Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 590
Page 1
PT Bank Amar Indonesia Tbk
#AMANdenganAMAR
Annual Report 2023 | Laporan Tahunan 2023
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 1
Page 2
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
2 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 3
Panduan Umum | General Use of Terms
Laporan tahunan ini memuat kata “Amar Bank”, “Bank”
dan “Perseroan” yang didefinisikan sebagai PT Bank
Amar Indonesia Tbk atas dasar kemudahan untuk
menyebut PT Bank Amar Indonesia Tbk secara umum.
This Annual Report also contains the phrases “Amar
Bank”, “Bank” and “Company” which are defined as
PT Bank Amar Indonesia on the basis of convenience
to refer to PT Bank Amar Indonesia Tbk in general.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 3
Page 4
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Sanggahan Laporan tahun ini memuat informasi mengenai strategi,
rencana, pencapaian, kinerja, dan fakta-fakta yang
dan Batasan terjadi di tahun 2023 dan tahun-tahun sebelumnya.
Tanggung Jawab Pernyataan mengenai masa depan yang berupa rencana,
asumsi dan prediksi memiliki risiko dan ketidakpastian
yang dapat menyebabkan strategi proyeksi dan tujuan
Disclaimer and Bank di masa depan berbeda dari yang diharapkan
Limitations of atau diprediksikan. Pernyataan-pernyataan prospektif
tersebut dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai
Responsibility
situasi bisnis terkini dan kondisi yang akan datang sesuai
dengan lingkup kegiatan usaha yang dijalankan oleh
Bank. Bank tidak menjamin bahwa data dan dokumen-
dokumen yang telah dipastikan keabsahannya akan
membawa hasil-hasil tertentu sesuai harapan.
Laporan tahunan ini tersedia dalam Bahasa Indonesia
dan Bahasa Inggris. Apabila terdapat perbedaan
penafsiran, maka yang berlaku adalah versi Bahasa
Indonesia.
This Annual Report contains information related to
strategy, plan, achievements, performances and facts
that happened in 2023 and previous years.
Statements regarding the future in terms of plans,
assumptions and predictions have risks and uncertainties
that may lead to future strategies, projections and
objectives of the Bank to differ from those expected
or predicted. These prospective statements are based
on various assumptions regarding current conditions
and future conditions in accordance with the scope of
business activities carried out by the Bank. Bank does
not guarantee that these vetted data and documents will
provide certain results as expected.
This Annual Report is available in Indonesian and
English. If there are any conflicts and inconsistencies,
then the Indonesian shall be the prevailing version.
4 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 5
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 5
Page 6
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Penjelasan Tema
Theme Explanation
6 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 7
#AMANdenganAMAR
#AMANdenganAMAR merangkum esensi #AMANdenganAMAR summarizes the
kampanye merek Bank di 2023. Hal ini essence of the Bank’s brand campaign
menunjukkan komitmen Amar Bank terhadap in 2023. This demonstrates Amar Bank’s
keamanan dan kesejahteraan finansial di commitment to security and financial well-
industri yang didominasi oleh penawaran being in an industry dominated by offerings
yang mengutamakan kenyamanan. that prioritize convenience. In a situation where
Dalam situasi dimana transaksi digital digital transactions often pose security risks,
seringkali membahayakan keamanan, #AMANdenganAMAR reaffirms that the Bank
#AMANdenganAMAR menegaskan bahwa is a safe, credible, and trustworthy digital bank.
Bank adalah bank digital yang aman, kredibel, This theme addresses that while convenience is
dan tepercaya. Tema ini membahas bahwa sought after, it should not compromise security
kenyamanan, meskipun dicari, tidak boleh in financial transactions.
mengorbankan keamanan dalam transaksi
keuangan.
Dengan menerapkan #AMANdenganAMAR, By implementing #AMANdenganAMAR,
kami menekankan dedikasi Amar Bank sebagai we emphasize Amar Bank’s dedication as a
bank digital yang tidak hanya menyediakan digital bank that not only provides advanced
solusi berteknologi maju tetapi juga mendorong technological solutions but also promotes
kesehatan finansial. Tagline ini merangkum financial well-being. This tagline encapsulates
tujuan Bank untuk memberdayakan nasabah the Bank’s goal of empowering customers to
dalam mencapai tujuan keuangan mereka confidently achieve their financial goals and
dengan percaya diri, dan memastikan bahwa ensuring that security remains at the core of the
keamanan tetap menjadi inti dari pengalaman digital banking experience.
perbankan digital.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 7
Page 8
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kesinambungan Tema
Continuity Of The Theme
Melanjutkan momentum kampanye tahun Continuing the momentum of the previous year’s
sebelumnya, “Bergerak Bersama Amar Bersinergi campaign, “Move Together with Amar in Synergy”
untuk Kehidupan Berkelanjutan,” tema Bank tahun this year’s theme, #AMANdenganAMAR, builds
ini, #AMANdenganAMAR, melanjutkan narasi upon that narrative. Last year, we conveyed the
tersebut. Tahun lalu, kami menyampaikan konsep concept that every individual has the power to
bahwa setiap individu memiliki kekuatan untuk contribute to sustainable living, emphasizing that
berkontribusi terhadap kehidupan berkelanjutan, the Bank’s role extends beyond banking services.
menekankan bahwa peran Bank melampaui By providing not only financial solutions but also
layanan perbankan. Dengan menyediakan tidak technological innovations for sustainable living, the
hanya solusi finansial namun juga inovasi teknologi Bank underscores its commitment to optimism and
untuk kehidupan berkelanjutan, Bank menekankan progress. This year’s theme further integrates society
komitmen terhadap optimisme dan kemajuan. Tema as a vital component in sustainable development,
tahun ini semakin mengintegrasikan masyarakat highlighting how customers can safely leverage
sebagai komponen penting dalam pembangunan banking solutions for positive impact.
berkelanjutan, menyoroti bagaimana nasabah
dapat memanfaatkan solusi perbankan untuk
dampak positif dengan aman.
2022
“Bergerak Bersama Amar Bersinergi” –
Move Together with Amar in Synergy
Masih dengan filosofi dasar yang sama yaitu “Teknologi harus berdampak
pada kehidupan, harus meningkatkan kehidupan”, namun Bank mengambil
kesempatan ini untuk menggabungkan pernyataan visi dan misi untuk
menciptakan tujuan tunggal yaitu memanfaatkan teknologi untuk meningkatkan
inklusi dan kesehatan keuangan kepada individu yang belum memiliki akses
perbankan dan belum terjangkau layanan perbankan, serta UMKM yang kurang
terlayani di Indonesia serta mendorong pertumbuhan dan profitabilitas yang
unggul bagi para pemangku kepentingan.
Ketika ekonomi dunia mulai pulih dari Covid-19 dan bergerak menuju kenormalan
baru, hal ini menyebabkan perubahan kerangka berpikir di berbagai industri
secara besar-besaran terutama kaitannya dengan transformasi digital. Amar
Bank, sebagai Bank yang lebih dulu lahir secara digital dan mengutamakan
kelincahan dan fleksibilitas, meyakini bahwa kunci sukses di era digital terletak
pada dukungan sinergi yang tepat, karena dengan bersinergi dapat mendorong
implementasi dan penskalaan inisiatif digital antara pihak internal dan eksternal,
mempercepat pertumbuhan bisnis inti, perluasan jaringan, dan peningkatan
perolehan pendapatan Bank.
Still with the same underlying philosophy of “Technology must impact lives,
must improve lives”, nevertheless, Bank takes this opportunity to merge its vision
and mission and create a singular purpose of levering technology to improve
financial health and inclusions to unbanked and underbanked individuals and
underserved MSMEs in Indonesia while driving superior growth and profitability
for its stakeholders.
As the world’s economy started to recover from Covid-19 and move towards new
normal, this has caused massive reformation to a new paradigm of industrial
digital transformation. Amar Bank, as a bank that is born digitally that prioritizes
agility and flexibility, believes that the key to success in the digital era lies in
discovering the right synergies, as synergies could drive the implementation and
scaling of digital initiatives between internal and external parties, accelerate
the growth of the Bank’s core business, expansion of the Bank’s network, and
increase in the Bank’s revenue generation.
8 PT
PTBank
BankAmar
AmarIndonesia
IndonesiaTbk
Tbk
Page 9
2021
SemuaBisaLebih
Dalam setiap fase kehidupan, masyarakat Indonesia selalu termotivasi menjadi
lebih maju. Kendati demikian, terdapat keterbatasan-keterbatasan seperti
pengetahuan dan rasa takut akan ketidakpastian yang membuat banyak orang
berkompromi dengan situasi. Tidak sedikit yang menerima dengan keadaan,
menunggu kemajuan, hingga kehilangan kesempatan. Memberdayakan dan
meningkatkan kemajuan yang progresif bagi masyarakat selalu menjadi tujuan
utama Bank. Hal ini turut sejalan dengan keyakinan Amar Bank bahwa teknologi
harus memberikan dampak nyata terhadap kehidupan masyarakat. Bank tidak
hanya menyediakan jasa perbankan, tetapi juga berupaya menumbuhkan
optimisme dan kemajuan. Melalui seruan kampanye #SemuaBisaLebih, Bank
menyampaikan gagasan bahwa semua bisa meningkatkan kehidupan menjadi
lebih sukses, bahagia, berani, dan maju. Bank pun hadir berperan memberikan
rasa aman, nyaman, cerdas, dan puas bagi masyarakat dalam memulai setiap
kemajuan dalam hidupnya.
In every phase of life, Indonesians are always motivated to be more advanced.
However, there are limitations such as knowledge and the fear of uncertainty that
makes many people compromise with the situation. Not a few Indonesian who
are accepting of the situation, waiting for progress, thus losing the opportunity.
Empowering and promoting progressive progress for the community has
always been the main goal of the Bank. This is in line with Amar Bank’s belief
that technology must impact lives. The Bank not only provides banking services,
but also tries to spread optimism and improvement. Through #SemuaBisaLebih
campaign, Bank conveys a message that everyone can improve life to be more
successful, happier, braver, and advanced. The Bank is also present in providing
a sense of security, comfort, intelligence, and satisfaction for the community in
starting any progress in their lives.
2020
“Transforming Lives Through
Technology”
Sejalan dengan filosofi Bank bahwa teknologi harus memberikan dampak
nyata terhadap kehidupan masyarakat, tahun ini tema yang diangkat adalah
“Transforming Lives Through Technology”. Sejak tahun 2014, Amar Bank terus
melakukan transformasi melalui produk-produk digitalnya dengan tujuan
meningkatkan kualitas hidup banyak orang, terutama masyarakat Indonesia.
Selaras dengan visi dan misi yang dimiliki oleh Amar Bank dan di tahun yang
penuh dengan tantangan ini, kami berkomitmen untuk terus mengukir lebih
banyak senyuman di tengah masyarakat, dengan menyediakan layanan
perbankan bagi mereka yang membutuhkan, bukan hanya bagi mereka yang
menginginkan. Sehingga kedepannya akan tercipta kepuasan nasabah, sebagai
awal dari dampak sosial yang positif.
In line with the Bank’s philosophy that technology must have an impact on people’s
lives, this year the theme is “Transforming Lives Through Technology”. Since
2014, Amar Bank has continued to carry out transformation through its digital
products with the aim of improving the quality of life for many people, especially
the Indonesian people. Align with the vision and mission of Amar Bank and in the
year full of challenges, we are committed to continuing to create more smiles in
the community, to provide banking services for those who need, not only to those
who want. Hence, customer satisfaction will be created in the future, as a start of
a positive social impact.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 9
Page 10
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Peristiwa Sepanjang 2023
Kaleidoscope2023
Feb
Indonesia’s Popular Digital
Products Award 2023
Amar Bank memenangkan penghargaan
Indonesia’s Popular Digital Products Award
2023 kategori E-loan dari media The
Iconomics
Amar Bank wins Indonesia’s Popular Digital
Products Award 2023 in the E-loan category
from The Iconomics.
Mar
Financial Services Authority (OJK) World Cyber Security Summit
Seminar
Oliver Valentino berpartisipasi sebagai
Vishal Tulsian, Presiden Direktur Amar Bank, pembicara pada panel diskusi dengan topik
diundang sebagai pembicara pada panel Redefining Cyber Security for a Safer Digital
diskusi dengan topik “Efektivitas Ekosistem World-Staying Vigilant by Trescon APAC.
Sektor Jasa Keuangan Berbasis Digital Melalui
Oliver Valentino participated as a speaker in a
Credit Scoring: Sinergi Lembaga Pengelola
panel discussion on the topic ‘Redefining Cyber
Informasi Perkreditan (LPIP) dan Innovative
Security for a Safer Digital World - Staying
Credit Scoring (ICS) dalam Mendorong
Vigilant’ by Trescon APAC.
Peningkatan Inklusi Keuangan”.
Vishal Tulsian, President Director of Amar Bank,
was invited as a speaker on a discussion panel
with the topic “Effectiveness of a Digital-Based
Financial Services Sector Ecosystem Through
Credit Scoring: Synergy of Credit Information
Management Institutions (LPIP) and Innovative
Credit Scoring (ICS) in Encouraging Increased
Financial Inclusion”
10 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 11
Apr
12th Infobank Digital Brand
Recognition 2023
Amar Bank memenangkan penghargaan 12th
Infobank Digital Brand Recognition 2023 dalam
kategori Digital Banking - Bank Umum KBMI 1
dari media Infobank
Amar Bank won 12th Infobank Digital Brand
Recognition 2023 in the Digital Banking
category - General Banking KBMI 1 from
Infobank.
May
Peresmian Kantor Baru Menara Acara Penandatanganan Indonesia Financial Top
Standard Chartered Perjanjian Induk Repo & Leader Awards 2023
Sosialisasi Transaksi Repo
Pada 17 May 2023, kantor Functional Amar Vishal Tulsian selaku Presiden
Bank resmi berpindah ke Menara Standard The Signing Ceremony of the Direktur Amar Bank memenangkan
Chartered lantai 11. Master Repo Agreement & Repo penghargaan Indonesia Financial
Transaction Socialization Event Top Leader Awards 2023
On May 17th 2023, The Functional Office of dengan kategori Best Leader for
Amar Bank has officially moved to the 11th Amar Bank turut serta mendukung Sustainability Acceleration Through
floor of Standard Chartered Tower. transaksi pasar uang di Indonesia Maintaining Quality of Financial
lewat kerja sama Global Master Repo Performance
Agreement (GMRA) hari ini, diwakili
Bapak Eka Banyuaji selaku SME Vishal Tulsian, as the President
Corporate, and Operations Director. Director of Amar Bank, has won
the Indonesia Financial Top Leader
Amar Bank is participating Awards 2023 in the category of
in supporting money market Best Leader for Sustainability
transactions in Indonesia through Acceleration Through Maintaining
the Global Master Repo Agreement Quality of Financial Performance
(GMRA) collaboration today,
represented by Mr. Eka Banyuaji,
the SME, Corporate, and Operations
Director.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 11
Page 12
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Jun
World AI Show Rapat Umum Pemegang Saham dan
Public Expose Tahunan
Kevin Kane, Chief Technology Officer Amar
Annual General Meeting of Shareholders and
Bank, diundang menjadi panelis World AI Show Public Expose
dengan topik Powering the Future of Banking
with AI in Indonesia untuk bahas peran AI di Amar Bank menggelar RUPS & Public Expose
Amar Bank. 2023 yang membahas soal pencapaian
dan strategi baru, termasuk Collaborative
Kevin Kane, Chief Technology Officer of Amar Embedded Banking and Finance serta makna
Bank, was invited as a panelist at the World AI penyegaran Logo.
Show to discuss the topic ‘Powering the Future
of Banking with AI in Indonesia,’ focusing on the Amar Bank held the 2023 AGMS & Public
role of AI at Amar Bank. Expose which discussed achievements and new
strategies, including Collaborative Embedded
Banking and Finance as well as the meaning of
the Logo refreshment.
Jul
Digital Transformation Indonesia Indonesia Digital Customer Engagement
Conference and Expo (DTI-CX) 2023 Champions in Services Industry 2023
Kevin Kane, Chief Technology Officer, diundang Amar Bank menerima penghargaan ‘Indonesia Digital
untuk jadi pembicara dalam acara Digital Customer Engagement Champions in Service Industry
Transformation Indonesia Conference & Expo. 2023’ dari SWA Media, yang berhasil mengelola digital
Di acara ini, topik yang hangat diperbincangkan engagement melalui strategi, terobosan, implementasi
adalah bagaimana transformasi digital (big data program atau kinerja unggul untuk mendukung
& AI) mendukung perkembangan perbankan kelangsungan dan pertumbuhan perusahaan secara
digital Indonesia. berkelanjutan.
Kevin Kane, Chief Technology Officer, Amar Bank has received the award ‘Indonesia Digital
was invited to be a speaker at the Digital Customer Engagement Champions in Service Industry
Transformation Indonesia Conference & Expo. In 2023’ from SWA Media for successfully managing digital
this event, the hot topic of discussion revolves engagement through strategies, innovations, program
around how digital transformation (big data & implementation, or outstanding performance to support the
AI) supports the development of digital banking sustainability and growth of the company in a sustainable
in Indonesia. manner.
12 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 13
Eksklusif Interview dengan Warta Indonesia Best Bank Awards 2023
Ekonomi
Amar Bank menerima penghargaan dari Warta Ekonomi
Exclusive Interview with Warta Ekonomi
sebagai Indonesia Best Bank 2023 for The Provision of
Amar Bank menyelenggarakan wawancara Financial Access for MSMEs Through Digital Ecosystem,
eksklusif dengan Warta Ekonomi Group bersama (Category: KBMI 1). Penghargaan ini diberikan kepada
Vishal Tulsian, Presiden Direktur Amar Bank. Kali bank dengan kinerja keuangan yang optimal sehingga
ini, Vishal membahas mengenai Collaborative memiliki kondisi yang sehat pada tahun 2023.
Embedded Banking and Finance, cyber security,
Amar Bank has been honored by Warta Ekonomi
hingga penggunaan AI dalam produk Amar Bank.
as Indonesia’s Best Bank 2023 for The Provision of
Amar Bank conducted an exclusive interview Financial Access for MSMEs Through Digital Ecosystem
with Warta Ekonomi Group featuring Vishal (Category: KBMI 1). This award is given to banks with
Tulsian, the President Director of Amar Bank. This optimal financial performance, demonstrating a healthy
time, Vishal discussed Collaborative Embedded condition in the year 2023.
Banking and Finance, cybersecurity, and the use
of AI in Amar Bank’s products.
Aug
Indonesia Popular Companies & Peluncuran Fitur Brankas dari Amar Bank
Institutions Awards 2023 The Launch of Amar Bank’s Brankas Feature
Amar Bank dianugerahi Indonesia Popular Amar Bank menyelenggarakan Press Conference dan resmi luncurkan fitur
Companies & Institutions Awards 2023 Brankas. Vishal Tulsian menjelaskan kepada teman-teman media bahwa
dalam kategori Corporate dari The Iconomics fitur Brankas lahir dari pemahaman mendalam tentang kebutuhan nasabah
berdasarkan popularitas dan narasi menghadapi kejahatan finansial. Fitur Brankas hadir dengan teknologi panggilan
perusahaan yang baik di media, terutama video berbasis AI dan dilengkapi lapisan keamanan ganda, guna mencegah
media online. berbagai jenis kejahatan finansial.
Amar Bank has been awarded the Indonesia Amar Bank organized a Press Conference and officially launched the Brankas
Popular Companies & Institutions Awards 2023 feature. Vishal Tulsian explained to the media friends that the Brankas feature
in the Corporate category by The Iconomics, was born from a deep understanding of customers’ needs in facing financial
based on the company’s popularity and positive crimes. The Brankas feature comes with AI-based video call technology and is
narrative in the media, particularly online media. equipped with dual-layer security to prevent various types of financial crimes.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 13
Page 14
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Sep Oct
Top 50 Emiten MidCap - 14th Peluncuran Fitur Brankas dari World Financial Innovation
IICD Awards Amar Bank dan Campaign Series 2023
PT Bank Amar In donesia Tbk termasuk #AMANdenganAMAR Ramero Carlo, selaku Head of Product
sebagai salah satu Top 50 emiten dengan Launch of Amar Bank’s Brankas and
Management, diundang sebagai
Kapitalisasi Menengah (MidCap PLCs) di #AMANdenganAMAR Campaign
pembicara di acara World Financial
acara he 14th IICD Corporate Governance Innovation Series 2023 yang diadakan
Untuk menyambut hadirnya
Conference and Award. oleh Tradepass. Carlo membahas
fitur Brankas yang baru, Amar
Bank meluncurkan campaign mengenai bagaimana industri perbankan
PT Bank Amar Indonesia Tbk is recognized kian berkembang dan membuka potensi
as one of the Top 50 issuers with MidCap #AMANdenganAMAR yang
dilaksanakan di CFD Jakarta dan baru melalui kolaborasi Embedded
PLCs (Medium Capitalization) at the 14th Banking and Finance.
IICD Corporate Governance Conference and mengundang influencer seperti Edric
Award.. Tjandra.
Ramero Carlo, as the Head of Product
To welcome the launch of the new Management, was invited as a speaker
Brankas feature, Amar Bank also at the World Financial Innovation Series
launched the #AMANdenganAMAR 2023 organized by Tradepass. Carlo
campaign, held at CFD Jakarta, and discussed how the banking industry
invited influencers such as Edric is increasingly evolving and unlocking
Tjandra. new potentials through Collaborative
Embedded Banking and Finance.
Indonesia Best Employer
Brand Awards 2023
Amar Bank dianugerahi
penghargaan Indonesia Best
Employer Brand Awards 2023
dari CMO Asia. Pengakuan ini
menegaskan komitmen kami
terhadap keunggulan SDM.
Amar Bank has been honored
with the Indonesia Best Employer
Brand Awards 2023 from CMO
Asia. This recognition reaffirms
our commitment to human
resource excellence.
14 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 15
Nov
CNBC Indonesia Awards 2023 Peluncuran Digital Space Amar Bank dan
Amar Bank mendapatkan penghargaan sebagai Media Group Interview
“Most Innovative Digital Bank” dalam CNBC Indonesia Amar Bank Digital Space Launch and Media Group
Awards 2023. Penghargaan ini menegaskan dedikasi Interview
kami untuk menyediakan layanan keuangan digital
inovatif yang meningkatkan kualitas hidup bagi Amar Bank meluncurkan Digital Space terbaru
banyak orang, terutama individu dan UMKM yang yang berada di Ground Floor RDTX Square dan juga
masih memiliki akses terbatas ke layanan keuangan. interview dengan beberapa media seperti CNBC
Indonesia, Kompas, dan Investor Daily. Digital Space
Amar Bank has been honored as the “Most Innovative ini menampilkan puzzle yang memungkinkan UMKM
Digital Bank” at the CNBC Indonesia Awards 2023. menjelajahi layar interaktif yang menampilkan kisah-
This recognition reaffirms our dedication to providing kisah inspiratif UMKM dan menyoroti peran Amar Bank
innovative digital financial services that enhance the dalam mendukung UMKM.
quality of life for many, especially individuals and
MSMEs which still have limited access to financial Amar Bank launches its latest Digital Space located
services.. on the Ground Floor of RDTX Square and conducts
interviews with several media outlets such as CNBC
Indonesia, Kompas, and Investor Daily. This Digital
Space features a puzzle that allows SMEs to explore an
interactive screen showcasing inspirational stories of
MSMEs and highlighting Amar Bank’s role in supporting
MSMEs
Kumparan UMKM Festival 2023
Josua Sloane selaku Senior Vice President Digital
SMB hadir sebagai pembicara di talkshow
“Membangun UMKM melalui Konektivitas
Ekosistem Digital” pada acara Kumparan UMKM
Festival 2023 bersama Najla Bisyir selaku pemilik
usaha Bittersweet by Najla.
Josua Sloane, Senior Vice President Digital
SMB, was invited as a speaker on the talk show
“Building SMEs through Digital Ecosystem
Connectivity” at the Kumparan MSME Festival
2023, alongside with Najla Bisyir, the owner of
Bittersweet by Najla.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 15
Page 16
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Daftar Isi
Table of Content
03 Profil Perusahaan
3 Panduan Umum General
Use of Terms
Company Profile
4 Sanggahan & Batas Tanggung Jawab
Disclaimer & Limitation of Responsibility
62 Identitas Perusahaan
6 Penjelasan Tema Corporate Identity
Theme Explanation
64 Jejak Langkah
8 Kesinambungan Tema Milestones
Continuity of the Theme
66 Sekilas Tentang Bank Amar
10 Peristiwa Sepanjang 2023 Bank Amar at a Glance
Kaleidoscope 2023
68 Visi, Misi
16 Daftar Isi Vision, Mission
Table of Content
69 Budaya Perusahaan
Company Culture
70 Bidang Usaha Berdasarkan
01 Ikhtisar Kinerja Anggaran Dasar
Business Activities Based on the Articles of
Financial Highlights Association
72 Produk dan Jasa
22 Ikhtisar Pencapaian
Product and Service
Achivement Highlights
78 Struktur Organisasi
24 Ikhtisar & Rasio Keuangan
Organization Structure
Financial Highlights & Ratios
80 Profil Dewan Komisaris
28 Ikhtisar Saham
Board of Commissioners' Profile
Share Highlights
83 Profil Direksi
34 Penghargaan & Sertifikasi
Board of Directors' Profile
Awards & Certificates
86 Profil Senior Eksekutif
Senior Executives' Profile
02 Laporan Manajemen 96 Informasi Pemegang Saham
Shareholders' Structure
Management Reports
98 Wilayah Operasional
Office Networks
38 Laporan Dewan Komisaris
Report of Board of Commissioners 100 Struktur Pemegang Saham
Shareholders’ Structure
46 Laporan Dewan Direksi
Report of Board of Directors 101 Lembaga Profesi Penunjang Pasar Modal
Capital Market Supporting Institution/Professions
58 Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris
Tentang Tanggung Jawab Atas Laporan Tahunan
2023 PT Bank Amar Indonesia
Statement of Members Of The Board Of
Commissioners On The Responsibility For the 2023
Annual Report of PT Bank Amar Indonesia
59 Surat Pernyataan Anggota Direksi Tentang
Tanggung Jawab Atas Laporan Tahunan 2023 PT
Bank Amar Indonesia
Statement of Members Of The Board of Directors
On The Responsibility For the 2023 Annual Report
of PT Bank Amar Indonesia
16 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 17
04 Tinjauan Operasional
174 Laporan Laba Rugi & Penghasilan
KomprehensifLain
Operational Review Incokme Statement & Other Comprehensive
Income
104 Sumber Daya Manusia 180 Rasio Keuangan Utama
Human Resources Key Financial Ratio
106 Demografi Karyawan 180 Suku Bunga Dasar Kredit
Employee Demographics Prime Lending Rate
112 Teknologi Informasi 185 Struktur Modal
Information Technology Capital Structure
186 Ukuran Utama - Bank Secara Individu
Key Metrics - Bank Only
05 Analisis dan Pembahasan 273 Kebijakan dan Pembagian Dividen
Manajemen Policies And Dividend Distribution
Management Discussion and 274 Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran
Umum
Analysis Realization of Proceeds from Public
275 Investasi Barang Modal pada Tahun Buku Terakhir
128 Tinjauan Ekonomi Capital Expenditure in the Last Fisical Year
Economic Review
276 Informasi Keuangan yang Telah Dilaporakan yang
132 Tinjauan Industri Perbankan Mengandung Kejadian yang Sifatnya Luar Biasa &
Review of the Banking Industry Jarang Terjadi
Financial Information Reported Related to
135 Posisi Bank Amar di Industri Perbankan Indonesia Extraordinary & Rare Events
Bank Amar's Position in the Indonesia's Banking
Industry Business Banking 276 Informasi Transaksi Material yang Mengandung
Benturan Kepentingan & / Transaksi dengan Pihak
138 Aspek Pemasaran Afiliasi/Pihak Berelasi
Marketing Aspects Information Containing Material Transactions with
Conflict of Interest &/or Transactions with Affiliated
143 Rencana dan Strategi 2024 Parties
Plan and Strategy for 2024
278 Peraturan Perundang-Undangan Yang
145 Business Banking Berpengaruh Signifikan Terhadap Bank
Business Banking Significant Legal Regulations
148 Pinjaman Digital Affecting the Bank
Digital Loans 295 Prospek Usaha
154 Tabungan Digital Business Outlook
Digital Saving 298 Informasi Kelangsungan Usaha
158 Treasuri Business Continuity Information
Treasury
162 Tinjauan Operasional
Operational Review
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 17
Page 18
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
06 Tata Kelola Perusahaan
353 Kepemilikan Saham Dewan Komisaris
dan Direksi Pada Bank Ataupun Perusahaan
Corporate Governance Lainnya
Ownership of Shares by the Board of
Commissioners
304 Komitmen Penerapan Tata Kelola and Directors in the Bank or Other Companies
Commitment on the Implementation of Corporate
Governance 354 Hubungan Afiliasi
Dewan Komisaris dan Direksi
307 Peningkatan Kualitas Penerapan Tata Kelola Affiliation Relationships of the Board of
Perusahaan Secara Berkelanjutan Commissioners
Continuous Improvement In The Quality Of and Directors
Corporate Governance Implementation
355 Kebijakan Nominasi dan Remunerasi Bagi Dewan
321 Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Komisaris dan Direksi
Terbuka Nomination and Remuneration Policy for the
Implementation Of Corporate Governance Board of Commissioners and Directors
Guidelines For Public Companies
357 Sertifikasi Manajemen Risiko Dewan Komisaris
326 Rapat Umum Pemegang Saham Dan Direksi
General Meeting of Shareholders Sertifikasi Manajemen Risiko Dewan Komisaris
Dan Direksi
335 Dewan Komisaris
Board of Commissioners 360 Komite-Komite Di Bawah Dewan Komisaris
Committees Under the Board of Commissioners
342 Komisaris Independen
Independent Commissioners 383 Komite dan Satuan Kerja Tata Kelola
di Bawah Direksi
343 Direksi Committees and Governance Units under the
Board of Directors Directorate
350 Penilaian Kinerja Dewan Komisaris 387 Sekretaris Perusahaan
Dan Direksi Corporate Secretary
Performance Evaluation of the Board of
Commissioners and Directors 389 Audit Internal
Audit Internal
352 Rangkap Jabatan
Dewan Komisaris dan Direksi 398 Akuntan Publik
Concurrent Positions Held by the Board of Public Accountant
Commissioners and Directors
400 Manajemen Risiko
Risk Management
18 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 19
451 Sanksi Administratif Dari Otoritas Terkait
435 Sistem Pengendalian Internal
Administrative Sanctions from Relevant
Internal Control System
Authorities
438 Kebijakan Anti-Fraud Internal
451 Akses Informasi Data Bank
Internal Anti-Fraud Policy
Access to Bank Data Information
440 Kepatuhan
451 Kode Etik (Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis)
Compliance
Code of Ethics (Guidelines for Behavior and
448 Pembelian Kembali Saham dan/atau Obligasi Business Ethics)
Bank
453 Sistem Pelaporan Pelanggaran
Share Repurchase and/or Bond Repurchase by
Reporting System For Violations/
the Bank
Whistleblowing System (WBS)
439 Transaksi Yang Mengandung Benturan
457 Transparansi Kondisi Keuangan
Kepentingan
Dan Non Keuangan
Transactions Containing Conflict of Interest
Transparency regarding the financial
449 Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial Dan/Atau and non-financial conditions
Politik
458 Rencana Strategis Bank
Provision of Funds for Social and/or Political
Bank’s Strategic Plan
Activities
449 Penyediaan Dana Kepada Pihak
Terkait Dan Penyediaan Dana Besar
Provision of Funds to Related Parties Laporan Keuangan
and Major Fund Providers
Financial Statements
450 Perkara Penting Yang
Dihadapi Oleh Bank
Important Matters Faced by the Bank
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 19
Page 20
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
01 Ikhtisar
Kinerja
Performance Highlight
22 Ikhtisar Pencapaian
Achivement Highlights
24 Ikhtisar & Rasio Keuangan
Financial Highlights & Ratios
28 Ikhtisar Saham
Share Highlights
34 Penghargaan & Sertifikasi
Awards & Certificates
20 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 21
Amar Bank telah melalui berbagai kondisi dan tantangan baik terkait iklim ekonomi maupun bisnis. Di tengah situasi yang sangat menantang di tahun 2023, Bank tetap dapat membukukan kinerja yang positif. Amar Bank has endured various conditions and challenges related to both the economic and business climate. In the midst of a very challenging situation in 2023, the Bank was still able to record a positive performance. Laporan Tahunan 2023 Annual Report 21
Page 22
Ikhtisar Kinerja Laporan
Laporan Manajemen
Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan
Tinjauan Operasional
Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola
Tata Kelola Perusahaan
Perusahaan Laporan Keuangan
Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile
Company Profile Company Profile Operational Review
Operational Review Management Discussion and Analysis Good
Good Corporate
Corporate Governance
Governance Financial Statements
Financial Statements
Ikhtisar Pencapaian
Achievement Highlights
Total Kredit, Gross Rasio Kredit Bermasalah Bersih
Total Loans, Gross: IDR 2.67 Trillion Non-Performing Loan (NPL) Net Ratio
IDR
2,67 Triliun
Trillion 1,29%
411 Bio (17,69%) -0,38%
Total kredit Amar Bank terus bertumbuh dan siap untuk terus Peningkatan kualitas kredit tercermin dari turunnya rasio kredit
berkembang ke depannya, dengan fokus utama ditujukan bermasalah sejalan dengan evaluasi proses perkreditan yang
kepada Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM). Dalam dilakukan secara terus menerus untuk meningkatkan kualitas
rangka menjaga kualitas kredit agar tetap terjaga dengan kredit yang disalurkan Amar Bank
baik, Amar Bank terus menerapkan prinsip kehati-hatian dan
berkomitmen untuk mempertahankan standar kualitas aset The improvement in credit quality is reflected in the decrease
yang tinggi. of the non-performing loan ratio, in line with the continuous
evaluation of the credit process aimed at enhancing the quality of
Amar Bank’s total loans continue to grow, and keep loans disbursed by Amar Bank.
expanding in the future, with a primary focus on Micro, Small,
and Medium Enterprises (MSMEs). To maintain the quality
of loans to a high standard, Amar Bank consistently applies
prudential principles and is committed to upholding high
asset quality standards.
Dana Pihak Ketiga (DPK) Pendapatan Bunga Bersih
Third Party Funds (DPK) Net Interest Income
IDR
708,9 Miliar
Billion
IDR
921,30 Miliar
Billion
297 Bio (-29,55%) 265,58 Bio (40,50%)
Kenaikkan pendapatan bunga bersih Sejalan dengan
Amar bank memiliki modal inti >3 triliun, Dimana amar bank
pertumbuhan kredit, perkembangan bisnis dan optimalisasi
memiliki dana yang cukup. Amar Bank terus berfokus pada
asset-aset Amar Bank
pertumbuhan pendanaan berbiaya rendah.
The increase in net interest income is in line with the growth
Amar Bank has core capital exceeding 3 trillion, indicating
of loans, business development, and optimization of Amar
that it has sufficient funds. The bank continues to focus on
Bank’s assets.
low-cost funding growth.
22 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 23
Rasio Kewajiban Penyediaan Laba Operasional
Modal Minimum (KPMM) Operating Income
Capital Adequacy Ratio (CAR)
119,23 %
IDR
192,57 Milyar
Billion
Positive this year
36,71% Amar bank telah mengelola pendapatan dan biaya
operasionalnya dengan efektif. Peningkatan laba
operasional dapat meningkatkan stabilitas keuangan
Amar bank dan menciptakan dasar yang kuat untuk
pertumbuhan berkelanjutan di masa depan.
Menunjukan solvabilitas Bank masih baik dan memiliki
ruang untuk terus bertumbuh. Amar Bank semakin kuat Amar Bank has effectively managed its income and
dalam mengatasi potensi kerugian yang timbul operational costs. The increase in operating profit can
enhance the financial stability of Amar Bank and create a
This demonstrates that the bank’s solvency remains strong strong foundation for sustainable growth in the future.
and provides room for continued growth. Amar Bank is
increasingly robust in managing potential losses.
Ration Return On Asset (ROA) Rasio Return On Equity
Rasio Return On Asset (ROA) Ratio Return On Equity
4,78% 5,62%
Positive this year Positive this year
Peningkatan pada 2023 menandakan perbaikan dalam Angka positif pada 2023 menunjukkan perbaikan kinerja
pengelolaan aset dan profitabilitas. keuangan dan pengembalian investasi yang lebih baik
The increase in 2023 signals improvements in asset The positive figures in 2023 indicate improved financial
management and profitability. performance and better return on investment.
Laba Bersih
Net Income
IDR
177,97 Miliar
Billion
Positive this year
Perubahan dari kerugian pada tahun 2022 menjadi keuntungan pada tahun 2023 adalah
pencapaian luar biasa bagi Amar bank. Hal ini mencerminkan upaya yang efektif dalam perbaikan
kinerja keuangan, meningkatkan efisiensi, dan memanfaatkan peluang bisnis.
The change from losses in 2022 to profits in 2023 is an outstanding achievement for Amar Bank. This
reflects effective efforts in improving financial performance, enhancing efficiency, and capitalizing on
business opportunities.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 23
Page 24
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Ikhtisar & Rasio Keuangan
Financial Highlights and Ratios
Laporan Posisi Keuangan
Statement of Financial Position
Dalam Juta Rupiah | In Billions IDR
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
ASET
ASSETS
Kas 6.151 6.638 4.764 3.061 3.171
Cash
Giro pada Bank Indonesia 66.859 127.073 76.592 67.073 108.364
Demand Deposits with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain 41.212 90.976 29.158 29.226 19.981
Demand Deposits with Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank 965.064 1.223.113 1.778.834 1.619.715 1.132.048
Lain
Placements with Bank Indonesia and Other
Banks
Efek-efek Securities 586.528 719.974 677.624 367.139 101.434
Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual 154.281 - 82.865 190.337 -
Kembali
Securities Purchased Under Resale
Agreements
Kredit 2.666.031 2.258.977 2.405.869 1.715.509 2.051.558
Loans
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (321.286) (149.394) (162.980) (91.405) (160.182)
Allowance for impairment losses
Total Kredit - Bersih 2.344.745 2.109.582 2.242.889 1.624.104 1.891.376
Total Loans - Net
Aset Tetap - Bersih 4.648 10.626 12.150 14.212 14.358
Premises and Equipment - Net
Aset Hak-Guna - Bersih 11.442 9.880 11.511 11.389 -
Right-of-Use Assets - Net
Aset Tak Berwujud - Bersih 2.532 3.363 4.391 266 321
Intangible Assets - Net
Aset Pajak Tangguhan - Bersih 60.403 79.317 31.024 26.131 40.951
Deferred Tax Assets - Net
Aset Lain-lain - Bersih 135.552 114.503 251.243 105.335 140.511
Other Assets - Net
JUMLAH ASET 4.379.417 4.505.046 5.203.045 4.057.988 3.452.515
TOTAL ASSETS
24 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 25
Dalam Juta Rupiah | In Billions IDR
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS
LIABILITY
Simpanan 708.942 1.006.306 3.179.598 2.294.835 1.831.162
Deposits
Simpanan dari Bank Lain 218.056 259.203 839.696 632.845 457.836
Deposits from other banks
Utang Pajak 27.160 2.635 5.140 4.448 23.917
Taxes payable
Beban yang Masih Harus Dibayar dan 112.771 47.004 98.500 48.007 53.209
Liabilitas Lain-lain
Accruals and other liabilities
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 17.019 13.699 13.526 10.822 7.983
Post - Employment Benefits Obligation
JUMLAH LIABILITAS 1.083.948 1.328.847 4.136.460 2.990.957 2.374.107
TOTAL LIABILITIES
EKUITAS
EQUITY
Modal Saham 1.838.109 1.382.037 803.510 803.510 804
Share capital
Agio Saham 1.458.781 643.340 225.758 225.758 226
Additional paid-in capital
Saham Treasury (61.808) - - - -
Treasury Shares
Dana Setoran Modal - 1.272.661 - - -
Capital deposit fund
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain 1.685 (2.569) 1.206 5.767 (5.255)
Other comprehensive income (loss)
Saldo Laba (Defisit):
Retained earnings:
Ditentukan Penggunaannya 1.050 1.050 1.025 1.000 822
Appropriated
Belum Ditentukan Penggunaannya 57.652 (120.320) 35.086 30.996 53.375
Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 3.295.469 3.176.199 1.066.585 1.067.031 1.078.408
TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 4.379.417 4.505.046 5.203.045 4.057.988 3.452.515
TOTAL LIABILITY AND EQUITY
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 25
Page 26
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Laporan Laba Rugi
Statement of Profit and Loss
Dalam Juta Rupiah | In Billions IDR
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
OPERATING REVENUES AND EXPENSES
Pendapatan Bunga 986.531 774.703 702.233 652.086 651.967
Interest income
Beban Bunga (65.239) (118.998) (220.007) (189.138) (145.814)
Interest expenses
Pendapatan Bunga - Bersih 921.292 655.705 482.226 462.948 506.153
Interest income - net
Pendapatan Operasional Lainnya 396.156 266.400 202.244 173.472 127.695
Other operating income
Beban Kerugian Penurunan Nilai (651.837) (631.741) (300.968) (339.101) (339.315)
Provision for impairment losses
Beban Operasional Lainnya (473.046) (491.991) (376.459) (268.037) (209.905)
Other operating expenses
LABA OPERASIONAL 192.565 (201.627) 7.043 29.282 84.628
INCOME FROM OPERATIONS
PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL 27.460 (983) (6.228) (3.176) (3.121)
NON-OPERATING REVENUE (EXPENSES)
(RUGI) LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 220.025 (202.610) 815 26.106 81.507
NET PROFIT (LOSS) BEFORE TAX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK - BERSIH (42.035) 47.229 3.300 (17.520) (20.080)
TAX BENEFIT (EXPENSE) - NET
LABA BERSIH (RUGI) TAHUN BERJALAN 177.972 (155.381) 4.115 8.586 61.427
NET PROFIT (LOSS) FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pos-pos yang Tidak Akan Direklasifikasi ke Laba 194 1.193 727 (504) (468)
Rugi
Posts that Will Not Be Reclassified to Profit or
Loss
Pos-Pos Yang Akan Direklasifikasi Ke Laba Rugi 4.060 (4.967) (5.288) 6.563 2.279
Posts that Will Be Reclassified to Profit or Loss
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain Tahun 4.254 (3.774) (4.561) 6.059 1.811
Berjalan - Setelah Pajak
Current Year Other Comprehensive Income (Loss)
- After Tax
TOTAL PENGHASILAN (RUGI) KOMPREHENSIF 188.226 (159.155) (446) 14.645 63.238
TAHUN BERJALAN
TOTAL CURRENT YEAR COMPREHENSIVE
INCOME (LOSS)
LABA (RUGI) PER SAHAM (dalam Rupiah penuh) 11 (12) 0,51 1,07 9,25
EARNINGS (LOSS) PER SHARE (in full Rupiah)
26 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 27
Laporan Arus Kas
Laporan Arus Kas
Dalam Juta Rupiah | In Billions IDR
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Arus Kas dari Aktivitas Operasi (292.926) (2.707.467) 485.696 749.907 614.821
Cash Flows from Operating Activities
Arus Kas dari Aktivitas Investasi (16.657) 11.092 (312.238) (254.380) (17.080)
Cash Flows from Investment Activities
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan (68.161) 2.264.823 (3.232) (34.898) 314.839
Cash Flows from Financing Activities
(Penurunan)/Kenaikan Kas dan Setara Kas Bersih (377.744) (431.552) 170.226 460.629 912.580
Net Increase (Decrease) in Cash and Cash
Equivalents
Kas dan Setara Kas Pada Awal Tahun 1.457.866 1.889.418 1.719.192 1.258.563 345.983
Cash and Cash Equivalents at the Beginning of Year
Kas dan Setara Kas Pada Akhir Tahun 1.080.122 1.457.865 1.889.418 1.719.192 1.258.563
Cash and Cash Equivalents at End of Year
Rasio Keuangan
Financial Ratios
Dalam persen kecuali dinyatakan lain
In percent unless otherwise stated
Uraian
2023 2022 2021 2020 2019
Description
Permodalan
Capitalization
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 119.23 82,52 29,85 45,43 55,64
Capital Adequacy Ratio (CAR)
Aset Produktif
Earning Asset Ratio
Rasio Kredit Bermasalah Bruto 9,23 6,09 6,58 6,93 4,49
Gross Non Performing Loan (NPL)
Rasio Kredit Bermasalah Bersih* 1,29 1,67 1,69 4,8 (3,3)
Net NPL*
Rasio Kredit Bermasalah Bersih** (2,90) (0,65) (0,28) 1,50 _
Net NPL**
Rentabilitas
Rentability
Return on Equity (ROE) 5,62 (8,40 0,40 0,81 7,45
Return on Asset (ROA) 4,78 (4,75) 0,02 0,74 2,99
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional 86,07 119,36 99,76 96,73 89,44
(BOPO)
Operating Expense to Operating Income
Net Interest Margin (NIM) 20,23 15,87 11,80 13,52 19,3
Likuiditas
Liquidity
Loan to Deposit Ratio (LDR) 373,61 220,31 74,70 74,32 112,86
* Sejak 2020, Net NPL = (Jumlah NPL - CKPN NPL) / Total Kredit non-Bank, sesuai SEOJK terbaru No. 9/SEOJK.03/2020.
**Pada tahun sebelumnya, Net NPL = (Jumlah NPL - Total CKPN) / Total Kredit non-Bank, sesuai SEOJK No. 43/SEOJK.03/2016.
* Since 2020, Net NPL = (Total NPL - Allowance for NPL) / Total Non-Bank Loans, in accordance with the latest OJK Regulation No. 9/SEOJK.03/2020.
** In the previous year, Net NPL = (Total NPL - Total Allowance) / Total Non-Bank Loans, in accordance with OJK Regulation No. 43/SEOJK.03/2016.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 27
Page 28
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Ikhtisar Saham
Share Highlights
Penawaran Umum Perdana Initial Public Offering (IPO)
PT Bank Amar Indonesia Tbk telah melakukan PT Bank Amar Indonesia Tbk has made an Initial
Penawaran Umum Perdana pada tanggal 9 Public Offering on 9th January 2020 with the ticker
Januari 2020 dengan kode saham “AMAR”. Bank code “AMAR”. The Bank offers 1,206,068,500 shares
menawarkan 1.206.068.500 lembar saham atau or 15.01%, of which these shares are entirely owned
15,01%, di mana saham ini seluruhnya merupakan by Tolaram Group Inc. with a nominal value of Rp
milik Tolaram Group Inc. dengan nilai nominal 100 per share and an offering price of Rp 174 per
sebesar Rp100 per saham dan harga penawaran share. The total amount of the Initial Public Offering
Rp174 per saham. Nilai Penawaran Umum Perdana raised is IDR 209,855,919,000.
secara keseluruhan yang diperoleh adalah sebesar
Rp209.855.919.000.
Grafik Pergerakan Harga Saham
Share Price Movements
2022 2023
Kinerja Saham
Share Performance
Harga Saham / Lembar (dalam Rupiah) Jumlah Volume Kapitalisasi Pasar
Share Price / Unit (in IDR)
Saham Transaksi (dalam Milyar
2023 Beredar (lembar) Rupiah)
Share Trading Volume Market Cap
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan
Outstanding (Unit) (in Bio IDR)
Opening Highest Lowest Closing
KUARTAL I
232 340 198 306 18.381.094.760 1.031.192.200 5.624
QUARTER I
KUARTAL II
310 334 264 290 18.381.094.760 600.566.700 5.330
QUARTER II
KUARTAL III
290 310 266 292 18.381.094.760 422.353.500 5.367
QUARTER III
KUARTAL IV
292 350 282 322 18.381.094.760 152.866.700 5.919
QUARTER IV
28 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 29
Harga Saham / Lembar (dalam Rupiah) Volume Kapitalisasi Pasar
Share Price / Unit (in IDR) Jumlah Saham
Transaksi (dalam Milyar
2022 Beredar
Share
(lembar) Rupiah)
Trading Volume Market Cap
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan Outstanding
(Unit) (in Bio IDR)
Opening Highest Lowest Closing
KUARTAL I
382 820 280 402 13.820.372.000 6.578.767.500 5.556
QUARTER I
KUARTAL II
402 422 278 302 13.820.372.000 1.382.166.200 4.174
QUARTER II
KUARTAL III
302 332 220 250 13.820.372.000 994.585.800 3.455
QUARTER III
KUARTAL IV
252 394 226 232 18.381.094.760 2.374.998.095 4.264
QUARTER IV
Harga Saham / Lembar (dalam Rupiah) Jumlah Kapitalisasi Pasar
Share Price / Unit (in IDR) Volume Transaksi
Saham (dalam Milyar
2021 (lembar)
Beredar Trading Volume
Rupiah)
Share Market Cap
Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan (Unit)
Outstanding (in Bio IDR)
Opening Highest Lowest Closing
KUARTAL I
284 685 222 286 8.035.100.000 813.081.500 2.298
QUARTER I
KUARTAL II
284 376 236 246 8.035.100.000 352.744.900 1.977
QUARTER II
KUARTAL III
246 390 238 274 8.035.100.000 843.107.700 2.202
QUARTER III
KUARTAL IV
274 620 266 388 8.035.100.000 1.289.283.200 3.118
QUARTER IV
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Realization of Public Offering
Penawaran Umum
Sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas With regards to Right Issue with Pre-emptive rights,
(PUT) dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu, hereunder Realization of the Use of Proceeds from
berikut adalah Laporan Realisasi Penggunaan Dana Rights Issue I and II Report for the period up to 31st
Hasil PUT I dan II untuk periode sampai dengan 31 December 2022 which has been reported to Otoritas
Desember 2022, di mana telah dilaporkan kepada Jasa Keuangan through letter No. 244/DIR/VII/2022
Otoritas Jasa Keuangan melalui surat No. 244/ dated 6th July 2022 and letter No. 011/DIR/I/2023
DIR/VII/2022 tanggal 6 Juli 2022 dan surat No. dated 13th January 2023 in compliance to the
011/DIR/I/2023 tanggal 13 Januari 2023 sebagai Company’s obligation for reporting as stipulated
pemenuhan kewajiban Perseroan atas pelaporan in OJK Regulation No. 30/POJK.04/2015 concerning
sebagaimana diatur dalam Peraturan OJK No. the Use of Funds from Public Offering Realization
30/ POJK.04/2015 tentang Laporan Realisasi Report.
Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 29
Page 30
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Jenis Realisasi Sisa Dana Hasil
Penawaran Tanggal Penggunaan Penawaran
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum
Umum Efektif Realization of Public Offering Funds Dana Umum
Type of Public Effective Date Realization of Use Of Remaining Funds
Offering Funds of Public Offering
Jumlah Hasil Biaya Hasil Bersih Untuk memenuhi Jumlah
Penawaran Umum Penawaran Net Value struktur Total
Total Value of Public Umum Permodalan dan/
Offering Cost of Public atau Modal Kerja
Offering Pemberian Kredit
For Capital
Structure
requirement and/or
Working Capital of
Loan Disbursement
Penawaran 3-Feb-2022 1.000.852.056.000 4.603.295.028 996.248.760.972 996.248.760.972 -
Umum
Terbatas I
Rights Issue I
Penawaran 24-Nov-2022 1.277.002.372.800 5.489.150.495 1.272.513.222.305 1.272.513.222.305 -
Umum
Terbatas II
Rights Issue II
Aksi Korporasi
Corporate Action
Pembelian Kembali Saham (Buyback) Pembelian Kembali Saham (Buyback)
Pada tahun 2023, Perseroan melakukan aksi In 2023, the Company conducted a corporate action in the
korporasi berupa pembelian saham (buyback) form of a share buyback which will continue throughout
yang masih berlangsung sepanjang 2023, dengan 2023, with an estimated share buyback cost of up to Rp
estimasi biaya pembelian kembali saham sebanyak- 120 Billion for the purchase of up to 2% of the total issued
banyaknya Rp 120 Miliar untuk pembelian dengan and fully paid shares in the Company. Shares from the
jumlah saham sebanyak-banyaknya 2% dari jumlah Buyback will be used to provide variable remuneration to
saham ditempatkan dan disetor penuh dalam management and employees through a share ownership
Perseroan. Saham hasil Buyback akan digunakan program (“Management Employee Stock Option Plan or
dalam rangka pemberian remunerasi yang bersifat MESOP”).
variable kepada manajemen dan karyawan melalui
program kepemilikan saham (“Management
Employee Stock Option Plan atau MESOP”).
Pada periode 13 September 2023 hingga 29 From September 13, 2023 to December 29, 2023,
Desember 2023, Amar bank telah melakukan Amar Bank has bought back 207,782.400 shares
Buyback sebanyak 207.782.400 lembar dengan with an average acquisition price of Rp296,96.
rata-rata harga perolehan sebesar Rp296,96.
30 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 31
Pemegang Saham Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum Setelah Pembelian Kembali Saham Per
Shareholder Realization of Public Offering Funds Desember 2023
Jumlah Saham Persentase Jumlah Saham Persentase Kepemilikan
(Lembar Saham) Kepemilikan (Lembar Saham) Ownership Percentage (%)
Total Shares Ownership Percentage Total Shares (Number of
(Number of Shares (%) Shares
Modal Dasar 5.000.000.000.000 5.000.000.000.000
Author Capital
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Issued and Fully Paid Capital
Tolaram Pte Ltd 12.883.021.668 70,088 13.041.821.668 70,952
Investree Pte Ltd 2.542.948.448 13,835 2.399.948.448 13,057
Public 2.955.124.644 16,007 2.731.542.244 14,861
Masyarakat
Saham yang Dibeli Kembali (Saham - - 207.782.400 1,130
Treasuri)
Share Buyback (Treasury Shares)
Jumlah Modal yang Ditempatkan 18.381.094.760 100 18.381.094.760 100
dan Disetor Penuh
Number of Shares Issued & Fully
Paid
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 31
Page 32
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Sanksi Perdagangan Saham
Share Trading Sanctions
Pada tahun 2023, Bank tidak pernah dikenakan In 2023, Bank was not subject to any temporary
sanksi perdagangan saham baik berupa suspension and/or delisting of shares at The “Stock”
penghentian sementara perdagangan saham Exchange
(suspension) maupun penghapusan pencatatan
saham (delisting) di Bursa.
Ikhtisar Dividen
Dividend Highlights
Pada tahun 2023, Amar Bank tidak melaksanakan In 2023, the Bank did not distribute dividends.
pembagian dividen. Berdasarkan hasil Keputusan Rapat Based on the results of the Annual General Meeting
Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) tahun buku of Shareholders (AGM) for the 2022 financial year
2022 yang diadakan pada tanggal 20 Juni 2023, para held on June 20, 2023, shareholders approved and
pemegang saham menyetujui dan menetapkan untuk decided not to set aside reserve funds and not to
tidak menyisihkan dana cadangan dan tidak membagikan distribute dividends for the financial year ending on
dividen untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 December 31, 2022.
Desember 2022
32 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 33
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 33
Page 34
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Penghargaan dan Sertifikasi
Award and Certification
Penghargaan | Award
Warta Ekonomi
Indonesia Grand Digital Marketing Awards 2023
Grand Digital Marketing Company 2023 for The Digital Brand Strategy in Realizing Financial
Inclusion - KBMI 1
10 May 2023
Indonesia Financial Top Leader Awards 2023
Best Leader for Sustainability Acceleration Through Maintaining Quality of Financial Performance
31 May 2023
Indonesia Best Bank Awards 2023
Being a Winner in Post Pandemic within Digital Utilization
28 Juli 2023
Indonesia Best Digital Finance Awards 2023
Best Digital Finance for Ease of Savings and Payment Transactions with Sophisticated
Features
29 November 2023
The Iconomics
Indonesia’s Popular Digital Products Award 2023
E-loan category
2023
Indonesia Top Banking CEO Awards 2023
The Honoree of Indonesia Top Banking CEO Award
27 Juni 2023
Popular Companies & Institutions Awards 2023
Corporate
4 Agustus 2023
5th Best 50 Financial Institution Awards 2023
Best Customer Service Reputation
27 November 2023
34 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 35
Digital Economi
Indonesia’s Digital Innovation Awards 2023
The Most Innovative Digital Bank for the Development and Enhancement of Digital Financial
Services Capabilities
30 Maret 2023
Infobank
12th Digital Brand Awards 2023
The Best Digital Banking - Bank Umum KBMI 1
12 April 2023
SWA
Indonesia Digital Customer Engagement Champions in
Service Industry 2023
Very Good in Indonesia Digital Customer Engagement Champions in Services Industry 2023
27 Juli 2023
GEC Media Indonesia Institute Lembaga Riset
Group for Corporate Media Asuransi
World CIO 200 Summit 2023 Director (LRMA)
Indonesia Edition
Leaders 14th IICD Awards Digital Financial Excellence
8 Agustus 2023 Top 50 Emiten MidCap
18 September 2023 Award 2023
Peringkat 1 Kategori Bank Non-Devisa
KBMI 1
19 Desember 2023
Human Resources
Excellent
CMO Asia
CNBC Indonesia
Indonesia Best Employer CNBC Indonesia Awards
Brand Awards 2023 2023
CMO Asia Most Innovative Digital Bank
24 Oktober 2023 7 November 2023
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 35
Page 36
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
02 Laporan
Manajemen
Management Profile
38 Laporan Dewan Komisaris
Report of Board of Commissioners
46 Laporan Dewan Direksi
Report of Board of Directors
56 Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris
Tentang Tanggung Jawab Atas Laporan Tahunan
2023 PT Bank Amar Indonesia
Statement of Members Of The Board Of
Commissioners On The Responsibility For the
2023Annual Report of PT Bank Amar Indonesia
57 Surat Pernyataan Anggota Direksi Tentang
Tanggung Jawab Atas Laporan Tahunan 2023 PT
Bank Amar Indonesia
Statement of Members Of The Board of Directors
On The Responsibility For the 2023 Annual Report
of PT Bank Amar Indonesia
36 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 37
Dalam menghadapi tantangan di tahun 2023, Amar Bank tetap fokus pada keunggulan yang dimilikinya dan terus melakukan inovasi agar dapat meraih masa depan yang lebih baik. In facing the challenges of 2023, Amar Bank remains focused on its strengths and continues to innovate in order to achieve a better future. Laporan Tahunan 2023 Annual Report 37
Page 38
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Laporan Dewan
Komisaris
Board of Commissioners’ Report
Dewan Komisaris secara aktif melakukan
pengawasan terhadap penerapan strategi
dan memastikan bahwa upaya yang
dilakukan Direksi telah sesuai dengan visi dan
misi perusahaan.
The Board of Commissioners has been actively supervising the
implementation of the strategy and ensuring that the efforts made
by the Board of Directors are in line with the company’s vision and
mission.
Navin Nahata
Komisaris Utama
President Commissioner
38 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 39
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat,i Dear Shareholders and Stakeholders, Pertama-tama, kami hendak First, we would like to thank the menyampaikan terima kasih Shareholders and Stakeholders yang sebesar-besarnya who have placed their trust in us kepada Pemegang Saham dan so that we can ensure that PT Pemangku Kepentingan yang Bank Amar Indonesia Tbk (“Bank”) telah memberikan kepercayaan continues to succeed and pursue its sehingga PT Bank Amar Indonesia growth ambitions in 2023, a year Tbk (“Bank”) dapat melanjutkan full of dynamics from an economic, kesuksesan dan meraih ambisi geopolitical, and ecological pertumbuhan sepanjang 2023, perspective but still healthy and in sebuah tahun yang penuh good condition. dinamika dari sudut pandang ekonomi, geopolitik, dan ekologis, akan tetapi bisa terus berjalan tegak dan bertahan di kondisi yang baik. Kondisi Makroekonomi Macroeconomics 2023 Condition During 2023 International Monetary Fund (IMF) The International Monetary Fund melaporkan angka pertumbuhan (IMF) reported the global economy ekonomi global sebesar 3% di growing 3% in 2023, declining from tahun 2023, turun dari 3,5% di 3.5% in 2022. Developed countries tahun 2022. Negara-negara maju also experienced a moderate juga mengalami sedikit penurunan decrease in their average economic pada rata-rata pertumbuhan growth during the year, with year- ekonominya, dengan year-on-year on-year (yoy) growth dropping (yoy) jatuh dari 2,6% di tahun 2022 from 2.6% in 2022 to 1.5% in 2023. menjadi 1,5% di 2023. Hal serupa Similarly, developing nations and turut terjadi pada pasar negara emerging markets experienced a berkembang dan negara-negara slight slowdown, going from 4.1% berkembang dengan penurunan growth in 2022 to 4.0% in 2023. dari pertumbuhan 4,1% di 2022 menjadi 4,0% di 2023. Tatkala pertumbuhan ekonomi Although growth slowed, a number melambat, beberapa tantangan of new challenges emerged baru muncul, seperti berkurangnya including energy and food supply pasokan energi dan pangan shortages and high levels of serta tingginya tingkat inflasi. inflation. The tensions between Ketegangan antara Rusia dan Russia and Ukraine, which had Laporan Tahunan 2023 Annual Report 39
Page 40
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Ukraina yang berpengaruh terhadap tantangan dari contributed to the food and energy challenges in
sisi pangan dan energi di 2023 semakin diperparah 2023, were further exacerbated by the emerging
oleh konflik yang terjadi di Timur Tengah menuju conflicts in the Middle East towards the end of the
akhir tahun. year.
Merujuk Badan Pusat Statistik (BPS), pertumbuhan According to the Central Statistics Agency (BPS),
ekonomi Indonesia di tahun 2023 sebesar economic growth for 2023 is 5.05% year-on-
5,05% yoy. Pertumbuhan ini terutama didorong year. This growth will mainly be driven by strong
oleh permintaan domestik yang kuat bersama domestic demand, with household consumption to
konsumsi rumah tangga yang meningkat. Kendati increase. Despite a slight decrease in government
pengeluaran pemerintah menurun tipis (3,76% yoy), spending (3.76% year-on-year), positive consumer
terdapat sentimen positif di kalangan konsumen sentiment and increased mobility have contributed
dan peningkatan mobilitas yang berkontribusi pada to the growth.
pertumbuhan.
Bank Indonesia reported that banks’ credit
Bank Indonesia melaporkan bahwa kredit bank increased by 10.38% annually (year-on-year)
meningkat sebesar 10,38% (yoy) sepanjang tahun throughout 2023, which is within the upper range
2023, di mana angka tersebut berada pada upper of Bank Indonesia’s estimates. The increase in credit
range dari estimasi Bank Indonesia. Peningkatan was driven by the banking sector’s risk appetite and
kredit didorong oleh risk appetite sektor perbankan well-maintained liquidity capacity, including the
dan kapasitas likuiditas yang terjaga dengan baik. positive impact of BI liquidity policies. Investment
Selain itu, pengaruh lain terdapat pada dampak credit and working capital grew by 12.26% year-
positif kebijakan likuiditas yang dikeluarkan BI. on-year and 10.05% year-on-year, respectively.
Untuk kredit investasi dan modal kerja, pertumbuhan
berada di masing-masing 12,26% yoy dan 10,05
yoy.
Kontribusi pada pertumbuhan kredit juga disumbang In terms of sectors, transportation services, trade,
industri, layanan transportasi, perdagangan, as well as electricity and gas sectors supported last
serta listrik dan gas sepanjang 2023. Kredit UKM year’s credit growth. SME credit also increased by
meningkat 8,03% yoy. Pertumbuhan pada kredit 8.03% year-on-year. The growth in credit was also
disertai oleh terjaganya tingkat non-performing accompanied by maintained non-performing loans
loans (NPL). Gross non-performing loan (NPL) ratio (NPL). The gross non-performing loan (NPL) ratio
per Desember 2023 sebesar 2,19% dan net NPL as of December 2023 was 2.19%, and the net NPL
ratio berada di 0,75%. ratio was 0.75%.
Penilaian Terhadap Kinerja Direksi Assessment of Board of Directors’
Mengenai Pengelolaan Bank Performance Regarding Management
of the Bank
Dewan Komisaris mengapresiasi kinerja dan The Board of Commissioners acknowledges the
dedikasi Direksi sepanjang tahun 2023 di tengah Board of Directors for their dedicated performance
berbagai tantangan yang dihadapi Bank, sektor in 2023, despite challenges faced by the Bank and
perbankan, dan perekonomian Indonesia di while the Indonesian economy and banking industry
periode pemulihan pasca pandemi COVID-19. recovers post Covid-19. The Board recognizes the
Dewan Komisaris mengetahui kesulitan yang difficulties that come with navigating through these
hadir ketika mengarungi kondisi tersebut sehingga challenges and is appreciative of the agility shown
memilih bersikap apresiatif atas ketangkasan yang by the Board of Directors in adapting to changing
ditunjukkan Direksi dalam beradaptasi menghadapi economics.
gejolak ekonomi.
Di tahun 2023, Direksi tetap memprioritaskan In 2023, the Board of Directors continued to prioritize
penguatan fondasi Bank, terutama pada strengthening the Bank’s foundations, particularly
manajemen risiko dan pengembangan teknologi in risk management and technology improvements,
guna mendukung ketahanan dan menciptakan to support a more resilient Bank and to provide the
40 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 41
fondasi yang kuat untuk pertumbuhan bisnis. Dewan strong foundations for business growth. The Board
Komisaris mendukung penuh pendekatan ini karena of Commissioners fully supports this approach as
selaras dengan komitmen Bank untuk menyediakan it aligns with the Bank’s commitment to providing
layanan bermutu tinggi kepada nasabah. Dedikasi high quality services to customers. This dedication
dalam melayani nasabah merupakan inti dari to serving customers is at the core of the Bank’s
tujuan Bank. purpose.
Dewan Komisaris juga mengapresiasi berbagai The Board of Commissioners also commends the
upaya Direksi dalam meningkatkan kapabilitas efforts of the Board of Directors in improving the
sumber daya manusia di Bank dan mengapresiasi capabilities of its employees and recognizing that a
bahwa tenaga kerja yang cakap dan cekatan capable and agile workforce is essential for future
adalah faktor esensial dalam meraih kesuksesan growth and success. As an institution focused on
dan pertumbuhan di masa depan. Sebagai lembaga putting its customers first, this strategy will result
yang memegang teguh nilai customer first, strategi in better services and products for customers. The
ini kami percaya akan menghasilkan layanan Bank’s commitment to customer service excellence
dan produk yang bertambah baik bagi nasabah. has again earned recognition across the financial
Komitmen pada keunggulan layanan nasabah services industry. We are particularly proud that
kembali memperoleh pengakuan dari industri jasa the Bank gained Indonesia Best Digital Bank award
keuangan. Secara khusus kami bangga bahwa Bank in 2023, and maintained a healthy asset quality
diganjar penghargaan Indonesia Best Digital Bank through the year.
untuk tahun 2023 dan berhasil mempertahankan
kualitas aset yang sehat sepanjang tahun.
Momen tersebut meyakinkan kami bahwa fokus This gives us assurance that our focus on better
dalam memberi layanan yang lebih baik kepada serving our customers will pave the way for future
nasabah akan membukakan jalan bagi kesuksesan growth and success. As we enter 2024, we will
dan pertumbuhan di masa mendatang. Memasuki continue to build a digital ecosystem through
tahun 2024, kami akan terus membangun ekosistem collaboration with financial institutions outside the
digital melalui kolaborasi dengan lembaga Bank, as well as with other app-based companies,
keuangan lainnya, serta perusahaan yang berbasis and we believe that the foundation we have built
aplikasi. Kami percaya bahwa fondasi yang telah over the past few years will provide a strong
dibangun selama beberapa tahun terakhir akan foundation to drive business growth towards a
menjadi kekuatan yang dapat semakin mendorong brighter future.
pertumbuhan bisnis ke arah yang cerah.
Pengawasan Terhadap Implementasi Oversight on Implementation of Bank’s
Strategi Bank Strategy
The Board of Commissioners closely collaborates
Dewan Komisaris bekerja erat dengan Direksi dan with the Board of Directors and key personnel to
para personel kunci dalam mengawasi perumusan oversee the formulation and implementation of the
dan penerapan strategi Bank, serta dalam membuat Bank’s strategy and establish effective policies.
kebijakan-kebijakan yang efektif. Direksi berhasil The Bank’s strategy and policies that focus on the
mengeksekusi strategi dan kebijakan yang berfokus Bank’s basic philosophy, namely “Technology must
pada filosofi dasar Bank, “Technology must impact impact lives, must improve life” and the Bank’s sole
lives, must improve life”, serta sole purpose Bank, purpose, namely “leveraging technology to improve
yakni “Leveraging technology to improve financial financial health and inclusion” have been well
health and inclusion”. executed by the Board of Directors.
Dewan Komisaris mengawasi penyusunan dan The Board of Commissioners supervises the
implementasi strategi Bank, serta bekerja sama creation and implementation of the Bank’s strategy
dengan Direksi dalam menghasilkan kinerja yang and works with the Board of Directors to deliver
berkelanjutan. Dewan Komisaris melaksanakan and generate sustainable performance. The Board
tugas pengawasan atas kinerja finansial Bank of Commissioners examines the Bank’s financial
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 41
Page 42
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
yang juga mencakup manajemen operasional, performance in managing company operations,
pengembangan sumber daya manusia, people development, technology implementation,
penerapan teknologi, manajemen risiko, serta risk management, and internal control systems.
sistem pengendalian internal. Dewan Komisaris The Board of Commissioners believes the Board of
memandang Direksi telah konsisten dalam Directors is consistent in implementing its plan in
mengeksekusi berbagai rencana yang ditetapkan di 2023 and is open to feedback and suggestions from
sepanjang 2023 dan terbuka terhadap saran dan the Bank’s shareholders and stakeholders.
masukan baik dari pemegang saham Bank maupun
seluruh pemangku kepentingan.
Pandangan Atas Prospek Usaha Outlook on Business Prospects set by
Yang Disusun Oleh Direksi the Board of Directors
Prospek dan tujuan bisnis yang disusun Direksi The Board of Directors’ business outlook and
mencerminkan proyeksi ekonomi dan pertumbuhan objectives reflect the Government, Regulators, and
industri yang dirilis Pemerintah, Regulator, serta international financial institutions’ economic and
lembaga keuangan internasional. Di tengah industry growth projections. Despite the global
krisis ekonomi global, pertumbuhan ekonomi economic crisis, Indonesia’s economic growth
Indonesia diproyeksikan terus berlanjut di 2024 is projected to continue in 2024, with inflation
dengan inflasi yang terbilang stabil, meskipun stabilizing but geopolitical tensions remaining. The
ketegangan geopolitik masih berlangsung. APBN State Budget projected 5.2% economic growth,
memproyeksikan pertumbuhan ekonomi 5,2%, 2.8% inflation, and Rp15,000/USD for the Rupiah in
inflasi 2,8%, dan kurs rata-rata Rp15,000/USD 2024. We will also continue to focus on digitalisation,
di tahun 2024. Kami juga akan terus melanjutkan becoming a one stop service provider for higher
fokus digitalisasi guna menjadi penyedia layanan customers’ satisfaction, and enhancing productivity.
satu pintu dalam memberikan kepuasan yang
lebih tinggi bagi nasabah serta peningkatan
produktivitas.
Di samping itu, Pemerintah juga berencana In addition, the Government also plans to expand
untuk menambah pendanaan ekonomi produktif, productive economic funding, notably in the MSME
khususnya di sektor UMKM, yang posisinya krusial sector, which is crucial to domestic economic
bagi stabilitas ekonomi domestik. Pada dua dekade stability. In the previous two decades, MSMEs have
terakhir, UMKM bersumbangsih pada rata-rata contributed an average of 57% to GDP and absorbed
57% total PDB dan menyerap sebesar 97% tenaga 97% of the workforce, and they continue to grow in
kerja. Sektor ini juga terus bertumbuh pada struktur Indonesia’s economic structure every year, therefore
ekonomi Indonesia setiap tahunnya. Maka dari itu, the plan for MSME growth is to enhance access to
rencana strategis atas pertumbuhan UMKM adalah finance.
dengan membukakan mereka akses finansial yang
seluas-luasnya.
Di 2024 Bank akan memanfaatkan kapabilitas In 2024, the Bank will use its digital capabilities and
digital dan ragam aliansi ekosistem digitalnya untuk diverse digital ecosystem alliances to capitalize on
mengapitalisasi lingkungan finansial yang tangguh. a resilient financial environment. Moving forward,
Ke depannya, Bank harus menjalankan serangkaian the Bank shall implement a series of strategic
ukuran strategis yang disusun berdasarkan tren measures that have been formulated in light of the
makroekonomi yang disebutkan di atas, secara aforementioned macroeconomic trends, all while
bersamaan terus mempertahankan komitmen maintaining our unwavering commitment to sound
kukuh atas praktik perbankan yang sehat. Melalui banking practices. Through strategic optimization
optimasi strategis existing strengths, kami percaya of our existing strengths, we are confident that the
diri Bank akan terus melanjutkan pertumbuhan Bank will continue to experience superior growth in
yang unggul pada tahun-tahun mendatang. the years ahead.
42 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 43
Sumber Daya Manusia Teknologi Human Resources and Information
Informasi Technology
Sektor perbankan menghadapi tantangan baru The banking business faces new obstacles daily,
setiap harinya. Oleh karena itu, Bank membutuhkan thus the Bank needs competent Human Resources
Sumber Daya Manusia (“SDM”) yang kompeten (“HR”) to expand sustainably. The Bank’s HR
agar dapat berekspansi secara berkelanjutan. strategy of capacity sourcing, capability building,
Bank telah menjalankan dengan baik strategi high performance, and HR digitization has been
terkait SDM berupa capacity sourcing, capability executed well. Using technology, the Bank managed
building, high performance, serta digitalisasi and developed through 2023. Technology helps the
SDM. Berkembangnya Bank di tahun 2023 tidak Bank to function efficiently and sustainably amid
terlepas dari penggunaan teknologi. Teknologi the digitalization era, which has changed staff work
membantu Bank untuk berfungsi secara efisien dan behavior.
berkelanjutan di tengah era digitalisasi yang telah
mengubah kebiasaan sumber daya manusianya.
Dewan Komisaris mendukung kerangka kerja The Board of Commissioners supports the Board of
terkait SDM yang disusun Direksi untuk tahun Directors’ 2023 HR framework for recruiting, training
2023 yang mencakup rekrutmen, pelatihan and development, performance management, and
dan pengembangan, manajemen kinerja, serta compensation benefits. The framework includes
kompensasi. Kerangka kerja mencakup perjanjian flexible work arrangements (place and time),
kerja yang fleksibel (tempat dan waktu), menjangkau secure remote access, digitization of HR systems
akses remote, digitalisasi atas sistem SDM dan and staffing services, and digital learning. The
layanan kepegawaian, serta pembelajaran digital. Bank continually believes technology is the key
Bank meneruskan keyakinan bahwa teknologi to sustained growth. The Bank provides quick,
merupakan kunci untuk pertumbuhan yang accurate, convenient, and safe digital banking
berkelanjutan. Bank memberikan layanan transaksi transaction services to increase financial inclusion
perbankan digital yang cepat, akurat, mudah, dan and health for all Indonesians.
aman dalam rangka meningkatkan inklusi dan
kesehatan keuangan seluruh rakyat Indonesia.
Dewan Komisaris selalu mendukung dan The Board of Commissioners always supports
mengomunikasikan kepada Direksi bahwa produk- and communicates to the Board of Directors that
produk Bank digital yang inovatif harus senantiasa innovative Bank digital products must take into
memperhatikan kondisi makroekonomi dan industri account macroeconomic and banking industry
perbankan, serta kondisi persaingan, untuk conditions, competition, to provide shareholders
memberikan kepercayaan diri bagi pemegang and other stakeholders confidence that the Bank’s
saham dan pemangku kepentingan lainnya bahwa IT is strong, tested, and professionally managed
TI Bank kuat, teruji, dan dikelola secara profesional and fully supports the ongoing modernization of IT
serta mendukung penuh modernisasi sistem TI yang systems.
sedang berlangsung.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Implementation of Corporate
Governance
Bank melaksanakan praktik Tata Kelola Perusahaan The Bank practices Good Corporate Governance
yang Baik (Good Corporate Governance atau (GCG) and fully embraces the principles of
“GCG”), serta menjalankan sepenuhnya prinsip- transparency, accountability, responsibility,
prinsip keterbukaan, akuntabilitas, tanggung jawab, independence, and fairness. These principles are
independensi, dan kewajaran. Prinsip-prinsip ini crucial in every decision making process and play a
fundamental dalam setiap proses pengambilan significant role in the Bank’s growth. Maintaining a
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 43
Page 44
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
keputusan dan memiliki peran signifikan dalam good balance between taking care of its people and
pertumbuhan Bank. Bank senantiasa menjunjung customers, generating value, and making positive
tinggi pentingnya keseimbangan menjaga contributions to the communities it operates in is
hubungan baik antara pegawai dan nasabah, paramount for the Bank.
dengan penciptaan nilai, serta kontribusi positif
bagi lingkungan di sekitar wilayah operasi.
Dalam menerapkan GCG secara efektif, Bank To implement GCG effectively, the Bank maintains
merawat tiga organ inti, yaitu Rapat Umum three core bodies, which are the General Meeting of
Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, dan Shareholders (GMS), the Board of Commissioners,
Direksi. Ketiga organ ini didukung oleh komite- and the Board of Directors. These bodies are
komite dan unit kerja independen guna memastikan supported by committees and independent
penerapan Tata Kelola yang baik dan konsisten. work units to ensure the proper and consistent
implementation of GCG.
Frekuensi Dan Metode Pemberian Frequency and Method of Providing
Nasihat Kepada Direksi Advice to Board of Directors
Dewan Komisaris memberikan nasihat secara The Board of Commissioners regularly advises
berkala bagi Direksi terkait isu seperti RBB Bank, the Board of Directors on matters such as the
hasil audit internal dan eksternal, fungsi kepatuhan, Bank’s RBB, internal and external audit results,
kebijakan dan prosedur manajemen risiko, compliance function, risk management policies and
remunerasi, aksi korporasi, serta perkara material procedures, remuneration, corporate actions, and
lainnya yang dapat mempengaruhi jalannya Bank. other material matters that could affect the Bank’s
Seluruh anggota Direksi atau bagian dari Direksi business. All members of the Board of Directors
menerima nasihat, baik secara formal di rapat atau or a subset of the Board of Directors receive the
informal melalui komunikasi langsung. Pada tahun advice, either formally in meetings or informally
2023, Dewan Komisaris melaksanakan empat kali through direct communication. In 2023, the Board
rapat Dewan Komisaris dan empat rapat gabungan of Commissioners held four Board of Commissioners
bersama Direksi. Komite-komite di bawah Dewan meetings and four joint meetings with the Board
Komisaris secara aktif melakukan pengawasan of Directors. The Committees under the Board of
atas bidang-bidang yang menjadi tanggung jawab Commissioners actively oversee their respective
mereka serta memberikan nasihat kepada Direksi. sectors and provide advice to the Board.
44 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 45
Closing and Appreciation
Apresiasi dan Penutup
Dewan Komisaris mengucapkan terima kasih To all shareholders and investors, the Board of
kepada seluruh pemegang saham dan investor atas Commissioners would like to express its gratitude
kepercayaan yang telah diberikan. Dewan Komisaris for the trust given. Similarly, to the regulators and
juga menghaturkan syukur yang mendalam kepada stakeholders, the Board of Commissioners would
regulator dan para pemangku kepentingan atas also like to express its deepest gratitude for the
dukungan sepanjang tahun. Kepada Direksi dan support that has been provided. To the Board of
seluruh Amarites, Dewan Komisaris bangga atas Directors and all Amarites, please allow the Board
kinerja yang telah Anda tunjukkan. Semoga seluruh of Commissioners to express their pride in the
pencapaian di 2023 akan membentuk fondasi bagi performance you have demonstrated. Hopefully all
Amar Bank ke depannya dan untuk senantiasa the achievements in 2023 will form the foundation
bertumbuh secara berkelanjutan agar terus dapat for Amar Bank going forward and growing
memberikan nilai tambah bagi seluruh pemegang sustainably, so it can continue to provide added
saham dan pemangku kepentingan. value to shareholders and all stakeholders.
Jakarta, 30 April/ April 30, 2024
Atas nama Dewan Komisaris
PT Bank Amar Indonesia Tbk
Navin Nahata
Komisaris Utama
President Commissioner
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 45
Page 46
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Laporan
Direksi
Board of Directors’ Report
Direksi telah mengambil sejumlah
inisiatif strategis agar Perseroan dapat
melalui tantangan di tahun 2023 dengan
kinerja yang baik.
The Board of Directors has taken a number of strategic initiatives
to enable the Company to meet the challenges of 2023 with good
performance.
Vishal Tulsian
Direktur Utama
President Director
46 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 47
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang terhormat, Dear Shareholders and Stakeholders, 2023 merupakan tahun yang The year 2023 was dynamic and dinamis. Bank sukses melewati the Bank successfully overcame the berbagai dinamika dengan terus dynamics and still focuses as a digital bertahan sebagai bank digital yang bank that serves MSMEs through melayani UMKM melalui inovasi- digital innovations. In this era of inovasi digital. Di zaman yang uncertainty and limited resources, penuh dengan ketidakpastian dan we have collectively realized sumber daya yang terbatas, secara that unserved and underserved kolektif kami menyadari bahwa customers, especially in the MSME nasabah yang belum terlayani serta segment, are most in need of help nasabah yang belum dilayani secara to improve their lives. Hence, MSMEs maksimal, khususnya pada segmen have become the focus of the Bank to UMKM, merupakan kalangan yang continue to play a role in their growth paling membutuhkan bantuan and present new opportunities for the agar mereka dapat meningkatkan Bank to implement digital innovative kualitas hidup. Oleh karena itu, approaches and maximize the UMKM menjadi fokus Bank untuk Bank’s capabilities that foster shared terus memainkan peran dalam values and encourage responsible pertumbuhan mereka, memberi growth. kesempatan bagi Bank guna melakukan pendekatan digital yang inovatif, memaksimalkan kapabilitas Bank dengan mengembangkan nilai-nilai bersama, serta untuk mendorong pertumbuhan yang bertanggung jawab. Saya menyampaikan terima I extend my gratitude to all our kasih kepada seluruh pemegang shareholders and stakeholders for saham kami dan para pemangku your unwavering support and trust. kepentingan atas dukungan dan Your commitment is pivotal to our kepercayaannya. Komitmen Anda success. On behalf of the Board of sangat penting bagi kesuksesan Directors, I am pleased to present the kami. Mewakili segenap Direksi, saya Bank’s performance report for the bangga menyampaikan laporan financial year 2023. kinerja Bank untuk tahun buku 2023. Di tahun 2023, Bank melanjutkan In 2023, the Bank continued to build fokus membangun fondasi yang strong foundations to support a kuat untuk mendukung masa vibrant future for the benefit of our depan cerah bagi Pemangku Stakeholders. It was also a year of Kepentingan. Tahun ini juga menjadi resilience and emergence following momen ketahanan dan pemulihan the pandemic, and making good setelah pandemi. Selain itu, Bank use of the strong frameworks in memanfaatkan dengan baik risk and technology that we have kerangka kerja yang tangguh dari carefully built over the last few years. sisi risiko dan teknologi yang telah We keep meaningfully building Laporan Tahunan 2023 Annual Report 47
Page 48
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
dibangun selama beberapa tahun terakhir. Kami terus out our capacity, both in terms of our people, as well
meningkatkan kapasitas kami, baik dari sisi SDM as supporting our technology, in order to ensure that
maupun teknologi dalam rangka memastikan bahwa we can continue to achieve our purpose “Leveraging
kami dapat mencapai purpose “Leveraging technology technology to improve financial health and inclusion,
to improve financial health and inclusion, sustainably”. sustainably”. We continue to look to our purpose as
Kami senantiasa merawat purpose Bank sebagai the driving force through the years, and I believe that
kekuatan pendorong dan saya percaya bahwa masa our future as a Bank will only become much brighter
depan kami sebagai Bank hanya akan lebih cerah lagi because of it.
karenanya.
Tinjauan Ekonomi Sepanjang 2023 Economic Review During 2023
Pada tahun 2023, ekonomi global menghadapi In 2023, the global economy faced numerous
sejumlah tantangan, di antaranya, krisis energi dan challenges, including ongoing energy and food crises,
pangan, eskalasi konflik geopolitik, serta kenaikan escalating geopolitical conflicts, and rising inflation.
tingkat inflasi. Di tengah kesulitan ini, ekonomi global Despite these adversities, global economic resilience
tetap bertahan dengan terus berekspansi, meskipun was evident as it continued to expand, albeit at a slower
dengan ritme yang lebih lambat dari tahun sebelumnya. pace than the previous year. Particularly, the ongoing
Ketegangan antara Rusia dan Ukraina, disusul konflik tensions between Russia and Ukraine, compounded
yang berlangsung di Timur Tengah, secara khusus by conflicts in the Middle East, had a lasting impact,
menimbulkan dampak berkepanjangan, di mana with their effects resonating through the Indonesian
efeknya dirasakan oleh ekonomi nasional. economy.
Ekonomi Indonesia menunjukkan ketahanan yang
patut dipuji, dengan angka pertumbuhan 5,05% Indonesia’s economy demonstrated notable resilience,
berdasarkan laporan Badan Pusat Statistik (BPS), expanding by 5.05 percent according to the Central
kendati sedikit menurun dari pertumbuhan 5,31% di Statistics Agency (BPS), although this was a slight
tahun 2022. Ekspansi ini didukung oleh permintaan decrease from the 5.31 percent growth observed in
domestik yang kuat, dengan peningkatan konsumsi 2022. This expansion was underpinned by robust
rumah tangga sebesar 5,06% yoy. Meningkatnya domestic demand, with household consumption
kepercayaan diri konsumen dan mobilitas pasca increasing by 5.06 percent year-on-year. Enhanced
pandemi menghasilkan kontribusi positif, kendati di consumer confidence and greater post-pandemic
sisi lain terjadi penurunan tipis pada pengeluaran mobility contributed positively, although this was offset
pemerintah dengan 3,76% yoy. by a marginal decline in government spending, which
decreased by 3.76 percent year-on-year.
Tren positif berlangsung di sektor perbankan The banking sector in Indonesia also reflected positive
Indonesia. Data dari Otoritas Jasa Keuangan trends. Data from Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
(OJK) mengindikasikan penyaluran dana pinjaman indicates that bank loan disbursements grew by 10.61
bertumbuh sebesar 10,61% you atau mencapai percent year-on-year, reaching IDR 7,186 trillion by
Rp7,186 triliun pada Desember 2023. Dana Pihak December 2023. Third Party Funds (TPF) also saw
Ketiga (DPK) juga mengalami peningkatan sebesar an increase of 3.73 percent year-on-year, totaling IDR
3,73% yoy atau Rp8,457 triliun. Pertumbuhan 8,457 trillion. This growth is attributed to increased
ini disebabkan oleh konsumsi masyarakat dan public consumption and a rise in corporate investment,
peningkatan pada investasi korporat yang signaling economic stabilization post-pandemic..
menandakan stabilitas ekonomi pasca pandemi.
48 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 49
Kualitas kredit di industri perbankan tetap kuat. Net Credit quality within the banking industry remained
Non-Performing Loan (NPL) ratio berada di 0,75%, robust. The net Non-Performing Loan (NPL) ratio stood
sedangkan gross NPL ratio berada di 2,19%, yang at 0.75 percent, while the gross NPL ratio was 2.19
semakin menekankan kuatnya fondasi ekonomi percent, underscoring a strong economic foundation
yang mendukung perkembangan rumah tangga dan that supports household and business prosperity.
bisnis. Secara keseluruhan, sektor perbankan berhasil Overall, the banking sector has maintained its solidity
menjaga soliditas dan ketahanannya yang turut and resilience, bolstered by conservative and prudent
didukung oleh kebijakan-kebijakan konservatif dan policies during a period marked by volatility and
prudent selama periode volatil dan penuh dengan uncertainty.
ketidakpastian.
Target Bisnis Dan Prospek Business Target and Prospect
Untuk tahun 2024, fokus utama Pemerintah adalah TIn 2024, the government’s primary focus is
menjaga stabilitas ekonomi dan menciptakan maintaining economic stability and creating a
lingkungan yang suportif. Terutama bagi industri supportive environment. Specifically for the banking
perbankan, OJK optimistis bahwa pertumbuhan industry, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) is optimistic
kredit di 2024 akan mencapai 9% hingga 11%. that credit growth in 2024 will be in the range of 9%
Sejalan dengan ekspektasi pertumbuhan kredit, Bank to 11%. In line with credit growth expectations, Bank
Indonesia memberikan estimasi ekonomi Indonesia Indonesia estimates that the Indonesian economy
akan tetap tangguh dan terus berkembang di 2024, will remain resilient and continue to expand in 2024,
di tengah tingginya ketidakpastian global, dengan amidst high global uncertainty, with a forecasted
laju pertumbuhan ekonomi diprediksi sebesar 5,2%. growth rate of 5.2%. Notably, MSMEs will become the
Secara khusus, UMKM akan menjadi kontributor major contributor to this growth.
utama pertumbuhan ini.
Segmen UMKM merupakan bagian penting dalam The MSME segment is an important part of the
perekonomian Indonesia, dengan 97% total tenaga Indonesian economy, with 97% of total labor in
kerja di Indonesia berasal dari sektor UMKM. Indonesia from MSMEs. Based on business units,
Berdasarkan unit bisnis, terdapat 65,4 juta UMKM there are 65.4 million MSMEs or around 99% of total
atau sebesar 99% dari total unit bisnis yang ada business units in Indonesia. Thus, MSMEs have an
di Indonesia. Sehingga, UMKM punya kontribusi important contribution to driving the Indonesian
penting dalam mendorong perekonomian Indonesia. economy as a whole. As of 2022, MSMEs’ contribution
Per 2022, kontribusi UMKM terhadap jumlah PDB to the total national GDP has reached 61%. On top
nasional mencapai 61%. Di samping itu, transformasi of that, digital transformation is playing a pivotal role
digital memainkan peran fundamental dalam in enhancing their economic impact. According to the
meningkatkan dampak ekonomi mereka. Merujuk Indonesian Ministry of Trade, around 22 million MSMEs
Kementerian Perdagangan RI, sekitar 22 juta UMKM have already joined the digital ecosystem, or around
telah bergabung di ekosistem digital atau 33,6% dari 33.6% of total MSMEs in Indonesia. The government is
total UMKM di Indonesia. Pemerintah menargetkan 30 targeting 30 million MSMEs to join the digital ecosystem
juta UMKM dapat bergabung di ekosistem digital pada in 2024.
tahun 2024.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 49
Page 50
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Perubahan pasar dan sosio-ekonomi berkat The market and socio-economic changes due to digital
transformasi digital secara garis besar dipengaruhi transformation have largely impacted MSME players.
oleh pelaku UMKM. Saat ini mereka diwajibkan untuk They are now required to have the ability to adapt to
memiliki kemampuan beradaptasi terhadap perubahan dynamic technological changes to maximize digital
teknologi yang dinamis untuk memaksimalkan technology in their businesses. Digital transformation
teknologi digital pada bisnis mereka. Transformasi provides many conveniences for MSME, which is more
digital memberikan banyak kemudahan bagi UMKM. efficient and increases the possibility of integrating
Dengan digitalisasi, proses yang dilalui menjadi lebih with a wider and more interactive market. Digital
efisien dan semakin membuka peningkatan terhadap transformation also helps MSME to be able to compete
kemungkinan berintegrasi dengan pasar yang lebih by increasing their business performance, reducing
luas serta lebih interaktif. Transformasi digital juga costs through efficiency and resource allocation,
membantu UMKM untuk dapat bersaing dengan facilitating access to financing sources. Therefore, the
meningkatkan kinerja bisnis mereka, biaya produksi MSMEs have the potential to grow further which leads
semakin berkurang melalui efisiensi dan alokasi to higher contribution in the domestic economy, and the
sumber daya, serta memberikan fasilitas berupa Bank’s support of that transformation is a continuous
akses pembiayaan. Oleh karena itu, UMKM punya plan to move forward for sustainable growth.
potensi untuk bertumbuh lebih besar yang bermuara
pada kontribusi yang lebih tinggi kepada ekonomi
domestik, dan dukungan Bank terhadap transformasi
tersebut merupakan rencana berkesinambungan
untuk dapat bergerak maju meraih pertumbuhan yang
berkelanjutan.
Bank akan senantiasa menjadi bagian dari The Bank will always be part of that growing MSMEs,
bertumbuhnya UMKM dan terus berkomitmen and remains committed to supporting this growth
mendukung trajectory pertumbuhan ini. Sebagai trajectory. As a digital bank, we continue to provide
bank digital, kami terus berusaha memberikan UMKM MSMEs with accessible, technology-driven financial
produk-produk finansial yang mudah diakses serta products through our digital platforms, while upholding
berbasis teknologi melalui platform digital kami. Di stringent lending prudence. This ongoing support
saat bersamaan, kami selalu memegang kehati-hatian underscores our dedication to sustainable growth and
dalam kegiatan peminjaman dengan ketat. Dukungan the prosperity of MSMEs across Indonesia.
yang berjalan ini menegaskan dedikasi kami atas
pertumbuhan berkelanjutan dan kesejahteraan UMKM
di seluruh Indonesia.
Strategi dan Inisiatif Strategy and Initiatives
Strategi Bank berfokus pada filosofi Bank, “Technology The Bank’s strategy focuses on the Bank’s philosophy,
must impact lives, must improve life”. Melalui interaksi namely “Technology must impact lives, must improve
dengan nasabah, Bank dapat lebih memahami life”. By interacting with customers, the Bank becomes
masalah dan kebutuhan nasabah, sehingga Bank more understanding of its customers’ problems and
dapat menyediakan solusi melalui teknologi yang needs hence the Bank is able to provide solutions
selaras dengan sole purpose Bank, “Leveraging through technology which align with Bank’s sole
technology to improve financial health and inclusion, purpose, “Leveraging technology to improve financial
sustainably”. health and inclusion, sustainably”.
Bank melanjutkan prioritas menyediakan solusi The Bank continues to prioritize innovative financial
finansial inovatif melalui produk pinjaman digital solutions through its digital lending product, Tunaiku.
Tunaiku. Mudah diakses via aplikasi mobile dan website Accessible via mobile apps and our website, Tunaiku
kami, Tunaiku telah menyalurkan dana lebih dari Rp10 has already disbursed over Rp10 trillion, assisting more
triliun dan membantu lebih dari 400.000 usaha mikro. than 400,000 micro businesses, and this number will
Angka ini akan terus bertumbuh lebih pesat lagi di continue to grow even more rapidly in the future. The
50 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 51
masa depan. Keberadaan Tunaiku merupakan salah presence of Tunaiku is one of the Bank’s focuses to bring
satu bentuk fokus Bank untuk membawa perubahan good change to society by helping the underserved
bagi masyarakat dengan membantu kalangan yang and increasing the financial inclusion in Indonesia. In
kurang terlayani dan untuk meningkatkan inklusi addition, the capabilities, know-how, and technologies
keuangan di Indonesia. Selain itu, kemampuan, know- that we have successfully developed in Tunaiku are
how, dan teknologi yang berhasil dikembangkan di extended further to serve small and medium businesses
Tunaiku diperluas untuk melayani bisnis kecil dan (SMEs). Thus, the strong segmentation of MSMEs will
menengah (UKM), sehingga, kuatnya segmentasi be well received by a wider range of customers and we
UMKM akan diterima dengan baik oleh nasabah will continue the achievements we have achieved to
yang terjangkau luas dan kami akan melanjutkan date by reaching more MSMEs in Indonesia.
pencapaian yang telah diraih sampai saat ini dengan
menjangkau lebih banyak lagi UMKM di Indonesia.
Dari sisi pembiayaan, Bank melanjutkan penguatan On the funding side, the Bank continues to strengthen
pada tabungan digital ‘Amar Bank’ yang menggunakan ‘Amar Bank’ digital savings which utilizes AI technology
teknologi AI untuk mendorong kebiasaan menabung to encourage better savings habits and personal
dan pengelolaan keuangan pribadi yang lebih finance management. The presence of ‘Amar Bank’
baik. Kehadiran tabungan digital ‘Amar Bank’ digital savings provides convenience to its customers,
memberikan kemudahan bagi nasabahnya, yang which makes it easy for customers to save and monitor
membuat nasabah lebih mudah untuk menyimpan their financials, anywhere and anytime only through a
dan memantau keuangan mereka, di mana saja dan smartphone. Soon, it will be expanded to businesses,
kapan saja hanya dengan menggunakan smartphone. hence not only individuals, but also MSMEs can get the
Bank berencana untuk segera menerapkan ini kepada benefit from this digital banking application. They can
nasabah bisnis, sehingga tidak hanya nasabah open a bank account in just a few minutes and they
perorangan yang mendapat manfaat dari aplikasi will be able to get the advanced intelligence-based
perbankan digital ini. Mereka akan dapat membuka AI in managing information in order to manage their
rekening bank hanya dalam beberapa menit dan financial and savings.
akan dilayani advanced intelligence-based AI yang
mengelola informasi dalam operasional keuangan dan
tabungan mereka.
Bank juga terus meningkatkan fitur-fitur digitalnya The Bank always improves its digital features and
dan memperluas wilayah cakupan layanan ke daerah- expands the service coverage areas to other regions
daerah lain di Indonesia, serta membidik demografi in Indonesia, as well as penetrating demographics that
yang belum dilayani oleh Bank. Kemitraan strategis have not been served by the Bank. As the number of
memainkan peran penting dalam ekspansi ini di MSMEs in the digital ecosystem is increasing, strategic
tengah meningkatnya jumlah UMKM pada ekosistem partnership plays a crucial role in this expansion. In
digital. Pada tahun 2023, Bank memperkenalkan 2023, the Bank introduced Embedded Banking and
inisiatif Embedded Banking and Finance (EBF) Finance (EBF) initiatives by collaborating with other
melalui kolaborasi dengan mitra non-perbankan non-banking partners (tech or app-based). EBF
(teknologi atau berbasis aplikasi). EBF memungkinkan makes Bank’s digital bank account management and
pengelolaan rekening bank digital dan layanan lending services available to customers on partners’
pinjaman tersedia bagi nasabah pada platform platforms. This integration broadens our innovative
mitra. Integrasi ini memperluas kolaborasi teknologi technology collaborations to further support MSME
inovatif kami untuk lebih mendukung pertumbuhan growth, helping them to manage finances and access
UMKM, membantu mereka mengelola keuangan, funding to increase their size and profitability. Our
dan mengakses pembiayaan untuk meningkatkan ongoing initiatives underscore our dedication to driving
skala dan profitabilitas mereka. Inisiatif kami yang sustainable growth through strategic partnerships and
sedang berjalan menegaskan dedikasi Bank dalam technological advancements.
mendorong pertumbuhan yang berkelanjutan melalui
kemitraan strategis dan kemajuan teknologi.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 51
Page 52
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Konsepsi solid Bank atas kemajuan berbasis teknologi The Bank’s solid conception of technology-driven
menandakan dedikasi dalam memanfaatkan progress signifies a dedication to harnessing innovation
inovasi untuk kebaikan yang bersama. Dengan for the greater good. By empowering businesses,
memberdayakan bisnis, terutama UMKM di seluruh especially MSMEs, across Indonesia through accessible
Indonesia melalui solusi digital yang mudah diakses and impactful digital solutions, the Bank is instrumental
dan berdampak, Bank membantu mendorong in driving positive change and sustainable growth. This
perubahan positif dan pertumbuhan berkelanjutan. commitment emphasizes not only a business strategy,
Komitmen ini menekankan tidak hanya strategi bisnis, but a broader purpose to create a more inclusive and
akan tetapi tujuan yang lebih besar untuk menciptakan financially healthy society.
masyarakat yang lebih memiliki inklusi dan kesehatan
keuangan.
Tantangan Yang Dihadapi dan Challenges And Mitigation Strategies
Langkah-Langkah Mitigasi
Industri perbankan digital semakin diasosiasikan The digital banking industry is increasingly defined by
dengan feature-driven, convenience-centric, feature-driven, convenience-centric, and an abundance
serta berlimpahnya promosi yang kerap hadir of promotions, which often comes with heightened risks
dengan peningkatan risiko kejahatan keuangan of digital financial crime and fraud. In this environment,
dan penipuan digital. Di lingkungan seperti ini, it requires a more balanced approach that prioritizes
dibutuhkan pendekatan yang lebih berimbang yang security without compromising on convenience.
memprioritaskan keamanan tanpa mengorbankan
kenyamanan.
Bank selalu menerapkan standar tinggi atas keamanan, The Bank is always applying the high standards
termasuk ISO 27001:2013, serta penerapan tata for security including ISO 27001:2013, as well as
kelola dan manajemen risiko yang baik. Di tahun 2023, proper implementation of good governance and
Bank melaksanakan Vulnerability Assessment and risk management. In 2023, the Bank conducted
Pentest (VAPT), metode pengujian untuk keamanan Vulnerability Assessment and Pentest (VAPT), an
teknologi informasi yang bertujuan mengidentifikasi information technology security testing method that
dan membantu mengatasi kesenjangan keamanan aims to identify and help overcome security gaps in
pada sistem. Bank secara aktif menjaga keamanan a system. The Bank actively maintains IT security
TI dengan melakukan VAPT setiap tahun baik by implementing VAPT every year both internally
secara internal maupun eksternal. Langkah proaktif and externally, and this proactive measure helps us
ini membantu kami untuk senantiasa memperkuat continually strengthen our IT security.
keamanan TI kami.
Kami juga memprioritaskan tidak hanya pertahanan In addition, we prioritize not only technical defenses but
teknis, tetapi juga pengembangan budaya keamanan also the cultivation of a robust security culture within
yang kuat dalam organisasi. Kesadaran terhadap our organization. Security awareness is the first layer of
keamanan informasi (security awareness) merupakan protection where employees as important assets need
lapisan perlindungan pertama di mana pegawai to have awareness regarding information security.
sebagai aset yang penting perlu memiliki kesadaran Security awareness is implemented in daily life into
mengenai keamanan informasi. Security awareness behavior and ultimately becomes the Bank’s culture.
diimplementasikan di kehidupan sehari-sehari, ke The Bank has carried out security awareness for all
dalam kebiasaan, hingga akhirnya menjadi budaya functions in stages and carried out effectiveness by
Bank. Bank telah menerapkan inisiatif ini pada providing an evaluation at the end of each awareness
seluruh fungsi secara bertahap dan menerapkan session.
efektivitas dengan melakukan evaluasi pada setiap
sesi awareness.
52 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 53
Komitmen Bank terhadap keamanan dienkapsulasi The Bank’s commitment on security is encapsulated in
melalui tagar #AMANdenganAMAR, yang semakin the tagline #AMANdenganAMAR, which reinforces our
mengukuhkan dedikasi kami untuk menjadi bank dedication to being a secure, credible, and trusted digital
digital yang aman, kredibel, dan tepercaya. Dengan bank. By embracing tagline #AMANdenganAMAR,
mengejawantahkan tagar #AMANdenganAMAR, we emphasize our dedication to providing not only
kami mengukuhkan dedikasi kami dengan tidak technologically advanced solutions but also fostering
hanya memberikan solusi teknologi maju, akan tetapi financial wellness. It’s also translated in the Bank’s
juga mendorong kesehatan finansial. Nilai tersebut recently launched product “Brankas”, a savings account
juga diterjemahkan pada produk Bank yang baru with layered security. Brankas is designed with layered
diluncurkan, “Brankas”, rekening tabungan dengan security measures, empowering customers with peace
keamanan berlapis. Brankas dirancang dengan of mind and confidence in their financial transactions.
metode-metode keamanan berlapis, memberdayakan Notably, one of its standout features is the requirement
nasabah melalui kedamaian pikiran dan kepercayaan of video call verification prior to funds withdrawal,
diri pada transaksi keuangan mereka. Terutama pada a proactive measure against fraud that exemplifies
salah satu fitur andalannya, yaitu kewajiban verifikasi Bank’s dedication to safeguarding customer’s assets.
berupa video call sebelum penarikan dana, yang The launch of Brankas affirms our mission to empower
merupakan sebuah metode proaktif dalam mengatasi customers to achieve their financial goals with
penipuan yang membuktikan dedikasi Bank untuk confidence, ensuring that security remains at the core
melindungi aset nasabah. Peluncuran Brankas of our digital banking experience.
menegaskan misi kami untuk memberdayakan
nasabah untuk mencapai tujuan finansial mereka
dengan percaya diri, memastikan bahwa keamanan
tetap menjadi inti pengalaman perbankan digital kami.
Kinerja Perusahaan Di 2023 Company Performance in 2023
Secara umum, Bank dapat mencapai target-target Overall, the Bank met its business targets in 2023 and
bisnisnya di 2023 dan berhasil mengubah kerugian successfully turned around the loss in previous year, and
di tahun sebelumnya menjadi profit di 2023. Per 31 became profitable in 2023. As of 31 December 2023,
Desember 2023, jumlah aset Bank sebesar Rp4,37 total assets of the Bank amounted to Rp4.37 trillion.
triliun. Bank membukukan nilai kredit sebesar Rp2,66 The Bank posted Rp2.66 trillion of loans at the end of
triliun pada akhir tahun 2023 atau peningkatan 2023, which increased by 18.01% and it is higher than
18,01%, lebih tinggi dari industri perbankan. Kami the banking industry. We performed our lending with
melaksanakan praktik peminjaman dengan kehati- prudence, which was reflected in sound credit quality
hatian yang tercermin dari kualitas kredit yang with 1.29% net NPL ratio. As of 31 December 2023,
sehat dengan net NPL ratio sebesar 1,29%. Pada 31 the Bank total TPF reached Rp708.94 billion, with time
Desember 2023, jumlah TPF Bank sebesar Rp708,94 deposits being the majority contributor. During 2023,
miliar dengan deposito berjangka sebagai kontributor the Bank’s CASA ratio kept increasing and reached
utama. Selama 2023, rasio CASA Bank terus meningkat 27% composition from total TPF, supported by ‘Amar
dan mencapai komposisi sebesar 27% dari total TPF Bank’ digital savings. The Bank seeks to continue
yang didukung oleh tabungan digital ‘Amar Bank’. increasing the CASA proportion in 2024 which later
Bank senantiasa berusaha meningkatkan proporsi will maintain the lower cost of funds.
CASA untuk 2024 yang nantinya akan menjaga biaya
dana lebih rendah.
Pendapatan bunga Bank tumbuh 27,34% menjadi The Bank’s interest revenue grew by 27.34% to
Rp986,53 miliar, sejalan dengan peningkatan Rp986.53 billion, aligned with the increase in Bank’s
penyaluran kredit yang dilakukan secara hati-hati. prudent lending. The increase in CASA proportion
Peningkatan proporsi CASA menyebabkan penurunan leads to lower cost of funds, in which interest expense
biaya dana, dimana beban bunga turun sebesar decreased by 45.18% to Rp65.24 billion. This resulted
45,18% menjadi Rp65,24 miliar. Hal ini menghasilkan in a NIM ratio of 20.23%. Non-interest income grew by
rasio NIM sebesar 20,23%. Pendapatan non-bunga 48.7% to Rp396.16 billion, mainly due to higher lending
tumbuh 48,7% menjadi Rp396,16 miliar, terutama as well as increase in fee-based income. Hence, the
disebabkan oleh meningkatnya penyaluran kredit serta Bank’s operating income increased 42.8% to Rp1.3
peningkatan pendapatan berbasis komisi. Dengan trillion, while provision for impairment losses booked
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 53
Page 54
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
demikian, pendapatan operasional Bank meningkat at Rp651.84 billion and operating expenses decreased
42,8% menjadi Rp1,3 triliun, sementara cadangan by 3.8% to Rp473.04 billion. The Bank’s net profit
kerugian penurunan nilai tercatat sebesar Rp651,84 increased by 214.5% to Rp177.97 billion and total
miliar dan beban operasional menurun 3,8% menjadi equity rose to Rp3.30 trillion.
Rp473,04 miliar. Laba bersih Bank meningkat 214,5%
menjadi Rp177,97 miliar dan total ekuitas meningkat
menjadi Rp3,30 triliun.
Dengan Rasio Kecukupan Modal (CAR) sebesar With a Capital Adequacy Ratio (CAR) of 119.2%, the
119,2%, Bank memiliki posisi yang kuat untuk Bank is well-positioned for future growth. The strong
pertumbuhan di masa depan. Fondasi yang kuat foundation as shown in 2023 results, combined with
seperti yang ditunjukkan pada hasil tahun 2023, effective strategy initiatives execution and vigilant
dikombinasikan dengan eksekusi inisiatif strategi performance monitoring, reinforce our confidence in
yang efektif dan pemantauan kinerja yang cermat, the Bank’s capacity for sustainable and profitable
memperkuat keyakinan kami akan kemampuan growth in the coming years.
Bank untuk tumbuh secara berkelanjutan dan
menguntungkan di tahun-tahun mendatang.
Implementasi Tata Kelola Implementation of Corporate
Perusahaan Governance
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good The implementation of Good Corporate Governance
Corporate Governance/GCG) merupakan landasan (GCG) is a business foundation that can maximize
bisnis yang dapat memaksimalkan kinerja Bank, the Bank’s performance, protect the interests
melindungi kepentingan para pemegang saham, of shareholders, increase the level of trust from
meningkatkan tingkat kepercayaan para pemangku stakeholders, and maintain business sustainability. The
kepentingan dan menjaga kesinambungan usaha. Bank has continually demonstrated its commitment
Bank senantiasa menunjukkan komitmennya to establishing and implementing GCG consistently
dalam membangun dan menerapkan GCG secara throughout all levels in the organization.
konsisten di seluruh jajaran organisasi.
Dedikasi untuk terus meningkatkan praktik- A dedication to ongoing enhancement of GCG best
praktik terbaik GCG merupakan prinsip utama practices is a core principle held by the Bank. The
yang dipegang teguh oleh Bank. Tim Manajemen, Management team, as part of their continuous pursuit
sebagai bagian dari upaya untuk terus mencapai of excellence, regularly evaluates and refines its policies,
keunggulan, secara teratur mengevaluasi dan standards, guidelines, and procedures. This proactive
menyempurnakan kebijakan, standar, pedoman dan approach allows the Bank to adapt to new regulations,
prosedur. Pendekatan proaktif ini memungkinkan evolving operating conditions, and other developments
Bank untuk beradaptasi dengan peraturan- in its business landscape and overall performance. The
peraturan baru, kondisi operasional yang terus implementation of GCG is pivotal in guiding the Bank’s
berubah, serta perkembangan lainnya dalam operational activities, underscoring its commitment to
lanskap bisnis dan kinerja Bank secara keseluruhan. responsible and ethical business practices.
Penerapan GCG sangat penting dalam memandu
kegiatan operasional Bank, menggarisbawahi
komitmen Bank untuk menjalankan praktik bisnis
yang bertanggung jawab dan beretika.
54 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 55
Dedikasi untuk terus meningkatkan praktik- In practice, we refer to applicable laws and regulations,
praktik terbaik GCG merupakan prinsip utama regulatory guidance, and industry best practices.
yang dipegang teguh oleh Bank. Tim Manajemen, We strive to ensure a consistent application of these
sebagai bagian dari upaya untuk terus mencapai principles, ensuring alignment with the Bank’s core
keunggulan, secara teratur mengevaluasi dan values and corporate culture, in accordance with POJK
menyempurnakan kebijakan, standar, pedoman dan No. 17 Year 2023 on the Implementation of Good
prosedur. Pendekatan proaktif ini memungkinkan Corporate Governance in Commercial Banks. In 2023,
Bank untuk beradaptasi dengan peraturan- the Bank prepared and reviewed internal policies
peraturan baru, kondisi operasional yang terus related to GCG, as well as other transformations in the
berubah, serta perkembangan lainnya dalam implementation of GCG in order to establish a strong,
lanskap bisnis dan kinerja Bank secara keseluruhan. consistent and sustainable operational foundation for
Penerapan GCG sangat penting dalam memandu the Bank in accordance with applicable laws and best
kegiatan operasional Bank, menggarisbawahi practices. We also continue to socialize the importance
komitmen Bank untuk menjalankan praktik bisnis of GCG to all employees, and ensure the consistent
yang bertanggung jawab dan beretika. implementation of it.
Bank telah melakukan penilaian sendiri (self The Bank conducted self-assessments of Governance
assessment) atas penerapan Tata Kelola implementation based on POJK No. 17 of 2023 and
berdasarkan POJK No. 17 Tahun 2023 dan SEOJK SEOJK No. 13/POJK.03/2017 on the Implementation of
No. 13/POJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Governance for Commercial Banks, which reflects that
Kelola Bagi Bank Umum, yang mencerminkan the Bank’s Management has implemented GCG in a
bahwa Manajemen Bank telah menerapkan GCG positive manner. Going forward, the Bank will continue
secara positif. Kedepannya, Bank akan terus to strive to improve the quality of GCG implementation
berupaya untuk meningkatkan kualitas penerapan by following up on recommendations according to the
GCG dengan menindaklanjuti rekomendasi hasil self self-assessment outcomes and implementing GCG in
assessment dan menerapkan GCG sesuai dengan accordance with capital market regulatory standards
standar peraturan pasar modal dan best practices. and best practices
Dampak Sosial Social Impacts
Bank mengidentifikasi kebutuhan dan aspirasi The Bank identifies the customers’ needs and
nasabah melalui interaksi dengan mereka, terutama aspirations by interacting with them, particularly the
masyarakat yang kurang terlayani secara ekonomi underserved social economic class and those who
dan mereka yang memiliki akses keuangan terbatas. have limited financial access. By understanding their
Dengan memahami kebutuhan mereka, yang sering needs, which often revolve around emergencies,
kali berkisar pada keadaan darurat, peningkatan quality of life improvements, opportunities to open
kualitas hidup, kesempatan untuk membuka dan and expand businesses, and children’s education, we
mengembangkan usaha, serta pendidikan anak- formulate the strategy initiatives that align with the
anak, kami merumuskan inisiatif strategi yang Bank’s philosophy “Technology must impact lives, must
selaras dengan filosofi Bank, yaitu “Teknologi improve life.” Continuously transforming through digital
harus memberikan dampak pada kehidupan, products, our aim is to enhance the quality of life for
harus meningkatkan kualitas hidup.” Dengan many by providing essential banking services to those
terus bertransformasi melalui produk-produk in need, not only to those who want. This approach
digital, tujuan kami adalah untuk meningkatkan fosters customer satisfaction and initiates positive
kualitas hidup masyarakat dengan menyediakan social impacts.
layanan perbankan yang penting bagi mereka
yang membutuhkan, bukan hanya bagi mereka
yang menginginkannya. Pendekatan ini mendorong
kepuasan nasabah dan memulai dampak sosial
yang positif.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 55
Page 56
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Menyadari kebutuhan dan aspirasi yang mendesak Recognizing the pressing needs and aspirations of
dari individu dan bisnis, serta untuk mengatasi individuals and businesses, as well as to overcome
hambatan keuangan yang menghambat mereka, the financial barriers which hold them back, we
kami berkomitmen untuk memberdayakan nasabah are committed to empowering our customers with
kami dengan produk dan solusi teknologi yang innovative products and technology solutions. Through
inovatif. Melalui inovasi digital dan teknologi yang digital innovations and accessible technology, we
mudah diakses, kami memungkinkan seluruh enable all segments of society to pursue greater
lapisan masyarakat untuk meraih kebahagiaan happiness and advancement in their lives by leveraging
dan kemajuan yang lebih besar dalam hidup our sophisticated financial services technology.
mereka dengan memanfaatkan teknologi layanan
keuangan kami yang canggih.
Irfani, 32 tahun, memulai perjalanannya untuk Irfani, aged 32, embarked on a journey to renovate
merenovasi rumahnya - sebuah impian yang his home—a long-held dream hindered by financial
telah lama dipendamnya namun terkendala constraints. With the support of the Bank, he secured a
oleh keterbatasan finansial. Dengan dukungan lifeline in the form of a loan with a generous tenor and
Bank Mandiri, ia mendapatkan bantuan berupa limit, paired with manageable interest rates, enabling
pinjaman dengan tenor dan plafon yang besar, him to realize his aspiration of a renovated space and
serta suku bunga yang ringan, sehingga ia dapat improvement in living standard.
mewujudkan cita-citanya untuk merenovasi rumah
dan meningkatkan taraf hidupnya.
Demikian pula dengan Aas, 48 tahun, yang Similarly, Aas, aged 48, found invaluable assistance
mendapatkan bantuan tak ternilai dari Tunaiku. through Tunaiku. Aspiring to nurture an online business
Berkeinginan untuk mengembangkan bisnis from home, Aas discovered that Tunaiku’s accessible
online dari rumah, Aas menemukan bahwa services not only facilitated his entrepreneurial
layanan Tunaiku yang mudah diakses tidak hanya ambitions but also contributed to the economic stability
memfasilitasi ambisi kewirausahaannya, tetapi of his household.
juga berkontribusi pada stabilitas ekonomi rumah
tangganya.
Dengan memanfaatkan teknologi dan inovasi digital, Committed to keep the focus on innovation and
kami memberdayakan individu dan bisnis untuk customer-centric solutions, we serve as a pillar of
menavigasi kompleksitas mereka dengan penuh support for those navigating life’s dynamic challenges.
percaya diri, sehingga mereka dapat mengejar By leveraging technology and digital innovations, we
aspirasi mereka. Kami lebih dari sekadar lembaga empower individuals and businesses to confidently
keuangan; kami adalah mitra dalam kemajuan, navigate their complexities, enabling them to pursue
yang berdedikasi untuk mendorong nasabah kami their aspirations. We are more than a financial
menuju masa depan dengan potensi tanpa batas. institution; we are partners in progress, dedicated to
propelling our customers toward a future of limitless
potential.
56 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 57
Closing and Appreciation
Penutup dan Apresiasi
Atas nama Direksi, kami menyampaikan apresiasi On behalf of the Board of Directors, we would like to
dan terima kasih kepada Dewan Komisaris atas express our appreciation and gratitude to the Board
bimbingan dan arahannya, serta kepada para of Commissioners for their guidance and direction, to
pemegang saham dan nasabah atas kepercayaan our shareholders and customers for their significant
yang telah diberikan, sehingga Bank dapat trust, which enabled the Bank to achieve outstanding
mencapai pertumbuhan dan kinerja keuangan yang growth and financial performance. We also extend
baik. Kami juga menyampaikan apresiasi kepada our appreciation to regulators and other stakeholders
regulator dan pemangku kepentingan lainnya atas for their support and collaboration throughout 2023.
dukungan dan kerja sama yang baik selama tahun Last but not least, we extend our appreciation to all
2023. Terakhir, kami juga menyampaikan apresiasi employees for their commitment, dedication and hard
kepada seluruh karyawan atas komitmen, dedikasi work to the Bank’s business activities and development
dan kerja kerasnya dalam menjalankan kegiatan in 2023.
usaha dan pengembangan Bank di tahun 2023.
Kami menghargai dukungan dan pengertian Anda We appreciate your continued support and
semua, dan akan berusaha semaksimal mungkin understanding, and will do everything in our best to
untuk melampaui harapan Anda semua. exceed your expectations.
Jakarta, 30 April/ April 30, 2024
Atas nama Direksi
PT Bank Amar Indonesia Tbk
Vishal Tulsian
Direktur Utama
President Director
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 57
Page 58
Surat Pernyataan Anggota
Dewan Komisaris tentang Tanggung
Jawab atas Laporan Tahunan 2023
PT Bank Amar Indonesia Tbk
Statement of Members of the Board of Commissioners
on the Responsibility for the 2023 Annual Report of
PT Bank Amar Indonesia Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini We, the undersigned, state that all the information
menyatakan bahwa semua informasi dalam in the Annual Report of PT Bank Amar Indonesia
Laporan Tahunan PT Bank Amar Indonesia Tbk Tbk for the year 2023 is presented in its entirety
tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan and are fully responsible for the correctness of the
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi contents of the Annual Report of the company
Laporan Tahunan perusahaan.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
This statement is made in all truthfulness.
Jakarta, 30 April/April 30, 2024
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
Navin Nahata Zainal Abidin Hasni Ratna Heimawaty Zain
Komisaris Utama Komisaris Komisaris
President Commissioner Commissioner Commissioner
Page 59
Surat Pernyataan Anggota
Direksi tentang Tanggung Jawab
atas Laporan Tahunan 2023
PT Bank Amar Indonesia Tbk
Statement of Members of the Board of Directors on the
Responsibility for the 2023 Annual Report of
PT Bank Amar Indonesia Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini We, the undersigned, state that all the information
menyatakan bahwa semua informasi dalam in the Annual Report of PT Bank Amar Indonesia
Laporan Tahunan PT Bank Amar Indonesia Tbk Tbk for the year 2023 is presented in its entirety
tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan and are fully responsible for the correctness of the
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi contents of the Annual Report of the company
Laporan Tahunan perusahaan.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
This statement is made in all truthfulness.
Jakarta, 30 April/April 30, 2024
Direksi
The Board of Directors
Vishal Tulsian R. Eka Banyuaji Bellarminus Budijanto Jahja
Direktur Utama Direktur UKM, Korporasi Direktur Kepatuhan
President Director dan Operasi Compliance Director
SME, Corporate and
Operations Director
Page 60
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
03 Profil
Perusahaan
Company Profile
60 Identitas Perusahaan
Corporate Identity
62 Jejak Langkah
Milestones
64 Sekilas Tentang Bank Amar
Bank Amar at a Glance
66 Visi, Misi
Vision, Mission
67 Budaya Perusahaan
Company Culture
68 Bidang Usaha Berdasarkan
Anggaran Dasar
Business Activities Based on the Articles of
Association
70 Produk dan Jasa
Product and Service
76 Struktur Organisasi
Organization Structure
78 Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners' Profile
81 Profil Direksi
Board of Directors' Profile
84 Profil Senior Eksekutif
Senior Executives' Profile
94 Informasi Pemegang Saham
Shareholders' Structure
96 Wilayah Operasional
Office Networks
98 Struktur Pemegang Saham
Shareholders’ Structure
99 Lembaga Profesi Penunjang Pasar Modal
Capital Market Supporting Institution/Professions
60 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 61
Amar Bank akan terus melebarkan kerja sama dan berkontribusi dalam pembangunan ekonomi dan perluasan inklusi keuangan. Amar Bank will continue to expand cooperation and contribute to economic development and the expansion of financial inclusion. Laporan Tahunan 2023 Annual Report 61
Page 62
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen
Laporan Manajemen Perusahaan
ProfilPerusahaan
Profil Tinjauan Operasional
Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola
Tata Kelola Perusahaan
Perusahaan Laporan
Laporan Keuangan
Keuangan
Performance Highlights Company Profile
Company Profile Company
Company Profile
Profile Operational
Operational Review
Review Management Discussion and Analysis Good
Good Corporate
Corporate Governance
Governance Financial Statements
Financial Statements
v
Identitas perusahaan
Corporate Identity
Dasar Hukum Pendirian Tanggal Pendirian Perusahaan
Nama Perusahaan Date of Establishment
Company Name Legal Basis for Incorporation
PT BANK AMAR INDONESIA TBK Akta No. 32 tanggal 15 Maret 1991, 15 Maret 1991
sebagaimana diubah dengan Akta No. 24 March 15, 1991
tanggal 12 Juni 1991, keduanya dibuat
di hadapan Eddy Widjaja, S.H., dan telah
memperoleh persetujuan dari Menteri
Kehakiman berdasarkan Surat Keputusan
No. C2-2650.01.01.th.91 tanggal 1 Juli 1991,
serta diumumkan dalam Berita Negara
Republik Indonesia No. 70 tanggal 30
Agustus 1991, Tambahan No. 2808. Bidang Usaha
Deed No. 32 dated 15th March 1991, as Line of Business
amended by Deed No. 24 dated 12June
Alamat Kantor Pusat
1991, both were drawn by notary Eddy Bank Umum
Head Office Address
Widjaja, S.H. and approved by the Minister Commercial Bank
of Justice of the Republic of Indonesia
Jl. Basuki Rahmad No. 109
through Decree No. C2 2650.HT.01.01 of
Surabaya 60271
1991 dated 1st July 1991, and published
Telpon : (031) 99015959
in the State Gazette of the Republic of
Fax : (031) 9901595
Indonesia No. 70 dated 30th August
Amar Bank telah menyelenggarakan
Supplement to State Gazette of the Republic
RUPS Luar Biasa pada 22 Desember 2023, of Indonesia No. 2808.
dengan mata acara perubahan kedudukan
dan alamat kantor pusat di RDTX Square
Lantai 11, Jalan Professor Doktor Satrio
Tanggal Pencatatan Saham
Nomor 164, Rukun Tetangga 004, Rukun
Warga 005, Kelurahan Karet Semanggi, Listing date
Kecamatan Setiabudi, Jakarta Selatan,
Provinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta, 9 Januari 2020
Kode pos 12930. Saat ini telah menerima January 9, 2020
persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
untuk pemindahan kantor pusat.
Perubahan Nama
Amar Bank has held an Extraordinary
Change of Name
General Meeting on December 22, 2023,
with the agenda of changing the position Bank didirikan dengan nama PT. Anglomas
and address of the head office to RDTX International Bank dan efektif pada tanggal
Square 11th Floor, Professor Doctor 10 Juli 2014, nama Bank diubah menjadi PT
Satrio Street Number 164, Neighborhood Bank Amar Indonesia
Association 004, Community Unit 005,
Karet Semanggi Village, Setiabudi District,
The Bank was established as PT. Anglomas
South Jakarta, Special Capital Region International Bank and effective on 10th July Kepemilikan Saham
of Jakarta Province, Postal Code 12930. 2014, the Bank’s name was changed into PT Shares Ownership
Currently, it has received approval from the Bank Amar Indonesia
Financial Services Authority (OJK) for the Tolaram Pte. Ltd.: 70,95%
relocation of the head office.
Investree Pte. Ltd.: 13,06%
Masyarakat: 15,99%
62 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 63
Kode Saham Modal Ditempatkan Dan
Bursa
Stock Code Disetor Penuh
Trade on
AMAR Modal Ditempatkan Dan
Disetor Penuh
Bursa Efek Indonesia
Rp1,838,109,476,000
Jumlah Karyawan Tahun 2023 Contact Address
Number of Employees as of 2023
CORPORATE SECRETARY
Email : corsec@amarbank.co.id
990
Orang/ People
Social Media
• amarbankindonesia • amarbank.id • @AmarBankOfficial • @amarbankID • Amar Bank
• Tunaiku • tunaikucom • @TunaikuOfficial • tunaikucom • Tunaiku
• lifeatamar.tunaiku
Situs Web Call Center
website Call Center
https://amarbank.co.id/ BANK AMAR TUNAIKU
(031) 99015959 (021) 40005859
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 63
Page 64
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Jejak Langkah
Milestones
• Bank berhasil melakukan
pencairan pada pinjaman
digital “Tunaiku” lebih dari
1 Triliun Rupiah.
• Bank mulai bekerjasama
dengan Direktorat Jenderal
Kependudukan dan
Pencatatan Sipil (Dukcapil)
untuk mendukung proses
Know Your Customer (KYC)
terhadap nasabah baru
• Bank menerima
penghargaan “Best
Banking Award” untuk
kategori Bank Berpredikat
Sehat pada BUKU I
dengan Aset di bawah 2
Triliun Rupiah.
• PT Anglomas International • The Bank has successfully
Bank berganti nama disbursed to digital loan
menjadi PT Bank Amar “Tunaiku” for more than
Indonesia IDR 1 Trillion.
PT Anglomas International • Meluncurkan produk • The bank established
Bank didirikan oleh keluarga “Tunaiku” a partnership with the
Almarhum Noto Suhardjo • Memiliki 5 jaringan kantor Directorate General of
Wibisono (Lioe Kiem Tjiauw) yang tersebar di Surabaya Population and Civil
dan Hartini Wibisono (Tan dan Jakarta Registration (Dukcapil) to
Sioe Ing) di Surabaya pada • PT Anglomas International support the Know Your
Tanggal 15 Maret 1991. Bank changed its name to Customer (KYC) process
PT Anglomas International PT Bank Amar Indonesia for new customers.
Bank was founded by the • Launched lending product • The Bank received the
family of the late Noto “Tunaiku” “Best Banking Award” for
Suhardjo Wibisono (Lioe Kiem • Has 5 office networks the category of Healthy
Tjiauw) and Hartini Wibisono spread across Surabaya Banks in BUKU I with
(Tan Sioe Ing) in Surabaya on and Jakarta Assets under 2 Trillion
March 15, 1991. Rupiah.
1991 1992 2014 2017 2018
Pada tanggal 2 Januari 1992, Melalui Produk Tunaiku, Bank
Bank mulai beroperasi secara menerima penghargaan
komersial. “Digital Marketing Award”
On January 2, 1992, the untuk kategori website oleh
Bank began commercial majalah Marketing pada
operations.l. bulan November 2017.
Through Tunaiku Products,
the Bank received the
“Digital Marketing Award”
for the website category
by Marketing magazine in
November 2017.
64 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 65
• Pembaruan logo Amar
Bank dengan sentuhan
lebih modern dan terkini
• Peluncuran fitur Brankas,
tabungan dengan
keamanan berbasis AI di
aplikasi Amar Bank
• Kampanye
#AMANdenganAMAR rilis
• Peluncuran Amar Bank
Digital Space di RDTX
Square
• Pencairan Tunaiku
mencapai > 10 Triliun
• Per tanggal 9 Januari • Amar Bank logo update
2020, Bank telah terdaftar with a more modern and
di Bursa Efek Indonesia contemporary touch
dengan kode saham • Launch of Brankas feature,
AMAR AI-based security savings
• Meluncurkan produk in the Amar Bank app
Digital Banking • #AMANdenganAMAR
“Senyumku” campaign release
• On 9th January 2020, • Launch of Amar Bank
Bank listed on the Digital Space at RDTX
Indonesia Stock Exchange Square
with the stock ticker AMAR • Disbursement of Tunaiku
• Launched Digital Banking reaching > 10 Trillion
product “Senyumku”
2019 2020 2022 2023
Peningkatan modal inti
menjadi > 1 Triliun Rupiah • Peningkatan Modal Inti
menjadikan Bank masuk menjadi >Rp3 Triliun
kategori Bank BUKU II. • Investree menjadi
Increased core capital to > 1 pemegang saham
Trillion Rupiah made the Bank minoritas dengan
upgraded to the category of kepemilikan 13,8%
Bank BUKU II. • Increase core capital to
>Rp3 trillions
• Investree becomes Amar’s
shareholder with the
ownership of 13.8%
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 65
Page 66
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Sekilas tentang Amar Bank
Bank Amar at a Glance
PT Bank Amar Indonesia dahulu bernama “PT PT Bank Amar Indonesia formerly known as “PT
Anglomas International Bank” (PT Amin Bank) Anglomas International Bank” (PT Amin Bank)
didirikan berdasarkan Akta Pendirian No. 32 was established based onDeedof Establishment
tanggal 15 Maret 1991, sebagaimana diubah No. 32 dated 15 March 1991, as amended by the
dengan Akta Perubahan No. 24 tanggal 12 Juni Amendment Deed No. 24 dated 12 June 1991, both
1991, keduanya dibuat di hadapan Eddy Widjaja, were drawn by Eddy Widjaja, S.H., a Notary in
S.H., Notaris di Surabaya. Akta tersebut telah Surabaya. The deed was approved by the Minister
memperoleh pengesahan dari Menkumham of Law and Human Rights based on Decree No.
berdasarkan Surat Keputusan No. C2-2650.01.01. C2-2650.01.01.th.91 dated 1 July 1991, registered
th.91 tanggal 1 Juli 1991, didaftarkan dalam Kantor in the Registrar’s Office of District Court Surabaya
Panitera Pengadilan Negeri Surabaya di bawah No. under No. 518/1991, 519/1991 and 520/1991 dated
518/1991, 519/1991 dan 520/1991 pada tanggal 17 July 1991 and was announced on Supplement
17 Juli 1991 dan telah diumumkan dalam Berita No. 2808 in the State Gazette of the Republic of
Negara Republik Indonesia No. 70 tanggal 20 Indonesia No. 70 dated 20 August 1991.
Agustus 1991, Tambahan No. 2808.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Based on the Deed of Statement Decision of the
Pemegang Saham No. 36 tanggal 10 Juli 2014, Shareholders No. 36 dated July 10, 2014, made
dibuat di hadapan Anita Anggawidjaja, S.H., Notaris before Anita Anggawidjaja, S.H., Notary in Surabaya,
di Surabaya, para pemegang saham Perseroan the shareholders of the Company have changed
telah mengubah nama Perseroan dari semula “PT the name of the Company from “PT Anglomas
66 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 67
Anglomas International Bank” menjadi “PT Bank International Bank” to “PT Bank Amar Indonesia.”
Amar Indonesia”. Akta tersebut telah memperoleh The deed has obtained approval from the Ministry
persetujuan dari Menkumham berdasarkan of Law and Human Rights based on Decision Letter
Surat Keputusan No. AHU-06072.40.20.2014 No. AHU-06072.40.20.2014 dated July 23, 2014,
tanggal 23 Juli 2014 dan telah didaftarkan dalam and has been registered in the Company Register
Daftar Perseroan pada Menkumham denga No. at the Ministry of Law and Human Rights with No.
AHU0076593.40.80.2014 tanggal 23 Juli 2014. AHU0076593.40.80.2014 dated July 23, 2014.
Anggaran Dasar Amar Bank telah mengalami The Article of Association of Bank Amar has been
beberapa kali perubahan, dengan perubahan amended for several times, with the last amendment
terakhir Anggaran Dasar Perseroan adalah is based on Deed of Statement of Meeting
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Resolutions on Limited Liability Company No. 98
Perseroan Terbatas No.98 tanggal 20 Mei 2022, dated 20 May 2022, drawn by Christina Dwi Utami,
dibuat di hadapan Christina Dwi Utami,S.H., S.H., a Notary in West Jakarta (“Deed 98/2022”).
Notaris di Kota Administrasi Jakarta Barat dan The Deed No. 98/2022 has obtained approval from
telah memperoleh pengesahan dari Menkumham the Minister of Law and Human Rights based on
berdasarkan Persetujuan Perubahan Anggaran decree No.AHU-0034192.AH.01.02 of 2022 dated
Dasar Perseroan No. AHU-0034192.AH.01.02. 20 May 2022 and registered in the List of Companies
Tahun 2022 tanggal 20 Mei 2022 dan didaftarkan of the Minister of Law and Human Rights No. AHU-
dalam Daftar Perseroan pada Menkumham dengan 0093989.AH.01.11. of 2022 dated 20 May 2022.
N0. AHU-0093989.AH.01.11. Tahun 2022 tanggal
20 Mei 2022.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 67
Page 68
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Visi dan Misi
Vision and Mission
Filosofi: “Technology must impact lives,
must improve lives”
Purpose: “Leveraging technology to
improve financial health and inclusion”
Habits:
(i) Customer Obsession;
(ii) Test and Learn;
(iii) Focus on Results.
Tahun 2023, Bank melakukan rebranding produk Tabungan Digital, yaitu Senyumku
menjadi Amar Bank. Amar Bank merupakan tabungan digital dimana nasabah
dapat membuka rekening secara online dan menikmati fitur-fitur perbankan seperti
Tabungan, Deposito, Transaksi Antar Bank, Pembayaran, dan Catatan Keuangan
Harian sehingga mengatur keuangan menjadi mudah dan terperinci hanya dalam
satu aplikasi. Amar Bank saat ini sudah dapat dinikmati oleh nasabah melalui
smartphone Android dan iOS yang dapat diunduh melalui Google Play Store dan App
Store.
Tahun 2023, Bank melakukan rebranding produk Tabungan Digital, yaitu Senyumku menjadi
Amar Bank. Amar Bank merupakan tabungan digital dimana nasabah dapat membuka rekening
secara online dan menikmati fitur-fitur perbankan seperti Tabungan, Deposito, Transaksi Antar
Bank, Pembayaran, dan Catatan Keuangan Harian sehingga mengatur keuangan menjadi
mudah dan terperinci hanya dalam satu aplikasi. Amar Bank saat ini sudah dapat dinikmati oleh
nasabah melalui smartphone Android dan iOS yang dapat diunduh melalui Google Play Store
dan App Store.
68 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 69
Budaya Perusahaan
Company Culture
1. Growth: Pegawai secara proaktif mencari 1. Growth: Employees proactively seek
umpan balik atas setiap inisiatif yang feedback on every initiative undertaken, and
dilakukan, dan mereka memiliki pola pikir they have a growth mindset to continuously
untuk terus berkembang. develop.
2. Fun: Pegawai selalu berusaha menunjukkan 2. Fun: Employees always strive to demonstrate
kreativitas dalam menjalankan tugasnya, dan creativity in carrying out their tasks, and
mereka tetap berkolaborasi dengan sepenuh they remain wholeheartedly collaborative.
hati.
3. Dream Big: Pegawai selalu berupaya 3. Dream Big: Employees always strive to
mewujudkan hasil kerja terbaik dengan achieve the best results by putting maximum
melakukan usaha maksimal dalam setiap effort into every work activity.
aktivitas kerja yang dilakukan.
4. Experimentation: Pegawai selalu berupaya 4. Experimentation: Employees always seek
mencari wawasan baru, aktif bertanya, new insights, actively inquire, and search for
dan mencari jawaban untuk memperoleh answers to gain clarity regarding the work
kejelasan terkait sasaran kerja yang ingin goals they want to achieve.
dicapai.
5. Customer Focus: Pegawai berfokus 5. Customer Focus: Employees focus on
pada kepuasan nasabah dengan terus customer satisfaction by continuously
meningkatkan pelayanan sehingga melebihi improving services to exceed customer
harapan nasabah. expectations.
6. Speed: Pegawai menunjukkan rasa urgensi 6. Speed: Employees demonstrate a high sense
yang tinggi dalam menyelesaikan pekerjaan, of urgency in completing tasks, ensuring
memastikan pencapaian target secara optimal and efficient target achievement.
optimal dan efisien
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 69
Page 70
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Bidang Usaha Berdasarkan
Anggaran Dasar
Business Activities Based on the Articles of Association
Kegiatan Usaha Utama Main Business Activities
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam 1. Collecting funds from public in forms of current
bentuk simpanan berupa giro, deposito accounts, term deposits, deposit certificates,
berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan/ savings, and/or other equivalent forms.
atau bentuk lainnya yang dipersamakan
dengan itu.
2. Memberikan pinjaman baik jangka panjang , 2. Providing long-term, medium term or other
jangka menengah atau pinjaman dalam bentuk loans that are commonly provide in the banking
yang pada umumnya diberikan dalam usaha industry.
perbankan.
3. Menerbitkan surat pengakuan hutang. 3. Issuing promissory note.
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko 4. Purchasing, selling, or guranteeing at its own-
sendiri maupun untuk kepentingan dan atas risk or for the interest of and upon orders of the
perintah nasabah meliputi: customers:
a. Surat-surat wesel, termasuk wesel yang a. Bills of exchange including drafts and
diakseptasi oleh bank yang masa berlaku acceptance by the bank which validity
nya tidak lebih lama dari pada kebiasaan periods are no more than the customary in
dalam perdagangan surat-surat dimaksud the trade of the intended bills
b. Surat pengakuan hutang dan kertas dagang b. Promissory note and other commercial
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih papers which validity periods are no more
lama dari kebiasaan dalam perdagangan than the customary in the trade of the
surat-surat dimaksud intended bills
c. Kertas perbendaharaan negara dan surat c. State treasury papers and government
jaminan pemerintah guarantee instruments
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) d. Bank Indonesia Certificates
e. Obligasi e. Bonds
f. Surat dagang berjangka waktu, sesuai f. Term commercial papers in accordance with
dengan peraturan perundang-undangan the laws and legislations
yang berlaku
g. Instrumen surat berharga lainnya yang g. Other securities in accordance with the laws
berjangka waktu, sesuai dengan peraturan and legislations
perundang-undangan yang berlaku
5. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan 5. Money transfer for self- interest or customers’
sendiri maupun untuk kepentingan nasabah interest
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana 6. Investing funds to, borrowing fund from, or
dari, atau meminjamkan dana kepada bank lending fund to other bank(s), both by means of
lain, baik dengan menggunakan surat, sarana letters, telecommunication facilities, or a sight
telekomunikasi maupun dengan wesel atas draft, checks, or other facilities
unjuk, cek atau sarana lainnya
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat 7. Receiving payment from the collection of
berharga dan melakukan perhitungan dengan commercial papers and perform calculation
atau antar pihak ketiga with or between the third party
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan 8. Providing place to store valuable items and
barang-barang dan surat berharga securities
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk 9. Providing custodial service for the interest of
kepentingan pihak lain berdasarkan suatu other parties under contract
kontrak
70 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 71
10. Melakukan penempatan dana dari nasabah 10. Investing funds of one customer to another
kepada nasabah lainnya dalam bentuk surat customer in the form of commercial paper not
berharga yang tidak tercatat di bursa efek listed on Stock Exchange
11. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu 11. Conducting factoring, credit card business, and
kredit dan kegiatan wali amanat trustee activities
12. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan 12. Perform activities in foreign currency in
memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh compliance with the requirements stipulated by
Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan Bank Indonesia or Financial Services Authority
(selanjutnya disingkat ”OJK“) atau instansi yang regulations or other competent authorities
berwenang lainnya
13. Melakukan kegiatan penyertaan modal 13. Perform capital investment in a bank or other
pada bank atau perusahaan lain di bidang financial institution, such as leasing, joint
keuangan, seperti perusahaan sewa guna venture, consumer financing, securities, or
usaha, perusahaan modal ventura, perusahaan insurance companies, or in a clearing house and
efek, perusahaan asuransi, serta lembaga underwriting, and settlement and depository
kliring penyelesaian dan penyimpanan, dengan agency accordance with Bank Indonesia or
memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Financial Services Authority regulations or other
Bank Indonesia atau OJK atau instansi yang competent authorities
berwenang lainnya
14. Melakukan kegiatan penyertaan modal 14. Perform temporary capital investments to
sementara untuk mengatasi akibat kegagalan manage the consequences of default, under
kredit, dengan syarat harus menarik kembali the condition that the investment shall be
penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan withdrawn in compliance with Bank Indonesia
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia atau OJK or Financial Services Authority regulations or
atau instansi yang berwenang lainnya other competent authorities;
15. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun 15. Act as pension fund founder and pension fund
dan pengurus dana pensiun, sesuai dengan manager pursuant to pension fund rules and
ketentuan dalam peraturan perundang- regulations
undangan dana pensiun yang berlaku
16. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan 16. Perform other supporting activities commonly
oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan performed by Bank provided that such activities
perundang-undangan dan peraturan yang complies with laws and regulations, which
berlaku, termasuk antara lain tindakan dalam includes other activities for restructuring or
rangka restrukturisasi atau penyelamatan credit rescue, such as purchase from auction
kredit antara lain membeli, melalui pelelangan or others, collateral, either wholly or partially
atau dengan cara lain, agunan, baik semua should a debtor default on an obligation to the
maupun sebagian, dalam hal debitur tidak Bank, under the condition that the purchased
memenuhi kewajibannya kepada bank, dengan collaterals are required to be immediately
ketentuan agunan yang dibeli wajib dicairkan disbursed.
secepatnya
Kegiatan Usaha Penunjang Supporting Business Activities
1. Meminjam dana dari pihak ketiga untuk 1. Borrowing funds from third parties to be
disalurkan sebagai pinjaman yang pada channeled as loans generally provided in the
umumnya diberikan dalam usaha perbankan banking business
2. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan 2. Conducting other activities commonly carried
oleh bank sepanjang tidak bertentangan out by banks as long as it does not conflict with
dengan peraturan perundang-undangan yang the prevailing laws and regulations, especially
berlaku, khususnya di bidang perbankan in the field of banking.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 71
Page 72
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Produk dan Jasa
Product and Service
72 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 73
Penghimpunan Dana - Konvensional
Conventional Funding
Tabungan Aster
Aster Savings
Produk tabungan yang ditujukan untuk nasabah perorangan dengan setoran awal
dan saldo minimum yang ringan, serta suku bunga yang menarik.
Savings product which is designated for individual with minimum initial deposit and
minimum balance required and with an attractive interest rate.
Tabungan Amar Dana
Amar Dana Savings
Produk Tabungan yang diperuntukan bagi Nasabah pelaku bisnis perorangan
maupun perusahan dengan fleksibilitas transaksi untuk menunjang kelancaran
bisnis. Produk tabungan ini juga menawarkan suku bunga yang tinggi dan biaya
administrasi yang kompetitif dibandingkan dengan produk sejenis.
Savings Product for individual business owners and companies with flexible
transactions to support business operations. This product also offers high interest
rates and competitive administrative fees compared to similar products.
Tabungan Amar Cemerlang
Tabungan Amar Cemerlang
Produk ini memiliki 2 tipe tabungan, yaitu tabungan harian dan tabungan
investasi. Tabungan ini menawarkan return yang lebih tinggi dibandingkan
dengan tabungan biasa dengan mengharuskan nasabah untuk menyimpan
sejumlah saldo yang telah disetujui selama periode waktu tertentu. Berdasarkan
jumlah saldo yang disimpan, Bank akan memberikan hadiah kepada nasabah.
This product has 2 types of savings, daily savings and investment savings. This
savings offers higher return compared to ordinary savings that requires the customer
to save an agreed balance during a certain period of time. According to the saved
amount, Bank will give a present to the customer.
Tabungan Amar Berjangka (Tamara)
Tabungan Amar Berjangka (Tamara)
Produk tabungan dengan jangka waktu minimal 1 tahun dan memberikan
nasabah kemudahan untuk menabung dengan sistem auto-debet setiap bulannya
sesuai dengan kebutuhan nasabah, serta memberikan suku bunga yang lebih
tinggi dibandingkan produk tabungan lainnya.
Savings product with minimum term of 1 year and provides simplicity for customer to
save with monthly auto-debit system according to the customer needs, and provides
higher interest rates compared to other savings products.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 73
Page 74
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Tabungan Pegawai
Tabungan Pegawai
Jenis tabungan yang ditujukan untuk karyawan Bank Amar. Produk tabungan
ini dapat juga digunakan untuk pembayaran insentif karyawan Bank dan
mempermudah dalam melakukan pengecekan jumlah insentif yang diterima oleh
karyawan.
Savings product which is for the Bank Amar’s employees. This savings product can be
use for incentive payment for the Bank’s employees and facilitates them to check the
incentive amount received.
Deposito Berjangka
Deposito Berjangka
Produk simpanan berjangka dalam bentuk mata uang rupiah yang penarikannya
hanya dapat dilakukan pada jangka waktu tertentu menurut perjanjian antara
nasabah dengan Bank.
Term Deposit products in the form of rupiah, which can be withdrawn only at a certain
time period according to the agreement between the customer and the Bank.
Deposito On Call
Deposito On Call
Deposito dengan jangka waktu yang lebih pendek, dengan rentang 7 hari sampai
dengan 14 hari, dan nominal penempatan dana minimal Rp. 100.000.000 (Seratus
Juta Rupiah).
Deposit with shorter period of time, which ranges from 7 days to 14 days, with a
minimum fund placement of IDR 100,000,000 (One Hundred Million Rupiah).
AMAR GIRO Perorangan
AMAR GIRO Perorangan
Jenis rekening Giro yang dibuka oleh perorangan, termasuk individu yang memiliki
usaha seperti toko, restoran, bengkel, warung, dll.
Current account which opened under individual, including individual who owned a
business such as store, restaurant, garage, small shop, etc.
AMAR GIRO Perusahaan
AMAR GIRO Perusahaan
Jenis rekening Giro atas nama instansi pemerintah/lembaga negara, organisasi
masyarakat dan sejenisnya, badan usaha dan/atau badan hukum termasuk di
dalamnya bank dan Bank Perkreditan Rakyat (BPR).
Current account which opened by government institution/ state bodies, Non-
Government Organizations, business entities and/or legal entities including banks and
Rural Banks (BPR).
74 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 75
Penyaluran Dana- Konvensional
Penyaluran Dana- Konvensional
Kredit Modal Kerja
Kredit Modal Kerja
Kredit Modal Kerja (KMK) merupakan fasilitas kredit yang diberikan kepada pelaku
usaha, baik UMKM maupun Korporat, dalam rangka pembiayaan terhadap modal
kerja, dengan jangka waktu pinjaman tertentu, dan pembayaran kredit dilakukan
secara mencicil atau sekaligus lunas.
Working Capital Credit (KMK) is a credit facility provided to entrepreneurs, both
MSMEs and Corporates, in the context of financing working capital, with a spesific
loan term, and credit payments are made in installments or paid off at once.
Kredit Investasi
Kredit Investasi
Kredit investasi merupakan kredit jangka panjang (lebih dari satu tahun) dengan
jangka waktu dan angsuran yang disesuaikan dengan kemampuan arus kas
Debitur, dalam rangka rehabilitasi serta pembaharuan.Umumnya, pelunasan kredit
investasi dilakukan dengan mencicil pokok dan bunga secara bulanan.
Investment credit is a long-term credit (more than one year) with term and
installments that are adjusted to the ability of the debtor’s cash flow, in the context of
rehabilitation and renewal. Generally, the repayment of investment credit is done by
paying the principal and interest on a monthly basis.
Layanan Amar Payroll
Amar Payroll Service
Layanan Amar Payroll adalah layanan penggajian The Amar Payroll service is a payroll service for
bagi karyawan dari suatu perusahaan/pemilik usaha employees of a company / business entity which
yang telah menandatangani dokumen kesepakatan has signed a cooperation agreement and receives
kerja sama dan menerima pembayaran payroll regular payroll.
secara rutin.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 75
Page 76
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Penghimpunan Dana - Digital
Digital Funding
Tersedia di Google
Play dan App Store
Available on Google Play and App Store
E-statement
E-statement Report
Kartu Debit
Debit Card
Bunga harian
Daily Interests
Online transfer,
BI-Fast, QRIS
76 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 77
Penyaluran Dana - Digital
Digital Fund Distribution
Pengajuan praktis
dengan KTP tanpa
NPWP
Simple application submission with
ID card without NPWP
Semua dalam satu
aplikasi
All in one application
Tanpa jaminan
Without guarantee
VA (Virtual Account)
VA (Virtual Account)
Tagihan pembayaran
Payment invoices
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 77
Page 78
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Struktur Organisasi
Organisation Structure
General Meeting
of Shareholders
Board of
Commissioners
Secretary
Audit Committee
Risk Oversight Committee
Remuneration and
Nomination Committee
President Director
A.I.C.O Committee Vishal Tulsian
Credit Committee
Personnel Committee
Corporate, Commercial
Risk Management Committee Corporate
Credit Policy Committee & Operations Director
R. Eka Banyuaji Secretary
IT Steering Committee
Senior Vice President
Retail Banking
Abraham C. Lumban Batu
Business Banking Credit Operations
Lending Retail Funding Credit Analyst Digital Banking Marketing
Function Head & Back Office
Function Head Function Head Function Head Service Function Head Performance Function Head
Function Head Risk Operation Digital Operations
Agus Priambodo Vacant Indah Wahyuni Harry Kurniawan Benyamin T. & Strategy Marketing Rosalinda Hoesin
Arief Ade M. Vice Function Head
Vice Function Head Vice Function Head
Peggy Melati
Project
Andi Mario Tarmizi Haryono
Custody & Creative
Credit Remedial Operations
Corporate Acceptance Business Circle
Area Head SME Analyst Circle Circle Circle Underwriting
Funding Circle Credit Analyst & Growth
Lending 1 Sheilla Anisa Vacant & Validation Operation Natasha Erika
- Surabaya Jakarta 1 Circle Andi Bavi W. May Antonius M Quality Assurance
Nur Insani Strategy Circle Application
Anggrahini S. Nur Ellyati Retail Circle Process Circle
Gerry Immanuel Arie Prabowo Circle
Credit Reporting Quality Jaskiran Johal
Arumi Citra
& Monitoring Policy & Quality Assurance
Branch Manager Corporate SME Assurance Circle PR & Ads
Circle Project Circle Product & Customer Service
- KCP Basuki Funding Lending 2 Irfan Syaifulloh Rangga Ramanda Rifai Operation & Complaint Business Growth
Rahmat Jakarta 2 Circle Abdi Sutrisno Process Policy Rudi Widyanata SEO Writer
Credit
Management Circle
Eni Susanti Karina Virginia
Disbursement Business
Corporate & Transactional & Project
Branch Manager SME
Funding Circle Development
- KC Kusuma Lending 3 Anti Fraud Collection Digital
Jakarta 3 Circle Pandu Danuarso
Bangsa Hermanuaji Operation Retail Circle Marketing
Dyah Octrikasari Ahmad Suhardi
Insan Dwi Jaya Branch & Back Rima Haswita Rendy Halim
Corporate Office Operations
Funding Circle
Branch Manager
Dwi Andhiny
- KC Wiyung Surabaya Circle
Recovery Circle
Sari Sulistiati Liling
Johannes A.M.
Partnership
Branch Manager Circle
- KC Satrio Shareang
Sendy Dea Kusuma W.
Branch Network
Branch Manager & Business Banking
- KCP Gandaria Dev.
Rory Toga M. S. Hana Lamtio A.
Management
Information System
Dwi Cahya S.
Circle
Note : Division Head Function Head
Dept. Head Circle Head
Team
(*) : Pejabat Eksekutif
78 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 79
Compliance Director
B. Budijanto Jahja
Senior Vice President Senior Vice President Senior Vice President
MSME Technology Finance
Josua Sloane S. Kevin Kane W. David Wirawan
Infrastructure Engineering Risk Management People Legal & Litigation Internal Audit
Product & Design Compliance & AML
Operation & Security Function Head Function Head Function Head Function Head
Function Head Function Head Function Head
Function Head Finance
Gasim Alkaff David Yuhanlim Selvia Octa Jessy Letga Nieto S. Diah Kurniati Johanes Sinaga Robby Hamdani
Ahmad Fikri Vice Function Head
Yosua Sulivan
Product - Compliance Credit Legal &
Partnership Reliability Engineering - Data Scientist - Compensation Internal Audit
Amar Bank Risk
Muhammad Engineer Lending Circle Credit Scoring* Accounting Circle & Benefit Circle Appraisal Circle Process Circle
Digital Circle Management
Mirzan Circle Ibnu Muzzakkir Toni Heiskanen & Financial Vacant Bani Sunuhadi Selpi Selpiana Toto Warsoko P
Trimo Leksono
Planning Circle
Business
Angie P. People Corporate
Engineering - Analyst Circle
Key Account Product - Cyber System & Legal & Internal Audit
Platform & Data Analyst Hilmyanda F. Experience
Manager Tunaiku Circle Security Circle Procedure Litigation Circle Customer
Funding Circle M. Derall Budi S. Treasury & Policy
Edgard Williams Fabrian Oktavino Oliver Valentino Rendy Widharna
Trias Fikriansyah Circle Satyo Utomo
Geviana Y. Investor
Product - Engineering - Relations Anti-Fraud
Credit IT Operation IT Project Circle Recruitment
Amar Bank Amar Bank Anti-Money
Analyst MSME Circle Management Transaction Grace Artasari
Bisnis Circle Bisnis Circle Laundering
Vacant Jonny Eka Setya Dias Sri Handono & General
Ramero Forester Kukuh Prabowo
Affair Circle
Ernst Y. Suhirman
Product People &
Business IT Governance, Organizational
Researcher
Analyst Risk & Compliance Development
Circle
MSME Herna Ulina M.
Febrina Valentina
Product
Design Circle
Arya Eka Prakasa
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 79
Page 80
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Profile
Navin Nahata
Komisaris Utama
President Commisioners
Dasar Hukum Beliau menjabat sebagai Komisaris Utama sejak tanggal 12 Maret 2019 berdasarkan hasil
Pengangkatan keputusan RUPS Bank.
Legal Basis He has served as a President Commissioner since March 12, 2019 under the Bank’s GMS
resolution.
Usia 46 tahun
Age 46 years old
Kewarganegaraan India
Nationality Indian
Domisili Singapura
Domicile Singapore
Riwayat Pendidikan • Bachelor of Commerce (Hons) - St. Xavier’s College, India (1994)
Educational Background • Chartered Accountant - The Institute of Chartered Accountant of India, India (1998)
Riwayat Pekerjaan • Treasury, ICICI Ltd, India (1999 – 2000)
Working Experience • Relationship Manager, Corporate Banking, ICICI Ltd, India (2000 – 2004)
• CFO, Tolaram Group – Nigeria (2004 – 2008)
• COO, Panabiz International – Tolaram Group (2007 – 2008)
• CFO, Tolaram Group – Singapore (2009 – 2015)
Rangkap Jabatan Di dalam Perusahaan:
Concurrent Position Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Managing Director Fintech & Infrastructure - Tolaram Group Inc
Inside the Company:
Member of the Nomination and Remuneration Committee - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Outside the Company:
Managing Director Fintech & Infrastructure - Tolaram Group Inc
Kepemilikan Saham Tidak Ada
Share Ownership None
Pendidikan & Pelatihan Refreshment Manajemen Risiko: Fraud Trends in the Digital Era (13 April 2023) by TD
Tahun 2023 Consultant
Workshop/Training in 2023
Hubungan Afiliasi Beliau memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham utama dan tidak memiliki
Affilate Relationship hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris & Direksi.
He is affiliated with major shareholder and is not affiliated with the members of Board of
Commissioners and Board of Directors.
80 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 81
Zainal Abidin Hasni
Komisaris Independen
Inpendent Commisioners
Dasar Hukum Beliau menjabat sebagai Komisaris Independen sejak tanggal 28 Agustus 2017,
Pengangkatan berdasarkan hasil keputusan RUPS Bank.
Legal Basis He has served as a President Commissioner since August 28, 2017 under the Bank’s GMS
resolution.
Usia 71 tahun
Age 71 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan • Insinyur - Institut Teknologi Bandung (1977)
Educational Background • Master of Art - University of Nebraska Lincoln, USA (1985)
Riwayat Pekerjaan • System Engineer - Widya Pertiwi Engineering Consultant (1977)
Working Experience • Production Engineer - Indonesia Republic Motor Co. (1977 – 1979)
• Credit Analyst - Bank Indonesia (1979 – 1983)
• Researcher - Money Market Department di Bank Indonesia (1985 – 1992)
• Deputy Manager - Foreign Exchange Department di Bank Indonesia (1992 – 1998)
• Executive Bank Supervision - Bank Indonesia (1998 – 2001)
• Deputy Director - Bank Indonesia (2001 – 2006)
• Executive Researcher - Bank Indonesia (2006 – 2007)
• Regional Director - Bank Indonesia (2007 – 2009)
• Director of Post Graduate Program - Universitas Bina Darma ( 2009)
• Independent Commissioner - Bank DKI (2010 – 2013)
Rangkap Jabatan Di dalam Perusahaan:
Concurrent Position • Ketua Komite Remunerasi & Nominasi - PT Bank Amar Indonesia Tbk
• Ketua Komite Pemantau Risiko - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Tidak ada
Inside the Company:
• Chairman of the Remuneration & Nomination Committee - PT Bank Amar Indonesia Tbk
• Chairman of the Risk Oversight Committee - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Outside the Company:
None
Kepemilikan Saham Tidak ada
Share Ownership None
Pendidikan & Pelatihan Refreshment Manajemen Risiko: Fraud Trends in the Digital Era (13 April 2023) by TD
Tahun 2023 Consultant
Workshop/Training in 2023
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun
Affilate Relationship dengan anggota Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as
well as major shareholder
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 81
Page 82
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Ratna Heimawaty Zain
Komisaris Independen
Inpendent Commisioners
Dasar Hukum Pengangkatan Beliau menjabat sebagai Komisaris Independen sejak tanggal 14 November 2019, berdasarkan hasil
Legal Basis keputusan RUPS Bank.
He has served as a President Commissioner since November 14, 2019 under the Bank’s GMS resolution.
Usia 68 tahun
Age 68 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan • Pendidikan tinggi - Kwansei Gakuin University (1974)
Educational Background • Sarjana Ekonomi - Universitas Indonesia (1982)
• Master in Business Administration - Universitas La Troube, Melbourne, Australia (2000)
• Education - Kwansei Gakuin University (1974)
• Bachelor of Economics - Universitas Indonesia (1982)
Riwayat Pekerjaan • Staf bagian Investasi - Yayasan Dana Pensiun dan Tunjangan Hari Tua Bank Indonesia (YDPTHT-BI)
Working Experience (1992 – 1993)
• Pendidikan Calon Pegawai Muda (PCPM) XVI - Bank Indonesia (1993 – 1994)
• Peneliti Yunior - Bank Indonesia (1994 – 2003)
• Kepala Seksi di Unit Kerja Program Transformasi - Bank Indonesia (2003 – 2005)
• Pengawas Bank Madya - Bank Indonesia (2005 – 2010)
• Anggota Komite Audit - Bank DKI (2010 – 2016)
• Investment department Staff - Yayasan Dana Pensiun dan Tunjangan Hari Tua (Pension Fund
Foundation) (1992 – 1993)
• Management Trainee Program - Bank Indonesia (1993 – 1994)
• Junior Analyst - Bank Indonesia (1994 – 2003)
• Section Head in Transformation Program Work Unit - Bank Indonesia (2003 - 2005)
• Bank Madya Controller - Bank Indonesia (2005 - 2010)
• Member of Audit Committee - Bank DKI (2010 – 2016)
Rangkap Jabatan Di dalam Perusahaan:
Concurrent Position Ketua Komite Audit - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Tidak Ada
Inside the Company:
Chairman of the Audit Committee - PT Bank Amar Indonesia Tbk
Outside the Company:
None
Kepemilikan Saham Tidak ada
Share Ownership None
Pendidikan & Pelatihan Tahun Refreshment Manajemen Risiko: Fraud Trends in the Digital Era (13 April 2023) by TD Consultant
2023
Workshop/Training in 2023
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan anggota
Affilate Relationship Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as well as major
shareholder
82 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 83
Profil Direksi
Board of Directors’ Profile
Vishal Tulsian
Direktur Utama
Inpendent Director
Dasar Hukum Pengangkatan Beliau menjabat sebagai Direktur Bidang pada tahun 2015 - 2019, dan kemudian menjabat sebagai
Legal Basis Direktur Utama sejak 29 Juli 2019, berdasarkan hasil keputusan RUPS Bank.
He served as Managing Director in 2015 - 2019 and then appointed as President Director on 29 July 2019,
pursuant to the Bank’s GMS resolution.
Usia 50 tahun
Age 50 years old
Kewarganegaraan India
Nationality Indian
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Bachelor of Commerce (Hons) - University of Calcutta, India (1994)
Educational Background Master of Business Administration - University of Liverpool, UK (2009)
General Management Program - Harvard Business School, USA (2015)
Riwayat Pekerjaan • Member of Corporate Finance Group - AV Birla Group (1996 – 2000) \
Working Experience • Senior Analyst - Standard & Poor’s, India (2000 – 2003)
• Finance Manager - Tolaram Investment AS, Estonia (2003 – 2005)
• CFO - Horizon Pulp and Paper Ltd, Estonia (2006)
• CEO - Horizon Tissue, Estonia (2006 -2011)
• Corporate Finance Head - Tolaram Group, Estonia (2011 – 2012)
• Corporate Finance - Tolaram Group, Singapore (2012 – 2013)
• Group Head, Business Development - Tolaram Group, Singapore (2013)
• Direktur - PT TG Indonesia (2013 – 2015)
• Managing Director - PT Bank Amar Indonesia ( 2015 – 2019)
Rangkap Jabatan Di dalam Perusahaan:
Concurrent Position Beliau menjabat pada berbagai komite internal PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Tidak Ada
Inside the Company:
He holds positions on various internal committees of PT Bank Amar Indonesia Tbk
Outside the Company:
None
Kepemilikan Saham 1.598%
Share Ownership
Pendidikan & Pelatihan Tahun • ACI-FMA Treasury Annual Membership (20 Maret 2023) by Association Cambiste Internationale
2023 Financial Markets Association Indonesia
Workshop/Training in 2023 • All Hands Meeting: Leading Team to Achieve Long Term Goals (21 Maret 2023) by Internal
• Pembekalan Manajemen Risiko Level 5 English (30 s/d 31 Maret 2023) by Banking Strategic Learning
• Uji Kompetensi Manajemen Risiko Level 5 (1 April 2023) by BSMR
• Refreshment Manajemen Risiko: Fraud Trends in the Digital Era (13 April 2023) by TD Consultant
• All Hands Meeting: Strategy on Creating Goals and Problem Solving (15 Juni 2023) by Internal
• The Prince of Wales’s Business & Sustainability Programme (24 s/d 27 September 2023) by University of
Cambridge Institute for Sustainability Leadership
• All Hands Meeting Q4 2023 (11 Desember 2023) by Internal
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan pemegang saham
Affilate Relationship utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as well as major
shareholder
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 83
Page 84
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Bellarminus
Budijanto Jahja
Diretur Kepatuhan
Compliance Director
Dasar Hukum Pengangkatan Beliau menjabat sebagai Direktur Kepatuhan sejak 31 Oktober 2022, berdasarkan hasil keputusan RUPS
Legal Basis Bank.
He served as Compliance Director since 31st October 2022, pursuant to the Bank’s GMS resolution..
Usia 62 tahun
Age 62 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekononomi dari Universitas Katolik Atmajaya, Jakarta (1985)
Educational Background Bachelor of Economy from University of Katolik Atmajaya (1985)
Riwayat Pekerjaan • Kredit Analisis – Bank Umum Nasional (1983 – 1986)
Working Experience • Manajer Divisi Kredit dan Pemasaran – Bank Dagang Nasional Indonesia (1986 – 1988)
• Kepala Wilayah – Bank Surya (1988 – 1995)
• Direktur Kepatuhan – Bank Woori Indonesia (1995 – 2008)
• Direktur Utama – Anglomas International Bank (2008 – 2015)
• Direktur – Bank Resona Perdania (2015 – 2022)
Rangkap Jabatan Di dalam Perusahaan:
Concurrent Position Beliau menjabat pada berbagai komite internal PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Tidak Ada
Inside the Company:
He holds positions on various internal committees of PT Bank Amar Indonesia Tbk
Outside the Company:
None
Kepemilikan Saham Tidak ada
Share Ownership None
Pendidikan & Pelatihan Tahun • All Hands Meeting: Leading Team to Achieve Long Term Goals (21 Maret 2023) by Internal
2023 • Anti Money Laundering in Digital Era: Lesson Learned from Selected Countries (6 April 2023) by OJK
Workshop/Training in 2023 • Refreshment Manajemen Risiko: Fraud Trends in the Digital Era (13 April 2023) by TD Consultant
• All Hands Meeting: Strategy on Creating Goals and Problem Solving (15 Juni 2023) by Internal
• All Hands Meeting Q4 2023 (11 Desember 2023) by Internal
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan pemegang saham
Affilate Relationship utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as well as major
shareholder
84 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 85
R. Eka Banyuaji
Direktur UKM, Korporasi & Operasi
SME, Corporate & Operations Director
Dasar Hukum Pengangkatan Beliau menjabat sebagai Direktur UKM, Korporasi & Operasi sejak 11 Desember 2020, berdasarkan hasil
Legal Basis keputusan RUPS Bank.
He has been serving as Director of MSME, Corporate & Operations since December 11, 2020, based on the
results of the Bank’s GMS.
Usia 45 tahun
Age 45 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi dari Universitas Padjadjaran (2000)
Educational Background Bachelor Degree in Economics, Universitas Padjadjaran, 2000
Riwayat Pekerjaan • Marketing Officer – Bank NISP (2002 – 2005)
Working Experience • Branch Manager Citifinancial - Citibank NA (2005 – 2008)
• Micro Business Manager - Bank OCBC NISP (2007 – 2008)
• Micro Business Area Head - Bank OCBC NISP (2008 – 2009)
• Micro Banking Dept Head - Bank OCBC NISP (2009 – 2010)
• Head Of Commercial Express (SME) – China Construction Bank (Bank Windhu Kentjana) (2010 – 2013)
• Commercial Express (SME) Division Head – China Construction Bank (2013 – 2017)
• Business Banking Function Head - Bank Amar Indonesia Tbk (2017 – 2020)
Rangkap Jabatan Di dalam Perusahaan:
Concurrent Position Beliau menjabat pada berbagai komite internal PT Bank Amar Indonesia Tbk
Di luar Perusahaan:
Tidak Ada
Inside the Company:
He holds positions on various internal committees of PT Bank Amar Indonesia Tbk
Outside the Company:
None
Kepemilikan Saham 0.02 %
Share Ownership
Pendidikan & Pelatihan Tahun • Seminar Nasional Multichannel Financing 2023 (17 Februari 2023) by BI
2023 • All Hands Meeting: Leading Team to Achieve Long Term Goals (21 Maret 2023) by Internal
Workshop/Training in 2023 • Refreshment Manajemen Risiko: Fraud Trends in the Digital Era (13 April 2023) by TD Consultant
• All Hands Meeting: Strategy on Creating Goals and Problem Solving (15 Juni 2023) by Internal
• All Hands Meeting Q4 2023 (11 Desember 2023) by Internal
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan pemegang saham
Affilate Relationship utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as well as major
shareholder
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 85
Page 86
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Profil Senior Eksekutif
Senior Executives’ Profile
Usia 34 tahun
Age 34 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Sarjana Ekonomi dari Universitas
Pendidikan Indonesia, 2012
Educational Bachelor Degree in Economics, Universitas
Background Indonesia, 2012
Riwayat Pekerjaan Sebelumnya menjabat sebagai Business
Working Experience Analyst di ConocoPhillips dan Head of
Financial Services di Tokopedia. Memiliki
berbagai kompetensi dalam kemitraan,
e-wallet, e-commerce, dan berhadapan
dengan pihak eksternal. Pada tahun
2014 bergabung dengan PT Bank Amar
Indonesia Tbk dan saat ini menjabat
sebagai Wakil Presiden Senior Perbankan
Ritel.
Previously served as a Business Analyst at
Abraham Christo
ConocoPhillips and the Head of Financial
Services at Tokopedia. Have various
competencies in partnerships, e-wallet,
Lumban Batu e-commerce, and dealing with external
parties. In 2014, he joined PT Bank Amar
Indonesia Tbk and currently serves as
Wakil Presiden Senior Perbankan Ritel Senior Vice President Retail Banking.
Senior Vice President Retail Banking
Usia 34 tahun
Age 34 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Sarjana Ekonomi dari Universitas
Pendidikan Indonesia, 2012
Educational Bachelor Degree in Economics, Universitas
Background Indonesia, 2012
Riwayat Pekerjaan Sebelumnya bekerja di PwC Indonesia
Working Experience sebagai Senior Associate. Pada tahun
2014, bergabung dengan PT Bank Amar
Indonesia Tbk menjabat sebagai Wakil
Kepala Divisi Operasional, pada tahun
2017 menjabat sebagai Kepala Divisi
Finance, sekarang menjabat sebagai Wakil
Presiden Senior Keuangan.
Previously served as a Senior Associate at
PwC Indonesia. In 2014, joined PT Bank
Amar Indonesia Tbk and served as Deputy
David Wirawan
Head of Operational Division, in 2017
served as the Finance Function Head and
currently serves as Senior Vice President
Finance.
Wakil Presiden Senior Keuangan
Senior Vice President Finance
86 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 87
Usia 31 tahun
Age 31 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Sarjana Komputer dari Universitas Bina
Pendidikan Nusantara, 2014
Educational Bachelor Degree in Computer, Universitas
Background Bina Nusantara, 2014
Riwayat Pekerjaan Sebelumnya bekerja di Qraved pada
Working Experience tahun 2013 dan bertanggung jawab
atas pengembangan produk. Pada tahun
2014, bergabung dengan PT Bank Amar
Indonesia Tbk sebagai IT Officer, pada
tahun 2016 menjabat sebagai Kepala
Divisi Teknologi dan sekarang menjabat
sebagai Wakil Presiden Senior Teknologi.
Previously worked at Qraved in 2013 and
was responsible for product development.
In 2014, joined PT Bank Amar Indonesia
Kevin Kane Wardhana
Tbk as an IT Officer, in 2016 served as the
Technology Function Head and currently
serves as Chief Technology Officer.
Wakil Presiden Senior Teknologi
Chief Technology Officer
Usia 35 tahun
Age 35 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Sarjana Teknik Industri dari Institut
Pendidikan Teknologi Bandung, 2014
Educational Bachelor Degree in Industrial Engineering
Background from Institut Teknologi Bandung, 2014
Riwayat Pekerjaan Mengawali karir sebagai Analyst Staff
Working Experience Khusus di Kementerian Perdagangan di
tahun 2011. Kemudian menjadi konsultan
di SKHA Consulting pada tahun 2012. Pada
tahun 2014 bergabung bersama Tolaram
Grup sebagai Business Development. Di
tahun 2015 hingga 2017 bergabung di Bank
Amar Indonesia sebagai Head of Marketing.
Kemudian kembali menjadi Konsultan di
Deloitte Consulting Southeast Asia di tahun
2018. Pada tahun 2019 bekerja di Tolaram
Josua Sloane
Group sebagai Executive Director Frenn
Nigeria. Pada bulan Januari 2023 kembali
bergabung bersama Bank Amar Indonesia
Solagracia sebagai Wakil Presiden Senior MSME.
Wakil Presiden Senior MSME He started his career as a Special Staff
Analyst at the Ministry of Trade Republic
Senior Vice President of MSME of Indonesia in 2011. Then he became a
consultant at SKHA Consulting in 2012.
In 2014 he joined the Tolaram Group as
Business Development. From 2015 to
2017 he joined Bank Amar Indonesia as
Head of Marketing. Then he returned to
become a consultant at Deloitte Consulting
Southeast Asia in 2018. In 2019 he worked
at Tolaram Group as Executive Director of
Frenn Nigeria. In January 2023 he rejoined
Bank Amar Indonesia as Senior Vice
President of MSME
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 87
Page 88
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Usia 33 tahun
Age 33 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Sarjana Ekonomi dari Universitas
Pendidikan Indonesia, 2012
Educational Bachelor Degree in Economics, Universitas
Background Indonesia, 2012
Riwayat Pekerjaan Mengawali karir sebagai auditor di
Working Experience PricewaterhouseCoopers (PwC) dengan
posisi terakhir sebagai Senior Associate.
Bergabung dengan PT Bank Amar
Indonesia Tbk pada tahun 2014 sebagai
Head of Branch Development, pada tahun
2016 memperoleh jabatan sebagai Kepala
Divisi Project dan dan saat ini menjabat
sebagai Kepala Divisi Layanan Digital
Perbankan.
Started his career as an auditor at
Benyamin Tampubolon
PricewaterhouseCoopers (PwC) with the
last position as a Senior Associate. Joined
PT Bank Amar Indonesia Tbk in 2014 as
the Head of Branch Development, in 2016
Kepala Divisi Layanan Digital Perbankan obtained a position as the Project Function
Digital Banking Service Function Head Head and currently serves as Digital
Banking Service Function Head.
Usia 48 tahun
Age 48 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat • Sarjana Teknik Industri, Universitas
Pendidikan Trisakti, 1998
Educational Bachelor Degree in Industrial
Background Engineering, Universitas Trisakti, 1998
• Pasca Sarjana dalam Banking dan
Finance, ITB, 2002
Master Degree in Banking & Finance,
ITB, 2002
Riwayat Pekerjaan Mengawali karir perbankan pada tahun
Working Experience 2004 di Bank Mega sebagai Credit Data
Analyst, kemudian pada tahun 2005 di Bank
Mandiri sebagai Relationship Manager untuk
Micro & Small Business Group. Pada tahun
2008 berkarir di Bank OCBC NISP sebagai
Business Model Development Unit Head
Agus Priambodo
untuk Micro Banking Division, kemudian
pindah ke MayBank Indonesia sebagai
Sales Management Department Head. Pada
tahun 2017 bergabung dengan PT Bank
Kepala Divisi Perbankan Bisnis Amar Indonesia Tbk dan sekarang menjabat
Business Banking Function Head sebagai Kepala Divisi Perbankan Bisnis.
Started his banking career in 2004 at Bank
Mega as a Credit Data Analyst, then in 2005
at Bank Mandiri as Relationship Manager
for the Micro & Small Business Group. In
2008, he worked at Bank OCBC NISP as
Business Model Development Unit Head for
the Micro Banking Division, then moved to
Maybank Indonesia as Sales Management
Department Head. Joined PT Bank Amar
Indonesia Tbk in 2017 and currently serves
as Business Banking Function Head.
88 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 89
Usia 35 tahun
Age 35 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia,
Pendidikan 2011
Educational Bachelor Degree in Law, Universitas
Background Indonesia, 2011
Riwayat Pekerjaan Mengawali karir pada tahun 2011
Working Experience sebagai lawyer di Kantor Hukum Ricardo
Simanjuntak & Partners dan HHP Law Firm
yang membidangi penyelesaian sengketa
alternatif, commercial and criminal
litigation, arbitrase, perselisihan hubungan
industrial dan perkara kepailitan/
insolvency. Pada tahun 2015 bergabung
dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk
sebagai Head of Legal & Compliance dan
saat ini menjabat sebagai Kepala Divisi
Johanes Antonius Sinaga
Legal dan Litigasi.
He began his career in 2011 as lawyer
at Ricardo Simanjuntak & Partners and
HHP Law Firm, in charge of alternative
Kepala Divisi Legal & Litigasi dispute resolution, commercial and
Legal & Litigation Function Head criminal litigation, arbitration, industrial
relation dispute and bankruptcy/insolvency
litigation. In 2015 he joined PT Bank
Amar Indonesia Tbk as Head of Legal &
Compliance and currently serves as the
Legal and Litigation Function Head.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 89
Page 90
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Usia 33 tahun
Age 33 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Pasca Sarjana Administrasi Bisnis dari ITB,
Pendidikan 2018
Educational Master of Business Administration, ITB, 2018
Background
Riwayat Pekerjaan Memulai karir pada tahun 2012
Working Experience sebagai Project Coordinator di Egis
yang membidangi Civil Engineering
and Construction. Pada tahun 2014
memutuskan untuk pindah ke Bidang
Sumber Daya Manusia dan memulai karir
di Korea Engineering Consultant Corp
[KECC] dilanjutkan ke Kantor Kunsultan
Hukum Budidjaja International Lawyers
sebagai HR Manager. Pada tahun 2019
memutuskan untuk mendirikan Kia Mitra
Diah Kurniati
Selaras yang bekerjasama dengan
perusahaan korea untuk mendukung
program pemerintah lokal. Pada tahun
2020 memutuskan kembali bekerja di
Kepala Divisi Sumber Daya Manusia Bidang SDM sebagai Senior HR Manager
People Function Head di Education First dilanjutkan pindah ke
Dishserve sebagai kepada Divisi Sumber
Daya Manusia dan pindah ke Lummo
dengan jabatan Kepala Divisi People
Operations. Bergabung di Bank Amar
Indonesia sejak 05 Mei 2023
Commencing her career in 2012 as a Project
Coordinator at Egis, specializing in Civil
Engineering and Construction, she made
a transition in 2014 to Human Resources
fields, she embarked on this new path at
Korea Engineering Consultant Corps [KECC]
and continue as HR Manager at Budidjaja
International Lawyers. In 2019, she made
the decision to establish her own company
PT. Kia Mitra Selaras, a collaborative
venture with a Korean company aimed at
supporting local government initiatives. In
2020, she returned to the Human Resources
field, taking the role as Senior HR Manager
at Education First, followed by a move to
Dishserve - an early establish startup, where
she led the Human Resources Division.
Finally, she joined Lummo as the Head of
the People Operations Division, and most
recently, she have been a part of Bank Amar
Indonesia since May 5, 2023.
*) Efektif menggantikan Ratna Julia Sahlan pada tanggal 03 Juli 2023 dan
efektif menjabat sebagai anggota Komite Remunerasi dan Nominasi pada
tanggal 03 Juli 2023.
*) Effectively replaced Ratna Julia Sahlan on July 03, 2023 and served as a
member of the Remuneration and Nomination Committee as of July 03, 2023.
90 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 91
Usia 33 tahun
Age 33 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Sarjana Komputer dari Institut Teknologi
Pendidikan Bandung, 2014
Educational Bachelor Degree in Computer, Institut
Background Teknologi Bandung, 2014
Riwayat Pekerjaan Sebelumnya bekerja di Seamolec-Seameo
Working Experience pada tahun 2012-2013 Sebagai Developer.
Pada tahun 2014, bergabung dengan PT
Bank Amar Indonesia Tbk sebagai IT Officer
dan pada tahun 2016 menjabat sebagai
Kepala Bagian Platform. saat ini menjabat
sebagai Kepala Divisi Operasional &
Keamanan Infrastruktur.
Previously worked at Seamolec-Seameo
in 2012-2013 as a Developer. In 2014,
he joined PT Bank Amar Indonesia as
Ahmad Fikri
an IT Officer and in 2016 served as
Platform Circle Lead. Currently serves
as Infrastructure Operation & Security
Function Head.
Kepala Divisi Operasional &
Keamanan Infrastruktur
Infrastructure Operation & Security
Function Head
Usia 35 tahun
Age 35 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat • Sarjana Komputer (S.Kom) dari Universitas
Pendidikan Bina Nusantara, 2015 (Magna Cum Laude)
Bachelor Degree in Computer, Universitas Bina
Educational
Nusantara, 2015 (Magna Cum Laude)
Background • Magister Manajemen (M.M) dari Binus
Business School, 2017 (Best Graduates)
Master Degree in Management, Binus
Business School, 2017 (Best Graduates)
Riwayat Pekerjaan Memulai karir di tahun 2011 sebagai Technology
Working Experience Researcher di Universitas Bina Nusantara, kemudian
pada tahun 2012 bergabung dengan Venture
Capital Systec Group sebagai Executive Assistant.
Pada tahun 2013 mendirikan Tokocondet.com dan
menjabat sebagai Digital Produk Management dan
Marketing kemudian di tahun yang sama mendirikan
Civer labs dimana menjabat sebagai Chief Product
Officer. Di tahun 2016 mendirikan perusahaan
startup sosial (Social Enterprise) bernama Temu
Gasim Alkaff Kerja dan menjabat sebagai Chief Product Officer.
Pada tahun 2017, bergabung dengan PT Bank
Amar Indonesia Tbk sebagai Produk Owner, saat ini
menjabat sebagai Kepala Divisi Produk & Design.
Kepala Divisi Produk & Design
Started his career in 2011 as a Technology
Product and Design Function Head Researcher at Universitas Bina Nusantara, then in
2012 he joined the Venture Capital Systec Group as
Executive Assistant. In 2013 he founded Tokocondet.
com and served as Digital Product Management and
Marketing then in the same year he founded Civer
Labs where he served as Chief Product Officer. In
2016 he founded a social enterprise startup named
Temu Kerja and served as Chief Product Officer.
In 2017, joined PT Bank Amar Indonesia Tbk as
Product Owner, currently serves as Product and
Design Function Head.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 91
Page 92
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Usia 36 tahun
Age 36 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Pendidikan Sarjana Komputer, Institut Teknologi
Educational Nasional, 2011
Background
Bachelor Degree in Information Technology,
Institut Teknologi Nasional, 2011
Riwayat Pekerjaan Memulai karir di perbankan pada tahun
Working Experience 2012 di PT. Bank Panin, Tbk dengan jabatan
terakhir sebagai Account Officer SMB (Small
Medium Business), kemudian di tahun
2015 bergabung dengan PT. Bank China
Construction Bank Indonesia, Tbk (d/h PT.
Bank Windu Kentjana International, Tbk)
sebagai Business Support Officer (SME
Segment) dengan jabatan terakhir sebagai
Sub Branch Manager, lalu pada tahun 2020
bergabung dengan PT. Bank KEB Hana
Harry Kurniawan
Indonesia dengan jabatan terakhir sebagai
Senior Account Officer Commercial Banking.
Pada tahun 2021, bergabung dengan PT.
Bank Amar Indonesia Tbk sebagai Kepala
Kepala Bagian Analisa Kredit Bagian Analisa Kredit.
Credit Analyst Circle Lead In 2012, started his banking career in
PT. Bank Panin, Tbk with last position
as Account Officer SMB (Small Medium
Business), In 2015, joined with PT. Bank
China Construction Bank Indonesia, Tbk as
Business Support Officer (SME Segment)
with the latest position as Sub Branch
Manager. In 2020, joined PT. Bank KEB
Hana Indonesia with the latest position as
Senior Account Officer. In 2021 Joined PT.
Bank Amar Indonesia Tbk with position as
Credit Analyst Circle Lead.
Usia 38 tahun
Age 38 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Pendidikan Sarjana Komunikasi, Universitas Persada
Educational Indonesia YAI, 2009
Background
Bachelor in Communication Studies,
Persada Indonesia YAI University, 2009
Riwayat Pekerjaan Memulai karir di Perbankan pada tahun
Working Experience 2011 di Bank Kesejahteraan Ekonomi hingga
tahun 2020 dengan jabatan terakhir sebagai
Credit Admin Department Head. Kemudian
tahun 2020 bergabung dengan Bank
Seabank Indonesia dengan jabatan terakhir
Head of Credit Admin Secured Loan. Lalu
di tahun 2023 bergabung bersama Bank
Amar Indonesia sebagai Kepala Divisi Credit
Operations & Back Office.
Arief Ade Mulya
Started his career in banking in 2011 at
Bank Kesejahteraan Ekonomi until 2020
with his last position as Credit Admin
Kepala Divisi Operasi Kredit & Back Office Department Head. Then in 2020 he joined
Credit Operations & Back Office Function Head Bank Seabank Indonesia with the last
position as Head of Credit Admin Secured
Loan. Then in 2023 he joined Bank Amar
Indonesia as Credit Operations & Back
Office Function Head.
*) Efektif menggantikan oleh Ichfan Maulana Achmad pada tanggal 15
Agustus 2023.
*) Effectively replaced Ichfan Maulana Achmad on August 15, 2023.
92 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 93
Usia 37 tahun
Age 37 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Pendidikan Sarjana di bidang Manajemen Bisnis
Educational Pariwisata, STIMI Handayani Denpasar,
Background
2010
Graduated in Tourism Business
Management from STIMI Handayani
Denpasar, 2010
Riwayat Pekerjaan Memulai karir perbankan di tahun 2010
Working Experience sebagai frontliner hingga tahun 2013 lalu
menjadi tenaga pemasaran pembiayaan.
Di tahun 2018 bergabung bersama Bank
Jtrust sebagai Manajer Pembiayaan. Lalu di
tahun 2019 bergabung bersama Bank Amar
Indonesia hingga saat ini dengan jabatan
terakhir sebagai Kepala Divisi Pembiayaan
Ritel.
Indah Wahyuni
Starting her banking career in 2010 as
a frontliner until 2013 she became a
Relationship Manager Funding. In 2018,
she joined J Trust Bank as Relationship
Kepala Divisi Pendanaan Ritel Manager Funding. Then in 2019 she joined
Retail Funding Function Head Bank Amar Indonesia until now with the
last position as Retail Funding Funding
Function Head.
Usia 39 tahun
Age 39 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Pendidikan Sarjana di Bidang Manajemen, STIE
Educational Triguna Bogor, 2008
Background
Bachelor in Management, STIE Triguna
Bogor, 2008
Riwayat Pekerjaan Mengawali karir sebagai Audit Internal
Working Experience Micro Banking di Bank Mayapada pada
tahun 2008, kemudian pada tahun 2012
bergabung ke Sinarmas Multifinance sebagai
Audit Internal. Dilanjutkan pada tahun 2013
bergabung di Bank Mayora dengan jabatan
yang sama. Pada tahun 2021 memutuskan
pindah ke Bank MNC Internasional dengan
jabatan terakhir sebagai Kepala Divisi Audit
Kredit. Pada tanggal 17 Juli 2023 bergabung
di Bank Amar Indonesia sebagai Kepala
Rangga Ramanda
Bagian Kebijakan dan Quality Assurance.
He started his career as a Micro Banking
Internal Audit at Bank Mayapada in 2008,
Santoso then in 2012 joined Sinarmas Multifinance
as an Internal Audit. Continued in 2013,
Kepala Bagian Policy & Quality Assurance he joined Bank Mayora with the same
position. In 2021 he decided to move to
Policy & Quality Assurance Circle Lead Bank MNC Internasional with his last
position as Credit Audit Division Head.
On July 17, 2023, he joined Bank Amar
Indonesia as Policy and Quality Assurance
Circle Lead.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 93
Page 94
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Usia 43 tahun
Age 43 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Pendidikan Sarjana Hukum dari Universitas Surabaya,
Educational 2004
Background
Bachelor Degree in Law, Universitas
Surabaya, 2004
Riwayat Pekerjaan Mengawali karir perbankan pada tahun
Working Experience 2004 di PT Bank OCBC NISP, Tbk dengan
jabatan terakhir sebagai Premier Banking
Manager. Menerima beberapa penghargaan
sebagai Best Achievement & Best Employee
di PT Bank OCBC NISP, Tbk. Pada tahun
2011 bergabung dengan PT Bank Pundi
dengan jabatan terakhir sebagai Team
Leader Funding. Pada bulan Agustus 2017
bergabung dengan PT Bank Amar Indonesia
Tbk sebagai Sub Branch Manager Basuki
Anggrahini Stephanie
Rahmat, berlanjut efektif per Februari 2018
mulai menjabat sebagai Kepala Wilayah.
Started her banking career in 2004 at PT
Bank OCBC NISP, Tbk with her last position
Kepala Wilayah as Premier Banking Manager. Received
Area Head several awards as Best Achievement &
Best Employee at PT Bank OCBC NISP,
Tbk. In 2011 she joined PT Bank Pundi with
her last position as Team Leader Funding.
In August 2017, she joined PT Bank Amar
Indonesia Tbk as a Sub-Branch Manager
of Basuki Rachmat, continuing effectively
as of February 2018 starting to serve as
Area Head.
Usia 44 tahun
Age 44 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Pendidikan Sarjana Statistika dari Institut Teknologi
Educational Sepuluh Nopember (ITS), 2003
Background
Bachelor Degree in Statistic, Institut
Teknologi Sepuluh November (ITS), 2003
Riwayat Pekerjaan Mengawali karier perbankan pada tahun
Working Experience 2004 sebagai Account Officer di Bank
Eksekutif selama 8 tahun dan pada tahun
2012 bergabung dengan Bank Pundi
sebagai Funding Officer. Pada tahun 2016
bergabung dengan Bank Banten sebagai
Funding Office dan pada bulan September
2017 bergabung dengan PT Bank Amar
Indonesia Tbk sebagai Funding Officer dan
pada tahun 2018 menjabat sebagai Kepala
cabang pembantu Basuki Rahmad dan
Sari Sulistiati sekarang menjabat sebagai Kepala Cabang
Wiyung.
Started her banking career in 2004 as
an Account Officer at Bank Eksekutif for
Kepala Cabang Wiyung 8 years and in 2012 joined Bank Pundi
Branch Manager Wiyung as a Funding Officer. In 2016 joined
Bank Banten as Funding Officer and in
September 2017 joined PT Bank Amar
Indonesia Tbk as Funding Officer and in
2018 served as Sub-Branch Manager
of Basuki Rachmad and now serves as
Branch Manager Wiyung.
*) Efektif menggantikan oleh Ichfan Maulana Achmad pada tanggal 15
Agustus 2023.
*) Effectively replaced Ichfan Maulana Achmad on August 15, 2023.
94 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 95
Usia 39 tahun
Age 39 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi, Universitas Islam
Educational Indonesia, 2007
Background
Bachelor of Economic, Indonesia Islamic
University, 2007
Riwayat Pekerjaan Mengawali karir di Bank BTPN tahun 2011
Working Experience sebagai Supervisor Penjualan kemudian
pindah ke Bank Bukopin tahun 2014 hingga
2023 dengan jabatan terakhir Kepala
Cabang Jember. Pada tanggal 20 November
2023 bergabung di Bank Amar Indonesia
sebagai Kepala Cabang Kusuma Bangsa
Surabaya.
He started his career at Bank BTPN in
2011 as a Sales Supervisor then moved to
Insan Dwi
Bank Bukopin from 2014 to 2023 with the
last position as Branch Manager Jember
Branch. On November 20, 2023, he joined
Jaya Putra Bank Amar Indonesia as Branch Manager
Kusuma Bangsa Surabaya Branch.
Kepala Cabang Kusuma Bangsa
Branch Manager Kusuma Bangsa
Usia 37 tahun
Age 37 years old
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi di Universitas Adhiniaga,
Educational 2009
Background
Bachelor Degree in Economics, Universitas
Adhiniaga, 2009
Riwayat Pekerjaan Mengawali karir perbankan dengan
Working Experience mengikuti program ODP di China
Construction Bank Indonesia pada tahun
2011. Jabatan terakhir sebelum bergabung
dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk
adalah sebagai Branch Manager di China
Construction Bank Indonesia. Pada tahun
2017 bergabung dengan PT Bank Amar
Indonesia Tbk sebagai Kepala cabang
Thamrin sebelum pindah ke lokasi Satrio
Kuningan, Jakarta.
Sendy Dea Starting his banking career by joining the
ODP program at China Construction Bank
Kepala Cabang Satrio Indonesia in 2011. Last position before
Branch Manager Satrio joining PT Bank Amar Tbk Indonesia
was as a Branch Manager at the China
Construction Bank Indonesia. In 2017,
joined PT Bank Amar Indonesia Tbk as
the Branch Manager of Thamrin Branch
Office before moving the location to Satrio
Kuningan, Jakarta.=
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 95
Page 96
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Informasi
Pemegang
Saham
Shareholders
Information
96 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 97
Komposisi Pemegang Saham
Composition of Shareholders
1 Januari 2023 31 Desember 2023
Group Pemegang Saham
Shareholders Group Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
Pemegang Saham yang memiliki 5% atau lebih saham
Shareholders who own 5% or more shares
Tolaram Pte Ltd 12,883,021,668 70.088 13,041,821,668 70.952
Investree Singapore Pte Ltd 2,542,948,448 13.835 2,399,948,448 13.057
Kelompok Pemegang Saham Masyarakat yang Masing-Masing Memiliki kurang dari 5% Saham
Public Shareholders Each Owning Less than 5% of Shares
Masyarakat 2.955.124.644 16.077 2.939.324.644 15.991
Public
Total 18.381.094.760 100 18.381.094.760 100
Anggota Dewan Komisaris dan Anggota Direksi yang Memiliki Saham
Members of the Board of Commissioners and Members of the Board of Directors Owning Shares
1 Januari 2023 31 Desember 2023
Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
Dewan Komisaris - - - -
Board of Commissioners
Direksi
Board of Directors
Vishal Tulsian 293.778.200 1.598
R. Eka Banyuaji 4.776.113 0.0259 3.626.113 0.0197
Kelompok Pemegang Saham Masyarakat yang Masing-Masing
Memiliki Kurang dari 5% Saham
Public Shareholders Each Owning Less Than 5% Of Shares
1 Januari 2023 31 Desember 2023
Group Pemegang Saham
Shareholders Group Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
Kelompok Pemegang Saham Masyarakat yang Memiliki kurang dari 5% Saham
Public Shareholders Owning Less than 5% of Shares
Pemodal Nasional
Perorangan 647.363.679 3.522 537.121.723 2.922
Perseroan Terbatas 208.774.410 1.135 761.734.004 4.144
Reksadana 548.600 0.003 - -
Koperasi 44.900 0.00024 - -
Total Pemodal Nasional 856.731.589 4.661 1.298.855.727 7.066
Pemodal Asing
Perorangan Asing 2.677.303 0.015 134.431.154 0.731
Badan Usaha Asing 2.095.715.752 11.403 2.939.322.085 15.991
Total Pemodal Asing 2.098.393.055 11.416 3.073.753.239 16.722
Grand Total 2.955.124.644 16.077 4.372.608.966 23.789
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 97
Page 98
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Wilayah Operasional
Office Networks
Medan
Batam
Pekanbaru
Palembang
Gresik
Cirebon
Semarang
Malang
Serang
Surabaya
Lebak Denpasar
Bandung Yogyakarta
Pasuruan Sidoarjo
Jember
Banyumas
Saat ini, fokus utama Bank adalah mengembangkan Currently, Bank’s main focus is developing and launching
dan meluncurkan bisnis finansial berbasis teknologi dan the technology and application-based financial business
aplikasi (Digital Bank) untuk menjangkau target pasarnya. (Digital Bank) to reach its target market. Bank continues
Bank terus berkomitmen untuk hadir melalui teknologi dan to be committed to being present through its technology
keunggulannya dalam memberikan pelayanan kepada and excellence in providing banking to those who need,
mereka yang membutuhkan, terutama mereka yang especially those who are categorized as underbanked
berada dalam kelas ekonomi sosial yang kurang terlayani in meeting their needs, at the same time also providing
(underbanked). Pada saat yang bersamaan, Bank juga security and trust like banks in general, both in helping
berupaya memberikan keamanan dan kepercayaan financial management as well as other productive sector
sebagaimana umumnya bank, baik dalam membantu needs, so that the Bank could bring smiles to the community
pengaturan keuangan maupun memenuhi kebutuhan
sektor produktif lainnya, sehingga dapat membawa
senyuman ke tengah masyarakat.
Sekarang ini, penambahan akses secara fisik juga For now, additional physical access is also limited, since
dilakukan secara terbatas, karena Bank memilih fokus Bank choose to focus on expansion through non-physical
ekspansi melalui akses non-fisik (online). Pada tahun 2023, (online) access. In 2023, the Bank did not expand or add an
Bank tidak melakukan ekspansi atau penambahan jaringan office network, therefore the total Bank office network is 6
kantor sehingga total keseluruhan jaringan kantor Bank offices spread across Surabaya and Jakarta. Until today, the
tetap sebanyak 6 Kantor yang tersebar di Surabaya dan Bank does not yet have an office network overseas.
Jakarta. Hingga saat ini, Bank belum memiliki jaringan
kantor di luar negeri.
98 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 99
Makassar
Jakarta Surabaya
Kantor Cabang Jakarta Kantor Cabang Pembantu
RDTX Square Lt. GF, Jl. Prof. DR. Basuki Rahmat
Satrio No 164, RT.4/RW.4, Karet Jl. Basuki Rahmat No. 109 Surabaya
Semanggi, Setiabudi, Kota Jakarta 6027
Selatan 12930. Telp: (031) 9901595 | Fax : (031)
9901595
Kantor Fungsional
RDTX Square Lt. 11, Jl. Prof. DR. Kantor Cabang Wiyung
Satrio No.164, RT.4/RW.4, Karet Ruko Taman Pondok Indah Blok A
Semanggi, Setiabudi, Kota Jakarta No.39 Jalan Raya Menganti No. 215,
Selatan 12930. Wiyung Surabaya, 60228
Kantor Cabang Pembantu Kantor Cabang Kusuma
Jalan Sultan Iskandar Muda, Blok C
No. 99, Kebayoran Lama, Jakarta
Bangsa
Jl. Kusuma Bangsa No 110
Selatan.
Surabaya 60136
Telp: (031) 5355339 | Telp:
(031)99425775
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 99
Page 100
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Struktur Pemegang Saham
Shareholders’ Structure
Tolaram Family Trust
Company Pte. Ltd.
100 %
T-Seven Limited
100 %
Masyarakat
Public
Tolaram Pte. Ltd. Investree Singapore Pte. Ltd.
70,95% 13,06% 15,99%
100 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 101
Akuntan Publik Dan Kantor Akuntan
Publik
Akuntan Publik Dan Kantor Akuntan Publik
Nama Kantor Akuntan Publik KAP Purwantono, Sungkoro & Surja
Nama Akuntan Danil Setiadi Handaja.
Alamat Indonesia Stock Exchange Building Tower 2, 7th Floor
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 – 53, Jakarta, 12190
Tel : (62 21) 5289 50000
Fax : (62 21) 5289 4100
Website : www.ey.com
Periode Penugasan 2023.
Jasa yang Diberikan Audit atas Laporan Keuangan Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2023.
Biaya Jasa (Rp) Rp1,797,000,000,-.
Lembaga Dan Profesi Penunjang
Capital Market Supporting Institutions/professions
Kustodian
Nama Lembaga/Profesi PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
Name of Institution/Profession
Alamat Lantai 5 Jl. Jendral Sudirman Kav. 52– 53,
Address Jakarta 12190
Telp. : (62 21) 5299 1099
Fax. : (62 21) 5299 1199
Website : www.ksei.co.id
Biro Administrasi Efek
Nama Lembaga/Profesi PT Datindo Entrycom
Name of Institution/Profession
Alamat Jl. Hayam Wuruk No. 28, Jakarta 10120
Address Tel : (62-21) 350 8077
Fax : (62-21) 350 8078
Website : www.datindo.com
Email : corporatesecretary@datindo.com
Kantor Notaris
Nama Lembaga/Profesi Christina Dwi Utami, S.H, M.Hum, M.Kn
Name of Institution/Profession
Alamat Jl. K.H. Zainul Arifin no.2
Address Kompleks Ketapang Indah Blok B – 2
no. 4 - 5 Jakarta – 11140
Tel : (62 21) 630 1551
Fax: (62 21) 633 7851
Email: christina@notarischristina.com
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 101
Page 102
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
04 Fungsi
Penunjang Bisnis
Fungsi Penunjang Bisnis
102 Sumber Daya Manusia
Human Resources
104 Demografi Karyawan
Employee Demographics
108 Teknologi Informasi
Information Technology
102 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 103
Amar Bank memiliki sumber daya manusia yang andal dan dapat berinovasi dalam mengembangkan teknologi digital perbankan Amar Bank has reliable human resources who can innovate in developing digital banking technology. Laporan Tahunan 2023 Annual Report 103
Page 104
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Sumber
Daya
Manusia
Human Resources
104 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 105
Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan Human Resources (HR) is an essential element
elemen penting dalam upaya mewujudkan visi in realizing the vision and mission of Amar Bank.
dan misi Amar Bank. SDM yang profesional dan Professional and high-quality HR is a prerequisite
berkualitas merupakan syarat mutlak untuk for maintaining the bank’s business continuity and
dapat mempertahankan kelangsungan bisnis for competing amidst the intense competition and
Bank serta untuk mampu bersaing di tengah transformation of Amar Bank through digital banking
ketatnya persaingan dan transformasi Amar activity innovations. Consequently, Amar Bank
Bank melalui terobosan digitalisasi aktivitas consistently implements education and competency
perbankan. Dikarenakan hal tersebut, Amar Bank development programs for its employees to become
secara berkesinambungan menjalankan program more competitive in facing rapid changes and
pendidikan dan pengembangan kompetensi developments, thereby enhancing the effectiveness
karyawan agar lebih kompetitif dalam menghadapi and productivity of performance.
perubahan dan perkembangan yang begitu pesat
serta meningkatkan efektivitas dan produktivitas
kinerja.
Amar Bank menerapkan kebijakan working style Amar Bank implements a working style policy that
yang sejalan dengan Cetak Biru Transformasi aligns with the Blueprint for Digital Transformation
Digital Perbankan yang diterbitkan oleh Otoritas in Banking issued by the Financial Services Authority
Jasa Keuangan (OJK). Melalui aktivitas kerja (OJK). Through flexible work activities and a focus
Amar Bank yang fleksibel dan berorientasi pada on digitalization, it is expected that employees can
digitalisasi, diharapkan karyawan dapat terus fokus continue to prioritize providing excellent service to
memberikan layanan prima kepada pelanggan customers efficiently, adapt to changes in consumer
secara efisien, beradaptasi dengan perubahan behavior, and respond to every consumer need
perilaku konsumen, serta dapat menjawab setiap amidst various multi-dimensional challenges and
kebutuhan konsumen di tengah sejumlah tantangan disruptions.
dan disrupsi multi-dimensi.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 105
Page 106
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Jumlah karyawan Amar Bank pada tahun 2023 tercatat sebanyak
Demografi 990, meningkat 14.2% dibandingkan dengan tahun 2022 sebanyak
867 karyawan. Persentase karyawan pria dan wanita masing-masing
Karyawan adalah sebesar 61.9% dan 38.1%
Employee The number of employees at Amar Bank in 2023 was recorded at
990, an increase of 14.2% compared to 867 employees in 2022. The
Demographics percentage of male and female employees was 61.9% and 38.1%,
respectively.
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenis Kelamin
Number of Employees by Gender
2023 2022
613 496
Laki-Laki
Male
61.9% 57.2%
377 371
Wanita
Female
38.1% 42.8%
990 867
Jumlah
Total
106 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 107
Komposisi Karyawan Berdasarkan Level Organisasi
Number of Employees by Organizational Level
Laki -laki | Male Perempuan | Female
Senior Line Middle Line
Management Management
2023 14 2023 67
2022 11 2022 61
2023 3 2023 30
2022 2 2022 48
First Line
Management
2023 532
2022 424
2023 344
2022 321
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenjang Pendidikan
Number of Employees by Educational Level
Laki -laki | Male Perempuan | Female
<S1 S1
Diploma Bachelor Degree
2023 249 2023 343
2022 178 2022 298
2023 94 2023 271
2022 100 2022 259
S2 S3
Master Degree Doctorate Degree
2023 20 2023 1
2022 19 2022 1
2023 12 2023 0
2022 12 2022 0
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 107
Page 108
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Komposisi Karyawan Berdasarkan Status Kepegawaian
Number of Employees by Employment Status
Laki -laki | Male Perempuan | Female
<S1
Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Permanent Employees Non-permanent Employees
2023 247 2023 366
2022 238 2022 258
2023 148 2023 229
2022 162 2022 209
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenjang Usia
Number of Employees by Age Group
Laki -laki | Male Perempuan | Female
17-25 tahun 26-35 tahun
/years old /years old
2023 78 2023 315
2022 65 2022 254
2023 59 2023 227
2022 62 2022 222
36-45 tahun 46-55 tahun
/years old /years old
2023 154 2023 58
2022 132 2022 39
2023 66 2023 23
2022 132 2022 3
>55 tahun
/years old
2023 8
2022 6
2023 2
2022 3
108 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 109
Pengembangan Kompetensi
Competency Development
Amar Bank memperhatikan dengan baik kualitas, Amar Bank pays close attention to the quality,
profesionalitas dan efektivitas SDM dalam menjaga, professionalism, and effectiveness of its human
serta menumbuhkan loyalitas dan produktivitas resources in maintaining and fostering employee
SDM setiap tahunnya. Komitmen-komitmen loyalty and productivity each year. These
tersebut dibuktikan dengan penyelenggaraan commitments are evidenced by the implementation
pelatihan dan pengembangan SDM yang dilakukan of training and development programs for human
dengan mengacu pada kerangka pelatihan dan resources, which are carried out with reference to
pengembangan yang berpedoman pada nilai-nilai a training and development framework guided
budaya Amar Bank yakni Customer Focus, Growth, by Amar Bank’s cultural values, namely Customer
Speed, Dream Big, Experimentation, dan Fun. Nilai- Focus, Growth, Speed, Dream Big, Experimentation,
nilai ini merupakan pedoman bagi setiap karyawan and Fun. These values serve as guidelines for every
untuk bertindak dalam aktivitas sehari-hari. employee’s actions in their daily activities.
Di era digitalisasi ini, Amar Bank memberikan In this era of digitalization, Amar Bank provides
kesempatan yang sama bagi setiap karyawan equal opportunities for every employee to
untuk mengikuti setiap program, Amar Bank juga participate in every program. Amar Bank also
memastikan pengembangan keterampilan pegawai ensures the development of digital skills among
terkait digital dengan memberikan program its employees by providing education and training
pendidikan dan pelatihan yang selaras dengan programs that align with the bank’s needs. The total
kebutuhan Amar Bank. Total investasi Amar Bank investment by Amar Bank for conducting training
untuk menyelenggarakan program pelatihan dan and competency development programs in 2023
pengembangan kompetensi tahun 2023 mencapai reached Rp1,167,415,588, an increase compared to
Rp1.167.415.588 meningkat dibandingkan tahun the previous year’s Rp301,982,721.
sebelumnya sebesar Rp301.982.721
Penyelenggaraan program pendidikan dan The implementation of education and training
pelatihan pada tahun 2023 adalah sebagai berikut: programs in 2023 was as follows:
28%
Jumlah program Jumlah peserta
keseluruhan keseluruhan
Keterampilan dan Wawasan Teknologi Total Program Total Participants
Technology Knowledge and Skills
113 1.893
33% 23%
Ilmu Perbankan Keterampilan Teknis
Banking Knowledge Technical Skill Nilai investasi
pelatihan keseluruhan
Total Training Investment
Value
16% Total Rp
1.167.415.588
Pengembangan Pribadi
Personal Development
100%
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 109
Page 110
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
No. Jenis Pelatihan Penyelenggara Waktu/Tempat Jumlah Peserta
1. Learn and Grow 60: Building Habits: Be FitHappy Januari 2023 36
Healthy Mentally and Physically
2. Training Risiko Operasional dan SOP untuk Internal Februari 2023 24
Customer Service dan Teller Wiyung
3. Security Awareness with Engineer Tunaiku Internal Maret 2023 21
4. Security Awareness with Engineer Platform Internal Maret 2023 27
& Funding
5. Training Risiko Operasional dan SOP untuk Internal Maret 2023 19
Customer Service dan Teller Jakarta
6. Data Scientist Sharing Session Internal Maret 2023 8
7. Learn and Grow 61: Bangun Passive Income GaleriSaham.com Maret 2023 26
dengan Nabung Saham
8. All Hands Meeting: Leading Team to Achieve Internal Maret 2023 70
Long Term Goals
9. Security Awareness with IT Infrastructure Internal Maret 2023 21
Operations and Security & Data Analyst
10. Security Awareness with Product Design & Internal April 2023 32
Research and IT Project
11. Security Awareness with Desk Collection Internal April 2023 28
30 DPD
12. Security Awareness with Desk Collection Internal April 2023 40
Daily
13. Learn and Grow 62: Beauty Class w/ Jafra Jafra Indonesia April 2023 17
14. Ms. Excel & Google Sheet Class with People Internal April 2023 12
Function
15. Security Awareness with Recovery Circle Internal Mei 2023 65
(Batch 1)
16. Security Awareness with Recovery Circle Internal Mei 2023 53
(Batch 2)
17. Job Analysis & Evaluation Training Diorama Training Mei 2023 5
18. Data Protection Officer Training PT Pijar Edukasi Mei 2023 9
Teknologi
110 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 111
No. Jenis Pelatihan Penyelenggara Waktu/Tempat Jumlah Peserta
19. CS Product Refreshment Customer Care Internal Mei 2023 7
20. COBIT 2019 Design & Implementation Internal Mei 2023 5
Training
21. Security Awareness with Underwriting Circle Internal Mei 2023 32
22. Security Awareness with Collection 60 DPD Internal Juni 2023 49
& Collection XRp0Days
23. All Hands Meeting: Strategy on Creating Internal Juni 2023 71
Goals and Problem Solving
24. Underwriting Product & Policy Refreshment Internal Juli 2023 38
25. Security Awareness w/ Collection 90 DPD & Internal Juli 2023 26
Technology Function
26. Learn and Grow 65: Presenting Your Data LingoTalk Juli 2023 6
27. Sosialisasi Pajak Penghasilan Internal Agustus 2023 16
28. Security Awareness w/ SME, Corporate and Internal Agustus 2023 55
Operations Directorate Batch 1
29. Security Awareness w/ Growth Application Internal Agustus 2023 33
Circle
30. Security Awareness w/ SME, Corporate and Internal Agustus 2023 30
Operations Directorate Batch 2
31. Health Talk: Understanding Healthy Lifestyle Mayapada Hospital September 2023 23
32. Refreshment Tim Collection Internal Oktober 2023 281
33. Training New Joiner Collection Team Internal Oktober 2023 16
34. Sosialisasi "Encourage Risk & Compliance Internal November 2023 40
Awareness"
35. Datamart Fundamental Internal November 2023 40
36. All Hands Meeting Q4 2023 Internal Desember 2023 86
37. Training & Refreshment Underwriting KYC Internal Desember 2023 19
(After Printed)
38. Flow Process Pengajuan Nasabah Tunaiku - Internal Desember 2023 23
Repeat Loan
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 111
Page 112
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Teknologi
Informasi
Information
Technology
112 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 113
Teknologi Informasi
Information Technology
Pada tahun 2023 Indonesia memegang tongkat In 2023, Indonesia held the chairmanship of the 43rd
keketuaan ASEAN ke-43 yang mengusung tema ASEAN Summit, with the theme “ASEAN Matters:
ASEAN Matters: Epicentrum of Growth. Epicenter of Growth.”
KTT ASEAN ke-43 ini membahas berbagai isu The 43rd ASEAN Summit discussed various critical
penting, salah satunya adalah pemulihan ekonomi issues, one of which was the economic recovery post
pasca pandemi Covid-19 yang menerjang semua the Covid-19 pandemic that affected all countries,
negara, termasuk anggota ASEAN. Para pemimpin including ASEAN members. ASEAN leaders agreed
ASEAN sepakat untuk memperkuat kerjasama to strengthen economic cooperation to accelerate
ekonomi untuk mempercepat pemulihan ekonomi. the economic recovery.
Dalam upaya pemulihan ekonomi, pemerintah In efforts toward economic recovery, the government
menekankan betapa pentingnya UMKM dalam emphasizes the importance of Micro, Small, and
perekonomian Indonesia. UMKM selain berkontribusi Medium Enterprises (MSMEs) in the Indonesian
terhadap Produk Domestik Bruto (PDB), juga economy. MSMEs not only contribute to the Gross
mampu menyerap banyak tenaga kerja Indonesia. Domestic Product (GDP) but also absorb a significant
amount of Indonesia’s workforce.
Amar Bank merupakan bank digital yang sangat Amar Bank is a digital bank that strongly supports
mendukung UMKM. Bentuk dukungan Amar Bank MSMEs. One form of Amar Bank’s support for MSMEs
terhadap UMKM adalah dengan dikembangkannya is the development of banking products such as
produk-produk perbankan seperti pinjaman loans for medium to small-scale businesses, keeping
jangka menengah kebawah dengan mengikuti pace with current technological advancements. In
perkembangan teknologi saat ini. Dengan begitu, doing so, Amar Bank can reach more MSME players,
Amar Bank dapat menjangkau lebih banyak pelaku gradually becoming a solution to the limited access
UMKM, sehingga secara bertahap kehadiran Amar to financing faced by MSME players in Indonesia.
Bank dapat menjadi solusi atas keterbatasan akses
pembiayaan yang dihadapi oleh pelaku UMKM di
Indonesia.
Dalam mendukung pelaku UMKM, produk-produk In supporting MSME players, Amar Bank’s products
Amar Bank disesuaikan untuk memberikan layanan are tailored to provide the best services for the
terbaik bagi komunitas UMKM dan pelaku usaha MSME community and small to medium-sized
kecil-menengah. Untuk mempermudah akses dan enterprises. To facilitate access and usage of
penggunaan layanan, teknologi dimanfaatkan services, technology is utilized to create useful
untuk menghasilkan produk digital yang tepat guna. digital products.
Technology Function Amar Bank memiliki peran The Technology Function at Amar Bank plays a
penting dalam pengembangan produk digital crucial role in the development of the bank’s digital
Bank. Selain mengembangkan aplikasi-aplikasi products. In addition to developing applications for
untuk layanan Amar Bank, fitur-fitur pendukung Amar Bank services, supporting features within
dalam proses internal Bank juga dikembangkan the bank’s internal processes are also developed to
untuk mempermudah pelayanan. Pemanfaatan TI facilitate service delivery. The utilization of IT is the
menjadi kunci utama bisnis Amar Bank, sehingga cornerstone of Amar Bank’s business, making the
Technology Function juga berperan penting dalam Technology Function essential in determining the
penentuan strategi bisnis Amar Bank. bank’s business strategy.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 113
Page 114
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Keberhasilan Amar Bank dalam mengoptimalkan Amar Bank’s success in optimizing the role of IT has
peran TI telah mendapat apresiasi dan penghargaan, received appreciation and awards, including:
diantaranya:
1. Indonesia’s Popular Digital Product 2023 1. Indonesia’s Popular Digital Product 2023
dengan pemenang penghargaan PT Bank awarded to PT Bank Amar Indonesia Tbk
Amar Indonesia Tbk (Tunaiku). (Tunaiku).
2. The Most Innovative Digital Bank for The 2. The Most Innovative Digital Bank for The
Development and Enhancement of Digital Development and Enhancement of Digital
Financial Services Capabilities 2023 dengan Financial Services Capabilities 2023 awarded
pemenang perusahaan PT Bank Amar to PT Bank Amar Indonesia Tbk.
Indonesia Tbk.
3. Best Leader for Sustainability Acceleration 3. Best Leader for Sustainability Acceleration
Through Maintaining Quality of Financial Through Maintaining Quality of Financial
Performance 2023 dengan pemenang Performance 2023 awarded to Vishal Tulsian as
penghargaan Vishal Tulsian sebagai President the President Director of Amar Bank Indonesia
Director Amar Bank Indonesia Tbk. Tbk.
Perkembangan teknologi banyak memberikan The development of technology has had many
dampak positif dalam interaksi masyarakat saat ini. positive impacts on societal interactions today.
Tidak dapat dipungkiri, teknologi telah memberikan Undoubtedly, technology has provided convenience
kemudahan dan menghasilkan tingkat efisiensi dan and increased efficiency and effectiveness across
efektivitas pada berbagai sektor seiring dengan various sectors alongside advancements in
kemajuan ilmu pengetahuan. Dalam industri knowledge. In the banking industry, the utilization of
perbankan, pemanfaatan teknologi menjadi kunci technology is key to the growth of a bank’s business
dalam pertumbuhan bisnis sebuah Bank memiliki and plays a crucial role in determining Amar Bank’s
peran penting dalam penentuan strategi bisnis Amar business strategy, such as the development of
Bank seperti pengembangan produk dan layanan digital products and services along with useful
digital beserta dengan fitur-fitur pendukung yang supporting features.
tepat guna.
Salah satu tujuan Amar Bank yaitu “Memanfaatkan One of Amar Bank’s purpose is to “Laveraging
teknologi untuk meningkatkan inklusi dan kesehatan technology to Improve financial inclusion and
keuangan”, Bank bertekad untuk memberikan health.” The bank is committed to providing the
pelayanan yang terbaik bagi masyarakat Indonesia best services to the Indonesian community through
melalui produk-produk yang dapat memberikan products that benefit inclusive economics and
manfaat pada ekonomi dan keuangan inklusif, finance, such as loans for small to medium-sized
seperti pinjaman jangka menengah kebawah untuk entrepreneurs and youth groups.
pelaku pengusaha UMKM dan kelompok muda.
114 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 115
Kebijakan Strategis Pengembangan
Teknologi Informasi 2023
Strategic Information Technology Development Policy 2023
Amar Bank sangat menyadari peran strategis TI Amar Bank recognizes the strategic role of IT in
untuk mencapai tujuan (Purpose) Bank dalam achieving the bank’s purpose in developing products
pengembangan produk serta peningkatan layanan and improving services for customers, making it an
untuk nasabah, hingga itu menjadi bagian yang integral part of the banking industry.
tidak dapat dipisahkan dalam industri perbankan.
Pada tahun 2023, TI secara umum berfokus pada In 2023, IT generally focused on several policy
beberapa aspek kebijakan pengembangan seperti: development aspects such as:
Pengembangan yang Pengembangan yang Peningkatan Keamanan
berorientasi terhadap berorientasi terhadap Teknologi Informasi
pendapatan dan efisiensi Kepuasan Nasabah Improvement on
Bank Customer Satisfaction Technology Information
Bank’s revenue and oriented development Security
efficiency-oriented
development
Pengembangan yang berorientasi terhadap pendapatan dan efisiensi Bank
Bank’s revenue and efficiency-oriented development.
Kerjasama Pemasaran dan/atau Co-Branding Produk Bank
Marketing Collaboration and/or Co-Branding of Bank Products
Penyelenggaraan Kerjasama Pemasaran dan/atau Co-Branding Produk Amar Bank dilakukan dengan cara pelekatan
proprietary channel Layanan Perbankan Digital kepada seluruh pengguna, baik calon nasabah pengguna aplikasi
rekanan maupun pengguna existing Layanan Perbankan Digital, dimana hal tersebut sepenuhnya secara proses,
prosedur, dan fungsi dimiliki dan dijalankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku di Amar Bank. Amar Bank juga
telah melakukan demonstrasi produk untuk dapat mengevaluasi keandalan sistem, serta mensimulasikan proses
penyelenggaraan produk secara end-to-end, baik dalam proses dari sisi Bank dan rekanan.
The implementation of Marketing Collaboration and/or Co-Branding of Amar Bank’s products is carried out by attaching
proprietary channels of Digital Banking Services to all users, both potential users of partner applications and existing
users of Digital Banking Services. This process is fully owned and operated in accordance with the applicable provisions
at Amar Bank in terms of processes, procedures, and functions. Amar Bank has also conducted product demonstrations
to evaluate system reliability and simulate end-to-end product implementation processes, both from the Bank’s side and
partners..
QRIS
QRIS
Merupakan sistem pembayaran nasional berbasis QR Code yang berlaku di Indonesia. Amar Bank telah
mengimplementasikan QRIS pada aplikasi Amar Bank Digital yang berbasis Android maupun IOS. Beberapa
keunggulan menggunakan QRIS adalah praktis, mudah, efisien, aman, menghemat biaya, dan mendorong cashless
society.
QRIS is a national payment system based on QR Codes that is valid in Indonesia. Amar Bank has implemented QRIS in
the Amar Bank Digital application, which is based on Android and IOS platforms. Some advantages of using QRIS include
practicality, ease of use, efficiency, security, cost savings, and promotion of a cashless society.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 115
Page 116
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengembangan yang berorientasi terhadap Kepuasan Nasabah
Customer Satisfaction oriented development
Digital on-boarding & Digital Signature
Digital on-boarding & Digital Signature
Sejalan dengan filosofi perusahaan “technology must impact life, must improve life”, Tunaiku melakukan
pengembangan fitur verifikasi nasabah yang semula verifikasi berupa tatap muka dengan agen verifikasi Tunaiku,
sekarang nasabah bisa verifikasi melalui aplikasi Tunaiku tanpa harus bertemu dengan agen verifikasi.
Hanya dengan mengunggah foto KTP, melakukan selfie, liveness detection, dan melakukan tanda tangan digital via
OTP ke nomor handphone yang terdaftar, nasabah bisa melakukan pencairan dana tanpa bertemu agen verifikasi.
In line with the company’s philosophy of “technology must impact life, must improve life,” Tunaiku has developed a
customer verification feature that initially required face-to-face verification with Tunaiku verification agents.
Now, customers can verify themselves through the Tunaiku application without meeting a verification agent. By uploading
a photo of their ID card, taking a selfie, completing liveness detection, and digitally signing via OTP to their registered
phone number, customers can withdraw funds without meeting a verification agent.
Pengembangan Fitur Amar Bank Digital di IOS
Development of Amar Bank Digital Features on IOS
Amar Bank terus berupaya meningkatkan aksesibilitas aplikasi bagi setiap nasabah. Kali ini, Amar Bank
menghadirkan aplikasi Amar Bank Digital di IOS. Menduplikasi kesuksesan di Android, kini fitur-fitur utama
tabungan (seperti Celengan, Deposito, Brankas), fitur pembayaran, hingga fitur pengajuan kredit bisa dilakukan di
perangkat Apple.
Nasabah yang sebelumnya menggunakan Android, juga dengan mudah dapat melakukan penggantian device ke IOS
dengan verifikasi yang ketat dan tetap mudah.
Amar Bank continues to improve the accessibility of its application for every customer. This time, Amar Bank introduces
the Amar Bank Digital application on IOS. Duplicating the success on Android, now primary features such as savings
(such as Piggy Bank, Deposits, Safe), payment features, and credit application features can be performed on Apple
devices.
Customers who previously used Android can easily switch to IOS with strict but still easy verification.
.
Pengembangan Fitur Amar Bank Digital di BI-Fast
Amar Bank Digital Feature Development on BI-Fast
BI Fast Amar Bank menjadi salah satu fitur yang dilakukan Amar Bank dalam mendukung SPI 2025 untuk
mendorong digitalisasi perbankan sebagai lembaga utama dalam ekonomi-keuangan digital melalui open-banking
maupun pemanfaatan teknologi digital dan data dalam bisnis keuangan. Implementasi ini memberikan layanan
sebagai berikut:
1. Layanan pembayaran retail 24/7 ke seluruh peserta Bank Bi-Fast.
2. Mengedepankan inovasi dan interoperabilitas sebagai kanal pembayaran (mobile).
3. Skema harga yang lebih Efisien.
Pada tahun 2023 Amar Bank telah mendapatkan persetujuan dari BI dan nasabah Amar Bank saat ini sudah dapat
menikmati fitur BI Fast di aplikasi Amar Bank Digital.
BI Fast Amar Bank becomes one of the features implemented by Amar Bank in supporting SPI 2025 to drive the
digitization of banking as a key institution in digital economy and finance through open banking and the utilization of
digital technology and data in financial businesses. This implementation provides the following services:
1. 24/7 retail payment services to all BI-Fast Bank participants.
2. Emphasizing innovation and interoperability as payment channels (mobile).
3. More efficient pricing scheme.
Pada tahun 2023 Amar Bank telah mendapatkan persetujuan dari BI dan nasabah Amar Bank saat ini sudah dapat
menikmati fitur BI Fast di aplikasi Amar Bank Digital.
116 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 117
Peningkatan Keamanan Teknologi Informasi
Improvement on Technology Information Security
Penilaian Maturity Keamanan Siber
Assessment of Cyber Security Maturity
Sebagai pemenuhan Bank terhadap peraturan regulator, Amar Bank telah melakukan penilaian tingkat maturity
keamanan siber berdasarkan kertas kerja dari SEOJK. Penilaian maturity keamanan siber pada Amar Bank dapat
menjadi acuan dalam peningkatan keamanan informasi di Amar Bank. Self assessment maturity keamanan
siber Amar Bank tersebut dilaksanakan kembali pada Q4 2023, adapun hasil yang diraih oleh Amar Bank adalah
satisfactory dalam assessment tingkat maturity keamanan siber.
In compliance with regulatory requirements, Amar Bank has conducted an assessment of the level of cyber security
maturity based on the guidelines provided by the Financial Services Authority (OJK). The assessment of cyber security
maturity at Amar Bank serves as a reference for enhancing information security within the bank. The self-assessment of
cyber security maturity at Amar Bank was conducted again in Q4 2023, with the result indicating a satisfactory level of
maturity in cyber security.
VAPT
Vulnerability Assessment and Penetration Testing (VAPT)
Vulnerability Assessment and Pentest atau VAPT merupakan metode pengujian keamanan teknologi informasi
yang bertujuan untuk mengidentifikasi dan membantu mengatasi celah keamanan pada suatu sistem. Celah-celah
keamanan ini dapat diperbaiki dan secara langsung meningkatkan keamanan TI Amar Bank. Amar Bank aktif
menjaga keamanan TI dengan melaksanakan VAPT setiap tahunnya baik secara internal maupun eksternal. Hasil
dari VAPT juga dapat dijadikan sebagai bukti dan pemenuhan persyaratan keamanan sesuai dengan regulasi yang
berlaku di Indonesia.
Vulnerability Assessment and Penetration Testing (VAPT) is a method of testing information technology security aimed
at identifying and addressing security vulnerabilities in a system. These security vulnerabilities can be addressed directly
to enhance the IT security of Amar Bank. Amar Bank actively maintains IT security by conducting VAPT annually, both
internally and externally. The results of VAPT can also serve as evidence and compliance with security requirements
according to regulations applicable in Indonesia.
.
Security Awareness
Security Awareness
Awareness merupakan perlindungan lapisan pertama dimana karyawan sebagai aset yang penting perlu memiliki
kesadaran mengenai keamanan informasi (security awareness). Selanjutnya security awareness diimplementasikan
dalam keseharian menjadi perilaku dan pada akhirnya menjadi budaya Amar Bank. Amar Bank telah melakukan
security awareness kepada semua function secara bertahap dan dilakukan effectiveness dengan memberikan
evaluasi pada tiap akhir sesi awareness.
Awareness is the first line of defense where employees, as valuable assets, need to have awareness of information
security (security awareness). Subsequently, security awareness is implemented in daily practices, becoming behavior,
and ultimately, the culture of Amar Bank. Amar Bank has conducted security awareness sessions for all functions
gradually and assessed effectiveness by providing evaluations at the end of each awareness session.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 117
Page 118
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Penerapan Tata Kelola Teknologi
Informasi
Implementation of Information
Pelaksanaan Technology Governance
Kegiatan
Teknologi 1
Persiapan implementasi UU Perlindungan
Informasi Di Data Pribadi
Preparation for the Implementation of the
Tahun 2023 Personal Data Protection Law
Implementation Of Perlindungan data pribadi adalah upaya untuk
menjaga keamanan dan kerahasiaan data pribadi
Information Technology seseorang. Data pribadi adalah setiap data tentang
ACTIVITIES IN 2023 seseorang, baik yang teridentifikasi dan/atau dapat
diidentifikasi secara tersendiri atau dikombinasi
dengan informasi lainnya, baik secara langsung
maupun tidak langsung melalui sistem elektronik
dan/atau nonelektronik.
Sebagai komitmen terhadap UU Perlindungan Data
Pribadi, Amar Bank telah melakukan beberapa
langkah persiapan implementasi Perlindungan
Data Pribadi. Amar Bank memahami pentingnya
perlindungan data pribadi dan menerapkan
berbagai cara untuk melindungi data pribadi
nasabah, sebagai langkah mencegah kebocoran
data pribadi dan menjaga kepercayaan nasabah.
Personal data protection is an effort to safeguard
the security and confidentiality of personal data.
Personal data refers to any data about an individual,
whether identified or identifiable separately or in
combination with other information, both directly
and indirectly through electronic and/or non-
electronic systems.
As a commitment to the Personal Data Protection
Law, Amar Bank has taken several steps to
prepare for the implementation of Personal Data
Protection. Amar Bank understands the importance
of protecting personal data and implements various
measures to protect customers’ personal data,
as a step to prevent data breaches and maintain
customer trust.
118 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 119
2 3
Penerapan Tata Kelola TI Kebijakan TI dan Standar Prosedur
Implementation of IT Governance Operasional TI (SPO TI)
Tata kelola TI merupakan hal penting dalam
IT Policies and Standard Operating
menjalankan manajemen proses TI suatu Procedures (SOPs)
perusahaan. Tanpa tata kelola, proses yang
terjadi di perusahaan tidak dapat dikontrol dan Ketentuan terkait Pengelolaan TI di Amar Bank
menjadi kurang efektif. Technology Function Amar dituangkan dalam Kebijakan dan Standar Prosedur
Bank memahami pentingnya adanya tata kelola Operasional (SPO), di mana dalam SPO ini merupakan
TI dalam perusahaan, sehingga dibentuk tim IT pedoman dimulai dari tahap perencanaan,
Governance sebagai pengawas dan kontrol tata pengembangan, pengelolaan operasional sampai
kelola TI di Amar Bank. Untuk menilai keandalan dengan pengamanan TI secara end-to-end yang
sistem dan layanan serta seberapa baik tata berlaku di Amar Bank.
kelola TI yang sudah berjalan di Amar Bank,
Technology Function melakukan penilaian tata
kelola TI berdasarkan COBIT 2019. Hasil dari Kebijakan TI Amar Bank mencakup Kebijakan Tata
penilaian COBIT 2019 bersama dengan pihak Kelola yang disusun berdasarkan masukan dari
ketiga menyatakan Amar Bank telah mencapai penilaian COBIT 2019 dan Kebijakan Keamanan
nilai Qualitative dalam implementasi tata kelola Informasi yang mengacu pada SNI ISO 27001:2013.
TI. Masukan penilaian COBIT juga digunakan SOP TI Internal Amar Bank mengacu pada POJK No.11/
sebagai dasar untuk pengembangan kebijakan, POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan Teknologi
standar dan prosedur yang berlaku di Amar Bank Informasi Oleh Amar Bank Umum. Penerapan SOP TI
khususnya terkait TI. dilakukan dengan memperhatikan prinsip kerahasiaan
(confidentiality), keutuhan (integrity), ketersediaan
(availability), kehandalan (reliability), keberlangsungan
(continuity), dan kepatuhan (compliance) dengan
IT governance is essential in managing the IT memperhatikan prinsip efektivitas dan efisiensi. Selain
processes of a company. Without governance, the itu prinsip tata kelola TI juga dituangkan dalam SOP
processes within the company cannot be controlled TI guna memastikan kendali yang lebih terkontrol dan
and become less effective. The Technology Function tepat guna.
at Amar Bank understands the importance of
IT governance in the company, thus forming an
IT Governance team to supervise and control IT The regulations related to IT Management at Amar
governance at Amar Bank. To assess the reliability Bank are outlined in Policies and Standard Operating
of systems and services as well as the effectiveness Procedures (SOPs), where these SOPs serve as
of IT governance already in place at Amar Bank, guidelines from the planning stage to the development,
the Technology Function conducts IT governance operational management, and end-to-end IT security
assessments based on COBIT 2019. The results of at Amar Bank.
the COBIT 2019 assessment, along with third-party
assessments, state that Amar Bank has achieved Amar Bank’s IT policy includes Governance Policies
a Qualitative score in the implementation of IT based on inputs from the COBIT 2019 assessment
governance. The inputs from the COBIT assessment and Information Security Policies referring to the SNI
are also used as the basis for developing policies, ISO 27001:2013. Amar Bank’s Internal IT SOPs refer to
standards, and procedures applicable at Amar POJK No.11/POJK.03/2022 regarding IT Management
Bank, especially those related to IT. by Commercial Banks. The implementation of IT
SOPs is carried out with attention to the principles
of confidentiality, integrity, availability, reliability,
continuity, and compliance, considering the principles
of effectiveness and efficiency. Additionally, IT
governance principles are also reflected in IT SOPs to
ensure more controlled and effective controls.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 119
Page 120
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
4 5
Perencanaan TI Persiapan Re-sertifikasi Organisasi
IT Planning Internasional Pengawasan
Pelaksanaan implementasi TI Amar Bank menjadi
untuk Standardisasi 27001 (ISO
kunci yang penting dalam menjalankan bisnis 27001:2013)
Amar Bank. Oleh karena itu, perencanaan TI yang Preparation for Recertification
tepat sangat diperlukan dalam implementasi
jangka panjang. Amar Bank sudah merancang
of International Organization for
Rencana Strategis TI (RSTI) berdasarkan Standardization 27001 (ISO 27001:2013)
framework TOGAF dan POJK PTI sebagai acuan
rancangan selama 5 (lima) tahun kedepan.
Bank menggunakan standar internasional yang
Dokumen RSTI ini merupakan dokumen bersifat
aktif yang dapat diubah sewaktu-waktu sesuai bertujuan untuk meningkatkan kualitas layanan
dengan kondisi terkini Amar Bank. Bank dengan perbaikan proses kerja. Pada tahun
2020, Bank telah berhasil memperoleh Sertifikasi
ISO 27001:2013 melalui produk Tunaiku dan
Senyumku (sekarang berganti nama menjadi
The implementation of IT at Amar Bank is a crucial key Amar Bank Digital). Pada tahun 2023 Bank akan
in running the bank’s business. Therefore, proper IT melakukan re-sertifikasi terhadap sertifikasi ISO
planning is essential for long-term implementation. 27001:2013. Dengan demikian, Bank mampu
Amar Bank has designed a Strategic IT Plan (SITP) mempertahankan sertifikat ISO 27001:2013 yang
based on the TOGAF framework and POJK PTI as telah didapatkan sebelumnya. Ini menandakan
a reference design for the next 5 (five) years. This bahwa keamanan informasi dan data pribadi
SITP document is an active document that can nasabah menjadi prioritas utama Amar Bank,
be changed at any time according to the current dan Amar Bank berkomitmen penuh terhadap hal
conditions of Amar Bank. tersebut.
Bank menggunakan standar internasional
yang bertujuan untuk meningkatkan kualitas
layanan The bank uses international standards
aimed at improving the quality of bank services
through process improvements. In 2020, the bank
successfully obtained ISO 27001:2013 Certification
6 through Tunaiku and Senyumku products (now
renamed as Amar Bank Digital). In 2023, the bank
will undergo recertification for ISO 27001:2013
Audit pada sistem TI certification. Thus, the bank can maintain the ISO
Audit on IT Systems 27001:2013 certificate obtained previously. This
indicates that information security and customer
Dalam proses evaluasi kebijakan dan tata kelola TI personal data are top priorities for Amar Bank, and
di Amar Bank, dilibatkan Satuan Kerja Audit Intern the bank is fully committed to this.
(SKAI) untuk memastikan efektivitas pengendalian
dalam perencanaan, pengembangan dan
implementasi TI Amar Bank dan telah dilaksanakan
sesuai dengan kebijakan internal, ketentuan
perundang-undangan serta best practices yang
berlaku.
In the process of evaluating IT policies and
governance at Amar Bank, the Internal Audit
Unit (SKAI) is involved to ensure the effectiveness
of controls in planning, development, and
implementation of Amar Bank’s IT and has been
carried out in accordance with internal policies, legal
regulations, and applicable best practices.
120 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 121
Komitmen Amar Bank untuk meningkatkan kompetensi
SDM di bidang TI terus dilakukan sesuai dengan kebutuhan.
Amar Bank meyakini pelatihan merupakan suatu cara
dalam keberhasilan perencanaan dan pengelolaan
TI. Amar Bank tetap berfokus kepada pelatihan dan
pendidikan yang meningkatkan keterampilan yang sudah
Pengembangan ada (upskilling) maupun mempelajari keterampilan baru
(reskilling) sesuai dengan pengembangan TI perbankan.
SDM Bagian TI Pada tahun 2023, Bank telah menyelenggarakan pelatihan
baik internal maupun eksternal sebagai berikut:
Development of Human
Amar Bank’s commitment to enhancing the competencies
Resources in the IT of its human resources in the field of IT continues to be
carried out according to needs. Amar Bank believes that
Department training is a key factor in the success of IT planning and
management. Amar Bank remains focused on training
and education that enhances existing skills (upskilling)
as well as learning new skills (reskilling) in line with the
development of banking IT.
In 2023, the Bank has conducted both internal and external
training sessions as follows:
No. Nama Jenis Pelatihan Penyelenggara Waktu/Tempat
Name Training Type Organizer Time/Venue
1 Enterprise Analytics Summit Webinar Algoritma Data Science School Januari 2023 / BLOCK71,
Jakarta
2 Security Awareness with Engineer Tunaiku Webinar Internal Maret 2023 / Online
3 Security Awareness with Engineer Tunaiku Webinar Internal Maret 2023 / Online
4 Data Scientist Sharing Session Webinar Internal Maret 2023 / Grha Niaga
Thamrin
5 Security Awareness with IT Infrastructure Maret 2023 / Online
Operations and Security & Data Analyst
6 Security Awareness with Product Design & Webinar Internal April 2023 / Online
Research and IT Project
7 COBIT 2019 Design Foundation Exam Sertifikasi ISACA Mei 2023 / Online
8 Data Protection Officer Training Workshop Internal Mei 2023 / Menara Standard
Chartered Lt 11
9 COBIT 2019 Design & Implementation Training Workshop Internal Mei 2023 / Menara Standard
Chartered Lt 11
10 COBIT 2019 Design Foundation Exam Sertifikasi ISACA Mei 2023 / Menara Standard
Chartered Lt 11
11 COBIT Design & Implementer Exam Sertifikasi ISACA Juni 2023 / Online
12 Certified Information System Security Professional Sertifikasi Multimatics Juli 2023 / Axa Tower
13 Certified Lead Implementer ISO/IEC 27001:2022 Sertifikasi CBQA Global Indonesia Juli 2023 / Hotel Cosmo
Information Security Management Systems Amaroossa
14 Looker Workshop Amar Bank X Google Workshop Google Indonesia September 2023 / Pacific
Century Place
15 Google Cloud FinOps Fundamentals Kursus Online Udemy September 2023 / Online
16 The Complete SQL Course 2023 Kursus Online Udemy Oktober 2023 / Online
17 UX DesignOps: Overview Kursus Online Linkedin Learning Oktober 2023 / Online
18 Datamart Fundamental Workshop Internal November 2023 / GoWork
Menara Standard Chartered
Lt 9
19 Training Accelerating Innovation with AB Testing Kursus Online Maven Desember 2023 / Online
20 Looker Optimization & PDT Operation Workshop Devoteam Desember 2023 / GoWork
Menara Standard Chartered
Lt 9
21 Training Google Analytics 4 (GA4) Workshop Ilmuone Data Desember 2023 / Menara
Standard Chartered Lantai 11
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 121
Page 122
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Investasi Teknologi Informasi Tahun 2023
Information Technology Investment In 2023
Pada tahun 2023, Amar Bank menginvestasikan In 2023, Amar Bank invested a total of 45.8 billion
dana sebesar 45,8 Miliar Rupiah untuk memperkuat Rupiah to strengthen technology investment in the
investasi teknologi di divisi Teknologi Informasi. Information Technology division. With this step,
Dengan langkah ini, Amar Bank memperkuat Amar Bank reinforces its position as a pioneer in the
posisinya sebagai pionir di bidang teknologi banking technology field, providing Safe, Innovative,
perbankan, yang memberikan pelayanan Aman, and Efficient services to customers.
Inovatif, dan Efisien kepada nasabah.
Rencana dan Strategi Tahun 2024
Plan and Strategy for 2024
1. Melanjutkan penyesuaian Kebijakan dan 1. Continuing the adjustment of IT policies and
prosedur TI terkait perubahan dari regulator procedures related to changes from regulators
dan framework security atau tata kelola yang and security frameworks adopted by Amar
diadopsi oleh Amar Bank, seperti POJK Nomor Bank, such as POJK Number 21 of 2023
21 Tahun 2023 tentang Layanan Digital oleh regarding Digital Services by Commercial Banks,
Bank Umum, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Regulation of the Financial Services Authority
No. 11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan No. 11/POJK.03/2022 regarding the Provision
Layanan Perbankan Digital Oleh Bank Umum, of Digital Banking Services by Commercial
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. Banks, Circular Letter of the Financial Services
29/SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan Authority No. 29/SEOJK.03/2022 concerning
Keamanan Siber Bagi Bank Umum dan Undang- Cyber Resilience and Security for Commercial
Undang Republik Indonesia No. 27 Tahun 2022 Banks, and the Republic of Indonesia Law No.
tentang Perlindungan Data Pribadi, COBIT, 27 of 2022 regarding Personal Data Protection,
2019, serta ISO 27001:2022. COBIT 2019, as well as ISO 27001:2022.
2. Meningkatkan kualitas arsitektur aplikasi 2. Improving the quality of application architecture
dan infrastruktur Teknologi Informasi secara and Information Technology infrastructure
menyeluruh yang mengacu pada TOGAF. comprehensively referring to TOGAF.
3. Mengembangkan Teknologi Informasi yang 3. Developing Information Technology that
mendukung strategi pengembangan bisnis, supports business development strategies,
antara lain mengimplementasi COBIT 2019 including implementing COBIT 2019
serta mensukseskan proses Resertifikasi ISO and ensuring the successful process of
27001:2013 dan persiapan proses upgrade Resertification ISO 27001:2013 and preparing
sertifikasi ISO 27001:2022 untuk produk Bank for the upgrade process of ISO 27001:2022
di tahun 2025. certification for Bank products in 2025.
4. Mengembangkan Teknologi Informasi yang 4. Developing Information Technology that
mendukung implementasi Perlindungan Data supports the implementation of Personal Data
Pribadi di Bank secara keseluruhan. Protection throughout the Bank.
5. Melakukan kegiatan penilaian Digital Maturity 5. Conducting Digital Maturity Assessment
Assessment for Bank (DMAB) dan persiapan for Banks (DMAB) assessment activities
untuk peningkatan nilai DMAB setelahnya. and preparing for subsequent DMAB value
improvement.
122 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 123
6. Melakukan kegiatan penilaian Maturitas 6. Conducting Cyber Resilience Maturity
Ketahanan Siber untuk periode 2024. assessment activities for the 2024 period.
7. Melakukan kegiatan Disaster Recovery Plan 7. Conducting Disaster Recovery Plan activities for
untuk aplikasi kritikal. critical applications.
8. Melakukan persiapan implementasi PCI DSS 8. Preparing for the implementation of PCI DSS in
dalam rangka rencana produk baru Kartu Kredit the context of the Amar Bank’s new Credit Card
Amar Bank. product plan.
9. Mengembangkan dan menerapkan pelaporan 9. Developing and implementing integrated
terintegrasi sesuai dengan ketentuan dan reporting in accordance with BI, OJK, and LPS
arahan BI, OJK dan LPS. provisions and directives.
10. Mengembangkan produk digital Bank, yaitu 10. Developing digital banking products, namely
Tunaiku, Amar Bank Digital dan Amar Bank for Tunaiku, Amar Bank Digital, and Amar Bank for
Business serta melakukan improvement atas Business, and improving the digital ecosystem.
ekosistem digital.
11. Mengembangkan produk digital Bank baru, 11. Developing new Bank digital products, including
termasuk kartu kredit dan fitur-fitur baru pada credit cards and new features on existing
produk existing sesuai dengan arahan dari BI products as directed by BI and OJK.
dan OJK.
12. Melakukan peningkatan kinerja Teknologi 12. Improving Information Technology performance
Informasi dengan memanfaatkan tenaga kerja by utilizing both foreign and local labor
asing dan lokal sesuai dengan kebutuhan as needed in accordance with applicable
mengacu pada ketentuan yang berlaku serta regulations and collaborating with Application
melakukan kerja sama dengan Penyedia Developer Service Providers, especially in the
Jasa Pengembang Aplikasi, terutama dalam development of Tunaiku and Senyumku.
pengembangan Tunaiku dan Senyumku.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 123
Page 124
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Rencana Pengembangan Teknologi Informasi tahun The Information Technology Development Plan for
2024 sebagai berikut : 2024 is as follows:
No Nama Aplikasi/ Infrastruktur Deskripsi
Bank
1 Amar Bank Digital Banking Penyediaan layanan pembayaran online ke multifinance pada aplikasi Amar Bank Digital
Banking
Provision of Online Payment Services to Multifinance through the Amar Bank Digital
Banking Application
2 Amar Bank Digital Banking Penyediaan pelayanan setor dan tarik tunai melalui pihak ketiga seperti (Indomaret,
Alfamart dan Pos Indonesia)
Provision of Deposit and Withdrawal Services through Third-Party Providers such as
Indomaret, Alfamart, and Pos Indonesia
3 Amar Bank Digital Banking untuk Penyediaan pelayanan perbankan untuk bisnis Nasabah, termasuk pembukaan rekening
bisnis - Mobile Banking dan GIRO usaha, transaksi Online dan penyediaan pinjaman usaha
Internet Banking Provision of Banking Services for Business Customers, including Business Current Account
opening, Online Transactions, and Business Loans provision
4 LOS & LMS Business Banking Pengembangan sistem Loan Management System for Business untuk Banking Produk
Amar Bank
Development of Loan Management System for Business for Amar Bank’s Banking
Products
5 Credit Card Amar Salah satu alat pembayaran non tunai guna mempermudah transaksi menjadi lebih cepat
dan mudah bagi customer Amar Bank
One of the non-cash payment tools to facilitate faster and easier transactions for Amar
Bank customers
6 Tunaiku Fraud Detection System Fitur pada aplikasi Tunaiku yang mampu mendeteksi fraud pada calon customer Tunaiku
Feature in the Tunaiku application capable of detecting fraud in potential Tunaiku
customers
7 Tunaiku New Loan Product Produk pinjaman baru untuk nasabah repeat Tunaiku
New loan product for repeat Tunaiku customers
8 Tunaiku New Data Point Tunaiku New Data Point merupakan pengembangan mengenai Data Scoring yang
bertujuan untuk meningkatkan skoring nasabah
Tunaiku New Data Point is a development regarding Data Scoring aimed at enhancing
customer scoring.
9 Amar Bank Digital Banking Fraud Fitur pada aplikasi Amar Bank Digital yang mampu mendeteksi fraud pada calon
Detection System customer Amar Bank
Feature in the Amar Bank Digital application capable of detecting fraud in potential Amar
Bank customers
10 AI untuk financial insight Pengembangan dengan memanfaatkan AI untuk meningkatkan engagement dan
finansial insight kepada nasabah.
Development utilizing AI to enhance engagement and provide financial insights to
customers.
124 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 125
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 125
Page 126
05
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Analisis dan
Pembahasan
Manajemen
Management Discussion
and Analysis
126 Tinjauan Ekonomi 273 Investasi Barang Modal pada Tahun Buku
Economic Review Terakhir
Capital Expenditure in the Last Fisical Year
130 Tinjauan Industri Perbankan
Review of the Banking Industry 274 Informasi Keuangan yang Telah
Dilaporakan yang Mengandung Kejadian
133 Posisi Bank Amar di Industri Perbankan yang Sifatnya Luar Biasa & Jarang Terjadi
Indonesia Financial Information Reported Related to
Bank Amar's Position in the Indonesia's Extraordinary & Rare Events
Banking Industry Business Banking
274 Informasi Transaksi Material yang
136 Aspek Pemasaran Mengandung Benturan Kepentingan &
Marketing Aspects / Transaksi dengan Pihak Afiliasi/Pihak
Berelasi
141 Rencana dan Strategi 2024 Information Containing Material
Plan and Strategy for 2024 Transactions with Conflict of Interest &/or
Transactions with Affiliated Parties
143 Business Banking
Business Banking 276 Peraturan Perundang-Undangan Yang
Berpengaruh Signifikan Terhadap Bank
146 Pinjaman Digital Changes In Accounting Policies & the
Digital Loans Impact Implemented
152 Tabungan Digital 293 Prospek Usaha
Digital Saving Business Prospect
156 Treasuri 296 Informasi Kelangsungan Usaha
Treasury Business Continuity Information
160 Tinjauan Operasional
Operational Review
172 Laporan Laba Rugi & Penghasilan
KomprehensifLain
Incokme Statement & Other Comprehensive
Income
178 Rasio Keuangan Utama
Key Financial Ratio
178 Suku Bunga Dasar Kredit
Prime Lending Rate
184 Ukuran Utama - Bank Secara Individu
Key Metrics - Bank Only
271 Kebijakan dan Pembagian Dividen
Policies And Dividend Distribution
272 Realisasi Penggunaan Dana Hasil
Penawaran Umum
Realization of Proceeds from Public
126 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 127
Amar Bank berkomitmen untuk dapat berkontribusi pada pembiayaan kredit yang berfokus pada modal kerja, dengan tetap menjalankan aktivitas perbankan yang mengandalkan prinsip kehati-hatian. Amar Bank is committed to contributing to credit financing that focuses on working capital, while still carrying out banking activities that rely on prudential principles. Laporan Tahunan 2023 Annual Report 127
Page 128
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Tinjauan
Ekonomi
Economic Review
128 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 129
Pertumbuhan Ekonomi Global Di 2023 Global Economic Growth
2023
Kondisi perekonomian global tahun 2023 mengalami The global economy in 2023 experienced a
perlambatan dengan adanya bayangan resesi slowdown due to the looming shadow of a global
global akibat pandemi Covid-19 walaupun secara recession resulting from the Covid-19 pandemic,
resmi WHO (World Organization Health) telah even though the World Health Organization (WHO)
mencabut status PHEIC (Public Health Emergency had officially lifted the status of PHEIC (Public
of International Concern)[1] dan invasi Rusia ke Health Emergency of International Concern) and
Ukraina yang masih berlangsung. Inflasi yang tinggi the ongoing Russian invasion of Ukraine. High
berdampak pada daya beli masyarakat, pengetatan inflation has impacted the purchasing power of the
pada kebijakan moneter oleh bank-bank sentral public, and tightening monetary policies by central
dalam meresponi kenaikan inflasi mempengaruhi banks in response to inflationary pressures have
faktor perlambatan ekonomi dunia. affected factors contributing to the global economic
slowdown.
Pada awal tahun 2023, Bank Dunia juga menurunkan In early 2023, the World Bank also revised down
proyeksi pertumbuhan ekonomi global menjadi 1,7% its projection for global economic growth to 1.7%,
yang semula diproyeksikan 3,0%. Pertimbangan which was initially projected at 3.0%. The World
Bank Dunia dalam menurunkan proyeksi ini Bank’s decision to lower this projection was due
disebabkan adanya krisis iklim dampak dari konflik to the climate crisis impact of ongoing geopolitical
geopolitik yang masih terus berlangsung sehingga conflicts, necessitating a correction in the projection
koreksi angka proyeksi perlu dilakukan.[2] Dengan figures. With the World Bank’s projected figures,
angka proyeksi Bank Dunia, proses pemulihan the process of global economic recovery remains
ekonomi dunia masih terbatas dengan adanya constrained by tightening monetary policies to curb
pengetatan kebijakan moneter untuk menurunkan inflation. Tighter credit conditions are a result of
inflasi. Kondisi kredit yang lebih ketat dikarenakan central banks’ primary goal of controlling inflation,
tujuan utama bank sentral adalah mengendalikan thus burdening the property sector. Inflation is
inflasi sehingga membebani sektor properti. Inflasi exacerbated by the surge in commodity prices,
terbentuk dikarenakan adanya kenaikan harga driven by heavy reliance on Russian energy imports,
komoditas yang melejit dikarenakan ekonomi sangat leading to sharper price increases.
bergantung pada pasokan impor energi Rusia
sehingga kenaikan harga semakin tajam.
Angka inflasi Amerika Serikat mengalami tren The inflation rate in the United States showed a
penurunan memasuki tahun 2023 di level 6,5%[3] downward trend entering 2023, at a level of 6.5%,
sesuai ekspektasi pasar yang mendorong The Fed in line with market expectations, prompting the
sebagai bank sentral untuk mempertahankan suku Fed as the central bank to maintain interest rates.
bunga. Dalam aktivitas The Fed mengendalikan However, turbulence arose in the banking industry
inflasi muncul turbulensi dari industri perbankan di towards the end of the first quarter of 2023 as major
akhir kuartal I 2023 bank-bank besar di Amerika banks in the United States faced liquidity difficulties
Serikat mengalami kesulitan likuiditas disebabkan due to massive customer withdrawals (bank runs),
oleh adanya penarikan dana nasabah secara masif threatening them with bankruptcy. Efforts by the
(bank run) yang mengancam Bank-bank tersebut US government and financial institutions aimed
mengalami kebangkrutan.[4] Upaya pemerintah to address the bank run situation at major banks
dan Lembaga keuangan Amerika Serikat and would likely have a domino effect on entities
menentukan reaksi pasar terhadap penyelesaian correlated with the Fed’s policies.
bank run yang terjadi pada bank-bank besar dan
akan menimbulkan efek domino terhadap pihak
yang memiliki korelasi terhadap kebijakan The Fed.
Pertumbuhan ekonomi Tiongkok pada tahun 2023 China’s economic growth in 2023 was only 5.2%,
hanya 5,2%[5] melemah sejak 1990. Kebijakan the weakest since 1990. The policies of the bamboo
negeri tirai bambu ini selama pandemi Covid-19 curtain during the Covid-19 pandemic, which
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 129
Page 130
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
yang mengusung zero covid mendorong ekonomi advocated zero covid, led to economic weakening
menjadi melemah karena restriksi kegiatan ekonomi due to restrictions on economic activities and
dan pasar. Perlambatan ekonomi Tiongkok juga markets. China’s economic slowdown is also
disebabkan karena adanya krisis real estate, attributed to the real estate crisis, high youth
tingginya angka pengangguran muda, deflasi dan unemployment, deflation, and an increasing elderly
meningkatnya angka populasi lansia. Tahun 2024 population. In 2024, China is expected to experience
diperkirakan Tiongkok akan mengalami pelemahan an economic downturn of 4.5% due to weakened
ekonomi 4,5% melihat dari melemahnya permintaan credit demand for business expansion, sluggish
kredit terhadap ekspansi bisnis, permintaan domestik domestic demand, and consumer price declines.
yang lesu dan penurunan harga konsumen.[6]
Pada tahun 2024 perekonomian dunia masih akan In 2024, the global economy is still expected to
diperkirakan melemah oleh International Monetary weaken, with the International Monetary Fund (IMF)
Fund (IMF) hanya sebesar 3,1% sedangkan projecting a decline of only 3.1%, while the World
Bank Dunia memprediksi perekonomian dunia Bank predicts global economic growth of only 2.4%,
hanya tumbuh 2,4% lebih rendah dari kinerja lower than the performance in 2023. The projection
perekonomian dunia 2023.[7] Proyeksi perlambatan of global economic slowdown in 2024 is attributed
ekonomi dunia tahun 2024 disebabkan oleh to commodity price volatility, global uncertainty such
volatilitas harga komoditas, ketidakpastian as the weakening economic growth of China and
global seperti pertumbuhan ekonomi Tiongkok the United States, the Ukraine-Russia geopolitical
dan Amerika Serikat yang melemah, geopolitik conflict, and the Palestine-Israel conflict, as well
perang Ukraina-Rusia, dan konflik Palestina-Israel, as climate change threats, rising global oil prices,
ancaman perubahan iklim, meningkatnya harga and global Manufacturing PMI. Inflation is expected
minyak dunia dan PMI Manufaktur global. Inflasi to remain high at 4.1%, and global policy interest
akan diperkirakan tetap tinggi sebesar 4,1% dan rates are expected to remain aligned to control
suku bunga kebijakan global masih akan tetap inflation. However, market optimism anticipates
sejalan untuk mengendalikan inflasi. Akan tetapi gradual interest rate cuts in the second quarter
optimisme pasar memperkirakan penurunan suku of 2024. Nonetheless, global uncertainty remains
bunga dapat terjadi di kuartal II 2024[8] secara high, prompting investors and some central bank
gradual. Namun, ketidakpastian global masih tinggi monetary policies in particular emerging countries
sehingga investor dan beberapa kebijakan moneter to perceive potential risks of economic slowdown
bank-bank sentral di negara-negara khususnya largely influenced by advanced economies, leading
emerging countries masih melihat adanya potensi most to take preemptive action to avoid domino
risiko perlambatan ekonomi yang dipengaruhi effects on domestic economic growth.
mayoritas oleh negara-negara maju sehingga
sebagian besar tetap mengambil tindakan preemtif
guna menghindari efek domino pada pertumbuhan
ekonomi domestik.
Pertumbuhan Ekonomi Indonesia Indonesia’s Economic Growth
Perekonomian Indonesia di tahun 2023 cukup Indonesia’s economy in 2023 remained resilient
tangguh di tengah tantangan ekonomi dunia yang amidst global economic challenges, including
meliputi konflik perang geopolitik, pasca dampak geopolitical conflicts, post-Covid-19 pandemic
pandemi Covid-19, krisis iklim yang juga dialami impacts, climate crises also experienced by
Indonesia hingga kondisi krisis real estat yang Indonesia, and the property crisis in China, a trading
dialami Tiongkok sebagai rekan dagang, Indonesia partner. Indonesia continued to demonstrate
masih menunjukkan kondisi ekonomi yang robust economic conditions, with economic growth
mumpuni. Pertumbuhan ekonomi Indonesia tercatat recorded at 5.05% (yoy), an increase compared to
5,05% (yoy) meningkat dibandingkan kuartal III the third quarter of 2023, which was only 4.94%
2023 hanya tercatat 4,94% (yoy). Konsumsi rumah (yoy). Household consumption grew by 4.47% (yoy),
tangga bertumbuh 4,47% (yoy) sebagai komponen serving as the main component driving economic
utama dalam mendorong pertumbuhan ekonomi growth due to increased purchasing power towards
disebabkan meningkatnya daya beli masyarakat the end of the year.
menjelang akhir tahun.
130 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 131
Pada akhir tahun 2023 rupiah menguat ke level By the end of 2023, the Indonesian rupiah
Rp15.399 yaitu naik 0,12% atau 18,50 poin. Penguatan strengthened to Rp15,399, up 0.12% or 18.50 points,
ini disebabkan oleh ekspektasi pasar bahwa The driven by market expectations that the Fed would
Fed akan mulai menurunkan suku bunganya pada begin to lower its interest rates in early March. The
awal Maret mendatang. Penguatan rupiah di late-year strengthening of the rupiah domestically
akhir tahun dari domestik dikarenakan menjelang was due to the approaching Presidential Election
Pemilihan Umum Presiden yang akan berlangsung scheduled for February 2024. Bank Indonesia also
di Februari 2024. Bank Indonesia juga meluncurkan launched instruments such as SRBI (Bank Indonesia
instrumen SRBI (Sekuritas Rupiah Bank Indonesia) Rupiah Securities) and SVBI (Bank Indonesia Foreign
dan SVBI (Sekuritas Valas Bank Indonesia) untuk Exchange Securities) to optimize the inflow of
mengoptimalkan masuknya aliran portofolio asing foreign portfolio investments, further strengthening
(portfolio inflows) sehingga semakin memperkuat the position of the rupiah. Several monetary policies
posisi rupiah. Beberapa kebijakan moneter Bank of Bank Indonesia were utilized to support pro-
Indonesia digunakan agar dapat mendukung strategi market monetary operational strategies.
operasi moneter yang pro-market.
Optimisme pasar terhadap pertumbuhan ekonomi Market optimism towards Indonesia’s economic
Indonesia berdampak positif tercermin dari inflasi growth had positive effects, reflected in controlled
yang terkendali di 2,61% (yoy) pada akhir Desember inflation at 2.61% (yoy) by the end of December
2023. Dengan adanya bauran kebijakan yang 2023. With a combination of central bank policies
diusung oleh bank sentral dan dukungan APBN, and support from the national budget, Indonesia
Indonesia dapat menghadapi tantangan harga managed to face commodity price challenges,
komoditas yang menandakan adanya konsistensi indicating consistency and resilience to global
dan daya tahan terhadap perubahan ekonomi economic changes, thus outperforming other
global sehingga kinerja Indonesia terlihat lebih baik countries. Additionally, the market had strong
dibandingkan dengan negara-negara lain. Selain confidence in the controlled exchange rate of the
itu, pasar juga memiliki keyakinan kuat terhadap rupiah, reflected in the inflow of Rp8.75 trillion into
nilai tukar rupiah yang terkendali yang tercermin the government bond market (SBN) by December
dari pasar SBN mengalami inflow Rp8,75 triliun per 2023, leading to an improvement in the 10-year
Desember 2023 sehingga mendorong yield SBN 10 SBN yield averaging 6.68% (ytd).
tahun membaik dengan rata-rata sebesar 6,68%
(ytd).
Secara keseluruhan, pertumbuhan ekonomi Overall, Indonesia’s economic growth improved
Indonesia pada tahun 2023 membaik dan diprediksi in 2023 and is predicted to grow more optimally
akan bertumbuh lebih optimal di tahun 2024 dengan in 2024, with Indonesia’s Manufacturing PMI at
angka PMI Manufacturing Indonesia yang ekspansif an expansive level of 52.9. The government will
di level 52,9. Kebijakan yang berkelanjutan akan continue to prioritize sustainable policies such as
terus diprioritaskan oleh pemerintah seperti infrastructure development such as the National
pembangunan infrastruktur seperti Proyeksi Strategic Projects (PSN), the construction of MRT
Strategi Nasional (PSN), pembangunan MRT dan and high-speed trains, Special Economic Zones
kereta cepat, Kawasan Ekonomi Khusus (KEK), Ibu (KEK), the Nusantara Capital Region (IKN), agrarian
Kota Nusantara (IKN), reforma Agraria, perluasan reform, expanding international cooperation, and
kerjasama internasional dan ketahanan pangan. food security.
|Indikator
2023A 2024F
Indicators
Pertumbuhan Ekonomi | Economic Growth 5,05% (yoy) 5,00%*
Inflasi | Inflation 2,61% (yoy) 2,50%+/-1%**
Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dolar AS | IDR to USD exchange rate Rp15.415 Rp14.921***
Yield SBN 10 tahun | 10 years T-Bills Rate 6,45% 5,50%***
* IMF
** Bank Indonesia
*** Mandiri Sekuritas
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 131
Page 132
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Tinjauan
Industri
Perbankan
Review of the
Banking Industry
132 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 133
Industri Perbankan Banking Industry
Memasuki tahun 2023 industri perbankan Indonesia Entering 2023, the banking industry in Indonesia witnessed
melakukan aksi merger ataupun akuisisi. Tahun sebelumnya merger and acquisition activities. In the previous year, 2022, the
2022, OJK (Otoritas Jasa Keuangan) mengeluarkan aturan Financial Services Authority (OJK) issued regulations regarding
terkait pemenuhan modal inti Bank hingga Rp 3 triliun bagi the fulfillment of core capital requirements for Commercial
Bank Umum yang diharapkan dapat mengubah strategi bisnis Banks up to Rp3 trillion, aiming to transform Indonesia’s
perbankan Indonesia mendapatkan pendanaan yang lebih banking business strategies to achieve more efficient funding
efisien dan menuju digitalisasi pasca Covid-19. Digitalisasi and digitalization post-Covid-19. Digitalization in the banking
dalam industri perbankan semakin berkembang pesat dari industry accelerated from 2023, with technology-based
tahun 2023, produk-produk berbasis teknologi dari pinjaman products ranging from small to medium business loans, savings,
usaha kecil hingga menengah, tabungan dan produk investasi investment products, to e-wallet payments. The value of Digital
hingga pembayaran e-wallet (payment gateway). Nilai Banking transactions in 2023 reached Rp58 trillion, growing by
transaksi Digital Banking tercatat di tahun 2023 sebesar Rp 58 13.48% (yoy).
triliun,bertumbuh 13,48% (yoy).[14]
Sepanjang tahun 2023, khususnya mulai Oktober 2023 Bank Throughout 2023, particularly starting from October 2023,
Indonesia sebagai bank sentral menaikkan suku bunga acuan Bank Indonesia, as the central bank, raised the BI7DRR
BI7DRR sebesar 25 bps guna memperkuat stabilitas nilai tukar benchmark interest rate by 25 bps to strengthen the stability
rupiah dampak dari ketidakpastian global sebagai langkah of the rupiah exchange rate amidst global uncertainty as a
preemptive dan forward looking untuk memitigasi dampak preemptive and forward-looking measure to mitigate the
dari inflasi barang impor. Bank Indonesia juga memperkuat impact of imported goods inflation. Bank Indonesia also
strategi kebijakan moneter ini juga melalui peluncuran strengthened this monetary policy strategy through the launch
instrument SRBI (Sekuritas Rupiah Bank Indonesia) dan of SRBI (Bank Indonesia Rupiah Securities) and SVBI (Bank
SVBI (Sekuritas Valas Bank Indonesia) agar nilai tukar rupiah Indonesia Foreign Exchange Securities) instruments to control
terkendali. Kebijakan moneter tersebut terus dilakukan untuk the exchange rate of the rupiah. These monetary policies were
menjaga inflasi yang tetap terkendali dan memproyeksikan continuously implemented to maintain controlled inflation,
inflasi dijaga pada level 2,50%+/-1%.[15] projecting inflation to be kept at the level of 2.50%+/-1%.
Penyaluran kredit perbankan tahun 2023 tercatat bertumbuh Bank lending in 2023 recorded double-digit growth, reaching
double digit mencapai 10,38% (yoy), peningkatan kredit 10.38% (yoy), driven by the banking sector’s risk appetite and
ini didorong oleh risk appetite perbankan serta kapasitas good liquidity capacity. The growth in credit usage was supported
likuiditas perbankan yang baik. Kelompok penggunaan yang by investment credit growing by 12.26% and working capital
mendorong pertumbuhan kredit ditopang oleh kredit investasi loan growing by 10.05%. Bank Indonesia continued to monitor
bertumbuh 12,26% dan kredit modal kerja bertumbuh and supervise banks in lending activities by assessing the quality
10,05%.[16] Bank Indonesia terus menjaga dan mengawasi of credit provided. The national banking NPL performance also
perbankan dalam penyaluran kredit dengan melihat kualitas experienced a downward trend, standing at 2.19% by December
kredit yang diberikan. Performa NPL perbankan secara 2023, which was better than the beginning of the year. Banking
nasional juga mengalami tren penurunan per Desember liquidity remained sufficient, with the national CAR standing at
2023 2,19% lebih baik dibandingkan awal tahun. Likuiditas 27.75%, reflecting Bank Indonesia’s strategy in maintaining
perbankan masih cukup dengan kondisi CAR secara nasional banking liquidity conditions at the end of the year.
27,75%, sehingga tercermin strategi Bank Indonesia dalam
menjaga kondisi likuiditas perbankan akhir tahun.[17]
Perkembangan suku bunga perbankan di akhir tahun The development of banking interest rates at the end of
mengalami peningkatan yang secara rata-rata di the year saw an increase, averaging 5.66% compared
5,66% jika dibandingkan dengan awal tahun 4,68%. to 4.68% at the beginning of the year. The increase in
Peningkatan suku bunga perbankan didorong oleh banking interest rates was driven by year-end liquidity
kebutuhan likuiditas akhir tahun dalam menghadapi needs in facing global uncertainty and customer fund
ketidakpastian global dan kebutuhan perputaran dana turnover needs ahead of the year-end holidays. This
nasabah menjelang libur akhir tahun. Hal ini terlihat dari was evident from the growth of third-party funds in
bertumbuhnya dana pihak ketiga pada Bank Umum dan Commercial Banks and Bank Perkreditan Rakyat. At the
Bank Perkreditan Rakyat. Suku bunga kredit di akhir end of the year, loan interest rates tended to decrease
tahun cenderung mengalami penurunan dan terbatas, and were limited. This decrease was also aligned with
penurunan ini juga sejalan dengan pembiayaan limited growth in credit financing for consumption,
kredit yang masih bertumbuh terbatas pada orientasi investment, and working capital.
penggunaan untuk konsumsi, investasi dan modal kerja.
[18]
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 133
Page 134
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
134 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 135
Posisi Amar Bank di Industri
Perbankan Indonesia
Position of Amar Bank in the Indonesian
Banking Industry
Pada tahun 2023, Amar Bank berhasil By 2023, Amar Bank managed to
meningkatkan jumlah kredit yang increase the amount of prudent and
prudent dan berkualitas menjadi quality loans to Rp2.6 trillion, an
Rp2,6 triliun, naik sebesar 18% dari increase of 18% from 2022 of Rp2.1
tahun 2022 sebesar Rp2,1 triliun. trillion. This increase aligns with Amar
Peningkatan ini sesuai dengan Bank’s commitment to contribute to
komitmen Amar Bank untuk dapat financing focused on working capital.
berkontribusi pada pembiayaan Amar Bank continued its banking
kredit yang berfokus pada modal activities with caution, considering
kerja. Amar Bank tetap menjalankan the still wait-and-see global economic
aktivitas perbankan dengan prinsip conditions, thus maintaining controlled
kehati-hatian memperhatikan kondisi credit quality.
ekonomi global yang masih wait and
see sehingga kualitas kredit terkendali.
Selain itu, Amar Bank juga mencatat Additionally, Amar Bank recorded net
pendapatan bunga bersih menjadi interest income of Rp 921,292 Billion,
Rp921.292 miliar, beban bunga with a significant decrease in interest
mengalami penurunan yang signifikan expenses of Rp53,758 Billion or 45%
sebesar Rp53.758 miliar atau 45% compared to the achievement in 2022.
dibandingkan dengan pencapaian Amar Bank continued to strive to
tahun 2022. Amar Bank terus berupaya improve future performance so that the
meningkatkan performa kinerja ke management of third-party fund and
depannya sehingga pengelolaan suku loan interest rates could be actively
bunga dana pihak ketiga maupun managed to mitigate any decline in
kredit dapat terkelola secara aktif guna margins.
memitigasi adanya penurunan pada
marjin.
Per posisi Desember 2023, posisi rasio As of December 2023, the Capital
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Adequacy Ratio (CAR) position was
(KPMM) berada pada tingkat 119,23%, at 119.23%, indicating that Amar
dimana angka ini menunjukan Amar Bank remained in a safe condition as
Bank masih berada dalam kondisi it exceeded regulatory requirements
aman karena melebihi dari ketentuan and had sufficient room for future
regulator, serta memiliki ruang yang expansion.
cukup untuk terus melakukan ekspansi
kedepannya.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 135
Page 136
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kinerja Keuangan
2021 2022 2023
Financial Performance
Pertumbuhan Aset Bank Amar 28,22% (13,42%) (2,79%)
Asset Growth
KBMI 1 33,25% 6,47% (4,06%)
Industri 10,18% 9,90% 5,87%
Industry
Pertumbuhan Penyaluran Kredit Bank Amar 40,24% (6,11%) 18,02%
Loan Growth
KBMI 1 20,89% 10,65% 10,38%
Industri 4,92% 11,63% 10,61%
Industry
Pertumbuhan DPK Bank Amar 38,55% (68,35%) (29,55%)
Third Party Funds Growth
KBMI 1 23,33% 2,03% (7,23)%
Industri 12,21% 9,01% 3,73%
Industry
Pertumbuhan Pendapatan Bunga Bank Amar 7,69% 10,32% 27,34%
Interest Income Growth
KBMI 1 (3,36%) 4,25% 13,63%
Industri (2,54%) 4,85% 20,40%
Industry
Pertumbuhan Pendapatan Bunga Bersih Bank Amar 4,16% 35,97% 40,50%
Net Interest Income Growth
KBMI 1 9,41% 17,72% 8,33%
Industri 12,91% 13,14% 8,57%
Industry
Pertumbuhan Laba Operasional Bank Amar (75,95%) (2,96%) 195,50%
Income from Operations Growth
KBMI 1 18,74% 40,55% 66,05%
Industri 27,42% 42,21% 22,92%
Industry
Pertumbuhan Laba Bersih Bank Amar (52,07%) (3,88%) 214,54%
Net Income Growth
KBMI 1 31,31% 44,01% 102,58%
Industri 33,89% 43,94% 20,57%
Industry
Per posisi 31 Desember 2023, posisi rasio Kewajiban As of December 31, 2023, the Capital Adequacy
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) berada pada Ratio (CAR) was at 119.23%, an increasing ratio
tingkat 119,23%, rasio mengalami peningkatan which indicates Amar Bank’s solvency is still good
yang di mana ini menunjukan solvabilitas Amar because it has exceeded the minimum CAR ratio
Bank masih baik karena telah melebihi minimal requirement from the regulator so that Amar Bank
ketentuan rasio KPMM dari regulator sehingga can still meet credit risk, market risk, and operational
Amar Bank masih dapat memenuhi risiko kredit, risk.
risiko pasar, dan risiko operasional.
Rasio Net Interest Margin (NIM) Amar Bank The Net Interest Margin (NIM) ratio of Amar Bank
mengalami peningkatan menjadi 20,23% di tahun increased to 20.23% in 2023, higher than that
2023, lebih tinggi dibandingkan dengan tahun of the previous year, as interest expenses were
sebelumnya dengan tahun sebelumnya, seiring significantly reduced.
berkurangnya beban bunga secara signifikan
Rasio Loan to Deposit (LDR) Amar Bank berada Amar Bank’s Loan to Deposit Ratio (LDR) stood
di 373,61%, di mana meningkat secara signifikan at 373.61%, significantly higher than in 2022,
dibandingkan tahun 2022 didukung dengan rasio supported by sufficient capital adequacy ratios.
kecukupan modal yang cukup, Amar Bank secara Amar Bank continuously maintains the LDR level
berkesinambungan terus menjaga tingkat LDR agar within a healthy and productive range.
berada dalam kisaran yang sehat dan produktif.
136 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 137
Uraian Rasio
2021 2022 2023
Ratio Description
CAR Bank Amar 29,85% 82,52% 119,23%
KBMI 1 36,88% 30,93% 33,44%
Industri 25,67% 25,66% 27,65%
Industry
ROA Bank Amar 0,02% (4,75%) 4,78%
KBMI 1 1,14% 0,77% 1,33%
Industri 1,84% 2,43% 2,74%
Industry
NIM Bank Amar 11,80% 15,87% 20,23%
KBMI 1 3,74% 4,46% 4,93%
Industri 4,51% 4,71% 4,81%
Industry
LDR Bank Amar 74,70% 220,31% 373,61%
KBMI 1 81,26% 77,69% 81,84%
Industri 77,13% 78,78% 83,83%
Industry
Sumber:
[1] Laporan Perkembangan Ekonomi Indonesia dan Dunia TW II 2023, Kementrian PPN/Bappenas ; 01 Agustus 2023
[2] Ekonomi Bisnis Digital, Berita Ekonomi Bisnis ; 29 Desember 2023
[3] Investing.com, IHK Amerika Serikat ;
[4] Kompas Digital, Kompas Digital Opini ; 20 Maret 2023
[5] CNN Indonesia, Ekonomi China 2023 ; 17 Januari 2024
[6] Bisnis Ekonomi, Pertumbuhan Ekonomi China ; 16 Januari 2024
[7] Kemenkeu, Menkeu : Ekonomi Global 2024 masih lemah ; 22 Februari 2024
[8] CNBC Indonesia, Pangkas Suku Bunga 2024 ; 29 Januari 2024
[9] Publikasi Bank Indonesia, Pertumbuhan Ekonomi Indonesia Triwulan IV 2023 ; 5 Februari 2024
[10] Bisnis Ekonomi, Rupiah ditutup perkasa akhir tahun 2023 ; 29 Desember 2023
[11] CNBC Indonesia, Analisa Rupiah 2023 ; 29 Desember 2023
[12] Media Keuangan Kemenkeu, Ekonomi Indonesia : Tumbuh Tangguh di 2023 ; 2 Januari 2024
[13] Siaran Pers Kementrian Koordinator Bidang Perekonomian Republik Indonesia, Terus bersinar di tengah Temaram Ekonomi Global ; 5 Februari 2024
[14] Diskominfo Kaltim, BI Catat Nilai Transaksi Digital Banking 2023 ; 22 Januari 2024
[15] Siaran Pers Bank Indonesia, Sinergi menjaga stabilitas dan mendorong pertumbuhan ; 19 Oktober 2023
[16] Infobanknews, Kredit Perbankan masih bisa bertumbuh ; 17 Januari 2024
[17] Statistik Perbankan Indonesia, Statistik Perbankan Indonesia Desember 2023 ; 21 Februari 2024
[18] Statistik Perbankan Indonesia, Statistik Perbankan Indonesia Desember 2023 ; 21 Februari 2024
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 137
Page 138
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Aspek
Pemasaran
Marketing Aspects
138 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 139
Pada 2023, Bank mengedepankan kesadaran In 2023, Amar Bank focused on brand awareness
merek terhadap Amar Bank setelah kampanye following the successful #SemuaBisaLebih
#SemuaBisaLebih yang berfokus menggaungkan campaign, which promoted the Tunaiku digital loan
pesan produk pinjaman digital Tunaiku sukses product. Now, it’s time for Amar Bank to introduce
dilaksanakan. Kini saatnya Bank memperkenalkan itself more widely to the public who are already
lebih luas kepada masyarakat yang sudah lebih familiar with Tunaiku as a pioneer in its presence.
mengetahui Tunaiku akan Bank yang mempelopori
kehadirannya.
Sesuai dengan rencana Bank untuk meningkatkan As part of Amar Bank’s plan to enhance people’s
kehidupan masyarakat melalui pemanfaatan lives through the use of technology in providing
teknologi dalam memberikan pelayanan finansial, financial services, in the first quarter, Amar Bank
maka pada kuartal pertama, Bank mulai berfokus began to focus on refining the branding campaign
mematangkan perencanaan kampanye merek plans for Amar Bank.
Amar Bank.
Penyegaran Logo
Logo Refreshment
Salah satu perencanaan awal yang dijalankan Bank adalah melakukan pembaruan logo Amar
Bank. Langkah ini dilakukan sebagai langkah awal Bank sebelum memulai kampanye identitas
Bank dengan meluncurkan logo versi terbarunya kepada khalayak pada kuartal kedua tahun 2023.
Pembaruan logo dilakukan pada pengembangan warna dan tipografi dengan sentuhan lebih
modern serta terkini yang sesuai dengan perencanaan pengembangan kampanye merek Bank.
Logo dengan tampilan baru ini tetap melambangkan komitmen Bank dalam menyediakan produk
dan layanan keuangan berbasis teknologi serta pertumbuhan yang tidak hanya berfokus pada
bisnis tetapi juga meningkatkan kehidupan masyarakat.
One of Amar Bank’s initial plans was to refresh its logo. This step was taken as a precursor to Amar
Bank’s identity campaign by launching its latest logo version to the public in the second quarter of
2023.
The logo refresh involved color and typography development with a more modern and up-to-
date touch in line with the bank’s branding campaign development plans. This new-look logo still
symbolizes Amar Bank’s commitment to providing technology-based financial products and services
and growth that focuses not only on business but also on improving people’s lives.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 139
Page 140
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Peluncuran Brankas dari Amar Bank
Launch of Brankas Feature by Amar Bank
Seiring perkembangan zaman dan teknologi, kemudahan bertransaksi perbankan semakin marak
dan inovatif. Namun, hal tersebut juga sejalan dengan berkembangnya ancaman keamanan dalam
wujud berbagai modus kejahatan finansial. Bank melihat kebutuhan individu dan pebisnis yang
mengkhawatirkan keamanan dana berharga mereka terhadap risiko pencurian atau kehilangan.
Berangkat dari hal tersebut, Bank menyoroti perlunya penajaman fokus pendekatan yang lebih
seimbang yang memprioritaskan keamanan sekaligus kenyamanan bertransaksi.
Pada kuartal ketiga tahun 2023, Bank pun merilis fitur keamanan berlapis yaitu Brankas dalam
aplikasi Amar Bank. Fitur Brankas menyediakan solusi penyimpanan dana yang aman dari
kekhawatiran kehilangan dana. Bank hendak menyoroti rasa aman, ketenangan pikiran, dan
perlindungan finansial khususnya dari kejahatan finansial zaman sekarang melalui terobosan baru
ini.
Fitur Brankas dari Amar Bank dilengkapi dengan teknologi Artificial Intelligence (AI) yang
memberikan perlindungan berlapis pada rekening tabungan nasabah. Penarikan dana hanya bisa
dilakukan oleh nasabah sendiri yang akan melalui prosedur keamanan berdasarkan analisa AI.
Peluncuran Brankas dari Amar Bank ini juga menjadi tanda dimulainya kampanye merek Bank Pilih
#AMANdenganAMAR.
With the advancement of technology, banking transaction convenience is increasing, but it also
comes with growing security threats in various forms of financial crime. Amar Bank recognizes the
concerns of individuals and businesses regarding the security of their valuable funds against theft or
loss. Thus, Amar Bank emphasizes the need for a more balanced approach that prioritizes security
as well as transaction convenience.
In the third quarter of 2023, Amar Bank released the Brankas layered security feature in the Amar
Bank application. Brankas provides a secure fund storage solution, addressing concerns about
fund loss. Amar Bank aims to highlight a sense of security, peace of mind, and financial protection,
especially from modern financial crimes, through this new breakthrough.
Amar Bank’s Brankas is equipped with Artificial Intelligence (AI) technology that provides layered
protection for customer savings accounts. Fund withdrawals can only be made by customers
themselves through security procedures based on AI analysis.
The launch of Amar Bank’s Brankas marks the beginning of the #AMANdenganAMAR Bank Choose
campaign.
140 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 141
Pilih#AMANdenganAMAR
Choose #AMANdenganAMAR
Dalam mengejar kenyamanan dan kecepatan, orang sering kali mengabaikan potensi risiko
keamanan dalam perbankan digital sehingga mempermudah pelaku penipuan untuk mengambil
alih dana berharga.Bank kemudian menyoroti lebih lanjut bahwa pada masa sekarang, mudah
untuk mendapatkan informasi mengenai banyak hal, bahkan kita bisa menjadi apapun yang kita
inginkan. Hal tersebut memberikan rasa tidak aman bagi nasabah. Namun dengan Brankas dari
Amar Bank akan mencegah bentuk penipuan dengan teknologi AI.
“Tidak ada yang bisa menjadi kamu” adalah kampanye yang mengomunikasikan Brankas dari
Amar Bank sebagai fitur yang akan melindungi akun nasabah. Seberapa keras orang berusaha
menjadi Anda, mereka tidak bisa masuk ke akun rekening Anda.
Amar Bank membungkus pesan tersebut dengan materi kreatif yang mengangkat banyak orang
yang menyamar sebagai legenda hidup Rhoma Irama. Rhoma adalah musisi dangdut kenamaan
Indonesia, pencipta lagu, dan gitaris yang mempunyai gaya khas dari masa ke masa. Realitanya,
banyak orang yang terinspirasi dan mengagumi karyanya dengan berdandan menyerupai penyanyi
yang kerap disapa Bang Rhoma ini. Dari fenomena tersebut, Amar Bank menggarap komunikasi
kreatif dan narasi di mana banyak orang berusaha menjadi Bang Rhoma dan membobol akun
Amar Bank akan tetapi tidak berhasil karena adanya perlindungan berlapis AI.
Berangkat dari kreatif tersebut, pesan yang kemudian diusung adalah Pilih #AMANdenganAMAR.
Seperti masyarakat Indonesia biasa mengungkapkan “main aman” adalah cari cara yang aman
saja. Sesuai juga dengan kebiasaan masyarakat yang tidak ingin mengambil risiko atau dalam
konteks ini adalah kehilangan uang.
Kampanye Pilih #AMANdenganAMAR dilaksanakan sejak Oktober hingga Desember 2023 dengan
memanfaatkan beragam media mulai dari iklan TV, billboard, transportasi MRT, media sosial,
hingga media publikasi. Sesuai dengan rencana yang dikemukakan Amar Bank sebelumnya, Amar
Bank akan mengadakan kampanye yang lebih luas yang ditujukan untuk target audiens produk
bank digital.
In the pursuit of convenience and speed, people often overlook the potential security risks in digital
banking, making it easier for fraudsters to take over valuable funds. Banks then further highlight
that in today’s age, it’s easy to obtain information about many things, and we can even become
anyone we want. This sense of insecurity can be alarming for customers. However, with Brankas
from Amar Bank, fraud in the form of AI technology can be prevented.
“No one can be you” is a campaign that communicates Brankas from Amar Bank as a feature that
will protect customers’ accounts. No matter how hard people try to be you, they cannot access your
account.
Amar Bank wraps up this message with creative materials featuring many people disguised as the
legendary Indonesian dangdut musician, Rhoma Irama. Rhoma is a renowned musician, songwriter,
and guitarist with a distinctive style throughout the years. In reality, many people are inspired
by and admire his work, dressing up as the singer often referred to as Bang Rhoma. From this
phenomenon, Amar Bank crafts creative communication and narratives where many people try to
become Bang Rhoma and hack into Amar Bank accounts, but fail due to the layered AI protection.
Building on this creativity, the message carried forward is Choose #AMANdenganAMAR. As
Indonesians often express, “playing it safe” means finding a safe way. This aligns with the
community’s habit of avoiding risks, or in this context, losing money.
The Choose #AMANdenganAMAR campaign ran from October to December 2023, utilizing
various media channels including TV commercials, billboards, MRT transportation, social media,
and publications. Following Amar Bank’s previous plan, a broader campaign aimed at the target
audience of digital banking products will be held.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 141
Page 142
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pembukaan Amar Bank Digital Space
Opening of Amar Bank Digital Space
Dengan pencapaian kampanye Pilih #AMANdenganAMAR sepanjang 2023, Amar Bank
akan melanjutkan mengkomunikasikan pesan merek di tahun mendatang dan senantiasa
mengkomunikasikan merek untuk berbagai produk unggulan yang dimiliki Amar Bank, antara lain
produk tabungan digital Amar Bank dan produk pinjaman digital Tunaiku.
Pada tahun mendatang, Amar Bank juga akan berfokus mengembangkan produk-produk bisnis
lainnya serta menggandeng kegiatan-kegiatan baik internal dan eksternal yang mendukung
pertumbuhan UMKM Indonesia. Tidak hanya itu, Amar Bank Digital Space, seperti yang
disampaikan sebelumnya, akan menyajikan konten-konten edukasi menarik kedepannya untuk
diserap para pelaku UMKM.
Kampanye Amar Bank beserta produk-produknya akan mengangkat sekaligus meneruskan tagline
#AMANdenganAMAR. Menjadikan tagline tersebut sebagai basis pesan merek dan keyakinan
merek untuk memberikan tidak hanya pelayanan yang baik tetapi juga keamanan yang bermutu.
In addition to the achievements of the Choose #AMANwithAMAR campaign throughout 2023,
Amar Bank will continue to communicate the brand message in the coming year and continue to
communicate the brand for Amar Bank’s various flagship products, including Amar Bank digital
savings products and Tunaiku digital loan products.
In the coming year, Amar Bank will also focus on developing other business products and
collaborating with internal and external activities that support the growth of Indonesian MSMEs.
Not only that, Amar Bank Digital Space, as mentioned earlier, will present interesting educational
content in the future to be absorbed by MSME players.
The Amar Bank campaign and its products will promote and continue the #AMANdenganAMAR
tagline. Making the tagline the basis of the brand message and brand belief to provide not only
good service but also quality security.
142 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 143
Rencana dan
Strategi 2024
Plan and Strategy for 2024
Dengan pencapaian kampanye Pilih
#AMANdenganAMAR sepanjang
2023, Amar Bank akan melanjutkan
mengkomunikasikan pesan merek di
tahun mendatang dan senantiasa
mengkomunikasikan merek untuk berbagai
produk unggulan yang dimiliki Amar Bank,
antara lain produk tabungan digital Amar
Bank dan produk pinjaman digital Tunaiku.
Pada tahun mendatang, Amar Bank juga
akan berfokus mengembangkan produk-
produk bisnis lainnya serta menggandeng
kegiatan-kegiatan baik internal dan
eksternal yang mendukung pertumbuhan
UMKM Indonesia. Tidak hanya itu,
Amar Bank Digital Space, seperti yang
disampaikan sebelumnya, akan menyajikan
konten-konten edukasi menarik kedepannya
untuk diserap para pelaku UMKM.
Kampanye Amar Bank beserta produk-
produknya akan mengangkat sekaligus
meneruskan tagline #AMANdenganAMAR.
Menjadikan tagline tersebut sebagai basis
pesan merek dan keyakinan merek untuk
memberikan tidak hanya pelayanan yang
baik tetapi juga keamanan yang bermutu.
With the achievement of the Choose
#AMANdenganAMAR campaign
throughout 2023, Amar Bank will continue
to communicate the brand message in the
coming year and consistently promote the
brand for various flagship products owned
by Amar Bank, including the Amar Bank
digital savings product and the Tunaiku
digital loan product.
In the coming year, Amar Bank will also
focus on developing other business products
and partnering with both internal and
external activities that support the growth
of Indonesian MSMEs. Not only that, but
the Amar Bank Digital Space, as mentioned
earlier, will present interesting educational
content in the future to be absorbed by
MSME players.
The Amar Bank campaign along with its
products will lift and continue the tagline
#AMANdenganAMAR, making the tagline
the basis of the brand message and the
brand’s belief in providing not only good
service but also quality security.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 143
Page 144
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
144 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 145
Business Banking
Business Banking
Selama tahun 2023, Business Banking menunjukkan adanya pertumbuhan usai masa
pemulihan pasca pandemi Covid-19. Amar Bank mulai melakukan peningkatan dalam
hal penyaluran kredit kepada debitur.
Meskipun demikian, Bank tetap menjaga prinsip kehati-hatian dalam penyaluran kredit
untuk memastikan kualitas portofolio kredit dan meningkatkan kualitas pelayanan.
Ini merupakan strategi Bank untuk meraih pertumbuhan bisnis dan kepercayaan dari
nasabah. Di sisi lain, Bank terus mendorong pertumbuhan pendanaan dengan biaya
rendah dan mengembangkan portofolio CASA.
Salah satu fokus utama Bank adalah menyalurkan kredit kepada debitur badan
usaha atau perorangan terutama pada segmen UKM, yang telah menjalankan usaha
minimum selama 2 tahun, untuk dipergunakan bagi pemenuhan kegiatan usaha yang
bersifat produktif.
Penyaluran kredit tidak hanya dilakukan melalui tim Lending, karena Bank juga memiliki
tim Partnership dimana rekanan yang menjadi partner Bank dapat memberikan
referensi calon debitur kepada Bank, dengan variasi skema channeling, referral, dan
supply chain financing. Sinergi ini diharapkan semakin memperluas ekosistem digital
Bank dan meningkatkan portofolio kredit Bank.
Di sisi Pendanaan, melalui tim Funding Bank melakukan penghimpunan dana dari
masyarakat, sekaligus terus mendiversifikasi sumber pendanaan yang tidak hanya
dari simpanan nasabah ritel namun juga dari institusi keuangan lain dan treasury lines
dalam rangka merespon kondisi likuiditas di industri perbankan. Tidak hanya itu, tim
Funding juga fokus pada pertumbuhan jumlah nasabah baru melalui berbagai program
simpanan dan layanan Bank
Throughout 2023, Business Banking showed growth after the recovery period after the
Covid-19 pandemic. Amar Bank began to make improvements in terms of lending to
debtors.
Nevertheless, the Bank continues to maintain prudent lending principles to ensure the
quality of the loan portfolio and improve service quality. This is the Bank’s strategy
to achieve business growth and trust from customers. On the other hand, the Bank
continues to encourage the growth of low cost funding and develop CASA portfolio.
One of the Bank’s main focuses is to extend credit to corporate or individual debtors,
especially in the SME segment, who have been running a business for a minimum of 2
years, to be used for the fulfillment of productive business activities.
Credit disbursement was not only carried out through the Lending team, as Amar Bank
also had a Partnership team where partners could refer potential debtors to Amar Bank,
with various channeling, referral, and supply chain financing schemes. This synergy
was expected to further expand the Bank’s digital ecosystem and increase Amar Bank’s
credit portfolio.
On the funding side, through the Funding team, Amar Bank engages in gathering
funds from the public, while continually diversifying funding sources not only from
retail customer deposits but also from other financial institutions and treasury lines to
respond to liquidity conditions in the banking industry. Moreover, the Funding team also
focuses on increasing the number of new customers through various deposit programs
and services offered by Amar Bank.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 145
Page 146
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kinerja Business Banking 2023
Business Banking Performance 2023
Business Banking berhasil melewati tahun 2023, dengan beberapa strategi sebagai berikut:
Business Banking successfully navigated through the year 2023, employing several strategies
as follows:
Penyaluran Kredit Dana Pihak Ketiga (DPK)
Pada tahun 2023 outstanding penyaluran kredit adalah Pada tahun 2023, total dana pihak ketiga (“DPK”)
sebesar Rp1,03 triliun mengalami kenaikan sebesar adalah sebesar Rp708 miliar mengalami penurunan
79,54% atau sebesar Rp457,50 miliar dibandingkan sebesar Rp373 juta, atau turun sebanyak 29,55%
dengan Rp 575,18 miliar pada tahun 2022. dibandingkan pada tahun 2022 yang mencapai Rp1.06
triliun. Penurunan pada saldo DPK merupakan strategi
Penyaluran kredit di tahun 2023 dilakukan secara selektif Amar Bank karena terdapat penambahan modal inti
dengan fokus pada sektor-sektor prioritas dan sesuai Bank menjadi Rp3 Triliun di mana Amar Bank memiliki
dengan potensi. Kenaikan angka realisasi kredit ini juga dana yang cukup sehingga Amar Bank menahan angka
merupakan hasil dari kerjasama Bank dengan partner. penambahan DPK dan di saat bersamaan Amar Bank
terus berfokus pada pertumbuhan pendanaan berbiaya
Partnership rendah yaitu menumbuhkan portofolio CASA. Hal itu juga
Salah satu strategi Bank dalam hal meningkatkan diimbangi dengan penurunan Rata-Rata Suku Bunga
portofolio kredit adalah melalui kerjasama dengan (WAIR) untuk tetap menjaga profitabilitas Amar Bank.
partner Perusahaan yang memiliki ekosistem bisnis
yang besar. Sehingga, partner dapat memberikan Akuisisi Nasabah Baru
referensi calon debitur, meningkatkan ekosistem digital Fokus Tim Funding di tahun 2023 selain menghimpun
Bank, menambah akses pembiayaan dan menjangkau dana simpanan, juga masih meliputi pertumbuhan
konsumen segmen badan usaha termasuk UKM yang jumlah akun dan salah satu program untuk meningkatkan
lebih luas sehingga dapat mencapai inklusi keuangan di pertumbuhan tersebut adalah melalui Layanan Amar
Indonesia. Payroll. Layanan ini menyasar para pelaku usaha baik
korporat maupun non-korporat. Sampai dengan akhir
Adanya kerjasama ini juga menjadi kesempatan bagi 2023, Layanan Amar Payroll ini berhasil mengakuisisi
Bank untuk memberikan pinjaman dengan variasi skema lebih dari 80 perusahaan/pelaku usaha.
seperti channeling, referral, dan supply chain financing.
Pengembangan Sumber Daya Manusia
Kualitas Kredit
Amar Bank percaya bahwa Sumber Daya Manusia
Bank terus memantau semua kualitas portofolio kredit (SDM) merupakan elemen yang sangat penting
terutama terhadap nasabah-nasabah yang mempunyai dalam mendukung pertumbuhan bisnis. Secara
risiko penurunan kualitas kredit dengan analisa kredit berkesinambungan, Amar Bank melakukan pengelolaan
dan ulasan bisnis agar debitur tetap dapat menjalankan SDM sekaligus mempertahankan SDM berkualitas yang
bisnis secara berkelanjutan dan secara bersamaan dimiliki dengan kompensasi dan benefit yang tepat
Bank dapat meningkatkan pertumbuhan kinerja yang sesuai kebutuhan karyawan. Amar Bank juga melakukan
berkelanjutan. recruitment dan replacement pada tenaga pemasaran
untuk mendapatkan talent yang baik dan berintegritas.
Loan Disbursement Third-Party Funds (DPK)
In 2023, outstanding credit distribution amounted to In 2023, total third party funds (“DPK”) amounted to
Rp1.03 trillion, an increase of 79.54% or Rp457.50 billion Rp708 billion, a decrease of Rp373 million, or 29.55%
compared to Rp575.18 billion in 2022. compared to 2022 which reached Rp1.06 trillion. where
Amar Bank had sufficient funds. Thus, Amar Bank
Credit disbursement in 2023 was conducted selectively, withheld the increase in DPK, while simultaneously
focusing on priority sectors and in line with their potential. focusing on low-cost funding growth by increasing CASA
The increase in credit realization numbers was also portfolios. This was also balanced with a decrease in
a result of collaboration between Amar Bank and its the Weighted Average Interest Rate (WAIR) to maintain
partners. Amar Bank’s profitability.
Partnership New Customer Acquisition
One of Amar Bank’s strategies to increase its credit In addition to collecting savings deposits, the focus of
portfolio was through partnerships with companies that the Funding Team in 2023 also included increasing the
have large business ecosystems. Thus, partners could number of accounts, and one of the programs to enhance
provide debtor referrals, enhance the Bank’s digital growth was through the Amar Payroll Service. This
ecosystem, increase financing access, and reach a wider service targeted business actors, both corporate and non-
range of corporate segment consumers, including SMEs, corporate. By the end of 2023, the Amar Payroll Service
to achieve financial inclusion in Indonesia. had successfully acquired more than 80 companies/
business actors.
This collaboration also provided Amar Bank with the
opportunity to offer loans with various schemes such as Human Resources Development
channeling, referral, and supply chain financing.
Amar Bank believed that Human Resources (HR)
Credit Quality was a crucial element in supporting business growth.
Continuously, Amar Bank managed HR while retaining
Amar Bank continued to monitor all credit portfolio quality human resources with appropriate compensation
qualities, especially those of debtors at risk of credit and benefits according to employee needs. Amar Bank
quality decline, with credit analysis and business reviews also conducted recruitment and replacement for marketing
to ensure debtors could sustain their businesses while personnel to acquire good and integrity-oriented talents.
simultaneously improving sustainable performance
growth.
146 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 147
Rencana dan Strategi Pengembangan Business Banking 2024
Business Banking Development Business Plan and Strategy 2024
Berikut adalah strategi Business Banking yang akan diimplementasikan pada tahun 2024:
Below are the strategies of Business Banking to be implemented in 2024:
Meningkatkan penyaluran kredit yang akan Increase in credit disbursement focused on SMEs
1 difokuskan pada segmen UMKM dan Komersial and Corporate Commercial segments, which
Korporasi yang masih memiliki potensi yang still have significant potential, to reduce credit
besar hingga dapat mengurangi konsentrasi concentration on one type of portfolio.
kredit terhadap satu jenis portofolio.
Meningkatkan kolaborasi dan pertumbuhan Enhance collaboration and ecosystem credit
2 ekosistem kredit melalui kerjasama dengan growth through partnerships with various
berbagai Mitra Perusahaan dengan tetap Corporate Partners while maintaining prudence
menjalankan prinsip kehati-hatian dalam in credit analysis.
melakukan analisa kredit.
Meningkatkan penghimpunan dana pihak ketiga Increase in third-party fund collection by
3 dengan menjalankan program-program yang
menarik hingga dapat meningkatkan akuisisi
implementing attractive programs to boost new
customer acquisition, which simultaneously drives
nasabah baru yang secara bersamaan dapat third-party fund growth, especially in Current and
mendorong pertumbuhan dana pihak ketiga, Savings Account (CASA) products.
khususnya pada produk Giro dan Tabungan.
Melakukan pengembangan teknologi secara Continuous technological development in
4 berkelanjutan pada proses kredit guna
memberikan efisiensi dan efektivitas pelayanan
the credit process to provide efficiency and
effectiveness in service, as well as convenience
serta memberikan kemudahan dan kenyamanan for customers in transactions.
bagi nasabah dalam bertransaksi.
Pengembangan branding dan pemasaran Branding and marketing development by
5 dengan menetapkan dan merancang strategi establishing and designing branding activation
aktivasi branding dan kreasi pemasaran. strategies and marketing creatives.
Memaksimalkan hubungan bisnis dengan Maximization of business relationships with
6 nasabah agar dapat menyediakan keuntungan
optimal bagi nasabah dan pendapatan Bank
customers to provide optimal benefits for
customers and increase Amar Bank’s revenue
melalui cross selling. through cross-selling.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 147
Page 148
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pinjaman Digital
Digital Loans
Populasi di Indonesia adalah target pasar yang sangat baik bagi inovasi teknologi
dimana arus digitalisasi semakin meningkat dari tahun-tahun sebelumnya. Generasi
Y dan Z merupakan pasar dominan yang prospektif bagi perkembangan teknologi
dan penggunaan teknologi secara masif. Pada saat yang sama angka penduduk
unbanked masih tinggi sehingga membuka peluang pasar yang lebih luas lagi. Di sisi
lain, jumlah UMKM yang telah menggunakan ekosistem digital terus meningkat.
The population in Indonesia presents a highly potential market for technological innovation, with
digitalization trends increasing steadily over the years. The Y and Z generations are dominant
and prospective markets for technological development and widespread technology usage. At the
same time, the number of unbanked individuals remains high, opening up even broader market
opportunities. On the other hand, the number of SMEs utilizing digital ecosystems continues to
rise.
148 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 149
Amar Bank terus berkomitmen untuk membantu Amar Bank remains committed to assisting SMEs in
UMKM yang ingin terus memperbesar bisnisnya expanding their businesses and operating smoothly,
dan beroperasi dengan lancar sehingga kualitas thereby improving the quality of life for Indonesian
hidup masyarakat Indonesia dapat meningkat. society. Tunaiku, a multifunctional credit platform,
Platform kredit multiguna, Tunaiku adalah salah is a tangible example of Amar Bank’s efforts to
satu bukti nyata dari Bank dalam memberikan provide financial services to every business player
layanan keuangan bagi setiap pelaku usaha untuk to remain productive.
tetap produktif.
Tunaiku merupakan produk teknologi finansial Tunaiku is a flagship financial technology product
unggulan Bank yang menyediakan pinjaman of Amar Bank, providing collateral-free online-
tanpa agunan berbasis online dengan cara yang based loans in an easy and fast manner, aiming to
mudah dan cepat bertujuan untuk melayani dan serve and reach the segments of the underbanked
menjangkau masyarakat yang masuk dalam and unbanked population. Loans provided by
segmen underbank dan unbanked. Pinjaman yang Tunaiku range from Rp2 million to Rp20 million with
disediakan Tunaiku mulai dari Rp2 juta hingga Rp20 competitive interest rates compared to other players
juta dengan suku bunga kompetitif dibandingkan serving the same target market.
dengan pemain lainnya yang melayani target pasar
yang sama.
Calon nasabah dapat mengajukan pinjaman melalui Prospective customers can apply for loans through
beberapa media yaitu melalui aplikasi yang tersedia various media, such as the application available
pada Android Device dan Apple Device yang dapat on Android and Apple devices, which can be
diunduh pada masing-masing sistem store-nya downloaded from their respective app stores,
dan juga dapat diakses melalui situs jaringan and can also be accessed through the Tunaiku.
Tunaiku.com. Hanya dibutuhkan waktu sekitar 15 com network site. It only takes about 15 minutes
menit untuk melakukan pengajuan dengan mengisi to complete the application by filling out the loan
formulir aplikasi pinjaman dan akan langsung application form, which will then be processed
diproses oleh sistem. Calon nasabah dapat immediately by the system. Prospective customers
memeriksa dan mengetahui status pinjamannya can check and track the status of their loans on the
pada aplikasi Tunaiku dalam waktu hingga 24 jam. Tunaiku application within 24 hours.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 149
Page 150
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Strategi & Inisiatif Digital Lending Selama 2023
Strategy & Digital Lending Initiatives During 2023
Berikut strategi dan inisiatif yang sudah dilakukan oleh Bank untuk Tunaiku selama 2023.
Here are the strategies and initiatives implemented by Amar Bank for Tunaiku during 2023:
Realtime Repayment Process
Di tahun sebelumnya, Amar Bank masih
menggunakan third party untuk repayment tunaiku.
Saat ini Amar Bank sudah memiliki Virtual Account
dari Bank sehingga bisa mendapatkan notifikasi
secara realtime.
In previous years, Amar Bank used a third party for
Tunaiku repayments. Currently, Amar Bank has its own
Virtual Account, allowing for real-time notifications.
One Click Apply
Sebelum tahun 2023, nasabah Tunaiku jika ingin
mengajukan pinjaman kembali, harus mengisi form
yang akan menggunakan waktu sekitar 15-30
menit. Dengan pengembangan fitur One Click Apply,
nasabah hanya perlu melakukan satu kali klik maka
proses peminjaman akan dapat diproses.
Before 2023, Tunaiku customers who wanted to apply
for a loan again had to fill out a form, which took about
15-30 minutes. With the development of the One Click
Apply feature, customers only need to click once, and
the loan application process will be initiated.
East Java Expansion
Bank terus berupaya untuk melakukan ekspansi di
kota lain untuk memperluas cakupan Tunaiku menjadi
lebih besar, dimulai dari 10 kota besar di Jawa Timur
(Malang, Kediri, Pasuruan, Lamongan, Jombang,
Bojonegoro, Blitar, Tuban, Mojokerto, Nganjuk).
Amar Bank continues to expand to other cities
to broaden Tunaiku’s coverage, starting with 10
major cities in East Java (Malang, Kediri, Pasuruan,
Lamongan, Jombang, Bojonegoro, Blitar, Tuban,
Mojokerto, Nganjuk).
Digital Onboarding Expansion
Digital onboarding (KYC online) telah ditawarkan
ke hampir semua nasabah, sehingga memperkecil
kemungkinan nasabah untuk cancel karena tidak
perlu bertemu kurir untuk proses tanda tangan, dan
meningkatkan jumlah nasabah yang dicairkan.
Digital onboarding (online KYC) has been offered
to almost all customers, reducing the likelihood of
cancellations as customers no longer need to meet
with couriers for signature processes, thus increasing
the number of disbursed loans.
150 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 151
Scoring & Risk Mitigation Improvement
Improvement telah dilakukan dari sisi scoring
dan juga risk mitigation di proses SOP Tunaiku,
sehingga membuat Bank dapat menekan angka
risiko menjadi lebih kecil dan mampu menyeleksi
nasabah dengan lebih tepat.
Improvements have been made in scoring and
risk mitigation processes in the Tunaiku SOP,
enabling Amar Bank to reduce risks and select
customers more accurately.
Digital Marketing Optimization
Optimisasi dan scale-up dari campaign
digital marketing telah dilakukan, sehingga
meningkatkan jumlah pengajuan pinjaman
(submit loan/created) yang lebih besar
dibandingkan tahun sebelumnya.
Optimization and scale-up of digital marketing
campaigns have been conducted, increasing
the number of loan applications (submit loan/
created) compared to previous years.
Shorter Tenor Loan
Loan dengan tenor jangka pendek (3 - 5 bulan)
telah mampu ditawarkan oleh Bank, sehingga
memperluas cakupan nasabah yang dapat
dilayani oleh Tunaiku.
Short-term loans (3 - 5 months) are now offered
by Amar Bank, expanding the range of customers
served by Tunaiku.
Campaign Engagement Through Whatsapp
Melalui Whatsapp, Tunaiku dapat menjangkau
Nasabah lebih baik dimana membantu
pertumbuhan kredit Tunaiku
Through WhatsApp, Tunaiku can better reach
customers, aiding in the growth of Tunaiku
loans.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 151
Page 152
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kinerja Pinjaman Digital 2023 Performance of Digital Loans in 2023
Selama periode 2023, Tunaiku telah menerima During the 2023 period, Tunaiku received
sekitar 3,8 juta+ aplikasi masuk. Tunaiku juga telah approximately 3.8 million+ applications. Tunaiku
menyalurkan pinjaman modal kerja yang selektif also selectively disbursed working capital loans
sebesar Rp 2,3 Triliun. Secara keseluruhan, Amar amounting to Rp 2.3 trillion. Overall, Amar Bank faced
Bank menghadapi permintaan pinjaman yang very high loan demand, but Amar Bank continued to
sangat tinggi, namun Amar Bank tetap menerapkan apply cautionary principles and consider credit risks
prinsip kehati-hatian dan mempertimbangkan risiko by prioritizing high-quality customers.
kredit dengan memprioritaskan nasabah yang
berkualitas tinggi.
Total Aplikasi yang Diterima Jenis Kelamin Nasabah Tunaiku
Total Applications Accepted Gender of Tunaiku›s Customers
2023 3,877,303
2022 3,574,350
47,25% 52,75%
Laki -laki | Male Perempuan | Female
Laki -laki | Male Perempuan | Female
Total yang Dicairkan Total Aplikasi berdasarkan Umur/Rentang Umur
Total Disbursed Total Applications by Age/Range
51-60 41-50
2023 2,317,823,819,686.89 43K 152K
(6,95%) (24,56%)
2022 1,834,366,798,275.73
31-40
<=30 282K
Laki -laki | Male Perempuan | Female
142K (45,56%)
(22,94%)
Rencana dan Strategi Plan and Strategy for Digital Lending
Pengembangan Digital Lending 2024 Development 2024
Pada tahun 2024 mendatang, Bank akan In the upcoming year 2024, Amar Bank will continue
terus berupaya untuk meningkatkan pangsa to strive to increase market share and achieve
pasar dan mencapai pertumbuhan bisnis yang sustainable business growth. To accomplish this,
berkesinambungan, dan untuk itu. Bank telah Amar Bank has formulated the following plans and
merumuskan rencana dan strategi sebagai berikut: strategies:
152 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 153
Gamification Gamification
Program ini ditujukan agar Nasabah bisa lebih This program is aimed at increasing customer
retain dan lebih banyak komunikasi kepada aplikasi retention and encouraging more interaction with
Tunaiku. the Tunaiku application.
Direct Debit Online Implementation Direct Debit Online Implementation
Dengan Direct Debit Online, merupakan strategi Direct Debit Online is a strategy to reduce credit risk.
dalam menurunkan risiko kredit.
Collaboration with Insurance for Risk
Kerjasama Dengan Asuransi Untuk Mitigasi Mitigation
Risiko
Tunaiku akan mem-package fasilitas kredit dengan Tunaiku will package credit facilities with insurance
Asuransi, sehingga dapat menekan risiko. to mitigate risk.
Meningkatkan Plafon Tunaiku Increasing Tunaiku Loan Limits
Dengan Maksimum Plafon lebih tinggi dengan Increasing the maximum loan limit to better serve
harapan dapat melayani kebutuhan Nasabah lebih customer needs.
baik.
Implementasi QRIS Pada Tunaiku Implementation of QRIS on Tunaiku
Dengan adanya alat pembayaran QRIS, Tunaiku With QRIS payment tools, Tunaiku can serve
dapat melayani Nasabah dengan transaksi harian customers with daily transactions and expand the
dan memperluas use-case dari penggunaan limit use-case of Tunaiku limits.
Tunaiku.
Outside City Expansion
Outside City Expansion
Tunaiku plans to expand into broader areas beyond
Tunaiku berencana untuk melakukan ekspansi di
East Java to increase the coverage area for loan
area yang lebih luas, tidak hanya terbatas di Jawa
disbursement, thereby increasing Amar Bank’s
Timur sehingga memperluas cakupan wilayah
profitability.
untuk pencairan pinjaman yang tentunya bisa
meningkatkan profitabilitas Bank.
Increase Loan Size Increase Loan Size
Penawaran Pinjaman yang lebih besar ke nasabah Offering larger loan amounts to customers to
agar dapat lebih mengakomodasi permintaan dari accommodate their demands while still considering
nasabah dengan tetap memperhatikan risiko yang acceptable risks.
acceptable.
Stronger Scoring Process & Risk Mitigation Stronger Scoring Process & Risk Mitigation
Improvement yang dilakukan untuk memperkuat Improvements to strengthen the scoring process
scoring proses dan SOP operasional Tunaiku, and Tunaiku’s operational SOP to enhance risk
untuk lebih memperkuat mitigasi risiko yang ada. mitigation. Adding data points to enrich existing
Penambahan data poin agar lebih memperkaya data for creditworthiness assessment.
data yang ada untuk penilaian kelayakan kredit.
Form Improvement Process
Form Improvement Process Improvements to the Tunaiku application form
Improvement pada form aplikasi Tunaiku untuk to increase customer conversion and prevent
meningkatkan conversion customer agar tidak cancellations. This initiative aims to make it easier
cancel. Diharapkan inisiatif ini bisa semakin for existing and new customers to use Tunaiku.
mempermudah nasabah existing maupun nasabah
baru dalam menggunakan Tunaiku. Re-engage Existing Tunaiku Customers
Re-engage Existing Tunaiku Customer Regular engagement with Tunaiku customers,
Melakukan engagement secara regular kepada especially those who were previously rejected, to re-
customer Tunaiku, terutama di nasabah Tunaiku evaluate and potentially provide loans again, thus
yang sebelumnya pernah ditolak untuk disengage. keeping the potential for increasing market share
Kemudian dilakukan penilaian kembali agar open for Amar Bank.
dapat memberikan pinjaman kembali ke nasabah
tersebut sehingga potensi meningkatkan pangsa
pasar bagi Bank tetap terbuka.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 153
Page 154
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Tabungan Digital
Digital Saving
Tahun 2023, Bank melakukan rebranding produk Tabungan Digital, aplikasi digital
Senyumku menjadi Amar Bank. Amar Bank merupakan tabungan digital dimana
nasabah dapat membuka rekening secara online dan menikmati fitur-fitur perbankan
seperti Tabungan, Deposito, Transaksi Antar Bank, Pembayaran, dan Catatan
Keuangan Harian sehingga mengatur keuangan menjadi mudah dan terperinci hanya
dalam satu aplikasi. Amar Bank saat ini sudah dapat dinikmati oleh nasabah melalui
smartphone Android dan iOS yang dapat diunduh melalui Google Play Store dan App
Store.
In 2023, the Bank rebranded its Digital Savings product, Senyumku digital application to Amar
Bank. Amar Bank is a digital savings account where customers can open an account online and
enjoy banking features such as Savings, Deposits, Interbank Transactions, Payments, and Daily
Financial Records so that managing finances becomes easy and detailed in just one application.
Amar Bank can now be enjoyed by customers through Android and iOS smartphones that can be
downloaded through the Google Play Store and App Store.
154 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 155
Tabungan Digital
Tabungan Digital
Amar Bank juga telah memiliki beberapa fitur The Amar Bank digital application also has several
yang memudahkan nasabah melakukan transaksi features that make it easy for customers to conduct
keuangan sehari-hari, seperti pembayaran QRIS, their daily financial transactions, such as QRIS
BI-FAST, kartu debit, top up e-wallet, pulsa dan payments, BI-FAST, debit card payments, e-wallet
token listrik, serta kuota gratis biaya transaksi. top-ups, mobile phone credit and electricity token
purchases, and free transaction fee quotas.
Amar Bank juga menawarkan investasi rendah The Amar Bank digital application also offers low-
risiko melalui produk Amar Bank Deposito dengan risk investments through the Amar Bank Deposit
bunga yang bisa mencapai 9% per tahun. Dengan product with interest rates of up to 9% per year. With
setoran awal ringan mulai dari Rp100.000 serta a low initial deposit starting from Rp100,000 and a
pilihan periode 1-36 bulan, sehingga ini bisa menjadi choice of periods from 1 to 36 months, this can be
pilihan nasabah dalam melakukan diversifikasi a choice for customers to diversify their investment
portofolio dalam berinvestasi dengan fitur-fitur unik portfolios with the unique features offered.
yang ditawarkan.
Fitur Unggulan Top Features
Brankas Celengan
Tabungan digital yang dilengkapi proteksi berlapis Fitur ini dapat membantu membentuk kebiasaan
video call AI untuk menjamin keamanan tabungan menabung nasabah dengan memfasilitasi
nasabah dari berbagai kejahatan dan penipuan pos - pos financial goal yang ingin dicapai oleh
digital. Brankas juga memiliki bunga kompetitif penggunanya. Di saat bersamaan, nasabah juga
yaitu 4,25% per tahun yang cair setiap hari. dapat menikmati keuntungan bunga sebesar
A digital savings feature equipped with multi- 5,5% per tahun yang cair setiap hari dan dana
layered protection through AI-powered video call dapat ditarik kapan saja.
to ensure the security of customers’ savings from This feature helps in cultivating saving habits
various digital crimes and frauds. Brankas also by facilitating financial goals that users aim to
offers competitive interest rates of 4.25% per year, achieve. Simultaneously, customers can enjoy an
which are credited daily. interest rate of 5.5% per year, credited daily, and
funds can be withdrawn anytime.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 155
Page 156
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Strategi & Inisiatif Amar Bank 2023 Strategy & Initiatives of Amar Bank
2023
1. Branding campaign untuk meningkatkan 1. Branding campaign to enhance awareness
awareness calon Nasabah terhadap Amar among prospective customers about Amar
Bank. Bank.
2. Amar Bank melakukan pengembangan aplikasi 2. Amar Bank is enhancing its application,
khususnya fitur tabungan dan transaksi, especially the savings and transaction features,
dengan penambahan fitur-fitur berikut: by adding the following features:
a. BIFAST - Transaksi ke bank lain maupun dari a. BIFAST - Transactions to and from other
bank lain menggunakan metode BIFAST banks using the BIFAST method.
b. Brankas - Tabungan dengan proteksi berlapis b. Brankas - Savings with multi-layered
berupa video call AI untuk melindungi protection via AI-powered video call to
tabungan nasabah dari penipuan, phishing, safeguard customers’ savings from fraud,
dan kejahatan finansial lainnya. phishing, and other financial crimes.
c. Pembelian token listrik di aplikasi Amar Bank c. Purchase of electricity tokens within the Amar
Bank application.
d. Pembayaran tagihan berbagai multifinance d. Payment of various multifinance bills through
melalui aplikasi Amar Bank the Amar Bank application.
Kinerja Tabungan Digital 2023 Performance of AMAR BANK Digital
Savings 2023
DPK Amar Bank Digital tahun 2023 Jumlah akun Amar Bank Digital tahun
meningkat 97% dari tahun 2022, yaitu 2023 meningkat 145% dari tahun
dari Rp39,6 Miliar pada 2022 menjadi 2022, dari 222.127 menjadi 543.579
Rp78,1 Miliar pada 2023. akun
Amar Bank Digital DPK in 2023 The number of Amar Bank Digital
increased by 97% from 2022, from accounts in 2023 increased by 145%
Rp39.6 Billionin 2022 to Rp78.1 Billion from 2022, from 222,127 to 543,579
in 2023. accounts..
Pengunduh | Downloads : Pengguna aktif | Active users :
Tumbuh Tumbuh
108% 112%
dari | from 2022 dari | from 2022
156 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 157
Rencana Dan Strategi Pengembangan Tabungan Digital 2024
Plan and Strategy for Digital Savings Development in 2024:
Amar Bank Digital akan fokus pada peningkatan The digital application of Amar Bank will focus on
1 DPK pada produk-produk Amar Bank Digital increasing DPK (Third Party Funds) in Amar Bank
dan pengembangan fitur untuk menciptakan Digital products and developing features to foster
kebiasaan menabung yang baik bagi nasabah. good saving habits among customers.
Bank akan melakukan pengembangan lebih Amar Bank will further develop Brankas, a savings
2 lanjut pada Brankas, tabungan dengan proteksi account with layered protection equipped with AI
berlapis dilengkapi teknologi AI, untuk menjamin technology, to ensure the comfort and security of
kenyamanan dan keamanan nasabah dalam customers in saving.
menabung.
Melakukan strategi pemasaran untuk Implement marketing strategies to increase
3 meningkatkan awareness calon nasabah, dan di awareness among potential customers, while
saat bersamaan meningkatkan akuisisi nasabah simultaneously increasing new customer
baru serta dana pihak ketiga. acquisition and third-party funds.
Fitur setor dan tarik tunai melalui merchant atau Introduce deposit and cash withdrawal features
4 convenience store untuk memudahkan nasabah
dalam menabung maupun mengambil uang cash.
through merchants or convenience stores to
facilitate customers in saving and withdrawing
cash.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 157
Page 158
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Treasuri
Treasury
158 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 159
Tresuri merupakan bidang bisnis yang menjalankan Treasury is a business area responsible for
pengelolaan likuiditas dan operasional bank. managing the liquidity and operations of Amar Bank.
Pengelolaan likuiditas bank merupakan hal yang Managing the liquidity of Amar Bank is crucial as
sangat penting karena dapat mempengaruhi it can affect the bank’s business continuity. Having
keberlangsungan bisnis bank. Memiliki likuiditas sufficient liquidity is the primary goal of Amar Bank
yang cukup merupakan tujuan utama bank agar to meet its obligations to customers.
dapat memenuhi kewajibannya kepada nasabah.
Tresuri memiliki tugas utama untuk mengelola The main task of Treasury is to manage the liquidity
likuiditas bank dengan mengatur komposisi aset of Amar Bank by arranging the composition of
bank, baik aset likuid maupun aset tidak likuid, the bank’s assets, both liquid and illiquid assets,
melakukan transaksi di pasar keuangan, transaksi conducting transactions in the financial markets,
jual beli surat berharga. Tresuri juga memiliki peran and buying and selling securities. Treasury also
penting dalam mengatur kewajiban bank kepada plays a significant role in managing Amar Bank’s
regulator. Kewajiban ini diatur oleh Bank Indonesia, obligations to regulators. These obligations are
antara lain : regulated by Bank Indonesia and include:
1 Giro Wajib Minimum (GWM) Minimum Reserve Requirements (GWM)
Penyangga Likuiditas Makroprudensial Macroprudential Liquidity Buffer (PLM)
2 (PLM)
3 Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) Macroprudential Intermediation Ratio (RIM)
4 Aset Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga Liquid Assets to Third Party Funds Ratio
(AL/DPK) (AL/DPK)
Kondisi likuiditas Amar Bank sepanjang tahun The liquidity condition of Amar Bank throughout
2023 masih terjaga, tercermin dari rasio aset likuid 2023 remained intact, as reflected by Amar Bank’s
Amar Bank pada Desember 2023 sebesar 11,36% liquid asset ratio in December 2023 of 11.36%,
dimana angka tersebut masih lebih tinggi daripada which is still higher than the national banking
rata-rata industri perbankan nasional. industry average.
Rasio- rasio tersebut memiliki peranan penting These ratios play a crucial role in the operational
dalam keberlangsungan operasional Amar bank, continuity of Amar Bank; hence, it is important for
oleh karena itu penting bagi Tresuri untuk mengelola Treasury to manage and monitor these ratios to
dan memantau rasio-rasio tersebut agar Amar ensure that Amar Bank complies with the applicable
Bank tetap mematuhi ketentuan yang berlaku dari regulatory requirements.
regulator.
Bagian Tresuri dalam menjalankan kewajibannya The Treasury department fulfills its duties by
menerapkan pemisahan tugas sehingga fungsi pada implementing task segregation, allowing functions
masing-masing unit dapat mendukung terciptanya in each unit to support the creation of a safe liquidity
kondisi likuiditas yang aman. Pemisahan tugas condition. The independent and objective task
yang independen dan obyektif pada bagian Tresuri segregation in the Treasury department includes
yaitu sebagai berikut: the following:
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 159
Page 160
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Front Office Middle Office Back Office
Melakukan kegiatan Merupakan satuan kerja yang Memiliki tanggung jawab
bertransaksi dengan pihak bertugas untuk memantau untuk menjalankan kegiatan
lawan secara harian dengan risiko Bank yang dilakukan operasional harian Bank.
mempertimbangkan limit oleh aktivitas Tresuri seperti Fungsi ini terpisah dari
risiko yang telah ditetapkan risiko limit penempatan pada Front Office guna menjaga
oleh Bank. Bagian ini adalah pihak lawan. Perumusan transparansi setiap transaksi
garda terdepan daripada kebijakan juga diatur oleh yang terjadi di dealing room.
fungsi kerja Tresuri agar satuan kerja ini sehingga Responsible for executing the
likuiditas dapat memenuhi searah dengan keputusan
kebutuhan operasional Bank. Manajemen. daily operational activities of
Engages in daily transaction This unit is responsible Amar Bank. This function is
activities with counterparties for monitoring Amar separate from the Front Office
while considering the risk Bank’s risks resulting from to maintain transparency in
limits set by Amar Bank. Treasury activities, such as
This department serves as counterparty placement limit every transaction that occurs
the frontline of the Treasury risks. Policy formulation is also in the dealing room.
function to ensure that managed by this unit to align
liquidity meets the operational with Management decisions.
needs of Amar Bank.
Kinerja Treasuri 2023 Treasuri Performance 2023
Inflasi yang tinggi memberikan tekanan pada High inflation has put pressure on the global
perekonomian global, terutama pada daya beli economy, especially on consumer purchasing power
masyarakat dan biaya produksi. Kenaikan suku and production costs. Interest rate hikes by central
bunga yang dilakukan oleh bank sentral di berbagai banks in various countries, including Indonesia,
negara termasuk Indonesia, juga menjadi faktor have also hindered global economic growth. The
yang menghambat pertumbuhan ekonomi global. Russia-Ukraine war has also negatively impacted
Perang Rusia-Ukraina juga berdampak negatif the global economy, causing disruptions in supply
terhadap perekonomian global yang menyebabkan chains and price increases, especially in energy
gangguan pada rantai pasok dan kenaikan harga and food. However, Indonesia’s economic growth
komoditas, terutama energi dan pangan. Namun remains positive with controlled inflation and a
demikian pertumbuhan ekonomi Indonesia tetap maintained trade surplus.
positif dengan terkendalinya inflasi dan neraca
perdagangan yang terjaga surplus.
Pada tahun 2023, Bank Indonesia meluncurkan In 2023, Bank Indonesia launched a new securities
instrumen surat berharga terbaru yaitu Sekuritas instrument called the Indonesian Rupiah Securities
Rupiah Bank Indonesia (SRBI). Hal ini menjadi (SRBI). This became an opportunity for the national
momentum dunia perbankan nasional untuk banking sector to actively contribute to the
dapat berkontribusi aktif terhadap pasar obligasi Indonesian bond market and attract foreign fund
Indonesia dan menarik aliran dana asing dengan flows in hopes of appreciating the rupiah.
harapan rupiah dapat terapresiasi.
Kondisi likuiditas perbankan Indonesia di tahun The liquidity condition of the Indonesian banking
2023 masih memadai yang tercermin dari beberapa sector in 2023 remained adequate, reflected by
faktor yaitu : several factors:
160 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 161
1. Likuiditas jangka pendek : Rasio alat likuid 1. Short-term liquidity: The ratio of liquid
terhadap dana pihak ketiga (AL/DPK) per instruments to third-party funds (AL/DPK) as of
Desember 2023 tercatat 28,73% December 2023 stood at 28.73%.
2. Likuiditas jangka menengah : Rasio kredit 2. Medium-term liquidity: The loan-to-deposit
terhadap simpanan (LDR) per Desember 2023 ratio (LDR) as of December 2023 was recorded
tercatat 373,61%. at 373.61%.
3. Likuiditas jangka panjang : Rasio alat likuid 3. Long-term liquidity: The ratio of liquid
terhadap non-core deposit (AL/NCD) per instruments to non-core deposits (AL/NCD) as
Desember 2023 tercatat 127,07% of December 2023 was recorded at 127.07%.
Tahun 2023, aset Tresuri turun 11,44% dibandingkan In 2023, Treasury assets decreased by 11.44%
tahun 2022 (2022: 2.044 triliun v 2023: 1.810 triliun compared to 2022 (2022: 2,044 trillion v 2023: 1,810
Triliun angka belum audit). Komposisi aset Tresuri trillion Trillion unaudited figure), unaudited figures).
di tahun 2023 mayoritas penempatan pada Pasar The majority of Treasury asset placements in 2023
Uang Antar Bank sebesar Rp840 Milyar dengan were in the Interbank Money Market amounting to
bobot 47% dari keseluruhan total aset Tresuri. IDR 840 billion, comprising 47% of the total Treasury
Meningkatnya komposisi penempatan Tresuri asset. The increase in Treasury asset placements in
pada Pasar Uang Antar Bank (PUAB) dikarenakan the Interbank Money Market (PUAB) was due to the
adanya peningkatan suku bunga acuan Bank rise in Bank Indonesia’s benchmark interest rates
Indonesia sepanjang tahun 2023. throughout 2023.
Aset Tresuri
2023 2022
Treasury Asset
Penempatan pada Bank Indonesia 92 285
Placement at Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Lain 980 1.166
Placement at other Bank
Efek-efek yang dibeli dengan Janji dijual kembali 150 0
Securities purchased under Agreement to resell
Efek-efek 586 720
Securities
Rencana dan Strategi Plan and Strategy for Treasury
Pengembangan Treasuri 2024 Development 2024:
1. Berpartisipasi aktif dalam transaksi GMRA 1. Actively participate in GMRA transactions
yang telah diusung oleh Bank Indonesia endorsed by Bank Indonesia, replacing the
menggantikan Operasi Moneter Lelang Repo Monetary Operations Repo Auction with Bank
dengan Bank Indonesia. Indonesia.
2. Bank tetap berkomitmen untuk menerapkan 2. Amar Bank remains committed to applying
prinsip kehati-hatian dalam mengelola prudential principles in managing Amar Bank’s
keuangan Bank dan mengoptimalkan dana finances and optimizing managed funds.
kelolaan.
3. Eksplorasi dan aktif berpartisipasi pada 3. Explore and actively participate in placements
penempatan produk yang dikeluarkan oleh of products issued by Bank Indonesia.
Bank Indonesia.
4. Meningkatkan otomasi pelaporan kegiatan 4. Enhance automation of Treasury activity
Tresuri reporting.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 161
Page 162
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Tinjauan Operasional
Operational Review
Sebagaimana tercatat pada Laporan Keuangan As recorded in the Financial Statements of Amar
Amar Bank yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Bank audited by the Public Accountant Office
Publik Purwantono, Sungkoro & Surja Amar Purwantono, Sungkoro & Surja, Amar Bank
Bank melaporkan segmen operasi berdasarkan reports operational segments based on Financial
Pernyataan Standar Akuntasi Keuangan (PSAK) No. Accounting Standards (PSAK) No. 5 based on
5 berdasarkan produk dan jasa yang dikelompokkan products and services grouped into the following
dalam kategori sebagai berikut: categories:
1. Online 1. Online
2. Brick and mortar 2. Brick and mortar
3. Kantor pusat 3. Headquarters
Segmen Online Online Segment
Dalam segmen ini, Amar Bank fokus pada In this segment, Amar Bank focuses on the
pengembangan produk dan jasa digital. Aktivitas development of digital products and services.
utama terjadi secara online tanpa melibatkan The main activities occur online without involving
interaksi fisik. Perkembangan teknologi dan physical interaction. Technological advancements
kapasitas infrastruktur digital menjadi faktor kunci and digital infrastructure capacity are key factors
dalam mendukung pertumbuhan segmen ini. in supporting the growth of this segment. Revenue
Pendapatan dari segmen online terus meningkat from the online segment continues to increase
seiring dengan adopsi teknologi digital oleh along with the adoption of digital technology by
konsumen. consumers.
Kinerja Segmen Online Performance of Online Segment
dalam jutaan Rupiah
In IDR (Millions) Rupiah
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Increase (Decrease)
2023 2022 2021
Descriptiom
Rp %
Pendapatan
Revenues
Pendapatan bunga 768.185 670.167 592.007 98.018 14,63
Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 373.044 245.824 189.770 127.220 51,75
Other operating revenues
Total pendapatan 1.141.229 915.991 781.777 225.238 24,59
Total Revenue
Beban
Expense
Beban bunga (108.036) (159.923) (127.833) 51.887 (32,44)
Interest expenses
Beban kerugian penurunan nilai (569.261) (623.508) (305.364) 54.247 (8,70)
Provision for impairment losses
Beban operasional lainnya (218.478 ) (292.682) (175.290) 74.204 (25,35)
Other operating expenses
Total beban (895.775) (1.076.113) (608.487) 180.338 (16,76)
Total Expense
Total laba (rugi) komprehensif 245.454 (160.122) 173.290 405.576 253,29
Total comprehensive gain/(loss)
162 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 163
Segmen Brick dan Mortar Brick and Mortar Segment
Segmen ini menitikberatkan pada layanan This segment emphasizes conventional banking
perbankan konvensional dengan interaksi services with physical interaction through Amar
fisik melalui cabang-cabang Amar Bank dan Bank branches and other physical infrastructure.
infrastruktur fisik lainnya. Kapasitas cabang dan The capacity of branches and the technological
perkembangan teknologi di dalamnya berdampak developments within them directly impact efficiency
langsung pada efisiensi dan kualitas layanan. and service quality. Despite competition from the
Meskipun terdapat persaingan dari segmen online, online segment, a significant portion of customers
sebagian besar pelanggan masih mengandalkan still rely on conventional services, and profitability
layanan konvensional, dan profitabilitas tetap remains preserved.
terjaga.
Kinerja Segmen Brick dan Mortar Performance of the Brick and Mortar
Segment
dalam jutaan Rupiah
In IDR (Millions) Rupiah
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Increase (Decrease)
2023 2022 2021
Descriptiom
Rp %
Pendapatan
Revenues
Pendapatan bunga 231.212 266.582 270.385 (35.370) (13,27)
Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 11.458 3.557 948.324 7.900 222,03
Other operating revenues
Total pendapatan 242.670 270.139 271.333 (27.470) (10,17)
Total Revenue
Beban
Expense
Beban bunga (63.338) (116.366) (212.494) 53.028 (45,57)
Interest expenses
Beban kerugian penurunan nilai (82.576) (8.263) 4.395 (74.313) 899,35
Provision for impairment losses
Beban operasional lainnya (12.569) (19.926) (11.425) 7.357 (36,92)
Other operating expenses
Total beban (158.483) (114.555) (219.523) (13.927) 9,63
Total Expense
Total laba (rugi) komprehensif 84.187 155.584 51.810 (71.396) (45,89)
Total comprehensive gain/(loss)
Segmen Kantor Pusat Headquarters Segment
Segmen ini mencakup aktivitas treasuri dan fungsi- This segment encompasses treasury activities
fungsi lain yang tidak termasuk dalam kategori and other functions not included in the online or
online atau brick dan mortar. Proses treasuri, brick and mortar categories. Treasury processes,
manajemen keuangan, dan pengelolaan risiko financial management, and risk management are
menjadi fokus utama. Kapasitas analisis data dan the main focus. The capacity for data analysis
perkembangan instrumen keuangan menjadi krusial and the development of financial instruments are
dalam meningkatkan efisiensi dan profitabilitas crucial in improving the efficiency and profitability
segmen kantor pusat. Pendapatan dari aktivitas ini of the headquarters segment. Revenue from these
dapat berasal dari investasi, kebijakan keuangan activities may stem from investments, corporate
perusahaan, dan strategi keuangan lainnya. financial policies, and other financial strategies.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 163
Page 164
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kinerja Segmen Kantor Pusat
Performance of the Headquarters Segment
dalam jutaan Rupiah
In IDR (Millions) Rupiah
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Increase (Decrease)
2023 2022 2021
Descriptiom
Rp %
Pendapatan
Revenues
Pendapatan bunga 111.330 59.796 73.020 51.534 86,18
Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 11.655 17.019 11.525 (5.364) (31,52)
Other operating revenues
Total pendapatan 122.985 76.815 84.545 46.170 60,11
Total Revenue
Beban
Expense
Beban bunga (18.061) (64.551) (112.859) 46.490 (72,02)
Interest expenses
Beban kerugian penurunan nilai - 30 - (30) (100)
Provision for impairment losses
Beban operasional lainnya (242.000) (179.383) (189.744) (62.617) 34,91
Other operating expenses
Total beban (260.061) (243.904) (302.602) (16.157) 6,62
Total Expense
Bebab non-operational-neto 27.460 (984) (1.314.439) 28.444 2.890,65
Non-operating expense-net
Total Laba (Rugi) Komprehensif (109.616) (168.073) (1.532.496) 58.457 (34,78)
164 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 165
Tinjauan Keuangan
Financial Review
Analisis dan pembahasan kinerja keuangan Laporan The analysis and discussion of the financial
Tahunan 2023 merujuk kepada Laporan Keuangan performance of the Annual Report 2023 refer to the
PT Bank Amar Indonesia Tbk untuk tahun 31 Financial Statements of PT Bank Amar Indonesia
Desember 2023 dan 31 Desember 2022 yang telah Tbk for the years ended December 31, 2023, and
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, December 31, 2022, audited by Purwantono,
Sungkoro & Surja dengan penanggung jawab Danil Sungkoro & Surja Public Accountants with Danil
Setiadi Handaja, dalam laporannya tertanggal 28 Setiadi Handaja as the responsible party, in their
Maret 2024 dengan opini wajar, dalam semua hal report dated March 28, 2024 with a reasonable
yang material sesuai dengan Standar Akuntansi opinion, in all material respects, in accordance with
Keuangan di Indonesia. the Financial Accounting Standards in Indonesia.
Penyajian dan pengungkapan Laporan Keuangan The presentation and disclosure of these Financial
ini disusun berdasarkan Standar Akuntansi Statements are prepared based on the applicable
Keuangan (SAK) yang berlaku di Indonesia, terdiri Financial Accounting Standards (SAK) in Indonesia,
dari Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan consisting of the Statement of Financial Accounting
Laporan Posisi Keuangan Aset (PSAK) dan Standards (PSAK) and the Interpretation of
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) Financial Accounting Standards (ISAK) issued by
yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi the Indonesian Financial Accounting Standards
Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia. Board of the Indonesian Institute of Accountants.
Total aset Amar Bank pada tahun 2023 tercatat Total assets of Amar Bank in 2023 amounted
sebesar Rp4.379.417 juta menurun sebesar 2,79% to Rp4,379,417 million, a decrease of -2.79% or
atau setara Rp125.628 juta dibandingkan dengan Rp125,628 million compared to the previous year
tahun sebelumnya yaitu Rp4.505.046 juta. Hal ini of Rp4,505,046 million. This is due to a decrease in
disebabkan dikarenakan penurunan pada kas dan cash and cash equivalents in line with Amar Bank’s
setara kas yang sejalan dengan kebijakan Amar policy to optimize operational activities.
Bank untuk mengoptimalkan kegiatan operasional.
dalam jutaan Rupiah
In IDR (Millions) Rupiah
Pertumbuhan
Growth
Uraian
2023 2022 2021 2023 - 2022
Descriptions
Rp %
Kas 6.151 6.638 4.764 (487) (7,33)
Cash
Giro pada Bank Indonesia 66.859 127.073 76.592 (60.214) (47,39)
Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain 41.216 90.976 29.158 (49.760) (54,70)
Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank 965.064 1.233.113 1.778.903 (268.049) (21,74)
Lain
Placements with Bank Indonesia and other
banks
Jumlah Kas dan Setara Kas 1.079.290 1.457.800 1.889.348 (378.510) (25,96)
Cash and Cash Equivalents - net
Efek-efek 586.528 719.974 677.624 (133.446) (18,53)
Securities
Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual 154.281 - 82.865 154.281 100
Kembali
Securities Purchased Under Resale
Agreements
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 165
Page 166
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
dalam jutaan Rupiah
In IDR (Millions) Rupiah
Pertumbuhan
Growth
Uraian
2023 2022 2021 2023 - 2022
Descriptions
Rp %
Kredit - Bersih
Loans - net
Pihak Berelasi 14.022 5.562 2.491 8.460 152,10
Related Parties
Pihak Ketiga 2.652.009 2.253.415 2.403.378 398.594 17,69
Third Parties
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (321.286) (149.394) (162.979.441) 171.892 115,06
Allowance for Impairment Losses
Total Kredit - Bersih 2.344.745 2.109.583 2.242.889 235.162 11,15
loans - net
Aset Tetap - Bersih 4.648 10.626 12.150 (5.978) (56,26)
Premises and equipment - net
Aset hak guna - neto 11.442 9.880 11.511 1.562 15,81
Right-of-use assets - net
Aset Tak Berwujud - Bersih 2.532 3.363 4.391 (831) (24,71)
Intangible assets - net
Aset Pajak Tangguhan - Bersih 60.403 79.317 31.024 (18.916) (23,85)
Deferred tax assets - net
Aset lain-lain 135.552 114.502 251.243 21.050 18,38
Other assets - net
Jumlah Aset 4.379.417 4.505.046 5.203.045 (125.629) (2,79)
Total Assets
Kas dan Setara Kas Cash And Cash Equivalents
dalam jutaan Rupiah Pertumbuhan %
In IDR (Millions) Rupiah Growth %
Kas Dan Setara Kas
2023 2022 2021 2022 - 2023
Cash And Cash Equivalents
Kas 6.151 6.638 4.764 (7,34)
Cash
Giro pada Bank Indonesia 66.859 127.073 76.592 (47,39)
Demand Deposits with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain 41.216 90.976 29.158 (54,70)
Demand Deposits with Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan 965.064 1.233.114 1.778.834 (21,74)
Bank Lain
Placements with Bank Indonesia and
Other Banks
Jumlah Kas Dan Setara Kas 1.079.290 1.457.800 1.889.348 (25,96)
Total Cash and Cash Equivalents
166 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 167
Kas dan Setara Kas memberikan sumbangsih Cash and Cash Equivalents (Kas dan Setara
terbesar kedua dalam total aset Bank pada tahun Kas) contributed the second-largest share to
2023. Kas dan setara kas terdiri dari kas, giro the total assets of the Bank in 2023. Cash and
pada Bank Indonesia, giro pada Bank lain dan cash equivalents consist of cash, balances with
penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain. Bank Indonesia, balances with other banks, and
Secara keseluruhan, kas dan setara kas mengalami placements with Bank Indonesia and other banks.
penurunan sebesar Rp378.511 juta atau sebesar Overall, cash and cash equivalents experienced
25,96%. Penurunan pada kas dan setara kas yang a decrease of Rp378,511 million or 25.96%. The
terdapat pada Giro pada bank indonesia dan Giro decrease in cash and cash equivalents was mainly
pada bank lain, disebabkan karena peningkatan attributed to the decline in balances with Bank
kredit yang diberikan sebesar Rp407.054 juta atau Indonesia and balances with other banks, due to
sebesar 18,02%, sehingga Bank mengalokasikan The increase in loans amounted to Rp407,054
dana lebih efektif pada aset produktif. million or 18.02%, so that the Bank allocated funds
more effectively to productive assets.
Kas Bank mencapai Rp6.151 juta di 2023. Kas Bank Bank cash amounted to Rp6,151 million in 2023.
mengalami penurunan sebesar Rp487 juta atau Bank cash decreased by Rp487 million or 7.34%
sebesar 7,34% dari 2022 yang sebesar Rp6.638 from 2022, which was Rp6,638 million.
juta.
Giro pada bank lain sebesar Rp41.216 juta Current accounts with other banks amounted to
pada tahun 2023. Giro pada Bank lain tersebut Rp41,216 million in 2023. Current accounts with
mengalami penurunan sebesar Rp49.760 juta atau other banks decreased by Rp49,760 million or
sebesar 54,70% dari 2022 yang sebesar Rp90.976 54.70% from 2022 which amounted to Rp90,976
juta. million.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
sebesar Rp965.064 pada tahun 2023 mengalami amounted to Rp965,064 in 2023, a decrease of
penurunan sebesar Rp268.050 juta atau sebesar Rp268,050 million or 21.74% from 2022 which
21,74% dari 2022 yang sebesar Rp 1.233.114 juta. amounted to Rp 1,233,114 million.
Efek-Efek Securities
Efek-efek Bank terdiri dari obligasi pemerintah, SRBI Bank securities consist of government bonds, SRBI
dan reksadana yang merupakan instrumen rendah and mutual funds, which are low-risk instruments.
risiko. Efek-efek Bank mencapai Rp586.528 juta Bank securities amounted to Rp586,528 million in
di 2023 dimana menunjukkan penurunan sebesar 2023, indicating a decrease of Rp133,446 million or
Rp133.446 juta atau sebesar 18,53% dari 2022. 18.53% from 2022.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased with agreements to
kembali resell
Selama tahun 2023, Bank melanjutkan transaksi During the year 2023, the Bank continued its
tresurinya dengan mengikuti operasi moneter treasury transactions by participating in monetary
melalui transaksi reverse repo dengan Bank operations through reverse repo transactions with
Indonesia. Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank Bank Indonesia. As of December 31, 2023, the Bank
memiliki saldo efek-efek yang dibeli dengan janji held securities purchased with agreements to resell
dijual kembali sebesar Rp154.281 juta. amounting to Rp154,281 million.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 167
Page 168
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kredit Loans
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Kredit
2023 2022 2021 2023 - 2023
Loans
Pihak berelasi 14.022 5.562 2.490 152,10
Related Parties
Pihak ketiga 2.652.009 2.253.415 2.403.378 17,69
Third Parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (321.286) (149.394) (162.979) 115,06
Allowance for Impairment Losses
Total Kredit - Bersih 2.344.745 2.109.583 2.242.889 11,15%
Total Loans - Net
Bank mencatatkan kredit bersih yang diberikan The bank recorded net loans granted amounting
sebesar Rp2.344.745 juta di 2023, yang mana to Rp2,344,745 billion in 2023, which increased by
meningkat sebesar 11,15% dari posisi kredit 11.15% from the net loans granted position in 2022,
bersih yang diberikan di tahun 2022 yang sebesar which amounted to Rp2,109,583 billion.
Rp2.109.583 juta.
Kredit Berdasarkan jenis Penggunaan Loans Based on Usage Type
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Kredit Berdasarkan Jenis Penggunaan
2023 2022 2021 2023 - 2022
By Type Of Loan
Modal Kerja 2.276.366 1.665.628 1.526.307 36,67
Working capital
Konsumsi 386.584 582.029 846.116 (33,58)
Consumer
Investasi 3.081 11.320 33.445 (72,79)
Investment
Cadangan kerugian penurunan nilai (321.286) (149.394) (162.979) 115,06
Allowance for impairment losses
Total Kredit - Bersih 2.344.745 2.109.582 2.242.889 11,15
Total loans - Net
Bank mampu mengelola komposisi kredit yang The Bank is able to manage a well-diversified loan
terdiversifikasi dengan baik dengan kontribusi composition with the largest contribution coming
terbesar berasal dari kredit modal kerja sebesar from working capital loans of 85.84%. Followed by
85,84%. Diikuti oleh kredit konsumsi 14,05% dan consumer loans of 14.05% and investment loans of
kredit investasi 0,12% pada tahun 2023. 0.12% in 2023.
Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi Loans Based on Economic Sector
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi
2023 2022 2021 2022 - 2023
Credit Based on Economic Sector
Perdagangan besar dan Eceran 1.698.608 1.316.600 1,265,416 29,01
Wholesale and Retail
Rumah tangga 386.583 582.028 846.116 (33,58)
Households
Industri Pengolahan 215.761 167.964 73.815 28,46
Manufacturing
Lembaga Keuangan 119.693 105.113 175.063 13,87
Financial Institutions
168 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 169
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi
2023 2022 2021 2022 - 2023
Credit Based on Economic Sector
Real Estate, Usaha persewaan dan perusahaan 52.854 10.516 10.625 402,61
jasa
Real Estate, Leasing services and servicing
companies
Pengadaan listrik, gas, uap/air panas dan udara 49.500 - - 100
dingin
Procurement of electricity, gas, steam/ how water
and cold air
Konstruksi 48.902 33.404 28.105 46,40
Construction
Aktivitas profesional, ilmiah dan teknis 30.879 19.175 - 61,04
Professional, scientifical and technical activities
Telekomunikasi 27.734 10.000 - 177,34
Telecommunication
Pendidikan 17.826 - - -
Education
Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan 16.347 7.529 2.142 117,12
pendidikan
Social service, social culture, entertainment and
education
Pengangkutan dan pergudangan 1.344 3.079 - (56,35)
Transportation and warehousing
Penyediaan akomodasi, dan penyediaan makan - 3,566 3.811 (100)
dan minum
Accommodation, food, and beverage provider
Pertanian, perkebunan, dan kehutanan - - 775 -
Agriculture, hunt and forestry
Cadangan kerugian penurunan nilai (321.286) (149.394) (162.979) 115,06
Allowance for Impairment Losses
Total Kredit - Bersih 2.344.745 2.109.582 2.242.889 11,15
Total Loan - Net
Pada tahun 2023, tiga sektor yang memberikan In 2023, the three sectors that contributed the most
kontribusi terbesar pada portofolio kredit yang to the Bank’s loan portfolio were wholesale and
diberikan Bank yakni sektor perdagangan besar retail trade at 63.71%, households at 14.50%, and
dan eceran sebesar 63,71%, rumah tangga sebesar manufacturing industry at 8.09%.
14,50%, dan industri pengolahan sebesar 8,09%.
Kredit Berdasarkan Jangka Waktu Loans by Term
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Kredit Berdasarkan Jangka Waktu
2023 2022 2021 2022 - 2023
Loans by Term
≤ 1 tahun/years 1.646.653 738.190 1.114.214 123,07
> 1 - 2 tahun/years 929.973 1.288.162 1.032.454 (27,81)
> 2 - 5 tahun/years 51.736 210.938 225.385 (75,47)
> 5 tahun/years 37.669 21.687 33.814 73,69
Cadangan kerugian penurunan nilai (321.286) (149.394) (162.979) 115,06
Allowance for impairment losses
Total Kredit - Bersih 2.344.745 2.109.583 2.242.889 11,15
Total Loans - net
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 169
Page 170
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Berbeda dengan tahun 2022, kredit yang diberikan Unlike in 2022, credits provided based on the term
berdasarkan jangka waktu ≤1 tahun tahun memiliki of ≤1 year have a dominant portion in the Bank’s
porsi dominan dalam portfolio kredit Bank di credit portfolio in 2023. The total credit disbursed
2023. total kredit yang disalurkan berdasarkan based on the term of ≤1 year accounts for 70.23%
jangka waktu ≤1 tahun sebesar 70,23% dari total of the total Bank’s credits.
keseluruhan kredit Bank.
Aset Tetap dan Aset tak Berwujud Fixed Assets and Intangible Assets
Pada tahun 2023, Bank mencatatkan total aset In 2023, the Bank recorded total fixed assets and
tetap dan aset tak berwujud sebesar Rp7.180 juta. intangible assets amounting to Rp7,180 million. The
Total aset tetap dan aset tak berwujud tersebut total fixed assets and intangible assets experienced
mengalami penurunan sebesar Rp6.809 juta atau a decrease of Rp6,809 million or 48.68% compared
sebesar 48,68% dibandingkan dengan tahun 2022. to 2022.
Aset Lain – lain
Other Assets
Aset lain-lain Bank sebagian besar terdiri dari
agunan yang diambil alih, biaya dibayar dimuka, The Bank’s other assets mainly consist of foreclosed
piutang transaksi lainnya, dan pendapatan, dan assets, prepaid expense, other transaction
pendapatan bunga yang akan diterima. Aset lain- receivables, and accrued interest receivables. The
lain Bank mencapai Rp135.552 juta di tahun 2023 Bank’s other assets reached Rp135,552 million
yang meningkat sebesar 21,14% atau setara in 2023 which increased by 21.14% or equivalent
dengan Rp26.289 juta dibandingkan posisi tahun to Rp26,289 million compared to the position in
2022 yang sebesar Rp114.503 juta. Peningkatan 2022 which amounted to Rp114,503 million. This
ini mayoritas disebabkan oleh pertumbuhan increase majorly due to the growth of accrued
pendapatan bunga yang akan diterima atas aset- interest receivables from Bank’s productive assets
aset produktif Bank sebesar Rp39.468 juta. amounting to Rp39,468 million.
Liabilitas Liabilities
Jumlah Liabilitas Bank pada 31 Desember 2023 The Bank’s total liabilities as of December 31, 2023
tercatat sebesar Rp1.083.948 juta, menurun was recorded at Rp1,083,948 million, a decrease of
Rp244.899 juta atau 18,43% dibandingkan Rp244,899 million or 18.43% compared to the same
periode yang sama pada tahun 2022 yaitu sebesar period in 2022 which amounted to Rp1,328,847
Rp1.328.847 juta. Penurunan liabilitas utamanya million. The decrease in liabilities mainly came from
berasal dari deposito berjangka sebesar Rp310.613 time deposits of Rp310,613 million or 37.43% and
juta atau 37,43% dan peningkatan giro sebesar Rp an increase in current accounts of Rp30,264 million
30.264 juta atau 109,55%. or 109.55%.
(dalam jutaan Rupiah)
(In IDR Millions)
Pertumbuhan
Growth
Uraian
2023 2022 2021 2023 - 2022
Descriptions
Rp %
LIABILITAS
LIABILITY
Simpanan 708.942 1.006.306 3.179.598 (297.364) (29,55)
Deposits
Simpanan dari Bank Lain 218.056 259.203 839.696 (41.147) (15,87)
Deposits from other banks
170 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 171
(dalam jutaan Rupiah)
(In IDR Millions)
Pertumbuhan
Growth
Uraian
2023 2022 2021 2023 - 2022
Descriptions
Rp %
Utang Pajak 27.160 2.635 5.140 24.525 930,74
Taxes payable
Beban yang Masih Harus Dibayar dan 112.771 47.004 98.500 65.767 139,92
Liabilitas Lain-lain
Accruals and other liabilities
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 17.019 13.699 13.527 3.320 24,24
Post - Employment Benefits Obligation
JUMLAH LIABILITAS 1.083.948 1.328.847 4.136.461 (244.899) (18,43)
TOTAL LIABILITIES
Penurunan ini sesuai dengan kondisi Amar Bank This decrease is in accordance with the condition of
yang sedang memperkuat dana murah, yaitu salah Amar Bank which is strengthening low-cost funds,
satunya dengan menurunkan saldo Dana Pihak one of which is by reducing the balance of Third
Ketiga terutama pada Deposit Berjangka. Party Funds, especially on Time Deposits.
Semakin tinggi dana murah maka potensi The higher the low-cost funds, the better the
pertumbuhan kinerja Amar bank akan semakin baik potential for Amar Bank’s performance growth
dikarenakan biaya dananya akan menjadi rendah. because the cost of funds will be low.
Simpanan Deposits
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Simpanan
2023 2022 2021 2023 - 2022
Deposits
Giro 57.892 27.627 1.047.388 109,55
Demand deposits
Tabungan 131.745 148.760 93.332 (11,44)
Savings deposits
Deposito Berjangka 519.305 829.918 2.038.878 (37,43)
Time deposits
Jumlah Simpanan 708.942 1.006.306 3.179.598 (29,55)
Total Deposits
Simpanan pihak ketiga dari nasabah pada tahun Third party deposits from customers in 2023
2023 sebesar Rp708.942 juta dengan persentase amounted to Rp708,942 million with the largest
terbesar pada Deposito Berjangka yaitu sebesar percentage in Time Deposits amounting to
Rp519.305 juta atau sebesar 73,25% dari jumlah Rp519,305 million or 73.25% of the total deposits.
keseluruhan Simpanan. Simpanan pada 2023 Deposits in 2023 decreased by 29.55% of the total
mengalami penurunan sebesar 29,55% dari in 2023.
keseluruhan di tahun 2023.
Penurunan terbesar terdapat pada deposito The largest decrease was in time deposits, which
berjangka yaitu sebesar Rp310.613 juta atau amounted to Rp310,613 million or 37.43%. This
sebesar 37,43%. Penurunan ini sesuai dengan decrease is in accordance with Amar Bank’s
kondisi Amar Bank yang sedang memperkuat condition which is strengthening “Low-Cost Funds”
“Dana Murah” untuk memperkecil Cost of Funds. to minimize Cost of Funds.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 171
Page 172
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Komposisi Deposito Berjangka berdasarkan The composition of Time Deposits based on
Jangka Waktu Kontrak Contract Periods
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Deposito Berjangka
2023 2022 2021 2023 - 2022
Time Deposit
≤ 1 Bulan /Month 34.709 180.698 311.607 (80,79)
> 1-3 Bulan /Month 176.155 160.855 714.116 (9,51)
> 3-6 Bulan /Month 165.590 301.836 684.398 (45,14)
> 6-12 Bulan /Month 134.869 182.621 328.057 (26,15)
> 12 Bulan /Month 7.982 3.909 700 104,20
Jumlah Deposito Berjangka 519.305 829.918 2.038.878 (37,43)
Total Time Deposits
Sebagai kontributor terbesar pada simpanan dari As the largest contributor to customer savings, time
nasabah, deposito berjangka memiliki tenor yang deposits have varying tenors compared to other
beragam dibandingkan produk simpanan dari customer savings products. The composition of
nasabah lainnya. Produk deposito berjangka Bank the Bank’s time deposit products in 2023 is evenly
di tahun 2023 terdiversifikasi dengan rata. Pada diversified. In 2023, the portion of time deposits
tahun 2023, porsi deposito berjangka dengan with a maturity period of > 1 - 3 months contributed
jangka waktu > 1 - 3 bulan memberikan kontribusi the most, accounting for 33.92% of the total time
terbesar yaitu sebesar 33,92% dari keseluruhan deposits.
deposito berjangka.
Dalam hal suku bunga rata-rata setahun dari In terms of the average annual interest rates of
simpanan nasabah adalah sebagai berikut: customer savings, they are as follows:
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Suku Bunga Rata - Rata
2023 2022 2021
Average Annual Interest Rates
Giro 2,55% 2.63% 1.44%
Demand Deposits
Tabungan 3,36% 3.68% 4.83%
Saving Deposits
Deposito Berjangka 5,66% 5.60% 7.37%
Time Deposits
Simpanan dari Bank Lain Deposits from Other Banks
Simpanan dari Bank Lain mencapai Rp218.056 juta Deposits from other banks reached Rp218,056
pada tahun 2023. Pencapaian tersebut mengalami million in 2023. This achievement decreased by
penurunan sebesar Rp41.417 juta atau sebesar Rp41,417 million or 15.87% from 2022 which
15,87% dari 2022 yang sebesar Rp 259.203 juta. amounted to Rp 259,203 million. This is inline with
Hal ini sesuai dengan kondisi Bank yang sedang the Bank’s condition which is minimizing Cost of
memperkecil Cost of Funds. Funds.
172 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 173
Beban yang Masih Harus Dibayar dan Accrued Expenses and Other Liabilities
Liabilitas Lain - lain
Beban yang Masih Harus Dibayar dan Liabilitas The Bank’s Accrued Expenses and Other Liabilities
lain-lain Bank mencapai Rp112.771 juta di reached Rp112,771 million in 2023, an increase of
2023, meningkat sebesar 139,92% atau sebesar 139.92% or Rp65,767 million compared to the 2022
Rp65.767 juta dibandingkan posisi tahun 2022 position of Rp47,004 million.
sebesar Rp47.004 juta.
Beban yang masih harus dibayar berkontribusi Accrued expenses contributed significantly to
besar pada total Beban Yang Masih Harus Dibayar the total Accrued Expenses and Other Liabilities,
dan Liabilitas Lain-lain, yaitu sebesar 52,80% dari amounting to 52.80% of the total.
total keseluruhan.
Peningkatan terbesar sebanyak 257,13 atau The largest increase of 257.13 or Rp56.639 million
sebesar Rp56,639 juta terjadi pada akrual beban- occurred in the accruals of Accrued expenses, Labor
beban yang masih harus dibayar, yang disebabkan deposits and , which was due to the increase in
meningkatnya biaya operasional pada bulan-bulan operating costs in the last months such as November
terakhir seperti November dan Desember pada and December in 2023.
tahun 2023.
Ekuitas Equity
dalam jutaan Rupiah
(In IDR Millions)
Pertumbuhan
Growth
Uraian
2023 2022 2021 2023 - 2022
Descriptions
Rp %
Modal Saham 1.838.109 1.382.037 803.510 456.072 33
Share capital
Agio Saham 1.458.781 643.340 225.758 815.441 126,75
Additional paid-in capital
Saham Treasuri (61.808) - - (61.808) (100)
Treasury Stock
Dana Setoran Modal - 1.272.661 - (1.272.661) (100)
Capital deposit fund
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain 1.685 (2.569) 1.205 4.254 165,59
Other comprehensive income (loss)
Saldo Laba (Defisit) :
Retained earnings:
Ditentukan Penggunaannya 1.050 1.050 1.025 - -
Appropriated
Belum Ditentukan Penggunaannya 57.652 (120.320) 35.086 177.972 147,92
Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 3.295.469 3.176.199 1.066.584 119.270 3,76
TOTAL EQUITY
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 173
Page 174
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Amar Bank membukukan kenaikan pada ekuitas Amar Bank posted an increase in equity of 3.76%
sebesar 3,76% dari Rp3.176.199 juta di tahun 2022 from Rp3,176,199 million in 2022 to Rp3,295,469
menjadi Rp3.295.469 juta di tahun 2023 hal ini million in 2023 due to the company being able to
disebabkan oleh perusahaan mampu mencatatkan record a net profit of Rp177,972 million, resulting
keuntungan bersih sebesar Rp177.972 juta, in a retained earnings balance of Rp57,562 million
sehingga saldo saldo laba menjadi Rp57.562 juta from a previous deficit of Rp120,320 million.
dari yang sebelumnya defisit sebesar Rp120.320
juta.
Laporan Laba Rugi & Penghasilan Income Statement & Other
Komprehensif Lain Comprehensive Income
Pendapatan Bunga Bersih Laba (Rugi) Operasional Laba (Rugi) Sebelum Pajak Laba (Rugi) Bersih Tahun
Interest income - net Income (Loss) From Net Profit (Loss) Before Tax Berjalan
Operations
2023 2023 2023 2023
921.292 192.565 220.025 177.972
2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021
655.705 482.226 (201.627) 7.034 (202.610) 815 (155.381) 4.115
Pertumbuhan % Pertumbuhan % Pertumbuhan % Pertumbuhan %
Growth % 40,50 Growth % 195,51 Growth % 208,60 Growth % 214,54
(2022-2023) (2022-2023) (2022-2023) (2022-2023)
2022-202 2022-202 2022-202 2022-202
dalam jutaan Rupiah
(In IDR Millions)
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian 2023 - 2022
2023 2022 2021
Descriptions
Rp %
Pendapatan Bunga 986.531 774.703 702.234 211.828 27,34
Interest income
Beban Bunga (65.239) (118.998) (220.007) (53.759) (45,18)
Interest expenses
Pendapatan Bunga - Bersih 921.292 655.705 482.226 265.587 40,50
Interest income - net
Pendapatan Operasional Lainnya 396.156 266.400 202.244 129.756 48,71
Other operating income
Beban Kerugian Penurunan Nilai (651.837) (631.741) (300.968) (20.096) 3,18
Provision for impairment losses
Beban Operasional Lainnya (473.046) (491.991) (376.459) (18.945) (3,85)
Other operating expenses
LABA (RUGI) OPERASIONAL 192.565 (201.627) 7.043 394.192 195,51
INCOME (LOSS) FROM OPERATIONS
PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL 27.460 (983) (6.228) 28.443 2893,49
NON-OPERATING REVENUE (EXPENSES)
LABA (RUGI) SEBELUM BEBAN PAJAK 220.025 (202.610) 815 422.635 208,60
NET PROFIT (LOSS) BEFORE TAX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK - BERSIH (42.053) 47.229 3.300 (89.264) -189,00
TAX BENEFIT (EXPENSE) - NET
LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN 177.972 (155.381) 4.115 333.371 214,55
NET PROFIT (LOSS) FOR THE YEAR
174 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 175
Amar bank berhasil membukukan laba bersih Amar Bank achieved a net profit of Rp177,72 million
di tahun 2023 sebesar Rp177.972 juta, tumbuh in 2023, growing by 214.54% compared to the
sebesar 214,54% dibandingkan dengan pencapaian performance in 2022. This significant growth in net
di tahun 2022, pertumbuhan laba bersih yang profit was supported by a growth in revenues from
signifikan ditopang oleh pertumbuhan pendapatan Bank’s operational activities of Rp192,565 million,
dari aktivitas operasional Bank sebesar Rp192.565 increasing by 195.51%.
juta, tumbuh sebesar 195,51%.
Pendapatan Bunga Interest Income
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Pendapatan Bunga
2023 2022 2021 2023 - 2022
Interest Income
Kredit yang diberikan 874.971 714.887 629.192 22,39
Loans
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 56.029 33.640 40.360 66,55
Placements with the Bank Indonesia and other banks
Efek-efek 24.286 23.314 23.771 4,17
Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 30.190 1.645 7.792 1.735,26
Securities Purchased Under Resale Agreements
Lainnya 1.055 1.217 1.119 -13,31
Others
Jumlah Pendapatan Bunga 986.531 774.703 702.234 27,34
Total Interest Income
Komposisi Pendapatan Bunga
Composition of Interest Income
Lainnya
Efek-efek yang dibeli dengan Others
janji dijual kembali
Securities Purchased Under
0,11%
Resale Agreements
3,06%
Efek-efek
Securities
2,46%
Kredit yang diberikan
Loans
Penempatan pada BI &
Bank Lain 88,69%
Placements with the Bank
Indonesia and Other Banks
5,68%
Pendapatan Bunga di Bank mencapai Rp986.531 Interest Income in Bank reached Rp986,531 million
juta di 2023. Pencapaian tersebut mengalami in 2023. This achievement increased by Rp211,828
peningkatan sebesar Rp211.828 juta atau sebesar million or 27.34% from 2022 which reached
27,34% dari 2022 yang mencapai Rp774.703 Rp774,703 million. The largest contribution to
juta. Kontribusi terbesar pendapatan bunga masih interest income still comes from income from loans.
berasal dari pendapatan atas kredit yang diberikan.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 175
Page 176
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Beban Bunga Interest expenses
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Beban Bunga
2023 2022 2021 2023 - 2022
Interest Expenses
Deposito berjangka 45.983 70.021 165.763 (34,33)
Time Deposits
Simpanan dari bank lain 10.841 35.238 43.346 (69,23)
Deposits from Other Banks
Tabungan 5.353 7.736 6.280 (30,81)
Saving Deposits
Premi penjaminan pemerintah 1.689 5.339 3.886 (68,37)
Government Guarantee Premium
Giro 1.373 649 679 111,49
Demand Deposits
Utang atas efek-efek yang dijual dengan janji dibeli - 15 46 -
kembali
Securities Sold Under Repurchase Agreements Payable
Lainnya - - 7 -
Others
Jumlah Beban Bunga 65.239 118.998 220.007 (45,18)
Total Interest Expenses
Komposisi Beban Bunga
Composition of Interest Expenses
Tabungan Giro
Savings Deposits Demand Deposits
Premi penjaminan
pemerintah
2,59% 2,10%
Goverment Guarantee
Premium
8,21%
Deposito Berjangka
Simpanan dari bank lain Time Deposits
Deposits from Other Bank 70,48%
16,62%
Beban bunga Bank pada tahun 2023 mengalami The Bank’s interest expense in 2023 decreased by
penurunan sebesar 45,18% menjadi Rp65.239 45.18% to Rp65,239 million compared to 2022 of
juta dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp118,998 million. The decrease in interest expense
Rp118.998 juta. Penurunan beban bunga ini sejalan is in line with the decrease in deposit balances from
dengan penurunan saldo simpanan dari nasabah customers and from other banks.
maupun dari bank lain.
Beban bunga untuk Deposito Berjangka dan Interest expense for Time Deposits and Deposits
Simpanan dari bank lain masih menjadi 2 kontribusi from other banks are still the 2 largest contributions
terbesar dari keseluruhan total Beban Bunga yaitu to the total Interest Expense, amounting to Rp45,983
sebesar Rp45.983 juta dan Rp10.841 juta atau million and Rp10,841 million or 70.48% and 16.62%
70,48% dan 16,62% secara berurutan. respectively.
176 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 177
Pendapatan Bunga Bersih Net Interest Income
NIM (%) Pendapatan Bunga Bersih
NIM (%) Net Interest Income
11,80% 921.292
15,87% 655.705
20,23%
482.226
Dec Dec Dec Dec Dec Dec
2021 2022 2023 2021 2022 2023
Pendapatan bunga bersih pada 2023 pun mengalami Net interest income in 2023 also experienced a
peningkatan cukup signifikan dari Rp655.705 juta di significant increase from Rp655,705 million in
2022 menjadi Rp921.292 juta. Di tengah tantangan 2022 to Rp921,292 million. Amidst the challenges
kondisi perekonomian yang stagnan, Amar Bank of a stagnant economic condition, Amar Bank
masih dapat mencatat peningkatan sebesar 40,50% still managed to record an increase of 40.50% or
atau sebesar Rp265.587 juta. Amar Bank terus Rp265,587 million. Amar Bank continues to strive
berupaya menjaga kedisiplinan dalam penentuan to maintain discipline in determining loan interest
suku bunga kredit dan pengelolaan dana secara rates and actively managing funds to better mitigate
aktif untuk dapat memitigasi tekanan pada margin pressure on margins.
dengan lebih baik.
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Amar Bank juga membukukan pendapatan selain Amar Bank also recorded non-interest income,
bunga, selain membukukan pendapatan usaha dari in addition to generating revenues from its core
kegiatan usaha utama perbankan. Pendapatan banking activities. Other operating income grew
operasional lainnya tumbuh 48,71% dari Rp266.400 by 48.71% from Rp266,400 million in 2022 to
juta di tahun 2022 menjadi Rp396.156 juta di Rp396,156 million in 2023. The increase in other
tahun 2023. Kenaikan pendapatan operasional operating income was mainly driven by higher
lainnya didominasi dari peningkatan pendapatan administrative fees, and recoveries of written-off
administrasi dan penerimaan penerimaan kembali loans.
kredit yang telah dihapus buku.
Beban Kerugian Penurunan Nilai Provision For Impairment Losses
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Beban Kerugian Penurunan Nilai
2023 2022 2021 2023 - 2022
Provision For Impairment Losses
Aset keuangan 635.335 628.218 295.923 1,13
Financial Assets
Aset non-keuangan 16.502 3.523 5.045 368,41
Non-financial Assets
Jumlah Beban Kerugian Penurunan Nilai 651.837 631.741 300.968 3,18
Total Provision For Impairment Losses
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 177
Page 178
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pada tahun 2023, Amar Bank membukukan beban In 2023, Amar Bank recorded impairment losses
kerugian penurunan nilai sebesar Rp651.837 juta. Beban amounting to Rp651,837 million. Impairment
kerugian penurunan nilai mengalami peningkatan losses increased by 3.81% from the 2022 position
sebesar 3,18% dari posisi tahun 2022 sebesar of Rp631,741 million. The establishment of this
Rp631.741 juta. Pembentukan beban ini dilakukan expense is carried out through regular monitoring
melalui pemantauan kualitas aset secara berkala dalam of asset quality to ensure adequate provisioning to
rangka menjaga pencadangan yang cukup untuk cover potential impairment that can be identified or
menutupi kemungkinan terjadinya penurunan nilai yang estimated.
sudah bisa diidentifikasi atau diestimasi.
Beban Operasional lainnya Other Operating Expenses
(dalam jutaan Rupiah) Pertumbuhan %
(In IDR Millions) Growth %
Beban Operasional Lainnya
2023 2022 2021 2023 - 2022
Other Operating Expenses
Beban tenaga kerja 243.125 187.342 172.363 29,78
Personnel Expenses
Beban umum dan administrasi 229.921 304.649 204.096 (24,53)
General and Administrative Expenses
Jumlah Beban Operasional Lainnya 473.046 491.991 376.459 (3,85)
Total Other Operating Expenses
Amar Bank membukukan penurunan beban Amar Bank recorded a decrease in other operating
operasional lainnya sebesar 3,85% dari Rp491.991 expenses by 3.85% from Rp491,991 million in 2022
juta di tahun 2022 menjadi Rp473.046 juta di tahun to Rp473,046 million in 2023. Employee expenses
2023. Beban tenaga kerja meningkat menjadi increased to Rp243,125 million or by 29.78% in
Rp243.125 juta atau sebesar 29.78% di tahun 2023 2023 compared to the previous year’s position of
dibandingkan posisi tahun sebelumnya sebesar Rp187,342 million. The increase in labor costs is
Rp187.342 juta. Peningkatan biaya tenaga kerja due to the total number of Amar Bank employees
dikarenakan Jumlah karyawan Amar Bank pada in 2023, which was recorded at 990, an increase
tahun 2023 tercatat sebanyak 990, meningkat compared to 867 employees in 2022.
dibandingkan dengan tahun 2022 sebanyak 867
karyawan.
Sebaliknya penurunan dialami beban umum dan Conversely, general and administrative expenses
administrasi menjadi Rp229.921 juta atau menurun decreased to Rp229,921 million or by 24.53% in
sebesar 24,53% di tahun 2023 dibandingkan 2023 compared to Rp304,649 million in 2022. The
tahun 2022 sebesar Rp304.649 juta. Penurunan decrease in general and administrative expenses is
beban umum dan administrasi disebabkan attributed to the optimization of operational costs
optimalisasi biaya operasional yang digunakan used to support Amar Bank’s business activities and
untuk mendukung kegiatan usaha dan aktivitas operational activities.
operasional Amar Bank.
Laba Sebelum Pajak Penghasilan dan Laba Profit Before Income Tax and Net Profit for
Bersih Tahun Berjalan the Year
Laba Sebelum Pajak Laba Bersih Tahun Berjalan
Earnings Before Taxes Current Year Earnings
2023 2023
220.025 177.972
2022 2021 2022 2021
(202.610) 815 (155.381) 4.115
Pertumbuhan % Pertumbuhan %
Growth % 208,60 Growth % 214,55
(2022-2023) (2022-2023)
2022-202 2022-202
178 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 179
tahun 2023 sebesar Rp220.025 juta, naik sebesar Amar Bank recorded a profit before tax of Rp220,025
208,60% dibandingkan tahun 2022 rugi sebesar million in 2023, an increase of 208.60% compared
Rp202.610 juta to the loss of Rp202,610 million in 2022.
Arus Kas
Cash Flow
Laporan Arus Kas
Cash Flow Statement
dalam jutaan Rupiah
(In IDR Millions)
Pertumbuhan %
Growth %
Uraian
2023 2022 2021 2022 - 2023
Description
Rp %
Arus kas dari aktivitas operasi (292.926) (2.707.467) 485.696 (2.414.541) 89,18
Cash Flows from Operating Activities
Arus kas dari aktivitas investasi (16.657) 11.092 (312.238) 27.749 (250,17)
Cash Flows from Investment Activities
Arus kas dari aktivitas pendanaan (68.161) 2.264.823 (3.232) 2.332.984 (103,01)
Cash Flows from Financing Activities
Kenaikan (penurunan) neto kas dan (377.744) (431.552) 170.226 (53.808) 12,47
setara kas
Increase (Decrease) in Cash and
Cash Equivalents
Kas dan setara kas awal tahun 1.457.866 1.889.418 1.719.192 431.552 (22,84)
Cash and Cash Equivalents at the
Beginning of Year
Kas dan setara kas akhir tahun 1.080.122 1.457.865 1.889.418 377.743 (25,91)
Cash and Cash Equivalents at End
of Year
Selama tahun 2023, Amar Bank membukukan During 2023, Amar Bank recorded a cash and cash
posisi kas dan setara kas sebesar Rp1.080.122 equivalents position of Rp1,080,122 million, an
juta, menurun 25,91% dibandingkan tahun 2022 increase compared to 2022’s Rp1,457,865 million.
sebesar Rp1.457.865 juta
Arus Kas Dari Aktivitas Operasi: Cash Flow from Operating Activities:
Amar Bank membukukan kas bersih yang digunakan Amar Bank recorded net cash used in operating
untuk aktivitas operasi sebesar Rp292.926 juta activities of Rp292,926 million in 2023, a significant
di tahun 2023, menurun signifikan dibandingkan decrease compared to 2022, partly due to a decrease
dengan tahun 2022 hal ini terjadi antara lain in an increase in the Bank’s operating income and
dipengaruhi oleh peningkatan penerimaan a reduction in the decline in deposit balances from
pendapatan operasional Bank dan berkurangnya customers and other banks.
penurunan saldo simpanan dari nasabah maupun
bank lain.
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi: Cash Flow from Investing Activities:
Amar Bank membukukan kas yang digunakan Amar Bank recorded cash used in investing
untuk aktivitas investasi sebesar Rp16.657 juta di activities of Rp16,657 million in 2023, mostly due to
tahun 2023, mayoritas disebabkan oleh pembelian the purchase of securities at fair value through other
surat berharga yang diukur pada nilai wajar melalui comprehensive income.
pendapatan komprehensif lainnya.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 179
Page 180
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan: Cash Flow from Financing Activities:
Amar Bank membukukan kas bersih yang digunakan Amar Bank booked net cash used in financing
untuk aktivitas pendanaan pada tahun 2023 activities in 2023 amounted to Rp68,161 million.
adalah sebesar Rp68.161 juta. Berbeda dari tahun Unlike the previous year, net cash provided by
sebelumnya, kas bersih yang diperoleh dari aktivitas financing activities amounted to Rp2,264,823
pendanaan adalah sebesar Rp2.264.823juta yang million, the majority of which came from the
mayoritas berasal dari aksi korporasi penawaran corporate action of limited public offering. This is
umum terbatas . Hal ini dikarenakan pada tahun because in 2023, the Bank did buyback shares and
2023, Bank melakukan pembelian kembali saham payment of lease liabilities.
dan pembayaran liabilitas sewa.
Rasio Keuangan Utama Main Financial Ratios
(Dalam %)
(In %)
Uraian Selisih
2023 2022 2021
Descriptions 2022 - 2023
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 119,23 82,52 29,85 36,71
Capital Adequacy Ratio (CAR)
Rasio Kredit Bermasalah Bruto 9,23 6,09 6,58 3,24
Non Performing Loan (NPL) Gross
Rasio Kredit Bermasalah Bersih* 1,29 1,67 1,69 (0,38)
Non Performing Loan (NPL) Net*
Rasio Kredit Bermasalah Bersih** (2,90) (0,65) (0,28) 2,25
Non Performing Loan (NPL) Net**
Return on Equity (ROE) 5,62 (8.40) 0,40 14,02
Return on Assets (ROA) 4,78 (4,75) 0,02 9,55
Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 86,07 119,36 99,76 (33,29)
Operating Expenses to Operating Income (BOPO)
Net Interest Margin (NIM) 20,23 15,87 11,80 4,36
Loan to Deposit Ratio (LDR) 373,61 220,31 74,70 153,30
Giro Wajib Minimum (GWM) Primer 8,63 9,05 3,51 (0,42)
Primary Statutory Reserve
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) 48,42 34,19 14,20 14,23
Macroprudential Liquidity Buffer
*) Rasio Kredit Bermasalah Bersih mulai dari tanggal 31 Desember 2020 dihitung dengan membandingkan jumlah kredit bermasalah dikurangi
dengan cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) kredit bermasalah terhadap jumlah kredit bruto, sesuai dengan Surat Edaran OJK terbaru No. 9/
SEOJK.03/2020 tanggal 30 Juni 2020.
*) Net Nonperforming Loan Ratio starting from December 31, 2020 is calculated by comparing total non-performing loans less allowance for impairment
losses (CKPN) on non-performing loans to total gross loans, in accordance with the latest OJK Circular Letter No. 9/SEOJK.03/2020 dated June 30, 2020.
**) Bank juga menghitung rasio Rasio Kredit Bermasalah Bersih dengan membandingkan jumlah kredit bermasalah dikurangi dengan CKPN
keseluruhan kredit terhadap jumlah kredit bruto.
The Bank also calculated the net non-performing loan ratio by comparing total non-performing loans less total allowance for impairment losses (CKPN) to total
gross loans.
Suku Bunga Dasar Kredit Basic Lending Rate
Semua Bank Umum yang menjalankan kegiatan All conventional Commercial Banks are required to
usaha secara konvensional memiliki kewajiban report and publish the Basic Lending Rate (SBDK) in
untuk melaporkan dan mempublikasikan Suku Indonesian Rupiah, as regulated by OJK Regulation
Bunga Dasar Kredit (SBDK) dalam mata uang No. 37/POJK.03/2019 concerning Transparency
Rupiah sebagaimana yang diatur dalam Peraturan and Publication of Bank Reports. The regulations
OJK Nomor 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi regarding transparency of bank product information
180 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 181
dan Publikasi Laporan Bank. Ketentuan peraturan and the use of customer personal data are further
perundang-undangan mengenai transparansi detailed in OJK Circular Letter No. 9/SEOJK.03/2020,
informasi produk bank dan penggunaan data pribadi following the transfer of functions, duties, and
nasabah kemudian diatur secara lebih rinci pada authorities of financial services regulation and
Surat Edaran OJK Nomor 9/SEOJK.03/2020 seiring supervision from Bank Indonesia to the Financial
dengan beralihnya fungsi, tugas dan wewenang Services Authority.
pengaturan dan pengawasan jasa keuangan dari
Bank Indonesia ke Otoritas Jasa Keuangan.
Pelaporan dan publikasi SBDK merupakan upaya Reporting and publishing SBDK is an effort
yang ditempuh Bank untuk memberikan kejelasan undertaken by Amar Bank to provide clarity to
kepada nasabah dan memudahkan nasabah customers and facilitate them in assessing the
dalam menimbang manfaat, biaya dan risiko kredit benefits, costs, and risks of the offered credit.
yang ditawarkan. Selain itu, SBDK juga upaya Additionally, SBDK aims to enhance good
peningkatan good governance dan pendorong governance and promote healthy competition
persaingan yang sehat dalam industri perbankan in the banking industry, including through the
antara lain melalui terciptanya disiplin pasar establishment of better market discipline.
(market discipline) yang lebih baik.
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan The Basic Lending Rate (SBDK) is used as the
sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang basis for determining the interest rates charged
akan dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK by Amar Bank to its customers. SBDK does not yet
belum memperhitungkan komponen estimasi premi include the component of estimated risk premiums,
risiko yang besarnya tergantung dari penilaian the magnitude of which depends on Amar Bank’s
Bank terhadap risiko untuk masing-masing debitur assessment of the risk for each debtor or debtor
atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya group. Therefore, the actual interest rates charged
suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur to debtors will not be the same as SBDK.
tentu tidak sama dengan SBDK.
Perhitungan SBDK wajib dilaporkan kepada Bank The calculation of SBDK must be reported to
Indonesia dan dipublikasikan untuk 4 (empat) jenis Bank Indonesia and published for 4 (four) types
kredit dalam Rupiah, yaitu kredit korporasi, kredit of loans in Rupiah, namely corporate loans, retail
ritel, kredit mikro dan kredit konsumsi (terdiri dari loans, microloans, and consumer loans (comprising
KPR dan Non KPR). mortgage and non-mortgage loans).
Bank secara berkala melakukan review SBDK dan Amar Bank periodically reviews and publishes
telah dipublikasikan. Laporan Suku Bunga Dasar SBDK. The report on Amar Bank’s Basic Lending
Kredit (SBDK) Bank selama periode pelaporan Rates (SBDK) during the quarterly reporting period
triwulanan 2023 adalah sebagai berikut: of 2023 is as follows:
Suku Bunga Dasar Kredit Berdasarkan Segmentasi Kredit
Prime Lending Rate by Loan Segment
Periode Kredit Kredit Konsumsi
Period Loan Consumer Loan
Korporasi Ritel Mikro KPR Non – KPR
Corporate Retail Micro Mortgage Non-Mortgage
2023
March 11% 11% 17% 13% 13%
June 11% 11% 17% 13% 13%
September 11% 11% 17% 13% 13%
December 11% 11% 17% 13% 13%
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 181
Page 182
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat The applicable Basic Lending Rate (SBDK)
dilihat pada publikasi di setiap kantor dan/atau information is available for public viewing at each
website Bank (www.amarbank.co.id). branch and/or the website of Amar Bank (www.
amarbank.co.id).
Informasi Keuangan Material Other Material Financial Information
Lainnya
Rasio Profitabilitas Dan Efisiensi Profitability Ratios and Efficiency
Return on Assets (ROA) Bank meningkat menjadi Return on Assets (ROA) for Amar Bank increased
4,78% di tahun 2023 dibandingkan dengan tahun to 4.78% in 2023 compared to -4.75% in 2022.
2022 sebesar -4.75%. Disamping itu, peningkatan Additionally, there was an improvement in Return
juga terjadi pada Return on Equity (ROE) yang on Equity (ROE) reaching 5.62% in 2023 compared
mencapai 5,62% pada tahun 2023 dibandingkan to -8.40% in 2022.
dengan tahun 2022 sebesar -8.40%.
Rasio biaya operasional terhadap pendapatan The ratio of operational expenses to operational
operasional (BOPO) dapat ditekan ke level 86,07% income (BOPO) was reduced to 86.07% in 2023
di tahun 2023 dibandingkan tahun 2022 sebesar compared to 119.36% in 2022.
119.36%.
Net Interest Margin (NIM) tercatat sebesar 15.87% Net Interest Margin (NIM) stood at 15.87% in 2022,
pada tahun 2022, naik menjadi 20,23% pada tahun rising to 20.23% in 2023.
2023.
Likuiditas Liquidity
Tingkat likuiditas Bank yang diukur dengan rasio Amar Bank’s liquidity level, measured by the Loan to
Loan to Deposit Ratio (LDR) tercatat sebesar Deposit Ratio (LDR), stood at 373.61% in 2023. This
373,61%di tahun 2023. Rasio ini naik dari 220,31% ratio increased from 220.31% in 2022. Supported
di tahun 2022. Didukung dengan rasio kecukupan by a good capital adequacy ratio, Amar Bank
modal yang baik, Bank secara berkesinambungan consistently maintains the LDR at a healthy and
terus menjaga tingkat LDR agar berada dalam productive level.
kisaran yang sehat dan produktif.
Kepatuhan Compliance
Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) Primer tercatat The Primary Minimum Reserve Ratio (GWM)
sebesar 8,63% dan rasio Penyangga Likuiditas is recorded at 8.63%, and the Macroprudential
Makroprudensial (PLM) tercatat sebesar 48,42% Liquidity Buffer (PLM) ratio is recorded at 48.42%
pada tahun 2023, yang mana masih sesuai dengan in 2023, both of which are in accordance with Bank
ketentuan Bank Indonesia. Indonesia regulations.
Kemampuan Membayar Utang Debt Payment Capacity
Kemampuan Amar Bank dalam memenuhi seluruh Amar Bank’s ability to meet all obligations, both
kewajiban baik kewajiban jangka panjang maupun long-term and short-term, is measured through
jangka pendek, diukur melalui beberapa rasio, several ratios, including liquidity ratio, solvency
antara lain rasio likuiditas, rasio solvabilitas, dan ratio, and profitability ratio. The ability to pay debts
182 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 183
rasio rentabilitas. Kemampuan membayar utang is also reflected in Amar Bank’s participation as a
juga tercermin dari telah ikutnya Amar Bank sebagai participant in the guarantee program provided by
peserta program penjaminan pada Lembaga the Deposit Insurance Corporation.
Penjaminan Simpanan.
Kemampuan Membayar Utang (Jangka Solvency (Short-Term and Long-Term Debts)
Pendek Maupun Jangka Panjang)
Kemampuan Amar Bank dalam mencukupi Amar Bank’s ability to meet short-term and long-
kewajiban jangka pendek dan jangka panjang term obligations is measured through several ratios,
diukur melalui beberapa rasio, diantaranya rasio including liquidity, solvency, and profitability ratios.
likuiditas, solvabilitas, dan rentabilitas.
Kemampuan Amar Bank dalam memenuhi Amar Bank’s ability to meet short-term obligations is
kewajiban jangka pendek dilakukan dengan achieved through effective liquidity management. To
pengelolaan likuiditas yang baik. Dalam rangka enhance short-term liquidity resilience, Amar Bank
meningkatkan ketahanan likuiditas jangka pendek, maintains liquidity adequacy by managing various
Amar Bank menjaga kecukupan likuiditas dengan indicators such as the Primary Reserve (Minimum
melakukan pengelolaan beberapa indikator antara Required Reserves and Cash), Secondary Reserve
lain Primary Reserve (Giro Wajib Minimum dan (liquidity reserves), and Liquidity Coverage Ratio
Kas), Secondary Reserve (cadangan likuiditas), (LCR) in accordance with regulatory requirements.
dan Liquidity Coverage Ratio (LCR) sesuai dengan
ketentuan regulator.
LCR merupakan rasio perbandingan antara High LCR is the ratio between High Quality Liquid Assets
Quality Liquid Assets (HQLA) dengan estimasi total (HQLA) and the estimated total net cash outflow for
arus kas keluar bersih (net cash outflow) selama the next 30 (thirty) days in a crisis scenario. As of
30 (tiga puluh) hari ke depan dalam skenario December 2023, the Bank’s LCR stood at 2,341.77%,
krisis. Pada Desember 2023, LCR Bank mencapai above the regulatory requirement of 100% LCR
2,341.77%, di atas ketentuan regulator yang compliance. In order to manage liquidity for a longer
menetapkan pemenuhan LCR paling rendah 100%. period of time (1 year), Amar Bank maintains Net
Dalam rangka pengelolaan likuiditas untuk jangka Stable Funding Ratio (NSFR) by increasing the
waktu yang lebih panjang (1 tahun), Amar Bank stability of Amar Bank’s funding adjusted to the
menjaga Net Stable Funding Ratio (NSFR) dengan composition of assets and administrative accounts.
meningkatkan stabilitas pendanaan Amar bank NSFR is the ratio of Available Stable Funding to
yang disesuaikan dengan komposisi aset dan Required Stable Funding. As of December 2023,
rekening administratif. NSFR merupakan rasio Amar Bank recorded an NSFR of 153.99%, above
perbandingan jumlah dana stabil yang tersedia the regulatory limit of 100%.
(Available Stable Funding) dengan jumlah dana
stabil yang dibutuhkan (Required Stable Funding).
Pada Desember 2023, Amar Bank mencatat NSFR
sebesar 153,99%, di atas ketentuan limit regulator
sebesar 100%.
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum The Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR) is the
Bank (KPMM) adalah rasio modal terhadap aset ratio of capital to risk-weighted assets (RWA). In
tertimbang menurut risiko (ATMR). Di tahun 2023, 2023, the CAR increased to 113.23% compared to
KPMM mengalami peningkatan dengan nilai the CAR in 2022 of 82.52%. The ratio shows that
menjadi 113,23% dibandingkan dengan KPMM Amar Bank’s solvency is still good because it has
di tahun 2022 sebesar 82,52%. Rasio tersebut exceeded the minimum CAR ratio requirement from
menunjukan solvabilitas Amar Bank masih baik the regulator so that Amar Bank can still meet credit
karena telah melebihi minimal ketentuan rasio risk, market risk, and operational risk. In general, the
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 183
Page 184
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
KPMM dari regulator sehingga Amar Bank masih Bank’s ability to pay obligations in the short and
dapat memenuhi risiko kredit, risiko pasar, dan long term is still stable.
risiko operasional. Secara umum, kemampuan Bank
dalam membayar kewajiban dalam jangka pendek
maupun jangka panjang masih stabil.
Pemenuhan Hak Kreditur (Investor) Creditor Rights Fulfillment (Investors)
Kebijakan tentang pemenuhan hak-hak kreditur The policy regarding creditor rights fulfillment serves
digunakan sebagai pedoman dalam melakukan as a guideline for lending to creditors. The purpose
pinjaman kepada kreditur. Tujuan dari kebijakan of this policy is to ensure the fulfillment of rights
dimaksud adalah untuk menjaga terpenuhinya hak- and maintain creditors’ trust in the Public Company.
hak dan menjaga kepercayaan kreditur terhadap The policy includes considerations in making
Perusahaan Terbuka. Dalam kebijakan tersebut agreements, as well as follow-up actions in fulfilling
mencakup pertimbangan dalam melakukan the Public Company’s obligations to creditors.
perjanjian, serta tindak lanjut dalam pemenuhan
kewajiban Perusahaan Terbuka kepada kreditur.
Kebijakan terkait hak kreditur telah tertuang The policy related to creditor rights has been
dalam perjanjian dalam hal Amar Bank melakukan incorporated into agreements in the event that Amar
kesepakatan Pinjaman dengan Kreditur. Bank enters into Loan Agreements with Creditors.
1. Hak untuk mendapat informasi yang jelas. 1. The right to clear information.
2. Hak untuk menyampaikan saran/masukan, 2. The right to provide suggestions/inputs,
keluhan/pengaduan serta memperoleh complaints, and obtain their resolution. The
penyelesaiannya. Hak untuk menerima hak- right to receive creditor rights according to the
hak kreditur sesuai dengan perjanjian yang agreed-upon agreements.
disepakati.
3. Hak untuk mendapatkan akses Laporan 3. The right to access Annual Reports and Audited
Tahunan dan Laporan Keuangan yang telah Financial Statements.
diaudit.
4. Hak untuk mendapatkan informasi dan 4. The right to information and ease of access to
kemudahan akses pengumuman, pemanggilan announcements, invitations, and the results
dan hasil RUPS sesuai dengan tata cara yang of General Meetings of Shareholders (RUPS)
diatur dalam regulasi terkait RUPS. according to the procedures regulated in related
regulations.
Dalam pelaksanaannya, Amar Bank berkomitmen In its implementation, Amar Bank is committed to
untuk selalu memenuhi hak-hak kreditur sesuai always fulfilling creditor rights in accordance with
dengan kebijakan yang telah diatur dalam ketentuan the policies established in applicable regulations
yang berlaku serta berdasarkan kesepakatan yang and based on agreements jointly determined
ditetapkan bersama terkait hak-hak kreditur dalam regarding creditor rights in the relationship between
hubungan antara Amar Bank dengan Kreditur. Amar Bank and Creditors.
Sepanjang tahun 2023, Amar bank telah melakukan Throughout 2023, Amar Bank has fulfilled creditor
pemenuhan hak-hak kreditur sesuai ketentuan yang rights in accordance with applicable provisions.
berlaku.
Tingkat Kolektibilitas Piutang Receivables Collectibility Rate
Kolektibilitas Kredit Bank terlihat dari total kredit The bank’s loan collectibility rate is evident from the
bermasalah (Non Performing Loan - NPL). Pada 31 total non-performing loans (NPLs). As of December
Desember 2023 dan 2022, Rasio kredit bermasalah 31, 2023, and 2022, the Gross Non-Performing Loan
(Non Performing Loan - NPL) Bruto masing-masing (NPL) ratio was 9,23% and 6.09%, respectively,
sebesar 9,23%, dan 6,09% sedangkan Rasio NPL while the Net NPL ratio was 1,29% and 1,67%
netto masing-masing sebesar 1,29% dan 1,67%. respectively.
184 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 185
Bank telah melakukan pemantauan secara The bank has actively monitored the development
aktif terhadap perkembangan kualitas piutang, of receivables’ quality, especially the loans that have
khususnya kredit yang telah disalurkan. been disbursed.
Uraian
2023 2022
Descriptions
Total Kredit Bermasalah (Rp juta) 244.447 134.922
Total Non Performing Loan (Rp Million)
Total Kredit Yang Diberikan (gross) (Rp juta) 2.666.031 2.258.977
Total Loans (Gross) (Rp Million)
% kredit bermasalah (NPL) bruto 9,23 6.09
% Gross Non Performing Loan
% kredit bermasalah (NPL) neto 1,29 1.67
% Net Non Performing Loan
Struktur Modal Capital Structure
Permodalan Capital
Pada tahun 2023, kewajiban penyediaan modal In 2023, the Capital Adequacy Ratio (CAR) of the
minimum (KPMM) atau Capital Adequacy Ratio Bank increased to 119.23% from 82.52% in 2022.
(CAR) Bank meningkat menjadi 119,23% dari This ratio indicates the Bank’s solid capital adequacy
82,52% di tahun 2022. Rasio ini menunjukan in carrying out all of its operational activities.
kemampuan permodalan Bank yang masih
cukup solid dalam melakukan seluruh kegiatan
operasionalnya.
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum pada The calculation of the Minimum Capital Adequacy
tanggal 31 Desember 22023 dan 2022 dihitung Requirements as of December 31, 2023, and
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 2022, is based on the Financial Services Authority
(POJK) No. 11/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari Regulation (POJK) No. 11/POJK.03/2016 dated
2016 dan perubahannya POJK No. 34/OJK.03/2016 January 26, 2016, and its amendments, POJK No. 34/
tanggal 22 September 2016, tentang Kewajiban OJK.03/2016 dated September 22, 2016, concerning
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dimana the Minimum Capital Adequacy Requirements for
bank wajib membentuk tambahan modal minimum Commercial Banks, where the bank is required to
sesuai profil risiko yang berfungsi sebagai form additional minimum capital according to the
penyangga (buffer) yaitu Capital Conservation risk profile, which functions as buffers such as the
Buffer, Countercyclical Buffer dan Capital Surcharge Capital Conservation Buffer, Countercyclical Buffer,
untuk Domestic Systemically Important Bank. and Capital Surcharge for Domestic Systemically
Important Banks.
Berdasarkan profil risiko, pada tahun 2023 dan Based on the risk profile, in 2023 and 2022, the Bank
2022 Bank berada pada peringkat 3 (tiga), sehingga was at level 3, so the minimum CAR as of December
KPMM minimum per 31 Desember 2023 dan 2022 31, 2023, and 2022, was set at 10% to 11%.
ditetapkan sebesar 10% sampai 11%
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 185
Page 186
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
dalam jutaan Rupiah
(In IDR Millions)
Deskripsi
31 Dec 23
Descriptions
Modal Inti (Tier 1) 3.226.553
Modal Inti Utama (Common Equity Tier 1) 3.226.553
Total Modal 3.253.652
Total ATMR 2.728.994
CAR 119,23
Rasio Modal Inti (Tier 1) terhadap ATMR 118,23
Rasio Modal Inti Utama (Common Equity Tier 1) terhadap ATMR 118,23
Tier 2 Ratio 0,99
Ukuran Utama - Bank Secara Individual
Key Metrics - Bank Only
Jenis Transaksi
No. 31-Dec-23 30-Sep-23 30-Jun-23 31-Mar-23 31-Des-22
Transaction Type
Modal yang Tersedia (nilai)
Available Capital (Amounts)
1 Modal Inti Utama (CET1) 3.226.553 3.211.767 3.157.643 3.140.174 3.085.857
Common Equity Tier 1 (CET1)
2 Modal Inti (Tier 1) 3.226.553 3.211.767 3.157.643 3.140.174 3.085.857
Tier 1
3 Total Modal 3.253.652 3.237.508 3.183.065 3.164.656 3.109.373
Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
Risk-weighted assets (Amounts)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko 2.728.994 2.600.197 2.526.950 2.523.351 3.767.819
(ATMR)
Total risk-weighted assets (RWA)
Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk
persentase dari ATMR
Risk-Risk-based Capital Ratios as a
Percentage of RWA
5 Rasio CET1 (%) 118,23 123,52 124,96 124,44 81,90
CET1 ratio (%)
6 Rasio Tier 1 (%) 118,23 123,52 124,96 124,44 81,90
Tier 1 ratio (%)
7 Rasio Total Modal (%) 119,23 124,51 125,96 125,41 82,52
Total capital ratio (%)
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai
buffer dalam
bentuk persentase dari ATMR
Additional CET1 Buffer Requirements as a
Percentage of RWA
8 Capital conservation buffer (2.5% dari - - - - -
ATMR) (%)
Capital Conservation Buffer Requirement
(2.5% from RWA) (%)
186 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 187
Jenis Transaksi
No. 31-Dec-23 30-Sep-23 30-Jun-23 31-Mar-23 31-Des-22
Transaction Type
9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) - - - - -
(%)
Countercyclical Buffer Requirement (%)
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - - - - -
- 2.5%) (%)
Bank G-SIB and/or D-SIB Additional
Requirements (%)
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 - - - - -
+ Baris 10
Total of Bank CET1 Specific Buffer
Requirements (%) (Row 8 + Row 9 + Row
10)
12 Komponen CET1 untuk buffer (%) 109,23 114,51 115,96 115,41 72,52
CET1 Available After Meeting the Bank’s
Minimum Capital Requirements (%)
Rasio pengungkit sesuai Basel III
Basel III Leverage Ratio
13 Total Eksposur 4.362.558 4.405.750 4.254.766 4.369.624 4.187.992
Total Exposure
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak 73,96 72,90 74,21 71,86 73,68
dari penyesuaian terhadap pengecualian
sementara atas penempatan giro pada
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada)
Basel III Leverage Ratio (%) (Including the
Impact
of Any Applicable Temporary Exemption of
Central Bank Reserves)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk 73,96 72,90 74,21 71,86 73,68
dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan
giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan GWM (jika ada)
Basel III Leverage Ratio (%) (Excluding
the Impact of Any Applicable Temporary
Exemption of Central Bank Reserves)
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak 73,96 72,90 74,21 71,86 73,68
dari penyesuaian terhadap pengecualian
sementara atas penempatan giro pada
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada), yang telah
memasukkan nilai rata-rata dari nilai
tercatat aset Securities Financing
Transaction (SFT)
secara gross Basel III Leverage Ratio (%)
(Including the Impact of Any Applicable
Temporary Exemption of Central Bank
Reserves) Incorporating Mean Values for
SFT Assets
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk 73,96 72,90 74,21 71,86 73,68
dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan
giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada), yang telah
memasukkan nilai rata-rata dari nilai
tercatat aset SFT secara gross Basel III
Leverage Ratio (%) (Excluding the
Impact of Any Applicable Temporary
Exemption of Central Bank Reserves)
Incorporating Mean Values for SFT Assets
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 187
Page 188
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Jenis Transaksi
No. 31-Dec-23 30-Sep-23 30-Jun-23 31-Mar-23 31-Des-22
Transaction Type
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA) 574.228 612.762 651.855 739.960 748.643
Total High-Quality Liquid Assets (HQLA)
16 Total Arus Kas Keluar Bersih 24.521 28.074 29.657 25.539 26.894
total net cash outflow
17 LCR (%) 2.341,77 2.182,64 2.197.95 2.897,39 2.783,73
LCR ratio (%)
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF) 3.861.548 3.836.762 3.928.390 3.835.542 3.883.877
Total Available Stable Funding (ASF)
19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan 2.507.577 2.223.536 2.273.182 2.363.545 2.470.210
(RSF)
Total Required Stable Funding (RSF)
20 NSFR (%) 154,00 172,55 172,81 162,28 157,23
NSFR ratio (%)
Analisis Kualitatif
Qualitative Analyisis
1. Rasio total modal (KPMM) Bank mengalami peningkatan seiring terjadinya peningkatan eksposur aset tertimbang menurut risiko (ATMR) karena
terjadinya peningkatan rata-rata laba historis perusahaan dari tahun ke tahun dan juga peningkatan pertumbuhan kredit Bank.
2. Rasio Pengungkit Bank berada di posisi cukup stabil dan tetap di atas minimum ketentuan yang berlaku. Hal tersebut didukung oleh sejalannya
pergerakan total eksposur dengan modal inti Bank.
3. Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR) Bank mengalami tren penurunan yang cukup stabil dan masih berada jauh di atas minimum ketentuan yang berlaku.
Penurunan tersebut dikarenakan terdapat penurunan arus kas keluar bersih terutama dari simpanan nasabah yang secara proporsi lebih besar
dibandingkan dengan penurunan aset likuid berkualitas tinggi Bank berupa penempatan pada BI.
4. Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR) mengalami penurunan dibandingkan periode kuartal sebelumnya namun tetap berada di atas minimum
ketentuan yang berlaku. Penurunan tersebut dikarenakan terjadinya pertumbuhan kredit Bank sedangkan komponen pendanaan stabil yang tersedia
(ASF) Bank berada pada posisi yang stabil.
a. The Bank’s total capital ratio (CAR) has increased due to the growth in risk-weighted asset exposure (ATMR) resulting from the increase in the
company’s historical average profit from year to year and also the growth of the Bank’s credit portfolio.
b. The Bank’s Leverage Ratio remains relatively stable and consistently above the minimum regulatory requirement. This is supported by the alignment of
the total exposure with the Bank’s core capital.
c. The Liquidity Coverage Ratio (LCR) of the Bank has shown a stable declining trend but remains well above the minimum regulatory requirement. This
decline is attributed to a decrease in net cash outflows, primarily from customer deposits, which proportionally outweighs the decrease in the Bank’s
high-quality liquid assets, such as placements with the central bank.
d. The Net Stable Funding Ratio (NSFR) has decreased compared to the previous quarter but still remains above the minimum regulatory requirement.
This decrease is due to the growth of the Bank’s loan portfolio while the available stable funding (ASF) component remains stable.
188 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 189
Umum - Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping pada Laporan Keuangan
sesuai Standar Akuntansi Keuangan dengan Kategori Risiko sesuai dengan Ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan Kategori Risiko (LI1)
General - Difference between consolidated scope and mapping in the financial statement in
accordance with financial accounting standards by risk categories as reported by regulatory for
risk categories (LI1)
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying value as per each risk
Nilai tercatat
sebagaimana Tidak
tercantum Nilai tercatat mengacu pada
dalam berdasarkan persyaratan
publikasi prinsip Sesuai permodalan
Sesuai Sesuai
laporan kehati-hatian kerangka Sesuai atau
kerangka kerangka
keuangan Carrying counterparty kerangka berdasarkan
risiko risiko pasar
Carrying values credit risk sekuritisasi pengurangan
kredit Subject
values as based on Subject to Subject to the modal
Subject to to the
reported in prudent counterparty securitisation Not subject
credit risk market risk
published principles credit risk framework to capital
framework framework
financial framework requirements
statements or subject to
deduction from
capital
Aset
Asset
Kas 6.151 6.151 6.151 - - - -
Cash
Penempatan pada 92.755 92.755 92.755 - - - -
Bank Indonesia
Placement with Bank
Indonesia
Penempatan pada 981.216 981.216 981.216 - - - -
bank lain
Placement with other
Banks
Tagihan spot dan - - - - - - -
derivatif / forward
Spot and derivative/
forward receivables
Surat berharga yang 586.529 586.529 398.798 - - 187.731
dimiliki
Securities
Surat berharga yang - - - - - - -
dijual dengan janji
dibeli kembali (repo)
Securities sold under
resale agreements
(repo)
Tagihan atas surat 154.281 154.281 - 154.281 - - -
berharga yang dibeli
dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
Securities purchased
under resale
agreements (reverse
repo)
Tagihan akseptasi - - - - - - -
Acceptance receivable
Kredit yang diberikan 2.666.031 2.666.031 2.666.031 - - - -
Loans
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 189
Page 190
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying value as per each risk
Nilai tercatat
sebagaimana Tidak
tercantum Nilai tercatat mengacu pada
dalam berdasarkan persyaratan
publikasi prinsip Sesuai permodalan
Sesuai Sesuai
laporan kehati-hatian kerangka Sesuai atau
kerangka kerangka
keuangan Carrying counterparty kerangka berdasarkan
risiko risiko pasar
Carrying values credit risk sekuritisasi pengurangan
kredit Subject
values as based on Subject to Subject to the modal
Subject to to the
reported in prudent counterparty securitisation Not subject
credit risk market risk
published principles credit risk framework to capital
framework framework
financial framework requirements
statements or subject to
deduction from
capital
Pembiayaan syariah - - - - - - -
Sharia financing
Penyertaan modal - - - - - - -
Investments
Aset keuangan 96.771 96.771 93.095 - - - -
Lainnya
Other financial assets
Cadangan kerugian 322.122 322.122 322.122 - - - -
penurunan nilai aset
keuangan -/-
Allowance for
impairment losses -/-
a. Surat berharga - - - - - - -
yang dimiliki
a. Securities
b. Kredit yang 321.286 321.286 321.286 - - - -
diberikan dan
pembiayaan
syariah
b. Loans and sharia
financing
c. Lainnya 836 836 836 - - - -
c. Others
Aset tidak berwujud 7.932 7.932 - - - - 7.932
Intangible Assets
Akumulasi amortisasi 5.400 5.400 - - - - 5.400
aset tidak berwujud -/-
Accumulated
amortization of
intangible assets -/-
Aset tetap dan 31.036 31.036 31.036 - - - -
inventaris
Fixed assets and
inventories
Akumulasi penyusutan 26.388 26.388 26.388 - - - -
aset tetap dan
inventaris -/-
Accumulated
depreciation of fixed
assets and inventories
-/-
Aset non produktif 14.897 14.897 14.897 - - - -
Non-productive assets
190 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 191
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying value as per each risk
Nilai tercatat
sebagaimana Tidak
tercantum Nilai tercatat mengacu pada
dalam berdasarkan persyaratan
publikasi prinsip Sesuai permodalan
Sesuai Sesuai
laporan kehati-hatian kerangka Sesuai atau
kerangka kerangka
keuangan Carrying counterparty kerangka berdasarkan
risiko risiko pasar
Carrying values credit risk sekuritisasi pengurangan
kredit Subject
values as based on Subject to Subject to the modal
Subject to to the
reported in prudent counterparty securitisation Not subject
credit risk market risk
published principles credit risk framework to capital
framework framework
financial framework requirements
statements or subject to
deduction from
capital
a. Properti - - - - - - -
terbengkalai
a. Abandoned
properties
b. Agunan yang 14.897 14.897 14.897 - - - -
diambil alih
b. Foreclosed
collaterals
c. Rekening tunda - - - - - - -
c. Suspended
accounts
d. Aset antarkantor - - - - - - -
d. Inter-branch
assets
Aset Lainnya 95.729 95.729 39.003 - - - 56.726
Other assets
Total aset 4.379.418 4.379.418 3.970.796 - - 187.731 62.934
Total assets
Kewajiban
Liabilities
Giro 57.892 57.892 - - - - 57.465
Demand deposits
Tabungan 131.745 131.745 - - - - 131.745
Saving deposits
Deposito 519.305 519.305 - - - - 519.305
Time deposits
Uang Elektronik - - - - - - -
Electronic money
Liabilitas kepada Bank - - - - - - -
Indonesia
Liabilities to Bank
Indonesia
Simpanan dari bank 218.056 218.056 - - - - 217.886
lain
Deposits from other
Banks
Liabilitas spot dan - - - - - - -
derivatif / forward
Spot and derivative/
forward liabilities
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 191
Page 192
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
a b c d e f g
Nilai tercatat masing-masing risiko
Carrying value as per each risk
Nilai tercatat
sebagaimana Tidak
tercantum Nilai tercatat mengacu pada
dalam berdasarkan persyaratan
publikasi prinsip Sesuai permodalan
Sesuai Sesuai
laporan kehati-hatian kerangka Sesuai atau
kerangka kerangka
keuangan Carrying counterparty kerangka berdasarkan
risiko risiko pasar
Carrying values credit risk sekuritisasi pengurangan
kredit Subject
values as based on Subject to Subject to the modal
Subject to to the
reported in prudent counterparty securitisation Not subject
credit risk market risk
published principles credit risk framework to capital
framework framework
financial framework requirements
statements or subject to
deduction from
capital
Liabilitas atas surat - - - - - - -
berharga yang dijual
dengan janji dibeli
kembali (repo)
Securities sold under
resale agreements
liabilities (repo)
Liabilitas akseptasi - - - - - - -
Acceptance liabilities
Surat berharga yang - - - - - - -
diterbitkan
Issued securities
Pinjaman / - - - - - - -
pembiayaan yang
diterima
Borrowings
Setoran jaminan - - - - - - -
Guarantee deposits
Liabilitas antarkantor - - - - - - -
Inter-branch liabilities
Liabilitas lainnya 156.950 156.950 - - - - 157.546
Other liabilities
Kepentingan minoritas - - - - - - -
Minority interest
Total liabilitas 1.083.947 1.083.947 - - - - 1.083.947
Total liabilities
Analisis Kualitatif
Qualitative Analyisis
Bank tidak memiliki anak perusahaan, sehingga nilai tercatat dalam The Bank does not have subsidiaries, so the carrying value in
prinsip kehati-hatian sama dengan nilai tercatat dalam laporan prudential principles is the same as the carrying value in the
keuangan publikasi. Bank juga tidak memiliki eksposur sekuritisasi. published financial statements. The calculation of each risk
Perhitungan masing-masing kerangka risiko pada aset keuangan framework on financial assets has followed the applicable
telah mengikuti aturan yang berlaku yaitu: rules, namely:
1. SEOJK Nomor 24/SEOJK.03/2021 mengenai Pedoman a. SEOJK Number 24/SEOJK.03/2021 regarding Guidelines
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko for Calculation of Risk Weighted Assets for Credit Risk
Kredit dengan menggunakan Pendekatan Standar. using the Standardized Approach.
2. SEOJK Nomor 38/SEOJK.03/2016 mengenai Pedoman b. SEOJK Number 38/SEOJK.03/2016 regarding Guidelines
Penggunaan Metode Standar dalam Perhitungan Kewajiban for the Use of Standard Methods in Calculating the
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dengan Minimum Capital Adequacy Requirements of Commercial
Memperhitungkan Risiko Pasar. Banks by Taking into Account Market Risk.
192 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 193
Umum - Perbedaan Utama antara Nilai Tercatat sesuai Standar Akuntansi Keuangan
dengan Nilai Eksposur sesuai dengan Ketentuan OJK (LI2)
General - Differences between carrying value in accordance with Indonesian Financial
Accounting Standards with exposure value in accordance with Financial Services Authority
(LI2)
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
a b c d e
Item sesuai
Items subject to
Kerangka
Total Kerangka Risiko Kerangka Counterparty Kerangka Risiko
Kredit Sekuritisasi Credit Risk Pasar
Credit Risk Securitization Counterparty Market Risk
Framework Framework Credit Risk Framework
Framework
Nilai tercatat aset sesuai dengan 4.379.418 3.970.796 - 154.281 187.731
cakupan konsolidasi ketentuan kehati-
hatian (sebagaimana dilaporkan pada
template LI1)
Asset carrying value amount under
scope of regulatory consolidation (as per
template LI1)
Nilai tercatat liabilitas sesuai lingkup 1.083.947 - - - -
sesuai dengan cakupan konsolidasi
ketentuan kehati-hatian (sebagaimana
dilaporkan pada template LI1)
Liabilities carrying value amount under
regulatory scope of consolidation (as per
template LI1)
Total nilai bersih sesuai dengan cakupan 3.295.471 3.970.796 - 154.281 187.731
konsolidasi ketentuan kehati-hatian
Total net amount under regulatory scope
of consolidation
Nilai rekening administrative 460.736 460.736 - - -
Off-balance sheet amounts
Perbedaan valuasi - - - - -
Differences in valuations
Perbedaan antara - - - - -
netting rules, selain
dari yang termasuk
pada baris 2.
Differences due to different netting rules,
other than those already included in
row 2
Perbedaan provisi - - - - -
Differences due to consideration of
provisions
Perbedaan prudential filters - - - - -
Differences due to prudential filters
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, 3.756.207 4.431.532 - 154.281 187.731
sesuai dengan cakupan konsolidasi
ketentuan kehati-hatian
Exposure amounts considered for
regulatory purposes
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Perbedaan antara nilai tercatat sebagaimana tercantum dalam publikasi The difference between the carrying amount as stated in
laporan keuangan dengan nilai eksposur sesuai dengan ketentuan OJK the publication of financial statements and the exposure
dikarenakan terdapat pos-pos yang tidak mengacu pada persyaratan value in accordance with OJK regulations is due to
permodalan atau berdasarkan pengurangan modal seperti contohnya pos aset items that do not refer to capital requirements or based
tidak berwujud dan liabilitas. on capital reduction, such as intangible assets and
liabilities.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 193
Page 194
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Umum - Penjelasan mengenai perbedaan General - Explanation of the difference
antara nilai eksposur sesuai standar between the value of exposures in
akuntansi keuangan dengan ketentuan accordance with financial accounting
kehati-hatian (LIA) standards and prudential requirements (LIA)
Tidak terdapat perbedaan antara nilai tercatat There is no difference between the carrying
sesuai standar akuntansi keuangan, sebagaimana amount as per the financial accounting standards,
dilaporkan pada laporan keuangan dengan nilai as reported in the financial statements, and the
eksposur sesuai ketentuan kehati-hatian karena exposure value as per the prudential regulations
Bank tidak memiliki anak perusahaan. because the Bank does not have any subsidiaries.
Bank mengukur aset dan liabilitas keuangan The Bank measures financial assets and liabilities
dengan menggunakan hirarki nilai wajar sebagai using a fair value hierarchy as follows:
berikut :
1. Tingkat 1 1. Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam Quoted prices (unadjusted) in active markets for
pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identical assets or liabilities;
identik;
2. Tingkat 2 2. Level 2
Input diluar harga kuotasian yang termasuk Inputs other than quoted prices included within
dalam Tingkat 1, yang dapat diobservasi Level 1 that are observable for the asset or
untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung liability, either directly (e.g., prices) or indirectly
(misalnya harga) maupun tidak langsung (e.g., derived from prices); and
(misalnya derivasi harga); dan
3. Tingkat 3 3. Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the asset or liability that are not based
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi on observable market data (unobservable
(input yang tidak dapat diobservasi). inputs).
Nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas The fair value of financial assets and financial
keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif liabilities traded in active markets is based on
didasarkan pada kuotasi harga pasar. quoted market prices.
Untuk instrumen keuangan lainnya, Bank For other financial instruments, the Bank determines
menentukan nilai wajar menggunakan teknik fair value using valuation techniques such as net
penilaian seperti model nilai kini bersih dan arus kas present value and discounted cash flows.
yang didiskontokan.
194 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 195
Permodalan - Komposisi Permodalan (CC1) - per 31 Desember 2023
Capital - Composition of Capital (CC1) - as of 31 December 2023
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
Position
1 Saham biasa (termasuk stock surplus) 3.235.082 -
Directly issued qualifying common share (and equivalent for non-joint
stock companies) capital plus related stock surplus
2 Laba ditahan 57.652 -
Retained earnings
3 Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 1.417 -
Accumulated other comprehensive income (and other reserves)
4 Modal yang termasuk phase out dari CET1 Directly issued capital N/A -
subject to phase out from CET1 (only applicable to non-joint stock
companies)
5 Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan - -
Common share capital issued by subsidiaries and held by third parties
(amount allowed in group CET1)
6 CET1 sebelum regulatory adjustment 3.294.151 -
Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustment
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Common Equity Tier 1 Capital: Regulatory Adjustments
7 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen - -
keuangan dalam trading book
Prudential valuation adjustments
8 Goodwill - -
Goodwill (net of related tax liability)
9 Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage Servicing Rights) 2.532 -
Other intangibles other than mortgage-servicing rights (net of related
tax liability)
10 Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability N/A -
Deferred tax assets that rely on future profitability excluding those
arising from temporary differences (net of related tax liability)
11 Cash-flow hedge reserve - -
12 Shortfall on provisions to expected losses - -
13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi - -
Securitisation gain on sale
14 Peningkatan/ penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA) - -
Gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued
liabilities
15 Aset pensiun manfaat pasti - -
Defined-benefit pension fund net assets
16 Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di - -
Laporan Posisi Keuangan)
Investments in own shares (if not already netted off paid-in capital on
reported balance sheet)
17 Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain - -
Reciprocal cross-holdings in common equity
18 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar - -
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal
saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
Investments in the capital of Banking, financial and insurance entities
that are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible
short positions, where the Bank does not own more than 10% of the
issued share capital (amount above 10% threshold)
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 195
Page 196
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
Position
19 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan dan -
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short
yang diperkenankan (jumlah di atas batasan 10%)
Significant investments in the common stock of Banking, financial
and insurance entities that are outside the scope of regulatory
consolidation, net of eligible short positions (amount above 10%
threshold)
20 Mortgage servicing rights - -
Mortgage servicing rights (amount above 10% threshold)
21 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah - -
di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak)
Deferred tax assets arising from temporary differences (amount above
10% threshold, net of related tax liability)
22 Jumlah melebihi batasan 15% dari: - -
Amount exceeding the 15% threshold
23 Investasi signifikan pada saham biasa financials - -
Significant investments in the common stock of financials
24 Mortgage servicing rights - -
25 Pajak tangguhan dari perbedaan temporer - -
Deferred tax assets arising from temporary differences
26
26a Selisih PPKA dan CKPN - -
Difference between allowance for possible losses and allowance for
impairment losses on earning assets
26b PPKA non produktif 4.664 -
Allowance for losses on non productive assets required to be provided
26c Aset Pajak Tangguhan 60.403 -
Deferred tax aset
26d Penyertaan - -
Investments in shares of stock
26e Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi -- -
Shortage of capital on insurance subsidiary company
26f Eksposur sekuritisasi - -
Securitisation Exposure
26g Lainnya - -
Others
27 Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada - -
faktor pengurangnya
Regulatory adjustments applied to Common Equity Tier 1 due to
insufficient Additional Tier 1 and Tier 2 to cover deductions
28 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 67.598 -
Total regulatory adjustments to Common equity Tier 1
29 Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 3.226.553 -
Common Equity Tier 1 capital (CET1)
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
Additional Tier 1 Capital: Instruments
30 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) - -
Directly issued qualifying Additional Tier 1 instruments plus related
stock surplus
196 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 197
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
Position
31 Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi - -
Classified as equity under applicable accounting standards
32 Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi - -
Classified as liabilities under applicable accounting standards
33 Modal yang yang termasuk phase out dari AT 1 - -
Directly issued capital instruments subject to phase out from
Additional Tier 1
34 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam - -
perhitungan KPMM secara konsolidasi
Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments not included
in row 5) issued by subsidiaries and held by third parties (amount
allowed in group AT1)
35 Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk - -
Instruments issued by subsidiaries subject to phase out
36 Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment 3.226.553 -
Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Additional Tier 1 capital: regulatory adjustments
37 Investasi pada instrumen AT 1 sendiri -
Investments in own Additional Tier 1 instruments
38 Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain - -
Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 instruments
39 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar - -
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal
saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
Investments in the capital of Banking, financial and insurance entities
that are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible
short positions, where the Bank does not own more than 10% of
the issued common share capital of the entity (amount above 10%
threshold)
40 Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan dan asuransi - -
di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short
yang diperkenankan)
Significant investments in the capital of Banking, financial
and insurance entities that are outside the scope of regulatory
consolidation (net of eligible short positions)
41 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
National specific regulatory adjustments
41a Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain - -
Investment in AT 1 instruments of other Bank
42 Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor - -
pengurangnya
Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 due to insufficient
Tier 2 to cover deductions
43 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap AT 1 - -
Total regulatory adjustments to Additional Tier 1 capital
44 Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang - -
Additional Tier 1 Capital (AT1)
45 Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) 3.226.553 -
Tier 1 capital (T1 = CET 1 + AT 1)
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 197
Page 198
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
Position
46 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) - -
Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related stock surplus
47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2 - -
Directly issued capital instruments subject to phase out from Tier 2
48 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam - -
perhitungan KPMM secara konsolidasi
Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not included in
rows 5 or 34) issued by subsidiaries and held by third parties (amount
allowed in group Tier 2)
49 Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out - -
instruments issued by subsidiaries subject to phase out
50 Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung 27.099 -
dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko
Kredit
Provisions
51 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang 27.099 -
Tier 2 capital before regulatory adjustments
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment) - -
Tier 2 Capital: Regulatory Adjustments
52 Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri - -
Investments in own Tier 2 instruments
53 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain - -
Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments and other TLAC
liabilities
54 Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan dan - -
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi
short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari
10% modal saham yang diterbitkan; nilai sebelumnya ditetapkan
dengan threshold 5% namun tidak lagi memenuhi kriteria (untuk bank
Sistemik)
Investments in the other TLAC liabilities of banking, financial
and insurance entities that are outside the scope of regulatory
consolidation and where the Bank does not own more than 10% of
the issued common share capital of the entity: amount previously
designated for the 5% threshold but that no longer meets the
conditions (for G-SIBs only)
55 Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, entitas - -
keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan
(net posisi short yang diperkenankan)
Significant investments in the capital and other TLAC liabilities of
banking, financial and insurance entities that are outside the scope of
regulatory consolidation (net of eligible short positions)
56 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
National specific regulatory adjustments
56a Sinking fund - -
Sinking fund
56b Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain - -
Investment in Tier 2 instruments of other Banks
57 Jumlah faktor pengurang Modal Pelengkap - -
Total regulatory adjustments to Tier 2 capital
58 Jumlah Modal Pelengkap setelah regulatory adjustment 27.099 -
Tier 2 capital (T2)
59 Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 3.253.652 -
Total capital
198 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 199
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
Position
60 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 2.728.994 -
Total Risk-Weighted Assets (RWA)
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan - -
Tambahan Modal (Capital Buffer)
Capital Ratios and Buffers
61 Rasio Modal Inti Utama CET 1 (persentase terhadap ATMR) 118,23 -
Common Equity Tier 1 (as a percentage of RWA)
62 Rasio Modal Inti Tier 1 (persentase terhadap ATMR) 118,23 -
Tier 1 (as a percentage of RWA)
63 Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR) 119,23 -
Total capital (as a percentage of RWA)
64 Tambahan modal (buffer) - persentase terhadap ATMR 0,99 -
Institution specific buffer requirement (minimum CET1 requirement
plus capital conservation buffer plus countercyclical buffer
requirements plus G-SIB buffer requirement, expressed as a
percentage of RWA)
65 Capital Conservation Buffer - -
of which: capital conservation buffer requirement
66 Countercyclical Buffer - -
of which: Bank specific countercyclical buffer requirement
67 higher loss absorbency requirement - -
of which: higher loss abonsrbency requirement
68 CET 1 yang tersedia untuk memenuhi Buffer (persentase terhadap 109,23 -
ATMR)
Common Equity Tier 1 available to meet buffers (as a percentage of
RWA)
National minimal (jika berbeda dari Basel 3)
National minimal (if different from Basel 3)
69 Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
National Common Equity Tier 1 minimum ratio
70 Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
National Tier 1 minimum ratio
71 Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3) - -
National total capital minimum ratio
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
Amounts below the thresholds for deduction (before risk weighting)
72 Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya - -
pada entitas keuangan lain
Non-significant investments in the capital and other TLAC liabilities of
other financial entities
73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan - -
Significant investments in the common stock of financial entities
74 Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) - -
Mortgage servicing rights (net of related tax liability)
75 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari - -
kewajiban pajak)
Deferred tax assets arising from temporary differences (net of related
tax liability)
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 199
Page 200
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
No. Ref. yang berasal dari
Laporan Posisi Keuangan
Komponen Jumlah
No Reference No. from
Component Amounts
Statements of Financial
Position
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2
76 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur - -
berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap)
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject
to standardised approach (prior to application of cap)
77 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan - -
standar
Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under standardised approach
78 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur - -
berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject
to internal ratings-based approach (prior to application of cap)
79 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan - -
IRB
Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal ratings-based
approach
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022)
Capital instruments subject to phase-out arrangements (only applicable between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022)
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out - -
Current cap on CET1 instruments subject to phase out arrangements
81 Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di - -
atas cap setelah redemptions dan maturities)
Amount excluded from CET1 due to cap (excess over cap after
redemptions and maturities)
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out - -
Current cap on AT1 instruments subject to phase out arrangements
83 Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di - -
atas cap setelah redemptions dan maturities)
Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap after
redemptions and maturities
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out - -
Current cap on T2 instruments subject to phase out arrangements
85 Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di - -
atas cap setelah redemptions dan maturities)
Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap after
redemptions and maturities)
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Total modal Bank selama tahun 2023 masih berada di level yang stabil sejak akhir tahun 2022 sebelumnya. Sedangkan, rasio total
modal meningkat di tahun 2023, seiring efektifnya perhitungan baru ATMR Risiko Operasional di tahun 2023 sehingga menurunkan
total ATMR Bank dan meningkatkan rasio todal modal.
The Bank’s total capital during the year 2023 still in a stable level since the end of 2022. Meanwhile, the total capital ratio increased
in 2023, in line with the effective new calculation of RWA - Operational Risk in 2023, thus decreased the Bank’s total RWA and
increased the total capital ratio.
200 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 201
Permodalan - Rekonsiliasi Permodalan (CC2) - per 31 Desember 2023 Capital -
Capital Reconciliation (CC2) - as of December 31, 2023
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Neraca dengan
cakupan konsolidasi
berdasarkan ketentuan
Neraca Publikasi
kehati-hatian
Published Balance
Pos-pos Balance Sheet with
No Sheets
Accounts consolidation scope
based on Prudential
Requirements
Dec 23 Dec 23
ASET
ASSETS
1 Kas
Cash 6.151 6.151
2 Penempatan pada Bank Indonesia
Placement with Bank Indonesia 92.755 92.755
3 Penempatan pada bank lain
Placement with other Banks 981.216 981.216
4 Tagihan spot dan derivatif / forward
Spot and derivative / forward receivables - -
5 Surat berharga yang dimiliki
Securities 586.529 586.529
6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Securities sold under resale agreements (repo) - -
7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(reverse repo) 154.281 154.281
Securities purchased under resale agreements (reverse repo)
8 Tagihan akseptasi
Acceptance receivable - -
9 Kredit yang diberikan
Loans 2.666.031 2.666.031
10 Pembiayaan syariah
Sharia financing - -
11 Penyertaan modal
Investments - -
12 Aset keuangan Lainnya
Other financial assets 96.771 96.771
13 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/-
Allowance for impairment losses -/- 322.122 322.122
a. Surat berharga yang dimiliki
a. Securities - -
b. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah
b. Loans and sharia financing 321.286 321.286
c. Lainnya
c. Others 836 836
14 Aset tidak berwujud
Intangible Assets 7.932 7.932
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/-
Accumulated amortization of intangible assets -/- 5.400 5.400
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 201
Page 202
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Neraca dengan
cakupan konsolidasi
berdasarkan ketentuan
Neraca Publikasi
kehati-hatian
Published Balance
Pos-pos Balance Sheet with
No Sheets
Accounts consolidation scope
based on Prudential
Requirements
Dec 23 Dec 23
15 Aset tetap dan inventaris
Fixed assets and inventories 31.036 31.036
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/-
Accumuldated depreciation of fixed assets and inventories -/- 26.388 26.388
16 Aset non produktif
Non-productive assets 14.897 14.897
a. Properti terbengkalai
a. Abandoned properties - -
b. Agunan yang diambil alih
b. Foreclosed collaterals 14.897 14.897
c. Rekening tunda
c. Suspended accounts - -
d. Aset antarkantor
d. Inter-branch assets - -
17 Aset Lainnya 95.729 95.729
Other assets
TOTAL ASET
TOTAL ASSETS 4.379.418 4.379.418
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS
LIABILITIES
1 Giro
Demand deposits 57.892 57.892
2 Tabungan
Saving deposits 131.745 131.745
3 Deposito
Time deposits 519.305 519.305
4 Uang Elektronik
Electronic money - -
5 Liabilitas kepada Bank Indonesia
Liabilities to Bank Indonesia - -
6 Simpanan dari bank lain
Deposits from other Banks 218.056 218.056
7 Liabilitas spot dan derivatif / forward
Spot and derivative / forward liabilities - -
8 Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Securities sold under resale agreements liabilities (repo) - -
9 Liabilitas akseptasi
Acceptance liabilities - -
202 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 203
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Neraca dengan
cakupan konsolidasi
berdasarkan ketentuan
Neraca Publikasi
kehati-hatian
Published Balance
Pos-pos Balance Sheet with
No Sheets
Accounts consolidation scope
based on Prudential
Requirements
Dec 23 Dec 23
10 Surat berharga yang diterbitkan
Issued securities - -
11 Pinjaman / pembiayaan yang diterima
Borrowings - -
12 Setoran jaminan
Guarantee deposits - -
13 Liabilitas antarkantor
Inter-branch liabilities - -
14 Liabilitas lainnya
Other liabilities 156.950 156.950
15 Kepentingan minoritas
Minority interest - -
TOTAL LIABILITAS
TOTAL LIABILITIES 1.083.947 1.083.947
EKUITAS
EQUITY
16 Modal disetor
Issued and fully paid-in capital 1.817.320 1.817.320
a. Modal dasar
a. Authorized capital 5.000.000 5.000.000
b. Modal yang belum disetor -/-
b. Unpaid capital -/- 3.161.890 3.161.890
c. Saham yang dibeli kembali -/-
c. Treasury stock -/- 20.790 20.790
17 Tambahan modal disetor
Additional paid-in capital 1.417.764 1.417.764
a. Agio
a. Agio 1.417.764 1.417.764
b. Disagio -/-
b. Disagio -/- - -
c. Dana setoran modal
c. Capital paid in advance - -
d. Lainnya
d. Others - -
18 Penghasilan komprehensif lain
Other comprehensive income 1.685 1.685
a. Keuntungan
a. Gains 1.685 1.685
b. Kerugian
b. Losses - -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 203
Page 204
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Neraca dengan
cakupan konsolidasi
berdasarkan ketentuan
Neraca Publikasi
kehati-hatian
Published Balance
Pos-pos Balance Sheet with
No Sheets
Accounts consolidation scope
based on Prudential
Requirements
Dec 23 Dec 23
19 Cadangan
Reserves 1.050 1.050
a. Cadangan umum
a. General reserves 1.050 1.050
b. Cadangan tujuan
b. Statutory reserves - -
20 Laba/rugi
Profit/loss 57.652 57.652
a. Tahun-tahun lalu
a. Previous years (120.320) (120.320)
b. Tahun berjalan
b. Current year 177.972 177.972
c. Dividen yang dibayarkan -/-
c. Paid dividends -/- - -
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
TOTAL EQUITY ATTRIBUTABLE TO THE OWNER - -
TOTAL EKUITAS
TOTAL EQUITY 3.295.471 3.295.471
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 4.379.418 4.379.418
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Bank tidak memiliki anak perusahaan, sehingga nilai tercatat dalam neraca dengan cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan
kehati-hatian sama dengan nilai tercatat dalam neraca publikasi.
The Bank does not have subsidiary, therefore the carrying values in the balance sheet based on prudential requirements is the same
with carrying values in the published balance sheet.
204 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 205
Permodalan - Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Instrumen TLAC - Eligible (CCA) -
per 31 Desember 2023
Capital - Main Features of Capital and TLAC - Eligible Instruments (CCA) - as of 31 December
2023
Deskripsi Informasi Kuantitatif/Kualitatif
No
Description Quantitative/Qualitative Information
1 Penerbit PT Bank Amar Indonesia Tbk
Issuer
2 Nomor identifikasi AMAR
Unique identifier (eg CUSIP, ISIN or Bloomberg identifier for private
placement)
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia
Governing law(s) of the instrument Indonesian Law
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM
Instrument treatment based on CAR requirements
4 Pada saat masa transisi N/A
Transitional Basel III rules
5 setelah masa transisi CET 1
Post-transitional Basel III rules
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu/ Konsolidasi atau Individu
Konsolidasi dan Individu Solo
Eligible at solo/ group/ group and solo
7 Jenis Instrumen Saham Biasa
Instrument type (types to be specified by each jurisdiction) Common shares
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM (dalam jutaan rupiah) 1.838.109
Amount recognised in regulatory capital (in IDR millions, as of most
recent reporting date)
9 Nilai par dari instrument (dalam rupiah penuh) 100
Par value of instrument (in IDR full amount)
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi keuangan Ekuitas
Accounting classification
11 Tanggal penerbitan 09 Jan 2020
Original date of issuance
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Tidak ada jatuh tempo
Perpetual or dated Perpetual
13 Tanggal jatuh tempo N/A
Original maturity date
14 Eksekusi call option atas persetujuan Otoritas Jasa Keuangan N/A
Issuer call subject to prior supervisory approval
15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option N/A
lainnya (bila ada)
Optional call date, contingent call dates and redemption amount
16 Subsequent call option N/A
Kupon / dividen
Coupons/dividends
17 Dividen/ kupon dengan bunga tetap atau floating Dividen dengan bunga floating
Fixed or floating dividend/coupon Floating dividend
18 Tingkat dari coupon rate atau index lain yang menjadi acuan N/A
Coupon rate and any related index
19 Ada atau tidaknya dividend stopper Tidak ada
Existence of a dividend stopper No
20 Fully discretionary; partial atau mandatory N/A
Fully discretionary, partially discretionary or mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain Tidak ada
Existence of step-up or other incentive to redeem No
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 205
Page 206
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Deskripsi Informasi Kuantitatif/Kualitatif
No
Description Quantitative/Qualitative Information
22 Non-kumulatif atau kumulatif N/A
Non-cumulative or cumulative
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat dikonversi Tidak dapat dikonversi
Convertible or non-convertible Non-convertible
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger point-nya N/A
If convertible, conversion trigger(s)
25 Jika dapat dikonversi, apakah seluruh atau sebagian N/A
If convertible, fully or partially
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate konversinya N/A
If convertible, conversion rate
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory atau optional N/A
If convertible, mandatory or optional conversion
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
If convertible, specify instrument type convertible into
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
If convertible, specify issuer of instrument it converts into
30 Fitur write-down N/A
Writedown feature
31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya N/A
If writedown, writedown trigger(s)
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh atau sebagian N/A
If writedown, full or partial
33 Jika terjadi write down; permanen atau temporer N/A
If writedown, permanent or temporary
34 Jika terjadi write down temporer, jelaskan mekanisme write-up N/A
If temporary write-own, description of writeup mechanism
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi Instrumen ini merupakan modal disetor dan bersifat
Position in subordination hierarchy in liquidation (specify instrument subordinasi terhadap komponen modal yang lain.
type immediately senior to instrument in the insolvency creditor Tersedia untuk menyerap kerugian yang terjadi
hierarchy of the legal entity concerned) sebelum maupun pada saat likuidasi.
This instrument is paid-up capital and subordinated
to other capital components. Available to absorb
losses that occur before or during liquidiation.
36 Apakah terdapat fitur yang non-compliant Tidak
Non-compliant transitioned features No
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-compliant N/A
If yes, specify non-compliant features
Pengungkapan Exposure Risiko Disclosure of Risk Exposure
Ada 8 (delapan) profil risiko yang dikelola oleh There are 8 (eight) risk profiles managed by the
Bank, yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, Bank, namely credit risk, market risk, liquidity risk,
risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, operational risk, legal risk, reputation risk, strategic
risiko strategis, risiko kepatuhan. Namun, bagian ini risk, and compliance risk. However, this section
hanya mengungkapkan eksposur untuk risiko kredit, only discloses exposure to credit risk, market risk,
risiko pasar, risiko likuiditas dan risiko operasional. liquidity risk, and operational risk. Explanations
Adapun penjelasan yang terkait dengan jenis related to other types of risks, namely legal risk,
risiko lain, yaitu risiko hukum, risiko reputasi, risiko reputation risk, strategic risk, and compliance risk,
strategis, risiko kepatuhan, disajikan pada bagian are presented in the Risk Management section of
Manajemen Risiko dalam Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance in this Annual Report.
dalam Laporan Tahunan ini.
206 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 207
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 207
Page 208
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Kredit
Quantitative Disclosure of Credit Risk
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individu
Disclosure of Net Receivables by Region - Individual Banks
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Berdasakan Wilayah
Kategori Portofolio Net Receivables by Region
No
Portfolio Categories
Jawa Timur & Jakarta &
Tengah Jawa Barat Lainnya Total
East & Central Jakarta & West Others Total
Java Java
(1) (2) (3) (4) (5) (7)
1 Tagihan Kepada Pemerintah - 498.294 - 498.294
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - - -
Receivables from Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks
and International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank 64.158 786.342 135.137 985.637
Receivables from Misc. Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 1.553 15.441 - 16.994
Loans secured by Residental Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - - -
Loans secured by Commercial Property
7 Kredit Pegawai/Pensiunan 27.158 283.520 10.283 320.961
Employee and Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan 119.774 957.501 42.450 1.119.725
Portofolio Ritel
Receivables from Micro, Small Enterprise and Retail
Portfolios
9 Tagihan Kepada Korporasi 83.396 865.481 6.692 955.569
Receivables from the Corporate Sector
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - 12.590 - 12.590
Past Due Receivables
11 Lainnya 64.701 - - 64.701
Others
Total 360.740 3.419.169 194.562 3.974.471
Total
208 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 209
31 Desember 2022
31 December 2022
Tagihan Bersih Berdasakan Wilayah
Net Receivables by Region
Jawa Timur & Tengah Jakarta & Jawa Barat Lainnya Total
East & Central Java Jakarta & West Java Others Total
(8) (9) (10) (12)
- 638.627 - 638.627
- - - -
- - - -
160.238 591.308 415.210 1.166.755
1.606 7.931 - 9.537
- - - -
57.438 490.754 14.779 562.971
114.728 979.311 43.091 1.137.130
20.113 849.464 26.661 896.238
1.569 24.021 827 26.417
84.344 - - 84.344
440.036 3.581.416 500.568 4.522.020
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 209
Page 210
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank Secara
Individu
Disclosure of Net receivables by remaining contract term – Individual Banks
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Berdasakan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Kategori Portofolio Net Receivables by Remaining Contract Term
No
Portfolio Categories
>1 thn s.d >3 thn s.d Non-
< 1 tahun 3 thn 5 thn > 5 thn Kontraktual Total
<1 year >1 year up >3 years up >5 years Non - Total
to 3 years to 5 years Contractual
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 294.602 10.101 10.415 183.176 - 498.294
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor - - - - - -
Publik Receivables from Public Sector
Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - - - - -
Multilateral dan Lembaga
Internasional
Receivables from Multilateral
Development Banks and International
Institutions
4 Tagihan Kepada Bank 985.637 - - - - 985.637
Receivables from Misc. Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 7.432 6.350 2.602 610 - 16.994
Loans secured by Residental Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - - - - -
Loans secured by Commercial
Property
7 Kredit Pegawai/Pensiunan Employee 264.501 56.460 - - - 320.961
and Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha 875.321 243.734 642 28 - 1.119.725
Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables from Micro, Small
Enterprise and Retail Portfolios
9 Tagihan Kepada Korporasi 456.493 498.091 66 919 - 955.569
Receivables from the Corporate
Sector
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - 6.489 6.101 - - 12.590
Past Due Receivables
11 Lainnya - - - - 64.701 64.701
Others
Total 2.883.986 821.225 19.826 184.733 64.701 3.974.471
Total
210 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 211
31 Desember 2022
31 December 2022
Tagihan Bersih Berdasakan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Net Receivables by Remaining Contract Term
>1 thn s.d 3 thn >3 thn s.d 5 thn
< 1 tahun > 5 thn Non-Kontraktual Total
>1 year up to 3 >3 years up to 5
<1 year >5 years Non - Contractual Total
years years
(9) (10) (11) (12) (13) (14)
285.252 10.074 10.466 332.835 - 638.627
- - - - - -
- - - - - -
1.166.755 - - - - 1.166.755
- - - 9.537 - 9.537
- - - - - -
271.916 291.054 - - - 562.970
623.421 506.693 2.195 4.821 - 1.137.130
848.866 26.739 17.068 3.566 - 896.239
26.417 - - - - 26.417
84.344 - - - 84.344
-
3.306.972 834.560 29.729 350.759 - 4.522.020
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 211
Page 212
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individu
Disclosure of Net Receivables by Region - Individual Banks
Tagihan Kepada Kredit Beragun Rumah
Sektor Ekonomi Pemerintah Tagihan Kepada Bank Tinggal
No
Economic Sectors Receivables from the Receivables from Banks Loans secured by
Government Residental Property
(1) (2) (3) (4) (5)
31 Desember 2023
31 December 2023
1 Pertanian, Kehutanan, - - -
dan Perikanan
Agriculture, hunting and
fishery
2 Pertambangan dan - - -
Penggalian
Mining and quarrying
3 Industri pengolahan - - -
Manufacturing
4 Pengadaan Listrik, Gas, - - -
Uap/Air Panas dan Udara
Dingin
Electricity, gas and water
5 Pengelolaan Air, - - -
Pengelolaan Air Limbah,
Pengelolaan dan Daur
Ulang Sampah
Water Management,
Wastewater
Management, Garbage
Management and
Recycling
6 Konstruksi - - -
Construction
7 Perdagangan besar dan - - -
eceran; Reparasi dan
Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
Wholesale and retail
trade; Car and Motorcycle
Repair and Maintenance
8 Pengangkutan dan - - -
Pergudangan
Transportation and
Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi - - -
dan Penyediaan Makan
Minum
Provision of
Accommodation and
Provision of Food and
Drink
10 Informasi dan Komunikasi - - -
Information and
Communication
11 Aktivitas Keuangan dan - - -
Asuransi
Financial and Insurance
Activities
12 Real Estat - - -
Real Estates
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, – - -
dan Teknis
Professional, Scientific,
and Technical Activities
212 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 213
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Tagihan Kepada Usaha
Kredit Pegawai/ Mikro, Usaha Kecil dan Tagihan Kepada
Tagihan yang Telah
Pensiunan Portofolio Ritel Korporasi Aset Lainnya
Jatuh Tempo
Employee & Pensioner Receivables from Micro, Receivables from the Misc. Assets
Past Due Receivables
Loans Small Enterprise and Corporate Sector
Retail Portfolios
(6) (7) (8) (9) (10)
- - -
- - - - -
- - - - -
- - 214.891 - -
- - 49.703 - -
- - - - -
- - 38.600 5.609 -
- 1.114.017 399.710 6.981 -
- - 1.347 - -
- - - - -
- - 16.614 - -
- - 119.761 - -
- - 4.006 - -
- 158 30.853 - -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 213
Page 214
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Tagihan Kepada Kredit Beragun Rumah
Sektor Ekonomi Pemerintah Tagihan Kepada Bank Tinggal
No
Economic Sectors Receivables from the Receivables from Banks Loans secured by
Government Residental Property
(1) (2) (3) (4) (5)
14 Aktivitas Penyewaan - - -
dan Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan, dan
Penunjang Usaha Lainnya
Rental and Leasing
Business Activities
without Option Rights
Activities, Employment,
Travel Agencies, and
Other Business Supports
15 Administrasi - - -
Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan
Sosial Wajib
Mandatory Government
Administration, Defense
and Social Security
16 Pendidikan - - -
Education
17 Aktivitas Kesehatan - - -
Manusia dan Aktivitas
Sosial
Human Health Activities
and Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan - - -
Rekreasi
Arts, Entertainment and
Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - -
Other Services Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga - - -
sebagai Pemberi Kerja
Household Activities as
an Employer
21 Aktivitas Badan - - -
Internasional dan Badan
Ekstra Internasional
Lainnya
Activities of International
Bodies and Other Extra-
International Agencies
22 Bukan Lapangan Usaha - - -
Non-business Field
23 Lainnya 498.294 985.637 16.994
Others
Total 498.294 985.637 16.994
Total
214 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 215
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Tagihan Kepada Usaha
Kredit Pegawai/ Mikro, Usaha Kecil dan Tagihan Kepada
Tagihan yang Telah
Pensiunan Portofolio Ritel Korporasi Aset Lainnya
Jatuh Tempo
Employee & Pensioner Receivables from Micro, Receivables from the Misc. Assets
Past Due Receivables
Loans Small Enterprise and Corporate Sector
Retail Portfolios
(6) (7) (8) (9) (10)
- - 46.043 - -
- - - - -
- - 17.846 - -
- - - - -
- - 16.196 - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
320.961 5.550 - - 64.701
320.961 1.119.725 955.570 12.590 64.701
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 215
Page 216
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individu
Disclosure of Receivables and Allowances by Region- Bank Only
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Wilayah / Region
Kategori Portofolio
No
Portfolio Categories
Jawa Timur & Jakarta &
Tengah Jawa Barat Lainnya Total
East & Central Jakarta & Others Total
Java West Java
(1) (2) (3) (4) (5) (7)
1 Tagihan 360.740 3.419.169 194.562 3.974.471
Receivables
2 Tagihan yang mengalami peningkatan dan pemburukan
risiko kredit (Stage 2 dan Stage 3):
Receivables with increased and worsening credit risk
(Stage 2 and stge 3):
a. Belum jatuh tempo 231.881 2.121.944 59.425 2.413.250
Non past due
b. Telah jatuh tempo - 12.590 - 12.590
Past due
3 CKPN - Stage 1 3.406 35.188 1.118 39.712
Allowances for Impairment Losses - Stage 1
4 CKPN - Stage 2 7.406 61.390 2.522 71.318
Allowances for Impairment Losses - Stage 2
5 CKPN - Stage 3 18.411 186.062 6.618 211.091
Allowances for Impairment Losses - Stage 3
6 Tagihan yang dihapus buku 308.882 1.930.741 86.418 2.326.041
Written off Receivables
216 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 217
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individu
Disclosure of Receivables and Allowances by Region- Bank Only
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2022
31 December 2022
Wilayah / Region
Kategori Portofolio
No
Portfolio Categories
Jawa Timur & Jakarta &
Tengah Jawa Barat Lainnya Total
East & Central Jakarta & Others Total
Java West Java
(1) (2) (3) (4) (5) (7)
1 Tagihan 195.454 1.978.164 85.358 2.258.976
Receivables
2 Tagihan yang mengalami peningkatan dan pemburukan
risiko kredit (Stage 2 dan Stage 3):
Receivables with increased and worsening credit risk
(Stage 2 and stge 3):
a. Belum jatuh tempo 27.606 261.113 10.867 299.586
Non past due
b. Telah jatuh tempo 2.106 33.335 1.035 36.476
Past due
3 CKPN - Stage 1 3.072 24.805 963 28.840
Allowances for Impairment Losses - Stage 1
4 CKPN - Stage 2 2.001 19.889 772 22.662
Allowances for Impairment Losses - Stage 2
5 CKPN - Stage 3 9.460 84.478 3.953 97.891
Allowances for Impairment Losses - Stage 3
6 Tagihan yang dihapus buku 255.860 1.545.525 64.577 1.865.962
Written off Receivables
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 217
Page 218
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara
Individu
Disclosure of Receivables and Allowances by Economic Sector - Bank Only
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai
Impaired Receivables
Sektor Ekonomi Tagihan
No
Economic Sector Receivables
Belum jatuh
Telah jatuh tempo
tempo
Past Due
Not Past Due
(1) (2) (3) (4) (5)
31 Desember 2023
31 December 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - -
Agriculture, hunting and fishery
2 Pertambangan dan Penggalian - - -
Mining and quarrying
3 Industri pengolahan 214.891 214.891 -
Manufacturing
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin 49.703 49.703 -
Electricity, gas and water
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan - - -
dan Daur Ulang Sampah
Water Management, Wastewater Management, Garbage
Management and Recycling
6 Konstruksi 44.208 38.599 5.609
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan 1.520.708 1.513.727 6.981
Mobil dan Sepeda Motor
Wholesale and retail trade; Car and Motorcycle Repair
and Maintenance
8 Pengangkutan dan Pergudangan 1.347 1.347
Transportation and Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum - - -
Provision of Accommodation and Provision of Food and
Drink
10 Informasi dan Komunikasi 16.614 16.614 -
Information and Communication
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 119.761 119.761 -
Financial and Insurance Activities
12 Real Estat 4.006 4.006 -
Real Estates
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 31.011 31.011 -
Professional, Scientific, and Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak 46.043 46.043 -
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
Rental and Leasing Business Activities without Option
Rights Activities, Employment, Travel Agencies, and Other
Business Supports
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan - - -
Sosial Wajib
Mandatory Government Administration, Defense and
Social Security
218 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 219
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
CKPN - Stage 1 CKPN - Stage 2 CKPN - Stage 3 Tagihan yang dihapus
Allowances for Impairment Allowances for Impairment Allowances for Impairment buku
Losses - Stage 1 Losses - Stage 2 Losses - Stage 3 Written-off Receivables
(6) (7) (8)
- - - -
- - - -
2.657 - - -
261 - - -
- - - -
629 4.391
28.310 52.542 156.364 1.345.341
7
- - - -
26 - 11.367 -
578 - -
21 - - -
163 - - -
227 2.818 255 -
- - - -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 219
Page 220
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai
Impaired Receivables
Sektor Ekonomi Tagihan
No
Economic Sector Receivables
Belum jatuh
Telah jatuh tempo
tempo
Past Due
Not Past Due
(1) (2) (3) (4) (5)
16 Pendidikan 17.846 17.846 -
Education
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial - - -
Human Health Activities and Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 16.196 16.196
Arts, Entertainment and Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - -
Other Services Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja - - -
Household Activities as an Employer
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra - - -
Internasional Lainnya
Activities of International Bodies and Other Extra-
International Agencies
22 Bukan Lapangan Usaha - - -
Non-business Field
23 Lainnya 1.892.137 1.892.137 -
Others
Total 3.974.471 3.961.881 12.590
Total
220 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 221
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
CKPN - Stage 1 CKPN - Stage 2 CKPN - Stage 3 Tagihan yang dihapus
Allowances for Impairment Allowances for Impairment Allowances for Impairment buku
Losses - Stage 1 Losses - Stage 2 Losses - Stage 3 Written-off Receivables
(6) (7) (8)
94 - - -
- - - -
351
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
7.224 15.958 37.878 980.681
40.548 71.318 210.255 2.326.022
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 221
Page 222
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara
Individu
Disclosure of Recieveables and Allowances by Economic Sector - Bank Only
Tagihan yang Mengalami Penurunan
Nilai
Impaired Receivables
Sektor Ekonomi Tagihan
No
Economic Sector Receivables
Belum jatuh
Telah jatuh tempo
tempo
Past Due
Not Past Due
(1) (2) (3) (4) (5)
31 Desember 2022
31 December 2022
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - -
Agriculture, hunting and fishery
2 Pertambangan dan Penggalian - - -
Mining and quarrying
3 Industri pengolahan 167.965 - -
Manufacturing
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin - - -
Electricity, gas and water
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan - - -
dan Daur Ulang Sampah
Water Management, Wastewater Management, Garbage
Management and Recycling
6 Konstruksi 33.405 5.000 5.000
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan 1.316.602 217.312 23.479
Mobil dan Sepeda Motor
Wholesale and retail trade; Car and Motorcycle Repair
and Maintenance
8 Pengangkutan dan Pergudangan 3.079 - -
Transportation and Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 3.566 - -
Provision of Accommodation and Provision of Food and
Drink
10 Informasi dan Komunikasi 10.000 - -
Information and Communication
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 105.113 10.000 -
Financial and Insurance Activities
12 Real Estat 5.983 - -
Real Estates
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 19.175 - -
Professional, Scientific, and Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak 4.533 - -
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
Rental and Leasing Business Activities without Option
Rights Activities, Employment, Travel Agencies, and Other
Business Supports
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan - - -
Sosial Wajib
Mandatory Government Administration, Defense and
Social Security
222 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 223
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
CKPN - Stage 1 CKPN - Stage 2 CKPN - Stage 3
Tagihan yang dihapus buku
Allowances for Impairment Allowances for Impairment Allowances for Impairment
Written-off Receivables
Losses - Stage 1 Losses - Stage 2 Losses - Stage 3
(6) (7) (8)
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - 2.265 -
18.090 17.968 68.990 967.325
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 223
Page 224
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Tagihan yang Mengalami Penurunan
Nilai
Impaired Receivables
Sektor Ekonomi Tagihan
No
Economic Sector Receivables
Belum jatuh
Telah jatuh tempo
tempo
Past Due
Not Past Due
(1) (2) (3) (4) (5)
16 Pendidikan - - -
Education
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial - - -
Human Health Activities and Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 7.528 - -
Arts, Entertainment and Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - -
Other Services Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja - - -
Household Activities as an Employer
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra - - -
Internasional Lainnya
Activities of International Bodies and Other Extra-
International Agencies
22 Bukan Lapangan Usaha - - -
Non-business Field
23 Lainnya 2.845.071 67.274 7.997
Others
Total 4.522.020 299.586 36.476
Total
224 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 225
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
CKPN - Stage 1 CKPN - Stage 2 CKPN - Stage 3
Tagihan yang dihapus buku
Allowances for Impairment Allowances for Impairment Allowances for Impairment
Written-off Receivables
Losses - Stage 1 Losses - Stage 2 Losses - Stage 3
(6) (7) (8)
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
10.750 4.694 26.637 898.637
28.840 22.662 97.892 1.865.962
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 225
Page 226
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - Bank Secara Individu
Disclosure of the Movement Allowances for Impairment Losses - Bank Only
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2022
31 December 2023
Keterangan
No.
Description
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Stage 1 Stage 2 Stage 3
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Saldo awal CKPN 28,907 22.552 98.002
Beginning balance Allowance for Impairment Losses
2 Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan 24.885 34.543 557.868
(Net)
Additional (reversal) allowance for impairment losses
during the year (Net)
2.a Pembentukan CKPN pada periode berjalan 24.885 34.543 557.868
Additional allowance for impairment losses during
the year
2.b Pemulihan CKPN pada periode berjalan - -
Reversal allowance for impairment losses during
the year
3 CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas - - (445.471)
tagihan pada periode berjalan
Allowance for impairment losses used for written-off
receivables during the year
Saldo akhir CKPN 53.792 57.095 210.399
Ending balance Allowance for Impairment Losses
226 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 227
31 Desember 2022
31 December 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Stage 1 Stage 2 Stage 3
(3) (4) (5)
27.328 19.553 116.168
1.579 2.999 622.950
1.579 2.999 622.950
- - -
- - (641.116)
28,907 22.552 98.002
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 227
Page 228
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Kuantitatif Counterparty Credit Risk
Quantitative Disclosure of Counterparty Credit Risk
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat - Bank
secara Individu
Disclosures of Net Claims by Portfolio Category and Rating Category - Bank Only
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih
Net Receivables
Lembaga
Peringkat Jangka Panjang
Pemeringkat
Long-Term Ratings
Rating Agencies
A+ BBB+
Standard and AA+ s.d
AAA s.d s.d
Poor's AA
A BBB
AA+ A+ BBB+
Fitch Rating AAA s.d s.d s.d
AA A BBB
Kategori Portofolio
No Aa1 A1 Baa1+
Portfolio Categories
Moody's AAa s.d s.d s.d
Aa3 A3 Baa3
AA+(idn) A+(idn) BBB+(idn)
PT. Fitch Ratings
AAA(idn) s.d s.d s.d
Indonesia
AA-(idn) A-(idn) BBB-(idn)
[Idr]AA+ [Idr]A+ [Idr]BBB+
PT. ICRA
[Idr]AAA s.d s.d s.d
Indonesia
[Idr]AA [Idr]A [Idr]BBB
id AA+ idA+ id BBB+
PT. Pemeringkat
id AAA s.d s.d s.d
Efek Indonesia
id AA idA id BBB
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Tagihan Kepada Pemerintah - - - - -
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - - - -
Receivables from Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivable from Multilateral Development
Banks and International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - - - -
Receivables from Misc. Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - - - -
Loans secured by Residental Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - - - -
Loans secured by Commercial Property
7 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - -
Employee and Pensioner Loans
228 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 229
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih
Net Receivables
Peringkat Jangka Panjang
Long-Term Ratings
BB+ B+ Kurang
Kurang dari A-3
s.d s.d dari B A-1 A-2 A-3
Less than A-3
BB B Less than B
BB+ B+ Kurang F1+
Kurang dari F-3
s.d s.d dari B s.d F2 F3
Less than F-3
BB B Less than B F1 Tanpa
Kurang Peringkat
Ba1+ B1+ Total
dari B3 Kurang dari P-3 Without
s.d s.d P-1 P-2 P-3 Rating
Less than Less than P-3
Ba3 B4
B3
Kurang Kurang dari
BB+(idn) B+(idn) F1+(idn)
dari B-(idn) F3(idn)
s.d s.d s.d F2(idn) F3(idn)
Less than Less than F-3
BB-(idn) B-(idn) F1(idn)
B-(idn) (idn)
Kurang
[Idr]BB+ [Idr]B+ [Idr]A1+ [Idr]A2+ [Idr]A3+ Kurang dari [Idr]
dari [Idr]B
s.d s.d s.d s.d s.d A3
Less than
[Idr]BB [Idr]B [Idr]A1 [Idr]A2 [Idr]A3 Less than [Idr] A-3
[Idr] B
Kurang
id BB+ id BB+ idA3
dari id B Kurang dari id A4
s.d s.d idA1 idA2 s.d
Less than Less than A4
id BB id B idA4
id B
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - - 498.294 498.294
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - 985.637 985.637
- - - - - - - - 16.994 16.994
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - 320.961 320.961
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 229
Page 230
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih
Net Receivables
Lembaga
Peringkat Jangka Panjang
Pemeringkat
Long-Term Ratings
Rating Agencies
A+ BBB+
Standard and AA+ s.d
AAA s.d s.d
Poor's AA
A BBB
AA+ A+ BBB+
Fitch Rating AAA s.d s.d s.d
AA A BBB
Kategori Portofolio
No Aa1 A1 Baa1+
Portfolio Categories
Moody's AAa s.d s.d s.d
Aa3 A3 Baa3
AA+(idn) A+(idn) BBB+(idn)
PT. Fitch Ratings
AAA(idn) s.d s.d s.d
Indonesia
AA-(idn) A-(idn) BBB-(idn)
[Idr]AA+ [Idr]A+ [Idr]BBB+
PT. ICRA
[Idr]AAA s.d s.d s.d
Indonesia
[Idr]AA [Idr]A [Idr]BBB
id AA+ idA+ id BBB+
PT. Pemeringkat
id AAA s.d s.d s.d
Efek Indonesia
id AA idA id BBB
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha - - - - -
Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables from Micro, Small Enterprise
and Retail Portfolios
9 Tagihan Kepada Korporasi - - - - -
Receivables from Corporate
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - - - - -
Past Due Receivables
11 Aset Lainnya - - - - -
Misc. Assets
12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila - - - - -
ada)
Exposure to Syariah Business Units (if
any)
TOTAL - - - - -
TOTAL
230 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 231
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih
Net Receivables
Peringkat Jangka Panjang
Long-Term Ratings
BB+ B+ Kurang
Kurang dari A-3
s.d s.d dari B A-1 A-2 A-3
Less than A-3
BB B Less than B
BB+ B+ Kurang F1+
Kurang dari F-3
s.d s.d dari B s.d F2 F3
Less than F-3
BB B Less than B F1 Tanpa
Kurang Peringkat
Ba1+ B1+ Total
dari B3 Kurang dari P-3 Without
s.d s.d P-1 P-2 P-3 Rating
Less than Less than P-3
Ba3 B4
B3
Kurang Kurang dari
BB+(idn) B+(idn) F1+(idn)
dari B-(idn) F3(idn)
s.d s.d s.d F2(idn) F3(idn)
Less than Less than F-3
BB-(idn) B-(idn) F1(idn)
B-(idn) (idn)
Kurang
[Idr]BB+ [Idr]B+ [Idr]A1+ [Idr]A2+ [Idr]A3+ Kurang dari [Idr]
dari [Idr]B
s.d s.d s.d s.d s.d A3
Less than
[Idr]BB [Idr]B [Idr]A1 [Idr]A2 [Idr]A3 Less than [Idr] A-3
[Idr] B
Kurang
id BB+ id BB+ idA3
dari id B Kurang dari id A4
s.d s.d idA1 idA2 s.d
Less than Less than A4
id BB id B idA4
id B
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - - 1.119.725 1.119.725
- - - - - - - - 955.569 955.569
- - - - - - - - 12.590 12.590
- - - - - - - - 64.701 64.701
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - 3.974.471 3.974.471
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 231
Page 232
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Risiko Kredit dengan Disclosure of Credit Risk with Standard
Pendekatan Standar Approach
Selain risiko kredit akibat kegagalan bayar debitur, In addition to credit risk due to borrower default,
Bank juga menghitung risiko kredit dengan the Bank also calculates credit risk using ratings in
penggunaan peringkat dalam perhitungan Aset the calculation of Risk-Weighted Assets (RWA) for
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko collective credit risk.
kredit secara kolektif.
Pengungkapan Mitigasi Risiko Kredit Disclosure of Credit Risk Mitigation using
dengan menggunakan Pendekatan Standar Standard Approach
Sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa In accordance with Financial Services Authority
Keuangan Nomor 11/SEOJK.03/2020 tertanggal 15 Circular Letter No. 11/SEOJK.03/2020 dated
Agustus 2020 perihal Perubahan atas Surat Edaran August 15, 2020 concerning Amendments to
Otoritas Jasa Keuangan No.42/SEOJK.03/2016 Financial Services Authority Circular Letter No.
perihal Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang 42/SEOJK.03/2016 concerning Guidelines for
Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit, Bank Calculation of Risk-Weighted Assets (RWA) for
menetapkan bahwa jaminan utama dari pemberian Credit Risk, Amar Bank stipulates that the primary
kredit adalah hasil usaha yang dibiayai dari kredit itu collateral for credit provision is the result of the
sendiri. Agunan diperlukan dalam setiap pemberian business financed by the credit itself. Collateral is
kredit sebagai sumber terakhir pelunasan kredit jika required in every credit provision as the last source
ternyata usaha yang dibiayai tidak bisa menjamin of credit repayment if the financed business fails to
terbayarkannya kembali utang yang berasal dari guarantee the repayment of the bank’s credit debt.
kredit bank tersebut.
232 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 233
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 233
Page 234
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan
Dampak Mitigasi Risiko Kredit
Disclosure of Net Receivables Based on Risk Weight After Credit Risk Mitigation Impact
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan
Dampak Mitigasi Risiko Kredit - Bank Secara Individu
Disclosures of Net Claims Based on the Risk Weight After Considering the Impact of Credit Risk
Mitigation - Bank Only
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Setelah Mempertimbangkan Dampak Mitigasi Risiko
Kategori Portofolio
No Kredit
Portfolio Category
Net Receivables after Credit Risk Mitigation Impact
0% 20% 35%
(1) (2) (3) (4) (5)
A Eksposur Neraca
Balance Sheet Exposure
1 Tagihan Kepada Pemerintah 498.294 - -
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Receivables from Public Sector entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan -- -- --
Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development
Banks and International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - 985.637 -
Receivables from Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - 16.994
Loans secured by Residental Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loans secured by Commercial Property
7 Kredit Pegawai/ Pensiunan - - -
Employee and Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil 1.707 - -
dan Portofolio Ritel
Receivables from Micro, Small Enterprise and
Retail Portfolios
9 Tagihan Kepada Korporasi 67.446 - -
Receivables from Corporate
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo -- - -
Past Due Receivables
11 Aset Lainnya 6.153 - -
Other Assets
Total Ekposur Neraca 573.600 985.637- 16.994
Total Balance Sheet Exposure
234 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 235
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Setelah Mempertimbangkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR Beban Modal
Net Receivables after Credit Risk Mitigation Impact RWA Capital Charge
Lainnya
50% 75% 100% 150%
Others
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
- - - - - - -
-- -- -- -- - -- --
- - - - - 197.127 -
- - 108.384 - - 113.482 -
- - - - - - -
320.961 - - - 160.481 -
- 1.118.018 - - - 838.514 -
- - 779.739 - - 779.739 -
- - 12.590 -- - 12.590 -
- - 43.651 14.897 - 65.997 -
320.961 1.118.018 944.364 14.897 - 2.167.930 -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 235
Page 236
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Setelah Mempertimbangkan Dampak Mitigasi Risiko
Kategori Portofolio
No Kredit
Portfolio Category
Net Receivables after Credit Risk Mitigation Impact
0% 20% 35%
(1) (2) (3) (4) (5)
B Ekposur Kewajiban Komitment/Kontigensi pd Transaksi Rekening Administratif
Committed Liabilities /Contingencies Exposure to Administrative Account Transactions
1 Tagihan Kepada Pemerintah - - -
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development
Banks and International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - -
Receivables from Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Loans secured by Residental Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loans secured by Commercial Property
7 Kredit Pegawai/ Pensiunan - - -
Employee and Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil 27.096 - -
dan Portofolio Ritel
Receivables from Micro, Small Enterprise and
Retail Portfolios
9 Tagihan Kepada Korporasi 111.409 - -
Receivables from Corporate
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - -
Past Due Receivables
Total Eksposur TRA Total Exposure off- 138.505 - -
balance sheet account
C Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan
Counterparty Credit Risk Exposures
1 Tagihan Kepada Pemerintah 82.865 - -
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development
Banks and International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - -
Receivables from Banks
5 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil - - -
dan Portofolio Ritel
Receivables from Micro, Small Enterprise and
Retail Portfolios
6 Tagihan Kepada Korporasi - - -
Receivables from Corporate
Total Eksposur Counterparty Credit Risk 82.865 - -
Total Exposure Counterparty Credit Risk
236 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 237
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Tagihan Bersih Setelah Mempertimbangkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR Beban Modal
Net Receivables after Credit Risk Mitigation Impact RWA Capital Charge
Lainnya
50% 75% 100% 150%
Others
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 237
Page 238
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan
Dampak Mitigasi Risiko Kredit - Bank Secara Individu
Disclosures of Net Claims Based on the Risk Weight After Considering the Impact of Credit Risk
Mitigation - Bank Only
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Me
No
Portfolio Category Net Receivable
0% 20% 35% 50%
(1) (2) (3) (4) (5) (8)
A Eksposur Neraca
Balance Sheet Exposure
1 Tagihan Kepada Pemerintah 638.627 - -
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - 1.166.755 -
Receivables from Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - 9.540
Loans secured by Residental Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loans secured by Commercial Property
7 Kredit Pegawai/ Pensiunan - - -
Employee and Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio 11.217 - -
Ritel
Receivables from Micro, Small Enterprise and Retail
Portfolios
9 Tagihan Kepada Korporasi 153.353 - -
Receivables from Corporate
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - - -
Past Due Receivables
11 Aset Lainnya 6.639 - -
Other Assets
Total Ekposur Neraca 809.836 1.166.755 9.540
Total Balance Sheet Exposure
B Ekposur Kewajiban Komitment/Kontigensi pd Transaksi Rekening Administratif
Committed Liabilities /Contingencies Exposure to Administrative Account Transactions
1 Tagihan Kepada Pemerintah - - -
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector entities
238 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 239
31 Desember 2022
31 December 2022
empertimbangkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR Beban Modal
es after Credit Risk Mitigation Impact RWA Capital Charge
Lainnya
% 75% 100% 150%
Others
) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - 233.351 -
- - - - - 3.339 -
- - - - - - -
536.315 - - - - 268.157 -
- 1.067.986 - - - 808.180 -
- - 370.514 - - 454.040 -
- - - 10.397 - 15.596 -
- - 35.964 41.742 - 98.577 -
536.315 1.067.986 406.478 52.139 - 1.881.240 -
- - - - - - -
- - - - - - -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 239
Page 240
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Me
No
Portfolio Category Net Receivable
0% 20% 35% 50%
(1) (2) (3) (4) (5) (8)
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - -
Receivables from Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Loans secured by Residental Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loans secured by Commercial Property
7 Kredit Pegawai/ Pensiunan - - -
Employee and Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio 25.666 - -
Ritel
Receivables from Micro, Small Enterprise and Retail
Portfolios
9 Tagihan Kepada Korporasi 72.342 - -
Receivables from Corporate
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - - -
Past Due Receivables
Total Eksposur TRA Total Exposure off-balance sheet 98.008 - -
account
C Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan
Counterparty Credit Risk Exposures
1 Tagihan Kepada Pemerintah - - -
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - -
Receivables from Banks
5 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio - - -
Ritel
Receivables from Micro, Small Enterprise and Retail
Portfolios
6 Tagihan Kepada Korporasi -
Receivables from Corporate
Total Eksposur Counterparty Credit Risk - - -
Total Exposure Counterparty Credit Risk
240 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 241
31 Desember 2022
31 December 2022
empertimbangkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR Beban Modal
es after Credit Risk Mitigation Impact RWA Capital Charge
Lainnya
% 75% 100% 150%
Others
) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 241
Page 242
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit - Bank Secara Individu
Disclosure of Net Claims and Credit Risk Mitigation Techniques - Bank Only
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Bagian yang
Dijaminkan
No Bagian yang Tidak
Secured
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Dijaminkan
Exposures by:
Portfolio Category Net Receivables Unsecured
Exposures
Agunan
Collateral
(1) (2) (3) (4) (8) = (3)-
[(4)+(5)+(6)+(7)]
A Eksposur Laporan Posisi Keuangan
On Balance Sheet Exposure
1 Tagihan Kepada Pemerintah 498.294 498.294
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
Receivables from Public Sector Entities
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan kepada Bank 985.637 985.637
Receivables From Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 125.378 125.378
Loan Secured by Residential Properties
6 Kredit Beragun Properti Komersial
Loan Secured by Commercial Properties
7 Kredit Pegawai/Pensiunan 320.961 320.961
Loan Secured by Commercial Properties
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 1.119.725 1.707 1.118.018
Receivables from Micro Business, Small Business and Retail
Portfolio
9 Tagihan Kepada Korporasi 847.185 67.446 779.739
Loan from Corporates
10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 12.590 12.590
Past Due Receivables
11 Aset Lainnya 64.701 64.701
Other Assets
Total Eksposur Laporan Posisi Keuangan 3.974.471 69.153 3.905.318
Total Statement of Financial Position Exposure
B Eksposur Transaksi Rekening Adminsitratif
Commitment/Contingencies Liabilities Exposures on Off Balance Sheet Transaction
1 Tagihan Kepada Pemerintah - - -
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector entities
242 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 243
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Bagian yang
Dijaminkan
No Bagian yang Tidak
Secured
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Dijaminkan
Exposures by:
Portfolio Category Net Receivables Unsecured
Exposures
Agunan
Collateral
(1) (2) (3) (4) (8) = (3)-
[(4)+(5)+(6)+(7)]
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - -
Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - -
Receivables from Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Loans secured by Residental Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loans secured by Commercial Property
7 Kredit Pegawai/ Pensiunan - - -
Employee and Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 27.096 27.096
Receivables from Micro, Small Enterprise and Retail Portfolios
9 Tagihan Kepada Korporasi 111.409 111.409
Receivables from Corporate
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
Past Due Receivables
Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif 138.505 - 138.505
Total Administrative Account Transaction
C Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan
Counterparty Credit Risk Exposure
1 Tagihan Kepada Pemerintah 82.865 - 82.865
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga - - -
Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - -
Receivables from Banks
5 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel - - -
Receivables from Micro, Small Enterprise and Retail Portfolios
6 Tagihan Kepada Korporasi - - -
Receivables from Corporate
Total Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan 82.865 - 82.865
Total Counterparty Credit Risk Exposure
TOTAL (A+B+C) 4.195.840 69.153 4.126.687
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 243
Page 244
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit - Bank Secara Individu
Disclosure of Net Claims and Credit Risk Mitigation Techniques - Bank Only
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2022
31 December 2022
Bagian yang
Kategori Portofolio Dijaminkan
No Bagian yang Tidak
Portfolio Category Secured
Tagihan Bersih Dijaminkan
Exposures by:
Net Receivables Unsecured
Exposures
Agunan
Collateral
(8) = (3)-
(1) (2) (3) (4)
[(4)+(5)+(6)+(7)]
A Eksposur Laporan Posisi Keuangan
On Balance Sheet Exposure
1 Tagihan Kepada Pemerintah 638.627 - 638.627
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector Entities
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan kepada Bank 1.166.755 - 1.166.755
Receivables From Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 9.537 - 9.537
Loan Secured by Residential Properties
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loan Secured by Commercial Properties
7 Kredit Pegawai/Pensiunan 562.971 - 562.971
Loan Secured by Commercial Properties
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 1.137.130 4.780 1.132.350
Receivables from Micro Business, Small Business and Retail
Portfolio
9 Tagihan Kepada Korporasi 522.921 66.677 456.244
Loan from Corporates
10 Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 26.417 - 26.417
Past Due Receivables
11 Aset Lainnya 84.344 - 84.344
Other Assets
Total Eksposur Laporan Posisi Keuangan 4.148.703 71.457 4.040.956
Total Statement of Financial Position Exposure
244 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 245
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2022
31 December 2022
Bagian yang
Kategori Portofolio Dijaminkan
No Bagian yang Tidak
Portfolio Category Secured
Tagihan Bersih Dijaminkan
Exposures by:
Net Receivables Unsecured
Exposures
Agunan
Collateral
(8) = (3)-
(1) (2) (3) (4)
[(4)+(5)+(6)+(7)]
B Eksposur Transaksi Rekening Administratif
Administrative Account Transaction
1 Tagihan Kepada Pemerintah - - -
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - -
Receivables from Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Loans secured by Residental Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loans secured by Commercial Property
7 Kredit Pegawai/ Pensiunan - - -
Employee and Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 42.208 - 42.208
Receivables from Micro, Small Enterprise and Retail Portfolios
9 Tagihan Kepada Korporasi 111.568 - 111.568
Receivables from Corporate
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo - - -
Past Due Receivables
Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif 153.776 - 153.776
Total Administrative Account Transaction
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 245
Page 246
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2022
31 December 2022
Bagian yang
Kategori Portofolio Dijaminkan
No Bagian yang Tidak
Portfolio Category Secured
Tagihan Bersih Dijaminkan
Exposures by:
Net Receivables Unsecured
Exposures
Agunan
Collateral
(8) = (3)-
(1) (2) (3) (4)
[(4)+(5)+(6)+(7)]
C Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan
Counterparty Credit Risk Exposure
1 Tagihan Kepada Pemerintah 190.337 - 190.337
Receivables from the Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - -
Receivables from Banks
5 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel - - -
Receivables from Micro, Small Enterprise and Retail Portfolios
6 Tagihan Kepada Korporasi - - -
Receivables from Corporate
Total Eksposur Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan 190.337 - 190.337
Total Counterparty Credit Risk Exposure
TOTAL (A+B+C) 4.182.259 164.750 4.017.689
Perhitungan ATMR Risiko Kredit Pendekatan Standar - Bank Secara Individu
Calculation of RWA Credit Risk under Standard Approach - Bank Only
Eksposur Aset Di Laporan Posisi Keuangan, Kecuali Eksposur Sekuritisasi
Asset exposure in the statement of financial position, except securitization exposure
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Kategori Portofolio
No Portfolio Category ATMR Sebelum ATMR Setelah
Tagihan Bersih
MRK MRK
Net Receivables
RWA before CRM RWA After CRM
(1) (2) (3) (4) (5)
1. Tagihan Kepada Pemerintah - - -
Receivables from the Government
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia 498.294 - -
Receivables from the Government of Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain - - -
Receivables from Governments of Other Countries
246 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 247
31 Desember 2023
31 December 2023
Kategori Portofolio
No Portfolio Category ATMR Sebelum ATMR Setelah
Tagihan Bersih
MRK MRK
Net Receivables
RWA before CRM RWA After CRM
(1) (2) (3) (4) (5)
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector Entities
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4. Tagihan kepada Bank - - -
Receivables From Banks
a. Tagihan Jangka Pendek 985.637 197.127 197.127
Short-Term Receivables
b. Tagihan Jangka Panjang - - -
Long-Term Receivables
5. Kredit Beragun Rumah Tinggal 125.378 113.482 113.482
Loan Secured by Residential Properties
6. Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loan Secured by Commercial Properties
7. Kredit Pegawai/Pensiunan 320.961 160.481 160.481
Loan Secured by Commercial Properties
8. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio 1.119.725 839.794 838.514
Ritel
Receivables from Micro Business, Small Business and Retail
Portfolio
9. Tagihan Kepada Korporasi 847.185 847.185 779.739
Loan from Corporates
10. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo - - -
Past Due Receivables
a. Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Loan Secured by Residential Properties
b. Selain Kredit Beragun Rumah TinggalOther Than Loan 12.590 12.590 12.590
Secured by Residential Property
11. Aset Lainnya - - -
Other Assets
a. Uang tunai, emas, dan commemorative coin 6.153 - -
Cash, gold, and commemorative coins
b. Penyertaan (selain yang menjadi faktor pengurang - - -
modal)
Shareholding (aside from those that become capital
reduction factors)
1) Penyertaan modal sementara dalam rangka - - -
restrukturisasi kredit
Temporary shareholding within the framework
of loan restructuring
2) Penyertaan kepada perusahaan keuangan yang - - -
tidak terdaftar di bursa
Shareholding in finance companies not listed in
the stock exchange
3) Penyertaan kepada perusahaan keuangan yang - - -
terdaftar di bursa
Shareholding in finance companies listed in the
stock exchange
c. Aset tetap dan inventaris neto 4.648 - 4.648
Fixed assets and net inventory
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 247
Page 248
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
31 Desember 2023
31 December 2023
Kategori Portofolio
No Portfolio Category ATMR Sebelum ATMR Setelah
Tagihan Bersih
MRK MRK
Net Receivables
RWA before CRM RWA After CRM
(1) (2) (3) (4) (5)
d. Agunan Yang Diambil Alih (AYDA) 14.897 - 22.346
Foreclosed Collateral
e. Antar kantor neto - - -
Net inter office
f. Lainnya 39.003 - 39.003
Others
TOTAL 3.974.471 - 2.167.930
Perhitungan ATMR Risiko Kredit Pendekatan Standar - Bank Secara Individu
Calculation of RWA Credit Risk under Standard Approach - Bank Only
Eksposur Aset Di Laporan Posisi Keuangan, Kecuali Eksposur Sekuritisasi
Asset exposure in the statement of financial position, except securitization exposure
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2022
31 December 2022
Kategori Portofolio
No
Portfolio Category ATMR Sebelum ATMR Setelah
Tagihan Bersih
MRK MRK
Net Receivables
RWA before CRM RWA After CRM
(1) (2) (3) (4) (5)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables from the Government
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia 638.627 - -
Receivables from the Government of Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain - - -
Receivables from Governments of Other Countries
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector Entities
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4. Tagihan kepada Bank
Receivables From Banks
a. Tagihan Jangka Pendek 1.166.755 233.351 233.351
Short-Term Receivables
248 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 249
31 Desember 2022
31 December 2022
Kategori Portofolio
No
Portfolio Category ATMR Sebelum ATMR Setelah
Tagihan Bersih
MRK MRK
Net Receivables
RWA before CRM RWA After CRM
(1) (2) (3) (4) (5)
b. Tagihan Jangka Panjang - - -
Long-Term Receivables
5. Kredit Beragun Rumah Tinggal 9.540 3.339 3.339
Loan Secured by Residential Properties
6. Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loan Secured by Commercial Properties
7. Kredit Pegawai/Pensiunan 536.314 268.157 268.157
Loan Secured by Commercial Properties
8. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 1.079.203 809.402 808.180
Receivables from Micro Business, Small Business and Retail
Portfolio
9. Tagihan Kepada Korporasi 523.868 523.868 454.040
Loan from Corporates
10. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo
Past Due Receivables
a. Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Loan Secured by Residential Properties
b. Selain Kredit Beragun Rumah Tinggal Other Than 10.397 15.596 15.596
Loan Secured by Residential Property
11. Aset Lainnya
Other Assets
a. Uang tunai, emas, dan commemorative coin 6.639 - -
Cash, gold, and commemorative coins
b. Penyertaan (selain yang menjadi faktor pengurang
modal)
Shareholding (aside from those that become capital
reduction factors)
1) Penyertaan modal sementara dalam rangka - - -
restrukturisasi kredit
Temporary shareholding within the framework of
loan restructuring
2) Penyertaan kepada perusahaan keuangan yang - - -
tidak terdaftar di bursa
Shareholding in finance companies not listed in
the stock exchange
3) Penyertaan kepada perusahaan keuangan yang - - -
terdaftar di bursa
Shareholding in finance companies listed in the
stock exchange
c. Aset tetap dan inventaris neto 10.627 - 10.627
Fixed assets and net inventory
d. Agunan Yang Diambil Alih (AYDA) 41.742 - 62.613
Foreclosed Collateral
e. Antar kantor neto - - -
Net inter office
f. Lainnya 25.337 - 25.337
Others
TOTAL 4.049.049 - 1.881.240
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 249
Page 250
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif, kecuali
eksposur sekuritisasi.
Commitments/Contingencies Liabilities Exposures on Off-Balance Sheet Transactions, except
securitization exposure.
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Kategori Portofolio
No
Portfolio Category ATMR Sebelum
Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
MRK
Net Receivables RWA After CRM
RWA before CRM
(1) (2) (6) (7) (8)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables from the Government
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia - - -
Receivables from the Government of Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain - - -
Receivables from Governments of Other
Countries
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector Entities
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4. Tagihan kepada Bank
Receivables From Banks
a. Tagihan Jangka Pendek - - -
Short-Term Receivables
b. Tagihan Jangka Panjang - - -
Long-Term Receivables
5. Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Loan Secured by Residential Properties
6. Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loan Secured by Commercial Properties
7. Kredit Pegawai/Pensiunan - - -
Loan Secured by Commercial Properties
8. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan 27.096 - -
Portofolio Ritel
Receivables from Micro Business, Small Business and
Retail Portfolio
9. Tagihan Kepada Korporasi 111.409 - -
Loan from Corporates
10. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo -
Past Due Receivables
a. Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Loan Secured by Residential Properties
b. Selain Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Other Than Loan Secured by Residential
Property
TOTAL 138.505 - -
250 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 251
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif, kecuali
eksposur sekuritisasi.
Commitments/Contingencies Liabilities Exposures on Off-Balance Sheet Transactions, except
securitization exposure.
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2022
31 December 2022
Kategori Portofolio
No
Portfolio Category ATMR Sebelum
Tagihan Bersih ATMR Setelah MRK
MRK
Net Receivables RWA After CRM
RWA before CRM
(1) (2) (6) (7) (8)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables from the Government
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia - - -
Receivables from the Government of Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain - - -
Receivables from Governments of Other Countries
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector Entities
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan - - -
Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks and
International Institutions
4. Tagihan kepada Bank
Receivables From Banks
a. Tagihan Jangka Pendek - - -
Short-Term Receivables
b. Tagihan Jangka Panjang - - -
Long-Term Receivables
5. Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Loan Secured by Residential Properties
6. Kredit Beragun Properti Komersial - - -
Loan Secured by Commercial Properties
7. Kredit Pegawai/ Pensiunan - - -
Loan Secured by Commercial Properties
8. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio 25.666 - -
Ritel
Receivables from Micro Business, Small Business and
Retail Portfolio
9. Tagihan Kepada Korporasi 72.342 - -
Loan from Corporates
10. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo -
Past Due Receivables
a. Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Loan Secured by Residential Properties
b. Selain Kredit Beragun Rumah Tinggal - - -
Other Than Loan Secured by Residential Property
TOTAL 98.008 - -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 251
Page 252
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit Akibat Kegagalan Pihak Lawan
Disclosure of Counterparty Credit Risk Exposure
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Kategori Portofolio
No Portfolio Category
Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
Net Receivables RWA before CRM RWA After CRM
(1) (2) (6) (7) (8)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables from the Governmen
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia 82.865 - -
Receivables from the Government of
Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain - - -
Receivables from Governments of Other
Countries
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector Entities
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral - - -
dan Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks
and International Institutions
4. Tagihan kepada Bank
Receivables From Banks
a. Tagihan Jangka Pendek - - -
Short-Term Receivables
b. Tagihan Jangka Panjang - - -
Long-Term Receivables
5. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan - - -
Portofolio Ritel
Receivables from Micro Business, Small Business
and Retail Portfolio
6. Tagihan Kepada Korporasi - - -
Loan from Corporates
TOTAL 82.865 - -
252 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 253
Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit Akibat Kegagalan Pihak Lawan
Disclosure of Counterparty Credit Risk Exposure
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2022
31 December 2022
Kategori Portofolio
No Portfolio Category
Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
Net Receivables RWA before CRM RWA After CRM
(1) (2) (6) (7) (8)
1. Tagihan Kepada Pemerintah
Receivables from the Government
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia - - -
Receivables from the Government of
Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain - - -
Receivables from Governments of Other
Countries
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - -
Receivables from Public Sector Entities
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral - - -
dan Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral Development Banks
and International Institutions
4. Tagihan kepada Bank
Receivables From Banks
a. Tagihan Jangka Pendek - - -
Short-Term Receivables
b. Tagihan Jangka Panjang - - -
Long-Term Receivables
5. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan - - -
Portofolio Ritel
Receivables from Micro Business, Small Business
and Retail Portfolio
6. Tagihan Kepada Korporasi - - -
Loan from Corporates
TOTAL - - -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 253
Page 254
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Disclosure of Settlement Risk Exposur
Risiko Kredit akibat Kegagalan Settlemen
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank On December 31, 2023, and 2022, Amar Bank had
tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait. no exposure related disclosures.
Pengungkapan Eksposur Sekuritasi Disclosure of Securitization Exposures
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank On December 31, 2023, and 2022, Amar Bank had
tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait. no exposure related disclosures.
Pengungkapan Eksposur Derivatif Disclosure of Derivative Exposures
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank On December 31, 2023, and 2022, Amar Bank had
tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait. no exposure related disclosures.
Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Total Credit Risk Calculation
Kredit
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Deskripsi 31 Desember 2023 31 Desember 2022
Description 31 December 2023 31 December 2022
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT (A) 2.167.930 1.881.240
TOTAL CREDIT RISK RWA (A)
FAKTOR PENGURANG ATMR RISIKO KREDIT: 6.816 9.983
Selisih lebih antara Cadangan Umum PPKA Atas
Aset Produktif Yang Wajib Dihitung Dan 1,25%
Atmr Untuk Risiko Kredit (B)
Credit Risk RWA Reduction Factors: Difference
Between PPKA General Reserves Over Productive
Assets That Is Required to be Caluculated And
1.25% Rwa For Credit Risk (B)
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT (A) - (B) 2.161.113 1.871.257
TOTAL CREDIT RISK RWA (A) - (B)
TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL (D) - -
TOTAL CAPITAL REDUCTION FACTORS (D)
Risiko Kredit - Analisis Eksposur Credit Risk - Counterpary Credit Risk (CCR1)
Counterparty Credit Risk (CCR1) - Bank Exposure Analysis - Bank Only
secara Individual
Pada tanggal 31 Desember2023 dan 2022, Bank On December 31, 2023, and 2022, Amar Bank had
tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait. no exposure related disclosures.
Risiko Kredit - Capital Charge untuk Credit Credt Risk - Capital Charge for Credit
Valuation Adjustment (CVA) - Bank secara Valuation Adjustment (CVA) - Bank Only
Individual
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank On December 31, 2023, and 2022, Amar Bank had
tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait. no exposure related disclosures.
254 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 255
Risiko Kredit - Eksposur CCR berdasarkan Kategori Portofolio dan Bobot Risiko (CCR3) -
Bank secara Individual
Credit Risk - CCR Exposures based on Portfolio Category and Risk Weight (CCR3) - Bank Only
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 Desember 2023
31 December 2023
Bobot Risiko a b c d e f g h i
Total Tagihan
Kategori Portofolio Lainnya Bersih
0% 10% 20% 50% 75% 100% 150%
Porftolio Category Others Total Net
Claims
Tagihan kepada Pemerintah dan 498.294 - - - - - - -
Bank Sentral
Receivables from the Government
and Central Bank
Tagihan kepada Entitas Sektor - - - - - - - - -
Publik
Receivables from Public Sector
Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - - - - - - -
Multilateral dan Lembaga
Internasional
Receivables from Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan kepada Bank Lain - 985.637 197.127
Receivables from Other Banks
Tagihan kepada perusahaan - - - - - - - - -
sekuritas
Receivables from securities
companies
Tagihan kepada Korporasi 67.446 - - - 779.739 - 779.739
Receivables from Corporates
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha 1.707 - - - 1.118.018 - 838.514
Kecil, dan Portofolio Ritel
Receivables from Micro Business,
Small Business, and Retail Portfolio
Aset lainnya 6.153 - - - 43.651 14.897 - 65.997
Other Assets
Total 573.600 - 985.637 - 1.118.018 823.390 14.897 - 1.881.376
Total
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 255
Page 256
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Risiko Kredit - Eksposur CCR berdasarkan Kategori Portofolio dan Bobot Risiko (CCR3) -
Bank secara Individual
Credit Risk - CCR Exposures based on Portfolio Category and Risk Weight (CCR3) - Bank Only
31 Desember 2022
31 December 2022
Bobot Risiko a b c d e f g h i
Total Tagihan
Kategori Portofolio Lainnya Bersih
0% 10% 20% 50% 75% 100% 150%
Porftolio Category Others Total Net
Claims
Tagihan kepada Pemerintah dan 190.337 - - - - - - - 190.337
Bank Sentral
Receivables from the Government
and Central Bank
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik - - - - - - - - -
Receivables from Public Sector
Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - - - - - - -
Multilateral dan Lembaga
Internasional
Receivables from Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan kepada Bank Lain - - - - - - - - -
Receivables from Other Banks
Tagihan kepada perusahaan - - - - - - - - -
sekuritas
Receivables from securities
companies
Tagihan kepada Korporasi - - - - - - - - -
Receivables from Corporates
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha - - - - - - - - -
Kecil, dan Portofolio Ritel
Receivables from Micro Business,
Small Business, and Retail Portfolio
Aset lainnya - - - - - - - - -
Other Assets
Total 190.337 - - - - - - - 190.337
Total
256 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 257
Pengungkapan Tagihan Bersih Derivatif Net receivables on Credit Derivative
Kredit
Pada tanggal 31 Desember2023 dan 2022, Bank On December 31, 2023, and 2022, Amar Bank had
tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait. no exposure related disclosures.
Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Securitization Exposure in Banking Book
Sekuritisasi pada Banking Book
Pada tanggal 31 Desember2023 dan 2022, Bank On December 31, 2023, and 2022, Amar Bank had
tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait. no exposure related disclosures.
Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Securitization exposure in the Trading Book
Sekuritisasi pada Trading Book
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank On December 31, 2023, and 2022, Amar Bank had
tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait. no exposure related disclosures.
Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Securitization Exposure to the Banking Book
Sekuritisasi pada Banking Book ketika when the Bank is the Originator or Sponsor
Bank sebagai Originator atau Sponsor dan and Its Capital Requirements
Persyaratan Permodalannnya
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank On December 31, 2023, and 2022, Amar Bank had
tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait. no exposure related disclosures.
Pengungkapan Kuantitatif Eksposur Securitization Exposure in the banking book
Sekuritisasi pada Banking Book dan and its capital terms - Bank as investor
Persyaratan Permodalannya - Bank sebagai
Investor
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank On December 31, 2023, and 2022, Amar Bank had
tidak memiliki eksposur pada pengungkapan terkait. no exposure related disclosures.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 257
Page 258
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Pasar
Market Risk Quantitative Disclosure
Pengungkapan Risiko Pasar dengan
Menggunakan Metode Standar
Disclosure of Market Risks using the Stand-
ardized Method
31 December 2023 31 December 2022
Jenis Risiko Bank Bank
No
Risk Types
Beban Modal Beban Modal
ATMR RWA ATMR RWA
Capital Charge Capital Charge
(1) (2) (3) (4)
1 Risiko Suku Bunga / Interest Rate Risk
a. Risiko Spesifik / Specific Risk 22.528 281.597 44.798 559.975
b. Risiko Umum / General Risk 9.672 120.906 9.487 118.585
2 Risiko Nilai Tukar / Foreign Exchange Risk - - - -
3 Risiko Ekuitas *) / Equity Risk - - - -
4 Risiko Komoditas *) / Commodity Risk - - - -
5 Risiko Option / Option Risk - - - -
Total 32.200 402.502 54.285 678.560
Pengungkapan Eksposur Interest Rate Risk Disclosure of Interest Rate Risk Exposure in
in the banking Book (IRRBB) Banking Book (IRRBB)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2023, Bank As of 31 December 2023 and 2023, the Bank did
belum menggunakan metode Interest Rate Risk in not employ the interest rate risk in the banking book
the banking Book (IRRBB). (IRRBB) method.
258 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 259
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Likuiditas Quantitative Liquidity Risk Disclosure
Pengungkapan Nilai Net Stable Funding Ratio (NSFR)
Disclosure of Net Stable Funding Ratio (NSFR)
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF Recorded Value Based on Remaining Maturity Total Nilai
ASF Component Tertimbang
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan / Total Weighted
< 6 bulan / ≥ 1 tahun /
Waktu¹ month - Value
months year
Non-Maturity¹ < 1 tahun / year
Modal: 3.281.483 - 3.281.483
Capital:
Modal sesuai POJK KPMM 3.281.483 - 3.281.483
Capital in accordance with OJK
Regulation on KPMM
Instrumen modal lainnya - 66.016 39.420 34.466 -
Other Capital Instruments
Simpanan yang berasal dari nasabah -189.307 - 1.977,61 - 299.865
perorangan dan pendanaan yang berasal
dari nasabah usaha mikro dan usaha
kecil:
Deposits from retail customers and
funding from micro and small business
customers:
Simpanan dan pendanaan stabil 623 66.015,65 37.442,61 34.466,19 2.470,50
Stable deposits and funding
Simpanan dan pendanaan kurang stabil 188.684 181.899 415.560 - 297.394
Less stable deposits and funding
Pendanaan yang berasal dari nasabah - 144.842,31 234.560,42 - 280.201
korporasi:
Funding from corporate customers:
Simpanan operasional - 37.056,40 181.000,00 - 189.701,36
Operational deposits
Pendanaan lainnya yang berasal dari - - - - 90.500,00-
nasabah korporasi
Other funding from corporate customers
Liabilitas yang memiliki pasangan aset - - - - -
yang saling bergantung
Assets with matching interdependent
liabilities
Liabilitas dan ekuitas lainnya: 179.632,31
Other liabilities and equities:
NSFR liabilitas derivative - - -
NSFR derivative liabilities
ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak 179.632 - - -
masuk dalam kategori diatas
All other equities and liabilities that are
not included in the above categories
Total ASF 3.861.548,79
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 259
Page 260
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF Recorded Value Based on Remaining Maturity Total Nilai
ASF Component Tertimbang
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan / Total Weighted
< 6 bulan / ≥ 1 tahun /
Waktu¹ month - Value
months year
Non-Maturity¹ < 1 tahun / year
Komponen RSF
RSF Component
Total HQLA dalam rangka perhitungan 12.949,41
NSFR
Total HQLA in order to calculate NSFR
Simpanan pada lembaga keuangan lain 34.449 940.000 - - 487.224
untuk tujuan operasional
Deposits in other financial institutions for
operational activities
Pinjaman dengan kategori Lancar dan - 308.162 1.259.940 930.469 1.546.950
Dalam Perhatian Khusus (performing)
Loans classified under Current and
Special Mention categories (performing)
to
kepada lembaga keuangan yang dijamin - 70.000 - - 7.000
dengan HQLA Level 1
financial institutions guaranteed by HQLA
Level 1
kepada lembaga keuangan yang dijamin - - - - --
bukan dengan HQLA Level 1 dan
pinjaman kepada lembaga keuangan
tanpa jaminan
financial institutions guaranteed
with non-HQLA Level 1 and loans to
nonfinancial institutions without collateral
260 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 261
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF Recorded Value Based on Remaining Maturity Total Nilai
ASF Component Tertimbang
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan / Total Weighted
< 6 bulan / ≥ 1 tahun /
Waktu¹ month - Value
months year
Non-Maturity¹ < 1 tahun / year
kepada korporasi non-keuangan, -- 238.162 1.259.940 930.469 1.539.950
nasabah retail dan nasabah usaha mikro
dan kecil, pemerintah pusat, pemerintah
negara lain, Bank Indonesia, bank sentral
negara lain dan entitas sektor publik,
yang diantaranya:
"non-financial corporates, retail
customers and micro and small business
customers, central government, other
nation's governments, Bank Indonesia,
other nation's central banks and public
sector entities, which includes: "
memenuhi kualifikasi untuk mendapat - - - - -
bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
meet qualifications to get 35% or less
risk weighting, in accordance with OJK
Circular Letter on RWA for Credit Risk
Kredit beragun rumah tinggal yang tidak - - - - -
sedang dijaminkan, yang diantaranya :
Residential mortgages that are not used
as collateral, which includes :
memenuhi kualifikasi untuk mendapat - - - - -
bobot risiko 35% atau kurang, sesuai SE
OJK ATMR untuk Risiko Kredit
meet qualifications to receive 35% or less
risk weighting, in accordance with OJK
Circular Letter on RWA for Credit Risk
Surat Berharga dengan kategori Lancar - - - - -
dan Kurang Lancar (performing) yang
tidak sedang dijaminkan, tidak gagal
bayar , dan tidak masuk sebagai HQLA,
termasuk saham yang diperdagangkan
di bursa
Securities that are not in default and do
not qualify as HQLA, including exchange-
traded equities, with certain conditions
Aset yang memiliki pasangan liabilitas
yang saling bergantung
Assets with matching interdependent
liabilities
Aset lainnya: 325.349 42.584 64.352 114.667 460.455
Other assets:
Komoditas fisik yang yang - -
diperdagangkan, termasuk emas
Physical traded commodities, including
gold
Kas, surat berharga dan aset lainnya - - - -
yang dicatat sebagai initial margin untuk
kontrak derivatif dan kas atau aset lain
yang diserahkan sebagai default fund
pada central counterparty (CCP)
Cash, securities and other assets posted
as initial margin for derivative contracts
and contributions to default funds of
Central Counter Party (CCP)
NSFR aset derivative - - - -
NSFR derivative assets
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 261
Page 262
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 December 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF Recorded Value Based on Remaining Maturity Total Nilai
ASF Component Tertimbang
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan / Total Weighted
< 6 bulan / ≥ 1 tahun /
Waktu¹ month - Value
months year
Non-Maturity¹ < 1 tahun / year
NSFR liabilitas derivatif sebelum - - - -
dikurangi dengan variation margin
NSFR derivative liabilities before less with
variation margin
Seluruh aset lainnya yang tidak masuk 325.349 42.584 64.352 114.667 460.455
dalam kategori diatas
Other assets not included in above
categories
Rekening Administratif 367.810 367.810 367.810 -
Off-Balance Sheet Transactions
Total RSF 2.507.578
Total RSF
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net 157,23
Stable Funding Ratio (%)
Net Stable Funding Ratio (%)
Pengungkapan Nilai Net Stable Funding Ratio (NSFR)
Disclosure of Net Stable Funding Ratio (NSFR)
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 December 2022
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Recorded Value Based on Remaining Maturity
Komponen ASF Total Nilai
ASF Component Tanpa Tertimbang
≥ 6 bulan /
Jangka Total Weighted
< 6 bulan / month - ≥ 1 tahun /
Waktu¹ Value
months < 1 tahun / year
Non-
year
Maturity¹
Modal: 3.133.697 - - - 3.133.697
Capital:
Modal sesuai POJK KPMM 3.133.697 - - - 3.133.697
Capital in accordance with OJK Regulation on
KPMM
262 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 263
31 December 2022
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Recorded Value Based on Remaining Maturity
Komponen ASF Total Nilai
ASF Component Tanpa Tertimbang
≥ 6 bulan /
Jangka Total Weighted
< 6 bulan / month - ≥ 1 tahun /
Waktu¹ Value
months < 1 tahun / year
Non-
year
Maturity¹
Instrumen modal lainnya - - - - -
Other Capital Instruments
Simpanan yang berasal dari nasabah 176.387 163.080 38.433 3.352 343.554
perorangan dan pendanaan yang berasal dari
nasabah usaha mikro dan usaha kecil:
Deposits from retail customers and funding
from micro and small business customers:
Simpanan dan pendanaan stabil 723 - 1.101 - 1.733
Stable deposits and funding
Simpanan dan pendanaan kurang stabil 175.664 163.090 37.332 3.352 341.821
Less stable deposits and funding
Pendanaan yang berasal dari nasabah - 551.311 332.944 - 406.627
korporasi:
Funding from corporate customers:
Simpanan operasional - 480.309 144.744 - 312.527
Operational deposits
Pendanaan lainnya yang berasal dari nasabah - 71.003 188.200 - 94.100
korporasi
Other funding from corporate customers
Liabilitas yang memiliki pasangan aset yang - - - - -
saling bergantung
Assets with matching interdependent liabilities
Liabilitas dan ekuitas lainnya: 87.008 - - - -
Other liabilities and equities:
NSFR liabilitas derivative - - -
NSFR derivative liabilities
ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak masuk 87.008 - - - -
dalam kategori diatas
All other equities and liabilities that are not
included in the above categories
Total ASF 3.883.877
Total HQLA dalam rangka perhitungan NSFR 12.709
Total HQLA in order to calculate NSFR
Simpanan pada lembaga keuangan lain untuk 86.807 1.075.000 - - 580.904
tujuan operasional
Deposits in other financial institutions for
operational activities
Pinjaman dengan kategori Lancar dan Dalam - 334.677 573.598 1.276.366 1.511.049
Perhatian Khusus (performing)
Loans classified under Current and Special
Mention categories (performing) to
kepada lembaga keuangan yang dijamin - 70.000 - - 7.000
dengan HQLA Level 1
financial institutions guaranteed by HQLA
Level 1
kepada lembaga keuangan yang dijamin - - - - -
bukan dengan HQLA Level 1 dan pinjaman
kepada lembaga keuangan tanpa jaminan
financial institutions guaranteed with non-
HQLA Level 1 and loans to nonfinancial
institutions without collateral
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 263
Page 264
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
31 December 2022
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Recorded Value Based on Remaining Maturity
Komponen ASF Total Nilai
ASF Component Tanpa Tertimbang
≥ 6 bulan /
Jangka Total Weighted
< 6 bulan / month - ≥ 1 tahun /
Waktu¹ Value
months < 1 tahun / year
Non-
year
Maturity¹
kepada korporasi non-keuangan, nasabah - 264.677 573.598 1.276.366 1.504.049
retail dan nasabah usaha mikro dan kecil,
pemerintah pusat, pemerintah negara lain,
Bank Indonesia, bank sentral negara lain dan
entitas sektor publik, yang diantaranya:
"non-financial corporates, retail customers and
micro and small business customers, central
government, other nation's governments, Bank
Indonesia, other nation's central banks and
public sector entities, which includes: "
memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot - - - - -
risiko 35% atau kurang, sesuai SE OJK ATMR
untuk Risiko Kredit
meet qualifications to get 35% or less risk
weighting, in accordance with OJK Circular
Letter on RWA for Credit Risk
Kredit beragun rumah tinggal yang tidak - - - - -
sedang dijaminkan, yang diantaranya :
Residential mortgages that are not used as
collateral, which includes :
memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot - - - - -
risiko 35% atau kurang, sesuai SE OJK ATMR
untuk Risiko Kredit
meet qualifications to receive 35% or less risk
weighting, in accordance with OJK Circular
Letter on RWA for Credit Risk
Surat Berharga dengan kategori Lancar dan - - - - -
Kurang Lancar (performing) yang tidak sedang
dijaminkan, tidak gagal bayar , dan tidak
masuk sebagai HQLA, termasuk saham yang
diperdagangkan di bursa
Securities that are not in default and do not
qualify as HQLA, including exchange-traded
equities, with certain conditions
Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang - - - - -
saling bergantung
Assets with matching interdependent liabilities
Aset lainnya: 303.940 7.534 46.027 81.975 365.548
Other assets:
Komoditas fisik yang yang diperdagangkan, - -
termasuk emas
Physical traded commodities, including gold
Kas, surat berharga dan aset lainnya yang - - - -
dicatat sebagai initial margin untuk kontrak
derivatif dan kas atau aset lain yang
diserahkan sebagai default fund pada central
counterparty (CCP)
Cash, securities and other assets posted as
initial margin for derivative contracts and
contributions to default funds of Central
Counter Party (CCP)
264 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 265
31 December 2022
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Recorded Value Based on Remaining Maturity
Komponen ASF Total Nilai
ASF Component Tanpa Tertimbang
≥ 6 bulan /
Jangka Total Weighted
< 6 bulan / month - ≥ 1 tahun /
Waktu¹ Value
months < 1 tahun / year
Non-
year
Maturity¹
NSFR aset derivative - - - -
NSFR derivative assets
NSFR liabilitas derivatif sebelum dikurangi - - - -
dengan variation margin
NSFR derivative liabilities before less with
variation margin
Seluruh aset lainnya yang tidak masuk dalam 303.940 7.534 46.027 81.975 365.548
kategori diatas
Other assets not included in above categories
Rekening Administratif 95.799 95.799 95.799 -
Off-Balance Sheet Transactions
Total RSF 2.470.210
Total RSF
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable 1,57
Funding Ratio (%)
Net Stable Funding Ratio (%)
Pengungkapan Nilai Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Disclosure of Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Individual
31 December 2023
Nilai HQLA setelah pengurangan
nilai (haircut), outstanding
kewajiban dan komitmen
Komponen Nilai outstanding kewajiban dikalikan tingkat penarikan
No
Component dan komitmen/nilai tagihan (run-off rate) atau nilai tagihan
kontraktual kontraktual dikalikan tingkat
Value of Outstanding penerimaan (inflow rate)
obligations and commitments/ Value of HQLA after deduction of
contractual claims haircut, outstanding obligations
and commitment multiplied by the
run-off rate or value of contractual
claims multiplied by the inflow rate
1 Jumlah data Poin digunakan dalam perhitungan
LCR
Amount of Points data used to calculate LCR
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
2 Total High Quality Liquid Asset (HQLA) 574.227,70
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 265
Page 266
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Individual
31 December 2023
Nilai HQLA setelah pengurangan
nilai (haircut), outstanding
kewajiban dan komitmen
Komponen Nilai outstanding kewajiban dikalikan tingkat penarikan
No
Component dan komitmen/nilai tagihan (run-off rate) atau nilai tagihan
kontraktual kontraktual dikalikan tingkat
Value of Outstanding penerimaan (inflow rate)
obligations and commitments/ Value of HQLA after deduction of
contractual claims haircut, outstanding obligations
and commitment multiplied by the
run-off rate or value of contractual
claims multiplied by the inflow rate
ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOW)
3 Simpanan nasabah perorangan dan Pendanaan 201.515,06 20.054,93
yang berasal dari nasabah Usaha Mikro dan Usaha
Kecil, terdiri dari:
Deposits from retail customers and micro and small
business customers, which comprise of:
Simpanan/Pendanaan stabil 1.931,48 96,57
Stable Deposits/Funding
Simpanan/Pendanaan kurang stabil 199.583,58 19.958,36
Non Stable Deposits/Funding
4 Pendanaan yang berasal dari nasabah 125.319,54 31.329,88
korporasi, terdiri dari:
Funding from corporate customers, which comprise
of
Simpanan operasional 125.319,54 31.329,88
Operational Deposits
Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban - -
lainnya yang bersifat non- operasional
Non-operational deposits and/or other non-
operational liabilities
c. Surat bergharga berupa surat utang, yang -- -
diterbitkan oleh bank (unsecured debt)
5 Pendanaan dengan agunan -
Secured funding
6 Arus kas keluar lainnya, terdiri dari: 46.699,65
Other cash outflow (additional requirement),
comprised of:
arus kas keluar atas transaksi derivative
cash outflow from derivative transactions
arus kas keluar atas peningkatan kebutuhan
likuiditas
cash outflow from increased liquidity requirements
arus kas keluar atas kehilangan pendanaan
cash outflow from lost funding
arus kas keluar atas penarikan komitmen fasilitas 502.007 46.699,65
kredit dan fasilitas likuiditas
cash outflow from withdrawal of commitments for
credit facilities and liquidity facilities
266 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 267
Individual
31 December 2023
Nilai HQLA setelah pengurangan
nilai (haircut), outstanding
kewajiban dan komitmen
Komponen Nilai outstanding kewajiban dikalikan tingkat penarikan
No
Component dan komitmen/nilai tagihan (run-off rate) atau nilai tagihan
kontraktual kontraktual dikalikan tingkat
Value of Outstanding penerimaan (inflow rate)
obligations and commitments/ Value of HQLA after deduction of
contractual claims haircut, outstanding obligations
and commitment multiplied by the
run-off rate or value of contractual
claims multiplied by the inflow rate
arus kas keluar atas kewajiban kontraktual lainnya
terkait penyaluran dan
cash outflow from other contractual obligations
related to channeling of funds
arus kas keluar atas kewajiban kontijensi
pendanaan lainnya
cash outflow from other contingency funding
obligations
arus kas keluar kontraktual lainnya
other contractual cash outflow
7 TOTAL ARUS KAS KELUAR 98.084,47
TOTAL CASH OUTFLOW
ARUS KAS MASUK
CASH INFLOWS
8 Pinjaman dengan agunan Secured lending
9 Tagihan berasal dari pihak lawan (counterparty) 402.605 402.604,87
yang bersifat lancar
Receivables derived from counterparty in the form of
inflows from fully performing exposures
10 Arus kas masuk lainnya
Other cash inflow
11 TOTAL ARUS KAS MASUK 402.604,87
CASH INFLOW
TOTAL ADJUSTED VALUE1 73.563,35
12 TOTAL HQLA 574.227,70
13 TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH 24.521,12
NET CASH OUTFLOWS
14 LCR (%) 2.341,77
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 267
Page 268
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan Nilai Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Disclosure of Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Individual
31 December 2022
Nilai HQLA setelah pengurangan
nilai (haircut), outstanding kewajiban
Komponen dan komitmen dikalikan tingkat
No Nilai outstanding kewajiban
Component penarikan (run-off rate) atau nilai
dan komitmen/nilai tagihan
tagihan kontraktual dikalikan tingkat
kontraktual
penerimaan (inflow rate)
Value of Outstanding
Value of HQLA after deduction of
obligations and commitments/
haircut, outstanding obligations and
contractual claims
commitment multiplied by the run-off
rate or value of contractual claims
multiplied by the inflow rate
1 Jumlah data Poin digunakan dalam perhitungan
LCR
Amount of Points data used to calculate LCR
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
2 Total High Quality Liquid Asset (HQLA) 748,643
3 Simpanan nasabah perorangan dan Pendanaan 533,352 52,257
yang berasal dari nasabah Usaha Mikro dan
Usaha Kecil, terdiri dari:
Deposits from retail customers and micro and
small business customers, which comprise of:
Simpanan/Pendanaan stabil 21,567 1,078
Stable Deposits/Funding
Simpanan/Pendanaan kurang stabil 511,785 51,179
Non Stable Deposits/Funding
4 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi, 171,862 42,965
terdiri dari:
Funding from corporate customers, which
comprise of
Simpanan operasional 171,862 42,965
Operational Deposits
Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban - -
lainnya yang bersifat non- operasional
Non-operational deposits and/or other non-
operational liabilities
Surat berharga berupa surat utang yang - -
diterbitkan oleh Bank (unsecured debt)
Securities in the form of bonds issued by the Bank
(unsecured)
5 Pendanaan dengan agunan -
Secured funding
6 Arus kas keluar lainnya, terdiri dari: 12,352
Other cash outflow (additional requirement),
comprised of:
268 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 269
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
Individual
31 December 2022
Nilai HQLA setelah pengurangan
nilai (haircut), outstanding kewajiban
Komponen dan komitmen dikalikan tingkat
No Nilai outstanding kewajiban
Component penarikan (run-off rate) atau nilai
dan komitmen/nilai tagihan
tagihan kontraktual dikalikan tingkat
kontraktual
penerimaan (inflow rate)
Value of Outstanding
Value of HQLA after deduction of
obligations and commitments/
haircut, outstanding obligations and
contractual claims
commitment multiplied by the run-off
rate or value of contractual claims
multiplied by the inflow rate
arus kas keluar atas transaksi derivative - -
cash outflow from derivative transactions
arus kas keluar atas peningkatan kebutuhan - -
likuiditas
cash outflow from increased liquidity requirements
arus kas keluar atas kehilangan pendanaan - -
cash outflow from lost funding
arus kas keluar atas penarikan komitmen fasilitas 139,188 12,352
kredit dan fasilitas likuiditas
cash outflow from withdrawal of commitments for
credit facilities and liquidity facilities
arus kas keluar atas kewajiban kontraktual - -
lainnya terkait penyaluran dana
cash outflow from other contractual obligations
related to channeling of funds
arus kas keluar atas kewajiban kontijensi - -
pendanaan lainnya
cash outflow from other contingency funding
obligations
arus kas keluar kontraktual lainnya - -
other contractual cash outflow
7 TOTAL ARUS KAS KELUAR 107,574
TOTAL CASH OUTFLOW
8 Pinjaman dengan agunan Secured lending - -
9 Tagihan berasal dari pihak lawan (counterparty) 258,613 258,613
yang bersifat lancar
Receivables derived from counterparty in the form
of inflows from fully performing exposures
10 Arus kas masuk lainnya - -
Other cash inflow
11 TOTAL ARUS KAS MASUK - 258,613
CASH INFLOW
TOTAL ADJUSTED VALUE1 - 80,681
12 TOTAL HQLA 748,643
13 TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH 26,894
NET CASH OUTFLOWS
14 LCR (%) 2,783.73
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 269
Page 270
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengungkapan kuantitatif - Aset Terikat (Encumbrance)
Quantitative Disclosure – Encumbered Assets (Encumbrance)
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
a b c d
Aset yang
disimpan atau diperjanjikan
dengan Bank Sentral namun
Aset Terikat Aset tidak terikat
belum digunakan untuk Total
Encumbered Unencumbered
menghasilkan likuiditas Total
Assets assets
Assets held or agreed with the
Central Bank but not yet used to
generate liqudity
Aset-aset dalam laporan posisi - 100.060 739.655 839.715
keuangan dapat disajikan terperinci
sepanjang dibutuhkan.
The assets on the balance sheet would
be disaggregated; there can be as much
disaggregation as desired
Analisis Kualitatif
Qualitative Analysis
Pada akhir Desember 2023, Bank tidak memliki aset yang diklasifikasikan sebagai Aset Terikat (Encumbered Assets), namun Bank memiliki
Aset yang disimpan atau diperjanjikan dengan Bank Sentral dalam bentuk Giro Wajib Minimum (GWM) Rupiah dan Penyangga Likuiditas
Makroprudensial (PLM) dengan total sebesar Rp100,06 milyar. Aset tidak terikat Bank terdiri dari Kas, FASBI, Surat Berharga Pemerintah dan Surat
Berharga Korporasi dengan komposisi terbesar dari Surat Berharga sebesar 74%.
At the end of December 2023, Bank did not have assets classified as encumbured assets, but Bank had assets held or agreed with the Central bank in the
form of IDR statutory reserves (GWM) and the Macroprudential Liquidity Buffer (PLM) with total amounted to IDR100.06 billion. Bank's Unencumbered
assets consists of Cash, FASBI, Government Securities and Corporate Securities with the largest composition from Securities by 74%.
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional
Operational Risk Quantitative Disclosure
Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank Secara Individu
Operational Risk Quantitatve Disclosure - Bank Only
Dalam Jutaan Rupiah
In IDR Millions
31 December 2023 31 December 2022
Indikator Modal
Pendapatan
Bisnis (Rata- Minimum
Pendekatan Yang Bruto (Rata-
rata 3 tahun Risiko
Digunakan rata 3 tahun Beban Modal
terakhir) Operasional ATMR ATMR
Approached employed terakhir) Capital
Businesss Minimum RWA RWA
3 years Charge
Indicator Capital
Average Gross
(Average last Operational
Income
3 years) Risk
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Pendekatan standar 108.999 13.079 163.499 649.783 97.468 1.218.344
Standardize Approach
Total 108.999 13.079 163.499 649.783 97.468 1.218.344
270 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 271
Perbandingan Antara Target dan Comparison Between Target and
Realisasi Serta Proyeksi Satu Tahun Actual Performance and One-Year
Ke Depan Forward Projection
Perbandingan Target dan Realisasi Comparison Between Target and Actual
Performance
Pada awal tahun buku 2023, Bank telah At the beginning of the fiscal year 2023, Amar
menetapkan sejumlah target yang hendak dicapai Bank set a number of targets outlined in the Bank’s
yang dituangkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB) Business Plan (RBB) 2023. The comparison of
2023. Perbandingan pencapaian beberapa target the achievement of several targets set with the
yang ditetapkan dengan realisasi tahun buku 2023 realization in the fiscal year 2023 is as follows:
adalah sebagai berikut:
Realisasi 2023 Rencana Bisnis Bank 2023 Pencapaian
Uraian
2023 Realization 2023 Bank Business Plan Achievement
Description
(dalam jutaan Rupiah) (dalam jutaan Rupiah)
(%)
(in million Rupiah) (in million Rupiah)
Aset
Asset
Kas dan Setara Kas 6.151 4.328 142,12
Cash and Cash Equivalents
Kredit – Bersih 2.344.745 2.376.635 98,66
Credit—Net
Total Aset 4.379.417 4.355.368 100,55
Total Asset
Liabilitas
Liabilities
Simpanan 708.942 838.674 84,53
Savings
Simpanan dari bank lain 218.056 114.000 191,28
Savings from Other Bank
Total Liabilitas 1.083.948 1.119.124 96,86
Total Liabilities
Total Ekuitas 3.295.469 3.236.244 101,83
Total Equity
Pendapatan Bunga – Bersih 921.292 850.146 108,37
Net Interest Income
Beban Operasional Lainnya (473.046) (1.001.799) 47,22
Other Operating Expenses
Rugi (Laba) Operasional 192.565 207.520 92,79
Operating Loss (Profit)
Rugi (Laba) Bersih Tahun Berjalan 177.972 161.682 110,08
Net Loss (Profit) for the Year
secara umum, sampai dengan Desember 2023, Overall, as of December 2023, Amar Bank has
Bank telah menunjukkan kinerja yang cukup baik, demonstrated a commendable performance,
terlihat pada beberapa pencapaian kinerja sebagai evident in several key achievements:
berikut:
1. Amar Bank menjawab tantangan dalam industri 1. Amar Bank responded to the challenges in
perbankan dengan pencapaian realisasi laba the banking industry by achieving a net profit
bersih tahun berjalan mencapai 110,08% pada realization for the year of 110.08% by the end
akhir tahun 2023. of 2023.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 271
Page 272
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
2. Pencapaian realisasi total liabilitas lebih rendah 2. The realization of total liabilities was lower than
dari target dengan realisasi sebesar 96,86% the target with a realization of 96.86% and a
dan penurunan sebesar 18,43% dibandingkan decrease of 18.43% compared to 2022. This
tahun 2022. Pencapaian ini didominasi dari achievement was dominated by the decline
menurunnya simpanan nasabah seiring upaya in customer deposits in line with optimization
optimalisasi dalam memanfaatkan pendanaan efforts in utilizing funding from additional
dari penambahan modal. Pencapaian total capital. The achievement of lower total liabilities
liabilitas yang lebih rendah dari RBB tersebut than the RBB did not have a significant or
tidak berdampak signifikan atau tidak material material impact on the Company’s financial
terhadap kondisi keuangan dan likuiditas condition and liquidity.
Perseroan.
3. Pendapatan bunga - bersih Bank pada akhir 3. The Bank’s interest income - net at the end of
tahun 2023 telah meningkat sebesar 40,50% 2023 has increased by 40.50% from 2022.
dari tahun 2022.
4. Amar Bank telah berhasil menyelesaikan 4. Amar Bank has successfully completed a series
rangkaian proses rights issue dalam rangka of rights issue processes in order to meet the
memenuhi ketentuan modal inti minimum minimum core capital requirements with the
dengan ekuitas Bank yang mencapai Rp 3 Bank’s equity reaching Rp 3 Trillion at the end of
Triliun pada akhir tahun 2022. Peningkatan 2022. The capital increase is beneficial for Amar
modal tersebut bermanfaat bagi Amar Bank Bank to enhance the growth and development
untuk meningkatkan pertumbuhan dan of Amar Bank’s business in the next year.
perkembangan bisnis Amar Bank di tahun
depan.
Proyeksi Satu Tahun ke Depan Projection for the Next One Year
Pertumbuhan yang berkelanjutan selalu menjadi Sustainable growth has always been a long-term
tujuan yang hendak dicapai oleh Bank dalam goal for Amar Bank. Therefore, challenging targets
jangka panjang. Untuk itu, target Bank yang are needed to drive improved work ethic and
cukup menantang diperlukan oleh Bank untuk continuously enhance the quality of achievements.
mendorong etos kerja yang semakin baik agar Amar Bank projects targets with the expectation
kualitas pencapaian dapat terus ditingkatkan. Bank of better business prospects compared to the
memproyeksikan target dengan ekspektasi bisnis conditions in 2023.
yang lebih baik dibandingkan dengan kondisi tahun
2023.
Berikut ini adalah beberapa kebijakan strategis Here are some strategic policies planned by Amar
yang direncanakan oleh Bank untuk tahun 2024 Bank for 2024:
antara lain :
Uraian RBB 2024
Capital Adequacy Ratio 89,90
Net Interest Margin 19,94
BOPO 80,84
ROA 5,39
NPL 1,51
272 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 273
Kebijakan dan Pembagian Dividen Policies And Dividend Distribution
Kebijakan Dividen Dividend Policy
Berdasarkan Undang-Undang No. 40 Tahun Based on Law No. 40 of 2007 concerning Limited
2007 tentang Perseroan Terbatas, pembagian Liability Companies, dividend distribution is
dividen dilakukan berdasarkan keputusan Rapat determined by the General Meeting of Shareholders.
Umum Pemegang Saham. Sebelum berakhirnya Before the end of the financial year, interim
tahun keuangan, dividen interim dapat dibagikan dividends may be distributed as long as permitted
sepanjang diperbolehkan oleh Anggaran Dasar by the Company’s Articles of Association and the
Perusahaan dan pembagian dividen interim tidak distribution of interim dividends does not cause the
menyebabkan Aset Bersih Perusahaan kurang Company’s Net Assets to fall below the fully paid-up
dari modal ditempatkan dan disetor penuh serta and deposited capital and mandatory reserves of the
cadangan wajib Perusahaan. Pembagian dividen Company. The determination of interim dividends is
interim ditetapkan oleh Direksi setelah disetujui made by the Board of Directors after approval by the
Dewan komisaris. Pembagian Dividen dilakukan Board of Commissioners. Dividend distribution takes
dengan mempertimbangkan kondisi keuangan, into account the financial condition, profitability,
profitabilitas dan kebutuhan kas untuk menunjang and cash needs to support operational activities,
kegiatan operasional, ekspansi bisnis serta business expansion, and compliance with specific
pemenuhan ketentuan persyaratan kecukupan capital adequacy requirements.
modal tertentu.
Kronologis Pembagian Dividen Dividend Distribution Timeline
Berdasarkan RUPS Tahunan 2020 pada tanggal 26 Based on the Annual General Meeting (RUPS) of
Agustus 2020, disetujui bahwa Rp 30,7 milyar dari 2020 held on August 26, 2020, it was approved that
laba bersih untuk tahun buku 2019, akan dibagikan Rp 30.7 billion from the net profit for the 2019 fiscal
sebagai dividen, dengan jadwal sebagai berikut: year would be distributed as dividends, with the
following schedule:
1. Cum Dividen di Pasar Reguler dan Negosiasi 1. Cum Dividend in the Regular Market and
tanggal 3 September 2020 Negotiation on September 3, 2020
2. Ex Dividen di Pasar Reguler dan Negosiasi 2. Ex Dividend in the Regular Market and
tanggal 4 September 2020 Negotiation on September 4, 2020
3. Cum Dividen di Pasar Tunai tanggal 7 3. Cum Dividend in the Cash Market on September
September 2020 7, 2020
4. Recording Date (yang berhak atas Dividen) 4. Recording Date (entitled to Dividends) on
tanggal 7 September 2020 September 7, 2020
5. Ex Dividen di Pasar Tunai tanggal 8 September 5. Ex Dividend in the Cash Market on September
2020, Pelaksanaan Pembayaran Dividen 8, 2020, Dividend Payment Execution on
tanggal 25 September 2020. September 25, 2020.
Bank tidak membagikan dividen pada tahun buku Amar Bank did not distribute dividends for the fiscal
2016, 2017, 2018, 2020, 2021 dan 2022. Kronologis years 2016, 2017, 2018, 2020, 2021, and 2022. The
pembagian dividen Perusahaan adalah sebagai dividend distribution chronology of the Company is
berikut: as follows:
Laba Bersih Dividen per saham Tanggal
Tahun Buku Rasio Dividend Tanggal Pembayaran
(Rp miliar) (Rp) Pengumuman
2023 - - - - -
2022 - - - - -
2021 - - - - -
2020 - - - - -
2019 30,7 3,82 50% dari laba 26 Aug 2020 25 Sept 2020
bersih tahun 2019
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 273
Page 274
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Program Kepemilikan Saham oleh Employee Stock Ownership Plan
Karyawan dan/atau Manajemen (ESOP) or Management Stock
(ESOP/ MSOP) Ownership Plan (MSOP)
Bank tidak memiliki program pemberian Opsi Amar Bank does not have a stock option program
Pembelian Saham kepada Manajemen dan for management and employees in 2023. Therefore,
Karyawan di tahun 2023. Dengan demikian, tidak information regarding the number of ESOP/MSOP
disajikan informasi terkait jumlah saham ESOP/ shares and their realization, the duration, eligibility
MSOP dan realisasinya; jangka waktu; persyaratan criteria for management and/or employees, and
manajemen dan/atau karyawan yang berhak; dan exercise prices are not presented.
harga exercise .
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Realization Of Use Of Proceeds From
Penawaran Umum Public Offering
Seluruh saham yang ditawarkan dalam Penawaran All shares offered in this Public Offering belong to
umum ini merupakan saham milik pendiri yaitu the founder, Tolaram Pte. Ltd. Therefore, all proceeds
Tolaram Pte. Ltd. Oleh karena itu, seluruh dana hasil from the Public Offering are received by Tolaram
Penawaran Umum diterima oleh Tolaram Pte. Ltd. Pte. Ltd. as the founder, and Amar Bank does not
selaku pendiri dan Bank tidak menerima dana hasil receive any proceeds from the Public Offering.
Penawaran Umum.
Informasi Transaksi Terkait Investasi, Transaction Information Related To
Ekspansi, Divestasi, Akuisisi, Dan Investments, Expansion, Divestment,
Restrukturisasi Acquisitions, And Restructuring
Investasi : Bank tidak melakukan kegiatan investasi Investment: Amar Bank did not engage in any
sampai dengan periode yang berakhir pada 31 investment activities until the period ending on
Desember 2023. December 31, 2023.
Ekspansi :Bank tidak melakukan kegiatan ekspansi Expansion: Amar Bank did not engage in any
sampai dengan periode yang berakhir pada 31 expansion activities until the period ending on
Desember 2023. December 31, 2023.
Divestasi: Bank tidak melakukan kegiatan divestasi Divestment: Amar Bank did not engage in any
sampai dengan periode yang berakhir pada 31 divestment activities until the period ending on
Desember 2023. December 31, 2023.
Akuisisi: Bank tidak melakukan kegiatan akuisisi Acquisition: Amar Bank did not engage in any
sampai dengan periode yang berakhir pada 31 acquisition activities until the period ending on
Desember 2023. December 31, 2023.
Restrukturisasi Hutang dan Modal Debt and Equity Restructuring
Bank tidak melakukan kegiatan restrukturisasi Amar Bank did not engage in any debt and equity
utang dan modal sampai dengan periode yang restructuring activities until the period ending on
berakhir pada 31 Desember 2023. December 31, 2023.
Transaksi Spot Dan Derivatif Spot and Derivative Transactions
Bank tidak melakukan kegiatan transaksi spot dan Amar Bank did not engage in any spot and derivative
derivatif sampai dengan periode yang berakhir transactions until the period ending on December
pada 31 Desember 2023. 31, 2023.
274 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 275
Investasi Barang Modal Pada Tahun Investment in capital goods in the
Buku Terakhir last fiscal year
Amar Bank melakukan investasi barang modal Amar Bank invests in capital goods which are used
yang digunakan untuk membeli sejumlah aset tetap to purchase a number of fixed assets or increase the
atau menambah nilai aset tetap yang diharapkan value of fixed assets that are expected to provide
dapat memberikan nilai manfaat di masa depan useful value in the future with the aim of meeting
dengan tujuan untuk memenuhi kebutuhan kegiatan the needs of business operations, services and in
operasional bisnis, layanan dan sejalan dengan line with sustainable business expansion.
ekspansi bisnis berkelanjutan.
Realisasi Investasi barang modal Bank pada tahun The Bank’s capital goods investment realization in
2023 sebesar Rp3.036 juta tumbuh lebih tinggi 2023 amounted to Rp3,036 million, growing higher
sebesar 33,16% dari tahun 2022 sebesar Rp2.280 by 33.16% from 2022 of Rp2,280 million.
juta.
Adapun kegiatan investasi barang modal tersebut The capital investment activities are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Investasi Barang Modal Pertumbuhan %
(Rp juta) (Rp juta)
Capital expenditure Growth %
(million Rp) (million Rp)
Tanah - - -
land
Bangunan dan prasarana - - -
Building and infrastructure
Peralatan Kantor 1.829 2.210 17,24
Office equipment
Perabotan Kantor 1.207 70 1.624,29
Office furniture and fixtures
Kendaraan - - -
Vehicles
Total 3.036 2.280 33,16
Informasi Material Yang Terjadi Information material events
Setelah Tanggal Laporan Akuntan occurring after the accountant’s
reporting date
Laporan keuangan Bank tanggal 31 Desember The Bank’s financial statements as of December 31,
2023 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik 2023 have been audited by the Public Accounting
Purwantono, Sungkoro, & Surja. Laporan keuangan Firm Purwantono, Sungkoro, & Surja. The audited
audit telah ditandatangani oleh Danil Setiadi financial statements were signed by Danil Setiadi
Handaja pada tanggal 28 maret 2024. Amar Bank Handaja on March 28, 2024. Amar Bank states that
menyatakan tidak ada informasi atau fakta material there is no information or material facts that occurred
yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan yang after the date of the accountant’s report that have
berdampak terhadap kinerja keuangan Bank an impact on the Bank’s financial performance.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 275
Page 276
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Informasi Keuangan Yang Telah Financial Information Reported
Dilaporkan Yang Mengandung Containing Events That Are
Kejadian Yang Sifatnya Luar Biasa Extraordinary And Rarely Occur
Dan Jarang Terjadi
Tidak terdapat informasi keuangan yang sifatnya There is no financial information of an extraordinary
luar biasa dan jarang terjadi di sepanjang tahun and rare nature reported throughout the year 2023.
2023.
Ikatan Yang Material Untuk Investasi Significant Commitments For Capital
Barang Modal Investment
Bank tidak melakukan ikatan yang material untuk The Bank did not enter into any significant
investasi barang modal pada tahun 2023, sehingga commitments for capital investment in 2023,
tidak terdapat penjelasan terkait, tujuan; sumber therefore there is no explanation regarding the
dana; denominasi maupun rencana Bank akan hal purpose, funding source, denomination, or the
tersebut. Bank’s plan regarding such commitments.
ReInformasi Transaksi Material Yang Transactions Involving Material
Mengandung Benturan Kepentingan Conflicts Of Interest And/Or
Dan/ Atau Transaksi Dengan Pihak Transactions With Related Parties/
Afiliasi/Pihak Berelasi Affiliated Parties
Transaksi Material yang Mengandung Transactions Involving Material Conflicts of
Benturan Kepentingan Interest
Selama tahun 2023, Bank tidak melakukan transaksi Throughout the year 2023, the Bank did not engage
yang mengandung benturan kepentingan in any transactions involving conflicts of interest.
Nama dan Sifat Hubungan Berelasi Names and Nature of Related Parties
Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan Related parties are companies and individuals who
perorangan yang mempunyai keterkaitan have direct or indirect ownership or management
kepemilikan atau kepengurusan secara langsung connections with Amar Bank. The table below
maupun tidak langsung dengan Bank. Tabel di shows the details of related parties with Amar Bank
bawah menunjukkan rincian pihak-pihak berelasi along with the nature of those transactions.
dengan Bank beserta sifat dari transaksi tersebut.
Nama Pihak Berelasi Sifat Pihak Berelasi Jenis Transaksi
Related Party Name Related Party Nature Type of Transaction
Tolaram Pte. Ltd. Pemegang saham akhir Simpanan, Modal Saham
Ultimate Shareholder Savings, Share Capital
Investree Singapore Pte., Ltd. Pemegang saham Modal Saham
Ultimate Shareholder Share Capital
PT TG Indonesia Mempunyai induk yang sama Simpanan
Common Parent Deposits
PT Investree Radhika Jaya Mempunyai induk yang sama Aset Lain-Lain, Simpanan
Common Parent Other Assets, Deposits
Manajemen Kunci Manajemen Bank Simpanan, gaji, kredit yang diberikan dan
Bank Management kesejahteraan karyawan
Deposits, salaries, loans extended, and employee
welfare
276 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 277
Transaksi dengan Pihak Afiliasi atau Transactions with Affiliated or Related
Berelasi Parties
Sesuai dengan PSAK No. 7 (revisi 2015) tentang In accordance with PSAK No. 7 (revised in 2015) on
“Pengungkapan Pihak-pihak yang Berelasi”, yang “Disclosure of Related Parties,” related parties to the
dimaksud dengan pihak yang berelasi adalah orang reporting entity are individuals or entities related to
atau entitas yang berelasi dengan entitas pelapor the reporting entity as follows:
sebagai berikut:
1. Orang atau anggota keluarga terdekatnya 1. Individuals or their close family members are
berelasi dengan entitas pelapor jika orang related to the reporting entity if the individual:
tersebut:
a. memiliki pengendalian atau pengendalian a. has control or joint control over the reporting
Bersama terhadap entitas pelapor; entity;
b. memiliki pengaruh signifikan terhadap b. has significant influence over the reporting
entitas pelapor atau; entity; or
c. merupakan personil manajemen kunci c. is key management personnel of the reporting
entitas pelapor atau entitas induk pelapor. entity or its parent entity.
2. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor 2. An entity is related to the reporting entity if it
jika memenuhi hal-hal sebagai berikut: meets the following conditions:
a. entitas dan entitas pelapor adalah anggota a. Both entities are members of the same
dari kelompok usaha yang sama (artinya group of companies (meaning the parent
entitas induk, entitas anak, dan entitas anak entity, subsidiary entities, and subsequent
berikutnya terkait dengan entitas lain); subsidiaries related to another entity);
b. suatu entitas adalah entitas asosiasi atau b. One entity is an associate or joint venture of
ventura bersama bagi entitas lain (atau another entity (or an associate or joint venture
entitas asosiasi atau ventura bersama that is a member of a group of companies,
yang merupakan anggota suatu kelompok where the other entity is a member);
usaha, di mana entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
c. kedua entitas tersebut adalah ventura c. Both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama; third party;
d. suatu entitas adalah ventura bersama dari d. One entity is a joint venture of a third entity,
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah and the other entity is an associate of the third
entitas asosiasi dari entitas ketiga; entity;
e. entitas tersebut adalah suatu program e. The entity is a post-employment benefit plan
imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja for the employees’ benefits of a reporting
dari suatu entitas pelapor atau entitas yang entity or an entity related to the reporting
terkait dengan entitas pelapor; entity;
f. entitas yang dikendalikan atau dikendalikan f. The entity is controlled or jointly controlled by
Bersama oleh orang yang diidentifikasi an individual identified in (1);
dalam butir (1);
g. orang yang diidentifikasi, dalam butir (1a) g. An individual identified in (1a) has significant
memiliki pengaruh signifikan terhadap influence over the entity or is a key
entitas atau anggota manajemen kunci management personnel (or parent entity) of
entitas (atau entitas induk dari entitas); atau the entity; or
h. entitas, atau bagian dari grup di mana entitas h. The entity, or part of a group where the entity
merupakan anggotanya, menyediakan is a member, provides key management
personal manajemen kunci kepada entitas personnel to the reporting entity or to the
pelapor atau kepada pemegang saham dari shareholders of the reporting entity.
entitas pelaporan.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 277
Page 278
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dalam menjalankan kegiatan usaha, Bank memiliki In conducting its business activities, the Bank has a
kebijakan dalam memberikan persetujuan terhadap policy to approve transactions with related parties
transaksi dengan pihak terkait secara adil dan fairly and reasonably in accordance with applicable
wajar sesuai dengan ketentuan dan peraturan regulations. The Bank conducts certain transactions
yang berlaku. Bank melakukan transaksi-transaksi with related parties under terms and conditions that
tertentu dengan pihak terkait dengan persyaratan are the same as those applicable to third parties.
dan kondisi yang sama dengan yang berlaku bagi The recording of related party transactions has
pihak ketiga. Pencatatan transaksi berelasi telah been done in accordance with the provisions of
dilakukan sesuai dengan ketentuan dalam PSAK PSAK No. 7 (revised in 2010) regarding “Disclosure
No. 7 (revisi tahun 2010) mengenai “Pengungkapan of Related Parties.” Details of material transactions
pihak-pihak berelasi”. Selengkapnya transaksi with related parties during 2022 are provided in
material dengan pihak berelasi selama tahun 2022 Note 32 to the Financial Statements.
terdapat pada Catatan 32 atas Laporan Keuangan.
Pada tahun 2023, total nilai transaksi pihak berelasi In 2023, the total value of related party transactions
di sisi aset adalah sebesar Rp 5.562 juta dan di on the asset side amounted to Rp 5,562 million
sisi liabilitas adalah sebesar Rp 1.824 juta. Rincian and on the liability side amounted to Rp 1,824
transaksi dengan pihak berelasi yang dilakukan million. Details of transactions with related parties
oleh Amar Bank selama tahun 2023 adalah sebagai conducted by Amar Bank during 2023 are as
berikut : follows:
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Amar Bank In carrying out its business activities, Amar Bank
melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan entered into certain transactions with related
pihak berelasi dengan persyaratan dan kondisi parties on the same terms and conditions as those
yang sama dengan yang berlaku bagi pihak ketiga, applicable to third parties, except for loans granted
kecuali kredit yang diberikan kepada karyawan. to employees.
Dalam jutaan rupiah
In million rupiah
Pertumbuhan (Penurunan)
2023 2022
Saldo Pihak Berelasi dalam Increase (Decrease)
Balance of Related Parties in
Rp % Rp % Rp %
Aset 22.281 0,50 5.562 0,12 16.719 300,59
Assets
Liabilitas 2.388 0,22 1.824 0,14 564 30,92
Liabilities
Pendapatan 380 0,04 255 0,03 125 49,02
Revenue
Beban 122 0,19 98 0,08 24 24,49
Expenses
Peraturan Perundang-Undangan Significant Legal Regulations
Yang Berpengaruh Signifikan Affecting the Bank
Terhadap Bank
Amar Bank melakukan kajian terhadap Peraturan Amar Bank conducted a review of existing
yang telah ada untuk mengidentifikasi dampak regulations to identify potential impacts of changes
yang mungkin timbul dari perubahan ketentuan in provisions and the bank’s compliance with these
dan kepatuhan bank terhadap peraturan tersebut regulations as one of its operational risks. The
sebagai salah satu risiko operasional. uraian description of regulations and their amendments
peraturan dan perubahannya efektif berlaku effective throughout 2023, along with their impacts
di sepanjang tahun 2023 beserta dampaknya on the performance of PT Bank Amar Indonesia, are
terhadap kinerja PT Bank Amar Indonesia adalah as follows:
sebagai berikut :
278 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 279
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
1 Peraturan Anggota Dewan 1. Peningkatan total insentif yang dapat diterima bank dari sebelumnya paling
tinggi 2% menjadi paling tinggi 2,8%, dengan rincian sebagai berikut:
1. Untuk mendukung Tidak berdampak
Gubernur Nomor 1 Tahun a. Insentif atas pemberian kredit atau pembiayaan kepada sektor upaya pemulihan Signifikan.
2023 tentang Perubahan prioritas yang tetap paling tinggi 1,5% sebagaimana tabel berikut : perekonomian, Bank
Berikut Informasi
Kedua atas Peraturan Indonesia melakukan
Anggota Dewan Gubernur Nilai Rata-rata penguatan kebijakan Bank Amar telah
Besaran mendapatkan
Nomor 24/4/PADG/2022 Kelompok Sektor Prioritas Pertumbuhan
Insentif makroprudensial yang
tentang Peraturan Kredit/ Pembiayaan akomodatif, inklusif, insentif dari Bank
Pelaksanaan Insentif bagi dan berkelanjutan Indonesia :
Bank yang Memberikan Kelompok sektor prioritas ≥5%-10% 0,2% untuk mendorong
yang berdaya tahan
Penyediaan Dana untuk terhadap tekanan ekonomi
pertumbuhan kredit Insentif Insentif
Total
>10%-15% 0,3% Insentif
Kegiatan Ekonomi Tertentu dan pembiayaan No Sandi Bank Prioritas
(%)
RPIM
(%)
GWM
Averaging
Periode
dan Inklusif (PADG >15% 0,4%
perbankan khususnya
Perubahan Kedua Insentif) kepada sektor prioritas 1 P. BANK 1,40 0,50 1,90 01 Maret
Kelompok sektor prioritas ≥3%-8% 0,4% yang perlu didorong AMAR
INDONESIA
2023 s.d
31 Maret
yang menjadi pendorong pemulihannya, kredit 2023
pertumbuhan ekonomi >8%-10% 0,5% atau pembiayaan
kepada usaha mikro,
>10% 0,6% kecil, dan menengah
termasuk kredit usaha
Kelompok sektor prioritas ≥1%-3% 0,3%
rakyat, serta kredit
yang menjadi penompang
pemulihan ekonomi >3%-6% 0,4%
dan pembiayaan
berwawasan
>6% 0,5% lingkungan.
2. Penguatan kebijakan
Besaran insentif paling tinggi dimaksud dituangkan
dari sektor prioritas dalam perubahan
b. Insentif atas pencapaian RPIM bagi bank yang memenuhi target RPIM
kedua atas Peraturan
paling kurang sebesar target yang tercantum dalam rencana bisnis Anggota Dewan
bank yang meningkat dari sebelumnya paling tinggi 0,5% menjadi Gubernur Nomor 24/4/
paling tinggi 1% sebagaimana tabel berikut :
PADG/2022 tentang
Peraturan Pelaksanaan
Nilai RPIM Besaran Insentif Insentif bagi Bank
yang Memberikan
≥10%-20% 0,1% Penyediaan Dana untuk
Kegiatan Ekonomi
>20%-30% 0,4%
Tertentu dan Inklusif.
>30%-50% 0,6%
>50% 1%
c. Insentif atas pemberian kredit atau pembiayaan berwawasan
lingkungan yang merupakan tambahan baru paling tinggi 0,3%
sebagaimana tabel berikut:
Rata-rata Pangsa Pemberian Kredit/
Besaran Insentif
Pembiayaan
>0%-5% 0,15%
>5% 0,3%
2. Penyesuaian pengaturan kriteria bagi Bank untuk dapat memperoleh
insentif:
a. Penyesuaian kriteria nilai rata-rata pertumbuhan kredit atau
pembiayaan minimum atas :
i. kelompok sektor prioritas yang berdaya tahan terhadap tekanan
ekonomi
ii. kelompok sektor prioritas yang menjadi pendorong pertumbuhan
ekonomi.
b. Penambahan kriteria penyediaan dana yang mendapatkan insentif,
yaitu penyaluran kredit berwawasan lingkungan, meliputi:
i. Kredit properti untuk properti berwawasan lingkungan termasuk
kredit n konsumsi beragun properti berwawasan lingkungan;
dan/atau
ii. Kredit kendaraan bermotor untuk kendaraan bermotor
berwawasan lingkungan
3. Penyesuaian penyampaian informasi tentang pemberian Insentif kepada
Bank oleh Bank Indonesia untuk periode pemberian insentif:
a. bulan Maret tahun 2023, dilakukan paling lambat pada awal bulan
Maret tahun 2023
b. bulan April tahun 2023 sampai dengan bulan Mei tahun 2023,
dilakukan paling lambat pada awal bulan April tahun 2023.
4. Penyesuaian lampiran, meliputi:
a. Lampiran I : Daftar Sektor Prioritas.
b. Lampiran II : Contoh Perhitungan Insentif Pelonggaran atas Kewajiban
Pemenuhan GWM dalam Rupiah yang Wajib Dipenuhi secara Rata-
Rata.
c. lampiran III : Rincian Data Penyediaan Dana untuk Kegiatan Ekonomi
Tertentu dan Inklusif.
d. Lampiran IV : Data Kredit atau Pembiayaan kepada Sektor Prioritas,
Pencapaian RPIM, dan Kredit atau Pembiayaan Berwawasan
Lingkungan yang Digunakan sebagai Dasar Pemberian Insentif.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 279
Page 280
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
2 Peraturan Anggota 1. Perubahan pengaturan dalam PADG ini meliputi 1. Untuk mendukung Tidak berdampak
Dewan Gubernur penyesuaian besaran tertentu dari pemenuhan upaya pemulihan Signifikan
Nomor 2 Tahun 2023 kewajiban GWM dalam rupiah yang diberikan perekonomian
tentang Perubahan remunerasi setelah mempertimbangkan insentif nasional, Bank
atas Peraturan Anggota dalam rangka kebijakan makroprudensial Indonesia perlu
Dewan Gubernur Nomor dengan rincian sebagai berikut: melakukan
24/8/PADG/2022 tentang penguatan
Peraturan Pelaksanaan kebijakan
Pengaturan Sebelumnya Pengaturan Saat Ini
Pemenuhan Giro Jenis
Bank
Kewajiban
GWM*)
(PADG Nomor 24/8/ (PADG NOmor 2 tahun makroprudensial
PADG/2022) 2023)
Wajib Minimum dalam yang akomodatif,
Rupiah dan Valuta Besaran Insentif Besaran Besaran Insentif Besaran inklusif, dan
Asing bagi Bank Umum berkelanjutan
Makroprudensial GWM yang GWM yang
mendapat mendapat
remunerasi/ remunerasi/
Konvensional, Bank pemberian
(‘athaya)
pemberian
(‘athaya)
guna mendorong
Umum Syariah, Unit pertumbuhan kredit
Usaha Syariah 2. Peningkatan
BUK 9% Paling besar 2% 7% Paling besar 6,2% - 7%*)
2,8%
BUS/UUS 7,5% Paling besar 2% 5,5% Paling besar 4,7% -
besaran total
2,8% 5,5%*)
insentif yang dapat
diterima bank akan
mempengaruhi
2. Besaran bagian tertentu dari pemenuhan
besaran bagian
kewajiban GWM dalam rupiah yang diberikan
tertentu dari
remunerasi ditetapkan:
pemenuhan
a. secara harian sebesar 0% (nol persen)
kewajiban giro
b. secara rata-rata paling sedikit sebesar 6,2%
wajib minimum
(enam koma dua persen) dan paling banyak
dalam rupiah
sebesar 7% (tujuh persen).
yang diberikan
ditentukan setelah memperhitungkan insentif
remunerasi
bagi Bank yang memberikan penyediaan dana
untuk kegiatan ekonomi tertentu dan inklusif.
3. Remunerasi diberikan dengan tingkat bunga
sebesar:
a. 0% (nol persen) per tahun terhadap bagian
tertentu dari pemenuhan GWM dalam rupiah
secara harian
b. 1,5% (satu koma lima persen) per tahun
terhadap bagian tertentu dari pemenuhan
GWM dalam rupiah secara rata-rata
4. Perubahan Lampiran
Lampiran I, Lampiran III, Lampiran V, Lampiran
VI, Lampiran VIII, Lampiran XI, dan Lampiran XII
3 Peraturan Bank 1. Prinsip Pelindungan Konsumen meliputi: UU P2SK mengatur Tidak berdampak
Indonesia Nomor 3 a. kesetaraan dan perlakuan yang adil; berbagai aspek yang Signifikan.
tahun 2023 tentang b. keterbukaan dan transparansi; sebelumnya belum
Perlindungan Konsumen c. edukasi dan literasi; diatur secara spesifik
Bank Indonesia. d. perilaku bisnis yang bertanggung jawab; dalam peraturan
e. pelindungan aset Konsumen terhadap Bank Indonesia,
penyalahgunaan; seperti Perlindungan
f. pelindungan data dan/atau informasi Konsumen Bank
Konsumen; Indonesia Nomor
g. penanganan dan penyelesaian pengaduan 22/20/PBI/2020
yang efektif; dan tentang Perlindungan
h. penegakan kepatuhan. Konsumen Bank
2. Prinsip Pelindungan Konsumen Indonesia. Selain
3. Penanganan Pengaduan Konsumen oleh Bank itu, terbitnya UU
Indonesia Perlindungan Data
4. Pengenaan Sanksi Pribadi (UU PDP) juga
5. Kegiatan Pengawasan mendorong peninjauan
6. Mekanisme Koordinasi kembali pengaturan
perlindungan data
dan mengikuti G20/
OECD High Level
Principles on Financial
Consumer Protection.
280 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 281
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
4 Peraturan Bank Penguatan peraturan dalam PBI PLJP BUK, meliputi: Untuk menjalankan Tidak berdampak
Indonesia Nomor 4 1. Kesulitan likuiditas didefinisikan sebagai fungsi Bank Indonesia Signifikan
Tahun 2023 tentang kesulitan likuiditas jangka pendek yang sebagai lender of the
Pinjaman Likuiditas disebabkan oleh arus dana masuk yang lebih last resort diantaranya
Jangka Pendek bagi Bank kecil dibandingkan arus dana keluar (mismatch) melalui penyediaan
Umum Konvensional (PBI sehingga BUK tidak dapat memenuhi kewajiban dana PLJP kepada bank
PLJP BUK). GWM. umum konvensional
2. Penguatan persyaratan PLJP, yaitu BUK harus (BUK) yang mengalami
memenuhi persyaratan: kesulitan likuiditas,
a. solvabilitas; Bank Indonesia perlu
b. memiliki agunan yang cukup sebagai jaminan melakukan penguatan
PLJP; dan kebijakan PLJP BUK
c. memiliki proyeksi arus kas yang memadai sejalan dengan
untuk mengembalikan PLJP. undang-undang
3. Agunan PLJP. tersebut. Penguatan
4. Jangka waktu. Jangka waktu PLJP disesuaikan mencakup persyaratan
menjadi paling lama 30 (tiga puluh) hari bagi BUK untuk
kalender untuk setiap periode pemberian PLJP memperoleh PLJP,
dan dapat diperpanjang secara berturut-turut agunan PLJP, jangka
paling banyak 2 (dua) periode sehingga secara waktu, dan koordinasi
keseluruhan maksimum 90 (sembilan puluh) hari Bank Indonesia dengan
kalender. OJK terkait pemberian
PLJP serta penguatan
lainnya.
5 Peraturan Bank 1. Kerangka Pengaturan, Pengembangan dan Sejalan dengan upaya Tidak berdampak
Indonesia Nomor 6 Tahun Pengawasan Pasar Uang dan Pasar Valuta Pemerintah Republik Signifikan
2023 tentang Pasar Asing Indonesia untuk
Uang dan Pasar Valuta 2. Produk Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing melakukan reformasi
Asing. 3. Harga Acuan sektor keuangan,
4. Pelaku Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing Pemerintah telah
5. Infrastruktur Pasar Keuangan menerbitkan Undang-
6. Self Regulatory Organization (SRO) Undang Nomor 4
7. Perizinan Produk, Pelaku Pasar Uang dan/atau Tahun 2023 tentang
Pasar Valuta Asing, dan Infrastrutur Pasar Pengembangan dan
Keuangan Penguatan Sektor
8. Data dan/atau Informasi Keuangan (UU PPSK).
9. Pengawasan serta Penerapan Tata Kelola dan UU PPSK menegaskan
Manajemen Risiko kewenangan Bank
10. Pelindungan Konsumen Indonesia untuk
11. Koordinasi melakukan pengaturan,
12. Ketentuan Lain-lain pengembangan, dan
13. Ketentuan Peralihan pengawasan pasar
14. Ketentuan Penutup uang dan pasar valuta
asing.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 281
Page 282
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
6 Peraturan Anggota Melanjutkan pelonggaran ketentuan Rasio LTV Bank Indonesia Tidak Berdampak
Dewan Gubernur Nomor untuk KP, Rasio FTV untuk PP, dan Uang Muka menerbitkan PADG Signifikan
19 Tahun 2023 tentang untuk KKB atau PKB, dengan batasan Rasio LTV Perubahan Kelima
Perubahan Kelima atas untuk KP, Rasio FTV untuk PP, dan Uang Muka LTV/FTV dan Uang
Peraturan Anggota untuk KKB atau PKB sebagaimana terakhir diatur Muka, dilatarbelakangi
Dewan Gubernur Nomor dalam Peraturan Anggota Dewan Gubernur Nomor dengan pertimbangan
21/25/PADG/2019 24/16/PADG/2022 tentang Perubahan Keempat atas sebagai berikut:
tentang Rasio Loan Peraturan Anggota Dewan Gubernur Nomor 21/25/ 1. Untuk mendukung
to Value untuk Kredit PADG/2019 tentang Rasio Loan to Value untuk upaya pemulihan
Properti, Rasio Kredit Properti, Rasio Financing to Value untuk ekonomi nasional,
Financing to Value untuk Pembiayaan Properti, dan Uang Muka untuk Kredit Bank Indonesia
Pembiayaan Properti, atau Pembiayaan Kendaraan Bermotor. perlu melanjutkan
dan Uang Muka untuk kebijakan
Kredit atau Pembiayaan makroprudensial
Kendaraan Bermotor yang bersifat
(PADG Perubahan Kelima akomodatif untuk
LTV/FTV dan Uang Batasan Uang Muka mendorong
(Paling Sedikit)
Muka). penyaluran kredit
Tipe Properti
(m2) Bank yang
atau pembiayaan
Termasuk memenuhi Bank yang Tidak memenuhi perbankan kepada
Properti Persayratan Persayratan NPL/NPF dunia usaha.
Berwawasan NPL/NPF
Lingkungan 2. Kebijakan
KP/PP KP/PP KP/PP
makroprudensial
Fasilitas I dst Fasilitas I Fasilitas II dst yang bersifat
akomodatif berupa
Rumah Tapak melanjutkan
Tipe >70 100% 95% 90%
pelonggaran
Rasio LTV untuk
Tipe >21-70 100% 95% 95% Kredit Properti
(KP), Rasio FTV
Tipe <21 100% 100% 95%
untuk Pembiayaan
Rumah Susun Properti (PP),
dan Uang Muka
Tipe >70 100% 95% 90%
untuk Kredit atau
Tipe >21-70 100% 95% 95% Pembiayaan
Kendaraan
Tipe <21 100% 100% 95%
Bermotor (KKB
Ruko/Rukan 100% 95% 90% atau PKB) untuk
mendorong
Dan berikut tabel Uang Muka untuk KKB/PKB pertumbuhan KP,
selengkapnya: PP, KKB, dan PKB.
Jenis kendaraan Batasan Uang Muka
termasuk (Paling Sedikit)
Kendaraan
Bermotor
Berwawasan Bank yang Bank yang Tidak
Lingkungan memenuhi NPL/NPF memenuhi NPL/NPF
Roda 2 0% 10%
Roda 3 atau Lebih - 0% 10%
Non Produktif
Roda 3 atau Lebih - 0% 5%
Produktif
Jangka waktu penerapan atas batasan Rasio LTV
untuk KP, Rasio FTV untuk PP, dan Uang Muka
untuk KKB atau PKB tersebut di atas diperpanjang
sampai dengan tanggal 31 Desember 2024.
282 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 283
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
7 Peraturan Anggota 1. Sekuritas Rupiah Bank Indonesia yang Dalam rangka Tidak Berdampak
Dewan Gubernur Nomor selanjutnya disingkat SRBI adalah surat mendukung Signifikan
6 tahun 2023 tentang berharga dalam mata uang rupiah yang pengembangan pasar
Perubahan Keempat diterbitkan oleh Bank Indonesia sebagai uang dan pasar valuta Penyesuakan
atas Peraturan Anggota pengakuan utang berjangka waktu pendek asing, meningkatkan Kebijakan Internal
Dewan Gubernur Nomor dengan menggunakan underlying asset berupa efektivitas transmisi Bank sesuai dengan
22/22/PADG/2020 surat berharga milik Bank Indonesia. kebijakan moneter, dan Ketetuan Berlaku
tentang Instrumen 2. SRBI memiliki karakteristik sebagai berikut: melakukan penguatan
Operasi Pasar Terbuka a. menggunakan underlying asset berupa SBN; Operasi Moneter, Bank
b. memiliki satuan unit sebesar Rp1.000.000,00 Indonesia menerbitkan
c. berjangka waktu paling singkat 1 minggu dan sekuritas rupiah Bank
paling lama 12 bulan yang dinyatakan dalam Indonesia (SRBI)
jumlah hari kalender, yang dihitung sejak 1 sebagai salah satu
hari setelah tanggal penyelesaian transaksi instrumen Operasi
sampai dengan tanggal jatuh waktu; Moneter untuk absorpsi
d. diterbitkan tanpa warkat (scripless) dan likuiditas rupiah.
ditatausahakan di BI-SSSS; Untuk perlu dilakukan
e. diterbitkan dan diperdagangkan dengan perubahan keempat
sistem diskonto;/ atas Peraturan
f. dapat dipindahtangankan (negotiable) Anggota Dewan
melalui perdagangan di pasar sekunder Gubernur Nomor 22/22/
dengan cara pembelian atau penjualan PADG/2020 tentang
secara putus (outright), pinjam-meminjam, Instrumen Operasi
hibah, repurchase agreement (repo), dijadikan Pasar Terbuka.
agunan, atau dengan cara lainnya; dan
g. dapat dimiliki oleh penduduk atau bukan
penduduk di pasar sekunder.
8 Peraturan Anggota 1. SRBI ditetapkan sebagai surat berharga yang Dalam rangka Tidak Berdampak
Dewan Gubernur dapat digunakan dalam Operasi Moneter yaitu memperkuat Signifikan
Nomor 7 Tahun 2023 Transaksi Repo OPT Konvensional dan Transaksi pelaksanaan Operasi
tentang Perubahan Lending Facility Moneter yang Penyesuakan
atas Peraturan Anggota 2. Persyaratan sisa jangka waktu SRBI yang berkesinambungan Kebijakan Internal
Dewan Gubernur Nomor dapat digunakan dalam Transaksi Repo OPT dan mendukung Bank sesuai dengan
22/25/PADG/2020 Konvensional dan Transaksi Lending Facility pengembangan pasar Ketetuan Berlaku
tentang Kriteria dan yaitu memiliki sisa jangka waktu paling singkat uang dan pasar valuta
Persyaratan Surat 2 (dua) hari kerja pada saat second leg kedua asing, Bank Indonesia
Berharga Dalam Operasi transaksi tersebut. menerbitkan Sekuritas
Moneter 3. Harga SRBI ditetapkan Bank Indonesia dengan Rupiah Bank Indonesia
mempertimbangkan rata-rata tertimbang (SRBI) dan menetapkan
tingkat diskonto saat penerbitan, sisa jangka SRBI sebagai surat
waktu setiap seri SRBI, dan/atau variabel berharga yang dapat
lainnya. Selain itu haircut SRBI ditetapkan digunakan dalam
sebesar 0% (nol persen). Operasi Moneter.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 283
Page 284
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
9 Peraturan Bank 1. Karakteristik SRBI adalah sebagai berikut: Dalam rangka Tidak Berdampak
Indonesia Nomor 9 Tahun a. menggunakan underlying asset berupa SBN; memperkuat Signifikan
2023 tentang Perubahan b. berjangka waktu paling singkat 1 (satu) pelaksanaan Operasi
atas Peraturan Bank minggu dan paling lama 12 (dua belas) bulan Moneter (OM) yang Penyesuakan
Indonesia Nomor 22/14/ yang dinyatakan dalam jumlah hari kalender. terintegrasi dengan Kebijakan Internal
PBI/2020 tentang c. diterbitkan tanpa warkat; pengembangan pasar Bank sesuai dengan
Operasi Moneter d. diterbitkan dan diperdagangkan dengan uang dan pasar Ketetuan Berlaku
sistem diskonto; valuta asing, Bank
e. dapat dipindahtangankan; dan Indonesia menerbitkan
f. dapat dimiliki oleh penduduk atau bukan sekuritas rupiah Bank
penduduk di pasar sekunder. Indonesia (SRBI) dan
2. SRBI ditatausahakan oleh Bank Indonesia mengimplementasikan
dalam suatu sistem penatausahaan secara peran dealer utama
elektronis di Bank Indonesia yang mencakup (primary dealer).
sistem pencatatan kepemilikan dan penyelesaian
transaksi SRBI yang dilakukan tanpa warkat.
Bank Indonesia dapat menunjuk pihak lain untuk
mendukung pelaksanaan penatausahaan SRBI.
3. Bank Indonesia melunasi SRBI pada saat jatuh
waktu sebesar nilai nominal.
4. Bank Indonesia dapat menunjuk peserta OPT
untuk mendukung pelaksanaan transaksi
Operasi Moneter yang berperan sebagai agent
bank, dealer utama (primary dealer), dan/atau
pendukung pelaksanaan transaksi Operasi
Moneter lainnya.
5. Kriteria peserta OPT untuk menjadi dealer utama
(primary dealer) meliputi aspek:
a. kontribusi;
b. kapabilitas; dan
c. kolaborasi dan reputasi
6. Peserta OPT yang memenuhi kriteria dapat
mengajukan permohonan penunjukan dealer
utama (primary dealer) kepada Bank Indonesia.
7. Dealer utama (primary dealer) wajib memenuhi
kewajiban sebagai dealer utama (primary
dealer). Bank Indonesia.
10 Peraturan Anggota 1. Surat berharga yang dapat di-repo-kan dalam Dalam rangka Tidak Berdampak
Dewan Gubernur transaksi Lending Facility yaitu: memperkuat Signifikan
Nomor 9 Tahun 2023 a. SBI; pelaksanaan Operasi
tentang Perubahan b. SDBI; Moneter yang Penyesuakan
atas Peraturan Anggota c. SRBI; berkesinambungan Kebijakan Internal
Dewan Gubernur Nomor d. SukBI; dan dan mendukung Bank sesuai dengan
22/24/PADG/2020 e. SBN. pengembangan pasar Ketetuan Berlaku
tentang Standing 2. SRBI dapat di-repo-kan dalam transaksi Lending uang dan pasar
Facilities Facility paling banyak sebesar nilai nominal valuta asing, Bank
surat berharga yang tercatat di Rekening Surat Indonesia menerbitkan
Berharga. sekuritas rupiah Bank
3. Dalam hal Peserta Standing Facilities gagal Indonesia (SRBI) dan
memenuhi kewajiban setelmen second leg melakukan penyediaan
transaksi Lending Facility yang dilakukan dengan dana kepada peserta
menggunakan SRBI, Bank Indonesia: Standing Facilities
a. mendebit Rekening Giro rupiah untuk dengan menggunakan
penyelesaian nilai bunga repo untuk transaksi underlying berupa SRBI
Lending Facility yang dilakukan dengan
menggunakan SRBI;
b. melakukan penyelesaian pelunasan sebelum
jatuh waktu (early redemption) secara
otomatis melalui BI-SSSS atas seri SRBI yang
di-repo-kan; dan/atau
c. dalam hal hasil pelunasan sebelum jatuh
waktu (early redemption) tidak mencukupi,
Bank Indonesia akan mendebit Rekening
Giro rupiah sebesar kekurangan kewajiban
Peserta Standing Facilities kepada Bank
Indonesia.
284 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 285
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
11 Peraturan Anggota 1. Penambahan SRBI sebagai salah satu jenis dilatarbelakangi oleh Tidak Berdampak
Dewan Gubernur surat berharga yang diperhitungkan dalam penerbitan surat Signifikan
Nomor 10 Tahun 2023 pemenuhan PLM, selain SBI, SBIS, SDBI, SukBI, berharga berupa
tentang Perubahan dan SBN. Sekuritas Rupiah Penyesuakan
Keenam Atas Peraturan 2. Rincian pengaturan terkait perhitungan SRBI Bank Indonesia (SRBI) Kebijakan Internal
Anggota Dewan dalam PLM antara lain sebagai berikut: oleh Bank Indonesia. Bank sesuai dengan
Gubernur Nomor 21/22/ a. SRBI yang dimiliki BUK yang tercatat pada Dalam kaitannya Ketetuan Berlaku
PADG/2019 tentang rekening surat berharga BUK di BI-SSSS dengan pemenuhan
Rasio Intermediasi merupakan SRBI dalam rekening Penyangga Likuiditas
Makroprudensial dan b. Penetapan jumlah SRBI yang dimiliki BUK Makroprudensial (PLM)
Penyangga Likuiditas dilakukan berdasarkan data yang tercatat Bank Indonesia, SRBI
Makroprudensial pada rekening surat berharga BUK di BI- sebagai salah satu
bagi Bank Umum SSSS pada posisi akhir hari yaitu pada saat jenis surat berharga
Konvensional cut-off time BI-SSSS. yang digunakan
c. Nilai SRBI yang digunakan dalam dalam operasi
perhitungan PLM menggunakan harga yang moneter memenuhi
tercantum di BI-SSSS. kriteria sebagai jenis
3. Rumus pemenuhan PLM setelah surat berharga yang
memperhitungkan SRBI adalah sebagai berikut: diperhitungkan dalam
pemenuhan PLM
(Jumlah SBI, SBIS, SDBI, SRBI, SukBi, dan/atau SBN yang oleh Bank Umum
dimiliki BUK setiap akhir hari selama 2 (dua) periode Laporan)
PLM =
Konvensional (BUK).
(Rata-rata harian jumlah DPK BUK dalam rupiah selama
2 (dua) periode laporan pada 4 (Empat) periode laporan
sebelumnya)
4. Pemenuhan PLM bagi BUK hasil penggabungan
atau peleburan menggunakan data gabungan
BUK yang melakukan penggabungan atau
peleburan sampai dengan data BUK hasil
penggabungan atau peleburan tersedia. Data
gabungan surat berharga untuk pemenuhan
PLM
12 Peraturan Bank 1. Penyesuaian jenis surat berharga sebagai dilatarbelakangi oleh Tidak Berdampak
Indonesia Nomor agunan PLJP. Jenis surat berharga berperingkat penerbitan surat Signifikan
10 Tahun 2023 tinggi yang dapat dijadikan agunan PLJP oleh berharga berupa
tentang Perubahan Bank Umum Konvensional adalah: sekuritas rupiah Bank
atas Peraturan Bank a. SBI; Indonesia (SRBI) oleh
Indonesia Nomor 4 Tahun b. SDBI; Bank Indonesia. Dalam
2023 tentang Pinjaman c. SukBI; kaitannya dengan
Likuiditas Jangka Pendek d. SRBI; pinjaman likuiditas
bagi Bank Umum e. SBN; jangka pendek (PLJP),
Konvensional 2. Surat berharga yang diterbitkan oleh badan SRBI memenuhi kriteria
hukum lain yang memenuhi persyaratan: sebagai surat berharga
a. memiliki peringkat paling rendah peringkat yang memiliki peringkat
investasi; tinggi sehingga dapat
b. aktif diperdagangkan; dan digunakan sebagai
c. memiliki sisa jangka waktu yang ditetapkan agunan untuk PLJP
oleh Bank Indonesia.
3. surat berharga yang memiliki peringkat tinggi
lainnya yang ditetapkan Bank Indonesia.
4. Penetapan nilai surat berharga sebagai agunan
PLP
5. SRBI dihitung berdasarkan nilai jual SRBI yang
tercantum di Bank Indonesia - scripless securities
settlement syste (BI-SSSS).
6. Nilai agunan PLJP berupa SRBI ditetapkan
sebesar 100% (seratus persen) dari plafon PLJP
yang dihitung berdasarkan nilai jual SRBI
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 285
Page 286
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
13 Peraturan Anggota Penyesuaian pengaturan PLM sebagai berikut: Dalam rangka Tidak Berdampak
Dewan Gubernur 1. Besaran kewajiban PLM menjadi 5% (lima mendukung Signifikan
Nomor 18 Tahun 2023 persen) dari DPK BUK dalam rupiah. Bagi BUK pertumbuhan ekonomi Melakukan
tentang Perubahan yang memiliki UUS, jumlah DPK BUK dalam nasional, Bank Penyesuaian
Ketujuh atas Peraturan rupiah termasuk DPK UUS dalam rupiah. Indonesia mendorong pengaturan PLM
Anggota Dewan 2. Surat berharga untuk pemenuhan kewajiban penyaluran kredit sebagai berikut:
Gubernur Nomor 21/22/ PLM dapat digunakan dalam transaksi repo dan atau pembiayaan 1. Besaran
PADG/2019 tentang transaksi pengelolaan likuiditas berdasarkan perbankan melalui kewajiban PLM
Rasio Intermediasi prinsip syariah Bank Indonesia (transaksi PaSBI) penguatan kebijakan menjadi 5% (lima
Makroprudensial dan kepada Bank Indonesia dalam operasi pasar makroprudensial persen) dari
Penyangga Likuiditas terbuka. Penggunaan surat berharga dalam longgar berupa DPK BUK dalam
Makroprudensial transaksi repo dan transaksi PasBI tersebut penurunan besaran rupiah.
bagi Bank Umum yang dapat diperhitungkan untuk pemenuhan rasio Penyangga 2. Penggunaan
Konvensional, Bank kewajiban PLM ditetapkan paling banyak 5% Likuiditas surat berharga
Umum Syariah, dan Unit (lima persen) dari DPK BUK dalam rupiah. Makroprudensial (PLM) dalam transaksi
Usaha Syariah dan besaran rasio PLM repo dan
Syariah. Penurunan transaksi
juga ditujukan untuk PasBI tersebut
memberikan fleksibilitas yang dapat
pengelolaan likuiditas diperhitungkan
oleh perbankan untuk pemenuhan
dan mendorong kewajiban PLM
pendalaman pasar ditetapkan paling
keuangan. banyak 5% (lima
persen) dari
DPK BUK dalam
rupiah.
14 Peraturan Anggota 1. Penyelenggaraan BI-FAST dikembangkan untuk Sebagai wujud implementasi Tidak Berdampak
Dewan Gubernur Nomor menciptakan infrastruktur sistem pembayaran Blueprint Sistem Signifikan
Pembayaran Indonesia
17 Tahun 2023 Tentang ritel nasional yang lebih efisien dalam
(BSPI) 2025, BI-FAST
Penyelenggaraan Bank mengakomodasi transfer dana secara real- dibangun untuk mendukung Penyesuakan
Indonesia-Fast Payment time dan tersedia selama 24 (dua puluh empat) konsolidasi industri dan Kebijakan Internal
jam sehari dan 7 (tujuh) hari seminggu (24/7). integrasi ekonomi dan Bank sesuai dengan
BI-FAST mampu memfasilitasi transaksi keuangan digital nasional Ketetuan Berlaku
pembayaran kapan pun (anytime) secara secara end-to-end yang
bersifat national driven,
seketika (real-time).
serta untuk mendukung
2. Dilakukan penambahan 3 (tiga) layanan tercapainya sistem
baru BI-FAST dari yang sebelumnya hanya pembayaran yang cepat,
memberikan Layanan ICT. Tiga layanan baru murah, mudah, aman, dan
BI-FAST tersebut adalah Layanan RFP, Layanan andal. Implementasi BI-FAST
BCT, dan Layanan DDT. Selain itu, untuk juga selaras dengan arah
kebijakan Bank Indonesia
mengakomodasi kebutuhan Peserta dalam
ke depan, baik di sektor
penggunaan BI-FAST, diperlukan penyesuaian moneter, makroprudensial,
kebijakan penyelenggaraan BI-FAST antara lain serta sistem pembayaran,
meliputi penyediaan infrastruktur alternatif dan untuk mendukung
peningkatan aspek pelindungan konsumen. terciptanya ekosistem
ekonomi keuangan
digital yang integrated,
286 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 287
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
15 Peraturan Anggota 1. KLM ditempuh melalui besaran total insentif auran kebijakan Bank Tidak Berdampak
Dewan Gubernur Nomor paling besar 4% (empat persen) meningkat Indonesia diarahkan Signifikan
12 Tahun 2023 tentang dari sebelumnya paling besar 2,8% (dua koma untuk menjaga
Perubahan Kedua atas delapan persen). Implementasi KLM dilakukan momentum pemulihan
Peraturan Anggota melalui pengurangan giro bank di Bank ekonomi nasional
Dewan Gubernur Nomor Indonesia dalam rangka pemenuhan GWM yang salah satunya
24/8/PADG/2022 tentang dalam Rupiah yang wajib dipenuhi secara rata- melalui peningkatan
Peraturan Pelaksanaan rata. fungsi intermediasi
Pemenuhan Giro 2. Peningkatan besaran total insentif yang diterima perbankan sehingga
Wajib Minimum dalam bank tersebut memengaruhi besaran bagian kredit atau pembiayaan
Rupiah dan Valuta tertentu dari pemenuhan kewajiban GWM dalam dapat tumbuh secara
Asing bagi Bank Umum rupiah yang diberikan remunerasi GWM berupa optimal sesuai
Konvensional, Bank pemberian pada bank dari semula sebesar 6,2% dengan kapasitas
Umum Syariah, dan Unit - 7%. perekonomian.
Usaha Syariah. Bank Indonesia
melakukan penguatan
stimulus kebijakan
makroprudensial yang
berbasis likuiditas
guna menghadapi
kecenderungan kredit
dan pembiayaan
perbankan yang
tumbuh melambat
di tengah tantangan
global dan domestik
melalui implementasi
Kebijakan
Insentif Likuiditas
Makroprudensial (KLM).
16 Peraturan Anggota 1. KLM diberikan dalam bentuk pengurangan giro Dalam rangka Tidak Berdampak
Dewan Gubernur Bank di BI dalam rangka pemenuhan GWM yang mendukung Signifikan
Nomor 11 Tahun 2023 wajib dipenuhi secara rata-rata pertumbuhan ekonomi
tentang Peraturan 2. Kriteria bagi Bank untuk dapat memperoleh KLM Indonesia, diperlukan
Pelaksanaan Kebijakan atas pemberian Kredit atau Pembiayaan kepada upaya penguatan
Insentif Likuiditas sektor tertentu meliputi: stimulus kebijakan
Makroprudensial (PADG a. memberikan Kredit atau Pembiayaan kepada makroprudensial yang
KLM). sektor tertentu yang terdiri atas: berbasis likuiditas
i. sektor hilirisasi mineral dan batubara; untuk menghadapi
ii. sektor hilirisasi selain sektor hilirisasi kecenderungan kredit
mineral dan batubara; dan pembiayaan
iii. sektor perumahan; dan/atau perbankan yang
iv. sektor pariwisata; dan tumbuh melambat
b. mencapai nilai rata-rata pertumbuhan Kredit di tengah tantangan
atau Pembiayaan kepada sektor tertentu global dan domestik.
paling sedikit sebesar 3% (tiga persen). Sehubungan dengan
3. Kriteria bagi Bank untuk dapat memperoleh KLM itu, Bank Indonesia
atas pemberian Kredit atau Pembiayaan inklusif menerbitkan Peraturan
berdasarkan pencapaian RPIM meliputi: Bank Indonesia
a. memenuhi target RPIM paling kurang sebesar Nomor 11 Tahun 2023
target yang tercantum dalam rencana bisnis tentang Kebijakan
bank; dan Insentif Likuiditas
b. mencapai nilai RPIM paling sedikit sebesar Makroprudensial
10% (sepuluh persen). (PBI KLM). Untuk
mendukung
implementasi PBI KLM
tersebut, diperlukan
peraturan pelaksanaan
yang mengatur
mengenai mekanisme
pelaksanaan dan
aspek teknis terkait
pemberian Kebijakan
Insentif Likuiditas
Makroprudensial (KLM).
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 287
Page 288
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
17 Penerbitan Peraturan 1. Penambahan SRBI sebagai salah satu jenis Penerbitan surat Tidak Berdampak
Anggota Dewan surat berharga yang diperhitungkan dalam berharga berupa Signifikan
Gubernur Nomor 10 pemenuhan PLM, selain SBI, SBIS, SDBI, SukBI, Sekuritas Rupiah
Tahun 2023 tentang dan SBN. Bank Indonesia (SRBI)
Perubahan Keenam 2. Rincian pengaturan terkait perhitungan SRBI oleh Bank Indonesia.
Atas Peraturan dalam PLM antara lain sebagai berikut: Dalam kaitannya
Anggota Dewan a. SRBI yang dimiliki BUK yang tercatat pada dengan pemenuhan
Gubernur Nomor 21/22/ rekening surat berharga BUK di BI-SSSS Penyangga Likuiditas
PADG/2019 tentang merupakan SRBI dalam rekening Makroprudensial (PLM)
Rasio Intermediasi b. Penetapan jumlah SRBI yang dimiliki BUK Bank Indonesia, SRBI
Makroprudensial dan dilakukan berdasarkan data yang tercatat sebagai salah satu
Penyangga Likuiditas pada rekening surat berharga BUK di jenis surat berharga
Makroprudensial BI-SSSS pada posisi akhir hari yaitu pada yang digunakan
bagi Bank Umum saat cut-off time BI-SSSS. dalam operasi
Konvensional, Bank c. Nilai SRBI yang digunakan dalam moneter memenuhi
Umum Syariah, dan Unit perhitungan PLM menggunakan harga yang kriteria sebagai jenis
Usaha Syariah. tercantum di BI-SSSS. surat berharga yang
diperhitungkan dalam
pemenuhan PLM
oleh Bank Umum
Konvensional (BUK).
18 Peraturan Anggota Pengumuman rencana lelang SRBI: Untuk mendukung Tidak Berdampak
Dewan Gubernur Nomor 1. Rencana lelang SRBI dan perubahannya pengembangan pasar Signifikan
8 Tahun 2023 Tentang diumumkan paling lambat sebelum window uang dan pasar valuta
Perubahan Kedua Atas time melalui Sistem BI-ETP, Laporan Bank Umum asing, meningkatkan Penyesuakan
Peraturan Anggota Terintegrasi (LBUT), dan/atau sarana lain. efektivitas transmisi Kebijakan Internal
Dewan Gubernur Nomor 2. Pengumuman rencana lelang SRBI memuat kebijakan moneter, dan Bank sesuai dengan
22/23/PADG/2020 informasi berupa sarana transaksi, hari dan memperkuat integrasi Ketetuan Berlaku
Tentang Pelaksanaan tanggal lelang, window time, jangka waktu, pengelolaan moneter
Operasi Pasar Terbuka. tanggal jatuh waktu, metode lelang, target dengan pengembangan
indikatif (apabila lelang dilakukan dengan pasar uang dan pasar
metode harga beragam/variable rate tender), valuta asing, Bank
tingkat diskonto SRBI (apabila lelang dilakukan Indonesia menerbitkan
dengan metode harga tetap/fixed rate tender), Sekuritas Rupiah Bank
tanggal dan waktu setelmen, dan/atau informasi Indonesia (SRBI) dan
lainnya. melakukan penguatan
kepesertaan dalam
pelaksanaan Operasi
Moneter berupa
implementasi dealer
utama (primary dealer)
dalam Operasi Moneter
19 Peraturan Anggota 1. Persyaratan sisa jangka waktu SRBI yang Dalam rangka Tidak Berdampak
Dewan Gubernur dapat digunakan dalam Transaksi Repo OPT memperkuat Signifikan
Nomor 7 Tahun 2023 Konvensional dan Transaksi Lending pelaksanaan Operasi
tentang Perubahan Facility yaitu memiliki sisa jangka waktu paling Moneter yang Penyesuakan
atas Peraturan Anggota singkat 2 (dua) hari kerja pada saat second berkesinambungan Kebijakan Internal
Dewan Gubernur Nomor leg kedua transaksi tersebut. dan mendukung Bank sesuai dengan
22/25/PADG/2020 2. Harga SRBI ditetapkan Bank Indonesia dengan pengembangan pasar Ketetuan Berlaku
tentang Kriteria dan mempertimbangkan rata-rata tertimbang uang dan pasar valuta
Persyaratan Surat tingkat diskonto saat penerbitan, sisa jangka asing, Bank Indonesia
Berharga Dalam Operasi waktu setiap seri SRBI, dan/atau variabel menerbitkan Sekuritas
Moneter. lainnya. Selain itu haircut SRBI ditetapkan Rupiah Bank Indonesia
sebesar 0% (nol persen). (SRBI) dan menetapkan
3. Pengaturan terkait nilai setelmen SRBI sebagai surat
Transaksi Repo OPT Konvensional dan berharga yang dapat
Transaksi Lending Facility yang menggunakan digunakan dalam
SRBI adalah sebagai berikut: Operasi Moneter.
a. Nilai setelmen surat berharga
transaksi repo menggunakan SRBI yaitu
sebesar nilai nominal surat berharga yang
di-repo-kan.
b. Nilai setelmen dana untuk setelmen first
leg transaksi repo menggunakan SRBI yaitu
sebesar nilai nominal SRBI yang di-repo-
kan dikalikan dengan harga SRBI setelah
dikurangi haircut.
c. Nilai setelmen dana untuk setelmen second
leg transaksi repo menggunakan SRBI yaitu
sebesar nilai setelmen first leg ditambah
bunga Transaksi Repo OPT Konvensional
atau bunga Transaksi Lending Facility
288 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 289
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
20 Peraturan Anggota 1. SRBI memiliki karakteristik sebagai berikut: Dalam rangka Tidak Berdampak
Dewan Gubernur Nomor a. menggunakan underlying asset berupa SBN; mendukung Signifikan
6 tentang Perubahan b. memiliki satuan unit sebesar Rp1.000.000,00 pengembangan pasar
Keempat atas Peraturan c. berjangka waktu paling singkat 1 minggu dan uang dan pasar valuta Penyesuakan
Anggota Dewan paling lama 12 bulan yang dinyatakan dalam asing, meningkatkan Kebijakan Internal
Gubernur Nomor 22/22/ jumlah hari kalender, yang dihitung sejak 1 efektivitas transmisi Bank sesuai dengan
PADG/2020 tentang hari setelah tanggal penyelesaian transaksi kebijakan moneter, dan Ketetuan Berlaku
Instrumen Operasi Pasar sampai dengan tanggal jatuh waktu; melakukan penguatan
Terbuka. d. diterbitkan tanpa warkat (scripless) dan Operasi Moneter, Bank
ditatausahakan di BI-SSSS; Indonesia menerbitkan
e. diterbitkan dan diperdagangkan dengan sekuritas rupiah Bank
sistem diskonto;/ Indonesia (SRBI)
f. dapat dipindahtangankan (negotiable) sebagai salah satu
melalui perdagangan di pasar sekunder instrumen Operasi
dengan cara pembelian atau penjualan Moneter untuk absorpsi
secara putus (outright), pinjam-meminjam, likuiditas rupiah.
hibah, repurchase agreement (repo), dijadikan Untuk perlu dilakukan
agunan, atau dengan cara lainnya; dan perubahan keempat
g. dapat dimiliki oleh penduduk atau bukan atas Peraturan
penduduk di pasar sekunder. Anggota Dewan
2. Bank Indonesia dapat Gubernur Nomor 22/22/
melakukan early redemption atas SRBI dalam PADG/2020 tentang
hal: Instrumen Operasi
a. terdapat pembatalan transaksi pada Pasar Terbuka.
saat second leg transaksi Operasi Moneter
yang bersifat ekspansi yang menggunakan
surat berharga berupa SRBI; atau
b. pertimbangan terkait strategi pengelolaan
moneter atau pertimbangan lain yang
ditetapkan oleh Bank Indonesia.
3. Penerbitan SRBI dilakukan dengan mekanisme
lelang melalui Sistem BI-ETP
21 Peraturan Bank 1. Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI) adalah Dalam rangka Tidak Berdampak
Indonesia Nomor 9 Tahun surat berharga dalam mata uang rupiah memperkuat Signifikan
2023 tentang Perubahan yang diterbitkan oleh Bank Indonesia sebagai pelaksanaan Operasi Penyesuaian
atas Peraturan Bank pengakuan utang berjangka waktu pendek Moneter (OM) yang kebijakan internal
Indonesia Nomor 22/14/ dengan menggunakan underlying asset berupa terintegrasi dengan bank terkait sesuai
PBI/2020 tentang surat berharga milik Bank Indonesia. pengembangan pasar dengan ketentuan
Operasi Moneter 2. SRBI dapat digunakan dalam Operasi uang dan pasar berlaku.
Pasar Terbuka (OPT) konvensional valuta asing, Bank
berupa repurchase agreement (repo) Indonesia menerbitkan
dan dalam Standing Facilities (berupa sekuritas rupiah Bank
penyediaan dana rupiah dalam standing Indonesia (SRBI) dan
facilities konvensional (lending facility) mengimplementasikan
melalui repo. peran dealer utama
3. Karakteristik SRBI adalah sebagai berikut: (primary dealer).
a. menggunakan underlying asset berupa SBN;
b. berjangka waktu paling singkat 1 (satu)
minggu dan paling lama 12 (dua belas) bulan
yang dinyatakan dalam jumlah hari kalender.
c. diterbitkan tanpa warkat;
d. diterbitkan dan diperdagangkan dengan
sistem diskonto;
e. dapat dipindahtangankan; dan
f. dapat dimiliki oleh penduduk atau bukan
penduduk di pasar sekunder.
4. SRBI ditatausahakan oleh Bank Indonesia
dalam suatu sistem penatausahaan secara
elektronis di Bank Indonesia yang mencakup
sistem pencatatan kepemilikan dan penyelesaian
transaksi SRBI yang dilakukan tanpa warkat.
Bank Indonesia dapat menunjuk pihak lain untuk
mendukung pelaksanaan penatausahaan SRBI.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 289
Page 290
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
22 Peraturan Otoritas Jasa 5. Peningkatan kuantitas pelaksanaan kegiatan 1. Otoritas Jasa Tidak berdampak
Keuangan Nomor 3 Literasi dan Inklusi Keuangan antara lain Keuangan dalam Signifikan
Tahun 2023 Tentang dengan mengoptimalisasikan peran Bank dalam menindaklanjuti Bank Wajib
Peningkatan Literasi peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan dan amanat Pasal 28 Menyusun Rencana
dan Inklusi Keuangan di pembatasan kerja sama paling banyak dengan huruf a Undang- dan Realisasi setiap
Sektor Jasa Keuangan 3 (tiga) Bank lain dalam penyelenggaraan Undang Nomor Semester .
Bagi Konsumen dan kegiatan untuk meningkatkan Literasi Keuangan; 21 Tahun 2011 Menyesuaikan/
Masyarakat. 6. Penguatan pengawasan untuk pemenuhan tentang Otoritas Mengkinikan
aspek perlindungan konsumen dan masyarakat Jasa Keuangan Kebijakan dan
untuk peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan telah melakukan Prosedur terkait
dengan penyampaian laporan rencana dan berbagai hal, dengan Literasi dan
realisasi Literasi dan Inklusi Keuangan bukan antara lain dengan Inklusi Keuangan .
hanya kepada Kepala Eksekutif Pengawasan menerbitkan
Sektoral, tetapi juga kepada Kepala Eksekutif POJK Nomor 76/
Pengawas Perilaku Bank, Edukasi, dan POJK.07/2016
Pelindungan Konsumen; tentang
7. Pengoptimalan pemanfaatan sistem Peningkatan
manajemen pembelajaran edukasi keuangan Literasi dan Inklusi
dalam upaya peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan di Sektor
Keuangan; Jasa Keuangan bagi
Konsumen dan/atau
Masyarakat (POJK
76 Tahun 2016).
2. Peraturan tersebut
diterbitkan juga
untuk memperkuat
komitmen,
kesadaran, dan
tanggung jawab
PUJK yang memiliki
produk dan/
atau layanan
serta berinteraksi
langsung dengan
Konsumen dan/
atau masyarakat
terhadap
peningkatan
Literasi dan Inklusi
Keuangan bagi
Konsumen dan
masyarakat
23 Peraturan Otoritas Jasa 1. Kewajiban PJK dalam Pencegahan Pendanaan Untuk melakukan Tidak berdampak
Keuangan Republik Proliferasi Senjata Pemusnah Massal penguatan pencegahan Signifikan
Indonesia Nomor 8 Tahun mencakup pengaturan mitigasi risiko terhadap tindak pidana Penyesuaian
2023 Tentang Penerapan penghindaran sanksi (sanction evasion), pencucian uang, tindak Kebijakan Internal
Program Anti Pencucian menegaskan tindak lanjut dan pemblokiran pidana pendanaan Bank sesuai dengan
Uang, Pencegahan serta merta terhadap DTTOT dan DPPSPM terorisme, dan ketentuan berlaku
Pendanaan Terorisme, dilakukan dengan freezing without delay dan pendanaan proliferasi dan menyampaikan
dan Pencegahan tanpa pemberitahuan sebelumnya (without prior senjata pemusnah kepada OJK 6 bulan
Pendanaan Proliferasi notice). massal serta untuk dari POJK berlaku.
Senjata Pemusnah 2. Penyesuaian nominal sanksi denda terhadap mewujudkan integritas
Massal di Sektor Jasa pelanggaran APU PPT dan PPPSPM selain di sektor jasa keuangan
Keuangan (POJK APU pelaporan yaitu paling banyak per tahun 5 Miliar
PPT dan PPSPM di SJK). Rupiah bagi orang perseorangan; dan/atau
paling banyak 1% (satu persen) dari total laba
bersih tahun sebelumnya dengan batas 100
Miliar Rupiah per tahun bagi PJK.
3. Pengaturan ketentuan terkait pelanggaran
pelaporan:
a. batasan pengertian antara terlambat dan
tidak menyampaikan laporan.
b. Penegasan bahwa sanksi yang diberikan
tidak menghapus kewajiban pelaporan PJK.
c. Kejelasan nominal sanksi denda terhadap
pelanggaran tidak menyampaikan laporan.
d. Kejelasan sanksi denda dapat dikenakan
pada pelanggaran pelaporan tindak lanjut
DTTOT dan DPPSPM
290 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 291
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
24 Peraturan Otoritas Jasa 1. Dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini Untuk terciptanya Tidak Berdampak
Keuangan Nomor 9 diatur tentang peran komite audit, pembatasan disiplin pasar perlu Signifikan
Tahun 2023 Tentang penggunaan jasa audit, ruang lingkup audit, didukung informasi Penyesuaian
Penggunaan Jasa penyampaian laporan dari Pihak kepada Otoritas keuangan yang Kebijakan Internal
Akuntan Publik dan Jasa Keuangan, pengelolaan administrasi AP transparan dan Bank sesuai dengan
Kantor Akuntan Publik dan/atau KAP, publikasi daftar AP dan KAP pada berkualitas dari Pihak. Ketentuan Berlaku
dalam Kegiatan Jasa Otoritas Jasa Keuangan, pengunduran diri AP Informasi keuangan
Keuangan. dan KAP, independensi AP dan KAP terhadap yang berkualitas
Pihak, komunikasi AP dan KAP terhadap Otoritas merupakan cerminan
Jasa Keuangan, penyampaian laporan dari AP dari penerapan
dan KAP kepada Otoritas Jasa Keuangan, media tata kelola yang
penyampaian permohonan dan laporan AP dan baik oleh Pihak
KAP kepada Otoritas Jasa Keuangan, tindak diantaranya melalui
lanjut pengawasan terhadap penggunaan jasa penyelenggaraan
AP dan/atau KAP, dan ketentuan peralihan. fungsi audit eksternal
2. Penyesuaian pembatasan penggunaan jasa oleh Akuntan Publik
audit (rotasi) AP dibatasi maksimal 7 (tujuh) (AP) dan Kantor
tahun kumulatif dengan periode jeda sesuai jenis Akuntan Publik (KAP)
peran AP dalam perikatan yaitu 5 (lima) tahun, 3
(tiga) tahun, atau 2 (dua) tahun;
25 Peraturan Otoritas Jasa Pengaturan Mengenai : DIterbitkan Tidak Berdampak
Keuangan Nomor 17 1. Penerapan Prinsip Tata Kelola yang Baik pada sehubungan dengan Signifikan
Tahun 2023 tentang Bank perkembangan industri Penyesuaian
Penerapan Tata Kelola 2. Direksi perbankan yang Kebijakan Internal
Bagi Bank Umum 3. Dewan Komisaris semakin kompleks, Bank sesuai dengan
4. Komite sehingga diperlukan Ketentuan Berlaku
5. Benturan Kepentingan penguatan penerapan
6. Fungsi Kepatuhan prinsip tata kelola
7. Fungsi Audit Intern pada Bank dengan
8. Fungsi Audit Ekstern dukungan manajemen
9. Penerapan Manajemen Risiko risiko dan kepatuhan
10. Pemberian Remunerasi yang terintegrasi
11. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan untuk mendorong
Penyediaan Dana Besar peningkatan kualitas
12. Integritas Pelaporan dan Sistem Teknologi pengelolaan bank yang
Informasi sehat, berdasarkan
13. Rencana Strategis Bank prinsip kehatihatian
14. Aspek Pemegang Saham dan beretika,
15. Penerapan Strategi Anti Fraud dalam mendukung
16. Penerapan Keuangan Berkelanjutan pertumbuhan ekonomi
17. Tata Kelola dalam Kelompok Usaha Bank dan stabilitas nasional
18. Laporan Pelaksanaan Tata Kelola dan Penilaian meningkatkan daya
Penerapan Tata Kelola saing bank, mendorong
pertumbuhan yang
berkelanjutan, serta
berkontribusi dalam
penerapan tanggung
jawab sosial dan
lingkungan, dengan
tetap memperhatikan
kepentingan pemegang
saham dan pemangku
kepentingan.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 291
Page 292
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
26 Surat Edaran Otoritas 1. Dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini Sebagai tindak lanjut Tidak Berdampak
Jasa Keuangan Nomor diatur tentang penjelasan lebih lanjut antara lain atas penerbitan Signifikan
18/SEOJK.03/2023 mengenai ruang lingkup audit bagi Pihak berupa POJK Nomor 9 Melakukan
tentang Tata Cara bank, manajer investasi, perusahaan asuransi Tahun 2023 tentang Penunjukan User
Penggunaan Jasa dan perusahaan reasuransi, dana pensiun, dan Penggunaan Jasa ARO dan RO untuk
Akuntan Publik dan lembaga pembiayaan; program pendidikan Akuntan Publik dan penyampaian
Kantor Akuntan Publik profesi dan pendidikan profesional berkelanjutan Kantor Akuntan Publik Laporan dalam hal
dalam Kegiatan Jasa bagi AP; kondisi independen AP dan KAP yang dalam Kegiatan Jasa bank belum memiliki
Keuangan. harus dipenuhi dalam pemberian jasa; informasi Keuangan, diperlukan akses melalui sistem
pelanggaran, kelemahan, dan perkiraan kondisi penyempurnaan APOLO
yang disampaikan AP dan/atau KAP kepada ketentuan pelaksanaan Memastikan AP
Otoritas Jasa Keuangan; format, pedoman mengenai tata cara telah memenuhi
pengisian, dan tata cara penyampaian laporan penggunaan jasa pembatasan
dari Pihak serta AP dan KAP kepada OJK; serta akuntan publik dan penggunaan jasa
pedoman pengelolaan administrasi AP dan KAP. kantor akuntan publik audit dan masa jeda
2. Membatasi penggunaan jasa audit atas dalam kegiatan jasa yang diatur dalam
informasi keuangan historis tahunan dari AP keuangan dalam Surat kode etik Asosiasi
yang sama untuk 7 (tujuh) tahun kumulatif Edaran Otoritas Jasa Profesi Akuntan
(diakumulasi sejak tahun buku 2017). Keuangan. Publik dan ketentuan
peraturan perundang
undangan mengenai
praktik akuntan
public.
Perjanjian kerja
antara Bank dan KAP
harus sesuai dengan
ruang lingkup
ketentuan sesuai
dengan ketentuan
berlaku
27 Surat Edaran Otoritas Bank melakukan penilaian sendiri atas tingkat Untuk melaksanakan Tidak Berdampak
Jasa Keuangan 24/ maturitas digital Bank secara berkala, paling Pasal 66 Peraturan Signifikan
SEOJK.03/2023 Tentang sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun dengan Otoritas Jasa Penyesuaian
Penilaian Tingkat mempertimbangkan adanya perubahan kondisi Keuangan Nomor 11/ Kebijakan Internal
Maturitas Digital Bank intern dan ekstern Bank. Penilaian tingkat maturitas POJK.03/2022 tentang Bank
Umum digital Bank mencakup penilaian terhadap aspek: Penyelenggaraan
1. tata Kelola TI; Teknologi Informasi
2. arsitektur TI; oleh Bank Umum, perlu
3. manajemen risiko TI; menetapkan Surat
4. ketahanan dan keamanan siber; Edaran Otoritas Jasa
5. teknologi; Keuangan tentang
6. data; Penilaian Tingkat
7. kolaborasi; dan Maturitas Digital Bank
8. pelindungan konsumen. Umum.
292 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 293
Peraturan perundang-
No Perubahan dan/atau Ringkasan Alasan Perubahan Dampak pada Bank
undangan
28 Peraturan Otoritas Jasa 1. Larangan Bank untuk menanggung atau turut Perubahan ekspektasi Tidak Berdampak
Keuangan Nomor 21 menanggung risiko yang timbul dari produk dan/ masyarakat terhadap Signifikan
Tahun 2023 tentang atau jasa milik mitra Bank. Penggunaan logo layanan bank serta 1. Menyesuaikan
Layanan Digital oleh dan/atau atribut Bank oleh mitra hanya dalam perkembangan layanan infrastruktur TI
Bank Umum rangka kerja sama; berbasis digital sesuai dengan
2. Kewajiban untuk membentuk unit atau fungsi mendorong bank untuk POJK ini paling
yang bertugas menangani penyelenggaraan terus mengembangkan lambat 1 (satu)
Layanan Digital; dan berinovasi tahun sejak POJK
3. Kewajiban Bank untuk menerapkan prinsip dalam memberikan berlaku.
pengendalian pengamanan data dan transaksi layanan digital. 2. Menyesuaikan
nasabah dari Layanan Digital pada setiap sistem Diperlukan ruang kebijakan,
elektronik yang digunakan; inovasi agar bank standar dan
4. Pemanfaatan tanda tangan elektronik dalam dapat memberikan prosedur terkait
penyelenggaraan Layanan Digital, serta layanan yang penyelenggaraan
kewajiban untuk memiliki kebijakan dan prosedur komprehensif kepada Layanan Digital
dalam penggunaan tanda tangan elektronik; nasabah, namun paling lambat
5. Bank melakukan adopsi TI dalam tetap memerhatikan 3 (bulan) bulan
penyelenggaraan Layanan Digital secara aspek manajemen sejak POJK
bertanggung jawab, dengan harus risiko, keamanan berlaku.
memperhatikan paling sedikit ketahanan dan data nasabah,
keamanan siber, transparansi, interoperabilitas, serta pelindungan
kemampuan dalam pelaksanaan audit, konsumen, sehingga
kesetaraan, dan privasi; perlu mengganti
6. Penerapan prinsip pelindungan konsumen sesuai POJK Nomor 12/
peraturan perundang-undangan mengenai POJK.03/2018 tentang
pelindungan konsumen dan masyarakat di sektor Penyelenggaraan
jasa keuangan; Layanan Perbankan
7. Kewajiban Bank untuk memiliki fungsi dan Digital oleh Bank
mekanisme penanganan yang mampu Umum, melalui POJK ini.
merespon pertanyaan dan/atau menindaklanjuti
pengaduan nasabah dengan beroperasi selama
24 (dua puluh empat) jam dalam sehari;
Perubahan Kebijakan Akuntansi Dan Change In Accounting Policies And
Dampaknya Yang Diterapkan Di Its Impact Applied In 2023
Tahun 2023
Dalam tahun berjalan, Bank telah menerapkan During the current year, Amar Bank has adopted
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) relevant Financial Accounting Standards (PSAK) and
dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan Interpretation of Financial Accounting Standards
(ISAK) yang relevan dengan operasinya dan efektif (ISAK) that are applicable to its operations and
untuk periode akuntansi yang dimulai pada atau effective for accounting periods beginning on or
setelah 1 Januari 2023. Penerapan standar tersebut after January 1, 2023. The implementation of these
diuraikan sebagai berikut: standards is outlined as follows:
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 293
Page 294
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dampak
Perubahan Kebijakan
Ringkasan Perubahan terhadap Bank
No. Akuntansi
Summary of Changes Impact on the
Changes in Accounting Policies
Bank
1 Amandemen PSAK 1 tentang Penyesuaian Tahunan PSAK 1 mensyaratkan entitas untuk Tidak berdampak
Penyajian Laporan Keuangan mengungkapkan “informasi kebijakan akuntansi material” yang signifikan
tentang Pengungkapan sebelumnya “Kebijakan akuntansi signifikan” dan mengklarifikasi No significant
Kebijakan Akuntansi bahwa tidak seluruh informasi kebijakan akuntansi terkait impact
Amendment to PSAK 1 on dengan transaksi, kejadian atau kondisi material lainnya adalah
Presentation of Financial material terhadap laporan keuangan. Amendemen PSAK 1 juga
Statements on Disclosure of memberikan contoh-contoh keadaan di mana entitas mungkin
Accounting Policies mempertimbangkan kebijakan akuntansi menjadi material terhadap
laporan keuangan entitas tersebut.
The Annual Adjustment of PSAK 1 requires entities to disclose
“material accounting policy information” which was previously
“significant accounting policies” and clarifies that not all accounting
policy information related to material transactions, events or other
conditions is material to the financial statements. The amendments to
PSAK 1 also provide examples of circumstances where an entity may
consider an accounting policy to be material to the entity’s financial
statements.
2 Amandemen PSAK 16 tentang Amendemen ini mengklarifikasi contoh biaya yang dapat Tidak berdampak
aset tetap tentang Hasil diatribusikan secara langsung ke dalam nilai perolehan aset. signifikan
Sebelum penggunaan yang Amandemen ini menambahkan pengaturan atas pengakuan hasil No significant
Diintensikan penjualan dan biaya perolehan atas item yang dihasilkan saat impact
Amandemen PSAK 16 tentang membawa aset tetap ke lokasi dan kondisi yang diperlukan sesuai
aset tetap tentang Hasil dengan intensi manajemen dalam Laba Rugi dan pengukuran biaya
Sebelum penggunaan yang perolehan atas item tersebut dengan menerapkan persyaratan
Diintensikan pengukuran dalam PSAK 14: Persediaan.
The amendment clarifies examples of costs that are directly
attributable to the cost of an asset. The amendment adds
arrangements for the recognition of sales proceeds and cost of items
generated when bringing property, plant and equipment to the
location and condition required in accordance with management’s
intention in Profit or Loss and the measurement of the cost of those
items by applying the measurement requirements in PSAK 14:
Inventories.
3 Amandemen PSAK 25 Amendemen PSAK 25 ini memperkenalkan definisi estimasi Tidak berdampak
tentang Kebijakan Akuntansi, Akuntansi dan mengklarifikasi teknik estimasi dan teknik penilaian signifikan
Perubahan Estimasi Akuntansi merupakan contoh dari teknik pengukuran yang digunakan dalam No significant
dan Kesalahan tentang Definisi mengembangkan estimasi akuntansi impact
Estimasi Akuntansi dan perubahan dalam estimasi akuntansi sebagai hasil informasi
Amendment to PSAK 25 baru atau perkembangan baru yang bukan merupakan koreksi
concerning Accounting Policies, kesalahan.
Changes in Accounting
Estimates and Errors on the
Definition of Accounting
Estimates
4 Amandemen PSAK 46 tentang Amendemen PSAK 46 mengatur pengecualian sementara atas Tidak berdampak
Pajak Penghasilan tentang perlakuan akuntansi pajak tangguhan terkait reformasi pajak signifikan
Pajak Tangguhan internasional, dan mengungkapannya supaya pengguna lebih No significant
Terkait Aset dan Liabilitas yang memahami eksposur entitas impact
Timbul dari Transaksi Tunggal terhadap pajak penghasilan Pilar Dua. Amendemen PSAK 46 ini
mengusulkan agar entitas menghitung dan mengakui aset atau
liabilitas pajak tangguhan pada saat pengakuan awal dari transaksi
yang memunculkan aset dan liabilitas dengan jumlah yang sama,
misalnya dari transaksi sewa. Tujuannya untuk menghilangkan
perbedaan praktik atas transaksi tersebut atau transaksi yang
serupa.
294 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 295
Prospek Usaha Business Outlook
Di tengah perlambatan ekonomi global, tahun Amidst the global economic slowdown, the year
2023 menjadi tahun yang penuh tantangan bagi 2023 poses numerous challenges for Indonesia’s
perekonomian Indonesia. Pertumbuhan ekonomi economy. Economic growth has slowed to 5.05%,
melambat menjadi 5,05%, sedikit lebih rendah slightly lower than the previous year’s 5.31%. This
dari tahun sebelumnya yang mencapai 5,31%. Hal is in line with estimates due to the global economic
ini sejalan dengan perkiraan akibat perlambatan slowdown and domestic activities affected by high
ekonomi global dan aktivitas domestik yang inflation.
terdampak inflasi tinggi.
Dana Moneter Internasional (IMF) memperkirakan The International Monetary Fund (IMF) forecasts
perekonomian Indonesia akan tumbuh sebesar 5,0% Indonesia’s economy to grow by 5.0% in 2024, while
pada tahun 2024, sementara proyeksi World Bank the World Bank’s projection is slightly lower at 4.9%.
sedikit lebih rendah sebesar 4,9%. Pertumbuhan Indonesia’s economic growth will be supported by
ekonomi Indonesia akan didukung oleh konsumsi strong domestic consumption and government
domestik yang kuat dan belanja pemerintah. spending. Private consumption is expected to grow
Konsumsi privat diperkirakan akan tumbuh sebesar by 5.10% in 2024.
5,10% pada tahun 2024.
Inflasi merupakan tantangan lain bagi pertumbuhan Inflation remains another challenge for Indonesia’s
ekonomi Indonesia. Inflasi yang tinggi akan economic growth. High inflation will reduce
mengurangi daya beli masyarakat dan menurunkan people’s purchasing power and lower domestic
konsumsi domestik. Sementara itu, kenaikan suku consumption. Meanwhile, rising interest rates are
bunga juga menjadi tantangan yang tidak bisa also a challenge that cannot be ignored. In early
diabaikan. Pada awal tahun 2024, Bank Indonesia 2024, Bank Indonesia is expected to maintain its
diperkirakan akan tetap mempertahankan interest rate policy to keep inflation levels in check,
kebijakan suku bunganya untuk menjaga tingkat while monitoring global economic developments
inflasi di Indonesia, sembari melihat perkembangan and the direction of The Fed in 2024.
perekonomian global dan arah dari The FED di
tahun 2024.
Dari sisi internal, Amar Bank telah menetapkan Internally, Amar Bank has set priority focus areas for
fokus prioritas untuk rencana Kerja 5 tahun dengan its 5-year Work Plan by implementing Sustainable
mengimplementasikan Keuangan Berkelanjutan Finance as outlined in the Sustainable Finance
sebagaimana yang tertuang dalam Rencana Action Plan (RAKB). In efforts to achieve sustainable
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB). Dalam business growth, Amar Bank’s management has
upaya untuk mencapai pertumbuhan bisnis yang formulated strategic focus areas and initiative
berkesinambungan ke depan, Manajemen Amar plans for 2024 outlined in the 2024 Bank Business
Bank telah merumuskan fokus strategis dan Plan and submitted to the OJK in November 2023.
rencana inisiatif yang akan dijalankan di tahun 2024 Here are some strategies and initiatives that Amar
yang telah dituangkan dalam Rencana Bisnis Bank Bank will implement to ensure sustainable business
2024 dan telah disampaikan ke OJK pada bulan growth:
November 2023. Berikut adalah beberapa strategi
dan inisiatif yang akan diterapkan Amar Bank untuk
memastikan pertumbuhan bisnis berkelanjutan:
1. Amar Bank tidak hanya akan berfokus pada 1. Amar Bank will not only focus on the growth
pertumbuhan Kredit Multiguna “Tunaiku”, of “Tunaiku” Multiguna Loans but also on other
namun juga pada segmen lainnya yaitu UMKM, segments such as SMEs, Commercial, and
Komersial dan Korporasi sehingga komposisi Corporate, diversifying the portfolio composition
portofolio akan menjadi lebih tersebar terhadap across these segments. The projected
segmen-segmen tersebut. Komposisi tersebut composition will be approximately 45% for
akan diproyeksikan menjadi sekitar 45% untuk Tunaiku loan disbursements and around 55%
penyaluran kredit Tunaiku dan sekitar 55% for other segments by the end of 2026.
untuk segmen lainnya pada akhir 2026.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 295
Page 296
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
2. Meningkatkan kinerja rentabilitas melalui bisnis 2. Enhancing profitability performance through
utama Amar Bank di bidang perkreditan, dan Amar Bank’s core businesses in lending and
fee-based income secara digital. Amar Bank digital fee-based income. Amar Bank also
juga senantiasa melakukan pemantauan risiko continually monitors financial risks.
yang ada pada sisi keuangan.
3. Meningkatkan pendanaan Amar Bank dengan 3. Increasing Amar Bank’s funding with a priority
prioritas current account dan saving account on current account and saving account (CASA)
(CASA) yang bertumbuh secara digital, serta growth through digital means, as well as other
instrumen pendanaan lainnya yang dibutuhkan funding instruments needed by Amar Bank.
oleh Amar Bank.
4. Amar Bank terus melakukan ekspansi bisnis 4. Continuously expanding business from loan
dari sisi pencairan kredit dan secara optimal disbursements and optimally harnessing third-
memberdayakan penghimpunan dana dari party fund collection. This loan expansion is
pihak ketiga. Ekspansi kredit ini dilakukan done prudently, where Amar Bank continues
dengan prinsip prudence dimana Amar to mitigate necessary risks. Amar Bank also
Bank tetap melakukan mitigasi risiko yang strives to increase the growth of low-cost funds
diperlukan. Amar Bank juga terus berupaya (CASA) to help reduce the cost of funds. On
untuk meningkatkan pertumbuhan dana the other hand, regarding one of the largest
murah (CASA) untuk membantu menekan cost operational expenses, CKPN, Amar Bank will
of fund. Di sisi lain, terkait salah satu beban continue to ensure that the reserves made are
operasional terbesar, yaitu CKPN, Amar Bank always sufficient as a risk mitigation measure.
akan terus berupaya untuk memastikan agar
pencadangan yang dibuat selalu mencukupi
sebagai bentuk dari mitigasi risiko.
5. Menjaga dan mempertahankan tingkat Non- 5. Maintaining Non-Performing Loan levels at
Performing Loan pada level yang prudent dengan a prudent level through structured collection
melakukan upaya penagihan (collection) yang efforts, credit salvage (credit restructuring),
terstruktur, penyelamatan kredit (restrukturisasi and resolution of problem loans through Asset
kredit), serta penyelesaian kredit bermasalah Taken Over (AYDA), legal litigation, and asset
melalui Aset Yang Diambil Alih (AYDA), litigasi sales.
hukum, serta penjualan aset jaminan debitur.
6. Amar Bank meningkatkan jenis serta 6. Amar Bank will enhance the types and
fitur layanan usaha dengan menjalankan features of business services by executing
proyek inisiatif strategis dan melakukan strategic initiative projects and developing
pengembangan arsitektur dan infrastruktur digital architecture and infrastructure, such as
digital, seperti terkait dengan operasional operational and transactional improvements
dan transaksi melalui peningkatan kecukupan through enhancing Amar Bank’s Internal Policy
kebijakan dan prosedur Internal Amar Bank and Procedure sufficiency and developing
dan pengembangan sistem dan proses internal technology-based internal systems and
berbasis teknologi informasi. processes.
7. Melakukan pemindahan alamat Kantor Pusat 7. Relocating the Head Office address from
dari Surabaya ke Jakarta. Amar Bank telah Surabaya to Jakarta. Amar Bank has submitted
menyampaikan Laporan Rencana Pemindahan the Head Office Address Relocation Plan
Alamat Kantor Pusat kepada OJK pada tanggal Report to the OJK on November 6, 2023, as
06 November 2023 sesuai ketentuan POJK per POJK Number 12/POJK.03/2021 regarding
Nomor 12/POJK.03/2021 tentang Bank Umum Commercial Banks and will implement the
dan akan mengimplementasikan pemindahan relocation of the head office address after
alamat kantor pusat setelah mendapatkan obtaining approval from the OJK. Throughout
persetujuan dari OJK. Amar Bank sepanjang 2023, Amar Bank has also implemented the
tahun 2023 juga telah mengimplementasikan relocation of Amar Bank’s office network in
pemindahan alamat jaringan kantor Amar Bank 2023, namely (i) Functional Office on May 2,
pada tahun 2023 yaitu (i) Kantor Fungsional 2023, and (ii) Satrio Branch Office on September
pada tanggal 02 Mei 2023 dan (ii) Kantor 25, 2023, as reported or reported to the OJK.
Cabang Satrio pada tanggal 25 September
2023, sebagaimana yang telah disampaikan
atau dilaporkan kepada OJK.
296 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 297
8. Amar Bank telah melakukan Refreshment 8. Amar Bank has refreshed its logo in 2023,
logo pada tahun 2023 yang dilakukan pada focusing on color and typography development
pengembangan warna dan tipografi dengan with a more modern touch in line with the
sentuhan lebih modern serta terkini yang Bank’s brand campaign development plans.
sesuai dengan perencanaan pengembangan This new look logo still symbolizes Amar Bank’s
kampanye merek Bank. Logo dengan tampilan commitment to providing technology-based
baru ini tetap melambangkan komitmen financial products and services and growth that
Amar Bank dalam menyediakan produk dan not only focuses on business but also improves
layanan keuangan berbasis teknologi serta people’s lives. In the future, Amar Bank will
pertumbuhan yang tidak hanya berfokus pada continue its brand campaign process aimed at
bisnis tetapi juga meningkatkan kehidupan enhancing Amar Bank’s positive impression on
masyarakat. Kedepan Amar Bank akan terus customers, which ultimately impacts customer
melakukan proses kampanye dengan merek transactions or business.
Bank yang bertujuan untuk meningkatkan
kesan positif Amar Bank kepada nasabah yang
pada akhirnya berdampak kepada transaksi
atau bisnis dari nasabah.
9. Amar Bank akan terus menerus 9. Amar Bank will continuously refine its
menyempurnakan struktur organisasinya untuk organizational structure to adapt to the
menyesuaikan perkembangan yang dinamis dynamic development of the Bank’s business
dari kompleksitas bisnis Bank. Seiring dengan complexity. Alongside organizational structure
penyempurnaan struktur organisasi, Amar Bank refinements, Amar Bank will also strengthen its
juga akan melakukan penguatan SDM untuk human resources through external recruitment
menunjang struktur organisasi tersebut melalui processes (professional hire) and internal
proses rekrutmen secara external (professional human resources development.
hire), dan pengembangan SDM secara internal.
10. Mencapai dan mempertahankan hasil penilaian 10. Achieving and maintaining the Bank’s Health
Tingkat Kesehatan Bank pada Peringkat Assessment results at a minimum Composite
minimal Komposit 2 (sehat), dengan melakukan 2 Rating (healthy), by making improvements to
perbaikan-perbaikan terhadap penilaian faktor risk profile assessments, Corporate Governance,
Profil Risiko, Tata Kelola Perusahaan (Good Profitability, and Capital, and maintaining good
Corporate Governance), Rentabilitas dan relations with regulators.
Permodalan serta dengan menjaga hubungan
baik dengan regulator.
Tingkat Kesehatan Bank Bank Soundness Level
Tingkat Kesehatan Bank adalah hasil penilaian Bank Soundness Assessment (Tingkat Kesehatan
kondisi dan kinerja bank berdasarkan risiko. Bank) is the result of assessing the condition
Penilaian ini menggunakan pendekatan Risk- and performance of banks based on risk. This
based Bank Rating, baik secara individu maupun assessment utilizes a Risk-based Bank Rating
konsolidasi. TKB membantu bank mengidentifikasi approach, both individually and in consolidation.
masalah, menetapkan strategi bisnis, melaksanakan Bank Health Assessment helps banks identify
corrective action, dan memperkuat daya saing. issues, establish business strategies, implement
TKB juga menjadi dasar untuk mengaitkan modal corrective actions, and strengthen competitiveness.
dengan risiko, pengambilan keputusan, dan proses It also serves as a basis for linking capital to risk,
identifikasi dini permasalahan bank decision-making, and early identification processes
of bank issues.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 297
Page 298
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Penilaian OJK
Faktor Penilaian 31 Desember 2023
(Per Juni 2023)
Assessment Factor December 31, 2023
OJK Assessment (as of June 2023)
Profil Risiko Rating 3
Risk Profile
Tata Kelola (Good Corporate Governance) Rating 3
Rentabilitas Rating 3
Rentability
Permodalan Rating 2
Capital Adequacy
Nilai Komposit Tingkat Kesehatan Bank Rating 3
Composite Bank Soundness Assessment Score
Informasi Kelangsungan Usaha Business Continuity Information
Hal-Hal Yang Berpotensi Berpengaruh Potential Factors Affecting Business
Signifikan Terhadap Kelangsungan Usaha Continuity
Selama tahun 2023, tidak ada faktor yang berpotensi During the year 2023, there were no factors
mempengaruhi secara signifikan kelangsungan that had the potential to significantly impact
usaha Bank dalam industri perbankan Indonesia. the continuity of Amar Bank’s business in the
Untuk menghadapi beberapa perubahan kondisi Indonesian banking industry. To address potential
eksternal yang menyangkut kelangsungan changes in external conditions affecting business
usaha, Amar Bank secara konsisten melakukan continuity, Amar Bank consistently monitors market
pemantauan terutama menyangkut perubahan changes, both for risk control purposes and to seize
pasar, baik untuk keperluan pengendalian risiko opportunities from any changes that occur. Amar
maupun untuk memperoleh kesempatan dari Bank consistently applies the principle of prudence
setiap perubahan yang terjadi. Amar Bank secara by enhancing credit approval policy standards. The
konsisten menerapkan prinsip kehati-hatian dengan aim is to maintain asset quality, support quality
meningkatkan standar kebijakan persetujuan kredit. credit growth, and actively monitor credits deemed
Tujuannya adalah untuk menjaga kualitas aset, potentially problematic.
mendukung pertumbuhan kredit yang bermutu, dan
secara aktif memonitor kredit-kredit yang dianggap
berpotensi menimbulkan masalah.
Pada perspektif jangka panjang, penyaluran From a long-term perspective, lending to strategic
kredit kepada industri sektor strategis dengan sectors with sustainable financing concepts is
konsep pembiayaan berkelanjutan diharapkan expected to drive sustainable economic growth. This,
dapat mendorong pertumbuhan ekonomi secara in turn, will open up broader market opportunities
berkelanjutan. Ini pada gilirannya akan membuka for Amar Bank. With a larger market presence, it is
peluang pasar yang lebih luas bagi Amar Bank. expected that the resulting economic growth will
Dengan adanya pasar yang lebih besar, diharapkan have a significant positive impact on Amar Bank’s
pertumbuhan ekonomi yang dihasilkan akan business continuity.
memberikan dampak positif signifikan terhadap
kelangsungan usaha Amar Bank.
298 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 299
Assessment Manajemen Untuk Mengelola Assessment Management To Manage
Potensi Yang Berpengaruh Signifikan Potential Impacts On Business Continuity
Terhadap Kelangsungan Usaha
Secara rutin, dalam tahap penyusunan rencana Regularly, during the strategic planning phase,
strategis, manajemen terus melakukan evaluasi dan management continues to evaluate and assess
penilaian terhadap kapabilitas Amar Bank dalam Amar Bank’s capabilities in achieving targets and
mencapai target serta menjaga kelangsungan maintaining business continuity. Amar Bank has set
usaha. Amar Bank telah menetapkan sasaran, targets, policies, and targets for the year 2024 in the
kebijakan, dan target tahun 2024 dalam Rencana Bank’s Business Plan (RBB).
Bisnis Bank (RBB).
Manajemen meyakini bahwa sampai dengan Management believes that up to the issuance of
penerbitan laporan tahunan 2023 ini, tidak ada this annual report for 2023, there are no material
ketidakpastian material yang dapat menimbulkan uncertainties that could raise significant doubts
keraguan signifikan terhadap kemampuan Amar about Amar Bank’s ability to maintain business
Bank untuk menjaga kelangsungan usaha. Amar continuity. Amar Bank continuously assesses
Bank secara terus-menerus melakukan penilaian business continuity and strives to improve and
terhadap kelangsungan usaha dan berupaya refine it according to identified disruption potentials.
memperbaiki dan menyempurnakan sesuai dengan Amar Bank has made various efforts to manage
potensi gangguan yang teridentifikasi. potentials that could significantly impact business
Amar Bank telah melakukan berbagai upaya dalam continuity, including the preparation and issuance
mengelola potensi yang dapat berdampak signifikan of financial statements based on the latest
pada kelangsungan usaha, termasuk penyusunan applicable Financial Accounting Standards.
dan penerbitan laporan keuangan berdasarkan Management’s evaluation of Amar Bank’s business
Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku terkini. continuity remains positive based on performance
Evaluasi manajemen terhadap kelangsungan usaha achievements during 2023, with indicators of good
Amar Bank tetap positif berdasarkan pencapaian financial condition and bank health capable of
kinerja selama tahun 2023, dengan indikator kondisi supporting future business continuity.
keuangan dan kesehatan Bank yang baik, mampu
mendukung kelangsungan usaha di masa depan.
Sementara itu, dukungan dari pemegang saham Meanwhile, shareholder support is a fundamental
menjadi aspek fundamental dalam menjaga aspect in maintaining the bank’s business continuity.
kelangsungan bisnis Bank. Infrastruktur Amar Amar Bank’s infrastructure has been tested and
Bank telah teruji dan mampu mendukung berbagai is capable of supporting various activities in the
kegiatan di industri perbankan. Jika terdapat banking industry. If there are shortcomings in
kekurangan dalam infrastruktur pendukung, Amar supporting infrastructure, Amar Bank is committed
Bank berkomitmen untuk menutupinya dengan to addressing them while maintaining financial
tetap menjaga kondisi keuangan. Manajemen conditions. Management is optimistic in facing
optimis dalam menghadapi tantangan dan meraih challenges and seizing opportunities, supported by
peluang, didukung oleh sumber daya manusia yang competent human resources, adequate business
kompeten, infrastruktur bisnis yang memadai, serta infrastructure, and national and international
jaringan bisnis nasional dan internasional yang business networks that form the basis of
menjadi dasar keyakinan Manajemen terhadap Management’s confidence in Amar Bank’s future
pertumbuhan bisnis Bank di masa yang akan business growth.
datang.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 299
Page 300
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Asumsi Yang Digunakan Manajemen Dalam Assumptions Used by Management in the
Assessment Assessment
Manajemen Amar Bank mempertimbangkan Management of Amar Bank considers several
sejumlah asumsi saat melakukan penilaian assumptions when assessing the business
terhadap kelangsungan usaha Amar Bank, seperti: continuity of Amar Bank, such as:
1. Kondisi makroekonomi global, nasional, dan 1. Global, national, and banking macroeconomic
perbankan conditions
2. Analisis SWOT dalam menentukan posisi Bank 2. SWOT analysis in determining the Bank’s
dalam industri perbankan position in the banking industry
3. Kinerja Keuangan Bank 3. Bank’s Financial Performance
4. Tingkat Likuiditas dan Solvabilitas Bank 4. Level of Liquidity and Solvency of the Bank
5. Profil Risiko Bank 5. Bank’s Risk Profile
6. Informasi material lain yang terkait dengan 6. Other material information related to capital
permodalan
Berdasarkan asumsi-asumsi tersebut, manajemen Based on these assumptions, management
menyusun posisi Amar Bank untuk memfokuskan positions Amar Bank to focus on innovation in
diri pada inovasi produk dan layanan perbankan, banking products and services, with an emphasis
dengan penekanan pada hubungan pelanggan. on customer relationships. This position will form the
Posisi ini akan menjadi dasar strategi pertumbuhan basis of Amar Bank’s growth strategy in the future.
Amar Bank di masa depan.
300 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 301
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 301
Page 302
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
06 Tata Kelola
Perusahaan
Corporate Governance
292 Komitmen Penerapan Tata Kelola 375 Sekretaris Perusahaan
Commitment on the Implementation of Corporate Secretary
Corporate Governance
377 Audit Internal
295 Peningkatan Kualitas Penerapan Tata Kelola Audit Internal
Perusahaan Secara Berkelanjutan
Continuous Improvement In The Quality Of 386 Akuntan Publik
Corporate Governance Implementation Public Accountant
309 Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan 388 Manajemen Risiko
Terbuka Risk Management
Implementation Of Corporate Governance
Guidelines For Public Companies 423 Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
314 Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders 426 Kebijakan Anti-Fraud Internal
Internal Anti-Fraud Policy
323 Dewan Komisaris
Board of Commissioners 428 Kepatuhan
Compliance
330 Komisaris Independen
Independent Commissioners 436 Pembelian Kembali Saham dan/atau Obligasi
Bank
331 Direksi Share Repurchase and/or Bond Repurchase
Board of Directors by the Bank
338 Penilaian Kinerja Dewan Komisaris 437 Transaksi Yang Mengandung Benturan
Dan Direksi Kepentingan
Performance Evaluation of the Board of Transactions Containing Conflict of Interest
Commissioners and Directors
437 Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial Dan/
340 Rangkap Jabatan Atau Politik
Dewan Komisaris dan Direksi Provision of Funds for Social and/or Political
Concurrent Positions Held by the Board of Activities
Commissioners and Directors
437 Penyediaan Dana Kepada Pihak
341 Kepemilikan Saham Dewan Komisaris Terkait Dan Penyediaan Dana Besar
dan Direksi Pada Bank Ataupun Perusahaan Provision of Funds to Related Parties
Lainnya and Major Fund Providers
Ownership of Shares by the Board of
Commissioners 438 Perkara Penting Yang
and Directors in the Bank or Other Dihadapi Oleh Bank
Companies Important Matters Faced by the Bank
342 Hubungan Afiliasi 439 Sanksi Administratif Dari Otoritas Terkait
Dewan Komisaris dan Direksi Administrative Sanctions from Relevant
Affiliation Relationships of the Board of Authorities
Commissioners
and Directors 439 Akses Informasi Data Bank
Access to Bank Data Information
343 Kebijakan Nominasi dan Remunerasi Bagi
Dewan Komisaris dan Direksi 439 Kode Etik (Pedoman Perilaku dan Etika
Nomination and Remuneration Policy for the Bisnis)
Board of Commissioners and Directors Code of Ethics (Guidelines for Behavior and
Business Ethics)
345 Sertifikasi Manajemen Risiko Dewan
Komisaris Dan Direksi 441 Sistem Pelaporan Pelanggaran
Sertifikasi Manajemen Risiko Dewan Reporting System For Violations/
Komisaris Dan Direksi Whistleblowing System (WBS)
348 Komite-Komite Di Bawah Dewan Komisaris 445 Transparansi Kondisi Keuangan
Committees Under the Board of Dan Non Keuangan
Commissioners Transparency regarding the financial
and non-financial conditions
371 Komite dan Satuan Kerja Tata Kelola
di Bawah Direksi 446 Rencana Strategis Bank
Committees and Governance Units under the Bank’s Strategic Plan
Directorate
302 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 303
Implementasi prinsip tata kelola perusahaan yang baik atau GCG di Amar Bank berperan dalam meningkatkan keunggulan dan membangun daya saing Bank secara berkelanjutan. The implementation of good corporate governance (GCG) principles in Amar Bank plays a role in enhancing excellence and building the Bank’s competitiveness in a sustainable manner. Laporan Tahunan 2023 Annual Report 303
Page 304
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
304 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 305
Komitmen Penerapan Tata Kelola
Commitment on the Implementation of Corporate
Governance
Penerapan tata kelola perusahaan yang baik (Good The implementation of good corporate governance
Corporate Governance/”GCG”) sangat dibutuhkan (“GCG”) is essential in maintaining long-term
dalam menjaga keberlanjutan jangka panjang serta sustainability and optimizing the value of a company.
mengoptimalkan nilai sebuah perusahaan. Amar Amar Bank is no exception. Being one of the Digital
Bank hal tersebut. Menjadi salah satu Bank Digital Banks that is required to keep abreast of current
yang dituntut untuk terus mengikuti perkembangan developments, Amar Bank increasingly realizes
pada masa kini, membuat Amar Bank kian the importance of implementing the principles of
menyadari pentingnya implementasi prinsip-prinsip Governance, namely transparency, accountability,
Tata Kelola yaitu keterbukaan (transparency), responsibility, independence, and fairness, which
akuntabilitas (accountability), pertanggungjawaban are always needed in every aspect of the Bank’s
(responsibility), independensi (independency), dan operations, to face all possibilities of competition
kewajaran (fairness) senantiasa dibutuhkan dalam and development.
setiap aspek operasional Bank, untuk menghadapi
seluruh kemungkinan atas persaingan dan
pengembangan.
Oleh karena itu, Amar Bank berkomitmen terus Therefore, Amar Bank is committed to continue to
menerapkan praktik GCG yang kuat dan Amar Bank implement strong GCG practices and Amar Bank
secara konsisten melakukan penyempurnaan dan consistently makes improvements and evaluations
evaluasi atas hal tersebut agar dapat bertanggung on this matter in order to be responsible in
jawab dalam menjalankan usaha dan bisnis serta conducting business and business and maintaining
menjaga kelangsungan Bank berjalan dengan the continuity of the Bank in accordance with
baik sesuai dengan peraturan dan perundang- applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku.
Struktur Tata Kelola Bank Structure of the Bank’s Governance
Sebagai perseroan terbatas yang didirikan As a limited liability company established under
berdasarkan hukum Indonesia, Amar Bank memiliki the laws of Indonesia, the Bank has three (3) main
3 (tiga) organ utama perusahaan, yang terdiri dari: company organs, which comprises:
1. Rapat Umum Pemegang Saham 1. General Meeting of Shareholders
2. Dewan Komisaris 2. Board of Commissioners
3. Direksi 3. Board of Directors
Rapat Umum Pemegang Saham pada dasarnya The General Meeting of Shareholders in principle
merupakan wadah bagi para pemegang saham is a forum for shareholders to determine the
untuk menentukan anggota Direksi dan Dewan members of the Board of Directors and the Board
Komisaris Bank, serta untuk menyetujui laporan of Commissioners of the Bank, and to approve
keuangan tahunan, laporan tahunan, penggunaan the annual financial statements, annual report,
laba bersih, perubahan modal dan restrukturisasi utilization of net profit, changes to capital and
Bank (apabila ada). restructuring of the Bank (if any).
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 305
Page 306
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dewan Komisaris berfungsi dalam melakukan The Board of Commissioners carries out supervisory
pengawasan atas perencanaan dan operasional function over plans and operations by the Board of
yang dilakukan oleh Direksi, dengan dibantu oleh Directors, assisted by several supporting organs, as
beberapa organ penunjang, antara lain: follows:
1. Komite Audit 1. Audit Committee
2. Komite Pemantau Risiko dan 2. Risk Monitoring Committee and
3. Komite Remunerasi dan Nominasi. 3. Remuneration and Nomination Committee.
Direksi bertugas menjalankan pengelolaan The Board of Directors has the duty to carry out the
Bank sesuai dengan peraturan dan perundang- Bank’s management in accordance with laws and
undangan serta menerapkan prinsip-prinsip GCG regulations and by implementing GCG principles. In
dalam setiap kegiatan operasionalnya. Dalam carrying out its duties especially in relation to the
menjalankan tugasnya khususnya di bidang GCG, GCG, the Board of Directors is supported by several
Direksi didukung oleh berbagai organ penunjang, supporting organs, such as:
antara lain:
1. Komite Manajemen Dana 1. Asset Liability Committee
2. Komite Manajemen Risiko 2. Risk Management Committee
3. Komite Kredit 3. Credit Committee
4. Komite Kredit Retail 4. Retail Credit Committee
5. Komite Personalia 5. Personnel Committee
6. Komite Kebijakan Kredit 6. Credit Policy Committee
7. Komite Pengarah Teknologi dan Informasi 7. Information and Technology Steering Committee
8. Sekretaris Perusahaan 8. Corporate Secretary
9. Satuan Kerja Audit Internal 9. Internal Audit Function
10. Satuan Kerja Kepatuhan 10. Compliance Function
11. Satuan Kerja Manajemen Risiko 11. Risk Management Function
Transparency Accountability Responsibility Fairness Independency
Board of General Meeting Board of
Commissioners of Shareholders Directors
Corporate
Check & Balance Secertary
Supportion Organ Asset Liability
Audit Committee Risk Committee
Management
Committee
Risk Monitoring Credit
Committee Committee
Retail Credit
Committee
Remuneration Personnel
and Nomination Credit Policy Committee
Committee Committee
Information &
Internal Audit
Technology
Function
Steering
Committee
Compliance
Function
Risk
Management
Function
306 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 307
Peningkatan Kualitas Penerapan Tata
Kelola Perusahaan Secara Berkelanjutan
Continuous Improvement In The Quality Of Corporate
Governance Implementation
Amar Bank terus berupaya meningkatkan kualitas Amar Bank continues to improve the quality of GCG
penerapan GCG secara berkelanjutan. Amar Bank implementation on an ongoing basis. Amar Bank
terus melakukan perbaikan dan penyempurnaan, continues to make improvements and refinements,
terkait struktur, proses dan mekanisme tata kelola related to the structure, processes and governance
yang berlaku di Amar Bank. mechanisms that apply in Amar Bank.
Assesment GCG Secara Continuous GCG Assessment
Berkelanjutan
Dalam memastikan penerapan 5 prinsip dasar GCG, In ensuring the implementation of the 5 basic
Amar Bank melakukan self assessment penerapan principles of GCG, Amar Bank conducts a self-
GCG sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa assessment of the implementation of GCG in
Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan accordance with the Financial Services Authority
Tata Kelola Bagi Bank Umum yang mewajibkan Regulation No. 17 of 2023 concerning the
Bank untuk melakukan penilaian sendiri (self- Implementation of Governance for Commercial
assessment) atas Penerapan Tata Kelola. Banks which requires Banks to conduct a self-
Self assessment penerapan tata kelola Perseroan assessment of the Implementation of Governance.
meliputi 11 faktor penilaian, yaitu: The self-assessment of the Company’s governance
implementation includes 11 assessment factors,
namely:
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab 1. Implementation of Duties and Responsibilities
Direksi; of the Board of Directors;
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab 2. Implementation of Duties and Responsibilities
Dewan Komisaris; of the Board of Commissioners;
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite; 3. Completeness and Implementation of
Committee Duties;
4. Penanganan Benturan Kepentingan; 4. Handling of Conflict of Interest;
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan; 5. Implementation of Compliance Function;
6. Penerapan Fungsi Audit Internal; 6. Implementation of Internal Audit Function;
7. Penerapan Fungsi Audit Eksternal; 7. Implementation of External Audit Function;
8. Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem 8. Implementation of Risk Management including
Pengendalian Internal; Internal Control System;
9. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan 9. Provision of Funds to Related Parties and Large
Dana Besar; Funds;
10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non 10. Transparency of Financial and Non-Financial
Keuangan, Laporan Pelaksanaan GCG, dan Conditions, GCG Implementation Reports, and
Pelaporan Internal; dan Internal Reporting; and
11. Rencana Strategis Bank/Perseroan. 11. Bank/Corporate Strategic Plan.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 307
Page 308
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Peringkat
No Aspek Penilaian/Assessment Aspects
Rating
1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 2
Implementation of Duty and Responsibility of the Board of Commissioners
2 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 2
Implementation of Duty and Responsibility of the Board of Directors
3 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite 2
Completeness and Implementation of Committee Duty
4 Penanganan Benturan Kepentingan 2
Handling/Management of Conflicts of Interest
5 Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank 2
Implementation of the Bank’s Compliance Function
6 Penerapan Fungsi Audit Intern 2
Implementation of the Internal Audit Function
7 Penerapan Fungsi Audit Ekstern 2
Implementation of the External Audit Function
8 Penerapan Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern 2
Implementation of the Risk Management and Internal Control Function
9 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Debitur Besar 2
Provision of Funds to Related Party and Large Exposure
10 Integritas Pelaporan dan Sistem Teknologi Informasi 2
Integrity of Reporting and Information Technology Systems.
11 Rencana Strategis Bank 2
Bank Strategic Plan
Penambahan Aspek sebagaimana POJK terkini No 17 Tahun 2023
Addition of Aspects as per the latest POJK No. 17 of 2023
12 Pemberian Remunerasi -
Remuneration Provision
13 Aspek Pemegang Saham -
Shareholder Aspects
14 Penerapan Strategi Anti Fraud -
Implementation of Anti-Fraud Strategy
15 Penerapan Keuangan Berkelanjutan -
Implementation of Sustainable Finance
Nilai Komposit/Composite Value 2 (Baik Good)
Hasil self assessment GCG Amar Bank di tahun Hasil self assessment GCG Amar Bank di tahun
2023 diuraikan sebagai berikut: 2023 diuraikan sebagai berikut:
Peringkat Definisi Peringkat
Rating Rating Definition
2 Mencerminkan manajemen Bank/Perseroan telah melakukan penerapan tata kelola yang secara umum baik.
Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas prinsip tata kelola.
Reflects that the management of the Bank/Corporation has implemented generally good governance. This is
reflected in the adequate fulfillment of governance principles.
Amar Bank telah melakukan Penilaian sendiri Amar Bank has conducted a comprehensive and
secara komprehensif dan terstruktur atas ketiga structured self-assessment of the three aspects
aspek governance yaitu governance structure, of governance, namely governance structure,
governance process dan governance outcome, yang governance process and governance outcome,
disimpulkan sebagai berikut : which is concluded as follows:
308 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 309
Governance Structure Governance Structure
Berdasarkan atas aspek yang dinilai (15 Aspek Based on the aspects assessed (15 Aspects of
Penilaian) hampir seluruh aspek pada struktur Assessment) almost all aspects of Amar Bank’s
dan infrastruktur tata kelola Amar Bank dipenuhi governance structure and infrastructure are fulfilled
sebagaimana ketentuan yang berlaku sehingga as applicable provisions so that the implementation
pelaksanaan prinsip GCG sesuai dengan harapan of GCG principles is in accordance with the
stakeholder Amar Bank. expectations of Amar Bank’s stakeholders.
Berikut ini adalah faktor positif/ kekuatan dalam The following are positive factors/strengths in
Governance Structure yaitu sebagai berikut : Governance Structure, namely as follows:
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Jumlah Dewan Komisaris yang telah terpenuhi 3 (tiga) orang, sehingga tidak
Dewan Komisaris melampaui jumlah anggota Direksi.
1. Implementation of Duties and Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dapat dilaksanakan
Responsibilities of the Board of dengan baik, dimana komposisi, integritas, kompetensi maupun efektivitas
Commissioners pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah sesuai dengan
ukuran dan kompleksitas usaha Bank.
Dewan Komisaris telah memberikan saran dan arahan kepada Direksi dalam
melaksanakan pengurusan Bank.
The number of the Board of Commissioners has been fulfilled with 3 (three) people,
so that it does not exceed the number of members of the Board of Directors.
The implementation of the duties and responsibilities of the Board of Commissioners
can be carried out properly, where the composition, integrity, competence and
effectiveness of the implementation of the duties and responsibilities of the Board
of Commissioners are in accordance with the size and complexity of the Bank's
business.
The Board of Commissioners has provided advice and direction to the Board of
Directors in carrying out the management of the Bank.
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komposisi jumlah Direksi berjumlah 3 (tiga) orang yaitu 1 (satu) Direktur Utama,
Direksi 1 (satu) Direktur yang membawahkan Kepatuhan serta 1 (satu) Direktur SME,
2. Implementation of Duties and Korporasi dan Operasional sesuai ketentuan serta dimana seluruh anggota Direksi
Responsibilities of the Board of Directors berdomisili di Indonesia dan tidak memiliki rangkap jabatan.
Pedoman kerja yang mengatur kegiatan Direksi telah tersedia dan setiap keputusan
Rapat Direksi dicatat dalam notulen meeting.
Pada awal bulan Juli 2023 Bank juga sudah menunjuk Sdri Diah Kurniati sebagai
People Function Head yang menggantikan Sdri Ratna Julian Sahlan yang efektif
mengundurkan diri pada bulan Juni 2023.
The composition of the Board of Directors amounts to 3 (three) people, namely
1 (one) President Director, 1 (one) Director in charge of Compliance and 1 (one)
Director of SME, Corporate and Operations in accordance with the provisions and
where all members of the Board of Directors are domiciled in Indonesia and do not
have concurrent positions.
Working guidelines governing the activities of the Board of Directors are available
and every decision of the Board of Directors Meeting is recorded in the minutes of the
meeting.
The Bank has also appointed Diah Kurniati as People Function Head, replacing
Ratna Julian Sahlan who effectively resigned in June 2023.
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Kelengkapan atas Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi
Komite dan Nominasi telah sesuai ketentuan yang berlaku.
3. Completeness and Implementation of Anggota Komite memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik.
Committee Duties
The completeness of the Audit Committee, Risk Monitoring Committee and
Remuneration and Nomination Committee is in accordance with applicable
regulations.
Committee members have integrity, good character and morals.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 309
Page 310
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
4. Penanganan Benturan Kepentingan Bank telah memiliki kebijakan terkait benturan kepentingan seperti : (i) Anggaran
4. Handling of Conflict of Interest Dasar, (ii) Peraturan Perusahaan, (iii) Piagam GCG, (iv) Kebijakan Anti Fraud (v)
Whistleblower, (vi) Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa dan lain-lain.
Selain itu Bank juga telah memiliki kebijakan terkait benturan kepentingan yang
mengikat Komisaris, Direksi dan Komite yaitu : (i) Anggaran Dasar, (ii) Piagam GCG,
(iii) Pedoman Tata Tertib Direksi, (iv) Pedoman Tata Tertib Komisaris (v) Piagam
Komite-Komite dibawah Komisaris, (vi) Peraturan Perusahaan dan lain-lain.
The bank has policies regarding conflicts of interest such as: (i) Articles of
Association, (ii) Company Regulations, (iii) GCG Charter, (iv) Anti-Fraud Policy,
(v) Whistleblower, (vi) Procurement Policy for Goods and Services, and others.
Additionally, the bank has binding policies regarding conflicts of interest for
Commissioners, Directors, and Committees, namely: (i) Articles of Association, (ii)
GCG Charter, (iii) Directors' Code of Conduct Guidelines, (iv) Commissioners' Code
of Conduct Guidelines, (v) Charters of Committees under the Commissioners, (vi)
Company Regulations, and others.
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank Struktur Organisasi Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) yang telah tertuang didalam
5. Implementation of the Bank's Compliance Struktur Organisasi terkini Nomor 015/SK-DIR/VII/2023 tanggal 03 Juli 2023 perihal
Function Struktur Organisasi PT Bank Amar Indonesia Tbk.
Pengangkatan, pemberhentian dan/atau pengunduran diri Direktur yang
membawahkan Fungsi Kepatuhan telah sesuai dengan ketentuan.
Independensi SKK terhadap Satuan Kerja Operasional telah diatur dalam Kebijakan
Internal Bank (i) nomor : B.003/CF-L1/III/2021 perihal Piagam Kepatuhan dan (ii)
nomor : B.001/CF-L2/I/2022 perihal Pedoman Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan. untuk
kedua ketentuan internal kepatuhan akan dilakukan pengkinian pada Triwulan
I/2024.
The Compliance Work Unit (SKK) structure is outlined in the current Organization
Structure Number 015/SK-DIR/VII/2023 dated July 3, 2023, regarding the
Organization Structure of PT Bank Amar Indonesia Tbk. The appointment,
termination, and/or resignation of Directors leading the Compliance Function are in
accordance with the provisions.
The independence of SKK from Operational Work Units is regulated in the Bank's
Internal Policies (i) number: B.003/CF-L1/III/2021 regarding Compliance Charter,
and (ii) number: B.001/CF-L2/I/2022 regarding Implementation Guidelines for the
Compliance Function. Both compliance internal provisions will be updated in the first
quarter of 2024.
6. Penerapan Fungsi Audit Intern Bank telah membentuk Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) yang bertanggung jawab
6. Implementation of Internal Audit Function langsung kepada Direktur Utama sebagaimana telah tertuang dalam Struktur
Organisasi terkini Nomor 015/SK-DIR/VII/2023 tanggal 03 Juli 2023 perihal Struktur
Organisasi PT Bank Amar Indonesia Tbk.
The bank has established the Internal Audit Work Unit (SKAI) directly accountable to
the President Director as outlined in the current Organization Structure Number 015/
SK-DIR/VII/2023 dated July 3, 2023, regarding the Organization Structure of PT Bank
Amar Indonesia Tbk.
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan KAP telah memenuhi kapasitas,
7. Implementation of External Audit Function legalitas perjanjian kerja, ruang lingkup audit; standar profesional akuntan publik;
dan komunikasi dengan OJK.
Audit assignments to Public Accountants and CPA have met capacity, legality of
employment agreements, audit scope, professional standards of public accountants,
and communication with the OJK.
8. Penerapan Fungsi Manajemen Risiko dan Bank telah memiliki struktur organisasi yang memadai untuk mendukung penerapan
Pengendalian Intern manajemen risiko dan pengendalian intern yang baik antara lain SKAI, SKMR
8. Implementation of Risk Management and dan Komite Manajemen Risiko serta Satuan Kerja Kepatuhan dan telah memiliki
Internal Control Functions kebijakan , prosedur dan penetapan limit risiko yang memadai.
Bank juga telah melakukan pengkinian atas beberapa ketentuan internal terkait (i)
Operasional Bank, (ii) yang berkaitan dengan produk dan/atau sistem pembayaran
dan (iii) ketentuan internal sebagaimana ketentuan regulasi perlu dibuat.
The bank has an adequate organizational structure to support the implementation
of good risk management and internal control, including SKAI, SKMR, and Risk
Management Committees, as well as the Compliance Work Unit, and has adequate
policies, procedures, and risk limit determinations.
The bank has also updated several internal provisions related to (i) Bank Operations,
(ii) those related to products and/or payment systems, and (iii) internal regulations as
required by regulatory provisions.
310 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 311
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
9. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang memadai untuk
(Related Party) dan Debitur Besar (Large penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar beserta
Exposure) monitoring dan penyelesaian masalahnya.
9. Provision of Funds to Related Parties and
Large Debtors (Large Exposure) The bank has written policies, systems, and procedures adequate for providing
funds to related parties and providing large funds, including monitoring and problem
resolution.
10. Integritas Pelaporan dan Sistem Teknologi Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur mengenai tata cara pelaksanaan
Informasi transparansi kondisi keuangan dan non keuangan serta dalam penyusunan,
10. Integrity of Reporting and Information pelaporan dan penyebaran informasi kepada pemangku kepentingan.
Technology System
The bank has policies and procedures regarding the implementation of transparency
in financial and non-financial conditions and in the preparation, reporting, and
dissemination of information to stakeholders.
11. Rencana Strategis Bank Rencana Strategis Bank telah disusun dalam bentuk Rencana Korporasi (corporate
11. Bank Strategic Plan plan) dan Rencana Bisnis (business plan) cukup sesuai dengan visi dan misi Bank
serta didukung sepenuhnya oleh Pemegang Saham Pengendali (PSP), antara lain
tercermin dari komitmen dan upaya pemilik untuk memperkuat Permodalan Bank.
The bank's Strategic Plan has been prepared in the form of a Corporate Plan and
Business Plan, which are quite in line with the bank's vision and mission and fully
supported by the Controlling Shareholders, as reflected in the commitment and
efforts of the owners to strengthen the bank's capital.
12. Pemberian Remunerasi Bank telah memiliki memiliki kebijakan remunerasi secara tertulis bagi Direksi,
12. Provision of Remuneration Dewan Komisaris pegawai Bank.
The bank has written remuneration policies for Directors, Commissioners, and Bank
employees.
13. Aspek Pemegang Saham Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang memadai
13. Shareholder Aspect berkaitan dengan (i) memastikan perlakuan adil untuk seluruh pemegang saham
dan melindungi haknya; dan (ii) memfasilitasi partisipasi pemegang saham dan
pemangku kepentingan serta mengelola komunikasi dalam pelaksanaannya.
The bank has policies, systems, and written procedures adequate for (i) ensuring
fair treatment for all shareholders and protecting their rights; and (ii) facilitating
shareholder and stakeholder participation and managing communication in its
implementation.
14. Penerapan Strategi Anti Fraud Bank telah menerapkan manajemen risiko dan sistem pengendalian internal untuk
14. Implementation of Anti Fraud Strategy meminimalkan terjadinya fraud dengan dibentuknya unit anti fraud dan adanya
Pedoman Strategi Anti Fraud.
The bank has implemented risk management and internal control systems to
minimize fraud by establishing an anti-fraud unit and having an Anti-Fraud Strategy
Guide.
15. Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bank telah melakukan pelaporan rencana dan laporan tahunan keuangan
15. Implementation of Sustainable Finance berkelanjutan, termasuk memiliki dan mengalokasikan dana untuk tanggung jawab
sosial dan lingkungan.
The bank has reported on its sustainable financial and annual financial plans,
including having and allocating funds for social and environmental responsibilities.
Governance Process Governance Process
Berdasarkan atas aspek yang dinilai (15 Aspek Based on the aspects evaluated (15 Assessment
Penilaian) sehingga menilai efektivitas proses Aspects), the effectiveness of the implementation
pelaksanaan prinsip GCG dipenuhi dengan baik, process of GCG principles is considered to be well
yaitu sebagai berikut : fulfilled, as follows:
Berikut ini adalah faktor positif/ kekuatan dalam The following are the positive factors/strengths in
Governance Process yaitu sebagai berikut : the Governance Process:
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 311
Page 312
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
1. Pelaksanaan Tugas dan Perbaikan atau peningkatan telah dibuktikan dengan telah dipenuhinya seluruh komitmen
Tanggung Jawab Dewan Komisaris Dewan Komisaris sesuai Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022 per Desember 2023.
1. Implementation of Duties and Selain itu Dewan Komisaris juga turut hadir dalam meeting-meeting Tim Task Force Tingkat
Responsibilities of the Board of Kesehatan Bank & Pemenuhan Komitmen OJK untuk memberikan arahan dan pandangannya
Commissioners dalam melakukan perbaikan GCG Bank.
Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Bisnis Bank dan
PSP menunjukkan keseriusan dalam mengambil langkah-langkah yang diperlukan dalam
rangka mendukung rencana strategis Bank.
Improvements or enhancements have been demonstrated by fulfilling all commitments of the
Board of Commissioners according to the Examination Results of OJK in 2022 as of December
2023. Additionally, the Board of Commissioners also participated in the meetings of the Bank
Health Level Task Force & OJK Commitment Fulfillment to provide guidance and insights in
improving the Bank's GCG. The Commissioners have overseen the implementation of the Bank
Business Plan and PSP, demonstrating seriousness in taking necessary steps to support the
Bank's strategic plan.
2. Pelaksanaan Tugas dan 1. Perbaikan atau peningkatan telah dibuktikan dengan telah dipenuhinya komitmen Direksi
Tanggung Jawab Direksi sesuai Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022 per Efektivitas proses pelaksanaan prinsip GCG
2. Implementation of Duties and yang dilakukan Direksi juga semakin membaik dengan telah dibentuknya Tim Task Force
Responsibilities of the Board of yaitu sebagai berikut :
Directors a. Tim Task Force Koordinasi Relokasi Kantor berdasarkan SK Direksi No. 002/SK/
DIR/I/2023. Task Force ini mempunyai tugas dan tanggung jawab merancang strategi
koordinasi, pengumpulan informasi, implementasi serta pemantauan relokasi kantor
termasuk dalam hal pelaporan kepada Direksi. Task Force melakukan meeting/
pertemuan secara mingguan.
Update yang telah dilakukan terkait dengan relokasi kantor adalah sebagai berikut :
i. Bank telah secara resmi menyampaikan Permohonan Izin Pemindahan Alamat
Kantor Bank kepada DIMB (Departemen Perizinan dan Manajemen Krisis) OJK
pada tanggal 06 November 2023. Terdapat 2 (dua) dokumen yang perlu di lengkapi
adalah :
• Bukti persetujuan Anggaran Dasar (AD) disertai dengan akta persetujuan RUPS
dan
• Bukti pengajuan persetujuan perubahan AD mengenai tempat kedudukan
kepada instansi yg berwenang sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
ii. Pada tanggal 28 Desember 2023 Bank telah menyampaikan Cover Note
Notaris kepada DIMB OJK sebagai informasi progress dilakukanya RUPSLB atas
pemindahan alamat kantor Bank.
iii. Pada tanggal 10 Januari 2024 Bank telah menyampaikan dokumen :
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT Bank Amar Indonesia Tbk nomor 1
tanggal 08 Januari 2024 yang dibuat di Notaris Gatot Widodo S.E.,S.H.,M.Kn.
tentang Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Amar Indonesia Tbk; dan
• Keputusan Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
Nomor AHU-0001479.AH.01.02.Tahun 2024 Tentang Persetujuan Perubahan
Anggaran Dasar Perseroan Terbatas PT Bank Amar Indonesia Tbk tanggal
09 Januari 2024. Sebagai pemenuhan keseluruhan persyaratan pemindahan
alamat kantor pusat Bank.
b. Tim Task Force Koordinasi Tingkat Kesehatan Bank & Pemenuhan Komitmen OJK
berdasarkan SK Direksi No. 003/SK/DIR/I/2023. Task Force ini mempunyai tugas dan
tanggung jawab merancang strategi koordinasi, pengumpulan informasi, implementasi
serta pemantauan dalam hal perbaikan Tingkat Kesehatan Bank dan Pemenuhan
Komitmen OJK termasuk dalam hal pelaporan kepada Direksi. Task Force melakukan
meeting/pertemuan secara mingguan. Update yang telah dilakukan terkait dengan
RBBR & GCG adalah sebagai berikut :
i. Berkaitan dengan pemeriksaan Audit OJK 2023, maka masing-masing unit kerja
sudah menerima masing-masing KHPnya berdasarkan hasil Exit Meeting pada
tanggal 07 Desember 2023.
ii. Sebagai media pemantauan masing-masing Fungsi, maka Bank juga sudah
membuat Dashboard Post Audit Monitoring (PAM) atas Audit OJK 2023.
2. Bank telah menindaklanjuti Temuan Hasil Pemeriksaan OJK tahun 2022 Semester II/2023
dengan persentase status selesai sebesar 100% (80 Temuan)
3. Bank telah melengkapi sertifikasi pegawai bank sesuai dengan ketentuan sebagai berikut :
a. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 28/SEOJK.03/2022 Tentang Sertifikasi
Manajemen Risiko Bagi Sumber Daya Manusia Bank Umum.
b. Peraturan Bank Indonesia No.23/10/PBI/2021 tentang Pasar Uang Rupiah Peraturan
Bank Indonesia Nomor 19/5/PBI/2017 tentang Sertifikasi Tresuri dan Penerapan Kode
Etik Pasar.
c. Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 21/16/PBI/2019 tanggal 31 Desember 2019
tentang Standardisasi Kompetensi di Bidang Sistem Pembayaran dan Pengelolaan
Uang Rupiah (SK-SPPUR) dan memperhatikan Pasal 20 PBI No. 22/7/PBI/2020 tanggal
30 April 2020 tentang Penyesuaian Pelaksanaan Beberapa Ketentuan Bank Indonesia
sebagai Dampak Pandemi Corona Virus Disease 2019 (Covid-19).
312 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 313
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
1. Improvements or enhancements have been demonstrated by fulfilling the commitments
of the Board of Directors according to the Examination Results of OJK in 2022 per the
effectiveness of the implementation process of GCG principles conducted by the Directors,
which has also improved with the formation of Task Forces as follows:
a. The Office Relocation Coordination Task Force based on Board of Directors Decree No.
002/SK/DIR/I/2023. This Task Force is tasked with designing coordination strategies,
gathering information, implementing, and monitoring office relocation, including
reporting to the Directors. The Task Force holds weekly meetings.
Updates related to office relocation are as follows:
i. The Bank officially submitted a Request for Permission to Move the Bank’s Office
Address to the DIMB (Licensing and Crisis Management Department) OJK on
November 6, 2023. There are 2 (two) documents that need to be completed:
• Evidence of approval of the Articles of Association (AoA) accompanied by
minutes of approval of the General Meeting of Shareholders (RUPS) and
• Evidence of submission of approval for changes in the AoA regarding the
domicile to the relevant authority in accordance with the regulations.
ii. On December 28, 2023, the Bank submitted a Notary Cover Note to the DIMB OJK
as progress information on the holding of an Extraordinary General Meeting of
Shareholders (RUPSLB) regarding the relocation of the Bank’s office address.
iii. On January 10, 2024, the Bank submitted documents:
• Minutes of Decision Statement of the Meeting of PT Bank Amar Indonesia Tbk
number 1 dated January 8, 2024, made by Notary Gatot Widodo S.E., S.H., M.Kn.
regarding Changes in the Articles of Association of PT Bank Amar Indonesia
Tbk; and
• Decree of the Minister of Law And Human Rights of the Republic of Indonesia
Number AHU-0001479.AH.01.02.Year 2024 Concerning Approval of Changes
to the Articles of Association of the Limited Liability Company PT Bank Amar
Indonesia Tbk dated January 9, 2024. As a fulfillment of all requirements for the
relocation of the Bank’s headquarters address.
b. The Health Level Task Force Coordination & OJK Commitment Fulfillment based on
Board of Directors Decree No. 003/SK/DIR/I/2023. This Task Force is tasked with
designing coordination strategies, gathering information, implementing, and monitoring
improvements in the Bank’s Health Level and OJK Commitment Fulfillment, including
reporting to the Directors. The Task Force holds weekly meetings. Updates related to
RBBR & GCG are as follows:
i. a) In connection with the OJK Audit 2023, each work unit has received its respective
KHP based on the results of the Exit Meeting on December 7, 2023.
ii. b) As a monitoring tool for each function, the Bank has also created a Post Audit
Monitoring (PAM) Dashboard for the OJK 2023 audit.
2. The Bank has followed up on the Findings of the OJK Examination in the second semester
of 2022/2023 with a completion status percentage of 100% (80 Findings).
3. The Bank has completed employee certification according to the following provisions:
a. Financial Services Authority Circular Letter Number 28/SEOJK.03/2022 concerning Risk
Management Certification for Human Resources of Commercial Banks.
b. Bank Indonesia Regulation No.23/10/PBI/2021 regarding the Indonesian Rupiah
Money Market Bank Indonesia Regulation Number 19/5/PBI/2017 regarding Treasury
Certification and Implementation of Market Code of Ethics.
c. Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 21/16/PBI/2019 dated December 31, 2019,
concerning Competency Standardization in the Field of Payment System and
Management of Indonesian Rupiah (SK-SPPUR) and paying attention to Article 20 of
PBI No. 22/7/PBI/2020 dated April 30, 2020, concerning Adjustment of Implementation
of Several Bank Indonesia Provisions as Impact of Corona Virus Disease 2019
(Covid-19).
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Secara umum Komite telah meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
Tugas Komite dan melakukan langkah perbaikan terhadap kelemahan pelaksanaan tugas dan tanggung
3. Completeness and jawabnya hal ini telah dibuktikan dengan telah dipenuhinya komitmen Bank sesuai Hasil
Implementation of Committee Duties Pemeriksaan OJK Tahun 2022 (per posisi Desember 2023).
In general, the Committee has improved the quality of task implementation and responsibilities
and taken steps to improve weaknesses in the implementation of its tasks and responsibilities,
as evidenced by the Bank's commitment according to the Examination Results of OJK in 2022
(as of December 2023).
4. Penanganan Benturan Tidak ada benturan kepentingan, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan
Kepentingan Pejabat Eksekutif yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. Anggota
4. Handling of Conflict of Interest Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan Pejabat Eksekutif telah mengambil langkah untuk
menghindari benturan kepentingan.
There are no conflicts of interest among the members of the Board of Commissioners,
members of the Board of Directors, and Executive Officers that could harm or reduce the
Bank's profits. The members of the Board of Commissioners, members of the Board of
Directors, and Executive Officers have taken steps to avoid conflicts of interest.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 313
Page 314
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan • Perbaikan atau peningkatan telah dibuktikan dengan telah dipenuhinya komitmen Fungsi
Bank Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) sesuai Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022 (per posisi
5. Implementation of the Bank's Desember 2023).
Compliance Function • Bank telah menindaklanjuti Temuan Hasil Pemeriksaan OJK tahun 2022 Semester II/2023
dengan persentase status selesai sebesar 100% (80 Temuan).
• Efektivitas pelaksanaan SKK dicerminkan dengan menjalankan fungsinya sesuai dengan
Peraturan OJK No 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.
Hal itu terlihat dengan tidak ditemukan adanya pelampauan dan/atau pelanggaran
BMPK. Namun demikian aktivitas SKK akan terus dikembangkan dalam mewujudkan
terlaksananya Budaya Kepatuhan pada semua tingkatan organisasi.
• Telah memiliki Sistem Manajemen Informasi yaitu antara lain Compliance Portal, Sistem
Trello sebagai pengingat pelaporan bank dan SMART AML sebagai sistem pendukung
Program Penerapan APU PPT dan PPPSPM.
• Improvements or enhancements have been demonstrated by fulfilling the commitments of
the Compliance Work Unit (SKK) according to the Examination Results of OJK in 2022 (as of
December 2023).
• The Bank has followed up on the Findings of the OJK Examination in the second semester
of 2022/2023 with a completion status percentage of 100% (80 Findings).
• The effectiveness of SKK implementation is reflected in its compliance with OJK Regulation
No. 46/POJK.03/2017 concerning the Implementation of the Compliance Function of
Commercial Banks. This is evident from the absence of violations and/or breaches of BMPK.
However, SKK activities will continue to be developed to realize a Compliance Culture at all
organizational levels.
• It has a Management Information System, including the Compliance Portal, Trello
System as a bank reporting reminder, and SMART AML as a supporting system for the
Implementation Program of APU PPT and PPPSPM.
6. Penerapan Fungsi Audit Intern • Perbaikan atau peningkatan telah dibuktikan dengan telah dipenuhinya komitmen Fungsi
6. Implementation of Internal Audit Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) sesuai Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022 (per posisi
Function Desember 2023).
• Efektivitas pelaksanaan SKAI dicerminkan dengan aspek operasional bank dan tidak
ditemukan adanya temuan yang bersifat signifikan. Namun demikian aktivitas SKAI akan
terus dikembangkan dalam mewujudkan pengendalian internal yang baik pada semua
tingkatan organisasi.
• Improvements or enhancements have been demonstrated by fulfilling the commitments of
the Internal Audit Work Unit (SKAI) according to the Examination Results of OJK in 2022 (as
of December 2023).
• The effectiveness of SKAI implementation is reflected in the bank's operational aspects,
with no significant findings. However, SKAI activities will continue to be developed to
achieve good internal controls at all organizational levels.
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern • Pelaksanaan audit laporan keuangan Bank telah dilakukan oleh Akuntan Publik yang
7. Implementation of External Audit terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan dan telah sesuai peraturan perundang-undangan
Function yang berlaku serta memperoleh persetujuan RUPS berdasarkan rekomendasi dari Komite
Audit melalui Dewan Komisaris.
• Akuntan Publik yang ditunjuk, mampu bekerja secara independen, memenuhi standar
profesional akuntan publik dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit yang ditetapkan
dan telah melakukan komunikasi dengan Otoritas Jasa Keuangan mengenai kondisi Bank
yang diaudit dalam rangka persiapan dan pelaksanaan audit serta melaporkan hasil audit
kepada Otoritas Jasa Keuangan.
• The audit of the Bank's financial statements has been conducted by Public Accountants
registered with the Financial Services Authority and has complied with applicable laws and
regulations, and obtained approval from the GMS based on the recommendations of the
Audit Committee through the Board of Commissioners.
• The appointed Public Accountants are able to work independently, meet professional
standards for public accountants and employment agreements, and the audit scope
established, and have communicated with the Financial Services Authority regarding the
audited Bank's conditions in preparation for and during the audit and reported the audit
results to the Financial Services Authority.
314 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 315
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
8. Penerapan Fungsi Manajemen • Perbaikan atau peningkatan telah dibuktikan dengan telah dipenuhinya komitmen Fungsi
Risiko dan Pengendalian Intern Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) sesuai Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022 (per
8. Implementation of Risk posisi Desember 2023).
Management and Internal Control • Efektivitas pelaksanaan SKMR dicerminkan dengan mengidentifikasi dan mengendalikan
Functions seluruh risiko Bank. SKMR juga telah melakukan pemantauan posisi Risiko secara
keseluruhan (composite), per jenis Risiko, dan per jenis aktivitas fungsional serta
melakukan stress testing, Kebijakan dan penetapan limit. Namun demikian aktivitas SKMR
akan terus dikembangkan dalam mewujudkan terlaksananya Risk Awareness pada
semua tingkatan organisasi.
• Bank memiliki Kebijakan/Pedoman/SOP (Standard Operating Procedure) yang memadai
untuk memenuhi kebutuhan organisasi Bank serta untuk mendukung operasional Bank.
Bank terus melakukan pengkajian dan pengkinian semua Kebijakan/Pedoman/Standard
Operating Procedure (SOP) sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia, Otoritas Jasa
Keuangan dan Peraturan perundang-undangan yang berlaku.
• Improvements or enhancements have been demonstrated by fulfilling the commitments of
the Risk Management Work Unit (SKMR) according to the Examination Results of OJK in
2022 (as of December 2023).
• The effectiveness of SKMR implementation is reflected in identifying and controlling all risks
of the Bank. SKMR has also monitored the overall risk position (composite), per type of risk,
and per type of functional activity, conducted stress testing, established policies, and set
limits. However, SKMR activities will continue to be developed to realize Risk Awareness at
all organizational levels.
• The Bank has adequate Policies/Guidelines/Standard Operating Procedures (SOPs) to
meet the needs of the Bank's organization and support its operations. The Bank continues
to review and update all Policies/Guidelines/Standard Operating Procedures (SOPs) in
accordance with the provisions of Bank Indonesia, the Financial Services Authority, and
applicable laws and regulations.
9. Penyediaan Dana Kepada Pihak Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana diputuskan manajemen secara independen
Terkait (Related Party) dan Debitur tanpa intervensi dari pihak terkait dan/atau pihak lainnya.
Besar (Large Exposure)
9. Provision of Funds to Related Decision-making in fund provision is made independently by management without
Parties and Large Debtors (Large intervention from relevant parties and/or other parties.
Exposure)
10. Integritas Pelaporan dan Sistem • Bank telah mentransparankan kondisi keuangan dan non-keuangan serta Informasi
Teknologi Informasi Produk Bank dan Penggunaan Data Pribadi Nasabah, kepada stakeholders sesuai
10. Integrity of Reporting and ketentuan yang berlaku, menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara, jenis dan
Information Technology System cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Transparansi
Kondisi Keuangan.
• Bank telah menyusun Laporan Pelaksanaan GCG dengan isi dan cakupan sekurang-
kurangnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan mempublikasikannya pula pada
homepage Bank.
• Laporan dipublikasikan pada Web Bank.
• The Bank has transparently disclosed financial and non-financial conditions as well
as Bank Product Information and the Use of Customer Personal Data to stakeholders
in accordance with applicable regulations, compiling and presenting reports in the
manner, types, and scope as regulated by Bank Indonesia regarding Financial Condition
Transparency.
• The Bank has prepared a GCG Implementation Report with content and scope at least as
required by applicable regulations and has also published it on the Bank's homepage.
• The report is published on the Bank's website.
11. Rencana Strategis Bank • Bank telah menyusun Rencana Bisnis Bank secara cukup realistis, komprehensif, terukur
11. Bank Strategic Plan (achievable) dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian dan responsif terhadap
perubahan internal dan eksternal serta disetujui oleh Dewan Komisaris.
• Bank telah menyampaikan Revisi/Penyesuaian RBB atas permintaan pengawas OJK.
• The Bank has prepared a Bank Business Plan that is sufficiently realistic, comprehensive,
measurable (achievable) by considering the principles of prudence and responsive to
internal and external changes and approved by the Board of Commissioners.
• The Bank has submitted a Revision/Adjustment of RBBR at the request of the OJK
supervisor.
12. Pemberian Remunerasi Bank telah menerapkan tata kelola dalam pemberian remunerasi termasuk telah melakukan
12. Provision of Remuneratio pengkinian atas Kebijakan Remunerasi Bank tahun 2023 yang telah memasukan poin-poin
concern OJK pada pemeriksaan tahun 2022. Kebijakan remunerasi Bank disesuaikan dengan
kompleksitas usaha dan kebutuhan Bank.
The Bank has implemented governance in remuneration provision, including updating the
Bank Remuneration Policy for the year 2023, which has included OJK concerns in the 2022
examination. The Bank's remuneration policy is adjusted to the complexity of the business and
the Bank's needs.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 315
Page 316
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
13. Aspek Pemegang Saham Selain itu saat ini Bank dalam proses untuk memiliki kebijakan dividen dan dikomunikasikan
13. Shareholder Aspect kepada seluruh pemegang saham.
Furthermore, the Bank is currently in the process of having a dividend policy and
communicating it to all shareholders.
14. Penerapan Strategi Anti Fraud Bank telah menerapkan manajemen risiko dan sistem pengendalian internal untuk
14. Implementation of Anti Fraud meminimalkan terjadinya fraud dengan dibentuknya unit anti fraud dan adanya Pedoman
Strategy Strategi Anti Fraud dibawah SKAI.
The Bank has implemented risk management and internal control systems to minimize fraud
by establishing an anti-fraud unit and having an Anti-Fraud Strategy Guideline under SKAI.
15. Penerapan Keuangan Bank telah melakukan pelaporan rencana dan laporan tahunan keuangan berkelanjutan,
Berkelanjutan termasuk memiliki dan mengalokasikan dana untuk tanggung jawab sosial dan lingkungan
15. Implementation of Sustainable yang dilakukan secara berkelanjutan.
Finance
The Bank has reported its annual plan and continuous financial reports, including having and
allocating funds for social and environmental responsibilities conducted continuously.
Governance Outcome Governance Outcome
Berdasarkan atas aspek yang dinilai (15 Aspek Based on the aspects evaluated (15 Evaluation
Penilaian) sehingga menilai efektivitas proses Aspects), the effectiveness of the implementation
pelaksanaan prinsip GCG dipenuhi dengan baik, process of GCG principles is deemed to be well
yaitu sebagai berikut : fulfilled.
Berikut ini adalah faktor positif / kekuatan dalam The following are the positive factors/strengths in
Governance Outcome yaitu sebagai berikut: Governance Outcome:
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung • Hasil rapat Dewan Komisaris telah dituangkan dalam risalah rapat dan
Jawab Dewan Komisaris didokumentasikan dengan baik.
1. Implementation of Duties and • Dalam laporan pelaksanaan GCG anggota Dewan Komisaris telah
Responsibilities of the Board of mengungkapkan hal-hal yang diatur dalam ketentuan.
Commissioners • Dukungan dari Pemegang Saham dalam memperkuat permodalan Bank, sehingga
terpenuhinya Kewajiban Pemenuhan Modal Inti Bank sesuai dengan ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan pada Akhir Desember 2022 sebesar diatas Rp3 Triliun
• Modal Bank posisi 31 Desember 2023 mencapai sebesar Rp3.253.652 Juta.
• The results of the Board of Commissioners' meetings have been documented in
meeting minutes and well-documented.
• In the implementation report of GCG, the members of the Board of Commissioners
have expressed matters regulated in the provisions.
• Shareholder support in strengthening the bank's capital, thus fulfilling the Bank's
Core Capital Fulfillment Obligation in accordance with the Financial Services
Authority regulations at the end of December 2022 amounted to above Rp3 trillion.
• The Bank's capital as of December 31, 2023, reached Rp3,253,652 million.
316 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 317
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung • Direksi telah mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada
Jawab Direksi pemegang saham melalui RUPS dan pertanggungjawaban tersebut telah diterima
2. Implementation of Duties and oleh pemegang saham melalui RUPS.
Responsibilities of the Board of Directors • Direksi telah mengungkapkan kebijakan-kebijakan Bank yang bersifat strategis di
bidang kepegawaian kepada pegawai dan mengkomunikasikan kepada pegawai
mengenai arah bisnis Bank dalam rangka pencapaian misi dan visi Bank. Hasil
rapat Direksi telah dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan
baik.
• Adanya realisasi penjualan aset AYDA dan Bank terus berkomitmen untuk
penyelesaian AYDA
• Secara umum perbaikan atau peningkatan telah dibuktikan dengan telah
dipenuhinya komitmen Bank sesuai Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022 (per posisi
Desember 2023).
• Beberapa Realisasi terhadap Penyelenggaraan Produk baru telah berhasil
diluncurkan yaitu Produk Baru Bancassurance, dan Produk QRIS.
• Bank juga sudah masuk kedalam keanggotaan BI-FAST dari Bank Indonesia.
• Realisasi Modal inti per Semester II/2023 sebesar Rp. 3.253.792 (dalam jutaan)
• Realisasi Laba Bank per Desember 2023 sebesar Rp. 177.972 (dalam jutaan)
terjadi peningkatan signifikan dibandingkan dengan Laba per Posisi Juni 2023
sebesar Rp. 85.037 juta.
• The Board of Directors has accounted for the implementation of its duties to
shareholders through the Annual General Meeting (AGM), and this accountability
has been accepted by shareholders through the AGM.
• The Directors have disclosed strategic bank policies in the human resources field to
employees and communicated to employees about the Bank's business direction in
achieving the Bank's mission and vision. The results of the Directors' meetings have
been documented in meeting minutes and well-documented.
• The realization of the AYDA asset sale and the Bank's continued commitment to
AYDA resolution are ongoing.
• Overall, improvements or enhancements have been proven by fulfilling the Bank's
commitments according to the OJK Examination Results of 2022 (as of December
2023).
• Several realizations regarding the implementation of new products have been
successfully launched, such as New Bancassurance Products and QRIS Products.
• The Bank has also joined the membership of BI-FAST from Bank Indonesia.
• The realization of Core Capital per Semester II/2023 amounted to Rp3.253.792 (in
millions).
• The Bank's profit realization as of December 2023 amounted to Rp177.972 (in
millions), a significant increase compared to the Profit as of June 2023 amounting
to Rp85,037 million.
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite telah membuat dan mendokumentasikan dengan baik hasil rapat. Masing-
Komite masing Komite juga telah melaksanakan fungsinya sesuai ketentuan yang berlaku
3. Completeness and Implementation of seperti misalnya pemberian rekomendasi sesuai tugasnya kepada Dewan Komisaris.
Committee Duties The Committee has made and well-documented meeting results. Each Committee has
also performed its functions in accordance with applicable regulations, such as providing
recommendations according to its tasks to the Board of Commissioners.
4. Penanganan Benturan Kepentingan Penanganan Benturan Kepentingan telah dikelola dengan baik oleh Bank pada pihak
4. Handling of Conflict of Interest terkait maupun pihak lain sehingga tindakan yang diambil oleh Direksi tidak berdampak
terhadap kerugian atau pengurangan keuntungan Bank.
Conflict of Interest handling has been well managed by the Bank on related parties and
other parties, ensuring that actions taken by the Directors do not impact the Bank's
losses or profit reductions.
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank Bank telah menyampaikan laporan pokok pelaksanaan tugas Direktur Kepatuhan dan
5. Implementation of the Bank's laporan khusus lainnya dengan cakupan pelaporan sesuai ketentuan yang berlaku.
Compliance Function Secara umum perbaikan atau peningkatan telah dibuktikan dengan telah dipenuhinya
komitmen Bank sesuai Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022 (per posisi Desember 2023).
Bank telah menindaklanjuti Temuan Hasil Pemeriksaan OJK tahun 2022 Semester
II/2023 dengan persentase status selesai sebesar 100% (80 Temuan)
Beberapa Realisasi terhadap Penyelenggaraan Produk baru telah berhasil diluncurkan
yaitu Produk Baru Bancassurance, dan Produk QRIS. Serta Bank juga sudah masuk
kedalam keanggotaan BI-FAST dari Bank Indonesia.
The Bank has submitted the core tasks report of the Compliance Director and other
special reports with reporting coverage in accordance with applicable regulations.
Overall, improvements or enhancements have been proven by fulfilling the Bank's
commitments according to the OJK Examination Results of 2022 (as of December 2023).
The Bank has followed up on the Findings of the OJK Examination Results of 2022
Semester II/2023 with a completion status percentage of 100% (80 Findings).
Several realizations regarding the implementation of new products have been
successfully launched, such as New Bancassurance Products and QRIS Products. The
Bank has also joined the membership of BI-FAST from Bank Indonesia.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 317
Page 318
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
6. Penerapan Fungsi Audit Intern SKAI telah bertindak dalam melakukan Audit Intern dan telah menjalankan fungsinya
6. Implementation of Internal Audit secara memadai.
Function Secara umum perbaikan atau peningkatan telah dibuktikan dengan telah dipenuhinya
komitmen Bank sesuai Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022 (per posisi Desember 2023).
SKAI peningkatan kualitas kinerja SKAI sehingga hasil dari Audit Intern yang dilakukan
dapat memberikan kontribusi yang lebih baik untuk peningkatan kinerja Bank.
SKAI has acted in conducting Internal Audits and has adequately performed its
functions.
Overall, improvements or enhancements have been proven by fulfilling the Bank's
commitments according to the OJK Examination Results of 2022 (as of December 2023).
SKAI has improved the quality of its performance, so the results of the Internal Audit
conducted can contribute better to improving the Bank's performance.
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern Hasil audit KAP telah menggambarkan permasalahan bank dengan cakupan hasil audit
7. Implementation of External Audit telah sesuai dengan ruang lingkup audit sebagaimana diatur dalam ketentuan yang
Function berlaku serta objektif.
The KAP audit results have depicted the bank's issues, with the audit results' coverage in
line with the audit scope as regulated in the applicable provisions and objectives.
8. Penerapan Fungsi Manajemen Risiko Bank telah menerapkan Manajemen Risiko secara efektif yang disesuaikan dengan
dan Pengendalian Intern tujuan, kebijakan usaha, ukuran dan kompleksitas usaha serta kemampuan Bank.
8. Implementation of Risk Management Secara umum perbaikan atau peningkatan telah dibuktikan dengan telah dipenuhinya
and Internal Control Functions komitmen Bank sesuai Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022 (per posisi Desember 2023).
Bank telah menindaklanjuti Temuan Hasil Pemeriksaan OJK tahun 2022 Semester
II/2023 dengan persentase status selesai sebesar 100% (80 Temuan).
Beberapa Realisasi terhadap Penyelenggaraan Produk baru telah berhasil diluncurkan
yaitu Produk Baru Bancassurance, dan Produk QRIS. Serta Bank juga sudah masuk
kedalam keanggotaan BI-FAST dari Bank Indonesia.
The Bank has effectively implemented Risk Management tailored to objectives, business
policies, business size and complexity, and the Bank's capabilities.
Overall, improvements or enhancements have been proven by fulfilling the Bank's
commitments according to the OJK Examination Results of 2022 (as of December 2023).
The Bank has followed up on the Findings of the OJK Examination Results of 2022
Semester II/2023 with a completion status percentage of 100% (80 Findings).
Several realizations regarding the implementation of new products have been
successfully launched, such as New Bancassurance Products and QRIS Products. The
Bank has also joined the membership of BI-FAST from Bank Indonesia.
9. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait Penerapan penyediaan dana oleh Bank kepada pihak terkait dan/atau penyediaan dana
(Related Party) dan Debitur Besar (Large besar telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan tentang Batas Maksimum
Exposure) Pemberian Kredit (BMPK) dan memperhatikan prinsip kehati-hatian maupun perundang-
9. Provision of Funds to Related Parties undangan yang berlaku.
and Large Debtors (Large Exposure)
The provision of funds by the Bank to related parties and/or large fund provisions has
complied with the Financial Services Authority regulations on the Maximum Credit
Provision Limit (BMPK) and observed cautionary principles and applicable laws and
regulations.
10. Integritas Pelaporan dan Sistem Laporan telah disampaikan Bank kepada pemegang saham dan Pihak lain sesuai
Teknologi Informasi ketentuan dengan cakupan sesuai ketentuan seperti dalam hal Laporan Pelaksanaan
10. Integrity of Reporting and Information GCG telah mencerminkan kondisi Bank yang sebenarnya atau sesuai hasil penilaian (self
Technology System assessment) Bank.
Reports have been submitted by the Bank to shareholders and other parties in
accordance with the provisions with coverage as specified in the regulations, such as in
the Governance Implementation Report reflecting the Bank's actual condition or as per
the Bank's self-assessment results.
318 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 319
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
11. Rencana Strategis Bank • Berdasarkan pencapaian kinerja keuangan berdasarkan RBB 2023-2025
11. Bank Strategic Plan (sebagaimana dapat dilihat pada table dibawah ini) terdapat Realisasi kinerja
keuangan dan rasio rasio utama dibandingkan dengan Target RBB yang
ditetapkan.
• Dari aspek Rentabilitas, untuk realisasi Laba per Desember 2023 Rp. 177.972 Juta
dengan target yang ditetapkan Rp. 37.574 Juta, serta untuk rasio ROE tercapai
sebesar 5,62% dan ROA tercapai sebesar 4,78%. Aspek tersebut diatas juga lebih
baik dari realisasi Semester I/2023 sebesar Rp 85.037 Juta, ROE sebesar 4,24%
dan ROA 3,61%.
• Realisasi Rasio LDR Semester II/2023 sebesar 373,61% tercapai dari target
sebesar 207.45%. Rasio LDR tersebut meningkat dibandingkan dengan realisasi
Semester I/2023 yaitu sebesar 200,67%
• Rasio NPL Net Semester II/2023 tercapai sebesar 1,29% dibandingan dengan
Target Per Desember 2023 sebesar 2.19%. Rasio NPL Net mengalami penurunan
dibandingan dengan NPL Net per Semester I/2023 sebesar 1,84%
• Rasio Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional (BOPO) tercapai sebesar
86,07% pada Semester II/2023 dengan target BOPO sebesar 95.63%. Aspek
tersebut diatas juga lebih baik dari realisasi Semester I/2023 yaitu BOPO sebesar
85,82%.
• Realisasi Rasio Net Interest Margin (NIM) pada Semester II/2023 sebesar 20,23%,
dengan target yang ditetapkan sebesar 17.95%. Aspek tersebut membaik
dibandingkan realisasi Semester I/2023 yaitu sebesar 17,53%.
• Meskipun Rasio CAR/KPMM terealisasi sebesar 119.23% dari target yang
ditentukan sebesar 122.79%, namun demikian rasio masih sesuai dengan
ketentuan.
• Based on the financial performance achievements according to the 2023-2025
RBB (as can be seen in the table below), there are realizations of financial
performance and main ratio compared to the RBB targets set.
• From the Profitability aspect, for the realization of Profit as of December 2023
amounting to Rp. 223,331 million compared to the set target of Rp. 37,574 million,
and for the ROE ratio achieved at 7.04% and ROA achieved at 5.10%. These
aspects are also better than the realization of Semester I/2023 which amounted to
Rp. 85,037 million, ROE at 4.24%, and ROA at 3.61%.
• The realization of the LDR Ratio for Semester II/2023 amounted to 373.86%
achieved from the target of 207.45%. The LDR ratio has increased compared to the
realization of Semester I/2023, which was 200.67%.
• The NPL Net Ratio realization for Semester II/2023 reached 1.50% compared to the
Target as of December 2023 at 2.19%. The NPL Net ratio decreased compared to
the NPL Net per Semester I/2023 at 1.84%.
• The Operational Cost to Operational Income (BOPO) Ratio achieved 83.14% in
Semester II/2023 with a target BOPO of 95.63%. These aspects are also better
than the realization of Semester I/2023, which was BOPO at 85.82%.
• The realization of the Net Interest Margin (NIM) Ratio in Semester II/2023 was
20.20%, with the set target of 17.95%. These aspects have improved compared to
the realization of Semester I/2023, which was 17.53%.
• Although the CAR/KPMM Ratio was realized at 118.18% from the set target of
122.79%, nevertheless, the ratio still complies with the regulations.
12. Pemberian Remunerasi Bank telah menerapkan tata kelola dalam pemberian remunerasi.
12. Provision of Remuneration Bank telah memiliki memiliki kebijakan remunerasi secara tertulis bagi Direksi, Dewan
Komisaris pegawai Bank.
The Bank has applied governance in remuneration provision.
The Bank has a written remuneration policy for the Directors, Board of Commissioners,
and Bank employees.
13. Aspek Pemegang Saham Pemegang saham pengendali Bank telah memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
13. Shareholder Aspect dan ketentuan peraturan perundang-undangan di sektor jasa keuangan.
Pemegang saham Bank telah turut serta mendukung terlaksananya kegiatan usaha
Bank yang sehat dan menjaga kesinambungan usaha Bank.
The controlling shareholders of the Bank have complied with the Financial Services
Authority regulations and provisions of laws and regulations in the financial services
sector.
The Bank's controlling shareholders have also participated in supporting the Bank's
healthy business activities and maintaining the Bank's business continuity.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 319
Page 320
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Aspek Penilaian Penerapan di Amar Bank
Assessment Aspect Implementation in Amar Bank
14. Penerapan Strategi Anti Fraud Tidak ada tekanan pihak manapun dan telah memastikan penerapan kebijakan
14. Implementation of Anti Fraud Strategy perkreditan atau pembiayaan Bank serta penerapan manajemen risiko dilaksanakan
dengan konsisten, dan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.
Keputusan kredit atau pembiayaan telah didasarkan atas penerapan prinsip pemisahan
fungsi (four eyes principle).
Tidak ada tekanan pihak manapun dan dilakukan sesuai kebijakan perkreditan atau
pembiayaan Bank, penerapan manajemen risiko, dan ketentuan peraturan perundang-
undangan dalam pelaksanaan hapus buku kredit atau pembiayaan termasuk tindakan
lain terkait penyelesaian kredit.
There has been no pressure from any party, and the Bank has ensured that credit
or financing policies and risk management implementation are consistent and in
accordance with applicable laws and regulations.
Credit or financing decisions have been based on the application of the separation of
functions (four eyes principle).
There has been no pressure from any party, and actions have been taken in accordance
with credit or financing policies of the Bank, risk management implementation, and
provisions of laws and regulations in credit clearing or financing, including other actions
related to credit resolution.
15. Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bank telah menerapkan keuangan berkelanjutan dalam kegiatan usaha dan menyusun
15. Implementation of Sustainable rencana aksi keuangan berkelanjutan.
Finance The Bank has implemented sustainable finance in business activities and formulated
sustainable finance action plans.
Dengan faktor positif/kekuatan yang dimiliki Amar With the positive factors/strengths possessed by
Bank pada Governance Structure, Governance Amar Bank in Governance Structure, Governance
Process dan Governance Outcome sebagaimana Process, and Governance Outcome as mentioned
disebutkan diatas, meskipun ditemukannya adanya above, despite the discovery of root causes/issues,
rootcouse/permasalahan akan tetapi senantiasa continuous improvements and/or commitment to
dilakukan perbaikan dan/atau komitmen perbaikan improvement are always undertaken by Amar Bank.
oleh Amar Bank.
320 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 321
Penerapan Pedoman Tata Kelola
Perusahaan Terbuka
Implementation Of Corporate Governance Guidelines For
Public Companies
Sebagai emiten pada sektor keuangan, Amar Bank As a listed company in the financial sector, Amar
telah menerapkan tata kelola perusahaan terbuka Bank has implemented corporate governance
sebagaimana yang diatur dalam Peraturan Otoritas guidelines as regulated in the Financial Services
Jasa Keuangan No. 21/POJK.04/2015 tentang Authority Regulation No. 21/POJK.04/2015
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan regarding the Implementation of Corporate
Terbuka dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Governance Guidelines for Public Companies and
No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Financial Services Authority Circular Letter No. 32/
Kelola Perusahaan Terbuka. Pedoman tata kelola SEOJK.04/2015 regarding Corporate Governance
perusahaan mencakup 5 aspek, 8 prinsip, dan 25 Guidelines for Public Companies. The corporate
rekomendasi penerapan aspek dan prinsip GCG. governance guidelines cover 5 aspects, 8 principles,
Amar Bank senantiasa menerapkan rekomendasi and 25 recommendations for the implementation
dan meningkatkan kualitasnya dari waktu ke waktu. of GCG aspects and principles. Amar Bank
Rincian rekomendasi tersebut diuraikan sebagai consistently applies these recommendations and
berikut. improves their quality over time. The details of these
recommendations are outlined as follows.
Penjelasan Penerapan di Bank Amar
Prinsip Rekomendasi Keterangan
No Explanation of Implementation at Amar
Principle Recommendation Note
Bank
I Aspek 1 : Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam menjamin hak-hak Pemegang Saham.
Aspect 1: Relationship of the Public Company with Shareholders to ensure shareholder rights.
Prinsip 1 1. Perusahaan Terbuka memiliki cara Bank Amar sebagai perusahaan terbuka Diterapkan/
Meningkatkan Nilai atau prosedur teknis pengumpulan telah memiliki prosedur teknis voting Complied
Penyelenggaraan suara (voting) baik secara yang mengedepankan independensi dan
RUPS terbuka maupun tertutup yang kepentingan pemegang saham.
mengedepankan independensi,
Principle 1: Enhancing dan kepentingan pemegang Bank Amar, as a public company, has
the Value of saham. established technical voting procedures
General Meeting of 1. 1. The Public Company has that prioritize independence and the
Shareholders (RUPS) procedures or technical voting interests of shareholders.
methods (voting) both openly and
closed that prioritize independence
and the interests of shareholders.
2. Seluruh anggota Direksi dan RUPS Tahunan yang diselenggarakan Diterapkan/
anggota Dewan Komisaris pada 20 Juni 2023 telah dihadiri oleh Complied
Perusahaan Terbuka hadir dalam seluruh Direksi dan Dewan Komisaris PT
RUPS Tahunan. Bank Amar
2. All members of the Board
of Directors and Board of The Annual General Meeting of
Commissioners of the Public Shareholders (RUPS) held on June 20,
Company attended the Annual 2023, was attended by all Directors and
General Meeting of Shareholders Commissioners of PT Bank Amar.
(RUPS).
3. Ringkasan risalah RUPS tersedia Ringkasan risalah rapat telah tersedia Diterapkan/
dalam Situs Web Perusahaan dalam Website Bank Amar Complied
Terbuka paling sedikit selama 1
(satu) tahun. A summary of the meeting minutes is
3. A summary of the minutes of the available on the Bank Amar website.
AGM is available on the Public
Company's website for at least 1
(one) year.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 321
Page 322
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Penjelasan Penerapan di Bank Amar
Prinsip Rekomendasi Keterangan
No Explanation of Implementation at Amar
Principle Recommendation Note
Bank
Prinsip 2 4. Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
Meningkatkan suatu kebijakan komunikasi komunikasi dengan pemegang saham Complied
Kualitas Komunikasi dengan pemegang saham atau atau investor.
Perusahaan Terbuka investor.
dengan Pemegang 4. The Public Company has a Bank Amar has a communication policy
Saham atau Investor. communication policy with with shareholders or investors.
shareholders or investors.
Principle 2: Improving
the Quality of 5. Perusahaan Terbuka Kebijakan komunikasi telah diungkapkan Diterapkan/
Communication of mengungkapkan kebijakan dalam website Bank Amar Complied
the Public Company komunikasi Perusahaan Terbuka
with Shareholders or dengan pemegang saham atau Communication policy has been disclosed
Investors investor dalam Situs Web. on the Bank Amar website.
5. The Public Company discloses
its communication policy with
shareholders or investors on its
website.
II Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Aspect 2: Function and Role of the Board of Commissioners
Prinsip 3 6. Penentuan jumlah anggota Dewan Jumlah Dewan komisaris Bank Diterapkan/
Memperkuat Komisaris mempertimbangkan Amar saat ini ada 3 ( tiga ) orang, Complied
Keanggotaan dan kondisi Perusahaan Terbuka. telah sesuai dengan ketentuan dan
Komposisi Dewan 6. The determination of the number mempertimbangkan kondisi perusahaan
Komisaris of members of the Board of
Commissioners takes into account The number of Commissioners of Bank
Principle 3: the conditions of the Public Amar currently stands at three, in
Strengthening Company. accordance with the regulations and
the Membership considering the company's conditions.
and Composition
of the Board of 7. Penentuan komposisi anggota Komposisi anggota Dewan komisaris Diterapkan/
Commissioners Dewan Komisaris memperhatikan telah memperhatikan keberagaman Complied
keberagaman keahlian, keahlian, pengetahuan dan pengalaman
pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan.
yang dibutuhkan.
7. The determination of the The composition of the Board of
composition of the Board of Commissioners has taken into account
Commissioners considers the the diversity of expertise, knowledge, and
diversity of expertise, knowledge, experience required.
and experience required.
Prinsip 4 8. Dewan Komisaris mempunyai Sampai dengan 31 Desember 2023, -
Meningkatkan Kualitas kebijakan penilaian sendiri (Self Bank masih dalam proses penyelesaian
Pelaksanaan Tugas Assessment) untuk menilai kinerja kebijakan dimaksud
dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris. Until December 31, 2023, the Bank
Dewan Komisaris. 8. The Board of Commissioners has a is still in the process of finalizing the
Self-Assessment policy to assess aforementioned policies.
Principle 4: Enhancing the performance of the Board of
the Quality of Commissioners.
Execution of Duties
and Responsibilities 9. Kebijakan penilaian sendiri (Self Sampai dengan 31 Desember 2023, -
of the Board of Assessment) untuk menilai kinerja Bank masih dalam proses penyelesaian
Commissioners Dewan Komisaris, diungkapkan kebijakan dimaksud
melalui Laporan Tahunan Until December 31, 2023, the Bank
Perusahaan Terbuka. is still in the process of finalizing the
9. The Self-Assessment policy aforementioned policies.
to assess the performance of
the Board of Commissioners is
disclosed through the Annual
Report of the Public Company.
10. Dewan Komisaris mempunyai Sampai dengan 31 Desember 2023, -
kebijakan terkait pengunduran Bank masih dalam proses penyelesaian
diri anggota Dewan Komisaris kebijakan dimaksud
apabila terlibat dalam kejahatan Until December 31, 2023, the Bank
keuangan. is still in the process of finalizing the
10. The Board of Commissioners has aforementioned policies.
a policy regarding the resignation
of members of the Board of
Commissioners if involved in
financial crimes.
322 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 323
Penjelasan Penerapan di Bank Amar
Prinsip Rekomendasi Keterangan
No Explanation of Implementation at Amar
Principle Recommendation Note
Bank
11. Dewan Komisaris atau Komite Sampai dengan 31 Desember 2023, -
yang menjalankan fungsi Nominasi Bank masih dalam proses penyelesaian
dan Remunerasi menyusun kebijakan dimaksud
kebijakan suksesi dalam proses Until December 31, 2023, the Bank
Nominasi anggota Direksi. is still in the process of finalizing the
11. The Board of Commissioners or aforementioned policies.
the Nominating and Remuneration
Committee develops a succession
policy in the Nomination process of
Directors.
III Aspek 3 : Fungsi dan Peran Direksi
Aspect 3: Function and Role of the Board of Directors
Prinsip 5 12. Penentuan jumlah anggota Jumlah anggota Direksi ada 3 ( tiga ) Diterapkan/
Memperkuat Direksi mempertimbangkan orang, telah sesuai dengan ketentuan dan Complied
Keanggotaan dan kondisi Perusahaan Terbuka serta mempertimbangkan kondisi perusahaan
Komposisi Direksi. efektifitas dalam pengambilan dan efektifitas dalam pengambilan
keputusan. keputusan.
Principle 5 12. The determination of the number of
Strengthening Directors considers the conditions The number of Directors is 3 (three)
Membership and of the Public Company as well as persons, in accordance with the
Composition of the effectiveness in decision-making. regulations and considering the
Board of Directors. company's conditions and effectiveness in
decision-making.
13. Penentuan komposisi anggota Komposisi anggota Direksi telah Diterapkan/
Direksi memperhatikan, memperhatikan keragaman keahlian, Complied
keberagaman keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang
pengetahuan, dan pengalaman dibutuhkan.
yang dibutuhkan.
13. The composition of the Directors The composition of the Board of Directors
considers diversity in expertise, has considered diversity in expertise,
knowledge, and required knowledge, and required experience.
experience.
14. Anggota Direksi yang membawahi Anggota Direksi yang membawahi Diterapkan/
bidang akuntansi atau keuangan bidang akuntasi dan keuangan memiliki Complied
memiliki keahlian dan/atau keahlian dan/atau pengetahuan di bidang
pengetahuan di bidang akuntansi. akuntansi , hal ini dinyatakan dalam CV
14. Directors overseeing accounting yang disampaikan sebagai persyaratan
or finance fields possess expertise Fit & Proper.
and/or knowledge in accounting.
Directors overseeing accounting and
finance possess expertise and/or
knowledge in accounting, as stated in the
CV submitted as part of the Fit & Proper
requirements.
Prinsip 6 15. Direksi mempunyai kebijakan Sampai dengan 31 Desember 2023, -
Meningkatkan Kualitas penilaian sendiri (Self Assessment) Bank masih dalam proses penyelesaian
Pelaksanaan Tugas untuk menilai kinerja Direksi. kebijakan dimaksud
dan Tanggung Jawab 15. The Board of Directors has a self- Until December 31, 2023, the Bank
Direksi. assessment policy to evaluate the is still in the process of finalizing the
performance of the Directors. aforementioned policies.
Principle 6
Enhancing the 16. Kebijakan penilaian sendiri (Self Sampai dengan 31 Desember 2023, -
Quality of Duties and Assessment) untuk menilai kinerja Bank masih dalam proses penyelesaian
Responsibilities of the Direksi diungkapkan melalui kebijakan dimaksud
Board of Directors. laporan tahunan Perusahaan Until December 31, 2023, the Bank
Terbuka. is still in the process of finalizing the
16. The self-assessment policy to aforementioned policies.
evaluate the performance of the
Directors is disclosed through
the annual report of the Public
Company.
17. Direksi mempunyai kebijakan Sampai dengan 31 Desember 2023, -
terkait pengunduran diri anggota Bank masih dalam proses penyelesaian
Direksi apabila terlibat dalam kebijakan dimaksud
kejahatan keuangan. Until December 31, 2023, the Bank
17. The Directors have a policy is still in the process of finalizing the
regarding the resignation of aforementioned policies.
Directors if involved in financial
crimes.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 323
Page 324
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Penjelasan Penerapan di Bank Amar
Prinsip Rekomendasi Keterangan
No Explanation of Implementation at Amar
Principle Recommendation Note
Bank
IV Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan
Aspect 4: Stakeholder Participation
Prinsip 7 18. Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan untuk Diterapkan/
Meningkatkan kebijakan untuk mencegah mencegah terjadinya insider trading Complied
Aspek Tata Kelola terjadinya insider trading.
Perusahaan melalui 18. Public company has a policy to Bank Amar has a policy to prevent insider
Partisipasi Pemangku prevent insider trading. trading.
Kepentingan.
Principle 7: Enhancing 19. Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan anti Diterapkan/
Corporate Governance kebijakan anti korupsi dan anti korupsi dan anti fraud Complied
through Stakeholder fraud.
Participation. 19. Public company has anti- Bank Amar has anti-corruption and anti-
corruption and anti-fraud policies. fraud policies.
20. Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
kebijakan tentang seleksi dan tentang seleksi dan peningkatan Complied
peningkatan kemampuan pemasok kemampuan pemasok atau vendor
atau vendor.
20. Public company has policies Bank Amar has policies regarding the
regarding the selection and selection and improvement of supplier or
improvement of supplier or vendor vendor capabilities.
capabilities.
21. Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
kebijakan tentang pemenuhan tentang pemenuhan hak-hak kreditur Complied
hak-hak kreditur.
21. Public company has policies Bank Amar has policies regarding the
regarding the fulfillment of creditor fulfillment of creditor rights.
rights.
22. Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
kebijakan sistem whistleblowing. sistem whistleblowing Complied
22. Public company has a
whistleblowing system policy. Bank Amar has a whistleblowing system
policy.
23. Perusahaan Terbuka memiliki Bank Amar telah memiliki kebijakan Diterapkan/
kebijakan pemberian insentif pemberian insentif jangka panjang Complied
jangka panjang kepada Direksi kepada Direksi dan karyawan.
dan karyawan
23. Public company has policies for Bank Amar has policies for providing long-
providing long-term incentives term incentives to the Board of Directors
to the Board of Directors and and employees.
employees.
324 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 325
Penjelasan Penerapan di Bank Amar
Prinsip Rekomendasi Keterangan
No Explanation of Implementation at Amar
Principle Recommendation Note
Bank
V Aspek 5 : Keterbukaan Informasi
Aspect 5: Transparency of Information
Prinsip 8 24. Perusahaan Terbuka Bank Amar telah memanfaatkan Diterapkan/
Meningkatkan memanfaatkan penggunaan penggunaan teknologi informasi sebagai Complied
Pelaksanaan teknologi informasi secara lebih keterbukaan informasi melalui website
Keterbukaan Informasi. luas selain Situs Web sebagai atau media sosial.
media keterbukaan informasi.
Principle 8 24. The Public Company utilizes the Bank Amar has utilized information
Improving the use of information technology more technology as a means of information
Implementation of extensively besides the Website transparency through its website or social
Information Disclosure. as a medium for information media.
transparency.
25. Laporan Tahunan Perusahaan Dalam laporan tahunan telah Diterapkan/
Terbuka mengungkapkan pemilik diungkapkan kepemilikan saham. Complied
manfaat akhir dalam kepemilikan
saham Perusahaan Terbuka paling Ownership of shares has been disclosed
sedikit 5% (lima persen), selain in the annual report.
pengungkapan pemilik manfaat
akhir dalam kepemilikan saham
Perusahaan Terbuka melalui
pemegang saham utama dan
pengendali.
25. The Annual Report of the Public
Company discloses ultimate
beneficial owners in the ownership
of the Public Company's shares of
at least 5% (five percent), besides
disclosing ultimate beneficial
owners in the ownership of the
Public Company's shares through
major shareholders and controllers.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 325
Page 326
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) The General Meeting of Shareholders (“RUPS”) is
merupakan organ tertinggi perusahaan dengan the highest organ of the company with absolute
kewenangan mutlak yang tidak diberikan kepada authority not delegated to the Board of Directors or
Direksi atau Dewan Komisaris, dalam batas yang Board of Commissioners, within the limits specified
ditentukan dalam peraturan yang berlaku dan/atau in the applicable regulations and/or Articles of
Anggaran Dasar. Association.
RUPS berfungsi sebagai media komunikasi The RUPS serves as a means of communication
antara Direksi dan Dewan Komisaris dengan para between the Board of Directors and Board of
pemegang saham Perseroan melalui kesempatan Commissioners with the shareholders of the
tanya jawab yang diberikan kepada seluruh Company through a question and answer session
pemegang saham yang hadir pada setiap mata provided to all shareholders present at each
acara rapat. Pelaksanaan RUPS Bank dilakukan agenda item of the meeting. The implementation
dengan mengacu pada ketentuan antara lain: of the Bank’s RUPS is carried out with reference to
regulations including:
1. Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 1. Law Number 40 of 2007 concerning Limited
tentang Perseroan Terbatas. Liability Companies.
2. Peraturan OJK Nomor 15/ POJK.04/2020 2. OJK Regulation Number 15/POJK.04/2020
tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat concerning the Plan and Implementation of
Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka. General Meeting of Shareholders of Public
Companies.
3. Peraturan OJK No. 16/ POJK.04/2020 tentang 3. OJK Regulation No. 16/POJK.04/2020 regarding
Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham the Implementation of General Meeting of
Perusahaan Terbuka Secara Elektronik Shareholders of Public Companies Electronically.
Jenis RUPS Type of RUPS
RUPS terdiri atas RUPS Tahunan yang wajib RUPS consists of an Annual GMS which must be
diselenggarakan setiap tahun, dalam jangka waktu held every year, within six months after the end of
enam bulan setelah tahun buku ditutup, serta RUPS the fiscal year, as well as an Extraordinary GMS
Luar Biasa yang dapat diselenggarakan sewaktu- which can be held at any time according to the
waktu sesuai dengan kebutuhan Bank. needs of the Bank.
Hak dan Wewenang Pemegang The Rights and Authority of
Saham Dalam RUPS Shareholders in GMS
Pemegang Saham Bank memiliki hak untuk The Company’s Shareholders have the rights to
menghadiri RUPS baik sendiri maupun diwakilkan attend the GMS as a self-representative or their
dengan menggunakan Surat Kuasa, yang tersedia di authorized proxies by using Proxy available in the
Situs Web resmi (www.amarbank.co.id) bersamaan Company’s official Website (www.amarbank.co.id)
dengan Pemanggilan RUPS. at the same time with GMS Invitation.
Berdasarkan Anggaran Dasar, RUPS memiliki Based on the Articles of Association, the GMS
kewenangan sebagai berikut sesuai dengan shall have the following authority, subject to the
326 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 327
peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, prevailing laws and regulation, among others:
antara lain:
1. Persetujuan atas laporan tahunan dan 1. Approval of the annual report and ratification
pengesahan laporan Dewan Komisaris dan of the Board of Commissioners report and the
laporan keuangan. Bank’s financial statements.
2. Penggunaan laba bersih. 2. Utilization of the net profit.
3. Pengangkatan dan pemberhentian anggota 3. Appointment and termination of members of
Dewan Komisaris dan Direksi, serta penetapan the Board of Commissioners and the Board
remunerasi anggota Dewan Komisaris dan of Directors, as well as determination of their
Direksi. remuneration.
4. Penggabungan, peleburan atau pemisahan 4. Mergers, consolidations, and spin off of the
Bank. Bank.
5. Perubahan Anggaran Dasar. 5. Amendments to the Articles of Association.
6. Rencana Bank melakukan transaksi yang 6. Corporate plan to carry out transactions
melebihi nilai tertentu dan/atau transaksi yang exceeding certain limits and/or certain conflict
mengandung benturan kepentingan tertentu. of interest transactions.
Amar Bank memberlakukan kesetaraan perlakuan Bank applies equal treatment to all shareholders
terhadap seluruh pemegang saham melalui through the availability of the same Information to
ketersediaan Informasi yang sama kepada para Shareholders as well as through voting mechanisms
Pemegang Saham serta melalui penghitungan based on rights owned by Shareholders in
suara yang dilaksanakan berdasarkan hak suara accordance with the portion of its respective share
yang dimiliki oleh Pemegang Saham sesuai dengan ownership.
porsi kepemilikan sahamnya.
Proses Penyelenggaraan RUPS Process of GMS Implementation
5 Hari Kerja* 21 Hari Kerja**
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pengumuman Penyampaian
RUPS Hasil RUPS Risalah RUPS
kepada OJK RUPS RUPS GMS
GMS Result GMS Result
Notification OJK GMS Announcement GMS Invitation
Announcement Announcement
14 Hari Kerja** 2 Hari Kerja*
30 Hari
* Dengan tidak memperhitungkan tanggal pengumuman RUPS
** Dengan tidak memperhitungkan tanggal pengumuman dan tanggal Pemanggilan
*** Dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal RUPS
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 327
Page 328
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Penyelenggaraan RUPS Implementation of GMS
Di tahun 2023, Amar Bank telah menyelenggarakan In 2023, Amar Bank conducted 2 (two) GMS
2 (dua) kali RUPS, 1 (satu) kali RUPS Tahunan sessions, 1 (one) Annual GMS held on June 20, 2023,
diselenggarakan pada tanggal 20 Juni 2023 dan 1 and 1 (one) Extraordinary GMS held on December
(satu) kali RUPS Luar Biasa diselenggarakan pada 22, 2023.
tanggal 22 Desember 2023.
Penyelenggaraan RUPS Tahunan dan Luar The Annual and Extraordinary GMS sessions were
Biasa dilaksanakan secara Elektronik (e-RUPS) conducted electronically (e-GMS) using the video
menggunakan fasilitas video konferensi AKSes. conference facilities provided by AKSes.KSEI and
KSEI dan fasilitas Electronic General Meeting the Electronic General Meeting System (eASY.KSEI)
System KSEI (“eASY.KSEI”) yang disediakan oleh provided by PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“KSEI”) sesuai (KSEI) in accordance with the provisions of POJK
dengan ketentuan POJK No. 15/ POJK.04/2020 No. 15/POJK.04/2020 regarding the Plan for Holding
tentang Rencana Penyelenggaraan Rapat Umum General Meetings of Public Companies and POJK No.
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka dan dan 16/POJK.04/2020 dated April 20, 2020, regarding
POJK No. 16/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020 the Implementation of General Meetings of Public
tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Companies Electronically.
Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik.
Pengambilan keputusan dilakukan secara Decision-making was conducted through
musyawarah untuk mufakat dan penghitungan deliberation for consensus, and vote counting was
suara dilakukan oleh pihak independen PT Datindo carried out by the independent party PT Datindo
Entrycom. Entrycom.
Uraian Tanggal Keterangan
No
Description Date Remarks
RUPS TAHUNAN 20 Juni 2023/ ANNUAL GMS 20 JUNE 2023
1 Pemberitahuan Rencana & Mata Acara 5 Mei 2023 Disampaikan kepada OJK melalui surat No. 35/
RUPS Tahunan SRT-CS/V/2023
Information of Planning & Agenda of Annual 5 May 2023 Submitted to OJK Through Letter No. 35/SRT-
GMS CS/V/2023
2 Perubahan Mata Acara RUPS Tahunan 12 Mei 2023 Disampaikan kepada OJK melalui surat No. 39/
SRT-CS/V/2023
Change of the Agenda of Annual GMS 12 May 2023 Submitted to OJK Through Letter No. 39/SRT-
CS/V/2023
3 Pengumuman RUPS Tahunan 12 Mei 2023 Disampaikan melalui surat No. 42/SRT-
CS/V/2023
Penyampaian surat dilakukan melalui
Keterbukaan Informasi pada:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, dan
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
Announcement of the Annual GMS 12 May 2023 Submitted Through Letter No. 42/SRT-CS/V/2023
The Announcement was disclosed via:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, dan
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
4 Penyampaian Bukti Iklan Pengumuman 15 Mei 2023 Disampaikan melalui surat No. 44/SRT-
RUPS Tahunan CS/V/2023
Publication Submission for the 15 May 2023 Submitted Through Letter No. 44/SRT-CS/V/2023
Announcement of the Annual GMS
328 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 329
Uraian Tanggal Keterangan
No
Description Date Remarks
5 Pemanggilan RUPS Tahunan 29 Mei 2023 Disampaikan melalui surat No. 52/SRT-
CS/V/2023
Penyampaian surat dilakukan melalui
Keterbukaan Informasi pada:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, dan
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
Invitation of the Annual GMS 29 May 2023 Submitted Through Letter No. 52/SRT-CS/V/2023
The Announcement was disclosed via:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, dan
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
6 Penyampaian Bukti Iklan Pemanggilan RUPS 30 Mei 2023 Disampaikan melalui surat No. 53/SRT-
Tahunan CS/V/2023
Publication Submission for the Invitation of 30 May 2023 Submitted Through Letter No. 53/SRT-CS/V/2023
the Annual GMS
7 Penyampaian Ringkasan Risalah RUPS 21 Juni 2023 Disampaikan melalui surat No. 63/SRT-CS/
Tahunan VI/2023
Penyampaian surat dilakukan melalui
Keterbukaan Informasi pada:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, dan
Submission for the Summary of Minutes of 21 June 2023 Submitted Through Letter No. 63/SRT-CS/
Annual GMS VI/2023
The Announcement was disclosed via:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, and
8 Penyampaian Bukti Iklan Ringkasan Risalah 21 Juni 2023 Disampaikan melalui surat No. 64/SRT-CS/
RUPS Tahunan VI/2023
Publication Submission for the Summary of 21 June 2023 Submitted Through Letter No. 64/SRT-CS/
Minutes of Annual GMS VI/2023
9 Penyampaian Risalah RUPS Tahunan 17 Juli 2023 Disampaikan melalui surat No. 74/SRT-CS/
VII/2023
Risalah RUPS Tahunan dimuat pada website
Bank Amar
Submission for the Minutes of Annual GMS 17 July 2023 Submitted Through Letter No. 74/SRT-CS/
VII/2023
Minutes of Annual GMS is posted on the Bank
Amar website
RUPS LUAR BIASA 22 DESEMBER 2023/ EXTRAORDINARY GMS 22 DECEMBER 2023
1 Pemberitahuan Rencana & Mata Acara 8 November 2023 Disampaikan kepada OJK melalui surat No. 99/
RUPS Luar Biasa SRT-CS/XI/2023
Information of Planning & Agenda of 8 November 2023 Submitted to OJK Through Letter No. 99/SRT-CS/
Extraordinary GMS XI/2023
2 Pengumuman RUPS Luar Biasa 15 November 2023 Disampaikan melalui surat No. 104/SRT-CS/
XI/2023
Penyampaian surat dilakukan melalui
Keterbukaan Informasi pada:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, dan
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
Announcement of the Extraordinary GMS 15 November 2023 Submitted Through Letter No. 104/SRT-CS/
XI/2023
The Announcement was disclosed via:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, dan
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
3 Penyampaian Bukti Iklan Pengumuman 16 November 2023 Disampaikan melalui surat No. 105/SRT-CS/
RUPS Luar Biasa XI/2023
Publication Submission for the 16 November 2023 Submitted Through Letter No. 105/SRT-CS/
Announcement of the Extraordinary GMS XI/2023
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 329
Page 330
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Uraian Tanggal Keterangan
No
Description Date Remarks
4 Perubahan Mata Acara RUPS Luar Biasa 30 November 2023 Disampaikan kepada OJK melalui surat No. 107/
SRT-CS/XI/2023
Change of the Agenda of Extraordinary GMS 30 November 2023 Submitted to OJK Through Letter No. 107/SRT-
CS/XI/2023
5 Pemanggilan RUPS Luar Biasa 30 November 2023 Disampaikan melalui surat No. 109/SRT-CS/
XI/2023
Penyampaian surat dilakukan melalui
Keterbukaan Informasi pada:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, dan
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
Invitation of the Extraordinary GMS 30 November 2023 Submitted Through Letter No. 109/SRT-CS/
XI/2023
The Announcement was disclosed via:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, dan
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Website
6 Penyampaian Bukti Iklan Pemanggilan RUPS 1 Desember 2023 Disampaikan melalui surat No. 110/SRT-CS/
Luar Biasa XII/2023
Publication Submission for the Invitation of 1 December 2023 Submitted Through Letter No. 110/SRT-CS/
the Extraordinary GMS XII/2023
7 Penyampaian Ringkasan Risalah RUPS Luar 28 December 2023 Disampaikan melalui surat No. 114/SRT-CS/
Biasa XII/2023
Penyampaian surat dilakukan melalui
Keterbukaan Informasi pada:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, dan
Submission for the Summary of Minutes of 28 December 2023 Submitted Through Letter No. 114/SRT-CS/
Extraordinary GMS XII/2023
The Announcement was disclosed via:
Indonesia Stock Exchange Website
Bank Amar Website, and
8 Penyampaian Bukti Iklan Ringkasan Risalah 28 Desember 2023 Disampaikan melalui surat No. 115/SRT-CS/
RUPS Luar Biasa XII/2023
Publication Submission for the Summary of 28 December 2023 Submitted Through Letter No. 115/SRT-CS/
Minutes of Extraordinary GMS XII/2023
9 Penyampaian Risalah RUPS Luar Biasa 17 Januari 2024 Disampaikan melalui surat No. 8/SRT-CS/I/2024
Risalah RUPS Tahunan dimuat pada website
Bank Amar
Submission for the Minutes of Extraordinary 17 January 2024 Submitted Through Letter No. 8/SRT-CS/I/2024
GMS Minutes of Annual GMS is posted on the Bank
Amar website
330 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 331
RUPS Tahunan 2023 ANNUAL GMS 2023
Amar Bank menyelenggarakan RUPS Tahunan Amar Bank held its Annual General Meeting (AGM)
pada 20 Juni 2023 bertempat di the Westin Hotel on June 20, 2023, at The Westin Hotel Jakarta, with
Jakarta dengan hasil keputusan sebagai berikut: the following decisions:
Mata Acara 1 : Persetujuan Laporan Tahunan Perseroan termasuk Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta
Agenda 1 Pengesahan Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2022
Approval on the Annual Report of the Company including the Supervisory Duties Report of the Board of
Commissioners as well as Ratification of the Financial Statements of the Company for the Financial Year
Ended 31 December 2022
Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.094.840.073 saham/shares (100,00%) 0 saham/shares (0%) 0 saham/shares (0%)
Hasil Keputusan : Menyetujui dan menerima baik Laporan Tahunan Perseroan termasuk namun tidak terbatas pada
The Resolutions hasil-hasil yang telah dicapai selama tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022,
mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku 2022, dan
Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 yang
telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surjas (anggota Ernst & Young Global
Limited).
Approve and accept the Annual Report of the Company’s, including but not limited to the results that
have been achieved during the financial year ended 31 December 2022, ratification of the Supervisory
Report of the Company’s Board of Commissioner for financial year 2022 as well as the Company’s
Financial Statements for the financial year ended 31 December 2022 that has been audited by Public
Accounting Firm Purwantono, Sungkoro & Surja (member of Ernst & Young Global Limited Network).
Menyetujui memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de
charge) kepada para anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan-tindakan
pengurusan dan pengawasan yang telah dilakukannya selama tahun buku yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2022, sepanjang tindakan-tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan
tercatat pada Laporan Keuangan Perseroan dan bukan merupakan tindak pidana atau pelanggaran
terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Approve to grant full release and discharge (volledig acquit et de charge) for the members of the
Company’s Board of Directors and the members of the Company’s Board of Commissioners for their
management and supervision actions carried out during the financial year ended 31 December 2022,
as long as those actions are reflected in the Annual Report and recorded in the Company’s Financial
Statements and not a criminal offense or a breach of the prevailing laws and regulations.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 331
Page 332
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Mata Acara 2/ : Penetapan penggunaan laba bersih Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31
Agenda 2 Desember 2022
Appropriation of the Company’s net profit for the Financial Year Ended 31 December 2022
Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.094.840.073 saham/shares (100,00%) 0 saham/shares (0%) 0 saham/shares (0%)
Hasil Keputusan / : Menyetujui dan menetapkan untuk tidak menyisihkan dana cadangan dan tidak membagikan dividen
the Resolutions untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022.
Approved and determine not to allocate reserves fund and not to distribute dividends for the financial
year ended 31 December 2022.
Mata Acara 3/ : Penunjukan Kantor Akuntan Publik dan/atau Akuntan Publik untuk melakukan audit Laporan Keuangan
Agenda 3 Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 termasuk audit atas
Laporan Keuangan Lain yang dibutuhkan Perseroan
Appointment of Public Accounting Firm and/or Public Accountant to Perform Audit on the Company’s
Financial Statements for the Financial Year Ended 31 December 2023 including audit of any other
Financial Statements as required by the Company
Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.094.840.073 saham/shares (100,00%) 0 saham/shares (0%) 0 saham/shares (0%)
Hasil Keputusan / : Menunjuk Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surja (anggota Ernst & Young Global Limited)
the Resolutions untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroran untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2023, termasuk audit atas Laporan Keuangan lain yang dibutuhkan Perseroan, dan/atau
menunjuk Kantor Akuntan Publik pengganti yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan apabila karena
satu dan lain hal Kantor Akuntan Publik yang telah ditunjuk tidak dapat melaksanakan tugasnya.
Appoint Public Accounting Firm of Purwantono, Sungkoro & Surja (member of Ernst & Young Global
Limited) to audit the Financial Statements of the Company for the Financial Year Ended 31 December
2023, including other audit assignment of other Financial Statements as required by the Company and/
or to appoint other Public Accounting Firm which is registered with the Financial Services Authority if for
one or another reason the appointed Public Accounting Firm is not able to carry out its duties.
Memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris dan/atau Direksi Perseroan untuk melakukan segala
tindakan pengurusan, yang diperlukan, termasuk namun tidak terbatas pada menetapkan honorarium
professional, menandatangani dokumen-dokumen dan melakukan segala tindakan yang terkait dengan
pelaksanaan penunjukkan Kantor Akuntan Publik.
Grant an authority to the Board of Commissioners and/or the Board of Directors of the Company to take
any necessary action, including without limitation to determine the amount of professional honorarium,
sign documents and carry out all actions related to the implementation of the appointment of the Public
Accounting Firm.
Mata Acara 4/ : Penetapan remunerasi bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan untuk Tahun Buku 2023
Agenda 4 Determination of remuneration of the Board of Commissioners and the Board of Directors of the
Company for the Financial Year 2023
Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.094.839.973 saham/shares (99,9999992%) 100 saham/shares (0,0000008%) 0 saham/shares (0%)
Hasil Keputusan / : Memberikan wewenang kepada Pemegang Saham Pengendali Perseroan untuk menentukan gaji
the Resolutions atau honorarium dan tunjangan bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan dengan
memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan.
Grant an authority the controlling shareholder of the Company to determine the salary or honorarium and
benefit for the members of the Board of Directors and Board of Commissioners of the Company with due
observance to the recommendation from the Nomination and Remuneration Committee of the Company.
332 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 333
Mata Acara 5/ : Persetujuan Pembelian Kembali Saham Perseroan (Buyback) dan Pengalihan Saham Hasil Buyback
Agenda 5 untuk Pemberian Remunerasi yang bersifat Variabel
Approval for Buyback of the Company Shares (Buyback Shares) and the Transfer of Buyback Shares
Proceeds for the Distribution of Variable Remuneration Distribution
Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.074.784.960 saham/shares (99,8468472%) 20.055.113 saham/shares (0,1531528%) 0 saham/shares (0%)
Hasil Keputusan / : 1. Menyetujui pembelian kembali saham yang telah dikeluarkan Perseroan dalam jumlah sebanyak-
the Resolutions banyaknya 2% (dua persen) dari total modal yang telah dikeluarkan dan disetor penuh dalam
Perseroan dalam rangka pemberian remunerasi yang bersifat variable kepada manajemen dan
karyawan melalui program kepemilikan saham (“Management and/or Employee Stock Option Plan
atau MESOP”), dengan mengacu pada POJK No. 30/POJK.04/2017 dan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Approve the buyback of the Company’s shares that have been issued at the maximum of 2%
(two-percent) of the total shares issued and fully paid-up for variable remuneration distribution to
management and employees through shares ownership program (“Management and/or Employee
Stock Option Plan or MESOP“), in accordance with POJK No. 30/POJK.04/2017 and other related
prevailing law and regulation.
2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melaksanakan tindakan-
tindakan yang diperlukan sehubungan dengan pembelian kembali saham Perseroan dan pengalihan
saham yang dibeli kembali tersebut dalam rangka pelaksanaan program MESOP sesuai ketentuan
peraturan yang berlaku, termasuk tetapi tidak terbatas untuk:
Grant an authority and power to the Board of Directors of the Company, to carry out the necessary
actions in relation to the buyback of the Company shares and its transfer for variable remuneration
distribution to management and employees through MESOP program pursuant to prevailing law and
regulation, including without limitation to:
a. Menentukan harga pembelian kembali saham yang dikeluarkan Perseroan;
Determine the buyback shares price;
b. Menentukan harga pengalihan kembali saham yang telah dibeli kembali;
Determine the price for the transfer of the buyback shares;
c. Menentukan kriteria dan syarat bagi manajemen dan karyawan yang berhak mendapatkan
saham Perseroan yang berasal dari pembelian kembali saham;
Determine the term and criteria for management and employees who are entitled to obtain the
Company’s buyback shares;
d. Menentukan jumlah saham yang akan dibagikan untuk program MESOP dalam setiap tahap
dengan mengacu pada ketentuan dan/atau peraturan yang berlaku.
Determine the number of shares to be distributed in MESOP program in each stage pursuant to
the prevailing law and regulation.
Mata Acara 6/ : Laporan Pertanggungjawaban Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Terbatas II
Agenda 6 Perseroan
Report on the Use of Proceeds of Rights Issue II of the Company
Mata acara ini tidak memerlukan persetujuan Rapat / This agenda item does not require the approval of the Meeting.
RUPS Luar Biasa 22 Desember 2023 EXTRAORDINARY GMS DECEMBER 22,
2023
Amar Bank menyelenggarakan RUPS Luar Biasa Amar Bank held an Extraordinary General Meeting
pada 22 Desember 2023 di Kantor Fungsional Bank (EGM) on December 22, 2023, at the Bank’s
dengan hasil keputusan sebagai berikut: Functional Office, with the following decisions:
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 333
Page 334
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Mata Acara/ : Perubahan Tempat Kedudukan dan Alamat Kantor Pusat Perseroan
Agenda Change the Domicile and the Address of the Company’s Head Office
Total Suara Setuju Total Suara Tidak Setuju Total Suara Abstain
Total Agrees Total Disagrees Total Abstains
13.502.382.076 saham/shares (100,00%) 0 saham/shares (0%) 0 saham/shares (0%)
Hasil Keputusan / : 1. Menyetujui dan merubah tempat kedudukan Perseroan, menjadi berkedudukan di Jakarta Selatan.
the Resolutions Approved and changed the Company's domicile, to be domiciled in Jakarta Selatan.
2. Menyetujui dan merubah ketentuan Pasal 1 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan, menjadi tertulis
dan berbunyi sebagai berikut:
Approve and amend the provisions of Article 1 paragraph 1 of the Company's Articles of
Association, to be written and read as follows:
a. Perseroan Terbatas ini bernama PT BANK AMAR INDONESIA Tbk (selanjutnya dalam
Anggaran Dasar ini cukup disebut dengan "Perseroan"), berkedudukan dan berkantor pusat di
Jakarta Selatan.
This Limited Liability Company is named PT BANK AMAR INDONESIA Tbk (hereinafter in these
Articles of Association simply referred to as "Company"), domiciled and headquartered in
Jakarta Selatan.
3. Menyetujui dan merubah alamat kantor pusat Perseroan, menjadi beralamat di:
Approve and change the address of the Company's head office, to be addressed at:
RDTX Square Lantai 11, Jalan Professor Doktor Satrio Nomor 164, Rukun Tetangga 004, Rukun
Warga 005, Kelurahan Karet Semanggi, Kecamatan Setiabudi, Jakarta Selatan, Provinsi Daerah
Khusus Ibukota Jakarta, Kode pos 12930.
4. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, dengan hak substitusi, untuk
melakukan segala dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan keputusan tersebut, termasuk
tetapi tidak terbatas untuk menyatakan/menuangkan keputusan tersebut dalam akta-akta yang
dibuat di hadapan Notaris, serta:
To authorize the Board of Directors of the Company, with the right of substitution, to carry out any
and all necessary actions in connection with the decision, including but not limited to state/put the
decision in deeds made before a Notary, and:
• untuk merubah dan/atau menyesuaikan dan/atau menyusun kembali ketentuan Pasal 1 ayat 1
Anggaran Dasar Perseroan atau Pasal 1 Anggaran Dasar Perseroan secara keseluruhan sesuai
dengan keputusan Rapat, sebagaimana yang disyaratkan oleh serta sesuai dengan ketentuan
perundang-undangan yang berlaku;
to amend and/or adjust and/or restate the provisions of Article 1 paragraph 1 of the Company's
Articles of Association or Article 1 of the Company's Articles of Association as a whole in
accordance with the Meeting's decision, as required by and in accordance with the provisions of
the applicable laws;
• yang selanjutnya untuk mengajukan permohonan persetujuan dan/atau menyampaikan
pemberitahuan atas keputusan Rapat kepada instansi yang berwenang, serta melakukan
semua dan setiap tindakan yang diperlukan, sesuai dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
then to submit a request for approval and/or submit notification of the Meeting's decision to the
competent authority, as well as carrying out all and any necessary actions, in accordance with
applicable laws and regulations
Keputusan RUPS Tahun Sebelumnya Decisions from Previous Year’s AGMs
Di sepanjang tahun 2022 Amar Bank melakukan 3 Throughout the year 2022, Amar Bank conducted 3
(tiga) kali RUPS, yang keseluruhannya menghasilkan (three) AGMs, all of which resulted in 19 (nineteen)
19 (sembilan belas) keputusan yang telah decisions that were implemented by Amar Bank in
direalisasikan oleh Amar Bank pada tahun 2022. 2022.
Jumlah Agenda Jumlah
RUPS Tanggal Keterangan
Rapat Keputusan
Tahunan 27 Juli 2022 5 9 Seluruh keputusan telah direalisasikan pada
tahun buku
Luar Biasa 1 12 Mei 2022 3 6 Seluruh keputusan telah direalisasikan pada
tahun buku
Luar Biasa 2 31 Oktober 2022 1 5 Seluruh keputusan telah direalisasikan pada
tahun buku
334 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 335
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dewan Komisaris merupakan salah satu organ The Board of Commissioners is a company’s
perusahaan dengan tugas utama yaitu mengawasi organ with main duties to supervise the Bank’s
jalannya pengelolaan Bank dan memberikan management and to give advice to the Board of
nasihat kepada Direksi dalam menjalankan Directors in carrying out the management, in order
pengelolaan, untuk memastikan arah pengelolaan to ensure that the Bank’s management direction
Bank telah sesuai dengan tujuan yang ditetapkan. has complied with the agreed objective.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Guidelines and Rules of Procedure for
Dewan Komisaris the Board of Commissioners
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris The Guidelines and Rules of Procedure for the
disusun berdasarkan prinsip-prinsip hukum Board of Commissioners are formulated based
korporasi, ketentuan Anggaran Dasar, peraturan on corporate law principles, the provisions of the
dan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, Articles of Association, regulations and statutory
arahan Pemegang Saham serta praktik-praktik provisions, shareholder directives, as well as best
terbaik (best practices) Good Corporate Governance. practices in Good Corporate Governance. The Board
Board manual Dewan Komisaris telah disahkan di of Commissioners’ manual was ratified in Surabaya
Surabaya pada tanggal 18 November 2019. on November 18, 2019.
Board manual akan mempermudah Dewan The board manual aims to facilitate the
Komisaris memahami peraturan-peraturan yang understanding of regulations related to the board’s
terkait dengan tata kerja atau pelaksanaan work or the execution of its duties.
tugasnya.
Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris Bank The Guidelines and Rules of Procedure for the
mencakup, antara lain: Board of Commissioners of the Bank include, among
others:
1. Jumlah, Komposisi, Kriteria dan Independensi 1. The Number, Composition, Criteria, and
Dewan Komisaris. Independence of the Board of Commissioners.
2. Masa Jabatan dan Pemberhentian Dewan 2. Term of Office and Termination of the Board of
Komisaris. Commissioners.
3. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris. 3. Duties and Responsibilities of the Board of
Commissioners.
4. Rapat Dewan Komisaris. 4. Board of Commissioners Meetings.
5. Hak-Hak Dewan Komisaris. 5. Rights of the Board of Commissioners.
6. Etika Kerja dan Nilai-nilai. 6. Work Ethics and Values.
7. Pelaporan dan Pertanggungjawaban Dewan 7. Reporting and Accountability of the Board of
Komisaris. Commissioners.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 335
Page 336
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kriteria Anggota Dewan Komisaris Criteria of the Board of Commissioners
Members
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku Pursuant to the applicable regulations and
dan Pedoman & Tata Tertib Dewan Komisaris Bank, the Guideline & Rules of the Bank’s Board of
anggota Dewan Komisaris harus memenuhi syarat Commissioners, the Board of Commissioners shall
– syarat sebagai berikut: comply with the following requirements:
1. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang 1. Having good character, moral and integrity.
baik
2. Cakap melakukan perbuatan hukum 2. Legally competent in performing legal actions.
3. Dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum 3. In the period of 5 (five) years before the
pengangkatan dan selama menjabat: appointment and during the term of office:
a. Tidak pernah dinyatakan pailit a. Has never been declared bankrupt.
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau b. Has never been any member of the Board
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan of Directors or member of the Board
bersalah menyebabkan suatu perseroan of Commissioners declared as guilty
dinyatakan pailit in causing a company to be declared
bankrupt.
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan c. Has never been sentenced due to criminal
tindak pidana yang merugikan keuangan conduct detrimental to the state’s financial
negara dan/atau yang berkaitan dengan condition and/or related to financial sector.
sektor keuangan
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau d. Has never been member of the Board of
Dewan Komisaris yang selama menjabat: Directors or Board of Commissioners who
during the term of office:
i. pernah tidak menyelenggarakan RUPS i. Happens to not convene an Annual
Tahunan GMS.
ii. pertanggungjawabannya sebagai anggota ii. His/her accountability as member of
Direksi atau Dewan Komisaris pernah the Board of Directors or Board of
tidak diterima oleh RUPS atau pernah Commissioners happens to not being
tidak memberikan pertanggungjawaban accepted by the GMS or happens to not
sebagai anggota Direksi atau Dewan giving his/her accountability as member
Komisaris kepada RUPS of the Board of Directors or Board of
Commissioners to the GMS.
iii. pernah menyebabkan perusahaan yang iii. Happens to cause the company having
memiliki izin, persetujuan, atau pendaftaran the license, approval or registration from
dari OJK tidak memenuhi kewajiban OJK to not comply with its obligation to
menyampaikan laporan tahunan dan/atau submit annual report and/or financial
laporan keuangan kepada OJK statement to OJK
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan 4. Having the commitment to comply with
perundang-undangan, termasuk ketentuan statutory regulations, including provisions on Fit
mengenai Penilaian Kemampuan dan and Proper Test as required by OJK.
Kepatuhan yang ditetapkan OJK.
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di 5. Having the knowledge and/or expertise in the
bidang yang dibutuhkan Bank. sector required by the Bank.
Komposisi Dewan Komisaris Composition of the Board of
Commissioners
Pada tahun 2023, Amar Bank tidak melakukan In 2023, Amar Bank did not make any changes
perubahan komposisi maupun susunan to the composition or membership of the Board
keanggotaan Dewan Komisaris. Per 31 Desember of Commissioners. As of December 31, 2023, the
2023, Dewan Komisaris Amar Bank berjumlah Board of Commissioners of Amar Bank consists of
3 (tiga) orang, dimana 2 (dua) anggota Dewan 3 (three) individuals, where 2 (two) members are
336 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 337
Komisaris merupakan Komisaris Independen. Independent Commissioners. Each member of the
Masing-masing anggota Dewan Komisaris telah Board of Commissioners has been approved by the
disetujui OJK melalui uji kelayakan dan kepatutan. Financial Services Authority (OJK) through a fit and
proper test.
Berikut ini adalah susunan Dewan Komisaris Here is the composition of the Board of
Amar Bank sampai dengan Laporan Tahunan ini Commissioners of Amar Bank as of the issuance of
diterbitkan : this Annual Report:
Dasar Pengangkatan Terakhir
Riwayat Pengangkatan Keterangan
Nama / Name Jabatan / Title Legal Basis for the Recent
Appointment History Notes
Appointment
Navin Nahata Komisaris Utama Keputusan RUPS 12 Maret Keputusan RUPS 12 Maret Periode Pertama
President Commissioner 2019 2019 First Period
GMS Resolution, March 12, GMS Resolution, March 12,
2019 2019
Ir Zainal Abidin Hasni, Komisaris Independen Keputusan RUPS 15 Keputusan RUPS 12 Maret Periode Kedua
MA Independent September 2017 2019 Second Period
Commissioner Keputusan RUPS 12 Maret GMS Resolution, March 12,
2019 2019
GMS Resolution, September
15, 2017
GMS Resolution, March 12,
2019
Ratna Heimawaty Komisaris Independen Keputusan RUPS 20 Keputusan RUPS 20 November Periode Pertama
Zain Independent November 2019 2019 First Period
Commissioner GMS Resolution, November GMS Resolution, November
21, 2019 21, 2019
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Duties and Responsibilities of the
Komisaris Board of Commissioners
Sesuai dengan peraturan yang berlaku dan Pursuant to the applicable regulations and the
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris, Guideline and Rules of the Board of Commissioners,
tugas & tanggung jawab Dewan Komisaris adalah the duties and responsibilities of the Board of
sebagai berikut: Commissioners shall be as follows:
1. Memastikan terselenggaranya pelaksanaan 1. Ensuring the implementation of the principles
prinsip-prinsip Tata Kelola yang baik dalam of Good Corporate Governance in each
setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh business activity of the Bank in all levels of the
jenjang organisasi. organization.
2. Melaksanakan pengawasan terhadap 2. Carrying out supervision to the execution of
pelaksanaan tugas & tanggung jawab Direksi, duties & responsibilities of the Board of Directors
serta memberikan nasihat kepada Direksi, and giving advice to the Board of Directors,
dimana Dewan Komisaris: where the Board of Commissioners:
a. Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi a. Directing, supervising and evaluating the
pelaksanaan kebijakan strategis Bank, dan execution of the Bank’s strategic policy,
and
b. Tidak terlibat dalam pengambilan keputusan b. Being not involved in the decision making
kegiatan operasional Bank, kecuali dalam of the Bank’s operational activities, except
hal (i) penyediaan dana kepada pihak in terms of (i) fund provisioning to the
terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan related party as regulated in the provision
mengenai batas maksimum pemberian kredit concerning maximum limit in the granting
bank umum, (ii) penyediaan dana besar of public bank credit, (ii) provisioning
dan (iii) hal-hal lain yang ditetapkan dalam of fund in large amount, and (iii) other
Anggaran Dasar Bank dan/atau peraturan matters stipulated in the Bank’s Articles
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 337
Page 338
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
perundangan yang berlaku. of Association and/or the applicable
regulations.
3. Memastikan bahwa Direksi telah 3. Ensuring that the Board of Directors has followed
menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi up the audit findings and recommendation from
dari Satuan Kerja Audit Internal Bank, Audit the Bank’s Internal Audit Work Unit, External
Eksternal dan hasil pengawasan OJK dan/atau Audit and result of OJK’s supervision and/or
hasil pengawasan otoritas lainnya. supervision result from other authorities.
4. Meneliti dan menelaah laporan tahunan yang 4. Examining and reviewing annual report
dipersiapkan oleh Direksi serta menandatangani prepared by the Board of Directors and signing
laporan tahunan tersebut. the annual report.
5. Dewan Komisaris wajib mematuhi Anggaran 5. The Board of Commissioners must comply with
Dasar Bank dan peraturan perundangan- the Article of Association and any prevailing
undangan serta wajib melaksanakan laws and regulations, and must carry out
prinsip-prinsip profesionalisme, efisiensi, the principle of professionalism, efficiency,
transparansi, kemandirian, akuntabilitas, transparency, independency, accountability,
pertanggungjawaban, serta kewajaran. reliability and fairness.
6. Melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi 6. Carrying out the function of nomination and
sesuai dengan ketentuan peraturan yang remuneration pursuant to the provisions of the
berlaku. applicable regulations.
7. Melakukan pengawasan aktif terhadap 7. Performing active supervision to the execution
pelaksanaan fungsi kepatuhan, penerapan of compliance function, risk management
manajemen risiko dan penerapan fungsi audit. implementation and audit function
implementation.
8. Mengawasi pelaksanaan rencana kerja 8. Supervising the execution of the annual work
tahunan. plan.
9. Memberikan pendapat dan saran pada 9. Giving opinion and suggestion during the
saat pelaksanaan RUPS sesuai dengan execution of GMS pursuant to its capacity.
kapasitasnya.
10. Menumbuhkan budaya dan kepedulian anti- 10. Growing anti-fraud culture and concern.
fraud.
11. Melakukan tugas pengawasan lainnya yang 11. Performing other supervisory duties stipulated
ditentukan oleh RUPS dan Anggaran Dasar by the GMS and the Bank’s Articles of
Bank. Association.
Pelaksanaan Tugas dan Pemberian Implementation of Duties and
Rekomendasi Dewan Komisaris Recommendations of the Board of
Tahun 2023 Commissioners in 2023
Dewan Komisaris secara konsisten mengawasi dan The Board of Commissioners consistently oversaw
memberikan rekomendasi kepada Direksi melalui and provided recommendations to the Board
pelaksanaan tugas-tugas pengawasan Dewan of Directors through the implementation of its
Komisaris, antara lain sebagai berikut: supervisory duties, including but not limited to the
following:
1. Melakukan penelaahan dan memberikan 1. Reviewing and approving the Bank’s Business
persetujuan atas Rencana Bisnis Bank (“RBB”) Plan (“RBB”) for the years 2024-2026.
tahun 2024 -2026.
2. Melakukan penelaahan atas realisasi dan 2. Reviewing the realization and achievement of
pencapaian target RBB tahun 2023. targets set in the 2023 RBB.
3. Mengawasi perkembangan tindak lanjut atas 3. Overseeing the progress of follow-ups on
temuan audit internal dan audit eksternal. findings from internal and external audits.
4. Mengawasi penerapan prinsip Anti Pencucian 4. Supervising the implementation of Anti-Money
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme. Laundering and Counter-Terrorist Financing
principles.
338 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 339
5. Mengawasi perkembangan Kualitas Penerapan 5. Monitoring the development of the Bank’s Risk
Manajemen Risiko Bank. Management practices.
6. Mengawasi penerapan prinsip Know Your 6. Ensuring compliance with the Know Your
Customer. Customer principle.
7. Melakukan penelaahan atas kebijakan 7. Reviewing policies related to Human Resources
terkait Sumber Daya Manusia dan kebijakan and Bank remuneration.
remunerasi Bank.
8. Mengawasi pelaksanaan manajemen Bank. 8. Supervising the implementation of Bank
management.
Rapat Dewan Komisaris Board of Commissioners Meetings
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah Throughout the year 2023, the Board of
melakukan 6 (enam) kali rapat, dengan agenda dan Commissioners held 6 (six) meetings, with the
tingkat kehadiran sebagai berikut: following agendas and attendance rates:
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
NN ZAH RHZ
16 February 2023 Action Point Rapat Sebelumnya √ √ √
Rencana Kegiatan Corporate Secretary Tahun 2023
Agenda Lainnya
Previous Meeting Action Points
Corporate Secretary's Activity Plan for 2023
Other Agendas
22 May 2023 Action Point Rapat Sebelumnya - √ √
Aktivitas APU-PPT per Kuartal 1 2023
Rencana RUPST & Public Expose 2023
Agenda Lainnya
Previous Meeting Action Points
Activities of the Corporate Secretary's APU-PPT per Quarter 1 of 2023
Plan for RUPST & Public Expose 2023
Other Agendas
3 Agustus 2023 Action Point Rapat Sebelumnya √ √ √
Aktivitas APU-PPT per Kuartal 2 2023
Agenda Lainnya
Previous Meeting Action Points
Activities of the Corporate Secretary's APU-PPT per Quarter 2 of 2023
Other Agendas
25 October 2023 Action Point Rapat Sebelumnya √ √ √
Aktivitas APU-PPT Kuartal 3 2023
Agenda Lainnya
Previous Meeting Action Points
Activities of the Corporate Secretary's APU-PPT per Quarter 3 of 2023
Other Agendas
27 November 2023 Action Point Rapat Sebelumnya √ √ -
Laporan Progress Team Task Force RBBR & GCG Terkait Hasil
Sementara Pra-Exit Meeting
FIR (Financial Integrity Rating)
Agenda Lainnya
Previous Meeting Action Points
Progress Report from the RBBR & GCG Task Force Regarding
Preliminary Results of the Pre-Exit Meeting
FIR (Financial Integrity Rating)
8 Desember 2023 Action Point Rapat Sebelumnya √ √ √
Permohonan Persetujuan atas Pengkinian Kebijakan APU-PPT
Agenda Lainnya
Previous Meeting Action Points
Request for Approval of Updates to the APU-PPT Policy
Other Agendas
Tingkat Kehadiran / Attendance Level 83.3% 100% 83.3%
√ : Kehadiran fisik / Physical Attendance
√ : Kehadiran via telekonferensi / Attendance via Teleconference
NN : Navin Nahata
ZAH : Zainal Abidin Hasni
RHZ : Ratna Heimawaty Zain
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 339
Page 340
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Dewan Komisaris juga telah melakukan 4 (empat) The Board of Commissioners has also held 4 (four)
kali rapat bersama dengan Direksi, dengan agenda joint meetings with the Board of Directors, with the
dan tingkat kehadiran sebagai berikut: following agendas and attendance rates:
Kehadiran / Attendance Kehadiran / Attendance
Tanggal /
Agenda
Date
NN ZAH RHZ VT EB BB
16 Februari 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Realisasi RBB per Q4 2022 dan Ikhtisar
Keuangan Januari 2023 terhadap RBB Q1
2023
Profil Risiko
Agenda Lainnya
√ √ √ √ √ √
Action Point from Previous Meeting
Realization of RBB for Q4 2022 and
Financial Overview for January 2023 against
RBB Q1 2023
Risk Profile
Other Agenda Items
22 May 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Ikhtisar Keuangan Kuartal I dan April 2023
terhadap RBB
Profil Risiko
Laporan Progress Tim Gugus Tugas
Peningkatan RBBR & GCG
Laporan Perkembangan Rencana Aksi
Komitmen Kepada OJK
Agenda Lainnya
- √ √ √ √ √
Action Point from Previous Meeting
Financial Overview for Q1 and April 2023
against RBB
Risk Profile
Progress Report from the Task Force Team
for RBBR & GCG Improvement
Progress Report on the Implementation of
Commitments to OJK
Other Agenda Items
3 Agustus 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Ikhtisar Keuangan Kuartal II Dibandingkan
dengan RBB Q2 2023
Laporan Perkembangan Rencana Aksi
Komitmen Kepada OJK
Laporan Progress Tim Gugus Tugas Relokasi
Kantor
Laporan Progress Tim Gugus Tugas
Peningkatan RBBR & GCG
Agenda Lainnya
√ √ √ √ √ √
Action Point from Previous Meeting
Financial Overview for Quarter II Compared
to RBB Q2 2023
Progress Report on the Implementation of
Commitments to OJK
Progress Report from the Office Relocation
Task Force Team
Progress Report from the Task Force Team
for RBBR & GCG Improvement
Other Agenda Items
340 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 341
Kehadiran / Attendance Kehadiran / Attendance
Tanggal /
Agenda
Date
NN ZAH RHZ VT EB BB
25 Oktober 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Ikhtisar Keuangan Kuartal III Dibandingkan
dengan RBB Kuartal III 2023
Laporan Perkembangan Rencana Aksi
Komitmen Kepada OJK
Laporan Progres Tim Gugus Tugas Relokasi
Kantor
Laporan Progress Tim Gugus Tugas
Peningkatan RBBR & GCG
Agenda Lainnya
√ √ √ √ √ √
Action Point from Previous Meeting
Financial Overview for Quarter III Compared
to RBB Quarter III 2023
Progress Report on the Implementation of
Commitments to OJK
Progress Report from the Office Relocation
Task Force Team
Progress Report from the Task Force Team
for RBBR & GCG Improvement
Other Agenda Items
Tingkat Kehadiran / Attendance Level 75% 100% 100% 100% 100% 100%
√ : Kehadiran fisik / Physical Attendance
√ : Kehadiran via telekonferensi / Attendance via Teleconference
NN : Navin Nahata
ZAH : Zainal Abidin Hasni
RHZ : Ratna Heimawaty Zain
VT : Vishal Tulsian
EB : R. Eka Banyuaji
BB : B. Budijanto Tjahja
Program Pelatihan dan Training and Competency
Pengembangan Kompetensi Dewan Development Program for the Board of
Komisaris Commissioners
Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank All members of the Bank’s Board of Commissioners
berkomitmen untuk meningkatkan kompetensi are committed to enhancing their competencies
dalam rangka menunjang pelaksanaan tugas dan to support the execution of their daily tasks and
tanggung jawab sehari-hari. Komitmen tersebut responsibilities. This commitment is reflected in the
tercermin dari pelatihan yang diikuti oleh masing- training attended by each member of the Board
masing anggota Dewan Komisaris sepanjang tahun of Commissioners throughout the year 2023, as
2023 sebagaimana dapat dilihat pada Profil Dewan outlined in the Board of Commissioners’ Profile.
Komisaris.
Program Orientasi Untuk Komisaris New Commissioner Orientation
Baru Program
Pada tahun 2023, Bank tidak memiliki anggota In 2023, the Bank did not have any new members
Dewan Komisaris yang baru sehingga Bank tidak joining the Board of Commissioners, so the Bank did
menyelenggarakan program ini. not conduct this program.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 341
Page 342
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Komisaris Independen
Independent Commissioners
Komisaris Independen diangkat oleh RUPS dan Independent Commissioners are appointed by the
tidak memiliki hubungan afiliasi dengan pihak General Meeting of Shareholders (RUPS) and do
yang berkepentingan, terutama pemegang saham not have any affiliation with interested parties,
mayoritas, anggota Direksi, dan/ atau anggota especially majority shareholders, members of the
Dewan Komisaris. Sesuai ketentuan pasal 20 Board of Directors, and/or members of the Board of
ayat (3) POJK 33/2014, minimal 30% dari anggota Commissioners. According to the provisions of Article
Dewan Komisaris adalah Komisaris Independen. 20 paragraph (3) POJK 33/2014, a minimum of 30%
of the members of the Board of Commissioners must
be Independent Commissioners.
Di tahun 2023 Bank memiliki 2 (dua) orang Komisaris In 2023, the Bank had 2 (two) Independent
Independen dari total 3 (tiga) orang anggota Dewan Commissioners out of a total of 3 (three) members
Komisaris. of the Board of Commissioners.
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Kriteria Komisaris Independen
Criteria of Independent Commissioner
Ir Zainal Abidin Ratna Heimawaty
Hasni, MA Zain
Tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau
hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, dengan anggota Direksi
√ √
dan/atau pemegang saham pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.
Does not have financial relationship, management, share ownership and/or familiy
relationship with the other members of the Board of Commissioners, with members of
the Board of Directors and/or controlling shareholders or relationship with the Bank,
which may influence his/her capability to act independently.
Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung
jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan
√ √
Bank dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali
sebagai Komisaris Independen Bank.
Not an individual working or having the authority and responsibility to plan, lead, control
or supervise the Bank’s activities in the last 6 (six) months, except for reappointment as
the Bank’s Independent Commissioner
Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada Bank.
Does not have shares, directly or indirectly, in the Bank.
√ √
Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Bank, anggota Dewan Komisaris, anggota
Direksi, atau Pemegang Saham Utama Bank.
√ √
Does not have affiliate relationship with the Bank, members of the Board of
Commissioners, members of the Board of Directors, or the Bank’ Major Shareholders.
Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung yang
berkaitan dengan kegiatan usaha Bank.
√ √
Does not have a business relationship, directly or indirectly, related to the Bank’s
business activities.
342 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 343
Direksi
Board of Directors
Direksi merupakan salah satu organ perusahaan The Board of Directors is the company’s organs
yang memiliki tanggung jawab penuh secara having full collegial responsibility on the Bank’s
kolegial atas pengelolaan Bank untuk kepentingan management for the interest and objective of the
dan tujuan Bank serta mewakili Bank baik di dalam Bank. The Board of Directors is entitled to represent
maupun di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan the Bank within and outside the court pursuant to
Anggaran Dasar Bank dan peraturan yang berlaku. the Bank’s Articles of Association and the applicable
regulations.
Pedoman dan Tata Tertib Direksi Guideline and Rules of the Board of
Directors
Dalam melaksanakan tugas dan kewajibannya, In carrying out their duties and obligations, the
Direksi berpedoman pada Buku Panduan (Board Board of Directors follows the guidelines outlined in
Manual) yang telah disahkan di Surabaya pada the Board Manual, which was ratified in Surabaya
tanggal 18 November 2019. Adapun hal-hal yang on November 18, 2019. The matters regulated in
diatur dalam Board Manual terkait dengan Direksi the Board Manual concerning the Board of Directors
mencakup: include:
1. Komposisi dan Kriteria Direksi 1. Composition and Criteria of the Board of
Directors
2. Masa Jabatan dan Pemberhentian Direksi 2. Tenure and Termination of the Board of Directors
3. Pembagian tugas dan tanggung jawab anggota 3. Allocation of tasks and responsibilities among
Direksi the members of the Board of Directors
4. Rapat Direksi 4. Board Meetings
5. Etika Kerja dan Nilai-nilai 5. Work Ethics and Values
6. Pelaporan dan Pertanggungjawaban Direksi 6. Reporting and Accountability of the Board of
Directors
Kriteria Anggota Direksi Criteria of the Members of the Board of
Directors
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku Pursuant to the applicable regulations and the
dan Pedoman & Tata Tertib Direksi Bank, anggota Guideline & Rules of the Bank’s Board of Directors,
Direksi harus memenuhi syarat – syarat sebagai the Board of Directors shall comply with the
berikut: following requirements:
1. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang 1. Having good character, moral and integrity.
baik
2. Cakap melakukan perbuatan hukum 2. Legally competent in performing legal actions.
3. Dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum 3. Within 5 (five) years before the appointment
pengangkatan dan selama menjabat: and during the term of office:
a. Tidak pernah dinyatakan pailit a. Has never been declared bankrupt.
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau b. Has never become any member of the
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan Board of Directors or member of the
bersalah menyebabkan suatu perseroan Board of Commissioners declared as
dinyatakan pailit guilty in causing a company to be declared
bankrupt.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 343
Page 344
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan c. Has never been sentenced due to criminal
tindak pidana yang merugikan keuangan conduct detrimental to the state’s financial
negara dan/atau yang berkaitan dengan condition and/or related to financial sector.
sektor keuangan
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau d. Has never been a member of the Board of
Dewan Komisaris yang selama menjabat: Directors or Board of Commissioners who
during the term of office:
i. pernah tidak menyelenggarakan RUPS i. Happens to not convene an Annual
Tahunan GMS.
ii. pertanggungjawabannya sebagai anggota ii. His/her accountability as member of
Direksi atau Dewan Komisaris pernah the Board of Directors or Board of
tidak diterima oleh RUPS atau pernah Commissioners happens to not being
tidak memberikan pertanggungjawaban accepted by the GMS or happens to not
sebagai anggota Direksi atau Dewan giving his/her accountability as member
Komisaris kepada RUPS of the Board of Directors or Board of
Commissioners to the GMS.
iii. pernah menyebabkan perusahaan yang iii. Happens to cause the company having
memiliki izin, persetujuan, atau pendaftaran the license, approval or registration from
dari OJK tidak memenuhi kewajiban OJK to not comply with its obligation to
menyampaikan laporan tahunan dan/atau submit annual report and/or financial
laporan keuangan kepada OJK statement to OJK.
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan 4. Having the commitment to comply with
perundang-undangan, termasuk ketentuan statutory regulations, including provisions on
mengenai Penilaian Kemampuan dan Fit and Proper Test to the Main Party of the
Kepatuhan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Financial Service Institution and the provisions
Keuangan dan ketentuan rangkap jabatan. of double positions.
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di 5. Having the knowledge and/or expertise in the
bidang yang dibutuhkan Bank. sector required by the Bank.
Komposisi Direksi Composition of the Board of Directors
Direksi Bank berjumlah 3 (tiga) orang, dimana The Board of Directors of the Bank consists of 3
masing-masing anggota Direksi telah disetujui OJK (three) members, each of whom has been approved
melalui uji kelayakan dan kepatutan. by the Financial Services Authority (OJK) through a
fit and proper test.
Berikut ini adalah susunan Direksi Bank sampai The following is the composition of the Bank’s Board
dengan Laporan Tahunan ini diterbitkan: of Directors as of the issuance of this Annual Report:
Dasar Pengangkatan
Nama Jabatan Riwayat Pengangkatan Terakhir Keterangan
Name Position Appointment History Basis for the Recent Notes
Appointment
Vishal Tulsian Direktur Utama Keputusan RUPS tanggal Keputusan RUPS tanggal 29 Periode Pertama
President Director 29 Juli 2019 Juli 2019 First Period
Resolution of GMS dated Resolution of GMS dated 29
29 July 2019 July 2019
R. Eka Banyuaji Direktur UKM, Keputusan RUPS Keputusan RUPS tanggal Periode Pertama
Korporasi dan tanggal 11 Desember 11 Desember 2020 First Period
Operasional 2020 Resolution of GMS dated 11
SME, Corporate and Resolution of GMS dated November 2020
Operations Director 11 November 2020
B. Budijanto Jahja Direktur Kepatuhan Keputusan RUPS Keputusan RUPS tanggal Periode Pertama
Compliance Director tanggal 31 Oktober 2022 31 Oktober 2022 First Period
Resolution of GMS dated Resolution of GMS dated 31
31 October 2022 October 2022
344 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 345
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Duties and Responsibilities of the
Board of Directors
Sesuai dengan peraturan yang berlaku dan In accordance with the applicable regulations and
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi, tugas & the Guidelines and Rules of Work of the Board of
tanggung jawab Direksi adalah sebagai berikut: Directors, the duties and responsibilities of the
Board of Directors are as follows:
1. Bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan 1. Take full responsibility for the management of
kepengurusan Bank, serta mewakili Bank baik the Bank, and represent the Bank both inside
didalam maupun diluar Pengadilan. and outside the Court.
2. Memimpin dan mengelola Bank untuk 2. Lead and manage the Bank for the benefit of
kepentingan Bank, sesuai dengan tujuan yang the Bank, in accordance with the established
ditetapkan. objectives.
3. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola 3. Implement Governance principles in all Bank
dalam setiap kegiatan usaha Bank pada activities at all levels or organizational levels. In
seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. order to apply Governance principles, the Board
Dalam rangka penerapan prinsip Tata Kelola, of Directors must establish, at least:
Direksi wajib membentuk, paling sedikit:
a. Satuan Kerja Audit Intern; a. Internal Audit Unit;
b. Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Komite b. Risk Management Work Unit and Risk
Manajemen Risiko; dan Management Committee; and
c. Satuan Kerja Kepatuhan. c. Compliance Unit.
4. Menetapkan tujuan, sasaran, rencana kerja dan 4. Establish goals, objectives, work plans, and
anggaran yang akan dicapai serta bertanggung budgets to be achieved and be responsible for
jawab atas terlaksananya Corporate Plan dan the implementation of the Bank’s Corporate
Business Plan Bank. Plan and Business Plan.
5. Bertanggung jawab atas pelaksanaan 5. Be responsible for the implementation of Risk
Kebijakan Manajemen Risiko dan eksposur Risiko Management Policies and the Risk exposure
yang diambil oleh Bank secara keseluruhan, taken by the Bank as a whole, and ensure
dan memastikan fungsi Manajemen Risiko that the Risk Management function operates
beroperasi secara independen pada seluruh independently at all organizational levels.
jenjang organisasi.
6. Menyusun Kebijakan Remunerasi sesuai 6. Develop Remuneration Policies in accordance
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/ with Financial Services Authority Regulation
POJK.03/2016 tentang Remunerasi dan No. 45/POJK.03/2016 concerning Remuneration
Nominasi Bank Umum. and Nomination of Commercial Banks.
7. Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi 7. Follow up on audit findings and recommendations
dari Satuan Kerja Audit Internal Bank, Audit from the Bank’s Internal Audit Unit, External
External, hasil pengawasan OJK dan/atau hasil Audit, OJK supervision results, and/or other
pengawasan otoritas lain. supervisory authority oversight.
8. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan 8. Be accountable for the implementation of duties
tugas kepada Pemegang Saham melalui RUPS. to Shareholders through the General Meeting of
Shareholders (RUPS).
9. Mengungkapkan kebijakan Bank yang bersifat 9. Disclose strategic Bank policies in the field of
strategis di bidang kepegawaian kepada human resources to employees.
pegawai.
10. Memastikan Satuan Kerja dan Komite yang 10. Ensure that the Units and Committees
dibentuk Direksi menjalankan tugasnya secara established by the Board of Directors carry out
efektif. their duties effectively.
11. Memastikan terlaksananya Fungsi Kepatuhan 11. Ensure the effective implementation of the
Bank secara efektif. Bank’s Compliance Function.
12. Masing-masing anggota Direksi memastikan 12. Each member of the Board of Directors ensures
bahwa tugas dan tanggung jawab yang that the duties and responsibilities under their
berada di bawah supervisinya berjalan efektif supervision are carried out effectively and in
dan sesuai dengan peraturan yang berlaku. accordance with applicable regulations.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 345
Page 346
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
Jawab Direksi Tahun 2023 Jawab Direksi Tahun 2023
Selama tahun 2023, Direksi telah melaksanakan During the year 2023, the Board of Directors has
tugas dan tanggung jawab, diantaranya namun carried out its duties and responsibilities, including
tidak terbatas pada: but not limited to:
1. Secara berkala mengevaluasi pertumbuhan 1. Periodically evaluating the growth of Third
Dana Pihak Ketiga, Kredit, Rasio-rasio Party Funds, Loans, financial ratios, interest
keuangan, suku bunga, prospek bisnis dan rates, business prospects, and other Bank
target kinerja Bank lainnya memenuhi target performance targets meeting the targets in the
dalam Rencana Bisnis Bank tahun berjalan current year’s Business Plan.
2. Menyusun dan menelaah kembali Rencana 2. Developing and reviewing the Bank’s upcoming
Bisnis Bank tahun yang akan datang, yang year Business Plan, which is then submitted for
kemudian dimintakan persetujuan Dewan approval by the Board of Commissioners.
Komisaris
3. Menyusun Laporan Tahunan dan Laporan 3. Compiling the Annual Report and Financial
Keuangan. Statements.
4. Melaksanakan rapat Direksi maupun rapat 4. Conducting Board of Directors meetings
bersama Dewan Komisaris as well as joint meetings with the Board of
Commissioners.
5. Menyusun atau memperbarui kebijakan- 5. Formulating or updating the Bank’s internal
kebijakan internal Bank. policies.
6. Memastikan prinsip-prinsip Tata Kelola 6. Ensuring that Governance principles are
diterapkan secara efektif pada seluruh effectively applied at all levels or organizational
tingkatan atau jenjang organisasi Bank levels of the Bank.
7. Melaksanakan tindak lanjut atas hasil 7. Following up on the results of Financial Services
pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan Authority inspections.
8. Menelaah pelaksanaan manajemen risiko Bank, 8. Reviewing the implementation of the Bank’s risk
guna meningkatkan peringkat profil risiko Bank management to improve the Bank’s risk profile
rating.
9. Secara berkala memastikan, antara lain, 9. Regularly ensuring, among other things,
penerapan fungsi kepatuhan, pelaksanaan compliance function implementation, Anti
program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Money Laundering and Counter Terrorism
Pendanaan Terorisme (APU-PPT) dan Financing (AML-CTF) program implementation,
penerapan prinsip Know Your Customer and Know Your Customer (KYC) principle
application.
Rapat Direksi Board of Directors Meetings
Sepanjang tahun 2023, Direksi telah melakukan 12 Throughout the year 2023, the Board of Directors
(dua belas) kali rapat, dengan agenda dan tingkat conducted 12 (twelve) meetings, with the following
kehadiran sebagai berikut: agendas and attendance rates:
346 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 347
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
VT EB BB
30 Januari 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Update Perkembangan Penyusunan Annual Report 2022
Rencana Kegiatan Corporate Secretary Tahun 2023
Fluktuasi Saham Amar
Lain-lainnya
Rencana Rapat Gabungan Direksi dan Dewan Komisaris
Update Temuan Audit OJK Tahun 2022
Pengajuan Agenda Baru Untuk Rapat Dewan Direksi
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Update on the Progress of Drafting the Annual Report 2022
Corporate Secretary's Activities Plan for 2023
Amar Stock Fluctuations
Others
Plan for Joint Board of Directors and Board of Commissioners Meeting
Update on the Findings of OJK Audit for the Year 2022
Submission of New Agenda Items for Board of Directors Meeting
16 Februari 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Realisasi RBB & per Q4 2022 dan Ikhtisar Keuangan Januari 2023
terhadap RBB Q1 2023
Lain-lainnya
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Realization of RBB & as of Q4 2022 and Financial Summary of January
2023 against RBB Q1 2023
Others
27 Mar 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Ikhtisar Keuangan Februari Dibandingkan dengan RBB Q1 2023
Laporan Perkembangan Rencana Aksi Komitmen kepada OJK
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Relokasi Kantor
Lain-lainnya
Rencana Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) dan Public
Expose 2023
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Financial Summary of February Compared to RBB Q1 2023
Progress Report on Commitment Plan to OJK
Progress Report of RBBR & GCG Improvement Task Force Team
Progress Report of Office Relocation Task Force Team
Others
Plan for Annual General Meeting of Shareholders (RUPST) and Public
Expose 2023
8 Mei 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Pedoman Sekretaris Perusahaan
Ikhtisar Keuangan Maret dan April Dibandingkan dengan RBB 2023
Laporan Perkembangan Rencana Aksi Komitmen Kepada OJK
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
Lain-lainnya
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Corporate Secretary Guidelines
Financial Summary of March and April Compared to RBB 2023
Progress Report on Commitment Plan to OJK
Progress Report of RBBR & GCG Improvement Task Force Team
Others
13 Juni 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Ikhtisar Keuangan May Dibandingkan dengan RBB Q2 2023
Laporan Perkembangan Rencana Aksi Komitmen Kepada OJK
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Relokasi Kantor
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
Lain-lainnya
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Financial Summary of May Compared to RBB Q2 2023
Progress Report on Commitment Plan to OJK
Progress Report of Office Relocation Task Force Team
Progress Report of RBBR & GCG Improvement Task Force Team
Others
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 347
Page 348
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
VT EB BB
21 Agustus 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Ikhtisar Keunagan Juli dibandingkan dengan RBB Q3 2023
Laporan Perkembangan Rencana Aksi Komitmen Kepada OJK
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Reloksi Kantor
Lain-lainnya
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Financial Summary of July Compared to RBB Q3 2023
Progress Report on Commitment Plan to OJK
Progress Report of Office Relocation Task Force Team
Others
20 September 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Ikhtisar Keunagan Agustus dibandingkan dengan RBB Q3 2023
Laporan Perkembangan Rencana Aksi Komitmen Kepada OJK
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Reloksi Kantor
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
Lain-lainnya
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Financial Summary of August Compared to RBB Q3 2023
Progress Report on Commitment Plan to OJK
Progress Report of Office Relocation Task Force Team
Progress Report of RBBR & GCG Improvement Task Force Team
Others
25 Oktober 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Rencana Peningkatan Aktivitas APU - PPT
Lain-lainnya
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Plan for Improving APU - PPT Activities
Others
22 November 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Ikhtisar Keuangan Oktober dibandingkan dengan RBB Q3 2023
Laporan Perkembangan Rencana Aksi Komitmen Kepada OJK
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Reloksi Kantor
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
Lain-lainnya
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Financial Summary of October Compared to RBB Q3 2023
Progress Report on Commitment Plan to OJK
Progress Report of Office Relocation Task Force Team
Progress Report of RBBR & GCG Improvement Task Force Team
Others
29 November 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
Permohonan Persetujuan Atas Pengkinian Kebijakan APU - PPT
FIR (Financial Integrity Rating)
Lain-lainnya
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Request for Approval on Updating APU - PPT Policy
FIR (Financial Integrity Rating)
Others
8 Desember 2023 Action Point Rapat Sebelumnya
FIR (Financial Integrity Rating)
Ikhtisar Keuangan Oktober dibandingkan dengan RBB Q3 2023
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Peningkatan RBBR & GCG
Lain-lainnya
Keluhan Nasabah
Guardrail untuk Implementasi 2024
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
FIR (Financial Integrity Rating)
Financial Summary of October Compared to RBB Q3 2023
Progress Report of RBBR & GCG Improvement Task Force Team
Others
Customer Complaints
Guardrail for 2024 Implementation
348 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 349
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
VT EB BB
20 Desember 2023` Action Point Rapat Sebelumnya
Rencana Pemindahan Kantor Pusat ke Jakarta
Permohonan Persetujuan Atas Pengkinian Kebijakan APU - PPT
Laporan Perkembangan Tim Gugus Tugas Reloksi Kantor
Pelaksanaan Tugas & Fungsi Sekretaris Perusahaan sampai dengan
Desember 2023
Lain-lainnya
Rapat All Hands
Embedded Banking and Financing
√ √ √
Action Point from Previous Meeting
Plan for Relocating Headquarters to Jakarta
Request for Approval on Updating APU - PPT Policy
Progress Report of Office Relocation Task Force Team
Performance of Duties & Functions of Corporate Secretary until December
2023
Others
All Hands Meeting
Embedded Banking and Financing
Tingkat Kehadiran / Attendance Level 100% 100% 100%
√ : Kehadiran fisik / Physical Attendance
√ : Kehadiran via telekonferensi / Attendance via Teleconference
VT : Vishal Tulsian
EB : R. Eka Banyuaji
BB : B. Budijanto Tjahja
Program Pelatihan dan Director Training and Competency
Pengembangan Kompetensi Direksi Development Program
Seluruh anggota Direksi Bank berkomitmen All members of the Bank’s Board of Directors are
untuk meningkatkan kompetensi dalam rangka committed to enhancing their competencies to
menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung support the execution of their daily duties and
jawab sehari-hari. responsibilities.
Komitmen tersebut tercermin dari pelatihan This commitment is reflected in the training
yang diikuti oleh masing-masing anggota Direksi attended by each member of the Board of Directors
sepanjang tahun 2023 sebagaimana dapat dilihat throughout the year 2023, as seen in the Directors’
pada Profil Direksi. Profile.
Program Orientasi Untuk Direktur New Director Orientation Program
Baru
Pada tahun 2023, Bank tidak mengangkat In 2023, the Bank did not appoint any new Directors,
anggota Direksi baru sehingga program ini tidak so this program was not conducted.
diselenggarakan.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 349
Page 350
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
Dan Direksi
Performance Evaluation of the Board of Commissioners
and Directors
Penilaian kinerja Dewan Komisaris diukur The performance of the Board of Commissioners
mengacu pada Anggaran Dasar dan penilaian is measured in accordance with the Articles of
oleh pemegang saham dalam RUPS tahunan Association and assessed by shareholders during
pada saat penyampaian Laporan Pengawasan the annual General Meeting of Shareholders (RUPS)
Dewan Komisaris yang juga dimuat dalam at the presentation of the Board of Commissioners’
Laporan Tahunan, yang secara umum mencakup Oversight Report, which is also included in the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Annual Report. This assessment generally covers
Komisaris beserta komite-komite, kontribusi dan the execution of duties and responsibilities of the
dukungan Dewan Komisaris, serta memastikan Board of Commissioners and its committees, the
penerapan tata kelola berjalan dengan baik. contributions and support provided by the Board of
Commissioners, and ensuring effective governance
implementation.
Kinerja Direksi dievaluasi oleh Dewan Komisaris dan The performance of the Directors is evaluated by
Pemegang Saham dengan cara melakukan penilaian the Board of Commissioners and Shareholders by
atas pelaksanaan fungsi Direksi berdasarkan assessing the execution of the Directors’ functions
indikator yang telah disepakati bersama. Indikator based on mutually agreed indicators. These
tersebut mencakup pertanggungjawaban indicators include accountability for achievements
pencapaian dan kinerja, baik dalam pelaksanaan and performance, both in carrying out duties,
tugas, tanggung jawab, maupun wewenang Direksi responsibilities, and authorities of the Directors,
salah satunya melalui penyelenggaraan Rapat including through the convening of Joint Meetings
Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi dan/atau of the Board of Commissioners and Directors and/
melalui mekanisme RUPS. or through the mechanism of the General Meeting of
Shareholders (RUPS).
350 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 351
Penilaian Kelayakan Dan Kepatutan
Dewan Komisaris Dan Direksi
Assessment of Fit and Proper Test of The Board of
Commissioners and Directors
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2016 In accordance with Financial Services Authority
tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan (fit and Regulation No. 27/POJK.03/2016 regarding the
proper test) bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Fit and Proper Test for Main Parties of Financial
Keuangan, Dewan Komisaris dan Direksi Bank Services Institutions, the Board of Commissioners
wajib lulus fit and proper test dan memperoleh and Directors of Bank Amar must pass the fit and
persetujuan dari OJK sebelum menjalankan tugas proper test and obtain approval from the Financial
dan fungsi dalam jabatannya. Services Authority (OJK) before performing their
duties and functions in their positions.
Persetujuan OJK dan status kelulusan Dewan The approval from OJK and the status of clearance
Komisaris dan Direksi Bank Amar adalah sebagai for the Board of Commissioners and Directors of
berikut: Bank Amar are as follows:
Nama Jabatan Persetujuan OJK terkait Uji Kemampuan dan Kepatutan
Status
Name Position OJK Approval of Fit and Proper Test
Navin Nahata Komisaris Utama Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Deputi Komisioner
President Commissioner Approved Pengawasan Perbankan I Otoritas Jasa Keuangan Nomor
KEP-7/PB.1/2019 tanggal 23 Januari 2019
Zainal Abidin Hasni Komisaris Independen Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Anggota Dewan Komisioner
Independent Commissioner Approved Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-112/D.03/2017 tanggal
22 Juni 2017
Ratna Heimawaty Komisaris Independen Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Deputi Komisioner Pengawas
Zein Independent Commissioner Approved Perbankan I Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-92/
PB.1/2019 tanggal 14 November 2019
Vishal Tulsian Direktur Utama Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Deputi Komisioner Pengawas
President Director Approved Perbankan I Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-56/
PB.1/2019 tanggal 3 Juli 2019
R. Eka Banyuaji Direktur UKM, Korporasi Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Deputi Komisioner Pengawas
dan Operasional Approved Perbankan I Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-140/
Director of UKM, PB.1/2020 tanggal 11 Desember 2020
Corporation, and Operation
B. Budijanto Jahja Direktur Kepatuhan Disetujui Berdasarkan Hasil Keputusan Deputi Komisioner Pengawas
Director of Compliance Approved Perbankan I Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-8/
PB.1/2023 tanggal 17 Januari 2023
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 351
Page 352
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Rangkap Jabatan
Dewan Komisaris dan Direksi
Concurrent Positions Held by the Board of Commissioners
and Directors
Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi All members of the Board of Commissioners and
Amar Bank telah mematuhi ketentuan rangkap Directors of Amar Bank have complied with the
jabatan sesuai peraturan yang berlaku yaitu, tidak regulations regarding concurrent positions, as
merangkap jabatan sebagai anggota Dewan follows: they do not hold positions as members of
Komisaris, anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif: the Board of Commissioners, members of the Board
of Directors, or Executive Officers:
1. pada lembaga atau perusahaan keuangan 1. in financial institutions (both banks and non-
(baik bank maupun bukan bank), dan bank financial institutions), and
2. pada lebih dari 1 (satu) lembaga atau 2. in more than 1 (one) non-financial institution
perusahaan bukan keuangan (di luar negeri (both domestic and overseas).
maupun di dalam negeri).
Tidak termasuk rangkap jabatan dalam hal: Exclusions to concurrent positions include:
1. Anggota Dewan Komisaris menjabat sebagai 1. Commissioners serving as members of the
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris Board of Directors, members of the Board of
atau Pejabat Eksekutif yang melaksanakan Commissioners, or Executive Officers performing
fungsi pengawasan pada 1 (satu) perusahaan supervisory functions in 1 (one) non-bank
anak bukan bank yang dikendalikan oleh Bank; subsidiary controlled by the Bank;
2. Komisaris Non Independen menjalankan tugas 2. Non-Independent Commissioners performing
fungsional dari pemegang saham Bank yang functional duties on behalf of the Bank’s legal
berbentuk badan hukum pada kelompok usaha entity shareholders in the Bank’s business
Bank; dan/atau group; and/or
3. Anggota Dewan Komisaris menduduki jabatan 3. Members of the Board of Commissioners holding
pada organisasi atau lembaga nirlaba. positions in nonprofit organizations or institutions.
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Nama Jabatan di Amar Bank
Name Position at Amar Bank
Di dalam Bank Perusahaan/Bank Lain
Within the Bank Other Companies/Banks
Navin Nahata Komisaris Utama Anggota Komite Remunerasi dan -
President Commissioner Nominasi
Member of Remuneration and
Nomination Committee
Zainal Abidin Hasni Komisaris Independen • Ketua Komite Pemantau Risiko -
Independent Commissioner • Ketua Komite Remunerasi dan
Nominasi
• Chairman of Risk Monitoring
Committee
• Chairman of Remuneration and
Nomination Committee
Ratna Heimawaty Komisaris Independen Ketua Komite Audit -
Zein Independent Commissioner Chairwoman of Audit Committee
Vishal Tulsian Direktur Utama - -
President Director
R. Eka Banyuaji Direktur UKM, Korporasi dan - -
Operasional
Director of UKM, Corporation, and
Operation
B. Budijanto Jahja Direktur Kepatuhan - -
Director of Compliance
352 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 353
Kepemilikan Saham Dewan Komisaris
dan Direksi Pada Bank Ataupun
Perusahaan Lainnya
Ownership of Shares by the Board of Commissioners
and Directors in the Bank or Other Companies
Dewan Komisaris dan Direksi telah mengungkapkan The Board of Commissioners and Directors have
Kepemilikan Sahamnya pada Bank Amar maupun disclosed their share ownership in Amar Bank
pada Bank lain dan/atau perusahaan lain di dalam as well as in other banks and/or companies, both
dan di luar negeri. domestically and internationally.
Kepemilikan saham Dewan Komisaris dan Direksi The share ownership of the Board of Commissioners
Bank Amar dapat dilihat pada tabel dibawah ini: and Directors in Amar Bank can be seen in the table
below:
Kepemilikan Saham
Shares Ownership
Nama Jabatan
Lembaga
Name Position
Bank Lain Perusahaan lain/ Keuangan Non-
Bank Amar
Other Banks Other Companies Bank/Non-Bank
Financial Institution
Navin Nahata Komisaris Utama - - √ -
President
Commissioner
Zainal Abidin Hasni Komisaris - - - -
Independen
Independent
Commissioner
Ratna Heimawaty Komisaris - - - -
Zein Independen
Independent
Commissioner
Vishal Tulsian Direktur Utama 293.778.200 √ √ -
President Director saham – 1,598%
R. Eka Banyuaji Direktur UKM, 3.626.113 saham – √ √ -
Korporasi dan 0,020%
Operasional
SME, Corporation
and Operations
Director
B. Budijanto Jahja Direktur Kepatuhan - √ √ -
Compliance Director
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 353
Page 354
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Hubungan Afiliasi
Dewan Komisaris dan Direksi
Affiliation Relationships of the Board of Commissioners
and Directors
Kriteria hubungan afiliasi antara anggota Direksi, The criteria for affiliation relationships among
Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham members of the Board of Directors, Board of
Pengendali meliputi: Commissioners, and Controlling Shareholders include:
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dan 1. Affiliation relationships between members
anggota Dewan Komisaris. of the Board of Directors and members of the
Board of Commissioners.
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi 2. Affiliation relationships between members of
dengan Pemegang Saham Utama dan/atau the Board of Directors and Major Shareholders
Pengendali. and/or Controlling Shareholders.
3. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan 3. Affiliation relationships between members of the
Komisaris dengan anggota Komisaris lainnya. Board of Commissioners and other Commissioners.
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan 4. Affiliation relationships between members
Komisaris dengan Pemegang Saham Utama of the Board of Commissioners and Major
dan/atau Pengendali. Shareholders and/or Controlling Shareholders.
Dewan Komisaris maupun Direksi senantiasa The Board of Commissioners and Directors always
bertindak independen, dalam arti tidak mempunyai act independently, meaning they do not have
benturan kepentingan yang dapat mengganggu conflicts of interest that could impair their ability
kemampuannya untuk melaksanakan tugas secara to perform their duties independently and critically,
mandiri dan kritis, baik dalam hubungan satu sama both in relation to each other and to the Board of
lain maupun hubungan terhadap Dewan Komisaris. Commissioners.
Hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Affiliation relationships among members of the Board
Komisaris, dan Pemegang Saham Pengendali, of Directors, Board of Commissioners, and Controlling
dapat dilihat sebagaimana tabel di bawah ini: Shareholders can be seen in the table below:
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Finansial Dengan
Family Relationship with Financial Relationship with
Pemegang Saham Pemegang Saham
Nama & Jabatan Dewan Dewan
Direksi Pengendali Direksi Pengendali
Name & Title Komisaris Komisaris
BOD Controlling BOD Controlling
BOC BOC
Shareholder Shareholder
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Navin Nahata - √ - √ - √ - √ - √ √ -
Komisaris Utama
President Commissioner
Ir Zainal Abidin Hasni, MA - √ - √ - √ - √ - √ - √
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Ratna Heimawaty Zain - √ - √ - √ - √ - √ - √
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Vishal Tulsian - √ - √ - √ - √ - √ - √
Direktur Utama
President Director
R. Eka Banyuaji - √ - √ - √ - √ - √ - √
Direktur UKM, Korporasi dan
Operasional
SME, Corporation and
Operations Director
B. Budijanto Jahja - √ - √ - √ - √ - √ - √
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
354 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 355
Kebijakan Nominasi dan Remunerasi Bagi
Dewan Komisaris dan Direksi
Nomination and Remuneration Policy for the Board of
Commissioners and Directors
Secara umum, remunerasi Dewan Komisaris dan In general, the remuneration for the Board of
Direksi ditentukan berdasarkan tugas, tanggung Commissioners and Directors is determined based
jawab dan wewenang, dengan mempertimbangkan on their duties, responsibilities, and authorities,
antara lain, kemampuan Bank dan kondisi pasar. taking into account factors such as the bank’s
capabilities and market conditions.
Sesuai keputusan RUPS Tahunan 2023, remunerasi According to the decision made in the Annual
Dewan Komisaris dan Direksi Bank ditentukan General Meeting of Shareholders in 2023, the
oleh Pemegang Saham Pengendali Bank, dengan remuneration for the Board of Commissioners and
memperhatikan rekomendasi dari Komite Nominasi Directors of the Bank is determined by the Controlling
dan Remunerasi Bank. Shareholders of the Bank, with consideration given
to recommendations from the Bank’s Nomination
and Remuneration Committee.
Prosedur Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration
Procedure:
1. RUPS membahas pembahasan terkait 1. The Annual General Meeting of Shareholders
remunerasi. (RUPS) discusses matters related to
remuneration.
2. RUPS memberikan wewenang dan kuasa 2. RUPS delegates authority to the Board of
kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan Commissioners to determine the amount of
besaran remunerasi. remuneration.
3. Komite Remunerasi dan Nominasi melakukan 3. The Remuneration and Nomination Committee
kajian serta evaluasi untuk menentukan conducts a study and evaluation to determine the
remunerasi bagi Dewan Komisaris. remuneration for the Board of Commissioners.
4. Komite Remunerasi dan Nominasi memberikan 4. The Remuneration and Nomination Committee
rekomendasi kepada Dewan Komisaris. provides recommendations to the Board of
Commissioners.
5. Dewan Komisaris membahas usulan dari Komite 5. The Board of Commissioners discusses
Remunerasi dan Nominasi, yang kemudian the proposals from the Remuneration and
diusulkan melalui surat kepada Pemegang Nomination Committee, which are then
Saham Pengendali. proposed through a letter to the Controlling
Shareholders.
6. Pemegang Saham Pengendali menetapkan 6. The Controlling Shareholders determine the
remunerasi melalui surat penetapan yang remuneration through an appointment letter
diberikan kepada Dewan Komisaris. provided to the Board of Commissioners.
7. Dewan Komisaris memberikan surat kepada 7. The Board of Commissioners issues a letter
Direksi mengenai penetapan remunerasi untuk to the Board of Directors regarding the
Dewan Komisaris dan Direksi remuneration determination for both the Board
of Commissioners and the Board of Directors.
Paket Remunerasi dan Fasilitas Lain yang Remuneration Package and Other
diterima oleh Dewan Komisaris dan Direksi Facilities Received by the Board of
Commissioners and Directors
Pada tahun 2023, total remunerasi yang dibayarkan In 2023, the total remuneration paid to the Board of
kepada Dewan Komisaris dan Direksi adalah Commissioners and Directors is as follows:
sebagai berikut:
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 355
Page 356
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
2023
Komisaris Direksi
Jenis Remunerasi & Fasilitas Lain
Commissioners Directors
Remuneration Type & Other Facilities
Orang Rp (Juta) Orang Rp (Juta)
Person IDR (Mio) Person IDR (Mio)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas 3 586 3 6.360
lainnya dalam bentuk non natura)
Remuneration (salary, bonuses, regular allowances, incentives,
and other non-cash benefits)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, - - - -
asuransi kesehatan, dsb)
Other facilities in the form of natura (housing, transportation,
health insurance, etc)
Total 3 586 3 6.360
2023
Jumlah Remunerasi per orang dalam 1 Tahun
Dewan Komisaris
Total Remuneration per Person in 1 Year Direksi
Board of
Board of Directors
Commissioners
Di atas 2 Miliar Rupiah / Above Rp 2 Billion 0 2
Di atas 1 Miliar Rupiah s/d 2 Miliar Rupiah / Above 1 Billion IDR up to Rp 2 Billion 0 1
Di atas 500 Juta Rupiah s/d 1 Miliar Rupiah / Above 500 Million IDR up to Rp 1 Billion 0 0
500 Juta Rupiah kebawah / Under Rp 500 Million 3 0
Jumlah diterima dalam 1 Tahun
Amount Received in 1 Year
Dewan Komisaris Direksi
Remunerasi yang bersifat variable
Board of Commissioners Board of Directors
Variable Remuneration
Orang Orang
Rp (Juta) Rp (Juta)
Person Person
IDR (Mio) IDR (Mio)
Total - - - -
356 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 357
Sertifikasi Manajemen Risiko Dewan
Komisaris Dan Direksi
Sertifikasi Manajemen Risiko Dewan Komisaris Dan Direksi
Sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank As regulated in Bank Indonesia Regulation No. 11/19/
Indonesia No. 11/19/PBI/2009 tentang Sertifikasi PBI/2009 regarding Risk Management Certification
Manajemen Risiko bagi Pengurus dan Pejabat for Executives and Officials of Commercial Banks,
Bank Umum, Pengurus Bank (Dewan Komisaris dan Bank Executives (Board of Commissioners and
Direksi) wajib memiliki Sertifikat Manajemen Risiko Board of Directors) are required to have Risk
yang diterbitkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi, Management Certification issued by Professional
dengan klasifikasi sebagai berikut: Certification Institutions, classified as follows:
Jabatan Masa Berlaku
Level
Title Validity Period
Komisaris Min. Level 1 4 tahun / years
Commissioner
Komisaris Independen Min. Level 2 4 tahun / years
Independent Commissioner
Direktur Utama dan Direktur dari Bank dengan aset Rp 1 Trilliun – Rp 10 Triliun Min. Level 4 2 tahun / years
President Director and Director of the Bank with Rp1 Trillion – Rp10 Trillion Assets
Dalam hal masa berlaku sertifikasi tersebut telah If the validity period of the certification has expired,
habis, maka wajib dilakukan Program Pemeliharaan then a Maintenance Program (Refreshment) must
(Refreshment) secara berkala paling kurang: be conducted periodically at least:
1. 1 (satu) kali dalam 4 (empat) tahun untuk 1. 1 (one) time in 4 (four) years for levels 1 and 2; or
tingkat 1 dan 2; atau
2. 1 (satu) kali dalam 2 (dua) tahun untuk tingkat 2. 1 (one) time in 2 (two) years for levels 3, 4, and
3, 4 dan 5. 5.
Adapun sertifikasi tersebut juga merupakan salah The certification is also one of the requirements to
satu syarat untuk mengikuti fit and proper test participate in the fit and proper test conducted by
yang dilakukan oleh OJK. Berikut daftar sertifikasi OJK. Here is the list of risk management certifications
manajemen risiko yang dimiliki oleh Dewan held by the Board of Commissioners and Directors
Komisaris dan Direksi Bank: of the Bank:
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 357
Page 358
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Tanggal Sertifikat
Tanggal
Nama & Jabatan Penyelenggara Tingkat Bidang dikeluarkan
Kadaluarsa
Name & Title Organizer Level Sector Date of Certificate
Expired Date
Issuance
Navin Nahata Badan Sertifikasi 1 Manajemen risiko 15 Jul 2017 14 Jul 2021
Komisaris Utama Manajemen Risiko Risk management
President Commissioner (“BSMR”)
Risk Management
Certification Agency
(“BSMR”)
BSMR Refreshment Risk Management 21 June 2021 21 June 2025
Sustainable
Finance Rationale
and Integrating
Sustainability in
Financial Institution
Ir Zainal Abidin Hasni, BSMR 2 Risk Management 14 Mar 2015 13 Mar 2019
MA
Komisaris Independen
Independent BSMR Refreshment Business Continuity 4 Mar 2019 13 Mar 2023
Commissioner Management (BCM)
in the Perspective
of Business
Resilience & Business
Sustainability
Maisa Edukasi Refreshment 1. Pertumbuhan 6 Dec 2022 13 Mar 2027
Ekonomi Tahun
2023 di Tengah
Inflasi Global
2. Creating
Customer
Experience
Securing
Seamless and
Managing Risk in
the Era of Banking
4.0
Ratna Heimawaty Zain Badan Nasional 2 Risk Management 28 Aug 2019 27 Aug 2023
Komisaris Independen Sertifikat Profesi (BNSP)
Independent Profession Certificate
Commissioner National Agency
Vishal Tulsian BSMR 4 Risk Management 23 Aug 2014 22 Aug 2016
Direktur Utama
Presidnt Director BSMR Refreshment Bank Credit Risk 15 Aug 2016 14 Aug 2018
Measurement, Capital
and Accounting
Requirements under
Basel III and IFRS 9
BSMR Refreshment Workshop Internal 26 July 2018 22 Aug 2020
Capital Adequacy
Assessment Process
BSMR Refreshment Legal Risk 16 April 2020 16 Apr 2022
Assessment: Joint
Responsibility of
Commissioner,
Directors and Related
Employee
358 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 359
Tanggal Sertifikat
Tanggal
Nama & Jabatan Penyelenggara Tingkat Bidang dikeluarkan
Kadaluarsa
Name & Title Organizer Level Sector Date of Certificate
Expired Date
Issuance
Maisa Edukasi Refreshment 1. Creating 21 Apr 2022 22 Jul 2024
Customer
Experiences,
Securing
Seamless and
Managing Risk in
the Era of Banking
4.0
2. Penanganan
Cybercrime
Perbankan
dan Kaitannya
dengan Risiko
Operasional
Eka Banyuaji BSMR 4 Risk Management 3 Juni 2017 2 Jun 2019
Dir. SME, Korporasi dan
Operasi BSMR Refreshment “Financial Technology 16 April 2019 2 Jun 2021
SME, Corporate and (fintech): Peluang &
Operations Dir. Tantangan Industri
Perbankan Di Era
Digital Serta Risiko &
IT Risk Governance-
nya”
RDS Refreshment Strategi bertumbuh 22 Mei 2021 2 Jun 2023
dalam pengelolan
Risiko Kredit di Era
Pandemi
B. Budijanto Jahja Badan Sertifikasi 5 Manajemen Risiko 17 Dec 2004 -
Direktur Kepatuhan Manajemen Risiko Risk Management
Compliance Director (“BSMR”)
Risk Management
Certification Agency
(“BSMR”)
Resona Perdania Refreshment Penerapan Anti 14 Oct 2021 16 Dec 2023
Pencucian Uang
dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 359
Page 360
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Komite-Komite Di Bawah Dewan Komisaris
Committees Under the Board of Commissioners
Dalam menjalankan fungsinya, terdapat 3 (tiga) In carrying out its functions, there are 3 (three)
komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris, yakni committees established by the Board of
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Commissioners, namely the Audit Committee, the
Remunerasi dan Nominasi guna membantu Dewan Risk Monitoring Committee, and the Remuneration
Komisaris dalam melaksanakan tugas pengawasan. and Nomination Committee to assist the Board of
Commissioners in performing oversight duties.
Setiap Komite bertanggung jawab untuk melakukan Each Committee is responsible for reviewing
peninjauan kinerja dan melakukan pengawasan performance and conducting oversight based on
berdasarkan tugas dan tanggung jawab yang the duties and responsibilities established in their
telah ditetapkan di dalam pedoman kerja (Charter) respective charter.
masing-masing komite.
Komite Audit Audit Committee
Komite Audit bertanggung jawab kepada Dewan The Audit Committee is responsible to the
Komisaris untuk membantu dalam melaksanakan Board of Commissioners to assist in carrying out
fungsi pengawasan atas hal-hal yang terkait oversight functions related to financial reporting,
dengan laporan keuangan, sistem pengendalian internal control systems, the implementation of
internal, pelaksanaan fungsi audit internal dan internal and external audit functions, governance
eksternal, implementasi tata kelola serta kepatuhan implementation, and compliance with applicable
terhadap peraturan perundang-undangan yang laws and regulations.
berlaku.
1. Sesuai dengan ketentuan peraturan yang 1. In accordance with applicable regulations, the
berlaku, Komite Audit Bank terdiri dari 3 (tiga) Bank’s Audit Committee consists of 3 (three)
anggota, yang terdiri dari: members, comprising:
2. 1 (satu) orang Komisaris Independen sebagai 2. 1 (one) Independent Commissioner serving as
Ketua merangkap anggota Komite Audit Chairman and member of the Audit Committee.
3. 1 (satu) orang Pihak Independen yang ahli di 3. 1 (one) Independent Party who is an expert in
bidang keuangan atau akuntansi finance or accounting.
4. 1 (satu) orang Pihak Independen yang ahli di 4. 1 (one) Independent Party who is an expert in
bidang hukum atau perbankan law or banking.
Piagam Komite Audit Audit Committee Charter
Piagam Komite Audit Amar Bank telah disahkan The Audit Committee Charter of Amar Bank was
pada tanggal 29 Januari 2020 dengan nomor ratified on January 29, 2020, with document
dokumen B.040/CS-L2/I/2020 dan telah disesuaikan number B.040/CS-L2/I/2020 and has been adjusted
dengan Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 tentang in accordance with OJK Regulation No. 55/
Pedoman Tata Tertib Komite Dewan Komisaris Bank POJK.04/2015 regarding Guidelines for the Rules of
Amar Indonesia. Piagam Komite senantiasa dikaji Procedure of the Board Committees of Bank Amar
dan dikinikan secara periodik agar sesuai dengan Indonesia. The Committee Charter is periodically
360 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 361
ketentuan yang berlaku dan kebutuhan Bank. reviewed and updated to comply with applicable
Piagam Komite mengatur, antara lain: regulations and the Bank’s needs.
The Committee Charter regulates, among others:
1. Komposisi, struktur, masa jabatan dan 1. Composition, structure, term of office, and
keanggotaan membership.
2. Tugas dan tanggung jawab 2. Duties and responsibilities.
3. Prosedur penyelenggaraan rapat 3. Procedures for conducting meetings.
4. Rekomendasi Komite Audit 4. Audit Committee recommendations.
5. Etika dan Waktu kerja 5. Ethics and working hours.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Responsibilities of the Audit Committee
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku In accordance with applicable regulations and
dan pedoman Komite dibawah Dewan Komisaris, guidelines under the Board of Commissioners,
tugas dan tanggung jawab Komite Audit, adalah the responsibilities of the Audit Committee are as
sebagai berikut: follows:
1. Memantau dan mengevaluasi perencanaan 1. Monitor and evaluate the planning and
dan pelaksanaan audit serta pemantauan atas implementation of audits and monitoring of
tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai follow-up actions on audit findings to assess
kecukupan pengendalian internal termasuk the adequacy of internal controls, including the
kecukupan proses pelaporan keuangan, dengan adequacy of financial reporting processes, by
melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap: monitoring and evaluating:
a. Pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit a. The performance of the Internal Audit Unit
Internal (“SKAI”); (SKAI);
b. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh KAP b. The compliance of audit execution by Public
dengan standar audit yang berlaku; Accountant Firms (KAP) with applicable
audit standards;
c. Kesesuaian laporan keuangan dengan c. The compliance of financial reports with
standar akuntansi yang berlaku; applicable accounting standards;
d. Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas d. The implementation of follow-up actions
hasil temuan SKAI, Akuntan Publik dan hasil by the Board of Directors on the findings
pengawasan OJK serta pemeriksa eksternal of the SKAI, Public Accountants, and the
lainnya supervision results of the OJK and other
external auditors.
2. Memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan 2. Provide recommendations for the appointment
publik dan Kantor Akuntan Publik kepada of Public Accountants and Public Accountant
Dewan Komisaris untuk disampaikan dan Firms to the Board of Commissioners for
dimintakan persetujuan kepada RUPS Bank. submission and approval by the Bank’s General
Meeting of Shareholders (RUPS Bank).
3. Mengevaluasi pelaksanaan pemberian jasa 3. Evaluate the implementation of audit services
audit atas informasi keuangan historis tahunan for historical annual financial information by
oleh Akuntan publik dan/atau Kantor Akuntan Public Accountants and/or Public Accountant
Publik, paling sedikit mencakup: Firms, including at least:
a. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh AP dan/ a. The compliance of audit execution by Public
atau KAP dengan standar audit yang berlaku Accountants and/or Public Accountant
Firms with applicable audit standards;
b. Kecukupan waktu pekerjaan lapangan b. Adequacy of fieldwork time;
c. Pengkajian cakupan jasa yang diberikan dan c. Review of the scope of services provided
kecukupan uji petik; and the adequacy of sampling;
d. Rekomendasi perbaikan yang diberikan oleh d. Recommendations for improvements
AP dan/atau KAP provided by Public Accountants and/or
Public Accountant Firms.AP dan/atau KAP
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 361
Page 362
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Susunan Keanggotaan Komite Audit Susunan Keanggotaan Komite Audit
Nama / Name Posisi / Position Keterangan / Notes Periode / Period
Ratna Heimawaty Zain Ketua Komite Audit Komisaris Independen 2019 sampai dengan
Chairman of Audit Committee Independent Commissioner ditutupnya RUPS 2024
2019 until the closing of the
2024 Annual General Meeting
(RUPS)
Haifan Yahya Anggota Komite Audit Pihak Independen 19 Juni 2019 sampai dengan
Member of Audit Committee Independent Party 2024, sama dengan masa
jabatan Dewan Komisaris
June 19, 2019 to 2024,
equivalent to the term of the
Board of Commissioners
Simon Hariyanto Anggota Komite Audit Pihak Independen 1 April 2019 sampai dengan
Member of Audit Committee Independent Party 2024, sama dengan masa
jabatan Dewan Komisaris
April 1, 2019 to 2024,
equivalent to the term of the
Board of Commissioners
Profil Komite Audit Audit Committee Profile
Profil Komite Audit per 31 Desember 2023 adalah The Audit Committee profile as of December 31,
sebagai berikut: 2023 is as follows:
Nama dan posisi di Komite
Name and Position in the Profil / Profile
Committee
Beliau menjabat sebagai Ketua Komite Audit sesuai Surat Keputusan Direksi No. 060/SK-DIR/XI/2019
Ratna Heimawaty Zain tanggal 20 November 2019. Beliau juga menjabat sebagai Komisaris Independen Bank. Profil lengkap
(Ketua / Chairman) tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
She serves as the Chairman of the Audit Committee according to Director's Decree No. 060/SK-DIR/
XI/2019 dated November 20, 2019. She also serves as an Independent Commissioner of the Bank. The
complete profile is detailed in the Board of Commissioners' Profile.
362 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 363
Nama dan posisi di Komite
Name and Position in the Profil / Profile
Committee
Haifan Yahya Usia / Age
(Anggota / Member) 75 tahun / years old
Kewarganegaraan / Nationality
Indonesia
Riwayat Pendidikan / Educational Background
Beliau memperoleh gelar Sarjana dari Universitas Padjajaran, Bandung pada tahun 1977
He obtained his Bachelor Degree from Universitas Padjajaran, Bandung, Indonesia, in 1977
Dasar Hukum & Masa Jabatan / Legal Basis & Term of Office
Beliau menjabat sebagai anggota Komite Audit sesuai Surat Keputusan Direksi No. 022-A/SK-DIR/
VI/2019 tanggal 19 Juni 2019.
He serves as member of Audit Committee pursuant to Board of Directors Resolution No. 022-A/SK-
DIR/VI/2019 dated June 19, 2019.
Rangkap Jabatan / Concurrent Position
-
Pengalaman Kerja / Working Experience
Beliau memulai karirnya sebagai asisten audit di kantor akuntan swasta pada tahun 1975 – 1976.
Beliau kemudian bergabung dengan Bank Bumi Daya dan menduduki berbagai posisi, dengan posisi
terakhir sebagai pemimpin cabang Bank Bumi Daya cabang Surabaya Swandayani pada tahun 1999.
Pada tahun 2000, beliau bergabung dengan Bank Amin (sekarang PT Bank Amar Indonesia) sebagai
kepala Satuan Kerja Audit Internal dan menduduki berbagai posisi, sampai beliau pensiun di tahun
2018 dengan posisi terakhir Kepala Divisi Audit Internal. Beliau kemudian bergabung menjadi anggota
Komite Pemantau Risiko dan Komite Audit PT Bank Amar Indonesia
He began his career as an audit assistant at private accounting firms in 1975 – 1976. He later joined
Bank Bumi Daya and held various positions, with his last position being the branch leader of Bank
Bumi Daya Surabaya Swandayani branch in 1999. In 2000, he joined Bank Amin (now PT Bank Amar
Indonesia) as head of the Internal Audit Work Unit and occupied various positions, until retirement in
2018 with the last position as Head of the Internal Audit Division. He later joined as a member of the
Risk Monitoring Committee and Audit Committee of PT Bank Amar Indonesia.
Pendidikan atau pelatihan tahun 2021 / Workshop or Training in 2021
-
Hubungan Afiliasi / Affiliate Relationship
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan
anggota Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as well as
major shareholder
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 363
Page 364
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Nama dan posisi di Komite
Name and Position in the Profil / Profile
Committee
Simon Hariyanto Usia / Age
(Anggota / Member) 70 tahun / years old
Kewarganegaraan / Nationality
Indonesia
Riwayat Pendidikan / Educational Background
Beliau memperoleh gelar Sarjana Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Airlangga
Surabaya dan Magister Akuntansi dari Universitas Wijaya Kusuma Surabaya
He obtained a Bachelor Degree in Accounting in the Faculty of Economics, Universitas Airlangga,
Surabaya, Indonesia and a Master in Accounting from Universitas Wijaya Kusuma, Surabaya,
Indonesia.
Dasar Hukum & Masa Jabatan / Legal Basis & Term of Office
Beliau menjabat sebagai anggota Komite Audit sesuai Surat Keputusan Direksi No. 016/SK-DIR/
IV/2019 tanggal 1 April 2019.
He serves as member of Audit Committee pursuant to the Board of Directors Resolution No. 016/SK-
DIR/IV/2019 dated April 1, 2019.
Rangkap Jabatan / Concurrent Position
-
Pengalaman Kerja / Working Experience
Beliau memulai karir sebagai staf auditor di Kantor Akuntan Publik Hadori & Rekan Cab. Surabaya
pada tahun 1980, dan kemudian sebagai Auditor Internal PT. Boma Bisma Indra Surabaya pada
tahun 1984. Beliau kemudian bergabung dengan Bank Amin (sekarang PT Bank Amar Indonesia)
sebagai Staf Satuan Kerja Audit Internal pada tahun 1998. Beliau kemudian menjadi Staf Pengajar
Fakultas Bisnis Universitas Katolik Widya Mandala Surabaya. Beliau merupakan Pemegang Sertifikasi
Qualified Internal Auditor.
He began his career as a staff auditor at Hadori & Rekan Public Accounting Firm, Surabaya, in 1980,
and later as Internal Auditor of PT. Boma Bisma Indra Surabaya in 1984. He then joined Bank Amin
(now PT Bank Amar Indonesia) as an Internal Audit Work Unit Staff in 1998. He later became a
Lecturer in the Faculty of Business at the Widya Mandala Catholic University in Surabaya. He holds a
Qualified Internal Auditor Certification.
Pendidikan atau pelatihan tahun 2021 / Workshop or Training in 2021
-
Hubungan Afiliasi / Affiliate Relationship
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan
anggota Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as well as
major shareholder
Independensi Komite Audit Independence of the Audit Committee
Seluruh anggota Komite Audit telah memenuhi All members of the Audit Committee have met all
semua kriteria independensi dan mampu untuk independence criteria and are capable of performing
menjalankan tugasnya secara independen dan their duties independently while upholding the
menjunjung tinggi kepentingan Bank. Hal ini interests of the Bank. This can be seen from the
dapat dilihat dari keanggotaan yang terdiri dari membership, which consists of 1 (one) Chairman
1 (satu) orang Ketua yang merupakan Komisaris who is an Independent Commissioner, and 2 (two)
Independen, 2 (dua) orang anggota non Komisaris non-Commissioner members from Independent
dari Pihak Independen. Parties.
Bank telah memenuhi persyaratan komposisi The Bank has fulfilled the requirements for the
Komite Audit sesuai dengan ketentuan dalam POJK composition of the Audit Committee as stipulated
No.55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola in POJK No. 55/POJK.03/2016 regarding the
Bagi Bank Pasal 41 ayat 4 yakni Pihak Independen Implementation of Governance for Banks Article 41
yang menjadi anggota Komite Audit paling sedikit paragraph 4, which states that Independent Parties
berjumlah 51% (lima puluh satu persen) dari jumlah who are members of the Audit Committee must
anggota Komite Audit. comprise at least 51% (fifty-one percent) of the total
members of the Audit Committee.
364 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 365
Pemenuhan terhadap aspek independensi Komite Compliance with the independence aspects of the
Audit adalah sebagai berikut: Audit Committee is as follows:
Aspek Independensi
Ratna Heimawaty Zain Haifan Yahya Simon Hariyanto
Aspects of Independency
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan √ √ √
Komisaris dan Direksi
Does not have financial relationship with the Board of
Commissioners and Board of Directors
Tidak memiliki kepengurusan pada Bank √ √ √
Does not have management in the Bank
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham pada Bank √ √ √
Does not have share ownership relationship in the Bank
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan √ √ √
Komisaris, Direksi, dan /atau sesama anggota Komite
Audit
Does not have familial relationship with the Board of
Commissioners, Board of Directors and/or fellow members
of the Audit Committee
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat √ √ √
dan pemerintah
Does not serve as management in political party, official
and government
Rapat dan Tingkat Kehadiran Komite Audit Meetings and Attendance Level of the
Audit Committee
Rapat Komite diselenggarakan sesuai dengan Committee meetings are held as per the Bank’s
kebutuhan Bank, paling kurang 1 (satu) kali dalam requirements, at least 1 (one) time every 3 (three)
3 (tiga) bulan. Sepanjang tahun 2023, Komite Audit months. Throughout the year 2023, the Audit
mengadakan rapat sebanyak 16 (enam belas) Committee held a total of 16 (sixteen) meetings,
kali, dengan rincian agenda dan tingkat kehadiran with the details of the agenda and attendance level
sebagai berikut: as follows:
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
RHZ HY SH
19 Januari 2023 Presentasi Internal Audit Function Dengan Komisaris Independen dan Komite
Audit
√ √ √
Internal Audit Function Presentation with Independent Commissioners and
Audit Committee
25 Januari 2023 Rekomendasi Komite Audit atas Rencana Kerja Satuan Kerja Audit Intern
tahun 2023
√ √ √
Audit Committee's Recommendations on the Internal Audit Unit's Work Plan
for 2023
6 Februari 2023 Kinerja Bank Desember 2022
1. Aset
2. Kredit
3. Dana Pihak ketiga
4. Monitoring Tindak Lanjut OJK
5. Kolektibilitas kredit un secured loan & Kolektibiltas kredit secured loan
6. Audit off site SKAI Desember 2022
√ √ √
Bank's Performance in December 2022
1. Assets
2. Credit
3. Third-Party Funds
4. OJK Follow-up Monitoring
5. Credit Collectibility: Unsecured Loans & Secured Loans
6. Off-site Audit of the Internal Audit Unit in December 2022
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 365
Page 366
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
RHZ HY SH
23 Februari 2023 Rekomendasi Komite Audit Penunjukkan KAP untuk melakukan Kaji Ulang
Kinerja SKAI PT. Bank Amar Indonesia Tbk, periode Juli 2020 s/d Juni 2023
√ √ √
Audit Committee's Recommendation for the Appointment of Public Accountants
to Review the Performance of PT. Bank Amar Indonesia Tbk's Internal Audit
Unit, July 2020 to June 2023
28 Februari 2023 Kinerja Bank Januari 2023
1. Aset
2. Kredit
3. Dana Pihak ketiga
4. Monitoring Tindak Lanjut OJK
5. Kolektibilitas kredit un secured loan & Kolektibiltas kredit secured loan
6. Audit off site SKAI Januari 2023
√ √ √
Bank's Performance in January 2023
1. Assets
2. Credit
3. Third-Party Funds
4. OJK Follow-up Monitoring
5. Collectibility of Unsecured Loans & Collectibility of Secured Loans
6. Off-site Audit of the Internal Audit Unit in January 2023
28 Maret 2023 Kinerja Bank Februari 2023
1. Aktiva
2. Pasiva
3. Laba Rugi
4. Monitoring Tindak Lanjut Temuan OJK
5. Kolektibilitas Kredit Un Secured Loan &Kolektibilitas Kredit Secured Loan
6. Audit Off Site SKAI Februari 2023
√ √ √
Bank's Performance in February 2023
1. Assets
2. Liabilities
3. Profit and Loss
4. Monitoring of OJK Findings Follow-up
5. Collectibility of Unsecured Loans & Collectibility of Secured Loans
6. Off-site Audit of the Internal Audit Unit in February 2023
29 Maret 2023 1. Konfirmasi Independensi
2. Komunikasi dengan Regulator/OJK
3. Pengendalian Internal
4. Kredit yang diberikan
5. Final Figures 31 Desember 2022
6. IT Audit Scope
7. Opini Audit - Key Audit Matters
√ √ √
1. Confirmation of Independence
2. Communication with Regulators/OJK
3. Internal Controls
4. Loans Granted
5. Final Figures as of December 31, 2022
6. IT Audit Scope
7. Audit Opinion - Key Audit Matters
16 Mei 2023 Kinerja Bank Maret 2023
1. Aktiva
2. Pasiva
3. Laba Rugi
4. Monitoring Tindak Lanjut Temuan OJK
5. Kolektibilitas Kredit Un Secured Loan & Kolektibilitas Kredit Secured Loan
6. Audit Off Site SKAI Februari 2023
√ √ √
Bank's Performance in March 2023
1. Assets
2. Liabilities
3. Profit and Loss
4. Monitoring of OJK Findings Follow-up
5. Collectibility of Unsecured Loans & Collectibility of Secured Loans
6. Off-site Audit of the Internal Audit Unit in February 2023
25 Mei 2023 Presentasi Internal Audit Function Dengan Komisaris Independen dan Komite
Audit
√ √ √
Presentation of Internal Audit Function with Independent Commissioners and
Audit Committee
366 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 367
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
RHZ HY SH
12 Juni 2023 1. Kinerja Bank April 2023
b. Aktiva
c. Pasiva
d. Laba Rugi
e. Monitoring Tindak Lanjut Temuan OJK
f. Kolektibilitas Kredit Un Secured Loan & Kolektibilitas Kredit Secured Loan
g. Audit Off Site SKAI April 2023
2. Rekomendasi Komite Audit tentang Penunjukan Akuntan Publik dan/atau
Kantor Akuntan Publik
√ √ √
1. Bank's Performance in April 2023
b. a. Assets
c. b. Liabilities
d. c. Profit and Loss
e. d. Monitoring of OJK Findings Follow-up
f. e. Collectibility of Unsecured Loans & Collectibility of Secured Loans
g. f. Off-site Audit of the Internal Audit Unit in April 2023
2. Audit Committee's Recommendation on the Appointment of Public
Accountants and/or Public Accounting Firms
7 Agustus 2023 Kinerja Bank Juli 2023
1. Aktiva
2. Pasiva
3. Laba Rugi
4. Monitoring Tindak Lanjut Temuan OJK
5. Kolektibilitas Kredit Un Secured Loan & Kolektibilitas Kredit Secured Loan
6. Audit Off Site SKAI Julii 2023
√ √ √
Bank's Performance in July 2023
1. Assets
2. Liabilities
3. Profit and Loss
4. Monitoring of OJK Findings Follow-up
5. Collectibility of Unsecured Loans & Collectibility of Secured Loans
6. Off-site Audit of the Internal Audit Unit in July 2023
27 September Kinerja Bank Agustus 2023
2023 1. Aktiva
2. Pasiva
3. Laba Rugi
4. Monitoring Tindak Lanjut Temuan OJK
5. Kolektibilitas Kredit Un Secured Loan & Kolektibilitas Kredit Secured Loan
6. Audit Off Site SKAI Agustus 2023
√ √ √
Bank's Performance in August 2023
1. Assets
2. Liabilities
3. Profit and Loss
4. Monitoring of OJK Findings Follow-up
5. Collectibility of Unsecured Loans & Collectibility of Secured Loans
6. Off-site Audit of the Internal Audit Unit in August 2023
25 Oktober 2023 Kinerja Bank September 2023
1. Aktiva
2. Pasiva
3. Laba Rugi
4. Monitoring Tindak Lanjut Temuan OJK
5. Kolektibilitas Kredit Un Secured Loan & Kolektibilitas Kredit Secured Loan
6. Audit Off Site SKAI Septemberi 2023
√ √ √
Bank's Performance in September 2023
1. Assets
2. Liabilities
3. Profit and Loss
4. Monitoring of OJK Findings Follow-up
5. Collectibility of Unsecured Loans & Collectibility of Secured Loans
6. Off-site Audit of the Internal Audit Unit in September 2023
14 September Presentasi Internal Audit Function Dengan Komisaris Independen dan Komite
2023 Audit
√ √ √
Presentation of Internal Audit Function with Independent Commissioners and
Audit Committee
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 367
Page 368
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
RHZ HY SH
6 November 2023 Kinerja Bank Oktober 2023
1. Aktiva
2. Pasiva
3. Laba Rugi
4. Monitoring Tindak Lanjut Temuan OJK
5. Kolektibilitas Kredit Un Secured Loan & Kolektibilitas Kredit Secured Loan
6. Audit Off Site SKAI Oktober 2023
√ √ √
Bank's Performance in October 2023
1. Assets
2. Liabilities
3. Profit and Loss
4. Monitoring of OJK Findings Follow-up
5. Collectibility of Unsecured Loans & Collectibility of Secured Loans
6. Off-site Audit of the Internal Audit Unit in October 2023
15 Desember 2023 Kinerja Bank November 2023
1. Aktiva
2. Pasiva
3. Laba Rugi
4. Monitoring Tindak Lanjut Temuan OJK
5. Kolektibilitas Kredit Un Secured Loan & Kolektibilitas Kredit Secured Loan
6. Audit Off Site SKAI Novemberi 2023
√ √ √
Bank's Performance in November 2023
1. Assets
2. Liabilities
3. Profit and Loss
4. Monitoring of OJK Findings Follow-up
5. Collectibility of Unsecured Loans & Collectibility of Secured Loans
6. Off-site Audit of the Internal Audit Unit in November 2023
Tingkat Kehadiran / Attendance Level 100% 100% 100%
√ : Kehadiran fisik / Physical Attendance
√ : Kehadiran via telekonferensi / Attendance via Teleconference
RHZ : Ratna Heimawaty Zain
HY : Haifan Yahya
SH : Simon Hariyanto
Rencana Kerja Komite Audit dan Audit Committee Work Plan and its
Realisasinya Realization
Januari/ January
1 Laporan evaluasi dan rekomendas Komite Audit atas Kinerja Keuangan, Kredit, Laporan off side Januari 2024
SKAI bulan Desember 2023 January 2024
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for December 2023
2 Laporan Evaluasi Q AFungsi Audit Internal Semester II 2022 AkhirJanuari 2024
Evaluation Report on the Internal Audit Function Semester II 2022 End of January 2024
3 Evaluasi dan Rekomendasi Rencana Kerja SKAI 2024 Akhir Januari 2024
Evaluation and Recommendations on the Internal Audit Unit’s Work Plan for 2024 End of January 2024
4 Rapat Ketua Komite Audit dengan Anggota Komite Audit Akhir Januari 2024
Meeting of the Audit Committee Chair with Audit Committee Members End of January 2024
5 Rapat Komite Audit dengan SKAI Januari 2024
Audit Committee Meeting with Internal Audit Unit January 2024
6 Evaluasi Tindak Lanjut temuan pemeriksaan 2023 Januari 2024
Evaluation of Follow-up Actions on 2023 Examination Findings January 2024
7 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) Januari 2024
Audit Committee Meeting (Chair and Members) January 2024
368 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 369
Februari/ February
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan, Kredit, Laporan off Februari 2024
side SKAI bulan Januari 2024. February 2024
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for January 2024.
2 Laporan evaluasi Rencana Kerjadengan Realisasi rencana kerja SKAI Semester II – 2023 Februari 2024
Evaluation report on the Work Plan with Realization of the Internal Audit Unit’s Work Plan February 2024
Semester II - 2023
3 Laporan evaluasi Progress General Audit Kantor Akuntan Publik tahun 2023 Februari 2024
Evaluation report on the Progress of the General Audit by the Public Accounting Firm in 2023 February 2024
4 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) Februari 2024
Audit Committee Meeting (Chair and Members) February 2024
Maret/ March
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan, Kredit, Laporan off Maret 2024
side SKAI bulan Februari 2024. March 2024
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for February 2024.
2 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) Maret 2024
Audit Committee Meeting (Chair and Members) March 2024
April
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan, Kredit, Laporan off April 2024
side SKAI bulan Maret 2024.
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for March 2024.
2 Laporan Penelaahan Informasi keuangan Bank dan ketaatan terhadap perundang-undangan April 2024
yang berlakuatas Laporan Audit th. 2023 (LaporanPublikasi)
Review report on the Bank's financial information and compliance with applicable laws and
regulations regarding the 2023 Audit Report (Publication Report).
3 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota)
Audit Committee Meeting (Chair and Members)
Mei/ May
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan, Kredit , Laporan off Mei
side SKAI bulan April 2024. May 2024
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for April 2024.
2 Rapat Komite Audit dengan SKAI Mei
Audit Committee Meeting with the Internal Audit Unit. May 2024
3 Evaluasi Tindak Lanjut temuan pemeriksaan 2023 Mei
Evaluation of Follow-up Actions on 2023 Examination Findings. May 2024
4 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) Mei
Audit Committee Meeting (Chair and Members). May 2024
Juni/ June
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan , Kredit , Laporan off Juni
side SKAI bulan Mei 2024. June 2024
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for May 2024.
2 Laporan Hasil Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit oleh KAP tahun 2023. Laporan ke OJK paling Juni
lambat 30 Juni 2024 June 2024
Report on the Results of the Audit Service Provision by the Public Accountant Firm for the year
2023. Report to OJK no later than June 30, 2024.
3 Rekomendasi Penunjukan KAP untuk General Audit tahun 2024 Juni
Recommendation for the Appointment of Public Accountant Firm for the General Audit of the June 2024
year 2024.
4 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) Juni
Audit Committee Meeting (Chair and Members). June 2024
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 369
Page 370
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Juli
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan , Kredit , Laporan off Juli
side SKAI bulan Juni 2024. July 2024
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for June 2024.
2 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) Juli
Audit Committee Meeting (Chair and Members) July 2024
Agustus August
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan , Kredit , Laporan off Agustus 2024
side SKAI bulan Juli 2024. August 2024
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for July 2024.
2 Laporan evaluasi Rencana Kerja dengan Realisasi rencana kerja SKAI Semester I – 2024 Agustus 2024
Evaluation report on the Work Plan with the realization of the Internal Audit Unit Work Plan for August 2024
Semester I – 2024.
3 Rapat Komite Audit dengan SKAI Agustus 2024
Audit Committee Meeting with the Internal Audit Unit. August 2024
4 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) Agustus 2024
Audit Committee Meeting (Chair and Members). August 2024
September
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan, Kredit, Laporan off September 2024
side SKAI bulan Agustus 2024.
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for August 2024.
2 Rapat dengan KAP / Kick Off Meeting persiapan General Audit tahun 2024 September 2024
Meeting with the External Auditor / Kick Off Meeting for the preparation of the General Audit for
the year 2024.
3 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) September 2024
Audit Committee Meeting (Chair and Members).
Oktober
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan, Kredit, Laporan off Oktober 2024
side SKAI bulan September 2024. October 2024
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for September 2024.
2 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) Oktober 2024
Audit Committee Meeting (Chair and Members). October 2024
November
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan, Kredit, Laporan off November 2024
side SKAI bulan Oktober 2024.
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for October 2024.
2 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota} November 2024
Audit Committee Meeting (Chair and Members).
Desember
1 Laporan evaluasi dan rekomendasi Komite Audit atas Kinerja Keuangan, Kredit, Laporan off Desember 2024
side SKAI bulanNopember 2024. December 2024
Evaluation report and recommendations of the Audit Committee on Financial Performance,
Credit, Off-site Internal Audit Unit Report for November 2024.
2 Menyusun rencana kerja Komite Audit tahun 2025 Desember 2024
Drafting the Audit Committee's work plan for the year 2025. December 2024
3 Evaluasi dan Rekomendasi Rencana Kerja SKAI 2025 Desember 2024
Evaluation and Recommendation of the Internal Audit Unit Work Plan for 2025. December 2024
4 Rapat Komite Audit (Ketua dan Anggota) Desember 2024
Audit Committee Meeting (Chair and Members). December 2024
370 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 371
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Komite pemantau risiko bertanggung jawab The risk monitoring committee is responsible to the
kepada Dewan Komisaris untuk membantu dalam Board of Commissioners to assist in carrying out the
melaksanakan tanggung jawab pengawasan responsibility of risk oversight in accordance with
risiko sesuai peraturan perundang-undangan yang applicable laws and regulations.
berlaku.
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku, According to the provisions of the prevailing
Komite Pemantau Risiko Bank terdiri dari 3 (tiga) regulations, the Bank’s Risk Monitoring Committee
orang, yang terdiri dari: consists of 3 (three) members, comprising:
1. 1 (satu) orang Komisaris Independen sebagai 1. 1 (one) Independent Commissioner serving
Ketua merangkap anggota Komite Pemantau as the Chairman and member of the Risk
Risiko Monitoring Committee.
2. 1 (satu) orang Pihak Independen yang ahli di 2. 1 (one) Independent Party with expertise in
bidang keuangan finance.
3. 1 (satu) orang Pihak Independen yang ahli di 3. 1 (one) Independent Party with expertise in risk
bidang manajemen risiko management.
Piagam Komite Pemantau Risiko Charter of the Risk Monitoring
Committee
Piagam Komite Dewan Komisaris Amar Bank The Charter of the Board of Commissioners’ Risk
telah disahkan pada tanggal 29 Januari 2020 Monitoring Committee of Amar Bank was ratified
dengan nomor dokumen B.040/CS-L2/I/2020 dan on January 29, 2020, with document number B.040/
telah disesuaikan dengan Peraturan OJK No. 55/ CS-L2/I/2020 and has been adjusted in accordance
POJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Tertib Komite with OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015 regarding
Dewan Komisaris Bank Amar Indonesia. Piagam the Guidelines for the Board of Commissioners’
Komite senantiasa dikaji dan dikinikan secara Committee Regulations of Amar Bank Indonesia.
periodik agar sesuai dengan ketentuan yang The committee’s charter is periodically reviewed
berlaku dan kebutuhan Bank. and updated to comply with applicable regulations
and the bank’s needs.
Piagam tersebut berisikan antara lain: The charter includes, among others:
1. Komposisi, struktur, masa jabatan dan 1. Composition, structure, term of office, and
keanggotaan membership.
2. Tugas dan tanggung jawab 2. Duties and responsibilities.
3. Prosedur penyelenggaraan rapat 3. Procedures for conducting meetings.
4. Rekomendasi Komite Pemantau Risiko 4. Recommendations of the Risk Monitoring
Committee.
5. Etika dan Waktu kerja 5. Ethics and working hours.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Responsibilities of the Risk Monitoring
Pemantau Risiko Committee
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku In accordance with applicable regulations and the
dan Pedoman Kerja Komite, tugas dan tanggung Committee’s Work Guidelines, the responsibilities of
jawab Komite Pemantau Risiko, adalah sebagai the Risk Monitoring Committee are as follows:
berikut:
1. Mengevaluasi kesesuaian antara kebijakan 1. Evaluate the alignment between risk
manajemen risiko dengan pelaksanaan management policies and their implementation
kebijakan Bank by the Bank.
2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan 2. Monitor and evaluate the performance of the
tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Risk Management Committee and the Risk
Kerja Manajemen Risiko, guna memberikan Management Unit to provide recommendations
rekomendasi kepada Dewan Komisaris to the Board of Commissioners.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 371
Page 372
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
3. Mengevaluasi laporan Profil Risiko triwulanan 3. Evaluate the Bank’s quarterly Risk Profile reports
Bank yang berkaitan dengan penerapan related to risk management implementation.
manajemen risiko
4. Memantau dan mengevaluasi kepatuhan Bank 4. Monitor and evaluate the Bank’s compliance
sehubungan dengan pelaksanaan manajemen regarding risk management implementation
risiko terhadap seluruh perjanjian dan komitmen with all agreements and commitments made by
yang dibuat oleh Direksi kepada OJK dan pihak- the Board to the OJK and other relevant parties.
pihak terkait lainnya
5. Memberikan masukan kepada Dewan 5. Provide input to the Board of Commissioners
Komisaris atas kondisi risiko yang dihadapi on the risk conditions faced by the Bank and
oleh Bank serta usulan langkah-langkah untuk propose measures to mitigate these risks.
mitigasi risiko-risiko tersebut
Struktur dan keanggotaan komite pemantau Structure and Membership of the Risk
risiko Monitoring Committee
Nama Posisi Keterangan
Name Position Note
Ir Zainal Abidin Hasni, MA Ketua Komite Pemantau Risiko Komisaris Independen
Chairman of Risk Monitoring Committee Independent Commissioner
Syahril Majidi Anggota Komite Pemantau Risiko Pihak Independen
Member of Risk Monitoring Committee Independent Party
I.N. Mawa Anggota Komite Pemantau Risiko Pihak Independen
Member of Risk Monitoring Committee Independent Party
Profil komite pemantau risiko Profiles of Risk Monitoring Committee
Nama Profil
Name Profile
Ir Zainal Abidin Hasni, MA Beliau menjabat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko sesuai Surat Keputusan Direksi No. 012-A/SK-
(Ketua /Chairman) DIR/II/2018 tanggal 26 Februari 2018. Beliau juga menjabat sebagai Komisaris Independen Bank. Profil
lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
He serves as Chairperson of Risk Monitoring Committee pursuant to the Board of Directors Resolution
No. 012-A/SK-DIR/II/2018 dated February 26, 2018. He also serves as the Bank’s Independent
Commissioner. The complete profile is stated in the Profile of the Board of Commissioners.
372 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 373
Nama Profil
Name Profile
Syahril Majidi Usia / Age
(Anggota/Member) 57 tahun / years old
Kewarganegaraan / Nationality
Indonesia
Riwayat Pendidikan / Educational Background
Beliau memperoleh gelar Administrasi Bisnis Universitas Brawijaya Malang dan juga menempuh
pendidikan di US Money & Capital Market Study New York Of Finance. Beliau memperoleh gelar
Magister Management dari Universitas Airlangga Surabaya dan Doktor ilmu Manajemen dari
Universitas Brawijaya.
He obtained a Bachelor Degree in Business Administration, Universitas Brawijaya Malang, Indonesia
and also went to US Money & Capital Market Study New York Of Finance. He obtained a Master in
Management and a Doctor in Management from Universitas Airlangga, Surabaya, Indonesia.
Dasar Hukum & Masa Jabatan / Legal Basis & Term of Office
Beliau menjabat sebagai anggota Komite Audit sesuai Surat Keputusan Direksi No. 012-B/SK-DIR/
II/2018 tanggal 26 Februari 2018
He serves as member of Audit Committee pursuant to the Board of Directors Resolution No. 012-B/SK-
DIR/II/2018 dated 26 February 26, 2018
Rangkap Jabatan / Concurrent Position
-
Pengalaman Kerja / Working Experience
Beliau memulai karir di Bursa Efek Surabaya sejak tahun 1991 dengan posisi terakhir sebagai
Direktur Perdagangan dan Keanggotaan. Pada tahun 2004, beliau menjabat sebagai Konsultan Biro
Perekonomian Pemprov Jawa Timur. Beliau kemudian menjabat sebagai Project Director PT Kubic
Gasco, CNG Plant, dan berbagai posisi eksekutif lainnya pada berbagai perusahaan swasta. Pada
bidang pendidikan, beliau pernah menjabat sebagai Dosen Luar Biasa di UPN Veteran Jawa Timur,
Universitas Muria Kudus Jawa Tengah dan Dosen di Universitas Nahdhatul Ulama Surabaya. Beliau
juga pernah menjabat sebagai Presiden Direktur PT Asri Dharma Sejahtera dan Business Consulting di
Servo Group.
He started his career on the Surabaya Stock Exchange in 1991 with his last position as Director of
Trade and Membership. In 2004, he served as an economist for the East Java Provincial Government.
He later served as Project Director of PT Kubic Gasco, CNG Plant, and continued to serve in executive
positions at various private companies. In the field of education, he has served as an Extraordinary
Lecturer at UPN Veteran in East Java, Universitas Muria Kudus in Central Java and a Lecturer at the
Universitas Nahdhatul Ulama in Surabaya. He also served as the President Director of PT Asri Dharma
Sejahtera and Business Consulting in the Servo Group.
Pendidikan atau pelatihan tahun 2021 / Workshop or Training in 2021
-
Hubungan Afiliasi / Affiliate Relationship
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan
anggota Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He is not affiliated with the members of Board of Commissioners and Board of Directors, as well as
major shareholder
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 373
Page 374
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Nama Profil
Name Profile
I.N. Mawa Usia / Age
(Anggota/Member) 76 tahun / years old
Kewarganegaraan / Nationality
Indonesia
Riwayat Pendidikan / Educational Background
Beliau memperoleh gelar Sarjana dari STIA Panglima Sudirman, Surabaya pada tahun 2000
He obtained a Bachelor Degree from STIA Panglima Sudirman, Surabaya on 2000
Dasar Hukum & Masa Jabatan / Legal Basis & Term of Office
Beliau menjabat sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko (pihak independen) sesuai Surat Keputusan
Direksi No. 024/SK-DIR/XII/2020 tanggal 28 Desember 2020
He serves as a member of the Risk Monitoring Committee (independent party) pursuant to Board of
Directors Resolution No. No.024/SK-DIR/XII/2020 tanggal 28 December 2020
Pengalaman Kerja / Working Experience
Beliau memulai karir di Bank Bumi Daya sejak tahun 1971 sampai dengan 1998 dengan posisi terakhir
sebagai Manager Audit. Pada tahun 1999 - 2000, beliau menjabat sebagai Kepala SKAI di Amin Bank.
Beliau kemudian menjabat sebagai Direktur Kepatuhan sejak tahun 2000 - 2020 di Bank Amar (dahulu
Amin Bank).
He started his career on Bank Bumi Daya since 1971 until 1998 with last position as Audit Manager.
1999 - 2000, he served as Head of Internal Audit Work Unit at Amin Bank. He later served as
Compliance Director from 2000 – 2020 at Bank Amar (was Amin Bank)
Pendidikan atau pelatihan tahun 2021 / Workshop or Training in 2021
-
Hubungan Afiliasi / Affiliate Relationship
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan
anggota Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He does not have any affiliation with other members of the Board of Commissioners, with members of
the Board of Directors, or with major shareholders.
Independensi Komite Pemantau Risiko Independence of the Risk Monitoring
Committee
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko tidak Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko tidak
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga
dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau
Pemegang Saham Pengendali atau hubungan Pemegang Saham Pengendali atau hubungan
dengan Bank, yang dapat mempengaruhi dengan Bank, yang dapat mempengaruhi
kemampuannya bertindak independen. kemampuannya bertindak independen.
Aspek Independensi Ir Zainal Abidin
Syahril Majidi I.N. Mawa
Aspects of Independency Hasni, MA
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris √ √ √
dan Direksi
Does not have financial relationship with the Board of
Commissioners and Board of Directors
Tidak memiliki kepengurusan pada Bank √ √ √
Does not have management in the Bank
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham pada Bank √ √ √
Does not have share ownership relationship in the Bank
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, √ √ √
Direksi, dan /atau sesama anggota Pemantau Risiko
Does not have familial relationship with the Board of
Commissioners, Board of Directors and/or fellow members of
the Audit Committee
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan √ √ √
pemerintah
Does not serve as management in political party, official and
government
374 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 375
Rapat Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Meeting
Rapat Komite diselenggarakan sesuai dengan Committee meetings are held as needed by the
kebutuhan Bank, paling kurang 1 (satu) kali Bank, at least 1 (one) time every 3 (three) months.
dalam 3 (tiga) bulan. Sepanjang tahun 2023, Throughout the year 2023, the Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko telah mengadakan rapat Committee has conducted meetings 20 (twenty)
sebanyak 20 (dua puluh) kali dengan agenda dan times with the following agenda and attendance
tingkat kehadiran sebagai berikut: rate:
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
ZAH IN SM
10 Januari 2023 Evaluasi dan Rekomendasi Komite Pemantau Risiko (KPR) terhadap
analisis data Keuangan akhir Desember 2022
√ √ √
Evaluation and Recommendations of the Risk Monitoring Committee (KPR)
on the financial data analysis as of December 2022
16 Februari 2023 Penyampaian Kertas Kerja Rekomendasi KPR atas kinerja Bank Desember
2022
√ √ √
Presentation of Working Paper Recommendations by KPR on the
performance of Bank in December 2022
17 Februari 2023 Rapat Kerja Dekom, Komite pemantau Risiko dengan SKMR
Working Meeting of the Board of Commissioners, Risk Monitoring √ √ √
Committee with the Risk Management Unit (SKMR)
20 Februari 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap analisis data keuangan bulan
Januari 2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
January 2023
27 Februari 2023 Kajian Sustainabilitas Fasilitas Kredit Tunaiku pada PT. Bank Amar
Indonesia Tbk.
√ √ √
Sustainability Study of Unsecured Credit Facilities at PT. Bank Amar
Indonesia Tbk.
31 Maret 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR atas analisis data keuangan Bank
Februari 2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
February 2023
11 April 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap analisis data keuangan Bank
Maret 2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
March 2023
24 Mei 2023 Evaluasi dan Rekomendasi Profil Risiko Bank TW I Tahun 2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of the Bank Risk Profile for Q1 2023
24 Mei 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap analisis data keuangan Bank
April 2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
April 2023
9 Juni 2023 Rapat Kerja Dewan Komisaris dan Komite Pemantau Risiko dengan SKMR
Board of Commissioners and Risk Monitoring Committee Working Meeting √ √ √
with the Risk Management Unit (SKMR)
26 Juni 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap analisis data keuangan Bank
Mei 2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
May 2023
26 Juni 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap Realisasi RBB TW I/2023
Evaluation and Recommendations of KPR on the realization of the Budget √ √ √
and Work Plan for Q1/2023
5 Juli 2023 Rapat Dekom dan Komite Pemantau Risiko dengan SKK
Board of Commissioners and Risk Monitoring Committee Meeting with the √ √ -
Risk Management Unit (SKK)
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 375
Page 376
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
ZAH IN SM
25 Juli 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap analisis data keuangan Bank
Juni 2023 dan Rapat
Evaluasi Realisasi Rencana Kerja KPR 2022
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
June 2023 and Meeting
Evaluation of the realization of the KPR Work Plan 2022
22 Agustus 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap analisis data keuangan Bank Juli
2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
July 2023
15 September 2023 Rapat Kerja Dekom dan Komite Pemantau Risiko dengan SKMR
Board of Commissioners and Risk Monitoring Committee Working Meeting √ √ -
with the Risk Management Unit (SKMR)
29 September 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap analisis data keuangan Bank
Agustus 2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
August 2023
27 Oktober 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap analisis data keuangan Bank
September 2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
September 2023
13 November 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap analisis data keuangan Bank
bulan Oktober 2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
October 2023
11 Desember 2023 Evaluasi dan Rekomendasi KPR terhadap analisis data keuangan Bank
bulan November 2023
√ √ √
Evaluation and Recommendations of KPR on the financial data analysis for
November 2023
15 Desember 2023 Rapat Kerja Dekom dan Komite pemantau Risiko dengan SKMR
Board of Commissioners and Risk Monitoring Committee Working Meeting √ √ √
with the Risk Management Unit (SKMR)
Tingkat Kehadiran / Attendance Level 100% 100% 90%
√ : Kehadiran fisik / Physical Attendance
√ : Kehadiran via telekonferensi / Attendance via Teleconference
ZAH : Zainal Abidin Hasni
HY : Haifan Yahya
IN : I.N. Nawa
Rencana Kerja Komite Pemantau Risiko Dan Risk Monitoring Committee’s Work Plans
Realisasinya and Their Realization
(Work Plan of the Risk Monitoring Committees and its
Realization explanation
Realization explanation)
Januari 2023 Januari 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank Bulan Desember 2022 1. Terealisir sesuai Memo KPR No.002/KPR/2023 tanggal 10
1. Evaluation of Bank Performance in December 2022 Januari 2023
1. Realized according to KPR Memo No.002/KPR/2023 dated
January 10, 2023
Februari 2023 Februari 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank Bulan Januari 2023 1. Sesuai Memo KPR No.003/KPR/2023 tanggal 20 Februari
2023
2. Kertas Kerja Evaluasi KPR TW IV/2022 2. Sesuai Memo KPR No.004/KPR/2023 tanggal 16 Februari
2023
3. Penyampaian Kajian Sustainabilitas Fasilitas Kredit Tunaiku 3. Telah diselesaikan/dilaporkan kepada OJK sesuai Memo
1. Evaluation of Bank Performance in January 2023 Dekom No: 005/MI-DEKOM/II/2023
2. Working Paper Evaluation of KPR for Q4/2022 1. As per KPR Memo No.003/KPR/2023 dated February 20, 2023
3. Presentation of Sustainability Study for Unsecured Credit 2. As per KPR Memo No.004/KPR/2023 dated February 16, 2023
Facility 3. Completed/reported to OJK as per Dekom Memo No: 005/MI-
DEKOM/II/2023
376 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 377
(Work Plan of the Risk Monitoring Committees and its
Realization explanation
Realization explanation)
Maret 2023 Maret 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank Februari 2023 1. Sesuai Memo KPR No.005/KPR/2023 tanggal 31 Maret 2023
2. Evaluasi Profil Risiko Bank TW IV 2022 2. -
3. Evaluasi Tingkat Kesehatan Bank Semester II/2022 April 2023 3. -
1. Evaluation of Bank Performance in February 2023 1. As per KPR Memo No.005/KPR/2023 dated March 31, 2023
2. Evaluation of Bank Risk Profile for Q4 2022 2. -
3. Evaluation of Bank Health Level for Semester II/2022 3.
April 2023 April 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank Maret 2023 1. Sesuai Memo KPR No.006/KPR/2023 tanggal 11 April 2023
2. Rapat dengan SKMR 2. Dilaksanakan tanggal 9 Juni 2023 dengan agenda
1. Evaluation of Bank Performance in March 2023 pemenuhan temuan OJK 2022, Penilaian performa bank Q1-
2. Meeting with the Risk Management Unit (SKMR) 2023, Perbaikan 6 pilar sustainabilitas Tunaiku, Monitoring
Profil Risiko.
1. As per KPR Memo No.006/KPR/2023 dated April 11, 2023
2. Conducted on June 9, 2023 with the agenda of addressing
OJK 2022 findings, Assessment of bank performance Q1-
2023, Improvement of 6 pillars of Tunaiku sustainability, Risk
profile monitoring.
Mei 2023 Mei 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank April 2023 1. Sesuai Memo KPR No.008/KPR/2023 tanggal 24 Mei 2023
2. Kertas Kerja Evaluasi KPR TW I/2023 2. -
1. Evaluation of Bank Performance in April 2023 1. As per KPR Memo No.008/KPR/2023 dated May 24, 2023
2. Working Paper Evaluation of KPR for Q1/2023 2. -
Juni 2023 Juni 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank Mei 2023 1. Sesuai Memo KPR No.009/KPR/2023 tanggal 26 Juni 2023
1. Evaluation of Bank Performance in May 2023 1. As per KPR Memo No.009/KPR/2023 dated June 26, 2023
Juli 2023 Juli 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank Juni 2023 dibanding RBB Juni 2023 1. Sesuai Memo KPR No.010/KPR/2023 tanggal 26 Juni 2023
2. Evaluasi Kinerja Bank Juni 2023 2. Sesuai Memo KPR No.011/KPR/2023 tanggal 25 Juli 2023
1. Evaluation of Bank Performance in June 2023 compared to 3. Diadakan rapat dengan SKK dengan agenda semua isu
Budget and Work Plan (RBB) June 2023 tentang compliance bank
2. Evaluation of Bank Performance in June 2023 1. As per KPR Memo No.010/KPR/2023 dated June 26, 2023
2. As per KPR Memo No.011/KPR/2023 dated July 25, 2023
3. Meeting held with SKK with agenda covering all compliance
issues of the bank.
Agustus 2023 Agustus 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank Juli 2023 1. Sesuai Memo KPR No.012/KPR/2023 tanggal 22 Agustus
2. Evaluasi Profil Risiko dan TKS semester I/2023 2023
1. Evaluation of Bank Performance in July 2023 2. -
2. Evaluation of Risk Profile and Health Level for Semester 1. As per KPR Memo No.012/KPR/2023 dated August 22, 2023
I/2023 2. -
September 2023 September 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank Agustus 2023 1. Sesuai Memo KPR No.013/KPR/2023 tanggal 29 September
2023
2. Evaluasi Kinerja Fungsi Manajemen Risiko 2. Dilaksanakan rapat dengan SKMR dengan agenda porsi
1. Evaluation of Bank Performance in August 2023 kredit tunaiku dan non tunaiku guna monitoring pengendalian
2. Evaluation of Risk Management Function Performance risiko kredit (rasio kredit kualitas rendah dan NPL), dan laba
Rugi bank serta data keluhan nasabah
1. As per KPR Memo No.013/KPR/2023 dated September 29,
2023
2. Meeting held with SKMR with agenda covering the portion
of Tunaiku and non-Tunaiku credits for monitoring credit risk
control (low-quality credit ratio and NPL ratio), bank profit
and loss, and customer complaint data.
Oktober 2023 Oktober 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank September 2023 1. Sesuai Memo KPR No.014/KPR/2023 tanggal 27 Oktober
2. Evaluasi Profil Risiko TW III/2023 2023
1. Evaluation of Bank Performance in September 2023 2. -
2. Evaluation of Risk Profile for Q3/2023 1. As per KPR Memo No.015/KPR/2023 dated November 13,
2023 Conducted on December 15, 2023
2. -
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 377
Page 378
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
(Work Plan of the Risk Monitoring Committees and its
Realization explanation
Realization explanation)
Nopember 2023 Nopember 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank Oktober 2023 1. Sesuai Memo KPR No.015/KPR/2023 tanggal 13 Nopember
2023
2. Rapat dengan SKMR 2. Dilaksanakan tanggl 15 Desember 2023
3. Kertas Kerja Evaluasi KPR TW III/2023 3. -
1. Evaluation of Bank Performance in October 2023 November 2023
2. Meeting with the Risk Management Unit (SKMR) 1. As per KPR Memo No.015/KPR/2023 dated November 13,
3. Working Paper Evaluation of KPR for Q3/2023 2023
2. Conducted on December 15, 2023
3. -
Desember 2023 Desember 2023
1. Evaluasi Kinerja Bank Nopember 2023 1. Sesuai Memo KPR No.016/KPR/2023 tanggal 11 Desember
1. Evaluation of Bank Performance in November 2023 2023
1. As per KPR Memo No.016/KPR/2023 dated December 11,
2023
Secara umum, rencana-rencana kerja tersebut di atas telah Rapat dengan SKMR dengan agenda perkembangan indicator
dilaksanakan oleh Komite Pemantau Risiko. perekonomian dan kondisi kinerja perbankan nasional,
Overall, the above work plans have been implemented by the pengendalian porsi kredit tunaiku dan non tunaiku (kredit kualitas
Risk Monitoring Committee. rendah dan rasio NPL)
Meeting held with SKMR with agenda covering the economic
indicator developments and national banking performance
conditions, control of Tunaiku and non-Tunaiku credit portions
(low-quality credit and NPL ratios).
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination
Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi bertanggung The Remuneration and Nomination Committee
jawab kepada Dewan Komisaris untuk membantu is responsible to the Board of Commissioners to
dalam melaksanakan pengembangan remunerasi assist in the development of remuneration and
dan nominasi Bank. nominations within the Bank.
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku, In accordance with applicable regulations, the
Komite Remunerasi dan Nominasi Bank terdiri dari Bank’s Remuneration and Nomination Committee
3 (tiga) orang, yang terdiri dari: consists of 3 (three) members, comprising:
1. 1 (satu) orang Komisaris Independen sebagai 1. 1 (one) Independent Commissioner as the
Ketua merangkap anggota Komite Remunerasi Chairman, concurrently serving as a member of
dan Nominasi the Remuneration and Nomination Committee.
2. 1 (satu) orang Komisaris 2. 1 (one) Commissioner.
3. 1 (satu) orang Pejabat Eksekutif yang 3. 1 (one) Executive Officer who heads the
membawahkan fungsi sumber daya manusia human resources function or 1 (one) employee
atau 1 (satu) orang perwakilan pegawai. representative.
Pedoman Komite Remunerasi Dan Nominasi Guidelines of the Remuneration and
Nomination Committee
Piagam Komite Dewan Komisaris Amar Bank The Charter of the Board of Commissioners’
telah disahkan pada tanggal 29 Januari 2020 Committee of Amar Bank was ratified on January
dengan nomor dokumen B.040/CS-L2/I/2020 dan 29, 2020, with document number B.040/CS-
telah disesuaikan dengan Peraturan OJK No. 55/ L2/I/2020 and has been adjusted in accordance with
POJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Tertib Komite OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015 regarding the
Dewan Komisaris Bank Amar Indonesia. Piagam Guidelines for the Rules of Procedure of the Board of
Komite senantiasa dikaji dan dikinikan secara Commissioners’ Committee of Bank Amar Indonesia.
periodik agar sesuai dengan ketentuan yang The Committee’s Charter is periodically reviewed
berlaku dan kebutuhan Bank. and updated to comply with applicable regulations
and the Bank’s needs.
378 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 379
Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki The Remuneration and Nomination Committee has a
suatu Pedoman Kerja berupa Pedoman Komite Working Guidelines in the form of the Remuneration
Remunerasi dan Nominasi yang mengatur, antara and Nomination Committee Guidelines which
lain: regulate, among others:
1. Komposisi, struktur, masa jabatan dan 1. Composition, structure, term of office, and
keanggotaan membership
2. Tugas dan tanggung jawab 2. Duties and responsibilities
3. Prosedur penyelenggaraan rapat 3. Procedures for conducting meetings
4. Rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi 4. Recommendations of the Remuneration and
Nomination Committee
5. Etika dan Waktu kerja 5. Ethics and working hours
Struktur dan Keanggotaan Komite Structure and Membership of the
Remunerasi Dan Nominasi Remuneration and Nomination
Committee
Nama Posisi Keterangan
Periode
Name Position Note
Ir Zainal Abidin Hasni, MA Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi Komisaris Independen 2019 sampai dengan
Chairman of Remuneration and Independent Commissioner ditutupnya RUPS
Nomination Committee 2024
Navin Nahata Anggota Komite Remunerasi dan Komisaris Utama 2019 sampai dengan
Nominasi President Commissioner ditutupnya RUPS
Member of Remuneration and 2024
Nomination Committee
Diah Kurniati Anggota Komite Remunerasi dan Kepala Divisi Sumber Daya 3 Juli 2023 sampai
Nominasi Manusia dengan 2024, sama
Member of Remuneration and People Function Head dengan masa jabatan
Nomination Committee Dewan Komisaris
Profil Komite Remunerasi Dan Nominasi Profiles of Remuneration and
Nomination Committee
Nama Profil
Name Profile
[masukkan foto] Beliau menjabat sebagai Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi melalui Surat Keputusan Direksi No.
015-A/SK-DIR/III/2019 tanggal 28 Maret 2019. Beliau juga menjabat sebagai Komisaris Independen
Ir Zainal Abidin Hasni, MA Bank. Profil lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
(Ketua / Chairman) He serves as the Chairman of the Remuneration and Nomination Committee through Resolution of the
Board of Directors No. 015-A/SK-DIR/III/2019 dated 28th March 2019. He also serves as the Bank’s
Independent Commissioner. The complete profile is stated in the Profile of the Board of Commissioners.
[masukkan foto] Beliau menjabat sebagai Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi melalui Surat Keputusan Direksi No.
014/SK-DIR/III/2019 tanggal 28 Maret 2019. Beliau juga menjabat sebagai Komisaris Utama Bank. Profil
Navin Nahata lengkap tercantum dalam Profil Dewan Komisaris.
(Anggota / Member) He serves as the Member of the Remuneration and Nomination WCommittee through Resolution of
the Board of Directors No. 014/SK-DIR/III/2019 dated 28th March 2019. He also serves as the Bank’s
President Commissioner. The complete profile is stated in the Profile of the Board of Commissioners.
[masukkan foto] Beliau menjabat sebagai Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi melalui Surat Keputusan Direksi No.
017/SK-DIR/SDM/VII/2023 tanggal 3 Juli 2023. Beliau juga menjabat sebagai Kepala Divisi Sumber Daya
Diah Kurniati Manusia Bank. Profil lengkap tercantum dalam Profil Manajemen Eksekutif.
(Anggota / Member) She serves as the Member of the Remuneration and Nomination Committee through Resolution of the
Board of Directors No. 017/SK-DIR/SDM/VII/2023 dated 3rd July 2023. She also serves as the Bank’s
Head of People Function. The complete profile is stated in the Profile of the Executive Management.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Responsibilities of the Remuneration
Remunerasi Dan Nominasi and Nomination Committee
Sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku In accordance with applicable regulations and
dan pedoman Komite dibawah Dewan Komisaris, guidelines under the Board of Commissioners, the
tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan responsibilities of the Remuneration and Nomination
Nominasi, antara lain: Committee include:
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 379
Page 380
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
1. Mengevaluasi kebijakan remunerasi dan 1. Evaluating remuneration and nomination policies
nominasi yang didasarkan atas kinerja, risiko, based on performance, risk, comparability with
kewajaran dengan peer group, sasaran dan peer groups, long-term goals and strategies of
strategi jangka panjang Bank, pemenuhan the Bank, compliance with statutory reserves,
cadangan sebagaimana diatur dalam peraturan and potential future earnings of the Bank.
perundang-undangan dan potensi pendapatan
Bank dimasa yang akan datang.
2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan 2. Providing recommendations to the Board of
Komisaris mengenai: (i) kebijakan remunerasi Commissioners regarding: (i) remuneration
bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk policies for the Board of Commissioners and
disampaikan kepada RUPS, dan (ii) kebijakan the Board of Directors to be presented to the
remunerasi pegawai secara keseluruhan untuk General Meeting of Shareholders, and (ii) overall
disampaikan kepada Direksi; remuneration policies for employees to be
presented to the Board of Directors.
3. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi telah 3. Ensuring that remuneration policies comply
sesuai dengan ketentuan yang berlaku; with applicable regulations.
4. Melakukan evaluasi secara berkala terhadap 4. Conducting periodic evaluations of the
penerapan kebijakan remunerasi; implementation of remuneration policies.
5. Menyusun dan memberikan rekomendasi 5. Developing and providing recommendations
mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan/ on the system and procedures for the selection
atau penggantian anggota Dewan Komisaris and/or replacement of members of the Board of
dan Direksi kepada Dewan Komisaris untuk Commissioners and the Board of Directors to
disampaikan kepada RUPS; the Board of Commissioners for presentation to
the General Meeting of Shareholders.
6. Memberikan rekomendasi mengenai calon 6. Providing recommendations on candidates
anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi for members of the Board of Commissioners
kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan and/or the Board of Directors to the Board of
kepada RUPS; Commissioners for presentation to the General
7. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Meeting of Shareholders.
Independen yang akan menjadi anggota Komite 7. Providing recommendations on Independent
Audit dan Komite Pemantau Risiko kepada Parties to become members of the Audit
Dewan Komisaris. Committee and the Risk Monitoring Committee
to the Board of Commissioners.
Independensi Komite Remunerasi Dan
Nominasi Independence of the Remuneration and
Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi menjalankan
tugas, tanggung jawab dan wewenangnya secara The Remuneration and Nomination Committee
profesional dan independen, tanpa campur tangan carries out its duties, responsibilities, and authorities
dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan in a professional and independent manner, without
peraturan perundang undangan. interference from any parties that are not in
accordance with the applicable regulations.
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi
Meeting of the Remuneration and
Nomination Committee
Rapat Komite diselenggarakan sesuai dengan
kebutuhan Bank, paling kurang 1 (satu) kali dalam Committee meetings are held as needed by the
4 (empat) bulan. Sepanjang tahun 2023, Komite Bank, at least 1 (one) time every 4 (four) months.
Remunerasi dan Nominasi telah melakukan rapat Throughout the year 2023, the Remuneration and
sebanyak 6 (enam) kali dengan agenda dan tingkat Nomination Committee held 6 (six) meetings with
kehadiran sebagai berikut: the following agendas and attendance rates:
380 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 381
Kehadiran / Attendance
Tanggal / Date Agenda
ZAH NN RJS* DK
30 Maret 2023 Pembahasan Mengenai Tindak Lanjut Temuan
Audit OJK - Terkait Pelaksanaan Tugas dan
Tanggung Jawab Komite Nominasi dan
Remunerasi √ √ √
Discussion on Follow-up Actions
Regarding OJK Audit Findings - Related to the Duties and
Responsibilities of the Nomination and Remuneration Committee
10 April 2023 Pembahasan Mengenai Internal Memo dari Board of Directors Perihal
Pemberian Fasilitas Pinjaman Kesejahteraan Direksi Bank Amar
Indonesia
√ √ √
Discussion on Internal Memo from the Board of Directors Regarding
the Provision of Director Welfare Loan Facilities by Bank Amar
Indonesia
06 Juni 2023 Pembahasan Mengenai Tindak Lanjut Temuan
Audit OJK - Terkait Aktivitas Sumber Daya
Manusia
Pembahasan Mengenai Surat Usulan Perubahan Remunerasi
Direksi √ √ √
Discussion on Follow-up Actions
Regarding OJK Audit Findings - Related to Human Resources
Activities
Discussion on Proposal for Changes to Director Remuneration
13 Juli 2023 Pembahasan Mengenai Proposal Pengajuan Kenaikan
Tunjangan Perumahan √ √ √
Discussion on Proposal for Housing Allowance Increase
18 Juli 2023 Pembahasan Mengenai Proposal Pengajuan Program Pemilikan
Rumah √ √ √
Discussion on Proposal for Home Ownership Program Submission
17-Oct-2023 Pembahasan mengenai Management Share Option Program sebagai
salah satu program retensi pegawai
√ √ √
Discussion on Management Share Option Program as one of the
employee retention programs
Tingkat Kehadiran / Attendance Level 100% 100% 100% 100%
√ : Kehadiran fisik / physical attendance
√ : Kehadiran via telekonferensi / attendance via teleconference
ZAH : Zainal Abidin Hasni
NN : Navin Nahata
*RJS : Ratna Julia Sahlan
DK : Diah Kurniati
Rencana Kerja Komite Remunerasi Dan Work Plan of the Remuneration
Nominasi Dan Realisasinya and Nomination Committee and Its
Realization
Rencana Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi The work plan of the Remuneration and Nomination
untuk tahun 2023, utamanya meliputi: Committee for the year 2023 primarily includes the
following:
Review atas sistem remunerasi pegawai, Direksi Review of the remuneration system for employees,
serta Dewan Komisaris, Tunjangan untuk Direksi, Board of Directors and Board of Commissioners,
Penyelesaian atas Temuan Pemeriksaan OJK Allowances for Directors, Completion of OJK
mengenai Remunerasi dan/atau Nominasi, serta Audit Findings regarding Remuneration and/or
program retensi pegawai. Secara umum, rencana- Nomination, and employee retention programs. In
rencana kerja tersebut di atas telah dilaksanakan general, the work plans mentioned above have been
oleh Komite Remunerasi dan Nominasi. implemented by the Remuneration and Nomination
Committee.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 381
Page 382
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Rencana Kerja Realisasi
Work Plan Realization
Pembahasan Mengenai Tindak Lanjut Temuan Audit OJK Telah dilaksanakan pada tanggal 30 Maret 2023
- Terkait Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Completed on March 30, 2023
Nominasi dan Remunerasi
Discussion on Follow-up Actions on OJK Audit Findings - Related
to the Duties and Responsibilities of the Nomination and
Remuneration Committee
Pembahasan Mengenai Internal Memo dari Board of Directors Telah dilaksanakan pada tanggal 10 April 2023
Perihal Pemberian Fasilitas Pinjaman Kesejahteraan Direksi Bank Completed on April 10, 2023
Amar Indonesia
Discussion on Internal Memo from the Board of Directors
Regarding the Provision of Welfare Loan Facilities for the
Directors of Bank Amar Indonesia
Pembahasan Mengenai Tindak Lanjut Temuan Audit OJK - Telah dilaksanakan pada tanggal 06 Juni 2023
Terkait Aktivitas Sumber Daya Manusia Completed on June 6, 2023
Discussion on Follow-up Actions on OJK Audit Findings - Related
to Human Resources Activities
Pembahasan Mengenai Surat Usulan Perubahan Remunerasi Telah dilaksanakan pada tanggal 06 Juni 2023
Direksi Completed on June 6, 2023
Discussion on Proposal for Changes in Director Remuneration
Pembahasan Mengenai Proposal Pengajuan Kenaikan Telah dilaksanakan pada tanggal 13 Juli 2023
Tunjangan Perumahan Completed on July 13, 2023
Discussion on Proposal for Increase in Housing Allowance
Pembahasan Mengenai Proposal Pengajuan Program Pemilikan Telah dilaksanakan pada tanggal 18 Juli 2023
Rumah Completed on July 18, 2023
Discussion on Proposal for Home Ownership Program
Pembahasan mengenai Management Share Option Program Telah dilaksanakan pada tanggal 17 Oktober 2023
sebagai salah satu program retensi pegawai Completed on October 17, 2023
Discussion on Management Share Option Program as one of the
Employee Retention Programs
Penilaian Atas Kinerja Komite Di Bawah Assessment of Committee Performance
Dewan Komisaris under the Board of Commissioners
Dewan Komisaris menilai bahwa selama tahun The Board of Commissioners assesses that during
2023 komite-komite yang berada di bawah fungsi the year 2023, the committees under the function
Dewan Komisaris telah menjalankan tugasnya of the Board of Commissioners have performed
secara baik sesuai dengan pedoman komite. their duties well in accordance with the committee
guidelines.
382 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 383
Komite dan Satuan Kerja Tata Kelola
di Bawah Direksi
Committees and Governance Units under the Directorate
Dalam menjalankan tugasnya, Direksi dibantu oleh In carrying out its duties, the Directorate is assisted
Komite-Komite dan Satuan Kerja Tata Kelola antara by various committees and governance units,
lain: including:
1. Komite Manajemen Dana 1. Asset Management Committee
2. Komite Manajemen Risiko 2. Risk Management Committee
3. Komite Kredit 3. Credit Committee
4. Komite Kredit Retail 4. Retail Credit Committee
5. Komite Personalia 5. Personnel Committee
6. Komite Kebijakan Kredit 6. Credit Policy Committee
7. Komite Pengarah Teknologi dan Informasi 7. Technology and Information Steering Committee
8. Sekretaris Perusahaan 8. Corporate Secretary
9. Satuan Kerja Audit Internal 9. Internal Audit Unit
10. Satuan Kerja Kepatuhan 10. Compliance Unit
11. Satuan Kerja Manajemen Risiko 11. Risk Management Unit
Komite Manajemen Dana Asset Management Committee
Komite Manajemen Dana atau Asset Liability The Asset Management Committee, also known as
Committee (“ALCO”) bertanggung jawab atas the Asset Liability Committee (ALCO), is responsible
penentuan arah kebijakan dan strategi aset Bank for determining the direction of the Bank’s asset
dengan berpedoman pada prinsip kehati-hatian, policies and strategies, guided by principles of
pengelolaan risiko dan ketentuan yang berlaku, prudence, risk management, and applicable
termasuk namun tidak terbatas pada manajemen regulations. This includes but is not limited to
neraca, likuiditas, suku bunga, profitabilitas dan balance sheet management, liquidity, interest rates,
pertumbuhan. profitability, and growth.
ALCO melakukan pertemuan secara berkala untuk ALCO holds regular meetings to evaluate the
mengevaluasi posisi aktiva dan kewajiban Bank Bank’s asset and liability positions and maintain the
serta menjaga keselarasan dana pihak ketiga dan alignment of third-party funds and Bank credits.
kredit Bank.
Anggota Komite Manajemen Dana Bank adalah The members of the Bank’s Asset Management
sebagai berikut: Committee are as follows:
Ketua / Chairman : President Director
: SME, Corporate & Operations Director
Ketua pengganti / Substitute Chairman
Sekretaris / Secretary : Treasury Circle Lead
Anggota / Member : • Senior Vice President Finance
• Senior Vice President Retail Banking
• Finance Vice Deputy Head
• Business Banking Function Head
• Lending Function Head
• Digital Banking Service Function Head
• Risk Management Function Head
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 383
Page 384
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab untuk The Risk Management Committee is responsible
memastikan bahwa Bank telah memiliki kerangka for ensuring that the Bank has an effective risk
manajemen risiko yang efektif sesuai dengan management framework in line with the principles
prinsip kehati-hatian. Untuk itu, Komite Manajemen of prudence. To fulfill this responsibility, the Risk
Risiko bertugas menetapkan dan mengevaluasi Management Committee is tasked with establishing
pengelolaan risiko secara keseluruhan dan and evaluating overall risk management and
merumuskan strategi dan kebijakan manajemen formulating strategies and policies for future risk
risiko yang akan diterapkan Bank ke depan. management implementation by the Bank.
Dengan adanya Manajemen Risiko maka With the presence of Risk Management, the
pengelolaan risiko Bank secara keseluruhan dapat Bank’s risk management can be conducted
dilakukan secara terpadu, terarah, koordinatif dan comprehensively, purposefully, coordinatively, and
berkesinambungan untuk meningkatkan kinerja continuously to enhance business performance.
usaha.
Keanggotaan Komite Manajemen Risiko adalah The membership of the Risk Management
sebagai berikut: Committee is as follows:
Ketua / Chairman : Compliance Director
Ketua pengganti / Substitute Chairman : SME, Korporasi & Operational Director
Sekretaris / Secretary : Risk Management Function Head
Anggota / Member : • Internal Audit Function Head
• Business Banking Function Head
• Retail Credit Tunaiku & Digital Banking Operations Function Head
• Technology Function Head
Komite Kredit Credit Committee
Komite Kredit mempunyai tugas dan tanggung The Credit Committee is tasked with the
jawab untuk memutuskan persetujuan pemberian responsibility of deciding on loan approvals within
kredit sesuai batas/limit yang telah ditentukan. the specified limits. The Credit Committee consists
Komite Kredit beranggotakan anggota Direksi dan of members of the Board of Directors and relevant
Pejabat yang terkait. Officials.
Keanggotaan Komite Kredit adalah sebagai berikut: The membership of the Credit Committee is as
follows:
Ketua / Chairman : President Director
Anggota / Member : • Internal Audit Function Head
• Business Banking Function Head
• Retail Credit Tunaiku & Digital Banking Operations Function Head
• Technology Function Head
384 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 385
Komite Kredit Retail Retail Credit Committee
Komite Kredit mempunyai tugas dan tanggung The Retail Credit Committee is tasked with the
jawab untuk memutuskan persetujuan pemberian responsibility of deciding on approvals for retail
kredit retail sesuai batas/limit yang telah ditentukan. credit within the specified limits. The Retail Credit
Komite Kredit Retail beranggotakan anggota Direksi Committee consists of members of the Board of
dan Pejabat yang terkait. Directors and relevant Officials.
Keanggotaan Komite Kredit Retail adalah sebagai The membership of the Retail Credit Committee is
berikut: as follows:
Ketua / Chairman : President Director
Wakil Ketua / Vice Chairman : EVP Retail Banking
Sekretaris / Secretary : Digital Operation & Strategy Head
Anggota / Member : • EVP Retail Banking
• EVP Finance
• Technology Function Head
• Data Scientist Team Lead
Komite Personalia Personnel Committee
Komite Personalia bertanggung jawab untuk The Personnel Committee is responsible for
merumuskan kebijakan terkait dengan remunerasi formulating policies related to employee
pegawai, sistem seleksi, prosedur dan kriteria remuneration, selection systems, procedures,
evaluasi penerimaan pegawai, sistem penilaian and criteria for evaluating employee recruitment,
kinerja, peningkatan disiplin dan moral kerja performance appraisal systems, improving
pegawai, pelaksanaan rotasi dan mutasi antar unit employee discipline and morale, implementing
kerja untuk menghindari kejenuhan, peningkatan rotation and transfers between work units to avoid
produktivitas dan proses alih pengetahuan/ stagnation, increasing productivity, and knowledge/
ketrampilan (transfer knowledge). skill transfer processes.
Keanggotaan Komite Personalia adalah sebagai The membership of the Personnel Committee is as
berikut: follows:
Ketua / Chairman : President Director
Ketua pengganti / Substitute Chairman : SME, Corporate and Operations Director
Sekretaris / Secretary : People Function Head
Anggota / Member : Setiap kepala unit kerja 1 tingkat di bawah Direksi, untuk masing-masing
bagian yang dibawahinya
Komite Kebijakan Kredit Credit Policy Committee
Komite Kebijakan Kredit memiliki peran untuk The Credit Policy Committee plays a role in assisting
membantu Direksi dalam merumuskan kebijakan the Board of Directors in formulating credit policies,
kredit terutama yang berkaitan dengan prinsip especially those related to the principle of prudence
kehatihatian dalam perkreditan. in lending.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 385
Page 386
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Komite Kebijakan Kredit juga memantau penerapan The Credit Policy Committee also monitors the
kebijakan perkreditan, serta memberikan saran implementation of credit policies and provides
untuk perbaikan atas hasil pemantauan yang telah recommendations for improvements based on the
dijalankan. monitoring results.
Keanggotaan Komite Kebijakan Kredit adalah The membership of the Credit Policy Committee is
sebagai berikut: as follows:
Ketua / Chairman : President Director
Anggota / Member : • SME, Corporate and Operation Director
• Compliance Director
• Business Banking Function Head
• Retail Credit Tunaiku & Digital Operations Function Head
• Credit Admin & Custody Function Head
• Internal Audit Function Head
Komite Pengarah Teknologi Dan Information Technology Steering
Informasi Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi bertanggung The Information Technology Steering Committee
jawab memberikan rekomendasi kepada Direksi is responsible for providing recommendations to
terkait dengan Rencana Strategis Teknologi the Board of Directors regarding the Information
Informasi (“TI”) sejalan dengan rencana atau Technology (IT) Strategic Plan in line with the
kebutuhan kegiatan usaha. business activities’ plans or needs.
Komite juga memantau efektivitas langkah-langkah The committee also monitors the effectiveness of
meminimalkan risiko atas investasi Bank pada sektor measures to minimize risks related to the bank’s
TI, kinerja fungsi TI dan upaya peningkatannya, investment in the IT sector, the performance of IT
upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI, functions and improvement efforts, efforts to resolve
dan lain-lain. various IT-related issues, and others.
Keanggotaan Komite Pengarah Teknologi Informasi The membership of the Information Technology
adalah sebagai berikut: Steering Committee is as follows:
Ketua / Chairman : Compliance Director
Wakil Ketua / Vice Chairman : Technology Function Head
Sekretaris / Secretary : IT Governance Team Lead
Anggota / Member : • Compliance Director
• EVP Retail Banking
• Digital Banking Service Function head
Penilaian Atas Kinerja Komite Di Evaluation of Committee Performance
Bawah Direksi under the Board of Directors
Direksi menilai bahwa selama tahun 2023, komite- The Board of Directors assesses that during the
komite yang berada di bawah fungsi Direksi telah year 2023, the committees under the functions of
menjalankan tugasnya secara baik serta membantu the Board of Directors have carried out their tasks
Direksi dalam melakukan pengelolaan Bank. effectively and assisted the Board of Directors in
managing the bank.
386 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 387
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan merupakan organ The Corporate Secretary is a supporting body of the
pendukung Direksi yang mempunyai tugas dan Board of Directors with tasks and responsibilities,
tanggung jawab, antara lain, bertindak sebagai including acting as a mediator for the Bank with
mediator Bank dengan para pemangku kepentingan stakeholders such as regulators, investors, and the
seperti regulator, investor, dan masyarakat luas general public, especially concerning the Capital
khususnya hal yang terkait dengan Pasar Modal Market, responsible for ensuring the company’s
yang bertanggung jawab untuk memastikan compliance with applicable laws and regulations as
kepatuhan perusahaan terhadap peraturan part of implementing Good Corporate Governance
perundang-undangan yang berlaku sebagai bagian (GCG).
dari implementasi Tata Kelola Perusahaan yang
Baik (GCG).
Sekretaris Perusahaan juga bertugas mengikuti The Corporate Secretary is also responsible for
perkembangan Pasar Modal khususnya peraturan monitoring developments in the Capital Market,
perundang-undangan yang berlaku di bidang Pasar especially regulations applicable in the Capital
Modal dan memberikan masukan kepada Direksi Market, and providing input to the Board of Directors
dan Dewan Komisaris untuk mematuhi ketentuan and the Board of Commissioners to comply with the
peraturan perundang-undangan di bidang Pasar provisions of laws and regulations in the Capital
Modal. Market.
Tugas Dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan Responsibilities of the Corporate Secretary:
1. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, 1. Providing information transparency to the
termasuk ketersediaan informasi tertentu pada public, including the availability of specific
situs web Bank; information on the Bank’s website.
2. Penyampaian laporan kepada OJK dan/atau 2. Timely submission of reports to the Financial
Bursa Efek Indonesia (BEI) secara tepat waktu; Services Authority (OJK) and/or the Indonesia
Stock Exchange (IDX).
3. Penyelenggaraan dan dokumentasi RUPS; 3. Organizing and documenting General Meetings
of Shareholders (RUPS).
4. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat 4. Organizing and documenting Board of Directors’
Direksi dan rapat Dewan Komisaris; meetings and Board of Commissioners’
meetings.
5. Bertindak sebagai penghubung antara Bank 5. Acting as a liaison between the Bank and its
dengan pemegang saham Bank, OJK, bursa shareholders, OJK, stock exchange, and other
dan pemangku kepentingan lainnya. stakeholders.
6. Pelaksanaan Aksi Korporasi Perusahaan 6. Implementing Corporate Actions of the
Company.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 387
Page 388
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Profil Sekretaris Perusahaan Profile of Corporate Secretary
Elsa Enda Dwita Purba
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Usia 28 tahun years old
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat pendidikan Sarjana Ekonomi, Universitas Brawijaya, 2017.
Educational Bachelor of Economy, Brawijaya University, 2017
Background
Dasar hukum & Menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan Sementara melalui Surat Keputusan Direksi No.019/SK-DIR/SDM/
masa jabatan VII/2023 tanggal 5 Juli 2023
Legal Basis & Term Serving as Temporary Corporate Secretary by Decree of Director No.019/SK-DIR/SDM/VII/2023, dated July 5,
of Office 2023
Rangkap jabatan -
Concurrent Position
Pengalaman Kerja Diangkat menjadi Pjs. Corporate Secretary pada Juli 2023 - sekarang
Professional Bergabung dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk sebagai Personal Assistant untuk President Director pada
Background Agustus 2020
Staff Accounting & Finance pada Ismaya Group (2018-2020)
Appointed as Acting Corporate Secretary in July 2023 - present
Joined PT Bank Amar Indonesia Tbk as Personal Assistant to the President Director in August 2020
Staff Accounting & Finance at Ismaya Group (2018-2020)
Pendidikan dan/ 1. Pendalaman Peraturan BEI Nomor I-E: tentang Kewajiban Penyampaian Informasi
atau pelatihan dan/ 2. Pendalaman POJK No. 42/POJK.04/2020 Tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan
atau seminar tahun dan POJK No. 17/POJK.04/2020 tentang Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha Utama
2023 3. Sosialisasi POJK Nomor 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa
Education and/ Keuangan
or training and/or 4. Economic Outlook 2024: Penguatan Ekonomi Indonesia
seminars in 2023
1. Deepening of IDX Regulation No. I-E: on the Obligation to Submit Information
2. In-depth study of POJK No. 42/POJK.04/2020 Regarding Affiliate Transactions and Conflict of Interest
Transactions and POJK No. 17/POJK.04/2020 on Material Transactions and Changes in Main Business
Activities
3. Socialization of POJK Number 9 of 2023 concerning the Use of Public Accountant Services in Financial
Services Activities
4. Economic Outlook 2024: Strengthening of the Indonesian Economy
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan anggota
Affiliation Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
She does not have any affiliation with other members of the Board of Commissioners, nor with members of
the Board of Directors, or with major shareholders.
388 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 389
Pelaksanaan Tugas Sekretaris Implementation of the Corporate
Perusahaan Tahun 2023 Secretary’s Tasks in 2023
Pada tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah In 2023, the Corporate Secretary has carried out the
melaksanakan tugas-tugas antara lain sebagai following tasks:
berikut: 1. Organizing and administrating the Annual
1. Menyelenggarakan dan mengadministrasikan General Meeting (AGM) and Extraordinary
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa General Meeting (EGM).
2. Menyelenggarakan dan mengadministrasikan 2. Organizing and administrating meetings of the
rapat-rapat Direksi dan Dewan Komisaris Board of Directors and Board of Commissioners.
3. Menyampaikan laporan kepada OJK, BEI 3. Delivering reports to the Financial Services
dan KSEI, serta menyampaikan keterbukaan Authority (OJK), Indonesia Stock Exchange (BEI),
informasi kepada masyarakat, secara tepat and the Central Securities Depository (KSEI), as
waktu well as providing timely information disclosure
to the public.
4. Melakukan penyesuaian kebijakan Bank terkait 4. Adjusting the Bank’s policies related to
tata kelola perusahaan. corporate governance.
5. Menindaklanjuti hasil pemeriksaan tahunan 5. Following up on the results of OJK’s annual
OJK, khususnya yang terkait dengan tata kelola examination, particularly those related to
perusahaan. corporate governance.
6. Membantu penyelenggaraan Paparan Publik 6. Assisting in the organization of the Annual
Tahunan. Public Presentation.
Audit Internal
Audit Internal
Amar Bank memiliki Satuan Kerja Audit Internal Amar Bank has an Internal Audit Function (IAF) or
(“SKAI”) atau Internal Audit Function yang dipimpin Satuan Kerja Audit Internal (“SKAI”) led by a Head
oleh seorang Kepala Divisi SKAI. SKAI membantu of the IAF Division. SKAI assists the organization
organisasi mencapai tujuannya melalui aktivitas in achieving its objectives through internal audit
internal audit seperti assurance dan consulting dan activities such as assurance and consulting, as well
aktivitas investigasi dalam rangka memberikan as investigative activities to provide independent
penilaian yang independen atas pengendalian assessments of internal controls, risk management
internal, penerapan manajemen risiko dan proses implementation, and governance processes within
tata kelola dalam organisasi Bank. SKAI juga the Bank. SKAI also pays attention to the use of
memperhatikan penggunaan metodologi yang methodologies that support the audit process to be
mampu mendukung proses audit agar lebih efektif more effective and efficient.
dan efisien.
Piagam Audit Internal Internal Audit Charter
SKAI memiliki suatu Pedoman Kerja berupa Piagam The SKAI has a Working Guideline in the form of
Audit Internal, yang mengatur, antara lain: an Internal Audit Charter, which regulates, among
others:
1. Struktur dan kedudukan SKAI; 1. The structure and position of the SKAI;
2. Tugas dan tanggung jawab SKAI serta 2. The duties and responsibilities of the SKAI and
hubungan dengan unit kerja yang melakukan its relationship with units performing control
fungsi pengendalian; functions;
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 389
Page 390
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
3. Wewenang SKAI; 3. The authority of the SKAI;
4. Kode Etik Audit Intern; 4. The Internal Audit Code of Ethics;
5. Persyaratan auditor intern dalam SKAI; 5. The requirements for internal auditors within
the SKAI;
6. Pertanggungjawaban SKAI; 6. The accountability of the SKAI;
7. Larangan perangkapan tugas untuk jabatan 7. Prohibition of task overlap for internal auditor
auditor intern serta pelaksana dalam SKAI, positions and implementers within the SKAI,
termasuk pelaksanaan kegiatan operasional including the conduct of operational activities in
Bank dan dalam perusahaan anak; the Bank and its subsidiaries;
8. Kriteria penggunaan tenaga ahli ekstern dalam 8. Criteria for using external experts to support
mendukung fungsi audit intern; internal audit functions;
9. Syarat dan ketentuan yang harus dipenuhi 9. Conditions and terms that must be met by the
oleh SKAI untuk menjaga independensi apabila SKAI to maintain independence when requested
diminta untuk memberikan layanan konsultasi to provide consulting services or other special
atau tugas khusus lain; tasks;
10. Tanggung jawab dan akuntabilitas kepala SKAI; 10. Responsibilities and accountability of the head
11. Persyaratan untuk mematuhi Standar of the SKAI;
Profesional Audit Intern; 11. Requirements for compliance with Internal
12. Prosedur dalam koordinasi fungsi audit intern Audit Professional Standards;
dengan ahli hukum atau auditor ekstern; 12. Procedures for coordinating internal audit
13. Kebijakan pembatasan penugasan secara functions with legal experts or external auditors;
berkala dan masa tunggu (cooling-off period) 13. Policies for periodic assignment restrictions and
kepada anggota SKAI; dan cooling-off periods for SKAI members; and
14. Kebijakan pembatasan penggunaan jasa dan 14. Policies for restricting the use of services and
masa tunggu (cooling-off period) bagi pihak cooling-off periods for external parties.
ekstern.
15. Piagam Audit Internal Bank mengacu kepada 15. The Internal Audit Charter of the Bank refers
Penerapan Fungsi Audit Intern Pada Bank to the Implementation of the Internal Audit
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Function at Banks according to the Financial
Keuangan Republik Indonesia Nomor 1/ Services Authority Regulation of the Republic of
POJK.03/2019 Tentang Penerapan Fungsi Audit Indonesia Number 1/POJK.03/2019 Regarding
Intern Pada Bank Umum. the Implementation of the Internal Audit
Function at Commercial Banks.
Kode Etik SKAI Code of Conduct of the SKAI
SKAI memiliki kode etik sebagai berikut: The SKAI has the following code of ethics:
1. Integritas 1. Integrity
SKAI memiliki integritas dengan membangun The SKAI maintains integrity by building trust
kepercayaan (trust) yang menjadi dasar untuk as the basis for making reliable judgments.
membuat penilaian (judgement) yang handal.
2. Objektivitas 2. Objectivity
SKAI menunjukkan objektivitas yang The SKAI demonstrates high objectivity in
tinggi sesuai dengan standar profesi accordance with professional standards when
dalam mengumpulkan, mengevaluasi, dan collecting, evaluating, and communicating
mengkomunikasikan informasi tentang aktivitas information about the activities or processes
atau proses yang sedang diperiksa. SKAI juga being examined. The SKAI also provides
memberikan penilaian (judgement) secara balanced judgments by considering all relevant
seimbang (balanced) dengan memperhatikan circumstances and not being influenced by
semua keadaan yang relevan dan tidak personal interests or those of others.
terpengaruh kepentingan pribadi atau orang
lain.
390 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 391
3. Kerahasiaan 3. Confidentiality
SKAI menghormati nilai dan kepemilikan The SKAI respects the value and ownership of
atas informasi yang diterima dan tidak received information and does not disclose it
mengungkapkan informasi tersebut tanpa without authorization, except when there is a
otorisasi kecuali terdapat kewajiban hukum legal or professional obligation to disclose such
atau profesi untuk mengungkapkan informasi information.
tersebut.
4. Kompetensi 4. Competence
SKAI menggunakan pengetahuan, keahlian The SKAI utilizes the necessary knowledge,
dan pengalaman yang diperlukan dalam skills, and experience to carry out audit tasks
melaksanakan tugas audit. effectively.
Struktur Organisasi SKAI Organizational Structure of Internal
Audit Unit
President
Director
President
Director Komite Audit
Audit Committee
Pelaporan
Reporting
Internal Audit
Function Head
Internal Audit Internal Audit
Anti Fraud
Process Circle Customer
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 391
Page 392
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Termination of the
Kepala SKAI Head of SKAI
Kepala Divisi SKAI diangkat dan diberhentikan oleh The Head of the SKAI is appointed and dismissed by
Direksi setelah mendapat persetujuan dari Dewan the Board of Directors with the approval of the Board
Komisaris dengan mempertimbangkan rekomendasi of Commissioners, considering the recommendations
Komite Audit, dan selanjutnya dilaporkan kepada of the Audit Committee, and subsequently reported
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Berdasarkan Surat to the Financial Services Authority (OJK). Based on
Keputusan Direksi Number 054/SK-DIR/X/2019 the Director’s Decree Number 054/SK-DIR/X/2019
tanggal 25 Oktober 2019 Bank telah menunjuk dated October 25, 2019, the Bank has appointed
Bapak Robby Hamdani sebagai Kepala Divisi SKAI. Mr. Robby Hamdani as the Head of the SKAI.
Profil Kepala Divisi SKAI Profile of IAU Head
Robby Hamdani
Kepala Divisi Internal Audit
IAU Head
Usia 46 Tahun / Years
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality
Riwayat okumikan Diploma Akuntansi dari Indonesia Amerika Institute, 1999
Educational Diploma in Accounting, Indonesia Amerika Institute, 1999
Background
Pengalaman Kerja Memulai karir di perbankan pada tahun 2004 di PT Bank Danamon Indonesia, Tbk dengan jabatan terakhir
Working sebagai Operation Support Credit Factory Supervisor di Kantor Pusat. Pada tahun 2009 bergabung dengan
Experience PT Bank OCBC NISP, Tbk dengan jabatan terakhir sebagai Operation Service Manager di Kantor Pusat. Pada
tahun 2014 bergabung dengan PT Bank China Construction Bank Indonesia,Tbk sebagai Head Of Quality
Assurance di Kantor Pusat dan pada bulan Agustus 2017 bergabung dengan PT Bank Amar Indonesia Tbk
sebagai Quality Assurance Department Head pada Business Banking Division berlanjut efektif per tanggal 2
Desember 2019 di PT Bank Amar Indonesia Tbk mulai menjabat sebagai Kepala Divisi Internal Audit.
Started his career in 2004 at PT Bank Danamon Indonesia, Tbk with his last position as Operation Support
Credit Factory Supervisor at headquarters. In 2009 he joined PT Bank OCBC NISP, Tbk with his last position as
Operation Service Manager at Headquarters. In 2014, joining PT Bank China Construction Bank Indonesia, Tbk
as Head of Quality Assurance at the Head Office and in August 2017 joining PT Bank Amar Indonesia Tbk as
Quality Assurance Department Head in the Business Banking Division continued as of December 2, 2019 at PT
Bank Amar Indonesia Tbk began served as Internal Audit Function Head.
392 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 393
Tugas Dan Tanggung Jawab SKAI Responsibilities and Duties of SKAI
Aktivitas SKAI harus dilaksanakan dengan The activities of the SKAI must be carried out with
keahlian profesional yaitu memiliki pengetahuan, professional expertise, possessing the knowledge,
keterampilan dan kompetensi lainnya yang skills, and other competencies required to fulfill its
dibutuhkan untuk melaksanakan tanggung responsibilities.
jawabnya.
1. Membantu Direktur Utama dan Dewan 1. Assisting the President Director and the
Komisaris dalam melakukan pengawasan Board of Commissioners in supervision by
dengan cara menjabarkan secara operasional operationalizing planning, implementation, and
baik perencanaan, pelaksanaan maupun monitoring audit results.
pemantauan hasil audit. 2. Conducting direct examinations and indirect
2. Membuat analisis dan penilaian di bidang oversight to analyze and assess financial,
keuangan, akuntansi, operasional dan kegiatan accounting, operational, and other activities.
lainnya melalui pemeriksaan langsung dan
pengawasan secara tidak langsung.
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk 3. Identifying possibilities to improve and enhance
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi, efficiency, effectiveness, and resource utilization.
efektifitas penggunaan sumber daya dan dana. 4. Providing objective improvement
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi recommendations and information about
yang objektif tentang kegiatan yang diperiksa audited activities to all levels of management.
pada semua tingkatan manajemen.
5. Mengkoordinasi kegiatan Intern dengan 5. Coordinating internal activities with external
kegiatan pemeriksa eksternal sehingga dapat audit activities to achieve optimal audit results.
dicapai hasil audit yang optimal.
6. Menyusun dan melaksanakan rencana audit 6. Developing and implementing a risk-based
tahunan bank berbasis risiko dan melaporkan annual audit plan for the bank and reporting its
realisasinya (Audit Plan) kepada Direktur realization to the President Director, the Board
Utama, , Dewan Komisaris dan Komite Audit of Commissioners, the Audit Committee, and the
serta Direktur Kepatuhan. Compliance Director.
Wewenang SKAI Authority of SKAI
1. Mengakses seluruh informasi yang relevan 1. Accessing all relevant information about the
tentang perusahaan terkait dengan tugas dan company related to its duties and functions.
fungsi.
2. Melakukan komunikasi secara langsung 2. Communicating directly with the Board of
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Directors, the Board of Commissioners, and/or
Komite Audit. the Audit Committee.
3. Mengadakan rapat secara berkala dan 3. Holding regular and ad-hoc meetings with the
insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris, Board of Directors, the Board of Commissioners,
dan/atau Komite Audit. and/or the Audit Committee.
4. Melakukan koordinasi kegiatan dengan auditor 4. Coordinating activities with external auditors.
eksternal.
5. Mengikuti rapat yang bersifat strategis. 5. Participating in strategic meetings.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 393
Page 394
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Jumlah dan Komposisi Personil SKAI Number and Composition of SKAI
Personnel
Per 31 Desember 2023, SKAI didukung oleh sumber As of December 31, 2023, SKAI is supported
daya manusia yang berkompeten yang memiliki by competent human resources with adequate
kualifikasi yang memadai. Terdapat 13 (tiga belas) qualifications. There are 13 (thirteen) SKAI
Karyawan SKAI dengan rincian sebagai berikut: employees with the following details:
Jabatan Fungsi Jumlah Karyawan
Position Function Total Employees
Head Internal Audit Function 1
Lead Internal Audit Process Circle 1
Officer Internal Audit 10
Officer Anti-Fraud 1
Total 13
Sertifikasi Profesi Internal Audit Professional Certification of Internal
Audit
Sertifikasi Jumlah Karyawan
Certification Total Employees
Manajemen Risiko Level 3 2
Risk Management Level 3
Manajemen Risiko Level 2 2
Risk Management Level 2
Manajemen Risiko Level 1 9
Risk Management Level 1
Kepatuhan Perbankan Level Officer 1
Banking Compliance at Officer Level
Information Technology Auditor Professional 3
ISO 27001 12
Penyimpangan Internal Tahun 2023 Internal Deviations in 2023
Manajemen terus berupaya untuk menerapkan Management continues to strive to implement a
prinsip zero tolerance dengan memberikan zero-tolerance policy by taking strict disciplinary
tindakan kedisiplinan yang tegas sesuai dengan actions in accordance with applicable regulations
ketentuan yang berlaku terhadap tindakan fraud against fraudulent actions by employees.
oleh karyawan.
394 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 395
Jumlah kasus yang dilakukan oleh
Number of fraud committed by
Penyimpangan dalam Pegawai Tidak Tetap & Tenaga
Anggota Direksi & Dekom Pegawai Tetap
1 tahun Alih Daya
BOC and BOD Members Permanent Employee
Internal Fraud in 1 Contract & Outsourced Manpower
year
Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun
sebelumnya berjalan sebelumnya berjalan sebelumnya berjalan
Previous Year Current Year Previous Year Current Year Previous Year Current Year
Total Fraud - - 1 - - -
Telah diselesaikan - - 1 - - -
Resolved
Dalam proses - - - - - -
Penyelesaian di internal
Bank
In the process of internal
settlement within the
Bank
Belum diupayakan - - - - - -
penyelesaian
Settlement has not yet
been sought
Telah ditindaklanjuti - - - - - -
melalui proses hukum
Has been followed up
through a legal process
Program Pelatihan Dan Training and Competency
Pengembangan Kompetensi SKAI Development Program for IAU in 2023
2023
Jenis Pelatihan Penyelenggara Tanggal Jumlah Peserta
Type of Training Organizer Date Number of Participants
Online Training Hacking Having Fun ProudIT, 8 Januari 2023 2
Implementasi Artificial Intelligence di Industri OJK 2 Februari 2023 5
Jasa Keuangan
Webinar OJK Institute “The Role of Governance OJK 23 Februari 2023 6
Risk & Compliance (GRC) in Supporting
Financial Sector Performance”
Refreshment Manajemen Risiko Level 3,2 dan 1 Raharja Duta Solosindo 30 Maret, 6 April dan 13 14
April 2023
“Pemanfaatan Analisis Big Data dalam OJK 30 Maret 2023 2
Meningkatkan Kinerja Industri Jasa Keuangan”
“Anti Money Laundering in Digital Era : Lesson OJK 6 April 2023 9
Learned from Selected Countries”
Webinar dilatih.co “Indonesian Financial dilatih.co 14 April 2023 2
Accounting (PSAK) based on IFRS”
Refreshment “Anti Fraud Awareness” Value Consult 2-3 Mei 2023 1
COBIT 2019 training : Design & Implementation PT Bank Amar 25, 26, & 29 Mei 2023 2
Module, Indonesia, Tbk
Webinar Membangun Keyakinan Nasabah OJK 30 Mei 2023 7
Aset Digital Dari Risiko Siber Confirmation,
Webinar OJK “Waspada Modus Penipuan OJK 03 Agustus 2023 8
Gaya Baru”
“ Peluang dan Tantangan Fintech P2P Lending OJK 21 September 2023 14
di Era UU P2SK”
Audit Tresury Arcarta Consultant 19-20 Oktober 2023 1
APU PPT Arcarta Consultant 24-25 Oktober 2023 1
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 395
Page 396
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pelaksanaan Tugas SKAI 2023 Implementation of SKAI’s Tasks in
2023
Selama tahun 2023, SKAI telah merealisasikan 24 During the year 2023, SKAI has realized 24 out of
dari 24 objek pemeriksaan dan memberikan 446 24 examination objectives and provided 446 audit
rekomendasi audit di mana yang telah ditetapkan recommendations as set out in the Annual Work
di Rencana Kerja Tahunan. Plan.
Seluruh penugasan audit telah selesai dilaksanakan All audit assignments have been completed, and all
dan seluruh laporan hasil audit telah diterbitkan. audit findings reports have been issued. Additionally,
Selain itu, terdapat serangkaian penugasan ad-hoc a series of ad-hoc assignments were given to SKAI
bagi SKAI dalam tahun berjalan, seiring dengan throughout the year, in line with the bank’s business
pertumbuhan bisnis dan profil risiko Bank. growth and risk profile.
1. Pelaksanaan rapat dengan Direksi (rapat OKR) 1. Conducted meetings with the Board of
dan dengan Dewan Komisaris beserta Komite Directors (OKR meetings) and with the Board of
Audit sebanyak 4 kali. Commissioners along with the Audit Committee
4 times.
2. Pembahasan dalam rapat tersebut antara 2. Discussions in these meetings included the
lain menyangkut kinerja SKAI tahun 2023 dan performance of SKAI in 2023 and matters
hal-hal yang perlu mendapatkan perhatian requiring management attention, which were
manajemen yang telah disampaikan pada presented in SKAI’s monthly reports.
laporan bulanan SKAI.
3. Sesuai dengan POJK No. 1/POJK.03/2019 telah 3. Pursuant to POJK No. 1/POJK.03/2019, a triennial
dilaksanakan kaji ulang terhadap kinerja SKAI 3 review of SKAI’s performance for the period
(tiga) tahunan, untuk periode Juli 2020 sampai from July 2020 to June 2023 was conducted by
dengan Juni 2023 yang dilaksanakan oleh pihak an external party.
ekstern
4. SKAI juga melakukan penilaian terhadap 4. SKAI also assessed the adequacy of the internal
kecukupan sistem pengendalian internal dan control system and participated in improving
berpartisipasi guna meningkatkan efektivitas the effectiveness of the internal control system
sistem pengendalian internal terkait aktivitas related to the bank’s operational activities.
operasional Bank.
5. SKAI telah mengikuti rapat ALCO dan Komite 5. SKAI attended ALCO and Risk Monitoring
Pemantau Risiko. Committee meetings.
6. SKAI telah melaksanakan Validasi Risk 6. SKAI conducted Validation of Risk Assessment
Assessment SKMR by Risk Monitoring Committee.
7. SKAI telah melaksanakan pemeriksaan 7. SKAI conducted Business Continuity Plan (BCP)
Business Continuity Plan (BCP) examination.
396 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 397
Fokus dan Rencana Audit Tahun Focus and Audit Plan for 2024
2024
Berikut adalah area yang menjadi fokus pemeriksaan Below are the areas that will be the focus of SKAI’s
SKAI pada tahun 2024: examination in 2024:
1. Pemeriksaan pada seluruh kantor cabang dan 1. Examination of all branch offices and sub-
kantor cabang pembantu branch offices.
2. Pemeriksaan pada bidang teknologi informasi 2. Examination of information technology
(TI) seperti sistem core banking, sistem (IT) areas such as core banking systems,
perkreditan, keamanan sistem informasi, credit systems, information system security,
Business Continuity Plan (BCP), pengembangan Business Continuity Plan (BCP), development
& pengadaan, sistem Pelaporan Penyedia Jasa & procurement, Payment Service Provider (PJP)
Pembayaran (PJP) Reporting Systems.
3. Pemeriksaan terhadap aktivitas – aktivitas 3. Examination of activities in various divisions such
pada divisi – divisi seperti Business Banking, as Business Banking, Tunaiku, Digital Banking
Tunaiku, Digital Banking Service, Compliance, Service, Compliance, People, Risk Management,
People, Risk Manajemen, Finance & Treasury Finance & Treasury, and Technology.
dan Teknologi
4. Pemeriksaan pada produk pinjaman (segment 4. Examination of loan products (Business Banking
Business Banking dan Tunaiku) and Tunaiku segments).
5. Melakukan audit keamanan informasi berbasis 5. Conducting ISO 27001-based information
ISO 27001 security audits.
6. Terus melakukan kajian terhadap kebijakan dan 6. Continuously reviewing the policies and
prosedur yang berlaku di SKAI agar senantiasa procedures in SKAI to ensure they are up-to-
terkini dan memenuhi standar date and compliant with standards.
7. Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan 7. Continuing SKAI’s role in providing consultative
consultative review kepada seluruh divisi dan reviews to all divisions and business support
pendukung bisnis. units.
8. Terus meningkatkan kerja sama dengan setiap 8. Enhancing cooperation with each business
lini unit bisnis dan pendukung bisnis dalam line and business support unit to improve the
meningkatkan kinerja Bank melalui tata kelola bank’s performance through good governance,
yang baik, manajemen risiko dan pengendalian risk management, and internal control, through
intern, melalui peran SKAI sebagai mitra kerja SKAI’s role as a trusted working partner.
terpercaya.
9. Pelaporan kepada LPS terkait Single Customer 9. Reporting to the Deposit Insurance Corporation
View (SCV) dan laporan pemeriksaan SLIK ke (LPS) regarding Single Customer View (SCV)
OJK serta LHPK ke BI. and reporting SLIK audits to the Financial
Services Authority (OJK) and LHPK reports to
Bank Indonesia (BI).
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 397
Page 398
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Akuntan Publik
Public Accountant
Akuntan publik merupakan organ eksternal A public accountant is an external entity to the Bank
Bank yang berfungsi memberikan opini terkait that provides opinions regarding the compliance of
kesesuaian penyajian laporan keuangan terhadap financial statements presentation with the prevailing
Standar Akuntansi Keuangan (SAK) yang berlaku Indonesian Financial Accounting Standards (SAK).
di Indonesia. Keberadaan akuntan publik diatur The presence of public accountants is regulated
melalui Peraturan OJK No. 13/POJK.03/2017 tentang through Financial Services Authority Regulation
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor No. 13/POJK.03/2017 concerning the Use of Public
Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan. Accountant Services and Public Accountant Offices
in Financial Services Activities.
Penerapan Fungsi Audit External Implementation of External Audit
Function
Berdasarkan Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 Based on Financial Services Authority Regulation
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, No. 37/POJK.03/2019 regarding Transparency and
dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/32/DPNP Publication of Bank Reports, and Bank Indonesia
tentang Hubungan antara Bank, Kantor Akuntan Circular Letter No. 3/32/DPNP regarding the
Publik dan Bank Indonesia, maka: Relationship between Banks, Public Accountant
Offices, and Bank Indonesia, the following applies:
1. Laporan Keuangan Bank tahun 2023 telah 1. The Bank’s financial statements for the year
diaudit oleh Akuntan Publik yang independen, 2023 have been audited by independent,
kompeten, profesional, dan objektif, serta competent, professional, and objective Public
menggunakan kemahiran profesional secara Accountants, who meticulously apply their
cermat dan seksama. professional skills.
2. Akuntan Publik yang ditunjuk melakukan audit 2. The appointed Public Accountants conduct
sesuai dengan standar profesional, perjanjian audits in accordance with professional
kerja, dan ruang lingkup audit. standards, work agreements, and the scope of
the audit.
3. Sesuai keputusan Rapat Umum Pemegang 3. As per the decision of the Annual General
Saham (RUPS) Tahunan, penunjukan Kantor Meeting of Shareholders (AGM), the
Akuntan Publik (KAP) dan penentuan biaya appointment of Public Accountant Offices (PAO)
dilakukan oleh Dewan Komisaris disertai and the determination of fees are carried out by
dengan rekomendasi Komite Audit. the Board of Commissioners, accompanied by
the recommendation of the Audit Committee.
4. Bank memberikan kuasa kepada Kantor 4. The Bank authorizes the Public Accountant
Akuntan Publik untuk menyampaikan Laporan Office to submit the audited Financial
Keuangan yang telah diaudit disertai dengan Statements, along with a Management Letter, to
Surat Komentar berupa Management Letter the Financial Services Authority in accordance
kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai dengan with applicable regulations.
peraturan yang berlaku.
Periode Jasa Akuntan Publik dan Period of Service for Public
Kantor Akuntan Publik Accountants and Public Accountant
Offices
Sesuai POJK No.13/POJK.03/2017 tanggal 11 Juli In accordance with Financial Services Authority
2017 tentang Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan Regulation No. 13/POJK.03/2017 dated July 11,
Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan 2017, regarding Procedures for Using the Services
398 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 399
Jasa Keuangan, penggunaan jasa audit atas of Public Accountants and Public Accountant Offices
informasi keuangan historis dari akuntan publik in Financial Services Activities, the use of audit
yang sama paling lama untuk periode audit selama services for historical financial information from the
3 (tiga) tahun buku pelaporan berturut-turut. same public accountant is limited to a maximum
period of 3 (three) consecutive financial years.
Pada RUPS Tahunan tanggal 20 Juni 2023, telah At the Annual General Meeting held on June 20,
ditunjuk KAP Purwantono, Sungkoro & Surja yang 2023, KAP Purwantono, Sungkoro & Surja, affiliated
terafiliasi dengan Ernst & Young Global Limited with Ernst & Young Global Limited, was appointed
sebagai pihak ketiga yang akan melakukan audit as the third-party auditor for the Bank’s financial
terhadap laporan keuangan Bank tahun buku statements for the 2023 financial year. This
2023 dimana penunjukan tersebut merupakan appointment marks the third consecutive year for
penunjukkan tahun ketiga untuk KAP-nya dan their Public Accountant Office (PAO) and the first
penunjukkan tahun pertama untuk Akuntan year for the Public Accountant itself.
Publiknya.
Nama Akuntan Publik Danil Setiadi Handaja
Name of Public Accountant
Nama Kantor Akuntan Publik KAP Purwantono, Sungkoro & Surja
Name of Public Accounting Firm
Nomor Izin Usaha KMK RI No. 603/KM.1/2015
Business Permit Number
Alamat Indonesia Stock Exchange Building Tower 2, 7th Floor
Address Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 – 53 Jakarta, 12190
Telepon 021 - 5289 50000
Telephone
Website www.ey.com
Biaya Audit 2023 Audit Fee 2023
Pada tahun 2023, biaya yang dibayarkan untuk jasa In 2023, the fee paid for the audit services of the
audit laporan keuangan tahunan tahun 2023 adalah annual financial statements for the year 2023
sebesar Rp1,797,000,000,- dan tidak ada biaya amounted to Rp1,797,000,000,- and no other fees
lain yang dibayarkan kepada KAP Purwantono, were paid to KAP Purwantono, Sungkoro & Surja for
Sungkoro & Surja untuk jasa non-audit. non-audit services.
Audit Opinion Audit Opinion
Opini Akuntan Publik atas laporan keuangan The Public Accountant’s opinion on the Bank’s
Bank yang berakhir pada tahun buku 2023 adalah financial statements for the year ended in the 2023
“disajikan secara wajar dan telah sesuai dengan fiscal year is “presented fairly and in accordance
standar akuntansi keuangan di Indonesia”. with financial accounting standards in Indonesia.”
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 399
Page 400
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Manajemen Risiko
Risk Management
Amar Bank menyadari sepenuhnya bahwa risiko Amar Bank fully acknowledges that risk is an integral
merupakan bagian yang tak terpisahkan dari proses part of the organizational process, making risk
organisasi, sehingga pengelolaan risiko menjadi management the responsibility of management to
tanggung jawab manajemen dalam memastikan ensure the achievement of the Bank’s objectives. The
pencapaian tujuan Bank. Kegiatan usaha Bank Bank’s business activities are constantly confronted
senantiasa dihadapkan pada perkembangan bisnis with rapid business developments, both external
yang pesat baik faktor eksternal dan internal, Bank and internal factors. Therefore, the Bank consistently
senantiasa menerapkan manajemen risiko terpadu implements integrated and comprehensive risk
dan komprehensif atas hal tersebut sehingga management to support performance targets and
mampu mendukung pencapaian target kinerja dan ensure business continuity.
menjaga kelangsungan usaha.
Bank secara berkesinambungan terus Continuously, the Bank develops risk management
mengembangkan fungsi manajemen risiko, kerangka functions, frameworks for risk management
sistem pengelolaan risiko dan membentuk struktur systems, and establishes tested and comprehensive
pengendalian internal yang teruji dan komprehensif internal control structures, always guided by
yang selalu berpedoman pada ketentuan dari regulations from regulators, including the Financial
regulator, baik dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Services Authority (OJK), Bank Indonesia (BI),
Bank Indonesia (BI), atau regulator lainnya terkait or other regulators related to Risk Management
dengan Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Implementation for Commercial Banks. The
Umum. Kontribusi dari Komite Pemantau Risiko dan contributions from the Risk Monitoring Committee
Komite Audit dinilai memadai dalam mendukung and the Audit Committee are deemed adequate in
mtigasi risiko Bank. Komite Pemantau Risiko supporting Bank risk mitigation. The Risk Monitoring
memiliki tanggung jawab dalam pemantauan dan Committee is responsible for monitoring and
evaluasi pelaksanaan manajemen risiko di Bank, evaluating the implementation of risk management
sedangkan Komite Audit bertanggung jawab in the Bank, while the Audit Committee is responsible
dalam pemantauan dan evaluasi pelaksanaan for monitoring and evaluating the implementation
audit, pengendalian proses internal dan pelaporan of audits, internal control processes, and financial
keuangan. reporting.
Peran 4 (Empat) Pilar Manajemen The Role of the 4 Risk Management
Risiko Pillars
Sesuai dengan peraturan yang berlaku, Bank In accordance with applicable regulations, the Bank
menerapkan 4 (empat) pilar penerapan Manajemen implements 4 risk management pillars to strengthen
Risiko untuk memperkuat ketahanan serta stabilitas the resilience and stability of banking activities,
aktivitas perbankan yaitu: namely:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan 1. Active oversight by the Board of Commissioners
Direksi, and the Board of Directors,
2. Kecukupan Kebijakan dan Prosedur Manajemen 2. Adequacy of Risk Management Policies and
Risiko, serta Penetapan Limit Procedures, and Setting Limits
3. Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan 3. Identification, Measurement, Monitoring, and
Pengendalian Internal terhadap Risiko. Internal Control of Risks.
4. Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh. 4. Comprehensive Internal Control Systems.
400 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 401
Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Active Oversight by the Board of
Direksi Commissioners and Board of Directors
Kerangka kerja dan tata kelola manajemen risiko di The framework and governance of risk management
Bank terdiri dari Dewan Komisaris yang menjalankan at the Bank consist of the Board of Commissioners
fungsi pengawasan risiko (risk oversight) melalui overseeing risk through the Audit Committee, Risk
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Monitoring Committee, and Remuneration and
Remunerasi dan Nominasi. Nomination Committee.
Direksi yang menjalankan fungsi kebijakan The Board of Directors, on the other hand, oversees
risiko (risk policy) melalui Executive Committee risk policy through the Executive Committee related
terkait manajemen risiko yaitu Risk Management to risk management, namely the Risk Management
Committee (RMC), Asset and Liabilities Committee Committee (RMC), Asset and Liabilities Committee
(ALCO), serta Komite Kredit. (ALCO), and Credit Committee.
Pelaksanaan pengawasan aktif Dewan Komisaris The active oversight by the Board of Commissioners
dan Direksi dilakukan diantaranya : and Board of Directors includes:
1. Pengawasan Dewan Komisaris dilaksanakan 1. The supervision by the Board of Commissioners
sesuai tugas dan tanggung jawab sebagaimana is carried out according to the duties and
diatur dalam Anggaran Dasar Bank dan responsibilities as stipulated in the Bank’s
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Articles of Association and applicable laws and
2. Tugas pengawasan Dewan Komisaris dibantu regulations.
oleh Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan 2. The supervision tasks of the Board of
Komite Remunerasi dan Nominasi. Commissioners are assisted by the Audit
Committee, Risk Monitoring Committee, and
Remuneration and Nomination Committee.
a. Komite Audit, dibentuk untuk memastikan a. The Audit Committee is formed to ensure
terselenggaranya sistem pengendalian the effectiveness of internal control
internal, proses pelaporan keuangan dan systems, financial reporting processes, and
tata kelola perusahaan yang efektif. corporate governance.
b. Komite Pemantau Risiko, dibentuk untuk b. The Risk Monitoring Committee is formed
memastikan bahwa kerangka kerja to ensure that the risk management
manajemen risiko telah memberikan framework adequately protects the risks
perlindungan yang memadai terhadap faced by the Bank.
risiko-risiko yang dihadapi oleh Bank.
c. Komite Remunerasi dan Nominasi, dibentuk c. The Remuneration and Nomination
untuk memberikan rekomendasi kepada Committee is formed to provide
Dewan Komisaris mengenai kebijakan recommendations to the Board of
remunerasi serta sistem dan prosedur Commissioners regarding remuneration
pemilihan dan/atau penggantian anggota policies and the system and procedures for
Dewan Komisaris dan Direksi. selecting and/or replacing members of the
Board of Commissioners and Directors.
3. Dewan Komisaris menjaga komunikasi yang 3. The Board of Commissioners maintains
konstruktif dengan Direksi. constructive communication with the Board of
Directors.
4. Dewan Komisaris secara aktif memberikan 4. The Board of Commissioners actively provides
saran kepada Direksi dalam menentukan advice to the Board of Directors in determining
langkah-langkah strategis yang perlu strategic steps that need to be taken.
dijalankan.
5. Direksi secara aktif melakukan diskusi dan 5. The Board of Directors actively engages in
memberikan masukan serta memantau kondisi discussions, provides input, and monitors
internal dan perkembangan faktor eksternal internal conditions and the development of
yang secara langsung maupun tidak langsung external factors that directly or indirectly affect
mempengaruhi strategi bisnis Bank. the Bank’s business strategy.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 401
Page 402
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Selain itu, Bank memiliki organisasi yang terkait Furthermore, the Bank has related organizations in
dalam pengelolaan risiko sekurang kurangnya risk management consisting of at least:
terdiri atas:
1. Direktur yang membawahkan fungsi 1. Directors overseeing the Risk Management
Manajemen Risiko; function;
2. Unit Kerja Operasional dan Bisnis (Risk Taking 2. Operational and Business Units (Risk Taking
Unit); Unit);
3. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR); 3. Risk Management Units (RMU);
4. Satuan Kerja Audit Intern (SKAI); serta 4. Internal Audit Units (IAU); and
5. Satuan Kerja Kepatuhan (SKK). 5. Compliance Units (CU).
Kecukupan Kebijakan dan Prosedur Adequacy of Risk Management Policies,
Manajemen Risiko, serta Penetapan Limit Procedures, and Limit Setting
Perumusan Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan The formulation of Adequacy of Risk Management
Penetapan Limit dikaji secara berkala, sejalan Policies, Procedures, and Limit Setting is periodically
dengan sasaran strategi dan bisnis Bank secara reviewed, in line with the overall strategic goals
keseluruhan. Direksi memiliki wewenang untuk and business objectives of the Bank. The Board of
menetapkan limit risiko, tingkat toleransi bagi Directors has the authority to establish risk limits,
setiap jenis risiko, dan eksposur risiko, dengan tolerance levels for each type of risk, and risk
memperhatikan pengalaman, kecukupan exposures, taking into account experience, capital
permodalan, kemampuan sistem dan perangkat adequacy, system capabilities, risk management
manajemen risiko, sumber daya yang dimiliki, serta tools, available resources, and applicable
ketentuan yang berlaku. regulations.
Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan Identification, Measurement, Monitoring,
Pengendalian Internal terhadap Risiko. and Internal Control of Risks.
Bank terus berupaya untuk mengembangkan The Bank continues to strive to develop a
sistem informasi manajemen yang mampu management information system that effectively
mendukung proses manajemen risiko dengan baik. supports the risk management process. The Risk
Proses Manajemen Risiko dilakukan dalam suatu Management process consists of the following
rangkaian yang terdiri atas: stages:
1. Identifikasi Risiko 1. Risk Identification
Identifikasi risiko bertujuan untuk mengetahui Risk identification aims to identify the types of
jenis-jenis risiko yang melekat pada setiap risks inherent in each functional activity that
aktivitas fungsional yang berpotensi merugikan could potentially harm the Bank.
Bank.
2. Pengukuran Risiko 2. Risk Measurement
Pengukuran risiko bertujuan untuk mengetahui Risk measurement aims to determine the
besaran risiko yang melekat pada aktivitas magnitude of risk inherent in the Bank’s
Bank untuk dibandingkan dengan risk appetite activities to be compared with the Bank’s
Bank sehingga Bank dapat mengambil risk appetite, enabling the Bank to take risk
tindakan mitigasi risiko dan menentukan modal mitigation measures and determine capital to
untuk menutupi risiko residual. cover residual risk.
3. Pemantauan Risiko 3. Risk Monitoring
Pemantauan risiko bertujuan antara lain Risk monitoring aims, among other things, to
untuk membandingkan limit risiko yang telah compare the risk limits set with the magnitude
ditetapkan dengan besaran risiko yang sedang of the risk being managed.
dikelola.
402 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 403
Bank telah menjalankan proses evaluasi The Bank has conducted evaluations of risk
terhadap eksposur risiko dan penyempurnaan exposure and improved reporting processes
proses pelaporan dalam hal terdapat in case of changes in business activities,
perubahan kegiatan usaha, produk, transaksi, products, transactions, risk factors, information
faktor risiko, teknologi informasi, dan sistem technology, and the Bank’s Risk Management
informasi Manajemen Risiko Bank yang bersifat Information System that are material.
material.
4. Pengendalian Internal Terhadap Risiko 4. Internal Control of Risks
Kecukupan sistem pengendalian Risiko The adequacy of the Risk control system
mencakup evaluasi terhadap kecukupan kaji includes evaluations of adequacy review by
ulang oleh pihak independen dalam Bank baik independent parties within the Bank, both
oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) by the Risk Management Unit (SKMR) and by
maupun oleh Satuan Kerja Audit Intern (SKAI). the Internal Audit Unit (SKAI). The review by
Kaji ulang oleh SKMR antara lain mencakup SKMR includes methods, assumptions, and
metode, asumsi, dan variabel yang digunakan variables used to measure and set Risk limits,
untuk mengukur dan menetapkan limit Risiko, while the review by SKAI includes the reliability
sedangkan kaji ulang oleh SKAI antara lain of the Risk Management framework and
mencakup keandalan kerangka Manajemen the implementation of Risk Management by
Risiko dan penerapan Manajemen Risiko oleh business units and/or support units.
unit bisnis dan/atau unit pendukung.
Sistem Pengendalian Internal yang Comprehensive Internal Control System
Menyeluruh
Sistem pengendalian internal Manajemen Risiko The internal control system of Risk Management
menjadi tanggung jawab bersama seluruh is a shared responsibility of all management
manajemen dan pegawai Bank. Kesadaran akan and employees of the Bank. Risk awareness is
risiko (risk awareness) terus ditanamkan di setiap continually instilled at every level of the organization
jenjang organisasi dan merupakan bagian yang and is an integral part of the Bank’s culture. The
tidak terpisahkan dari budaya Bank. Penerapan application of the concept of three lines of defense
konsep three lines of defenses dalam pengelolaan in risk management is reflected in risk management
risiko tercermin dari pengelolaan risiko yang conducted by all organizational lines, overseen
dilakukan oleh semua lini organisasi, dan dilakukan by the Board of Commissioners and the Board of
pengawasan (oversight) oleh Dewan Komisaris dan Directors.
Direksi.
Pelaksanaan Penerapan Manajemen Implementation of Risk Management
Risiko
Penerapan manajemen risiko dengan Risk management implementation considers the
memperhatikan perkembangan bisnis dan kebijakan latest business developments and regulatory
regulator yang terkini. Satuan Kerja Manajemen policies. The Risk Management Unit (RMU) has
Risiko (SKMR) telah menjalankan, antara lain: carried out the following activities:
1. Penilaian Profil Risiko Bank, 1. Assessment of the Bank’s Risk Profile,
2. Partisipasi aktif terhadap implementasi Good 2. Active participation in the implementation of
Corporate Governance (GCG), Good Corporate Governance (GCG),
3. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (Risk Based 3. Assessment of the Bank’s Health Level (Risk
Bank Rating/RBBR) Based Bank Rating/RBBR),
4. Penilaian KPMM Berdasarkan Profil Risiko 4. Assessment of KPMM Based on Bank Risk
Bank (Internal Capital Adequacy Assessment Profile (Internal Capital Adequacy Assessment
Process/ICAAP) Process/ICAAP),
5. Pelaksanaan stress test terkait risiko kredit dan 5. Implementation of stress tests related to credit
risiko likuiditas risk and liquidity risk,
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 403
Page 404
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
6. Partisipasi aktif dalam Asset & Liability 6. Active participation in the Asset & Liability
Committee (ALCO) untuk memberikan masukan Committee (ALCO) to provide analysis results as
hasil analisa sebagai pertimbangan dalam considerations in ALCO decision-making,
pengambilan keputusan ALCO,
7. Pembentukan limit Risk Appetite dan Risk 7. Establishment of Risk Appetite and Risk
Tolerance, Tolerance limits,
8. Partisipasi aktif dalam penerapan Three Lines 8. Active participation in the implementation of
of Defense. the Three Lines of Defense,
9. Review produk dan/atau aktivitas baru. 9. Review of new products and/or activities.
Struktur Organisasi Satuan Kerja Organizational Structure of the Risk
Manajemen Risiko (SKMR) Management Unit (RMU)
Dalam struktur organisasi Bank, terdapat Satuan Within the bank’s organizational structure, there exists
Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yang bersifat the Risk Management Unit (RMU), which operates
independen dari unit kerja Operasional dan Bisnis. independently from operational and business units.
SKMR bertanggung jawab atas pelaksanaan The RMU is responsible for implementing Credit
manajemen Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Risk Management, Market Risk Management,
Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko Liquidity Risk Management, Operational Risk
Reputasi, Risiko Stratejik Dan Risiko Kepatuhan. Management, Legal Risk Management, Reputation
Risk Management, Strategic Risk Management, and
Compliance Risk Management.
President Director
Compliance Director
Risk Management
Function Head
Risk Management
Officer
404 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 405
Dalam mengawasi penerapan Manajemen Risiko In overseeing the implementation of Risk
di Bank, Dewan Komisaris didukung oleh Komite Management at the Bank, the Board of
Pemantau Risiko. Komite ini dibentuk dengan Commissioners is supported by the Risk Monitoring
tujuan untuk membantu Dewan Komisaris dalam Committee. This committee is formed with the aim
menjalankan tugas dan fungsi pengawasan atas of assisting the Board of Commissioners in carrying
hal-hal yang terkait dengan kebijakan dan strategi out its oversight duties and functions related to
manajemen risiko yang disusun oleh manajemen. the policies and strategies of risk management
formulated by management.
Direksi juga dibantu oleh Komite Manajemen The Board of Directors is also assisted by the
Risiko dan pelaksanaan pengendalian internal Risk Management Committee and the adequate
yang memadai. Komite ini beranggotakan Direksi implementation of internal controls. This committee
dan Pejabat Eksekutif Bank yang memiliki tugas consists of the Directors and Executive Officers of
yang membantu Direksi dalam menjalankan tugas the Bank, who have the task of assisting the Board
menyusun kebijakan dan strategi manajemen of Directors in formulating policies and strategies for
risiko, menetapkan limit risiko serta mengevaluasi risk management, setting risk limits, and evaluating
penerapan manajemen risiko. the implementation of risk management.
Pengangkatan dan Pemberhentian Kepala Pengangkatan dan Pemberhentian
Bagian Satuan Kerja Manajemen Risiko Kepala Bagian Satuan Kerja Manajemen
(SKMR) Risiko (SKMR)
Kepala Divisi Manajemen Risiko diangkat dan The appointment and dismissal of the Head of
diberhentikan oleh Direksi setelah mendapat the Risk Management Division are made by the
persetujuan dari Dewan Komisaris dengan Board of Directors after obtaining approval from
mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit, the Board of Commissioners, taking into account
dan selanjutnya dilaporkan kepada Otoritas Jasa the recommendations of the Audit Committee, and
Keuangan (OJK). Berdasarkan Surat Keputusan subsequently reported to the Financial Services
Direksi No. 003/SK-DIR/SDM/I/2020 tanggal 06 Authority (OJK). Based on Board of Directors Decree
Januari 2020, Kepala Divisi Manajemen Risiko No. 003/SK-DIR/SDM/I/2020 dated January 6, 2020,
dijabat oleh Selvia Octa. the Head of the Risk Management Division is held
by Selvia Octa.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 405
Page 406
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Profil Kepala Divisi Satuan Kerja Profile of Head of Risk Management
Manajemen Risiko (SKMR) Work Unit
Selvia Octa
Kepala Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division
Usia 34 Tahun/ Years
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat Sarjana Matematika, Universitas Gajah Mada, 2012
pendidikan Bachelor’s degree in Mathematics, Universitas Gajah Mada, 2012
Educational
Background
Dasar hukum Menjabat sebagai Kepala Divisi Manajemen Risiko melalui Surat Keputusan Direksi no. 003/SK-DIR/SDM/I/2020,
Legal Basis tanggal 6 Januari 2020.
Serving as Head of Risk Management Division by Resolution of Board of Directors No.003/SK-DIR/SDM/I/2020,
dated January 6, 2020
Rangkap jabatan -
Concurrent
positions
Pengalaman Kerja Memulai karir diperbankan pada tahun 2013 di PT China Construction Indonesia Bank (CCBI) Tbk dengan
Working Experience jabatan terakhir sebagai Enterprise Risk Management di Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR). Kemudian
di tahun 2017, bergabung dengan PT Bank Harda Internasional Tbk sebagai Operational Risk Management
Officer. Lalu di Juli 2018, mulai bergabung dengan PT BCA Multifinance dengan jabatan terakhir sebagai
Risk Management and Compliance Department Head. Pada tahun 2020, bergabung dengan PT Bank Amar
Indonesia Tbk sebagai Kepala Divisi Manajemen Risiko.
Starting a career in banking in 2013 at PT China Construction Indonesia Bank (CCBI) Tbk with the last position
held as Enterprise Risk Management in the Risk Management Division (SKMR). Then in 2017, joined PT Bank
Harda Internasional Tbk as an Operational Risk Management Officer. Then in July 2018, started working at PT
BCA Multifinance with the last position held as Risk Management and Compliance Department Head. In 2020,
joined PT Bank Amar Indonesia Tbk as Head of the Risk Management Division.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan anggota
Affiliate Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
Relationship He does not have any affiliation with other members of the Board of Commissioners, the Board of Directors, or
major shareholders.
406 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 407
Pengembangan Kompetensi Risk Management Competency
Manajemen Risiko Development
Salah satu faktor yang menentukan keberhasilan One of the key factors determining the success and
dan efektivitas manajemen risiko pada industri effectiveness of risk management in the banking
perbankan adalah keahlian dan kompetensi sumber industry is the expertise and competence of
daya manusia di bidang manajemen risiko, baik human resources in the field of risk management,
yang dijalankan oleh fungsi operasional (risk taking whether carried out by operational functions (risk-
unit), fungsi manajemen risiko (risk management taking units), risk management functions (risk
unit) maupun fungsi pengendalian internal (auditor management units), or internal control functions
internal). (internal auditors).
Sehubungan dengan hal tersebut dan dalam rangka In line with this, and in order to enhance the
meningkatkan kompetensi dan keahlian manajemen competency and expertise in risk management, in
risiko yang lebih memadai, maka sesuai Peraturan accordance with Bank Indonesia Regulation No.
BI No.7/25/PBI/2005 sebagaimana diubah oleh 7/25/PBI/2005 as amended by Bank Indonesia
Peraturan BI No.11/19/PBI/2009 tentang Sertifikasi Regulation No. 11/19/PBI/2009 regarding Risk
Manajemen Risiko bagi Pengurus dan Pejabat Bank Management Certification for Executives and
Umum serta SEOJK no 28/SEOJK.03/2022 tanggal Officers of Commercial Banks, and Financial Services
22 Desember 2022 tentang Sertifikasi Manajemen Authority Regulation No. 28/SEOJK.03/2022 dated
Risiko Bagi Sumber Daya Manusia Bank Umum, December 22, 2022, regarding Risk Management
Bank telah mengikutsertakan pengurus dan pejabat Certification for Human Resources of Commercial
bank dalam program sertifikasi manajemen risiko. Banks, the Bank has included executives and officials
Dalam hal ini, termasuk memberikan pelatihan of the bank in the risk management certification
penyegaran (refreshment training) terhadap program. In this regard, it also includes providing
pengurus dan pejabat bank yang telah lulus refresher training for executives and bank officials
program sertifikasi manajemen risiko. who have passed the risk management certification
program.
Sertifikasi manajemen risiko merupakan standar Risk management certification is a minimum
kompetensi dan keahlian minimal yang wajib competency and expertise standard that must
dipenuhi oleh pengurus dan pejabat di industri be met by executives and officials in the banking
perbankan. Mengingat kompleksitas dalam kegiatan industry. Given the complexity of business activities,
usaha, maka ditetapkan tingkatan sertifikasi yang certification levels are established for executives
dipersyaratkan bagi pengurus dan pejabat pada and officials in each job group and bank group.
masing- masing kelompok jabatan dan kelompok
bank.
Nama Peserta Jabatan Jenis Pelatihan Penyelenggara Waktu
Participant Name Position Training Type Organizer Time
Selvia Octa Risk Management Sertifikasi Manajemen BSMR 25 Agustus 2020
Function Head Risiko Level 3 August 25, 2020
Risk Management
Certificate Level 3
Astrea Rianti Indriani Risk Management Officer Sertifikasi Manajemen BSMR 27 November 2020
Risiko Level 1 November 27, 2020
Risk Management
Certificate Level 1
Samuel Halomoan Risk Management Officer Sertifikasi Manajemen LSPP 26 September 2020
Risiko Level 1 September 26, 2020
Risk Management
Certificate Level 1
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 407
Page 408
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Strategi Manajemen Risiko Risk Management Strategy
Untuk memastikan bahwa risiko dapat dikendalikan To ensure that risks are adequately controlled within
Bank secara memadai, maka langkah-langkah the Bank, strategic steps have been formulated and
strategis telah disusun dan dilaksanakan dalam implemented in developing the risk management
mengembangkan sistem manajemen risiko, antara system, including:
lain:
1. Bank secara aktif telah menjalankan beberapa 1. 1. Active participation in various meetings and
meeting dan Komite yang melibatkan Direksi committees involving the Board of Directors and
dan Dewan Komisaris seperti: the Board of Commissioners, such as:
a. Meeting Direksi dan Komisaris, a. Board of Directors and Commissioners
Meetings,
b. Komite Kredit Tunaiku, b. Tunaiku Credit Committee,
c. Komite Manajemen Risiko, c. Risk Management Committee,
d. Komite Pemantau Risiko, d. Risk Monitoring Committee,
e. Komite Audit, e. Audit Committee,
f. Komite Remunerasi dan Nominasi, f. Remuneration and Nomination Committee,
g. Steering IT Committee, serta g. Steering IT Committee, and
h. Asset Liability Committee (ALCO). h. Asset Liability Committee (ALCO).
2. Pedoman Manajemen Risiko disusun 2. Development of Risk Management Guidelines
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan based on Financial Services Authority
(POJK) tentang Penerapan Manajemen Risiko Regulations (POJK) on the Implementation of
bagi Bank Umum dan dengan memperhatikan Risk Management for Commercial Banks and
rekomendasi dari Basel Committee on Banking considering recommendations from the Basel
Supervision serta market best practices. Committee on Banking Supervision and market
best practices.
3. Penetapan parameter dan limit-limit risiko 3. Establishment of internal risk parameters and
internal seperti risk appetite dan risk tolerance limits such as risk appetite and risk tolerance
yang bertujuan untuk meningkatkan kapabilitas aimed at enhancing the Bank’s capability
Bank dalam mengidentifikasi, mengukur, in identifying, measuring, monitoring, and
memantau dan mengendalikan risiko serta controlling risks while reflecting the level of risk
mencerminkan tingkat toleransi terhadap risiko. tolerance.
4. Melakukan pelaksanaan stress testing sebagai 4. Implementation of stress testing as a basis for
dasar untuk melakukan kajian terhadap studying risk factors to prevent unforeseen risks
faktor-faktor penyebab risiko untuk mencegah and enable the Bank to anticipate potential
terjadinya risiko yang tidak terduga, serta agar risks in the future.
Bank mampu mengantisipasi potensi timbulnya
risiko di masa yang akan datang.
5. Melakukan pelaksanaan back testing sebagai 5. Implementation of back testing as a basis for
dasar pengujian kelayakan scoring kredit bank. testing the feasibility of the bank’s credit scoring.
6. Mengikutsertakan pengurus Bank dan seluruh 6. Inclusion of bank executives and all unit leaders
pimpinan unit kerja untuk mengikuti program in the risk management certification program in
sertifikasi manajemen risiko sesuai dengan accordance with applicable regulations, as well
ketentuan yang berlaku serta memberikan as providing refresher training for executives
pelatihan penyegaran (refreshment training) and officials of the Bank who have passed the
bagi pengurus dan pejabat Bank yang telah risk management certification program after a
lulus dalam program sertifikasi manajemen certain period.
risiko setelah melewati jangka waktu tertentu
408 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 409
Penilaian Risiko Risk Assessment
Penilaian risiko merupakan suatu rangkaian Risk assessment is a series of actions that begin
tindakan yang dimulai dari identifikasi, analisis dan with identification, analysis, and measurement of
pengukuran risiko Bank untuk mencapai sasaran risks faced by the Bank to achieve set objectives.
yang ditetapkan. Penilaian risiko dilakukan terhadap Risk assessment is conducted for all types of
seluruh jenis risiko yang melekat pada setiap risks inherent in every process/activity that could
proses/aktivitas yang berpotensi merugikan Bank. potentially harm the Bank. The Bank has written risk
Bank memiliki kebijakan dan pedoman manajemen management policies and guidelines established by
risiko secara tertulis yang ditetapkan oleh Direksi the Board of Directors and approved by the Board
dan disetujui oleh Dewan Komisaris. of Commissioners.
Berdasarkan penilaian sendiri (self assessment), Based on self-assessment, Amar Bank’s Individual
Profil Risiko Bank Amar secara Individu pada 31 Risk Profile as of December 31, 2023, is ranked at
Desember 2023 berada pada peringkat 2 atau Low level 2 or Low to Moderate, with an inherent risk
to Moderate dengan peringkat inherent risk adalah rating of Low to Moderate and a rating of the Quality
Low to Moderate dan peringkat Kualitas Penerapan of Risk Management Implementation (KPMR) as
Manajemen Risiko (KPMR) adalah satisfactory, satisfactory, with the following details:
dengan rincian sebagai berikut:
Penilaian Posisi Desember 2023
Peringkat Kualitas Penerapan
Profil Risiko Peringkat Risiko Inherent Peringkat Tingkat Risiko
Manajemen Risiko (KPMR)
Risiko Kredit Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Pasar Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Likuiditas Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Operasional
Risiko Hukum Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Strateilk Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Kepatuhan Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Risiko Reputasi Low to Moderate (Rating 2) Satisfactory (Rating 2) Low to Moderate (Rating 2)
Peringkat Low To Moderate (Rating 2)
Komposit
Jenis Risiko Risk Type
Sesuai aturan POJK No. 18/POJK.03/2016 dan According to the regulations POJK No. 18/
SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan POJK.03/2016 and SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, Bank regarding the Implementation of Risk Management
mengimplementasikan pemantauan dan sistem for Commercial Banks, the Bank implements
pengawasan untuk 8 (delapan) jenis risiko, meliputi monitoring and supervision systems for 8 (eight)
Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko types of risks, including Credit Risk, Market Risk,
Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Liquidity Risk, Operational Risk, Legal Risk,
Stratejik Dan Risiko Kepatuhan. Reputation Risk, Strategic Risk, and Compliance
Risk.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 409
Page 410
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
1
Risiko Kredit
8 Credit Risk 2
Risiko Reputasi Risiko Pasar
Reputation Risk Market Risk
7 3
Risiko Kepatuhan Risiko Likuiditas
Compliance Risk Liquidity Risk
6 4
Risiko Stratejik Risiko Operasional
Strategic Risk Operational Risk
5
Risiko Hukum
Legal Risk
Risiko Kredit Credit Risk
Risiko kredit merupakan risiko akibat kegagalan Credit risk is the risk arising from the failure of a
debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi debtor and/or other parties to fulfill obligations to
kewajiban kepada Bank. Risiko ini utamanya the Bank. This risk is primarily caused by the lending
disebabkan oleh aktivitas pemberian pinjaman activities conducted by the Bank.
(loan) yang dilakukan Bank.
Pengungkapan Eksposur Risiko dan Risk Exposure Disclosure and Implementation
Penerapan Manajemen Risiko of Risk Management
Tata Kelola Risiko Kredit Credit Risk Governance
Bank telah mengembangkan proses manajemen Bank has developed a structured credit risk
risiko kredit yang terstruktur guna mendukung management process to support sound lending
prinsip perkreditan yang kokoh dengan kontrol principles with strong internal controls.
internal yang kuat.
1. Dewan Komisaris, bertugas mengawasi 1. The Board of Commissioners is tasked with
pelaksanaannya pemberian kredit Bank overseeing the Bank’s credit granting activities
dan meminta penjelasan kepada Direksi jika and requesting explanations from the Board of
dalam pelaksanaan pemberian kredit terdapat Directors if there are deviations from established
penyimpangan dari kebijakan yang telah policies.
ditetapkan.
2. Direksi, bertanggung jawab atas penyusunan 2. The Board of Directors is responsible for
rencana dan kebijakan perkreditan, formulating credit plans and policies, ensuring
memastikan kepatuhan Bank terhadap the Bank’s compliance with applicable laws
ketentuan perundang-undangan dan peraturan and regulations, and reporting to the Board
yang berlaku, serta melaporkan kepada Dewan of Commissioners on matters such as the
410 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 411
Komisaris mengenai hal-hal seperti pelaksanaan implementation of credit plans, deviations
rencana perkreditan, penyimpangan dalam in credit granting, the development of credit
pelaksanaan pemberian kredit, perkembangan portfolio quality, and troubled loans or special
kualitas portofolio kredit dan kredit bermasalah surveillance.
atau dalam Pengawasan khusus.
3. Unit kerja yang melaksanakan fungsi-fungsi 3. Operational units responsible for credit risk
yang terkait dengan manajemen risiko management functions (Policy & Quality
kredit (Policy & Quality Assurance, Credit Assurance, Credit Analyst, Lending, Branch
Analyst, Lending, Branch Network & Business Network & Business Development, Customer
Development, Customer Experience Retail, and Experience Retail, and Collection Retail) are
Collection Retail) yang merupakan risk owner the risk owners and accountable for credit risk
dan bertanggung jawab terhadap pengelolaan management.
risiko kredit.
Bank memiliki komite-komite yang didedikasikan The Bank has dedicated committees to assist the
untuk membantu Direksi dalam proses perkreditan, Board of Directors in the credit granting process:
yaitu:
1. Komite Kredit, memiliki fungsi pokok untuk 1. The Credit Committee provides guidance and
memberikan pengarahan dan analisis kredit in-depth credit analysis, makes decisions or
yang lebih mendalam dan komprehensif, recommendations on credit decisions related
memberikan keputusan atau rekomendasi atas to major borrowers, specific industries, or at
rancangan keputusan kredit yang terkait dengan the specific request of the Board of Directors,
debitur besar, industri yang spesifik atau atas and coordinates with the Asset and Liability
permintaan khusus Direksi serta melakukan Committee (ALCO) regarding credit funding
koordinasi dengan Asset and Liability Committee aspects and interest rate adjustments.
(ALCO) dalam hal aspek pendanaan kredit dan
penyesuaian suku bunga kredit.
2. Komite Kebijakan Perkreditan, memiliki 2. The Credit Policy Committee helps the Board
fungsi pokok yaitu membantu Direksi dalam of Directors formulate credit policies, especially
merumuskan kebijakan perkreditan terutama those related to prudential lending principles,
yang berkaitan dengan prinsip kehati-hatian monitors and evaluates the implementation
dalam perkreditan, memantau dan mengevaluasi of credit policies, conducts periodic reviews,
penerapan kebijakan perkreditan, melakukan monitors the development and condition of
kajian berkala, memantau perkembangan dan credit portfolios, and provides advice and
kondisi portofolio perkreditan serta memberikan improvement steps based on the results of the
saran dan langkah perbaikan atas hasil evaluasi evaluation.
yang telah dijalankan.
3. Komite Manajemen Risiko, memiliki fungsi 3. The Risk Management Committee is
pokok untuk menyusun kebijakan, strategi responsible for formulating policies, strategies,
dan pedoman penerapan manajemen risiko, and guidelines for risk management
menetapkan hal-hal yang terkait dengan implementation, determining matters related
keputusan bisnis yang bersifat irregularities, to irregular business decisions, and refining
dan menyempurnakan pelaksanaan risk management implementation based on the
manajemen risiko berdasarkan hasil evaluasi results of evaluating effective risk management
pelaksanaan proses dan sistem manajemen processes and systems. The Bank is committed
risiko yang efektif. Bank berkomitmen untuk to convening the Risk Management Committee
melaksanakan Komite Manajemen Risiko periodically at least 4 times a year in accordance
secara berkala minimal 4 kali dalam 1 tahun with applicable regulatory requirements.
sesuai dengan aturan regulator yang berlaku. This committee is chaired by the Compliance
Komite ini diketuai oleh Compliance Director, Director, with SKMR serving as its secretariat,
SKMR sebagai sekretariatnya, dan dihadiri and is attended by risk owners as members and
oleh risk owner yang menjadi anggota dan risk other relevant stakeholders.
owner lain yang berkepentingan.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 411
Page 412
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit Policies, Procedures, and Limit Setting
Untuk menjaga agar eksposur risiko kredit sesuai To ensure that credit risk exposure aligns with the
dengan risk appetite dan risk tolerance, Bank risk appetite and risk tolerance, the Bank establishes
menetapkan batasan (limit), antara lain meliputi limits, including limits for credit decision-making
limit untuk kewenangan pengambilan keputusan authority tailored to the competence of decision-
kredit yang disesuaikan dengan kompetensi makers and their associated risk levels.
pengambilan keputusan dan tingkat risikonya.
Bank telah memiliki kebijakan dan metodologi The Bank has policies and methodologies in place
untuk menjaga risiko kredit sesuai dengan Batas to maintain credit risk within the Maximum Credit
Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) sesuai Exposure (MCE) as per regulatory requirements, and
ketentuan regulator, serta menetapkan batas sets maximum exposure limits per industry sector to
maksimum eksposur per sektor industri dalam monitor and manage credit portfolio concentrations.
upaya untuk memantau dan mengelola konsentrasi The MCE framework is a mechanism that limits the
portofolio kredit. Kerangka kerja BMPK merupakan maximum percentage of credit provision allowed
mekanisme batasan persentase maksimum against the Bank’s capital in accordance with
penyediaan kredit yang diperkenankan terhadap regulatory provisions.
modal Bank sesuai dengan ketentuan regulator.
Setiap pemberian kredit harus diputuskan oleh Every credit decision must be made by the Credit
Komite Kredit (KK) berdasarkan kewenangannya. Committee (CC) based on its authority. The roles
Tugas dan tanggung jawab KK menyetujui atau and responsibilities of the CC include approving or
menolak permohonan kredit sesuai dengan batas rejecting credit applications within its authorized
wewenang KK. limits.
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) juga The Risk Management Unit (RMU) also functions
berfungsi mendukung mitigasi risiko kredit yang to support credit risk mitigation undertaken by
dijalankan oleh unit bisnis. business units.
Mitigasi Risiko Kredit Terkait Agunan/Jaminan Mitigasi Risiko Kredit Terkait Agunan/Jaminan
Selain risiko kredit akibat kegagalan bayar debitur, In addition to credit risk stemming from borrower
Bank juga menghitung risiko kredit dengan default, the Bank also assesses credit risk using
penggunaan peringkat dalam perhitungan Aset ratings in calculating Assets Weighted by Risk
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko (AWR) for collective credit risk. Policies, procedures,
kredit secara kolektif. Kebijakan, prosedur, dan and processes for assessing and managing
proses untuk menilai dan mengelola Agunan telah Collateral are outlined in the Commercial Credit
tertuang dalam Pedoman Pelaksanaan Kredit Implementation Guidelines and Bank Credit Policy
Komersial dan Pedoman Kebijakan Perkreditan Guidelines.
Bank.
Jenis agunan utama yang diterima untuk mitigasi The primary types of collateral accepted for
risiko kredit adalah berupa agunan solid dalam mitigating credit risk include solid collateral such as
bentuk uang tunai atau tanah dan bangunan. cash or real estate.
Selain itu, jenis agunan lain yang dapat diterima Furthermore, other types of collateral acceptable to
oleh Bank antara lain meliputi setoran jaminan, the Bank include deposit pledges, motor vehicles,
kendaraan bermotor, Bank Garansi (“BG”), mesin & Bank Guarantees (BG), machinery & heavy
alat berat, persediaan barang, Personal Guarantee, equipment, inventory, Personal Guarantees, and
serta Corporate Guarantee. Corporate Guarantees.
412 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 413
Untuk mengontrol fisik agunan yang dijaminkan To physically control the collateral pledged by
oleh debitur ke Bank, maka Bank wajib melakukan the borrower to the Bank, the Bank must conduct
peninjauan agunan secara berkala. periodic collateral reviews.
Pihak-pihak utama pemberi jaminan/garansi The creditworthiness of the main guarantors
(creditworthiness) dianalisa pada saat pengolahan is analyzed during the credit processing. The
kredit. Kelayakan pemberian kredit tersebut creditworthiness determination is made by applying
diputuskan dengan menerapkan Four Eyes Principle the Four Eyes Principle, where credit decisions are
dimana keputusan kredit ditentukan oleh dua pihak made by two parties: the business development
yaitu sisi pengembangan bisnis dan sisi analisa side and the credit risk analysis side. The use of
risiko kredit. Penggunaan teknik mitigasi kredit credit mitigation techniques focuses on collateral
berfokus pada agunan yang termasuk dalam jenis included in the primary collateral types.
agunan utama.
Pengukuran Risiko Kredit Pengukuran Risiko Kredit
Bank mengukur risiko kredit dengan menggunakan The Bank measures credit risk using standard
metode standar sesuai dengan Surat Edaran methods in accordance with OJK Circular Letter No.
OJK No.42/SEOJK.03/2016 tentang ‘Pedoman 42/SEOJK.03/2016 regarding the ‘Guidelines for
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Calculating Risk-Weighted Assets for Credit Risk
Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Using the Standard Approach,’ which requires all
Standar’ yang mensyaratkan bahwa seluruh bank banks to calculate Risk-Weighted Assets (RWA) for
harus melakukan perhitungan ATMR untuk risiko credit risk using the Standard Approach.
kredit dengan menggunakan Pendekatan Standar.
Pengelolaan Risiko Kredit Credit Risk Management
Pengelolaan risiko kredit terkait dengan potensi Credit risk management involves potential losses due
kerugian akibat ketidakmampuan nasabah dan atau to the inability of customers and/or counterparties to
lawan transaksi (counterparty) untuk memenuhi fulfill their financial obligations to the Bank and credit
kewajiban keuangannya pada Bank dan risiko kredit risk arising from failures to deliver cash and/or other
yang timbul akibat kegagalan penyerahan kas dan/ financial instruments on the settlement date. Credit
atau instrumen keuangan lainnya pada tanggal risk management is carried out, among others, by
penyelesaian (settlement date). Pengelolaan risiko establishing credit policies and procedures based
kredit dilakukan antara lain dengan penetapan on the principle of prudence in accordance with
kebijakan perkreditan dan prosedur penyaluran applicable regulations, as well as strict selection in
kredit berdasarkan prinsip kehati-hatian sesuai the credit approval process. The Bank monitors the
dengan peraturan yang berlaku, serta seleksi yang performance of debtors during the credit period to
ketat dalam proses persetujuan pemberian kredit. maintain credit quality.
Bank melakukan pemantauan terhadap kinerja
debitur selama periode kredit untuk menjaga
kualitas kredit.
Manajemen portofolio melakukan pengelolaan Portfolio management manages credit concentration
risiko konsentrasi kredit dengan menentukan limit risk by setting limits, among others, for industry
antara lain untuk sektor industri, jenis kredit tertentu sectors, specific types of credit, and individual
serta eksposur perorangan dan grup usaha. Seiring and group exposures. With the development of
dengan perkembangan teknologi, sumber daya technology, human resources, the complexity level
manusia, tingkat kompleksitas Bank, pasar serta of the Bank, the market, and existing regulations,
regulasi yang ada, manajemen portofolio Bank the Bank’s portfolio management actively functions
secara aktif berfungsi untuk mengoptimalisasi to optimize the allocation of Bank’s capital at a
alokasi modal Bank pada suatu tingkat risiko/risk certain level of risk/risk appetite and acceptable risk
appetite dan toleransi risiko yang dapat diterima. tolerance.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 413
Page 414
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengendalian risiko kredit dilakukan melalui Credit risk control is carried out by establishing an
penetapan sistem penilaian yang independen untuk independent assessment system for the effective
penerapan proses manajemen risiko kredit secara implementation of credit risk management
efektif yang meliputi: processes, including:
1. Evaluasi proses administrasi perkreditan; 1. Evaluation of credit administration processes;
2. Efektivitas pelaksanaan unit kerja atau petugas 2. Effectiveness of implementation by units or
yang melakukan pemantauan kualitas kredit officers monitoring individual credit quality;
individual
3. Bank secara proaktif mengelola portofolio 3. The Bank proactively manages problematic
kredit yang bermasalah (Non-Performing Loans credit portfolios (Non-Performing Loans - NPL).
- NPL).
4. Melaksanakan pengujian stress testing, 4. Conducting stress testing, back-testing,
melaksanakan pengujian back testing, calculating KPMM values according to risk
menghitung nilai KPMM menurut profil risiko profiles (ICAAP) to mitigate and predict the
(ICAAP) untuk memitigasi dan memprediksi capital needed for business expansion risk
modal yang dibutuhkan untuk eksposur risiko exposure in the future.
ekspansi bisnis di masa mendatang.
5. Menetapkan risk appetite dan risk tolerance 5. Establishing risk appetite and risk tolerance as
untuk dijadikan acuan business unit. references for business units.
Definisi Tagihan yang Mengalami Penurunan Definition of Impairment
Nilai (Impairment)
Tagihan yang mengalami penurunan nilai Impairment of receivables is determined based on
(Impairment) ditentukan berdasarkan aset keuangan financial assets or groups of financial assets only if
atau kelompok aset keuangan yang jika dan there is objective evidence of impairment resulting
hanya jika, terdapat bukti yang objektif mengenai from one or more events that occurred after the
penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu initial recognition of the asset (adverse events),
atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan which impact the estimation of future cash flows
awal aset tersebut (peristiwa yang merugikan), yang from the financial asset or group of financial assets
berdampak pada estimasi arus kas dimasa depan that can be reliably estimated.
atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan
yang dapat diestimasi secara handal.
Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk Criteria used by the Bank to determine objective
menentukan bukti objektif dari penurunan nilai di evidence of impairment include:
antara lain adalah sebagai berikut:
1. Terjadinya wanprestasi atau tunggakan 1. Occurrence of default or delay in principal and/
pembayaran pokok dan/atau bunga or interest payments
2. Terbuktinya terjadi kesulitan keuangan secara 2. Evidence of significant financial difficulties
signifikan yang dialami oleh pihak penerbit atau experienced by the issuer or borrower
peminjam
Pendekatan Pembentukan Cadangan Kerugian Formation Approach for Allowance for Impairment
Penurunan Nilai Losses
Bank telah melaksanakan penerapan pembentukan The bank has implemented the formation of
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas Allowance for Impairment Losses (AIL) for its
aset-aset keuangan milik Bank. Pengukuran nilai financial assets. The measurement of the value of
aset-aset keuangan yang dimiliki Bank beserta the bank’s financial assets along with the AIL of
CKPN dari aset-aset tersebut, serta penyajiannya these assets, and their presentation in the financial
dalam laporan keuangan sudah disesuaikan statements, has been adjusted in accordance with
dengan pedoman akuntansi yang tercukup dalam adequate accounting guidance in the Financial
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) Accounting Standards Statement (FAS) PSAK 71.
yaitu PSAK 71.
414 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 415
Dalam penentuan pembentukan CKPN atas aset- In determining the formation of AIL for the bank’s
aset keuangan Bank, Bank telah mengupayakan financial assets, the bank has endeavored to ensure
agar CKPN yang dibentuk memiliki nilai yang cukup that the AIL formed is sufficient and adequate to
dan memadai untuk menunjang potensi kerugian support potential losses on the bank’s financial
atas aset-aset keuangan Bank, terutama aset-aset assets, especially low-quality assets. The AIL
yang berkualitas rendah. Kebijakan pembentukan formation policy is regularly evaluated by public
CKPN tersebut telah secara reguler dievaluasi oleh accountants and regulators to ensure that the
akuntan publik dan regulator untuk dipastikan calculated and presented AIL in the financial
bahwa nilai CKPN yang telah dihitung dan disajikan statements is relevant and in accordance with
pada laporan keuangan memiliki kewajaran yang existing regulations.
relevan dan sesuai dengan ketentuan-ketentuan
yang ada.
Pengungkapan Risiko Kredit dengan Pendekatan Disclosure of Credit Risk using the Standard
Standar Approach
Selain risiko kredit akibat kegagalan bayar debitur, In addition to credit risk due to debtor default, the
Bank juga menghitung risiko kredit dengan bank also calculates credit risk using ratings in the
penggunaan peringkat dalam perhitungan Aset calculation of Weighted Assets according to Risk
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko (WAR) for collective credit risk.
kredit secara kolektif.
Pengungkapan Mitigasi Risiko Kredit dengan Disclosure of Credit Risk Mitigation using the
menggunakan Pendekatan Standar Standard Approach
Sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa In accordance with the Circular Letter of the
Keuangan Nomor 24/SEOJK.03/2021 tertanggal 07 Financial Services Authority No. 24/SEOJK.03/2021
Oktober 2021 perihal Pedoman Perhitungan Aset dated October 7, 2021, regarding Guidelines for
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Calculating Weighted Assets according to Risk
Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar (WAR) for Credit Risk using the Standard Approach
Bagi Bank Umum. for Commercial Banks.
Bank menetapkan bahwa jaminan utama dari The bank stipulates that the primary collateral for
pemberian kredit adalah hasil usaha yang dibiayai lending is the result of the business financed by the
dari kredit itu sendiri. Agunan diperlukan dalam credit itself. Collateral is required in every lending
setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir as the last source of loan repayment if the financed
pelunasan kredit jika ternyata usaha yang dibiayai business cannot guarantee the repayment of the
tidak bisa menjamin terbayarkannya kembali utang debt originating from the bank’s loan.
yang berasal dari kredit bank tersebut.
Pihak-pihak utama pemberi jaminan garansi dan The main parties providing guarantee and
kelayakan kredit (creditworthiness) dari pihak-pihak creditworthiness of these parties. The bank
tersebut. Bank mempertimbangkan kelayakan considers the creditworthiness of the parties
kredit dari pihak-pihak pemberi jaminan garansi. providing the guarantee.
Penetapan Limit Sektoral atas Pencairan Kredit Setting Sectoral Limits on Credit Disbursement
Penetapan Limit Sektoral adalah Penetapan Setting Sectoral Limits is the establishment of risk
limit risk appetite, risk tolerance dan risk strategy appetite, risk tolerance, and risk strategy limits for
atas konsentrasi kredit per sektor ekonomi yang credit concentration per economic sector set by the
ditetapkan oleh Bank. bank.
Direksi melakukan review atas strategi manajemen The Board of Directors periodically reviews the
risiko yang dimaksud secara berkala termasuk intended risk management strategy, including its
dampaknya terhadap kinerja keuangan Bank, untuk impact on the bank’s financial performance, to
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 415
Page 416
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
menentukan apakah perlu dilakukan perubahan determine whether changes need to be made to the
terhadap strategi manajemen risiko Bank. bank’s risk management strategy.
Bank menetapkan strategi Manajemen Risiko yang The bank establishes a Risk Management strategy
disusun berdasarkan prinsip prinsip umum berikut: based on the following general principles:
1. Strategi manajemen risiko harus berorientasi 1. The risk management strategy must be long-
jangka panjang untuk memastikan term oriented to ensure the bank’s business
kelangsungan usaha bank dengan continuity, taking into account economic
mempertimbangkan kondisi/siklus ekonomi. conditions/cycles.
2. Strategi manajemen Risiko secara komprehensif 2. Comprehensive risk management strategy can
dapat mengendalikan dan mengelola risiko control and manage the bank’s risks effectively.
Bank.
3. Mencapai kecukupan permodalan yang 3. Achieving the expected capital adequacy
diharapkan disertai alokasi sumber daya yang accompanied by adequate resource allocation.
memadai.
Laporan Perhitungan Kewajiban Penyediaan Calculation Report of Minimum Capital Adequacy
Modal Minimum (KPMM) Sesuai Profil Risiko (KPMM) According to Risk Profile
Metode dan proses yang dilakukan dalam Penilaian The method and process used in Capital Adequacy
Kecukupan Modal adalah dengan mengaitkan Assessment involve associating the risk level with
tingkat risiko dengan tingkat kecukupan modal the bank’s capital adequacy level, considering the
Bank dengan mempertimbangkan strategi dan bank’s business strategy and plans required to
rencana bisnis Bank yang dibutuhkan untuk absorb potential losses from the identified risks,
menyerap potensi kerugian dari risiko dimaksud with the following steps:
dengan tahapan sebagai berikut:
1. Melakukan self-assessment terhadap Profil 1. Conducting self-assessment on the Bank’s Risk
Risiko Bank sebagai bagian dari aspek penilaian Profile as part of the risk-based Health Level
Tingkat Kesehatan Bank berbasis risiko. Assessment.
2. Hasil penilaian Tingkat Kesehatan Bank 2. The results of the Bank’s Health Level
terhadap komponen Profil Risiko selanjutnya Assessment on Risk Profile components are
digunakan untuk menentukan Kewajiban then used to determine the Minimum Capital
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Adequacy (KPMM) based on Risk.
berdasarkan Risiko.
Risiko Pasar Market Risk
Risiko Pasar antara lain disebabkan oleh pergerakan Market risk is caused by fluctuations in exchange
nilai tukar dan suku bunga yang dapat merugikan, rates and interest rates that can be detrimental,
baik pada portofolio perdagangan (trading both in the trading portfolio (trading book) and the
book) maupun keseluruhan neraca (banking entire balance sheet (banking book). Market risk
book). Pengelolaan risiko pasar difokuskan pada management focuses on managing and disclosing
pengelolaan dan pengungkapan Risiko Pasar yang Market Risk arising from treasury activities and
timbul dari kegiatan treasury maupun dari posisi the bank’s balance sheet positions in line with the
neraca Bank sesuai dengan strategi usaha dan business strategy and policies set by the Board of
kebijakan yang ditetapkan oleh Direksi dan ALCO. Directors and ALCO.
Pengelolaan risiko pasar dijalankan berdasarkan Market risk management is carried out based on
kebijakan dan prosedur yang berkaitan dengan policies and procedures related to treasury products,
produk, jasa, dan aktivitas treasury dan bisnis yang services, and activities exposed to such risks.
terpapar risiko tersebut.
416 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 417
Bank tidak memiliki instruments trading derivatif, The bank does not engage in trading derivative
structured product dan transaksi valas. Bank hanya instruments, structured products, or forex
memiliki tradisional produk seperti surat berharga transactions. The bank only holds traditional
milik pemerintah (Government Bond) yang bersifat products such as government securities (Government
Hold To Maturity (HTM) dan surat berharga lainnya Bonds) held to maturity (HTM) and other privately-
milik swasta yang bersifat Available For Sale (AFS). held securities classified as Available For Sale (AFS).
Tata Kelola Risiko Pasar Governance of Market Risk
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab The Board of Commissioners and Directors are
untuk memastikan bahwa penerapan manajemen responsible for ensuring that the implementation of
risiko terhadap nilai tukar dan suku bunga telah risk management for exchange rates and interest
sesuai dengan tujuan strategis, skala, karakteristik rates is in line with the bank’s strategic objectives,
bisnis dan profil risiko nilai tukar dan suku bunga scale, business characteristics, and exchange rate
Bank. and interest rate risk profile.
Dalam pelaksanaannya, Direksi dibantu oleh pihak- In its implementation, the Board of Directors is
pihak berikut ini : assisted by the following parties:
1. ALCO bertanggung jawab dalam menetapkan 1. ALCO is responsible for setting policies and
kebijakan dan strategi risiko nilai tukar dan strategies for exchange rate and interest rate
suku bunga. risk.
2. SKMR bertanggung jawab dalam mendukung 2. SKMR is responsible for supporting ALCO in
pelaksanaan ALCO dalam pemantauan dan monitoring and measuring exchange rate and
pengukuran risiko nilai tukar dan suku bunga. interest rate risk.
Treasury melakukan tugasnya dalam pengelolaan The Treasury carries out its tasks in managing
operasional penetapan suku bunga pada posisi the operational setting of interest rates on trading
trading book dan banking book secara keseluruhan, book and banking book positions, responsible for
yaitu Bertanggung jawab untuk memelihara dan maintaining and managing interest rate risks on
menjaga risiko suku bunga pada trading book the trading book in compliance with regulatory/
agar tidak bertentangan dengan aturan regulator/ supervisory rules and responsible for operational
pengawas dan bertanggung jawab dalam management of securities to generate income.
operasional pengelolaan surat berharga dalam
rangka memperoleh pendapatan.
Kebijakan dan Mekanisme Pengendalian Risiko Policies and Mechanisms for Controlling Market Risk
Pasar
Pengelolaan risiko pasar telah diatur dalam bentuk Market risk management is regulated in the form of
kebijakan, prosedur, limit risiko dan hasil keputusan policies, procedures, risk limits, and other decision
lainnya terkait dengan pengelolaan risiko pasar. outcomes related to market risk management.
Kebijakan dan limit ini akan ditinjau ulang secara These policies and limits will be periodically reviewed
berkala untuk disesuaikan dengan perkembangan to be adjusted with Treasury business developments
usaha Treasury pada khususnya dan perkembangan in particular and market developments and internal
pasar dan ketentuan internal maupun eksternal and external provisions in general.
pada umumnya.
Pengelolaan Portofolio Trading Book dan Management of Trading Book and Banking Book
Banking Book Portfolios
Memenuhi peraturan SEOJK No.12/SEOJK.03/2018 In compliance with the Financial Services Authority
perihal penerapan manajemen risiko dan Regulation No.12/SEOJK.03/2018 regarding
pengukuran risiko pendekatan standar untuk risiko the implementation of risk management and
suku bunga pada banking book, pengelolaan risiko measurement of standard approach risk for
pasar mencakup pengelolaan risiko pasar untuk interest rate risk in the banking book, market risk
portofolio trading book dan pengelolaan risiko suku management includes managing market risk for the
bunga di banking book. trading book portfolio and managing interest rate
risk in the banking book.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 417
Page 418
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengelolaan portofolio yang memiliki eksposur Management of portfolios exposed to interest rate
terhadap risiko suku bunga di dalam trading book risk in the trading book and banking book is done by
dan banking book dilakukan dengan menetapkan setting and monitoring their daily Limits, including
dan memantau penggunaan Limit hariannya, Money Market Transactions.
termasuk Money Market Transaction.
Metode valuasi yang digunakan adalah berdasarkan The valuation method used is based on transaction
harga transaksi yang terjadi (close out prices) atau prices (close out prices) or market price quotations
kuotasi harga pasar dari sumber yang independen, from independent sources, including:
antara lain:
1. Harga di bursa (exchange prices). 1. Exchange prices.
2. Harga pada layar dealer (dealer screen prices). 2. Prices on dealer screens.
3. Kuotasi yang paling konservatif yang diberikan 3. The most conservative quotations given by at
paling kurang 2 (dua) broker dana atau market least 2 (two) fund brokers or market makers.
maker.
4. Dalam hal harga pasar dari sumber independen 4. In the absence of market prices from independent
tidak tersedia, maka penetapan harga dilakukan sources, pricing is based on the yield curve.
dengan berdasarkan kurva imbal hasil.
Mekanisme Pengukuran Risiko Pasar Mechanism of Market Risk Measurement
Untuk keperluan pengukuran risiko pasar, Bank For the purpose of measuring market risk, the Bank
melakukan pengukuran melalui penilaian profil conducts measurements through periodic risk
risiko secara berkala, sesuai dengan POJK No. 18/ profile assessments, in accordance with Financial
POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Services Authority Regulation No. 18/POJK.03/2016
Risiko Bagi Bank Umum. regarding the Implementation of Risk Management
for Commercial Banks.
Bank mengukur risiko pasar dengan menggunakan The Bank measures market risk using the standard
metode standar sesuai dengan Surat Edaran OJK No. method in accordance with OJK Circular Letter No.
38/SEOJK.03/2016 tentang Pedoman Penggunaan 38/SEOJK.03/2016 regarding Guidelines for Using
Metode Standar dalam Perhitungan Kewajiban the Standard Method in Calculating the Minimum
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank Umum Capital Adequacy Ratio (CAR) for Commercial
dengan Memperhitungkan Risiko Pasar’ dengan Banks by Considering Market Risk Using the
Menggunakan Pendekatan Standar. Standard Approach.
Interest Rate Risk dalam Banking Book (IRRBB) Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB)
Risiko suku bunga pada banking book (IRRBB) Interest rate risk in the banking book (IRRBB) arises
timbul akibat pergerakan suku bunga pasar yang from movements in market interest rates that are
berlawanan dengan posisi atau transaksi yang contrary to the positions or transactions held by the
dimiliki Bank, yang dapat berpengaruh pada Bank, which can affect the Bank’s interest income
pendapatan bunga Bank maupun nilai ekonomis and economic value of capital. In measuring IRRBB,
modal Bank. Dalam melakukan pengukuran IRRBB, the gap report (repricing gap) is typically used,
biasanya menggunakan gap report (repricing gap) which presents interest rate-sensitive asset and
yang menyajikan akun aset dan kewajiban yang liability accounts to be mapped over a specific time
bersifat interest rate sensitive untuk dipetakan horizon.
dalam skala waktu tertentu.
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat Liquidity risk is the risk arising from the inability of
ketidakmampuan Bank untuk memenuhi liabilitas the Bank to meet its maturing liabilities from cash
yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas flow sources and/or high-quality liquid assets that
dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang can be quickly sold, without disrupting the Bank’s
418 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 419
dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas activities and financial condition. Third Party
dan kondisi keuangan Bank. Posisi Dana Pihak Funds (DPK) position, liquidity assets, liabilities to
Ketiga (DPK), likuiditas asset, kewajiban kepada counterparties, and credit commitments to debtors
counterparties dan komitmen kredit kepada debitur represent potential liquidity risks for the Bank.
merupakan potensi risiko likuiditas bagi Bank.
Pengelolaan risiko likuiditas bertujuan agar Bank The management of liquidity risk aims to ensure
dapat memenuhi setiap kewajiban keuangan that the Bank can meet every financial obligation
yang telah diperjanjikan secara tepat waktu dan promptly and consistently maintain an optimal level
selalu memelihara tingkat likuiditas yang optimal, of liquidity, measure and set liquidity risk limits, and
pengukuran dan penetapan limit risiko likuiditas maintain market access.
serta memelihara akses pasar.
Untuk memastikan kemampuan Bank dalam To ensure the Bank’s ability to meet its obligations to
memenuhi kewajibannya kepada nasabah dan customers and counterparties, the Bank implements
counterparty, Bank menerapkan Kebijakan Liquidity Management Policies through allocation
Pengelolaan Likuiditas melalui alokasi penempatan placements in Primary Reserves, Secondary
pada Cadangan Primer (Primary Reserve), Reserves, and Tertiary Reserves based on specific
Cadangan Sekunder (Secondary Reserve), dan criteria.
Cadangan Tersier (Tertiary Reserve) berdasarkan
kriteria tertentu.
Struktur Organisasi Manajemen Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management Organizational Structure
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan The Board of Commissioners and the Board of
pengawasan secara aktif sesuai dengan kebijakan Directors actively oversee liquidity risk management
dan strategi manajemen risiko likuiditas Bank policies and strategies, through the Asset &
Direksi melalui Asset & Liabilities Committee (ALCO) Liabilities Committee (ALCO) comprising Directors
yang beranggotakan Direksi dan pejabat eksekutif and executive officers who manage the Bank’s
melakukan pengelolaan neraca Bank dengan balance sheet while considering liquidity risks within
memperhatikan risiko likuiditas sesuai dengan the acceptable risk limits of the Bank and optimizing
batasan risiko yang dapat diterima oleh Bank the Bank’s revenue through Net Interest Income.
serta mengoptimalkan pendapatan Bank melalui
Pendapatan Bunga Bersih.
Batasan risiko ini ditetapkan sesuai toleransi risiko These risk limits are set according to internal risk
risiko internal dan berdasarkan ketentuan regulator tolerance and regulatory provisions, considering
dengan mempertimbangkan strategi bisnis Bank, the Bank’s business strategy, market conditions,
kondisi pasar, kondisi keuangan dan kapasitas financial condition, and funding capacity, then
pendanaan Bank, kemudian dituangkan dalam formalized in internal policies to ensure that current
bentuk kebijakan internal untuk memastikan bahwa and future funding needs can be met, both in normal
kebutuhan pendanaan saat ini maupun masa and crisis conditions.
depan dapat dipenuhi, baik dalam kondisi normal
maupun kondisi krisis.
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab The Board of Commissioners and the Board of
untuk memastikan bahwa penerapan manajemen Directors are responsible for ensuring that liquidity
risiko likuiditas telah sesuai dengan tujuan strategis, risk management is in line with the Bank’s strategic
skala, karakteristik bisnis dan profil risiko likuiditas objectives, scale, business characteristics, and
Bank. Direksi mendelegasikan wewenang dan liquidity risk profile. The Board of Directors delegates
tanggung jawab kepada pihak-pihak berikut ini: authority and responsibilities to the following
parties:
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 419
Page 420
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
1. ALCO, bertanggung jawab dalam menetapkan 1. ALCO, responsible for establishing liquidity
kebijakan dan strategi likuiditas. policies and strategies.
2. Satuan Kerja Manajemen Risiko, bertanggung 2. Risk Management Unit, responsible for
jawab dalam mendukung pelaksanaan ALCO supporting ALCO in implementing and
dan pengukuran risiko likuiditas. measuring liquidity risk.
3. Treasury, bertanggung jawab dalam mengelola 3. Treasury, responsible for managing the Bank’s
aktivitas operasional likuiditas Bank secara overall liquidity operational activities, such as:
keseluruhan, seperti:
a. Bertanggung jawab untuk memelihara Giro a. Ensuring compliance with Bank Indonesia
Wajib Minimum (GWM), dan memastikan regulations regarding the Primary Reserve.
Bank mematuhi ketentuan Bank Indonesia
mengenai GWM.
b. Bertanggung jawab dalam operasional b. Managing secondary reserve operations to
pengelolaan secondary reserve dalam manage liquidity and generate income.
rangka pengelolaan likuiditas dan
memperoleh pendapatan.
Strategi Pendanaan Funding Strategy
Strategi pendanaan mencakup strategi diversifikasi The funding strategy includes diversification
sumber dan jangka waktu pendanaan yang strategies for funding sources and maturities
dikaitkan dengan karakteristik dan rencana bisnis associated with the Bank’s characteristics and
Bank. Dalam hal ini Bank mengidentifikasi dan business plans. In this regard, the Bank identifies
memantau faktor utama yang mempengaruhi and monitors key factors affecting its ability to
kemampuan Bank untuk memperoleh dana, raise funds, including identifying and monitoring
termasuk mengidentifikasi dan memantau alternative funding that can strengthen the Bank’s
pendanaan alternatif yang dapat memperkuat resilience during crisis conditions.
kapasitas Bank untuk bertahan ketika mengalami
kondisi krisis.
Teknik Mitigasi Risiko Likuiditas termasuk Liquidity Risk Mitigation Techniques including Early
Indikator Peringatan Dini Permasalahan Warning Indicators and Emergency Funding Plans
Likuiditas dan Rencana Pendanaan Darurat
Risiko likuiditas diukur menggunakan model yang Liquidity risk is measured using an integrated
terintegrasi dengan proyeksi arus kas, laporan profil model with cash flow projections, maturity profile
jatuh tempo dan skenario stress test. Pengendalian reports, and stress test scenarios. Liquidity risk
risiko likuiditas meliputi strategi pendanaan yang control includes funding strategies that involve
mencakup strategi diversifikasi sumber dan jangka diversification of funding sources and maturities to
waktu pendanaan untuk mendukung keseluruhan support the Bank’s overall business plan.
rencana bisnis Bank.
Bank menjaga cadangan dana likuiditas dengan The Bank maintains liquidity reserves by holding
mempertahankan jumlah aset likuid berkualitas sufficient high-quality liquid assets to meet its
tinggi yang cukup untuk memenuhi komitmennya commitments to customers and other parties,
kepada para nasabah dan pihak lainnya, baik including loan disbursements, customer deposit
dalam rangka pemberian kredit, pembayaran repayments, operational liquidity needs, and
kembali simpanan nasabah, pemenuhan kebutuhan ensuring that maturing assets in each period cover
likuiditas operasional dan menjaga agar jumlah maturing liabilities.
aset yang jatuh tempo pada setiap periode dapat
menutupi jumlah liabilitas yang jatuh tempo.
420 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 421
Mekanisme Pengukuran dan Pengendalian Risiko Mechanism for Measuring and Controlling Liquidity
Likuiditas Risk
Pengukuran risiko likuiditas dilakukan secara Liquidity risk measurement is conducted periodically
berkala dan komprehensif dengan memantau and comprehensively by monitoring cash flow
proyeksi arus kas, laporan profil maturitas, rasio projections, maturity profile reports, liquidity ratios,
likuiditas dan skenario stress testing yang disajikan and stress testing scenarios presented during the
saat Asset and Liabilities Committee (ALCO). Asset and Liabilities Committee (ALCO) meetings.
Pemantauan risiko likuiditas dilakukan dengan Monitoring liquidity risk aims to mitigate or make
tujuan agar jika terjadi peningkatan potensi risiko timely adjustments in case of increased liquidity risk
likuiditas dapat segera dimitigasi atau dilakukan potential. Activities in the liquidity risk monitoring
penyesuaian secara tepat waktu. Berikut ini process include:
aktivitas dalam proses pemantauan risiko likuiditas:
1. Pemantauan terhadap risiko likuiditas 1. Monitoring liquidity risk, considering early
memperhatikan indikator peringatan dini warning indicators that may increase liquidity
(early warning indicator) yang berpotensi risk, both internal and external.
meningkatkan risiko likuiditas baik indikator 2. Regularly monitoring funds and liquidity
internal maupun eksternal. positions, including changes in customer
2. Pemantauan dana dan posisi likuiditas secara behavior, exchange rate movements, and
berkala yang meliputi perubahan perilaku interest rate spreads with major competitor
nasabah, perubahan nilai tukar dan selisih banks affecting changes in fund structure, fund
suku bunga dengan bank-bank pesaing utama volatility, and core funds.
akan mempengaruhi perubahan struktur dana, 3. Daily, weekly, monthly, and annual cash position
volatilitas dana, dan core funds. and secondary reserve monitoring. Monitoring
3. Posisi kas serta secondary reserve telah for liquidity risk losses is conducted on costs
dilakukan secara harian, mingguan, bulanan, incurred from maintaining liquidity or losses
dan tahunan. Pemantauan atas kerugian caused by liquidity factors.
karena risiko likuiditas dilakukan terhadap
biaya yang timbul dari pemeliharaan likuiditas
atau kerugian yang disebabkan oleh faktor
likuiditas.
Bank melakukan pengelolaan risiko likuiditas The Bank manages liquidity risk by measuring
dengan mengukur besarnya risiko likuiditas yang the magnitude of liquidity risk faced by the Bank
dihadapi Bank menggunakan beberapa indikator using several indicators, including the primary
antara lain primary reserve ratio (rasio GWM dan reserve ratio (GWM and Cash ratio), secondary
Kas), secondary reserve (cadangan likuiditas), reserve (liquidity reserve), Interbank Overnight
batasan Interbank Overnight Borrowing, Rasio Borrowing limits, Liquidity Coverage Ratio (LCR),
Liquidity Coverage Ratio (LCR), dan Net Stable and Net Stable Funding Ratio (NSFR). To support
Funding Ratio (NSFR). Untuk mendukung penetapan the formulation of strategies to anticipate future
strategi dalam mengantisipasi kondisi likuiditas liquidity conditions, the Bank uses maturity profiles
di masa mendatang, Bank menggunakan profil based on contractual terms on a monthly basis.
maturitas yang dibuat berdasarkan kontraktual
secara bulanan.
Kondisi likuiditas Bank berdasarkan perhitungan The Bank’s liquidity condition based on the
LCR dan NSFR calculation of LCR and NSFR
Berdasarkan POJK No. 42/POJK.03/2015, Liquidity Based on POJK No. 42/POJK.03/2015, the Liquidity
Coverage Ratio (LCR) merupakan perbandingan Coverage Ratio (LCR) is a comparison between
antara High Quality Liquid Assets (HQLA) dengan High-Quality Liquid Assets (HQLA) and the
estimasi total arus kas keluar bersih (net cash estimated total net cash outflows over the next 30
outflow) selama 30 (tiga puluh) hari ke depan dalam (thirty) days in a crisis scenario, which is one of the
skenario krisis, merupakan salah satu indikator indicators used in managing the bank’s short-term
yang digunakan dalam mengelola risiko likuiditas liquidity risk in crisis scenarios.
jangka pendek bank dalam skenario krisis.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 421
Page 422
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Berdasarkan POJK No. 50/POJK.03/2017, Net Stable Based on POJK No. 50/POJK.03/2017, the Net Stable
Funding Ratio (NSFR) merupakan perbandingan Funding Ratio (NSFR) is a comparison between
antara Available Stable Funding (ASF) dengan Available Stable Funding (ASF) and Required Stable
Required Stable Funding (RSF), merupakan salah Funding (RSF), which is one of the indicators used in
satu indikator yang digunakan dalam mengelola managing the bank’s long-term liquidity risk in crisis
risiko likuiditas jangka panjang bank dalam skenario scenarios.
krisis.
Risiko Operasional Operational Risk
Risiko operasional merupakan risiko yang melekat Operational risk is inherent in the day-to-day
dalam aktivitas perbankan sehari-hari. Risiko banking activities. It is the potential loss caused by
operasional adalah potensi kerugian yang antara internal process failures, system failures, human
lain diakibatkan oleh kegagalan proses internal, errors, and external factors that can affect the
kegagalan sistem, kesalahan manusia, serta faktor bank’s operations.
eksternal yang dapat mempengaruhi operasional
Bank.
Bank berupaya untuk mengantisipasi dan The bank strives to anticipate and control all factors
mengendalikan seluruh faktor yang berpotensi that may pose operational risks, including ensuring
menimbulkan risiko operasional, antara lain dengan that employees are qualified and trained for their
memastikan bahwa karyawan telah memiliki functions and ensuring that all operational activities
kualifikasi dan terlatih untuk fungsi yang dilakukan are carried out based on established systems and
serta memastikan bahwa seluruh aktivitas procedures.
operasional telah dilakukan berdasarkan sistem
dan prosedur yang telah ditetapkan.
Setiap unit kerja bertanggung jawab atas seluruh Each functional unit is responsible for all the risk
eksposur risiko yang dihadapi, pengelolaannya exposures it faces, managing them based on
berpedoman pada Kebijakan dan Prosedur serta policies, procedures, and Standard Operating
Standard Operating Procedure (SOP) yang telah Procedures (SOPs) to minimize unexpected losses.
ditetapkan sehingga dapat memperkecil potensi
kerugian yang tidak diharapkan.
Organisasi Manajemen Risiko Operasional Organizational Structure of Operational Risk
Management
Bank telah mengembangkan proses manajemen The bank has developed a structured operational
risiko operasional yang terstruktur guna mendukung risk management process to support its business
proses bisnis Bank. processes.
1. Dewan Komisaris dan Direksi, memastikan 1. Board of Commissioners and Board of
penerapan manajemen risiko telah memadai Directors ensure that the risk management
sesuai dengan karakteristik, kompleksitas dan implementation is adequate according to the
profil risiko Bank, serta memahami dengan bank’s characteristics, complexity, and risk
baik jenis dan tingkat risiko yang melekat pada profile, and have a good understanding of the
kegiatan bisnis Bank. types and levels of risks inherent in the bank’s
business activities.
2. Komite Manajemen Risiko, bertugas untuk 2. Risk Management Committee ensures that the
memastikan bahwa kerangka kerja manajemen risk management framework provides adequate
risiko telah memberikan perlindungan memadai protection against the risks faced by the bank.
terhadap risiko-risiko yang dihadapi Bank.
422 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 423
3. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR), 3. Operational Risk Management Unit (ORMU)
bertugas untuk meyakinkan bahwa risiko yang ensures that the bank’s risks are properly
dihadapi Bank dapat diidentifikasi, diukur, identified, measured, monitored, controlled, and
dipantau, dikendalikan dan dilaporkan dengan reported through the implementation of the risk
benar melalui penerapan kerangka manajemen management framework.
risiko.
4. Satuan Kerja Audit Internal (SKAI), bertugas 4. Internal Audit Unit (IAU) ensures that
meyakinkan risiko bisnis telah dikelola dengan business risks are managed properly and
benar serta mengevaluasi kecukupan dan evaluates the adequacy and effectiveness of
efektivitas penerapan manajemen risiko dan the implementation of risk management and
pengendalian internal. internal controls.
5. Unit Kerja (unit bisnis dan unit operasional 5. Business Units (business units and supporting
pendukung), merupakan risk owner yang operational units) are the risk owners
bertanggung jawab terhadap pengelolaan responsible for the day-to-day management of
risiko operasional sehari-hari. operational risks.
Kebijakan dan Mekanisme Pengendalian Risiko Policy and Mechanisms for Controlling Operational
Operasional Risks
Perumusan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Formulating policies, procedures, and setting limits
Limit dilakukan sebagai salah satu bentuk is one form of risk control, in line with the overall
pengendalian risiko, hal ini sejalan dengan sasaran strategic goals and business objectives of the Bank.
strategi dan bisnis Bank secara keseluruhan. Dalam In an effort to implement prudent risk management,
upaya menerapkan manajemen risiko yang prudent, the Bank has:
Bank telah memiliki:
1. Kebijakan Manajemen Risiko 1. Risk Management Policy
2. Pedoman dan Tata Tertib Komite Manajemen 2. Guidelines and Regulations of the Risk
Risiko Management Committee
3. SK Direksi tentang Kebijakan Risk Strategy, Risk 3. Board of Directors’ Directive on Risk Strategy,
Appetite, dan Risk Tolerance. Risk Appetite, and Risk Tolerance
4. Standard Operating Procedure Loss Event 4. Standard Operating Procedure for the Loss
Database Event Database
5. Pedoman Penilaian Risiko Berdasarkan ISO 5. Guidelines for Risk Assessment Based on ISO
27001 27001
Sebagai lembaga keuangan yang beroperasi As a financial institution operating in Indonesia, the
di Indonesia, Bank menyadari adanya empat Bank is aware of the four main factors of operational
faktor utama risiko operasional, yaitu manusia, risk, namely human, process, system, and external
proses, sistem dan faktor eksternal. Kegagalan factors. Failure to properly identify the management
dalam mengidentifikasi secara baik pengelolaan of these operational risk sources can affect the
sumber-sumber risiko operasional tersebut, dapat Bank’s ability to achieve its business objectives.
mempengaruhi kemampuan Bank untuk mencapai Therefore, the Bank continuously enhances the
tujuan usahanya. Karena itu, Bank secara terus- quality of its operational risk management processes,
menerus meningkatkan kualitas proses pengelolaan reviews, and improves internal control practices
risiko operasional, menelaah dan meningkatkan over operational activities at the headquarters and
praktek pengendalian intern atas aktivitas branch network.
operasional pada kantor pusat dan jaringan kantor.
Mekanisme kontrol dilakukan dengan memasukkan Control mechanisms are implemented by
tahapan kontrol ke dalam setiap transaksi yang incorporating control steps into every transaction,
dapat dilihat pada Standar Manual Kerja Bank. as outlined in the Bank’s Standard Operations
Bank memiliki Satuan Kerja Audit Internal yang Manual. The Bank has an Internal Audit Unit that
melakukan pemeriksaan secara periodik untuk conducts periodic examinations to ensure employee
memeriksa kepatuhan pegawai terhadap prosedur compliance with established procedures and
dan peraturan yang telah ditetapkan. regulations.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 423
Page 424
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Bank telah memiliki Pedoman Kerja Bagian The Bank has established Operational Departmental
Operasional. Bank juga telah melakukan identifikasi, Work Guidelines. The Bank has also identified,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko measured, monitored, and controlled operational
operasional pada semua aktivitas fungsional Bank, risks in all functional activities of the Bank, such
seperti aktivitas perkreditan, treasury dan investasi, as lending activities, treasury and investments,
operasional dan jasa, aktivitas pembiayaan operational and services, trade finance and financing
perdagangan dan pendanaan, aktivitas teknologi activities, information technology system activities,
sistem informasi, dan sistem informasi manajemen, and human resource management activities.
serta aktivitas pengelolaan sumber daya manusia.
Bank telah menetapkan batasan akses pegawai The Bank has set limits on employee access to
terhadap sistem informasi manajemen, sistem management information systems, accounting
informasi akuntansi dan sistem pengelolaan risiko. information systems, and risk management
Selain itu setiap temuan hasil audit baik yang systems. Additionally, any audit findings, whether
ditemukan oleh audit intern maupun audit ekstern from internal or external audits, have been properly
telah ditindaklanjuti dengan baik oleh Bank dengan addressed by the Bank through a series of corrective
melakukan serangkaian tindakan korektif. actions.
Identifikasi dan Pengukuran Risiko Operasional Identification and Measurement of Operational
Risks
Untuk keperluan pengukuran risiko operasional, For the purpose of measuring operational risk, the
Bank melakukan pengukuran melalui penilaian Bank conducts measurements through periodic
profil risiko secara berkala, sesuai dengan POJK No. assessments of risk profiles, in accordance with POJK
18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen No. 18/POJK.03/2016 regarding the Implementation
Risiko Bagi Bank Umum. of Risk Management for Commercial Banks.
Bank mengukur risiko operasional dengan The Bank measures operational risk using the basic
menggunakan pendekatan indikator dasar sesuai indicator approach in accordance with OJK Circular
dengan Surat Edaran OJK No. 24/SEOJK.03/2016 Letter No. 24/SEOJK.03/2016 concerning the
tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Calculation of Risk-Weighted Assets for Operational
Risiko untuk Risiko Operasional dengan Risk Using the Basic Indicator Approach (PID).
Menggunakan Pendekatan Indikator Dasar (PID).
Namun saat ini Bank sudah melakukan proses uji However, the Bank has now conducted a trial
coba perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko process of calculating Risk-Weighted Assets for
untuk Risiko Operasional dengan menggunakan Operational Risk using the Standardized Approach
Pendekatan Standar sesuai dengan SEOJK No.6/ in accordance with SEOJK No.6/SEOJK.03/2020,
SEOJK.03/2020, yang didasari berdasarkan standar which is based on international standards.
internasional.
Bank memiliki tools pengukuran risiko operasional, The Bank has operational risk measurement tools,
yaitu Loss Event Database (LED) yang dapat namely the Loss Event Database (LED), which can
digunakan untuk menetapkan data kerugian yang be used to record loss data resulting from a risk
timbul akibat dari suatu kejadian risiko (risk event). event. With the Loss Event Database (LED) tools,
Dengan adanya tools Loss Event Database (LED) the Bank is expected to have a database related to
ini, Bank diharapkan akan memiliki database terkait risk events that occur.
kejadian risiko (risk event) yang terjadi.
424 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 425
Dalam rangka menerapkan Sistem Manajemen In order to implement the Information Security
Keamanan Informasi sesuai ISO 27001, Bank Management System according to ISO 27001, the
sudah menjalankan serangkaian control objective Bank has implemented a series of control objectives
di setiap satuan unit kerja yang dituangkan dalam in each unit of work, which are documented in the
bentuk self-assessment menggunakan risk register, form of self-assessment using a risk register, as part
sebagai bagian dari penilaian risiko operasional of the assessment of operational risks in Information
dalam pengelolaan Teknologi Informasi. Technology management.
ISO 27001 adalah standar sistem manajemen ISO 27001 is a standard for information security
keamanan informasi yang diterbitkan oleh management systems published by the International
International Standard Organization (ISO). Standar Organization for Standardization (ISO). This
ini memberikan serangkaian control objective dan standard provides a set of control objectives and
rekomendasi pengendalian keamanan informasi. recommendations for information security controls.
Untuk menghadapi modernisasi dan digitalisasi To address the modernization and digitalization of
layanan teknologi informasi yang muncul dan information technology services and with a view
dengan pandangan untuk menyediakan produk dan to providing integrated products and services to
layanan yang terintegrasi kepada pelanggan serta customers, as well as to comply with the regulations
untuk mematuhi peraturan Kementerian Komunikasi of the Ministry of Communication and Information
dan Informatika Republik Indonesia, keamanan Technology of the Republic of Indonesia, information
informasi menjadi prioritas utama untuk Bank. security is a top priority for the Bank.
Pengamanan dan perlindungan ini diberikan This security and protection are provided to ensure
untuk menjamin tiga (3) komponen utama yang the three (3) main components that form the basis
menjadi dasar keamanan informasi, yaitu aspek of information security, namely confidentiality,
kerahasiaan (Confidentiality), keutuhan (Integrity), integrity, and availability (CIA) of information assets
dan ketersediaan (Availability) atau CIA pada are always maintained and preserved properly.
aset informasi agar selalu terjaga dan terpelihara
dengan baik.
Aktivitas dalam proses pengelolaan risiko meliputi Activities in the risk management process include
registrasi risiko dan rencana pengendalian risiko, risk registration and risk control plan, where risk
registrasi risiko dilakukan untuk mencatat informasi registration is done to record information about
mengenai risiko-risiko yang teridentifikasi, yang identified risks that may disrupt business processes.
dapat mengganggu proses bisnis.
Pengelolaan Risiko Operasional Operational Risk Management
Pengelolaan risiko operasional dilaksanakan Operational risk management is carried out based
berdasarkan ketentuan internal yang disusun sesuai on internal regulations developed in accordance
dengan ketentuan regulasi. Pengelolaan produk/ with regulatory requirements. The management of
aktivitas baru yang diterapkan di Bank meliputi new products/activities implemented in the Bank
beberapa aspek penting yakni: involves several important aspects:
1. Produk/Aktivitas baru yang diterbitkan 1. New products/activities are issued to meet
bertujuan untuk memenuhi kebutuhan nasabah customer needs so that through these products/
sehingga diharapkan melalui produk/aktivitas activities, the Bank can achieve the business
tersebut Bank dapat mencapai sasaran bisnis objectives set.
yang telah ditetapkan.
2. Setiap rencana pengembangan produk/ 2. Every plan for developing new products/activities
aktivitas baru harus mendapat persetujuan must be approved by the Board of Directors and
Direksi dan dilaporkan ke Dewan Komisaris reported to the Board of Commissioners as part
sebagai bagian dari bentuk pengawasan aktif of the active oversight by the Board of Directors
Direksi dan Dewan Komisaris. and the Board of Commissioners.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 425
Page 426
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
3. Setiap rencana pengembangan produk/ 3. Every plan for developing new products/
aktivitas baru, akan dilakukan identifikasi risiko activities will involve risk identification to ensure
sehingga dapat diterapkan mitigasi yang tepat that appropriate and adequate mitigation
dan memadai. measures are implemented.
4. Produk/Aktivitas baru yang sudah 4. Implemented new products/activities will be
terimplementasi akan dievaluasi agar dapat evaluated to ensure they meet the set targets
dipastikan produk/aktivitas tersebut sesuai and for further development related to these
target yang telah ditetapkan dan untuk products/activities.
pengembangan lebih lanjut terkait produk/
aktivitas tersebut.
5. Bank menyediakan sumber daya manusia yang 5. The Bank provides human resources with the
memiliki kemampuan dan keahlian dan sistem necessary capabilities and expertise, as well
teknologi yang memadai dengan aktivitas bisnis as adequate technological systems, to support
saat ini maupun rencana di masa mendatang. current business activities and future plans.
6. Bank memiliki pemisahan tugas dan fungsi 6. The Bank has clear task and function separation
yang jelas dari masing-masing unit kerja, untuk for each unit of work to ensure objectivity and
memastikan objektivitas dan menghindari avoid conflicts of interest.
adanya benturan kepentingan (conflict of
interest).
Proses Mitigasi Risiko Operasional Operational Risk Mitigation Process
Untuk memitigasi risiko operasional, Bank telah To mitigate operational risk, the Bank has established
memiliki kebijakan, prosedur dan limit yang policies, procedures, and limits that are beneficial in
bermanfaat dalam memantau, mengukur dan monitoring, measuring, and mitigating operational
memitigasi risiko operasional, serta telah memiliki risks. Additionally, the Bank has implemented
sistem pengendalian internal. internal control systems.
Risiko Hukum Legal Risk
Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum Legal risk is the risk arising from legal claims and/
dan/atau kelemahan aspek yuridis yang disebabkan or weaknesses in legal aspects caused by weak
oleh lemahnya perikatan yang dilakukan oleh contractual agreements made by the Bank, the
Bank, ketiadaan dan/atau perubahan peraturan absence and/or changes in legislation that may
perundang-undangan yang menyebabkan suatu render a transaction conducted by the Bank
transaksi yang telah dilakukan Bank menjadi inconsistent with prevailing regulations in the
tidak sesuai dengan ketentuan yang berlaku di future, and litigation processes arising from third-
kemudian hari dan proses litigasi baik yang timbul party claims against the Bank or claims by the Bank
dari gugatan pihak ketiga terhadap Bank maupun against third parties.
gugatan Bank terhadap pihak ketiga.
Mitigasi risiko hukum dilakukan, antara lain dengan Mitigation of legal risk is carried out, among other
pembentukan Legal and Litigation Function yang things, by establishing a Legal and Litigation
dilengkapi dengan Sumber Daya Manusia (SDM) Function equipped with Human Resources (HR)
yang memahami masalah hukum dan proses who understand legal issues and the legal review
tinjauan hukum menuju perjanjian dan kontrak process towards agreements and legal contracts
hukum antara Bank dan pihak lain. Bank juga telah between the Bank and other parties. The Bank has
menunjuk penasihat hukum yang kompeten dalam also appointed competent legal advisors to deal
hal menghadapi masalah hukum atau tuntutan with legal issues or legal claims from other parties.
hukum dari pihak lain.
Struktur Organisasi Manajemen Risiko Hukum Legal Risk Management
Dalam rangka mengendalikan risiko hukum In order to control potential legal risks, the Bank has
yang mungkin terjadi, Bank telah membentuk established a Legal and Litigation Function at the
Legal and Litigation Function di kantor pusat head office to carry out legal risk mitigation and has
426 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 427
dalam menjalankan mitigasi risiko hukum, serta the task and responsibility to safeguard the Bank’s
mempunyai tugas dan tanggung jawab untuk legal interests in conducting banking activities while
mengamankan kepentingan hukum Bank dalam adhering to applicable legal provisions.
melaksanakan kegiatan perbankan dengan tetap
memperhatikan ketentuan hukum yang berlaku.
Kebijakan dan Mekanisme Pengendalian Risiko Policy and Mechanisms for Legal Risk Control
Hukum
Perumusan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan The formulation of Policies, Procedures, and Limits is
Limit dilakukan sebagai salah satu bentuk carried out as a form of risk control, in line with the
pengendalian risiko, hal ini sejalan dengan sasaran overall strategic goals and business of the Bank. In
strategi dan bisnis Bank secara keseluruhan. Dalam efforts to implement prudent risk management, the
upaya menerapkan manajemen risiko yang prudent, Bank has:
Bank telah memiliki:
1. Kebijakan Manajemen Risiko, 1. Risk Management Policy,
2. Pedoman dan Tata Tertib Komite Manajemen 2. Guidelines and Rules of the Risk Management
Risiko Nomor, serta Committee, and
3. SK Direksi tentang Kebijakan Risk Strategy, Risk 3. Board of Directors’ Decisions on Risk Strategy,
Appetite, dan Risk Tolerance. Risk Appetite, and Risk Tolerance.
Dalam implementasinya, kebijakan-kebijakan In their implementation, these policies are
ini direview secara berkala dengan persetujuan periodically reviewed with approval up to the
sampai dengan tingkat Direksi. Baik melalui rapat Board of Directors’ level. This can be done through
komite ataupun melalui sirkulasi kepada Direksi committee meetings or circulation to the Directors
sesuai dengan tingkat kewenangan. according to the authority level.
Pengelolaan Risiko Hukum Management of Legal Risks
Bank telah melakukan mitigasi risiko hukum, dengan The Bank has mitigated legal risks through various
cara antara lain: means, including:
1. Membuat Kebijakan Manajemen Risiko 1. Establishing a Legal Risk Management Policy,
Hukum, mempunyai ketentuan internal yang which includes internal provisions regulating the
mengatur mengenai struktur organisasi dan job organizational structure and job descriptions for
description untuk posisi Corporate Legal and positions in the Corporate Legal and Litigation
Litigation Function, serta membuat standarisasi Function, as well as creating legal document
dokumen hukum. standards.
2. Mendaftarkan aset-aset milik Bank, seperti 2. Registering Bank-owned assets, such as land
hak atas tanah dan bangunan milik Bank pada and buildings owned by the Bank, with the
instansi yang berwenang. relevant authorities.
3. Memonitor dan melakukan tindakan hukum 3. Monitoring and taking legal action against
atas pelanggaran yang terjadi di Bank. violations that occur within the Bank.
4. Memberikan advis/opini hukum atas perjanjian 4. Providing legal advice/opinions on cooperation
kerja sama/agreement antara Bank dengan agreements/agreements between the Bank
pihak lain, untuk melindungi kepentingan and other parties to protect the Bank’s legal
hukum Bank sebelum perjanjian/agreement interests before the agreements are signed by
ditandatangani oleh pejabat Bank yang authorized Bank officials.
berwenang.
5. Melakukan kajian terhadap peraturan 5. Conducting studies on both new and existing
perundang-undangan baik yang baru maupun legislation and actual legal events occurring
yang sudah berlaku dan peristiwa peristiwa in the field to ensure that the Bank’s internal
hukum aktual yang terjadi di lapangan untuk provisions do not deviate from applicable legal
memastikan bahwa ketentuan internal Bank provisions.
tidak menyimpang dari ketentuan perundangan
yang berlaku.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 427
Page 428
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
6. Melakukan inventarisasi, memonitor, 6. Conducting inventory, monitoring, analyzing,
menganalisa dan menghitung potensi kerugian and calculating potential losses related to legal
yang mungkin timbul terkait kasus-kasus cases.
hukum yang terjadi.
7. Jika terjadi gugatan – gugatan, berikut 7. In the event of lawsuits, the following steps are
langkah-langkah yang diambil oleh Bank untuk taken by the Bank to manage the arising legal
mengelola risiko hukum yang timbul: risks:
a. Memberikan pendampingan hukum sesuai a. Providing legal assistance within its
dengan kewenangannya apabila terjadi jurisdiction in the event of legal cases and
kasus hukum dan memberikan konsultasi providing consultation on technical legal
mengenai permasalahan hukum yang issues;
bersifat teknis;
b. Berkoordinasi dengan pihak ketiga, seperti b. Coordinating with third parties, such as
Kepolisian, Kejaksaan, BPN dalam rangka the Police, Public Prosecutor’s Office, and
penanganan permasalahan. National Land Agency, in addressing
issues.
Bank menggunakan jasa pengacara atau pihak The Bank engages the services of lawyers or third
ketiga yang berkaitan jika ada tuntutan hukum parties if there are legal claims that potentially
yang berpotensi merugikan Bank secara material materially or reputational harm the Bank, thus
maupun reputasi, sehingga dapat mengurangi mitigating the impact of legal risks.
dampak dari risiko hukum.
Risiko Stratejik Strategic Risk
Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan Strategic risk is the risk arising from inaccuracies
dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan in making and/or implementing strategic decisions
suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam and failures to anticipate changes in the business
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Bank environment. The Bank has established a strategic
telah menetapkan rencana strategis seperti yang plan as outlined in the bank’s business plan (RBB)
telah dituangkan dalam rencana bisnis bank (RBB) spanning at least 3 years and implements it
yang berjangka sekurang-kurangnya 3 tahun dan conservatively and prudently.
melaksanakannya secara konservatif dan berhati-
hati.
Dalam memitigasinya senantiasa dilakukan In mitigating it, continuous monitoring is conducted,
pemantauan, mengikuti perkembangan usaha following the Bank’s business progress and
Bank dan mengantisipasi perubahan lingkungan anticipating changes in the business and economic
bisnis dan perekonomian serta melakukan revisi environment, while revising the business plan when
terhadap rencana bisnis apabila diperlukan untuk necessary to anticipate these changes.
mengantisipasi perubahan tersebut.
Struktur Organisasi Manajemen Risiko Stratejik Organizational Structure of Strategic Risk
Management
Sebagai upaya untuk mengendalikan potensi To control potential strategic risks, the Board
risiko stratejik yang mungkin terjadi, Direksi telah of Directors has developed strategic plans and
menyusun rencana stratejik dan inisiatif-inisiatif business initiatives, which are outlined in the Bank’s
bisnis. Hal-hal ini dituangkan dalam Rencana Bisnis Business Plan (RBB).
Bank (RBB).
Bank memiliki unit kerja untuk mendukung The Bank has a working unit to support
perumusan RBB serta memantau pelaksanaannya, the formulation of the RBB and monitor its
dengan menyusun laporan realisasi dibandingkan implementation, preparing reports on actualization
dengan rencana bisnis dan melakukan kaji ulang compared to the business plan and reviewing both
sasaran bisnis baik yang bersifat finansial maupun financial and non-financial business objectives. The
428 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 429
non-finansial. RBB disusun melalui serangkaian RBB is formulated through discussions involving
diskusi yang melibatkan Dewan Komisaris, Direksi the Board of Commissioners, Directors, and other
dan jajaran manajemen lainnya. management levels.
Kebijakan untuk Mengidentifikasi dan Merespon Policy for Identifying and Responding to Changes in
Perubahan Lingkungan Bisnis, serta Mengukur the Business Environment, and Measuring Progress
Kemajuan Pencapaian
Dalam rangka mengidentifikasi, merespon In order to identify, respond to changes in the
perubahan kondisi lingkungan dan bisnis, baik business and environmental conditions, both
eksternal maupun internal, serta mengukur external and internal, and to measure achievement,
pencapaian, Bank melaksanakan: the Bank implements the following:
1. Pengkajian RBB secara berkala sesuai 1. Periodic reviews of the RBB in line with business
dengan perkembangan bisnis dan keadaan developments and the economic situation of
perekonomian Indonesia. Indonesia.
2. Pemantauan atas realisasi RBB dilakukan 2. Monitoring of RBB realization is conducted
secara berkala setiap 3 (tiga) bulan sekali dalam quarterly in Board meetings, allowing the Bank to
Rapat Direksi. Ini memungkinkan Bank untuk identify and respond to changes in the business
mengidentifikasi dan merespon perubahan environment, both external and internal, quickly
lingkungan bisnis, baik eksternal maupun in line with industry developments.
internal dengan cepat sesuai perkembangan
industri.
3. Bank memiliki visi di mana dapat memberikan 3. The Bank has a vision to bring smiles to 200
senyuman kepada 200 juta masyarakat million people by 2025, with a mission to provide
pada tahun 2025, serta misi adalah untuk banking facilities to those “in need” rather
menyediakan fasilitas perbankan kepada yang than just those who “desire”. To achieve this
“membutuhkan” dan bukan hanya kepada vision and mission, the Bank has implemented
yang “menginginkan”. Untuk mencapai visi medium-term strategic pillars as a reference
dan misi tersebut Bank telah menerapkan in conducting its business. Target reviews on
pilar-pilar strategi jangka menengah yang business aspects consider the current economic
menjadi acuan dalam menjalankan bisnisnya. situation and future predictions, emphasizing
Pengkajian target pada aspek-aspek bisnis caution, considering the Bank’s capacity and
mempertimbangkan keadaan ekonomi capabilities, and banking competition trends.
tahun berjalan serta perkiraan tahun yang
akan datang dengan menekankan prinsip
kehati-hatian, memperhatikan kapasitas
dan kemampuan Bank serta tren persaingan
perbankan.
Langkah dan Rencana Dalam Mengantisipasi Steps and Plans in Anticipating Strategic Risks
Risiko Strategis
Dalam hal mengantisipasi faktor-faktor risiko yang In anticipation of the risks faced by the Bank,
dihadapi oleh Bank, perlu dilakukan penerapan independent and prudent risk management
manajemen risiko yang independen dan prudent. practices need to be applied. The following are
Berikut adalah strategi pengelolaan risiko strategis strategic risk management strategies for 2023:
di tahun 2023:
1. Pertumbuhan ekonomi yang berdampak 1. Economic growth affecting business growth
pada pertumbuhan bisnis masih mewaspadai still maintains caution in some industrial
beberapa sektor industri yang menunjukkan sectors showing potential risks of slowdown or
potensi risiko perlambatan ataupun kejenuhan. saturation. This encourages the Bank to expand
Hal ini mendorong Bank untuk melakukan credit more prudently and select prospective
ekspansi kredit secara lebih prudent, serta industrial sectors and segments amidst
melakukan pemilihan sektor industri dan economic fluctuations.
segmen yang prospektif terhadap gejolak
ekonomi.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 429
Page 430
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
2. Menjaga dan mempertahankan tingkat Non- 2. Maintaining the Non-Performing Loan level
Performing Loan pada level yang prudent at a prudent level by implementing structured
dengan melakukan upaya Penagihan collection efforts.
(collection) yang terstruktur,
3. Mengendalikan pembentukan cadangan 3. Controlling the formation of provisions (CKPN)
(CKPN) dengan melakukan review dan tindak by reviewing and following up on potentially
lanjut atas debitur yang berpotensi bermasalah. problematic debtors.
4. Fokus pada penghimpunan dana murah (retail 4. Focus on gathering cheap funds (retail deposits)
deposit) di segmen small business, micro dan in the small business, micro, and consumer
consumer (individual). Dengan menjalankan (individual) segments. By implementing
program yang menjaga agar sustainability-nya programs to ensure their sustainability.
terjaga.
Risiko Kepatuhan Compliance Risk
Risiko kepatuhan dapat terjadi karena Bank tidak Compliance risk may arise when the Bank fails to
mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan comply with or implement applicable laws and
perundang-undangan dan/atau ketentuan, baik regulations and/or provisions, both external and
eksternal maupun internal yang berlaku. Risiko ini internal. This risk can lead to fines and sanctions from
dapat berdampak pada pengenaan denda dan authorities or Bank supervisors. Efforts to mitigate
sanksi dari otoritas atau pengawas Bank. Upaya compliance risks include increasing employees’
untuk memitigasi risiko kepatuhan antara lain understanding of regulations and provisions. The
dilakukan dengan meningkatkan pemahaman Compliance Work Unit’s role is essential in ensuring
karyawan terhadap peraturan dan ketentuan. Peran compliance with internal policies and procedures
Satuan Kerja Kepatuhan merupakan hal penting and applicable external laws and regulations.
dalam memastikan dipatuhinya kebijakan dan
prosedur internal serta peraturan dan ketentuan
eksternal yang berlaku.
Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan Compliance Risk Management Organization
Untuk dapat meminimalkan potensi risiko kepatuhan To minimize potential compliance risks, the entire
yang mungkin terjadi, seluruh lini organisasi perlu organizational line needs to be responsible for
bertanggung jawab terhadap pengelolaan risiko managing compliance risks in all Bank activities.
kepatuhan pada seluruh aktivitas Bank. Dewan The Board of Commissioners is responsible for
Komisaris bertanggung jawab untuk menyetujui approving risk management policies and providing
kebijakan manajemen risiko dan memberikan advice.
nasihat.
Dengan dibantu oleh Komite Audit dan Komite Assisted by the Audit Committee and Risk Monitoring
Pemantau Risiko, Dewan Komisaris melakukan Committee, the Board of Commissioners oversees
pengawasan terhadap pelaksanaan manajemen compliance risk management implementation.
risiko kepatuhan.
Direktur Kepatuhan dibantu oleh Satuan Kerja The Compliance Director, assisted by the
Kepatuhan (SKK) yang bersifat independen Compliance Work Unit (CWU), which is independent
terhadap unit kerja bisnis dan operasional, of business and operational units, is responsible for
bertanggung jawab untuk memastikan kepatuhan ensuring compliance and minimizing compliance
dan meminimalkan risiko kepatuhan dengan risks by formulating compliance risk management
merumuskan kebijakan dan prosedur manajemen policies and procedures and monitoring their
risiko kepatuhan serta memantau pelaksanaannya. implementation.
Hasil pengawasan Direktur Kepatuhan dilaporkan The Compliance Director’s oversight results are
kepada Presiden Direktur dengan tembusan kepada reported to the President Director with copies to
Dewan Komisaris. SKK juga bertanggung jawab the Board of Commissioners. The CWU is also
terhadap penerapan Program Anti Pencucian Uang responsible for implementing the Anti Money
430 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 431
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan Laundering and Counter-Terrorism Financing (AML
PPT) di Bank. Unit Bisnis di Kantor Pusat dan cabang and CTF) Program at the Bank. Business Units at
sebagai lini depan bertanggung jawab menjaga the Head Office and branches, as the front line, are
agar seluruh aktivitas bisnis dapat dilaksanakan responsible for ensuring that all business activities
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. are carried out in accordance with applicable
provisions.
Strategi Manajemen Risiko terkait Risiko Risk Management Strategies Related to Compliance
Kepatuhan Risks
Bank mempunyai komitmen yang kuat untuk The Bank is committed to always complying with
senantiasa mematuhi peraturan perundang- applicable laws and regulations and takes steps to
undangan yang berlaku dan mengambil langkah- address weaknesses when they occur. This aligns
langkah untuk memperbaiki kelemahan apabila with the Bank’s compliance risk management
terjadi. Hal ini sejalan dengan strategi manajemen strategy, which has a policy to always comply with
risiko kepatuhan Bank yang mempunyai kebijakan applicable provisions, proactively implementing
untuk senantiasa mematuhi ketentuan yang berlaku prevention measures (ex-ante) to minimize
yaitu secara proaktif melakukan pencegahan (ex- violations and taking corrective actions (ex-post) for
ante) dalam rangka meminimalkan terjadinya improvements.
pelanggaran dan melakukan tindakan kuratif (ex-
post) dalam rangka perbaikan.
Pemantauan dan Pengendalian Risiko Kepatuhan Monitoring and Control of Compliance Risks
Dalam rangka mengendalikan dan meminimalkan In order to control and minimize compliance risks,
risiko kepatuhan, Bank telah melakukan langkah- the Bank has taken steps including:
langkah antara lain:
1. Melakukan identifikasi sumber-sumber risiko 1. Identifying sources of compliance risks.
kepatuhan.
2. Melakukan gap analysis antara ketentuan 2. Conducting gap analysis between new and old
baru dan ketentuan lama serta melakukan regulations and making necessary adjustments
penyesuaian yang diperlukan baik terhadap to both internal policies and rules as well as
kebijakan dan aturan internal maupun aplikasi information system applications.
sistem informasi.
3. Melakukan pengukuran dan pemantauan 3. Conducting measurement and periodic
eksposur risiko kepatuhan secara berkala monitoring of compliance risk exposure as
sebagai bahan dalam penyusunan laporan a basis for preparing compliance risk profile
profil risiko kepatuhan. reports.
4. Memberikan sosialisasi ketentuan dan 4. Providing dissemination of regulations
konsultansi atas berbagai pelaksanaan and consultations on various regulatory
peraturan. implementations.
5. Melakukan pemantauan transaksi keuangan 5. Monitoring suspicious financial transactions.
yang mencurigakan.
Risiko Reputasi Reputational Risk
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya Reputational risk is the risk arising from a decline
tingkat kepercayaan pemangku kepentingan in stakeholders’ trust due to negative perceptions
(stakeholder) yang bersumber dari persepsi of the Bank. Mitigation of reputational risk includes
negatif terhadap Bank. Mitigasi risiko reputasi publishing information necessary for the public
antara lain dilakukan dengan mempublikasikan according to applicable regulations, fostering
informasi-informasi yang perlu diketahui oleh a culture of service excellence for customers,
masyarakat sesuai dengan ketentuan yang berlaku, addressing and resolving customer complaints
mengembangkan budaya pelayanan prima (service effectively.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 431
Page 432
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
excellence) kepada nasabah dan menangani setiap
keluhan yang disampaikan oleh nasabah kepada
Bank serta menyelesaikannya dengan baik.
Struktur Organisasi Manajemen Risiko Reputasi Organizational Structure of Reputational Risk
Management
Bank mempunyai komitmen untuk mengelola risiko The Bank is committed to managing reputational
reputasi. Bank telah membentuk Customer Service risk. It has established a Customer Service
yang secara khusus menangani keluhan nasabah, department specifically tasked with handling
khususnya untuk produk Retail (Tunaiku) dan Amar customer complaints, particularly for Retail products
Bank Digital. Dalam pengelolaan keluhan nasabah, (Tunaiku) and Amar Digital Bank. In managing
Customer Service merespon kejadian-kejadian yang customer complaints, Customer Service responds
berpotensi menciptakan risiko reputasi. Manajemen to incidents that may potentially create reputational
menekankan bahwa seluruh unit bisnis dan risks. Management emphasizes that all business and
pendukung yang berhadapan langsung dengan support units directly interacting with customers are
nasabah bertanggung jawab dalam menjaga responsible for safeguarding the Bank’s reputation.
reputasi Bank.
Di samping itu, Bank juga memiliki unit Public Additionally, the Bank also has a Public Relations
Relations, yang berfungsi sebagai media unit, which serves as a communication channel
komunikasi dengan pihak eksternal, seperti media with external parties, such as the mass media.
massa. Dengan demikian Bank dapat memantau This enables the Bank to monitor media coverage
pemberitaan yang disampaikan melalui media and provide timely, accurate, and accountable
massa, serta dapat memberikan respon secara responses.
cepat, tepat dan dapat dipertanggungjawabkan.
Kebijakan dan Mekanisme Pengendalian Risiko Policy and Mechanisms for Controlling Reputational
Reputasi Risk
Dalam rangka mengelola risiko reputasi, beberapa In managing reputational risk, several actions have
hal yang telah dilakukan antara lain: been taken by the Bank, including:
1. Bank telah memiliki ketentuan penanganan 1. The Bank has established clear guidelines for
pengaduan nasabah yang secara jelas handling customer complaints, which regulate
mengatur kebijakan, prosedur, unit kerja yang policies, procedures, units responsible for
melakukan pemantauan dan penanganan monitoring and handling customer complaints,
pengaduan nasabah termasuk di dalamnya including the reporting format to Bank Indonesia
format pelaporan kepada Bank Indonesia atau or the Financial Services Authority (OJK).
Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
2. Bank telah menyediakan jalur pengaduan untuk 2. The Bank has provided channels for Tunaiku
nasabah Tunaiku dengan mengirimkan email ke customers to lodge complaints by sending an
tanya@amarbank.co.id dan/atau melalui fitur email to tanya@amarbank.co.id and/or through
Live Chat yang ada di Tunaiku dan Amar Bank the Live Chat feature available in Tunaiku and
Digital Mobile Apps. Amar Digital Bank Mobile Apps.
3. Bank telah melakukan pemantauan keluhan 3. The Bank monitors customer complaints and
nasabah dan hasilnya dilaporkan secara rutin regularly reports the results to the respective
kepada pimpinan unit kerja masing-masing dan unit heads and specifically to the Board of
secara khusus disampaikan kepada Direksi. Directors.
4. Bank juga memantau isu-isu yang beredar, 4. The Bank also monitors circulating issues,
informasi atas perkembangan berita-berita di information on market news developments,
pasar, persepsi pemangku kepentingan dan stakeholder perceptions, and publications in
publikasi di media massa baik surat pembaca, the mass media, including letters to the editor,
artikel maupun unggahan pada media sosial articles, and posts on social media containing
yang berisi keluhan maupun masukan dari complaints or feedback from customers.
nasabah.
432 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 433
5. Bank telah memiliki unit kerja khusus yang 5. The Bank has a dedicated unit assigned to
ditugaskan untuk menangani keluhan handle consumer complaints through various
konsumen melalui berbagai media. media.
6. Untuk melayani keluhan nasabah, Bank 6. To address customer complaints, the Bank has
juga telah memiliki SOP terkait tata cara established SOPs related to the procedures for
penyelesaian keluhan nasabah dan melakukan resolving customer complaints and categorizing
klasifikasi keluhan nasabah yang berasal dari customer complaints originating from various
berbagai jenis media seperti APPK OJK, social media types such as OJK Consumer Complaints
media, Media Cetak/Online dan Incoming Handling Unit, social media, Print/Online Media,
Call, serta sudah mengklasifikasikan dalam and Incoming Calls, and has classified them into
beberapa jenis keluhan seperti informasi, several complaint types such as information,
keluhan dan permintaan. complaints, and requests.
7. Bank telah menyediakan jalur keluhan untuk 7. The Bank has provided complaint channels
nasabah Tunaiku dengan mengirimkan email ke for Tunaiku customers by sending an email to
tanya@amarbank.co.id, dan/atau melalui fitur tanya@amarbank.co.id, and/or through the Live
Live Chat yang ada pada Tunaiku Mobile Apps, Chat feature available on the Tunaiku Mobile
dan/atau call center Tunaiku yang terdaftar. Apps, and/or the registered Tunaiku call center.
8. Bank juga telah melakukan pelaporan keluhan 8. The Bank also reports customer complaints to
nasabah kepada OJK dan BI secara berkala. OJK and BI regularly.
9. Bank juga memantau isu-isu yang beredar, 9. The Bank also monitors circulating issues,
informasi atas perkembangan berita-berita di information on market news developments,
pasar, persepsi pemangku kepentingan dan stakeholder perceptions, and publications in
publikasi di media massa baik surat pembaca, the mass media, including letters to the editor,
artikel maupun unggahan pada media sosial articles, and posts on social media containing
yang berisi keluhan maupun masukan dari complaints or feedback from customers.
nasabah.
10. Dalam rangka mengelola risiko reputasi, 10. In managing reputational risk, the Bank
Bank telah memiliki ketentuan penanganan has clear guidelines for handling customer
keluhan nasabah yang secara jelas mengatur complaints, which regulate policies, procedures,
kebijakan, prosedur, unit kerja yang melakukan units responsible for monitoring and handling
pemantauan dan penanganan keluhan customer complaints.
nasabah.
Pengelolaan Risiko Reputasi Management of Reputation Risk
Dalam mengelola risiko reputasi pada saat krisis, During crises, the Bank will devise strategies to
Bank akan mengatur strategi yang akan digunakan manage disruptive incidents that may affect its
untuk mengelola gangguan kejadian yang sifatnya service operations and reputation, as well as
mengganggu operasi layanan dan reputasi Bank, corporate disasters.
serta yang bersifat bencana untuk Bank secara
korporasi.
Di samping itu, Bank, melalui unit Public Relations, Additionally, through the Public Relations unit,
juga selalu memantau pemberitaan yang the Bank continuously monitors media coverage
disampaikan melalui media massa agar dapat to provide prompt, accurate, and accountable
memberikan respon secara cepat, tepat dan dapat responses.
dipertanggungjawabkan.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 433
Page 434
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Tinjauan Atas Efektivitas Sistem Review of the Effectiveness of Risk
Manajemen Risiko Management Systems
Evaluasi sistem manajemen risiko pada Bank The evaluation of the Bank’s risk management
meliputi kecukupan sistem informasi manajemen system includes assessing the adequacy of the
risiko serta kecukupan proses identifikasi, risk management information system and the
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko. effectiveness of risk identification, measurement,
monitoring, and control processes.
Dewan Komisaris senantiasa berperan aktif The Board of Commissioners actively participates
dalam evaluasi sistem manajemen risiko serta in evaluating the risk management system and
mengevaluasi Kebijakan Manajemen Risiko assesses Risk Management Policies, including the
termasuk strategi dan kerangka Manajemen Risiko strategies and frameworks established in line with
yang ditetapkan sesuai dengan tingkat risiko yang the Bank’s risk appetite and tolerance.
akan diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk
tolerance) Bank.
Salah satu faktor yang menentukan keberhasilan One of the key factors that determine the success
dan efektivitas manajemen risiko pada industri and effectiveness of risk management in the
perbankan adalah keahlian dan kompetensi sumber banking industry is the expertise and competence
daya manusia di bidang manajemen risiko, baik of human resources in the field of risk management,
yang dijalankan oleh fungsi operasional (risk taking whether carried out by the operational function (risk
unit), Satuan Kerja Manajemen Risiko maupun taking unit), Risk Management Work Unit or internal
fungsi pengendalian intern (internal auditor). control function (internal auditor). In connection
Sehubungan dengan hal tersebut dan dalam with this and in order to improve the competence
rangka meningkatkan kompetensi dan keahlian and expertise of more adequate risk management,
manajemen risiko yang lebih memadai, maka sesuai in accordance with BI Regulation No.7/25/PBI/2005
Peraturan BI No.7/25/PBI/2005 tanggal 3 Agustus dated August 3, 2005 and its amendment BI
2005 dan perubahannya Peraturan BI No.11/19/ Regulation No.11/19/PBI/2009 dated June 4, 2009
PBI/2009 tanggal 4 Juni 2009 tentang Sertifikasi concerning Risk Management Certification for
Manajemen Risiko bagi Pengurus dan Pejabat Bank Management and Officers of Commercial Banks,
Umum, serta SEOJK no 28/SEOJK.03/2022 tanggal as well as SEOJK no 28/SEOJK.03/2022 dated
22 Desember 2022 tentang Sertifikasi Manajemen December 22, 2022 concerning Risk Management
Risiko Bagi Sumber Daya Manusia Bank Umum, Certification for Human Resources of Commercial
Bank telah mengikutsertakan pengurus dan pejabat Banks, the Bank has included the management and
bank dalam program sertifikasi manajemen risiko. bank officers in the risk management certification
Sertifikasi manajemen risiko merupakan standar program. Risk management certification is a
kompetensi dan keahlian minimal yang wajib minimum standard of competence and expertise
dipenuhi oleh pengurus dan pejabat di industri that must be met by administrators and officials
perbankan untuk memastikan bahwa kegiatan in the banking industry to ensure that the bank’s
usaha bank dilaksanakan oleh sumber daya business activities are carried out by human
manusia yang memiliki kompetensi dan keahlian di resources who have competence and expertise in
bidangnya. their fields.
434 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 435
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
Pengendalian internal merupakan mekanisme Internal control is a continuous monitoring
pengawasan yang diterapkan oleh manajemen Bank mechanism implemented by the Bank’s
secara berkesinambungan. Seluruh manajemen management. All management and employees of
dan karyawan Bank memiliki peran dan tanggung the Bank have roles and responsibilities to apply
jawab untuk menerapkan dan mematuhi ketentuan and comply with the provisions of the Internal
Sistem Pengendalian Internal. Sistem pengendalian Control System. The Bank’s internal control system
internal Bank mencakup pengawasan oleh includes management oversight and control culture,
manajemen dan budaya pengendalian termasuk including function separation, risk identification and
pemisahan fungsi, identifikasi dan penilaian risiko assessment, as well as monitoring activities and
serta kegiatan pemantauan dan tindakan koreksi corrective actions for deviations.
atas penyimpangan.
Tujuan utama Sistem Pengendalian Internal selain The primary objectives of the Internal Control
untuk mendukung tercapainya visi dan misi Bank, System, besides supporting the achievement of
adalah juga untuk menjaga aset-aset Bank, the Bank’s vision and mission, are to safeguard the
meminimalisasi risiko kerugian dan meningkatkan Bank’s assets, minimize loss risks, and enhance
kedisiplinan kepatuhan pada ketentuan dan discipline in compliance with applicable laws and
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Bank regulations. The Bank implements the Internal
menerapkan Sistem Pengendalian Internal sebagai Control System as a crucial oversight component in
komponen pengawasan yang penting dalam its management, serving as a reference for sound
pengelolaan Bank dan menjadi acuan kegiatan and controlled operational activities.
operasional Bank yang sehat dan terkendali.
Sistem Pengendalian Internal Bank mengacu pada The Bank’s Internal Control System refers to Financial
Surat Edaran OJK (“SEOJK”) No. 35/SEOJK.03/2017 Services Authority Regulation (OJK) Circular Letter
perihal Pedoman Standar Sistem Pengendalian No. 35/SEOJK.03/2017 concerning Guidelines for
Internal bagi Bank Umum yang mencakup 5 (lima) Standard Internal Control Systems for Commercial
komponen antara lain: Banks, which includes five components:
1. Pengawasan oleh Manajemen dan Pelaksanaan 1. Management Oversight and Implementation of
Budaya Pengendalian; Control Culture;
2. Identifikasi dan Penilaian Risiko; 2. Risk Identification and Assessment;
3. Kegiatan Pengendalian dan Pemisahan Fungsi; 3. Control Activities and Function Separation;
4. Sistem Akuntansi, Informasi dan Komunikasi; 4. Accounting, Information, and Communication
Systems;
5. Kegiatan Pemantauan dan Tindakan Koreksi 5. Monitoring Activities and Corrective Actions for
Penyimpangan. Deviations.
Penerapan konsep three lines of defense dalam The application of the three lines of defense
pengelolaan risiko tercermin dari pengelolaan risiko concept in risk management is reflected in the risk
yang dilakukan oleh semua lini organisasi, dan management conducted by all organizational lines,
dilakukan pengawasan (oversight) oleh Dewan overseen by the Board of Commissioners and the
Komisaris dan Direksi. Penerapan konsep three lines Board of Directors. The application of the three lines
of defense dijabarkan sebagai berikut: of defense concept is outlined as follows:
1. First Line of Defense melekat pada seluruh unit 1. The First Line of Defense is embedded in all
bisnis dan unit pendukung operasional kinerja business units and operational support units of
Bank, the Bank.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 435
Page 436
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
2. Second Line of Defense melekat pada Satuan 2. The Second Line of Defense is embedded in the
Kerja Manajemen Risiko (“SKMR”) dan Satuan Risk Management Unit (SKMR) and Compliance
Kerja Kepatuhan (“SKK”) yang melakukan Unit (SKK), which monitor the corporate-wide
pemantauan terhadap penerapan kebijakan implementation of risk management policies
dan panduan manajemen risiko secara and guidelines.
korporasi, serta
3. Satuan Kerja Audit Internal (“SKAI”) sebagai 3. The Internal Audit Unit (SKAI) serves as the
Third Line of Defense. Third Line of Defense.
Sistem Pengendalian Internal dalam penerapan The Bank’s Internal Control System in risk
manajemen risiko dinilai secara independen oleh management is independently assessed by SKAI.
SKAI. Sistem Pengendalian Internal Bank mencakup: The Bank’s Internal Control System includes:
1. Pengendalian Keuangan 1. Financial Controls:
a. Bank telah menyusun Rencana Bisnis Bank a. The Bank has formulated the Bank
(“RBB”) yang memuat strategi dan arah Business Plan (RBB) containing overall
pengembangan bisnis secara keseluruhan; business development strategies and
directions.
b. Bank telah melaksanakan proses b. The Bank has implemented financial
pengendalian keuangan melalui upaya control processes by monitoring financial
pemantauan terhadap anggaran keuangan, budgets, where budgets are periodically
dimana anggaran diulas dan dibandingkan reviewed and compared with actual
dengan realisasi yang dilakukan secara results, serving as discussion materials in
berkala dan merupakan bahan diskusi dalam Board of Directors’ meetings and meetings
Rapat Direksi maupun Rapat antara Dewan between the Board of Commissioners and
Komisaris dan Direksi; the Board of Directors.
c. Tersedianya informasi keuangan dan c. Availability of comprehensive, accurate,
manajemen yang lengkap, akurat, tepat relevant, and timely financial and
guna, dan tepat waktu. management information.
2. Pengendalian Operasional 2. Operational Controls:
a. Bank telah memiliki struktur organisasi a. The Bank has a sufficiently adequate
yang cukup memadai dengan kondisi bisnis organizational structure aligned with the
Bank, yang juga dilengkapi dengan unit Bank’s business conditions, supplemented
pengawasan/pengendalian seperti SKAI, with oversight/control units such as SKAI,
SKMR dan SKK ; SKMR, and SKK.
b. Telah disusunnya prosedur kerja yang b. Work procedures are documented in
tertuang dalam Standard Operating Standard Operating Procedures (SOP) or
Procedure (“SOP”) atau manual kerja untuk work manuals to control each operational
mengendalikan setiap transaksi operasional; transaction.
c. Bank juga melaksanakan audit internal c. The Bank also conducts routine internal
secara rutin sehingga Bank dapat menilai audits to assess whether the controls
apakah pengendalian yang dilakukan implemented are adequate and proven
telah memadai dan terbukti efektif untuk effective in detecting fraudulent practices
melakukan pendeteksian praktik fraud early while planning preventive measures.
lebih dini sekaligus merencanakan tindak
pencegahannya.
3. Pengendalian Kepatuhan Terhadap Peraturan 3. Compliance Controls with Regulations and
dan Undang-Undang Laws:
Satuan Kerja Kepatuhan telah melakukan The Compliance Unit has performed its
fungsi tugas dan tanggung jawab sesuai duties and responsibilities as regulated in
dengan yang diatur dalam Peraturan OJK Financial Services Authority Regulation No. 46/
Nomor 46/POJK.03/2022 tentang Pelaksanaan POJK.03/2022 regarding the Implementation
Fungsi Kepatuhan Bank Umum serta pada Unit of Compliance Functions for Commercial
APU PPT bank juga telah menerapkan program Banks, and in the APU PPT Unit, the Bank
Anti Pencucian Uang (“APU”) dan Pencegahan has also implemented Anti-Money Laundering
436 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 437
Pendanaan Terorisme (“PPT”) untuk melindungi (AML) and Counter-Terrorism Financing (CTF)
Bank dari sasaran tindak pidana pencucian programs to protect the Bank from money
uang dan terorisme sesuai Peraturan OJK laundering and terrorism financing crimes
Nomor 12/POJK.01/2017 sebagaimana diubah as regulated in Financial Services Authority
Nomor 23/POJK.01/2019 tentang Penerapan Regulation No. 12/POJK.01/2017 as amended
Program Anti Pencucian Uang Dan Pencegahan by No. 23/POJK.01/2019 concerning the
Pendanaan Terorisme Di Sektor Jasa Keuangan Implementation of Anti-Money Laundering and
dan terakhir diubah dengan Peraturan Otoritas Counter-Terrorism Financing Programs in the
Jasa Keuangan Republik Indonesia Nomor 8 Financial Services Sector and lastly amended by
Tahun 2023 Tentang Penerapan Program Anti Regulation of the Financial Services Authority
Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan of the Republic of Indonesia No. 8 of 2023
Terorisme, Dan Pencegahan Pendanaan Concerning the Implementation of Anti-Money
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Di Sektor Laundering, Counter-Terrorism Financing, and
Jasa Keuangan. Prevention of Proliferation Financing of Mass
Destruction Weapons in the Financial Services
Sector.
Evaluasi Efektivitas Pengendalian Evaluation of the Effectiveness of
Internal Internal Control
Sepanjang tahun 2023, Bank telah melaksanakan During the year 2023, the Bank has implemented the
Sistem Pengendalian Internal sesuai dengan Internal Control System in accordance with control
prinsip-prinsip pengendalian dan dapat menunjang principles and has been able to support the Bank’s
operasional Bank lebih efektif. Hal tersebut tercermin operations more effectively. This is reflected in the
dengan Bank tumbuh secara berkelanjutan, Bank’s sustainable growth, healthy profitability, and
membukukan rentabilitas yang sehat serta memiliki strong capitalization.
permodalan yang kuat.
Fungsi pengawasan dan evaluasi dilakukan The oversight and evaluation functions are carried
oleh SKAI yang melakukan pengawasan secara out by the Internal Audit Unit (SKAI), which
independen dan obyektif terhadap prosedur dan conducts independent and objective supervision of
kegiatan operasional. procedures and operational activities.
Hasil penilaian SKAI yang terkait dengan kecukupan The results of SKAI’s assessment related to the
pengendalian internal telah dilaporkan kepada adequacy of internal controls have been reported to
Direktur Utama, Dewan Komisaris, serta Komite the President Director, the Board of Commissioners,
Audit, termasuk dengan langkah-langkah tindak and the Audit Committee, including follow-up
lanjut (action plan) yang telah mempertimbangkan actions (action plans) that have considered risk
rencana mitigasi risiko. Direksi dan segenap pejabat mitigation plans. The Board of Directors and all
Bank bertanggung jawab untuk melakukan tindak Bank officials are responsible for following up on the
lanjut atas hasil pemantauan atau rekomendasi monitoring results or recommendations from SKAI.
dari SKAI tersebut.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 437
Page 438
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Kebijakan Anti-Fraud Internal
Internal Anti-Fraud Policy
Dalam rangka mencegah terjadinya kasus-kasus In order to prevent cases of operational deviation in
penyimpangan operasional perbankan, khususnya banking, especially fraud that could harm customers
fraud yang dapat merugikan nasabah atau Bank, or the Bank, the Bank directly or indirectly implements
maka Bank baik secara langsung maupun tidak fraud prevention measures, including through risk
langsung melaksanakan pencegahan fraud, management implementation, especially internal
antara lain melalui penerapan manajemen risiko control systems, and good governance practices.
khususnya sistem pengendalian intern dan The anti-fraud policy is a manifestation of the
pelaksanaan tata kelola yang baik. Kebijakan anti- Bank’s management commitment to control fraud,
fraud merupakan wujud komitmen manajemen established in the form of a fraud control system.
Bank dalam mengendalikan fraud yang ditetapkan This strategy requires management to allocate
dalam bentuk sistem pengendalian fraud. Strategi resources to ensure that the fraud control system is
ini menuntut manajemen untuk mengerahkan effectively and sustainably implemented.
sumber daya agar sistem pengendalian fraud
dapat diimplementasikan secara efektif dan
berkesinambungan.
Di tahun 2023, sebagai upaya mempromosikan In 2023, as part of efforts to promote a culture of
budaya kesadaran resiko fraud, Bank telah fraud risk awareness, the Bank has developed an
membuat rencana kerja Anti-Fraud Awareness di Anti-Fraud Awareness work plan, including:
antaranya sebagai berikut:
1. Sosialisasi dan implementasi penerapan 1. Socialization and Implementation of Anti-
strategi Anti-Fraud Fraud Strategies:
Bank telah memiliki pedoman Anti-fraud The Bank has established anti-fraud guidelines
sebagai landasan Bank untuk pengendalian as the basis for fraud control. In order to
fraud. Dalam rangka menerapkan budaya implement an Employee Awareness culture,
Employee Awareness, selama tahun 2023 during 2023, the Anti-Fraud team collaborated
tim Anti-Fraud melakukan kolaborasi dengan with the digital content and graphic design
tim digital konten dan graphic design untuk team to conduct an Anti-Fraud campaign with
melakukan kampanye Anti Fraud dengan the theme “Prevent Fraud with Whistleblowing
tema “Cegah Fraud dengan Whistleblowing System” in the form of motion graphics and “All
System” dalam bentuk motion graphic pada About Integrity for Fraud Prevention” in the form
dan “Serba Serbi Integritas untuk pencegahan of videos, uploaded to the Amar Bank YouTube
Fraud” dalam bentuk video dan di upload ke channel. This campaign was coordinated with
amarbank Youtube channel. Kampanye ini the HR function to be disseminated through
diterbitkan dengan berkoordinasi dengan newsletters to all employee emails periodically,
HR Function untuk disampaikan melalui with the aim of increasing awareness among
newsletter ke seluruh email karyawan secara Amar Bank employees to adopt an Anti-Fraud
periodik, sehingga diharapkan semakin culture and maximize the implementation of
menumbuhkan kesadaran karyawan Bank Anti-Fraud strategies. In addition, the Anti-
Amar untuk melakukan budaya Anti Fraud dan Fraud team conducted awareness sessions for
memaksimalkan penerapan strategi Anti Fraud. all Amar Bank branches in collaboration with
Selain itu, tim Anti-Fraud telah melakukan the Risk Management team with the theme
sosialisasi untuk seluruh Cabang Bank Amar “Training Related to Operational Risks and
yang berkolaborasi dengan tim Manajemen Applicable SOPs for Customer Service and
Risiko dengan tema “Training Terkait Risiko Tellers.”
Operasional dan SOP yang berlaku untuk The Bank also provides communication
Customer Service dan Teller”. and information channels for reporting the
Bank juga menyediakan sarana komunikasi & Whistleblowing System (WBS) to accommodate
informasi pelaporan Whistleblowing System reports of fraud indications. Furthermore,
(WBS) untuk mewadahi laporan-laporan management oversees the implementation of
438 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 439
indikasi fraud. Selain itu, manajemen juga anti-fraud strategies through the signing of the
melakukan pengawasan terhadap penerapan Zero Tolerance to Fraud Commitment policy for
strategi anti-fraud melalui penandatanganan employees and Integrity Pact represented by
kebijakan Komitmen Zero Tolerance to Fraud the Board of Commissioners and the Board of
untuk karyawan dan Pakta Integritas yang Directors.
diwakili oleh Dewan Komisaris dan Direksi.
2. Identifikasi Kerawanan 2. Vulnerability Identification:
Identifikasi kerawanan merupakan proses Vulnerability identification is a risk management
manajemen risiko untuk mengidentifikasi, process to identify, analyze, and assess the potential
menganalisis, dan menilai potensi risiko risks of fraud occurrence. This identification process
terjadinya fraud. Proses identifikasi ini is carried out in each unit, especially business units,
dilakukan pada masing-masing satuan where information on internal and external fraud
unit kerja terutama unit kerja bisnis dimana occurrences is reported monthly by each unit to the
informasi terjadinya internal maupun eksternal Anti-Fraud team, and this data is also compared
fraud dilaporkan setiap bulan oleh masing- with the risk profile data from the Risk Management
masing unit kerja kepada tim Anti-Fraud dan Unit.
dari data tersebut juga dibandingkan dengan
data risk profile dari SKMR.
3. Know Your Employee 3. Know Your Employee:
Sebagai upaya pencegahan terjadinya fraud, As a fraud prevention effort, the “know your
kebijakan know your employee merupakan employee” policy is a control measure from the
upaya pengendalian dari aspek SDM. Salah HR aspect. One of the efforts is through the
satu upaya yang dilakukan adalah melalui recruitment system, which considers the track
sistem rekrutmen yang memperhatikan rekam record of prospective employees (pre-employee
jejak calon karyawan (pre-employee screening) screening) and ensures that prospective
dan memastikan calon karyawan memiliki employees have a good work track record.
rekam jejak kerja yang baik.
4. Surprise Audit 4. Surprise Audit:
Guna meningkatkan kewaspadaan karyawan To increase employee vigilance in carrying out
dalam melaksanakan tugasnya, selama their duties, during the 2023 period, the Bank
periode 2023 Bank sudah melakukan surprise has conducted surprise audits, especially in
audit, khususnya pada unit bisnis yang berisiko high-risk or susceptible-to-fraud business units.
tinggi atau rawan terhadap terjadinya fraud. Surprise audits can be conducted by the Internal
Pelaksanaan surprise audit dapat dilakukan Audit and/or in collaboration with other parties.
oleh Internal audit dan/atau bersama – sama Any results obtained from the implementation
dengan pihak lain. Setiap hasil yang didapatkan of surprise audits must be documented and
atas pelaksanaan surprise audit tersebut wajib reported to the President Director.
didokumentasikan dan dilaporkan kepada
Direktur Utama.
5. Surveillance System 5. Surveillance System:
Surveillance system merupakan suatu tindakan The surveillance system is a testing or
pengujian atau pemeriksaan yang dilakukan examination conducted without the knowledge
tanpa diketahui atau disadari oleh pihak yang or awareness of the tested or examined parties
diuji atau diperiksa dalam rangka memantau to monitor and test the effectiveness of anti-
dan menguji efektifitas kebijakan anti-fraud. fraud policies. The surveillance system can
Surveillance system dapat dilakukan oleh pihak be carried out by independent parties and/
independent dan/atau pihak internal Bank, dan or internal Bank parties and must adhere to
wajib mengacu kepada aturan – aturan yang rules related to information technology risk
terkait dengan pelaksanaan manajemen risiko management implementation.
teknologi informasi.
Untuk mendukung pelaksanaan evaluasi, To support the evaluation process, the Bank
Bank memelihara data kejadian fraud (fraud maintains fraud incident data (fraud profiling) so
profiling) dengan tujuan agar data tersebut that this data can be used as an evaluation tool.
dapat digunakan sebagai alat bantu evaluasi. However, based on the evaluation results, the Bank
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 439
Page 440
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Namun, berdasarkan hasil evaluasi yang telah is obliged to take follow-up measures to address
dilakukan, Bank wajib mengambil langkah– weaknesses and strengthen internal control systems
langkah tindak lanjut untuk memperbaiki to prevent fraud from recurring.
kelemahan–kelemahan dan memperkuat
sistem pengendalian intern agar dapat
mencegah terulangnya kembali fraud.
Kepatuhan
Compliance
Seiring dengan kegiatan usaha Bank yang semakin As the Bank’s business activities become
kompleks, ditambah dengan perkembangan increasingly complex, coupled with rapid
teknologi dan pasar keuangan yang sangat pesat, technological advancements and financial market
semakin meningkat juga eksposur risiko yang developments, the exposure to risks also increases.
dihadapi sehingga dalam rangka melakukan In order to mitigate risks that may arise in the future,
mitigasi risiko yang dapat timbul dikemudian hari, one of the strategies employed by the Bank is to
salah satunya, Bank menjaga budaya kepatuhan maintain a culture of compliance by establishing
dengan memiliki unit kerja khusus yaitu Satuan a dedicated unit, namely the Compliance Unit.
Kerja Kepatuhan yang melakukan pengawasan baik This unit oversees both preventive (ex-ante) and
itu secara preventif (ex-ante) maupun kuratif (ex- corrective (ex-post) measures on all operational
post) atas seluruh aktivitas kegiatan operasional activities of the bank, particularly to ensure that
perbankan, khususnya untuk memastikan kegiatan the Bank’s activities remain within the regulatory
Bank tetap berada dalam koridor regulasi yang framework. Consequently, the Bank can avoid and
berlaku. Dengan demikian, Bank dapat terhindar minimize the impact of potential risks that may arise
dan meminimalisasi dampak risiko yang mungkin in the future.
akan timbul dikemudian hari.
Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Unit
Satuan Kerja Kepatuhan (“SKK”) dibentuk dalam The Compliance Unit (“CU”) is established to ensure
rangka memastikan Bank tetap patuh terhadap that the Bank remains compliant with regulations
regulasi dan mewujudkan budaya kepatuhan pada and fosters a culture of compliance throughout
seluruh lini organisasi Bank. Selain itu, SKK juga the Bank’s organizational structure. Additionally,
memastikan komitmen Bank dalam Penerapan the CU ensures the Bank’s commitment to the
Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Implementation of Anti-Money Laundering, Counter-
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Terrorism Financing, and Counter-Proliferation
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Financing of Weapons of Mass Destruction
Keuangan (“APU-PPT & PPPSPM”). Programs in the Financial Services Sector (“AML-
CFT & CPFWMD”).
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, the CU
SKK memiliki prinsip-prinsip yaitu sebagai berikut: adheres to the following principles:
1. Independensi; 1. Independence;
2. dilarang ditempatkan pada posisi menghadapi 2. Prohibition from being placed in positions
benturan kepentingan dalam melaksanakan that create conflicts of interest in carrying out
tanggung jawab Fungsi Kepatuhan; Compliance Function responsibilities;
3. Mempunyai pengetahuan dan/atau 3. Possession of knowledge and/or understanding
pemahaman tentang operasional perbankan; of banking operations;
440 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 441
4. Memahami dan menguasai ketentuan 4. Understanding and mastery of applicable laws
perundang-undangan yang berlaku; and regulations;
5. Memiliki komitmen untuk melaksanakan dan 5. Commitment to implementing and developing a
mengembangkan budaya kepatuhan. culture of compliance.
Struktur Organisasi Satuan Kerja Compliance Unit Organizational
Kepatuhan Structure
Kepala Satuan Kerja Kepatuhan membawahi 3 unit The Head of the Compliance Unit oversees 3
kerja, antara lain : subunits, which include:
1. Unit Kerja Kepatuhan; 1. Compliance Unit
2. Unit Kerja Anti Money Laundering; dan 2. Anti Money Laundering Unit
3. Unit Kerja System & Procedure. 3. System & Procedure Unit
SKK dipimpin oleh Kepala Divisi (Function Head) The CU is led by the Division Head (Function Head),
yang bertanggung jawab secara langsung kepada who reports directly to the Compliance Director.
Direktur Kepatuhan. Kepala Divisi bertugas untuk The Division Head is responsible for ensuring that
memastikan bahwa pelaksanaan fungsi, tugas, dan the functions, duties, and responsibilities within all
tanggung jawab pada seluruh unit kerja dalam SKK subunits of the CU are carried out effectively.
berjalan dengan baik.
Adapun struktur SKK dapat dilihat di bawah ini: The structure of the CU is as follows:
Compliance
Director
Risk Management
Function Head
Compliance Anti Money Laundring Anti Money Laundring
Pengangkatan Dan Pemberhentian Appointment and Termination of
Kepala Divisi Kepatuhan Compliance Division Head
Bank telah menyampaikan laporan mengenai The Bank has submitted a report regarding the
Pengangkatan dan/atau pemberhentian Kepala Appointment and/or termination of the Compliance
Divisi SKK kepada OJK dengan Nomor 427/ DIR/ Division Head to the OJK with Number 427/DIR/
XI/2021 Tanggal 16 November 2021 perihal XI/2021 dated November 16, 2021, regarding the
Laporan Pengangkatan Pejabat Eksekutif atas Report on the Appointment of Executive Officials on
nama Jessy Letga Nieto S. berdasarkan Surat behalf of Jessy Letga Nieto S. based on Director’s
Keputusan Direksi Nomor 018/SK-DIR/SDM/XI/2021 Decision Number 018/SK-DIR/SDM/XI/2021 dated
Tanggal 3 November 2021 tentang Pengangkatan November 3, 2021, regarding the Appointment of
Pejabat Kepala Divisi Satuan Kerja Kepatuhan. the Compliance Division Head. The appointment
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 441
Page 442
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pengangkatan dan Pemberhentian Kepala Divisi and termination of the Compliance Division Head
Kepatuhan telah sesuai dengan ketentuan OJK are in accordance with OJK Regulation Number 46/
Nomor 46/POJK.03/2021 tentang Pelaksanaan POJK.03/2021 concerning the Implementation of
Fungsi Kepatuhan Bank Umum. Compliance Functions for Commercial Banks.
Profil Kepala Divisi Satuan Kerja Profile of Compliance Work Unit
Kepatuhan Division
Jessy Letga Nieto S.
Kepala Divisi Kepatuhan
Head of Compliance Division
Usia 37 Tahun/ Years
Age
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesian
Riwayat pendidikan Sarjana Hukum, Universitas Katolik Atma Jaya Jakarta, 2003
Educational Background Bachelor Degree in Law, Universitas Katolik Atma Jaya Jakarta, 2003
Rangkap jabatan -
Concurrent positions
Pengalaman Kerja Memulai karir di perbankan pada tahun 2009 di PT Bank Mayora dengan jabatan
Working Experience terakhir sebagai Sistem dan Prosedur Officer. Kemudian di tahun 2013 bergabung
dengan PT. Bank QNB Indonesia Tbk dengan jabatan terakhir sebagai Compliance
Procedure Senior Officer. Kemudian pada tahun 2016 bergabung dengan PT.
Bank CTBC Indonesia Tbk dengan jabatan terakhir sebagai Compliance Reviewer
Assistant Manager. Kemudian di Oktober 2016 menjabat sebagai Legal &
Compliance Manager di PT Dimo Pay Indonesia (2016-2017), Legal & Compliance
Head di PT Global Pay Indonesia (2017-2021), Risk & Compliance Head untuk
Produk Uang Elektronik PT Smartfren Telecom Tbk (2017-2021). Dan bergabung
dengan PT. Bank Amar Indonesia, Tbk sebagai Kepala Divisi Kepatuhan.
Starting her banking career in 2009 at PT Bank Mayora with his last position as
System and Procedure Officer. In 2013, he joined PT Bank QNB Indonesia Tbk
with he last position as Compliance Procedure Senior Officer. In 2016, he joined
PT Bank CTBC Indonesia Tbk with he last position as Compliance Reviewer
Assistant Manager. In October 2016 served as Legal & Compliance Manager
of PT Dimo Pay Indonesia (2016-2017), Legal & Compliance Head of PT Global
Pay Indonesia (2017-2021), Risk & Compliance Head for E-Money Product of PT
Smartfren Telecom Tbk (2017-2021). And he joined PT Bank Amar Indonesia Tbk as
Compliance Function Head.
Hubungan Afiliasi Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya,
Affiliate Relationship maupun dengan anggota Direksi, atau dengan pemegang saham utama.
He is not affiliated with the members of the Board of Commissioners, or Board of
Directors or with major shareholders.
442 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 443
Tugas Dan Tanggung Jawab Satuan Responsibilities and Duties of the
Kerja Kepatuhan Compliance Unit
Tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Kepatuhan The responsibilities and duties of the Compliance
antara lain adalah sebagai berikut: Unit include the following:
1. Membuat langkah untuk mendukung 1. Establishing measures to support the creation
terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh of a Compliance Culture in all banking activities
kegiatan usaha Bank pada setiap jenjang at every organizational level within the Bank.
organisasi.
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, 2. Identifying, measuring, monitoring, and
pemantauan, dan pengendalian terhadap controlling Compliance Risks in accordance
Risiko Kepatuhan dengan mengacu pada with the provisions of Risk Management
ketentuan Penerapan Manajemen Risiko bagi Implementation for Commercial Banks.
Bank Umum.
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, 3. Assessing and evaluating the effectiveness,
kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, adequacy, and suitability of policies, regulations,
ketentuan, sistem maupun prosedur yang systems, and procedures owned by the Bank
dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan to ensure compliance with the provisions of
Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan the Financial Services Authority and legal
peraturan perundang-undangan. regulations.
4. Melakukan kaji ulang dan/atau 4. Conducting reviews and/or recommending
merekomendasikan pengkinian dan updates and improvements to policies,
penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem regulations, systems, and procedures owned
maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank by the Bank to comply with the provisions
agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa of the Financial Services Authority and legal
Keuangan dan ketentuan peraturan perundang- regulations.
undangan.
5. Melakukan tugas lain yang terkait dengan 5. Performing other tasks related to the Compliance
Fungsi Kepatuhan, seperti : Function, such as:
a. Melakukan kajian dan sosialisasi terhadap a. Conducting studies and dissemination of
setiap peraturan eksternal yang berpengaruh any external regulations that affect the
terhadap kegiatan operasional Bank; Bank’s operational activities;
b. Melakukan koordinasi dengan unit kerja b. Coordinating with relevant units in the
terkait dalam rangka penyusunan dan preparation and updating of internal
pengkinian pedoman internal; guidelines;
c. Membuat prosedur dan mekanisme kegiatan c. Developing procedures and mechanisms
penerapan APU-PPT; for implementing AML/CFT activities;
d. Memonitoring kepatuhan terhadap d. Monitoring compliance with the Bank’s
pemenuhan komitmen Bank kepada Otoritas commitments to the Supervisory Authority.
Pengawas
Pengembangan Kompetensi Satuan Competency Development of
Kerja Kepatuhan Compliance Work Unit
Jenis Pengembangan/Seminar/Workshop/Sosialisasi Tanggal Penyelenggaraan
No
Type of Development/Seminar/Workshop/Socialization Date
1 Program Mentoring Berbasis Risiko (Promensisko) NPO/Ormas Disalahgunakan Sebagai Sarana 15-16 Maret 2023
Pendanaan Terorisme Tahun 2023
2 Tren Perbankan di Tahun 2023 17 Januari 2023
3 Implementasi Artificial Intelligence di Industri Jasa Keuangan 2 Februari 2023
4 Idea Talks Volume 3 Scaling Up SMEs Through Digitalization 9 Februari 2023
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 443
Page 444
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Jenis Pengembangan/Seminar/Workshop/Sosialisasi Tanggal Penyelenggaraan
No
Type of Development/Seminar/Workshop/Socialization Date
5 The Role of Governance Risk & Compliance (GRC) in Supporting Financial Sector Performance 23 Februari 2023
6 Pemanfaatan Analisis Big Data dalam Meningkatkan Kinerja Industri Jasa Keuangan 30 Maret 2023
7 Anti-Money Laundering in Digital Era: Lesson Learned from Selected Countries 6 April 2023
8 Fundamental of Wealth Management 16 Mei 2023
9 Membangun Keyakinan Nasabah Aset Digital dari Risiko Siber 30 Mei 2023
10 Penerapan Cloud Computing 8 Juni 2023
11 How to Manage Climate Related Risk in Banking Industry 15 Juni 2023
12 Manajemen Stress di Era Digital 13 Juli 2023
13 Unveiling the Power of Compliance Management System Based on ISO 37301 for GRC 5 Desember 2023
Excellence
14 Wujudkan Ekonomi Hijau: Against Green Financial Crime dan Mendukung Pemilu sebagai 19 Januari 2023
Sarana Integrasi Bangsa”
15 Sosialisasi POJK Nomor 8 Tahun 2023 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang, 06 Juli 2023
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah
Massal di Sektor Jasa Keuangan (POJK APU PPT dan PPPSPM di SJK)
16 Launching Financial Integrity Rating on Money Laundering and Terrorism Financing (FIR on ML/ 13 Juli 2023
TF) Tahun 2023
17 Kick Off Lapangan dan Pelaksanaan Survei Indeks Efektivitas Kinerja PPATK dalam Upaya 25 Juli 2023
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU) dan Tindak Pidana
Pendanaan Terorisme (TPPT) Tahun 2023 kepada Pihak Pelapor
18 Analisis Kolaboratif PPATK Terkait Pemilihan Umum dan Pemilihan Kepala Daerah 22 Agustus 2023
19 Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan 28 Agustus 2023
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan PPSPM) dan Pengembangan
Sistem Informasi Program APU PPT (SIGAP)
20 Penerapan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM) dan 11 September 2023
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT).
21 Penguatan Kerangka Hukum Terkait Pencegahan dan Pemberantasan Pendanaan Proliferasi 19 Oktober 2023
Senjata Pemusnah Massal”
22 Diseminasi Hasil Penilaian Indeks Efektivitas Kinerja dalam Upaya Pencegahan dan 01 November 2023
Pemberantasan TPPU/TPPT PPATK Tahun 2023 kepada Penyedia Jasa Keuangan
23 Diseminasi Hasil Pengukuran Financial Integrity Rating on Money Laundering and Terrorist 02 November 2023
Financing (FIR on ML/TF) Tahun 2023 secara Onsite
24 Urgensi Regulatory Technology dan Digital Evidence Dalam Mendukung Efektivitas Penegakan 07 November 2023
Hukum TPPU dan TPPT”
25 Fundamental Analysis: Ethics and Suspicious Background” Seminar Nasional AATKI 2023 21 November 2023
26 Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK Dalam Rangka Penguatan Literasi, Inklusi, dan 23 November 2023
Pelindungan Konsumen"
27 Diseminasi PPATK "Securing Hasil Tindak Pidana Lintas Batas Negara Melalui Implementasi 14 Desember 2023
Regulasi Mengenai Penundaan, Penghentian, dan Pemblokiran Transaksi"
Kegiatan Kepatuhan Tahun 2023 Activities of Compliance in 2023
Pada tahun 2023, SKK telah melakukan kegiatan- In 2023, the Compliance Unit conducted the
kegiatan sebagai berikut: following activities:
1. Melakukan identifikasi, pengukuran, 1. Identification, measurement, monitoring, and
pemantauan, dan pengendalian terhadap control of Compliance Risks:
Risiko Kepatuhan
444 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 445
a. Post Monitoring Audit a. Post Monitoring Audit
b. Tindak lanjut pemenuhan komitmen atas b. Follow-up on commitments resulting from
hasil pemeriksaan OJK OJK inspections
c. Pemantauan Prinsip Kehati-hatian c. Monitoring of Prudential Principles
d. Compliance Review/Checklist Produk Bank d. Compliance Review/Checklist for new Bank
baru dalam kegiatan usaha bank. products in banking activities.
e. Memastikan bahwa Pengajuan/ e. Ensuring that Credit Applications/renewals
perpanjangan Kredit yang disusun tidak are free from violations according to
terdapat pelanggaran sesuai dengan prevailing regulations and/or laws.
ketentuan dan/atau perundang-undangan
yang berlaku f. Monitoring of the implementation of Anti
f. Pemantauan terkait penerapan Anti Money Laundering and Counter-Terrorist
Pencucian Uang dan Pencegahan Financing (AML & CTF) measures.
Pendanaan Terorisme (APU & PPT)
2. Melakukan upaya untuk memastikan bahwa 2. Efforts to ensure that Bank policies, regulations,
kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, systems, procedures, and activities comply with
serta kegiatan usaha Bank telah sesuai the Financial Services Authority regulations and
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan legal regulations:
ketentuan peraturan perundang undangan
a. Memastikan bahwa ketentuan Internal yang a. Ensuring that Internal regulations are in
disusun tidak terdapat penyimpangan sesuai compliance with prevailing regulations
dengan ketentuan dan/atau perundang- and/or laws.
undangan yang berlaku
b. Meninjau ketentuan internal bank atas b. Reviewing the Bank’s internal regulations
kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem for compliance with policies, regulations,
maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank systems, and procedures with financial
dengan ketentuan peraturan perundang- services authority regulations and legal
undangan, termasuk : regulations, including:
i. Tinjauan rutin; i. Routine reviews;
ii. Tinjauan terkait ketentuan baru; ii. Reviews related to new regulations;
iii. Tinjauan karena permintaan Audit; dan iii. Reviews requested by Audit;
iv. Serta sosialisasi. iv. And dissemination.
c. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, c. Assessing and evaluating the effectiveness,
kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, adequacy, and suitability of policies,
ketentuan, sistem maupun prosedur yang regulations, systems, and procedures
dimiliki oleh Bank owned by the Bank.
3. Merekomendasikan, Kaji ulang dan / atau 3. Recommending, reviewing, and/or updating and
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, improving Bank policies, regulations, systems,
ketentuan, sistem maupun prosedur yang and procedures in accordance with the latest
dimiliki oleh Bank sesuai dengan peraturan dan regulations and provisions:
ketentuan terbaru yang berlaku.
Meninjau ketentuan internal bank atas Reviewing the Bank’s internal regulations for
kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem compliance with policies, regulations, systems,
maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank and procedures with financial services authority
dengan ketentuan peraturan perundang- regulations and legal regulations.
undangan.
4. Mendukung Terciptanya Budaya Kepatuhan 4. Supporting the creation of a Compliance Culture
Pada Seluruh Kegiatan Usaha Bank Pada in all Bank activities at every organizational
Setiap Jenjang Organisasi level:
a. Melakukan pemantauan atas penerbitan a. Monitoring the issuance of new regulations
peraturan baru dari otoritas pengawas by supervisory authorities by issuing
dengan menerbitkan kajian diseminasi studies disseminating new provisions
ketentuan baru yang disampaikan dan communicated and socialized to relevant
disosialisasikan kepada unit kerja terkait. units.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 445
Page 446
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
b. Melakukan supervisi dan koordinasi yang b. Supervising and coordinating activities
berkaitan dengan topik pencegahan related to fraud prevention, negligence
terjadinya fraud, kasus kelalaian, sanksi cases, external sanctions, and formulating
eksternal dan merumuskan rekomendasi dan recommendations and corrective actions
corrective action yang dapat ditindaklanjuti that can be followed up within the authority
sesuai dengan kewenangan masing- masing of each unit.
unit kerja.
c. Memastikan dan memantau kewajiban c. Ensuring and monitoring reporting
pelaporan kepada otoritas pengawas di unit obligations to supervisory authorities
kerja lainnya agar dilakukan secara tepat in other units are carried out in a timely
waktu. manner.
d. Memantau tindak lanjut komitmen Bank d. Monitoring Bank’s commitments to the OJK
terhadap OJK dan/atau otoritas berwenang and/or other competent authorities.
lainnya.
e. Melakukan identifikasi, pemantauan, e. Identifying, monitoring, and periodically
dan sosialisasi secara periodik terhadap disseminating information on compliance
pemenuhan kewajiban dan hal-hal yang with obligations and prohibitions by
dilarang oleh regulasi sebagai langkah regulations as a preventive measure.
preventif.
5. Tugas Lainnya yang terkait dengan Fungsi 5. Other tasks related to the Compliance Function
Kepatuhan sesuai Peraturan OJK No 46/ as regulated by OJK Regulation No. 46/
POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi POJK.03/2017 regarding the Implementation of
Kepatuhan Bank Umum Compliance Functions for Commercial Banks:
a. Memastikan adanya pembahasan terkait a. Ensuring discussions on Compliance and
Kepatuhan serta APU & PPT dalam rapat AML & CTF in Board of Directors and Board
Direksi dan Dewan Komisaris of Commissioners meetings.
b. Mendorong unit kerja untuk membangun dan b. Encouraging units to build and implement
menerapkan Budaya Kepatuhan termasuk Compliance Culture, including AML & CTF
penerapan APU & PPT dengan meeting application, through coordination meetings,
koordinasi, briefing, monitoring dan coaching. briefings, monitoring, and coaching.
c. Membina Hubungan yang Baik dan Positif c. Maintaining Good and Positive Relations
dengan OJK, BI dana/atau Otoritas lainnya. with the OJK, BI, and/or other Authorities.
d. Pengembangan kualitas SDM d. Human Resource Development.
e. Rapat Koordinasi e. Coordination Meetings.
f. Permintaan data dari unit lainnya atau f. Requesting data from other units or other
aktivitas Adhoc lainnya yang berkaitan ad-hoc Compliance-related activities.
dengan Compliance
g. Sertifikasi Manajemen Risiko dan Sertifikasi g. Risk Management and Compliance
Kepatuhan Certification.
446 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 447
Indikator Kepatuhan di Tahun 2023 Compliance Indicators in 2023
Dalam rangka pelaksanaan monitoring terhadap In order to monitor the Bank’s activities, the following
aktivitas Bank, berikut ini adalah indikator are the compliance indicators in 2023, as follows:
kepatuhan di tahun 2023 yaitu sebagai berikut:
1. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 1. The Capital Adequacy Ratio (“CAR”) (for credit
(“KPMM”) (atas risiko kredit, risiko pasar dan risk, market risk and operational risk) amounted
operasional) sebesar 118,18%, telah memenuhi to 118.18%, which has met the minimum limit
batas minimum sesuai ketentuan Bank yang in accordance with the provisions of the Bank
memiliki peringkat profil Risiko 3 (KPMM 10% - which has a Risk profile rating of 3 (CAR of 10%
11%). - 11%).
2. Tidak ada pelampauan maupun pelanggaran 2. There were no exceedances or violations of the
terhadap ketentuan Batas Maksimum provisions of the Maximum Lending Limit
Pemberian Kredit. .
3. Non-Performing Loan (Nett) sebesar 1,50%, 3. Non-Performing Loan (Nett) of 1.50%, has met
telah memenuhi ketentuan batas maksimum the maximum limit of 5%
5%
4. Giro Wajib Minimum (GWM) Harian sebesar 4. Daily Statutory Reserves (GWM) of 8.63%, has
8,63%, telah memenuhi ketentuan batas met the minimum limit of 3%
minimum 3%
5. Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage 5. Liquidity Coverage Ratio (LCR) of 2341.77%,
Ratio / LCR) sebesar 2341,77%, telah memenuhi has met the minimum limit of 100%
ketentuan batas minimum 100%
6. Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable 6. Net Stable Funding Ratio (NSFR) of 153.99%,
Funding Ratio/NSFR) sebesar 153,99%, telah has met the minimum limit of 100%.
memenuhi ketentuan batas minimum 100%.
Selama tahun 2023 tidak terdapat pelanggaran During 2023 there were no violations committed
yang dilakukan Bank terkait dengan indikator by the Bank related to the compliance indicators as
kepatuhan sebagaimana disebutkan diatas. mentioned above.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 447
Page 448
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pembelian Kembali Saham dan/atau
Obligasi Bank
Share Repurchase and/or Bond Repurchase by the Bank
Pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan During the Annual General Meeting of Shareholders
(RUPST) tanggal 20 Juni 2023, Amar Bank telah (AGM) on June 20, 2023, Amar Bank obtained
memperoleh persetujuan pemegang saham shareholder approval to conduct a share repurchase
untuk melaksanakan pembelian kembali saham (Buyback) of up to 2% of the total issued and fully
(Buyback) dalam jumlah sebanyak-banyaknya 2% paid-up capital of the Company, to be executed
dari total modal yang telah dikeluarkan dan disetor through the Indonesia Stock Exchange (IDX) and
penuh dalam Perseroan yang dilakukan melalui to be completed no later than 18 months from the
Bursa Efek Indonesia (BEI) dan diselesaikan paling AGM approval date, i.e., from June 20, 2023, to
lambat selama 18 bulan sejak persetujuan RUPST, September 20, 2023. The shares repurchased will
yaitu pada 20 Juni 2023 hingga 20 Februari 2023 be used for variable remuneration to management
September 2023. Saham hasil Buyback akan and employees through a stock ownership program
digunakan dalam rangka pemberian remunerasi (Management and/or Employee Stock Option
yang bersifat variable kepada manajemen dan Plan or MESOP), in accordance with POJK No. 30/
karyawan melalui program kepemilikan saham POJK.04/2017 and applicable regulations.
(“Management and/or Employee Stock Option Plan
atau MESOP”), dengan mengacu pada POJK No. 30/
POJK.04/2017 dan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
Pada periode 13 September 2023 hingga 29 During the period from September 13, 2023, to
Desember 2023, Amar bank telah melakukan December 29, 2023, Amar Bank conducted a
Buyback sebanyak 208.874.000 lembar dengan Buyback of 208,874,000 shares with an average
rata-rata harga perolehan sebesar Rp297.08. acquisition price of Rp297.08 per share.
Sepanjang tahun 2023, tidak ada pembelian kembali Throughout the year 2023, there were no bond
Obligasi karena Amar Bank tidak menerbitkan repurchases as Amar Bank did not issue any bonds.
obligasi.
448 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 449
Transaksi Yang Mengandung Benturan
Kepentingan
Transactions Containing Conflict of Interest
No Nama & Jabatan Pihak
yang Memiliki Benturan Nama & Jabatan
Jenis Transaksi
Kepentingan Pengambil Keputusan Nilai Transaksi Keterangan
Type of
Name & Position of the Name & Position of Transaction value Note
Transaction
Party with Conflict of Decision Maker
Interest
1. - - - - -
2. - - - - -
Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial
Dan/Atau Politik
Provision of Funds for Social and/or Political Activities
Amar Bank tidak memberikan dana untuk kegiatan Amar Bank does not provide funds for political
politik. Amar Bank konsisten memberikan kontribusi activities. Amar Bank consistently contributes
optimal pada kegiatan sosial dalam penerapan optimally to social activities in the implementation
tanggung jawab sosial Perusahaan. Total pemberian of corporate social responsibility. The total provision
dana untuk kegiatan sosial dan lingkungan pada of funds for social and environmental activities in
tahun 2023 adalah sebesar Rp Rp 173,000,000 2023 amounted to Rp173,000,000.
Penyediaan Dana Kepada Pihak
Terkait Dan Penyediaan Dana Besar
Provision of Funds to Related Parties
and Major Fund Providers
Penyediaan Dana Debitur (Group) Jumlah Trasaksi
No
Provision of Funds Debtor (Group) Amount of Transaction
1. Kepada Pihak Terkait 8 14.021.551.434
To Related Parties
2. Kepada Debitur Inti: 15 710.313.329.411
To Core Debtor:
a. Individual
b. Group / Large Exposure
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 449
Page 450
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Perkara Penting Yang
Dihadapi Oleh Bank
Important Matters Faced by the Bank
Pada tahun 2023, tidak terdapat perkara penting In 2023, there were no significant matters faced
yang dihadapi oleh Amar Bank yang dapat by Amar Bank that could significantly affect the
mempengaruhi bisnis Perseroan secara signifikan Company’s business or involve members of the
ataupun yang melibatkan anggota Direksi maupun Board of Directors or the Board of Commissioners of
anggota Dewan Komisaris Amar Bank yang sedang Amar Bank who are currently serving.
menjabat.
Permasalahan Hukum Perdata Pidana
No
Legal Subject Civil Criminal
1. Telah selesai (telah mendapatkan 1 0
putusan yang mempunyai kekuatan
hukum tetap).
Completed (have a binding and
permanent legal force).
2. Dalam proses penyelesaian. 0 0
In the settlement process.
3 Jumlah 1 0
Total
Adapun perkara yang timbul merupakan perkara The matters that arose were general matters,
umum antara lain berupa gugatan perdata including civil lawsuits related to the handling of
sehubungan dengan penanganan permasalahan credit issues between Amar Bank and customers/
kredit antara Aamr Bank dengan nasabah/debitur debtors regarding the execution of credit collateral,
atas pelaksanaan eksekusi jaminan kredit dengan with the following details:
rincian sebagai berikut:
Permasalahan Hukum Para Pihak Informasi Perkara
No Status
Legal Subject Parties Case Information
1. Gugatan Perbuatan Melawan Penggugat: Gugatan perbuatan melawan Telah selesai (gugatan
Hukum Dengan Register Perkara Plaintiff: hukum dalam pelaksanaan ditolak Pengadilan dan
No. 268/PDT.G/2022/PN.JKT.BRT HS (debitur/debtor) eksekusi lelang. telah mendapatkan
di Pengadilan Negeri Jakarta putusan yang
Barat Tergugat: Lawsuit for unlawful acts mempunyai kekuatan
Defendant: in the execution of auction hukum tetap).
Unlawful Act Lawsuit with Case PT. Bank Amar Indonesia, Tbk. execution.
Register No. 268/PDT.G/2022/ Kantor Pelayanan Kekayaan Completed (lawsuit
PN.JKT.BRT at West Jakarta Negara dan Lelang (KPKNL) rejected by the Court
District Court Jakarta V. and has obtained a
final and legally binding
judgment).
450 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 451
Sanksi Administratif Dari Otoritas Terkait
Administrative Sanctions from Relevant Authorities
Pada tahun 2023, terdapat sanksi administratif In 2023, there were administrative sanctions
yang diberikan oleh Otoritas Jasa Keuangan dan imposed by the Financial Services Authority
Bank Indonesia yang sebagian besar dikarenakan (Otoritas Jasa Keuangan) and Bank Indonesia,
kesalahan administratif pelaporan. primarily due to administrative errors in reporting.
Akses Informasi Data Bank
Access to Bank Data Information
Akses Informasi
Access Information
Website Perseroan Informasi yang berhubungan dengan Bank www.amarbank.co.id
Information related to the Bank
Customer Care informasi yang berhubungan dengan produk tanya@amarbank.ci.id
Information related to products
Corporate Secretary informasi yang berhubungan dengan pemegang saham, tata corsec@amarbank.ci.id
kelola, dan lainnya
Information related to shareholders, governance, and others
Kode Etik (Pedoman Perilaku
dan Etika Bisnis)
Code of Ethics (Guidelines for Behavior and
Business Ethics)
Sebagai bentuk komitmen dalam menjalankan As a commitment to conducting business in
usaha sesuai dengan prinsip-prinsip GCG, Amar accordance with the principles of GCG (Good
Bank menerapkan standar etika bagi semua Corporate Governance), Amar Bank implements
karyawan, yang tertuang dalam dokumen Pedoman ethical standards for all employees, outlined in the
Perilaku dan Etika Bisnis. Code of Conduct and Business Ethics document.
Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis merupakan dasar The Code of Conduct and Business Ethics serves
sikap dan tindakan karyawan agar bekerja secara as the foundation for employees’ attitudes and
profesional dan beretika dengan menggunakan actions to work professionally and ethically, utilizing
prinsip-prinsip dasar yang mengacu kepada visi, fundamental principles that align with Amar Bank’s
misi, dan nilai-nilai utama Amar Bank serta regulasi vision, mission, and core values, as well as internal
internal dan eksternal yang berlaku. and external regulations.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 451
Page 452
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Pokok-Pokok Isi Pedoman Perilaku Pokok-Pokok Isi Pedoman Perilaku Dan
Dan Etika Bisnis Etika Bisnis
Pokok-pokok isi Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis Key Contents of the Code of Conduct and Business
di antaranya adalah sebagai berikut: Ethics include:
1. Objektivitas dalam berhubungan dengan 1. Objectivity in dealing with customers.
nasabah
2. Objektivitas dalam menggunakan nama Bank 2. Objectivity in using the Bank’s name.
3. Ketentuan dalam menghadapi Benturan 3. Regulations for addressing Conflict of Interest.
Kepentingan (Conflict of Interest)
4. Ketentuan dalam memberikan dan/atau 4. Regulations for giving and/or receiving gifts or
menerima hadiah atau donasi donations.
5. Ketentuan dalam menjaga kerahasiaan 5. Regulations for maintaining confidentiality of
informasi information.
6. Tanggung jawab dalam mengamankan aset 6. Responsibility in safeguarding the Bank’s
Bank assets.
7. Tanggung jawab dalam menjaga akurasi 7. Responsibility in ensuring accuracy of bank
pencatatan dan pelaporan bank records and reporting.
8. Ketentuan pencegahan terhadap praktik 8. Regulations for preventing money laundering
pencucian uang practices.
Sosialisasi dan Upaya Penegakan Socialization And Enforcement Efforts
The Bank’s Code of Conduct and Business Ethics
Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis Bank telah has been socialized and communicated to the
disosialisasikan dan dikomunikasikan kepada Board of Commissioners and its committees, the
Dewan Komisaris beserta komite-komitenya, Direksi Board of Directors and its committees, executive
beserta komite-komitenya dan pejabat eksekutif officers one level below the Board of Directors,
yang berada satu tingkat di bawah Direksi, serta and all employees. The socialization of the Code of
seluruh karyawan. Sosialisasi atas Pedoman Conduct and Business Ethics is carried out to foster
Perilaku dan Etika Bisnis dilakukan dalam rangka awareness and understanding to apply behaviors
menumbuhkan kesadaran dan pemahaman untuk in accordance with the compliance culture and core
menerapkan perilaku yang sesuai dengan budaya values of Amar Bank.
kepatuhan dan nilai utama Amar Bank.
Pernyataan Keberlakuan Pedoman Statement On The Applicability Of The
Perilaku Dan Etika Bisnis Code Of Conduct And Business Ethics
Pedoman Perilaku dan Etika Bisnis berlaku bagi The Code of Conduct and Business Ethics applies to
seluruh level organisasi meliputi Dewan Komisaris, all levels of the organization, including the Board of
Direksi, Komite-Komite dan seluruh karyawan Commissioners, Board of Directors, Committees, and
dalam melakukan hubungan bisnis dengan para all employees in conducting business relations with
nasabah, rekanan Amar Bank maupun rekan kerja. customers, Amar Bank’s partners, and colleagues.
452 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 453
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Reporting System For Violations/
Whistleblowing System (WBS)
Amar Bank mendorong partisipasi semua pihak, baik Amar Bank encourages the participation of all
pihak internal Amar Bank maupun pihak eksternal parties, both internal and external, to commit to
untuk berkomitmen mewujudkan citra perbankan realizing a clean and healthy banking image by
yang bersih dan sehat dengan memanfaatkan utilizing the Whistleblowing System (WBS) to
sarana pelaporan Whistle Blowing System (“WBS”) report allegations of legal violations or fraudulent
untuk melaporkan dugaan pelanggaran hukum practices, violations of employment agreements,
atau praktik kecurangan, pelanggaran perjanjian violations of the code of ethics, and conflicts of
kerja, pelanggaran kode etik, dan pelanggaran interest committed internally at Amar Bank.
benturan kepentingan yang dilakukan oleh internal
Amar Bank.
Amar Bank melaksanakan kebijakan WBS secara Amar Bank implements the WBS policy
menyeluruh dalam setiap aspek kegiatan bisnis. comprehensively in every aspect of its business
Kebijakan WBS di Bank mengacu pada POJK No activities. The WBS policy at the Bank refers to POJK
39/POJK.03/2019 tentang Penerapan Strategi Anti No 39/POJK.03/2019 regarding the Implementation
Fraud Bagi Bank Umum. of Anti-Fraud Strategy for Commercial Banks.
Penerapan WBS di Amar Bank bertujuan untuk The implementation of the WBS at Amar Bank aims
membangun kesadaran pemangku kepentingan to build awareness among stakeholders to report
untuk melaporkan tindakan fraud atau pelanggaran fraudulent actions or violations that occur within
yang terjadi di internal Amar Bank tanpa rasa takut Amar Bank without fear or concern because Amar
dan khawatir karena Amar Bank memberikan Bank guarantees the confidentiality and security
jaminan kerahasiaan dan keamanan pelapor of the whistleblower. This also aims to detect and
(whistleblower). Hal ini juga bertujuan agar fraud prevent fraud or other violations as early as possible
atau pelanggaran lainnya dapat dideteksi dan through disclosure from the whistleblower.
dicegah sedini mungkin melalui pengungkapan dari
pelapor.
Jenis Pelanggaran Yang Dapat Types of Violations That Can Be
Dilaporkan Reported:
1. Fraud 1. Fraud
Tindakan penyimpangan atau pembiaran yang Actions of intentional deviation or omission
sengaja dilakukan untuk mengelabui, menipu, done to deceive, defraud, or manipulate the
atau memanipulasi Bank, nasabah, atau pihak Bank, customers, or other parties, occurring
lain, yang terjadi di lingkungan Bank dan/ within the Bank’s environment and/or utilizing
atau menggunakan sarana Bank sehingga the Bank’s facilities resulting in losses to the
mengakibatkan Bank, nasabah, atau pihak Bank, customers, or other parties, and/or
lain menderita kerugian dan/atau pelaku fraud financial gain for the fraudster, whether directly
memperoleh keuntungan keuangan baik secara or indirectly. Types of acts classified as fraud
langsung maupun tidak langsung. Jenis-jenis include:
perbuatan yang tergolong fraud adalah:
a. Kecurangan, a. Deception,
b. Penipuan, b. Fraud,
c. Penggelapan aset, c. Embezzlement of assets,
d. Pembocoran informasi d. Leakage of information,
e. Tindak Pidana Perbankan e. Banking Crimes.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 453
Page 454
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
2. Pelanggaran Kode Etik 2. Violation of the Code of Ethics
Tindakan yang tidak sesuai dengan budaya Actions that are not in line with Amar Bank’s
Amar Bank yang telah dirumuskan berdasarkan culture formulated based on positive values that
nilai-nilai positif yang tumbuh dan berkembang have grown and developed within Amar Bank
dalam Amar Bank untuk mencapai tujuan to achieve common goals and also serve as a
bersama dan juga sebagai acuan bagi reference for employees in making decisions
karyawan dalam mengambil keputusan dan and taking action.
bertindak.
3. Pelanggaran Benturan Kepentingan 3. Conflict of Interest Violations
Tindakan yang menyebabkan suatu kondisi Actions that result in a condition where an
di mana seseorang dalam menjalankan tugas individual in performing their duties and
dan kewajibannya mempunyai kepentingan di obligations has interests outside of the Bank’s
luar kepentingan Bank. Baik yang menyangkut interests. This includes personal interests, family
kepentingan pribadi, keluarga, maupun interests, or interests of other parties, causing
kepentingan pihak-pihak lain sehingga the employee to lose objectivity in decision-
karyawan tersebut kehilangan objektivitasnya making and act contrary to the authority or
dalam mengambil keputusan dan tidak sesuai policies provided by the Bank.
dengan wewenang atau kebijakan yang telah
diberikan Bank.
4. Pelanggaran Kontrak Kerja atau Perjanjian 4. Violation of Employment Contracts or
Kerjasama Cooperation Agreements
Tindakan yang melanggar kesepakatan antara Actions that violate agreements between
pekerja dengan pemberi kerja, baik mengenai employees and employers, whether regarding
hak dan kewajiban dari masing-masing pihak the rights and obligations of each party or other
maupun kesepakatan lainnya yang tertuang agreements set forth in written documents
secara tertulis pada dokumen kontrak kerja/ such as employment contracts/cooperation
perjanjian kerjasama. agreements.
5. Pelanggaran Hukum 5. Legal Violations
Tindakan melanggar hukum yang berlaku di Actions that violate the laws applicable in
Indonesia. Indonesia.
Mekanisme Penyampaian Laporan Mechanism for Reporting Violations
Pelanggaran
Media Pelaporan Reporting Channels
Amar Bank menyediakan saluran komunikasi Amar Bank provides communication channels for
untuk penyampaian laporan pelanggaran (Whistle reporting violations (Whistleblowing) that can be
Blowing) yang dapat dilakukan oleh seluruh pihak utilized by all parties, both internal and external, to
baik internal maupun eksternal kepada Amar Bank, report to Amar Bank. These channels include:
yaitu melalui media:
• Website: https://www.amarbank.co.id/ • Website: https://www.amarbank.co.id/
whistleblowing whistleblowing
• Email: wbs@amarbank.co.id • Email: wbs@amarbank.co.id
• WhatsApp: +62 811 3227 5859 • WhatsApp: +62 811 3227 5859
• Pengaduan langsung kepada internal Audit • Direct complaint to the Internal Audit Function
Function Head atau Direktur Utama Head or the President Director
•
454 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 455
Bagan Pengaduan dan Pelaporan Whistleblowing Whistleblowing Reporting Flowchart
Opsi 1
Website WBS/
Whatsapp/
pengaduan ke Fraud
kepala SKAI
Pihak Pelapor Investigasi
No Fraud
Opsi 2
Pengaduan ke
Direktur Utama
Perlindungan Bagi Pelapor Protection for Reporters
Amar Bank memberikan jaminan perlindungan Amar Bank provides assurance of protection to
kepada Pelapor (Whistleblower) yang beritikad reporters (Whistleblowers) acting in good faith to
baik melaporkan setiap pelanggaran yang berisiko report any violations that may pose risks to Amar
merugikan Amar Bank. Amar Bank juga menjamin Bank. Amar Bank also guarantees the confidentiality
kerahasiaan identitas serta melindungi pelapor of the reporter’s identity and protects them when
pada saat melapor ataupun saat laporannya making the report or when their report is followed
ditindaklanjuti oleh Unit Anti-Fraud, sebagaimana up by the Anti-Fraud Unit, as stipulated in Amar
diatur dalam kebijakan internal Amar Bank. Demi Bank’s internal policy. To ensure confidentiality,
memastikan kerahasiaan tersebut, bagi pelapor if the reporter provides their identity/email/phone
yang menyertakan identitas/email/nomor telepon number, it will only be known to the Anti-Fraud Unit
maka hanya akan diketahui oleh Unit Anti-Fraud contacted by the reporter.
yang dihubungi oleh pelapor.
Jika pelapor memiliki bukti berupa data, informasi If the reporter has evidence such as data, information,
atau indikasi awal atas terjadinya pelanggaran, or initial indications of violations, they may include
maka dapat disertakan saat pelaporan. Setiap it in their report. Every reporter is required to have
pelapor diwajibkan untuk memiliki alasan kuat dalam strong reasons for reporting violations or potential
menyampaikan laporan pelanggaran atau potensi violations and must act in good faith.
pelanggaran, serta wajib memiliki itikad yang baik.
Penanganan Laporan Pelanggaran Handling Violation Reports
Setiap informasi yang disampaikan oleh pihak Every piece of information provided by the reporter
pelapor akan diperlakukan sebagai informasi yang will be treated as confidential. The Whistleblowing
bersifat rahasia. PIC Whistleblowing System akan System PIC will analyze incoming reports. In
menganalisis laporan yang masuk. Pada laporan reports accompanied by the reporter’s identity and
yang disertai dengan identitas pelapor berikut contact information (phone number/email address),
nomor telepon/alamat email yang dapat dihubungi, if additional information is deemed necessary, the
apabila dianggap perlu adanya informasi tambahan, Whistleblowing System PIC will secretly contact
PIC Whistleblowing System akan menghubungi the reporter to request the necessary additional
pelapor secara rahasia untuk meminta informasi information.
tambahan yang diperlukan.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 455
Page 456
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Apabila informasi awal dianggap sudah cukup, If the initial information is considered sufficient,
akan dilakukan pemeriksaan lebih lanjut untuk further examination will be conducted to determine
menyimpulkan valid atau tidaknya laporan tersebut. the validity of the report.
Dalam rangka pengawasan dan termasuk proses For supervision purposes and including the complaint
investigasi pengaduan, maka PIC Whistleblowing investigation process, the Whistleblowing System
System wajib melaporkan hasil pengaduan PIC is required to report the results of violation
pelanggaran kepada Presiden Direktur & Dewan complaints to the President Director & Board of
Komisaris dengan hasil yang sudah dikategorikan Commissioners, categorized as Fraud.
sebagai Fraud.
Pihak Yang Mengelola Pengaduan Parties Managing Complaints
Berdasarkan kebijakan internal Amar Bank, pihak According to Amar Bank’s internal policy, the parties
yang ditunjuk untuk mengelola pengaduan saat ini currently designated to manage complaints are:
adalah:
1. PIC Whistleblowing adalah karyawan dari 1. Whistleblowing PIC: An employee from the
Function Satuan Kerja Audit Internal yang Internal Audit Function Unit responsible for
bertugas untuk menerima dan menyeleksi receiving and screening violation reports for
laporan pelanggaran untuk diproses lebih lanjut further processing by the investigation unit
oleh unit investigasi tanpa mengungkapkan without disclosing the whistleblower’s identity.
identitas whistleblower.
2. Unit Investigasi bertugas untuk melaksanakan 2. Investigation Unit: Responsible for conducting
penyidikan lebih lanjut atas pelaporan further investigations into reported violations so
pelanggaran yang terjadi untuk selanjutnya that the results of these investigations can be
agar hasil investigasi ini dapat diputuskan oleh decided by Amar Bank’s management.
Manajemen Amar Bank.
3. Direktur Utama & Dewan Komisaris memerima 3. President Director & Board of Commissioners:
laporan pelanggaran yang sudah dilakukan Receives violation reports that have
analisa dan investigasi oleh PIC Whistleblowing been analyzed and investigated by the
dengan hasil yang sudah dikategorikan sebagai Whistleblowing PIC, with results already
Fraud. categorized as fraud.
Sosialisasi Whistleblowing System Whistleblowing System Socialization
Proses Sosialisasi WBS dilakukan pada lingkungan The process of socializing the WBS is carried out
internal Amar Bank dan bertujuan untuk within the internal environment of Amar Bank
menumbuhkan kesadaran karyawan dengan ikut and aims to raise awareness among employees
berpartisipasi melaporkan tindak kecurangan to actively participate in reporting fraudulent or
maupun tindak tidak etis yang ada di dalam unethical activities within the bank.
lingkungan Amar Bank.
Laporan Pelanggaran pada Tahun Violation Reports in 2023
2023
Selama tahun 2023, Amar Bank tidak menerima Throughout the year 2023, Amar Bank did not
pelaporan pengaduan baik dari Email/Website WBS receive any complaint reports either through Email/
maupun dari nomor WhatsApp WBS sehingga tidak Website WBS or through the WhatsApp WBS
terdapat data untuk tindak lanjut atas pelanggaran number, thus there is no data available for further
yang terjadi. action on any violations that may have occurred.
456 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 457
Transparansi Kondisi Keuangan
Dan Non Keuangan
Transparency regarding the financial
and non-financial conditions
Transparansi mengenai kondisi keuangan dan Transparency regarding the financial and non-
non-keuangan Amar Bank sepanjang tahun 2023 financial conditions of Amar Bank throughout the
telah dilakukan sesuai dengan peraturan yang year 2023 has been conducted in accordance with
berlaku. Informasi tersebut telah disampaikan applicable regulations. This information has been
dan dipublikasikan melalui berbagai saluran, yaitu conveyed and published through various channels,
media cetak dan situs web Bank, sebagai berikut: including print media and the bank’s website, as
follows:
1. Laporan Keuangan Tahunan, telah disusun 1. Annual Financial Reports: Prepared and
dan disajikan sesuai dengan ketentuan yang presented in compliance with relevant
berlaku. Laporan ini diserahkan kepada regulations. These reports are submitted to
regulator dan dipublikasikan melalui media regulators and published through print media,
cetak, situs web Otoritas Jasa Keuangan (OJK), the Financial Services Authority (OJK) website,
Bursa Efek Indonesia, dan situs web Bank. Indonesia Stock Exchange, and the bank’s
website.
2. Laporan Keuangan Triwulanan, telah disusun 2. Quarterly Financial Reports: Prepared,
dan disajikan, kemudian dipublikasikan presented, and then published through print
melalui media cetak, situs web OJK, Bursa Efek media, the OJK website, Indonesia Stock
Indonesia, dan situs web Bank. Exchange, and the bank’s website.
3. Laporan Keuangan Bulanan, telah disusun dan 3. Monthly Financial Reports: Prepared and
disajikan sesuai dengan regulasi yang berlaku. presented in accordance with applicable
Laporan ini disampaikan kepada regulator dan regulations. These reports are submitted to
dipublikasikan melalui situs web OJK dan situs regulators and published through the OJK
web Bank. website and the bank’s website.
4. Informasi terkait Tata Kelola Perusahaan, 4. Corporate Governance Information: Includes the
termasuk Laporan Tahunan Tata Kelola Annual Corporate Governance Report, Company
Perusahaan, Visi, Misi, Nilai Perusahaan, Vision, Mission, Core Values, Composition and
Komposisi dan Profil Dewan Komisaris dan Profile of the Board of Commissioners and
Direksi, serta ketentuan internal terkait tata Directors, as well as internal regulations related
kelola seperti Anggaran Dasar dan kebijakan- to governance such as Articles of Association and
kebijakan terkait tata kelola. Semua informasi ini governance-related policies. All this information
juga dipublikasikan melalui situs web Amar Bank. is also published on Amar Bank’s website.
5. Informasi Produk dan Layanan Amar Bank, 5. Product and Service Information: Including
termasuk jaringan kantor, diterbitkan melalui information about the bank’s branch network,
Laporan Tahunan dan situs web Bank. Hal published in the Annual Report and on the
ini bertujuan untuk memudahkan akses bagi bank’s website. This aims to facilitate access
nasabah, investor, dan masyarakat umum for customers, investors, and the general public
terhadap informasi mengenai produk dan to information about the bank’s products and
layanan Bank. services.
6. Informasi mengenai Prosedur Penyampaian 6. Complaint Submission Procedures: Published
Pengaduan, dipublikasikan melalui situs web on the bank’s website to comply with consumer
Bank untuk memenuhi ketentuan perlindungan protection requirements.
konsumen.
7. Informasi-informasi lainnya yang bertujuan 7. Other information aimed at supporting
untuk mendukung keterbukaan informasi dan information disclosure and service to the public
pelayanan kepada masyarakat juga telah has also been disclosed.
diungkapkan.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 457
Page 458
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
Rencana Strategis Bank
Bank’s Strategic Plan
Jangka Pendek Short-Term
1. Melakukan ekspansi pertumbuhan Kredit, baik 1. Conduct prudent growth expansion of both
secured maupun unsecured secara prudent. secured and unsecured credits.
2. Menjaga kualitas aset baik produktif maupun 2. Maintain asset quality, both productive and
non produktif (AYDA) dan meningkatkan upaya non-productive (NPL), and enhance efforts to
penyelesaian kredit bermasalah. resolve problematic loans.
3. Meningkatkan kinerja rentabilitas melalui bisnis 3. Improve profitability performance through the
utama Bank. bank’s core business.
4. Meningkatkan pendanaan Bank. 4. Enhance bank funding.
5. Meningkatkan layanan dan daya saing di 5. Enhance services and competitiveness in the
pasar, maka Bank meningkatkan jenis dan fitur market by implementing strategic initiative
layanan usaha dengan menjalankan project projects to be carried out in 2024, including:
inisiatif strategis yang akan dilaksanakan pada
tahun 2024 meliputi :
• Pengembangan pada produk LPD (Layanan a. Development of the bank’s Digital Banking
Perbankan Digital) Bank berupa Digital Service (LPD) through a Digital Business
Business App yang berbasis mobile dan App based on mobile and web platforms,
web dengan pemanfaatan customer utilizing customer experience for self-
experience yang dapat dilakukan oleh service by customers in terms of information
Nasabah secara mandiri dalam hal informasi and management of funding sources and
dan penatausahaan sumber dana serta credit distribution to serve more bank
penyaluran kredit sehingga dapat melayani customers in the SME, Commercial, and
lebih banyak Nasabah Bank pada segmen Corporate segments.
UMKM, Komersial dan Korporasi.
• Pengembangan pada produk APMK (Alat b. Development of the bank’s Card Payment
Pembayaran Menggunakan Kartu) Bank Tool (APMK) through the issuance of Amar
berupa penerbitan Kartu Kredit Amar (Amar Credit Card aimed at providing additional
Credit Card) yang bertujuan menambah payment method options for bank
pilihan metode pembayaran bagi Nasabah customers.
Bank.
• Bancassurance dalam rangka produk bank c. Bancassurance for bank and non-bank
maupun bukan produk bank (Produk Bank products (Basic Bank Products) targeting
Dasar) yang ditujukan kepada calon nasabah potential new customers and/or bank
baru yang potensial dan/atau Nasabah Bank customers with insurance needs, such as
yang memiliki kebutuhan akan asuransi , General Insurance, Credit Life Insurance,
seperti Asuransi Umum (General), Asuransi and Life Insurance.
Jiwa Kredit dan Asuransi Jiwa.
• Pengembangan pada QRIS untuk transfer d. Development of QRIS for fund transfers as
dana sebagaimana pengembangan yang available development by Bank Indonesia.
tersedia pada Bank Indonesia.
6. Melakukan pengembangan arsitektur dan 6. Develop the bank’s digital architecture and
infrastruktur digital Bank. infrastructure.
7. Perluasan coverage area layanan. 7. 7. Expand service coverage area.
8. Mendaftarkan dan menyelesaikan perubahan 8. Register and complete the category change
kategori sebagai Bank Digital kepada Otoritas to become a Digital Bank with the Financial
Jasa Keuangan. Services Authority.
458 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 459
9. Mencapai hasil penilaian Tingkat Kesehatan 9. Achieve a minimum Composite Rating of 2
Bank menjadi minimal pada Peringkat Komposit (Healthy) in the Bank Health Level assessment.
2 (Sehat).
10. Mengimplementasikan pemindahan alamat 10. Implement the relocation of the bank’s Head
Kantor Pusat Bank dari Surabaya ke Jakarta. Office address from Surabaya to Jakarta.
11. Meningkatkan aktivitas branding “Amar Bank”. 11. Enhance “Amar Bank” branding activities.
12. Meningkatkan kinerja sistem informasi. 12. Improve information system performance.
13. Pengembangan Proses dan Sistem Internal. 13. Develop internal processes and systems.
14. Pengembangan dan penerapan pelaporan 14. Develop and implement integrated reporting.
terintegrasi.
15. Memastikan kepuasan pelanggan. 15. Ensure customer satisfaction.
16. Meningkatkan keterikatan nasabah terhadap 16. Increase customer engagement with the bank
Bank secara berkelanjutan. sustainably.
17. Berkontribusi terhadap peningkatan literasi dan 17. Contribute to improving financial literacy and
adopsi produk keuangan bagi nasabah. adoption of financial products for customers.
18. Pengembangan Sumber Daya Manusia dan 18. Develop Human Resources and Infrastructure.
Infrastruktur.
19. Menjaga kebutuhan SDM, dan melakukan 19. Address HR needs and make organizational
penyesuaian struktur organisasi (apabila structure adjustments if necessary.
dibutuhkan).
20. Meningkatkan dan memastikan hasil kerja 20. Enhance and ensure employee performance,
pegawai, termasuk penyelarasan remuneration including aligning both fixed and variable
baik yang bersifat tetap maupun variabel. remuneration.
Jangka Menengah Medium-Term
1. Dalam jangka menengah (secara bertahap 1. In the medium term (gradually moving forward),
ke depan), Bank akan mendistribusikan dan the bank will distribute and enhance its products
meningkatkan kembali produk dan layanan and services, including specialized products,
Bank serta produk khusus dengan tetap while maintaining caution and monitoring over
memperhatikan kehati-hatian dan pemantauan its loan products.
atas produk pinjaman Bank.
2. Sepanjang tahun 2023 bank telah berhasil 2. Throughout 2023, the bank successfully
memanfaatkan proses transformasi bisnis leveraged its business transformation process
dan pengembangan pondasi bisnis yang and foundational business development efforts
telah dilakukan sejak awal, dimana dibuktikan initiated earlier, as evidenced by the bank’s
dengan pencapaian kinerja keuangan Bank financial performance and increased profits.
dan juga peningkatan laba Bank. Keberhasilan The bank’s success in 2023 will be continued
Bank di tahun 2023 ini akan terus dilanjutkan and even enhanced in 2024, aiming to achieve
pada tahun 2024 dan bahkan akan ditingkatkan aggressive growth targets while effectively
sehingga target pertumbuhan yang agresif managing existing risks.
dengan memperhatikan risiko yang ada dapat
dicapai dengan baik.
3. Beberapa hal masih akan menjadi fokus 3. Several key areas will remain the focus in
perhatian di tahun 2024 meliputi pengembangan 2024, including Human Resources (people) and
Sumber Daya Manusia (people) dan teknologi technology (technology) development; refining
(technology); penyempurnaan dan peningkatan and improving business processes (process);
proses bisnis (process); serta pengembangan and product development (product), including
produk (product) termasuk jaringan distribusi distribution networks tailored to the bank’s
sesuai dengan target pasar dan segmen Bank. target markets and segments.
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 459
Page 460
Ikhtisar Kinerja Laporan Manajemen Profil Perusahaan Tinjauan Operasional Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan Laporan Keuangan
Performance Highlights Company Profile Company Profile Operational Review Management Discussion and Analysis Good Corporate Governance Financial Statements
4. Bank akan terus berfokus untuk membantu 4. The bank will continue to focus on assisting
dan meningkatkan inklusi keuangan untuk and enhancing financial inclusion for all
membantu semua pemangku kepentingan stakeholders, including the government and
termasuk pemerintah dan regulator, meskipun regulators, despite already contributing to the
telah berkontribusi terhadap target distribusi target distribution of SMEs.
UMKM.
5. Mencapai dan mempertahankan Tingkat 5. Achieving and maintaining a minimum
Kesehatan Bank minimal peringkat komposit 2 Composite Rating of 2 for Bank Health
dengan menjaga hubungan yang sangat baik by maintaining a strong relationship with
dengan regulator. regulators.
6. Meningkatkan ketahanan dan daya saing 6. Enhancing the bank’s resilience and
Bank melalui permodalan yang memadai yang competitiveness through adequate
bersumber pada kinerja laba organik. capitalization sourced from organic profit
performance.
7. Meningkatkan aktivitas branding “Amar Bank” 7. Elevating “Amar Bank” branding activities to
menjadi Bank yang dicintai karena memenuhi become a beloved bank that fulfills and assists
dan membantu Nasabah. customers.
8. Dari sisi internal Bank meningkatkan kualitas 8. Internally, the bank will enhance the quality of
sumber daya manusia serta memperkaya human resources and enrich the development
pengembangan dan bakat dari sumber daya and talents of its workforce with the best
manusia dengan pengalaman yang paling baik experiences provided by the bank.
oleh Bank
Jangka Panjang Long-Term
Jangka Panjang Penguatan terhadap hasil-hasil Long-Term Strengthening of the results achieved in
yang telah dicapai dalam rencana strategis jangka the medium-term strategic plan.
menengah.
460 PT Bank Amar Indonesia Tbk
Page 461
Laporan Tahunan 2023 Annual Report 461
Page 462
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan This Page Is Intentionally Left Blank
Page 463
PT Bank Amar Indonesia Tbk. Laporan keuangan tanggal 31 Desember 2023 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut beserta laporan auditor independen/ Financial statements as of December 31, 2023 and for the year then ended with independent auditor’s report
Page 464
Page 465
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS
TANGGAL 31 DESEMBER 2023 AS OF DECEMBER 31, 2023
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR AND FOR THE YEAR
PADA TANGGAL TERSEBUT THEN ENDED
BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN WITH INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
Daftar Isi Table of Contents
Halaman/
Page
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan Posisi Keuangan.............................................. 1-2 .................................. Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss
Komprehensif Lain...................................................... 3-4 ......................... and Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas .......................................... 5 ................................. Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas ......................................................... 6-7 ........................................... Statement of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan ................................... 8-114 .............................. Notes to the Financial Statements
************************
Page 466
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen Independent Audit or’s Report
Laporan No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008- Report No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008-
1/ 1/ III/ 2024 1/ 1/ III/ 2024
Pemegang Saham, Dewan Komisaris, The Shareholders, t he Board of Commissioners
dan Direksi and the Board of Directors
PT Bank Amar Indonesia Tbk. PT Bank Amar Indonesia Tbk.
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Bank We have audited the accompanying financial
Amar Indonesia Tbk. (“ Bank” ) terlampir, yang statements of Bank Amar Indonesia Tbk. (the
terdiri dari laporan posisi keuangan tanggal “ Bank” ), which comprise the statement of financial
31 Desember 2023, serta laporan laba rugi dan position as of December 31, 2023, and the
komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas, statement of profit or loss and other
dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir comprehensive income, statement of changes in
pada t anggal tersebut, serta catatan atas laporan equity, and statement of cash flows for the year
keuangan, termasuk informasi kebijakan then ended, and notes to the financial statements,
akuntansi material. including material accounting policy information.
Menurut opini kami, laporan keuangan t erlampir In our opinion, the accompanying financial
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang statements present fairly, in all material respects,
material, posisi keuangan Bank tanggal the financial position of the Bank as of
31 Desember 2023, serta kinerja keuangan dan December 31, 2023, and its financial performance
arus kasnya untuk tahun yang berakhir pada and cash flows for the year then ended, in
tanggal tersebut, sesuai dengan Standar accordance with Indonesian Financial Accounting
Akuntansi Keuangan di Indonesia. Standards.
Basis opini Basis for opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan We conducted our audit in accordance with
Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Standards on Auditing established by the
Akuntan Publik Indonesia (“ IAPI” ). Tanggung Indonesian Institute of Certified Public Accountants
jawab kami menurut standar tersebut diuraikan (“ IICPA” ). Our responsibilities under those
lebih lanjut dalam paragraf Tanggung Jawab standards are further described in the Auditor’s
Auditor terhadap Audit atas Laporan Keuangan Responsibilities for the Audit of the Financial
pada laporan kami. Kami independen terhadap Statement s paragraph of our report. We are
Bank berdasarkan ketentuan etika yang relevan independent of the Bank in accordance with the
dalam audit kami atas laporan keuangan ethical requirements relevant to our audit of the
di Indonesia, dan kami telah memenuhi tanggung financial statements in Indonesia, and we have
jawab etika lainnya berdasarkan ketentuan fulfilled our other ethical responsibilities in
tersebut. Kami yakin bahwa bukti audit yang telah accordance with such requirements. We believe
kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk that the audit evidence we have obtained is
menyediakan suatu basis bagi opini kami. sufficient and appropriate to provide a basis for our
opinion.
i
Page 467
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008- Report No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008-
1/ 1/ III/ 2024 (lanjutan) 1/ 1/ III/ 2024 (continued)
Hal audit ut ama Key audit mat t ers
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matt ers are those mat ters that , in our
pertimbangan profesional kami, merupakan hal professional judgment, were of most significance in
yang paling signifikan dalam audit kami atas our audit of the financial statements of the current
laporan keuangan periode kini. Hal audit utama period. Such key audit matters were addressed in
tersebut disampaikan dalam konteks audit kami the context of our audit of the financial statements
atas laporan keuangan secara keseluruhan, dan taken as a whole, and in forming our opinion
dalam merumuskan opini kami atas laporan thereon, and we do not provide a separate opinion
keuangan terkait, dan kami tidak menyatakan on such key audit matters. For the key audit matter
suatu opini terpisah atas hal audit utama tersebut. below, our description of how our audit addressed
Untuk hal audit utama di bawah ini, penjelasan such key audit matter is provided in such context.
kami tentang bagaimana audit kami merespons
hal tersebut disampaikan dalam konteks tersebut.
Kami telah memenuhi tanggung jawab yang We have fulfilled the responsibilities described in
diuraikan dalam paragraf Tanggung Jawab the Auditor’s Responsibilities for the Audit of the
Auditor terhadap Audit atas Laporan Keuangan Financial Statements paragraph of our report ,
pada laporan kami, termasuk sehubungan dengan including in relation to the key audit matter
hal audit utama yang dikomunikasikan di bawah communicated below. Accordingly, our audit
ini. Oleh karena itu, audit kami mencakup included the performance of procedures designed
pelaksanaan prosedur yang didesain untuk to respond to our assessment of the risks of
merespons penilaian kami atas risiko kesalahan material misstatement of the accompanying
penyajian material dalam laporan keuangan financial statements. The results of our audit
terlampir. Hasil prosedur audit kami, termasuk procedures, including the procedures performed to
prosedur yang dilakukan untuk merespons hal address the key audit matter below, provide the
audit utama di bawah ini, menyediakan basis bagi basis for our opinion on the accompanying financial
opini kami atas laporan keuangan terlampir. statements.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans
yang diberikan
Seperti yang dijelaskan dalam Catatan 11 atas As described in Note 11 to the accompanying
laporan keuangan, pada tanggal 31 Desember financial statements, as of December 31, 2023,
2023, cadangan kerugian penurunan nilai atas the allowance for impairment losses on loans was
kredit adalah sebesar Rp321.286 juta. Kebijakan Rp321,286 million. The significant accounting
akuntansi atas cadangan kerugian penurunan nilai policies of allowance for impairment losses are
diungkapkan dalam Catatan 3 dalam laporan disclosed in Note 3 to the accompanying financial
keuangan terlampir. statements.
ii
Page 468
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008- Report No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008-
1/ 1/ III/ 2024 (lanjutan) 1/ 1/ III/ 2024 (continued)
Hal audit Ut ama (lanjut an) Key audit mat t ers (cont inued)
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans
yang diberikan (lanjutan) (continued)
Kami fokus pada area ini karena nilai tercatat atas We focused on this area because the carrying value
kredit yang diberikan dan cadangan kerugian of loans and the related allowances are significant
penurunan nilai terkait adalah signifikan terhadap to the Bank’s accompanying financial statements.
laporan keuangan Bank terlampir. Selain itu, In addition, determination of allowance for
penentuan cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses requires judgement and is
memerlukan pertimbangan dan memiliki subject to estimation uncertainty which includes
ketidakpastian estimasi termasuk dalam determining the model to calculate allowance for
penentuan model untuk menghitung cadangan impairment losses, identification of credit
kerugian penurunan nilai, identifikasi eksposur exposures with significant deterioration in credit
kredit yang mengalami penurunan kualitas kredit quality, and determining assumptions used in the
yang signifikan, penentuan asumsi yang allowance for impairment losses calculation models
digunakan dalam model perhitungan cadangan (for exposures assessed on an individual or
kerugian penurunan nilai (untuk eksposur yang collective basis), including forward-looking
dinilai secara individu atau kolektif), termasuk macroeconomics factors.
faktor ekonomi makro masa depan.
Respons audit: Audit response:
Kami menguji pengendalian utama atas We tested the key controls over the origination,
pemberian, pencatatan dan pengawasan kredit recording and monitoring of the loans. We obtained
yang diberikan. Kami memperoleh pemahaman understanding and assessed impairment
dan menilai metodologi pengukuran penurunan measurement methodologies, and performed
nilai, serta melakukan validasi atas model validation of allowance for impairment losses
cadangan kerugian penurunan nilai, data models, input s, bases and assumptions used by the
masukan, dasar dan asumsi yang digunakan oleh Bank in calculating the allowance for impairment
Bank dalam menghitung cadangan kerugian losses. We also tested the classification into three-
penurunan nilai. Kami juga melakukan pengujian stage credit quality of loan port folios in accordance
atas tiga t ahapan kualitas kredit portofolio sesuai with staging criteria developed by the Bank for
dengan kriteria tingkatan (staging) yang disusun loans. We assessed reasonableness of forward-
oleh Bank untuk kredit yang diberikan. Kami looking adjustments, macroeconomic factor
menilai kewajaran atas penyesuaian asumsi masa analysis, and probability-weighted multiple
depan, analisis faktor ekonomi makro, dan scenarios for loans.
beberapa skenario probabilitas tertimbang untuk
kredit yang diberikan.
iii
Page 469
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008- Report No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008-
1/ 1/ III/ 2024 (lanjutan) 1/ 1/ III/ 2024 (continued)
Hal audit Ut ama (lanjut an) Key audit mat t ers (cont inued)
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans
yang diberikan (lanjutan) (continued)
Respons audit (lanjutan): Audit response (continued):
Untuk cadangan kerugian penurunan nilai yang With respect to individually assessed allowance for
dinilai secara individual, kami menguji sampel impairment losses, we tested a sample of loans to
kredit yang diberikan untuk mengevaluasi evaluate the timely identification by the Bank of
ketepatan waktu Bank dalam melakukan exposures with significant deterioration in credit
identifikasi eksposur yang mengalami penurunan quality or those which have been impaired. For
kualitas kredit yang signifikan atau yang telah cases where impairment has been identified, we
mengalami penurunan nilai. Untuk kasus-kasus di assessed the Bank’s assumptions on the expected
mana penurunan nilai telah diidentifikasi, kami future cash flows, including the value of realizable
menilai asumsi Bank atas arus kas masa depan collateral based on available market information or
yang akan diterima, termasuk nilai agunan yang valuation prepared by independent valuer, who is
dapat direalisasikan berdasarkan informasi pasar management expert. We checked the accuracy of
yang tersedia atau penilaian yang dilakukan oleh the calculation of the allowance for impairment
penilai independen, yang merupakan pakar losses amount by recalculating the collective
manajemen. Kami memeriksa keakurasian impairment assessment for the entire portfolio and
perhitungan jumlah cadangan kerugian recalculating the individual impairment assessment
penurunan nilai dengan melakukan perhitungan on a sample basis. We assessed whether the
ulang atas keseluruhan portofolio yang financial statement disclosures are adequately and
penurunan nilainya dinilai secara kolektif dan appropriately reflecting the Bank’s exposures to
melakukan perhitungan ulang atas penurunan credit risk. We involved our auditor’s internal
nilai yang dinilai secara individual berdasarkan expert to assist us in the performance of the above
sampel. Kami menilai apakah pengungkapan di procedures where their specific expertise was
laporan keuangan cukup dan secara memadai required.
mencerminkan eksposur Bank terhadap risiko
kredit. Kami melibatkan pakar auditor internal
kami untuk membantu kami dalam melakukan
prosedur-prosedur di atas ketika keahlian spesifik
mereka diperlukan.
Informasi lain Ot her informat ion
Manajemen bertanggung jawab atas informasi Management is responsible for the other
lain. Informasi lain terdiri dari informasi yang information. Other information comprises the
tercantum dalam PT Bank Amar Indonesia Tbk information included in the PT Bank Amar
Laporan Tahunan 2023 (“ Laporan Tahunan” ) Indonesia Tbk Annual Report 2023 (the “ Annual
selain laporan keuangan terlampir dan laporan Report” ) other than the accompanying financial
auditor independen kami. Laporan Tahunan statements and our independent auditor’s report
diharapkan akan tersedia bagi kami setelah thereon. The Annual Report is expected to be made
tanggal laporan auditor independen ini. available to us after the date of this independent
auditor’s report .
iv
Page 470
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008- Report No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008-
1/ 1/ III/ 2024 (lanjutan) 1/ 1/ III/ 2024 (continued)
Informasi lain (lanjut an) Ot her informat ion (cont inued)
Opini kami atas laporan keuangan terlampir t idak Our opinion on the accompanying financial
mencakup Laporan Tahunan, dan oleh karena itu, statements does not cover t he Annual Report, and
kami tidak menyatakan bentuk keyakinan apapun accordingly, we do not express any form of
atas Laporan Tahunan tersebut. assurance on the Annual Report .
Sehubungan dengan audit kami atas laporan In connection with our audit of the accompanying
keuangan terlampir, tanggung jawab kami adalah financial statements, our responsibility is to read
untuk membaca Laporan Tahunan ketika tersedia the Annual Report when it becomes available and,
dan, dalam melaksanakannya, in doing so, consider whether the Annual Report is
mempertimbangkan apakah Laporan Tahunan materially inconsistent with the accompanying
mengandung ketidakkonsistensian material financial statements or our knowledge obtained in
dengan laporan keuangan terlampir atau the audit, or otherwise appears to be materially
pemahaman yang kami peroleh selama audit, atau misstated.
mengandung kesalahan penyajian material.
Ketika kami membaca Laporan Tahunan, jika kami When we read the Annual Report , if we conclude
menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan that there is a material misstatement therein, we
penyajian material di dalamnya, kami diharuskan are required to communicate the matter to those
untuk mengomunikasikan hal tersebut kepada charged with governance and take appropriate
pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola actions based on the applicable laws and
dan melakukan tindakan yang tepat berdasarkan regulations.
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Tanggung jawab manajemen dan pihak yang Responsibilit ies of management and t hose
bert anggung jawab at as t at a kelola t erhadap charged wit h governance for t he financial
laporan keuangan st at ement s
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan Management is responsible for the preparation and
dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut fair presentation of the financial statements in
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di accordance with Indonesian Financial Accounting
Indonesia, dan atas pengendalian internal yang Standards, and for such internal control as
dianggap perlu oleh manajemen untuk management determines is necessary to enable the
memungkinkan penyusunan laporan keuangan preparation of financial statements that are free
yang bebas dari kesalahan penyajian material, from material misstatement, whether due to fraud
baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun or error.
kesalahan.
v
Page 471
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008- Report No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008-
1/ 1/ III/ 2024 (lanjutan) 1/ 1/ III/ 2024 (continued)
Tanggung jawab manajemen dan pihak yang Responsibilit ies of management and t hose
bert anggung jawab at as t at a kelola t erhadap charged wit h governance for t he financial
laporan keuangan (lanjut an) st at ement s (cont inued)
Dalam penyusunan laporan keuangan, In preparing the financial statements, management
manajemen bertanggung jawab untuk menilai is responsible for assessing the Bank’s abilit y to
kemampuan Bank dalam mempertahankan continue as a going concern, disclosing, as
kelangsungan usahanya, mengungkapkan, sesuai applicable, matters related to going concern, and
dengan kondisinya, hal-hal yang berkaitan dengan using the going concern basis of accounting, unless
kelangsungan usaha, dan menggunakan basis management either intends to liquidate the Bank or
akuntansi kelangsungan usaha, kecuali to cease its operations, or has no realistic
manajemen memiliki intensi untuk melikuidasi alternative but to do so.
Bank atau menghentikan operasi, atau tidak
memiliki alternatif yang realistis selain
melaksanakannya.
Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible for
bertanggung jawab untuk mengawasi proses overseeing the Bank’s financial reporting process.
pelaporan keuangan Bank.
Tanggung jawab audit or t erhadap audit at as Audit or’s responsibilit ies for t he audit of t he
laporan keuangan financial st at ement s
Tujuan kami adalah untuk memeroleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance
memadai tentang apakah laporan keuangan about whether the financial statements taken as a
secara keseluruhan bebas dari kesalahan whole are free from material misstatement,
penyajian material, baik yang disebabkan oleh whether due to fraud or error, and to issue an
kecurangan maupun kesalahan, dan untuk independent auditor’s report that includes our
menerbitkan laporan auditor independen yang opinion. Reasonable assurance is a high level of
mencakup opini kami. Keyakinan memadai assurance, but is not a guarantee that an audit
merupakan suatu tingkat keyakinan tinggi, namun conducted in accordance with Standards on
bukan merupakan suatu jaminan bahwa audit Auditing established by the IICPA will always detect
yang dilaksanakan berdasarkan Standar Audit a material misstatement when it exists.
yang ditetapkan oleh IAPI akan selalu mendeteksi Misstatements can arise from fraud or error and
kesalahan penyajian material ketika hal tersebut are considered material if, individually or in the
ada. Kesalahan penyajian dapat disebabkan oleh aggregate, they could reasonably be expected to
kecurangan maupun kesalahan dan dianggap influence the economic decisions of users taken on
material jika, baik secara individual maupun the basis of these financial statements.
agregat, dapat diekspektasikan secara wajar akan
memengaruhi keputusan ekonomi yang diambil
oleh pengguna berdasarkan laporan keuangan
tersebut.
vi
Page 472
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008- Report No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008-
1/ 1/ III/ 2024 (lanjutan) 1/ 1/ III/ 2024 (continued)
Tanggung jawab audit or t erhadap audit at as Audit or’s responsibilit ies for t he audit of t he
laporan keuangan (lanjut an) financial st at ement s (cont inued)
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan As part of an audit in accordance with Standards on
Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, kami Auditing established by the IICPA, we exercise
menerapkan pertimbangan profesional dan professional judgment and maintain professional
mempertahankan skeptisisme profesional selama skepticism throughout the audit . We also:
audit. Kami juga:
Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan, misstatement of the financial statements,
baik yang disebabkan oleh kecurangan whether due to fraud or error, design and
maupun kesalahan, mendesain dan perform audit procedures responsive to such
melaksanakan prosedur audit yang responsif risks, and obtain audit evidence that is
terhadap risiko tersebut, serta memeroleh sufficient and appropriate to provide a basis for
bukti audit yang cukup dan tepat untuk our opinion. The risk of not detecting a material
menyediakan basis bagi opini kami. Risiko misstatement resulting from fraud is higher
tidak terdeteksinya suatu kesalahan than for one resulting from error, as fraud may
penyajian material yang disebabkan oleh involve collusion, forgery, intentional
kecurangan lebih tinggi dari yang disebabkan omissions, misrepresentations, or override of
oleh kesalahan, karena kecurangan dapat internal control.
melibat kan kolusi, pemalsuan, penghilangan
secara sengaja, pernyataan salah, atau
pengabaian atas pengendalian internal.
Memeroleh suatu pemahaman tentang Obtain an understanding of internal control
pengendalian internal yang relevan dengan relevant to the audit in order to design audit
audit untuk mendesain prosedur audit yang procedures that are appropriate in the
tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan circumstances, but not for the purpose of
untuk tujuan menyatakan opini atas expressing an opinion on the effectiveness of
keefektivitasan pengendalian internal Bank. the Bank’s internal control.
Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi Evaluate the appropriateness of accounting
yang digunakan serta kewajaran estimasi policies used and the reasonableness of
akuntansi dan pengungkapan terkait yang accounting estimates and related disclosures
dibuat oleh manajemen. made by management.
vii
Page 473
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Audit or Independen (lanjut an) Independent Audit or’s Report (cont inued)
Laporan No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008- Report No. 00471/ 2.1032/ AU.1/ 07/ 1008-
1/ 1/ III/ 2024 (lanjutan) 1/ 1/ III/ 2024 (continued)
Tanggung jawab audit or t erhadap audit at as Audit or’s responsibilit ies for t he audit of t he
laporan keuangan (lanjut an) financial st at ement s (cont inued)
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan As part of an audit in accordance with Standards on
Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, kami Auditing established by the IICPA, we exercise
menerapkan pertimbangan profesional dan professional judgment and maintain professional
mempertahankan skeptisisme profesional selama skepticism throughout the audit. We also:
audit. Kami juga: (lanjutan) (continued)
Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis Conclude on the appropriateness of
akuntansi kelangsungan usaha oleh management's use of the going concern basis
manajemen dan, berdasarkan bukti audit yang of accounting and, based on the audit evidence
diperoleh, apakah terdapat suatu obtained, whether a material uncertainty exists
ketidakpastian material yang terkait dengan related to event s or conditions that may cast
peristiwa atau kondisi yang dapat significant doubt on the Bank's ability to
menyebabkan keraguan signifikan atas continue as a going concern. If we conclude
kemampuan Bank untuk mempertahankan that a material uncertaint y exists, we are
kelangsungan usahanya. Ketika kami required to draw attention in our independent
menyimpulkan bahwa terdapat suatu auditor’s report to the related disclosures in
ketidakpastian material, kami diharuskan the financial statements or, if such disclosures
untuk menarik perhatian dalam laporan are inadequate, to modify our opinion. Our
auditor independen kami ke pengungkapan conclusion is based on the audit evidence
terkait dalam laporan keuangan atau, jika obtained up to the date of our independent
pengungkapan tersebut tidak memadai, auditor’s report . However, future event s or
memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami conditions may cause the Bank to cease to
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh continue as a going concern.
hingga tanggal laporan auditor independen
kami. Namun, peristiwa atau kondisi masa
depan dapat menyebabkan Bank tidak dapat
mempertahankan kelangsungan usaha.
Mengevaluasi penyajian, st ruktur, dan isi Evaluate the overall presentation, structure,
laporan keuangan secara keseluruhan, and content of the financial statements,
termasuk pengungkapannya, dan apakah including the disclosures, and whether the
laporan keuangan mencerminkan transaksi financial statements represent the underlying
dan peristiwa yang mendasarinya dengan transactions and event s in a manner that
suatu cara yang mencapai penyajian wajar. achieves fair presentation.
Kami mengomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with
bertanggung jawab atas tata kelola mengenai, governance regarding, among other matters, the
antara lain, ruang lingkup dan saat yang planned scope and timing of the audit and
direncanakan atas audit serta temuan audit significant audit findings, including any significant
signifikan, termasuk setiap defisiensi signifikan deficiencies in internal cont rol that we identify
dalam pengendalian internal yang teridentifikasi during our audit.
oleh kami selama audit.
viii
Page 474
Page 475
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Desember/ Catatan/ 31 Desember/
December 31, 2023 Notes December 31, 2022
ASET ASSETS
Kas 6.151 3b,3d,5 6.638 Cash
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 66.859 3b,3d,3e,6 127.073 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 41.216 3b,3d,3e,7 90.976 Demand deposits with other banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (4) - Allowance for impairment losses
Neto 41.212 90.976 Net
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 965.896 3b,3d,3f,8 1.233.179 and other banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (832) (66) Allowance for impairment losses
Neto 965.064 1.233.113 Net
Efek-efek 586.528 3d,3g,9 719.974 Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 154.281 3d,3h,10 - resale agreement
Kredit 3d,3i,3j,11 Loans
Pihak berelasi 14.022 3c,32 5.562 Related parties
Pihak ketiga 2.652.009 2.253.415 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (321.286) (149.394) Allowance for impairment losses
Neto 2.344.745 2.109.583 Net
Aset tetap - neto 4.648 3k,12a 10.626 Premises and equipment - net
Aset hak-guna - neto 11.442 3o,12b 9.880 Right-of-use assets - net
Aset tak berwujud - neto 2.532 3l,13 3.363 Intangible assets - net
Aset pajak tangguhan - neto 60.403 3u,31 79.317 Deferred tax assets - net
Aset lain-lain - neto 135.552 3d,3m,3n,14 114.503 Other assets - net
TOTAL ASET 4.379.417 4.505.046 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
1
Page 476
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Desember/ Catatan/ 31 Desember/
December 31, 2023 Notes December 31, 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 3d,3p,15 Deposits
Pihak berelasi 2.388 3c,32 1.824 Related parties
Pihak ketiga 706.554 1.004.482 Third parties
Total 708.942 1.006.306 Total
Simpanan dari bank lain 218.056 3d,3q,16 259.203 Deposits from other banks
Utang pajak 27.160 3u,17 2.635 Taxes payable
Beban yang masih harus dibayar dan
liabilitas lain-lain 112.771 3d,3r,18 47.004 Accruals and other liabilities
Liabilitas imbalan Post-employment
pasca kerja 17.019 3t,30 13.699 benefits obligation
TOTAL LIABILITAS 1.083.948 1.328.847 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal
Rp100 (nilai penuh) Capital stock - par value of
per saham pada tanggal Rp100 (full amount) per share as
31 Desember 2023 dan 2022 of December 31, 2023 and 2022
Modal dasar - 50.000.000.000 saham
dan 20.000.000.000 saham Authorized - 50,000,000,000 shares
masing-masing pada and 20,000,000,000 shares
tanggal 31 Desember 2023 as of December 31, 2023
dan 2022 and 2022, respectively
Modal ditempatkan dan disetor Subscribed and paid-up -
penuh - 18.381.094.760 saham 18,381,094,760 shares and
dan 13.820.372.000 saham 13,820,372,000 shares as
masing-masing pada tanggal of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022 1.838.109 19 1.382.037 and 2022, respectively
Tambahan modal disetor 1.458.781 20 643.340 Additional paid-in capital
Saham treasuri (61.808) 1e,3x,19 - Treasury stock
Dana setoran modal - 22 1.272.661 Capital deposit fund
Penghasilan/(kerugian) Other comprehensive
komprehensif lain 1.685 3i,3t,21 (2.569) income/(loss)
Saldo laba/(defisit) Retained earnings/(deficit)
Telah ditentukan penggunaannya 1.050 1.050 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 57.652 (120.320) Unappropriated
TOTAL EKUITAS 3.295.469 3.176.199 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 4.379.417 4.505.046 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
2
Page 477
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31
Catatan/
2023 Notes 2022
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING REVENUES AND
OPERASIONAL EXPENSES
Pendapatan bunga 986.531 3c,3r,3s,24,32 774.703 Interest revenues
Beban bunga (65.239) 3c,3r,3s,25,32 (118.998) Interest expenses
Pendapatan bunga - neto 921.292 655.705 Total interest revenues - net
Pendapatan operasional lainnya 396.156 26 266.401 Other operating revenues
Beban kerugian penurunan nilai Provision for impairment losses
Aset keuangan (635.335) 3d,7,8,11 (628.218) Financial assets
Aset non-keuangan (16.502) 3n,14 (3.523) Non-financial assets
Total beban kerugian Total provision for impairment
penurunan nilai (651.837) (631.741) losses
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Beban tenaga kerja (243.125) 3t,27 (187.342) Personnel expenses
General and administrative
Beban umum dan administrasi (229.921) 3k,3l,3o,28 (304.649) expenses
Total beban operasional lainnya (473.046) (491.991) Total other operating expenses
INCOME/(LOSS) FROM
LABA/(RUGI) OPERASIONAL 192.565 (201.626) OPERATIONS
PENDAPATAN/(BEBAN) NON-OPERATING
NON-OPERASIONAL - NETO 27.460 12 (984) REVENUE/(EXPENSES) - NET
LABA/(RUGI) SEBELUM NET INCOME/(LOSS)
BEBAN PAJAK 220.025 (202.610) BEFORE TAX
(BEBAN)/MANFAAT TAX (EXPENSE)/
PAJAK - NETO (42.053) 3v,31 47.229 BENEFIT - NET
LABA/(RUGI) BERSIH NET INCOME/(LOSS)
TAHUN BERJALAN 177.972 (155.381) FOR THE CURRENT YEAR
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
3
Page 478
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
KOMPREHENSIF LAIN (lanjutan) OTHER COMPREHENSIVE INCOME (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31
Catatan/
2023 Notes 2022
PENGHASILAN/(RUGI) OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN INCOME/(LOSS)
Pos yang tidak direklasifikasi Items not reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Pengukuran kembali atas Remeasurement of defined
kewajiban imbalan pasti 249 3t,30 1.530 benefits obligation
Pajak penghasilan terkait pos Income tax relating to item not
yang tidak direklasifikasi reclassified subsequently
ke laba rugi (55) 3u,31 (337) to profit or loss
Subtotal 194 1.193 Subtotal
Pos yang direklasifikasi Items reclassified subsequently
ke laba rugi: to profit or loss:
Keuntungan/(kerugian) yang belum Unrealized gain/(loss)
direalisasi atas efek-efek yang of securities classified
diklasifikasikan sebagai as fair value through
nilai wajar melalui penghasilan other comprehensive
komprehensif lain 5.205 3i,9 (6.368) income
Income tax relating to item that
Pajak penghasilan terkait pos will be reclassified
yang direklasifikasi subsequently to profit or loss
ke laba rugi tahun ini (1.145) 3u,31 1.401 this year
Subtotal 4.060 (4.967) Subtotal
Total laba/(rugi) Total other comprehensive
komprehensif lain tahun income/(loss) for the
berjalan setelah pajak 4.254 (3.774) current year net of tax
TOTAL LABA/(RUGI) TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF INCOME/(LOSS)
TAHUN BERJALAN 182.226 (159.155) FOR THE YEAR
EARNINGS/(LOSS)
LABA/(RUGI) PER SAHAM PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
Dasar 11 3v,23 (12) Basic
Dilusian 10 23 (10) Diluted
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian The accompanying notes to the financial statements form an
yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara integral part of these financial statements
keseluruhan. taken as a whole.
4
Page 479
PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Untuk Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Penghasilan/(kerugian) komprehensif lain/
Other comprehensive income/(loss)
Keuntung
belum di
atas efek-e
diklasifik
sebagai n
melalui pe
kompre
lain -
Unrealize
Pengukuran kembali secur
atas program classif
Tambahan modal Dana setoran imbalan pasti - neto/ fair v
disetor/ modal/ Remeasurement of through
Catatan/ Modal saham/ Additional paid-in Capital deposit defined benefits compreh
Note Capital stock capital funds obligation - net income
Saldo pada tanggal 31 Desember 2021 803.510 225.757 - (70)
Rugi bersih tahun berjalan - - - -
(Rugi)/penghasilan komprehensif lain - 3g,3t,3v
setelah pajak 9,30,31 - - - 1.193
Penerbitan saham melalui Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu I (HMETD I) 1c,19,20 578.527 417.583 - -
Penerbitan saham melalui Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu II (HMETD II) 1d,22 - - 1.272.661 -
Penambahan cadangan umum - - - -
Saldo pada tanggal 31 Desember 2022 1.382.037 643.340 1.272.661 1.123
Laba bersih tahun berjalan - - - -
Penghasilan komprehensif lain - 3g,3t,3v
setelah pajak 9,30,31 - - - 194
Penerbitan saham melalui Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu II (HMETD II) 22 456.072 815.441 (1.272.661) -
Pembelian saham treasuri 19 - - - -
Saldo pada tanggal 31 Desember 2023 1.838.109 1.458.781 - 1.317
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
5
Page 480
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31
Catatan/
2023 Notes 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATING
OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan bunga, provisi Interest, fees and
dan komisi 1.172.116 786.290 commission received
Pembayaran bunga (66.007) (124.618) Payment of interest expenses
Pembayaran beban tenaga kerja (239.556) (198.036) Payment of personnel expenses
Pembayaran beban umum dan Payment of general and
administrasi (193.336) (333.016) administrative expenses
Penerimaan pendapatan Other operating
operasional lainnya 396.156 266.401 revenues received
Pembayaran beban non-operasional (440) (984) Non-operating expense paid
Operating cash flows before
Arus kas operasi sebelum perubahan changes in operating assets
pada aset dan liabilitas operasi 1.068.933 396.037 and liabilities
Decrease/(increase) in
Penurunan/(kenaikan) aset operasi operating assets
Kredit yang diberikan (886.999) (498.434) Loans
Aset lain-lain (21.841) 124.333 Other assets
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali (154.281) 82.865 resale agreements
(Penurunan)/kenaikan (Decrease)/increase in
liabilitas operasi operating liabilities
Simpanan (297.364) (2.173.292) Deposits
Simpanan dari bank lain (41.147) (580.493) Deposits from other banks
Beban yang masih harus dibayar dan
liabilitas lain-lain 39.773 (58.483) Accruals and other liabilities
Arus kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas operasi (292.926) (2.707.467) operating activities
CASH FLOWS FROM INVESTING
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES
Acquisitions of premises
Pembelian aset tetap (3.036) 12 (2.280) and equipment
Proceeds from sale of
Penjualan aset tetap 34.233 12 - premises and equipment
Pembelian aset tak berwujud (661) 13 (308) Acquisitions of intangible assets
Pembelian efek-efek
yang diukur pada nilai wajar Purchase of securities
melalui pendapatan measured at fair value through
komprehensif lain (47.193) - other comprehensive income
Proceeds from settlement
Penerimaan dari efek nilai wajar melalui fair value securities through
penghasilan komprehensif lain - 9 13.680 other comprehensive income
Arus kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas investasi (16.657) 11.092 investing activities
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements
secara keseluruhan. taken as a whole.
6
Page 481
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) STATEMENT OF CASH FLOWS (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31
Catatan/
2023 Notes 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Pembayaran liabilitas sewa (5.205) 39 (3.947) Payment for lease liabilities
Penambahan dari modal Addition in share capital and
saham dan tambahan modal disetor - 1c,19 1.000.852 additional paid-in capital
Dana setoran modal - 1d,22 1.277.002 Capital deposit funds
Pembayaran biaya emisi efek sekuritas (1.148) 20,22 (9.084) Payment of share issuance cost
Pembelian saham treasuri (61.808) - Purchase of treasury stock
Arus kas neto (digunakan untuk)/ Net cash (used in)/
diperoleh dari provided by financing
aktivitas pendanaan (68.161) 2.264.823 activities
PENURUNAN BERSIH NET DECREASE
KAS DAN IN CASH AND CASH
SETARA KAS (377.744) (431.552) EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 1.457.866 1.889.418 AT BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 1.080.122 1.457.866 AT END OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
TERDIRI DARI: CONSIST OF:
Kas 6.151 5 6.638 Cash
Demand deposits
Giro pada Bank Indonesia 66.859 6 127.073 with Bank Indonesia
Demand deposits
Giro pada bank lain 41.216 7 90.976 with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain jangka waktu and other banks maturing
jatuh tempo tiga bulan atau within three months or less
kurang sejak tanggal perolehan 965.896 8 1.233.179 from the acquisition date
Total 1.080.122 1.457.866 Total
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements
secara keseluruhan. taken as a whole.
7
Page 482
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan informasi umum Bank a. Establishment and general information of
the Bank
PT Bank Amar Indonesia (selanjutnya disebut PT Bank Amar Indonesia (the "Bank"), formerly
“Bank"), dahulu PT Anglomas International PT Anglomas International Bank, was
Bank, didirikan pada tahun 1991 berdasarkan established in 1991 based on Deed No. 32
Akta No. 32 tanggal 15 Maret 1991 dari Eddy dated March 15, 1991 of Eddy Widjaja, S.H.,
Widjaja, S.H., notaris di Surabaya. Akta notary in Surabaya. The Deed of Establishment
pendirian ini telah mendapat pengesahan dari was approved by the Minister of Justice of the
Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Republic of Indonesia in his Decision Letter
Surat Keputusannya No. C2-2650.HT.01.01 No. C2-2650.HT.01.01 year 1991 dated July 1,
Tahun 1991 tanggal 1 Juli 1991 serta 1991 and was published in the State Gazette of
diumumkan dalam Berita Negara Republik the Republic of Indonesia No. 70 dated
Indonesia No. 70 tanggal 30 Agustus 1991, August 30, 1991, Supplement No. 2808/1991.
Tambahan No. 2808/1991.
Berdasarkan Akta Pemegang Saham No. 36 Based on the Deed of Shareholders No. 36
tanggal 10 Juli 2014 di hadapan Anita dated July 10, 2014 of Anita Anggawidjaja, S.H.,
Anggawidjaja, S.H., notaris di Surabaya, nama notary in Surabaya, the name of the Bank was
Bank diubah menjadi PT Bank Amar Indonesia. changed to PT Bank Amar Indonesia. The
Perubahan Anggaran Dasar ini telah disetujui change was approved by the Minister of Law
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia and Human Rights of the Republic of Indonesia
Republik Indonesia dalam Surat Keputusan in his Decision Letter No. AHU-
No. AHU-06072.40.20.2014 tanggal 23 Juli 06072.40.20.2014 dated July 23, 2014.
2014.
Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa The decision of Board of Commissioners of
Keuangan No. 29/KDK.03.2014 tanggal Indonesia Financial Services Authority
24 Desember 2014, menyetujui penetapan No. 29/KDK.03.2014 dated December 24, 2014
penggunaan izin usaha atas nama approved the use of operating license of
PT Bank Amar Indonesia. PT Bank Amar Indonesia.
Berdasarkan Akta No. 277 tanggal 26 Agustus Based on Deed No. 277 dated August 26, 2019
2019 di hadapan Christina Dwi Utami, S.H., of Christina Dwi Utami, S.H., notary in West
notaris di Jakarta Barat, mengenai pemegang Jakarta, concerning the shareholders agreed to
saham menyetujui untuk melakukan conduct initial public offering of the Bank’s
penawaran perdana atas saham-saham Bank capital stock and record the stocks at PT Bursa
dan mencatatkan saham-saham Bank tersebut Efek Indonesia, agreed the change of the
pada PT Bursa Efek Indonesia, menyetujui Bank’s status from a private Bank to a listed
perubahan status Bank dari Perusahaan Bank and changed the Bank’s name from
tertutup menjadi Perusahaan terbuka dan “PT Bank Amar Indonesia” to
mengubah nama Bank dari sebelumnya “PT Bank Amar Indonesia Tbk”, change the
“PT Bank Amar Indonesia” menjadi nominal value of the Bank’s shares from
“PT Bank Amar Indonesia Tbk”, mengubah nilai Rp1,000,000 (full amount) to Rp100 (full
nominal per saham dari semula Rp1.000.000 amount) and changed the Bank’s Articles of
(nilai penuh) menjadi Rp100 (nilai penuh) dan Association, related to Public Offering of capital
mengubah seluruh Anggaran Dasar Bank, stock to the public through Capital Market.
dalam rangka Penawaran Umum saham
kepada masyarakat melalui Pasar Modal.
Selain itu, disetujui pengangkatan Furthermore, it was agreed to appoint
Ratna Heimawaty Zain sebagai Komisaris Ratna Heimawaty Zain as the Bank’s
Independen Bank yang berlaku efektif setelah Independent Commissioner effective after
memperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa obtaining approval from Financial Services
Keuangan (“OJK”) atas Penilaian Kemampuan Authority (“OJK”) regarding Fit and Proper Test.
dan Kepatutan (Fit and Proper Test).
8
Page 483
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum Bank a. Establishment and general information of
(lanjutan) the Bank (continued)
Akta perubahan ini telah memperoleh The deed of change has received notification of
penerimaan pemberitahuan dan persetujuan approval and approved by the Minister of Law
dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia and Human Rights of the Republic of Indonesia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan in Decision Letter No. AHU-AH.01.0321105
No. AHU-AH.01.0321105 tanggal 27 Agustus dated August 27, 2019.
2019.
Anggaran Dasar Bank telah mengalami The Bank's Articles of Association have been
beberapa kali perubahan, dan yang terakhir amended several times, most recently by Deed
dengan Akta No. 1 tanggal 8 Januari 2024, di No. 1 dated January 8, 2024 of Gatot Widodo.
hadapan Gatot Widodo, S.E., S.H., M.Kn., S.E., S.H., M.Kn., notary in Central Jakarta,
notaris di Jakarta Pusat, mengenai akta berita concerning the deed of Extraordinary General
acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Shareholders Meeting of PT Bank Amar
Biasa PT Bank Amar Indonesia Tbk No. 4 Indonesia Tbk No. 4 dated December 22, 2023.
tanggal 22 Desember 2023. Berdasarkan hasil Based on the results of the Meeting, the
Rapat tersebut, pemegang saham menyetujui shareholders approved and changed the
dan merubah tempat kedudukan Perusahaan Bank’s domiciled in South Jakarta and
menjadi berkedudukan di Jakarta Selatan serta also approved and amended the article 1
menyetujui dan merubah ketentuan pasal 1 paragraph 1 of The Bank’s Articles of
ayat 1 Anggaran Dasar Bank tentang Associations regarding the Bank’s domiciled
kedudukan dan kantor Pusat Perusahaan. Akta and Head Office. The change has received
perubahan ini telah memperoleh penerimaan notification of approval and approved by the
pemberitahuan dan persetujuan dari Menteri Minister of Law and Human Rights of the
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Republic of Indonesia in Decision Letter
Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-AH.01.0010229 dated January 9,
No. AHU-AH.01.0010229 tanggal 9 Januari 2024
2024.
Bank mulai beroperasi secara komersial pada The Bank commenced commercial operations
tanggal 2 Januari 1992, sesuai dengan izin on January 2, 1992, in accordance with its
usaha sebagai Bank Umum oleh Menteri business license as Commercial Bank granted
Keuangan Republik Indonesia dalam Surat by the Minister of Finance of the Republic of
Keputusannya No. 1107/KMK/013/1991 Indonesia in his Decision Letter
tanggal 12 November 1991. No. 1107/KMK/013/1991 dated November 12,
1991.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, Based on article 3 of the Bank's Articles of
ruang lingkup kegiatan Bank adalah berusaha Association, the scope of its business is to
dalam bidang bank umum swasta non devisa. engage in non-foreign exchange private
commercial banks.
Bank berkantor pusat di RDTX Square The Bank's head office is located at RDTX
lantai 11, Jl. Prof. DR. Satrio No. 164, Karet Square 11th floor, Jl. Prof. DR. Satrio No. 164,
Semanggi, Setiabudi, Jakarta Selatan. Bank Karet Semanggi, Setiabudi, South Jakarta. The
memiliki tiga kantor cabang yang terletak di Bank has three branches located in Kusuma
Kusuma Bangsa, Wiyung, dan Satrio; dua Bangsa, Wiyung and Satrio; two sub-branch
kantor cabang pembantu di Basuki Rachmad, located in Basuki Rachmad, Surabaya and
Surabaya dan Gandaria, Jakarta. Total Gandaria, Jakarta. The Bank has total number
karyawan Bank adalah 990 dan 873 masing- of employees of 990 and 873 as of
masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022, respectively
2022 (tidak diaudit). (unaudited).
Bank tergabung dalam kelompok Tolaram The Bank is part of Tolaram Group with ultimate
Group dengan entitas induk terakhir adalah parent is Tolaram Family Trust.
Tolaram Family Trust.
9
Page 484
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum Bank a. Establishment and general information of
(lanjutan) the Bank (continued)
Susunan pengurus dan komite Bank pada The structure of Bank's management and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah committees as of December 31, 2023 and 2022
sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Dewan Komisaris The Board of Commissioners
Komisaris Utama Navin Nahata Navin Nahata President Commissioner
Komisaris Ir. Zainal Abidin Hasni, MA Ir. Zainal Abidin Hasni, MA Commissioner
Komisaris Ratna Heimawaty Zain Ratna Heimawaty Zain Commissioner
Direksi The Board of Directors
Direktur Utama Vishal Tulsian Vishal Tulsian President Director
Direktur Kepatuhan Bellarminus Budijanto Bellarminus Budijanto Compliance Director
Tjahja Tjahja
Direktur SME, Korporasi, SME, Corporate, and
dan Operasional Eka Banyuaji Eka Banyuaji Operations Director
Komite Audit Audit Committee
Ketua Ratna Heimawati Zain Ratna Heimawati Zain Chairman
Anggota Simon Hariyanto Simon Hariyanto Member
Anggota Haifan Yahya Haifan Yahya Member
Komite Pemantau Risk Monitoring
Resiko Committee
Ketua Zainal Abidin Hasni Zainal Abidin Hasni Chairman
Anggota Syahril Majidi Syahril Majidi Member
Anggota I Nyoman Mawa I Nyoman Mawa Member
Komite Remunerasi Remuneration and
dan Nominasi Nomination Committee
Ketua Zainal Abidin Hasni Zainal Abidin Hasni Chairman
Anggota Navin Nahata Navin Nahata Member
Anggota Diah Kurniati3) Ratna Julia Sahlan1) Member
Kepala Satuan Audit International Audit
Internal Robby Hamdani Robby Hamdani Task Force Head
Sekretaris Perusahaan Elsa Enda Dwita Purba4) Gaby Diovani2) Corporate Secretary
1) Ratna Julia Sahlan mengundurkan diri dari jabatannya sebagai anggota Komite Remunerasi dan Nominasi PT Bank Amar Indonesia Tbk terhitung efektif sejak
tanggal 3 Juli 2023./ Ratna Julia Sahlan has resigned from the position as member of Remuneration and Nomination Committee of PT Bank Amar Indonesia Tbk
effectively since July 3, 2023.
2) Gaby Diovani mengundurkan diri dari jabatannya sebagai Sekretaris Perusahaan PT Bank Amar Indonesia Tbk terhitung efektif sejak tanggal 7 Juli 2023 / Gaby
Diovani has resigned from the position as Corporate Secretary of PT Bank Amar Indonesia Tbk since July 7, 2023.
3) Diah Kurniati efektif menjabat sebagai anggota Komite Remunerasi dan Nominasi sejak tanggal 3 Juli 2023 berdasarkan SK Pengangkatan 017-A/SK-
DIR/SDM/VII/2023./ Diah Kurniati effectively served as member of Remuneration and Nomination Committee since July 3, 2023 based on Letter of Appointment
017-A/SK-DIR/SDM/VII/2023.
4) Elsa Enda Dwita Purba efektif menjabat sebagai Pejabat Sementara Sekretaris Perusahaan sejak tanggal 10 Juli 2023 berdasarkan SK Pengangkatan 019/SK-
DIR/SDM/VII/2023./ Elsa Enda Dwita Purba effectively served as Acting Corporate Secretary since July 10, 2023 based on Letter of Appointment 019/SK-
DIR/SDM/VII/2023.
b. Penawaran umum perdana saham b. Initial public offering of shares
Pada tanggal 30 Desember 2019, Bank As at December 30, 2019, the Bank received
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua effective statement letter from Financial
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) dengan Services Authority Chairman with the letter
suratnya No. S-205/D.04/2019 untuk No. S-205/D.04/2019 to conduct initial public
melakukan penawaran umum perdana atas offering of 1,206,068,500 of the Bank’s shares
1.206.068.500 lembar saham Bank kepada to the Public. The shares offered were coming
Masyarakat. Saham yang ditawarkan tersebut from existing shares owned by Tolaram Pte.,
berasal dari saham milik Tolaram Pte., Ltd. Ltd., Inc. prior to the conduct of this offering. On
yang sudah ada sebelum dilakukannya January 9, 2020, 1,206,068,500 of the Bank’s
penawaran umum ini. Pada tanggal 9 Januari shares with par value of Rp100 (full amount)
2020, sebanyak 1.206.068.500 lembar saham and offering price of Rp174 (full amount) had
dengan nilai nominal Rp100 (nilai penuh) been listed on Indonesia Stock Exchange.
dengan harga penawaran Rp174 (nilai penuh)
telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia.
10
Page 485
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran Umum Terbatas I c. Limited Public Offering I
Sesuai Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Based on the result of the Extraordinary
Luar Biasa (“RUPSLB”) pada tanggal General Meeting of Shareholders (“EGMS”)
12 November 2021 disepakati bahwa Bank dated November 12, 2021 it was agreed that
akan menawarkan saham baru sebanyak- the Bank will offer new shares at maximum of
banyaknya 20.000.000.000 lembar saham 20,000,000,000 shares with Pre-emptive
dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Rights. The decision was in accordance with
(“HMETD”). Keputusan ini dituangkan dalam Notarial Deed No. 111 dated November 12,
Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 111 2021 by Notary Christina Dwi Utami S.H.,
tanggal 12 November 2021 yang dibuat oleh M.Hum., M.Kn.
Notaris Christina Dwi Utami S.H., M.Hum.,
M.Kn.
Pada tanggal 30 Desember 2021, Bank On December 30, 2021, the Bank filed a
mengajukan pernyataan pendaftaran dalam registration statement for Limited Public
rangka Penawaran Umum Terbatas (“PUT”) I Offering (“LPO”) I through letter
melalui surat No. 485/DIR/XII/2021 kepada No. 485/DIR/XII/2021 to OJK-Capital Market
OJK-Pasar Modal dan kemudian tanggal and then on February 3, 2022, the Bank
pada 3 Februari 2022 Bank menerima surat received a letter on effective registration
pemberitahuan efektifnya pernyataan notification from OJK-Capital Market through
pendaftaran dari OJK-Pasar Modal melalui letter No.S-14/D.04/2022.
surat No.S-14/D.04/2022.
Dalam pelaksanaan PUT I, sebanyak In LPO I, 5,785,272,000 new shares with an
5.785.272.000 lembar saham baru dengan exercise price of Rp173 (full amount) per share
harga pelaksanaan Rp173 (nilai penuh) per were successfully absorbed, as such the funds
lembar sahamnya berhasil diserap, sehingga generated from the LPO I amounted to
dana yang berhasil dihimpun dari proses PUT I Rp4,742.
tersebut sebesar Rp4.742.
d. Penawaran Umum Terbatas II d. Limited Public Offering II
Sesuai Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Based on the result of the Extraordinary
Luar Biasa (“RUPSLB”) pada tanggal General Meeting of Shareholders (“EGMS”)
12 Mei 2022 disepakati bahwa Bank akan dated May 12, 2022 it was agreed that the Bank
menawarkan saham baru sebanyak- will offer new shares at maximum of
banyaknya 20.000.000.000 lembar saham 20,000,000,000 shares with Pre-emptive
dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Rights. The decision was in accordance with
(“HMETD”). Keputusan ini dituangkan dalam Notarial Deed No. 56 dated May 12, 2022 by
Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 56 Notary Christina Dwi Utami S.H., M.Hum.,
tanggal 12 Mei 2022 yang dibuat oleh Notaris M.Kn.
Christina Dwi Utami S.H., M.Hum., M.Kn.
Pada tanggal 23 Mei 2022, Bank mengajukan On May 23, 2022, the Bank filed a registration
pernyataan pendaftaran dalam rangka statement for Limited Public Offering (“LPO”) II
Penawaran Umum Terbatas (“PUT”) II melalui through letter No. 183/DIR/V/2022 to OJK-
surat No. 183/DIR/V/2022 kepada OJK-Pasar Capital Market and then on November 24, 2022,
Modal dan pada kemudian tanggal the Bank received a letter on effective
24 November 2022 Bank menerima surat registration notification from OJK-Capital
pemberitahuan efektifnya pernyataan Market through letter No. S-239/D.04/2022.
pendaftaran dari OJK-Pasar Modal melalui
surat No. S-239/D.04/2022.
Dalam pelaksanaan PUT II, sebanyak In LPO II, 4,560,722,760 new shares with an
4.560.722.760 lembar saham baru dengan exercise price of Rp280 (full amount) per share
harga pelaksanaan Rp280 (nilai penuh) per were successfully absorbed, as such the funds
lembar sahamnya berhasil diserap, sehingga generated from the LPO II amounted to
dana yang berhasil dihimpun dari proses PUT Rp4,342.
II tersebut sebesar Rp4.342.
11
Page 486
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
e. Modal saham diperoleh kembali e. Repurchase of capital stock
Sesuai Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Based on the result of the Annual General
Tahunan (“RUPST”) pada tanggal 20 Juni Meeting of Shareholders (“AGMS”) on June 20,
2023 disepakati bahwa Bank akan melakukan 2023, it was agreed that the Bank will
pembelian kembali saham perseroan repurchase the company’s shares (buyback).
(buyback).
Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank telah As of December 31, 2023, the Bank’s
melakukan pembelian saham sebanyak purchased 207,782,400 treasury shares
207.782.400 lembar saham dengan harga amounting to Rp61,808 with average price
perolehan sebesar Rp61.808 dengan nilai Rp297.46 (full amount) per share.
rata-rata harga pembelian Rp297,46 (nilai
penuh) per lembar saham.
2. PENERAPAN PERNYATAAN STANDAR 2. ADOPTION OF NEW STATEMENTS OF
AKUNTANSI KEUANGAN BARU FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
Penerapan dan penyesuaian dari Pernyataan The adoption and the adjustment of new Statements
Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) dan of Financial Accounting Standards (“SFAS”) and
amandemen baru berikut sejak tanggal 1 Januari amendment since January 1, 2023 did not cause
2023, tidak menimbulkan perubahan substansial any substantial changes to the Bank’s accounting
terhadap kebijakan akuntansi Bank dan tidak policies and did not have any significant impact on
berdampak signifikan terhadap jumlah yang the amounts reported for current years or prior
dilaporkan pada tahun berjalan atau tahun years:
sebelumnya:
- Amendemen PSAK No. 1: “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS No. 1: “Presentation of
Keuangan” tentang pengungkapan kebijakan Financial Statements” regarding disclosure of
akuntansi yang mengubah istilah “signifikan” accounting policies that change the term
menjadi “material” dan memberi penjelasan "significant" to "material" and provide
mengenai kebijakan akuntansi material”. explanations of material accounting policies”.
- Amendemen PSAK No. 25: “Kebijakan - Amendment of SFAS No. 25: “Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Policies, Changes in Accounting Estimates, and
Kesalahan” tentang definisi “estimasi akuntansi” Errors” regarding the definition of “accounting
dan penjelasannya. estimates” and their explanations.
- Amendemen PSAK No. 16: “Aset Tetap” tentang - Amendment of SFAS No. 16: “Fixed Assets”
hasil sebelum penggunaan yang diintensikan. regarding proceeds before intended use.
- Amendemen PSAK No. 46: “Pajak Penghasilan” - Amendment of SFAS No. 46: "Income Tax" on
tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Deferred Tax related to Assets and Liabilities
Liabilitas yang timbul dari Transaksi Tunggal arising from a Single Transaction which adopted
yang diadopsi dari Amendemen IAS 12 Income from Amended IAS 12 Income Taxes on
Taxes tentang Deferred Tax related to Assets Deferred Tax related to Assets and Liabilities
and Liabilities arising from a Single Transaction. arising from a Single Transaction.
12
Page 487
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL POLICIES
a. Pernyataan kepatuhan a. Statement of compliance
Laporan keuangan pada tanggal dan untuk The financial statements as of and for the year
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember ended December 31, 2023 and 2022 were
2023 dan 2022 disusun dan disajikan sesuai prepared and presented in accordance with
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesian Financial Accounting Standards,
Indonesia, yang mencakup Pernyataan dan which includes the Statements and
Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Interpretations issued by the Financial
Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Accounting Standards Board of the Indonesian
Indonesia dan peraturan Bapepam-LK Institute of Accountants and Bapepam-LK’s
No. VIII.G.7 lampiran keputusan Ketua Regulation No. VIII.G.7, Appendix of the
Bapepam-LK No. KEP-347/BL/2012 tanggal Decision of the Chairman of Bapepam-LK
25 Juni 2012 tentang ”Penyajian dan No. KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten regarding the “Guidelines on Financial
atau Perusahaan Publik”. Statements Presentations and Disclosures for
Issuers or Public Companies”.
b. Dasar penyusunan b. Basis of preparation
Dasar penyusunan laporan keuangan adalah The financial statements have been prepared
harga perolehan, kecuali instrumen keuangan on the acquisition cost basis, except for certain
tertentu yang diukur pada nilai wajar pada financial instruments that are measured at fair
setiap akhir periode pelaporan. values at the end of each reporting period.
Biaya perolehan umumnya didasarkan pada Acquisition cost is generally based on the fair
nilai wajar dari imbalan yang diberikan dalam value of the consideration given in exchange for
pertukaran barang dan jasa. goods and services.
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received to
untuk menjual suatu aset atau harga yang akan sell an asset or paid to transfer a liability in an
dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas orderly transaction between market participants
dalam suatu transaksi teratur antara pelaku at the measurement date.
pasar pada tanggal pengukuran.
Laporan arus kas disusun dengan The statements of cash flows are prepared
menggunakan metode langsung dengan using the direct method with classifications of
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas cash flows into operating, investing and
operasi, investasi dan pendanaan. Kas dan financing activities. Cash and cash equivalents
setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank consist of cash, demand deposits with Bank
Indonesia, giro pada bank lain, penempatan Indonesia, demand deposits with other banks,
pada Bank Indonesia dan bank lain, dan placements with Bank Indonesia and other
Sertifikat Deposito Bank Indonesia (“SDBI”) banks and Bank Indonesia Certificates of
yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau Deposits (”SDBI”) with maturities of three
kurang dari tanggal perolehannya dan yang months or less from the date of placement and
tidak dijaminkan serta tidak dibatasi not pledged nor restricted.
penggunaannya.
Pos-pos dalam Penghasilan Komprehensif The items under Other Comprehensive Income
Lainnya disajikan terpisah antara akun-akun (OCI) are presented separately between items
yang akan direklasifikasikan ke laba rugi dan to be reclassified to profit or loss and those
akun-akun yang tidak akan direklasifikasikan ke items not to be reclassified to profit or loss.
laba rugi.
Mata uang penyajian yang digunakan dalam The presentation currency used in the financial
laporan keuangan adalah mata uang Rupiah, statements is Indonesian Rupiah, which is the
yang merupakan mata uang fungsional Bank. functional currency of the Bank. Figures in the
Seluruh angka dalam laporan keuangan ini, financial statements are rounded to and stated
kecuali dinyatakan secara khusus, dibulatkan in millions of Rupiah unless otherwise stated.
menjadi jutaan rupiah.
13
Page 488
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Transaksi pihak-pihak berelasi c. Transactions with related parties
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas A related party is a person or entity that is
yang terkait dengan Bank (entitas pelapor): related to the Bank (the reporting entity):
a. Orang atau anggota keluarga dekatnya a. A person or a close member of that
yang mempunyai relasi dengan entitas person's family is related to the reporting
pelapor jika orang tersebut: entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas ii. has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. merupakan personil manajemen kunci iii. is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk dari personnel of the reporting entity or of
entitas pelapor. a parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to the reporting entity if
pelapor jika memenuhi salah satu hal any of the following conditions applies:
berikut:
i. entitas dan entitas pelapor adalah i. the entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same group (which
sama (artinya entitas induk, entitas means that each parent, subsidiary
anak, dan entitas anak berikutnya and fellow subsidiary is related to the
saling berelasi dengan entitas lain). others).
ii. satu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint
atau ventura bersama dari entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture of a group of
bersama yang merupakan anggota which the other entity is a member).
suatu kelompok usaha, yang mana
entitas lain tersebut adalah
anggotanya).
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama. same third party.
iv. satu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity.
ketiga.
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment
imbalan pasca kerja untuk imbalan defined benefit plan for the benefit of
kerja dari salah satu entitas pelapor employees of either the reporting
atau entitas yang terkait dengan entity, or an entity related to the
entitas pelapor. Jika entitas pelapor reporting entity. If the reporting entity
adalah entitas yang is itself such a plan, the sponsoring
menyelenggarakan program tersebut, employers are also related to the
maka entitas sponsor juga berelasi reporting entity.
dengan entitas pelapor.
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity is controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang controlled by a person identified in (a).
yang diidentifikasi dalam huruf (a).
vii. orang yang diidentifikasi dalam huruf vii. a person identified in (a) (i) has
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or
atas entitas atau merupakan personil is a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or of a parent
induk dari entitas). of the entity).
14
Page 489
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
c. Transaksi pihak-pihak berelasi (lanjutan) c. Transactions with related parties
(continued)
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas A related party is a person or entity that is
yang terkait dengan Bank (entitas pelapor): related to the Bank (the reporting entity):
(lanjutan) (continued)
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to the reporting entity if
pelapor jika memenuhi salah satu hal any of the following conditions applies:
berikut: (lanjutan) (continued)
viii. entitas, atau anggota dimana entitas viii. the entity, or any member of a group
merupakan bagian dari kelompok of which it is a part, provides key
tersebut, menyediakan jasa personil management personnel services to
manajemen kunci kepada entitas the reporting entity or to the parent of
pelapor atau kepada entitas induk dari the reporting entity.
entitas pelapor.
Transaksi signifikan yang dilakukan dengan Significant transactions with related parties,
pihak-pihak berelasi, baik dilakukan dengan whether or not made at similar terms and
kondisi dan persyaratan yang sama dengan conditions as those done with third parties, are
pihak ketiga maupun tidak, diungkapkan pada disclosed in the financial statements.
laporan keuangan.
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan dan d. Financial assets, financial liabilities and
instrumen ekuitas equity instruments
Aset keuangan Financial assets
Aset keuangan Bank terutama terdiri dari kas, The Bank’s financial assets consists of cash,
giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, demand deposits with Bank Indonesia, demand
penempatan pada Bank Indonesia dan bank deposits with other banks, placements with
lain, efek-efek, efek-efek yang dibeli dengan Bank Indonesia and other banks, securities,
janji dijual kembali, kredit yang diberikan dan securities purchased under resale agreements,
aset lain-lain (pendapatan bunga yang masih loans and other assets (accrued interest
akan diterima, setoran deposit, dan tagihan receivable, guarantee deposit, and other
lainnya). receivable)
Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas Classification as debt or equity
Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas yang Debt and equity instruments issued by the Bank
diterbitkan oleh Bank diklasifikasikan sebagai are classified as either financial liabilities or as
liabilitas keuangan atau ekuitas sesuai dengan equity in accordance with the substance of the
substansi perjanjian kontraktual dan definisi contractual arrangements entered into and the
liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas. definitions of a financial liability and an equity
instrument.
Instrumen ekuitas Equity instruments
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang An equity instrument is any contract that
memberikan hak residual atas aset Bank evidences a residual interest in the assets of the
setelah dikurangi dengan seluruh liabilitasnya. Bank after deducting all of its liabilities. Equity
Instrumen ekuitas dicatat sebesar hasil instruments issued by the Bank are recorded at
penerimaan bersih setelah dikurangi biaya the proceeds received, net of direct issue costs.
penerbitan langsung.
15
Page 490
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan dan d. Financial assets, financial liabilities and
instrumen ekuitas equity instruments
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan Bank diklasifikasikan The Bank’s financial liabilities are classified as
sebagai liabilitas keuangan pada biaya financial liabilities at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Liabilitas keuangan Bank terdiri dari simpanan, The Bank’s financial liabilities consist of
simpanan dari bank lain, beban yang masih deposits, deposits from other bank, accruals
harus dibayar dan liabilitas lain-lain (bunga and other liabilities (accrued interest payables
yang masih harus dibayar dan liabilitas sewa). and lease liabilities).
Sesuai dengan PSAK No. 71, terdapat tiga In accordance with SFAS No.71, there are
klasifikasi pengukuran aset keuangan: three measurement classifications for financial
assets:
- Biaya perolehan diamortisasi; atau - Amortized cost; or
- Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi - Fair value through profit or loss (“FVTPL”); or
(“FVTPL”); atau
- Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan - Fair value through other comprehensive
komprehensif lain (“FVOCI”). income (“FVOCI”).
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi Financial assets are classified into these
kategori tersebut di atas berdasarkan model categories based on the business model within
bisnis dimana aset keuangan tersebut dimiliki which they are held and their contractual cash
dan karakteristik arus kas kontraktualnya. flow characteristics. The business model
Model bisnis merefleksikan bagaimana reflects how groups of financial assets are
kelompok aset keuangan dikelola untuk managed to achieve a particular business
mencapai tujuan bisnis tertentu. objective.
Aset keuangan dapat diukur dengan biaya A financial asset is measured at amortized cost
perolehan diamortisasi hanya jika memenuhi only if it meets both of the following conditions
kedua kondisi berikut dan tidak ditetapkan and it is not designated as at FVTPL:
sebagai FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis - The financial assets is held within a
yang bertujuan untuk memiliki aset business model whose objective is to hold
keuangan untuk tujuan mendapatkan arus the asset to collect contractual cash flows
kas kontraktual (held to collect); dan (held to collect); and
- Kriteria kontraktual dari aset keuangan - Its contractual terms give rise on specified
yang pada tanggal tertentu menghasilkan dates to cash flows that are solely
arus kas yang merupakan pembayaran payments of principal and interest (“SPPI”)
pokok dan bunga semata (“SPPI”) dari on the principal amount outstanding.
jumlah pokok terutang.
Suatu instrumen utang diukur pada FVOCI, A debt instrument is measured at FVOCI only if
hanya jika memenuhi kedua kondisi berikut dan it meets both of the following conditions and is
tidak ditetapkan sebagai FVOCI: not designated as at FVOCI:
- Aset keuangan dikelola dalam model bisnis - The financial asset is held within a
yang tujuan tercapai dengan mendapatkan business model whose objective is
arus kas kontraktual dan menjual aset achieved by both collecting contractual
keuangan (held to collect and sell); dan cash flows and selling the financial asset
- Kriteria kontraktual dari aset keuangan (held to collect and sell); and
yang pada tanggal tertentu menghasilkan - Its contractual terms give rise on specified
arus kas yang merupakan pembayaran dates to cash flows that are solely
pokok dan bunga semata dari jumlah payments of principal and interest on the
pokok terutang. principal amount outstanding.
16
Page 491
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Seluruh aset keuangan yang tidak All financial assets not classified as measured
diklasifikasikan sebagai diukur dengan biaya at amortized cost or FVOCI as described above
perolehan diamortisasi atau FVOCI are measured at FVTPL.
sebagaimana ketentuan di atas diukur dengan
FVTPL.
Aset dapat dijual dari portofolio hold to collect Assets may be sold out of hold to collect
ketika terdapat peningkatan risiko kredit. portfolios where there is an increase in credit
Penghentian untuk alasan lain diperbolehkan risk. Disposals for other reasons are permitted
namun jumlah penjualan tersebut harus tidak but such sales should be insignificant in value
signifikan jumlahnya atau tidak sering. or infrequent in nature.
Laba rugi yang belum direalisasi atas aset Unrealized gains or losses of financial assets
keuangan yang diklasifikasikan sebagai FVOCI held at FVOCI is deferred in other
ditangguhkan di penghasilan komprehensif lain comprehensive income until the asset is
sampai aset tersebut dihentikan. derecognized.
Aset keuangan dapat ditetapkan sebagai Financial assets may be designated at FVTPL
FVTPL hanya jika ini dapat mengeliminasi atau only if doing so eliminates or reduces an
mengurangi accounting mismatch. accounting mismatch.
Penilaian apakah arus kas kontraktual hanya Assessment of whether contractual cash flows
merupakan pembayaran pokok dan bunga are solely payments of principal and interest
semata
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash flows
merupakan pembayaran pokok dan bunga are solely payments of principal and interest
semata (“SPPI”), Bank mempertimbangkan (“SPPI”), the Bank considers the contractual
ketentuan kontraktual instrumen tersebut. Hal terms of the instrument. This includes
ini termasuk menilai apakah aset keuangan assessing whether the financial asset contains
mengandung ketentuan kontraktual yang dapat a contractual term that could change the timing
mengubah waktu atau jumlah arus kas or amount of contractual cash flows such that it
kontraktual sehingga tidak memenuhi kondisi would not meet this condition.
ini.
Dalam melakukan penilaian, Bank In making the assessment, the Bank considers:
mempertimbangkan:
- Kejadian kontinjensi yang akan mengubah - Contingent events that would change the
jumlah dan waktu arus kas; amount and timing of cash flows;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan - Prepayment and extension terms;
perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim Bank - Terms that limit the Bank’s claim to cash
atas arus kas dari aset tertentu (seperti flows from specified assets (e.g., non-
pinjaman non-recourse); dan recourse loans); and
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari nilai - Features that modify consideration of the
waktu atas uang (seperti penetapan ulang time value of money (e.g., periodical reset
suku bunga berkala). of interest rates).
17
Page 492
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana aset Business model refers to how financial assets
keuangan dikelola bersama untuk are managed together to generate cash flows
menghasilkan arus kas untuk Bank. Arus kas for the Bank. This may be collecting contractual
mungkin dihasilkan dengan menerima arus kas cash flows, selling financial assets or both.
kontraktual, menjual aset keuangan atau Business models are determined at a level of
keduanya. Model bisnis ditentukan pada tingkat aggregation where groups of assets are
agregasi di mana kelompok aset dikelola managed together to achieve a particular
bersama untuk mencapai tujuan tertentu dan objective and do not depend on management's
tidak bergantung pada niat manajemen pada intentions for individual instruments.
instrumen individual.
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determinations are made
mempertimbangkan semua bukti relevan yang considering all relevant evidence that is
tersedia pada tanggal penilaian. Ini termasuk, available at the date of the assessment. This
tetapi tidak terbatas pada: includes, but is not limited to:
- bagaimana kinerja bisnis dan aset - how the performance of the business and
keuangan yang ada di dalam unit bisnis itu the financial assets held within that
dievaluasi dan dilaporkan kepada business unit are evaluated and reported
manajemen. Tingkat pemisahan yang to management. The level of segregation
diidentifikasi untuk klasifikasi PSAK No. 71 identified for SFAS No. 71 classification
harus konsisten dengan bagaimana should be consistent with how asset
portofolio aset dipisahkan dan dilaporkan portfolios are segregated and reported to
kepada manajemen; management;
- bisnis dan aset keuangan yang dimiliki - the risks that affect the performance of the
dalam unit bisnis itu dan khususnya business unit and the financial assets held
bagaimana risiko itu dikelola; dan within that business unit and in particular
the way those risks are managed; and
- bagaimana manajer unit bisnis - how managers of the business unit are
dikompensasi (misalnya, apakah compensated (for example, whether the
kompensasi didasarkan pada nilai wajar compensation is based on the fair value of
dari aset yang dikelola atau pada arus kas the assets managed or on the contractual
kontraktual yang dikumpulkan). cash flows collected).
Penentuan model bisnis dilakukan berdasarkan Business model determinations are made on
skenario yang diperkirakan akan terjadi oleh the basis of scenarios that the Bank reasonably
Bank dan tidak dalam kondisi sangat tertekan expects to occur and not under highly stressed
atau 'kondisi terburuk'. Jika aset dijual dalam or 'worst case' conditions. Where assets are
kondisi yang tidak diharapkan oleh Bank untuk disposed of under conditions that the Bank did
berlaku ketika aset diakui, klasifikasi aset not reasonably expect to prevail when the
keuangan yang ada dalam portofolio tidak assets were recognized, the classification of
disajikan secara tidak akurat, tetapi kondisi existing financial assets in the portfolio are not
tersebut harus dipertimbangkan untuk aset rendered inaccurate but the conditions in
yang diperoleh di masa mendatang. question should be considered for any assets
acquired going forward.
18
Page 493
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Pemilihan model operasi dalam PSAK No. 71 The targeting operating model for
dirancang sedemikian rupa sehingga akuntansi SFAS No. 71 is designed such that accounting
untuk instrumen di FVTPL adalah pilihan yang for instruments at FVTPL is a conscious choice.
tepat/conscious.
Bank dapat mereklasifikasi seluruh aset The Bank can reclassify all of its financial
keuangan yang terpengaruh jika dan hanya jika, assets when and only, its business model for
model bisnis untuk pengelolaan aset keuangan managing those financial assets change.
berubah.
Pengakuan Recognition
Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya All other financial assets and liabilities are
pada awalnya diakui pada tanggal initially recognized on the trade date at which
perdagangan dimana Bank menjadi suatu pihak the Bank becomes a party to the contractual
dalam ketentuan kontraktual instrumen provisions of the instruments.
tersebut.
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan A financial asset or financial liability is initially
atau liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar measured at fair value plus/less (for an item not
ditambah/dikurangi (untuk item yang tidak subsequently measured at fair value through
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi setelah profit or loss) transaction costs that are directly
pengakuan awal) biaya transaksi yang dapat attributable to the acquisition of a financial
diatribusikan secara langsung atas perolehan asset or issuance of a financial liability. The
aset keuangan atau penerbitan liabilitas subsequent measurement of financial assets
keuangan. Pengukuran aset keuangan dan and financial liabilities depends on their
liabilitas keuangan setelah pengakuan awal classification.
tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan
liabilitas keuangan tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs that
yang dapat diatribusikan secara langsung untuk are directly attributable to the acquisition of a
perolehan suatu aset keuangan atau penerbitan financial asset or issuance of a financial liability
suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya and are incremental costs that would not have
tambahan yang tidak akan terjadi apabila been incurred if the instrument had not been
instrumen keuangan tersebut tidak diperoleh acquired or issued.
atau diterbitkan.
Aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset Financial assets have classified as financial
keuangan yang diukur berdasarkan biaya assets measured at amortized cost, financial
perolehan diamortisasi, aset keuangan diukur assets measured at fair value through other
dengan nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income, and financial assets
komprehensif lain, dan aset keuangan diukur measured at fair value through profit or loss.
dengan nilai wajar melalui laporan laba rugi.
19
Page 494
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Pengakuan (lanjutan) Recognition (continued)
Untuk liabilitas keuangan tidak pada nilai wajar For financial liabilities not at fair value through
melalui laba rugi, biaya transaksi dikurangkan profit or loss, transaction costs are deducted
dari jumlah utang yang diakui pada pengakuan from the amount of debt initially recognized.
awal liabilitas. Biaya transaksi tersebut Such transactions costs are amortized over the
diamortisasi selama umur instrumen terms of the instruments based on the effective
berdasarkan metode suku bunga efektif dan interest rate method and are recorded as part
dicatat sebagai bagian dari beban bunga. of interest expense.
Pengukuran biaya perolehan diamortisasi Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah financial liability is the amount at which the
jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur financial asset or liability is measured at initial
pada saat pengakuan awal, dikurangi recognition, less principal repayments, plus or
pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi less the cumulative amortization using the
dengan amortisasi kumulatif dengan effective interest method of any difference
menggunakan metode suku bunga efektif yang between the initial amount recognized and the
dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai maturity amount and for financial assets minus
jatuh temponya dan khusus untuk aset any allowance for impairment losses.
keuangan akan dikurangi cadangan kerugian
penurunan nilai.
Kerugian penurunan nilai dilaporkan sebagai The impairment loss is reported as a deduction
pengurang dari nilai tercatat dari aset keuangan from the carrying value of the financial assets
dalam kelompok biaya perolehan diamortisasi, classified as amortized cost and recognized in
dan diakui di dalam laporan laba rugi sebagai the statement of profit or loss as “Impairment
“Kerugian penurunan nilai aset keuangan”. losses on financial assets”.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku bunga The effective interest rate is the rate that exactly
yang secara tepat mendiskontokan estimasi discounts the estimated future cash flows
arus kas di masa datang selama perkiraan through the expected life of the financial asset
umur dari aset keuangan atau liabilitas or financial liability (or, where appropriate, a
keuangan (atau jika lebih tepat, digunakan shorter period) to the net carrying amount at
periode yang lebih singkat) untuk memperoleh initial recognition. When calculating the
nilai tercatat bersih pada saat pengakuan awal. effective interest rate, the Bank estimates future
Pada saat menghitung tingkat suku bunga cash flows considering all contractual terms of
efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa the financial instrument, but does not consider
datang dengan mempertimbangkan seluruh any future credit losses.
persyaratan kontraktual dalam instrumen
keuangan tersebut, namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di masa
mendatang.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup The calculation of the effective interest rate
biaya transaksi dan seluruh imbalan/provisi dan includes transaction costs and all fees and
bentuk lain yang dibayarkan atau diterima yang provisions paid or received that are an integral
merupakan bagian tak terpisahkan dari suku part of the effective interest rate.
bunga efektif.
20
Page 495
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Pengukuran nilai wajar Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received to
untuk menjual suatu aset atau harga yang akan sell an asset or paid to transfer a liability in an
dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas orderly transaction between market participants
dalam transaksi teratur (orderly transaction) at the measurement date in the principal market
antara pelaku pasar (market participants) pada or, in its absence, the most advantageous
tanggal pengukuran di pasar utama atau, jika market to which the Bank has access at that
tidak terdapat pasar utama, di pasar yang date. The fair value of a liability reflects its non-
paling menguntungkan dimana Bank memiliki performance risk.
akses pada tanggal tersebut. Nilai wajar
liabilitas mencerminkan risiko wanprestasinya.
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar When available, the Bank measures the fair
instrumen keuangan dengan menggunakan value of a financial instrument using the quoted
harga kuotasian di pasar aktif untuk instrumen price in an active market for that instrument.
tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika A market is regarded as active if transactions
transaksi atas aset dan liabilitas terjadi dengan for the asset or liability take place with sufficient
frekuensi dan volume yang memadai untuk frequency and volume to provide pricing
menyediakan informasi penentuan harga information on an ongoing basis.
secara berkelanjutan.
Jika harga kuotasian tidak tersedia di pasar If there is no quoted price in an active market,
aktif, Bank menggunakan teknik penilaian then the Bank uses valuation techniques that
dengan memaksimalkan penggunaan input maximise the use of relevant observable inputs
yang dapat diobservasi dan relevan dan and minimise the use of unobservable inputs.
meminimalkan penggunaan input yang tidak The chosen valuation technique incorporates
dapat diobservasi. Teknik penilaian yang dipilih all of the factors that market participants would
menggabungkan semua faktor yang take into account in pricing a transaction.
diperhitungkan oleh pelaku pasar dalam
penentuan harga transaksi.
Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen The best evidence of the fair value of a financial
keuangan pada saat pengakuan awal adalah instrument at initial recognition is normally the
harga transaksi, yaitu nilai wajar dari transaction price, i.e., the fair value of the
pembayaran yang diberikan atau diterima. Jika consideration given or received. If the Bank
Bank menetapkan bahwa nilai wajar pada determines that the fair value at initial
pengakuan awal berbeda dengan harga recognition differs from the transaction price
transaksi dan nilai wajar tidak dapat dibuktikan and the fair value is evidenced neither by a
dengan harga kuotasian di pasar aktif untuk quoted price in an active market for an identical
aset atau liabilitas yang identik atau asset or liability nor based on a valuation
berdasarkan teknik penilaian yang hanya technique that uses only data from observable
menggunakan data dari pasar yang dapat markets, then the financial instrument is initially
diobservasi, maka nilai wajar instrumen measured at fair value, adjusted to defer the
keuangan pada saat pengakuan awal difference between the fair value at initial
disesuaikan untuk menangguhkan perbedaan recognition and the transaction price.
antara nilai wajar pada saat pengakuan awal Subsequently, that difference is recognized in
dan harga transaksi. Setelah pengakuan awal, profit or loss on an appropriate basis over the
perbedaan tersebut diakui dalam laba rugi life of the instrument but no later than when the
berdasarkan umur dari instrumen tersebut valuation is wholly supported by observable
namun tidak lebih lambat dari saat penilaian market data or the transaction is closed out.
tersebut didukung sepenuhnya oleh data pasar
yang dapat diobservasi atau saat transaksi
ditutup.
21
Page 496
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Pengukuran nilai wajar (lanjutan) Fair value measurement (continued)
Jika aset atau liabilitas yang diukur pada nilai If an asset or a liability measured at fair value
wajar memiliki harga penawaran dan harga has a bid price and an ask price, then the price
permintaan, maka harga didalam bid-ask within the bid-ask spread that is the most
spread yang paling representatif atas nilai wajar representative of fair value in the circumstances
harus digunakan dalam mengukur nilai wajar shall be used to measure fair value regardless
terlepas dari dimana input tersebut of where the input is categorized within the fair
dikategorikan dalam hirarki nilai wajar. value hierarchy. The use of bid prices for assets
Penggunaan harga penawaran untuk posisi portion and ask prices for liability positions is
aset dan harga permintaan untuk posisi permitted, but is not required.
liabilitas diperbolehkan, tetapi tidak diwajibkan.
Kelompok aset keuangan dan liabilitas Portfolios of financial assets and financial
keuangan yang diukur pada nilai wajar, yang liabilities measured at fair value, that are
terekspos risiko pasar dan risiko kredit yang exposed to market risk and credit risk that are
dikelola oleh Bank berdasarkan eksposur managed by the Bank on the basis of the net
netonya baik terhadap risiko pasar ataupun exposure to either market or credit risk, are
risiko kredit, diukur berdasarkan harga yang measured on the basis of a price that would be
akan diterima untuk menjual posisi net long received to sell a net long position (or paid to
(atau dibayar untuk mengalihkan posisi net transfer a net short position) for a particular risk
short) untuk eksposur risiko tertentu. exposure. Those portfolio-level adjustments are
Penyesuaian pada level kelompok tersebut allocated to the individual assets and liabilities
dialokasikan pada aset dan liabilitas individual on the basis of the relative risk adjustment of
berdasarkan penyesuaian risiko relatif dari each of the individual instruments in the
masing-masing instrumen individual di dalam portfolio.
portofolio.
Dalam rangka konsistensi dan perbandingan In order to increase consistency and
dalam pengukuran nilai wajar dan comparability in fair value measurements and
pengungkapan terkait, Bank melakukan related disclosures, the Bank measures the fair
pengukuran nilai wajar atas instrumen value of the financial instruments held based on
keuangan yang dimiliki dengan hierarki berikut the following hierarchy that categorized into
yang dikategorikan menjadi tiga tingkat teknik three levels the inputs to valuation techniques:
pengukuran atas input:
- Pengukuran nilai wajar level 1 adalah yang - Level 1 fair value measurements are those
berasal dari harga kuotasian tanpa derived from unadjusted quoted prices
penyesuaian di pasar aktif untuk aset atau (unadjusted) in active markets for identical
liabilitas yang identik yang dapat diakses assets or liabilities that the entity can
entitas pada tanggal pengukuran; access at the measurement date;
- Pengukuran nilai wajar level 2 adalah yang - Level 2 fair value measurements are those
berasal dari input selain harga kuotasian derived from inputs other than quoted
yang termasuk dalam level 1 yang dapat prices included within level 1 that are
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik observable for the assets or liabilities,
secara langsung (misalnya harga) atau either directly (i.e., as prices) or indirectly
secara tidak langsung (misalnya deviasi (i.e., deviation from prices); and
dari harga); dan
- Pengukuran nilai wajar level 3 adalah - Level 3 fair value measurements are those
pengukuran nilai wajar adalah yang derived from valuation techniques that
berasal dari teknik penilaian yang include inputs for the assets or liabilities
mencakup input untuk aset atau liabilitas that are not based on observable market
yang bukan berdasarkan data pasar yang data (unobservable inputs).
dapat diobservasi (input yang tidak dapat
diobservasi).
22
Page 497
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan of financial assets
PSAK No. 71 mengharuskan cadangan SFAS No. 71 requires a loss allowance to be
kerugian diakui sebesar kerugian kredit recognized at an amount equal to either
ekspektasian 12 bulan (ECL 12 bulan) atau 12-month expected credit losses (“12-month
kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur ECL”) or lifetime ECLs. Lifetime ECLs are the
aset keuangan (lifetime ECL). Lifetime ECL ECLs that result from all possible default events
adalah kerugian kredit ekspektasian yang over the expected life of a financial instrument,
berasal dari semua kemungkinan kejadian whereas 12-month ECLs are the portion of
gagal bayar sepanjang umur ekspektasian ECLs that result from default events that are
suatu instrumen keuangan, sedangkan ECL possible within the 12 months after reporting
12 bulan adalah porsi dari kerugian kredit date.
ekspektasian yang berasal dari kemungkinan
kejadian gagal bayar dalam 12 bulan setelah
tanggal pelaporan.
Kerugian kredit ekspektasian atau Expected Expected Credit Losses (“ECL”) are recognized
Credit Losses (“ECL”) diakui untuk seluruh for all financial debt instruments, loan
instrumen utang keuangan, komitmen pinjaman commitments and financial guarantees that are
dan jaminan keuangan yang diklasifikasikan classified as hold to collect/hold to collect and
sebagai hold to collect/hold to collect and sell sell and have cash flows that are solely
dan memiliki arus kas SPPI. Kerugian kredit payments of principal and interest. Expected
ekspektasian tidak diakui untuk instrumen credit losses are not recognized for equity
ekuitas yang ditetapkan sebagai FVOCI. instruments designated at FVOCI.
Kerugian kredit ekspektasian adalah estimasi The expected credit losses are the weighted
probabilitas tertimbang dari kerugian kredit probability estimation of credit losses measured
yang diukur sebagai berikut: as follows:
- Aset keuangan yang tidak memburuk pada - Financial assets that have not deteriorated
tanggal pelaporan, kerugian kredit at the reporting date, expected credit
ekspektasian diukur sebesar selisih antara losses are measured at the difference
nilai kini dari seluruh kekurangan kas (yaitu between the present value of all cash
selisih antara arus kas yang terutang shortages (the difference between cash
kepada Bank sesuai dengan kontrak dan flows owed to the Bank in accordance with
arus kas yang diperkirakan akan diterima the contract and cash flows that are
oleh Bank); expected to be received by the Bank);
- Aset keuangan yang memburuk pada - Financial assets that have deteriorated at
tanggal pelaporan, kerugian kredit the reporting date, expected credit losses
ekspektasian diukur sebesar selish antara are measured at the difference between
jumlah tercatat bruto dan nilai kini arus kas the gross carrying amount and the present
masa depan yang diestimasi; value of estimated future cash flows;
- Komitmen pinjaman yang belum ditarik, - Unused/undrawn loan commitments,
kerugian kredit ekspektasian diukur expected credit losses are measured at the
sebesar selisih antara nilai kini jumlah arus difference between the present value of the
kas jika komitmen ditarik dan arus kas yang total cash flows if the commitments are
diperkirakan akan diterima oleh Bank; dan withdrawn and the cash flows expected to
be received by the Bank; and
23
Page 498
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) of financial assets (continued)
Kerugian kredit ekspektasian adalah estimasi The expected credit losses are the weighted
probabilitas tertimbang dari kerugian kredit probability estimation of credit losses measured
yang diukur sebagai berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
- Kontrak jaminan keuangan, kerugian kredit - Financial guarantee contracts, expected
ekspektasian diukur sebesar selisih antara credit losses are measured at the
pembayaran yang diperkirakan untuk difference between payments estimated to
mengganti pemegang atas kerugian kredit replace the holders for credit losses
yang terjadi dikurangi jumlah yang incurred less the amount that is expected
diperkirakan dapat dipulihkan. to be recoverable.
Aset keuangan yang memburuk Deteriorating financial assets
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank menilai At each reporting date, the Bank assesses
apakah aset keuangan yang dicatat pada biaya whether financial assets carried at amortized
perolehan diamortisasi dan aset keuangan cost and debt financial assets carried at fair
instrumen utang yang dicatat pada nilai wajar value through other comprehensive income are
melalui penghasilan komprehensif lain impaired (deteriorated).
mengalami penurunan nilai kredit (memburuk).
Aset keuangan memburuk ketika satu atau A financial asset deteriorates when one or more
lebih peristiwa yang memiliki dampak events that have an adverse effect on the
merugikan atas estimasi arus kas masa depan estimated future cash flows of the financial
dari aset keuangan telah terjadi. assets have occurred.
Bukti bahwa aset keuangan mengalami Evidence that a financial asset is credit
penurunan nilai kredit (memburuk) termasuk impaired (deteriorating) includes observable
data yang dapat diobservasi mengenai data regarding the following events:
peristiwa berikut ini:
- Kesulitan keuangan signifikan yang dialami - Significant financial difficulties experienced
penerbit atau pihak peminjam; by the issuer or borrower;
- Pelanggaran kontrak, seperti peristiwa - Breach of contract, such as an event of
gagal bayar atau peristiwa tunggakan; default or arrears;
- Pihak pemberi pinjaman, untuk alasan - The lender, for economic or contractual
ekonomik atau kontraktual sehubungan reasons in connection with the borrower’s
dengan kesulitan keuangan yang dialami financial difficulties, has given the borrower
pihak peminjam, telah memberikan a concession that would not have been
konsesi pada pihak peminjam yang tidak possible if the borrower had not
mungkin diberikan jika pihak peminjam experienced such difficulties;
tidak mengalami kesulitan tersebut;
- Terjadi kemungkinan bahwa pihak - There is a possibility that the borrower will
peminjam akan dinyatakan pailit atau enter bankruptcy or other financial
melakukan reorganisasi keuangan lainnya; reorganization;
- Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan - The disappearance of an active market for
akibat kesulitan keuangan; a financial asset due to financial difficulties;
- Pembelian atau penerbitan aset keuangan - The purchase or issuance of financial
dengan diskon sangat besar yang assets at a deep discount that reflects the
mencerminkan kerugian kredit yang terjadi; credit losses incurred; or
atau
- Sulit untuk mengidentifikasi peristiwa - It is difficult to identify a single discrete
diskrit tunggal, namun demikian, dampak event, however, the combined effect of
kombinasi dari beberapa peristiwa dapat several events can cause a financial asset
menyebabkan aset keuangan mengalami to be impaired on credit.
penurunan nilai kredit.
24
Page 499
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) of financial assets (continued)
Bank menghitung penurunan nilai melalui 2 The Bank calculates impairment through 2
metode yaitu penurunan nilai secara individual methods which is individual or collective
atau kolektif. Perhitungan penurunan nilai impairment. Individual impairment calculations
secara individual dilakukan untuk aset are performed for significant financial assets
keuangan yang signifikan dan pernah and have experienced default or restructuring.
mengalami gagal bayar ataupun restrukturisasi. Other than that, the calculation of impairment
Selain itu, perhitungan penurunan nilai akan will be carried out collectively.
dilakukan secara kolektif.
Penurunan nilai individual Individual impairment
Metode perhitungan penurunan nilai secara The method of calculating impairment
individual mempertimbangkan 3 skenario individually considers 3 possible return
kemungkinan pengembalian yaitu skenario scenarios namely the basis scenario, the best
dasar, skenario terbaik dan skenario terburuk. scenario and the worst scenario.
Pembuatan skenario dilakukan dengan The scenario is created using the Discounted
menggunakan metode Discounted Cash Flow Cash Flow (DCF) method and considers the
(DCF) dan mempertimbangkan confidence confidence level that reflects the conditions of
level yang menggambarkan kondisi industri dan the industries and the related companies. Later,
perusahaan terkait. Selanjutnya ECL yang the ECL generated by each scenario will be
dihasilkan oleh masing-masing skenario akan weighted averaged to the weight od the
dirata-ratakan secara tertimbang terhadap scenario that has been set.
bobot skenario yang telah diatur.
Penurunan nilai kolektif Collective impairment
Bank menggunakan model yang kompleks The Bank primarily uses sophisticated models
yang menggunakan matriks probability of that utilize the probability of default, loss given
default, loss given default dan exposure at default, and exposure at default metrics,
default, yang didiskontokan menggunakan suku discounted using the effective interest rate as
bunga efektif sebagai berikut: follows:
- Probability of Default (“PD”) - Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
dimana debitur mengalami gagal bayar, counterparty will default, calibrated over up
dikalibrasikan sampai dengan periode 12 to 12 months from the reporting date
bulan dari tanggal laporan (Tahap 1) atau (Stage 1) or over the lifetime of the product
sepanjang umur (Tahap 2 dan 3) dan (Stage 2 and 3) and incorporating the
digabungkan pada dampak asumsi impact of forward-looking economic
ekonomi masa depan yang memiliki risiko assumptions that have an effect on credit
kredit. PD diestimasikan pada point in time risk. PD is estimated at a point in time that
dimana hal ini berfluktuasi sejalan dengan means it will fluctuate in line with the
siklus ekonomi. economic cycle.
25
Page 500
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) of financial assets (continued)
Penurunan nilai kolektif (lanjutan) Collective impairment (continued)
Bank menggunakan model yang kompleks The Bank primarily uses sophisticated models
yang menggunakan matriks probability of that utilize the probability of default, loss given
default, loss given default dan exposure at default, and exposure at default metrics,
default, yang didiskontokan menggunakan suku discounted using the effective interest rate as
bunga efektif sebagai berikut: (lanjutan) follows: (continued)
- Loss Given Default (“LGD”) - Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul The loss that is expected to arise on
dari debitur yang mengalami gagal bayar default, incorporating the impact of
dengan menggabungkan dampak dari relevant forward looking economic
asumsi ekonomi masa depan yang relevan assumptions (if any), which represents the
(jika ada) dimana hal ini mewakili difference between the contractual cash
perbedaan antara arus kas kontraktual flows due and those that the Bank expects
yang akan jatuh tempo dengan arus kas to receive. The Bank estimates LGD based
yang diharapkan untuk diterima. Bank on the historical recovery rates and
mengestimasikan LGD berdasarkan data considers the recovery of any collateral
historis dari tingkat pemulihan dan that is integral to the financial assets,
memperhitungkan pemulihan yang berasal taking into account forward looking
dari jaminan terhadap aset keuangan economic assumptions if relevant.
dengan mempertimbangkan asumsi
ekonomi di masa depan jika relevan.
- Exposure at Default (“EAD”) - Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat The expected balance sheet exposure at
gagal bayar dengan mempertimbangkan the time of default, taking into account that
bahwa perubahan ekspektasi yang expected change in exposure over the
diharapkan selama masa eksposur. Hal ini lifetime of the exposure. This incorporates
menggabungkan dampak penarikan the impact of drawdowns of committed
fasilitas yang committed pembayaran facilities, repayments of principal and
pokok dan bunga, amortisasi dan interest, amortization and prepayments,
pembayaran dipercepat, bersama dengan together with the impact of forward looking
dampak asumsi ekonomi masa depan jika economic assumptions where relevant.
relevan.
Bank menerapkan pendekatan tiga tahap The Bank applies a three-stage approach
berdasarkan kualitas kredit sejak awal based on the change in credit quality since
pengakuan: initial recognition:
- Tahap 1: termasuk aset keuangan yang - Stage 1: includes financial assets which
tidak memiliki peningkatan risiko kredit have not had a significant increase in credit
signifikan sejak pengakuan awal atau yang risk since initial recognition or which have
memiliki risiko kredit rendah saat tanggal low credit risk at reporting date.
pelaporan. Kerugian kredit penurunan nilai 12- month ECL is recognized.
12 bulan diakui.
26
Page 501
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Identifikasi dan pengukuran kerugian Identification and measurement of impairment
penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) of financial assets (continued)
Bank menerapkan pendekatan tiga tahap The Bank applies a three-stage approach
berdasarkan kualitas kredit sejak awal based on the change in credit quality since
pengakuan: (lanjutan) initial recognition: (continued)
- Tahap 2: termasuk aset keuangan yang - Stage 2: includes financial assets which
memiliki peningkatan risiko kredit signifikan have had a significant increase in credit
sejak pengakuan awal (kecuali memiliki risk since initial recognition (unless they
risiko kredit yang rendah pada tanggal have low credit risk at the reporting date)
pelaporan) namun tidak memiliki bukti but do not have objective evidence of
objektif penurunan nilai. Kerugian kredit impairment. Lifetime ECL is recognized.
penurunan nilai sepanjang masa diakui.
- Tahap 3: termasuk aset keuangan yang - Stage 3: includes financial assets that have
memiliki bukti objektif penurunan nilai pada objective evidence of impairment at the
tanggal pelaporan. Kerugian kredit reporting date. Lifetime ECL is recognized.
penurunan nilai sepanjang masa diakui.
Bank menetapkan definisi peningkatan risiko The Bank has determined the definition of a
kredit instrumen keuangan secara signifikan significant increase in credit risk of financial
sejak pengakuan awal sebagai berikut: instruments since initial recognition as follows:
- Sesuai dengan praduga (rebuttable - In accordance with presumption
presumption) PSAK No. 71, yaitu ketika (rebuttable presumption) SFAS No. 71,
pembayaran kontraktual tertunggak lebih i.e., when contractual payments are
dari 30 hari; atau overdue for more than 30 days; or
- Ketika terjadi restrukturisasi aset keuangan - When there is a restructuring of financial
yang disebabkan oleh peningkatan risiko assets caused by increased credit risk
kredit
Bank menerapkan persyaratan penurunan nilai The Bank applies an impairment requirement
untuk aset keuangan yang diukur pada biaya for financial assets measured at amortized cost
perolehan diamortisasi dan aset keuangan and financial assets measured at fair value
yang diukur pada nilai wajar melalui through other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Penghentian pengakuan Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset keuangan The Bank derecognizes a financial asset when
pada saat hak kontraktual atas arus kas yang the contractual rights to the cash flows from the
berasal dari aset keuangan tersebut financial asset expire, or when it transfers the
kadaluarsa, atau Bank mentransfer seluruh hak rights to receive the contractual cash flows on
untuk menerima arus kas kontraktual dari aset the financial asset in a transaction in which
keuangan dalam transaksi dimana Bank secara substantially all the risks and rewards of
substansial telah mentransfer seluruh risiko dan ownership of the financial asset are transferred.
manfaat atas kepemilikan aset keuangan yang Any interest in transferred financial assets that
ditransfer. Setiap hak atau liabilitas atas aset is created or retained by the Bank is recognized
keuangan yang ditransfer yang timbul atau as a separate asset or liability.
yang masih dimiliki oleh Bank diakui sebagai
aset atau liabilitas secara terpisah.
27
Page 502
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset keuangan, liabilitas keuangan, dan d. Financial assets, financial liabilities, and
instrumen ekuitas (lanjutan) equity instruments (continued)
Penghentian pengakuan (lanjutan) Derecognition (continued)
Dalam transaksi dimana Bank secara In transactions in which the Bank neither retains
substansial tidak memiliki atau tidak nor transfers substantially all the risks and
mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas rewards of ownership of a financial asset, the
kepemilikan aset keuangan, Bank Bank derecognizes the asset if it does not retain
menghentikan pengakuan aset tersebut jika control over the asset. The rights and
Bank tidak lagi memiliki pengendalian atas aset obligations retained in the transfer are
tersebut. Hak dan kewajiban yang masih dimiliki recognized separately as assets and liabilities
dalam transfer tersebut diakui secara terpisah as appropriate. In transfers in which control
sebagai aset atau liabilitas. Dalam transfer over the asset is retained, the Bank continues
dimana pengendalian atas aset masih dimiliki, to recognize the asset to the extent of its
Bank tetap mengakui aset yang ditransfer continuing involvement, determined by the
tersebut sebesar keterlibatan berkelanjutan, extent to which it is exposed to changes in the
dimana tingkat keberlanjutan Bank dalam aset value of the transferred asset.
yang ditransfer adalah sebesar perubahan nilai
aset yang ditransfer.
Bank menghapusbukukan aset keuangan dan The Bank writes off a financial asset and any
cadangan kerugian penurunan nilai terkait, related allowance for impairment losses, when
pada saat Bank menentukan bahwa aset the Bank determines that the financial asset is
keuangan tersebut tidak dapat ditagih completely uncollectible. This determination is
seluruhnya. Keputusan ini diambil setelah reached after considering information such as
mempertimbangkan informasi seperti telah the occurrence of significant changes in the
terjadinya perubahan signifikan pada posisi financial position of borrower/financial asset’s
keuangan debitur/penerbit aset keuangan issuer such that the borrower/financial asset’s
sehingga debitur/penerbit aset keuangan tidak issuer can no longer pay the obligation, or that
lagi dapat melunasi kewajibannya, atau hasil proceeds from collateral will not be sufficient to
penjualan agunan tidak akan cukup untuk pay back the entire exposure counterparties,
melunasi seluruh eksposur kredit yang both in the normal course of business and in the
diberikan bersifat kontinjen atas terjadinya event of default, insolvency or bankruptcy.
suatu peristiwa di masa depan dan harus
dieksekusi oleh pihak lawan, baik dalam situasi
bisnis normal dan dalam peristiwa gagal bayar,
peristiwa kepailitan atau kebangkrutan.
Saling hapus Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset and the
disalinghapuskan dan jumlah netonya net amount is reported in the consolidated
dilaporkan pada laporan posisi keuangan statement of financial position when there is a
konsolidasian ketika terdapat hak yang legally enforceable right to offset the
berkekuatan hukum untuk melakukan saling recognized amounts and there is an intention to
hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut settle on a net basis, or realize the asset and
dan adanya niat untuk menyelesaikan liabilitas settle the liability simultaneously. The legally
secara bersamaan. Hak saling hapus tidak enforceable right must not be contingent on
kontinjen atas peristiwa di masa depan dan future events and must be enforceable in the
dapat dipaksakan secara hukum dalam situasi normal course of business and in the event of
bisnis yang normal dan dalam peristiwa gagal default in solvency or bankruptcy or the Bank or
bayar, atau peristiwa kepailitan atau the counterparty.
kebangkrutan Bank atau pihak lawan.
Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah Income and expenses are presented on a net
bersih hanya jika diperkenankan oleh Standar basis only when permitted by Financial
Akuntansi Keuangan. Accounting Standards.
28
Page 503
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
e. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain e. Demand deposits with Bank Indonesia and
other banks
Setelah pengakuan awal, giro pada Bank Subsequent to initial recognition, demand
Indonesia dan giro pada bank lain diukur pada deposits with Bank Indonesia and other banks
biaya perolehan diamortisasi dengan are measured at amortized cost using the
menggunakan metode suku bunga efektif. effective interest method.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan giro pada Bank demand deposits with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain dibahas pada Catatan other banks are discussed in Note 3d related to
3d terkait aset keuangan, liabilitas keuangan, financial assets, financial liabilities, and equity
dan instrumen ekuitas. instruments.
f. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank f. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Setelah pengakuan awal, penempatan pada Subsequent to initial recognition, placements
Bank Indonesia dan bank-bank lain diukur pada with Bank Indonesia and other banks are
biaya perolehan diamortisasi dengan measured at amortized cost using the effective
menggunakan metode suku bunga efektif. interest method.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan penempatan pada placements with Bank Indonesia and other
Bank Indonesia dan bank lain dibahas pada banks are discussed in Note 3d related to
Catatan 3d terkait aset keuangan, liabilitas financial assets, financial liabilities and equity
keuangan dan instrumen ekuitas. instruments.
g. Efek-efek g. Securities
Setelah pengakuan awal, efek-efek untuk Subsequently to initial recognition, depending
tujuan investasi diukur sesuai dengan on their respective classifications, as either
klasifikasinya masing-masing, yaitu diukur pada measured at amortized cost, fair value through
biaya perolehan diamortisasi, nilai wajar melalui profit or loss, or measured at fair value through
laba rugi atau nilai wajar melalui penghasilan other comprehensive income (“FVOCI”).
komprehensif lain (“FVOCI”).
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan efek-efek dibahas securities are discussed in Note 3d related to
pada Catatan 3d, terkait aset keuangan, financial assets, financial liabilities, and equity
liabilitas keuangan, instrumen ekuitas. instrument.
h. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual h. Securities purchased under resale
kembali agreements
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements
merupakan transaksi dimana Bank membeli are transactions in which the Bank purchases a
aset keuangan dan secara simultan masuk ke financial asset and simultaneously enters into
dalam perjanjian untuk menjual kembali aset an agreement to resell the asset (or
(atau aset yang serupa secara substansial) substantially similar asset) at a fixed price on a
dengan harga tetap di masa depan. future date.
29
Page 504
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
h. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual h. Securities purchased under resale
kembali (lanjutan) agreements (continued)
Aset yang mendasari tidak diakui dalam laporan The underlying asset is not recognized in the
keuangan Bank. Setelah pengakuan awal, efek- Bank’s financial statements. Subsequent to
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali initial recognition, securities purchased under
diukur pada biaya perolehan diamortisasi. resale agreements are measured at amortized
Selisih antara harga beli dan harga jual kembali cost. The difference between purchase and
diakui sebagai pendapatan bunga dengan resale price is recognized as interest income
menggunakan metode suku bunga efektif. using the effective interest method.
i. Kredit yang diberikan i. Loans
Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan Subsequent to initial recognition, loans are
diukur pada biaya perolehan diamortisasi atau measured at amortized cost or fair value
nilai wajar sesuai dengan klasifikasinya masing- depending on the respective classification
masing (Catatan 3d). Untuk kredit yang (Note 3d). For loan which classified as
diberikan yang diklasifikasikan sebagai biaya amortized cost is subsequently measured using
perolehan diamortisasi, setelah pengakuan the effective interest method.
awal diukur menggunakan suku bunga efektif.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan kredit terkait aset loans related to financial assets, financial
keuangan, liabilitas keuangan dan instrumen liabilities and equity instrument (Note 3d).
ekuitas (Catatan 3d).
Penjualan kredit Sales of loans
Bank telah melakukan penjualan atas kredit The Bank sold its loans to third parties. In
kepada pihak ketiga. Atas penjualan tersebut, relation with the sale, the Bank has transferred
Bank telah memindahkan risiko dan manfaat the risk and rewards of loans ownership to
atas kepemilikan kredit kepada pihak lawan. counterparty. Hence, the Bank derecognized
Oleh karena itu, Bank menghentikan the loans at the effective date of sale (Note
pengakuan atas kredit tersebut pada tanggal 11).
efektif penjualan (Catatan 11).
j. Restrukturisasi kredit bermasalah j. Non-performing loans restructuring
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan If the terms of the financial assets are
ulang atau dimodifikasi atau aset keuangan renegotiated or modified or the existing
yang ada diganti dengan yang baru karena financial assets are replaced with new ones due
kesulitan keuangan peminjam, maka dilakukan to the borrower’s financial difficulties, an
penilaian apakah aset keuangan yang ada assessment is made whether recognition of
harus dihentikan pengakuannya dan kerugian existing financial assets must be derecognized
kredit ekspektasian diukur sebagai berikut: and expected credit losses measured as
follows:
- Jika restrukturisasi tidak mengakibatkan - If the restructuring does not result in the
penghentian pengakuan aset yang ada, termination of recognition of existing
maka arus kas yang diperkirakan yang assets, then the estimated cash flows
timbul dari aset keuangan yang dimodifikasi arising from the modified financial assets
dimasukkan dalam perhitungan kekurangan are included in the calculation of cash
kas dari aset yang ada. shortages of existing assets.
30
Page 505
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
j. Restrukturisasi kredit bermasalah (lanjutan) j. Non-performing loans restructuring
(continued)
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan If the terms of the financial assets are
ulang atau dimodifikasi atau aset keuangan renegotiated or modified or the existing
yang ada diganti dengan yang baru karena financial assets are replaced with new ones due
kesulitan keuangan peminjam, maka dilakukan to the borrower’s financial difficulties, an
penilaian apakah aset keuangan yang ada assessment is made whether recognition of
harus dihentikan pengakuannya dan kerugian existing financial assets must be derecognized
kredit ekspektasian diukur sebagai berikut: and expected credit losses measured as
(lanjutan) follows: (continued)
- Jika restrukturisasi akan menghasilkan - If the restructuring will result in a
penghentian pengakuan aset yang ada, derecognition of the existing assets, the fair
maka nilai wajar aset baru diperlakukan value of the new asset is treated as the final
sebagai arus kas akhir dari aset keuangan cash flow of the existing financial assets at
yang ada pada saat penghentian the time of derecognition. This amount is
pengakuannya. Jumlah ini dimasukkan included in the calculation of cash
dalam perhitungan kekurangan kas dari shortages from existing financial assets
aset keuangan yang ada yang which are discounted from the date of
didiskontokan dari tanggal penghentian derecognition to the reporting date using
pengakuan ke tanggal pelaporan the initial effective interest rate of the
menggunakan suku bunga efektif awal dari existing financial assets.
aset keuangan yang ada.
k. Aset tetap k. Premises and equipment
Aset tetap dicatat berdasarkan biaya perolehan Premises and equipment are stated at cost,
setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan less accumulated depreciation and any
akumulasi kerugian penurunan nilai. accumulated impairment losses.
Penyusutan diakui sebagai penghapusan biaya Depreciation is recognized so as to write-off the
perolehan aset dengan menggunakan metode cost of assets using the double-declining-
saldo-menurun-ganda, kecuali untuk bangunan balance method, except for buildings and
dan prasarana kantor dihitung dengan infrastructure, whose depreciation is computed
menggunakan metode garis lurus (straight-line using the straight-line method. The depreciation
method) masing-masing dengan masa manfaat useful lives are as follows:
sebagai berikut:
Tahun/Years
Bangunan dan prasarana 20 Building and infrastructure
Peralatan kantor 4 Office equipment
Perabotan kantor 8 Office furniture and fixtures
Kendaraan 4-8 Vehicles
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values and
metode penyusutan dikaji ulang setiap akhir depreciation method are reviewed at each year
tahun dan pengaruh dari setiap perubahan end, with the effect of any changes in estimate
estimasi tersebut berlaku prospektif. accounted for on a prospective basis.
Tanah dinyatakan berdasarkan biaya Land is stated at cost and is not depreciated.
perolehan dan tidak disusutkan.
31
Page 506
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
k. Aset tetap (lanjutan) k. Premises and equipment (continued)
Beban pemeliharaan dan perbaikan The cost of maintenance and repairs is charged
dibebankan pada laba rugi pada saat to operations as incurred. Other costs incurred
terjadinya. Biaya-biaya lain yang terjadi subsequently to add to, replace part of, or
selanjutnya yang timbul untuk menambah, service an item of premises and equipment, are
mengganti atau memperbaiki aset tetap dicatat recognized as asset if, and only if it is probable
sebagai biaya perolehan aset jika dan hanya that future economic benefits associated with
jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di the item will flow to the entity and the cost of the
masa depan berkenaan dengan aset tersebut item can be measured reliably.
akan mengalir ke entitas dan biaya perolehan
aset dapat diukur secara andal.
Aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat An item of premises and equipment is
pelepasan atau ketika tidak ada manfaat derecognized upon disposal or when no future
ekonomis masa depan yang diharapkan timbul economic benefits are expected to arise from
dari penggunaan aset secara berkelanjutan. the continued use of the asset. Any gain or loss
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari arising on the disposal or retirement of an item
pelepasan atau penghentian pengakuan suatu of premises and equipment is determined as
aset tetap ditentukan sebagai selisih antara the difference between the sales proceeds and
hasil penjualan dan nilai tercatat aset dan diakui the carrying amount of the asset and is
dalam laba rugi. recognized in profit or loss.
l. Aset tak berwujud l. Intangible assets
Aset tak berwujud terdiri dari perangkat lunak Intangible assets consist of software acquired
yang dibeli oleh Bank. Perangkat lunak yang by the Bank. Software acquired by the Bank is
dibeli oleh Bank dicatat sebesar biaya stated at cost less accumulated amortization.
perolehan dikurangi akumulasi amortisasi.
Amortisasi diakui dalam laba rugi dengan Amortization is recognized in profit or loss using
menggunakan metode garis lurus berdasarkan the straight-line method based on its estimated
taksiran masa manfaat ekonomis selama empat useful lives of four years.
tahun.
Aset tak berwujud dihentikan pengakuannya An intangible asset is derecognized upon
pada saat pelepasan (yaitu, pada tanggal disposal (i.e., at the date the recipient obtains
penerima memperoleh kendali) atau ketika control) or when no future economic benefits
tidak ada manfaat ekonomi masa depan yang are expected from its use or disposal. Any gain
diharapkan dari penggunaan atau or loss arising upon derecognition of the asset
pelepasannya. Keuntungan atau kerugian yang (calculated as the difference between the net
timbul dari penghentian pengakuan aset disposal proceeds and the carrying amount of
(dihitung sebagai perbedaan antara hasil the asset) is included in the statement of profit
pelepasan neto dan jumlah tercatat aset) or loss.
dimasukkan dalam laporan laba rugi.
m. Agunan yang diambil alih m. Foreclosed collaterals
Tanah dan aset lainnya (jaminan kredit yang Land and other assets (collaterals foreclosed
telah diambil alih oleh Bank) disajikan dalam by the Bank) are presented as Foreclosed
akun Agunan yang Diambil Alih dalam Collateral account under “Other assets”.
kelompok “Aset lain-lain”.
Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai Foreclosed collaterals are stated at net
realisasi bersih. Selisih lebih kredit di atas nilai realizable value. The excess of loan receivable
realisasi bersih dari agunan yang diambil alih, over the net realizable value of the foreclosed
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian properties is charged against allowance for
penurunan nilai. impairment losses.
32
Page 507
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
m. Agunan yang diambil alih (lanjutan) m. Foreclosed collaterals (continued)
Selisih antara nilai agunan yang telah diambil The difference between the carrying amount of
alih dan hasil penjualannya diakui sebagai foreclosed collaterals and the proceeds from
keuntungan atau kerugian pada saat penjualan the sale of such properties is recorded as gain
agunan. or loss at the time of sale.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of foreclosed
diambil alih secara berkala. Cadangan kerugian collaterals periodically. Allowance for
penurunan nilai agunan yang diambil alih impairment losses on foreclosed collaterals is
dibentuk atas penurunan nilai agunan yang reserved on reduction of foreclosed collaterals
diambil alih. value.
Beban perbaikan yang timbul setelah Reconditioning cost which occurs for foreclosed
pengambil-alihan agunan dicatat sebagai collaterals is recorded as general and
beban umum dan administrasi. administrative expenses.
n. Penurunan nilai aset non-keuangan n. Impairment of non-financial asset
Pada akhir setiap periode pelaporan, Bank At the end of each reporting period, the Bank
menelaah nilai tercatat aset non-keuangan reviews the carrying amounts of non-financial
untuk menentukan apakah terdapat indikasi assets to determine whether there is any
bahwa aset tersebut telah mengalami indication that those assets have suffered an
penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut, impairment loss. If any such indication exists,
jumlah terpulihkan dari aset diestimasi untuk the recoverable amount of the asset is
menentukan tingkat kerugian penurunan nilai estimated in order to determine the extent of the
(jika ada). Bila tidak memungkinkan untuk impairment loss (if any). Where it is not possible
mengestimasi jumlah terpulihkan atas suatu to estimate the recoverable amount of an
aset individual, Bank mengestimasi jumlah individual asset, the Bank estimates the
terpulihkan dari unit penghasil kas atas aset. recoverable amount of the cash generating unit
to which the asset belongs.
Estimasi jumlah terpulihkan adalah nilai Estimated recoverable amount is the higher of
tertinggi antara nilai wajar dikurangi biaya fair value less cost to sell and value in use. In
pelepasan dan nilai pakai. Dalam menilai nilai assessing value in use, the estimated future
pakainya, estimasi arus kas masa depan cash flows are discounted to their present value
didiskontokan ke nilai kini menggunakan tingkat using a pre-tax discount rate that reflects
diskonto sebelum pajak yang menggambarkan current market assessments of the time value
penilaian pasar kini dari nilai waktu uang dan of money and the risks specific to the asset for
risiko spesifik atas aset yang mana estimasi which the estimates of future cash flows have
arus kas masa depan belum disesuaikan. not been adjusted.
Jika jumlah terpulihkan dari aset non-keuangan If the recoverable amount of the non-financial
(unit penghasil kas) lebih kecil dari nilai asset (cash generating unit) is less than its
tercatatnya, nilai tercatat aset (unit penghasil carrying amount, the carrying amount of the
kas) diturunkan menjadi sebesar jumlah asset (cash generating unit) is reduced to its
terpulihkan dan rugi penurunan nilai segera recoverable amount and an impairment loss is
diakui dalam laba rugi. recognized immediately in profit or loss.
Ketika penurunan nilai selanjutnya dibalik, When an impairment loss subsequently
jumlah tercatat aset (atau unit penghasil kas) reverses, the carrying amount of the asset (or a
ditingkatkan ke estimasi yang direvisi dari cash-generating unit) is increased to the
jumlah terpulihkannya, namun kenaikan jumlah revised estimate of its recoverable amount, but
tercatat tidak boleh melebihi jumlah tercatat so that the increased carrying amount does not
ketika kerugian penurunan nilai tidak diakui exceed the carrying amount that would have
untuk aset (unit penghasil kas) pada tahun- been determined had no impairment loss been
tahun sebelumnya. Pembalikan rugi penurunan recognized for the asset (or a cash generating
nilai diakui segera dalam laba rugi. unit) in prior years. A reversal of an impairment
loss is recognized immediately in profit or loss.
33
Page 508
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
n. Penurunan nilai aset non-keuangan n. Impairment of non-financial asset
(lanjutan) (continued)
Kebijakan akuntansi untuk penurunan nilai aset Accounting policy for impairment of financial
keuangan dijelaskan dalam Catatan 3d. assets is discussed in Note 3d.
o. Sewa o. Leases
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank
apakah kontrak merupakan atau mengandung assesses whether the contract is or contains a
sewa. Suatu kontrak merupakan atau leases. A contract is or contains a leases if the
mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Bank can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognize the right-of-use asset
imbalan. Bank dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa
untuk:
- Sewa jangka-pendek; dan - Short term lease; and
- Sewa yang aset pendasarnya bernilai - Low value asset, i.e., less or equal to
rendah, yaitu kurang atau sama dengan Rp75,000,000 (full amount).
Rp75.000.000 (nilai penuh).
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Bank harus menilai apakah: Bank shall assess whether:
- Bank memiliki hak untuk mendapatkan - The Bank has the right to obtain
secara substansial seluruh manfaat substantially all the economic benefit from
ekonomi dari penggunaan aset use of the asset throughout the period of
identifikasian; dan use; and
- Bank memiliki hak untuk mengarahkan - The Bank has the right to direct the use of
penggunaan aset identifikasian. Bank the asset. The Bank has described when it
memiliki hak ini ketika Bank memiliki hak has a decision-making rights that are the
untuk pengambilan keputusan yang most relevant to changing how and for
relevan tentang bagaimana dan untuk what purpose the asset is used are
tujuan apa aset digunakan telah ditentukan predetermined:
sebelumnya:
i. Bank memiliki hak untuk i. The Bank has the right to operate the
mengoperasikan aset; asset;
ii. Bank telah mendesain aset dengan ii. The Bank has designed the asset in a
cara menetapkan sebelumnya way that predetermine how and for
bagaimana dan untuk tujuan apa aset what purpose it will be used.
akan digunakan selama periode
penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Bank mengakui The Bank recognizes a right-of-use asset and a
aset hak-guna dan liabilitas sewa. Untuk leases liability at the leases commencement
pengukuran selanjutnya, aset hak guna date. For the subsequent measurements, the
dikurangi dengan akumulasi penyusutan, right of use assets less the accumulated
kerugian penurunan nilai, dan disesuaikan depreciation, any accumulated impairment
untuk setiap pengukuran kembali liabilitas losses and adjusted for any measurement of
sewa. lease liabilities.
34
Page 509
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
o. Sewa (lanjutan) o. Leases (continued)
Aset hak-guna disusutkan dengan metode The right-of-use assets are depreciated by
sesuai dengan persyaratan depresiasi yang ada methods in accordance with the fixed assets
pada setiap aset tetap. depreciation requirements.
Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, The right-of-use asset is initially measured at
dimana meliputi jumlah pengukuran awal cost, which comprises the initial amount of the
liabilitas sewa yang disesuaikan dengan leases liability adjusted for any leases payment
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau made at or before the commencement date,
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan plus any initial direct cost incurred and an
biaya langsung awal yang dikeluarkan dan estimate of costs to dismantle and remove the
estimasi biaya yang akan dikeluarkan untuk underlying asset or to restore the underlying
membongkar dan memindahkan aset pendasar asset to the condition required by the terms and
atau untuk merestorasi aset pendasar ke conditions of the leases, less any leases
kondisi yang disyaratkan dan ketentuan sewa, incentives received and discounted using
dikurangi dengan insentif sewa yang diterima lessee’s incremental borrowing rate at the date
dan didiskontokan menggunakan suku bunga of initial application.
inkremental penyewa pada tanggal penerapan
awal.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at the
pembayaran sewa yang belum dibayar pada present value of the lease payments that are not
tanggal permulaan, didiskontokan dengan paid at the commencement date, discounted
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa using the interest rate implicit in the lease or, if
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat that right cannot be readily determined, using
ditentukan, maka menggunakan suku bunga incremental borrowing rate.
pinjaman inkremental.
Pada umumnya, Bank menggunakan suku Generally, the Bank uses its incremental
bunga pinjaman inkremental sebagai tingkat borrowing rate as a discount rate.
bunga diskonto.
Modifikasi sewa Leases modification
Bank mencatat modifikasi sewa sebagai sewa The Bank records a leases modification as a
terpisah jika: separate leases if both:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup - the modification increases the scope of the
sewa dengan menambahkan hak untuk leases by adding the right to use one or
menggunakan satu aset pendasar atau more underlying assets;
lebih;
- imbalan sewa meningkat sebesar jumlah - the consideration for the leases increases
yang setara dengan harga tersendiri untuk by an amount commensurate with the
peningkatan dalam ruang lingkup dan standalone price for the increase in scope
penyesuaian yang tepat pada harga and any appropriate adjustments to that
tersendiri tersebut untuk merefleksikan standalone price to reflect the
kondisi kontrak tertentu. circumstances of the particular contract.
p. Simpanan p. Deposits
Simpanan diklasifikasikan dalam kategori Deposits are classified as financial liabilities at
liabilitas keuangan pada biaya perolehan amortized costs.
diamortisasi.
35
Page 510
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
p. Simpanan (lanjutan) p. Deposits (continued)
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value and
penentuan nilai wajar dan penghentian derecognition of deposits are discussed in
pengakuan simpanan dibahas pada Catatan 3d Note 3d related to financial assets, financial
terkait aset keuangan, liabilitas keuangan dan liabilities and equity instruments.
instrumen ekuitas.
q. Simpanan dari bank lain q. Deposits from other banks
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan dalam Deposits from other banks are classified as
kategori liabilitas keuangan pada biaya financial liabilities at amortized costs.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengukuran awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value and
penentuan nilai wajar dan penghentian derecognition of deposits from other banks are
pengakuan simpanan dari bank lain dibahas discussed in Note 3d related to financial assets,
pada Catatan 3d terkait aset keuangan, financial liabilities and equity instruments.
liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas.
r. Pengakuan pendapatan dan beban bunga r. Recognition of interest revenues and
expenses
Pendapatan dan beban bunga diakui secara Interest revenues and expenses are recognized
akrual menggunakan metode suku bunga on an accrual basis using the effective interest
efektif (Catatan 3d). rate method (Note 3d).
s. Pengakuan pendapatan dan beban provisi s. Recognition of revenues and expenses on
dan komisi commissions and fees
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Commissions and fees income related to loan
langsung dengan kegiatan perkreditan atau activities or specific terms and with significant
jangka waktu tertentu yang jumlahnya signifikan amounts are treated as deferred transaction
ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan cost which are directly attributable to the
jangka waktunya dengan menggunakan financial instruments and amortized over the
metode suku bunga efektif. periods of the related financial instruments
using the effective interest rate method.
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Commissions and fees, which are not related to
kegiatan perkreditan atau pinjaman dan jangka loan activities and terms of the loan or whose
waktu tertentu atau nilainya tidak material amount is not material according to the Bank
menurut Bank diakui sebagai pendapatan atau are recognized as revenues or expenses at the
beban pada saat terjadinya transaksi. time the transactions are made.
Kewajiban pelaksanaan dipenuhi dari waktu ke Performance obligations satisfied over time
waktu termasuk provisi dan komisi, dimana include provision and commision, where the
nasabah secara bersamaan menerima dan customer simultaneously receives and
menggunakan manfaat yang diberikan oleh consumes the benefits provided by the Bank’s
Bank ketika melaksanakan kewajibannya. performance as the Bank performs.
36
Page 511
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
s. Pengakuan pendapatan dan beban provisi s. Recognition of revenues and expenses on
dan komisi (lanjutan) commissions and fees (continued)
Pendapatan jasa yang diberikan ketika Services income provided where the Bank’s
pelaksanaan kewajiban yang dilakukan Bank performance obligations are satisfied at a point
telah dipenuhi pada suatu waktu diakui ketika in time are recognized once control of the
kendali atas jasa tersebut dialihkan kepada services is transferred to the customer. This is
nasabah. Hal ini biasanya merupakan typically on completion of the underlying
penyelesaian atas transaksi yang mendasari transaction or service or for fees or components
atau jasa atau komisi atau komponen dari of fees that are linked to a certain performance
komisi yang berkaitan atas suatu pelaksanaan after fulfilling the corresponding performance
setelah menyelesaikan kriteria pelaksanaan criteria.
yang terkait.
t. Imbalan pasca kerja t. Post-employment benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat Short-term employee benefits are recognized
terutang kepada karyawan berdasarkan when they accrue to the employees based on
metode akrual. accrual method.
Liabilitas imbalan pasca kerja Post-employment benefits obligation
Bank menghitung imbalan pasca kerja imbalan The Bank establishes defined benefit pension
pasti untuk karyawan sesuai dengan sesuai plan covering all the local permanent
dengan Undang-Undang No. 11 Tahun 2020 employees as required under Law No. 11 of
tentang Cipta Kerja dan PP No. 35 Tahun 2021. 2020 on Job Creation and Government
Bank menghitung selisih antara imbalan yang Regulation No. 35 of 2021. For normal pension
diterima karyawan berdasarkan undang- scheme, the Bank calculates and recognizes
undang yang berlaku dengan manfaat yang the higher of the benefits under the Prevailing
diterima dari program pensiun untuk pensiun Law and those under such pension plan.
normal.
Biaya penyediaan imbalan ditentukan dengan The cost of providing benefits is determined
menggunakan metode projected unit credit using the projected unit credit method, with
dengan penilaian aktuaria yang dilakukan pada actuarial valuations being carried out at the end
setiap akhir periode pelaporan tahunan. of each annual reporting period.
Pengukuran kembali, terdiri dari keuntungan Remeasurement, comprising actuarial gains
dan kerugian aktuarial, perubahan dampak and losses, the effect of the changes to the
batas atas aset (jika ada) dan dari imbal hasil asset ceiling (if applicable) and the return on
atas aset program (tidak termasuk bunga), yang plan assets (excluding interest), is reflected
tercermin langsung dalam laporan posisi immediately in the statement of financial
keuangan yang dibebankan atau dikreditkan position with a charge or credit recognized in
dalam penghasilan komprehensif lain periode other comprehensive income in the period in
terjadinya. which they occur.
Pengukuran kembali diakui dalam penghasilan Remeasurement recognized in other
komprehensif lain tercermin segera sebagai comprehensive income is reflected immediately
pos terpisah pada penghasilan komprehensif as a separate item under other comprehensive
lain di ekuitas dan tidak akan direklas ke laba income in equity and will not be reclassified to
rugi. profit or loss.
Biaya jasa lalu diakui dalam laba rugi pada Past service cost is recognized in profit or loss
periode amandemen program. Bunga neto in the period of a plan amendment. Net interest
dihitung dengan mengalikan tingkat diskonto is calculated by applying the discount rate at the
pada awal periode imbalan pasti dengan beginning of the period to the net defined
liabilitas atau aset imbalan pasti neto. benefit liability or asset.
37
Page 512
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
t. Imbalan pasca kerja (lanjutan) t. Post-employment benefits (continued)
Liabilitas imbalan pasca kerja (lanjutan) Post-employment benefits obligation
(continued)
Biaya imbalan pasti dikategorikan sebagai Defined benefit costs are categorised as
berikut: follows:
- Biaya jasa (termasuk biaya jasa kini, biaya - Service cost (including current service cost,
jasa lalu serta keuntungan dan kerugian past service cost, as well as gains and
kurtailmen dan penyelesaian). losses on curtailments and settlements).
- Beban atau pendapatan bunga neto. - Net interest expense or income.
- Pengukuran kembali. - Remeasurement.
Bank menyajikan dua komponen pertama dari The Bank presents the first two components of
biaya imbalan pasti di laba rugi. Keuntungan defined benefit costs in profit or loss.
dan kerugian kurtailmen dicatat sebagai biaya Curtailment gains and losses are accounted for
jasa lalu. as past service costs.
Pada bulan April 2022, Dewan Standar In April 2022, Institute of Indonesia Chartered
Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia Accountants’ Accounting Standard Board
(“DSAK IAI”) menerbitkan materi penjelasan (“DSAK IAI”) issued an explanatory material
melalui siaran pers atas persyaratan through a press release regarding attribution of
pengatribusian imbalan pada periode jasa benefits to periods of service in accordance with
sesuai PSAK No. 24: Imbalan Kerja yang SFAS No. 24: Employee Benefits which was
diadopsi dari IAS 19 Employee Benefits. Materi adopted from IAS 19 Employee Benefits. The
penjelasan tersebut menyampaikan informasi explanatory material conveyed the information
bahwa pola fakta umum dari program pensiun that the fact pattern of the pension program
berbasis undang-undang ketenagakerjaan based on the Labor Law currently enacted in
yang berlaku di Indonesia saat ini memiliki pola Indonesia is similar to those responded and
fakta serupa dengan yang ditanggapi dan concluded in the IFRS Interpretation Committee
disimpulkan dalam IFRS Interpretation (IFRIC) Agenda Decision Attributing Benefit to
Committee (“IFRIC”) Agenda Decision Periods of Service (IAS 19). The Bank has
Attributing Benefit to Periods of Service (IAS adopted the said explanatory material and
19). Perusahaan telah menerapkan materi accordingly changed its accounting policy
penjelasan tersebut dan dengan demikian regarding attribution of benefits to periods of
merubah kebijakan akuntansi menyangkut service previously applied in the financial
atribusi imbalan kerja pada periode jasa dari statements of the Bank as of December 31,
yang kebijakan yang diterapkan sebelumnya 2022 and for the year then ended.
pada laporan keuangan Bank pada tanggal
31 Desember 2022 dan untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut.
Pada tahun-tahun sebelumnya, Bank In prior years, the Bank attribute benefits under
mengatribusikan imbalan berdasarkan formula the defined benefit plan’s benefit formula to
imbalan program imbalan pasti berdasarkan periods of service from the date when
masa kerja sejak tanggal pekerja memberikan employees provide their services until their
jasa hingga usia pensiun. Sejak bulan Mei 2022, retirement age. Since May 2022, based on the
berdasarkan siaran pers, Bank telah mengubah press release, the Bank change the policy for
kebijakan akuntansinya untuk mengatribusikan attributing benefits under the plan to the date
imbalan berdasarkan program tersebut, yaitu when employee service first leads to benefits
dari tanggal ketika jasa pekerja pertama kali under the plan until the date when further
menghasilkan imbalan dalam program sampai employee service will lead to no material amount
dengan tanggal ketika jasa pekerja selanjutnya of further benefits under the plan.
tidak akan menghasilkan jumlah imbalan yang
material di bawah program tersebut.
38
Page 513
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
u. Pajak penghasilan u. Income tax
Beban pajak penghasilan merupakan jumlah Income tax expense represents the sum of the
pajak yang terutang dan pajak tangguhan. tax currently payable and deferred tax.
Pajak kini terutang berdasarkan laba kena The tax currently payable is based on taxable
pajak untuk suatu tahun. Laba kena pajak profit for the year. Taxable profit differs from
berbeda dari laba sebelum pajak seperti yang profit before tax as reported in the statement of
dilaporkan dalam laporan laba rugi dan profit or loss and other comprehensive income
penghasilan komprehensif lain karena pos because of items of income or expense that are
pendapatan atau beban yang dikenakan pajak taxable or deductible in other years and items
atau dikurangkan pada tahun berbeda dan pos- that are never taxable or deductible.
pos yang tidak pernah dikenakan pajak atau
tidak dapat dikurangkan.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba Current tax expense is determined based on
kena pajak dalam periode yang bersangkutan the taxable income for the year computed using
yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang prevailing tax rates.
berlaku.
Pajak tangguhan diakui atas perbedaan Deferred tax is recognized on temporary
temporer antara jumlah tercatat aset dan differences between the carrying amounts of
liabilitas dalam laporan keuangan dengan dasar assets and liabilities in the financial statements
pengenaan pajak yang digunakan dalam and the corresponding tax bases used in the
perhitungan laba kena pajak. Liabilitas pajak computation of taxable profit. Deferred tax
tangguhan umumnya diakui untuk seluruh liabilities are generally recognized for all
perbedaan temporer kena pajak. Aset pajak taxable temporary differences. Deferred tax
tangguhan umumnya diakui untuk seluruh assets are generally recognized for all
perbedaan temporer yang dapat dikurangkan deductible temporary differences to the extent
sepanjang kemungkinan besar bahwa laba that is probable that taxable profits will be
kena pajak akan tersedia sehingga perbedaan available against which those deductible
temporer dapat dimanfaatkan. temporary differences can be utilized.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan tidak diakui Such deferred tax assets and liabilities are not
jika perbedaan temporer timbul dari pengakuan recognized if the temporary differences arises
awal (selain dari kombinasi bisnis) dari aset dan from the initial recognition (other than in a
liabilitas suatu transaksi yang tidak business combination) of assets and liabilities
mempengaruhi laba kena pajak atau laba in a transaction that affects neither the taxable
akuntansi. Selain itu, liabilitas pajak tangguhan profit nor the accounting profit. In addition,
tidak diakui jika perbedaan temporer timbul dari deferred tax liabilities are not recognized if the
pengakuan awal goodwill. temporary differences arises from the initial
recognition of goodwill.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur Deferred tax assets and liabilities are measured
dengan menggunakan tarif pajak yang at the tax rates that are expected to apply in the
diharapkan berlaku dalam periode ketika period in which the liability is settled or the asset
liabilitas diselesaikan atau aset dipulihkan realized, based on the tax rates (and tax laws)
berdasarkan tarif pajak (dan peraturan pajak) that have been enacted, or substantively
yang telah berlaku atau secara substantif telah enacted, by the end of the reporting period.
berlaku pada akhir periode pelaporan.
Pengukuran aset dan liabilitas pajak tangguhan The measurement of deferred tax assets and
mencerminkan konsekuensi pajak yang sesuai liabilities reflects the consequences that would
dengan cara Bank memperkirakan, pada akhir follow from the manner in which the Bank
periode pelaporan, untuk memulihkan atau expects, at the end of the reporting period, to
menyelesaikan jumlah tercatat aset dan recover or settle the carrying amount of their
liabilitasnya. assets and liabilities.
39
Page 514
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
u. Pajak penghasilan (lanjutan) u. Income tax (continued)
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of deferred tax asset is
ulang pada akhir periode pelaporan dan reviewed at the end of each reporting period
dikurangi jumlah tercatatnya jika kemungkinan and reduced to the extent that it is no longer
besar laba kena pajak tidak lagi tersedia dalam probable that sufficient taxable profits will be
jumlah yang memadai untuk available to allow all or part of the asset to be
mengkompensasikan sebagian atau seluruh recovered.
aset pajak tangguhan tersebut.
Pajak kini dan pajak tangguhan diakui sebagai Current and deferred tax are recognized as an
beban atau penghasilan dalam laba rugi expense or income in profit or loss, except
periode berjalan, kecuali sepanjang pajak when they relate to items that are recognized
penghasilan yang timbul dari transaksi atau outside of profit or loss (whether in other
peristiwa yang diakui, di luar laba rugi (baik comprehensive income or directly in equity), in
dalam penghasilan komprehensif lain maupun which case the tax is also recognized outside of
secara langsung di ekuitas), dalam hal tersebut profit or loss.
pajak juga diakui di luar laba rugi.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan saling Deferred tax assets and liabilities are offset
hapus ketika entitas memiliki hak yang dapat when there is legally enforceable right to set off
dipaksakan secara hukum untuk melakukan current tax assets against current tax liabilities
saling hapus aset pajak kini terhadap liabilitas and when they relate to income taxes levied by
pajak kini dan ketika aset pajak tangguhan dan the same taxation authority on either the same
liabilitas pajak tangguhan terkait dengan pajak taxable entity or different taxable entities when
penghasilan yang dikenakan oleh otoritas there is an intention to settle its current tax
perpajakan yang sama atas entitas kena pajak assets and current tax liabilities on a net basis,
yang sama atau entitas kena pajak yang or to realize the assets and settle the liabilities
berbeda yang memiliki intensi untuk simultaneously, in each future period in which
memulihkan aset dan liabilitas pajak kini significant amounts of deferred tax liabilities or
dengan dasar neto, atau merealisasikan aset assets are expected to be settled or recovered.
dan menyelesaikan liabilitas secara
bersamaan, pada setiap periode masa depan
dimana jumlah signifikan atas aset atau
liabilitas pajak tangguhan diharapkan untuk
diselesaikan atau dipulihkan.
v. Laba per saham v. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share is computed by
membagi laba bersih yang diatribusikan kepada dividing net income attributable to the owners of
pemilik entitas induk dengan jumlah rata-rata the entity by the weighted average number of
tertimbang saham yang beredar pada tahun shares outstanding during the year.
yang bersangkutan.
w. Segmen operasi w. Operating segment
Segmen operasi diidentifikasi berdasarkan Operating segments are identified on the basis
laporan internal mengenai komponen dari Bank of internal reports about components of the
yang secara regular diperiksa oleh “pengambil Bank that are regularly reviewed by the chief
keputusan operasional” dalam rangka operating decision maker in order to allocate
mengalokasikan sumber daya dan menilai resources to the segments and to assess their
kinerja segmen operasi. performances.
40
Page 515
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 3. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES (continued)
w. Segmen operasi (lanjutan) w. Operating segment (continued)
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an
entitas: entity:
- yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang - that engages in business activities from
mana memperoleh pendapatan dan which it may earn revenues and incurred
menimbulkan beban (termasuk expenses (including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to the transactions with
transaksi dengan komponen lain dari other components of the same entity);
entitas yang sama);
- yang hasil operasinya dikaji ulang secara - whose operating results are reviewed
regular oleh pengambil keputusan regularly by the entity’s chief operating
operasional untuk membuat keputusan decision maker to make decision about
tentang sumber daya yang dialokasikan resources to be allocated to the segments
pada segmen tersebut dan menilai and assess its performance; and
kinerjanya; dan
- dimana tersedia informasi keuangan yang - for which discrete financial information is
dapat dipisahkan. available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating
keputusan operasional dalam rangka alokasi decision maker for the purpose of resources
sumber daya dan penilaian kinerja mereka allocation and assessment of performance is
terfokus pada kategori dari setiap produk. more specifically focused on the category of
each product.
x. Saham treasuri x. Treasury shares
Ketika Bank membeli modal saham ekuitas When any Bank purchases the Bank’s equity
Bank (saham treasuri), imbalan yang dibayar, share capital (treasury shares), the
termasuk biaya tambahan yang secara consideration paid, including any directly
langsung dapat diatribusikan (dikurangi pajak attributable incremental cost (net of income
penghasilan) dikurangkan dari ekuitas yang taxes) is deducted from equity attributable to the
diatribusikan kepada ekuitas Bank sampai Bank’s equity holders until the shares are
saham tersebut dibatalkan atau diterbitkan cancelled or reissued.
kembali.
Ketika saham tersebut selanjutnya diterbitkan Where such ordinary shares are subsequently
kembali, imbalan yang diterima, dikurangi biaya reissued, any consideration received, net of any
tambahan transaksi yang terkait dan dampak directly attributable incremental transaction
pajak penghasilan yang terkait dimasukkan costs and the related income tax effects, is
pada ekuitas yang dapat diatribusikan kepada included in equity attributable to the Bank’s
pemilik ekuitas Bank. equity holders.
41
Page 516
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND KEY
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN ESTIMASI SOURCES OF ESTIMATION UNCERTAINTY
Dalam penerapan kebijakan akuntansi Bank, yang In the application of the Bank accounting policies,
dijelaskan dalam Catatan 3, manajemen diwajibkan which are described in Note 3, the management is
untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi required to make judgments, estimates and
tentang jumlah tercatat aset dan liabilitas yang tidak assumptions about the carrying amounts of assets
tersedia dari sumber lain. Estimasi dan asumsi yang and liabilities that are not readily apparent from other
terkait didasarkan pada pengalaman historis dan sources. The estimates and associated
faktor-faktor lain yang dianggap relevan. Hasil assumptions are based on historical experience and
aktualnya mungkin berbeda dari estimasi tersebut. other factors that are considered to be relevant.
Actual results may differ from these estimates.
Estimasi dan asumsi yang mendasari ditelaah The estimates and underlying assumptions are
secara berkelanjutan. Revisi estimasi akuntansi reviewed on an ongoing basis. Revisions to
diakui dalam periode yang estimasi tersebut direvisi accounting estimates are recognized in the period
jika revisi hanya mempengaruhi periode tersebut, which the estimates is revised if the revision affects
atau pada periode revisi dan periode masa depan only that period, or in the period of the revision and
jika revisi mempengaruhi periode saat ini dan masa future periods if the revision affects both current and
depan. future periods.
Pertimbangan kritis dalam penerapan kebijakan Critical judgment in applying accounting
akuntansi policies
Di bawah ini adalah pertimbangan kritis, selain dari Below are the critical judgments, apart from those
estimasi yang telah diatur, dimana manajemen telah involving estimations, that the management has
membuat suatu proses penerapan kebijakan made in the process of applying the Bank’s
akuntansi Bank dan memiliki pengaruh paling accounting policies and that have the most
signifikan terhadap jumlah yang diakui dalam significant effect on the amounts recognized in the
laporan keuangan. financial statements.
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of the financial assets and liabilities
Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas Bank determines the classification of certain assets
tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas and liabilities as financial assets and financial
keuangan dengan mempertimbangkan bila definisi liabilities by judging if they meet the definition set
yang ditetapkan PSAK No. 71 dipenuhi. Dengan forth in SFAS No. 71. Accordingly, the financial
demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan assets and financial liabilities are accounted for in
diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi seperti accordance with the accounting policies as
yang diungkapkan pada Catatan 3. disclosed in Note 3.
Sumber utama ketidakpastian estimasi Key sources of estimation uncertainty
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber The key assumptions concerning future and other
estimasi ketidakpastian utama lainnya pada akhir key sources of estimation uncertainty at the end of
periode pelaporan, yang memiliki risiko signifikan the reporting period, that have a significant risk of
yang mengakibatkan penyesuaian material causing a material adjustment to the carrying
terhadap jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam amounts of assets and liabilities within the next
periode pelaporan berikutnya dijelaskan di bawah reporting period are discussed below:
ini:
Rugi penurunan nilai aset keuangan Impairment loss on financial assets
Aset keuangan dievaluasi penurunan nilainya Financial assets are evaluated for impairment on a
sesuai dengan Catatan 3d. basis described in Note 3d.
42
Page 517
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND KEY
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN ESTIMASI SOURCES OF ESTIMATION UNCERTAINTY
(lanjutan) (continued)
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber The key assumptions concerning future and other
estimasi ketidakpastian utama lainnya pada akhir key sources of estimation uncertainty at the end of
periode pelaporan, yang memiliki risiko signifikan the reporting period, that have a significant risk of
yang mengakibatkan penyesuaian material causing a material adjustment to the carrying
terhadap jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam amounts of assets and liabilities within the next
periode pelaporan berikutnya dijelaskan di bawah reporting period are discussed below: (continued)
ini: (lanjutan)
Sumber utama ketidakpastian estimasi Key sources of estimation uncertainty
(lanjutan) (continued)
Rugi penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment loss on financial assets (continued)
PSAK No. 71 mensyaratkan penyertaan informasi SFAS No. 71 requires inclusion of information about
tentang kejadian masa lalu, kondisi saat ini dan past events, current conditions and forecasts of
perkiraan kondisi ekonomi masa depan. Perkiraan future economic conditions. The estimates of
perubahan dalam kerugian kredit yang diharapkan changes in expected credit losses should reflect,
harus mencerminkan, dan secara langsung and be directionally consistent with, changes in
konsisten dengan, perubahan dalam data terkait related observable data from period to period. The
yang diobservasi dari periode ke periode. calculation of collective expected credit losses of
Perhitungan kerugian kredit ekspektasian secara financial assets requires estimation of forward-
kolektif atas aset keuangan membutuhkan estimasi looking Probability of Default (“PD”), Loss Given
forward-looking dari Probability of Default (”PD”), Default (“LGD”) and Exposure at Default (“EAD”).
Loss Given Default (”LGD”) dan Exposure at Default
(”EAD”).
Bank membentuk cadangan kerugian penurunan The Bank determines collective impairment
nilai kolektif atas eksposur kredit yang dimiliki, allowance for their financial assets portfolio, in
dimana evaluasi dilakukan terhadap setiap which the evaluation are conducted for each
kelompok bisnis berdasarkan data kerugian historis. business segment based on historical loss
experiences.
Penilaian instrumen keuangan Valuation of financial instruments
Seperti yang dideskripsikan di Catatan 35, Bank As described in Note 35 the Bank uses valuation
menggunakan teknik penilaian yang meliputi techniques that include inputs that are not based on
informasi yang tidak didasarkan pada data pasar observable market data to estimate the fair value of
yang dapat diobservasi untuk mengestimasi nilai certain types of financial instruments.
wajar dari instrumen keuangan tertentu.
Manajemen yakin bahwa teknik penilaian yang The management believes that the chosen valuation
digunakan telah sesuai dalam menentukan nilai techniques are appropriate in determining the fair
wajar instrumen keuangan. value of financial instruments.
Imbalan kerja Employee benefits
Penentuan liabilitas imbalan kerja tergantung pada Determination of liability for employee benefits
pemilihan asumsi tertentu yang digunakan oleh depends on the selection of certain assumptions
aktuaris dalam menghitung jumlah liabilitas tersebut. used by actuaries in calculating the amount of such
Asumsi tersebut termasuk antara lain tingkat liability. These assumptions include, among others,
diskonto dan tingkat kenaikan gaji. Realisasi yang the discount rate and the rate of increase in salaries.
berbeda dari asumsi Bank diakumulasi dan Different realization of the Bank’s assumptions is
diamortisasi selama periode mendatang dan accumulated and amortized over future periods and
akibatnya akan berpengaruh terhadap jumlah biaya consequently will affect the amount of costs and
serta liabilitas yang diakui di masa mendatang. liabilities recognized in the future periods. Although
Walaupun asumsi Bank dianggap tepat dan wajar, the assumptions used by the Bank are assessed to
perubahan signifikan pada kenyataannya atau be appropriate and fair, significant changes in actual
perubahan signifikan dalam asumsi yang digunakan events or significant changes in the assumptions
dapat berpengaruh secara signifikan terhadap used can significantly affect the Bank's post-
liabilitas imbalan pasca kerja Bank. employment benefits obligation.
Nilai kini kewajiban imbalan pasca kerja The present value of the post-employment benefits
diungkapkan dalam Catatan 30. obligation of the Bank is disclosed in Note 30.
43
Page 518
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND KEY
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN ESTIMASI SOURCES OF ESTIMATION UNCERTAINTY
(lanjutan) (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi Key sources of estimation uncertainty
(lanjutan) (continued)
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber The key assumptions concerning future and other
estimasi ketidakpastian utama lainnya pada akhir key sources of estimation uncertainty at the end of
periode pelaporan, yang memiliki risiko signifikan the reporting period, that have a significant risk of
yang mengakibatkan penyesuaian material causing a material adjustment to the carrying
terhadap jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam amounts of assets and liabilities within the next
periode pelaporan berikutnya dijelaskan di bawah reporting period are discussed below: (continued)
ini: (lanjutan)
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Bank mengakui aset pajak tangguhan sepanjang The Bank recognizes deferred tax assets to the
kemungkinan besar bahwa laba kena pajak tersedia extent it is probable that sufficient taxable income
dalam jumlah yang memadai untuk will be available to allow all or part of the deferred
mengkompensasikan sebagian atau seluruh aset tax assets to be utilized. The Bank’s assessment on
pajak tangguhan yang dapat dimanfaatkan. the recognition of deferred tax assets on deductible
Penilaian Bank atas pengakuan aset pajak temporary differences is based on the level and
tangguhan dari perbedaan temporer yang dapat timing of forecasted taxable income of the
dikurangkan didasarkan pada tingkatan dan waktu subsequent reporting periods.
dari proyeksi laba kena pajak periode pelaporan
berikutnya.
Proyeksi didasarkan pada historis dan ekspektasi The forecast is based on the Bank’s past results and
Bank atas pendapatan dan beban serta strategi future expectations on revenues and expenses as
perencanaan pajak di masa depan. well as future tax planning strategies.
Perpajakan Taxation
Ketidakpastian atas interpretasi dari peraturan pajak Uncertainties exist with respect to the interpretation
yang kompleks, perubahan peraturan pajak dan of complex tax regulations, changes in tax laws, and
jumlah dan timbulnya penghasilan kena pajak di the amount and timing of future taxable income
masa depan yang dapat menyebabkan penyesuaian which could necessitate future adjustments to tax
di masa depan atas penghasilan dan beban pajak income and expense already recorded.
yang telah dicatat.
Pertimbangan juga dilakukan dalam menentukan Judgment is also involved in determining the
penyisihan atas pajak penghasilan badan. Terdapat provision for corporate income tax. There are
transaksi dan perhitungan tertentu yang penentuan certain transactions and computation for which the
pajak akhirnya adalah tidak pasti sepanjang ultimate tax determination is uncertain during the
kegiatan usaha normal. ordinary course of business.
Bank mengakui liabilitas atas pajak penghasilan The Bank recognizes liabilities for expected
badan berdasarkan estimasi apakah akan terdapat corporate income tax issues based on estimates of
tambahan pajak penghasilan badan. Nilai tercatat whether additional corporate income tax will be due.
neto utang pajak penghasilan badan pada tanggal The net carrying amount of corporate income tax
31 Desember 2023 adalah Rp24.339. Rincian lebih payable as of December 31, 2023 amounting to
lanjut mengenai pajak penghasilan diungkapkan Rp24,339. Further details regarding taxation are
dalam Catatan 31. disclosed in Note 31.
44
Page 519
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND KEY
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN ESTIMASI SOURCES OF ESTIMATION UNCERTAINTY
(lanjutan) (continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi Key sources of estimation uncertainty
(lanjutan) (continued)
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber The key assumptions concerning future and other
estimasi ketidakpastian utama lainnya pada akhir key sources of estimation uncertainty at the end of
periode pelaporan, yang memiliki risiko signifikan the reporting period, that have a significant risk of
yang mengakibatkan penyesuaian material causing a material adjustment to the carrying
terhadap jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam amounts of assets and liabilities within the next
periode pelaporan berikutnya dijelaskan di bawah reporting period are discussed below: (continued)
ini: (lanjutan)
Nilai wajar atas instrumen keuangan (Catatan 35) Fair value of financial instruments (Note 35)
Apabila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas When the fair values of financial assets and
keuangan yang tercatat pada laporan posisi financial liabilities recorded on the consolidated
keuangan konsolidasian tidak tersedia di pasar aktif, statements of financial position cannot be derived
nilainya ditentukan dengan menggunakan berbagai from active markets, they are determined using a
teknik penilaian termasuk penggunaan model variety of valuation techniques that include the use
matematika. Input untuk model ini berasal dari data of mathematical models. The inputs to these
pasar yang bisa diamati sepanjang data tersebut models are derived from observable market data
tersedia. Bila data pasar yang bisa diamati tersebut where possible. But when observable market data
tidak tersedia, pertimbangan manajemen diperlukan are not available, management’s judgment is
untuk menentukan nilai wajar. Pertimbangan required to establish fair values. The management’s
manajemen tersebut mencakup pertimbangan judgments include considerations of liquidity
likuiditas dan masukan model seperti volatilitas and model inputs such as volatility for long-term
untuk transaksi derivatif yang berjangka waktu derivatives and discount rates, early payment rates
panjang dan tingkat diskonto, tingkat pelunasan and default rate assumptions.
dipercepat dan asumsi tingkat gagal bayar.
5. KAS 5. CASH
Kas yang dimiliki seluruhnya dalam mata uang Cash on hand were all denominated in Rupiah. As
Rupiah. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, of December 31, 2023 and 2022, the Bank has cash
Bank memiliki kas masing-masing sebesar Rp6.151 amounting to Rp6,151 and Rp6,638, respectively.
dan Rp6.638.
Saldo kas milik Bank telah diasuransikan pada The Bank’s cash balance has been insured with
PT Asuransi Wahana Tata dan PT Asuransi Rama PT Asuransi Wahana Tata and PT Asuransi Rama
Satria Wibawa, pihak ketiga, dengan nilai Satria Wibawa, a third party, with total sum insured
pertanggungan sebesar Rp9.250 masing-masing as of December 31, 2023 and 2022 amounting to
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Rp9,250, respectively.
6. GIRO PADA BANK INDONESIA 6. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
Seluruh giro pada Bank Indonesia dalam mata uang All demand deposits with Bank Indonesia are in
Rupiah. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Rupiah. As of December 31, 2023 and 2022, the
Bank memiliki Giro pada Bank Indonesia masing- Bank has Demand Deposits with Bank Indonesia
masing sebesar Rp66.859 dan Rp127.073. amounting to Rp66,859 and Rp127,073,
respectively.
45
Page 520
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 6. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, rasio As of December 31, 2023 and 2022, the GWM ratios
GWM dihitung sesuai dengan Peraturan Bank are calculated based on Bank Indonesia Regulation
Indonesia (“PBI”) No. 20/3/PBI/2018 tanggal (“PBI”) No. 20/3/PBI/2018 dated March 29, 2018
29 Maret 2018 tentang Giro Wajib Minimum dalam regarding Minimum Legal Reserve in Rupiah and
Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Foreign Currency for Conventional Commercial
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Bank, Sharia Commercial Bank and Sharia
Syariah, sebagaimana telah diubah beberapa kali Business Unit, which was amended several times
melalui PBI No. 22/3/PBI/2020 tanggal 24 Maret through PBI No. 22/3/PBI/2020 dated March 24,
2020, PBI No. 22/10/PBI/2020 tanggal 28 Juli 2020, 2020, PBI No. 22/10/PBI/2020 dated July 28, 2020,
PBI No. 23/16/PBI/2021 tanggal 17 Desember 2021 PBI No. 23/16/PBI/2021 dated December 17, 2021
dan PBI No. 24/4/PBI/2022 tanggal 25 Februari and PBI No. 24/4/PBI/2022 dated February 25,
2022. 2022.
PBI tersebut dijelaskan oleh Peraturan Anggota The PBI is explained by the Regulation of the
Dewan Gubernur (“PADG”) No. 20/10/PADG/2018 Members of the Board of Governors (“PADG”)
tanggal 31 Mei 2018 tentang Giro Wajib Minimum No. 20/10/PADG/2018 dated May 31, 2018 on
dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Minimum Mandatory Current Account in Rupiah and
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Foreign Currencies for Conventional Commercial
Syariah sebagaimana telah diubah beberapa kali Banks, Sharia Commercial Bank and Sharia
melalui PADG No. 20/30/PADG/2018 tanggal Business Unit as amended several times with the
30 November 2018, PADG No. 21/14/PADG/2019 latest PADG No. 20/30/PADG/2018 dated
tanggal 26 Juni 2019, PADG No. 21/27/PADG/2019 November 30, 2018, PADG No. 21/14/PADG/2019
tanggal 26 Desember 2019, PADG dated June 26, 2019, PADG No. 21/27/PADG/2019
No. 22/2/PADG/2020 tanggal 10 Maret 2020, PADG dated December 26, 2019, PADG
No. 22/10/PADG/2020 tanggal 29 April 2020, PADG No. 22/2/PADG/2020 dated March 10, 2020, PADG
No. 22/19/PADG/2020 tanggal 29 Juli 2020, PADG No. 22/10/PADG/2020 dated April 29, 2020, PADG
No. 23/27/PADG/2021 tanggal 21 Desember 2021, No. 22/19/PADG/2020 dated July 29, 2020, PADG
PADG No. 24/3/PADG/2022 tanggal 1 Maret 2022, No. 23/27/PADG/2021 dated December 21, 2021,
PADG No. 24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni 2022, PADG No. 24/3/PADG/2022 dated March 1, 2022,
dan PADG No. 12 Tahun 2023 tanggal PADG No. 24/8/PADG/2022 dated June 30,2022,
27 September 2023. and PADG No. 12 Year 2023 dated September 27,
2023.
Sedangkan, Rasio Penyangga Likuiditas Meanwhile, the Macroprudential Liquidity Buffer
Makroprudensial (“PLM”) dihitung berdasarkan PBI Ratio (PLM) is calculated based on PBI
No.20/4/PBI/2018 tanggal 3 April 2018, tentang No. 20/4/PBI/2018 dated April 3, 2018, regarding
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) dan Macroprudential Intermediation Ratio (RIM) and
Penyangga Likuiditas Makroprudensial bagi Bank Macroprudential Liquidity Buffer for Conventional
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Commercial Bank, Sharia Commercial Bank and
Usaha Syariah yang telah diubah beberapa kali Shari Business Units, which was amended several
melalui PBI No. 21/12/PBI/2019 tanggal times through PBI No. 21/12/PBI/2019 dated
25 November 2019, PBI No. 22/17/PBI/2020 tanggal November 25, 2019, PBI No. 22/17/PBI/2020 dated
30 September 2020, PBI No. 23/17/PBI/2021 September 30, 2020, PBI No. 23/17/PBI/2021 dated
tanggal 17 Desember 2021, dan December 17, 2021 and PBI No. 24/16/PBI/2022
PBI No. 24/16/PBI/2022 tanggal 31 Oktober 2022, dated October 31, 2022 and described in
serta dijelaskan melalui PADG PADG No. 21/22/PADG/2019 dated November 28,
No. 21/22/PADG/2019 tanggal 28 November 2019 2019 which was amended several times through
yang telah diubah beberapa kali melalui PADG No. 22/11/PADG/2020 dated April 29, 2020,
PADG No. 22/11/PADG/2020 tanggal 29 April 2020, PADG No 22/30/PADG/2020 dated
PADG No. 22/30/PADG/2020 tanggal 5 Oktober October 5, 2020, PADG No. 23/7/PADG/2021 dated
2020, PADG No. 23/7/PADG/2021 tanggal 26 April April 26, 2021, PADG No. 23/31/PADG/2021 dated
2021, PADG No. 23/31/PADG/2021 tanggal December 31, 2021 PADG No. 24/16/PBI/2022
31 Desember 2021, PADG No. 24/16/PBI/2022 dated October 31, 2022, PADG No. 10 Year 2023
31 Oktober 2022, PADG No.10 Tahun 2023 tanggal dated September 14, 2023 and PADG No. 18 Year
14 September 2023 dan PADG No. 18 Tahun 2023 2023 dated November 29, 2023.
tanggal 29 November 2023.
46
Page 521
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 6. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Berikut adalah persentase minimum giro wajib The Bank’s minimum statutory reserves and
minimum dan yang telah Bank penuhi: required minimum percentage are as follows:
2023 2022
31 Desember/ Minimal/ 31 Desember/ Minimal/
December 31, Minimum December 31, Minimum
Rupiah Rupiah
GWM Primer 8,63% 7,60% 9,05% 7,50% Primary GWM
GWM Harian 8,63% 0,00% 9,05% 0,00% Daily GWM
GWM Rata-rata 8,39% 7,60% 8,17% 7,50% Average GWM
Penyangga Likuiditas Macroprudential Liquidity
Makroprudensial 48,42% 5,00% 34,19% 6,00% Buffer
Pada tanggal 31 Desember 2023, berdasarkan data As of December 31, 2023, based on incentive data
insentif dari Bank Indonesia yang berlaku untuk from Bank Indonesia for the period December 1,
periode 1 Desember 2023 sampai dengan 2023 until February 29, 2024, the Bank received an
29 Februari 2024, Bank memperoleh insentif dari incentive from fulfilling priority sectors amounting to
pemenuhan sektor prioritas sebesar 0,8% dan 0.8% and an incentive from fulfilling RPIM
insentif dari pemenuhan RPIM sebesar 0,6%, amounting to 0.6%, thus the total incentive for
sehingga total insentif untuk pemenuhan GWM yang fulfilling minimum statutory reserves (“GWM”) that is
didapat oleh Bank sebesar 1,4%. Insentif tersebut received by the Bank amounted to 1.4%. This
berupa pelonggaran atas kewajiban pemenuhan incentive is in the form of deduction of the obligation
GWM dalam rupiah secara rata-rata sehingga to fulfill the average GWM in rupiah, thus the Bank’s
minimal GWM rata-rata Bank menjadi sebesar minimum average GWM becomes 7.6%.
7,6%.
Pada tanggal 31 Desember 2022, berdasarkan data As of December 31, 2022, based on incentive data
insentif dari Bank Indonesia yang berlaku untuk from Bank Indonesia for the period December 1,
periode 1 Desember 2022 sampai dengan 2022 until February 28, 2023, the Bank received an
28 Februari 2023, Bank memperoleh insentif dari incentive from fulfilling priority sectors amounting to
pemenuhan sektor prioritas sebesar 1% dan insentif 1% and an incentive from fulfilling RPIM amounting
dari pemenuhan RPIM sebesar 0,5%, sehingga total to 0.5%, thus the total incentive for fulfilling minimum
insentif untuk pemenuhan GWM yang didapat oleh statutory reserves (“GWM”) that is received by the
Bank sebesar 1,5%. Insentif tersebut berupa Bank amounted to 1.5%. This incentive is in the form
pelonggaran atas kewajiban pemenuhan GWM of deduction of the obligation to fulfill the average
dalam rupiah secara rata-rata sehingga minimal GWM in rupiah, thus the Bank’s minimum average
GWM rata-rata Bank menjadi sebesar 7,5%. GWM becomes 7.5%.
Berdasarkan PBI No. 20/4/PBI/2018 tanggal Based on PBI No. 20/4/PBI/2018 dated March 29,
29 Maret 2018, penyebutan Loan to Funding Ratio 2018, Loan to Funding Ratio (“LFR”) was changed
(“LFR”) berubah menjadi Rasio Intermediasi to Macroprudential Intermediation Ratio (“RIM”),
Makroprudensial (“RIM”), dan kewajiban and RIM fulfillment obligations apply on July 16,
pemenuhan Giro RIM mulai berlaku pada tanggal 2018. RIM is the minimum deposit the Bank is
16 Juli 2018. Giro RIM adalah simpanan minimum obliged to maintain in the form of Current Account
yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo balance at Bank Indonesia at a certain percentage
Rekening Giro pada Bank Indonesia sebesar of the Third Party Funds in which calculation is
persentase tertentu dari Dana Pihak Ketiga yang based on the difference between the RIM held by
dihitung berdasarkan selisih antara RIM yang the Bank and the Targeted RIM. RIM is charged if
dimiliki oleh Bank dan RIM Target. Giro RIM the Bank’s RIM is below Bank Indonesia’s minimum
dikenakan jika RIM Bank di bawah minimum RIM targeted RIM or above Bank Indonesia’s maximum
target Bank Indonesia atau di atas maksimum RIM targeted RIM by taking into account the difference
target Bank Indonesia dengan memperhatikan between the bank's Capital Adequacy Ratio (“CAR”)
selisih antara Kewajiban Penyediaan Modal and CAR incentive.
Minimum (“KPMM”) bank dan KPMM insentif.
PLM Bank terdiri dari Surat Berharga Negara PLM consists of Government Bonds (“SBN”). As of
(“SBN”). Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, December 31, 2023 and 2022, the Bank has
Bank telah memenuhi giro wajib minimum yang complied with the required minimum deposit
harus disediakan sesuai dengan ketentuan Bank balance under the Bank Indonesia regulation.
Indonesia.
47
Page 522
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. GIRO PADA BANK LAIN 7. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
Bank tidak memiliki giro pada bank lain dengan The Bank has no demand deposits with related
pihak berelasi. Seluruh giro pada bank lain dalam parties. All demand deposits with other banks are in
mata uang Rupiah. Rupiah.
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
PT Bank Central Asia Tbk 20.353 16.978 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 8.513 10.125 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 4.283 33.547 (Persero) Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk 3.930 110 Jawa Timur Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 1.811 29.193 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk 1.285 - PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1.039 1.021 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 2 2 Jawa Barat dan Banten Tbk
Total 41.216 90.976 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (4) - Allowance for impairment losses
Neto 41.212 90.976 Net
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun giro pada The average annual interest rates of demand
bank lain sebesar 0,27% dan 0,49% masing-masing deposits with other banks are 0.27% and 0.49% as
untuk tahun yang berakhir pada tanggal of December 31, 2023 and 2022, respectively.
31 Desember 2023 dan 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, seluruh As of December 31, 2023 and 2022, all demand
giro pada bank lain diklasifikasikan lancar deposits with other banks are classified as current
berdasarkan kolektibilitas. based on collectibility.
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are as
berikut: follows:
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal Initial carrying amount
1 Januari 2023 90.976 - - 90.976 as at January 1, 2023
Aset baru 1.285 - - 1.285 New asset originated
Aset dihentikan
pengakuannya atau Assets derecognized or
dilunasi (kecuali hapus buku) (51.045) - - (51.045) repaid (excluding write-offs)
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
31 Desember 2023 41.216 - - 41.216 December 31, 2023
31 Desember/December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal Initial carrying amount
1 Januari 2022 29.158 - - 29.158 as at January 1, 2022
Aset baru 65.744 - - 65.744 New asset originated
Aset dihentikan
pengakuannya atau Assets derecognized or
dilunasi (kecuali hapus buku) (3.926) - - (3.926) repaid (excluding write-offs)
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
31 Desember 2022 90.976 - - 90.976 December 31, 2022
48
Page 523
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 7. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
(continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal Beginning balance
1 Januari 2023 - - - - as at January 1, 2023
Aset baru 1 - - 1 New asset originated
Aset dihentikan pengakuannya Asset derecognized or repaid
atau dilunasi (kecuali hapus buku) - - - - (exclude write-offs)
Pengukuran kembali 3 - - 3 Remeasurement
31 Desember 2023 4 - - 4 December 31, 2023
31 Desember/December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal Beginning balance
1 Januari 2022 - - - - as at January 1, 2022
Aset baru - - - - New asset originated
Aset dihentikan pengakuannya Asset derecognized or repaid
atau dilunasi (kecuali hapus buku) - - - - (exclude write-offs)
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
31 Desember 2022 - - - - December 31, 2022
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of December 31, 2023 and 2022, there are no
terdapat giro pada bank lain yang dijadikan agunan demand deposits with other banks that are pledge
dan dibatasi penggunaannya. as collateral and restricted.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Manajemen As of December 31, 2023, Management believes
berkeyakinan bahwa cadangan kerugian penurunan that allowance for impairment losses is adequate to
nilai telah memadai untuk menutupi kerugian yang cover losses that may arise from the uncollectible
mungkin timbul atas saldo tidak tertagih, sedangkan balances, while as of December 31, 2022,
pada 31 Desember 2022, Manajemen berkeyakinan Management believes that all demand deposits with
bahwa semua giro pada bank lain dapat ditagih other bank are collectible so that no allowance for
sehingga tidak perlu dibentuk cadangan kerugian impairment losses needed.
penurunan nilai.
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
Seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan All placements with Bank Indonesia and other banks
bank lain dilakukan pada pihak ketiga dan dalam are with third parties and denominated in Rupiah.
mata uang Rupiah.
31 Desember/December 31, 2023
Tingkat bunga
rata-rata
per tahun/
Jangka waktu/ Average annual
Period interest rate Total
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 4 hari/days 5,25% 25.896 Bank Indonesia Deposit Facility
Interbank call money 7-184 hari/days 6,58% 840.000 Interbank call money
49
Page 524
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
31 Desember/December 31, 2023
Tingkat bunga
rata-rata
per tahun/
Jangka waktu/ Average annual
Period interest rate Total
Deposito berjangka Time deposits
Bank lain 1 bulan/month 6,93% 100.000 Other banks
Total 965.896 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (832) Allowance for impairment losses
Neto 965.064 Net
31 Desember/December 31, 2022
Tingkat bunga
rata-rata
per tahun/
Jangka waktu/ Average annual
Period interest rate Total
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 3 hari/days 4,75% 158.179 Bank Indonesia Deposit Facility
Interbank call money 3-21 hari/days 5,58% 825.000 Interbank call money
Deposito berjangka Time deposits
Bank lain 1-3 bulan/months 5,34% 250.000 Other banks
Total 1.233.179 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (66) Allowance for impairment losses
Neto 1.233.113 Net
Rincian penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other banks by
lain berdasarkan pihak dimana Bank menempatkan counterparty are as follows:
dananya adalah sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Bank Indonesia Bank Indonesia
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 25.896 158.179 Deposit Facility
Subtotal 25.896 158.179 Subtotal
Interbank call money Interbank call money
PT Bank Capital Indonesia Tbk 160.000 100.000 PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri Taspen 120.000 - PT Bank Mandiri Taspen
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 100.000 - PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank MNC Internasional Tbk 90.000 30.000 PT Bank MNC Internasional Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Tengah 60.000 - Jawa Tengah
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Kalimantan Selatan 50.000 - Kalimantan Selatan
PT Bank Sahabat Sampoerna 50.000 - PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank Ina Perdana Tbk 35.000 120.000 PT Bank Ina Perdana Tbk
PT Bank Muamalat Tbk 35.000 - PT Bank Muamalat Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Kalimantan Tengah 30.000 - Kalimantan Tengah
PT Bank Victoria Syariah 30.000 - PT Bank Victoria Syariah
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jambi 30.000 100.000 Jambi
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Maluku & Maluku Utara 25.000 - Maluku & Maluku Utara
PT Bank OCBC NISP Tbk 25.000 - PT Bank OCBC NISP Tbk
50
Page 525
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
Rincian penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other banks by
lain berdasarkan pihak dimana Bank menempatkan counterparty are as follows: (continued)
dananya adalah sebagai berikut: (lanjutan)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Interbank call money (lanjutan) Interbank call money (continued)
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Timur Tbk - 160.000 Jawa Timur Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sumatera Selatan & Sumatera Selatan &
Bangka Belitung - 115.000 Bangka Belitung
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Selatan & Sulawesi Sulawesi Selatan & Sulawesi
Barat - 100.000 Barat
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara - 100.000 Sulawesi Utara
Subtotal 840.000 825.000 Subtotal
Deposito berjangka Time deposits
PT Bank Mega Tbk 50.000 100.000 PT Bank Mega Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah Banten 50.000 - PT Bank Pembangunan Daerah Banten
PT Bank Neo Commerce Tbk - 100.000 PT Bank Neo Commerce Tbk
PT Bank Mega Syariah - 50.000 PT Bank Mega Syariah
Subtotal 100.000 250.000 Subtotal
Total 965.896 1.233.179 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (832) (66) Allowance for impairment losses
Neto 965.064 1.233.113 Net
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of placements with Bank
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks at amortized cost are as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan Bank lain 965.896 1.233.179 and other banks
Pendapatan bunga yang masih akan Accrued interest receivables
diterima (Catatan 14) 5.257 845 (Note 14)
Cadangan kerugian
penurunan nilai (832) (66) Allowance for impairment losses
Total 970.321 1.233.958 Total
Seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan All placements with Bank Indonesia and other banks
bank lain pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 as of December 31, 2023 and 2022 were classified
digolongkan sebagai lancar berdasarkan as current based on collectability.
kolektibilitas.
51
Page 526
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai Movements in the gross carrying amount are as
berikut: follows:
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal Initial carrying amount
1 Januari 2023 1.233.179 - - 1.233.179 as at January 1, 2023
Aset baru 965.896 - - 965.896 New assets originated
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
Aset dihentikan
pengakuannya atau Assets derecognized or
dilunasi (kecuali hapus buku) (1.233.179) - - (1.233.179) repaid (excluding write-offs)
31 Desember 2023 965.896 965.896 December 31, 2023
31 Desember/December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat awal Initial carrying amount
1 Januari 2022 1.778.903 - - 1.778.903 as at January 1, 2022
Aset baru 1.233.179 - - 1.233.179 New assets originated
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
Aset dihentikan
pengakuannya atau Assets derecognized or
dilunasi (kecuali hapus buku) (1.778.903) - - (1.778.903) repaid (excluding write-offs)
31 Desember 2022 1.233.179 - - 1.233.179 December 31, 2022
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal Beginning balance
1 Januari 2023 66 - - 66 as at January 1, 2023
Aset baru 832 832 New assets originated
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi Asset derecognized or repaid
(kecuali hapus buku) (66) - - (66) (exclude write-offs)
31 Desember 2023 832 - - 832 December 31, 2023
31 Desember/December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal Beginning balance
1 Januari 2022 69 - - 69 as at January 1, 2022
Aset baru 66 - - 66 New assets originated
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi Asset derecognized or repaid
(kecuali hapus buku) (69) - - (69) (exclude write-offs)
31 Desember 2022 66 - - 66 December 31, 2022
52
Page 527
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022 the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai penempatan for impairment losses is calculated collectively.
pada Bank Indonesia dan bank lain dihitung secara
kolektif.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai telah memadai pada impairment losses is adequate as of December 31,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, karena 2023 and 2022, because management believes that
Manajemen berkeyakinan bahwa penempatan pada placements with Bank Indonesia other banks are
Bank Indonesia dan bank lain dapat ditagih. collectible.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of December 31, 2023 and 2022, there are no
terdapat penempatan pada Bank Indonesia dan placements with Bank Indonesia and other banks
bank lain yang dijadikan agunan. that are pledged as collateral.
9. EFEK-EFEK 9. SECURITIES
Tidak terdapat efek-efek kepada pihak berelasi. There are no securities with related parties. All
Seluruh efek-efek dalam mata uang Rupiah. securities are denominated in Rupiah.
Berdasarkan jenis dan tujuan investasi efek-efek Securities classified according to type and purpose
adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Obligasi Bonds
Pemerintah Republik Indonesia 90.211 90.211 Government of Republic Indonesia
Premium yang belum
diamortisasi 2.032 2.270 Unamortized premium
Total biaya perolehan diamortisasi 92.243 92.481 Total amortized cost
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain - neto comprehensive income – net
Obligasi Bonds
Pemerintah Republik Indonesia 258.988 254.177 Government of Republic Indonesia
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI) 47.566 - Bank Indonesia Rupiah Securities (SRBI)
Total efek-efek yang Total securities
Diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through
Penghasilan komprehensif lain 306.554 254.177 comprehensive inome
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Reksadana Mutual funds
Syailendra Dana Kas 77.501 74.392 Syailendra Dana Kas
Kisi Money Market Fund 61.799 108.035 Kisi Money Market Fund
Danareksa Gebyar Indonesia II 35.361 - Danareksa Gebyar Indonesia II
Premier ETF Indonesia Sovereign Premier ETF Indonesia Sovereign
Bonds 13.070 - Bonds
Sucorinvest Money Market Fund - 134.046 Sucorinvest Money Market Fund
Sucorinvest Sharia Money Market Fund - 51.382 Sucorinvest Sharia Money Market Fund
Danakita Stabil Pasar Uang - 5.461 Danakita Stabil Pasar Uang
Total reksadana 187.731 373.316 Total mutual funds
Total efek-efek - neto 586.528 719.974 Total securities - net
53
Page 528
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. EFEK-EFEK (lanjutan) 9. SECURITIES (continued)
Jangka waktu efek-efek sejak tanggal pembelian The terms of securities from acquisition dates to
hingga tanggal jatuh tempo adalah sebagai berikut: maturity dates are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
≤ 3 bulan - - ≤ 3 months
> 3 - 12 bulan 47.566 - > 3 - 12 months
> 12 bulan 351.231 346.658 > 12 months
Total 398.797 346.658 Total
Efek-efek dalam bentuk reksadana tidak memiliki Securities in the form of mutual funds have no
tanggal jatuh tempo. maturity dates.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, seluruh The collectibility of securities as of December 31,
efek-efek digolongkan sebagai lancar berdasarkan 2023 and 2022 is currently based on collectability.
kolektibilitas.
Manajemen Bank berpendapat bahwa tidak ada The Bank's management believes that no allowance
penyisihan kerugian penurunan nilai efek-efek yang for impairment losses is necessary for securities as
perlu diakui pada tanggal 31 Desember 2023 dan of December 31, 2023 and 2022.
2022.
Perubahan laba (rugi) yang belum direalisasi dari The movements in unrealized gains (losses) from
efek-efek yang diklasifikasikan sebagai nilai wajar securities classified as fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain adalah comprehensive income, as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal (4.733) 1.635 Beginning balance
Pengurangan selama tahun berjalan 5.205 (6.347) Deduction during the year
Realisasi selama tahun berjalan - (21) Realization during the year
Total sebelum pajak tangguhan 472 (4.733) Deduction during the year
Pajak tangguhan (Catatan 31) (104) 1.041 Deferred tax (Note 31)
Saldo akhir - neto 368 (3.692) Ending balance - net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of December 31, 2023 and 2022 there are no
terdapat efek-efek yang dijadikan agunan. securities that are pledged as collateral.
Selama tahun yang berakhir pada tanggal During the year ended December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022, Bank telah menjual 2022, the Bank has sold Government Bonds with
Obligasi Pemerintah dengan jumlah nilai nominal total nominal value of RpNil and Rp13,680,
masing-masing sebesar RpNihil dan Rp13.680 respectively, with gains amounted to RpNil and
dengan keuntungan masing-masing sebesar Rp22, respectively.
RpNihil dan Rp22.
Pendapatan bunga yang masih akan diterima atas Accrued interest receivables for securities
efek-efek sebesar Rp6.742 dan Rp6.717 masing- amounted to Rp6,742 and Rp6,717 as of
masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022, respectively
(Catatan 14). (Note 14).
54
Page 529
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI 10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
DIJUAL KEMBALI AGREEMENTS
Rincian efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased under resale agreements as of
kembali pada tanggal 31 Desember 2023 adalah December 31, 2023 are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2023
Harga
Tanggal Tanggal Nilai pokok/ Nilai beli/ jual kembali/ Nilai tercatat/
Jenis surat berharga/ mulai/ jatuh tempo/ Principal Purchase Reselling Carrying
Type of securities Start date Maturity date amount amount price value
Bank Indonesia
VR0072 21 Jul/Jul 2023 19 Jan/Jan 2024 50.000 46.372 47.848 47.702
VR0080 4 Agu/Aug 2023 2 Feb/Feb 2024 40.000 37.475 38.669 38.459
VR0051 18 Agu/Aug 2023 16 Feb/Feb 2024 50.000 47.639 49.157 48.773
VR0063 25 Okt/Oct 2023 24 Jan/Jan 2024 20.000 19.119 19.424 19.347
160.000 150.605 155.098 154.281
Pada tanggal 31 Desember 2022, Bank tidak As of December 31, 2022 the Bank do not have the
memiliki saldo efek-efek yang dibeli dengan janji securities purchased under resale agreements.
dijual kembali.
11. KREDIT YANG DIBERIKAN 11. LOANS
Kredit yang diberikan memiliki suku bunga tetap Loans are arranged at both fixed and floating
maupun mengambang, sehingga Bank terpapar interest rates, thus exposing the Bank to fair value
risiko suku bunga atas nilai wajar dan arus kas. and cash flow interest rate risk. All loans are
Seluruh kredit yang diberikan dalam mata uang denominated in Rupiah.
Rupiah.
a. Jenis kredit yang diberikan a. Type of loans
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pihak berelasi (Catatan 32) Related parties (Note 32)
Konsumsi 14.022 5.562 Consumer
Pihak ketiga Third parties
Modal kerja 2.276.366 1.665.628 Working capital
Konsumsi 372.562 576.467 Consumer
Investasi 3.081 11.320 Investment
Subtotal 2.652.009 2.253.415 Sub total
Total 2.666.031 2.258.977 Total
Cadangan kerugian
penurunan nilai (321.286) (149.394) Allowance for impairment losses
Total kredit - neto 2.344.745 2.109.583 Total loans - net
b. Sektor ekonomi b. Economic sector
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Perdagangan besar dan eceran 1.698.608 1.316.601 Wholesale and retail
Rumah tangga 386.583 582.028 Households
Industri pengolahan 215.761 167.965 Manufacturing
Aktivitas keuangan dan asuransi 119.693 105.113 Financial and insurance activities
Real estate dan jasa penyewaan 52.854 10.516 Real estate and leasing services
55
Page 530
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
b. Sektor ekonomi (lanjutan) b. Economic sector (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pengadaan listrik, gas, uap/ Procurement of electricity, gas, steam/
air panas dan udara dingin 49.500 - hot water and cold air
Konstruksi 48.902 33.405 Construction
Aktivitas profesional, ilmiah dan, Professional, scientifical and
teknis 30.879 19.175 technical activities
Telekomunikasi dan informasi 27.734 10.000 Telecommunication and information
Jasa kemasyarakatan, Social, socio-cultura,
sosial budaya, hiburan dan entertainment and other
Pendidikan 17.826 - Education
perorangan lainnya 16.347 7.529 individuals services
Pengangkutan dan pergudangan 1.344 3.079 Transportation and warehousing
Penyediaan akomodasi dan Accommodation, food and
penyediaan makan dan minum - 3.566 beverage provider
Total 2.666.031 2.258.977 Total
Cadangan kerugian penurunan
nilai (321.286) (149.394) Allowance for impairment losses
Total kredit - neto 2.344.745 2.109.583 Total loans - net
c. Kolektibilitas c. Collectability
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Lancar 2.103.796 1.922.914 Current
Dalam perhatian khusus 317.788 201.140 Special mention
Kurang lancar 90.669 48.380 Substandard
Diragukan 95.491 66.046 Doubtful
Macet 58.287 20.497 Loss
Total 2.666.031 2.258.977 Total
Cadangan kerugian penurunan
nilai (321.286) (149.394) Allowance for impairment losses
Total kredit - neto 2.344.745 2.109.583 Total loans - net
d. Penilaian penurunan nilai d. Impairment losses assessment
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Kredit yang dinilai secara individual Loans assessed individually
Nilai tercatat 210.396 30.497 Carrying value
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (52.361) (4.656) impairment losses
Total 158.035 25.841 Total
Kredit yang dinilai secara kolektif Loans assessed collectively
Nilai tercatat 2.455.635 2.228.480 Carrying value
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (268.925) (144.738) impairment losses
Total 2.186.710 2.083.742 Total
Total kredit - neto 2.344.745 2.109.583 Total loans - net
56
Page 531
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
e. Jangka waktu e. Tenor of loans
Jangka waktu pinjaman diklasifikasikan Loans classified based on the term of the loan
berdasarkan periode pinjaman dalam perjanjian agreements are as follows:
kredit adalah sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
≤ 1 tahun 1.646.653 738.190 ≤ 1 year
> 1 - 2 tahun 929.973 1.288.162 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 51.736 210.938 > 2 - 5 years
> 5 tahun 37.669 21.687 > 5 years
Total 2.666.031 2.258.977 Total
Cadangan kerugian
penurunan nilai (321.286) (149.394) Allowance for impairment losses
Total kredit - neto 2.344.745 2.109.583 Total loans - net
f. Informasi penting lainnya f. Other significant information
Berikut adalah informasi pokok lainnya Other significant information on loans are as
sehubungan dengan kredit: follows:
i. Jumlah kredit termasuk pinjaman tanpa i. Total loans include non-collateral loans,
agunan, yaitu Tunaiku. Tunaiku called Tunaiku. Tunaiku is a financial
merupakan produk teknologi finansial technology product that facilitates and
untuk mempermudah dan mempercepat accelerates the non-collateral loan
proses pengajuan pinjaman tanpa agunan. application process. Tunaiku loans as of
Pinjaman Tunaiku pada tanggal December 31, 2023 and 2022 amounted to
31 Desember 2023 dan 2022 adalah Rp1,602,304 and Rp1,684,415,
masing-masing sebesar Rp1.602.304 dan respectively.
Rp1.684.415.
ii. Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun ii. The average annual effective interest rates
untuk kredit adalah sebesar 35,06% dan for loans in Rupiah are 35.06%, and
35,80% pada tanggal 31 Desember 2023 35.80% in December 31, 2023 and 2022,
dan 2022. respectively.
iii. Kredit untuk modal kerja dan investasi iii. Loans for working capital and investments
terdiri dari pinjaman angsuran, tetap, include installment, fixed, demand and
rekening koran, dan stand-by loan, stand-by loans, while consumer loans
sedangkan kredit konsumsi terdiri dari include multipurpose loans.
kredit multiguna.
iv. Kredit karyawan adalah kredit yang iv. Loans to employees are loans for
diberikan kepada karyawan untuk membeli purchasing houses (Housing Loan) or
rumah (“KPR”) atau keperluan lainnya other items (multi purpose loans) with a
(kredit multi guna) dengan jangka waktu loan term up to 20 years. The loan and
pinjaman sampai dengan 20 tahun. interest payments are collected based on
Pinjaman dan bunganya dilunasi sesuai installment schedule.
dengan jadwal angsuran.
57
Page 532
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
f. Informasi penting lainnya (lanjutan) f. Other significant information (continued)
Berikut adalah informasi pokok lainnya Other significant information on loans are as
sehubungan dengan kredit: (lanjutan) follows: (continued)
v. Seluruh kredit selain kredit Tunaiku dan v. All loans except for Tunaiku loans and
kredit karyawan dijamin dengan agunan employee loans are secured by collateral,
yang diikat dengan hak tanggungan atau which are legalized by deed of
surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain encumbrance, power of attorney to sell and
yang umumnya diterima oleh perbankan. other collaterals that are generally
Sebagian kredit juga dijamin dengan accepted in the banking industry. Several
jaminan tunai berupa deposito berjangka loans are also secured by cash collateral,
(Catatan 15 dan 16). Manajemen in the form of time deposits (Notes 15 and
berkeyakinan agunan yang diterima 16). Management believes that collaterals
tersebut cukup untuk menutup kerugian received from debtors are adequate to
yang mungkin timbul akibat tidak cover possible losses on uncollectible
tertagihnya kredit yang diberikan. loans.
vi. Rasio kredit usaha kecil terhadap kredit vi. The ratio of small business loans to total
yang diberikan adalah sebesar 0,04% loans as of December 31, 2023 and 2022
masing-masing pada tanggal 31 Desember are 0.04%, respectively.
2023 dan 2022.
vii. Kredit yang sedang dalam periode vii. Loans on restructuring period exclude
restrukturisasi selain restrukturisasi COVID-19 pandemic restructuring before
terdampak pandemi COVID-19 sebelum allowance of impairment losses are as
cadangan penurunan nilai adalah sebagai follows:
berikut:
a. Jenis pinjaman a. Type of loans
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Investasi 158 1.716 Investment
Modal kerja - 11.186 Working capital
Konsumsi - - Consumer
Total kredit 158 12.902 Total loans
b. Kolektibilitas b. Collectability
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Lancar 158 12.902 Current
Dalam perhatian khusus - - Special mention
Kurang lancar - - Substandard
Diragukan - - Doubtful
Macet - - Loss
Total kredit 158 12.902 Total loans
58
Page 533
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
f. Informasi penting lainnya (lanjutan) f. Other significant information (continued)
Berikut adalah informasi pokok lainnya Other significant information on loans are as
sehubungan dengan kredit: (lanjutan) follows: (continued)
viii. Kredit yang sedang dalam periode viii. Loans on restructuring period due to
restrukturisasi terdampak pandemi COVID-19 pandemic before allowance of
COVID-19 sebelum cadangan penurunan impairment losses are as follows:
nilai adalah sebagai berikut:
a. Jenis pinjaman b. Type of loan
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Modal kerja 9.497 151.974 Working capital
Investasi 581 581 Investment
Konsumsi - 293.561 Consumer
Total kredit 10.078 446.116 Total loans
b. Kolektibilitas b. Collectability
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Lancar 4.497 440.384 Current
Dalam perhatian khusus - 151 Special mention
Kurang lancar - - Substandard
Diragukan - 5.000 Doubtful
Macet 5.581 581 Loss
Total kredit 10.078 446.116 Total loans
Sebagai dampak dari pandemi COVID-19 As the impacts of the COVID-19 pandemic
yang melanda Indonesia sejak bulan Maret which has been spread to Indonesia since
2020, sejumlah kredit yang diberikan telah March 2020, certain amount of loans have
direstrukturisasi berdasarkan Peraturan been restructured based on OJK
OJK No. 11/POJK.03/2020 tanggal Regulation No. 11/POJK.03/2020 dated
16 Maret 2020 tentang Stimulus March 16, 2020 regarding National
Perekonomian Nasional Sebagai Economic Stimulus as a Countercyclical
Kebijakan Countercyclical Dampak Policy on the Impacts of the Spread of
Penyebaran Corona Virus Disease 2019 Corona Virus Disease 2019 that was
yang kemudian diperbaharui dengan amended by OJK Regulation
Peraturan OJK No. 48/POJK.03/2020 No. 48/POJK.03/2020 dated December 3,
tanggal 3 Desember 2020 dan Peraturan 2020 and OJK Regulation
OJK No. 17/POJK.03/2021 tanggal No. 17/POJK.03/2021 dated
10 September 2021. Perubahan terakhir September 10, 2021. This regulation was
dengan Siaran Pers latest amended with Press Release
No. SP 85/DHMS.OJK/XI/2022 mengenai No. 85/SP85/DHMS/OJK/XI/2022
Perpanjangan Kebijakan Restrukturisasi regarding Extension of Loans and
Kredit dan Pembiayaan Secara Targeted Financing Restructuring Policies to
dan Sektoral Atasi Dampak Lanjutan Targeted Sectors to Overcome the
Pandemi COVID-19. Continued Impact of the COVID-19
pandemic.
59
Page 534
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
f. Informasi penting lainnya (lanjutan) f. Other significant information (continued)
Berikut adalah informasi pokok lainnya Other significant information on loans are as
sehubungan dengan kredit: (lanjutan) follows: (continued)
Saldo baki debet kredit yang diberikan The outstanding balance of loans that
yang telah direstrukturisasi akibat dari have been restructured as a result of the
pandemi COVID-19 pada tanggal COVID-19 pandemic as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah December 31, 2023 and 2022 is amounted
sebesar Rp10.078 dan Rp446.116. to Rp10,078 and Rp446,116, respectively.
Sehubungan dengan kepatuhan terhadap In compliance with Financial Service
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”), Bank Authority (“OJK”), the Bank implements
menerapkan Peraturan OJK OJK Regulation No. 40/POJK.03/2019
No. 40/POJK.03/2019 tanggal dated December 19, 2019 regarding
19 Desember 2019 tentang “Penilaian ”Assessment of Commercial Banks’ Asset
Kualitas Aset Bank Umum” dan peraturan Quality” and related prevailing OJK
OJK terkait restrukturisasi COVID-19 yang regulation on COVID-19 restructuring
berlaku.
ix. Rasio kredit bermasalah bruto pada ix. Gross non-performing loan ("NPL”) ratio
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, yang as of December 31, 2023 and 2022, which
dihitung dengan cara membandingkan is calculated by comparing total gross NPL
jumlah kredit bermasalah bruto terhadap to total gross loans are 9.23% and 6.09%,
jumlah kredit bruto adalah masing-masing respectively.
sebesar 9,23% dan 6,09%.
Rasio kredit bermasalah neto pada tanggal Net NPL ratio as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022, yang and 2022, which is calculated by
dihitung dengan membandingkan jumlah comparing total NPL less allowance for
kredit bermasalah dikurangi cadangan impairment losses of NPL to total gross
kerugian penurunan nilai atas kredit loans, in accordance with OJK Regulation
bermasalah terhadap jumlah kredit bruto, No. 9/SEOJK.03/2020 dated June 30,
sesuai dengan Peraturan OJK 2020, are 1.29% and 1.67%, respectively.
No. 9/SEOJK.03/2020 tanggal 30 Juni
2020, adalah masing-masing sebesar
1,29% dan 1,67%.
Rasio kredit bermasalah neto pada tanggal Net NPL ratio as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022, yang and 2022, which is calculated by
dihitung dengan membandingkan jumlah comparing total NPL less allowance for
kredit bermasalah dikurangi cadangan impairment losses of NPL to total gross
kerugian penurunan nilai atas kredit loans, in accordance with OJK Regulation
bermasalah terhadap jumlah kredit bruto, No. 9/SEOJK.03/2020 dated June 30,
sesuai dengan Peraturan OJK 2020, are 1.29% and 1.67%, respectively.
No. 9/SEOJK.03/2020 tanggal 30 Juni
2020, adalah masing-masing sebesar
1,29% dan 1,67%.
Bank juga menghitung rasio jumlah The Bank has also calculated ratio of total
cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses of the
keseluruhan kredit terhadap jumlah kredit total loans to total non-performing loan as
bermasalah pada tanggal 31 Desember of December 31, 2023 and 2022. Ratios
2023 dan 2022. Rasio berdasarkan based on the calculation are 131.43% and
perhitungan tersebut adalah masing- 110.73%, respectively.
masing sebesar 131,43% dan 110,73%.
60
Page 535
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
f. Informasi penting lainnya (lanjutan) f. Other significant information (continued)
Berikut adalah informasi pokok lainnya Other significant information on loans are as
sehubungan dengan kredit: (lanjutan) follows: (continued)
Berdasarkan peraturan Bank Indonesia Based on Bank Indonesia regulation
No. 15/2/PBI/2013 tanggal 20 Mei 2013 No. 15/2/PBI/2013 dated May 20, 2013
yang telah diganti dengan Peraturan OJK which has been replaced with OJK
No. 15/POJK.03/2017 tanggal 4 April 2017, regulation No. 15/POJK.03/2017 dated
rasio kredit bermasalah bank umum secara April 4, 2017, the maximum net NPL ratio
neto adalah maksimal sebesar 5% dari is 5% of the Bank’s total loans.
jumlah kredit.
x. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, x. As of December 31, 2023 and 2022, the
Bank tidak melanggar ataupun melampaui Bank has complied and there was no
Batas Maksimum Pemberian Kredit excess with the Legal Lending Limit
("BMPK"). ("LLL") requirements of Bank Indonesia.
xi. Pada tanggal 31 Desember 2023 xi. As of December 31, 2023 and 2022, the
dan 2022, rincian kredit bermasalah details of non-performing loans based on
menurut sektor ekonomi adalah sebagai economic sector are as follows:
berikut:
31 Desember/December 31, 2023
Cadangan kerugian
Kredit bermasalah/ penurunan nilai/
Non-performing Allowance for
loans impairment losses
Perdagangan besar dan eceran 163.580 156.472 Wholesale and retail
Rumah tangga 37.878 37.914 Households
Telekomunikasi dan informasi 22.734 11.367 Telecommunication and information
Konstruksi 10.000 4.391 Construction
Aktivitas keuangan dan asuransi 10.000 - Financial and insurance activities
Real estate dan jasa penyewaan 255 255 Real estate and leasing service
Total 244.447 210.399 Total
31 Desember/December 31, 2022
Cadangan kerugian
Kredit bermasalah/ penurunan nilai/
Non-performing Allowance for
loans impairment losses
Perdagangan besar dan eceran 84.222 68.990 Wholesale and retail
Rumah tangga 30.701 26.637 Households
Konstruksi 10.000 2.265 Construction
Aktivitas keuangan dan asuransi 10.000 - Financial and insurance activities
Total 134.923 97.892 Total
xii. Mutasi kredit yang dihapus buku adalah xii. The movements in the written off loans are
sebagai berikut: as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal tahun 1.428.409 871.967 Beginning balance
Penambahan dalam
tahun berjalan 445.471 641.116 Additions during the year
Penerimaan kembali atas Recovery from write-off
hapus buku di tahun berjalan (96.391) (84.674) in current year
Saldo akhir tahun 1.777.489 1.428.409 Ending balance
61
Page 536
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
f. Informasi penting lainnya (lanjutan) f. Other significant information (continued)
Berikut adalah informasi pokok lainnya Other significant information on loans are as
sehubungan dengan kredit: (lanjutan) follows: (continued)
xiii. Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi xiii. The carrying amount of loans at amortized
dari kredit yang diberikan adalah sebagai cost is as follows:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Kredit 2.666.031 2.258.977 Loans
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima Accrued interest receivables
(Catatan 14) 81.096 49.740 (Note 14)
Cadangan kerugian
penurunan nilai (321.286) (149.394) Allowance for impairment losses
Total 2.425.841 2.159.323 Total
xiv. Perubahan nilai tercatat bruto atas kredit xiv. Movements in the gross carrying amount
yang diberikan adalah sebagai berikut: of loans are as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying
pada tanggal amount as at
1 Januari 2023 1.922.914 201.140 134.923 2.258.977 January 1, 2023
Aset baru 3.952.332 - - 3.952.332 New assets originated
Aset dihentikan
pengakuannya atau Assets derecognized or
dilunasi (3.058.768) (38.725) (2.314) (3.099.807) paid-off
Perpindahan antar tahap (684.988) 150.523 534.465 - Transfer staging
Penghapusbukuan - - (445.471) (445.471) Write-off
Nilai tercatat bruto akhir 2.131.490 312.938 221.603 2.666.031 Ending gross carrying amount
31 Desember/December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Nilai tercatat bruto awal Initial gross carrying
pada tanggal amount as at
1 Januari 2022 2.029.116 220.466 156.287 2.405.869 January 1, 2022
Aset baru 2.457.375 - - 2.457.375 New assets originated
Aset dihentikan
pengakuannya atau Assets derecognized or
dilunasi (1.940.757) (20.115) (2.279) (1.963.151) paid-off
Perpindahan antar tahap (622.820) 789 622.031 - Transfer staging
Penghapusbukuan - - (641.116) (641.116) Write-off
Nilai tercatat bruto akhir 1.922.914 201.140 134.923 2.258.977 Ending gross carrying amount
Pada tahun 2023, Bank melakukan On 2023, the Bank sold its performing
penjualan atas kredit lancar dengan nilai loans with nominal value of Rp435,872
nominal sebesar Rp435.872 dan and payment of the nominal value has
pembayaran sebesar nilai nominal been fully received by the Bank.
tersebut telah diterima seluruhnya oleh
Bank.
62
Page 537
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
f. Informasi penting lainnya (lanjutan) f. Other significant information (continued)
Berikut adalah informasi pokok lainnya Other significant information on loans are as
sehubungan dengan kredit: (lanjutan) follows: (continued)
Bank telah mengalihkan seluruh hak atas Bank has transferred all rights to cash
arus kas dan juga mengalihkan seluruh flows and also transferred all risks and
risiko dan manfaat atas kredit yang benefits of the credit granted for sale.
diberikan yang dijual tersebut. Oleh Therefore, the Bank derecognized this
karena itu, Bank menghentikan credit and recognized the recovery of all
pengakuan atas kredit yang diberikan ini previously established allowances for
dan mengakui pemulihan seluruh imapirment losses.
cadangan keruigan penurunan nilai yang
dibentuk sebelumnya.
xv. Perubahan cadangan kerugian xv. The movements in the allowance for
penurunan nilai atas kredit yang diberikan impairment losses of loans are as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal pada tanggal Beginning balance
1 Januari 2023 28.840 22.662 97.892 149.394 as at January 1, 2023
Penyisihan
cadangan kerugian Allowance
penurunan nilai 24.952 34.433 557.978 617.363 for impairment losses
Penghapusbukuan - - (445.471) (445.471) Write-off
31 Desember 2023 53.792 57.095 210.399 321.286 December 31, 2023
31 Desember/December 31, 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal pada tanggal Beginning balance
1 Januari 2022 27.258 19.663 116.058 162.979 as at January 1, 2022
Penyisihan
cadangan kerugian Allowance
penurunan nilai 1.582 2.999 622.950 627.531 for impairment losses
Penghapusbukuan - - (641.116) (641.116) Write-off
31 Desember 2022 28.840 22.662 97.892 149.394 December 31, 2022
Jumlah penyisihan penilaian kualitas aset The amount of allowance for asset quality
yang wajib dibentuk atas kredit yang assessment required for loans which is in
diberikan sesuai dengan Peraturan accordance with Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan No. Authority regulation No. 40/POJK.03/2019
40/POJK.03/2019 tentang Penilaian regarding to Assets Quality Assessment
Kualitas Aset Bank Umum tanggal for Commercial Banks dated
19 Desember 2019, untuk perhitungan December 19, 2019, for Capital Adequacy
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Ratio (“CAR”) computation amounted to
(“KPMM”) adalah masing-masing sebesar Rp126,064 and Rp66,523 as of
Rp126.064 dan Rp66.523 pada tanggal December 31, 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022. respectively.
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa The Bank’s management believes that the
jumlah cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses of loans is
adalah cukup untuk menutup kemungkinan adequate to cover any possible losses on
kerugian atas tidak tertagihnya kredit yang uncollectible loans.
diberikan.
63
Page 538
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
f. Informasi penting lainnya (lanjutan) f. Other significant information (continued)
Berikut adalah informasi pokok lainnya Other significant information on loans are as
sehubungan dengan kredit: (lanjutan) follows: (continued)
xvi. Bank bekerja sama dengan beberapa xvi. The Bank has engaged with several
perusahaan terkait penyaluran companies in financing distribution as
pembiayaan sebagai berikut: follows:
- Pada tanggal 24 Juni 2022, Bank telah - On June 24, 2022, the Bank has signed
menandatangani perjanjian kerjasama a cooperation agreement with
dengan PT Investree Radhika Jaya PT Investree Radhika Jaya regarding
mengenai Penyaluran Pembiayaan Financing Channeling Distribution
melalui Platform Investree. through Investree’s Platform.
- Pada tanggal 15 Agustus 2022, Bank - On August 15, 2022, the Bank has
telah menandatangani perjanjian signed a cooperation agreement with PT
kerjasama dengan PT Investree Radhika Investree Radhika Jaya regarding
Jaya mengenai Layanan Referral Financing Referral Services.
Pembiayaan.
- Pada tanggal 31 Maret 2023, Bank telah - On March 31, 2023, the Bank has signed
menandatangani perjanjian kerjasama a cooperation agreement with
dengan PT Investree Radhika Jaya PT Investree Radhika Jaya regarding
mengenai Kerjasama Pemasaran Marketing Cooperation for Retail
Produk Perbankan Retail. Banking Products.
- Pada tanggal 27 Juni 2023, Bank telah - On June 27, 2023, the Bank has signed
menandatangani perjanjian kerjasama a cooperation agreement with PT Info
dengan PT Info Tekno Siaga (Adapundi) Tekno Siaga (Adapundi) regarding
mengenai Penerusan Pemberian Marketing Cooperation for Retail
Fasilitas Kredit (Channeling). Banking Products (Channeling).
12. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA 12. PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-
USE ASSETS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Aset tetap - neto 4.648 10.626 Premises and equipment - net
Aset hak guna - neto 11.442 9.880 Right-of-use assets - net
a. Aset tetap a. Premises and equipment
Aset tetap pada tanggal 31 Desember 2023 dan Premises and equipment as of December 31,
2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2023 Additions Deductions 2023
Biaya perolehan: Acquisition cost:
Tanah 5.027 - 5.027 - Land
Bangunan dan prasarana 3.071 - 3.071 - Building and infrastructure
Peralatan kantor 22.745 1.829 82 24.492 Office equipment
Perabotan kantor 4.700 1.207 927 4.980 Office furniture and fixtures
Kendaraan 1.987 - 423 1.564 Vehicles
Total 37.530 3.036 9.530 31.036 Total
64
Page 539
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 12. PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-
USE ASSETS (continued)
a. Aset tetap (lanjutan) a. Premises and equipment (continued)
Aset tetap pada tanggal 31 Desember 2023 dan Premises and equipment as of December 31,
2022 adalah sebagai berikut: (lanjutan) 2023 and 2022 are as follows: (continued)
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2023 Additions Deductions 2023
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan dan prasarana 1.945 89 2.034 - Building and infrastructure
Peralatan kantor 19.209 2.339 79 21.469 Office equipment
Perabotan kantor 4.182 407 920 3.669 Office furniture and fixtures
Kendaraan 1.568 105 423 1.250 Vehicles
Total 26.904 2.940 3.456 26.388 Total
Nilai tercatat - neto 10.626 4.648 Carrying value - net
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2022 Additions Deductions 2022
Biaya perolehan: Acquisition cost:
Tanah 5.027 - - 5.027 Land
Bangunan dan prasarana 3.071 - - 3.071 Building and infrastructure
Peralatan kantor 20.535 2.210 - 22.745 Office equipment
Perabotan kantor 4.630 70 - 4.700 Office furniture and fixtures
Kendaraan 2.202 - 215 1.987 Vehicles
Total 35.465 2.280 215 37.530 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan dan prasarana 1.791 154 - 1.945 Building and infrastructure
Peralatan kantor 15.959 3.250 - 19.209 Office equipment
Perabotan kantor 3.921 261 - 4.182 Office furniture and fixtures
Kendaraan 1.643 140 215 1.568 Vehicles
Total 23.314 3.805 215 26.904 Total
Nilai tercatat - neto 12.151 10.626 Carrying value - net
Di tahun 2022, manajemen berpendapat bahwa In 2022, management believes that there will be
tidak terdapat masalah dengan perpanjangan no difficulty in obtaining the extension of the
hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh land rights as the land was acquired legally and
secara sah dan didukung dengan bukti are supported by sufficient evidence of
kepemilikan yang memadai. ownership.
Bank telah mengasuransikan aset tetap untuk The Bank has insured its premises and
menutupi kemungkinan kerugian terhadap equipment to cover possible losses due to fire
risiko kebakaran dengan nilai pertanggungan for a total sum insured as of December 31,
asuransi pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2023 and 2022 amounting to Rp4,028 and
2022 masing-masing sebesar Rp4.028 dan Rp9,319, respectively, with PT Asuransi
Rp9.319 pada PT Asuransi Wahana Tata dan Wahana Tata and PT Asuransi Rama Satria
PT Asuransi Rama Satria Wibawa. Seluruh Wibawa. All of the insurance companies are
Perusahaan asuransi tersebut merupakan third parties.
pihak ketiga.
Pengurangan aset tetap selama tahun 2023 dan Deduction of premises and equipment during
2022 terdiri dari pelepasan beberapa aset tetap 2023 and 2022 consists of disposal of several
dengan nilai buku masing-masing sebesar premises and equipment with net carrying value
Rp6.074 dan RpNihil. amounting to Rp6,074 and RpNil, respectively.
65
Page 540
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 12. PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-
USE ASSETS (continued)
a. Aset tetap (lanjutan) a. Premises and equipment (continued)
Hasil penjualan aset tetap adalah masing- The proceeds from the sale of premises and
masing sebesar Rp34.233 dan RpNihil untuk equipment amounted to Rp34,233 and RpNil
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember for the years ended December 31, 2023 and
2023 dan 2022. 2022, respectively.
Keuntungan atas penjualan aset tetap masing- The related profit on sales of premises and
masing sebesar Rp28.159 dan RpNihil untuk equipment amounted to Rp28,159 and RpNil for
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember the years ended December 31, 2023 and 2022,
2023 dan 2022 dibukukan sebagai bagian dari respectively, are presented as part of ”Non-
”Pendapatan non-operasional - Keuntungan operating income - gain on sale of fixed assets
karena penjualan aset tetap” selama tahun and abandoned properties - net” during the
berjalan. year.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the insurance
pertanggungan asuransi tersebut telah coverage is sufficient to cover possible losses
memadai untuk menutupi kemungkinan on these insured premises and equipment.
kerugian yang terjadi atas aset tetap yang
dipertanggungkan.
Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh There were no premises and equipment
Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan pledged by the Bank as collateral as of
2022. December 31, 2023 and 2022.
Jumlah biaya perolehan aset tetap yang sudah The total cost of fully depreciated premises and
didepresiasi penuh dan masih digunakan equipment that are still in use amounted
adalah sebesar Rp17.084 dan Rp12.126 to Rp17,084 and Rp12,126 as of December 31,
masing-masing pada tanggal 31 Desember 2023 and 2022, respectively.
2023 dan 2022.
Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi Management believes that there is no indication
penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki of impairment on premises and equipment
Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan owned by the Bank as of December 31, 2023
2022. and 2022.
b. Aset hak-guna b. Right-of-use assets
Aset hak-guna pada tanggal 31 Desember 2023 Right-of-use assets as of December 31, 2023
dan 2022 adalah sebagai berikut: and 2022 are as follows:
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2023 Additions Deductions 2023
Biaya perolehan: Acquisition cost:
Bangunan dan prasarana 8.920 8.184 5.067 12.037 Building and infrastructure
Peralatan kantor 9.391 91 139 9.343 Office equipment
Total 18.311 8.275 5.206 21.380 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan dan prasarana 4.765 4.554 5.059 4.260 Building and infrastructure
Peralatan kantor 3.666 2.151 139 5.678 Office equipment
Total 8.431 6.705 5.198 9.938 Total
Nilai tercatat - neto 9.880 11.442 Carrying value - net
66
Page 541
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 12. PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-
USE ASSETS (continued)
b. Aset hak-guna (lanjutan) b. Right-of-use assets (continued)
Aset hak-guna pada tanggal 31 Desember 2023 Right-of-use assets as of December 31, 2023
dan 2022 adalah sebagai berikut: (lanjutan) and 2022 are as follows: (continued)
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1, 2022 Additions Deductions 2022
Biaya perolehan: Acquisition cost:
Bangunan dan prasarana 11.688 2.964 5.732 8.920 Building and infrastructure
Peralatan kantor 7.949 3.036 1.594 9.391 Office equipment
Total 19.637 6.000 7.326 18.311 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan dan prasarana 6.105 4.377 5.717 4.765 Building and infrastructure
Peralatan kantor 2.021 2.112 467 3.666 Office equipment
Total 8.126 6.489 6.184 8.431 Total
Nilai tercatat - neto 11.511 9.880 Carrying value - net
Tabel berikut menyajikan beban amortisasi dan The following table presents amortization and
beban bunga yang dilaporkan dalam laporan interest expenses reported in the income
laba rugi: statement:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Beban Beban bunga Beban Beban bunga
amortisasi aset atas liabilitas amortisasi aset atas liabilitas
hak-guna/ sewa/ hak-guna/ sewa/
Amortization Interest Amortization Interest
expense of expense of expense of expense of
right-of-use lease right-of-use lease
assets liabilities assets liabilities
Bangunan dan prasarana 4.554 352 4.377 101 Building and infrastructure
Peralatan kantor 2.151 328 2.112 472 Office equipment
Nilai tercatat - neto 6.705 680 6.489 573 Book value - net
Pada tahun 2023 dan 2022, saldo pengurangan In the year 2023 and 2022, deduction amount
pada saldo aset hak guna berasal dari on right-of-use balance occurs from office rent
pembatalan kontrak sewa gedung kantor dan cancellation and modification of office rent.
modifikasi sewa kontrak gedung kantor.
13. ASET TAK BERWUJUD 13. INTANGIBLE ASSETS
Aset tak berwujud pada tanggal 31 Desember 2023 Intangible assets as of December 31, 2023 and 2022
dan 2022 adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1,2023 Additions Deductions 2023
Biaya perolehan 7.271 661 - 7.932 Cost
Akumulasi amortisasi (3.908) (1.492) - (5.400) Accumulated amortization
Nilai tercatat - neto 3.363 2.532 Book value - net
67
Page 542
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13. ASET TAK BERWUJUD (lanjutan) 13. INTANGIBLE ASSETS (continued)
Aset tak berwujud pada tanggal 31 Desember 2023 Intangible assets as of December 31, 2023 and 2022
dan 2022 adalah sebagai berikut: (lanjutan) are as follows: (continued)
31 Desember/
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
January 1,2022 Additions Deductions 2022
Biaya perolehan 6.963 308 - 7.271 Cost
Akumulasi amortisasi (2.572) (1.336) - (3.908) Accumulated amortization
Nilai tercatat - neto 4.391 3.363 Book value - net
Aset tak berwujud terdiri dari perangkat lunak yang Intangible assets consist of software acquired by the
dibeli oleh Bank. Bank.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there is no indication of
indikasi penurunan nilai atas aset tak berwujud yang impairment on intangible assets owned by the Bank
dimiliki oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2023 as of December 31, 2023 and 2022.
dan 2022.
14. ASET LAIN-LAIN 14. OTHER ASSETS
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima - neto Accrued interests receivables - net
(Catatan 8, 9 dan 11) 93.095 57.302 (Notes 8, 9 and 11)
Agunan yang diambil alih - setelah
dikurangi cadangan penurunan Foreclosed collaterals - net of
nilai masing-masing sebesar allowance for impairment losses
Rp21.352 dan Rp13.345 of Rp21,352 and Rp13,345
pada tanggal 31 Desember 2023 as of December 31, 2023
dan 2022 14.897 41.742 and 2022, respectively
Tagihan transaksi kartu debit 10.051 5.626 Debit card transaction receivables
Biaya dibayar dimuka 6.070 5.647 Prepaid expenses
Setoran deposit 4.468 3.341 Guarantee deposit
Beban ditangguhkan 3.778 88 Deferred expense
Piutang lainnya - setelah
dikurangi cadangan penurunan Other receivables - net of
nilai masing-masing sebesar allowance for impairment losses
Rp13.540 dan RpNihil of Rp13,540 and RpNil
pada tanggal 31 Desember 2023 as of December 31, 2023
dan 2022 2.338 - and 2022, respectively
Lainnya 855 757 Others
Total 135.552 114.503 Total
Agunan yang diambil alih Foreclosed collaterals
Agunan yang diambil alih merupakan jaminan kredit Foreclosed collaterals represent collaterals on loans
dalam bentuk tanah dan bangunan yang telah in the form of land and buildings that have been
diambil alih oleh Bank. foreclosed by the Bank.
Untuk memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan The Bank has taken actions for the resolution of
No. 40/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019, foreclosed collaterals as required by Financial
Bank telah melakukan upaya penyelesaian atas Services Authority under regulation
agunan yang diambil alih. No. 40/POJK.03/2019 dated December 19, 2019.
68
Page 543
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
14. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 14. OTHER ASSETS (continued)
Agunan yang diambil alih (lanjutan) Foreclosed collaterals (continued)
Mutasi cadangan penurunan nilai agunan yang The movements in allowance for impairment losses
diambil alih adalah sebagai berikut: on foreclosed assets are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal tahun 13.345 29.734 Beginning balance
Penyisihan selama Provision during
tahun berjalan 21.418 3.523 the year
Realisasi, reklasifikasi atau pemulihan (13.411) (19.912) Realized, reclassified or recoveries
Saldo akhir tahun 21.352 13.345 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk atas agunan impairment losses on foreclosed assets is
yang diambil alih telah memadai. adequate.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022 the Bank sold
dilakukan penjualan agunan yang diambil alih foreclosed collaterals with net realizable value
dengan nilai realisasi bersih masing-masing sebesar amounting to Rp3,090 and Rp29,221, respectively.
Rp3.090 dan Rp29.221. Piutang tidak tertagih terkait The non-collectible loans related to the sales of
penjualan tersebut masing-masing sebesar foreclosed collaterals amounting to Rp3,455 and
Rp3.455 dan Rp49.133. Rp49,133, respectively.
Pendapatan bunga yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Merupakan bunga yang masih akan diterima atas This account represents interest receivables on
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, placements with Bank Indonesia and other banks,
efek-efek, efek-efek yang dibeli dengan janji dijual securities, securities purchased under resale
kembali, dan kredit (Catatan 8, 9, dan 11). agreements, and loans (Notes 8, 9, and 11).
15. SIMPANAN 15. DEPOSITS
Simpanan memiliki suku bunga tetap maupun Deposits are arranged at both fixed and floating
mengambang, sehingga Bank terpapar risiko suku interest rates, thus exposing the Bank to fair value
bunga atas nilai wajar dan risiko suku bunga atas interest rate risk and cash flow interest rate risk.
arus kas.
Rincian simpanan adalah sebagai berikut: The details of deposits are as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/
Related parties Third parties Total
Giro 103 57.789 57.892 Demand deposits
Tabungan 307 131.438 131.745 Savings deposits
Deposito berjangka 1.978 517.327 519.305 Time deposits
Total 2.388 706.554 708.942 Total
31 Desember/December 31, 2022
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/
Related parties Third parties Total
Giro 4 27.624 27.628 Demand deposits
Tabungan 719 148.041 148.760 Savings deposits
Deposito berjangka 1.101 828.817 829.918 Time deposits
Total 1.824 1.004.482 1.006.306 Total
69
Page 544
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. SIMPANAN (lanjutan) 15. DEPOSITS (continued)
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of deposits at amortized cost
simpanan adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Simpanan Deposits
Giro 57.892 27.628 Demand deposits
Tabungan 131.745 148.760 Savings deposits
Deposito berjangka 519.305 829.918 Time deposits
Subtotal 708.942 1.006.306 Subtotal
Beban bunga yang masih harus Accrued interest payables
dibayar (Catatan 18) (Note 18)
Tabungan 11 2 Savings deposits
Deposito berjangka 1.280 2.089 Time deposits
Subtotal 1.291 2.091 Subtotal
Total 710.233 1.008.397 Total
a. Giro a. Demand deposits
Tingkat bunga rata-rata per tahun pada tahun In 2023 and 2022, average annual interest rate
2023 dan 2022 masing-masing sebesar 2,55% are 2.55% and 2.63%, respectively.
dan 2,63%.
Tidak terdapat giro yang diblokir dan dijadikan Demand deposits are not restricted or pledged
jaminan kredit pada tanggal as collateral for loan facilities granted by the
31 Desember 2023 dan 2022. Bank as of December 31, 2023 and 2022.
b. Tabungan b. Savings deposits
Rincian tabungan adalah sebagai berikut: The details of savings deposits are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Tabungan Amin Dana 56.135 101.470 Tabungan Amin Dana
Tabungan Impian 35.373 11.295 Tabungan Impian
Tabungan Aster 21.482 26.748 Tabungan Aster
Tabungan Amar Bank Tabungan Amar Bank
(d/h Senyumku) 17.869 8.211 (formerly Senyumku)
Tabungan Staff 699 422 Tabungan Staff
Tabungan Amar Berjangka 153 558 Tabungan Amar Berjangka
Tabungan Amin Cemerlang 34 56 Tabungan Amin Cemerlang
Total 131.745 148.760 Total
Tingkat bunga rata-rata per tahun adalah Average annual interest rates are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Tabungan Impian 5,46% 6,00% Tabungan Impian
Tabungan Staff 4,04% 4,02% Tabungan Staff
Tabungan Amin Cemerlang 3,97% 3,98% Tabungan Amin Cemerlang
Tabungan Amin Dana 3,97% 4,29% Tabungan Amin Dana
Tabungan Aster 3,39% 3,37% Tabungan Aste
Tabungan Amar Berjangka 2,15% 2,71% Tabungan Amar Berjangka r
Tabungan Amar Bank Tabungan Amar Bank
(d/h Senyumku) 0,53% 1,41% (formerly Senyumku)
70
Page 545
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. SIMPANAN (lanjutan) 15. DEPOSITS (continued)
b. Tabungan (lanjutan) b. Savings deposits (continued)
Tidak terdapat tabungan yang diblokir dan Saving deposits are not restricted or pledged as
dijadikan jaminan kredit pada tanggal collateral for loan facilities granted by the Bank
31 Desember 2023 dan 2022. as of December 31, 2023 and 2022.
c. Deposito berjangka c. Time deposits
Rincian deposito berjangka adalah sebagai The details of time deposits are as follows:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
≤ 1 bulan 34.709 180.698 ≤ 1 month
> 1 - 3 bulan 176.155 160.855 > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan 165.590 301.836 > 3 - 6 months
> 6 - 12 bulan 134.869 182.621 > 6 - 12 months
> 12 - 18 bulan 1.335 883 > 12 - 18 months
> 18 - 24 bulan 1.789 1.003 > 18 - 24 months
> 24 - 36 bulan 4.858 2.022 > 24 - 36 months
Total 519.305 829.918 Total
Tingkat bunga rata-rata Average annual
per tahun 5,66% 5,60% interest rate
Jumlah deposito berjangka yang diblokir dan As of December 31 2023 and 2022, time
dijadikan jaminan kredit pada tanggal deposits which are earmarked and pledged as
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing loan collateral amounted to Rp62,400 and
sebesar Rp62.400 dan Rp150.464 Rp150,464, respectively (Note 11).
(Catatan 11).
16. SIMPANAN DARI BANK LAIN 16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Simpanan dari bank lain pada tanggal 31 Desember Deposits from other banks as of December 31, 2023
2023 dan 2022 dilakukan dengan pihak ketiga dan and 2022 are with third parties and denominated in
dalam mata uang Rupiah. Rupiah.
Simpanan dari bank lain memiliki suku bunga tetap, Deposits are arranged at fixed interest rates, thus
sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai exposing the Bank to fair value interest rate risk.
wajar.
Tingkat bunga rata-rata per tahun simpanan Bank As of December 31 2023 and 2022, average annual
lain pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 interest rate for deposits from other banks are 5.72%
masing-masing sebesar 5,72%, dan 4,43%. and 4.43%, respectively.
Jangka waktu simpanan dari bank lain sejak tanggal The term of deposits from other banks from
penempatan hingga tanggal jatuh tempo adalah placement date to maturity date are 3 month to
3 bulan sampai 12 bulan. 12 months.
71
Page 546
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of deposits from other banks at
simpanan dari bank lain adalah sebagai berikut: amortized cost are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Simpanan dari bank lain 218.056 259.203 Deposits from other banks
Beban bunga yang masih harus Accrued interest payables
dibayar (Catatan 18) 443 411 (Note 18)
Total 218.499 259.614 Total
Jumlah simpanan dari bank lain yang diblokir As of December 31, 2023 and 2022 from other
dan dijadikan jaminan kredit pada tanggal banks which are earmarked and pledged as loan
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing collateral amounted to Rp60,000 and Rp60,000,
sebesar Rp60.000 dan Rp60.000 (Catatan 11). respectively (Note 11).
17. UTANG PAJAK 17. TAXES PAYABLE
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 29 24.339 - Article 29
Pasal 26 315 232 Article 26
Pasal 4 ayat 2 699 835 Article 4 (2)
Pasal 21 1.428 1.240 Article 21
Pasal 23 171 105 Article 23
Lainnya 208 223 Others
Total 27.160 2.635 Total
18. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 18. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Beban yang masih harus dibayar 59.546 21.820 Accrued expenses
Titipan lain-lain 19.120 41 Other temporary deposits
Titipan tenaga kerja 11.451 166 Employee deposits
Liabilitas sewa guna 10.007 7.050 Lease liabilities
Titipan pihak ketiga channeling 5.347 2.303 Third party channeling deposits
Titipan transaksi kartu kredit 3.527 5.702 Debit card transaction payables
Bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payables
(Catatan 15 dan 16) 1.734 2.502 (Note 15 and 16)
Lainnya 2.039 7.420 Others
Total 112.771 47.004 Total
72
Page 547
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
18. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 18. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) (continued)
Mutasi liabilitas sewa guna sebagai berikut: Movement of lease liabilities is as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal 7.050 8.169 Beginning balance
Penambahan selama tahun berjalan 8.162 3.478 Additional during the year
Pengurangan selama tahun berjalan - (650) Deduction during the year
Pembayaran selama tahun berjalan (5.205) (3.947) Payment during the year
Saldo akhir 10.007 7.050 Ending balance
Analisis jatuh tempo liabilitas sewa guna sebagai Maturity analysis of lease liabilities is as follows:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Jatuh tempo dalam waktu Due in
Pihak ketiga Third parties
1 tahun 5.063 587 1 year
2 tahun 4.372 458 2 years
3 tahun 572 - 3 years
4 tahun - 6.005 4 years
Nilai neto 10.007 7.050 Net amount
Titipan pihak ketiga Third party temporary deposits
Merupakan penerimaan dari debitur untuk This account represents funds received from
pembayaran angsuran kredit yang belum jatuh debtors for their installment which are not yet due.
tempo.
Beban yang masih harus dibayar Accrued expense
Merupakan penyisihan biaya jasa profesional, biaya This account represents accrual for professional
outsourcing dan lain-lain. fees, outsourcing fee, and other accruals.
19. MODAL SAHAM 19. CAPITAL STOCK
Susunan pemegang saham pada tanggal The shareholders’ composition as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2023 and 2022 were as follows:
berikut:
31 Desember/December 31, 2023
Jumlah saham
yang ditempatkan
dan disetor penuh/
Number of shares
issued and % Kepemilikan/ Nominal/
Pemegang saham fully paid % of ownership Amount Shareholders
Tolaram Pte., Ltd. 13.041.821.668 70,95 1.304.182 Tolaram Pte., Ltd.
Investree Singapore Pte., Ltd. 2.399.948.448 13,06 239.995 Investree Singapore Pte., Ltd.
Masyarakat 2.731.542.244 14,86 273.154 Public
Subtotal 18.173.312.360 98,87 1.817.331 Subtotal
Saham Treasuri 207.782.400 1,13 20.778 Treasury Stock
Jumlah 18.381.094.760 100,00 1.838.109 Total
73
Page 548
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. MODAL SAHAM (lanjutan) 19. CAPITAL STOCK (continued)
Susunan pemegang saham pada tanggal The shareholders’ composition as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2023 and 2022 were as follows: (continued)
berikut: (lanjutan)
31 Desember/December 31, 2022
Jumlah saham
yang ditempatkan
dan disetor penuh/
Number of shares
issued and % Kepemilikan/ Nominal/
Pemegang saham fully paid % of ownership Amount Shareholders
Tolaram Pte., Ltd. 8.221.339.893 59,49 822.134 Tolaram Group Pte., Ltd.
Investree Singapore Pte., Ltd. 2.542.948.448 18,40 254.295 Investree Singapore Pte., Ltd.
Masyarakat 3.056.083.659 22,11 305.608 Public
Jumlah 13.820.372.000 100,00 1.382.037 Total
Modal ditempatkan dan disetor penuh adalah saham The shares issued and fully paid are ordinary shares
biasa yang memberikan hak kepada pemilik untuk which entitle the holder to carry one vote per share
satu suara per saham dan berpartisipasi dalam and to participate in dividends.
dividen.
Berdasarkan Akta No. 277 tanggal 26 Agustus 2019 Based on Deed No. 277 dated August 26, 2019, by
yang dibuat oleh Christina Dwi Utami S.H., M.Hum., Christina Dwi Utami S.H., M.Hum., M.Kn. notary in
M.Kn. Notaris di Jakarta Barat, Para pemegang West Jakarta, The shareholders agree to:
saham menyetujui:
- Rencana penawaran umum perdana atas - Plan to initial public offering of the Bank shares
saham Perusahaan dan mencatatkan saham and register the Bank’s shares on Indonesia
Perusahaan pada Bursa Efek Indonesia. Stock Exchange.
- Perubahan nilai nominal saham dari - Perform Stock split on the Bank shares nominal
Rp1.000.000 (angka penuh) per lembar saham value from Rp1,000,000 (full amount) per share
menjadi Rp100 (angka penuh) per lembar to Rp100 (full amount) per share.
saham.
- Penawaran/penjualan saham yang dimiliki oleh - Conduct Offering/selling 1,206,068,500 shares
Tolaram Pte., Ltd. dalam penawaran umum owned by Tolaram Pte., Ltd. in public offering
kepada masyarakat sebanyak 1.206.068.500 with nominal value per share Rp100 (full
lembar saham dengan nilai nominal per lembar amount).
saham Rp100 (angka penuh).
Pada tanggal 9 Januari 2020, saham Bank As at January 9, 2020, the Bank’s 1,206,068,500
sebanyak 1.206.068.500 saham resmi tercatat di shares had been officially listed in Indonesia Stock
Bursa Efek Indonesia dengan kode emiten AMAR. Exchange with issuer code AMAR.
Terdapat penjualan saham Tolaram Pte., Ltd. ke There is a sale of shares of Tolaram Pte., Ltd. to the
publik untuk tujuan divestasi dalam rangka public for divestment purposes in order to adjust the
penyesuaian batas maksimum kepemilikan saham maximum limit of share ownership of the controlling
pemegang saham pengendali PT Bank Amar shareholder of PT Bank Amar Indonesia Tbk, as
Indonesia Tbk, yaitu sebagai berikut: follows:
Tanggal transaksi/ Harga transaksi/ Total saham yang ditransaksikan/
Transaction date Transaction cost Number of shares transacted
15 Januari 2020/January 15, 2020 174 2.000.648
16 Januari 2020/January 16, 2020 174 797.484
20 Januari 2020/ January 20, 2020 174 400.228
21 Januari 2020/January 21, 2020 174 400.469
22 Januari 2020/January 22, 2020 174 714.572
Total 4.313.401
74
Page 549
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. MODAL SAHAM (lanjutan) 19. CAPITAL STOCK (continued)
Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Based on Deed of Minutes of Annual General
Pemegang Saham (“RUPS”) Tahunan No. 199 Meeting of Shareholders (“AGMS”) No. 199, dated
tanggal 25 Agustus 2021 yang dibuat di hadapan August 25, 2021 of Christina Dwi Utami S.H.,
Christina Dwi Utami S.H., M.Hum., M.Kn. Notaris di M.Hum., M.Kn. Notary in West Jakarta, the
Kota Administrasi Jakarta Barat, para pemegang Shareholders approved appropriation of retained
saham menyetujui cadangan wajib dari laba bersih earnings for general reserves amounting to
Perusahaan sebesar Rp25.000. Rp25,000.
Modal ditempatkan dan disetor penuh adalah saham The shares issued and fully paid are ordinary shares
biasa yang memberikan hak kepada pemilik untuk which entitle the holder to carry one vote per share.
satu suara per saham.
Pada tanggal 25 Februari 2022, Bank telah On February 25, 2022, the Bank has completed a
menyelesaikan Penawaran Umum Terbatas untuk Limited Public Offering for Capital Increase with Pre-
Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek emptive Rights I (“PMHMETD”) by issuing
Terlebih Dahulu I (“PMHMETD”) dengan 5,785,272,000 shares with a nominal value of
menerbitkan 5.785.272.000 lembar saham dengan Rp100 (full amount) and an offering price of Rp173
nilai nominal Rp100 (nilai penuh) dan harga (full amount). The additional shares have been listed
penawaran sebesar Rp173 (nilai penuh). Tambahan and declared effective by Financial Services
saham tersebut telah tercatat dan dinyatakan efektif Authority (“OJK”) with the letter No. S-14/D.04/2022.
oleh Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) sesuai dengan The issuance of these shares has also been
suratnya No. S-14/D.04/2022. Penerbitan saham ini recorded in the Bank’s Articles of Association and
juga telah dicatat dalam Anggaran Dasar Bank dan approved by the Ministry of Law and Human Rights
disahkan oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi on March 10, 2022 (Note 1c).
Manusia pada tanggal 10 Maret 2022 (Catatan 1c).
Pada tanggal 7 Juni 2022, terdapat penjualan On June 7, 2022, there is a sale of shares owned by
saham milik Tolaram Pte., Ltd. ke Investree Tolaram Pte., Ltd. to Investree Singapore Pte. Ltd.
Singapore Pte. Ltd. dengan jumlah 1.507.234.162 amounting to 1,507,234,162 shares or representing
lembar saham atau 8,2% dari seluruh saham yang 8.2% of all issued and fully-paid shares of the Bank.
ditempatkan dan disetor penuh Bank.
Pada tanggal 24 Agustus 2022, terdapat penjualan On August 24, 2022, there is a sale of shares owned
saham milik Tolaram Pte., Ltd. ke Investree by Tolaram Pte., Ltd. to Investree Singapore Pte.,
Singapore Pte., Ltd. Dengan jumlah 1.035.714.286 Ltd. amounting to 1,035,714,286 shares or
lembar saham atau 5,6% dari seluruh saham yang representing 5.6% of all issued and fully-paid shares
ditempatkan dan disetor penuh Bank. of the Bank.
Bank telah menerima surat persetujuan dari OJK The Bank received approval letter from OJK dated
tertanggal 29 Juli 2022, dimana berdasarkan surat July 29, 2022 whereas according to the letter, OJK
tersebut, OJK menyetujui penambahan modal approved the increase in the issued and fully paid
ditempatkan dan disetor penuh dan agio saham capital stock and additional paid-in capital from the
yang bersumber dari pelaksanaan PUT I untuk exercise of PUT I for December 31, 2022 position.
posisi 31 Desember 2022.
Sesuai Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Based on the result of the Annual General Meeting
Tahunan (“RUPST”) pada tanggal 20 Juni 2023 of Shareholders ("AGMS") on June 20, 2023, it was
disepakati bahwa Bank akan melakukan pembelian agreed that the Bank will repurchase (buyback) the
kembali (buyback) saham perseroan. company's shares.
Pada tanggal 24 November 2022, Bank telah On November 24, 2022, the Bank has completed a
menyelesaikan Penawaran Umum Terbatas untuk Limited Public Offering for Capital Increase with Pre-
Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek emptive Rights II (“PMHMETD”) by issuing
Terlebih Dahulu II (“PMHMETD”) dengan 4,560,722,760 shares with a nominal value of
menerbitkan 4.560.722.760 lembar saham dengan Rp100 (full amount) and an offering price of Rp280
nilai nominal Rp100 (nilai penuh) dan harga (full amount).
penawaran sebesar Rp280 (nilai penuh).
75
Page 550
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. MODAL SAHAM (lanjutan) 19. CAPITAL STOCK (continued)
Tambahan saham tersebut telah tercatat dan The additional shares have been listed and declared
dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan effective by Financial Services Authority (“OJK”)
(“OJK”) sesuai dengan suratnya No. S- with the letter No. S-239/D.04/2022 which OJK
239/D.04/2022 dimana OJK menyetujui approved the increase in the issued and fully paid
penambahan modal ditempatkan dan disetor penuhi capital stock and additional paid-in capital from
dan agio saham yang bersumber dari pelaksanaan exercise of PUT II.The issuance of these shares has
PUT II. Penerbitan saham ini juga telah dicatat also been recorded in the Bank’s Articles of
dalam Anggaran Dasar Bank dan disahkan oleh Association and approved by the Ministry of Law
Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia pada and Human Rights on January 9, 2024 (Note 1d).
tanggal 9 Januari 2024 (Catatan 1d).
Efektif sejak tanggal 23 Juni 2023, Tolaram Group Effective from June 23, 2023, Tolaram Group Inc. as
Inc. selaku pemegang saham pengendali Bank the controlling shareholder of the Bank officially
resmi merubah namanya menjadi Tolaram Pte.,Ltd. changed its name to Tolaram Pte.,Ltd.
Mutasi atas perubahan modal saham Bank adalah The changes in the Bank’s share capital are as
sebagai berikut: follows:
a. Jumlah saham (nilai penuh) a. Number of shares (full amount)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal 13.820.372.000 8.035.100.000 Beginning balance
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Penawaran Umum Limited Public
Terbatas I - 5.785.272.000 Offering I
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Penawaran Umum Limited Public
Terbatas II 4.560.722.760 - Offering II
Saldo akhir 18.381.094.760 13.820.372.000 Ending balance
b. Jumlah modal disetor b. Total paid in capital
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal 1.382.037 803.510 Beginning balance
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Penawaran Umum Limited Public
Terbatas I - 578.527 Offering I
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Penawaran Umum Limited Public
Terbatas II 456.072 - Offering II
Saldo akhir 1.838.109 1.382.037 Ending balance
20. TAMBAHAN MODAL DISETOR 20. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Tambahan modal disetor merupakan selisih lebih The additional paid-in capital represents the excess
setoran modal yang diterima oleh Bank dari nilai of paid-up capital received by the Bank from the
nominal saham pada saat penerbitan saham nominal value of shares at the time of such shares
tersebut. issuance.
a. Tambahan modal disetor a. Additional paid-in capital
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Agio saham 1.469.011 648.082 Additional paid in capital
Biaya emisi efek ekuitas (10.230) (4.742) Share issuance cost
Total 1.458.781 643.340 Total
76
Page 551
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
20. TAMBAHAN MODAL DISETOR (lanjutan) 20. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL (continued)
b. Mutasi atas tambahan modal disetor b. Changes in the additional paid in capital
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal 643.340 225.757 Beginning balance
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Penawaran Umum Limited Public
Terbatas I - 417.583 Offering I
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Penawaran Umum Limited Public
Terbatas II 815.441 - Offering II
Saldo akhir 1.458.781 643.340 Ending balance
21. PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 21. OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Perubahan nilai wajar atas efek yang Changes in fair value of securities
diklasifikasikan sebagai nilai wajar classified as fair value through
melalui penghasilan komprehensif other comprehensive income
lain (Catatan 9) - neto setelah pajak 4.060 (4.967) (Note 9) - net after tax
Pengukuran kembali atas kewajiban Remeasurement of defined
imbalan pasti - neto setelah pajak 194 1.193 benefits obligation - net after tax
Total 4.254 (3.774) Total
22. DANA SETORAN MODAL 22. CAPITAL DEPOSIT FUND
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Dana setoran modal Capital deposit fund
Right issue II (2022) 1.277.002 1.277.002 Right issue II (2022)
Biaya emisi saham Share issuance cost
Right issue II (2022) (5.489) (4.341) Right issue II (2022)
Reklasifikasi ke modal saham Reclassification to share capital
dan tambahan modal disetor (1.271.513) - and additional paid-in capital
Saldo akhir - 1.272.661 Ending balance
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on Extraordinary General Meeting of
Biasa (“RUPSLB") tanggal 12 Mei 2022, para Shareholders (“EGMS”) dated May 12, 2022, the
pemegang saham menyetujui peningkatan modal shareholders approved an increase in the
dasar Perseroan dari semula sebesar Company’s authorized capital from
Rp2.000.000.000 (nilai penuh) menjadi sebesar Rp2,000,000,000 (full amount) to Rp5,000,000,000
Rp5.000.000.000 (nilai penuh). (full amount).
77
Page 552
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
22. DANA SETORAN MODAL (lanjutan) 22. CAPITAL DEPOSIT FUND (continued)
Bank akan menawarkan saham baru sebanyak- The Bank will offer new shares at maximum of
banyaknya 20.000.000.000 lembar saham dengan 20,000,000,000 shares with Pre-emptive rights. The
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”). decision was in accordance with Notarial Deed
Keputusan ini dituangkan dalam Akta Pernyataan No.56 dated May 12, 2022 by Notary Christina Dwi
Keputusan Rapat No. 56 tanggal 12 Mei 2022 yang Utami S.H., M.Hum., M.Kn.
dibuat oleh Notaris Christina Dwi Utami S.H.,
M.Hum., M.Kn.
Pada tanggal 23 Mei 2022, Bank mengajukan On May 23, 2022 the Bank filed a registration
pernyataan pendaftaran dalam rangka Penawaran statement for Limited Public Offering (“LPO”) II
Umum Terbatas (“PUT”) II melalui surat through letter No. 183/DIR/V/2022 to OJK-Capital
No. 183/DIR/V/2022 kepada OJK-Pasar Modal dan Market and then on November 24, 2022, the Bank
kemudian tanggal 24 November 2022 Bank received a letter on effective registration notification
menerima surat pemberitahuan efektifnya form OJK-Capital Market through letter
pernyataan pendaftaran dari OJK-Pasar Modal No.S-239/D.04/2022.
melalui surat No. S-239/D.04/2022.
Dalam pelaksanaan PUT II, sebanyak In LPO II, 4,560,722,760 new shares with an
4.560.722.760 lembar saham baru dengan harga exercise price of Rp280 (full amount) per share were
pelaksanaan Rp280 (nilai penuh) per lembar successfully absorbed, as such the funds generated
sahamnya berhasil diserap, sehingga dana yang from the LPO II amounted to Rp1,277,002,373 (full
berhasil dihimpun dari proses PUT II tersebut amount).
sebesar Rp1.277.002.373 (nilai penuh).
Bank telah menerima surat persetujuan dari OJK The Bank has received an approval letter from OJK
dengan nomor surat SR-72/KR.041/2023 pada with letter number SR-72/KR.041/2023 on June 20,
tanggal 20 Juni 2023, dimana berdasarkan surat 2023, based on which OJK has approved the Capital
tersebut OJK telah menyetujui Dana Setoran Modal Deposit Fund amounting to Rp1,277,002,373
sebesar Rp1.277.002.373 (nilai penuh) dan telah (full amount) and has been recognized as Capital
diakui sebagai Modal Saham dan Tambahan Modal Stock and Additional Paid-in Capital (Notes 19).
Disetor (Catatan 19).
23. LABA PER SAHAM 23. EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah jumlah lembar saham yang The computation of basic earnings per share
digunakan untuk perhitungan laba per saham dasar attributable to the owners of the Bank is based on
yang diatribusikan kepada pemilik entitas induk: the following number of shares data:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Laba/(rugi) bersih Net income/(loss)
Laba/(rugi) untuk perhitungan Earnings/(loss) for computation of
saham dasar basic earnings per share
Laba/(rugi) bersih 177.972 (155.381) Net income/(loss)
Jumlah saham Number of shares
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic
per saham dasar 16.226 13.457 earnings per share
Laba/(rugi) per Earnings/(loss) per
saham (dalam Rupiah penuh) 11 (12) share (in full Rupiah)
78
Page 553
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. LABA PER SAHAM (lanjutan) 23. EARNINGS PER SHARE (continued)
Perhitungan laba per saham dilusian dengan The calculation of diluted earnings per share by
mempertimbangkan dana setoran modal adalah considering the capital deposit fund are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
(Rugi)/laba bersih Net (loss)/income
(Rugi)/laba untuk perhitungan (Loss)/earnings for computation of
saham dasar basic earnings per share
(Rugi)/laba bersih 177.972 (155.381) Net (loss)/income
Jumlah saham Number of shares
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic
per saham dasar 18.350 15.439 earnings per share
Laba/(Rugi) per saham Diluted earnings/(loss) per
dilusian (dalam Rupiah penuh) 10 (10) share (in full Rupiah)
24. PENDAPATAN BUNGA 24. INTEREST REVENUES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Kredit yang diberikan 874.971 714.887 Loans
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 56.029 33.640 and other banks
Efek-efek 24.286 23.314 Securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual kembali 30.190 1.645 under resale agreements
Lainnya 1.055 1.217 Others
Total 986.531 774.703 Total
Jumlah pendapatan bunga dari pihak Total interest revenues from related parties for the
berelasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal years ended December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing amounted to Rp380 and Rp255, respectively
sebesar Rp380 dan Rp255 (Catatan 32). (Note 32).
Pendapatan bunga lainnya merupakan pendapatan Interest revenue others represent interest revenue
bunga dari giro pada Bank Indonesia dan giro pada from demand deposits with Bank Indonesia and
bank lain. demand deposit with other banks.
25. BEBAN BUNGA 25. INTEREST EXPENSES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Deposito berjangka 45.983 70.021 Time deposits
Simpanan dari bank lain 10.841 35.238 Deposits from other banks
Tabungan 5.353 7.736 Savings deposits
79
Page 554
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
25. BEBAN BUNGA (lanjutan) 25. INTEREST EXPENSES (continued)
Akun ini terdiri atas: (lanjutan) This account consists of: (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Premi penjaminan Government guarantee
pemerintah (Catatan 34) 1.689 5.339 premium (Note 34)
Giro 1.373 649 Demand deposits
Utang atas efek-efek yang dijual Securities sold under
dengan janji dibeli kembali - 15 repurchase agreements payable
Total 65.239 118.998 Total
Jumlah beban bunga kepada pihak-pihak Total interest expense to related parties for the
berelasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal years ended December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing amounting to Rp122 and Rp98, respectively
sebesar Rp122 dan Rp98 (Catatan 32). (Note 32).
26. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 26. OTHER OPERATING REVENUES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Administrasi dan denda 261.334 143.580 Administration and penalty
Penerimaan kembali kredit Income from recovery of
hapus buku 121.883 106.310 written-off loans
Keuntungan realisasi dan Realized and unrealized
belum di realisasi dari reksadana 8.846 13.898 gain on mutual funds
Keuntungan penjualan Gain on sale of
surat berharga (Catatan 9) - 22 securities (Note 9)
Lainnya 4.093 2.591 Others
Total 396.156 266.401 Total
Pendapatan operasional lainnya - lainnya sebagian Other operating revenue - others mostly represent
besar merupakan pendapatan atas transfer dan revenue from transfer fee and revenue from opening
pendapatan atas pembukaan dan penutupan and closing account fee.
rekening.
27. BEBAN TENAGA KERJA 27. PERSONNEL EXPENSES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Gaji, tunjangan dan bonus 214.753 163.998 Salaries, wages, and bonus
Jaminan sosial tenaga kerja Labor social security
(Jamsostek) 9.666 9.846 (Jamsostek)
Komisi/provisi kredit 9.517 6.476 Commision/loans provision
Post-employment benefits
Imbalan pasca kerja (Catatan 30) 6.156 4.084 expense (Note 30)
Pendidikan dan latihan 2.010 302 Education and training
Honorarium komisaris 540 569 Commissioner honorarium
Lainnya 483 2.067 Others
Total 243.125 187.342 Total
80
Page 555
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
27. BEBAN TENAGA KERJA (lanjutan) 27. PERSONNEL EXPENSES (continued)
Rincian gaji dan tunjangan atas kelompok direksi, Details of salaries and benefit of directors,
dewan komisaris, komite audit dan pejabat eksekutif commissioners, audit committee and executive
adalah sebagai berikut: officers are as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Gaji dan Beban manfaat
tunjangan/ karyawan/
Salaries and Post-employment
benefits benefit Total
Dewan Komisaris 586 - 586 Board of Commissioner
Direksi 6.360 - 6.360 Board of Director
Anggota Komite Audit 78 - 78 Audit Committee Members
Pejabat Eksekutif 18.666 3.493 22.159 Executive Officers
Total 25.690 3.493 29.183 Total
31 Desember/December 31, 2022
Gaji dan Beban manfaat
tunjangan/ karyawan/
Salaries and Post-employment
benefits benefit Total
Dewan Komisaris 581 - 581 Board of Commissioner
Direksi 4.929 - 4.929 Board of Director
Anggota Komite Audit 157 - 157 Audit Committee Members
Pejabat Eksekutif 18.152 2.439 20.591 Executive Officers
Total 23.819 2.439 26.258 Total
28. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 28. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Barang dan jasa 110.373 113.229 Goods and services
Promosi 92.466 165.627 Promotion
Perbaikan dan pemeliharaan 6.894 7.143 Maintenance and repairs
Beban amortisasi hak Amortized expense of right
guna sewa (Catatan 12) 6.705 6.489 of use assets (Note 12)
Sewa 4.739 5.356 Rental
Pajak 4.279 1.601 Tax
Penyusutan (Catatan 12) 2.940 3.803 Depreciation (Note 12)
Amortisasi (Catatan 13) 1.492 1.336 Amortization (Note 13)
Asuransi 33 65 Insurance
Total 229.921 304.649 Total
81
Page 556
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 29. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Akun ini terdiri atas: This account consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Komitmen Commitments
Liabilitas komitmen Commitment payables
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
dan bank yang belum digunakan 460.736 98.008 to customers and banks
Kontinjensi Contingencies
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Pendapatan bunga dalam Interest receivable on
penyelesaian 9.082 7.245 non-performing assets
30. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 30. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
Bank menyelenggarakan program imbalan pasti The Bank established defined benefit plan based on
berdasarkan Undang-Undang No. 11 Tahun 2020 Law No. 11 of 2020 on Job Creation and
tentang Cipta Kerja dan PP No. 35 Tahun 2021. Government Regulation No. 35 of 2021.
Program imbalan pasti memberikan eksposur Bank The defined benefit plan typically exposes the Bank
terhadap risiko aktuarial seperti risiko tingkat bunga to actuarial risks such as interest rate risk and salary
dan risiko gaji. risk.
Risiko tingkat bunga Interest risk
Penurunan suku bunga obligasi akan meningkatkan A decrease in the bond interest rate will increase the
liabilitas program. plan liability.
Risiko gaji Salary risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit plan liability
mengacu pada gaji masa depan peserta program. is calculated by reference to the future salaries of
Dengan demikian, kenaikan gaji peserta program plan participants. As such, an increase in the salary
akan meningkatkan liabilitas program itu. of the plan participants will increase the plan’s
liability.
Risiko harapan hidup Longevity risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit plan liability
mengacu pada estimasi terbaik dari mortalitas is calculated by reference to the best estimate of the
peserta program baik selama dan setelah kontrak mortality of plan participants both during and after
kerja. Peningkatan harapan hidup peserta program their employment. An increase in the life expectancy
akan meningkatkan liabilitas program. of the plan participants will increase the plan’s
liability.
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan The amounts recognized in the statements profit or
laba rugi adalah sebagai berikut: loss in respect of these post-employment benefits
are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Diakui pada laba rugi Recognized in profit or loss
Biaya jasa: Service cost:
Biaya jasa kini 5.216 5.041 Current service cost
Keuntungan penyelesaian Gain from settlement
dampak atas penerapan IFRIC impact of IFRIC
yang diakui pada laba rugi - (1.549) to profit and loss
82
Page 557
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 30. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
(continued)
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan The amounts recognized in the statements profit or
laba rugi adalah sebagai berikut: (lanjutan) loss in respect of these post-employment benefits
are as follows: (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Biaya bunga 866 771 Net interest expense
Keuntungan atas penyesuaian Gain on experience
pengalaman 74 (179) adjustment
Total 6.156 4.084 Total
Keuntungan dari Gain from impact
dampak IFRIC - (390) of IFRIC
Keuntungan aktuarial Actuarial gain arising
yang timbul dari perubahan from changes in financial
asumsi keuangan 668 (186) assumptions
Actuarial gain
Keuntungan aktuarial arising from experience
yang timbul dari pengalaman (917) (954) adjustments
Total (249) (1.530) Total
Total yang diakui di laporan Total recognized in statements
laba rugi dan penghasilan of profit or loss and other
komprehensif lain 5.907 2.554 comprehensive income
Mutasi dari nilai kini kewajiban imbalan pasti adalah Movements in present value of defined benefits
sebagai berikut: obligation are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Saldo awal 13.699 13.526 Beginning balance
Biaya jasa kini 5.216 5.041 Current service cost
Kerugian penyelesaian Gain from settlement
dampak atas penerapan IFRIC impact of IFRIC
yang diakui pada laba rugi - (1.939) to profit and loss
Biaya bunga 866 771 Net interest expense
Kerugian/(keuntungan) aktuaria 74 (179) Actuarial loss/(gain)
Kerugian/(keuntungan) aktuarial yang
timbul dari perubahan asumsi Actuarial loss/(gain) arising from
keuangan 668 (186) changes in financial assumptions
Kerugian/(keuntungan) aktuarial yang
timbul dari penyesuaian atas Actuarial loss/(gain) arising from
pengalaman (917) (954) experience adjustments
Pembayaran manfaat (2.587) (2.381) Benefits paid
Saldo akhir 17.019 13.699 Ending balance
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dampak As of December 31, 2023 and 2022 the effect of 1%
pergerakan 1% dalam asumsi tingkat diskonto dan movement in assumed discount rates and salary
tingkat kenaikan gaji terhadap nilai kini kewajiban incremental rate on present value of defined
imbalan pasti adalah sebagai berikut: (tidak diaudit) benefits obligation is as follows: (unaudited)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Kenaikan/ Penurunan/ Kenaikan/ Penurunan/
Increase Decrease Increase Decrease
Tingkat diskonto (1.419) 1.646 (1.030) 1.190 Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 1.786 (1.560) 1.297 (1.136) Salary incremental rate
83
Page 558
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 30. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
(continued)
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas mungkin The sensitivity analysis presented may not be
tidak mewakili perubahan yang sebenarnya dalam representative of the actual change in the defined
kewajiban imbalan pasti mengingat bahwa benefits obligation as it is unlikely that the change in
perubahan asumsi terjadinya tidak terisolasi satu assumptions would occur in isolation of one another
sama lain karena beberapa asumsi tersebut as some of the assumptions may be correlated.
mungkin berkorelasi.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis sensitivitas Furthermore, in presenting the above sensitivity
di atas, nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung analysis, the present value of the defined benefits
dengan menggunakan metode projected unit credit obligation has been calculated using the projected
pada akhir periode pelaporan, yang sama dengan unit credit method at the end of the reporting period,
yang diterapkan dalam menghitung liabilitas which is the same as that applied in calculating the
manfaat pasti yang diakui dalam laporan posisi defined benefits obligation liability recognized in the
keuangan. statements of financial position.
Perhitungan penyisihan imbalan kerja jangka The provision for post-employment benefits are
panjang dan imbalan pasca kerja lainnya calculated by Kantor Konsultan Aktuaria Steven and
dilakukan oleh Kantor Konsultan Aktuaria Steven Mourits as of December 31, 2023 and 2022 with the
and Mourits pada tanggal 31 Desember 2023 dan actuary report dated on February 29, 2024 and
2022 dengan tanggal laporan adalah masing- February 24, 2023, respectively.
masing 29 Februari 2024 dan 24 Februari 2023.
Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan The actuarial valuation was carried out using the
penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: following key assumptions:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal retirement age
Tingkat diskonto 6,85% 7,40% Discount rate
Projected salary
Tingkat proyeksi kenaikan gaji 5,00% 5,00% increment rate
Tingkat mortalitas Tabel Mortalita Tabel Mortalita Mortality rate
Indonesia/ Indonesia/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table (TMI 4) Table (TMI 4)
Tingkat pengunduran diri 10% per tahun dari 10% per tahun dari Resignation rate
usia 29 tahun dan usia 29 tahun dan
menurun secara linier menurun secara linier
hingga 1% per tahun hingga 1% per tahun
pada usia 54 tahun/ pada usia 54 tahun/
10% p.a. from age 10% p.a. from age
29 reducing linearly 29 reducing linearly
to 1% at age 54 to 1% at age 54
Tingkat kecacatan (per tahun) 10% x TMI 4 10% x TMI 4 Disability rate (p.a)
Durasi rata-rata dari kewajiban imbalan pada The average duration of the benefits obligation as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- December 31, 2023 and 2022 are 17.49 years and
masing adalah selama 17,49 tahun dan 18,01 tahun 18.01 years, respectively (unaudited).
(tidak diaudit).
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat Expected maturity analysis of undiscounted pension
pensiun yang tidak terdiskonto adalah sebagai benefit is as follows: (unaudited)
berikut: (tidak diaudit)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
1 sampai 5 tahun 6.294 6.651 Between 1 to 5 years
6 sampai 10 tahun 13.322 9.434 Between 6 to 10 years
11 sampai 15 tahun 10.504 8.840 Between 11 to 15 years
16 sampai 20 tahun 20.202 11.446 Between 16 to 20 years
Lebih dari 20 tahun 40.392 33.277 More than 20 years
Total 90.714 69.648 Total
84
Page 559
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31. PAJAK PENGHASILAN 31. INCOME TAX
Beban/(manfaat) pajak terdiri atas: Tax expense/(benefit) consists of:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pajak kini 24.339 - Current tax
Pajak tangguhan 17.714 (47.229) Deferred tax
Total beban/(manfaat) pajak - neto 42.053 (47.229) Total tax expense/(benefit) - net
Pajak kini Current tax
Rekonsiliasi antara laba (rugi) sebelum pajak Reconciliation between profit (loss) before tax
menurut laporan laba rugi dan penghasilan expense per statements of profit or loss and other
komprehensif lain dengan laba kena pajak adalah comprehensive income and taxable income is as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Laba/(rugi) sebelum pajak 220.025 (202.610) Profit/(loss) before tax
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Depreciation of premises and
Penyusutan aset tetap (638) 185 equipment
Allowance addition/(reversal) for
Penambahan/(pembalikan) cadangan kerugian impairment losses on
penurunan nilai aset non keuangan 8.008 (16.390) non-financial assets
Cadangan kerugian Allowance for impairment losses
penurunan nilai aset keuangan 100.336 13.081 on financial assets
Bonus dan Tunjangan Hari Raya 42.200 (14.606) Bonus and Religious Holiday Allowance
Beban imbalan pasca kerja 3.570 1.702 Post-employment benefits
Amortisasi aset tak berwujud 328 (447) Amortization of intangible assets
Amortisasi terkait sewa 1.416 276 Amortization related to lease
Provisi 14.181 - Provision
Total 169.401 (16.199) Total
Perbedaan permanen: Permanent differences:
Sewa 354 594 Rent
Pajak 4.075 11 Tax
Keuntungan dari reksadana (8.846) (14.114) Gain on mutual funds
Keuntungan dari penjualan Gain on sale
tanah dan bangunan (27.937) - land and building
Lain-lain 3.480 1.443 Others
Total (28.874) (12.066) Total
Laba kena pajak/(rugi fiskal) 360.552 (230.875) Taxable income/(fiscal loss)
Rugi fiskal yang masih dapat dikompensasi Fiscal loss carry forward
Tahun pajak 2020 (19.045) (19.045) Fiscal year 2020
Tahun pajak 2022 (230.875) (230.875) Fiscal year 2022
Saldo akhir 110.632 (249.920) Ending balance
85
Page 560
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 31. INCOME TAX (continued)
Pajak kini (lanjutan) Current tax (continued)
Perhitungan beban dan utang pajak kini adalah The computations of current tax expense and
sebagai berikut: current tax payable are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Pajak kini Current tax
(Rugi fiskal)/laba kena pajak 360.552 (230.875) (Fiscal loss)/taxable income
Rugi fiskal yang masih dapat
dikompensasi (249.920) (19.045) Fiscal loss carry forward
Saldo akhir 110.632 (249.920) Ending balance
Taksiran beban pajak penghasilan Estimated current income
tahun berjalan 24.339 - tax expense
Pajak dibayar dimuka PPh 25 - - Prepaid tax PPh 25
Kurang bayar Under payment of
pajak penghasilan badan 24.339 - corporate income tax
Rekonsiliasi laba kena pajak menjadi dasar dalam Taxable income reconciliation serves the basis for
pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) preparation of annual corporate income tax.
Pajak Penghasilan Badan.
Pajak tangguhan Deferred tax
Rincian dari aset/(liabilitas) pajak tangguhan Bank The details of the Bank’s deferred tax assets/
adalah sebagai berikut: (liabilities) are as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Diakui pada
penghasilan
komprehensif
Diakui pada lain/
laba rugi/ Recognized
Saldo awal/ Recognized in other Saldo akhir/
Beginning in profit comprehensive Ending
balance or loss income balance
Cadangan penyisihan kerugian
penurunan nilai aset Allowance for impairment losses
non-keuangan 2.935 1.762 - 4.697 of non-financial assets
Cadangan penyisihan kerugian Allowance for impairment losses
penurunan nilai aset keuangan 18.196 22.074 - 40.270 of financial assets
(Keuntungan)/kerugian yang Unrealized (gains)/losses from
belum direalisasi atas efek-efek securities at fair value
yang diukur pada nilai wajar through other
penghasilan komprehensif comprehensive income -
lain - neto 1.041 - (1.145) (104) net
Post-employment benefits
Liabilitas imbalan pasca kerja 3.013 785 (55) 3.743 obligation - net
Bonus and religious holiday
Bonus dan tunjangan hari raya - 9.284 - 9.284 allowance
Depreciation of premises and
Penyusutan aset tetap 128 (140) - (12) equipment
Amortisasi aset tak berwujud (305) 72 - (233) Amortization of intangible assets
Amortisasi terkait sewa (674) 312 - (362) Amortization related to leases
Rugi fiskal 54.983 (54.983) - - Fiscal loss
Provisi - 3.120 - 3.120 Provision
Aset pajak tangguhan - neto 79.317 (17.714) (1.200) 60.403 Deferred tax assets - net
86
Page 561
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 31. INCOME TAX (continued)
Pajak tangguhan (lanjutan) Deferred tax (continued)
Rincian dari aset (liabilitas) pajak tangguhan Bank The details of the Bank’s deferred tax assets
adalah sebagai berikut: (lanjutan) (liabilities) are as follows: (continued)
31 Desember/December 31, 2022
Diakui pada
penghasilan
komprehensif
Diakui pada lain/
laba rugi/ Recognized
Saldo awal/ Recognized in other Saldo akhir/
Beginning in profit comprehensive Ending
balance or loss income balance
Cadangan penyisihan kerugian
penurunan nilai aset Allowance for impairment losses
non-keuangan 6.541 (3.606) - 2.935 of non-financial assets
Cadangan penyisihan kerugian Allowance for impairment losses
penurunan nilai aset keuangan 15.318 2.878 - 18.196 of financial assets
(Keuntungan)/kerugian yang Unrealized (gains)/losses from
belum direalisasi atas efek-efek securities at fair value
yang diukur pada nilai wajar through other
penghasilan komprehensif comprehensive income -
lain - neto (360) - 1.401 1.041 net
Post-employment benefits
Liabilitas imbalan pasca kerja 2.976 374 (337) 3.013 obligation - net
Bonus 3.213 (3.213) - - Bonus
Depreciation of premises and
Penyusutan aset tetap 88 40 - 128 equipment
Amortisasi aset tak berwujud (207) (98) - (305) Amortization of intangible assets
Amortisasi terkait sewa (735) 61 - (674) Amortization related to leases
Rugi fiskal 4.190 50.793 - 54.983 Fiscal loss
Aset pajak tangguhan - neto 31.024 47.229 1.064 79.317 Deferred tax assets - net
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian A reconciliation between the total tax expense and
laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak the amounts computed by applying the effective
efektif yang berlaku adalah sebagai berikut: tax rates to income before tax expense is as
follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Laba/(rugi) sebelum pajak menurut Statements of profit or loss of
laporan laba rugi komprehensif 220.025 (202.610) comprehensive income/(loss)
Tarif pajak yang berlaku 48.406 (44.574) Tax expense at effective tax rates
Pengaruh pajak atas beban yang tidak Tax effect of non-deductible
dapat dikurangkan menurut fiskal (6.353) (2.655) expenses
Beban/(manfaat) beban pajak - neto 42.053 (47.229) Total tax expense/(benefit) - net
87
Page 562
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 31. INCOME TAX (continued)
Pajak tangguhan (lanjutan) Deferred tax (continued)
Pada tanggal 31 Maret 2020, Pemerintah On March 31, 2020, the Government issue
menerbitkan Peraturan Pemerintah Pengganti Government Regulation in Lieu of Law (“Perpu”) of
Undang-Undang (“Perpu”) Republik Indonesia the Republic of Indonesia No. 1 Year 2020 which
No. 1 Tahun 2020 yang telah menjadi Undang- has become Law (“UU”) No. 2 Year 2020, as well as
Undang (“UU”) No. 2 Tahun 2020, serta stipulated Government Regulation (“PP”) No. 30 of
menetapkan Peraturan Pemerintah (“PP”) 2020 related to Tariff Reduction for Domestic Public
No. 30 Tahun 2020 tentang Penurunan Tarif Pajak Companies Taxpayers and effective since June 19,
Penghasilan bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri 2020. The regulation has stipulated the reduction in
yang Berbentuk Perseroan Terbuka dan berlaku the income tax rates for domestic corporate
sejak tanggal 19 Juni 2020. Aturan tersebut taxpayers and business establishments from 25% to
menetapkan penurunan tarif pajak penghasilan 22% for Fiscal Year 2020 to 2021 and 20% for the
wajib pajak dalam negeri dan bentuk usaha tetap Fiscal Year 2022 onward, and a further reduction of
dari semula 25% menjadi 22% untuk tahun pajak the tax rate by 3% for domestic taxpayers who meet
2020 hingga 2021 dan 20% mulai tahun pajak 2022 certain requirements.
dan seterusnya, serta pengurangan lebih lanjut tarif
pajak sebesar 3% untuk wajib pajak dalam negeri
yang memenuhi persyaratan tertentu.
Tarif PPh Badan tersebut juga berlaku untuk tahun The corporate income tax rate of 22% is also valid
2022 yaitu 22% sebagaimana yang telah ditetapkan for 2022 as stipulated by the Law on the
oleh Undang-Undang tentang Harmonisasi Harmonization of Tax Regulations (“UU HPP”) on
Peraturan Perpajakan (UU HPP) pada tanggal October 29, 2021.
29 Oktober 2021.
Menyesuaikan dengan UU HPP, per 29 Oktober In accordance with UU HPP, as of October 29, 2021,
2021, perhitungan pajak tangguhan telah the calculation of deferred tax has used the rate of
menggunakan tarif sebesar 22%. 22%.
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun The calculations of corporate income tax for the year
yang berakhir tanggal 31 Desember 2023 adalah ended December 31, 2023 are estimated numbers
estimasi untuk pengisian SPT 2023 dan perhitungan for 2023 annual tax return and 2022 corporate
pajak penghasilan badan 2022 adalah sesuai income tax which confirm to the Bank’s Annual Tax
dengan SPT Bank. Return.
Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang Under the prevailing Taxation Laws of Indonesia,
berlaku di Indonesia, Bank menghitung, melaporkan the Bank calculates, submits and pays tax payable
dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang on self-assessment. The Directorate General of
terutang. Direktur Jenderal Pajak (“DJP”) dapat Taxes (“DGT”) may assess or amend taxes within
menetapkan atau mengubah pajak-pajak tersebut five years from time when the tax becomes due.
dalam jangka waktu lima tahun setelah tanggal
pajak terutang.
88
Page 563
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 32. NATURE OF RELATIONSHIP AND
BERELASI TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transaction
Tolaram Pte., Ltd./ Pemegang saham akhir/ Simpanan, modal saham/
Tolaram Pte., Ltd. Ultimate shareholder Deposits, capital stock
Investree Singapore Pte., Ltd./ Pemegang saham/ Modal saham/
Investree Singapore Pte., Ltd. Shareholder Capital stock
Manajemen kunci yang terdiri
dari Dewan Komisaris dan
Direksi, Komite Audit dan Kredit yang diberikan, Simpanan, Gaji dan
pejabat eksekutif/ Manajemen Bank/ kesejahteraan karyawan/
Key management consists of The Bank’s management Loans, Deposits, Salaries and employees’
The Board of Commissioners benefits
and Directors, Audit Committee
and executive officers
Dimiliki oleh pemegang
PT TG Indonesia/ saham yang sama/ Simpanan/
PT TG Indonesia Owned by the same Deposits
shareholder
Dimiliki oleh pemegang
PT Investree Radhika Jaya/ saham yang sama/ Aset lain-lain, Simpanan/
PT Investree Radhika Jaya Owned by the same Other assets, Deposits
shareholder
Rincian dari transaksi dengan pihak berelasi The details of transactions with related parties are
adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Aset Assets
Kredit yang diberikan (Catatan 11) 14.022 5.562 Loans (Note 11)
Aset lain-lain (Catatan 14) 8.259 - Other assets (Note 14)
22.281 5.562
Persentase terhadap total aset 0,50% 0,12% Percentage to total assets
Liabilitas Liabilities
Simpanan (Catatan 15) Deposits (Note 15)
Giro 103 4 Demand deposits
Tabungan 307 719 Savings
Deposito 1.978 1.101 Time deposits
2.388 1.824
Persentase terhadap total liabilitas 0,22% 0,14% Percentage to total liabilities
Pendapatan Revenues
Pendapatan bunga (Catatan 24) Interest revenues (Note 24)
Kredit yang diberikan 380 255 Loans
Persentase terhadap total
pendapatan bunga 0,04% 0,03% Percentage to total interest revenues
Beban Expenses
Beban bunga (Catatan 25) Interest expenses (Note 25)
Simpanan 122 98 Deposits
Persentase terhadap total beban bunga 0,19% 0,08% Percentage to total interest expenses
89
Page 564
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 32. NATURE OF RELATIONSHIP AND
BERELASI (lanjutan) TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(continued)
Rincian dari transaksi dengan pihak berelasi adalah The details of transactions with related parties are
sebagai berikut: (lanjutan) as follows: (continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Beban (lanjutan) Expenses (continued)
Gaji dan kesejahteraan karyawan Salaries and employees’ benefits
(Catatan 27) Manajemen kunci 29.183 26.258 (Note 27) Key management
Persentase terhadap total gaji dan Percentage to total salaries and
kesejahteraan karyawan 15,58% 14,02% employees’ benefits
Transaksi-transaksi dengan Pihak Berelasi Transactions with Related Parties
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Bank In the normal course of business, the Bank enters
melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan into certain transactions with related parties under
pihak berelasi dengan persyaratan dan kondisi yang similar terms and conditions as those with third
sama dengan yang berlaku bagi pihak ketiga, parties, except for loans to its employees.
kecuali kredit yang diberikan kepada karyawan.
33. SEGMEN OPERASI 33. OPERATING SEGMENT
Bank melaporkan segmen operasi berdasarkan The Bank’s reports operating segment in
PSAK No. 5 berdasarkan produk dan jasa yang accordance with SFAS No. 5 based on products
dikelompokkan dalam kategori sebagai berikut: and services, with details as follows:
- Online - Online
Segmen ini terdiri dari aktivitas yang berkaitan This segment comprises activities related to
dengan produk dan jasa digital. Sebagian besar digital products and services. Most of the
aktivitas tidak melibatkan interaksi secara fisik. activities do not involve physical presence.
- Brick and mortar - Brick and mortar
Segmen ini terdiri dari aktivitas yang berkaitan This segment comprises activities related to
dengan produk dan jasa bank konvensional. conventional banking product and services.
Sebagian besar aktivitas melibatkan Bank Most of the activities involve physical presence
secara fisik dan infrastruktur seperti cabang- and infrastructures such as branches.
cabang.
- Kantor pusat - Head office
Segmen ini terdiri dari aktivitas treasuri dan This segment comprises treasury and other
lainnya yang tidak termasuk dalam kategori activities that are not included in the categories
di atas. above.
90
Page 565
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
33. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 33. OPERATING SEGMENT (continued)
Informasi segmen operasi adalah sebagai berikut: The operating segment information is as follows:
31 Desember/December 31, 2023
Brick and Kantor pusat/ Eliminasi/
Online mortar Head office Elimination Total
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan bunga 768.185 231.212 111.330 (124.196) 986.531 Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 373.044 11.458 11.655 (1) 396.156 Other operating revenues
Total 1.141.229 242.670 122.985 (124.197) 1.382.687 Total
BEBAN EXPENSES
Beban bunga (108.036) (63.338) (18.061) 124.195 (65.239) Interest expenses
Beban kerugian penurunan nilai (569.261) (82.576) - - (651.837) Provision for impairment losses
Beban operasional lainnya (218.478) (12.569) (242.000) 1 (473.046) Other operating expenses
Total (895.775) (158.483) (260.061) 124.196 (1.190.122) Total
Beban non operasional - neto - - 27.460 - 27.460 Non-operating expenses - net
Beban pajak (42.053) Tax expense
Laba bersih tahun berjalan 177.972 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain 4.254 Other comprehensive income
Total penghasilan komprehensif 182.226 Total comprehensive income
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET 1.475.696 1.047.937 1.855.784 - 4.379.417 ASSETS
LIABILITAS 100.611 840.892 142.445 - 1.083.948 LIABILITIES
31 Desember/December 31, 2022
Brick and Kantor pusat/ Eliminasi/
Online mortar Head office Elimination Total
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan bunga 670.167 266.582 59.796 (221.842) 774.703 Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 245.824 3.558 17.019 - 266.401 Other operating revenues
Total 915.991 270.140 76.815 (221.842) 1.041.104 Total
BEBAN EXPENSES
Beban bunga (159.923) (116.366) (64.551) 221.842 (118.998) Interest expenses
Beban kerugian penurunan nilai (623.508) (8.263) 30 - (631.741) Provision for impairment losses
Beban operasional lainnya (292.682) (19.926) (179.383) - (491.991) Other operating expenses
Total (1.076.113) (144.555) (243.904) 221.842 (1.242.730) Total
Beban non operasional - neto - - (984) - (984) Non-operating expenses - net
Manfaat pajak 47.229 Tax benefit
Rugi neto tahun berjalan (155.381) Net loss for the year
Rugi komprehensif lain (3.774) Other comprehensive loss
Total rugi komprehensif (159.155) Total comprehensive loss
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET 1.616.867 647.871 2.240.308 - 4.505.046 ASSETS
LIABILITAS 59.920 1.243.767 25.160 - 1.328.847 LIABILITIES
34. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP 34. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS
KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM OF COMMERCIAL BANKS
Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Based on Indonesia Deposit Insurance Agency
Simpanan (“LPS”) No. 1/PLPS/2005 pada tanggal (“LPS”) Regulation No. 1/PLPS/2005 dated
26 September 2005 tentang Program Penjaminan September 26, 2005 regarding Deposit Guarantee
Simpanan yang menyatakan bahwa sejak tanggal Program, since September 22, 2005, LPS will
22 September 2005, LPS menjamin simpanan yang guarantee bank deposits consisting of demand
meliputi giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, deposits, time deposits, certificate of deposits,
tabungan, dan atau bentuk lain yang dipersamakan savings deposits, and other forms of deposits,
dengan itu yang merupakan simpanan yang berasal including deposits from other banks.
dari masyarakat termasuk yang berasal dari bank
lain.
91
Page 566
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP 34. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS
KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM OF COMMERCIAL BANKS (continued)
(lanjutan)
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 66/2008 Based on Government Regulation No. 66/2008
tanggal 13 Oktober 2008 tentang Besaran Nilai dated October 13, 2008 regarding Deposits Balance
Simpanan yang Dijamin LPS, saldo yang dijamin Guaranteed by LPS, the guaranteed bank balance
untuk setiap nasabah pada satu bank adalah of each customer is Rp2,000.
maksimal sebesar Rp2.000.
35. NILAI WAJAR ATAS ASET DAN LIABILITAS 35. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN LIABILITIES
Selain daripada yang disebutkan dalam tabel di Except as detailed in the following table, the
bawah ini, manajemen menilai bahwa nilai tercatat management considers that the carrying amount of
dari aset dan liabilitas keuangan adalah hampir financial assets and liabilities approximate their fair
sama dengan nilai wajarnya. values.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Aset keuangan Financial assets
Biaya perolehan yang diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 92.243 97.798 92.481 95.851 Securities
Kredit 2.344.745 2.425.840 2.109.583 2.159.322 Loans
Diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Efek-efek 187.731 187.731 373.316 373.316 Securities
Diukur pada nilai wajar Fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Efek-efek 306.554 306.554 254.177 254.177 Securities
Total 2.931.273 3.017.923 2.829.557 2.882.666 Total
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk Valuation techniques and assumptions applied for
tujuan pengukuran nilai wajar the purposes of measuring fair value
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan ditentukan The fair values of financial assets and liabilities are
sebagai berikut: determined as follows:
- Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat - Management believes that carrying amount of
giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, demand deposits with Bank Indonesia, demand
penempatan pada Bank Indonesia dan bank deposits with other banks, placements with
lain, efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Bank Indonesia and other banks, other assets,
kembali, aset lain-lain, simpanan, simpanan deposits, deposits from other banks,
dari bank lain, beban yang masih harus dibayar, accruals, securities sold under repurchase
dan liabilitas lain-lain yang diakui dalam laporan agreements, and other liabilities that are
keuangan mendekati nilai wajarnya karena recognized in the financial statements
jatuh tempo dalam jangka pendek atau yang approximate their fair values either because of
memiliki tingkat suku bunga pasar. their short-term maturities or they carry market
rates of interest.
- Nilai wajar efek-efek dengan syarat dan kondisi - Fair value of securities with standard terms and
standar dan diperdagangkan di pasar aktif conditions and traded in active market is
ditentukan dengan mengacu pada kuotasi determined by reference to the quoted market
harga pasar. prices.
92
Page 567
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. NILAI WAJAR ATAS ASET DAN LIABILITAS 35. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk Valuation techniques and assumptions applied for
tujuan pengukuran nilai wajar (lanjutan) the purposes of measuring fair value (continued)
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan ditentukan The fair values of financial assets and liabilities are
sebagai berikut: (lanjutan) determined as follows: (continued)
- Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan lainnya - The fair values of other financial assets and
(tidak termasuk yang dijelaskan di atas) financial liabilities (excluding those described
ditentukan sesuai dengan model penentuan above) are determined in accordance with
harga yang berlaku umum berdasarkan analisis generally accepted pricing models based on
discounted cash flow menggunakan harga dari discounted cash flow analysis using prices from
transaksi pasar yang dapat diamati saat ini dan observable current market transactions and
kutipan dealer untuk instrumen sejenis. dealer quotes for similar instruments.
Tabel berikut ini memberikan analisis dari instrumen The following table provides an analysis of financial
keuangan yang diukur setelah pengakuan awal instruments that are subsequently measured at fair
sebesar nilai wajar, dikelompokkan ke level 1 value, grouped into levels 1 to 3 based on the
sampai 3 didasarkan pada sejauh mana nilai wajar degree to which the fair value is observable.
diamati.
31 Desember/December 31, 2023
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang diukur pada
nilai wajar Assets measured at fair value
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit loss
Efek-efek 187.731 - - 187.731 Securities
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain income
Efek-efek 306.554 - - 306.554 Securities
Total aset yang diukur Total assets measured
pada nilai wajar 494.285 - - 494.285 at fair value
Aset yang nilai wajarnya Assets for which
diungkapkan fair value are disclosed
Biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 97.798 - - 97.798 Securities
Kredit - - 2.425.840 2.425.840 Loans
Total aset yang nilai Total assets for which
wajarnya diungkapkan 97.798 - 2.425.840 2.523.638 fair value are disclosed
Total 592.083 - 2.425.840 3.017.923 Total
31 Desember/December 31, 2022
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang diukur pada
nilai wajar Assets measured at fair value
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit loss
Efek-efek 373.316 - - 373.316 Securities
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain income
Efek-efek 254.177 - - 254.177 Securities
Total aset yang diukur Total assets measured
pada nilai wajar 627.493 - - 627.493 at fair value
93
Page 568
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. NILAI WAJAR ATAS ASET DAN LIABILITAS 35. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
Tabel berikut ini memberikan analisis dari instrumen The following table provides an analysis of financial
keuangan yang diukur setelah pengakuan awal instruments that are subsequently measured at fair
sebesar nilai wajar, dikelompokkan ke level 1 value, grouped into levels 1 to 3 based on the
sampai 3 didasarkan pada sejauh mana nilai wajar degree to which the fair value is observable.
diamati. (lanjutan) (continued)
31 Desember/December 31, 2022
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset yang nilai wajarnya Assets for which
diungkapkan fair value are disclosed
Biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 95.851 - - 95.851 Securities
Kredit - - 2.159.322 2.159.322 Loans
Total aset yang nilai Total assets for which
wajarnya diungkapkan 95.851 - 2.159.322 2.255.173 fair value are disclosed
Total 723.344 - 2.159.322 2.882.666 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of December 31, 2023 and 2022, there were no
terdapat perpindahan antar level selama periode transfers between level during the period.
berjalan.
36. MANAJEMEN RISIKO 36. RISK MANAGEMENT
Kerangka manajemen risiko Risk management framework
Penerapan manajemen risiko di Bank mengacu The implementation of risk management in the Bank
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) is in accordance with Financial Service Authority
No.18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 Regulation (POJK) No. 18/POJK.03/2016 dated
tentang “Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank March 16, 2016 regarding “Application of Risk
Umum” dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Management for Commercial Banks” and Financial
No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 Service Authority Circular Letter
tentang “Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank No. 34/SEOJK.03/2016 dated September 1, 2016
Umum”. regarding “Implementation of Risk Management for
Commercial Banks”.
Pengelolaan risiko tidak hanya terbatas pada Risk management is not merely related to
pemantauan, pelaporan dan evaluasi terhadap monitoring, reporting, and evaluating the existing
risiko-risiko yang terjadi, namun juga mendeteksi risks, but also detecting and anticipating the
dan mengantisipasi risiko-risiko yang mungkin possible risks. Management's commitment to
terjadi. Komitmen manajemen untuk meningkatkan enhance the quality of risk management is
kualitas pengelolaan risiko diwujudkan melalui implemented by formulating the manual of
penyusunan buku Pedoman Penerapan Manajemen Guidelines for Application of Risk Management
Risiko yang mencakup kebijakan dan prosedur which shall cover the policies and procedures as
mengenai: follows:
- Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan - Active supervision by the Board of
Direksi, Commissioners and the Board of Directors,
- Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan - Adequacy of policies, procedures, and
limit, establishment of threshold,
- Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, - Adequacy of processes for identification,
pemantauan dan pengendalian risiko serta measurement, monitoring, and control of risks
sistem informasi manajemen risiko, dan and the risk management information system,
and
- Sistem pengendalian internal yang menyeluruh. - Comprehensive internal control system.
94
Page 569
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Kerangka manajemen risiko (lanjutan) Risk management framework (continued)
Pengelolaan risiko Bank meliputi 8 jenis risiko yaitu The Bank manages 8 risks, consisting of credit risk,
risiko kredit, risiko pasar, risiko operasional, risiko market risk, operational risk, liquidity risk, legal risk,
likuiditas, risiko hukum, risiko stratejik, risiko strategic risk, reputational risk and compliance risk.
reputasi dan risiko kepatuhan.
Bank telah membentuk struktur organisasi The Bank has created an organizational structure
manajemen risiko yang terpusat dan independen, of a centralized and independent risk management,
yaitu dengan dibentuknya Komite Pemantau by establishing Risk Monitoring Committee, Risk
Risiko, Komite Manajemen Risiko dan Divisi Management Committee and Compliance and
Kepatuhan dan Manajemen Risiko yang Risk Management Division that supervise the Risk
membawahi Satuan Kerja Manajemen Risiko. Management Working Unit.
Komite Manajemen Risiko yang diketuai oleh The Risk Management Committee, which is led by
Direktur Utama dan beranggotakan Direksi serta the President Director, with the members consisting
pejabat-pejabat eksekutif atau Kepala Divisi of Directors and executive staff or Division Heads,
mempunyai fungsi memberikan rekomendasi gives recommendations to the President Director in
kepada Direktur Utama dalam pengelolaan dan management and implementation of risk
penerapan manajemen risiko, khususnya dalam management, especially formulating, revising or
penyusunan, perbaikan atau penyempurnaan consummating the risk management
kebijakan strategi dan pedoman penerapan implementation guidance and policy and justifying
manajemen risiko dan penetapan atas hal-hal yang matters pertaining to business decisions made in
terkait dengan keputusan-keputusan bisnis yang departure from normal procedures.
menyimpang dari prosedur normal.
Satuan Kerja Manajemen Risiko merupakan satuan Risk Management Working Unit represents the
kerja yang bertanggung jawab dalam melakukan working unit which has the responsibility in
pemantauan implementasi strategi manajemen monitoring the implementation of the risk
risiko dan eksposur risiko, memberikan management strategy and risk exposure, providing
rekomendasi mengenai maksimum eksposur risiko recommendations with respect to maximum risk
yang wajib dipelihara kepada Unit Operasional dan exposure which must be maintained by the
Komite Manajemen Risiko, memberikan evaluasi Operational Unit and Risk Management Committee,
terhadap akurasi dan validitas data yang digunakan evaluating the accuracy and validity of data used by
Bank untuk mengukur risiko Bank, penyusunan dan the Bank to measure the risk, formulating and
penyampaian laporan profil risiko kepada Direktur submitting the risk profile report to the President
Utama, Komite Manajemen Risiko dan Bank Director, Risk Management Committee and Bank
Indonesia, pengkajian terhadap produk atau Indonesia, providing assessment of new activities or
aktivitas baru yang akan dikembangkan Bank, products which will be developed by the Bank,
mengkaji ulang secara berkala terhadap proses periodically reviewing risk management process
manajemen risiko berdasarkan temuan audit dan based on audit findings and or growth of prevailing
atau perkembangan aspek-aspek manajemen risiko risk management aspects and arranging obligation
yang berlaku dan mengatur mengatur kewajiban in operational working unit to inform periodically the
setiap satuan kerja operasional untuk inherent risks exposure in their process or
menginformasikan secara berkala seluruh eksposur transaction.
risiko yang melekat pada satuan kerja atau transaksi
tersebut.
Untuk menjamin pelaksanaan proses manajemen To ensure that the implementation of the risk
risiko dapat terlaksana secara baik, maka Bank management process operates well, the Bank has
telah berupaya meningkatkan kemampuan dan committed to develop the competency and integrity
integritas pejabat atau staf Divisi Kepatuhan dan of the officers or staff of the Compliance and Risk
Manajemen Risiko melalui seminar/workshop Management Division through seminars or
Manajemen Risiko yang diselenggarakan oleh pihak workshops on Risk Management which were
eksternal. conducted by external parties.
95
Page 570
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Kerangka manajemen risiko (lanjutan) Risk management framework (continued)
Bank telah memiliki serangkaian prosedur dan The Bank has a series of procedures and
metodologi untuk digunakan dalam melakukan methodology to be used in the identification,
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan measurement, monitoring and control of the 8 types
pengendalian risiko untuk 8 jenis risiko yang melekat of inherent risks in the Bank’s functional activities.
pada aktivitas fungsional bank. Namun demikian Nevertheless the Bank will regularly evaluate its
Bank akan tetap melakukan evaluasi terhadap procedures and methodology and continue to
prosedur dan metodologi yang telah dimiliki dan improve it.
terus berupaya menyempurnakannya.
Manajemen risiko kredit Credit risk management
Risiko kredit adalah potensi kerugian yang timbul Credit risk is the potential for loss arising from the
dari kegagalan debitur (counterparties) untuk failure of the debtors (counterparties) to meet their
memenuhi kewajiban sesuai dengan perjanjian. contractual obligations. Credit risk arises primarily
Risiko kredit dapat bersumber dari penyaluran dana from lending activities and other activities such as
kredit dan kegiatan lain seperti treasury dan treasury and investment activities which is recorded
investasi yang tercatat dalam banking book. in the banking book.
Bank memiliki kebijakan dan pedoman tertulis The Bank has written credit policies and
mengenai pemberian kredit yang mencakup guidelines on loan administration which includes
Kebijakan Perkreditan Bank dan surat-surat edaran the Bank Loan Policies and various circular letters
yang merupakan petunjuk pelaksanaan yang lebih that constitute a more detailed administration
rinci. manual.
Kedua acuan kerja dimaksud memberikan petunjuk The purpose of these two guidelines is to provide
pengelolaan kredit secara lengkap, mulai dari a complete formal loan management manual, from
permohonan, proses analisa, persetujuan, application, analysis, approval, recording,
pencatatan, pengawasan hingga proses monitoring until the restructuring process, including
restrukturisasi disertai dengan analisis dan analysis and risks calculation.
perhitungan risiko.
Dengan demikian diharapkan Bank dapat Therefore, it is expected that the Bank can optimize
mengoptimalkan kualitas pengelolaan kredit melalui the quality of loan management through appropriate
proses yang memadai, penetapan harga yang processes, competitive risk-based pricing, portfolio
kompetitif berdasarkan risiko, diversifikasi portofolio, diversification, collateral adequacy and risk based
kecukupan jaminan dan penetapan ukuran kinerja performance measurement.
dengan memperhitungkan risiko.
Bank telah memiliki Pedoman Umum Penerapan The Bank has Guidelines for Implementation of Risk
Manajemen Risiko. Bank telah melakukan Management. The Bank has performed
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan identification, measurement, monitoring and
pengendalian risiko kredit yang melekat pada controlling of inherent credit risks on loan activities,
aktivitas perkreditan dan aktivitas treasuri dan treasury and investment activities, in accordance
investasi, sesuai dengan tujuan, kebijakan usaha, with the purpose, business policies, size and
ukuran, dan kompleksitas usaha serta kemampuan complexity and the Bank's capability.
Bank.
Sistem manajemen risiko kredit Bank telah The Bank's credit risk management system has
dibakukan dalam suatu Pedoman Perusahaan been standardized in a Company's Guideline (“PP”)
(“PP”) dan ditelaah secara periodik. and reviewed periodically.
96
Page 571
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
Manajemen risiko kredit atas pandemi COVID-19 Credit risk management in COVID-19 pandemic
Merebaknya pandemi COVID-19 secara global telah The outbreak of the COVID-19 global pandemic has
berdampak terhadap kinerja dan kapasitas debitur had an impact on the performance and capacity of
dalam memenuhi kewajiban pembayaran kredit. debtors in fulfilling loan repayment. The immediate
Dampak keuangan langsung dari wabah tersebut financial impact on the Indonesian banking industry
bagi industri perbankan Indonesia adalah is an increase in credit risks and deterioration of loan
peningkatan risiko kredit dan penurunan kualitas quality.
pinjaman.
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) telah Financial Service Authority (“OJK”) has issued OJK
mengeluarkan peraturan OJK No. 11/POJK.03/2020 Regulation No. 11/POJK.03/2020 that was
yang diperbaharui dengan peraturan OJK amended to become OJK Regulation
No. 48/POJK.03/2020 dan Peraturan OJK No. 48/POJK.03/2020 and OJK Regulation
No. 17/POJK.03/2021 tentang Stimulus No. 17/POJK.03/2021 regarding National Economic
Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan Stimulus as a Countercyclical Policy on the Impact
Countercyclical Dampak Penyebaran COVID-19. of the Spread of COVID-19. Some points conveyed
Beberapa poin yang disampaikan dalam kebijakan in the policy are:
tersebut adalah:
- Kriteria debitur yang memperoleh relaksasi atau - Criteria for debtors who may receive relaxation
perlakuan khusus dari wabah COVID-19. or special treatment from outbreak of
COVID-19.
- Penilaian kualitas kredit berdasarkan pada - Credit quality assessment is based on timely
ketepatan pembayaran pokok dan/atau bunga payment of principal and/or interest for credit
untuk plafon kredit hingga sebesar Rp10.000. with limit of up to Rp10,000.
- Peningkatan kualitas kredit menjadi Lancar - Improvement of credit quality to Current after
setelah restrukturisasi. restructuring.
- Skema restrukturisasi sebagaimana diatur oleh - Restructuring scheme as regulated by OJK.
OJK.
- Stimulus berlaku hingga tanggal 31 Maret 2024. - Stimulus applicable up to March 31, 2024.
Menyikapi kondisi saat ini, Bank telah melakukan In response to the current condition, the Bank has
langkah dan upaya penanganan dalam menjaga made an action and efforts to handle this issue to
stabilitas dan mitigasi dampak dari pandemi tersebut maintain stability and to mitigate impact of pandemic
antara lain: as follows:
- Membuat kebijakan dalam penerapan - Prepares the policy in implementing
restrukturisasi untuk debitur-debitur yang restructuring for debtors affected by COVID-19
terdampak COVID-19 sesuai dengan in accordance with SFAS No. 71 and OJK
PSAK No. 71 dan peraturan OJK. regulations.
- Memberikan relaksasi atau restrukturisasi - Provides credit relaxation or restructuring for
kredit di seluruh segmen terhadap debitur- debtors in all segments who have experienced
debitur yang mengalami dampak penyebaran the impact of the spread of COVID-19 in
COVID-19 sesuai dengan peraturan OJK. accordance with the OJK regulation.
- Memberikan relaksasi atau restrukturisasi kredit - Provides credit relaxation or restructuring for
di seluruh segmen terhadap debitur-debitur debtors in all segments who have experienced
yang mengalami dampak penyebaran COVID- the impact of the spread of COVID-19 in
19 sesuai dengan peraturan OJK. accordance with the OJK regulation.
97
Page 572
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
Manajemen risiko kredit atas pandemi COVID-19 Credit risk management in COVID-19 pandemic
(lanjutan) (continued)
Menyikapi kondisi saat ini, Bank telah melakukan In response to the current condition, the Bank has
langkah dan upaya penanganan dalam menjaga made an action and efforts to handle this issue to
stabilitas dan mitigasi dampak dari pandemi tersebut maintain stability and to mitigate impact of pandemic
antara lain: (lanjutan) as follows: (continued)
Dalam pelaksanaannya, Bank akan In its implementation, the Bank will tighten the
memperketat penilaian bagi debitur yang assessment for debtors who apply for
mengajukan permohonan restrukturisasi untuk restructuring to avoid moral hazard and
menghindari moral hazard dan meminimalisasi minimize the risk of inappropriate restructuring.
risiko pemberian restrukturisasi yang tidak tepat The credit relaxation or restructuring can only
sasaran. Pemberian relaksasi atau be given to debtors who meet the Bank’s
restrukturisasi kredit hanya dapat diberikan assessment. In the implementation of providing
kepada debitur yang memenuhi penilaian Bank. credit relaxation or restructuring and to avoid
Dalam pelaksanaan pemberian relaksasi atau free riders (moral hazard), the Bank always
restrukturisasi kredit dan untuk menghindari refer to relevant regulation and also follows
adanya free riders (moral hazard), Bank selalu good governance.
mengacu pada regulasi terkait serta mengikuti
tata kelola yang baik.
- Tetap memberikan pinjaman baru dan - Keep providing new and additional loans while
tambahan dengan tetap memperhatikan prinsip paying attention to the Bank’s prudential
kehati-hatian Bank dan lebih selektif. principles and to be more selective.
Dengan diterapkannya langkah - langkah dan upaya With the implementation of this actions and effort, it
tersebut, diharapkan debitur-debitur Bank yang is hoped that the Bank’s debtors who are affected
terdampak pandemi COVID-19 dapat terbantu dan by COVID-19 pandemic can be helped and the
kualitas portofolio Bank dapat tetap dijaga dengan quality of the Bank’s portfolio can be maintained
baik. properly.
i. Eksposur maksimum terhadap risiko kredit i. Maximum exposure to credit risk (net of
(setelah dikurangi cadangan kerugian allowance for impairment losses)
penurunan nilai)
Untuk aset keuangan yang diakui di laporan For financial assets recognized on the
posisi keuangan, eksposur maksimum statements of financial position, the maximum
terhadap risiko kredit sama dengan nilai exposure to credit risk equals their carrying
tercatatnya. Untuk liabilitas kontinjensi, amount, except loans. For contingent liabilities,
eksposur maksimum terhadap risiko kredit the maximum exposure to credit risk is the
adalah nilai maksimum yang harus Bank maximum amount that the Bank would have to
bayarkan dalam hal timbul kewajiban atas pay if the obligations of the instruments issued
instrumen yang diterbitkan. are called upon.
Untuk komitmen kredit, eksposur maksimum For credit commitments, the maximum
terhadap risiko kredit adalah sebesar jumlah exposure to credit risk is the full amount of the
fasilitas yang belum ditarik dari nilai penuh undrawn committed loan facilities granted to
fasilitas kredit yang telah disepakati customers.
(committed) kepada nasabah.
98
Page 573
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
Manajemen risiko kredit atas pandemi COVID-19 Credit risk management in COVID-19 pandemic
(lanjutan) (continued)
i. Eksposur maksimum terhadap risiko kredit i. Maximum exposure to credit risk (net of
(setelah dikurangi cadangan kerugian allowance for impairment losses) (continued)
penurunan nilai) (lanjutan)
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the Bank’s
terhadap risiko kredit Bank atas instrumen maximum exposure to credit risk on financial
keuangan pada laporan posisi keuangan dan instruments in its statements of financial
komitmen dan kontinjensi (rekening position and commitments and contingencies
administratif), tanpa memperhitungkan agunan (administrative accounts), without taking into
yang dimiliki atau jaminan kredit lainnya. account any collateral held or other credit
enhancement.
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Giro pada Bank Indonesia 66.859 127.073 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 41.212 90.976 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain - neto 965.064 1.233.113 and other banks - net
Efek-efek Securities
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain 306.554 254.177 comprehensive income
Nilai wajar melalui laba (rugi) 187.731 373.316 Fair value through profit (loss)
Biaya perolehan diamortisasi 92.243 92.481 Amortized cost
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under resale
dijual kembali 154.281 - Agreements
Kredit yang diberikan - neto 2.344.745 2.109.583 Loans - net
Aset lain - lain*) 100.368 61.235 Other assets*)
Subtotal 4.259.057 4.341.954 Sub total
Komitmen Commitments
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 460.736 98.008 Unused loan facilities
Total 4.719.793 4.439.962 Total
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit dan tagihan lainnya. other receivable.
ii. Risiko konsentrasi kredit ii. Concentration of credit risk
Sektor industri Industry sectors
Tabel berikut ini menyajikan rincian eksposur The following tables show the Bank’s credit
kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa exposure at carrying amounts (without taking
memperhitungkan agunan atau pendukung into account any collateral held or other credit
kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan enhancement), as categorized by the industry
sektor industri. sectors.
31 Desember/December 31, 2023
Pemerintah Lembaga
(termasuk Bank keuangan
Indonesia)/ bukan bank/ Perusahaan
Government Non-bank lainnya/
(including Bank financial Other Perseorangan/
Indonesia) Bank institutions companies Individual Total
Giro pada Bank Demand deposits with
Indonesia 66.859 - - - - 66.859 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain - 41.216 - - - 41.216 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 25.896 940.000 - - - 965.896 and other banks
99
Page 574
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
ii. Risiko konsentrasi kredit (lanjutan) ii. Concentration of credit risk (continued)
Sektor industri (lanjutan) Industry sectors (continued)
Tabel berikut ini menyajikan rincian eksposur The following tables show the Bank’s credit
kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa exposure at carrying amounts (without taking
memperhitungkan agunan atau pendukung into account any collateral held or other credit
kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan enhancement), as categorized by the industry
sektor industri. (lanjutan) sectors. (continued)
31 Desember/December 31, 2023
Pemerintah Lembaga
(termasuk Bank keuangan
Indonesia)/ bukan bank/ Perusahaan
Government Non-bank lainnya/
(including Bank financial Other Perseorangan/
Indonesia) Bank institutions companies Individual Total
Efek-efek 398.797 - 187.731 - - 586.528 Securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 154.281 - - - - 154.281 resale agreements
Kredit - 29.664 71.687 744.289 1.820.391 2.666.031 Loans
Aset lain-lain*) 6.744 5.425 65 21.464 96.018 129.716 Other assets*)
Total - bruto 652.577 1.016.305 259.483 765.753 1.916.409 4.610.527 Total - gross
Cadangan kerugian
penurunan nilai (351.057) Allowance for impairment losses
Total - neto 4.259.470 Total - net
Komitmen Commitments
Fasilitas kredit
kepada nasabah Unused loans
yang belum facilities granted
digunakan - 53.303 89.059 216.797 101.577 460.736 to customers
31 Desember/December 31, 2022
Pemerintah Lembaga
(termasuk Bank keuangan
Indonesia)/ bukan bank/ Perusahaan
Government Non-bank lainnya/
(including Bank financial Other Perseorangan/
Indonesia) Bank institutions companies Individual Total
Giro pada Bank Demand deposits with
Indonesia 127.073 - - - - 127.073 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain - 90.976 - - - 90.976 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 158.179 1.075.000 - - - 1.233.179 and other banks
Efek-efek 346.658 - 373.316 - - 719.974 Securities
Kredit - 49.464 148.953 248.932 1.811.628 2.258.977 Loans
Aset lain-lain*) 6.719 1.047 84 7.205 46.180 61.235 Other assets*)
Total - bruto 638.629 1.216.487 522.353 256.137 1.857.808 4.491.414 Total - gross
Cadangan kerugian
penurunan nilai (149.460) Allowance for impairment losses
Total - neto 4.341.954 Total - net
Komitmen Commitments
Fasilitas kredit
kepada nasabah Unused loans
yang belum facilities granted
digunakan - 16.577 21.283 40.313 19.835 98.008 to customers
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit dan tagihan lainnya. other receivable.
100
Page 575
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
ii. Risiko konsentrasi kredit (lanjutan) ii. Concentration of credit risk (continued)
Sektor geografis Geographic sectors
Tabel berikut menyajikan rincian eksposur The following tables show the Bank’s credit
kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa exposure at their carrying amounts (without
memperhitungkan agunan atau pendukung taking into account any collateral held or other
kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan credit support), as categorized by geographic
area geografis. Untuk tabel ini, Bank telah region. For these tables, the Bank has allocated
mengalokasikan eksposur area berdasarkan exposures to regions based on the geographic
wilayah geografis tempat mereka beroperasi. areas where activities are undertaken.
31 Desember/December 31, 2023
Jawa Timur/ Lain-lain/
DKI Jakarta East Java Others Total
Giro pada Bank Indonesia 66.859 - - 66.859 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 37.284 3.930 2 41.216 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 785.896 - 180.000 965.896 and other banks
Efek-efek 586.528 - - 586.528 Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under resale
dijual kembali 154.281 - - 154.281 agreements
Kredit 1.312.820 216.696 1.136.515 2.666.031 Loans
Aset lain-lain*) 110.726 5.500 13.490 129.716 Other assets*)
Total - bruto 3.054.394 226.126 1.330.007 4.610.527 Total - gross
Cadangan kerugian penurunan nilai (351.470) Allowance for impairment losses
Total - neto 4.259.057 Total - net
Komitmen Commitments
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum Unused loans facilities
digunakan 255.243 7.519 197.974 460.736 granted to customers
31 Desember/December 31, 2022
Jawa Timur/ Lain-lain/
DKI Jakarta East Java Others Total
Giro pada Bank Indonesia 127.073 127.073 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 90.864 110 2 90.976 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 658.179 160.000 415.000 1.233.179 and other banks
Efek-efek 719.974 - - 719.974 Securities
Kredit 956.571 160.943 1.141.463 2.258.977 Loans
Aset lain-lain*) 52.899 1.131 7.205 61.235 Other assets*)
Total - bruto 2.605.560 322.184 1.563.670 4.491.414 Total - gross
Cadangan kerugian penurunan nilai (149.460) Allowance for impairment losses
Total - neto 4.341.954 Total - net
Komitmen Commitments
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum Unused loans facilities
digunakan 70.320 1.824 25.864 98.008 granted to customers
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit dan tagihan lainnya. other receivable.
101
Page 576
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
iii. Konsentrasi kredit berdasarkan jenis debitur iii. Credit concentration by type of debtors (gross
(sebelum dikurangi cadangan kerugian of allowance for impairment losses)
penurunan nilai)
31 Desember/December 31, 2023
Efek-efek
yang dibeli
Giro pada bank Penempatan pada dengan janji
lain dan BI/ bank lain dan Dijual kembali/
Demand BI/Placements Securities Komitmen dan
deposits with with other purchased kontinjensi/
other banks banks Efek-efek/ under resale Kredit/ Aset lain-lain/ Commitments
and BI and BI Securities agreements Loans Other assets*) and contingencies Total %
Bank Indonesia/ Bank Indonesia/
Pemerintah 66.859 25.896 398.797 154.281 - 6.744 - 652.577 12,87% Government
Bank 41.216 940.000 - - 29.664 5.425 53.303 1.069.608 21,09% Banks
Korporasi - - 187.731 - 815.976 21.529 305.856 1.331.092 26,25% Corporate
Retail - - - - 1.610.202 94.166 - 1.704.368 33,61% Retail
Kredit beragun rumah Collateral with residential
tinggal - - - - 210.189 1.852 101.577 313.618 6,18% credit
Total 108.075 965.896 586.528 154.281 2.666.031 129.716 460.736 5.071.263 100% Total
31 Desember/December 31, 2022
Efek-efek
yang dibeli
Giro pada bank Penempatan pada dengan janji
lain dan BI/ bank lain dan Dijual kembali/
Demand BI/Placements Securities Komitmen dan
deposits with with other purchased kontinjensi/
other banks banks Efek-efek/ under resale Kredit/ Aset lain-lain/ Commitments
and BI and BI Securities agreements Loans Other assets*) and contingencies Total %
Bank Indonesia/ Bank Indonesia/
Pemerintah 127.073 158.179 346.658 - - 6.719 - 638.629 14,38% Government
Bank 90.976 1.074.934 - - 49.464 1.047 16.578 1.232.999 27,77% Banks
Korporasi - - 373.316 - 397.885 7.289 61.595 840.085 18,92% Corporate
Retail - - - - 1.541.423 45.416 - 1.586.839 35,74% Retail
Kredit beragun rumah Collateral with residential
tinggal - - - - 120.811 764 19.835 141.410 3,19% credit
Total 218.049 1.233.113 719.974 - 2.109.583 61.235 98.008 4.439.962 100% Total
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit dan tagihan lainnya. other receivable.
iv. Kualitas kredit berdasarkan kelas aset iv. Credit quality by class of financial asset
keuangan
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: Credit quality is defined as follows:
- Belum jatuh tempo dan tidak mengalami - Neither past due nor impaired
penurunan nilai
Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank Demand deposits with Bank Indonesia,
lain, penempatan pada Bank Indonesia demand deposits with other banks,
dan penempatan pada bank lain, yaitu giro placements with Bank Indonesia and
atau penempatan pada institusi placements with other banks which are
Pemerintah dan bank yang memiliki demand deposits or placements with the
reputasi baik dengan tingkat kemungkinan Government and reputable banks with low
gagal bayar atas kewajiban yang rendah. probability of insolvency.
Kredit yang diberikan dan aset lain-lain Loans and other assets (accrued interests
(pendapatan bunga yang akan diterima) receivables) for which borrowers have
yaitu debitur dengan riwayat pembayaran very satisfactory track record of loan
yang sangat baik dan tidak pernah repayment and whose accounts did not
menunggak sepanjang waktu kredit, run past due during the term of the loan,
debitur dengan tingkat stabilitas dan borrowers with high degree of stability and
keragaman yang tinggi, memiliki akses diversity, have access to raise substantial
setiap saat untuk memperoleh pendanaan amounts of funds through public market at
dalam jumlah besar dari pasar terbuka, any time, very strong debt service capacity
memiliki kemampuan membayar yang kuat and have conservative balance sheet
dan rasio-rasio neraca yang konservatif. ratios.
102
Page 577
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
iv. Kualitas kredit berdasarkan kelas aset iv. Credit quality by class of financial asset
keuangan (lanjutan) (continued)
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: Credit quality is defined as follows: (continued)
(lanjutan)
- Jatuh tempo dan tidak mengalami - Past due but not impaired
penurunan nilai
Eksposur dimana pihak ketiga yaitu debitur Exposures to third-party borrowers who
dalam tahap awal dari keterlambatan are in the early stages of delinquency and
pembayaran dan telah gagal untuk have failed to make a payment, or partial
melakukan pembayaran atau pembayaran payment, in accordance with the
tidak penuh, sesuai dengan persyaratan contractual terms of the loan agreement.
kontraktual dalam perjanjian kredit. Hal ini This is typically where a loan is up to 90
pada umumnya dimana suatu kredit telah days past due and there is no other
lewat jatuh tempo sampai dengan 90 hari indicators of impairment.
dan tidak terdapat indikasi penurunan
nilai lainnya.
- Mengalami penurunan nilai - Impaired
Eksposur telah mengalami penurunan nilai. Exposures have been assessed as
Bank mempertimbangkan bahwa pihak impaired. The Bank considers that either
ketiga yaitu debitur tidak mungkin the third party borrowers are unlikely to
membayar kewajiban kreditnya secara pay their credit obligation in full, or the
menyeluruh, atau pemulihannya akan recovery will be relied on realising
bertumpu pada realisasi agunan apabila collateral if held, or borrowers have been
ada, atau debitur telah menunggak past due more than 90 days and there are
kewajiban kredit selama lebih dari 90 hari other indicators of impairment.
dan terdapat indikasi penurunan nilai.
Tabel di bawah ini menyajikan kualitas aset The tables show the quality of financial assets
keuangan berdasarkan kelas dengan risiko by class with credit risk, amounts presented are
kredit, jumlah yang disajikan adalah sebelum gross of allowance for impairments loss.
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai.
31 Desember/December 31, 2023
Telah jatuh tempo
Belum jatuh tempo tetapi tidak
dan tidak mengalami mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami
Neither past due Past due but penurunan nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek 306.554 - - 306.554 Securities
Nilai wajar melalui laba/(rugi) Fair value through profit/(loss)
Efek-efek 187.731 - - 187.731 Securities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 92.243 - - 92.243 Securities
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 66.859 - - 66.859 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain 41.216 - - 41.216 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 965.896 - - 965.896 Indonesia and other banks
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual kembali 154.281 - - 154.281 resale agreements
Kredit 2.111.798 309.786 244.447 2.666.031 Loans
Aset lain-lain*) 65.668 - 34.700 100.368 Other assets*)
Total 3.992.246 309.786 279.147 4.581.179 Total
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit dan tagihan lainnya. other receivable.
103
Page 578
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko kredit (lanjutan) Credit risk management (continued)
iv. Kualitas kredit berdasarkan kelas aset iv. Credit quality by class of financial asset
keuangan (lanjutan) (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan kualitas aset The tables show the quality of financial assets
keuangan berdasarkan kelas dengan risiko by class with credit risk, amounts presented are
kredit, jumlah yang disajikan adalah sebelum gross of allowance for impairments loss
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai (continued).
(lanjutan).
31 Desember/December 31, 2022
Telah jatuh tempo
Belum jatuh tempo tetapi tidak
dan tidak mengalami mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami
Neither past due Past due but penurunan nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek 254.177 - - 254.177 Securities
Nilai wajar melalui laba/(rugi) Fair value through profit/(loss)
Efek-efek 373.316 - - 373.316 Securities
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 92.481 - - 92.481 Securities
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 127.073 - - 127.073 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain 90.976 - - 90.976 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 1.233.179 - - 1.233.179 Indonesia and other banks
Kredit 1.919.953 204.101 134.923 2.258.977 Loans
Aset lain-lain*) 47.890 13.345 - 61.235 Other assets*)
Total 4.139.045 217.446 134.923 4.491.414 Total
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit dan tagihan lainnya. other receivable.
Agunan Collateral
Dalam rangka mitigasi risiko kredit, salah satu In order to mitigate credit risk, one of the efforts
bentuk upaya yang dilakukan Bank adalah dengan undertaken by the Bank is requesting customers to
meminta nasabah memberikan agunan yang akan provide collateral to be pledged as assurance for
digunakan sebagai jaminan atas pelunasan fasilitas repayment of the loan facility which has been
kredit yang telah diberikan oleh Bank jika nasabah granted by the Bank if the customer is experiencing
mengalami kesulitan keuangan yang menyebabkan financial difficulties which may cause customers not
nasabah tidak dapat melunasi kewajibannya kepada to repay their obligations to the Bank.
Bank.
Bentuk-bentuk jaminan yang dapat diterima sesuai Forms of acceptable collateral in accordance with
dengan kebijakan kredit Bank meliputi: the loan policy of the Bank include:
- deposito berjangka, rekening tabungan dan - deposits, savings accounts and installment
deposito angsuran deposit
- tanah dan/atau bangunan - land and/or building
- persediaan - inventories
- garansi perusahaan maupun garansi - corporate guarantee or personal guarantee
perorangan
104
Page 579
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko pasar Market risk management
Risiko pasar adalah risiko kerugian atas laporan Market risk is the risk of loss on the statement of
posisi keuangan dan rekening administratif akibat financial position and administrative accounts
dari perubahan dari kondisi pasar. Perubahan dari resulting from changes in market conditions.
faktor-faktor pasar akan mempengaruhi nilai Changes in the market factors will affect the value
instrumen keuangan, terutama instrumen yang of financial instruments, especially those
peka terhadap risiko pasar. Risiko pasar terdiri instruments which are sensitive to market risk.
atas risiko suku bunga. Pemantauan atas Market risk consists of interest rate risk. Monitoring
eksposur Bank terhadap risiko pasar dilakukan of the Bank's exposures to market risk is performed
oleh Asset and Liability Committee (”ALCO”) yang by the Asset and Liability Committee (ALCO)
melakukan pengelolaan Manajemen Aset dan which manages the Asset and Liability
Liabilitas (”ALMA”). Tujuan pengelolaan risiko Management (ALMA). The objective of market risk
pasar adalah untuk mencegah eksposur yang management is to avoid the excessive exposure
berlebihan yang dapat mempengaruhi pendapatan that may potentially impact earnings in excess of
di luar yang ditetapkan Bank, selain mengelola the limits already established by the Bank, and to
fluktuasi nilai pasar yang melekat pada instrumen manage the market value volatility inherent in
keuangan. financial instruments.
Bank telah memiliki Pedoman Likuiditas dan The Bank has guidelines on Liquidity and Treasury
Treasury serta petunjuk pelaksanaannya. Bank and also has its manual guidelines. The Bank also
telah melakukan identifikasi, pengukuran, performs identification, measurement, monitoring
pemantauan dan pengendalian atas risiko pasar and control of the market risk embedded in loan
yang melekat pada aktivitas perkreditan, aktivitas activities, treasury and investment activities and
treasury dan investasi, dan aktivitas pendanaan. funding activities.
Risiko pasar dikelola dengan cara: Market risk is managed by:
- Menetapkan kebijakan pengendalian risiko - Determining a market risk control policy that is
pasar yang disesuaikan dengan misi, strategi suited to the Bank's mission, business
bisnis, kecukupan permodalan, sumber daya strategy, capital adequacy, human resources
manusia dan risk appetite Bank. and the Bank's risk appetite.
- Melaksanakan fungsi ALCO (Asset and - Implementing the ALCO function to discuss
Liability Committee) untuk membahas kondisi market condition and determine appropriate
pasar dan menetapkan tindakan yang akan action.
diambil.
- Melakukan pemantauan terhadap semua - Carrying out observations of all transactions
transaksi dan aktivitas fungsional yang and functional activities that have market risk
mempunyai eksposur risiko pasar. exposure.
- Melakukan monitoring tingkat bunga. - Performing interest rate monitoring.
- Melakukan pengawasan terhadap pos-pos aset - Carrying out supervision of assets and
dan liabilitas sesuai dengan jatuh temponya liabilities accounts in line with their maturity
(repricing dates). dates (repricing dates).
- Melakukan penyesuaian tingkat bunga kredit - Making adjustment to loan and funding
dan dana setelah terjadi perubahan tingkat interest rates in response to the changes in
bunga pasar. market interest rates.
105
Page 580
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko pasar (lanjutan) Market risk management (continued)
Dalam mengantisipasi adanya gejolak atas suku In anticipating fluctuations in interest rates due to
bunga akibat adanya kemungkinan memburuknya the possibility of a deterioration in the economy
perekonomian pasca kebijakan Pembatasan Sosial after the Large Scale Social Restrictions (“PSBB”)
Berskala Besar (“PSBB”) atau Pemberlakuan or Enforcement of Restrictions on Public Activities
Pembatasan Kegiatan Masyarakat (“PPKM”) dan (“PPKM”) policy and a decline in national and
menurunnya transaksi perekonomian secara international economic transactions due to the
nasional dan internasional karena adanya pandemi COVID-19 pandemic, the Bank internally seeks to
COVID-19, Bank secara internal berupaya ensure interest rate-based exposures, transactions
memastikan eksposur, transaksi dan ekspansi and expansions done by the business is in
berdasarkan suku bunga yang dilakukan bisnis accordance with the Bank’s limits and risk appetite.
telah sesuai dengan limit dan risk appetite Bank.
Sensitivitas suku bunga Interest rate sensitivity
Analisis sensitivitas untuk beberapa faktor pasar Sensitivity analysis for several market factors
menunjukkan bagaimana laba rugi dan ekuitas showing how profit or loss and equity could be
dapat dipengaruhi oleh perubahan dari beberapa affected by changes in the relevant risk factor are in
faktor risiko sesuai dengan tabel di bawah ini. the following tables below. In general, sensitivity is
Secara umum, sensitivitas diestimasi dengan estimated by comparing an initial value to the value
membandingkan suatu nilai awal ke nilai tertentu derived after a specified change in the market factor,
setelah perubahan tertentu dari faktor pasar, assuming all other variables are constant. The
dengan mengasumsikan seluruh variabel lainnya sensitivity of the statement of profit or loss and other
tetap. Sensitivitas atas laporan laba rugi dan comprehensive income is the effect of the assumed
penghasilan komprehensif lain merupakan efek atas changes in interest rates on the profit or loss for a
perubahan estimasi suku bunga atas laba rugi untuk period, based on the floating rate non-trading
suatu periode, berdasarkan nilai suku bunga financial assets and liabilities held by the Bank as of
mengambang atas aset dan liabilitas yang tidak December 31, 2023 and 2022. The sensitivity of
diperdagangkan yang dimiliki Bank pada tanggal other comprehensive income is calculated by
31 Desember 2023 dan 2022. Analisis sensitivitas revaluing fixed rate fair value through other
atas laba rugi komprehensif lain dihitung dengan comprehensive income financial assets, as of
menilai kembali perubahan estimasi suku bunga December 31, 2023 and 2022 for the effects of the
tetap atas aset keuangan diukur dengan nilai wajar assumed changes in interests rates. The total
melalui penghasilan komprehensif lain pada tanggal sensitivity of the statement of profit or loss and other
31 Desember 2023 dan 2022. Total sensitivitas atas comprehensive income is based on the assumption
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain that there are parallel shifts in the yield curve.
didasarkan pada asumsi bahwa terdapat perubahan
paralel dalam kurva penghasilan.
Tabel di bawah ini menunjukkan sensitivitas dari The table below demonstrates the sensitivity of the
laporan laba rugi komprehensif Bank terhadap Bank's statement of profit or loss and other
kemungkinan perubahan wajar atas suku bunga comprehensive income to reasonably possible
untuk aset dan liabilitas keuangan dengan suku changes in interest rates for fixed rate financial
bunga tetap pada tanggal 31 Desember 2023 dan assets and liabilities as of December 31, 2023 and
2022: 2022:
Dampak ke laporan laba
rugi dan penghasilan
komprehensif lain/
Impact to statement of
profit or loss and other
Perubahan comprehensive income
basis poin/
Change in 31 Desember 2023/ 31 Desember 2022/
basis point December 31, 2023 December 31, 2022
+100 32.266 31.751
-100 (32.266) (31.751)
106
Page 581
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko likuiditas Liquidity risk management
Risiko likuiditas timbul akibat aktivitas Liquidity risk arises as a result of the funding and
penghimpunan dana dan penyaluran dana, lending activities, the repayment of deposits to third
pembayaran kewajiban kepada pihak ketiga dan parties, and the management of working capital
pengelolaan kebutuhan modal kerja. Selain itu risiko requirements. Apart from that, liquidity risk could also
likuiditas dapat pula disebabkan oleh kenaikan biaya be caused by unexpected increases in the cost of
pendanaan yang tidak diharapkan atas portofolio funding on the assets portfolio at maturity date and
aset pada saat jatuh tempo serta risiko the risk of inability to liquidate assets in a timely
ketidakmampuan untuk melikuidasi aset pada waktu manner at a reasonable price.
yang seharusnya dengan harga yang wajar.
Manajemen risiko likuiditas merupakan salah satu Liquidity risk management is one of the important
perhatian yang penting bagi Bank untuk memelihara focus of the Bank to retain customers’ trust and
kepercayaan dan keyakinan nasabah serta untuk confidence and to maintain earnings stability. The
memelihara stabilitas laba. Tujuan dari manajemen goal of liquidity management is to maintain a liquid
likuiditas adalah memelihara posisi aset likuid secara asset position in an optimal manner and meet all of
optimal dan Bank dapat memenuhi seluruh its contractual and regulatory financial obligations,
kewajiban kontraktual dan ketentuan kewajiban including during critical conditions. The Bank’s
keuangan, termasuk saat kondisi kritis. Bank emphasis is the liquidity maintenance through cash,
menitikberatkan pada pemeliharaan likuiditas yang demand deposits with Bank Indonesia and other
cukup dalam bentuk kas, giro pada Bank Indonesia banks, placement with Bank Indonesia and other
dan bank lain, penempatan pada Bank Indonesia banks, Deposit Certificates of Bank Indonesia (SDBI)
dan bank lain, Sertifikat Deposito Bank Indonesia and available-for-sale securities to meet
(SDBI), dan efek-efek tersedia untuk dijual untuk commitments to the customers and counterparties,
memenuhi komitmennya pada para nasabah dan both in terms of loan demand, repayment of deposits
debitur, baik dalam pemberian kredit, pembayaran and in terms of satisfying operational liquidity
deposito, dan kebutuhan likuiditas operasional. requirements.
Bank telah memiliki Pedoman Likuiditas dan The Bank has Guidelines on Liquidity and Treasury
Treasury serta petunjuk pelaksanaannya. Bank juga and also has its implementation manual. The Bank
telah melakukan identifikasi, pengukuran, also performs identification, measurement,
pemantauan dan pengendalian yang melekat pada monitoring and control of risks that is embedded in
aktivitas perkreditan, aktivitas treasury dan investasi loan activities, treasury and investment activities,
dan aktivitas pembiayaan. and funding activities.
Dalam mengantisipasi potensi tekanan likuiditas In anticipating potential liquidity pressures due to the
karena pandemi COVID-19 yang berlangsung cukup COVID-19 pandemic which has lasted for some time,
lama, Bank telah mempersiapkan strategi the Bank has prepared the funding strategy and
pendanaan dan cadangan likuiditas yang memadai adequate liquidity reserves which are adjusted to the
yang disesuaikan dengan kebutuhan operasional operational needs and the Bank’s liquidity profile in
dan profil likuiditas agar selalu memenuhi regulasi order to always comply with the relevant regulations.
terkait.
Dalam analisis ini dilakukan pengelompokan jatuh In this analysis, the maturity of financial liabilities are
tempo untuk liabilitas keuangan berdasarkan sisa grouped based on the remaining contractual
jatuh tempo kontraktual dari tanggal pelaporan. maturity from the date of reporting. For financial
Untuk liabilitas keuangan dimana pihak lawan liabilities where the counterparty has a choice of
memiliki pilihan kapan suatu jumlah dibayarkan, when an amount is paid, the liability is allocated to
maka liabilitas dialokasikan pada periode paling the earliest period for which the Bank can be implied
awal dimana Bank dapat diisyaratkan untuk to pay.
membayar.
107
Page 582
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk management (continued)
Analisis jatuh tempo untuk liabilitas keuangan Maturity analysis for financial liabilities
Tabel di bawah menunjukkan profil jatuh tempo The tables below show the maturity profile of the
liabilitas keuangan Bank berdasarkan arus kas tidak Bank's financial liabilities based on undiscounted
terdiskonto: contractual cash flows:
31 Desember/December 31, 2023
<1 bulan/month 1-3 bulan/month 3-12 bulan/month 1-2 tahun/year 2-5 tahun/year Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Tanpa suku bunga Without interest
Beban yang masih
harus dibayar dan
liabilitas lain-lain 109.244 - - - - 109.244 Accruals and other liabilities
Suku bunga tetap Fixed interest rate
Simpanan 407.892 184.740 118.138 2.732 3.514 717.016 Deposits
Simpanan dari bank lain 42.071 21.286 139.429 21.350 - 224.136 Deposits from other banks
Total 559.207 206.026 257.567 24.082 3.514 1.050.396 Total
31 Desember/December 31, 2022
<1 bulan/month 1-3 bulan/month 3-12 bulan/month 1-2 tahun/year 2-5 tahun/year Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Tanpa suku bunga Without interest
Beban yang masih
harus dibayar dan
liabilitas lain-lain 50.910 - - - - 50.910 Accruals and other liabilities
Suku bunga tetap Fixed interest rate
Simpanan 532.016 280.802 199.272 2.911 1.588 1.016.589 Deposits
Simpanan dari bank lain 114.780 21.325 102.995 26.586 - 265.686 Deposits from other banks
Total 697.706 302.127 302.267 29.497 1.588 1.333.185 Total
Analisis perbedaan jatuh tempo aset dan Maturity mismatch analysis
liabilitas keuangan
Tabel di bawah ini menyajikan analisis jatuh tempo The tables below show the maturity gap analysis of
aset dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal the Bank as of December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022, berdasarkan jangka arranged by remaining days until maturity date:
waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo
kontrak:
31 Desember/December 31, 2023
<1 bulan/month 1-3 bulan/month 3-12 bulan/month 1-2 tahun/year 2-5 tahun/year >5 tahun/year Total
Aset Assets
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Kas 6.151 - - - - - 6.151 Cash
Giro pada Bank Demand deposits with
Indonesia 66.859 - - - - - 66.859 Bank Indonesia
Aset lain-lain*) 100.368 - - - - - 100.368 Other assets*)
Dengan suku bunga Interest bearing
Demand deposits with
Giro pada bank lain 41.216 - - - - - 41.216 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia and
dan bank lain 705.896 260.000 - - - - 965.896 other banks
Efek-efek 187.731 - 47.566 9.996 10.164 331.071 586.528 Securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji under resale
dijual kembali 67.049 87.232 - - - - 154.281 agreements
Kredit 301.684 619.288 725.681 929.973 51.736 37.669 2.666.031 Loans
Total aset keuangan 1.476.954 966.520 773.247 939.969 61.900 368.740 4.587.330 Total financial assets
Liabilitas Liabilities
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Beban yang masih harus dibayar
dan liabilitas lain-lain 109.244 - - - - - 109.244 Accruals and other liabilities
Dengan suku bunga Interest bearing
Simpanan 407.289 183.006 113.394 2.417 2.836 - 708.942 Deposits
Simpanan dari bank lain 42.056 21.000 135.000 20.000 - - 218.056 Deposits from other banks
Total liabilitas keuangan 558.589 204.006 248.394 22.417 2.836 - 1.036.242 Total financial liabilities
Selisih 918.365 762.514 524.853 917.552 59.064 368.740 3.551.088
108
Page 583
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Analisis perbedaan jatuh tempo aset dan Maturity mismatch analysis (continued)
liabilitas keuangan (lanjutan)
Tabel di bawah ini menyajikan analisis jatuh tempo The tables below show the maturity gap analysis of
aset dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal the Bank as of December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022, berdasarkan jangka arranged by remaining days until maturity date:
waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo
kontrak:
31 Desember/December 31, 2022
<1 bulan/month 1-3 bulan/month 3-12 bulan/month 1-2 tahun/year 2-5 tahun/year >5 tahun/year Total
Aset Assets
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Kas 6.638 - - - - - 6.638 Cash
Giro pada Bank Demand deposits with
Indonesia 127.073 - - - - - 127.073 Bank Indonesia
Aset lain-lain*) 61.235 - - - - - 61.235 Other assets*)
Dengan suku bunga Interest bearing
Demand deposits with
Giro pada bank lain 90.976 - - - - - 90.976 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia and
dan bank lain 1.233.179 - - - - - 1.233.179 other banks
Efek-efek 373.316 - - - - 346.658 719.974 Securities
Kredit 454.622 1.149.443 23.863 40.067 570.536 20.446 2.258.977 Loans
Total aset keuangan 2.347.039 1.149.443 23.863 40.067 570.536 367.104 4.498.052 Total financial assets
Liabilitas Liabilities
Tanpa suku bunga Non-interest bearing
Beban yang masih harus dibayar
dan liabilitas lain-lain 50.910 - - - - - 50.910 Accruals and other liabilities
Dengan suku bunga Interest bearing
Simpanan 531.177 278.422 192.834 2.580 1.293 - 1.006.306 Deposits
Simpanan dari bank lain 114.603 21.000 98.600 25.000 - - 259.203 Deposits from other banks
Total liabilitas keuangan 696.690 299.422 291.434 27.580 1.293 - 1.316.419 Total financial liabilities
Selisih 1.650.349 850.021 (267.571) 12.487 569.243 367.104 3.181.633
*) Akun ini terdiri dari pendapatan bunga yang masih akan diterima, setoran *) This account consists of accrued interest receivables, guarantee deposit, and
deposit dan tagihan lainnya. other receivable.
Manajemen risiko operasional Operational risk management
Sebagai lembaga keuangan yang beroperasi di As a financial institution operating in Indonesia, the
Indonesia, Bank menyadari adanya empat faktor Bank realized that there are four primary factors of
utama risiko operasional, yaitu manusia, proses, operational risks, which are human, process,
sistem dan faktor eksternal. Kegagalan dalam system and external factors. Failure to properly
mengidentifikasi secara baik pengelolaan sumber- identify the management of those operational risk
sumber risiko operasional tersebut, dapat sources may affect the Bank’s ability to achieve its
mempengaruhi kemampuan Bank untuk mencapai business objectives. Therefore, the Bank
tujuan usahanya. Karena itu, Bank secara terus- continually upgrades the operational risk
menerus meningkatkan kualitas proses management processes quality, reviews and
pengelolaan risiko operasional, menelaah dan improves its internal control practices for
meningkatkan praktek pengendalian internal atas operational activities at the head office as well as at
aktivitas operasional pada kantor pusat dan jaringan its network offices.
kantor.
Mekanisme kontrol dilakukan dengan memasukkan The internal control mechanism is performed by
tahapan kontrol ke dalam setiap transaksi yang applying several layers of control to each
dapat dilihat pada Standar Manual Kerja Bank. transaction process, as stated in the Bank’s
Bank memiliki Satuan Kerja Audit Internal yang Standard Operating Manual. The Bank has the
melakukan pemeriksaan secara periodik untuk Internal Audit Working Unit to conduct periodic
memeriksa kepatuhan pegawai terhadap prosedur control assessments and to ensure staff comply
dan peraturan yang telah ditetapkan. with applicable procedures and regulations.
109
Page 584
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko operasional (lanjutan) Operational risk management (continued)
Bank telah memiliki Pedoman Kerja Bagian The Bank has the Operational Working Guidelines.
Operasional. Bank juga telah melakukan identifikasi, Bank has also performed identification,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko measurement, monitoring, and control of the
operasional pada semua aktivitas fungsional Bank, operational risks to all functional activities of the
seperti aktivitas perkreditan, treasury dan investasi, Bank, such as loans activities, treasury and
operasional dan jasa, aktivitas pembiayaan investment activities, operational and service
perdagangan dan pendanaan, aktivitas teknologi activities, funding and trade finance activities,
sistem informasi, dan sistem informasi manajemen, information system technology activities and
serta aktivitas pengelolaan sumber daya manusia. management information system activities, and
human resources management activities.
Bank telah menetapkan batasan akses pegawai The Bank has set up access limit for employee to
terhadap sistem informasi manajemen, sistem management information system, accounting
informasi akuntansi dan sistem pengelolaan risiko. information system and risk management system.
Selain itu setiap temuan hasil audit baik yang In addition, each finding from the internal and
ditemukan oleh audit internal maupun audit external audit has been followed up by the Bank
eksternal telah ditindaklanjuti dengan baik oleh with a series of corrective actions.
Bank dengan melakukan serangkaian tindakan
korektif.
Manajemen risiko kepatuhan Compliance risk management
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang timbul Compliance risk is the risk that the Bank does not
ketika Bank tidak mematuhi atau tidak comply or implement the laws’ requirements and
melaksanakan peraturan perundang-undangan dan other relevant regulations.
ketentuan lain yang berlaku.
Risiko kepatuhan, jika tidak dikelola dengan baik, Compliance risk, if not managed properly, has
berpotensi pada pengenaan denda, hukuman, atau potential for imposition of the penalty, punishment,
rusaknya reputasi. or influence the Bank's reputation.
Bank melakukan identifikasi dan pengelolaan risiko The Bank identifies and manages the compliance
kepatuhan sejak awal dengan memberikan bantuan risk by giving aid to business units and operational
kepada unit bisnis dan unit operasional dalam hal units in case of formulation of transaction structure
proses perumusan struktur transaksi dan and development of new products, and actively
pengembangan produk baru dan secara aktif carry out the assessment to policies and internal
melakukan penilaian terhadap kebijakan pedoman procedures of the Bank to ensure that the entire
dan prosedur internal yang dimiliki oleh Bank untuk external regulations have been accommodated in
memastikan bahwa seluruh peraturan eksternal such a manner and hereinafter to be complied in its
telah diakomodir sedemikian rupa dan selanjutnya implementation.
untuk dipatuhi pelaksanaannya.
Pengelolaan risiko kepatuhan yang baik adalah Proper compliance with risk management and
adanya kepastian dan efektivitas dari pelaksanaan effective to implementation of the relevant
terhadap ketentuan atau ketetapan yang berlaku requirements or the provisions by almost every line
oleh hampir setiap lini di Bank, serta memastikan in the bank and ensuring that all obligations and
bahwa seluruh kewajiban dan komitmen telah commitments have been both met are rigorous.
dipenuhi.
Sesuai SEOJK No. 32/SEOJK.03/2017 tentang In accordance SEOJK No. 32/SEOJK.03/2017 on
penerapan program Anti Pencucian Uang dan application of Anti-Money Laundering and
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU/PPT) Combating the Financing of Terrorism (AML/PPT)
Bagi Bank Umum, Bank telah membentuk unit kerja for Commercial Banks, the Bank has established a
yang bertanggung jawab atas penerapan APU/PPT unit responsible for the implementation of AML/PPT
yang bertanggung jawab kepada Direktur and reporting to the Compliance Director.
Kepatuhan.
110
Page 585
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 36. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen risiko hukum Legal risk management
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh Legal risk is the risk resulting from weaknesses in
adanya kelemahan aspek yuridis dalam bisnis, yang judicial aspects of the business, which could be
antara lain disebabkan adanya tuntutan hukum, caused by legal claims, non existence of supporting
ketiadaan peraturan perundang-undangan yang regulation or weakness in agreement, such as
mendukung, atau kelemahan perikatan seperti tidak unfulfilled terms and conditions in contract and
dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan incomplete binding collateral.
agunan yang tidak sempurna.
Bank mengelola risiko hukum dengan memastikan The Bank manages the legal risks by ensuring
seluruh aktivitas dan hubungan kegiatan usaha that all activities and business relationships
Bank dengan pihak ketiga didasarkan pada aturan between the Bank and third parties are based on
dan persyaratan yang dapat melindungi rules and conditions that are capable of protecting
kepentingan Bank dari segi hukum. the Bank's interests from a legal perspective.
Manajemen risiko reputasi Reputation risk management
Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain Reputational risk is the risk that is caused by
disebabkan oleh adanya publikasi negatif yang negative publicity related to the business activity of
terkait dengan kegiatan usaha Bank atau persepsi the Bank or negative perception of the Bank.
negatif terhadap Bank.
Bank mengelola risiko reputasi dengan memastikan The Bank manages its reputational risk by ensuring
kesesuaian antara aktivitas kegiatan usaha Bank that its business activities are in conformity with its
bersama-sama dengan aktivitas lain sehingga other activities, so as to maintain the Bank's
reputasi Bank tetap terjaga. reputation.
Manajemen risiko strategis Strategic risk management
Risiko strategis adalah risiko yang antara lain Strategic risk is the risk that is caused by
disebabkan adanya penetapan dan pelaksanaan inappropriate determination and implementation of
strategi Bank yang tidak tepat, pengambilan the Bank’s strategy, inappropriate business
keputusan bisnis yang tidak tepat atau kurang decisions or being unresponsive to external
responsifnya Bank terhadap perubahan eksternal. change.
Pemantauan evaluasi implementasi strategi bisnis Monitoring, evaluating, and implementation of
pada rencana bisnis dilakukan dengan business strategies in a business plan involves data
pengumpulan data, analisis, pengukuran, collection, analysis, measurement, monitoring and
pemantauan dan pengendalian pencapaian target controlling assets target achievement, asset
aset, aset produktif, sumber dana, permodalan, productivity, source of funds, equity, income before
laba sebelum pajak, produk/aktivitas baru, jaringan tax, new product/activity, office network and others
kantor, dan lainnya dibandingkan dengan compared with its realization as performed
realisasinya yang dilakukan secara periodik. periodically.
111
Page 586
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. INFORMASI LAINNYA 37. OTHER INFORMATION
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum pada Capital Adequacy Ratio (CAR) on December 31,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dihitung 2023 and 2022 is calculated based on Financial
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Services Authority Regulation (POJK)
(“POJK”) No. 11/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari No. 11/POJK.03/2016 dated January 26, 2016 and its
2016 dengan perubahan pertama POJK No. first amendment POJK No. 34/POJK.03/2016 dated
34/OJK.03/2016 tanggal 22 September 2016 dan September 22, 2016 and second amendment POJK
perubahan kedua POJK No. 27 tahun 2022 tentang No. 27 year 2022 regarding Capital Adequacy Ratio
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank for General Banks whereas banks should establish
Umum dimana bank wajib membentuk tambahan additional minimum capital based on risk profile which
modal minimum sesuai profil risiko yang berfungsi serves as a buffer, namely, Capital Conservation
sebagai penyangga yaitu Capital Conservation Buffer, Countercyclical Buffer and Capital Surcharge
Buffer, Countercyclical Buffer dan Capital Surcharge for Domestic Systemically Important Bank.
untuk Domestic Systematically Important Bank.
Berdasarkan profil risiko Bank pada tanggal Based on the Bank’s risk profile, which is level 3
31 Desember 2023 dan 2022, yaitu peringkat 3 (three) as of December 31, 2023 and 2022, the
(tiga), KPMM minimum ditetapkan sebesar 10% minimum CAR is set at 10% to less than 11%.
sampai dengan kurang dari 11%.
Rasio kewajiban penyediaan modal Bank dengan The Bank’s capital adequacy ratio with
memperhatikan risiko kredit, risiko operasional dan consideration for credit, operational and market
risiko pasar pada tanggal 31 Desember 2023 dan risks as of December 31, 2023 and 2022, are as
2022 masing-masing dihitung sebagai berikut: follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Modal inti (Tier 1) Core capital (Tier 1)
Modal inti utama (CET 1) 3.226.553 3.109.668 Primary core capital (CET 1)
Modal inti tambahan (AT-1) - - Additional core capital (AT-1)
Total modal inti 3.226.553 3.109.668 Total core capital
Modal pelengkap (Tier 2) 27.099 24.029 Supplementary capital (Tier 2)
Jumlah modal 3.253.652 3.133.697 Total capital
Aset tertimbang menurut risiko Risk weighted assets
ATMR untuk risiko kredit *) 2.162.993 1.912.495 for credit risk *)
ATMR untuk risiko pasar **) 402.502 676.973 for market risk **)
ATMR untuk risiko operasional ***) 163.499 1.218.344 for operational risk ***)
Total ATMR 2.728.994 3.807.812 Total risk weighted assets
Rasio CAR CAR ratio
Rasio CET 1 118,23% 81,67% Ratio CET 1
Rasio Tier 1 118,23% 81,67% Ratio Tier 1
Rasio Tier 2 0,99% 0,63% Ratio Tier 2
Rasio Total 119,23% 82,30% Total ratio
Rasio minimum Tier 1 6,00% 6,00% Minimum ratio Tier 1
Rasio minimum CET 1 10,00% 9,37% Minimum ratio CET 1
KPMM minimum berdasarkan profil risiko 10,00%-11,00% 10,00%-11,00% Minimum CAR based on risk profile
*) Rasio ATMR untuk risiko kredit 31 Desember 2022 dihitung *) Risk weighted assets ratio for credit risk December 31, 2022
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. is calculated based on Financial Services Authority Circular Letter No.
11/SEOJK.03/2018 tanggal 15 Agustus 2018. 11/SEOJK.03/2018 dated August 15, 2018.
*) Rasio ATMR untuk risiko kredit 31 Desember 2023 dihitung *) Risk weighted assets ratio for credit risk December 31, 2023
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. is calculated based on Financial Services Authority Circular Letter No.
24/SEOJK.03/2021 tanggal 7 Oktober 2021. 24/SEOJK.03/2021 dated October 7, 2021.
**) Rasio ATMR untuk risiko pasar dihitung berdasarkan Surat Edaran **) Risk weighted assets ratio for market risk is calculated based on
Otoritas Jasa Keuangan No. 23/SEOJK.03/2022 tanggal 7 Desember Financial Services Authority Circular Letter No. 23/SEOJK.03/2022
2022. dated December 7, 2022.
***) Rasio ATMR untuk risiko operasional 31 Desember 2022 dihitung ***) Risk weighted assets ratio for operational risk December 31, 2022 is
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. calculated based on Financial Services Authority Circular Letter No.
24/SEOJK.03/2016 tanggal 14 Juli 2016. 24/SEOJK.03/2016 dated July 14, 2016.
***) Rasio ATMR untuk risiko operasional 31 Desember 2023 dihitung ***) Risk weighted assets ratio for operational risk December 31, 2023 is
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. calculated based on Financial Services Authority Circular Letter No.
6/SEOJK.03/2020 tanggal 29 April 2020. 6/SEOJK.03/2020 dated April 29, 2020.
112
Page 587
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. INFORMASI LAINNYA (lanjutan) 37. OTHER INFORMATION (continued)
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio (continued)
(lanjutan)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has
telah memenuhi rasio sesuai yang disyaratkan oleh complied with the required ratio set by Bank
Bank Indonesia untuk rasio kecukupan modal. Indonesia for capital adequacy ratio.
38. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH 38. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
DISAHKAN NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF YET EFFECTIVE
Standar akuntansi yang telah diterbitkan sampai The accounting standards that have been issued up
tanggal penerbitan laporan keuangan Bank namun to the date of issuance of the Bank’s financial
belum berlaku efektif diungkapkan berikut ini. statements, but not yet effective are disclosed
Manajemen bermaksud untuk menerapkan standar- below. The management intends to adopt these
standar tersebut yang dipertimbangkan relevan standards that are considered relevant to the Bank
terhadap Bank pada saat efektif, dan dampaknya when they become effective, and the impact to the
terhadap posisi dan kinerja keuangan Bank masih financial position and performance of the Bank is still
diestimasi pada tanggal penerbitan laporan being estimated as at the authorisation date of this
keuangan ini. financial statements.
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2024
1 Januari 2024
- Pilar Standar Akuntansi Keuangan - Financial Accounting Standards Pillars
Standar ini memberikan persyaratan dan These standards provides requirements and
pedoman bagi entitas untuk menerapkan guidelines for entities to apply the correct
standar akuntansi keuangan yang benar dalam financial accounting standards in preparing
menyusun laporan keuangan bertujuan umum. general purpose financial statements. There will
Akan ada 4 (empat) standar akuntansi be 4 (four) financial accounting standards that
keuangan yang saat ini diterapkan di Indonesia, are currently applied in Indonesia, namely:
yaitu: Pillar 1 International Financial Accounting
Pilar 1 Standar Akuntansi Keuangan Standards,
Internasional, Pillar 2 Indonesian Financial Accounting
Pilar 2 Standar Akuntansi Keuangan Standards (PSAK),
Indonesia (PSAK), Pillar 3 Indonesian Financial Accounting
Pilar 3 Standar Akuntansi Keuangan Standards for Private Entities/Indonesian
Indonesia untuk Entitas Swasta/Standar Financial Accounting Standards for Entities
Akuntansi Keuangan Indonesia untuk without Public Accountability, and
Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik, dan Pillar 4 Indonesian Financial Accounting
Pilar 4 Standar Akuntansi Keuangan Standards for.
Indonesia untuk Entitas Mikro Kecil dan
Menengah.
- Nomenklatur Standar Akuntansi Keuangan - Financial Accounting Standards Nomenclature
Standar ini mengatur penomoran baru untuk This standard regulates the new numbering for
standar akuntansi keuangan yang berlaku di financial accounting standards applicable in
Indonesia yang diterbitkan oleh DSAK IAI. Indonesia issued by DSAK IAI.
- Amandemen PSAK No. 73: Liabilitas Sewa - Amendment of SFAS No. 73: Lease liability in a
dalam Jual Beli dan Sewa-balik Sale and Leaseback
Amandemen PSAK No. 73 Sewa menetapkan The amendment to SFAS No. 73 Leases
persyaratan yang digunakan penjual-penyewa specifies the requirements that a seller-lessee
dalam mengukur kewajiban sewa yang timbul uses in measuring the lease liability arising in a
dalam transaksi jual beli dan sewa-balik, untuk sale and leaseback transaction, to ensure the
memastikan penjual-penyewa tidak mengakui seller-lessee does not recognize any amount of
jumlah setiap keuntungan atau kerugian yang the gain or loss that relates to the right of use it
terkait dengan hak guna yang dipertahankan. retains.
113
Page 588
The original financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT BANK AMAR INDONESIA TBK. PT BANK AMAR INDONESIA TBK.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2023 dan As of December 31, 2023 and
untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH 38. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
DISAHKAN NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF YET EFFECTIVE (continued)
(lanjutan)
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2025
1 Januari 2025
- Amandemen PSAK No. 10: “Pengaruh - SFAS No. 10: “The Effect of Changes in Foreign
Perubahan Kurs Valuta Asing tentang Exchange Rates on the Lack of Convertibility”.
Kekurangan Ketertukaran”.
Standar tersebut akan berlaku efektif pada The above standards will be effective on
tanggal 1 Januari 2025 dan penerapan dini January 1, 2025 and early adoption is permitted.
diperbolehkan.
39. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 39. SUPPLEMENTARY CASH FLOW INFORMATION
Arus kas/Cash flows Perubahan
1 Januari/ non-kas/ Selisih kurs/ 31 Desember/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-cash Foreign December 31,
2023 Proceeds Payment changes exchange 2023
Liabilitas sewa guna 7.050 - (5.205) 8.162 - 10.007 Lease liabilities
Total 7.050 - (5.205) 8.162 - 10.007 Total
Arus kas/Cash flows Perubahan
1 Januari/ non-kas/ Selisih kurs/ 31 Desember/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-cash Foreign December 31,
2022 Proceeds Payment changes exchange 2022
Liabilitas sewa guna 8.169 - (3.947) 2.828 - 7.050 Lease liabilities
Total 8.169 - (3.947) 2.828 - 7.050 Total
40. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN 40. COMPLETION OF THE FINANCIAL
STATEMENTS
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan The management is responsible for the preparation
dan penyajian laporan keuangan Bank sesuai and fair presentation of financial statements in
dengan Standar Akuntansi Keuangan di accordance with Indonesian Financial Accounting
Indonesia, yang telah diselesaikan dan diotorisasi Standards, which were completed and authorized
untuk terbit oleh Direksi Bank pada tanggal for issuance by the Bank’s Board of Directors on
28 Maret 2024. March 28, 2024.
114
Page 589
Page 590
Names mentioned 130 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PTBank BankAmar AmarIndonesia IndonesiaTbk Tbk
p.8 ×2
unresolved
org
Financial Services Authority
p.10 ×10
unresolved
org
Bank Umum KBMI
p.11 ×2
unresolved
org
Bank Awards
p.13 ×2
unresolved
org
Bank Institutions Awards
p.13
unresolved
org
PT Bank Amar In
p.14
unresolved
org
Bank Digital Space Launch
p.15
unresolved
org
Bank Amar
p.16 ×7
unresolved
org
PT Bank Amar Indonesia Statement
p.16 ×4
unresolved
org
Bank Secara Individu Key Metrics
p.17
unresolved
org
Bank Amar's Position
p.17
unresolved
person
Penerapan Pedoman Tata Kelola
· Komisaris
p.18
unresolved
org
Sertifikasi Manajemen Risiko
· Komisaris
p.18 ×2
unresolved
person
Komite-Komite Di Bawah
· Komisaris
p.18 ×2
unresolved
org
Bank Internal Anti-Fraud Policy Access
p.19
unresolved
org
Bank Whistleblowing System
p.19
unresolved
org
Bank Important Matters Faced
p.19
unresolved
org
Bank Indonesia
p.24 ×46
unresolved
org
Bank Indonesia Giro
p.24
unresolved
org
Fully Paid Capital Tolaram Pte Ltd
p.31
unresolved
org
Investree Pte Ltd
p.31 ×2
unresolved
org
Bank Non-Devisa KBMI
p.35
unresolved
org
Pusat Statistik
p.40 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia’s
p.40
unresolved
org
Ministry of Trade
p.49
unresolved
org
Kementerian Perdagangan RI
p.49
unresolved
person
UKM
· Direktur Utama
p.59
unresolved
org
Bank Amar Bank Amar
p.60
unresolved
org
Legal Basis for Incorporation
· Company Name
p.62
unresolved
person
Eddy Widjaja
· Notaris
p.62 ×2
unresolved
org
Menteri Kehakiman
p.62
unresolved
org
Bank Umum Head Office Address Widjaja
p.62
unresolved
org
PT. Anglomas
p.62 ×2
unresolved
org
PT Satrio Street
p.62
unresolved
org
Bank Amar Indonesia Association
p.62
unresolved
org
PT. Anglomas South
p.62
unresolved
org
Bank Amar Indonesia Financial Services Authority
p.62
unresolved
org
Direktorat Jenderal Kependudukan
p.64
unresolved
org
Bank Berpredikat Sehat
p.64
unresolved
org
PT Anglomas International
p.64 ×4
unresolved
org
Directorate General of Wibisono
p.64
unresolved
org
Bank Digital Space
p.65
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.65
unresolved
org
Bank BUKU II.
p.65 ×2
unresolved
—
minoritas
p.65
unresolved
—
Investree becomes Amar’s
p.65
unresolved
org
Bank Bank Amar
p.66
unresolved
org
PT Anglomas International Bank
p.66
unresolved
org
PT Amin Bank
p.66 ×2
unresolved
org
Pengadilan Negeri Surabaya
p.66
unresolved
person
Anita Anggawidjaja
· Notaris
p.66 ×3
unresolved
org
Ministry of Law and Human Rights
p.67
unresolved
person
Christina Dwi Utami
p.67
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.67 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Certificates
p.70
unresolved
org
Bank Amar. Produk
p.74
unresolved
org
Bank Amar’s
p.74
unresolved
org
Bank Perkreditan Rakyat
p.74
unresolved
org
ICICI Ltd
p.80 ×2
unresolved
org
Bank DKI
p.81 ×3
unresolved
org
Yayasan Dana Pensiun
p.82 ×2
unresolved
org
Bank Madya
p.82
unresolved
org
Bank Madya Controller
p.82
unresolved
org
Paper Ltd
p.83
unresolved
org
PT TG Indonesia
p.83
unresolved
org
Bank Dagang Nasional Indonesia
p.84
unresolved
org
Bank Surya
p.84
unresolved
org
Bank Woori Indonesia
p.84
unresolved
org
Bank Resona Perdania
p.84
unresolved
org
Bank NISP
p.85
unresolved
org
Bank Windhu Kentjana
p.85
unresolved
org
Bank Amar Indonesia Kevin Kane Wardhana Tbk
p.87 ×2
unresolved
org
Kementerian Perdagangan
p.87
unresolved
org
Bank Amar Indonesia Solagracia
p.87
unresolved
org
Amar Indonesia Tbk
p.88
unresolved
org
Kantor Hukum Ricardo Simanjuntak & Partners
p.89
unresolved
org
Ricardo Simanjuntak & Partners
p.89
unresolved
org
Korea Engineering Consultant Corp
p.90
unresolved
org
PT. Kia Mitra Selaras
p.90
unresolved
org
PT. Bank Windu Kentjana International
p.92
unresolved
org
PT. Bank KEB Hana Harry Kurniawan Indonesia
p.92
unresolved
org
Bank Seabank Indonesia
p.92 ×2
unresolved
org
Bank Jtrust
p.93
unresolved
org
Bank Mayapada
p.93 ×2
unresolved
org
Bank Mayora
p.93 ×2
unresolved
org
Bank Bukopin
p.95 ×2
unresolved
org
Bank Kepala Cabang Satrio
p.95
unresolved
org
Bank Indonesia. In
p.95
unresolved
org
Saham Shareholders’ Structure Tolaram Family Trust Company Pte. Ltd.
p.100
unresolved
org
T-Seven Limited
p.100
unresolved
org
Masyarakat Public Tolaram Pte. Ltd.
p.100
unresolved
—
dan/atau KAP, publikasi daftar AP
· Kantor Akuntan Publik
p.291
unresolved
person
Terkait Dan Penyediaan Dana Besar
· Komisaris
p.302
unresolved
org
Bank Committees
p.302
unresolved
org
Bank Assessment Aspect
p.309 ×6
unresolved
person
Diah Kurniati
p.309
unresolved
person
Ratna Julian Sahlan
p.309
unresolved
—
PSP
· Pemegang Saham Pengendali
p.311
unresolved
org
Bank Health Level Task Force
p.312
unresolved
org
Departemen Perizinan dan Manajemen Krisis
p.312
unresolved
org
Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-
p.312
unresolved
person
Notary Gatot Widodo S.E.
p.313 ×3
unresolved
person
KHP
p.313
unresolved
org
Bank Indonesia Regulation
p.313 ×3
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.