dibanding 2022 (yoy). expected to reach 1.47 billion tonnes in 2023, a 6.6% increase
Indonesia masih menjadi negara pengekspor batu bara terbesar, compared to the previous year (yoy). Indonesia is currently the
dengan volume ekspor 500 juta ton atau 34,1% dari total ekspor largest coal exporting country, accounting for 34.1% of the total
global, disusul oleh Australia di peringkat 2 dengan 348 juta ton, global exports with an export volume of 500 million tonnes.
setara 23,7% dari total ekspor global, dan Rusia di peringkat Australia comes in second place with coal exports of 348
ke-3 dengan 221 juta ton, setara 15,1% dari total ekspor global. million tonnes, equivalent to 23.7% of total global exports, and
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 99
Page 102
Negara lain yang masuk jajaran pengekspor batu bara terbesar Russia is in the third position with exports of 221 million tonnes,
adalah Amerika Serikat, Afrika Selatan, Kolombia, dan Kanada accounting for 15.1% of total global exports. Other countries that
dengan rincian seperti terlihat pada grafik. are also among the largest coal exporters include the United
States, South Africa, Colombia, and Canada, with details as
shown in the graph.
Negara dengan Ekspor Batu Bara Terbesar di Dunia (2023)*
The World’s Largest Coal Exporting Countries (2023)*
Indonesia 500 juta/million
Australia 348 juta/million
Rusia 221 juta/million
Amerika Serikat 84 juta/million
Afrika Selatan 70 juta/million
Kolombia 57 juta/million
Kanada 37 juta/million
* Angka estimasi/Estimated value
Menurut Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral (ESDM), The Ministry of Energy and Mineral Resources (ESDM) predicted
produksi batu bara Indonesia sepanjang 2023 mencapai 775 that Indonesia’s coal production will increase by 13% in 2023,
juta ton, naik 13% dibandingkan realisasi produksi pada 2022 reaching a record high of 775 million tonnes compared to the
yang mencapai 687 juta ton. Hal ini juga sekaligus menandakan actual production of 687 million tonnes in 2022. This exceeds the
produksi batu bara tertinggi sepanjang masa. Capaian produksi government’s target of 695 million tonnes. Domestic utilization
batu bara pada 2023 ini lebih tinggi dari target yang ditetapkan of coal has increased from 177 million tonnes in 2022 to 213
pemerintah sebesar 695 juta ton. Dari realisasi produksi batu million tonnes, while coal exports have also increased from 465
bara sebesar 775 juta ton, pemanfaatan untuk domestik tercatat million tonnes in 2022 to 518 million tonnes in 2023.
mencapai 213 dari 177 juta ton pada 2022, sedangkan ekspor
meningkat menjadi 518 juta ton pada 2023 dari 465 juta ton pada
2022 .
Kinerja Industri Batu Bara Nasional National Coal Industry Performance
Indikator Unit/Penjelasan
2023 2022
Indicator Unit/Description
Produksi Batu bara Nasional Juta ton 775 687
National Coal Production Million tonnes
Pemanfaatan Batu bara Domestik Juta ton 213 216
Domestic Coal Usage Million tonnes
Kinerja Ekspor Juta ton 505 465
Export Performance Million tonnes
Sementara itu, sebagai salah satu negara tempat Entitas Anak Meanwhile, as one of the countries where the Subsidiary
beroperasi, Australia mengalami El Niño untuk pertama kalinya operates, Australia experienced El Niño for the first time in seven
dalam tujuh tahun pada 2023, yang mengakibatkan kondisi years in 2023, causing hotter and dryer weather conditions,
cuaca yang lebih panas dan kering, sehingga menciptakan consequently creating better operating conditions. However, at
kondisi pengoperasian yang lebih baik. Namun pada saat yang the same time, higher risk of bush fires due to El Nino and labour
sama, risiko kebakaran hutan yang lebih tinggi akibat El Nino dan shortages in mine sites could affect production. China’s lifting
kekurangan tenaga kerja tambang dapat memengaruhi produksi. its unofficial ban on Australian coal imports in early 2023 sent
Tiongkok yang mencabut larangan tidak resmi terhadap impor a positive signal for Australian production, but Chinese demand
batu bara Australia pada awal 2023 mengirimkan sinyal positif remained behind expectations, as other world regions such as
bagi produksi Australia, namun permintaan Tiongkok masih di Russia and Mongolia were more cost-competitive. Demand from
bawah ekspektasi, karena wilayah lain di dunia seperti Rusia Japan remained stalled throughout 2023, affecting the Australian
dan Mongolia lebih kompetitif dalam hal biaya. Permintaan dari metcoal production. Against this background, IEA estimated
100 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 103
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Jepang tetap terhenti sepanjang 2023, sehingga memengaruhi Australian production to have slightly decreased to about 439 Mt
produksi batu bara metalurgi Australia. Dengan latar belakang ini, in 2023.
IEA memperkirakan produksi di Australia akan sedikit menurun
menjadi sekitar 439 Mt pada 2023.
Australia sejauh ini merupakan eksportir batu bara metalurgi Australia is by far the largest exporter of metallurgical coal,
terbesar, menguasai sekitar 50% pasar ekspor di 2022, diikuti accounting for about 50% of the export market in 2022, followed
oleh Rusia (16%), Amerika Serikat (13%) dan Kanada (9%). by Russia (16%), the United States (13%) and Canada (9%).
Keempat negara ini memasok lebih dari 88% ekspor di pasar These four countries supplied over 88% of exports in the highly
batu bara metalurgi yang sangat terkonsentrasi. Ekspor batu concentrated metallurgical coal market. Global metallurgical
bara metalurgi dunia diperkirakan akan tumbuh hampir 9% coal exports are expected to have grown by almost 9% to 348
menjadi 348 Mt pada 2023. Namun, ekspor dari Australia Mt in 2023. Exports from Australia, however, are expected to
diperkirakan akan mencatat penurunan sekitar 6% menjadi 152 record a decline of about 6% to 152 Mt, despite improved mining
Mt, meskipun kondisi pertambangan membaik dibandingkan conditions compared to the previous year. Besides a slowing coal
tahun sebelumnya. Selain melambatnya permintaan batu bara demand from China and Japan, a train derailment in January at
dari Tiongkok dan Jepang, faktor tergelincirnya kereta api pada the Port of Gladstone has caused supply chain issues, weighing
bulan Januari di Pelabuhan Gladstone telah menyebabkan on Australian metallurgical coal exports in the first quarter of
masalah rantai pasokan, sehingga membebani ekspor batu bara 2023.
metalurgi Australia pada kuartal pertama 2023.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 101
Page 104
Tinjauan Operasional
Operational Review
Perseroan menjalankan kegiatan operasionalnya melalui kedua The Company carries out its operational activities through its
anak usahanya, yaitu BUMA dan BUMA Australia yang dikenal two subsidiaries, BUMA and BUMA Australia, known as leading
sebagai penyedia jasa pertambangan terkemuka, masing-masing mining service providers, operated in Indonesia and Australia
beroperasi di Indonesia dan Australia dengan menghasilkan 2 respectively which produce 2 types of coal products, namely:
jenis produk batu bara, yaitu:
1. Batu bara termal yang digunakan untuk pembangkit listrik. 1. Thermal coal used for power generation.
2. Batu bara metalurgi umumnya digunakan sebagai salah 2. Metallurgical coal is commonly used as one of the main
satu bahan utama industri metalurgi. Masa depan batu materials for the metallurgical industry. The future for
bara metalurgi cukup menjanjikan, selain kualitas dan nilai metallurgical coal is promising, in addition to its higher quality
komersialnya yang lebih tinggi, jenis batu bara ini digunakan and commercial value, this type of coal is used in a continuing
dalam industri yang terus berkembang seperti industri growing industries such as steel-making, construction,
pembuatan baja, konstruksi, infrastruktur, dan manufaktur. infrastructure and manufacturing industries.
Didukung oleh lebih dari 16.000 tenaga kerja dan 3.500 alat berat Supported by over 16,000 manpower and 3,500 high-quality
berkualitas tinggi, kemampuan layanan teknis BUMA di Indonesia heavy equipments, BUMA's technical services capabilities in
dan Australia meliputi kegiatan produksi pertambangan Indonesia and Australia include structured and integrated mining
yang terstruktur dan terintegrasi, antara lain survei tambang, production activities, such as mine survey, mine planning and
perencanaan dan desain tambang, pemindahan lapisan penutup, design, overburden removal, coal mining, coal hauling, assets
penambangan batu bara, pengangkutan batu bara, pengelolaan management, and post-mine reclamation and rehabilitation.
aset, serta reklamasi dan rehabilitasi pasca tambang.
Terdapat 4 (empat) aspek utama yang menjadi tolok ukur There are 4 (four) main aspects that serve as benchmarks for
keberhasilan operasional BUMA dalam menjalankan segmen BUMA's operational outcomes in running its business activities:
usahanya, yaitu:
KETERSEDIAAN UTILISASI PRODUKTIVITAS KESELAMATAN
Mencerminkan kesigapan Mencerminkan optimalisasi Mencerminkan efisiensi Mengukur kapabilitas
BUMA dalam mengelola penggunaan alat berat. dalam pemanfaatan BUMA dalam memastikan
alat berat. sumber daya. keselamatan kerja di setiap
kegiatan operasional.
AVAILABILITY UTILIZATION PRODUCTIVITY SAFETY
Reflects BUMA’s Reflects the optimal use of Reflects the efficiency of Represents BUMA’s
readiness in managing heavy equipment. resource utilization. capability in ensuring
heavy equipment occupational safety in any
of its operations.
102 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 105
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Proses Bisnis
Business Process
Lingkup kerja BUMA mencakup seluruh produksi penambangan
BUMA's Scope of work covers the entire mining production
Top Soil Disposal
Overburden Disposal
Top Soil Removal
Land Clearing
Rehabilitation
PIT STOP
Top Soil Placement
Mine Survey & Plan
Overburden Drilling & Blasting
RUIN OF MINE
Overburden Removal
OFFICE
Coal Mining
WORKSHOP
HOT SEAT SHIFT CHANGE Coal Transport
MESS
STOCKPILE & PORT
COAL SHIPMENT
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 103
Page 106
Grup Perseroan tetap konsisten menerapkan Good Mining The group Company remains consistent in implementing Good
Practices sehingga mampu memiliki portofolio pelanggan yang Mining Practices, thus enabling us to have an extensive customer
ekstensif. Hingga saat ini, basis pelanggan kami merupakan portfolios. To date, our customer base is leading coal concession
perusahaan konsesi batu bara terkemuka di Indonesia dan companies in Indonesia and Australia with many years of
Australia yang telah menjalin hubungan bisnis jangka panjang business relationship with us, such as Berau Coal, Adaro, Bayan,
dengan kami, seperti Berau Coal, Adaro, Bayan, Geo Energy, BHP Geo Energy, BHP Billiton-Mitsubishi Alliance, Bowen Coking Coal
Biliton-Mitsubishi Alliance, Bowen Coking Coal dan Pemerintah and the Queensland Government.
Queensland.
Kinerja Operasional Operational Performance
Pemegang Saham
2023 2022 2021 2020 2019
Shareholders
Pengupasan Lapisan Tanah Penutup (juta bcm) 621 547 326 282 380
Overburden Removal (million bcm)
Produksi Batu Bara (juta ton) 85 87 54 45 50
Coal Production (million tonnes)
Rasio Pengupasan Lapisan Tanah Penutup (x) 7,3 6,3 6,0 6,2 7,6
Overburden Stripping Ratio (x)
BUMA dan BUMA Australia menunjukkan kinerja operasional BUMA and BUMA Australia demonstrated robust operational
yang kuat di 2023, dengan peningkatan volume overburden performance in 2023, with overburden removal volume increasing
removal sebesar 14% menjadi 621 juta bcm dibandingkan 547 by 14% to 621 million bcm compared to 547 million bcm in the
juta bcm pada tahun sebelumnya. Sementara itu, total produksi previous year. Meanwhile, total coal production stood at 85
batu bara tercatat sebanyak 85 juta ton, sedikit menurun 2% million tonnes, slightly dropped by 2% compared to 87 million
dibandingkan 87 juta ton pada 2022, sedangkan rata-rata rasio tonnes in 2022, while the average overburden stripping ratio was
pengupasan lapisan tanah penutup pada tingkat 7,3x sepanjang 7.3x throughout 2023, higher than 6.3x achieved in 2022.
2023, lebih tinggi dari 6,3x yang dicapai pada 2022.
Pertumbuhan ini terjadi di Indonesia dan Australia, karena adanya This growth occurred in Indonesia and Australia, supported
peningkatan volume produksi di Indonesia dan penambahan by the increased of production volume in Indonesia and new
kontrak baru di Australia. contracts in Australia.
104 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 107
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kinerja Optimalisasi Peralatan
Equipment Optimization Performance
Ketersediaan Alat Physical Availability
Kegiatan operasional BUMA di Indonesia dan Australia sangat BUMA's operations in Indonesia and Australia are very rigorous
ketat berfokus pada Physical Availability (PA), sebuah indeks to focus on Physical Availability (PA), an index that indicates the
yang menunjukkan persentase waktu kesiapan alat tanpa percentage of equipment readiness time without the interruption
gangguan jadwal perbaikan, baik yang terencana maupun tidak of the repair schedule, both planned and unplanned, and
terencana, dan gangguan kerusakan alat. equipment breakdown.
Bagi perusahaan kontraktor tambang batu bara, PA merupakan As a coal contractor, PA is one of the key indicators of its
salah satu indikator utama yang mengindikasikan kelancaran capability to maintain seamless operations. Therefore, BUMA is
operasional. Oleh karena itu, BUMA berkomitmen menjaga level committed to maintaining PA at the most optimal level.
PA pada tingkat yang optimal.
Dalam rangka mengoptimalkan PA, BUMA menerapkan prosedur To optimize PA, BUMA applies the Washing, Inspection,
Washing, Inspection, Condition-based monitoring, Ordering, Condition-based monitoring, Ordering, Planning, and Execution
Planning, Execution (WICOPE) sebagai prosedur standar (WICOPE) procedure as a maintenance-standard procedure. In
perawatan. Selain itu, BUMA juga menerapkan konsep stretch life addition, BUMA also applies the concept of stretch life through
melalui teknologi predictive maintenance dan equipment health predictive maintenance technology and equipment health
monitoring system. monitoring system.
Pada 2023, BUMA mencatat rata-rata PA untuk alat muat (PA In 2023, BUMA recorded the average PA for loaders and haulers
loader) dan alat angkut (PA hauler) pada tingkat 86% dan 85%. at 86% and 85%, respectively.
Ketersediaan Alat
1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 1Q23 2Q23 3Q23 4Q23
Physical Availability (PA)
PA Alat Muat 88% 86% 86% 86% 87% 87% 86% 86%
PA Loader
PA Alat Angkut 88% 88% 87% 87% 86% 86% 84% 84%
PA Hauler
Penggunaan Alat Use of Availability
BUMA Indonesia dan Australia menggunakan indikator BUMA Indonesia and Australia applies the Use of Availability
Penggunaan Alat atau Use of Availability (UA) untuk mengukur (UA) to measure effectiveness of utilizing its equipment. The
efisiensi pengelolaan penggunaan alat. Performa Perseroan Company's performance in utilizing equipment is considered
dalam pemanfaatan alat dinilai semakin baik jika tingkat UA better if the UA level is higher.
semakin tinggi.
Pada tahun 2023, BUMA mencatat rata-rata tingkat UA alat muat In 2023, BUMA recorded the average UA loader and UA hauler at
(UA loader) dan UA alat angkut (UA hauler) masing-masing 65% 65% and 66% respectively, higher compared to the previous year
dan 66%, lebih tinggi dibandingkan tahun sebelumnya pada 61% at 61% and 62%. This increase reflected the capability of BUMA in
dan 62%. Kenaikan ini mencerminkan kemampuan BUMA untuk utilizing the loader and hauler effectively.
memanfaatkan alat muat dan alat angkut dengan efektif.
Penggunaan Alat
1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 1Q23 2Q23 3Q23 4Q23
Use of Availability
UA Alat Muat 55% 62% 65% 61% 61% 63% 69% 64%
UA Loader
UA Alat Angkut 57% 63% 65% 63% 64% 65% 71% 65%
UA Hauler
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 105
Page 108
Produktivitas Productivity
Untuk menilai kapasitas alat, BUMA Indonesia dan Australia To assess equipment capacity, BUMA Indonesia and Australia
menggunakan indikator produktivitas yang diukur dengan satuan use productivity indicators which are measured in bcm/hour. This
bcm/jam. Indikator ini dapat memberikan informasi mengenai indicator can provide information about the size of stripping and
ukuran kegiatan pengupasan dan pengangkutan material lapisan hauling of overburden material produced in a certain duration.
tanah penutup yang dapat dihasilkan dalam durasi tertentu.
Pada 2023, rata-rata produktivitas alat muat BUMA adalah 759 In 2023, BUMA’s average productivity level of loader was 759
bcm/jam, meningkat 8% dibandingkan dengan 704 bcm/jam bcm/hour, higher by 8% compared to 704 bcm/hour in 2022.
pada 2022. Sementara itu, rata-rata produktivitas alat angkut Meanwhile, the average productivity level of hauler stood at 102
tercatat sebesar 102 bcm/jam, meningkat 5% dibandingkan bcm/hour, surged by 5% compared to 97 bcm/hour in 2022.
dengan 97 bcm/jam di 2022.
Produktivitas (bcm/jam)
1Q22 2Q22 3Q22 4Q22 1Q23 2Q23 3Q23 4Q23
Productivity (bcm/hour)
Produktivitas Alat Muat 668 701 726 718 726 736 783 784
Productivity of Loader
Produktivitas Alat Angkut 94 97 101 95 96 98 106 107
Productivity of Hauler
106 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 109
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tinjauan Keuangan
Financial Review
Analisis dan Pembahasan Manajemen mengenai kinerja Management's Discussion and Analysis of financial performance
keuangan disusun berdasarkan data-data keuangan yang is prepared based on financial data presented in accordance
disajikan sesuai dengan kaidah yang tertuang dalam Standar with the rules set out in Indonesian Financial Accounting
Akuntansi Keuangan (“SAK”) Indonesia. Pembahasan dan Standards ("SAK"). The following discussion and analysis refers
analisis berikut mengacu pada Laporan Keuangan Perseroan to the Company's Financial Statements for the period ended
periode yang berakhir pada 31 Desember 2023 dan 31 31 December 2023 and December 31, 2022 which have been
Desember 2022 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik audited by Kantor Akuntan Publik Aria Kanaka & Rekan (member
Aria Kanaka & Rekan (anggota Mazars) dalam opininya yang of Mazars) in its opinion signed by Mr Dudi Hadi Santoso dated
telah ditandatangani oleh Bapak Dudi Hadi Santoso tertanggal 13 March 2024 with an unmodified opinion.
13 Maret 2024 dengan opini wajar tanpa modifikasian.
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
Consolidated Statements of Financial Position
(US$ juta) (million US$)
Perubahan
Aspek 2023 2022 Aspect
Change (%)
Aset Lancar 1.025 652 57% Current Assets
Aset Tidak Lancar 850 919 -8% Non-Current Assets
Total Aset 1.875 1.571 19% Total Assets
Liabilitas Jangka Pendek 528 420 26% Short-term Liabilities
Liabilitas Jangka Panjang 1.074 895 20% Long-term Liabilities
Total Liabilitas 1.602 1.315 22% Total Liabilities
Total Ekuitas 273 256 6% Total Equity
Aset Lancar Current Assets
Peningkatan aset lancar sebesar 57% terutama disebabkan The 57% increase in current assets was mainly due to the 236%
oleh peningkatan saldo kas dan setara kas sebesar 236% dari increase in cash and cash equivalents balance from US$148
US$148 juta menjadi US$498 juta yang berasal dari peningkatan million to US$498 million which was derived from the increase
pendapatan operasional dan penerimaan fasilitas pinjaman bank in operating revenue and the proceeds from bank loan facilities
serta penerbitan obligasi Rupiah di akhir tahun 2023. Selain itu, and the issuance of Rupiah bonds at the end of 2023. In addition,
kenaikan piutang usaha pihak ketiga sebesar 11% dari US$315 an 11% increase in trade receivables – third parties from US$315
juta menjadi US$350 juta juga turut berkontribusi terhadap million to US$350 million also contributed to the increase in
peningkatan aset lancar. Kenaikan aset lancar dikompensasi current assets. The increase in current assets was compensated
oleh penurunan pajak dibayar di muka dan biaya dibayar di muka. by a decrease in prepaid tax and prepayments.
Aset Tidak Lancar Non-Current Assets
Penurunan aset tidak lancar sebesar 8% terutama disebabkan The 8% decrease in non-current assets was mainly due to a
oleh penurunan nilai bersih aset tetap Perseroan dari US$790 juta decrease in the Company’s net value of fixed assets from US$790
menjadi US$711 juta, sejalan dengan kenaikan biaya depresiasi million to US$711 million, in line with the increase in depreciation
pada tahun berjalan. Selain itu, penurunan tagihan pajak dari charge for the year. In addition, a decrease in claims for tax
US$76 juta menjadi US$58 juta juga turut berkontribusi terhadap refund from US$76 million to US$58 million also contributed to
penurunan aset tidak lancar di tahun 2023. the decrease in non-current assets in 2023.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 107
Page 110
Total Aset Total Assets
Dengan adanya peningkatan aset lancar yang lebih besar With the greater increase in current assets than the decrease
daripada penurunan aset tidak lancar, maka pada tahun in non-current assets, in 2023, the Company's total assets
2023, total aset Perseroan naik sebesar 19%. Hal ini terutama increased by 19%. This was mainly driven by the increase in cash
disebabkan oleh kenaikan saldo kas dan setara kas. and cash equivalents.
Liabilitas Jangka Pendek Short-Term Liabilities
Jumlah liabilitas jangka pendek Perseroan naik sebesar 26% di The Company's short-term liabilities increased by 26% in 2023
tahun 2023 yang terutama disebabkan oleh kenaikan pinjaman mainly due to a 233% increase in bank loans from US$26 million
bank Perseroan sebesar 233% dari US$26 juta menjadi US$85 to US$85 million. In addition, there was a 221% increase in taxes
juta. Selain itu, terdapat kenaikan utang pajak sebesar 221% dari payable from US$7 million to US$23 million, in line with the
US$7 juta menjadi US$23 juta yang sejalan dengan peningkatan increase in the Company's profit in 2023.
keuntungan Perseroan di tahun 2023.
Liabilitas Jangka Panjang Long-Term Liabilities
Di sisi lain, jumlah liabilitas jangka panjang Perseroan naik On the other hand, the Company's total long-term liabilities
sebesar 20% yang disebabkan oleh kenaikan pinjaman bank increased by 20% due to an increase in bank loans and long-term
dan utang jangka panjang pada tahun berjalan yang diimbangi debt for the year offset by a decrease in lease liabilities.
dengan penurunan liabilitas sewa.
Total Liabilitas Total Liabilities
Dengan adanya kenaikan liabilitas jangka pendek maupun With the increase in both short-term and long-term liabilities, the
liabilitas jangka panjang, maka total liabilitas yang dibukukan Company's total liabilities amounted to US$1,602 million at the
Perseroan sebesar US$1.602 juta pada akhir tahun 2023, naik end of 2023, an increase of 22% compared to US$1,315 million in
22% dibandingkan tahun sebelumnya yang tercatat sebesar the previous year. This increase was attributable to the increase
US$1.315 juta. Kenaikan ini terjadi terutama disebabkan oleh in bank loans for the year to support the Company's growing
kenaikan pinjaman bank pada tahun berjalan guna mendukung business.
bisnis Perseroan yang terus bertumbuh.
Total Ekuitas Total Equity
Total ekuitas Perseroan tercatat sebesar US$273 juta, meningkat The Company's total equity stood at US$273 million, which
6% dibandingkan dengan US$256 juta pada tahun sebelumnya. Hal increased by 6% compared to US$256 million in the previous
ini terutama disebabkan oleh peningkatan saldo laba yang cukup year. This was mainly due to a significant increase in retained
signifikan dari US$94 juta di tahun 2022 menjadi US$122 juta earnings from US$94 million in 2022 to US$122 million at the end
pada akhir tahun 2023 yang diimbangi dengan perolehan kenaikan of 2023, offset by a 57% increase in treasury shares from US$22
saham treasuri sebesar 57% dari US$22 juta menjadi US$35 juta. million to US$35 million.
Laporan Laba (Rugi) Konsolidasian
Consolidated Statement of Profit (Loss)
(US$ juta) (million US$)
Aspek Perubahan
2023 2022 Aspect
Change (%)
Pendapatan Neto 1.833 1.554 18% Net Revenues
Beban Pokok Pendapatan (1.587) (1.350) 18% Cost of Revenues
Laba Bruto 246 204 21% Gross Profit
Beban Usaha (95) (72) 31% Operating Expenses
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 60 41 49% Profit Before Income Tax
Laba Tahun Berjalan 36 29 26% Profit for the Year
Penghasilan Komprehensif Tahun 36 18 100% Comprehensive Income for the
Berjalan Year
108 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 111
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pendapatan Neto Net Revenue
Pada tahun 2023 pendapatan Perseroan meningkat sebesar 18% In 2023, the Company's revenue increased by 18% to US$1,833
menjadi US$1.833 juta yang dikontribusikan oleh pendapatan million which were contributed by revenue from thermal coal
dari batu bara thermal sebesar US$1.482 juta dan batu bara of US$1,482 million and metallurgical coal of US$351 million.
metalurgi sebesar US$351 juta. Di tahun 2023, Perseroan In 2023, the Company managed to increase revenue from
berhasil meningkatkan pendapatan dari batu bara metalurgi metallurgical coal by 19% and reduce the Company's dependence
hingga 19% dan mengurangi ketergantungan Perseroan pada on thermal coal to 81%.
batu bara thermal menjadi sebesar 81%.
Kenaikan pendapatan Perseroan didorong oleh industri The increase in the Company's revenues was driven by the
pertambangan yang pada tahun ini sedang dalam posisi yang mining industry which was in a strong position this year, resulting
kuat yang berdampak pada peningkatan volume produksi atas in an upsurge in production volume on existing and new business
kontrak usaha yang telah ada dan kontrak usaha yang baru. contracts. Production volume at BUMA Australia rose 28% due to
Volume produksi di BUMA Australia meningkat sebesar 28% growth in new contracts
karena pertumbuhan dari kontrak baru.
Beban Pokok Pendapatan Cost of Revenue
Beban pokok penjualan Perseroan tercatat mengalami The Company's cost of revenues saw a 18% hike, owing to
peningkatan sebesar 18% dikarenakan oleh peningkatan biaya increase in equipment repair and maintenance costs, employee
perbaikan dan pemeliharaan alat, beban karyawan dan beban costs and office overhead in line with the increase in production
kantor sejalan dengan peningkatan jumlah produksi. Peningkatan volume. This increase was driven by higher salaries, prices of
ini didorong oleh kenaikan biaya gaji, harga suku cadang, bahan spare parts, explosives and tires.
peledak dan ban.
Laba Bruto Gross Profit
Sejalan dengan kenaikan pendapatan, laba bruto Perseroan juga In line with the increase in revenues, the Company's gross profit
turut meningkat sebesar 21%. also rose 21%.
Beban Usaha Operating Expenses
Beban usaha Perseroan mengalami peningkatan sebesar 31% The Company's operating expenses increased by 31% due to an
dikarenakan oleh kenaikan biaya karyawan dan biaya depresiasi increase in employee compensation and depreciation costs for
perlengkapan kantor untuk menyelaraskan dengan kenaikan office equipment to align with the increase in production targets.
target produksi.
Laba Sebelum Pajak Penghasilan Profit Before Income Tax
Laba sebelum Pajak Penghasilan yang meningkat didukung oleh The increase in profit before income tax was driven by a foreign
laba selisih kurs sebesar US$4 juta sehingga berimplikasi pada exchange gain of US$4 million, which resulted in profit before
laba sebelum pajak penghasilan yang naik menjadi US$60 juta, income tax increasing to US$60 million, compared to US$41
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar US$41 juta. Sebagai million in the previous year. For information, in the previous
informasi, pada tahun sebelumnya Perseroan mencatat rugi year the Company recorded a foreign exchange loss of US$20
selisih kurs sebesar US$20 juta. million.
Laba Tahun Berjalan Profit for the Year
Perseroan membukukan laba tahun berjalan US$36 juta pada The Company booked a profit for the year of US$36 million in
tahun 2023 atau naik signifikan dibandingkan dengan laba 2023 or a significant increase compared to the profit for the year
tahun berjalan sebesar US$29 juta pada tahun sebelumnya. Hal of US$29 million in the previous year. This was in line with the
ini sejalan dengan peningkatan volume produksi dan kenaikan increase in production volume and the increase in the Company's
pendapatan Perseroan. revenues.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 109
Page 112
Penghasilan Komprehensif Tahun Berjalan Comprehensive Income for the Year
Pada tahun 2023, penghasilan komprehensif tahun berjalan In 2023, comprehensive income for the year stood at US$36
tercatat sebesar US$36 juta atau naik 100% dibandingkan tahun million, increasing by 100% compared to US$18 million in the
sebelumnya sebesar US$18 juta. previous year.
Laporan Arus Kas Konsolidasian
Consolidated Statement of Cash Flows
(US$ juta) (million US$)
Aspek Aspect
2023 2022
Kas Neto Diperoleh dari Aktivitas Operasi 340 253 Cash Flow from Operating Activities
Kas Neto Digunakan untuk Aktivitas Investasi* (160) (185) Cash Flow from Investing Activities
Kas Neto Digunakan untuk Aktivitas Pendanaan 169 (106) Cash Flow from Financing Activities
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun** 498 148 Cash and Cash Equivalents at End of Year
*) termasuk pergerakan dalam aset keuangan lainnya | including movements of other financial assets
**) tidak termasuk saldo aset keuangan lainnya | excluded with balance of other financial assets
Kas Neto Diperoleh dari Aktivitas Operasi Net Cash Provided by Operating Activities
Pada 2023, arus kas neto yang diperoleh dari aktivitas operasi In 2023, net cash flow provided by operating activities were
tercatat sebesar US$340 juta, meningkat sebesar 37% dari US$340 million, an increase of 37% from US$249 million in 2022.
US$249 juta pada 2022. Peningkatan ini sejalan dengan This increase was in line with the increase in production volume
peningkatan volume produksi atas kontrak usaha yang telah on existing business contracts and volume growth from new
ada sebelumnya maupun atas pertumbuhan volume dari kontrak business contracts.
usaha baru.
Kas Neto Digunakan Untuk Aktivitas Investasi Net Cash Used in Investing Activities
Pada 2023, arus kas neto yang digunakan untuk aktivitas In 2023, net cash flows used in investing activities stood at
investasi tercatat sebesar US$159 juta, menurun sebesar 12% US$159 million, a decrease of 12% from US$181 million in 2022.
dari US$181 juta pada 2022. Penurunan ini disebabkan karena This decrease was due to a drop in acquisition of fixed assets in
penurunan perolehan aset tetap di tahun berjalan di mana the current year as the Company has passed the heavy equipment
Perseroan telah melewati siklus penggantian alat berat. replacement cycle.
Arus Kas Neto Digunakan untuk Aktivitas Net Cash Flows Used in Financing Activities
Pendanaan
Pada 2023, arus kas neto yang digunakan dari aktivitas pendanaan In 2023, net cash flows used in financing activities were US$169
adalah sebesar US$169 juta, meningkat 259% dari US$106 juta million, which soared 259% from US$106 million in 2022. This
pada 2022. Kenaikan ini disebabkan karena penerimaan dana increase was due to the proceeds from bank loan facilities as well
dari fasilitas pinjaman bank maupun penerbitan obligasi Rupiah as the issuance of Rupiah bonds by BUMA.
oleh BUMA.
110 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 113
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kemampuan Membayar Utang
Ability to Repay Liability
Kemampuan Perseroan dalam membayar kewajibannya dapat The Company's debt-paying ability can be measured through the
diukur melalui rasio-rasio keuangan di bawah ini: following financial ratios:
Rasio 2023 2022 Ratio
Rasio Likuiditas Liquidity Ratio
Rasio Lancar 1,9x 1,6x Current Ratio
Rasio Profitabilitas Solvency Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 5,9x 5,1x Debt to Equity Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Aset 0,9x 0,8x Debt to Assets Ratio
Rasio Utang Neto terhadap EBITDA 1,65x 2,14x Net Debt to EBITDA Ratio
Rasio EBITDA terhadap Bunga 4,68x 5,23x EBITDA to Interest Ratio
Berdasarkan pencapaian rasio keuangan tersebut, manajemen Based on the achievement of these financial ratios, management
berkeyakinan bahwa Perseroan tetap dapat memenuhi seluruh is convinced that the Company is still able to meet all of its
kewajibannya, baik jangka pendek maupun jangka panjang. liabilities, both short-term and long-term.
Tingkat Kolektibilitas Piutang
Receivables Collectability
Pada tahun 2023, Perseroan memiliki saldo piutang usaha yang In 2023, the Company has higher trade receivables balance by
lebih tinggi sebesar 11%, dari US$323 juta di akhir tahun 2022, 11%, from US$323 million at the end of 2022, to US$360 million
menjadi US$360 juta di akhir tahun 2023 sebagai dampak dari at the end of 2023 as a result of increased production volume
peningkatan volume produksi atas kontrak usaha yang telah on existing business contracts and volume growth from new
ada maupun atas pertumbuhan volume dari kontrak usaha business contracts. The Company's Average Collection Period
baru. Rata-rata Periode Penagihan Perseroan di tahun 2023 was 76 days in 2023 against 77 days in 2022. This result
adalah 76 hari, dari sebelumnya 77 hari di tahun 2022. Hasil demonstrated the Company's capability to closely monitor the
tersebut menunjukkan kapabilitas Perseroan dalam melakukan collectibility of its receivables.
pengawasan ketat terhadap kolektibilitas piutangnya.
DeskripsI 2023 2022 Description
Saldo Piutang Usaha (US$ juta) 360 323 Account Receivable Balance (million US$)
Rata-rata Periode Penagihan (hari) 76 77 Average Collection Period (days)
Perseroan tetap berkeyakinan penuh atas pendekatannya dalam The Company remains fully confident in its approach to ensuring
memastikan kolektibilitas piutang-piutangnya, dan akan terus the collectability of its receivables, and will continue to liaise with
bekerja sama dengan setiap pihak ketiga untuk memastikan each third party to ensure timely collection.
kolektibilitas tepat waktu.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 111
Page 114
Struktur Modal
Capital Structure
Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal Management Policy on Capital Structure
Perseroan melakukan pengelolaan struktur modal berdasarkan The Company manages its capital structure based on industry
praktik-praktik terbaik di industri dan manajemen keuangan best practices and prudent financial management. The
yang mengedepankan prinsip kehati-hatian. Adapun kebijakan Company's capital structure policy aims at maintaining a sound
struktur modal Perseroan bertujuan untuk mempertahankan capital structure and gain access to funding at a reasonable cost.
struktur permodalan yang sehat dan mendapatkan akses
terhadap pendanaan dengan biaya yang wajar.
Perseroan dapat menyesuaikan pembayaran dividen kepada para The Company may adjust dividend payments to shareholders,
pemegang saham, menerbitkan saham baru atau memperoleh issue new shares or secure funding through finance leases, loan
pendanaan melalui sewa pembiayaan, fasilitas pinjaman, ataupun facilities or bonds to maintain the best capital structure.
obligasi guna menjaga struktur permodalan yang terbaik.
Adapun kemampuan BUMA dan BUMA Australia, sebagai anak The ability of BUMA and BUMA Australia, as subsidiaries of the
usaha Perseroan untuk membayar dividen kepada Perseroan Company to pay dividends to the Company as its shareholder
sebagai pemegang sahamnya terbatas karena terikat oleh is limited as they are bound by the terms of their Senior Notes
syarat-syarat dalam fasilitas Senior Notes dan fasilitas and loan facilities. This condition further impacts the Company's
pinjamannya. Kondisi ini berdampak lebih lanjut terhadap ability to make cash dividend payments to its shareholders
kemampuan Perseroan dalam melaksanakan pembayaran which is limited throughout the term of the Senior Notes and loan
dividen tunai kepada para pemegang sahamnya yang menjadi facilities.
terbatas sepanjang masa berlakunya fasilitas Senior Notes dan
fasilitas pinjaman tersebut.
Rasio utang terhadap ekuitas merupakan salah satu indikator The debt to equity ratio is one of the indicators used by the
yang digunakan Perseroan untuk menjaga kesehatan struktur Company to maintain a healthy capital structure. The table below
modal. Tabel di bawah ini menunjukkan struktur modal Perseroan shows the Company's capital structure in 2023 and 2022:
pada tahun 2023 dan 2022:
2023 2022
Struktur Modal
Capital Structure Jumlah/Total Komposisi Jumlah/Total Komposisi
(US$ juta/million US$) Composition (US$juta/million US$) Composition
Jumlah Liabilitas 1.602 85,46% 1.315 83,69%
Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 273 14,54% 256 16,31%
Total Equity
Jumlah Struktur Modal 1.875 100,00% 1.571 100,00%
Total Capital Structure
Sumber Pendanaan Funding Sources
Perseroan senantiasa berupaya memadukan sumber pendanaan The Company always strives to combine optimal funding sources,
yang optimal, yang dapat memberikan struktur biaya utang yang which can provide the most efficient debt cost structure with the
paling efisien dengan syarat kondisi yang paling menguntungkan most favourable conditions according to the Company’s needs
sesuai dengan kebutuhan Perseroan pada suatu periode tertentu. at a certain period. To secure funding for its growing capital
Dalam memastikan pendanaan untuk kebutuhan belanja expenditure and operational needs, the Company combines its
modal dan operasionalnya yang terus bertumbuh, Perseroan funding sources from Senior Notes, bank loans, bonds, long-term
mengkombinasikan sumber dananya dari Senior Notes, pinjaman debt, and finance leases.
bank, obligasi, utang jangka panjang, dan sewa pembiayaan.
112 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 115
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pada 8 September 2023, BUMA, anak usaha, dan PT Bank On 8 September 2023, BUMA, a subsidiary, and PT Bank
Muamalat Indonesia Tbk (“Muamalat”) menandatangani Muamalat Indonesia Tbk (“Muamalat”) signed a Musyarakah
perjanjian fasilitas Musyarakah, pembiayaan sindikasi syariah facility agreement, the first sharia syndicated financing in the
pertama dalam sejarah Perseroan dengan nilai fasilitas Company’s history with total amount of US$60 million and
pembiayaan sebesar US$60 juta dan akan jatuh tempo pada will mature in 2028. The facility is charged with a certain profit
tahun 2028. Fasilitas yang dikenakan nisbah bagi hasil tertentu sharing ratio based on BUMA’s net revenues and will be used for
sesuai dengan pendapatan bersih BUMA akan digunakan untuk general purposes and the repurchase of the 2026 Senior Notes.
tujuan umum dan pembelian kembali Senior Notes 2026.
Pada 29 Desember 2023, BUMA, anak usaha, menerbitkan On December 29, 2023, BUMA, a subsidiary, issued BUMA 2023
Obligasi I BUMA Tahun 2023 sebesar Rp636,62 miliar (setara Series I Rupiah Bonds amounting to Rp636.62 billion (equivalent
dengan US$41 juta), yang terdiri dari obligasi seri A sebesar to US$41 million), consisting of series A bonds amounting to
Rp422,91 miliar dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,45% Rp422.91 billion with a fixed interest rate of 8.45% per annum and
per tahun dan jangka waktu 370 hari, obligasi seri B sebesar a maturity of 370 days, series B bonds amounting to Rp200.57
Rp200,57 miliar dengan tingkat bunga tetap sebesar 9,10% per billion with a fixed interest rate of 9.10% per annum and a maturity
tahun dan jangka waktu 3 tahun, serta obligasi seri C sebesar of 3 years, and series C bonds amounting to Rp13.14 billion with
Rp13,14 miliar dengan tingkat bunga tetap sebesar 9,70% per a fixed interest rate of 9.70% per annum and a maturity of 5 years.
tahun dan jangka waktu 5 tahun.
Selain itu, pada 29 Desember 2023, Perseroan dan BUMA telah In addition, on 29 December 2023, the Company and BUMA have
menandatangani perjanjian fasilitas pembiayaan penjaminan signed a guarantee financing facility agreement with PT Bank
dengan PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk (BNI) bernilai Negara Indonesia Persero Tbk (BNI) with a value of US$750
US$750 juta dan berjangka waktu 69 bulan. Fasilitas pinjaman million and a maturity of 69 months. This BNI loan facility plays a
Bank BNI ini memainkan peran strategis dalam pengelolaan strategic role in BUMA’s financial management to support growth
keuangan BUMA untuk mendukung inisiatif pertumbuhan, initiatives, pursue potential acquisitions, as well as refinancing in
mengejar potensi akuisisi, dan juga melakukan refinancing yang line with the Company’s strategic objectives.
sejalan dengan tujuan strategis Perseroan.
Per 31 Desember 2023, sumber pendanaan Perseroan terdiri As of 31 December 2023, the Company's funding sources
dari obligasi BUMA dalam US$ dan Rupiah, fasilitas pinjaman consisted of BUMA's bonds in US$ and Rupiah, bank loan
bank, utang jangka panjang, dan berbagai pembiayaan lainnya. facilities, long-term debt, and various other financing. In
Sesuai dengan perjanjian fasilitas pinjaman, BUMA diwajibkan accordance with the loan facilities, BUMA is required to comply
untuk menaati persyaratan keuangan tertentu seperti Debt with certain financial covenants such as Debt Service Coverage
Service Coverage Ratio dan Consolidated Net Debt to EBITDA. Ratio and Consolidated Net Debt to EBITDA. Management is of
Manajemen berpendapat bahwa per 31 Desember 2023 seluruh the opinion that all financial covenants have been met as of 31
persyaratan keuangan tersebut telah dipenuhi. December 2023.
Ikatan Material Untuk Investasi Barang Modal
Material Commitment for Investment in Capital Goods
Per 31 Desember 2023, Perseroan melalui BUMA, anak usaha, As of December 31, 2023, the Company through BUMA, a
memiliki komitmen pembelian barang modal di masa mendatang subsidiary, has commitment to purchase capital goods in
sebesar US$249 juta, meningkat 95% dibandingkan pada tahun the future amounting to US$249 million, an increase of 95%
sebelumnya sebesar US$128 juta. Hal ini sejalan dengan compared to US$128 million in the previous year. This was in
upaya grup Perseroan dalam menerapkan langkah-langkah line with the Company's group effort in implementing strategic
strategis di seluruh operasional kami guna mencapai komitmen measures across our operations to achieve our long-term growth
pertumbuhan jangka panjang. commitment.
Komitmen pembelian barang tersebut sebagian besar berupa The commitment to purchase these capital goods was mainly
alat berat, di mana BUMA memiliki komitmen jangka panjang in the form of heavy equipment, whereby BUMA has long-term
dengan pemasok alat berat utamanya, demi mendapatkan commitments with its major heavy equipment suppliers, in
jaminan ketersediaan barang modal dengan harga yang lebih order to secure guaranteed availability of capital goods at more
menguntungkan. Perseroan berencana memenuhi ikatan favourable prices. The Company plans to fulfill such commitments
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 113
Page 116
tersebut melalui pendanaan internal yang didapatkan dari hasil through internal funding obtained from the Company's business usaha Perseroan, ataupun pendanaan pihak ketiga melalui sewa results, or third party funding through finance leases, should the pembiayaan, bilamana dibutuhkan. need arise. Sementara itu, untuk komitmen sewa operasi sebagai lessee, Meanwhile, for operating lease commitments as lessee, the Perseroan mengadakan perjanjian sewa komersial atas alat Company entered into commercial lease agreements for certain berat, kendaraan dan gedung tertentu. Adapun pembayaran heavy equipment, vehicles and buildings. The contractual sewa minimum kontraktual yang akan dibayar atas sewa yang minimum rental payments to be paid on non-cancellable tidak dapat dibatalkan masing-masing sebesar US$3,6 juta dan leases amounted to US$3.6 million and US$2.2 million as of 31 US$2,2 juta per 31 Desember 2023 dan 2022. December 2023 and 2022, respectively. Rupiah merupakan mata uang yang menjadi denominasi untuk Rupiah is the denominated currency for the capital goods investasi barang modal tersebut. Secara berkala Perseroan investments. The Company regularly monitors and manages memantau dan mengelola risiko mata uang asing dengan foreign currency risk by purchasing or selling foreign currency at melakukan pembelian atau penjualan mata uang asing pada spot spot rate as needed. rate sesuai kebutuhan. Realisasi Investasi Barang Modal Tahun 2023 Realization of Capital Goods Investment in 2023 Pada tahun 2023, penempatan jenis investasi barang modal In 2023, the Company invested in capital goods in the form of yang dilakukan oleh Perseroan yaitu berupa tanah, alat land, heavy equipment, vehicles, office equipment and furniture, berat, kendaraan, peralatan dan perabotan kantor, mesin dan machinery and equipment, right-of-use assets and construction peralatan, aset hak guna dan aset dalam penyelesaian. Investasi in progress. The investment in capital goods was aimed at barang modal tersebut untuk mendukung kontinuitas kegiatan supporting the continuity of the Company's current and future operasional Perseroan selama tahun berjalan dan ke depannya. operating activities. Pada tahun 2023, nilai investasi barang modal yang In 2023, the investment value stood at US$121 million, a decrease direalisasikan Perseroan tercatat sebesar US$121 juta, menurun of 20% compared to US$151 million in 2022 which was mainly 20% dibandingkan US$151 juta pada tahun 2022 yang terutama due to the Company having completed the capital expenditure disebabkan karena Perseroan telah menyelesaikan belanja required for ramp-up projects. modal yang diperlukan untuk proyek-proyek ramp up. Perbandingan antara Target dan Realisasi Tahun 2023 serta Target Tahun 2024 Comparison between Target and Realisation in 2023 and Target in 2024 Target dan Realisasi Kinerja Tahun 2023 Performance Target and Realization in 2023 Deskripsi Target 2023 Realisasi di 2023 Description Realization in 2023 Pendapatan Neto (US$ juta) 1.525 – 1.675 1.833 Net Revenues (million US$) Belanja Modal (US$ juta) 105 – 145 121 Capital Expenditure (million US$) EBITDA (US$ juta) 335 – 390 412 EBITDA (million US$) 114 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 117
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Deskripsi Target 2023 Realisasi di 2023
Description Realization in 2023
Volume Pengupasan Lapisan Tanah (juta bcm) 560-630 621
Overburden Removal Volume (million bcm)
Volume Produksi (juta ton) 75-80 85
Production Volume (million tonnes)
Target dan Proyeksi Tahun 2024
Targets and Projections for 2024
Deskripsi Target 2024
Description
Pendapatan Neto (US$ juta) 1.575 – 1.725
Net Revenues (million US$)
Belanja Modal (US$ juta) 150 – 190
Capital Expenditure (million US$)
EBITDA (US$ juta) 350 – 400
EBITDA (million US$)
Volume Pengupasan Lapisan Tanah (juta bcm) 580 – 630
Overburden Removal Volume (million bcm)
Volume Produksi (juta ton) 75 - 80
Production Volume (million tonnes)
Informasi dan Fakta Material yang Terjadi
Setelah Tanggal Laporan Akuntan
Material Information and Facts Subsequent to the Reporting Date
Penambahan modal PT Bukit Teknologi Digital Capital injection of PT Bukit Teknologi Digital
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Based on the Deed of Shareholders' Resolution No. 46 dated
No. 46 tanggal 20 Februari 2024, Perseroan memberikan 20 February 2024, the Company provided additional capital of
modal tambahan sebanyak 15.000 lembar saham dengan 15,000 shares with a nominal value per share of Rp1,000,000,
nilai nominal per saham Rp1.000.000, sehingga total modal bringing the total paid-up and issued capital to 29,846 shares
disetor dan ditempatkan menjadi 29.846 lembar saham atau or Rp29,846,000,000. This amendment has obtained approval
Rp29.846.000.000. Perubahan tersebut telah memperoleh from the Minister of Law and Human Rights of the Republic of
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03-0043993 dated 21 February 2024.
Indonesia No. AHU-AH.01.03-0043993 tanggal 21 Februari 2024.
Penambahan modal PT BISA Ruang Nuswantara Capital injection of PT BISA Ruang Nuswantara
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Based on the Deed of Shareholders' Resolution No. 45 dated
No. 45 tanggal 20 Februari 2024, Perseroan memberikan 20 February 2024, the Company provided additional capital of
modal tambahan sebanyak 9.000 lembar saham dengan 9,000 shares with a nominal value per share of Rp1,000,000, so
nilai nominal per saham Rp1.000.000, sehingga total modal that the total paid-up and issued capital became 25,500 shares
disetor dan ditempatkan menjadi 25.500 lembar saham atau or Rp25,500,000,000. This amendment has obtained approval
Rp25.500.000.000. Perubahan tersebut telah memperoleh from the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03-0043841 dated February 21, 2024.
Indonesia No. AHU-AH.01.03-0043841 tanggal 21 Februari 2024.
Penambahan modal DOID Pte. Ltd. Capital injection of DOID Pte. Ltd.
Pada bulan Februari 2024, Perseroan melakukan penambahan In February 2024, the Company injected additional paid-up
setoran modal di DOID Pte Ltd sebesar US$800.000 untuk capital to DOID Pte Ltd by US$800,000 in order to strengthen
memperkuat ekspansi usaha. business expansion.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 115
Page 118
Investasi oleh Perseroan Investment by the Company Pada bulan Februari 2024, Perseroan melakukan penyertaan In February 2024, the Company invested USD10 million in PT aset investasi sebesar USD10 juta pada PT Aldiracita Sekuritas Aldiracita Sekuritas Indonesia. The Company classified this Indonesia. Perusahaan mengklasifikasikan aset investasi ini investment asset as financial assets at fair value through profit sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba or loss. rugi. Pinjaman Bank Bank Loan • Pinjaman Sindikasi – BNI • Syndicated Loan - BNI Pada tanggal 5 Maret 2024, fasilitas pinjaman bank BNI On March 5, 2024, BNI bank loan facility became a syndicated menjadi pinjaman sindikasi yang diberikan oleh BNI dan PT loan provided by BNI and PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Bank Mandiri (Persero) Tbk (Mandiri). Pada tanggal 6 Maret (Mandiri). On March 6, 2024, BUMA, a subsidiary, made 2024, BUMA, anak usaha, melakukan penarikan tambahan atas additional drawdown of Tranche A facility from the syndicated fasilitas Tranche A dari pinjaman sindikasi tersebut sebesar loan amounting to US$280 million. No changes to the facility US$280 juta. Tidak ada perubahan baik atas jumlah fasilitas, amount, security or financial covenants requirement. jaminan maupun rasio keuangan yang dipersyaratkan. • Pinjaman Sindikasi – Mandiri • Syndicated Loan - Mandiri Pada tanggal 1 Januari 2024, BUMA, anak usaha, melakukan On January 1, 2024, BUMA, a subsidiary, made installment pembayaran cicilan atas fasilitas pinjaman sindikasi Mandiri payments of its Mandiri syndicated loan facility amounting to sebesar US$19.250.000. US$19,250,000. Pada tanggal 6 Maret 2024, BUMA, anak usaha, telah melunasi On March 6, 2024, BUMA, a subsidiary, has fully repaid its seluruh sisa fasilitas tersebut sebesar US$287 juta. outstanding facility amounting to US$287 million. Senior Notes 2026 - Tender Offer Senior Notes 2026 - Tender Offer Pada tanggal 5 Maret 2024, BUMA, anak usaha, telah On 5 March 2024, BUMA, a subsidiary, announced the mengumumkan dimulainya undangan kepada seluruh pemegang commencement of an invitation to all holders of the outstanding Senior Notes 2026 yang beredar untuk membeli secara tunai Senior Notes 2026 to purchase for cash any and all outstanding setiap dan seluruh Senior Notes yang beredar (“Tender Offer”). Senior Notes (the “Tender Offer”). Concurrently with the Tender Bersamaan dengan Tender Offer ini, BUMA juga meminta Offer, BUMA is also soliciting consents from all Senior Notes persetujuan dari seluruh pemegang Senior Notes 2026 untuk 2026 holders for the amendment of certain provisions of the mengubah ketentuan-ketentuan tertentu dalam indenture yang indenture governing the Senior Notes. mengatur Senior Notes tersebut. Prospek Usaha Business Outlook Menurut Kementerian ESDM, target produksi batu bara di 2024 According to the Ministry of Energy and Mineral Resources, the ditetapkan sebesar 710 juta ton, dengan kebutuhan batu bara coal production target is set at 710 million tonnes in 2024, with untuk domestik (Domestic Market Obligation/DMO) sebesar Domestic Market Obligation (DMO) at 181.28 million tonnes. 181,28 juta ton. Pemanfaatan batu bara domestik menunjukkan DMO shows an increasing trend, partly due to electricity demand, tren yang meningkat, antara lain karena adanya permintaan as well as additional new 35 GW power plants that are still listrik, serta tambahan PLTU baru dari 35 Giga Watt (GW) yang ongoing for completion. masih berlangsung untuk diselesaikan. Sementara itu, menurut IEA, produksi batu bara termal dan lignit Meanwhile, according to the IEA, Australia's thermal coal and Australia diperkirakan akan terus mengalami penurunan hingga lignite production are expected to continue to decline until 2026, 2026, karena proyek-proyek batu bara termal baru menghadapi as new thermal coal projects face growing challenges due to tantangan yang semakin besar akibat tekanan dari standar pressures from Environmental, Social, and Governance (ESG) Lingkungan, Sosial, dan Tata kelola (ESG), dan dari masalah standards, and financing and insurance issues, and the declining pembiayaan dan asuransi, serta karena permintaan batu bara domestic thermal coal and lignite demand. In addition, demand termal dan lignit dalam negeri sedang menurun. Selain itu, from Japan, Australia's major destination for high calorific value 116 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 119
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
permintaan dari Jepang, tujuan utama batu bara termal dengan thermal coal, will be contracting over the next three years. As a
nilai kalori tinggi di Australia, mengalami kontraksi selama tiga result, thermal and lignite coal production is expected to decline
tahun ke depan. Akibatnya, produksi batu bara termal dan lignit by 33 Mt, to 250 Mt in 2026. Coal production is expected to
diperkirakan akan turun sebesar 33 Mt, menjadi 250 Mt pada increase again until 2026, with several new mines coming on
2026. Produksi batu bara diperkirakan akan meningkat lagi stream, reaching 159 Mt in 2026.
hingga 2026, dengan beberapa tambang baru mulai beroperasi,
mencapai 159 Mt pada 2026.
Di satu sisi, volume ekspor batu bara metalurgi akan meningkat On the one hand, metallurgical coal export volume will increase
menjadi sekitar 172 juta mt pada tahun 2023-2024 (Juli-Juni), to around 172 million mt in 2023-2024 (July-June), up 9.6% from
naik 9,6% dari sekitar 157 juta mt pada tahun 2022-2023, aroundt 157 million mt in 2022-2023, according to data released
menurut data yang dirilis oleh Department of Industry, Science by the Department of Industry, Science and Resources on October
and Resources pada 3 Oktober 2023. Ekspor batu bara pada 3, 2023. Coal exports in 2024-2025 are seen stabilizing at 172
tahun 2024-2025 terlihat stabil di angka 172 juta mt. Perkiraan million mt. This higher forecast is due to the opening of several
yang lebih tinggi ini disebabkan oleh pembukaan beberapa new mines, but due to lower prices, the exports value is expected
tambang baru, namun karena harga yang lebih rendah, nilai to fall from US$62 billion ($39.2 billion) in 2022-2023 to US$47.2
ekspor diperkirakan turun dari A$62 miliar ($39,2 miliar) pada billion in 2023-2024 and to US$41 billion in 2024-2025.1
tahun 2022-2023 menjadi A$47,2 miliar pada tahun 2023-2024
dan menjadi A$41 miliar pada tahun 2024-2025.1
Aspek Pemasaran
Marketing Aspects
Perseroan memprioritaskan kepentingan pelanggan yang The Company prioritizes the interests of its customers, which
diyakini menjadi dasar hubungan jangka panjang dengan mitra- it believes as the basis of long-term relationships with leading
mitra terkemuka. Dedikasi dan keahlian tim Perseroan di industri partners. The dedication and expertise of the Company’s
pertambangan, khususnya dalam menerapkan dan mematuhi team in the mining industry, particularly in implementing and
praktik pertambangan yang baik (Good Mining Practices), telah complying with Good Mining Practices, has strengthened the
memperkuat hubungan Perseroan dengan para pelanggan dan Company’s relationships with customers and unlocked the new
membuka pintu untuk peluang-peluang baru. opportunities.
Melalui BUMA, Perseroan memperluas jasa pelayanannya dari Through BUMA, the Company expands its services from coal
sebelumnya hanya sebatas kontraktor penambangan batu bara, mining contractor, to diversify its business into non-coal services
kini BUMA mulai mendiversifikasi bisnisnya ke jasa pelayanan such as infrastructure, technology, rehabilitation works, and
non-batu bara seperti infrastruktur, teknologi, pekerjaan other commodities.
rehabilitasi, serta komoditas lainnya.
Di 2023, Perseroan berhasil mempertahankan posisinya sebagai In 2023, the Company successfully maintained its position as
kontraktor penambangan batu bara terbesar kedua di Indonesia, the second largest coal mining contractor in Indonesia, while
sedangkan BUMA Australia juga menyandang status sebagai BUMA Australia also managed to hold the status as one of the
salah satu kontraktor penambangan batu bara terbesar di largest coal mining contractors in Australia. Both locations are
Australia. Kedua lokasi tersebut merupakan salah satu penghasil among the largest mine producers in the world which is a distinct
tambang terbesar di dunia di mana hal ini merupakan suatu advantage for the Company as a coal mining contractor. As such,
keunggulan tersendiri bagi Perseroan sebagai kontraktor the Company can generate resilient revenues and stable cash
penambangan batu bara. Dengan demikian, Perseroan dapat flows for future operations.
menghasilkan pendapatan yang tangguh dan arus kas yang
stabil untuk beroperasi di masa depan.
1 https://www.spglobal.com/commodityinsights/en/market-insights/latest-news/metals/100323-australia-sees-higher-2023-24-met-coal-exports-on-new-mines
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 117
Page 120
Kebijakan Dividen
Dividend Policy
Perseroan menetapkan kebijakan dividennya berpedoman pada The Company determines its dividend policy based on the
anggaran dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan Company's articles of association and prevailing laws and
yang berlaku, serta diputuskan melalui Rapat Umum Pemegang regulations, and is decided through the General Meeting of
Saham (”RUPS”). Dalam keputusan pembagian dividen, Perseroan Shareholders ("GMS"). To decide the dividend distribution, the
senantiasa memperhatikan hak para pemegang saham tanpa Company always pays attention to the rights of shareholders
mengabaikan kemampuan dan kondisi keuangan Perseroan. without neglecting the Company's ability and financial conditions.
Keputusan dividen juga mempertimbangkan kondisi likuiditas, Dividend decisions also consider liquidity conditions, growth
tingkat pertumbuhan, prospek usaha, dan peluang bisnis di masa rates, business prospects, and future business opportunities. In
depan. Di samping itu, kemampuan Perseroan untuk membayar addition, the Company's ability to pay dividends also depends
dividen juga bergantung pada kemampuan anak usaha, BUMA on the ability of its subsidiary, BUMA to pay dividends to the
untuk membayarkan dividen kepada Perseroan. Selain faktor Company. In addition to growth rate and financial condition
tingkat pertumbuhan dan kondisi keuangan, dalam hal ini BUMA factors, in this case BUMA also needs to pay attention to the
juga perlu memperhatikan keterbatasan-keterbatasan yang diatur limitations stipulated in the Senior Notes agreement and/or
di dalam perjanjian Senior Notes dan/atau fasilitas pinjaman bank other bank loan facilities that may affect BUMA's ability to pay
lainnya yang dapat mempengaruhi kemampuan BUMA untuk dividends to the Company. The payment of final dividend is
membayar dividen kepada Perseroan. Pembayaran dividen final subject to the approval of the GMS based on the recommendation
dilaksanakan dengan persetujuan RUPS berdasarkan rekomendasi of the Board of Directors, while the payment of interim dividend is
Direksi, sedangkan pembayaran dividen interim dilaksanakan subject to the approval of the Board of Commissioners and Board
berdasarkan persetujuan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan. of Directors of the Company.
Berdasarkan keputusan RUPST 8 Juni 2023, para pemegang Pursuant to the resolutions of the AGMS dated June 8, 2023,
saham telah menyetujui pembagian total dividen tunai the shareholders have approved the distribution of total cash
untuk tahun buku 2022 kepada Pemegang Saham sebesar dividends for the financial year 2022 to Shareholders amounted
US$7.150.000 dengan rincian pembayaran sebagai berikut: to US$7,150,000 with the following payment details:
• Sebesar US$5.150.000 telah dibayarkan kepada Pemegang • US$5,150,000 has been paid to the Company’s shareholders
Saham Perseroan sebagai dividen interim tunai pada 30 of the Company as an interim cash dividend on December 30,
Desember 2022. 2022.
• Sisanya sebesar US$2.000.000 telah dibayarkan kepada • The remaining US$2,000,000 was paid to the Company’s
Pemegang Saham Perseroan dalam bentuk dividen tunai final Shareholders as final cash dividend on 7 July 2023.
pada 7 Juli 2023.
Sementara itu, berdasarkan keputusan RUPST tersebut, para Meanwhile, pursuant to the resolutions of the AGMS, the
pemegang saham telah menyetujui sisa laba bersih Perseroan shareholders have approved the remaining net profit of the
tahun buku 2022 sebesar USD21 juta untuk dicatat sebagai Company for the financial year 2022 amounted to USD21 million
bagian dari saldo laba ditahan. to be recorded as part of the retained earnings.
Berikut informasi persentase jumlah dividen yang dibagikan The following is information on the percentage of dividends
terhadap laba bersih selama dua tahun terakhir: distributed to net income for the last two years:
Tahun Buku 2023 2022 Fiscal Year
Total Dividen Interim (US$) 5.000.000 5.150.000 Total Interim Dividend (US$)
Dividen Interim per saham (Rp) 10,64 10,17 Interim Dividend per share (Rp)
Tanggal pengumuman Dividen Interim 30 November 2023 7 Desember 2022 Announcement date of Interim Dividend
November 30, 2023 December 7, 2022
Tanggal pembayaran Dividen Interim 22 Desember 2023 30 Desember 2022 Payment Date of Interim Dividend
December 22, 2023 December 30, 2022
Total Dividen Final (US$) ¹ 2.000.000 Total Final Dividend (US$)
Dividen Final per saham (Rp) ¹ 4,00 Final Dividend per share (Rp)
Tanggal pengumuman Dividen Final ¹ 12 Juni 2023 Announcement date of Final Dividend
June 12, 2023
118 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 121
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tahun Buku 2023 2022 Fiscal Year
Tanggal pembayaran Dividen Final ¹ 7 Juli 2023 Payment Date of Final Dividend
July 7, 2023
Total Dividen ¹ 7.150.000 Total Dividend
Laba bersih (US$) 21.662.640³ 28.638.698² Net Profit (US$)
Rasio Pembayaran Dividen 23% 25% Dividend Payout Ratio
¹ Berdasarkan hasil keputusan pemegang saham pada RUPS Tahunan Tahun Buku 2023 yang belum diselenggarakan.
Based on the shareholders' resolution at the Annual General Meeting of Shareholders for Financial Year 2023 which has not yet been held.
² Merupakan laba bersih yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk per 31 Desember 2022.
Consists of net profit attributable to owners of the parent entity as of 31 December 2022
³ Merupakan laba bersih yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk per 30 September 2023.
Consists of net profit attributable to owners of the parent entity as of 30 September 2023.
Realisasi Penggunaan Dana Hasil
Penawaran Umum
Use Of Proceeds from Public Offering
Di 2023, Perseroan tidak lagi memiliki kewajiban untuk In 2023, the Company no longer had an obligation to submit a
menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana hasil report on the use of proceeds from the Public Offering. The use
Penawaran Umum. Penggunaan dana hasil Penawaran of proceeds from the Limited Public Offering II has been fully
Umum Terbatas II telah direalisasikan sepenuhnya dan telah realized and has been reported to OJK in accordance with the
dilaporkan kepada OJK sesuai dengan ketentuan Peraturan OJK provisions of OJK Regulation No. 30/POJK.04/2015 through the
No. 30/POJK.04/2015 melalui surat Perseroan No. 005/DOID/ Company's letter No. 005/DOID/OJK/I/2022 dated January 14,
OJK/I/2022 tanggal 14 Januari 2022, dan juga telah dilaporkan 2022, and has also been reported at the Annual GMS on June
di dalam RUPS Tahunan 29 Juni 2022. 29, 2022.
Informasi Material Mengenai Investasi,
Ekspansi, Divestasi, Penggabungan/
Peleburan Usaha, Akuisisi atau
Restrukturisasi Utang/Modal
Material Information Regarding Investment, Expansion, Divestment, Merger/
Consolidation, Acquisition or Debt/Capital Restructuring
Perseroan tidak melakukan investasi, ekspansi, divestasi, The Company did not exercise any material investment,
penggabungan, peleburan usaha, akuisisi, atau restrukturisasi expansion, divestment, merger, consolidation, acquisition, or
utang/modal yang material selama tahun 2023. debt/capital restructuring throughout 2023.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 119
Page 122
Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan dan/atau Transaksi dengan Pihak Afiliasi Information on Material Transactions Containing Conflicts of Interest and/or Transactions with Affiliated Parties Pada 2023, tidak terdapat informasi transaksi material yang In 2023, there was no information on material transactions mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi dengan containing conflicts of interest and/or transactions with affiliated pihak afiliasi. parties. Perseroan melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi, The Company conducts transactions with related parties, for atas transaksi penjualan dan transaksi lainnya dalam rangka sales transactions and other transactions in order to generate menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, business income and are carried out regularly, repeatedly, and/ berulang, dan/atau berkelanjutan yang telah diungkapkan pada or continuously which have been disclosed in Note 34 to the Catatan 34 atas Laporan Keuangan Perseroan. Company's Financial Statements. 120 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 123
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan
pada Tahun Buku yang Berpengaruh
Signifikan Terhadap Perseroan
Changes in Laws and Regulations in the Financial Year that Have a Significant Effect
on the Company
Selama tahun 2023, tidak terdapat perubahan peraturan Throughout 2023, there were no changes in laws and regulations
perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap that significantly affected the Company.
Perseroan.
Perubahan Kebijakan Akuntansi yang
Diterapkan Perseroan pada Tahun Buku
Changes in Accounting Policies Applied by the Company in the Financial Year
Ikatan Akuntan Indonesia telah menerbitkan revisi atas beberapa The Indonesian Institute of Accountants has released revisions
standar akuntansi yang mungkin berdampak pada laporan to several accounting standards that may have certain impacts
keuangan. on the financial statements.
Standar dan amandemen baru yang diterbitkan tersebut berlaku The following new standard and amendment issued that are
efektif dimulai dari atau setelah 1 Januari 2024: effective for the period commencing from on or after 1 January,
2024:
• PSAK No. 1 (Amendemen) - Penyajian Laporan Keuangan • PSAK No. 1 (Amendment) – Presentation of Financial
tentang Liabilitas Jangka Panjang dengan Kovenan Statements on Non-Current Liabilities with Covenants
• PSAK No. 73 (Amendemen) - Sewa tentang Liabilitas Sewa • PSAK No. 73 (Amendment) – Leases on Lease Liability in Sale
pada Transaksi Jual dan Sewa-Balik" and Leaseback
Standar dan amandemen baru yang diterbitkan tersebut berlaku The following new standard and amendment issued that are
efektif dimulai dari atau setelah 1 Januari 2025: effective for the period commencing from on or 1 January, 2025:
• PSAK No. 74 – Kontrak Asuransi • PSAK No. 74 – Insurance Contracts
• PSAK No. 74 (Amendemen) - Kontrak Asuransi – Aplikasi • PSAK No. 74 (Amendment) – Insurance Contract – Initial
Awal PSAK No. 74 Application PSAK No. 74
• PSAK No. No. 71 Informasi Komparatif • PSAK No. 71 Comparative Information
Perseroan sedang mengevaluasi dampak yang mungkin timbul The Company is evaluating the impact of these new and revised
atas penerapan standar baru dan revisi tersebut terhadap standards on the Company's consolidated financial statements.
laporan keuangan konsolidasian Perseroan.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 121
Page 124
05 Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance 122 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 125
Laporan Manajemen
Management Report
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 123
Page 126
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Seiring dengan berkembangnya skala usaha, Perseroan As our business scale expands, the Company’s places
meletakkan komitmen terhadap pelaksanaan tata kelola commitment to the implementation of Good Corporate
perusahaan yang baik atau Good Corporate Governance Governance (“GCG”) as one of its priorities given the importance
(“GCG”) sebagai salah satu prioritas mengingat penerapan of the implementation of GCG for stakeholders, especially
GCG semakin penting bagi para pemangku kepentingan investors. Therefore, the Company places GCG as a value system
(stakeholder), terutama para investor. Oleh karenanya, Perseroan and best practices that are fundamental for increasing long-
menempatkan GCG sebagai suatu sistem nilai dan best practices term corporate values and maintaining stakeholders’ trust in
yang sangat fundamental bagi peningkatan nilai perusahaan the capabilities of the Company's management in running the
untuk jangka panjang serta untuk mempertahankan kepercayaan company in profitable and sustainable manner.
para stakeholder pada kapabilitas manajemen Perseroan
dalam mengelola perusahaan secara menguntungkan dan
berkelanjutan.
Selain itu, penerapan GCG di lingkungan Perseroan diharapkan In addition, the implementation of GCG within the Company
akan menumbuhkan semangat untuk membangun suatu is expected to foster enthusiasm to establish a business
lingkungan bisnis yang berintegritas tinggi serta mendorong environment of high integrity and encourage the establishment
terciptanya hubungan yang baik, adil, dan transparan, baik of good, fair, and transparent relationships, among both of our
di antara pemangku kepentingan internal maupun eksternal internal and external stakeholders.
perusahaan.
Pedoman dan Prinsip-Prinsip Penerapan
Tata Kelola
Governance Guidelines and Implementation Principles
Secara umum, penerapan tata kelola di lingkungan Perseroan The implementation of governance within the Company generally
berlandaskan pada sejumlah regulasi yang diterbitkan oleh refers to regulations issued by relevant authorities, namely:
otoritas terkait, yaitu:
1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies
Terbatas (“UUPT”). (the “Company Law”).
2. Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal. 2. Law No. 8 of 1995 concerning Capital Market.
3. Anggaran Dasar Perseroan dan Keputusan RUPS. 3. Articles of Association of the Company and GMS Resolution.
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (”OJK”) No. 21/ 4. Financial Services Authority (“OJK”) Regulation No. 21/
POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola POJK.04/2015 concerning the Implementation of Public
Perusahaan Terbuka. Company Governance Guidelines.
5. Surat Edaran OJK No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman 5. OJK Circular Letter No. 32/SEOJK.04/2015 concerning
Tata Kelola Perusahaan Terbuka. Guidelines for Public Company Governance.
6. Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK lainnya yang terkait. 6. OJK Regulations and other related OJK Circulars.
7. Peraturan PT Bursa Efek Indonesia. 7. Regulation of PT Indonesia Stock Exchange.
8. Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia (”PUGKI”) 8. General Guidelines for Indonesian Corporate Governance
yang diterbitkan Komite Nasional Kebijakan Governansi (“PUGKI”) issued by the National Committee for Corporate
(”KNKG”) pada 2021. Governance Policy (“KNKG”) in 2021.
9. Pedoman tata kelola; pedoman kode etik; piagam Direksi 9. Governance guidelines; code of conduct; charters of the Board
dan Dewan Komisaris; piagam komite audit; piagam komite of Directors and Board of Commissioners; audit committee
nominasi & remunerasi; dan piagam audit internal. charter; nomination & remuneration committee charter; and
internal audit charter.
124 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 127
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
10. Berbagai kebijakan internal Perseroan antara lain kebijakan 10. Various internal policies of the Company including anti-fraud
anti-fraud & bribery; sistem pelaporan pelanggaran; & bribery policy; whistleblowing system; CSR policy; diversity,
kebijakan CSR; kebijakan keberagaman, kesetaraan dan equity and inclusion policy; HR management policy; human
inklusi; kebijakan manajemen SDM; kebijakan hak asasi rights policy; environmental policy, and health and safety
manusia; kebijakan lingkungan, serta kebijakan kesehatan policy.
dan keselamatan.
Prinsip-prinsip dasar tata kelola Perseroan beserta The basic principles of governance and their implementation
implementasinya diselaraskan berdasarkan PUGKI adalah which aligns with PUGKI, are are as follows:
sebagai berikut:
Prinsip Dasar Uraian Implementasinya
Basic Principles Description Implementation
Dalam melaksanakan kegiatannya, korporasi senantiasa Perseroan berkomitmen untuk mengelola
mengedepankan kejujuran, memperlakukan semua organisasinya secara profesional dan sedapat
pihak dengan hormat (respect), memenuhi komitmen, mungkin menghindari adanya benturan
membangun serta menjaga nilai-nilai moral dan kepentingan maupun tekanan atau intervensi
kepercayaan secara konsisten. Korporasi memperhatikan dari pihak manapun. Perseroan juga menjunjung
kepentingan pemegang saham dan pemangku tinggi aspek kewajaran dan kesetaraan
kepentingan lainnya berdasarkan asas kewajaran dan dalam rangka memenuhi kepentingan seluruh
kesetaraan (fairness) dan dikelola secara independen pemangku kepentingan.
Perilaku sehingga masing-masing organ perusahaan tidak saling
Beretika mendominasi dan tidak dapat diintervensi oleh pihak lain.
Ethical
Behavior In carrying out its activities, Corporation always The Company is committed to manage its
prioritizes honesty, treats all parties with respect, fulfills organization professionally and as far as
commitments, builds and consistently maintains moral possible avoiding any conflict of interest as well
values and beliefs. The corporation pays attention to the as pressure or intervention from any party. The
interests of shareholders and other stakeholders based Company also upholds aspects of fairness and
on the principles of fairness and pursues independent equality to fulfill the interests of all stakeholders.
management so that each organ of the Company does not
dominate each other and cannot be intervened by other
parties.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 125
Page 128
Prinsip Dasar Uraian Implementasinya
Basic Principles Description Implementation
Korporasi dapat mempertanggungjawabkan kinerjanya Perseroan telah menetapkan tugas dan tanggung
secara transparan dan wajar. Untuk itu Korporasi jawab yang jelas bagi masing-masing organ tata
harus dikelola secara benar, terukur dan sesuai dengan kelola Perseroan, yaitu RUPS, Dewan Komisaris,
kepentingan korporat dengan tetap memperhitungkan dan Direksi, sesuai dengan fungsi dan struktur
kepentingan pemegang saham dan pemangku kepentingan. yang telah ditetapkan, serta selaras dengan
Akuntabilitas merupakan prasyarat yang diperlukan untuk visi, misi, tujuan dan strategi Perseroan untuk
mencapai kinerja yang berkelanjutan. memastikan perusahaan dikelola secara benar
dan akuntabel sesuai kepentingan Perseroan,
tanpa mengesampingkan kepentingan pemegang
Akuntabilitas saham dan pemangku kepentingan.
Accountability The corporation can account for its performance The Company has set clear duties and
transparently and reasonably. Therefore, the corporation responsibilities for each organ of the Company’s
must be managed properly, measurably and in accordance governance, namely the GMS, Board of
with corporate interests while taking into account Commissioners, and Board of Directors, in
the interests of all shareholders and stakeholders. accordance with the agreed functions and
Accountability is a prerequisite necessarily for achieving structure, and is in line with the vision, mission,
sustainable performance. goals and strategies of the Company to ensure
that the Company is managed properly and in
accountable manner in accordance with the
interests of the Company, without compromising
the interests of shareholders and stakeholders.
Untuk menjaga objektivitas dalam menjalankan bisnis, Sebagai perusahaan publik, Perseroan wajib
korporasi menyediakan informasi yang material dan menyediakan dan menyampaikan informasi
relevan dengan cara yang mudah diakses dan dipahami yang material dan relevan mengenai perusahaan
oleh pemangku kepentingan. Korporasi mengambil kepada pemegang saham dan pemangku
inisiatif untuk mengungkapkan tidak hanya masalah yang kepentingan. Perseroan juga harus memastikan
disyaratkan oleh peraturan perundang-undangan, tetapi ketersediaan informasi yang tepat waktu,
juga hal yang penting untuk pengambilan keputusan oleh memadai, jelas, akurat, serta mudah diakses.
Transparansi pemegang saham, kreditur dan pemangku kepentingan
Transparency lainnya.
To ensure its business objectivity, the corporation As a public company, the Company is obliged
provide material and relevant information in a way that is to provide and convey material and relevant
easily accessible and understood by stakeholders. The information about the Company to the
corporation takes initiatives to disclose not only issues shareholders and stakeholders. The Company
required by laws and regulations, but also those that are must also ensure the availability of timely,
important in the decision making by shareholders, creditors adequate, clear, accurate, and easily accessible
and other stakeholders. information.
Korporasi mematuhi peraturan perundang-undangan Perseroan memastikan pemenuhan seluruh
serta berkomitmen melaksanakan tanggung jawab regulasi maupun standar sertifikasi yang
terhadap masyarakat dan lingkungan agar berkontribusi diperlukan dalam menjalankan bisnisnya
pada pembangunan berkelanjutan melalui kerja sama sebagai wujud komitmen untuk menjaga prospek
dengan semua pemangku kepentingan terkait untuk keberlanjutan bisnisnya dalam jangka panjang.
meningkatkan kehidupan mereka dengan cara yang selaras
Keberlanjutan dengan kepentingan bisnis dan agenda pembangunan
Sustainability berkelanjutan.
The Corporation complies with laws and regulations and The Company ensures the fulfillment of all
is committed to carrying out its social and environmental regulations and certification standards that are
responsibilities so as to contribute to sustainable necessary for its business operation as a form of
development by working with all relevant stakeholders to commitment to maintain the prospect for long-
improve their lives in a way that is aligned with business term business sustainability.
interests and the sustainable development agenda.
126 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 129
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Evaluasi atas Implementasi GCG
Evaluation of GCG Implementation
Perseroan, baik secara ethically driven maupun regulatory The Company, both ethically driven and regulatory driven, realizes
driven, menyadari pentingnya penerapan prinsip-prinsip tata the importance of implementing governance principles as an
kelola sebagai upaya mewujudkan pertumbuhan bisnis yang effort to realize sustainable business growth. Given our business
berkelanjutan. Sebagaimana karakteristik bisnis yang dijalankan, characteristics as a mining contractor service provider, the
yaitu jasa kontraktor pertambangan, maka Perseroan harus Company must ensure that all organs seriously incorporate the
memastikan seluruh organ Perseroan menanamkan dengan governance principles into their behavior, action and decision-
sungguh-sungguh prinsip-prinsip tata kelola dalam berperilaku, making process in their daily activities.
bertindak dan mengambil keputusan dalam pelaksanaan
aktivitasnya sehari-hari.
Dalam kerangka ESG, Perseroan menempatkan tata kelola In line with the ESG framework, the Company puts governance as
sebagai fundamental untuk mencapai tujuan dan sasaran fundamental to achieve the company’s goals and objectives and
perusahaan serta dapat mewujudkan penciptaan nilai yang to be able to realize continuous value creation for all stakeholders.
terus-menerus bagi seluruh pemangku kepentingan.
Agar dapat memastikan efektivitas penerapan tata kelola In order to ensure the effectiveness of corporate governance
perusahaan, maka pada tahun 2023, Perseroan mengevaluasi implementation, in 2023, the Company evaluates he
mengenai implementasi tata kelola di lingkungan usahanya yang implementation of corporate governance in the Company,
difokuskan pada penerapan manajemen risiko dan efektivitas focusing on the implementation of risk management and the
dari pelaksanaan pengendalian internal sebagai salah satu upaya effectiveness of internal control implementation in an attempt to
menciptakan organisasi yang akuntabel dan berintegritas tinggi. establish an accountable and high-integrity organization.
Selain itu, Perseroan juga melakukan evaluasi atas penerapan In addition, the Company also evaluates the implementation
kebijakan sistem manajemen anti-fraud dan sistem pelaporan of anti-fraud management system policy and whistleblowing
pelanggaran (whistleblowing system) agar setiap karyawan system so that every employee is encouraged to submit
terdorong untuk menyampaikan laporan atas pelanggaran reports on any violations of the code of ethics occurs in the
kode etik yang berlaku di Perseroan. Dengan demikian, setiap Company. Thus, every employee is able to carry out their duties
karyawan mampu melaksanakan tugasnya secara profesional, professionally, effectively, efficiently, and responsibly according
efektif, efisien, dan penuh tanggung jawab sesuai fungsinya. to their functions.
Dari hasil evaluasi yang dilakukan, maka Perseroan Pursuant to the results of the evaluation, the Company concluded
menyimpulkan bahwa pemangku kepentingan, terutama yang that stakeholders, especially those within the company, have
berada di internal perusahaan, telah memiliki kesadaran yang a good awareness of the implementation of the governance
baik untuk melaksanakan prinsip-prinsip tata kelola dan principles and carry out their duties and responsibilities
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya sesuai fungsi dan according to their respective functions and roles.
peran masing-masing.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 127
Page 130
Struktur GCG
GCG Structure
Untuk mendukung penerapan tata kelola yang efektif, maka To ensure the effective implementation of governance, the
Perseroan telah membentuk struktur tata kelola yang terdiri dari: Company has established a governance structure consisting of:
a. Rapat Umum Pemegang Saham (”RUPS”) merupakan organ a. The General Meeting of Shareholders (“GMS”), which is the
tertinggi yang berfungsi sebagai wadah bagi para pemegang highest organ as it serves as a forum for the shareholders of
saham perusahaan dalam melaksanakan hak-haknya; the company to exercise their rights;
b. Dewan Komisaris merupakan organ pengawasan; dan b. The Board of Commissioners is the supervisory organ; and
c. Direksi merupakan organ pengelolaan. c. The Board of Directors is a management organ
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Audit
Nomination and Remuneration Committee Audit Committee
Direksi
Board of Directors
Unit Audit Internal
Internal Audit Unit
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Hubungan Investor Divisi Lainnya
Investor Relations Other Division
128 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 131
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Hak Pemangku Kepentingan
Stakeholders' Rights
Perseroan berkomitmen untuk melindungi dan memfasilitasi The Company is committed to protecting and facilitating
pelaksanaan hak para pemangku kepentingan, termasuk para the implementation of stakeholders’ rights, including the
pemegang saham. Perseroan menerapkan asas kesetaraan shareholders. The Company applies the principles of equality and
dan keadilan bagi para pemegang saham dalam melaksanakan fairness for shareholders in exercising their rights, one of which
haknya, salah satunya dengan melaksanakan RUPS di mana is by holding a GMS where shareholders can obtain the latest
pemegang saham dapat memperoleh informasi terkini mengenai information on the Company's annual performance and shall give
kinerja tahunan Perseroan dan memberikan persetujuan approval to the Company's strategic agenda.
terhadap agenda strategis Perseroan.
Berikut hak-hak pemegang saham yang difasilitasi oleh The followings are the shareholders’ rights facilitated by the
Perseroan sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan UUPT: Company with respect to the Company's Articles of Association
and the Company Law:
1. Meminta penyelenggaraan RUPS sesuai dengan anggaran 1. Request the GMS to be held in accordance with the Company's
dasar Perseroan dan peraturan yang berlaku. articles of association and prevailing regulations.
2. Menyetujui perubahan anggaran dasar. 2. Approve changes to the articles of association.
3. Menghadiri, menggunakan hak yang dimilikinya untuk 3. Attend, exercise the rights they have to express opinions,
mengemukakan pendapat, mengajukan pertanyaan atau deliver questions or obtain information related to the Company
memperoleh keterangan yang berhubungan dengan as long as it does not conflict with the agenda of the meeting
Perseroan sepanjang tidak bertentangan dengan mata acara and the interests of the Company.
rapat dan kepentingan Perseroan.
4. Mengangkat dan memberhentikan anggota Dewan Komisaris 4. Appoint and dismiss members of the Board of Commissioners
dan Direksi. and Board of Directors.
5. Menyetujui laporan keuangan dan laporan tahunan 5. Approve the Company's financial statements and annual
Perseroan. reports.
6. Meminta pertanggungjawaban Dewan Komisaris atas 6. Request for the accountability of the Board of Commissioners
supervisi dan Direksi atas pengelolaan Perseroan. for the supervision of and Board of Directors for the
management of the Company.
7. Memberikan persetujuan atas aksi korporasi Perseroan 7. Give approval for the Company's corporate actions in
sesuai dengan anggaran dasar dan peraturan yang accordance with the articles of association and prevailing
berlaku. regulations.
8. Mendapatkan dividen sesuai dengan kepemilikan sahamnya 8. Receive dividends in accordance with their share ownership
di Perseroan. in the Company.
Meskipun para pemegang saham secara sah memiliki saham Eventhough the shareholders own the Company's shares, the
Perseroan, pemegang saham dalam kegiatannya tidak shareholders in the activities shall not interfere with the functions,
melakukan intervensi terhadap fungsi, tugas, dan wewenang duties, and authorities of the Board of Commissioners and Board
Dewan Komisaris dan Direksi. Komposisi pemegang saham of Directors. The composition of the Company's shareholders
Perseroan hingga 31 Desember 2023 disampaikan pada Bab 3 until December 31, 2023 is stated in Chapter 3 of the Company
Profil Perusahaan. Profile.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 129
Page 132
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) berperan sebagai organ The General Meeting of Shareholders (“GMS”) serves as the
Perseroan yang mewadahi para pemegang saham korporasi dan Company’s organ that accommodates corporate and individual
individu untuk secara bersama-sama mewujudkan sebagian hak shareholders to jointly exercise some of their rights through
mereka melalui RUPS, terutama dalam pengambilan keputusan the GMS, especially in approving important corporate decisions
penting perusahaan dalam batasan kewenangan yang telah diatur within the limits of authorities as stipulated in the prevailing laws
dalam perundang-undangan dan anggaran dasar Perseroan. and articles of association of the Company. Through the GMS,
Melalui RUPS, Direksi dan Dewan Komisaris juga menyampaikan the Board of Directors and the Board of Commissioners also
laporan pertanggungjawabannya terkait pelaksanaan tugas dan submit their accountability reports on the implementation of their
tanggung jawabnya dalam hal pengawasan maupun dalam hal duties and responsibilities for the supervisory and management
pengelolaan Perseroan. duties of the Company.
Perseroan melaksanakan RUPS Tahunan (”RUPST”) dan RUPS The Company conducts the Annual GMS (“AGMS”) and
Luar Biasa (”RUPSLB”). RUPST dilaksanakan satu kali dalam Extraordinary GMS (“EGMS”). The AGMS is convened once a year
setahun dan selambat-lambatnya 6 (enam) bulan setelah tahun and no later than 6 (six) months after the Company's financial
buku Perseroan berakhir, sedangkan RUPSLB diadakan sewaktu- year ends, while the EGMS shall be convened at any time deemed
waktu sesuai dengan kebutuhan atau kepentingan Perseroan necessary or required by the Company in accordance with
sesuai ketentuan peraturan perundangan yang berlaku dan the prevailiang regulations and articles of association of the
anggaran dasar Perseroan. Company.
Prosedur Penyelenggaraan RUPS GMS Implementation Procedures
Berdasarkan ketentuan POJK No. 15/2020 tentang Rencana dan Based on the provisions of POJK No. 15/2020 concerning the
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Plan and Implementation of the General Meeting of Shareholders
Terbuka dan POJK No. 16/2020 tentang Pelaksanaan Rapat of Public Companies and POJK No. 16/2020 concerning the
Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik, Implementation of Electronic General Meeting of Shareholders
Perseroan menyelenggarakan RUPS dengan ketentuan berikut: of Public Companies, the Company convened a GMS with the
following conditions:
a. Sesuai permohonan dari satu orang atau lebih pemegang a. Pursuant to the request from one or more shareholders
saham yang bersama-sama mewakili 1/10 (satu per who together combine 1/10 (one-tenth) or more of the total
sepuluh) atau lebih dari jumlah seluruh saham dengan hak number of shares with voting rights; and/or
suara; dan/atau
b. Atas permintaan Dewan Komisaris. b. Upon the request of the Board of Commissioners.
Kedua ketentuan di atas tetap harus didahului dengan The above-mentioned provisions must still be preceded by
menyampaikan surat tercatat yang ditujukan kepada Direksi. submitting a registered letter addressed to the Board of Directors.
RUPS dapat dilaksanakan apabila jumlah pemegang saham GMS can be convened if the shareholders representing more
yang hadir mewakili lebih dari setengah jumlah seluruh saham than half of the total shares issued by the Company present at
yang dikeluarkan oleh Perseroan. Pemegang saham yang berhak the meeting. Shareholders who are entitled to attend the GMS
hadir dalam RUPS merupakan pemegang saham yang namanya are shareholders whose names are recorded in the Company's
tercatat dalam daftar pemegang saham Perseroan 1 (satu) hari shareholder list 1 (one) working day before the invitation of the
kerja sebelum tanggal pemanggilan RUPS. GMS.
Penyelenggaraan RUPS 2023 Implementation of GMS for 2023
Pada tahun 2023, Perseroan menyelenggarakan 3 (tiga) kali In 2023, the Company convened 3 (three) GMS, consisting of an
RUPS yakni RUPST dan 2 (dua) kali RUPSLB. RUPS Perseroan AGMS and 2 (two) EGMS. The Company's GMS was held both in
dilaksanakan secara fisik dengan kapasitas terbatas dan person with limited capacity and electronically, using the eASY.
secara elektronik dengan menggunakan sistem eASY.KSEI yang KSEI system provided by PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
disediakan oleh PT Kustodian Sentral Efek Indonesia ("KSEI”). (“KSEI”). Complete information regarding the implementation of
Informasi lengkap terkait penyelenggaraan RUPS tersedia pada the GMS is available on the Company's website (www.deltadunia.
situs web Perseroan (www.deltadunia.com). com).
130 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 133
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Dalam pelaksanaan RUPS, Perseroan menunjuk PT Datindo In the implementation of the GMS, the Company appointed PT
Entrycom sebagai pihak independen untuk melakukan Datindo Entrycom as an independent party to calculate and
perhitungan dan validasi kehadiran dan suara, serta Kumala validate attendance and votes, and Kumala Tjahjani Widodo, S.H.,
Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn. sebagai notaris publik untuk M.H., M.Kn. as a public notary to record the proceedings of the
mencatat jalannya RUPS. GMS.
No. RUPS Hari/Tanggal Tempat Penyelenggaraan
GMS Day/Date Venue
1 RUPST Kamis, 8 Juni 2023 › eASY.KSEI
AGMS Thursday, June 8, 2023 › Pacific Century Place, Function Room A-B, Level B1, SCBD
Lot 10, Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53, Jakarta 12190
2 RUPSLB Kamis, 8 Juni 2023 › eASY.KSEI
EGMS Thursday, June 8, 2023 › Pacific Century Place, Function Room A-B, Level B1, SCBD
Lot 10, Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53, Jakarta 12190
3 RUPSLB Rabu, 13 Desember 2023 › eASY.KSEI
EGMS Wednesday, December 13, 2023 › Financial Hall, Graha CIMB Niaga 2nd Fl, Jl. Jend. Sudirman
Kav 58, Jakarta 12190
Tahapan dan Proses Penyelenggaraan RUPS 2023 Stages and Process of the 2023 GMS
Tahapan RUPST 8 Juni 2023 RUPSLB 8 Juni 2023 RUPSLB 13 Desember 2023
No.
Phase AGMS June 8, 2023 EGMS June 8, 2023 EGMS December 13, 2023
1 Pemberitahuan rencana Pemberitahuan rencana Pemberitahuan rencana Pemberitahuan rencana
penyelenggaraan dan mata acara penyelenggaraan dan mata penyelenggaraan dan mata penyelenggaraan dan mata
rapat RUPS disampaikan kepada acara RUPST disampaikan acara RUPSLB disampaikan acara RUPSLB disampaikan
OJK paling lambat 5 (lima) hari kepada OJK melalui sistem kepada OJK melalui sistem kepada OJK melalui sistem
kerja sebelum pengumuman pelaporan terintegrasi pelaporan terintegrasi pelaporan terintegrasi SPEOJK-
RUPS tanpa memperhitungkan SPEOJK-IDX Net pada 14 SPEOJK-IDX Net pada 14 IDX Net pada 30 Oktober 2023.
tanggal pengumuman RUPS. April 2023. April 2023.
The notification of GMS plan and Notification letter of the The notification letter of the The notification letter of the
meeting agenda is submitted to implementation and agenda implementation and agenda implementation and agenda
OJK no later than 5 (five) working of the AGMS was submitted of the EGMS was submitted of the EGMS was submitted to
days before the announcement to OJK through SPEOJK-IDX to OJK through SPEOJK-IDX OJK through SPEOJK-IDX Net
of the GMS without taking Net integrated reporting Net integrated reporting integrated reporting system on
into account the date of the system on April 14, 2023. system on April 14, 2023. October 30, 2023.
announcement of the GMS.
2 Pengumuman RUPS disampaikan Pengumuman RUPST Pengumuman RUPSLB Pengumuman RUPSLB
paling lambat 14 (empat belas) disampaikan pada 2 disampaikan pada 2 disampaikan pada 6 November
hari sebelum pemanggilan RUPS Mei 2023 melalui sistem Mei 2023 melalui sistem 2023 melalui sistem pelaporan
tanpa memperhitungkan tanggal pelaporan terintegrasi pelaporan terintegrasi terintegrasi SPEOJK-IDX Net
pengumuman dan pemanggilan. SPEOJK-IDX Net dan situs SPEOJK-IDX Net dan situs dan situs web Perseroan.
web Perseroan. web Perseroan.
Announcement of The AGMS was announced The EGMS was announced The EGMS was announced
GMS is made no later than on May 2, 2023 through on May 2, 2023 through on November 6, 2023 through
14 (fourteen) days before the SPEOJK-IDX Net integrated SPEOJK-IDX Net integrated SPEOJK-IDX Net integrated
invitation of the GMS without reporting system and the reporting system and the reporting system and the
taking into account the date of Company’s website. Company's website. Company's website.
announcement and invitation.
3 Pemanggilan RUPS disampaikan Pemanggilan RUPST Pemanggilan RUPSLB Pemanggilan RUPSLB
paling lambat 21 (dua puluh satu) disampaikan pada 17 disampaikan pada 17 disampaikan pada 21
hari sebelum penyelenggaraan Mei 2023 melalui sistem Mei 2023 melalui sistem November 2023 melalui
RUPS tanpa memperhitungkan pelaporan terintegrasi pelaporan terintegrasi sistem pelaporan terintegrasi
tanggal pemanggilan dan SPEOJK-IDX Net KSEI dan SPEOJK-IDX Net dan situs SPEOJK-IDX Net KSEI dan situs
penyelenggaraan RUPS. situs web Perseroan. web Perseroan. web Perseroan.
The invitation of the The invitation of the AGMS The invitation of the EGMS The invitation of the EGMS
GMS is made no later than 21 was made on May 17, 2023 was made on May 17, 2023 was made on November 21,
(twenty-one) days prior to the through SPEOJK-IDX Net through SPEOJK-IDX Net 2023 through SPEOJK-IDX Net
GMS without taking into account integrated reporting system integrated reporting system integrated reporting system
the date of invitation and GMS and the Company’s website. and the Company’s website. and the Company’s website.
implementation.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 131
Page 134
Tahapan RUPST 8 Juni 2023 RUPSLB 8 Juni 2023 RUPSLB 13 Desember 2023
No.
Phase AGMS June 8, 2023 EGMS June 8, 2023 EGMS December 13, 2023
4 Ringkasan Risalah RUPS Ringkasan Risalah RUPST Ringkasan Risalah RUPSLB Ringkasan Risalah RUPSLB
disampaikan paling lambat disampaikan pada 13 disampaikan pada 13 disampaikan pada 17
2 (dua) hari kerja setelah Juni 2023 melalui sistem Juni 2023 melalui sistem Desember 2023 melalui
pelaksanaan RUPS. pelaporan terintegrasi pelaporan terintegrasi sistem pelaporan terintegrasi
SPEOJK-IDX Net dan situs SPEOJK-IDX Net dan situs SPEOJK-IDX Net dan situs web
web Perseroan. web Perseroan. Perseroan.
Summary of the GMS Minutes is The summary of the AGMS The summary of the EGMS The summary of the EGMS
submitted no later than 2 (two) Minutes was submitted Minutes was submitted Minutes was submitted on
working days after the GMS. on June 13, 2023 through on June 13, 2023 through December 17, 2023 through
SPEOJK-IDX Net integrated SPEOJK-IDX Net integrated SPEOJK-IDX Net integrated
reporting system and the reporting system and the reporting system and the
Company’s website. Company’s website. Company’s website.
5 Risalah RUPS disampaikan Risalah RUPST disampaikan Risalah RUPSLB Risalah RUPSLB disampaikan
paling lambat 30 (tiga puluh) hari kepada OJK melalui sistem disampaikan kepada OJK kepada OJK melalui sistem
setelah pelaksanaan RUPS. pelaporan terintegrasi melalui sistem pelaporan pelaporan terintegrasi
SPEOJK-IDX Net pada 7 Juli terintegrasi SPEOJK-IDX SPEOJK-IDX Net pada tanggal
2023. Net pada 7 Juli 2023. 9 Januari 2023.
The Minutes of the GMS is The Minutes of the AGMS The Minutes of the EGMS The Minutes of the EGMS was
submitted no later than 30 (thirty) was submitted to OJK was submitted to OJK submitted to OJK on January 9,
days after the GMS. on July 7, 2023 through on July 7, 2023 through 2023 through SPEOJK-IDX Net
SPEOJK-IDX Net integrated SPEOJK-IDX Net integrated integrated reporting system.
reporting system. reporting system.
Ketentuan Kuorum RUPS 2023 Provisions on Quorum for 2023 GMS
Anggaran dasar Perseroan mengatur bahwa RUPS adalah sah The Company’s articles of association regulates that GMS can be
dan dapat diadakan apabila: legally convened if:
RUPST 8 Juni 2023 untuk seluruh mata acara AGMS on June 8, 2023, applicable to all agenda
Dihadiri oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) pemegang saham Attended by more than half of the shareholders with valid
dengan hak suara yang sah dan keputusannya adalah sah jika voting rights and the decision is valid if it is approved by more
disetujui oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) pemegang saham than half of the shareholders with voting rights present at the
dengan hak suara yang hadir dalam Rapat. Meeting.
RUPSLB 8 Juni 2023 untuk mata acara pertama dan kedua EGMS on June 8, 2023, applicable to first and second agenda
Dihadiri oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) pemegang saham Attended by more than half of the shareholders with valid
dengan hak suara yang sah dan keputusannya adalah sah jika voting rights and the decision is valid if it is approved by more
disetujui oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) pemegang saham than half of the shareholders with voting rights present at the
dengan hak suara yang hadir dalam Rapat. Meeting.
RUPSLB 8 Juni 2023 untuk mata acara ketiga EGMS on June 8, 2023, applicable to third agenda
Dihadiri oleh paling sedikit 2/3 (dua per tiga) pemegang saham Attended by at least two-third of the shareholders with valid
dengan hak suara yang sah dan keputusannya adalah sah jika voting rights and the decision is valid if it is approved by more
disetujui oleh lebih dari 2/3 (dua per tiga) pemegang saham than two-third of the shareholders with voting rights present at
dengan hak suara yang hadir dalam Rapat. the Meeting.
RUPSLB 13 Desember 2023 untuk mata acara pertama EGMS on December 13, 2023, applicable to first agenda
Dihadiri oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) pemegang saham Attended by more than half of the shareholders with valid
dengan hak suara yang sah dan keputusannya adalah sah jika voting rights and the decision is valid if it is approved by more
disetujui oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) pemegang saham than half of the shareholders with voting rights present at the
dengan hak suara yang hadir dalam Rapat. Meeting.
RUPSLB 13 Desember 2023 untuk mata acara kedua EGMS on December 13, 2023, applicable to second agenda
Dihadiri oleh paling sedikit 2/3 (dua per tiga) pemegang saham Attended by at least two-third of the shareholders with valid
dengan hak suara yang sah dan keputusannya adalah sah jika voting rights and the decision is valid if it is approved by more
disetujui oleh lebih dari 2/3 (dua per tiga) pemegang saham than two-third of the shareholders with voting rights present at
dengan hak suara yang hadir dalam Rapat. the Meeting.
132 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 135
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Uraian RUPST 8 Juni 2023 RUPSLB 8 Juni 2023 RUPSLB 13 Desember 2023
Description AGMS June 8, 2023 EGMS June 8, 2023 EGMS December 13, 2023
Kehadiran pemegang 5.644.097.363 saham dari total 5.648.827.963 saham dari total 5.578.951.045 saham dari total
saham atau kuasa 7.661.969.032 saham* (73,664%) 7.661.969.032 saham* (73,725%) 7.336.671.132 saham* (76,042%)
pemegang saham 5,644,097,363 shares of total 5,648,827,963 shares of total 5,678,951,045 shares of total
The attendance of 7,661,969,032 shares* (73.664%) 7,661,969,032 shares* (73.664%) 7,336,671,132 shares* (76.042%)
shareholders or their
proxies
* Merupakan seluruh saham dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan oleh Perseroan sampai dengan recording date setelah dikurangi dengan saham treasuri yang
dimiliki oleh Perseroan.
Representing all shares with valid voting rights issued by the Company until the recording date after deducting the Company’s treasury shares.
Dengan demikian, kuorum kehadiran untuk penyelenggaraan RUPST Thus, quorum for the AGMS and EGMS in 2023 have all been
dan RUPSLB di tahun 2023 seluruhnya telah terpenuhi sebagaimana fulfilled in accordance with the Company’s articles of association,
diatur dalam anggaran dasar Perseroan, sehingga RUPS adalah and therefore, the GMS was valid and could be convened and
sah dan dapat dilaksanakan serta dapat mengambil keputusan- took valid binding decisions for each GMS agenda.
keputusan yang sah dan mengikat untuk setiap mata acara RUPS.
Kehadiran Dewan Komisaris dan Direksi pada RUPS Attendance Report of Board of Commissioners and
2023 Board of Directors at 2023 GMS
Kehadiran
Nama Jabatan Attendaance
Name Position RUPST 8 Juni 2023 RUPSLB 8 Juni 2023 RUPSLB 13 Desember 2023
AGMS June 8, 2023 EGMS June 8, 2023 EGMS Desember 13, 2023
Dewan Komisaris | Board of Commissioners
Hamid Awaludin Komisaris Utama dan Hadir Fisik Hadir Fisik Hadir Fisik
Komisaris Independen Physical Attendance Physical Attendance Physical Attendance
President Commissioner and
Independent Commissioner
Nurdin Zainal Komisaris Independen Hadir Fisik Hadir Fisik Hadir Fisik
Independent Commissioner Physical Attendance Physical Attendance Physical Attendance
Peter John Chambers Komisaris Independen Hadir Fisik Hadir Fisik Hadir Fisik
Independent Commissioner Physical Attendance Physical Attendance Physical Attendance
Ashish Gupta Komisaris Hadir Virtual Hadir Virtual Hadir Virtual
Commissioner Present Virtually Present Virtually Present Virtually
Direksi | Board of Directors
Ronald Sutardja Direktur Utama Hadir Fisik Hadir Fisik Hadir Fisik
President Director Physical Attendance Physical Attendance Physical Attendance
Indra Dammen Direktur Hadir Fisik - -
Kanoena* Director Physical Attendance
Dian Sofia Direktur - Hadir Fisik Hadir Fisik
Andyasuri** Director Physical Attendance Physical Attendance
Sorimuda Pulungan*** Direktur - Hadir Fisik -
Director Physical Attendance
Keterangan | Notes:
* Efektif menjabat hingga keputusan RUPST 8 Juni 2023/Effectively served the office until the resolutions of AGMS on June 8, 2023
** Efektif menjabat sejak keputusan RUPST 8 Juni 2023/Effectively served the office as of the resolutions of AGMS on June 8, 2023
*** Efektif menjabat sejak keputusan RUPST 8 Juni 2023 hingga keputusan RUPSLB 13 Desember 2023
Effectively served the office as of the resolutions of AGMS on June 8, 2023 until the resolutions of EGMS on December 13, 2023
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 133
Page 136
Kehadiran Lembaga dan/atau Profesi Penunjang The Participation of Independent Supporting
Independen pada RUPS 2023 Institutions and/or Professions at 2023 GMS
Kehadiran
Nama Jabatan Attendaance
Name Position RUPST 8 Juni 2023 RUPSLB 8 Juni 2023 RUPSLB 13 Desember 2023
AGMS June 8, 2023 EGMS June 8, 2023 EGMS Desember 13, 2023
Biro Administrasi Efek PT Datindo Entrycom Hadir Fisik Hadir Fisik Hadir Fisik
Share Registrar Physical Attendance Physical Attendance Physical Attendance
Kantor Akuntan Publik Aria Kanaka & Rekan (Mazars Hadir Fisik Hadir Fisik -
Pubic Accountant Office Indonesia) Physical Attendance Physical Attendance
Notaris Kumala Tjahjani Widodo S.H., Hadir Fisik Hadir Fisik Hadir Fisik
Notary M.H., M.Kn. Physical Attendance Physical Attendance Physical Attendance
Kesempatan Tanya Jawab atau Memberikan Q&A Opportunities or Express Opinion
Pendapat
Pimpinan Rapat telah memberikan kesempatan kepada The Chairman of the Meeting has provided opportunities for
pemegang saham atau kuasanya yang hadir secara fisik maupun shareholders or their proxies who are present physically or
virtual untuk mengajukan pertanyaan dan/atau memberikan virtually to ask questions and/or give opinions in the discussion
pendapat yang berkaitan dengan pembahasan setiap mata acara of each meeting agenda.
rapat.
Mekanisme Pengambilan Keputusan Dalam RUPS Decision-Making Mechanism In GMS
Keputusan RUPS diambil dengan musyawarah untuk mufakat. The resolutions of the GMS are taken based ondeliberation for
Apabila musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, maka consensus. If deliberation for consensus fails to be achieved, the
keputusan RUPS dilakukan melalui pemungutan suara. Prosedur GMS resolutions will be carried out through voting mechanism.
teknis pemungutan suara (voting) mengedepankan independensi The voting mechanism shall prioritize the independence and
dan kepentingan pemegang saham sesuai peraturan perundang- interests of shareholders in accordance with applicable laws
undangan yang berlaku. Pemungutan suara dilakukan secara and regulations. The votes are taken with poll-voting under the
tertutup (poll-voting) dengan mekanisme sebagai berikut: following mechanism:
• Pemungutan suara dilakukan secara manual dengan • Manual voting is done by submitting ballot cards for those who
menyerahkan kartu suara bagi yang hadir secara fisik dan attend physically and electronically (e-Voting) through eASY.
secara elektronik (e-Voting) melalui eASY.KSEI bagi yang hadir KSEI for those who attend virtually.
secara virtual.
• Jika tidak ada suara yang tidak setuju dan tidak ada yang • If there is no dissenting vote and no one abstains, then the
memberikan suara abstain, maka keputusan rapat dianggap decision of the meeting is agreed anonymously. If there is
disetujui secara musyawarah untuk mufakat. Jika ada shareholder who disagrees or abstains, the decision making at
yang tidak setuju atau memberikan suara abstain, maka GMS sall be carried out through voting mechanism.
pengambilan keputusan RUPS dilakukan dengan pemungutan
suara/voting.
• Berdasarkan ketentuan pasal 47 POJK 15 dan pasal 24 • Based on the article 47 of POJK 15 and article 24 paragraph
ayat (6) anggaran dasar Perseroan, suara abstain dianggap (6) of the Company's articles of association, abstain votes
mengeluarkan suara yang sama dengan suara mayoritas are considered to cast the same votes as the majority of
pemegang saham yang mengeluarkan suara. shareholders who vote.
Mata Acara dan Keputusan RUPST 8 Juni 2023 Agenda and Resolutions of AGMS Held on June 8,
2023
Hasil Keputusan RUPST telah dituangkan dalam akta Berita The resolutions of the AGMS have been stipulated in the deed
Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan of Minutes of the Company's Annual General Meeting of
No. 08, tanggal 8 Juni 2023, yang dibuat oleh Notaris Kumala Shareholders No. 08, dated June 8, 2023, drawned up before by
Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., yaitu sebagai berikut: Notary Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., namely as
follows:
134 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 137
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Mata Acara Pertama First Agenda
Mata Acara Agenda
Persetujuan Laporan Tahunan dan pengesahan Laporan Approval of the Annual Report and ratification of the Company’s
Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2022, sekaligus Financial Statements for the 2022 financial year, as well as the
pemberian acquit et de charge kepada Direksi dan Dewan granting of acquit et de charge to the Board of Directors and
Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan Board of Commissioners of the Company for management and
yang telah dilakukan selama tahun buku 2022 supervisory duties that have been carried out during the 2022 fi-
nancial year
Keputusan RUPST AGMS Resolution
1. a. Menyetujui dan menerima baik Laporan Tahunan 1. a. Approve and accept the Company's Annual Report for
Perseroan untuk tahun buku 2022, termasuk Laporan the 2022 financial year, including the Board of Directors'
Pengurusan Direksi dan Laporan Tugas Pengawasan Management Report and the Board of Commissioners’
Dewan Komisaris Perseroan. Supervisory Duties Report.
b. Mengesahkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan b. Ratifying the Company's Consolidated Financial
untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2022, Statements for the financial year ending on December
yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Aria Kanaka 31, 2022, which were audited by Public Accounting
& Rekan yang terafiliasi dengan Mazars, sebagaimana Firm of Aria Kanaka & Partners affiliated with Mazars,
termaktub dalam Laporan Auditor Independen No. as contained in the Independent Auditor's Report No.
00099/2.1011/AU.1/10/1013-2/1/III/2023 tanggal 14 00099/2.1011/AU.1/10/1013-2/1/III/2023 dated March
Maret 2023, dengan pendapat wajar tanpa modifikasian. 14, 2023, with an unmodified opinion.
2. Memberikan acquit et de charge kepada seluruh anggota 2. Provide acquit et de charge to all members of the Board of
Dewan Komisaris dan Direksi atas tindakan pengawasan Commissioners and Board of Directors for the supervisory
dan pengurusan yang telah dijalankannya selama tahun and management duties carried out during the 2022 financial
buku 2022, sepanjang tindakan-tindakan tersebut year, provided that the actions are reflected on the Company's
tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Annual Report and Consolidated Financial Statements for the
Konsolidasian Perseroan tahun buku 2022. 2022 financial year.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan Realized
Jumlah pertanyaan Total question
1 (satu) pertanyaan 1 (one) question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.628.820.095 15.277.268 saham 0 5.644.097.363 saham
saham (99,729%) (0,271%) (100%)
5,628,820,095 15,277,268 shares 5,644,097,363 shares
shares (99.729%) (0.271%) (100%)
Mata Acara Kedua Second Agenda
Mata Acara Agenda
Penetapan penggunaan laba bersih Perseroan untuk tahun buku Determine the use of the Company’s net profit for the 2022
2022 financial year
Keputusan RUPST AGMS Resolution
1. Membagikan total dividen tunai untuk tahun buku 2022 1. Distribute a total cash dividend for the 2022 financial year
kepada pemegang saham sebesar US$7.150.000 (tujuh to shareholders amounting US$7,150,000 (seven million one
juta seratus lima puluh ribu Dolar Amerika Serikat) dengan hundred fifty thousand United States Dollars) with details as
rincian pembayaran sebagai berikut: follows:
• Sebesar US$5.150.000 (lima juta seratus lima puluh • A total of US$5,150,000 (five million one hundred
ribu Dolar Amerika Serikat) telah dibayarkan kepada fifty thousand United States Dollars) was paid to the
pemegang saham Perseroan sebagai dividen interim Company’s shareholders as a cash interim dividend on
tunai pada 30 Desember 2022. December 30, 2022.
• Sisanya sebesar US$2.000.000 (dua juta Dolar Amerika • The remaining US$2,000,000 (two million United States
Serikat) akan dibayarkan kepada pemegang saham Dollars) was paid to the Company’s shareholders in the
Perseroan dalam bentuk dividen tunai final. form of a final cash dividend.
• Jadwal pembayaran dividen tunai final akan diumumkan • The final cash dividend payment schedule will be
di situs web Bursa Efek Indonesia dan situs web announced on the Indonesia Stock Exchange website
Perseroan, dengan memperhatikan ketentuan peraturan and the Company’s website, with due observance to the
dan perundang-undangan yang berlaku. prevailing laws and regulations.
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan 2. Grant power and authority to the Board of Directors of the
dengan hak substitusi untuk menetapkan jadwal, tata Company with the rights of substitution to determine the
cara dan pelaksanaan pembagian dividen tunai final, schedule, procedures and implementation of the distribution
serta melakukan seluruh tindakan yang dianggap perlu of final cash dividends, and take all actions deemed necessary
sehubungan dengan hal tersebut. relating to this matter.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 135
Page 138
Mata Acara Kedua Second Agenda
3. Sisa laba tahun berjalan yang diatribusikan kepada entitas 3. The remaining profit for the year attributable to the Company's
induk Perseroan sejumlah US$21.488.698 (dua puluh satu parent entity amounting to US$21,488,698 (twenty-one
juta empat ratus delapan puluh delapan ribu enam ratus million four hundred eighty-eight thousand six hundred
sembilan puluh delapan Rupiah) akan dibukukan sebagai ninety-eight Rupiah) was recorded as retained earnings to
laba ditahan untuk memperkuat permodalan Perseroan. strengthen the Company's capital.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan. Realized.
Pembayaran dividen tunai untuk tahun buku 2022 telah dilakukan Cash dividend for the 2022 financial year was paid on December
pada 30 Desember 2022 dan 7 Juli 2023. 30, 2022 and July 7, 2023.
Jumlah pertanyaan Total question
Tidak ada pertanyaan No question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.632.618.895 saham 11.478.468 saham 0 5.644.097.363 saham
(99,797%) (0,203%) (100%)
5,632,618,895 shares 11,478,468 shares 5,644,097,363 shares
(99.797%) (0.203%) (100%)
Mata Acara Ketiga Third Agenda
Mata Acara Agenda
Penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik Appoint a Public Accountant and/or Public Accounting Firm to
untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan tahun buku 2023 audit the Company’s Financial Statements for the 2023 financial
year
Keputusan RUPST AGMS Resolution
Menyetujui memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan Approve the delegation of power and authority to the Board of
Komisaris Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik dan/atau Commissioners of the Company to appoint a Public Accountant
Kantor Akuntan Publik atau penggantinya yang memiliki reputasi and/or Public Accounting Firm or its successor who has an
internasional, pengalaman dan kredibilitas yang baik, terdaftar international reputation, experience and credibility, is registered
di OJK, serta memenuhi kriteria lainnya yang telah dijelaskan with OJK, and meets other criterias determined in the Meeting,
sebelumnya dalam Rapat ini, untuk melakukan audit terhadap to perform the audit of the Company’s Financial Statements for
Laporan Keuangan Perseroan Tahun Buku 2023, serta untuk the financial year of 2023, as well as to determine the amount
menetapkan jumlah honorarium dan persyaratan lainnya yang
of honorarium and other requirements relating to the appoint-
terkait dengan penunjukkan Akuntan Publik dan/atau Kantor
ment of the Public Accountant and/or Public Accounting Firm,
Akuntan Publik tersebut, dengan memperhatikan usulan dari
Direksi dan Komite Audit. by taking into account the recommendations from the Board of
Directors and Audit Committee.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan Realized
Jumlah pertanyaan Total question
Tidak ada pertanyaan No question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.571.516.312 saham 11.478.468 saham 61.102.583 saham 5.582.994.780 saham
(98,714%) (0,203%) (1,083%) (98,917%)
5,571,516,312 shares 11,478,468 shares 61,102,583 shares 5,582,994,780 shares
(98.714%) (0.203%) (1.083%) (98.917%)
Mata Acara Keempat Fourth Agenda
Mata Acara Agenda
Penetapan remunerasi dan/atau tunjangan lainnya bagi Dewan Determine the remuneration and/or other benefits for the Board
Komisaris dan Direksi Perseroan untuk tahun buku 2023 of Commissioners and Board of Directors of the Company for the
2023 financial year
136 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 139
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Mata Acara Keempat Fourth Agenda
Keputusan RUPST AGMS Resolution
1. Menyetujui besaran remunerasi dan/atau tunjangan lainnya 1. Approve the amount of remuneration and/or other benefits
bagi anggota Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku for members of the Board of Commissioners of the
2023 yaitu maksimal sebesar Rp4.500.000.000 (empat miliar Company for the 2023 financial year, which is a maximum of
lima ratus juta Rupiah) bersih setelah pajak. IDR4,500,000,000 (four billion five hundred million Rupiah) net
after tax.
2. Menyetujui pemberian kewenangan kepada Dewan 2. Approve the delegation of authority to the Board of
Komisaris Perseroan untuk menetapkan besaran gaji dan Commissioners of the Company to determine the salary and
tunjangan anggota Direksi untuk tahun buku 2023, dengan allowances of members of the Board of Directors for the 2023
memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi dan financial year, by taking into account the recommendations
Remunerasi, serta peraturan dan perundangan yang berlaku. of the Nomination and Remuneration Committee, as well as
applicable laws and regulations.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan Realized
Jumlah pertanyaan Total question
Tidak ada pertanyaan No question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.632.618.895 saham 11.478.468 saham 0 5.644.097.363 saham
(99,797%) (0,203%) (100%)
5,632,618,895 shares 11,474,468 shares 5,644,097,363 shares
(99.797%) (0.203%) (100%)
Mata Acara Kelima Fifth Agenda
Mata Acara Agenda
Perubahan susunan pengurus Perseroan Amendment to the Company’s board composition
Keputusan RUPST AGMS Resolution
1. Menyetujui dan menerima baik pengunduran diri ibu Una 1. Approve and accept the resignation of Mrs. Una Lindasari as
Lindasari selaku Direktur Perseroan, yang berlaku efektif Director of the Company, effective from the closing of this
sejak ditutupnya Rapat ini, serta memberikan acquit et de Meeting, and grant acquit et de charge for all management
charge atas segala tindakan pengurusan yang dilakukannya, actions taken, provided that the actions are reflected on
sepanjang tindakan-tindakan tersebut tercermin di dalam the Company's Annual Report and Consolidated Financial
Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Konsolidasian Statements that have obtained approval from the Annual
Perseroan yang telah memperoleh persetujuan dari Rapat General Meeting of Shareholders.
Umum Pemegang Saham Tahunan.
2. Memberikan acquit et de charge kepada Bapak Indra 2. Grant acquit et de charge to Mr. Indra Dammen Kanoena
Dammen Kanoena yang telah habis masa jabatannya, atas whose term of office has ended, for all management
segala tindakan pengurusan yang dilakukannya, sepanjang actions he took, provided that the actions are reflected on
tindakan-tindakan tersebut tercermin di dalam Laporan the Company's Annual Report and Consolidated Financial
Tahunan dan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan Statements that have obtained approval from the Annual
yang telah memperoleh persetujuan dari Rapat Umum General Meeting of Shareholders.
Pemegang Saham Tahunan.
3. Menyetujui pengangkatan: 3. Approve the appointment of:
a. Bapak Hamid Awaludin sebagai Komisaris Utama a. Mr. Hamid Awaludin, as President Commissioner and
sekaligus merangkap sebagai Komisaris Independen Independent Commissioner
b. Bapak Nurdin Zainal sebagai Komisaris Independen b. Mr. Nurdin Zainal as Independent Commissioner
c. Bapak Peter John Chambers sebagai Komisaris c. Mr. Peter John Chambers as Independent Commissioner
Independen
d. Bapak Ashish Gupta sebagai Komisaris d. Mr. Ashish Gupta as Commissioner
e. Bapak Ronald Sutardja sebagai Direktur Utama e. Mr. Ronald Sutardja as President Director
f. Ibu Dian Sofia Andyasuri sebagai Direktur f. Mrs. Dian Sofia Andyasuri as Director
g. Bapak Sorimuda Pulungan sebagai Direktur g. Mr. Sorimuda Pulungan as Director
terhitung sejak ditutupnya Rapat ini untuk masa jabatan as of the closing of this Meeting for the term of office as
sebagaimana yang ditentukan dalam Anggaran Dasar specified in the Company’s articles of association, thus the
Perseroan, sehingga dengan demikian, susunan anggota changes in the composition of the members of the Board of
Dewan Komisaris dan Direksi berubah menjadi sebagai Commissioners and Board of Directors are as follows:
berikut:
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 137
Page 140
Mata Acara Kelima Fifth Agenda
Dewan Komisaris Board of Commissioners
a. Bapak Hamid Awaludin sebagai Komisaris Utama a. Mr. Hamid Awaludin as President Commissioner and
sekaligus merangkap sebagai Komisaris Independen Independent Commissioner
b. Bapak Nurdin Zainal sebagai Komisaris Independen b. Mr. Nurdin Zainal as Independent Commissioner
c. Bapak Peter John Chambers sebagai Komisaris c. Mr. Peter John Chambers as Independent Commissioner
Independen
d. Bapak Ashish Gupta sebagai Komisaris d. Mr. Ashish Gupta as Commissioner
terhitung sejak ditutupnya Rapat ini sampai dengan effective from the closing of this Meeting until the closing of
penutupan RUPS Tahunan 2028 Perseroan the Company's 2028 Annual GMS
Direksi Board of Directors
a. Bapak Ronald Sutardja sebagai Direktur Utama. a. Mr. Ronald Sutardja as President Director.
b. Ibu Dian Sofia Andyasuri sebagai Direktur. b. Mrs. Dian Sofia Andyasuri as Director.
c. Bapak Sorimuda Pulungan sebagai Direktur. c. Mr. Sorimuda Pulungan as Director.
terhitung sejak ditutupnya Rapat ini sampai dengan effective as of the closing of this Meeting until the closing of
penutupan RUPS Tahunan 2026 Perseroan. the Company’s 2026 Annual GMS.
4. Memberikan wewenang dan kuasa dengan hak substitusi 4. Grant authority and power with the substitution right to the
kepada Direksi Perseroan untuk melakukan segala tindakan Board of Directors of the Company to take all necessary
sehubungan dengan perubahan susunan Dewan Komisaris actions relating to changes in the composition of the Board of
dan Direksi sebagaimana tersebut di atas, termasuk tetapi Commissioners and Directors as mentioned above, including
tidak terbatas untuk membuat atau meminta untuk dibuatkan but not limited to make or request to be prepared and signed a
serta menandatangani dalam suatu akta Notaris tersendiri separate notarial deed and notify the changes to the Minister
serta memberitahukan perubahan tersebut kepada Menteri of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia, and
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, serta taking any and all necessary actions in accordance with
melakukan setiap dan semua tindakan yang diperlukan applicable laws and regulations.
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan dan diaktakan dalam Akta Pernyataan It was realized and legalized in the Deed of Statement of the Com-
Keputusan Rapat Perseroan No. 10 tanggal 8 Juni 2023 oleh pany’s Meeting Resolution No. 10 dated June 8, 2023 by Notary
Notaris Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., dan perubahan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., and the amendment
tersebut telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi was accepted and recorded in the Administration System of Legal
Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Business Entity of the Ministry of Law and Human Rights of the
Republik Indonesia melalui Surat No. AHU-AH.01.09-0129556 Republic of Indonesia through Letter No. AHU-AH.01.09-0129556
tanggal 20 Juni 2023. dated June 20, 2023.
Jumlah pertanyaan Total question
Tidak ada pertanyaan No question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.632.618.895 saham 11.478.468 saham 0 5.644.097.363 saham
(99,797%) (0,203%) (100%)
5,632,618,895 shares 11,478,468 shares 5,644,097,363 shares
(99.797%) (0.203%) (100%)
Mata Acara, Keputusan dan Realisasi RUPSLB Agenda, Resolutions and Realization of EGMS Held
8 Juni 2023 on June 8, 2023
Hasil Keputusan RUPSLB telah dituangkan dalam akta Berita The resolutions of the EGMS were contained in the Deed of
Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan Minutes of Extraordinary General Meeting of Shareholders of the
No. 09, tanggal 8 Juni 2023, yang dibuat oleh Notaris Kumala Company No. 09, dated June 8, 2023, drawn up before Notary
Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., yaitu sebagai berikut: Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., as follows:
Mata Acara Pertama First Agenda
Mata Acara Agenda
Persetujuan atas rencana Perseroan dan/atau PT Bukit Makmur To approve the plan of the Company and/or PT Bukit Makmur
Mandiri Utama, anak perusahaan yang dimiliki sepenuhnya Mandiri Utama, a wholly owned subsidiary of the Company (Con-
oleh Perseroan (Perusahaan Terkendali) untuk memperoleh trolled Company) to seek for alternative financing, among others
alternatif pembiayaan, antara lain melalui penerbitan surat through the issuance of securities denominated in United States
utang berdenominasi Dolar Amerika Serikat, melalui penawaran Dollars, by extending offers to investors outside the territory of
kepada para investor di luar wilayah Republik Indonesia, dan the Republic of Indonesia, and was considered as a Material
merupakan Transaksi Material berdasarkan Peraturan OJK No. Transaction based on the OJK Regulation No. 17/POJK.04/2020.
17/POJK.04/2020.
138 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 141
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Mata Acara Pertama First Agenda
Keputusan RUPSLB EGMS Resolution
Menyetujui rencana Perseroan dan/atau PT Bukit Makmur Approved the plan of the Company and/or PT Bukit Makmur
Mandiri Utama, anak perusahaan yang dimiliki sepenuhnya Mandiri Utama, a wholly owned subsidiary of the Company
oleh Perseroan (Perusahaan Terkendali) untuk memperoleh (Controlled Company) to seek for alternative financing, among
alternatif pembiayaan, antara lain melalui penerbitan surat others through the issuance of securities denominated in
utang berdenominasi Dolar Amerika Serikat, melalui penawaran United States Dollars, by extending offers to investors outside
kepada para investor di luar wilayah Republik Indonesia, dan the territory of the Republic of Indonesia, and was considered
merupakan Transaksi Material berdasarkan Peraturan OJK as Material Transactions based on the OJK Regulation No. 17/
No. 17/POJK.04/2020. POJK.04/2020.
Realisasi Realization
Belum direalisasikan karena kondisi pasar global yang belum It has not been realized due to global market condition that
memungkinkan Perseroan dan/atau Perusahaan Terkendali was not accommodating for the Company and/or its Controlled
untuk melakukan penerbitan surat utang berdenominasi Dolar Subsidiary to issue securities denominated in United States
Amerika Serikat dengan hasil yang maksimal untuk kepentingan Dollars for the benefit of the Company.
Perseroan.
Jumlah pertanyaan Total question
Tidak ada pertanyaan No question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.598.909.880 saham 342.500 saham 49.575.583 saham 5.599.252.380 saham
(99,116%) (0,006%) (0,878%) (99,122%)
5,598,909,880 shares 342,500 shares 49,575,583 shares 5,599,252,380 shares
(99.116%) (0.006%) (0.878%) (99,122%)
Mata Acara Kedua Second Agenda
Mata Acara Agenda
Persetujuan pemberian kewenangan kepada Direksi Perseroan, To approve the delegation of authority to the Board of Directors
dengan hak substitusi sesuai dengan anggaran dasar of the Company, with substitution rights in accordance with the
Perseroan, untuk membuat, melaksanakan, menandatangani Company’s articles of association, to make, execute, sign and/
dan/atau menyerahkan serta melaksanakan setiap perjanjian or submit and implement every agreement and necessary action
dan tindakan yang diperlukan termasuk seluruh perubahannya, including all amendments, as well as before an authorized officer
serta menghadap pejabat yang berwenang dan/atau notaris, and/or notary, in connection with the alternative financing plan
sehubungan dengan rencana alternatif pembiayaan yang mentioned above.
disebutkan di atas.
Keputusan RUPSLB EGMS Resolution
Menyetujui memberikan kewenangan kepada Direksi Perseroan, Approved the delegation of authority to the Board of Directors
dengan hak substitusi sesuai dengan anggaran dasar Perseroan, of the Company, with substitution rights in accordance with the
untuk membuat, melaksanakan, menandatangani dan/atau Company’s articles of association, to make, execute, sign and/
menyerahkan serta melaksanakan setiap perjanjian dan or submit and implement every agreement and necessary action
tindakan yang diperlukan termasuk seluruh perubahannya, including all amendments, as well as appear before an authorized
serta menghadap pejabat yang berwenang dan/atau notaris, officer and/or notary, in connection with the alternative financing
sehubungan dengan rencana alternatif pembiayaan yang plan mentioned above.
disebutkan di atas.
Realisasi Realization
Belum direalisasikan karena merujuk kepada agenda pertama. It has not been realized as it related to the first agenda.
Jumlah pertanyaan Total question
Tidak ada pertanyaan No question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.587.382.880 saham 342.500 saham 61.102.583 saham 5.587.725.380saham
(98,912%) (0,006%) (0,878%) (98,918%)
5,587,382,880 shares 342,500 shares 61,102,583 shares 5,587,725,380 shares
(98.912%) (0.006%) (0.878%) (98.918%)
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 139
Page 142
Mata Acara Ketiga Third Agenda
Mata Acara Agenda
Persetujuan perubahan anggaran dasar Perseroan. To approved the amendments to the Company’s articles of
association.
Keputusan RUPSLB EGMS Resolution
1. Menyetujui perubahan pasal 17 ayat (7) Anggaran Dasar 1. Approved the amendment of article 17 paragraph (7) of the
Perseroan menjadi sebagai berikut: Company's articles of association as follows:
• Dalam jangka waktu selambat-lambatnya 90 (sembilan • Within a period of no later than 90 (ninety) days after the
puluh) hari setelah tahun buku Perseroan ditutup, Direksi Company’s financial year ends, the Board of Directors
wajib mengumumkan Laporan Keuangan, termasuk must publish the Financial Statements, including
di dalamnya Neraca dan Laporan Laba/Rugi menurut the Balance Sheets and Statements of Profit/Loss
tata cara yang berlaku dalam ketentuan perundang- according to the applicable procedures as contained in
undangan, peraturan OJK dan peraturan di bidang Pasar the prevailing regulations, OJK regulations and capital
Modal yang berlaku. market regulations.
2. Menyetujui memberikan wewenang dan kuasa dengan 2. Approved the delegation of the authority and power of attorney
hak substitusi kepada Direksi Perseroan untuk melakukan with the right of substitution to the Board of Directors of the
segala tindakan sehubungan dengan perubahan-perubahan Company to take all actions relating to the amendments
pasal 17 ayat (7) Anggaran Dasar Perseroan sebagaimana to article 17 paragraph (7) of the Company’s Articles of
tersebut diatas dan menegaskan kembali ketentuan pasal 17 Association as mentioned above and reaffirm the provisions
Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan perubahan of article 17 of the Company’s articles of association relating
tersebut sehingga menjadi bagian dalam Anggaran Dasar to those changes so that they form part of the Company’s
Perseroan yang ketentuan lainnya tidak diubah sebagaimana articles of association whose other provisions are not
diputuskan dalam mata acara Rapat ketiga ini di hadapan amended as decided before Notary in the third agenda of this
Notaris, termasuk tetapi tidak terbatas untuk membuat Meeting, including but not limited to making or requesting
atau meminta untuk dibuatkan serta menandatangani to be prepared and signing in a separate notarial deed and
dalam suatu akta Notaris tersendiri serta memberitahukan notifying such changes to the Minister of Law and Human
perubahan tersebut kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Rights of the Republic of Indonesia, and taking any and all
Manusia Republik Indonesia, serta melakukan setiap dan necessary actions in accordance with applicable laws and
semua tindakan yang diperlukan sesuai dengan peraturan regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan dan diaktakan dalam Akta Pernyataan It was realized and legalized through the Deed of Statement
Keputusan Rapat Perseroan No. 11 tanggal 8 Juni 2023 oleh of Meeting Resolutions of the Company No. 11 dated June 8,
Notaris Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., MKn. dan perubahan 2023 by Notary Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn. and
tersebut telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi the changes were accepted and recorded in the Administration
Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia System of Legal Business Entity of the Ministry of Law and
Republik Indonesia melalui Surat No. AHU-AH.01.03-0081910 Human Rights of the Republic of Indonesia through Letter No.
tanggal 22 Juni 2023 AHU-AH.01.03-0081910 dated June 22, 2023
Jumlah pertanyaan Total question
Tidak ada pertanyaan No question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.380.726.738 saham 342.500 saham 267.758.725 saham 5.381.069.238 saham
(95,254%) (0,006%) (4,740%) (95,260%)
5,380,726,738 shares 342,500 shares 267,758,725 shares 5,381,069,238 shares
(95.54%) (0.006%) (4.740%) (95.260%)
Mata Acara, Keputusan dan Realisasi RUPSLB Agenda, Resolutions and Realization of EGMS Held
13 Desember 2023 on December 13, 2023
Hasil Keputusan RUPSLB telah dituangkan dalam akta Berita The resolutions of the EGMS were all outlined in the Deed of
Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan Minutes of Extraordinary General Meeting of Shareholders of
No. 20, tanggal 13 Desember 2023, yang dibuat oleh Notaris the Company No. 20, dated December 13, 2023, drawn up before
Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., yaitu sebagai berikut: Notary Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., as follows:
Mata Acara Pertama First Agenda
Mata Acara Agenda
Perubahan susunan anggota Direksi Perseroan Amendment to the Company’s Board of Directors composition
140 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 143
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Mata Acara Pertama First Agenda
Keputusan RUPSLB EGMS Resolution
1. Menyetujui dan menerima baik pengunduran diri Bapak 1. Approved and accepted the resignation of Mr. Sorimuda
Sorimuda Pulungan dari jabatannya selaku Direktur Pulungan from his position as Director of the Company as of
Perseroan terhitung sejak Rapat ditutup, serta memberikan the closing of the Meeting, and granted acquit et de charge
acquit et de charge atas segala tindakan pengurusan for all management actions taken, provided that the actions
yang dilakukannya, sepanjang tindakan-tindakan tersebut taken were reflected on the Company's Annual Report and
tercermin di dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Consolidated Financial Statements for the financial year
Konsolidasian Perseroan untuk tahun buku yang akan ending on December 31, 2023 which will be approved by the
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 yang telah Annual General Meeting of Shareholders. Furthermore, the
memperoleh persetujuan dari Rapat Umum Pemegang composition of the members of the Board of Directors of the
Saham Tahunan. Selanjutnya susunan anggota Direksi Company since the closing of the Meeting was as follows:
Perseroan sejak ditutupnya Rapat menjadi sebagai berikut:
• Ronald Sutardja selaku Direktur Utama • Ronald Sutardja as President Director
• Dian Sofia Andyasuri selaku Direktur • Dian Sofia Andyasuri as Director
2. Memberikan wewenang dan kuasa dengan hak substitusi 2. Granted the authority and power of attorney with the
kepada Direksi Perseroan untuk melakukan segala substitution rights to the Board of Directors of the Company
tindakan sehubungan dengan perubahan susunan Direksi to take all actions relating to amendment to the composition
sebagaimana tersebut di atas, termasuk tetapi tidak terbatas of the Board of Directors as mentioned above, including but
untuk menyatakan dalam suatu akta Notaris tersendiri serta not limited to stating in a separate notarial deed and notifying
memberitahukan perubahan tersebut kepada Kementerian such changes to the Ministry of Law and Human Rights of
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, serta the Republic of Indonesia, and taking any and all necessary
melakukan setiap dan semua tindakan yang diperlukan actions in accordance with prevailing laws and regulations.
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan dan diaktakan dalam Akta Pernyataan It was realized and legalized in the Deed of Statement of Meeting
Keputusan Rapat Perseroan No. 21 tanggal 13 Desember Resolution of the Company No. 21 dated December 13, 2023
2023 oleh Notaris Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn. drawn up before by Notary Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H.,
dan perubahan tersebut telah diterima dan dicatat di dalam M.Kn. and the amendment was accepted and recorded in the
Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Administration System of Legal Business Entity of the Ministry
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. AHU- of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through
AH.01.09-0009780 tanggal 9 Januari 2024. Letter No. AHU-AH.01.09-0009780 dated January 9, 2024.
Jumlah pertanyaan Total question
Tidak ada pertanyaan No question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.503.717.475 saham 1.800 saham 75.231.770 saham 5.503.719.275 saham
(98,651%) (0,001%) (1,348%) (98,652%)
5,503,717,475 shares 1,800 shares 75,231,770 shares 5,503,719,275 shares
(98.651%) (0.001%) (1.348%) (98.652%)
Mata Acara Kedua Second Agenda
Mata Acara Agenda
Persetujuan untuk melaksanakan Program Kepemilikan Saham To approve the implementation of the Management and Employee
Manajemen dan Karyawan (Program MESOP) yang berasal dari Stock Ownership Program (MESOP Program) allocated from
pengalihan Saham Treasuri Treasury Shares
Keputusan RUPSLB EGMS Resolution
1. Menyetujui rencana Perseroan untuk mengalihkan sebagian 1. Approved the Company's plan to allocate some parts of the
Saham Treasuri yang diperolehnya dari hasil pelaksanaan Treasury Shares obtained from the proceeds of the Share
Pembelian Kembali Saham untuk dialokasikan ke dalam Buyback to the Management and Employee Stock Ownership
Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan Program (MESOP Program) with a maximum amount of
(Program MESOP) dengan jumlah maksimal 862.117.323 862,117,323 shares (or equal to 10% of the issued and paid-
saham (atau 10% dari modal yang ditempatkan dan disetor up capital of the Company), provided that the number of
penuh oleh Perseroan), namun jumlah Saham Treasuri yang Treasury Shares to be allocated to the MESOP Program and
akan dialihkan untuk Program MESOP dan yang akan ditarik those to be withdrawn for Capital Reduction would not exceed
kembali untuk Pengurangan Modal keduanya tidak akan 1,284,502,100 shares which was the total number of Treasury
melebihi 1.284.502.100 saham yang merupakan jumlah Shares currently held by the Company.
seluruh Saham Treasuri yang dimiliki oleh Perseroan saat ini.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 141
Page 144
Mata Acara Kedua Second Agenda
2. Memberikan kewenangan dan kuasa dengan hak substitusi 2. Granted authority and power of attorney with the right of
kepada Direksi Perseroan, dengan persetujuan Dewan Komisaris substitution to the Board of Directors of the Company, with the
Perseroan, untuk melakukan segala dan setiap tindakan yang approval of the Board of Commissioners of the Company, to
diperlukan sehubungan dengan pelaksanaan Program MESOP take any action necessary relating to the implementation of the
Perseroan, termasuk namun tidak terbatas untuk: Company's MESOP Program, including but not limited to:
• Menentukan kriteria dan persyaratan bagi Manajemen • Determine the criteria and requirements for Management
dan Karyawan yang berhak mendapatkan saham members and Employees who are entitled to obtain
Perseroan yang berasal dari Saham Treasuri hasil the Company's shares allocated from Treasury Shares
pelaksanaan Pembelian Kembali Saham; resulting from Share Buyback;
• Menentukan jumlah saham yang akan dibagikan kepada • Determine the number of shares to be distributed to
peserta Program MESOP untuk setiap tahapnya dengan MESOP Program participants at each stage by referring
mengacu kepada ketentuan dan prosedur Perseroan to the Company's policies and procedures as well as
serta peraturan pasar modal yang berlaku; dan applicable capital market regulations; and
• Mengumumkan tentang pelaksanaan Program MESOP • Announced the implementation of the MESOP Program
dan pengalihan sisa Saham Treasuri hasil pelaksanaan and the allocation of the remaining Treasury Shares
Pembelian Kembali Saham. resulting from the Share Buyback.
Realisasi Realization
Sedang direalisasikan. Being realized.
Jumlah pertanyaan Total question
1 (satu) pertanyaan 1 (one) question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.202.345.249 saham 15.200 saham 376.590.596 saham 5.202.360.449 saham
(93,249%) (0,001%) (6,750%) (93,250%)
5,202,345,249 shares 15,200 shares 376,590,596 shares 5,202,360,449 shares
(93,249%) (0.001%) (6.750%) (93.250%)
Mata Acara Ketiga Third Agenda
Mata Acara Agenda
Persetujuan pengurangan modal dengan cara menarik kembali To approve capital reduction by cancelling Treasury Shares
Saham Treasuri
Keputusan RUPSLB EGMS Resolution
1. Menyetujui rencana dan/atau tindakan Perseroan untuk melakukan 1. Approved the Company's plan and/or action to reduce its
pengurangan modal yang ditempatkan dan disetor penuh dengan issued and paid-up capital by cancelling the Treasury
cara menarik kembali Saham Treasuri yang diperolehnya dari hasil Shares obtained from the Share Buyback with a maximum
Pembelian Kembali Saham dengan jumlah maksimal sebanyak amount of 862,117,323 shares (or equal to 10% of the
862.117.323 saham (atau 10% dari modal yang ditempatkan dan Company's issued and paid-up capital), provided that the
disetor penuh Perseroan), namun jumlah Saham Treasuri yang number of Treasury Shares that would be cancelled for
akan ditarik kembali untuk Pengurangan Modal dan yang akan Capital Reduction and those to be allocated to the MESOP
dialihkan untuk Program MESOP keduanya tidak akan melebihi Program would not exceed 1,284,502,100 shares which was
1.284.502.100 saham yang merupakan jumlah seluruh Saham the total Treasury Shares currently held by the Company.
Treasuri yang dimiliki oleh Perseroan saat ini.
2. Memberikan kewenangan dan kuasa dengan hak substitusi 2. Granted authority and power of attorney with the rights of
kepada Direksi Perseroan, untuk melakukan segala tindakan yang substitution to the Board of Directors of the Company, to
diperlukan dan/atau disyaratkan dalam rangka pelaksanaan, take all necessary and/or required actions regarding the
sahnya dan/atau efektifnya perubahan modal Perseroan implementation, validity and/or effectiveness of changes
sebagaimana telah disampaikan dan diuraikan oleh Perseroan in the Company's capital as outlined and described by
dalam Rapat serta hal-hal yang diputuskan dalam Mata Acara the Company in the Meeting and other matters decided
Rapat Ketiga, termasuk menetapkan jumlah Saham Treasuri in the Third Agenda of the Meeting, including determining
yang akan ditarik kembali untuk Pengurangan Modal Perseroan the number of Treasury Shares to be cancelled for the
namun tidak terbatas pada, menghadap lembaga-lembaga yang Company's Capital Reduction but not limited to, be
berwenang termasuk Otoritas Jasa Keuangan dan Bursa Efek present before the authorities including the OJK and
Indonesia, menentukan jadwal pelaksanaan penurunan modal IDX, determining the schedule for the capital reduction
dengan cara menarik kembali Saham Treasuri, menyatakan by cancelling Treasury Shares, restating part or all of
kembali sebagian maupun seluruh keputusan-keputusan dalam the resolutions in the Third Agenda in a notarial deed,
Mata Acara Rapat Ketiga dalam bentuk akta notaris, menghadap to be present before a notary, submitting and signing all
di hadapan notaris, mengajukan serta menandatangani semua applications and other documents required in accordance
permohonan dan dokumen lainnya yang diperlukan sesuai dengan with applicable laws and regulations including The Minister
peraturan dan perundang-undangan yang berlaku termasuk of Law and Human Rights in order to obtain approval for
kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam rangka changes to the Company's articles of association, as well as
mendapatkan pengesahan atas perubahan anggaran dasar to take all necessary actions, unexceptionally.
Perseroan, serta untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan
seluruhnya tanpa ada yang dikecualikan.
142 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 145
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Mata Acara Ketiga Third Agenda
Realisasi Realization
Sedang direalisasikan. Being realized.
Jumlah pertanyaan Total question
Tidak ada pertanyaan No question
Hasil pemungutan suara Voting results
Setuju Abstain Tidak Setuju Total Suara Setuju
Agree Abstained Disagree Total Votes Agree
Rapat disetujui dengan suara terbanyak The Meeting is approved by the majority votes
5.202.345.249 saham 15.200 saham 376.590.596 saham 5.202.360.449 saham
(93,249%) (0,001%) (6,750%) (93,250%)
5,202,345,249 shares 15,200 shares 376,590,596 shares 5,202,360,449 shares
(93.249%) (0.001%) (6.750%) (93.250%)
Mata Acara, Keputusan, dan Realisasi RUPS Tahun Agenda, Resolutions, and Realization of GMS for
Buku 2022 2022 Financial Year
RUPST 29 Juni 2022 AGMS June 29, 2022
Mata Acara Pertama First Agenda
Persetujuan Laporan Tahunan Perseroan tahun 2021, serta To approve the Company's 2021 Annual Report, as well as ratify
pengesahan Laporan Keuangan Perseroan tahun buku 2021, the Company's Financial Statements for the 2021 financial year,
2021, sekaligus pemberian acquit et de charge kepada Direksi as well as to grant acquit et de charge to the Board of Directors
dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan and Board of Commissioners of the Company for management
pengawasan yang telah dilakukan selama tahun buku 2021. and supervisory actions that were carried out during the 2021
financial year.
Keputusan RUPST AGMS Resolution
1. Menyetujui dan menerima baik Laporan Tahunan Perseroan 1. Approved and accepted the Company's Annual Report for the
tahun buku 2021, termasuk Laporan Tugas Pengawasan 2021 financial year, including the Report on the Supervisory
Dewan Komisaris Perseroan. Duties of the Company's Board of Commissioners.
2. Mengesahkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan 2. Ratified the Company's Consolidated Financial Statements for
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember the financial year ending on December 31, 2021, which were
2021, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik audited by Public Accounting Firm of Aria Kanaka &; Partners
Aria Kanaka & Rekan yang terafiliasi dengan Mazars, affiliated with Mazars, as contained in the Independent
sebagaimana termaktub dalam Laporan Auditor Independen Auditor's Report No. 00180/2.1011/AU.1/10/1013-1/1/
No. 00180/2.1011/AU.1/10/1013-1/1/IV/2022 tanggal IV/2022 dated April 20, 2022, which obtained an unmodified
20 April 2022, dengan pendapat wajar tanpa modifikasian, opinion, with explanatory paragraphs.
dengan paragraf penjelas. 3. Granted acquit et de charge to all members of the Board of
3. Memberikan acquit et de charge kepada seluruh anggota Commissioners and Board of Directors for the supervisory
Dewan Komisaris dan Direksi atas tindakan pengawasan and management actions they carried out during the 2021
dan pengurusan yang telah dijalankannya selama tahun financial year, provided that those actions were reflected on
buku 2021, sepanjang tindakan-tindakan tersebut the Company's Annual Report and Consolidated Financial
tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Statements for the 2021 financial year.
Konsolidasian Perseroan tahun buku 2021.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan Realized
Mata Acara Kedua Second Agenda
Penetapan penggunaan laba bersih Perseroan untuk tahun buku To determine the use of profit of the Company for 2021 financial
2021. year
Keputusan RUPST AGMS Resolution
Menyetujui laba bersih Perseroan tahun buku 2021 sebesar Agreed the use of the Company’s net profit for 2021 financial
USD280.546 (dua ratus delapan puluh ribu lima ratus empat year amounting US$280,546 (two hundred eighty thousand five
puluh enam Dolar Amerika Serikat) untuk dicatat sebagai bagian hundred forty six United States Dollars) to recorded as retained
dari saldo laba ditahan. earnings.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan Realized
Mata Acara Ketiga Third Agenda
Laporan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum Report on the realization of the use of funds derived from the
Terbatas II. Limited Public Offering II.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 143
Page 146
RUPST 29 Juni 2022 AGMS June 29, 2022
Keputusan RUPST AGMS Resolution
Mata Acara ini merupakan laporan pertanggungjawaban This agenda was to report the Company’s accountability for the
Perseroan atas realisasi penggunaan dana hasil Penawan realization of the use of Limited Public Offering II proceeds as
Umum Terbatas II dalam rangka memenuhi POJK No. 30/ part of our compliance with POJK No. 30/POJK.04/2015.
POJK.04/2015.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan Realized
Mata Acara Keempat Fourth Agenda
Penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik un- To appoint a Public Accountant and/or Public Accounting Firm to
tuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku audit the Company's Financial Statements for the 2022 financial
2022. year.
Keputusan RUPST AGMS Resolution
Menyetujui memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan Approved the delegation of power and authority to the Board of
Komisaris Perseroan untuk: Commissioners of the Company to:
1. Menunjuk Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik 1. Appoint a Public Accountant and/or Public Accountant Firm
yang terdaftar di OJK serta memiliki reputasi internasional dan registered with OJK and have an international reputation and
memenuhi kriteria lainnya yang telah dijelaskan sebelumnya meet other criteria previously described in this Meeting, to
dalam Rapat ini, untuk melakukan audit terhadap Laporan perform the audit of the Company's Financial Statements for
Keuangan Perseroan tahun buku 2022, serta menunjuk the 2022 financial year, and appoint the substitute to Public
Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik pengganti Accountant and/or Public Accountant Firm if the designated
apabila Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang Public Accountant and/or Public Accountant Firm for any
telah ditunjuk tersebut karena alasan apapun tidak dapat reason was unable to carry out or continue its duties.
melaksanakan atau melanjutkan tugasnya.
2. Menetapkan besarnya honorarium dan persyaratan lainnya 2. Determine the amount of honorarium and other requirements
terkait dengan penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor related to the appointment of the Public Accountant and/or
Akuntan Publik tersebut. Public Accounting Firm.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan Realized
Mata Acara Kelima Fifth Agenda
Penetapan remunerasi dan/atau tunjangan lainnya bagi Dewan To determine remuneration and/or other benefits for the 2022
Komisaris dan Direksi Perseroan untuk tahun buku 2022. financial year for both of the Company's Board of Commissioners
and Directors.
Keputusan RUPST AGMS Resolution
1. Menyetujui pemberian wewenang kepada Dewan Komisaris 1. Approved the delegation of authority to the Board of
Perseroan untuk menetapkan gaji dan tunjangan anggota Commissioners of the Company to determine the salaries and
Direksi dengan memperhatikan peraturan dan perundangan benefits of members of the Board of Directors by taking into
yang berlaku. account the prevailing laws and regulations.
2. Menyetujui penetapan remunerasi dan/atau tunjangan 2. Approved the remuneration and/or other benefits for members
lainnya bagi anggota Dewan Komisaris Perseroan maksimal of the Board of Commissioners of the Company of a maximum
sebesar Rp4.500.000.000 (empat miliar lima ratus juta of Rp4,500,000,000 (four billion five hundred million Rupiah)
Rupiah) per tahun, bersih setelah pajak, yang akan mulai per year, net after tax, which would take effect from the closing
berlaku sejak ditutupnya Rapat ini hingga penutupan of this Meeting until the closing of the next AGM, as well as
RUPST berikutnya, serta pemberian kuasa dan wewenang granting power and authority to the President Commissioner
kepada Komisaris Utama untuk menetapkan pembagian to determine the distribution of the remuneration among the
jumlah remunerasi tersebut di antara para anggota Dewan members of the Board of Commissioners, on condition that
Komisaris, dengan ketentuan bilamana terjadi penambahan the Board of Commissioners welcomed another member
anggota Komisaris pada tahun yang bersangkutan, maka in the relevant year, the amount of remuneration would be
jumlah remunerasi akan disesuaikan secara proporsional. adjusted proportionally.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan Realized
Mata Acara Keenam Sixth Agenda
Perubahan susunan pengurus Perseroan. Change of the composition of the Company’s management
member
Keputusan RUPST AGMS Resolution
1. Menyetujui dan menerima baik pengunduran diri Bapak 1. Approved and accepted both the resignation of Mr. Sunata
Sunata Tjiterosampurno selaku Komisaris Perseroan dan ibu Tjiterosampurno as Commissioner of the Company and Mrs.
Ariani Vidya Sofjan selaku Direktur Perseroan, yang berlaku Ariani Vidya Sofjan as Director of the Company, effective from
efektif sejak ditutupnya Rapat, serta memberikan acquit the closing of the Meeting, and granted acquit et de charge
et de charge kepada Bapak Sunata Tjiterosampurno atas to Mr. Sunata Tjiterosampurno for the supervisory actions he
tindakan pengawasan yang dilakukannya dan ibu Ariani Vidya took and Mrs. Ariani Vidya Sofjan for all management actions
Sofjan atas segala tindakan pengurusan yang dilakukannya, carried out, provided that those actions were reflected on
sepanjang tindakan-tindakan tersebut tercermin di dalam the Company's Annual Report and Consolidated Financial
Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Konsolidasian Statements which have obtained approval from the AGMS.
Perseroan yang telah memperoleh persetujuan dari RUPST.
144 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 147
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
RUPST 29 Juni 2022 AGMS June 29, 2022
2. Menyetujui pengangkatan Bapak Indra Dammen Kanoena 2. Approved the appointment of Mr. Indra Dammen Kanoena as
sebagai Direktur Perseroan terhitung sejak ditutupnya Rapat Director of the Company, effective starting from the closing
sampai dengan penutupan RUPST Perseroan pada tahun of the Meeting until the closing of the Company's AGMS for
2023. the year 2023.
3. Dengan demikian susunan Dewan Komisaris dan Direksi 3. Thus, the composition of the Company's Board of
Perseroan sejak ditutupnya Rapat ini sampai dengan Commissioners and Directors from the closing of this
penutupan RUPST Perseroan pada tahun 2023 menjadi Meeting until the closing of the Company's AGMS for the year
sebagai berikut: 2023 was as follows:
Dewan Komisaris Board of Commissioners
a. Bapak Hamid Awaludin sebagai Komisaris Utama a. Mr. Hamid Awaludin as President Commissioner and
sekaligus merangkap sebagai Komisaris Independen Independent Commissioner
b. Bapak Nurdin Zainal sebagai Komisaris Independen b. Mr. Nurdin Zainal as Independent Commissioner
c. Bapak Peter John Chambers sebagai Komisaris c. Mr. Peter John Chambers as Independent Commissioner
Independen
d. Bapak Ashish Gupta sebagai Komisaris d. Mr. Ashish Gupta as Commissioner
Direksi Board of Directors
a. Bapak Ronald Sutardja sebagai Direktur Utama a. Mr. Ronald Sutardja as President Director
b. Ibu Una Lindasari sebagai Direktur b. Mrs. Una Lindasari as Director
c. Bapak Indra Dammen Kanoena sebagai Direktur c. Mr. Indra Dammen Kanoena as Director
4. Memberikan wewenang dan kuasa dengan hak substitusi 4. Granted authority and power with the rights of substitution
kepada Direksi Perseroan untuk melakukan segala tindakan to the Board of Directors of the Company to take all actions
sehubungan dengan perubahan susunan Dewan Komisaris relating to the changes in the composition of the Board of
dan Direksi sebagaimana tersebut di atas, termasuk tetapi Commissioners and Directors as mentioned above, including
tidak terbatas untuk membuat atau meminta untuk dibuatkan but not limited to making or requesting to be prepared and
serta menandatangani dalam suatu akta Notaris tersendiri signing a separate notarial deed and notifying such changes
serta memberitahukan perubahan tersebut kepada Menteri to the Minister of Law and Human Rights of the Republic
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, serta of Indonesia, and take any and all necessary actions in
melakukan setiap dan semua tindakan yang diperlukan accordance with applicable laws and regulations.
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan dan diaktakan dalam Akta Pernyataan It was realized and legalized in the Deed of Statement of Meeting
Keputusan Rapat Perseroan No. 38 tanggal 29 Juni 2022 oleh Resolution No. 38 dated June 29, 2022 by Notary Kumala Tjahjani
Notaris Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn. dan perubahan Widodo, S.H., M.H., M.Kn. and the changes were accepted and
tersebut telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi recorded in the Administration System of Legal Business Entity
Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia of the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of
Republik Indonesia melalui Surat No. AHU-AH.01.09-0029995 Indonesia through Letter No. AHU-AH.01.09-0029995 dated July
tanggal 6 Juli 2022. 6, 2022.
RUPSLB 29 Juni 2022 EGMS on June 29, 2022
Mata Acara Pertama First Agenda
Mata Acara Agenda
Persetujuan perubahan anggaran dasar Perseroan dalam To approve the amendments to the Company’s articles of
rangka penyesuaian dengan Klasifikasi Baku Lapangan Usaha association to adjust to the Standard Classification of Indonesian
Indonesia Tahun 2020 (KBLI 2020) Business Activities for the year 2020 (KBLI 2020)
Keputusan RUPSLB EGMS Resolution
Menyetujui perubahan dan penyesuaian pasal 3 anggaran dasar Approved amendments and adjustments to article 3 of the Company's
Perseroan untuk disesuaikan dengan Klasifikasi Baku Lapangan articles of association to be adjusted to the Standard Classification of
Usaha Indonesia Tahun 2020 (KBLI 2020). Indonesian Business Activities for the year 2020 (KBLI 2020).
Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa dengan hak Agreed to delegate the authority and power of attorney with the
substitusi kepada Direksi Perseroan untuk melakukan segala rights of substitution to the Board of Directors of the Company to
tindakan sehubungan dengan keputusan mata acara rapat pertama take all actions relating to the decision of the first agenda of the
sebagaimana tersebut diatas, termasuk tetapi tidak terbatas untuk meeting as mentioned above, including but not limited to making
membuat atau meminta untuk dibuatkan serta menandatangani or requesting to be prepared and signing a separate notarial deed
dalam suatu akta Notaris tersendiri serta memperoleh persetujuan and obtaining approval or notifying such changes to the Minister
atau memberitahukan perubahan tersebut kepada Menteri Hukum of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia, and take
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, serta melakukan setiap any necessary actions in accordance with applicable laws and
dan semua tindakan yang diperlukan sesuai dengan peraturan regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
Realisasi Realization
Selesai direalisasikan dan diaktakan dalam Akta Pernyataan It was realized and legalized in the Deed of Statement of Meeting
Keputusan Rapat Perseroan No. 39 tanggal 29 Juni 2022 oleh Resolution No. 39 dated June 29, 2022 drawn up before Notary
Notaris Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn. dan perubahan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn. and the amendment
tersebut telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan has received approval from the Minister of Law and Human Rights
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan of the Republic of Indonesia through Decree No. AHU-0052988.
No. AHU-0052988.AH.01.02 Tahun 2022 tanggal 28 Juli 2022. AH.01.02 of 2022 dated July 28, 2022.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 145
Page 148
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dalam perannya sebagai organ pengawasan pada struktur As a supervising organ in the Company's governance structure,
tata kelola Perusahaan, Dewan Komisaris bertanggung jawab the Board of Commissioners is responsible for the oversight
untuk mengawasi serta melakukan evaluasi atas kinerja Direksi and assessment of performance of the Board of Directors as
serta penerapan prinsip GCG dan praktik terbaik bisnis. Dewan well as the implementation of GCG principles and business best
Komisaris juga bertanggung jawab untuk memberi nasihat practices. The Board of Commissioners is also responsible for
dan persetujuan kepada Direksi terkait strategi, kebijakan, dan advising and giving approval to the Board of Directors regarding
rencana kegiatan korporasi jangka pendek maupun jangka short-term and long-term corporate strategies, policies, and
panjang yang dirumuskan oleh Direksi. activity plans prepared by the Board of Directors.
Struktur, Keanggotaan dan Masa Jabatan Structure, Membership and Term of Office
Sesuai anggaran dasar Perseroan, anggota Dewan Komisaris As outlined in the Company's articles of association, members of
diangkat dan diberhentikan oleh RUPS, untuk masa jabatan the Board of Commissioners are appointed and dismissed by the
selama 5 (lima) tahun terhitung sejak tanggal pengangkatan GMS, for a term of office of 5 (five) years starting from the date
yang ditetapkan oleh RUPS dan dapat diangkat kembali oleh of their appointment by the GMS and can be reappointed by the
RUPS setelah habis masa jabatannya. Hingga per 31 Desember GMS after their term of office ends. As of December 31, 2023,
2023, Dewan Komisaris Perseroan terdiri dari 4 (empat) orang the Company's Board of Commissioners consisted of 4 (four)
anggota, di mana salah satunya bertindak sebagai Komisaris members, one of which acts as President Commissioner. Where
Utama. Dalam hal terjadi perubahan susunan Dewan Komisaris a change in the composition of the Board of Commissioners
sebelum akhir masa jabatan, maka anggota Komisaris yang baru takes place before the term of office ends, the new member of
akan bertugas dengan meneruskan sisa masa jabatan anggota the Board of Commissioners shall serve for the remaining term of
Komisaris yang digantikan. office of the member of the Board of Commissioners he replaces.
Kedudukan masing-masing anggota Dewan Komisaris The position of each member of the Board of Commissioners
termasuk Komisaris Utama adalah setara. Tugas Komisaris including the President Commissioner is equal. The President
Utama adalah mengoordinasikan kegiatan Dewan Komisaris. Commissioner is responsible for coordinating the activities
Anggota Dewan Komisaris tidak dapat bertindak dan mengambil of the Board of Commissioners. Members of the Board of
keputusan sendiri-sendiri melainkan melalui keputusan Dewan Commissioners shall not act and make decisions individually but
Komisaris. Dewan Komisaris tidak boleh turut serta dalam shall be based on the decisions of the Board of Commissioners.
proses pengambilan keputusan operasional yang menjadi tugas The Board of Commissioners shall not participate in the decision-
anggota Direksi. making process on the company’s operations which is part of the
duty of members of the Board of Directors.
Berikut susunan Dewan Komisaris Perseroan per 31 Desember The following is the composition of the Company's Board of
2023 sebagaimana disetujui dalam RUPST 8 Juni 2023 tanpa Commissioners as of December 31, 2023 as approved at the
mengurangi hak RUPS untuk dapat memberhentikan anggota AGMS on June 8, 2023 with due respect to the GMS’s rights to
Komisaris sewaktu-waktu sebelum masa jabatannya berakhir: dismiss members of the Board of Commissioners at any time
before their term of office ends:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Hamid Awaludin Komisaris Utama merangkap Komisaris Independen
President Commissioner as well as Independent Commissioner
Keputusan RUPST 8 Juni 2023 dan berlaku
Nurdin Zainal Komisaris Independen hingga penutupan RUPST tahun 2028
Independent Commissioner Resolutions of AGMS on June 8, 2023 and
Peter John Chambers Komisaris Independen effective until the closing of the AGMS for
Independent Commissioner the year 2028
Ashish Gupta Komisaris
Commissioner
146 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 149
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kriteria Pengangkatan Dewan Komisaris Criteria of Appointment for Board of
Commissioners
Pengangkatan anggota Dewan Komisaris Perseroan The members of the Company's Board of Commissioners are
mempertimbangkan sejumlah persyaratan sebagai berikut: appointed with respect to certain requirements as follows:
1. Memiliki akhlak, moral, dan integritas yang baik. 1. Have good morals and integrity.
2. Cakap melakukan perbuatan hukum. 2. Capable of signing legal documents.
3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan selama 3. Within 5 (five) years prior to appointment and during his
menjabat: service:
a. tidak pernah dinyatakan pailit. a. never declared bankrupt.
b. tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau b. has never been a member of the Board of Directors
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah and/or a member of the Board of Commissioners who
menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit. was found guilty of causing a company to be declared
bankrupt.
c. tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana c. Never been convicted of committing a criminal offense that
yang merugikan keuangan negara dan/atau yang harms state finances and/or relates to the financial sector.
berkaitan dengan sektor keuangan.
d. tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota d. has never been a member of the Board of Directors and/
Dewan Komisaris yang selama menjabat: or a member of the Board of Commissioners who:
i. pernah tidak menyelenggarakan RUPST. i. never held an AGMS.
ii. pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi ii. his accountability as a member of the Board
dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak of Directors and/or member of the Board of
diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan Commissioners has never been accepted by the GMS
pertanggungjawaban sebagai anggota Direksi dan/ or has never presented accountability report as a
atau anggota Dewan Komisaris kepada RUPS. member of the Board of Directors and/or member of
the Board of Commissioners to the GMS.
iii. pernah menyebabkan perusahaan yang memperoleh iii. has caused companies that obtain permits,
izin, persetujuan, atau pendaftaran dari OJK tidak approvals, or registrations from OJK to not fulfill
memenuhi kewajiban menyampaikan Laporan their obligations to submit Annual Reports and/or
Tahunan dan/atau Laporan Keuangan kepada OJK. Financial Statements to OJK.
4. Memiliki komitmen untuk memenuhi peraturan perundang- 4. Have a commitment to comply with applicable laws and
undangan yang berlaku. regulations.
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang usaha 5. Have knowledge and/or expertise in the Company's business
Perseroan. field.
Komisaris Independen Independent Commissioner
Komposisi Dewan Komisaris Perseroan per 31 Desember 2023 The composition of the Company's Board of Commissioners
terdiri dari 3 (tiga) orang profesional yang menjabat sebagai as of December 31, 2023 consisted of 3 (three) professionals
Komisaris Independen dari total 4 (empat) anggota Dewan who served as Independent Commissioners out of a total of 4
Komisaris. Jumlah tersebut telah memenuhi ketentuan yang (four) members of the Board of Commissioners. The number has
mewajibkan setiap perusahaan publik memiliki Komisaris met requirements applied to each public company to have an
Independen paling kurang 30% (tiga puluh persen) terhadap Independent Commissioner of at least 30% (thirty percent) of the
jumlah seluruh anggota Dewan Komisaris. total members of the Board of Commissioners.
Anggota Komisaris Independen Perseroan yang telah menjabat Members of the Company's Independent Commissioners who
selama 2 (dua) periode masa jabatan, dapat diangkat kembali have served for 2 (two) terms of office could be reappointed
sepanjang Komisaris Independen tersebut menyatakan pada as long as the Independent Commissioner declares before the
RUPS bahwa dirinya tetap independen sesuai dengan ketentuan GMS that he remains independent in accordance with applicable
yang berlaku. Dalam hal Komisaris Independen juga menjabat regulations. In the event that the Independent Commissioner also
pada Komite Audit, maka Komisaris Independen tersebut hanya serves on the Audit Committee, the Independent Commissioner
dapat diangkat kembali pada Komite Audit untuk 1 (satu) periode may only be reappointed to the Audit Committee for another term
masa jabatan Komite Audit berikutnya. of office of the Audit Committee.
Kriteria Komisaris Independen Criteria of Independent Commissioners
Selain memenuhi kriteria untuk dipilih sebagai anggota Dewan In addition to fulfilling the Board of Commissioners membership
Komisaris, Perseroan memastikan bahwa seluruh anggota criteria, the Company ensures that all members of the
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 147
Page 150
Komisaris Independen juga telah memenuhi kriteria sesuai pasal Independent Commissioners have also met the criteria outlined
21 pada Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi in article 21 of OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014 concerning
dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik (POJK the Board of Directors and Board of Commissioners of Issuers or
33/2014), yaitu: Public Companies (POJK 33/2014), namely:
1. Tidak bekerja atau memiliki wewenang dan tanggung jawab 1. Did not work or have the authority and responsibility to plan,
untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau lead, control, or supervise the Company's activities within the
mengawasi kegiatan Perseroan dalam jangka waktu 6 (enam) last 6 (six) months, unless he is reappointed to be Independent
bulan terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai Commissioner of the Company for the next period.
Komisaris Independen Perseroan pada periode berikutnya.
2. Tidak memiliki saham, baik langsung maupun tidak langsung 2. Does not own shares of the Company, either directly or
pada Perseroan. indirectly.
3. Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Perseroan, anggota 3. Has no affiliation with the Company, other members of the
Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi, atau pemegang Board of Commissioners, members of the Board of Directors,
saham utama Perseroan. or major shareholders of the Company.
4. Tidak memiliki hubungan usaha baik langsung maupun tidak 4. Does not own a business that either directly or indirectly
langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha Perseroan. relates to the Company's business activities.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
Perseroan menegaskan bahwa seluruh anggota Komisaris The Company affirms that all members of the Company's
Independen Perseroan menjunjung aspek independensi, serta Independent Commissioners always uphold the aspect of
memastikan tidak ada benturan kepentingan dengan anggota independence, and ensure that there is no conflict of interest
Komisaris lainnya, Direksi, pemegang saham dan pihak ketiga with other members of the Board of Commissioners, Board of
lainnya yang memiliki hubungan bisnis dengan Perseroan, Directors, shareholders and other third parties who own business
dan memprioritaskan kepentingan Perseroan. Selain itu, relationships with the Company, and prioritize the interests of
seluruh Komisaris Independen telah menyampaikan sikap the Company. In addition, all Independent Commissioners have
independensinya sebagaimana disyaratkan dalam peraturan expressed their independence as required in the applicable
yang berlaku yang ditegaskan melalui surat pernyataan regulations which are reaffirmed through the release of a
independensi. Sikap independensi dari anggota Komisaris statement of independence. The independence of the Company's
Independen Perseroan juga ditunjukkan dalam pengambilan Independent Commissioners is also expressed in decision
keputusan yang bebas dari potensi benturan kepentingan. making process that is free from potential conflicts of interest.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Lingkup tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris: Scope of duties and responsibilities of the Board of
Commissioners:
1. Melakukan pengawasan terhadap kebijakan yang ditetapkan 1. Supervise the policies set by the Board of Directors in carrying
oleh Direksi dalam melaksanakan kepengurusan Perseroan. out the management of the Company.
2. Melakukan pengawasan terhadap risiko usaha Perseroan 2. Supervise the Company's business risks and ensure the
dan memastikan efektivitas penerapan manajemen risiko effectiveness of the implementation of risk management and
dan sistem pengendalian internal. internal control systems.
3. Melakukan pengawasan terhadap efektivitas pelaksanaan 3. Supervise the effectiveness of the implementation of
prinsip-prinsip tata kelola di dalam kegiatan usaha Perseroan. governance principles in the Company's business activities.
4. Memberikan nasihat kepada Direksi terkait dengan tugas 4. Provide advice to the Board of Directors related to the duties
dan kewajiban Direksi. and obligations of the Board of Directors.
5. Menelaah dan menyetujui laporan keuangan berkala dengan 5. Review and approve periodic financial statements by taking
memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit. into account the recommendations of the Audit Committee.
6. Melakukan penilaian kinerja Direksi berdasarkan realisasi 6. Assess the performance of the Board of Directors based on the
pencapaian Key Performance Indicators (KPI) masing- realization of the achievement of Key Performance Indicators
masing anggota. (KPI) of each member.
7. Mengkaji, menelaah, dan memberikan masukan, rekomendasi 7. Review, analyze, and provide input, recommendations and
dan persetujuan terhadap rencana kerja tahunan Perseroan approvals to the Company's annual work plan submitted by
yang disampaikan oleh Direksi. the Board of Directors.
8. Memberikan masukan dan rekomendasi terhadap usulan 8. Provide input and recommendations on the Company's
dan rencana pengembangan strategis Perseroan yang strategic development proposals and plans submitted by the
disampaikan oleh Direksi. Board of Directors.
9. Menelaah, dan menyetujui Laporan Tahunan yang 9. Review and approve the Annual Report prepared by the Board
dipersiapkan oleh Direksi. of Directors.
148 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 151
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
10. Menyampaikan laporan mengenai pelaksanaan tugas 10. Delivering a report on the implementation of the supervisory
pengawasan Dewan Komisaris kepada RUPS. duties of the Board of Commissioners to GMS.
11. Memastikan bahwa Direksi telah memperhatikan kepentingan 11. Ensure that the Board of Directors has taken into account the
pemangku kepentingan. interests of stakeholders.
12. Membentuk komite audit dan komite lainnya untuk 12. Establish an audit committee and other committees to
mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung support the effectiveness of the implementation of the duties
jawab Dewan Komisaris. and responsibilities of the Board of Commissioners.
13. Melakukan evaluasi terhadap kinerja komite yang membantu 13. Evaluate the performance of committees that assist in the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. implementation of their duties and responsibilities.
Hak dan Wewenang Rights and Authorities
Agar pelaksanaan tugas Dewan Komisaris berjalan efektif, maka To ensure the effective implementation of the duties of the Board
Dewan Komisaris berwenang sebagai berikut: of Commissioners, the Board of Commissioners is authorized to:
1. Mendapatkan akses informasi mengenai Perseroan. 1. Get access to information about the Company.
2. Berdasarkan keputusan Rapat Dewan Komisaris, berhak 2. Based on the resolutions at the Meetings of the Board
memberhentikan sementara anggota Direksi apabila yang of Commissioners, the right to temporarily terminate the
bersangkutan dianggap bertindak bertentangan dengan member of the Board of Directors when the relevant members
anggaran dasar dan/atau peraturan perundangan yang of the Board of Directors is deemed to have violated the
berlaku atau lalai melaksanakan kewajibannya. applicable policies and/or laws or being negligent to perform
its obligations.
3. Mengetahui semua kebijakan dan tindakan yang telah dan 3. Have good knowledge of all policies and actions that have
akan dijalankan oleh Direksi. been and will be implemented by the Board of Directors.
4. Meminta penjelasan/keterangan dari Direksi atau pejabat 4. Request explanation/information from the Board of Directors
lainnya di bawah Direksi mengenai permasalahan dalam or other executives under the Board of Directors regarding the
pengurusan Perseroan. management issues in the Company.
5. Dapat sewaktu-waktu memeriksa pembukuan dan dokumen 5. Get access to check the books and other documents of the
Perseroan lainnya. Company at any time.
6. Dapat melakukan tindakan pengurusan Perseroan dalam 6. Carry out management actions of the Company under certain
kondisi tertentu untuk jangka waktu tertentu. conditions for a certain period of time.
Piagam Dewan Komisaris Board of Commissioners Charter
Dewan Komisaris memiliki Piagam Dewan Komisaris sebagai The Board of Commissioners is guided with a Board of
panduan dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya Commissioners Charter in carrying out its supervisory duties and
terkait fungsi pengawasan secara efisien, efektif, transparan, responsibilities in efficient, effective, transparent, and accountable
dan akuntabel. Piagam Dewan Komisaris mengatur antara manner. The Board of Commissioners Charter regulates, among
lain mengenai struktur, komposisi keanggotaan, kriteria, tugas others, the structure, composition of membership, criteria, duties
dan wewenang, pembatasan rangkap jabatan, rapat Dewan and authorities, limitations to concurrent positions, Board of
Komisaris, kode etik, dan pertanggungjawaban Dewan Komisaris. Commissioners meetings, code of ethics, and accountability
Evaluasi terhadap substansi Piagam Dewan Komisaris dilakukan of the Board of Commissioners. We evaluate the substance of
secara berkala untuk meningkatkan kualitas penerapan tata the Board of Commissioners Charter periodically to improve the
kelola Perusahaan. quality of the implementation of corporate governance.
Rapat Dewan Komisaris Board of Commissioners Meeting
Sebagaimana ketentuan dalam anggaran dasar Perseroan dan As stipulated in the Company's articles of association and POJK
dan POJK 33/2014, Dewan Komisaris wajib melaksanakan rapat 33/2014, the Board of Commissioners must hold meetings
secara berkala, yaitu minimal satu kali dalam setiap 2 (dua) bulan, regularly, at least once every 2 (two) months, led by the
dengan dipimpin oleh Komisaris Utama atau seorang anggota President Commissioner or an appointed member of the Board
Komisaris yang ditunjuk apabila Komisaris Utama berhalangan of Commissioners if the President Commissioner is unable to
hadir. attend.
Pengambilan keputusan dalam rapat Dewan Komisaris Resolutions taken at meetings of the Board of Commissioners
adalah sah dan mengikat jika lebih dari satu per dua jumlah are valid and binding if more than half of the number of members
anggota Komisaris yang hadir atau diwakili dalam rapat of the Board of Commissioners are present or represented at the
tersebut. Komisaris yang berhalangan hadir dalam Rapat, meetings. Commissioners who are unable to attend the Meetings
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 149
Page 152
dapat berpartisipasi melalui telekonferensi, video konferensi, may participate by teleconference, video conference or other
atau sarana media elektronik lainnya apabila cara tersebut electronic media if such means allow all participants to hear each
memungkinkan semua peserta saling mendengar atau melihat other or see and participate in the meeting directly.
serta berpartisipasi dalam rapat secara langsung.
Keputusan dalam rapat Dewan Komisaris kemudian dituangkan The resolutions in the Board of Commissioners meeting are then
dalam risalah rapat dan disampaikan kepada seluruh stated in the minutes meeting and submitted to all members
anggota Dewan Komisaris untuk mendapat persetujuan serta of the Board of Commissioners for approval and documented
didokumentasikan oleh Perseroan. Pengambilan keputusan by the Company. The Board of Commissioners may also make
dalam rapat Dewan Komisaris dapat juga dilaksanakan valid decision in circular, without a meeting, provided that all
secara sirkuler tanpa pelaksanaan rapat, dengan ketentuan members of the Board of Commissioners have been notified and
bahwa semua anggota Dewan Komisaris telah diberitahu dan given their approval in writing regarding the proposed meeting
memberikan persetujuannya secara tertulis mengenai agenda agenda (“Circular Resolution”). This Circular Resolution has the
rapat yang diajukan (“Keputusan Sirkuler”). Keputusan Sirkuler same binding effect as the valid resolutions taken at the Board of
ini memiliki kekuatan yang sama dengan keputusan yang sah Commissioners meeting.
dari rapat Dewan Komisaris.
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah mengadakan Throughout 2023, the Board of Commissioners has held 6
rapat sebanyak 6 (enam) kali dan mengeluarkan 18 (delapan (six) meetings and issued 18 (eighteen) Circular Resolution.
belas) Keputusan Sirkuler. Selain itu, Dewan Komisaris juga In addition, the Board of Commissioners also conducts joint
melakukan rapat gabungan dengan Direksi sebagai bentuk meetings with the Board of Directors to carry out its supervisory
kegiatan pengawasan terhadapnya jalannya kepengurusan duty over the management of the Company by the Board of
Perusahaan oleh Direksi. Berikut laporan tingkat kehadiran dalam Directors. The following is the report on attendance rates at the
rapat Dewan Komisaris dan rapat gabungan dengan Direksi: Board of Commissioners meetings and joint meetings with the
Board of Directors:
Nama Jabatan Rapat Dewan Komisaris Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi
Name Position Meetings of Board of Commissioners Joint Meetings of Board of Commissioners and
Board of Directors
Jumlah Jumlah Tingkat Jumlah Jumlah Tingkat
rapat kehadiran kehadiran rapat kehadiran kehadiran
Total Attendance Attendance Total Attendance Attendance
meetings rate meetings rate
Hamid Awaludin Komisaris Utama 6 6 100% 6 6 100%
merangkap
Komisaris
Independen
President
Commissioner
as well as
Independent
Commissioner
Nurdin Zainal Komisaris 6 3 50% 6 3 50%
Independen
Independent
Commissioner
Peter John Komisaris 6 6 100% 6 6 100%
Chambers Independen
Independent
Commissioner
Ashish Gupta Komisaris 6 6 100% 6 6 100%
Commissioner
Sementara itu, kehadiran Dewan Komisaris pada RUPS telah Meanwhile, the report on attendance of the Board of
disampaikan pada pembahasan mengenai RUPS di bab ini. Commissioners at the GMS has been conveyed in the discussion
on the GMS of this chapter.
150 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 153
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kebijakan Pelatihan dan Program Orientasi Dewan Board of Commissioners Training Policy and
Komisaris Orientation Program
Perseroan memberikan kesempatan terhadap anggota Dewan The Company provides opportunities for members of the
Komisaris untuk mengikuti berbagai pelatihan/seminar/ Board of Commissioners to attend various trainings/seminars/
konferensi yang bertujuan untuk meningkatkan kompetensi conferences so as to develop their competence and insights.
dan menambah wawasan mereka. Sepanjang tahun 2023, tidak Throughout 2023, there was no training or competency
terdapat program pelatihan atau pengembangan kompetensi development program attended by the Board of Commissioners.
yang diikuti oleh Dewan Komisaris.
Selain mengikuti pelatihan, Perseroan juga melakukan program In addition to attending training, the Company also conducted
orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat. an orientation program for newly appointed members of the
Pelaksanaan program orientasi bertujuan untuk memperkenalkan Board of Commissioners. The orientation program aims to
anggota Dewan Komisaris baru terhadap lingkup tugas dan introduce new members of the Board of Commissioners to their
tanggung jawabnya, serta memberikan pemahaman dan duties and responsibilities, as well as promote a comprehensive
gambaran komprehensif mengenai kondisi Perseroan secara understanding and overview of the Company's general condition,
umum, termasuk nilai-nilai, visi dan misi, pengenalan terhadap including values, vision and mission, introduction to the business
proses bisnis Perseroan dan entitas anak, serta kebijakan, processes of the Company and subsidiaries, as well as policies,
prosedur, dan penerapan tata kelola Perseroan. procedures, and implementation of the Company's governance.
Di tahun 2023, Perseroan tidak melaksanakan program orientasi In 2023, the Company did not carry out an orientation program
bagi anggota Dewan Komisaris dikarenakan tidak terdapat for members of the Board of Commissioners considering no new
pengangkatan anggota baru Dewan Komisaris. members of the Board of Commissioners is appointed.
Pelaksanaan Tugas Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Duty Implementation
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah melaksanakan Throughout 2023, the Board of Commissioners has carried out a
sejumlah kegiatan yang menjadi bagian dari pelaksanaan number of activities that were part of its role as the Company's
tugasnya sebagai organ pengawasan Perseroan. Di antara supervisory organ. Among the activities are:
kegiatan-kegiatan tersebut adalah:
1. Menelaah dan memberikan rekomendasi atas rencana 1. Reviewed and provided recommendations on the Company's
pengembangan strategis bisnis Perseroan. business strategic development plan.
2. Memonitor perkembangan kegiatan Perseroan secara berkala. 2. Monitored the progress of the Company's activities regularly.
3. Mengawasi implementasi GCG, serta efektivitas sistem 3. Oversaw GCG implementation and the effectiveness of the
pengendalian internal yang berbasis manajemen risiko. risk-management-based internal control system.
4. Mengawasi dan melakukan evaluasi terhadap kinerja Direksi 4. Supervised and evaluated the performance of Board of Directors
dan komite penunjang Dewan Komisaris. and the supporting committees of Board of Commissioners.
5. Menelaah laporan dan rekomendasi dari komite penunjang 5. Reviewed reports and recommendations from the supporting
Dewan Komisaris. committee of Board of Commissioners.
6. Mereviu dan menyetujui laporan keuangan yang secara 6. Reviewed and approved financial statements that are
berkala disampaikan kepada regulator dan publik dengan submitted periodically to regulators and the public by taking
mempertimbangkan rekomendasi dari Komite Audit. into account the recommendations from the Audit Committee.
7. Menyetujui berbagai rencana aksi korporasi yang diusulkan 7. Approved various corporate action plan proposals of the
oleh Direksi. Board of Directors.
8. Melaksanakan rapat Dewan Komisaris dan rapat gabungan 8. Conducted meetings of the Board of Commissioners and
dengan Direksi sesuai dengan ketentuan peraturan yang joint meetings with the Board of Directors in accordance with
berlaku. applicable regulations.
9. Menyampaikan berbagai nasihat, rekomendasi, dan 9. Provided various advice, recommendations, and views
pandangan kepada Direksi yang meliputi pengelolaan to the Board of Directors, which include operational and
operasional dan keuangan dan isu-isu penting lainnya terkait financial management and other important issues relating
dengan kebijakan pemerintah, industri batu bara, kondisi to government policies, coal industry, global conditions, and
global, dan hal-hal lainnya yang relevan. other relevant matters.
10. Menyampaikan laporan hasil pelaksanaan tugas pengawasan 10. Delivered the Board of Commissioners’ Supervisory Report to
Dewan Komisaris kepada pemegang saham dalam RUPST the shareholders at the 2023 AGMS.
2023.
11. Menetapkan Kantor Akuntan Publik untuk mengaudit laporan 11. Appointed a Public Accounting Firm to audit the financial
keuangan tahun buku 2023 dengan mempertimbangkan statements for the 2023 financial year by considering the
rekomendasi dari Komite Audit. recommendations from the Audit Committee.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 151
Page 154
Direksi Board of Directors Sebagaimana diatur dalam anggaran dasar Perseroan dan As stipulated in the Company's articles of association and other peraturan perundangan lainnya, Direksi menjalankan peran laws and regulations, the Board of Directors serves the role of the sebagai organ pengelolaan Perseroan yang memiliki tanggung Company's management organ which shares joint responsibility jawab bersama untuk menjalankan kepengurusan Perseroan to manage the Company for interests of stakeholders, specifically untuk kepentingan para pemangku kepentingan, terutama our respective shareholders and investors. The Board of Directors pada pemegang saham dan investor. Direksi juga berhak untuk is also entitled to represent the Company both inside and outside mewakili Perseroan baik di dalam maupun di luar pengadilan the court in accordance with the provisions of the articles of sesuai dengan ketentuan anggaran dasar. association. Direksi Perseroan menjalankan tugas kepengurusan dan The Board of Directors of the Company carries out management berupaya mencapai hasil dari pelaksanaan tata kelola perusahaan duties and strives to implement corporate governance in order dalam rangka menciptakan organisasi yang berdaya saing dan to establish a competitive and sustainable organization for the berkelanjutan untuk jangka panjang serta berkontribusi positif long term and deliver continuous benefits to the community and dalam bentuk pemberian manfaat yang terus-menerus terhadap the environment. masyarakat dan lingkungan. Dengan demikian, dalam setiap pengambilan keputusan untuk Thus, in making every operational and business decision, pelaksanaan operasional Perseroan maupun aktivitas usaha the Board of Directors shall accommodate various aspects, sehari-hari, maka Direksi harus mempertimbangkan berbagai especially the fulfillment of the interests of stakeholders, of both aspek, terutama aspek pemenuhan kepentingan para pemangku internal and external. The Board of Directors has the right to kepentingan baik itu internal maupun eksternal. Direksi dalam hal make decisions either collegial decisions or individual decisions ini berhak mengambil keputusan secara kolegial maupun secara based on the department they lead, even though the decisions individu berdasarkan departemen yang dipimpinnya meskipun and implementation of duties by each board member remain a keputusan dan pelaksanaan tugas oleh masing-masing anggota joint responsibility. tetap menjadi tanggung jawab bersama. Setiap anggota Direksi wajib bekerja secara profesional, Each member of the Board of Directors must demonstrate penuh integritas dan kehati-hatian, independen, serta memiliki professionalism, integrity and prudence, independence, and has pengalaman dan keahlian yang memadai untuk menjalankan sufficient experience and expertise to carry out the Company's tugas pengelolaan Perseroan. Dalam menjalankan tugasnya, management duties. In its duty implementation, the Board of Direksi selalu berada dalam pengawasan dan mendapat Directors is always under supervision and receives direction from pengarahan dari Dewan Komisaris. the Board of Commissioners. Struktur, Keanggotaan dan Masa Jabatan Structure, Membership and Term of Office Sesuai anggaran dasar Perseroan, Direksi diangkat dan In accordance with the Company's articles of association, the diberhentikan oleh RUPS untuk masa jabatan selama 3 (tiga) Board of Directors is appointed and dismissed by the GMS for tahun terhitung sejak tanggal ditetapkan pengangkatannya oleh a term of office of 3 (three) years starting from the date of their RUPS tanpa mengurangi hak RUPS untuk dapat memberhentikan appointment by the GMS with due respect to the GMS’ rights to anggota Direksi tersebut sewaktu-waktu sebelum masa dismiss members of the Board of Directors at any time before jabatannya berakhir. Anggota Direksi yang masa jabatannya their term of office ends. Members of the Board of Directors telah berakhir dapat diangkat kembali dengan memperhatikan whose term of office has expired could be reappointed in ketentuan yang berlaku. accordance with the applicable regulations. Pemegang saham telah menyetujui pengunduran diri Bapak Indra The shareholders have approved the resignation of Mr. Indra Dammen Kanoena dari jabatannya sebagai Direktur Perseroan Dammen Kanoena from his position as Director of the Company berdasarkan keputusan RUPST 8 Juni 2023 dan Bapak Sorimuda based on the resolution of the AGMS on June 8, 2023 and Mr. Pulungan berdasarkan keputusan RUPSLB 13 Desember 2023. Sorimuda Pulungan based on the resolution of the EGMS on Sehingga susunan Direksi Perseroan per 31 Desember 2023 December 13, 2023. Thus, the composition of the Company's menjadi sebagai berikut: Board of Directors as of December 31, 2023 is as follows: 152 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 155
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Legal Basis of Appointment
Ronald Sutardja Direktur Utama Keputusan RUPST 8 Juni 2023 dan berlaku
President Director hingga penutupan RUPST tahun 2026
The resolution of the AGMS on June 8, 2023
Dian Sofia Andyasuri Direktur
and effective as of the closing of the 2026
Director
AGMS
Kriteria Pengangkatan Anggota Direksi Criteria for Appointment of Members of the Board
of Directors
Merujuk pada ketentuan dalam POJK 33/2014, pengangkatan Referring to POJK 33/2014, the appointment of members of
anggota Direksi Perseroan mempertimbangkan sejumlah kriteria the Board of Directors of the Company shall take into account
yang serupa dengan kriteria yang berlaku dalam pengangkatan a number of criteria similar to those applied in the appointment
anggota Dewan Komisaris sebagaimana yang telah diungkapkan process of members of the Board of Commissioners as disclosed
pada bagian pembahasan Dewan Komisaris dalam Laporan in the discussion about the Board of Commissioners in this
Tahunan ini. Annual Report.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
Perseroan menegaskan bahwa seluruh anggota Direksi Perseroan The Company affirms that all members of the Board of Directors
menjunjung aspek independensi dan profesionalitas dalam of the Company shall uphold the aspect of independence and
mengelola dan mengambil keputusan penting terkait Perseroan. professionalism in managing and taking important decisions
Di samping itu setiap anggota Direksi wajib menghindari relating to the Company. In addition, each member of the Board of
benturan kepentingan dengan pihak manapun yang memiliki Directors must avoid conflicts of interest with any party who owns
hubungan bisnis dengan Perseroan termasuk hubungan keluarga business relation with the Company, including family relationships
dengan anggota Direksi dan Dewan Komisaris lainnya, serta with other members of the Board of Directors and Board of
memprioritaskan kepentingan Perseroan. Sesuai dengan asas Commissioners, and shall put the interests of the Company
kehati-hatian yang dijunjung tinggi dalam menjalankan tugas as priority. In accordance with the prudence principle applied
kepengurusan perusahaan, maka Perseroan menegaskan bahwa in fulfilling the management duties, the Company has decided
pihak manapun, kecuali organ Perseroan, dilarang melakukan that any party, except the Company's organs, is prohibited from
intervensi atau campur tangan dalam pengelolaan Perseroan. intervening or interfering in the management of the Company.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Lingkup tugas dan tanggung jawab Direksi Perseroan yang The scope of collegial duties and responsibilities of the Board of
dijalankan secara kolegial adalah sebagai berikut: Directors of the Company are as follows:
1. Memimpin dan menjalankan Perseroan sesuai dengan 1. Lead and manage the Company in accordance with its aims
maksud dan tujuannya, dan memastikan keberlangsungan and objectives, and ensure the sustainability of the Company.
Perseroan.
2. Menetapkan visi, misi, rencana kerja, dan strategi Perseroan. 2. Establish the vision, mission, work plan and strategy of the
Company.
3. Menyusun dan menetapkan kebijakan dan prosedur yang 3. Formulate and establish policies and procedures on
berkaitan dengan keuangan, organisasi, standar operasional, finance, organization, operational standards, human
sumber daya manusia, teknologi informasi, hubungan resources, information technology, investor relations, and
investor, dan komunikasi. communication.
4. Memelihara, mengelola dan mengurus kekayaan Perseroan. 4. Maintain, manage and control the Company's assets.
5. Mengajukan usulan rencana kerja, dan anggaran tahunan 5. Propose annual work plans and budgets and coordinate their
serta mengoordinasikan pelaksanaannya. implementation.
6. Memberikan laporan pertanggungjawaban mengenai 6. Deliver accountability reports regarding the management of
pengelolaan Perseroan sebagaimana yang dimuat dalam the Company as referred in the Company's annual report and
Laporan Tahunan dan laporan keuangan Perseroan. financial statements.
7. Membentuk sistem pengendalian internal, mempertimbangkan 7. Establish an internal control system, take into account
risiko usaha dalam setiap pengambilan keputusan serta business risks in every decision making and establish risk
menetapkan langkah-langkah mitigasi risiko. mitigation measures.
8. Mengembangkan sumber daya yang ada untuk peningkatan 8. Develop existing resources to improve effectiveness and
efektivitas dan efisiensi. efficiency.
9. Mengadakan rapat Direksi dan rapat gabungan Direksi 9. Conduct regular meetings of the Board of Directors and
bersama Dewan Komisaris secara berkala. joint meetings of the Board of Directors with the Board of
Commissioners.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 153
Page 156
10. Menyelenggarakan RUPS sesuai dengan ketentuan anggaran 10. Organize a GMS in accordance with the provisions of the
dasar Perseroan dan peraturan yang berlaku. Company's articles of association and applicable regulations.
11. Menyimpan daftar pemegang saham. 11. Administer the shareholder list.
Selain menjalankan tugas secara kolegial, masing-masing In addition to collegial duty implementation, each member of the
anggota Direksi memiliki ruang lingkup dan tugas sesuai bidang Board of Directors performs individual duties according to their
dan kompetensinya, yakni: specializations and competencies, they are:
Nama Jabatan Tugas dan Tanggung Jawab
Name Position Duties and Responsibilities
Ronald Sutardja Direktur Utama Perencanaan dan pengelolaan kinerja Perseroan secara menyeluruh, pengembangan
President Director bisnis, pemantauan kinerja anak usaha, serta hal-hal yang berhubungan dengan
tata kelola dan kepatuhan, hukum, audit internal, pengendalian internal dan
manajemen risiko, hubungan investor, dan komunikasi korporat.
Comprehensive planning and management of the Company’s performance,
business development, Monitoring the subsidiaries’ performance, as well as
matters related to governance and compliance, legal, internal audit, internal control
and risk management, investor relations, and corporate communication.
Dian Sofia Andyasuri Direktur Penyusunan rencana kerja dan anggaran tahunan, koordinasi antar anak
Director perusahaan, pemantauan efisiensi dan efektivitas fungsi-fungsi keuangan, serta
hal-hal yang berhubungan dengan keuangan, perpajakan, akuntansi, prinsip-
prinsip tata kelola, sumber daya manusia, keselamatan kerja dan ESG.
Preparation of annual work plans and budgets, coordination among subsidiaries,
monitoring efficiency and effectiveness of financial functions, as well as matters
related to finance, taxation, accounting, principles of governance, human resources,
occupational safety and ESG.
Wewenang Direksi Scope of Authorities of the Board of Directors
Guna menjalankan tugasnya secara efektif, Direksi diberikan To ensure an effective duty implementation, the Board of
kewenangan sebagai berikut: Directors is authorized to:
1. Mewakili Perseroan di dalam dan di luar pengadilan. 1. Represent the Company inside and outside of court.
2. Menyelenggarakan rapat Direksi setiap kali dianggap perlu 2. Conduct meetings of the Board of Directors whenever deemed
oleh seorang atau lebih anggota Direksi. necessary by one or more members of the Board of Directors.
3. Menyelenggarakan RUPS setiap kali dianggap perlu. 3. Organize GMS whenever deemed necessary.
4. Menyusun laporan keuangan berkala dan laporan tahunan 4. Prepare financial statements on periodical basis and annual
Perseroan sebagai wujud pertanggungjawaban atas report of the Company to reflect the accountability for the
kepengurusan Perseroan. management of the Company.
5. Menyusun struktur organisasi Perseroan. 5. Prepare the Company's organizational structure.
Piagam Direksi Board of Directors Charter
Direksi Perseroan memiliki Piagam Direksi sebagai panduan The Board of Directors of the Company is guided with a Board
dalam melaksanakan perannya sebagai organ pengelolaan of Directors Charter while fulfilling its role as a managing organ
perusahaan. Disusun berdasarkan Undang-Undang Perseroan of the company. Prepared based on the UUPT, Capital Market
Terbatas, Undang-Undang Pasar Modal, Peraturan OJK, Peraturan Law, OJK Regulations, BEI Regulations, and the Company's
BEI, dan Anggaran Dasar Perseroan, Piagam Direksi antara Articles of Association, the Board of Directors Charter regulates
lain mengatur mengenai tugas dan tanggung jawab anggota among others the duties and responsibilities of members of the
Direksi, keanggotaan, masa jabatan, prosedur pengangkatan Board of Directors, membership, term of office, procedures for
dan pemberhentian, independensi anggota Direksi, pembatasan appointment and dismissal, independence of members of the
rangkap jabatan, rapat Direksi, pertanggungjawaban Direksi, Board of Directors, limitations to concurrent positions, Board of
serta persyaratan umum lainnya. Directors meetings, accountability of the Board of Directors, and
other general requirements.
Rapat Direksi Board of Directors Meeting
Mengacu pada ketentuan dalam Piagam Direksi dan POJK No. Referring to the Board of Directors Charter and POJK No. 33/2014,
33/2014, Direksi wajib melaksanakan rapat minimum 1 (satu) the Board of Directors must hold meetings at least once a month
kali sebulan serta dapat dilaksanakan setiap waktu jika dianggap and a Meeting can be held at any time if deemed necessary at the
perlu atas permintaan seorang atau lebih anggota Direksi, serta request of one or more members of the Board of Directors, and
154 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 157
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
dapat dilangsungkan apabila mayoritas anggota Direksi hadir can be held if the majority of members of the Board of Directors
atau diwakili dalam Rapat. Selain rapat Direksi, Direksi juga wajib are present or represented at the Meeting. In addition to Board of
mengadakan rapat gabungan dengan Dewan Komisaris yang Directors meetings, the Board of Directors is also required to hold
diadakan secara berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam setiap joint meetings with the Board of Commissioners at least once
4 (empat) bulan. every 4 (four) months.
Direksi dapat mengambil keputusan yang sah secara sirkuler tanpa The Board of Directors may make valid decision in circular without
mengadakan Rapat Direksi, dengan ketentuan semua anggota convening a meeting, provided that all members of the Board of
Direksi telah diberitahu dan telah memberikan persetujuannya Directors have been notified and given their written approval
secara tertulis mengenai agenda rapat yang diajukan (”Keputusan regarding the proposed meeting agenda (“Circular Resolution”).
Sirkuler”). Pelaksanaan rapat Direksi dicatatkan dalam risalah The implementation of the Board of Directors meeting is stated
rapat dan kemudian didokumentasikan oleh Perseroan. in a minutes of meeting and then documented by the Company.
Sepanjang tahun 2023, Direksi menyelenggarakan rapat Direksi Throughout 2023, the Board of Directors held 12 (twelve) Board
sebanyak 12 (dua belas) kali dan telah mengeluarkan 4 (empat) of Directors meetings and has issued 4 (four) Circular Resolutions
Keputusan Sirkuler dengan tingkat kehadiran sebagai berikut: with the report on attendance rates as the following:
Nama Jabatan Rapat Direksi Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi
Name Position Board of Directors Meetings Joint Meetings of Board of Commissioners
and Board of Directors
Jumlah rapat Jumlah Tingkat Jumlah rapat Jumlah Tingkat
Total kehadiran kehadiran Total kehadiran kehadiran
meetings Attendance Attendance Rate meetings Attendance Attendance Rate
Ronald Sutardja Direktur Utama 12 12 100% 6 6 100%
President Director
Indra Dammen Direktur 7 5 71% 4 2 50%
Kanoena* Director
Dian Sofia Direktur 5 5 100% 2 2 50%
Andyasuri** Director
Sorimuda Direktur 5 - - 2 - -
Pulungan*** Director
Keterangan: /Notes:
* Efektif menjabat hingga keputusan RUPST 8 Juni 2023/Effectively served the office until the resolutions of AGMS on June 8, 2023
** Efektif menjabat sejak keputusan RUPST 8 Juni 2023/Effectively served the office as of the resolutions of AGMS on June 8, 2023
*** Efektif menjabat sejak keputusan RUPST 8 Juni 2023 hingga Keputusan RUPSLB 13 Desember 2023
Effectively served the office as of the resolutions of AGMS on June 8, 2023 until the resolutions of EGMS on December 13, 2023
Sementara itu, kehadiran Direksi pada RUPS telah disampaikan Meanwhile, the attendance of the Board of Directors at the GMS
pada pembahasan mengenai RUPS di bab ini. has been conveyed in the discussion about the GMS in this
chapter.
Kebijakan Pelatihan dan Program Orientasi bagi Training Policy and Orientation Program for
Anggota Direksi Members of the Board of Directors
Guna menambah wawasan dan kompetensi manajerialnya In order to improve their insights and managerial competence
agar mampu beradaptasi terhadap dinamika bisnis dan industri and to be able to adapt to the dynamics of the business and
di mana Perseroan beroperasi, Direksi Perseroan diberikan industry in which the Company operates, the Board of Directors
kesempatan untuk mengikuti pelatihan/workshop yang of the Company is given the opportunity to constantly attend
berkesinambungan. Pada tahun 2023, sejumlah pelatihan yang training/workshops. In 2023, a number of trainings attended by
diikuti oleh anggota Direksi adalah: members of the Board of Directors were reported below:
Tanggal Penyelenggara Nama program Lokasi
Date Organizer Program Location
3 April 2023 OJK OJK and PPSK Omnibus Law Jakarta
11 Mei/May 2023 Netflix ”From Obscurity to Netflix” Virtual
1 September 2023 YPO Singapore ”From Great to Exceptional” by Professor Boris Groysberg from Singapore
Harvard Business School
28 November 2023 Moody’s Inside ASEAN: Indonesia Jakarta
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 155
Page 158
Selain itu, Perseroan juga memiliki program orientasi yang In addition, the Company also has established an orientation
umumnya diselenggarakan guna memberikan pemahaman program to promote better understanding of the Company's
mengenai kegiatan usaha Perseroan, visi dan misi serta lingkup business activities, vision and mission as well as the scope of
tugas bagi anggota Direksi yang baru. Pokok bahasan dalam duties for new members of the Board of Directors. The topics
program orientasi bagi anggota Direksi yang baru antara lain being discussed in the orientation program for new members of
meliputi: Board of Directors include:
1. Strategi kebijakan, dan rencana kerja Perseroan. 1. The Company's strategies, policies and work plans.
2. Nilai-nilai, visi, dan misi Perseroan. 2. The corporate values, vision and mission.
3. Struktur organisasi Perseroan. 3. The Company's organizational structure.
4. Tugas, tanggung jawab dan kewenangan Direksi berdasarkan 4. Duties, responsibilities and authorities of the Board of
anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan yang Directors based on the articles of association and applicable
berlaku di Indonesia. laws and regulations in Indonesia.
5. Kebijakan terkait tata kelola Perseroan yang baik. 5. Good corporate governance policy.
6. Sistem pengendalian internal dan manajemen risiko. 6. Internal control system and risk management.
7. Program lainnya yang dianggap relevan. 7. Other programs deemed relevant.
Pada tahun 2023, program orientasi diberikan kepada Ibu Dian In 2023, we held an orientation program for Mrs. Dian Sofia
Sofia Andyasuri dan Bapak Sorimuda Pulungan yang baru Andyasuri and Mr. Sorimuda Pulungan who joined us as
bergabung sebagai anggota Direksi Perseroan. members of the Company's Board of Directors.
Pelaksanaan Tugas Direksi dan Duty Implementation of the Board of Directors and
Pertanggungjawaban Direksi Accountability of the Board of Directors
Direksi berkewajiban untuk menyusun laporan pertanggungjawaban The Board of Directors is obliged to prepare an accountability
atas pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya setiap tahun dalam report that outlines the implementation of its duties and
bentuk Laporan Tahunan yang memuat tentang kondisi, kinerja, dan responsibilities on an annual basis in the form of an Annual
kegiatan utama Perseroan pada tahun buku sebelumnya. Laporan Report presenting information on the condition, performance,
yang telah disusun tersebut kemudian disampaikan kepada and main activities of the Company in the previous financial
RUPS untuk memperoleh persetujuan dari pemegang saham. year. The report is then submitted to the GMS for shareholders’
Pertanggungjawaban Direksi kepada RUPS merupakan wujud approval. The Board of Directors’ reports to the GMS to reflect
akuntabilitas atas pengelolaan Perseroan yang berlandaskan pada accountability of the management of the Company based on GCG
prinsip GCG. principles.
Dalam laporan tersebut juga disampaikan pelaksanaan tugas The report also conveys the general implementation of the duties
Direksi secara umum sepanjang tahun 2023, yang terdiri dari of the Board of Directors throughout 2023, consisting of, among
antara lain: others:
1. Menyusun dan melaksanakan rencana kerja dan anggaran 1. Preparing and implementing an annual work plan and budget.
tahunan.
2. Menyusun dan melaksanakan strategi pengembangan bisnis 2. Preparing and implementing consolidated business
secara konsolidasi untuk mencapai target Perseroan. development strategies to achieve the Company's targets.
3. Memonitor pengelolaan keuangan, pelaksanaan strategi 3. Monitoring financial management, the implementation
pengembangan bisnis, dan pengembangan investasi. of business development, and investment development
strategies.
4. Menyelenggarakan dan menghadiri rapat Direksi dan 4. Conducting and attending meetings of the Board of Directors
rapat gabungan dengan Dewan Komisaris sesuai dengan and joint meetings with the Board of Commissioners in
peraturan yang berlaku. accordance with applicable regulations.
5. Menyelenggarakan RUPST dan RUPSLB sesuai peraturan 5. Holding both AGMS and EGMS in accordance with applicable
perundangan yang berlaku. legal regulations
6. Menyampaikan laporan kinerja keuangan Perseroan. 6. Submission of the Company's financial statements.
7. Memastikan dan mengawasi Perseroan melaksanakan tata 7. Ensuring and overseeing the Company in the implementation
kelola perusahaan yang baik. of good corporate governance.
8. Melaksanakan tugas rutin lainnya yang terkait dengan 8. Carrying out other regular assignments relating to the
pengurusan Perseroan. management of the Company.
156 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 159
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Hubungan Kerja Antara Direksi dan Dewan
Komisaris
Working Relationship between the Board of Directors and the Board of Commissioners
Secara struktural, Dewan Komisaris dan Direksi berbagi peran Structurally, the Board of Commissioners and Board of Directors
dalam menjalankan tugas pengelolaan dan tugas pengawasan share management and supervisory roles in accordance with
terhadap jalannya kepengurusan perusahaan sesuai peraturan applicable laws and regulations, governance principles and
perundang-undangan yang berlaku, prinsip tata kelola dan best business practices. In fulfilling its duties, the Board of
praktik bisnis terbaik. Dalam menjalankan tugasnya, Direksi Directors is always under supervision of and establishes a good
selalu berada dalam pengawasan dan membangun hubungan communication to obtain directives and inputs from the Board
komunikasi yang baik untuk mendapat pengarahan dan masukan of Commissioners concerning corporate actions and strategic
dari Dewan Komisaris terkait aksi korporasi dan pengambilan decisions.
keputusan-keputusan strategis.
Dewan Komisaris dalam hal ini memperoleh akses terhadap The Board of Commissioners accordingly has the access to
berbagai informasi perusahaan yang dapat menjadi dasar various sources of information about the company to become
pertimbangan dalam mengkaji strategi korporasi yang diusulkan the basis to obtain insights that are essentials in reviewing
Direksi. Pengkajian atas rencana korporasi Perseroan dilakukan the corporate strategies proposed by the Board of Directors.
paling tidak setiap tahun. Dewan Komisaris juga melakukan The Company's corporate plan is reviewed on annual basis, at
penilaian dan penelaahan atas rencana bisnis dan rencana minimum. The Board of Commissioners also assesses and
keuangan jangka panjang dan rencana keuangan jangka pendek reviews the business plan, long-term financial plan and short-
yang disiapkan oleh Direksi Perseroan dan memberikan saran term financial plan prepared by the Company’s Board of Directors
yang dibutuhkan sebagai wujud pemantauan kepada Direksi atas and provides necessary advice as part of monitoring to the
implementasi strategi yang disiapkan. strategy implementation by the Board of Directors.
Kebijakan Penilaian Kinerja Dewan
Komisaris dan Direksi
Policy on Performance Assessments of the Board of Commissioners and Board of
Directors
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Performance Appraisal of the Board of
Commissioners
Dalam rangka meningkatkan kualitas penerapan tata kelola yang The Company evaluates the performance of the Board of
baik dan memastikan efektivitas pelaksanaan fungsi pengawasan Commissioners in order to improve the quality in the implementation
di lingkungan perusahaan, maka Perseroan melakukan evaluasi of good governance and to ensure the effective implementation
atas kinerja Dewan Komisaris. Komite Nominasi dan Remunerasi of supervisory functions in the company. The Nomination and
dalam hal ini bertugas untuk melaksanakan penilaian melalui Remuneration Committee is responsible for conducting annual
mekanisme evaluasi internal tahunan dan berdasarkan internal assessment, with due observance to the Company's
pencapaian kinerja Perseroan. Penilaian yang dilakukan meliputi performance achievements. The assessment applies to both
kinerja secara kolegial dan kinerja secara individu. Hasil evaluasi collegial and individual performances. The results of the evaluation
tersebut dituangkan dalam bentuk Laporan Tugas Pengawasan are presented in a Report on the Supervisory Duties of the Board of
Dewan Komisaris dan kemudian disampaikan kepada RUPS. Commissioners, which will then be submitted to the GMS.
Selain menetapkan prosedur penilaian, Komite Nominasi dan In addition to establishing the assessment procedures, the
Remunerasi Perseroan juga menetapkan kriteria, yaitu: Company's Nomination and Remuneration Committee also sets
the following criteria, namely:
1. Pelaksanaan tugas dan fungsi masing-masing Komisaris. 1. Implementation of duties and functions of each Commissioner.
2. Efektivitas pengawasan Dewan Komisaris terhadap Direksi. 2. The effectiveness of the Board of Commissioners' supervision
to the Board of Directors.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 157
Page 160
3. Tingkat kepatuhan Perseroan terhadap peraturan perundang- 3. The Company's regulatory compliance.
undangan yang berlaku
4. Pemantauan terhadap penerapan program-program ESG. 4. Monitoring the implementation of ESG programs.
5. Pemantauan terhadap penerapan prinsip-prinsip tata kelola 5. Monitoring the implementation of good corporate governance
perusahaan yang baik. principles.
6. Tingkat kehadiran dalam rapat internal Dewan Komisaris 6. The attendance rate at the Board of Commissioners meeting,
maupun rapat gabungan dengan Direksi. as well as the joint meetings with the Board of Directors.
Penilaian Kinerja Direksi Performance Assessment of Board of Directors
Dewan Komisaris juga memiliki tanggung jawab untuk The Board of Commissioners also has the responsibility to
melakukan penilaian terhadap kinerja Direksi. Penilaian conduct performance assessment of the Board of Directors.
kinerja Direksi dilaksanakan setiap akhir tahun buku dengan Performance of the Board of Directors is assessed at the end of
mengacu pada pencapaian indikator utama (Key Performance each financial year by taking into account the fulfillment of Key
Indicators/KPI) masing-masing anggota Direksi. KPI Direksi Performance Indicators (KPI) by each member of the Board of
disusun dan ditetapkan pada setiap awal tahun, yang meliputi Directors. KPIs of the Board of Directors are prepared and agreed
perspektif keuangan, operasional, investasi, penerapan GCG, at the beginning of each year, which include financial perspective,
dan pertumbuhan bisnis Perseroan. Penilaian yang dilakukan operational, investment, GCG implementation, and business
meliputi kinerja secara kolegial maupun kinerja secara individu growth of the Company. The assessment applies to both collegial
anggota Direksi. performance and individual performance of members of the
Board of Directors.
Berikut kriteria yang digunakan dalam mengukur kinerja Direksi The following criteria were applied in assessing the performance
pada tahun 2023, antara lain: of the Board of Directors in 2023, they were:
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sesuai anggaran 1. Implementation of duties and responsibilities in accordance
dasar serta rencana kerja dan anggaran tahunan. with the articles of association as well as the annual work plan
and budget.
2. Pencapaian rencana strategis yang telah disetujui. 2. Realization of approved strategic plans.
3. Penilaian kesehatan aspek keuangan dan operasional serta 3. Assessment of financial health and operational aspects and
pencapaian target kinerja. fulfillment of performance targets.
4. Kontribusi dalam aktivitas usaha Perseroan. 4. Contribution to the Company's business activities.
5. Komitmen untuk menjalankan program-program ESG. 5. Commitment to ESG program implementation.
6. Komitmen untuk menjalankan strategi transformasi bisnis 6. Commitment to leading the business transformation
menuju ekonomi rendah karbon. strategies towards a low-carbon economy.
7. Keselarasan antara kinerja dengan visi dan misi Perseroan. 7. Alignment between performance and the Company's vision
and mission
8. Penerapan tata kelola yang baik. 8. Implementation of good governance.
9. Ketaatan terhadap kebijakan dan prosedur Perseroan serta 9. Compliance with the Company's policies and procedures as
peraturan perundang-undangan yang berlaku. well as applicable laws and regulations.
10. Tingkat kehadiran dalam rapat Direksi dan rapat gabungan 10. Attendance rate at Board of Directors meetings and joint
dengan Dewan Komisaris. meetings with the Board of Commissioners.
Hasil Penilaian Assessment Results
Berdasarkan penilaian yang dilakukan terhadap kinerja Dewan Based on the assessments of the performance of the Board
Komisaris maupun Direksi, maka sepanjang tahun 2023 baik of Commissioners and Board of Directors, throughout 2023,
anggota Dewan Komisaris maupun anggota Direksi telah members of both Board of Commissioners and of the Board
memenuhi tugas dan tanggung jawabnya sesuai fungsinya, of Directors have all fulfilled their duties and responsibilities in
yaitu sebagai organ pengawasan dan organ pengelolaan di accordance with each of their functions as supervisory organ
lingkungan Perseroan. Kemampuan manajerial yang baik dari and management organs of the Company. The Company's
tim manajemen Perseroan juga dapat tercermin dari performa management team has demonstrated good managerial
operasional maupun finansial perusahaan yang sangat baik capabilities as indicated from the company's excellent
pada tahun buku 2023. operational and financial results for the financial year of 2023.
158 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 161
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Penilaian Komite-Komite di Bawah Dewan
Komisaris
Performance Assessment of Committees Under the Board of Commissioners
Selain melakukan penilaian terhadap kinerja Direksi, Dewan In addition to the assessment of the performance of the Board
Komisaris secara berkala juga melakukan penilaian dan evaluasi of Directors, the Board of Commissioners also assesses and
terhadap kinerja komite-komite di bawahnya, yaitu Komite evaluates the performance of its committees, namely Audit
Audit dan Komite Nominasi dan Remunerasi, guna mengukur Committee and Nomination and Remuneration Committee, on
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab masing- periodical basis in order to measure the effectiveness of the
masing komite. implementation of duty of each committee.
Kriteria penilaian Komite Audit meliputi tingkat kehadiran dalam The Audit Committee's assessment criteria include the
rapat, integritas yang ditunjukkan, kemampuan memahami attendance rate at meetings, integrity, the ability to understand
visi misi dan rencana strategis Perseroan, dukungan terhadap the Company's vision and mission and strategic plan, support for
implementasi GCG, sistem pengendalian internal dan GCG implementation, internal control system and risk management
pelaksanaan manajemen risiko, serta efektivitas dalam menelaah implementation, as well as effectiveness in reviewing and providing
dan memberikan pendapat independen atas laporan keuangan. independent opinions on financial statements. Meanwhile, the
Sedangkan kriteria penilaian Komite Nominasi dan Remunerasi assessment criteria that apply to the Nomination and Remuneration
mencakup masukan terhadap kebijakan dan struktur remunerasi, Committee include inputs on remuneration policies and structures,
rencana suksesi, dan tingkat kehadiran dalam rapat. succession plans, and attendance rate at meetings.
Berdasarkan hasil penilaian kinerja Komite Audit dan Based on the assessments results of the performances of
Komite Nominasi dan Remunerasi, maka Dewan Komisaris the Audit Committee and the Nomination and Remuneration
menyimpulkan bahwa masing-masing komite telah menjalankan Committee, the Board of Commissioners concluded that each
tugas dan tanggung jawabnya sepanjang tahun 2023. Hal ini committee has properly carried out its duties and responsibilities
tercermin dari pelaksanaan fungsi pengawasan yang semakin throughout 2023. This was indicated from the increasingly
efektif yang merupakan tanggung jawab Dewan Komisaris. effective implementation of the supervisory function which was
the responsibility of the Board of Commissioners.
Laporan dan rekomendasi yang telah disampaikan komite- The reports and recommendations submitted by those committee
komite tersebut meliputi antara lain: included, among others:
Komite Audit Audit Committee
1. Evaluasi kinerja Akuntan Publik/Kantor Akuntan Publik, 1. Performance evaluation of Public Accountant/Public
Accounting Firm,
2. Rekomendasi penunjukan Akuntan Publik/Kantor Akuntan 2. Recommendation for the appointment of a Public Accountant/
Publik untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2023, Public Accounting Firm for the financial year ended on
December 31, 2023,
3. Pendapat independen dan profesional atas laporan 3. Independent and professional opinion on the audited financial
keuangan yang telah di audit untuk tahun buku yang berakhir statements for financial year ended on December 31, 2022,
31 Desember 2022, dan and
4. Pendapat independen dan profesional atas laporan keuangan 4. Independent and professional opinion on the financial
setiap kuartal di tahun 2023. statements for each quarter in the year 2023.
Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee
1. Penilaian kinerja anggota Direksi dan Dewan Komisaris. 1. Evaluation of Performance of members of the Board of
Directors and Board of Commissioners
2. Struktur remunerasi anggota Direksi dan Dewan Komisaris. 2. Remuneration structure of members of the Board of Directors
and Board of Commissioners
3. Pemberian masukan untuk nominasi calon Direksi dan 3. Providing recommendation on the nomination of candidates for
sejumlah posisi manajerial. the Board of Directors and a number of managerial positions.
4. Rekomendasi dan pemberian masukan terkait rencana 4. Recommendations and provide inputs relating to the
Perseroan untuk melaksanakan Program Kepemilikan Saham Company's plan to implement the Management and Employee
Manajemen dan Karyawan (Management and Employee Stock Ownership Program (MESOP).
Stock Ownership Program/Program MESOP).
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 159
Page 162
Penilaian Komite-Komite di Bawah Direksi Assessment of Committees Under the Board of
Directors
Direksi belum memiliki komite untuk membantu pelaksanaan The Board of Directors has not yet established a committee to
tugasnya untuk melakukan manajemen Perusahaan. Namun assist the Board of Directors in managing the Company. However,
dalam operasional sehari-hari, pelaksanaan tugas Direksi on daily basis, the implementation of the operational duties of the
didukung oleh unit kerja yang dipimpin oleh Deputi Direktur. Board of Directors is supported by a working unit led by a Deputy
Setiap unit kerja tersebut mempertanggungjawabkan kinerjanya Director. Each working unit is accountable for its performance on
secara berkala kepada Direksi. Pada tahun 2023, seluruh unit periodical basis to the Board of Directors. In 2023, all working
kerja di bawah Direksi tersebut dinilai telah memenuhi tugas dan units under the Board of Directors were assessed to have fulfilled
tanggung jawabnya dengan baik. their duties and responsibilities well.
Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris
dan Direksi
Diversity of Composition of the Board of Commissioners and Board of Directors
Perseroan memastikan bahwa komposisi anggota Dewan The Company ensures that the composition of members of the
Komisaris dan Direksi per tanggal 31 Desember 2023 telah Board of Commissioners and Board of Directors as of December
memenuhi unsur keberagaman, yang tercermin pada aspek 31, 2023 has fulfilled the element of diversity, which is reflected
berikut ini: in the following aspects:
Pendidikan Masing-masing anggota Direksi dan Dewan Komisaris memiliki latar belakang pendidikan
Education yang bervariasi dan menguasai bidang keahlian yang beragam, seperti Hukum, Akuntansi dan
Keuangan, Manajemen, Teknik Mesin, dan sebagainya.
Each member of the Board of Directors and Board of Commissioners has varied educational
backgrounds and masters’ diverse areas of expertise, such as Legal, Accounting and Finance,
Management, Mechanical Engineering, and etc.
Kompetensi dan Pengalaman Kerja Masing-masing anggota Direksi dan Dewan Komisaris memiliki kompetensi dan pengalaman
Competency and Work Experience kerja yang beragam yang mendukung tugas dan tanggung jawabnya, seperti industri jasa
keuangan, teknologi, telekomunikasi, media, sumber daya alam, hingga infrastruktur.
Each member of the Board of Directors and Board of Commissioners has diverse competencies
and work experiences to support the duty implementation, such as the financial services,
technology, telecommunications, media, natural resources, to infrastructure.
Usia Usia anggota Direksi dan Dewan Komisaris berkisar antara 48-73 tahun.
Age The age of members of the Board of Directors and Board of Commissioners ranges from 48-73
years.
Jenis Kelamin Terdapat laki-laki dan perempuan dalam susunan anggota Direksi Perseroan.
Gender We have male and female executives share the membership of the Board of Directors of the
Company
Keberagaman dalam komposisi anggota Dewan Komisaris This diversity in the composition of members of the Board of
dan Direksi ini tentunya mendukung jalannya kepengurusan Commissioners and Board of Directors has contributed to the
serta memperkaya pandangan manajemen dalam pengambilan smooth management and enriches management's views in
keputusan yang tepat sehingga dapat berkontribusi secara making the right decisions, thus allowing them to contribute to
optimal terhadap penciptaan nilai yang berkelanjutan pada sustainable value creation of the Company.
Perseroan.
Informasi lengkap mengenai keberagaman komposisi anggota Further information about the diverse composition of members of
Dewan Komisaris dan Direksi dapat dilihat pada bab Profil the Board of Commissioners and Board of Directors is available
Perseroan dari Laporan Tahunan ini. in the chapter of Company Profile of this Annual Report.
160 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 163
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi Dewan
Komisaris dan Direksi
Policies on Nomination and Remuneration of the Board of Commissioners and Directors
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi anggota Dewan Komisaris The Nomination and Remuneration Policy for members of the
dan Direksi disusun mengacu kepada peraturan perundang- Board of Commissioners and Board of Directors is prepared in
undangan, anggaran dasar, serta piagam Direksi dan Dewan accordance with laws and regulations, articles of association, and
Komisaris. the charters of the Board of Directors and Board of Commissioners.
Prosedur Nominasi Nomination Procedure
Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan secara umum The Company's Nomination and Remuneration Committee has
bertugas untuk menetapkan prosedur dan kriteria pengangkatan general responsibility for determining the procedures and criteria
calon anggota Dewan Komisaris dan Direksi sebagaimana for the appointment of candidates for members of the Board of
dituangkan di dalam Kebijakan Nominasi dan Remunerasi Commissioners and Board of Directors as outlined in the Company’s
Perseroan. Calon anggota Direksi ataupun Dewan Komisaris Nomination and Remuneration Policy. Candidates for members of
dapat diusulkan dari pemegang saham utama, anggota komisaris, the Board of Directors or Board of Commissioners may be proposed
anggota direksi dan sumber profesional lainnya yang memiliki from major shareholders, members of the Board of Commissioners,
reputasi baik dan akuntabel. Setiap kandidat tersebut nantinya members of the Board of Directors and other professional sources of
akan melalui tahapan seleksi yang dilaksanakan oleh Komite good reputation and accountability. Each candidate will have to pass
Nominasi dan Remunerasi, yang terdiri dari tahap kualifikasi, a selection process carried out by the Nomination and Remuneration
wawancara, dan rekomendasi. Hasil penilaian terhadap calon Committee, which consists of qualifications, interviews, and
kandidat tersebut dilaporkan kepada Dewan Komisaris sebagai recommendations. The results of the assessment of the prospective
pertimbangan untuk diajukan dan diusulkannya kepada RUPS candidates are reported to the Board of Commissioners for
untuk disetujui pengangkatan dan/atau pemberhentiannya. consideration and then submitted and proposed to the GMS for
approval of their appointment and/or dismissal.
Dalam hal nominasi, Dewan Komisaris memperhatikan aspek In terms of nomination, the Board of Commissioners will take into
keberagaman, unsur non-diskriminatif dan memberikan account aspects of diversity, non-discriminatory elements and
kesempatan yang sama tanpa membedakan suku, agama, ras, provides equal opportunities without discriminating ethnicity,
antar golongan dan gender terhadap kandidat yang memenuhi religion, race, inter-group and gender of the qualified candidates.
kualifikasi yang dibutuhkan. Dewan Komisaris harus memastikan The Board of Commissioners must ensure that the nomination
proses pencalonan dan pemilihan anggota Direksi dan anggota and selection process of members of the Board of Directors
Dewan Komisaris berjalan formal dan transparan sehingga and members of the Board of Commissioners has applied
pemegang saham melalui mekanisme RUPS dapat mengambil formal and transparent procedures, allowing shareholders to
keputusan yang tepat terkait kandidat yang akan diangkat/ take resolutions on the candidates to be appointed/dismissed
diberhentikan tersebut. through the GMS mechanism.
Selain itu, dalam proses nominasi, Komite Nominasi dan In addition, in the nomination process, the Nomination and
Remunerasi juga menetapkan kebijakan suksesi untuk Direksi. Remuneration Committee also established a succession policy
Ditinjau secara berkala oleh Dewan Komisaris, kebijakan suksesi for the Board of Directors. The succession policy which is
dirancang sebagai upaya mendukung kaderisasi kepemimpinan reviewed regularly by the Board of Commissioners, is designed
di Perseroan guna memastikan keberlanjutan bisnis untuk jangka in a way to support regeneration of leadership in the Company to
panjang. Kebijakan suksesi Direksi yang berlaku di Perseroan ensure long-term business sustainability. The succession policy
adalah sebagai berikut: of the Board of Directors is applied as follows:
1. Komite Nominasi dan Remunerasi melakukan seleksi 1. The Nomination and Remuneration Committee will select
terhadap kandidat anggota Direksi yang memiliki potensi, candidates for member of the Board of Directors who have
melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi kepada potential, evaluate and recommend those candidates to the
Dewan Komisaris berdasarkan pemenuhan persyaratan Board of Commissioners as required in POJK No. 33/2014 and
sebagaimana diatur dalam POJK No. 33/2014 dan peraturan applicable laws and regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
2. Berdasarkan rekomendasi dari Komite Nominasi dan 2. Based on recommendation from the Nomination and
Remunerasi, Dewan Komisaris melakukan kajian lebih lanjut Remuneration Committee, the Board of Commissioners shall
terhadap usulan kandidat anggota Direksi yang dimaksud, further assess the prospective candidates of the Board of
melakukan interview, dan mengambil keputusan. Directors, conduct interviews, and make decisions.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 161
Page 164
3. Kandidat yang terpilih dari hasil penilaian Dewan Komisaris 3. The selected candidate from the assessment result of the
selanjutnya diusulkan kepada RUPS untuk disetujui. Board of Commissioners will then be proposed to the GMS for
approval.
Prosedur Pengusulan dan Penetapan Remunerasi Procedure for Proposing and Determining
Remuneration
Perseroan memberikan remunerasi kepada Direksi dan Dewan The Company rewards the Board of Directors and Board of
Komisaris sebagai wujud apresiasi atas kinerja mereka serta Commissioners with the remuneration to appreciate their
kontribusinya terhadap pertumbuhan Perseroan. Kebijakan performance and contributions to the Company's growth. The
penetapan remunerasi untuk Dewan Komisaris dibuat dengan remuneration policy for the Board of Commissioners is formulated
merujuk pada masukan dan rekomendasi dari Komite Nominasi by taking into accounts the inputs and recommendations from the
dan Remunerasi. Aspek-aspek yang diperhatikan dalam Nomination and Remuneration Committee. The aspects to consider
penentuan remunerasi Dewan Komisaris adalah pemenuhan while determining the remuneration for the Board of Commissioners
tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Komisaris, include the fulfillment of the duties and responsibilities by each
pencapaian kinerja, dan kondisi keuangan Perseroan. member of the Board of Commissioners, performance achievements,
and the Company's financial condition.
Dewan Komisaris kemudian akan menyampaikan usulan The Board of Commissioners will subsequently propose the
mengenai besaran remunerasi kepada pemegang saham amount of remuneration to shareholders at the AGMS to have it
melalui mekanisme RUPST untuk mendapatkan persetujuannya. approved. However, the authority to determine the distribution of
Namun demikian, pembagian jumlah remunerasi untuk setiap remuneration for each member of the Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris didelegasikan wewenangnya kepada is delegated to the President Commissioner through the AGMS.
Komisaris Utama melalui RUPST. Apabila terjadi penambahan If there is any additional member of the Board of Commissioners
anggota Komisaris pada tahun yang bersangkutan, maka in the relevant year, the amount of remuneration will be adjusted
besaran remunerasi akan disesuaikan secara proporsional. proportionally.
Sementara terkait remunerasi Direksi, RUPST pada 8 Juni 2023 Meanwhile, for the remuneration of the Board of Directors, the
telah mendelegasikan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk AGMS on June 8, 2023 has delegated authority to the Board
menetapkan struktur dan besaran remunerasi bagi anggota of Commissioners to determine the structure and amount
Direksi dengan mempertimbangkan berbagai aspek, yaitu di of remuneration for members of the Board of Directors by
antaranya kinerja dan pencapaian target individu, kemampuan considering various aspects, including performance and
keuangan Perseroan, rekomendasi dari Komite Nominasi dan achievement of individual targets, the Company's financial
Remunerasi, serta faktor-faktor relevan lainnya. capabilities, recommendation from the Nomination and
Remuneration Committee, and other relevant factors.
Berikut struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris di The following is the remuneration structure of the Board of
tahun 2022 dan 2023: Directors and Board of Commissioners in 2022 and 2023:
Dalam US$ penuh In full US$
Struktur Remunerasi
2023 2022
Remuneration Structure
Gaji dan imbalan kerja jangka pendek/Salaries and Short-term Incentives 1.781.726 1.812.451
Imbalan pasca kerja/Post-employment benefits 23.000 37.562
Jumlah/Total 1.804.727 1.850.013
Besaran Remunerasi Total Amount of Remuneration
Pada tahun 2023, Dewan Komisaris berhak atas remunerasi In 2023, our Board of Commissioners was entitled to remuneration
sebesar US$686.937 atau setara dengan sekitar of US$686,937 or equivalent to approximately Rp10,474,59,982.
Rp10.474.579.982. Sementara itu, Direksi Perseroan berhak atas Meanwhile, our Board of Directors of the Company was entitled
remunerasi sebesar US$1.117.790 atau setara dengan sekitar to a remuneration amount of US$1,117,790 or equivalent to
Rp17.044.341.052. approximately Rp17,044,341,052.
Informasi terkait remunerasi manajemen kunci lebih rinci Remuneration of the key management member is further detailed
disampaikan dalam Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan out in note 34 (d) of the Company's 2023 Consolidated Financial
tahun 2023 pada catatan 34 (d). Statements.
162 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 165
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Komite Audit
Audit Committee
Dewan Komisaris membentuk Komite Audit dalam rangka The Board of Commissioners has established an Audit Committee
memenuhi kewajiban Perseroan untuk mematuhi ketentuan in order to fulfill the Company’s regulatory compliance with the
yang termaktub dalam Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 provisions contained in OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015
(POJK 55/2015) dan POJK 33/2014. Keberadaan Komite Audit (POJK 55/2015) and POJK 33/2014. The establishment of the Audit
diharapkan dapat memperkuat pelaksanaan fungsi pengawasan Committee is expected to strengthen the implementation of the
yang menjadi tanggung jawab Dewan Komisaris melalui supervisory function that is part of the responsibility of the Board
penyampaian opini profesional dan independen terkait integritas of Commissioners by providing professional and independent
pengungkapan laporan keuangan, pelaksanaan pengawasan opinions relating to the integrity of the disclosed financial
terhadap pengendalian internal dan manajemen risiko serta statements, the implementation of supervision of internal control
kepatuhan Perseroan dalam menjalankan prinsip-prinsip GCG and risk management as well as the Company’s compliance with
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. GCG principles and applicable laws and regulations.
Struktur, Keanggotaan, dan Masa Jabatan Structure, Membership, and Tenure
Bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris, Komite Directly report to the Board of Commissioners, the Company’s
Audit Perseroan per tanggal 31 Desember 2023 memiliki anggota Audit Committee as of December 31, 2023 comprised 3 (three)
sebanyak 3 (tiga) orang, dengan dipimpin oleh seorang Ketua members, chained by a Head of Committee who also serves as
Komite yang juga menjabat Komisaris Independen Perseroan the Company’s Independent Commissioner while the other 2
sedangkan 2 (dua) anggota lainnya berasal dari pihak eksternal (two) members were of independent parties. The Audit Committee
yang independen. Komite Audit menjalani masa tugas untuk serves for a period that cannot be longer than the term of office
periode yang tidak boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan of the Board of Commissioners and may be reappointed only for
Komisaris dan dapat diangkat kembali hanya untuk 1 (satu) the next 1 (one) period.
periode berikutnya.
Anggota Komite Audit Perseroan dalam hal ini telah memenuhi Members of the Company’s Audit Committee have met the
kriteria yang disyaratkan berikut ini: following requirements:
1. Memiliki integritas yang tinggi, mempunyai kompetensi dan 1. Have high integrity, competence and experience and are able
pengalaman serta mampu berkomunikasi dengan baik. to communicate well.
2. Memahami laporan keuangan dan bisnis usaha Perseroan 2. Understand the Company’s financial statements and
khususnya yang terkait dengan proses audit, manajemen businesses, especially those relating to the audit process,
risiko, dan peraturan perundang-undangan lainnya. risk management, and other laws and regulations.
3. Memiliki minimal 1 (satu) anggota yang mempunyai latar 3. Have at least 1 (one) member who has an educational
belakang pendidikan di bidang akuntansi dan keuangan. background in accounting and finance.
1. Sebagai pihak independen, antara lain tidak memiliki 4. As an independent party, among others, does not own the
saham Perseroan, tidak mempunyai hubungan usaha Company’s shares, has no business relationship with the
dengan Perseroan dalam 6 (enam) bulan terakhir, serta Company in the last 6 (six) months, and has no affiliation with
tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan anggota Dewan members of the Board of Commissioners, Board of Directors,
Komisaris, Direksi, atau pemegang saham utama Perseroan. or major shareholders of the Company.
Susunan anggota Komite Audit Perseroan per 31 Desember 2023 The composition of the Company’s Audit Committee as of
adalah sebagai berikut: December 31, 2023 is as follows:
Nama Jabatan Masa Jabatan Periode
Name Position Term of Office Period
Nurdin Zainal Ketua/Head 2023-2028 2
Willem Lucas Timmermans Anggota/Member 2023-2028 1
Yani Bardan Anggota/Member 2023-2028 1
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 163
Page 166
NURDIN ZAINAL
Ketua Komite Audit
Chairman of Audit Committee
Beliau merupakan Komisaris Independen Perseroan. Ditunjuk He is an Independent Commissioner of the Company. Appointed
sebagai Ketua Komite Audit berdasarkan Surat Keputusan as Chairman of the Audit Committee pursuant to the Circular
Sirkuler Dewan Komisaris No. 012/DOID/BOC/VII/2023 tanggal Decree of the Board of Commissioners No. 012/DOID/BOC/
10 Juli 2023. Profil beliau dapat ditemukan pada bab Profil VII/2023 dated July 10, 2023. His profile can be found in
Perusahaan sub-bab Profil Dewan Komisaris. the Company Profile sub-chapter Profile of the Board of
Commissioners.
WILLEM LUCAS TIMMERMANS
Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Kewarganegaraan Belanda
Nationality
Usia 60 tahun
Age 60 years old
Domisili Thailand
Domicile
Dasar Hukum Penunjukan Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris No. 012/DOID/BOC/ Circular Resolutions of Board of Commissioners No. 012/DOID/
VII/2023 tanggal 10 Juli 2023. BOC/VII/2023 dated July 10, 2023.
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Administrasi Bisnis dan Ekonomi, Hanze University › Bachelor of Business Administration and Economics, Hanze
Groningen, Belanda University Groningen, Netherlands
› Magister Ekonomi Bisnis dan Pembiayaan, State University › Master of Business Economics and Financing, State
Groningen, Belanda University Groningen, Netherlands
Rangkap Jabatan Concurrent Position
› Independent Non-Executive Director, Dialog Axiata Plc, Sri › Independent Non-Executive Director, Dialog Axiata Plc, Sri
Lanka Lanka
› Ketua Komite Audit, Dialog Axiata Plc, Sri Lanka › Chairman of Board Audit Committee, Dialog Axiata Plc, Sri
Lanka
› Ketua Komite Related Parties Transactions Review, Dialog › Chairman of Related Parties Transactions Review Committee,
Axiata Plc, Sri Lanka Dialog Axiata Plc, Sri Lanka
› Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi, Dialog Axiata Plc, › Member of Nomination and Remuneration Committee, Dialog
Sri Lanka Axiata Plc, Sri Lanka
› Anggota Komite Risiko dan Kepatuhan, Dialog Axiata Plc, Sri › Member of Board Risk and Compliance Committee, Dialog
Lanka Axiata Plc, Sri Lanka
› Anggota Komite Investasi, Dialog Axiata Plc, Sri Lanka › Member of Board Investment Committee, Dialog Axiata Plc,
Sri Lanka
› Anggota Komite Audit, PT LinkNet Tbk, Indonesia › Member of Board Audit Committee, PT LinkNet Tbk, Indonesia
Riwayat Jabatan Career Experiences
Willem L. Timmermans memiliki pengalaman lebih dari 35 tahun Willem L. Timmermans has over 35 years of experience in
di bidang keuangan, akuntansi, ekonomi, dan telekomunikasi. finance, accounting, economics, and telecommunication
Sebelumnya beliau bekerja untuk PT XL Axiata Tbk, PT industry. Previously, he worked for PT XL Axiata Tbk, PT
Telkomsel, Bakrie Group dan Royal Dutch Telecom di mana Telkomsel, Bakrie Group and Royal Dutch Telecom to serve
beliau menduduki sejumlah posisi strategis. several strategic positions.
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham No affiliation with major shareholder nor members of Board of
utama, maupun anggota Dewan Komisaris dan Direksi. Commissioners and Board of Directors
164 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 167
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
YANI BARDAN
Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Usia 47 tahun
Age 47 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Dasar Hukum Penunjukan Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Sirkuler Dewan Komisaris No. 012/DOID/BOC/ Circular Resolutions of Board of Commissioners No. 012/DOID/
VII/2023 tanggal 10 Juli 2023. BOC/VII/2023 dated July 10, 2023.
Riwayat Pendidikan Education Background
› Sarjana Akuntansi, Universitas Tarumanagara, Indonesia › Bachelor’s degree in Accounting, Tarumanagara University,
Indonesia
› Certified Chartered Accountant dan Certified Public › Indonesian Certified Chartered Accountant and Certified
Accountant Indonesia Public Accountant
Rangkap Jabatan Concurrent Position
› Chief Financial Officer, PT Bukit Barisan Indah Prima (BBIP › Chief Financial Officer, PT Bukit Barisan Indah Prima (BBIP
Palm Group) Palm Group)
› Anggota Komite Audit, PT Lippo Karawaci Tbk › Member of Audit Committee, PT Lippo Karawaci Tbk
› Anggota Komite Audit, PT Lippo Cikarang Tbk › Member of Audit Committee, PT Lippo Cikarang Tbk
Riwayat Jabatan Career Experiences
Yani Bardan memiliki pengalaman lebih dari 20 tahun di Yani Bardan has established over 20 years of experience
bidang akuntansi dan keuangan pada berbagai industri. Beliau in accounting and finance across industries. He began his
memulai kariernya di Kantor Akuntan Publik Johan Malonda & professional career at Public Accounting Firm of Johan Malonda &
Rekan (Baker Tilly International) dan PricewaterhouseCoopers Partners (Baker Tilly International) and PricewaterhouseCoopers
Indonesia. Indonesia.
Hubungan Afiliasi Affiliations
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham No affiliation with major shareholder nor members of Board of
utama, maupun anggota Dewan Komisaris dan Direksi. Commissioners and Board of Directors.
Lingkup Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Scope of Duties and Responsibilities of the Audit
Committee
1. Melakukan penelaahan atas pengungkapan laporan 1. Review the disclosure of the Company’s financial statements
keuangan dan informasi keuangan Perseroan. and financial information.
2. Memberikan rekomendasi untuk disetujui oleh Dewan 2. Provide recommendations for approval from the Board of
Komisaris atas laporan keuangan yang akan disampaikan Commissioners on financial statements to be released to the
kepada publik dan regulator. public and regulators.
3. Melakukan penelaahan atas ketaatan Perseroan terhadap 3. Review the Company’s regulatory compliance relating to its
peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan activities.
kegiatannya.
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas 4. Provide recommendations to the Board of Commissioners
penunjukkan akuntan publik yang didasarkan pada independensi, on the appointment of public accountant based on
ruang lingkup penugasan, dan imbalan jasa audit. independence, scope of assignment and audit service fees.
5. Melakukan evaluasi pelaksanaan pemberian jasa audit atas 5. Evaluate the implementation of audit services on annual
informasi keuangan historis tahunan oleh kantor akuntan financial information by public accounting firms/public
publik/akuntan publik. accountants.
6. Mengadakan rapat/pembahasan dengan Akuntan Publik. 6. Hold meetings/discussions with Public Accountants.
7. Melakukan penilaian terhadap efektivitas pelaksanaan 7. Assess the effectiveness of the implementation of internal
kegiatan fungsi audit internal dan mengawasi pelaksanaan audit function activities and supervise the implementation of
tindak lanjut atas temuan audit internal. follow-up on internal audit findings.
8. Menelaah objektivitas dan independensi unit audit internal. 8. Review the objectivity and independence of the internal audit
unit.
9. Memantau aktivitas pelaksanaan manajemen risiko dan 9. Monitor the implementation of risk management and internal
pengendalian internal oleh Direksi. control by the Board of Directors.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 165
Page 168
10. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris 10. Review and provide advice to the Board of Commissioners
terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan. regarding potential conflict of interest.
11. Mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan 11. Identify matters that require the attention of the Board of
Komisaris. Commissioners.
12. Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi 12. Maintain the confidentiality of the Company’s documents,
Perseroan. data, and information.
13. Melaksanakan tugas khusus yang diberikan oleh Dewan 13. Carry out special duties assigned by the Board of
Komisaris. Commissioners.
Untuk mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, To support its duty implementation, the Audit Committee is
Komite Audit memiliki kewenangan untuk mengakses berbagai authorized to access various important corporate information
informasi dan data penting Perseroan yang dapat digunakan and data for use in relation to the implementation of its
untuk mendukung pelaksanaan fungsi pengawasannya. Sesuai supervisory function. Within the scope of its authorities, the Audit
kewenangan yang dimilikinya, Komite Audit dapat berkomunikasi Committee can communicate directly and cooperate with Internal
langsung dan bekerja sama dengan Audit Internal serta fungsi- Audit and other management functions. Further, if necessary, the
fungsi manajemen lainnya. Selanjutnya, bilamana diperlukan, Audit Committee may request assistance from other independent
Komite Audit dapat meminta bantuan dari pihak independen parties to help in carrying out its duty.
lainnya untuk membantu pelaksanaan tugasnya.
Pernyataan Independensi Komite Audit Statement of Independence of Audit Committee
Perseroan memastikan bahwa seluruh anggota Komite Audit The Company ensures that all members of the Audit Committee
berkomitmen menjunjung tinggi aspek independensi, memiliki are committed to upholding the aspects of independence,
integritas dan bersikap mandiri dalam menjalankan tugas dan integrity and being independent in carrying out their duties
tanggung jawabnya sesuai dengan ketentuan dalam Piagam and responsibilities in accordance with the Audit Committee
Komite Audit dan berdasarkan POJK 55/2015. Independensi Charter and based on POJK 55/2015. The independence of the
Komite Audit Perseroan juga tercermin dari latar belakang Company’s Audit Committee is also reflected in the background
anggotanya yang merupakan individu profesional dan independen of its members, who are professional and independent individuals
serta tidak memiliki afiliasi dengan Direktur, Komisaris, maupun and have no affiliation with the Board of Directors, Board of
pemegang saham utama, bebas dari kepentingan pribadi, tidak Commissioners, nor major shareholders, no personal interests,
memiliki saham Perseroan, serta tidak memiliki hubungan bisnis as well as have neither the Company’s shares or a business
dengan Perseroan. relationship with the Company.
Piagam Komite Audit Audit Committee Charter
Komite Audit memiliki Piagam Komite Audit sebagai pedoman The Audit Committee is guided with an Audit Committee Charter
kerja yang mengatur tugas, tanggung jawab dan wewenang that regulates the duties, responsibilities and authorities as well
serta struktur Komite Audit demi terciptanya pengawasan yang as the structure of the Audit Committee so as to create efficient
efisien dan efektif. Piagam Komite Audit secara umum mengatur and effective supervision. The Audit Committee Charter generally
di antaranya tentang keanggotaan dan struktur Komite Audit, regulates the Audit Committee membership and structure,
fungsi, tugas dan kewenangan, lingkup pekerjaan, kode etik, dan functions, duties and authorities, scope of work, code of ethics,
rapat Komite Audit. and meetings.
Peningkatan Kompetensi Komite Audit Competency Development Activities of Audit
Committee
Perseroan memberikan kesempatan kepada anggota Komite The Company provides opportunities for members of the Audit
Audit untuk mengikuti pelatihan ataupun kegiatan untuk Committee to attend trainings or any activities to improve
meningkatkan kompetensi dan pengetahuan serta memperkaya competence and knowledge and enrich information that can
informasi yang dapat mendukung pelaksanaan tugas dan support the implementation of their duties and responsibilities. In
tanggung jawabnya. Pada tahun 2023, pelatihan yang diikuti oleh 2023, the trainings attended by members of the Audit Committee
anggota Komite Audit adalah sebagai berikut: were as follows:
Tanggal Penyelenggara Kegiatan Pelatihan Lokasi
Date Organizer Training Activities Location
14 November 2023 AxiataPlc, Malaysia Anti-Bribery and Corruption Training Virtual
166 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 169
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Penyelenggaraan Rapat Komite Audit Audit Committee Meetings
Sesuai ketentuan dalam Piagam Komite Audit dan POJK 55/2015, As contained in the Audit Committee Charter and POJK 55/2015,
Komite Audit Perseroan berkewajiban mengadakan rapat paling the Company’s Audit Committee is required to hold meetings at
sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan. Penyelenggaraan rapat least once in 3 (three) months. The meetings are considered valid
tersebut dianggap sah apabila dihadiri oleh lebih dari ½ (satu per if attended by more than 1/2 (one half) of the total members.
dua) jumlah anggota.
Sepanjang tahun 2023 Komite Audit Perseroan telah Throughout 2023, the Company’s Audit Committee has held 8
menyelenggarakan rapat sebanyak 8 (delapan) kali dengan (eight) meetings with the attendance rate as follows:
tingkat kehadiran sebagai berikut:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
Name Position Total Meetings Attendance Attendancerate
Nurdin Zainal Ketua/Head 8 7 88%
Dodi Syaripudin* Anggota/Member 3 3 100%
Nurharyanto* Anggota/Member 3 3 100%
Willem Lucas Timmermans** Anggota/Member 5 5 100%
Yani Bardan** Anggota/Member 5 5 100%
Keterangan:
* Efektif menjabat sampai dengan 10 Juli 2023/Effectively served until July 10, 2023
** Efektif menjabat sejak 10 Juli 2023/Effectively served as of July 10, 2023
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Komite Audit Audit Committee’s Activity Report
Selama 2023, Komite Audit telah melaksanakan kegiatan berikut In the course of 2023, the Audit Committee has carried out the
ini: following activities:
1. Membahas, mengkaji dan memberikan rekomendasi kepada 1. Discussed, reviewed and provided recommendations to the
Dewan Komisaris atas pengungkapan laporan keuangan Board of Commissioners regarding the disclosures of audited
auditan tahun buku 2022 dan laporan keuangan triwulanan financial statements for the 2022 financial year and quarterly
periode 2023. financial statements for the period of 2023.
2. Mengadakan rapat dengan Kantor Akuntan Publik untuk 2. Held a meeting with the Public Accounting Firm to discuss
pembahasan laporan audit tahun buku 2022, laporan the audited report for the 2022 financial year, the limited
penelaahan terbatas triwulan pertama 2023, laporan audit review report of the first quarter of 2023, the audited report of
triwulan kedua 2023, serta rencana audit tahun buku 2023. the second quarter of 2023, and the audit plans for the 2023
financial year.
3. Melakukan penelaahan atas independensi dan objektivitas 3. Conducted a review on the independence and objectivity of
akuntan publik dan kantor akuntan publik dalam public accountant and public accounting firm in carrying out
melaksanakan audit tahun buku 2022. an audit for the 2022 financial year.
4. Melakukan penilaian kinerja dan efektivitas pelaksanaan 4. Assessed the performance and effectiveness of the audit
audit serta menyusun laporan hasil evaluasi Komite Audit implementation and prepared the Audit Committee’s
terhadap pelaksanaan pemberian jasa audit untuk tahun assessment report on the audit services for the 2022
buku 2022. financial year.
5. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 5. Provided recommendations to the Board of Commissioners
mengenai penunjukkan akuntan publik dan/atau kantor regarding the appointment of public accountant and/or
akuntan publik yang akan mengaudit laporan keuangan public accounting firm for the financial year audit of 2023.
tahun buku 2023.
6. Menelaah efektivitas pelaksanaan program kerja audit 6. Reviewed the effectiveness implementation of the internal
internal. audit work program.
7. Mengkaji, mengevaluasi, dan memberi masukan terhadap 7. Reviewed, assessed, and provided feedback on the policies
kebijakan dan efektivitas pengendalian internal, profil risiko, and effectiveness of internal control, risk profile, and risk
dan manajemen risiko. management.
8. Melakukan rapat rutin dengan audit internal, menelaah 8. Conducted regular meetings with the internal audit unit,
temuan audit dan memonitor tindak lanjut rekomendasi reviewed audit findings and monitored the follow-ups of
perbaikan atas temuan audit tersebut oleh Manajemen. recommendations for areas of improvement based on audit
findings.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 167
Page 170
Komite telah memberikan pendapat yang independen dan The Committee has provided independent and professional
profesional kepada Dewan Komisaris berkaitan dengan opinions to the Board of Commissioners regarding compliance
kepatuhan audit internal, audit eksternal, laporan keuangan, dan of internal audits, external audits, financial statements, and other
hal-hal lainnya. Berdasarkan kajian kami, secara umum seluruh matters. Our study suggested that all activities have generally
kegiatan telah dikelola dengan baik dan tidak terdapat hal-hal been well managed and there was no significant matter that
signifikan yang perlu dilaporkan dalam Laporan Tahunan ini. needed to be addressed in this Annual Report.
Komite Nominasi dan Remunerasi
Nomination and Remuneration Committee
Dewan Komisaris membentuk Komite Nominasi dan Remunerasi The Board of Commissioners has established the Nomination
berdasarkan pada ketentuan Peraturan OJK No. 34/POJK.04/2014 and Remuneration Committee pursuant to OJK Regulation
(POJK 34/2014). Keberadaan Komite Nominasi dan Remunerasi No. 34/POJK.04/2014 (POJK 34/2014). The establishment of
Perseroan diharapkan dapat mendukung pelaksanaan tugas the Company’s Nomination and Remuneration Committee is
Dewan Komisaris dalam menjalankan perannya sebagai organ expected to support the duty implementation of the Board of
pengawasan. Komite Nominasi dan Remunerasi bertugas Commissioners as a supervisory organ. The Nomination and
untuk merumuskan kebijakan yang dapat memastikan bahwa Remuneration Committee is tasked with formulating policies to
komposisi anggota Direksi dan Dewan Komisaris sudah tepat dan ensure that the composition of members of the Board of Directors
didukung oleh individu yang memiliki latar belakang pendidikan and Board of Commissioners is appropriate and supported by
dan pengalaman yang beragam sehingga dapat berkontribusi individuals who have diverse educational backgrounds and
terhadap kemajuan Perseroan. Selain itu, Komite Nominasi dan experiences, allowing them to make significant contributions
Remunerasi juga bertugas memberikan rekomendasi dan opini to the Company. In addition, the Nomination and Remuneration
profesional kepada Dewan Komisaris terkait prosedur penentuan, Committee is responsible for providing recommendations and
struktur dan paket remunerasi yang sesuai bagi anggota Direksi professional opinions to the Board of Commissioners regarding
dan Dewan Komisaris. the procedures for determination, structure and appropriate
remuneration package for members of the Board of Directors and
the Board of Commissioners.
Struktur, Keanggotaan, dan Masa Jabatan Structure, Membership, and Term of Office
Diangkat dan diberhentikan langsung oleh Dewan Komisaris, Appointed and dismissed directly by the Board of Commissioners,
Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan per 31 Desember the Company’s Nomination and Remuneration Committee as of
2023 beranggotakan 3 (tiga) orang, yang 2 (dua) orang December 31, 2023 consisted of 3 (three) members, of which 2
anggotanya merupakan Komisaris Independen. (two) members served as Independent Commissioners.
Komposisi Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan per 31 The composition of the Company’s Nomination and Remuneration
Desember 2023 adalah sebagai berikut: Committee as of December 31, 2023 is as follows:
Nama Jabatan Rangkap Jabatan Dasar Hukum Penunjukkan Masa Jabatan Profil
Name Position Concurrent Position Legal Basis of Appointment Term of Office Profile
Hamid Awaludin Ketua Komisaris Utama Keputusan Dewan 2022-2023 Dapat dilihat pada
Head merangkap Komisaris Komisaris No. 010/DOID/ bab Profil Perusahaan
Independen BOC/X/2022 tanggal 10 dari Laporan Tahunan
President Commissioner Oktober 2022 ini.
and Independent Board of Commissioners Available in the
Commissioner Decree No. 010/DOID/ Chapter of Company
BOC/X/2022 dated October Profile of this Annual
Peter John Anggota Komisaris Independen
10, 2022 Report
Chambers Member Independent Commissioner
Ashish Gupta Anggota Komisaris
Member Commissioner
168 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 171
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Lingkup Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Scope of Responsibility of the Nomination and
Remunerasi Remuneration Committee
Secara umum, Komite Nominasi dan Remunerasi menjalankan The Nomination and Remuneration Committee has general
tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: duties and responsibilities as follows:
Terkait Nominasi: Nomination-related Duties:
1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 1. Provide recommendations to the Board of Commissioners
mengenai komposisi, kebijakan dan kriteria nominasi, regarding the composition, policies and nomination criteria,
dan program pengembangan kompetensi untuk anggota and competency development programs for members of the
Komisaris dan Direksi. Board of Commissioners and Board of Directors.
2. Membantu Dewan Komisaris dalam penilaian kinerja terhadap 2. Assist the Board of Commissioners in assessment the
anggota Direksi dan anggota Komisaris berdasarkan kriteria performance of members of the Board of Directors and
yang telah ditetapkan. members of the Board of Commissioners based on
predetermined criteria.
3. Menentukan kriteria untuk mengidentifikasi, menilai 3. Determine the criteria for identifying, assessing and
dan mengusulkan kandidat anggota Direksi atau Dewan proposing eligible candidates for members of the Board of
Komisaris yang memenuhi syarat untuk mendapatkan Directors or Board of Commissioners for obtaining GMS’
persetujuan RUPS. approval.
Terkait Remunerasi: Remuneration-related Duties:
1. Menelaah dan memberikan rekomendasi kepada Dewan 1. Review and provide recommendations to the Board of
Komisaris mengenai struktur, kebijakan, dan besaran Commissioners regarding the structure, policies, and amount
remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi untuk of remuneration for members of the Board of Commissioners
mendapatkan persetujuan RUPS. and Board of Directors for obtaining GMS’ approval.
2. Membantu Dewan Komisaris terkait paket remunerasi 2. Assist the Board of Commissioners regarding formulation
berdasarkan penilaian kinerja masing-masing anggota of remuneration packages based on the performance
Direksi dan Dewan Komisaris. assessment of each member of the Board of Directors and
Board of Commissioners.
Pernyataan Independensi Komite Nominasi dan Statement of Independence of the Nomination and
Remunerasi Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi berkomitmen untuk senantiasa The Nomination and Remuneration Committee is committed to
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara profesional always fulfilling its duties and responsibilities in professional
dan independen, sejalan dengan peraturan dan perundang- and independent manner, in line with applicable laws and
undangan yang berlaku. Setiap tindakan dan keputusan yang regulations. Every action and decision taken by the Nomination
diambil oleh Komite Nominasi dan Remunerasi dilakukan secara and Remuneration Committee is carried out fairly, professionally,
adil, profesional, independen, objektif dan bebas dari segala independently, objectively and free from any intervention as
intervensi sesuai dengan peraturan yang berlaku. required by applicable regulations.
Anggota Komite yang berasal dari pihak independen tidak Committee members who are independent parties do not have
memiliki hubungan afiliasi dengan Dewan Komisaris, Direksi, affiliations with the Board of Commissioners, Board of Directors,
maupun pemegang saham utama yang dapat mempengaruhi or major shareholders that can adversely affect their ability to
kemampuannya untuk bertindak secara independen. Sementara act independently. While other committee members have met the
anggota komite lainnya telah memenuhi kriteria independensi criteria for independence by not serving as members of the Board
dengan tidak menjabat sebagai anggota direksi, bukan pihak of Directors, not occupy managerial positions under the Board of
yang menduduki manajerial di bawah direksi yang membidangi Directors in charge of human resources.
sumber daya manusia.
Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee Charter
Komite Nominasi dan Remunerasi berpedoman pada Piagam The Nomination and Remuneration Committee is guided by the
Komite Nominasi dan Remunerasi (NRC Charter) yang berfungsi Nomination and Remuneration Committee Charter (NRC Charter)
sebagai landasan kerja dalam menjalankan peran, tugas dan which serves as a basic guidelines in the implementation of
tanggung jawabnya dalam rangka mendukung pelaksanaan its roles, duties and responsibilities in supporting the duty
tugas Dewan Komisaris. NRC Charter dalam hal ini memuat implementation of the Board of Commissioners. The NRC Charter
aturan mengenai struktur keanggotaan dan masa jabatan, tugas regulates membership structure and term of office, duties
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 169
Page 172
dan tanggung jawab, prosedur rapat, dan pelaporan. Perseroan and responsibilities, meeting procedures, and reporting. The
secara berkala meninjau isi dari piagam tersebut dan diperbarui Company periodically reviews the substances of the charter and
bilamana diperlukan. proposes updates when necessary.
Peningkatan Kompetensi Komite Nominasi dan The Competency Development Activities of the
Remunerasi Nomination and Remuneration Committee
Pada 2023, tidak terdapat program pelatihan atau pengembangan In 2023, members of the Nomination and Remuneration
kompetensi yang diikuti oleh anggota Komite Nominasi dan Committee did not participate in training or competency
Remunerasi. development programs.
Penyelenggaraan Rapat Komite Nominasi dan Nomination and Remuneration Committee Meetings
Remunerasi
Sesuai ketentuan POJK 34/2014, Komite Nominasi dan In accordance with POJK 34/2014, the Nomination and
Remunerasi berkewajiban untuk melakukan rapat minimal 1 Remuneration Committee is required to hold meetings at once
(satu) kali dalam 4 (empat bulan). Penyelenggaraan rapat dapat in 4 (four) months. The meeting can be held if attended by more
sah dilaksanakan apabila dihadiri oleh lebih dari ½ (satu per than ½ (one half) of the total members of the Nomination and
dua) dari jumlah keseluruhan anggota Komite Nominasi dan Remuneration Committee.
Remunerasi.
Sepanjang 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi telah Throughout 2023, the Nomination and Remuneration Committee
mengadakan rapat sebanyak 3 (tiga) kali dengan tingkat has held 3 (three) meetings with the attendance rate as follows:
kehadiran sebagai berikut:
Nama Jabatan Jumlah Rapat Jumlah Kehadiran Tingkat Kehadiran
Name Position Total Meetings Attendance Attendancerate
Hamid Awaludin Ketua/Head 3 2 67%
Peter John Chambers Anggota/Member 3 3 100%
Ashish Gupta Anggota/Member 3 3 100%
Pelaksanaan Kegiatan Komite Nominasi dan Nomination and Remuneration Committee’s Activity
Remunerasi Report
Sepanjang 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi telah Throughout 2023, the Nomination and Remuneration Committee
melaksanakan sejumlah kegiatan yang merupakan bagian dari has carried out a number of activities that were parts of the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, yaitu: implementation of its duties and responsibilities, namely:
1. Mengkaji, menilai, dan memberikan rekomendasi kepada 1. Reviewed, assessed, and provided recommendations to the
Dewan Komisaris terhadap kandidat yang dinominasikan Board of Commissioners on candidates nominated to be
sebagai anggota manajemen untuk diajukan dan disetujui management members to be further proposed and approved
oleh pemegang saham di dalam RUPST. by shareholders in the AGMS.
2. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja 2. Assisted the Board of Commissioners in assessing the
dan paket remunerasi dari masing-masing anggota Direksi performance and remuneration package for each member of
dan/atau Dewan Komisaris berdasarkan kinerja yang dicapai. the Board of Directors and/or Board of Commissioners based
on the achievements.
3. Menyampaikan rekomendasi atas usulan remunerasi Dewan 3. Submitted recommendations on the Board of Commissioners’
Komisaris untuk mendapatkan persetujuan RUPS. remuneration for obtaining GMS’ approval.
4. Menelaah dan membahas program Long Term Incentives 4. Reviewed and discussed the Long Term Incentives Plan
Plan. program.
170 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 173
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Penunjukan Sekretaris Perusahaan di Perseroan merujuk pada The appointment of Corporate Secretary of the Company refers
ketentuan Peraturan OJK No. 35/POJK.04/2014 (POJK 35/2014), to OJK Regulation No. 35/POJK.04/2014 (POJK 35/2014), which
yang mewajibkan perusahaan publik memiliki fungsi sekretaris requires public companies to establish a corporate secretary
perusahaan untuk membangun hubungan komunikasi yang function in order to develop an effective communication between
efektif antara organ perusahaan dan pihak eksternal termasuk the company’s organs and external parties including government
lembaga pemerintah dan non-pemerintah, pemegang saham, and non-government institutions, shareholders, and other capital
serta pelaku pasar modal lainnya. market community.
Bertanggung jawab langsung kepada Direksi, Sekretaris Directly report to the Board of Directors, our Corporate Secretary
Perusahaan diangkat dan diberhentikan berdasarkan keputusan is appointed and dismissed pursuant to the decision of the Board
Direksi. Berikut profil Sekretaris Perusahaan: of Directors. Below is the profile of the Corporate Secretary:
OLGA OKTAVIA PATUWO
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Usia 56 tahun
Age 56 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Dasar Hukum Surat Keputusan Direksi No. 001/DOID/SKDir/V/2017 Board of Directors’ Decree No. 001/DOID/
Penunjukan tanggal 8 Mei 2017. SKDir/V/2017 dated May 8, 2017.
Legal Basis of
Appointment
Riwayat Pendidikan Sarjana di bidang keuangan dari Texas Christian Bachelor’s degree in Finance from Texas Christian
Education University, Amerika Serikat. University, USA
Background
Rangkap Jabatan Tidak Ada. None
Concurrent Position
Riwayat Jabatan Sebelum bergabung dengan Perseroan pada tahun Prior to joining the Company in 2016, Olga Patuwo
Career Experiences 2016, Olga Patuwo pernah menjabat sebagai Manager served as aCorporate Affairs Manager at PT Samudra
Corporate Affairs di PT Samudra Energy, Sekretaris Energy, Corporate Secretary at PT Bintang Mitra
Perusahaan di PT Bintang Mitra Semesta Raya Tbk, Semesta Raya Tbk, and Senior Manager of Investor
dan Senior Manager divisi Investor Relations pada Relations at the Indonesian Bank Restructuring
Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN/IBRA). Agency (IBRA). She began her professional career as
Beliau mengawali kariernya sebagai asisten manager assistant manager of financial control division and
divisi financial control dan corporate secretary pada corporate secretary at PT Bank Tiara Asia Tbk.
PT Bank Tiara Asia Tbk.
Lingkup Tugas dan Tanggung Jawab Scope of Duties and Responsibilities
Sekretaris Perusahaan menjalankan tugas dan tanggung jawab Our Corporate Secretary is mandated with the following duties
sebagai berikut: and responsibilities:
1. Mengikuti perkembangan pasar modal dan memastikan 1. Monitor the developments of capital market and ensure the
kepatuhan Perseroan terhadap peraturan perundang- Company’s regulatory compliance, in particular with the
undangan yang berlaku, khususnya peraturan di bidang capital market regulations.
pasar modal.
2. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris 2. Provide feedbacks to the Company’s Board of Directors and
Perseroan terkait kepatuhan terhadap ketentuan peraturan Board of Commissioners in term of compliance with the
perundang-undangan di bidang pasar modal. capital market rules and regulations.
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan 3. Assist the Board of Directors and Board of Commissioners
tata kelola Perseroan yang meliputi: in the corporate governance implementation, which includes:
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 171
Page 174
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk a. Information disclosure to the public, including ensuring the
ketersediaan informasi pada situs web Perseroan. availability of information on the Company’s website.
b. Penyampaian laporan kepada otoritas pasar modal b. Timely submission of reports to capital market authorities
secara tepat waktu melalui fasilitas e-reporting. through the e-reporting facilities.
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi RUPS. c. Organizing and documenting the GMS.
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi dan/ d. Organizing and documenting meetings of the Board of
atau Dewan Komisaris, serta rapat-rapat komite di Directors and/or the Board of Commissioners, as well as
bawah Dewan Komisaris. meetings of committees under the Board of Commissioners.
4. Sebagai penghubung antara Perseroan dengan pemegang 4. Serve as a liaison between the Company and shareholders,
saham, otoritas pasar modal, serta pemangku kepentingan capital market authorities, and other stakeholders.
lainnya.
5. Mengelola daftar kepemilikan saham. 5. Manage shareholders register.
6. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi yang 6. Maintain the confidentiality of corporate documents, data
bersifat rahasia, kecuali dalam rangka memenuhi kewajiban and information, except in order to comply with laws and
sesuai dengan peraturan perundang-undangan. regulations.
Peningkatan Kompetensi Sekretaris Perusahaan The Competency Development Activities of
Corporate Secretary
Perseroan memberikan kesempatan kepada Sekretaris The Company provides opportunities for the Corporate Secretary
Perusahaan untuk mengikuti pendidikan dan/atau pelatihan to attend relevant education and/or training activities, which will
yang relevan untuk mendukung pelaksanaan tugas dan support the implementation of her duties and responsibilities
tanggung jawabnya serta untuk menambah wawasannya. Pada and to enrich her insights. In 2023, our Corporate Secretary has
2023, Sekretaris Perusahaan telah mengikuti beberapa kegiatan participated in several training and socialization activities, which
pelatihan dan sosialisasi yang dijabarkan berikut ini: were detailed out as follows:
Pelatihan Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary’s Training Activities
Tanggal Penyelenggara Kegiatan Pelatihan Lokasi
Date Organizer Training Activities Location
26 Januari 2023 ICSA Indonesia Economic Outlook 2023: Opportunities dan Challenges Virtual
January 26, 2023
31 Januari 2023 AEI-OJK Sosialisasi Surat Edaran OJK No. 33/SEOJK.04/2022 tentang Virtual
January 31, 2023 AEI-FSA Pedoman Pelaksanaan Penawaran Efek yang Bukan Merupakan
Penawaran Umum
Socialization of FSA Circular Letter No. 33/SEOJK.04/2022
concerning Guidelines for Implementing Securities Offerings that are
Not Public Offerings
27 Februari 2023 BEI Dengar Pendapat Konsep Peraturan I-I tentang Pemecahan dan Virtual
February 27, 2023 IDX Penggabungan Saham
Hearing on the Concept of Regulation I-I regarding Stock Splits and
Mergers
16 Mei 2023 KSEI Sosialisasi eASY.KSEI Virtual
May 16, 2023 Socialization of eASY.KSEI
26 Juni 2023 BEI Sosialisasi Peraturan BEI No. I-L, I-X, II-X Virtual
June 26, 2023 IDX Socialization of IDX Regulation No. I-L, I-X, II-X
27 Juni 2023 ICSA Strengthening the Board’s Succession: A Framework for Board Virtual
June 27, 2023 Performance & Evaluation
6 Juli 2023 Wood Mackenzie Coal Market Outlook Discussion Virtual
July 6, 2023
11-12 Juli 2023 Prof. Guhan Negotiation Skill Masterclass Workshop Four Seasons
July 11-12, 2023 Subramanian, Hotel, Jakarta
Harvard Law
School
1 Agustus 2023 OJK Sosialisasi Peraturan OJK No. 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Virtual
August 1, 2023 FSA Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa
Keuangan
Socialization of FSA Regulation No. 9 of 2023 concerning the Use of
Public Accounting Services and Public Accounting Firms in Financial
Services Activities
172 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 175
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Penyelenggara Kegiatan Pelatihan Lokasi
Date Organizer Training Activities Location
22 Agustus 2023 OJK Sosialisasi Compliance Refreshment Virtual
August 22, 2023 FSA Socialization of Compliance Refreshment
3 Oktober 2023 BEI Sosialisasi Compliance Refreshment Virtual
October 3, 2023 IDX Socialization of Compliance Refreshment
6 Oktober 2023 BEI-AEI Seminar Free Float dan Penggunaan Form 009 Virtual
October 6, 2023 IDX-AEI Seminar on Free Float and Use of Form 009
24 Oktober 2023 OJK - Sosialisasi Peraturan OJK No. 14 Tahun 2023 dan Surat Edaran Virtual
October 24, 2023 FSA OJK No. 12/SEOJK.04/2023 tentang Perdagangan Karbon Melalui
Bursa Karbon
- Sosialisasi Surat Edaran OJK No. 13/SEOJK.04/2023
- Socialization of FSA Regulation No. 14 of 2023 and FSA Circular
Letter No. 12/SEOJK.04/2023 concerning Carbon Trading Through
the Carbon Exchange
- Socialization of FSA Circular Letter No. 13/SEOJK.04/2023
9 November 2023 ICSA ASEAN Corporate Governance Scorecard Virtual
November 9, 2023
7 Desember 2023 BEI Sosialisasi Surat Edaran OJK No. 18/SEOJK.03/2023 tentang Tata Virtual
December 7, 2023 IDX Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
Dalam Kegiatan Jasa Keuangan
Socialization of FSA Circular Letter No. 18/SEOJK.03/2023
concerning Procedures for Using the Services of Public Accountants
and Public Accounting Firms in Financial Services Activities
Catatan | Notes:
OJK : Otoritas Jasa Keuangan | Financial Services Authority
BEI : Bursa Efek Indonesia | Indonesia Stock Exchange
AEI : Asosiasi Emiten Indonesia | Indonesian Public Listed Companies Association
ICSA : Indonesia Corporate Secretary Association
KSEI : Kustodian Sentral Efek Indonesia | The Indonesian Central Securities Depository
Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary’s Activities Report
Sepanjang tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah Throughout 2023, the Corporate Secretary has carried out a
melaksanakan sejumlah kegiatan yang merupakan bagian dari number of activities that were part of her duties implementation,
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, yaitu: namely:
1. Mempersiapkan dan menyampaikan laporan berkala dan 1. Prepared and delivered a timely regular reports and incidental
laporan insidentil sebagai pemenuhan peraturan pasar modal reports as compliance with capital market regulations,
secara tepat waktu, termasuk memastikan ketersediaan including ensuring the availability of such information on the
informasi tersebut pada situs web Perseroan. Company’s website.
2. Bekerja sama dengan Komunikasi Korporat dan Hubungan 2. Worked closely with Corporate Communication and Investor
Investor, menyelenggarakan RUPST dan RUPSLB pada 8 Juni Relations to conduct the AGMS and EGMS on June 8, 2023,
2023, serta RUPSLB pada 13 Desember 2023. and the EGMS on December 13, 2023.
3. Bekerja sama dengan Komunikasi Korporat dan Hubungan 3. Worked closely with the Corporate Communication and
Investor, mengoordinasikan penyelenggaraan Paparan Investor Relations, to coordinate a Public Expose on
Publik pada 13 Desember 2023. December 13, 2023.
4. Mempersiapkan dan mendokumentasikan risalah rapat, 4. Prepared and documented minutes of meeting, deeds,
akta, ringkasan laporan pelaksanaan, dan hal-hal lain yang summary reports, and other matters related to the
terkait dengan pelaksanaan RUPS dan Paparan Publik. implementation of the GMS and Public Expose.
5. Mempersiapkan dan mendokumentasikan rapat Direksi, 5. Prepared and documented meetings of the Board of Directors,
rapat Dewan Komisaris dan rapat Komite di bawah Dewan Board of Commissioners, and Committees under the Board of
Komisaris. Commissioners.
6. Menyusun Laporan Tahunan 2022. 6. Prepared the 2022 Annual Report.
7. Menyampaikan laporan keuangan akhir tahun dan laporan 7. Submitted a timely year-end financial statements and other
keuangan berkala lainnya secara tepat waktu kepada publik periodic financial statements to the public and authorities.
dan pihak otoritas.
8. Memberikan masukan dan penjelasan kepada Direksi, Dewan 8. Provided feedbacks and details to the Board of Directors,
Komisaris dan Komite Audit mengenai peraturan pasar Board of Commissioners and Audit Committee regarding
modal, dan memastikan kepatuhan Perseroan terhadap capital market regulations, and ensured the Company’s
peraturan tersebut. compliance with those regulations.
9. Mengoordinasikan tata cara pembayaran dividen. 9. Coordinated procedures for dividend payment.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 173
Page 176
10. Membangun hubungan komunikasi yang efektif dengan para 10. Maintained an effective communication with the stakeholders
pemangku kepentingan dan otoritas pasar modal. and capital market authorities.
11. Menghadiri seminar atau sosialisasi terkait peraturan pasar 11. Attended seminars or socialization regarding capital market
modal. regulations.
12. Membuat dan/atau menelaah persetujuan korporasi 12. Prepared and/or reviewed the corporate approvals when
bilamana diperlukan. necessary.
13. Membuat dan/atau menelaah dan menyampaikan laporan 13. Prepared and/or reviewed and delivered reports on
keterbukaan informasi kepada publik dan pihak otoritas information disclosures to the public and authorities for
untuk pemenuhan regulasi. regulation compliance.
14. Berkoordinasi dengan Biro Administrasi Efek untuk 14. Coordinated with the Securities Administration Bureau to
memastikan pelaksanaan administrasi daftar pemegang ensure a proper administration of the shareholder list.
saham berjalan dengan baik.
15. Berkoordinasi dengan notaris publik untuk membuat akta 15. Coordinated with public notary to prepare the Company’s
Perseroan, bilamana diperlukan. deed, when necessary.
Hubungan Investor
Investor Relations
Investor merupakan salah satu pemangku kepentingan yang Investors are the stakeholders who have an important role in
memiliki peran penting dalam mendukung keberlanjutan usaha ensuring the Company’s business continuity. Therefore, the
Perseroan. Untuk itu, Perseroan menyadari pentingnya mengelola Company is aware of the importance of managing relationships
hubungan dengan investor dan pemangku kepentingan lainnya with investors and other stakeholders to maintain their
untuk memelihara kepercayaan mereka terhadap prospek confidence in the Company’s long-term growth prospect.
pertumbuhan Perseroan untuk jangka panjang.
Dalam menjaga kepercayaan investor tersebut, Perseroan While securing investor confidence, the Company has established
membentuk fungsi Hubungan Investor yang bertugas an Investor Relations function in charge of building and managing
membangun dan mengelola hubungan dan komunikasi yang constructive relationships and communication between the
konstruktif antara Perseroan dengan investor atau investor Company and investors or potential investors, shareholders,
potensial, pemegang saham, pemegang obligasi, broker institusi, bondholders, institutional brokers, investment managers and
manajer investasi dan para analis. analysts.
Dalam melaksanakan tugasnya, Hubungan Investor In carrying out its duty, Investor Relations communicates
mengomunikasikan informasi secara terbuka kepada investor information transparently to investors, helping them understand
dalam rangka membantu mereka memahami operasional maupun the Company’s operations and financial performance/
perkembangan kinerja/finansial Perseroan secara menyeluruh developments thoroughly and in a timely manner, which will be
dan tepat waktu yang akan menjadi referensi dalam membuat treated as a reference for them in making investment decisions.
keputusan berinvestasi. Hubungan Investor menerapkan strategi Investor Relations applies proactive communication strategies
komunikasi secara proaktif dengan memanfaatkan berbagai by utilizing various means of communication, such as public
bentuk sarana komunikasi, seperti paparan publik, presentasi, exposes, presentations, earning calls, road shows, press releases,
earning call, road show, siaran pers, newsletter atau laporan- newsletters or other reports, including participating in domestic
laporan lainnya, termasuk berpartisipasi dalam konferensi dan and international investor conferences and meeting forums. All
forum pertemuan investor domestik maupun internasional. shareholders have the rights to access information in a fair and
Seluruh pemegang saham dalam hal ini berhak memperoleh equal, transparent, consistent, and timely manner.
akses terhadap informasi secara adil dan setara, transparan,
konsisten, dan tepat waktu.
174 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 177
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Fungsi Hubungan Investor dipimpin oleh Kepala Hubungan The Investor Relations function is led by the Head of Investor
Investor yang profilnya dijabarkan berikut ini: Relations whose profile is presented below:
Nama REGINA KOROMPIS
Name
Jabatan Kepala Hubungan Investor
Position Head of Investor Relations
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Usia 39 tahun
Age 39 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Sarjana Akuntansi dari Monash University, Melbourne, Bachelor of Accounting from Monash University,
Education Australia. Melbourne, Australia.
Background
Rangkap Jabatan Tidak Ada. None
Concurrent
Position
Riwayat Jabatan Bergabung dengan Perseroan pada November 2018, Prior to joining the Company in November 2018,
Career Experiences Regina Korompis sebelumnya pernah dipercaya Regina Korompis served as Portfolio Manager of PT
untuk menduduki jabatan Portfolio Manager di PT Henan Putihrai Asset Management, Senior Manager
Henan Putihrai Asset Management, Senior Manager of Corporate Banking with the latest position as
of Corporate Banking dengan posisi terakhir sebagai Investor Relations Group of PT Bank Mandiri Tbk, and
Investor Relations Group di PT Bank Mandiri Tbk, dan Senior Investor Relations Manager of PT Matahari
Senior Investor Relations Manager di PT Matahari Department Store Tbk. She began her professional
Department Store Tbk. Beliau memulai kariernya career as Fund Administration Client Services at
sebagai Fund Administration Client Services di Deutsche Bank Jakarta in 2008.
Deutsche Bank Jakarta pada tahun 2008.
Pelaksanaan Tugas Hubungan Investor Investor Relations’ Activities Report
Pada 2023, fungsi Hubungan Investor telah melaksanakan In 2023, the Investor Relations function has carried out a number
sejumlah kegiatan yang berkaitan dengan lingkup tugasnya, of activities related to its scope of duties, namely:
yaitu:
1. Memonitor, mengelola, dan menganalisis perkembangan 1. Monitored, managed, and analyzed capital market
pasar modal, tren industri, data operasional, data finansial, developments, industry trends, operational data, financial
dan kinerja saham Perseroan. data, and the Company’s stock performance.
2. Menyusun dan mengembangkan strategi komunikasi dan 2. Developed and built communication strategies and managed
mengelola hubungan dengan para investor, analis, dan relationships with investors, analysts, and the capital market
komunitas investasi pasar modal. investment community.
3. Bersama dengan Komunikasi Korporat, mengoordinasikan 3. Together with Corporate Communications, organized the
penyelenggaraan Paparan Publik. Public Expose.
4. Menyelenggarakan berbagai kegiatan pertemuan dengan 4. Organized various meetings with analysts and investors.
para analis dan investor.
5. Memberikan masukan dan saran kepada Direksi berdasarkan 5. Provided feedbacks and advices to the Board of Directors
laporan investor dan analis pasar modal mengenai Perseroan. based on the reports from investors and capital market
analysts about the Company.
6. Berpartisipasi dalam konferensi investor, seminar, dan one- 6. Participated in investor conferences, seminars, and one-
on-one meeting yang diselenggarakan oleh investment bank on-one meeting organized by investment banks and/or
dan/atau perusahaan sekuritas. securities companies.
7. Mempublikasikan berbagai laporan Perseroan kepada para 7. Published the Company’s reports to investors and analysts,
investor dan analis antara lain laporan produksi bulanan, among others, monthly production reports, quarterly
newsletter (setiap kuartal), dan rilis berita. newsletters, and company presentation.
Sepanjang 2023, Hubungan Investor telah mengomunikasikan Throughout 2023, the Investor Relations has communicated
dan menyediakan informasi terkini kepada para investor dan and provided the latest information to investors and market
pelaku pasar yang berada di dalam negeri maupun di luar negeri communities both domestic and overseas, through the following
melalui kegiatan berikut ini: activities:
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 175
Page 178
Kegiatan Frekuensi
Activities Frequency
Paparan Publik | Public Expose 1
Rapat Analis | Analyst Meeting 4
NDR & Investor Conferences 6
One-on-One Meetings (virtual & calls) 160
Publikasi Newsletter | Newsletter Publication 4
Publikasi Laporan Produksi | Production Report Publication 12
Publikasi Company Presentation | Company Presentation Publication 4
Komunikasi Korporat
Corporate Communication
Selain Hubungan Investor, Perseroan juga membentuk In addition to Investor Relations, the Company has also established
fungsi Komunikasi Korporat untuk mendukung penciptaan, a Corporate Communication function to support the creation,
penyelenggaraan dan pemeliharaan strategi komunikasi internal implementation and development of internal and external
dan eksternal. Fungsi ini memastikan keselarasan antara communication strategies. This function ensures alignment
kegiatan komunikasi korporasi dengan tujuan dan sasaran bisnis between corporate communication activities and the Company’s
Perseroan. business goals and objectives.
Keberadaan fungsi Komunikasi Korporat diharapkan dapat The establishment of the Corporate Communication function is
membentuk citra dan reputasi positif Perseroan, membangun expected to promote the Company’s positive image and reputation,
hubungan dengan pemangku kepentingan utama, dan build relationships with key stakeholders, and coordinate internal
mengoordinasikan aktivitas komunikasi internal dan eksternal. and external communication activities. Among the scope of duties
Di antara lingkup tugas yang dijalankan fungsi ini adalah carried out by this function are developing and implementing
mengembangkan dan melaksanakan rencana komunikasi, communication plans, writing and editing communication materials,
menulis dan mengedit materi komunikasi, mengelola hubungan managing relationships with stakeholders such as media, customers,
dengan pemangku kepentingan seperti media, pelanggan, dan and the general public, coordinating and implementing external
masyarakat umum, mengoordinasikan dan melaksanakan communication activities, managing the Company’s social media
aktivitas komunikasi eksternal, mengelola kanal media sosial and digital communication channels, developing and implementing
dan komunikasi digital Perseroan, mengembangkan dan internal communication plans, and ensuring consistent message
melaksanakan rencana komunikasi internal, serta memastikan delivery throughout official corporate communication channels
pengiriman pesan yang konsisten ke selu ruh jalur komunikasi by establishing coordination between departments and other
resmi perusahaan (channels) berkoordinasi antar departemen subsidiaries.
dan anak usaha lainnya.
Fungsi Komunikasi Korporat dipimpin oleh Kepala Komunikasi The Corporate Communication function is led by the Head of
Korporat yang profilnya dijabarkan berikut ini: Corporate Communication whose profile is presented below:
Nama KAMELIA MOHAMAD
Name
Jabatan Kepala Komunikasi Korporat
Position Head of Corporate Communications
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Usia 42 tahun
Age 42 years old
176 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 179
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Master Komunikasi Korporat dari Universiti Putra Master of Corporate Communication from University
Pendidikan Malaysia of Putra Malaysia
Education
Background
Rangkap Jabatan Tidak Ada None
Concurrent
Position
Riwayat Jabatan Beliau memulai karier profesionalnya sebagai Promotion She began her professional career as Promotion
Career Experiences Executive di Femina Group. Sebelum bergabung dengan Executive at Femina Group. Prior to joining the Company
Perseroan pada tahun 2022, Kamelia Mohamad pernah in 2022, Kamelia Mohamad worked for PT Prudential
dipercaya sebagai VP Corporate Communications di Life Assurance as VP Corporate Communications. She
PT Prudential Life Assurance. Memiliki pengalaman has established more than a decade of experiences in
lebih dari satu dekade di industri komunikasi, communication industry, by occupying positions as
beliau juga pernah menjabat sebagai Regional Regional Communications Manager of PT Haskoning
Communications Manager di PT Haskoning Indonesia, Indonesia, Communications Manager of PT Tetra
Communications Manager di PT Tetra Pak Indonesia, Pak Indonesia, Regional Communications Specialist
Regional Communications Specialist di PT Seamless of PT Seamless Pipe Indonesia Jaya, and Corporate
Pipe Indonesia Jaya, dan Corporate Communications Communications Manager of PT Minamas Gemilang.
Manager di PT Minamas Gemilang.
Pelaksanaan Tugas Fungsi Komunikasi Korporat Report on Duty Implementation of Corporate
Communication Function
Pada tahun 2023, fungsi Komunikasi Korporat telah menjalankan In 2023, the Corporate Communication function has carried out
sejumlah kegiatan yang merupakan bagian dari pelaksanaan a number of activities that are part of the implementation of its
tugasnya, yaitu: duties, namely:
1. Mengembangkan dan menerapkan strategi komunikasi 1. Developed and implemented communication strategies
yang sejalan dengan strategi dan tujuan bisnis keseluruhan in line with the Company’s overall business strategies and
Perseroan, dengan penjabaran pesan kunci dan penentuan objectives, by elaborating key messages and determined
audiens target di berbagai saluran komunikasi, termasuk target audiences across various communication channels,
media cetak, digital, dan sosial. including print, digital, and social media.
2. Memperkuat dan memperluas hubungan media, dengan 2. Strengthened and expanded media relations, by building and
membangun dan menjaga hubungan yang baik dengan maintaining good relations with journalists as well as print
wartawan serta media cetak dan elektronik melalui kegiatan and electronic media through media discussions and press
diskusi media dan konferensi pers. Kegiatan ini dilakukan oleh conferences. This activity was carried out by the Company
Perseroan maupun entitas anak, yang bertujuan memastikan and subsidiaries, aiming to ensure the publication of positive
pemberitaan yang positif dan mendukung citra korporat. news and to support the corporate image.
3. Secara signifikan meningkatkan kehadiran online Perseroan 3. Significantly increased the Company’s online presence by
dengan membentuk dan mempertahankan keberadaan establishing and maintaining a strong social media presence.
media sosial yang kuat. Ini mencakup pembaruan berkala This includes regular updates of relevant content, as well as
konten yang relevan, serta distribusi rilis berita online dan the distribution of online news releases and strategic news
artikel berita strategis untuk memperkuat citra dan reputasi articles to strengthen the Company’s image and reputation
Perseroan di ruang digital. in the digital space.
4. Berkolaborasi dengan tim komunikasi dari entitas anak untuk 4. Collaborated with the communications teams of subsidiaries
memberikan dukungan pada kebutuhan komunikasi internal to provide support to internal and external communication
dan eksternal, mencakup penyebaran informasi tepat waktu needs, including timely dissemination of information about
tentang kontrak baru, tindakan korporat, aktivasi internal, new contracts, corporate actions, internal activations, and
dan kampanye, memungkinkan seluruh elemen organisasi campaigns, allowing all elements of the organization to move
bergerak sinkron dan efisien. together and efficiently.
5. Bekerja sama dengan Sekretaris Perusahaan dan Hubungan 5. Worked closely with the Corporate Secretary and Investor
Investor untuk mengoordinasikan pelaksanaan Paparan Relations to coordinate the implementation of the 2023
Publik dan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Public Expose and General Meeting of Shareholders (GMS),
(RUPST) 2023, bertujuan memastikan komunikasi yang to ensure an effective communication with stakeholders and
efektif dengan para pemangku kepentingan dan investor, investors, as well as to convey important information about
serta menyampaikan informasi penting terkait kinerja dan the Company’s performance and strategies in a transparent
strategi Perseroan secara transparan dan akurat. and accurate manner.
Melalui implementasi strategi komunikasi yang komprehensif Through the implementation of comprehensive and integrated
dan integratif, Perseroan berupaya memperkuat posisi dan communication strategies, the Company strives to build up
reputasinya di industri, serta membangun hubungan yang positif its position and reputation in the industry, as well as promote
dan berkelanjutan dengan semua pemangku kepentingan. positive and sustainable relationships with all stakeholders.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 177
Page 180
Unit Audit Internal
Internal Audit Unit
Unit Audit Internal dibentuk untuk menjalankan fungsi membantu The Internal Audit Unit was formed to assist the company in
perusahaan untuk mencapai tujuannya dengan membawa achieving its goals by bringing an objective and disciplined
pendekatan yang objektif dan disiplin untuk mengevaluasi approach to evaluate and improve the effectiveness of the
dan meningkatkan efektivitas penerapan manajemen risiko, implementation of risk management, internal control and
pengendalian internal dan tata kelola Perusahaan. Unit Audit corporate governance. The Internal Audit Unit must carry out
Internal wajib menjalankan tugas dan tanggung jawabnya its duties and responsibilities independently, professionally, and
secara independen, profesional, dan objektif agar dapat objectively in order to help the Company improve the value and
membantu Perseroan meningkatkan nilai dan kualitas kegiatan quality of its operational activities.
operasionalnya.
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
Secara struktural, Unit Audit Internal bertanggung jawab dan Structurally, the Internal Audit Unit reports directly to the
melapor langsung kepada Direktur Utama. Namun secara President Director. However, functionally, the Internal Audit
fungsional, Unit Audit Internal dapat berhubungan langsung Unit can establish a direct communication with the Board of
kepada Dewan Komisaris dan Komite Audit. Oleh karenanya, Commissioners and Audit Committee. Therefore, the Board of
Dewan Komisaris memastikan Unit Internal Audit memiliki Commissioners ensures that the Internal Audit Unit has adequate
wewenang akses dan sumber daya yang memadai terhadap access, authority and resources to any corporate information to
informasi perusahaan untuk menunjang pelaksanaan perannya support the implementation of its role.
secara efektif.
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Audit
Audit Committee
Direktur Utama
President Director
Kepala Audit Internal
Head of Internal Audit
Internal Audit Manager
Superintendent ICT & Data Superintendent Anti-Fraud,
Senior Auditor
Scientist Auditor QA & Development
Auditor Auditor Auditor
178 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 181
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Per tanggal 31 Desember 2023, Unit Audit Internal Perseroan As of December 31, 2023, the Company’s Internal Audit Unit was
dipimpin oleh Kepala Unit Audit Internal yang dijabat oleh Fery led by the Head of Internal Audit Unit, which was held by Fery
Iriyawan, SE, MBA, QIA, CISA, CFE, ERMCP, CIA, PFM. Kepala Audit Iriyawan, SE, MBA, QIA, CISA, CFE, ERMCP, CIA, PFM. The Head
Internal diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama atas of Internal Audit is appointed and dismissed by the President
persetujuan Dewan Komisaris, serta bertanggung jawab kepada Director with the approval of the Board of Commissioners, and
Direktur Utama. reports directly to the President Director.
Profil Kepala Unit Audit Internal Profile of Head of Internal Audit Unit
Nama FERY IRIYAWAN, SE, MBA, QIA, CISA, CFE, ERMCP, CIA, PFM
Name
Jabatan Kepala Unit Audit Internal
Position Head of Internal Audit Unit
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Usia 38 tahun
Age 38 years old
Domisili Jakarta
Domicile
Dasar Hukum Surat Keputusan Direksi No. 002/DOID/SKDir/ Board of Directors Decree No. 002/DOID/SKDir/
Penunjukan XII/2017 tanggal 11 Desember 2017 XII/2017 dated December 11, 2017.
Legal Basis of
Appointment
Riwayat Pendidikan › Sarjana Ekonomi Akuntansi, Universitas Bina › Bachelor of Economics in Accounting, Bina
Education Background Nusantara, Jakarta Nusantara University, Jakarta.
› Magister Administrasi Bisnis, Universitas › Master of Business Administration, Gadjah
Gadjah Mada, Yogyakarta Mada University, Yogyakarta
Rangkap Jabatan Kepala Manajemen Risiko Perseroan Head of Risk Management of the Company
Concurrent Position
Riwayat Jabatan Memulai kariernya sebagai Auditor saat bergabung He started his career as an Auditor while joining
Career Experiences di KAP Salaki Salaki (JHI International) dan KAP KAP Salaki Salaki (JHI International) and KAP
RSM AAJ Associates (RSM International) sejak RSM AAJ Associates (RSM International) since
2008. Sebelum bergabung dengan Perseroan, 2008. Prior to joining the Company, he held various
beliau pernah menduduki berbagai jabatan di PT positions at PT Serasi Autoraya with latest position
Serasi Autoraya dengan posisi terakhir sebagai as Head of Internal Audit Department.
Kepala Departemen Audit Internal.
Sertifikasi › Certified Information System Auditor (CISA) › Certified Information System Auditor (CISA)
Certifications › Certified Fraud Examiner (CFE) › Certified Fraud Examiner (CFE)
› Qualified Internal Auditor (QIA) › Qualified Internal Auditor (QIA)
› Enterprise Risk Management Certified › Enterprise Risk Management Certified
Professional (ERMCP) Professional (ERMCP)
› Certified Internal Auditor (CIA) › Certified Internal Auditor (CIA)
› Professional Financial Modeller (PFM) › Professional Financial Modeller (PFM)
Per tanggal 31 Desember 2023, Unit Audit Internal terdiri dari 7 As of December 31, 2023, the Internal Audit Unit consisted of 7
(tujuh) anggota auditor dengan komposisi sebagai berikut: (seven) auditors with the composition as follows:
Jabatan Jumlah Personel
Position Total Personnel
Head of Internal Audit 1
Audit Manager 2
Operational Auditor 1
Information Communication Technology & Data Science Auditor 1
Anti-Fraud, Quality Assurance and Development 2
Jumlah | Total 7
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 179
Page 182
Kualifikasi Audit Internal Internal Audit Qualification
Perseroan memastikan bahwa seluruh personel yang ditugaskan The Company ensures that all personnel assigned to the Internal
di Unit Audit Internal telah memenuhi kualifikasi yang disyaratkan Audit Unit have met the qualifications required in OJK Regulation
dalam Peraturan OJK No. 56/POJK.04/2015 (POJK 56/15), yaitu No. 56/POJK.04/2015 (POJK 56/15), which are as follows:
sebagai berikut:
1. Memiliki integritas teladan dan perilaku yang profesional, 1. Have exemplary integrity and professional behavior,
independen, jujur, dan objektif dalam pelaksanaan independent, honest, and objective behavior in carrying out
tugasnya. their duties.
2. Memiliki pengetahuan dan pengalaman mengenai teknis 2. Have knowledge and experience regarding technical audit
audit dan disiplin ilmu lain yang relevan dengan bidang and other disciplines relevant to their respective areas.
tugasnya.
3. Memiliki pengetahuan tentang peraturan perundang- 3. Have good understanding of laws and regulations in the
undangan di bidang pasar modal dan peraturan perundang- capital markets and other related laws and regulations.
undangan terkait lainnya.
4. Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan berkomunikasi 4. Have the ability to interact and communicate both verbally
baik lisan maupun tertulis secara efektif. and in effective writing.
5. Mematuhi standar profesi yang dikeluarkan oleh Asosiasi 5. Adhere to professional standards issued by the Internal Audit
Audit Internal. Association.
6. Mematuhi kode etik Audit Internal. 6. Comply with the Internal Audit’s code of ethics.
7. Menjaga kerahasiaan informasi dan/atau data perusahaan 7. Maintain the confidentiality of corporate information and/or
terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Audit data relating to the implementation of Internal Audit duties
Internal, kecuali diwajibkan berdasarkan peraturan perundang- and responsibilities, unless required by laws and regulations
undangan atau penetapan atau putusan pengadilan. or court verdict or decisions.
8. Memahami prinsip tata kelola perusahaan yang baik dan 8. Understand the principles of good corporate governance and
manajemen risiko. risk management.
9. Bersedia meningkatkan pengetahuan, keahlian dan 9. Willing to constantly improve their knowledge, expertise and
kemampuan profesionalismenya secara terus-menerus. professional ability.
Komposisi Kualifikasi Audit Internal Perseroan Composition of the Company’s Internal Audit Qualification
Jabatan Jumlah Personel
Position Total Personnel
Certified Information System Auditor (CISA) 1
Chartered Accountant (CA) 1
Certified Fraud Examiner (CFE) 1
Certified Internal Auditor (CIA) 1
Qualified Internal Auditor (QIA) 3
Certified Risk Management Professional (CRMP) 1
Pengawas Operasional Pertambangan (POP)|Supervisor of Mining Operations 1
Certified Ethical Hacker (CEH) 1
Professional Financial Modeller 1
Pelatihan Unit Audit Internal Trainings of Internal Audit Unit
Untuk meningkatkan kualitas penerapan audit internal di To improve the quality of internal audit implementation within
lingkungan Perusahaan, Unit Audit Internal diberi kesempatan the Company, the Internal Audit Unit is given the opportunity to
seluas-luasnya untuk mengikuti berbagai pelatihan dan attend various trainings and competency development that can
pengembangan kompetensi yang dapat mendukungnya untuk support to obtain and/or maintain professional certifications in
memperoleh dan/atau mempertahankan sertifikasi profesi di auditing. In 2023, trainings attended by members of the Internal
bidang audit. Pada tahun 2023, pelatihan yang diikuti anggota Audit Unit were:
Unit Audit Internal:
180 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 183
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal Penyelenggara Kegiatan Pelatihan Peserta (orang)
Date Organizer Training Activities Participant
(person)
31 Maret 2023 IIA Indonesia Certified Internal Auditor Exam Part 2 1
March 31, 2023
8–12 Mei 2023 PT Inixindo Certificate Ethical Hacker 1
May 8-12, 2023
30–31 Agustus 2023 IIA Indonesia Internal Audit Conference 1
August 30-31, 2023
13-17 November 2023 PT Inixindo MySQL Full Package Program 1
November 13-17, 2023
13 Desember & 26 July 2023 IIA Indonesia Certified Internal Auditor Exam Part 1 2
December 13 & July 26, 2023
18–22 Desember 2023 PT RAP BCMCP Certification 1
December 18-22, 2023
Lingkup Tugas dan Tanggung Jawab Unit Audit Scope of Duties and Responsibilities of Internal
Internal Audit Unit
Unit Audit Internal memiliki lingkup tugas dan tanggung jawab The Internal Audit Unit has the following duties and
sebagai berikut: responsibilities:
1. Menyusun dan melaksanakan rencana audit internal tahunan. 1. Prepare and implement an annual internal audit plan.
2. Menilai efektivitas sistem pengendalian internal, sistem 2. Assess the effectiveness of internal control systems, risk
manajemen risiko dan sistem teknologi informasi sesuai management systems and information technology systems
kebijakan Perseroan. in accordance with the Company’s policies.
3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan 3. Verify and assess the efficiency and effectiveness in finance,
efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, SDM, accounting, operations, HR, marketing, IT, and other activities.
pemasaran, TI, dan kegiatan lainnya. 4. Perform audit investigation, when required.
4. Melaksanakan audit investigasi, apabila diperlukan. 5. Review the regulatory compliance with the applicable rules
5. Menguji ketaatan atas peraturan dan ketentuan yang berlaku and regulations applied in the Company and its subsidiaries.
di Perseroan dan entitas anak Perseroan. 6. Develop and implement a risk-based Internal Audit work plan
6. Mengembangkan dan melaksanakan rencana kerja Audit for the Company.
Internal berbasis risiko bagi Perseroan. 7. Provide suggestions for improvement and objective
7. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif information about the inspected activities at all levels of
tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat management.
manajemen. 8. Prepare an internal audit report and submit the report to the
8. Membuat laporan hasil audit internal dan menyampaikan President Director and Board of Commissioners.
laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan 9. Monitor, analyze, and report the follow-up actions on
Komisaris. recommended improvements.
9. Memantau, menganalisis, dan melaporkan pelaksanaan 10. Work closely with the Audit Committee.
tindak lanjut atas perbaikan yang telah disarankan. 11. Perform special audit when needed.
10. Bekerja sama dengan Komite Audit. 12. Coordinate internal and external audit activities to avoid
11. Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan. replication.
12. Berkoordinasi atas aktivitas pekerjaan audit internal dan
eksternal untuk menghindari duplikasi.
Wewenang Audit Internal Internal Audit Authorities
Dalam mendukung pelaksanaan tugasnya, Unit Audit Internal In supporting the implementation of its duties, the Internal Audit
juga memiliki kewenangan sebagai berikut: Unit also has the following authorities:
1. Mengakses seluruh informasi yang relevan tentang 1. Access all relevant information about the company in relation
perusahaan terkait dengan tugas dan fungsinya. to its duties and functions.
2. Melakukan komunikasi langsung dengan Direksi, Dewan 2. Have direct communication with the Board of Directors,
Komisaris, dan/atau Komite Audit. Board of Commissioners, and/or Audit Committee.
3. Mengadakan rapat rutin dan khusus dengan Direksi, Dewan 3. Hold regular and special meetings with the Board of Directors,
Komisaris dan/atau Komite Audit. Board of Commissioners and/or Audit Committee.
4. Melakukan koordinasi kegiatannya dengan kegiatan auditor 4. Coordinate the internal audit activities with the activities of
eksternal. external auditors.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 181
Page 184
Piagam Unit Audit Internal Internal Audit Charter
Perseroan menyusun Piagam Audit Internal dengan mengacu The Company prepares the Internal Audit Charter by referring to
pada ketentuan POJK 56/2015 tentang Pembentukan dan the provisions of POJK 56/2015 concerning the Establishment
Pedoman Penyusunan Piagam Audit Internal yang menjadi and Guidelines for Preparing the Internal Audit Charter which
pedoman bagi Audit Internal dalam menjalankan tugas dan serves as a guidelines for Internal Audit in carrying out its duties
tanggung jawabnya. Piagam Unit Audit Internal memuat aturan and responsibilities. The Internal Audit Charter contains rules
mengenai pokok-pokok tugas dan fungsi Unit Audit Internal yang regarding the main duties and functions of the Internal Audit Unit
mengacu pada peraturan perundang-undangan yang berlaku. with reference to the applicable laws and regulations.
Ketentuan Rapat Unit Audit Internal Implementation of Internal Audit Meeting Policy
Sebagaimana diatur dalam Piagam Audit Internal, Unit Audit As stipulated in the Internal Audit Charter, the Internal Audit Unit
Internal dapat menyelenggarakan pertemuan dengan unit- may hold meetings with business units to obtain the necessary
unit usaha untuk memperoleh informasi yang dibutuhkan information to support the implementation of its duties. In
untuk menunjang pelaksanaan tugasnya. Selain itu, Unit Audit addition, the Internal Audit Unit can also hold joint meetings
Internal juga dapat mengadakan rapat bersama dengan Dewan with the Board of Commissioners, Board of Directors, and Audit
Komisaris, Direksi, dan Komite Audit, di mana di tahun 2023 Committee, which were held for 4 (four) times in 2023.
terlaksana terlaksana sebanyak 4 (empat) kali.
Pelaksanaan Tugas Unit Audit Internal Internal Audit Unit’s Activity Report
Unit Audit Internal pada tahun 2023 telah melakukan sejumlah The Internal Audit Unit in 2023 has carried out a number of
kegiatan yang merupakan bagian dari pelaksanaan tugas dan activities that were parts of the implementation of its duties and
tanggung jawabnya dan sesuai dengan rencana audit yang responsibilities and in accordance with the audit plans submitted
disampaikan dan disetujui di awal tahun oleh Direksi, yaitu: and approved at the beginning of the year by the Board of
Directors, namely:
1. Audit Sumber Daya Manusia 1. Human Resource Audit
2. Audit Manajemen Persediaan 2. Inventory Management Audit
3. Pengembangan aplikasi Continuous Audit terkait working 3. Development of Continuous Audit application in relation to
capital management working capital management
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
Dalam rangka mendukung efektivitas penerapan praktik tata To support the effectiveness of the implementation of corporate
kelola perusahaan serta merealisasikan sasaran, visi, misi, governance practices and realize the goals, vision, mission,
dan sasaran strategi, maka Perseroan harus menerapkan and strategic objectives, the Company must implement a
sistem pengendalian internal secara komprehensif dan comprehensive internal control system and integrated with an
terintegrasi dengan sistem manajemen risiko dan sistem effective and optimal risk management system and compliance
manajemen kepatuhan yang efektif dan optimal di seluruh management system across business aspects. The internal
aspek bisnis. Sistem pengendalian internal merupakan sebuah control system is a mechanism for comprehensive supervision
mekanisme pengawasan dan pengelolaan kegiatan usaha and management of business activities, including policies
secara komprehensif, termasuk di dalamnya kebijakan dan and procedures, aiming to protect the Company’s assets and
prosedur, yang bertujuan untuk melindungi aset Perseroan dan maintaining the Company’s performance and reputation. The
mempertahankan kinerja serta reputasi Perseroan. Penerapan implementation of a comprehensive control system is expected
sistem pengendalian yang menyeluruh diharapkan akan to help the Company establish a high-integrity organization.
membantu Perseroan mewujudkan organisasi yang berintegritas.
182 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 185
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kerangka Sistem Pengendalian Internal Internal Control System Framework
Kerangka sistem pengendalian internal yang diadopsi oleh The internal control system framework adopted by the Company
Perseroan merujuk pada kerangka Internal Control – Integrated refers to the Internal Control – Integrated Framework established
Framework yang ditetapkan Committee of Sponsoring by the Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway
Organizations of the Treadway Commission (COSO). Komponen- Commission (COSO). The components of internal control
komponen pengendalian internal yang diatur oleh COSO meliputi regulated by COSO include the following:
hal-hal sebagai berikut:
1. Lingkungan Pengendalian 1. Control Environment
Lingkungan pengendalian (control environment) adalah Control Environment is a process, standard, structure as a
suatu proses, standar, struktur sebagai dasar dalam basis for the implementation of internal control within the
pelaksanaan pengendalian internal dalam organisasi, yang organization, which is determined by the Board of Directors
ditetapkan oleh Direksi dan manajemen senior tentang and senior management members about the importance of
pentingnya pengendalian internal termasuk standar internal control including expected standard of behavior.
perilaku yang diharapkan. Lingkungan pengendalian terdiri The control environment consists of the integrity and ethical
dari integritas dan nilai etika organisasi, parameter untuk values of the organization, parameters for carrying out the
melaksanakan tugas dan tanggung jawab Direksi terkait duties and responsibilities of the Board of Directors relating
pengelolaan organisasi, struktur, tugas, wewenang dan to the management of the organization, structure, duties,
tanggung jawab, proses untuk menarik, mengembangkan authorities and responsibilities, processes for attracting,
dan mempertahankan individu yang kompeten serta developing and retaining competent individuals and firmness
ketegasan mengenai tolok ukur kinerja, insentif, dan reward. regarding performance benchmarks, incentives and rewards.
2. Penilaian Risiko 2. Risk Assessment
Penilaian risiko melibatkan proses dinamis dan berulang Risk assessment involves a dynamic and repetitive process
untuk mengidentifikasi dan menilai risiko terhadap of identifying and assessing risks to the realization of
pencapaian tujuan. objectives.
3. Kegiatan Pengendalian 3. Control Activities
Aktivitas pengendalian adalah tindakan-tindakan yang Control activities are actions established through policies
ditetapkan melalui kebijakan-kebijakan dan prosedur and procedures thathelping to ensure themanagement’s
prosedur yang membantu memastikan bahwa arahan directive to mitigate risks to achieve the goals is undertaken.
manajemen untuk mengurangi risiko terhadap pencapaian Control activities include the stages of business processes
tujuan dilakukan. Aktivitas pengendalian meliputi tahapan up to the technological environment.
proses bisnis hingga lingkungan teknologi.
4. Informasi dan Komunikasi 4. Information and Communication
Komponen informasi diperlukan untuk melaksanakan The information component is important to carry out internal
tanggung jawab pengendalian internal guna mendukung control responsibilities to support the company’s goal
pencapaian tujuan perusahaan. Sementara itu, komunikasi achievement. Meanwhile, internal communication is needed
internal diperlukan sebagai sarana untuk menyebarluaskan as a means to disseminate information to all elements of the
informasi ke seluruh unsur organisasi. organization.
5. Pemantauan 5. Monitoring
Komponen aktivitas pemantauan (monitoring activities) The components of monitoring activities in internal control
dalam pengendalian internal yaitu evaluasi yang sedang are an ongoing evaluation, a separate evaluation, or
berlangsung, evaluasi terpisah, atau beberapa kombinasi combination of the two used to ascertain whether each of
dari keduanya digunakan untuk memastikan apakah masing- the five components of internal control, including controls for
masing dari lima komponen pengendalian internal, termasuk influencing the principles within each component, is present
kontrol untuk memengaruhi prinsip-prinsip dalam setiap and functioning.
komponen, hadir dan berfungsi.
Direksi memastikan bahwa sistem pengendalian internal telah The Board of Directors ensures that the internal control system
diterapkan secara tepat dan efektif serta selaras dengan visi, misi, has been implemented appropriately and effectively and aligns
tujuan, sasaran, dan strategi perusahaan. Selain itu, Direksi juga with the corporate vision, mission, goals, objectives, and
memastikan kecukupan pemenuhan aspek kepatuhan terhadap strategies. In addition, the Board of Directors also ensures the
peraturan perundang-undangan dan standar yang berlaku, adequacy of compliance with applicable laws and standards,
baik dalam hal penyampaian laporan keuangan perusahaan both in terms of timely and accurate submission of the
secara tepat waktu dan akurat atas semua informasi material company’s financial statements on all material information of
terkait Perseroan serta pemenuhan regulasi yang dibutuhkan the Company and regulatory compliance needed to support the
untuk mendukung kelancaran perusahaan. Perseroan juga ease operation of the company. The Company also implements
mengimplementasikan Standard Operating Procedure (SOP) Standard Operating Procedure (SOP) which serves as a guideline
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 183
Page 186
yang berfungsi sebagai pedoman bagi seluruh insan Perseroan for all personnel of the Company in carrying out their duties and
dalam melaksanakan tugas dan fungsinya sesuai dengan tujuan functions in accordance with the Company’s objectives and
Perseroan dan peraturan yang berlaku. applicable regulations.
Kecukupan atas penerapan sistem pengendalian internal The adequacy of the implementation of the internal control
senantiasa dikaji dan dipantau secara bersama-sama oleh Divisi system is consistently reviewed and monitored by the Internal
Audit Internal, Divisi Manajemen Risiko, serta Divisi Internal Audit Division, Risk Management Division, and Internal Control
Control yang bekerja sama dengan Komite Audit dan fungsi- Division in collaboration with the Audit Committee and other
fungsi terkait lainnya di dalam Perseroan. Kegiatan pemantauan related functions within the Company. These monitoring activities
tersebut diharapkan dapat memastikan efektivitas pelaksanaan are expected to ensure the effectiveness of the implementation
kegiatan pengendalian dan manajemen risiko. of risk control and management activities.
Di tahun 2023, Perseroan telah melaksanakan sejumlah kegiatan In 2023, the Company has carried out a number of internal control
pengendalian internal, yaitu di antaranya: activities, including:
1. Mengintegrasikan kebijakan, prosedur, dan peraturan 1. Integrating the Company’s policies, procedures, and
Perseroan. regulations.
2. Melakukan kajian serta mitigasi risiko strategis, 2. Assessing and mitigating strategic risks, operational risks,
risiko operasional dan risiko interupsi bisnis secara and business interruption risks on an ongoing basis.
berkesinambungan.
3. Meningkatkan kepatuhan terhadap kebijakan internal dan 3. Improving compliance with internal policies and applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
4. Melakukan pemantauan secara regular atas aspek 4. Conducting regular monitoring of the operations, risks and
operasional, risiko dan kinerja Perseroan. performance of the Company.
Evaluasi atas Efektivitas Sistem Pengendalian Evaluation of the Effectiveness of the Internal
Internal Control System
Direksi senantiasa melakukan penilaian secara berkala The Board of Directors always conducts periodical assessments
atas kecukupan penerapan sistem pengendalian internal di on the adequacy of the implementation of the internal control
lingkungan Perseroan. Evaluasi ini diperlukan untuk menelaah system within the Company. This evaluation is important to
potensi kelemahan atau kegagalan dalam penerapan sistem review potential weaknesses or failures in the implementation
pengendalian internal di lingkungan Perseroan, baik yang of the internal control system within the Company, both related
berkaitan dengan pelaporan keuangan dan kepatuhan terhadap to financial reporting and compliance with applicable laws and
peraturan perundang-undangan yang berlaku. regulations.
Dari hasil evaluasi tersebut, Direksi akan memperoleh informasi From the results of the evaluation, the Board of Directors will
yang memadai sebagai bahan masukan dan pertimbangan bagi obtain adequate information as input and consideration for
manajemen untuk menentukan langkah perbaikan yang tepat. management to determine the right corrective steps. Improvement
Penyempurnaan sistem pengendalian internal dilakukan secara of the internal control system is carried out periodically based on
berkala berdasarkan temuan audit dan pelaksanaannya diawasi audit findings and its implementation is closely monitored.
secara ketat.
Berikut proses evaluasi yang dilakukan antara lain: The followings are evaluation processes in place, among others:
1. Melakukan evaluasi terhadap aktivitas operasional, ketaatan 1. Evaluating operational activities, compliance with policies/
pada kebijakan/SOP, pengendalian risiko dan peraturan yang SOPs, risk control and applicable regulations, as well
berlaku, serta efektivitas dan efisiensi di setiap kegiatan as effectiveness and efficiency across the Company’s
operasional Perseroan. operations.
2. Melakukan evaluasi pengendalian internal terhadap 2. Evaluating internal control over the financial reporting to
pelaporan keuangan untuk memberikan keyakinan bahwa provide assurance that financial statements are prepared in
penyusunan laporan keuangan telah sesuai dengan prinsip accordance with applicable accounting principles and OJK
akuntansi yang berlaku dan ketentuan OJK. regulations.
Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas Statement of the Board of Directors and/or
Kecukupan Penerapan Pengendalian Internal Board of Commissioners on the Adequacy of the
Implementation of Internal Control
Berdasarkan hasil evaluasi tahunan, sistem pengendalian internal Based on the the annual evaluation results, the Company’s
Perseroan telah diterapkan secara efektif selama tahun 2023, internal control system has been effectively implemented during
184 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 187
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
sebagaimana tercermin pada ketepatan waktu penyampaian 2023, as reflected in the punctuality of the report submission
dan akurasi pelaporan keuangan untuk tahun buku 2023. Namun and the accuracy of financial reporting for the 2023 financial
demikian perlu dilakukan penyempurnaan terhadap sistem year. However, it is necessary to improve the internal control
pengendalian internal seiring dengan perubahan peraturan dan system to keep up with the regulatory changes and technological
perkembangan teknologi, agar dapat mendukung terwujudnya developments so as to establish a high-integrity organization.
organisasi yang berintegritas tinggi.
Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
Perseroan menyusun sistem manajemen risiko untuk mendukung The Company develops a risk management system to help
upaya pengelolaan setiap risiko secara tepat sehingga manage each risk appropriately, thus controlling the impacts on
dampaknya dapat dikendalikan terhadap jalannya kepengurusan the company management. The Company’s risk management
perusahaan. Proses pengelolaan risiko Perseroan terdiri dari process consists of identifying, analyzing, anticipating and
kegiatan mengidentifikasi, menganalisis, mengantisipasi dan mitigating potential risks that are relevant and have an impact on
memitigasi potensi risiko yang relevan dan memiliki dampak the Company’s operations.
terhadap kegiatan operasional Perseroan.
Terintegrasi dengan sistem pengendalian internal, sistem Integrated with the internal control system, the risk management
manajemen risiko yang berlaku di Perseroan juga diterapkan system applied in the Company also applies to subsidiaries
terhadap entitas anak guna membentuk suatu sistem yang saling to establish an interconnected and systematic system. In
terhubung dan sistematis. Dalam pengimplementasiannya, its implementation, the Board of Directors is responsible for
Direksi bertanggung jawab terhadap penerapan sistem the implementation of a risk management system within
manajemen risiko di lingkungan Perseroan. Namun Dewan the Company. However, the Board of Commissioners also
Komisaris juga turut memahami sifat dan ruang lingkup risiko understands the nature and scope of the main corporate risks
utama korporasi, serta secara berkala meninjau dan menyetujui and conducts periodical reviews and approves the corporate
selera risiko (risk appetite) korporasi. Dari hasil pemantauan risk appetite. Upon the monitoring results, the Board of
tersebut, Dewan Komisaris akan menyampaikan masukan untuk Commissioners will provide inputs to ensure that:
meyakinkan bahwa:
a. penetapan dan penerapan kebijakan manajemen risiko a. The establishment and implementation of risk management
adalah konsisten dengan tujuan, sasaran, strategi, dan selera policies is consistent with the objectives, goals, strategies,
risiko (risk appetite) korporasi, and risk appetite of the corporation,
b. kebijakan manajemen risiko dapat memberikan sinyal b. Risk management policies may provide early warning signals
peringatan dini (early warning signals) atas risiko material, for material risks, and
dan
c. kebijakan manajemen risiko ditinjau secara berkala, misalnya c. Risk management policies are reviewed periodically, such as
setiap tahun. on annual basis.
Dalam kaitannya dengan industri pertambangan batu bara In the coal mining industry in which the Company and its
dimana Perseroan dan anak usahanya beroperasi, Perseroan subsidiaries operate, the Company is aware of high risk exposure
menyadari bahwa industri tersebut memiliki eksposur risiko of the industry, either risks of operation, competitiveness, market,
yang tinggi, baik secara operasional, kompetisi, pasar, maupun and regulations, some of which are beyond the Company’s
regulasi, yang sebagian berada di luar kendali Perseroan. control. Therefore, the Company is required to continuously
Untuk itu Perseroan dituntut untuk terus-menerus melakukan improve the internal control system and risk management,
penyempurnaan terhadap sistem pengendalian internal maupun allowing it to make appropriate response to potential risks and
manajemen risiko agar Perseroan mampu merespon dengan prepare accurate mitigation measures.
tepat atas potensi risiko yang ada dan menyiapkan langkah
mitigasi yang tepat.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 185
Page 188
Untuk mendukung efektivitas penerapan manajemen risiko, To support the effectiveness of risk management implementation,
Perseroan melaksanakan hal-hal berikut ini: the Company has carried out the following:
1. Menetapkan kebijakan manajemen risiko sebagai 1. Establishing risk management policies to serve as the
fundamental dalam pengelolaan risiko. fundamental of risk management.
2. Meningkatkan budaya sadar risiko di dalam Perseroan, 2. To enhance the risk-awareness culture within the Company,
sehingga setiap keputusan diambil dengan hati-hati dan so that every decision is taken cautiously and with thoughtful
penuh pertimbangan. consideration.
Struktur Unit Manajemen Risiko Structure of Risk Management Unit
Agar sistem manajemen risiko berjalan optimal, maka Perseroan To ensure an optimum implementation of risk management
telah membentuk Unit Manajemen Risiko yang didukung oleh system, the Company has established a Risk Management Unit
personel berikut ini: which is supported by the following personnel:
Jabatan Jumlah Personel
Position Total Personnel
Head of Risk Management 1
Superintendent Risk Monitoring 1
Officer Business Continuity Management System 1
Jumlah | Total 3
Sertifikasi Jumlah Personel
Certification Total Personnel
Enterprise Risk Management Certified Professional (ERMCP) 1
Profil Risiko Risk Profiles
Berikut profil risiko yang berpotensi mempengaruhi kegiatan The followings are the risk profiles with potential adverse
usaha Perseroan di 2023 beserta langkah mitigasi yang disiapkan impacts on the Company’s business activities in 2023 as well as
untuk mengendalikan dampaknya: mitigation measures to control the impacts:
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi 2023 2022
Risk Type Description of Risk Mitigation Steps
Risiko Kinerja Perseroan dipengaruhi oleh • Melakukan pemantauan terhadap pergerakan harga
Fluktuasi pergerakan harga batu bara dunia. batu bara secara berkala.
Harga Batu Pada 2023 harga batu bara mulai • Melakukan kesepakatan strategi dengan pelanggan
Bara menunjukkan tren penurunan, namun untuk penyesuaian tarif kontrak.
belum mempengaruhi kinerja keuangan • Menerapkan program efisiensi biaya operasional
Risk of Perseroan. secara konsisten untuk menjaga daya saing.
Coal Price • Mengoptimalkan operasional agar terpenuhi target
Fluctuation The Company’s performance was produksi yang ditetapkan.
affected by global coal price. In 2023, • Memiliki portofolio bisnis yang lebih berimbang dengan
coal price indicated a downward trend, melakukan diversifikasi usaha pada komoditas lainnya
but it has yet affected the Company’s di luar batu bara termal dan di luar bisnis batu bara.
financial performance.
• Monitor the coal price movements regularly.
• Conduct strategic agreements with customers for
contract rate adjustments.
• Implement operational cost efficiency programs
consistently to maintain competitiveness.
• Optimizing operations to meet the set production
targets.
• Having a more balanced business portfolio by
diversifying its business in other commodities outside
thermal coal and outside the coal business.
186 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 189
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi 2023 2022
Risk Type Description of Risk Mitigation Steps
Risiko Pengelolaan aset pada perusahaan • Melakukan perawatan aset sesuai dengan jadwal yang -
Pengelolaan kontraktor pertambangan merupakan ditentukan.
Aset hal krusial, terutama pada aset yang • Melakukan strategi condition-based monitoring untuk
Risk of Asset telah dihentikan produksinya oleh pihak proses pengelolaan pergantian suku cadang dan risiko
Management produsen dan/atau aset yang sudah komponen. baru
jarang digunakan di Indonesia, sehingga • Melakukan transformasi digital dengan membuat new risk
hal ini akan memberikan tantangan bagi dan mengembangkan aplikasi yang dapat memonitor
kelangsungan operasional aset tersebut. kondisi peralatan secara real- time.
• Bekerjasama dengan Agen Tunggal Pemegang Merk
Asset management in mining contractor (ATPM) untuk penyediaan suku cadang dan komponen
companies is crucial, especially bagi peralatan yang sudah jarang digunakan di
assets that have been discontinued by Indonesia atau yang telah dihentikan produksinya oleh
producers and/or assets that are rarely pihak produsen.
used in Indonesia, so this will pose
challenges to the operational continuity • Carry out asset maintenance according to the specified
of these assets. schedule.
• Carry out condition-based monitoring strategies to
manage the replacement of parts and components.
• Carry out digital transformation by creating and
developing applications that can monitor the condition
of equipment in real-time.
• Cooperate with the Sole Agent of Brand Holder (ATPM)
to provide spare parts and components for equipment
that is rarely used in Indonesia or that has been
discontinued by the manufacturer.
Risiko Perubahan peraturan dan kebijakan • Memantau perkembangan peraturan terkini khususnya
Perubahan Pemerintah akan berdampak pada peraturan Pemenuhan Kebutuhan Batu Bara Dalam
Regulasi kemampuan pelanggan untuk memenuhi Negeri yang dikeluarkan oleh MESDM.
Risk of kontrak pertambangannya, sehingga • Mengevaluasi dan memetakan tingkat pemenuhan
Regulatory berdampak tidak langsung pada pelanggan terhadap regulasi tersebut agar dampaknya
Changes kegiatan operasional dan kelangsungan dapat diantisipasi secara efektif.
usaha Perseroan. • Mempersiapkan strategi dan sistem yang efektif untuk
Di tahun 2023 tidak ada perubahan mengelola perubahan regulasi.
regulasi yang signifikan yang • Berkomitmen untuk senantiasa mematuhi peraturan
berpengaruh kepada Perseroan. perundang-undangan yang berlaku.
Changes in regulations and government • Monitor the updated regulations, particularly regulation
policies will have an impact on the related to Domestic Market Obligation for coal issued
customer’s ability to meet their mining by MEMR.
contracts , causing an indirect impact to • Evaluate and plan the level of customer compliance
the Company’s operational activities and towards that regulatory requirements for anticipating
business continuity. the impact effectively.
In 2023 there was no significant • Prepare an effective strategy and system to manage
regulatory changes that affected the the regulatory changes.
Company. • Committed to adhering to the applicable laws and
regulations.
Risiko Iklim Anomali cuaca yang ekstrem • Memonitor kondisi cuaca lebih intensif untuk
Climate Risk terutama curah hujan yang tinggi perencanaan penambangan yang lebih tepat.
sangat berdampak terhadap aktivitas • Mengoptimalkan penambangan batu bara di saat
penambangan dan tingkat produktivitas, cuaca mendukung.
serta berisiko terhadap keselamatan para • Meningkatkan pengelolaan program Drainage,
pekerja. Jika situasi ini tidak diantisipasi Dewatering, and Slippery dengan lebih baik untuk
dengan baik, dapat menghambat meminimalkan waktu penghentian produksi akibat
pencapaian target produksi. hujan.
Pada 2023 tidak terdapat anomali cuaca
yang signifikan di Indonesia, sehingga • Monitor weather conditions intensively for more precise
risiko iklim cenderung menurun. mining planning.
• Optimize coal mining when the weather is favorable.
Extreme weather anomalies, especially • Improve the management of Drainage, Dewatering, and
heavy rainfall, generating adverse Slippery programs to minimize production downtime
impacts on mining activities and due to rain.
productivity level, and are risky
to the safety of workers. If this situation
is not properly anticipated, it can hamper
achievement of production targets.
In 2023 there was no significant weather
anomalies in Indonesia, so climate risks
are likely to decrease.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 187
Page 190
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi 2023 2022
Risk Type Description of Risk Mitigation Steps
Risiko Tingginya kompleksitas kegiatan di • Memastikan dan mengawasi penerapan sistem
Keselamatan area tambang dan potensi kesalahan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) di area tambang.
Kerja manusia oleh operator • Melakukan kontrol terhadap pekerjaan risiko tinggi.
Risk of alat berat dapat meningkatkan risiko • Mengimplementasikan aplikasi pelaporan bahaya (B’Safe
Occupational keselamatan kerja. Apps).
Safety Pada 2023 terdapat 1 (satu) insiden • Memperbaharui prosedur K3 di lapangan.
fatalitas yang berdampak pada kenaikan • Secara rutin melakukan sosialisasi bahaya keselamatan,
risiko ini. safety induction dan pelatihan keselamatan kerja secara
rutin di lapangan.
High complexity of activities in mining • Melaporkan dan menindaklanjuti temuan penting di
area and a potential of human error by lapangan sebagai tindakan pencegahan.
fleet operators may increase worksafety • Melakukan investigasi dan evaluasi terhadap insiden
risks. kecelakaan kerja.
In 2023 there was 1 (one) fatality incident
which resulted in an increase in this risk. • Ensure and oversee the implementation of Occupational
Health and Safety (OHS) system in mining area.
• Apply control over high risk work.
• Implement hazard reporting application (B’Safe Apps).
• Update OHS procedures at sites.
• Regularly conduct socialization of safety hazards, safety
induction and work safety training at sites.
• Report and follow-up critical findings at sites as
preventive measure.
• Conduct investigation and evaluation on an incident of
work-related accident.
Risiko Rantai Gangguan rantai pasokan global akan • Menyusun perencanaan kebutuhan material serta
Pasokan berdampak pada kelancaran pasokan mengamankan stok dan harga di muka.
Supply Chain suku cadang, komponen, dan ban • Mencari sumber alternatif untuk produk non-OEM
Risk yang menyebabkan peningkatan biaya (Original Equipment Manufacturer) dari pemasok lokal
operasional. Faktor global dan kenaikan untuk memperbanyak jangkauan pemasok.
harga pasokan dari penjual membuat • Memproduksi sendiri beberapa alat dan suku cadang
risiko ini masih tinggi di 2023. seperti palu, tooth bucket, dll.
• Tim Manajemen Risiko melakukan kajian terkait
Global supply chain disruptions will Transactions Analysis untuk membantu Perseroan
have an impact on the smooth supplies menentukan critical risk dalam pengadaan barang dan
of parts, components, and tires leading cost driver untuk efisiensi terhadap proses pembelian.
to higher operational costs. Global
factors and rising supply prices from the • Prepare inventory planning and secure an upfront
supplier causing this risk remained high stocks and price.
in 2023. • Seek alternative sources for non-OEM (Original
Equipment Manufacturer) products from local
suppliers and expand supplier portfolios.
• Self-produce some tools and spare parts such as
hammers, tooth buckets, etc.
• Conduct studies by Risk Management team conducts
studies relating to Transactions Analysis to help the
Company determine critical risks in procurement and
cost drivers for efficiency in the purchasing process.
Risiko Talent Perputaran karyawan yang lebih tinggi • Menjalankan program talent pipeline sebagai sumber
War dan persaingan yang meningkat dalam talent dari internal.
Risk of Talent merekrut Sumber Daya Manusia (SDM) • Bekerjasama dengan Sekolah Menengah Kejuruan
War yang berbakat sebagai akibat meningkatnya untuk mengembangkan program rekrutmen dan
pertumbuhan di industri pertambangan. mengintegrasikan kurikulum dengan dunia industri
Jika tidak diantisipasi, dapat menyebabkan bagi para operator dan mekanik.
kekurangan tenaga kerja yang akan • Melakukan benchmark kompensasi dan benefit dari
berdampak pada operasional Perseroan. kompetitor dan melakukan kajian internal.
Perseroan berhasil meredam talent • Memberikan paket kompensasi dan benefit yang
turnover di angka 7,76% di tahun 2023. kompetitif dan menumbuhkan lingkungan kerja yang
positif.
Higher employee turnover and intensifying • Meningkatkan kualitas program pembelajaran dan
competition in recruiting talented human pengembangan, baik secara internal maupun eksternal.
resources to address the growth in the
mining industry. If not properly anticipated, • Running a talent pipeline program as a source of
it may cause a manpower shortage, which internal talents
ultimately conveys adverse impacts on the • Working with Vocational High Schools to develop
Company’s operations. recruitment program and incorporate school curriculum
with the industry for operators and mechanics.
• Carry out benchmarking for compensation and benefits
from competitors and conduct internal reviews.
• Provide competitive compensation and benefits
packages and foster a vibrant work environment.
• Improve the quality of learning and development
programs, both internally and externally.
Keterangan:/Notes:
risiko tinggi/high risk
risiko menengah/moderate risk
risiko rendah/low risk
188 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 191
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Evaluasi atas Efektivitas Sistem Manajemen Risiko Evaluation of the Effectiveness of the Risk
Management System
Penilaian atas penerapan sistem manajemen risiko dilakukan The implementation of the risk management system is assessed
setiap tahun untuk membantu Perseroan menyiapkan strategi on annual basis to help the Company prepare appropriate
mitigasi yang tepat ke depannya. Strategi-strategi tersebut mitigation strategies for the future. These strategies are then
kemudian dikomunikasikan, disosialisasikan dan dikoordinasikan communicated, disseminated and coordinated to all divisions,
kepada seluruh divisi, departemen, dan unit usaha untuk departments, and business units for implementation in
diimplementasikan sesuai dengan fungsinya. Perseroan terus accordance with their functions. The Company continues to
menanamkan budaya sadar risiko di segenap unit usaha yang instill a risk-awareness culture across in our existing business
ada, sehingga setiap individu mampu memahami risiko usaha units, helping individuals to be able to understand the business
yang relevan dengan Perseroan dan mengelola risiko tersebut risks relevant to the Company and manage the risks effectively.
dengan efektif dan solutif.
Perseroan menugaskan tim Manajemen Risiko untuk The Company assigns the Risk Management team to identify
mengidentifikasi risiko yang berpotensi timbul dan berdampak potentially emerging risks and the impacts on business continuity
bagi kelangsungan usaha serta mengoptimalkan pengelolaan and optimize risk management in all aspects of the Company’s
risiko di seluruh aspek bisnis Perseroan. Kinerja tim tersebut business. The team’s performance is then evaluated by the
kemudian dievaluasi oleh Unit Audit Internal, terutama dalam Internal Audit Unit, particularly regarding the effectiveness of risk
kaitannya dengan efektivitas implementasi manajemen risiko management implementation in the Company and subsidiaries.
di Perseroan dan anak usahanya. Penilaian risiko disesuaikan Risk assessment is adjusted to the risk level and the control level
dengan tingkat risiko dan tingkat pengendaliannya untuk for further use as a reference for follow-up actions to improve
kemudian dijadikan sebagai acuan tindak lanjut perbaikan internal control and risk management.
pengendalian internal dan manajemen risiko.
Dari hasil penilaian yang dilakukan terhadap efektivitas The results of the assessment on the effectiveness of risk
manajemen risiko, maka dapat disimpulkan bahwa penerapan management conclude that the implementation of the risk
sistem manajemen risiko di tahun 2023 di lingkungan Perseroan management system within the Company in 2023 has run
telah berjalan efektif. effectively.
Adapun aktivitas dari Unit Manajemen Risiko pada tahun 2023 Below are the activities of the Risk Management Unit in 2023:
adalah antara lain sebagai berikut:
1. Menelaah dan mengevaluasi corporate risk. 1. Reviewing and evaluating corporate risk.
2. Melakukan pemantauan terhadap risiko utama di area 2. Monitoring the main risks in the mining area and head office.
tambang dan kantor pusat.
3. Melakukan analisis risiko peralatan pertambangan. 3. Conducting a risk analysis of mining equipments.
Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas Statement of the Board of Directors and/or Board
Kecukupan Sistem Manajemen Risiko of Commissioners on the Adequacy of the Risk
Management System
Dewan Komisaris bersama-sama dengan Direksi bertanggung The Board of Commissioners together with the Board of Directors
jawab terhadap terwujudnya perusahaan yang akuntabel dan are responsible for the accountability and sustainability of
berkelanjutan. Untuk itu, Direksi dan Dewan Komisaris telah the company. Therefore, the Board of Directors and Board of
mengevaluasi penerapan sistem manajemen risiko di lingkungan Commissioners have evaluated the implementation of the risk
Perseroan untuk 2023, dimana penerapannya dinilai sudah management system within the Company for 2023, which its
cukup memadai sebagaimana terlihat dari pencapaian kinerja implementation was considered adequate as reflected in the
operasional dan keuangan Perseroan untuk tahun buku 2023. Company’s operational and financial achievements in 2023.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 189
Page 192
Kasus dan Perkara Hukum Legal Cases and Lawsuits Sepanjang tahun 2023, baik Perseroan, anak usaha Perseroan, Throughout 2023, neither the Company, its subsidiaries, the Board Direksi maupun anggota Dewan Komisaris tidak terlibat dalam of Directors nor members of the Board of Commissioners were perkara hukum yang material yang dapat mempengaruhi involved in any material lawsuits that could adversely affect the kegiatan operasional dan/atau kondisi keuangan Perseroan. operational activities and/or financial condition of the Company. Informasi Mengenai Sanksi Administratif dan Finansial Information About Administrative and Financial Sanctions Hingga per 31 Desember 2023, Perseroan tidak menerima sanksi As of December 31, 2023, the Company did not receive any administratif yang berpotensi memberikan dampak material administrative sanctions which could potentially have material terhadap kinerja keuangan Perseroan, baik dari pihak otoritas impacts on the Company’s financial performance, both from the pasar modal maupun dari pihak berwenang lainnya. capital market authorities and from other relevant authorities. Keterbukaan Informasi Information Disclosure Perseroan menjunjung tinggi aspek transparansi serta keadilan The Company applies transparency as well as fairness and dan kesetaraan bagi setiap pemangku kepentingan, terutama equality principles to every stakeholder, especially shareholders, para pemegang saham, untuk memperoleh informasi yang akurat to obtain accurate and up-to-date information. The Company dan terkini. Perseroan dalam hal ini telah merancang kebijakan has introduced information disclosure policy and procedures, dan prosedur pengungkapan informasi, termasuk yang bersifat including the material and sensitive and confidential information. material dan sensitif serta rahasia. Komitmen Perseroan terhadap pengungkapan informasi yang The Company’s commitment to disclose information to all akurat, adil, andal, dan tepat waktu kepada seluruh pemangku stakeholders in accurate, fair, reliable, and timely manner is kepentingan tidak hanya sebagai wujud kepatuhan terhadap not only to comply with regulators but also to conduct GCG regulator namun juga sebagai upaya melaksanakan praktik- practices. For the disclosure of information, the Company has praktik GCG. Perseroan dalam hal ini memanfaatkan media surat- used correspondences, SPEOJK-IDXNet e-reporting system, and menyurat, sistem e-reporting SPEOJK-IDXNet, dan situs Perseroan. the Company’s website. Perseroan memiliki unit hubungan investor dan corporate The Company’s investor relations and corporate communication communication untuk menjalankan komitmen keterbukaan unit has fulfilled the commitment to disclose corporate informasi korporat dengan melakukan dialog rutin dan konstruktif information by conducting regular and constructive dialogue dengan para pemegang saham, media, dan komunitas investasi with shareholders, media, and other investment communities. lainnya. 190 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 193
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kami menyediakan kemudahan akses informasi terkini mengenai We provide easy access to the latest information about
Perseroan kepada seluruh pemangku kepentingan melalui the Company to all stakeholders through the following
berbagai kanal komunikasi berikut ini: communication channels:
Sarana Informasi Akses Terhadap Informasi Perseroan Access to Corporate Information
Information
Facilities
RUPS 1. RUPS Tahunan 1. Annual GMS
2. RUPS Luar Biasa 2. Extraordinary GMS
Paparan Publik Paparan Publik Tahunan yang disyaratkan oleh BEI. Annual Public Expose as required by IDX
Situs 1. Situs Perseroan: https://deltadunia.com 1. The Company’s website: https://deltadunia.com
2. BUMA Australia: https://buma.com.au 2. BUMA’s Australia’s website: https://buma.com.au
3. Situs BEI: https://idx.co.id/id 3.IDX website: https://idx.co.id/id
Situs Perseroan disajikan dalam Bahasa Indonesia dan The Company’s website is available in Indonesian and
Bahasa Inggris. Untuk meningkatkan kualitas informasi English languages. Therefore to improve the quality
yang disajikan, situs kami diperbarui secara berkala. of information presented, our website is updated on
periodical basis.
Surel › Sekretaris Perusahaan: corpsec@deltadunia.com › Corporate Secretary: corpsec@deltadunia.com
› Hubungan Investor: ir@deltadunia.com › Investor Relation: ir@deltadunia.com
irteam@deltadunia.com irteam@deltadunia.com
Publikasi › Laporan Tahunan › Annual Report
› Laporan Keberlanjutan › Sustainability Report
› Laporan Produksi › Production Report
› Newsletter › Newsletter
› Siaran Pers › Press Release
› Company Presentation › Company Presentation
› Laporan Keuangan › Financial Report
› Laporan atau fakta material atau Keterbukaan › Material report or facts or other Information
Informasi lainnya Disclosure
Media Sosial 1. Linkedin: 1. Linkedin:
› Perseroan: https://www.linkedin.com/company/ › The Company: https://www.linkedin.com/
pt-delta-dunia-makmur-tbk/ company/pt-delta-dunia-makmur-tbk/
› BUMA: https://www.linkedin.com/company/pt- › BUMA: https://www.linkedin.com/company/pt-
bukit-makmur-mandiri-utama/ bukit-makmur-mandiri-utama/
› BUMA Australia: https://www.linkedin.com/ › BUMA Australia: https://www.linkedin.com/
company/buma-australia/ company/buma-australia/
2. Instagram: 2. Instagram:
› BUMA: https://instragram.com/buma.official › BUMA: https://instragram.com/buma.official
Media Lainnya 1. Rapat analis 1. Analyst Meeting
2. Non-deal roadshow 2. Non-deal roadshow
3. Konferensi investor 3. Investor Conference
4. Konferensi media 4. Media Conference
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 191
Page 194
Kode Etik Perusahaan
Company's Code of Conduct
Sebagai langkah untuk menegakkan perilaku etis dan To encourage ethical and responsible behavior, the Company has
bertanggung jawab, Perseroan telah membentuk Kode Etik established the Company’s Code of Ethics which elaborates in
Perusahaan yang merupakan penjabaran lebih lanjut dari nilai detail the Company’s values and culture. The Company’s Code
dan budaya Perseroan. Kode Etik Perusahaan berlaku sebagai of Ethics serves as a guidance and foundation for everyone in
panduan serta landasan setiap insan Perseroan dalam bekerja, the Company to work, act, and behave, in accordance with the
bertindak dan bertingkah laku, agar selaras dengan nilai-nilai company’s values and culture.
dan budaya perusahaan.
Pokok-Pokok Kode Etik Key Points of Code of Ethics
Perilaku Individu Setiap individu dituntut untuk berperilaku Every individual is required to demonstrate
Individual Behavior profesional, penuh integritas, saling menghargai, professional behavior, full of integrity, mutual
tanggung jawab dalam melaksanakan tugasnya, respect, responsibility in carrying out their duties,
serta menjunjung nilai- nilai Perseroan agar and uphold the Company’s values to create a
tercipta lingkungan kerja yang kondusif. conducive work environment.
Perlindungan atas Aset Setiap karyawan wajib menjaga, melindungi dan Every employee must maintain, protect and be
Perseroan bertanggung jawab terhadap penggunaan aset responsible for the use of the Company’s assets.
Protection of the Company’s Perseroan.
Assets
Penggunaan Sarana Fasilitas komunikasi yang disediakan oleh Communication facilities provided by the
Komunikasi Perseroan agar digunakan secara efektif, efisien Company shall be used with effective, efficient and
Use of Communication dan bertanggung jawab. responsible manner.
Facilities
Kejujuran Setiap karyawan wajib bersikap jujur dan terbuka Every employee must be honest and open in
Honesty dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab. carrying out their duties and responsibilities.
Konflik Kepentingan Seluruh karyawan dilarang terlibat dalam berbagai All employees are prohibited from engaging in
Conflict of Interest kegiatan yang berpotensi menimbulkan benturan various activities potentially causing conflicts
kepentingan antara kepentingan pribadi dan of interest between personal interests and the
kepentingan Perseroan. interests of the Company.
Pencegahan Penipuan Setiap karyawan wajib menjaga tindakannya dan Every employee is obliged to maintain his/her
Fraud Prevention mencegah timbulnya hal-hal yang merugikan actions and avoid the emergence of risks that
Perseroan. Segala bentuk penipuan tidak dapat can cause loss to the Company. Any form of fraud
ditolerir. cannot be tolerated.
Kerahasiaan, Akses dan Setiap karyawan wajib menjaga kerahasiaan Every employee is required to secure the
Keterbukaan Informasi seluruh akses terkait dengan Perseroan yang confidentiality of all access related to the Company,
Confidentiality, Access and diperoleh selama masa kerja. which are obtained while working at the Company.
Disclosure of Information
Publisitas Karyawan yang tidak memiliki wewenang Employees who do not have authority are
Publicity dilarang untuk memberikan pernyataan mengenai prohibited from providing statements about the
Perseroan kepada publik. Company to the public.
Kepatuhan kepada Setiap karyawan wajib mematuhi segala peraturan Every employee must comply with all applicable
Peraturan/Regulator yang berlaku di Perseroan sebagai Perusahaan regulations in the Company as a Public Company.
Compliance with Terbuka.
Regulations/Regulators
Konsekuensi Pelanggaran Segala bentuk pelanggaran Kode Etik akan Any violations of the Code of Ethics will be followed
Kode Etik ditindaklanjuti sesuai dengan keputusan up in accordance with management decisions
Consequences of Breach of manajemen berdasarkan peraturan dan hukum based on applicable regulations and laws.
Code of Ethics yang berlaku.
192 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 195
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Sosialisasi dan Upaya Penegakan Kode Etik Socialization and Enforcement of the Code of Ethics
Kode Etik Perseroan berlaku secara universal bagi semua The Company’s Code of Ethics applies to all employees of all
karyawan di seluruh jenjang jabatan dan level organisasi. Dalam positions and levels of the organization. In implementing the
menegakkan Kode Etik, Perseroan rutin melakukan sosialisasi Code of Ethics, the Company regularly conducts socialization and
dan menginternalisasikan pokok-pokok yang dimuat dalam internalizes the key points contained in the Code of Ethics. The
Pedoman Kode Etik. Sosialisasi Kode Etik dilakukan melalui Code of Ethics is disseminated through various means, such as
berbagai sarana, seperti pelatihan, seminar dan pertemuan, serta trainings, seminars and meetings, as well as uploaded onto the
menyajikannya secara terbuka pada situs web resmi Perseroan Company’s official website, allowing everyone in the Company to
sehingga terjangkau oleh seluruh karyawan di lingkungan access it.
Perseroan.
Selain itu, Kode Etik juga dimuat dalam Buku Peraturan In addition, the Code of Ethics is also attached to the Company
Perusahaan yang dibagikan kepada seluruh karyawan, di mana Regulation which is distributed to all employees. The Company
di dalam buku tersebut, terdapat aturan mengenai persyaratan Regulation regulates work guidelines, the rights and obligations
kerja serta hak dan kewajiban masing-masing pihak agar tercipta of each party to create a harmonious and constructive working
hubungan kerja yang harmonis dan konstruktif antara Perseroan, relationship between the Company, management, and employees.
manajemen, dan karyawan.
Pernyataan bahwa Kode Etik Berlaku bagi Anggota Statement that the Code of Ethics Applies to All
Direksi, Anggota Dewan Komisaris, dan Karyawan Members of the Board of Directors, the Board of
Commissioners and Employees
Perseroan memberlakukan Kode Etik secara setara bagi seluruh The Company applies the Code of Ethics equally to all individuals
individu di lingkungan Perseroan dan anak usaha, termasuk within the Company and subsidiaries, including employees,
karyawan, manajemen, hingga Direksi dan Dewan Komisaris. management members, up to the Board of Directors and the
Direksi dalam hal ini memastikan bahwa standar ini diterapkan Board of Commissioners. The Board of Directors ensures that
secara menyeluruh di seluruh kegiatan operasional Perseroan. the code is applied comprehensively across the Company’s
operation.
Setiap pelanggaran terhadap Kode Etik Perusahaan akan diproses Any violation of the Company’s Code of Ethics will be processed
mekanisme pelaporan pelanggaran dan untuk setiap tindakan through whistleblowing mechanism and for every action that
yang dapat dibuktikan, akan dikenai tindakan pendisiplinan can be proven, they will be sanctioned with disciplinary actions
sesuai kebijakan Perseroan. Sanksi atas pelanggaran yang according to the Company’s policy. Sanctions for any violations
terbukti dapat berupa pemberian hukuman, peringatan resmi, that are proven can be in the forms of punishment, official
penurunan jabatan atau pemutusan hubungan kerja. warning, demotion or termination of employment.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 193
Page 196
Kebijakan Kompensasi Jangka Panjang
Long-Term Compensation Policy
Perseroan belum memiliki kebijakan khusus yang mengatur The Company does not yet have a specific policy governing long-
kompensasi jangka panjang. term compensation.
Namun pada kurun waktu 2012-2020, Perseroan pernah memiliki However, in the period 2012-2020, the Company had exercised
Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan Senior a Management and Senior Employee Share Ownership Program
(MESOP) yang dilaksanakan melalui program saham insentif dan (MESOP) which was completed through the incentive stock
program hak opsi saham. Program MESOP ini telah sepenuhnya program and stock option program. The MESOP program has
dijalankan. been fully implemented.
Di akhir 2023, sebagaimana yang telah disetujui oleh para At the end of 2023, as approved by the Company’s shareholders
pemegang saham Perseroan di dalam RUPSLB 13 Desember at the EGMS on December 13, 2023, the Company plans to
2023, Perseroan sedang merencanakan untuk mengalihkan transfer some portion of its Treasury Shares obtained from
sebagian dari Saham Treasuri Perseroan yang diperolehnya the implementation of the Shares Buyback program for the
dari hasil pelaksanaan program Pembelian Kembali Saham Management and Employee Share Ownership Program (MESOP
untuk Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan Program). We will begin the implementation of MESOP Program
(Program MESOP). Program MESOP ini akan mulai dilaksanakan by 2024.
pada tahun 2024.
Program MESOP merupakan program kompensasi jangka The MESOP Program is a long-term compensation program
panjang yang diberikan kepada karyawan kunci dan manajemen provided to key employees and management members of the
Perseroan dan anak usaha yang memenuhi persyaratan untuk ikut Company and subsidiaries who are eligible to participate in the
serta memiliki saham Perseroan. Diharapkan program MESOP ini Company’s share ownership. We expect the MESOP Program
mampu mempertahankan dan memotivasi serta memberikan is able to maintain and motivate as well as provide incentives
insentif kepada karyawan dan manajemen yang berhak untuk to employees and management who are entitled to improve
meningkatkan performa Perseroan secara berkelanjutan, yang the Company’s performance on sustainable basis, and finally
pada akhirnya dapat meningkatkan nilai bagi pemegang saham. increases values for our shareholders.
Kebijakan Kepemilikan Saham Perusahaan
oleh Dewan Komisaris dan/atau Direksi
Policy of Company Share Ownership by the Board of Commissioners and/or Board of
Directors
Sebagaimana ketentuan Peraturan OJK No. 11/POJK.04/2017, As stipulated in OJK Regulation No. 11/POJK.04/2017, the
Perseroan mewajibkan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Company requires members of the Board of Commissioners
untuk menyampaikan laporan kepada OJK dan Perseroan terkait and Board of Directors to submit a report to OJK as well as to
kepemilikan sahamnya di Perseroan dan setiap perubahan the Company regarding their shareholding inthe Company and
kepemilikan saham segera setelah transaksi dilakukan. any shareholding changes, immediately after the transaction
Perseroan juga melaporkan secara rutin kepemilikan saham is completed. The Company also regularly reports the share
Dewan Komisaris dan Direksi, sesuai dengan peraturan yang ownership of the Board of Commissioners and Board of
berlaku. Informasi lebih lanjut mengenai kepemilikan saham Directors, in accordance with applicable regulations. Further
Perseroan oleh Dewan Komisaris dan Direksi per tanggal 31 information regarding the Company’s share ownership by the
Desember 2023 tersaji di Bab Profil Perusahaan dari Laporan Board of Commissioners and Board of Directors as of December
Tahunan ini. 31, 2023 is presented in the Chapter of Company Profile of this
Annual Report.
194 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 197
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Whistleblowing System
Untuk mendukung praktik GCG yang baik, Perseroan telah To support good GCG practices, the Company has introduced an
merancang suatu Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing effective Whistleblowing System (WBS) to facilitate employees
System/WBS) yang efektif untuk memfasilitasi karyawan who are willing to voluntarily and confidentially report indications
yang bersedia secara sukarela melaporkan adanya indikasi of fraud, violations, deception, inappropriate transactions or
kecurangan, dugaan pelanggaran, penipuan, transaksi yang tidak violations of the code of ethics in the Company.
pantas atau pelanggaran kode etik di dalam Perseroan secara
konfidensial.
Mekanisme Penyampaian Laporan Pelanggaran Violation Reporting Mechanism
Setiap whistleblower dapat membuat laporan pelanggaran melalui Each whistleblower may report indication of violation via email,
email, hotline atau surat yang ditujukan kepada Komite Etik/Internal hotline or letter addressing to the Company’s Ethics/Internal
Audit Perseroan. Tindakan atau bentuk-bentuk pelanggaran yang Audit Committee. Any practices or forms of violations that can
dapat dilaporkan melalui mekanisme Whistleblowing System be reported through the Whistleblowing System mechanism
meliputi antara lain penipuan, korupsi, pencurian/penggelapan, include, among others, fraud, theft/embezzlement, violation/
pelanggaran/penyalahgunaan kebijakan Perseroan, perusakan abuse of the Company’s policies, asset destruction, gratuity,
aset, pemberian gratifikasi, konflik kepentingan, kecurangan, conflicts of interest, fraud, bribery, and other forms of practices
penyuapan, dan bentuk tindakan lainnya yang merugikan potentially causing loss to the Company.
Perseroan.
Perseroan menempatkan petugas khusus untuk mengelola The Company has assigned special officer to manage incoming
pengaduan yang masuk melalui sistem layanan hotline yang complaints through the hotline service system, which is treated
diperlakukan sebagai whistleblower. Jalur untuk melaporkan as a whistleblower. The reporting channels that can be used by
dugaan pelanggaran yang dapat diakses oleh stakeholder di stakeholders of the Company or subsidiaries are:
lingkungan Perseroan atau entitas anak dapat menyampaikannya
langsung melalui:
Email: d_fence@deltadunia.com Email: d_fence@deltadunia.com
WA: 0813-188-70034 (24 Jam) W: 0813-188-70034 (24 hours)
Perlindungan Pelapor Protection of Whistleblower
Sebagai wujud apresiasi dan perlindungan bagi whistleblower, To appreciate and protect the whistleblowers, the Company
Perseroan memberlakukan prinsip kerahasiaan identitas atau applies the principle of confidentiality of identity or anonymity
anonimitas dalam menerima dan memproses laporan agar while receiving and processing reports, promoting security to
pelapor merasa aman dari potensi ancaman dan tekanan yang whistleblowers from potential threats and pressures received
diterima akibat laporan yang dibuatnya. due to their reports.
Penanganan Pengaduan Complaint Handling
Setiap laporan pelanggaran yang diterima akan ditindaklanjuti Any incoming reports of violation can be followed up with an
dengan investigasi untuk menentukan akurasi dan kebenarannya. investigation to determine their accuracy and correctness. For
Bagi setiap laporan yang terbukti tidak benar, maka proses any report that is proven false, the investigation process can be
investigasi dapat dihentikan. Sebaliknya, jika laporan tersebut discontinued. Thus, if the report is proven to be accurate, the
terbukti benar, maka hasil investigasi akan dilaporkan kepada investigation results will be reported to the Board of Directors
Direksi untuk mendapatkan keputusan tindak lanjut sesuai to obtain follow-up decisions in accordance with applicable
peraturan yang berlaku. regulations.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 195
Page 198
Pihak Pengelola Pengaduan Parties In Charge of Complaint Management Perseroan menunjuk Unit Audit Internal untuk mengelola dan The Company appoints an Internal Audit Unit to manage and menangani pelaporan pelanggaran yang diterima melalui handle incoming reports of violation through the Whistleblowing mekanisme Whistleblowing System. Unit Audit Internal bertugas System. The Internal Audit Unit is responsible for receiving untuk menerima informasi, keluhan dan laporan yang kemudian information, complaints and reports which will then be forwarded akan dilaporkan ke pihak terkait untuk ditindaklanjuti melalui to related parties for follow-up through investigation. The results investigasi. Hasil investigasi tersebut akan menjadi acuan bagi of the investigation will be a reference for the Internal Audit Unit Unit Audit Internal untuk mengkaji dan membuat rekomendasi to launch reviews and make recommendations to the Board of kepada Direksi. Jika diperlukan, maka Direksi akan dilibatkan Directors. If necessary, the Board of Directors will be engaged in dalam proses pengambilan keputusan tersebut. Apabila dari the decision-making process. If the results of the investigation hasil investigasi terlapor terbukti bersalah, maka laporan akan prove the reported person guilty, the report will be followed up ditindaklanjuti dan Perseroan akan menentukan sanksi yang and the Company will determine the appropriate sanctions for tepat bagi pelaku sesuai dengan Perjanjian Kerja Bersama (PKB), the relevant person in accordance with the Collective Labor Peraturan Perusahaan, dan undang-undang yang berlaku. Agreement (PKB), Company Regulations, and applicable laws. Unit Audit Internal dan Komite Etik aktif melakukan kegiatan The Internal Audit Unit and the Ethics Committee actively carry yang bersifat pencegahan terhadap segala bentuk tindakan out mitigation activities against any forms of violations against pelanggaran etika Perseroan, di antaranya dalam bentuk the Company’s ethics, including by launching monthly campaigns kampanye bulanan yang ditujukan kepada seluruh karyawan aimed at building awareness behavior among employees. agar terbangun suatu kesadaran perilaku. Jumlah Pengaduan Sepanjang Tahun 2023 Total Complaints in 2023 Perseroan mencatat adanya 14 pengaduan sepanjang 2023 dan The Company recorded 14 complaints throughout 2023, which telah ditindaklanjuti dengan proses investigasi oleh Unit Audit were all followed up with an investigation process by the Internal Internal. Perseroan juga telah memberikan sanksi yang sesuai Audit Unit. The Company has given appropriate sanctions to kepada para pihak yang terbukti bersalah dan bertanggung guilty and responsible parties. jawab. Kebijakan Mengenai Anti-Fraud Management System Policy Regarding Anti-Fraud Management System Perseroan merancang kebijakan Anti-Fraud Management System The Company introduced the Anti-Fraud Management System sebagai upaya memfasilitasi laporan dugaan penyimpangan policy to facilitate reports of alleged fraud practices involving yang melibatkan karyawan, mitra bisnis atau pihak lainnya yang employees, business partners or other parties who have business mempunyai hubungan kerja dengan Perseroan. relationships with the Company. Penerapan kebijakan ini diharapkan dapat: The implementation of this policy is expected to: 1. Menumbuhkan budaya anti-fraud kepada seluruh jajaran karyawan. 1. Foster an anti-fraud culture to all levels of employees. 2. Meningkatkan tanggung jawab dan kepedulian seluruh pemangku kepentingan untuk mematuhi prosedur dan 2. Increase the responsibility and concern of all stakeholders to ketentuan yang berlaku. comply with applicable procedures and regulations. 3. Memiliki tanggung jawab dan akuntabilitas yang jelas 3. Have clear responsibilities and accountability in relation to dalam kaitannya dengan pencegahan, deteksi, respons, dan the prevention, detection, response, and reporting of fraud in pelaporan kecurangan di Perseroan. the Company. 4. Perseroan tidak mentoleransi segala bentuk kecurangan 4. The Company does not tolerate any fraud practices and is dan berkomitmen untuk memajukan dan mempertahankan committed to promoting and maintaining a healthy ethical budaya etika yang sehat. culture. 196 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 199
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kebijakan ini disosialisasikan secara berkala kepada seluruh This policy is disseminated regularly to all employees to be
karyawan agar termotivasi untuk melaporkan dugaan atau motivated to report reasonable suspicions or suspicions of
kecurigaan yang beralasan terhadap suatu perilaku yang tidak unethical behavior, both internal and external fraud. Reports can
beretika, baik kecurangan internal maupun eksternal. Laporan dapat be made through the Internal Audit Unit or through the applicable
dilakukan melalui Unit Audit Internal atau melalui WBS yang berlaku. WBS.
Strategi Anti-Fraud Anti-Fraud Strategies
Pilar Tahapan Tujuan
Pillar Phase Objectives
1 Pencegahan Mengurangi potensi terjadinya kecurangan dengan:
Prevention 1. Implementasi program manajemen risiko kecurangan.
2. Edukasi karyawan untuk menumbuhkan kesadaran Anti-Fraud.
3. Bersama Divisi Internal Control mengembangkan sistem pengendalian internal untuk
mengatasi risiko Anti-Fraud.
4. Tindakan lainnya yang dianggap perlu oleh Perseroan.
Reduce the fraud potential by:
1. Implementing fraud risk management programs.
2. Educating employees to grow Anti-Fraud awareness.
3. Together with the Internal Control Division developing an internal control system to
anticipate the risk of Anti-Fraud.
4. Other actions deemed necessary by the Company.
2 Deteksi 1. Mengidentifikasi, menggali informasi, dan menemukan tindakan kecurangan dalam
Detection kegiatan usaha Perseroan, melalui kebijakan WBS, surprise audit, sistem pengawasan,
investigasi dan pelaporan.
2. Menambahkan fraud detection scenario pada area pengadaan yang diambil dari fraud
risk register.
1. Identifying, extracting information and finding fraud in the Company’s business activities,
through WBS policies, unannounced audits, supervision systems, investigations and
reporting.
2. Adding fraud detection scenarios to the procurement taken from the fraud risk register.
3 Penghargaan dan Sanksi Pengenaan sanksi bagi pelaku kecurangan dan pemberian penghargaan bagi karyawan
Rewards and Sanctions yang menjunjung tinggi etika.
Imposing sanctions for those committed fraud and giving rewards for employees who
uphold ethics.
4 Pemantauan, Tindak Lanjut, Memantau dan mengevaluasi tindakan kecurangan serta perbaikan tindak lanjut yang
dan Pemulihan diperlukan untuk mencegah terjadinya kembali tindak kecurangan di masa mendatang.
Monitoring, Follow-up, and Monitoring and evaluating fraud practices and improving the necessary actions to prevent
Recovery the fraud practices to occur again in the future.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 197
Page 200
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Corporate Governance Guidelines for Public Companies
Sebagai wujud kepatuhan terhadap rekomendasi-rekomendasi To comply with the recommendations in OJK Circular Letter No.
yang dikeluarkan oleh OJK sebagaimana tertuang dalam Surat 32/SEOJK.04/2015 concerning Governance Guidelines for Public
Edaran OJK No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Companies ratified on November 17, 2015, the Company has
Kelola Perusahaan Terbuka yang disahkan pada 17 November implemented the governance guidelines for public companies as
2015, maka Perseroan telah melaksanakan pedoman tata kelola follows:
bagi Perusahaan terbuka sebagaimana dilaporkan berikut ini:
Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Relationship of Public Companies with
Saham dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Shareholders in Ensuring Shareholder Rights
Saham
PRINSIP 1/PRINCIPLE 1
Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Improving the Value of GMS’ Execution
Rekomendasi Tanggapan
Recommendation Response
Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur teknis Terpenuhi
pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka maupun Complied
tertutup yang mengedepankan independensi dan kepentingan
pemegang saham.
The Public Company has a technical procedure for voting both in
an open and closed manner that upholds the independence and
interests of the shareholders.
Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Terpenuhi
Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPST. Complied
The Board of Directors and Board of Commissioners of the Public
Company attend the AGMS.
Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs Perusahaan Terpenuhi
Terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun. Complied
The summary of GMS minutes is made available to public on the
Company’s website for at least 1 (one) year.
PRINSIP 2/PRINCIPLE 2
Meningkatkan Kualitas Komunikasi dengan Pemegang Saham atau Investor
Improving the Quality of Communication Between the Public Company and Shareholders or Investors
Rekomendasi Tanggapan
Recommendation Response
Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi Terpenuhi dengan mengadakan forum-forum tertentu seperti
dengan pemegang saham atau investor. paparan publik, RUPS, rapat analis, diskusi media, konferensi
The Public Company has a communication policy with pers; memperluas hubungan dengan media cetak dan elektronik;
shareholders or investors. serta melakukan siaran pers dan keterbukaan informasi/rilis
berita.
Complied through public expose, GMS, analyst meeting, media
discussion, press release and disclosures of information/news
release.
Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi Terpenuhi dengan menyediakan akses informasi kepada para
Perusahaan Terbuka dengan pemegang saham atau investor pemegang saham atau investor melalui menu Investor Center
dalam situs perusahaan. pada situs resmi Perseroan.
The Public Company discloses the communication policy with Complied by providing information access to information to
the shareholders/investors on the Company’s website. shareholders or investors through the Investor Center menu on
the Company’s official website.
198 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 201
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Fungsi dan Peran Dewan Komisaris Functions and Roles of Board of Commissioners
PRINSIP 3/PRINCIPLE 3
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris
Strengthening the Membership and Composition of the Board of Commissioners
Rekomendasi Tanggapan
Recommendation Response
Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan Terpenuhi
kondisi Perusahaan Terbuka. Complied
The number of members of the Board of Commissioners is
determined by the condition of the Public Company.
Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan Terpenuhi
keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang Complied
dibutuhkan.
The composition of the Board of Commissioners is determined
by taking into account the diversity of skills, knowledge, and
experiences required.
PRINSIP 4/PRINCIPLE 4
Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
Improving the Quality of the Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners
Rekomendasi Tanggapan
Recommendation Response
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self- Terpenuhi
assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris Complied
The Board of Commissioners has a self-assessment policy to
evaluate the performance of the Board of Commissioners.
Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai Terpenuhi
kinerja Dewan Komisaris diungkapkan melalui Laporan Tahunan Complied
Perusahaan Terbuka.
The self-assessment policy that evaluates the performance of
the Board of Commissioners is disclosed in this year’s Annual
Report of the Public Company.
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran Secara umum Perseroan akan mengacu pada ketentuan dalam
diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan anggaran dasar, peraturan perusahaan, dan peraturan perundang-
keuangan. undangan yang berlaku.
The Board of Commissioners has a resignation policy if a In general, the Company will refer to the article of association,
commissioner is committed to a financial crime. company regulations and applicable laws and regulations.
Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Nominasi Penentuan suksesi dan nominasi anggota Direksi merupakan
dan Remunerasi menyusun kebijakan suksesi dalam proses salah satu tugas dan tanggung jawab Komite Nominasi dan
nominasi anggota Direksi. Remunerasi sebagaimana tercantum dalam Piagam Komite
The Board of Commissioners or Committee that executes the Nominasi dan Remunerasi.
Nomination and Remuneration function arranges the succession Determination of succession and nomination of members of the
policy in the process of nominating a Director Board of Directors is one of the duties and responsibilities of
the Nomination and Remuneration Committee as stated in the
Nomination and Remuneration Committee Charter.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 199
Page 202
Fungsi dan Peran Direksi Functions and Roles of Board of Directors
PRINSIP 5/PRINCIPLE 5
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi
Strengthening Membership and Composition of the Board of Directors
Rekomendasi Tanggapan
Recommendation Response
Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Terpenuhi
Perusahaan Terbuka. Complied
The number of members of the Board of Directors is determined
based on the condition of the Public Company.
Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan Terpenuhi
keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang Complied
dibutuhkan.
The composition of the Board of Directors is determined by taking
into account the diversity of skills, knowledge, and experiences
required.
Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau Terpenuhi
keuangan memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di bidang Complied
akuntansi.
The member of the Board of Directors who oversees accounting
or finance has the skill and/or knowledge in accounting.
PRINSIP 6/PRINCIPLE 6
Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
Improving the Quality of the Implementation of Duties and Responsibilities of Board of Directors
Rekomendasi Tanggapan
Recommendation Response
Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) Terpenuhi
untuk menilai kinerja Direksi. Complied
The Board of Directors has a self-assessment policy to evaluate
the performance of the Board of Directors.
Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai Terpenuhi
kinerja Direksi diungkapkan melalui Laporan Tahunan Complied
Perusahaan Terbuka.
The self-assessment policy that evaluates the performance of
the Board of Directors is disclosed in this year’s Annual Report of
the Public Company.
Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Secara umum Perseroan akan mengacu pada ketentuan
Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. dalam anggaran dasar, peraturan perusahaan, dan peraturan
The Board of Directors has a resignation policy if the member is perundang-undangan yang berlaku.
committed to a financial crime. In general, the Company will refer to the articles of association,
company regulations, and applicable laws and regulations.
Partisipasi Pemangku Kepentingan Stakeholder Participation
PRINSIP 7/PRINCIPLE 7
Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan
Improving the Corporate Governance Aspect Through Stakeholders’ Participation
Rekomendasi Tanggapan
Recommendation Response
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan antikorupsi dan anti- Terpenuhi
fraud. Complied
The Public Company has an anti-corruption policy and anti-
fraud policy.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah Telah diatur dalam kode etik Perseroan.
terjadinya insider trading. Contained in the Company’s code of ethics.
The Public Company has a policy to prevent the occurrence of
insider trading.
200 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 203
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PRINSIP 7/PRINCIPLE 7
Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan
Improving the Corporate Governance Aspect Through Stakeholders’ Participation
Rekomendasi Tanggapan
Recommendation Response
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan Terpenuhi melalui entitas anak.
peningkatan kemampuan pemasok atau vendor. Complied through Subsidiaries.
The Public Company has a policy on selecting and increasing
the ability of suppliers or vendors.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang pemenuhan Telah diatur dalam perjanjian antara Perseroan dan kreditur
hak-hak kreditur. terkait.
The public company has set a policy on the fulfillment of Regulated under agreement between the Company and the
creditors’ rights. creditors concerned.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan sistem pelaporan Terpenuhi
pelanggaran. Complied
The public company has a policy on the whistleblowing system
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif Terpenuhi pada tahun-tahun sebelumnya melalui Program
jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. MESOP. Ke depannya Perseroan berencana untuk melanjutkan
The Public Company has a policy in terms of giving long-term Program MESOP.
incentives to the Board of Directors and employees. Complied through MESOP Program in the previous years. The
Company plans to carry on MESOP Program in the future.
Keterbukaan Informasi Information Disclosures
PRINSIP 8/PRINCIPLE 8
Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi
Improving the Implementation of Information Disclosures
Rekomendasi Tanggapan
Recommendation Response
Perusahaan Terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi Terpenuhi
informasi secara lebih luas selain situs perusahaan sebagai Complied
media keterbukaan informasi.
The Public Company utilizes information technology more
broadly as a media for information disclosures aside from
website.
Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan pemilik Pengungkapan struktur pemegang saham dilakukan pada
manfaat akhir dalam kepemilikan saham perusahaan terbuka Laporan Tahunan dan Laporan Bulanan Kepemilikan Saham.
paling sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan pemilik The shareholders details are disclosed in the Annual Report.
manfaat akhir dalam kepemilikan saham Perusahaan Terbuka
melalui pemegang saham utama dan pengendali.
The Public Company’s Annual Report discloses the ultimate
beneficial owner in the shareholding of the Public Company
of at least 5% (five percent), in addition to the disclosure of
the ultimate beneficial owner in the shareholding of the Public
Company through the major and controlling shareholder.
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 201
Page 204
06 Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility 202 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 205
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 203
Page 206
Laporan Keberlanjutan Sustainability Report Sebagai bentuk komitmen Perseroan untuk berperan serta dalam menciptakan kualitas hidup secara berkelanjutan dan sejalan dengan POJK No. 51/ POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan, Perseroan telah menerbitkan Laporan Keberlanjutan setiap tahunnya yang di sampaikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan Perseroan. Laporan Keberlanjutan tahun ini memaparkan kinerja aspek Environmental, Social and Governance (ESG) Perseroan sepanjang tahun 2023. Laporan Keberlanjutan Perseroan merupakan wujud tanggung jawab dan transparansi dalam memberikan nilai tambah kepada seluruh pemangku kepentingan. Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan Perseroan tersedia dalam 2 (dua) bahasa dan dapat diunduh secara digital di www.deltadunia.com. As a form of the Company's commitment to participate in creating a sustainable quality of life and in line with POJK No. 51/POJK.03/2017 concerning the Implementation of Sustainable Finance, the Company has published annually SustainabilityReport which is submitted separately with the Company's Annual Report. This year’s Sustainability Report presents the performance of the Company's Environmental, Social and Governance (ESG) aspects throughout 2023. The Company’s Sustainability Report is a form of responsibility and transparency in providing added values to all stakeholders. The Company’s Annual Report and Sustainability Report are available in 2 (two) languages and can be downloaded digitally at www.deltadunia.com. 204 PT Delta Dunia Makmur Tbk | Laporan Tahunan 2023
Page 207
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
2023 Annual Report | PT Delta Dunia Makmur Tbk 205
Page 208
07 Laporan Keuangan Financial Statements
Page 209
Page 210
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK / PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT / CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2023 AND FOR THE YEAR THEN THEN ENDED BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN / WITH INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
Page 211
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
SURAT PERNYATAAN DIREKSI DIRECTORS’ STATEMENT
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
1. Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 1 1. Consolidated Statement of Financial Position
2. Laporan Laba Rugi dan Penghasilan 3 2. Consolidated Statement of Profit or Loss and
Komprehensif Lain Konsolidasian Other Comprehensive Income
3. Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 5 3. Consolidated Statement of Changes in Equity
4. Laporan Arus Kas Konsolidasian 6 4. Consolidated Statement of Cash Flows
5. Catatan atas Laporan Keuangan 7 5. Notes to the Consolidated Financial
Konsolidasian Statements
Page 212
Page 213
Page 214
Page 215
Page 216
Page 217
Page 218
Page 219
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENT OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DECEMBER 31, 2023
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated)
lain)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas dan setara kas 2f,2o,4 498,124,721 148,097,071 Cash and cash equivalents
Aset keuangan lainnya Other financial assets
Pihak ketiga 2g,2o,5 45,301,842 33,121,738 Third parties
Piutang usaha Trade receivables
Pihak ketiga - setelah dikurangi Third parties - net of
penyisihan atas penurunan nilai 2h,2o,6 349,883,674 315,140,597 allowance for impairment loss
Pihak berelasi 2h,2k,2o,6,34b 9,772,451 7,433,306 Related parties
Piutang lain - lain Other receivables
Pihak ketiga - setelah dikurangi Third parties - net of
penyisihan atas penurunan nilai 2h,2o,7 24,291,024 11,187,864 allowance for impairment loss
Pihak berelasi 2h,2k,2o,7,34c 1,083,050 2,016,596 Related parties
Persediaan - setelah dikurangi Inventories - net of
penyisihan atas penurunan nilai 2j,8 70,192,304 81,184,262 allowance for impairment loss
Pajak dibayar di muka 2s,21a 1,517,862 29,148,872 Prepaid tax
Biaya dibayar di muka dan uang muka 2i,9 12,455,505 15,364,967 Prepayments and advances
Aset lainnya 2o,10 12,661,515 9,487,387 Other assets
Total Aset Lancar 1,025,283,948 652,182,660 Total Current Assets
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS
Aset keuangan lainnya Other financial assets
Pihak ketiga 2g,2o,5 28,000,809 3,000,809 Third parties
Pihak berelasi 2k,2o,5,34a 13,199,990 13,199,990 Related party
Aset pajak tangguhan - neto 2s,21f 4,552,108 1,507,822 Deferred tax assets - net
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi Fixed assets - net of accumulated
penyusutan 2l,2n,11 710,752,410 789,508,610 depreciation
Investasi pada entitas asosiasi 2ab,13 8,884,829 6,210,134 Investment in associates
Aset takberwujud - setelah dikurangi Intangible assets - net of accumulated
akumulasi penyusutan 2p,2n,12 11,291,510 13,285,748 amortization
Tagihan pajak 2s,21b 57,600,201 75,779,693 Claims for tax refund
Aset lainnya 2o,9,10 15,033,599 16,411,941 Other assets
Total Aset Tidak Lancar 849,315,456 918,904,747 Total Non-Current Assets
TOTAL ASET 1,874,599,404 1,571,087,407 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements are
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian an integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
1
Page 220
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENT OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DECEMBER 31, 2023
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated)
lain)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS JANGKA PENDEK SHORT-TERM LIABILITIES
Utang usaha - Pihak ketiga 2o,2q,14 174,958,398 188,091,181 Trade payables - Third parties
Utang lain-lain - Pihak ketiga 2o 7,455,828 8,113,912 Other payables - Third parties
Utang pajak 2s,21c 22,545,546 7,017,580 Taxes payable
Beban masih harus dibayar 2o,15 115,315,395 85,351,611 Accrued expenses
Pendapatan ditangguhkan 2m 1,144,452 1,663,482 Deferred income
Liabilitas jangka panjang Current maturities of
jatuh tempo dalam satu tahun long-term liabilities
Pinjaman bank 2o,17 85,483,830 25,664,159 Bank loans
Utang jangka panjang 2o,18 20,683,043 14,106,891 Long-term debt
Liabilitas sewa 2m,2o,20 79,858,274 74,311,657 Lease liabilities
Liabilitas imbalan kerja 2r,22 18,627,318 14,799,765 Employee benefits obligation
Pinjaman lain-lain 2o,19 654,780 - Other borrowings
Liabilitas jangka pendek lainnya 1,554,554 343,012 Other short-term liabilities
Total Liabilitas Jangka Pendek 528,281,418 419,463,250 Total Short-Term Liabilities
LIABILITAS JANGKA PANJANG LONG-TERM LIABILITIES
Liabilitas imbalan kerja 2r,22 65,781,561 57,676,671 Employee benefits obligation
Liabilitas pajak tangguhan 2s,21f 2,979,489 3,209,868 Deferred tax liability
Pendapatan ditangguhkan 2m 764,948 1,102,170 Deferred income
Liabilitas jangka panjang
setelah dikurangi bagian Long-term liabilities - net of
jatuh tempo dalam satu tahun current maturities
Senior Notes 2o,16 401,134,348 392,049,268 Senior Notes
Pinjaman bank 2o,17 483,441,320 302,205,579 Bank loans
Utang jangka panjang 2o,18 54,777,290 43,913,029 Long-term debt
Liabilitas sewa 2m,2o,20 64,669,459 95,077,769 Lease liabilities
Liabilitas jangka panjang lainnya 164,635 161,572 Other long-term liabilities
Total Liabilitas Jangka Panjang 1,073,713,050 895,395,926 Total Long-Term Liabilities
Total Liabilitas 1,601,994,468 1,314,859,176 Total Liabilities
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Capital stock - Rp 50
Rp 50 per saham par value per share
Modal dasar - 27.000.000.000 saham Authorized - 27,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh - Issued and fully paid -
8.621.173.232 saham 8,621,173,232 shares
pada tanggal 31 Desember 2023 dan as of December 31, 2023 and
31 Desember 2022 23,26 47,317,783 47,317,783 December 31, 2022
Tambahan modal disetor 2t,24,26 145,040,748 145,040,748 Additional paid-in capital
Cadangan kompensasi berbasis saham 2t,26 716,967 716,967 Share-based compensation reserve
Saham Treasuri 2aa,23 (34,854,805) (22,266,408) Treasury Shares
Perubahan atas nilai wajar dari Changes in fair value
aset keuangan lainnya (5,944,337) (5,944,337) of other financial assets
Selisih kurs penjabaran laporan keuangan Exchange difference on translation of
dalam mata uang asing 2x (1,266,274) (2,137,399) foreign currency financial statements
Saldo laba 121,594,838 93,500,648 Retained earnings
Ekuitas yang dapat diatribusikan Equity attributable to the owners
kepada pemilik entitas induk 272,604,920 256,228,002 of the parent
Kepentingan nonpengendali 2c,25a 16 229 Non-controlling interest
Total Ekuitas 272,604,936 256,228,231 Total Equity
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 1,874,599,404 1,571,087,407 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements are
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian an integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
2
Page 221
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN CONSOLIDATED STATEMENT OF
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND
KONSOLIDASIAN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DECEMBER 31, 2023
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
lain)
Catatan/
Notes 2023 2022
PENDAPATAN NETO 2u,27 1,833,320,502 1,553,709,677 NET REVENUES
BEBAN POKOK PENDAPATAN 2u,28 (1,586,868,562) (1,349,951,475) COST OF REVENUES
LABA BRUTO 246,451,940 203,758,202 GROSS PROFIT
Beban usaha 2u,29 (94,597,304) (72,433,721) Operating expenses
Pendapatan keuangan 2u 7,411,862 1,379,911 Finance income
Beban keuangan 2u,31 (88,165,371) (69,807,697) Finance cost
Pendapatan lain-lain 2u,30 8,642,130 2,319,167 Other income
Beban lain-lain 2u,32 (19,364,599) (24,793,298) Other expenses
LABA SEBELUM PROFIT BEFORE
PAJAK PENGHASILAN 60,378,658 40,422,564 INCOME TAX
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 2s,21d (24,368,467) (11,783,854) INCOME TAX EXPENSE
LABA TAHUN BERJALAN 36,010,191 28,638,710 PROFIT FOR THE YEAR
PENGHASILAN (RUGI) OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN INCOME (LOSS)
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be
direklasifikasi ke Laba Rugi reclassified to Profit or Loss
Perubahan atas nilai wajar Changes in fair value
dari aset keuangan lainnya melalui of other financial assets through
penghasilan komprehensif lain 2o,5 - (7,462,934) other comprehensive income
Pengukuran kembali atas program Remeasurement of
imbalan pasti 2r,22 (1,208,617) (991,274) defined employee benefits
Pajak penghasilan terkait
pos-pos yang tidak akan Income tax related with items not
direklasifikasi ke laba rugi 2s,21f 292,403 212,243 realized to profit or loss
Pos-pos yang akan Items that will be
direklasifikasi ke Laba Rugi reclassified to Profit or Loss
Penyesuaian akibat penjabaran Translation adjustment of
laporan keuangan financial statements in
dalam mata uang asing 2x 871,125 (2,408,295) foreign currency
Rugi Komprehensif Lain Other Comprehensive Loss
Tahun Berjalan setelah Pajak (45,089) (10,650,260) for the Year after Income Tax
PENGHASILAN KOMPREHENSIF COMPREHENSIVE INCOME
TAHUN BERJALAN 35,965,102 17,988,450 FOR THE YEAR
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements are
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian an integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
3
Page 222
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN CONSOLIDATED STATEMENT OF
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN PROFIT OR LOSS AND
KONSOLIDASIAN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DECEMBER 31, 2023
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
lain)
Catatan/
Notes 2023 2022
LABA BERSIH YANG DAPAT NET PROFIT
DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 36,010,404 28,638,698 Owners of the parent
Kepentingan nonpengendali 2c,25b (213) 12 Non-controlling interest
Total 36,010,191 28,638,710 Total
PENGHASILAN
KOMPREHENSIF NETO YANG NET COMPREHENSIVE INCOME
DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 35,965,315 17,988,438 Owners of the parent
Kepentingan nonpengendali 2c (213) 12 Non-controlling interest
Total 35,965,102 17,988,450 Total
LABA BERSIH PER SAHAM BASIC NET PROFIT PER
DASAR DIATRIBUSIKAN KEPADA SHARE ATTRIBUTABLE TO THE
PEMILIK ENTITAS INDUK 2v,33 0.00478 0.00373 OWNERS OF THE PARENT
LABA BERSIH PER SAHAM DILUTED NET PROFIT PER
DILUSIAN DIATRIBUSIKAN KEPADA SHARE ATTRIBUTABLE TO THE
PEMILIK ENTITAS INDUK 2v,33 0.00478 0.00373 OWNERS OF THE PARENT
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements are
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian an integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
4
Page 223
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DECEMBER 31, 2023
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated)
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/
Equity Attributable to the Owners of the Parent
Selisih Kurs
Penjabaran Laporan
Modal Saham Cadangan Keuangan dalam Perubahan atas Nilai
Ditempatkan dan Kompensasi Mata Uang Asing/ Wajar dari Aset Saldo Laba
Disetor Penuh/ Tambahan Berbasis Saham/ Exchange Difference Keuangan Lainnya/ Saham (Defisit)/ Kepentingan
Issued and Modal Disetor/ Share-based on Translation of Changes in Fair Value Treasuri/ Retained Nonpengendali/
Catatan/ Fully Paid Additional Compensation Foreign Currency of Other Financial Treasury Earnings Total/ Non-controlling Total Ekuitas/
Notes Capital Stock Paid-in Capital Reserve Financial Statements Assets Shares (Deficit) Total Interest Total Equity
Balance as of
Saldo 1 Januari 2022 47,317,783 145,040,748 716,967 270,896 1,518,597 - 70,790,981 265,655,972 217 265,656,189 January 1, 2022
Pembelian saham treasuri 23 - - - - - (22,266,408) - (22,266,408) - (22,266,408) Purchase of treasury shares
Dividen 23 - - - - - - (5,150,000) (5,150,000) - (5,150,000) Dividends
Penghasilan (rugi) Comprehensive income (loss)
komprehensif tahun berjalan - - - (2,408,295) (7,462,934) - 27,859,667 17,988,438 12 17,988,450 for the year
Balance as of,
Saldo 31 Desember 2022 47,317,783 145,040,748 716,967 (2,137,399) (5,944,337) (22,266,408) 93,500,648 256,228,002 229 256,228,231 December 31, 2022
Pembelian saham treasuri 23 - - - - - (12,588,397) - (12,588,397) - (12,588,397) Purchase of treasury shares
Dividen 23 - - - - - - (7,000,000) (7,000,000) - (7,000,000) Dividends
Penghasilan (rugi) Comprehensive income (loss)
komprehensif tahun berjalan - - - 871,125 - - 35,094,190 35,965,315 (213) 35,965,102 for the year
Balance as of,
Saldo 31 Desember 2023 47,317,783 145,040,748 716,967 (1,266,274) (5,944,337) (34,854,805) 121,594,838 272,604,920 16 272,604,936 December 31, 2023
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. consolidated financial statements.
5
Page 224
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DECEMBER 31, 2023
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated)
lain)
2023 2022
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan kas dari pelanggan 1,846,662,126 1,538,510,094 Cash receipts from customers
Pembayaran kas kepada Cash paid to suppliers and
pemasok dan karyawan (1,406,653,960) (1,218,925,482) employees
Kas yang dihasilkan dari operasi 440,008,166 319,584,612 Cash generated from operations
Penerimaan bunga 3,984,207 1,315,056 Interest received
Pembayaran bunga (93,287,743) (59,648,776) Payment of interest
Pembayaran pajak penghasilan (10,961,667) (8,585,816) Payment of income taxes
Kas Neto Diperoleh dari Net Cash Flows Provided by
Aktivitas Operasi 339,742,963 252,665,076 Operating Activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Penempatan (penarikan) Placement (withdrawal)
deposit jaminan (17,101,017) 16,024,790 of guarantee deposits
Hasil dari penjualan aset tetap 18,351,146 14,882,636 Proceeds from sale of fixed assets
Perolehan aset tetap (127,493,393) (190,738,197) Acquisition of fixed assets
Perolehan aset takberwujud (4,270,773) (3,500,030) Acquisition of intangible assets
Penempatan aset keuangan lainnya (25,000,000) (16,869,295) Placement of other financial assets
Peningkatan investasi pada Increase of investment in
entitas asosiasi (4,000,000) (3,060,671) associates
Pembayaran atas sisa Payment of remaining consideration
harga perolehan dari akuisisi bisnis - (1,655,404) for acquisition of business
Kas Neto Digunakan untuk Net Cash Flows Used in
Aktivitas Investasi (159,514,037) (184,916,171) Investing Activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan atas
utang jangka panjang 17,000,762 38,149,710 Proceeds of long-term debt
Pembayaran liabilitas sewa (100,107,506) (103,788,918) Payment of lease liabilities
Pembelian saham treasuri (12,588,397) (22,266,408) Purchase of treasury shares
Pembayaran atas pinjaman bank (30,115,466) (13,125,000) Payment of bank loans
Pembayaran dividen (7,000,000) (5,150,000) Payment of dividends
Penerimaan atas Senior Notes 41,301,414 - Proceeds from Senior Notes
Penerimaan atas pinjaman bank 290,000,000 - Proceeds from bank loans
Penerimaan atas pinjaman lain-lain 603,067 - Proceeds from other borrowings
Pembayaran atas Senior Notes (30,165,130) - Payment of Senior Notes
Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk) Net Cash Flows Provided by (Used in)
Aktivitas Pendanaan 168,928,744 (106,180,616) Financing Activities
KENAIKAN (PENURUNAN) NETO NET INCREASE (DECREASE) IN
KAS DAN SETARA KAS 349,157,670 (38,431,711) CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 148,097,071 194,341,065 AT BEGINNING OF YEAR
DAMPAK PERUBAHAN EFFECT OF FOREIGN
SELISIH KURS TERHADAP EXCHANGE CHANGES ON
KAS DAN SETARA KAS 869,980 (7,812,283) CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 498,124,721 148,097,071 AT END OF YEAR
Lihat Catatan 41 atas laporan keuangan konsolidasian untuk informasi See Note 41 to the consolidated financial statements for the
tambahan arus kas. supplementary cash flows information.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan The accompanying notes to the consolidated financial statements are
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian an integral part of these consolidated financial statements.
secara keseluruhan.
6
Page 225
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian Perusahaan a. The Company’s Establishment
PT Delta Dunia Makmur Tbk (“Perusahaan”), dahulu PT Delta Dunia Makmur Tbk (the “Company”), formerly
PT Delta Dunia Property Tbk, didirikan di Republik PT Delta Dunia Property Tbk was established in the
Indonesia berdasarkan Akta Notaris No. 117 tanggal Republic of Indonesia based on Notarial Deed No. 117
26 November 1990 oleh Notaris Edison Sianipar, S.H., of Edison Sianipar, S.H., dated November 26, 1990.
Anggaran Dasar tersebut telah mendapat persetujuan The Company’s Articles of Association were approved
dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui by the Ministry of Justice of the Republic of Indonesia
Surat Keputusan No. C2-1823.HT.01.01.Th.91 in its Decision Letter No. C2-1823.HT.01.01.Th.91
tanggal 31 Mei 1991 dan diumumkan dalam Berita dated May 31, 1991 and published in State Gazette
Negara Republik Indonesia No. 63 Tambahan No. 63 Supplement No. 3649 dated August 7, 1992.
No. 3649 tanggal 7 Agustus 1992.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami The Company’s Articles of Association have been
beberapa kali perubahan, terakhir dengan Akta Notaris amended several times, most recently was Notarial
No. 21 tanggal 13 Desember 2023, yang dibuat di Deed No. 21 dated December 13, 2023, made before
hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., a Notary
Notaris di Jakarta, mengenai perubahan susunan based in Jakarta, concerning the changes of Board of
Dewan Direksi dan Komisaris. Perubahan tersebut Directors and Commissioners. This amendment has
telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum obtained approval from the Ministry of Law and Human
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Rights of the Republic of Indonesia per decree
Surat Keputusannya No. AHU-AH.01.09-0009780 No. AHU-AH.01.09-0009780 dated January 8, 2024.
tanggal 8 Januari 2024.
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, According to Article 3 of the Company’s Articles of
ruang lingkup kegiatan Perusahaan adalah jasa, Association, the scope of its activities includes
pertambangan, perdagangan dan pembangunan. services, mining, trading and development.
Perusahaan berkedudukan di Jakarta dengan The Company is domiciled in Jakarta and its
kantor pusat beralamat di South Quarter Tower A, Lt. head office is located at South Quarter Tower A, Lt.
Penthouse, Jl. R.A. Kartini Kav 8, Cilandak Barat, Penthouse, Jl. R.A. Kartini Kav 8, Cilandak Barat,
Jakarta. Lokasi utama kegiatan usaha Entitas Anak Jakarta. The main location of business activities of the
diungkapkan pada Catatan 1c. Subsidiaries are disclosed in Note 1c.
Perusahaan memulai kegiatan usaha komersialnya The Company started its commercial operations in
sejak tahun 1992. 1992.
Perusahaan tidak mempunyai entitas induk atau The Company does not have a parent or ultimate
entitas induk terakhir karena pemegang saham parent entity because the majority of its shareholders
mayoritas adalah publik (Catatan 23). are the public (Note 23).
b. Penawaran Umum Efek Perusahaan b. Public Offering of the Company’s Shares
Perusahaan menerima surat pernyataan efektif dari The Company received the effective statement
Ketua Badan Pengawas Pasar Modal-Lembaga from the Chairman of Capital Market and Financial
Keuangan (“BAPEPAM-LK”) No. S-1170/PM/2001 Institutions Supervisory Agency (“BAPEPAM-LK”) in
tanggal 29 Mei 2001 atas Penawaran Umum Perdana letter No. S-1170/PM/2001 dated May 29, 2001, for its
Saham Biasa sejumlah 72.020.000 saham, dengan Initial Public Offering (“IPO”) of 72,020,000 shares with
nilai nominal Rp 100 per saham dan ditawarkan a nominal value of Rp 100 per share and were offered
kepada masyarakat pada harga penawaran Rp 150 to the public at a price of Rp 150 per share.
per saham.
7
Page 226
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
Selanjutnya, Perusahaan mengumumkan penerbitan Subsequently, the Company declared Warrant Series
Waran Seri I sebanyak 9.002.500 bersamaan dengan I in an amount of 9,002,500 along with new shares
saham-saham baru yang diterbitkan dalam rangka issued by a public offering whereby each holder of one
penawaran umum dimana setiap satu (1) Waran Seri I (1) Warrant Series I has the right to buy one (1) share
memberikan hak kepada pemegangnya untuk at the price of Rp 150 as stated in Warrant Series I with
melakukan pembelian satu (1) lembar saham biasa a maturity date of June 14, 2004.
pada harga pelaksanaan sebesar Rp 150
sebagaimana telah ditetapkan pada Waran Seri I
dengan batas akhir pelaksanaan waran tersebut
adalah tanggal 14 Juni 2004.
Pada tanggal 15 Juni 2001, seluruh saham dan waran On June 15, 2001, all shares and warrants were listed
Perusahaan telah dicatatkan di Bursa Efek Jakarta on the Jakarta Stock Exchange (currently the
(“BEJ”) (sekarang Bursa Efek Indonesia). Indonesia Stock Exchange).
Berdasarkan surat keputusan Ketua Bapepam-LK No. Based on the Decision Letter of the Chairman of
S-1998/PM/2004 tanggal 30 Juni 2004, Perusahaan Bapepam-LK No. S-1998/PM/2004 dated June 30,
memperoleh Surat Pernyataan Efektif untuk 2004, the Company received an effective statement for
melakukan “Penawaran Umum Terbatas I” (“PUT I”). its first limited public offering (“Limited Public Offering
Melalui PUT I tersebut, Perusahaan menerbitkan Hak I” - or a pre-emptive rights issue). The Company issued
Memesan Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”) atas 514,425,000 ordinary shares with a nominal value of
sejumlah 514.425.000 Saham Biasa dengan nilai Rp 100 per share, which were offered at Rp 110 per
nominal Rp 100 per saham pada harga penawaran share and also issued Mandatory Convertible Notes
Rp 110 per saham dan sekaligus menerbitkan Surat Series A (“SHWK”) amounting to Rp 205,770 million
Utang Wajib Konversi (“SHWK”) Seri A sebesar that were convertible to 2,057,700,000 shares with a
Rp 205.770 juta yang dapat dikonversi menjadi nominal value of Rp 100 per share and Notes
2.057.700.000 saham dengan nilai nominal Rp 100 per (“SHWK”) Series B amounting to Rp 61,731 million that
saham serta SHWK Seri B sebesar Rp 61.731 juta were convertible to 617,310,000 shares with a nominal
yang dapat dikonversi menjadi 617.310.000 saham value of Rp 100 per share.
dengan nilai nominal Rp 100 per saham.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on the Extraordinary General Meeting of
Biasa (“RUPS-LB”) sebagaimana dinyatakan dengan Shareholders (“EGMS”) dated December 26, 2007 as
Akta Notaris No. 10 oleh Leolin Jayayanti, S.H. tanggal recorded in Notarial Deed No. 10 of Leolin Jayayanti,
26 Desember 2007, Perusahaan telah mengubah nilai S.H., the Company changed the nominal value of each
nominal saham menjadi Rp 50 per saham. share to Rp 50.
Berdasarkan surat keputusan Ketua Bapepam-LK Based on Decision Letter from Bapepam-LK
dengan nomor surat No. S-6408/BL/2011 tanggal No. S-6408/BL/2011 dated June 10, 2011, the
10 Juni 2011, Perusahaan menerima surat pernyataan Company received an effective statement for its
efektif untuk melakukan Penawaran Umum Terbatas II Limited Public Offering II. Through the Limited Public
(“PUT II”). Melalui PUT II tersebut, Perusahaan Offering II, the Company issued pre-emptive rights in
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu the amount of 1,358,082,372 shares with a nominal
(“HMETD”) sejumlah 1.358.082.372 Saham Biasa value of Rp 50 per share, which were offered to
dengan nilai nominal Rp 50 per saham yang existing shareholders at Rp 900 per share. The ratio of
ditawarkan kepada pemegang saham yang sudah ada shares to pre-emptive rights was 5:1.
pada harga Rp 900 per saham. Rasio saham dengan
HMETD adalah 5:1.
Pada tanggal 13 Juni 2011, Perusahaan mengadakan On June 13, 2011, the Company held an Extraordinary
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa, yang General Meeting of Shareholders, in which the minutes
berita acaranya telah diaktakan oleh Notaris Benny of meeting were notarized by Notary Benny Kristianto,
Kristianto, S.H., dengan Akta No. 17 pada tanggal S.H., under Deed No. 17 on the same date, whereby
yang sama, dimana para pemegang sahamnya the shareholders approved an increase of the
menyetujui peningkatan modal ditempatkan dan Company’s issued and paid-up capital, from Rp
modal disetor Perusahaan, dari sebesar Rp 339.521 339,521 million to Rp 407,425 million, with an increase
juta ditingkatkan sebesar Rp 67.904 juta sehingga of Rp 67,904 million.
modal ditempatkan dan modal disetor Perusahaan
menjadi Rp 407.425 juta.
8
Page 227
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
Peningkatan modal ditempatkan dan modal disetor The increase of the Company’s issued and paid-up
Perusahaan dilakukan melalui penerbitan saham capital was funded through the issuance of pre-
dengan HMETD kepada pemegang saham. emptive rights to shareholders.
Sehubungan dengan pelaksanaan Program In relation to the implementation of the Management
Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan and Senior Employees Shares Ownership Program
Senior (“Program MESOP”), melalui penerbitan (“MESOP Program”) through Shares Issuance without
saham tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Pre-emptive Rights, the Company has issued a total of
(“HMETD”), Perusahaan telah menerbitkan 472.679.000 shares to the Management and Senior
472.679.000 saham kepada Manajemen dan Employees of the Company and PT Bukit Makmur
Karyawan Senior Perusahaan dan PT Bukit Makmur Mandiri Utama (BUMA), a subsidiary, since 2012 to
Mandiri Utama (BUMA), entitas anak, sejak tahun 2023, with a nominal value of Rp 50 per share,
2012 sampai dengan tahun 2023, dengan nilai nominal increasing the Company’s issued and paid-up capital
Rp 50 per saham, yang meningkatkan modal from Rp 407,425 million (USD 45,488,328) as of
ditempatkan dan modal disetor Perusahaan dari December 31, 2011 to Rp 431,059 million
Rp 407.425 juta (USD 45.488.328) pada tanggal (USD 47,317,783) as of December 31, 2023.
31 Desember 2011, menjadi Rp 431.059 juta
(USD 47.317.783) pada tanggal 31 Desember 2023.
Seluruh saham yang diterbitkan terkait Program All the shares issued under the MESOP Program are
MESOP tersebut dicatatkan di Bursa Efek Indonesia listed on the Indonesian Stock Exchange (Notes 23
(Catatan 23 dan 26). and 26).
c. Struktur Entitas Anak c. Structure of Subsidiaries
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the Company had
Perusahaan memiliki Entitas Anak dengan direct and indirect ownership interests in Subsidiaries
kepemilikan langsung dan tidak langsung sebagai as follows (together with the Company herein
Berkut (selanjutnya secara bersama-sama dengan collectively referred to as the “Group”):
Perusahaan disebut sebagai “Kelompok Usaha”):
Persentase Total Aset
Kepemilikan/ (Sebelum Eliminasi)/
Tahun Usaha Percentage of Total Assets
Komersial Dimulai/ Ownership (Before Elimination)
Aktivitas Utama/ Year of 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/
Status Operasi/ Commercial December 31, December 31, December 31, December 31,
Nama Entitas Anak/ Domisili/ Principal Activity/ Operations 2023 2022 2023 2022
Name of Subsidiaries Domicile Status of Operation Started (%) (%) (USD) (USD)
Entitas anak melalui kepemilikan langsung/Directly owned subsidiaries
a b
PT Banyubiru Sakti (BBS) Jakarta Pertambangan batubara/ – 99.99 99.99 5,221 17,126
Coal Mining
b
PT Pulau Mutiara Persada Jakarta Pertambangan batubara/ – 99.99 99.99 8,698 20,488
a
(PMP) Coal Mining
PT Bukit Makmur Mandiri Jakarta Jasa pertambangan/aktif / 1998 99.99 99.99 1,921,019,900 1,617,117,791
Utama (BUMA) Mining services/active
a) Pada tahun 2018, IUP Eksplorasi BBS dan PMP a) In 2018, the Exploration IUP of BBS and PMP
telah dikembalikan sepenuhnya. have been returned in full.
b) Dalam tahap likuidasi. b) In liquidation stage.
9
Page 228
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
Persentase Total Aset
Kepemilikan/ (Sebelum Eliminasi)/
Tahun Usaha Percentage of Total Assets
Komersial Dimulai/ Ownership (Before Elimination)
Aktivitas Utama/ Year of 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/
Status Operasi/ Commercial December 31, December 31, December 31, December 31,
Nama Entitas Anak/ Domisili/ Principal Activity/ Operations 2023 2022 2023 2022
Name of Subsidiaries Domicile Status of Operation Started (%) (%) (USD) (USD)
Entitas anak melalui kepemilikan langsung/Directly owned subsidiaries
Delta Dunia Makmur Singapura/ Jasa konsultasi manajemen/ 2022 100 100 243,034 100
Pte. Ltd. Singapore Management consultacy services
PT Bukit Teknologi Digital Jakarta Jasa teknologi/ 2023 99.99 - 6,222,572 -
(BTech) Technology services
PT BISA Ruang Nuswantara Jakarta Pendidikan vokasi/ 2023 99.99 - 1,000,954 -
(BIRU) Vocational education
Entitas anak melalui kepemilikan tidak langsung/Indirectly owned subsidiaries
BUMA Australia Pty. Ltd. Australia Jasa pertambangan/aktif / 2021 99.99 99.99 298,746,489 248,860,062
c
(BUMA Australia) Mining services/active
c) Kepemilikan 100% oleh BUMA. c) Ownership 100% by BUMA.
(1) PT Bukit Makmur Mandiri Utama (BUMA) (1) PT Bukit Makmur Mandiri Utama (BUMA)
Pada tanggal 6 November 2009, Perusahaan On November 6, 2009, the Company acquired
mengambil alih 2.049.999 saham atau 100% 2,049,999 shares, or 100% interest (less 1 share),
saham (dikurangi 1 saham) BUMA sebesar of BUMA for a gross consideration of
USD 240.000.000. Akuisisi terhadap BUMA USD 240,000,000. The acquisition of BUMA was
dibukukan dengan menggunakan metode akuisisi. recorded using the acquisition method. The excess
Selisih lebih biaya perolehan atas nilai aset bersih of the acquisition cost over the net assets acquired
Entitas Anak pada saat diakuisisi dialokasikan ke is allocated to the identifiable assets of BUMA
aset yang dapat diidentifikasi di BUMA (Catatan (Note 11).
11).
Pada tahun 2021, BUMA mendirikan sebuah In 2021, BUMA established a new entity in
entitas di Australia dengan nama BUMA Australia Australia named BUMA Australia Pty. Ltd. (“BUMA
Pty. Ltd. (“BUMA Australia”). Pendirian entitas ini Australia”). The purpose of establishment of this
bertujuan untuk pengambilalihan bisnis Open Cut new entity is to take over Open Cut Mining East
Mining East, anak usaha dari Downer EDI Ltd., business, a subsidiary of Downer EDI Ltd., a mining
sebuah perusahaan kontraktor pertambangan asal contractor company from Australia.
Australia.
Pada tanggal 17 Desember 2021, BUMA Australia On December 17, 2021, BUMA Australia has
secara efektif mengakuisisi seluruh kepemilikan effectively acquired full ownership of a business
atas sebuah unit bisnis bernama Open Cut Mining unit named Open Cut Mining East from Downer.
East dari Downer. Termasuk di dalam akuisisi ini Included in the acquisition are fixed assets,
antara lain aset tetap, persediaan dan kewajiban inventories and liabilities related to the employee
terkait karyawan yang dipindahkan. Seluruh transferred. All mining services contracts of Open
kontrak jasa penambangan Open Cut Mining East Cut Mining East with customers have also been
dengan pelanggan juga telah dialihkan kepada transferred to BUMA Australia at acquisition date.
BUMA Australia pada tanggal akuisisi. Total Total consideration transferred and fair value of
imbalan yang dialihkan dan nilai wajar aset bersih identifiable net assets acquired amounting to
teridentifikasi yang diperoleh adalah sebesar USD 101,304,164.
USD 101.304.164.
Dengan akuisisi ini, Kelompok Usaha berharap With this acquisition, the Group expects to expand
dapat memperluas cakupan pasar ke industri jasa its market coverage to mining service industry
pertambangan luar negeri. overseas.
10
Page 229
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
(2) PT Banyubiru Sakti (BBS) (2) PT Banyubiru Sakti (BBS)
Berdasarkan Akta No. 87 dan 88 tanggal Based on Deeds No. 87 and 88 both dated October
15 Oktober 2012 dibuat di hadapan Notaris 15, 2012 made before Notary Hasbullah Abdul
Hasbullah Abdul Rasyid, S.H., M.Kn., di Jakarta, Rasyid, S.H., M.Kn., in Jakarta, the Company
Perusahaan membeli saham BBS, dengan nilai bought shares of BBS, with nominal value of
nominal per saham sebesar Rp 1.000.000, dari Rp 1,000,000, from PT Permata Resources Borneo
PT Permata Resources Borneo dan Tuan and Mr. Poncowolo, third parties, totaling to 800
Poncowolo, pihak-pihak ketiga, masing-masing shares and 199 shares, respectively, at acquisition
sebanyak 800 saham dan 199 saham dengan price of Rp 800 million (USD 83,394) and Rp 199
harga pembelian masing-masing sebesar Rp 800 million (USD 20,744), respectively, and purchased
juta (USD 83.394) dan Rp 199 juta (USD 20.744) a warrant amounting to USD 4,530,000. The
dan membeli waran sebesar USD 4.530.000. acquisition was recorded using the acquisition
Akuisisi tersebut dibukukan dengan menggunakan method. The excess of the acquisition cost over the
metode akuisisi. Selisih lebih biaya perolehan atas net liabilities acquired was allocated to the
nilai liabilitas neto BBS pada saat diakuisisi identifiable assets of BBS. Based on the
dialokasikan ke aset BBS yang dapat diidentifikasi. Shareholders Resolution Deed No. 27 dated
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan December 26, 2022 made before Notary Tjahjani
Pemegang Saham No. 27 tertanggal 26 Desember Widodo, SH., MH., M.Kn., the Company as
2022 yang dibuat di hadapan Notaris Kumala shareholder, decided to dissolve BBS and declared
Tjahjani Widodo, SH., MH., M.Kn., Perusahaan BBS in liquidation stage according to The Limited
memutuskan untuk membubarkan BBS serta Liability Company Law No. 40 Year 2007. As of the
menyatakan dalam keadaan likuidasi dengan completion date of these consolidated financial
mengacu kepada Undang-Undang Perusahaan statements, the liquidation process of BBS is still
Terbatas No. 40 Tahun 2007. Pada tanggal ongoing.
dikeluarkannya laporan keuangan konsolidasian
ini, proses likuidasi BBS masih berlangsung.
(3) PT Pulau Mutiara Persada (PMP) (3) PT Pulau Mutiara Persada (PMP)
Berdasarkan Akta No. 91 dan 92 tanggal Based on Deeds No. 91 and 92 both dated October
15 Oktober 2012, dibuat di hadapan Notaris 15, 2012 made before Notary Hasbullah Abdul
Hasbullah Abdul Rasyid, S.H., M.Kn., di Jakarta, Rasyid, S.H., M.Kn., in Jakarta, the Company
Perusahaan membeli PMP, dengan nilai nominal bought shares of PMP, with nominal value of
per saham sebesar Rp 1.000.000, dari Rp 1,000,000, from PT Kharisma Agung Makmur
PT Kharisma Agung Makmur dan Tuan Indra Putra, and Mr. Indra Putra, third parties, totaling to 498
pihak-pihak ketiga, masing-masing sebanyak 498 shares and 1 share, respectively, at acquisition
saham dan 1 saham dengan harga pembelian price of Rp 498 million (USD 51,913) and Rp 1
masing-masing sebesar Rp 498 juta (USD 51.913) million (USD 104), respectively and purchased a
dan Rp 1 juta (USD 104) dan membeli waran warrant amounting to USD 12,200,000. The
sebesar USD 12.200.000. Akuisisi tersebut acquisition was recorded using the acquisition
dibukukan dengan menggunakan metode akuisisi. method. The excess of the acquisition cost over the
Selisih lebih biaya perolehan atas nilai liabilitas net liabilities acquired was allocated to the
neto PMP pada saat diakuisisi dialokasikan ke aset identifiable assets of PMP. Based on the
PMP yang dapat diidentifikasi. Berdasarkan Akta Shareholders Resolution Deed No. 26 dated
Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 26 December 26, 2022 made before Notary Tjahjani
tertanggal 26 Desember 2022 yang dibuat di Widodo, SH., MH., M.Kn., the Company as
hadapan Notaris Kumala Tjahjani Widodo, SH., shareholder, decided to dissolve PMP and
MH., M.Kn., Perusahaan memutuskan untuk declared PMP in liquidation stage according to The
membubarkan PMP serta menyatakan dalam Limited Liability Company Law No. 40 Year 2007.
keadaan likuidasi dengan mengacu kepada As of the completion date of these consolidated
Undang-Undang Perusahaan Terbatas No. 40 financial statements, the liquidation process of
Tahun 2007. Pada tanggal dikeluarkannya laporan
PMP is still ongoing.
keuangan konsolidasian ini, proses likuidasi PMP
masih berlangsung.
11
Page 230
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
(4) Delta Dunia Makmur Pte. Ltd. (DOID Pte. Ltd.) (4) Delta Dunia Makmur Pte. Ltd. (DOID Pte. Ltd.)
Perusahaan telah mendirikan anak usaha di The Company has established a subsidiary in
Singapura pada tanggal 15 November 2022 Singapore on November 15, 2022, under the name
dengan nama Delta Dunia Makmur Pte. Ltd. of Delta Dunia Makmur Pte. Ltd. with paid-up
dengan setoran modal sebesar USD 100 dan capital amounting to USD 100 and additional paid-
tambahan setoran modal sebesar USD 800.000 up capital amounting to USD 800,000 on March
pada bulan Maret 2023 dengan kepemilikan 100% 2023 with 100% owned by the Company. The
oleh Perusahaan. Entitas anak Perusahaan Company’s subsidiary is engaged in management
tersebut bergerak di bidang jasa konsultasi consulting services and is intended as the business
manajemen dan dimaksudkan sebagai ekspansi expansion of the Company.
usaha Perusahaan.
(5) PT Bukit Teknologi Digital (BTech) (5) PT Bukit Teknologi Digital (BTech)
Perusahaan mendirikan entitas anak usaha baru The Company established a new subsidiary named
yang diberi nama PT Bukit Teknologi Digital PT Bukit Teknologi Digital with 99.99%
dengan kepemilikan sebesar 99,99% atau shareholding or it represents 14,845 shares with
sebanyak 14.845 lembar saham dengan nilai nominal value of Rp 1,000,000 per share, based on
nominal per saham Rp 1.000.000, berdasarkan incorporation Deed of a Limited Liability Company
akta pendirian Perusahaan Terbatas No. 5 tanggal No. 5 dated January 10, 2023 and its latest
10 Januari 2023 dan akta perubahan terakhir amendment No. 17 dated March 3, 2023, both
No. 17 tanggal 3 Maret 2023, yang keduanya made before Humberg Lie, SH, SE, Mkn, Notary in
dibuat di hadapan Humberg Lie, SH, SE, Mkn, Jakarta.
Notaris di Jakarta.
(6) PT BISA Ruang Nuswantara (BIRU) (6) PT BISA Ruang Nuswantara (BIRU)
Perusahaan mendirikan anak usaha baru yang The Company established a new subsidiary named
diberi nama PT BISA Ruang Nuswantara PT BISA Ruang Nuswantara with 99.99%
(PT “BIRU”) dengan kepemilikan sebesar 99,99% shareholding or it represents 16,499 shares with
atau sebanyak 16.499 lembar saham dengan nilai nominal value of Rp 1,000,000 per share, based
nominal per saham Rp 1.000.000, berdasarkan on incorporation Deed of a Limited Liability
akta pendirian Perusahaan Terbatas No. 20 Company No. 20 dated February 9, 2023 and its
tanggal 9 Februari 2023 dan akta perubahan latest amendment No. 26 dated April 14, 2023, both
terakhir No. 26 tanggal 14 April 2023 yang made before Humberg Lie, SH, SE, Mkn, Notary in
keduanya dibuat di hadapan Humberg Lie, SH, SE, Jakarta.
Mkn, Notaris di Jakarta.
Aset takberwujud yang dialokasikan dalam bentuk IUP Intangible asset allocated in the form of Exploration
Eksplorasi yang dimiliki oleh BBS dan PMP, IUPs of BBS and PMP, based on the result of the fair
berdasarkan hasil dari penilaian wajar pada tanggal valuation at the date of acquisition, amounted to
akuisisi masing-masing sebesar USD 5.021.505 dan USD 5,021,505 and USD 14,170,718, respectively. In
USD 14.170.718. Pada tahun 2015, Perusahaan telah 2015, the Company provided full allowance for
membentuk penyisihan penuh atas penurunan nilai impairment loss resulting the balance of intangible
sehingga saldo aset takberwujud pada tanggal asset as of December 31, 2023 and 2022 was nil.
31 Desember 2023 dan 2022 adalah nihil.
Pada tanggal akuisisi, goodwill yang dialokasikan ke At the date of acquisition, goodwill allocated to BBS
BBS dan PMP masing-masing sebesar USD 214.401 and PMP amounted to USD 214,401 and
dan USD 123.732, yang terdiri dari goodwill USD 123,732, respectively, which consist of goodwill
masing-masing sebesar USD 1.218.702 dan amounted to USD 1,218,702 and USD 2,957,876, and
USD 2.957.876, dan liabilitas pajak tangguhan deferred tax liabilities amounting to USD 1,004,301
masing-masing sebesar USD 1.004.301 dan and USD 2,834,144, respectively.
USD 2.834.144.
12
Page 231
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
Pada tahun 2014 sampai dengan tahun 2015, From 2014 until 2015, the Company recognized
Perusahaan mengakui penurunan nilai goodwill goodwill impairment with a total amount of
sebesar USD 4.176.578, berdasarkan hasil dari USD 4,176,578, based on the result of Management’s
penilaian Manajemen dan perhitungan nilai wajar assessment and fair valuation based on valuation
berdasarkan laporan penilaian yang dihitung oleh reports prepared by Kantor Jasa Penilai Publik Felix
Kantor Jasa Penilai Publik Felix Sutandar & Rekan, Sutandar & Rekan, an independent appraisal firm. As
penilai independen. Pada tanggal 31 Desember 2023 of December 31, 2023 and 2022, the balance of
dan 2022, saldo goodwill adalah nihil. goodwill was nil.
d. Dewan Komisaris dan Direksi dan Karyawan d. Boards of Commissioners and Directors and
Employees
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan The composition of the Company’s Boards of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah Commissioners and Directors as of December 31,
sebagai berikut: 2023 and 2022 was as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama
merangkap Komisaris President and Independent
Independen Hamid Awaluddin Hamid Awaluddin Commissioner
Komisaris Ashish Gupta Ashish Gupta Commissioner
Komisaris Independen Peter John Chambers Peter John Chambers Independent Commissioner
Komisaris Independen Nurdin Zainal Nurdin Zainal Independent Commissioner
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Ronald Sutardja Ronald Sutardja President Director
Direktur Dian Sofia Andyasuri Una Lindasari Director
Direktur - Indra Dammen Kanoena Director
Susunan Komite Audit Perusahaan pada tanggal The composition of the Company’s Audit Committee as
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: of December 31, 2023 and 2022 was as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Ketua Nurdin Zainal Nurdin Zainal Chairman
Anggota Yani Bardan Dodi Syaripudin Member
Anggota Willem Lucas Timmermans Nurharyanto Member
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Kelompok As of December 31, 2023 and 2022, the Group had
Usaha memiliki masing-masing sebanyak 17.261 dan 17,261 and 16,704 employees, respectively
16.704 karyawan (tidak diaudit). (unaudited).
e. Penyelesaian Laporan Keuangan Konsolidasian e. Completion of the Consolidated Financial
Statements
Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas The management of the Company is responsible for
penyusunan laporan keuangan konsolidasian ini yang the preparation of these consolidated financial
telah disetujui oleh Direksi untuk diterbitkan pada statements which have been authorized for issuance
tanggal 13 Maret 2024. by the Board of Directors on March 13, 2024.
13
Page 232
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan a. Basis of Preparation of the Consolidated Financial
Konsolidasian dan Pernyataan Kepatuhan Statements and Statement of Compliance
Laporan keuangan konsolidasian telah disusun dan The consolidated financial statements have been
disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan prepared and presented in accordance with
di Indonesia (“SAK”), yang mencakup Pernyataan Indonesian Financial Accounting Standards (“SAK”),
Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) dan which comprise the Statements of Financial
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”) Accounting Standards (“PSAK”) and Interpretation of
yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Financial Accounting Standards (“ISAK”) issued by the
Keuangan Ikatan Akuntansi Indonesia, termasuk Board of Financial of Accounting Standards of the
beberapa standar baru atau yang direvisi, yang Indonesian Institute of Accountants, including
berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2023 dan applicable new or revised standards effective
peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan January 1, 2023 and the Capital Market and Financial
Lembaga Keuangan No. VIII.G.7 tentang Penyajian Institution Supervisory Agency Regulation No. VIII.G.7
dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau regarding the Presentation and Disclosure of Financial
Perusahaan Publik, dengan surat keputusan No. KEP- Statements of Issuer or Public Company with its
347/BL/2012. decision letter No. KEP-347/BL/2012.
Laporan keuangan konsolidasian, kecuali laporan arus The consolidated financial statements, except for the
kas konsolidasian, telah disusun secara akrual dengan consolidated statement of cash flows, have been
menggunakan konsep biaya perolehan (historical prepared on an accrual basis of accounting using the
cost), kecuali untuk akun-akun tertentu yang dicatat historical cost concept, except for certain accounts that
berdasarkan basis lain seperti yang diungkapkan pada are measured on the basis described in the related
kebijakan akuntansi masing-masing akun terkait. accounting policies.
Penyusunan laporan keuangan konsolidasian yang The preparation of consolidated financial statements in
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di conformity with Indonesian Financial Accounting
Indonesia memerlukan penggunaan estimasi tertentu. Standards requires the use of certain critical
Penyusunan laporan keuangan konsolidasian juga accounting estimates. It also requires management to
mengharuskan manajemen untuk menggunakan exercise its judgement in the process of applying the
pertimbangannya dalam menerapkan kebijakan Group’s accounting policies. The areas involving a
akuntansi Kelompok Usaha. Area-area yang higher degree of judgment or complexity, or areas
memerlukan tingkat pertimbangan atau kompleksitas where assumption and estimates are material to the
yang tinggi, atau area dimana asumsi dan estimasi consolidated financial statements are disclosed in
adalah material terhadap laporan keuangan Note 3.
konsolidasian, diungkapkan dalam Catatan 3.
Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan The consolidated statement of cash flows is prepared
menggunakan metode langsung, dan dikelompokkan using the direct method, and classified into operating,
ke dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. investing and financing activities.
Mata uang penyajian yang digunakan dalam The presentation currency used in the preparation of
penyusunan laporan keuangan konsolidasian adalah the consolidated financial statements is United States
mata uang Dolar Amerika Serikat (“USD”), yang juga Dollar (“USD”), which is also the functional currency of
merupakan mata uang fungsional Perusahaan dan the Company and one of its Subsidiaries.
Entitas Anak tertentu.
Ketika entitas menerapkan suatu kebijakan akuntansi When the entity adopts accounting policy
secara retrospektif atau membuat penyajian kembali retrospectively or restates items in its consolidated
pos-pos laporan keuangan konsolidasian atau ketika financial statements or the entity reclassifies the items
entitas mereklasifikasi pos-pos dalam laporan in its consolidated financial statements, the statements
keuangan konsolidasian maka laporan posisi of consolidated financial position at the beginning of
keuangan konsolidasian pada awal periode komparatif comparative period are presented.
disajikan.
14
Page 233
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam The accounting policies adopted in the preparation of
penyusunan laporan keuangan konsolidasian ini telah these consolidated financial statements are consistent
konsisten dengan kebijakan akuntansi yang diterapkan with those followed in the preparation of the
dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian Company’s consolidated financial statements for the
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember year ended December 31, 2022, except for the
2022, kecuali bagi penerapan standar dan interpretasi adoption of standard and interpretation effective
yang telah direvisi efektif sejak tanggal 1 Januari 2023 January 1, 2023 as described in the related accounting
seperti yang telah dijelaskan dalam kebijakan policies.
akuntansi yang terkait.
b. Pernyataan dan Interpretasi Standar Akuntansi b. Revised Statements and Interpretation of Financial
Keuangan Revisi yang Berlaku Efektif pada Tahun Accounting Standards Effective in the Current
Berjalan Year
Penerapan dari revisi standar dan interpretasi berikut The following adoption of amended standards and
ini yang berlaku efektif untuk periode yang dimulai interpretations which effectively applied for the period
pada atau setelah 1 Januari 2023, yaitu: starting on or after January 1, 2023, as follows:
• PSAK No. 1 (Amandemen) – Penyajian Laporan • PSAK No. 1 (Amendment) – Presentation of
Keuangan – Klasifikasi Liabilitas Financial Statements – Classification of Liabilities
• PSAK No. 1 (Amandemen) – Penyajian Laporan • PSAK No. 1 (Amendment) – Presentation of
Keuangan - Pengungkapan Kebijakan Akuntansi Financial Statements – Disclosure of Accounting
yang mengubah istilah signifikan menjadi material Policies that change the term significant to
dan memberi penjelasan mengenai kebijakan material and provide explanations of material
akuntansi material accounting policies
• PSAK No. 16 (Amandemen) Aset Tetap – Hasil • PSAK No. 16 (Amendment) – Property, Plant and
sebelum Penggunaan yang diintensikan Equipment – Proceeds before Intended use
• PSAK No. 25 (Amandemen) Kebijakan Akuntansi, • PSAK No. 25 (Amendment) Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan – Changes in Accounting Estimates and Error – The
Definisi estimasi akuntansi dan penjelasannya definition of accounting estimates and their
explanations
• PSAK No. 46 (Amandemen) Pajak Penghasilan – • PSAK No. 46 (Amendment) Income Tax –
tentang Pajak Tangguhaan terkait Aset dan Deferred Tax related to Assets and Liabilities
Liabilitas yang timbul dari Transaksi Tunggal arising from a Single Transactions
Penerapan dari revisi standar di atas, tidak The adoption of those amended standards did not
menimbulkan perubahan substantial terhadap result in substantial changes to the Group’s accounting
kebijakan akuntansi Kelompok Usaha dan efek atas policies and had no material effect on the amounts
jumlah yang dilaporkan atas tahun berjalan atau tahun reported for the current or prior financial years.
sebelumnya.
c. Prinsip-prinsip Konsolidasi c. Principles of Consolidation
Laporan keuangan konsolidasian menggabungkan The consolidated financial statements include all
seluruh Entitas Anak yang dikendalikan oleh Subsidiaries that are controlled by the Company.
Perusahaan.
Entitas anak adalah seluruh entitas (termasuk entitas Subsidiaries are all entities (including structured
terstruktur) dimana Kelompok Usaha memiliki entities) over which the group has control. The group
pengendalian. Kelompok Usaha mengendalikan controls an entity when the group is exposed to, or has
entitas lain ketika Kelompok Usaha terekspos atas, rights to, variable returns from its involvement with the
atau memiliki hak atas imbal hasil variabel dari entity and has the ability to affect those returns through
keterlibatannya dengan entitas dan memiliki its power over the entity. Subsidiaries are consolidated
kemampuan untuk mempengaruhi imbal hasil tersebut from the date of their acquisition, being the date on
melalui kekuasaannya atas entitas tersebut. Entitas which the Group obtains control, and continue to be
Anak dikonsolidasi sejak tanggal akuisisi, yaitu tanggal consolidated until the date that such control ceases.
Kelompok Usaha memperoleh pengendalian, sampai
dengan tanggal Kelompok Usaha kehilangan
pengendalian.
15
Page 234
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Kepentingan nonpengendali mencerminkan bagian Non-controlling interest represents a portion of
atas laba atau rugi dan aset neto yang tidak the profit or loss and net assets not attributable to the
diatribusikan kepada entitas induk dan disajikan parent and is presented separately in the consolidated
secara terpisah dalam laporan laba rugi dan statement of profit or loss and other comprehensive
penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan income, and within equity in the consolidated
dalam ekuitas pada laporan posisi keuangan statement of financial position, separately from equity
konsolidasian, dipisahkan dari ekuitas yang dapat attributable to the parent.
diatribusikan kepada entitas induk.
Total penghasilan (rugi) komprehensif diatribusikan Total comprehensive income (loss) is attributed to the
pada pemilik entitas induk dan pada kepentingan owners of the parent and to the non-controlling
nonpengendali bahkan jika hal ini mengakibatkan interests even if this results in the non-controlling
kepentingan nonpengendali mempunyai saldo defisit. interests having a deficit balance.
Seluruh saldo akun dan transaksi yang material antar All material intercompany transactions and balances
entitas yang dikonsolidasi telah dieliminasi. have been eliminated.
d. Kombinasi Bisnis d. Business Combination
Kombinasi bisnis dicatat dengan metode akuisisi. Business combinations are accounted for using the
Selisih lebih nilai agregat dari nilai wajar imbalan yang acquisition method. Any excess of the aggregate of the
dialihkan, jumlah proporsi kepemilikan kepentingan fair value of the consideration transferred, the non-
nonpengendali atas aset neto teridentifikasi dari pihak controlling interest’s proportionate share of the
yang diakuisisi, dan nilai wajar kepentingan ekuitas acquiree’s net identifiable assets, and the fair value of
yang sebelumnya dimiliki pihak pengakuisisi, atas nilai the acquirer’s previously held equity interest in the
wajar aset neto teridentifikasi yang diperoleh diakui acquiree, over the fair values of the identifiable net
sebagai goodwill. Jika terdapat goodwill negatif, maka assets acquired is recognized as goodwill. In case of
jumlah tersebut diakui dalam laba rugi. Goodwill tidak negative goodwill, such amount is recognized in profit
diamortisasi tetapi dilakukan uji penurunan nilai setiap or loss. Goodwill is not amortized but annually assesed
tahun. for impairment.
e. Goodwill e. Goodwill
Goodwill yang timbul dari kombinasi bisnis diakui Goodwill arising from a business combination is
sebagai aset pada tanggal diperolehnya pengendalian recognized as an asset at the date that control is
(tanggal akuisisi). Goodwill diukur sebagaimana dalam acquired (the acquisition date). Goodwill is measured
Catatan 2d. as described in Note 2d.
Untuk tujuan uji penurunan nilai, goodwill dialokasikan For the purpose of impairment testing, goodwill is
pada setiap unit penghasil kas dari Kelompok Usaha allocated to each of the Group’s cash-generating units
yang diharapkan memberikan manfaat dari sinergi expected to benefit from the synergies of the
kombinasi bisnis tersebut. Unit penghasil kas yang combination. Cash-generating unit to which goodwill
telah memperoleh alokasi goodwill diuji penurunan has been allocated is tested for impairment annually,
nilainya secara tahunan, atau lebih sering ketika or more frequently when there is an indication that the
terdapat indikasi bahwa unit tersebut mengalami unit may be impaired.
penurunan nilai.
Jika jumlah terpulihkan dari unit penghasil kas kurang If the recoverable amount of the cash-generating unit
dari jumlah tercatatnya, rugi penurunan nilai is less than its carrying amount, the impairment loss is
dialokasikan pertama untuk mengurangi jumlah allocated first to reduce the carrying amount of any
tercatat dari goodwill yang dialokasikan pada unit dan goodwill allocated to the unit and then to the other
selanjutnya ke aset lainnya dari unit secara prorata assets of the unit pro-rata on the basis of the carrying
atas dasar jumlah tercatat setiap aset dalam unit amount of each asset in the unit. An impairment loss
tersebut. Rugi penurunan nilai yang diakui atas recognized for goodwill is not reversed in subsequent
goodwill tidak dapat dibalik pada periode berikutnya. periods.
16
Page 235
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
f. Kas dan Setara Kas f. Cash and Cash Equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari saldo kas dan bank, Cash and cash equivalents consist of cash on hand
serta investasi berjangka yang jatuh tempo dalam and in banks, and investments with original maturities
waktu tiga (3) bulan atau kurang sejak tanggal within three (3) months or less and are not pledged as
penempatan dan tidak digunakan sebagai jaminan collateral or restricted in use.
atau dibatasi penggunaannya.
g. Kas yang Dibatasi Penggunaannya g. Restricted Cash
Kas di bank yang dibatasi penggunaannya disajikan Cash in banks which are restricted in use, are
sebagai “Aset Keuangan Lainnya”. Kas yang dibatasi presented as “Other Financial Assets.” Restricted cash
penggunaannya yang akan digunakan untuk to be used to pay currently maturing obligations that
membayar liabilitas jatuh tempo dalam satu (1) tahun, are due within one (1) year are presented under
disajikan sebagai bagian dari aset lancar. Rekening current assets. Other cash in banks accounts that are
bank lain yang dibatasi penggunaannya lainnya restricted in use are presented under non-current
disajikan sebagai aset tidak lancar. assets.
h. Piutang Usaha dan Piutang Lain-Lain h. Trade and Other Receivables
Piutang usaha merupakan jumlah yang terutang dari Trade receivables are amounts due from customers for
pelanggan atas penjualan jasa dalam kegiatan usaha services performed in the ordinary course of business.
normal. Jika piutang diperkirakan dapat ditagih dalam If collection is expected in one year or less (or in the
waktu satu tahun atau kurang (atau dalam siklus normal operating cycle of the business if longer), they
operasi normal jika lebih panjang), piutang are classified as current assets. If not, they are
diklasifikasikan sebagai aset lancar. Jika tidak, piutang presented as non-current assets.
disajikan sebagai aset tidak lancar.
Piutang lain-lain pihak ketiga merupakan piutang Other receivables from third parties represent
kepada pihak ketiga yang terjadi untuk transaksi diluar receivables from third parties which arise for
aktivitas atau pendapatan utama Kelompok Usaha. transactions outside the Group's main activities or
revenue.
Piutang lain-lain dari pihak berelasi merupakan saldo Other receivables from related parties are receivables
piutang yang terkait dengan pinjaman yang diberikan balance reflecting loan given to related parties of the
kepada pihak berelasi Kelompok Usaha dan Group and reimbursement of costs.
penggantian biaya.
Piutang lain-lain tidak dikenakan bunga dengan jangka Other receivables are not subject to interest with terms
waktu kurang dari 12 bulan. less than 12 months.
Piutang usaha dan piutang lain-lain pada awalnya Trade and other receivables are recognized initially at
diakui sebesar nilai wajar dan selanjutnya diukur pada fair value and subsequently measured at amortized
biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan cost using the effective interest method, if the impact
metode suku bunga efektif, apabila dampak of discounting is material, less any provision for
pendiskontoan material, dikurangi provisi atas impairment.
penurunan nilai.
17
Page 236
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Jumlah penurunan nilai adalah sebesar selisih antara The amount of the impairment allowance is the
nilai tercatat aset dan nilai kini dari estimasi arus kas difference between the asset’s carrying amount and
masa depan pada tingkat suku bunga efektif awal. the present value of estimated future cash flows,
discounted at the original effective interest rate. Cash
Arus kas terkait dengan piutang jangka pendek tidak
flows relating to short-term receivables are not
didiskontokan apabila efek diskonto tidak material. discounted if the effect of discounting is immaterial.
Jumlah kerugian penurunan nilai diakui pada laba rugi The amount of the impairment loss is recognized in
dan disajikan dalam “beban lain-lain”. Ketika piutang profit or loss within “other expenses”. When a trade
usaha dan piutang lain-lain, yang rugi penurunan and other receivable for which an impairment
allowance had been recognized becomes
nilainya telah diakui, tidak dapat ditagih pada periode
uncollectible in a subsequent period, it is written off
selanjutnya, maka piutang tersebut dihapusbukukan against the allowance account. Subsequent
dengan mengurangi akun penyisihan. Jumlah yang recoveries of amounts previously written off are
selanjutnya dapat ditagih kembali atas piutang yang credited against “other expenses” in profit or loss.
sebelumnya telah dihapusbukukan, dikreditkan
terhadap “beban lain-lain” pada laba rugi.
Kolektibilitas piutang usaha dan piutang lain-lain Collectability of trade and other receivables is
ditinjau secara berkala. Piutang yang diketahui tidak reviewed on an ongoing basis. Receivables which are
tertagih, dihapuskan dengan secara langsung known to be uncollectible are written off by reducing
mengurangi nilai tercatatnya. Akun penyisihan the carrying amount directly. An allowance account is
digunakan ketika terdapat bukti yang objektif bahwa used when there is objective evidence that the Group
Kelompok Usaha tidak dapat menagih seluruh nilai will not be able to collect all amounts due according
terutang sesuai dengan persyaratan awal piutang. to the original terms of the receivables. Material
Kesulitan keuangan material yang dialami debitur, financial difficulties of the debtor, probability that the
kemungkinan debitur dinyatakan pailit atau debtor will enter bankruptcy or financial
melakukan reorganisasi keuangan dan gagal bayar reorganization, and default or delinquency in
atau menunggak pembayaran merupakan indikator payments are considered indicators that the
yang dianggap dapat menunjukkan adanya receivable is impaired.
penurunan nilai piutang.
i. Biaya Dibayar Di Muka i. Prepaid Expenses
Biaya dibayar di muka diamortisasi selama masa Prepaid expenses are amortized over the periods
manfaat dengan menggunakan metode garis lurus. benefited using straight-line method.
j. Persediaan j. Inventories
Persediaan dinyatakan sebesar nilai yang lebih rendah Inventories are valued at the lower of cost or net
antara biaya perolehan dan nilai realisasi neto. Nilai realizable value (“NRV”). NRV is the estimated selling
realisasi neto adalah taksiran harga jual dalam price in the ordinary course of business less direct cost
kegiatan usaha normal setelah dikurangi dengan to sell. Cost of inventories is determined using the
taksiran biaya langsung yang diperlukan untuk weighted average method.
melaksanakan penjualan. Biaya perolehan persediaan
ditentukan dengan menggunakan metode rata-rata
tertimbang.
Penyisihan persediaan usang ditentukan berdasarkan Allowance for inventory obsolescence is provided
hasil penelaahan atas keadaan persediaan pada akhir based on a review of the condition of inventories at the
tahun. end of the year.
18
Page 237
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
k. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi k. Transactions with Related Parties
Kelompok Usaha mengungkapkan transaksi dengan The Group discloses transactions with related parties
pihak-pihak berelasi sebagaimana didefinisikan dalam as defined in PSAK No. 7, “Related Party Disclosures”.
PSAK No. 7, “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”.
Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang The transactions are made based on terms agreed by
disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan both parties, whereas such terms may not be the same
tersebut mungkin tidak sama dengan jika transaksi as those transactions with unrelated parties.
tersebut dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak
berelasi.
Semua transaksi yang material dengan pihak-pihak All material transactions with related parties whether or
berelasi, baik yang dilakukan dengan syarat dan not conducted under the same terms and conditions as
kondisi yang sama dengan pihak ketiga ataupun tidak, those with unrelated parties, are disclosed in the notes
diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan to the consolidated financial statements.
konsolidasian.
l. Aset Tetap l. Fixed Assets
Kelompok Usaha telah memilih untuk menggunakan The Group has chosen the cost model as the
model biaya sebagai kebijakan akuntansi pengukuran accounting policy for its fixed assets measurement.
aset tetapnya.
Seluruh aset tetap awalnya diakui sebesar biaya All fixed assets are initially recognized at cost, which
perolehan, yang terdiri atas harga perolehan dan comprises its purchase price and any costs directly
biaya-biaya tambahan yang dapat diatribusikan attributable in bringing the asset to the location and
langsung untuk membawa aset ke lokasi dan kondisi condition necessary for it to be capable of operating in
yang diinginkan supaya aset tersebut siap digunakan the manner intended by management.
sesuai dengan maksud manajemen.
Setelah pengakuan awal, biaya-biaya diakui sebagai Subsequent to initial recognition, cost are included in
bagian nilai tercatat aset atau sebagai aset terpisah, the asset’s carrying amount or recognized as a
hanya jika kemungkinan besar Kelompok Usaha separate assets, only when it is probable that future
mendapat manfaat ekonomis di masa depan economic benefits associated with the item will flow to
berkenaan dengan aset tersebut dan biaya perolehan the Group and the cost of the item can be measured
aset dapat diukur dengan andal. reliably.
Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode Depreciation is computed using the straight-line
garis lurus selama taksiran masa manfaat ekonomis method over the estimated useful lives of the assets as
aset tetap sebagai berikut: follows:
Persentase/
Tahun/ Percentage
Years (%)
Bangunan 5-20 5-20 Building
Alat berat 8 12.5 Heavy equipment
Kendaraan 5 20 Vehicle
Office equipment, furniture
Peralatan dan perabot kantor 4 25 and fixtures
Mesin dan peralatan proyek 5 20 Machinery and project equipment
Tanah dinyatakan sebesar nilai perolehan dan tidak Land is stated at cost and not depreciated.
disusutkan.
19
Page 238
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Beban perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada The cost of repairs and maintenance is charged to the
laba rugi pada saat terjadinya; biaya penggantian atau profit or loss as incurred; replacement or major
inspeksi yang signifikan dikapitalisasi pada saat inspection costs are capitalized when incurred if it is
terjadinya jika besar kemungkinan manfaat ekonomis probable that future economic benefits associated with
di masa depan berkenaan dengan aset tersebut akan the item will flow to the Group and the cost of the item
mengalir ke Kelompok Usaha, dan biaya perolehan can be reliably measured. An item of fixed assets is
aset dapat diukur secara andal. Aset tetap dihentikan derecognized upon disposal or when no future
pengakuannya pada saat dilepaskan atau ketika tidak economic benefits are expected from its use or
ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan disposal. Any gain or loss arising on derecognition of
dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi the asset is included in the profit or loss in the year the
yang timbul dari penghentian pengakuan aset asset is derecognized. At the end of the reporting
dimasukkan dalam laba rugi pada tahun aset tersebut period, the Group made regular review of the useful
dihentikan pengakuannya. Pada akhir periode lives of the assets’ residual values, depreciation
pelaporan, Kelompok Usaha melakukan penelaahan method and residual life based on the technical
berkala atas masa manfaat ekonomis aset, nilai conditions.
residu, metode penyusutan, dan sisa umur pemakaian
berdasarkan kondisi teknis.
Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya Construction-in-progress is stated at cost and
perolehan dan disajikan sebagai bagian dari “Aset presented as part of “Fixed Assets” in the consolidated
Tetap“ dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. statement of financial position. All costs incurred in
Semua biaya yang terjadi sehubungan dengan relation with the construction of these assets are
pembangunan aset tersebut dikapitalisasi sebagai capitalized as part of the cost of the fixed assets in
bagian dari biaya perolehan aset tetap dalam progress. The accumulated costs will be reclassified to
penyelesaian. Akumulasi biaya perolehan akan the appropriate fixed assets account when
dipindahkan ke masing-masing akun aset tetap yang construction is completed and the assets are ready for
bersangkutan pada saat aset tersebut selesai their intended use and depreciated when it is ready for
dikerjakan dan siap digunakan, dan aset disusutkan its intended use and depreciated upon operation.
sejak digunakan dan disusutkan sejak beroperasi.
m. Sewa m. Leases
Pada tanggal permulaan kontrak, Kelompok Usaha At inception of a contract, the Group assesses whether
menilai apakah kontrak merupakan, atau mengandung a contract is, or contains a lease. A contract is, or
sewa. Suatu kontrak merupakan, atau mengandung contains, a lease if the contract conveys the right to
sewa jika kontrak tersebut memberikan hak untuk control the use of an asset for a period of time in
mengendalikan penggunaan aset selama jangka exchange for consideration.
waktu tertentu untuk dipertukarkan dengan imbalan.
Kelompok Usaha menyewa aset tetap tertentu dengan The Group leases certain fixed asset by recognising
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa. Aset hak- the right-of-use asset and lease liabilities. The right-of-
guna diakui sebesar harga perolehan, dikurangi use assets are stated at cost, less accumulated
dengan akumulasi penyusutan dan penurunan nilai. depreciation and impairment. Right-of-use assets are
Aset hak-guna disusutkan selama jangka waktu yang depreciated over the shorter of the useful life of the
lebih pendek antara umur manfaat aset hak-guna atau assets or the lease term.
masa sewa.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran sewa Lease liabilities are measured at the present value of
yang belum dibayar. Setiap pembayaran sewa the lease payments that are not paid. Each lease
dialokasikan antara porsi pelunasan liabilitas dan payment is allocated between the liability portion and
biaya keuangan. Liabilitas sewa disajikan sebagai finance cost. Lease liabilities are classified in long-term
liabilitas jangka panjang, kecuali untuk bagian yang liabilities, except for those with maturities of 12 months
jatuh tempo dalam waktu 12 bulan atau kurang yang or less which are presented as current liabilities.
disajikan sebagai liabilitas jangka pendek.
20
Page 239
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Unsur bunga dalam biaya keuangan dibebankan ke The interest element of the finance cost is charged to
laba rugi selama masa sewa yang menghasilkan profit or loss over the lease period so as to produce a
tingkat suku bunga konstan atas saldo liabilitas. constant rate of interest on the remaining balance of
the liability.
Kelompok Usaha tidak mengakui aset hak-guna dan The Group does not recognize right-of-use asset and
liabilitas sewa untuk: lease liabilities for:
• sewa jangka pendek yang memiliki masa sewa 12 • short-term leases that have a lease term of 12
bulan atau kurang; atau months or less; or
• sewa yang asetnya bernilai rendah. • leases of low-value assets.
Pembayaran yang dilakukan untuk sewa tersebut Payments made under those leases are charged to
dibebankan ke laba rugi dengan dasar garis lurus profit or loss on a straight-line basis over the period of
selama masa sewa. the lease.
Untuk aset yang dijual berdasarkan transaksi jual dan For assets sold under a sale and leaseback
sewa kembali, Kelompok Usaha menentukan apakah transaction, the Group determine if the asset transfer
pengalihan aset tersebut merupakan penjualan aset qualifies as a sale of asset or not.
atau bukan.
Jika pengalihan aset memenuhi persyaratan untuk If the transfer of asset qualifies as a sale of asset, the
dicatat sebagai penjualan aset, maka Kelompok Group measure a right-of-use asset arising from the
Usaha mengukur aset hak-guna yang timbul dari leaseback as the proportion of the previous carrying
sewa-balik pada proporsi jumlah tercatat aset amount of the asset that relates to the right of use
sebelumnya yang terkait dengan hak guna yang retained by the Group. The Group recognizes gain or
dipertahankan oleh Kelompok Usaha. Kelompok loss limited to the proportion relates to the rights
Usaha mengakui hanya jumlah keuntungan atau transferred to the buyer-lessor.
kerugian yang terkait dengan hak yang dialihkan ke
pembeli-pesewa.
Jika hasil penjualan tidak sama dengan nilai wajar If there is a difference between sales proceeds and fair
aset, maka perbedaannya dicatat sebagai value of the asset, the difference is recorded either as
pembayaran sewa dibayar di muka (jika hasil a prepayment of lease payments (if the sales proceeds
penjualan di bawah harga pasar) atau liabilitas is below market terms) or a financial liability (if the
keuangan (jika hasil penjualan di atas harga pasar). sales proceeds is above market terms).
Jika pengalihan aset tidak memenuhi persyaratan If the transfer of asset does not qualify as a sale of
untuk dicatat sebagai penjualan aset, maka Kelompok asset, the Group does not de-recognize the transferred
Usaha melanjutkan pengakuan aset alihan dan selisih asset, and any excess of sales proceeds over the
lebih hasil penjualan dari nilai tercatat aset carrying amount of the asset is deferred and amortized
ditangguhkan dan diamortisasi selama masa sewa. over the lease term.
n. Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan n. Impairment of Non-Financial Assets
Pada setiap akhir periode pelaporan, Kelompok Usaha The Group evaluates at each reporting date whether
menilai apakah terdapat indikasi aset mengalami there is any indication that an asset may be impaired.
penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut, maka If any such indication exists, the Group estimates the
Kelompok Usaha mengestimasi jumlah terpulihkan recoverable amount of the asset. Where it is not
aset tersebut. Jika tidak memungkinkan untuk possible to estimate the recoverable amount of an
mengestimasi jumlah terpulihkan atas suatu aset individual assets, the Group estimates the recoverable
individu, Kelompok Usaha mengestimasi jumlah amount of the cash-generating unit of the assets.
terpulihkan dari unit penghasil kas atas aset tersebut.
21
Page 240
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Jumlah terpulihkan suatu aset atau unit penghasil kas The recoverable amount of an asset or a cash-
adalah jumlah yang lebih tinggi antara nilai wajar generating unit is the higher of its fair value less costs
dikurangi biaya untuk menjual dan nilai pakainya. Jika to sell and its value in use. Whenever the carrying
jumlah terpulihkan suatu aset lebih kecil dari nilai amount of an asset exceeds its recoverable amount,
tercatatnya, nilai tercatat aset harus diturunkan the asset is considered impaired and is written down
menjadi sebesar jumlah terpulihkan. Kerugian to its recoverable amount. The impairment loss is
penurunan nilai diakui segera dalam laba rugi recognized immediately in the profit or loss.
Rugi penurunan nilai yang telah diakui dalam periode- An impairment loss recognized in prior periods for an
periode sebelumnya untuk aset (selain goodwill) asset (other than goodwill) will be reversed if, and only
dibalik jika, dan hanya jika, terdapat perubahan if, there has been a change in the estimates used to
estimasi yang digunakan untuk menentukan jumlah determine the asset’s recoverable amount since the
terpulihkan aset tersebut sejak rugi penurunan nilai last impairment loss was recognized. If this is the case,
terakhir diakui. Jika demikian, jumlah tercatat aset the carrying amount of the asset will be increased to
dinaikkan ke jumlah terpulihkannya, tetapi tidak its recoverable amount, but will not exceed the carrying
melebihi jumlah tercatat (neto setelah amortisasi atau amount that would have been determined (net of
penyusutan) seandainya aset tidak mengalami rugi amortization or depreciation) if had no impairment loss
penurunan nilai pada tahun-tahun sebelumnya. been recognized for the asset in prior years. Such
Kenaikan ini merupakan suatu pembalikan rugi increase is a reversal of an impairment loss and
penurunan nilai yang diakui segera pada laba rugi. recognized immediately in profit or loss.
o. Instrumen Keuangan o. Financial Instruments
(1) Aset keuangan (1) Financial assets
Kelompok Usaha melakukan penerapan PSAK No. The Group has applied PSAK No. 71, which sets
71, yang mensyaratkan pengaturan instrumen the requirements in classification and
keuangan terkait klasifikasi dan pengukuran, measurement, impairment in value of financial
penurunan nilai atas aset keuangan dan akuntansi assets and hedging accounting. The Group
lindung nilai. Kelompok Usaha mengklasifikasikan classifies its financial assets in the following
aset keuangannya dalam kategori: (i) aset categories: (i) financial assets at fair value through
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba profit or loss or other comprehensive income, (ii)
rugi atau melalui penghasilan komprehensif lain, (ii) financial assets at amortized cost. Classification
aset keuangan yang diukur dengan biaya and measurement of financial assets are based on
perolehan diamortisasi. Klasifikasi dan pengukuran business model and contractual cash flows –
aset keuangan harus didasarkan pada bisnis whether from solely payment of principal and
model dan arus kas kontraktual - apakah semata interest. Management determines the classification
dari pembayaran pokok dan bunga. Manajemen of its financial assets at initial recognition and
menentukan klasifikasi aset keuangan tersebut cannot change the classification already made at
pada pengakuan awal dan tidak bisa melakukan initial application.
perubahan setelah penerapan awal tersebut.
Kelompok Usaha memiliki aset keuangan yang The Group has financial assets classified as
diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur financial assets at amortized cost, financial assets
dengan biaya perolehan diamortisasi, aset at fair value through profit or loss and financial
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba assets at fair value through other comprehensive
rugi dan aset keuangan yang diukur pada nilai income. Financial assets at amortized cost consist
wajar melalui penghasilan komprehensif lain. Aset of cash and cash equivalents, other financial
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan assets, trade receivables, other receivables and
diamortisasi meliputi kas dan setara kas, aset other assets. Financial assets at fair value through
keuangan lainnya, piutang usaha, piutang lain-lain profit or loss consist of other financial assets.
dan aset lainnya. Aset keuangan yang diukur pada Financial assets at fair value through other
nilai wajar melalui laba rugi meliputi aset keuangan comprehensive income consist of other financial
lainnya. Aset keuangan yang diukur pada nilai asset.
wajar melalui penghasilan komprehensif lain
meliputi aset keuangan lainnya.
22
Page 241
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset Financial assets in this category are classified as
lancar, jika jatuh tempo dalam waktu 12 bulan, current assets if expected to be settled within 12
jika tidak maka aset keuangan ini diklasifikasikan months, otherwise they are classified as non-
sebagai aset tidak lancar. Aset keuangan yang current. Financial assets at amortized cost are
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi pada recognized initially at fair value plus transaction
awalnya diakui sebesar nilai wajarnya ditambah costs and subsequently measured at amortized
dengan biaya-biaya transaksi dan selanjutnya cost using the effective interest rate method.
diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan
menggunakan metode suku bunga efektif.
Aset lancar lainnya utamanya merupakan deposit Other current assets mainly represent deposits to
kepada pelanggan yang digunakan sebagai customers which are used as collateral to
jaminan untuk menyelesaikan proyek pekerjaan complete mining service work projects, with refund
jasa penambangan, dengan jangka waktu period less than 12 months.
pengembalian kurang dari 12 bulan.
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
Pada setiap periode pelaporan, Kelompok Usaha At each reporting period, the Group assesses
menilai apakah risiko kredit dari instrumen whether the credit risk on a financial instrument has
keuangan telah meningkat secara signifikan sejak increased significantly since initial recognition.
pengakuan awal. Ketika melakukan penilaian, When making the assessment, the Group use the
Kelompok Usaha menggunakan perubahan atas change in the risk of a default occurring over the
risiko gagal bayar yang terjadi sepanjang perkiraan expected life of the financial instrument instead of
usia instrumen keuangan daripada perubahan atas the change in the amount of expected credit losses.
jumlah kerugian kredit ekspektasian.
Dalam melakukan penilaian, Kelompok Usaha To make that assessment, the Group compare the
membandingkan antara risiko gagal bayar yang risk of a default occurring on the financial
terjadi atas instrumen keuangan pada saat periode instrument as at the reporting date with the risk of
pelaporan dengan risiko gagal bayar yang terjadi a default occurring on the financial instrument as at
atas instrumen keuangan pada saat pengakuan the date of initial recognition and consider
awal dan mempertimbangkan kewajaran serta reasonable and supportable information, that is
ketersediaan informasi, yang tersedia tanpa biaya available without undue cost or effort at the
atau upaya berlebihan pada saat tanggal reporting date about past events, current conditions
pelaporan terkait dengan kejadian masa lalu, and forecasts of future economic conditions, that is
kondisi terkini dan perkiraan atas kondisi ekonomi indicative of material increases in credit risk since
di masa depan, yang mengindikasikan kenaikan initial recognition.
risiko kredit sejak pengakuan awal.
Kelompok Usaha menerapkan metode yang The Group applied a simplified approach to
disederhanakan untuk mengukur kerugian kredit measure such expected credit loss for trade
ekspektasian tersebut terhadap piutang usaha, receivables, other receivables and contract assets
piutang lain-lain dan aset kontrak tanpa komponen without material financing component.
pendanaan yang material.
23
Page 242
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Penghentian pengakuan aset keuangan Derecognition of financial assets
Kelompok Usaha menghentikan pengakuan aset The Group derecognizes financial assets when,
keuangan, jika dan hanya jika: hak kontraktual atas and only when: the contractual rights to the cash
arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut flows from the financial asset expire; or the
berakhir; atau hak kontraktual untuk menerima contractual rights to receive the cash flows of the
arus kas yang berasal dari aset keuangan financial asset are transferred to another entity or
ditransfer ke entitas lain; atau hak kontraktual untuk the contractual rights to receive the cash flows of
menerima arus kas yang berasal dari aset the financial asset are retained but it assumes a
keuangan tetap dimiliki namun dengan contractual obligation to pay the cash flows to one
menanggung liabilitas kontraktual untuk membayar or more recipients in an arrangement that meets
arus kas yang diterima tersebut kepada satu atau certain conditions. When the Group transfers a
lebih pihak penerima melalui suatu kesepakatan financial asset, it evaluates the extent to which it
yang memenuhi persyaratan tertentu. Ketika retains the risks and rewards of ownership of the
Kelompok Usaha mentransfer aset keuangan, financial asset.
maka Kelompok Usaha mengevaluasi sejauh
mana Kelompok Usaha tetap memiliki risiko dan
manfaat atas kepemilikan aset keuangan tersebut.
(2) Liabilitas keuangan (2) Financial liabilities
Liabilitas keuangan dalam lingkup PSAK No. 71 Financial liabilities within the scope of PSAK
diklasifikasikan sebagai berikut: (i) liabilitas No. 71 are classified as follows: (i) financial
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan liabilities at amortized cost, (ii) financial liabilities at
diamortisasi, (ii) liabilitas keuangan yang diukur fair value through profit and loss (FVPTL) or other
dengan nilai wajar melalui laba rugi atau melalui comprehensive income (FVOCI). The Group
penghasilan komprehensif lain. Kelompok Usaha determines the classification of its financial
menentukan klasifikasi liabilitas keuangan mereka liabilities at initial recognition.
pada saat pengakuan awal.
Kelompok Usaha memiliki liabilitas keuangan yang The Group has financial liabilities classified into the
diklasifikasikan dalam liabilitas keuangan yang financial liabilities measured at amortized cost. All
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. financial liabilities are recognized initially at fair
Seluruh liabilitas keuangan diakui pada awalnya value and, in the case of loans and borrowings,
sebesar nilai wajar dan, dalam hal pinjaman dan inclusive of directly attributable transaction costs
utang, termasuk biaya transaksi yang dapat and subsequently measured at amortized cost
diatribusikan secara langsung dan selanjutnya using the effective interest rate method. The
diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan amortization of the effective interest rate is included
menggunakan metode suku bunga efektif. in finance costs in the profit or loss.
Amortisasi suku bunga efektif termasuk di dalam
biaya keuangan dalam laporan laba rugi.
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya Financial liabilities measured at amortized cost are
perolehan diamortisasi antara lain utang usaha dan trade and other payables, accrual and long-term
utang lain-lain, beban masih harus dibayar dan borrowings. Financial liabilities are classified as
pinjaman jangka panjang. Liabilitas keuangan long-term liabilities when the remaining maturity is
diklasifikasikan sebagai liabilitas jangka panjang more than 12 months, and as short-term liabilities
jika jatuh tempo melebihi 12 bulan dan sebagai when the remaining maturity is less than 12
liabilitas jangka pendek jika jatuh tempo yang months.
tersisa kurang dari 12 bulan.
Penghentian pengakuan liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika Financial liabilities are derecognized when the
liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak dihentikan obligation under the liability is discharged or
atau dibatalkan atau kadaluarsa. cancelled or expired.
24
Page 243
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Ketika liabilitas keuangan saat ini digantikan Where an existing financial liability is replaced by
dengan liabilitas yang lain dengan persyaratan another liability with substantially different terms, or
yang berbeda secara substansial, atau modifikasi the terms of an existing liability are substantially
atas ketentuan liabilitas keuangan yang saat ini modified, such an exchange or modification is
ada secara substansial, maka pertukaran atau treated as derecognition of the original liability and
modifikasi tersebut diperlakukan sebagai the recognition of a new liability, and the difference
penghentian pengakuan liabilitas awal dan in the respective carrying amount is recognized in
pengakuan liabilitas baru, dan perbedaan nilai profit or loss.
tercatat masing-masing diakui dalam laba rugi.
(3) Saling hapus instrumen keuangan (3) Offsetting of financial instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling Financial assets and liabilities are offset and the net
hapus dan nilai netonya disajikan dalam laporan amount is reported in the statement of financial
posisi keuangan jika memiliki hak yang position when there is a legally enforceable right to
berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus offset the recognized amounts and there is an
atas jumlah yang telah diakui tersebut dan terdapat intention to settle on a net basis, or realize the asset
maksud untuk menyelesaikan secara neto atau and settle the liability simultaneously. The legally
untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan enforceable right must not be contingent on future
liabilitasnya secara bersamaan. Hak saling hapus events and must be enforceable in the normal
tidak kontinjen atas peristiwa di masa depan dan course of business and in the event of default,
dapat dipaksakan secara hukum dalam situasi insolvency or bankruptcy of the Group or the
bisnis yang normal dan dalam peristiwa gagal counterparties.
bayar, atau peristiwa kepailitan atau kebangkrutan
Kelompok Usaha atau pihak lawan.
(4) Instrumen keuangan yang diukur pada biaya (4) Financial instruments measured at amortized
perolehan diamortisasi cost
Biaya perolehan diamortisasi dihitung Amortized cost is computed using the effective
menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi interest method less any allowance for impairment
dengan penyisihan atas penurunan nilai dan and principal repayment or reduction. The
pembayaran pokok atau nilai yang tidak dapat calculation takes into account any premium or
ditagih. Perhitungan tersebut mempertimbangkan discount on acquisition and includes transaction
premium atau diskonto pada saat perolehan dan costs and fees that are an integral part of the
termasuk biaya transaksi dan biaya yang effective interest rate.
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
suku bunga efektif.
(5) Estimasi nilai wajar (5) Fair value estimation
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan diestimasi The fair value of financial assets and financial
untuk keperluan pengakuan dan pengukuran atau liabilities must be estimated for recognition and
keperluan pengungkapan. measurement or for disclosure purposes.
PSAK No. 60 “Instrumen Keuangan: PSAK No. 60, “Financial Instruments: Disclosures”
Pengungkapan” mensyaratkan pengungkapan requires disclosure of fair value measurement by
atas pengukuran nilai wajar dengan tingkat hirarki level of fair value measurement hierarchy are as
nilai wajar sebagai berikut: follows:
i. Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam i. Quoted prices (unadjusted) in active markets for
pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik identical assets or liabilities (Level 1);
(Tingkat 1);
25
Page 244
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
ii. Input setelah harga kuotasian yang termasuk ii. Inputs other that quoted prices included within
dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk Level 1 that are observable for the asset or
aset atau liabilitas, baik secara langsung liability, either directly (as prices) or indirectly
(misalnya harga) atau secara tidak langsung (derived from prices) (Level 2); and
(misalnya derivasi dari harga) (Tingkat 2); dan
iii. Input untuk aset atau liabilitas yang bukan iii. Inputs for the asset or liability that are not based
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi on observable market data (unobservable
(input yang tidak dapat diobsevasi) (Tingkat 3). inputs) (Level 3).
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan active markets is based on quoted market prices at
berdasarkan kuotasi nilai pasar pada tanggal the reporting date. The quoted market price used
pelaporan. Kuotasi nilai pasar yang digunakan for financial assets held by the Group is the current
Kelompok Usaha untuk aset keuangan adalah bid price, while financial liabilities use ask price.
harga penawaran (bid price), sedangkan untuk These instruments are included in Level 1.
liabilitas keuangan menggunakan harga jual (ask
price). Instrumen keuangan ini termasuk dalam
Tingkat 1.
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak The fair value of financial instruments that are not
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan traded in an active market is determined using
menggunakan teknik penilaian tertentu. Teknik valuation techniques. These valuation techniques
tersebut menggunakan data pasar yang dapat maximize the use of observable market data where
diobservasi sepanjang tersedia dan seminimal it is available and rely as minimum as possible on
mungkin mengacu pada estimasi. Apabila seluruh estimates. If all material input required to fair value
input material atas nilai wajar dapat diobservasi, an instrument is observable, the instrument is
instrumen keuangan ini termasuk dalam Tingkat 2. included in Level 2.
Jika satu atau lebih input yang material tidak If one or more of the material inputs is not based on
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi, observable market data, the instrument is included
maka instrumen tersebut masuk dalam Tingkat 3. in Level 3. This is the case for unlisted equity
Ini berlaku untuk surat-surat berharga ekuitas yang securities.
tidak diperdagangkan di bursa.
Teknik penilaian tertentu digunakan untuk Specific valuation techniques used to value
menentukan nilai instrumen keuangan mencakup: financial instruments include:
• Penggunaan harga yang diperoleh dari bursa • The use of quoted market prices or dealer
atau pedagang efek untuk instrumen sejenis; quotes for similar instruments; and
dan
• Teknik lain, seperti analisis arus kas yang • Other techniques, such as discounted cash flow
didiskontokan digunakan untuk menentukan analysis, are used to determine fair value for the
nilai instrumen keuangan lainnya. remaining financial instruments.
p. Aset Takberwujud p. Intangible Assets
Aset takberwujud yang terdiri dari perangkat lunak Intangibles assets, which consist of computer software
komputer dan lisensi dinyatakan sebesar biaya and license are stated at cost less accumulated
perolehan dikurangi akumulasi amortisasi. Perangkat amortization. Computer software and license are
lunak komputer dan lisensi diamortisasi menggunakan amortized using the straight-line method over three (3)
metode garis lurus selama tiga (3) tahun hingga years to eight (8) years.
delapan (8) tahun.
26
Page 245
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
q. Utang Usaha q. Trade Payables
Utang usaha adalah kewajiban membayar barang atau Trade payables are obligations to pay for goods or
jasa yang telah diterima dalam kegiatan usaha normal services that have been acquired in the ordinary
dari pemasok. Utang usaha diklasifikasikan sebagai course of business from suppliers. Accounts payable
liabilitas jangka pendek jika pembayarannya jatuh are classified as short-term liabilities if payment is due
tempo dalam waktu satu tahun atau kurang (atau within one year or less (or in the normal operating cycle
dalam siklus operasi normal, jika lebih lama). Jika of the business if longer). If not, they are presented as
tidak, utang tersebut disajikan sebagai liabilitas jangka long-term liabilities.
panjang.
Utang usaha pada awalnya diakui sebesar nilai wajar Trade payables are recognized initially at fair value
dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan and subsequently measured at amortized cost using
diamortisasi dengan menggunakan metode suku the effective interest method.
bunga efektif.
r. Imbalan Kerja r. Employee Benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefit
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat Short-term employee benefit is recognised when
terutang kepada karyawan. accrued to the employees.
Imbalan pascakerja Post-employment benefits
Kelompok Usaha menentukan liabilitas imbalan kerja The Group determines its employee benefit liabilities
sesuai Undang-Undang Cipta Kerja No. 11/2020, under Job Creation Act No. 11/2020, Government
Peraturan Pemerintah No. 35/2021 dan program Regulations No. 35/2021 and employment benefits
imbalan kerja Kelompok Usaha sesuai dengan PSAK under the Group’s own employee benefit programs
No. 24, “Imbalan Kerja”. Sesuai PSAK No. 24, biaya based on PSAK No. 24, “Employee Benefits”. Under
imbalan pasca kerja dan imbalan kerja jangka panjang PSAK No. 24, the cost of post employment benefits
lainnya ditentukan dengan menggunakan metode and other long-term employee benefits are determined
aktuaria “Projected Unit Credit”. using the “Projected Unit Credit” actuarial valuation
method.
Kelompok Usaha mengakui keuntungan atau kerugian The Group recognizes gains or losses on curtailment
atas kurtailmen atau penyelesaian pada saat or settlement when such occurs. A curtailment occurs
terjadinya. Kurtailmen terjadi jika entitas menunjukkan when an entity is demonstrably committed to make a
komitmennya untuk mengurangi secara material material reduction in the number of employees
jumlah pekerja yang ditanggung oleh program; atau covered by a plan; or amends the terms of a defined
mengubah ketentuan dalam program yang benefit plan so that a material element of future service
menyebabkan bagian yang material dari jasa masa by current employees will no longer qualify for benefits,
depan pekerja tidak lagi memberikan imbalan atau or will qualify only for reduced benefits. Before
memberikan imbalan yang lebih rendah. Sebelum determining the effect of a curtailment or settlement,
menentukan dampak kurtailmen atau penyelesaian, the Group remeasures the obligation using current
Kelompok Usaha mengukur kembali kewajiban actuarial assumptions.
dengan menggunakan asumsi aktuarial yang berlaku.
27
Page 246
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Imbalan kerja jangka panjang lainnya Other long-term employee benefits
Imbalan kerja jangka panjang lainnya seperti cuti Other long-term employee benefits such as long
berimbalan jangka panjang dan penghargaan jubilee service leave and jubilee awards are determined
ditentukan dengan menggunakan metode aktuaria using the “Projected Unit Credit” actuarial valuation
“Projected Unit Credit” dan didiskontokan ke nilai kini. method and discounted to present value. These
Imbalan ini dihitung dengan menggunakan benefits are accounted for using the same
metodologi yang sama dengan metodologi yang methodology as for the defined benefit pension plan,
digunakan dalam perhitungan program pensiun except for remeasurements which are recognised in
imbalan pasti, kecuali untuk pengukuran kembali profit or loss.
yang diakui pada laba rugi.
s. Perpajakan s. Taxation
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan pajak Tax expense comprises current and deferred tax. Tax
tangguhan. Pajak diakui dalam laba rugi, kecuali jika is recognized in the profit or loss, except to the extent
pajak tersebut terkait dengan transaksi atau kejadian that it relates to items recognized in other
yang diakui di penghasilan komprehensif lain atau comprehensive income or directly in equity. In this
langsung diakui ke ekuitas. Dalam hal ini, pajak case, the tax is also recognized in other
tersebut masing-masing diakui dalam penghasilan comprehensive income or directly in equity,
komprehensif lain dan ekuitas. respectively.
Beban pajak kini dihitung berdasarkan peraturan Current income tax expense is calculated on the basis
perpajakan yang berlaku pada tanggal pelaporan of the tax laws enacted or substantively enacted at the
keuangan. Manajemen secara periodik mengevaluasi reporting date. Management periodically evaluates
posisi yang dilaporkan di Surat Pemberitahuan positions taken in tax returns (“SPT”) with respect to
Tahunan (“SPT”) sehubungan dengan situasi dimana situations in which applicable tax regulation is subject
aturan pajak yang berlaku membutuhkan interpretasi. to interpretation. It establishes provision where
Jika perlu, manajemen menentukan provisi appropriate on the basis of amounts expected to be
berdasarkan jumlah yang diharapkan akan dibayar paid to the tax authorities.
kepada otoritas pajak.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas Deferred tax assets and liabilities are recognized for
perbedaan temporer antara aset dan liabilitas untuk temporary differences between the financial and the
tujuan komersial dan untuk tujuan perpajakan setiap tax base of assets and liabilities at each reporting date.
tanggal pelaporan. Manfaat pajak di masa mendatang, Future tax benefits, such as the carryforward of
seperti saldo rugi fiskal yang belum digunakan, diakui unused tax losses, are also recognized to the extent
sejauh besar kemungkinan terjadi realisasi atas that realization of such benefits is probable.
manfaat pajak tersebut.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur pada tarif Deferred tax assets and liabilities are measured at the
pajak yang diharapkan akan digunakan pada periode tax rates that are expected to apply to the period when
ketika aset direalisasi atau ketika liabilitas diselesaikan the asset is realized or the liability is settled, based on
berdasarkan tarif pajak (dan peraturan perpajakan) tax rates (and tax laws) that have been enacted or
yang berlaku atau secara substansial telah substantively enacted at the end of reporting period.
diberlakukan pada akhir periode laporan.
28
Page 247
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan Deferred tax assets and deferred tax liabilities are
dilakukan saling hapus jika, dan hanya jika, entitas offset if, and only if, the entity has a legally enforceable
memiliki hak secara hukum untuk saling hapus aset right to set off current tax assets against current tax
pajak kini terhadap liabilitas pajak kini, dan aset pajak liabilities; and the deferred tax assets and the deferred
tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan terkait tax liabilities relate to income taxes levied by the same
dengan pajak penghasilan yang dikenakan oleh taxation authority on either the same taxable entity, or
otoritas perpajakan atas entitas kena pajak, yang different taxable entities which intend either to settle
sama atau entitas kena pajak berbeda yang current tax liabilities and assets on a net basis, or to
bermaksud untuk menyelesaikan aset dan liabilitas realize the assets and settle the liabilities
pajak kini dengan dasar neto, atau merealisasikan simultaneously, in each future period in which material
aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan, amounts of deferred tax liabilities or assets are
pada setiap periode masa depan yang mana jumlah expected to be settled or recovered.
material atas aset atau liabilitas pajak tangguhan
diharapkan diselesaikan atau dipulihkan.
Jumlah tambahan pokok dan denda pajak Additional tax principal and penalty amounts based on
berdasarkan Surat Ketetapan Pajak (“SKP”) diakui Tax Assessment Letters ("SKP") are recognized as
sebagai pendapatan atau beban dalam laba rugi tahun income or expense in the current year profit or loss.
berjalan. Namun jika diajukan upaya penyelesaian However when further avenue is sought, such
selanjutnya, jumlah tersebut ditangguhkan amounts are deferred if they meet the asset
pembebanannya sepanjang memenuhi kriteria recognition criteria.
pengakuan aset.
t. Pembayaran Berbasis Saham t. Share-based Payment
Kelompok Usaha mempunyai equity-settled share The Group has equity-settled share plans which are
plans yang diselesaikan baik dengan penerbitan settled either by the issue of shares by the Company,
saham oleh Perusahaan, pembelian saham di pasar by the purchase of shares on market, or by the use of
atau dengan menggunakan saham yang diperoleh shares previously acquired as part of a share buyback.
sebelumnya sebagai bagian dari pembelian kembali The fair value of the share plans is recognized as an
saham. Nilai wajar dari share plans diakui sebagai employee expense over the expected vesting period or
beban karyawan selama periode vesting yang over the period when the employee becomes
diharapkan atau selama periode ketika karyawan unconditionally entitled to the awards, with a
menjadi berhak tanpa syarat atas penghargaan, corresponding entry to equity of the Company.
dengan pencatatan terhadap ekuitas Perusahaan.
Nilai wajar dari share plans ditentukan pada tanggal The fair value of the share plans is determined at the
pemberian, dengan mempertimbangkan pasar date of grant, taking into account any market based
berdasarkan kondisi vesting yang melekat pada vesting conditions attached to the award. The Group
penghargaan. Kelompok Usaha menggunakan nilai uses fair values provided by independent actuaries
wajar yang diberikan oleh aktuaris independen yang calculated using the Black-Scholes valuation model.
dihitung dengan menggunakan model valuasi
Black-Scholes.
Syarat vesting non pasar (misalnya komitmen bekerja Non-market based vesting conditions (e.g. presence
pada Kelompok Usaha) diperhitungkan dengan with the Group) are taken into account in estimating
memperkirakan jumlah penghargaan yang akan vest. the number of awards likely to vest. The estimate of
Perkiraan dari jumlah penghargaan yang akan vest the number of awards likely to vest is reviewed at each
ditelaah pada setiap tanggal laporan posisi keuangan consolidated statement of financial position date up to
konsolidasian sampai dengan tanggal vesting, dimana the vesting date, at which point the estimate is adjusted
titik perkiraan disesuaikan untuk mencerminkan to reflect the actual awards issued.
penghargaan yang sebelumnya diterbitkan.
29
Page 248
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Tidak ada penyesuaian dibuat pada laba atau rugi No adjustment is made to the profit or loss account
setelah tanggal vesting bahkan jika ada penghargaan after the vesting date even if the awards are forfeited
yang hangus atau tidak dilaksanakan. or not exercised.
u. Pengakuan Pendapatan dan Beban u. Revenues and Expenses Recognition
Dalam menentukan pengakuan pendapatan, In determining revenue recognition, the Group analyze
Kelompok Usaha menganalisa transaksi melalui lima the transaction through the following five steps of
langkah penilaian sebagai berikut: assessment:
1. Mengidentifikasi kontrak dengan pelanggan, 1. Identify contracts with customers with certain
dengan kriteria sebagai berikut: criteria as follows:
a. Kontrak telah disetujui oleh pihak-pihak terkait a. The contract has been agreed by the parties
dalam kontrak involved in the contract
b. Kelompok Usaha bisa mengidentifikasi hak b. The Group can identify the rights of relevant
dari pihak-pihak terkait dan jangka waktu parties and the term of payment for the goods
pembayaran dari barang atau jasa yang akan or services to be transferred
dialihkan c. The contract has commercial substance
c. Kontrak memiliki substansi komersial d. It is probable that the Group will receive
d. Besar kemungkinan entitas akan menerima benefits for the goods or service transferred
imbalan atas barang atau jasa yang dialihkan
2. Mengidentifikasi kewajiban pelaksanaan dalam 2. Identify the performance obligations in the contract,
kontrak, untuk menyerahkan barang atau jasa to transfer distinctive goods or services to the
yang memiliki karakteristik yang berbeda ke customer.
pelanggan.
3. Menentukan harga transaksi, setelah dikurangi 3. Determine the transaction price, net of discounts,
diskon, rabat dan Pajak Pertambahan Nilai (“PPN”) rebates and Value Added Tax (“VAT”), which an
yang berhak diperoleh suatu entitas sebagai entity expects to be entitled in exchange for
kompensasi atas diserahkannya barang atau jasa transferring promised goods or services to a
yang dijanjikan ke pelanggan. customer.
4. Mengalokasikan harga transaksi kepada setiap 4. Allocate the transaction price to each performance
kewajiban pelaksanaan dengan menggunakan obligation on the basis of the selling price of each
dasar harga jual dari setiap barang atau jasa yang goods or services promised in the contract.
dijanjikan di kontrak.
5. Mengakui pendapatan ketika kewajiban 5. Recognize revenue when performance obligation is
pelaksanaan telah dipenuhi (sepanjang waktu atau satisfied (over time or at a point in time).
pada suatu waktu tertentu).
Aset kontrak disajikan dalam “Piutang usaha”. Contract assets are presented under “Trade
receivables”.
Pendapatan dari jasa diakui pada saat jasa yang Revenues for rendering services are recognized when
bersangkutan diberikan kepada pelanggan. Klaim dari such services are rendered to customers. Claims from
asuransi akan diakui sebagai pendapatan pada saat insurance are recognized as income upon received.
penerimaan. Beban diakui pada saat terjadinya (dasar Expenses are recognized when incurred (accrual
akrual). basis).
30
Page 249
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
v. Laba per Saham v. Earnings per Share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba Basic earnings per share are calculated by dividing
yang dapat diatribusikan kepada pemegang saham profit attributable to ordinary equity holders of the
biasa entitas induk, dengan jumlah rata-rata parent entity, by the weighted average number of
tertimbang saham biasa yang beredar, dalam suatu ordinary shares outstanding, during the period. Diluted
periode. Laba per saham dilusian dihitung dengan earnings per share are calculated by dividing profit
membagi laba yang dapat diatribusikan kepada attributable to ordinary equity holders of the parent
pemegang saham biasa entitas induk, dengan jumlah entity, by the weighted average number of shares
rata-rata tertimbang saham yang beredar, atas outstanding, for the effects of all potentially dilutive
dampak dari semua efek yang mempunyai potensi ordinary shares.
saham biasa yang bersifat dilutif.
w. Informasi Segmen w. Segment Information
Kelompok Usaha mengungkapkan informasi yang The Group discloses segment information that enable
memungkinkan pengguna laporan keuangan users of the consolidated financial statements to
konsolidasian untuk mengevaluasi sifat dan dampak evaluate the nature and financial effects of the
keuangan dari aktivitas bisnis dan menggunakan business activities and use “management approach”
“pendekatan manajemen” dalam menyajikan informasi under which segment information is presented on the
segmen menggunakan dasar yang sama seperti same basis as that used for internal reporting
halnya pelaporan internal. Segmen operasi dilaporkan purposes. Operating segment is reported in a manner
dengan cara yang konsisten dengan pelaporan consistent with the internal reporting provided to the
internal yang disampaikan kepada pengambil chief operating decision-maker. The chief operating
keputusan operasional. Dalam hal ini pengambil decision-maker has been identified as the Board of
keputusan operasional yang mengambil keputusan Directors that makes strategic decisions.
strategis adalah Direksi.
x. Saldo, Transaksi dan Penjabaran Mata Uang Asing x. Foreign Currency Transactions, Balances and
Translation
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Transactions in foreign currencies are translated into
mata uang fungsional dengan kurs yang berlaku pada functional currency at the rates of exchange prevailing
saat transaksi dilakukan. at the time the transactions are made.
Pada akhir periode pelaporan, aset dan liabilitas At the end of the reporting period, monetary assets and
moneter dalam mata asing disesuaikan ke dalam mata liabilities in foreign currencies are adjusted to
uang fungsional menggunakan kurs tengah yang functional currency to reflect the middle exchange rate
ditetapkan oleh Bank Indonesia pada tanggal terakhir published by Bank Indonesia at the last banking
transaksi perbankan pada periode tersebut. transaction date of the period.
Laba atau rugi yang timbul dari penyesuaian kurs The gains or losses resulting from such adjustment or
maupun penyelesaian aset dan liabilitas moneter settlement of each monetary asset and liability
dalam mata uang asing tersebut dikreditkan atau denominated in foreign currencies are credited or
dibebankan sebagai laba rugi tahun berjalan. charged as current year profit or loss.
Pembukuan Entitas Anak tertentu diselenggarakan The books of accounts of certain Subsidiaries are
dalam mata uang Rupiah dan Dolar Australia. Untuk maintained in Rupiah and Australian Dollar currencies.
tujuan penyajian laporan keuangan konsolidasian, For consolidation purposes, assets and liabilities of the
aset dan liabilitas Entitas Anak tersebut dijabarkan ke Subsidiaries at the statement of financial position date
dalam USD pada tanggal laporan posisi keuangan, are translated into USD, which is the Group’s
yang merupakan mata uang pelaporan Kelompok presentation and the Group’s functional currency,
Usaha dan fungsional Kelompok Usaha, dengan using the exchange rates prevailing at the statement
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal laporan of financial position date, while income and expenses
posisi keuangan, sedangkan penghasilan dan beban are translated at the transaction rates of exchange.
dijabarkan dengan menggunakan kurs pada tanggal
transaksi.
31
Page 250
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Selisih kurs penjabaran yang terjadi diakui sebagai Resulting translation adjustments are recognized
penghasilan komprehensif lain pada akun as other comprehensive income in “Translation
“Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan adjustment of financial statements in foreign currency”
dalam mata uang asing”. account.
Kurs penutup yang digunakan pada tanggal The closing exchange rates used as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Poundsterling Inggris 1.28 1.20 British Poundsterling
Euro Eropa 1.11 1.06 European Euro
100 Yen Jepang 0.71 0.75 100 Japanese Yen
Dolar Australia 0.69 0.67 Australian Dollar
Dolar Singapura 0.76 0.74 Singaporean Dollar
10.000 Rupiah Indonesia 0.65 0.64 10,000 Indonesian Rupiah
Dolar Hongkong 0.13 0.13 Hongkong Dollar
y. Provisi dan Kontinjensi y. Provisions and Contingencies
Provisi diakui jika Kelompok Usaha memiliki Provisions are recognized when the Group has a
liabilitas kini (baik bersifat hukum maupun bersifat present obligation (legal or constructive) where, as a
konstruktif), sebagai akibat peristiwa masa lalu yang result of a past event, it is probable that an outflow of
besar kemungkinannya penyelesaian liabilitas resources embodying economic benefits will be
tersebut mengakibatkan arus keluar sumber daya required to settle the obligation and a reliable estimate
yang mengandung manfaat ekonomi dan jumlah can be made of the amount of the obligation.
liabilitas tersebut dapat diestimasi secara andal.
Provisi ditelaah pada setiap akhir periode pelaporan Provisions are reviewed at each end of reporting
dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi terbaik period and adjusted to reflect the current best
yang paling kini. Jika arus keluar sumber daya untuk estimate. If it is no longer probable that an outflow of
menyelesaikan kewajiban kemungkinan besar tidak resources embodying economic benefits will be
terjadi, maka provisi dibatalkan. required to settle the obligation, the provision is
reversed.
Liabilitas kontinjensi tidak diakui dalam laporan Contingent liabilities are not recognized in the
keuangan konsolidasian tetapi diungkapkan, kecuali consolidated financial statements, but are disclosed,
arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat unless the possibility of an outflow of resources
ekonomi kemungkinannya kecil. Aset kontinjensi tidak embodying economic benefits is remote. Contingent
diakui dalam laporan keuangan konsolidasian tetapi assets are not recognized in the consolidated financial
diungkapkan jika terdapat kemungkinan besar arus statements, but are disclosed where an inflow of
masuk manfaat ekonomis akan diperoleh. economic benefits is probable.
z. Peristiwa Setelah Periode Pelaporan z. Events after the Reporting Period
Peristiwa setelah periode pelaporan yang memerlukan Any post period-end events that provide additional
penyesuaian dan menyediakan informasi tambahan information about the Group’s position at the end of
tentang posisi Kelompok Usaha pada akhir periode reporting period (adjusting event) is reflected in the
laporan (adjusting event) tercermin dalam laporan financial statements. Any post period-end event that is
keuangan. Peristiwa setelah periode pelaporan yang not an adjusting event is disclosed in the notes to the
tidak memerlukan penyesuaian, diungkapkan dalam consolidated financial statements when material.
catatan atas laporan keuangan konsolidasian apabila
material.
32
Page 251
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
aa. Saham Treasuri aa. Treasury Shares
Ketika Perusahaan membeli modal saham ekuitas When the Company purchases the Company’s equity
Perusahaan (saham treasuri), imbalan yang dibayar, share capital (treasury shares), the consideration paid,
termasuk biaya tambahan yang secara langsung dapat including any directly attributable incremental costs
diatribusikan (dikurangi pajak penghasilan) (net of income taxes) is deducted from equity
dikurangkan dari ekuitas yang diatribusikan kepada attributable to the Company’s equity holders until the
pemilik ekuitas Perusahaan sampai saham tersebut shares are cancelled or reissued. Where such ordinary
dibatalkan atau diterbitkan kembali. Ketika saham shares are subsequently reissued, any consideration
biasa tersebut selanjutnya diterbitkan kembali, received, net of any directly attributable incremental
imbalan yang diterima, dikurangi biaya tambahan transaction costs and the related income tax effects, is
transaksi yang terkait dan dampak pajak penghasilan included in equity attributable to the Company’s equity
yang terkait dimasukkan pada ekuitas yang dapat holders.
diatribusikan kepada pemilik ekuitas Perusahaan.
ab. Investasi pada Entitas Asosiasi ab. Investment in Associates
Entitas asosiasi adalah entitas yang terhadapnya An associate is an entity over which the Group has
Kelompok Usaha memiliki pengaruh material. material influence. Material influence is the power to
Pengaruh material adalah kekuasaan untuk participate in the financial and operating policy
berpartisipasi dalam keputusan kebijakan keuangan decisions of the investee, but is not control or joint
dan operasional investee, tetapi tidak mengendalikan control over those policies. The considerations made
atau mengendalikan bersama atas kebijakan tersebut. in determining material influence are similar to those
Pertimbangan yang dibuat dalam menentukan necessary to determine control over subsidiaries.
pengaruh material adalah serupa dengan hal-hal yang
diperlukan dalam menentukan kendali atas entitas
anak.
Investasi Kelompok Usaha pada entitas asosiasi The Group’s investment in its associates is accounted
dicatat dengan menggunakan metode ekuitas. Dalam for using the equity method. Under the equity method,
metode ekuitas, investasi awalnya diakui pada harga the investment in an associate is initially recognized at
perolehan. Nilai tercatat investasi disesuaikan untuk cost. The carrying amount of the investment is
mengakui perubahan bagian Kelompok Usaha atas adjusted to recognize changes in the Group’s share of
aset neto entitas asosiasi sejak tanggal perolehan. net assets of the associates since the acquisition date.
Goodwill yang terkait dengan entitas asosiasi Goodwill relating to the associate is included in the
termasuk dalam jumlah tercatat investasi dan tidak carrying amount of the investment and is neither
diamortisasi maupun diuji secara individual untuk amortized nor tested for impairment individually.
penurunan nilai.
Laba rugi konsolidasian mencerminkan bagian dari The consolidated profit or loss reflects the Group’s
Kelompok Usaha atas hasil operasi dari entitas share of the results of operations of the associate. Any
asosiasi. Perubahan penghasilan komprehensif lain change in OCI of the associates is presented as part
dari entitas asosiasi disajikan sebagai bagian dari of the Group’s OCI. In addition, when there has been
penghasilan komprehensif Kelompok Usaha. Selain a change recognized directly in the equity of the
itu, bila terdapat perubahan yang diakui langsung pada associates, the Group recognizes its share of any
ekuitas entitas asosiasi, Kelompok Usaha mengakui changes, when applicable, in the consolidated
bagiannya atas perubahan, jika sesuai, dalam laporan statement of changes in equity.
perubahan ekuitas konsolidasian.
Laba atau rugi yang belum direalisasi sebagai hasil Unrealized gains and losses resulting from
dari transaksi-transaksi antara Kelompok Usaha transactions between the Group and the associates
dengan entitas asosiasi dieliminasi sesuai dengan are eliminated to the extent of the interest in the
kepentingan dalam entitas asosiasi. associates.
Gabungan bagian Kelompok Usaha atas laba rugi The aggregate of the Group’s share of profit or loss of
entitas asosiasi disajikan pada muka laporan laba rugi an associate is shown on the face of the consolidated
dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian statement of profit or loss and other comprehensive
(sebagai laba atau rugi) di luar laba usaha dan income (as profit or loss) outside operating profit and
mencerminkan laba atau rugi setelah pajak dan represents profit or loss after tax and NCI in the
kepentingan nonpengendali pada entitas anak dari subsidiaries of the associate.
entitas asosiasi.
33
Page 252
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
Laporan keuangan entitas asosiasi disusun atas The financial statements of the associates are
periode pelaporan yang sama dengan Kelompok prepared for the same reporting period of the Group.
Usaha.
Pada saat kehilangan pengaruh material atas entitas Upon loss of material influence over the associate, the
asosiasi, Kelompok Usaha mengukur dan mengakui Group measures and recognizes any retained
bagian investasi tersisa pada nilai wajar. Selisih antara investment at its fair value. Any difference between the
nilai tercatat entitas asosiasi dan nilai wajar investasi carrying amount of the associate and the fair value of
yang tersisa dan penerimaan dari pelepasan investasi the retained investment and proceeds from disposal is
diakui pada laba rugi. recognized in profit or loss.
Setelah penerapan metode ekuitas, Kelompok Usaha After application of the equity method, the Group
menentukan apakah diperlukan untuk mengakui determines whether it is necessary to recognize an
tambahan rugi penurunan nilai atas investasi additional impairment loss on the Group’s investment
Kelompok Usaha dalam entitas asosiasi. Kelompok in its associates. The Group determines at each
Usaha menentukan pada setiap tanggal pelaporan reporting date whether there is any objective evidence
apakah terdapat bukti yang obyektif yang that the investment in the associates is impaired. If this
mengindikasikan bahwa investasi dalam entitas is the case, the Group calculates the amount of
asosiasi mengalami penurunan nilai. Dalam hal ini, impairment as the difference between the recoverable
Kelompok Usaha menghitung jumlah penurunan nilai amount of the investment in associates and its carrying
berdasarkan selisih antara jumlah terpulihkan atas value, and recognizes the amount in profit or loss.
investasi dalam entitas asosiasi dan nilai tercatatnya
dan mengakuinya dalam laba rugi.
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
PENTING JUDGEMENTS
Penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai The preparation of the consolidated financial statements,
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia in conformity with Indonesian Financial Accounting
mewajibkan manajemen untuk membuat estimasi dan Standards, requires management to make estimations
asumsi yang mempengaruhi jumlah-jumlah yang and assumptions that affect amounts reported therein.
dilaporkan dalam laporan keuangan konsolidasian. Due to inherent uncertainty in making estimates, actual
Sehubungan dengan adanya ketidakpastian yang melekat results reported in future periods may differ from those
dalam pembuatan estimasi, hasil sebenarnya yang estimates.
dilaporkan di masa mendatang dapat berbeda dengan
jumlah estimasi yang dibuat.
Kelompok Usaha mendasarkan asumsi dan estimasi pada The Group based its assumptions and estimates on
parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan parameters available when the consolidated financial
konsolidasian disusun. Asumsi dan situasi mengenai statements were prepared. Existing circumstances and
perkembangan masa depan mungkin berubah akibat assumptions about future developments may change due
perubahan pasar atau situasi di luar kendali Kelompok to market changes or circumstances arising beyond the
Usaha. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi control of the Group. Such changes are reflected in the
terkait pada saat terjadinya. assumptions as they occur.
Pertimbangan, estimasi dan asumsi berikut ini dibuat oleh The following judgements, estimates and assumptions
manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi made by management in the process of applying the
Kelompok Usaha yang memiliki pengaruh paling material Group’s accounting policies are those most likely to have
atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan material effects on the amounts recognized in the
konsolidasian: consolidated financial statements:
Menentukan mata uang fungsional Determining functional currency
Penilaian digunakan untuk menentukan mata uang yang Judgement is used to determine the currency that most
paling mewakili dampak ekonomi atas peristiwa yang faithfully represents the economic effects of the
mendasari transaksi, kejadian dan kondisi yang relevan underlying transactions, events and conditions that are
dengan entitas. relevant to the entity.
34
Page 253
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
PENTING (Lanjutan) JUDGEMENTS (Continued)
Faktor-faktor yang dipertimbangkan dalam menentukan The factors considered in determining the functional
mata uang fungsional Perusahaan dan Entitas Anak currency of the Company and its Subsidiaries include,
termasuk, antara lain, mata uang: among others, the currency:
- yang paling mempengaruhi harga jual barang dan - that mainly influences sales prices for goods and
jasa; services;
- dari negara yang kekuatan persaingan dan - of the country whose competitive forces and
peraturannya sebagian besar menentukan harga jual regulations mainly determine the sales prices of its
barang dan jasa entitas; goods and services;
- yang paling mempengaruhi biaya tenaga kerja, bahan - that mainly influences labour, material and other costs
baku, dan biaya lain dari pengadaan barang atau jasa; of providing goods or services;
- yang mana dana dari aktivitas pendanaan dihasilkan; - in which funds from financing activities are generated;
dan and
- yang mana penerimaan dari aktivitas operasi pada - in which receipts from operating activities are usually
umumnya ditahan. retained.
Menentukan klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Determining classification of financial assets and financial
liabilities
Kelompok Usaha menetapkan klasifikasi atas aset dan The Group determines the classification of certain assets
liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas and liabilities as financial assets and financial liabilities by
keuangan dengan mempertimbangkan apakah definisi judging if they meet the definition set forth in PSAK No.
yang ditetapkan PSAK No. 71, “Instrumen Keuangan”. 71, “Financial Instruments”. Accordingly, the financial
Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan assets and financial liabilities are accounted for in
diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Kelompok accordance with the Group’s accounting policies
Usaha seperti diungkapkan pada Catatan 2o. disclosed in Note 2o.
Menentukan nilai wajar dan perhitungan biaya perolehan Determining fair value and calculation of cost amortization
diamortisasi dari instrumen keuangan of financial instruments
Kelompok Usaha mencatat aset dan liabilitas keuangan The Group records certain financial assets and liabilities
tertentu pada nilai wajar dan pada biaya perolehan at fair values and at amortized costs, which require the use
diamortisasi, yang mengharuskan penggunaan estimasi of accounting estimates. While material components of
akuntansi. Sementara komponen material atas fair value measurement and asumptions used in the
pengukuran nilai wajar dan asumsi yang digunakan dalam calculation of cost amortization were determined using
perhitungan biaya perolehan diamortisasi ditentukan verifiable objective evidence, the fair value or amortization
menggunakan bukti obyektif yang dapat diverifikasi, amount would differ if the Group utilized different valuation
jumlah nilai wajar atau amortisasi dapat berbeda bila methodology or assumption. Such changes would directly
Kelompok Usaha menggunakan metodologi penilaian affect the Group’s profit or loss. Further details are
atau asumsi yang berbeda. Perubahan tersebut dapat disclosed in Note 37.
mempengaruhi secara langsung laba atau rugi Kelompok
Usaha. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan
37.
Nilai wajar dari instrumen keuangan yang tidak The fair value of financial instruments that are not traded
diperdagangkan dalam pasar aktif ditentukan dengan in an active market is determined by using valuation
menggunakan teknik valuasi. Kelompok Usaha techniques. The Group uses its judgement to select a
menggunakan pertimbangan untuk memilih variasi variety of methods and makes assumptions that are
metode-metode dan menggunakan asumsi-asumsi yang mainly based on market conditions existing at the end of
pada hakikatnya berdasarkan pada kondisi pasar yang each reporting period.
ada pada akhir periode pelaporan tersebut.
35
Page 254
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
PENTING (Lanjutan) JUDGEMENTS (Continued)
Menilai jumlah terpulihkan dari aset keuangan Assessing recoverable amounts of financial assets
Kelompok Usaha mengevaluasi akun tertentu dimana The Group evaluates specific accounts where it has
diketahui bahwa para pelanggannya tidak dapat information that certain customers are unable to meet their
memenuhi liabilitas keuangannya. Dalam hal tersebut, financial obligations. In these cases, the Group reviews
Kelompok Usaha mengevaluasi kolektibilitas saldo secara the collectability of individual or collective balances in a
individual atau kolektif sepanjang umur piutang lifetime of receivables using simplified approach
menggunakan pendekatan yang disederhanakan dengan considering the forward-looking information at the end of
mempertimbangkan informasi yang bersifat perkiraan each reporting period to record specific provisions for
masa depan yang dilakukan pada setiap akhir periode customers against amounts due to reduce its receivable
pelaporan untuk mencatat provisi spesifik atas pelanggan amounts that the Group expects to collect. These specific
terhadap jumlah terutang guna mengurangi jumlah provisions are re-evaluated and adjusted as additional
piutang yang diharapkan dapat diterima oleh Kelompok information received affects the amounts of allowance for
Usaha. Provisi tertentu ini dievaluasi kembali dan impairment loss of receivables. Further details are
disesuaikan jika tambahan informasi yang diterima disclosed in Notes 6 and 7.
mempengaruhi jumlah penyisihan atas penurunan nilai
piutang. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam
Catatan 6 dan 7.
Menilai jumlah terpulihkan dari aset non-keuangan Assessing recoverable amounts of non-financial assets
Penyisihan penurunan nilai dan keusangan persediaan Allowance for impairment loss and obsolescence of
diestimasi berdasarkan fakta dan situasi yang tersedia, inventories is estimated based on available facts and
termasuk namun tidak terbatas kepada, kondisi fisik circumstances, including but not limited to, the inventories’
persediaan yang dimiliki, harga jual pasar, estimasi own physical conditions, their market selling prices,
biaya penyelesaian dan estimasi biaya yang timbul estimated costs of completion and estimated costs to be
untuk penjualan. Penyisihan dievaluasi kembali dan incurred for their sales. The allowance is re-evaluated and
disesuaikan jika terdapat tambahan informasi yang adjusted as additional information received affects the
mempengaruhi jumlah yang diestimasi. Penjelasan lebih amount estimated. Further details are disclosed in Note 8.
rinci diungkapkan dalam Catatan 8.
Jumlah terpulihkan dari aset tetap, aset takberwujud, The recoverable amounts of fixed assets, intangible
goodwill dan aset non-keuangan lain-lain didasarkan pada assets, goodwill and other non-financial assets are based
estimasi dan asumsi khususnya mengenai prospek pasar on estimates and assumptions regarding in particular the
dan arus kas terkait dengan aset. Estimasi arus kas masa expected market outlook and future cash flows associated
depan mencakup perkiraan mengenai pendapatan masa with the assets. Estimated future cash flows include
depan. Setiap perubahan dalam asumsi-asumsi ini estimates of future revenues. Any changes in these
mungkin memiliki dampak material terhadap pengukuran assumptions may have a material impact on the
jumlah terpulihkan dan bisa mengakibatkan penyesuaian measurement of the recoverable amount and could result
penyisihan penurunan nilai yang sudah dibukukan. in adjustments to the provision of impairment already
Penjelasan lebih rinci diungkapkan di Catatan 1c dan 11. booked. Further details are disclosed in Notes 1c and 11.
Menentukan metode penyusutan dan amortisasi dan Determining depreciation and amortization method and
estimasi umur manfaat aset tetap dan aset takberwujud estimated useful lives of fixed assets and intangible assets
Penyusutan aset tetap dan amortisasi aset takberwujud The Group depreciates fixed assets and amortizes
Kelompok Usaha menggunakan metode garis lurus intangible assets based on the straight-line basis over
berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomisnya. their estimated useful lives. Management properly
Manajemen mengestimasi masa manfaat ekonomis aset estimates the useful lives of these fixed assets to be within
tetap antara 4 sampai dengan 20 tahun dan aset 4 to 20 years while intangible assets to be within 3 to 8
takberwujud antara 3 sampai dengan 8 tahun. Perkiraan years. These are common life expectancies applied in the
umur ini secara umum diterapkan dalam industri dimana industries in which the Group conducts its businesses.
Kelompok Usaha menjalankan bisnisnya.
36
Page 255
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
PENTING (Lanjutan) JUDGEMENTS (Continued)
Perubahan tingkat pemakaian dan perkembangan Changes in the expected level of usage and technological
teknologi dapat mempengaruhi masa manfaat ekonomis development could impact the economic useful lives and
dan nilai sisa aset, dan karena itu biaya penyusutan dan the residual values of these assets, and therefore future
amortisasi masa depan mungkin direvisi. Penjelasan lebih depreciation and amortization charges could be revised.
rinci diungkapkan dalam Catatan 1c, 2l, 2p, 11 dan 12. Further details disclosed in Notes 1c, 2l, 2p, 11 and 12.
Estimasi beban pensiun dan imbalan kerja Estimate of pension cost and employee benefits
Penentuan kewajiban dan biaya pensiun dan liabilitas The determination of the obligations and cost for pension
imbalan kerja bergantung pada pemilihan asumsi yang and employee benefits liabilities is dependent on the
digunakan oleh aktuaris independen dalam menghitung selection of certain assumptions used by the independent
jumlah-jumlah tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara actuaries in calculating such amounts. Those
lain, tingkat diskonto, tingkat kenaikan gaji tahunan, assumptions include among others, discount rates, annual
tingkat pengunduran diri karyawan tahunan, tingkat salary increase rate, annual employee turnover rate,
kecacatan, umur pensiun dan tingkat kematian. disability rate, retirement age and mortality rate.
Kelompok Usaha berkeyakinan bahwa asumsi tersebut While the Group believes that its assumptions are
adalah wajar dan sesuai, perbedaan material pada hasil reasonable and appropriate, material differences in actual
aktual atau perubahan material dalam asumsi yang results or material changes in assumptions may materially
ditetapkan kemungkinan memiliki pengaruh material affect its estimated liabilities for post-employment
terhadap estimasi liabilitas manfaat pasca kerja, imbalan benefits, other long-term employee benefits and net
kerja jangka panjang lainnya dan beban imbalan employee benefits expense. Further details are disclosed
kerja neto. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam in Note 22.
Catatan 22.
Menentukan pajak penghasilan Determining income taxes
Pertimbangan material dilakukan dalam menentukan Material judgment is involved in determining provision for
provisi atas pajak penghasilan badan. Terdapat transaksi corporate income tax. There are certain transactions and
dan perhitungan tertentu dimana penentuan pajak computation for which the ultimate tax determination is
akhirnya tidak dapat dipastikan dalam kurun kegiatan uncertain during the ordinary course of business. The
usaha normal. Kelompok Usaha mengakui liabilitas atas Group recognizes liabilities for expected corporate income
pajak penghasilan badan berdasarkan estimasi akan ada tax issues based on estimates as to whether additional
atau tidaknya tambahan pajak penghasilan badan. corporate income tax will be due. Further details are
Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 21. disclosed in Note 21.
Kelompok usaha menelaah aset pajak tangguhan pada The Group reviews its deferred tax assets at each
setiap tanggal pelaporan dan mengurangi nilai tercatat reporting date and reduces the carrying amount to the
jika tidak ada kemungkinan terdapatnya laba kena pajak extent that it is no longer probable that sufficient taxable
yang memadai untuk mengkompensasi sebagian atau profits will be available to allow all or part of the deferred
seluruh aset pajak tangguhan. Kelompok usaha juga tax asset to be utilized. The Group also reviews the
menelaah waktu yang diharapkan dan tarif pajak atas expected timing and tax rates upon reversal of temporary
pemulihan perbedaan temporer dan kemudian melakukan differences and adjusts the impact of deferred tax
penyesuaian terhadap pajak tangguhan. Penjelasan lebih accordingly. Further details are disclosed in Note 21.
rinci diungkapkan dalam Catatan 21.
Menentukan provisi pembayaran berbasis saham Determining provision for share-based payments
Untuk share-based plan berbentuk opsi saham, provisi ini For stock options share-based plan, the provision is based
didasarkan pada nilai pasar dari opsi saham pada tanggal on the market value of options at grant date, determined
alokasi opsi, yang ditentukan oleh penilai independen by independent appraiser whose valuation is dependent
dimana valuasi tergantung pada pemilihan asumsi on the election of certain assumptions. Those
tertentu. Asumsi-asumsi tersebut antara lain, perkiraan assumptions include among others, expected volatility of
volatilitas harga saham Perusahaan, perkiraan umur opsi the Company’s share price, expected life of the options,
saham, dividend yield yang diharapkan dan suku bunga expected dividend yield and the risk-free interest rates.
bebas risiko.
37
Page 256
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG 3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND
PENTING (Lanjutan) JUDGEMENTS (Continued)
Penentuan penyisihan untuk semua share-based plans The determination of the provision for all share-based
didasarkan pada estimasi terbaik manajemen atas jumlah plans are based on management’s best estimate of the
opsi yang mungkin vest pada akhir periode pelaporan. number of grants, which are likely to vest as of the end of
Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 26. the reporting period. Further details disclosed in Note 26.
Mengevaluasi provisi dan kontinjensi Evaluating provisions and contingencies
Kelompok Usaha terlibat dalam berbagai proses hukum The Group is involved in various legal and tax
dan pajak. Manajemen melakukan penilaian untuk proceedings. The management exercises its judgment to
membedakan antara provisi dan kontinjensi terutama distinguish between provisions and contingencies mainly
melalui konsultasi dengan penasehat hukum Kelompok through consultation with the Group’s legal counsel
Usaha yang menangani proses hukum dan pajak handling those proceedings. The Group sets up
tersebut. Kelompok Usaha mempersiapkan provisi yang appropriate provisions for its present legal or constructive
sesuai untuk proses hukum saat ini atau kewajiban obligations, if any, in accordance with its policies on
konstruktif, jika ada, sesuai dengan kebijakan provisinya provisions and takes the relevant risks and uncertainty
dan memperhitungkan risiko dan ketidakpastian yang into account.
relevan.
Dalam situasi tertentu, Kelompok Usaha tidak dapat In certain circumstances, the Group may not be able to
menentukan secara pasti jumlah liabilitas pajak pada saat determine the exact amount of its current or future tax
ini atau masa depan karena proses pemeriksaan, atau liabilities due to ongoing investigations by, or negotiations
negosiasi dengan otoritas perpajakan. Ketidakpastian with, the taxation authority. Uncertainties exist with
timbul terkait dengan interpretasi dari peraturan respect to the interpretation of complex tax regulations
perpajakan yang kompleks serta jumlah dan waktu dari and the amount and timing of future taxable income. In
penghasilan kena pajak di masa depan. Dalam determining the amount to be recognized in respect of an
menentukan jumlah yang harus diakui terkait dengan uncertain tax liability, the Group applies similar
liabilitas pajak yang tidak pasti, Kelompok Usaha considerations as it would use in determining the amount
menerapkan pertimbangan yang sama yang akan mereka of a provision to be recognized in accordance with PSAK
gunakan dalam menentukan jumlah provisi yang harus No. 57, “Provisions, Contingent Liabilities and Contingent
diakui sesuai dengan PSAK No. 57, “Provisi, Liabilitas Asset”. The Group undertakes an analysis of all tax
Kontinjensi dan Aset Kontinjensi”. Kelompok Usaha positions relating to income taxes to determine if a tax
membuat analisa untuk semua posisi pajak terkait dengan liability for unrecognized tax benefit should be recognized.
pajak penghasilan untuk menentukan jika liabilitas pajak
untuk manfaat pajak yang belum diakui harus diakui.
Perjanjian sewa Lease agreements
Kelompok Usaha mendatangani perjanjian sewa sebagai The Group has entered into lease agreements as lessee.
penyewa. Manajemen melakukan penilaian dalam The management exercise judgement in determining
menentukan apakah suatu perjanjian merupakan, atau whether an agreement is, or contains a lease and whether
mengandung sewa dan apakah sewa tersebut memiliki the lease has lease term of 12 months or less and low-
masa sewa 12 bulan atau kurang dan asetnya bernilai value assets. Further details are disclosed in Note 20.
rendah. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam
Catatan 20.
38
Page 257
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kas Cash on hand
Dolar AS 421,102 1,591,997 US Dollar
Rupiah 33,498 40,394 Rupiah
Mata uang lainnya 3,368 2,998 Other currencies
Total kas 457,968 1,635,389 Total cash on hand
Kas di bank Cash in banks
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 131,901,846 39,526,976 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 16,460,694 12,262,511 (Persero) Tbk
Standard Chartered Bank 10,951,509 4,922,090 Standard Chartered Bank
PT Bank Central Asia Tbk - 1,777,468 PT Bank Central Asia Tbk
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah USD 1.000.000) 469,854 129,755 USD 1,000,000)
Sub-total 159,783,903 58,618,800 Sub-total
Dolar Amerika Serikat US Dollar
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 239,066,743 1,450,766 (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 36,042,269 12,644,934 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Muamalat Tbk 9,834,870 - PT Bank Muamalat Tbk
Standard Chartered Bank 1,071,552 549,720 Standard Chartered Bank
MUFG Bank, Ltd. 985,924 7,816,933 MUFG Bank, Ltd.
National Australia Bank Ltd. 438,324 - National Australia Bank Ltd.
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah USD 1.000.000) 242,731 - USD 1,000,000)
Sub-total 287,682,413 22,462,353 Sub-total
Dolar Australia Australian Dollar
National Australia Bank Ltd. 43,623,641 30,901,033 National Australia Bank Ltd.
Total kas di bank 491,089,957 111,982,186 Total cash in bank
Setara kas Cash equivalents
Rupiah Rupiah
PT Bank Jago Tbk 4,604,792 4,923,653 PT Bank Jago Tbk
PT Bank UOB Indonesia 1,301,619 - PT Bank UOB Indonesia
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 670,385 645,250 (Persero) Tbk
Sub-total 6,576,796 5,568,903 Sub-total
es
39
Page 258
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
4. KAS DAN SETARA KAS (Lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Dolar Amerika Serikat US Dollar
PT Bank UOB Indonesia - 2,006,593 PT Bank UOB Indonesia
Dolar Australia Australian Dollar
National Australia Bank Ltd. - 26,904,000 National Australia Bank Ltd.
Total setara kas 6,576,796 34,479,496 Total cash equivalents
Total 498,124,721 148,097,071 Total
Seluruh kas di bank ditempatkan pada pihak ketiga. All cash in banks were placed with third parties.
Setara kas terdiri dari deposito berjangka dalam mata Cash equivalents consist of time deposits in Rupiah, US
uang Rupiah, Dolar Amerika Serikat dan Dolar Australia Dollar and Australian Dollar currency with original
yang memiliki jangka waktu tiga (3) bulan atau kurang maturities of three (3) months or less and earned interest
sejak tanggal penempatan dan menghasilkan suku bunga at annual rates as follows:
tahunan sebagai berikut:
2023 2022
Rupiah 2.25% - 6% 2.25% - 5.00% Rupiah
Dolar AS - 1.10% US Dollar
Dolar Australia - 3.05% Australian Dollar
5. ASET KEUANGAN LAINNYA 5. OTHER FINANCIAL ASSETS
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Dolar Amerika Serikat US Dollar
Kas yang dibatasi penggunaannya Restricted cash
PT Bank Mandiri (Persero)Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
("Mandiri") (Catatan 17) 26,098,502 12,267,068 ("Mandiri") (Note 17)
Sumitomo Mitsui Banking Sumitomo Mitsui Banking
Corporation, Singapura Corporation, Singapore
("SMBC") (Catatan 16) 10,333,702 10,333,757 ("SMBC") (Note 16)
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
(Catatan 17) 8,869,638 - (Note 17)
Sub-total 45,301,842 22,600,825 Sub-total
40
Page 259
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
5. ASET KEUANGAN LAINNYA (Lanjutan) 5. OTHER FINANCIAL ASSETS (Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
PT Surya Timur Alam Raya PT Surya Timur Alam Raya
Asset Management ("STAR AM") 25,000,000 - Asset Management ("STAR AM")
ZICO Trust (S) Ltd. - 10,520,913 ZICO Trust (S) Ltd.
Sub-total 25,000,000 10,520,913 Sub-total
Efek ekuitas yang tidak
diperdagangkan di bursa Unlisted equity securities
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
SUN Pte. Ltd. 3,000,809 3,000,809 SUN Pte. Ltd.
Sub-total 3,000,809 3,000,809 Sub-total
Total pihak ketiga 73,302,651 36,122,547 Total third parties
Pihak berelasi Related party
Dolar Amerika Serikat US Dollar
Efek ekuitas yang tidak
diperdagangkan di bursa Unlisted equity securities
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Alchemo Pte. Ltd. (Catatan 34a) 13,199,990 13,199,990 Alchemo Pte. Ltd. (Note 34a)
Total 86,502,641 49,322,537 Total
Dikurangi: Bagian jangka pendek (45,301,842) (33,121,738) Less: Current portion
Bagian jangka panjang 41,200,799 16,200,799 Non-current Portion
BUMA, entitas anak, melakukan penempatan yang BUMA, a subsidiary, placed restricted funds in PT Bank
dibatasi penggunaannya pada PT Bank Mandiri (Persero) Mandiri (Persero) Tbk and PT Bank Muamalat Indonesia
Tbk dan PT Bank Muamalat Indonesia Tbk untuk Tbk for bank loans purposes (Note 17), and in SMBC for
kepentingan terkait pinjaman bank (Catatan 17), serta Senior Notes purposes (Note 16).
pada SMBC untuk kepentingan terkait Senior Notes
(Catatan 16).
Pada tanggal 29 Desember 2023, BUMA, entitas anak, On December 29, 2023, BUMA, a subsidiary, placed
melakukan penyertaan aset investasi pada STAR AM. asset investment in STAR AM. BUMA classifies this asset
BUMA mengklasifikasikan aset investasi ini sebagai aset investment as a financial asset at fair value through profit
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. or loss. As of December 31, 2023, the balance of this
Pada tanggal 31 Desember 2023, jumlah penyertaan investment is amounting to USD 25,000,000, with 25
investasi tersebut adalah sebesar USD 25.000.000, million units of investment and Net Asset Value per unit of
dengan 25 juta unit penyertaan investasi dan Nilai Aset USD 1.
Bersih per unit sebesar USD 1.
Perubahan atas nilai wajar dari aset keuangan pada nilai Change in fair value of financial assets at fair value
wajar melalui laba rugi masing-masing sebesar through profit or loss for the years ended December 31,
USD (4.920.913) dan USD 88.275 untuk tahun-tahun 2023 and 2022 amounted to USD (4,920,913) and
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. USD 88,275, respectively.
41
Page 260
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
5. ASET KEUANGAN LAINNYA (Lanjutan) 5. OTHER FINANCIAL ASSETS (Continued)
Aset keuangan lainnya pada nilai wajar melalui Financial assets at fair value through other
penghasilan komprehensif lain terdiri dari efek ekuitas comprehensive income represent unlisted equity
yang tidak diperdagangkan di bursa dengan tanpa jatuh securities with no maturities.
tempo.
Perubahan atas nilai wajar dari aset keuangan pada nilai Change in fair value of financial assets at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif lain masing- through other comprehensive income for the years ended
masing sebesar nihil dan USD (7.462.934) untuk tahun- December 31, 2023 and 2022 amounted to nil and
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan USD (7,462,934), respectively.
2022.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat kejadian- The management is of the opinion that there are no events
kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan or changes of circumstances which indicate permanent
adanya bukti objektif penurunan nilai wajar aset keuangan decline in the fair value of the financial assets at fair value
pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain, through other comprehensive income, therefore, no
sehingga, tidak diperlukan cadangan penurunan nilai atas provision for impairment in the value of the above financial
aset keuangan tersebut. assets is necessary.
Rincian aset keuangan lainnya berdasarkan mata uang Details of other financial assets based on currencies were
adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Dolar AS 86,502,641 49,322,537 US Dollar
6. PIUTANG USAHA 6. TRADE RECEIVABLES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pihak berelasi Related party
PT Alchemo Teknologi Indonesia 9,772,451 7,433,306 PT Alchemo Teknologi Indonesia
Pihak ketiga Third parties
PT Berau Coal 89,936,480 118,857,423 PT Berau Coal
PT Indonesia Pratama 65,939,380 47,248,322 PT Indonesia Pratama
PT Adaro Indonesia 56,428,125 56,379,896 PT Adaro Indonesia
Bowen Coking Coal Limited 23,018,262 8,856,719 Bowen Coking Coal Limited
BM Alliance Coal Operations Pty. Ltd. 17,681,926 11,667,637 BM Alliance Coal Operations Pty. Ltd.
PT Tanah Bumbu Resources 17,092,451 19,275,572 PT Tanah Bumbu Resources
PT Angsana Jaya Energi 16,048,114 13,365,492 PT Angsana Jaya Energi
PT Insani Bara Perkasa 12,715,175 6,481,752 PT Insani Bara Perkasa
Millmerran Power Partners 12,695,794 4,488,997 Millmerran Power Partners
TEC Coal Pty. Ltd. 9,326,198 8,861,887 TEC Coal Pty. Ltd.
PT Sungai Danau Jaya 8,724,470 5,183,178 PT Sungai Danau Jaya
PT Aquila Cobalt Nickel 6,176,988 2,420,967 PT Aquila Cobalt Nickel
PT Tadjahan Antang Mineral 5,854,768 5,737,531 PT Tadjahan Antang Mineral
PT Pada Idi 4,330,221 5,769,162 PT Pada Idi
PT Sembada Sarana Transportasi 3,626,734 - PT Sembada Sarana Transportasi
42
Page 261
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
6. PIUTANG USAHA (Lanjutan) 6. TRADE RECEIVABLES (Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
PT Adaro Minerals Indonesia Tbk 2,723,758 - PT Adaro Minerals Indonesia Tbk
PT Maruwai Coal 2,587,427 - PT Maruwai Coal
PT Bukit Baiduri Energi 1,004,390 1,004,390 PT Bukit Baiduri Energi
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah USD 1.000.000) 189,664 670,285 USD 1,000,000)
Total pihak ketiga 356,100,325 316,269,210 Total third parties
Dikurangi: Penyisihan atas Less: Allowance for
penurunan nilai (6,216,651) (1,128,613) impairment loss
Total pihak ketiga - neto 349,883,674 315,140,597 Total third parties - net
Neto 359,656,125 322,573,903 Net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, manajemen As of December 31, 2023 and 2022, the management
berkeyakinan bahwa cadangan kerugian penurunan nilai believes that allowance for impairment loss on trade
piutang usaha adalah cukup untuk menutup kerugian receivables was adequate to cover impairment losses on
penurunan nilai atas piutang usaha. trade receivables.
Rincian piutang usaha berdasarkan mata uang adalah Details of trade receivables based on currencies were as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah 293,297,396 283,515,484 Rupiah
Dolar Australia 62,722,180 33,875,240 Australian Dollar
Dolar AS 9,853,200 6,311,792 US Dollar
Total 365,872,776 323,702,516 Total
Pergerakan penyisihan atas penurunan nilai piutang The movements in the provision for impairment of trade
usaha adalah sebagai berikut: receivables are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 1,128,613 1,128,613 Beginning balance
Penyisihan selama tahun berjalan 5,088,038 - Provision during the year
Saldo Akhir 6,216,651 1,128,613 Ending Balance
Tidak terdapat penghapusan piutang usaha selama There is no write-off of trade receivables during the
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan years ended December 31, 2023 and 2022.
2022.
43
Page 262
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
6. PIUTANG USAHA (Lanjutan) 6. TRADE RECEIVABLES (Continued)
Rincian umur piutang usaha berdasarkan faktur yang Details of aging schedule of trade receivables based on
diterbitkan adalah sebagai berikut: invoices issued were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Belum jatuh tempo 338,124,610 308,588,907 Current
Jatuh tempo Past due
1 sampai dengan 30 hari 3,293,763 2,948,680 1 to 30 days
31 sampai dengan 60 hari 10,836,481 - 31 to 60 days
61 sampai dengan 90 hari - - 61 to 90 days
Lebih dari 90 hari 13,617,922 12,164,929 Over 90 days
Total 365,872,776 323,702,516 Total
Dikurangi: Penyisihan atas Less: Allowance for
penurunan nilai (6,216,651) (1,128,613) impairment loss
Neto 359,656,125 322,573,903 Net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, piutang As of December 31, 2023 and 2022, certain trade
usaha tertentu dijadikan jaminan atas pinjaman bank receivables were used as collateral for bank loans (Note
(Catatan 17). 17).
7. PIUTANG LAIN-LAIN 7. OTHER RECEIVABLES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pihak ketiga 24,364,158 11,265,597 Third parties
Dikurangi: Penyisihan atas Less: Allowance for
penurunan nilai (73,134) (77,733) impairment loss
Pihak ketiga - neto 24,291,024 11,187,864 Third parties - net
Pihak berelasi Related parties
Piutang karyawan (Catatan 34c) 1,083,050 2,016,596 Employee receivables (Note 34c)
Neto 25,374,074 13,204,460 Net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, manajemen As of December 31, 2023 and 2022, the management
berkeyakinan bahwa cadangan kerugian penurunan nilai believed that allowance for impairment loss on other
piutang lain-lain adalah cukup untuk menutup kerugian receivables was adequate to cover impairment losses on
penurunan nilai atas piutang lain-lain. other receivables.
44
Page 263
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
8. PERSEDIAAN 8. INVENTORIES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Suku cadang 58,147,071 62,740,105 Spare-parts
Ban 10,699,730 16,006,513 Tires
Oli 1,493,676 1,980,794 Lubricants
Bahan bakar 1,408,299 1,228,207 Fuel
Bahan peledak 594,505 492,631 Explosives
Material infrastruktur 206,809 300,827 Infrastructure material
Total 72,550,090 82,749,077 Total
Dikurangi: Penyisihan atas Less: Allowance for
penurunan nilai (2,357,786) (1,564,815) impairment loss
Total 70,192,304 81,184,262 Net
Mutasi penyisihan atas penurunan nilai adalah sebagai Movements in the allowance for impairment loss were as
berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 1,564,815 849,864 Beginning balance
Penyisihan selama tahun berjalan 792,971 714,951 Provision during the year
Saldo Akhir 2,357,786 1,564,815 Ending Balance
Berdasarkan penelaahan atas kondisi persediaan, Based on the evaluation of the inventory condition, the
manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan kerugian management believes that the allowance for impairment
penurunan nilai tersebut cukup untuk menutupi loss is adequate to cover possible loss on obsolete and
kemungkinan kerugian persediaan usang dan slow-moving inventories as of December 31, 2023 and
persediaan yang lambat perputarannya pada tanggal 2022.
31 Desember 2023 dan 2022.
Beberapa persediaan telah diasuransikan untuk Certain inventories were insured with a third party for
semua jenis risiko dengan pihak ketiga dengan total nilai possible losses from all risks, with the total sum insured
pertanggungan pada tanggal 31 Desember 2023 dan as of December 31, 2023 and 2022 amounting to
2022 masing-masing sebesar Rp 615.569 juta dan Rp 615,569 million and AUD 45,700,000 (equivalent to
AUD 45.700.000 (setara dengan USD 71.250.971) dan USD 71,250,971) and Rp 617,787 million and
Rp 617.787 juta dan AUD 20.000.000 (setara dengan AUD 20,000,000 (equivalent to USD 52,723,923),
USD 52.723.923) yang mana manajemen berkeyakinan respectively, which the management believes is
bahwa jumlah tersebut cukup untuk menutupi adequate to cover possible loss on insured assets.
kemungkinan kerugian yang timbul dari risiko tersebut.
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember For the years ended December 31, 2023 and 2022, total
2023 dan 2022, jumlah persediaan yang diakui sebagai cost of inventories recognized as expense amounted to
beban masing-masing sebesar USD 684.454.023 dan USD 684,454,023 and USD 552,925,246, respectively,
USD 552.925.246 dan disajikan pada “Beban Pokok which is presented in the statement of profit or loss and
Pendapatan” dalam laporan laba rugi dan penghasilan other comprehensive income as part of “Cost of
komprehensif lain (Catatan 28). Revenues” (Note 28).
45
Page 264
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
9. BIAYA DIBAYAR DI MUKA DAN UANG MUKA 9. PREPAYMENTS AND ADVANCES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Uang muka 8,070,541 11,598,686 Advances
Biaya dibayar di muka Prepayments
Pembaharuan dan pemeliharaan Software renewal
perangkat lunak 3,060,892 2,268,399 and maintenance
Asuransi 1,454,886 1,665,250 Insurance
Sewa 158,050 267,925 Rent
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah USD 100.000) 13,066 7,895 USD 100,000)
Total 12,757,435 15,808,155 Total
Dikurangi: Bagian jangka pendek (12,455,505) (15,364,967) Less: Current portion
Bagian Jangka Panjang (Catatan 10) 301,930 443,188 Non-Current Portion (Note 10)
Bagian jangka panjang sebagian besar merupakan uang Non-current portion mainly represents advances for
muka untuk pembelian aset tetap. purchase of fixed assets.
10. ASET LAINNYA 10. OTHER ASSETS
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Uang jaminan 26,990,432 24,899,823 Refundable deposits
Uang muka pembelian Advances for purchase of
aset tetap (Catatan 9) 301,930 443,188 fixed assets (Note 9)
Lain-lain 402,752 556,317 Others
Total 27,695,114 25,899,328 Total
Dikurangi: Bagian jangka pendek (12,661,515) (9,487,387) Less: Current portion
Bagian Jangka Panjang 15,033,599 16,411,941 Non-Current Portion
Bagian jangka pendek sebagian besar merupakan uang Current portion mainly represents refundable deposits.
jaminan.
Uang jaminan merupakan deposit kepada pelanggan Refundable deposits represent deposits to customers,
yang digunakan sebagai jaminan untuk menyelesaikan which are used as collateral to complete mining service
proyek pekerjaan jasa penambangan yang akan work projects which will be refunded.
dikembalikan kemudian.
46
Page 265
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
11. ASET TETAP 11. FIXED ASSETS
Saldo Saldo
1 Januari/ 31 Desember/
Balance as of Balance as of
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Translasi/ December 31,
2023 Additions Deductions Reclassifications Translation 2023
Harga Perolehan Cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 3,031,091 58,106 177,908 - - 2,911,289 Land
Bangunan 107,276,625 308,132 6,866,091 6,380,921 12,385 107,111,972 Building
Alat berat 1,811,503,585 22,405,622 55,320,183 273,069,463 3,449,452 2,055,107,939 Heavy equipment
Kendaraan 2,120,430 8,748 60,536 129,537 (806) 2,197,373 Vehicle
Office equipment, furniture
Peralatan dan perabot kantor 27,128,979 3,201,539 971,852 1,760,627 (6,829) 31,112,464 and fixtures
Mesin dan peralatan proyek 71,544,473 748,075 1,257,314 4,263,600 (36) 75,298,798 Machinery and project equipment
Sub-total 2,022,605,183 26,730,222 64,653,884 285,604,148 3,454,166 2,273,739,835 Sub-total
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan 3,181,920 1,605,613 184,293 (159,313) 39,686 4,483,613 Building
Alat berat 391,399,379 61,587,030 8,487,942 (188,018,086) 1,437,868 257,918,249 Heavy equipment
Kendaraan 47,418,022 14,483,580 10,214,782 (324,915) 20,759 51,382,664 Vehicle
Office equipment, furniture
Peralatan dan perabot kantor - 92,190 - - 6,603 98,793 and fixtures
Sub-total 441,999,321 77,768,413 18,887,017 (188,502,314) 1,504,916 313,883,319 Sub-total
Aset dalam penyelesaian 25,352,573 93,931,728 - (97,101,834) 210,053 22,392,520 Construction-in-progress
Total Harga Perolehan 2,489,957,077 198,430,363 83,540,901 - 5,169,135 2,610,015,674 Total Cost
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 40,402,344 11,133,475 4,042,448 33,190 3,753 47,530,314 Building
Alat berat 1,418,087,048 154,340,205 43,087,751 115,944,403 1,251,877 1,646,535,782 Heavy equipment
Kendaraan 2,027,513 54,481 52,573 1 423 2,029,845 Vehicle
Office equipment, furniture
Peralatan dan perabot kantor 18,864,960 4,065,815 879,501 789 18,276 22,070,339 and fixtures
Mesin dan peralatan proyek 46,863,061 7,755,628 1,189,159 - - 53,429,530 Machinery and project equipment
Sub-total 1,526,244,926 177,349,604 49,251,432 115,978,383 1,274,329 1,771,595,810 Sub-total
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan 913,008 1,142,504 184,293 (33,190) 17,069 1,855,098 Building
Alat berat 151,869,053 61,688,217 2,231,726 (115,945,193) 1,166,114 96,546,465 Heavy equipment
Kendaraan 21,421,480 17,689,138 9,894,158 - 36,927 29,253,387 Vehicle
Office equipment, furniture
Peralatan dan kendaraan - 11,803 - - 701 12,504 and fixtures
Sub-total 174,203,541 80,531,662 12,310,177 (115,978,383) 1,220,811 127,667,454 Sub-total
Total Akumulasi Penyusutan 1,700,448,467 257,881,266 61,561,609 - 2,495,140 1,899,263,264 Total Accumulated Depreciation
Nilai Buku 789,508,610 710,752,410 Net Book Value
47
Page 266
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
11. ASET TETAP (Lanjutan) 11. FIXED ASSETS (Continued)
Saldo Saldo
1 Januari/ 31 Desember/
Balance as of Balance as of
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Translasi/ December 31,
2022 Additions Deductions Reclassifications Translation 2022
Harga Perolehan Cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 3,018,574 12,517 - - - 3,031,091 Land
Bangunan 91,079,254 - 8,083,370 24,280,741 - 107,276,625 Building
Alat berat 1,587,666,785 5,425,206 26,306,947 251,998,105 (7,279,564) 1,811,503,585 Heavy equipment
Kendaraan 2,112,047 - 1,410 11,763 (1,970) 2,120,430 Vehicle
Office equipment, furniture
Peralatan dan perabot kantor 22,587,507 1,969,811 1,327,737 3,906,163 (6,765) 27,128,979 and fixtures
Mesin dan peralatan proyek 58,261,856 629,415 1,394,638 14,047,840 - 71,544,473 Machinery and project equipment
Sub-total 1,764,726,023 8,036,949 37,114,102 294,244,612 (7,288,299) 2,022,605,183 Sub-total
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan 2,438,161 2,829,855 1,981,350 - (104,746) 3,181,920 Building
Alat berat 438,072,498 39,966,783 21,817 (84,015,024) (2,603,061) 391,399,379 Heavy equipment
Kendaraan 55,925,979 18,962,329 27,429,608 - (40,678) 47,418,022 Vehicle
Sub-total 496,436,638 61,758,967 29,432,775 (84,015,024) (2,748,485) 441,999,321 Sub-total
Aset dalam penyelesaian 108,821,570 127,083,423 - (210,229,588) (322,832) 25,352,573 Construction-in-progress
Total Harga Perolehan 2,369,984,231 196,879,339 66,546,877 - (10,359,616) 2,489,957,077 Total Cost
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 34,792,631 9,588,713 3,979,000 - - 40,402,344 Building
Alat berat 1,227,194,743 131,597,835 15,653,397 75,832,498 (884,631) 1,418,087,048 Heavy equipment
Kendaraan 1,962,951 65,709 1,410 - 263 2,027,513 Vehicle
Office equipment, furniture
Peralatan dan perabot kantor 16,495,420 3,642,534 1,272,366 - (628) 18,864,960 and fixtures
Mesin dan peralatan proyek 41,108,014 7,081,324 1,326,277 - - 46,863,061 Machinery and project equipment
Sub-total 1,321,553,759 151,976,115 22,232,450 75,832,498 (884,996) 1,526,244,926 Sub-total
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan 1,468,853 1,001,047 1,556,923 - 31 913,008 Building
Alat berat 167,574,250 60,404,966 6,851 (75,832,498) (270,814) 151,869,053 Heavy equipment
Kendaraan 30,706,001 17,995,591 27,276,561 - (3,551) 21,421,480 Vehicle
Sub-total 199,749,104 79,401,604 28,840,335 (75,832,498) (274,334) 174,203,541 Sub-total
Total Akumulasi Penyusutan 1,521,302,863 231,377,719 51,072,785 - (1,159,330) 1,700,448,467 Total Accumulated Depreciation
Nilai Buku 848,681,368 789,508,610 Net Book Value
Pada tahun 2009, selisih lebih harga perolehan atas nilai In 2009, the excess of acquisition costs over the net
aset neto perusahaan yang diakuisisi sebesar assets acquired amounted to USD 18,053,606 was
USD 18.053.606 dicatat sebagai bagian dari “Aset Tetap” recorded as part of “Fixed Assets” and allocated
dan dialokasikan secara proporsional ke klasifikasi aset proportionately to fixed assets classification.
tetap.
Pembebanan penyusutan aset tetap adalah sebagai Depreciation of fixed assets were charged as follows:
berikut:
2023 2022
Beban pokok pendapatan (Catatan 28) 255,708,667 229,606,633 Cost of revenues (Note 28)
Beban usaha (Catatan 29) 2,172,599 1,771,086 Operating expenses (Note 29)
Total 257,881,266 231,377,719 Total
48
Page 267
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
11. ASET TETAP (Lanjutan) 11. FIXED ASSETS (Continued)
Rincian dari laba (rugi) atas penjualan dan pelepasan aset The details of gain (loss) on sale and disposal of fixed
tetap adalah sebagai berikut: assets were as follows:
2023 2022
Penerimaan dari penjualan dan Proceeds from sale and disposal
pelepasan aset tetap 18,351,146 14,882,636 of fixed assets
Nilai buku (21,979,292) (15,474,092) Net book value
Penghapusan hak aset guna Write-off of right of use asset
melalui pembalikan liabilitas sewa 6,925,190 271,556 through reverse of lease liabilities
Penambahan pendapatan ditangguhkan (810,885) (315,527) Addition deferred income
Neto (Catatan 30 dan 32) 2,486,159 (635,427) Net (Notes 30 and 32)
Selisih lebih hasil penjualan transaksi jual dan sewa Any excess of sales proceeds over the carrying amount of
kembali dari nilai tercatat aset ditangguhkan dan the asset for sale and leaseback transaction is deferred
diamortisasi selama masa sewa. and amortized over the lease term.
Aset tetap tertentu telah diasuransikan untuk semua jenis Certain fixed assets were insured for possible losses from
risiko dengan beberapa perusahaan asuransi dengan all risks with various insurance companies, with the total
jumlah nilai pertanggungan sebesar Rp 44.411.083 juta sum insured amounting to Rp 44,411,083 million and
dan AUD 412.000.000 (setara dengan AUD 412,000,000 (equivalent to USD 3,163,207,387) and
USD 3.163.207.387) dan Rp 39.422.059 juta dan Rp 39,422,059 million and AUD 50,000,000 (equivalent to
AUD 50.000.000 (setara dengan USD 2.539.640.978) USD 2,539,640,978) as of December 31, 2023 and 2022,
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, yang mana respectively, which the management believes were
manajemen berkeyakinan bahwa jumlah tersebut cukup adequate to cover possibilities of loss on insured assets.
untuk menutupi kemungkinan kerugian yang timbul dari
risiko tersebut.
Aset dalam penyelesaian merupakan kapitalisasi biaya Construction in progress represents costs capitalized in
sehubungan dengan konstruksi aset tetap BUMA, entitas connection with the construction of the BUMA’s, a
anak, di area pertambangannya yang belum siap untuk subsidiary, fixed assets at its mine sites, which are not yet
digunakan sebagaimana mestinya. ready for their intended use.
Persentase penyelesaian aset tetap dalam penyelesaian The percentage of completion for construction-in-progress
pada 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing as of December 31, 2023 and 2022 ranged from 30% -
berkisar antara 30% - 99% dan 10% - 99% dari jumlah 99% and 10% - 99%, respectively, of total budgeted costs.
yang dianggarkan. Sebagian besar aset tetap dalam Most of the assets under construction are estimated to be
penyelesaian diperkirakan akan selesai di tahun 2024. completed in 2024.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, aset tetap As of December 31, 2023 and 2022, moveable fixed
bergerak dijadikan jaminan atas pinjaman bank (Catatan assets were pledged as collateral associated with bank
17) dan utang jangka panjang (Catatan 18). loans (Note 17) and long-term debt (Note 18).
Pada tanggal 31 Desember 2023, nilai wajar dari aset As of December 31, 2023, the fair value of fixed assets
tetap adalah sebesar USD 1.066.461.544, berdasarkan amounting to USD 1,066,461,544 was based on valuation
hasil penilaian pada tanggal 29 Februari 2024 oleh Kantor dated February 29, 2024 by Kantor Jasa Penilai Publik
Jasa Penilai Publik Nirboyo A., Dewi A. & Rekan, penilai Nirboyo A., Dewi A. & Rekan, an independent appraiser,
independen, yang menggunakan data pasar dan metode using the market data and cost method.
biaya.
Berdasarkan penelaahan manajemen, tidak terdapat Based on management consideration, there were no
peristiwa atau perubahan keadaan yang mengindikasikan circumstances or changes in conditions that would
penurunan nilai aset tetap, sehingga manajemen tidak indicate impairment in fixed assets, therefore
membentuk penyisihan penurunan aset tetap pada management did not recognize any provision for fixed
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. assets impairment as of December 31, 2023 and 2022.
49
Page 268
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
12. ASET TAKBERWUJUD 12. INTANGIBLE ASSETS
31 Desember/December 31, 2023
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Translasi/ Ending
Balance Additions Deductions Translation Balance
Harga Perolehan Cost
Peranti lunak 26,209,323 4,270,773 6,986,298 10,983 23,504,781 Software
Akumulasi Amortisasi Accumulated amortization
Peranti lunak 12,923,575 2,622,406 3,442,681 109,971 12,213,271 Software
Nilai Buku 13,285,748 11,291,510 Net Book Value
31 Desember/December 31 , 2022
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Translasi/ Ending
Balance Additions Deductions Translation Balance
Harga Perolehan Cost
Peranti lunak 22,772,293 3,500,030 63,000 - 26,209,323 Software
Akumulasi Amortisasi Accumulated amortization
Peranti lunak 10,546,576 2,439,999 63,000 - 12,923,575 Software
Nilai Buku 12,225,717 13,285,748 Net Book Value
Pembebanan amortisasi aset takberwujud adalah sebagai Amortization of intangible assets were charged as follows:
berikut:
2023 2022
Beban pokok pendapatan (Catatan 28) 365,145 114,964 Cost of revenues (Note 28)
Beban usaha (Catatan 29) 2,257,261 2,325,035 Operating expenses (Note 29)
Total 2,622,406 2,439,999 Total
Rincian dari laba (rugi) atas pelepasan aset takberwujud The details of gain (loss) on disposals of intangible assets
adalah sebagai berikut: were as follows:
2023 2022
Penerimaan dari penjualan dan Proceeds from sale and disposal
pelepasan aset takberwujud - - of intangible assets
Nilai buku (3,543,617) - Net book value
Neto (Catatan 32) (3,543,617) - Net (Note 32)
50
Page 269
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
13. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI 13. INVESTMENT IN ASSOCIATES
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, investasi pada As of December 31, 2023 and 2022, the Group’s
entitas asosiasi Grup adalah sebagai berikut: investments in associates are as follows:
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of Nilai tercatat/
Ownership Carrying amount
Aktivitas Utama/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/ 31 Desember/
Status Operasi/ Lokasi operasi/ December 31, December 31, December 31, December 31,
Nama Entitas Anak/ Domisili/ Principal Activity/ Operational 2023 2022 2023 2022
Name of Subsidiaries Domicile Status of Operation location (%) (%) (USD) (USD)
Asiamet Resources Bermuda Pertambangan mineral/ Indonesia 34.53 24.18 8,884,829 6,210,134
Limited ("Asiamet") Mineral Mining
Investasi pada Asiamet Resources Limited Investment in Asiamet Resources Limited
Persentase kepemilikan saham Grup atas Asiamet The Group’s percentage of equity ownership in Asiamet
Resources Limited (“Asiamet”) pada tanggal Resources Limited (“Asiamet”) as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022 sebesar 34,53% dan and 2022 are 34.53% and 24.18%. In November 2023,
24,18%. Pada bulan November 2023, investasi pada investment in Asiamet Resources Limited (“Asiamet”)
Asiamet Resources Limited ("Asiamet") meningkat dari increased from 24.18% to 34.53% through private
24,18% menjadi 34,53% melalui private placement senilai placement amounting to GBP 3,302,019 (equivalent to
GBP 3.302.019 (setara dengan USD 4.000.000). USD 4,000,000).
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Ringkasan informasi keuangan: Summary of financial information:
Total aset 4,361,000 5,370,000 Total assets
Total liabilitas (1,173,000) (1,543,000) Total liabilities
Aset neto 3,188,000 3,827,000 Net assets
Rugi tahun berjalan (5,220,000) (7,035,000) Loss for the year
Bagian atas rugi (1,325,305) (230,249) Share of loss
14. UTANG USAHA 14. TRADE PAYABLES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
PT United Tractors Tbk 23,728,117 27,906,199 PT United Tractors Tbk
PT Pertamina Patra Niaga 23,690,928 23,388,937 PT Pertamina Patra Niaga
PT Trakindo Utama 19,034,382 39,186,192 PT Trakindo Utama
PT Shell Indonesia 5,756,791 5,399,069 PT Shell Indonesia
PT Hexindo Adiperkasa Tbk 4,360,549 5,622,276 PT Hexindo Adiperkasa Tbk
PT Eka Dharma Jaya Sakti Tbk 4,107,602 5,996,400 PT Eka Dharma Jaya Sakti Tbk
Hastings Deering (Australia) Limited 3,730,505 2,993,717 Hastings Deering (Australia) Limited
PT Andifa Perkasa Energi 2,966,778 3,541,039 PT Andifa Perkasa Energi
PT Pindad (Persero) 2,752,128 2,676,246 PT Pindad (Persero)
PT Merlin Wijaya 2,690,465 1,855,402 PT Merlin Wijaya
PT Bagong Dekaka Makmur 2,558,171 2,280,177 PT Bagong Dekaka Makmur
PT Mexis 2,541,358 2,762,329 PT Mexis
51
Page 270
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
14. UTANG USAHA (Lanjutan) 14. TRADE PAYABLES (Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Viva Energy Australia Pty Ltd 2,438,713 2,893,081 Viva Energy Australia Pty Ltd
PT Sanggar Sarana Baja 2,324,752 1,249,676 PT Sanggar Sarana Baja
PT Altrak 1978 2,063,790 1,009,801 PT Altrak 1978
PT Triatra Sinergia Pratama 2,046,816 6,939,968 PT Triatra Sinergia Pratama
PT Bina Pertiwi 1,814,694 2,088,721 PT Bina Pertiwi
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah USD 2.000.000) 66,351,859 50,301,951 USD 2,000,000)
Total 174,958,398 188,091,181 Total
Utang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai Trade payables based on currencies were as follows:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Rupiah 148,004,299 171,455,613 Rupiah
Dolar Australia 26,701,012 16,335,089 Australian Dollar
Dolar AS 230,089 270,380 US Dollar
Dolar Singapura 17,518 25,584 Singaporean Dollar
Euro Eropa 5,480 4,515 European Euro
Total 174,958,398 188,091,181 Total
Rincian umur utang usaha berdasarkan faktur yang Details of aging schedule of trade payables based on
diterima adalah sebagai berikut: invoices received were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Belum jatuh tempo 162,524,227 176,548,722 Current
Jatuh tempo Past due
1 sampai dengan 30 hari 10,770,410 9,558,577 1 to 30 days
31 sampai dengan 60 hari 236,746 955,351 31 to 60 days
61 sampai dengan 90 hari 558,637 139,993 61 to 90 days
Lebih dari 90 hari 868,378 888,538 Over 90 days
Total 174,958,398 188,091,181 Total
Utang usaha termasuk utang untuk pembelian aset tetap, Trade payables mainly payables for the purchase of fixed
diantaranya adalah alat berat, mesin, peralatan kantor assets, which consist of heavy equipment, machinery,
dan bangunan. office equipment and buildings.
BUMA, entitas anak, tidak memberikan garansi atau BUMA’s, a subsidiary, does not provide any guarantee or
jaminan atas utang usaha di atas. collateral for the above trade payables.
52
Page 271
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
15. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR 15. ACCRUED EXPENSES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Kompensasi dan imbalan Employee compensation
kerja karyawan 39,170,614 22,203,296 and benefits
Bunga 19,133,986 18,935,023 Interest
Jasa profesional 12,592,992 2,684,382 Professional fee
Sewa 11,584,752 4,059,759 Rental
Jasa umum subkontraktor 5,040,764 4,903,490 Subcontractor general services
Konsumsi material 4,730,475 20,503,078 Material consumption
Jasa pemeliharaan 3,003,995 1,780,157 Maintenance service
Katering dan binatu 1,821,694 1,555,511 Catering and laundry
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah USD 1.000.000) 18,236,123 8,726,915 USD 1,000,000)
Total 115,315,395 85,351,611 Total
16. SENIOR NOTES 16. SENIOR NOTES
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Senior Notes 2026 - USD 365,740,000 400,000,000 Senior Notes 2026 - USD
Obligasi I BUMA Tahun 2023 - IDR 41,296,056 - Bonds I BUMA Year 2023 - IDR
Total 407,036,056 400,000,000 Total
Diskonto dan beban transaksi Unamortized discount
yang belum diamortisasi (5,901,708) (7,950,732) and transaction cost
Neto 401,134,348 392,049,268 Net
Senior Notes 2026 Senior Notes 2026
Pada tanggal 10 Februari 2021, BUMA, entitas anak, On February 10, 2021, BUMA, a subsidiary, issued new
menerbitkan Senior Notes baru (“Senior Notes 2026”) Senior Notes (“Senior Notes 2026”) amounting to
sebesar USD 400.000.000 dengan harga jual 98,986%. USD 400,000,000 with a selling price of 98.986%. Senior
Senior Notes 2026 tersebut akan jatuh tempo pada tahun Notes 2026 will mature in 2026. Senior Notes 2026 bear
2026. Senior Notes 2026 tersebut dikenakan suku bunga a fixed interest rate of 7.75%, which is payable semi-
tetap sebesar 7,75% dan dibayarkan dua kali setahun annually in arrears on August 10 and February 10 of each
pada tanggal 10 Agustus dan 10 Februari, yang dimulai year commencing on August 10, 2021. Senior Notes
pada tanggal 10 Agustus 2021. Senior Notes 2026 2026 are listed in the Singapore Exchange Securities
tersebut terdaftar pada Bursa Efek Singapura (Singapore Trading Limited.
Exchange Securities Trading Limited).
Hasil dari Senior Notes 2026 tersebut digunakan untuk The proceeds of the Senior Notes 2026 were used to fully
melunasi Senior Notes dan pinjaman bank sebelumnya. repay the previous Senior Notes and bank loans.
Senior Notes 2026 dikeluarkan melalui Surat Perjanjian The Senior Notes 2026 were issued under an Indenture,
antara BUMA, entitas anak, dan The Bank of New York between BUMA, a subsidiary, and The Bank of New York
Mellon sebagai pihak perwalian. The Bank of New York Mellon, as trustee. The Bank of New York Mellon is not a
Mellon bukan merupakan pihak berelasi dengan BUMA, related party to BUMA, a subsidiary.
entitas anak.
53
Page 272
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
16. SENIOR NOTES (Lanjutan) 16. SENIOR NOTES (Continued)
Senior Notes 2026 mendapatkan peringkat Ba3 dan BB- The Senior Notes 2026 were rated Ba3 and BB- by
masing-masing dari Moody’s Investor Service, Inc. dan Moody’s Investor Service, Inc. and Fitch Ratings Ltd.,
Fitch Ratings Ltd. respectively.
Senior Notes 2026 dijamin dengan hak pemegang The Senior Notes 2026 were secured by first priority liens
jaminan prioritas atas Debt Service Accrual Account over the Debt Service Accrual Account (Note 5). There
(Catatan 5). Tidak terdapat pembayaran sinking fund atas were no sinking fund payments for the Senior Notes
Senior Notes 2026. 2026.
Selama tahun 2023, BUMA, entitas anak, telah melakukan During 2023, BUMA, a subsidiary has partially
penebusan kembali sebagian Senior Notes 2026 dengan repurchased Senior Notes 2026 for purchase price of
harga pembelian sebesar USD 30,2 juta. Nilai tercatat USD 30.2 million. The carrying amount of the Senior
Senior Notes 2026 (termasuk beban transaksi yang belum Notes (including related unamortized transaction cost)
diamortisasi terkait) adalah sebesar USD 33,7 juta. Selisih was amounting to USD 33.7 million. Difference between
antara harga pembelian dan nilai tercatat menghasilkan purchase price and carrying amount resulting in gain on
keuntungan penebusan sebesar USD 3,5 juta, dan akan settlement of USD 3.5 million and will be included as
dicatat sebagai pendapatan keuangan pada laba rugi. finance income in the profit or loss.
Obligasi I BUMA Tahun 2023 Bonds I BUMA Year 2023
Pada tanggal 29 Desember 2023, BUMA, entitas anak, On December 29, 2023, BUMA, a subsidiary issued
menerbitkan Obligasi I BUMA Tahun 2023 sebesar Bonds I BUMA Year 2023 amounting to Rp 636,620
Rp 636.620 juta (setara dengan USD 41.296.056), yang million (equivalent to USD 41,296,056), consist of series
terdiri dari obligasi seri A sebesar Rp 422.910 juta A bonds amounting to Rp 422,910 million with a fixed
dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,45% per tahun dan interest rate of 8.45% per annum and a term of 370 days,
jangka waktu 370 hari, obligasi seri B sebesar series B bonds amounting to Rp 200,570 million with a
Rp 200.570 juta dengan tingkat bunga tetap sebesar fixed interest rate of 9.10% per annum and a term of 3
9,10% per tahun dan jangka waktu 3 tahun, serta obligasi years, and series C bonds amounting to Rp 13,140
seri C sebesar Rp 13.140 juta dengan tingkat bunga million with a fixed interest rate of 9.70% per annum and
tetap sebesar 9,70% dan jangka waktu 5 tahun. a term of 5 years.
Bunga obligasi akan dibayarkan setiap tiga bulan The bonds interest will be paid on quarterly basis starting
terhitung sejak tanggal emisi, yang dimulai pada tanggal from the issuance date, commencing on March 28, 2024.
28 Maret 2024.
Hasil dari Obligasi I BUMA Tahun 2023 akan digunakan Proceeds from the Bonds I BUMA Year 2023 will be used
untuk belanja modal dan modal kerja. for capital expenditure and working capital.
Seluruh obligasi dijual sebesar harga nominal dan All of the bonds were sold at nominal value and listed in
tercatat di Bursa Efek Indonesia, dengan PT Mandiri the Indonesia Stock Exchange, with PT Mandiri Sekuritas
Sekuritas dan PT Sucor Sekuritas selaku Penjamin and PT Sucor Sekuritas as the Underwriters, and
Pelaksana Emisi Obligasi, dan PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk as the Trustee.
Indonesia (Persero) Tbk selaku Wali Amanat. Seluruh All of the parties are not a related party to BUMA, a
pihak tersebut bukan merupakan pihak berelasi dengan subsidiary.
BUMA, entitas anak.
Obligasi I BUMA Tahun 2023 mendapatkan peringkat A+ The Bonds I BUMA Year 2023 were rated A+ (idn) (Single
(idn) (Single A Plus) dan idA+ (Single A Plus) masing- A Plus) and idA+ (Single A Plus) by PT Fitch Rating
masing dari PT Fitch Ratings Indonesia (Fitch) dan Indonesia (Fitch) and PT Pemeringkat Efek Indonesia
PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo). (Pefindo), respectively.
BUMA, entitas anak, diwajibkan untuk menaati beberapa BUMA, a subsidiary is required to comply with financial
rasio keuangan tertentu, seperti Fixed Charge Coverage covenants such as Fixed Charge Coverage Ratio and
Ratio dan Net Debt to EBITDA. Manajemen berpendapat Net Debt to EBITDA. Management is of the opinion that
bahwa semua rasio keuangan telah dipenuhi pada all financial covenants have been met as of December
tanggal 31 Desember 2023. 31, 2023.
54
Page 273
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
17. PINJAMAN BANK 17. BANK LOANS
Pinjaman Bank Jangka Panjang Long-Term Bank Loans
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Pinjaman Sindikasi 306,250,000 334,687,500 Syndicated loan
PT Bank Negara Indonesia Tbk 250,000,000 - PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 38,322,034 - PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Total 594,572,034 334,687,500 Total
Beban transaksi yang belum diamortisasi (25,646,884) (6,817,762) Unamortized transaction cost
Neto 568,925,150 327,869,738 Net
Dikurangi: Bagian jangka pendek (85,483,830) (25,664,159) Less: Current portion
Bagian Jangka Panjang 483,441,320 302,205,579 Non-Current Portion
Pada tahun 2023 dan 2022, tingkat suku bunga tahunan In 2023 and 2022, the annual interest rates on all of the
atas seluruh pinjaman bank adalah sebesar 6,74% - bank loans is 6.74% - 8.66% and 3.13% - 6.74%,
8,66% dan 3,13% - 6,74%. respectively.
Pinjaman Sindikasi - Mandiri Syndicated Loan - Mandiri
Pada tanggal 1 Juli 2021, BUMA, entitas anak, dan On July 1, 2021, BUMA, a subsidiary, and PT Bank
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk menandatangani Mandiri (Persero) Tbk entered into a facility agreement,
perjanjian fasilitas, dimana PT Bank Mandiri (Persero) wherein PT Bank Mandiri (Persero) Tbk agreed to
Tbk menyetujui untuk menyediakan fasilitas pinjaman provide term loan facilities Tranche A, B1, B2 each
Tranche A, B1, B2 masing-masing sebesar amounting to USD 75,000,000, USD 125,000,000 and
USD 75.000.000, USD 125.000.000 dan USD 150,000,000 with total facility amount of
USD 150.000.000 sehingga total jumlah fasilitas bernilai USD 350,000,000.
sebesar USD 350.000.000.
Pinjaman tersebut akan jatuh tempo pada tahun 2026. The loans will mature in 2026. On July 6, 2021, BUMA,
Pada tanggal 6 Juli 2021, BUMA, entitas anak, telah a subsidiary has fully drawn these loan facilities. Loan
melakukan penarikan penuh atas fasilitas pinjaman ini. facilities from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk were used
Fasilitas pinjaman PT Bank Mandiri (Persero) Tbk ini for general purpose, capital expenditure and for
digunakan untuk tujuan umum, belanja modal dan untuk acquisition. On September 27, 2021, the loan facility
akuisisi. Pada tanggal 27 September 2021, fasilitas became a syndicated loan provided by PT Bank Mandiri
pinjaman menjadi pinjaman sindikasi yang diberikan oleh (Persero) Tbk and PT Bank JTrust Indonesia Tbk.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dan PT Bank JTrust
Indonesia Tbk.
Pada tanggal 29 Juli 2022, Lembaga Pembiayaan On July 29, 2022, Lembaga Pembiayaan Ekspor
Ekspor Indonesia (Indonesia Eximbank) menjadi bagian Indonesia (Indonesia Eximbank) became a part of the
dari pemberi pinjaman sindikasi untuk BUMA, entitas syndicated lender for BUMA, a subsidiary.
anak.
Tingkat suku bunga atas fasilitas pinjaman sindikasi ini The interest rate of the syndicated loan facilities is
adalah LIBOR ditambah margin spesifik. Pada tanggal LIBOR plus specific margin. On June 16, 2023, BUMA,
16 Juni 2023, BUMA, entitas anak, telah a subsidiary has entered into a facility agreement
menandatangani amandemen perjanjian fasilitas untuk amendment to change the interest rate reference from
mengubah acuan tingkat suku bunga dari LIBOR LIBOR to Term SOFR.
menjadi Term SOFR.
55
Page 274
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
17. PINJAMAN BANK (Lanjutan) 17. BANK LOANS (Continued)
BUMA, entitas anak, telah melakukan pembayaran BUMA, a subsidiary has made loan repayment
pinjaman masing-masing sebesar USD 28.437.500 dan amounting to USD 28,437,500 and USD 13,125,000 in
USD 13.125.000 pada tahun 2023 dan 2022. 2023 and 2022, respectively.
Fasilitas pinjaman ini dijamin dengan: The loan facilities are secured by:
- Jaminan atas rekening bank tertentu - Pledge of certain bank accounts
- Jaminan fidusia atas peralatan tertentu - Fiduciary security over certain equipments
- Jaminan fidusia atas piutang tertentu - Fiduciary security over certain receivables
- Jaminan fidusia atas asuransi tertentu - Fiduciary security over certain insurance
Sesuai dengan perjanjian fasilitas pinjaman sindikasi, In accordance with syndicated loan facilities agreement,
BUMA, entitas anak, diwajibkan untuk menaati beberapa BUMA, a subsidiary is required to comply with financial
rasio keuangan tertentu, seperti Debt Service Coverage covenants such as Debt Service Coverage Ratio and
Ratio dan Consolidated Net Debt to EBITDA. Consolidated Net Debt to EBITDA. Management is of
Manajemen berpendapat bahwa semua rasio keuangan the opinion that all financial covenants have been met
telah dipenuhi pada tanggal 31 Desember 2023 dan as of December 31, 2023 and 2022.
2022.
Pinjaman Bank - Muamalat Bank Loan - Muamalat
Pada tanggal 8 September 2023, BUMA, entitas anak, On September 8, 2023, BUMA, a subsidiary, and
dan PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (“Muamalat”) PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (“Muamalat”) entered
menandatangani perjanjian fasilitas Musyarakah, into a Musyarakah facility agreement, wherein
dimana Muamalat menyetujui untuk menyediakan Muamalat agreed to provide loan facilities with
fasilitas pinjaman dengan total pagu maksimal sebesar maximum total amount of USD 60,000,000. The loans
USD 60.000.000. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada will mature in 2028. As of December 31, 2023, BUMA,
tahun 2028. Pada tanggal 31 Desember 2023, BUMA, a subsidiary, had withdrawn the loan facility amounting
entitas anak, telah menarik fasilitas pinjaman tersebut to USD 40,000,000.
sebesar USD 40.000.000.
Fasilitas pinjaman ini digunakan untuk tujuan umum dan The loan facilities were used for general purpose and
pembelian kembali Senior Notes 2026. repurchase of Senior Notes 2026.
Fasilitas ini dikenakan nisbah bagi hasil tertentu sesuai This facility is charged with a certain profit sharing ratio
dengan pendapatan bersih BUMA, entitas anak. based on the BUMA, a subsidiary’s net revenue.
BUMA, entitas anak, telah melakukan pembayaran BUMA, a subsidiary, has made loan repayment
sebesar USD 1.677.966 selama tahun 2023. amounting to USD 1,677,966 in 2023.
Fasilitas ini dijamin dengan jaminan atas rekening bank The loan facilities are secured by pledge of certain bank
tertentu. accounts.
Sesuai dengan perjanjian fasilitas pinjaman, BUMA, In accordance with the loan facilities, BUMA, a
entitas anak, diwajibkan untuk menaati beberapa rasio subsidiary, is required to comply with financial
keuangan tertentu seperti Debt Service Coverage Ratio covenants such as Debt Service Coverage Ratio and
dan Consolidated Net Debt to EBITDA. Manajemen Consolidated Net Debt to EBITDA. Management is of
berpendapat bahwa semua rasio keuangan telah the opinion that all financial covenants have been met
dipenuhi pada tanggal 31 Desember 2023. as of December 31, 2023.
56
Page 275
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
17. PINJAMAN BANK (Lanjutan) 17. BANK LOANS (Continued)
Pinjaman Bank - BNI Bank Loan – BNI
Pada tanggal 29 Desember 2023, BUMA, entitas anak, On December 29, 2023, BUMA, a subsidiary and
dan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk entered into
menandatangani perjanjian fasilitas, dimana PT Bank a facility agreement, wherein PT Bank Negara
Negara Indonesia (Persero) Tbk menyetujui untuk Indonesia (Persero) Tbk agreed to provide term loan
menyediakan fasilitas pinjaman Tranche A dan B facilities Tranche A and B each amounting to
masing-masing sebesar USD 600.000.000 dan USD 600,000,000 and USD 150,000,000 with total
USD 150.000.000 sehingga total jumlah fasilitas bernilai facility amount of USD 750,000,000. On this date,
sebesar USD 750.000.000. Pada tanggal tersebut, BUMA, a subsidiary also made a withdrawal from the
BUMA, entitas anak, juga telah melakukan penarikan Tranche A loan facility amounting to USD 250,000,000.
atas fasilitas pinjaman Tranche A sebesar
USD 250.000.000.
Pinjaman tersebut akan jatuh tempo dalam waktu 69 The loans will mature in 69 months after the first
bulan setelah tanggal penarikan pertama untuk masing- utilization date of each facility Tranche A and
masing fasilitas Tranche A dan Tranche B. Tingkat Tranche B. The interest rate of the loan facilities is Term
bunga fasilitas pinjaman adalah sebesar Term SOFR SOFR plus specific margin.
ditambah margin spesifik.
Fasilitas pinjaman BNI ini digunakan untuk melunasi Loan facilities from BNI were used to loans and debts
pinjaman dan utang, belanja modal dan untuk akuisisi. repayment, capital expenditure and for acquisition.
Selama tahun 2023, belum ada pembayaran atas During 2023, there is no payment yet regarding this loan
fasilitas pinjaman ini. facility.
Fasilitas pinjaman ini dijamin dengan: The loan facilities are secured by:
- Parent Company Guarantee - Parent Company Guarantee
- Jaminan fidusia atas peralatan tertentu - Fiduciary security over certain equipments
- Jaminan fidusia atas piutang tertentu - Fiduciary security over certain receivables
- Jaminan fidusia atas asuransi tertentu - Fiduciary security over certanin insurance
Sesuai dengan perjanjian fasilitas pinjaman, BUMA, In accordance with loan facilities agreement, BUMA, a
entitas anak, diwajibkan untuk menaati beberapa rasio subsidiary is required to comply with financial covenants
keuangan tertentu, seperti Debt Service Coverage Ratio such as Debt Service Coverage Ratio and Consolidated
and Consolidated Net Debt to EBITDA. Net Debt to EBITDA.
18. UTANG JANGKA PANJANG 18. LONG-TERM DEBT
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Caterpillar Finance Australia Limited 63,124,033 58,019,920 Caterpillar Finance Australia Limited
JA Mitsui Leasing Ltd. 12,336,300 - JA Mitsui Leasing Ltd.
Total 75,460,333 58,019,920 Total
Dikurangi: Bagian jangka pendek (20,683,043) (14,106,891) Less: Current portion
Bagian Jangka Panjang 54,777,290 43,913,029 Non-Current Portion
57
Page 276
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
18. UTANG JANGKA PANJANG (Lanjutan) 18. LONG-TERM DEBT (Continued)
Caterpillar Financial Australia Limited (“CFAL”) Caterpilar Financial Australia Limited (“CFAL”)
Pada tanggal 15 Desember 2021, BUMA dan CFAL On December 15, 2021, BUMA and CFAL entered into
menandatangani perjanjian pembiayaan, dimana CFAL financing agreement, wherein CFAL agreed to provide
menyetujui untuk memberikan utang kepada BUMA debt to BUMA in relation with purchase of heavy
untuk pembelian alat berat dengan fasilitas pinjaman equipment with loan facilities in USD.
dalam USD.
Fasilitas pinjaman ini dijamin dengan: The loan facilities are secured by:
- Jaminan fidusia atas mesin dan peralatan tertentu - Fiduciary security over certain machinery and
- Jaminan fidusia atas asuransi tertentu equipment
- Fiduciary security over certain insurance
Sesuai dengan perjanjian pembiayaan, BUMA In accordance with financing agreement, BUMA is
diwajibkan untuk menaati beberapa rasio keuangan required to comply with financial covenants such as Debt
tertentu, seperti Debt Service Coverage Ratio dan Service Coverage Ratio and Consolidated Net Debt to
Consolidated Net Debt to EBITDA. Manajemen EBITDA. Management is of the opinion that all financial
berpendapat bahwa semua rasio keuangan telah covenants have been met as of December 31, 2023 and
dipenuhi pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 2022.
Pinjaman ini akan dibayar kembali dalam jangka waktu The loan shall be repaid over five (5) years schedule
lima (5) tahun dimulai tahun 2022 sampai dengan 2027. starting from 2022 until 2027. In 2023 and 2022, BUMA
Selama tahun 2023 dan 2022, BUMA telah melakukan has made payment regarding this loan amounting to
pembayaran atas pinjaman ini masing-masing sebesar USD 14.1 million and USD 12.5 million, respectively.
USD 14,1 juta dan USD 12,5 juta.
Tingkat suku bunga tahunan atas pinjaman ini adalah The annual interest rate on this loan is LIBOR plus
sebesar LIBOR ditambah marjin tertentu. Pada tanggal specific margin. On May 29, 2023, BUMA has entered
29 Mei 2023, BUMA telah menandatangani amandemen into an amendment of agreement to change the interest
perjanjian untuk mengubah acuan tingkat suku bunga rate reference from LIBOR to Term SOFR.
dari LIBOR menjadi Term SOFR.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tingkat As of December 31, 2023 and 2022, the annual interest
suku bunga tahunan atas pinjaman ini masing-masing rate on this loan is 7.73% - 9.18% and 3.71% - 8.15%,
sebesar 7,73% - 9,18% dan 3,71% - 8,15%. respectively.
Pada tanggal 22 Desember 2022, BUMA Australia dan On December 22, 2022, BUMA Australia and CFAL
CFAL menandatangani perjanjian fasilitas pinjaman, entered into loan facility agreement, wherein CFAL has
dimana CFAL setuju untuk memberikan pembiayaan ke agreed to provide financing to BUMA Australia for heavy
BUMA Australia untuk pembelian alat berat. equipment purchases.
Pinjaman ini akan dibayar kembali dalam jangka waktu The loan shall be repaid over a period 3-5 years from
3-5 tahun dari setiap penarikan. Selama 2023, BUMA each drawdown. In 2023, BUMA Australia has made
Australia telah melakukan pembayaran atas pinjaman ini payment regarding this loan amounting to AUD 2.4 million
sebesar AUD 2,4 juta (setara dengan USD 1,6 juta). (equivalent to USD 1.6 million).
Tingkat suku bunga tahunan atas pinjaman ini The annual interest rate on this loan is based on a base
didasarkan pada suku bunga dasar ditambah marjin. rate plus margin. The loan facilities are secured by
Fasilitas pinjaman ini dijamin dengan hipotek alat berat mortgage over heavy equipment and insurance.
dan asuransi.
Pada tanggal 31 Desember 2023, tingkat suku bunga As of December 31, 2023, the annual interest rate on this
tahunan atas pinjaman ini sebesar 7,08% - 8,46%. loan is 7.08% - 8.46%.
JA Mitsui Leasing Ltd. (“JAML”) JA Mitsui Leasing Ltd. (“JAML”)
Pada tanggal 3 Februari 2023, BUMA Australia dan On February 3, 2023, BUMA Australia and JAML entered
JAML menandatangani perjanjian fasilitas pinjaman, into a loan facility agreement, wherein JAML has agreed
dimana JAML setuju untuk memberikan pembiayaan ke to provide financing to BUMA Australia for the heavy
BUMA Australia untuk pembelian alat berat. equipment purchases.
58
Page 277
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
18. UTANG JANGKA PANJANG (Lanjutan) 18. LONG-TERM DEBT (Continued)
Pinjaman ini akan dibayar kembali dalam jangka waktu The loan shall be repaid over 3-5 years from each
3-5 tahun dari setiap penarikan. Selama 2023, BUMA drawdown. In 2023, BUMA Australia has made payment
Australia telah melakukan pembayaran atas pinjaman ini regarding this loan amounting to AUD 2 million
sebesar AUD 2 juta (setara dengan USD 1,3 juta). (equivalent to USD 1.3 million).
Tingkat suku bunga atas pinjaman ini didasarkan pada The annual interest rate on this loan based on a base rate
suku bunga dasar ditambah marjin. plus margin.
Sesuai dengan perjanjian fasilitas pinjaman ini, BUMA In accordance to the loan facility agreement, BUMA
Australia diwajibkan menaati beberapa rasio keuangan Australia is required to comply with financial covenants
tertentu, seperti Fixed Charge Coverage Ratio dan Net such as Fixed Charge Coverage Ratio and Net Debt to
Debt to EBITDA Ratio. Manajemen berpendapat bahwa EBITDA Ratio. Management is of the opinion that all
semua rasio keuangan telah dipenuhi pada tanggal financial covenants have been met as of December 31,
31 Desember 2023. 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2023, tingkat suku bunga As of December 31, 2023, the annual interest rate on this
tahunan atas pinjaman ini sebesar 7,64% - 8,25%. loan is 7.64% - 8.25%.
19. PINJAMAN LAIN-LAIN 19. OTHER BORROWINGS
Pada tanggal 8 Agustus 2023, BUMA Australia dan On August 8, 2023, BUMA Australia and Clearmatch
Clearmatch Originate Pty. Ltd. (“Clearmatch”) Originate Pty. Ltd. (“Clearmatch”) entered into an
menandatangani perjanjian pendanaan asuransi, insurance funding arrangement, wherein Clearmatch has
dimana Clearmatch setuju untuk memberikan fasilitas agreed to provide financing to BUMA Australia for
pembiayaan kepada BUMA Australia untuk premi insurance premiums.
asuransi.
Pinjaman ini akan dibayar kembali pada Februari 2024. The loan shall be repaid in February 2024. The annual
Suku bunga tahunan atas pinjaman ini didasarkan pada interest rate on this loan is based on fixed rate. This loan
suku bunga tetap. Pinjaman ini diberikan tanpa jaminan is unsecured and there is no financial covenant.
dan batasan keuangan.
Pada tanggal 31 Desember 2023, saldo terutang atas As of December 31, 2023, the outstanding balance of this
fasilitas ini adalah sebesar USD 654.780. Pada tanggal facility is amounting to USD 654,780. On February 29,
29 Februari 2024, BUMA Australia telah melunasi 2024, BUMA Australia has fully repaid this facility.
fasilitas pinjaman ini.
20. LIABILITAS SEWA 20. LEASE LIABILITIES
Pembayaran sewa minimum di masa yang akan datang Future minimum lease payments according to lease
berdasarkan perjanjian sewa pembiayaan pada tanggal agreements as of December 31, 2023 and 2022 were as
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Tahun Years
2023 - 82,824,744 2023
2024 88,035,940 52,942,164 2024
2025 42,831,149 29,642,658 2025
2026 21,973,358 17,619,193 2026
2027 4,774,737 2,975,737 2027
Total pembayaran sewa minimum 157,615,184 186,004,496 Total minimum lease payments
59
Page 278
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
20. LIABILITAS SEWA (Lanjutan) 20. LEASE LIABILITIES (Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Dikurangi: Bunga belum jatuh tempo (13,087,451) (16,615,070) Less: Interest not yet due
Total liabilitas sewa 144,527,733 169,389,426 Total lease payable
Dikurangi: Bagian jangka pendek (79,858,274) (74,311,657) Less: Current portion
Bagian Jangka Panjang 64,669,459 95,077,769 Non-Current Portion
Rincian sewa berdasarkan lessor adalah sebagai berikut: Details of leases based on lessors were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
PT Komatsu Astra Finance 49,240,164 65,177,501 PT Komatsu Astra Finance
Emeco International Pty. Ltd. 29,429,370 9,589,475 Emeco International Pty. Ltd.
PT Mitsui Leasing Capital Indonesia 14,146,133 7,067,152 PT Mitsui Leasing Capital Indonesia
Komatsu Australia Pty. Ltd. 12,088,151 19,502,655 Komatsu Australia Pty. Ltd.
PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk 5,964,713 12,228,532 PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk
Comiskey Mining Services Pty. Ltd. 3,876,738 - Comiskey Mining Services Pty. Ltd.
PT Caterpillar Finance Indonesia 1,876,413 14,753,840 PT Caterpillar Finance Indonesia
PT Mitsubishi HC Capital and PT Mitsubishi HC Capital and
Finance Indonesia 1,186,270 5,903,452 Finance Indonesia
PT Orix Indonesia Finance 332,248 2,582,979 PT Orix Indonesia Finance
PT SMFL Leasing Indonesia 101,676 2,545,715 PT SMFL Leasing Indonesia
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah USD 2.000.000) 26,285,857 30,038,125 USD 2,000,000)
Total liabilitas sewa 144,527,733 169,389,426 Total lease payable
Dikurangi: Bagian jangka pendek (79,858,274) (74,311,657) Less: Current portion
Bagian Jangka Panjang 64,669,459 95,077,769 Non-Current Portion
Biaya terkait dengan sewa jangka pendek dan sewa Expense relating to short-term leases and leases of low-
yang asetnya bernilai rendah yang dicatat di beban value assets recorded in cost of revenues and operating
pokok pendapatan dan beban usaha masing-masing expenses amounted to USD 29,481,633 and
sebesar USD 29.481.633 dan USD 831.393 untuk tahun USD 831,393, respectively, for the year ended
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, dan December 31, 2023, and amounted to USD 31,630,286
sebesar USD 31.630.286 dan USD 963.612 untuk tahun and USD 963,612, respectively, for the year ended
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. December 31, 2022.
60
Page 279
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
20. LIABILITAS SEWA (Lanjutan) 20. LEASE LIABILITIES (Continued)
a. PT Orix Indonesia Finance a. PT Orix Indonesia Finance
Pada tanggal 31 Mei 2017 dan 24 Agustus 2017, On May 31, 2017 and August 24, 2017, BUMA, a
BUMA, entitas anak, dan Orix menandatangani subsidiary, and Orix entered into a new finance lease
perjanjian pembiayaan sewa guna usaha baru, dimana agreements, wherein Orix has agreed to provide
Orix telah menyetujui untuk memberikan sewa financing to BUMA, a subsidiary, for heavy equipment
pembiayaan kepada BUMA, entitas anak, untuk and shall be repaid over sixty (60) months based on
pembelian alat-alat berat dan akan dibayar kembali the repayment schedule. The facilities amount have
dalam jangka waktu enam puluh (60) bulan sesuai been fully drawn.
dengan jadwal pembayaran. Jumlah fasilitas tersebut
telah ditarik sepenuhnya.
Pada tanggal 25 Mei 2018 dan 25 Juli 2018, BUMA, On May 25, 2018 and July 25, 2018, BUMA, a
entitas anak, dan Orix menandatangani perjanjian subsidiary, and Orix entered into a new finance lease
sewa pembiayaan, dimana Orix telah menyetujui untuk agreements, wherein Orix has agreed to provide a
memberikan sewa pembiayaan kepada BUMA, entitas financing to BUMA, a subsidiary, for heavy equipment.
anak, untuk pembelian alat-alat berat. Jumlah fasilitas The facility amount has been fully drawn.
ini telah ditarik sepenuhnya.
Pada tanggal 25 Juli 2019, BUMA, entitas anak dan On July 25, 2019, BUMA, a subsidiary, and Orix
Orix menandatangani perjanjian sewa pembiayaan, entered into a new finance lease agreement, wherein
dimana Orix telah menyetujui untuk memberikan sewa Orix has agreed to provide a financing to BUMA, a
pembiayaan kepada BUMA, entitas anak, untuk alat- subsidiary, for heavy equipment. The facility amount
alat berat. Jumlah fasilitas ini telah ditarik sepenuhnya. has been fully drawn.
Pada tanggal 23 Maret 2020, Orix telah menyetujui On March 23, 2020, Orix has agreed to provide a
untuk memberikan sewa pembiayaan kepada BUMA, financing to BUMA, a subsidiary, for heavy equipment.
entitas anak, untuk alat-alat berat.
Sewa pembiayaan ini akan dibayar kembali dalam The finance lease shall be repaid over five (5) years
jangka waktu lima (5) tahun setelah tanggal penarikan. schedule from the drawing date.
Tingkat suku bunga sewa pembiayaan adalah LIBOR The interest rate of the finance lease is three (3)
tiga (3) bulanan ditambah marjin per tahun. Pada months LIBOR plus a margin per annum. In July 2023,
bulan Juli 2023, BUMA, entitas anak, telah BUMA, a subsidiary, has entered into an amendment
menandatangani amandemen perjanjian untuk of agreement to change the interest rate reference
mengubah acuan tingkat suku bunga dari LIBOR from LIBOR to Term SOFR.
menjadi Term SOFR.
b. PT Caterpillar Finance Indonesia b. PT Caterpillar Finance Indonesia
Pada tanggal 8 Februari 2011, BUMA, entitas anak, On February 8, 2011, BUMA, a subsidiary, and
dan PT Caterpillar Finance Indonesia (“CFI”) PT Caterpillar Finance Indonesia (“CFI”) entered into
menandatangani perjanjian pembiayaan sewa guna a finance lease agreement and amended it on August
usaha yang kemudian diadendum pada tanggal 15, 2011, wherein CFI has agreed to provide financing
15 Agustus 2011, dimana CFI telah menyetujui untuk to BUMA, a subsidiary, for heavy equipment.
memberikan sewa pembiayaan kepada BUMA, entitas
anak, untuk pembelian alat-alat berat.
Sewa pembiayaan ini akan dibayar kembali dalam The finance lease shall be repaid over five (5) to seven
jangka waktu lima (5) sampai tujuh (7) tahun setelah (7) years schedule from the drawing date. The interest
tanggal penarikan. Tingkat suku bunga sewa rate of the finance lease is three (3) months LIBOR
pembiayaan adalah LIBOR tiga (3) bulanan ditambah plus a margin per annum.
marjin per tahun.
61
Page 280
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
20. LIABILITAS SEWA (Lanjutan) 20. LEASE LIABILITIES (Continued)
Pada tanggal 23 Agustus 2016 dan 4 September 2017, On August 23, 2016 and September 4, 2017, CFI
CFI menyetujui untuk mengubah dan meningkatkan agreed to amend and increase the facility amount.
jumlah fasilitas.
Pada tanggal 28 November 2018 dan 11 Januari 2019, On November 28, 2018 and January 11, 2019, BUMA,
BUMA, entitas anak, dan CFI menandatangani a subsidiary, and CIF entered into an amendment
perjanjian amendemen sewa pembiayaan, dimana CFI finance lease agreement, wherein CFI agreed to
setuju untuk memberikan fasilitas untuk membiayai provide facility for heavy equipment.
pembelian alat-alat berat.
Sewa pembiayaan ini akan dibayar kembali dalam The finance lease shall be repaid over five (5) years
jangka waktu lima (5) tahun setelah tanggal penarikan. schedule from the drawing date.
Tingkat suku bunga sewa pembiayaan adalah LIBOR The interest rate of the finance lease is three (3)
tiga (3) bulanan ditambah marjin per tahun. Pada months LIBOR plus a margin per annum. In February
bulan Februari 2023 sampai dengan April 2023, 2023 to April 2023, BUMA, a subsidiary, has entered
BUMA, entitas anak, telah menandatangani beberapa into several amendment of agreement to change the
amandemen perjanjian untuk mengubah acuan tingkat interest rate reference from LIBOR to Term SOFR.
suku bunga dari LIBOR menjadi Term SOFR.
c. PT Mitsubishi HC Capital and Finance Indonesia c. PT Mistubishi HC Capital and Finance Indonesia
Pada tanggal 19 Oktober 2016, BUMA, entitas anak, On October 19, 2016, BUMA, a subsidiary, and
dan PT Mistubishi HC Capital and Finance Indonesia PT Mistubishi HC Capital and Finance Indonesia
(MHCCFI menandatangani perjanjian induk sewa (MHCCFI) entered into a Master Finance Lease
pembiayaan, dimana MHCCFI setuju untuk Agreement, wherein MHCCFI agreed to provide
memberikan tambahan fasilitas kepada BUMA, entitas additional financing to BUMA, a subsidiary, for
anak, untuk membiayai pembelian alat-alat. Jumlah equipment financing. The facility amount has been fully
fasilitas tersebut telah ditarik sepenuhnya. drawn.
Pada tanggal 25 Oktober 2019, BUMA, entitas anak, On October 25, 2019, BUMA, a subsidiary, and
dan MULI menandatangani perjanjian amendemen MHCCFI entered into an amendment finance lease
sewa pembelian, dimana MHCCFI setuju untuk agreement, wherein MHCCFI agreed to provide facility
memberikan fasilitas untuk membiayai pembelian alat- for heavy equipment.
alat berat.
Sewa pembiayaan ini akan dibayar kembali dalam The finance lease shall be repaid over four (4) years
jangka waktu empat (4) tahun setelah tanggal schedule from the drawing date.
penarikan.
Tingkat suku bunga sewa pembiayaan adalah suku The interest rate of the finance lease is a base interest
bunga dasar ditambah marjin per tahun. rate plus a margin per annum.
Pada tanggal 28 Mei 2021 dan 2 Agustus 2021, As of May 28, 2021 and August 2, 2021, BUMA, a
BUMA, entitas anak, telah melakukan penarikan subsidiary, have fully withdrawn the finance lease
fasilitas pembiayaan secara penuh. facilities.
d. PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk d. PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk
Pada tanggal 4 Desember 2017, BUMA, entitas anak, On December 4, 2017, BUMA, a subsidiary, and
dan PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (“MLI”) PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (“MLI”) entered into
menandatangani perjanjian pembiayaan sewa guna a finance lease, wherein MLI has agreed to provide
usaha, dimana MLI telah menyetujui untuk memberikan financing to BUMA, a subsidiary, for heavy equipment.
fasilitas sewa guna usaha kepada BUMA, entitas anak, The finance lease shall be repaid in over five (5) years
untuk pembelian alat-alat berat. Sewa pembiayaan ini period, ending in 2022.
akan dibayar kembali dalam jangka waktu lima (5)
tahun, berakhir pada tahun 2022.
62
Page 281
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
20. LIABILITAS SEWA (Lanjutan) 20. LEASE LIABILITIES (Continued)
Pada tanggal 8 Agustus 2019 dan 13 Desember 2019, On August 8, 2019 and December 13, 2019, BUMA, a
BUMA, entitas anak, dan MLI menandatangani subsidiary, and MLI entered into a finance lease,
perjanjian pembiayaan sewa guna usaha, dimana MLI wherein MLI has agreed to provide financing to
telah menyetujui untuk memberikan fasilitas sewa BUMA, a subsidiary, for heavy equipment. The
pembiayaan kepada BUMA, entitas anak, untuk finance lease shall be repaid in over five (5) years
pembelian alat-alat berat. Sewa pembiayaan ini akan period, ending in 2024.
dibayar kembali dalam jangka waktu lima (5) tahun,
berakhir pada tahun 2024.
Tingkat suku bunga sewa pembiayaan adalah LIBOR The interest rate of the finance lease is three (3)
tiga (3) bulanan ditambah marjin. Pada tanggal 26 Juni months LIBOR plus margin. On June 26, 2023, BUMA,
2023, BUMA, entitas anak, telah menandatangani a subsidiary, has entered into an amendment of
amandemen perjanjian untuk mengubah acuan tingkat agreement to change the interest rate reference from
suku bunga dari LIBOR menjadi Term SOFR. LIBOR to Term SOFR.
e. PT SMFL Leasing Indonesia e. PT SMFL Leasing Indonesia
Pada tanggal 5 Februari 2018, BUMA, entitas anak, On February 5, 2018, BUMA, a subsidiary, and
dan PT SMFL Leasing Indonesia (“SMFL”) PT SMFL Leasing Indonesia (“SMFL”) entered into a
menandatangani perjanjian sewa pembiayaan, finance lease, wherein SMFL has agreed to provide
dimana SMFL telah menyetujui untuk memberikan financing to BUMA, a subsidiary, for heavy equipment.
fasilitas sewa pembiayaan kepada BUMA, entitas The finance lease shall be repaid in over five (5) years
anak, untuk pembelian alat-alat berat. Sewa period, ending in 2023.
pembiayaan ini akan dibayar kembali dalam jangka
waktu lima (5) tahun, berakhir pada tahun 2023.
Pada tanggal 30 Oktober 2019, BUMA, entitas anak, On October 30, 2019, BUMA, a subsidiary, and SMFL
dan SMFL menandatangani perjanjian sewa entered into a finance lease agreement, wherein
pembiayaan, dimana SMFL telah menyetujui untuk SMFL has agreed to provide financing for heavy
memberikan fasilitas sewa untuk pembelian alat-alat equipment. The finance lease shall be repaid in over
berat. Sewa pembiayaan ini akan dibayar kembali four (4) years period, ending in 2023.
dalam jangka waktu empat (4) tahun, berakhir pada
tahun 2023.
Pada tanggal 27 Februari 2020, BUMA, entitas anak, On February 27, 2020, BUMA, a subsidiary, and SMFL
dan SMFL menandatangani perjanjian sewa entered into a finance lease agreement, wherein
pembiayaan, dimana SMFL telah menyetujui untuk SMFL has agreed to provide financing for heavy
memberikan fasilitas sewa untuk pembelian alat-alat equipment. The finance lease shall be repaid in over
berat. Sewa pembiayaan ini akan dibayar kembali four (4) years period, ending in 2024. The interest rate
dalam jangka waktu empat (4) tahun, berakhir pada of the finance lease is three (3) months LIBOR plus
tahun 2024. Tingkat suku bunga sewa pembiayaan margin. On June 27, 2023, the BUMA, a subsidiary,
adalah tarif berdasarkan LIBOR tiga (3) bulanan has entered into an amendment of agreement to
ditambah marjin. Pada tanggal 27 Juni 2023, BUMA, change the interest rate reference from LIBOR to Term
entitas anak, telah menandatangani amandemen SOFR.
perjanjian untuk mengubah acuan tingkat suku bunga
dari LIBOR menjadi Term SOFR.
f. PT Komatsu Astra Finance f. PT Komatsu Astra Finance
Pada tanggal 30 September 2021, BUMA, entitas anak, On September 30, 2021, BUMA, a subsidiary, and
dan PT Komatsu Astra Finance (“KAF”) PT Komatsu Astra Finance (“KAF”) entered into a
menandatangani perjanjian sewa pembiayaan, dimana finance lease, wherein KAF has agreed to provide
KAF telah menyetujui untuk memberikan fasilitas sewa financing to BUMA, a subsidiary, for heavy equipment
pembiayaan kepada BUMA, entitas anak, untuk purchases. The finance lease shall be repaid in over
pembelian alat-alat berat. Sewa pembiayaan ini akan five (5) years period from the drawing date.
dibayar kembali dalam jangka waktu lima (5) tahun
setelah tanggal penarikan.
63
Page 282
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
20. LIABILITAS SEWA (Lanjutan) 20. LEASE LIABILITIES (Continued)
Tingkat suku bunga sewa pembiayaan adalah suku The interest rate of the finance lease is prime lending
bunga dasar ditambah marjin. rate plus margin.
g. Komatsu Australia Pty. Ltd. g. Komatsu Australia Pty. Ltd.
Pada tanggal 17 Desember 2021, BUMA, entitas anak, On December 17, 2021, BUMA, a subsidiary, through
melalui BUMA Australia mendapatkan pengalihan BUMA Australia received novation of long-term
perjanjian sewa operasi jangka panjang untuk alat operating leases agreement for heavy equipment with
berat dengan Komatsu Australia Pty Ltd dari Downer, Komatsu Australia Pty Ltd from Downer, as part of a
sebagai bagian dari akuisisi bisnis. Sewa tersebut business acquisition. The leases are payable monthly,
dibayar bulanan, berakhir pada tahun 2025. ending in 2025.
h. PT Mitsui Leasing Capital Indonesia h. PT Mitsui Leasing Capital Indonesia
Pada tanggal 23 Maret 2022, BUMA, entitas anak, dan On March 23, 2022, BUMA, a subsidiary, and
PT Mitsui Leasing Capital Indonesia (“MLCI”) PT Mitsui Leasing Capital Indonesia (“MLCI”) entered
menandatangani nota kesepahaman, dimana MLCI into a memorandum of understanding, wherein MLCI
menyetujui untuk memberikan fasilitas sewa has agreed to provide financing to BUMA, a
pembiayaan kepada BUMA, entitas anak, untuk subsidiary, for heavy equipment purchases. The
pembelian alat-alat berat. Sewa pembiayaan ini akan finance lease shall be repaid in over four (4) years
dibayar kembali dalam jangka waktu empat (4) tahun period from the drawing date. The interest rate of the
setelah tanggal penarikan. Tingkat suku bunga sewa finance lease is three (3) months LIBOR plus margin.
pembiayaan adalah tarif berdasarkan LIBOR tiga (3) On May 29, 2023, BUMA, a subsidiary, has entered
bulanan ditambah marjin. Pada tanggal 29 Mei 2023, into an amendment of agreement to change the
BUMA, entitas anak, telah menandatangani interest rate reference from LIBOR to Term SOFR.
amandemen perjanjian untuk mengubah acuan tingkat
suku bunga dari LIBOR menjadi Term SOFR.
i. Emeco International Pty. Ltd. i. Emeco International Pty. Ltd.
Pada bulan Juni 2022, BUMA Australia dan Emeco In June 2022, BUMA Australia and Emeco
International Pty Ltd menandatangani beberapa International Pty Ltd entered into several long-term
perjanjian sewa operasi jangka panjang terkait dengan operating leases agreement for heavy equipment
sewa alat berat. Sewa tersebut dibayar secara bulanan rental. The leases are payable monthly over three (3)
dengan jangka waktu tiga (3) tahun, berakhir pada years period, ending in 2025.
tahun 2025.
j. Comiskey Mining Services Pty. Ltd. j. Comiskey Mining Services Pty. Ltd.
Pada bulan April 2023, BUMA Australia dan Comiskey In April 2023, BUMA Australia and Comiskey Mining
Mining Services Pty. Ltd. menandatangani beberapa Services Pty. Ltd. entered into several long-term
perjanjian sewa operasi jangka panjang terkait dengan operating lease agreement for heavy equipment
sewa alat berat. Sewa tersebut dibayar secara bulanan rental. The leases are payable monthly over eighteen
dengan jangka waktu delapan belas (18) bulan, (18) months period, ending in 2024.
berakhir pada tahun 2024.
Pada tahun 2023 dan 2022, tingkat suku bunga tahunan In 2023 and 2022, the annual interest rates on lease
liabilitas sewa ini masing-masing berkisar dari 4,21% liabilities ranged from 4.21% to 10.15% and 3.13% to
sampai dengan 10,15% dan 3,13% sampai dengan 9.20%, respectively.
9,20%.
Transaksi jual dan sewa kembali yang dilakukan oleh Sales and leaseback transactions entered by BUMA, a
BUMA, entitas anak, dengan beberapa perusahaan sewa subsidiary, and certain finance leasing companies as
pembiayaan tertentu sebagai mana diungkapkan disclosed (Notes 2m and 11), met the finance lease
(Catatan 2m dan 11), memenuhi kriteria sewa criteria in accordance with the applicable accounting
pembiayaan sesuai dengan standar akuntansi yang standard.
berlaku.
64
Page 283
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN 21. TAXATION
a. Pajak Dibayar Di Muka a. Prepaid Tax
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Perusahaan Company
Pajak Pertambahan Nilai 13,771 143,803 Value-Added Tax
Entitas Anak Subsidiary
Pajak Pertambahan Nilai 386,128 28,381,827 Value-Added Tax
Pajak Penghasilan 10,504 - Income Taxes
Pajak lainnya 1,107,459 623,242 Other taxes
Sub-total 1,504,091 29,005,069 Sub-total
Total 1,517,862 29,148,872 Total
b. Tagihan Pajak b. Claims for Tax Refund
Akun ini terdiri dari klaim pajak atas Surat Ketetapan This account consists of claims against the Tax
Pajak dan Surat Tagihan Pajak yang diterbitkan oleh Assessment Letters and Tax Collection Letters issued
Direktur Jenderal Pajak, dan lebih bayar Pajak by the Director General of Taxes, and overpayments
Penghasilan Badan, Pajak Pertambahan Nilai dan Corporate Income Taxes, Value-Added Tax and
Pajak Penghasilan Pasal 21 masing-masing Income Tax Article 21 with total amounting to
sejumlah USD 57.600.201 dan USD 75.779.693 USD 57,600,201 and USD 75,779,693 as of December
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 (Catatan 31, 2023 and 2022, respectively (Note 21g).
21g).
Pada tanggal dikeluarkannya laporan keuangan As of completion date of these consolidated financial
konsolidasian ini, manajemen berkeyakinan bahwa statements, management believes that the claim
saldo klaim ini dapat ditagih atau digunakan untuk amounts can be recovered or used for offsetting future
saling hapus dengan liabilitas pajak di masa tax liabilities.
mendatang.
c. Utang Pajak c. Taxes Payable
31 Desember/ 31 Desember/
c. Taxes Payable December 31, December 31,
2023 2022
Perusahaan Company
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 4(2) 513 - Article 4(2)
Pasal 21 128,012 304,612 Article 21
Pasal 23 1,671 3,288 Article 23
Pasal 26 664,098 2,643 Article 26
Pasal 29 463,427 228,991 Article 29
Pajak Pertambahan Nilai - 305,953 Value-Added Tax
Sub-total 1,257,721 845,487 Sub-total
65
Page 284
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
c. Taxes Payable December 31, December 31,
2023 2022
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 4(2) 29,058 46,273 Article 4(2)
Pasal 15 856 3,770 Article 15
Pasal 21 3,618,513 4,011,989 Article 21
Pasal 23 241,708 304,184 Article 23
Pasal 26 34,659 37,054 Article 26
Pasal 29 10,174,954 - Article 29
Pajak Pertambahan Nilai 7,188,077 1,768,823 Value-Added Tax
Sub-total 21,287,825 6,172,093 Sub-total
Total 22,545,546 7,017,580 Total
d. Beban (Manfaat) Pajak Penghasilan d. Income Tax Expense (Benefit)
2023 2022
Beban Pajak Penghasilan - Kini Income Tax Expense - Current
Perusahaan 773,675 228,991 Company
Entitas Anak 26,731,422 10,663,981 Subsidiaries
Total 27,505,097 10,892,972 Total
Beban (Manfaat) Pajak Tangguhan Deferred Tax Expense (Benefit)
Perusahaan 40,459 46,620 Company
Entitas Anak (3,177,089) 844,262 Subsidiaries
Total (3,136,630) 890,882 Total
Total Beban Total Income Tax
Pajak Penghasilan 24,368,467 11,783,854 Expense
66
Page 285
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
e. Beban Pajak Penghasilan – Kini e. Income Tax Expense – Current
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan Reconciliation between profit before income tax as
yang disajikan dalam laporan laba rugi dan shown in the consolidated statement of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan other comprehensive income and estimated taxable
taksiran laba fiskal untuk tahun yang berakhir pada income for the years ended December 31, 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2022 was as follows:
berikut:
2023 2022
Laba sebelum pajak penghasilan Profit before income tax
menurut laporan laba rugi dan per consolidated
penghasilan komprehensif statement of profit or loss and
lain konsolidasian 60,378,658 40,422,564 other comprehensive income
Dikurangi: Laba Entitas Less: Income
Anak sebelum beban of Subsidiaries before
pajak penghasilan (70,025,755) (44,862,902) income tax expense
Transaksi eliminasi 86,768,940 43,354,646 Elimination transactions
Laba sebelum pajak Profit before income tax
penghasilan yang dapat expense attributable
diatribusikan kepada Perusahaan 77,121,843 38,914,308 to the Company
Beda temporer Temporary differences
Beban masih harus dibayar (72,001) (48,201) Accrued expenses
Imbalan kerja (263,813) (483,229) Employee benefits
Total (335,814) (531,430) Total
Beda tetap Permanent differences
Bagian atas hasil Entitas Anak (46,381,930) (33,264,942) Share of results of Subsidiaries
Beban yang tidak dapat dikurangkan 8,053,659 5,790,053 Non-deductible expenses
Pendapatan yang telah dikenakan Income subject to
pajak final (209,859) (195,616) final tax
Lain-lain (34,175,924) (8,903,168) Others
Total (72,714,054) (36,573,673) Total
Taksiran laba fiskal Estimated taxable income
tahun berjalan 4,071,975 1,809,205 for the year
Taksiran rugi fiskal pada awal Estimated fiscal loss carryforward
tahun berjalan 1,205,215 (1,968,185) at beginning of the year
Penyesuaian tahun berjalan (1,205,215) 1,364,195 Adjustment during the year
Taksiran laba fiskal pada Estimated fiscal income
akhir tahun berjalan 4,071,975 1,205,215 at the end of the year
Beban pajak penghasilan - kini Income tax expense - current
Perusahaan 773,675 228,991 Company
Entitas Anak 26,731,422 10,663,981 Subsidiaries
Total 27,505,097 10,892,972 Total
67
Page 286
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
Dalam laporan keuangan konsolidasian ini, jumlah In these consolidated financial statements, the amount
laba fiskal didasarkan atas perhitungan sementara, of taxable income is based on preliminary calculations,
karena Perusahaan belum menyampaikan Surat as the Company has not yet submitted its Annual
Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) pajak penghasilan Corporate Income Tax Return (“SPT”).
badan.
f. Pajak Tangguhan f. Deferred Taxes
Dikreditkan Dikreditkan (Dibebankan)
(Dibebankan) ke Penghasilan
Saldo ke Komprehensif lain/ Saldo
1 Januari/ Laba Rugi/ Credited 31 Desember/
Balance as of Credited (Charged) to Other Balance as of
January 1, (Charged) to Comprehensive Translasi/ December 31,
2023 Profit or Loss Income Translation 2023
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Perusahaan Company
Beban masih harus dibayar 8,572 (7,060) - - 1,512 Accrued expenses
Imbalan kerja 62,064 (33,399) (3,438) - 25,227 Employee benefits
Entitas Anak Subsidiaries
Imbalan kerja 11,720,802 1,531,136 295,841 (1,193) 13,546,586 Employee benefits
Penyisihan atas penurunan nilai 608,394 1,151,365 - - 1,759,759 Allowance for impairment loss
Beban masih harus dibayar 2,443,320 3,822,560 - - 6,265,880 Accrued expenses
Sewa (18,403,350) 1,527,085 - - (16,876,265) Leases
Aset tetap 420,966 (591,557) - - (170,591) Fixed assets
Aset Pajak Tangguhan - Neto (3,139,232) 7,400,130 292,403 (1,193) 4,552,108 Deferred Tax Assets - Net
Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities
Entitas Anak Subsidiaries
Akumulasi rugi fiskal 5,575,107 8,699,137 - 309,792 14,584,036 Accumulated fiscal loss
Imbalan kerja 5,442,272 964,993 - 144,075 6,551,340 Employee benefits
Beban masih harus dibayar 3,097,244 1,020,818 - (6,232) 4,111,830 Accrued expenses
Sewa 164,733 295,166 - 13,878 473,777 Leases
Aset tetap (4,491,711) (8,529,908) - (304,502) (13,326,121) Fixed assets
Pendapatan masih harus diterima (8,406,266) (6,249,347) - (330,353) (14,985,966) Accrued revenue
Lain-lain 55,807 (464,359) - 20,167 (388,385) Others
Liabilitas Pajak Tangguhan - Neto 1,437,186 (4,263,500) - (153,175) (2,979,489) Deferred Tax Liabilities - Net
Neto (1,702,046) 3,136,630 292,403 (154,368) 1,572,619 Net
Dikreditkan Dikreditkan ke
(Dibebankan) Penghasilan
Saldo ke Komprehensif lain/ Saldo
1 Januari/ Laba Rugi/ Credited to 31 Desember/
Balance as of Credited Other Balance as of
January 1, (Charged) to Comprehensive Translasi/ December 31,
2022 Profit or Loss Income Translation 2022
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Perusahaan Company
Akumulasi rugi fiskal 114,758 (114,758) - - - Accumulated fiscal loss
Beban masih harus dibayar 11 8,561 - - 8,572 Accrued expenses
Imbalan kerja 39 59,577 2,448 - 62,064 Employee benefits
Entitas Anak Subsidiaries
Akumulasi rugi fiskal 5,965,442 3,311 - (393,646) 5,575,107 Accumulated fiscal loss
Imbalan kerja 6,682,555 (780,149) - (460,134) 5,442,272 Employee benefits
Beban masih harus dibayar - 3,221,641 - (124,397) 3,097,244 Accrued expenses
Sewa - 167,483 - (2,750) 164,733 Leases
Aset tetap (4,498,069) (275,161) - 281,519 (4,491,711) Fixed assets
Pendapatan masih harus diterima (7,402,935) (1,544,367) - 541,036 (8,406,266) Accrued revenue
Lain-lain 290,179 (226,689) - (7,683) 55,807 Others
Aset Pajak Tangguhan - Neto 1,151,980 519,449 2,448 (166,055) 1,507,822 Deferred Tax Assets - Net
68
Page 287
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
Dikreditkan Dikreditkan ke
(Dibebankan) Penghasilan
Saldo ke Komprehensif lain/ Saldo
1 Januari/ Laba Rugi/ Credited to 31 Desember/
Balance as of Credited Other Balance as of
January 1, (Charged) to Comprehensive Translasi/ December 31,
2022 Profit or Loss Income Translation 2022
Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities
Entitas Anak Subsidiaries
Imbalan kerja 11,318,138 192,869 209,795 - 11,720,802 Employee benefits
Penyisihan atas penurunan nilai 452,368 156,026 - - 608,394 Allowance for impairment loss
Beban masih harus dibayar 1,112,166 1,331,154 - - 2,443,320 Accrued expenses
Sewa (15,724,139) (2,679,211) - - (18,403,350) Leases
Aset tetap 832,135 (411,169) - - 420,966 Fixed assets
Liabilitas Pajak Tangguhan - Neto (2,009,332) (1,410,331) 209,795 - (3,209,868) Deferred Tax Liabilities - Net
Neto (857,352) (890,882) 212,243 (166,055) (1,702,046) Net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, aset pajak As of December 31, 2023 and 2022, deferred tax
tangguhan masing-masing sebesar USD 14.584.036 assets each amounting of USD 14,584,036 and
dan USD 5.575.107 telah diakui terkait rugi fiskal USD 5,575,107, have been recognized in relation to
entitas anak. Rugi fiskal entitas anak tersebut tidak the subsidiary's fiscal loss. The subsidiary's fiscal loss
memiliki tanggal kadaluwarsa. has no expiration date.
g. Surat Ketetapan Pajak g. Tax Assessments
PT Bukit Makmur Mandiri Utama (BUMA), entitas PT Bukit Makmur Mandiri Utama (BUMA),
anak a subsidiary
Per 31 Desember 2023, jumlah tagihan pajak yang As of December 31, 2023, claims for tax refund and
masih tersisa dan proses sengketa pajak yang masih the ongoing tax dispute processes are as follows:
berlangsung adalah sebagai berikut:
Jenis Pajak/ Masa/ Klaim Tersisa/
Type of Tax Period Remaining Claim Status
Menunggu putusan Mahkamah Agung/
PPh Badan/ CIT 2008 Rp 12,041 juta/ million Pending Supreme Court's decision
Menunggu putusan Mahkamah Agung/
PPh Badan/ CIT 2009 Rp 7,909 juta/ million Pending Supreme Court's decision
Proses mengajukan tanggapan ke Mahkamah
Agung/ Process of submitting the response to
PPh Badan/ CIT 2010 Rp 6,295 juta/ million Supreme Court
Proses mengajukan tanggapan ke Mahkamah
Agung/ Process of submitting the response to
PPh Badan/ CIT 2011 Rp 8,020 juta/ million Supreme Court
Proses banding pajak sedang berlangsung/
PPh Badan/ CIT 2019 USD 2,413 ribu/ thousand Ongoing tax appeal process
Proses banding pajak sedang berlangsung/
PPh Badan/ CIT 2020 USD 7,765 ribu/ thousand Ongoing tax appeal process
Proses mengajukan banding ke Pengadilan
PPh Badan/ CIT 2021 USD 3,254 ribu/ thousand Pajak/ Process of submitting appeal to Tax Court
Proses pemeriksaan pajak sedang berlangsung/
PPh Badan/ CIT 2022 USD 15,605 ribu/ thousand Ongoing tax audit process
69
Page 288
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
Jenis Pajak/ Masa/ Klaim Tersisa/
Type of Tax Period Remaining Claim Status
Proses mengajukan tanggapan ke Mahkamah
Agung/ Process of submitting the response to
PPN/ VAT 2012 Rp 1,117 juta/ million Supreme Court
Proses mengajukan tanggapan ke Mahkamah
Agung/ Process of submitting the response to
PPN/ VAT 2013 Rp 3,596 juta/ million Supreme Court
Proses pemeriksaan pajak sedang berlangsung/
PPN/ VAT 2022 Rp 484,021 juta/ million Ongoing tax audit process
Proses banding pajak sedang berlangsung/
PPh 21/ WHT 21 2019 Rp 24,521 juta/ million Ongoing tax appeal process
Proses banding pajak sedang berlangsung/
PPh 21/ WHT 21 2020 Rp 5,801 juta/ million Ongoing tax appeal process
Proses mengajukan banding ke Pengadilan
PPh 21/ WHT 21 2021 Rp 6,697 juta/ million Pajak/ Process of submitting appeal to Tax Court
DJP telah mengajukan permohonan Peninjauan DGT has submitted Motion for Reconsideration with
Kembali (PK) kepada Mahkamah Agung terhadap the Supreme Court against the Tax Court’s decision on
putusan banding PPh badan tahun 2008 - 2010. CIT for fiscal years 2008 - 2010.
Pada tahun 2017, BUMA, entitas anak, telah In 2017, BUMA, a subsidiary, received the copies of
menerima salinan putusan Mahkamah Agung the Supreme Court’s decisions pertaining to the Motion
terhadap permohonan PK yang diajukan oleh DJP for Reconsideration filed by the DGT for CIT Fiscal
atas PPh Badan Tahun 2008 dan 2010. Mahkamah Years 2008 and 2010. The Supreme Court rejected the
Agung menolak permohonan PK yang diajukan oleh Motion for Reconsideration filed by the DGT. The
DJP. Perusahaan yakin bahwa jumlah tertagih akan Company believes that the amounts claimed are fully
dapat sepenuhnya terpulihkan. recoverable.
Pada bulan Februari 2015, BUMA, entitas anak, In February 2015, BUMA, a subsidiary, received the
menerima Putusan Pengadilan Pajak yang menolak Tax Court’s Decision, which rejected BUMA, a
banding sehubungan dengan Pajak Penghasilan subsidiary’s tax appeal in relation to CIT for fiscal year
Badan Tahun Pajak 2009 sebesar Rp 7.909 juta. Pada 2009 amounting to Rp 7,909 million. In April 2015,
bulan April 2015, BUMA, entitas anak, telah BUMA, a subsidiary, has submitted Motion for
mengajukan Peninjauan Kembali ke Mahkamah Reconsideration to the Supreme Court.
Agung.
Pada bulan Juni dan Juli 2017, BUMA, entitas anak, In June and July 2017, BUMA, a subsidiary, received
menerima Putusan Mahkamah Agung yang menolak the Supreme Court’s Decision, which rejected the
permohonan PK BUMA, entitas anak, sehubungan BUMA’s, a subsidiary, tax appeal in relation to VAT for
dengan sengketa PPN tahun 2001-2002 dan PPh the fiscal years 2001-2002 and Article 23 for the fiscal
Pasal 23 tahun 2002. Sebagai hasilnya, Perusahaan year 2002. As a result, BUMA, a subsidiary, provided
membentuk penyisihan atas penurunan nilai terkait an allowance for impairment loss related to VAT for the
sengketa PPN tahun 2001-2002 dan PPh Pasal 23 fiscal years 2001-2002 and Article 23 for the fiscal
tahun 2001-2002 sebesar USD 32.641.409. Pada years 2001-2002 amounting to USD 32,641,409. On
tanggal 12 September 2017, BUMA, entitas anak,
September 12, 2017, BUMA, a subsidiary, has filed the
telah menyampaikan permohonan PK yang ke-2
second Motion for Reconsideration to the Supreme
kepada Mahkamah Agung. Pada bulan Januari 2022,
Mahkamah Agung mengeluarkan putusan terkait PPN Court. In January 2022, Supreme Court issued
untuk tahun 2001–2002 dan PPh Pasal 23 untuk tahun decision in relation to VAT for the fiscal years 2001–
2001 yang menolak permohonan PK yang ke-2 BUMA, 2002 and Article 23 for the fiscal year 2001 which
entitas anak, sehubungan dengan PPN untuk tahun rejected BUMA’s, a subsidiary, second Motion for
2001-2002 dan PPH Pasal 23 untuk tahun 2001 yang Reconsideration of VAT for the fiscal years 2001 -2002
diterima pada bulan Januari dan Februari 2022. and Article 23 for the fiscal year 2001, which were
received in January and February 2022.
70
Page 289
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
Pada bulan Agustus 2018, BUMA, entitas anak, In August 2018, BUMA, a subsidiary, received
menerima Putusan yang menolak PK atas Pajak Supreme Court Decision which rejected BUMA, a
Pertambahan Nilai Tahun Pajak 2013 sebesar subsidiary’s tax reconsideration in relation to VAT for
Rp 3.596 juta. BUMA, entitas anak, sedang dalam the fiscal year 2013 amounting to Rp 3,596 million.
proses mengajukan tanggapan ke Mahkamah Agung. BUMA, a subsidiary, is currently in process of
submitting the response to Supreme Court.
Pada bulan Januari 2019, BUMA, entitas anak, In January 2019, BUMA, a subsidiary, received
menerima Putusan yang menolak PK atas Pajak Supreme Court Decision which rejected BUMA, a
Pertambahan Nilai Tahun Pajak 2012 sebesar subsidiary’s tax reconsideration in relation to VAT for
Rp 1.117 juta. BUMA, entitas anak, sedang dalam the fiscal year 2012 amounting to Rp 1,117 million.
proses mengajukan tanggapan ke Mahkamah Agung. BUMA, a subsidiary, is currently in process of
submitting the response to Supreme Court.
Pada bulan Mei 2020, BUMA, entitas anak, menerima In May 2020, BUMA, a subsidiary, received Value-
Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar atas PPN Masa Added Tax Overpayment Assessment Letters for
Pajak Juli - Desember 2018 sejumlah Rp 316.140 juta period July - December 2018 amounting to
dari Rp 318.151 juta yang diajukan untuk restitusi. Rp 316,140 million from Rp 318,151 million previously
Pada tanggal 20 Mei 2020, BUMA, entitas anak, telah claimed. On May 20, 2020, BUMA, a subsidiary, have
mengajukan keberatan atas Surat Ketetapan Pajak submitted tax objection against this Tax Assessment
ini sejumlah Rp 855 juta. Pada Mei 2021, BUMA, Letter amounting to Rp 855 million. In May 2021,
entitas anak, menerima Surat Keputusan Keberatan BUMA, a subsidiary, received Tax Objection
Pajak sebesar Rp 68 juta dari yang diklaim Decisions amounting to Rp 68 million from Rp 855
sebelumnya sebesar Rp 855 juta. Pada tanggal 15
million previously claimed. On June 15, 2021, BUMA,
Juni 2021, BUMA, entitas anak, telah mengajukan
banding atas keputusan keberatan pajak ini sebesar a subsidiary, has submitted tax appeal against this tax
Rp 787 juta. Pada bulan Juni 2022, BUMA, entitas objection decision amounting to Rp 787 million. In
anak, menerima Putusan Pengadilan Pajak yang June 2022, BUMA, a subsidiary, received Tax Appeal
membatalkan koreksi pajak sebesar Rp 787 juta. Decisions, which cancelled tax correction of Rp 787
million.
Pada bulan April 2021, BUMA, entitas anak, In April 2021, BUMA, a subsidiary, received Tax
menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar terkait Overpayment Asessment pertaining to Value Added
Pajak Pertambahan Nilai periode Januari - Desember Tax for period of January - December 2019 amounting
2019 sebesar Rp 415.041 juta dari sebelumnya to Rp 415,041 million from Rp 424,744 million
Rp 424.744 juta yang diklaim. Pada tanggal 11 Juni previously claimed. On June 11, 2021, BUMA, a
2021, BUMA, entitas anak, mengajukan keberatan subsidiary, has submitted tax objection against this
pajak atas Surat Ketetapan Pajak ini sebesar Rp 9.702 Tax Assessment Letter amounting to Rp 9,702 million.
juta. Pada bulan April 2022, BUMA, entitas anak, In April 2022, BUMA, a subsidiary, received Tax
menerima Keputusan Keberatan Pajak yang Objection Decisions, which cancelled tax correction of
membatalkan koreksi pajak sebesar Rp 9.655 juta.
IDR 9,655 million.
Pada April 2021, BUMA, entitas anak, menerima Surat In April 2021, BUMA, a subsidiary, received Tax
Ketetapan Pajak Lebih Bayar terkait Pajak Overpayment Assessment pertaining to Corporate Tax
Penghasilan Badan Tahun Pajak 2019 sebesar for fiscal year 2019 amounting to USD 4.9 million from
USD 4,9 juta dari sebelumnya USD 14,4 juta yang USD 14.4 million previously claimed. On June 11,
diklaim. Pada tanggal 11 Juni 2021, BUMA, entitas 2021, BUMA, a subsidiary, has submitted tax objection
anak, telah mengajukan keberatan Pajak atas Surat against this Tax Assessment Letter amounting to
Ketetapan Pajak ini sebesar USD 9,4 juta. Pada bulan USD 9.4 million. In April 2022, Regional Tax Office
April 2022, Kantor Wilayah Pajak menerbitkan issued Tax Objection Decisions, which confirmed tax
Keputusan Keberatan Pajak yang menyatakan lebih
overpayment of USD 7 million from USD 9.4 million
bayar pajak sebesar USD 7 juta dari USD 9,4 juta yang
previously claimed. On July 26, 2022, BUMA, a
diajukan. Pada tanggal 26 Juli 2022, BUMA, entitas
anak, telah mengajukan banding ke Pengadilan Pajak. subsidiary, has submitted appeal to the Tax Court.
71
Page 290
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
Pada bulan April 2021, BUMA, entitas anak, menerima In April 2021, BUMA, a subsidiary, received Tax
Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar atas PPh Pasal Underpayment Assessment pertaining to Income Tax
21 Desember 2019 sebesar Rp 22.912 juta. Jumlah Article 21 for December 2019 amunting to Rp 22,912
kurang bayar tersebut telah dilunasi. Pada tanggal million. The underpayment has been paid. On June 11,
11 Juni 2021, BUMA, entitas anak, telah mengajukan 2021, BUMA, a subsidiary, has submitted tax objection
surat keberatan pajak atas Surat Ketetapan Pajak ini. letter against this Tax Assessment Letter. In April
Pada bulan April 2022, Kantor Wilayah Pajak 2022, Regional Tax Office issued Tax Objection
menerbitkan Keputusan Keberatan Pajak yang Decisions, which rejected BUMA, a subsidiary’s tax
menolak pengajuan keberatan BUMA, entitas anak, objection amounting to Rp 24,521 million. On July 26,
sebesar Rp 24.521 juta. Pada tanggal 26 Juli 2022,
2022, BUMA, a subsidiary, has submitted appeal to the
BUMA, entitas anak, telah mengajukan banding ke
Pengadilan Pajak. Tax Court.
Pada bulan November 2021, BUMA, entitas anak, In November 2021, BUMA, a subsidiary, received
menerima hasil putusan Mahkamah Agung yang Supreme Court’s Decision which rejected the BUMA’s
menolak PK atas PPh Badan tahun Pajak 2011 tax reconsideration in relation to Corporate Tax for the
sebesar Rp 8.020 juta. BUMA, entitas anak, sedang fiscal years 2011 amounting to Rp 8,020 million.
dalam proses mengajukan tanggapan ke Mahkamah BUMA, a subsidiary, is currently in process of
Agung. submitting the response to Supreme Court.
Pada bulan December 2021, BUMA, entitas anak, In December 2021, BUMA, a subsidiary, received
menerima hasil keputusan Mahkamah Agung yang Supreme Court’s Decision which rejected the BUMA’s
menolak PK atas PPh Badan Tahun Pajak 2010 tax reconsideration in relation to Corporate Tax for the
sebesar Rp 6.925 juta. BUMA, entitas anak, sedang fiscal years 2010 amounting to Rp 6,925 million.
dalam proses mengajukan tanggapan ke Mahkamah BUMA, a subsidiary, is currently in process of
Agung. submitting the response to Supreme Court.
Pada bulan April 2022, BUMA, entitas anak, In April 2022, BUMA, a subsidiary, received Tax
menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar atas Overpayment Assessment Letter in relation to VAT for
PPN Masa Pajak Januari - Desember 2020 sejumlah period of January - December 2020 amounting to Rp
Rp 158.372 juta dari Rp 160.332 juta yang diajukan 158,372 million from Rp 160,332 million previously
untuk restitusi. Pada tanggal 6 Juli 2022, BUMA, claimed. On July 6, 2022, BUMA, a subsidiary, has
entitas anak, telah mengajukan surat keberatan pajak submitted tax objection letter against this Tax
atas Surat Ketetapan Pajak ini. Pada bulan April Assessment Letter. In April 2023, Regional Tax Office
2023, Kantor Wilayah Pajak menerbitkan Keputusan issued Tax Objection Decision in relation to VAT for
Keberatan Pajak yang membatalkan koreksi pajak period of January – December 2020 which cancelled
PPN periode Januari – Desember 2020 senilai tax correction of Rp 1,935 million from Rp 1,945
Rp 1.935 juta dari Rp 1.945 juta yang diajukan. million previously claimed.
Pada bulan Juni 2022, BUMA, entitas anak, In June 2022, BUMA, a subsidiary, received Tax
menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar atas Overpayment Assessments in relation to CIT for fiscal
PPh Badan tahun Pajak 2020 sejumlah USD 9.6 juta year 2020 amounting to USD 9.6 million as initially
sesuai yang diajukan. Namun, Kantor Pajak claimed. However, the Tax Office reduced the Tax
mengurangi kompensasi kerugian dari sejumlah Loss Carry Forward balance from USD 41.5 million to
USD 41,5 juta menjadi USD 30,3 juta. Pada tanggal USD 30.3 million. On September 15, 2022, BUMA, a
15 September 2022, BUMA, entitas anak, telah subsidiary, has submitted the objection to the Tax
mengajukan keberatan ke Kantor Pajak. Pada bulan Office. In July 2023, Regional Tax Office issued Tax
Juli 2023, Kantor Wilayah Pajak menerbitkan Objection Decision which partially cancelled the tax
Keputusan Keberatan Pajak yang membatalkan correction, resulting in changes of Tax Loss Carry
sebagian koreksi pajak, sehingga merubah Forward balance from USD 30.3 million to USD 33.6
kompensasi kerugian dari sejumlah USD 30,3 juta million. On October 9, 2023, BUMA, a subsidiary, has
menjadi USD 33,6 juta. Pada tanggal 9 Oktober 2023, submitted the appeal letter to the Tax Court.
BUMA, entitas anak, telah mengajukan banding ke
Pengadilan Pajak.
72
Page 291
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
Pada bulan Juni 2022, BUMA, entitas anak, In June 2022, BUMA, a subsidiary, received Tax
menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar atas Underpayment Assessments in relation to Income
PPh 21 Masa Pajak Januari - Desember 2020 Tax Article 21 for January - December 2020
sejumlah Rp 8 miliar. Pada tanggal 15 September amounting to Rp 8 billion. On September 15, 2022,
2022, BUMA, entitas anak, telah mengajukan BUMA, a subsidiary, has submitted the objection to
keberatan ke Kantor Pajak. Pada bulan Juli 2023, the Tax Office. In July 2023, Regional Tax Office
Kantor Wilayah Pajak menerbitkan Keputusan issued Tax Objection Decision which cancelled the
Keberatan Pajak yang membatalkan sebagian tax correction of Rp 2.2 billion. BUMA, a subsidiary, is
koreksi pajak sejumlah Rp 2,2 milyar. BUMA, entitas currently in process of submitting the appeal letter to
anak, sedang dalam proses mengajukan banding ke the Tax Court. On October 9, 2023, BUMA, a
Pengadilan Pajak. Pada tanggal 9 Oktober 2023, subsidiary, has submitted the appeal letter to the Tax
BUMA, entitas anak, telah mengajukan banding ke Court.
Pengadilan Pajak.
Pada bulan April 2023, BUMA, entitas anak, In April 2023, BUMA, a subsidiary, received Tax
menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar terkait Overpayment Assessment Letter in relation to
Pajak Penghasilan Badan Tahun Pajak 2021 sebesar Corporate Income Tax for fiscal year 2021 amounting
USD 5,8 juta dari USD 9,1 juta yang diajukan. Pada to USD 5.8 million from USD 9.1 million as initially
tanggal 6 Juli 2023, BUMA, entitas anak, telah claimed. On July 6, 2023, BUMA, a subsidiary, has
mengajukan surat keberatan pajak terhadap Surat submitted tax objection letter against this Tax
Ketetapan Pajak ini. Pada tanggal 18 Desember Assessment Letter. On December 18, 2023, Regional
2023, Kantor Wilayah Pajak menerbitkan Keputusan Tax Office issued Tax Objection Decision which
Keberatan Pajak yang menyatakan lebih bayar pajak confirmed the tax overpayment of USD 0.7 million
sebesar USD 0,7 juta dari sebelumnya USD 3,2 juta from USD 3.2 million previously claimed. BUMA, a
yang diajukan. BUMA, entitas anak, sedang dalam subsidiary, is currently in process of submitting the
proses mengajukan banding ke Pengadilan Pajak. appeal letter to the Tax Court.
Pada bulan April 2023, BUMA, entitas anak, In April 2023, BUMA, a subsidiary, received Tax
menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar atas Overpayment Assessments in relation to VAT for
PPN Masa Pajak Januari - Desember 2021 sejumlah January - December 2021 totaling to Rp 708,133
Rp 708.133 juta dari Rp 708.185 juta yang diajukan million from Rp 708,185 million initially claimed.
untuk diklaim.
Pada bulan April 2023, BUMA, entitas anak, In April 2023, BUMA, a subsidiary, received Tax
menerima Surat Ketetapan Kurang Bayar atas PPh Underpayment Assessments in relation to Income
21 Masa Pajak Januari – Desember 2020 sejumlah Tax Article 21 for period January – December 2021
Rp 6,7 miliar. BUMA, entitas anak, sedang dalam amounting to Rp 6.7 billion. On July 6, 2023, the
proses mengajukan keberatan ke Kantor Pajak. Pada Company has submitted tax objection letter against
tanggal 6 Juli 2023, BUMA, entitas anak, telah this Tax Assessment Letter. On January 3, 2024,
mengajukan surat keberatan pajak terhadap Surat Regional Tax Office issued Tax Objection Decision
Ketetapan Pajak ini. Pada tanggal 3 Januari 2024, which rejected the BUMA’s, a subsidiary, tax
Kantor Wilayah Pasjak menerbitkan Keputusan objection. BUMA, a subsidiary, is currently in process
Keberatan Pajak yang menolak keberatan BUMA, of submitting the appeal letter to the Tax Court.
entitas anak. BUMA, entitas anak, sedang dalam
proses mengajukan banding ke Pengadilan Pajak.
h. Administrasi h. Administration
Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang Under the taxation laws of Indonesia, companies
berlaku di Indonesia, perusahaan-perusahaan submit tax returns on the basis of self-assessment.
menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah New rules are applicable to fiscal year 2008 and
pajak yang terutang. Ketentuan baru yang subsequent years stipulating that the DGT may assess
diberlakukan terhadap tahun pajak 2008 dan tahun- or amend taxes within five years from the time the tax
tahun selanjutnya menentukan bahwa DJP dapat becomes due.
menetapkan dan mengubah liabilitas pajak tersebut
dalam batas waktu lima tahun sejak saat terutangnya
pajak.
73
Page 292
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
Pada tanggal 7 Oktober 2021, DPR RI telah On October 7, 2021, the Indonesian Parliament
mengesahkan Rancangan Undang-Undang approved the Harmonization of Tax Regulations which
Harmonisasi Peraturan Perpajakan yang telah was signed by the President of Republic of Indonesia
disahkan oleh Presiden Republik Indonesia sebagai as Law No. 7/2021 on October 29, 2021. This law
Undang-Undang No. 7/2021 pada tanggal regulates a number of new tax rules as one way for the
29 Oktober 2021. Undang-Undang ini mengatur Government to reform the tax system, one of which is
sejumlah aturan baru perpajakan sebagai salah satu the implementation of the Population Identification
cara Pemerintah mereformasi sistem perpajakan, Number as Taxpayer Identification Number for
salah satu implementasinya Nomor Induk individual taxpayers.
Kependudukan (NIK) sebagai Nomor Pokok Wajib
Pajak (NPWP) untuk wajib pajak orang orang pribadi.
Ketentuan kebijakan lainnya yang menjadi poin Several points that are important in this Law as follows:
penting dalam Undang-Undang ini sebagai berikut:
• Pajak Pertambahan Nilai (PPN) • Value-added taxes (VAT)
Kenaikan tarif PPN umum secara bertahap, Gradual increase in general VAT rates, increasing
kenaikan dari 10% menjadi 11% mulai berlaku from 10% to 11% starting April 1, 2022 and become
pada tanggal 1 April 2022 dan menjadi 12% mulai 12% rate starting January 1, 2025. There is a VAT
berlaku pada tanggal 1 Januari 2025. Adanya multi-tariff system with a range of around 5% - 15%
sistem multi tarif PPN dengan rentang sekitar 5% and a VAT rate of 0% for the export of tangible and
- 15% dan tarif PPN 0% untuk ekspor barang kena intangible taxable goods and the export of taxable
pajak berwujud, tidak berwujud, dan ekspor jasa services.
kena pajak.
• Pajak Penghasilan Orang Pribadi • Personal Income Tax
Adanya perubahan dan penambahan rentang tarif There are changes and additions to the range of
pajak penghasilan orang pribadi menjadi 5 personal income tax into 5 layers or categories.
lapisan.
• Program Pengungkapan Sukarela • Voluntary Disclosure Programme
Program ini akan diberlakukan selama 6 bulan, This program will be implemented for 6 months,
yaitu pada kurun waktu 1 Januari 2022 sampai from January 1, 2022 to June 30, 2022 and this will
dengan 30 Juni 2022 dan program ini hanya akan be applicable only for corporate taxpayers who
berlaku bagi wajib pajak badan yang sebelumnya previously participated in the tax amnesty
berpartisipasi dalam program pengampunan programme and individual taxpayers.
pajak dan wajib pajak orang pribadi.
• Pajak Penghasilan Badan • Corporate Income Tax
Tarif Pajak Penghasilan Badan dalam negeri dan Domestic Corporate Income Tax rates and
bentuk usaha tetap sebesar 22% yang mulai permanent establishment are 22% which will come
berlaku pada tahun pajak 2022. into effect in the 2022 fiscal year.
Tarif Pajak Penghasilan Badan dalam negeri Domestic Corporate Income Tax rates are 19% for
sebesar 19% untuk Perusahaan yang berhak the Company that entitled to a 3% tax rate reduction
memperoleh penurunan tarif pajak penghasilan from the applicable tax rate, for fiscal year 2022
sebesar 3% dari tarif pajak penghasilan yang onwards. Thus, Government Regulation No. 30
berlaku, untuk tahun pajak 2022 dan seterusnya. Year 2020 and Minister of Finance Regulation No.
Demikian Peraturan Pemerintah No. 30 Tahun 123/PMK.03/2020 related to Corporate Income Tax
2020 dan Peraturan Menteri Keuangan rate for fiscal years 2022 is 17% is not applicable
No. 123/PMK.03/2020 terkait tarif Pajak anymore.
Penghasilan Badan untuk tahun 2022 yaitu
sebesar 17% tidak berlaku lagi.
74
Page 293
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
• Perubahan Undang-Undang Cukai • Changes to Excise Law
Perubahan berupa penambahan atau The change is the addition or reduction of types of
pengurangan jenis barang kena cukai, excisable goods, using the principle of punishment
menggunakan prinsip pemidanaan sebagai upaya as a last resort related to excise violations which
terakhir terkait pelanggaran cukai yang mencakup include licensing violations, releasing excisable
pelanggaran perizinan, pengeluaran barang kena goods, unpackaged excisable goods, excisable
cukai, barang kena cukai tidak dikemas, barang goods originating from criminal acts and the sale
kena cukai yang berasal dari tindak pidana, dan and purchase of excise stamps.
jual beli pita cukai.
22. LIABILITAS IMBALAN KERJA 22. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATION
Rincian liabilitas imbalan kerja adalah sebagai berikut: Details of employee benefits obligation were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Imbalan kerja jangka pendek 17,481,801 14,262,638 Short-term employee benefit
Imbalan pascakerja 44,710,826 37,883,199 Post-employment benefits
Persiapan periode pensiun 5,754,656 4,877,381 Retirement period preparation
Imbalan kerja jangka panjang lainnya 14,130,131 13,617,586 Other long-term employee benefits
Lainnya 2,331,465 1,835,632 Others
Total 84,408,879 72,476,436 Total
Dikurangi: Bagian jangka pendek (18,627,318) (14,799,765) Less: Current portion
Bagian jangka panjang 65,781,561 57,676,671 Non-current portion
Selain imbalan kerja berdasarkan UU Cipta Kerja No. In addition to the employee benefits under Job Creation
11/2020, BUMA, entitas anak, memiliki manfaat perjanjian Act No. 11/2020, BUMA, a subsidiary, has the following
kerja bersama sebagai berikut: benefit plan under a collective labor agreement:
a. pembayaran uang pisah setara dengan satu (1) bulan a. separation pay equivalent to one (1) month pay.
gaji.
b. pembayaran ex-gratia yang diberikan pada saat b. an ex-gratia payment to be given upon retirement
pensiun tergantung pada lamanya pengabdian which is dependent on the retiring employee’s years of
karyawan. service.
c. persiapan masa pensiun setara dengan tiga (3) bulan c. retirement period preparation equivalent to three (3)
gaji. months pay.
d. dua (2) bulan cuti dibayar atas jasa selama lima (5) d. two (2) months of paid leave for every five (5) years of
tahun. service.
e. penghargaan masa kerja yang terdiri dari sertifikat dan e. service appreciation award consisting of certificate and
sejumlah gram emas setelah mengabdi lima (5) tahun certain gram of gold upon completion of five (5) years
dan terus-menerus untuk setiap penambahan lima (5) of service and continually for every additional five (5)
tahun pengabdian. years of service.
Perusahaan mengakui liabilitas imbalan kerja pada The Company recognized employee benefits as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan December 31, 2023 and 2022 based on actuarial report
laporan aktuaria tertanggal 28 Februari 2024 dan 1 Maret dated February 28, 2024 and March 1, 2023, prepared
2023 yang dihitung oleh aktuaria independen Kantor by an independent actuarial firm Kantor Konsultan
Konsultan Aktuaria Yusi dan Rekan, dengan asumsi Aktuaria Yusi dan Rekan, with the following
sebagai berikut: assumptions:
75
Page 294
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
22. LIABILITAS IMBALAN KERJA (Lanjutan) 22. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATION (Continued)
Tingkat diskonto 6,37% - 7,09% pada tahun 2023 Discount rate
dan 5,52% - 7,43% pada tahun 2022/
6.37% - 7.09% in 2023 and 5.52% - 7.43% in 2022
Tingkat kenaikan gaji 5,00% pada tahun 2023 dan 2022/ Salary growth rate
5.00% in 2023 and 2022
Tingkat kematian TMI-2019 pada tahun 2023 dan 2022/ Mortality rate
TMI-2019 in 2023 and 2022
Tingkat pengunduran diri 10% bagi karyawan sebelum usia 30 dan akan terus menurun Resignation rate
dan sampai 0% pada usia 54 pada tahun 2023 dan 2022/
10% for employee before the age of 30 and will linearly
decrease until 0% at the age of 54 in 2023 and 2022
Usia pensiun normal 56 tahun/56 years old Normal retirement age
BUMA, entitas anak, mengakui liabilitas imbalan kerja BUMA, a subsidiary, recognized employee benefits as
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan of December 31, 2023 and 2022 based on actuarial
laporan aktuaria yang dihitung oleh aktuaria independen, report prepared by an independent actuarial firm, Kantor
Kantor Konsultan Aktuaria Yusi dan Rekan tertanggal Konsultan Aktuaria Yusi dan Rekan dated February 5,
5 Februari 2024 dan 23 Februari 2023 dengan asumsi 2024 and February 23, 2023 with the following key
sebagai berikut: assumptions:
Tingkat diskonto 6,37% - 7,10% pada tahun 2023 Discount rate
dan 5,52% - 7,43% pada tahun 2022/
6.37% - 7.10% in 2023 and 5.52% - 7.43% in 2022
Tingkat kenaikan gaji 5,00% pada tahun 2023 dan 2022/ Salary growth rate
5.00% in 2023 and 2022
Tingkat kematian TMI-2019 pada tahun 2023 dan 2022/ Mortality rate
TMI-2019 in 2023 and 2022
Tingkat pengunduran diri 10% bagi karyawan sebelum usia 30 dan akan terus menurun Resignation rate
dan sampai 0% pada usia 50 pada tahun 2023 dan 2022/
10% for employee before the age of 30 and will linearly
decrease until 0% at the age of 50 in 2023 and 2022
Usia pensiun normal 55 tahun/55 years old Normal retirement age
Dalam penentuan imbalan kerja jangka panjang lainnya, In the determination of other long-term employee
asumsi tambahan yang digunakan oleh Aktuaria adalah benefits, additional assumption used by the Actuary was
harga emas per gram berdasarkan harga pasar per the price of gold per gram based on market price as of
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar December 31, 2023 and 2022 amounting to
Rp 1.011.102 per gram dan Rp 1.037.268 per gram. Rp 1,011,102 per gram and Rp 1,037,268 per gram,
respectively.
BUMA Australia mengakui liabilitas imbalan kerja pada 31 BUMA Australia recognized employee benefits as of
Desember 2023 dan 2022 berdasarkan laporan aktuaria December 31, 2023 and 2022 based on actuarial report
yang dihitung oleh aktuaria independen, Mercer prepared by an independent actuarial firm, Mercer
Consulting (Australia) Pty. Ltd. dengan asumsi sebagai Consulting (Australia) Pty. Ltd. with the following key
berikut: assumptions:
Tingkat diskonto 6,16% pada tahun 2023 dan 5,95% pada tahun 2022/ Discount rate
6.16% in 2023 and 5.95% in 2022
Tingkat kenaikan gaji 3,00% pada tahun 2023 dan 2022/ Salary growth rate
3.00% in 2023 and 2022
Usia pensiun normal 65 tahun / 65 years old Normal retirement age
76
Page 295
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
22. LIABILITAS IMBALAN KERJA (Lanjutan) 22. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATION (Continued)
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember For the years ended December 31, 2023 and 2022,
2023 dan 2022, BUMA, entitas anak, mengakui beban BUMA, a subsidiary, recognized expense on other
imbalan kerja lainnya masing-masing sebesar employee benefits amounting to USD 3,065,441 and
USD 3.065.441 dan USD 4.231.386 dan disajikan sebagai USD 4,231,386, respectively, which was presented as
“Beban Usaha” dalam laporan laba rugi dan penghasilan part of “Operating Expenses” in the statement of profit or
komprehensif lain (Catatan 29). loss and other comprehensive income (Note 29).
Imbalan pascakerja Post-employment benefits
Rincian dari liabilitas imbalan pasti pasca kerja adalah Details of defined post-employment benefit obligations
sebagai berikut: were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Nilai kini liabilitas imbalan Present value of employee
kerja karyawan 44,710,826 37,883,199 benefits obligation
Nilai kini persiapan periode Present value of retirement
pensiun 5,754,656 4,877,381 period preparation
Nilai Neto Liabilitas Employee Benefits
Imbalan Kerja 50,465,482 42,760,580 Obligation - Net
Rincian dari beban imbalan pasti pascakerja yang Details of defined post-employment benefits expense
disajikan sebagai “Beban Usaha” dalam laporan laba rugi which is presented in the statement of profit or loss and
dan penghasilan komprehensif lain (Catatan 29) adalah other comprehensive income as part of “Operating
sebagai berikut: Expenses” (Note 29) were as follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 7,146,316 6,009,910 Current service cost
Biaya jasa lalu (123,084) (8,379,800) Past service cost
Biaya bunga 3,014,241 2,957,171 Interest cost
Total (Catatan 29) 10,037,473 587,281 Total (Note 29)
Mutasi liabilitas imbalan pasti pascakerja adalah sebagai The movements in the defined post-employment benefits
berikut: obligation were as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Saldo awal 42,760,580 48,082,394 Beginning balance
Beban imbalan kerja 10,037,473 587,281 Employee benefits expense
Reklasifikasi - 261,015 Reclassification
Pengukuran kembali imbalan kerja 1,208,617 991,274 Remeasurement of employee benefits
Pembayaran manfaat (3,632,868) (2,750,991) Benefits paid
Pengaruh kurs 91,680 (4,410,393) Effect of foreign exchange
Saldo Akhir 50,465,482 42,760,580 Ending Balance
77
Page 296
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
22. LIABILITAS IMBALAN KERJA (Lanjutan) 22. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATION (Continued)
Perbandingan nilai kini liabilitas imbalan pasti pascakerja Comparison of the present value of defined post-
dan penyesuaian yang timbul pada liabilitas program employment benefits obligation and the experience
akibat perbedaan antara asumsi aktuarial dengan adjustments (the effects of differences between the
kenyataan selama lima (5) tahun terakhir adalah sebagai previous actuarial assumptions and what has actually
berikut: occurred) arising on the plan liabilities over the last five (5)
years was as follows:
Nilai Kini Kewajiban/ Penyesuaian/
Persent Value of Experience
Tanggal Obligation Adjustments Date
31 Desember 2023 49,506,780 225,414 December 31, 2023
31 Desember 2022 42,760,580 1,643,961 December 31, 2022
31 Desember 2021 48,082,394 1,133,804 December 31, 2021
31 Desember 2020 41,753,289 4,670,033 December 31, 2020
31 Desember 2019 46,190,407 994,248 December 31, 2019
Sensitivitas dari liabilitas imbalan kerja terhadap The sensitivity of employee benefits obligation to
perubahan asumsi aktuaria pada tanggal 31 Desember changes in the weighted assumptions as of December
2023 adalah sebagai berikut: 31, 2023 are as follows:
Nilai kini
kewajiban
manfaat pasti/
Present value of Biaya jasa kini/
Perubahan asumsi/ employee benefits Current
Change in assumption obligation service cost
Tingkat diskonto Kenaikan/Increase 1% 45,781,147 5,683,815 Discount rate
Penurunan/Decrease 1% 53,888,033 6,906,080
Tingkat kenaikan gaji Kenaikan/Increase 1% 53,418,276 6,842,657 Salary increase rate
Penurunan/Decrease 1% 46,127,574 5,728,700
23. MODAL SAHAM, PENGELOLAAN PERMODALAN 23. CAPITAL STOCK, CAPITAL MANAGEMENT AND
DAN SAHAM TREASURI TREASURY SHARE
Rincian modal saham ditempatkan dan disetor penuh The details of issued and fully paid capital as of December
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 31, 2023 and 2022 were as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2023
Persentase
Jumlah Saham/ Kepemilikan/
Number of Percentage of Jumlah/
Nama Pemegang Saham Shares Ownership Amount Name of Shareholders
Northstar Tambang Persada Ltd. 3,264,000,000 37.860% 18,218,605 Northstar Tambang Persada Ltd.
Ronald Sutardja (Direktur Utama) 22,760,000 0.264% 124,919 Ronald Sutardja (President Director)
Masyarakat (masing-masing
di bawah 5%) 4,049,911,132 46.977% 21,924,199 Public (each below 5%)
Total saham beredar 7,336,671,132 85.101% 40,267,723 Total shares outstanding
Saham treasuri 1,284,502,100 14.899% 7,050,060 Treasury shares
Total 8,621,173,232 100.000% 47,317,783 Total
78
Page 297
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
23. MODAL SAHAM, PENGELOLAAN PERMODALAN 23. CAPITAL STOCK, CAPITAL MANAGEMENT AND
DAN SAHAM TREASURI (Lanjutan) TREASURY SHARE (Continued)
31 Desember/December 31 , 2022
Persentase
Jumlah Saham/ Kepemilikan/
Number of Percentage of Jumlah/
Nama Pemegang Saham Shares Ownership Amount Name of Shareholders
Northstar Tambang Persada Ltd. 3,264,000,000 37.860% 18,218,605 Northstar Tambang Persada Ltd.
Thio Andrianto 496,872,900 5.763% 2,727,114 Thio Andrianto
Ronald Sutardja (Direktur Utama) 22,760,000 0.264% 124,919 Ronald Sutardja (President Director)
Indra Dammen Kanoena (Direktur) 12,174,200 0.141% 66,819 Indra Dammen Kanoena (Director)
Masyarakat (masing-masing
di bawah 5%) 4,113,666,132 47.717% 22,274,121 Public (each below 5%)
Total saham beredar 7,909,473,232 91.745% 43,411,578 Total shares outstanding
Saham treasuri 711,700,000 8.255% 3,906,205 Treasury shares
Total 8,621,173,232 100.000% 47,317,783 Total
Sejak tahun 2012 hingga 2023, melalui pelaksanaan From 2012 to 2023, in relation with the implementation of
Program MESOP, Perusahaan telah menerbitkan the MESOP Program, the Company has accumulatively
sehingga sejumlah 472.679.000 lembar saham dengan issued 472,679,000 new shares with nominal value of
nilai nominal Rp 50 per saham kepada Manajemen dan Rp 50 per share to the Management and Senior
Karyawan Senior Perusahaan dan BUMA, entitas anak, Employees of the Company and BUMA, a subsidiary,
meningkatkan modal saham ditempatkan dan disetor increasing the Company’s issued and paid-up capital by
penuh Perusahaan sebesar Rp 23.634 juta (Catatan 1b Rp 23,634 million (Notes 1b and 24).
dan 24).
Pada Rapat Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan At Company’s Boards of Commissioners and Directors
yang diadakan pada tanggal 5 Desember 2022, telah Meeting held on December 5, 2022, interim cash dividend
disetujui pembayaran dividen tunai interim untuk tahun for 2022 of USD 5,150,000 was approved. The interim
2022 sejumlah USD 5.150.000. Dividen tunai interim cash dividend was paid on December 30, 2022.
tersebut telah dibayarkan pada tanggal 30 Desember
2022.
Pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan At the Company’s Annual General Meeting of
(“RUPST”) Perusahaan yang diadakan pada tanggal Shareholders (“AGMS”) held on June 8, 2023, final cash
8 Juni 2023, telah disetujui pembagian dividen tunai final dividend for 2022 of USD 2,000,000 was approved. The
untuk tahun 2022 sejumlah USD 2.000.000. Dividen tunai final cash dividend for 2022 was paid on July 7, 2023.
final tahun 2022 ini telah dibayarkan pada tanggal 7 Juli
2023.
Pada Rapat Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan At Company’s Boards of Commissioners and Directors
yang diadakan pada tanggal 28 November 2023, telah Meeting held on November 28, 2023, interim cash
disetujui pembayaran dividen tunai interim untuk tahun dividend for 2023 of USD 5,000,000 was approved. The
2023 sejumlah USD 5.000.000. Dividen tunai interim interim cash dividend was paid on December 22, 2023.
tersebut telah dibayarkan pada tanggal 22 Desember
2023.
79
Page 298
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
23. MODAL SAHAM, PENGELOLAAN PERMODALAN 23. CAPITAL STOCK, CAPITAL MANAGEMENT AND
DAN SAHAM TREASURI (Lanjutan) TREASURY SHARE (Continued)
Undang-undang Perusahaan Terbatas Republik The Limited Liability Company Law of the Republic of
Indonesia No.1/1995 yang diterbitkan pada bulan Maret Indonesia No. 1/1995 introduced in March 1995, and
1995, dan telah diubah dengan Undang-undang No. amended by Law No. 40/2007 that was issued in August
40/2007 yang diterbitkan pada bulan Agustus 2007 2007 requires the establishment of a general reserve from
mengharuskan pembentukan cadangan umum dari laba net income amounting to at least 20% of a company’s
neto sejumlah minimal 20% dari jumlah modal yang issued and paid-up capital. There is no time limit on the
ditempatkan dan disetor penuh. Tidak ada batasan waktu establishment of that reserve. As of December 31, 2023
untuk membentuk cadangan tersebut. Pada tanggal and 2022, the Company has not yet established the
31 Desember 2023 dan 2022, Perusahaan belum general reserve.
membentuk cadangan umum tersebut.
Pengelolaan Modal Capital Management
Tujuan utama pengelolaan modal Kelompok Usaha The primary objective of the Group’s capital management
adalah untuk memastikan pemeliharaan rasio modal yang is to ensure that it maintains healthy capital ratios in order
sehat untuk mendukung usaha dan memaksimalkan nilai to support its business and maximize shareholder value.
bagi pemegang saham. Selain itu, persyaratan In addition, the externally imposed capital requirements
permodalan eksternal tersebut akan dipertimbangkan will be further considered by the Group.
lebih lanjut oleh Kelompok Usaha.
Kelompok Usaha mengelola struktur permodalan dan The Group manages its capital structure and makes
melakukan penyesuaian, berdasarkan perubahan kondisi adjustments to it, in light of changes in economic
ekonomi. Untuk memelihara dan menyesuaikan struktur conditions. To maintain and adjust the capital structure,
permodalan, Kelompok Usaha dapat menyesuaikan the Group may adjust the dividend payment to
pembayaran dividen kepada para pemegang saham, shareholders, issue new shares or raise debt financing.
menerbitkan saham baru atau mengusahakan pendanaan Under the Senior Notes Facility and the bank loan
melalui pinjaman. Berdasarkan Fasilitas Senior Notes dan facilities, BUMA’s, a subsidiary, ability to pay dividends to
fasilitas pinjaman bank, kemampuan BUMA, entitas anak, the Company as its shareholder is limited, and therefore
untuk membayar dividen kepada Perusahaan sebagai the Group’s ability to pay cash dividends to its
pemegang sahamnya adalah terbatas, yang shareholders may be limited throughout the term of Senior
mengakibatkan kemampuan Kelompok Usaha untuk Notes Facility and the bank loan facilities.
membayar dividen tunai kepada para pemegang
sahamnya juga terbatas sepanjang masa berlakunya
Fasilitas Senior Notes dan fasilitas pinjaman bank
tersebut.
Kebijakan Kelompok Usaha adalah mempertahankan The Group’s policy is to maintain a healthy capital
struktur permodalan yang sehat untuk mengamankan structure in order to secure access to financing at a
akses terhadap pendanaan dengan biaya yang wajar. reasonable cost.
Saham Treasuri Treasury Shares
Pada bulan Maret 2022, Perusahaan mengumumkan In March, 2022, the Company announced to commence a
untuk melakukan pembelian kembali saham dengan share buyback for a maximum amount USD 33,000,000,
jumlah sebanyak-banyaknya sebesar USD 33.000.000, which then increased to USD 45,000,000 in July 2023.
yang kemudian ditingkatkan menjadi USD 45.000.000 The Company’s share buyback commenced from March
pada bulan bulan Juli 2023. Periode pembelian kembali 7, 2022 until August 4, 2023. As of December 31, 2023
saham Perusahaan dimulai dari tanggal 7 Maret 2022 and 2022, the Company repurchased 1,284,502,100
sampai dengan tanggal 4 Agustus 2023. Sampai dengan shares and 711,700,000 shares of its own ordinary shares
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perusahaan telah through purchases on the Indonesia Stock Exchange. The
melakukan pembelian kembali saham biasanya melalui total amount paid to acquire the shares was
pembelian di Bursa Efek Indonesia sebanyak USD 34,854,805 and USD 22,266,408, respectively.
1.284.502.100 lembar saham dan 711.700.000 lembar
saham. Jumlah pembayaran untuk mengakuisisi saham
tersebut adalah sebesar USD 34.854.805 dan
USD 22.266.408.
80
Page 299
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
24. TAMBAHAN MODAL DISETOR 24. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Tambahan modal disetor saat Additional paid-in capital from
Penawaran Umum Saham Perdana 311,102 311,102 Initial Public Offering
Penawaran Umum Terbatas I 566,298 566,298 Limited Public Offering I
Penawaran Umum Terbatas II 135,521,251 135,521,251 Limited Public Offering II
Biaya emisi saham (6,151,512) (6,151,512) Share issuance costs
Pelaksanaan hak opsi saham 13,427,905 13,427,905 Stock options exercised
Penerbitan saham insentif 1,365,704 1,365,704 Incentive share issuance
Lainnya Share issuance cost
Saldo Akhir 145,040,748 145,040,748 Ending Balance
25. KEPENTINGAN NONPENGENDALI 25. NON-CONTROLLING INTEREST
a. Kepentingan Nonpengendali atas Aset Neto a. Non-controlling Interest in Net Assets of
Entitas Anak yang Dikonsolidasi Consolidated Subsidiaries
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
PT Bukit Makmur Mandiri Utama 291 266 PT Bukit Makmur Mandiri Utama
PT Bukit Teknologi Digital (193) - PT Bukit Teknologi Digital
PT BISA Ruang Nuswantara (44) - PT BISA Ruang Nuswantara
PT Banyubiru Sakti (19) (18) PT Banyubiru Sakti
PT Pulau Mutiara Persada (19) (19) PT Pulau Mutiara Persada
Total 16 229 Total
b. Kepentingan Nonpengendali atas Laba (Rugi) Neto b. Non-controlling Interest in Net Income (Loss) of
Entitas Anak yang Dikonsolidasi Consolidated Subsidiaries
2023 2022
PT Bukit Makmur Mandiri Utama 25 16 PT Bukit Makmur Mandiri Utama
PT Bukit Teknologi Digital (193) - PT Bukit Teknologi Digital
PT BISA Ruang Nuswantara (44) - PT BISA Ruang Nuswantara
PT Banyubiru Sakti (1) (2) PT Banyubiru Sakti
PT Pulau Mutiara Persada - (2) PT Pulau Mutiara Persada
Total (213) 12 Total
81
Page 300
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
26. PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM 26. SHARE-BASED PAYMENT
Mulai tahun 2012, Perusahaan mengimplementasikan The Company implemented Management and Senior
Program Kepemilikan Saham Manajemen dan Karyawan Employees Shares Ownership Program (“MESOP
Senior (“Program MESOP”), melalui pengalokasian Program”) starting in 2012, whereby the Company
secara tahunan atas Hak Opsi untuk membeli saham annually grants Stock Options to purchase the Company’s
Perusahaan (“Program Hak Opsi Saham”) dan Saham shares (“Stock Options Program”) and Incentive Shares
Insentif (“Program Saham Insentif”) kepada Direksi dan (“Incentive Shares Program”) to the Board of Directors and
Karyawan Senior Perusahaan dan BUMA, entitas anak, Senior Employees of the Company and BUMA, a
sesuai dengan Peraturan Bapepam dan LK No. IX.D.4 subsidiary, in accordance to Bapepam-LK’s rule No.
tentang Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek IX.D.4, regarding Capital Increases Without Preemptive
Terlebih Dahulu. Rights.
Perusahaan telah menyelesaikan Program MESOP The Company has successfully completed MESOP
Tahap I selama tahun 2012-2014 (“Program MESOP Program Phase I throughout 2012-2014 (“MESOP
Tahap I”) melalui pelaksanaan Grant 1 dan Grant 2, Program Phase I”) through the implementation of Grant 1
masing-masing pada tahun 2012 dan 2013, yang and Grant 2 in 2012 and 2013, respectively, which were
dilaksanakan berdasarkan persetujuan Pemegang carried out based on the Shareholders’ approval obtained
Saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar during 2012 Extraordinary General Meeting of
Biasa tahun 2012 (“RUPS-LB 2012”). Shareholders (“2012 EGMS”).
Program MESOP Tahap II telah diselesaikan selama The MESOP Program Phase II were implemented
tahun 2014 – 2016 (“Program MESOP Tahap II”) melalui throughout 2014 – 2016 (“MESOP Program Phase II”)
tiga (3) Tanggal Alokasi (Grant Dates), berdasarkan over the course of three (3) Grant Dates, based on the
persetujuan Pemegang Saham melalui Rapat Umum Shareholders’ approval obtained during the 2014
Pemegang Saham Luar Biasa tahun 2014 (“RUPS-LB Extraordinary General Meeting of Shareholders (“2014
2014”). Pada tanggal 31 Desember 2016, Perusahaan EGMS”). As of December 31, 2016, the Company has
telah melaksanakan Grant 3, Grant 4 dan Grant 5, implemented Grant 3, Grant 4 and Grant 5, in 2014, 2015,
masing-masing pada tahun 2014, 2015 dan 2016. and 2016, respectively.
Program MESOP Tahap III telah diselesaikan selama The MESOP Program Phase III were implemented
tahun 2016 – 2021 (“Program MESOP Tahap III”), yang throughout 2016 – 2021 (“MESOP Program Phase III”),
hanya terdiri dari Program Hak Opsi Saham, melalui lima consisting only of Stock Options Program, over the course
(5) Tanggal Alokasi (Grant Dates), berdasarkan of five (5) Grant Dates, based on the Shareholders’
persetujuan Pemegang Saham melalui Rapat Umum approval obtained during the 2016 Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa tahun 2016 (“RUPS-LB Meeting of Shareholders (“2016 EGMS”). As of December
2016”). Pada tanggal 31 Desember 2021, Perusahaan 31, 2021, the Company has implemented Grant 1, Grant
telah melaksanakan Grant 1, Grant 2, Grant 3, Grant 4 2, Grant 3, Grant 4 and Grant 5 of MESOP Program
dan Grant 5 dari Program MESOP Tahap III. Phase III.
Penetapan alokasi Saham Insentif dan Hak Opsi Saham The allocation of Incentive Shares and Stock Options on
pada setiap Tanggal Alokasi didasarkan pada kinerja each grant date is based on the Company’s performance
Perusahaan dengan tunduk pada persyaratan dan kondisi and subject to terms and conditions as determined by the
sebagaimana ditetapkan oleh Komite Remunerasi Company’s Remuneration Committee, whose members
Perusahaan, yang anggotanya ditunjuk oleh Dewan are appointed by the Board of Commissioners of the
Komisaris Perusahaan. Company.
Perincian Program MESOP adalah sebagai berikut: The details of the MESOP Program are as follows:
Program Hak Opsi Saham Stock Options Program
Ketika syarat-syarat vesting telah dipenuhi (vested), Upon completion of the vesting conditions, each vested
setiap satu Hak Opsi Saham yang telah vested dapat Stock Option can be converted into one Share with
ditukarkan dengan satu Saham dengan nilai nominal Rp nominal value of Rp 50 per share during a scheduled
50 per saham pada Periode Pelaksanaan yang telah Exercise Period by performing full payment of the
ditetapkan, dengan membayar penuh Harga Exercise Price.
Pelaksanaan.
82
Page 301
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
26. PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM (Lanjutan) 26. SHARE-BASED PAYMENT (Continued)
Sejak dimulainya Program MESOP, Perusahaan telah Since the commencement of the MESOP Program, the
melakukan alokasi Hak Opsi Saham sebagai berikut: Company has distributed the following Stock Options:
Rata-rata Harga eksekusi Opsi
Tanggal nilai wajar/ per lembar/ dialokasikan/
Alokasi/ kadaluarsa/ Average Fair Exercise Price Options
Grant Expiry date Value per share granted
2012 Juni/ June 2014 Rp 35 Rp 700 93,000,000
2013 Juni/ June * - - - -
2014 Juni/ June 2016 Rp 44 Rp 210 - 500 111,200,000
2015 Juni/ June 2016 Rp 1 Rp 210 - 500 132,050,000
2016 Juni/ June * - - - -
2016 Juni/ June 2021 Rp 152 Rp 210 - 500 198,909,000
2017 Juni/ June 2021 Rp 652 Rp 210 - 500 53,966,800
2018 Juni/ June 2021 Rp 521 Rp 210 - 500 53,967,800
2019 Juni/ June 2021 Rp 266 Rp 210 - 500 35,584,000
2020 Juni/ June 2021 Rp 44 Rp 210 - 500 32,873,500
711,551,100
* Tidak ada alokasi hak opsi * No option was allocated
Alokasi Hak Opsi Saham dicatat berdasarkan nilai wajar The allocation of Stock Options were recognized at fair
yang diestimasikan pada tanggal alokasi dengan value based on estimation at grant date using the Black-
menggunakan metode valuasi Black-Scholes Scholes model as calculated by an independent valuator,
sebagaimana dihitung oleh penilai independen, dengan with the following key assumptions:
asumsi-asumsi utama sebagai berikut:
Asumsi/Assumption
Tingkat suku bunga bebas risiko 4,77% per tahun/ Risk-free interest rate
4.77% per annum
Periode opsi saham 1 tahun/ 1 year Option period
Perkiraan ketidakstabilan harga saham 60,36% per tahun/ Expected volatility of share price
60.36% per annum
Dividen 0,00% per tahun/ Dividend yield
0.00% per annum
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Perusahaan As of December 31, 2023 and 2022, the Company
mengakui Cadangan Kompensasi Berbasis Saham recorded Share-based Compensation Reserve
sebesar USD 716.967. Tidak terdapat beban kompensasi amounting to USD 716,967. There was no compensation
yang diakui oleh Kelompok Usaha untuk tahun yang expense recognized by the Group for the years ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022, respectively, which were
31 Desember 2022, yang dicatat sebagai bagian dari recorded as part of “Operating Expenses” in the
“Beban Usaha” di dalam laporan laba rugi dan consolidated statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. comprehensive income.
83
Page 302
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
27. PENDAPATAN NETO 27. NET REVENUES
2023 2022
Pihak ketiga 1,831,171,424 1,546,730,931 Third parties
Pihak berelasi (Catatan 34b) 2,149,078 6,978,746 Related party (Note 34b)
Total 1,833,320,502 1,553,709,677 Total
Rincian pelanggan yang mempunyai transaksi lebih besar Details of customers having transactions of more than
dari 10% dari nilai pendapatan neto: 10% of net revenues were as follows:
2023 2022
PT Berau Coal 458,540,136 25% 467,613,509 30% PT Berau Coal
PT Indonesia Pratama 344,460,100 19% 270,514,602 17% PT Indonesia Pratama
PT Adaro Indonesia 219,355,083 12% 225,618,776 15% PT Adaro Indonesia
BM Alliance Coal BM Alliance Coal
Operations Pty Ltd 204,448,183 11% 159,854,293 10% Operations Pty Ltd
Total 1,226,803,502 67% 1,123,601,180 72% Total
Lihat Catatan 36 untuk informasi segmen. Refer to Note 36 on segment information.
28. BEBAN POKOK PENDAPATAN 28. COST OF REVENUES
2023 2022
Jasa perbaikan dan jasa pemeliharaan 426,093,107 324,171,059 Repair and maintenance services
Beban karyawan 357,447,285 298,354,911 Employee costs
Penyusutan (Catatan 11) 255,708,667 229,606,633 Depreciation (Note 11)
Bahan bakar 219,639,930 206,817,425 Fuel
Persediaan habis pakai 165,090,218 121,969,295 Consumables
Biaya kantor 93,620,840 77,809,813 Office overhead
Sub-kontraktor dan sewa 32,319,912 64,370,498 Sub-contractor and rental
Amortisasi (Catatan 12) 365,145 114,964 Amortization (Note 12)
Lain-lain 36,583,458 26,736,877 Others
Total 1,586,868,562 1,349,951,475 Total
Tidak ada pemasok yang mempunyai transaksi lebih There are no suppliers having transactions of more than
besar dari 10% nilai pendapatan neto untuk tahun yang 10% of net revenues for the years ended December 31,
berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022. 2023 and 2022.
84
Page 303
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
29. BEBAN USAHA 29. OPERATING EXPENSES
2023 2022
Kompensasi karyawan 37,153,038 22,107,035 Employee compensation
Biaya kantor 36,494,469 38,171,431 Office overhead
Imbalan pascakerja (Catatan 22) 10,037,473 587,281 Post-employment benefits (Note 22)
Imbalan kerja jangka Other long-term employee
panjang lainnya (Catatan 22) 3,065,441 4,231,386 benefits (Note 22)
Amortisasi (Catatan 12) 2,257,261 2,325,035 Amortization (Note 12)
Sumber daya manusia 2,197,721 1,969,420 Human resources
Penyusutan (Catatan 11) 2,172,599 1,771,086 Depreciation (Note 11)
Transportasi dan perjalanan 1,140,744 1,219,491 Transportation and travel
Pemeliharaan dan perbaikan 78,558 51,556 Repair Professional
and maintenance
fees
Total 94,597,304 72,433,721 Total
30. PENDAPATAN LAIN-LAIN 30. OTHER INCOME
2023 2022
Laba selisih kurs - neto 4,449,665 - Foreign exchange gain - net
Laba atas penjualan dan pelepasan Gain on sale and disposal of
aset tetap - neto (Catatan 11) 2,486,159 - fixed assets - net (Note 11)
Amortisasi pendapatan ditangguhkan 1,667,137 1,807,196 Amortization of deferred income
Klaim asuransi - 417,157 Insurance claims
Lain-lain 39,169 94,814 Others
Total 8,642,130 2,319,167 Total
31. BEBAN KEUANGAN 31. FINANCE COST
2023 2022
Senior Notes 33,473,759 34,100,000 Senior Notes
Pinjaman bank 27,645,447 16,538,686 Bank loans
Sewa 7,850,304 7,234,453 Leases
Amortisasi diskonto dan Discount and transaction
beban transaksi 6,238,055 5,426,034 costs amortization
Utang jangka panjang 5,814,506 3,070,064 Long-term debt
Amortisasi sewa yang sebelumnya Amortization of leases which were
diklasifikasikan sebagai previously classified as
sewa operasi 4,506,835 2,487,028 operating leases
Anjak piutang 2,636,465 951,432 Receivables factoring
Total 88,165,371 69,807,697 Total
85
Page 304
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
32. BEBAN LAIN-LAIN 32. OTHER EXPENSES
2023 2022
Penyisihan atas penurunan Allowance for impairment
nilai piutang usaha (Catatan 6) 5,088,038 - loss of trade receivables (Note 6)
Perubahan atas nilai wajar dari Changes in fair value of
aset keuangan (Catatan 5) 4,920,913 - financial assets (Note 5)
Rugi atas penjualan dan pelepasan Loss on sale and disposal
aset tidak berwujud - neto (Catatan 12) 3,543,617 - of intangible assets - net (Note 12)
Rugi atas investasi pada entitas Loss from associates
asosiasi (Catatan 13) 1,325,305 230,249 entity (Note 13)
Beban administrasi bank 1,188,684 897,412 Bank charges
Rugi selisih kurs - neto - 19,840,010 Foreign exchange loss - net
Rugi atas penjualan dan pelepasan Loss on sale and disposal of
aset tetap - neto (Catatan 11) - 635,427 fixed assets - net (Note 11)
Lain-lain 3,298,042 3,190,200 Others
Total 19,364,599 24,793,298 Total
33. LABA PER SAHAM DASAR DAN DILUSIAN 33. BASIC AND DILUTED EARNINGS PER SHARE
2023 2022
Laba neto diatribusikan kepada Net profit attributable to
pemilik entitas induk 36,010,404 28,638,698 the owners of parent
Total rata-rata tertimbang saham Total weighted-average number of
untuk perhitungan laba shares for basic earnings
per saham dasar 7,539,795,383 7,667,870,979 per share calculation
Laba Neto per Saham Basic Earnings per
Dasar diatribusikan kepada Share Attributable to
Pemilik Entitas Induk 0.00478 0.00373 the Owners of Parent
Laba neto diatribusikan Net profit attributable to
kepada pemilik entitas induk 36,010,404 28,638,698 the owners of parent
Total rata-rata tertimbang saham Total weighted-average number of
untuk perhitungan laba shares for diluted earnings
per saham dilusian 7,539,795,383 7,667,870,979 per share calculation
Laba Neto per Saham Diluted Earnings per
Dilusian diatribusikan kepada Share Attributable to
Pemilik Entitas Induk 0.00478 0.00373 the Owners of Parent
34. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 34. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Dalam kegiatan usaha normal, Kelompok Usaha In the normal course of business, the Group entered into
mengadakan transaksi-transaksi dengan pihak-pihak transactions with related parties. The nature of
berelasi. Jenis transaksi dan hubungan dengan pihak transactions and relationships with related parties were as
berelasi adalah sebagai berikut: follows:
86
Page 305
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
34. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 34. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(Lanjutan) (Continued)
a. Aset keuangan lainnya a. Other financial assets
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Kelompok As of December 31, 2023 and 2022, the Group made
Usaha memiliki investasi dalam efek ekuitas yang investment in unlisted equity securities in Alchemo
tidak diperdagangkan di bursa di Alchemo Pte. Ltd. Pte. Ltd.
Sebesar USD 13.199.990 dan disajikan sebagai Amounting to USD 13,199,990 and presented as part
bagian dari “Aset keuangan lainnya – Pihak berelasi” of “Other financial assets – Related party” in the
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. consolidated statement of financial position.
Kelompok Usaha dan Alchemo Pte. Ltd. memiliki The Group and Alchemo Pte. Ltd. has a common key
anggota manajemen kunci yang sama. management member.
b. Piutang usaha dan pendapatan neto b. Trade receivables and net revenues
Piutang usaha dan pendapatan neto dengan pihak Related party’s trade receivables and net revenues
berelasi adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Piutang usaha: Trade receivables:
PT Alchemo Teknologi Indonesia 9,772,451 7,433,306 PT Alchemo Teknologi Indonesia
Persentase Terhadap Total Aset 0.52% 0.47% Percentage to Total Assets
2023 2022
Pendapatan neto: Net revenues:
PT Alchemo Teknologi Indonesia 2,149,078 6,978,746 PT Alchemo Teknologi Indonesia
Persentase Terhadap
Pendapatan 0.12% 0.45% Percentage to Revenues
Kelompok Usaha dan PT Alchemo Teknologi The Group and PT Alchemo Teknologi Indonesia has
Indonesia memiliki anggota manajemen kunci yang a common key management member.
sama.
c. Piutang karyawan c. Employee receivables
Kelompok Usaha memberikan pinjaman tanpa bunga The Group granted non-interest bearing loans to its
kepada karyawan dimana pinjaman ini akan dilunasi employees, which will be collected through salary
melalui pemotongan gaji. deduction.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo As of December 31, 2023 and 2022, these loans
pinjaman ini masing-masing sebesar USD 1.083.050 amounted to USD 1,083,050 and USD 2,016,596,
dan USD 2.016.596, disajikan sebagai bagian dari respectively, and are presented as part of “Other
“Piutang lain-lain - Pihak berelasi” dalam laporan receivables - Related parties” in the consolidated
posisi keuangan konsolidasian. statements of financial position.
d. Remunerasi manajemen kunci d. Key management compensation
Manajemen kunci Kelompok Usaha terdiri dari Dewan The Group’s key management consisted of the
Komisaris dan Direksi Perusahaan. Company’s Boards of Commissioners and Directors.
87
Page 306
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
34. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 34. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(Lanjutan) (Continued)
Total remunerasi dan imbalan lainnya yang diberikan Total remuneration and other benefits given to key
kepada personil manajemen kunci sebesar management personnel amounted to USD 1,804,727
USD 1.804.727 dan USD 1.850.013 masing-masing and USD 1,850,013 for the years ended December
untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31, 2023 and 2022, respectively, with the following
31 Desember 2023 dan 2022, dengan rincian sebagai details:
berikut:
2023 2022
Gaji dan imbalan kerja jangka pendek 1,781,726 1,812,451 Salaries and short-term benefits
Imbalan pasca kerja 23,000 37,562 Post-employment benefits
Total 1,804,727 1,850,013 Total
Karena memiliki sifat berelasi, hal ini memungkinkan Due to these relationships, it is possible that the terms
syarat dan kondisi transaksi dengan pihak berelasi and conditions of these transactions are not the same
tidak sama dengan jika transaksi tersebut dilakukan as those that would result from transactions with third
dengan pihak ketiga. parties.
35. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA 35. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES
UANG ASING DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Kelompok As of December 31, 2023 and 2022, the Group had
Usaha memiliki aset dan liabilitas moneter dalam mata monetary assets and liabilities denominated in foreign
uang asing sebagai berikut: currencies as follows:
31 Desember/December 31, 2023 31 Desember/December 31 , 2022
Dalam mata Setara Dalam mata Setara
uang asli/ dalam USD/ uang asli/ dalam USD/
In original Equivalent In original Equivalent
currency in USD currency in USD
Aset Assets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Kas Cash on hand
Rupiah 516,416,300 33,498 635,439,500 40,394 Rupiah
Euro Eropa 835 928 835 887 European Euro
Japanese Yen 97,096 690 97,096 726 Japanese Yen
Dolar Australia 1,944 1,332 1,224 823 Australian Dollar
Dolar Singapura 330 250 546 405 Singaporean Dollar
Poundsterling Inggris 130 167 130 156 British Poundsterling
Dolar Hongkong 6 1 6 1 Hongkong Dollar
Bank Cash in banks
Rupiah 2,463,228,623,251 159,783,903 922,132,347,802 58,618,800 Rupiah
Dolar Australia 63,651,624 43,623,641 45,942,660 30,901,033 Australian Dollar
Setara kas Cash equivalent
Rupiah 101,387,890,906 6,576,797 87,604,423,954 5,568,904 Rupiah
Dolar Australia - - 40,000,000 26,904,000 Australian Dollar
Piutang usaha - neto Trade receivables - net
Rupiah 4,443,035,465,335 288,209,358 4,459,982,085,744 283,515,484 Rupiah
Dolar Australia 91,518,466 62,722,180 50,364,615 33,875,240 Australian Dollar
Piutang lain-lain - neto Other receivables - net
Rupiah 352,285,341,356 22,851,929 204,551,656,493 13,003,093 Rupiah
Dolar Australia 209,616 143,660 906,667 609,824 Australian Dollar
Pajak dibayar di muka Prepaid taxes
Rupiah 104,810,826 6,799 448,736,690,090 28,525,630 Rupiah
Dolar Australia 1,615,904 1,107,459 926,616 623,242 Australian Dollar
Tagihan pajak Claims for tax refund
Rupiah 782,046,721,392 50,729,548 781,696,120,620 49,691,445 Rupiah
Aset lainnya Other assets
Rupiah 173,007,602,680 11,222,600 390,273,419,481 24,809,193 Rupiah
Dolar Australia 2,015,738 1,381,486 1,503,842 1,011,484 Australian Dollar
Total Aset 648,396,226 557,700,764 Total Assets
88
Page 307
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
35. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA 35. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES
UANG ASING (Lanjutan) DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES (Continued)
31 Desember/December 31, 2023 31 Desember/December 31 , 2022
Dalam mata Setara Dalam mata Setara
uang asli/ dalam USD/ uang asli/ dalam USD/
In original Equivalent In original Equivalent
currency in USD currency in USD
Liabilitas Liabilities
Utang usaha Trade payables
Rupiah 2,281,634,269,551 148,004,299 2,697,168,294,794 171,455,613 Rupiah
Dolar Australia 38,959,672 26,701,012 24,286,483 16,335,089 Australian Dollar
Dolar Singapura 23,059 17,518 34,519 25,584 Singaporean Dollar
Euro Eropa 4,929 5,480 4,250 4,515 European Euro
Utang lain-lain Other payables
Rupiah 114,935,738,756 7,455,614 127,402,992,776 8,098,847 Rupiah
Dolar Singapura 281 214 738 547 Singaporean Dollar
Beban masih harus dibayar Accrued expenses
Rupiah 1,030,039,534,796 66,816,265 814,922,285,890 51,803,590 Rupiah
Dolar Australia 33,314,717 22,832,241 27,405,929 18,433,228 Australian Dollar
Dolar Singapura 141,667 107,626 634,667 470,383 Singaporean Dollar
Pinjaman lain-lain Other borrowings
Dolar Australia 955,395 654,780 - - Australian Dollar
Utang pajak Taxes payable
Rupiah 307,792,214,167 19,965,764 78,965,940,015 5,019,766 Rupiah
Dolar Australia 3,087,992 2,116,355 2,629,829 1,768,823 Australian Dollar
Liabilitas sewa Lease liabilities
Rupiah 327,216,661,756 21,225,782 363,122,114,542 23,083,218 Rupiah
Dolar Australia 73,498,017 50,371,866 51,507,014 34,643,618 Australian Dollar
Liabilitas imbalan kerja Employee benefits obligation
Rupiah 964,595,743,987 62,571,078 854,752,245,988 54,335,531 Rupiah
Dolar Australia 31,863,721 21,837,801 26,971,313 18,140,905 Australian Dollar
Liabilitas lainnya Other liabilities
Dolar Australia 2,379,222 1,630,600 750,199 504,584 Australian Dollar
Total Liabilitas 452,314,295 404,123,841 Total Liabilities
Aset Neto 196,081,931 153,576,923 Net Assets
36. INFORMASI SEGMEN 36. SEGMENT INFORMATION
a. Segmen Usaha a. Business Segment
Kelompok Usaha mengklasifikasikan produk dan jasa The Group classifies its products and services into
mereka ke dalam beberapa inti segmen usaha yaitu core business segments being coal mining, mining
pertambangan batubara, jasa pertambangan dan services and investment.
investasi.
31 Desember/December 31, 2023
Penambangan
Batubara Penyesuaian
dan Jasa dan
Pertambangan/ Eliminasi/
Investasi/ Coal Mining and Lain-lain/ Adjustments and Konsolidasian/
Investment Mining Services Others Eliminations Consolidated
Pendapatan neto 4,928,849 1,833,285,773 3,367,705 (8,261,825) 1,833,320,502 Net revenues
Beban pokok pendapatan - (1,586,786,385) (2,386,462) 2,304,285 (1,586,868,562) Cost of revenues
Laba bruto 4,928,849 246,499,388 981,243 (5,957,540) 246,451,940 Gross profit
Beban usaha (8,639,928) (86,373,770) (5,173,997) 5,590,391 (94,597,304) Operating expenses
Pendapatan keuangan 209,859 7,417,631 34,604 (250,232) 7,411,862 Finance income
89
Page 308
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
36. INFORMASI SEGMEN (Lanjutan) 36. SEGMENT INFORMATION (Continued)
31 Desember/December 31, 2023
Penambangan
Batubara Penyesuaian
dan Jasa dan
Pertambangan/ Eliminasi/
Investasi/ Coal Mining and Lain-lain/ Adjustments and Konsolidasian/
Investment Mining Services Others Eliminations Consolidated
Beban keuangan - (88,165,371) (251,117) 251,117 (88,165,371) Finance cost
Pendapatan lain-lain 86,979,631 8,100,524 (35,349) (86,402,676) 8,642,130 Other income
Beban lain-lain (6,356,568) (12,969,698) (38,333) - (19,364,599) Other expenses
Laba (rugi) sebelum Profit (loss) before
pajak penghasilan 77,121,843 74,508,704 (4,482,949) (86,768,940) 60,378,658 income tax
Beban pajak penghasilan (24,368,467) Income tax expense
Laba tahun berjalan 36,010,191 Profit for the year
31 Desember/December 31, 2022
Penambangan
Batubara Penyesuaian
dan Jasa dan
Pertambangan/ Eliminasi/
Investasi/ Coal Mining and Adjustments and Konsolidasian/
Investment Mining Services Eliminations Consolidated
Pendapatan neto 4,106,904 1,553,709,677 (4,106,904) 1,553,709,677 Net revenues
Beban pokok pendapatan - (1,349,888,068) (63,407) (1,349,951,475) Cost of revenues
Laba bruto 4,106,904 203,821,609 (4,170,311) 203,758,202 Gross profit
Beban usaha (7,302,648) (69,211,680) 4,080,607 (72,433,721) Operating expenses
Pendapatan keuangan 211,635 1,184,290 (16,014) 1,379,911 Finance income
Beban keuangan (3,617) (69,820,094) 16,014 (69,807,697) Finance cost
Pendapatan lain-lain 43,359,756 2,224,353 (43,264,942) 2,319,167 Other income
Beban lain-lain (1,457,722) (23,335,576) - (24,793,298) Other expenses
Laba (rugi) sebelum Profit (loss) before
pajak penghasilan 38,914,308 44,862,902 (43,354,646) 40,422,564 income tax
Manfaat pajak penghasilan (11,783,854) Income tax benefit
Laba tahun berjalan 28,638,710 Profit for the year
b. Informasi Daerah Geografis b. Information by Geographical Area
Pendapatan Kelompok Usaha untuk tahun-tahun yang Revenues of the Group for the years ended December
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 31, 2023 and 2022 are derived in Indonesia and
berasal dari Indonesia dan Australia sebagai berikut: Australia as follows:
2023 2022
Indonesia 1,320,299,583 1,197,043,118 Indonesia
Australia 513,020,919 356,666,559 Australia
Total 1,833,320,502 1,553,709,677 Total
90
Page 309
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
37. INSTRUMEN KEUANGAN 37. FINANCIAL INSTRUMENTS
Instrumen keuangan pokok Kelompok Usaha terdiri dari The Group’s principal financial instruments comprise of
kas dan setara kas, piutang usaha dan utang usaha cash and cash equivalents, trade receivables and trade
terutama berasal langsung dari operasi Kelompok Usaha, payables mostly arising directly from the Group’s
pinjaman bank, Senior Notes, utang jangka panjang dan operations and bank loans, Senior Notes, long-term debt
liabilitas sewa. Aset dan liabilitas keuangan lainnya and lease liabilities. The Group’s other financial assets
Kelompok Usaha terdiri dari kas yang dibatasi and liabilities include restricted cash, other receivables,
penggunaannya, piutang lain-lain, aset lancar lainnya, other current assets, other non-current assets, other
aset tidak lancar lainnya, utang lain-lain, utang dividen, payables, dividend payables, accrued expenses and
beban masih harus dibayar dan saldo dengan pihak balances with related parties.
berelasi.
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan taksiran The following table sets forth the carrying values and
nilai wajar dari instrumen keuangan yang dicatat di estimated fair values of financial instruments that are
laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal carried in the consolidated statement of financial position
31 Desember 2023 dan 2022: as of December 31, 2023 and 2022:
31 Desember/December 31, 2023 31 Desember/December 31, 2022
Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/ Nilai Tercatat/ Nilai Wajar/
Carrying Amount Fair Value Carrying Amount Fair Value
Aset Keuangan Financial Assets
Aset keuangan yang diukur Financial assets at
pada biaya perolehan diamortisasi amortized cost
Kas dan setara kas 498,124,721 498,124,721 148,097,071 148,097,071 Cash and cash equivalents
Aset keuangan lainnya 45,301,842 45,301,842 22,600,825 22,600,825 Other financial assets
Piutang usaha - neto 359,656,125 359,656,125 322,573,903 322,573,903 Trade receivables - net
Piutang lain-lain - neto 25,374,074 25,374,074 13,204,460 13,204,460 Other receivables - net
Aset lainnya 27,047,861 27,047,861 24,918,420 24,918,420 Other assets
Sub-total 955,504,623 955,504,623 531,394,679 531,394,679 Sub-total
Nilai Wajar Melalui Laba Rugi Fair Value Through Profit or Loss
Aset keuangan lainnya 25,000,000 25,000,000 10,520,913 10,520,913 Other financial assets
Nilai Wajar Melalui Fair Value Through
Penghasilan Komprehensif Lain Other Comprehensive Income
Aset keuangan lainnya 16,200,799 16,200,799 16,200,799 16,200,799 Other financial assets
Total Aset Keuangan 996,705,422 996,705,422 558,116,391 558,116,391 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas keuangan yang diukur Financial liabilities at
pada biaya perolehan diamortisasi amortized cost
Utang usaha 174,958,398 174,958,398 188,091,181 188,091,181 Trade payables
Utang lain-lain 7,455,828 7,455,828 8,113,912 8,113,912 Other payables
Beban masih harus dibayar 115,315,395 115,315,395 85,351,611 85,351,611 Accrued expenses
Pinjaman lain-lain 654,780 654,780 - - Other borrowings
Pinjaman bank 568,925,150 594,572,034 327,869,738 334,687,500 Bank loans
Utang jangka panjang 75,460,333 75,460,333 58,019,920 58,019,920 Long-term debt
Senior Notes 401,134,348 365,740,000 392,049,268 400,000,000 Senior Notes
Liabilitas sewa 144,527,733 144,527,733 169,389,426 169,389,426 Lease liabilities
Total Liabilitas Keuangan 1,488,431,965 1,478,684,501 1,228,885,056 1,243,653,550 Total Financial Liabilities
Berdasarkan PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Based on PSAK No. 60, ”Financial Instruments:
Pengungkapan”, terdapat tingkatan hirarki nilai wajar Disclosures”, there are levels of fair value hierarchy as
sebagai berikut: follows:
91
Page 310
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
37. INSTRUMEN KEUANGAN (Lanjutan) 37. FINANCIAL INSTRUMENTS (Continued)
• harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam • quoted prices (unadjusted) in active markets for
pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identical assets or liabilities (level 1);
identik (tingkat 1);
• Input selain harga kuotasian yang termasuk • inputs other than quoted prices included within
dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk level 1 that are observable for the asset or
aset atau liabilitas, baik secara langsung liability, either directly (as prices) or indirectly
(misalnya harga) atau secara tidak langsung (derived from market prices) (level 2); and
(misalnya derivasi dari harga pasar) (tingkat 2);
dan
• Input untuk aset atau liabilitas yang bukan • inputs for the asset or liability that are not
berdasarkan data pasar yang dapat based on observable market data
diobservasi (input yang tidak dapat (unobservable inputs) (level 3).
diobservasi) (tingkat 3).
Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk The following methods and assumptions are used to
mengestimasi nilai wajar: estimate the fair value:
Kas dan setara kas, aset keuangan lainnya, piutang Cash and cash equivalents, other financial assets, trade
usaha, piutang lain-lain, aset lainnya (bagian jangka receivables, other receivables, other assets (current
pendek), utang usaha, utang lain-lain dan beban masih portion), trade payables, other payables and accrued
harus dibayar mendekati nilai tercatatnya karena bersifat expenses reasonably approximate at their carrying values
jangka pendek yang akan jatuh tempo dalam waktu 12 because they are short-term in nature that will be due
bulan. within 12 months.
Nilai wajar aset keuangan lainnya pada nilai wajar melalui The fair values of other financial assets at fair value
laba rugi dan aset keuangan lainnya pada nilai wajar through profit or loss and other financial assets at fair
melalui penghasilan komprehensif lain masing-masing value through other comprehensive income are measured
dihitung menggunakan Tingkat 1 dan Tingkat 3 dari using Level 1 and Level 3 of the fair value hierarchy,
hierarki nilai wajar. respectively.
Nilai tercatat aset lainnya (bagian jangka panjang), The carrying amount of other assets (non-current portion),
pinjaman bank, senior notes, utang jangka panjang dan bank loans, senior notes, long-term debt and lease
liabilitas sewa mendekati nilai wajarnya karena suku liabilities approximate at their fair values because of their
bunga mengambang dari instrumen keuangan ini interest rate floated from financial instruments depend on
tergantung penyesuaian oleh pihak bank dan lembaga adjustment by the banks and financial institutions.
pembiayaan.
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak The fair value of financial instruments that are not traded
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan in an active market is determined using valuation
menggunakan teknik penilaian tertentu. Teknik penilaian techniques. These valuation techniques maximize the use
tersebut menggunakan data pasar yang dapat of observable market data where it is available and rely as
diobservasi sepanjang tersedia, dan sedapat mungkin little as possible on estimates. If all material inputs
tidak mengacu pada estimasi. Apabila seluruh input required to fair value an instrument are observable, the
material atas nilai wajar dapat diobservasi, instrumen instrument is included in Level 2.
keuangan ini termasuk dalam Tingkat 2.
Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo Short-term financial instruments with remaining maturities
satu tahun atau kurang akan mendekati nilai tercatat of one year or less approximate to their carrying amounts
mereka karena dampak pendiskontoan yang tidak as the impact of discounting is not material.
material.
92
Page 311
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND
KEUANGAN POLICIES
Kelompok Usaha dipengaruhi oleh berbagai risiko The Group is affected by various financial risks, including
keuangan, termasuk risiko kredit, risiko mata uang asing, credit risk, foreign currency risk, interest rate risk and
risiko suku bunga dan risiko likuiditas. Tujuan manajemen liquidity risk. The Group’s overall risk management
risiko Kelompok Usaha secara keseluruhan adalah untuk objectives are to effectively manage these risks and
secara efektif mengendalikan risiko-risiko ini dan minimize potential adverse effects on its financial
meminimalisasi pengaruh merugikan yang dapat terjadi performance.
terhadap kinerja keuangan mereka.
a. Risiko kredit a. Credit risk
Aset keuangan yang menyebabkan Kelompok Usaha The financial assets that potentially subject the Group
berpotensi memiliki risiko konsentrasi kredit yang to material concentrations of credit risk consist
material terutama terdiri dari kas di bank dan setara principally of cash in banks and cash equivalents,
kas, aset keuangan lainnya, piutang usaha, piutang other financial assets, trade receivables, other
lain-lain, dan aset lainnya. Kelompok Usaha receivables and other assets. The Group has in place
mempunyai kebijakan dan prosedur kredit untuk credit policies and procedures to ensure the ongoing
memastikan evaluasi kredit yang berjalan dan credit evaluation and active account monitoring.
memantau saldo secara aktif.
Eksposur Kelompok Usaha terhadap risiko kredit The Group’s exposure to credit risk arises from the
timbul dari wanprestasi pihak lain, dengan eksposur default of other parties, with maximum exposure equal
maksimum setara dengan nilai tercatat dari instrumen to the carrying amount of these following instruments:
berikut ini:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Aset Keuangan Financial Assets
Kas di bank dan Cash in banks and
setara kas 497,666,753 146,461,682 cash equivalents
Aset keuangan lainnya 45,301,842 22,600,825 Other financial assets
Piutang usaha - neto 359,656,125 322,573,903 Trade receivables - net
Piutang lain-lain - neto 25,374,074 13,204,460 Other receivables - net
Aset lainnya 27,047,861 24,918,420 Other assets
Sub-total
Sub-total 955,046,655 529,759,290
Nilai Wajar Melalui Laba Rugi Fair Value Through Profit or Loss
Aset keuangan lainnya 25,000,000 10,520,913 Other financial assets
Nilai Wajar Melalui Fair Value Through
Penghasilan Komprehensif Lain Other Comprehensive Income
Aset keuangan lainnya 16,200,799 16,200,799 Other financial assets
Total 996,247,454 556,481,002 Total
93
Page 312
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND
KEUANGAN (Lanjutan) POLICIES (Continued)
Analisa umur aset keuangan yang telah jatuh tempo The aging analysis of financial assets that are past due
tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal but not impaired as of December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Telah Jatuh Tempo Tetapi
Belum Jatuh Tidak Mengalami Penurunan Nilai/
Tempo Atau Past Due But Not Impaired Mengalami
Tidak Mengalami Lebih dari Penurunan
Penurunan Nilai/ 1 Sampai 31 Sampai 60 Hari/ Nilai/
Neither Past Due Dengan 30 Hari/ Dengan 60 Hari/ More Than Individually
Nor Impaired 1-30 Days 31-60 Days 60 Days Impaired
Aset Keuangan Financial Assets
Aset keuangan yang diukur dengan
biaya perolehan diamortisasi Financial assets at amortized cost
Kas di bank dan setara kas 497,666,753 - - - - Cash in banks and cash equivalents
Aset keuangan lainnya 45,301,842 - - - - Other financial assets
Piutang usaha 338,124,610 3,293,763 10,836,481 7,401,271 6,216,651 Trade receivables
Piutang lain-lain 19,962,923 26,582 5,300 5,379,269 73,134 Other receivables
Aset lainnya 27,047,861 - - - - Other assets
Sub-total 928,103,989 3,320,345 10,841,781 12,780,540 6,289,785 Sub-total
Nilai Wajar Melalui Laba Rugi Fair Value Through Profit or Loss
Aset keuangan lainnya 25,000,000 - - - - Other financial assets
Nilai Wajar Melalui Fair Value Through
Penghasilan Komprehensif Lain Other Comprehensive Income
Aset keuangan lainnya 16,200,799 - - - - Other financial assets
Total 969,304,788 3,320,345 10,841,781 12,780,540 6,289,785 Total
31 Desember/December 31 , 2022
Telah Jatuh Tempo Tetapi
Belum Jatuh Tidak Mengalami Penurunan Nilai/
Tempo Atau Past Due But Not Impaired Mengalami
Tidak Mengalami Lebih dari Penurunan
Penurunan Nilai/ 1 Sampai 31 Sampai 60 Hari/ Nilai/
Neither Past Due Dengan 30 Hari/ Dengan 60 Hari/ More Than Individually
Nor Impaired 1-30 Days 31-60 Days 60 Days Impaired
Aset Keuangan Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas di bank dan setara kas 146,461,682 - - - - Cash in banks and cash equivalents
Aset keuangan lainnya 22,600,825 - - - - Other financial assets
Piutang usaha 308,588,907 2,948,680 - 11,036,316 1,128,613 Trade receivables
Piutang lain-lain 4,484,128 522,062 816,696 7,387,319 71,988 Other receivables
Aset lainnya 24,918,420 - - - - Other assets
Sub-total 507,053,962 3,470,742 816,696 18,423,635 1,200,601 Sub-total
Nilai Wajar Melalui Laba Rugi Fair Value Through Profit or Loss
Aset keuangan lainnya 10,520,913 - - - - Other financial assets
Nilai Wajar Melalui Fair Value Through
Penghasilan Komprehensif Lain Other Comprehensive Income
Aset keuangan lainnya 16,200,799 - - - - Other financial assets
Total 533,775,674 3,470,742 816,696 18,423,635 1,200,601 Total
94
Page 313
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND
KEUANGAN (Lanjutan) POLICIES (Continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan mutu kredit The table below shows the credit quality of the Group’s
aset keuangan Kelompok usaha pada tanggal financial assets as of December 31, 2023 and 2022:
31 Desember 2023 dan 2022:
31 Desember/December 31, 2023
Telah Jatuh
Tempo Tetapi
Belum Jatuh Tempo Atau Tidak Mengalami
Tidak Mengalami Penurunan Nilai/ Penurunan Nilai/ Mengalami
Neither Past Due Nor Impaired Past Due Penurunan Nilai/
Tingkat Tinggi/ Tingkat Standar/ Tingkat Rendah/ But Not Individually
High Grade Standard Grade Low Grade Not Impaired Impaired
Aset Keuangan Financial Assets
Aset keuangan yang diukur dengan
biaya perolehan diamortisasi Financial assets at amortized cost
Kas di bank dan setara kas 497,666,753 - - - - Cash in banks and cash equivalents
Aset keuangan lainnya 45,301,842 - - - - Other financial assets
Piutang usaha 307,238,806 30,406,117 479,687 21,531,515 6,216,651 Trade receivables
Piutang lain-lain 10,149,459 9,809,290 4,174 5,411,151 73,134 Other receivables
Aset lainnya - 27,047,861 - - - Other assets
Sub-total 860,356,860 67,263,268 483,861 26,942,666 6,289,785 Sub-total
Nilai Wajar Melalui Laba Rugi Fair Value Through Profit or Loss
Aset keuangan lainnya 25,000,000 - - - - Other financial assets
Nilai Wajar Melalui Fair Value Through
Penghasilan Komprehensif Lain Other Comprehensive Income
Aset keuangan lainnya 16,200,799 - - - - Other financial assets
Total 901,557,659 67,263,268 483,861 26,942,666 6,289,785 Total
31 Desember/December 31 , 2022
Telah Jatuh
Tempo Tetapi
Belum Jatuh Tempo Atau Tidak Mengalami
Tidak Mengalami Penurunan Nilai/ Penurunan Nilai/ Mengalami
Neither Past Due Nor Impaired Past Due Penurunan Nilai/
Tingkat Tinggi/ Tingkat Standar/ Tingkat Rendah/ But Not Individually
High Grade Standard Grade Low Grade Not Impaired Impaired
Aset Keuangan Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas di bank dan setara kas 146,461,682 - - - - Cash in banks and cash equivalents
Aset keuangan lainnya 22,600,825 - - - - Other financial assets
Piutang usaha 292,015,712 16,103,113 470,082 13,984,996 1,128,613 Trade receivables
Piutang lain-lain 4,313,757 170,371 - 8,726,077 71,988 Other receivables
Aset lainnya 1,011,485 23,906,935 - - - Other assets
Sub-total 466,403,461 40,180,419 470,082 22,711,073 1,200,601 Sub-total
Nilai Wajar Melalui Laba Rugi Fair Value Through Profit or Loss
Aset keuangan lainnya 10,520,913 - - - - Other financial assets
Nilai Wajar Melalui Fair Value Through
Penghasilan Komprehensif Lain Other Comprehensive Income
Aset keuangan lainnya 16,200,799 - - - - Other financial assets
Total 493,125,173 40,180,419 470,082 22,711,073 1,200,601 Total
Kas dan setara kas tingkat tinggi termasuk High grade cash and cash equivalents are short-term
penempatan jangka pendek dan dana kas placements and cash fund placed, invested, or
ditempatkan, diinvestasikan, atau didepositokan di deposited in credit worthy foreign, local banks and
bank asing, lokal, dan perusahaan investasi yang investment companies. High grade accounts are
layak serta terpercaya. Akun-akun tingkat tinggi considered to be high value. The counterparties have
dianggap memiliki nilai tinggi. Pihak-pihak terkait remote likelihood of default and have consistently
memiliki kemungkinan gagal bayar yang sangat kecil exhibited good paying habits.
dan secara konsisten akan menunjukkan kebiasaan
membayar yang baik.
95
Page 314
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND
KEUANGAN (Lanjutan) POLICIES (Continued)
Akun-akun tingkat standar adalah akun-akun aktif Standard grade accounts are active accounts with
dengan kecenderungan menurun ke kelompok propensity of deteriorating to mid-range age buckets.
tingkatan menengah. Akun-akun ini biasanya tidak These accounts are typically not impaired as the
mengalami penurunan nilai karena pihak-pihak terkait counterparties generally respond to credit actions and
biasanya tanggap terhadap tindakan kredit mereka update their payments accordingly.
dan melakukan pembayaran yang sesuai.
Akun-akun tingkat rendah adalah akun-akun yang Low grade accounts are accounts which have
mempunyai kemungkinan mengalami penurunan nilai probability of impairment based on historical trend.
berdasarkan trend sejarahnya. Akun-akun ini These accounts show propensity to default in payment
menunjukkan kecenderungan untuk mengalami gagal despite regular follow-up actions and extended
bayar meskipun sudah ditindaklanjuti secara rutin dan payment terms.
jangka waktu pembayaran diperpanjang.
b. Risiko nilai tukar mata uang asing b. Foreign currency risk
Kelompok Usaha memiliki eksposur terhadap risiko The Group is exposed to changes in foreign currency
perubahan nilai tukar mata uang asing terutama dari exchange rates primarily from certain transactions,
transaksi, aset dan liabilitas tertentu dalam Rupiah assets and liabilities in Rupiah which arise from daily
yang timbul karena aktivitas kegiatan operasional operations. The Group monitors and manages the risk
sehari-hari. Kelompok Usaha memonitor dan by buying or selling foreign currencies at spot rate
mengelola risiko dengan melakukan pembelian atau when necessary.
penjualan mata uang asing pada spot rate saat
diperlukan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, aset dan As of December 31, 2023 and 2022, the Group’s
liabilitas keuangan Kelompok Usaha dalam mata uang financial assets and liabilities in foreign currency were
asing adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/December 31, 2023 31 Desember/December 31, 2022
Dalam mata Setara Dalam mata Setara
uang asli/ dalam USD/ uang asli/ dalam USD/
In original Equivalent In original Equivalent
currency in USD currency in USD
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
Rupiah 2,565,132,930,457 166,394,198 1,010,372,211,256 64,228,098 Rupiah
Euro Eropa 835 928 835 887 European Euro
Japanese Yen 97,096 690 97,096 726 Japanese Yen
Dolar Australia 63,653,568 43,624,973 45,943,884 30,901,856 Australian Dollar
Dolar Singapura 330 250 546 405 Singaporean Dollar
British Poundsterling 130 167 130 156 British Poundsterling
Dolar Hongkong 6 1 6 1 Hongkong Dollar
Piutang usaha - neto Trade receivables - net
Rupiah 4,443,035,465,335 288,209,358 4,459,982,085,744 283,515,484 Rupiah
Dolar Australia 91,518,466 62,722,180 50,364,615 33,875,240 Australian Dollar
Piutang lain-lain - neto Other receivables - net
Rupiah 352,285,341,356 22,851,929 204,551,656,493 13,003,093 Rupiah
Dolar Australia 209,616 143,660 906,667 609,824 Australian Dollar
Aset lainnya Other assets
Rupiah 173,007,602,680 11,222,600 390,273,419,481 24,809,193 Rupiah
Dolar Australia 2,015,738 1,381,486 1,503,842 1,011,484 Australian Dollar
Total Aset Keuangan Total Financial Assets
Rupiah 7,533,461,339,828 488,678,085 6,065,179,372,974 385,555,868 Rupiah
Dolar Australia 157,397,388 107,872,299 98,719,008 66,398,404 Australian Dollar
Euro Eropa 835 928 835 887 European Euro
Dolar Singapura 330 250 546 405 Singaporean Dollar
Poundsterling Inggris 130 167 130 156 British Poundsterling
Dolar Hongkong 6 1 6 1 Hongkong Dollar
96
Page 315
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND
KEUANGAN (Lanjutan) POLICIES (Continued)
31 Desember/December 31, 2023 31 Desember/December 31, 2022
Dalam mata Setara Dalam mata Setara
uang asli/ dalam USD/ uang asli/ dalam USD/
In original Equivalent In original Equivalent
currency in USD currency in USD
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Utang usaha Trade payables
Rupiah 2,281,634,269,551 148,004,299 2,697,168,294,794 171,455,613 Rupiah
Dolar Singapura 23,059 17,518 34,519 25,584 Singaporean Dollar
Dolar Australia 38,959,672 26,701,012 24,286,483 16,335,089 Australian Dollar
Euro Eropa 4,929 5,480 - - European Euro
Utang lain-lain Other payables
Rupiah 114,935,738,756 7,455,614 127,402,992,776 8,098,847 Rupiah
Dolar Singapura 281 214 738 547 Singaporean Dollar
Beban masih harus dibayar Accrued expenses
Rupiah 1,030,039,534,796 66,816,265 814,922,285,890 51,803,590 Rupiah
Dolar Australia 33,314,717 22,832,241 27,405,929 18,433,228 Australian Dollar
Dolar Singapura 141,667 107,626 - - Singaporean Dollar
Pinjaman lain-lain Other borrowings
Dolar Australia 955,395 654,780 - - Australian Dollar
Liabilitas sewa Lease liabilities
Rupiah 327,216,661,756 21,225,782 363,122,114,542 23,083,218 Rupiah
Dolar Australia 73,498,017 50,371,866 51,507,014 34,643,618 Australian Dollar
Utang Jangka Panjang Long-term debt
Dolar Australia 46,030,938 31,547,304 - - Australian Dollar
Total Liabilitas Keuangan Total Financial Liabilities
Rupiah 3,753,826,204,859 243,501,960 4,002,615,688,002 254,441,268 Rupiah
Dolar Singapura 165,007 125,358 35,257 26,131 Singaporean Dollar
Dolar Australia 192,758,739 132,107,203 103,199,426 69,411,935 Australian Dollar
Euro Eropa 4,929 5,480 - - European Euro
Aset (Liabilitas) - Neto Asset (Liabilities) - Net
Rupiah 3,779,635,134,969 245,176,125 2,062,563,684,972 131,114,600 Rupiah
Dolar Australia (35,361,351) (24,234,904) (4,480,418) (3,013,531) Australian Dollar
Euro Eropa (4,094) (4,552) 835 887 European Euro
Japanese Yen 97,096 690 Japanese Yen
Poundsterling Inggris 130 167 130 156 British Poundsterling
Dolar Hongkong 6 1 6 1 Hongkong Dollar
Dolar Singapura (164,677) (125,108) (34,711) (25,726) Singaporean Dollar
Jika USD melemah/menguat 5% terhadap mata uang If USD had weakened/strengthened 5% against
Rupiah, dengan seluruh variabel lain tetap sama, Rupiah, with all other variables held constant, profit for
maka laba untuk periode yang berakhir pada tanggal the period ended December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 akan menjadi lebih December 31, 2022 would have decreased/increased
rendah/tinggi masing-masing sekitar USD 12.765.272 approximately by USD 12,765,272 and
dan USD 6.555.814. Tidak ada dampak terhadap USD 6,555,814, respectively. There would be no
jumlah ekuitas selain dari yang sudah mempengaruhi impact on equity other than those already affecting
laba rugi. profit and loss.
c. Risiko tingkat suku bunga c. Interest rate risk
Eksposur Kelompok Usaha terhadap risiko tingkat The Group’s exposure to interest rate risk resulted
suku bunga terutama berasal dari simpanan di bank from deposits with banks and credit facilities based on
dan fasilitas pinjaman yang didasarkan pada tingkat floating interest rates. The Group manages this
suku bunga mengambang. Kelompok Usaha financial risk by monitoring the market interest risk
mengelola risiko keuangan ini dengan melakukan movement. The following tables demonstrates the
monitor terhadap pergerakan tingkat suku bunga sensitivity of the Group’s profit before tax and equity to
pasar. Tabel berikut menunjukkan sensitivitas laba a reasonably possible change in interest rates as of
sebelum pajak dan ekuitas Kelompok Usaha terhadap December 31, 2023 and 2022 until the Group’s next
perubahan yang mungkin terjadi pada suku bunga reporting date, with all variables held constant,
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, dimana (through the impact on floating rate credit facilities).
semua variabel tetap konstan (melalui dampak atas
fasilitas kredit dengan tingkat suku bunga
mengambang).
97
Page 316
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND
KEUANGAN (Lanjutan) POLICIES (Continued)
Arus kas risiko suku bunga Cash flow interest rate risk
Jika tingkat suku bunga melemah/menguat sebesar 50 If the interest rate had weakened/strengthened by 50
basis poin, dengan seluruh variabel lain tetap sama, basis points, with all other variables held constant,
maka laba sebelum pajak untuk tahun yang berakhir profit before tax for the years ended December 31,
pada 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing 2023 and 2022, respectively, would have
akan menjadi lebih tinggi/rendah sekitar increased/decreased approximately by
USD 7.754.658 dan USD 2.673.895. Hal tersebut tidak USD 7,754,658 and USD 2,673,895, respectively.
akan berdampak pada jumlah ekuitas selain dari yang There would be no impact on equity other than those
sudah mempengaruhi laba dan rugi. already affecting profit and loss.
d. Risiko likuiditas d. Liquidity risk
Manajemen risiko likuiditas yang hati-hati termasuk Prudent liquidity risk management implies maintaining
pengaturan kas dan setara kas dan fasilitas kredit sufficient cash and cash equivalents, and stand-by
siaga yang cukup untuk menunjang aktivitas usaha credit facilities to support business activities on a timely
secara tepat waktu. Kelompok Usaha berusaha basis. The Group strives to maintain a balance
mengatur keseimbangan antara kesinambungan between continuity of accounts receivable collectibility
kolektibilitas piutang dan fleksibilitas melalui and flexibility through the use of bank loans and other
penggunaan utang bank dan pinjaman lain-lain. borrowings. The Group maintains a balance between
Kelompok Usaha mengatur keseimbangan antara continuity of accounts receivable collectability and
kesinambungan kolektibilitas piutang dan fleksibilitas flexibility through the use of bank loans and other
melalui penggunaan utang bank dan pinjaman lain- borrowings. The following tables place the Group’s
lain. Tabel di bawah menunjukkan analisis jatuh tempo financial liabilities into relevant maturity groupings
liabilitas keuangan Kelompok Usaha dalam rentang based on their contractual maturities for all non-
waktu yang menunjukkan jatuh tempo kontraktual derivative financial liabilities and derivative financial
untuk semua liabilitas keuangan non-derivatif dan instruments which are essential in understanding the
instrumen keuangan derivatif yang diperlukan dalam timing of cash flows requirements as of December 31,
pemahaman jatuh tempo kebutuhan arus kas pada 2023 and 2022. The amounts disclosed in the table are
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Jumlah yang the contractual undiscounted cash flows.
diungkapkan dalam tabel adalah arus kas kontraktual
yang tidak terdiskonto.
31 Desember/December 31, 2023
Nilai Arus Kas Kontraktual/Contractual Cash Flows Amounts
Lebih dari 1 tahun Lebih dari
Sampai sampai 5 tahun/ 5 tahun/
dengan 1 tahun/ After 1 year but not More than
Within 1 year more than 5 years 5 years
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas keuangan yang diukur pada Financial liabilities at
biaya perolehan diamortisasi amortized cost
Utang usaha 174,958,398 - - Trade payables
Utang lain-lain 7,455,828 - - Other payables
Beban masih harus dibayar 115,315,395 - - Accrued expenses
Pinjaman lain-lain 659,977 - - Other borrowings
Senior Notes 32,370,341 411,842,014 - Senior Notes
Pinjaman bank 134,546,621 585,360,366 - Bank loans
Utang jangka panjang 26,460,058 61,604,232 - Long-term debt
Liabilitas sewa 88,035,942 69,579,242 - Lease liabilitas
Total Liabilitas Keuangan 579,802,560 1,128,385,854 - Total Financial Liabilities
98
Page 317
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND
KEUANGAN (Lanjutan) POLICIES (Continued)
31 Desember/December 31 , 2022
Nilai Arus Kas Kontraktual/Contractual Cash Flows Amounts
Lebih dari 1 tahun Lebih dari
Sampai sampai 5 tahun/ 5 tahun/
dengan 1 tahun/ After 1 year but not More than
Within 1 year more than 5 years 5 years
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas keuangan yang diukur pada Financial liabilities at
biaya perolehan diamortisasi amortized cost
Utang usaha 188,091,181 - - Trade payables
Utang lain-lain 8,113,912 - - Other payables
Beban masih harus dibayar 85,351,611 - - Accrued expenses
Senior Notes 31,000,000 477,500,000 - Senior Notes
Pinjaman bank 50,520,719 340,856,881 - Bank loans
Utang jangka panjang 17,990,269 49,207,448 - Long-term debt
Liabilitas sewa 82,824,744 103,179,752 - Lease liabilitas
Total Liabilitas Keuangan 463,892,436 970,744,081 - Total Financial Liabilities
39. KONTRAK DAN PERJANJIAN YANG MATERIAL 39. MATERIAL CONTRACTS AND AGREEMENTS
Perjanjian dengan pelanggan Agreement with customers
BUMA, entitas anak, dan BUMA Australia mempunyai BUMA, a subsidiary, and BUMA Australia has long-term
kontrak jangka panjang penambangan dan pengangkutan mining and coal hauling contracts with the following
batubara dengan pihak-pihak sebagai berikut: parties:
Pemegang Ijin
Penambangan Batubara/ Ijin Penambangan/ Jenis Layanan/ Jangka Waktu Kontrak/
Coal Concession Holder Concession Description of Services Contract Duration
PT Berau Coal Lati, Berau Kalimantan Timur/ Operasi penambangan dan Desember 1998 - April 2025/
Lati, Berau East Kalimantan pengangkutan batubara/ December 1998 - April 2025
Coal mining and hauling operation
Suaran, Berau Kalimantan Timur/ Pengangkutan dan Januari 2003 - March 2025/
Suaran, Berau East Kalimantan pemeliharaan jalan/ January 2003 - March 2025
Coal hauling and road
maintenance
Binungan, Berau Operasi penambangan dan Januari 2003 - Maret 2025/
Kalimantan Timur; Blok 7/ pengangkutan batubara/ January 2003 - March 2025
Binungan, Berau Coal mining and hauling
East Kalimantan; Block 7 operation
PT Adaro Indonesia Paringin Operasi penambangan dan Januari 2009 - Desember 2022/
Kalimantan Selatan/ pengangkutan batubara/ Januari 2009 - Desember 2022/
Paringin Coal mining and hauling
South Kalimantan operation
Tutupan Operasi penambangan dan Juni 2021 - Desember 2025/
Kalimantan Selatan/ pengangkutan batubara/ June 2021 - December 2025
Tutupan Coal mining and hauling
South Kalimantan operation
99
Page 318
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
39. KONTRAK DAN PERJANJIAN YANG MATERIAL 39. MATERIAL CONTRACTS AND AGREEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Pemegang Ijin
Penambangan Batubara/ Ijin Penambangan/ Jenis Layanan/ Jangka Waktu Kontrak/
Coal Concession Holder Concession Description of Services Contract Duration
PT Sungai Danau Jaya Kabupaten Tanah Bumbu, Jasa penambangan/ Juni 2015 - Usia umur tambang/
Kalimantan Selatan/ Mining services June 2015 - Life of mine
Kabupaten Tanah Bumbu,
South Kalimantan
PT Tadjahan Antang Mineral Kalimantan Tengah/ Jasa penambangan/ Agustus 2015 - Agustus 2025/
Central Kalimantan Mining services August 2015 - August 2025
PT Angsana Jaya Energi Kabupaten Tanah Bumbu, Jasa penambangan/ Maret 2018 - Desember 2025/
Kalimantan Selatan/ Mining services March 2018 - December 2025
Kabupaten Tanah Bumbu,
South Kalimantan
PT Pada Idi Kalimantan Tengah/ Jasa penambangan/ Juli 2017 - Juli 2027/
Central Kalimantan Mining services July 2017 - July 2027
PT Tanah Bumbu Resources Kabupaten Tanah Bumbu, Jasa penambangan/ Maret 2018 - Usia umur tambang/
Kalimantan Selatan/ Mining services March 2018 - Life of mine
Kabupaten Tanah Bumbu,
South Kalimantan
PT Insani Baraperkasa Kabupaten Kutai Kartanegara, Jasa penambangan/ April 2018 - Desember 2025/
Kalimantan Timur/ Mining services April 2018 - December 2025
Kabupaten Kutai Kartanegara,
East Kalimantan
PT Indonesia Pratama Kabupaten Kutai Kartanegara, Jasa penambangan/ Mei 2018 - Desember 2031/
Kalimantan Timur/ Mining Services May 2018 - December 2031
Kabupaten Kutai Kartanegara,
East Kalimantan
BM Alliance Coal Operations Stewarton, Queensland/ Jasa penambangan/ Desember 2021 - Juni 2026/
Pty Ltd Stewarton, Queensland Mining services December 2021 - June 2026
Moranbah, Queensland/ Jasa penambangan/ Desember 2021 - September 2025/
Moranbah, Queensland Mining services December 2021 - September 2025
Dysart, Queensland/ Jasa penambangan/ Juli 2023 - Desember 2024/
Dysart, Queensland Mining services July 2023 - December 2024
TEC Coal Pty Ltd Tarong, Queensland/ Jasa penambangan/ Desember 2021 - Juni 2025/
Tarong, Queensland Mining services December 2021 - June 2025
Millmerran Power Partners Toowoomba, Queensland/ Jasa penambangan/ Desember 2021 - Agustus 2024/
Toowoomba, Queensland Mining services December 2021 - August 2024
Bowen Coking Coal Limited Moranbah, Queensland/ Jasa penambangan/ Mei 2022 - Mei 2025/
Moranbah, Queensland Mining services May 2022 - May 2025
100
Page 319
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
39. KONTRAK DAN PERJANJIAN YANG MATERIAL 39. MATERIAL CONTRACTS AND AGREEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
a. Pada tanggal 1 Desember 1998, PT Mentari Bukit a. On December 1, 1998, PT Mentari Bukit Makmur
Makmur (“MBM”), menandatangani perjanjian (“MBM”) entered into an agreement with PT Berau
dengan PT Berau Coal (“Berau”), tentang Coal (“Berau”), for coal mining and haulage
penambangan batubara dan operasi pengangkutan operations at Berau, Lati, East Kalimantan site.
batubara di Berau, Lati, Kalimantan Timur. Sejak Starting 2007, the contract with Berau was assumed
tahun 2007, kontrak dengan Berau telah diambilalih by BUMA, a subsidiary, from MBM. On May 1, 2008,
oleh BUMA, entitas anak, dari MBM. Pada tanggal BUMA, a subsidiary, has entered into Memorandum
1 Mei 2008, BUMA, entitas anak, menandatangani of Understanding with Berau extending the
Nota Kesepahaman dengan Berau untuk framework of cooperation under the contract until
memperpanjang kerangka kerjasama dalam kontrak December 31, 2018. On October 1, 2010, the
sampai tanggal 31 Desember 2018. Pada tanggal agreement was amended regarding the schedule of
1 Oktober 2010 perjanjian diperbaharui mengenai rates and fuel supply mechanism and on January 7,
daftar tarif dan mekanisme penyediaan bahan bakar 2013, the agreement was amended regarding mining
dan pada tanggal 7 Januari 2013, perjanjian services rate.
diperbaharui mengenai harga jasa penambangan.
Pada tanggal 27 Desember 2010, Berau telah On December 27, 2010, Berau has appointed BUMA,
menunjuk BUMA, entitas anak, sebagai kontraktor a subsidiary, as mining service contractor at Lati pit
jasa penambangan di Lati pit East 2, Kalimantan East 2, East Kalimantan starting July 1, 2011 until
Timur yang dimulai pada tanggal 1 Juli 2011 sampai December 31, 2016. On January 7, 2013, BUMA, a
dengan tanggal 31 Desember 2016. Pada tanggal subsidiary, and Berau signed a contract to focus on
7 Januari 2013, BUMA, entitas anak, dan Berau operations in the West Lati pit with a new mining
menandatangani kontrak yang terfokus pada operasi services rate which will be valid until December 31,
di pit West Lati dengan harga jasa penambangan 2017.
baru yang berlaku sampai dengan tanggal
31 Desember 2017.
Pada tanggal 27 Agustus 2014, perjanjian tersebut On August 27, 2014, the agreement was amended
diperbaharui terkait dengan harga jasa regarding mining services rate and production
penambangan dan volume produksi. Pada tanggal 8 volume. On November 8, 2016, the agreement was
November 2016, perjanjian tersebut diperbaharui amended regarding production volume, mining
mengenai volume produksi, harga jasa service rate and extension of contract period until
penambangan dan perpanjangan kontrak sampai April 26, 2025.
dengan tanggal 26 April 2025.
Pada tanggal 1 Maret 2022, kedua belah pihak telah On March 1, 2022, both parties signed the
menandatangani amandemen perjanjian terkait amendment agreement regarding unit price
dengan penyesuaian harga satuan dan mekanisme adjustment and mechanism for production target
bonus dan denda target produksi. bonus and penalty.
b. BUMA, entitas anak, telah menandatangani perjanjian b. BUMA, a subsidiary, has an agreement with
dengan PT Berau Coal (“Berau”), untuk pengangkutan PT Berau Coal (“Berau”), for coal haulage and road
dan pemeliharaan jalan dari lokasi penghancuran maintenance from Binungan Crushing Plant to
batubara di Binungan ke Pelabuhan Suaran. Jangka Suaran Port. The term of the contract is until
waktu kontrak adalah sampai dengan 31 Desember December 31, 2010. On May 1, 2008, BUMA,
2010. Pada tanggal 1 Mei 2008, BUMA, entitas anak, a subsidiary, has entered into Memorandum of
menandatangani Nota Kesepahaman dengan Berau Understanding with Berau extending the framework
untuk memperpanjang kerangka kerjasama dalam of cooperation under the contract until December 31,
kontrak sampai dengan tanggal 31 Desember 2018. 2018. On October 1, 2010, the agreement was
Pada tanggal 1 Oktober 2010, perjanjian diperbaharui amended regarding the schedule of rates and fuel
terkait daftar tarif dan mekanisme penyediaan bahan supply mechanism. On January 6, 2020, the
bakar. Pada tanggal 6 Januari 2020, perjanjian telah agreement was amended regarding contract
diperpanjang kembali terkait dengan perpanjangan extension until December 31, 2021 and changes in
kontrak sampai dengan 31 Desember 2021 dan currency from US Dollar to Rupiah. On March 21,
perubahan penggunaan mata uang dari Dolar Amerika 2022, the agreement was amended regarding
Serikat ke Rupiah. Pada tanggal 21 Maret 2022, contract extension until March 31, 2025.
perjanjian telah diperpanjang kembali terkait dengan
perpanjangan kontrak sampai dengan 31 Maret 2025.
101
Page 320
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
39. KONTRAK DAN PERJANJIAN YANG MATERIAL 39. MATERIAL CONTRACTS AND AGREEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
c. Pada tanggal 1 Januari 2003, BUMA, entitas anak, c. On January 1, 2003, BUMA, a subsidiary, entered into
menandatangani perjanjian dengan PT Berau Coal an agreement with PT Berau Coal (“Berau”) for mining
(“Berau”) untuk operasi penambangan dan operation and coal haulage contract in Binungan Block
pengangkutan batubara dengan kontrak di Operasi 7 Mine Operation, Berau, East Kalimantan. The term
Tambang Binungan Blok 7, Berau, Kalimantan Timur. of the contract ended December 31, 2010. On January
Jangka waktu kontrak adalah sampai dengan 18, 2008, both companies signed the letter of intent
31 Desember 2010. Pada tanggal 18 Januari 2008, extending the mining contract work until December 31,
kedua perusahaan menandatangani letter of intent 2018. On August 27, 2014, BUMA, a subsidiary,
untuk memperpanjang kontrak kerja penambangan entered into an agreement with Berau in regards to
sampai dengan tanggal 31 Desember 2018. Pada production volume and mining contract extension until
tanggal 27 Agustus 2014, BUMA, entitas anak, March 2019.
mengadakan perjanjian dengan Berau terkait volume
produksi dan perpanjangan kontrak kerja
penambangan sampai dengan Maret 2019.
Pada tanggal 8 November 2016 perjanjian telah On November 8, 2016, the agreement was amended
diperpanjang kembali terkait dengan perpanjangan regarding contract extension until December 31, 2020,
kontrak sampai dengan 31 Desember 2020, tarif jasa mining service rate and additional volume production.
penambangan dan penambahan volume produksi.
Pada tanggal 26 Maret 2020, kedua belah pihak setuju On March 26, 2020, both parties agreed to enter a term
untuk mengadakan term sheet terkait perubahan sheet in regards to change in pricing mechanism and
mekanisme harga dan perpanjangan kontrak sampai mining contract extension until March 2025. On
dengan Maret 2025. Pada tanggal 20 November 2020, November 20, 2020 both parties have signed the
kedua belah pihak telah menandatangani amandemen amendment agreement regarding price mechanism
perjanjian terkait dengan perubahan mekanisme harga and mining contract extension until March 2025.
dan perpanjangan kontrak sampai dengan Maret
2025.
d. Pada tanggal 21 Januari 2002, BUMA, entitas anak, d. On January 21, 2002, BUMA, a subsidiary entered into
menandatangani perjanjian dengan PT Adaro an agreement with PT Adaro Indonesia (“Adaro”) for
Indonesia (“Adaro”) untuk penambangan dan mining and transportation of coal in South Kalimantan.
pengangkutan batubara di Kalimantan Selatan. On November 1, 2005, the agreement was amended,
Pada tanggal 1 November 2005, perjanjian telah which among others included method of payment for
diperbaharui yang mencakup metode pembayaran overburden mining and transportation, fuel price
untuk penambangan dan pengangkutan tanah lapisan formula, and agreed Rupiah exchange rate. On
atas, formula harga bahan bakar dan persetujuan nilai November 13, 2008, both parties signed the “Heads of
tukar Rupiah. Pada tanggal 13 November 2008, kedua Agreement” regarding the contract duration of a new
belah pihak menandatangani “Perjanjian Utama” contract effective January 1, 2009 for a period of five
tentang jangka waktu kontrak baru yang akan efektif (5) years, volume and tonnages, pricing-overburden
berlaku tanggal 1 Januari 2009 untuk lima (5) tahun, removal and terms of payment.
volume dan tonase, harga pemindahan tanah lapisan
atas dan jangka waktu pembayaran.
Pada tanggal 1 Oktober 2012, BUMA, entitas anak, On October 1, 2012, BUMA, a subsidiary, and Adaro
dan Adaro menandatangani Adendum I terkait signed Amendment I regarding a change in mining
perubahan harga jasa penambangan. Perjanjian ini services rate. This agreement has been extended
telah diperpanjang beberapa kali, terakhir sampai several times, the most recent being extended until
dengan tanggal 31 Desember 2019. Pada tanggal December 31, 2019. On December 22, 2016, the
22 Desember 2016, perjanjian telah diperpanjang agreement was amended regarding contract extension
kembali terkait dengan penambahan kontrak sampai until September 30, 2022 or when the coal resources
dengan 30 September 2022 atau pada saat cadangan have been fully extracted, mining service rate, and
batubara habis, tarif jasa pertambangan dan additional volume production. On July 6, 2017, both
penambahan volume produksi. Pada tanggal 6 Juli parties have signed an amendment regarding changes
2017, kedua belah pihak telah menandatangani of the mining services rate. The contract period has
amendemen terkait perubahan harga jasa been extended until December 31, 2022.
penambangan. Jangka waktu perjanjian telah
diperpanjang hingga 31 Desember 2022.
102
Page 321
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
39. KONTRAK DAN PERJANJIAN YANG MATERIAL 39. MATERIAL CONTRACTS AND AGREEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
e. Pada tanggal 29 Juni 2021, BUMA, entitas anak, e. On June 29, 2021, BUMA, a subsidiary, entered into
menandatangani perjanjian dengan PT Adaro an agreement with PT Adaro Indonesia for the
Indonesia mengenai jasa penambangan batubara di provision of mining services in Tabalong Districts,
Kabupaten Tabalong, Kalimantan Selatan dan South Kalimantan, and Barito Selatan Districts, Central
Kabupaten Barito Selatan, Kalimantan Tengah Kalimantan with term of the contract until December
dengan jangka waktu kontrak sampai dengan tanggal 31, 2025. On December 23, 2021, the agreement was
31 Desember 2025. Pada tanggal 23 Desember 2021, amended regarding the volume production.
perjanjian telah diperbaharui kembali terkait dengan
perubahan volume produksi.
f. Pada tanggal 29 Juni 2015, BUMA, entitas anak, f. On June 29, 2015, BUMA, a subsidiary, entered into
menandatangani perjanjian dengan PT Sungai Danau an agreement with PT Sungai Danau Jaya for the
Jaya mengenai penyediaan jasa penambangan di provision of mining services in South Kalimantan with
Kalimantan Selatan dengan jangka waktu kontrak term of the contract throughout the life on mine. Both
sepanjang usia tambang. Kedua belah pihak telah parties has signed the term sheet regarding the
menandatangani term sheet terkait perubahan atas change of the rate in 2020.
harga pekerjaan di tahun 2020.
g. Pada tanggal 6 Agustus 2015, BUMA, entitas anak, g. On August 6, 2015, BUMA, a subsidiary, entered into
menandatangani perjanjian dengan PT Tadjahan an agreement with PT Tadjahan Antang Mineral for the
Antang Mineral mengenai penyediaan jasa provision of mining services in Central Kalimantan with
penambangan di Kalimantan Tengah dengan jangka term of the contract until December 2018 with option
waktu kontrak sampai dengan bulan Desember 2018 for extension. On November 7, 2016, the agreement
dengan opsi perpanjangan. Pada tanggal 7 November was amended regarding extension of period of
2016, perjanjian diperbaharui mengenai perpanjangan contract until August 6, 2025 and additional volume
kontrak sampai dengan tanggal 6 Agustus 2025 dan production.
penambahan volume produksi.
h. Pada tanggal 16 November 2016, BUMA, entitas anak, h. On November 16, 2016, BUMA, a subsidiary, entered
menandatangani perjanjian dengan PT Angsana Jaya into an agreement with PT Angsana Jaya Energi for
Energi mengenai penyediaan jasa penambangan di the provision of mining services in South Kalimantan
Kalimantan Selatan dengan jangka waktu kontrak with term of the contract until December 2018. On
sampai dengan Desember 2018. Pada tanggal March 27, 2018, the agreement was amended
27 Maret 2018, perjanjian diperbaharui mengenai regarding extension of period of contract until
perpanjangan kontrak sampai dengan tanggal December 31, 2021. On December 31, 2021, both
31 Desember 2021. Pada tanggal 31 Desember 2021, parties have signed the amendment agreement
kedua belah pihak telah menandatangani amandemen regarding mining contract extension until February
perjanjian terkait perpanjangan kontrak sampai 2022. On March 18, 2022, both parties agreed to sign
dengan Februari 2022. Pada tanggal 18 Maret 2022, a term sheet regarding the change in pricing
kedua belah pihak setuju untuk menandatangani term mechanism and mining contract extension until
sheet terkait perubahan mekanisme harga dan December 2025. On May 17, 2022, both parties signed
perpanjangan kontrak sampai dengan Desember the unification and restated the agreement for the
2025. Pada tanggal 17 Mei 2022, kedua belah pihak provision of mining services and the equipment rental
telah menandatangani penggabungan dan pernyataan agreement and its amendments. The validity period of
kembali atas perjanjian penyediaan jasa the agreement is from January 1, 2022, until
penambangan dan perjanjian sewa alat beserta December 31, 2025, or until achievement of the total
amandemen – amandemennya. Masa berlaku volume agreed in the agreement.
perjanjian berlaku sejak 1 Januari 2022 sampai
dengan 31 Desember 2025 atau sampai dengan
tercapainya total volume yang disepakati dalam
perjanjian.
i. Pada tanggal 28 Juli 2017, BUMA, entitas anak, i. On July 28, 2017, BUMA, a subsidiary, entered into an
menandatangani perjanjian dengan PT Pada Idi agreement with PT Pada Idi for the provision of mining
mengenai penyediaan jasa penambangan di services in Central Kalimantan with term of the contract
Kalimantan Tengah dengan jangka waktu kontrak until July 28, 2027.
sampai dengan tanggal 28 Juli 2027.
103
Page 322
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
39. KONTRAK DAN PERJANJIAN YANG MATERIAL 39. MATERIAL CONTRACTS AND AGREEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
j. Pada tanggal 7 Maret 2018, BUMA, entitas anak, j. On March 7, 2018, BUMA, a subsidiary, entered into an
menandatangani perjanjian dengan PT Tanah Bumbu agreement with PT Tanah Bumbu Resources for the
Resources mengenai penyediaan jasa penambangan provision of mining services in Tanah Bumbu
di Kabupaten Tanah Bumbu, Kalimantan Selatan Regency, South Kalimantan with term of the contract
dengan jangka waktu kontrak sepanjang usia until the life of mine. Both parties have signed the term
tambang. Kedua belah pihak telah menandatangani sheet regarding the change of the rate in 2020.
term sheet terkait perubahan atas harga pekerjaan di
tahun 2020.
k. Pada tanggal 2 April 2018, BUMA, entitas anak, k. On April 2, 2018, BUMA, a subsidiary, entered into an
menandatangani perjanjian dengan PT Insani agreement with PT Insani Baraperkasa for the
Baraperkasa mengenai penyediaan jasa provision of mining services in Kutai Kartanegara
penambangan di Kabupaten Kutai Kartanegara, Regency, East Kalimantan with term of the contract
Kalimantan Timur dengan jangka waktu kontrak until December 31, 2025 with option for extension. On
sampai dengan 31 Desember 2025 dengan opsi November 26, 2020, the agreement was amended
perpanjangan. Pada tanggal 26 November 2020, regarding basic and mechanism of calculation rate
perjanjian diperbaharui mengenai dasar dan year 2020 - 2025, equipment hire rate and standby rate
mekanisme perhitungan harga tahun 2020 - 2025, and production schedule. On January 1, 2024, BUMA,
harga sewa alat dan harga standby dan jadwal a subsidiary, and PT Insani Baraperkasa have signed
produksi. Pada tanggal 1 Januari 2024, BUMA, entitas the unification and restated agreement for the
anak, dan PT Insani Baraperkasa telah provision of mining services and the equipment rental
menandatangani perjanjian penggabungan dan agreement and its addendums.
pernyataan kembali atas perjanjian penyediaan jasa
penambangan dan perjanjian sewa alat beserta
amandemennya.
l. Pada tanggal 3 Mei 2018, BUMA, entitas anak, l. On May 3, 2018, BUMA, a subsidiary, entered into an
menandatangani perjanjian dengan PT Indonesia agreement with PT Indonesia Pratama for the
Pratama mengenai penyediaan jasa penambangan di provision of mining services in Kutai Kartanegara
Kabupaten Kutai Kartanegara, Kalimantan Timur Regency, East Kalimantan effective three (3) calendar
dimulai tiga (3) bulan kalender setelah tanggal months after the date of the agreement until December
perjanjian sampai dengan 31 Desember 2025 atau 31, 2025 or when the agreed volume is completed;
saat volume perjanjian diselesaikan; yang manapun whichever is earlier. On May 4, 2018, the agreement
yang lebih dahulu. Pada tanggal 4 Mei 2018, perjanjian was amended regarding additional scope of works. On
diperbaharui mengenai lingkup pekerjaan tambahan. December 1, 2019, both parties agreed to extend the
Pada tanggal 1 Desember 2019, para pihak sepakat terms of the contract until December 31, 2026.
memperpanjang jangka waktu perjanjian sampai
dengan 31 Desember 2026.
Pada tanggal 7 Januari 2021, BUMA, entitas anak, On January 7, 2021, BUMA, a subsidiary, entered into
menandatangani amandemen perjanjian dengan an amendment agreement with PT Indonesia Pratama
PT Indonesia Pratama mengenai jasa penambangan for the provision open pit mining services and
batubara open pit mining dan sewa peralatan di equipment rent in Kabupaten Kutai Kartanagara, East
Kabupaten Kutai Kartanegara, Kalimantan Timur Kalimantan related to additional production volume
terkait dengan penambahan volume produksi dan and extension of term of the contract until December
perpanjangan jangka waktu kontrak sampai dengan 31, 2031.
tanggal 31 Desember 2031.
Pada tanggal 23 Februari 2022, BUMA, entitas anak, On February 23, 2022, BUMA, a subsidairy, entered
menandatangani amandemen perjanjian dengan into amendment of agreement with PT Indonesia
PT Indonesia Pratama mengenai penambahan area Pratama regarding additional work area.
kerja.
Pada tanggal 17 Desember 2021, BUMA, entitas anak, On December 17, 2021 BUMA, a subsidiary, through
melalui BUMA Australia mendapatkan pengalihan BUMA Australia received novation of mining services
perjanjian jasa penambangan dengan beberapa agreement with several customers from Downer, as part
pelanggan dari Downer, sebagai bagian dari akuisisi of business acquisition, as follows:
bisnis, sebagai berikut:
104
Page 323
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
39. KONTRAK DAN PERJANJIAN YANG MATERIAL 39. MATERIAL CONTRACTS AND AGREEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
m. Perjanjian dengan BM Alliance Coal Operations Pty Ltd m. Agreement with BM Alliance Coal Operations Pty Ltd
untuk penyediaan jasa pemindahan lapisan tanah for the provision of overburden waste removal services
penutup untuk Blackwater Mine yang berlokasi di for the Blackwater Mine located in the Bowen Basin in
Bowen Basin di Stewarton, Queensland, Australia Stewarton, Queensland, Australia with term of contract
dengan jangka waktu kontrak sampai dengan Maret until March 2022.
2022.
Pada tanggal 21 February 2022, kedua belah pihak On February 21, 2022, both parties have signed the
telah menandatangani amandemen perjanjian terkait amendment agreement regarding additional
penambahan volume produksi dan perpanjangan production volume and extension of term of the
jangka waktu kontrak sampai dengan tanggal 30 Juni contract until June 30, 2026.
2026.
n. Perjanjian dengan BM Alliance Coal Operations Pty Ltd n. Agreement with BM Alliance Coal Operations Pty Ltd
untuk penyediaan jasa pemindahan lapisan penutup for the provision of overburden waste removal services
untuk Goonyella Riverside Mine yang berlokasi di for the Goonyella Riverside Mine located in the Bowen
Bowen Basin di Moranbah, Queensland, Australia Basin in Moranbah, Queensland, Australia with term of
dengan jangka waktu kontrak sampai dengan contract until September 2022. On September 13,
September 2022. Pada tanggal 13 September 2022, 2022, both parties have signed the amendment
kedua belah pihak telah menandatangani amandemen agreement regarding additional production volume
perjanjian terkait penambahan volume produksi dan and extension of term of the contract until September
perpanjangan jangka waktu kontrak sampai dengan 30, 2025 plus an option to extend for further two (2)
tanggal 30 September 2025 ditambah dengan opsi years.
perpanjangan untuk dua (2) tahun berikutnya.
o. Perjanjian dengan TEC Coal Pty Ltd untuk penyediaan o. Agreement with TEC Coal Pty Ltd for the provision of
operasi penambangan layanan penuh, termasuk full-service mining operations, including Coal Handling
operasi dan pemeliharaan fasilitas penanganan dan and Processing Plant operation and maintenance for
pengolahan batubara untuk Meandu Mine yang the Meandu Mine located in Tarong, Queensland,
berlokasi di Tarong, Queensland, Australia dengan Australia with term of contract until June 2025.
jangka waktu kontrak hingga Juni 2025.
p. Perjanjian dengan Millmerran Power Partners untuk p. Agreement with Millmerran Power Partners for the
penyediaan operasi penambangan layanan penuh provision of full-service mining operations for the
untuk Commodore Mine yang berlokasi di Domville, Commodore Mine located in Domville and Clontarf,
dan Clontarf, Wilayah Toowomba, Queensland, Toowomba Region, Queensland, Australia with term of
Australia dengan jangka waktu kontrak hingga contract until August 2024.
Agustus 2024.
q. Pada tanggal 3 Mei 2022, BUMA Australia q. On May 3, 2022, BUMA Australia entered into a new
menandatangain perjanjian baru dengan Bowen agreement with Bowen Coking Coal Limited for the
Coking Coal Limited untuk penyediaan jasa provision of full-scope mining services for
pertambangan layanan penuh untuk Broadmeadow Broadmeadow East Mine located in the Central Bowen
East Mine yang berlokasi di Central Bowen Basin di Basin in Moranbah, Queensland, Australia with term of
Moranbah, Queensland, Australia dengan jangka contract until May 2025 plus an option to extend for a
waktu kontrak sampai dengan Mei 2025 ditambah further year.
dengan opsi perpanjangan satu tahun berikutnya.
r. Pada tanggal 6 April 2023, BUMA Australia r. On April 6, 2023, BUMA Australia entered into a new
menandatangani Site Work Package baru dengan BM Site Work Package with BM Alliance Coal Operations
Alliance Coal Operations Pty Ltd untuk jasa pra- Pty Ltd for initial pre-strip and bulk coal services for the
pengupasan awal dan curah batubara untuk Tambang Saraji Mine located in the Bowen Basin in Dysart,
Saraji yang berlokasi di Bowen Basin di Dysart, Queensland, Australia. The contract is expected to
Queensland, Australia. Kontrak tersebut diharapkan commence on July 1, 2023, for a period of 18 months,
akan dimulai pada 1 Juli 2023 dengan jangka waktu 18 plus an option to extend for further 18 months.
bulan, ditambah opsi perpanjangan 18 bulan
berikutnya.
105
Page 324
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
39. KONTRAK DAN PERJANJIAN YANG MATERIAL 39. MATERIAL CONTRACTS AND AGREEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Perjanjian dengan pemasok Agreement with suppliers
BUMA, entitas anak, mempunyai kontrak jangka panjang BUMA, a subsidiary, has long-term contracts with
dengan pemasok-pemasok sebagai berikut: suppliers as follows:
a. Pada tahun 2022, BUMA, entitas anak, a. In 2022, BUMA, a subsidiary, entered into an
menandatangani perjanjian dengan PT Trakindo agreement with PT Trakindo Utama for purchase of
Utama mengenai pembelian alat berat, suku cadang heavy equipment, spare parts and components with
dan komponen yang berlaku hingga April 2029. term of contract until April 2029.
b. Pada tahun 2023, BUMA, entitas anak, b. In 2023, BUMA, a subsidiary, entered into an
menandatangani perjanjian dengan PT United agreement with PT United Tractors Tbk for goods
Tractors Tbk mengenai penyediaan barang, supply, components, spare parts and supporting
komponen, suku cadang dan jasa pendukung yang services with term of contract until March 2029.
berlaku hingga Maret 2029.
Perjanjian fasilitas bank Bank facility agreement
Pada tanggal 3 Juni 2022, BUMA, entitas anak, dan On June 3, 2022, BUMA, a subsidiary, and PT Bank
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Negara Indonesia (Persero) Tbk entered into a bank
menandatangani perjanjian fasilitas bank, dimana facilities agreement, wherein PT Bank Negara Indonesia
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk menyetujui (Persero) Tbk agreed to provide uncommitted and
untuk menyediakan fasilitas pinjaman dan fasilitas bank revolving term loan facilities and and other non-cash
non-kas lainnya dengan limit gabungan sebesar bank facilities with a combined limit of USD 80,000,000.
USD 80.000.000 yang bersifat uncommitted dan This loan facility bears a certain fixed interest rate.
revolving. Fasilitas pinjaman ini dikenakan tingkat suku
bunga tetap tertentu.
Fasilitas pinjaman ini dijamin dengan: The loan facilities are secured by:
- Jaminan atas tanah dan bangunan tertentu - Security over certain land and building
- Jaminan fidusia atas alat berat tertentu - Fiduciary security over certain heavy equipments
- Jaminan fidusia atas persediaan - Fiduciary security over inventories
Sesuai dengan perjanjian fasilitas PT Bank Negara In accordance to PT Bank Negara Indonesia (Persero)
Indonesia (Persero) Tbk, BUMA, entitas anak, diwajibkan Tbk facilities agreement, BUMA, a subsidiary, is required
untuk menaati beberapa rasio keuangan tertentu, seperti to comply with financial covenants such as Debt Service
seperti Debt Service Coverage Ratio dan Consolidated Coverage Ratio and Consolidated Net Debt to EBITDA.
Net Debt to EBITDA. Manajemen berpendapat bahwa Management is of the opinion that all financial covenants
semua rasio keuangan telah dipenuhi pada tanggal 31 have been met as of December 31, 2023 and 2022. On
Desember 2023 dan 2022. Pada tanggal 30 Mei 2023, May 30, 2023, PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
fasilitas pinjaman PT Bank Negara Indonesia (Persero) loan facilities extended for 12 months period until June 2,
Tbk diperpanjang untuk jangka waktu 12 bulan sampai 2024. As of December 31, 2023, there is no outstanding
dengan tanggal 2 Juni 2024. Pada tanggal 31 Desember loan payable for this facilities.
2023, tidak terdapat pinjaman terhutang atas fasilitas ini.
Perjanjian anjak piutang Receivable factoring agreement
BUMA, entitas anak, dan BUMA Australia mempunyai BUMA, a subsidiary, and BUMA Australia, has trade
perjanjian fasilitas anjak piutang sebagai berikut: receivables factoring facility agreement as follows:
a. Pada tanggal 1 Februari 2022, BUMA Australia a. On February 1, 2022, BUMA Australia entered into
menandatangani perjanjian fasilitas anjak piutang trade receivables factoring facility agreement with
dengan Citibank N.A., Cabang Sydney, mengenai Citibank N.A., Sydney Branch, regarding Sale and
Jual Beli Piutang dari pelanggan tertentu tanpa Purchase of Receivables of certain customer without
jaminan, dengan tingkat diskonto sebesar base rate recourse, with discount rate of base rate plus specific
ditambah marjin tertentu. Perjanjian ini berlaku margin. The agreement effective until notification of
sampai dengan pemberitahuan pengakhiran termination from the parties.
perjanjian dari para pihak.
106
Page 325
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
39. KONTRAK DAN PERJANJIAN YANG MATERIAL 39. MATERIAL CONTRACTS AND AGREEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
b. Pada tanggal 23 Maret 2022, BUMA, entitas anak, b. On March 23, 2022, BUMA, a subsidiary, entered into
menandatangani perjanjian fasilitas anjak piutang trade receivables factoring facility agreement with PT
dengan PT AB Sinar Mas Multifinance, mengenai AB Sinar Mas Multifinance regarding Sale and
Jual Beli Piutang dari pelanggan tertentu tanpa Purchase of Receivables of certain customer without
jaminan, menggunakan tingkat diskonto tetap. recourse, with fixed discount rate applied. The
Fasilitas maksimum terkait perjanjian ini adalah maximum facility for this agreement is amounting to
sebesar USD 60.000.000 (atau setara dengan USD 60,000,000 (or equivalent to Rp 870 billion), and
Rp 870 milyar), dan berlaku untuk dua belas (12) effective for twelve (12) months period.
bulan.
Pada tanggal 30 Maret 2023, BUMA, entitas anak, On March 30, 2023, BUMA, a subsidiary, and ABSM
dan ABSM menandatangani amendemen perjanjian entered into an amendment of receivables factoring
fasilitas anjak piutang, dimana ABSM setuju untuk facility agreement, wherein ABSM agreed to extend
memperpanjang jatuh tempo fasilitas berlaku efektif the term of the facility which effective from April 16,
dari 16 April 2023 sampai 16 Maret 2024 dan juga 2023 to March 16, 2024, and also amend the total
mengubah total fasilitas menjadi USD 35.000.000 facility into USD 35,000,000 (or equivalent to
(atau setara dengan Rp 530,25 milyar). Pada tanggal Rp 530.25 billion). On June 23, 2023, both parties
23 Juni 2023, kedua belah pihak sepakat untuk agreed to amend the total facility amount into
mengubah jumlah fasilitas menjadi USD 50.000.000 USD 50,000,000 (or equivalent to Rp 757.5 billion).
(atau setara dengan Rp 757,5 miliar).
40. KOMITMEN 40. COMMITMENTS
a. Pembelian barang modal a. Capital Expenditures
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, BUMA, As of December 31, 2023 and 2022, BUMA, a
entitas anak, mempunyai komitmen pembelian subsidiary, had purchase commitments for future
barang modal di masa mendatang masing-masing capital expenditures amounting to USD 249,130,138
sebesar USD 249.130.138 dan USD 127.589.266. and USD 127,589,266, respectively.
b. Sewa operasi sebagai lessee b. Operating leases as lessee
BUMA, entitas anak, mengadakan perjanjian sewa BUMA, a subsidiary has entered into commercial
komersial atas kendaraan dan gedung tertentu. Pada leases on certain vehicles and buildings. As of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, pembayaran December 31, 2023 and 2022, the future minimum
sewa minimum kontraktual yang akan dibayar atas rentals payable under those non-cancellable
sewa yang tidak dapat dibatalkan tersebut adalah operating leases are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2023 2022
Sampai dengan satu (1) tahun 3,053,221 2,145,569 Within one (1) year
Lebih dari satu (1) tahun More than one (1) year
sampai lima (5) tahun 497,130 60,701 but less than five (5) years
Total 3,550,351 2,206,270 Total
107
Page 326
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
41. INFORMASI TAMBAHAN ARUS KAS 41. SUPPLEMENTARY INFORMATION OF CASH FLOWS
a. Transaksi non-kas a. Non-cash transactions
Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas: Activities not affecting cash flows:
31 Desember/December 31,
2023 2022
Penambahan aset tetap melalui Acquisition of fixed assets through
liabilitas sewa 66,047,104 85,312,427 lease liabilities
Penambahan aset tetap melalui Acquisition of fixed assets through
utang usaha 10,431,135 15,587,380 trade payables
Penambahan aset tetap melalui Acquisition of fixed assets through
penjualan dan sewa kembali 9,954,978 8,392,114 sales and leaseback
Realisasi uang muka Realization of advances for
pembelian aset tetap 383,485 11,956,042 purchase of fixed assets
b. Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari aktivitas b. Reconciliation of liabilities arising from financing
pendanaan activities
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari aktivitas The reconciliation of liabilities arising from financing
pendanaan untuk tahun-tahun yang berakhir pada activities for the years ended December 31, 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2022 are as follows:
berikut:
31 Desember/December 31, 2023
Perubahan Non-kas/ Non-cash Changes
Amortisasi
Beban
Transaksi/
Saldo Awal/ Amortization Sewa Saldo Akhir/
Beginning Arus Kas/ Transaction Baru/ Lain-lain/ Ending
Balance Cash Flows Cost New Leases Others Balance
Senior Notes 392,049,268 11,136,284 1,512,625 - (3,563,829) 401,134,348 Senior Notes
Pinjaman bank 327,869,738 259,884,534 (18,829,122) - - 568,925,150 Bank loans
Utang jangka panjang 58,019,920 17,000,762 - - 439,651 75,460,333 Long-term debt
Liabilitas sewa 169,389,426 (100,107,506) - 76,002,082 (756,269) 144,527,733 Lease liabilities
Pinjaman lain-lain - 603,067 - - 51,713 654,780 Other borrowings
Total 947,328,352 188,517,141 (17,316,498) 76,002,082 (3,828,734) 1,190,702,343 Total
31 Desember/December 31 , 2022
Perubahan Non-kas/ Non-cash Changes
Amortisasi
Beban
Transaksi/
Saldo Awal/ Amortization Sewa Saldo Akhir/
Beginning Arus Kas/ Transaction Baru/ Lain-lain/ Ending
Balance Cash Flows Cost New Leases Others Balance
Senior Notes 389,897,723 - 2,151,545 - - 392,049,268 Senior Notes
Pinjaman bank 338,123,748 (13,125,000) 2,870,990 - - 327,869,738 Bank loans
Utang jangka panjang 19,870,210 38,149,710 - - - 58,019,920 Long-term debt
Liabilitas sewa 182,211,792 (103,788,918) - 93,704,541 (2,737,989) 169,389,426 Lease liabilities
Total 930,103,473 (78,764,208) 5,022,535 93,704,541 (2,737,989) 947,328,352 Total
108
Page 327
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
42. REKLASIFIKASI AKUN 42. RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS
Akun tertentu direklasifikasi untuk penyajian laporan Certain accounts were reclassified for more proper
keuangan secara lebih tepat. Dampak reklasifikasi atas presentation of financial statements. The effects of
laporan arus kas konsolidasian Kelompok Usaha adalah reclassification on the Group’s consolidated statement of
sebagai berikut: cash flows were as follows:
31 Desember/ December 31, 2022
Dilaporkan
sebelumnya/
As previously Direklasifikasi/
reported As reclassified
Arus Kas Neto yang Diperoleh dari Net Cash Flows Generated from
Aktivitas Operasi 249,165,046 252,665,076 Operating Activities
Arus Kas Neto yang Digunakan untuk Net Cash Flows Used in
Aktivitas Investasi (181,416,141) (184,916,171) Investing Activities
43. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 43. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD
a. Penambahan modal PT Bukit Teknologi Digital a. Capital Injection of PT Bukit Teknologi Digital
Berdasarkan akta pernyataan keputusan pemegang Based on incorporation Deed of a statement of
saham No 46 tanggal 20 Februari 2024, Perusahaan shareholder resolution No. 46 dated February 20,
memberikan modal tambahan sebanyak 15.000 2024, the Company has injected additional capital
lembar saham dengan nilai nominal per saham amounting to 15,000 shares, each with a nominal
Rp 1.000.000, sehingga total modal disetor dan value of Rp 1,000,000, so that the total paid up and
ditempatkan menjadi 29.846 lembar saham atau issued capital becomes 29.846 shares or
Rp 29.846.000.000. Perubahan tersebut telah Rp 29,846,000,000. This amendment has obtained
memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan approval from the Ministry of Law and Human Rights
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU- of the Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.03-
AH.01.03-0043993 tanggal 21 Februari 2024. 0043993 dated February 21, 2024.
b. Penambahan modal PT BISA Ruang Nuswantara b. Capital Injection of PT BISA Ruang Nuswantara
Berdasarkan akta pernyataan keputusan pemegang Based on incorporation Deed of a statement of
saham No 45 tanggal 20 Februari 2024, Perusahaan shareholder resolution No. 45 dated February 20,
memberikan modal tambahan sebanyak 9.000 2024, the Company has injected additional capital
lembar saham dengan nilai nominal per saham amounting to 9,000 shares, each with a nominal value
Rp 1.000.000, sehingga total modal disetor dan of Rp 1,000,000, so that the total paid up and issued
ditempatkan menjadi 25.500 lembar saham atau capital becomes 25,500 shares or
Rp 25.500.000.000, Perubahan tersebut telah Rp 25,500,000,000. This amendment has obtained
memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan approval from the Ministry of Law and Human Rights
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU- of the Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.03-
AH.01.03-0043841 tanggal 21 Februari 2024. 0043841 dated February 21, 2024.
c. Penambahan modal DOID Pte. Ltd. c. Capital Injection of DOID Pte. Ltd.
Pada bulan Februari 2024, Perusahaan melakukan In February 2024, the Company injected additional
penambahan setoran modal di DOID Pte. Ltd. paid-up capital to DOID Pte. Ltd. by USD 800,000 in
sebesar USD 800.000 untuk memperkuat ekspansi order to strengthen this business expansion.
usaha.
109
Page 328
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
43. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 43. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD (Continued)
(Lanjutan)
d. Investasi oleh Perusahaan d. Investment by Company
Pada bulan Februari 2024, Perusahaan melakukan In February 2024, the Company placed asset
penyertaan aset investasi sebesar USD 10.000.000 investment amounting to USD 10,000,000 in
pada PT Aldiracita Sekuritas Indonesia. Perusahaan PT Aldiracita Sekuritas Indonesia. The Company
mengklasifikasikan aset investasi ini sebagai aset classifies this asset investment as a financial asset at
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba fair value through profit or loss.
rugi.
e. Pinjaman Bank e. Bank Loans
Pinjaman Sindikasi – BNI Syndicated Loan - BNI
Pada tanggal 5 Maret 2024, fasilitas Pinjaman Bank On March 5, 2024, Bank Loan – BNI facility became
– BNI menjadi pinjaman sindikasi yang diberikan oleh a syndicated loan provided by BNI and Mandiri. On
BNI dan Mandiri. Pada tanggal 6 Maret 2024, BUMA, March 6, 2024, BUMA, a subsidiary, made additional
entitas anak, melakukan penarikan tambahan atas drawdown of Tranche A facility from the syndicated
fasilitas Tranche A dari pinjaman sindikasi tersebut loan amounting to USD 280,000,000. No changes to
sebesar USD 280.000.000. Tidak ada perubahan total facility amount, security and financial covenants
baik atas jumlah fasilitas, jaminan maupun rasio requirement.
keuangan yang dipersyaratkan.
Pinjaman Sindikasi - Mandiri Syndicated Loan - Mandiri
Pada tanggal 1 Januari 2024, BUMA, entitas anak, On January 1, 2024, BUMA, a subsidiary, made
melakukan pembayaran cicilan atas fasilitas installment payment of its loan facility amounting to
pinjaman sebesar USD 19.250.000. USD 19,250,000.
Pada tanggal 6 Maret 2024, BUMA, entitas anak, On March 6, 2024, BUMA, a subsidiary, has fully
telah melunasi seluruh sisa fasilitas Pinjaman repaid its outstanding Syndicated Loan – Mandiri
Sindikasi – Mandiri sebesar USD 287.000.000. facility amounting to USD 287,000,000.
f. Senior Notes 2026 - Tender Offer f. Senior Notes 2026 - Tender Offer
Pada tanggal 5 Maret 2024, BUMA, enitas anak, telah On March 5, 2024, BUMA, a subsidiary, has
mengumumkan dimulainya undangan kepada announced the commencement of invitation to all
seluruh pemegang Senior Notes 2026 yang beredar holders of its outstanding Senior Notes 2026 to
untuk membeli secara tunai setiap dan seluruh Senior purchase for cash any and all of its outstanding
Notes yang beredar (“Tender Offer”). Bersamaan Senior Notes ("Tender Offer"). Concurrently with the
dengan Tender Offer ini, BUMA, entitas anak, juga Tender Offer, BUMA, a subsidiary, is also soliciting
meminta persetujuan dari seluruh pemegang Senior consents from all Senior Notes 2026 holders for the
Notes 2026 untuk mengubah ketentuan-ketentuan amendment of certain provisions of the indenture
tertentu dalam indenture yang mengatur Senior governing the Senior Notes (“Consent Solicitation”).
Notes tersebut (“Permintaan Persetujuan”).
110
Page 329
PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
DAN ENTITAS ANAK PT DELTA DUNIA MAKMUR TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN AND SUBSIDIARIES
KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AS OF DECEMBER 31, 2023 AND
PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEAR THEN ENDED
(Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan (Expressed in United States Dollar, unless otherwise
lain) stated)
44. STANDAR AKUNTANSI YANG BARU / REVISI 44. NEW / REVISED ACCOUNTING STANDARDS
PRONOUNCEMENT
Ikatan Akuntan Indonesia telah menerbitkan revisi atas The Indonesian Institute of Accountants has released
beberapa standar akuntansi yang mungkin berdampak revisions to several accounting standards that may have
pada laporan keuangan. certain impacts on the financial statements.
Standar dan amandemen baru yang diterbitkan tersebut The following new standard and amendment issued that
berlaku efektif dimulai dari atau setelah 1 Januari 2024: are effective for the period commencing from on or after
January 1, 2024:
• PSAK No. 1 (Amendemen) - Penyajian Laporan • PSAK No. 1 (Amendment) – Presentation of
Keuangan tentang Liabilitas Jangka Panjang Financial Statements on Non-Current Liabilities with
dengan Kovenan” Covenants
• PSAK No. 73 (Amendemen) - Sewa tentang • PSAK No. 73 (Amendment) – Leases on Lease
Liabilitas Sewa pada Transaksi Jual dan Sewa- Liability in a sale and Leaseback”
Balik”
Standar dan amandemen baru yang diterbitkan tersebut The following new standard and amendment issued that
berlaku efektif dimulai dari atau setelah 1 Januari 2025: are effective for the period commencing from on or after
January 1, 2025:
• PSAK No. 74 – Kontrak Asuransi • PSAK No. 74 – Insurance Contracts
• PSAK No. 74 (Amandemen) - Kontrak Asuransi – • PSAK No. 74 (Amendment) – Insurance Contract –
Aplikasi Awal PSAK No. 74 Initial Application PSAK No. 74
• PSAK No. No. 71 Informasi Komparatif • PSAK No. 71 Comparative Information
Kelompok Usaha sedang mengevaluasi dampak yang The Group is evaluating the impact of these new and
mungkin timbul atas penerapan standar baru dan revisi revised standards on the Group’ consolidated financial
tersebut terhadap laporan keuangan konsolidasian statements.
Kelompok Usaha.
111
Page 330
PT Delta Dunia Makmur Tbk South Quarter Tower A, Penthouse Floor Jl. R. A Kartini Kav. 8, Cilandak Barat Jakarta 12430 – Indonesia Phone : +6221 3043 2080 Facsimile : +6221 3043 2081 Laporan Email : corpsec@deltadunia.com Tahunan ir@deltadunia.com Annual Web : www.deltadunia.com Report
Names mentioned 159 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Financial Services Authority
p.2 ×3
unresolved
person
Preface
· Komisaris
p.6
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.12 ×10
unresolved
org
PT Bukit Teknologi Digital
p.14 ×10
unresolved
org
PT BISA Ruang Nuswantara
p.14 ×9
unresolved
org
Bank Muamalat Indonesia Tbk.
p.16 ×11
unresolved
org
BUMA AUSTRALIA PTY LTD
p.19 ×8
unresolved
org
Bureau Veritas Pty Ltd
p.19 ×4
unresolved
org
Penerbit Sertifikasi
p.19 ×3
unresolved
org
Penerbit Sertifikasi Masa Berlaku
p.19
unresolved
org
Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral Republik
p.24
unresolved
org
Ministry of Energy and Mineral Resources
p.24
unresolved
org
PT Bukit Teknologi Indonesia
p.25
unresolved
org
PT Bukit Teknologi
p.25 ×2
unresolved
org
Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral
p.32
unresolved
org
Ministry of Energy and Mineral Indonesia
p.32
unresolved
org
Asiamet Resources Limited
p.33 ×5
unresolved
org
Bank Muamalat
p.35
unresolved
org
Bank Negara Indonesia. In
p.35
unresolved
person
Dian
p.37 ×2
unresolved
person
Pulungan
· Director
p.37 ×5
unresolved
person
RUPST
p.38
unresolved
person
Indra Kanoena
· Director
p.38
unresolved
person
Sorimuda
p.38
unresolved
org
PT Daeyu Poleko Indonesia
p.42 ×4
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi
p.42 ×2
unresolved
org
Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.42
unresolved
person
Notary Leolin Jayayanti
· Notaris
p.42 ×2
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.42
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.42
unresolved
person
Pencatatan Saham Edison Sianipar
p.42 ×2
unresolved
org
Minister of Justice
p.42
unresolved
org
PT Bukit Makmur Mandiri
p.43
unresolved
org
PT Banyubiru Sakti
p.44 ×5
unresolved
org
PT Pulau Mutiara
p.44 ×2
unresolved
org
PT Pulau Mutiara Persada
p.44 ×3
unresolved
org
Pty. Ltd.
p.44 ×2
unresolved
person
Widodo
· Notaris
p.44
unresolved
person
H. M.H. M.
p.44 ×2
unresolved
person
Annual Kumala Tjahjani Widodo
p.44
unresolved
org
Solar United Asiamet Resources Limited
p.44
unresolved
org
Solar United Network Pte. Ltd.
p.44
unresolved
org
Alchemo Pte. Ltd.
p.44 ×2
unresolved
org
PT Ruang Nuswantara
p.44
unresolved
org
PT Daeyu Poleko
p.46
unresolved
org
PT Banyubiru Ltd.
p.47 ×3
unresolved
org
PT Pulau
p.47 ×2
unresolved
org
Persada Ltd.
p.47
unresolved
org
Stanwell Corporation
p.52 ×4
unresolved
person
Deputy
· Director
p.54
unresolved
org
Deputy Director Group
· Director
p.54
unresolved
org
Nasional Sertifikasi
p.55 ×2
unresolved
org
Menteri
p.56
unresolved
org
Pelita Samudera Shipping Tbk
p.56 ×3
unresolved
org
PT Kutai Energi
p.56 ×2
unresolved
org
PT Kartanegara Energi Perkasa
p.56 ×2
unresolved
org
Industries Indonesia Tbk
p.56 ×4
unresolved
org
PT Adimitra Baratama Nusantara
p.56 ×2
unresolved
org
PT Indomining
p.56 ×2
unresolved
org
PT Trinsesa Mineral Utama
p.56 ×2
unresolved
org
Intelijen
p.57
unresolved
org
Minister of Politics
p.57
unresolved
org
PT Bukit Hospitals
p.58
unresolved
org
PT Bukit Makmur
p.58 ×5
unresolved
org
PT Mandiri Utama
p.58
unresolved
org
Matahari Department Store Tbk.
p.58 ×5
unresolved
org
Department Store Tbk.
p.58
unresolved
org
Excelcomindo Pratama Tbk
p.58 ×4
unresolved
org
Rajawali Corporation
p.58
unresolved
org
XL Axiata. Corporation
p.58
unresolved
org
PT Siloam
p.58
unresolved
org
Audit Committee International Hospitals Tbk
p.58
unresolved
—
Vice
· Wakil Direktur Utama
p.60
unresolved
org
Infineum Singapore Pte. Ltd.
p.60 ×2
unresolved
org
Hamilton Inc.
p.60 ×2
unresolved
org
Ronald Sutardja Souls Humanity Pte. Ltd.
p.65
unresolved
org
PT Delta Dunia
p.65
unresolved
org
Masyarakat Persada Ltd.
p.65
unresolved
org
Makmur Tbk
p.65 ×2
unresolved
org
PT Bukit
p.65
unresolved
org
PT Pulau Mutiara Mandiri Utama
p.65
unresolved
org
Pte. Ltd.
p.65
unresolved
org
International Nickel Indonesia Tbk
p.70 ×3
unresolved
org
PT INCO
p.70 ×2
unresolved
org
PT Freeport Indonesia
p.70 ×2
unresolved
org
PT Saptaindra Sejati
p.71 ×2
unresolved
org
Queensland Government-Owned Corporation
p.72
unresolved
org
Aria
p.80
unresolved
org
Aria Kanaka & Rekan
p.80 ×4
unresolved
org
Kanaka & Rekan
p.80
unresolved
—
Dudi Hadi Santoso
· Akuntan Publik
p.80
unresolved
person
Share Registrar Kumala Tjahjani Widodo
p.81 ×6
unresolved
org
PT Datindo Entrycom
p.81
unresolved
person
Elementary
· Director
p.85
unresolved
person
Deputi
· Direktur
p.85
unresolved
person
Junior High School
· Director
p.85
unresolved
org
Corporation
p.128
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.132 ×3
unresolved
person
Present Virtually
· Commissioner
p.135
unresolved
—
Andyasuri**
· Director
p.135
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Aria Kanaka
p.137
unresolved
org
Public Accounting & Rekan
p.137
unresolved
org
Aria Kanaka & Partners
p.137
unresolved
—
Lindasari
· Direktur
p.139
unresolved
person
Notary Notaris Kumala Tjahjani Widodo
p.140
unresolved
person
Notary
· Notaris
p.140
unresolved
org
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia
p.140 ×2
unresolved
org
Ministry of Law and Human Rights
p.140 ×2
unresolved
person
Notary Tjahjani Widodo
p.140
unresolved
org
Minister of Law and Human
p.142
unresolved
person
Notary Kumala Tjahjani Widodo
p.142 ×3
unresolved
org
Ministry of Law
p.142
unresolved
org
Kementerian
p.143
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
p.144
unresolved
org
Partners Aria Kanaka & Rekan
p.145
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.