Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 376
Page 1
UNLIMITED
POSSIBILITY
MOVING
FORWARD
2023
LAPORAN TAHUNAN
CIMB Niaga Finance ANNUAL REPORT
Page 2
CIMB NIAGA FINANCE SANGGAHAN DAN BATASAN TANGGUNG JAWAB Disclaimer and Limitation of Liabilities Laporan Tahunan ini memuat pernyataan kondisi keuangan, This Annual Report contains statements of financial hasil operasi, proyeksi, rencana, strategi, kebijakan, serta condition, results of business operations, projections, tujuan PT CIMB Niaga Auto Finance, yang digolongkan plans, strategies, policies, and objectives of PT CIMB Niaga sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan perundang- Auto Finance, classified as forward-looking statements in undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. accordance with applicable laws, except historical matters. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, These statements carry prospects of risk and uncertainty ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan which could account for actual developments may materially aktual secara material berbeda dari yang dilaporkan. differ from what is stated. Pernyataan-pernyataan prospektif dalam Laporan Tahunan The forward-looking statements in this Annual Report are ini dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi designed on the basis of assumptions regarding the current terkini dan kondisi mendatang PT CIMB Niaga Auto Finance and future business conditions of PT CIMB Niaga Auto serta lingkungan bisnis di mana PT CIMB Niaga Auto Finance Finance and the conditions where PT CIMB Niaga Auto menjalankan kegiatan usaha. PT CIMB Niaga Auto Finance tidak Finance conducts its business operations. PT CIMB Niaga menjamin bahwa dokumen-dokumen yang telah dipastikan Auto Finance does not guarantee that these assumptions will keabsahannya akan membawa hasil tertentu sesuai harapan. provide certain outcomes as expected. Laporan Tahunan ini memuat kata “CNAF“ dan “Perusahaan” This Annual Report contains the words “CNAF“ and yang didefinisikan sebagai PT CIMB Niaga Auto Finance. “Company”, which is defined as PT CIMB Niaga Auto Adakalanya kata “Perseroan” dan CIMB Niaga Finance juga Finance. Sometimes the words “Corporate” and CIMB digunakan atas dasar kemudahan untuk menyebut PT CIMB Niaga Finance are also used on the basis of convenience Niaga Auto Finance secara umum. Sedangkan untuk penulisan to refer to PT CIMB Niaga Auto Finance in general. angka-angka pada seluruh tabel dan grafik menggunakan notasi Meanwhile, numbers stated in all tables and graphs use bahasa Indonesia, kecuali dinyatakan lain. Beberapa angka telah Indonesian notation, unless stated otherwise. Some dibulatkan demi penyajian yang lebih sederhana, sehingga numbers are rounded for simpler presentation, so there memiliki kemungkinan perbedaan dari sisi pembulatan. may be differences in terms of rounding. 2
Page 3
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
UNLIMITED
POSSIBILITY
MOVING FORWARD
Tahun ini adalah tahun yang luar biasa bagi CNAF, di mana This year is an extraordinary year for CNAF, in which we
beberapa tonggak pencapaian berhasil kami lampaui. Pertama- successfully surpassed several milestones. First of all, CNAF
tama, CNAF telah berhasil masuk ke dalam kelas kategori has succeeded in entering the category of finance companies
perusahaan pembiayaan dengan aset di atas Rp10 triliun. with assets above Rp10 trillion.
Melalui penerbitan Sukuk yang perdana, CNAF telah Through the issuance of its first Sukuk, CNAF has
memantapkan langkahnya di pasar syariah, sekaligus strengthened its steps in the sharia market, while at the
mendorong diri untuk menjadi perusahaan yang makin baik same time pushing itself to become a better company in
dari sisi tata kelola perusahaan. Dengan dukungan reputasinya terms of corporate governance. With the support of its
di pasar pendanaan dan juga pembiayaan, Perseroan juga reputation in the funding and financing market, for the first
berhasil untuk pertama kalinya menangkap pangsa pasar di time the Company has successfully captured a market share
atas 5% untuk pembiayaan kendaraan. above 5% for vehicle financing
Kepercayaan pasar terhadap CNAF telah dan terus akan Market confidence in CNAF has and will continue to open
membuka berbagai kemungkinan yang tak terbatas dalam up unlimited possibilities in achieving CNAF’s future vision.
pencapaian visi CNAF ke depan.
3
Page 4
CIMB NIAGA FINANCE KESINAMBUNGAN TEMA Theme Continuity 2021 DRIVING DIGITAL INNOVATIONS Dalam beberapa tahun terakhir, digitalisasi memainkan peran penting dalam menggerakkan pertumbuhan usaha. Memahami hal ini, CNAF berkomitmen untuk terus mengintegrasikan proses digitalisasi dengan seluruh aspek bisnis, sebagai investasi dan inovasi yang berkelanjutan. Upaya dan strategi inilah yang memampukan CNAF untuk tetap bertahan dengan kokoh dan berkembang pesat dalam segala kondisi. In recent years, digitalization has played an important role in driving business growth. Accordingly, CNAF is committed to continuing to integrate the digitalization process within all business aspects, as a sustainable investment and innovation. These initiatives and strategies have enabled CNAF to stay strong and thrive in all conditions. 2022 CREATING VALUE, DELIVERING GROWTH Memanfaatkan momentum pemulihan ekonomi dan industri Capitalizing on the economic and financing industry recovery pembiayaan, pada tahun 2022 CNAF konsisten menciptakan nilai momentum, in 2022 CNAF consistently create values to dalam rangka mewujudkan pertumbuhan yang berkelanjutan. realize sustainable growth. CNAF strategy is to focus on the Strategi CNAF berfokus pada segmen yang tepat bekerja sama right segments in collaboration with the parent company and dengan induk usaha serta melakukan inistiatif efisiensi biaya to carry out cost efficiency initiatives to achieve maximum guna meraih pertumbuhan kinerja maksimal. performance growth. Upaya untuk Menciptakan Nilai serta Mewujudkan Efforts to create value and realize growth are also carried out Pertumbuhan, juga dilakukan dengan menyederhanakan by simplifying business processes by utilizing digitalization, proses bisnis dengan memanfaatkan digitalisasi, maintaining healthy asset quality, and creating a sustainable mempertahankan kualitas aset yang sehat, serta menciptakan business. With the various efforts that have been made, looking bisnis yang berkelanjutan. Melalui berbagai upaya yang forward, CNAF is increasingly solidifying its next steps, meeting telah dilakukan, memandang ke depan, CNAF semakin the challenges that stretch in the future with confidence. memantapkan langkah selanjutnya, menyongsong tantangan yang membentang di masa yang akan datang dengan penuh percaya diri. 4
Page 5
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
INISIATIF DIGITAL
CNAF Mobile as One Stop
Digital Initiatives Finance Processing Application
CNAF Mobile
Adoption Rate
CNAF Mobile App
was first launched on April 2020
Selama 2023, jumlah transaksi pembiayaan mencapai
40.230 transaksi, naik 3,21% dari tahun sebelumnya.
Jumlah nilai transaksi mencapai Rp8,9 triliun, naik 14% dari
tahun sebelumnya. Pengajuan pembiayaan secara digital
mudah, cepat, diakses di mana saja dan kapan saja.
Throughout 2023, the number of financing transaction reached
40,230 transactions, increased by 3.21% from the year before. Financing
transaction in amount is Rp8.9 trillion, increased by 14% from last year.
Digital request for financing is easy, fast, accessible anywhere and anytime.
Be part of the
excitement and
CNAF Mobile Main Feature
Download Application at
TRANSAKSI
Transactions
OCR Face Digital
Recognition Signature
2023 40
2022 39
2021 33 STP Auto Updated
Financing Car Price
dalam ribuan in thousand
NILAI TRANSAKSI
Transactions Value
Financing Hajj Geotagging
Calculator Financing
2023 8.942
2022 7.876
2021 5.673 Sahabat CNAF Latest Live Loan
& Self Service Info Status
dalam Rp triliun in Rp trillion
5
Page 6
CIMB NIAGA FINANCE
JUMLAH PENDAPATAN
IKHTISAR KEUANGAN Total Revenues
Financial Highlights
1.657.095
21 PENGHARGAAN
LABA BERSIH TOTAL ASET KELOLAAN
Net Income Total Managed Assets KANTOR CABANG MEMBANGGAKAN
Branch Office DI TAHUN 2023
432.142 11.262.762 21 Exclusive Awards
in 2023
JUMLAH PEMBIAYAAN BARU
40.230
Total New Financing
8.942.282
dalam Rp juta in Rp million
JUMLAH PELANGGAN
Number of Customers
JUMLAH
KARYAWAN
941 Number of
Employees
CSR CNAF
PENDIDIKAN
Education
KESEHATAN &
E
SOSIAL
ENABLING
Health and Social TALENT
AGAMA
P
Religion
LINGKUNGAN
Environment
PASSION
I
PEMBIAYAAN INTEGRITY &
ACCOUNTABILITY
MOBIL BARU
PRODUK DAN LAYANAN Financing of New Cars
C
PEMBIAYAAN
Products and Services
MOBIL BEKAS
Financing of Used Cars
PANGSA PASAR PEMBIAYAAN
Market Share MULTIGUNA COLLABORATION
Multipurpose Financing
di sektor pembiayaan kendaraan
C
in vehicle financing sector
info@cnaf.co.id sahabatcnafofficial CUSTOMER
www.cnaf.co.id CENTRICITY
0804 - 1 - 090909 sahabatcnaf
6
Page 7
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
DAFTAR ISI PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile 50
Table of Contents 52 __ Informasi Umum Perusahaan
Company Identity
53 __ Sekilas CIMB Niaga Finance
CIMB Niaga Finance in Brief
55 __ Keanggotaan dalam Asosiasi
Member in Associations
56 __ Jejak Langkah
IKHTISAR KINERJA Our Milestones
Performance Highlights 10 59 __ Bidang Usaha
Line of Business
12 __ Ikhtisar Penting 60 __ Visi & Misi
Significant Performance Vision & Mission
13 __ Ikhtisar Keuangan 61 __ Nilai-Nilai Perusahaan
Financial Highlights Corporate Values
15 __ Ikhtisar Obligasi 62 __ Peta Area Operasional
Bond Highlights Operational Area Map
15 __ Ikhtisar Saham 64 __ Struktur Group
Stock Highlights Group Structure
16 __ Peristiwa Penting 66 __ Struktur Organisasi
Event Highlights Organization Structure
25 __ Penghargaan 71 __ Profil Induk Usaha
Awards Holding Company Profile
74 __ Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Profile
84 __ Profil Direksi
Board of Directors’ Profile
92 __ Chief dan Kepala Divisi
LAPORAN MANAJEMEN Chief and Division Head
Management Report 30
96 __ Kronologi Pencatatan Saham
dan Efek Lainnya
Chronology of Shares and
32 __ Laporan Dewan Komisaris Other Securities Listing
Board of Commissioners’ Report
97 __ Lembaga dan Profesi
38 __ Laporan Direksi Penunjang Pasar Modal
Board of Directors’ Report Capital Market Supporting
Institutions and Professionals
48 __ Pernyataan Tanggung Jawab Laporan
Tahunan 2023 oleh Dewan Komisaris 98 __ Aplikasi dan Situs Web Resmi
Statement of Responsibility of 2023 Official Application and Website
Annual Report by the Board of
Commissioners
49 __ Pernyataan Tanggung Jawab Laporan
Tahunan 2023 oleh Direksi TINJAUAN OPERASIONAL
Statement of Responsibility of 2023 Operational Review 100
Annual Report by the Board of Directors
7
Page 8
CIMB NIAGA FINANCE
ANALISIS DAN PEMBAHASAN 133 __ Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
MANAJEMEN Uses of Public Offering Proceeds
Management Discussion and Analysis 112 133 __ Transaksi Metrial yang Mengandung
Benturan Kepentingan dan /atau dengan
Pihak Afiliasi
114 __ Tinjauan Makroekonomi Material Transactions That Has Conflict
Macroeconomic Overview of Interest and/or with Affiliated Parties
115 __ Tinjauan Industri Pembiayaan 134 __ Perubahan Regulasi dan Dampak
Financing Industry Overview Terhadap Kinerja Perseroan
Change in Regulation and Its Impact to
116 __ Tinjauan Bisnis the Company Performance
Business Overview
134 __ Perubahan Kebijakan Akuntansi yang
117 __ Tinjauan Keuangan Berdampak Terhadap Kinerja Keuangan
Financial Review Changes in Accounting Policies that Affect
Financial Performance
125 __ Tingkat Kolektabilitas Piutang
Receivables Collectability
126 __ Struktur Modal dan Kebijakan
Manajemen Struktur Modal
Capital Structure and
Its Management Policy
TATA KELOLA PERUSAHAAN
126 __ Ikatan Material untuk
Investasi Barang Modal Corporate Governance 136
Material Commitment on Investment
in Capital Goods
140 __ Roadmap GCG
127 __ Investasi Barang Modal Tahun 2023 Roadmap GCG
Investments In Capital Goods In 2023
141 __ Penilaian Tata Kelola Perusahaan
127 __ Target dan Realisasi Kinerja 2023 Corporate Governance Assessment
Target and Actual Performance of 2023
142 __ Struktur Tata Kelola Perusahaan
128 __ Prospek Usaha dan Proyeksi 2024 Governance Structure
Business Prospects and 2024 Projections
143 __ Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
129 __ Informasi Keuangan yang Telah General Meeting of Shareholders (GMS)
Dilaporkan yang Mengandung Kejadian
Luar Biasa atau Jarang Terjadi 152 __ Dewan Komisaris
Reported Financial Information on Board of Commissioners
Extraordinary or Rare Events
160 __ Direksi
130 __ Aspek Pemasaran Board of Directors
Marketing Aspect
170 __ Kebijakan Nominasi dan Remunerasi
131 __ Dividen dan Kebijakan Dividen Direksi dan Dewan Komisaris
Dividends and Divident Policy Nomination and Remuneration
Policy of the Board of Directors and
131 __ Program Kepemilikan Saham Karyawan Commissioners
atau Manajemen
Employee or Management Share 172 __ Hubungan Afiliasi
Ownership Program Affiliations
132 __ Informasi Material 174 __ Dewan Pengawasan Syariah (DPS)
Material Information Sharia Supervisory Board (SSB)
132 __ Informasi dan Fakta Material Setelah 181 __ Komite di Bawah Dewan Komisaris
Tanggal Laporan Akuntan Commitees Under the Board
Material Information and Facts Subsequent of Commissioners
to the Accountant’s Report Date
8
Page 9
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
199 __ Komite Eksekutif Tingkat Direksi
Executive Committees 236 __ Sistem Pelaporan Pelanggaran
at the Board of Director Level Whistle-blowing Policy
206 __ Sekretaris Perusahaan 237 __ Rencana Jangka Panjang (RJP)
Corporate Secretary serta Rencana Kerja dan Anggaran
Tahunan (RKAT)
209 __ Keterbukaan Informasi Long Term Plan (LTP) and
Information Disclosure Annual Work Plan and Budget (AWPB)
210 __ Divisi Audit Internal 239 __ Penerapan atas Pedoman
Internal Audit Division Tata Kelola Perusahaan
Implementation of Corporate
214 __ Satuan Kerja Kepatuhan Governance Guidelines
Compliance Management Unit
217 __ Penerapan Program Anti Pencucian
Uang (APU), Pencegahan Pendanaan
Terorisme (PPT) dan Pencegahan
Pendanaan Proliferasi Senjata TANGGUNG JAWAB SOSIAL
Pemusnah Massal PERUSAHAAN
Implementation of Anti-Money Corporate Social Responsiblity 244
Laundering (AML) and Counter
Financing of Terrorism Financing
(CFT) Program __
248 Tanggung Jawab terhadap
219 __ Audit Eksternal Lingkungan Hidup
External Audit Responsibility to Environment
__ 249 __ Tanggung Jawab terhadap
220 Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System Ketenagakerjaan, Kesehatan
dan Keselamatan Kerja (K3)
222 __ Sistem Manajemen Risiko Occupational Health and Safety (OHS)
Risk Management System __
250 Tanggung Jawab terhadap
229 __ Perkara Hukum Pengembangan Sosial & Kemasyarakatan
Legal Cases Responsibility to Social &
Community Development
229 __ Sanksi Administratif dan Finansial
250 __ Tanggung Jawab Konsumen
Administrative and Financial Sanctions
Responsibility to Customers
230 __ Kode Etik Perusahaan
Corporate Code of Ethics
231 __ Kebijakan Kepemilikan Saham
Perusahaan oleh Dewan Komisaris
dan/atau Direksi DAFTAR JARINGAN KANTOR
Policy on Company Share Ownership Branch Office 252
by the Board of Commissioners
and/or Directors
258 __ Referensi Surat Edaran OJK
233 __ Kebijakan Transparansi Kondisi No.16/SEOJK.04/2021
Keuangan dan Non-Keuangan Reference of OJK Circular Letter
Transparency Policy of Financial No.16/SEOJK.04/2021
and Non-Financial Conditions
234 __ Kebijakan Anti Korupsi dan Anti Suap
Anti-Corruption Policy
235 __ Kebijakan Penerapan
Keuangan Berkelanjutan LAPORAN KEUANGAN
Sustainable Financial Policy Financial Statements 268
9
Page 10
CIMB NIAGA FINANCE 10
Page 11
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
HEALTH IS YOUR
GREATEST POSSESSION
IKHTISAR
KINERJA
Performance Highlights
11
Page 12
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE IKHTISAR PENTING Significant Performance JUMLAH ASET KELOLAAN JUMLAH LIABILITAS Total Managed Assets Total Liabilities 2023 11.262,76 2023 6.266,36 2022 9.254,85 2022 4.626,96 2021 7.046,83 2021 3.408,27 dalam Rp miliar in Rp billion dalam Rp miliar in Rp billion JUMLAH EKUITAS JUMLAH PENDAPATAN Total Equity Total Revenues 2023 2.113,04 2023 1.657,10 2022 1.776,55 2022 1.264,70 2021 1.464,51 2021 905,13 dalam Rp miliar in Rp billion dalam Rp miliar in Rp billion LABA BERSIH JUMLAH BEBAN Net Income Total Expenses 2023 432,14 2023 1.136,66 2022 329,84 2022 840,43 2021 243,92 2021 595,45 dalam Rp miliar in Rp billion dalam Rp miliar in Rp billion 12 Laporan Tahunan 2023
Page 13
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
IKHTISAR KEUANGAN [SEOJK I.1]
Financial Highlight
LAPORAN LABA ATAU RUGI Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Statements of Profit or Loss In million Rupiah, unless stated otherwise
Uraian 2021 2022 2023 Description
Pembiayaan Konsumen 647.096 1.025.306 1.178.048 Consumer Financing
Jasa dan Komisi 77.583 75.730 81.966 Fees and Commission
Potongan Premi Asuransi 23.644 27.261 53.648 Insurance Premium Reduction
Bunga 3.144 1.727 4.110 Interest
Lain-lain 153.660 134.680 339.323 Others
Jumlah Pendapatan 905.128 1.264.704 1.657.095 Total Income
Beban Bunga dan Keuangan (118.765) (255.968) (276.198) Interest and Finance Expenses
Beban Gaji dan Tunjangan (193.791) (218.183) (230.149) Salary and Allowance Expenses
Beban Umum dan Administrasi (170.042) (138.044) (142.677) General and Administrative Expenses
Bagi Hasil atas Sukuk 0 0 (60.911) Revenue Sharing for Sukuk
(Penyisihan) / Pemulihan Kerugian (Allowance) / Reveral for
(30.637) (43.974) (105.923)
Penurunan Nilai Impairment Losses
Lain-lain (143.486) (187.259) (320.801) Others
Jumlah Beban (595.447) (840.428) (1.136.659) Total Expenses
Laba Sebelum Pajak 309.681 424.276 520.436 Profit Before Tax
Pajak (65.762) (94.433) (88.294) Tax
Laba Bersih 243.919 329.843 432.142 Profit of the Year
Penghasilan (Beban) Komprehensif Lain 4.094 6.581 3.174 Other Comprehensive Income (Loss)
Total Pendapatan Komprehensif 248.013 336.424 435.316 Total Comprehensive Income
Jumlah Saham (lembar) 2.000.000 2.400.000 2.400.000 Number of Shares (Shares)
Laba Per Saham (dalam Rupiah penuh) 121.960 137.510 180.108 Net Profit Per Share (in full Rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Consolidated Financial Position In million Rupiah, unless stated otherwise
Uraian 2021 2022 2023 Description
Jumlah Pembiayaan Baru 5.673.730 7.876.475 8.942.282 Total New Financing
Total Aset Kelolaan 7.046.830 9.254.847 11.262.762 Total Managed Assets
2023 Annual Report 13
Page 14
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
Uraian 2021 2022 2023 Description
Kas dan Setara Kas 57.529 154.509 552.005 Cash and Cash Equivalents
Piutang Pembiayaan Konsumen - Bersih 4.378.071 5.802.442 7.251.977 Consumer Financing Receivables - Net
Beban Dibayar Dimuka 10.784 6.145 12.447 Prepaid Expenses
Piutang Lain-Lain 72.176 73.037 128.067 Other Receivables
Aset yang Diambil Alih - Net 14.451 19.982 111.310 Repossessed Assets - Net
Uang Muka Pajak 255.212 255.212 222.450 Prepaid Taxes
Aset Pajak Tangguhan 1.775 0 0 Deferred Taxes
Aset Tetap - Net 82.569 91.985 100.468 Fixed Assets - Net
Aset Lain-lain 209 199 668 Other Assets
Jumlah Aset 4.872.776 6.403.511 8.379.392 Total Assets
Pinjaman Bank setelah Dikurangi Biaya Bank Loans after Deducted
2.871.637 4.080.870 4.714.148
Transaksi yang Belum Diamortisasi by Unamortised Transaction Cost
Hutang Obligasi (Sukuk) setelah Bonds Payable (Sukuk) after Deducting
0 0 998.991
Dikurangi Biaya Penerbitan Sukuk Sukuk Issuance Cost
Liabilitas Pajak 20.482 16.254 4.789 Liabilities of Tax
Kewajiban Pajak Tangguhan 0 8.291 11.682 Deferred Tax Liabilities
Imbalan Kerja 37.302 33.249 35.529 Employee Benefits
Akrual dan Liabilitas Lain-lain 478.847 488.294 501.216 Accruals and Other Liabilities
Jumlah Liabilitas 3.408.268 4.626.958 6.266.355 Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 1.464.508 1.776.553 2.113.037 Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 4.872.776 6.403.511 8.379.392 Total Liabilities and Equity
LAPORAN RASIO
Ratio Statements
Uraian 2021 2022 2023 Description
RASIO PERTUMBUHAN GROWTH RATIO
Jumlah Pembiayaan Baru 51,28% 38,82% 13,53% Total New Financing
Total Aset Kelolaan 27,74% 31,33% 21,70% Total Managed Assets
Jumlah Pendapatan 27,74% 39,73% 31,03% Total Income
Laba Bersih 8,50% 35,23% 31,01% Net Profit
Laba Komprehensif Periode Berjalan 11,80% 35,65% 29,40% Comprehensive Income for the Year
14 Laporan Tahunan 2023
Page 15
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
Uraian 2021 2022 2023 Description
RASIO USAHA BUSINESS RATIO
Pembiayaan Bermasalah 0,99% 1,20% 1,11% Non Performing Financing
Biaya Operasional terhadap Operational Expense to
53,32% 47,85% 42,84%
Pendapatan Operasional (BOPO) Operational Reverse (BOPO)
Gearing Ratio (x) 1,96 2,30 2,71% Gearing Ratio (x)
Marjin Bunga Bersih 15,50% 13,51% 12,05% Net Interest Margin
Cost to Income Ratio/CIR 46,27% 35,02% 28,24% Cost to Income Ratio/CIR
Rasio Biaya Pendanaan Total Aset
6,70% 6,38% 6,54% Cost of Fund Portfolio
Kelolaan
Imbal Hasil Aset 7,46% 6,72% 6,80% Return on Assets
Imbal Hasil Ekuitas 13,39% 20,06% 22,32% Return on Equity
IKHTISAR OBLIGASI [SEOJK C.5]
Bonds Highlights
Pada tanggal 30 Januari 2023, Perusahaan telah mendapatkan On January 30, 2023, the Company obtained an effective
pernyataan efektif untuk melakukan Penawaran Umum statement to conduct a Public Offering of SUKUK WAKALAH
SUKUK WAKALAH BI AL-ISTITSMAR I CIMB NIAGA AUTO BI AL - ISTITSMAR I CIMB NIAGA AUTO FINANCE YEAR
FINANCE TAHUN 2023 dengan jumlah dana modal investasi 2023 with total investment capital of Rp1 trillion.
sebesar Rp1 triliun.
Penawaran Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I tahun 2023 terdiri The Bi Al-Istitsmar I Sukuk Wakalah Offering in 2023 consists
dari dua Seri, Seri A dengan jangka waktu 370 Hari Kalender of two Series, Series A with a term of 370 Calendar Days and
dan Seri B dengan jangka waktu 3 tahun sejak Tanggal Emisi. Series B with a term of 3 years from the Issuance Date. Payment
Pembayaran imbalan Sukuk akan dilakukan setiap kuartal of Sukuk return will be made every quarter, while principal
sedangkan pembayaran Pokok Sukuk Seri A dan Seri B akan payments for Series A and Series B Sukuk will be made in full
dilakukan secara penuh atau bullet payment sebesar 100 or bullet payments of 100 percent of the principal amount of
persen dari jumlah pokok Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I Seri Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I Series A and Series B on the
A dan Seri B pada Tanggal Pembayaran Kembali Dana Modal Repayment Date of Series A Investment Capital Funds. and
Investasi Seri A dan Seri B. Series B.
IKHTISAR SAHAM [SEOJK II.1-4]
Stock Highlights
Sampai pada tanggal 31 Desember 2023, Perseroan tidak Up to December 31, 2023, the Company had not listed any
melakukan pencatatan saham yang perlu dilaporkan. share to be reported.
2023 Annual Report 15
Page 16
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
PERISTIWA PENTING
Event Highlights
CIMB NIAGA FINANCE RILIS SUKUK RP1 TRILIUN
CIMB Niaga Finance Issued Rp1 Trillion Sukuk
Januari Perusahaan pada tanggal 10 Januari 2023 menerbitkan
January Penawaran Umum Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga
Finance Tahun 2023 dengan jumlah Dana Modal Investasi
sebanyak-banyaknya sebesar Rp1 triliun.
On January 10, 2023, the Company issued a Public Offering of
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Finance 2023 with
a maximum investment capital of Rp1 trillion.
CNAF FAMILY GATHERING
Untuk mengapresiasi seluruh insan CNAF yang telah bekerja Januari
keras serta menyambut tahun baru yang penuh harapan, January
kami menyelenggarakan CNAF Family Gathering di Dufan
yang mengikutsertakan semua karyawan.
To appreciate all CNAF employees who have worked hard
and welcome a new year full of hope, we held a CNAF Family
Gathering in Dufan which included all employees.
SUKUK CIMB NIAGA FINANCE
OVERSUBSCRIBED 4,6 KALI
CIMB Niaga Finance Sukuk Oversubscribed 4.6 Times
Februari CNAF berhasil menerima permintaan berlebih (oversubscribed)
February sebanyak 4,6 kali dari Penawaran Umum Sukuk Wakalah Bi Al-
Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance Tahun 2023. Kelebihan
permintaan tersebut menunjukkan sukuk ini merupakan produk
investasi yang inovatif di mata para investor dan juga menandakan
tingginya kepercayaan investor terhadap kinerja CNAF yang
tetap tumbuh positif di tengah masa transisi pandemi Covid-19.
CNAF succeeded in receiving 4.6 times oversubscription from
the 2023 Public Offering of Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I
CIMB Niaga Auto Finance. This excess demand shows that
this sukuk is an innovative investment product in the eyes of
investor confidence in its performance. CNAF continues to grow
positively amidst the transition period of the Covid-19 pandemic.
16 Laporan Tahunan 2023
Page 17
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
PEDULI SESAMA, CNAF SELENGGARAKAN
KEGIATAN DONOR DARAH
Caring for Others, CNAF Holds Blood Donation Activities
Februari Sebagai bentuk kepedulian terhadap sesama yang bertepatan
February dengan Hari Kasih Sayang, CNAF menyelenggarakan kegiatan
donor darah pada di Kantor Pusat Perusahaan, Bintaro Sektor
9. Dalam acara ini, CNAF berkolaborasi dengan Palang Merah
Indonesia (PMI) Tangerang Selatan. Terdapat 68 calon peserta
karyawan dan warga sekitar yang mendaftar pada kegiatan
donor darah ini.
As a form of concern for others which considers with Valentine’s
Day, CNAF held a blood donation activity at the Company Head
Office, Bintaro Sector 9. In this event, CNAF collaborated with
the Indonesian Red Cross (PMI) South Tangerang. There were
68 prospective employees and local residents participated in
this blood donation activity.
CNAF SERAHKAN BANTUAN SUMUR
DAN MENARA AIR BERSIH
CNAF Provides Assistance for Wells and Clean Water Tower
Februari
February
CNAF menyerahkan bantuan fasilitas air bersih yaitu dua sumur CNAF handed over clean water facilities, namely two wells
dan dua menara air kepada korban gempa Cianjur warga and two water towers to Cianjur earthquake victims, residents
Desa Nagrak dan Desa Gasol, Kecamatan Cianjur, Kabupaten of Nagrak Village and Gasol Village, Cianjur District, Cianjur
Cianjur, Jawa Barat. Dua sumur air bersih ini dapat membantu Regency, West Java. These two clean water wells can help
sekitar 150 kepala keluarga di dua desa tersebut. Bantuan ini around 150 families in these two villages. This assistance
diserahkan langsung oleh Presiden Direktur CNAF, Ristiawan was handed over directly by the President Director of CNAF,
Suherman kepada Ketua RW 11 Desa Nagrak Rosihan dan Ristiawan Suherman to the Head of RW 11 Nagrak Village
Ketua RT Desa Gasol Dadan di Saung Ilmu Desa Nagrak, Rosihan and the Head of RT Gasol Dadan Village in Saung Ilmu
Kabupaten Cianjur. Nagrak Village, Cianjur Regency.
Bantuan ini merupakan wujud kepedulian sosial dan komitmen This assistance is a form of CNAF’s social concern and
CNAF terhadap masyarakat, terutama masyarakat korban commitment to the community, especially to Cianjur earthquake
gempa Cianjur yang kesulitan air bersih akibat gempa victims who are having difficulty with clean water due to
yang memorakmorandakan seluruh infrastruktur bangunan, the earthquake which destroyed all building infrastructure,
termasuk infrastruktur air bersih. Diharapkan bantuan fasilitas including clean water infrastructure. It was hoped that this
air bersih ini dapat membuat warga Desa Nagrak dan Desa assistance with clean water facilities will enable the residents
Gasol dapat memperoleh air bersih kembali sehingga of Nagrak Village and Gasol Village to get clean water again so
kesehatan dan kehidupan warga dapat lebih baik lagi. that the residents’ health and lives can be better.
2023 Annual Report 17
Page 18
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
RUPS TAHUNAN TAHUN BUKU 2022
Annual GMS for Financial Year 2022
April
Pada RUPST ini, para pemegang saham menyetujui pembagian At this AGMS, shareholders approved the distribution of cash
dividen tunai sebesar Rp98,95 miliar atau 30% dari laba bersih dividends amounting to Rp98.95 billion or 30% of CNAF’s net
CNAF tahun buku 2022. Selain itu RUPST juga menyetujui profit for the 2022 financial year. Apart from that, the AGMS also
Laporan Tahunan Perusahaan, Laporan Keuangan Tahunan approved the Company’s Annual Report, Company’s Annual
Perusahaan tahun buku 2022, laporan pengurus Direksi dan Financial Statements, the Board of Directors’ management
tugas Pengawas Komisaris Perusahaan tahun buku 2022. RUPST report and the duties of the Supervisory Commissioner of the
juga menyetujui pengangkatan anggota Dewan Pengawas Company for the 2022 financial year. The AGMS also approved
Syariah (DPS) Rini Fatma Kartika, penunjukkan kembali Kantor the appointment of member of the Sharia Supervisory Board
Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma (DPS) Rini Fatima Kartika, the re-appointment of the Public
anggota PricewaterhouseCoopers Global di Indonesia) untuk Accounting Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Partners (a
melakukan audit Laporan Keuangan Perusahaan tahun buku member firm of PricewaterhouseCoopers Global in Indonesia) to
2023, penetapan besarnya gaji/honorarium dan tunjangan audit the Company’s Financial Report for the 2023 financial year,
Dewan Komisaris dan Direksi; dan penetapan Rencana Kerja determining the amount of salary/honorarium and allowances for
Perusahaan untuk Tahun Buku 2023. the Board of Commissioners and Directors; and determination
of the Company’s Work Plan for the 2023 Financial Year.
SAFARI RAMADAN HO
& SEMUA CABANG CNAF
HO & All CNAF Branches
Ramadan Safari
April
CNAF menyelenggarakan syukuran pembukaan Head Office CNAF held a celebration for the opening of the new Head
baru yang berkedudukan di Surya Square, Bintaro Jaya CBD Office located at Surya Square, Bintaro Jaya CBD Sector VII,
Sektor VII, Jl. Boulevard Bintaro Jaya No. D05, Pondok Jaya, Jl. Boulevard Bintaro Jaya No. D05, Pondok Jaya, Pondok Aren
Kecamatan Pondok Aren, Tangerang Selatan. District, South Tangerang.
Selain itu, CNAF melaksanakan kegiatan Safari Ramadan dan Apart from that, CNAF carried out Ramadan Safari activities and
buka puasa bersama anak yatim di Head Office dan di berbagai breaking the fast with orphans at the Head Office and at various
Kantor Cabang CNAF di Indonesia. Kota Tangerang Selatan. CNAF Branch Offices in Indonesia. South Tangerang City. This
Kegiatan Safari Ramadan ini dihadiri oleh perwakilan Direksi Ramadan Safari activity was attended by representatives of the
dan anak yatim. Selain buka puasa bersama, pada kegiatan ini Board of Directors and orphans. Apart from breaking the fast
juga dilakukan pemberian bantuan dan santunan untuk anak together, this activity also provided assistance and compensation
yatim oleh perwakilan Direksi CNAF. Kegiatan ini dilakukan for the orphans by representatives of the CNAF Board of Directors.
untuk menjalin silaturahmi dan memperkuat kolaborasi antar This activity was carried out to establish friendship and strengthen
Kantor Cabang CNAF di Indonesia. collaboration between CNAF Branch Offices in Indonesia.
18 Laporan Tahunan 2023
Page 19
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
XTRA XPO CIMB NIAGA 2023
Mei Dalam ikut serta mendukung kesuksesan acara Induk usaha
May CNAF yaitu Bank CIMB Niaga. CNAF ikut serta pada XTRA XPO
2023 yang berlangsung pada Jumat - Minggu, 19 - 21 Mei 2023
serentak di Senayan City, Jakarta, Pakuwon Mall, Surabaya, dan
DeliPark, Medan. XTRA XPO merupakan salah satu signature
event yang digelar sejak 2016 dan selalu sukses menyedot
animo nasabah dan masyarakat untuk mendapatkan berbagai
penawaran menarik dari CIMB Niaga beserta anak usahanya.
To support the success event of our parent company, CIMB
Niaga, CNAF participated in XTRA XPO 2023 which took place
on Friday - Sunday, May 19 - 21, 2023 simultaneously in Senayan
City, Jakarta, Pakuwon Mall, Surabaya, and DeliPark, Medan.
XTRA XPO is one of the signature events that has been held
since 2016 and has always successfully in attracting the interest
of customers and the public to get various attractive offers from
CIMB Niaga and its subsidiaries.
TOWNHALL MEETING
ANTARA CEO ISLAMIC
BANK AND CIMB GROUP
Townhall Meeting between
CEOs of Islamic Bank
and CIMB Group
Juni
June
CIMB Islamic Group Bank Malaysia beserta jajarannya yang CIMB Islamic Group Bank Malaysia and its staff, represented
diwakili oleh Ahmad Shahriman selaku Chief Executive by Ahmad Shahriman as Chief Executive Officer & Group
Officer & Group Islamic Banking mendatangi Head Office Islamic Banking, visited the CNAF Head Office, accompanied
CNAF, ditemani oleh lmron Rosyadi selaku Finance & by Imron Rosyadi as Finance & Strategy Director and the
Strategy Director dan keluarga besar dari CNAF. Kunjungan extended family from CNAF. The visit of CIMB Islamic Group
CIMB Islamic Group Bank Malaysia tersebut merupakan Bank Malaysia was part of a series of arrival events at several
bagian dari rangkaian acara kedatangan di beberapa Head Head Offices spread across in Jakarta.
Office yang tersebar di Jakarta.
Kunjungan ini juga merupakan bentuk apresiasi atas kinerja This visit was a form of appreciation for the performance
yang dibukukan oleh CNAF dalam pembiayaan syariah, yang recorded by CNAF in sharia financing, which occupied the
menempati posisi ke-2 (dua) sebagai “Top 5 Syariah Players” 2nd (second) position as “Top 5 Sharia Players” in 2022. The
pada tahun 2022 kemarin. Adapun rangkaian dalam acara series of events included the ceremonial handover of the
tersebut yaitu seremonial penyerahan sertifikat 150/1 EC 150/1EC 2700: 2013 certificate, represented by Antonius
27001:2013, yang diwakilkan oleh Antonius Herdaru selaku Herdaru as Credit & Risk Director and Kusuma Widjaya as
Credit & Risk Director beserta Kusuma Widjaya selaku Finance Director of BSI Group.
Finance Director BSI Group.
2023 Annual Report 19
Page 20
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
LITERASI KEUANGAN CNAF &
UNIVERSITAS PEMBANGUNAN JAYA
CNAF & Pembangunan Jaya University Financial Literacy
Juni Dalam rangka meningkatkan literasi keuangan di kalangan
June mahasiswa, CNAF bekerja sama dengan Kampus Pembangunan
Jaya Bintaro menggelar acara “Get Your Financial Freedom
with Financial Planning” sebagai bentuk komitmen CNAF
akan pentingnya wawasan akan pengelolaan keuangan bagi
generasi muda. Acara ini diikuti lebih dari 90 mahasiswa dan
mahasiswi jurusan DKV.
In order to increase financial literacy among students, CNAF
collaborates with the Pembangunan Jaya Bintaro Campus to hold
the “Get Your Financial Freedom with Financial Planning” events
as a form of CNAF’s commitment to the importance of insight
into financial management for the younger generation. This event
was attended by more than 90 students majoring in DKV.
BAGIKAN 1,6 TON
PAKET DAGING SAPI
KE WARGA PADA HARI
RAYA IDUL ADHA 1444 H
Distribute 1.6 Tons of
Beef Packages to Residents
on Eid al-Adha 1444 H
Juni
June
Dalam rangka menyemarakkan Hari Raya Idul Adha 1444 In order to celebrate Eid al-Adha 1444 Hijriah, CNAF is sharing
Hijriah, CNAF berbagi kebahagiaan dengan membagikan happiness by distributing packages of sacrificial meat with
paket daging kurban dengan total bobot 1,6 ton kepada a total weight of 1.6 tons to eligible communities in 2 RWs,
masyarakat yang berhak di 2 RW, yakni RW 01 Kecamatan namely RW 01 Pondok Aren District and RW 01 Parigi District.
Pondok Aren dan RW 01 Kecamatan Parigi.
Kegiatan pemotongan hewan kurban disaksikan langsung The sacrificial animal slaughtering activity was witnessed
oleh jajaran direksi Perusahaan. Seremonial penyerahan directly by the Company’s directors. The ceremonial handover
daging kurban dilakukan oleh perwakilan Direksi kepada of the sacrificial meat was carried out by representatives of the
perwakilan warga yaitu ketua RW 01, kecamatan Pondok Aren Board of Directors to representatives of the residents, namely
Bapak Muslih di Kantor Pusat Perusahaan di Bintaro Sektor IX, the Head of RW 01, Pondok Aren sub-district Mr. Muslih at the
Tangerang Selatan. Company Head Office in Bintaro Sector IX, South Tangerang.
20 Laporan Tahunan 2023
Page 21
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
EVENT SALES TRAINING
Juli
July
Segenap jajaran Direksi bersama dengan seluruh Kepala Divisi The entire Board of Directors together with all Division Heads
(Kadiv) berdiskusi serta menyatukan persepsi dan pikiran dalam (Kadiv) discussed and united perceptions and thoughts in
kegiatan “Commander’s Call” yang berlangsung di Balai the “Commanders Call” activity which took place at Balai
Sarwono, Joglo Kemang. Pertemuan strategis ini difokuskan Sarwono, Joglo Kemang. This strategic meeting focused
pada evaluasi kinerja yang komprehensif dan merumuskan on comprehensive performance evaluation and formulating
strategi untuk mencapai target-target perusahaan di Semester strategies to achieve company targets in Semester II 2023.
II tahun 2023.
CNAF OLYMPIC
Agustus
August
CNAF sukses menyelenggarakan perayaan Hari Kemerdekaan CNAF successfully held an Indonesian Independence Day
Indonesia di Graha CIMB Niaga, Bintaro Jaya Sektor 7 yang celebration at Graha CIMB Niaga, Bintaro Jaya Sector 7 which
diikuti oleh seluruh keluarga besar dari CNAF. was attended by the entire extended family from CNAF.
Beragam acara telah diselenggarakan, mulai dari upacara A variety of events were ranging from solemn flag ceremonies
bendera yang khidmat hingga kompetisi olahraga dan acara to sport competitions and exciting entertainment events.
hiburan yang menarik. Seluruh rangkaian acara ini dirancang untuk This entire series of events was designed to strengthen
memperkuat komitmen CNAF terhadap nilai-nilai kebangsaan CNAF’s commitment to national values and foster a sense of
dan memupuk rasa kebersamaan di antara karyawan. togetherness among employees.
MEDIA VISIT-PIKIRAN RAKYAT BANDUNG
Agustus CNAF terus berupaya untuk memperluas cakupan
August komunikasinya kepada masyarakat melalui media. Kali ini,
CNAF memilih redaksi Pikiran Rakyat Bandung sebagai tujuan
Media Visit. Kunjungan ini tidak hanya bertujuan meningkatkan
transparansi, tetapi juga memperkuat kolaborasi antara
perusahaan dan media dalam menyajikan informasi yang
edukatif kepada masyarakat.
CNAF continues to strive to expand the scope of its
communication to the public through media. This time, CNAF
chose the editor of Pikiran Rakyat Bandung as the destination of
the Media Visit. This visit not only aims to increase transparency,
but also strengthen collaboration between company and the
media in presenting educational information to the public.
2023 Annual Report 21
Page 22
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
RUPS LUAR BIASA
Extraordinary GMS
September
RUPSLB diadakan di 15 September 2023 dan menghasilkan On September 15, 2023, the EGMS took place. It produced a
beberapa keputusan penting, yaitu perubahan susunan Direksi number of significant decisions, one of which was a reorganization
menyusul berakhirnya masa jabatan Direktur Collection & of the Board of Directors in light of the departure of Danis V.
Recovery PT CIMB Niaga Auto Finance Danis V Bimawan Bimawan, the Director of Collection & Recovery at PT CIMB
yang sudah menjabat 6 tahun terhitung sejak 2017. Dalam Niaga Auto Finance, who had been in that position for six years,
agenda rapat juga memberikan pelunasan dan pembebasan beginning in 2017. The agenda item for the meeting also included
pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya provisions for Mr. Danis V. Bimawan’s reimbursement, complete
(volledig acquit et de charge) kepada bapak Danis V. Bimawan release of payment, and assignment of duty (volledig acquit et de
selama menjabat sebagai Direktur Perseroan. charge) during his tenure as a Director of the Company.
CNAF TRIP TO JAPAN
Sebagai bentuk apresiasi atas kinerja yang memuaskan, September
CNAF memberangkatkan 166 peserta terpilih untuk berlibur
di Jepang selama 5 hari.
As a form of appreciation for their satisfactory performance,
CNAF sent 166 selected participants for 5 days vacation in
Japan.
MULTIFINANCE DAY PALEMBANG
Oktober Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI) mengelar
October Multifinance Day di Atrium Palembang Indah Mall. CNAF turut
berpartisipasi dalam acara tersebut dengan meningkatkan literasi
dan promosi produk pembiayaan. CNAF juga memberikan
edukasi mengenai industri pembiayaan, perencanaan keuangan
yang tepat, pengetahuan terkait perusahaan pembiayaan, serta
edukasi mengenai pentingnya menjaga data pribadi.
The Association of Indonesia Financing Companies (APPI)
held Mulitifinance Day at the Palembang Indah Mall Atrium.
CNAF also participated in the event by increasing literacy and
promoting financing products. CNAF provided education
regarding the financing industry, proper financial planning,
knowledge regarding financing companies, as well as education
on the importance of protecting personal data.
22 Laporan Tahunan 2023
Page 23
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
HUT CNAF 13
CNAF 13th Anniversary
Oktober Memeriahkan ulangtahunnya yang ke -13, CNAF menggelar
October berbagai lomba yang berhubungan dengan perjalanan CNAF
selama 13 tahun untuk semua karyawan Perusahaan.
Celebrating its 13th anniversary, CNAF held various competitions
related to CNAF’s 13 year journey for all Company employees.
FIN EXPO JOGJA
Financial Expo (FinExpo) merupakan rangkaian dari pelaksanaan Oktober
Bulan Inklusi Keuangan yang melibatkan seluruh Industri Jasa October
Keuangan (IJK). CNAF turut hadir dalam memberikan dan
meningkatkan pemahaman masyarakat terhadap produk
dan/atau layanan jasa keuangan serta mendorong akselerasi
penambahan jumlah aplikasi maupun penggunaan produk
dan/atau layanan jasa keuangan sehingga dapat mendukung
peningkatan literasi dan inklusi keuangan.
Financial Expo (FinExpo) is a series of Financial Inclusion Month
events involving the entire Financial Series Industry (FSI). CNAF
also participated to present public understanding of financial
products and/or services as well as encouraging acceleration
in increasing the number of application and use of financial
products and/or services so that it can support increased
financial literacy and inclusion.
SHOWROOM GATHERING NASIONAL 2023
2023 National Gathering Showroom
November
Salah satu strategi pendorong pertumbuhan pembiayaan mobil One of the strategies driving the growth of used car financing
bekas di CNAF adalah dengan lebih meningkatkan relationship at CNAF is to further improve relationship with showrooms.
dengan showroom. Untuk meningkatkan awareness dan To increase awareness and loyalty to CNAF, the Company
loyalitas kepada CNAF, Perusahaan secara berkala melakukan periodically carries out various activities with the Showroom,
berbagai macam aktivitas dengan showroom, termasuk including holding the 2023 CNAF Showroom Gathering.
mengadakan CNAF Showroom Gathering 2023.
2023 Annual Report 23
Page 24
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
JAWA POS
VISITS TO CNAF
November
Untuk memperluas komunikasinya kepada masyarakat melalui To expand communication to the community through the
media dan menjaga hubungan baik, Jawa Pos berkunjung media and maintaining good relations, Jawa Pos visited the
ke Head Office CNAF. Kunjungan ini tidak hanya bertujuan CNAF Head Office. This visit was not only aims to increase
meningkatkan sinergi, tetapi juga memperkuat kolaborasi synergy, but also strengthen collaboration between company
antara perusahaan dan media dalam menyajikan informasi and media in presenting educational information to the public,
yang edukatif kepada masyarakat terutama terkait literasi especially regarding financial literacy.
keuangan.
CNAF WORKSHOP FINANCE & STRATEGY DIRECTORATE
CNAF Workshop Finance & Strategy Directorate diseleng- November
garakan di Pulau Pari.
CNAF Workshop Finance & Strategy Directorate was held in
Pari Island.
CNAF WORKSHOP AFM, LEGAL & COMPLIANCE DIRECTORATE
November CNAF Workshop AFM LEGAL & COMPLIANCE
diselenggarakan di Sentul.
CNAF Workshop AFM LEGAL & COMPLIANCE was held in
Sentul.
KICK OFF MEETING CNAF 2023
2023 CNAF Kick Off Meeting
Desember Untuk menggerakkan semua pilar yang ada di CNAF perlu
December pemahaman dan komitmen untuk menjalankan strategi yang
telah diputuskan bersama. Agar memastikan CNAF dapat
mencapai target perusahaan, termasuk kompetisi di Industri
Pembiayaan, selama tahun 2023, maka CNAF menggelar Rapat
Koordinasi Nasional 2023 dengan tema “Top Gun”.
To move all the pillars in CNAF, understanding and commitment
were needed to carry out the strategy that was decided
together. In order to ensure that CNAF can achieve company
targets, including competition in the Financing Industry, during
2023, CNAF held a 2023 National Coordination Meeting with
the theme “Top Gun”.
24 Laporan Tahunan 2023
Page 25
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
PENGHARGAAN
Awards
Warta Ekonomi proudly honors:
M. Imron Rosyadi
From
PT Cimb Niaga Auto Finance
as
Best Performance Chief Financial Officer 2023
in Driving Stability in Total Assets Through
Performance Growth
Category
Multifinance
Tuesday, February 28th 2023
Jakarta
Muhamad Ihsan
CEO & Chief Editor
2
PT CIMB Niaga Auto Finance
Syariah Insight 2023
Top Sharia Business Unit in Multifinance Category
1
3
Februari February
INDONESIA BEST CHIEF
3RD INDONESIA SYARIAH FINANCIAL OFFICER
1 2 3 DIGITAL PR AWARD 2023
AWARDS 2023 AWARDS 2023
Top Sharia Business Unit Best Performance Chief TOP Digital PR Award 2023
Financial Officer 2023 in Driving
Stability in Total Assets Through
Multifinance Performance Growth Infobrand & Tras n Co
The Iconomics M. Imron Rosyadi
Multifinance
Warta Ekonomi
Keterangan Ikon • Icon Notes
Acara Event Penghargaan Award Kategori Category Penerima Receiver Lembaga Pemberi Organizer
2023 Annual Report 25
Page 26
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
4
Warta Ekonomi proudly honors:
Ristiawan Suherman
Warta Ekonomi proudly honors:
PT CIMB Niaga Auto Finance
President Director PT CIMB Niaga Auto Finance
From
as as
Indonesia Best Sharia Finance 2023 with Outstanding Company Best Leader for Sustainability
Strategy to Increase Sharia Financing Distribution Acceleration Through Transformation and
Provision of Reliable Financing Service
Category
Category
Sharia Business Unit of Multifinance Multifinance, Total Assets
5T - 10T
Wednesday, May 10th 2023 Wednesday, May 31st 2023
Jakarta Jakarta
Muhamad Ihsan Muhamad Ihsan
CEO & Chief Editor CEO & Chief Editor
Warta Ekonomi proudly honors:
PT CIMB Niaga Auto Finance
as
6 7
The Most Innovative Multifinance Company for The Strengthening
Financing Business Ecosystem Through Service Automation and
Digitalization
Category
Multifinance
Thursday, March 30th 2023
Jakarta
Muhamad Ihsan
CEO & Chief Editor
5
Maret March
INDONESIA DIGITAL
4 OBSESSION AWARDS 2023 5
INNOVATION AWARDS 2023
The Most Innovative Multifinance
PT CIMB Niaga Auto Finance
Best Professional
Company for the Strengthening In Multifinance Industry
Financing Business Ecosystem
M. Imron Rosyadi Nur
Through Service Automation and
Digitalization
Obsession Media Grup
Multifinance 8
Warta Ekonomi
Mei May Juni June
6
INDONESIA SHARIA FINANCE 7
INDONESIA FINANCIAL 8
2ND INDONESIA INNOVATION
AWARDS 2023 TOP LEADER AWARDS 2023
Indonesia Best Sharia Finance Best Leader for Sustainability Indonesia Innovation Awards
2023 with Outstanding Acceleration Through 2023: Value Creation Through
Company Strategy to Increase Transformation and Provision of Innovation
Sharia Financing Distribution Reliable Financing Service
Sharia Business Unit Multifinance
Multifinance Industry
of Multifinance Total Assets 5T - 10 T
Warta Ekonomi Ristiawan Suherman The Iconomics
Warta Ekonomi
26 Laporan Tahunan 2023
Page 27
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
10
Warta Ekonomi proudly honors:
PT CIMB Niaga Auto Finance
as
Indonesia Prestigious Multifinance 2023 with Outstanding Financial
Performance and Optimizing Sustainable Business Practices
Category
Total Assets 5 - 10 Trillion
Thursday, August 31st 2023
Jakarta
Muhamad Ihsan
CEO & Chief Editor
Warta Ekonomi proudly honors:
PT CIMB Niaga Auto Finance
12
as
Indonesia Most Prestigious Company 2023 with Outstanding
Optimization of Financing Services to Increase Customer Satisfaction
Category
Multifinance
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
As the Winner of
Thursday, July 6th 2023
Jakarta Indonesia
Popular Companies & Institutions
Awards 2023
In Corporate Category
Muhamad Ihsan
CEO & Chief Editor
9 11
Juli July
IMACO (INDONESIA MOST
9
ACCLAIMED COMPANIES) 10
19TH MULTFINANCE
AWARDS 2023 AWARD 2023
Indonesia Most Prestigious The Best Performance
Company 2023 with Multifinance Company 2023
Outstanding Optimization of Agustus August
Financing Services to Increase
Customer Satisfaction Aset Rp5 triliun – < Rp10 triliun
INDONESIA BEST
Multifinance Infobank 12 MULTIFINANCE
AWARDS 2023
Warta Ekonomi
Indonesia Prestigious
Multifinance 2023 with
4TH INDONESIA POPULAR COMPANIES Outstanding Financial
11 & INSTITUTIONS AWARDS 2023 Performance and Optimizing
Sustainable Business Practices
Popular Companies & Institutions 2023 Total Aset Rp5 - 10 triliun
Corporate The Iconomics Warta Ekonomi
Keterangan Ikon • Icon Notes
Acara Event Penghargaan Award Kategori Category Penerima Receiver Lembaga Pemberi Organizer
2023 Annual Report 27
Page 28
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
13
14
Certificate
of Appreciation
THE BEST PERFOMING MULTIFINANCE 2023
BASED ON FINANCIAL PERFORMANCE 2020-2022
16
MULTIFINANCE COMPANY CATEGORY
WITHIN ASSETS RP5 TRILLION LESS THAN RP10 TRILLION
Jakarta, November 14 , 2023
th
Eko B. Supriyanto
Chairman The Finance
15
Oktober October
13
INDONESIA MOST ACCLAIMED 14
THE FINANCE
CEO AWARDS 2023 BEST CFO 2023
Best Performance Chief Executive Best CFO 17
Officer 2023 in Providing in Financial Institution 2023
Convenience, Speed and Comfort
Financing Service Process Multifinance Company Within
Assets Rp5 Trillion - Less Than
Ristiawan Suherman Rp10 Trillion
Warta Ekonomi M. Imron Rosyadi Nur
Infobank
November
15
TOP 20 FINANCIAL 16
5TH ANNIVERSARY BEST 50 17
CNBC INDONESIA
INSTITUTIONS 2023 FINANCIAL AWARDS 2023 AWARDS 2023
The Best Performing Multifinance
Best Brand Popularity in Best Digital Innovation
2023 Based on Financial
Multifinance <5T Category Multifinance Company
Performance 2020 - 2022
Multifinance Company Within Multifinance di Atas 5T Multifinance Company
Assets Rp5 Trillion Less Than
Rp10 Trillion
The Iconomics CNBC Indonesia
Infobank
28 Laporan Tahunan 2023
Page 29
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
GOLD
AWARD
5 th
IITA
2023
AWARD -V- 2023
WITH SINCERE APPRECIATION TO :
CIMB NIAGA FINANCE
The Best IT for Multifinance Company- 2023
Gold Award (B) Excellent - Score : 88.00
Jakarta, Friday 8th December 2023
Hj. Irlisa Rachmadiana,SSn,MM AWARD -V- 2023
Permata Nur M.R., Ph.D. ACA, ACP
Pendiri Economic Review Ketua Dewan Juri
Warta Ekonomi proudly honors:
Ristiawan Suherman
18
From
PT CIMB Niaga Auto Finance
as
Indonesia CEO Excellence 2023 with Popularity in
Increasing Financing Distribution Growth Through
Efficiency and Digitalization
Category
Multifinance
Thursday, December 14th 2023
The St. Regis Jakarta
Muhamad Ihsan
CEO & Chief Editor
19
22
20 21
Desember December
18
5TH INDONESIA INFORMATION 19
TOP 100 CEO 20
TOP 200 THE NEXT LEADER
TECHNOLOGY AWARD INFOBANK 2023 INFOBANK 2023
The Best IT for Multifinance Top 100 CEO Top 200 The Next Leader
Company 2023 Gold Award
(B) Excellent - Score 88.00 Ristiawan Suherman Imron Rosyadi
Multifinance Company Infobank Infobank
Economic Review
TOP 200 THE NEXT LEADER
21 22 INDONESIA FINANCIAL TOP LEADER
INFOBANK 2023
Top 200 The Next Leader Multifinance
Indonesia CEO Excellence 2023
with Popularity in Increasing
Kurniawan Kartawinata Financing Distribution Growth Ristiawan Suherman
Through Efficiency and
Infobank Digitalization Warta Ekonomi
Keterangan Ikon • Icon Notes
Acara Event Penghargaan Award Kategori Category Penerima Receiver Lembaga Pemberi Organizer
2023 Annual Report 29
Page 30
CIMB NIAGA FINANCE 30
Page 31
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
DRIVE AND
MAKE A JOURNEY
LAPORAN
MANAJEMEN
Management Report
31
Page 32
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Pada tahun 2023 CNAF
telah mencatatkan beberapa
tonggak pencapaian yang
sangat baik.
In 2023, CNAF has recorded
positive milestones.
LANI DARMAWAN
Presiden Komisaris
President Commissioner
32 Laporan Tahunan 2023
Page 33
CIMB NIAGA FINANCE Management Report
LAPORAN DEWAN
KOMISARIS
Report of
the Board of
Commissioners
Para Pemegang Saham yang kami hormati, Dear Shareholders,
Pada tahun 2023 ini CNAF telah mencatatkan beberapa tonggak In 2023, CNAF has recorded several exciting milestones. Firstly,
pencapaian yang menggembirakan. Pertama-tama adalah CNAF conducted our first public offering of Sukuk Ijarah on the
CNAF telah melakukan penawaran umum Sukuk Ijarah untuk Indonesia Stock Exchange with a value of Rp1 trillion. This
pertama kalinya di Bursa Efek Indonesia dengan nilai Rp1 triliun. issuance puts us in a better position in the eyes of investors,
Penerbitan ini menempatkan CNAF di posisi yang lebih baik di especially those interested in sharia-based financial products,
mata investor, khususnya yang tertarik dengan produk-produk and brings CNAF to become a financing company with assets
keuangan berbasis syariah, serta membawa CNAF menjadi of more than Rp10 trillion.
perusahaan pembiayaan dengan aset lebih dari Rp10 triliun.
Kedua, CNAF tumbuh lebih baik daripada rata-rata industri, Secondly, CNAF grew better than the average industry by
yaitu 21,70% dari sisi aset kelolaan. Lewat pertumbuhan 21.70% in terms of managed assets. Through this significant
signifikan tersebut, untuk pertama kalinya dalam sejarah, CNAF growth, for the first time in its history, CNAF captured more
menguasai pangsa pasar pembiayaan kendaraan bermotor than 5% of the auto financing market.
lebih dari 5%.
Ketiga, kinerja profitabilitas CNAF melampaui rata-rata Third, CNAF’s profitability surpassed the industry average.
industri. Kinerja ini dicapai dengan mengoptimalkan portofolio CNAF achieved this performance by optimizing its financing
pembiayaan di ketiga segmen utamanya, efisiensi operasional portfolio across its three main segments, operational efficiency
melalui inisiatif - inisiatif digital, serta mempertahankan kualitas through digital initiatives, and maintaining high asset quality.
aset yang tinggi.
Ke depannya, kami Dewan Komisaris, berharap agar CNAF In the future, we (the Board of Commissioners) hope that CNAF
akan tetap tumbuh signifikan, memiliki kontribusi yang besar will continue to grow significantly, contributing greatly to its
kepada induk usahanya, CIMB Niaga Group, melalui kekuatan holding company, CIMB Niaga Group, through the strength
kompetensi dan kejelian Direksi dan seluruh jajaran manajemen of competence and foresight of the Board of Directors and all
serta karyawan. levels of management and employees.
2023 Annual Report 33
Page 34
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE Penilaian terhadap Kinerja Direksi Assessment of the Board of Directors’ Performance Di tengah tantangan peningkatan suku bunga dan inflasi pada Amidst the challenges of rising interest rates and inflation in tahun 2023 ini, kami mengapresiasi pencapaian-pencapaian 2023, we appreciate the significant achievements recorded by signifikan yang telah dicatatkan oleh Perseroan. Hal ini tentunya the Company. This is certainly inseparable from the strategies tak lepas dari strategi yang telah dirumuskan dan pengawasan that have been formulated and the disciplined supervision dengan disiplin yang telah dilakukan oleh Direksi. that has been carried out by the Board of Directors. Tekanan inflasi global telah mendorong Bank Indonesia untuk The global inflationary pressure has prompted Bank Indonesia meningkatkan suku bunga acuannya sebanyak dua kali pada to increase its benchmark interest rate twice this year. This has tahun ini. Hal ini tentunya berdampak kepada suku bunga certainly impacted the financing industry’s interest rates. On industri pembiayaan. Di sisi lain, pertumbuhan penjualan mobil the other hand, car sales growth did not meet expectations at tidak sesuai ekspektasi di awal tahun. the beginning of the year. Direksi dengan jeli memanfaatkan ceruk-ceruk pasar dimana The Board of Directors keenly capitalized on market niches CNAF tidak hanya menawarkan pembiayaan untuk pembiayaan where CNAF not only offered financing for new car financing, mobil baru, namun juga menggarap segmen mobil bekas dan but also worked on the used car and refinancing segments. refinancing. Portofolio berimbang dalam ketiga segmen ini The balanced portfolio in these three segments has led CNAF berhasil membawa CNAF kepada pertumbuhan di atas rata- to growth above the industry average, earning it prestigious rata industri, sehingga berhasil mendapatkan penghargaan awards, TOP 20 Financial Institutions “Best Performing prestisius, TOP 20 Financial Institutions “Best Performing Multifinance 2022 Based on Financial Performance 2020- Multifinance 2022 Based on Financial Performance 2020- 2022” from Infobank, and Indonesia Prestigious Multifinance 2022” dari Infobank, dan Indonesia Prestigious Multifinance 2023 with Outstanding Financial Performance and Optimising 2023 with Outstanding Financial Performance and Optimizing Sustainable Business Practices from Warta Ekonomi. Sustainable Business Practices dari Warta Ekonomi. Di sisi operasional, Direksi terus melakukan inisiatif-inisiatif yang On the operations side, the Board of Directors continues meningkatkan efisiensi dan efektivitas. Transformasi signifikan to undertake initiatives that improve efficiency and atas operasional Perseroan adalah dengan digitalisasi dalam effectiveness. A significant transformation of the Company’s seluruh lini bisnis CNAF, yaitu dengan CNAF Mobile. Dengan operations is the digitization of all CNAF business lines with aplikasi ini, transaksi dapat dilaksanakan dengan nyaman CNAF Mobile. With this application, transactions can be bagi konsumen, sekaligus efisien dan efektif bagi Perseroan. carried out conveniently for consumers while being efficient Direksi terus memimpin ke arah inovasi-inovasi berharga di and effective for the Company. The Board of Directors dalam digitalisasi untuk meningkatkan pengalaman konsumen. continues to lead the way towards valuable innovations Tahun ini, pencapaian digitalisasi yang membanggakan adalah in digitilization to enhance the customer experience. This showroom financing serta lelang online yang memungkinkan year, the proud achievements of digitization are showroom konsumen mendapatkan kendaraan yang disukainya dengan financing and online auctions that enable consumers to get cara yang mudah. Upaya digitalisasi ini telah diapresiasi the vehicle they like in an easy way. These digitalization melalui berbagai penghargaan yang diperoleh Perseroan, efforts have been appreciated through various awards antara lain Best Digital Innovation Multifinance Company dari obtained by the Company, including Best Digital Innovation CNBC Indonesia. Multifinance Company from CNBC Indonesia. Tahun ini CNAF juga berhasil menguasai 5% pasar pada CNAF also managed to capture 5% of the market in the auto segmen pembiayaan otomotif. Direksi secara jeli telah financing segment this year. The Board of Directors keenly memanfaatkan dukungan dari grup usaha, CIMB Niaga yang utilized the support of the group, CIMB Niaga, which has more memiliki lebih dari 7,5 juta nasabah di seluruh Indonesia. Cross than 7.5 million customers across Indonesia. Cross-selling selling melalui banner promosi di Octo Mobile yang dikelola through promotional banners on Octo Mobile, managed Bank, memberikan akses kepada lebih dari 3 juta pengguna, by the bank, gave access to more than 3 million users, thus sehingga mampu meningkatkan exposure CNAF terhadap increasing CNAF’s exposure to various customer segments. berbagai segmen nasabah. Dengan pertumbuhan yang meningkat, Direksi tak lupa untuk As growth accelerates, the Board of Directors is keen tetap memastikan kinerja profitabilitas yang tinggi dan risiko to ensure high profitability and low risk. This year, CNAF yang rendah. Pada tahun ini, CNAF mencatatkan kinerja recorded a higher profitability performance than last year profitabilitas yang lebih tinggi daripada tahun lalu sekaligus di and above the industry average. Return on assets and 34 Laporan Tahunan 2023
Page 35
CIMB NIAGA FINANCE Management Report atas rata-rata pencapaian industri. Tingkat pengembalian aset return on equity of 6.80% and 22.32%, respectively, along dan tingkat pengembalian ekuitas sebesar 6,80% dan 22,32%, with a low non performing financing ratio of 1.11%, were disertai dengan rasio pembiayaan bermasalah yang tetap supported by the enhanced capabilities of the CNAF rendah yaitu 1,11%, ditopang pula oleh kemampuan yang Mobile digitalization system. makin baik dari sistem digitalisasi CNAF Mobile. Kinerja-kinerja ini telah menggiring persepsi positif dari These performances have led to positive investor perceptions investor kepada CNAF. Pada tahun ini, CNAF berhasil of CNAF. This year, CNAF successfully issued Rp1 trillion menerbitkan Sukuk Wakalah BI Al-Istitsmar I CIMB Niaga worth of Sukuk Wakalah BI Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Auto Finance Tahun 2023 senilai Rp1 triliun. Langkah ini Finance Year 2023. This step is proof of the capital market’s adalah bukti penerimaan pasar modal terhadap kinerja CNAF, acceptance of CNAF’s performance as well as widespread dan sekaligus meluasnya akses pendanaan yang terbuka. access to funding. This is invaluable, especially in the face of Tentunya ini sangat berharga, khususnya dalam kondisi biaya a high cost of capital. modal yang cukup tinggi. Terakhir namun tak kalah penting adalah Direksi terus Last but not least, the Board of Directors continuously pays menunjukkan perhatian yang besar dalam pengelolaan human great attention to human capital management. Various capital. Berbagai program pengembangan, rekrutmen serta development programs, recruitment, and improvement of peningkatan pengalaman kekaryawanan menjadi salah satu employee experience are among the aspects that the Board aspek yang selalu diperhatikan Direksi. of Directors always pays attention to. Pandangan atas Prospek Usaha Business Outlook Kami optimis bahwa ke depan CNAF akan terus menjadi We are optimistic that in the future, CNAF will continue kontributor pertumbuhan yang baik bagi induk usahanya, to be a good growth contributor to its holding company, CIMB Niaga. Pertumbuhan double digit yang diproyeksikan CIMB Niaga. The double-digit growth projected in 2024 is pada tahun 2024 ditopang oleh pertumbuhan ekonomi dan supported by economic growth and improved purchasing daya beli masyarakat yang membaik, khususnya paska pemilu power, especially after the peaceful election. yang damai. Walau demikian kami tetap mengarahkan Direksi agar tetap However, we direct the Board of Directors to remain vigilant waspada terhadap berbagai kondisi ketidakpastian tahun 2024. against the uncertainties of 2024. Changes in the political Perubahan lanskap politik di berbagai belahan dunia dapat landscape in various parts of the world could impact global berdampak kepada kondisi ekonomi global dan domestik, and domestic economic conditions, particularly growth, khususnya pertumbuhan, inflasi dan suku bunga yang signifikan inflation, and interest rates, which are significant in the dalam industri pembiayaan. financing industry. Kami mendukung upaya-upaya Perseroan untuk terus We support the Company’s efforts to continue looking for mencari segmen-segmen baru untuk dieksplorasi sebagai new segments to explore as a source of organic growth sumber pertumbuhan organik CNAF. Ini menuntut kreativitas, for CNAF. This requires more creativity, commitment, and komitmen, serta kehati-hatian yang lebih dari Direksi dan prudence from the Board of Directors and CNAF employees. jajaran karyawan CNAF. Di sisi lain, kami pun terbuka terhadap On the other hand, we are also open to inorganic growth kesempatan-kesempatan pertumbuhan anorganik yang kami opportunities that come our way while being mindful of how temui, dengan tetap memperhatikan bagaimana kesempatan they are managed in line with the Company’s values. itu dikelola agar tetap sesuai dengan nilai-nilai Perseroan. Selain itu kami juga mendukung rencana Perseroan untuk makin In addition, we also support the Company’s plan to increasingly berpartisipasi dalam green financing, baik dari sisi pembiayaan participate in green financing, both in terms of financing and maupun pendanaan. Kami sepakat dengan pandangan Direksi funding. We agree with the Board of Directors’ view that green bahwa green financing akan makin diminati dan menjadi salah financing will increasingly be in demand and become one of satu standar dalam industri jasa keuangan. Maka semakin the standards in the financial services industry. Therefore, the cepat proses bisnis CNAF mengadopsi prinsip-prinsip green sooner CNAF’s business process adopts the principles of green financing tersebut, makin baik kinerjanya di masa mendatang. financing, the better its performance will be in the future. 2023 Annual Report 35
Page 36
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Pandangan atas Penerapan Tata Kelola GCG Implementation Outlook
Tahun ini Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan This year, the Board of Commissioners has supervised the
terhadap perumusan dan penerapan strategi serta penerapan strategy formulation and implementation as well as the
tata kelola perusahaan yang baik. Beberapa jalan yang kami implementation of GCG. Some of the ways in which we
tempuh di dalam pengawasan itu adalah menyelenggarakan have supervised are by organizing coordination meetings
rapat-rapat koordinasi dan diskusi bersama Direksi, Komite and discussions with the Board of Directors, Audit
Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Nominasi serta Committee, Risk Monitoring Committee, Nomination and
Remunerasi serta komite-komite lainnya yang relevan dengan Remuneration Committee, and other committees relevant
isu-isu yang dihadapi. to the issues at hand.
Kami juga memantau langkah-langkah Perseroan di dalam We also monitor the Company’s steps in identifying and
mengidentifikasi dan merumuskan langkah-langkah mitigasi mitigating risks that continue to change in line with industry
risiko yang terus berubah sesuai dengan dinamika industri. dynamics.
Berdasarkan pemantauan tersebut, kami memiliki keyakinan Based on the monitoring, we are confident that the strategy
bahwa strategi dan tata kelola perusahaan telah diterapkan and GCG have been implemented with the Company’s
dengan mengutamakan kepentingan Perseroan serta interests as a priority and contributed to its performance
berkontribusi terhadap kinerja pencapaiannya pada tahun ini. this year.
Pada tahun ini tidak ada perubahan terhadap susunan Dewan This year, there were no changes to the composition of the
Komisaris. Board of Commissioners.
Penutup dan Apresiasi Closing and Appreciation
Dewan Komisaris meyakini bahwa dengan dukungan Direksi The Board of Commissioners believes that with the support
dan seluruh pemangku kepentingan, termasuk para pemegang of the Board of Directors and all stakeholders, including
saham, CNAF memiliki kemungkinan yang tak terbatas. shareholders, CNAF has endless possibilities.
Oleh karena itu ijinkan kami untuk menghaturkan rasa terima Therefore, allow us to express our gratitude to all employees
kasih kami kepada seluruh karyawan atas kerja keras dan for their hard work and loyalty, to our shareholders, customers,
loyalitasnya, kepada para pemegang saham, konsumen dan and business partners for their trust in us, and to all other
mitra bisnis atas kepercayaannya kepada kami, serta kepada stakeholders so that CNAF can continue to move forward.
seluruh pemangku kepentingan lainnya sehingga CNAF dapat
terus melangkah maju.
Atas nama Dewan Komisaris,
On behalf of the Board of Commissioners,
Lani Darmawan
______________________
Presiden Komisaris
President Commissioner
36 Laporan Tahunan 2023
Page 37
CIMB NIAGA FINANCE Management Report
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan
This Page is Intentionally Left Blank
2023 Annual Report 37
Page 38
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
CNAF mencatatkan tonggak
sejarah sebagai penguasa
lebih dari 5% pangsa pasar
pembiayaan sektor otomotif.
CNAF to record a milestone
as the master of more than
5% of the automotive sector
financing market share.
RISTIAWAN
Presiden Direktur
President Director
38 Wardrobe by Wong Hang Laporan Tahunan 2023
Page 39
CIMB NIAGA FINANCE Management Report
LAPORAN
DIREKSI
Report of
the Board
of Directors
Para Pemegang Saham yang kami hormati, Dear Shareholders,
Dengan gembira dan penuh rasa syukur kami hendak We would like to report with great pleasure and gratitude
melaporkan bahwa pada tahun ini CNAF telah mencatatkan that CNAF has made some important achievements this year
beberapa pencapaian yang penting di tengah kenaikan suku amidst rising interest rates and inflation. This year also saw us
bunga dan inflasi. Pada tahun ini juga kami berubah dari transform from a private company to a semi-publicly listed
perusahaan privat menjadi perusahaan semi terbuka. company.
Kinerja Perseroan 2023 Company Performance 2023
Tahun ini Perseroan mencatatkan pertumbuhan penyaluran This year, the Company recorded a 14% growth in financing
pembiayaan baru sebesar 14% menjadi Rp8,94 triliun. disbursements to Rp8.94 trillion. This growth occurred in all our
Pertumbuhan ini didukung kontribusi pada dua segmen two segments, namely used car financing (34%) and refinancing
utama kami yaitu pembiayaan mobil bekas (34%) dan (10%).
refinancing (10%).
Kinerja ini ditopang oleh pertumbuhan ekonomi Indonesia This performance was underpinned by Indonesia’s economic
yang diikuti juga oleh kuatnya daya beli masyarakat. Walaupun growth, which was followed by strong purchasing power. It is
demikian menarik untuk dicatat bahwa pertumbuhan ini interesting to note, however, that this growth occurred in the
terjadi pada kondisi penjualan mobil baru dalam negeri yang face of subdued domestic new car sales and a longer higher
tidak mencapai target dan pada rezim suku bunga tinggi interest rate regime.
yang lebih lama.
Pertumbuhan ekonomi yang tinggi biasanya mendorong High economic growth usually drives high vehicle sales.
penjualan kendaraan yang juga tinggi. Akan tetapi beberapa However, some unique conditions occur in 2023 where the
kondisi unik terjadi pada tahun 2023 di mana pemerintah government provides a 1% VAT incentive to electric vehicles
memberikan insentif PPN 1% kepada kendaraan listrik while petrol vehicles still have to bear 11% VAT. On the other
sementara kendaraan berbahan bakar BBM tetap harus hand, the infrastructure and variety of electric vehicles are still
menanggung PPN 11%. Di lain pihak, infrastruktur dan variasi not sufficient to fulfill the needs of the public. The impact is
kendaraan listrik masih belum cukup memadai untuk memenuhi growth in both segments, new and used cars, which in turn
2023 Annual Report 39
Page 40
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE kebutuhan masyarakat. Dampaknya adalah pertumbuhan di is favorable for CNAF as one of the few financing companies kedua segmen, mobil baru dan bekas, yang pada gilirannya offering used car financing. menguntungkan bagi CNAF sebagai salah satu dari sejumlah kecil perusahaan pembiayaan yang menawarkan pembiayaan mobil bekas. Pertumbuhan penyaluran pembiayaan yang lebih tinggi This higher-than-industry-average growth in financing daripada rata-rata industri ini juga memungkinkan CNAF disbursement also enabled CNAF to record a milestone as the mencatatkan tonggak sejarah sebagai penguasa lebih dari master of more than 5% of the automotive sector financing 5% pangsa pasar pembiayaan sektor otomotif. Pencapaian ini market share. This achievement earned CNAF the award of Best berhasil membuat CNAF memboyong penghargaan The Best Performing Multifinance 2023 Based on Financial Performance Performing Multifinance 2023 Based on Financial Performance 2020-2022 from Infobank. 2020-2022 dari Infobank. Pertumbuhan aset kelolaan ini tak lepas dari peran CNAF This growth in assets under management cannot be separated Mobile dan seluruh transformasi digitalisasi yang telah from the role of CNAF Mobile and the entire digitization dikembangkan Perseroan sejak tahun 2021 dan kini telah transformation that the Company has developed since 2021 digunakan oleh 21.500 pengguna. Dengan CNAF Mobile, and has now been used by 21,500 users. With CNAF Mobile, nasabah mendapatkan pengalaman pembiayaan yang cepat customers get a financing experience that is fast but still tapi tetap terproteksi, efisien dan terjangkau. Beberapa protected, efficient, and affordable. Some of the additional fitur tambahan yang telah kami luncurkan tahun ini adalah features we have launched this year are showroom financing showroom financing dan lelang online yang mendapatkan and online auctions, which have been very well appreciated by apresiasi sangat baik dari pasar target CNAF. CNAF bahkan CNAF’s target market. CNAF even received an award for these menerima penghargaan untuk upaya - upaya digitalisasi digitization efforts as “Best Digital Innovation Multifinance tersebut yaitu sebagai “Best Digital Innovation Multifinance Company” from CNBC Indonesia. Company” dari CNBC Indonesia. Perseroan pada tahun ini juga mentransformasi diri menjadi This year, the Company also transformed itself into a semi- perusahaan semi terbuka melalui penerbitan Sukuk Wakalah BI publicly listed company through the issuance of Sukuk Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance Tahun 2023 senilai Rp1 Wakalah BI Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance Year 2023, triliun. Keberhasilan penerbitan ini menjadi bukti kepercayaan worth Rp1 trillion. The successful issuance is a testament to the pasar modal terhadap CNAF, sekaligus mendiversifikasi sumber capital market’s confidence in CNAF, as well as to diversifying pendanaan kami. Langkah ini juga akan makin memperkuat our funding sources. This step will also further strengthen distribusi pembiayaan syariah yang telah berhasil mendapatkan the distribution of sharia financing, which has been awarded penghargaan sebagai “Indonesia Best Sharia Finance 2023 with “Indonesia Best Sharia Finance 2023 with Outstanding Outstanding Company Strategy to Increase Sharia Financing Company Strategy to Increase Sharia Financing Distribution” Distribution” dari Warta Ekonomi pada bulan Mei lalu. from Warta Ekonomi last May. Menjadi perusahaan semi terbuka juga berarti kami harus Being a semi-publicly listed company also means we need to makin kuat di dalam penerapan tata kelola perusahaan. be stronger in our corporate governance implementation. We Untuk itu kami akan makin cepat dalam merespon kebutuhan- will be faster in responding to the needs of our stakeholders kebutuhan para pemangku kepentingan, serta makin terbuka and more open in our business processes. di dalam berbagai proses bisnis kami. Penerbitan Sukuk mendukung Perseroan untuk menjadi The Sukuk issuance supports the Company to become a perusahaan pembiayaan dengan aset kelolaan di atas Rp10 financing company with assets under management above triliun. Pada 31 Desember 2023, aset kelolaan CNAF mencapai Rp10 trillion. As of December 31, 2023, CNAF’s assets under Rp11,26 triliun, naik 21,70%. Ini merupakan satu lagi tonggak management reached Rp11.26 trillion, up 21.70%. This is pencapaian yang kami banggakan. Dengan kategori aset ini, another milestone that we are proud of. With this asset kami makin dikenal dan mendapatkan akses yang lebih banyak category, we are increasingly recognized and gain more access kepada pasar-pasar yang sebelumnya sulit kami masuki. to markets that were previously difficult for us to enter. Pertumbuhan yang pesat tidak membuat kami lengah. Kami Rapid growth has not caught us off guard. We believe that meyakini bahwa kualitas aset yang baik akan menjadi dasar good asset quality will be the foundation of sustainable dari pertumbuhan yang berkelanjutan. Untuk itu kami terus growth. For this reason, we continue to perform data-driven 40 Laporan Tahunan 2023
Page 41
CIMB NIAGA FINANCE Management Report melakukan pengelolaan risiko berbasis data, sehingga rasio risk management so that our non-performing financing ratio pembiayaan bermasalah (NPF) kami hanya 1,11%, di bawah (NPF) is only 1.11%, below the industry average of 2.44%. rata-rata industri yang sebesar 2,44%. Untuk mendukung kinerja yang berkelanjutan, kami In order to support sustainable performance, we conduct melakukan manajemen human capital yang berkualitas dan quality human capital management and ensure a good memastikan pengalaman kekaryawanan yang baik. Perseroan employee experience. The Company has organized 6,611 telah menyelenggarakan 6.611 jam pelatihan untuk 892 hours of training for 892 people and promoted 46 employees, orang dan mempromosikan 46 karyawan, memastikan ensured good welfare. kesejahteraan yang baik. Dengan digitalisasi, manajemen risiko yang baik, jeli With digitization, good risk management, being observant menangkap peluang di pasar, serta human capital yang of opportunities in the market, and qualified human capital, mumpuni, CNAF mampu mencatatkan profitabilitas yang lebih CNAF was able to record better profitability compared to 2022. baik dibandingkan tahun 2022. CNAF mencatatkan tingkat CNAF recorded a return on assets and return on equity in 2023 pengembalian aset dan tingkat pengembalian ekuitas tahun of 6.80% and 22.32%, respectively. 2023 sebesar masing-masing tercatat 6,80% dan 22,32%. Sampai dengan 31 Desember 2023, total aset CNAF adalah As of December 31, 2023, CNAF’s total assets were Rp8.38 Rp8,38 triliun dengan total ekuitas Rp2,11 triliun dan gearing trillion, with a total equity of Rp2.11 trillion and a gearing ratio ratio 2,71 kali, jauh di bawah batas maksimum 10 kali. of 2.71 times, well below the maximum limit of 10 times. Perumusan dan Penerapan Strategi The Board of Directors’ Formulation and oleh Direksi Implementation of Strategy Sejak tahun 2019 kami telah melihat momentum pertumbuhan, Since 2019, we have seen the momentum of growth and dan mempersiapkan diri untuk menangkap momentum prepared ourselves to capture that momentum. We have set tersebut. Kami telah menetapkan strategi-strategi yang strategies that enable us to transform ourselves into a bigger, memampukan kami untuk mentransformasi diri menjadi lebih more profitable company, supported by the implementation of besar, lebih profitable yang didukung oleh penerapan tata good governance. kelola yang baik. Strategi yang kami usung di tahun 2023 dan akan berlanjut Our strategy for 2023, which will continue to next year, is to di tahun depan adalah peningkatan pengalaman pelanggan. improve customer experience. For this reason, we continue Untuk itu kami terus mengembangkan digitalisasi dengan fokus to develop digitalization with a focus on making transactions membuat transaksi menjadi makin mudah, makin aman, makin easier, safer, more efficient, and more affordable. We will efisien, dan makin terjangkau. Penggunaan CNAF Mobile akan continue to expand the use of CNAF Mobile with various terus kami perluas dengan berbagai fitur-fitur yang dibutuhkan features needed and supported by a stronger security system. serta didukung oleh sistem keamanan yang makin kuat. Strategi kedua adalah mengelola aktivitas-aktivitas kami The second strategy is to manage our activities so that CNAF supaya CNAF menjadi organisasi berbasis kinerja. Untuk itu becomes a performance-based organization. For this, the pengembangan kapabilitas human capital dan digitalisasi dalam development of human capital capabilities and digitization proses-proses bisnis menjadi penting untuk mengumpulkan of business processes are important to gather information, informasi, memantau kinerja dan risiko, serta mengidentifikasi monitor performance and risks, and identify deviations. We also penyimpangan. Kami juga mendukung aktivitas-aktivitas yang support diverse and inclusive activities through team building beragam dan inklusif melalui team building untuk memperluas to broaden our horizons and strengthen our inventiveness in wawasan kami dan memperkuat daya cipta kami di dalam offering valuable solutions to customer needs. menawarkan solusi-solusi berharga bagi kebutuhan konsumen. Kami tetap awas terhadap berbagai kesempatan pertumbuhan We remain alert to growth opportunities in existing and di segmen-segmen pembiayaan existing maupun yang baru. new financing segments. We are focused on growing both Kami fokus untuk bertumbuh baik secara organik maupun organically and inorganically by using all of CNAF’s resources inorganik dengan menggunakan seluruh sumber daya CNAF optimally. secara optimal. 2023 Annual Report 41
Page 42
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE Ketiga adalah optimalisasi keunggulan induk usaha, CIMB The third is optimizing the advantages of the parent company, Niaga yang memiliki lebih dari 7,5 juta nasabah dan lebih dari CIMB Niaga, which has more than 7.5 million customers and 3 juta pengguna aplikasi Octo Mobile. Selain itu reputasi dan more than 3 million Octo Mobile application users. In addition, jejak rekam CIMB Niaga juga memungkinkan kami membangun CIMB Niaga’s reputation and track record also allow us to build kepercayaan pasar dengan lebih cepat, yang pada gilirannya market trust more quickly, which in turn becomes the basis for menjadi basis pengambilan keputusan nasabah. customer decision-making. Strategi keempat yang tak kalah penting di dalam industri The fourth strategy that is equally important in the financing pembiayaan adalah kontrol yang ketat untuk memastikan kualitas industry is strict control to ensure high asset quality and that aset yang tinggi dan posisi keuangan Perseroan tetap siap untuk the company’s financial position remains ready to welcome menyambut berbagai kesempatan yang ada. Untuk itu kami terus various opportunities. For this reason, we continue to monitor memantau setiap perubahan kondisi dan menyesuaikan langkah- any changes in conditions and adjust the risk mitigation langkah mitigasi risiko yang dipersiapkan. Kami juga menerapkan measures prepared. We also apply risk-based pricing in every risk-based pricing di dalam setiap disbursement untuk memastikan disbursement to ensure the risk remains within the desired risiko tetap berada pada kisaran yang diinginkan. range. Beberapa upaya lainnya yang tetap kami lakukan adalah Some other efforts that we continue to make include strong kolaborasi yang kuat dengan induk usaha kami yang telah collaboration with our parent company, which has more than memiliki lebih dari 7,5 juta nasabah di seluruh Indonesia, 7.5 million customers throughout Indonesia, increasing the meningkatkan loyalitas mitra ATPM dan dealer dengan loyalty of ATPM partners and dealers with various programs berbagai program dan aktivitas, serta terus gencar melakukan and activities, as well as continuing to aggressively promote on promosi di berbagai media sosial yang ada. various existing social media. Kami yakin dengan berpandu kepada strategi-strategi tersebut, We are confident that, guided by these strategies, CNAF will CNAF akan mampu melangkah maju menuju kemungkinan tak be able to move forward towards the endless possibilities that terbatas yang tersedia di depan kami. lie ahead of us. Prospek Usaha 2024 Business Outlook 2024 Kami memandang industri pembiayaan akan terus tumbuh We foresee that the financing industry will continue to grow in double digit di tahun 2024. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) telah double digits by 2024. The Financial Services Authority (OJK) memproyeksikan pertumbuhan piutang pembiayaan mencapai has projected the growth of financing receivables to reach 13– 13-16%, sejalan dengan mobilitas masyarakat yang meningkat 16%, in line with the increasing mobility of society and good dan pertumbuhan ekonomi yang baik. economic growth. Pertumbuhan ini diharapkan mendorong juga penjualan mobil This growth is also expected to boost car sales, which Gaikindo yang diperkirakan Gaikindo akan mencapai 1,1 juta unit pada estimates will reach 1.1 million units by 2024, including a wider 2024, termasuk di dalamnya mobil-mobil listrik yang lebih range of electric cars. We also see that the development of bervariasi. Kami juga melihat bahwa perkembangan mobil electric cars in Indonesia will be more rapid in the future, along listrik di Indonesia akan lebih pesat ke depannya, seiring with better infrastructure. This development is favorable for the dengan infrastruktur yang makin baik. Perkembangan ini Company, which is focused on increasing the financing portion menguntungkan bagi Perseroan yang memang fokus untuk of environmentally friendly vehicles. meningkatkan porsi pembiayaan kendaraan ramah lingkungan. Kami juga mewaspadai beberapa ketidakpastian yang mewarnai We are also wary of several uncertainties that will color 2024. 2024. Pertama, tren suku bunga tinggi masih akan berlangsung First, the trend of high interest rates will continue in almost all di hampir seluruh belahan dunia, termasuk Indonesia. Kami parts of the world, including Indonesia. We appreciate that mengapresiasi Bank Indonesia yang telah menyatakan tetap Bank Indonesia has stated that it remains open to the possibility terbuka terhadap kemungkinan penurunan, namun tekanan inflasi of a reduction, but inflation and exchange rate pressures could dan nilai tukar dapat menjadi penghambat penurunan. Kedua be an impediment to a reduction. Second, challenges related adalah tantangan terkait krisis ekonomi dan konflik di belahan dunia to economic crises and conflicts in other parts of the world will lain yang berdampak pada tingkat inflasi dan daya beli ke depan. impact the inflation rate and purchasing power going forward. Berdasarkan kajian terhadap dinamika ini, kami menetapkan Based on our analysis of these dynamics, we have set some beberapa target yang tetap mendorong kami bekerja keras targets that continue to drive us to work hard and be vigilant, dan waspada, yaitu pendapatan usaha sebesar Rp1,68 triliun. namely revenues of Rp1.68 trillion. 42 Laporan Tahunan 2023
Page 43
CIMB NIAGA FINANCE Management Report
Penerapan Tata Kelola GCG Implementation
Prinsip-prinsip GCG terdiri dari transparansi, akuntabilitas, GCG principles consist of transparency, accountability,
tanggung jawab, kewajaran, dan independensi. Kami menerapkan responsibility, fairness, and independence. We apply these
prinsip-prinsip tersebut dalam operasional Perseroan sehari-hari. principles in our daily operations. Periodically, we adjust our
Secara berkala, kami menyesuaikan kebijakan dan prosedur operational policies and procedures to comply with applicable
operasional guna mematuhi peraturan yang berlaku dan regulations and good practices in the financing industry.
menerapkan praktik yang baik dalam industri pembiayaan.
Dalam beberapa tahun terakhir, salah satu elemen yang In recent years, one element that has become increasingly
semakin penting adalah Tata Kelola Teknologi Informasi (TI) important is Information Technology (IT) Governance due to
karena penggunaan proses-proses digital yang meningkat the rapidly increasing use of digital processes. The increased
pesat. Peningkatan penggunaan proses-proses digital tersebut use of digital processes comes with the challenge of increased
disertai dengan tantangan meningkatnya risiko keamanan cyber security risks. Cyber security has become one of our key
siber. Keamanan siber menjadi salah satu fokus utama kami focuses in ensuring accountability and responsibility to our
dalam memastikan akuntabilitas dan tanggung jawab terhadap large customer base.
basis nasabah kami yang besar.
Pada tahun ini RUPS telah menyetujui pengunduran diri Danis This year the GMS approved the resignation of Danis V.
V. Bimawan, Direktur Perseroan, sehingga susunan Direksi Bimawan, Director of the Company, so that the current
saat ini adalah: composition of the Board of Directors is:
Nama Jabatan
Name Position
Ristiawan Presiden Direktur President Director
M. Imron Rosyadi Nur, ST Direktur Director
Kurniawan Kartawinata Direktur Director
Antonius Herdaru D. Direktur Director
Apresiasi Appreciation
Pada kesempatan ini Direksi ingin menyampaikan penghargaan The Board of Directors would like to take this opportunity to
setinggi-tingginya kepada para nasabah dan mitra bisnis atas express its deepest appreciation to our customers and business
kepercayaan dan dukungannya. Kami juga ingin mengucapkan partners for their trust and support. We would also like to thank
terima kasih kepada para karyawan atas kontribusi yang luar our employees for their outstanding contribution to CNAF’s
biasa terhadap kemajuan CNAF. Tak lupa kami berterima kasih progress. Last but not least, we would like to thank our Board of
kepada Dewan Komisaris serta pemegang saham kami atas Commissioners and shareholders for their invaluable support,
dukungan, arahan dan nasihat yang sangat berharga dalam guidance, and advice in navigating the infinite possibilities.
menapaki kemungkinan-kemungkinan yang tak terbatas.
Berbekal dukungan dan kepercayaan ini kami berkomitmen Armed with this support and trust, we are committed to moving
untuk terus melangkah maju untuk mencapai tujuan bersama. forward to achieve our common goals.
Atas nama Direksi,
On behalf of the Board of Directors,
Ristiawan
______________________
Presiden Direktur
President Director
2023 Annual Report 43
Page 44
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
Cheong Chee Wai Lani Darmawan Koei Hwei Lien
______________________ _________________________ ______________________
Komisaris Presiden Komisaris Komisaris
Commissioners President Commissioners Commissioners
44 Laporan Tahunan 2023
Page 45
CIMB NIAGA FINANCE Management Report
Serena K. Ferdinandus Hidayat Dardjat Prawiradilaga
__________________________ _____________________________________
Komisaris Independen Komisaris Independen
Independent Commissioners Independent Commissioners
2023 Annual Report 45
Page 46
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
DIREKSI
Board of Directors
M. Imron Rosyadi Nur, ST Ristiawan
____________________________ ____________________
Direktur • Director Presiden Direktur
President Director
46 Wardrobe by Wong Hang Laporan Tahunan 2023
Page 47
CIMB NIAGA FINANCE Management Report
Antonius Herdaru D. Kurniawan Kartawinata
_______________________ __________________________
Direktur • Director Direktur • Director
2023 Annual Report 47
Page 48
CIMB NIAGA FINANCE
PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB
LAPORAN TAHUNAN 2023
OLEH DEWAN KOMISARIS
Statement of Responsibility of 2023 Annual
Report by the Board of Commissioners
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa We, the undersigned, testify that all information in the 2023
semua informasi dalam Laporan Tahunan PT CIMB Niaga Annual Report of PT CIMB Niaga Auto Finance has been
Auto Finance Tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan presented in their entirely and assume full responsibility for the
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan accuracy of the contents of the Annual Report.
Tahunan ini.
Tangerang Selatan, April 2024
South Tangerang, April 2024
Dewan Komisaris • Board of Commissioners
LANI DARMAWAN KOEI HWEI LIEN CHEONG CHEE WAI
Presiden Komisaris Komisaris Komisaris
President Commissioner Commissioner Commissioner
SERENA K. FERDINANDUS HIDAYAT DARDJAT PRAWIRADILAGA
Komisaris Independen Komisaris Independen
Independent Commissioner Independent Commissioner
Laporan Tahunan 2023
Page 49
CIMB NIAGA FINANCE
PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB
LAPORAN TAHUNAN 2023
OLEH DIREKSI
Statement of Responsibility of 2023 Annual
Report by the Board of Directors
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa We, the undersigned, testify that all information in the 2023
semua informasi dalam Laporan Tahunan PT CIMB Niaga Annual Report of PT CIMB Niaga Auto Finance has been
Auto Finance Tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan presented in their entirely and assume full responsibility for the
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan accuracy of the contents of the Annual Report.
Tahunan ini.
Tangerang Selatan, April 2024
South Tangerang, April 2024
Direksi • Board of Directors
RISTIAWAN M. IMRON ROSYADI NUR, ST
Presiden Direktur Direktur
President Director Director
KURNIAWAN KARTAWINATA ANTONIUS HERDARU D.
Direktur Direktur
Director Director
2023 Annual Report
Page 50
CIMB NIAGA FINANCE 50
Page 51
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
FAMILY PLAN
MAKE IT HAPPENS
PROFIL
PERUSAHAAN
Company Profile
51
Page 52
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
INFORMASI UMUM PERUSAHAAN
Corporate General Information
Nama Perusahaan [SEOJK V.1]
PT CIMB Niaga Auto Finance (CIMB Niaga Finance)
Company Name
Alamat Kantor [SEOJK V.2] Jalan Bintaro Utama 9 Blok B9/I Nomor 15, Kel. Pondok Puncung,
Office Address Kec. Pondok Aren, Kota Tangerang Selatan, Provinsi Banten +62 21 2788 1800
Tanggal Pendirian
10 Desember 1981 December 10, 1981
Date of Establishment
Tanggal Re-branding
26 Agustus 2010 August 26, 2010
Date of Re-branding
Email E-mail info@cnaf.co.id
Situs Web Web Site www.cnaf.co.id
Call Center 0804 1 09 09 09
Bidang Usaha Line of Business Perusahaan Pembiayaan Multifinance Company
Peringkat Pemeringkatan Perusahaan (Nasional): Company Rating (National):
Rating AA+ (idn) dari Fitch Rating Indonesia AA+ (idn) from Fitch Rating Indonesia
• PT Bank CIMB Niaga Tbk 83,28%
Kepemilikan Saham
• Koperasi Karyawan PT CIMB Niaga Auto Finance Sejahtera 1,53%
Share Ownership
• Lain-lain Others 15,19%
Modal Dasar Authorized Capital Rp400.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Rp120.000.000.000
Issued and Paid-up Capital
Akta Pendirian Perusahaan No. 48 Deed of Company Establishment
tanggal 10 Desember 1981 dan diubah No.48 dated December 10, 1981 and
dengan Akta No. 80 pada tanggal 16 amended by Deeds No. 80 dated
Dasar Hukum
Februari 1982 dan Akta No. 50 pada February 16, 1982 and Deed No. 50
Legal Basis
tanggal 27 Oktober 1982 kesemuanya dated October 27, 1982. Respectively,
yang dibuat di hadapan Notaris Frederik all made in front of Notary Frederik
Alexander Tumbuan, S.H. Alexander Tumbuan, S.H.
52 Laporan Tahunan 2023
Page 53
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile SEKILAS CIMB NIAGA FINANCE CIMB Niaga Finance in Brief PT CIMB Niaga Auto Finance (Perusahaan atau “CIMB PT CIMB Niaga Auto Finance (the Company or “CIMB Niaga Niaga Finance” atau “CNAF”) sebelumnya bernama PT Finance” or “CNAF”) previously named PT Saseka Gelora Saseka Gelora Leasing berdiri pada tanggal 10 Desember Leasing was established on December 10, 1981 based on 1981 berdasarkan Akta Pendirian Perusahaan No. 48, dan the Company’s Establishment Deed No. 48, and amended diubah dengan Akta No. 80 pada tanggal 16 Februari 1982 by Deed No. 80 on February 16, 1982 and Deed No. 50 on dan Akta No. 50 pada tanggal 27 Oktober 1982. Pada tahun October 27, 1982. In 1996, PT Bank CIMB Niaga Tbk (formerly 1996, PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank Niaga Tbk) PT Bank Niaga Tbk) acquired the Company through a 79.65% mengakuisisi Perusahaan melalui penyertaan saham sebesar share investment and became the majority shareholder. In 79,65% dan menjadi pemegang saham mayoritas. Pada tahun 2007, PT Bank CIMB Niaga Tbk (“CIMB Niaga”) increased its 2007, PT Bank CIMB Niaga Tbk (“CIMB Niaga”) menambah shareholding portion to 95.91%. porsi kepemilikan sahamnya menjadi 95,91%. Pada tanggal 26 Agustus 2010, Perusahaan melakukan re- On August 26, 2010, the Company carried out a re-branding branding yang ditandai dengan transformasi usaha dari sewa which was marked by the business transformation from guna usaha menjadi pembiayaan konsumen, khususnya leasing to consumer financing, especially for motor vehicles. kendaraan bermotor. Transformasi ini juga mempertegas This transformation also confirmed its existence as a keberadaannya sebagai salah satu anak usaha dari PT Bank subsidiary of PT Bank CIMB Niaga Tbk. CIMB Niaga Tbk. Pada pertengahan 2015, Perusahaan melakukan merger In mid-2015, the Company merged with another CIMB Niaga dengan salah satu anak usaha CIMB Niaga yang lain yaitu subsidiary, namely PT Kencana Internusa Artha Finance PT Kencana Internusa Artha Finance (“KITAF”) dengan (“KITAF”) with the consideration that the two companies pertimbangan bahwa kedua perusahaan bergerak dalam are engaged in the same industry. The Company acted as industri yang sama. Perusahaan bertindak sebagai penerima the recipient of the merger after obtaining prior approval merger setelah mendapatkan persetujuan terlebih dahulu from the Financial Services Authority (OJK) on November dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada 19 November 2015. 19, 2015. This corporate action was then ratified by the Aksi korporasi ini kemudian disahkan oleh RUPS Luar Biasa Company’s Extraordinary General Meeting of Shareholders Perusahaan pada 23 Desember 2015 dan berlaku efektif on December 23, 2015 and became effective as of January 1, per 1 Januari 2016. Pertumbuhan yang pesat dari tahun ke 2016. Rapid growth from year to year has further strengthened tahun semakin mengukuhkan Perusahaan sebagai salah satu the Company as one of the leading finance companies in perusahaan pembiayaan terkemuka di Indonesia. Dengan Indonesia. By carrying out a fast and simple value proposition mengusung value proposition cepat dan simpel serta as well as becoming a competitive and healthy growing menjadi perusahaan yang kompetitif dan tumbuh sehat di company in the finance industry, the Company transformed industri pembiayaan, Perusahaan melakukan transformasi its logo change in 2020, to become “CIMB Niaga Finance” to perubahan logo pada tahun 2020, menjadi “CIMB Niaga further strengthen its positioning as a subsidiary that continues Finance” untuk semakin memperkuat positioning sebagai anak to synergize with its parent company, namely PT Bank CIMB perusahaan yang terus bersinergi dengan induk usahanya, Niaga Tbk. This logo transformation simultaneously sharpens yaitu PT Bank CIMB Niaga Tbk. Transformasi logo ini sekaligus the public’s paradigm of the Company, namely focusing on menajamkan paradigma publik akan Perusahaan, yaitu fokus four-wheeled vehicle financing and expanding financing pada pembiayaan kendaraan roda empat dan memperluas segmentation such as multipurpose financing. segmentasi pembiayaan seperti pembiayaan multiguna. Seiring dengan perkembangan teknologi digital, Perusahaan Along with the development of digital technology, the meluncurkan aplikasi CNAF Mobile sekaligus menjadi salah Company launched the CNAF Mobile application which is also 2023 Annual Report 53
Page 54
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE satu implementasi dari transformasi yang tengah dilakukan. one of the implementations of the ongoing transformation. Aplikasi tersebut hadir untuk memudahkan calon debitur The application is present to make it easier for prospective dalam mengajukan pembiayaan melalui smartphone dengan borrowers to apply for financing via smartphone with easy persyaratan yang mudah, memonitor status pengajuan aplikasi requirements, monitor the status of application submissions secara real-time, serta memperoleh informasi produk dan in real-time, and obtain product information and financing program pembiayaan. Aplikasi ini juga memberikan proteksi programs. This application also provides maximum maksimal untuk nasabah. protection for customers. Di sisi organisasi dan model bisnis, Perusahaan terus In terms of organization and business model, the Company melakukan pengembangan secara bertahap untuk meraih visi continues to perform gradual development in order to dan mewujudkan komitmen untuk meraih pertumbuhan usaha achieve its vision and realize its commitment to achieve yang sehat dan berkelanjutan. Sejak tahun 2021, Perusahaan sound and sustainable business growth. Since 2021, the terus melakukan percepatan digitalisasi secara konsisten Company consistently continued to accelerate digitalization melalui berbagai inovasi digital. through various digital innovations. Pada tahun 2022, Perusahaan menjalankan strategi untuk terus In 2022, the Company implemented a strategy to continue meningkatkan penyaluran pembiayaan dengan memanfaatkan to increase financing distribution by taking advantage of pemulihan ekonomi dan industri otomotif yang membaik dari the economic recovery and the automotive industry which pandemi COVID-19. Hasilnya, Perusahaan semakin dikenal have improved from the COVID-19 pandemic. As a result, sebagai salah satu perusahaan pembiayaan terkemuka di the Company is increasingly known as one of the leading Indonesia yang menawarkan kemudahan untuk memiliki finance companies in Indonesia that offers the convenience kendaraan mobil baru dan bekas berbagai merek serta of owning new and used cars of various brands as well as pembiayaan multiguna dan haji, dengan persyaratan yang multipurpose and Hajj financing, with easy terms, adjustable mudah, tenor yang disesuaikan, melalui jaringan pelayanan tenors, through a secure service network in 34 branches yang aman di 34 cabang di Indonesia. CIMB Niaga Finance pun in Indonesia. CIMB Niaga Finance also has two financing memiliki dua sistem pembiayaan yang dapat dipilih nasabah systems that customers can choose from (conventional and (konvensional dan syariah). sharia). Tahun 2023 Perusahaan telah mencapai beberapa tonggak In 2023, the Company has achieved several proud milestones pencapaian yang membanggakan. Pertama-tama dengan as a financing company that supports sustainability. First of pertumbuhan di semua segmen yang digelutinya. Perusahaan all, with its all-segment growth, the Company has surpassed telah melampaui kelas aset Rp10 triliun untuk pertama kalinya. the Rp10 trillion asset class for the first time. Kedua, Perusahaan menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Second, the Company has issued Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance Tahun 2023 dengan jumlah Dana I CIMB Niaga Auto Finance in 2023 with a maximum investment Modal Investasi sebanyak-banyaknya sebesar Rp1 triliun. Ini capital of Rp1 trillion. This is a transformation that encourages merupakan transformasi yang mendorong Perusahaan menjadi better implementation of governance and social responsibility. On lebih baik lagi di dalam penerapan tata kelola dan tanggung top of that, CNAF has succeeded in diversifying its Sharia funding jawab sosial Perusahaan. and has further strengthened its steps in the sharia market. Ketiga, Perusahaan telah berhasil merebut pangsa pasar 5% Third, the Company has succeeded in capturing a 5% di dalam pembiayaan kendaraan. Dengan besarnya prospek market share in vehicle financing. With the huge prospect of kendaraan ramah lingkungan, Perusahaan berada di posisi environmentally friendly vehicles, the Company is in the right yang tepat untuk menjadi semakin bermakna di dalam position to become increasingly meaningful in supporting dukungan terhadap tujuan keberlanjutan Indonesia. Indonesia’s sustainability goals. Melalui jaringan pelayanan di 34 cabang di Indonesia CIMB Through a service network of 34 branches in Indonesia, CIMB Niaga Finance akan selalu hadir dengan menyediakan produk Niaga Finance will always be present by providing various dan layanan yang beragam sesuai siklus kehidupan pelanggan products and services according to the customer life cycle dan memberikan pengalaman yang menguntungkan untuk and providing a profitable experience for all its customers. seluruh pelanggannya. CIMB Niaga Finance akan selalu hadir dengan menyediakan CIMB Niaga Finance will always be present by providing produk dan layanan yang beragam sesuai siklus kehidupan various products and services according to the customer’s pelanggan dan memberikan pengalaman yang menguntungkan life cycle and providing a profitable experience for all of its untuk seluruh pelanggannya. customers. 54 Laporan Tahunan 2023
Page 55
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
KEANGGOTAAN DALAM ASOSIASI
Membership in Associations
[SEOJK V.8]
Hingga 31 Desember 2023, Perusahaan aktif pada 3 (tiga) Until December 31, 2023, the Company is active in 3 (three)
asosiasi: associations:
1. Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI); 1. Indonesian Financing Companies Association;
2. Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa 2. Alternative Financial Services Sector Dispute Resolution
Keuangan (LAPS SJK); dan Institution (LAPS SJK); and
3. Asosiasi Emiten Indonesia (AEI). 3. Indonesian Public Listed Companies Association (AEI).
2023 Annual Report 55
Page 56
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
JEJAK LANGKAH [SEOJK V.3] • Dianugerahi penghargaan
Milestones
“Best Bronze Champion
of Indonesia”, WOW
Brand 2015 dari
MarkPlus Insight.
• Meluncurkan Sales
Mobile Apps untuk
mempercepat proses
Transformasi pergantian • Mengoperasikan 49 cabang 4W dan persetujuan pembiayaan.
nama menjadi PT CIMB 19 cabang 2W. • Melakukan merger
Niaga Auto Finance dari • Memperoleh peringkat AA+(idn) dari dengan KITAF.
sebelumnya PT Saseka Fitch Ratings.
Gelora Leasing. • Meraih penghargaan “The Best Multi- • Received the
finance Company” dari Majalah Investor. “Best Bronze Champion
Transformation with of Indonesia” award, 2015
name change to PT CIMB • Operating 49 four-wheel branches WOW Brand from
Niaga Auto Finance from and 19 two-wheel branches. MarkPlus Insight
previously PT Saseka • Received the AA+(idn) rating from • Launched the Sales Mobile
Gelora Leasing. Fitch Ratings. Apps for faster financing
• Received the award “The Best Multi- approval process
finance Company” from Investor Magazine. • Merged with KITAF.
2010 2012 2015
2011 2014 2016
• Dianugerahi peng- • Dianugerahi penghargaan • Efektif bergabung dengan KITAF per 1
hargaan sebagai “The Multifinance berpredikat Januari 2016.
Best Multifinance “Sangat Bagus” oleh • Dianugerahi penghargaan Multifinance
Company” oleh Majalah Infobank. yang ber-predikat “Sangat Bagus”
Majalah Investor • Memperoleh peringkat oleh Majalah Infobank.
dan APPI. AA+(idn) dari Fitch Ratings. • Dianugerahi penghargaan “The Best
• Pembukaan Divisi • Menerima suntikan modal Financial Performance Multifinance
Motor Laju (2W). dari CIMB Niaga sebesar Company 2016” pada kategori aset
Rp300 miliar. lebih dari Rp5 triliun dalam Indonesia
• Received the Multifinance Consumer Choice Award.
award as “The • Received the Multifinance
Best Multifinance award with “Excellent” rating • Effectively merged with KITAF as of
Company” by by Infobank Magazine. January 1, 2016.
Investor Magazine • Received the AA+(idn) • Received the Multifinance award with
and APPI. rating from Fitch Ratings. “Excellent” rating by Infobank Magazine.
• Establishment of • Received capital injection • Received the award for “The Best
the Motor Laju (2W) of Rp300 billion from Financial Performance Multifinance
Division. CIMB Niaga. Company 2016” on the category of assets
more than Rp5 trillion at the Indonesia
Multifinance Consumer Choice Award.
56 Laporan Tahunan 2023
Page 57
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
• Melakukan transformasi melalui perubahan nama “CIMB NIAGA
FINANCE” dalam rangka memperluas segementasi pembiayaan
tidak hanya di bidang otomotif.
• Menjalin kerja sama strategis dengan • Mengusung value proposition ‘Cepat dan Mudah’ dengan
biro kredit (Pefindo) dan Dinas meluncurkan mobile app yaitu CNAF Mobile.
Kependudukan dan Catatan Sipil • Memperoleh peringkat AA+ (idn) dari Fitch Ratings.
(DISDUKCAPIL) untuk pemanfaatan • Memperoleh berbagai penghargaan termasuk “Infobank
data kependudukan. Multifinance Awards 2020 for Financial Performance with
• Menjalin kerja sama strategis dengan predicate Excellent”.
penyedia channel akuisisi digital.
• Transforming through the name change to “CIMB NIAGA
• Establish strategic partnership with FINANCE” in order to expand the financing segmentation to
the credit bureau (Pefindo) and not only in the automotive sector
Population and Civil Registration • Carrying the “Cepat dan Mudah” value proposition by launching
Bureau (DISDUKCAPIL) for the the mobile app, namely CNAF Mobile.
utilization of resident data • Received the AA+ (idn) rating from Fitch Ratings.
• Establish strategic partnership with • Received many awards, including “Infobank Multifinance Awards
digital acquisition channel provider. 2020 for Financial Performance with predicate Excellent”
2018 2020
2019 2021
• Penghargaan dari Museum • Meresmikan kantor pusat baru di Bintaro, Tangerang Selatan
Rekor Dunia Indonesia, Kategori dengan status kepemilikan sendiri.
Penandatanganan MoU Penanaman • Mempertahankan peringkat AA (idn) dari Fitch Ratings
Pohon dengan Petani Terbanyak di Indonesia.
Kabupaten. • Meluncurkan produk Pembiayaan Porsi Haji (PPH).
• Memperoleh peringkat AA+ (idn) dari • Melakukan berbagai inovasi digital, seperti Digital Customer
Fitch Ratings. Service, Geotagging, Digital Signature, serta penambahan fitur
• Meluncurkan program “Satu Jam di CNAF Mobile.
Kepastian” yaitu garansi persetujuan • Memperoleh berbagai penghargaan termasuk Best Multifinance
pembiayaan. 2021 Kategori Asset Rp1-5 Triliun dari Majalah Investor.
• Award from the Indonesian World • Inaugurated the new head office in Bintaro, South Tangerang
Record Museum, Category: Signing with ownership status.
of Tree Plantation MoU with the Most • Maintained the AA (idn) rating from Fitch Ratings Indonesia.
Farmers in the District • Launched the Hajj Portion Financing (PPH) product.
• Received the AA+(idn) rating from • Performed various digital innovations, such as Digital Customer
Fitch Ratings Service, Geotagging, Digital Signature, as well as addition of
• Launched the “Satu Jam Kepastian” features on CNAF Mobile.
program, which is a guarantee of • Received many awards, including Best Multifinance in the
financing approval. Category of Assets of Rp1-5 Trillion from Investor Magazine.
2023 Annual Report 57
Page 58
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
• Memperoleh Penghargaan Most Acclaimed CFO
Awards 2022 dengan tema A Foresight That Bring The
Lights dari Warta Ekonomi.
• Memperoleh Penghargaan The Best IT For Private • Memperoleh Penghargaan TOP 20 Financial
Company dengan Gold Award - Excellent - Score 89.67 Institutions Best Perfoming Multifinance 2022 Based
dari Indonesia Information Technology - The Iconomic. on Financial Perfomance 2020-2022 dari Infobank.
• Memperoleh Penghargaan The Most Innovative • Memperoleh Penghargaan Multifinance Terbaik 2022
Multifinance Company for The Establishment of Kategori Aset diatas Rp1 Triliun – Rp5 Triliun dari
Flexible Digital Financing Service System Category: Majalah Investor.
Multifinance dari Warta Ekonomi. • Memperoleh Penghargaan TOP 100 CEO & 200 Next
• Memperoleh Penghargaan Indonesia Financial Top Leader by Infobank.
Leader Awards 2022 Top Leader on Accelerating • Memperoleh penghargaan Indonesia Most Acclaimed
Digital Finance to Build a Sustainable Business dari CEO Award 2022 With Outstanding Leadership In
Warta Ekonomi. Improving the Quality of Product and Service dari
Warta Ekonomi.
• Received the Most Acclaimed CFO Awards 2022 with
the theme A Foresight That Brings the Lights from • Received the TOP 20 Financial Institutions Best
Warta Ekonomi. Performing Multifinance 2022 Award Based on
• Received the Best IT For Private Company Award with Financial Performance 2020-2022 from Infobank.
Gold Award - Excellent - Score 89.67 from Indonesia • Received the 2022 Best Multifinance Award for Asset
Information Technology - The Iconomic. Category above Rp1 Trillion – Rp5 Trillion from Investor
• Received the Most Innovative Multifinance Company Magazine.
Award for The Establishment of Flexible Digital Financing • Received the TOP 100 CEO & 200 Next Leader Award
Service System Category: Multifinance from Warta Ekonomi. by Infobank.
• Received the Indonesia Financial Top Leader Awards • Received the Indonesia Most Acclaimed CEO Award
2022 Top Leader on Accelerating Digital Finance to 2022 With Outstanding Leadership In Improving the
Build a Sustainable Business from Warta Ekonomi. Quality of Product and Service from Warta Ekonomi.
2022
• Memperoleh Penghargaan For Financial Performance • Meluncurkan Campaign #DemiKamu sebagai cara
Full-Year 2021 With Predicate Excellent dari Infobank. Perusahaan mengedepankan Customer Satisfaction.
• Memperoleh Penghargaan Golden Trophy For • Memperoleh peringkat AA (idn) dari Fitch Ratings
Financial Performance With Predicate “Excellent” Indonesia.
during 2017 - 2021 dari Infobank. • Meluncurkan CIMB Niaga Finance Virtual Auto Show
• Memperoleh Penghargaan Indonesia Best Multifinance yang terintegrasi pengajuan pembiayaan di CNAF
Award 2022 For Accelerating Company Growth in secara Digitalisasi.
Post -Pandemic Era with Gold Financial Performance & • Penambahan terhadap proses digitalisasi meluncur-
Convenlent Digital Platform dari Warta Ekonomi. kan E-FAP (Elektronik Form Aplikasi Pembiayaan).
• Received the For Financial Performance Full-Year 2021 • Launched #DemiKamu Campaign as the
With Predicate Excellent Award from Infobank. Company’s way of prioritizing Customer Satisfaction.
• Received the Golden Trophy Award for Financial • Obtained AA (idn) rating from Fitch Ratings Indonesia.
Performance with Predicate “Excellent” during 2017 - • Launched CIMB Niaga Finance Virtual Auto Show
2021 from Infobank. which integrates financing applications at CNAF
• Received the Indonesia Best Multifinance Award 2022 through digitalization.
For Accelerating Company Growth in Post - Pandemic • Addition to the digitization process launching
Era with Gold Financial Performance & Convenlent E-FAP (Electronic Financing Application Form).
Digital Platform from Warta Ekonomi.
58 Laporan Tahunan 2023
Page 59
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
• Memperoleh peringkat AA+ (idn) dari Fitch
Ratings Indonesia.
• Meluncurkan produk Showroom Financing. CNAF
memberikan pembiayaan modal kerja kepada rekanan
showroom untuk membantu rekanan showroom dalam
pengadaan kendaraan.
• Meningkatkan kolaborasi dengan induk usaha CIMB
Niaga dengan program cross- selling di mana CNAF
menampilkan penawaran produk di dalam aplikasi
Octo Mobile dalam bentuk banner advertising. • Melampaui Total Aset Rp10 triliun.
• Mencapai pangsa pasar lebih dari 5% pada
• Obtained AA+ (idn) rating from Fitch kategori pembiayaan kendaraan.
Ratings Indonesia. • Menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al Istitsmar I CIMB
• Launched Showroom Financing product. CNAF Niaga Auto Finance Tahun 2023 dengan nilai
provided working capital financing to showroom Rp1 triliun.
partners to help them in vehicle purchasing.
• Increased collaboration with CIMB Niaga as the • Exceeded Total Assets of Rp10 trillion.
holding company in cross - selling products whereas • Captured Market share of 5% in vehicle financing.
CNAF presented product offerings in Octo Mobile • Issued Sukuk Wakalah Bi Al Istitsmar I CIMB Niaga
application in the form of banner advertising. Auto Finance Year 2023 worth Rp1 trillion.
2023
BIDANG USAHA [SEOJK V.5]
Line of Business
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, maksud Based on Article 3 of the Company’s Articles of Association,
dan tujuan dari Perusahaan adalah bergerak di bidang usaha the purpose and objective of the Company is to engage in
pembiayaan. Hingga periode tahun buku yang berakhir pada the financing business. Up to the financial year period ending
31 Desember 2023, Perusahaan masih menjalankan bidang December 31, 2023, the Company is still in this line of business.
usaha tersebut.
2023 Annual Report 59
Page 60
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
VISI & MISI
Vision & Mission
[SEOJK V.4]
Menjadi perusahaan
Visi
pembiayaan paling
menguntungkan di
Vision Indonesia.
The Company’s
vision is to be the
most profitable
multifinance in
Indonesia.
Misi
Mission
Berkomitmen untuk menjadi perusahaan
pembiayaan yang memberikan nilai terbaik bagi
seluruh pemangku kepentingan, melalui pelayanan
yang terbaik kepada pelanggan, hubungan kemitraan
yang kuat dan saling menguntungkan, SDM yang
berkualitas, serta berkontribusi kepada masyarakat.
The Company is committed to be a prominent finance company that delivers best
value to all stakeholders through excellent services to customers, strong mutual
relationships with business partners, excellent people, and contributions to communities.
60 Laporan Tahunan 2023
Page 61
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
NILAI-NILAI PERUSAHAAN [SEOJK V.4]
Corporate Values
Energi, tekad, dan semangat adalah bahan bakar keberhasilan. Hadapi perubahan
untuk capai tujuan. Namun butuh lebih dari itu untuk jadi yang terbaik. Mari bersama
jalani hidup EPICC. Jalani hidup EPICC sebagai panduan dalam berkarya, berinteraksi
dalam menjalankan peran sehari-hari untuk jadi yang terbaik. Satu, Maju dan Menang!
E
ENABLING TALENT
Komitmen kita untuk memberdayakan dan mengembangkan
setiap karyawan serta berupaya menjadi tempat terbaik
bagi talenta terbaik dalam berkarya.
P
PASSION
Sikap kita memberikan yang terbaik atas segala hal yang kita
lakukan dan mencapai hasil yang maksimal.
I
INTEGRITY & ACCOUNTABILITY
Komitmen kita bertindak sesuai etika/norma, dapat dipercaya,
dan bertanggung jawab.
C
COLLABORATION
Komitmen kita dalam mengutamakan kesuksesan tim
di atas individu, karena kesuksesan CIMB Niaga adalah
kesuksesan saya dan kita bersama juga.
C
CUSTOMER CENTRICITY
Tekad kita mengutamakan nasabah dan selalu bertindak
dengan benar bagi nasabah.
2023 Annual Report 61
Page 62
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Medan
Pekanbaru
Padang Pontianak
Sumatra
Jambi
Palembang
Lampung
DKI Jakarta
West Java
PETA AREA
OPERASIONAL [SEOJK V.6]
Operational Map Area
DKI Jakarta Jawa Tengah Sumatera Sulawesi
Greater Jakarta Central Java Sumatra Sulawesi
____________________ ____________________ ____________________ ____________________
Fatmawati Semarang Medan Makassar
Depok Yogyakarta Padang Pare-Pare
Kelapa Gading Kudus Pekanbaru Manado
Tangerang Purwokerto Palembang Kendari
Kalimalang Solo Jambi
Tegal Lampung
Jawa Barat Jawa Timur & Bali Kalimantan
West Java East Java & Bali Kalimantan
____________________ ____________________ ____________________
Bandung Surabaya Banjarmasin
Cirebon Kediri Samarinda
Karawang Denpasar Balikpapan
Sukabumi Malang Pontianak
Jember
62 Laporan Tahunan 2023
Page 63
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Samarinda Manado
Balikpapan
Sulawesi
Kalimantan
Pare-pare
Banjarmasin
Kendari
Makassar
Central Java
East Java & Bali
INDONESIA
34
KANTOR
CABANG
Branch Office
Per 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
2023 Annual Report 63
Page 64
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
STRUKTUR GROUP [SEOJK V.13]
Group Structure
Berikut adalah struktur grup Perusahaan dan komposisi The following is the Company’s group structure and
pemegang saham Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2023. composition of shareholders on December 31, 2023.
Koperasi Lainnya
Other
1,53% 83,28% 15 ,19%
KOMPOSISI KEPEMILIKAN SAHAM BERDASARKAN BATAS KEPEMILIKAN 5%
Composition of Share Ownership based on 5% Ownership Threshold
Kepemilikan Saham pada 1 Januari 2023 Kepemilikan Saham pada 31 Desember 2023
Komposisi Kepemilikan Saham Share Ownership on January 1, 2023 Share Ownership on December 31, 2023
Berdasarkan Batas Kepemilikan 5%
Composition of Share Ownership Jumlah Saham Jumlah Saham
based on 5% Ownership Threshold Kepemilikan Kepemilikan
Number of Number of
Ownership (%) Ownership (%)
Shares Shares
Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Shareholders with 5% (five percent) share ownership or more
PT Bank CIMB Niaga Tbk * 1.998.681 83,28% 1.998.681 83,28%
Pemegang saham yang memiliki kurang dari 5% (lima persen) Shareholders with less than 5% (five percent) share ownership or more
Koperasi karyawan PT CIMB Niaga Auto Finance Sejahtera 37.315 1,53% 37.315 1,53%
Lainnya Others 364.004 15,19% 364.004 15,19%
Total 2.400.000 100,00% 2.400.000 100,00%
* Merupakan pemegang saham pengendali Perusahaan
Controlling shareholder of the Company
KOMPOSISI KEPEMILIKAN SAHAM BERDASARKAN KLASIFIKASI [SEOJK V.15]
Composition of Share Ownership based on Classification
Komposisi Kepemilikan Saham Kepemilikan Saham pada 31 Desember 2023 Share Ownership on December 31, 2023
Berdasarkan Klasifikasi
Composition of Share Ownership Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham Kepemilikan
based on Classification Total Shareholders Number of Shares Ownership (%)
Pemodal Nasional National Investors
Perorangan Individual 22 364.004 15,19%
Institusi Institutions 2 2.035.996 84,81%
Sub Total 24 2.400.000 100,00%
64 Laporan Tahunan 2023
Page 65
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Komposisi Kepemilikan Saham Kepemilikan Saham pada 31 Desember 2023 Share Ownership on December 31, 2023
Berdasarkan Klasifikasi
Composition of Share Ownership Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham Kepemilikan
based on Classification Total Shareholders Number of Shares Ownership (%)
Pemodal Internasional International Investors
Perorangan Individual - - -
Institusi Institutions - - -
Sub Total - - -
Total 24 2.400.000 100,00%
KEPEMILIKAN SAHAM LANGSUNG DAN TIDAK LANGSUNG OLEH DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS [SEOJK V.14]
Direct and Indirect Share Ownership by the Board of Directors and the Board of Commissioners
Berikut adalah kepemilikan saham Perusahaan langsung oleh The followings are direct ownership of the Company’s shares by the
Direksi dan Dewan Komisaris. Selain ini tidak ada kepemilikan Board of Directors and the Board of Commissioners. Other than
saham langsung dan tidak langsung lainnya. this there is no other share ownership, both directly and indirectly.
Saham Saham Bank/Lembaga Saham Lembaga
Saham CNAF Saham CIMB Niaga Keuangan lain Non Keuangan
CNAF shares CIMB Niaga Shares CIMB Group Shares of Other Bank/ Shares of Non
CIMB Group Shares Financial Institutions Financial Institutions
Kepemilikan saham oleh Direksi dan Dewan Komisaris pada tanggal 1 Januari 2023
Shares owned by the Board of Directors and the Board of Commissioners on January 1, 2023
Dewan Komisaris The Board of Commissioners
Lani Darmawan 22.000 (<5%) 776.401 (<5%) 506.303 (<5%) - -
Koei Hwei Lien 10.000 (<5%) 0,00 0,00 - -
Cheong Chee Wai 0,00 0,00 28.162 (<5%) - -
Serena K. Ferdinandus 0,00 0,00 0,00 - Ada Owned
Hidayat Dardjat Prawiradilaga 0,00 0,00 0,00 - -
Direksi Board of Directors
Ristiawan 20.000 (<5%) 0,00 0,00 - -
M Imron Rosyadi Nur, ST 20.000 (<5%) 0,00 0,00 - -
Danis V. Bimawan 10.000 (<5%) 0,00 0,00 - -
Kurniawan Kartawinata 10.000 (<5%) 0,00 0,00 - -
Antonius Herdaru D. 20.002 (<5%) 0,00 0,00 - -
Kepemilikan saham oleh Direksi dan Dewan Komisaris pada tanggal 31 Desember 2023
Shares owned by the Board of Directors and the Board of Commissioners on December 31, 2023
Dewan Komisaris The Board of Commissioners
Lani Darmawan 22.000 (<5%) 1.156.601 (<5%) 496.892 (<5%) - -
Koei Hwei Lien 10.000 (<5%) 0,00 0,00 - -
Cheong Chee Wai 0,00 0,00 25.278 (<5%) - -
Serena K. Ferdinandus 0,00 0,00 0,00 - Ada Owned
Hidayat Dardjat Prawiradilaga 0,00 0,00 0,00 - -
Direksi Board of Directors
Ristiawan 20.000 (<5%) 0,00 0,00 - -
M Imron Rosyadi Nur, ST 20.000 (<5%) 0,00 0,00 - -
Danis V. Bimawan* 0,00 0,00 0,00 - -
Kurniawan Kartawinata 10.000 (<5%) 0,00 0,00 - -
Antonius Herdaru D. 20.002 (<5%) 0,00 0,00 - -
* Efektif menjabat sampai tanggal 9 September 2023
Effective term of office ended on September 9, 2023
2023 Annual Report 65
Page 66
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
STRUKTUR ORGANISASI [SEOJK V.7]
Organization Structure
Berikut adalah struktur grup Perusahaan dan komposisi pemegang
saham Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2023. PRESIDENT
DIRECTOR
The following is the Company’s group structure and composition of
shareholders on December 31, 2023.
SALES & ACQUISITION CREDIT & CHIEF OF FINANCE & STRATEGY
DIRECTOR RISK DIRECTOR OPERATION DIRECTOR
DEPUTY SALES &
ACQUISITION
USED CAR RISK MODELING NATIONAL FINANCE & BUDGET
NEW CAR CHANNEL
CHANNEL DKI 1 & OPERATION RISK OPERATION CONTROL
DIVISION HEAD
DIVISION HEAD DIVISION HEAD DIVISION HEAD I DIVISION HEAD
USED CAR CREDIT NATIONAL
KPM CHANNEL TREASURY
CHANNEL DKI 2 UNDERWRITING OPERATION
DIVISION HEAD I DIVISION HEAD
DIVISION HEAD DIVISION HEAD I DIVISION HEAD II
USED CAR CHANNEL CREDIT
KPM CHANNEL DESK CALL ACCOUNTING & TAX
OUTREGION 1 UNDERWRITING
DIVISION HEAD II DIVISION HEAD I DIVISION HEAD
DIVISION HEAD DIVISION HEAD II
USED CAR CHANNEL REFINANCING CREDIT BUSINESS ANALYTICS,
DESK CALL
OUTREGION 2 CHANNEL UNDERWRITING MIS & PERFORMANCE
DIVISION HEAD II
DIVISION HEAD DIVISION HEAD DIVISION HEAD III DIVISION HEAD
CREDIT OPERATION DIGITAL STRATEGIC
CBP CHANNEL EXCELLENCE & PMO
DIVISION HEAD DIVISION HEAD DIVISION HEAD
RISK POLICY & CORPORATE
TELESALES X-SELL CREDIT QUALITY & MARKETING
DIVISION HEAD CONTROL COMMUNICATION
DIVISION HEAD DIVISION HEAD
ACQUISITION CORPORATE
DIVISION HEAD SECRETARY
66 Laporan Tahunan 2023
Page 67
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
CHIEF AUDIT
EXECUTIVE
COLLECTION & CHIEF OF SHARIA CHIEF OF LEGAL COMPLIANCE
RECOVERY DIRECTOR & IT & ANTI FRAUD MANAGEMENT
DEPUTY COLLECTION
DEPUTY COLLECTION LEADERSHIP
& RECOVERY OPERATIONAL
EXCELLENCE
REGIONAL COLLECTION PIMPINAN UNIT COMPLIANCE HR SERVICES
COLLECTION DKI & MID RANGE USAHA SYARIAH DIVISION HEAD DIVISION HEAD
DIVISION HEAD SPECIALIST HEAD
REGIONAL REMEDIAL PRODUCT LEGAL, RECRUITMENT
COLLECTION & RECOVERY MANAGEMENT LITIGATION & IR & TRAINING
JABAR & JATENG SPECIALIST HEAD HEAD DIVISION HEAD DIVISION HEAD
DIVISION HEAD
REGIONAL DIGITAL PRODUCT & ANTI FRAUD
COLLECTION CEO
PARTNERSHIP MANAGEMENT &
JATIM & SUMATRA PROJECT TEAM
MANAGEMENT HEAD RCU DIVISION HEAD
DIVISION HEAD
REGIONAL
COLLECTION IT OPERATION SERVICE & SUPPORT
KALIMANTAN & & PROJECT OFFICE HEAD NETWORK
DIVISION HEAD
SULAWESI DIVISION HEAD
DIVISION HEAD
IT SECURITY
RECOVERY & GOVERNANCE PJPPAPU & PPT
DIVISION HEAD DIVISION HEAD
CATATAN Notes :
Garis Struktural Garis Koordinasi
Structural Line Coordination Line
2023 Annual Report 67
Page 68
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE ENTITAS ANAK, ENTITAS ASOSIASI DAN PERUSAHAAN VENTURA BERSAMA [SEOJK V.17] Subsidiaries, Associated Companies and Joint Ventures Perusahaan tidak memiliki entitas anak, entitas asosiasi The Company does not have any subsidiary, associated entity maupun perusahaan ventura bersama. nor joint venture company. DEMOGRAFI KARYAWAN [SEOJK V.12] Employees Demographics Berikut adalah data karyawan Perusahaan pada tanggal 31 The following is the Company’s employees data on December Desember 2023. 31, 2023. Karyawan (Unit: Orang) 2021 2022 2023 Employee (Unit: People) Total Karyawan 826 824 941 Consumer Financing Berdasarkan Gender Based on Gender Laki-laki 635 634 721 Male Perempuan 191 190 220 Female 68 Laporan Tahunan 2023
Page 69
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile Karyawan (Unit: Orang) 2021 2022 2023 Employee (Unit: People) Berdasarkan Jabatan Based on Position Direksi 5 5 4 Director Manajemen Senior 33 32 40 Senior Management Manajemen Madya 80 100 105 Middle Management Manajemen Junior 265 207 220 Junior Management Staf 443 480 572 Staff Non-Clerk 0 0 0 Non-Clerk Berdasarkan Status Ketenagakerjaan Based on Employment Tetap 660 589 596 Permanent Kontrak 151 179 290 Contract Masa Percobaan 15 56 55 Probation Berdasarkan Pendidikan Based on Education S2 - S3 13 12 24 Advanced Degree S1 606 607 680 Bachelor D1 - D3 98 94 96 Diploma <SMU 109 111 141 Highschool Berdasarkan Usia Based on Age <25 Tahun 17 26 36 <25 year-old 25 - 30 Tahun 134 156 173 25 - 30 year-old 31- 35 Tahun 172 175 194 31- 35 year-old 36 - 40 Tahun 254 238 249 36 - 40 year-old 41 - 45 Tahun 175 164 182 41 - 45 year-old >46 Tahun 74 65 107 >46 year-old Berdasarkan Direktorat Based on Directorate Collection & Recovery 266 268 298 Collection & Recovery Corporate 26 26 34 Corporate Credit & Risk 87 92 91 Credit & Risk Finance & Strategy 59 52 61 Finance & Strategy Legal Compliance & AFM 33 40 54 Legal Compliance & AFM Operation 153 150 168 Operation Sales & Aquisition 172 161 191 Sales & Aquisition Syariah 30 35 44 Sharia 2023 Annual Report 69
Page 70
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Karyawan (Unit: Orang) 2021 2022 2023 Employee (Unit: People)
Jumlah Karyawan dan Tingkat Number of Employee
Perputaran Karyawan and Employee Turnover
Karyawan masuk 200 267 366 New-Entry
Karyawan Keluar 123 213 207 Resigned
Karyawan (Unit: Rp/bulan) 2021 2022 2023 Employee (Unit: Rp/month)
Rasio Remunerasi terhadap Remuneration Ratio
4.641.854 4.902.000 5.068.000
Upah Minimum Regional to Regional Minimum Wage
Persentase Remunerasi Pegawai Remuneration Proportion of Lowest
Tetap Tingkat Terendah terhadap >100% >100% >100% Entry Level Permanent Employee to
Upah Minimum Regional Regional Minimum Wage
Remuneration Structure of
Struktur Remunerasi Direksi the Board of Directors and
dan Dewan Komisaris Commissioners
Jumlah Direksi Jumlah Komisaris
Number of Directors Number of Commissioners
Remunerasi per orang 2022 2023 2022 2023 Remuneration per person
Di atas Rp5 miliar 0 0 0 0 Above Rp5 billion
Di bawah Rp5 miliar 4 5 3 3 Below Rp5 billion
70 Laporan Tahunan 2023
Page 71
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile PROFIL INDUK USAHA [SEOJK V.16] Profile of the Holding Company Entitas Induk langsung Perusahaan adalah PT Bank CIMB The Company’s immediate parent company is PT Bank CIMB Niaga Tbk (83,28%), sedangkan entitas induk utama adalah Niaga Tbk (83.28%), and its ultimate parent company is CIMB CIMB Group Holdings Berhad, Malaysia. Group Holdings Berhad, Malaysia. CIMB Niaga merupakan bank swasta terbesar kedua di CIMB Niaga is the second largest private bank group in Indonesia dari sisi aset, dengan total aset konsolidasian Indonesia in terms of assets, with total consolidated assets in pada akhir tahun 2023 mencapai Rp334.4 triliun. Sebagai 2023 reaching Rp334.4 trillion. As a leading bank in electronic bank terkemuka dan terdepan dalam layanan perbankan banking, CIMB Niaga, established on September 26, 1955, has digital, CIMB Niaga yang berdiri sejak 26 September 1955, been able to reach a wide range of customers and provide telah mampu menjangkau berbagai kalangan nasabah dan a complete and innovative range of banking products and menyediakan beragam produk dan layanan perbankan yang services. lengkap dan inovatif. CIMB Niaga adalah bank lokal pertama di Indonesia yang CIMB Niaga was the first local bank in Indonesia to launch meluncurkan layanan melalui Automatic Teller Machine (ATM) services through Automatic Teller Machine (ATM) in 1987 and pada 1987 dan juga sebagai bank pertama yang memberikan also the first bank to provide online banking services for its layanan perbankan online bagi para nasabahnya di 1991. customers in 1991. Pada 29 November 1989, CIMB Niaga menjadi perusahaan On November 29, 1989, CIMB Niaga became a public company terbuka dengan mencatatkan sahamnya pada Bursa Efek by listing its shares on the Indonesia Stock Exchange under Indonesia dengan kode saham “BNGA”. Pada 16 November the ticker code “BNGA”. On November 16, 2004, CIMB Niaga 2004, CIMB Niaga mulai menjalankan kegiatan usaha began to conduct banking activities based on sharia principles perbankan berdasarkan prinsip syariah setelah memperoleh after obtaining a business license through the Decree of the izin usaha tersebut melalui Surat Keputusan Gubernur Bank Governor of Bank Indonesia (“BI”) No. 6/71/KEP.GBI.2004, by Indonesia (“BI”) No. 6/71/ KEP.GBI.2004, dengan mendirikan establishing a Sharia Business Unit (UUS), in an effort to seize Unit Usaha Syariah (UUS), sebagai upaya meraih peluang pasar large market opportunities and continue to show rapid growth. yang besar dan terus menunjukan pertumbuhan yang pesat. Pada tahun 2007, terjadi perubahan struktur pemegang saham In 2007, there was a change in CIMB Niaga’s shareholder CIMB Niaga. Mayoritas saham atau sebesar 92,5% saham structure. The majority or 92.5% of CIMB Niaga’s shares are CIMB Niaga dimiliki secara langsung dan tidak langsung oleh owned directly and indirectly by CIMB Group Sdn. Bhd. the CIMB Group Sdn. Bhd., grup perbankan universal terbesar fifth largest universal banking group in ASEAN in terms of kelima di ASEAN dari sisi aset. Hal ini memberikan keuntungan assets. This gives CIMB Niaga the advantage of connectivity berupa konektivitas CIMB Niaga ke dalam jaringan regional to the ASEAN regional network through CIMB Group. In 2008, ASEAN melalui CIMB Group. Pada tahun 2008, CIMB Niaga CIMB Niaga completed the merger of Lippo Bank into CIMB melaksanakan penggabungan usaha (merger) Lippo Bank ke Niaga. dalam CIMB Niaga. Atas pencapaiannya di tahun 2023, CIMB Niaga memperoleh For its achievements in 2023, CIMB Niaga received a corporate peringkat perusahaan (corporate rating) idAAA dengan rating of idAAA with a stable outlook. The idAAA rating outlook stabil. Peringkat idAAA merupakan peringkat tertinggi is the highest rating assigned by PEFINDO as the leading yang diberikan oleh PEFINDO sebagai lembaga pemeringkat independent rating agency in Indonesia, reflecting the independen terkemuka di Indonesia, yang mencerminkan Company’s ability to meet its long-term financial obligations kemampuan Perusahaan untuk memenuhi kewajiban keuangan which is superior to other Indonesian companies. jangka panjang yang superior dibandingkan perusahaan Indonesia lainnya. 2023 Annual Report 71
Page 72
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
CIMB Niaga memiliki beberapa anak perusahaan yang CIMB Niaga has several subsidiaries engaged in similar
bergerak di industri sejenis, di antaranya adalah PT CIMB industries, including PT CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”)
Niaga Auto Finance (“CNAF”) yang bergerak di bidang which is engaged in the financing business with 83.28%
usaha pembiayaan dengan kepemilikan sebesar 83,28% dan ownership and PT CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”) which is
PT CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”) yang bergerak di bidang engaged in the securities company business with 94.78%
usaha perusahaan efek dengan kepemilikan sebesar 94,78%. ownership. As of December 31, 2023, CIMB Niaga operates
Hingga 31 Desember 2023, CIMB Niaga beroperasi dengan with 417 branch office networks equipped with 3,278 ATM
412 jaringan kantor cabang yang dilengkapi dengan 2.982 units, 4 Multi Denom Machine (MDM) units, 925 Cash Recycle
unit ATM, 4 unit Multi Denom Machine (MDM), 907 unit Cash Machine (CRM) units and has a total of 11,116 employees
Recycle Machine (CRM), 544.056 EDC, QR dan E-commerce spread throughout Indonesia.
dan memiliki sebanyak 11.116 karyawan yang tersebar di
seluruh Indonesia.
KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS
DAN DIREKSI [SEOJK V.11]
Composition of the Board of
Commissioners and Directors
Berikut adalah susunan Dewan Komisaris pada awal tahun The following is the composition of the Board of Commissioners
buku sampai dengan diterbitkannya Laporan Tahunan ini: since the beginning of the year until the published date of this
Annual Report:
Presiden Komisaris Lani Darmawan President Commissioner
Komisaris Koei Hwei Lien Commissioner
Komisaris Cheong Chee Wai Commissioner
Komisaris Independen Serena K. Ferdinandus Independent Commissioner
Komisaris Independen Hidayat Dardjat Prawiradilaga Independent Commissioner
Tidak ada perubahan dalam susunan Dewan Komisaris pada There was no change in the composition of the Board of
tahun ini. Commissioners in this year.
72 Laporan Tahunan 2023
Page 73
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Berikut adalah susunan Direksi pada awal tahun buku: The following is the composition of the Board of Directors at
the beginning of the financial year:
Direktur Utama Ristiawan President Director
Direktur M. Imron Rosyadi Nur, ST Director
Direktur Danis V. Bimawan Director
Direktur Kurniawan Kartawinata Director
Direktur Antonius Herdaru D. Director
RUPS Luar Biasa yang diadakan pada 15 September 2023 The Extraordinary GMS held on September 15, 2023, had
telah menerima pengunduran diri Danis V. Bimawan, Direktur accepted resignation of Danis V. Bimawan, Director of the
Perseroan efektif tanggal 9 September 2023, sehingga susunan Company effective on September 9, 2023, therefore the
Direksi sejak penutupan RUPS Luar Biasa tersebut sampai saat composition of the Board of Directors since the conclusion of
Laporan Tahunan dan Keberlanjutan ini diterbitkan adalah the Extraordinary GMS up to the published date of the Annual
sebagai berikut: Report is as follows:
Direktur Utama Ristiawan President Director
Direktur M. Imron Rosyadi Nur, ST Director
Direktur Kurniawan Kartawinata Director
Direktur Antonius Herdaru D. Director
2023 Annual Report 73
Page 74
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
PROFIL DEWAN
KOMISARIS [SEOJK V.10]
Profile of the Board
of Commissioners
Berikut adalah profil dari anggota Dewan
Komisaris.
The followings are the profiles of
the members of the Board of
Commissioners.
Lani Darmawan
Presiden Komisaris
President Commissioner
74 Laporan Tahunan 2023
Page 75
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Nama Name Lani Darmawan
Jabatan Position Presiden Komisaris • President Commissioner
Masa Jabatan Serving period 3 tahun • 3 years (2022 - 2025)
Dasar Hukum Pengangkatan KEP- 172/NB.11/2019 tanggal 29 Maret 2019
Legal Basis of Appointment KEP- 172/NB.11/2019 dated March 29, 2019
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS 22 Februari 2019 & 5 April 2022
Appointment Date by GMS February 22, 2019 & April 5, 2022
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Perempuan • Female
Usia Age 61 tahun • 61 years-old
Pendidikan Kedokteran Gigi dari Universitas Trisakti, Jakarta (1985)
Education Bachelor’s Degree in Dentistry from Trisakti University, Jakarta (1985)
• Presiden Direktur PT Bank CIMB Niaga Tbk (2022 - sekarang)
President Director of PT Bank CIMB Niaga Tbk (2022 - present)
• Direktur Perbankan Konsumer CIMB Niaga (2016 - 2021)
Consumer Banking Director of CIMB Niaga (2016 - 2021)
• Direktur Retail Banking PT Bank Maybank Indonesia (2012 - 2015)
Retail Banking Director of PT Bank Maybank Indonesia (2012 - 2015)
• EVP Head of Network PT Bank Permata Tbk (2010 - 2012)
EVP Head of Network PT Bank Permata Tbk (2010 - 2012)
• Country Head Consumer Banking Indonesia Standard Chartered Bank, Jakarta
Pengalaman Profesional (2004 - 2010)
Professional Experience Country Head Consumer Banking Indonesia at Standard Chartered Bank, Jakarta
(2004 - 2010)
• Vice President Consumer Banking Group Head PT Bank Lippo Tbk (2000 - 2004)
Vice President Consumer Banking Group Head PT Bank Lippo Tbk (2000 - 2004)
• Vice President Business Development & Card Acquisition at Citibank Indonesia,
Jakarta (1999 - 2000)
Vice President Business Development & Card Acquisition at Citibank Indonesia,
Jakarta (1999 - 2000)
• Chief Manager - Deputy General Manager Card Business di PT Bank Central Asia Tbk (1990 - 1999)
Chief Manager - Deputy General Manager Card Business of PT Bank Central Asia Tbk (1990 - 1999)
• Presiden Direktur PT Bank CIMB Niaga Tbk (2022 - sekarang)
Rangkap Jabatan President Director of PT Bank CIMB Niaga Tbk (2022 - present)
Concurrent Position • Anggota Komite Remunerasi & Nominasi Perusahaan (sejak 2020)
Member of Remuneration and Nomination of the Company (since 2020)
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Kepemilikan Saham 22.000 saham (0,92%)
Share Ownership 22,000 shares (0.92%)
2023 Annual Report 75
Page 76
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Koei Hwei Lien
Komisaris
Commissioner
76 Laporan Tahunan 2023
Page 77
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Nama Name Koei Hwei Lien
Jabatan Position Komisaris • Commissioner
Masa Jabatan Serving period 3 tahun • 3 years (2022 - 2025)
Dasar Hukum Pengangkatan KEP- 738/NB.11/2016 tanggal 27 September 2016
Legal Basis of Appointment KEP- 738/NB.11/2016 dated September 27, 2016
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS 23 November 2016, 10 April 2019 & 5 April 2022
Appointment Date by GMS November 23, 2016, April 10, 2019 & April 5, 2022
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Perempuan • Female
Usia Age 50 tahun • 50 years-old
• Marketing Management dari Universitas Atma Jaya (1996)
Pendidikan Marketing Management from Atma Jaya University (1996)
Education • Magister Manajemen dari Prasetiya Mulya Business School (1998)
Masters in Management from Prasetiya Mulya Business School (1998)
• Head of Retail Credit Risk Management CIMB Niaga (2015 - sekarang)
Head of Retail Credit Risk Management at CIMB Niaga (2015 - present)
• Credit Policy & Risk Infrastructure – Self Employed Mass Market (SEMM)
Bank Danamon (2014 - 2015)
Credit Policy & Risk Infrastructure – Self Employed Mass Market (SEMM)
Pengalaman Profesional at Bank Danamon (2014 - 2015)
Professional Experience • Credit Policy & Risk Analytic Standard Chartered Bank (2010 - 2014)
Credit Policy & Risk Analytic at Standard Chartered Bank (2010 - 2014)
• Credit Policy & Risk Analytic ABN Amro Bank (2004 - 2010)
Credit Policy & Risk Analytic at ABN Amro Bank (2004 - 2010)
• Credit Card Risk Manager GE Capital Indonesia (2000 - 2004)
Credit Card Risk Manager at GE Capital Indonesia (2000 - 2004)
Rangkap Jabatan Head of Retail Credit Risk Management PT Bank CIMB Niaga Tbk (sejak 2015)
Concurrent Position Head of Retail Credit Risk Management of PT Bank CIMB Niaga Tbk (since 2015)
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Kepemilikan Saham 10.000 saham (0,46%)
Share Ownership 10,000 shares (0.46%)
2023 Annual Report 77
Page 78
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Cheong Chee Wai
Komisaris
Commissioner
78 Laporan Tahunan 2023
Page 79
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Nama Name Cheong Chee Wai
Jabatan Position Komisaris • Commissioner
Masa Jabatan Serving period 3 tahun • 3 years (2021 - 2024)
Dasar Hukum Pengangkatan KEP- 744/NB.11/2021 tanggal 29 Oktober 2021
Legal Basis of Appointment KEP- 744/NB.11/2021 dated October 29, 2021
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS 6 April 2021
Appointment Date by GMS April 6, 2021
Kewarganegaraan Citizenship Malaysia
Domisili Domicile Malaysia
Gender Sex Laki-laki • Male
Usia Age 46 tahun • 46 years-old
• Chartered Financial Analyst 3 level dari CFA Institute (2001 - 2004)
3-level Chartered Financial Analyst from CFA Institute (2001 - 2004)
• O-Level di Malaysia Ministry of Education (1995 - 2001)
O-Level at the Malaysia Ministry of Education (1995 - 2001)
Pendidikan • GCE A-Level di The Associated Examining Board, Inggris (1996 - 2007)
Education GCE A-Level at The Associated Examining Board, UK (1996 - 2007)
• Bachelor of Science, jurusan Economics and Management dari
University of London (1997 - 2000)
Bachelor of Science, majoring in Economics and Management
from University of London (1997 - 2000)
• Regional Head, Consumer Credit Operations CIMB Bank Malaysia (2018 - sekarang)
Regional Head, Consumer Credit Operations at CIMB Bank Malaysia (2018 - present)
• Head of Credit Initiation MY & SG Standard Charter Bank (2010 - 2014)
Pengalaman Profesional Head of Credit Initiation MY & SG at Standard Charter Bank (2010 - 2014)
Professional Experience • Head of Retail Risk CIMB Bank Malaysia (2004 - 2018)
Head of Retail Risk at CIMB Bank Malaysia (2004 - 2018)
• Senior Manager Secure Credit Services HSBC Bank (2000 - 2010)
Senior Manager Secure Credit Services at HSBC Bank (2000 - 2010)
Rangkap Jabatan Regional Head of Secured Lending & Deposits CIMB Bank Malaysia (sejak 2022)
Concurrent Position Regional Head of Secured Lending & Deposits at CIMB Bank Malaysia (since 2022)
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Kepemilikan Saham Tidak ada
Share Ownership None
2023 Annual Report 79
Page 80
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Serena K. Ferdinandus
Komisaris Independen
Independent Commissioner
80 Laporan Tahunan 2023
Page 81
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Nama Name Serena K. Ferdinandus
Jabatan Position Komisaris Independen • Independent Commissioner
Masa Jabatan Serving period 3 tahun • 3 years (2021 - 2024)
Dasar Hukum Pengangkatan KEP- 475/BL/2012 & KEP-578/NB.11/2017 tanggal 11 Oktober 2017
Legal Basis of Appointment KEP- 475/BL/2012 & KEP-578/NB.11/2017 dated Oktober 11, 2017
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS 6 Agustus 2012, 27 April 2015, 23 April 2018 & 6 April 2021
Appointment Date by GMS August 6, 2012, April 27, 2015, April 23, 2018 & April 6, 2021
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Perempuan • Female
Usia Age 63 tahun • 63 years-old
Pendidikan Sarjana di bidang Ekonomi dari Universitas Indonesia (1986)
Education Bachelor’s degree in Economic from University of Indonesia (1986)
• Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2020- 2023)
Member of Audit Committee PT Elnusa Tbk (2020 - 2023)
• Anggota Komite Manajemen Risiko di PT Elnusa Tbk (2016 - 2020)
Member of the Risk Management of PT Elnusa Tbk (2016 - 2020)
• Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2015 - 2016)
Member of Audit Committee PT Elnusa Tbk (2015 - 2016)
• Anggota Komite Audit di PT Blue Bird Tbk (2014 - 2020)
Member of Audit Committee PT Elnusa Tbk (2014 - 2020)
• Komisaris di PT Anpa Internasional (2012 - 2018)
Commissioner of PT Anpa Internasional (2012 - 2018)
• Anggota Komite Audit PT Chandra Asri Petrochemical Tbk (2009 - 2015)
Pengalaman Profesional Member of Audit Committee PT Chandra Asri Petrochemical Tbk (2009 - 2015)
Professional Experience • Anggota Komite Audit di PT Barito Pacific Tbk (2009 - 2013)
Member of Committee PT Barito Pasific Tbk (2009 - 2013)
• Senior Vice President Investment Banking Division di PT NC Securities (2002 - 2009)
Senior Vice President Investment Banking Division at PT NC Securities (2002 - 2009)
• Vice President Investment Banking Division dan Direct Investment Division
di PT Danareksa (Persero) dan PT Danareksa Finance (1996 - 2001)
Vice President Investment Banking Division and Direct Investment Division
at PT Danareksa (Persero) and PT Danareksa Finance (1996 - 2001)
• Manager Audit Division di Ernst & Young, Sarwoko & Sandjaja di Indonesia (1986 - 1995)
dan Ernst & Young, Dallas
Manager of the Audit Division at Ernst & Young, Sarwoko & Sandjaja in Indonesia
(1986 - 1995) and Ernst & Young, Dallas
• Direktur PT Putra Sleman Sembada (2022 - sekarang)
Director of PT Putra Sleman Sembada (2022 - present)
• Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi PT Bank CIMB Niaga Tbk (sejak Maret 2015)
Member of Integrated Governance Committee of PT Bank CIMB Niaga Tbk (since March 2015)
• Ketua Komite Audit di PT CIMB Niaga Auto Finance (2012 - sekarang)
Chairwoman of Audit Committee at PT CIMB Niaga Auto Finance (2012 - present)
Rangkap Jabatan • Ketua Komite Pengawasan Risiko di PT CIMB Niaga Auto Finance (2020 - sekarang)
Concurrent Position Chairwoman of Risk Oversight Committee at PT CIMB Niaga Auto Finance (2020 - present)
• Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2020 - sekarang)
Member of Audit Committee at PT Elnusa Tbk (2020 - present)
• Chief Audit Executive (Kepala Divisi Internal Audit & Risk Management)
di PT Ithaca Resources (2009 - sekarang)
Chief Audit Executive (Head of Internal Audit & Risk Management Division)
at PT Ithaca Resources (2009 - present)
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Kepemilikan Saham Tidak ada
Share Ownership None
2023 Annual Report 81
Page 82
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Hidayat Dardjat Prawiradilaga
Komisaris Independen
Independent Commissioner
82 Laporan Tahunan 2023
Page 83
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Nama Name Hidayat Dardjat Prawiradilaga
Jabatan Position Komisaris Independen • Independent Commissioner
Masa Jabatan Serving period 3 tahun • 3 years (2021 - 2024)
Dasar Hukum Pengangkatan KEP- 518/BL/2012 & KEP-694/NB.11/2017 tanggal 24 November 2017
Legal Basis of Appointment KEP- 518/BL/2012 & KEP-694/NB.11/2017 dated November 24, 2017
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS 6 Agustus 2012, 27 April 2015, 23 April 2018 & 6 April 2021
Appointment Date by GMS August 6, 2012, April 27, 2015, April 23, 2018 & April 6, 2021
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Laki-laki • Male
Usia Age 70 tahun • 70 years-old
• D4 di bidang Akuntansi dari Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN) (1981)
Associate Degree (D4) in Accounting from Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN)
(1981)
Pendidikan
• Master di bidang Bisnis Administrasi dari Claremont Graduate School California,
Education
Amerika Serikat (1991)
Master’s degree in Business Administration from Claremont Graduate School California,
USA (1991)
• Deputy Head of Internal Audit Bank Resona Perdania (2009 - 2011)
Deputy Head of Internal Audit at Bank Resona Perdania (2009 - 2011)
• Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko
Pengalaman Profesional PT Bank Victoria International Tbk dan PT Bank Swaguna (2007 - 2009)
Professional Experience Member of the Audit Committee and Risk Monitoring Committee at
PT Bank Victoria International Tbk and PT Bank Swaguna (2007 - 2009)
• General Manager Bank Danamon (1999 - 2003)
General Manager of Bank Danamon (1999 - 2003)
Rangkap Jabatan Tidak ada
Concurrent Position None
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Kepemilikan Saham Tidak ada
Share Ownership None
2023 Annual Report 83
Page 84
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
PROFIL DIREKSI
[SEOJK V.9]
Profile
of the Board
of Directors
Berikut adalah profil dari anggota Direksi.
The following are the profiles of the
members of the Board of Directors.
Ristiawan
Presiden Direktur
President Director
84 Wardrobe by Wong Hang Laporan Tahunan 2023
Page 85
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Nama Name Ristiawan
Jabatan Position Presiden Direktur • President Director
Masa Jabatan Serving period 5 tahun • 5 years (2022 - 2027)
Dasar Hukum Pengangkatan KEP- 497/NB.11/2017 tanggal 31 Agustus 2017
Legal Basis of Appointment KEP- 497/NB.11/2017 dated August 31, 2017
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS 10 Oktober 2017 & 5 April 2022
Appointment Date by GMS October 10, 2017 & April 5, 2022
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Laki-laki • Male
Usia Age 47 tahun • 47 years-old
Pendidikan Manajemen dari STIA LAN (1997)
Education Management from STIA LAN (1997)
• Presiden Direktur PT CIMB Niaga Auto Finance (2017 - sekarang)
President Director of PT CIMB Niaga Auto Finance (2017 - present)
• Direktur Sales & Marketing PT CIMB Niaga Auto Finance (2016 - 2017)
Director of Sales & Marketing of PT CIMB Niaga Auto Finance (2016 - 2017)
• Auto & Personal Loan Business Head di PT Bank CIMB Niaga Tbk (2012 - 2016)
Auto & Personal Loan Business Head at PT Bank CIMB Niaga Tbk (2012 - 2016)
Pengalaman Profesional • Head of Credit Card & Personal Loan Sales and Acquisition Management
Professional Experience PT Bank Permata Tbk (2010 - 2012)
Head of Credit Card & Personal Loan Sales and Acquisition Management
at PT Bank PermataTbk (2010 - 2012)
• Consumer Finance Sales Head di Citibank Indonesia (2006 - 2010)
Consumer Finance Sales Head at Citibank Indonesia (2006 - 2010)
• Senior Manager – Branch Manager di GE Money Indonesia (1999 - 2006)
Senior Manager – Branch Manager at GE Money Indonesia (1999 - 2006)
Rangkap Jabatan Tidak ada
Concurrent Position None
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Kepemilikan Saham 20.000 saham (0,83%)
Share Ownership 20,000 shares (0.83%)
2023 Annual Report 85
Page 86
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
M. Imron Rosyadi Nur, ST
Direktur
Director
86 Wardrobe by Wong Hang Laporan Tahunan 2023
Page 87
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Nama Name M. Imron Rosyadi Nur, ST
Jabatan Position Direktur • Director
Masa Jabatan Serving period 5 tahun • 5 years (2019 - 2024)
Dasar Hukum Pengangkatan KEP- 761/NB.11/2019 tanggal 11 Desember 2019
Legal Basis of Appointment KEP- 761/NB.11/2019 dated December 11, 2019
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS 18 Oktober 2019
Appointment Date by GMS October 18, 2019
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Laki-laki • Male
Usia Age 42 tahun • 42 years-old
Pendidikan Sarjana di bidang Teknik Industri dari Institut Teknologi Bandung (2003)
Education Bachelor’s degree in Industrial Engineering from Institut Teknologi Bandung (2003)
• Direktur Keuangan & Strategi PT CIMB Niaga Auto Finance (2019 - sekarang)
Finance & Strategic Director of Direktur Keuangan & Strategi PT CIMB Niaga Auto
Finance (2019 - present)
• Head of Keuangan dan IT PT CIMB Niaga Auto Finance (Agustus - Desember 2019)
Head of Finance and IT PT CIMB Niaga Auto Finance (August - December 2019)
• Head of Business Analytics & Segment di Standard Chartered Bank (2016 - 2019)
Pengalaman Profesional
Head of Business Analytics & Segment at Standard Chartered Bank (2016 - 2019)
Professional Experience
• Product & Acquisition Head PT Bank CIMB Niaga Tbk (2012 - 2016)
Product & Acquisition Head of PT Bank CIMB Niaga Tbk (2012 - 2016)
• Product Manager KTA Citibank Indonesia (2010 - 2012)
Product Manager KTA of Citibank Indonesia (2010 - 2012)
• Senior Researcher di The Boston Consulting Group (BCG) (2004 - 2009)
Senior Researcher at The Boston Consulting Group (BCG) (2004 - 2009)
Rangkap Jabatan Tidak ada
Concurrent Position None
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Kepemilikan Saham 20.000 saham (0,83%)
Share Ownership 20,000 shares (0.83%)
2023 Annual Report 87
Page 88
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Kurniawan Kartawinata
Direktur
Director
88 Wardrobe by Wong Hang Laporan Tahunan 2023
Page 89
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Nama Name Kurniawan Kartawinata
Jabatan Position Direktur • Director
Masa Jabatan Serving period 5 tahun • 5 years (2019 - 2024)
Dasar Hukum Pengangkatan KEP- 36/NB.11/2020 tanggal 19 Februari 2020
Legal Basis of Appointment KEP- 36/NB.11/2020 dated February 19, 2020
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS 18 Oktober 2019
Appointment Date by GMS October 18, 2019
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Laki-laki • Male
Usia Age 48 tahun • 48 years-old
Pendidikan Sarjana di bidang Manajemen dari Universitas Tarumanagara (1997)
Education Bachelor’s degree in Management from Tarumanagara University (1997)
• Direktur Sales & Acquisition PT CIMB Niaga Auto Finance (2020 - sekarang)
Sales & Acquisition Director of PT CIMB Niaga Auto Finance (2020 - present)
• Chief of Sales & Acquisition PT CIMB Niaga Auto Finance (Agustus 2019 - Februari 2020)
Chief of Sales & Acquisition of PT CIMB Niaga Auto Finance (August 2019 - February 2020)
• Region Head (SPV) – Jakarta West Region di PT Bank CIMB Niaga (2016 - 2019)
Region Head (SPV) – Jakarta West Region at PT Bank CIMB Niaga (2016 - 2019)
• Area Manager di PT Bank CIMB Niaga (2013 - 2015)
Pengalaman Profesional Area Manager at PT Bank CIMB Niaga (2013 - 2015)
Professional Experience • Branch Manager di PT Bank CIMB Niaga (2004 - 2013)
Branch Manager at PT Bank CIMB Niaga (2004 - 2013)
• Product Manager di Lippo Bank (2002 - 2004)
Product Manager at Lippo Bank (2002 - 2004)
• Senior Product Officer (2000 - 2002), Account officer (1997 - 2000)
dan Account Officer di Bank Dewa Rutji (1997)
Senior Product Officer (2000 - 2002), Account officer (1997 - 2000)
and Account Officer at Bank Dewa Rutji (1997)
Rangkap Jabatan Tidak ada
Concurrent Position None
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Kepemilikan Saham 10.000 saham (0,46%)
Share Ownership 10,000 shares (0.46%)
2023 Annual Report 89
Page 90
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Antonius Herdaru Danurdoro
Direktur
Director
90 Wardrobe by Wong Hang Laporan Tahunan 2023
Page 91
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Nama Name Antonius Herdaru Danurdoro
Jabatan Position Direktur • Director
Masa Jabatan Serving period 5 tahun • 5 years (2019 - 2024)
Dasar Hukum Pengangkatan KEP-109/NB.11/2020 tanggal 9 Maret 2020
Legal Basis of Appointment KEP-109/NB.11/2020 dated March 9, 2020
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS 18 Oktober 2019
Appointment Date by GMS October 18, 2019
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Laki-laki • Male
Usia Age 53 tahun • 53 years-old
Pendidikan Sarjana di bidang Teknik Kimia dari Universitas Gadjah Mada (1997)
Education Bachelor’s degree in Chemical Engineering from Gadjah Mada University (1997)
• Direktur Credit & Risk PT CIMB Niaga Auto Finance (2019 - sekarang)
Credit & Risk Director of PT CIMB Niaga Auto Finance (2019 - present)
• Chief of Credit & Risk PT CIMB Niaga Auto Finance (Agustus 2019 - Maret 2020)
Chief of Credit & Risk of PT CIMB Niaga Auto Finance (August 2019 - March 2020)
• Consumer and Business Linkage Head di JTrust Bank (2018 - 2019)
Consumer and Business Linkage Head at JTrust Bank (2018 - 2019)
• Strategy and Business Development Head di Bank OKE Indonesia (2016 - 2018)
Strategy and Business Development Head at Bank OKE Indonesia (2016 - 2018)
• Micro SME Director di Techcombank Vietnam (2015 - 2016)
Pengalaman Profesional Micro SME Director at Techcombank Vietnam (2015 - 2016)
Professional Experience • Retail Risk Head Maybank Indonesia (2011 - 2015)
Retail Risk Head Maybank Indonesia (2011 - 2015)
• Micro and Retail Business Portfolio Management Head
di Bank Mandiri Indonesia (2010 - 2013)
Micro and Retail Business Portfolio Management Head
at Bank Mandiri Indonesia (2010 - 2013)
• Head of Retail Risk Management di Bank Danamon (2004 - 2008)
Head of Retail Risk Management at Bank Danamon (2004 - 2008)
• Credit MIS Manager Citibank (1997 - 2003)
Credit MIS Manager Citibank (1997 - 2003)
Rangkap Jabatan Tidak ada
Concurrent Position None
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Kepemilikan Saham 20.002 saham (0,83%)
Share Ownership 20,002 shares (0.83%)
2023 Annual Report 91
Page 92
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
CHIEF
Iris Savitri Tunto Hardani Amahagiani Oktabunia Imam Al Achmad Subuki
____________________ _________________________ ____________________________ ____________________________
Chief of Operation Chief of Audit Executive Chief of Sharia & IT Chief of Legal Compliance
& Anti Fraud Management
92 Laporan Tahunan 2023
Page 93
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
DEPUTY DAN KEPALA DIVISI
Deputy and Division Head
Baris Pertama • 1st Row Baris Ketiga • 3rd Row
Gunarto Gunawan Ricko Aerik Salem
Deputy Sales & Acquisition Used Car Channel
Outregion II Division Head
Charles Tambunan
Deputy Collection Novardiawan Tri Anugrah
& Recovery Telesales X-Sell Division Head
I. I. Jacob Tanasale
Deputy Collection Baris Keempat • 4th Row
Leadership Operational
Excellence Cahaya Gutama Sarwono
New Car Channel
Division Head
Baris Kedua • 2nd Row Andre Gromico Napitupulu
Used Car Channel DKI II
Rolly Guna Division Head
Used Car Channel DKI I
Division Head Ronny Kustiawan
KPM Channel Division Head I
Rabbi Perangin Angin
Used Car Channel Nur Artwienda Muthia
Outregion I Division Head KPM Channel Division Head II
2023 Annual Report 93
Page 94
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Baris Pertama • 1st Row
Muhammad Taufiq Tomi Setiadi Putra, SH
Kurniawan Credit Underwriting Division
Acquisition Division Head Head I
Soni Ario Wibowo Rizky Fajar Nugraha
Risk Modeling & Operational Credit Underwriting Division
Risk Division Head Head II
Baris Kedua • 2nd Row
Lusiantini Atmadi Maheswara
Corporate & Marketing Credit Underwriting Division
Communication Division Head Head III
Baris Ketiga • 3rd Row
Indah I Subyantoro Vonny Kusuma Ayu Budhie
National Operation Division National Operation Division
Head I Head II
Baris Keempat • 4th Row
Susilawati Oktavianita Parisianingsih
Desk Call Division Head I Treasury Division Head
Baris Kelima • 4th Row
Marlene Sugiharta Irvan Lubis
Finance & Budget Control Regional Collection Kalimantan
Division Head & Sulawesi Division Head
Agus Hermansyah Didik Prasetyo
Regional Collection Jabar & Regional Collection Jatim &
Jateng Division Head Sumatera Division Head
94 Laporan Tahunan 2023
Page 95
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Baris Pertama • 1st Row
Wahyu Eko Utomo Tony Brando, S.Si
Head of UUS IT Security & Governance
(Sharia Business Unit) Division Head
Ferdy Wijanarko Yanuar Rahman Hakim
IT Operation & Project Compliance Division Head
Office Division Head
Baris Kedua • 2nd Row
R.M. Denny Tirtakusumah Arif Hidayat
Legal, Litigation Anti Fraud Management
& IR Division Head & RCU Division Head
Baris Ketiga • 3rd Row
Donny Suhendra Dedy Halim
Service & Support HR Services Division Head
Division Head
Baris Keempat • 4th Row
Muhammad Dadang Heri Cahyadi
Hidayatullah Business Analytics, MIS &
CBP Channel Division Head Performance Division Head
Baris Kelima • 4th Row
Versa Indah Maya Laode Al Graha Surya A.K
Accounting & Desk Call Division Head II
Tax Division Head
2023 Annual Report 95
Page 96
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE KRONOLOGI PENCATATAN SAHAM DAN EFEK LAINNYA Chronology of Share and Other Securities Listing KRONOLOGI PENCATATAN SAHAM [SEOJK V.18] Chronology of Share Listing Sampai pada tanggal 31 Desember 2023, Perseroan tidak Up to December 31, 2023, the Company had not listed any melakukan pencatatan saham yang perlu dilaporkan. share to be reported. KRONOLOGI PENCATATAN EFEK LAINNYA [SEOJK V.19] Chronology of Other Securities Listing Pada tanggal 30 Januari 2023, Perusahaan telah mendapatkan On January 30, 2023, the Company obtained an effective pernyataan efektif untuk melakukan Penawaran Umum statement to conduct a Public Offering of SUKUK WAKALAH SUKUK WAKALAH BI AL-ISTITSMAR I CIMB NIAGA AUTO BI AL-ISTITSMAR I CIMB NIAGA AUTO FINANCE YEAR 2023 FINANCE TAHUN 2023 dengan jumlah dana modal investasi with total investment capital of Rp1 trillion. sebesar Rp1 triliun. Sukuk tersebut diterbitkan dalam 2 seri dengan rincian The sukuk are issued in 2 series with the following details: sebagai berikut: Seri Jumlah Dana Modal Investasi Imbal Hasil Wakalah Jangka Waktu Series Total Investment Capital Fund Wakalah Yield Tenor A Rp700.000.000.000 Rp44.965.277.778 6,25% 370 hari days B Rp300.000.000.000 Rp21.450.000.000 7,15% 3 tahun years Seluruh dana akan digunakan untuk pembiayaan kendaraan All proceeds will be used to finance vehicles for Company kepada nasabah Perusahaan dengan akad murabahah. customers with murabahah agreements. 96 Laporan Tahunan 2023
Page 97
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
LEMBAGA DAN PROFESI
PENUNJANG PASAR MODAL [SEOJK V.20]
[SEOJK V.21]
Capital Market Supporting Institutions
and Professionals
Akuntan Publik Public Accountant
Berdasarkan Keputusan RUPS Tahunan tanggal 6 Juni Based on the Resolution of the Annual General Meeting of
2023, Perusahaan menyetujui penunjukan Kantor Akuntan Shareholders on June 6, 2023, the Company approved the
Publik (KAP) Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan untuk appointment of the Public Accounting Firm (KAP) Tanudiredja,
melakukan audit Laporan Keuangan Perusahaan tahun Wibisana, Rintis & Partners to audit the Company’s Financial
buku 2023. Periode penugasan KAP adalah sejak tanggal Statements for the 2023 financial year. The KAP’s assignment period
penunjukannya hingga Laporan Keuangan Perusahaan is from the date of appointment until the Company’s Financial
tahun buku 2023 diterbitkan. KAP tidak menyediakan jasa Statements for the 2023 financial year are published. The KAP did
lain kepada Perusahaan selain jasa audit Laporan Keuangan not provide other services to the Company other than auditing the
Perusahaan tahun buku 2023. Untuk jasa ini, Perusahaan Company’s Financial Statements for the 2023 financial year. For this
mengeluarkan biaya sebesar Rp1 miliar (sebelum PPN). service, the Company incurs a fee of Rp1 billion (before VAT).
Kantor Akuntan Publik Perusahaan Pemeringkat Efek Konsultan Hukum
Public Accounting Firm Rating Agencies Legal Consultants
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis, PT Fitch Ratings Indonesia Loys & Co
dan Rekan DBS Bank Tower Lantai 24 Menara Plama 12th Floor
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis, Jl. Prof. Dr. Satrio Kav. 3 - 5 Jl. HR Rasuna Said Blok X2 Kav. VI
and Partners RT11 RW4, Kuningan, Karet, Kuningan Timur, Setiabudi
Jl. Jenderal Sudirman No.Kav 29 31 Jakarta Selatan, Jakarta 12940 Jakarta Selatan
RT4 RW2, Kuningan, Karet +62 21 4000 0180 +62 21 2939 1212
Setiabudi, Jakarta Selatan
Jakarta 12920
Bursa Efek Biro Administrasi Efek Notaris
Stock Exchange Share Registrar Notary
Bursa Efek Indonesia Bursa Efek Indonesia Ashoya Ratam, S.H., M.Kn
Gedung Bursa Efek Indonesia Tower 1 Gedung Bursa Efek Indonesia Tower 1 Jl. Suryo 54, RT1 RW4
Jl. Jend. Sudirman Kav 52 - 53 Jl. Jend. Sudirman Kav 52 - 53 Kebayoran Baru, Jakarta Selatan
Jakarta 12190, Indonesia Jakarta 12190, Indonesia Jakarta 12180
+62 21 1515 0515 +62 21 1515 0515 +62 21 2923 6060
+62 21 5150 330 +62 21 5150 330
callcenter@idx.co.id callcenter@idx.co.id
www.idx.co.id www.idx.co.id
2023 Annual Report 97
Page 98
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
APLIKASI DAN SITUS WEB RESMI
Official Application and Website
CIMB Niaga Finance memiliki situs web utama yaitu CIMB Niaga Finance has a main website, namely
www.cnaf.co.id. Situs web tersebut dibuat dan dikelola www.cnaf.co.id. The website was established and managed
berdasarkan peraturan OJK No.8/POJK.04/2015 tentang based on OJK regulation No.8/POJK.04/2015 concerning the
website emiten atau perusahaan publik, di mana Emiten website of issuers or public companies, whereas the Issuers
atau Perusahaan Publik wajib menyampaikan informasi or Public Companies must disclose the following information:
sebagai berikut:
1. Informasi Umum Emiten atau Perusahaan Publik; 1. General information of the Issuers or Public Companies;
2. Informasi bagi Pemodal atau Investor; 2. Information for Shareholders or Investors;
3. Informasi Tata Kelola Perusahaan; dan 3. Information on the Corporate Governance; and
4. Informasi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan. 4. Information on the Corporate Social Responsibility.
Perusahaan memiliki aplikasi resmi bernama CNAF Mobile The Company also has an official application titled CNAF
yang dapat diunduh melalui platform Google Play Store. Mobile that can be downloaded via Google Play Store platform.
Download
Application at
CNAF Mobile CNAF Mobile
98 Laporan Tahunan 2023
Page 99
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan
This Page is Intentionally Left Blank
Page 100
CIMB NIAGA FINANCE 100
Page 101
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
Live life to the fullest, and focus on the positive
NEW OPPORTUNITY
TO EVOLVE AND GROW
TINJAUAN
OPERASIONAL
Operational Review
101
Page 102
Tinjauan Operasional CIMB NIAGA FINANCE
SUMBER DAYA MANUSIA
Human Resources
Ketersediaan talenta yang handal dalam industri pembiayaan One of the key elements influencing a Company’s standing
merupakan sebuah faktor penting yang menentukan posisi in the finance sector is the availability of trustworthy people.
sebuah perusahaan di dalam industri. Maka pengembangan Thus, one of the strategic priorities within CNAF is the
kader internal dan seleksi kandidat eksternal yang development of internal cadres and ongoing selection of
berkesinambungan menjadi salah satu fokus stratejik di dalam external applicants.
tubuh CNAF.
Untuk memberikan layanan prima kepada para pelanggan, In order to deliver exceptional customer service, CNAF needs
CNAF harus terlebih dahulu menjadi tempat kerja pilihan to establish itself as an employer of choice for the upcoming
(employer of choice) bagi generasi muda. Kesejahteraan yang generation. Productivity, innovation, and dependability that
terjamin, pengembangan kompetensi yang tepat sasaran, can compete in this difficult financing sector will result from
serta pembangunan nilai - nilai yang kuat akan menghasilkan guaranteed prosperity, focused competency development,
produktivitas, kreativitas, kehandalan, yang mampu bersaing and the development of strong values.
dalam industri pembiayaan yang penuh tantangan ini.
Peta Strategi SDM HR Strategy Map
Sesuai Corporate Plan 2022- 2024, Perusahaan melanjutkan The Company is continuing its organizational revamp in line
penataan organisasi dengan dengan pelaksanaan new with the 2022 - 2024 Corporate Plan by introducing a new
business strategy dan business process improvement. business strategy and streamlining business processes.
COMPANY OBJECTIVE
New Staff Supervisor Manager Division Director
Head
Recruitment Competence Character
Leadership Program CNAF
TALENTS
Introduction
Managerial Program
Program
Function Skill
On Job Processes
Core Values
PRODUCE, SYSTEM, MEASUREMENT, REWARD
102 Laporan Tahunan 2023
Page 103
CIMB NIAGA FINANCE Operational Review
FOKUS PENGEMBANGAN SDM TAHUN 2023
HR Development Focus in 2023
1 2
E-Learning menjadi Penyelarasan Value Group &
Digital Learning Culture menjadi Budaya Kerja
E-Learning to Value Group and Culture
Digital Learning Alignment into Work Culture
3 4
Promosi Mitra Pemasaran menjadi Junior Leader Rekrutmen Pelamar
melalui Junior Management Development Program Kerja yg Baru Lulus
Under the Junior Management Development Program, Fresh Graduate
Marketing Partners are promoted to Junior Leader Recruitment
Komposisi SDM HR Composition
Jumlah talenta CNAF pada 31 Desember 2023 adalah 941 As of December 31, 2023, there were 941 CNAF talents,
orang, meningkat 14,2% dibandingkan tahun 2022 seiring up 14.2% from 2022, in keeping with the rise in Company
dengan peningkatan aktivitas Perusahaan. Berikut adalah activities. Our human resource composition is as follows.
komposisi SDM kami.
Karyawan (Unit: Orang) 2021 2022 2023 Employee (Unit: People)
Total Karyawan 826 824 941 Consumer Financing
Berdasarkan Jenis Kelamin Based on Genre
Laki-laki 635 634 721 Male
Perempuan 191 190 220 Female
Berdasarkan Usia Based on Age
<25 Tahun 17 26 36 <25 year-old
25 - 30 Tahun 134 156 173 25 - 30 year-old
31- 35 Tahun 172 175 194 31- 35 year-old
36 - 40 Tahun 254 238 249 36 - 40 year-old
41 - 45 Tahun 175 164 182 41 - 45 year-old
>46 Tahun 74 65 107 >46 year-old
2023 Annual Report 103
Page 104
Tinjauan Operasional CIMB NIAGA FINANCE Karyawan (Unit: Orang) 2021 2022 2023 Employee (Unit: People) Berdasarkan Pendidikan Based on Education S2 - S3 13 12 24 Advanced Degree S1 606 607 680 Bachelor D1 - D3 98 94 96 Diploma <SMU 109 111 141 Highschool Berdasarkan Jabatan Based on Position Direksi 5 5 4 Director Manajemen Senior 33 32 40 Senior Management Manajemen Madya 80 100 105 Middle Management Manajemen Junior 265 207 220 Junior Management Staf 443 480 572 Staff Non-Clerk 0 0 0 Non-Clerk Berdasarkan Status Ketenagakerjaan Based on Employment Tetap 660 589 596 Permanent Kontrak 151 179 290 Contract Masa Percobaan 15 56 55 Probation Berdasarkan Direktorat Based on Directorate Collection & Recovery 266 268 298 Collection & Recovery Corporate 26 26 34 Corporate Credit & Risk 87 92 91 Credit & Risk Finance & Strategy 59 52 61 Finance & Strategy Legal Compliance & AFM 33 40 54 Legal Compliance & AFM Operation 153 150 168 Operation Sales & Aquisition 172 161 191 Sales & Aquisition Syariah 30 35 44 Sharia Manajemen Talenta Talent Management Perusahaan memetakan kebutuhan SDM secara periodik serta Through a talent management program, the Company mempersiapkan kader pemimpin di masa depan melalui skema develops a pool of future leaders and periodically maps out its manajemen talenta. Manajemen talenta memadukan sejumlah HR needs. A variety of crucial components of human resource aspek penting pengembangan SDM yang meliputi identifikasi development are included in talent management, such as the potensi, penempatan, pengembangan dan evaluasi secara identification, placement, training, and ongoing assessment of berkala bagi para talenta yang berpotensi mengemban tugas talent with the potential to assume more responsibility. dan tanggung jawab yang lebih besar. 104 Laporan Tahunan 2023
Page 105
CIMB NIAGA FINANCE Operational Review
Rekrutmen Recruitment
Perusahaan melaksanakan rekrutmen sesuai dengan kebutuhan The Company carries out recruitment in accordance with
CNAF kini dan kedepan. Proses rekrutmen dijalankan dengan CNAF’s current and future needs. The recruitment process is
prinsip keterbukaan, kewajaran dan kesetaraan tanpa ada carried out with the principles of openness, fairness and equality
diskriminasi ras, suku, agama, gender, maupun hal-hal lainnya. without any discrimination on race, ethnicity, religion, gender
Talenta luar juga dapat memperoleh informasi akan kebutuhan or other things. External talents can also obtain information
Perusahaan pada situs web CNAF di bawah ini. about the Company’s needs on the following CNAF website.
cnaf.co.id/perusahaan/karir
Management Development Program Management Development Program
Management Development Program adalah inisiatif Management Development Program is an initiative to develop
pengembangan kandidat eksternal yang berpotensi. Melalui potential external candidates. By means of this program, CNAF
program ini, CNAF mengembangkan para pemimpin masa cultivates future leaders while executing leadership succession
depan sekaligus melakukan suksesi kepemimpinan yang in accordance with the intended Company values and its map
sejalan dengan peta kebutuhan organisasi dan nilai-nilai of organizational needs.
Perusahaan yang diinginkan.
Management Trainee Program: Finance, Accounting & Tax Management Trainee Program: Finance, Accounting & Tax
Management Trainee Program Finance, Accounting & Tax The Management Trainee Program Finance, Accounting & Tax
merupakan sebuah program fast track yang dibentuk untuk is a fast track program which was formed to create superior
menciptakan karyawan unggul siap pakai di CNAF sebagai employees ready to work at CNAF as trainees who will be
trainee yang akan terlibat di dalam Finance, Accounting, & Tax. involved in Finance, Accounting & Tax. This program provides
Program ini memberikan kesempatan kepada Fresh Graduate opportunities for Fresh Graduates to develop themselves in
untuk mengembangkan diri dalam persiapan menjadi kader- preparation to become the best CNAF cadres in the future.
kader CNAF terbaik di masa mendatang.
Sales Academy – Junior Sales Management Program Sales Academy – Junior Sales Management Program
Sales Academy-Junior Sales Management Program merupakan New All Channel Sales Managers who have joined CNAF for
program pengembangan yang terdiri dari Sales Manager baru the 2023 term are part of the Sales Academy-Junior Sales
All Channel yang telah bergabung di CNAF untuk periode Management Program, a development initiative. The goal
2023. Program ini diharapkan untuk meningkatkan semangat of this program is to improve the sales manager’s leadership
dan pemahaman Sales Manager sebagai seorang pemimpin. comprehension and zeal.
Penilaian Kinerja Performance Assessment
CNAF mengembangkan dan menerapkan performance- CNAF creates and executes performance-based organizations
based organization di dalam seluruh bidang. Penentuan across all domains. To make sure the company develops in
indikator kinerja dan evaluasi yang ketat sangat penting untuk the right course, it is crucial to identify performance indicators
memastikan Perusahaan berkembang ke arah yang diinginkan. and conduct thorough evaluations. Additionally, since CNAF
Dan karena CNAF adalah organisasi berbasis human capital, is a human capital-based organization, evaluation of CNAF
maka penilaian kinerja bagi para talenta CNAF sangat krusial talent’s performance is essential and serves as the foundation
dan menjadi dasar pengambilan keputusan. for decisions.
CNAF melakukan penilaian kinerja dengan panduan Key Every semester, CNAF uses Key Performance Indicators
Performance Indicators (KPI) setiap semester. Setiap talenta (KPIs) guidelines to conduct performance assessments.
melakukan penilaian kinerja dengan metode self-assessment, Using a self-assessment method, each talent evaluates
yang kemudian didiskusikan dengan atasan masing-masing their own performance and then uses a counseling system
melalui mekanisme counseling. Dengan metode ini, karyawan to discuss the results with their respective superiors. Using
didorong agar mampu menilai kebutuhannya sendiri this approach, staff members are motivated to evaluate
sehingga lebih memahami peran, tugas, dan tanggung their own needs to gain a better understanding of their
jawabnya terhadap pertumbuhan bisnis Perusahaan. Hasil roles, obligations, and duties for the expansion of the
2023 Annual Report 105
Page 106
Tinjauan Operasional CIMB NIAGA FINANCE penilaian ini menjadi salah satu faktor pertimbangan dalam Company’s business. One of the criteria considered when pemberian remunerasi berbasis kinerja maupun promosi offering employees performance-based compensation and jabatan kepada karyawan. promotions is the outcome of this assessment. Remunerasi Remuneration Remunerasi karyawan ditentukan berdasarkan kompetensi Compensation for employees is decided by considering their yang dimiliki, tugas dan tanggung jawab yang diemban, lama duration of employment, demonstrated performance, and kerja, serta kinerja yang telah ditunjukkan. Penilaian kinerja the activities and obligations they have completed. One of menjadi salah satu basis remunerasi setiap talenta CNAF. the foundations for each CNAF talent’s compensation is their Selain itu kinerja finansial Perusahaan juga menjadi bahan performance evaluation. In addition, decisions about compensation pertimbangan dalam keputusan remunerasi. also take the Company’s financial performance into account. Agar CNAF tetap memiliki competitiveness di mata talenta, We conduct an assessment process of compensation and kami melakukan proses evaluasi terhadap standar kompensasi benefit standards by benchmarking against related businesses dan benefit melalui benchmarking terhadap industri sejenis and participating in salary surveys to ensure CNAF stays dengan mengikuti salary survey. competitive in the eyes of talent. Membangun Kebersamaan Building Togetherness Perusahaan melaksanakan kegiatan kebersamaan (bonding) The Company holds tournaments on major holidays, bagi seluruh karyawan CNAF baik di kantor pusat maupun CNAF birthdays, and other occasions to foster a sense of di kantor cabang melalui kegiatan lomba pada perayaan community among all CNAF employees at the main office hari besar, peringatan hari ulang tahun CNAF, dan berbagai and branch offices. kegiatan lainnya. Pengembangan Kompetensi Competency Development Perusahaan melakukan pengembangan kompetensi kepada All CNAF talents receive competency development from the semua talenta CNAF dengan panduan program terstruktur Company, which is based on performance evaluations and dan berbasiskan penilaian kinerja. organized program direction. Pada tahun 2023 Perusahaan memfasilitasi 892 karyawan untuk The following HR development programs are made possible mengikuti kegiatan pengembangan SDM sebagai berikut: for 892 workers to participate in by the Company in 2023: 1. Management Development Program 1. Management Development Program Program ini mengembangkan kandidat eksternal yang This program develops potential external candidates to berpotensi untuk menjadi pemimpin masa depan. be future leaders. 2. Management Trainee Program Finance, Accounting & Tax 2. Management Trainee Program Finance, Accounting & Tax Sebuah program fast track yang dibentuk untuk A fast track program which was formed to create superior menciptakan karyawan unggul siap pakai di CNAF sebagai employees ready to work at CNAF as trainees who will trainee yang akan terlibat di dalam Finance, Accounting, be involved in Finance, Accounting & Tax. This program & Tax. Program ini memberikan kesempatan kepada Fresh provides opportunities for Fresh Graduates to develop Graduate untuk mengembangkan diri dalam persiapan themselves in preparation to become the best CNAF menjadi kader- kader CNAF terbaik di masa mendatang. cadres in the future. 3. Sales Academy -Junior Sales Management Program 3. Sales Academy-Junior Sales Management Program Program pengembangan yang terdiri dari Sales Manager A development program consisting of new All Channel baru All Channel yang telah bergabung di CNAF untuk Sales Managers who have joined CNAF for the 2023 period. periode 2023. Program ini diharapkan untuk meningkatkan This program is expected to increase the enthusiasm and semangat dan pemahaman Sales Manager sebagai understanding of Sales Managers as leaders. seorang pemimpin. 106 Laporan Tahunan 2023
Page 107
CIMB NIAGA FINANCE Operational Review
Hubungan Industrial Industrial Relations
Agar tercipta keselarasan dan keseimbangan dalam hubungan The Company fosters excellent industrial relations with all
kerja, Perusahaan mengembangkan hubungan industrial yang management and staff in order to bring harmony and balance
baik kepada seluruh manajemen dan karyawan. to work relations.
Sebagaimana diamanatkan dalam Peraturan Menteri Tenaga The Company has established a Bipartite Cooperation
Kerja dan Transmigrasi No. 32/MEN/XII/2008 tentang Tata Institution (LKS Bipartit) and is registered with the South
Cara Pembentukan dan Susunan Keanggotaan LKS Bipartit, Tangerang Manpower Service, in accordance with the
Perusahaan telah membentuk Lembaga Kerja Sama Bipartit requirements of the Minister of Manpower and Transmigration
dan terdaftar dalam Dinas Tenaga Kerja Tangerang Selatan. Regulation No. 32/MEN/XII/2008 about Procedures for the
Fungsi LKS Bipartit ini adalah sebagai forum komunikasi dan Formation and Membership Structure of LKS Bipartit. The LKS
konsultasi antara Perusahaan dengan Pekerja/Wakil Pekerja. Bipartit serves as a forum for dialogue and consultation between
the Employer and Employees/Worker Representatives.
Hubungan Industrial juga terjalin dengan pihak/instansi terkait To ensure that labor laws are implemented effectively within
ketenagakerjaan, baik di Dinas Tenaga Kerja dan Kementerian the Company, industrial relations are also created with
Ketenagakerjaan, sebagai bentuk kerja sama dalam employment-related parties and agencies, such as the Ministry
memastikan penerapan peraturan ketenagakerjaan berjalan of Manpower and the Manpower Service.
dengan baik di lingkungan Perusahaan.
Rencana Pengembangan SDM 2024 HR Development Plan in 2024
Di tahun 2024, CNAF akan melakukan berbagai inisiatif yang CNAF will implement a number of initiatives in 2024 to facilitate
mendukung pengembangan dan pemberdayaan talenta integrated talent development and empowerment, including:
secara terintegrasi, yaitu:
1. Digital Learning 1. Digital Learning
2. In House Training 2. In House Training
3. Public Training 3. Public Training
2023 Annual Report 107
Page 108
Tinjauan Operasional CIMB NIAGA FINANCE TEKNOLOGI INFORMASI DAN OPERASIONAL Information Technology and Operations Melalui digitalisasi yang didukung oleh Teknologi Informasi With the aid of information technology (IT) and digitalization, (TI), CNAF mengembangkan kemampuan melayani para CNAF is improving its capacity to provide clients with faster, nasabah dengan lebih cepat, lebih akurat, lebih nyaman, dan more accurate, more comfortable, and safer service. lebih aman. Kinerja Berbasis Digitalisasi Digital-based Performance CNAF secara berkesinambungan terus meluncurkan inovasi CNAF consistently introduces innovative concepts by means melalui otomasi, digitalisasi, serta perbaikan pada proses of automation, digitization, and ongoing enhancements operasional secara berkesinambungan. Memasuki era to its operational procedures. As we move into the current digitalisasi saat ini, Perusahaan terus beradaptasi secara cepat digitalization era, the Company keeps up its rapid adaptation dengan menerapkan sistem TI secara holistik dan komprehensif by integrating IT systems thoroughly and holistically di seluruh lini usahanya. throughout all of its business divisions. Digitalisasi dirancang dan dibangun agar seluruh proses The goal of digitalization is to enable all CNAF business usaha CNAF dapat memberikan kecepatan, ketepatan, operations to offer all clients comfort, security, speed, and kenyamanan, dan keamanan bagi seluruh pelanggan. accuracy. Additionally, digitalization management is still Pengelolaan digitalisasi juga terus dilakukan secara optimal being optimized to enable the Company to handle data sehingga Perusahaan dapat mengolah data dan mempercepat more quickly and efficiently while producing outcomes that pengambilan keputusan bisnis dengan hasil yang lebih akurat are more accurate and dependable. dan dapat diandalkan. Visi Divisi TI Vision of IT Division Visi Divisi TI adalah mendukung operasional dan The primary objective of the IT Division is to efficiently and pengembangan bisnis secara efektif dan efisien. Visi ini effectively support corporate development and operations. diterjemahkan menjadi berbagai inisiatif yang bertujuan untuk This vision is embodied in a number of initiatives designed memastikan ketersediaan sistem yang andal dan didukung to guarantee the availability of a dependable system backed oleh berbagai fitur yang menawarkan banyak kemudahan bagi by a number of features that provide an abundance of penggunanya. convenience for its customers. 108 Laporan Tahunan 2023
Page 109
CIMB NIAGA FINANCE Operational Review
ROADMAP TI
IT Roadmap
Pengembangan aplikasi dan infrastruktur TI Development of IT applications and
2020 untuk mendukung perubahan proses bisnis, infrastructure to facilitate changes in business
peningkatan kontrol dan efisiensi. process, control and efficiency.
Otomatisasi proses pada tiap lini divisi
untuk meningkatkan efisiensi, melakukan Automation of all business processes to
review untuk perubahan aplikasi core system increase efficiency, conduct review of current
2021 saat ini agar bisa mendukung perubahan core system to further support business
proses bisnis perusahaan serta menyediakan process improvement and providing a secure
layanan infrastruktur yang aman dan andal and reliable infrastructure.
sesuai dengan pengembangan kebutuhan.
Pengembangan aplikasi dan infrastruktur Development of applications and
memanfaatkan cloud computing system infrastructure that take advantage of
untuk meningkatkan efektivitas, efisiensi, dan cloud computing systems to increase the
2022 reliabilitas terhadap layanan TI. Selain itu, effectiveness, efficiency, and reliability of IT
melakukan pengembangan satellite system services. Also, development of an integrated
yang saling terintegrasi untuk mendukung satellite system to support the Company’s
proses bisnis Perusahaan. business processes.
Penyediaan aplikasi dan infrastruktur Provision of applications and premises
premises yang lebih reliable serta infrastructure that are more reliable and
2023 pengembangan pada perangkat security development of more comprehensive
yang lebih komprehensif. security devices.
2023 Annual Report 109
Page 110
Tinjauan Operasional CIMB NIAGA FINANCE
Tata Kelola TI IT Governance
Tata kelola TI memberikan panduan pengelolaan TI mulai IT governance offers direction for IT management,
dari penyusunan kebijakan, perencanaan, serta strategi from creating plans and strategies for planning and
pelaksanaan sesuai kebutuhan bisnis hingga menghasilkan implementation in accordance with business requirements
operational excellence di semua lini usaha. Tata kelola TI to achieving operational excellence across all business lines.
mengacu kepada prinsip - prinsip GCG. GCG concepts are referred to in IT governance.
Divisi TI CNAF dipimpin oleh Kepala Divisi IT yang membawahi The Head of the IT Division oversees six departments -
6 (enam) departemen, yaitu Desktop Infrastructure dan User Desktop Infrastructure and User Services, Core Application
Services, Core Application Support, Internal Development, Support, Internal Development, Data Center, Business
Data Center, Business Analyst & Quality Assurance, dan Analyst & Quality Assurance, and Security & Policy - is in
Security & Policy. charge of the CNAF IT Division.
Investasi TI dan Digitalisasi IT and Digitalization Investment
Tahun 2023, CNAF membelanjakan Rp23 miliar untuk investasi In 2023, CNAF spent Rp23 billion for IT and digital
TI dan pengembangan digitalisasi, khususnya untuk: improvement investments, especially for:
1. Peremajaan server on premises yang sudah obsolete, dan 1. Restoring outdated on-site servers and providing DRC
pemenuhan perangkat DRC untuk memperluas layanan devices to increase service capacity in case a fail-over
seandainya diperlukan proses fail-over. procedure is needed.
2. Melakukan efisiensi terhadap biaya serta meningkatkan 2. Increase service automation, boost corporate
kinerja bisnis dan peningkatan otomasi layanan. performance, and provide cost efficiencies.
3. Peremajaan terhadap perangkat yang obsolete untuk 3. Update outdated hardware to keep it compatible with
menjaga kompatibilitas terhadap perangkat lainnya, newer models, correct bugs, or avoid the newest virus/
memperbaiki error, atau menghindari virus /malware malware.
terbaru.
4. Meningkatkan produktivitas perusahaan serta kemudahan 4. Increase corporate productivity and ease in digital-based
pengelolaan data berbasis digital. data management.
5. Data yang terkonversi menjadi digital, serta maraknya virus 5. As data is transferred to digital form and viruses
sehingga membutuhkan perangkat backup yang lebih proliferate, more sophisticated backup systems are
advance untuk menjaga asset data. required to safeguard data assets.
Pengembangan dan Kegiatan TI dan Digitalisasi IT and Digitalization Development and Activities
Pada tahun 2023, Divisi TI telah menjalankan sejumlah kebijakan In 2023, the IT Division had implemented a number of policies
dan melaksanakan kegiatan - kegiatan sebagai berikut: and carried out the following activities:
1. Melakukan peremajaan dan upgrade fitur perangkat 1. Rejuvenate and enhance the functionality of the current
keamanan IT yang sudah ada saat ini. IT security equipment.
2. Implementasi tools/software baru untuk meningkatkan 2. Introducing new software and technologies to improve
ketahanan siber pada aplikasi, server, jaringan dan end point. endpoints, servers, networks, and apps’ cyber resilience.
3. Pengembangan terhadap media penyimpanan sudah 3. Completed storage media improvement, followed by
dilakukan, dilanjutkan pembaharuan pada perangkat updates to the server application device.
aplikasi server.
4. Assessment terhadap aplikasi yang digunakan saat ini, 4. Assessment of the applications currently used, both in
baik dari sisi security, performance dan efisiensi. Akan terms of security, performance and efficiency. Additionally,
pula dilakukan POC (Proof of Concept) kepada beberapa POC (Proof of Concept) will also be conducted to several
penyedia jasa. providers.
5. Melakukan implementasi secara bertahap dari tiap-tiap 5. Gradual implementation for any branch that is susceptible
cabang yang memiliki kerentanan terhadap perangkat to outdated hardware.
yang sudah obsolete.
6. Assessment proses yang berjalan saat ini terutama proses 6. Evaluating present procedures, particularly those
yang melibatkan intervensi manusia, serta melakukan analisa involving human intervention, and carrying out business
bisnis terhadap aplikasi yang nantinya akan dikembangkan. analysis on applications that will be created later.
110 Laporan Tahunan 2023
Page 111
CIMB NIAGA FINANCE Operational Review
7. Melakukan assessment kebutuhan, terhadap data dan 7. Conducting needs assessments, including the sizing
aplikasi yang perlu di-backup serta proses sizing terhadap procedure for needs and data and applications that
kebutuhan. require backups.
Rencana Pengembangan TI dan Digitalisasi 2024 IT and Digitalization Development Plan in 2024
Divisi TI telah memiliki rencana pengembangan tahun 2024, IT Devision has development plan for 2024, including:
antara lain:
1. Pengadaan, peningkatan security tools dan perangkat 1. Purchasing and upgrading security equipment and tools
keamanan untuk meningkatkan ketahanan terhadap to strengthen defenses against cyber attacks.
serangan siber.
2. Peremajaan infrastruktur yang obsolete serta 2. Renewing outdated infrastructure and developing new
pengembangan infrastruktur yang berada di DRC. infrastructure in the DRC.
3. Peremajaan Operating System, Server dan perangkat 3. Rejuvenating outdated work equipment in branches, such
kerja lainnya yang telah obsolete pada cabang agar tetap as servers and operating systems, so they can support
bisa menunjang proses bisnis. business processes.
4. Pembaharuan aplikasi inti (CONFINS versi R1) dengan 4. Added the newest software and technology to the
aplikasi dan teknologi terbaru (CONFINS versi R3). foundational programs (CONFINS version R1) (CONFINS
version R3).
5. Renewal maintenance & support untuk perangkat 5. Support and maintenance for infrastructure equipment
infrastruktur. renewal.
6. Renewal & maintenance untuk aplikasi yang digunakan. 6. Updating and maintaining used programs.
7. Pembelian aplikasi e-Procurement. 7. Invest in e-Procurement software.
8. Pengembangan aplikasi milik vendor sesuai dengan 8. Creating vendor apps in accordance with business
kebutuhan perusahaan. requirements.
2023 Annual Report 111
Page 112
CIMB NIAGA FINANCE 112
Page 113
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
ALWAYS BELIEVED
DREAMS DO COME TRUE
ANALISIS &
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
Management Discussion
& Analysis
113
Page 114
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE TINJAUAN MAKROEKONOMI Macroeconomic Overview Tahun 2023 adalah tahun divergensi, di mana pertumbuhan 2023 is a year of divergence, where global economic growth ekonomi global tidak setinggi yang diperkirakan, dan sebaran is not as high as expected, and the distribution of growth pertumbuhan tidak merata. Divergensi ini makin menantang is uneven. This divergence is further challenged by rising dengan naiknya ketegangan geopolitik, harga energi dan harga geopolitical tensions, energy prices, and food prices, which pangan, yang menyebabkan penurunan inflasi global tertunda. have delayed the decline in global inflation. In response, Merespon hal ini, kebijakan moneter di banyak negara mengambil monetary policy in many countries took a higher interest for pendekatan suku bunga acuan yang lebih tinggi untuk waktu longer approach, including Indonesia. yang lebih lama (higher interest for longer), termasuk Indonesia. Ketahanan ekonomi dalam negeri Indonesia, walau tak lepas Indonesia’s domestic economic resilience, although not free dari dampak rambatan global, namun tetap menunjukkan from the impact of the global slowdown, still showed good pertumbuhan yang baik dan fondasi yang kuat. Pertumbuhan growth and a strong foundation. Indonesia’s economic growth ekonomi Indonesia mencapai 5,05% di tengah inflasi 2,61% reached 5.05% amidst inflation of 2.61%, which is still within yang masih dalam target Bank Indonesia. Daya beli masyarakat Bank Indonesia’s target. People’s purchasing power also pun tetap tinggi di mana konsumsi rumah tangga meningkat remained high as household consumption increased by 4.82%, 4,82%, sejalan dengan kenaikan gaji Aparatur Sipil Negara, in line with civil service salary increases, social assistance, bantuan sosial, penyelenggaraan pemilu dan pembangunan election organization, and the development of the Capital City Ibu Kota Nusantara (IKN). of Nusantara (IKN). Di sisi transaksi digital terlihat pula ada peningkatan. Nilai On digital transactions, there was also an uplift. The value of transaksi perbankan digital tumbuh 13,48% menjadi Rp58,478 digital banking transactions grew 13.48% to Rp58.478 trillion. triliun. Transaksi e-commerce pun stabil diRp454 triliun. Selain E-commerce transactions also stabilized at Rp454 trillion. itu, nilai transaksi uang elektronik (UE) meningkat 43,45% In addition, the value of electronic money (EU) transactions secara tahunan, sehingga mencapai Rp836 triliun. increased by 43.45% on an annual basis, reaching Rp836 trillion. Akseptasi dan preferensi masyarakat dalam melakukan The public’s acceptance and preference in conducting digital transaksi digital dan elektronik diiringi pula dengan makin and electronic transactions is also accompanied by stronger kuatnya ketahanan dan proteksi sistem keuangan, yang pada financial system resilience and protection, which in turn gilirannya meningkatkan kepercayaan masyarakat. increases public confidence. Pertumbuhan Indonesia secara jangka panjang juga ditopang Indonesia’s long-term growth is also underpinned by a oleh bauran kebijakan moneter dan fiskal yang baik. Nilai tukar favorable monetary and fiscal policy mix. The Rupiah exchange Rupiah tetap stabil, dengan neraca perdagangan dan neraca rate remained stable, with trade and financial balances keuangan tetap solid. Kinerja perbankan dalam mengelola remaining solid. Banking performance in managing liquidity likuiditas dan menjaga lending capacity pun tetap baik. and maintaining lending capacity also remained good. Credit Pertumbuhan kredit tahun 2023 mencapai 10,38% dengan NPL growth in 2023 reached 10.38%, with low NPLs at 2.19% rendah di 2,19% (gross) dan 0,75% (net). Angka investasi yang (gross) and 0.75% (net). Investment figures reported by BKPM dilaporkan BKPM pun naik 17,5% menjadi Rp1.419 triliun yang also rose 17.5% to Rp1,419 trillion, which was also driven by turut didorong oleh investasi hilirisasi nikel sebagai bahan baku investment in nickel downstream as a raw material for electric batere kendaraan listrik. vehicle batteries. Peningkatan investasi terasa pula di industri kendaraan Investment increases were also felt in the motor vehicle bermotor. Gaikindo melaporkan bahwa pada tahun 2023 industry. Gaikindo reports that by 2023 car sales fall 4% to penjualan mobil turun 4% menjadi 1,00 juta unit, sementara 1.00 million units, while motorbikes rise 19.44% to 5.22 million 114 Laporan Tahunan 2023
Page 115
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis motor naik 19,44% menjadi 5,22 juta unit. Akseptasi masyarakat units. Public acceptance of electric vehicles is also very good. terhadap kendaraan listrik juga sangat baik. Penjualan mobil Electric car sales rose 65% to more than 17,062 units, which listrik naik 65% menjadi lebih dari 17.062 unit, yang juga turut was also supported by the 1% VAT incentive. didukung oleh insentif PPN 1%. TINJAUAN INDUSTRI PEMBIAYAAN Financing Industry Overview Periode suku bunga tinggi yang dialami ternyata tidak The high-interest rate period experienced did not dampen menyurutkan investasi dan kebutuhan akan pembiayaan. Hal investment and the need for financing. This is evident in ini nyata pada data pertumbuhan penyaluran pembiayaan the data on the growth of financing distribution by 13% to sebesar 13% menjadi Rp470,86 triliun pada tahun 2023. Rp470.86 trillion in 2023. Dari sisi tujuan, pembiayaan untuk modal kerja tumbuh 15,10% In terms of purpose, financing for working capital grew sementara pembiayaan untuk multiguna tumbuh 13,85%. 15.10%, while financing for multipurpose grew 13.85%. The Pertumbuhan pembiayaan terbesar terjadi pada sektor largest financing growth occurred in the wholesale and retail perdagangan besar dan eceran, reparasi dan perawatan mobil trade sector, repair and maintenance of cars and motorcycles, dan sepeda motor, serta sektor pertambangan dan penggalian. and the mining and quarrying sector. Profil risiko di tengah kenaikan ini pun tetap terjaga dengan The risk profile amid this upsurge was maintained with the rasio pembiayaan bermasalah (NPF) net berada di level net non-performing financing ratio (NPF) at 0.78% and gross 0,78% dan NPF gross di 2,44%. Posisi keuangan Perusahaan- NPF at 2.44%. The financial position of finance companies is perusahaan pembiayaan juga makin mumpuni. Rata - rata also getting better. The average gearing ratio of financing gearing ratio perusahaan pembiayaan tercatat 2,71 kali, jauh di companies was recorded at 2.71 times, well below the bawah batas maksimum 10 kali. maximum limit of 10 times. Kualitas perusahaan-perusahaan pembiayaan yang ada juga The quality of existing financing companies has also improved makin baik dengan kebijakan OJK yang tegas. Sepanjang with OJK’s strict policies. Throughout 2023, OJK has revoked 2023, OJK telah mencabut izin usaha kepada enam perusahaan the business licenses of six financing companies for various pembiayaan karena berbagai alasan dari penggabungan dan reasons, from business mergers and dissolutions to capital pembubaran usaha, hingga permasalahan permodalan. problems. 2023 Annual Report 115
Page 116
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
TINJAUAN BISNIS
Business Analysis
Tahun ini CNAF mencatatkan pertumbuhan piutang This year, CNAF recorded a significant growth in financing
pembiayaan yang signifikan, yaitu 13,53% menjadi Rp8,94 receivables of 13.53% to Rp8.94 trillion. This growth was
triliun. Pertumbuhan ini disumbangkan oleh portofolio CNAF contributed by CNAF’s balanced portfolio, consisting
yang secara berimbang yang terdiri atas (1) segmen mobil of (1) new car segments, (2) used car segments, and (3)
baru, (2) segmen mobil bekas, dan (3) segmen refinancing. refinancing segments.
Dengan pertumbuhan yang signifikan ini, CNAF kini With this significant growth, CNAF now controls a 5%
menguasai 5% pangsa pasar di dalam pembiayaan kendaraan. market share in vehicle financing. This is also due to CNAF’s
Hal ini tak lepas juga dari berbagai inisiatif kolaborasi CNAF various collaborative initiatives with its parent company,
dengan induk usahanya, termasuk di dalamnya menangkap including capturing opportunities from CIMB Niaga’s Octo
peluang dari pengguna Octo Mobile CIMB Niaga yang sudah Mobile users, who have reached 2.8 million users. Through
mencapai 2,8 juta pengguna. Melalui digitalisasi CNAF juga digitalization, CNAF is also creating a customer experience
menciptakan pengalaman nasabah sekaligus mengoptimalkan while optimizing transaction efficiency.
efisiensi transaksi.
Total Pembiayaan Total Financing
(dalam juta Rupiah) 2021 2022 2023 (in million Rupiah)
Segmen Mobil Baru 1.589.366 2.449.019 2.183.016 New Car Segment
Segmen Mobil Bekas 2.470.685 3.307.725 4.419.738 Used Car Segment
Segmen Refinancing 1.613.678 2.119.731 2.339.528 Refinancing Segment
Total Pembiayaan 5.673.729 7.876.475 8.942.282 Total Financing
Segmen Mobil Baru New Car Segment
Pada tahun 2023, CNAF telah menyalurkan pembiayaan By 2023, CNAF had disbursed financing to new car purchases
kepada pembelian mobil baru hingga Rp2,18 triliun. Angka ini of up to Rp2.18 trillion. This figure was down by 11% compared
turun 11% dibandingkan Rp2,45 triliun di tahun 2022, di tengah to Rp2.45 trillion in 2022, amidst a decline in domestic car sales.
penurunan penjualan mobil domestik.
Segmen Mobil Bekas Used Car Segment
Karena PPnBM yang cukup tinggi pada pembelian mobil baru, Due to the high VAT on Luxury Goods on new car purchases as
serta masa pandemi yang membuat masyarakat menghindari well as the pandemic that has made people avoid using public
penggunaan transportasi publik, segmen ini menjadi cukup transport, this segment has become quite attractive. This year,
menarik. Pada tahun ini CNAF menyalurkan pembiayaan Rp4,42 CNAF disbursed Rp4.42 trillion in financing to the used car
triliun ke segmen mobil bekas, tumbuh 34% dibandingkan segment, growing 34% compared to Rp3.31 trillion in 2022.
Rp3,31 triliun di tahun 2022.
Segmen Refinancing Refinancing Segment
Didorong oleh kemampuan Perusahaan dalam melakukan Encouraged by the Company’s ability to manage productive
pengelolaan aset produktif secara lebih prudent, nasabah assets more prudently, customers chose CNAF to refinance
memilih CNAF untuk melakukan refinancing pembiayaannya. their financing. CNAF’s refinancing segment this year grew 10%
Segmen refinancing CNAF pada tahun ini tumbuh 10% menjadi to Rp2.34 trillion, amidst rising interest rates.
Rp2,34 triliun, di tengah naiknya tingkat suku bunga.
116 Laporan Tahunan 2023
Page 117
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
TINJAUAN KEUANGAN
Financial Analysis
Tinjauan keuangan berikut harus dibaca bersama - sama The following financial review should be read in conjunction
dengan Laporan Keuangan PT CIMB Niaga Auto Finance with the Financial Statements of PT CIMB Niaga Auto
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 Finance for the years ending December 31, 2023, and
dan 2022, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik 2022, which have been audited by Kantor Akuntan Publik
Tanudiredja, Wibisana, Rintis, dan Rekan dengan opini wajar Tanudiredja, Wibisana, Rintis, and Partners with an
tanpa modifikasian. unqualified opinion.
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Statement of Financial Position
Jumlah Aset Total Assets
Jumlah aset meningkat 31% menjadi Rp8,38 triliun terutama Total assets surged by 31% to Rp8.38 trillion mostly due to
karena CNAF mampu meningkatkan piutang pembiayaan CNAF’s ability to increase consumer financing receivables to
konsumen sampai dengan Rp7,25 triliun. Rp7.25 trillion.
Perubahan Changes
Jumlah Aset 2021 2022 2023 Total Assets
Rp %
Kas dan Setara Kas 57.529 154.509 552.005 397.496 257 Cash and Cash Equivalent
Piutang Pembiayaan Consumer Financing
4.378.071 5.802.442 7.251.977 1.449.535 25
Konsumen - bersih Receivables - net
Beban Dibayar Dimuka 10.784 6.145 12.447 6.302 103 Prepaid Expenses
Piutang Lain-lain 72.176 73.037 128.067 55.030 75 Other Receivables
Aset yang Diambil Alih - bersih 14.451 19.982 111.310 91.328 457 Repossessed Assets - net
Uang Muka Pajak 255.212 255.212 222.450 -32.762 -13 Prepaid Taxes
Aset Pajak Tangguhan 1.775 0 0 0 0 Deferred Taxes
Aset Tetap - bersih 82.569 91.985 100.468 8.483 9 Fixed Assets - net
Aset Lain-lain 209 199 668 469 236 Other Assets
Jumlah Aset 4.872.776 6.403.511 8.379.392 1.975.881 31 Total Assets
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
2023 Annual Report 117
Page 118
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Piutang Pembiayaan Konsumen Bersih Net Consumer Financing Receivables
Perubahan Changes
Piutang Pembiayaan Net Consumer
Konsumen Bersih 2021 2022 2023 Financing Receivables
Rp %
Piutang Pembiayaan
Consumer Financing
Konsumen Bersih 5.545.395 7.669.103 9.715.470 2.046.367 27
Receivables - Gross
Konsumen - Bruto
Pendapatan Pembiayaan
Unearned Income on
Konsumen yang Belum -1.087.500 -1.743.332 -2.256.775 -513.443 29
Consumer Financing
Diakui
Penyisihan Kerugian Allowance for
-79.824 -123.329 -206.718 -83.389 68
Penurunan Nilai Impairment Loss
Total Piutang Pembiayaan Total Consumer Financing
4.378.071 5.802.442 7.251.977 1.449.535 25
Konsumen - Bersih Receivables - Net
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Piutang pembiayaan konsumen bersih CNAF secara total CNAF’s total consumer financing receivables - net, was up by
meningkat 25% menjadi Rp7,25 triliun, karena peningkatan 25% to Rp7.25 trillion due to an increase in the distribution of
penyaluran pembiayaan baru. Piutang pembiayaan konsumen- new financing. Consumer financing receivables - net represents
bersih merupakan piutang pembiayaan konsumen yang sudah consumer financing receivables minus the portion of joint
dikurangi dengan porsi pembiayaan bersama, pendapatan financing, unrecognized consumer financing income and
pembiayaan konsumen yang belum diakui dan penyisihan allowance for impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Berikut adalah piutang pembiayaan konsumen syariah - bersih The following is the Company’s consumer financing receivables
Perseroan per tanggal 31 Desember 2021 - 2023. sharia - net as of December 31, 2021 to 2023.
Perubahan Changes
Piutang Pembiayaan Net Consumer Financing
Konsumen - Bersih (Syariah) 2021 2022 2023 Receivables (Sharia)
Rp %
Piutang Pembiayaan
Consumer Financing
Konsumen Bersih 2.562.721 4.319.452 5.855.311 1.535.858 36
Receivables - Gross
Konsumen - Bruto
Pendapatan Pembiayaan
Unearned Income on
Konsumen yang Belum -586.442 -941.819 -1.246.240 -304.420 32
Consumer Financing
Diakui
Penyisihan Kerugian Allowance for
-19.337 -50.016 -81.381 -31.365 63
Penurunan Nilai Impairment Loss
Piutang Pembiayaan Consumer Financing
1.956.942 3.327.617 4.527.690 1.200.073 36
Konsumen - Bersih (Syariah) Receivables - Net (Sharia)
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Seiring dengan fokus kami yang makin tajam di pembiayaan In line with our sharper focus on sharia - based financing, sharia
berbasis syariah, piutang pembiayaan konsumen syariah consumer financing receivables increased by 36% to Rp4.53
meningkat sebesar 36% menjadi Rp4,53 triliun. trillion.
118 Laporan Tahunan 2023
Page 119
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
Piutang pembiayaan konsumen yang dimiliki oleh Perusahaan The Company’s Consumer financing receivables include sharia
termasuk pembiayaan konsumen syariah yang menggunakan consumer financing using Murabahah contracts. Murabahah
akad Murabahah. Akad Murabahah adalah kontrak jual beli contracts are sale and purchase contracts between consumers
antara konsumen dan Perusahaan dengan nilai sebesar harga and the Company with a value equal to the selling price plus a
jual ditambah dengan marjin yang disepakati oleh kedua margin agreed by both parties.
belah pihak.
Perubahan Changes
Saldo Pembiayaan Bersama Joint Financing
without Recourse 2021 2022 2023 without Recourse
Rp %
Piutang Pembiayaan Joint Financing without
3.455.711 4.637.013 5.293.448 656.435 14
without Recourse - Bruto Recourse - Gross
Pendapatan Pembiayaan Unearned Income on
Konsumen yang Belum Consumer Financing - Joint
Diakui - Pembiayaan yang -746.530 -952.409 -1.072.015 -119.606 13 Financing without Recourse
Dibiayai bersama Pihak Amount Financed by
Lain without Recourse Others Parties
Total Saldo Pembiayaan Total Joint Financing
2.709.181 3.684.604 4.221.433 536.829 15
Bersama without Recourse without Recourse
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Salah satu upaya kolaborasi Perseroan dengan induk usaha One of the Company’s collaborative efforts with its parent
yang sekaligus memberikan kontribusi usaha adalah dengan company, which also makes business contributions, is to
melakukan pembiayaan bersama dengan perusahaan induk, conduct joint financing with Bank CIMB Niaga. The financing
Bank CIMB Niaga. Porsi pembiayaan tersebut adalah 99% element is 99% owned by Bank CIMB Niaga, with the remaining
yang merupakan porsi Bank CIMB Niaga dan 1% untuk porsi 1% owned by the Company.
Perusahaan.
Per 31 Desember 2023, saldo pembiayaan bersama adalah As of December 31, 2023, the balance of joint financing was
Rp4,22 triliun, naik 15%. Rp4.22 triliun, up by 15%.
Kualitas Piutang Pembiayaan Quality of Financing Receivables
Salah satu strategi Perseroan adalah menjaga kualitas piutang One of the Company’s strategies is to maintain the quality
pembiayaan dengan cara memantau rasio pembiayaan of financing receivables by monitoring the non-performing
bermasalah (NPF). Pada tahun 2023, NPF tercatat sebesar financing ratio (NPF). In 2023, the NPF was recorded at 1.11%,
1,11%, di bawah angka rata-rata industri yaitu 2,44% dan batas below the industry average of 2.44% and the maximum limit
maksimum yang ditentukan oleh regulator, yaitu sebesar 5,00%. determined by the regulator, namely 5.00%. The figure was
Angka ini juga lebih baik dibandingkan tahun lalu yaitu 1,20%. also better than 1.20% last year.
Jumlah Liabilitas Total Liabilities
Pada 31 Desember 2023 terlihat peningkatan jumlah liabilitas On December 31, 2023, there was an increase in total liabilities
yang disebabkan oleh peningkatan pinjaman bank sebesar caused by an increase in bank loans by Rp633.28 billion to
Rp633,28 miliar menjadi Rp4,71 triliun serta penerbitan sukuk Rp4.71 trillion and the issuance of sukuk of almost Rp1 trillion.
sebesar hampir Rp1 triliun. Peningkatan ini seiring dengan This increase is in line with the increase in new financing
peningkatan penyaluran pembiayaan baru. distribution.
2023 Annual Report 119
Page 120
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Perubahan Changes
Jumlah Liabilitas 2021 2022 2023 Total Liabilities
Rp %
Pinjaman Bank Setelah Bank Loans After
Dikurangi Biaya Transaksi 2.871.637 4.080.870 4.714.148 633.278 16 Deducted by Unamortised
yang Belum Diamortisasi Transaction Cost
Hutang Obligasi (Sukuk) Bonds Payable (Sukuk)
setelah Dikurangi Biaya 0 0 998.991 998.991 100 After Deducting Sukuk
Penerbitan Sukuk Issuance Cost
Liabilitas Pajak 20.482 16.254 4.789 -11.465 -71 Liabilities of Tax
Kewajiban Pajak Tangguhan 0 8.291 11.682 3.391 41 Deferred Tax Liabilities
Imbalan Kerja 37.302 33.249 35.529 2.280 7 Employee Benefits
Akrual dan Accruals and Other
478.847 488.294 501.216 12.922 3
Liabilitas Lain-lain Liabilities
Jumlah Liabilitas 3.408.268 4.626.958 6.266.355 1.639.397 35 Total Liabilities
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Jumlah Ekuitas Total Equity
Pada tahun 2023 Perseroan membukukan peningkatan total In 2023 the Company recorded an increase in total equity of
ekuitas sebesar 19% atau Rp336,48 miliar menjadi Rp2,11 19% or Rp336.48 billion to Rp2.11 trillion. This increase was
triliun. Peningkatan ini disebabkan kenaikan laba ditahan due to an increase in retained earnings of Rp336.42 billion.
sebesar Rp336,42 miliar.
Perubahan Changes
Jumlah Ekuitas 2021 2022 2023 Total Equity
Rp %
Modal Saham 120.000 120.000 120.000 0 0 Share Capital
Tambahan Modal Disetor -2.915 -2.915 -2.849 66 -2 Additional Paid in Capital
Laba Ditahan 1.347.423 1.659.468 1.995.886 336.418 20 Retained Earning
Jumlah Ekuitas 1.464.508 1.776.553 2.113.037 336.484 19 Total Equity
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
120 Laporan Tahunan 2023
Page 121
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
Comprehensive Income Statement
Perseroan telah mencatatkan kenaikan pendapatan sebesar The Company recorded an increase in revenue of 28% to
28% menjadi Rp1,66 triliun. Kenaikan ini berdampak pula Rp1.66 trillion. This increase also had an impact on increasing
kepada kenaikan laba bersih sebesar Rp102,30 miliar atau 31% net profit by Rp102.30 billion or 31% to Rp432.14 billion.
menjadi Rp432,14 miliar.
Perubahan Changes
Uraian 2021 2022 2023 Description
Rp %
Pendapatan 905.128 1.264.704 1.657.095 392.391 31 Income
Biaya -595.447 -840.428 -1.136.659 -296.231 35 Expenses
Laba Sebelum Pajak 309.681 424.276 520.436 96.160 23 Profit Before Tax
Pajak -65.762 -94.433 -88.294 6.139 -7 Tax
Laba Bersih 243.919 329.843 432.142 102.299 31 Profit After Tax
(Beban) Pendapatan Other Comprehensive
4.094 6.581 3.174 -3.407 -52
Komprehensif Lainnya (Loss)/Income
Total Pendapatan
248.013 336.424 435.316 98.892 29 Total Comprehensive Income
Komprehensif
Laba bersih per saham dasar Basic and diluted earnings
18.763 137.510 180.108 42.599 31
dan dilusian (nilai penuh) per share (full amount)
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Pendapatan Revenues
Pendapatan naik 31% menjadi Rp1,66 triliun. Kontributor Revenue rose by 31% to Rp1.66 trillion. The largest contributor
pendapatan terbesar adalah pembiayaan konsumen yaitu to revenues is consumer financing, namely Rp1.18 trillion,
Rp1,18 triliun yang naik 15% pada tahun 2023. which increased by 15% in 2023.
Perubahan Changes
Pendapatan 2021 2022 2023 Revenues
Rp %
Pembiayaan Konsumen 647.096 1.025.306 1.178.048 152.742 15 Consumer Financing
Jasa dan Komisi 77.583 75.730 81.966 6.236 8 Fee and Commission
Potongan Premi Asuransi 23.644 27.261 53.648 26.387 97 Insurance Premium Reduction
Bunga 3.144 1.727 4.110 2.383 138 Interests
Lain-lain 153.660 134.680 339.323 195.469 121 Others
Jumlah Pendapatan 905.128 1.264.704 1.657.095 392.391 31 Total Revenues
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
2023 Annual Report 121
Page 122
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Pembiayaan konsumen pada tahun 2023 naik 15% menjadi Consumer financing in 2023 increased by 15% to Rp1.18
Rp1,18 triliun. Kenaikan bunga dari pembiayaan konsumen trillion. The increase in interest from consumer financing is
adalah 22% menjadi Rp682,07miliar. Sementara kontribusi dari 22% to Rp682.07 billion. Meanwhile, the contribution from the
marjin murabahah adalah Rp678,85 miliar, naik 15% Berikut murabahah margin was Rp678.85 billion, increased by 15%.
adalah rincian dari pembiayaan konsumen. The following are details of consumer financing.
Perubahan Changes
Pembiayaan Konsumen 2021 2022 2023 Consumer Financing
Rp %
Bunga dari Pembiayaan Interest from
462.791 559.936 682.070 122.134 22
Konsumen Consumer Financing
Marjin Murabahah 203.047 589.894 678.850 88.956 15 Murabahan margin
Amortization of
Amortisasi Biaya Transaksi dan
-18.742 -124.524 -182.872 -58.348 47 Transaction Cost and Yield
Yield Enhancing Income
Enhancing Income
Jumlah Pembiayaan Konsumen 647.096 1.025.306 1.178.048 152.742 15 Total Consumer Financing
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Pendapatan Lain-lain Bersih Net Other Income
Pendapatan lain-lain bersih naik menjadi Rp339,32 miliar. Net other income increased to Rp339.32 billion. Net other
Pendapatan lain-lain bersih sebagian besar terdiri atas denda income mostly consists of late payment charges, Recoveries of
keterlambatan pembayaran, penerimaan atas pembiayaan consumer financing and financing lease previously written off
konsumen dan sewa pembiayaan yang sebelumnya telah with the following details.
dihapusbukukan dengan rincian sebagai berikut.
Perubahan Changes
Pendapatan Lain-lain Bersih 2021 2022 2023 Net Other Income
Rp %
Denda Keterlambatan
45.940 63.268 62.236 -1.032 -2 Late Payment Charges
Pembayaran
Penerimaan atas Pembiayaan Recoveries of Consumer
Konsumen dan Sewa Financing and Financing
44.005 56.142 52.443 -3.699 -7
Pembiayaan yang Sebelumnya Lease Previously
telah Dihapusbukukan Written Off
Lain-lain 63.714 15.270 224.644 209.374 1.371 Others
Jumlah 153.660 134.680 339.323 204.643 152 Total
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Beban Usaha Operating Expenses
Beban usaha naik 35% menjadi Rp1,14 triliun. Kenaikan ini Operating expenses rose 35% to Rp1.14 trillion. The increase
terjadi pada beban penyisihan kerugian penurunan nilai occurred in reversal for impairment losses worth Rp61.95 billion
sebesar Rp61,95 miliar dan penghapusan pembiayaan and consumer financing and financing leases written-off worth
konsumen dan sewa pembiayaan sebesar Rp110,94 miliar. Rp110.94 billion.
122 Laporan Tahunan 2023
Page 123
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
Perubahan Changes
Beban Usaha 2021 2022 2023 Operating Expenses
Rp %
Interest and
Beban Bunga dan Keuangan -118.765 -255.968 -276.198 -20.230 8
Financial Expenses
Salary and
Beban Gaji dan Tunjangan -193.791 -215.183 -230.149 -14.966 7
Allowance Expenses
General and
Beban Umum dan Administrasi -170.042 -138.044 -142.677 -4.633 3
Administrative Expenses
Bagi Hasil atas Sukuk 0 0 -60.911 -60.911 100 Revenue Sharing for Sukuk
(Penyisihan)/Pemulihan (Allowance)/Reversal for
30.637 -43.974 -105.923 -61.949 141
Kerugian Penurunan Nilai Impairment Losses
Penghapusan Pembiayaan Consumer Financing
Konsumen dan Sewa -104.586 -152.627 -263.563 -110.936 73 and Financing Leases
Pembiayaan Written- off
Loss on Sale of
Kerugian Penjualan Aset -38.901 -34.632 -57.238 -22.606 65
Repossessed Assets
Jumlah Beban Usaha -595.447 -840.428 -1.136.659 -296.231 35 Total Operating Expenses
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Laba sebelum Pajak Profit before Tax
Laba sebelum pajak naik 23% menjadi Rp520,44 miliar. Profit before tax rose 23% to Rp520.44 billion. The increase
Peningkatan pada laba Perseroan diakibatkan meningkatnya in the Company’s profit was due to the increase of revenues,
pendapatan terutama dari pendapatan pembiayaan konsumen. mostly from consumer financing revenues.
Laba Bersih Net Profit
Laba bersih naik 31% menjadi Rp432,14 miliar. Kenaikan ini Net income increased by 31% to Rp432.14 billion. The
sejalan dengan kenaikan laba sebelum pajak. increase was in line with the rising profit before tax.
Pendapatan Komprehensif Comprehensive Income
Pada tahun ini Perseroan mencatatkan pendapatan This year, the Company recorded other comprehensive
komprehensif lainnya sebesar Rp3,17 miliar. Pendapatan income of Rp3.17 billion. Comprehensive income was up by
komprehensif naik 29% menjadi Rp435,32 miliar. 29% to Rp435.32 billion.
2023 Annual Report 123
Page 124
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
LAPORAN ARUS KAS
Cash Flow Statement
Perubahan Changes
Uraian 2021 2022 2023 Description
Rp %
Arus Kas Bersih Diperoleh dari Net Cash Flows from
-1.109.654 -1.056.657 -1,108,036 -51.379 5
Aktivitas Operasi Operating Activities
Arus Kas Bersih Diperoleh dari Net Cash Flows from
-23.980 -27.358 -30,610 -3.252 12
Aktivitas Investasi investing activities
Arus Kas Bersih Diperoleh dari Net Cash Flows from
1.071.490 1.180.995 1.536.142 355.147 30
Aktivitas Pendanaan Financing Activities
Kenaikan (Penurunan) Kas dan Net Increase (Decrease) in
-62.144 96.980 397.496 300.516 310
Setara Kas Cash and Cash Equivalent
Cash and Cash Equivalents
Kas dan Setara Kas Awal Tahun 119.673 57.529 154.509 96.980 169
at the Beginning of the Year
Cash and Cash Equivalent
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 57.529 154.509 552.005 397.496 257
at the End of the Year
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
RASIO KEUANGAN
Financial Ratios
Perubahan
Uraian 2021 2022 2023 Changes (%)
Description
Tingkat Pengembalian Aset 7,46 6,72 6,80 0,08 Return on Assets
Tingkat Pengembalian Ekuitas 13,39 20,06 22,32 2,26 Return on Equity
Marjin Bunga Bersih 15,50 13,51 12,05 -1,46 Net Interest Margin
Beban Operasional terhadap
53,32 47,85 42,84 -5,01 Cost to Income Ratio/CIR
Pendapatan Operasional (BOPO)
Rasio Pembiayaan Bermasalah (NPF) 0,99 1,20 1,11 -0,09 Non-Performing Financing (NPF)
Rasio Biaya Pendanaan terhadap Total
6,70 6,38 6,54 0,16 Cost of Fund Portfolio
Aset Kelolaan
Gearing Ratio 1,96 2,30 2,71 0,41 Gearing Ratio
Dalam persentase % In percentage %
Operasional Operational
Perseroan mencatatkan beban operasional terhadap The Company recorded Cost to Income Ratio (CIR) of
pendapatan operasional (BOPO) sebesar 42,84%, lebih rendah 42.84%, lower than last year’s 47.85%. The cost of fund
daripada tahun lalu sebesar 47,85%. Rasio biaya pendanaan remained relatively unchanged at 6.54%. Net interest
terhadap total aset kelolaan relatif tidak berubah di 6,54%. margin was recorded at 12.05% due to the impact of rising
Marjin bunga bersih tercatat 12,05% karena dampak kenaikan interest rates.
suku bunga.
124 Laporan Tahunan 2023
Page 125
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
Profitabilitas Profitability
Selain kinerja pertumbuhan, Perseroan juga mencatatkan Apart from its growth performance, the Company also
profitabilitas yang membaik. Tingkat pengembalian aset recorded an improved profitability. The return on assets was
menjadi 6,80%, lebih tinggi daripada tahun lalu sebesar 6,72%. 6.80%, higher than last year’s 6.72%. Meanwhile the return on
Sementara tingkat pengembalian ekuitas adalah 22,32%, lebih equity was 22.32%, higher than the 20.06% achieved last year.
tinggi dibandingkan 20,06% yang tercapai pada tahun lalu.
Kemampuan Membayar Utang Solvency
Perseroan memiliki gearing ratio 2,71 kali, jauh di bawah batas The Company has a gearing ratio of 2.71 times, far below the
maksimum 10 kali. Ini mengindikasikan kemampuan membayar maximum limit of 10 times. This indicates a high ability to pay
utang yang tinggi. debts.
TINGKAT KOLEKTABILITAS
PIUTANG
Receivables Collectability
Sebagian besar piutang Perseroan ada pada kategori lancar. Most of the Company’s receivables are in the current category.
Ini menunjukkan tingkat kolektabilitas yang baik. Hal ini This shows a good level of collectability. This is also supported
didukung pula oleh NPF 1,11% yang juga baik. by an NPF of 1.11% which is also good.
Perubahan Changes
Piutang 2021 2022 2023 Receivables
Rp %
Lancar (0 ≥ n ≥ 10 hari) 4.264.723 5.585.801 7.068.313 1.482.512 27 Current (0 ≥ n ≥ 10 days)
Dalam Perhatian Khusus Under Special Attention
148.972 269.119 307.676 38.557 14
(10 > n ≥ 90 hari) (10 > n ≥ 90 days)
Kurang Lancar Substandard
12.533 26.122 29.404 3.282 13
(90 > n ≥ 120 hari) (90 > n ≥ 120 days)
Diragukan (120 > n ≥ 180 hari) 28.122 44.013 46.754 2.741 6 Doubtful (120 > n ≥ 180 days)
Macet (>180 hari) 3.545 716 6.548 5.832 815 Non Performing (>180 days)
Jumlah 4.457.895 5.925.771 7.458.695 1.532.927 26 Total
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
2023 Annual Report 125
Page 126
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN STRUKTUR MODAL Capital Structure and Its Management Policy CNAF mengelola struktur permodalannya untuk menjaga CNAF manages its capital structure to maintain business kelangsungan usaha, memberi hasil optimal kepada para continuity, provide optimal results to shareholders, provide pemegang saham, memberi dampak optimal kepada optimal impact to stakeholders, and reduce capital costs. pemangku kepentingan, serta mengurangi biaya modal. Untuk mencapai tujuan ini, Perseroan dapat menyesuaikan To achieve this objective, the Company can adjust the jumlah dividen yang dibayarkan kepada pemegang saham, amount of dividends paid to shareholders, capital returns to imbalan hasil modal kepada pemegang saham atau shareholders or issue new shares to reduce loans. menerbitkan saham baru untuk mengurangi pinjaman. Perseroan mengelola permodalan dengan tetap memantau The Company manages it capital by continuously monitoring agar gearing ratio sejalan dengan rata-rata industri. Rasio ini that the gearing ratio is in line with industry averages. This dihitung dari nilai bersih pinjaman (termasuk obligasi) dibagi ratio is computed by dividing the net value of loans (including dengan jumlah modal. bonds) by the total amount of capital. Pada tahun 2023, gearing ratio Perseroan tercatat 2,71 kali. In 2023, the Company’s gearing ratio will be recorded at 2.71 Perseroan memiliki pinjaman bank sebesar Rp4,71 triliun, times. The Company has bank loans of Rp4.71 trillion, sukuk of hutang sukuk Rp998,99 miliar, dan ekuitas Rp2,11 triliun. Rp998.99 billion, and equity of Rp2.11 trillion. IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI BARANG MODAL Material Commitment on Investment in Capital Goods Pada 31 Desember 2023 CNAF tidak memiliki ikatan material As of December 31, 2023 CNAF did not have any material untuk investasi barang modal. commitment on investment in capital goods. 126 Laporan Tahunan 2023
Page 127
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
INVESTASI BARANG MODAL
TAHUN 2023
Investments in Capital Goods in 2023
Perseroan tidak memiliki investasi barang modal pada tahun 2023. The Company has no investment in capital goods in 2023.
TARGET DAN REALISASI KINERJA
TAHUN 2023
Target and Actual Performance of 2023
Target Awal Tahun Kinerja Akhir Tahun
Aspek Kinerja Pencapaian
Target at the Beginning Performance at
Performance Aspects Achievement
of the Year the End of the Year
Pendapatan Usaha (Rp miliar) Revenues (Rp billion) Rp1.362,12 Rp1.657,10 121,66%
Laba Usaha (Rp miliar) Operating Profit (Rp billion) Rp468,75 Rp520,44 111,03%
Total Liabilitas/Total Aset Total Liabilities/Total Assets 71,22% 74,78% 105,01%
Rasio Lancar Current Ratio 168,50% 90,10% 53,47%
Rasio Kas Cash Ratio 9,63% 12,58% 130,69%
Rasio Tingkat Pengembalian Aset Return on Assets 6,86% 6,80% 99,17%
Rasio Tingkat Pengembalian Modal Return on Equity 18,88% 22,32% 118,20%
Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional
66,54% 42,84% 155,31%
Cost to Income Ratio
2023 Annual Report 127
Page 128
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE PROSPEK USAHA DAN PROYEKSI 2024 Business Prospects and 2024 Projections Otoritas Jasa Keuangan (OJK) memproyeksikan industri jasa The Financial Services Authority (OJK) projects that the financial keuangan terus bertumbuh pada tahun ini, baik perbankan, services industry will continue to grow this year, including pasar modal dan pembiayaan. Piutang pembiayaan banking, capital markets, and financing. Financing receivables diproyeksikan akan tumbuh double digit antara 13 -16%, are projected to grow in double digits, between 13 -16%, in line sejalan dengan mobilitas masyarakat yang meningkat. with the increasing mobility of the community. Katalis pertumbuhan tersebut adalah pertumbuhan ekonomi The catalyst for this growth is Indonesia’s economic growth, Indonesia yang diiringi dengan peningkatan konsumsi accompanied by increased public consumption. The masyarakat. Pemerintah menargetkan pertumbuhan ekonomi government targets Indonesia’s economic growth to be above Indonesia yang di atas 5%, lebih tinggi dari proyeksi 5%, higher than the projected global economic growth of 2.9%. pertumbuhan ekonomi global sebesar 2,9%. Beberapa Several international institutions have also projected similar lembaga internasional juga telah memproyeksikan tingkat growth rates, including the World Bank at 4.9%, the ADB and pertumbuhan yang sama, antara lain World Bank sebesar 4,9%, IMF at 5.0% and the OECD at 5.2%. ADB dan IMF sebesar 5,0% serta OECD sebesar 5,2 %. Pertumbuhan ekonomi ini mendorong pula investasi di This economic growth also encourages investment in the sektor otomotif. Gaikindo menargetkan penjualan mobil akan automotive sector. Gaikindo targets car sales to reach 1.1 million mencapai 1,1 juta unit pada 2024. Salah satu katalis adalah units by 2024. One of the catalysts is the arrival of electric cars hadirnya mobil-mobil listrik asal China, khususnya battery from China, especially battery electric vehicles (BEVs) that are electric vehicle (BEV) yang harganya lebih menarik. Namun more attractively priced. However, there are also challenges ada pula tantangan yang perlu diwaspadai, yaitu kenaikan that need to be watched out for, namely the increase in tax tarif pajak kendaraan bermotor berbasis BBM di DKI Jakarta, rates for fuel-based motor vehicles in DKI Jakarta, economic dinamika ekonomi terdampak oleh kondisi global, serta dynamics affected by global conditions, and improved public infrastruktur transportasi publik yang makin baik. Selain itu transport infrastructure. In addition, the slow development of masih lambatnya pembangunan infrastruktur stasiun charging charging station infrastructure for electric vehicles may hinder untuk kendaraan listrik dapat menghalangi adopsi masyarakat public adoption of electric cars and motorbikes. terhadap mobil dan motor listrik. Walau demikian, industri pembiayaan masih akan menghadapi However, the financing industry will still face a number of sejumlah tantangan yang perlu disikapi dengan penuh challenges that need to be addressed with caution. Firstly, kehati-hatian. Pertama, tren suku bunga tinggi masih akan the trend of high interest rates will continue in almost all parts berlangsung di hampir seluruh belahan dunia, termasuk of the world, including Indonesia, although Bank Indonesia Indonesia, walaupun Bank Indonesia tetap terbuka terhadap remains open to the possibility of a reduction. Secondly, kemungkinan penurunan. Kedua adalah tantangan terkait krisis there are challenges related to economic crises and conflicts ekonomi dan konflik di belahan dunia lain yang berdampak in other parts of the world that will impact inflation rates and pada tingkat inflasi dan daya beli ke depan. Selain itu Peraturan purchasing power going forward. In addition, the Financial Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 22 Tahun 2023 terkait Services Authority Regulation (POJK) Number 22 of 2023 kenaikan uang muka juga dapat berdampak negatif terhadap related to the increase in down payments may also negatively kinerja industri pembiayaan. impact the performance of the financing industry. 128 Laporan Tahunan 2023
Page 129
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
Target 2024 Target Awal Tahun
2024 Targets Target at the Beginning of the Year
Pendapatan Usaha (Rp miliar) Revenues (Rp billion) Rp1.679,60
Laba Usaha (Rp miliar) Operating Profit (Rp billion) Rp515,12
Total Liabilitas/Total Aset Total Liabilities/Total Assets 73,40%
Rasio Lancar Current Ratio 163,49%
Rasio Kas Cash Ratio 7,75%
Rasio Tingkat Pengembalian Aset Return on Assets 6,41%
Rasio Tingkat Pengembalian Modal Return on Equity 18,51%
Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional
71,67%
Cost to Income Ratio
INFORMASI KEUANGAN YANG
TELAH DILAPORKAN YANG
MENGANDUNG KEJADIAN LUAR
BIASA ATAU JARANG TERJADI
Reported Financial Information on
Extraordinary or Rare Events
Pada tahun ini tidak ada informasi keuangan yang mengandung There was no extraordinary or rare events in the financial
kejadian luar biasa atau jarang terjadi. information reported this year.
2023 Annual Report 129
Page 130
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE ASPEK PEMASARAN Marketing Aspect CNAF mengoptimalkan strategi pemasaran berbasis digital di CNAF optimizes digital-based marketing strategies in market dalam pengembangan pasar dengan menargetkan kalangan development by targeting millennial and young professionals milenial dan profesional muda yang terbiasa dengan gadget who are familiar with gadgets and active on social media. dan aktif di media sosial. Perseroan telah menggunakan digitalisasi yang The Company has embraced digitalization that optimizes the mengoptimalkan perjalanan nasabah (customer journey). customer journey. CNAF Mobile is consistently used as the only Secara konsisten CNAF Mobile digunakan sebagai satu-satunya platform in the acquisition process. This year, CNAF Mobile platform dalam proses akuisisi. Pada tahun ini pengguna CNAF users have increased by more than 21,500 users. Mobile telah meningkat sebanyak lebih dari 21.500 pengguna. Selain itu kami memperkenalkan showroom financing, yang In addition, we introduced showroom financing, which makes mempermudah pembelian mobil sekaligus memberikan it easier to buy a car while providing financing offers. We penawaran pembiayaan. Kami juga terus memanfaatkan seluruh also continued to utilize all digital assets, including LED TVs, aset digital, antara lain LED TV, billboard, media placement billboards, media placements, and posters (above the line), as dan poster (above the line) serta WhatsApp, website, media well as WhatsApp, websites, social media, and direct marketing sosial, dan direct marketing (below the line). (below the line). Kami juga berkolaborasi dengan induk usaha, CIMB Niaga We also collaborate with our holding company, CIMB Niaga, yang telah melayani lebih dari 7,5 juta nasabah di seluruh which serves more than 7.5 million customers across Indonesia. Indonesia. Salah satu kolaborasi tersebut adalah cross-selling One such collaboration is cross-selling, where CNAF offers its di mana CNAF menawarkan produknya di dalam aplikasi Octo products in the Octo Mobile application managed by CIMB Mobile yang dikelola CIMB Niaga. Melalui itu kami mampu Niaga. Through this, we were able to reach more than 3 million menyentuh lebih dari 3 juta pengguna Octo Mobile. Octo Mobile users. CNAF meyakini bahwa promosi yang terbaik adalah melalui CNAF believes that the best promotion is through user testimonial para pengguna. Untuk itu kami menggandeng testimonials. For this reason, we collaborate with Sahabat CNAF Sahabat CNAF dengan menyelenggarakan program by organizing the Member Get Member (MGM) program. In Member Get Member (MGM). Dalam MGM, nasabah dapat MGM, customers can recommend other prospective debtors. merekomendasikan calon debitur lainnya. Selain itu dalam menjaga hubungan baik dengan para rekan Apart from that, to maintain good relations with CNAF CNAF, Perusahaan menyelenggarakan program-program partners, the Company organized attractive programs such as menarik seperti Showroom Financing. Di samping kerja sama Showroom Financing. In addition to collaborating with partners dengan mitra dalam melakukan penetrasi pasar, Perusahaan in market penetration, the Company consistently continues to secara konsisten terus bersinergi dengan induk PT Bank CIMB synergize with its parent, PT Bank CIMB Niaga Tbk, such as Niaga Tbk, seperti meningkatkan cross-selling. increasing cross-selling. 130 Laporan Tahunan 2023
Page 131
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
DIVIDEN DAN KEBIJAKAN DIVIDEN
Dividends and Dividend Policy
Perseroan telah memiliki kebijakan dividen di mana keputusan The Company has a dividend policy in which dividend
pembagian dividen ditetapkan dalam RUPS Tahunan. distribution decisions are made at the Annual GMS. The
Keputusan terkait dividen diambil dengan mempertimbangkan decision regarding dividends is made by considering the
struktur permodalan serta kinerja keuangan di tahun berjalan. capital structure and financial performance in the current year.
Berikut adalah informasi pembagian dividen dalam 3 tahun The following is information on dividend distribution in the last
terakhir. 3 years.
Tanggal
Rasio Pembayaran
Tahun Buku Tanggal RUPS Jumlah Dividen Dividen per Saham Pembayaran Dividen
Dividen
Fiscal Year Date of the GMS Total Dividend Dividen per Share Date of Dividend
Dividend Payout Ratio
Payment
19 Mei 2023
2022 6 April 2023 Rp98.950.000.000 Rp41.229 30%
May
2021 6 April 2022 Rp24.378.545.558 Rp10.158 9,99% 25 April 2022
2020 6 April 2021 Rp22.466.874.895 Rp9.361 9,99% 23 April 2021
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM
KARYAWAN ATAU MANAJEMEN
Employee or Management Share
Ownership Program
Sampai saat ini CNAF belum memiliki program kepemilikan As of now, CNAF has not had any share ownership program for
saham karyawan atau manajemen. the employees or the management.
2023 Annual Report 131
Page 132
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE INFORMASI MATERIAL Material Information Pada tanggal 30 Januari 2023, Perusahaan telah mendapatkan On January 30, 2023, the Company obtained an effective pernyataan efektif untuk melakukan Penawaran Umum statement to conduct a Public Offering of SUKUK WAKALAH SUKUK WAKALAH BI AL-ISTITSMAR I CIMB NIAGA AUTO BI AL-ISTITSMAR I CIMB NIAGA AUTO FINANCE YEAR 2023 FINANCE TAHUN 2023 dengan jumlah dana modal investasi with total investment capital of Rp1 trillion. sebesar Rp1 triliun. Selain ini tidak ada informasi material yang wajib dilaporkan, Other than that, there is no other information to be reported, baik investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan whether it is investment, expansion, divestment, business usaha, akuisisi atau restrukturisasi utang/modal. merger/consolidation, acquisition, or debt/capital restructuring. INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN Material Information and Facts Subsequent to the Accountant’s Report Date Pada tanggal penerbitan laporan keuangan yang diaudit, tidak As of the published date of the audited financial statements, ada informasi dan fakta material setelah tanggal 31 Desember there is no material information and facts subsequent to 2023. Deember 31, 2023. 132 Laporan Tahunan 2023
Page 133
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM Uses of Public Offering Proceeds Hasil bersih SUKUK WAKALAH BI AL-ISTITSMAR I CIMB NIAGA The net proceeds from SUKUK WAKALAH BI AL-ISTITSMAR AUTO FINANCE TAHUN 2023 tanggal 30 Januari 2023 adalah I CIMB NIAGA AUTO FINANCE YEAR 2023 on January 30, Rp993.689.667.336, yang seluruhnya akan digunakan untuk 2023 are Rp993,689,667,336, which will be used entirely for kontrak murabahah. murabahah contracts. Pada tanggal 31 Desember 2023, Perseroan telah menggunakan On December 31, 2023, the Company had used all of the seluruh hasil penawaran umum tersebut, sehingga sisa dana proceeds from the public offering, hence the remaining fund adalah Rp0. was Rp0. TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN DAN/ATAU DENGAN PIHAK AFILIASI Material Transactions That Has Conflict of Interest and/or with Affiliated Parties Selama tahun 2023, CIMB Niaga Finance tidak mencatatkan Throughout 2023, CIMB Niaga Finance did not record any transaksi yang mengandung benturan kepentingan. transaction with conflict of interests. 2023 Annual Report 133
Page 134
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE PERUBAHAN REGULASI DAN DAMPAK TERHADAP KINERJA PERSEROAN Change in Regulation and Its Impact to the Company Performance Penerapan POJK Nomor 22 Tahun 2023 tentang Pelindungan The implementation of POJK No. 22 of 2023 on the Protection Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan of Consumers and the Public in the Financial Services Sector mengatur peningkatan uang muka untuk mengurangi regulates the increase in down payments to reduce the risk risiko dari debitur- debitur berisiko. Di satu sisi peraturan of risky debtors. On the one hand, this regulation improves ini meningkatkan kualitas industri pembiayaan, di sisi lain the quality of the financing industry; on the other hand, it berdampak kepada kinerja pertumbuhan industri. impacts the growth performance of the industry. PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG BERDAMPAK TERHADAP KINERJA KEUANGAN Changes in Accounting Policies that Affect Financial Performance Laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2023 dan The financial statements as of December 31, 2023 and 2022 disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan 2022 are prepared in accordance with Indonesian Financial di Indonesia yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Accounting Standards issued by the Indonesian Accountants Indonesia. Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Association. Preparing financial statements in accordance Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan with Indonesia Financial Accounting Standards requires penggunaan estimasi dan asumsi. Hal tersebut juga the use of estimates and assumptions. This also requires mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan the management to take considerations in the process of dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Perusahaan. implementing the Company’s accounting policies. Pada tahun 2023 tidak ada perubahan kebijakan akuntansi In 2023 there were no changes in the accounting policy that yang berdampak kepada kinerja keuangan CNAF. has impact on CNAF’s financial performance. 134 Laporan Tahunan 2023
Page 135
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan
This Page is Intentionally Left Blank
Page 136
CIMB NIAGA FINANCE 136
Page 137
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
CNAF MOBILE APP
DIGITAL SOLUTION
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Corporate Governance
137
Page 138
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance
Bagi Perusahaan yang bergerak di bidang industri pembiayaan, For the Company whose business is in financing industry,
tata kelola sangat penting untuk melaksanakan bisnis secara governance is crucial to do responsible and trustworthy
bertanggung jawab dan terpercaya. Maka, selaras dengan business. Therefore, in line with the commitment of our parent
komitmen induk usaha kami yaitu PT Bank CIMB Niaga, Tbk company, namely PT Bank CIMB Niaga, Tbk (CIMB Niaga), the
(CIMB Niaga), Perusahaan senantiasa berkomitmen teguh Company is firmly committed to running healthy, transparent
untuk menjalankan kegiatan usaha yang sehat, transparan dan and professional business activities.
profesional.
Tujuannya adalah untuk meraih kinerja yang optimal dan The aims to achieve optimal and sustainable performance,
berkelanjutan, dengan berlandaskan pada etika tinggi serta based on impeccable ethics and compliance with every
kepatuhan terhadap setiap perundangan yang mengikat bisnis regulation that binds the Company’s business, among others:
Perusahaan, di antaranya:
1. Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies;
Terbatas;
2. Anggaran Dasar Perusahaan; 2. The Company’s Articles of Association;
3. Pedoman Umum GCG yang diterbitkan Komite Nasional 3. General Guidelines for GCG by the National Governance
Kebijakan Governansi; Policy Committee;
4. Peraturan OJK; dan 4. OJK Regulations; and
5. Peraturan BEI. 5. IDX Regulations.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) artinya The implementation of Good Corporate Governance (GCG)
memberikan perlindungan yang memadai dan perlakuan is to provide proper protection and equal treatment to all
setara kepada para pemegang saham dan pemangku shareholders and other stakeholders through transparency,
kepentingan lainnya melalui transparansi, akuntabilitas, accountability, responsibility, independence, fairness and
pertanggungjawaban, independensi, kewajaran dan equality.
kesetaraan.
Pelaksanaan GCG Perusahaan didasarkan pada 5 (lima) prinsip The implementation of the Company’s GCG is based on 5 (five)
Tata Kelola, yaitu: Governance principles, namely:
KETERBUKAAN Perusahaan menjamin adanya keterbukaan dan objektivitas dalam melaksanakan
Transparency proses pengambilan keputusan, serta menyediakan informasi material dan
relevan mengenai Perusahaan melalui sarana komunikasi yang mudah diakses
dan dipahami oleh pemangku kepentingan.
The Company ensures transparency and objectivity in all decision-making
processes and continuously provides material and relevant information
that is comprehensible and offers ease of access to all stakeholders.
138 Laporan Tahunan 2023
Page 139
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Masing- masing organ tata kelola memiliki kejelasan fungsi dan tanggung jawab
AKUNTABILITAS sehingga Perusahaan dapat beroperasi secara transparan, wajar, efektif dan
Accountability efisien berdasarkan struktur organisasi yang berlaku.
Each governance organ has a clear function and responsibility,
allowing the Company’s performance to run transparently,
naturally, effectively, and efficiently based on the prevailing
organizational structure.
Perusahaan senantiasa mematuhi peraturan perundang- TANGGUNG JAWAB
undangan yang berlaku, khususnya terkait industri pembiayaan Responsibility
serta menegakkan nilai - nilai, etika, standar, prinsip dan praktik
penyelenggaraan usaha yang sehat.
The Company follows all applicable rules and regulations, particularly those
pertaining to the financing industry, and adheres to the values, ethics, standards,
principles, and practices of sound business operations.
INDEPENDENSI Kegiatan usaha Perusahaan dikelola secara profesional tanpa dipengaruhi oleh
Independence segala bentuk benturan kepentingan, tekanan dan dominasi dari pihak mana
pun yang tidak sesuai dengan peraturan perundang - undangan yang
berlaku dan prinsip korporasi yang sehat.
The Company’s business operations are managed professionally,
irrespective of any conflict of interest, pressure, or influence
from any party that is not in compliance with applicable
laws, regulations, and sound corporate principles.
Perusahaan senantiasa memperhatikan kepentingan KEWAJARAN DAN KESETARAAN
setiap pemangku kepentingan berdasarkan asas kewajaran Fairness and Equality
dan kesetaraan sesuai dengan proporsi yang seharusnya guna
memastikan tidak ada pihak yang dirugikan.
The Company considers the interests of each of its stakeholders based on
the principle of fairness and equality to ensure that no party suffers from any
form of loss due to unfair business practices.
2023 Annual Report 139
Page 140
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
ROADMAP GCG
GCG Roadmap
Perusahaan telah memiliki roadmap GCG yang disusun The Company has established a GCG roadmap based on
berdasarkan rencana pengembangan usaha dalam rangka a business development plan in order to achieve the goal
mencapai tujuan untuk menjadi perusahaan pembiayaan of becoming a leading finance company in Indonesia. The
terkemuka di Indonesia. Perusahaan menjalankan operasinya Company operates based on the GCG roadmap to be a
berdasarkan roadmap GCG tersebut untuk menjadi better company over time. Based on the roadmap, it shows
perusahaan yang semakin baik. Berdasarkan roadmap that the Company is currently at the digital infrastructure
tersebut, Perusahaan saat ini telah berada pada tahapan development stage.
pengembangan infrastruktur digital.
Pelaksanaan GCG di Perusahaan semakin membaik dari tahun The GCG implementation in the Company indicates
ke tahun. Berikut adalah pencapaian- pencapaian Perusahaan improvement from year to year. The following is the Company’s
berdasarkan roadmap GCG tersebut. achievement based on the GCG roadmap.
Rebranding menjadi
PT CIMB Niaga Auto Finance. 2010 Re-branding into
PT CIMB Niaga Auto Finance.
Determined Charter of the Board of
Menetapkan Piagam Dewan Komisaris,
Commissioners, Charter of the Board of
Piagam Direksi, Piagam Komite Audit, dan
Piagam Dewan Pengawas Syariah sebagai 2014 Directors, Charter of Audit Committee, and
Charter of Sharia Supervisory Board as parts
bagian dari infrastruktur GCG.
of GCG infrastructure.
Menyelaraskan dan menyempurnakan Aligned and improved GCG practices with
praktik GCG dengan pedoman Tata the Corporate Governance guidelines set
Kelola Perusahaan yang ditetapkan oleh forth by the Regulators that have been
Regulator yang dituangkan dalam Kebijakan 2014 adopted and outlined in the Company’s
Perusahaan serta melakukan penilaian Policy, and made self-assessments on GCG
sendiri atas penerapan dan praktik GCG practices implemented on the Company’s
dalam pengelolaan Perusahaan. management.
Merger dengan PT Kencana Internusa
Artha Finance. 2016 Merger with PT Kencana Internusa
Artha Finance.
Menekankan fokus pada pengembangan Emphasize focus on development of
budaya integritas dalam Perusahaan melalui
salah satunya lebih intensif dalam sosialisasi 2017 integrity culture within the Company
through intensive socialization and
dan penerapan whistleblowing. implementation of whistleblowing.
140 Laporan Tahunan 2023
Page 141
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Penguatan fundamental melalui kontrol Strengthening fundamental through
dan monitoring baik dari sisi penyaluran 2018 active control and monitoring in financing,
pembiayaan, operasional dan strategi. operational activity and strategy.
Pengembangan Infrastruktur digital. 2019 Development of Digital Infrastructure.
Meresmikan penggunaan logo baru
(rebranding) menjadi CIMB Niaga Officialized its new logo to CIMB Niaga
Finance, serta meluncurkan aplikasi CNAF
Mobile untuk memudahkan calon debitur 2020 Finance, and launched the CNAF Mobile
application to make it easier for prospective
dalam mengajukan pembiayaan melalui debtors to apply financing via smartphones.
smartphone.
Mulai menerapkan sistem anti money
laundering /sistem AML. 2021 Started to apply anti money
laundering system.
Mendigitalisasi proses bisnis dengan
meluncurkan CNAF Virtual Auto Show. 2022 Digitized its business process by launching
CNAF Virtual Auto Show.
Menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al Istitsmar
I CIMB Niaga Auto Finance Tahun 2023 2023 Issued Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB
Niaga Auto Finance 2023 worth Rp1 trillion.
dengan nilai Rp1 triliun.
PENILAIAN TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Corporate Governance Assessment
Perusahaan melakukan penilaian atas penerapan Tata Kelola The Company conducts self-assessment of the implementation
secara mandiri (self-assessment) dengan mengedepankan of Governance by prioritizing the principle of objectivity. As a
prinsip objektivitas. Sebagai entitas anak, metode penilaian subsidiary, the assessment method used was adopted from
yang digunakan dalam penilaian diadopsi dari CIMB Niaga, CIMB Niaga, with the main indicators covering the Governance
dengan indikator utama meliputi struktur Tata Kelola, proses structure, Governance processes and Governance outputs.
Tata Kelola, dan output Tata Kelola.
2023 Annual Report 141
Page 142
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
STRUKTUR TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Governance Structure
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
General Meeting of Shareholders (GMS)
Merupakan organ tata kelola Perusahaan tertinggi dengan kewenangan yang tidak
diberikan kepada Direksi dan atau Dewan Komisaris dalam batas yang ditentukan.
The highest corporate governance organ, with authority not delegated to the Board
of Directors and/or the Board of Commissioners within certain limits.
DEWAN KOMISARIS DIREKSI DPS
Board of Commissioners Board of Directors Sharia Supervisory Board (SSB)
Merupakan organ tata kelola Merupakan organ tata kelola Merupakan organ tata kelola
Perusahaan yang bertugas Perusahaan yang berwenang Perusahaan yang mempunyai
melakukan pengawasan secara dan bertanggung jawab penuh tugas dan fungsi pengawasan
umum dan /atau khusus sesuai atas pengurusan Perusahaan terhadap penyelenggaraan dari
dengan Anggaran Dasar untuk kepentingan Perusahaan kegiatan Perusahaan sesuai
Perusahaan serta memberi nasihat sesuai dengan maksud dan dengan prinsip syariah, serta
dan arahan kepada Direksi. tujuan Perusahaan, serta mewakili memiliki Piagam DPS sebagai
Perusahaan baik di dalam maupun acuan pelaksanaan tugas dan
The Company’s governance organ di luar pengadilan sesuai dengan tanggung jawab.
that oversees the performance of ketentuan Anggaran Dasar.
the Company, either generally or The Company’s governance
specifically, and provides advice The Company’s governance organ organ that performs supervisory
and direction to the Board of with the authority responsibility duties and functions for the
Directors based on the Company’s for the management of the Company’s business to ensure
Articles of Association. Company in the best interests compliance with sharia principles
of the Company consistent with and that has a SSB Charter as a
its purposes and objectives, and guide for the implementation of
that represents the Company its duties and responsibilities.
inside and outside of a court
room pursuant to the provisions
of the Articles of Association.
142 Laporan Tahunan 2023
Page 143
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
RAPAT UMUM PEMEGANG
SAHAM (RUPS)
General Meeting of Shareholders (GMS)
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah forum tertinggi The General Meeting of Shareholders (GMS) is the highest
bagi para pemegang saham untuk mengambil keputusan decision-making forum for shareholders to address the
yang berkaitan dengan kepentingan Perusahaan. Hak dan Company’s interests. The rights and authorities of the GMS
wewenang RUPS sesuai dengan UU dan anggaran dasar according to the law and the Articles of Associations are:
Perusahaan adalah:
1. Receiving and ratifying the Company’s Annual Report;
1. Menerima dan mengesahkan Laporan Tahunan Perusahaan; 2. Determining the use of the Company’s profits, including
2. Menentukan penggunaan laba Perusahaan, termasuk the distribution of dividends to shareholders;
pembagian dividen kepada pemegang saham; 3. Appointing and dismissing members of the Board of
3. Mengangkat dan memberhentikan anggota Dewan Commissioners and/or Directors; and
Komisaris dan/atau Direksi; dan 4. Approving significant/material corporate actions.
4. Menyetujui aksi korporasi penting/material.
GMS consists of Annual GMS and Extraordinary GMS. The
RUPS terdiri dari RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa. RUPS Annual GMS is held once a year to discuss routine agendas
Tahunan diselenggarakan 1 (satu) kali dalam setiap tahun while the Extraordinary GMS can be held based on the
untuk membahas agenda rutin sedangkan RUPS Luar Biasa Company’s needs to decide on specific agendas.
dapat diselenggarakan berdasarkan kebutuhan Perusahaan
untuk memutuskan agenda-agenda tertentu.
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa Pertama 2023 2023 Annual and First Extraordinary GMS
RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa diadakan pada 6 April 2023 The Annual and Extraordinary GMS was held on April 6, 2023
di Ruang Meeting Mercedez – PT CIMB Niaga Auto Finance. at Meeting Room Mercedez – PT CIMB Niaga Auto Finance.
Jumlah saham yang hadir atau diwakili dalam RUPS Tahunan The shareholders of the Company attended or represented
sebanyak 2.388.685 saham yang merupakan 99,53% dari in the Meeting was 2,388,685 shares, which are 99.53% of the
jumlah hak suara yang sah yang telah dikeluarkan oleh total valid voting rights issued by the Company excluding
Perusahaan tidak termasuk saham treasury sebanyak 1.315. 1,315 treasury shares.
Keputusan RUPS diambil dengan cara pemungutan suara Resolutions of the GMS were passed verbally after the
secara lisan setelah para pemegang saham diberikan shareholders were given opportunities to raise questions
kesempatan untuk mengajukan pertanyaan atau pendapat. or give opinions. The calculation of attendance and voting
Penghitungan kehadiran dan persetujuan dilakukan oleh pihak are done by an independent party, namely Notary Theresia
independen yaitu Notaris Theresia Trisnaning, SH., MKn. Trisnaning, SH., MKn.
RUPS Tahunan dan Luar Biasa dipimpin oleh Ibu Lani Darmawan The Annual and Extraordinary GMS was led by Ms. Lani Darmawan
selaku Presiden Komisaris dan dihadiri oleh 5 (lima) anggota as the President Commissioner and attended by five members of the
Dewan Komisaris, 5 (lima) anggota Direksi dan Pimpinan PT Board of Commissioners, five members of the Board of Directors,
Bank CIMB Niaga Tbk sebagai Pemegang Kuasa. and Chairman of PT Bank CIMB Niaga Tbk as the Proxy Holder.
2023 Annual Report 143
Page 144
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
RUPS Tahunan 2023 2023 Annual GMS
Berikut adalah risalah RUPS Tahunan 2023. The followings are the summaries of 2023 Annual GMS.
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
1. a. Persetujuan Laporan Tahunan 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk Tahun Buku Telah efektif pada saat
Perseroan untuk Tahun Buku 2022 mengenai keadaan dan jalannya Perseroan untuk tahun ditutupnya RUPST.
2022 termasuk Laporan Tugas buku 2022 termasuk Laporan Tugas Pengawasan Dewan
Pengawasan Dewan Komisaris Komisaris mengenai hasil pengawasan atas kinerja Direksi yang
Perseroan untuk tahun buku dilaksanakan selama tahun buku 2022.
2022.
b Pengesahan Laporan Keuangan 2. Mengesahkan Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun
Perseroan untuk tahun buku buku 2022, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
2022. TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS & REKAN sesuai laporannya
tanggal 29 Maret 2023 dengan pendapat Laporan Keuangan
disajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi
keuangan PT CIMB Niaga Auto Finance pada tanggal 31
Desember 2022, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk
tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan
Standar Akutansi Keuangan di Indonesia.
a. Company for the 2022 1. Approve the Company’s Annual Report for the 2022 Financial Year Effective at the conclusion
financial year (two thousand regarding the condition and operations of the Company for the 2022 of the Annual GMS.
twenty two) including the financial year including the Board of Commissioners’ Supervisory
Supervisory Duties Report Duties Report regarding the results of supervision of the Board of
of the Company’s Board of Directors’ performance carried out during the 2022 financial year.
Commissioners for the 2022 2. Ratify the Company’s Financial Report for the 2022 financial
financial year. year, which has been audited by the Public Accounting Firm
b. Ratification of the Company’s TANUDIREDJA, WIBISANA, RINTIS & REKAN according to its
Financial Report for the 2022. report dated March 29, 2023 with the opinion that the Financial
Report is presented fairly, in all material respects, the financial
position of PT CIMB Niaga Auto Finance as of December 31,
2022, as well as its financial performance and cash flows for the
year ended on that date, are in accordance with Indonesian
Financial Accounting Standards.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 28 - - 28 100%
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
2. Penetapan penggunaan laba 1. Menyetujui penggunaan Laba bersih Perseroan untuk tahun Telah efektif pada saat
Perseroan untuk tahun buku 2022 buku 2022 sebagai berikut: ditutupnya RUPST dan akan
a. Sebesar 30% (tiga puluh persen) dari Laba Bersih atau dibukukan sebagaimana
sejumlah Rp98,95 miliar ditetapkan sebagai dividen tunai diputuskan.
kepada para Pemegang Saham.
b. Sebesar 70% (tujuh puluh persen) dari Laba Bersih atau
sejumlah Rp230,89 miliar ditetapkan sebagai Laba Ditahan.
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan
untuk menetapkan jadwal dan tata cara pembagian dividen tunai
Tahun Buku 2022 sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Determination of the use of 1. Approved the use of the Company’s net profit for the 2022 Effective at the conclusion
Company profits for the 2022 financial year as follows: of the Annual GMS and will
financial year a. 30% (thirty percent) of Net Profit or Rp98.95 billion is be recorded as decided.
designated as cash dividends to Shareholders.
b. 70% (seventy percent) of Net Profit or Rp230.89 billion is
designated as Retained Profit.
2. Give power and authority to the Company’s Directors to
determine the schedule and procedures for distributing cash
dividends for the 2022 Financial Year in accordance with
applicable regulations.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 28 - - 28 100%
144 Laporan Tahunan 2023
Page 145
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
3. Penunjukkan Akuntan Publik Menyetujui menunjuk kembali Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Telah efektif pada saat
Perseroan untuk tahun buku 2023. Wibisana, Rintis dan Rekan sebagai Kantor Akuntan Publik yang akan ditutupnya RUPST.
mengaudit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2023
dan memberikan kewenangan kepada Direksi dengan persetujuan
Dewan Komisaris Perseroan untuk menentukan honorarium bagi
serta persyaratan bagi Kantor Akuntan Publik tersebut.
Appointment of the Company’s Approved to reappoint the Tanudiredja, Wibisana, Rintis and Rekan Effective at the conclusion
Public Accountant for the 2023 Public Accounting Firm as the Public Accounting Firm that will audit of the Annual GMS.
financial year. the Company’s Financial Report for the 2023 financial year and
give authority to the Board of Directors with the approval of the
Company’s Board of Commissioners to determine the honorarium
for and requirements for the Public Accounting Firm.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 28 - - 28 100%
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
4. Penetapan Rencana Kerja Menyetujui berlakunya rencana kerja tahun 2023 Perseroan Telah efektif pada saat
Perseroan untuk tahun buku 2023. sebagaimana yang telah disampaikan dan dijelaskan oleh Direksi ditutupnya RUPST.
Perseroan dalam Rapat.
Determination of the Company’s Approved the implementation of the Company’s 2023 work plan as Effective at the conclusion
Work Plan for the 2023 financial year. submitted and explained by the Company’s Directors at the Meeting. of the Annual GMS.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 28 - - 28 100%
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
5. Penetapan besarnya gaji/ Penentuan mengenai besarnya jumlah gaji/honorarium dan Telah efektif pada saat
honorarium dan tunjangan lain tunjangan lain bagi anggota Direksi mengalami kenaikan dari gaji/ ditutupnya RUPST.
bagi Dewan Komisaris dan Direksi honorarium dan tunjangan lain bagi anggota Direksi pada tahun
Perseroan. 2023, sedangkan penentuan mengenai besarnya jumlah gaji/
honorarium dan tunjangan lain bagi anggota Dewan Komisaris
Perseroan mengalami kenaikan dari gaji/honorarium dan tunjangan
lain anggota Dewan Komisaris tahun 2023 yang selanjutnya akan
ditetapkan oleh Pemegang Saham Pengendali melalui keputusan di
luar Rapat.
Determination of the amount The determination regarding the amount of salary/honorarium and Effective at the conclusion
of salary/honorarium and other other allowances for members of the Board of Directors will increase of the Annual GMS.
allowances for the Board of from the salary/honorarium and other allowances for members of
Commissioners and Directors of the Board of Directors in 2023, while the determination regarding
the Company. the amount of salary/honorarium and other allowances for members
of the Company’s Board of Commissioners will increase from the
salary/ honorarium and other allowances for members of the Board
of Commissioners in 2023 which will then be determined by the
Controlling Shareholders through a decision outside the Meeting.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 28 - - 28 100%
2023 Annual Report 145
Page 146
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
6. Perubahan susunan Dewan 1. Mengangkat Rini Fatma Kartika sebagai anggota Dewan Telah efektif pada saat
Pengawas Syariah (DPS). Pengawas Syariah Perseroan tersebut berlaku efektif sejak ditutupnya RUPST.
dinyatakan lulus dalam penilaian kemampuan dan kepatutan (fit
& proper test) yang dilaksanakan oleh Otoritas Jasa Keuangan
(OJK), dengan masa jabatan sampai dengan penutupan
RUPS Tahunan ke-3 (ketiga) berikutnya yang diselenggarakan
setelah pengangkatannya, tanpa mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikannya sewaktu-waktu.
2. Dalam hal OJK tidak menyetujui pengangkatan tersebut, atau
persyaratan yang ditetapkan oleh OJK tidak terpenuhi, maka
pengangkatan tersebut menjadi batal dan tidak berlaku tanpa
persetujuan RUPS.
3. Sehingga dengan demikian susunan anggota Dewan Pengawas
Syariah Perseroan adalah sebagai berikut:
Dewan Pengawas Syariah
• DR. H. Fathurrahman Djamil
• Rini Fatma Kartika
4. Menyetujui pemberian wewenang dan kuasa kepada
Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk menyatakan
kembali keputusan berkenaan dengan perubahan anggota
Dewan Pengawas Syariah Perseroan dalam akta notaris dan
memberitahukannya kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia RI serta melakukan segala sesuatu yang diperlukan
sesuai dengan ketentuan peraturan perundangan yang berlaku
di negara Republik Indonesia.
Changes in the composition of the 1. Appoint Rini Fatma Kartika as a member of the Company’s Effective at the conclusion
Sharia Supervisory Board (DPS). Sharia Supervisory Board, effective since being declared to of the Annual GMS.
have passed the fit & proper test carried out by the Financial
Services Authority (OJK), with a term of office until the closing of
the 3rd Annual GMS ( three) subsequent meetings held after his
appointment, without reducing the GMS right to dismiss him at
any time.
2. In the event that the OJK does not approve the appointment,
or the requirements set by the OJK are not met, then the
appointment will be null and void without the approval of the
GMS.
3. Therefore, the composition of the members of the Company’s
Sharia Supervisory Board is as follows:
Sharia Supervisory Board
• DR. H. Fathurrahman Djamil
• Rini Fatma Kartika
4. Approve the granting of authority and power to the Company’s
Directors with the right of substitution to restate the decision
regarding changes to the members of the Company’s Sharia
Supervisory Board in a notarial deed and notify the Minister
of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia and do
everything necessary in accordance with the provisions of the
laws and regulations applies in the Republic of Indonesia.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 28 - - 28 100%
146 Laporan Tahunan 2023
Page 147
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
7. Laporan Rencana Aksi Keuangan Latar Belakang Telah efektif pada saat
Berkelanjutan tahun 2023. • POJK No.51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan ditutupnya RUPST.
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten dan
Perusahaan Publik.
• CNAF telah menyusun Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan
tahun 2023.
• Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan merupakan rencana
kegiatan usaha dan program kerja CNAF jangka pendek (1
tahun) dan jangka Panjang (5 tahun) yang sesuai dengan prinsip
yang digunakan untuk menerapkan Keuangan Berkelanjutan,
termasuk strategi untuk merealisasikan rencana dan program
tersebut dengan target dan waktu yang ditetapkan.
• Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan CNAF disusun oleh
Direksi dan telah mendapatkan persetujuan dari Komisaris.
• Fokus CNAF pada Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan adalah:
1. Memperbesar porsi Pembiayaan Kendaraan Ramah
Lingkungan.
2. Transaksi Elektronik yang lebih user friendly sehingga
memudahkan calon konsumen dalam menggunakannya.
3. Kegiatan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan.
Sustainable Finance Action Plan Background Effective at the conclusion
Report Year 2023. • POJK No.51/POJK.03/2017 concerning Implementation of of the Annual GMS.
Sustainable Finance for Financial Services Institutions, Issuers
and Public Companies.
• CNAF has prepared a Sustainable Finance Action Plan for 2023.
• The Sustainable Finance Action Plan is a short-term (1 year)
and long-term (5 years) CNAF business activity plan and work
program that is in accordance with the principles used to
implement Sustainable Finance, including strategies for realizing
these plans and programs with targets and timelines.
• CNAF’s Sustainable Financial Action Plan was prepared by
the Board of Directors and has received approval from the
Commissioner.
• CNAF’s focus on the Sustainable Finance Action Plan is:
1. Increase the portion of environmentally friendly vehicle
financing.
2. Electronic transactions that are more user friendly, making it
easier for potential consumers to use them.
3. Social and Environmental Responsibility Activities.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 28 - - 28 100%
2023 Annual Report 147
Page 148
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
RUPSLB 2023 2023 EGMS
Berikut adalah mata acara dan keputusan RUPS Luar Biasa: The following are agendas and resolutions of the Extraordinary GMS:
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
1. Penjualan seluruh Saham Menyetujui Penjualan seluruh Saham Perseroan milik Saut Parulian Efektif pada saat
Perseroan milik Saut Parulian Saragih sejumlah 10.000 lembar kepada Koperasi Karyawan diperolehnya persetujuan
Saragih sejumlah 10.000 kepada PT CIMB Niaga Auto Finance Sejahtera. Otoritas Jasa Keuangan.
Koperasi Karyawan PT CIMB Niaga
Auto Finance Sejahtera.
Sale of all Company Shares owned Approved the sale of all Company shares owned by Saut Parulian Effective upon obtaining
by Saut Parulian Saragih in the Saragih in the amount of 10,000 shares to the PT CIMB Niaga Auto approval from the Financial
amount of 10,000 to the PT CIMB Finance Sejahtera Employee Cooperative. Services Authority.
Niaga Auto Finance Sejahtera
Employee Cooperative.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 28 - - 28 100%
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
2. Penjualan saham treasury kepada Menyetujui penjualan saham treasury kepada Koperasi Karyawan Efektif pada saat
Koperasi Karyawan PT CIMB Niaga PT CIMB Niaga Auto Finance Sejahtera. diperolehnya persetujuan
Auto Finance Sejahtera. Otoritas Jasa Keuangan.
Sale of treasury shares to the Approved Sale of treasury shares to the PT CIMB Niaga Auto Finance Effective upon obtaining
PT CIMB Niaga Auto Finance Sejahtera Employee Cooperative. approval from the Financial
Sejahtera Employee Cooperative. Services Authority.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question /opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 28 - - 28 100%
RUPS Luar Biasa Kedua 2023 2023 Second Extraordinary GMS
RUPS Luar Biasa kedua diadakan pada 15 September 2023 di The Second Extraordinary GMS was held on September 15, 2023
Ruang Meeting Mercedez – PT CIMB Niaga Auto Finance. at Meeting Room Mercedez – PT CIMB Niaga Auto Finance.
Sesuai dengan ketentuan Pasal 21 ayat 11 Anggaran Dasar In accordance with the provisions of Article 21 paragraph 11
Perseroan, panggilan Rapat telah disampaikan dengan surat of the Company’s Articles of Association, the invitation to the
Direksi tertanggal 28 Agustus 2023 nomor CNAF/BOD/SRT/ Meeting has been submitted with the Director’s letter dated
VIII/23/165 dan pemberitahuan perubahan undangan Rapat August 28, 2023 number CNAF/BOD/SRT/VIII/23/165 and
telah disampaikan dengan surat Direksi tertanggal 31 Agustus notification of changes to the Meeting invitation has been
2023 nomor CNAF/BOD/SRT/VIII/23/166. submitted with the Board of Directors’ letter dated August 31,
2023 number CNAF/BOD/SRT/VIII/23/166.
RUPS Luar Biasa dipimpin oleh Ibu Lani Darmawan selaku The Annual and Extraordinary GMS was led by Ms. Lani
Presiden Komisaris dan dihadiri oleh 5 (lima) anggota Dewan Darmawan as the President Commissioner and attended by
Komisaris, 5 (lima) anggota Direksi dan Pimpinan PT Bank five members of the Board of Commissioners, five members of
CIMB Niaga Tbk sebagai Pemegang Kuasa. the Board of Directors, and Chairman of PT Bank CIMB Niaga
Tbk as the Proxy Holder.
148 Laporan Tahunan 2023
Page 149
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Berikut adalah risalah RUPS Luar Biasa Kedua tahun 2023. The followings are the summaries of 2023 Second
Extraordinary GMS.
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
1. Perubahan susunan Direksi 1. Menyetujui pengunduran diri Bapak Danis V. Bimawan dari Telah efektif pada saat
Perseroan. jabatannya sebagai Direktur Perseroan efektif terhitung sejak ditutupnya RUPSLB.
tanggal 9 September 2023.
2. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab
sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada Bapak Danis V.
Bimawan sebagai Direktur Perseroan atas tindakan pengurusan
yang telah dijalankan terhitung sejak tanggal 1 Januari 2023
sampai dengan tanggal pengunduran diri yang bersangkutan
disetujui dalam Rapat, sepanjang tindakan tersebut tercantum
dalam laporan keuangan dan disahkan dalam Rapat tahun buku
yang bersangkutan tersebut bukan merupakan tindak pidana
dan tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan
Laporan Keuangan Tahun Buku 2023 tersebut.
Sehingga dengan demikian susunan selengkapnya Direksi dan
Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:
DIREKSI
Presiden Direktur: Ristiawan
Direktur: M. Imron Rosyadi Nur
Kurniawan Kartawinata
Antonius Herdaru Danurdoro
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris: Lani Darmawan
Komisaris: Koei Hwei Lien
Cheong Chee Wai
Komisaris Independen: Serena Karlita Ferdinandus
Hidayat Dardjat Prawiradilaga
Changes in the composition of the 1. Approve the resignation of Mr. Danis V. Bimawan from his position Effective at the conclusion
Company’s Board of Directors. as Director of the Company effective September 9, 2023. of the EGMS.
2. Grant full repayment and release of responsibility (volledig
acquit et de charge) to Mr. Danis V. Bimawan as Director of the
Company for the management actions that have been carried
out starting from January 1, 2023 until the date of resignation
in question is approved at the Meeting, as long as these actions
stated in the financial report and ratified a the Meeting for the
relevant financial year is not a criminal act and this action is
reflected in the Annual Report and Financial Report for the 2023
Financial Year.
Therefore, the complete composition of the Company’s Directors
and Board of Commissioners is as follows:
BOARD OF DIRECTORS
President Director: Ristiawan
Director: M. Imron Rosyadi Nur
Kurniawan Kartawinata
Antonius Herdaru Danurdoro
BOARD OF COMMISSIONERS
President Commissioner: Lani Darmawan
Commissioner: Koei Hwei Lien
Cheong Chee Wai
Independent Commissioner: Serena Karlita Ferdinandus
Hidayat Dardjat Prawiradilaga
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 26 - - 26 100%
2023 Annual Report 149
Page 150
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Keterbukaan Informasi Terkait RUPS Information Disclosure Related to GMS
Perusahaan telah mengirimkan panggilan RUPS Tahunan dan The Company had sent announcement and notice for the
Luar Biasa Pertama kepada para pemegang saham pada Annual and First Extraordinary GMS to the shareholders on
tanggal 21 dan 29 Maret 2023. Sementara panggilan RUPS March 21 and 29, 2023. The announcement and notice for the
Luar Biasa Kedua dikirimkan pada tanggal 28 dan 31 Agustus Second Extraordinary GMS was on August 28 and 31, 2023.
2023. Materi Rapat telah disampaikan Perusahaan pada Meeting material had been submitted by the Company to the
pemegang saham pada saat pemanggilan. shareholders with the notice.
Sebelum RUPS Tahunan ini, Perusahaan bukan merupakan Before the Annual GMS, the Company was not an Issure nor
Emiten maupun Perusahaan Publik dan karenanya tidak a Public Company, therefore had no obligation to disclose
memiliki kewajiban untuk mengungkapkan keterbukaan information related to the GMS via Indonesia Stock Exchange.
informasi terkait RUPS melalui Bursa Efek indonesia.
RUPS Tahunan 2022 2022 Annual GMS
RUPS Tahunan 2022 diselenggarakan pada 5 April 2022 2022 Annual GMS was held on April 5, 2022, at Kalimantan
bertempat di Ruang Kalimantan, Graha CIMB Niaga Lt. 15. Room, Graha CIMB Niaga 15th floor. Valid voting rights
Hak suara yang sah yang hadir atau diwakili dalam Rapat present or represented in the Meeting totaled to 2,398,685
adalah 2.398.685 saham atau 100% shares or 100%.
Keputusan RUPS Tahunan 2022 adalah: The conclusion of 2022 Annual GMS are:
1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk Tahun Buku 2021 1. Approved the Company’s Annual Report on 2021 financial year.
2. Menyetujui penggunaan Laba bersih Perseroan untuk 2. Approved the use of the Company’s net profit for the 2021
tahun buku 2021. financial year.
3. Menyetujui menunjuk kembali Kantor Akuntan Publik 3. Approved to reappoint the Tanudiredja, Wibisana, Rintis
Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan sebagai Kantor and Partner as the Public Accounting Firm that will audit
Akuntan Publik yang akan mengaudit Laporan Keuangan the Company’s Financial Report for the 2022 financial year.
Perseroan untuk tahun buku 2022.
4. Menyetujui berlakunya rencana kerja tahun 2022 Perseroan. 4. Approved the implementation of the Company’s 2022 work plan.
5. Penetapan besarnya jumlah gaji/honorarium dan tunjangan 5. The determination regarding the amount of salary/
lain bagi anggota Direksi. honorarium and other allowances for members of the
Board of Directors.
6. Perubahan susunan Direksi dan Dewan Komisaris sehingga 6. Changes in the composition of Board of Directors and
susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan menjadi Commissioners, so the composition of the Company’s
sebagai berikut: Directors and Board of Commissioners is as follows:
DIREKSI BOARD OF DIRECTORS
Presiden Direktur: Ristiawan President Director: Ristiawan
Direktur: Danis Vidiyanto Bimawan Director: Danis Vidiyanto Bimawan
M. Imron Rosyadi Nur, ST M. Imron Rosyadi Nur, ST
Kurniawan Kartawinata Kurniawan Kartawinata
Antonius Herdaru Danurdoro Antonius Herdaru Danurdoro
DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Presiden Komisaris: Lani Darmawan President Commissioner: Lani Darmawan
Komisaris: Koei Hwei Lien Commissioner: Koei Hwei Lien
Cheong Chee Wai Cheong Chee Wai
Komisaris Independen: Serena Karlita Ferdinandus Independent Commissioner: Serena Karlita Ferdinandus
Hidayat Dardjat Prawiradilaga Hidayat Dardjat Prawiradilaga
7. Menegaskan susunan anggota Dewan Pengawas Syariah 7. Confirm the composition of the members of the Company’s
Perseroan menjadi sebagai berikut: Sharia Supervisory Board to be as follows:
DEWAN PENGAWAS SYARIAH SHARIA SUPERVISORY BOARD
Profesor Doktor Haji Fathurrahman Djamil, Master of Arts. Professor Doctor Haji Fathurrahman Djamil, Master of Arts.
8. Persetujuan Penerbitan Sukuk Melalui Penawaran Umum. 8. Approval to Sukuk Issuance by means of Public Offering.
9. Melaporkan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan tahun 9. Reported Action Plan for Sustainable Finance of 2022.
2022.
150 Laporan Tahunan 2023
Page 151
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance Semua keputusan ini telah dilaksanakan pada tahun 2022 dan All of the resolutions had been carried out in 2022 and there tidak ada yang harus dilaksanakan pada tahun 2023. was no resolution to be carried out in 2023. RUPS Luar Biasa Pertama Tahun 2022 2022 First Extraordinary GMS RUPS Luar Biasa Pertama tahun 2022 dilakukan melalui The First Extraordinary GMS in 2022 was carried out through Keputusan Sirkuler yang telah ditandatangani pada tanggal 4 Circular Decision that had been signed on January 4, 2022. Januari 2022. Keputusan RUPS Luar Biasa ini adalah: The resolutions of this Extraordinary GMS are: 1. Menyetujui peningkatan modal ditempatkan dan disetor 1. Approved an increase in the Company’s issued and paid- Perseroan menjadi Rp120 miliar atau 2.400.000 (dua juta up capital to Rp120 billion or 2,400,000 (two million four empat ratus ribu) saham; hundred thousand) shares; 2. Menyetujui pengeluaran saham baru sejumlah 400.000 2. Approved the issuance of new shares in the amount of (empat ratus ribu) saham, masing - masing bernilai 400,000 (four hundred thousand) shares, each share with a Rp50.000 per saham; nominal value of Rp50,000; 3. Menyetujui perubahan susunan kepemilikan saham 3. Approve the change in composition of the Company’s Perseroan sebelum peningkatan modal ditempatkan dan share ownership before increasing the issued and paid-up disetor; capital; 4. Menyetujui mengubah pasal 4 ayat 2 anggaran Dasar 4. Approved to amend article 4 paragraph 2 of the Company’s Perseroan Menjadi: Rp120.000.000.000,- (seratus dua articles of association Rp120,000,000,000 (one hundred and puluh miliar Rupiah) atau sejumlah 2.400.000 (dua juta twenty billion Rupiah) or a total of 2,400,000 (two million empat ratus ribu) saham; dan four hundred thousand) shares; and 5. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseoran untuk 5. Grant authority to the Company’s Board of Directors to melaksanakan segala tindakan yang diperlukan untuk carry out all necessary actions to change the Company’s mengubah Anggaran Dasar Perseroan. Articles of Association. 2023 Annual Report 151
Page 152
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
DEWAN KOMISARIS [SEOJK V.4]
Board of Commissioners
Dewan Komisaris mewakili pemegang saham dan para The Board of Commissioners represents the shareholders
pemangku kepentingan Perusahaan, bertugas melakukan and other stakeholders of the Company, is responsible for
pengawasan atas kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan overseeing management policies, overall management, both
pada umumnya, baik mengenai Perusahaan maupun pertaining to the Company as well as the Company’s business,
usaha Perusahaan, serta memberi nasihat kepada Direksi. along with providing advice to the Board of Directors. The
Pengawasan dan pemberian nasihat dilakukan untuk oversight and advise function is carried out in the Company’s
kepentingan Perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan interest and in accordance with the Company’s purpose and
Perusahaan. [GRI 2-12] objectives.
Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Termination
Penunjukan anggota Dewan Komisaris dilaksanakan oleh RUPS Members of the Board of Commissioners are appointed by
untuk masa jabatan 1 (satu) periode yaitu terhitung sejak ditutupnya the GMS for 1 (one) term of office, effective from the closing
RUPS yang mengangkat anggota Dewan Komisaris tersebut of the GMS that appoints the members of the Board of
sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ketiga berikutnya, Commissioners until the closing of the next 3 (three) Annual
dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan GMS, without neglecting the GMS’ right to dismiss them at
anggota Dewan Komisaris tersebut sewaktu-waktu. any time.
Kriteria Dewan Komisaris Criteria of the Board of Commissioners
Semua anggota Dewan Komisaris Perusahaan harus memenuhi All members of the Company’s Board of Commissioners must
kriteria yang disyaratkan yakni sebagai berikut: meet the criteria as described below:
1. Memiliki akhlak dan moral yang baik. 1. Have good morals and ethics.
2. Mampu melaksanakan tindakan hukum. 2. Capable of making legal actions.
3. Tidak pernah dinyatakan pailit atau dinyatakan bersalah 3. Have never been declared bankrupt or convicted for
karena menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit. leading a company to bankruptcy.
4. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindakan pidana 4. Have never been sentenced for committing a criminal act
yang merugikan keuangan negara dalam waktu 5 (lima) that harms the Country’s finances within 5 (five) years prior
tahun sebelum pengangkatan. to appointment.
Persyaratan tersebut di atas wajib dipenuhi oleh seluruh The requirements mentioned above must be fulfilled by all members
anggota Dewan Komisaris selama memangku jabatannya. of the Board of Commissioners during their terms of office.
Piagam Charter
Dewan Komisaris memiliki Piagam Dewan Komisaris yang The Board of Commissioners has a Charter of Board of
telah disahkan pada 18 Juli 2023 sebagai pedoman dalam Commissioners which was ratified on July 18, 2023 as a guide
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Piagam tersebut in carrying out their duties and responsibilities. The Charter
memuat hal-hal sebagai berikut: contains the following matters:
1. Pendahuluan (Deskripsi & Dasar Hukum) 1. Introduction (Description & Legal Basis)
2. Tujuan 2. Objectives
3. Tugas dan Tanggung Jawab 3. Duties and Responsibilities
4. Kewenangan 4. Authority
5. Larangan Anggota Dewan Komisaris Perseroan 5. Prohibition on members of the Company’s Board of
Commissioners
6. Keanggotaan 6. Membership
7. Persyaratan 7. Requirements
8. Komposisi Jumlah Keanggotaan 8. Membership Composition
152 Laporan Tahunan 2023
Page 153
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
9. Pengunduran Diri 9. Resignation
10. Masa Jabatan 10. Term of Office
11. Mekanisme Kerja 11. Working Mechanism
12. Rencana Kerja 12. Work Plan
13. Komite 13. Committee
14. Rapat Dewan Komisaris 14. Meetings of the Board of Commissioners
15. Waktu Kerja 15. Working Time
16. Nilai-Nilai dan Etika Kerja 16. Values and Work Ethics
17. Honorarium/Remunerasi 17. Honorarium/Remuneration
18. Laporan 18. Reports
Tugas dan Tanggung Jawab [SEOJK VII.3] Duties and Responsibilities
Sesuai dengan Piagam Dewan Komisaris, Dewan Komisaris According to the Charter of the Board of Commissioners, the
secara kolektif memiliki tugas dan tanggung jawab, yang Board collectively has duties and responsibilities including:
mencakup: [SEOJK VII.3.b]
1. Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas dan tanggung 1. The Board of Commissioners shall carry out its duties and
jawab secara independen. responsibilities independently.
2. Dewan Komisaris wajib memastikan terselenggaranya 2. The Board of Commissioners is responsible for making sure
pelaksanaan Good Corporate Governance dalam setiap that good corporate governance is implemented in all of
kegiatan usaha Perseroan pada seluruh tingkatan atau the Company’s business activities, regardless of the level
jenjang organisasi, paling kurang harus diwujudkan or levels of the organization. This must be accomplished in
dalam: the following ways, at the very least
a. Melaksanakan tugas pengawasan dan bertanggung a. Perform supervisory responsibilities, oversee
jawab atas pengawasan terhadap kebijakan pengurusan management policies generally pertaining to the
pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun Company and its operations, and counsel the Board of
usaha Perseroan dan pemberian nasihat kepada Direksi; Directors;
b. Mengawasi Direksi dalam menjaga keseimbangan b. Oversee the Board of Directors to ensure that the
kepentingan semua pihak; interests of all parties are balanced;
c. Menyusun laporan kegiatan Dewan Komisaris yang c. Prepare a report on the Board of Commissioners’
merupakan bagian dari laporan penerapan Tata Kelola operations to be included with the report on the
Perusahaan yang Baik; application of Good Corporate Governance;
d. Memantau efektifitas penerapan Tata Kelola Perusahaan d. Monitor the effectiveness of the implementation of
yang Baik; Good Corporate Governance;
e. Memberikan persetujuan dalam hal DPS memerlukan e. Provide approval in the event that DPS requires assistance
bantuan anggota komite yang struktur organisasinya from committee members whose organizational
berada di bawah Dewan Komisaris; dan structure is under the Board of Commissioners; and
f. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti f. Verify that the external auditor, the Company’s internal
temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit audit work unit, the OJK supervision results, and/or the
Intern Perseroan, Auditor Eksternal, hasil pengawasan supervision results from other authorities have all been
OJK dan/atau hasil pengawasan otoritas lain. followed up on by the Board of Directors.
3. Dewan Komisaris wajib menyelenggarakan RUPS tahunan 3. The Board of Commissioners is obliged to hold an annual
dan RUPS lainnya sesuai dengan kewenangannya GMS and other GMS in accordance with its authority
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang- as regulated in statutory regulations and the articles of
undangan dan anggaran dasar. association.
4. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab dengan itikad 4. Carry out obligations and responsibilities honestly,
baik, penuh tanggung jawab, dan kehati-hatian. responsibly, and prudently.
5. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan 5. The Board of Commissioners must establish an audit
tugas dan tanggung jawabnya Dewan Komisaris wajib committee, risk monitoring committee, compensation and
membentuk komite audit, komite pemantau risiko, nomination committee, and such committees as needed to
komite remunerasi dan nominasi serta komite lainnya jika facilitate the efficient execution of its obligations.
dibutuhkan.
2023 Annual Report 153
Page 154
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
6. Dewan Komisaris wajib melakukan evaluasi terhadap 6. The Board of Commissioners must evaluate the performance
kinerja komite yang membantu pelaksanaan tugas dan of committees that assist them in carrying out their duties
tanggung jawabnya setiap akhir tahun buku. and responsibilities at the end of each financial year.
7. Dalam melakukan pengawasan Dewan Komisaris wajib 7. In carrying out supervision, the Board of Commissioners is
mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan obliged to direct, monitor and evaluate the implementation
kebijakan strategis Perseroan. of the Company’s strategic policies.
8. Dalam melakukan pengawasan, Dewan Komisaris 8. In carrying out supervision, the Board of Commissioners
dilarang terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan may not participate in decision-making regarding the
operasional Perseroan, kecuali: Company’s operational activities, except:
a. Pemberian fasilitas pembiayaan kepada pihak tertentu a. Providing financing facilities to certain parties in
dalam jumlah tertentu sebagaimana diatur dalam certain amounts as regulated in the Company’s internal
ketentuan internal Perseroan; dan provisions; and
b. Hal - hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar b. Other matters stipulated in the Company’s Articles of
Perseroan atau peraturan perundangan yang berlaku. Association or applicable laws and regulations.
9. Pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris 9. The Board of Commissioners’ decision-making, as
sebagaimana dimaksud pada butir (8), merupakan bagian mentioned in point (8), is an aspect of their supervisory
dari tugas pengawasan oleh Dewan Komisaris sehingga responsibilities; therefore, it does not take away from the
tidak meniadakan tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan Board of Directors’ accountability for carrying out the
kepengurusan Perseroan. Company’s management.
10. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan 10. The Board of Commissioners must establish an Audit
tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris wajib Committee in order to facilitate the efficient execution of
membentuk Komite Audit. its obligations.
11. Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa Komite Audit 11. The Board of Commissioners is responsible for making sure
yang telah dibentuk sebagaimana dimaksud pada butir the established Audit Committee, mentioned in item (10)
(10) menjalankan tugasnya secara efektif. above, does its job effectively.
12. Peraturan lebih lanjut mengenai Komite Audit sebagaimana 12. Additional rules pertaining to the Audit Committee, as
dimaksud pada butir (10) akan dibahas lebih lanjut dalam mentioned in point (10) will be covered in more detail in
Piagam Komite Audit. the Audit Committee Charter.
13. Dewan Komisaris wajib mengevaluasi, mengarahkan, dan 13. At least once every six months, the Board of Commissioners
memantau rencana pengembangan Teknologi Informasi is required to assess the Board of Directors’ accountability
dan kebijakan LJKNB terkait penggunaan Teknologi for carrying out Risk Management policies.
Informasi; dan
14. Dewan Komisaris wajib mengevaluasi pertanggungjawaban 14. The Board of Commissioners is also required to oversee,
Direksi atas pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko direct, and monitor Information Technology development
paling sedikit 1 kali dalam 6 Bulan. plans and LJKNB policies pertaining to the use of
Information Technology.
Dalam melakukan tugas dan tanggung jawab tersebut, Dewan In doing its duties and responsibilities, the Board has full access
Komisaris memiliki akses penuh terhadap seluruh laporan dan to all corporate reports and information, and is authorized
informasi Perusahaan serta berhak memperoleh penjelasan to receive clarifications in relation to these reports and
untuk laporan dan informasi tersebut. Dewan Komisaris juga information. The Board of Commissioners is also authorized to
berhak untuk memberhentikan sementara seorang atau lebih temporarily suspend one or more members of the Board of
anggota Direksi, apabila terbukti melakukan tindakan yang Directors if they are found to engage in actions that contravene
bertentangan dengan Anggaran Dasar dan/atau peraturan with the Articles of Association and/or the prevailing rules and
perundang-undangan yang berlaku. regulations.
Susunan Dewan Komisaris Composition of the Board of Commissioners
Berdasarkan POJK No. 30/POJK.05/2014 tentang Tata Kelola Based on Financial Services Authority (FSA) Regulation
Perusahaan yang Baik bagi Perusahaan Pembiayaan, setiap (POJK) Number 30/POJK.05/2014 on Good Corporate
perusahaan pembiayaan dengan aset melebihi Rp200 miliar Governance for Financing Companies, every financing
wajib memiliki sedikitnya 2 (dua) orang anggota Komisaris company with assets exceeding Rp200 billion shall have
yang salah satunya harus berdomisili di wilayah Negara at least 2 (two) Commissioners, one of whom must be
Republik Indonesia dan memiliki sedikitnya 1 (satu) orang domiciled in the Republic of Indonesia and has at least 1
Komisaris Independen. (one) independent commissioner.
154 Laporan Tahunan 2023
Page 155
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Adapun susunan komposisi anggota Dewan Komisaris The composition of the Board of Commissioners of the
Perusahaan per 31 Desember 2023, sebagai berikut: Company as of December 31, 2023 are as follows:
Nomor Fit & Proper Test Tanggal Pengangkatan
Nama Jabatan dan Tanggal Kelulusan oleh RUPS Masa Jabatan (Tahun)
Name Position Date & Number of Fit Date of Appointment Term of Office (Year)
and Proper Test by GMS
KEP-172/NB.11/2019
Presiden Komisaris 22 Februari 2019
tanggal 29 Maret 2019 3 tahun
Lani Darmawan President February 22, 2019
KEP-172/NB.11/2019 3 years
Commissioner 5 April 2022
dated March 29, 2019
KEP-738/NB.11/2016 23 November 2018
3 tahun
Komisaris tanggal 27 September 2016 November 23, 2018
Koei Hwei Lien (pengangkatan kembali)
Commissioner KEP-738/NB.11/2016 10 April 2019
3 years (Reappointment)
dated September 27, 2016 5 April 2022
KEP-744/NB.11/2021
Komisaris tanggal 29 Oktober 2021 3 tahun
Cheong Chee Wai 6 April 2021
Commissioner KEP-744/NB.11/2021 3 years
dated October 29, 2021
6 Agustus 2012
Komisaris KEP-578/NB.11/2017 3 tahun
August 6, 2012
Serena Karlita Independen tanggal 11 Oktober 2017 (pengangkatan kembali)
27 April 2015
Ferdinandus Independent KEP-578/NB.11/2017 3 years
23 April 2018
Commissioner dated October 11, 2017 (reappointment)
6 April 2021
6 Agustus 2012
Komisaris KEP-694/NB.11/2017 3 tahun
August 6, 2012
Hidayat Dardjat Independen tanggal 24 November 2017 (pengangkatan kembali)
27 April 2015
Prawiradilaga Independent KEP-694/NB.11/2017 3 years
23 April 2018
Commissioner dated November 24, 2017 (reappointment)
6 April 2021
Tidak ada perubahan dalam susunan Dewan Komisaris pada There was no change in the composition of the Board of
tahun ini. Commissioners in this year.
Komisaris Independen Independent Commissioners
Perusahaan memiliki 2 (dua) orang komisaris independen, The Company had 2 (two) independent commissioners,
sehingga perbandingannya adalah 40% dari jumlah seluruh making up 40% of the total members of the Board of
anggota Dewan Komisaris, di atas standar 30% yang ditentukan Commissioners, above the 30% standard determined by
oleh POJK No. 33/2014. POJK No. 33/2014.
Kriteria komisaris independen Perusahaan adalah: The Company’s criteria for independent commissioners are:
1. Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan anggota 1. Not affiliated with members of the BoD, other members
Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota DPS atau of the Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board,
pemegang saham Perusahaan; or Shareholders of the Company;
2. Tidak pernah menjadi anggota Direksi, anggota Dewan 2. Have not been appointed as Director, member of
Komisaris, anggota DPS atau menduduki jabatan 1 (satu) the Board of Commissioners, member of the Sharia
tingkat di bawah Direksi pada Perusahaan yang sama atau Supervisory Board, or held a position as 1 (one) down
perusahaan lain yang memiliki hubungan afiliasi dengan level Director in the Company or in affiliated companies
Perusahaan dalam kurun waktu 2 (dua) tahun terakhir; within the last 2 (two) years;
3. Memahami peraturan perundang-undangan di bidang 3. Have an understanding of the regulations regarding
pembiayaan dan peraturan perundang - undangan lain financing services and other relevant regulations;
yang relevan;
4. Memiliki pengetahuan yang baik mengenai kondisi 4. Have a comprehensive understanding of the financial
keuangan Perusahaan; condition of the Company;
5. Memiliki kewarganegaraan Indonesia; dan 5. Indonesian citizenship; and
6. Berdomisili di Indonesia. 6. Domiciled in Indonesia.
2023 Annual Report 155
Page 156
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Kedua Komisaris Independen telah menandatangani surat Both Independent Commissioners had signed statement
pernyataan independensi yang menyatakan bahwa mereka independence, stating that they have met the above criteria.
telah memenuhi syarat - syarat di atas. Surat pernyataan The latest statements of independence were signed on April
independensi terakhir yang ditandatangani keduanya 18, 2023.
tertanggal 18 April 2023.
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Anggota Dewan Komisaris tidak diperbolehkan untuk memiliki Members of the Board of Commissioners are not allowed to have
rangkap jabatan sebagai anggota Komisaris pada lebih dari concurrent positions as members of the Board of Commissioners
3 (tiga) perusahaan lain, sebagaimana yang ditentukan dalam in more than 3 (three) other companies, as stipulated in FSA
Peraturan OJK (POJK) No. 30/POJK.05/2014. Per tanggal Regulation (POJK) No. 30/POJK.05/2014. As of December 31,
31 Desember 2023, Perusahaan telah memenuhi ketentuan 2023, the Company had complied with these provisions with
tersebut dengan rincian rangkap jabatan anggota Dewan details of concurrent positions as members of the Company’s
Komisaris Perusahaan seperti dapat dilihat pada tabel berikut: Board of Commissioners as can be seen in the following table:
Nama Jabatan di Perusahaan Posisi di Perusahaan Lain Bidang Usaha
Name Position at the Company Position at other Company Line of Business
Presiden Komisaris
President Commissioner
Presiden Direktur
Jasa Keuangan
Lani Darmawan Anggota Komite Nominasi dan President Director
Financial Services
Remunerasi PT Bank CIMB Niaga Tbk
Member of Nomination and Remuneration
Committee
Komisaris Head of Retail Credit Risk Management Jasa Keuangan
Koei Hwei Lien
Commissioner PT Bank CIMB Niaga Tbk Financial Services
Regional Head of Consumer Credit
Komisaris Jasa Keuangan
Cheong Chee Wai Operation (CCO)
Commissioner Financial Services
Malaysia CIMB Bank
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Member of Integrated Governance Jasa Keuangan
Committee Financial Services
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Anggota Komite Audit Jasa
Ketua Komite Audit Member of Audit Committee Pertambangan
Head of Audit PT Elnusa Tbk Mining Services
Serena Karlita
Committee
Ferdinandus
Kepala Internal Audit
Ketua Komite Pertambangan
Chief Audit Executive
Pemantau Risiko Mining
PT Ithaca Resources
Head of Risk Controlling
Committee
Direktur
Klub Olahraga
Director
Sport Club
PT Putra Sleman Sembada
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Hidayat Dardjat Tidak ada
Head of Nomination and Remuneration -
Prawiradilaga None
Committee
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
156 Laporan Tahunan 2023
Page 157
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Rapat [SEOJK VII.3.c] Meetings
Berdasarkan POJK No. 33/POJK.04/2014, Dewan Komisaris Based on POJK No. 33/POJK.04/2014, the Board of
wajib menyelenggarakan rapat berkala sekurang - kurangnya Commissioners is required to hold regular meetings at least
1 (satu) kali setiap 2 (dua) bulan, kecuali apabila ada once every 2 (two) months, unless deemed necessary.
permasalahan yang dipandang perlu.
Setiap keputusan dalam rapat dituangkan ke dalam risalah Every decision taken at the meeting is recorded in the minutes
rapat, termasuk dalam hal terjadi perbedaan pendapat of meeting, including in the event of dissenting opinion, and is
(dissenting opinion) dan didokumentasikan dengan baik. properly documented.
Selain itu, sebagai Perusahaan Publik, berdasarkan POJK No. Besides, as a Public Company, based on POJK No. 33/
33/POJK.04/2014, Dewan Komisaris juga wajib menghadiri POJK.04/2014, the Board of Commissioners also must attend the
Rapat Gabungan Direksi dan Dewan Komisaris. Joint Meetings of the Board of Directors and Commissioners.
Berikut adalah tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris The following is information on the Board of Commissioners’
di dalam rapat internal Dewan Komisaris, rapat gabungan attendance in internal Board of Commissioners meetings, joint
dengan Direksi dan RUPS. meetings with the Board of Directors and GMS.
RAPAT DEWAN KOMISARIS
Meetings of the Board of Commissioners
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Presiden Komisaris
Lani Darmawan 7 7 100%
President Commissioner
Komisaris
Koei Hwei Lien 7 6 86%
Commissioner
Komisaris
Cheong Chee Wai 7 3 43%
Commissioner
Serena Karlita Komisaris Independen
7 6 86%
Ferdinandus Independent Commissioner
Hidayat Dardjat Komisaris Independen
7 7 100%
Prawiradilaga Independent Commissioner
RAPAT GABUNGAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
Joint Meetings of the Board of Directors and Commissioners
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Presiden Komisaris
Lani Darmawan 5 5 100%
President Commissioner
Komisaris
Koei Hwei Lien 5 4 80%
Commissioner
Komisaris
Cheong Chee Wai 5 3 60%
Commissioner
Serena Karlita Komisaris Independen
5 5 100%
Ferdinandus Independent Commissioner
Hidayat Dardjat Komisaris Independen
5 5 100%
Prawiradilaga Independent Commissioner
2023 Annual Report 157
Page 158
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Kehadiran dalam RUPS Attendance in the GMS
Nama Jabatan
Name Position
Tahunan Annual Luar Biasa Extraordinary
Presiden Komisaris
Lani Darmawan Hadir Attend Hadir Attend
President Commissioner
Komisaris
Koei Hwei Lien Hadir Attend Hadir Attend
Commissioner
Komisaris
Cheong Chee Wai Hadir Attend Hadir Attend
Commissioner
Serena Karlita Komisaris Independen
Hadir Attend Hadir Attend
Ferdinandus Independent Commissioner
Hidayat Dardjat Komisaris Independen
Hadir Attend Hadir Attend
Prawiradilaga Independent Commissioner
Kebijakan Orientasi Komisaris Baru Policy on Orientation for New Commissioner
Perusahaan menerapkan orientasi kepada Komisaris yang The Company conducts orientation for new Commissioners
baru bergabung dengan Perusahaan agar dapat memahami who have recently joined the Company. It offers a quick,
Perusahaan dalam waktu singkat dan dapat secepatnya comprehensive perspective towards the Company enabling the
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Untuk new member of the Board of Commissioners to perform their
memberikan pemahaman mengenai bisnis pembiayaan, respective tasks. To provide an understanding of the financing
setiap anggota Dewan Komisaris juga mengikuti Sertifikasi business, every new Commissioner needs to participate in
Ahli Pembiayaan yang diselenggarakan oleh badan sertifikasi Financing Expert Certification held by a certification institution
resmi yang ditunjuk oleh regulator berwenang. licensed by the authority.
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi [SEOJK VII.3.d] Trainings and Competencies Development
Berikut adalah program pelatihan dan peningkatan The followings are the trainings and competencies
kompetensi yang diikuti oleh anggota Dewan Komisaris development programs attended by the members of the
selama tahun 2023. Board of Commissioners.
PELATIHAN DEWAN KOMISARIS
Trainings of the Board of Commissioners
Nama Tanggal Pelatihan Nama Pelatihan Penyelenggara
Name Training Date Training Subject Organizer
Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK Dalam Rangka Penguatan
23 November Literasi, Inklusi, dan Pelindungan Konsumen Confirmation
Lani Darmawan OJK Institute
2023 Learn More About the Regulations on P2SK Law in the Context of
Increasing Consumer Protection Confirmation, Inclusion, and Literacy
6 Juni 2023 Seminar Nasional Era Baru Industri Pembiayaan
Koei Hwei Lien APPI
June National Seminar on the New Era of the Financing Industry
1 Agustus 2023 Seminar Internasional The Future of Digitalization in Multifinance Industry
Cheong Chee Wai APPI
August International Seminar on The Future of Digitalization in Multifinance Industry
6 Juni 2023 Seminar Nasional Era Baru Industri Pembiayaan
APPI
Serena Karlita June National Seminar on the New Era of the Financing Industry
Ferdinandus 12-13 Juli 2023 Peran Audit Intern Masa Depan dalam Industri Jasa Keuangan
IAIB
July The Role of Internal Audit in the Future of Finance Services Industry
6 Juni 2023 Seminar Nasional Era Baru Industri Pembiayaan
APPI
Hidayat Dardjat June National Seminar on the New Era of the Financing Industry
Prawiradilaga 12 -13 Juli 2023 Peran Audit Intern Masa Depan dalam Industri Jasa Keuangan
IAIB
July The Role of Internal Audit in the Future of Finance Services Industry
158 Laporan Tahunan 2023
Page 159
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Keberagaman Komposisi Diversity in Composition
Perusahaan memiliki kebijakan beragaman komposisi anggota The Company has a policy on the diversity of members of its
Dewan Komisaris yang mengacu pada Lampiran Surat Edaran Board of Commissioners composition which refers to Appendix
OJK No. 32/SEOJK.04/2015 tanggal 27 November 2015 of FSA Circular Letter No. 32/SEOJK.04/2015 dated November
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. 27, 2015 concerning Guidelines for Corporate Governance.
Dalam peraturan tersebut, disebutkan bahwa komposisi Dewan The regulation conveys that the composition of the Board
Komisaris merupakan kombinasi karakteristik baik dari segi of Commissioners is a combination of characteristics both
organ Dewan Komisaris maupun anggota Dewan Komisaris in terms of the Board of Commissioners’ unit and individual
secara individu. Karakteristik tersebut dapat tercermin dalam members of the Board of Commissioners. These characteristics
penentuan keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang are reflected in the Board of Commissioners’ determination of
dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas pengawasan dan the expertise, knowledge and experience required in carrying
pemberian nasihat oleh Dewan Komisaris. out supervisory duties and providing advice.
Berdasarkan profil Dewan Komisaris yang telah diungkapkan Based on the profiles of the Board of Commissioners that have
dalam bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini, been disclosed in the Company Profile chapter in this Annual
Perusahaan menilai bahwa komposisi Dewan Komisaris Report, the Company considers that the composition of the
telah memiliki keberagaman yang ideal dan sesuai, dan oleh Board of Commissioners to be ideal and appropriate diversity,
karenanya Perusahaan meyakini bahwa seluruh anggota therefore, the Company believes that all members of the Board
Dewan Komisaris memiliki kapabilitas yang optimal dalam of Commissioners have the optimum capabilities in improving
mendorong pertumbuhan kinerja Perusahaan. the growth of the Company’s performance.
Evaluasi Direksi [SEOJK VII.3.e] Evaluation of the Board of Directors
Dewan Komisaris menilai kinerja Direksi pada tahun 2023 sudah The Board of Commissioners found the performance of the
memuaskan. Penilaian ini didasarkan kepada penilaian kinerja Board of Directors in 2023 to be satisfactory. The assessment
Direksi sesuai prosedur yang dapat ditemukan pada bagian was based on the Board of Directors’ performance assessment
Nominasi dan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris pada according to the procedures that can be found in the Nomination
Laporan Tahunan dan Keberlanjutan ini. and Remuneration of the Board of Directors and the Board of
Commissioners in this Annual and Sustainability Report.
Evaluasi Komite di Bawah Dewan Komisaris Evaluation of the Committees under
[SEOJK VII.3.f] the Board of Commissioners
Dewan Komisaris telah membentuk 3 (tiga) komite untuk The Board of Commissioners had established 3 (three)
membantu pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, yaitu committees to assist in its duties and responsibility, namely
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Nomination
dan Remunerasi. and Remuneration Committee.
Dewan Komisaris secara berkala menilai dan mengevaluasi The Board of Commissioners periodically assesses and
kinerja ketiga komite ini dengan mempertimbangkan kualitas evaluates the performance of these three committees by taking
rekomendasi pengawasan yang diberikan, pemenuhan consideration of the quality of oversight recommendations
kewajiban pelaporan, kehadiran rapat, serta kriteria penilaian provided, fulfillment of reporting obligations, meeting
yang tercantum dalam KPI. Sepanjang 2023, Dewan Komisaris attendance, as well as assessment criteria listed in the KPI.
menilai bahwa kedua komite telah menjalankan tugas dengan Throughout 2023, the Board of Commissioners assessed
baik, dan menyampaikan laporan kepada Dewan Komisaris that all committees have carried out their duties satisfactorily,
secara komprehensif dan tepat waktu. and submitted reports to the Board of Commissioners in a
comprehensive and timely manner.
2023 Annual Report 159
Page 160
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
DIREKSI [SEOJK VII.2]
Board of Directors
Direksi berwenang dan bertanggung jawab penuh atas The Board of Directors is authorized and fully responsible for
pengurusan Perusahaan untuk kepentingan Perusahaan, managing the Company for the benefit of the Company, in
sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan serta mewakili accordance with the purposes and objectives of the Company and
Perusahaan, baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai representing the Company, both in and out of court, in accordance
dengan ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan. with the provisions of the Company’s Articles of Association.
Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Dismissal
Anggota Direksi diangkat dan diberhentikan melalui keputusan Members of the Board of Directors are appointed and
RUPS. Anggota Direksi Perusahaan terdiri dari 5 (lima) anggota dismissed through a GMS decision. The Company’s Directors
Direksi. Seluruh anggota Direksi telah memenuhi kriteria yang have 5 (five) members, all of whom have met the criteria
disyaratkan Undang-Undang, POJK dan Anggaran Dasar required by the Law, Financial Services Authority regulations,
Perusahaan. and the Company’s Articles of Association.
Kriteria Direksi Criteria of the Board of Directors
Agar diangkat menjadi anggota Direksi, seseorang mesti To be eligible as a member of the Board of Directors, one must
memenuhi persyaratan sebagai berikut: meet the following criteria:
1. Memiliki akhlak dan moral yang baik. 1. Have good morals and ethics.
2. Mampu melaksanakan tindakan hukum. 2. Capable of making legal actions.
3. Tidak pernah dinyatakan pailit atau dinyatakan bersalah 3. Have never been declared bankrupt or convicted for
karena menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit. leading a company to bankruptcy.
4. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindakan pidana 4. Have never been sentenced for committing a criminal act
yang merugikan keuangan negara dalam waktu 5 (lima) that harms the State’s finances within 5 (five) years prior to
tahun sebelum pengangkatan. appointment.
Persyaratan tersebut di atas wajib dipenuhi oleh seluruh The requirements mentioned above must be fulfilled by all
anggota Direksi selama memangku jabatannya. Anggota members of the Board of Directors during their terms of office.
Direksi juga wajib lulus penilaian kemampuan dan kepatutan The members of the Board of Directors must pass fit and
sebelum menjalankan tugas dan fungsinya. proper test before doing their duties and functions.
Piagam Charter
Direksi memiliki Piagam Direksi yang menjadi pedoman untuk The Board of Directors has the Charter of the Directors to be
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Piagam Direksi the guide in carrying out its roles and responsibilities. The
telah disahkan pada tanggal 29 Mei 2023 dan memuat hal-hal Charter of the Board of Directors had been ratified on May 29,
berikut ini: [SEOJK VII.2.b] 2023 and contains the following matters:
1. Pendahuluan (deskripsi, dasar hukum dan referensi) 1. Introduction (description, legal basis and references)
2. Tujuan 2. Objectives
3. Tugas dan Tanggung Jawab 3. Duties and Responsibilities
4. Kewenangan 4. Authority
5. Keanggotaan (Persyaratan, Komposisi Jumlah 5. Membership (Requirements, Membership Composition,
Keanggotaan, Pengunduran Diri dan Masa Jabatan) Resignation and Term of Office)
6. Mekanisme Kerja (Rencana Kerja, Komite Eksekutif, 6. Work Mechanism (Work Plan, Executive Committee,
Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi Bagi Implementation of Integrated Risk Management for
Konglomerasi Keuangan) Financial Conglomerates)
7. Rapat Direksi 7. Meetings of the Board of Directors
160 Laporan Tahunan 2023
Page 161
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
8. Waktu Kerja 8. Working Time
9. Nilai-Nilai dan Etika Kerja 9. Values and Work Ethics
10. Pelaporan dan Pertanggungjawaban Kinerja 10. Performance Reporting and Accountability
Tugas dan Tanggung Jawab [SEOJK VII.2.1] Duties and Responsibilities
Menurut Piagam Direksi, berikut adalah tugas dan tanggung According to the Board of Directors Charter, the following are
jawab Direksi yang harus dilaksanakan dengan itikad baik the duties and responsibilities of the Directors which must be
penuh tanggung jawab dan kehati-hatian sesuai dengan carried out in good faith, responsibility and prudence in full
maksud dan tujuan Perusahaan sebagaimana diatur anggaran accordance with the Company’s aims and objectives as regulated
dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku: in the articles of association and applicable laws and regulations:
1. Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan 1. The Board of Directors has complete accountability
kepengurusan Perseroan sesuai dengan maksud dan for carrying out the management of the Company in
tujuan Perseroan. compliance with its goals and objectives.
2. Direksi wajib mengelola Perseroan sesuai dengan 2. The Board of Directors is responsible for overseeing the
kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana diatur Company in compliance with the authority and obligations
dalam Anggaran Dasar dengan tugas pokok Direksi adalah outlined in the Articles of Association. The Board of
sebagai berikut: Directors’ primary functions are as follows:
a. Memimpin dan mengurus Perseroan sesuai dengan a. Lead and manage the Company in accordance with the
tujuan Perseroan; Company’s objectives;
b. Memelihara dan mengurus kekayaan Perseroan untuk b. Maintain and manage the Company’s assets for the
kepentingan Perseroan; interests of the Company;
c. Menciptakan struktur pengendalian intern, menjamin c. Creating an internal control structure, ensuring the
terselenggaranya fungsi audit internal Perseroan dalam implementation of the Company’s internal audit
setiap tingkatan manajemen dan menindaklanjuti function at every level of management and following up
temuan audit internal Perseroan sesuai dengan on the Company’s internal audit findings in accordance
kebijakan atau pengarahan yang diberikan Dewan with the policies or directions given by the Board
Komisaris, yang demikian dalam rangka pengendalian of Commissioners, which is within the framework of
umum sebagaimana ditetapkan oleh Perseroan. general control as determined by the Company.
3. Kepengurusan dalam butir (1) dan (2) di atas wajib 3. All members of the Board of Directors are required to
dilaksanakan oleh semua anggota Direksi dengan itikad manage in accordance with the aforementioned points (1)
baik, penuh tanggungjawab, dan kehati-hatian. and (2) with diligence, complete responsibility, and sound
judgment.
4. Direksi bertugas menjalankan dan bertanggung jawab atas 4. The Board of Directors is in charge of managing the
Perseroan untuk kepentingan Perseroan sesuai dengan Company and overseeing its interests in compliance with
maksud dan tujuan Perseroan yang ditetapkan dalam the goals and objectives outlined in the Company’s articles
anggaran dasar. of association.
5. Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab atas 5. The Board of Directors is required to hold an annual GMS as
pengurusan Direksi wajib menyelenggarakan RUPS well as additional GMSs as specified in the statutory regulations
tahunan dan RUPS lainnya sebagaimana diatur dalam and articles of organization in order to fulfill its duties and
peraturan perundang-undangan dan anggaran dasar. obligations for management
6. Setiap anggota Direksi wajib melaksanakan tugas dan 6. Every member of the Board of Directors is expected to fulfill
tanggung jawab dengan itikad baik, penuh tanggung their obligations with diligence, caution, and good faith.
jawab, dan kehati-hatian.
7. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas 7. The Board of Directors may establish a committee to assist
dan tanggung jawab atas pengurusan Perseroan untuk with the efficient execution of tasks and responsibilities for
kepentingan Perseroan Direksi dapat membentuk komite. overseeing the Company for the Company’s benefit. The
Dalam hal dibentuk komite, Direksi wajib melakukan Board of Directors must assess a committee’s performance
evaluasi terhadap kinerja komite setiap akhir tahun buku. at the conclusion of each fiscal year, if one is established.
8. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara 8. If a member of the Board of Directors fails to perform their
pribadi atas kerugian Perseroan apabila yang bersangkutan duties in accordance with Article 97 paragraph 3 of the
bersalah atau lalai dalam menjalankan tugasnya sebagai Company Law, they will be held entirely personally liable
mana dimaksud dalam pasal 97 ayat 3 UUPT. for any losses incurred by the Company.
2023 Annual Report 161
Page 162
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
9. Anggota Direksi tidak dapat dipertanggung jawabkan atas 9. A member of the Board of Directors is not liable for any
kerugian Perseroan, apabila ia dapat membuktikan: losses incurred by the Company, if he/she can demonstrate:
a. Kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau a. The loss was not due to his/her fault or negligence.
kelalaiannya. b. He/she has carried out management in good faith,
b. Telah melakukan pengurusan dengan itikad baik, penuh full responsibility and prudence for the benefit and
tanggung jawab, dan kehati-hatian untuk kepentingan in accordance with the aims and objectives of the
dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan. Company.
c. Tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung c. He/she has no conflict of interest, either directly or
maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan yang indirectly, regarding management actions that result in
mengakibatkan kerugian. losses.
d. Telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul d. He/she has taken action to prevent the occurrence or
atau berlanjutnya kerugian tersebut. continuation of such losses.
10. Direksi berwenang mewakili Perseroan di dalam dan di luar 10. The Board of Directors has the authority to represent the
pengadilan. Company inside and outside the court.
11. Anggota Direksi tidak berwenang mewakili Perseroan 11. Members of the Board of Directors are not authorized to
apabila: represent the Company if:
a. Terdapat perkara di pengadilan antara Perseroan a. There is a case in court between the Company and the
dengan anggota Direksi yang bersangkutan; dan said member of the Board of Directors; and
b. Anggota Direksi yang bersangkutan mempunyai b. The said member of the Board of Directors has conflict
kepentingan yang berbenturan dengan kepentingan of interest with the Company.
Perseroan.
12. Dalam hal terdapat keadaan sebagaimana dimaksud pada 12. In the event that there are circumstances as referred to in
butir 11, yang berhak mewakili Perseroan adalah: point 11, the person entitled to represent the Company is:
a. Anggota Direksi lainnya yang tidak mempunyai a. Other members of the Board of Directors who do not
benturan kepentingan dengan Perseroan. have a conflict of interest with the Company.
b. Dewan Komisaris dalam hal seluruh anggota Direksi b. The Board of Commissioners in the event that all
mempunyai benturan kepentingan dengan Perseroan. members of the Board of Directors have a conflict of
interest with the Company.
c. Pihak lain yang ditunjuk oleh RUPS dalam hal seluruh c. Other parties appointed by the GMS in the event
anggota Direksi atau Dewan Komisaris mempunyai that all members of the Board of Directors or Board
benturan kepentingan dengan Perseroan. of Commissioners have a conflict of interest with the
Company.
13. Direksi wajib memastikan agar informasi mengenai 13. The Board of Directors is responsible for making sure the
perusahaan diberikan kepada Dewan Komisaris dan DPS Board of Commissioners and DPS get information about
secara tepat waktu dan lengkap, akurat dan relevan. the company in a timely, accurate, and pertinent manner.
14. Direksi Perusahaan wajib mematuhi peraturan perundang- 14. The Board of Directors of the Company are required to
undangan, anggaran dasar, dan peraturan internal lain dari carry out their duties in accordance with the statutory
Perusahaan dalam melaksanakan tugasnya. regulations, the articles of association, and any other
internal regulations of the Company.
15. Direksi Perusahaan wajib membantu dan menyediakan 15. The Board of Directors of the Company are required to
fasilitas dan/atau sumber daya untuk kelancaran pelaksanaan support and provide facilities and/or resources for the
tugas dan wewenang Organ Perusahaan dan DPS. efficient execution of the responsibilities and authority of
the Company Organs and DPS.
16. Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan 16. The General Meeting of Shareholders is the means by
tugasnya kepada pemegang saham melalui Rapat Umum which the Board of Directors is required to answer to the
Pemegang Saham. shareholders for the performance of their obligations.
17. Direksi bertanggungjawab atas setiap informasi yang 17. All information about the company that it disseminates to
menyangkut Perseroan yang disampaikan kepada publik the public is the responsibility of the Board of Directors.
oleh Perseroan.
18. Direksi wajib membuat: 18. The Board of Directors must prepare:
a. Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus (jika ada), a. List of Shareholders, Special List (if any), Minutes of
Risalah RUPS dan Risalah Rapat Direksi. GMS and Minutes of Directors’ Meetings.
b. Laporan Tahunan dan Dokumen Keuangan Perseroan. b. Annual Report and Company Financial Statements.
c. Memelihara seluruh daftar, risalah dan dokumen c. Maintain all lists, minutes and documents of the
Perseroan sebagaimana dimaksud diatas. Company as referred to above.
162 Laporan Tahunan 2023
Page 163
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
19. Direksi wajib lulus penilaian kemampuan dan kepatutan 19. Directors are required to pass a fit and proper test before
sebelum menjalankan tugas dan fungsinya. carrying out their duties and functions.
20. Direksi wajib menerapkan manajemen risiko secara efektif, 20. The Board of Directors is obliged to implement risk
termasuk penerapan manajemen risiko dalam penggunaan management effectively, including the implementation of
teknologi informasi. risk management in the use of information technology.
21. Direksi memiliki wewenang dan tanggung jawab 21. The Board of Directors is in responsible for establishing
dalam menetapkan kebijakan dan prosedur terkait the rules and guidelines for the proper use of information
penyelenggaraan Teknologi Informasi yang memadai dan technology and making sure that both the implementing
mengomunikasikannya secara efektif, baik pada satuan kerja work units and information technology users are aware of
penyelenggara maupun pengguna Teknologi Informasi. them.
22. Direksi bertanggung jawab dalam memastikan: 22. The Board of Directors is in responsible of making certain that:
a. Teknologi Informasi yang digunakan Perusahaan a. The Company’s Information Technology supports its
dapat mendukung perkembangan usaha Perusahaan, business development, the accomplishment of its
pencapaian tujuan bisnis Perusahaan dan kelangsungan business goals and the continuous services to the
pelayanan terhadap konsumen Perusahaan; Company’s consumers;
b. Kecukupan dan peningkatan kompetensi sumber daya b. The adequacy and enhancement of human resource
manusia yang terkait dengan penyelenggaraan dan competency related to the implementation and use of
penggunaan Teknologi Informasi; information technology;
c. Ketersediaan sistem pengelolaan pengamanan c. the availability of an effective information security
informasi yang efektif dan dikomunikasikan kepada management system that is communicated to work
satuan kerja pengguna dan penyelenggara Teknologi units that utilize and organize information technology;
Informasi;
d. Penerapan proses manajemen risiko dalam penggunaan d. Information technology policies and procedures are
Teknologi Informasi dilaksanakan secara memadai dan successfully implemented in work units that administer
efektif; and use the technology;
e. Kebijakan dan prosedur Teknologi Informasi diterapkan e. Information Technology policies and procedures are
secara efektif pada satuan kerja penyelenggara dan implemented effectively in work units administering
pengguna Teknologi Informasi; dan and using Information Technology; and
f. Terdapat sistem pengukuran kinerja proses f. A performance measurement system is in place for the
penyelenggaraan Teknologi Informasi. information technology implementation process.
Kewenangan Authority
Dalam rangka melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In order to carry out its duties and responsibilities, the Board of
Piagam Direksi merumuskan kewenangan yang dimiliki oleh Directors Charter defines the authority possessed by the Board
Direksi, yaitu: of Directors, namely:
1. Direksi bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan 1. The Board of Directors bears complete accountability
tugasnya untuk kepentingan Perseroan dalam melaksanakan for performing its obligations in the best interests of the
tugasnya untuk kepentingan Perseroan dalam mencapai Company in accomplishing its goals and objectives.
maksud dan tujuannya.
2. Setiap anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan 2. Each member of the Board of Directors is required to
penuh tanggung jawab menjalankan tugasnya dengan perform their obligations in accordance with the relevant
mengindahkan Peraturan Perundang- Undangan yang laws and regulations, with full responsibility and good faith.
berlaku.
3. Direksi berhak mewakili Perseroan di dalam dan di luar 3. The Board of Directors has the right to represent the
Pengadilan tentang segala hal dan dalam segala kejadian, Company inside and outside the Court on all matters and
mengikat Perseroan dengan pihak lain dan pihak lain in all events, bind the Company with other parties and
dengan Perseroan, serta menjalankan segala tindakan baik other parties with the Company, and carry out all actions
yang mengenai kepengurusan maupun kepemilikan, akan regarding management and ownership, with the limitation
tetapi dengan pembatasan bahwa persetujuan Dewan that the approval of the Board of Commissioners is required
Komisaris diperlukan dalam hal: in the following cases:
• Tindakan Direksi yang berdasarkan peraturan • Actions of the Board of Directors that, in accordance
perundangan- undangan disyaratkan adanya with statutory regulations, call for the Board of
persetujuan Dewan Komisaris; atau Commissioners’ approval; or
2023 Annual Report 163
Page 164
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
• Tindakan Direksi yang tersebut di bawah ini yang • The Board of Commissioners has authorized the
mempunyai nilai melebihi suatu jumlah dan/atau jangka following actions of the Board of Directors that exceed
waktu yang ditetapkan dalam kebijakan Perseroan the monetary amount and/or time frame outlined in the
disetujui oleh Dewan Komisaris, sebagai berikut: Company’s policy:
a. Meminjam atau secara lain menyebabkan hutang a. Borrowing or otherwise incurring the Company’s
Perseroan. debt.
b. Membeli atau dengan cara lainnya memperoleh/ b. Purchasing or otherwise obtaining/obtaining
mendapatkan barang tidak bergerak (termasuk hak immovable goods (including rights to land and/or
atas tanah dan atau bangunan). buildings).
c. Menjual atau dengan cara lain memindahkan c. Sell or otherwise transfer immovable property
barang tidak bergerak (termasuk hak atas tanah dan (including rights to land and/or buildings).
atau bangunan).
d. Menjaminkan harta kekayaan Perseroan (tidak d. Provide a guarantee for the company’s assets
termasuk penjaminan yang dilakukan dalam rangka (apart from guarantees provided in the course of
kegiatan usaha sehari-hari Perseroan, antara lain the business as usual, such as for capital goods the
menjaminkan Barang Modal yang sedang menjadi subject of investment financing and/or receivables
objek pembiayaan investasi dan atau piutang yang resulting from multipurpose financing agreements
timbul dari perjanjian pembiayaan multiguna atau or other financing agreements).
perjanjian pembiayaan lainnya).
e. Mendirikan atau turut serta mendirikan suatu e. Starting a new business or company, taking part
usaha atau perusahaan baru atau membeli saham in the establishment of a new business, or buying
perusahaan lain baik di dalam maupun di luar shares in other firms, both domestically and
negeri. internationally.
f. Mengadakan perjanjian kerjasama dengan pihak f. Signing cooperation agreements with other parties
lain dalam rangka pelaksanaan kegiatan usaha in the course of carrying out the business activities
Perseroan. of the Company.
Persetujuan dimana dibuktikan dengan diberikannya Written confirmation of approval or the Board of
persetujuan secara tertulis atau surat/dokumen yang Commissioners’ signature on the pertinent letter or
bersangkutan ditandatangani oleh Dewan Komisaris. document serve as proof of approval.
4. Keterlibatan Dewan Komisaris sebagaimana dimaksud pada 4. The Board of Directors remains ultimately responsible for
ayat 3 pasal ini tidak meniadakan tanggung jawab Direksi carrying out the Company’s management, despite the
atas pelaksanakaan kepengurusan Perseroan. Board of Commissioners’ engagement as mentioned in
paragraph 3 of this article.
5. Perbuatan hukum untuk mengalihkan kekayaan atau 5. Legal actions to transfer assets or use assets as collateral for
menjadikan jaminan hutang kekayaan perseroan yang debts of the company that represent more than 50% of the
merupakan lebih dari 50% jumlah kekayaan bersih Perseroan Company’s total net assets based on book value as per the
yang didasarkan nilai buku sesuai neraca yang terakhir most recent balance sheet that the GMS approved in one
disahkan oleh RUPS, dalam 1 transaksi atau lebih, baik yang or more transactions, whether or not they are connected
berkaitan satu sama lain atau tidak yang terjadi dalam jangka to one another. Occurs within a single fiscal year, and prior
waktu 1 tahun buku, harus mendapat persetujuan terlebih clearance from the GMS is required:
dahulu dari RUPS
• RUPS dimaksud harus dihadiri atau diwakili para •. The GMS must be attended or represented by
pemegang yang memiliki paling sedikit ¾ bagian shareholders holding at least ¾ of the total shares with
dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah valid voting rights and approved by at least ¾ of the
dan disetujui oleh paling sedikit ¾ bagian dan jumlah total shares with valid voting rights.
seluruh yang dikeluarkan secara sah dalam RUPS.
• Dalam hal kuorum kehadiran dalam RUPS dimaksud •. In the event that the quorum for attendance at the GMS
tidak tercapai maka dapat diadakan RUPS kedua yang is not reached, a second GMS can be held which must
harus dihadiri atau diwakili para pemegang saham yang be attended or represented by shareholders who own
memiliki paling sedikit 2/3 dari seluruh saham dengan at least 2/3 of all shares with valid voting rights and
hak suara yang sah dan disetujui oleh paling sedikit approved by at least ¾ of the total number of votes
¾ bagian dari jumlah seluruh suara yang dikeluarkan cast. Legally issued at the GMS.
secara sah dalam RUPS.
164 Laporan Tahunan 2023
Page 165
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
• Ketentuan harus adanya persetujuan dari RUPS sebagai •. The transfer or guarantee of the company’s assets carried
dimaksud dalam ayat ini tidak berlaku terhadap tindakan out by the Board of Directors as the implementation of
pengalihan atau penjaminan kekayaan perseroan yang the Company’s business activities as intended in Article
dilakukan oleh Direksi sebagai pelaksanaan kegiatan 3 of these Articles of Association is exempt from the
usaha Perseroan sebagai dimaksud dalam Pasal 3 requirement that there be approval from the GMS as
Anggaran Dasar ini. intended in this paragraph.
6. Presiden Direktur berhak dan berwenang untuk dan atas 6. The President Director represents the Company and has
nama Direksi serta mewakili Perseroan. the authority and right on behalf of the Board of Directors.
7. Dalam hal Presiden Direktur tidak hadir atau berhalangan 7. Another member of the Board of Directors has the right and
karena sebab apapun juga, hal mana tidak perlu dibuktikan authority to act for the Board of Directors and represent
pada pihak ketiga, maka seorang anggota Direksi lainnya the Company in the event that the President Director is not
berhak dan berwenangan bertindak untuk dan atas nama present or cannot attend for whatever reason—which need
Direksi serta mewakili Perseroan. not be demonstrated to a third party.
8. Direksi untuk perbuatan tertentu berhak pula mengangkat 8. The Board of Directors may also designate one or more
seorang atau lebih sebagai wakil atau kuasanya dengan individuals as their agents or proxies for specific actions
memberikan kepadanya kekuasaan yang diatur dalam by granting them the authority specified in the power of
surat kuasa. attorney.
9. Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi 9. The GMS decides how each member of the Board of
ditetapkan oleh RUPS dan wewenang tersebut oleh RUPS Directors will be assigned responsibilities and what
dapat dilimpahkan kepada Dewan Komisaris. authority they have, and they can also give the Board of
Commissioners authority.
10. Dalam hal Perseroan mempunyai kepentingan yang 10. In the event that the Company has a conflict of interest
bertentangan dengan kepentingan pribadi seorang with the personal interests of a member of the Board of
anggota Direksi, maka Perseroan akan diwakili oleh Directors, the Company will be represented by another
anggota Direksi lainnya dan dalam hal Perseroan member of the Board of Directors and in the event that the
mempunyai kepentingan yang bertentangan dengan Company has a conflict of interest with all members of the
kepentingan seluruh anggota Direksi, maka dalam hal ini Board of Directors, then the Company will be represented
Perseroan diwakili oleh Dewan Komisaris. by the Board of Commissioners.
Susunan Direksi Composition of the Board of Directors
Berdasarkan POJK No. 30/POJK.05/2014, setiap perusahaan Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 30/
yang mengelola aset di atas Rp200 miliar wajib memiliki POJK.05/2014 regulates that a company with assets more than
setidaknya 3 (tiga) orang anggota Direksi dimana salah satunya Rp200 billion must have at least 3 (three) Directors, one of
harus berdomisili di wilayah Negara Republik Indonesia. which resides within the Republic of Indonesia.
RUPS Luar Biasa yang diadakan pada 15 September 2023 The Extraordinary GMS held on September 15, 2023, had
telah menerima pengunduran diri Danis V. Bimawan, Direktur accepted resignation of Danis V. Bimawan, Director of the
Perusahaan efektif tanggal 9 September 2023. Susunan Company effective on September 9, 2023. The following is
komposisi anggota Direksi Perusahaan per 31 Desember the composition of the Company’s Directors as of December
2023, sebagai berikut: 31, 2023:
Nomor Fit & Proper Test Tanggal Pengangkatan
Nama Jabatan dan Tanggal Kelulusan oleh RUPS Masa Jabatan (Tahun)
Name Position Date & Number of Fit Date of Appointment Term of Office (Year)
and Proper Test by GMS
KEP-497/NB.11/2017
10 Oktober 2017
Presiden Direktur tanggal 31 Agustus 2017 5 tahun
Ristiawan October 10, 2017
President Director KEP-497/NB.11/2017 5 years
5 April 2022
dated August 31, 2017
KEP-761/NB.11/2019
M. Imron Direktur tanggal 11 Desember 2019 18 Oktober 2019 5 tahun
Rosyadi Nur, ST Director KEP-761/NB.11/2019 October 18, 2019 5 years
dated December 11, 2019
2023 Annual Report 165
Page 166
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Nomor Fit & Proper Test Tanggal Pengangkatan
Nama Jabatan dan Tanggal Kelulusan oleh RUPS Masa Jabatan (Tahun)
Name Position Date & Number of Fit Date of Appointment Term of Office (Year)
and Proper Test by GMS
KEP-36/NB.11/2020
Kurniawan Direktur tanggal 19 Februari 2020 18 Oktober 2019 5 tahun
Kartawinata Director KEP-36/NB.11/2020 dated October 18, 2019 5 years
February 19, 2020
KEP-109/NB.11/2020
Antonius Direktur tanggal 9 Maret 2020 18 Oktober 2019 5 tahun
Herdaru D. Director KEP-109/NB.11/2020 October 18, 2019 5 years
dated March 9, 2020
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Anggota Direksi tidak diperbolehkan untuk memiliki rangkap Members of the Board of Directors are not allowed
jabatan sebagai anggota Direksi pada lebih dari 3 (tiga) to have concurrent positions as members of the
perusahaan lain, sebagaimana yang ditentukan dalam Peraturan Board of Directors in more than 3 (three) other
OJK (POJK) No. 30/POJK.05/2014. Per tanggal 31 Desember companies, as stipulated in FSA Regulation (POJK)
2023, Perusahaan telah memenuhi ketentuan tersebut dengan No. 30/POJK.05/2014. As of December 31, 2023, the Company
rincian rangkap jabatan anggota Direksi Perusahaan seperti had complied with these provisions with details of concurrent
dapat dilihat pada tabel berikut: positions as members of the Company’s Directors as can be
seen in the following table:
Nama Jabatan di Perusahaan Posisi di Perusahaan Lain Bidang Usaha
Name Position at the Company Position at other Company Line of Business
Presiden Direktur Tidak ada Tidak ada
Ristiawan
President Director None None
M. Imron Direktur Tidak ada Tidak ada
Rosyadi Nur, ST Director None None
Kurniawan Direktur Tidak ada Tidak ada
Kartawinata Director None None
Antonius Direktur Tidak ada Tidak ada
Herdaru D. Director None None
Rapat [SEOJK VII.2.c] Meetings
Berdasarkan POJK No. 30/POJK.05/2014, Rapat Direksi Based on POJK No. 30/POJK.05/2014, the Board of Directors’
diselenggarakan secara berkala paling kurang 1 (satu) kali meetings are held regularly at least once a month and/ or
setiap bulan atau lebih bila dinilai perlu. more if deemed necessary.
Selain itu, sebagai Perusahaan Publik, berdasarkan POJK Besides, as a Public Company, based on POJK No. 33/
No. 33/POJK.04/2014, Direksi juga wajib mengadakan dan POJK.04/2014, the Board of Directors must also held and attend
menghadiri rapat gabungan dengan Dewan Komisaris. the regular joint meetings with the Board of Commissioners.
Berikut adalah tingkat kehadiran Direksi dalam rapat internal The followings are the attendance rate of the Board of
Direksi, rapat gabungan dengan Dewan Komisaris dan RUPS. Directors in the internal meeting of the Board of Directors, the
joint meetings with the Board of Commissioners and the GMS.
166 Laporan Tahunan 2023
Page 167
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
RAPAT DIREKSI
Meetings of the Board of Directors
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Presiden Direktur
Ristiawan 34 25 74%
President Director
Danis V. Direktur
34 21 62%
Bimawan* Director
M. Imron Direktur
34 33 97%
Rosyadi Nur, ST Director
Kurniawan Direktur
34 21 62%
Kartawinata Director
Antonius Direktur
34 29 85%
Herdaru D. Director
* 1 Januari 2023 sampai penutupan RUPS Tahunan
January 1, 2023 until the closing of the Annual GMS
RAPAT GABUNGAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
Joint Meetings of the Board of Commissioners and the Board of Directors
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Presiden Direktur
Ristiawan 5 4 80%
President Director
Danis V. Direktur
5 4 80%
Bimawan* Director
M. Imron Direktur
5 5 100%
Rosyadi Nur, ST Director
Kurniawan Direktur
5 3 60%
Kartawinata Director
Antonius Direktur
5 5 100%
Herdaru D. Director
* 1 Januari 2023 sampai penutupan RUPS Tahunan
January 1, 2023 until the closing of the Annual GMS
Kehadiran dalam RUPS Attendance in the GMS
Nama Jabatan
Name Position
Tahunan Annual Luar Biasa Extraordinary
Presiden Direktur
Ristiawan Hadir Attend Hadir Attend
President Director
Danis V. Direktur
Hadir Attend Hadir Attend
Bimawan* Director
M. Imron Direktur
Hadir Attend Hadir Attend
Rosyadi Nur, ST Director
Kurniawan Direktur
Hadir Attend Hadir Attend
Kartawinata Director
Antonius Direktur
Hadir Attend Hadir Attend
Herdaru D. Director
* Sampai dengan 6 Juni 2023 (RUPS) Until June 6, 2023 (GMS)
2023 Annual Report 167
Page 168
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi [SEOJK VII.2.d] Trainings and Competencies Development
Perusahaan senantiasa mendorong seluruh anggota Direksi The Company always encourages all members of its Directors
untuk terus meningkatkan kompetensi, kapabilitas, serta to continue to improve their competencies, capabilities and
wawasannya agar dapat melaksanakan tugas-tugasnya insights so that they can carry out their duties optimally in
dengan optimal sesuai dengan dinamika perkembangan accordance with the dynamics of business development.
usaha. Kendati Perusahaan tidak memiliki kebijakan khusus Even though the Company does not have a specific policy
yang mengatur mengenai pelatihan, Perusahaan memberikan that regulates training, It offers the widest opportunity for
kesempatan yang seluas-luasnya kepada seluruh anggota all members of the Board of Directors to develop their
Direksi untuk mengembangkan kompetensinya. competence.
Berikut adalah pelatihan yang telah diikuti Direksi selama The followings are trainings attended by the Board of Directors
tahun 2023. in 2023.
PELATIHAN DIREKSI
Trainings of the Board of Directors
Nama Tanggal Pelatihan Nama Pelatihan Penyelenggara
Name Training Date Training Subject Organizer
31 Januari Seminar Nasional Tantangan Pembiayaan di Tahun Politik
APPI
January National Seminar on Challenges of Financing Business in the Political Year
6 Juni Seminar Nasional Era Baru Industri Pembiayaan
APPI
Ristiawan June National Seminar on the New Era of the Financing Industry
International Seminar “Multifinance Indonesia: Welcoming the Great
15 Desember
Opportunities After Pandemic” (A Seminar or Director, Commissioner, APPI
December
Controlling Share Holder, Sharia Supervisory Board & Foreign Employee)
Danis V. 6 Juni Seminar Nasional Era Baru Industri Pembiayaan
APPI
Bimawan* June National Seminar on the New Era of the Financing Industry
6 Juni Seminar Nasional Era Baru Industri Pembiayaan
APPI
June National Seminar on the New Era of the Financing Industry
M. Imron
Rosyadi Nur, ST
3 Oktober Seminar Nasional Outlook 2024
APPI
October National Seminar on 2024 Outlook
6 Juni Seminar Nasional Era Baru Industri Pembiayaan
APPI
June National Seminar on the New Era of the Financing Industry
Kurniawan
Kartawinata Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK Dalam Rangka Penguatan
Literasi, Inklusi, dan Pelindungan Konsumen Confirmation
23 November OJK Institute
Learn More About the Regulations on P2SK Law in the Context of
Increasing Consumer Protection Confirmation, Inclusion, and Literacy
1 Agustus
Seminar Internasional The Future of Digitalization in Multifinance Industry APPI
August
Antonius
Herdaru D.
3 Oktober Seminar Nasional Outlook 2024
APPI
October National Seminar on 2024 Outlook
* Sampai dengan 6 Juni 2023 (RUPS) Until June 6, 2023 (GMS)
168 Laporan Tahunan 2023
Page 169
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Keberagaman Komposisi Diversity in Composition
Perusahaan memiliki kebijakan beragaman komposisi anggota The Company has a policy on the diversity of members of
Direksi yang mengacu pada Lampiran Surat Edaran OJK its Directors composition which refers to Appendix of FSA
No. 32/SEOJK.04/2015 tanggal 27 November 2015 tentang Circular Letter No. 32/SEOJK.04/2015 dated November 27,
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. 2015 concerning Guidelines for Corporate Governance.
Dalam peraturan tersebut, disebutkan bahwa komposisi Direksi The regulation conveys that the composition of the Board of
merupakan kombinasi karakteristik baik dari segi organ Direksi Directors is a combination of characteristics both in terms of
maupun anggota Direksi secara individu. Karakteristik tersebut the Board of Directors’ unit and individual members of the
dapat tercermin dalam penentuan keahlian, pengetahuan, Board of Directors. These characteristics are reflected in the
dan pengalaman yang dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas Board of Directors’ determination of the expertise, knowledge
pengelolaan Perusahaan oleh Direksi. and experience required in carrying out company management
by the Board of Directors.
Berdasarkan profil Direksi yang telah diungkapkan dalam bab Based on the profiles of the Board of Directors that have been
Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini, Perusahaan disclosed in the Company Profile chapter in this Annual Report,
menilai bahwa komposisi Direksi telah memiliki keberagaman the Company considers that the composition of the Board of
yang ideal dan sesuai, dan oleh karenanya Perusahaan meyakini Directors to be ideal and appropriate diversity, therefore, the
bahwa seluruh anggota Direksi memiliki kapabilitas yang Company believes that all members of the Board of Directors
optimal dalam mendorong pertumbuhan kinerja Perusahaan. have the optimum capabilities in improving the growth of the
Company’s performance.
Evaluasi Komite Eksekutif Tingkat Direksi Evaluation of Executive Committees
[SEOJK VII.2.e] [SEOJK VII.2.f] at the Board of Directors Level
Sampai dengan 31 Desember 2023, Perusahaan telah memiliki As of December 31, 2023, the Company has Executive
komite eksekutif yang terdiri dari Komite Bisnis, Komite Committees consisting Business Committee, Human
Sumber Daya Manusia, Komite Risk Management, Internal Resources Committee, Risk Management Committee, Internal
Fraud & Assets Quality, Komite Internal Audit, Komite Assets Fraud & Assets Quality, Internal Audit Committee, Assets &
& Liabilities, Komite Pengarah IT, dan Komite Produk Syariah. Liabilities Committee, IT Steering Committee, and Sharia
Product Committee.
Direksi menilai bahwa kinerja ketujuh komite pada tahun 2023 The Board of Directors saw that the performance of the
baik. Penilaian tersebut didasarkan kepada berbagai kriteria seven committees were fine. The assessment was based on
penilaian, termasuk di dalamnya kehadiran dalam rapat, many criteria, including meetings attendance, competencies
peningkatan kompetensi, dan pencapaian target kinerja unit. development and achievement of unit’s target.
Direksi juga dibantu oleh Sekretaris Perusahaan, yang mana The Board of Directors are also assisted by Corporate Secretary,
pada tahun 2023 telah menjalankan tugas dan tanggung whom in 2023 had carried out its duties and responsibility
jawabnya secara memuaskan. satisfactorily.
2023 Annual Report 169
Page 170
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
KEBIJAKAN NOMINASI DAN
REMUNERASI DIREKSI DAN
DEWAN KOMISARIS [SEOJK VII.4]
Nomination and Remuneration Policy of the
Board of Directors and Commissioners
Kebijakan Suksesi Direksi Succession Policy of the Board of Directors
Perusahaan mengimplementasikan program talent The Company implements a talent management program as
management sebagai bagian dari strategi manajemen suksesi part of the succession management strategy in preparing for
dalam mempersiapkan regenerasi kepemimpinan Perusahaan. the regeneration of the Company’s leadership.
Kebijakan dan Prosedur Nominasi [SEOJK VII.4.a] Nomination Procedure and Policy
Dalam melaksanakan fungsi Nominasi, Perusahaan dibantu In performing the Nomination function, the Company is
oleh Komite yang wajib membantu melakukan prosedur supported by a Committee which shall assist in implementing
sebagai berikut: the following procedures:
1. Menyusun komposisi dan proses Nominasi anggota 1. Arrange the composition and nomination process
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah (DPS), Komite for members of the Board of Commissioners, Sharia
di bawah Dewan Komisaris. Supervisory Board, and Committees under the Board of
2. Membantu pelaksanaan evaluasi atas kinerja anggota Commissioners.
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah (DPS), Komite 2. Assist in the performance assessment of members of the
di bawah Dewan Komisaris. Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board, and
3. Menyusun program pengembangan kemampuan Dewan Committees under the Board of Commissioners.
Komisaris, Dewan Pengawas Syariah (DPS), Komite di 3. Develop capacity building programs for the Board of
bawah Dewan Komisaris. Commissioners, Sharia Supervisory Board, Committees
under the Board of Commissioners.
Prosedur dan Kebijakan Remunerasi [SEOJK VII.4.b] Remuneration Procedure and Policy
Remunerasi anggota Direksi diusulkan oleh Komite Remuneration of the members of the Board of Directors was
Nominerasi dan Remunerasi dan disampaikan oleh Dewan recommended by the Nomination and Remuneration Committee
Komisaris untuk mendapatkan persetujuan RUPS. Berikut and submitted by the Board of Commissioners to obtain approval
adalah prosedur rincinya: from the GMS. The following is the detailed procedure:
1. Komite Nominasi dan Remunerasi 1. Nomination and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan The Nomination and Remuneration Committee provides
rekomendasi dan usulan remunerasi Direksi berdasarkan recommendations and proposals to the President
formulasi remunerasi yang mengacu pada kebijakan Commissioner (GMS through the Board of Commissioners)
internal perusahaan, peraturan eksternal yang berlaku, for remuneration of the Board of Directors based on the
perbandingan dalam industri yang serupa, kinerja remuneration formulation which refers to the Company’s
Direksi serta memperhitungkan kinerja perusahaan untuk internal policies, applicable external regulations,
kemudian diajulan kepada Presiden Komisaris (RUPS comparisons in similar industries, the performance of the
melalui Dewan Komisaris). Board of Directors and the Company’s performance.
170 Laporan Tahunan 2023
Page 171
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
2. Dewan Komisaris 2. Board of Commissioners
Dewan Komisaris mempelajari rekomendasi dan usulan The Board of Commissioners considers and approves the
remunerasi Direksi dan memberikan persetujuan Board of Directors’ remuneration recommendations and
(mengusulkannya kepada RUPS untuk mendapatkan proposals (proposing them to the GMS for approval).
persetujuan).
3. Rapat Umum Pemegang Saham 3. General Meeting of Shareholders
RUPS menetapkan remunerasi bagi anggota Direksi dan The GMS decides the remuneration for members of
memberikan kuasa kepada Presiden Komisaris untuk the Board of Directors and authorizes the President
melaksanakan pembagiannya kepada masing-masing Commissioner to distribute to each member of the Board
anggota Direksi. of Directors.
4. Remunerasi Anggota Direksi 4. Remuneration for Members of the Board of Directors
Pembagian remunerasi kepada anggota Direksi sesuai The President Commissioner approves the distribution of
dengan hasil persetujuan Presiden Komisaris (keputusan remuneration to members of the Board of Directors (based
RUPS). on GMS decision).
Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris Tahun 2023 Remuneration to the Board of Directors and
[SEOJK VII.4.b] the Board of Commissioners in 2023
Pada 2023, total remunerasi yang diterima Dewan Komisaris In 2023, the total remuneration received by the Board
dan Direksi mencakup honorarium, tunjangan, bonus/tantiem/ of Commissioners and the Board of Directors, including
insentif dan lain-lain adalah sebesar Rp18.6 miliar. honorarium, allowances, bonuses/tantieme/incentives and
others was Rp18.6 billion.
2023 Annual Report 171
Page 172
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
HUBUNGAN AFILIASI
Affiliations
Seluruh anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan All members of the Company’s Board of Commissioners,
Pengawas Syariah (DPS) Perusahaan tidak memiliki hubungan Directors and Sharia Supervisory Board (SSB) do not have
keuangan dan hubungan kekeluargaan antara satu dengan financial and family relationships with each other and also with
yang lainnya dan juga kepada pemegang saham Perusahaan. the Company’s shareholders. This is in accordance with the
Hal ini telah sesuai dengan definisi yang tertuang dalam definition contained in the Financial Services Authority Circular
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 15/SEOJK.05/2016 Letter No. 15/SEOJK.05/2016 concerning Report on the
tentang Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik Implementation of Good Corporate Governance for Financing
bagi Perusahaan Pembiayaan. Companies.
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
HUBUNGAN AFILIASI DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS LAINNYA, ANGGOTA DIREKSI,
DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
Affiliations Between the Board of Commissioners, the Board of Directors, and Other Shareholders
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Affiliations Family Member Affiliations Financial
Pemegang Pemegang
Nama Jabatan Dewan Komisaris DIreksi Dewan Komisaris DIreksi
Saham Saham
Name Position Board of Board of Board of Board of
Pengendali Pengendali
Commissioners Directors Commissioners Directors
Shareholders Shareholders
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Presiden
Lani Komisaris
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Darmawan President
Commissioner
Koei Komisaris
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Hwei Lien Commissioner
Cheong Komisaris
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Chee Wai Commissioner
Serena Komisaris
Independen
Karlita Independent
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Ferdinandus Commissioner
Hidayat Komisaris
Independen
Dardjat Independent
- √ - √ - √ - √ - √ - √
P. Commissioner
172 Laporan Tahunan 2023
Page 173
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
DIREKSI DAN DPS
Board of Directors and SSB
HUBUNGAN AFILIASI DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS LAINNYA, ANGGOTA DIREKSI,
DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
Affiliations Between the Board of Commissioners, the Board of Directors, and Other Shareholders
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Affiliations Family Member Affiliations Financial
Pemegang Pemegang
Nama Jabatan Dewan Komisaris DIreksi Dewan Komisaris DIreksi
Saham Saham
Name Position Board of Board of Board of Board of
Pengendali Pengendali
Commissioners Directors Commissioners Directors
Shareholders Shareholders
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Presiden
Direktur
Ristiawan President
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Director
M. Imron
Direktur
Rosyadi Director
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Nur, ST
Kurniawan Direktur
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Kartawinata Director
Antonius Direktur
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Herdaru D. Director
Prof. Dr.
Ketua DPS
Fathurrahman
Head of SSB
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Djamil, MA
2023 Annual Report 173
Page 174
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
DEWAN PENGAWAS SYARIAH (DPS)
Sharia Supervisory Board (SSB) [SEOJK VII.5]
Dewan Pengawas Syariah (DPS) merupakan organ Tata Kelola The Sharia Supervisory Board (SSB) is a Corporate Governance
Perusahaan yang berfungsi melakukan pengawasan terhadap unit whose function is to supervise the implementation of the
penyelenggaraan kegiatan Unit Usaha Syariah Perusahaan Company’s Sharia Business Unit activities in order to comply
agar senantiasa sesuai dengan prinsip syariah. with Sharia principles.
Komposisi anggota DPS Perusahaan per 31 Desember 2023 The composition of the Company’s SSB members as of
sebagai berikut: December 31, 2023 is as follows:
Nomor Fit & Proper Test Tanggval Pengangkatan
Nama Jabatan dan Tanggal Kelulusan oleh RUPS Masa Jabatan (Tahun)
Name Position Date & Number of Fit Date of Appointment Term of Office (Year)
and Proper Test by GMS
KEP-754/NB.1/2014
Prof. Dr.
Anggota tanggal 23 Desember 2013 3 tahun
Fathurrahman 6 April 2021
Member KEP-754/NB.1/2014 3 years
Djamil, MA
dated December 23, 2013
KEP-147/PL.02/2023
Dr. Rini Fatma
Anggota tanggal 15 November 2023 3 tahun
Kartika, S. Ag., 6 April 2023
Member KEP-147/PL.02/2023 3 years
MH
dated November 15, 2023
Nama Name Prof. Dr. Fathurrahman Djamil, MA
Anggota Dewan Pengawas Syariah
Jabatan Position
Member of Sharia Supervisory Board
Masa Jabatan Serving period 2021 - 2023
Dasar Hukum Pengangkatan KEP-754/NB.1/2014 tanggal 23 Desember 2013
Legal Basis of Appointment KEP-754/NB.1/2014 dated December 23, 2013
Menjabat Sejak Serving Since 15 Januari 2013 • January 15, 2013
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Laki-laki • Male
Usia Age 63 tahun • 63 years-old
174 Laporan Tahunan 2023
Page 175
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
• Doktor bidang Teori Hukum Islam dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1994)
Doctorate in Islamic Legal Theory from UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1994)
• Master bidang Syariah dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1987)
Pendidikan Master in Sharia from UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1987)
Education • Sarjana bidang Syariah dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1982)
Bachelor in Sharia from UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1982)
• Sarjana Muda bidang Syariah dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1981)
Undergraduate in Sharia from UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta (1981)
• Anggota Dewan Pengawas Syariah LB Salam (2007 - 2012)
Member of the Sharia Supervisory Board at LB Salam (2007 - 2012)
• Dekan Fakultas Agama Islam di Universitas Muhammadiyah Jakarta (2000 - 2004)
Dean of the Faculty of Islamic Studies at Universitas Muhammadiyah Jakarta
(2000 - 2004)
• Wakil Rektor Bidang Akademik di IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta (1997 - 2000)
Deputy Rector for Academic Affairs at IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta
(1997- 2000)
• Dosen Filsafat Hukum Islam di Fakultas Hukum, Universitas Muhammadiyah
Jakarta (1985 - 2000)
Lecturer in Philosophy of Islamic Law at the Faculty of Law, Universitas
Muhammadiyah Jakarta (1985 - 2000)
• Dosen Tata Hukum Islam di Fakultas Agama Islam, Universitas Muhammadiyah
Jakarta (1990 - 1995)
Lecturer in Islamic Administrative Law at the Faculty of Islamic Religion,
Pengalaman Profesional Universitas Muhammadiyah, Jakarta (1990 - 1995)
Professional Experience • Wakil Dekan Bidang Kemahasiswaan di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Hidayatullah
Jakarta (1994 - 1996)
Deputy Dean for Student Affairs at the Sharia Faculty, IAIN Syarif Hidayatullah
Jakarta (1994 - 1996)
• Kepala Program Studi Muamalat di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Hidayatullah
Jakarta (1987 - 1989)
Head of the Muamalat Study Program at the Sharia Faculty, IAIN Syarif
Hidayatullah Jakarta (1987-1989)
• Sekretaris Program Studi Peradilan Agama di Fakultas Syariah, IAIN Syarif
Hidayatullah Jakarta (1982 - 1987)
Secretary of the Religious Courts Study Program at the Sharia Faculty, IAIN Syarif
Hidayatullah Jakarta (1982 - 1987)
• Dosen Peradilan Agama di Indonesia di Fakultas Syariah, IAIN Syarif Hidayatullah
Jakarta (1982 - 1987)
Lecturer in Religious Courts in Indonesia at the Sharia Faculty, IAIN Syarif
Hidayatullah Jakarta (1982 - 1987)
Rangkap Jabatan Tidak ada
Concurrent Position None
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
2023 Annual Report 175
Page 176
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Nama Name Dr. Rini Fatma Kartika, S. Ag., MH
Anggota Dewan Pengawas Syariah
Jabatan Position
Member of Sharia Supervisory Board
Masa Jabatan Serving period 2023 - 2026
KEP-147/PL.02/2023
Dasar Hukum Pengangkatan tanggal 15 November 2023
Legal Basis of Appointment KEP-147/PL.02/2023
dated November 15, 2023
Menjabat Sejak Serving Since 6 April 2023
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Perempuan • Female
Usia Age 53 tahun • 53 years-old
• Sarjana di bidang Peradilan Agama/Syariah di IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta
Bachelor’s degree in Religious/Sharia Justice at IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta
Pendidikan • Magister di bidang Hukum Islam/Ilmu Hukum di Universitas Muhammadiyah Jakarta
Education Masters in Islamic Law/Legal Studies at Muhammadiyah University Jakarta
• Doktor di bidang Ekonomi Islam/Pengkajian Islam di UIN Syarif Hidayatullah Jakarta
Doctorate in Islamic Economics/Islamic Studies at UIN Syarif Hidayatullah Jakarta
• Anggota DPS PT. Adira Dinamika Multi Finance Tbk (April 2021 - sekarang)
Member of DPS PT. Adira Dinamika Multi Finance Tbk (April 2021 - present)
• Wakil Rektor 3 Universitas Muhammadiyah Jakarta (Agustus 2021 - sekarang)
Deputy Chancellor 3 Muhammadiyah University Jakarta (August 2021 - present)
• Badan Pelaksana Harian Dewan Syariah Nasional - Majelis Ulama Indonesia
(DSN - MUI) Periode Januari 2020 - Januari 2025 (Januari 2020 - sekarang)
Pengalaman Profesional Daily Executive Body for the National Sharia Council - Indonesian Ulema Council
Professional Experience (DSN - MUI) Period January 2020 - January 2025 (January 2020 - present)
• Anggota DPS PT Sun Life Financial Indonesia (Industri Pembiayaan) (2017 - sekarang)
Member of DPS PT Sun Life Financial Indonesia (Financing Industry) (2017 - present)
• Dosen Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Jakarta (September 1995 -
sekarang)
Lecturer at the Faculty of Islamic Religion, Muhammadiyah University (September
1995 - present)
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
176 Laporan Tahunan 2023
Page 177
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Anggota DPS tidak diperbolehkan untuk memiliki rangkap Members of the SSB are not allowed to have concurrent
jabatan sebagai anggota Direksi atau Dewan Komisaris positions as members of the Board of Directors or Board of
Perusahan, dan sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Commissioners of the Company, and as member of Directors,
Komisaris atau anggota DPS pada lebih dari 4 (empat) members of the Board of Commissioners or members of SSB
lembaga keuangan syariah lain, sebagaimana yang ditentukan in more than 4 (four) other Islamic financial institutions, as
dalam Peraturan OJK (POJK) No. 30/POJK.05/2014. stipulated in FSA Regulation (POJK) No. 30/POJK.05/2014.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Perusahaan telah memenuhi As of December 31, 2023, the Company had complied with
ketentuan tersebut dengan rincian rangkap jabatan anggota these provisions with details of concurrent positions as members
DPS Perusahaan seperti dapat dilihat pada tabel berikut: of the Company’s SSB as can be seen in the following table:
Nama Jabatan di Perusahaan Posisi di Perusahaan Lain Bidang Usaha
Name Position at the Company Position at other Company Line of Business
Ketua Chairman Jasa Keuangan
PT BCA Syariah Financial Service
Anggota Member Jasa Keuangan
Prof. Dr. Anggota AIA Syariah Financial Service
Fathurrahman Member
Djamil, MA Anggota Member Jasa Keuangan
Adira Dinamika Finance Financial Service
Anggota Member Jasa Keuangan
PT Bank CIMB Niaga Financial Service
Anggota DPS Member of DPS Industri Pembiayaan
PT Adira Dinamika Multi Finance Financing Industry
Anggota Member
Dr. Rini Fatma Anggota Badan Pelaksana Harian Dewan Syariah Nasional -
Lembaga Fatwa
Kartika, S. Ag., Member Majelis Ulama Indonesia (DSN - MUI)
Fatwa Institute
MH National Sharia Council Daily Executive Body -
Indonesian Ulema Council (DSN - MUI)
Anggota DPS Member of DPS Industri Pembiayaan
PT Sun Life Financial Indonesia Financing Industry
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
DPS memiliki tugas dan tanggung jawab memberikan nasihat DPS has the duties and responsibilities of providing advice
dan saran kepada Direktur UUS serta mengawasi kegiatan UUS and suggestions to the UUS Directors as well as supervising
agar sesuai dengan Prinsip Syariah. Pelaksanaan tugas dan UUS activities so that they comply with Sharia Principles.
tanggung jawab DPS meliputi antara lain: Implementation of DPS duties and responsibilities includes,
among others:
A. Ruang Lingkup Umum A. General Scope
1. Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip Syariah 1. Assess and ensure compliance with Sharia Principle
atas pedoman operasional dan produk terkait Syariah for Sharia related operational and product guidelines
yang dikeluarkan Perusahaan; issued by the Company;
2. Mengawasi proses pengembangan produk baru 2. Oversee the Company’s new product development
Perusahaan yang terkait Syariah agar sesuai dengan related to Sharia so that it complies with the DSN-MUI
fatwa DSN-MUI; fatwa;
2023 Annual Report 177
Page 178
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
3. Memberikan opini syariah terhadap produk baru dan/ 3. Provide sharia opinions on new products and/or
atau pembiayaan yang direstrukturisasi yang terkait restructured financing related to sharia by referring,
Syariah dengan mengacu antara lain pada Fatwa among other things to the DSN-MUI fatwa and
DSN-MUI dan ketentuan yang mengatur mengenai provisions governing the implementation of sharia
pelaksanaan Prinsip Syariah dan kegiatan usaha UUS; principles and UUS business activities;
4. Meminta fatwa kepada DSN-MUI untuk produk baru 4. Request a fatwa from DSN-MUI for the company’s new
Perusahaan terkait Syariah yang belum ada fatwanya; Sharia related products for which there is no fatwa;
5. Melakukan review secara berkala atas pemenuhan 5. Carrying out regular reviews of the fulfillment of Sharia
Prinsip Syariah terhadap mekanisme penghimpunan Principles regarding the mechanism for collecting funds
dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa and distributing funds as well as the Company’s services;
Perusahaan; dan and
6. Meminta data dan informasi terkait dengan aspek 6. Request data and information related to sharia aspects
syariah dari satuan kerja Perusahaan yang menjalankan from Company work units that carry out and/or relate
dan/atau terkait aktivitas Syariah dalam rangka to Sharia activities in the context of carrying out their
pelaksanaan tugasnya. duties.
B. Ruang Lingkup Terkait Syariah B. Scope Related to Sharia
1. Meminta penjelasan dari Direksi dan atau pejabat 1. Request an explanation from the Board of Directors
Perusahaan yang berwenang mengenai tujuan, and/or authorized Company’s officials regarding the
karakteristik, dan akad yang digunakan dalam produk objectives, characteristics and convenants used in new
baru terkait Syariah yang akan dikeluarkan; Sharia related products that will be issued;
2. Memastikan ketersediaan akad yang digunakan dalam 2. Ensure the availability of contracts used in new products
produk baru terkait Syariah dalam fatwa DSN MUI; related to Sharia in the DSN MUI fatwa;
3. Mereview sistem dan prosedur dari produk baru yang akan 3. Reviewing systems and procedures for new products that will
dikeluarkan terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah; be release in relation to compliance with Sharia Principles;
4. Memberikan pendapat syariah atas produk baru yang 4. Providing sharia opinions on new products that will be
akan dikeluarkan Perusahaan; dan release by the Company; and
5. Melakukan evaluasi pemenuhan Prinsip Syariah 5. Evaluate the fulfillment of Sharia Principles on policies
atas kebijakan dan prosedur untuk mengelola risiko and procedures to manage the risks inherent in the
yang melekat pada Produk dan/atau Aktivitas baru Company’s new Products and/or Activities.
Perusahaan.
C. Ruang Lingkup Pengawasan Kegiatan Perusahaan C. The Scope of Supervision of Company’s Activities
1. Menganalisa laporan yang disampaikan oleh dan/atau 1. Analyzing reports submitted by and/or requested from
yang diminta dari Direksi, pelaksana fungsi audit intern the Board of Directors, implementing the internal audit
dan/atau fungsi kepatuhan untuk mengetahui kualitas function and/or compliance function to determine the
pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah atas kegiatan quality of implementation of Sharia Principles for the
usaha Perusahaan; Company’s business activities;
2. Menetapkan jumlah uji petik (sampel) transaksi yang 2. Determine the number of sample transactions that
akan diperiksa dengan memperhatikan kualitas will be examined by paying attention to the quality of
pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah dari masing- implementation of Sharia Principles for each activity;
masing kegiatan;
3. Memeriksa dokumen transaksi yang diuji petik 3. Examine transaction documents that were sample
(sampel) untuk mengetahui pemenuhan Prinsip Syariah tested to determine compliance with Sharia Principles
sebagaimana dipersyaratkan dalam kebijakan internal; as required in internal policies;
4. Melakukan inspeksi, pemeriksaan, permintaan 4. Carry out inspections, examinations, requests for
keterangan dan/atau konfirmasi kepada pegawai dan/ information and/or confirmation from employees and/or
atau nasabah untuk memperkuat hasil pemeriksaan customers to strengthen the results of the examination
dokumen yang diperiksa pada butir nomor 3; of document examined in point number 3;
5. Melakukan review terhadap kebijakan internal terkait 5. Carrying out a review of internal policies related to sharia
aspek syariah apabila terdapat indikasi ketidaksesuaian aspects if there are indications of non-compliance with
pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah atas kegiatan the implementation of Sharia Principles for the activities
dimaksud; in question;
178 Laporan Tahunan 2023
Page 179
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
6. Memberikan pendapat syariah atas kegiatan 6. Providing sharia opinion on fund collection activities,
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta distribution of funds and Company’s services; and
pelayanan jasa Perusahaan; dan
7. Melaporkan hasil pengawasan DPS kepada Direksi, 7. Report the results of DPS supervision to the Board of
Dewan Komisaris dan OJK. Directors, Board of Commissioners and OJK.
D. Ruang Lingkup Manajemen Risiko D. Scope of Risk Management
1. Melakukan evaluasi (review) atas kebijakan Manajemen 1. Carrying out an evaluation (review) of Risk Management
Risiko yang terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah policies related to compliance with Sharia Principles at
paling kurang 1 (satu) kali dalam setahun; dan least 1 (once) a year; and
2. Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas 2. Evaluate the responsibility of the Board of Directors
pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko yang terkait for the Implementation of Risk Management policies
dengan pemenuhan Prinsip Syariah paling kurang related to compliance with Sharia Principles at least
secara triwulanan. on quarterly basis.
Mekanisme Pengawasan Supervisory Mechanisms
DPS menjalankan fungsi pengawasannya dengan: SSB carries out its supervisory function by:
1. Melakukan kunjungan ke kantor atau cabang; 1. Visit the office or branch offices;
2. Melakukan akses ke dalam informasi, kebijakan dan 2. Provide access to information, policies and procedures
prosedur yang ada pada Perusahaan, dan apabila existing in the Company, and if deemed necessary,
dipandang perlu, termasuk melalui mekanisme wawancara; including through an interview mechanism;
3. Menghadiri rapat Direksi dan/atau Komisaris atas undangan 3. Attend meetings of the Board of Directors and/or
Direksi dan/atau Dewan Komisaris; Commissioners at the invitation of the Board of Directors
and/or Board of Commissioners;
4. Berkoordinasi dengan Direktur yang membawahi fungsi 4. Coordinate with the Director in charge of the compliance
kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan terkait pelaksanaan function and the Compliance Work Unit regarding the
fungsi kepatuhan terhadap Prinsip Syariah; dan implementation of the compliance function towards Sharia
Principles; and
5. Meminta laporan kepada Internal Audit atas hasil audit 5. Request a report from Internal Audit regarding the results
internal terkait pelaksanaan pemenuhan prinsip Syariah. of internal audits related to the implementation of Sharia
principles.
Pelatihan Trainings
Berikut adalah pelatihan yang dihadiri oleh anggota DPS The followings are trainings attended by the DPS members in
pada tahun 2023 untuk memperluas wawasan dalam 2023 to broaden its insights in sharia financings.
pembiayaan syariah.
Pada tahun 2023, Anggota DPS telah mengikuti pelatihan In 2023, members of DPS participated in trainings, among
antara lain yang diselenggarakan oleh Ijtima Sanawi others is the one that was held by Itjima Sanawi DPX XIX Year
DPS XIX Tahun 2023 berjudul “Meningkatkan Kolaborasi 2023 entitled “Increasing Collaboration in Sharia Financial
Pengembangan Ekonomi Keuangan Syariah Di Era Disrupsi Economic Development in the Era of Economic Disruption” on
Ekonomi” pada tanggal 13 -14 Oktober 2023. October 13 -14, 2023.
2023 Annual Report 179
Page 180
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Rapat Meetings
Peraturan OJK No. 30/POJK.05/2014 mengatur bahwa Dewan Financial Services Authority Regulation No. 30/POJK.05/2014
Pengawas Syariah wajib menyelenggarakan rapat minimal 6 stipulates that the Sharia Supervisory Board shall hold a
(enam) kali dalam 1 (satu) tahun. Pada tahun 2023, DPS telah meeting at least 6 (six) times in 1 (one) year. In 2023, SSB held 6
mengadakan rapat sebanyak 6 (enam) kali dengan tingkat (six) meetings with the following attendance level:
kehadiran sebagai berikut:
RAPAT DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Meetings of the Sharia Supervisory Board
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Prof. Dr.
Anggota
Fathurrahman 6 6 100%
Member
Djamil, MA
Amahagiani
Chief of Sharia & IT 6 6 100%
Oktabunia
Wahyu Eko Pimpinan UUS
6 6 100%
Utomo Head of Sharia Business Unit
Rapat-rapat tersebut juga dihadiri oleh manajemen CNAF, Those meetings were also attended by CNAF management,
antara lain DPS, Chief Of Syariah, Pimpinan UUS, Divisi including DPS, Chief of Sharia, Head of Sharia Business Unit,
Produk, Divisi Compliance, Divisi Legal, Divisi Policy & Risk, Product Division, Compliance Division, Legal Division, Policy &
Divisi Finance & Budget. Risk Division, Finance & Budget Division.
Rekomendasi 2023 Recommendation in 2023
Pada tahun 2023, DPS telah memberikan rekomendasi- In 2023, SSB had submitted the following recommendations:
rekomendasi berikut ini:
1. Penyaluran Dana Sosial agar dilakukan secara maksimal 1. That the best possible distribution of social funds must be
melalui program yang berkesinambungan. made through long-term initiatives.
2. Melakukan edukasi dan sosialisasi secara berkala kepada 2. Regularly inform and educate the CNAF Frontliner team
tim Frontliner CNAF terkait produk Syariah dan ketentuan about Sharia-compliant goods and relevant Sharia laws.
syariah yang berlaku.
3. Syariah First, sebagai visi dan misi CNAF, terus 3. In keeping with CNAF’s vision and objective, Syariah First
mengembangkan produk Syariah untuk memenuhi keeps creating Sharia-compliant goods to satisfy consumer
kebutuhan pasar. demand.
180 Laporan Tahunan 2023
Page 181
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
KOMITE-KOMITE DI BAWAH
DEWAN KOMISARIS [SEOJK VII.4]
Committees Under
the Board of Commissioners
KOMITE AUDIT [SEOJK VII.6] AUDIT COMMITTEE
Sesuai POJK Nomor 29/POJK.05/2020, Perusahaan Based on POJK No. 29/POJK.05/2020, the Company has
membentuk Komite Audit untuk mengawasi dan mengevaluasi established an Audit Committee to manage and assess the
proses pelaporan keuangan. financial reporting process.
Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Termination
Komite Audit diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris Audit Committee is appointed and terminated by the Board of
untuk masa jabatan 3 tahun. Komite Audit bertanggung jawab Commissioners for a tenure of 3 years. The Audit Committee
kepada Dewan Komisaris. answers to the Board of Commissioners.
Piagam Charter
Komite Audit memiliki Piagam Komite Audit yang menjadi The Audit Committee has Charter of the Audit Committee
pedoman untuk menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. to be the guide in carrying out its roles and responsibilities.
Piagam ini telah disahkan tanggal 1 Oktober 2021 dan memuat The Charter was ratified on October 1, 2021 and contains the
hal-hal berikut ini: following things:
1. Tugas, tanggung jawab dan wewenang 1. Duties, responsibilities and authority
2. Komposisi, struktur dan persyaratan keanggotaan 2. Composition, structure, and membership criteria
3. Tata cara dan prosedur kerja dan penyelenggaraan rapat 3. Procedures and organizing of the meeting
4. Pelaporan 4. Reporting
5. Ketentuan tentang penanganan pengaduan atau 5. Provision concerning the handling of complaints or reports
pelaporan sehubungan dugaan pelanggaran terkait on suspicion of violation relating to financial report
pelaporan keuangan
6. Masa tugas 6. Terms of service
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Komite Audit memiliki tugas untuk memberikan pendapat The Audit Committee is assigned to provide independent
profesional yang independen kepada Dewan Komisaris professional opinion to the Board of Commissioners regarding
terhadap laporan atau hal - hal yang disampaikan oleh Direksi reports or matters submitted by the Board of Directors to the
kepada Dewan Komisaris. Komite Audit juga membantu Board of Commissioners. The Audit Committee also assists
Dewan Komisaris atas tanggung jawab pengawasannya, the Board of Commissioners in its supervisory responsibilities,
termasuk mengidentifikasi hal - hal yang memerlukan perhatian including identifying matters that require the attention of the
Komisaris, serta melaksanakan tugas - tugas lain yang berkaitan Commissioner, as well as performing other tasks related to the
dengan tugas Dewan Komisaris, antara lain: duties of the Board of Commissioners, including:
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan 1. Reviewing the financial information that will be released
dikeluarkan Perusahaan kepada publik dan/atau pihak by the Company to the public and/or authorities, such as
otoritas, seperti laporan keuangan, proyeksi dan laporan financial reports, projections and other reports related to
lainnya terkait dengan informasi keuangan Perusahaan; the Company’s financial information;
2023 Annual Report 181
Page 182
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
2. Melakukan penelaahan atas tingkat kepatuhan/ketaatan 2. Reviewing the level of the Company’s compliance with
Perusahaan terhadap peraturan perundang-undangan di laws and regulations in the Capital Market sector and other
bidang Pasar Modal dan peraturan perundang-undangan laws and regulations related to the Company’s activities in
lainnya yang berhubungan dengan kegiatan Perusahaan the event that the Company becomes an Issuer or Public
dalam hal Perusahaan menjadi Emiten atau Perusahaan Publik; Company;
3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi 3. Providing an independent advice regarding any
perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan atas disagreements between the management and the
jasa yang diberikan; accountant for the services provided;
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 4. Providing recommendations to the Board of Commissioners
mengenai penunjukkan Akuntan yang didasarkan pada on the appointment of an Accountant based on
independensi, ruang lingkup penugasan, dan biaya-biayanya; independence, scope of assignment, and costs;
5. Membuat laporan atas hasil evaluasi Komite Audit 5. Preparing a report on the results of the Audit Committee’s
terhadap pelaksanaan pemberian jasa audit atas informasi evaluation on the implementation of providing audit
keuangan historis tahunan oleh akuntan publik dan/atau services for annual financial information by the public
kantor akuntan publik, paling lama 6 (enam) bulan setelah accountant and/or public accounting firms, no later than 6
tahun buku berakhir; (six) months after the end of the financial year;
6. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan 6. Reviewing the implementation of audits by the internal
oleh auditor internal dan mengawasi pelaksanaan tindak auditor and supervising follow-up actions on the findings of
lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal; the internal auditors by the Board of Directors;
7. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan 7. Analyzing the risk management implementation activities
manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, jika carried out by the Board of Directors, in case the Company
Perusahaan tidak memiliki fungsi pemantau risiko di bawah does not retain risk monitoring function under the Board of
Dewan Komisaris; Commissioners;
8. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses 8. Reviewing complaints related to the Company’s accounting
akuntansi dan pelaporan keuangan Perusahaan; and financial reporting processes;
9. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris 9. Reviewing and provide advice to the Board of
terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan Commissioners regarding potential conflicts of interest in
Perusahaan; dan the Company; and
10. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi 10. Maintaining the confidentiality of Company documents,
Perusahaan. data and information.
Kewenangan Authorities
Dalam melaksanakan tugasnya, Komite Audit mempunyai In performing its duties, the Audit Committee has the following
wewenang sebagai berikut: authorities:
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Perusahaan 1. Access Company records, data and information concerning
tentang karyawan, dana, aset, dan sumber daya Perusahaan its employees, funds, assets and other necessary Company
lainnya yang diperlukan; resources;
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk 2. Communicate directly with employees, including the Board
Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit internal, of Directors and those performing the internal audit, risk
manajemen risiko, dan Akuntan terkait tugas dan tanggung management and accountant functions regarding the
jawab Komite Audit; duties and responsibilities of the Audit Committee;
3. Melibatkan pihak independen di luar Komite Audit yang 3. Obtain the involvement of independent parties outside the
diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya (jika Audit Committee to assist in the implementation of their
diperlukan); dan duties (if needed); and
4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan 4. Perform other authorities given by the Board of
Komisaris. Commissioners.
Susunan dan Profil Composition and Profiles
Komite Audit terdiri dari seorang Komisaris Independen The Audit Committee consists of an Independent
sebagai Ketua Komite dan pihak independen yang memiliki Commissioner as the Chairman of the Committee and
keahlian di bidang keuangan dan akuntansi. Baik Ketua independent parties with expertise in finance and accounting.
maupun anggota Komite Audit yang menjabat di Perusahaan The Chairman and members of the Audit Committee are
adalah profesional independen yang tidak mempunyai both independent professionals who have no affiliation with
hubungan afiliasi dengan pemegang saham. the shareholders.
182 Laporan Tahunan 2023
Page 183
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Per 31 Desember 2023, komposisi Komite Audit berjumlah 3 As of December 31, 2023, the Audit Committee consisted of 3
(tiga) orang, dengan susunan sebagai berikut. (three) members, with the following composition.
Nama Jabatan
Name Position
Serena Karlita Ferdinandus Ketua Chairwoman
Hidayat Dardjat Prawiradilaga Anggota Member
Sjahfiri Gaffar Anggota Member
Berikut adalah profil anggota Komite Audit.
The followings are profiles of the members of Audit Committee.
Nama Name Serena Karlita Ferdinandus
Ketua merangkap Komisaris Independen
Beliau diangkat menjadi Ketua Komite Audit
berdasarkan Berita Acara Rapat Dewan Komisaris
tanggal 21 September 2022
Jabatan Position
Chairwoman and Independent Commissioner
She was appointed as Chairwoman of the Audit
Committee based on the Minutes of the Board of
Commissioners Meeting on September 21, 2022
Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Dewan Komisaris pada
Laporan Tahunan ini.
Her complete profile can be found in the Profile of the Board of Commissioners
in this Annual Report.
Nama Name Hidayat Dardjat Prawiradilaga
Anggota merangkap Komisaris Independen
Beliau diangkat menjadi Anggota Komite Audit
berdasarkan Berita Acara Rapat Dewan Komisaris
tanggal 21 September 2022
Jabatan Position
Member and Independent Commissioner
He was appointed as member of the Audit
Committee based on the Minutes of the Board of
Commissioners Meeting on September 21, 2022
Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Dewan Komisaris pada
Laporan Tahunan ini.
His complete profile can be found in the Profile of the Board of Commissioners
in this Annual Report.
2023 Annual Report 183
Page 184
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Nama Name Sjahfiri Gaffar
Anggota Komite Audit
Jabatan Position
Member of Audit Committee
Keputusan Dewan Komisaris atau Circular
Resolution nomor CNAF/CLD/BOC/I/14/001
Dasar Hukum Pengangkatan tanggal 23 Januari 2014
Legal Basis of Appointment Decree of the Board of Commissioners
or Circular Resolution no. CNAF/CLD/
BOC/I/14/001 dated January 23, 2014
Masa Jabatan Serving period 2021 - 2024
Menjabat Sejak Serving Since 2014
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Laki-laki • Male
Usia Age 70 tahun • 70 years-old
• Master of Science di bidang ekonomi dari Universitas Indonesia (2006)
Pendidikan Master of Science in Economics from University of Indonesia (2006)
Education • Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia (1979)
Bachelor Degree in Economics from University of Indonesia (1979)
• Konsultan di PT Energy Resources Indonesia
Consultant at PT Energy Resources Indonesia
• Anggota Tim Pengelola yang ditunjuk oleh BPPN untuk PT Bank Tamara
Tbk dan PT Bank Bali Tbk
Pengalaman Profesional Member of the Management Team appointed by IBRA for PT Bank Tamara
Professional Experience Tbk and PT Bank Bali Tbk
• Head of Operation di PT Bank Commonwealth
Head of Operations at PT Bank Commonwealth
• Anggota Direksi pada PT Bank Agro Niaga Tbk
Member of the Board of Directors at PT Bank Agro Niaga Tbk
Rangkap Jabatan Anggota Komite Pemantau Risiko PT CIMB Niaga Auto Finance
Concurrent Position Member of Risk Monitoring Committee of PT CIMB Niaga Auto Finance
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Independensi Independence
Anggota Komite Audit telah memenuhi seluruh kriteria Members of the Audit Committee have fulfilled all the
independensi yang diatur dalam Piagam Audit. Selain independence criteria stipulated in the Audit Charter.
itu, seluruh anggota Komite Audit telah menandatangani Moreover, all members of the Audit Committee have
pernyataan independensi sesuai ketentuan peraturan signed a statement of independence in accordance with the
perundang-undangan yang berlaku. provisions of the applicable laws and regulations.
184 Laporan Tahunan 2023
Page 185
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Rapat Meetings
Komite Audit mengadakan rapat secara berkala paling The Audit Committee holds periodic meetings at least
sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan. Rapat Komite Audit once every 3 (three) months. The Audit Committee meeting
dapat diselenggarakan, apabila dihadiri oleh lebih dari ½ can be held if attended by more than ½ (one per two) of
(satu per dua) jumlah anggota. Setiap hasil rapat Komite the members. The minutes of each Audit Committee
Audit dituangkan ke dalam risalah rapat, termasuk apabila meeting, including dissenting opinions, if any, are signed
terdapat perbedaan pendapat (dissenting opinion), yang by all attending members and submitted to the Board of
ditandatangani oleh seluruh anggota Komite Audit yang hadir Commissioners.
dan disampaikan kepada Dewan Komisaris.
Berikut adalah rapat Komite Audit yang diadakan pada tahun The following is the meetings held by the Audit Committee
2023 dan kehadiran anggotanya. in 2023 and the attendance of its members.
RAPAT KOMITE AUDIT
Meetings of the Audit Committee
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Serena Karlita Ketua /Komisaris Independen
12 12 100%
Ferdinandus Chairwoman/Independent Commissioner
Hidayat Dardjat Anggota
12 12 100%
Prawiradilaga Member
Anggota
Sjahfiri Gaffar 12 12 100%
Member
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competencies Development
Berikut adalah program pelatihan dan peningkatan kompetensi The followings are the trainings and competencies
yang diikuti oleh anggota Komite Audit selama tahun 2023. development programs attended by the member of Audit
Committee in 2023.
PELATIHAN KOMITE AUDIT
Trainings of the Audit Committee
Nama Tanggal Pelatihan Nama Pelatihan Penyelenggara
Name Training Date Training Subject Organizer
Pelatihan dan program peningkatan kompetensi yang dihadiri beliau dapat dibaca pada bagian Pelatihan dan Peningkatan
Serena Karlita Kompetensi Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
Ferdinandus Trainings and competencies development programs attended by her refers to Trainings and Competencies Development
of the Board of Commissioners in this Annual Report.
Pelatihan dan program peningkatan kompetensi yang dihadiri beliau dapat dibaca pada bagian Pelatihan dan Peningkatan
Hidayat Dardjat Kompetensi Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
Prawiradilaga Trainings and competencies development programs attended by her refers to Trainings and Competencies Development
of the Board of Commissioners in this Annual Report.
Group Corporate
Sjahfiri Gaffar 2 November 2023 Regional Audit Planning Summit Asurance Division
CIMB Niaga KL
2023 Annual Report 185
Page 186
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE Laporan Kegiatan Activity Report Berikut adalah kegiatan evaluasi yang telah dilakukan oleh These are evaluation activities of the Audit Committee in 2023: Komite Audit selama tahun 2023: 1. Laporan Keuangan 1. Financial Statements Komite Audit telah menelaah kualitas, integritas dan The Audit Committee had reviewed the quality, integrity transparansi atas laporan keuangan 31 Desember 2022 and transparency of the financial statements December 31, (Diaudit). 2022 (Audited). Komite Audit juga menelaah kebijakan dan praktek The Audit Committee also reviewed the key accounting akuntansi penting yang dianut Perusahaan serta area policies and practices adopted by the Company as well as pertimbangan yang signifikan yang mempengaruhi secara significant areas considerations that material impacted the material hasil yang dilaporkan. Tidak terdapat perbedaan reported results. There were no unresolved disagreements pendapat yang belum terselesaikan antara manajemen between management and the Accountant regarding dan Akuntan atas jasa yang diberikan dan/atau pengaduan the services rendered and/or complaints regarding the yang berkaitan dengan proses akuntansi dan pelaporan Company’s accounting and financial reporting processes. keuangan Perusahaan. Laporan keuangan 31 Desember 2022 telah diaudit oleh The Company’s financial statements as of December 31, Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & 2022 were audited by Public Accounting Firm Tanudiredja, Rekan (“PwC”) yang laporannya tertanggal 29 Maret 2023 Wibisana, Rintis & Partners (PwC) whose report dated March menyatakan bahwa laporan keuangan tersebut disajikan 29, 2023 stated that the such financial statements had been secara wajar, dalam semua hal yang material, sesuai presented fairly, in all material respects, in accordance with dengan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia. Indonesian Financial Accounting Standards. Komite Audit, sepanjang pengetahuannya, tidak The Audit Committee, to the best of its knowledge, is melihat adanya kesalahan penyajian yang material atas not aware of any material misstatement in the above- laporan keuangan tersebut di atas. Komite meyakini mentioned financial statements. The Committee believes bahwa laporan keuangan tersebut telah disajikan that the financial statements have been presented in sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di accordance with the Generally Accepted Accounting Indonesia dan memenuhi peraturan tentang penyajian Principles in Indonesia and comply with the regulations dan pengungkapan laporan keuangan yang ditetapkan regarding the presentation and disclosures of financial oleh Otoritas Jasa Keuangan. statements stipulated by the Financial Services Authority. 2. Kepatuhan Terhadap Hukum dan Regulasi 2. Compliance with Laws and Regulations Komite telah mengkonfirmasi Direksi Perusahaan, Corporate The Committee confirmed the Company’s Directors, Legal, Auditor Internal dan PwC terkait dengan kepatuhan corporate legal, internal auditors and PwC regarding Perusahaan terhadap hukum dan regulasi yang berlaku. the Company’s compliance with applicable laws and Semua pihak menyatakan bahwa, tidak melihat adanya regulations. All parties stated that they were not aware of ketidakpatuhan terhadap hukum dan regulasi yang berlaku. any noncompliance with such laws and regulations. Komite menyatakan, sepanjang pengetahuan terbaiknya, The Committee declares, to the best of its knowledge, it is tidak mengetahui adanya ketidakpatuhan terhadap hukum not aware of any non-compliance with the prevailing laws dan regulasi. and regulations. 3. Auditor Internal 3. Internal Auditors Komite Audit berkomunikasi secara regular dengan Auditor The Audit Committee communicated regularly with the Internal mengenai ruang lingkup rencana kerjanya tahun Internal Auditor regarding the scope of its 2023 work plan, 2023, pelaksanaannya dan hasil temuan serta tindak lanjut its implementation and the findings and follow-up actions tim auditor internal. of the internal auditor team. Beberapa kelemahan telah ditemukan oleh Auditor Internal The Company’s Internal Auditor found several weaknesses Perusahaan disepanjang pemeriksaannya dan Komite telah during the audit, and the Committee also monitored the turut memonitor inisiatif perbaikan oleh manajemen atas management’s improvement initiatives on these findings. temuan tersebut. 186 Laporan Tahunan 2023
Page 187
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Komite melihat adanya upaya yang berkesinambungan The Committee noted the continuing efforts of the
dari manajemen untuk meningkatkan kegiatan tata kelola management to improve its good governance activities
yang baik dan Komite telah memberikan arahan yang and the Committee provided the necessary guidance in
diperlukan dalam peningkatan kinerjanya such efforts.
4. Manajemen Risiko 4. Risk Management
Berdasarkan diskusi dengan Direksi/manajemen dan Divisi Based on discussions with the Board of Directors/
Risk Management, auditor internal dan auditor eksternal, management, Risk Management Division, internal
Komite dapat mengkonfirmasi bahwa sistem pengawasan auditors and external auditors, the Committee was able
internal, kepatuhan dan manajemen risiko pada Perusahaan to confirm that the internal control, compliance and risk
cukup memadai untuk mengidentifikasi dan mengelola management systems in the Company were adequate to
risiko-risiko tersebut secara semestinya. identify and manage risks appropriately.
Komite Audit juga menelaah dan memberikan saran The Audit Committee also reviewed and provided advice to the
kepada Direksi dan Dewan Komisaris bila mengetahui Board of Directors and the Board of Commissioners if it became
adanya potensi benturan kepentingan Perusahaan. aware of any potential conflict of interest in the Company.
5. Auditor Eksternal 5. External Auditor
Komite Audit bersama manajemen mengadakan The Audit Committee together with the management held a
pertemuan dengan tim PwC terkait Presentasi Temuan meeting with the PwC team concerning the Presentation of
Final Audit untuk laporan keuangan Perusahaan tanggal Final Audit Findings for the Company’s financial statements
31 Desember 2023 (diaudit). of December 31, 2023 (audited).
Dalam pertemuan tersebut, Komite menelaah tanggung In the meeting, the Committee reviewed PwC’s
jawab Akuntan Publik PwC, independensi dan obyektifitas, responsibilities, independency and objectivity, the audit
susunan tim audit, rencana audit dan audit time table, team composition, audit plans and time tables, adherence to
ketaatan atas penerapan PSAK/IFRS yang baru serta isu- the implementation of the new PSAK/IFRS and other major
isu utama yang ditemukan auditor eksternal Perusahaan. significant issues found by the Company’s external auditors.
Komite memonitor secara periodik rotasi Akuntan Publik The Committee periodically monitored the rotation
dan Kantor Akuntan Publik sebagaimana diatur dalam of Public Accountants and Public Accounting Firms as
peraturan yang berlaku. stipulated in the applicable laws and regulations.
Komite menyimpulkan bahwa PwC independen dalam The Committee concluded that PwC was independent in
melakukan pemeriksaan laporan keuangan Perusahaan conducting audit on the Company’s financial statements of
tanggal 31 Desember 2023. Komite beranggapan bahwa December 31, 2023. The Committee considered that PwC’s
biaya audit PwC wajar dan kualifikasi, rotasi akuntan audit fees were reasonable and PwC’s qualification, periodic
publik serta kinerja telah dilakukan dengan baik. rotation of public accountants and their performance were
properly performed.
KOMITE PEMANTAU RISIKO [SEOJK VII.8] RISK MONITORING COMMITTEE
Perusahaan membentuk Komite Pemantau Risiko untuk The Company established the Risk Monitoring Committee to
membantu Dewan Komisaris dalam memelihara, memantau assist the Board of Commissioners in maintaining, monitoring
dan mengambil langkah - langkah yang diperlukan untuk and taking the necessary steps to maintain and/or improve the
memelihara dan/atau meningkatkan tingkat kesehatan Company’s health level.
Perusahaan.
Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Termination
Komite Pemantau Risiko diangkat dan diberhentikan oleh Risk Monitoring Committee is appointed and terminated by
Dewan Komisaris untuk masa jabatan 3 tahun. Komite the Board of Commissioners for a tenure of 3 years. The Risk
Pemantau Risiko bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris. Monitoring Committee answers to the Board of Commissioners.
2023 Annual Report 187
Page 188
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Piagam Charter
Piagam Komite Pemantau Risiko telah disahkan dengan Surat The Charter of Risk Monitoring Committee had been ratified by
Pembentukan Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi Decree no. Letter of Establishment of Risk Monitoring Committee
dan Remunerasi oleh Dewan Komisaris tanggal 28 November and Nomination and Remuneration Committee by the Board of
2023 yang isinya mencakup: Commissioners dated November 28 2023, that contains:
1. Tugas, tanggung jawab dan wewenang 1. Duties, responsibilities, and authority
2. Komposisi, struktur dan persyaratan keanggotaan 2. Composition, structure, and requirements of Audit
Committee members
3. Tata cara dan prosedur kerja dan penyelenggaraan rapat 3. Procedures and organizing of the meeting
4. Pelaporan 4. Reporting
5. Ketentuan tentang penanganan pengaduan atau 5. Provision concerning the handling of complaints or reports
pelaporan sehubungan dugaan pelanggaran terkait on suspicion of violation relating to financial report
pelaporan keuangan
6. Masa tugas 6. Terms of service
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Tugas dan tanggung jawab Komite antara lain: The duties and responsibilities of the Committee, among others:
1. Melakukan evaluasi mengenai kesesuaian antara kebijakan 1. Evaluate the suitability of risk management policies with
manajemen risiko dan pelaksanaan kebijakan Perusahaan. the implementation of Company policies.
2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite 2. Monitor and assess the implementation of duties of the Risk
Manajemen Risiko dan satuan kerja manajemen risiko. Management Committee and the risk management work unit.
3. Mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung 3. Support the effectiveness of the implementation of the
jawab Dewan Komisaris dalam hal manajemen risiko Board of Commissioners’ duties and responsibilities in
lainnya. terms of other risk management.
4. Menyusun pedoman dan tata tertib kerja komite (piagam), 4. Prepare guidelines and work procedures for the Committees
dan melakukan review sesuai kebutuhan atau paling sedikit (charter), and conduct reviews as needed or at least once
tiga tahun sekali. every three years.
5. Wajib melaksanakan tugas dan tanggung jawab lain yang 5. Shall carry out other duties and responsibilities assigned
diberikan oleh Dewan Komisaris dari waktu ke waktu, by the Board of Commissioners from time to time, such as
seperti melakukan evaluasi atas rekomendasi Direksi atas evaluating the recommendation of the Board of Directors
usulan pembagian dividen. on the proposed distribution of dividends.
6. Memelihara dan memantau Tingkat Kesehatan CNAF 6. Maintain and monitor CNAF’s Health Level and to take
serta mengambil langkah-langkah yang diperlukan untuk required steps to maintain and/or increase CNAF Health
memelihara dan/atau meningkatkan Tingkat Kesehatan Level.
CNAF.
Berikut adalah tugas-tugas Dewan Komisaris dalam hal The following are the duties of the Board of Commissioners
manajemen risiko yang melibatkan peran serta Komite in terms of risk management involving the participation of the
Pemantau Risiko: Risk Monitoring Committee:
A. Penerapan Manajemen Risiko Secara Umum: A. Implementation of Risk Management in General:
• Bersama dengan Direksi, memastikan penerapan • In collaboration with the Board of Directors, the Board
manajemen risiko telah memadai sesuai dengan of Commissioners is responsible for ensuring that the
karakteristik, kompleksitas dan profil risiko Perusahaan; implementation of Risk Management is adequate
according to the characteristics, complexity and risk
profile of the Company;
• Bersama dengan Direksi, memahami dengan baik jenis • In collaboration with the Board of Directors, the Board
dan tingkat risiko yang melekat pada kegiatan bisnis of Commissioners shall understand the types and
Perusahaan; degrees of inherent risks in the Company’s business
activities;
• Menyetujui kebijakan manajemen risiko termasuk • Approve risk management policies as well as risk
strategi dan kerangka manajemen risiko yang management strategies and frameworks that are set in
ditetapkan sesuai dengan tingkat risiko yang akan accordance with the Company’s risk appetite and risk
diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) tolerance;
Perusahaan;
188 Laporan Tahunan 2023
Page 189
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
• Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko dan strategi • Evaluate risk management policies and risk management
manajemen risiko paling sedikit satu kali dalam satu strategies at least once a year, or more frequent in cases
tahun atau dalam frekuensi yang lebih sering dalam of significant changes in factors affecting the Company’s
hal terdapat perubahan faktor yang mempengaruhi business activities;
kegiatan usaha Perusahaan secara signifikan;
• Mengevalusi pertanggungjawaban Direksi dan • Evaluate the accountability of the Board of Directors
memberikan arahan perbaikan atas pelaksanaan and provide direction for improvement on the
kebijakan manajemen risiko secara berkala, dalam implementation of risk management policies on a
rangka memastikan bahwa Direksi mengelola aktivitas regular basis, in order to ensure that the Board of
dan risiko CNAF secara efektif; Directors manages CNAF activities and risks effectively;
• Memastikan kebijakan dan proses manajemen risiko • Ensure risk management policies and processes are
dilaksanakan secara efektif dan terintegrasi dalam implemented effectively and are integrated into the
proses manajemen risiko secara keseluruhan. overall risk management process.
B. Penerapan Manajemen Risiko Secara Spesifik: B. Implementation of Specific Risk Management:
Risiko Spesifik Terkait Penerapan Manajemen Risiko oleh Dewan Komisaris dibantu Komite Pemantau Risiko
Related Specific Risks Implementation of Risk Management by the Board of Commissioners assisted by the Risk Monitoring Committee
Bersama dengan Direksi, memastikan bahwa penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko Likuiditas telah sesuai dengan
tujuan strategis, skala, karakteristik bisnis, dan profil Risiko Likuiditas CNAF, termasuk memastikan integrasi penerapan
Manajemen Risiko untuk Risiko Likuiditas dengan Risiko lainnya yang dapat berdampak pada posisi likuiditas CNAF.
Persetujuan dan evaluasi berkala kebijakan dan strategi Manajemen Risiko untuk Risiko Likuiditas termasuk rencana
pendanaan darurat, paling sedikit satu kali dalam satu tahun atau dalam frekuensi yang lebih tinggi dalam hal terdapat
perubahan faktor-faktor yang mempengaruhi kegiatan usaha CNAF secara signifikan.
Risiko Likuiditas
Liquidity Risks In collaboration with the Board of Directors to ensure that the implementation of risk management for Liquidity Risk
is in accordance with CNAF’s strategic objectives, scale, business characteristics, and liquidity risk profile, including
ensuring the integration of risk management implementation for Liquidity Risk with other risks that may impact CNAF’s
liquidity position.
Approve and periodically evaluate the risk management policies and strategies for Liquidity Risk including emergency
funding plans, at least once a year, or more frequently in cases of significant changes in factors affecting CNAF’s
business activities.
Bersama dengan Direksi, mengembangkan budaya organisasi yang sadar terhadap risiko operasional dan
menumbuhkan komitmen dalam mengelola risiko operasional sesuai dengan strategi bisnis Perusahaan.
Risiko Operasional
Operational Risks
Work together with the Board of Directors to develop an organizational culture that is aware of Operational Risk and
fosters commitment in managing Operational Risk in accordance with CNAF’s business strategy.
Bersama dengan Direksi, menerapkan legal governance yaitu suatu tata kelola untuk membentuk, mengeksekusi dan
mengintepretasikan ketentuan peraturan perundang-undangan dan ketentuan internal termasuk standar perjanjian
yang digunakan.
Risiko Hukum
Legal Risks
In collaboration with the Board of Directors to implement legal governance, namely a form of governance to develop,
execute, and interpret the provisions of laws and regulations and internal directives including the standard agreements
used.
Bersama dengan Direksi, menyusun dan menyetujui rencana strategis dan bisnis serta mengomunikasikan kepada
karyawan pada setiap jenjang organisasi.
Risiko Strategis
Strategic Risks
Together with the Board of Directors to prepare and approve strategic plans and business plans that include matters
as stipulated in the provisions from, and communication to CNAF employees at every level of the organization.
2023 Annual Report 189
Page 190
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Risiko Spesifik Terkait Penerapan Manajemen Risiko oleh Dewan Komisaris dibantu Komite Pemantau Risiko
Related Specific Risks Implementation of Risk Management by the Board of Commissioners assisted by the Risk Monitoring Committee
Bersama dengan Direksi:
• Memastikan bahwa manajemen risiko kepatuhan dilakukan secara terintegrasi dengan manajemen risiko lainnya
yang dapat berdampak pada profil risiko kepatuhan Perusahaan;
• Memastikan bahwa setiap permasalahan kepatuhan yang timbul dapat diselesaikan secara efektif oleh satuan
kerja terkait dan dilakukan pemantauan atas tindakan perbaikan oleh satuan kerja kepatuhan; dan
• Melakukan pengawasan aktif terhadap fungsi Kepatuhan, dengan mengevaluasi pelaksanaan Fungsi Kepatuhan
Risiko Kepatuhan CNAF paling sedikit 2(dua) kali dalam satu tahun dan memberikan saran untuk meningkatkan kualitas pelaksanaan
Compliance Risks fungsi kepatuhan CNAF.
Together with the Board of Directors:
• Ensure that risk management for Compliance Risk is carried out in an integrated manner with other risk management
which may have an impact on CNAF’s Compliance Risk profile; and
• Ensure that any compliance problems that arise can be resolved effectively by the relevant work unit and monitoring
of corrective actions by the compliance work unit.
Bersama dengan Direksi, memberikan perhatian terhadap pelaksanaan manajemen risiko reputasi oleh Sekretaris
Perusahaan, Unit Hubungan Masyarakat, dan unit bisnis terkait.
Risiko Reputasi
Reputational Risks
In collaboration with the Board of Directors to pay attention to the implementation of risk management for Reputation
Risk by related units, including the corporate secretary, public relations (PR), and related business units.
• Mengevaluasi, mengarahkan dan memantau rencana strategi TI dan kebijakan perusahaan terkait penggunaan TI;
• Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas penerapan manajemen risiko dalam penggunaan TI.
Risiko Teknologi
Informasi (TI)
• Evaluate, direct, and monitor the Information Technology Strategy Plan and CNAF policies related to the utilization
Information
of Information Technology;
Technology (IT) Risks
• Evaluate the accountability of the Board of Directors for implementation of risk management in Information
Technology utilization.
• Menyetujui dan mengevaluasi kebijakan alih daya termasuk penyempurnaan atas kebijakan alih daya;
Prinsip Kehati-hatian
• Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas penerapan manajemen risiko alih daya.
Alih Daya
Prudent Outsourcing
• Approve and evaluate Outsourcing policies including improvements to Outsourcing policies;
Principles
• Evaluate the accountability of the Board of Directors for the implementation of risk management for outsourcing.
Menyetujui kebijakan dan melakukan pengawasan secara aktif terhadap pelaksanaan kebijakan Restrukturisasi Kredit,
Penilaian Kualitas
Hapus Buku dan Hapus Tagih.
Aset
Asset Quality
Approve policies and conduct active supervision of the implementation of policies on: Credit Restructuring, Write-
Assessment
offs, and Write Off policies.
C. Manajemen Permodalan C. Capital Management
Salah satu tugas Dewan Komisaris yang dibantu oleh Komite One of the tasks of the Board of Commissioners that are
Pemantau Risiko adalah mengawasi kewajiban penyediaan assisted by the Risk Monitoring Committee is to supervise
modal minimum dan rasio permodalan minimum. Untuk the minimum capital adequacy requirement and minimum
itu, bersama dengan Direksi, Dewan Komisaris: capital ratio. Therefore, together with the Board of
• Mempelajari dan memahami sifat dan tingkat risiko Directors, the Board of Commissioners:
yang dihadapi oleh Perusahaan, menilai kecukupan • Together with the Board of Directors, understand the
kualitas manajemen risiko dan mengaitkan tingkat risiko nature and level of risk met by the Company, assess the
dengan rasio permodalan yang dimiliki oleh Perusahaan adequacy of the quality of risk management, link the
untuk mengantisipasi risiko-risiko yang dihadapi dan level of risk with the capital ratio owned by the Company
190 Laporan Tahunan 2023
Page 191
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
mendukung rencana strategis Perusahaan di masa to anticipate the risks faced, and to support Company’s
mendatang; business plans and strategic plans in the future;
• Menyetujui kebijakan, strategi dan prosedur • Approve CNAF’s capital ratio management policies,
pengelolaan rasio permodalan Perusahaan; strategies, and procedures;
• Mengkaji ulang kualitas dan efektivitas pengelolaan • Review the quality and effectiveness of capital
modal yang dilakukan oleh Direksi; dan management carried out by the Board of Directors; and
• Melakukan evaluasi berkala terhadap kualitas dan • Conduct periodic evaluations of the quality and
efektivitas kebijakan, strategi dan prosedur pengelolaan effectiveness of capital management policies, strategies
modal serta melakukan penyesuaian jika diperlukan. and procedures, and make adjustments as necessary.
D. Pelaporan ke OJK D. Reporting to OJK
Komite melakukan pelaporan ke OJK paling lambat 7 The Committee reports to OJK no later than seven
(tujuh) hari kerja sejak ditemukannya: working days after finding:
• Pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang • Violations of laws and regulations in the field of
pembiayaan; dan/atau financing; and/or
• Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat • Circumstances that may endanger of CNAF’s business
membahayakan kelangsungan usaha Perusahaan. continuity.
Susunan dan Profil Composition and Profiles
Komite Pemantau Risiko terdiri dari seorang Komisaris The Risk Monitoring Committee consists of an Independent
Independen sebagai Ketua Komite dan pihak independen Commissioner as the Chairman of the Committee and
yang memiliki keahlian di bidang keuangan dan akuntansi. independent parties with expertise in finance and accounting.
Baik Ketua maupun anggota Komite Audit yang menjabat The Chairman and members of the Risk Monitoring
di Perusahaan adalah profesional independen yang tidak Committee are both independent professionals who have no
mempunyai hubungan afiliasi dengan pemegang saham. affiliation with the shareholders.
Per 31 Desember 2023, komposisi Komite Pemantau Risiko As of December 31, 2023, the Risk Monitoring Committee
berjumlah 2 (dua) orang, dengan susunan sebagai berikut. consisted of 2 (two) members, with the following composition.
Nama Name Jabatan Position
Serena Karlita Ferdinandus Ketua Chairwoman
Sjahfiri Gaffar Anggota Member
Berikut adalah profil anggota Komite Pemantau Risiko.
The followings are profiles of the members of Risk Monitoring Committee.
Nama Name Serena Karlita Ferdinandus
Ketua merangkap Komisaris Independen
Jabatan Position
Chairwoman and Independent Commissioner
Beliau diangkat menjadi Ketua Komite Pemantau Risiko berdasarkan Surat
Pembentukan Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi
oleh Dewan Komisaris PT CIMB Niaga Auto Finance tanggal 1 Oktober 2020.
Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Dewan Komisaris pada
Laporan Tahunan ini.
She was appointed as Chairwoman of the Risk Monitoring Committee based on
the Letter of Establishment of Risk Monitoring Committee and Nomination and
Remuneration Committee by the Board of Commissioners of PT CIMB Niaga
Auto Finance dated October 1, 2020.
Her complete profile can be found in the Profile of the Board of Commissioners
in this Annual Report.
2023 Annual Report 191
Page 192
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Nama Name Sjahfiri Gaffar
Anggota
Jabatan Position
Member
Beliau diangkat menjadi anggota Komite Pemantau Risiko berdasarkan Surat
Pembentukan Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi
oleh Dewan Komisaris PT CIMB Niaga Auto Finance tanggal 1 Oktober 2020.
Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Komite Audit pada Laporan
Tahunan ini.
He was appointed as member of the Risk Monitoring Committee based on the
Letter of Establishment of Risk Monitoring Committee and Nomination and
Remuneration Committee by the Board of Commissioners of PT CIMB Niaga
Auto Finance dated October 1, 2020.
His complete profile can be found in the Profile of the Audit Committee in this
Annual Report.
Independensi Independence
Anggota Komite Pemantau Risiko telah memenuhi seluruh Members of the Risk Monitoring Committee have fulfilled all the
kriteria independensi yang diatur dalam Piagam Pemantau independence criteria stipulated in the Risk Monitoring Charter.
Risiko. Selain itu, seluruh anggota Komite Pemantau Risiko Moreover, all members of the Risk Monitoring Committee have
telah menandatangani pernyataan independensi sesuai signed a statement of independence in accordance with the
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. provisions of the applicable laws and regulations.
Rapat Meetings
Komite Pemantau Risiko mengadakan rapat secara berkala The Risk Monitoring Committee holds periodic meetings at
paling sedikit 10 kali dalam setahun atau setiap waktu jika least ten times in a year or any time deemed necessary.
dianggap perlu.
Berikut adalah rapat Komite Pemantau Risiko yang diadakan The following is the meetings held by the Risk Monitoring
pada tahun 2023 dan kehadiran anggotanya. Committee in 2023 and the attendance of its members.
RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
Meetings of the Risk Monitoring Committee
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Serena Karlita Ketua
11 11 100%
Ferdinandus Chairwoman
Anggota
Sjahfiri Gaffar 11 11 100%
Member
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competencies Development
Program pelatihan dan peningkatan kompetensi yang diikuti The followings are the trainings and competencies
oleh anggota Komite Pemantau Risiko selama tahun 2023 development programs attended by the member of Risk
adalah sebagai berikut: Monitoring Committee in 2023.
192 Laporan Tahunan 2023
Page 193
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
PELATIHAN KOMITE PEMANTAU RISIKO
Trainings of the Risk Monitoring Committee
Nama Tanggal Pelatihan Nama Pelatihan Penyelenggara
Name Training Date Training Subject Organizer
Pelatihan dan program peningkatan kompetensi yang dihadiri beliau dapat dibaca pada bagian Pelatihan dan Peningkatan
Serena Karlita Kompetensi Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
Ferdinandus Trainings and competencies development programs attended by her refers to Trainings and Competencies Development
of the Board of Commissioners in this Annual Report.
Pelatihan dan program peningkatan kompetensi yang dihadiri beliau dapat dilihat pada bagian pelatihan dan
pengembangan kompetensi Komite Audit pada Laporan Tahunan ini.
Sjahfiri Gaffar
Trainings and competencies development programs attended by him refer to training and competencies development of
the Audit Committee part in this Annual Report.
Laporan Kegiatan Activity Report
Berikut adalah kegiatan evaluasi yang telah dilakukan oleh These are evaluation activities of the Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko selama tahun 2023: Committee in 2023:
1. Komite Pemantau Risiko telah memantau dan mengevaluasi 1. The Risk Monitoring Committee monitored and assessed
seluruh kinerja perusahaan dalam hal management the entire the Company’s performance in terms of portfolio
portfolio yang dilakukan selama tahun 2023; management during 2023;
2. Komite Pemantau Risiko telah memantau dan mengevaluasi 2. The Risk Monitoring Committee monitored and evaluated
seluruh kegiatan operational risk dan mitigasi risiko all operational risk and operational risk mitigation activities
operasional yang dilakukan selama tahun 2023; conducted in 2023;
3. Komite Pemantau Risiko telah memantau dan 3. The Risk Monitoring Committee monitored and assessed
mengevaluasi seluruh policy perusahaan yang dikeluarkan all company policies issued in 2023;
selama tahun 2023;
4. Komite Pemantau Risiko telah memantau dan mengevaluasi 4. The Risk Monitoring Committee monitored and measured
untuk semua jenis risiko yang dikelola oleh CNAF. all types of risks managed by CNAF.
5. Komite Pemantau Risiko telah memantau Tingkat 5. The Risk Monitoring Committee has monitored the CNAF
Kesehatan CNAF serta mengambil langkah-langkah yang Health Level and taken the necessary steps to maintain
diperlukan untuk memelihara dan/atau meningkatkan and/or improve the CNAF Health Level.
Tingkat Kesehatan CNAF.
6. Komite Pemantau Risiko telah memastikan penerapan 6. The Risk Monitoring Committee has ensured that the
Manajemen Risiko telah memadai sesuai dengan implementation of Risk Management is adequate in
karakteristik, kompleksitas, dan profil Risiko CNAF. accordance with the characteristics, complexity and risk
profile of CNAF.
7. Komite Pemantau Risiko telah memastikan penerapan 7. The Risk Monitoring Committee has ensured that the
Manajemen Risiko terintegrasi telah memadai sesuai implementation of integrated Risk Management is
dengan karakteristik, kompleksitas usaha dan konlomerasi adequate in accordance with the characteristics, complexity
keuangan. of the business and financial conglomeration.
8. Komite Pemantau Risiko telah melakukan evaluasi terhadap 8. The Risk Monitoring Committee has evaluated the
implementasi Rencana aksi (Recovery Plan). implementation of the Action Plan (Recovery Plan).
2023 Annual Report 193
Page 194
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
KOMITE NOMINASI DAN NOMINATION AND
REMUNERASI [SEOJK VII.7] REMUNERATION COMMITTEE
Komite Nominasi dan Remunerasi bertugas untuk memberikan The Nomination and Remuneration Committee is responsible
rekomendasi kepada Dewan Komisaris terhadap struktur, for providing recommendations to the Board of Commissioners
kebijakan, dan besarnya remunerasi Dewan Komisaris dan on the structure, policies, and amount of remuneration for the
Direksi untuk disampaikan dalam RUPS. Board of Commissioners and Directors to be presented at the
General Meeting of Shareholders.
Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Termination
Komite Nominasi dan Remunerasi diangkat dan diberhentikan Nomination and Remuneration Committee is appointed and
oleh Dewan Komisaris untuk masa jabatan 3 (tiga) tahun. terminated by the Board of Commissioners for a tenure of
Komite Nominasi dan Remunerasi bertanggung jawab kepada three years. The Nomination and Remuneration Committee
Dewan Komisaris. answers to the Board of Commissioners.
Piagam Charter
Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi telah disahkan The Charter of Nomination and Remuneration Committee had
tanggal 26 September 2023 yang isinya mencakup: been ratified on September 26, 2023, that contains:
1. Pendahuluan (Definisi, Dasar Hukum dan Tujuan) 1. Introduction (Definition, Legal Basis and Objectives)
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
(Fungsi Nominasi dan Fungsi Remunerasi) (Nomination Function and Remuneration Function)
3. Komposisi, struktur, masa tugas dan keanggotaan komite 3. Composition, structure, term of office and committee
membership
4. Tata Cara dan Prosedur Kerja 4. Work Procedures and Procedures
(Fungsi Nominasi dan Fungsi Remunerasi) (Nomination Function and Remuneration Function)
5. Prosedur penyelenggaraan rapat 5. Procedures for holding meetings
6. Persyaratan Keanggotaan 6. Membership Requirements
7. Etika dan Waktu Kerja 7. Work Ethics and Hours
8. Pelaporan 8. Reporting
Komposisi dan Profil Composition and Profiles
Per 31 Desember 2023, komposisi Komite Nominasi dan As of December 31, 2023, the Nomination and Remuneration
Remunerasi berjumlah 3 (tiga) orang, dengan 1 (satu) di Committee consisted of 3 (three) members, with 1 (one) of
antaranya menjabat sebagai ketua. Seluruh anggota Komite them serving as chairman. All members of the Audit Committee
Audit telah memenuhi kriteria keahlian dan independensi yang have met the expertise and independence criteria required by
dipersyaratkan dalam ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
Nama Name Jabatan Position
Hidayat Dardjat Prawiradilaga Ketua Chairman
Lani Darmawan Anggota Member
Dedy Halim Anggota Member
194 Laporan Tahunan 2023
Page 195
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Berikut adalah profil anggota Komite Nominasi dan Remunerasi.
The followings are profiles of the members of Nomination and Remuneration
Committee.
Nama Name Hidayat Dardjat Prawiradilaga
Ketua merangkap Komisaris Independen
Jabatan Position
Chairman and Independent Commissioner
Beliau diangkat menjadi Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi berdasarkan Surat
Pembentukan Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi oleh
Dewan Komisaris PT CIMB Niaga Auto Finance tanggal 1 Oktober 2020.
Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Dewan Komisaris pada Laporan
Tahunan dan Keberlanjutan ini.
He was appointed as Chairman of the Nomination and Remuneration Committee
based on the Letter of Establishment of Risk Monitoring Committee and Nomination
and Remuneration Committee by the Board of Commissioners of PT CIMB Niaga
Auto Finance dated October 1, 2020.
His complete profile can be found in the Profile of the Board of Commissioners in this
Annual and Sustainability Report.
Nama Name Lani Darmawan
Anggota merangkap Presiden Komisaris
Jabatan Position
Member and President Commissioner
Beliau diangkat menjadi anggota Komite Nominasi dan Remunerasi berdasarkan
Surat Pembentukan Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi
oleh Dewan Komisaris PT CIMB Niaga Auto Finance tanggal 1 Oktober 2020
Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Dewan Komisaris pada Laporan
Tahunan ini.
She was appointed as member of the Nomination and Remuneration Committee
based on the Letter of Establishment of Risk Monitoring Committee and Nomination
and Remuneration Committee by the Board of Commissioners of PT CIMB Niaga
Auto Finance dated October 1, 2020.
Her complete profile can be found in the Profile of the Board of Commissioners in
this Annual Report.
Nama Name Dedy Halim
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Jabatan Position Member of Nomination and Remuneration
Committee
Surat Pembentukan Komite Pemantau Risiko
dan Komite Remunerasi dan Nominasi oleh
Dewan Komisaris PT CIMB Niaga Auto
Finance Tanggal 1 Oktober 2020
Dasar Hukum Pengangkatan
Letter of Establishment of Risk Monitoring
Legal Basis of Appointment
Committee and Nomination and
Remuneration Committee by the Board
of Commissioners of PT CIMB Niaga Auto
Finance dated October 1, 2020.
Masa Jabatan Serving period 2021 - 2024
Menjabat Sejak Serving Since 2020
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Laki-laki • Male
Usia Age 48 tahun • 48 years-old
2023 Annual Report 195
Page 196
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Pendidikan S1 dari Universitas Gunadarma, Jakarta (1997)
Education Bachelor’s degree from Gunadarma University, Jakarta (1997)
Pengalaman Profesional HR Service Division Head Perusahaan
Professional Experience HR Service Division Head of the Company
Rangkap Jabatan Tidak ada
Concurrent Position None
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi mengatur tugas The Charter of Nomination and Remuneration Committee
dan tanggung jawabnya sebagai berikut: stipulates its duties and responsibilities as follows:
1. Terkait dengan fungsi Nominasi: 1. Regarding the Nomination function:
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris a. To provide recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners regarding:
• Komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau • Composition on the Board of Directors and/or the
anggota Dewan Komisaris; Board of Commissioners;
• Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam • Policies and criteria required in the nomination
proses nominasi; dan process; and
• Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi • Policy on performance assessment for the members
dan/atau anggota Dewan Komisaris. of the Board of Directors and/or the members of the
Board of Commissioners.
b. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian b. Assist the Board of Commissioners in assessing
kinerja anggota Direksi dan/atau anggota Dewan performance of the members of the Board of Directors
Komisaris berdasarkan tolok ukur yang telah disusun and/or the Board of Commissioners based on the set
sebagai bahan evaluasi; benchmark as an evaluation tools;
c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris c. Provide recommendations to the Board of
mengenai program pengembangan kemampuan Commissioners on competency development programs
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris; for the members of the Board of Directors and/or the
Board of Commissioners;
d. Memberikan usulan calon yang memenuhi syarat d. Propose candidates who meet the requirements as
sebagai anggota Direksi dan/atau anggota Dewan members of the Board of Directors and/or members
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS; dan of the Board of Commissioners to be submitted to the
GMS; and
e. Menyusun dan memberikan rekomendasi terkait e. Prepare and provide recommendations regarding
kebijakan nominasi. nomination policies.
2. Terkait dengan fungsi Remunerasi: 2. Regarding the Remuneration function:
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris a. Provide recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners regarding:
• Struktur remunerasi; • Remuneration structure;
• Kebijakan atas remunerasi; dan • Policy on remuneration; and
• Besaran atas remunerasi • Amount of remuneration
b. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian b. Assist the Board of Commissioners to conduct
kinerja dengan kesesuaian remunerasi yang diterima performance assessments in accordance with the
masing-masing anggota Direksi dan/atau anggota remuneration received by each member of the
Dewan Komisaris; dan Board of Directors and/or members of the Board of
Commissioners; and
c. Melakukan evaluasi dan rekomendasi terkait kebijakan c. Conduct evaluations and provide recommendations
remunerasi. related to remuneration policies.
196 Laporan Tahunan 2023
Page 197
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Komite Nominasi dan Remunerasi wajib bertindak independen The Nomination and Remuneration Committee must act
dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Dalam hal independently in carrying out its duties. In the event where
anggota Komite Nominasi dan Remunerasi memiliki benturan the member of the Nomination and Remuneration Committee
kepentingan dengan usulan yang direkomendasikan, maka has a conflict of interest with the recommended proposal,
dalam usulan tersebut wajib diungkapkan adanya benturan then the proposal shall disclose any conflict of interest and the
kepentingan serta pertimbangan - pertimbangan yang considerations underlying the proposal.
mendasari usulan tersebut.
Selain itu, Komite Nominasi dan Remunerasi juga melakukan In addition, the Nomination and Remuneration Committee also
evaluasi kinerja secara berkala sesuai kebijakan Perusahaan. conducts periodic performance assessments in accordance
with Company policy.
Rapat Meetings
Sesuai piagam yang baru diperbarui pada September 2023, As per the new charter updated in September 2023, the
Komite Nominasi dan Remunerasi mengadakan rapat secara Nomination and Remuneration Committee holds periodic
berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan. meetings at least once every 4 (four) months.
Berikut adalah rapat Komite Nominasi dan Remunerasi The following is the meetings held by the Nomination and
yang diadakan pada tahun 2023 dan kehadiran anggotanya, Remuneration Committee in 2023 and the attendance of its
yang telah sesuai dengan jumlah minimal rapat pada members, which has been in compliance with the minimum
piagam sebelum. number of meetings in the previous chapter.
RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Meetings of the Nomination and Remuneration Committee
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Ketua Komite dan Komisaris
Hidayat Dardjat Independen
2 2 100%
Prawiradilaga Chairman of the Committee
and Independent Commissioner
Anggota Komite dan Presiden
Komisaris
Lani Darmawan 2 2 100%
Member of the Committee
and President Commissioner
Anggota Komite
Dedy Halim 2 2 100%
Member of the Committee
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competencies Development
Program pelatihan dan peningkatan kompetensi yang diikuti The followings are the trainings and competencies
oleh anggota Komite Pemantau Risiko selama tahun 2023 development programs attended by the member of Risk
adalah sebagai berikut: Monitoring Committee in 2023.
PELATIHAN KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Trainings of the Nomination and Remuneration Committee
Nama Tanggal Pelatihan Nama Pelatihan Penyelenggara
Name Training Date Training Subject Organizer
Pelatihan dan program peningkatan kompetensi yang dihadiri beliau dapat dibaca pada bagian Pelatihan dan Peningkatan
Hidayat Dardjat Kompetensi Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
Prawiradilaga Trainings and competencies development programs attended by her refers to Trainings and Competencies Development
of the Board of Commissioners in this Annual Report.
2023 Annual Report 197
Page 198
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Nama Tanggal Pelatihan Nama Pelatihan Penyelenggara
Name Training Date Training Subject Organizer
Pelatihan dan program peningkatan kompetensi yang dihadiri beliau dapat dibaca pada bagian Pelatihan dan Peningkatan
Kompetensi Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
Lani Darmawan
Trainings and competencies development programs attended by her refers to Trainings and Competencies Development
of the Board of Commissioners in this Annual Report.
Laporan Kegiatan Activity Report
Berikut adalah kegiatan - kegiatan yang telah dilakukan oleh These are activities of the Nomination and Remuneration
Komite Nominasi dan Remunerasi selama tahun 2023: Committee in 2023:
1. Membahas dan mengajukan komposisi Direksi dan 1. Discussed and submitted composition of the Board of the
Dewan Komisaris untuk diputuskan dalam RUPS Tahunan Commissioners and Directors to be determined in the 2023
2023; dan Annual GMS; and
2. Memberikan rekomendasi, pengusulan serta pengajuan 2. Provided recommendations, suggestions and submission
atas remunerasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris on remuneration to be paid to the Board of Commissioners
dan Direksi pada 2023. and Directors in 2023.
198 Laporan Tahunan 2023
Page 199
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
KOMITE EKSEKUTIF
TINGKAT DIREKSI
Executive Committees at
the Board of Directors Level
Direksi membentuk beberapa komite eksekutif untuk The Board of Directors established several executive
membantu dalam menjalankan tugas dan fungsinya. Saat committees to assist in carrying out its duties and functions.
ini, Perusahaan telah memiliki komite eksekutif yang terdiri Currently, the Company has executive committees consisting
dari Komite Management Meeting/BOD Meeting, Human of the Business Committee, Human Resources Committee,
Resources Committee, Risk Management, Anti Fraud & Asset Risk Management Committee, Internal Fraud & Assets Quality,
Quality Committee, IT Operation and IT Security Committee, Internal Audit Committee, Assets & Liabilities Committee, IT
Internal Audit Committee, Product & Development of Sharia Steering Committee, and Sharia Product Committee.
Committee.
MANAGEMENT COMMITTEE/ MANAGEMENT COMMITTEE/
BOD MEETING BOD MEETING
Management Committee BOD Meeting dibentuk untuk The Management Committee BOD Meeting was established
memonitor dan mengevaluasi antara lain: to monitor and evaluate, among others:
1. Kinerja bisnis Perusahaan 1. Business performance of the Company;
2. Kondisi keuangan Perusahaan 2. Financial condition of the Company;
3. Risiko yang dihadapi Perusahaan 3. Risks of the Company
4. Proyek-proyek dan rencana strategis Perusahaan 4. Projects and strategic plans of the Company
5. Me-review business strategy/project Perusahaan 5. Review the Company’s business strategy/project
6. Memutuskan strategi bisnis Perusahaan 6. Make a decision on the Company’s business strategy
7. Merumuskan/me-review hal-hal lain yang diperlukan untuk 7. Formulate/review other matters needed for company
pengembangan Perusahaan development
8. Mengambil langkah-langkah antisipasi risiko yang dapat 8. Take steps to anticipate risks that could harm the Company
merugikan perusahaan
9. Memutuskan kebijakan operasional Perusahaan 9. Make a decision on the Company’s operational policies
10. Melakukan evaluasi dan pengambilan keputusan atas 10. Evaluate and make decisions on marketing and sales
strategi pemasaran dan penjualan, penentuan tingkat suku strategies, determining interest rates and CNAF financing
bunga dan produk-produk pembiayaan CNAF products
11. Mengelola sumber dan penggunaan dana 11. Manage sources and use of funds
12. Menetapkan struktur neraca dan memelihara struktur 12. Determine the balance sheet structure and maintain the
neraca sesuai dengan strategi ALMA (Asset Liabilities balance sheet structure in accordance with the ALMA
Management) (Asset Liabilities Management) strategy
13. Mengevaluasi profil sukubungan dan risiko likuiditas 13. Evaluate the interest rate profile and liquidity risk
14. Mengevaluasi kondisi ekonomi dan proyeksi 14. Evaluate the economic conditions and projections
15. Memberikan masukan untuk perencanaan keuangan 15. Provide input for the Company’s annual financial planning
tahunan Perusahaan
16. Penawaran suku bunga dan syarat-syarat dari Bank 16. Offer interest rates and terms from the Bank
Komposisi Management Committee/BOD Meeting per 31 Composition of Management Committee / BOD Meeting as of
Desember 2023: December 31, 2023:
2023 Annual Report 199
Page 200
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman President Director
Wakil Ketua Vice Chairman Sales & Acquisition Director
Finance & Strategy Director
Collection & Recovery Director
Credit & Risk Director
Chief of Operation
Chief of Sharia & IT
Anggota Tetap Permanent Member
Chief of Audit Executive
Chief of Legal, Compliance & Anti Fraud Management
Deputy Collection & Remedial Director
All Channel Head
All Division Head
Corporate & Marketing Communication Division Head
Sekretaris Secretary
(Corporate Secretary)
HUMAN RESOURCES COMMITTEE HUMAN RESOURCES COMMITTEE
Human Resources Committee dibentuk untuk memastikan The establishment of Human Resources Committee aims to
terlaksananya pengembangan SDM yang sejalan dengan arah ensure the implementation of HR development in line with
dan strategi bisnis Perusahaan. Human Resources Committee the Company’s business direction and strategy. The Human
bertanggung jawab atas hal-hal sebagai berikut: Resources Committee is responsible for the following matters:
1. Melakukan perencanaan dan pembahasan terkait 1. Conduct planning and discussions related to HR readiness;
kesediaan SDM;
2. Melakukan pembahasan terkait dengan tunjangan dan 2. Discuss issues related to employee benefits and facilities as
fasilitas karyawan serta remunerasi (gaji dan insentif); well as remuneration (salary and incentives);
3. Melakukan penelaahan dan memutuskan hal-hal terkait 3. Review and decide on issues related to performance
pengelolaan kinerja, disiplin, hubungan industrial, management, discipline, industrial relations, compensation
kompensasi & tunjangan, dan lain-lain; & benefits, and others;
4. Melakukan penelaahan, memutuskan dan memberikan 4. Review, decide and impose sanctions on industrial relations
sanksi atas kasus hubungan industrial bagi individu/pihak cases for individuals/parties who are suspected or convicted
yang diduga atau terbukti melakukan tindakan fraud dan/ of acts of fraud and/or violations of Company Regulations;
atau pelanggaran atas Peraturan Perusahaan;
5. Membahas dan memutuskan hal-hal terkait pengelolaan 5. Discuss and establish issues related to HR management
SDM seperti kedisiplinan, pelatihan dan talent management. such as discipline, training and talent management.
Susunan Komite Sumber Daya Manusia pada 31 Desember The composition of the Human Resources Committee as of
2023 sebagai berikut: December 31, 2023 is as follow:
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman President Director
Wakil Ketua Vice Chairman Finance & Strategy Director
Collection & Recovery Director
Credit & Risk Director
Sales & Acquisition Director
Anggota Tetap Permanent Member
Chief of Operation
Chief of Legal, Compliance & Anti Fraud Management
All Channel Head
Sekretaris Secretary Human Resource Services Division Head
200 Laporan Tahunan 2023
Page 201
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
KOMITE RISK MANAGEMENT, INTERNAL RISK MANAGEMENT, INTERNAL FRAUD
FRAUD & ASSETS QUALITY & ASSETS QUALITY COMMITTEE
Komite Risk Management, Internal Fraud & Assets Quality The Risk Management, Internal Fraud & Assets Quality
dibentuk untuk memastikan terlaksananya manajemen Committee was established to ensure the implementation of
risiko dan GCG dalam mencapai target Perusahaan yang risk management and GCG in achieving optimal Company
optimal, baik dalam sisi kuantitas maupun kualitas. Komite ini targets, both in terms of quantity and quality. The committee is
bertanggung jawab atas hal-hal sebagai berikut: responsible for the following matters:
1. Menetapkan risk strategy dan risk appetite Perusahaan 1. Determine the Company’s risk strategy and risk appetite
dan menentukan batas toleransi risiko yang akan diambil and determine the risk tolerance limits that the Company
Perusahaan dan pembaruan terhadap Risk Report; will take and update the Risk Report;
2. Melakukan review terhadap manajemen risiko yang 2. Review the risk management faced by the Company;
dihadapi Perusahaan;
3. Melakukan review, analisa dan menetapkan keputusan 3. Review, analyze and make decisions regarding the
terkait laporan konsolidasi Perusahaan; Company’s consolidated report;
4. Melakukan pembahasan atas Compliance/kepatuhan 4. Discuss the Compliance/compliance in the implementation
pelaksanaan aktivitas bisnis Perusahaan terhadap Kebijakan of the Company’s business activities with the Credit Policy;
Kredit;
5. Menyetujui kerangka dan kebijakan risiko operasional; 5. Approve the operational risk framework and policies;
6. Melakukan review terhadap risiko-risiko operasional 6. Review the Company’s material operational risks;
Perusahaan yang material.
7. Mengawasi keseluruhan lingkungan control risiko 7. Oversee the Company’s overall operational risk control
operasional Perusahaan; environment;
8. Mengkaji dan menyetujui kebijakan operasional 8. Review and approve the Company’s operational policies
Perusahaan serta perubahannya yang dieskalasikan ke Risk and changes thereto which are escalated to the Risk
Management, Internal Fraud & Asset Quality Committee Management, Internal Fraud & Asset Quality Committee as
sesuai kebutuhan; needed;
9. Memberikan keputusan terhadap hal-hal penting atau 9. Provide decisions on important or critical matters that are
kritikal yang diperlukan; needed;
10. Melakukan review dan pembahasan terkait isu Kepatuhan 10. Conduct reviews and discussions related to Company’s
Perusahaan terhadap kebijakan yang ditetapkan compliance with policies set by the government/regulator;
pemerintah/regulator;
11. Menetapkan dan me-review Collection Strategy Perusahaan 11. Determine and review the Company’s overall Collection
secara keseluruhan; Strategy;
12. Menetapkan/menyetujui eksekusi dari Collection Strategy 12. Determine/approve the execution of the Company’s
Perusahaan; Collection Strategy;
13. Mereview kinerja Collection dan Recovery sesuai dengan 13. Review Collection and Recovery performance in accordance
KPI; with KPI;
14. Menetapkan/menyetujui kerja sama dengan vendor/ 14. Determine/agree cooperation with vendors/professional
professional Collector; collectors;
15. Menetapkan/menyetujui biaya Collection; dan 15. Determine/approve collection fees; and
16. Me-review aging dan performa lelang unit-unit tarikan. 16. Review aging and auction performance of towing units.
Komposisi Komite Risk Management, Internal Fraud & Assets The composition of the Risk Management, Internal Fraud &
Quality per 31 Desember 2023: Assets Quality Committee as of December 31, 2023:
2023 Annual Report 201
Page 202
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman Credit & Risk Director
Wakil Ketua Vice Chairman Collection & Recovery Director
President Director
Finance & Strategy Director
Sales & Acquisition Director
Chief Of Operation
Chief Audit Executive
Chief of Legal, Compliance & Anti Fraud Management
Deputy Collection & Remedial Director
Anggota Tetap Permanent Member
All Channel Head
Credit Underwriting Division Head
Risk Modeling & Operational Risk Division Head
Anti Fraud Management & RCU Division Head
Corporate & Marketing Comm. Division Head
National Collection Division Head
National Recovery Division Head
Sekretaris Secretary Business Analytics, MIS & Performance Division Head
KOMITE INTERNAL AUDIT INTERNAL AUDIT COMMITTEE
Komite Internal Audit dibentuk untuk memastikan pelaksanaan The establishment of Internal Audit Committee aims to ensure
aktivitas Perusahaan telah sesuai dengan peraturan perundang- that the implementation of the Company’s activities complies with
undangan yang berlaku termasuk ketentuan internal (kebijakan the applicable laws and regulations, including internal provisions
dan Standard Operating Procedure/SOP). Komite Internal (policies and Standard Operating Procedures/SOPs). The Internal
Audit bertanggung jawab atas hal-hal sebagai berikut: Audit Committee is responsible for the following matters:
1. Menelaah dan membahas proses pelaksanaan serta hasil 1. Review and discuss the implementation process and
temuan audit inernal sebagai fungsi pengawasan terhadap findings of internal audits as supervisory function of the
kegiatan operasional kantor cabang dan kantor pusat; operational activities at Head Offices and branches;
2. Menelaah dan membahas pelaksanaan dan hasil temuan 2. Review and discuss the implementation and findings of
audit eksternal terhadap aktivitas bisnis Perusahaan secara external audits on the Company’s business activities as a
keseluruhan; whole;
3. Memberikan masukan kepada unit kerja terkait mengenai 3. Provide input to the relevant working units regarding
tindakan perbaikan dan pengembangan yang perlu corrective and development actions that need to be
dilakukan; completed;
4. Memberikan masukan terhadap Departemen Policy untuk 4. Provide input to the Policy Department to complete and
melengkapi dan memperbaiki SOP sesuai temuan internal improve SOPs according to Internal Audit findings (if
audit (jika diperlukan); needed);
5. Menelaah dan membahas status tindak lanjut temuan 5. Review and discuss the status of audit findings follow-ups;
audit; dan and
6. Memonitor hasil implementasi tindak lanjut temuan audit. 6. Monitor the implementation results of audit findings
follow-ups.
Komposisi Komite Internal Audit per 31 Desember 2023: The composition of the Internal Audit Committee as of
December 31, 2023 is as follow:
202 Laporan Tahunan 2023
Page 203
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman President Director
Wakil Ketua Vice Chairman Credit & Risk Director
Collection & Recovery Director
Finance & Strategy Director
Anggota Tetap Permanent Member
Sales & Acquisition Director
Chief of Operation
Sekretaris Secretary Chief Audit Executive
Ketua Komite Audit Internal diangkat dengan Surat Keputusan The Chairman of the Internal Audit was appointed based on
Direksi No. CNAF/BOD/SRT/IX/22/322 tanggal 5 September Decree of the Board of Directors no. CNAF/BOD/SRT/IX/22/322
2022. Profil beliau dapat dilihat di bagian Profil Direksi pada dated September 5, 2022. For his profile, please refer to Profile
Laporan Tahunan ini. of the Board of Directors in this Annual Report.
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competencies Development
Komite Audit Internal of Internal Audit Committee
Anggota Komite Audit Internal telah mengikuti program Members of the Internal Audit Committee have participated in a
peningkatan kompetensi berjudul: Peran Audit Intern Masa competency improvement program entitled: The Future Role of
Depan dalam Industri Jasa Keuangan tanggal 12 Juli 2023, Internal Audit in the Financial Services Industry on July 12, 2023,
diselenggarakan oleh IAIB di Hotel Episode Gading Serpong. held by IAIB at the Episode Hotel, Gading Serpong.
Kualifikasi dan Sertifikasi Qualification and Certification
Beberapa anggota Komite Audit Internal telah memiliki Several members of the Internal Audit Committee have the
kualifikasi dan sertifikasi yang diperlukan untuk melaksanakan qualifications and certifications needed to carry out their duties,
tugas dengan baik, yaitu Sertifikasi Profesi Pembiayaan namely: Indonesian Financing Professional Certification (SPPI).
Indonesia (SPPI).
Struktur Komite Audit Internal Structure of Internal Audit Committee
Berikut adalah struktur Komite Audit Internal yang disesuaikan The following is the structure of Internal Audit Committee that is
dengan Kebijakan Meeting Committee yaitu: aligned with the Policy on Meeting Committee, as follows:
DEWAN KOMISARIS DIREKSI
Board of Commissioners Directors
KOMITE AUDIT
KOMITE AUDIT INTERNAL
Audit Committee
Internal Audit Committee
Laporan Kegiatan Tahun 2023 Activities Report in 2023
Pada tahun 2023, Komite Audit Internal telah melaksanakan In 2023, the Internal Audit Committee had carried out its duties
tugas dan tanggung jawabnya antara lain dengan kegiatan- and responsibilities by doing these activities, among others:
kegiatan berikut ini:
2023 Annual Report 203
Page 204
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
1. Komite Audit Internal melakukan pembahasan terhadap 1. The Internal Audit Committee discusses the Internal Audit
proses hasil Audit Internal sebagai fungsi pengawasan results process as a function of monitoring operational
terhadap kegiatan operasional di Kantor Cabang dan activities at Branch Offices and Head Office.
Kantor Pusat.
2. Melakukan review dan pembahasan mengenai pelaksanaan 2. Review and discuss the implementation and results of
dan hasil temuan Eksternal Audit terhadap aktivitas bisnis External Audit findings on the Company’s overall business
Perusahaan secara keseluruhan. activities.
KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMATION TECHNOLOGY (IT)
INFORMASI (TI) STEERING COMMITTEE
Komite Pengarah TI dibentuk untuk memberikan rekomendasi The IT Steering Committee was established to provide
terkait rencana pengembangan Teknologi Informasi yang recommendations regarding Information Technology
sejalan dengan kegiatan CNAF. development plans that are in line with CNAF activities.
Komposisi Komite Pengarah TI per 31 Desember 2023 adalah The composition of the IT Steering Committee as of December
sebagai berikut: 31, 2023 is as follows:
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman President Director
Wakil Ketua Vice Chairman Credit & Risk Director
Chief of Sharia & IT
Finance & Strategy Directorate
Sales & Acquisition Director
Collection & Recovery Director
Anggota Tetap Permanent Member Chief of Operation
Chief of Audit Executive
Chief of Legal, Compliance & Anti Fraud Management
IT Operation & Project Office Division Head
IT Security & Governance Division Head
IT Operation & Project Office Division Head dan IT Security &
Sekretaris Secretary
Governance Division Head
KOMITE PRODUK DAN PENGEMBANGAN PRODUCT & DEVELOPMENT OF SHARIA
BISNIS SYARIAH BUSINESS COMMITTEE
Komite Produk dan Pengembangan Bisnis Syariah dibentuk The Product & Development of Sharia Business Committee
dan bertugas membantu Direksi dalam menyusun rencana was established with the intention of supporting the Board of
strategis pengembangan produk syariah, mengevaluasi Directors in formulating strategies for the strategic development
kesesuaian produk Syariah yang akan dipasarkan serta of sharia products, assessing the viability of sharia products for
mengevaluasi kinerja produk Syariah. marketing, and assessing the efficacy of sharia products.
Komposisi Komite Produk dan Pengembangan Bisnis Syariah The composition of the Product & Development of Sharia
per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: Business Committee as of December 31, 2023 is as follows:
204 Laporan Tahunan 2023
Page 205
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman Pimpinan Unit Usaha Syariah
Wakil Ketua Vice Chairman Chief of Sharia & IT
President Director
Credit & Risk Director
Sales & Acquisition Director
Anggota Tetap Permanent Member Collection & Recovery Director
Finance & Strategy Director
Chief of Operation
All Channel Head
Sekretaris Secretary Sekretaris Dewan Pengawas Syariah
2023 Annual Report 205
Page 206
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
SEKRETARIS PERUSAHAAN [SEOJK VII.9]
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan berperan sebagai pejabat penghubung Corporate Secretary is a liaison officer between the Company
(liaison officer) antara Perusahaan dan Pemegang Saham, and its Shareholders, regulators, and other stakeholders.
regulator serta pemangku kepentingan lainnya.
Pengangkatan dan pemberhentian Appointment and Termination
Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direksi, Corporate Secretary is appointed and terminated by the Board
serta bertanggungjawab kepada Presiden Direktur. of Directors, and accountable to the President Director.
Profil Profile
Nama Name Lusiantini
Sekretaris Perusahaan
Jabatan Position
Corporate Secretary
Surat Pemberitahuan Perubahan Sekretaris
Perusahaan nomor CNAF/BOD/SRT/
III/20/111 tanggal 18 Maret 2020 berdasarkan
Keputusan Direksi PT CIMB Niaga Auto
Finance Nomor: CNAF/BOD/SRT/
III/20/108 tentang Pengangkatan Sekretaris
Perusahaan PT CIMB Niaga Auto Finance
Dasar Hukum Pengangkatan tanggal 16 Maret 2020.
Legal Basis of Appointment Notification Letter for Change of Corporate
Secretary number CNAF/BOD/SRT/
III/20/111 dated March 18, 2020 based on
the Decree of the Directors of PT CIMB
Niaga Auto Finance Number: CNAF/BOD/
SRT/III/20/108 concerning the Appointment
of the Corporate Secretary of PT CIMB
Niaga Auto Finance on March 16, 2020.
Menjabat Sejak Serving Since 2020
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Perempuan • Female
Usia Age 52 tahun • 52 years-old
Pendidikan Akademi Sekretaris dan Management Indonesia (1992)
Education Indonesian Secretary and Management Academy (1992)
206 Laporan Tahunan 2023
Page 207
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
• Corporate and Marketing Communication Division Head Perusahaan
sejak 2021
Corporate and Marketing Communication Division Head of the Company
since 2021
• Product & Marketing Division Head PT CIMB Niaga Auto Finance
(2020 - 2021)
Product & Marketing Division Head at PT CIMB Niaga Auto Finance
(2020 - 2021)
• COE & Acquisition Division Head CIMB Niaga Finance (2020)
COE & Acquisition Division Head CIMB Niaga Finance (2020)
Pengalaman Profesional • Pension Loan Business Head Bank CIMB Niaga (2018 - 2019)
Professional Experience Pension Loan Business Head at Bank CIMB Niaga (2018 - 2019)
• Personal Loan Product & Center of Excellence (2014 - 2018)
Personal Loan Product & Center of Excellence (2014 - 2018)
• Personal Loan Operations Head Bank CIMB Niaga (2013 - 2018)
Personal Loan Operations Head at Bank CIMB Niaga (2013 - 2018)
• Direct Sales Acquisition Management Head di Bank Permata (2010 - 2012)
Direct Sales Acquisition Management Head at Bank Permata (2010 - 2012)
• Berbagai posisi di GE Money dengan jabatan terakhir Senior Manager Sales
Center of Excellent (2000 - 2010)
Various position at GE Money with the latest position being Senior Manager
Sales Center of Excellent (2000 - 2010)
Rangkap Jabatan
Corporate and Marketing Communication Division Head
Concurrent Position
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Sekretaris Perusahaan memiliki tugas dan tanggung jawab yaitu: The Corporate Secretary’s role and responsibilities include:
1. Mengikuti perkembangan peraturan dan ketentuan 1. Follow the development of laws and regulations that apply
yang berlaku bagi perusahaan pembiayaan serta to finance companies and socialize them to the Board of
mensosialisasikannya kepada Dewan Komisaris, Direksi Commissioners, Directors and other stakeholders;
dan pemangku kepentingan lainnya;
2. Menjadi penghubung antara Perusahaan dan pemegang 2. Become a liaison between the Company and shareholders,
saham, regulator dan pemangku kepentingan lainnya; regulators and other stakeholders;
3. Memonitor dan memberikan masukan atas kepatuhan 3. Monitor and provide input on the Company’s compliance
Perusahaan terhadap ketentuan dan peraturan with the applicable laws and regulations
perundang-undangan yang berlaku;
4. Mengkoordinasikan dan menghadiri rapat Dewan 4. Coordinate and attend meetings of the Board of
Komisaris, Direksi dan management meeting lainnya, Commissioners, the Board of Directors and other
serta memastikan rapat tersebut telah sesuai dengan management meetings, and ensure that these meetings
ketentuan dalam Anggaran Dasar Perusahaan dan comply with the Company’s Articles of Association and the
peraturan perundang-undangan yang berlaku; prevailing laws and regulations;
5. Memastikan bahwa penyampaian laporan Perusahaan 5. Ensure that submission of Company reports to regulators
kepada regulator dan pemangku kepentingan lainnya and other stakeholders is accurate and timely; and
telah akurat dan tepat waktu; dan
6. Memelihara dan menjalin komunikasi dengan 6. Maintain and establish communication with shareholders,
pemegang saham, regulator, publik dan pemangku regulators, the public and other stakeholders.
kepentingan lainnya.
2023 Annual Report 207
Page 208
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi [POJK E.2] Trainings and Competencies Development
Pada tahun ini Sekretaris Prusahaan telah mengikuti pelatihan This year, the Corporate Secretary has attended training
berjudul “Corporate Secretary Menghadapi Bisnis Global” entitled “Corporate Secretary Facing Global Business” which
yang diadakan oleh PT Golden Regency Consulting pada 2 was held by PT Golden Regency Consulting on November 2,
November 2023. 2023.
Beliau juga memiliki Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia She also holds Certification for Indonesian Financing
(SPPI) yang berlaku hingga Juli 2025. Profession (SPPI) that will expire in July 2025.
Laporan Kegiatan Activity Report
Pada tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan In 2023, the Corporate Secretary conducted many activities,
banyak kegiatan, di antaranya: among others:
1. Melaksanakan RUPS, rapat Direksi dan Dewan Komisaris 1. Held GMS and meetings of the Board of Directors and the
sesuai dengan ketentuan yang berlaku; Board of Commissioners in accordance with applicable
laws and regulations;
2. Melakukan pelaporan perusahaan pada regulator tepat 2. Delivered Company reports to regulators on time.
waktu;
3. Menjalin hubungan baik dengan seluruh pemangku 3. Maintained good relations with all stakeholders, including
kepentingan, termasuk pemegang saham dan regulator. shareholders and regulators.
208 Laporan Tahunan 2023
Page 209
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
KETERBUKAAN INFORMASI [SEOJK VII.17]
Information Disclosure
Publikasi Informasi Published Information
Perusahaan telah melakukan publikasi laporan keuangan The Company has published its 2023 financial statements
Perusahaan tahun 2023 kepada OJK dengan memastikan to the Financial Services Authority (FSA) by ensuring the
akurasi, kelengkapan dan ketepatan waktu pelaporan. accuracy, completeness and timeliness of reporting. The
Perusahaan juga menyampaikan laporan terkait informasi Company also submitted monthly financial and operational
keuangan dan operasional setiap bulan kepada pemegang reports to the controlling shareholders and held regular
saham pengendali serta melakukan pertemuan rutin untuk meetings to discuss the information. For internal purposes,
membahas atas informasi yang disampaikan tersebut. Untuk the Company regularly publishes an internal magazine which
kalangan internal, Perusahaan menerbitkan majalah internal contains various information regarding the condition and
secara berkala yang memuat beragam informasi mengenai development of the Company. The Company also conducts
kondisi dan perkembangan Perusahaan. Perusahaan juga morning briefings at its head office and branch offices as
melakukan morning briefing di kantor pusat dan kantor a communication forum between employees and senior
cabang sebagai forum komunikasi antara karyawan dan jajaran management.
top management.
Akses Informasi Information Access
Perusahaan menyediakan akses komunikasi yang mudah The Company provides easy and friendly communication
dan bersahabat kepada para pemangku kepentingan dalam access to stakeholders in obtaining Company information,
memperoleh informasi Perusahaan, beberapa di antaranya some of which are through:
melalui:
www.cnaf.co.id 0804 - 1 - 090909
info@cnaf.co.id sahabatcnafofficial
2023 Annual Report 209
Page 210
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
DIVISI AUDIT INTERNAL
Internal Audit Division
Divisi Audit Internal dibentuk untuk memberikan keyakinan Internal Audit Division was established to provide independent
dan konsultasi yang bersifat independen dan objektif untuk and objective assurance and consultation to increase value and
meningkatkan nilai dan memperbaiki operasional Perusahaan to improve the Company’s operations through a systematic
melalui pendekatan yang sistematis. Hal ini dilakukan dengan approach. This is achieved by evaluating and improving the
cara mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas manajemen effectiveness of risk management, control and GCG processes.
risiko, pengendalian dan proses GCG.
Struktur dan Kedudukan Structure and Position
Divisi Audit Internal Perusahaan dipimpin oleh seorang The Company’s Internal Audit Division is led by a Head of
Kepala Divisi Audit Internal yang bertanggung jawab kepada Internal Audit Division who reports to the President Director.
Presiden Direktur. Kepala Divisi Audit Internal diangkat dan The Head of the Internal Audit Division is appointed and
diberhentikan oleh Presiden Direktur atas persetujuan Dewan dismissed by the President Director with the approval of the
Komisaris. Board of Commissioners.
Independensi Independence
Mengacu pada Piagam Audit Internal yang diterbitkan pada Referring to the Internal Audit Charter issued on March 3,
3 Maret 2022, anggota Divisi Audit Internal dilarang memiliki 2022, members of the Internal Audit Division are prohibited
rangkap tugas dan jabatan pada kegiatan operasional from having concurrent duties and positions in the Company’s
Perusahaan. operational activities.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Divisi Audit Internal memiliki tugas dan tanggung jawab untuk The Internal Audit Division has the duties and responsibilities of
menyusun dan melaksanakan rencana audit internal tahunan preparing and implementing an annual internal audit plan, as well
serta menguji dan mengevaluasi efektivitas pelaksanaan as testing and evaluating the effectiveness of the internal control
pengendalian internal dalam hal keuangan, akuntansi, implementation in terms of finance, accounting, operations,
operasional, SDM, pemasaran, teknologi, dan kegiatan lainnya. human resources, marketing, technology, and other activities.
Profil Kepala Divisi Audit Internal Profile of the Head of Internal Audit Division
Nama Name Tunto Hardani
Kepala Divisi Audit Internal
Jabatan Position
Head of Internal Audit Division
Surat Keputusan Direksi nomor CNAF/BOD/
Dasar Hukum Pengangkatan SRT/IX/22/322/ tanggal 5 September 2022.
Legal Basis of Appointment Decree of the Board of Directors no. CNAF/
BOD/SRT/IX/22/322/ dated September 5, 2022.
Menjabat Sejak Serving Since 1 Agustus 2018 • August 1, 2018
Kewarganegaraan Citizenship Indonesia
Domisili Domicile Jakarta
Gender Sex Laki-laki • Male
Usia Age 52 tahun • 52 years-old
210 Laporan Tahunan 2023
Page 211
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
• Sarjana di bidang Manajemen Keuangan dari Universitas Trisakti (1997)
Pendidikan Bachelor’s Degree in Financial Management from Trisakti University (1997)
Education • Master di bidang Finance & Capital Market dari Universitas Sahid (2001)
Master’s degree in Finance & Capital Market from Sahid University (2001)
• Berbagai posisi di Bank CIMB Niaga, termasuk pada Divisi Audit Internal
sebagai Auditor Treasury, Auditor Head Office, Operation Audit Area Head
dan terakhir sebagai Head Office 1 – Audit Head (2007- 2018)
Various positions at Bank CIMB Niaga, including in Internal Audit Division as
Pengalaman Profesional Auditor Treasury, Auditor Head Office, Operation Audit Area Head and the
Professional Experience latest as Head Office 1 – Audit Head (2007 - 2018)
• Senior Relationship Officer di PT Bank OCBC NISP Tbk (2002 - 2006)
Senior Relationship Officer at PT Bank OCBC NISP Tbk (2002 - 2006)
• Relationship Officer di PT Bank Tiara Asia Tbk (1996 - 2002)
Relationship Officer at PT Bank Tiara Asia Tbk (1996 - 2002)
Rangkap Jabatan Tidak ada
Concurrent Position None
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Affiliations None
Jumlah Pegawai Divisi Number of Employees of the Division
Sampai dengan 31 Desember 2023, pegawai pada Divisi Internal As of December 31, 2023, there are 9 (nine) employees in the
Audit berjumlah 9 (sembilan) orang, termasuk Kepala Divisi. Internal Audit Division, including the Division Head.
Kualifikasi dan Sertifikasi Qualification and Certification
Nama Sertifikasi yang Dimiliki Masa Berlaku
Name Certification Validity Period
Januari 2025
Tunto Hardani Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI)
January
• Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI) April 2024
Nopian Rahmatullah
• Qualified Internal Auditor (Basic Level) N/A
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competencies Development
Nama Jabatan Tanggal Pelatihan Nama Pelatihan Penyelenggara
Name Position Training Date Training Subject Organizer
Kepala Divisi Audit
15 - 17 Juni 2023
Internal/Chief Workshop Audit Bank CIMB Niaga
June
Audit Executive
Tunto Hardani Head of Internal
Audit Division/ Peran Audit Intern Masa Depan dalam Industri Jasa Keuangan
12-13 Juli 2023
Chief Audit The Role of Internal Audit in the Future of Finance Services IAIB
July
Executive Industry
Fajar Warseno
15 - 17 Juni 2023
Kristian Stefanus
Internal Auditor June Workshop Audit Bank CIMB Niaga
Rama Eka
Adytia Putra
2023 Annual Report 211
Page 212
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Nama Jabatan Tanggal Pelatihan Nama Pelatihan Penyelenggara
Name Position Training Date Training Subject Organizer
Yonathan Andreas
Sinaga
Dede 15 - 17 Juni 2023
Internal Auditor Workshop Audit Bank CIMB Niaga
June
Fany Setiawan
Nopian
Rahmatullah
Nopian 10,13, 14
Rahmatullah Training Academy ISO 27001: 2022 Internal Audit Head Office
Internal Auditor Februari 2023
Training Course CNAF
February
Rama Eka Putra
Nailul Yusra
Fajar Warseno
Kristian Stefanus
Rama Eka Putra
Yonathan Andreas 25 Oktober 2023
Internal Auditor Training Internal Audit Bank CIMB Niaga
Sinaga October
Dede
Fany Setiawan
Nopian
Rahmatullah
Rapat Divisi Audit Internal Meetings of Internal Audit Division
Menurut Piagamnya, Divisi Unit Internal wajib mengadakan In accordance with its Charter, the Internal Audit Division is
rapat dengan Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Audit obliged to hold meetings with the Board of Commissioners,
sekurang-kurangnya 12 kali dalam setahun. Berikut adalah the Board of Directors and the Audit Committee at least 12
frekuensi rapat dan tingkat kehadiran Divisi Audit Internal times in a year. The following is the frequency of meetings
dalam rapat bersama Dewan Komisaris, Direksi dan Komite and attendance rate of the Internal Audit Division in joint
Audit sepanjang 2023: meetings with the Board of Commissioners, Directors and
Audit Committee throughout 2023:
RAPAT YANG DIHADIRI KEPALA DIVISI UNIT AUDIT INTERNAL
Meetings Attended by the Head of Internal Audit Unit
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Rapat dengan
Dewan Komisaris
Kepala Divisi Audit Internal
Meetings with 12 12 100%
Head of Internal Audit Division
the Board of
Commissioners
Rapat dengan
Direksi
Kepala Divisi Audit Internal
Meetings with 12 12 100%
Head of Internal Audit Division
the Board of
Directors
Rapat dengan
Komite Audit Kepala Divisi Audit Internal
12 12 100%
Meetings with Head of Internal Audit Division
Audit Committee
212 Laporan Tahunan 2023
Page 213
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance Laporan Kegiatan Activity Report Berikut adalah kegiatan yang telah dilaksanakan Divisi Audit The followings are activities carried out by the Internal Audit Internal sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya: Division according to its duties and responsibilities: 1. Audit Regular 1. Regular Audits Selama tahun 2023 tim Internal Audit menerbitkan 10 Throughout 2023, the Internal Audit team published 10 laporan (5 laporan Kantor Pusat dan 5 Laporan Kantor reports (5 reports on Head Office and 5 reports on Branch Cabang). Offices). 2. Continuous Audit 2. Continuous Audit Per 31 Desember 2023 Tim Internal Audit sudah memiliki On December 31, 2023, the Internal Audit Team had 274 274 parameter Data Analytic yang dijalankan setiap bulan parameters of Data Analytic that run continuously every secara berkelanjutan. Tim Internal Audit telah menerbitkan month. The Internal Audit Team published 6 reports on the 6 laporan dari hasil pengembangan Data Analytic. development of Data Analytic. 3. Adhoc Audit 3. Adhoc Audit Internal Audit melakukan Adhoc Audit terkait Sistem Internal Audit conducted Adhoc Audit related to Manajemen Keamanan Informasi (SMKI) untuk memastikan Information Protection Management System (SMKI) to Perusahaan sudah mengelola informasi yang sensitif agar assure the protection of sensitive information that are tetap aman. managed by the Company. 2023 Annual Report 213
Page 214
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
SATUAN KERJA KEPATUHAN
Compliance Management Unit
Satuan Kerja Kepatuhan memiliki tanggung jawab untuk The Compliance Management Unit has the responsibility
memastikan bahwa Perusahaan menjalankan usaha sesuai to ensure that the Company runs its business in accordance
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. with the prevailing laws and regulations. The Compliance
Satuan Kerja Kepatuhan berada langsung di bawah Management Unit is directly under the supervision of the
pengawasan Presiden Direktur. Satuan Kerja Kepatuhan President Director. The Compliance Management Unit is
didukung oleh unit kerja Risk Control Unit (RCU) dan supported by the Risk Control Unit (RCU) and the Designated
Designated Compliance & Operational Risk Officer Compliance & Operational Risk Officer (DCORO) whose
(DCORO) yang berfungsi untuk memantau penerapan function is to monitor the implementation of compliance
prinsip kepatuhan dan mitigasi risiko kepatuhan. principles and compliance risk mitigation.
Pelaksanaan Kepatuhan terhadap Implementation of Compliance with
Peraturan Perundang-undangan Laws and Legislations
Fungsi Kepatuhan Perusahaan meliputi tindakan untuk: The Corporate Compliance function includes actions to:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua 1. Execute the implementation of compliance culture at all levels
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Perusahaan; of the organization and the Company’s business activities;
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Perusahaan; 2. Manage compliance risks encountered by the Company;
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan 3. Ensure that the policies, regulations, systems and
prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh procedures, as well as business activities carried out by the
Perusahaan telah sesuai dengan ketentuan regulator dan Company, are in accordance with regulatory rules and the
peraturan perundang-undangan yang berlaku; dan exiting laws and regulations; and
4. Memastikan kepatuhan Perusahaan terhadap komitmen 4. Ensure the Company’s compliance with commitments made
yang dibuat oleh OJK dan/atau otoritas pengawas lain by FSA and/or other authorized supervisory authorities.
yang berwenang.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Fungsi Satuan Kerja Kepatuhan Perusahaan sebagai berikut: The functions of the Company’s Compliance Management Unit
are as follows:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua 1. Execute the implementation of compliance culture at all levels
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Perusahaan; of the organization and the Company’s business activities;
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Perusahaan; 2. Manage compliance risks encountered by the Company;
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, prosedur 3. Ensure that the Company’s policies, provisions, systems,
dan kegiatan usaha Perusahaan telah sesuai dengan procedures and business activities comply with the rules of
ketentuan regulator/otoritas berwenang dan peraturan the regulator/authorized authority and the applicable laws
perundang-undangan yang berlaku; dan and regulations; and
4. Memastikan kepatuhan terhadap komitmen yang dibuat. 4. Ensure compliance with the commitments made.
Satuan Kerja Kepatuhan memiliki tugas sebagai berikut: The Compliance Management Unit has the following duties:
1. Membuat strategi, program dan kebijakan kepatuhan 1. Develop compliance strategies, programs, and policies to
dalam rangka menciptakan budaya kepatuhan pada create a compliance culture at all levels of the Company’s
seluruh jenjang organisasi Perusahaan; organization;
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, pengawasan dan 2. Identify, measure, monitor and control compliance risk by
pengendalian terhadap risiko kepatuhan dengan mengacu referring to the provisions of the regulatory authority and
pada ketentuan regulator/otoritas berwenang dan the relevant laws and regulations;
peraturan perundang-undangan yang berlaku;
214 Laporan Tahunan 2023
Page 215
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan 3. Assess and evaluate the effectiveness, adequacy and
serta kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun suitability of the Company’s policies, provisions, systems
prosedur yang dimiliki oleh Perusahaan dengan peraturan and procedures with the applicable laws and regulations;
perundang-undangan yang berlaku;
4. Menelaah, merekomendasikan serta memastikan bahwa 4. Review, recommend and ensure that the updating and
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, improvement of the Company’s policies, provisions,
sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Perusahaan telah systems, and procedures are in accordance with the
sesuai dengan ketentuan regulator/otoritas berwenang dan provisions of the regulatory authority and the applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku; laws and regulations;
5. Menjadi pejabat penghubung (liaison officer) Perusahaan 5. Become a liaison officer for the Company with regulators,
dengan pihak regulator, khususnya yang berhubungan especially those related to the implementation of
dengan pelaksanaan kepatuhan; compliance;
6. Berfungsi sebagai tempat bertanya seluruh karyawan 6. Serve as a place for all employees to ask questions
mengenai hal-hal yang terkait dengan peraturan dan regarding matters related to rules and regulations. In this
perundangan. Dalam hal ini, Satuan Kerja Kepatuhan dapat case, the Compliance Management Unit may request the
meminta bantuan para ahli dari dalam maupun dari luar assistance of experts from within or outside the Company
Perusahaan sesuai dengan pertanyaan yang diajukan; in accordance with the questions asked;
7. Memiliki wewenang untuk melakukan pemeriksaan 7. Has the authority to conduct direct inspections of
langsung ke unit bisnis maupun unit pendukung dalam business units and supporting units, including access to
melakukan pemeriksaan, termasuk akses untuk memeriksa examine all transaction records and documents;
semua catatan transaksi maupun dokumen;
8. Bertanggung jawab atas program pelatihan atau sosialisasi; 8. Responsible for training or socialization programs;
9. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan fungsi 9. Perform other tasks related to the compliance function.
kepatuhan.
Tingkat Kesehatan Keuangan Financial Soundness Level
Perusahaan pembiayaan wajib setiap waktu memenuhi In accordance with FSA Regulations No. 35/POJK.05/2018
persyaratan tingkat kesehatan keuangan dengan kondisi concerning Business Conduct for Finance Companies,
minimum sehat sesuai dengan POJK No. 35/POJK.05/2018 finance companies are required at all times to meet the
tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Pembiayaan. requirements of a financial soundness level with a minimum
Tolok ukur pengukurannya didasarkan pada rasio kehati-hatian sound condition. The measurement benchmarks are based
yang termasuk permodalan, kualitas piutang pembiayaan, on prudential ratios which include capital, quality of financing
rentabilitas dan likuiditas. receivables, profitability and liquidity.
Pada akhir tahun 2023, Perusahaan telah memenuhi seluruh As of the end of 2023, the Company has complied with all of these
rasio kehati-hatian tersebut sesuai dengan ketentuan OJK prudential ratios in accordance with Financial Services Authority
dan masuk dalam kategori “Sehat ” (berdasarkan hasil self- regulations and is included in the “very sound” category (based
assessment) sebagaimana terproyeksikan dalam tabel berikut: on self-assessment results) as projected in the following table:
Faktor Penilaian Peringkat
No. Assessment Factor Rating
Tata Kelola Perusahaan yang baik
1. 2
Good Corporate Governance
2. Profil Risiko Risk Profile 2
3. Rentabilitas Profitability 2
4. Permodalan Capital 1
Peringkat Tingkat Kesehatan Perusahaan
2
Company Soundness Rating
2023 Annual Report 215
Page 216
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Rasio Kepatuhan Standar Minimum Pencapaian pada 31 Desember 2023 Status
Compliance Ratio Minimum Regulatory Threshold Achievement as of December 31, 2023
Ekuitas Equity Rp100 miliar billion Rp2.113 miliar billion Patuh Complied
Rasio Ekuitas terhadap Modal Disetor
50% 1760,87% Patuh Complied
Equity to Paid-in Capital Ratio
Gearing Ratio 10x 2,71x Patuh Complied
Rasio Piutang terhadap Total Aset
40% 86,55% Patuh Complied
Receivables to Total Assets Ratio
Rasio Pembiayaan Bermasalah - net
5% 0,59% Patuh Complied
Non-performing Financing Ratio - net
Rasio Permodalan
10% 37,31% Patuh Complied
Capital Ratio
Rasio Biaya Pengembangan Karyawan
2,50% 2,83% Patuh Complied
Employee Development Cost Ratio
Pencapaian
Pengukuran Tingkat Kesehatan Keuangan Achievement
Financial Soundness Measurement
2022 2023
Rasio Permodalan Capital Ratio 1,00 1,00
Kualitas Piutang Pembiayaan Quality of Account Receivables 1,00 1,00
Rentabilitas Profitability
1,00 1,25
Likuiditas Liquidity 1,00 2,50
Nilai Tingkat Kesehatan Keuangan Financial Soundness Score 1,00 1,20
Kategori Category Sangat Sehat Very Sound Sangat Sehat Very Sound
216 Laporan Tahunan 2023
Page 217
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
PENERAPAN PROGRAM ANTI
PENCUCIAN UANG (APU),
PENCEGAHAN PENDANAAN
TERORISME (PPT) DAN
PENCEGAHAN PENDANAAN
PROLIFERASI SENJATA
PEMUSNAH MASSAL
Implementation of Anti-Money
Laundering (AML) and Counter Financing
of Terrorism (CFT) Program
Sesuai dengan ketentuan POJK Nomor 23/POJK.01/2019 In compliance with the POJK No. 23/POJK.01/2019 concerning
tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Implementation of the Anti-Money Laundering and Counter
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU/PPT) oleh Financing of Terrorism (AML/CFT) Programs by Financial
Penyedia Jasa Keuangan, Perusahaan telah menunjuk Service Providers, the Company has appointed an AML/CFT
pelaksana penerapan program APU/PPT yang bertanggung program executor who is directly responsible to the President
jawab langsung kepada Presiden Direktur, yaitu: Director, that is:
Nama Jabatan Rangkap Jabatan
Name Position Concurrent Position
Penanggung Jawab Presiden Direktur
Ristiawan
Caretaker President Director
Pimpinan Unit Kerja/Pelaksana
Yanuar R. Hakim Compliance Division Head
Head of Working Unit /Executor
Perusahaan juga telah mensahkan serta mensosialisasikan The Company has also ratified and socialized the Anti-
Pernyataan Kebijakan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Money Laundering and Terrorist Financing Prevention Policy
Pendanaan Terorisme. Statement.
2023 Annual Report 217
Page 218
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Di dalamnya dinyatakan bahwa Perusahaan akan mengambil It states that the Company will take necessary action if
tindakan yang diperlukan apabila CNAF mengetahui atau CNAF knows or has suspicions that the funds it manages
memiliki dugaan bahwa dana yang dikelolanya berasal dari originate from or were intended to support criminal acts of
atau bertujuan untuk mendukung tindak pidana pencucian money laundering and or terrorist activities. Actions taken
uang dan atau kegiatan terorisme. Tindakan yang diambil may include rejection of financing distribution, rejection
dapat meliputi penolakan penyaluran pembiayaan, penolakan of transactions, termination of business relationships with
transaksi, penghentian hubungan usaha dengan Nasabah dan customers and or submission of Suspicious Transaction
atau penyampaian Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan Report (STR) to the Financial Transaction Reports and
(LTKM)/STR kepada Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Analysis Center (PPATK).
Keuangan (PPATK).
Untuk informasi lebih lanjut mengenai Program APU dan PPT For further information regarding the APU and PPT CNAF
CNAF, silakan menghubungi: program, please contact:
compliance@cnaf.co.id
218 Laporan Tahunan 2023
Page 219
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
AUDIT EKSTERNAL
External Audit
Perusahaan telah menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) The Company appoints a Public Accounting Firm (KAP) and
dan Akuntan Publik (AP) sebagai audit eksternal dalam Public Accountant (AP) as an external auditor to provide
rangka menyediakan jasa audit secara independen atas independent audit services on the Company’s financial
laporan keuangan Perusahaan. Penunjukan KAP ditentukan statements. The appointment of the Public Accounting
melalui RUPS dengan mempertimbangkan rekomendasi Firm is determined through the GMS by considering the
Komite Audit. recommendations of the Audit Committee.
KAP tidak menyediakan jasa lain selain jasa audit laporan The KAP does not provide any other services than financial
keuangan. Berdasarkan hasil audit, laporan keuangan statement audit services. Based on the audit results, the
Perusahaan yang berakhir pada 31 Desember 2023 Company’s financial statements ended on December 31, 2023
memperoleh opini “Wajar dalam semua hal material”. obtained an “Present fairly in all material respects” opinion.
Berikut adalah KAP dan AP yang ditunjuk oleh Perusahaan The following are KAPs and APs appointed by the Company
selama 5 (lima) tahun terakhir: for the last 5 (five) years:
Tahun Kantor Akuntan Publik Nama Akuntan Publik Biaya
Year Public Accounting Firm Name of Public Accountant Costs
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Jimmy Pangestu, S.E. Rp1 miliar
2023
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Partners (No. AP. 1124) Rp1 billion
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp1 miliar
2022
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Partners (No. AP. 0226) Rp1 billion
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp920 juta
2021
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Partners (No. AP. 0226) Rp920 million
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp1 miliar
2020
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Partners (No. AP. 0226) Rp1 billion
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Angelique Dewi Daryanto, S.E, CPA Rp700 juta
2019
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Partners (No. AP. 0734) Rp700 million
2023 Annual Report 219
Page 220
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
SISTEM PENGENDALIAN
INTERNAL [SEOJK VII.11]
Internal Control System
Pengendalian internal telah dijalankan oleh semua unit kerja Internal control has been carried out by all related work units
terkait dengan diawasi dan ditingkatkan terus menerus oleh with supervision and continuous improvement by Internal
Divisi Audit Internal. Audit Division.
Dalam penerapan sistem pengendalian internal, Direksi dan In implementing the internal control system, the Board
Dewan Komisaris memiliki ruang lingkup tanggung jawab of Directors and Commissioners have different scopes of
yang berbeda, antara lain: responsibility, including:
Direksi Board of Directors Dewan Komisaris Board of Commissioners
Menerapkan sistem pengendalian internal dalam mencapai tujuan Melakukan pengawasan guna memastikan penyelenggaraan
Perusahaan dengan dibantu oleh pejabat senior, Divisi Audit Internal pengendalian internal yang menyeluruh dalam seluruh kegiatan usaha
dan seluruh karyawan. Perusahaan di setiap jenjang organisasi dengan dibantu oleh Komite
Audit.
Implementing an internal control system to achieve the Company’s Supervise to ensure the implementation of comprehensive internal
objectives with the assistance of senior officials, the Internal Audit control in all business activities of the Company at every level of the
Division and all employees. organization with the assistance of the Audit Committee.
Sistem Pengendalian Operasional dan Keuangan Operational and Financial Control System
Perusahaan mengimplementasikan sistem pengendalian The Company implements an internal control system
internal terdiri atas dua aspek, yaitu pengendalian operasional consisting of two aspects, namely operational control and
dan pengendalian keuangan termasuk di dalamnya kepatuhan financial control including compliance with applicable laws
terhadap hukum dan peraturan yang berlaku. Pengendalian and regulations. Operational controls conducted by the
operasional yang dilakukan oleh Perusahaan, antara lain: Company include:
Direksi Board of Directors Dewan Komisaris Board of Commissioners
Menerapkan sistem pengendalian internal dalam mencapai tujuan Melakukan pengawasan guna memastikan penyelenggaraan
Perusahaan dengan dibantu oleh pejabat senior, Divisi Audit Internal pengendalian internal yang menyeluruh dalam seluruh kegiatan usaha
dan seluruh karyawan. Perusahaan di setiap jenjang organisasi dengan dibantu oleh Komite
Audit.
Implementing an internal control system to achieve the Company’s Supervise to ensure the implementation of comprehensive internal
objectives with the assistance of senior officials, the Internal Audit control in all business activities of the Company at every level of the
Division and all employees. organization with the assistance of the Audit Committee.
Kegiatan Pengendalian Internal Internal Control Activities
Aktivitas pengendalian internal Perseroan mencakup: The Company ’s internal control activities include:
1. Menciptakan lingkungan pengendalian yang dapat 1. Creating a control environment that can support the
mendukung efektivitas pengendalian internal dengan: effectiveness of internal control by:
a. Memastikan semua anggota manajemen dan SDM a. Ensuring that all members of the Company’s management
Perusahaan memiliki integritas dan nilai etika yang tinggi. and HR have integrity and high ethical values.
220 Laporan Tahunan 2023
Page 221
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
b. Melakukan sosialisasi dan penerapan filosofi Perusahaan b. Conducting dissemination and application of the
terhadap seluruh anggota Perusahaan. Company’s philosophy to all members of the Company.
c. Membuat struktur organisasi yang terstruktur untuk c. Creating a structured organizational system to improve
meningkatkan kualitas pengendalian internal. the quality of internal control.
d. Mendorong peranan aktif dari komite di bawah d. Encouraging the active role of committees under the
Dewan Komisaris untuk melakukan pengawasan dan Board of Commissioners to supervise and provide input
memberikan masukan agar pengendalian internal so that internal control can run effectively.
dapat berjalan dengan efektif.
2. Melaksanakan kegiatan pengendalian dengan: 2. Carry out control activities by:
a. Menetapkan tugas, tanggung jawab dan kewenangan a. Establish clear duties, responsibilities and authorities
yang jelas sesuai fungsi masing-masing unit organisasi. according to the function of each organizational unit.
b. Mempersiapkan sistem pencatatan, penyimpanan dan b. Prepare an optimal system for recording, storing and
pengamanan dokumen Perusahaan secara optimal. securing Company documents.
c. Melakukan penilaian atau pemeriksaan atas kinerja c. Conduct an assessment or evaluation of the Company’s
Perusahaan oleh pihak independen seperti KAP. performance by an independent party such as KAP.
3. Menerapkan kesadaran manajemen risiko kepada semua 3. Implement risk management awareness in all levels of the
level manajemen Perusahaan. Company’s management.
4. Mempersiapkan sistem informasi yang memungkinkan 4. Prepare an information system that allows internal control
pengendalian internal dilakukan secara efektif, efisien, dan akurat. to be conducted effectively, efficiently, and accurately.
5. Menerapkan sistem pertanggungjawaban dan penilaian 5. Implement a system of accountability and assessment for
atas seluruh anggota manajemen dan unit organisasi all members of the management and organizational units
Perusahaan. of the Company.
6. Melakukan pemantauan dan evaluasi rutin atas 6. Conduct routine monitoring and evaluation of the supervision
pengawasan yang dilakukan oleh setiap level manajemen carried out by each level of management within the Company,
di dalam Perusahaan, Divisi Audit Internal terkait dengan the Internal Audit Division related to internal audit, independent
audit internal, pihak independen seperti KAP, Direksi, parties such as KAP, the Board of Directors, Audit Committee,
Komite Audit, khususnya yang terkait dengan pencatatan especially those related to the Company’s financial records and
keuangan Perusahaan serta Dewan Komisaris terkait the Board of Commissioners regarding the management of
pengelolaan Perusahaan yang dilakukan Direksi. the Company carried out by the Board of Directors.
Evaluasi atas Efektivitas Sistem Pengendalian Internal Evaluation of the Effectiveness of Internal Control System
Secara berkala, Divisi Audit Internal melakukan evaluasi atas The Internal Audit Division periodically evaluates the quality of
pelaksanaan Sistem Pengendalian Internal. Hasil penilaian the implementation of the Internal Control System. The results
ini menjadi dasar pertimbangan Direksi dalam menentukan of these evaluations serve as the prime consideration for the
perbaikan dan penyempurnaan sistem dan kebijakan Board of Directors in determining improvements to enhance
yang lebih efektif untuk menunjang kegiatan operasional the effectiveness of the Company’s systems and policies to
Perusahaan yang lebih baik. better support the Company’s operational activities.
Pernyataan Kecukupan Sistem Pengendalian Internal Statement regarding the Adequacy of the Internal
Control System
Pada tahun 2023, Divisi Audit Internal telah melakukan evaluasi In 2023, the Internal Audit Division has carried out an evaluation
terhadap sistem pengendalian internal. Berdasarkan hasil of the internal control system. Based on the evaluation results
evaluasi dan rekomendasi dari Divisi Audit Internal, Direksi and recommendations from the Internal Audit Division, the
dan Dewan Komisaris menyatakan bahwa sistem tersebut Board of Directors and Commissioners stated that the system
telah dijalankan dengan baik secara memadai. Pernyataan had been implemented adequately. This statement was based
ini didasarkan pada aktivitas operasional yang sudah cukup on operational activities that are quite effective and efficient,
efektif dan efisien, penerbitan laporan keuangan yang akurat, the publication of accurate, reliable and timely financial
andal dan tepat waktu, serta kepatuhan Perusahaan atas reports, as well as the Company’s compliance with applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
Divisi Audit Internal melakukan evaluasi secara berkala dan The Internal Audit Divisions carries out regular evaluations and
telah menghasilkan beberapa rekomendasi pengembangan has produced several recommendations for development and
dan perbaikan yang akan ditindaklanjuti pada tahun improvement which will be followed up in the following year.
berikutnya.
2023 Annual Report 221
Page 222
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
SISTEM MANAJEMEN RISIKO [SEOJK VII.12]
Risk Management System
Perusahaan menerapkan sistem manajemen risiko yang dikelola The Company implements a risk management system that
secara hati-hati dan komprehensif untuk mengidentifikasi dan was managed carefully and comprehensively to identify and
memitigasi risiko usaha secara tepat. Dengan mengelola risiko mitigate business risk appropriately. By managing business
usaha secara hati-hati, Perusahaan dapat meminimalisir risiko risks carefully, the Company can minimize risks that may occur
yang mungkin terjadi dan mempertahankan kelangsungan and maintain the continuity of its business in a sustainable
bisnisnya secara berkelanjutan. manner.
Pedoman Manajemen Risiko Risk Management Guidelines
Perusahaan telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang The Company has a Risk Management Policy which can be
dapat dililhat secara lengkap pada situs web Perusahaan. seen in full on the Company website. All related units and
Semua unit dan karyawan terkait di Perusahaan, diwajibkan employees in the Company were required to comply with the
untuk mematuhi isi kebijakan ini. Kebijakan ini telah mengacu contents of this policy. This policy refers to the scope of risk
pada ruang lingkup manajemen risiko sebagaimana ditetapkan management as determined by the OJK, including:
oleh OJK, antara lain:
1. Menyetujui dan melakukan evaluasi kebijakan manajemen risiko secara berkala serta yang
memerlukan persetujuan dari Dewan Komisaris, Direksi atau DPS;
Approve and evaluate risk management policies on a regular basis and which require approval
from the Board of Commissioners, the Board of Directors, or DPS;
2. Menetapkan kebijakan dan strategi manajemen risiko termasuk penetapan otoritas dalam
pemberian batasan serta melakukan tinjauan atas kualitas portofolio secara berkala;
Establish risk management policies and strategies, including establishing authority in setting
limits and conducting periodic portfolio quality reviews;
3. Komite Audit sebagai organ Dewan Komisaris wajib melaksanakan fungsi pengawasannya;
The Audit Committee, as an organ of the Board of Commissioners, is required to carry out its
supervisory function;
4. Konsolidasi manajemen risiko dengan perusahaan induk melalui pemeriksaan kinerja secara
berkala oleh perusahaan induk terhadap Perusahaan, terutama dalam hal kinerja keuangan,
Pengawasan aktif
pengawasan sistem informasi akuntansi, serta tingkat kesehatan dan profil risiko dari aset
Dewan Komisaris,
produktif Perusahaan.
Direksi dan DPS
Consolidation of risk management with the parent company through periodic performance
Active supervision of the
checks by the Parent Company on the Company, especially in terms of financial performance,
Board of Commissioners,
supervision of the accounting information system, and the soundness and risk profile of the
the Board of Directors and
Company’s earning assets.
Shariah Supervision Board
Sebagai perusahaan pembiayaan yang juga melaksanakan usaha berdasarkan prinsip syariah,
DPS melakukan pengawasan aktif untuk memastikan kepatuhan Unit Usaha Syariah terhadap
prinsip Syariah, yaitu dengan:
As a financing company that also conducts business based on sharia principles, SSB conducts
active supervision to ensure the compliance of Sharia Business Units with sharia principles,
namely by:
• Pembuatan notulen rapat dan/atau laporan hasil pengawasan;
Keep minutes of meetings and/or reports on the results of supervision;
• Penerapan evaluasi terhadap proses bisnis yang ada pada IKNB Syariah untuk memastikan
kesesuaian dengan prinsip syariah.
Evaluation of existing business processes in Sharia NBFI (Non-Bank Financial Industry) to
ensure compliance with sharia principles.
222 Laporan Tahunan 2023
Page 223
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
1. Menyusun kebijakan terkait manajemen risiko yang ditinjau secara berkala dan disesuaikan
dengan keadaan usaha terkini. Kebijakan tersebut diterjemahkan dalam Prosedur Operasi
Standar dan Memo Internal yang disosialisasikan kepada karyawan;
Develop risk management policies which are reviewed regularly and adapted to the latest
business conditions. These policies are translated into Standard Operating Procedures and
Internal Memos which are disseminated to employees;
Kecukupan Kebijakan, 2. Memiliki berbagai ketentuan mengenai batasan persetujuan/otorisasi untuk transaksi
Prosedur dan Penetapan pembiayaan dan nonpembiayaan. Perusahaan melakukan konsolidasi manajemen risiko dengan
Limit Perusahaan perusahaan induk untuk meminta persetujuan terlebih dahulu agar dapat menetapkan batasan-
Adequacy of the batasan baru;
Company’s Policies, Possess various rules and regulations regarding approval/authorization limits for financing and
Procedures and Limit nonfinancing transactions. The Company consolidates risk management with its Parent Company
Setting to seek prior approval in order to set new limits;
3. Melakukan proses pemeriksaan tahunan atas program pembiayaan Perusahaan, seperti kebijakan
pencadangan kerugian piutang Perusahaan yang sejalan dengan kebijakan pencadangan pada
Perusahaan Induk dengan mematuhi peraturan OJK.
Conduct an annual inspection process of the Company’s financing program, such as the
Company’s loan loss allowance policy which is in line with the Parent Company’s reserve policy
which complies with FSA regulations.
Perusahaan melakukan identifikasi dan penilaian untuk menentukan jenis risiko material pada
setiap aktivitas yang memiliki eksposur risiko dengan menggunakan pendekatan penilaian profil
risiko yang merupakan metode standar dari regulator.
The Company carries out identification and assessment to determine the type of material risk
Kecukupan Proses in each activity that has risk exposure by using a risk profile assessment approach which is the
Identifikasi, Pengukuran, standard method of the regulator.
Pemantauan, dan
Pengendalian Risiko Dalam menentukan jenis risiko material, Perusahaan mempertimbangkan potensi dampak
Adequacy of Identification, finansial dan nonfinansial yang timbul. Hal ini sejalan dengan definisi risiko material yaitu risiko-
Measurement, Monitoring, risiko yang berpotensi memberikan pengaruh atau dampak secara signifikan terhadap kegiatan
and Risk Control Process operasional, profitabilitas, permodalan dan reputasi Perusahaan.
In determining the type of material risk, the Company considers the potential financial and non-
financial impacts that might arise. This is in line with the definition of material risk, namely risks
that have the potential to have a significant impact on the Company’s operations, profitability,
capital, and reputation.
Pedoman Manajemen Risiko
Risk Management Guidelines
1. Pengukuran Risiko Perusahaan berupaya menilai kecukupan dan efektivitas penerapan manajemen risiko sesuai
Risk Measurement dengan profil risiko. Hal ini dilakukan dengan menentukan risk rating dan risk scoring berdasarkan
metodologi yang mengacu pada best practices. Secara berkala, Perusahaan juga melakukan
penelaahan atas asumsi yang digunakan, sumber data dan prosedur yang digunakan dalam
pengukuran risiko, serta kesesuaian limit yang ditetapkan dengan risk appetite Perusahaan,
lingkungan bisnis, kondisi pasar dan utamanya pada ketentuan regulator.
The Company seeks to assess the adequacy and effectiveness of risk management implementation
in accordance with the risk profile. This is done by determining the risk rating and risk scoring
based on a methodology that refers to best practices. Periodically, the Company also reviews
assumptions, data sources, and procedures of risk measurement, as well as the conformity of
the limits set with the Company’s risk appetite, business environment, market conditions, and
especially with regulatory provisions.
2023 Annual Report 223
Page 224
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
2. Pengendalian dan Perusahaan melakukan penetapan limit, action trigger dan early warning indicators dalam
Pemantauan Risiko melakukan pemantauan dan pengendalian risiko untuk meminimalisir potensi kerugian.
Risk Control and Penetapan limit dipantau secara berkala dan disesuaikan dengan strategi bisnis, kondisi
Monitoring perekonomian dan peraturan perundangan yang berlaku.
The Company establishes limits, action triggers, and early warning indicators in monitoring and
controlling risks to minimize potential losses. Limit setting is monitored regularly and adjusted to
business strategy, economic conditions, and existing laws and regulations.
3. Analisis Risiko Perusahaan melakukan analisis atas profil risiko agar dapat menetapkan upaya tindak lanjut yang
Risk Analysis sesuai. Setiap jenis risiko dipantau dan dilaporkan secara berkala, untuk memastikan seluruh
limit risiko yang ditetapkan telah dilaksanakan dengan baik dan sejalan dengan risk appetite
Perusahaan.
The Company conducts risk profile analysis to determine the appropriate follow-up efforts. Each
type of risk is monitored and reported on a regular basis, to guarantee that all established risk
limits have been implemented properly and are in line with the Company’s risk appetite.
4. Upaya Mitigasi Risiko Upaya mitigasi manajemen risiko di Perusahaan didukung oleh sistem teknologi informasi utama
Risk Mitigation Efforts Perusahaan (CONFINS) yang mampu menyediakan data dan/atau informasi secara cepat dan
akurat kepada pihak Manajemen, perusahaan induk dan pemangku kepentingan relevan lainnya.
Risk management mitigation efforts in the Company are supported by the Company’s main
information technology system (CONFINS) which can provide data and/or information quickly
and accurately to the Management, holding company and other relevant stakeholders.
Profil dan Mitigasi Risiko Risk Profile and Mitigation
Berikut adalah risiko - risiko yang diidentifikasi Perusahaan The followings are significant risks for the Company to carry out
sebagai risiko signifikan di dalam menjalankan kegiatan its business activities:
usahanya:
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi Risiko
Risk Factors Risk Description Risk Mitigation
Risiko Strategi Risiko terkait potensi kegagalan Perusahaan Perusahaan telah memiliki sistem informasi manajemen
Strategic Risk dalam mencapai tujuan perusahaan akibat yang memadai dalam rangka mendukung proses
ketidaklayakan atau kegagalan dalam perencanaan dan pengambilan keputusan strategis.
melakukan perencanaan, penetapan Satuan kerja Manajemen Risiko juga senantiasa
dan pelaksanaan strategi, pengambilan memastikan bahwa seluruh risiko strategi yang timbul
keputusan bisnis yang tepat, dan/atau dari perubahan lingkungan bisnis dan implementasi
kurang responsifnya Perusahaan terhadap strategi (bilamana ada) telah dilaporkan dan ditelaah
perubahan eksternal. secara berkala oleh manajemen.
Risk related to the potential failure of the The Company already has an adequate management
Company to achieve its goals due to the information system that supports the strategic planning
inadequacy or failure to plan, determine and decision-making process. The Risk Management
and implement strategies, make appropriate work unit ensures that all strategic risks arising from
business decisions, and/or the Company’s changes in the business environment and strategy
lack of responsiveness to external changes. implementation (if any) have been reported and
reviewed regularly by management.
224 Laporan Tahunan 2023
Page 225
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi Risiko
Risk Factors Risk Description Risk Mitigation
Risiko Operasional Risiko terkait potensi kegagalan Perusahaan Perusahaan memiliki mekanisme penanganan risiko
Operational Risk dalam memenuhi kewajibannya akibat operasional sebagai berikut:
ketidaklayakan atau kegagalan proses • Key Risk Indicators (KRI), yaitu rasio/matriks yang
internal, manusia, sistem TI dan/atau adanya digunakan untuk mengidentifikasi dan memonitor
kejadian - kejadian yang berasal dari luar risiko operasional dan memberikan sinyal deteksi dini
lingkungan Perusahaan. terhadap sistem, proses, produk dan manusia dalam
Perusahaan;
• Loss Event Data (LED), yaitu proses pengumpulan,
evaluasi, pemantauan serta pelaporan data kerugian
risiko operasional;
• Risk & Control Self-Assessment (RCSA), yaitu
metodologi risiko operasional untuk membantu
Perusahaan dalam melakukan identifikasi dan
assessment risiko operasional, identifikasi kontrol dan
analisis efektivitas control;
• Control Issue Management, yaitu manajemen isu
kontrol yang teridentifikasi untuk menjaga risiko
operasional tetap berada dalam batasan risk appetite.
• Significant Changes Assessment Process (SCAP),
yaitu perubahan proses internal terkait dengan
perpindahan tugas dan tanggung jawab antar
Direktorat yang berhubungan dengan konsumen
termasuk perpindahan portfolio/produk/aktivitas
dan perubahan proses internal sehubungan dengan
adanya efisiensi proses, perubahan business process
(re-engineering) dan/atau berdampak kepada
konsumen.
• Produk dan Aktivitas Baru (NPA) yaitu melakukan
analisa terkait produk dan aktivitas baru termasuk
pengembangan.
Risk related to the Company’s potential The Company has the following operational risk
failure to meet its obligations due to the management mechanisms:
inadequacy or failure of internal processes, • Key Risk Indicators (KRI), which are ratios/matrixes
human resources, IT systems and/or events used to identify and monitor operational risks and
outside the Company’s area. provide early detection signals for systems, processes,
products, and human resources within the Company;
• Loss Event Data (LED), namely the process of
collecting, evaluating, monitoring, and reporting
operational risk loss data;
• Risk & Control Self-Assessment (RCSA), which is an
operational risk methodology to assist the Company in
identifying and assessing operational risks, identifying
controls, and analyzing control effectiveness;
• Control Issue Management which aims to keep
operational risk within the limits of risk appetite.
• Significant Changes Assessment Process (SCAP)
pertains to modifications in internal procedures
associated with the division of labor between
Directorates concerning consumer-related matters.
These modifications may include adjustments to the
portfolio, products, or activities as well as adjustments
to internal procedures concerning process efficiency,
business process modifications (re-engineering), and/
or consumer impact.
• New Products and Activities (NPA), refers to
conducting analysis on new products and activities,
such as development.
2023 Annual Report 225
Page 226
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi Risiko
Risk Factors Risk Description Risk Mitigation
Risiko Aset Risiko yang terjadi karena adanya potensi Perusahaan menetapkan kebijakan Manajemen Aset
dan Liabilitas kegagalan dalam pengelolaan aset dan dan Liabilitas (ALMA) dan kebijakan pendanaan (funding
Asset and liabilitas perusahaan pembiayaan, yang management) sebagai salah satu mekanisme sistem
Liability Risk menimbulkan kondisi keterbatasan dana pengendalian internal. Proses kontrol dilaksanakan
dalam pemenuhan kewajiban Perusahaan secara berkala dalam bentuk laporan bulanan dari Divisi
kepada kreditur dan/atau dalam melakukan Tresury kepada Direksi di mana salah satu indikator
operasional bisnis. penting yang senantiasa dijaga adalah gearing ratio
Perusahaan. Pada 2023, gearing ratio Perusahaan
tercatat sebesar 2,71.
The risk that occurs due to a potential The Company establishes an Asset and Liability
failure in asset and liability management Management (ALMA) policy and funding management
of the financing company, which creates policy as one of the internal control system mechanisms.
a condition of limited funds to meet the The control process is carried out regularly in the
Company’s obligations to creditors and/ or in form of monthly reports from the Treasury Division to
conducting business operations. the Board of Directors in which one of the important
indicators that is always maintained is the Company’s
gearing ratio. In 2023, the Company’s gearing ratio was
recorded at 2.71.
Risiko Risiko terkait kegagalan Perusahaan Perusahaan melakukan pengembangan job profiling
Kepengurusan dalam mencapai tujuan Perusahaan akibat untuk masing-masing jabatan sehingga didapatkan
Management Risk kegagalan dalam memelihara komposisi “the right man in the right place” dan memastikan
terbaik pengurus yang memiliki kompetensi ketersediaan karyawan pada posisi kunci. Selain itu,
dan integritas tinggi. Perusahaan menerapkan konsep Pay for Performance
untuk meningkatkan kelekatan dan loyalitas karyawan
dalam organisasi.
Risk related to the Company’s failure to The Company develops job profiling for each position
achieve corporate goals due to failure so that it gets “the right person in the right place” and
to maintain the best composition of ensures the availability of employees in key positions.
management with high competence and In addition, the Company applies the concept of Pay
integrity. for Performance to increase employee attachment and
loyalty in the organization.
Risiko Tata Kelola Risiko terkait potensi kegagalan dalam Melalui Satuan Kerja Kepatuhan, Perusahaan senantiasa
Governance Risk tata kelola yang baik, ketidaktepatan gaya mematuhi ketentuan OJK dan peraturan perundang-
manajemen, lingkungan pengendalian dan undangan yang berlaku atas perusahaan pembiayaan
perilaku dari setiap pihak yang terlibat serta memastikan tersedianya pedoman tata kelola
langsung maupun tidak langsung dengan untuk bisnis pembiayaan beserta pengawasan
Perusahaan. pelaksanaannya.
Risks related to potential failures in good Through the Compliance Management Unit, the
governance, unsuitable management style, Company complies with the provisions of the FSA
control environment, and behavior of each and the applicable laws and regulations for financing
party directly or indirectly involved with the companies. It also ensures the availability of corporate
Company. governance guidelines for a financing business and
supervision of the implementation.
226 Laporan Tahunan 2023
Page 227
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi Risiko
Risk Factors Risk Description Risk Mitigation
Risiko Dukungan Risiko terkait potensi ketidakmampuan Perusahaan memiliki kebijakan dan petunjuk khusus
Support Risk Perusahaan dalam menyerap kerugian tak yang berisi kerangka kerja formal untuk mengelola
terduga akibat pengelolaan aset dan liabilitas risiko aset dan liabilitas serta strategi yang komprehensif
Perusahaan. dalam menghadapi kondisi krisis likuiditas (Contingency
Funding Plan). Selain itu, Perusahaan memiliki dukungan
kuat dari induk usaha dalam hal permodalan.
Risk related to potential incapability of the The Company has specific policies and guidelines
company to absorb unexpected losses due that contain a formal framework for managing asset
to the management of the Company’s assets and liability risks as well as a comprehensive strategy
and liabilities. in dealing with liquidity crisis conditions (Contingency
Funding Plan). In addition, the Company has strong
support from the Parent Company in terms of capital.
Risiko Pembiayaan Risiko yang terjadi akibat kegagalan debitur Perusahaan telah memiliki prosedur untuk memitigasi
Financing Risk memenuhi kewajibannya. risiko pembiayaan yang ditangani dengan hati-hati,
meliputi proses awal penerimaan aplikasi kredit yang
selektif, pelaksanaan survei terhadap calon debitur
serta analisis kredit yang wajib disetujui oleh Komite
Kredit.
Secara berkala, Perusahaan melakukan identifikasi dan
pengukuran risiko pembiayaan berdasarkan indikator-
indikator yang relevan untuk mendapatkan hasil yang
lebih terukur dan akurat. Perusahaan juga senantiasa
memantau penerapan kebijakan atas penyaluran
pembiayaan yang berlaku dan melakukan perubahan-
perubahan yang diperlukan sesuai kondisi terkini dan
proyeksi kondisi yang akan datang.
The risk that occurs because of a debtor’s The Company has financing risk mitigation procedures
failure to meet their obligations. that are handled carefully, including the initial process
of selectively accepting credit applications, conducting
surveys of prospective debtors, and credit analysis that
must be approved by the Credit Committee.
Periodically, the Company identifies and measures
financing risk based on relevant indicators to obtain
more measurable and accurate results. The Company
constantly monitors the implementation of the
applicable financing disbursement policies and makes
necessary changes according to current conditions and
projected conditions in the future.
2023 Annual Report 227
Page 228
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Budaya Risiko Risk Culture
Perusahaan senantiasa berupaya membangun budaya risiko The Company always strives to develop a risk culture in
dalam seluruh kegiatan usaha. Budaya risiko meliputi adanya all business activities. The risk culture includes a shared
kesadaran bersama, sikap dan tingkah laku seluruh karyawan awareness, attitude and behavior of all employees towards risk
terhadap risiko dan manajemen risiko di Perusahaan. exposure and risk management in the Company.
Perusahaan membentuk budaya risiko didukung oleh The Company establishes a risk culture supported by several
beberapa faktor, antara lain kepemimpinan dan strategi, factors, including leadership and strategy, communication
komunikasi dan SDM, akuntabilitas and reinforcement, serta and human resources, accountability and reinforcement, as
manajemen risiko dan infrastruktur. Sosialisasi budaya risiko well as risk management and infrastructure. Socialization
juga membutuhkan komunikasi yang proaktif secara top- of risk culture also requires proactive communication on
to-bottom, di mana Manajemen senantiasa menggaungkan a top-to-bottom basis, where management a echoes the
strategi, visi dan misi Perusahaan, serta terus menerus Company’s strategy, vision and mission, and continuously
meningkatkan kompetensi karyawan melalui kegiatan improves employee competency through sharing information
berbagi informasi terkait manajemen risiko yang efektif. regarding effective risk management.
Pengembangan Manajemen Risiko Risk Management Improvement
Perusahaan terus menerus melakukan pengembangan The Company continuously improves its risk management. In
manajemen risiko. Pada tahun 2023, beberapa inisiatif untuk 2023, a number of initiatives had been carried out, among
hal ini telah dilakukan, antara lain: others
• Memperkuat proses akuisisi kredit dengan melakukan • Strengthening the credit acquisition process through
implementasi kebijakan yang hati-hati, sistem penunjang the implementation of prudent regulations, technology
untuk underwriting process serta monitoring kualitas to support the underwriting process, and frequent
pembiayaan secara berkala. monitoring of financing quality.
• Pemantauan proses penagihan (collection) dalam rangka • Using an integrated and efficient monitoring system to
menjaga kualitas portofolio pembiayaan yang sehat keep an eye on the collection process in order to preserve
melalui implementasi sistem monitoring yang terintegrasi the standard of a sound financing portfolio.
dan efektif.
• Implementasi mekanisme pemantauan Risiko Operasional • The implementation of the LED, KRI, RCSA, CIM, SCAP,
yaitu LED, KRI, RCSA, CIM, SCAP, dan NPA. and NPA operational risk monitoring procedures.
• Implementasi sistem pendekteksi fraud (Fraud Detection • The use of a Fraud Detection system (FDS) to lower
system (FDS)) untuk memitigasi risiko pengajuan fiktif dan operational risks and minimize the possibility of fraudulent
mengurangi potensi risiko operasional submissions.
• Menerapkan tools yang relevan dan diperlukan untuk • Implement relevant and necessary tools to reduce the
mengurangi potensi risiko serangan siber. Mengkaji potential risk of cyber attacks. Review and improve
dan membenahi kerangka kerja dan tata kelola terkait the framework and governance related to Information
Teknologi Informasi & Manajemen Risiko Siber. Technology & Cyber Risk Management.
Pernyataan atas Kecukupan Sistem Manajemen Risiko Statement on the Adequacy of the Risk Management System
Selama tahun 2023, Direksi dan Dewan Komisaris sepakat During 2023, the Board of Directors and Board of
menyatakan bahwa sistem manajemen risiko telah dilakukan Commissioners agreed to state that the risk management
dengan memadai dan optimal. Sistem manajemen risiko system has been implemented adequately and optimally.
tahun 2023 sudah lebih baik dibandingkan tahun 2022 berkat The risk management system in 2023 has been better than
berbagai inisiatif pengembangan yang dilakukan bersama. in 2022 thanks to various development initiatives carried out
Kami menyadari bahwa sistem ini mungkin tidak sempurna together. We realize that this system may not be perfect for
untuk mengidentifikasi seluruh risiko yang dihadapi oleh identifying all risks faced by the Company, but is sufficient to
Perusahaan, namun telah cukup memadai untuk mengelola manage risks that have a significant impact on the Company’s
risiko-risiko yang memberikan pengaruh signifikan terhadap business continuity.
kelangsungan usaha Perusahaan.
228 Laporan Tahunan 2023
Page 229
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance PERKARA HUKUM [SEOJK VII.13] Legal Cases Pada 2023, Perusahaan menghadapi 18 perkara perdata dan In 2023, the Company faced 18 civil cases and 1 criminal 1 perkara pidana. Rincian dan perkembangan dari perkara ini cases. Detail and developments in this case can be seen in dapat dilihat pada Catatan atas Laporan Keuangan Perusahaan the Notes to the Company’s Financial Statements for the untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2023 dan 2022. financial years ending December 31, 2023 and 2022. Selain daripada perkara tersebut, Perusahaan maupun Apart from this case, the Company and members of the Board anggota Direksi dan Dewan Komisaris tidak menghadapi of Directors and Board of Commissioners are not facing any perkara hukum lainnya. other legal cases. Berdasarkan hasil kajian hukum yang telah dilakukan, perkara ini Based on the results of the legal review that has been carried tidak memberikan dampak signifikan terhadap kelangsungan out, this case does not have a significant impact on the usaha Perusahaan. Company’s business continuity. SANKSI ADMINISTRATIF DAN FINANSIAL [SEOJK VII.14] Administrative and Financial Sanctions Pada 2023, Perusahaan tidak memperoleh sanksi In 2023, the Company did not receive any administrative or administratif dan finansial, baik kepada Perusahaan serta financial sanctions, either for the Company or its Board of anggota Dewan Komisaris dan Direksi oleh otoritas dan Commissioners and the Board of Directors, from relevant pihak berwenang yang terkait. authorities and parties. 2023 Annual Report 229
Page 230
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
KODE ETIK PERUSAHAAN [SEOJK VII.15]
Corporate Code of Ethics
Perusahaan telah memiliki Kode Etik yang disahkan pada The Company has Code of Ethics that has been ratified
tanggal 24 Juni 2022 yang selaras dengan POJK No. 30/ on June 24, 2022, and has been in line with POJK No. 30/
POJK.05/2014 tentang Tata Kelola Perusahaan yang Baik bagi POJK.05/2014 concerning Good Corporate Governance for
Perusahaan Pembiayaan. Financing Companies.
Pokok-pokok Kode Etik Principles of the Code of Ethics
Pokok-pokok Kode Etik Perusahaan meliputi: The principal points of the Company’s Code of Ethics include:
1. Standar Tata Perilaku yang meliputi perlindungan atas 1. Standards of Code of Ethics cover the protection of the
kerahasiaan data dan informasi Perusahaan, harta confidentiality of Company data and information, Company
Perusahaan, serta mengutamakan keamanan, keselamatan, assets, and prioritizes occupational security, safety and
dan kesehatan kerja; health;
2. Hubungan antar sesama karyawan dan lingkungan kerja 2. Relations between fellow employees and the work
yang meliputi hubungan antar karyawan, hubungan antar environment which include relationships between
atasan dan bawahan, keadilan perilaku serta larangan employees, relationships between superiors and
pelecehan dan intimidasi; subordinates, fairness of behavior, and prohibition of
harassment and intimidation;
3. Hubungan dengan Perusahaan yang meliputi benturan 3. Relations with the Company which includes conflict of
kepentingan, akses informasi dan perlindungan hak cipta interest, access to information, and protection of copyright
informasi; information;
4. Hubungan dengan debitur, relasi dan/atau rekanan yang 4. Relations with debtors, relations and/or partners which
meliputi larangan penerimaan hadiah/bingkisan/hiburan include prohibition on accepting gifts/gifts/entertainment
dan larangan atas tindakan penyuapan; dan and prohibition of acts of bribery; and
5. Hubungan dengan regulator termasuk kepatuhan terhadap 5. Relations with regulators including compliance with
ketentuan dan peraturan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Penerapan dan Sosialisasi Kode Etik Code of Ethics Implementation and Socialization
Kode Etik ini wajib dipatuhi oleh seluruh insan Perusahaan, The Code of Ethics is to be obeyed by all employees of the
dari Dewan Komisaris sampai ke karyawan level terendah yang Company, from the Board of Commissioners to the new entry
baru bergabung. Untuk itu Perusahaan melakukan sosialisasi at the lowest level. Therefore, the Company makes periodical
secara berkala melalui e-Learning, dimana karyawan diwajibkan socialization activities through e-Learning, where employees
untuk membaca Kode Etik Perusahaan dengan mengakses are required to read the Company’s Code of Ethics by accessing
e-Learning tersebut. Setiap karyawan memberikan pernyataan the e-Learning. Each employee provides a statement that he/
bahwa dirinya telah paham dan setuju untuk mematuhi segala she understands and agrees to comply with all provisions in the
ketentuan yang tercantum di dalam Kode Etik Perusahaan. Company’s Code of Ethics.
Pelanggaran terhadap kode etik merupakan salah satu Violation of the code of ethics is one of the violations that can
pelanggaran yang dapat dilaporkan melalui Media be reported through the Reporting Media provided by the
Pelaporan yang disediakan oleh Perusahaan. Komite Disiplin Company. The Disciplinary Committee decides on the provision
memutuskan pemberian tindakan pembinaan, sanksi dan/atau of coaching, sanctions and/or corrective and preventive actions
tindakan perbaikan serta pencegahan yang harus dilaksanakan that must be implemented by the respective Direct Supervisor
oleh Atasan Langsung masing-masing di Perusahaan, dan in the Company, and any follow-up results or decisions from
setiap hasil tindaklanjut atau keputusan dari Komite Disiplin the Disciplinary Committee are submitted to the Board of
disampaikan kepada Direksi. Directors.
230 Laporan Tahunan 2023
Page 231
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
KEBIJAKAN KEPEMILIKAN SAHAM
PERUSAHAAN OLEH DEWAN
KOMISARIS DAN/ATAU DIREKSI
Policy on Company Share Ownership
[SEOJK VII.16]
by the Board of Commissioners
and/or Directors
Hingga 31 Desember 2023, tidak terdapat anggota Dewan As of December 31, 2023, there were no members of the Board
Komisaris dan Direksi yang memiliki saham mencapai 50% (lima of Commissioners and Directors who owned shares reaching
puluh persen) baik di Perusahaan, perusahaan pembiayaan 50% (fifty percent) in the Company, in other finance companies,
lain, maupun perusahaan jasa keuangan selain perusahaan or in financial services companies other than financing
pembiayaan dan/atau perusahaan lainnya yang berkedudukan companies and/or other companies domiciled at home or
di dalam maupun luar negeri, termasuk saham yang diperoleh abroad, including shares acquired through the Indonesia Stock
melalui Bursa Efek Indonesia. Exchange.
Sampai saat ini Perusahaan belum memiliki kebijakan As of now, the Company still has not have any policy regarding
kompensasi jangka panjang berbasis kinerja dalam bentuk long-term performance-based compensation in the form of
kepemilikan saham. share ownership.
Berikut adalah kepemilikan saham Perusahaan oleh anggota Below is the share ownership of the Company by members of
Direksi dan Dewan Komisaris pada tanggal 31 Desember the Board of Directors and Commissioners as of December 31,
2023. 2023.
Nama Jabatan Jumlah Saham Dimiliki (lembar) Persentase
Name Position Number of Shares Owned (shares) Percentage
Presiden Komisaris CNAF
Lani Darmawan 22.000 (<1%)
Presiden Direktur CIMB Niaga
Komisaris CNAF
Koei Hwei Lien 10.000 (<1%)
CNAF Commissioner
Presiden Direktur CNAF
Ristiawan 20.000 (<1%)
CNAF President Director
Direktur CNAF
Antonius Herdaru D. 20.002 (<1%)
CNAF Director
Direktur CNAF
M. Imron Rosyadi Nur, ST 20.000 (<1%)
CNAF Director
2023 Annual Report 231
Page 232
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Nama Jabatan Jumlah Saham Dimiliki (lembar) Persentase
Name Position Number of Shares Owned (shares) Percentage
Direktur CNAF
Kurniawan Kartawinata 10.000 (<1%)
CNAF Director
Direktur CIMB Niaga
Fransiska Oei Lan Siem, SH 22.000 (<1%)
CIMB Niaga Director
Direktur CIMB Niaga
Tjioe Mei Tjuen 22.000 (<1%)
CIMB Niaga Director
Direktur CIMB Niaga
John Simon 22.000 (<1%)
CIMB Niaga Director
Direktur CIMB Niaga
Rusly Johannes 22.000 (<1%)
CIMB Niaga Director
Direktur CIMB Niaga
Joni Raini 22.000 (<1%)
CIMB Niaga Director
Direktur CIMB Niaga
Megawati Sutanto 12.000 (<1%)
CIMB Niaga Director
Direktur CIMB Niaga
Noviady Wahyudi 10.000 (<1%)
CIMB Niaga Director
232 Laporan Tahunan 2023
Page 233
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
KEBIJAKAN TRANSPARANSI
KONDISI KEUANGAN DAN
NON-KEUANGAN [SEOJK VII.17]
Transparency Policy of Financial
and Non-Financial Conditions
Transparansi sebagai salah satu prinsip GCG menjadi Transparency as one of the GCG principles is the
komitmen Perusahaan baik pada kinerja keuangan maupun Company’s commitment to both financial and non-financial
non-keuangan. Perusahaan memastikan bahwa keuangan performance. The Company ensures that the Company’s
Perusahaan wajib dikelola secara profesional, efisien, finances must be managed professionally, efficiently,
efektif, bertanggung jawab, serta akuntabel dengan effectively, responsibly and accountably by considering
mempertimbangkan risiko serta menggunakan prinsip risks and using the precautionary principle.
kehati-hatian.
Sertifikasi Certification
Berikut adalah daftar sertifikasi yang dikoordinasikan oleh The following is a list of certifications coordinated by the
Perusahaan untuk karyawannya guna memenuhi ketentuan Company for its employees to comply with the provisions and
dan peraturan dari regulator: rules of the regulator:
Materi Sertifikasi Tempat Tanggal Penyelenggara
Certification Courses Venue Date Organizer
Sertifikasi Dasar Managerial
Online 2023 LSPPI
Basic Managerial Certification
Training Mandatory by LoG CNAF Online 2023 Digital Animasi Asia
2023 Annual Report 233
Page 234
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
KEBIJAKAN ANTI KORUPSI
DAN ANTI SUAP
[SEOJK VII.19]
Anti- Corruption Policy
Praktik bisnis yang bersih dari suap dan korupsi akan Business practices that are free from bribery and corruption will
melindungi keberlangsungan usaha Perusahaan. Maka, protect the continuity of the Company’s business. Therefore,
Perusahaan telah memiliki Kebijakan Anti Korupsi dan the Company has an Anti-Corruption and Anti-Bribery Policy
Anti Suap adalah salah satu bentuk komitmen Perusahaan which is a form of the Company’s commitment to implementing
dalam mengimplementasikan prinsip - prinsip Tata Kelola the implementing the principles of Good Governance,
yang Baik, khususnya terkait pencegahan praktek suap dan especially regarding the prevention of bribery and corruption
korupsi. Perusahaan berkomitmen untuk menerapkan dan practices. The Company was committed to implementing and
menegakkan langkah - langkah efektif untuk melawan korupsi enforcing effective measures to fight corruption which is an
yang merupakan tindakan pelanggaran hukum yang sesuai act of violation of the law in accordance with applicable anti-
undang-undang maupun peraturan anti korupsi yang berlaku. corruption laws and regulations.
Kebijakan ini berlaku bagi seluruh individu di CNAF termasuk This policy applies to all individuals at CNAF including
anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi, members of the Board of Commissioners, Sharia Supervisory
Pihak Independen Anggota Komite Dewan Komisaris dan Board, Directors, Independent Parties, Members of the Board
Karyawan (baik karyawan tetap, kontrak maupun tidak tetap), of Commissioners and Employees (both permanent, contract,
serta pihak eksternal termasuk namun tidak terbatas pada non-permanent employees), as well as external parties
konsultan, advisor, outsourced, vendor atau pihak lain yang including but not limited to consultants, advisor, outsourced,
bekerja untuk dan atas nama CNAF. vendor, or other party working for and on behalf of CNAF.
Unit Anti-Fraud Management Anti-Fraud Management Unit
Untuk memastikan penerapan kebijakan di seluruh area CNAF, To ensure the implementation of the policy in CNAF overall
Perusahaan telah membentuk unit khusus yang bertugas area, the Company had established a special unit tasked with
menjalankan fungsi anti-fraud. Unit ini adalah Anti-Fraud carrying out the anti-fraud function, that is built on 4 (four)
Management, yang dibangun atas 4 (empat) pilar, yakni: pillars, namely:
1. Pencegahan: langkah pencegahan untuk mengurangi 1. Prevention: preventive measures to mitigate the potential
potensi risiko terjadinya fraud. risk of fraud.
2. Deteksi: langkah untuk mengidentifikasi dan mendeteksi 2. Detection: measures to identify and detect fraud in
adanya fraud dalam aktivitas operasional. operational activities.
3. Investigasi: langkah untuk melakukan investigasi, 3. Investigation: measures to investigate, prove and report
membuktikan dan melaporkan dan kemudian menjatuhkan fraud and further impose sanctions for each incident of
sanksi atas tiap kejadian fraud. fraud.
4. Pemantauan: langkah untuk memantau, mengevaluasi dan 4. Monitoring: measures to monitor, evaluate and take
menindaklanjuti langkah koreksi atas fraud yang telah terjadi. corrective actions on proven cases of fraud.
Sosialisasi Kebijakan Policy Socialization
Selama tahun 2023, kegiatan sosialisasi telah dilaksanakan In 2023, the culture of integrity was re-emphasized within the
dalam rangka meningkatkan kesadaran karyawan terhadap Company in an effort to enhance employee awareness.
budaya integritas.
234 Laporan Tahunan 2023
Page 235
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance Media yang digunakan untuk aktivitas sosialisasi termasuk The media used for this socialization included e-mail blasts, e-mail blast, dan penempelan poster Anti-Fraud di lingkungan and placement of Anti-Fraud posters in the work environment, kerja baik di Kantor Pusat maupun Kantor Cabang Perusahaan. both at the Head Office and Branch Office. Pelanggaran terhadap Kebijakan Policy Violation Perusahaan memiliki sarana pelaporan (Whistleblowing) yang The Company has a means of reporting (Whistleblowing) that dapat digunakan oleh karyawan Perusahaan maupun pihak can be used by the Company’s employees and external parties eksternal Perusahaan terkait pelanggaran Anti Fraud. regarding Anti-Fraud. KEBIJAKAN PENERAPAN KEUANGAN BERKELANJUTAN Sustainable Financial Policy Perusahaan berkomitmen untuk menerapkan keberlanjutan dan The Company is committed to implementing sustainability and mengintegrasikan faktor- faktor Lingkungan, Ekonomi dan Sosial integrating Environmental, Economic and Social factors into (LES) ke dalam manajemen risiko dan strategi Perusahaan untuk the Company’s risk management. This includes the Company’s memastikan bahwa kegiatan usaha memiliki dampak positif strategy to ensure that business activities have a positive bagi keberadaan Perusahaan dan para pemangku kepentingan impact on the existence of the Company and its stakeholders dalam jangka panjang secara komprehensif dan terpadu. in the long-term, in a comprehensive and integrated manner. Kebijakan Keuangan Berkelanjutan menjadi salah satu bentuk The Sustainable Finance Policy is a form of the Company’s komitmen Perusahaan dalam menerapkan prinsip keberlanjutan commitment to implementing the sustainability principles dan mendukung pembangunan berkelanjutan, dengan and supporting sustainable development, taking into account memperhatikan Tata Kelola Perusahaan yang baik, prinsip Good Corporate Governance, prudential banking principles, kehati-hatian perbankan, kepatuhan, dan manajemen risiko. compliance and risk management. Kebijakan ini mengintegrasikan pertimbangan lingkungan This policy aims to integrate environmental and social dan sosial ke dalam keputusan pembiayaan, mengelola risiko considerations into financing decisions, manage environmental lingkungan dan sosial yang timbul secara langsung atau and social risks that arise directly or indirectly from consumers tidak langsung dari Konsumen dan kegiatan yang dibiayai and activities financed by the Company. Thus, this policy oleh Perusahaan. Dengan demikian, kebijakan ini mewakili represents the commitments, principles and standards that komitmen, prinsip, dan standar yang menjadi tanggung jawab are the responsibility of the Company. Based on this policy, Perusahaan. Berdasarkan kebijakan ini, Perusahaan berupaya the Company seeks to identify, assess and manage risks untuk mengidentifikasi, menilai, dan mengelola risiko yang arising from financing to consumers and sectors that are most timbul dari pembiayaan kepada konsumen dan sektor yang vulnerable to environmental and social risks, as well as take paling rentan terhadap risiko lingkungan dan sosial, serta advantage of opportunities to create positive impacts and memanfaatkan peluang untuk menciptakan dampak dan nilai values for all stakeholders. positif bagi seluruh pemangku kepentingan. 2023 Annual Report 235
Page 236
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
SISTEM PELAPORAN
PELANGGARAN [SEOJK VII.18]
Whistleblowing Policy
Untuk memastikan penerapan tata kelola perusahaan yang To ensure the implementation of good corporate governance
baik (GCG), Perseroan memiliki sistem pelaporan pelanggaran (GCG), the Company has whistle-blowing system. The aim is
(WBS). Tujuannya adalah agar semua insan Perseroan to induce participation of all individual of the Company in the
berpartisipasi di dalam penerapan GCG tersebut. GCG implementation.
Sosialisasi WBS WBS Socialization
Perusahaan melakukan sosialisasi berkala kepada semua The Company periodically communicate the availability of
karyawan tentang keberadaan WBS dan harapan penggunaan WBS to all employees and the hope for all to use WBS in
WBS dalam rangka membangun budaya tata kelola perusahaan terms of building the good corporate governance.
yang baik.
Perusahaan juga senantiasa melaksanakan sosialisasi WBS The Company also carries out WBS socialization effectively to
secara efektif kepada seluruh pemangku kepentingan di luar all stakeholders beyond employees.
karyawan.
Kegiatan sosialisasi WBS selalu menekankan prinsip anonimitas WBS socialization activities emphasizes the principle of
(kerahasiaan identitas) pelapor. anonymity (identity confidentiality) of the reporter.
Perlindungan bagi Pelapor Protection for Reporters
Perusahaan menjamin kerahasiaan identitas pelapor dalam The Company guarantees the confidentiality of the reporter’s
keseluruhan proses pelaporan. Identitas pelapor hanya identity in the entire reporting process. The identity of the
diketahui oleh pejabat berwenang di Unit Kerja Anti-Fraud reporter is only known by the authorized official in the Anti-
dan Presiden Direktur. Fraud Work Unit and the President Director.
Perusahaan juga menjamin tidak ada tindakan balasan yang The Company also guarantees there will be no adverse action
dilakukan kepada pelapor. to the reporter.
Penyampaian Laporan Pelanggaran Reporting of Violations
Seluruh pihak dapat melakukan pelaporan pelanggaran All parties can report any violation to the Company by
kepada Perusahaan dengan menyertakan bukti awal yang attaching their initial evidence through the communication
dimiliki melalui saluran komunikasi yang disediakan oleh channels provided by the Company, namely:
Perusahaan yaitu:
cnaflapor.tindak@cnaf.co.id
236 Laporan Tahunan 2023
Page 237
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance Pengelola Pengaduan Complaints Management Setiap laporan pelanggaran yang diterima akan dianalisa Each violation report received will be analyzed by the relevant oleh petugas terkait di Unit Kerja Anti-Fraud. Apabila laporan officer in the Anti-Fraud Work Unit. If the report indicates that terindikasi benar terjadi pelanggaran, Perusahaan akan a violation has occurred, the Company will conduct further melakukan investigasi lebih lanjut dan perkembangannya investigations and the progress will always be reported by senantiasa dilaporkan oleh Anti-Fraud & RCU Division Head the Anti-Fraud & RCU Division Head to the Chief of Legal kepada Chief of Legal Compliance & AFM dan Presiden Compliance & AFM and the President Director. As for reports Direktur. Sedangkan untuk laporan yang tidak terbukti where violations are not proven, the handling is submitted to pelanggarannya, penanganan diserahkan kepada Direktur the relevant Director to be followed up and resolved internally terkait untuk ditindaklanjuti dan diselesaikan secara internal di at the directorate. direktoratnya. Jumlah Pengaduan Total Incident Reporting Selama 2023, Perseroan menerima 15 laporan pelanggaran. During 2023, the Company received 15 reports of violations. Perseroan telah melakukan tindak lanjut atas laporan The Company had taken follow-up actions on all reports. pelanggaran yang diterima terhadap semua laporan. RENCANA JANGKA PANJANG (RJP) SERTA RENCANA KERJA DAN ANGGARAN TAHUNAN (RKAT) Long Term Plan (LTP) and Annual Work Plan and Budget (AWPB) Rencana Jangka Panjang (RJP) Long Term Plan (LTP) Perusahaan melalui Direksi telah menyusun RJP dalam The company through the Board of Directors has prepared an rangka mempertahankan kesinambungan usaha secara LTP in order to maintain long-term business continuity. The jangka panjang. RJP tersebut kemudian disetujui oleh Dewan LTP to be later approved by the Board of Commissioners and Komisaris dan disahkan dalam RUPS Tahunan. Rencana Kerja ratified at the Annual GMS. The Company Work Plan that has Perusahaan yang telah ditetapkan meliputi: been determined includes: 1. Fokus pada segmen dengan tingkat risiko rendah; 1. Focus on low risk segments; 2. Peningkatan proses pemberian kredit, perbaikan layanan 2. Improving credit disbursement process, improving services dan sistem pengendalian yang komprehensif; and a comprehensive control system; 3. Mengubah strategi penagihan hulu ke hilir (end -to-end 3. Changing the end-to-end collection strategy; collection strategy); 4. Melakukan inisiatif efisiensi biaya; 4. Undertake cost efficiency initiatives; 5. Memperkuat manajemen SDM; dan 5. Strengthen HR management; and 2023 Annual Report 237
Page 238
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
6. Mengoptimalkan kerja sama dan utilisasi jaringan bisnis 6. Optimize cooperation and utilization of the parent/holding
induk Perusahaan. company’s business network.
Rencana Kerja Dan Anggaran Tahunan (RKAT) Annual Work Plan And Budget (AWPB)
Perusahaan juga menyusun RKAT dengan memperhatikan The company also prepares AWPB by taking into account the
kondisi terkini Perusahaan, strategi dan arahan bisnis serta company’s current conditions, business strategies and directions
beragam faktor eksternal seperti kondisi ekonomi makro as well as various external factors such as macroeconomic
dan perkembangan industri pembiayaan. Nilai anggaran conditions and developments in the financing industry. The
tahunan Perusahaan dirumuskan di akhir tahun buku value of the Company’s annual budget is formulated at the
sebelumnya dan ditetapkan pada awal tahun buku berjalan. end of the previous financial year and is determined at the
beginning of the current financial year.
238 Laporan Tahunan 2023
Page 239
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
PENERAPAN ATAS PEDOMAN
TATA KELOLA PERUSAHAAN [SEOJK VII.20]
Implementation of Corporate
Governance Guidelines
Sebagaimana tertuang dalam SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 As stated in SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 concerning
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka yang Guidelines for Good Corporate Governance for publicly
disahkan pada 17 November 2015, Perusahaan terus listed companies that was ratified on November 17,
meningkatkan kualitas penerapan praktik GCG dengan 2015, the Company continually enhances the quality
memperhatikan rekomendasi-rekomendasi yang diberikan of GCG implementation by considering the following
sebagai berikut: recommendations:
Prinsip 1. Meningkatkan nilai penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Principle 1. Improving the value of General Meeting of Shareholders (GMS) management
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Cara atau prosedur teknis pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka maupun tertutup Terpenuhi
yang mengedepankan independensi, dan kepentingan pemegang saham.
Technical methods or procedures for open and closed voting that prioritize independence Comply
and interest of the shareholders.
2. Anggota Dewan Komisaris dan Direksi hadir dalam RUPST. Terpenuhi
Members of the Board of Commissioners and Directors attend the AGMS. Comply
3. Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs web paling sedikit 1 tahun. Belum terpenuhi karena
Perusahaan bukan Emiten.
A summary of minutes of GMS is available at the website for at least1 year. Non-compliant because the
Company is not an Issuer.
Prinsip 2. Meningkatkan kualitas komunikasi Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham atau Investor
Principle 2. Improving the Public Listed Company Communication Quality with Shareholders or Investors
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Memiliki kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka dengan pemegang saham atau investor. Terpenuhi
To have a policy on communications between Public Company and shareholders and
investors. Comply
2. Mengungkapkan kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka dalam situs web. Belum dapat dipenuhi
Disclose the communication policy of Public Company on the website. Non-compliant
2023 Annual Report 239
Page 240
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Prinsip 3. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Dewan Komisaris
Principle 3. Strengthen the membership and composition of the Board of Commissioners
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi perusahaan. Terpenuhi
Determination of the number of members of the Board of Commissioners considering the Comply
Company’s conditions.
2. Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman keahlian, Terpenuhi
pengetahuan dan pengalaman yang dibutuhkan.
Determination of the composition of members of the Board of Commissioners considers the Comply
required variety of skills, knowledge and experience.
Prinsip 4. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
Principle 4. Improving the quality of duty and responsibility of the Board of Commissioners
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. Terpenuhi
The Board of Commissioners has a policy to self-assess the performance of the Board of
Commissioners. Comply
2. Kebijakan penilaian sendiri diungkapkan dalam Laporan Tahunan. Terpenuhi
The self-assessment policy is reported in an Annual Report. Comply
3. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan pengunduran diri apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. Terpenuhi
The Board of Commissioners has a policy of resignation in the event of involvement in any
financial crimes. Comply
4. Dewan Komisaris atau Komite Nominasi dan Remunerasi menyusun kebijakan suksesi dalam Terpenuhi
proses nominasi anggota Direksi.
The Board of Commissioners or the Nomination and Remuneration Committee sets out a Comply
provision of succession in the nomination process of a member of the Board of Directors.
240 Laporan Tahunan 2023
Page 241
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Prinsip 5. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Direksi
Principle 5. Strengthen the membership and composition of Directors
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Penentuan Jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Perusahaan serta efektivitas Terpenuhi
dalam pengambilan keputusan.
Determination of the number of members of the Board of Directors considering the Comply
Company’s conditions and effectiveness in the decision making.
2. Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan Terpenuhi
dan pengalaman yang dibutuhkan.
Determination of the composition of members of the Board of Directors considers the Comply
required variety of skills, knowledge and experience.
3. Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki keahlian dan/ Terpenuhi
atau pengetahuan di bidang akuntansi. Comply
Members of the Board of Directors in charge of accounting and finance have skills and/or
knowledge in accounting.
Prinsip 6. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung-jawab Direksi
Principle 6. Improving the quality of duty and responsibility of the Board of Directors
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri untuk menilai kinerja Direksi. Terpenuhi
The Board of Directors has a policy to self-assess the performance of the Board of Directors. Comply
2. Kebijakan penilaian sendiri diungkapkan dalam Laporan Tahunan. Belum terpenuhi
The self-assessment policy is reported in an Annual Report. Non-compliant
3. Direktur mempunyai kebijakan pengunduran diri apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. Terpenuhi
The Board of Directors has a policy of resignation in the event of involvement in any financial Comply
crimes.
2023 Annual Report 241
Page 242
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Prinsip 7. Meningkatkan aspek tata kelola Perusahaan melalui partisipasi pemangku kepentingan
Principle 7. Improving corporate governance aspect through stakeholder’s participation
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya Insider Trading. Terpenuhi
To have a policy to prevent Insider Trading. Comply
2. Memiliki kebijakan Anti Korupsi dan Anti-Fraud. Terpenuhi
To have a policy of Anticorruption and Anti-Fraud. Comply
3. Memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok dan vendor. Terpenuhi
To have a policy on the selection and capacity building of suppliers and vendors. Comply
4. Memiliki kebijakan pemenuhan hak-hak kreditur. Terpenuhi
To have a Policy on the fulfilment of creditors’ rights. Comply
5. Memiliki kebijakan whistleblowing system. Terpenuhi
To have whistleblower system policy. Comply
6. Memiliki Kebijakan pemberian insentif jangka panjang Direksi dan Karyawan. Belum terpenuhi
To have a Policy on the granting of long-term incentives to the Board of Directors and Non-compliant
Employees.
Prinsip 8. Meningkatkan keterbukaan informasi
Principle 8. Improving the information disclosure
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara lebih luas selain situs web sebagai Terpenuhi
media keterbukaan informasi.
To use information technology more advanced than website as a medium of information Comply
disclosure.
2. Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam Terpenuhi
kepemilikan saham perusahaan, paling sedikit 5% selain pemegang saham utama dan
pengendali.
The Annual Reports of the Public Companies disclose the most current beneficial owners of Comply
the Company’s shareholding, at least 5% other than major and controlling shareholders.
242 Laporan Tahunan 2023
Page 243
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance 2023 Annual Report 243
Page 244
CIMB NIAGA FINANCE 244
Page 245
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
LITTLE EFFORTS
MAKE BIG DIFFERENT
TANGGUNG
JAWAB SOSIAL
PERUSAHAAN
Corporate Social Responsibility
245
Page 246
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
RASIO PEMBIAYAAN RAMAH LINGKUNGAN
TERHADAP TOTAL PEMBIAYAAN
Ratio of Green Financing to Total Financing
336,91
dalam Rp miliar in Rp billion
KONSUMSI ENERGI
Energy Consumption
2.114 Giga Joule (GJ)
INTENSITAS ENERGI
Energy Intensity
1,55 Giga Joule/m 2
441
EMISI GRK
GHG Emissions
Ton CO2 eq
INTENSITAS EMISI
0,32
Emission Intensity
Ton CO2 eq/m 2
KONSUMSI AIR
188.900
Water Consumption
m3
246 Laporan Tahunan 2023
Page 247
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Social Responsibility
TOTAL DURASI
PELATIHAN KARYAWAN
Total Duration of Employees Training
6.611 Jam Hours
RATA-RATA PELATIHAN
PER KARYAWAN
Average Training per Employee
ANGGARAN KEGIATAN
SOSIAL MASYARAKAT
2,54 Jam/orang
Hours/person
Budget for Communities Activities
344 Rp juta Rp million
KONTRIBUSI PADA NEGARA
Contribution to the State
88,29 Rp miliar Rp billion
INDEKS KEPUASAN NASABAH
Customer Satisfaction Index
100 %
PELIBATAN PIHAK LOKAL YANG
BERKAITAN DENGAN PROSES BISNIS
KEUANGAN BERKELANJUTAN
Customer Satisfaction Index
2023 Annual Report
100 % 247
Page 248
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
TANGGUNG JAWAB SOSIAL
PERUSAHAAN
Corporate Social Responsibility
Sebagai perusahaan pembiayaan di Indonesia dan bagian CNAF, an Indonesian financing firm, adheres to sustainability in
grup CIMB Niaga yang memiliki reputasi, CNAF menjunjung its three facets: profit, people, and planet. It is a member of the
tinggi prinsip-prinsip keberlanjutan dalam ketiga aspeknya, esteemed CIMB Niaga group.
yaitu profit, people dan planet.
Dengan menyadari peluang-peluang serta mengkaji tantangan- We have identified numerous opportunities for sustainable
tantangan yang ada, kami telah menetapkan beberapa financial goals and defined them in the RAKB after taking use
strategi tujuan keuangan berkelanjutan dan menuangkannya of these potential and analyzing these challenges. Focuses of
di dalam RAKB. Fokus dari RAKB tersebut adalah peningkatan the RAKB are increasing awareness on sustainable finance and
kesadaran tentang keuangan berkelanjutan dan peningkatan increasing portion of financing the environmentally friendly
porsi pembiayaan untuk proyek- proyek ramah lingkungan. projects.
TANGGUNG JAWAB TERHADAP
LINGKUNGAN HIDUP
Responsibility to Environment
Perseroan menyadari perannya yang signifikan di dalam The Company understands how important it is to attain
pencapaian lingkungan yang keberlanjutan. Untuk membatasi environmental sustainability. In an effort to reduce the adverse
dampak negatif operasi kami terhadap lingkungan, CNAF effects of our activities on the environment, CNAF is expanding
meningkatkan portofolio kepada pembiayaan kendaraan- the range of vehicles it finances, including hybrids and battery
kendaraan ramah lingkungan, yaitu battery electric vehicle electric vehicles (BEVs).
(BEV) dan hybrid.
Ada tiga pendekatan utama untuk mendukung pencapaian We adopted three primary strategies to assist the accomplishment
tujuan keberlanjutan pada aspek lingkungan, yaitu: of sustainability goals in environmental elements, namely:
1. Pembiayaan ramah lingkungan. 1. Environmentally friendly financing.
2. Kontribusi pelestarian lingkungan melalui implementasi 2. Supporting environmental conservation by putting in place
program kantor ramah lingkungan. eco-friendly office initiatives.
3. Partisipasi kegiatan pelestarian lingkungan. 3. Taking part in initiatives to conserve the environment.
248 Laporan Tahunan 2023
Page 249
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Social Responsibility Penjelasan lebih lanjut terkait kebijakan dan kinerja tahun 2023 Further explanation related to policies and performance in dapat dilihat pada Laporan Keberlanjutan yang merupakan 2023 can refer to Sustainability Report that is an integral part bagian integral dari laporan ini. of this report. TANGGUNG JAWAB TERHADAP KETENAGAKERJAAN, KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA (K3) Occupational Health and Safety (OHS) Ketersediaan talenta yang handal dalam industri pembiayaan One of the key elements influencing a Company’s standing in merupakan sebuah faktor penting yang menentukan posisi the finance sector is the availability of trustworthy people. Thus, sebuah perusahaan di dalam industri. Maka pengembangan one of the strategic priorities within CNAF is the development kader internal dan seleksi kandidat eksternal yang of internal cadres and ongoing selection of external applicants. berkesinambungan menjadi salah satu fokus stratejik di dalam tubuh CNAF. Upaya-upaya terkait hal ini mencakup rekrutmen, kesetaraan, Initiatives related to it includes recruitment, equality, pengembangan kompetensi, penilaian kinerja, remunerasi, competency development, performance assessment, pengelolaan perputaran karyawan, serta kesehatan dan remuneration, employee turnover management, and keselamatan kerja. Pembaca laporan ini dapat mengacu occupational health and safety. Readers of this report can refer kepada Laporan Keberlanjutan untuk informasi lebih lanjut. to Sustainability Report for further information. 2023 Annual Report 249
Page 250
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE TANGGUNG JAWAB TERHADAP PENGEMBANGAN SOSIAL & KEMASYARAKATAN Responsibility to Social & Community Development Untuk memastikan keberlanjutan ekonomi jangka panjang, In order to ensure long-term economic sustainability, the program - program Pemberadyaan Masyarakat hendak Community Empowerment program seeks to produce a menciptakan masyarakat yang kuat dalam aspek sosial, community that is strong in terms of social, cultural, and health budaya, dan kesehatan serta dapat berkembang di dalam aspects and that can flourish in a wholesome atmosphere. lingkungan yang utuh. Ada empat area kritis yang telah diidentifikasi oleh CNAF Four critical areas are identified by CNAF based on berdasarkan dialog dengan komunitas lokal: pengembangan conversations with the local communities: community komunitas, kesehatan, pendidikan, dan pemberdayaan development, healthcare, education, and environmental lingkungan. empowerment. Pada tahun 2023 Perseroan telah membelanjakan Rp344 juta In 2023, the Company spent Rp344 million for the above- untuk program - program di atas. Rincian program dapat dilihat mentioned programs. Detail of the programs can be found in pada Laporan Keberlanjutan. the Sustainability Report. TANGGUNG JAWAB KONSUMEN Responsibility to Customers Konsumen adalah salah satu pemangku kepentingan utama Customers are one of the key stakeholders for CNAF and bagi CNAF dan memiliki peran strategis bagi eksistensi dan have a strategic importance for the Company’s survival and keberlangsungan usaha Perseroan. Bisnis akan makin kokoh commercial continuation. The business gets more secure ketika semakin banyak konsumen merealisasikan investasi as more customers realize their investment in their vehicles kendaraan mereka melalui Perseroan. through the Company. Karena itu, CNAF berkomitmen untuk terus memberikan Thus, CNAF is dedicated to provide the best financing produk-produk dan layanan pembiayaan yang terbaik, dengan products and services going forward, considering the effects mempertimbangkan dampak dari produk dan layanan tersebut these offerings will have on the environment, society, and 250 Laporan Tahunan 2023
Page 251
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Social Responsibility bagi masyarakat dan lingkungan serta generasi mendatang. future generations. CNAF is committed to providing equal CNAF juga berkomitmen untuk memberikan layanan dan services and information related to services to all consumers informasi terkait yang setara kepada semua konsumen dan and potential consumers, both for corporates and individual. calon konsumen, baik korporasi maupun individu. Selama tiga tahun berturut-turut survei kepuasan konsumen For the last three years in a row, customer satisfaction survey menunjukkan kepuasan 100% terhadap CNAF. showed 100% satisfaction toward CNAF. Upaya-upaya CNAF lainnya terkait tanggungjawab terhadap Other CNAF’s initiatives related to its responsibilities toward konsumen dapat dilihat pada Laporan Keberlanjutan. consumers can refer to its Sustainability Report. 2023 Annual Report 251
Page 252
CIMB NIAGA FINANCE 252
Page 253
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
BRANCHING OUT
ALL OVER INDONESIA
DAFTAR
JARINGAN
KANTOR
& REFERENSI SURAT EDARAN OJK
No.16/SEOJK.04/2021
Branch Offices
& Reference of OJK Circular Letter No.16/SEOJK.04/2021
253
Page 254
Daftar Jaringan Kantor CIMB NIAGA FINANCE
DAFTAR JARINGAN KANTOR
Branch Offices
JABODETABEK
Kantor Pusat
Headquaters
__________________________________________
Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I No. 15
Bintaro Jaya Sektor IX, Kec. Pondok Aren
Tangerang Selatan 15229
+62 21 2788 1828
Fatmawati Depok Kalimalang
Jl. RS Fatmawati No. 10 Jl. Margonda Raya No. 120 Jl. Pahlawan Revolusi No. 68
Cilandak Barat, Cilandak Kec. Beji, Kota Depok Kel. Klender, Kec. Duren Sawit
Jakarta Selatan Jawa Barat Jakarta Timur 13470
+62 21 7581 879 +62 21 2788 1828 +62 21 8600 415
Kelapa Gading Tangerang
Ruko INKOPAL Blok B -16 Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I No. 15
Jl. Boulevard Barat, Kelapa Gading Bintaro Jaya Sektor IX, Kec. Pondok Aren
Jakarta Utara 14240 Tangerang Selatan 15229
+62 21 4586 6231 +62 21 2788 1828
JAWA BARAT
West Java Bandung Cirebon
Jl. Batununggal Indah IV Ruko Kesambi Regency
No.1, Kec. Bandung Kidul KR 5, Jl. Raya Kesambi
Bandung Cirebon
+62 22 520 4129 +62 231 242 130
Karawang Sukabumi
Ruko Courtyard Blok VII A Jl. Jendral Sudirman No. 57 A
No. C9-10, Galuh Mas RT 01 RW 05, Kel Sriwedari
Kec. Teluk Jambe Timur Kec. Gunung Puyuh
Karawang Sukabumi 43123
+62 267 845 6801 +62 266 245 123
254 Laporan Tahunan 2023
Page 255
CIMB NIAGA FINANCE Branch Offices
JAWA TENGAH
Central Java
Semarang Yogyakarta
Jl. Pemuda 21B Semarang Ruko Casablanca No. 1
Kel. Pandansari Jl. Ring Road Utara
Kec. Semarang Tengah Depok, Sleman
Kota Semarang 50139 Yogyakarta 55282
+62 24 8640 2349 +62 274 315 6690
Kudus Purwokerto Solo
Ruko PJKA Komplek Pertokoan City Walk Ruko Pucangsawit (UNS)
Jl. A. Yani Blok A-6 dan A-7 Blok A 12 A& B Jl. IR Sutami No. 82 A
Kel. Getas Pejaten Jl. HR. Bunyamin Pucangsawit, Jebres
Kec. Jati, Kota Kudus 59318 Purwokerto Utara Surakarta 57125
+62 291 425 1815 Purwokerto 53125 +62 271 2933 972
+62 281 630 197
Tegal
Ruko Nirmala Square Blok A No. 11, Jl. Yos Sudarso
Kel. Mintaragen, Kec. Tegal Timur, Kota Tegal 52121
+62 283 324 515
JAWA TIMUR
& BALI
East Java
& Bali Surabaya Kediri
Jl. Mayjend Sungkono Jl. Soekarno Hatta 150 C
No. 149-151, Ruko Rich Place DSN Tepus RT 02 RW 03
Blok R-22 & R-26, Kel. Dukuh Ds. Sukorejo
Pakis, Kec. Dukuh Pakis, Kec. Ngasem
Surabaya 60225 Kab. Kediri
+62 31 5688 044 +62 354 673 711
Denpasar Malang Jember
Kompleks Rukan Niti Mandala Jl. Letjen S. Parman Ruko Gajah Mada Square
Raya, Jl. Raya Puputan No. 3A Kav B2, No. 56 Blok A11, Jl. Gajah Mada
Renon, Denpasar Selatan RT 04 RW 03 Kel. Kaliwates
Denpasar 80226 Kec. Blimbing Kab. Jember
+62 361 246 555 Kota Malang 65122 Jawa Timur 68133
+62 341 484 072 +62 331 425 576
2023 Annual Report 255
Page 256
Daftar Jaringan Kantor CIMB NIAGA FINANCE
Padang Medan
Jl. Khatib Sulaiman Jl. Gagak Hitam Ringroad
No. 47D & 47E, Kel. Lolong No. 17, Tanjung Rejo
Belati, Kec. Padang Utara Medan Sunggal
SUMATRA Kota Padang 25136 Medan 20122
Sumatera Barat Sumatera Utara
+62 751 705 8015 +62 61 844 6900
Pekanbaru Palembang Jambi
Jl. Paus No. 9H Jl. Basuki Rahmat No. 43 Jl. DI. Panjaitan No. 112
RT 002 RW 011 RT 25 RW 10, Kel. Pahlawan RT 37 Kebun Handil
Kel. Tengkerang Barat Kec. Kemuning, Palembang Jelutung
Kec. Marpoyan Damai 30128 Sumatera Selatan Jambi 36137
Pekanbaru +62 711 352 866 +62 741 446 672
Lampung
Jl. Wolter Monginsidi No. 21D dan 21E, Kel. Gotong Royong
Kec. Tanjungkarang Pusat, Bandar Lampung 35119
+62 721 269 900
KALIMANTAN
Banjarmasin Pontianak
Jl. Ahmad Yani KM. 9.6 Jl. Ahmad Yani 1 Komplek
Kel. Mandar Sari Mega Mall, Blok E /10
Kec. Kertak hanyar RT 01 RW 10, Parit Tokaya
Kabupaten Banjar Pontianak Selatan
70654 Pontianak 78121
Kalimantan Selatan Kalimantan Barat
+62 511 428 1687 +62 561 767 089
Samarinda Balikpapan
Jl. KH. Wahid Hasyim No. 016, RT 014 Jl. MT Haryono No. 07, RT 10
Kel. Sempaja Selatan, Kec. Samarinda Utara Kel. Gunung Bahagia, Kec. Balikpapan
Samarinda 75119 Kalimatantan Timur Selatan, Kota Balikapapan 76114
(Ruko Sempaja Mas) Kalimantan Timur
+62 541 7777 045 +62 542 878 585
256 Laporan Tahunan 2023
Page 257
CIMB NIAGA FINANCE Branch Offices
Makasar Pare - Pare
Alauddin Plaza Jl. Bau Massepe
Jl. Sultan Alauddin No. 398 A
Blok SH, No. 10 Kel. Mallusetasi
Gunung Sari Kec. Ujung
Rappocini, Makassar Kota Pare Pare 91111
SULAWESI Sulawesi Selatan 90221 Sulawesi Selatan
+62 411 458 192 +62 421 23331
Manado Kendari
Jl. 17 Agustus No. 34 A Jl. MT Haryono
Kel Teling Atas No. 127
Kec Wanea Kec. Kadia
Manado 95119 +62 401 319 3478
Sulawesi Utara
+62 431 851 290
INTEGRATED BRANCH OFFICES
2023 Annual Report 257
Page 258
Referensi Surat Edaran OJK CIMB NIAGA FINANCE
REFERENSI SURAT EDARAN OJK
No.16/SEOJK.04/2021
Reference of OJK Circular Letter
No.16/SEOJK.04/2021
No.Materi dan Penjelasan Subjects and Explanation Halaman
Pages
I. Ikhtisar Data Keuangan Penting Highlights of Key Financial Information 13 - 15
1. Ikhtisar Data Keuangan Penting memuat informasi keuangan yang Highlights of Key Financial Information contains financial information
disajikan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau in comparative form over a period of 3 (three) fiscal years or since the
sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut commencement of business if the Issuer or Listed Company has been
menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit running its business activities for less than 3 (three) years, at least contains:
memuat: a. Sales/revenue.
a. Pendapatan/penjualan. b. Gross profit (loss).
b. Laba bruto. c. Profit (loss).
c. Laba (rugi). d. Net profit attributable to owners of the parent and non-controlling
d. Jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas interest.
induk dan kepentingan non pengendali. e. Total comprehensive profit (loss).
e. Total laba (rugi) komprehensif. f. Net comprehensive profit attributable to owners of the parent and
f. Jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada non-controlling interest.
pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali.
g. Laba (rugi) per saham. g. Profit (loss) per share.
h. Jumlah aset. h. Total assets.
i. Jumlah liabilitas. i. Total liabilities.
j. Jumlah ekuitas. j. Total equity.
k. Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset. k. Profit (loss) ratio to total assets.
l. Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas. l. Profit (loss) ratio to equity.
m. Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan. m. Profit (loss) ratio to revenue.
n. Rasio lancar. n. Current ratio.
o. Rasio liabilitas terhadap ekuitas. o. Liabilities-to-equity ratio.
p. Rasio liabilitas terhadap jumlah aset. p. Liabilities-to-total assets ratio.
q. Informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten q. Other relevant financial ratio and information about the Issuer or
atau Perusahaan Publik dan jenis industrinya. Listed Company or its industry.
II. Informasi Saham
Informasi saham (jika ada) paling sedikit memuat:
Shares Information
Shares information (if any) shall include at least: 15
1. Saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan (jika ada) Shares issued for every quarter (if any) presented in the comparison of
yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama 2 (dua) tahun buku latest 2 (two) fiscal years (if any), at least include:
terakhir, paling sedikit meliputi:
a. Jumlah saham yang beredar. a. Number of issued shares.
b. Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham b. Market capitalization based on the price on the Stock Exchange
ditempatkan. where shares are listed.
c. Harga saham tertinggi, terendah dan penutupan berdasarkan harga c. Highest, lowest and closing price based on the price on the Stock
pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. Exchange where shares are listed.
d. Volume perdagangan pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. d. Transaction volume on the Stock Exchange where shares are listed.
2. Dalam hal terjadi Aksi Korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), In case of Corporate Actions, such as stock split, reverse stock, shares
penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus dividend, bonus shares and change in nominal value, issuance of
dan perubahan nilai nominal saham, penerbitan efek konversi, serta convertible securities, and capital issuance or withdrawal, the shares
penambahan dan pengurangan modal informasi saham sebagaimana information referred to in point 1 shall have explanations which included
dimaksud pada angka 1 ditambahkan penjelasan paling sedikit at least:
mengenai:
a. Tanggal pelaksanaan aksi korporasi. a. The execution date of corporate action.
b. Rasio pemecahan saham, penggabungan saham, dividen saham, b. Ratio of stock split, reverse stock, share dividend, bonus share,
saham bonus, jumlah efek konversi yang diterbitkan dan perubahan number of the issued convertible securities and change in nominal
nilai nominal saham. value.
c. Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi. c. Shares volume issued before and after corporate actions.
d. Jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada). d. The number of executed convertible securities (if any).
e. Harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi. e. Shares price before and after corporate actions.
3. Dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham dan/ In case of suspended stock trading and/or delisting in the fiscal year, the
atau penghapusan pencatatan saham dalam tahun buku, Emiten Issuer or Listed Company shall explain the reasons for such suspension
atau Perusahaan Publik menjelaskan alasan penghentian sementara and/or delisting.
perdagangan saham dan/atau pembatalan pencatatan saham tersebut.
4. Dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) In case of stock suspension as referred to point 3 and/or delisting
sebagaimana dimaksud pada angka 3) dan/atau proses pembatalan process is still in progress at the end of Annual Report period, the Issuer
pencatatan saham (delisting) masih berlangsung hingga akhir periode or Listed Company shall explain the actions of the Company to resolve
Laporan Tahunan, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan such stock suspension and/or delisting.
tindakan yang dilakukan untuk menyelesaikan penghentian sementara
perdagangan saham dan/atau penghapusan pencatatan saham tersebut.
258 Laporan Tahunan 2023
Page 259
CIMB NIAGA FINANCE Reference of OJK Circular Letter
III. Laporan Direksi
Laporan Direksi paling sedikit memuat:
Report of The Directors
The Directors’ Report shall include at least: 39 - 43
1. Kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit meliputi: The Issuer’s or Listed Company’s Performance, at least includes:
a. Strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik. a. Strategy and strategic policy of Issuer or Listed Company.
b. Peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis b. The Directors’ role in establishing strategy and strategic policy of
Emiten atau Perusahaan Publik. the Issuer or Listed Company.
c. Proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi c. Process implemented by the Directors to ensure the
strategi Emiten atau Perusahaan Publik. implementation of the strategy of the Issuer or Listed Company.
d. Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan. d. Comparison between achievement of results and targets.
e. Kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik. e. Challenges faced by the Issuer or Listed Company.
2. Gambaran tentang prospek usaha. An overview of business prospects.
3. Penerapan Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik. Implementation of Good Corporate Governance by the Issuer or
Listed Company.
IV. Laporan Dewan Komisaris
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat:
Report of The Board of Commissioners
Report of the Board of Commissioner shall include at least: 33 - 36
1. Penilaian terhadap Kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Assessment on the Performance of the Directors in managing the
Perusahaan Publik, termasuk pengawasan Dewan Komisaris dalam Company, including the Board of Commissioners’ supervision in the
perumusan dan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik Directors’ establishing and implementing strategy of the Issuer or
yang dilakukan oleh Direksi. Listed Company.
2. Pandangan atas Prospek Usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang View on the Prospects of the Issuer or Listed Company as established
disusun oleh Direksi. by the Directors.
3. Pandangan atas Penerapan Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik. View on the Implementation of Issuer’s or Listed Company’s
Governance.
V. Profil Emiten atau Perusahaan Publik
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat:
Company Profile
Profile of Issuer or Listed Company shall include at least: 52 - 98
1. Nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat Name of the Issuer or Listed Company, including if there is a change 52
perubahan nama, alasan perubahan dan tanggal efektif perubahan of name, the reason for the change and the effective date of the name
nama pada tahun buku. change in the fiscal year.
2. Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor Access to the Issuer or Listed Company including branch office or 52
cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan masyarakat dapat representative office which allows the public to obtain information
memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, about the Issuer or Listed Company, including:
meliputi:
a. Alamat. a. Address.
b. Nomor telepon. b. Phone number.
c. Alamat surat elektronik. c. E-mail address.
d. Alamat Situs Web. d. Website address.
3. Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik. Brief history of Issuer or Listed Company. 53 - 54,
56 - 59
4. Visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik, serta budaya perusahaan Vision and mission of the Issuer or Listed Company and corporate 60 - 61
atau nilai-nilai perusahaan. culture or values.
5. Kegiatan Usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang Business Activities according to the latest articles of association, 59
dijalankan pada tahun buku, serta jenis barang dan/atau jasa yang business activities carried on in the fiscal year, and type of products
dihasilkan. and/or services provided.
6. Wilayah Operasional Emiten atau Perusahaan Publik. Wilayah operasional Operating Area of the Issuer or Public Company. Operating areas are 62 - 63,
merupakan wilayah atau daerah pelaksanaan kegiatan operasional atau areas whereas the Company does its business activities or covered by 253 - 257
jangkauan dari kegiatan operasional perusahaan. the activities
7. Struktur Organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, Organizational Structure of Issuer or Listed Company in the form of a 66 - 67,
paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi chart, giving the names and titles and at least up to 1 (one) level below 92 - 95
termasuk komite di bawah Direksi (jika ada) dan komite di bawah Dewan the Directors, including committees under the Directors (if any) and
Komisaris, disertai dengan nama dan jabatan. committees under the Board of Commissioners.
8. Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun Lists of membership in industry-related associations, national and 55
internasional yang berkaitan dengan penerapan keuangan berkelanjutan. international, related to the sustainable finance implementation.
2023 Annual Report 259
Page 260
Referensi Surat Edaran OJK CIMB NIAGA FINANCE
9. Profil Direksi, paling sedikit memuat: Profile of the Directors, at least includes: 73,
a. Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab. a. Name and position in accordance with the duties and responsibilities. 84 - 91
b. Foto terbaru. b. Latest picture.
c. Usia. c. Age.
d. Kewarganegaraan. d. Citizenship.
e. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi. e. Educational history and/or certification.
f. Riwayat jabatan, meliputi informasi: f. Work experience, includes:
1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota Direksi pada Emiten 1) legal basis of appointment of Directors’ members in the Issuer
atau Perusahaan Publik yang bersangkutan. or Listed Company.
2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan 2) concurrent position, both as members of the Directors,
Komisaris dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya baik di members of the Board of Commissioners and/or members of
dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. the committee as well as other position, whether the position is
within or outside of the Issuer or Listed Company.
3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 3) work experience as well as the working period both inside or
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. outside the Issuer or Listed Company.
g. Hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan g. Affiliate relationships with another member of the Directors, Board
Komisaris dan pemegang saham utama (jika ada) meliputi nama of Commissioners’ members and ultimate shareholders (if any)
pihak yang terafiliasi. including the name of affiliated parties.
h. Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. h. Changes in the Composition of the Directors’ Members and the
Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi anggota Direksi, reason for such changes. In the event that there is no change in the
maka diungkapkan mengenai hal tersebut. composition of the members of the Directors, this matter shall be
disclosed.
10. Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: Profile of the Board of Commissioners, at least includes: 72,
a. Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung . a. Name and position in accordance with the duties and responsibilities. 74 - 83
b. Foto terbaru. b. Latest picture.
c. Usia. c. Age.
d. Kewarganegaraan. d. Citizenship.
e. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi. e. Educational history and/or certification.
f. Riwayat jabatan, meliputi informasi: f. Work experience, includes:
1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris. 1) legal basis for the appointment of Board of Commissioners’
members excluding the Independent Commissioner in the Issuer
or Listed Company concerned.
2) dasar hukum pengangkatan pertama kali sebagai anggota 2) legal basis for the appointment of Board of Commissioners’
Dewan Komisaris yang merupakan Komisaris Independen pada members as Independent Commissioner in the Issuer or Listed
Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan. Company concerned.
3) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, 3) concurrent position, both as members of the Board of
anggota Direksi dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya Commissioners, members of the Directors and/or members of
baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. the committee as well as other position, whether the position is
within or outside of the Issuer or Listed Company.
4) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 4) work experience as well as the working period both inside or
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. outside the Issuer or Listed Company.
g. Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, g. Affiliate relationships with another member of the Board of
pemegang saham utama dan pengendali baik langsung maupun Commissioners’ members, majority and controlling shareholders,
tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak both direct and indirectly, to the individual owners, including names
yang terafiliasi. of the affiliates.
h. Pernyataan independensi Komisaris Independen dalam hal Komisaris h. Statement of Independence of Independent Commissioner in the
Independen telah menjabat lebih dari 2 (dua) periode. event that the Independent Commissioner has served more than 2
(two) periods.
i. Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan i. Changes in the Composition of the Board of Commissioners’
perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi Members and the reason for such changes. In the event that there
anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal is no change in the composition of the members of the Board of
tersebut. Commissioners, this matter shall be disclosed.
11. Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau In case of a change in the composition of the Directors and/or the 72 - 73
anggota Dewan Komisaris yang terjadi setelah tahun buku berakhir Board of Commissioners that occurred after the fiscal year ends until
sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan the deadline for submission of the Annual Report, then the structure set
yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan anggota out in the Annual Report is the recent and previous composition of the
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terakhir dan Directors members and/or the Board of Commissioners’ members.
sebelumnya.
12. Jumlah Karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan The number of Employees categorized based on gender, position, age, 58 - 70
dan status ketenagakerjaan (tetap/kontrak) dalam tahun buku. educational level and work status (permanent/contract) in the fiscal year.
13. Nama Pemegang Saham dan persentase kepemilikan pada awal dan The names of Shareholders and percentage of ownership at the start and 64
akhir tahun buku, yang terdiri dari: end of the financial year, which consists of:
a. Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham a. Shareholders owning 5% (five percent) or more shares of the Issuer or
Emiten atau Perusahaan Publik. Listed Company.
b. Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham b. Member of the Directors and Board of Commissioners who hold
Emiten atau Perusahaan Publik. shares of the Issuer or Listed Company.
c. Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang c. Public shareholders, a group of shareholders who each own less than
saham yang masing-masing memiliki kurang dari 5% (lima persen) 5% (five percent) of the shares of Issuer or Listed Company.
saham Emiten atau Perusahaan Publik.
14. Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Percentage of indirect ownership of shares of Issuers or Listed Companies 65
Perusahaan Publik oleh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris by members of the Directors and the Board of Commissioners at the
pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai start and end of the financial year, including information on shareholders
pemegang saham yang terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk registered in the shareholder register for the benefit of indirect
kepentingan kepemilikan tidak langsung anggota Direksi dan anggota ownership of members of the Directors and members of the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
15. Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun The number of shareholders and the percentage of ownership as of the 64 - 65
buku berdasarkan klasifikasi: end of fiscal year based on the classification:
a. Kepemilikan institusi lokal. a. Local institution ownership.
b. Kepemilikan institusi asing. b. Foreign institution ownership.
c. Kepemilikan individu lokal. c. Local individual ownership.
d. Kepemilikan individu asing. d. Foreign individual ownership.
260 Laporan Tahunan 2023
Page 261
CIMB NIAGA FINANCE Reference of OJK Circular Letter
16. Informasi mengenai Pemegang Saham Utama dan Pengendali Emiten Information on the Major and Controlling Shareholders of the Issuer or 71 - 72
atau Perusahaan Publik, baik langsung maupun tidak langsung, sampai Listed Company, either directly or indirectly, to the individual owners,
kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau bagan. presented in the form of schemes or charts.
17. Nama Entitas Anak, Perusahaan Asosiasi, Perusahaan Ventura Bersama Name of Subsidiaries, Associates, Joint Venture Company in which the 68
dimana Emiten atau Perusahaan Publik memiliki pengendalian bersama Issuer or Listed Company has joint controlled entities (if any), along with
entitas (jika ada), beserta persentase kepemilikan saham, bidang shareholding percentage, line of business and status of such subsidiaries,
usaha, total aset dan status operasi entitas anak, perusahaan asosiasi, associates, joint venture company.
perusahaan ventura bersama tersebut.
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas For subsidiaries, please add information about the address.
anak tersebut.
18. Kronologi Pencatatan Saham, jumlah saham, nilai nominal dan harga Chronology of Share Listing, number of shares, nominal value and the 96
penawaran dari awal pencatatan hingga akhir tahun buku serta nama offering price from the beginning of listing until the end of fiscal year
Bursa Efek di mana saham Emiten atau Perusahaan Publik dicatatkan, and name of the stock exchange where the Issuer’s or Listed Company’s
termasuk pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse share is listed, including stock split, reverse stock, stock dividend,
stock), dividen saham, saham bonus dan perubahan nilai nominal saham, stock bonus and changes in nominal stock value, executed convertible
pelaksanaan efek konversi, pelaksanaan penambahan dan pengurangan securities, completed capital addition and withdrawal (if any).
modal (jika ada).
19. Kronologi pencatatan Efek lainnya selain Efek sebagaimana dimaksud Chronology of other Securities listing other than Securities referred to 96
pada angka 18, yang belum jatuh tempo paling sedikit memuat nama in point 18, that has not been due, which at least includes the name of
Efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/imbal hasil, tanggal jatuh Securities, year of issuance, interest/return rate, maturity date, offering
tempo, nilai penawaran dan peringkat Efek (jika ada). value and Securities rating (if any).
20. informasi Penggunaan Jasa Akuntan Publik (AP) dan Kantor Akuntan Information on the Service Rendered by Public Accountants (AP) and Public 97
Publik (KAP) beserta jaringan/asosiasi/aliansinya meliputi: Accounting Firms (KAP) and their networks/associations/allies include:
a. Nama dan alamat. a. Name and address.
b. Periode penugasan. b. Assignment period.
c. Informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan. c. Information on audit and/or non-audit services rendered.
d. Biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing d. Audit and/or non-audit fees for each assignment given during the
penugasan yang diberikan selama tahun buku. financial year.
e. Dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang e. In the event that AP and KAP and their network/association/alliance,
ditunjuk tidak memberikan jasa non audit, maka diungkapkan which are appointed do not provide non-audit services, then the
mengenai informasi tersebut. information is disclosed.
21. Nama dan alamat Lembaga dan/atau Profesi Penunjang Pasar Modal Name and address of Capital Market Institutions and/or Supporting 97
selain AP dan KAP. Professions other than AP and KAP.
VI. Analisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis 114 - 134
1. Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan jenis industri Emiten Operational review per business segment in accordance with the type of 116
atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai: industry of the Issuer or Listed Company, contains at least:
a. Produksi, yang meliputi proses, kapasitas dan perkembangannya. a. Production, which includes the process, capacity and development.
b. Pendapatan/penjualan. b. Revenue/sales.
c. Profitabilitas. c. Profitability.
2. Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja Comprehensive financial performance analysis which includes a 117 - 124
keuangan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir, penjelasan tentang comparison between the last 2 (two) fiscal year, explanation about the
penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling cause of changes and the impact, among others concerning:
sedikit mengenai:
a. Aset lancar, aset tidak lancar dan total aset; a. Current assets, non-current assets and total assets.
b. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang dan total liabilitas. b. Short-term liabilities, long-term liabilities and total liabilities.
c. Ekuitas. c. Equity.
d. Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif d. Revenue/sales, expense, profit/loss, other comprehensive income
lain dan total laba (rugi) komprehensif. and total of comprehensive income/loss.
e. Arus kas. e. Cash flow.
3. Kemampuan Membayar Utang dengan menyajikan perhitungan rasio Ability to Pay Debt by presenting relevant ratio calculation. 124 - 125
yang relevan.
4. Tingkat Kolektibilitas Piutang Emiten atau Perusahaan Publik dengan The Collectability level of the Issuer or Listed Company by presenting 125
menyajikan perhitungan rasio yang relevan. relevant ratio calculation.
5. Struktur Modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur Capital Structure and management policy on such capital structure with 126
modal (capital structure) tersebut disertai dasar penentuan kebijakan the basis for determining such policy.
dimaksud.
6. Bahasan mengenai Ikatan yang Material untuk Investasi Barang Modal Discussion on Material Ties for the Investment of Capital Goods with 126
dengan penjelasan paling sedikit meliputi: description includes at least:
a. Tujuan dari ikatan tersebut. a. The purpose of the ties.
b. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut. b. Source of funds expected to fulfill the said ties.
c. Mata uang yang menjadi denominasi. c. Currency of denomination.
d. Langkah yang direncanakan Emiten atau Perusahaan Publik untuk d. Steps taken by the Issuer or Listed Company to protect the risk
melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait. against the position of related foreign currency.
2023 Annual Report 261
Page 262
Referensi Surat Edaran OJK CIMB NIAGA FINANCE
7. Bahasan mengenai Investasi Barang Modal yang Direalisasikan dalam Discussion on Capital Goods Investment Realized in the last fiscal year, 126
tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi: at least includes:
a. Jenis investasi barang modal. a. Type of capital goods investment.
b. Tujuan investasi barang modal. b. Objective of capital goods investment.
c. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan. c. The investment value of capital goods.
8. Informasi dan Fakta Material yang Terjadi setelah Tanggal Laporan Significant Information and Fact Subsequent to the Accountant’s Report 132
Akuntan (jika ada). Date (if any).
9. Prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan dengan Business prospects of the Issuer of Listed Company in connection with 128
kondisi industri, ekonomi secara umum dan pasar internasional disertai the condition of industry, economy in general and the international
data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya. market supported by quantitative data from a reliable data source.
10. Perbandingan antara Target/Proyeksi pada awal tahun buku dengan Comparison between Target/Projection in the beginning of fiscal year 127
hasil yang dicapai (realisasi), mengenai: and the achieved result (realization), which includes:
a. Pendapatan/penjualan. a. Revenue/sales.
b. Laba (rugi). b. Income (loss).
c. Struktur modal (capital structure). c. Capital structure.
d. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan d. Other matters that considered important for the Issuer or Listed
Publik. Company.
11. Target/Proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk Issuer’s or Listed Company’s target/projection in 1 (one) year, which 129
1 (satu) tahun mendatang, mengenai: includes:
a. Pendapatan/penjualan. a. Revenue/sales.
b. Laba (rugi). b. Income (loss).
c. Struktur modal (capital structure). c. Capital structure.
d. Kebijakan dividen. d. Dividend policy.
e. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan e. Other matters that considered important for the Issuer or Listed
Publik. Company.
12. Aspek Pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Marketing Aspect for the product and service of Issuer or Listed 130
Publik, paling sedikit mengenai strategi pemasaran dan pangsa pasar. Company, such as: marketing strategy and market share.
13. Uraian mengenai Dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir (jika ada), Description regarding Dividends for the last 2 (two) fiscal years (if any), 131
paling sedikit: which at least includes:
a. Kebijakan dividen. a. Dividend policy.
b. Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen b. Date of cash dividend payment and/or date of non-cash dividend
non kas. distribution.
c. Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas). c. Amount of dividend per share (cash/non-cash).
d. Jumlah dividen per tahun yang dibayar. d. Amount of paid dividend per year.
14. Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, dengan ketentuan: Actual Use of Proceeds from the Public Offering, provided that: 133
a. Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban a. In the event that during fiscal year, the Issuer has the obligation to
menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana, maka report realization of the use of proceeds, thus the cumulative use of
diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum the proceeds from the Public Offering shall be disclosed until the last
secara kumulatif sampai dengan akhir tahun buku. fiscal year.
b. Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana b. In the event of any changes the in use of proceeds as stipulated
diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Laporan in the Regulation of Financial Services Authority on Report on
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, maka Emiten Realization of the Use of Proceeds from Public Offerings, Issuers
menjelaskan perubahan tersebut. shall explain such changes.
15. Informasi Material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, Material Information (if any) regarding investments, expansion, divestment, 132 - 133
divestasi, penggabungan/peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/ business merger/takeover,acquisition, debt/equity restructuring, material
modal, transaksi material, transaksi afiliasi dan transaksi yang mengandung transaction, affiliated transaction and transaction that contains conflict of
benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, antara lain memuat: interest occurred in fiscal year, among others includes:
a. Tanggal, nilai dan objek transaksi. a. Date, value and transaction object.
b. Nama pihak yang bertransaksi. b. Name of the parties conducting transaction.
c. Sifat hubungan afiliasi (jika ada). c. Nature of affiliation (if any).
d. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi. d. Description about transaction fairness.
e. Pemenuhan ketentuan terkait. e. Relevant regulation compliance.
f. Dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi f. In the case of affiliated relations present, the Issuer or Listed Company
sebagaimana dimaksud huruf a sampai e, Emiten atau Perusahaan shall disclose information other than refered to in point a to e as follows:
Publik juga mengungkapkan informasi:
1) pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur 1) the Directors’ statement that the affiliated transactions have been
yang memadai untuk memastikan bahwa transaksi afiliasi processed through adequate procedures in accordance to the
dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara general business practices, i.e. with arms-length principle.
lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar.
2) peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan 2) the roles of the Board of Commissioners and audit committee
prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa transaksi afiliasi is adequate to ensure that the affiliated transactions have been
dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara implemented in accordance to the general business practices,
lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar. i.e. with arms-length principles.
g. Untuk transaksi afiliasi atau transaksi material yang merupakan kegiatan g. Affiliated transactions and material transactions that generate
usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan pendapatan recurring and/or sustainable revenues, shall be explained that
usaha dan dijalankan secara rutin, berulang dan/atau berkelanjutan, the transactions are implemented to generate recurring and/or
ditambahkan penjelasan bahwa transaksi afiliasi atau transaksi material sustainable revenues.
tersebut merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka
menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang
dan/atau berkelanjutan.
h. Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan h. Disclosure on affiliated transactions and/or transaction with conflict of
kepentingan yang merupakan hasil pelaksanaan transaksi afiliasi dan/ interest that have been approved by independent shareholders, shall
atau transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui pemegang have explanation on the date of the general meeting of shareholders
saham independen, ditambahkan informasi mengenai tanggal that approving the affiliated transactions and/or transaction with
pelaksanaan RUPS yang menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi conflict of interest.
benturan kepentingan tersebut.
i. Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan i. In the absent of affiliated transaction and/or transaction with conflict
kepentingan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut. of interest, disclose the absence of such transaction.
262 Laporan Tahunan 2023
Page 263
CIMB NIAGA FINANCE Reference of OJK Circular Letter
16. Perubahan Ketentuan Peraturan Perundang-undangan yang Changes in Regulation which have a significant impact on the Issuer and 134
berpengaruh signifikan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik dan Listed Company and the impact on financial statements (if any).
dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada).
17. Perubahan Kebijakan Akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap Changes in the Accounting Policy, reason and its impact on financial 134
laporan keuangan (jika ada). statements (if any).
Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik Corporate Governance
VII. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian Governance of Issuer or Listed Company shall contain at least a brief 138 - 243
singkat mengenai: description about:
1. RUPS GMS 143 - 151
a. Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) a. information on GMS resolution in the financial year and 1 (one) year
tahun sebelum tahun buku. prior to the financial year.
b. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak b. In the event of the Issuer or Public Company uses independent party
independen dalam pelaksanaan RUPS untuk perhitungan suara. for voting count.
2. Direksi, mencakup antara lain: The Directors, include, among others: 160 - 169
a. Tugas dan tanggung jawab masing - masing anggota Direksi. a. The duties and responsibilities of each member of the Directors.
b. Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) b. A statement that the Directors has the Directors’ guidelines or
Direksi. charter.
c. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Direksi, termasuk c. Policy and the implementation of the Directors meeting frequency,
rapat bersama Dewan Komisaris, dan tingkat kehadiran anggota including meeting with Board of Commissioners, and attendance of
Direksi dalam rapat tersebut. the Directors in such meeting.
d. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota direksi. d. Trainings and/or competence development of the members of the
Directors.
e. Penilaian terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan e. The assessment on the performance of committee which supports
tugas Direksi. the implementation of the Directors’ duties.
3. Dewan Komisaris, mencakup antara lain: The Board of Commissioners, include, among others: 152 - 159
a. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. a. The duties and responsibilities of each member of the Board of
Commissioners.
b. Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam b. Statement that the Board of Commissioners has the Board of
(charter) Dewan Komisaris. Commissioners’ guidelines or charter.
c. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Dewan Komisaris, c. Policy and the implementation of the Board of Commissioners meeting
termasuk rapat bersama Direksi, dan tingkat kehadiran anggota frequency, including meeting with the Directors, and level of attendance
Dewan Komisaris dalam rapat tersebut. of the members of the Board of Commissioners in such meeting.
d. Pelatihan dan/peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris: d. trainings and/or competence development of the members of the
Board of Commissioners:
1) Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota 1) Training policy and/or competency improvement for members of
Dewan Komisaris, termasuk program orientasi bagi anggota the Board of Commissioners, including an orientation program for
Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada). newly appointed members of the Board of Commissioners (if any).
2) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota 2) Training and/or competency improvement attended by members
Dewan Komisaris dalam tahun buku (jika ada). of the Board of Commissioners in the financial year (if any).
e. Kebijakan Emiten atau Perusahaan Publik tentang penilaian e. Issuer’s or Listed Company’s policy on the assessment of the
terhadap kinerja anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan performance of the Directors’ and Board of Commissioners’
pelaksanaannya, paling sedikit meliputi: members and its implementation, which includes at least:
1) Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja. 1) Procedure of performance assessment.
2) Kriteria yang digunakan. 2) The criteria used.
3) Pihak yang melakukan penilaian. 3) The party carrying out the assessment.
f. Penilaian terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan f. The assessment on the performance of committee which supports the
tugas Dewan Komisaris meliputi: implementation of the Board of Commissioners’ duties; including:
1) Prosedur penilaian kinerja. 1) Performance assessment procedure.
2) Kriteria yang digunakan. 2) Usable criteria.
4. Nominasi dan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris Nomination and Remuneration of the Directors and the Board of 170 - 171
Commissioners
a. Prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan a. The nomination procedure, including a brief description of the
dan proses nominasi anggota Direksi dan/atau anggota Dewan policies and process for nomination of members of the Directors
Komisaris. and/or members of the Board of Commissioners.
b. Prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Komisaris antara b. Procedures and implementation of remuneration for Directors and
lain: Commissioners, among others:
1) Prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris. 1) Procedures for determining remuneration for the Board of
Directors and the Board of Commissioners.
2) Struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, seperti gaji, 2) The remuneration structure of the Board of Directors and the
tunjangan, tantiem/bonus, dan lainnya. Board of Commissioners, such as salaries, allowances, bonuses/
bonuses, and others.
3) Besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan Dewan 3) The amount of remuneration for each member of the Board of
Komisaris. Directors and the Board of Commissioners.
5. Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang Sharia Supervisory Board, for Issuer or Listed Company which carries 174 - 180
menjalankan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah sebagaimana out business activity based on sharia principle as stated in the article of
tertuang dalam anggaran dasar. association.
6. Komite Audit, mencakup antara lain: Audit Committee, includes, among others: 181 - 187
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite. a. Name and position in the committee.
b. Usia. b. Age.
c. Kewarganegaraan. c. Citizenship.
d. Riwayat pendidikan. d. Educational history.
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi: e. Work experience, which includes information:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite. 1) Basis of appointment as the member of the committee.
2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, 2) Concurrent position, either as the member of the Board of
anggota Direksi dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya Commissioners, member of the Directors and/or member of
(jika ada). committee as well as other position (if any).
3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 3) Work experience and working period both inside and outside the
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Issuer or Listed Company.
2023 Annual Report 263
Page 264
Referensi Surat Edaran OJK CIMB NIAGA FINANCE
6. f. Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit. f. Period and tenure of the member of Audit Committee.
g. Pernyataan independensi Komite Audit. g. Statement of Independence of the Audit Committee.
h. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Komite Audit h. Policy and implementation regarding the frequency of Audit
dan tingkat kehadiran anggota Komite Audit dalam rapat tersebut. Committee meetings and the attendance of members of the Audit
Committee at these meetings.
i. Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku i. Training attended in the fiscal year (if any).
(jika ada).
j. Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan j. Implementation of Audit Committee’s activity in the fiscal year in
yang dicantumkan dalam pedoman atau piagam (charter) Komite Audit. accordance with the Audit Committee guideline or charter.
7. Komite Nominasi dan Remunerasi, yang mencakup antara lain: Nomination and Remuneration Committees which includes: 194 - 198
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite. a. Name and position in the committee.
b. Usia. b. Age.
c. Kewarganegaraan. c. Citizenship.
d. Riwayat pendidikan. d. Educational history.
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi: e. Work experience, which includes information:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite. 1) Basis of appointment as the member of the committee.
2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, 2) Concurrent position, either as the member of the Board of
anggota Direksi dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya Commissioners, member of the Directors and/or member of
(jika ada). committee as well as other position (if any).
3) Work experience and working period both inside and outside the
3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam Issuer or Listed Company.
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik.
f. Periode dan masa jabatan anggota komite. f. Period and tenure of member of committee.
g. Uraian tugas dan tanggung jawab. g. Description of duties and responsibilities.
h. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) h. Statement of the committee’s guidelines or charter.
komite.
i. Pernyataan independensi komite. i. Statement of independence of the committee.
j. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan j. Policy and implementation regarding the frequency of Committee
tingkat kehadiran anggota komite dalam rapat tersebut. meetings and the attendance of members of the Committee at these
meetings.
k. Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku k. Training attended in the fiscal year (if any).
(jika ada).
l. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku. l. Brief description of the implementation of committee’s activity in the
fiscal year.
m. Dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten m. in the event that no nomination and remuneration committee is
dan Perusahaan Publik cukup mengungkapkan: formed, it is sufficient for the Issuer and Public Company to disclose:
1) Alasan tidak dibentuk. 1) Reason not formed.
2) Pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi. 2) Parties carrying out nomination and remuneration functions.
8. Komite Lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka Other Committees that the Issuer or Listed Company 187 - 193,
mendukung fungsi dan tugas Direksi dan/atau Dewan Komisaris, yang have in order to support the function and duties 199 - 205
mencakup antara lain: of the Directors and/or Board of Commissioners,
which includes:
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite. a. Name and position in the committee
b. Usia. b. Age
c. Kewarganegaraan. c. Citizenship
d. Riwayat pendidikan. d. Educational history
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi: e. Work experience, which includes information:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite. 1) Basis for the appointment as member of the committee.
2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, 2) Concurrent position, either as member of the Board of
anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya Commissioners, member of the Directors, and/or committee
(jika ada). member as well as other position (if any).
3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 3) Work experience and working period both inside and outside
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. the Issuer or Listed Company.
f. Periode dan masa jabatan anggota komite. f. Period and tenure of member of committee.
g. Uraian tugas dan tanggung jawab. g. Description of duties and responsibilities.
h. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) h. Statement of the committee’s guidelines or charter.
komite.
i. Pernyataan independensi komite. i. Statement of independence of the committee.
j. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan j. Policy and implementation regarding the frequency of Committee
tingkat kehadiran anggota komite dalam rapat tersebut. meetings and the attendance of members of the Committee at
these meetings.
k. Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku k. Training attended in the fiscal year (if any).
(jika ada).
l. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku. l. Brief description of the implementation of committee’s activity
during the fiscal year.
9. Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain: Corporate Secretary, among others includes: 206 - 208
a. Nama. a. Name.
b. Domisili. b. Domicile.
c. Riwayat jabatan, meliputi informasi: c. Work experience, which includes information:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan. 1) basis of appointment as the Corporate Secretary.
2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 2) work experience and working period both inside and outside the
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Issuer or Listed Company.
d. Riwayat pendidikan. d. Educational history.
e. Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku. e. Training attended in the fiscal year (if any).
f. Uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun f. Brief description of the duties implementation of Corporate
buku. Secretary in the fiscal year.
10. Unit Audit Internal, mencakup antara lain: Internal Audit Unit, among others includes: 210 - 213
a. Nama Kepala Unit Audit Internal. a. Name of head of Internal Audit Unit.
b. Riwayat jabatan, meliputi informasi: b. Work experience, which includes information:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai kepala Unit Audit Internal. 1) Basis of appointment as the head of Internal Audit Unit.
2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 2) Work experience and working period both inside and outside
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. the Issuer or Listed Company.
c. Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada). c. Qualification and certification as internal auditor (if any).
d. Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku. d. Training attended in the fiscal year.
e. Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal. e. Structure and position of the Internal Audit Unit.
f. Uraian tugas dan tanggung jawab. f. Description of duties and responsibilities.
g. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) g. Statement of Internal Audit Unit’s guidelines or charter.
Unit Audit Internal.
h. Uraian singkat pelaksanaan tugas Unit Audit Internal pada tahun h. Brief description about the duties implementation of Internal Audit
buku. Unit in the fiscal year.
264 Laporan Tahunan 2023
Page 265
CIMB NIAGA FINANCE Reference of OJK Circular Letter
11 Uraian mengenai Sistem Pengendalian Internal yang diterapkan oleh Description about Internal Control System implemented by the Issuer or 220 - 221
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai: Listed Company, at least includes:
a. Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap a. Financial and operational control, as well as compliance towards
peraturan perundang-undangan lainnya. other regulations.
b. Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal. b. Review on the effectiveness of internal control system.
c. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan c. Statement of the Directors and/or Board of Commissioners on the
sistem pengendalian internal. adequacy of the internal control system.
12. Sistem Manajemen Risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Risk Management System implemented by the Issuer or Listed 222 - 228
Publik, paling sedikit mengenai: Company, at least includes:
a. Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau a. General description about the Issuer’s or Listed Company’s risk
Perusahaan Publik. management system.
b. Jenis risiko dan cara pengelolaannya. b. Type of risk and its management.
c. Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau c. Review on the effectiveness of Issuer’s or Listed Company’s risk
Perusahaan Publik. management.
d. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan d. Statement of the Board of Directors and/or Board of Commissioners
sistem manajemen risiko. on the adequacy of the risk management.
13. Perkara Penting yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, Important Cases encountered by Issuer or Listed Company, subsidiary 229
entitas anak, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika ada), entities, members of Directors and Board of Commissioners, includes,
antara lain meliputi: among others:
a. Pokok perkara/gugatan. a. Subject of the case/claim.
b. Status penyelesaian perkara/gugatan. b. Status of settlement of case/claim.
c. Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik. c. Potential impacts on the condition of the Issuer or Listed Company.
14. Informasi tentang Sanksi Administratif yang dikenakan kepada Emiten Information about Administrative sanctions imposed on the Issuer 229
atau Perusahaan Publik, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh or Listed Company, member of the Board of Commissioners and
otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku terakhir Directors, by the Capital Market authority and others in the last fiscal
(jika ada). year (if any).
15. Informasi mengenai Kode Etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi: Information about Issuer’s or Listed Company’s Code of Conduct which 230
includes:
a. Pokok-pokok kode etik. a. Principles of the code of conduct.
b. Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya. b. Form of dissemination of code of conduct and its enforcement
attempt.
c. Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota c. Statement that the code of conduct is applicable to the members of
Dewan Komisaris dan karyawan Emiten atau Perusahaan Publik. the Directors, Board of Commissioners and employees of the Issuer
or Listed Company.
16. Uraian mengenai Kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang Description of the long-term performance-based compensation policy 131
berbasis kinerja kepada manajemen dan/atau karyawan. for management and/or employees.
17. Uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi A brief description of the information disclosure policy regarding: 231 - 233
mengenai: a. Share ownership of members of the Board of Directors and members
a. Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan of the Board of Commissioners.
Komisaris. b. Implementation of the said policy.
b. Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud.
18. Uraian mengenai Sistem Pelaporan Pelanggaran di Emiten atau Description of Whistleblowing System in the Issuer and Listed Company 236 - 237
Perusahaan Publik (jika ada), antara lain meliputi: (if any), includes, among others:
a. Cara penyampaian laporan pelanggaran. a. Mechanism of whistleblowing system.
b. Perlindungan bagi pelapor. b. Protection for the whistleblower.
c. Penanganan pengaduan. c. Complaint handling.
d. Pihak yang mengelola pengaduan. d. Party that manages the complaint.
e. Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit meliputi: e. Result of complaint handling, at least includes:
1) Number of incoming and processed complaints in the fiscal
1) Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun year.
buku. 2) Complaint follow-up.
2) Tindak lanjut pengaduan.
19. Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, Description of the anti-corruption policy of the Issuer or Public 234 - 235
paling sedikit memuat: Company, contains at least:
a. Program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik a. Programs and procedures carried out to overcome corrupt
korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud, suap dan/atau gratifikasi practices, kickbacks, fraud, bribery and/or gratification in Issuers or
dalam Emiten atau Perusahaan Publik. Public Companies.
b. Pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau b. Anti-corruption training/socialization for employees of Issuers or
Perusahaan Publik. Public Companies.
20. Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten Implementation Corporate Governance Guidelines for the Issuer or 239 - 242
yang menerbitkan Efek Bersifat Ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi: Listed Company which issues Equity-type Shares, which includes:
a. Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan. a. Statement regarding the recommendations that have been
implemented.
b. Penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai b. Explanation of recommendations that have not been implemented,
alasan dan alternatif pelaksanaannya (jika ada). as well as the reason and implementation alternatives (if any).
VIII. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten Social and Environmental Responsibility 245 - 251
atau Perusahaan Publik of Issuer or Listed Company
2023 Annual Report 265
Page 266
Referensi Surat Edaran OJK CIMB NIAGA FINANCE
IX. Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit Audited Financial Statements 269
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan The annual financial statements contained in the Annual Report are
disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dan prepared in accordance with the Financial Accounting Standard in
telah diaudit oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat Indonesia and have been audited by Accountant. The financial report
pernyataan mengenai pertanggungjawaban atas laporan keuangan referred to, contains a statement regarding the accountability for the
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan di sektor financial report stipulated in the laws and regulations in the Capital
Pasar Modal yang mengatur mengenai tanggung jawab Direksi atas Market sector that govern the responsibilities of the Directors for the
laporan keuangan atau peraturan perundang-undangan di sektor Pasar financial statements or laws and regulations in the Capital Market sector
Modal yang mengatur mengenai laporan berkala Perusahaan Efek dalam that regulate the periodic reports of Securities Companies in the event
hal Emiten merupakan Perusahaan Efek. the Issuer is a Securities Company.
X. Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan
Statements of the Members of Directors and Board of Commissioners 48 - 49
on Responsibility for the Annual Report
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris The statement of the members of Board of Commissioners on the
tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan disusun sesuai dengan responsibility for the Annual Report are prepared in accordance with the
format Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris format of the Statement of the members of the Directors and members
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum of the Board of Commissioners on Responsibility for the Annual Report
dalam Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat as stated in the Appendix which is an integral part of this Circular Letter
Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini. of Financial Services Authority.
266 Laporan Tahunan 2023
Page 267
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan This Page is Intentionally Left Blank
Page 268
CIMB NIAGA FINANCE 268
Page 269
Laporan Tahunan 2023 Annual Report
DEDICATION & PASSION
TOWARDS ONE GOAL
LAPORAN
KEUANGAN
Financial Statements
269
Page 270
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE LAPORAN KEUANGAN/ FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2023 DAN 2022/ 31 DECEMBER 2023 AND 2022
Page 271
Page 272
Page 273
Page 274
Page 275
Page 276
Page 277
Page 278
Page 279
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 2d,2e,2q,4,21 552.005 154.509 Cash and cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 2d,2f,2g,5 7.458.695 5.925.771 receivables
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (206.718) (123.329) impairment losses
7.251.977 5.802.442
Beban dibayar dimuka 2k,6 12.447 6.145 Prepaid expenses
Piutang lain-lain 2d,7 128.067 73.037 Other receivables
Aset yang diambil alih 2l,9 137.375 23.513 Repossessed assets
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
penurunan nilai (26.065) (3.531) decline in value
111.310 19.982
Uang muka pajak 2p,13a 222.450 255.212 Prepaid taxes
Aset tetap 2j,2r,8 Fixed assets
(setelah dikurangi akumulasi (net of accumulated
penyusutan masing-masing depreciation
sebesar Rp 97.097 of Rp 97,097
dan Rp 79.188 pada and Rp 79,188 as at
tanggal 31 Desember 2023 31 December 2023
dan 2022) 100.468 91.985 and 2022, respectively)
Aset lain-lain 2d 668 199 Other assets
JUMLAH ASET 8.379.392 6.403.511 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. of these financial statements.
Lampiran - 1/1 - Schedule
Page 280
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
LIABILITAS LIABILITIES
Pinjaman 2d,2h,2q,10,21 Borrowings
- Pihak ketiga 3.828,178 3.430.781 Third parties -
- Pihak berelasi 889.722 656.389 Related parties -
4.717.900 4.087.170
Biaya transaksi yang belum Unamortised
diamortisasi (3.752) (6.300) transaction costs
4.714.148 4.080.870
Surat berharga yang diterbitkan 2d,2i,11 1.000.000 - Securities issued
Biaya penerbitan
yang belum diamortisasi (1.009) - Unamortised issuance cost
998.991 -
Liabilitas pajak 2p,13b,13c Tax liabilities
- Pajak penghasilan badan 66 13.458 Corporate income tax -
- Pajak lainnya 4.723 2.796 Other taxes -
4.789 16.254
Kewajiban pajak tangguhan 2p,13e 11.682 8.291 Deferred tax liabilities
Imbalan kerja 2n,14 35.529 33.249 Employee benefits
Akrual dan liabilitas lain-lain 2d,2q,12,21 Accruals and other liabilities
- Pihak ketiga 473.423 477.175 Third parties -
- Pihak berelasi 27.793 11.119 Related parties -
501.216 488.294
JUMLAH LIABILITAS 6.266.355 4.626.958 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - at par value
Rp 50.000 (nilai penuh) of Rp 50,000 (full amount)
per saham per share
- Modal dasar Authorised -
8.000.000 lembar 8,000,000 shares
saham per 31 Desember 31 December
2023 dan 2022 2023 and 2022
- Modal ditempatkan dan disetor Issued and fully paid capital -
penuh 2.400.000 (nilai penuh) 2,400,000 (full amount)
lembar saham per shares as of
31 Desember 31 December
2023 dan 2022 15a 120.000 120.000 2023 and 2022
Tambahan modal disetor 15b (2.849) (2.849) Additional paid in capital
Saham treasuri 15a - (66) Treasury shares
Saldo laba 15d Retained earnings
- Sudah ditentukan penggunaannya 24.000 - Appropriated -
- Belum ditentukan penggunaannya 1.971.886 1.659.468 Unappropriated -
JUMLAH EKUITAS 2.113.037 1.776.553 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN TOTAL LIABILITIES
EKUITAS 8.379.392 6.403.511 AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. of these financial statements.
Lampiran - 1/2 - Schedule
Page 281
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
2f, 2o,
PENDAPATAN 2q,17,21 1.657.095 1.264.704 INCOME
BEBAN EXPENSES
Beban bunga dan Interest and finance
keuangan 2o,2q,18,21 (276.198) (255.968) expenses
Beban gaji dan Salary and allowance
tunjangan 2o,2q,19,21 (230.149) (215.183) expenses
Beban umum dan General and
administrasi 2o,2q,20,21 (142.677) (138.044) administrative expenses
Bagi hasil atas sukuk (60.911) - Revenue sharing for sukuk
Penyisihan Provision for impairment
kerugian penurunan nilai losses consumer
pembiayaan konsumen 2f,2g,5 (346.952) (196.132) financing receivables
Penyisihan penurunan Provision for
nilai aset yang decline in value
diambil alih 2l,9 (22.534) (469) repossessed assets
Kerugian penjualan aset Loss on sale of
yang diambil alih (57.238) (34.632) repossessed assets
Jumlah beban (1.136.659) (840.428) Total expenses
LABA SEBELUM
PAJAK PENGHASILAN 520.436 424.276 PROFIT BEFORE TAX
BEBAN PAJAK
PENGHASILAN 2p,13d (88.294) (94.433) INCOME TAX EXPENSES
LABA BERSIH 432.142 329.843 NET INCOME
Other comprehensive
Laba komprehensif lain income
Pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laporan Items that will not be
laba rugi: reclassified to profit or loss:
- Pengukuran kembali Remeasurement of post -
imbalan pasca kerja 14 4.069 8.437 employment benefit
- Pajak penghasilan terkait 13e (895) (1.856) Related income tax -
3.174 6.581
JUMLAH PENDAPATAN TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF 435.316 336.424 INCOME
LABA BERSIH PER BASIC AND DILUTED
SAHAM DASAR DAN EARNING PER
DILUSIAN SHARE
(Rupiah penuh) 2s,16 180.108 137.510 (full Rupiah)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. of these financial statements.
Lampiran - 2 - Schedule
Page 282
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo laba yang Saldo laba yang
sudah belum
Tambahan Saham Modal dibayar ditentukan ditentukan
modal disetor/ treasuri/ dimuka/ penggunaanya/ penggunaanya/
Catatan/ Modal saham/ Additional Treasury Advanced Appropriated Unappropriated Jumlah/
Notes Share capital paid in capital shares capital earnings earnings Total
Saldo pada tanggal Balance as at
1 Januari 2022 100.000 (2.849) (66) 20.000 - 1.347.423 1.464.508 1 January 2022
Jumlah pendapatan Total comprehensive
komprehensif tahun income for the year
berjalan setelah pajak - net of tax
- Laba bersih - - - - - 329.843 329.843 Net income -
- Pengukuran kembali Remeasurement of -
imbalan pasca post-employment
kerja setelah pajak 2n - - - - - 6.581 6.581 benefit after tax
Modal dibayar dimuka 15a 20.000 - - (20.000) - - - Advanced capital
Pembayaran dividen 15c - - - - - (24.379) (24.379) Dividend paid
20.000 - - (20.000) - 312.045 312.045
Saldo pada tanggal Balance as at
1 Januari 2023 120.000 (2.849) (66) - - 1.659.468 1.776.553 1 January 2023
Jumlah pendapatan Total comprehensive
komprehensif tahun income for the year
berjalan setelah pajak - net of tax
- Laba bersih - - - - - 432.142 432.142 Net income -
- Pengukuran kembali Remeasurement of -
imbalan pasca post-employment
kerja setelah pajak 2n - - - - - 3.174 3.174 benefit after tax
- Penjualan saham treasuri - - 66 - - - 66 Sale of treasury shares -
Appropriation for -
- Penyisihan cadangan wajib 15d - - - - 24.000 (24.000) - statutory reserve
Pembayaran dividen 15c - - - - - (98.898) (98.898) Dividend paid
- - 66 - 24.000 312.418 336.484
Saldo pada tanggal Balance as at
31 Desember 2023 120.000 (2.849) - - 24.000 1.971.886 2.113.037 31 Desember 2023
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan financial statements.
Lampiran – 3 - Schedule
Page 283
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan kas dari: Cash received from:
- Penerimaan fasilitas
pembiayaan bersama Joint financing without -
without recourse 3.394.540 3.566.760 recourse facilities
- Pelanggan pembiayaan Consumer -
konsumen 6.150.945 5.432.201 financing customers
- Bunga bank 4.110 1.382 Bank interests -
- Pendapatan telat bayar 17b 62.236 63.268 Late payment charges -
- Penerimaan dari piutang Recoveries from -
yang telah dihapusbukukan 17b 52.443 56.142 written-off receivables
Pengeluaran kas untuk: Cash disbursements for:
- Pembayaran porsi fasilitas Payments of joint -
pembiayaan bersama financing without
without recourse (2.896.306) (2.825.391) recourse facilities
- Pembayaran kepada
penyalur kendaraan (6.748.022) (6.454.307) Payments to dealer -
- Pembayaran kepada Payments to insurance -
asuransi (246.320) (315.322) companies
- Pembayaran beban bunga Payments of interest and -
dan keuangan (333.430) (183.297) finance charges
- Pembayaran beban umum dan Payments of general and -
administrasi (257.861) (97.818) administrative expenses
- Pembayaran beban gaji Payments of salary and -
dan tunjangan (230.885) (207.702) allowance expenses
(Pengeluaran) kas bersih (1.048.550) (964.084) Net cash (disbursed)
- Pembayaran beban Payment of corporate -
pajak penghasilan badan (83.158) (79.578) income tax expenses
- Pembayaran pajak penghasilan Payment of past years -
tahun-tahun sebelumnya (44.221) (12.995) income tax
- Penerimaan pajak penghasilan Proceeds from past years -
tahun-tahun sebelumnya 67.893 - tax refund
Arus kas bersih yang
digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas operasi (1.108.036) (1.056.657) operating activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Pembelian aset tetap 8 (30.676) (27.479) Purchases of fixed assets
Hasil penjualan Proceeds from
aset tetap 8 66 121 sale of fixed assets
Arus kas bersih yang digunakan Net cash flows used in
untuk aktivitas investasi (30.610) (27.358) investing activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan pinjaman 6.945.093 3.729.885 Proceeds from borrowings
Pembayaran pinjaman 10 (6.308.063) (2.522.821) Repayments of borrowings
Pembayaran liabilitas sewa (2.056) (1.690) Repayments of lease liabilities
Penjualan saham treasuri 66 - Sales of treasury shares
Penerimaan dari surat berharga
yang diterbitkan 11 1.000.000 - Proceeds from securities issued
Pembayaran dividen 15c (98.898) (24.379) Dividend paid
Arus kas bersih yang diperoleh dari Net cash flows provided by
aktivitas pendanaan 1.536.142 1.180.995 activities
Kenaikan bersih Net increase in cash
kas dan setara kas 397.496 96.980 and cash equivalents
Cash and cash
Kas dan setara kas pada equivalents at the
awal tahun 154.509 57.529 beginning of the year
Cash and cash
Kas dan setara kas pada equivalents at the end
akhir tahun 552.005 154.509 of the year
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. of these financial statements.
Lampiran - 4/1 - Schedule
Page 284
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2023 2022
For the purpose the statement of
Untuk tujuan laporan arus kas, cash flows, cash and cash
kas dan setara kas pada equivalents at end of the year
akhir tahun terdiri dari: comprise of the following:
Kas 4 213 362 Cash on hand
Kas di bank 4 201.792 154.147 Cash in banks
Deposito berjangkaa) 4 350.000 - Time depositsa)
Jumlah 552.005 154.509 Total
a)
Dengan jangka waktu tempo tiga bulan atau kurang sejak tanggal With a period of time maturity of three months or less from a)
perolehan. date of acquisition
Informasi tambahan arus kas: Supplemental cash flows information:
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Pergerakan
Amortisasi biaya valuta asing/
transaksi/ Foreign
1 Januari/ Arus kas/ Amortisation of Akuisisi/ currency 31 Desember/
January 2023 Cash flow transaction cost Acquisition movement December 2023
Rekonsiliasi liabilitas Reconciliation of liabilities
yang timbul dari arising from
aktivitas pendanaan financing activities
Pinjaman 4.080.870 637.030 (3.752) - - 4.714.148 Borrowings
Liabilitas sewa 4.291 (2.056) 3.371 - - 5.606 Lease liabilities
Surat berharga yang diterbitkan - 1.000.000 (1.009) - - 998.991 Securities issued
Perubahan nonkas/Non-cash changes
Pergerakan
Amortisasi biaya valuta asing/
transaksi/ Foreign
1 Januari/ Arus kas/ Amortisation of Akuisisi/ currency 31 Desember/
January 2023 Cash flow transaction cost Acquisition movement December 2023
Rekonsiliasi liabilitas Reconciliation of liabilities
yang timbul dari arising from
aktivitas pendanaan financing activities
Pinjaman 2.871.637 1.211.826 (2.593) - - 4.080.870 Borrowings
Liabilitas sewa 5.651 (1.690) 330 - - 4.291 Lease liabilities
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. of these financial statements.
Lampiran - 4/2 - Schedule
Page 285
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
PT CIMB Niaga Auto Finance (“Perseroan”) PT CIMB Niaga Auto Finance (the “Company”) was
didirikan dengan nama PT Saseka Gelora Leasing incorporated with the name of PT Saseka Gelora
pada tanggal 10 Desember 1981 berdasarkan Akta Leasing on 10 December 1981 based on the
Notaris Frederik Alexander Tumbuan No. 48, yang Notarial Deed of Frederik Alexander Tumbuan No.
masing-masing diubah dengan Akta No. 80 pada 48, which was amended by Deeds No. 80 dated 16
tanggal 16 Februari 1982 dan No. 50 pada tanggal February 1982 and No. 50 dated
27 Oktober 1982, yang dibuat oleh notaris yang 27 October 1982 of the same notary, respectively.
sama. Anggaran Dasar Perseroan ini disahkan The Company’s Articles of Association were
oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia pada approved by the Minister of Justice of the Republic
tanggal 2 Desember 1982, berdasarkan Surat of Indonesia on 2 December 1982 based on
Keputusan No. C2-2817-HT01.01.th.82, Decision Letter No. C2-2817-HT01.01.th.82,
didaftarkan di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta registered at the Jakarta Court of Justice under No.
dengan No. 4844, No. 4845 dan 4844, No. 4845 and No. 4846 on 8 December
No. 4846 tanggal 8 Desember 1982, dan 1982, and published in the State Gazette of the
diumumkan dalam Berita Negara Republik Republic of Indonesia No. 5 dated 18 January
Indonesia No. 5 tanggal 18 Januari 1983, 1983, Supplement No. 79/1983.
Tambahan No. 79/1983.
Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami The Company’s Articles of Association have been
beberapa kali perubahan dan terakhir dengan Akta amended several times, the latest amendment was
Notaris Ashoya Ratam, S.H, M.kn, notaris di in accordance with Notarial Deed of Ashoya
Jakarta Selatan, No. 02 tanggal 1 September 2022 Ratam, S.H, M.kn, notary in the South Jakarta No.
yang memuat mengenai pernyataan keputusan 02 on 1 September 2022 concerning to the
rapat umum pemegang saham luar biasa, dan statement of decisions outside the general meeting
telah memperoleh persetujuan Menteri Hukum dan of shareholders, and had obtained approval from
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan the Minister of Law and Human Rights of the
surat keputusannya pada tanggal 28 September Republic of Indonesia dated 28 September 2022
2022 nomor AHU-0070037.AH.01.02.TAHUN 2022 number AHU-0070037.AH.01.02.TAHUN2022 and
serta pemberitahuan atas perubahan anggaran concerning statement of changes in the Company’s
dasar Perseroan telah diterima dan dicatat oleh articles of association that has been accepted and
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik recorded by the Minister of Law and Human Rights
Indonesia sesuai suratnya tertanggal 28 of the Republic of Indonesia dated 28 September
September 2022 nomor AHU-AHA.01.03-0296229 2022 number AHU-AHA.01.03-0296229 and
dan diumumkan dalam Berita Negara Republik announced in the government gazette of the
Indonesia tertanggal 21 Oktober 2022 No. 84 Republic of Indonesia on 21 October 2022 No. 84
Tambahan 36339/2022. Tambahan 36339/2022.
Perseroan juga telah mengalami perubahan The Company has also experienced changes in th
susunan Direksi dan Pemegang Saham pada Board of Directors and Shareholders composition
tahun 2023 sebagaimana: in 2023 as follows:
- Akta No. 12 tanggal 8 Juni 2023, dibuat di - Deed No. 12 dated 8 June 2023 made in the
hadapan Ashoya Ratam S.H, M.kn, Notaris di presence of Ashoya Ratam S.H, M.kn, Notary
Jakarta Selatan dan pemberitahuan perubahan in South Jakarta and notification of changes to
data perseroan telah diterima dan dicatat oleh company data was received and recorded by
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik the Minister of Law and Human Rights of the
Indonesia sesuai suratnya nomor AHU- Republic of Indonesia in accordance with letter
AH.01.09-0130895 tertanggal 20 Juni 2023; number AHU-AH.01.09- 0130895 dated 20
June 2023;
- Akta No. 14 tanggal 15 September 2023, dibuat - Deed No. 14 dated 15 September 2023, made
di hadapan Yumna Shabrina, S.H, M.kn, in the presence of Yumna Shabrina, S.H,
pengganti dari Ashoya Ratam, S.H, M.kn, M.kn, substitution for Ashoya Ratam, S.H,
Notaris di Jakarta Selatan, dan pemberitahuan M.kn, Notary in South Jakarta, and notification
perubahan data perseroan telah diterima dan of changes to company data has been
dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi received and recorded by the Minister of Law
Manusia Republik Indonesia sesuai suratnya and Human Rights of the Republic of
nomor AHU-AH.01.09-0166376 tertanggal 18 Indonesia according to letter number AHU-
September 2023; AH.01.09-0166376 dated 18 September 2023;
- Akta No. 04 tanggal 10 November 2023 yang - Deed No. 04 dated 10 November 2023 made
dibuat oleh Notaris Ashoya Ratam S.H, M.kn, by Notary Ashoya Ratam S.H, M.kn, and
dan pemberitahuan perubahan data perseroan notification of changes to company data has
telah diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum been received and recorded by the Minister of
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Law and Human Rights of the Republic of
sesuai suratnya nomor AHU-AH.01.09-0185400 Indonesia in accordance with letter number
tertanggal 15 November 2023; dan AHU-AH.01.09-0185400 dated 15 November
2023; and
Lampiran - 5/1 - Schedule
Page 286
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Perseroan juga telah mengalami perubahan The Company has also experienced changes in th
susunan Direksi dan Pemegang Saham pada Board of Directors and Shareholders composition
tahun 2023 sebagaimana: (lanjutan) in 2023 as follows: (continued)
- Akta No. 05 tanggal 6 Desember 2023, dibuat di - Deed No. 05 dated 6 December 2023, made
hadapan Ashoya Ratam, S.H, M.kn, Notaris di in the presence of Ashoya Ratam, S.H, M.kn,
Jakarta Selatan, dan pemberitahuan perubahan Notary in South Jakarta, and notification of
data perseroan telah diterima dan dicatat oleh changes to company data has been received
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik and recorded by the Minister of Law and
Indonesia sesuai suratnya nomor AHU- Human Rights of the Republic of Indonesia in
AH.01.09-0194285 tertanggal 9 Desember 2023. accordance with letter number AHU-AH.01.09-
0194285 dated December 9 2023.
Perseroan memperoleh izin usaha dalam bidang The Company obtained license to operate as a
usaha lembaga pembiayaan dari Menteri finance company from the Minister of Finance of
Keuangan Republik Indonesia berdasarkan Surat the Republic of Indonesia based on Decision Letter
Keputusan No. 835/KMK.017/1993 tanggal No. 835/KMK.017/1993 dated 11 October 1993.
11 Oktober 1993. Perseroan bergerak dalam The Company is engaged in finance lease activities
bidang sewa pembiayaan dan pembiayaan and consumer financing. The Company
konsumen. Perseroan mulai beroperasi secara commenced its commercial operations since 1993.
komersial sejak tahun 1993.
Pada tanggal 4 Juni 2012, Perseroan melaporkan On 4 June 2012, the Company has informed to the
ke Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Capital Market Supervisory Agency of Financial
Keuangan (“Bapepam - LK”) (sejak 1 Januari 2013 Institution (“Bapepam - LK”) (since 1 January 2013
menjadi Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”)) became Financial Services Authority - Otoritas
mengenai turut sertanya Perseroan dalam kegiatan Jasa Keuangan (“OJK”)) regarding its participation
pembiayaan dengan prinsip Syariah. Pelaporan ini in Sharia financing. This reporting has been
telah diterima dan dicatat dalam administrasi Biro accepted and recorded in the administration of
Pembiayaan dan Penjaminan Bapepam-LK melalui Finance and Guarantee Bureau of Bapepam-LK -
surat No. S-151/NB.15/2013 tanggal 26 Maret through letter No. S-151/NB.15/2013 dated
2013. Perseroan juga telah memperoleh surat 26 March 2013. The Company also has obtained a
rekomendasi dari Dewan Syariah Nasional - Majelis recommendation letter from National Sharia Board -
Ulama Indonesia pada tanggal 21 Juni 2012. Indonesian Ulama Council on 21 June 2012.
Perseroan berdomisili di Jl. Bintaro Utama 9 Blok B The Company is domiciled at Jl. Bintaro Utama 9
9/I No. 15, Pondok Pucung, Pondok Aren, Blok B 9/I No. 15, Pondok Pucung,
Tangerang Selatan. Pada tanggal 31 Desember Pondok Aren, South Tangerang. As at
2023 dan 2022, Perseroan mempunyai 34 cabang 31 December 2023 and 2022, the Company has 34
(tidak diaudit). branches (unaudited).
Entitas induk langsung Perseroan adalah PT Bank The Company’s immediate parent company is PT
CIMB Niaga Tbk, sedangkan entitas induk utama Bank CIMB Niaga Tbk, and its ultimate parent
Perseroan adalah CIMB Group Holdings Berhad, company is CIMB Group Holdings Berhad,
Malaysia. Malaysia.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As at 31 December 2023 and 2022, the Company
Perseroan memiliki masing - masing 941 dan 824 has 941 and 824 permanent employees
karyawan tetap (tidak diaudit). (unaudited), respectively.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan The Company’s Board of Commissioners and
adalah sebagai berikut: Board of Directors are as follows:
2023 dan/ and 2022
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Lani Darmawan President Commissioner
Komisaris Koei Hwei Lien Commissioner
Komisaris Cheong Chee Wai Commissioner
Komisaris Independen Hidayat Dardjat Prawiradilaga Independent Commissioner
Komisaris Independen Serena Karlita Ferdinandus Independent Commissioner
Direksi: Board of Directors:
Presiden Direktur Ristiawan Suherman President Director
Direktur Muhammad Imron Rosyadi Nur Director
Direktur Antonius Herdaru Director
Direktur Kurniawan Kartawinata Director
Direktur Danis V. Bimawana) Director
a)
Efektif mengundurkan diri dari jabatan per tanggal 9 Agustus Effective resigned from position on 9 August 2023. a)
2023.
Lampiran - 5/2 - Schedule
Page 287
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Komposisi Dewan Pengawas Syariah adalah The composition of Sharia Supervisory Board are
sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Ketua Fathurrahman Djamil Fathurrahman Djamil b) Chairman
Anggota Rini Fatma Kartika c) - Member
b)
Ketua merangkap anggota Chairman acts as member b)
c)
Menjadi anggota berdasarkan RUPS No. 05 tanggal 06 Desember 2023 Appointed as member based on RUPS No. 05 dated 06 December 2023 c)
Komposisi Komite Audit adalah sebagai berikut: The composition of the Audit Committee are as
follow:
2023 dan/and 2022
Ketua Serena Karlita Ferdinandus Chairman
Anggota Hidayat Dardjat Prawiradilaga Member
Anggota Sjahfiri Gaffar Member
Pembentukan Komite Audit Perseroan telah sesuai The establishment of the Company’s Audit
dengan Peraturan Bapepam-LK Nomor IX.I.5 yang Committee is in compliance with Bapepam-LK
merupakan lampiran Keputusan Bapepam-LK Regulation Number IX.I.5 which represents
No. KEP-643/BL/2012 tanggal 7 Desember 2012. attachment of the Decree of Bapepam-LK
No. KEP-643/BL/2012 dated 7 December 2012.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Kepala As at 31 December 2023 and 2022, Head of
Unit Audit Internal adalah Tunto Hardani. Internal Audit Unit is Tunto Hardani.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the Company
Sekretaris Perseroan adalah Lusiantini. Secretary is Lusiantini.
Penggabungan usaha dengan PT Kencana Merger with PT Kencana Internusa Artha
Internusa Artha Finance Finance
Melalui keputusan Direksi dan Dewan Komisaris Based on the resolution of Board of Directors and
PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Pemegang Saham”) Board of Commissioners of PT Bank CIMB Niaga
masing-masing tanggal 9 Juni 2015 dan 26 Juni Tbk (the “Shareholder”) dated 9 June 2015 and 26
2015, pemegang saham mayoritas PT CIMB Niaga June 2015, respectively, the majority shareholder
Auto Finance (“CNAF”) dan PT Kencana Internusa of PT CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”) and
Artha Finance (“KITAF”), yang memiliki 99,9% PT Kencana Internusa Artha Finance (“KITAF”),
saham biasa kedua perusahaan, telah owning 99.9% of the ordinary shares of both
memutuskan untuk menggabungkan kedua companies, has decided to merge the two
perusahaan. Keduanya bergerak di bidang usaha companies. Both of them are engaged in financing
pembiayaan. Penggabungan usaha dilakukan activities. Merger was performed to improve the
untuk meningkatkan sinergi grup PT Bank CIMB synergy of PT Bank CIMB Niaga Tbk group.
Niaga Tbk.
Penggabungan usaha tersebut telah mendapatkan The merger has received approval from Financial
persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) Services Authority (“OJK”) through its letter No.
melalui surat No. S-101/D.05/2015 tanggal S-101/D.05/2015 dated 19 November 2015 and
19 November 2015 dan disetujui oleh pemegang approved by shareholders through Statements
saham melalui Akta Pernyataan Keputusan Rapat Deed of Decision of Extraordinary General
Umum Pemegang Saham Luar Biasa dari notaris Shareholders Meeting from notary Ashoya Ratam,
Ashoya Ratam, S.H, M.kn, No. 50 tanggal S.H, M.kn, No. 50 dated 23 December 2015. The
23 Desember 2015. Pemberitahuan penggabungan merger information has been received and recorded
usaha tersebut telah diterima dan dicatat oleh by the Minister of Law and Human Rights of the
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Republic of Indonesia through its letter No. AHU-
Indonesia melalui surat No. AHU-AH.01.10- AH.01.10-0107406 dated 23 December 2015.
0107406 tanggal 23 Desember 2015. Pada tanggal As at 1 January 2016, the Company has effectively
1 Januari 2016, Perseroan telah efektif melakukan merged with KITAF, where the Company is the
penggabungan usaha (merger) dengan KITAF, surviving entity.
dimana Perseroan merupakan perusahaan yang
menerima penggabungan (surviving entity).
Lampiran - 5/3 - Schedule
Page 288
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Penggabungan usaha dengan PT Kencana Merger with PT Kencana Internusa Artha
Internusa Artha Finance (lanjutan) Finance (continued)
Penggabungan usaha ini dilakukan menggunakan This merger transaction has been accounted for
metode penyatuan kepemilikan (pooling of interest using the pooling of interest method SFAS 38
method) PSAK 38 (revisi 2012) yang diungkapkan (revised 2012) as disclosed in Note 15.
di Catatan 15.
Komposisi kepemilikan saham Perseroan pada The composition of the share ownership of the
tanggal penggabungan usaha adalah sebagai Company on merger date is as follows:
berikut:
1 Januari/January 2016
Jumlah saham
yang ditempatkan
dan disetor
penuh/ Persentase
Number of shares kepemilikan/
issued and fully Percentage of Jumlah/
Pemegang saham paid ownership Total Shareholders
PT Bank CIMB Niaga Tbk 13.990.779 99,93% 699.539 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Niaga Manajemen Citra 9.221 0,07% 461 PT Niaga Manajemen Citra
14.000.000 100,00% 700.000
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
Perseroan telah menerbitkan surat berharga sebagai The Company has issued the following securities:
berikut:
Target
dana/ Tanggal pencatatan Jumlah yang Perjanjian
Maximum di BEI/ diterbitkan/ perwaliamanatan/
SUKUK plafond Tanggal efektif/ Listing date Amount issued Trusteeship
(Rp) Effective date in IDX (Rp) agreements
Sukuk Wakalah Bi Al- 1.000.000 30 Januari/ Seri A/ 700.000 No. 10 tanggal 20
Istitsmar I CIMB Niaga January 2023 Series A: Januari 2023/No. 10
Auto Finance (No. S- 9 Februari/ dated 20 January
Tahun/Year 2023 24/D.04/2023) February 2023 2023
Seri B/ Series B: 9 300.000
Februari/ February No. 10 tanggal 20
2023 Januari 2023/No. 10
dated 20 January
2023
Hasil penerbitan surat berharga di atas setelah The proceeds from the securities mentioned above
dikurangi dengan biaya-biaya emisi digunakan oleh net of issuance costs were used by the Company
Perseroan sebagai modal kerja. for working capital.
Surat berharga di atas dijual dengan harga nominal The securities mentioned above were offered at par
pada pasar perdana dan dengan tingkat imbal balik value in the primary market and at effective margin
efektif. rate.
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
Laporan keuangan Perseroan diselesaikan dan The Company’s financial statements were
diotorisasi untuk terbit oleh Direksi pada tanggal completed and authorised for issuance by the
14 Maret 2024. Board of Directors and completed on 14 March
2024.
Laporan keuangan pada tanggal 31 Desember The financial statements as at 31 December 2023
2023 dan 2022 disusun sesuai dengan Standar and 2022 were prepared in accordance with
Akuntansi Keuangan di Indonesia yang dikeluarkan Indonesian Financial Accounting Standards issued
oleh Ikatan Akuntan Indonesia. by the Indonesian Institute of Accountants.
Lampiran - 5/4 - Schedule
Page 289
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
Berikut ini adalah kebijakan akuntansi yang Presented below are the material accounting
material yang diterapkan dalam penyusunan policies implemented in preparing the financial
laporan keuangan Perseroan. statements of the Company.
a. Pernyataan kepatuhan a. Statements of compliance
Laporan keuangan Perseroan telah disusun The Company’s financial statements have
dan disajikan sesuai dengan Standar been prepared and presented in accordance
Akuntansi Keuangan di Indonesia yang with Indonesian Financial Accounting
mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang Standards which comprise the Statements and
dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Interpretations issued by the Boards of
Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia dan Financial Accounting Standards of Indonesian
Keputusan Ketua Bapepam-LK (efektif 1 Institute of Accountants and the Decree of
Januari 2013, OJK telah mengambil alih fungsi Bapepam-LK (effective 1 January 2013, OJK
dari Bapepam-LK) No. KEP-347/BL/2012 has taken over the function of Bapepam-LK)
tanggal 25 Juni 2012 yang merupakan No. KEP-347/BL/2012 dated 25 June 2012
perubahan terakhir atas Keputusan Ketua which is the latest change of the Decree of the
Bapepam-LK No. KEP 554/BL/2010 tanggal 30 Bapepam-LK No. KEP 554/BL/2010 dated 30
Desember 2010 dan Peraturan No. VIII.G.7 December 2010 and Regulation No. VIII.G.7
tentang “Pedoman Penyajian dan regarding “Presentation and Disclosures
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten Guideline of Financial Statements of Listed
atau Perusahaan Publik”. Entity”.
b. Dasar penyusunan laporan keuangan b. Basis of preparation of the financial
statements
Laporan keuangan disusun berdasarkan harga The financial statements have been prepared
perolehan. Laporan keuangan disusun under the historical cost. The financial
berdasarkan akuntansi berbasis akrual, kecuali statements are prepared under the accrual
laporan arus kas. basis of accounting, except for the statements
of cash flows.
Laporan arus kas disusun menggunakan The statements of cash flows are prepared
metode langsung dan arus kas dikelompokkan based on the direct method by classifying cash
atas dasar aktivitas operasi, investasi, dan flows as operating, investing, and financing
pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, activities. For the purpose of the statements of
kas mencakup kas, kas di bank, deposito cash flows, cash include cash on hand, cash in
berjangka yang jatuh tempo dalam waktu 3 banks, and time deposits that mature within 3
(tiga) bulan atau kurang sejak tanggal (three) months or less from the date of
perolehan, sepanjang tidak dibatasi acquisition, which are not restricted and
penggunaannya dan tidak digunakan sebagai pledged as collateral for any borrowings.
jaminan pinjaman.
Seluruh angka dalam laporan keuangan ini Amounts in the financial statements are
dibulatkan menjadi dan disajikan dalam jutaan rounded to and expressed in millions of
Rupiah yang terdekat, kecuali dinyatakan lain. Rupiah, unless otherwise stated.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan The preparation of financial statements in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia conformity with Indonesian Financial
mengharuskan penggunaan estimasi dan Accounting Standards requires the use of
asumsi. Hal tersebut juga mengharuskan certain critical accounting estimates and
manajemen untuk membuat pertimbangan assumptions. It also requires management to
dalam proses penerapan kebijakan akuntansi exercise its judgement in the process of
Perseroan. Area yang kompleks atau applying the Company’s accounting policies.
memerlukan tingkat pertimbangan yang lebih The areas involving a higher degree of
tinggi atau area dimana asumsi dan estimasi judgement or complexity, or areas where
dapat berdampak signifikan terhadap laporan assumptions and estimates are significant
keuangan diungkapkan di Catatan 3. to the financial statements are disclosed in
Note 3.
Lampiran - 5/5 - Schedule
Page 290
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
c. Perubahan kebijakan akuntansi yang c. Change in material accounting policies
material
Kebijakan akuntansi telah diterapkan secara The accounting policies applied are consistent
konsisten dengan laporan keuangan pada with those of the financial statements as at and
tanggal dan untuk tahun yang berakhir 31 for the year ended 31 December 2022, which
Desember 2022, yang telah sesuai dengan conform to the Indonesian Financial
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Accounting Standards.
Berikut ini adalah standar akuntansi The followings are financial accounting
keuangan, perubahan dan interpretasi standar standards, amendments and interpretation of
akuntansi keuangan yang berlaku efektif sejak financial accounting standards which become
1 Januari 2023. effective starting 1 January 2023.
• Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan • “Amendment of SFAS 1: “Presentation of
Keuangan” tentang pengungkapan Financial Statement” regarding
kebijakan akuntansi yang mengubah disclosure of accounting policies that
istilah “signifikan” menjadi “material” dan change the term “significant” to
memberi penjelasan mengenai kebijakan “material” and provide explanation of
akuntansi material; material accounting policies;
• Amendemen PSAK 16 : “Aset • Amendment to SFAS 16: “Fixed Assets”
Tetap” tentang hasil sebelum penggunaan regarding output before intended use;
yang diintensikan;
• Amendemen PSAK 25: “Kebijakan • Amendment of SFAS 25: “Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Policies, Changes in Accounting
Akuntansi, dan Kesalahan” tentang Estimates, and Errors” regarding the
definisi “estimasi akuntansi” dan definition of “accounting estimates” and
penjelasannya; their explanations;
• Amendemen PSAK 46: “Pajak • Amendment of SFAS 46: “Income
Penghasilan” tentang pajak tangguhan Taxes” regarding assets and liabilities
terkait aset dan liabilitas yang timbul dari arising from a single transaction; and
transaksi tunggal; dan
• Amendemen PSAK 107: “Ijarah” (Revisi • Amendment of SFAS 107: “Ijarah”
2021). (Revised 2021).
Implementasi dari standar-standar tersebut di Except for the changes as explained below, the
atas tidak menghasilkan perubahan implementation of the above standards did not
substansial terhadap kebijakan akuntansi result in substantial changes to the Company’s
Perseroan dan tidak memiliki dampak yang accounting policies and had no material impact
material terhadap laporan keuangan di tahun to the financial statements for current year or
berjalan atau tahun-tahun sebelumnya. prior financial years.
d. Instrumen keuangan d. Financial instruments
Perseroan mengklasifikasikan instrumen The Company classifies its financial
keuangan dalam bentuk aset keuangan dan instruments into financial assets and financial
kewajiban keuangan. liabilities.
Aset keuangan Financial assets
Sesuai dengan PSAK 71, terdapat tiga In accordance with SFAS 71, there are three
klasifikasi pengukuran aset keuangan: measurement classifications for financial
assets:
i. Biaya perolehan diamortisasi; i. Amortised cost;
ii. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi ii. Fair value through profit or loss (“FVTPL”)
(“FVTPL”) ; dan ;and
iii. Diukur pada nilai wajar melalui iii. Fair value through other comprehensive
penghasilan komprehensif lain (“FVOCI”). income (“FVOCI”).
Lampiran - 5/6 - Schedule
Page 291
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Perseroan mengklasifikasikan aset The Company classifies its financial assets into
keuangannya hanya dalam satu kategori, yaitu one category, which is financial asset
aset keuangan yang diukur dengan biaya measured at amortised cost, as the Company
perolehan diamortisasi, dikarenakan does not have financial assets measured at fair
Perseroan tidak memiliki aset keuangan yang value through profit or loss and financial assets
diukur pada nilai wajar melalui laporan laba measured at fair value through other
rugi dan aset keuangan yang diukur pada nilai comprehensive income. The classification
wajar melalui penghasilan komprehensif lain. depends on the entity’s business model for
Klasifikasi tersebut tergantung pada model managing the financial assets and the
bisnis entitas untuk mengelola aset keuangan contractual terms of the cash flows.
dan persyaratan kontraktual arus kas. Management determines the classification of its
Manajemen menentukan klasifikasi aset financial assets at initial recognition.
keuangan tersebut pada saat awal
pengakuannya.
(i) Aset keuangan yang diukur dengan biaya (i) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi cost
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi Financial assets are classified into these
kategori tersebut di atas berdasarkan categories based on the business model
model bisnis dimana aset keuangan within which they are held and their
tersebut dimiliki dan karakteristik arus kas contractual cash flow characteristics. The
kontraktualnya. Model bisnis business model reflects how groups of
merefleksikan bagaimana kelompok aset financial assets are managed to achieve a
keuangan dikelola untuk mencapai tujuan particular business objective.
bisnis tertentu.
Aset keuangan dapat diukur dengan biaya A financial asset is measured at amortised
perolehan diamortisasi hanya jika cost only if it meets both of the following
memenuhi kedua kondisi berikut dan tidak conditions and it is not designated as at
ditetapkan sebagai FVTPL: FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model - The financial assets is held within a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model whose objective is to
aset keuangan untuk tujuan hold the asset to collect contractual
mendapatkan arus kas kontraktual cash flows (held to collect); and
(held to collect); dan
- Kriteria kontraktual dari aset - Its contractual terms give rise on
keuangan yang pada tanggal tertentu specified dates to cash flows that are
menghasilkan arus kas yang solely payments of principal and
merupakan pembayaran pokok dan interest (“SPPI”) on the principal
bunga semata (“SPPI”) dari jumlah amount outstanding.
pokok terutang.
Pada saat pengakuan awal, aset Financial assets measured at amortised
keuangan yang diukur dengan biaya cost are initially recognised at fair value
perolehan diamortisasi diakui pada nilai plus transaction costs and less
wajarnya ditambah biaya transaksi dan administration income and provision (if
dikurangi pendapatan administrasi dan any) that are directly attributable to its
provisi (jika ada) yang dapat diatribusikan acquisition. Subsequently, it is measured
secara langsung atas perolehan aset at amortised cost using the effective
keuangan tersebut. Selanjutnya, pinjaman interest rate method.
yang diberikan dan piutang diukur pada
biaya perolehan diamortisasi dengan
menggunakan metode suku bunga efektif.
Pendapatan dari aset keuangan yang Income from financial assets classified as
diukur dengan biaya perolehan amortised cost are included in the profit or
diamortisasi dicatat di dalam laba rugi dan loss and are reported as “interest from
dilaporkan sebagai “pendapatan bunga consumer financing” and “Murabahah
dari pembiayaan konsumen” dan margin income”.
“pendapatan marjin Murabahah”.
Lampiran - 5/7 - Schedule
Page 292
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(i) Aset keuangan yang diukur dengan biaya (i) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi (lanjutan) cost (continued)
Penilaian apakah arus kas kontraktual Assessment of whether contractual
hanya merupakan pembayaran pokok cash flows are solely payments of
dan bunga semata principal and interest
Untuk tujuan penilaian ini, 'pokok' For the purposes of this assessment,
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset ‘principal’ is defined as the fair value of the
keuangan pada pengakuan awal. 'Bunga' financial asset on initial recognition.
didefinisikan sebagai imbalan untuk nilai ‘Interest’ is defined as consideration for
waktu atas uang dan untuk risiko kredit the time value of money and for the credit
yang terkait dengan jumlah pokok yang risk associated with the principal amount
terutang selama periode waktu tertentu outstanding during a particular period of
dan untuk risiko dan biaya pinjaman dasar time and for other basic lending risks and
lainnya (misalnya risiko likuiditas dan costs (e.g. liquidity risk and administrative
biaya administrasi), serta marjin costs), as well as profit margin.
keuntungan.
Dalam menilai apakah arus kas In assessing whether the contractual cash
kontraktual adalah SPPI, Perseroan flows are SPPI, the Company considers
mempertimbangkan ketentuan kontraktual the contractual terms of the instrument.
instrumen tersebut. Hal ini termasuk This includes assessing whether the
menilai apakah aset keuangan financial asset contains a contractual term
mengandung ketentuan kontraktual yang that could change the timing or amount of
dapat mengubah waktu atau jumlah arus contractual cash flows such that it would
kas kontraktual sehingga tidak memenuhi not meet this condition. In making the
kondisi ini. Dalam melakukan penilaian, assessment, the Company considers:
Perseroan mempertimbangkan:
- Kejadian kontinjensi yang akan - Contingent events that would change
mengubah jumlah dan waktu arus the amount and timing of cash flows;
kas;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat - Prepayment and extension terms;
dan perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim - Terms that limit the Company’s claim
Perseroan atas arus kas dari aset to cash flows from specified assets
tertentu (seperti pinjaman non- (e.g. non-recourse loans); and
recourse); dan
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari - Features that modify consideration of
nilai waktu atas uang (seperti the time value of money (e.g.
penetapan ulang suku bunga periodical reset of interest rates).
berkala).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana Business model refers to how financial
aset keuangan dikelola bersama untuk assets are managed together to generate
menghasilkan arus kas untuk Perseroan. cash flows for the Company. This may be
Arus kas mungkin dihasilkan dengan collecting contractual cash flows, selling
menerima arus kas kontraktual, menjual financial assets or both. Business models
aset keuangan atau keduanya. Model are determined at a level of aggregation
bisnis ditentukan pada tingkat agregasi di where groups of assets are managed
mana kelompok aset dikelola bersama together to achieve a particular objective
untuk mencapai tujuan tertentu dan tidak and do not depend on management's
bergantung pada niat manajemen pada intentions for individual instruments.
instrumen individual.
Lampiran - 5/8 - Schedule
Page 293
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(i) Aset keuangan yang diukur dengan biaya (i) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi (lanjutan) cost (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Perseroan menilai model bisnis pada aset The Company assesses the business
keuangan setidaknya pada tingkat lini model of financial assets at least at
bisnis atau pada di mana terdapat variasi business line level or where there are
mandat/tujuan dalam lini bisnis, pada lini varying mandates or objectives within a
bisnis produk atau pada tingkat desk yang business line, at a more granular product
lebih granular (misalnya sub-portofolio business line or desk level (i.e. sub-
atau sub-lini bisnis). portfolios or sub-business lines).
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determinations are made
mempertimbangkan semua bukti relevan considering all relevant evidence that is
yang tersedia pada tanggal penilaian. Ini available at the date of the assessment.
termasuk, tetapi tidak terbatas pada: This includes, but is not limited to:
- bagaimana kinerja bisnis dan aset - how the performance of the business
keuangan yang ada di dalam unit and the financial assets held within
bisnis itu dievaluasi dan dilaporkan that business unit are evaluated and
kepada manajemen. Tingkat reported to management. The level of
pemisahan yang diidentifikasi untuk segregation identified for SFAS 71
klasifikasi PSAK 71 harus konsisten classification should be consistent
dengan bagaimana portofolio aset with how asset portfolios are
dipisahkan dan dilaporkan kepada segregated and reported to senior
manajemen senior; management;
- risiko yang mempengaruhi kinerja unit - the risks that affect the performance
bisnis dan aset keuangan yang of the business unit and the financial
dimiliki dalam unit bisnis itu dan assets held within that business unit
khususnya bagaimana risiko itu and in particular the way those risks
dikelola; dan are managed; and
- bagaimana manajer unit bisnis - how managers of the business unit
dikompensasi (misalnya, apakah are compensated (for example,
kompensasi didasarkan pada nilai whether the compensation is based
wajar dari aset yang dikelola atau on the fair value of the assets
pada arus kas kontraktual yang managed or on the contractual cash
dikumpulkan). flows collected).
Penentuan model bisnis dilakukan Business model determinations are made
berdasarkan skenario yang diperkirakan on the basis of scenarios that the
akan terjadi oleh Perseroan dan tidak Company reasonably expects to occur and
dalam kondisi sangat tertekan atau not under highly stressed or 'worst case'
'kondisi terburuk'. Jika aset dijual dalam conditions. Where assets are disposed of
kondisi yang tidak diharapkan oleh under conditions that the Company did not
Perseroan untuk berlaku ketika aset reasonably expect to prevail when the
diakui, klasifikasi aset keuangan yang ada assets were recognised, the classification
dalam portofolio tidak disajikan secara of existing financial assets in the portfolio
tidak akurat, tetapi kondisi tersebut harus are not rendered inaccurate but the
dipertimbangkan untuk aset yang conditions in question should be
diperoleh di masa mendatang. considered for any assets acquired going
forward.
Lampiran - 5/9 - Schedule
Page 294
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
(i) Aset keuangan yang diukur dengan biaya (i) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi (lanjutan) cost (continued)
Perubahan pada model bisnis atau Changes to business models or the
pengenalan model bisnis baru ditentukan introduction of new business models are
melalui proses persetujuan unit bisnis determined through the new business unit
baru. approval process.
Perseroan dapat mereklasifikasi seluruh The Company can reclassified all of its
aset keuangan yang terpengaruh jika dan financial assets when and only, its
hanya jika, model bisnis untuk business model for managing those
pengelolaan aset keuangan berubah. financial assets changes.
(ii) Pengakuan (ii) Recognition
Perseroan menggunakan akuntansi The Company uses settlement date
tanggal penyelesaian untuk kontrak accounting for regular way contracts when
reguler ketika mencatat transaksi aset recording financial assets transactions.
keuangan.
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of conventional consumer
konsumen konvensional financing receivables
PSAK 71 mengharuskan cadangan SFAS 71 requires a loss allowance to be
kerugian diakui sebesar kerugian kredit recognised at an amount equal to either
ekspektasian 12 bulan (“ECL”) atau 12-month expected credit losses (“ECL”)
kerugian kredit ekspektasian sepanjang or lifetime ECLs. Lifetime ECLs are the
umur aset keuangan (“lifetime ECL”). ECLs that result from all possible default
Lifetime ECL adalah kerugian kredit events over the expected life of a financial
ekspektasian yang berasal dari semua instrument, whereas 12-month ECLs are
kemungkinan kejadian gagal bayar the portion of ECLs that result from default
sepanjang umur ekspektasian suatu events that are possible within the 12
instrumen keuangan, sedangkan ECL 12 months after reporting date.
bulan adalah porsi dari kerugian kredit
ekspektasian yang berasal dari
kemungkinan kejadian gagal bayar dalam
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
Kerugian kredit ekspektasian diakui untuk Expected credit losses are recognized for
seluruh instrumen utang keuangan, all financial debt instruments, loan
komitmen pinjaman dan jaminan commitments and financial guarantees
keuangan yang diklasifikasikan sebagai that are classified as hold to collect/hold to
hold to collect/hold to collect and sell dan collect and sell and have cash flows that
memiliki arus kas SPPI. are solely payments of principal and
interest.
Overlay, atau penyesuaian pasca-model, Overlays, or post-model adjustments, are
digunakan untuk menyesuaikan used to address shortcomings where
kekurangan ketika model atau data models or data have limitations. These
memiliki keterbatasan. Penyesuaian overlays or post-model adjustments were
overlay atau pasca-model ini diambil untuk taken to reflect the latest condition of the
mencerminkan kondisi terkini dari piutang consumer financing receivables not
pembiayaan konsumen yang tidak captured in the modelled outcome.
tercakup dalam hasil yang dimodelkan.
Perseroan menggunakan model yang The Company primarily uses sophisticated
kompleks yang menggunakan matriks models that utilize the probability of default
probability of default (“PD”), loss given (“PD”), loss given default (“LGD”) and
default (“LGD”) dan exposure at default exposure at default (“EAD”) metrics,
(“EAD”), yang didiskontokan discounted using the effective interest
menggunakan suku bunga efektif. rate.
Lampiran - 5/10 - Schedule
Page 295
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of conventional consumer
konsumen konvensional (lanjutan) financing receivables (continued)
a. Probability of Default (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu The probability at a point in time that
waktu dimana konsumen mengalami a counterparty will default, calibrated
gagal bayar, dikalibrasikan sampai over up to 12 months from the
dengan periode 12 bulan dari tanggal reporting date (Stage 1) or over the
laporan (Stage 1) atau sepanjang lifetime of the product (Stage 2 and 3)
umur (Stage 2 dan 3) dan and incorporating the impact of
digabungkan pada dampak asumsi forward-looking economic
ekonomi masa depan yang memiliki assumptions that have an effect on
risiko kredit. PD diestimasikan pada credit risk. PD is estimated at a point
point in time dimana hal ini in time that means it will fluctuate in
berfluktuasi sejalan dengan siklus line with the economic cycle.
ekonomi.
b. Loss Given Default (“LGD”) b. Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan The loss that is expected to arise on
timbul dari konsumen yang default, incorporating the impact of
mengalami gagal bayar dengan relevant forward-looking economic
menggabungkan dampak dari asumsi assumptions (if any), which
ekonomi masa depan yang relevan represents the difference between the
(jika ada) dimana hal ini mewakili contractual cash flows due and those
perbedaan antara arus kas that the Company expects to receive.
kontraktual yang akan jatuh tempo The Company estimates LGD based
dengan arus kas yang diharapkan on the historical recovery rates and
untuk diterima. Perseroan considers the recovery of any
mengestimasikan LGD berdasarkan collateral that is integral to the
data historis dari tingkat pemulihan financial assets with workout period
dan memperhitungkan pemulihan 12 months, and taking into account
yang berasal dari jaminan terhadap forward looking economic
aset keuangan dengan workout assumptions if relevant.
period 12 bulan dan
mempertimbangkan asumsi ekonomi
di masa depan jika relevan.
c. Exposure at Default (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada The expected balance sheet
saat gagal bayar dengan exposure at the time of default, taking
mempertimbangkan bahwa into account that expected change in
perubahan ekspektasi yang exposure over the lifetime of the
diharapkan selama masa eksposur. exposure. This incorporates the
Hal ini menggabungkan dampak impact of drawdowns of committed
penarikan fasilitas yang committed facilities, repayments of principal and
pembayaran pokok dan bunga, interest, amortisation and
amortisasi dan pembayaran prepayments, together with the
dipercepat, bersama dengan dampak impact of forward-looking economic
asumsi ekonomi masa depan jika assumptions where relevant.
relevan.
Lampiran - 5/11 - Schedule
Page 296
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of conventional consumer
konsumen konvensional (lanjutan) financing receivables (continued)
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan 12 months expected credit losses
(Stage 1) (Stage 1)
Kerugian kredit ekspektasian diakui pada Expected credit losses are recognised at
saat pengakuan awal instrumen the time of initial recognition of a financial
keuangan dan merepresentasikan instrument and represent the lifetime cash
kekurangan kas sepanjang umur aset shortfalls arising from possible default
yang timbul dari kemungkinan gagal events up to twelve months into the future
bayar di masa yang akan datang dalam from the reporting date. Expected credit
kurun waktu dua belas bulan sejak losses continue to be determined on this
tanggal pelaporan. Kerugian kredit basis until there is either a significant
ekspektasian terus ditentukan oleh dasar increase in the credit risk of an instrument or
ini sampai timbul peningkatan risiko kredit the instrument becomes credit-impaired. If
yang signifikan pada instrumen tersebut an instrument is no longer considered to
atau instrumen tersebut telah mengalami exhibit a significant increase in credit risk,
penurunan nilai kredit. Jika suatu expected credit losses will revert to being
instrumen tidak lagi dianggap determined on a twelve months basis.
menunjukkan peningkatan risiko kredit
yang signifikan, maka kerugian kredit
ekspektasian dihitung kembali
berdasarkan basis dua belas bulan.
Peningkatan risiko kredit yang Significant increase in credit risk
signifikan (Stage 2) (Stage 2)
Jika aset keuangan mengalami If a financial asset experiences a significant
peningkatan risiko kredit yang signifikan increase in credit risk (“SICR”) since initial
(“SICR”) sejak pengakuan awal, kerugian recognition, an expected credit loss
kredit ekspektasian diakui atas kejadian provision is recognised for default events
gagal bayar yang mungkin terjadi that may occur over the lifetime of the asset.
sepanjang umur aset. Peningkatan Significant increase in credit risk is
signifikan dalam risiko kredit dinilai assessed by comparing the risk of default of
dengan membandingkan risiko gagal an exposure at the reporting date to the risk
bayar atas eksposur pada tanggal of default at origination (after taking into
pelaporan dengan risiko gagal bayar saat account the passage of time). Significant
pengakuan awal (setelah does not mean statistically significant nor is
memperhitungkan perjalanan waktu dari it assessed in the context of changes in
akun tersebut). Signifikan tidak berarti expected credit loss. Whether a change in
signifikan secara statistik, juga tidak dinilai the risk of default is significant or not is
dalam konteks perubahan dalam assessed using a number of quantitative
cadangan kerugian kredit ekspektasian. and qualitative factors, the weight of which
Perubahan atas risiko gagal bayar dinilai depends on the type of product and
signifikan atau tidak, dinilai menggunakan counterparty. Financial assets that are 30 or
sejumlah faktor kuantitatif dan kualitatif, more days past due and not credit-impaired
yang bobotnya bergantung pada tipe will always be considered to have
produk dan pihak lawan. Aset keuangan experienced a significant increase in credit
dengan tunggakan 30 hari atau lebih dan risk.
tidak mengalami penurunan nilai akan
selalu dianggap telah mengalami
peningkatan risiko kredit yang signifikan.
Lampiran - 5/12 - Schedule
Page 297
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of conventional consumer
konsumen konvensional (lanjutan) financing receivables (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan Credit impaired (or defaulted) exposures
nilai kredit atau gagal bayar (Stage 3) (Stage 3)
Aset hanya akan dianggap mengalami An asset is only considered credit impaired
penurunan nilai dan kerugian kredit and lifetime expected credit losses
ekspektasian sepanjang umurnya diakui, jika recognised, if there is observed objective
terdapat bukti objektif penurunan nilai yang evidence of impairment. These factors are
dapat diobservasi. Faktor-faktor yang similar to the indicators of objective evidence
diobservasi ini serupa dengan indikator bukti of impairment under SFAS 55, this includes,
objektif penurunan nilai pada PSAK 55, amongst other factors, assets in default or
termasuk antara lain aset gagal bayar atau experiencing significant financial difficulty, or
mengalami kesulitan keuangan yang experiencing forbearance on impaired
signifikan atau mengalami forbearance atas receivables (mentioned as ‘Stage 3 asset’).
piutang yang mengalami penurunan nilai The measurement of expected credit losses
(disebut sebagai ‘aset Stage 3’). Pengukuran across all stages is required to reflect an
kerugian kredit ekspektasian di seluruh unbiased and probability weighted amount
tahapan aset diperlukan untuk that is determined by evaluating a range of
mencerminkan jumlah yang tidak bias dan reasonably possible outcomes using
rata-rata probabilitas tertimbang yang reasonable and supportable information
ditentukan dengan mengevaluasi about past events, current conditions and
serangkaian kemungkinan yang dapat terjadi forecasts of future economic conditions.
menggunakan informasi yang wajar dan
dapat didukung dengan peristiwa di masa
lampau, kondisi saat ini dan proyeksi terkait
dengan kondisi ekonomis di masa depan.
Aset keuangan yang mengalami penurunan Financial assets that are credit impaired (or
nilai (atau gagal bayar) merupakan aset in default) represent those that are at least
yang setidaknya telah memiliki tunggakan 90 days past due. Financial assets are also
lebih dari 90 hari atas pokok. Aset keuangan considered to be credit impaired where the
juga dianggap mengalami penurunan nilai customers are unlikely to pay on the
kredit dimana konsumen kemungkinan besar occurrence of one or more observable
tidak akan membayar dengan terjadinya satu events that have a detrimental impact on the
atau lebih kejadian yang teramati yang estimated future cash flows of the financial
memiliki dampak menurunkan jumlah asset. Loss provisions against credit
estimasi arus kas masa depan dari aset impaired financial assets are determined
keuangan tersebut. Cadangan kerugian based on an assessment of the recoverable
penurunan nilai terhadap aset keuangan cash flows under a range of scenarios,
yang mengalami penurunan nilai ditentukan including the realisation of any collateral held
berdasarkan penilaian terhadap arus kas where appropriate. The ECL will reflect
yang dapat dipulihkan berdasarkan sejumlah weighted average of the scenarios based on
skenario, termasuk realisasi jaminan yang the probability of the relevant scenario to
dimiliki jika memungkinkan. ECL akan occur. The loss provisions held represent the
mencerminkan rata-rata tertimbang dari difference between the present value of the
skenario berdasarkan probabilitas dari cash flows expected to be recovered,
skenario yang relevan untuk terjadi. discounted at the instrument’s original
Cadangan kerugian penurunan nilai effective interest rate, and the gross carrying
merupakan selisih antara nilai sekarang dari value of the instrument prior to any credit
arus kas yang diperkirakan akan dipulihkan, impairment.
didiskontokan pada suku bunga efektif awal,
dan nilai tercatat bruto instrumen sebelum
penurunan nilai kredit.
Lampiran - 5/13 - Schedule
Page 298
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of conventional consumer
konsumen konvensional (lanjutan) financing receivables (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan Credit impaired (or defaulted)
nilai kredit atau gagal bayar (Stage 3) exposures (Stage 3) (continued)
(lanjutan)
Untuk aset yang diukur pada biaya For assets measured at amortised cost,
perolehan diamortisasi, saldo di neraca the balance sheet amount reflects the
mencerminkan aset bruto dikurangi gross asset less the expected credit
kerugian kredit ekspektasian. losses.
Untuk menentukan kerugian kredit To determine the expected credit loss,
ekspektasian komponen-komponen ini these components are multiplied together
akan diperhitungkan secara bersama- and discounted to the balance sheet date
sama dan didiskontokan ke tanggal using the effective interest rate as the
laporan keuangan menggunakan diskonto discount rate.
berdasarkan suku bunga efektif.
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of sharia consumer financing
konsumen syariah receivables
Sesuai dengan siaran pers dari Ikatan In accordance to press conference of
Akuntan Indonesia (“ISFAS”) pada tanggal Indonesian Institute of Accountants on 10
10 Januari 2018 dan ISAK 102, khusus January 2018 and Interpretation of
untuk transaksi berbasis syariah Financial Accounting Standards (ISFAS)
pengukuran penurunan nilai dari kelompok 102, particularly for sharia-based
aset keuangan masih belum mengadopsi transaction impairment losses from group
PSAK 71. of financial assets still has not adopted
SFAS 71.
Pada setiap tanggal laporan posisi The Company assesses at each financial
keuangan, Perseroan mengevaluasi position date whether there is objective
apakah terdapat bukti objektif bahwa aset evidence that a financial assets or group
keuangan atau kelompok aset keuangan of financial assets is impaired. Impairment
mengalami penurunan nilai. Aset losses of financial assets are incurred only
keuangan atau kelompok aset keuangan if there is objective evidence of impairment
diturunkan nilainya dan kerugian as a result of one or more events that
penurunan nilai telah terjadi, jika dan occurred after the initial recognition of the
hanya jika, terdapat bukti objektif asset (a “loss event”) and that loss event
mengenai penurunan nilai tersebut (or events) has an impact on the estimated
sebagai akibat dari satu atau lebih future cash flows of the financial assets or
peristiwa yang terjadi setelah pengakuan group of financial assets that can be
awal aset tersebut (“peristiwa yang reliably estimated.
merugikan”), dan peristiwa yang
merugikan tersebut berdampak pada
estimasi arus kas masa depan atas aset
keuangan atau kelompok aset keuangan
yang dapat diestimasi secara handal.
Lampiran - 5/14 - Schedule
Page 299
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of sharia consumer financing
konsumen syariah (lanjutan) receivables (continued)
Kesulitan keuangan yang dialami debitur, Significant financial difficulties of the
kemungkinan debitur akan bangkrut, atau debtors, probability that the debtors will
kegagalan atau penundaan pembayaran enter bankruptcy and default or
angsuran dapat dipertimbangkan sebagai delinquency in payments are considered
indikasi adanya penurunan nilai atas as indicators that the receivable is
piutang tersebut. impaired.
Perseroan menentukan penurunan nilai The Company assesses impairment of
secara individual atas piutang yang financial assets individually for receivables
signifikan secara individual dan untuk that are individually significant and
piutang yang tidak signifikan secara collectively for receivables that are not
individual, penentuan penurunan nilai individually significant, impairment will be
dilakukan secara kolektif. assessed collectively.
Jika Perseroan menentukan tidak terdapat If the Company determines that no
bukti objektif mengenai penurunan nilai objective evidence of impairment exists for
atas piutang yang dinilai secara individual an individually assessed receivables and
dan untuk piutang yang tidak signifikan for receivables that are not individually
secara individual, maka Perseroan significant, it includes the receivables in a
memasukkan piutang tersebut ke dalam group of receivables with similar credit risk
kelompok piutang yang memiliki characteristics and collectively assesses
karakteristik risiko kredit yang serupa dan them for impairment.
menilai penurunan nilai kelompok tersebut
secara kolektif.
Piutang yang penurunan nilainya dinilai Receivables that are individually assessed
secara individual tidak termasuk dalam for impairment and for which an
penilaian penurunan nilai secara kolektif. impairment loss is or continues to be
recognised are not included in a collective
assessment of impairment.
Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai For the purpose of collective evaluation of
secara kolektif, aset keuangan impairment, financial assets are grouped
dikelompokkan berdasarkan kesamaan on the basis of similar credit risk
karakteristik risiko kredit. characteristics.
Karakteristik yang dipilih adalah relevan Those characteristics are relevant to the
dengan estimasi arus kas masa depan estimation of future cash flows for groups
dari kelompok aset tersebut yang of such assets which indicate debtors or
mengindikasikan kemampuan debitur atau counterparties’ ability to pay all amounts
rekanan untuk membayar seluruh liabilitas due according to the contractual terms of
yang jatuh tempo sesuai persyaratan the assets being evaluated.
kontrak dari aset yang dievaluasi.
Lampiran - 5/15 - Schedule
Page 300
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of sharia consumer financing
konsumen syariah (lanjutan) receivables (continued)
Arus kas masa datang dari kelompok aset Future cash flows in a group of financial
keuangan yang penurunan nilainya assets that are collectively evaluated for
dievaluasi secara kolektif, diestimasi impairment are estimated on the basis of
berdasarkan kerugian historis yang historical loss experience for assets with
pernah dialami atas aset-aset yang credit risk characteristics similar to those
memiliki karakteristik risiko kredit yang in the Company. Historical loss experience
serupa dengan karakteristik risiko kredit is adjusted on the basis of current
kelompok tersebut di dalam Perseroan. observable data to reflect the effects of
Kerugian historis yang pernah dialami current conditions that did not affect the
kemudian disesuaikan berdasarkan data period on which the historical loss
terkini yang dapat diobservasi untuk experience is based and to remove the
mencerminkan kondisi saat ini yang tidak effects of conditions in the historical period
berpengaruh pada periode terjadinya that do not currently exist.
kerugian historis tersebut, dan untuk
menghilangkan pengaruh kondisi yang
ada pada periode historis namun sudah
tidak ada lagi saat ini.
Dalam hal terjadi penurunan nilai, In the case of impairment, allowance for
Penyisihan kerugian penurunan nilai impairment losses is reported as a
dilaporkan sebagai pengurang dari nilai deduction from the carrying value of the
tercatat dari aset keuangan dan diakui di financial assets and recognised in the
dalam laba rugi sebagai “Penyisihan profit or loss as “Allowance for impairment
kerugian penurunan nilai”. losses”.
Jika pada periode berikutnya, jumlah If in a subsequent period, the amount of
kerugian penurunan nilai berkurang dan the impairment loss decreases and the
pengurangan tersebut dapat dikaitkan decrease can be related objectively to an
secara objektif pada peristiwa yang terjadi event occurring after the impairment was
setelah penurunan nilai diakui (seperti recognised (such as an improvement in
meningkatnya peringkat kredit debitur), the debtor’s credit rating), the previously
maka kerugian penurunan nilai yang recognised impairment loss is reversed by
sebelumnya diakui harus dipulihkan, adjusting the allowance account. The
dengan menyesuaikan akun cadangan. amount of the impairment reversal is
Jumlah pemulihan aset keuangan diakui di recognised in the statements of profit or
dalam laba rugi. loss.
Ketika suatu piutang tidak tertagih, piutang When a receivable is uncollectible, it is
tersebut dihapus buku dengan menjurnal written-off against the related allowance
balik penyisihan kerugian penurunan nilai. for receivable impairment. Such
Piutang tersebut dapat dihapus buku receivables are written-off after all the
setelah semua prosedur yang diperlukan necessary procedures have been
telah dilakukan dan jumlah kerugian telah completed and the amount of the loss has
ditentukan. been determined.
Lampiran - 5/16 - Schedule
Page 301
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of sharia consumer financing
konsumen syariah (lanjutan) receivables (continued)
Penerimaan kemudian atas piutang yang Subsequent recoveries of receivable
telah dihapusbukukan pada periode written-off at current period or previous
berjalan ataupun periode yang telah lalu, period are recorded as other income.
dicatat sebagai pendapatan lain-lain.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Perseroan mengklasifikasikan liabilitas The Company classified its financial liabilities
keuangannya hanya dalam satu kategori yaitu only into one category which is, financial
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya liabilities measured at amortised cost, as the
perolehan diamortisasi, dikarenakan Company does not have financial liabilities at
Perseroan tidak memiliki liabilitas keuangan fair value through profit or loss.
yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
(i) Liabilitas keuangan yang diukur dengan (i) Financial liabilities measured at amortised
biaya perolehan diamortisasi cost
Pada saat pengakuan awal, liabilitas Financial liabilities measured at amortised
keuangan yang diukur dengan biaya cost are initially recognised at fair value
perolehan diamortisasi diukur pada nilai less transaction costs (if any) that are
wajar dikurangi biaya transaksi (jika ada) directly attributable to its issuance. After
yang dapat diatribusikan secara langsung initial recognition, the Company
atas penerbitan liabilitas keuangan. measures all financial liabilities at
Setelah pengakuan awal, Perseroan amortised cost using effective interest
mengukur seluruh liabilitas keuangan rates method. Effective interest rate
yang diukur dengan biaya perolehan amortisation is recognised as "interest
diamortisasi dengan menggunakan and finance expenses".
metode suku bunga efektif. Amortisasi
suku bunga efektif diakui sebagai "beban
bunga dan keuangan".
Penghentian pengakuan Derecognition
Penghentian pengakuan aset keuangan Financial assets are derecognised when the
dilakukan ketika hak kontraktual atas arus kas contractual rights to receive the cash flows
yang berasal dari aset keuangan tersebut from these assets have ceased to exist or the
berakhir atau ketika aset keuangan tersebut assets have been transferred and
telah ditransfer dan secara substansial seluruh substantially all the risks and rewards of
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset ownership of the assets are also transferred (if
tersebut telah ditransfer (jika secara substantially all risks and reward have not
substansial seluruh risiko dan manfaat tidak been transferred, the Company tests control to
ditransfer, maka Perseroan melakukan ensure that continuing involvement on the
evaluasi untuk memastikan keterlibatan basis of any retained powers of control does
berkelanjutan atas kendali yang masih dimiliki not prevent derecognition). Financial liabilities
tidak mencegah penghentian pengakuan). are derecognised when they have been
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya redeemed or otherwise extinguished.
ketika liabilitas telah dilepaskan atau
dibatalkan atau kadaluwarsa.
Lampiran - 5/17 - Schedule
Page 302
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Penghentian pengakuan (lanjutan) Derecognition (continued)
Piutang pembiayaan konsumen dan piutang Consumer financing receivables and
pembiayaan Murabahah dihentikan Murabahah financing receivables are
pengakuannya ketika jaminan kendaraan derecognised when the collateral assets have
ditarik atau piutang tersebut telah been repossessed or the receivables have
dihapusbukukan. been written-off.
Saling hapus Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offsetted
disalinghapuskan dan jumlah netonya disajikan and the net amount is presented in the
pada laporan posisi keuangan jika, dan hanya statements of financial position when, and
jika Perseroan memiliki hak yang berkekuatan only when the Company has a legal
hukum untuk melakukan saling hapus atas enforceable right to offset the recognised
jumlah yang telah diakui tersebut dan adanya amounts and there is an intention to settle on
maksud untuk menyelesaikan secara neto, a net basis, or realise the assets and settle the
atau untuk merealisasikan aset dan liabilities simultaneously.
menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.
Hak saling hapus tidak kontinjen atas peristiwa The legally enforceable right must not be
di masa depan dan dapat dipaksakan secara contingent on future events and must be
hukum dalam situasi bisnis yang normal dan enforceable in the normal course of business
dalam peristiwa gagal bayar, atau peristiwa and in the event of default, insolvency or
kepailitan atau kebangkrutan Perseroan atau bankruptcy of the Company or the
pihak lawan. counterparty.
Klasifikasi instrumen keuangan Classification of financial instruments
Perseroan mengklasifikasikan instrumen The Company classifies the financial
keuangan dalam klasifikasi tertentu yang instruments into classes that reflect the nature
mencerminkan sifat dari informasi dan of information and take into account the
mempertimbangkan karakteristik dari characteristic of those financial instruments.
instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi ini The classification can be seen in the table
dapat dilihat pada tabel berikut: below:
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 71/ Golongan (ditentukan oleh Perseroan)/
Category as defined by SFAS 71 Class (as determined by the Company)
Aset keuangan yang Kas dan setara kas/Cash and cash equivalents
diukur dengan biaya
perolehan Piutang pembiayaan konsumen/
diamortisasi/Financial Consumer financing receivables
Aset keuangan/ assets measured at
Financial assets amortised cost Piutang lain-lain/Other receivables
Aset lain-lain/Other assets
Liabilitas keuangan/ Liabilitas keuangan yang Pinjaman/Borrowings
Financial liabilities diukur dengan biaya
perolehan Surat berharga yang diterbitkan/Securities issued
diamortisasi/Financial
liabilities measured at Akrual dan liabilitas lain-lain/Accruals and other liabilities
amortised cost
Lampiran - 5/18 - Schedule
Page 303
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
e. Kas dan setara kas e. Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas mencakup kas dan kas di Cash and cash equivalents include cash on
bank yang tidak dibatasi penggunaannya dan hand and cash in bank, which are not
tidak digunakan sebagai jaminan atas restricted and pledged as collateral for any
pinjaman. borrwings.
f. Pembiayaan konsumen f. Consumer financing
Pembiayaan konvensional Conventional financing
Piutang pembiayaan konsumen merupakan Consumer financing receivables are stated at
jumlah piutang setelah dikurangi dengan their outstanding balance less the portion of
bagian pembiayaan bersama dimana risiko joint financings where the credit risk is
kredit ditanggung pemberi pembiayaan assumed by joint financing providers in
bersama sesuai dengan porsinya (without accordance with the financings portion (without
recourse), pendapatan pembiayaan konsumen recourse), unearned consumer financing
yang belum diakui dan penyisihan kerugian income and the allowance for impairment
penurunan nilai. losses.
Pendapatan pembiayaan konsumen yang Unearned consumer financing income is the
belum diakui merupakan selisih antara jumlah difference between total installments to be
keseluruhan pembayaran angsuran yang akan received from customers and the total amount
diterima dari konsumen dengan jumlah pokok financing, which is recognised as income over
pembiayaan, yang akan diakui sebagai the term of the contract using effective interest
pendapatan sesuai dengan jangka waktu rate method.
kontrak dengan menggunakan metode suku
bunga efektif.
Penyelesaian kontrak sebelum masa Early termination is treated as a cancellation of
pembiayaan konsumen berakhir diperlakukan an existing contract and the resulting gain or
sebagai pembatalan kontrak pembiayaan loss is credited or charged to the current year
konsumen dan laba atau rugi yang terjadi pada profit and loss at the transaction date.
saat transaksi timbul diakui dalam laba rugi
tahun berjalan.
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables are classified as
diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang financial assets measured at amortised cost and
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi subsequent to initial recognition, are carried at
dan setelah pengakuan awal, dicatat pada amortised cost using the effective interest
biaya perolehan diamortisasi dengan method.
menggunakan metode suku bunga efektif.
Pembiayaan bersama - konvensional Joint financing - conventional
Piutang pembiayaan konsumen yang dibiayai Joint financing receivables where the Company
bersama pihak lain, dimana masing-masing and joint financing providers bear credit risk in
pihak menanggung risiko kredit sesuai dengan accordance with their portion (without recourse)
porsinya (without recourse) disajikan di laporan are presented on a net basis in the statements of
posisi keuangan secara bersih. Pendapatan financial position. Consumer financing income
pembiayaan konsumen dan beban bunga yang and interest expenses related to joint financing
terkait dengan pembiayaan bersama without without recourse are also presented in a net
recourse disajikan secara bersih di laba rugi. basis in profit or loss.
Lampiran - 5/19 - Schedule
Page 304
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
f. Pembiayaan konsumen (lanjutan) f. Consumer financing (continued)
Pembiayaan bersama – konvensional Joint financing – conventional (continued)
(lanjutan)
Dalam pembiayaan bersama without recourse, For joint financing without recourse, the
Perseroan berhak menentukan tingkat bunga Company has the right to set higher interest
yang lebih tinggi kepada pelanggan dari rates to customers than those as stated in the
tingkat bunga yang ditetapkan dalam joint financing agreements with joint financing
perjanjian dengan pemberi pembiayaan providers. The difference is recognised as part of
bersama. Selisihnya, diakui sebagai unearned consumer financing income and
pendapatan pembiayaan konsumen yang recognised as income over the term of the
belum diakui dan diakui sebagai pendapatan contract using effective interest method.
sesuai dengan jangka waktu kontrak dengan
menggunakan metode suku bunga efektif.
Pembiayaan Murabahah Murabahah financing
Piutang pembiayaan Murabahah merupakan Murabahah financing receivables are stated at
jumlah piutang setelah dikurangi dengan their outstanding balance less the portion of net
bagian pembiayaan bersama dimana risiko of joint financing receivables where joint
pembiayaan ditanggung oleh pemberi financing provides bear financing risk in
pembiayaan bersama sesuai dengan porsinya accordance with its portion (without recourse),
(without recourse), pendapatan marjin yang unearned margin income and the allowance for
belum diakui dan penyisihan kerugian impairment losses.
penurunan nilai.
Piutang pembiayaan Murabahah diakui pada Murabahah financing receivables are recognised
awalnya dengan nilai wajar ditambah biaya initially at fair value, plus the transaction cost and
transaksi dan dikurangi pendapatan less the administration income and provision (if
administrasi dan provisi (jika ada) yang dapat any) that are directly attributable to its
diatribusikan secara langsung dan selanjutnya acquisition, and subsequently measured at
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi amortised cost using the effective margin rate
menggunakan metode tingkat marjin efektif. method.
Pendapatan marjin Murabahah yang belum Murabahah margin income is the difference
diakui merupakan selisih antara jumlah between total installments to be received from
keseluruhan pembayaran angsuran yang akan customers and the total amount financing, which
diterima dari konsumen dengan jumlah pokok is recognised as income over the term of the
pembiayaan, yang akan diakui sebagai contract using effective margin rate method.
pendapatan sesuai dengan jangka waktu
kontrak dengan menggunakan metode tingkat
marjin efektif.
Piutang pembiayaan Murabahah Murabahah financing receivables are classified
diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang as financial assets measured at amortised cost
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi and subsequent to initial recognition, are carried
dan setelah pengakuan awal, dicatat pada at amortised cost using the effective margin rate
biaya perolehan diamortisasi dengan method. For joint financing without recourse, the
menggunakan metode marjin efektif. Dalam Company has the right to set higher interest
pembiayaan bersama without recourse, rates to customers than those as stated in the
Perseroan berhak menentukan tingkat bunga joint financing agreements with joint financing
yang lebih tinggi kepada pelanggan dari providers. The difference is recognised as part of
tingkat bunga yang ditetapkan dalam unearned consumer financing income and
perjanjian dengan pemberi pembiayaan recognised as income over the term of the
bersama. Selisihnya, diakui sebagai contract using effective interest method.
pendapatan pembiayaan konsumen yang
belum diakui dan diakui sebagai pendapatan
sesuai dengan jangka waktu kontrak dengan
menggunakan metode suku bunga efektif.
Lampiran - 5/20 - Schedule
Page 305
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
f. Pembiayaan konsumen (lanjutan) f. Consumer financing (continued)
Pembiayaan bersama - Murabahah Joint financing - Murabahah
Piutang pembiayaan Murabahah yang dibiayai Murabahah financing receivables where the
bersama pihak lain, dimana masing-masing Company and joint financing providers bear
pihak menanggung risiko kredit sesuai dengan credit risk in accordance with their portion
porsinya (without recourse) disajikan di (without recourse) are presented on a net basis
laporan posisi keuangan secara bersih. in the statements of financial position.
Pendapatan marjin dan beban marjin Murabahah margin income and margin
Murabahah yang terkait dengan pembiayaan expenses related to Murabahah joint financing
bersama Murabahah without recourse without recourse are also presented on a net
disajikan secara bersih di laba rugi. basis in the profit and loss.
Dalam pembiayaan bersama without recourse, For joint financing without recourse, the
Perseroan berhak menentukan tingkat marjin Company has the right to set higher margin
yang lebih tinggi kepada pelanggan dari rates to customers than those stated in the joint
tingkat marjin yang ditetapkan dalam financing agreements with joint financing
perjanjian dengan pemberi pembiayaan providers. The difference is recognised as part of
bersama. Selisihnya, diakui sebagai unearned Murabahah margin income and
pendapatan marjin Murabahah yang belum recognised as Murabahah margin income over
diakui dan diakui sebagai pendapatan marjin the term of the contract using effective rate of
Murabahah sesuai dengan jangka waktu return method.
kontrak dengan menggunakan metode imbal
hasil efektif.
g. Penyisihan kerugian penurunan nilai g. Allowance for impairment losses
Metode dalam melakukan perhitungan Provisioning methodology of allowance for
penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan impairment losses is calculated using the
dengan menggunakan metode “expected expected credit loss and incurred loss
credit loss dan incurred loss”. Lihat Catatan 2c methodology. Refer to Note 2c for the
untuk kebijakan akuntansi atas penurunan nilai accounting policy of impairment of financial
dari aset keuangan. assets.
Piutang pembiayaan konsumen dan piutang Consumer financing receivables and Murabahah
pembiayaan Murabahah akan dihapusbukukan financing receivables are written-off when they
setelah menunggak lebih dari 180 hari atau are overdue for more than 180 days or
pada saat piutang tersebut diputuskan tidak determined to be not collectible.
dapat tertagih.
Skema restrukturisasi yang dilakukan oleh Restructuring scheme entered into by the
Perseroan meliputi penyesuaian kembali Company includes adjustment of financing tenor
jangka waktu pembayaran piutang dan tidak and there is no earnings/(losses). Thereafter, all
terdapat laba/(rugi) yang diakui Perseroan. cash receipts under the new terms shall be
Setelah restrukturisasi, semua penerimaan kas accounted for as the recovery of principal and
masa depan yang akan ditetapkan dalam interest income, in accordance with the
persyaratan baru dicatat sebagai restructuring scheme.
pengembalian pokok piutang dan pendapatan
bunga sesuai dengan syarat-syarat
restrukturisasi.
Lampiran - 5/21 - Schedule
Page 306
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
h. Pinjaman h. Borrowings
Pinjaman pada awalnya diakui sebesar nilai Borrowings are recognised initially at fair value,
wajar setelah dikurangi biaya-biaya transaksi net of directly attributable transaction costs (if
(jika ada) yang dapat diatribusikan secara any). Borrowings are subsequently measured
langsung. Pinjaman yang diterima selanjutnya at amortised cost. Any difference between the
dicatat menggunakan biaya perolehan proceeds (net of transaction costs) and the
diamortisasi. Selisih antara jumlah yang redemption value is recognised in profit or loss
diterima (bersih setelah dikurangi biaya-biaya over the period of the borrowings using the
transaksi) dan nilai penyelesaian pinjaman effective interest rate method.
yang diterima tersebut diakui dalam laba rugi
sepanjang masa pinjaman dengan
menggunakan metode suku bunga efektif.
Bunga pinjaman diakui sebagai beban bunga Interest on borrowings are recorded as interest
dan keuangan berdasarkan basis akrual. and finance expenses using accrual basis.
Pinjaman diklasifikasikan sebagai liabilitas Borrowings are classified as financial liabilities
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan measured at amortised cost. Refer to Note 2d
diamortisasi. Lihat Catatan 2d untuk kebijakan for the accounting policy for financial liabilities
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur measured at amortised cost.
dengan biaya perolehan diamortisasi.
i. Surat Berharga yang Diterbitkan i. Securities Issued
Surat berharga yang diterbitkan terdiri atas Securities issued consists of Sukuk Wakalah Bi
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar. Sukuk Wakalah Al-Istitsmar bonds. Sukuk Wakalah Bi Al-
Bi Al-Istitsmar pada awalnya diakui sebesar Istitsmar are recognised initially at fair value
nilai wajar setelah dikurangi dengan biaya net of bond issuance costs. Costs incurred that
emisi. Biaya emisi yang dapat diatribusikan are directly attributable to the Sukuk Wakalah
secara langsung dengan penerbitan Sukuk Bi Al-Istitsmar bonds issuance are recognised
Wakalah Bi Al-Istitsmar diakui sebagai as a discount and offset directly from the
diskonto dan dikurangkan langsung dari hasil proceeds derived from such offerings and
emisi dan diamortisasi selama jangka waktu amortised over the period of the securities
surat berharga yang diterbitkan tersebut issued using straight line method. Sukuk
dengan menggunakan metode garis lurus Wakalah Bi Al-Istitsmar are subsequently
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar selanjutnya measured at nominal value net of Sukuk
dicatat sebesar nilai nominal dikurangi dengan Wakalah Bi Al-Istitsmar unamortised bonds
biaya emisi yang belum diamortisasi. issuance costs.
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar diklasifikasikan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar are classified as
sebagai liabilitas keuangan yang diukur financial liabilities measured at amortised costs.
dengan biaya perolehan diamortisasi. Lihat Refer to Note 2d for accounting policy of
Catatan 2d untuk kebijakan akuntansi atas financial liabilities measured at amortised costs.
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya
perolehan diamortisasi.
j. Aset tetap dan penyusutan j. Fixed assets and depreciation
Aset tetap diakui sebesar harga perolehan Fixed assets are stated at cost less
setelah dikurangi akumulasi penyusutan accumulated depreciation in accordance with
sesuai dengan PSAK 16 - Aset tetap. SFAS 16 - Fixed assets.
Harga perolehan mencakup semua Acquisition cost covers expenditure that is
pengeluaran yang terkait secara langsung directly attributable to the acquisition of the
dengan perolehan aset tetap. assets.
Tanah tidak didepresiasi. Land is not depreciated
Lampiran - 5/22 - Schedule
Page 307
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
j. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) j. Fixed assets and depreciation (continued)
Penyusutan aset tetap dihitung dengan Depreciation of fixed assets is calculated using
menggunakan metode garis lurus sepanjang the straight-line method over their estimated
estimasi masa manfaatnya sampai nilai sisa useful lives to their residual values as follows:
aset sebagai berikut:
Tahun/Years
Bangunan kantor 20 Office building
Peralatan kantor 4 Office equipment
Kendaraan bermotor 5 Motor vehicle
Renovasi gedung 4 Building renovation
Nilai sisa aset, masa manfaat dan metode The assets’ residual values, useful lives and
penyusutan ditelaah dan jika perlu depreciation method are reviewed and
disesuaikan, pada setiap akhir periode adjusted if appropriate, at the end of each
pelaporan. reporting period.
Biaya perbaikan dan pemeliharaan diakui Repairs and maintenance cost is charged as
sebagai beban pada saat terjadinya. expense as incurred. Expenditure which
Pengeluaran yang memperpanjang masa extends the future life of the assets or provides
manfaat aset atau yang memberikan further economic benefits is capitalised to the
tambahan manfaat ekonomis dikapitalisasi related assets and depreciated.
pada aset yang bersangkutan dan disusutkan.
Apabila nilai tercatat aset tetap lebih besar dari When the carrying amount of fixed asset is
nilai yang dapat diperoleh kembali, nilai greater than its estimated recoverable amount,
tercatat aset diturunkan menjadi sebesar nilai it is written down immediately to its recoverable
yang dapat diperoleh kembali yang ditentukan amount, which is determined based on the
berdasarkan nilai tertinggi antara harga jual higher of net selling price or value in use.
bersih dan nilai pakai.
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau When assets are retired or disposed off, their
dijual, maka harga perolehan dan akumulasi acquisition costs and the related accumulated
penyusutannya dihapuskan dari laporan depreciation are eliminated from the financial
keuangan. Keuntungan atau kerugian yang statements. The resulting gains or losses are
terjadi diakui dalam laporan laba rugi. recognised in the statements of profit or loss.
Akumulasi biaya konstruksi gedung dan The accumulated costs of the building
pemasangan peralatan kantor dikapitalisasi construction and office equipment installation
sebagai aset dalam penyelesaian. Biaya are capitalised as assets in progress. These
tersebut direklasifikasi ke akun aset tetap pada costs are reclassified to fixed assets when the
saat proses konstruksi atau pemasangan construction or installation is complete.
selesai. Penyusutan dimulai pada saat aset Depreciation is charged from the date the
tersebut siap untuk digunakan sesuai dengan assets are ready for use in the manner
tujuan yang diinginkan manajemen. intended by management.
k. Beban dibayar dimuka k. Prepaid expenses
Beban dibayar dimuka diamortisasi dan Prepaid expenses are amortised and charged
dibebankan selama masa manfaat masing - as an expense over the periods of the benefit
masing biaya dengan menggunakan metode using the straight-line method.
garis lurus.
l. Aset yang diambil alih l. Repossessed assets
Perseroan memiliki kebijakan untuk selalu The Company has policy to always sell
berusaha menjual aset yang diambil alih untuk repossessed assets to settle debtor’s
menyelesaikan sisa kewajiban debitur. obligation.
Lampiran - 5/23 - Schedule
Page 308
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
l. Aset yang diambil alih (lanjutan) l. Repossessed assets (continued)
Pada saat terjadi wanprestasi terhadap In case of default, the consumers give the right
perjanjian pembiayaan, konsumen memberi to the Company to sell repossessed assets or
kuasa kepada Perseroan untuk menjual take any other actions to settle the outstanding
ataupun melakukan tindakan lainnya dalam receivables. Consumers are entitled to the
upaya penyelesaian pinjaman konsumen. positive differences between the net proceeds
Konsumen berhak atas selisih lebih antara from the sales of repossessed assets and the
nilai penjualan bersih dengan total kewajiban total consumer liabilities. If there are negative
konsumen. Jika terjadi selisih kurang, differences, the Company will record these as
Perseroan akan mencatat sebagai kerugian losses on sale of repossessed assets.
penjualan aset yang diambil alih.
Aset yang diambil alih dinyatakan sebesar nilai Repossessed assets are stated at carrying
tercatat piutang pembiayaan konsumen terkait value of related consumer financing
dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. receivables deducted with allowance for
impairment losses.
m. Penjabaran mata uang asing m. Foreign currency translation
Mata uang penyajian Presentation currency
Laporan keuangan disajikan dalam mata uang The financial statements are presented in
Rupiah, yang merupakan mata uang Rupiah, which is the functional currency and
fungsional dan pelaporan Perseroan. presentation currency of the Company.
Transaksi dan saldo Transaction and balances
Transaksi dalam mata uang asing dicatat ke Transactions denominated in foreign
dalam mata uang Rupiah dengan currencies are translated into Rupiah at the
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal exchange rates prevailing at the transaction
transaksi. Pada tanggal laporan posisi date. At the statements of financial position
keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam date, monetary assets and liabilities
mata uang asing dijabarkan dengan denominated in foreign currencies are
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal translated at the exchange rates prevailing at
laporan posisi keuangan. the statements of financial position date.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang Exchange gains and losses arising on
timbul dari transaksi dalam mata uang asing transactions in foreign currencies and on the
dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter translation of foreign currency monetary assets
dalam mata uang asing, diakui pada laporan and liabilities are recognised in the statements
laba rugi. profit or loss.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the
Perseroan tidak memiliki aset dan kewajiban Company did not have assets and liabilities in
dalam mata uang asing. foreign currencies.
n. Imbalan kerja n. Employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat Short-term employee benefits are recognised
terutang kepada karyawan berdasarkan when they accrue to the employees.
metode akrual.
Lampiran - 5/24 - Schedule
Page 309
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
n. Imbalan kerja (lanjutan) n. Employee benefits (continued)
Program pensiun iuran pasti Defined contribution plan
Iuran kepada dana pensiun sebesar Contribution payable to a pension fund
persentase tertentu gaji pegawai yang menjadi equivalent to a certain percentage of salaries
peserta program pensiun iuran pasti, for qualified employees defined contribution
dicadangkan dan diakui sebagai biaya ketika plan is accrued and recognised as expense
jasa telah diberikan dan pegawai-pegawai when services have been rendered by
tersebut. Pembayaran dikurangkan dari utang qualified employees. Actual payments are
iuran. Iuran terutang dihitung berdasarkan deducted from the contribution payable.
jumlah yang tidak didiskontokan. Contribution payable is measured using
undiscounted amounts.
Imbalan kerja jangka panjang dan imbalan Long-term and post employment benefits
pascakerja
Program pensiun imbalan pasti merupakan A defined benefit pension plan is a pension
program pensiun yang menetapkan jumlah plan that defines an amount of pension that
imbalan pensiun yang akan diterima oleh will be received by the employee on becoming
karyawan pada saat pensiun, yang biasanya entitled to a pension, which usually depends
tergantung pada satu faktor atau lebih seperti on one or more factors such as age, years of
umur, masa kerja dan jumlah kompensasi. service and compensation.
Liabilitas program pensiun imbalan pasti yang The liability recognised in the statements of
diakui di laporan posisi keuangan adalah nilai financial position in respect of defined benefit
kini liabilitas imbalan pasti pada tanggal pension plans is the present value of the
laporan posisi keuangan dikurangi nilai wajar defined benefit obligation at the statement of
aset program Liabilitas imbalan pasti dihitung financial position’s date less the fair value of
setiap tahun oleh aktuaris independen dengan plan assets. The defined benefit obligation is
menggunakan metode Projected Unit Credit. calculated annually by independent actuaries
Nilai kini liabilitas imbalan pasti ditentukan using the Projected Unit Credit method. The
dengan mendiskontokan estimasi arus kas present value of the defined benefit obligation
keluar di masa yang akan datang dengan is determined by discounting the estimated
menggunakan tingkat bunga Obligasi future cash outflows using interest rates of
Pemerintah dalam mata uang yang sama Government Bonds that are denominated in
dengan mata uang pensiun yang akan the currency in which the pension will be paid,
dibayarkan dan waktu jatuh tempo yang and that have terms to maturity approximating
kurang lebih sama dengan waktu jatuh tempo the terms of the related pension liability.
pensiun yang bersangkutan.
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang Actuarial gain and losses arising from
timbul dari penyesuaian dan perubahan dalam experience adjustments and changes in
asumsi-asumsi aktuarial langsung diakui actuarial assumption are charged or credited
seluruhnya melalui pendapatan komprehensif to equity in other comprehensive income in
lainnya pada saat terjadinya. the period in which they arise.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laba rugi. Past-service cost is recognised immediately in
profit or loss.
Keuntungan dan kerugian dari kurtailmen atau Gains or losses on the curtailment or
penyelesaian program manfaat pasti diakui di settlement of a defined benefit plan are
laba rugi ketika kurtailmen atau penyelesaian recognised in profit or loss when the
tersebut terjadi. curtailment or settlement occurs.
o. Pengakuan pendapatan dan beban o. Income and expense recognition
Pendapatan dari pembiayaan konsumen serta Income from consumer financing and expense
beban bunga untuk semua instrumen for all interest bearing financial instruments are
keuangan dengan interest bearing diakui recognised over the term of the respective
sesuai dengan jangka waktu kontrak contracts using the effective interest rate
berdasarkan metode suku bunga efektif. method.
Lampiran - 5/25 - Schedule
Page 310
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
o. Pengakuan pendapatan dan beban o. Income and expense recognition (continued)
(lanjutan)
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method of
yang digunakan untuk menghitung biaya calculating the amortised cost of financial
perolehan diamortisasi dari aset keuangan assets or financial liabilities and of allocating
atau liabilitas keuangan dan metode untuk the interest income or interest expense over
mengalokasikan pendapatan bunga atau the relevant period. The effective interest rate
beban bunga selama periode yang relevan. is the rate that exactly discounts estimated
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang future cash payments or receipts through the
secara tepat mendiskontokan estimasi expected life of the financial instrument or,
pembayaran atau penerimaan kas di masa when appropriate, a shorter period to the net
datang selama perkiraan umur dari instrumen carrying amount of the financial assets or
keuangan, atau jika lebih tepat, digunakan financial liabilities. When calculating the
periode yang lebih singkat untuk memperoleh effective interest rate, the Company estimates
nilai tercatat bersih dari aset keuangan atau cash flows considering all contractual terms of
liabilitas keuangan. Pada saat menghitung the financial instruments but does not consider
suku bunga efektif, Perseroan mengestimasi future credit losses. These calculations include
arus kas dengan mempertimbangkan seluruh transaction costs.
persyaratan kontraktual dalam instrumen
keuangan tersebut, namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di masa
datang. Perhitungan ini mencakup biaya
transaksi.
Pendapatan marjin pembiayaan Murabahah Margin income from Murabahah financing is
diakui berdasarkan metode tingkat marjin recognised using effective margin rate method
efektif selama jangka waktu kontrak. over the term of the respective contracts.
Pendapatan dan beban lainnya diakui pada Income and other expenses are recognised as
saat terjadinya, menggunakan dasar akrual. incurred on an accrual basis.
Perseroan menerima sebagian dari bagian The Company receives the insurance premium
premi asuransi piutang pembiayaan konsumen income portion of consumer financing
dan mencatat sebagai pendapatan potongan receivables and records it as insurance
premi asuransi. Potongan pendapatan premi premium discount income. Insurance premium
asuransi diakui pada saat terjadinya. discount income are recognised when earned.
Denda keterlambatan pembayaran merupakan Late payment charges represent income
pendapatan yang diterima dari pelanggan received from customers for late payment. The
karena terlambat melakukan pembayaran. income is recognised when realisation is
Pendapatan ini diakui pada saat penerimaan certain.
dapat dipastikan.
p. Perpajakan p. Taxation
Beban pajak kini dihitung berdasarkan The current income tax charge is calculated on
peraturan perpajakan yang berlaku atau yang the basis of the tax laws enacted or
secara substantif berlaku pada akhir periode substantively enacted at the end of the
pelaporan, di negara dimana perseroan reporting period in the countries where the
beroperasi dan menghasilkan pendapatan company operates and generates taxable
kena pajak. Manajemen secara periodik income. Management periodically evaluates
mengevaluasi posisi yang dilaporkan di Surat positions taken in tax returns with respect to
Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) sehubungan situations in which applicable tax regulation is
dengan situasi di mana aturan pajak yang subject to interpretation. Management
berlaku membutuhkan interpretasi. Manajemen periodically estimated the possibility of the
secara berkala melakukan estimasi expected amount to be paid to the tax
perhitungan mengenai kemungkinan jumlah authorities.
yang akan dibayarkan kepada otoritas pajak.
Lampiran - 5/26 - Schedule
Page 311
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
p. Perpajakan (lanjutan) p. Taxation (continued)
Beban pajak kini dihitung berdasarkan The current income tax charge is calculated on
peraturan perpajakan yang berlaku atau yang the basis of the tax laws enacted or
secara substantif berlaku pada akhir periode substantively enacted at the end of the
pelaporan, di negara dimana perseroan reporting period in the countries where the
beroperasi dan menghasilkan pendapatan company operates and generates taxable
kena pajak. Manajemen secara periodik income. Management periodically evaluates
mengevaluasi posisi yang dilaporkan di Surat positions taken in tax returns with respect to
Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) sehubungan situations in which applicable tax regulation is
dengan situasi di mana aturan pajak yang subject to interpretation. Management
berlaku membutuhkan interpretasi. Manajemen periodically estimated the possibility of the
secara berkala melakukan estimasi expected amount to be paid to the tax
perhitungan mengenai kemungkinan jumlah authorities.
yang akan dibayarkan kepada otoritas pajak.
Pajak penghasilan tangguhan diakui Deferred income tax is provided in full, using
sepenuhnya, dengan menggunakan metode the liability method, on temporary differences
liabilitas untuk semua perbedaan temporer which arise from the difference between the tax
yang berasal dari selisih antara dasar bases of assets and liabilities and their carrying
pengenaan pajak aset dan liabilitas dengan amounts in the financial statements.
nilai tercatatnya pada laporan keuangan.
Pajak penghasilan tangguhan diukur dengan Deferred income tax is determined using tax
menggunakan tarif pajak yang sudah rates that have been enacted or
diberlakukan atau secara substantif berlaku substantially enacted by the end of the
pada akhir periode pelaporan dan reporting period and are expected to apply
diekspektasikan digunakan ketika aset pajak when the related deferred income tax asset is
tangguhan yang berhubungan direalisasi atau realised or the deferred income tax liability is
liabilitas pajak tangguhan diselesaikan. Aset settled. Deferred tax assets are recognised
pajak tangguhan diakui hanya jika only if it is probable that future taxable amounts
kemungkinan jumlah penghasilan kena pajak will be available to utilise those temporary
di masa depan akan memadai untuk differences and losses.
dikompensasi dengan perbedaan temporer
yang masih dapat dimanfaatkan.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan Deferred tax assets and liabilities are offset
tangguhan dapat saling hapus apabila terdapat when there is a legally enforceable right to
hak yang berkekuatan hukum untuk offset current tax assets and liabilities and
melakukan saling hapus antara aset pajak kini when the deferred tax balances relate to the
dengan liabilitas pajak kini dan apabila aset same taxation authority. Current tax assets and
dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan tax liabilities are offset where the entity has a
dikenakan oleh otoritas perpajakan legally enforceable right to offset and intends
yang sama. Aset pajak kini dan either to settle on a net basis, or
liabilitas pajak kini akan saling hapus ketika to realise the asset and settle the liability
entitas memiliki hak yang berkekuatan hukum simultaneously.
untuk melakukan saling hapus dan adanya niat
untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo
tersebut secara neto atau untuk
merealisasikan dan menyelesaikan liabilitas
secara bersamaan.
Koreksi atas liabilitas pajak diakui pada saat Amendments to taxation obligations are
surat ketetapan pajak diterima, atau apabila recorded when an assessment is received or, if
diajukan keberatan dan/atau banding, maka an objection and/or appealed against, when
koreksi diakui pada saat keputusan atas the result of the objection and/or appeal is
keberatan dan/atau banding tersebut diterima. determined. Management may also provide the
Manajemen juga dapat membentuk provision for future tax liability at the estimated
pencadangan terhadap liabilitas pajak di masa amount that will be payable to the tax office if
depan sebesar jumlah yang diestimasikan there is a probable tax exposure, based on
akan dibayarkan ke kantor pajak jika management's assessment as of the date of
berdasarkan evaluasi pada tanggal laporan the Company’s statements of financial position.
posisi keuangan Perseroan terdapat risiko Assumptions and estimation used in the
pajak yang probable. Asumsi dan estimasi calculation of provision may involve element of
yang digunakan dalam perhitungan uncertainty.
pembentukan cadangan tersebut memiliki
unsur ketidakpastian.
Lampiran - 5/27 - Schedule
Page 312
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
q. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi q. Transactions with related parties
Perseroan melakukan transaksi dengan pihak The Company has transactions with related
berelasi. Definisi dari pihak-pihak berelasi parties. The definition of related parties used is
sesuai dengan PSAK 7 “Pengungkapan Pihak- in accordance with the SFAS 7 “Related Party
pihak yang Berelasi”, yang dimaksud dengan Disclosures”, the meaning of related party is a
pihak yang berelasi adalah orang atau entitas person or entity that is related to a reporting
yang berelasi dengan entitas pelapor sebagai entity as follows:
berikut:
a. Orang atau anggota keluarga terdekatnya a. A person or a close member of that
berelasi dengan entitas pelapor jika orang person’s family is related to a reporting
tersebut: entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama terhadap entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan terhadap ii. has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. personal manajemen kunci entitas iii. is member of the key management
pelapor atau entitas induk pelapor. personnel of the reporting entity of a
parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to a reporting entity if
pelapor jika memenuhi hal-hal sebagai any of the following conditions applies:
berikut:
i. entitas dan entitas pelapor adalah i. the entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same Group (which
sama (artinya entitas induk, entitas anak means that each parent, subsidiary and
dan entitas anak berikutnya terkait fellow subsidiary is related to the
dengan entitas lain); others);
ii. suatu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint
atau ventura bersama bagi entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture of member of
bersama yang merupakan anggota a company of which the other entity is a
suatu kelompok usaha, dimana entitas member);
lain tersebut adalah anggotanya);
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama; same third party;
iv. suatu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity;
ketiga;
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment benefit
imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja plan for the benefit of employees of
dari suatu entitas pelapor atau entitas either the reporting entity or an entity
yang terkait dengan entitas pelapor; related to the reporting entity;
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity controlled or jointly controlled
dikendalikan bersama oleh orang yang by a person identified in (a); and
diidentifikasi dalam butir (a); dan
vii. orang yang diidentifikasi, dalam butir (a) vii. a person identified in (a) (i) has
(i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or is
terhadap entitas atau anggota a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or of a parent of
induk dari entitas). the entity).
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak The nature of transactions and balances of
berelasi diungkapkan pada Catatan 21. accounts with related parties are disclosed in
the Note 21.
Lampiran - 5/28 - Schedule
Page 313
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
r. Transaksi sewa r. Lease transaction
Pada tanggal permulaan kontrak, Perseroan At the inception of a contract, the Company
menilai apakah kontrak merupakan atau assesses whether the contract is or contains a
mengandung sewa. Suatu kontrak merupakan lease. A contract is or contains a lease if the
atau mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Company can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognize the right-of-use asset
imbalan. Perseroan dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa
untuk:
- Sewa jangka-pendek; dan - Short-term lease; and
- Sewa yang aset pendasarnya bernilai- - Low value asset
rendah
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Perseroan harus menilai Company shall assess whether:
apakah:
- Perseroan memiliki hak untuk - The Company has the right to obtain
mendapatkan secara substansial seluruh substantially all the economic benefit from
manfaat ekonomi dari penggunaan aset use of the asset throughout the period of
identifikasian; dan use; and
- Perseroan memiliki hak untuk - The Company has the right to direct the
mengarahkan penggunaan aset use of the asset. The Company has
identifikasian. Perseroan memiliki hak ini described when it has a decision-making
ketika Perseroan memiliki hak untuk rights that are the most relevant to
pengambilan keputusan yang relevan changing how and for what purpose the
tentang bagaimana dan untuk tujuan apa asset is used are predetermined:
aset digunakan telah ditentukan
sebelumnya dan:
1. Perseroan memiliki hak untuk 1. The Company has the right to operate
mengoperasikan aset; dan the asset; and
2. Perseroan telah mendesain aset 2. The Company has designed the asset
dengan cara menetapkan in a way that predetermines how and
sebelumnya bagaimana dan untuk for what purpose it will be used.
tujuan apa aset akan digunakan
selama periode penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Perseroan The Company recognises a right-of-use asset
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa. and a lease liability at the leases
Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, commencement date. The right-of-use asset is
dimana meliputi jumlah pengukuran awal initially measured at cost, which comprises the
liabilitas sewa yang disesuaikan dengan initial amount of the leases liability adjusted for
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau any leases payment made at or before the
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan commencement date, plus any initial direct
biaya langsung awal yang dikeluarkan. Aset cost incurred. The right-of-use asset is
hak-guna diamortisasi dengan menggunakan amortised over the straight-line method
metode garis lurus sepanjang jangka waktu throughout the lease term.
sewa.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at the
pembayaran sewa yang belum dibayar pada present value of the lease payments that are
tanggal permulaan, didiskontokan dengan not paid at the commencement date,
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa discounted using the interest rate implicit in the
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat lease or, if that right cannot be readily
ditentukan, maka menggunakan suku bunga determined, using incremental borrowing rate.
pinjaman inkremental. Pada umumnya, Generally, the Company uses its incremental
Perseroan menggunakan suku bunga borrowing rate as a discount rate.
pinjaman inkremental sebagai tingkat bunga
diskonto.
Lampiran - 5/29 - Schedule
Page 314
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
r. Transaksi sewa (lanjutan) r. Lease transaction (continued)
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi Each leases payment is allocated between the
bagian pokok dan biaya keuangan. Biaya liability and finance cost. The finance cost is
keuangan dibebankan pada laba rugi selama charged to profit or loss over the leases period
periode sewa sehingga menghasilkan tingkat so as to produce a constant periodic rate of
suku bunga periodik yang konstan atas saldo interest on the remaining balance of the liability
liabilitas untuk setiap periode. for each period.
Perseroan menyajikan aset hak-guna sebagai The Company presents right-of-use assets as
bagian dari “Aset tetap” dan liabilitas sewa part of “Fixed assets” and leases liabilities as
sebagai bagian dari “Liabilitas lain-lain” di part of “Other liabilities” in the statement of
dalam laporan posisi keuangan. financial position.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the leases transfers ownership of the
pendasar kepada Perseroan pada akhir masa underlying asset to the Company by the end of
sewa atau jika biaya perolehan aset hak-guna the leases term or if the cost of the right-of-use
merefleksikan Perseroan akan mengeksekusi asset reflects that the Company will exercise a
opsi beli, maka Perseroan menyusutkan aset purchase option, the Company depreciates the
hak-guna dari tanggal permulaan hingga akhir right-of-use asset from the commencement
umur manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka date to the end of the useful life of the
Perseroan menyusutkan aset hak-guna dari underlying asset. Otherwise, the Company
tanggal permulaan hingga tanggal yang lebih depreciates the right-of-use asset from the
awal antara akhir umur manfaat aset hak-guna commencement date to the earlier of the end of
atau akhir masa sewa. the useful life of the right-of-use asset or the
end of the leases term.
Modifikasi sewa Lease modification
Perseroan mencatat modifikasi sewa sebagai The Company account for a lease modification
sewa terpisah jika: as a separate leases if both:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup - the modification increases the scope of the
sewa dengan menambahkan hak untuk leases by adding the right-to-use one or
menggunakan satu aset pendasar atau more underlying assets; and
lebih; dan
- imbalan sewa meningkat sebesar jumlah - the consideration for the leases increases
yang setara dengan harga tersendiri untuk by an amount commensurate with the
peningkatan dalam ruang lingkup dan stand-alone price for the increase in
penyesuaian yang tepat pada harga scope and any appropriate adjustments to
tersendiri tersebut untuk merefleksikan that stand-alone price to reflect the
kondisi kontrak tertentu. circumstances of the particular contract.
s. Laba bersih per saham dasar s. Basic earnings per share
Laba bersih per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share are computed by
membagi laba bersih dengan jumlah rata-rata dividing net income for the year by the
tertimbang jumlah saham biasa yang beredar weighted average number of ordinary shares
sepanjang tahun. outstanding during the year.
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share is computed by
membagi laba bersih dengan jumlah rata-rata dividing net income of the Company by the
tertimbang saham biasa yang telah weighted average number of shares
disesuaikan dengan dampak dari semua efek outstanding as adjusted for the effects of all
berpotensi saham biasa yang dilutif. dilutive potential ordinary shares.
t. Informasi segmen t. Segment information
Segmen operasi diidentifikasi berdasarkan Operating segments are identified on the basis
laporan internal mengenai komponen dari of internal reports about components of the
Perseroan yang secara rutin direviu oleh Company that are regularly reviewed by Board
Direksi dalam rangka mengalokasikan sumber Directors in order to allocate resources to the
daya dan menilai kinerja segmen operasi. segments and to assess their performances.
Lampiran - 5/30 - Schedule
Page 315
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (continued)
(lanjutan)
t. Informasi segmen (lanjutan) t. Segment information (continued)
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an
entitas: entity:
a. yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a. that engages in business activities which
mana memperoleh pendapatan dan it may earn revenue and incur expenses
menimbulkan beban (termasuk (including revenue and expenses relating
pendapatan dan beban terkait dengan to the transaction with other components
transaksi dengan komponen lain dari of the same entity);
entitas yang sama);
b. yang hasil operasinya dikaji ulang secara b. whose operating results are reviewed
rutin oleh pengambil keputusan regularly by the entity’s chief operating
operasional untuk membuat keputusan decision maker to make decision about
tentang sumber daya yang dialokasikan resources to be allocated to the
pada segmen tersebut dan menilai segments and assess its performance;
kinerjanya; dan and
c. dimana tersedia informasi keuangan yang c. for which discrete financial information is
dapat dipisahkan. available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating
keputusan operasional dalam rangka alokasi decision maker for the purpose of resource
sumber daya dan penilaian kinerja mereka allocation and assessment of their performance
terfokus pada sifat pembiayaan dan aktivitas is more specifically focused on financing type
bisnis di setiap wilayah geografis. and business activities in geographical area.
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES
PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGEMENTS
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumption are made in the
penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan presentation of the financial statements. These
pertimbangan Manajemen dalam menentukan often require management’s judgement in
metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan determining the appropriate methodology for
liabilitas. valuation of assets and liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimates and assumptions
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas that affect the reported amounts of assets and
atas tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua liabilities within the next financial year. All estimates
estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK and assumptions required in conformity with SFAS
adalah estimasi terbaik yang didasarkan standar are best estimates undertaken in accordance with
yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan the applicable standard. Estimates and judgements
dievaluasi secara terus menerus dan berdasarkan are evaluated on a continuous basis and are based
pengalaman masa lalu dan faktor-faktor lain, on past experience and other factors, including
termasuk harapan atas kejadian yang akan datang. expectations with regard to future events.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat Although these estimates and assumption are based
berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas on management’s best knowledge of current events
kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul and activities, actual result may differ from those
mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi estimates and assumption.
semula.
Sumber utama ketidakpastian estimasi Key sources of estimation uncertainty
a. Penyisihan kerugian penurunan nilai aset a. Allowance for impairment losses of
keuangan financial assets
Aset keuangan yang dicatat berdasarkan biaya Financial assets accounted for at amortised
perolehan diamortisasi dievaluasi penurunan cost are evaluated for impairment on a basis
nilainya sesuai dengan Catatan 2d. described in Note 2d.
Lampiran - 5/31 - Schedule
Page 316
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES
PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGEMENTS (continued)
(lanjutan)
Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty
(continued)
a. Penyisihan kerugian penurunan nilai aset a. Allowance for impairment losses of
keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif Collectively assessed impairment allowances
meliputi kerugian kredit yang melekat dalam cover credit losses inherent in portfolios of
portofolio aset keuangan dengan karakteristik financial assets with similar economic
ekonomi yang sama dan aset keuangan yang characteristics and financial assets that are
tidak signifikan secara individual. Dalam individually insignificant. In assessing the need
menilai kebutuhan untuk cadangan kolektif, for collective allowances, management
manajemen mempertimbangkan faktor-faktor considers factors such as credit quality,
seperti antara lain kualitas kredit, industri, dan industry, and type of product amongst others.
jenis produk.
Guna membuat estimasi cadangan yang In order to estimate the required allowance,
diperlukan, asumsi dibuat untuk menentukan assumptions are made to define the way
kerugian yang melekat dan untuk menentukan inherent losses are modelled and to determine
parameter input yang diperlukan berdasarkan the required input parameters, based on
pengalaman masa lalu dan kondisi ekonomi historical experience and current economic
saat ini. conditions.
Keakuratan penyisihan tergantung pada The accuracy of the allowances depends on
seberapa baik estimasi arus kas masa depan how well these estimate future cash flows for
untuk cadangan counterparty tertentu dan specific counterparty allowances and the
asumsi model dan parameter yang digunakan model assumptions and parameters used in
dalam menentukan cadangan kolektif. determining collective allowances.
b. Penyisihan penurunan nilai atas agunan b. Allowance for decline in value of
yang diambil alih repossessed assets
Penyisihan penurunan nilai untuk agunan yang Allowance for a decline in value of repossessed
diambil alih diestimasi berdasarkan fakta dan assets is estimated based on the best available
situasi yang tersedia, termasuk namun tidak facts and circumstances, including but not
terbatas kepada, kondisi fisik agunan yang limited to, the repossessed assets’ physical
diambil alih, harga jual pasar, dan estimasi condition, market selling prices, and estimated
biaya yang timbul untuk penjualan. Cadangan selling costs to be incurred. The allowance is
dievaluasi kembali dan disesuaikan jika re-evaluated and adjusted as additional
terdapat tambahan informasi yang information received affects the amount
mempengaruhi jumlah yang diestimasi. estimated. The actual decline in value
Persentase penurunan nilai aktual yang percentage applied to be the level of provision
digunakan adalah besarnya penyisihan yang booked for repossessed assets.
dibukukan atas agunan yang diambil alih.
c. Imbalan kerja c. Employee benefits
Nilai kini imbalan kerja karyawan tergantung The present value of the employee’s benefit
pada beberapa faktor yang ditentukan dengan obligations depends on a number of factors
dasar aktuarial berdasarkan beberapa asumsi. that are determined on an actuarial basis using
Perubahan atas asumsi-asumsi ini akan a number of assumptions. Any changes in
mempengaruhi jumlah tercatat atas imbalan these assumptions will impact the carrying
kerja karyawan. amount of employee’s benefit obligations.
Manfaat pensiun tergantung pada beberapa The present value of the pension obligations
faktor yang ditentukan dengan dasar aktuarial depends on a number of factors that are
berdasarkan beberapa asumsi. Asumsi yang determined on an actuarial basis using a
digunakan untuk menentukan biaya number of assumptions. The assumptions
(penghasilan) pensiun neto mencakup tingkat used in determining the net cost (income) for
diskonto. Perubahan asumsi ini akan pensions include the discount rate. Any
mempengaruhi jumlah tercatat liabilitas changes in these assumptions will impact the
pensiun. carrying amount of pension obligations.
Lampiran - 5/32 - Schedule
Page 317
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES
PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGEMENTS (continued)
(lanjutan)
Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty
(continued)
c. Imbalan kerja (lanjutan) c. Employee benefits (continued)
Asumsi yang digunakan dalam menentukan The assumptions used in determining the net
biaya/(pendapatan) untuk imbalan kerja cost/(income) for employee’s benefit included
karyawan antara lain tingkat diskonto, tingkat the discount rate, salary increment rate, normal
kenaikan gaji di masa datang, usia pensiun pension age, mortality rate and others.
normal, tingkat mortalita dan lain-lain.
Perseroan menentukan tingkat diskonto yang The Company determines the appropriate
tepat pada setiap akhir periode pelaporan. Ini discount rate at the end of each reporting
merupakan tingkat suku bunga yang harus period. This is the interest rate that should be
digunakan untuk menentukan nilai kini atas used to determine the present value of
arus kas keluar masa depan yang diestimasi estimated future cash outflows expected to be
dan akan digunakan untuk membayar imbalan required to settle the employee’s benefit
kerja karyawan. Dalam menentukan tingkat obligations. In determining the appropriate
diskonto yang tepat, Perseroan discount rate, the Company considers the
mempertimbangkan tingkat suku bunga interest rates of government bonds that have
obligasi pemerintah yang mempunyai jangka terms to maturity approximating the terms of
waktu yang menyerupai jangka waktu imbalan the related employee’s benefit liability.
kerja karyawan.
Tingkat kenaikan gaji per tahun didasarkan Annual salary increment rate is determined
pada informasi historis atas tingkat kenaikan based on historical information of previous
gaji sebelumnya, tingkat inflasi dan masa kerja. salary increment rate, inflation rate and length of
service.
Asumsi tingkat mortalita telah didasarkan pada Mortality rate assumption is based on the latest
tabel mortalita terbaru yang dihitung dengan mortality table which is calculated using
menggunakan metode aktuaria yang diterima generally accepted actuarial method.
secara umum.
Asumsi tingkat pengunduran diri didasarkan Resignation rate assumption is based on
pada informasi historis dan disesuaikan dengan historical information and adjusted for current
kondisi saat ini. condition.
Perubahan pada asumsi-asumsi tersebut di Change in the above assumptions above in the
atas pada tahun-tahun buku berikutnya following years may require adjustments to the
mungkin dapat menyebabkan penyesuaian carrying amount of the post employment benefit
terhadap jumlah tercatat liabilitas imbalan pasca liabilities and the post employment benefit
kerja dan beban imbalan pasca kerja. expenses.
d. Perpajakan d. Taxation
Pertimbangan yang signifikan diperlukan Significant judgement is required in
dalam menentukan penyisihan pajak. determining the tax allowance.
Perseroan memelihara provisi untuk posisi The Company maintains a provision for tax
pajak terhadap sengketa pajak yang masih positions for ongoing tax disputes which are
berjalan yang dibuat dengan menggunakan made using the best estimate based on
estimasi terbaik berdasarkan penilaian atas assessment of all factors relating to the tax
semua faktor yang berkaitan dengan posisi positions of the Company. The Company
pajak Perseroan. Perseroan mengkaji reviews the adequacy of these provisions at
kecukupan ketentuan tersebut pada setiap the end of each reporting period and adjusts
akhir periode pelaporan dan menyesuaikannya them based on changing facts and
berdasarkan fakta dan keadaan yang berubah circumstances and the impact will be recorded
dan dampaknya akan dicatat dalam laba/rugi. in profit/loss.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyelesaian Management believes that the ultimate
akhir dari hal-hal tersebut, baik secara individu resolution of any such matters, individually or
maupun secara keseluruhan, tidak akan in the aggregate, will not have a material
berdampak negatif secara material terhadap adverse impact on the Company’s financial
kondisi keuangan Perseroan secara condition taken as a whole.
keseluruhan.
Lampiran - 5/33 - Schedule
Page 318
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
2023 2022
Kas 213 362 Cash on hand
Kas di bank Cash in banks
Pihak ketiga Third parties
PT Bank DKI - Syariah 13.130 1.047 PT Bank DKI - Syariah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 6.491 2.082 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 6.009 5.191 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 5.768 5.667 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Permata Tbk - Unit Syariah 3.911 3.173 PT Bank Permata Tbk - Unit Syariah
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 2.205 1.190 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Victoria Syariah 1.062 5 PT Bank Victoria Syariah
PT Bank Permata Tbk 712 735 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 567 228 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Panin Dubai Syariah 509 506 PT Bank Panin Dubai Syariah
PT Bank BTPN Tbk 498 - PT Bank BTPN Tbk
PT Bank CTBC Indonesia 384 4 PT Bank CTBC Indonesia
PT Bank Pembangunan PT Bank Pembangunan
Jawa Barat dan Banten Tbk 261 259 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank BCA Syariah 171 170 PT Bank BCA Syariah
PT Bank Victoria International Tbk 160 9 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank HSBC Indonesia 118 217 PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank Danamon PT Bank Danamon
Indonesia Tbk, Unit Syariah 28 14 Indonesia Tbk, Unit Syariah
PT Bank UOB Indonesia 26 25 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank China Construction Bank PT Bank China Construction Bank
Indonesia Tbk 13 6 Indonesia Tbk
PT Bank Oke Indonesia Tbk 8 5 PT Bank Oke Indonesia Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 5 5 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Maspion Indonesia 5 - PT Bank Maspion Indonesia
PT Bank JTrust Indonesia 5 - PT Bank JTrust Indonesia
PT Bank OCBC NISP Tbk - Syariah 5 - PT Bank OCBC NISP Tbk - Syariah
PT Bank Mizuho Indonesia 5 - PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 4 5 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
42.060 20.543
Pihak berelasi Related party
PT Bank CIMB Niaga Tbk 159.732 133.604 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Jumlah kas di bank 201.792 154.147 Total cash in banks
Deposito berjangkaa) Time depositsa)
Pihak ketiga Third party
PT Bank JTrust Indonesia 150.000 - PT Bank JTrust Indonesia
Pihak berelasi Related party
PT Bank CIMB Niaga Tbk 200.000 - PT Bank CIMB Niaga Tbk
Jumlah deposito berjangka 350.000 - Total time deposits
Jumlah kas dan setara kas 552.005 154.509 Total cash and cash equivalents
Tingkat bunga current account Annual interest rate of
per tahun 0.00% - 5.50% 0.00% - 4.00% current account
Tingkat bunga deposito berjangka Annual interest rate of
per tahun 5.50% - 6.75% - time deposits
a)
Dengan jangka waktu tempo tiga bulan atau kurang sejak With a period of time maturity of three months or less from a)
tanggal perolehan. date of acquisition.
Seluruh kas dan setara kas adalah dalam Rupiah. All cash and cash equivalents are in Rupiah.
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of balances and
dengan pihak-pihak berelasi. transactions with related parties.
Lampiran - 5/34 - Schedule
Page 319
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
Tidak terdapat saldo kas dan setara kas yang There is no cash and cash equivalent that is
dibatasi penggunaannya dan dijadikan jaminan restricted and pledged as collateral as of 31
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. December 2023 and 2022.
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES - NET
Piutang pembiayaan konsumen - bersih terdiri dari: Consumer financing receivables - net consists of:
2023 2022
Pembiayaan konvensional 2.724.287 2.474.825 Conventional financing
Pembiayaan syariah 4.527.690 3.327.617 Sharia financing
7.251.977 5.802.442
Rincian piutang pembiayaan konsumen The details of conventional consumer financing
konvensional adalah sebagai berikut: receivables are as follows:
2023 2022
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto: receivables - gross:
- Pembiayaan sendiri 3.837.383 3.331.371 Direct self financing -
- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain Joint financing -
without recourse 2.259.428 1.779.897 without recourse
6.096.811 5.111.268
Dikurangi: Pembiayaan Less: Joint financing
bersama without recourse bagian without recourse amount
yang dibiayai pihak lain - bruto (2.236.652) (1.761.618) financed by other parties - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 3.860.159 3.349.650 receivables - gross
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan Unearned income
konsumen yang belum diakui: on consumer financing:
- Pembiayaan sendiri (1.005.903) (798.380) Direct self financing -
- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain Joint financing -
without recourse (460.264) (311.774) without recourse
(1.466.167) (1.110.154)
Dikurangi: Pembiayaan
bersama without recourse Less: Joint financing
bagian yang dibiayai without recourse amount
pihak lain 455.632 308.642 financed by other parties
Pendapatan pembiayaan Unearned income
konsumen yang belum diakui (1.010.535) (801.512) on consumer financing
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen setelah pendapatan receivables - net of
yang belum diakui 2.849.624 2.548.138 unearned income
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (125.337) (73.313) impairment losses
Bersih 2.724.287 2.474.825 Net
Lampiran - 5/35 - Schedule
Page 320
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES - NET
(lanjutan) (continued)
Rincian piutang pembiayaan konsumen Murabahah The details of Murabahah consumer financing
berdasarkan prinsip Syariah adalah sebagai receivables based on Sharia principle are as follows:
berikut:
2023 2022
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto: receivables - gross:
- Pembiayaan sendiri 5.822.836 4.287.848 Direct self financing -
- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain Joint financing -
without recourse 3.089.271 2.907.006 without recourse
8.912.107 7.194.854
Dikurangi: Pembiayaan bersama Less: Joint financing
without recourse bagian without recourse amount
yang dibiayai pihak lain (3.056.796) (2.875.401) financed by other parties
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 5.855.311 4.319.453 receivables - gross
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan Unearned income
konsumen yang belum diakui: on consumer financing:
- Pembiayaan sendiri (1.239.752) (934.806) Direct self financing -
- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain Joint financing -
without recourse (622.872) (650.847) without recourse
(1.862.624) (1.585.653)
Dikurangi: Pembiayaan bersama Less: Joint financing
without recourse bagian without recourse amount
yang dibiayai pihak lain 616.384 643.833 financed by other parties
Pendapatan pembiayaan Unearned income
konsumen yang belum diakui (1.246.240) (941.820) on consumer financing
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen setelah pendapatan receivables - net of
yang belum diakui 4.609.071 3.377.633 unearned income
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (81.381) (50.016) impairment losses
Bersih 4.527.690 3.327.617 Net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, included in the
termasuk di dalam piutang pembiayaan konsumen consumer financing receivable - gross is unamortised
- bruto adalah biaya-biaya transaksi dan yield transaction costs and yield enhancing income
enhancing income yang belum diamortisasi amounting to Rp 349,606 and Rp 291,445.
sebesar Rp 349.606 dan Rp 291.445.
Berikut ini cicilan piutang pembiayaan konsumen - Below is the installment of gross consumer financing
bruto setelah dikurangi pendapatan pembiayaan receivables - net of unearned income on consumer
konsumen yang belum diakui berdasarkan tanggal financing based on the settlement aging profile:
jatuh temponya:
2023 2022
< 1 tahun 2.360.774 1.997.535 < 1 year
1 - 2 tahun 2.000.676 1.660.594 1 - 2 years
2 - 3 tahun 1.593.467 1.250.458 2 - 3 years
> 3 tahun 1.503.778 1.017.184 > 3 years
7.458.695 5.925.771
Lampiran - 5/36 - Schedule
Page 321
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES - NET
(lanjutan) (continued)
Analisis umur piutang pembiayaan konsumen - Aging analysis of the gross consumer financing
bruto setelah dikurangi pendapatan pembiayaan receivables - net of unearned income on consumer
konsumen yang belum diakui adalah sebagai financing receivable are as follows:
berikut:
2023 2022
Belum jatuh tempo 6.807.755 5.405.574 Current
Lewat jatuh tempo: Overdue:
1 - 90 hari 565.248 449.347 1 - 90 days
91 - 120 hari 29.635 26.122 91 - 120 days
121 - 180 hari 47.629 44.013 121 - 180 days
> 180 hari 8.428 715 > 180 days
7.458.695 5.925.771
Berikut adalah perubahan jumlah piutang Below is movement of consumer financing
pembiayaan konsumen berdasarkan stage selama receivables based on stages during the year ended
tahun berakhir 31 Desember 2023 dan 2022: 31 December 2023 and 2022:
31 Desember/December 2023
Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo awal 2.449.225 71.821 27.092 3.377.633 5.925.771 Balance, beginning of
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (30.910) 31.567 (657) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (4.946) (11.635) 16.581 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 5.585 (5.566) (19) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur 352.999 (37.419) 81.907 1.399.000 1.796.487 Net change in exposure
Penghapusan - - (96.001) (167.562) (263.563) Written-off
Saldo, akhir tahun 2.771.953 48.768 28.903 4.609.071 7.458.695 Balance, end of year
31 Desember/December 2022
Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo, awal 2.361.336 83.054 47.136 1.966.369 4.457.895 Balance, beginning of
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (24.768) 25.113 (345) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (8.840) (2.406) 11.246 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 2.926 (2.926) - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur 118.571 (31.014) 29.151 1.503.795 1.620.503 Net change in exposure
Penghapusan - - (60.096) (92.531) (152.627) Written-off
Saldo, akhir tahun 2.449.225 71.821 27.092 3.377.633 5.925.771 Balance, end of year
Suku bunga efektif per tahun untuk pembiayaan Effective annual interest rates for financing ranged
berkisar antara 5,21% - 26,21% pada tahun 2023 between 5.21% - 26.21% in 2023
(2022: 5,21% - 26,11%). (2022: 5.21% - 26.11%).
Sebagai jaminan atas piutang pembiayaan The Company retains the vehicles ownership
konsumen, Perseroan menerima jaminan berupa certificates (“BPKB”) of the vehicles financed as
Bukti Pemilikan Kendaraan Bermotor (“BPKB”) dari collateral for the consumer financing receivables.
kendaraan bermotor yang dibiayai Perseroan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at, 31 December 2023 and 2022 Rp 3,361,268
sejumlah Rp 3.361.268 dan Rp 3.346.219 dari and Rp 3,346,219 of total consumer financing
jumlah piutang pembiayaan konsumen digunakan receivables are pledged as collateral for the loan
sebagai jaminan atas pinjaman (lihat Catatan 10). facilities (refer to Note 10).
Lampiran - 5/37 - Schedule
Page 322
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES - NET
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at, 31 December 2023 and 2022 Rp 500,673 and
sejumlah Rp 500.673 dan nihil dari jumlah piutang nil of total consumer financing receivables are
pembiayaan konsumen digunakan sebagai jaminan pledged as collateral for securities issued (refer to
atas surat berharga yang diterbitkan (lihat Note 11).
Catatan 11).
Selama tahun 2023, Perseroan telah melakukan During 2023, the Company has written-off consumer
penghapusan piutang pembiayaan konsumen financing receivables amounting to Rp 263,563
sebesar Rp 263.563 (2022: Rp 152.627). (2022: Rp 152,627).
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai Movements in the allowance for impairment losses
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: during the years are as follows:
2023 2022
Saldo awal 123.329 79.824 Beginning balance
Penambahan penyisihan 346.952 196.132 Additional provision
Penghapusbukuan (263.563) (152.627) Write-off
Saldo akhir 206.718 123.329 Ending balance
Pada tahun 2022, Perseroan menyajikan secara In 2022, the Company presents separately the
terpisah beban penambahan kerugian penurunan additional provision of Rp 43,505 and the write-off of
nilai atas piutang pembiayaan konsumen sebesar Rp 152,627 during the year in the statement of profit
Rp 43.505 dan penghapusbukuan sebesar or loss and other comprehensive income. In 2023,
Rp 152.627 pada laporan laba rugi dan these two are combined and presented together as
penghasilan komprehensif lain. Pada tahun 2023, provision for impairment losses consumer financing
keduanya digabungkan dan disajikan bersama receivables in the statement of profit or loss and other
sebagai penyisihan kerugian penurunan nilai comprehensive income.
pembiayaan konsumen di laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain.
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai Movements in the allowance for impairment losses
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: during the year are as follows:
31 Desember/December 2023
Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo, awal Balance, beginning of
tahun 36.294 20.052 16.967 50.016 123.329 year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (7.036) 7.170 (134) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (3.707) (8.004) 11.711 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 142 (142) - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur 65.028 (4.085) 87.082 198.927 346.952 Net change in exposure
Penghapusan - - (96.001) (167.562) (263.563 ) Written-off
Saldo, akhir tahun 90.721 14.991 19.625 81.381 206.718 Balance, end of year
31 Desember/December 2022
Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo, awal Balance, beginning of
tahun 15.297 14.048 31.142 19.337 79.824 year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang (3.158) 3.164 (6) - - lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (1.773) (136) 1.909 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 60 (60) - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur 25.868 3.036 44.018 123.210 196.132 Net change in exposure
Penghapusan - - (60.096) (92.531) (152.627) Written-off
Saldo, akhir tahun 36.294 20.052 16.967 50.016 123.329 Balance, end of year
Lampiran - 5/38 - Schedule
Page 323
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES - NET
(lanjutan) (continued)
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan Management believes the allowance for impairment
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup losses is adequate to cover losses arising from
untuk menutup kerugian atas tidak tertagihnya uncollectible consumer financing receivables
piutang pembiayaan konsumen. accounts.
6. BEBAN DIBAYAR DIMUKA 6. PREPAID EXPENSES
2023 2022
Asuransi dibayar dimuka 3.407 2.638 Prepaid insurance
Pemeliharaan dibayar dimuka 1.124 904 Prepaid annual maintenance
Sewa dibayar dimuka 398 476 Prepaid rent
Lain-lain 7.518 2.127 Others
12.447 6.145
Beban dibayar dimuka lain-lain terutama terdiri atas Other prepaid expenses mainly consist of software
biaya software dan license. and license cost.
7. PIUTANG LAIN-LAIN 7. OTHER RECEIVABLES
2023 2022
Pihak ketiga: Third parties:
Imbalan bunga Interest receivable
pengembalian pajak (Catatan 13f) 75.958 40.972 from tax refund (Note 13f)
Tagihan ke perusahaan Receivables from
asuransi 37.065 7.760 insurance companies
Ujroh 7.863 12.661 Ujroh
Uang muka karyawan 2.438 536 Employee advances
Pinjaman karyawan 2.171 2.165 Employee loans
Lain-lain 2.572 8.943 Others
128.067 73.037
Lain-lain terutama terdiri atas uang muka untuk Others are mainly consisting of cash advance for
aktivitas penagihan. collection activites.
8. ASET TETAP 8. FIXED ASSETS
2023
1 Januari/ Penambahan/ Penjualan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposal Reclassification December
Harga perolehan Cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 27.753 - - - 27.753 Land
Bangunan kantor 12.726 - - - 12.726 Office building
Peralatan kantor 104.959 5.886 (880) 13.606 123.571 Office equipment
Kendaraan bermotor 168 - - - 168 Motor vehicle
Renovasi gedung 7.000 - - 2.490 9.490 Building renovation
152.606 5.886 (880) 16.096 173.708
Aset dalam penyelesaian 4.801 17.436 - (16.096) 6.141 Assets in progress
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan 13.766 7.354 (3.404) - 17.716 Building
171.173 30.676 (4.284) - 197.565
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan kantor (896) (636) - - (1.532) Office building
Peralatan kantor (68.874) (15.083) 866 - (83.091) Office equipment
Kendaraan bermotor (48) (33) - - (81) Motor vehicle
Renovasi gedung (4.113) (1.237) - - (5.350) Building renovation
(73.931) (16.989) 866 - (90.054)
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan (5.257) (5.190) 3.404 - (7.043) Building
(79.188) (22.179) 4.270 - (97.097)
Nilai buku bersih 91.985 100.468 Net book value
Lampiran - 5/39 - Schedule
Page 324
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. ASET TETAP (lanjutan) 8. FIXED ASSETS (continued)
2022
1 Januari/ Penambahan/ Penjualan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposal Reclassification December
Harga perolehan Cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 26.736 1.017 - - 27.753 Land
Bangunan kantor 12.086 - - 640 12.726 Office building
Peralatan kantor 76.658 18.342 (1.102) 11.061 104.959 Office equipment
Kendaraan bermotor 168 - - - 168 Motor vehicle
Renovasi gedung 8.078 - (1.377) 299 7.000 Building renovation
123.726 19.359 (2.479) 12.000 152.606
Aset dalam penyelesaian 11.016 5.785 - (12.000) 4.801 Assets in progress
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan 19.315 2.335 (7.884) - 13.766 Building
154.057 27.479 (10.363) - 171.173
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan kantor (281) (615) - - (896) Office building
Peralatan kantor (57.205) (12.742) 1.073 - (68.874) Office equipment
Kendaraan bermotor (14) (34) - - (48) Motor vehicle
Renovasi gedung (4.493) (997) 1.377 - (4.113) Building renovation
(61.993) (14.388) 2.450 - (73.931)
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan (9.495) (3.646) 7.884 - (5.257) Building
(71.488) (18.034) 10.334 - (79.188)
Nilai buku bersih 82.569 91.985 Net book value
Rincian keuntungan penjualan aset tetap adalah: Details of gains from the disposal of fixed assets
are as follows:
2023 2022
Hasil penjualan aset tetap 66 121 Proceeds from sale of fixed assets
Nilai buku bersih (14) (31) Net book value
Keuntungan Gain
penjualan aset tetap 52 90 from sale of fixed asset
Aset tetap Perseroan telah diasuransikan terhadap The Company’s fixed assets are insured for
kemungkinan terjadinya kerugian yang ditimbulkan potential losses arising from fire, flood, riots,
dari kebakaran, banjir, huru-hara, pencurian dan burglary and other risks with total coverage of
risiko lainnya dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 55,557 (2022: Rp 51,964).
Rp 55.557 (2022: Rp 51.964).
Manajemen berpendapat bahwa nilai Management believes that the insurance coverage
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi is adequate to cover losses on the Company’s
kerugian atas aset Perseroan. assets.
Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan sebagai There are no fixed assets pledged as security
jaminan sehubungan dengan fasilitas pinjaman collateral for the Company’s borrowing facilities.
yang diperoleh Perseroan.
Pada tanggal 31 December 2023, Perseroan As at 31 December 2023, the Company performed
melakukan peninjauan kembali atas masa manfaat, a review on useful life, depreciation method, and
metode penyusutan, dan nilai residu aset tetap dan residual value of fixed assets and concluded that
menyimpulkan bahwa tidak terdapat perubahan there were no changes in those methodology and
atas metode dan asumsi tersebut. assumptions.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there is no permanent
penurunan nilai yang permanen atas aset tetap. diminution in fixed assets.
Seluruh aset tetap yang ada pada tanggal All fixed assets as at the reporting date are fully
pelaporan digunakan untuk menunjang aktivitas used to support the Company’s operation activities.
operasi Perseroan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, harga As of 31 December 2023 and 2022, the cost of
perolehan dari aset tetap yang telah disusutkan fully depreciated fixed assets that are still in use
penuh dan masih digunakan adalah masing- amounted to Rp 54,991 and Rp 52,639
masing sebesar Rp 54.991 dan Rp 52.639. respectively.
Lampiran - 5/40 - Schedule
Page 325
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. ASET TETAP (lanjutan) 8. FIXED ASSETS (continued)
Aset dalam penyelesaian pada tanggal 31 Assets in progress as at 31 December 2023,
Desember 2023, sebagian besar berkaitan dengan mainly comprised installation of building renovation
instalasi renovasi gedung dan peralatan kantor and office equipment which are estimated to be
yang diperkirakan selesai di akhir tahun 2024 completed by the end of 2024 with current
dengan persentase penyelesaian hingga saat ini percentages of completion of 15%-90%
adalah 15%-90% (tidak diaudit). (unaudited).
Aset hak-guna Right-of-use assets
Perseroan menyewa aset berupa gedung. Masa The Company leases assets consist of building.
sewa berkisar antara 2 - 10 tahun. The lease term ranging from 2 - 10 years.
Perseroan mempunyai sewa dengan aset bernilai The Company also has certain leases with low
rendah. Perseroan menerapkan pengecualian value assets. The Company applies lease of low-
pengakuan atas hak-guna atas sewa dengan aset value assets recognition exemptions for these
bernilai rendah tersebut (lihat Catatan 20). right-of-use assets (see Note 20).
Laporan laba rugi untuk tahun yang berakhir The statements of profit or loss for the year ended
31 Desember 2023 dan 2022 menunjukkan jumlah 31 December 2023 and 2022 shows the following
terkait sewa adalah sebagai berikut: amounts relating to leases:
2023 2022
Beban penyusutan aset Depreciation expense right-of-
hak guna -bangunan 5.190 3.646 use assets -building
Beban bunga 367 159 Interest expense
Beban berkaitan dengan sewa Expense relating to leases of
yang bernilai rendah low value assets
dan sewa jangka pendek 2.932 1.286 and short-term lease
8.489 5.091
9. ASET YANG DIAMBIL ALIH 9. REPOSSESSED ASSETS
2023 2022
Aset yang diambil alih 137.375 23.513 Repossessed assets
Dikurangi: Less:
Penyisihan Allowance for
penurunan nilai (26.065) (3.531) decline in value
Bersih 111.310 19.982 Net
Perubahan pada penyisihan penurunan nilai Movements of the allowance for decline in value
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: during the year are as follow:
2023 2022
Saldo awal 3.531 3.062 Beginning balance
Penambahan selama Additional during
tahun berjalan 22.534 469 the year
Saldo akhir 26.065 3.531 Ending balance
Aset yang diambil alih berupa kendaraan bermotor. Repossessed assets comprise of vehicles.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan Management believes the allowance for decline in
penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk value is adequate to cover losses arising from
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat decline in value of the repossessed assets.
penurunan nilai dari aset yang diambil alih tersebut.
Lampiran - 5/41 - Schedule
Page 326
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN 10. BORROWINGS
Rincian pinjaman per 31 Desember 2023 dan 2022 Details of borrowings as at 31 December 2023 and
adalah sebagai berikut: 2022 are as follows:
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
PT Bank DKI - Syariah 530.555 475.000 PT Bank DKI - Syariah
PT Bank Pan Indonesia Tbk 481.667 220.417 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 414.861 637.167 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 405.208 544.792 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 386.222 384.769 PT Bank Panin Dubai SyariahTbk
PT Bank Victoria International Tbk 300.000 50.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank China Construction Bank PT Bank China Construction Bank
Indonesia Tbk 257.124 179.472 Indonesia Tbk
PT Bank HSBC Indonesia 150.000 - PT Bank HSBC Indonesia
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 133.333 - PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Bank Permata Tbk - Unit Syariah 120.833 201.806 PT Bank Permata Tbk - Unit Syariah
PT Bank BTPN Tbk 100.000 - PT Bank BTPN Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk - Syariah 100.000 - PT Bank OCBC NISP Tbk - Syariah
PT Bank Permata Tbk 90.694 185.417 PT Bank Permata Tbk
PT Bank UOB Indonesia 80.556 147.222 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank CTBC Indonesia 70.000 75.000 PT Bank CTBC Indonesia
PT Bank OCBC NISP Tbk 54.444 107.778 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Oke Indonesia Tbk 51.389 84.722 PT Bank Oke Indonesia Tbk
PT Bank Victoria Syariah 50.000 - PT Bank Victoria Syariah
PT Bank Danamon Tbk - Unit Syariah 29.167 45.833 PT Bank Danamon Tbk - Unit Syariah
PT Bank BCA Syariah 22.125 80.969 PT Bank BCA Syariah
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat and Banten Tbk - 10.417 Jawa Barat dan Banten Tbk
3.828.178 3.430.781
Pihak berelasi Related party
PT Bank CIMB Niaga Tbk 889.722 656.389 PT Bank CIMB Niaga Tbk
889.722 656.389
4.717.900 4.087.170
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (3.752) (6.300) Unamortised transaction costs
4.714.148 4.080.870
Seluruh pinjaman adalah dalam Rupiah. All borrowings are in Rupiah.
Cicilan pokok pinjaman sesuai dengan jatuh tempo Installment of principal borrowing based on its
maturity dates :
2023 2022
< 1 tahun 3.971.493 2.011.723 < 1 year
1 - 2 tahun 571.913 1.535.130 1 - 2 years
2 - 3 tahun 174.494 527.103 2 - 3 years
> 3 tahun - 13.214 > 3 years
4.717.900 4.087.170
Pinjaman merupakan pinjaman yang diterima The Company borrowings represent borrowings
Perseroan dalam menjalankan bisnisnya. Pinjaman received to finance their business. The borrowing
tersebut akan jatuh tempo pada berbagai tahun will be matured in the years between 2024 - 2026.
antara 2024 - 2026. Tingkat suku bunga per tahun The annual interest rates for the year ended
untuk fasilitas tersebut untuk tahun yang berakhir 31 December 2023 and 2022: 6.05% - 8.00% and
31 Desember 2023 dan 2022: 6,05% - 8,00% dan 5.65% - 9.00%.
5,65% - 9,00%.
Seluruh pinjaman di atas digunakan untuk All the borrowings above are used for financing of
pembiayaan kendaraan roda empat, baik dalam four wheelers, either new or used.
kondisi baru atau bekas.
Lampiran - 5/42 - Schedule
Page 327
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to Parent
pokok pinjaman kepada Induk Usaha dengan Entity, amounting to Rp 216,666 and Rp 348,611,
nominal masing - masing sebesar Rp 216.666 dan respectively. This borrowing will be matured on
Rp 348.611. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada various dates between 3 January 2024 up to 7 April
berbagai tanggal antara 3 Januari 2024 sampai 2025.
dengan 7 April 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
kali;
- Selama pinjaman yang diterima berlangsung, - During the borrowings outstanding, the
Perseroan wajib menyampaikan Surat Company required to submit the Notification
Pemberitahuan untuk setiap pinjaman yang Letter of credit facilities or loan from other
diterima dari Bank lain; Banks;
- Rasio Non-Performing Financing (pembiayaan - Maintain the non-performing financing
yang tidak lancar) dimana telah jatuh tempo receivable which has outstanding days of more
lebih besar dari 90 hari, maksimum 3% dari than 90 days by maximum of 3% from total
seluruh piutang pembiayaan; dan financing receivable; and
- Wajib menjaga kepemilikan saham PT Bank - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
CIMB Niaga Tbk minimum 51% dari modal ownership in the Company either directly or
disetor/ditempatkan. indirectly of 51% ownership from total paid in
capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank DKI - Syariah PT Bank DKI - Sharia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank DKI - Unit Bank DKI - Unit Syariah amounting to Rp 244,444
Syariah dengan nominal masing - masing sebesar and Rp 125,000, respectively. This borrowing will
Rp 244.444 dan Rp 125.000. Pinjaman ini akan be matured on various dates between 11 February
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 11 2024 up to 27 September 2026.
Februari 2024 sampai dengan 27 September 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 - Maintain the gearing ratio maximum of 10
kali; times;
- Current Ratio (“CR”) minimum 1 kali; - Current Ratio (“CR”) minimum 1 time;
- Total piutang pembiayaan terhadap total aktiva - Total financing receivables to total assets of
minimal sebesar 50%; minimum 50%;
- Menjaga piutang yang menunggak lebih dari - Maintain the non-performing financing
90 hari maksimal 5% dari total piutang receivable which has outstanding days of more
pembiayaan; dan than 90 days by maximum of 5% from total
financing receivable; and
- Wajib menjaga kepemilikannya PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk di Perseroan minimum sebesar ownership in the Company either directly or
51%. indirectly of 51% ownership.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank Pan Indonesia Bank Pan Indonesia Tbk amounting to Rp 238,750
Tbk dengan nominal masing - masing sebesar and Rp 295,946, respectively. This borrowing will
Rp 238.750 and Rp 295.946. Pinjaman ini akan be matured on various dates between 23 August
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 23 2024 up to 6 January 2025.
Agustus 2024 sampai dengan 6 Januari 2025.
Lampiran - 5/43 - Schedule
Page 328
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Pan Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Pan Indonesia Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga rasio hutang terhadap ekuitas - Maintain the debt-to-equity ratio of 8:1;
sebesar 8:1;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
90 hari maksimal sebanyak 3% dari total than 90 days by maximum of 3% from total
piutang pembiayaan; dan financing receivable; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya di Perseroan baik secara ownership in the Company either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% indirectly of 51% ownership from total paid in
dari total modal disetor Perseroan. capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle
pokok pinjaman (Sindikasi) kepada PT Bank (Syndication) to PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Muamalat Indonesia Tbk (“BMI”) dengan nominal (“BMI”) amounting to Rp 222,306 and Rp 62,833,
masing - masing sebesar Rp 222.306 dan Rp respectively. This Syndication borrowings will be
62.833. Pinjaman sindikasi ini akan jatuh tempo matured on various dates between 23 May 2025 up
pada berbagai tanggal antara 23 Mei 2025 sampai to 13 December 2025.
dengan 13 Desember 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of 5 times;
5 kali;
- Menjaga Net Credit Loss maksimal sebesar - Maintain Net Credit Loss maximum of 3%;
3%;
- Menjaga Deliquency Receivables maksimal - Maintain Deliquency Receivable maximum of 5%;
sebesar 5% ;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
90 hari maksimal sebanyak 3% bersih atau 5% than 90 days by maximum of 3% net or 5%
kotor dari total piutang pembiayaan; dan gross from total financing receivable; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk secara langsung maupun tidak ownership in the Company either directly or
langsung sebesar 51% dari total modal disetor. indirectly of 51% ownership from total paid in
capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan- The Company has fulfilled the debt covenants
pembatasan yang diwajibkan dalam perjanjian requirements outlined in the loan agreement, other
pinjaman, selain syarat finansial atas Net Credit than financial debt covenants for the Net Credit
Loss untuk posisi 31 Desember 2023 dari BMI Losses as of 31 December 2023 from BMI. The
karena kondisi ekonomi saat ini. Perseroan sudah Company has communicated this matter with the
mengkomunikasikan hal ini dengan pihak bank dan bank and the Company has committed to fulfill the
Perseroan telah berkomitmen akan memenuhi financial debt covenants of Net Credit Loss. The
syarat finansial atas Net Credit Losses tersebut. Company has repaid all of its borrowings
Perseroan telah melakukan pembayaran kewajiban obligations in a timely manner.
atas seluruh pinjaman secara tepat waktu.
Lampiran - 5/44 - Schedule
Page 329
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, The Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank Mandiri (Persero) Bank Mandiri (Persero) Tbk amounting to
Tbk dengan nominal masing - masing sebesar Rp 289,583 and Rp 479,060, respectively. This
Rp 289.583 dan Rp 479.060. Pinjaman ini akan borrowings will be matured on various dates
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 2 between 2 January 2024 up to 27 April 2026.
Januari 2024 sampai dengan 27 April 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
kali; dan and
- Selama pinjaman yang diterima berlangsung, - During the borrowings outstanding, the
Perseroan harus memberitahukan secara Company must notify PT Bank Mandiri
tertulis kepada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Persero) Tbk in written for:
atas:
• Perubahan anggaran dasar Perseroan • Amendment to the articles of association
termasuk di dalamnya pemegang saham of the Company including majority
mayoritas (lebih dari 50% jumlah shareholders (more than 50% of the total
kepemilikan saham), pengurus Perseroan, share ownership), management, capital
permodalan dan nilai saham; and share value;
• Memperoleh fasilitas kredit atau pinjaman • Obtaining credit facilities or loan from
dari pihak-pihak lain kecuali dalam rangka other party except in the context of
mendukung kegiatan usaha Perseroan supporting the business activities of
yang normal dan transaksi wajar; normal business and fair transaction of the
Company;
• Mengikatkan diri sebagai penjamin hutang • Binding themselves as a guarantor of debt
atau menjaminkan harta kekayaan untuk or pledging assets for other parties,
pihak-pihak lain, kecuali dalam rangka except in the context of funding to support
pendanaan untuk mendukung kegiatan the business activities of the Company;
usaha Perseroan;
• Melunasi hutang Perseroan kepada • Paying off the loan of the Company to the
pemilik/ pemegang saham mayoritas; dan owner/majority shareholders; and
• Melakukan peleburan usaha/akuisisi. • Conducting merger/acquisition.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to
pokok pinjaman kepada PT Bank Panin Dubai PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk amounting to
Syariah Tbk dengan nominal masing - masing Rp 148,547 and Rp 65,231, respectively. This
sebesar Rp 148.547 dan Rp 65.231. Pinjaman ini borrowing will be matured on various dates
akan jatuh tempo pada tanggal between 25 May 2025 up to 30 November 2026.
25 Mei 2025 sampai dengan 30 November 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga rasio gearing maksimal sebesar 8 - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
kali;
- Menjaga rasio piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
90 hari maksimal sebanyak 3% (tiga persen) than 90 days by maximum of 3% from total
dari total piutang pembiayaan; dan financing receivable; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk baik secara langsung maupun tidak ownership in the Company either directly or
langsung sebesar 51% dari total modal disetor. indirectly of 51% ownership from total paid in
capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/45 - Schedule
Page 330
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to
pokok pinjaman kepada PT Bank Victoria PT Bank Victoria International Tbk amounting to
International Tbk dengan nominal masing - masing Rp nil and Rp 199,793, respectively. This
sebesar Rp nihil dan Rp 199.793. Pinjaman ini borrowing will be matured on various dates
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 5 between 5 January 2024 up to 8 January 2024.
Januari 2024 sampai dengan 8 Januari 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
30 hari maksimal sebanyak 5% dari total than 30 days by maximum of 5% from total
piutang pembiayaan dan tunggakan lebih dari financing receivable and outstanding days of
90 hari maksimal sebanyak 2% dari total more than 90 days by maximum of 2% from
piutang pembiayaan; dan total financing receivable; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya di Perseroan baik secara ownership in the Company either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% indirectly of 51% ownership from total paid in
dari total modal disetor Perseroan. capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank China Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
Construction Bank Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 72,349 and Rp 20,528,
masing - masing sebesar Rp 72.349 dan respectively. This borrowing will be matured on
Rp 20.528. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada various dates between 30 May 2025 up to 27
berbagai tanggal antara 30 Mei 2025 sampai December 2026.
dengan 27 Desember 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga Collateral Coverage Ratio (“CCR”) - Maintain Collateral Coverage Ratio (“CCR”) at
minimal 50% dari pinjaman; minimum 50% of the loan;
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
90 hari maksimal sebanyak 5% (gross) dari than 90 days by maximum of 5% (gross) from
total piutang pembiayaan; dan total financing receivable; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk baik secara langsung maupun tidak ownership in the Company either directly or
langsung sebesar 51% dari total modal disetor. indirectly of 51% ownership from total paid in
capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/46 - Schedule
Page 331
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank HSBC Indonesia PT Bank HSBC Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to
pokok pinjaman kepada PT Bank HSBC Indonesia PT Bank HSBC Indonesia amounting to
dengan nominal masing - masing sebesar Rp nil and Rp 199,793, respectively. This
Rp nihil dan Rp 199.793. Pinjaman ini akan jatuh borrowing has been matured on various dates
tempo pada berbagai tanggal antara 5 Februari between 5 February 2024 up to February 2024.
2024 sampai dengan 6 Februari 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 - Maintain the gearing ratio maximum of 10
kali; times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah maksimal sebanyak 5% dari total receivable maximum of 5% from total financing
piutang pembiayaan atau sesuai ketentuan receivable or as required by the authority;
otoritas;
- Menjaga total piutang pembiayaan terhadap - Maintain total financing receivable to total
total aset minimal sebesar 50%; dan asset minimum of 50%; and
- Piutang pembiayaan yang dijadikan jaminan - Financing receivable which pledged as
maksimal memiliki hari tunggakan sebanyak collateral has outstanding days of at the
30 hari. maximum 30 days.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Sarana Multigriya Sarana Multigriya Finansial (Persero) amounting to
Finansial (Persero) sebesar Rp 66.667 dan Rp Rp 66,667 and Rp nil. This borrowing will be
nihil. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal matured on 30 August 2024.
30 Agustus 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga Return on Asset minimal 1%; - Maintain Return on Asset by minimum of 1%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah bersih maksimal sebanyak 5% receivables - net by maximum of 5% from total
dari total piutang pembiayaan; financing receivable;
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 - Maintain gearing ratio maximum of 10 times;
kali; dan and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk minimum sebesar 51%. ownership in the Company with minimum of
51%.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Permata Tbk (Termasuk Unit Syariah) PT Bank Permata Tbk (Include Syariah Unit)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank Permata Tbk Bank Permata Tbk amounting to Rp 175,694 and
dengan nominal masing - masing sebesar Rp 186,323, respectively. This borrowing will be
Rp 175.694 dan Rp 186.323. Pinjaman ini akan matured on various dates between 30 September
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 30 2024 up to 29 July 2025.
September 2024 sampai dengan 29 Juli 2025.
Lampiran - 5/47 - Schedule
Page 332
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Permata Tbk (Termasuk Unit Syariah) PT Bank Permata Tbk (Include Syariah Unit)
(lanjutan) (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
30 hari maksimal sebanyak 5% dari total than 30 days by maximum of 5% from total
piutang pembiayaan dan tunggakan lebih dari financing receivable and outstanding days of
90 hari maksimal sebanyak 2% dari total more than 90 days by maximum of 2% from
piutang pembiayaan; dan total financing receivable; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya di Perseroan baik secara ownership in the Company either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% indirectly of 51% ownership from total paid-in-
dari total modal disetor Perseroan. capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank BTPN Tbk PT Bank BTPN Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and 31
dan 31 Desember 2022, Perseroan telah December 2022, the Company has paid the
melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada principle to PT Bank BTPN Tbk amounting to Rp
PT Bank BTPN Tbk dengan nominal sebesar Rp nil and Rp nil. This borrowing has matured on 2
nihil dan Rp nihil. Pinjaman ini akan jatuh tempo January 2024.
pada tanggal 2 Januari 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8,5 - Maintain the gearing ratio maximum of 8.5
kali; times;
- Non-Performing Asset maksimum 5%; dan - Non-Performing Asset maximum 5%; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya di Perseroan baik secara ownership in the Company either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% indirectly of 51% ownership from total paid in
dari total modal disetor Perseroan. capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements..
PT Bank OCBC NISP Tbk (Termasuk Unit Syariah) PT Bank OCBC NISP Tbk (Including Syariah Unit)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank OCBC NISP Tbk Bank OCBC NISP Tbk amounting to Rp 53,333
dengan nominal masing - masing sebesar and Rp 170,691, respectively. This borrowing will
Rp 53.333 dan Rp 170.691. Pinjaman ini akan be matured on various dates between 5 January
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara 2024 up to 21 March 2025.
5 Januari 2024 sampai dengan 21 Maret 2025.
Lampiran - 5/48 - Schedule
Page 333
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank OCBC NISP Tbk (Termasuk Unit Syariah) PT Bank OCBC NISP Tbk (Including Syariah Unit)
(lanjutan) (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih receivable which has outstanding days of more
dari 60 hari maksimal sebanyak 3,5% dari total than 60 days by a maximum of 3.5% from total
piutang pembiayaan atau sesuai ketentuan financing receivable or as required by the
otoritas; authority;
- Menjaga saldo current account saving account - Maintain minimum balance of current account
(“CASA”) minimal sebesar Rp 5.000; dan saving account (“CASA”) of Rp 5,000; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk minimum sebesar 51%. ownership in the Company with minimum of
51%.
Perseroan telah memenuhi pembatasan- The Company has fulfilled the debt covenants
pembatasan yang diwajibkan dalam perjanjian requirement outlined in borrowing agreements.
pinjaman.
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank UOB Indonesia Bank UOB Indonesia Tbk amounting to Rp 66,667
dengan nominal masing - masing sebesar and Rp 52,778, respectively. This borrowing will be
Rp 66.667 dan Rp 52.778. Pinjaman ini akan jatuh matured on various dates between 23 February
tempo pada berbagai tanggal antara tanggal 23 2025 up to 17 May 2025.
Februari 2025 sampai dengan 17 Mei 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio terhadap ekuitas - Maintain the gearing ratio maximum of 10:1
sebesar 10:1; dan from equity; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk baik secara langsung maupun tidak ownership in the Company either directly or
langsung sebesar 51% dari total modal disetor. indirectly of 51% ownership from total paid in
capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank CTBC Indonesia PT Bank CTBC Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank CTBC Indonesia Bank CTBC Indonesia Tbk amounting to Rp 75,000
dengan nominal masing - masing sebesar Rp and Rp nil, respectively. This borrowing will be
75.000 dan Rp nihil. Pinjaman ini akan jatuh tempo matured on 2 January 2024.
pada tanggal 2 Januari 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga rasio hutang terhadap ekuitas - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
sebesar 8:1;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
90 hari maksimal sebanyak 5% (gross) dari than 90 days by maximum of 5% (gross) from
total piutang pembiayaan; dan total financing receivable; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk baik secara langsung maupun tidak ownership in the Company either directly or
langsung sebesar 51% dari total modal disetor. indirectly of 51% ownership from total paid in
capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/49 - Schedule
Page 334
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Oke Indonesia Tbk PT Bank Oke Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to
pokok pinjaman kepada PT Bank Oke Indonesia PT Bank Oke Indonesia Tbk amounting to
Tbk dengan nominal masing - masing sebesar Rp 33,333 and Rp 15,278, respectively. This
Rp 33.333 dan Rp 15.278. Pinjaman ini akan jatuh borrowing will be matured on various dates
tempo pada berbagai tanggal antara tanggal 30 between 30 May 2025 up to 16 August 2025.
Mei 2025 sampai dengan 16 Agustus 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
kali;
- Menjaga rasio kecukupan modal minimal 14%; - Maintain the capital adequacy ratio minimum
of 14%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
30 hari maksimal sebanyak 10% (gross) dari than 30 days by maximum of 10% (gross) from
total piutang pembiayaan dan tunggakan lebih total financing receivable and more than 90
dari 90 hari maksimal sebanyak 5% (gross) days by maximum 5% (gross) from total
dari total piutang pembiayaan; dan financing receivables; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya baik secara langsung maupun ownership in the Company either directly or
tidak langsung sebesar 51% dari total modal indirectly of 51% ownership from total paid in
disetor. capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Victoria Syariah PT Bank Victoria Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and 31
dan 31 Desember 2022, Perseroan telah December 2022, the Company has paid the
melakukan pembayaran pokok pinjaman kepada principle to PT Bank Victoria syariah amounting to
PT Bank Victoria Syariah sebesar Rp 50.000 dan Rp 50,000 and Rp nil. This borrowing will be
Rp nihil. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada matured on 11 January 2024.
tanggal 11 Januari 2024.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 10 - Maintain the gearing ratio maximum of 10
kali; dan times; and
- Menjaga jumlah piutang Pembiayaan - Maintain the non performing financing
bermasalah sebanyak 3% dari total piutang receivable by maximum of 3% from total
pembiayaan. financing receivable.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Danamon Indonesia Tbk - Unit Syariah PT Bank Danamon Indonesia Tbk - Sharia Unit
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, The Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank Danamon Bank Danamon Indonesia Tbk, Sharia Unit
Indonesia Tbk, Unit Syariah dengan nominal amounting to Rp 16,667 and Rp 4,167,
masing - masing sebesar Rp 16.667 dan Rp 4.167. respectively. This borrowing will be matured on 30
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 30 September 2025.
September 2025.
Lampiran - 5/50 - Schedule
Page 335
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Danamon Indonesia Tbk - Unit Syariah PT Bank Danamon Indonesia Tbk - Sharia Unit
(lanjutan) (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga rasio Total Debt to Networth - Maintain Total Debt to Networth ratio of 7 at the
maksimum 7 kali; maximum;
- Menjaga rasio Net Credit Losses (“NCL”) to - Maintain Net Credit Losses (“NCL”) to Average
Average Portfolio maksimum 4%; dan Portfolio of 4% at the maximum; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
90 hari maksimal sebanyak 3,5% dari total than 90 days by maximum of 3.5% from total
piutang pembiayaan. financing receivable.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank BCA Syariah PT Bank BCA Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank BCA Syariah Bank BCA Syariah amounting to Rp 58,844 and
dengan nominal masing - masing sebesar Rp 87,842, respectively. This borrowing will be
Rp 58.844 dan Rp 87.842. Pinjaman ini jatuh matured on various dates between 31 March 2024
tempo pada berbagai tanggal antara 31 Maret up to 14 April 2025.
2024 sampai dengan 14 April 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimal sebesar 8 - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
kali; dan and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
30 hari maksimal sebanyak 5% dari total than 30 days by maximum of 5% from total
piutang pembiayaan. financing receivable.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan
Banten Tbk Banten Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank Pembangunan Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan
Daerah Jawa Barat dan Banten (Bank BJB) Tbk Banten (Bank BJB) Tbk amounting to Rp 10,417
dengan nominal masing - masing sebesar Rp and Rp 24,977, respectively. This borrowing has
10.417 dan Rp 24.977. Pinjaman ini sudah jatuh been matured on various dates between 30 April
tempo pada berbagai tanggal antara 30 April 2023 2023 up to 27 July 2023.
sampai dengan 27 Juli 2023.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Memberitahukan kepada Bank BJB maksimal - Notify Bank BJB by a maximum 14 calendar
14 hari kalender jika Perseroan membagikan days if the Company distributes dividends
dividen lebih dari 50% dari laba bersih; more than 50% of net income;
- Piutang pembiayaan yang dijadikan jaminan - Finance receivable which pledged as collateral
kepada Bank BJB maksimal memiliki hari to Bank BJB has outstanding days of at the
tunggakan dibawah 30 hari; dan maximum 30 days; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivable which has outstanding days of more
90 hari maksimal sebanyak 3% dari total than 90 days by a maximum of 3% from total
piutang pembiayaan atau sesuai ketentuan financing recivable or as required by the
otoritas. authority.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/51 - Schedule
Page 336
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023, Perseroan As at 31 December 2023, the Company has total
memiliki total pinjaman yang belum digunakan unused borrowing facilities amounting to Rp
sebesar Rp 3.157.875 yang didapat dari PT CIMB 3,157,875 which were obtained from PT CIMB
Niaga Tbk (Rp 220.000), PT Bank Pan Indonesia Niaga Tbk (Rp 220,000), PT Bank Pan Indonesia
Tbk (Rp 10.000), PT Bank HSBC Indonesia (Rp Tbk (Rp 10,000), PT Bank HSBC Indonesia (Rp
150.000), PT Bank OCBC NISP Tbk - Termasuk 150,000), PT Bank OCBC NISP Tbk - Include
Unit Syariah (Rp 250.000), PT Bank Mandiri Sharia Unit (Rp 250,000), PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (Rp 550.000), PT Bank Permata Tbk (Persero) Tbk (Rp 550,000), PT Bank Permata Tbk
- Termasuk Unit Syariah (Rp 250.000), PT Bank - Include Sharia Unit (Rp 250,000), PT Bank CTBC
CTBC Indonesia (Rp 130.000), PT Bank BCA Indonesia (Rp 130,000), PT Bank BCA Syariah (Rp
Syariah (Rp 77.875), PT Bank China Construction 77,875), PT Bank China Construction Bank
Bank Indonesia Tbk (Rp 50.000), PT Bank Indonesia Tbk (Rp 50,000), PT Bank Danamon
Danamon Indonesia Tbk - Termasuk Unit Syariah Indonesia Tbk - Include Sharia Unit (Rp 450,000),
(Rp 450.000), PT Bank Maspion Indonesia Tbk (Rp PT Bank Maspion Indonesia Tbk (Rp 220,000),
220.000), PT Bank J Trust Indonesia Tbk (Rp PT Bank J Trust Indonesia Tbk (Rp 200,000), PT
200.000), PT Bank Mizuho Indonesia (Rp 100.000), Bank Mizuho Indonesia (Rp 100,000), PT Bank
PT Bank UOB Indonesia (Rp 100.000), PT Bank UOB Indonesia (Rp 100,000) and PT Bank BTPN
BTPN Tbk (Rp 300.000) dan PT Bank Panin Dubai Tbk (Rp 300,000) and PT Bank Panin Dubai
Syariah Tbk (Rp 100.000). Syariah Tbk (Rp 100,000).
Pada tanggal 31 Desember 2022, Perseroan As at 31 December 2022, the Company has total
memiliki total pinjaman yang belum digunakan unused borrowing facilities amounting to Rp
sebesar Rp 2.737.977 yang didapat dari PT CIMB 2,737,977 which were obtained from PT CIMB
Niaga Tbk (Rp 320.000), PT Bank Pan Indonesia Niaga Tbk (Rp 320,000), PT Bank Pan Indonesia
Tbk (Rp 510.000), PT Bank HSBC Indonesia (Rp Tbk (Rp 510,000), PT Bank HSBC Indonesia (Rp
300.000), PT Bank OCBC NISP Tbk (Rp 150.000), 300,000), PT Bank OCBC NISP Tbk (Rp 150,000),
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Rp 300.000), PT PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Rp 300,000), PT
Bank Permata Tbk (Rp 150.000), PT Bank Victoria Bank Permata Tbk (Rp 150,000), PT Bank Victoria
International Tbk (Rp 300.000), PT Bank CTBC International Tbk (Rp 300,000), PT CTBC
Indonesia (Rp 125.000), PT Bank BCA Syariah (Rp Indonesia (Rp 125,000), PT Bank BCA Syariah (Rp
32.977), PT Bank Oke Indonesia Tbk (Rp 100.000), 32,977), PT Bank Oke Indonesia Tbk (Rp 100,000)
dan PT Bank Danamon Indonesia Tbk (Rp and PT Bank Danamon Indonesia Tbk (Rp
450.000). 450,000).
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2023 During the year ended 31 December 2023 and
dan 2022, Perseroan telah melakukan pembayaran 2022, the Company has paid the borrowing
pokok pinjaman masing - masing sebesar principal amounting to Rp 2,039,267 and
Rp 2.039.267dan Rp 2.522.821. Rp 2,522,821, respectively.
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of significant balances
dengan pihak-pihak berelasi. and transactions with related parties.
Fasilitas pinjaman dari PT Bank Mandiri (Persero) Loan facilities from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk,
Tbk, PT Bank CIMB Niaga Tbk, PT Bank BTPN PT Bank CIMB Niaga Tbk, PT Bank BTPN Tbk, PT
Tbk, PT Bank OCBC NISP Tbk dan PT Bank Bank OCBC NISP Tbk and PT Bank Victoria
Victoria Syariah telah diperpanjang dan akan jatuh Syariah were renewed and will mature on various
tempo pada berbagai tanggal antara 28 Februari dates between 28 February 2024 up to 27 June
2024 sampai dengan 27 Juni 2027. 2027.
11. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 11. SECURITIES ISSUED
2023 2022
Nilai nominal : Par Value:
Rupiah: Rupiah:
- Sukuk Wakalah Bi-Al Istitsmar I 1.000.000 - Sukuk Wakalah Bi-Al Istitstmar I -
1.000.000 -
Dikurangi: Less :
Biaya penerbitan
yang belum diamortisasi (1.009) - Unamortised issuance cost
Jumlah - bersih 998.991 - Total - net
Lampiran - 5/52 - Schedule
Page 337
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 11. SECURITIES ISSUED (continued)
(lanjutan)
2023 2022
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
Sesuai dengan jatuh temponya by maturity profile
< 1 tahun 700.000 - < 1 year
1 - 2 tahun - - 1 - 2 years
2 - 3 tahun 300.000 - 2 - 3 years
> 3 tahun - - > 3 years
1.000.000 -
Nilai Imbal Status
nominal/ balik / Jatuh tempo / saldo / Cicilan/
Seri/Series Par value Margin Maturity date Balance status Installment
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I
Seri/Series A 700.000 6,25% 18 Februari/ Belum Jatuh Tempo/ Pokok sukuk akan dibayarkan pada saat
February 2024 Not yet due jatuh tempo, sementara imbal hasil berupa
margin akan dibayarkan setiap triwulan.
Jumlah imbal hasil sebesar Rp 44.965./
Sukuk principal will be paid on the maturity
date. Margin returns will be paid quarterly.
The total return is Rp 44,965.
Seri/Series B 300.000 7,15% 8 Februari/ Belum Jatuh Tempo / Pokok sukuk akan dibayarkan pada saat
February 2026 Not yet due jatuh tempo, sementara imbal hasil berupa
marjin akan dibayarkan setiap triwulan.
Jumlah imbal hasil sebesar Rp 64.350 /
Sukuk principal will be paid on the maturity
date. Margin returns will be paid quarterly.
The total return is Rp 64,350.
Perseroan menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al- The company issued CIMB Niaga Auto Finance
Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance pada tanggal Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I on 9 February 2023
9 Februari 2023 dengan total dana investasi with total investment fund of Rp 1,000,000 consisting
sebesar Rp 1.000.000 yang terdiri dari dua seri of two issuance series of Series A and Series B.
penerbitan yaitu Seri A dan Seri B.
Berdasarkan hasil pemeringkatan dari PT. Fitch Based on rating assessment from PT. Fitch Ratings
Ratings Indonesia tanggal 8 Desember 2023, Indonesia dated 8 December 2023, rating of sukuk
Peringkat Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Wakalah Bi Al-Istitsmar I is “AA+(idn)” (2022 :
I mendapatkan peringkat “AA+(idn)” (2022 : “AA(idn)”).
“AA(idn)”)
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto
Finance Tahun 2023 ini mensyaratkan Perseroan Finance Tahun 2023 requires the following collateral
diantaranya untuk: from the Company:
- Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar ini akan dijamin - Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar will be
dengan jaminan fidusia berupa piutang lancar guaranteed with fiduciary collateral in the form of
sekurang-kurangnya sebesar 50% (lima puluh current AR at minimum 50% (fifty percent) from
persen) dari nilai Dana Modal Investasi yang total investment fund obtained, that are bound
pengikatannya dilakukan selambat-lambatnya since the date of emission. If the currenty AR is
pada Tanggal Emisi. Apabila jumlah piutang less than required, then the Company must fulfill
lancar kurang dari yang dipersyaratkan maka the difference with cash and cash equivalents to
wajib dipenuhi dengan uang tunai sejumlah be stored in the account chosen by Wali Amanat
kekurangan nilai jaminan tersebut yang and the Company.
ditempatkan pada rekening atas nama
Perseroan pada bank yang ditentukan oleh
Wali Amanat dan Perseroan.
Lampiran - 5/53 - Schedule
Page 338
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 11. SECURITIES ISSUED (continued)
(lanjutan)
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto
Finance Tahun 2023 ini mensyaratkan Perseroan Finance Tahun 2023 requires the following collateral
diantaranya untuk: (lanjutan) from the Company: (continued)
- Jumlah keseluruhan dana yang diterima oleh - The total amount of fund received by the
Perseroan sehubungan dengan Penawaran Company related to the Public Offering of Sukuk
Umum Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar sebesar Wakalah Bi Al-Istitsmar is Rp 1,000,000 and the
Rp 1.000.000 dan Perseroan menjamin Company guarantees full return to all Sukuk
pengembalian dana tersebut kepada holders with the following detail:
Pemegang sukuk, yang terdiri dari:
• Seri A: Sebesar Rp 700.000 dengan • Series A: Amounted Rp 700,000 with period
jangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) of 370 (three hundrer and seventy) calendar
hari kalender sejak tanggal emisi; dan days since the date of emission; and
pembayaran pokok tersebut akan payment of the principal to be paid in full or
dilakukan secara penuh atau bullet bullet payment at 100% (one hundred
payment sebesar 100% (seratus persen) percent) on 18 February 2024; and
dari jumlah pokok pada tanggal 18
Februari 2024; dan
• Seri B: Sebesar Rp 300.000 dengan • Series B: Amounted Rp300,000 with period
jangka waktu 3 (tiga) tahun sejak tanggal of 3 (three) years since the date of emission;
emisi; dan pembayaran pokok akan and payment of the principal to be paid in full
dilakukan secara penuh atau bullet or bullet payment at 100% (one hundred
payment sebesar 100% (seratus persen) percent) on 8 February 2026.
dari jumlah pokok Sukuk Wakalah Bi Al-
Istitsmar Seri B pada Tanggal 8 Februari
2026.
- Pembayaran imbal hasil secara triwulanan - Payment of the coupon is made quarterly.
Perseroan telah memenuhi pembatasan- The Company has fulfilled the covenant requirements
pembatasan yang diwajibkan dalam perjanjian outlined in Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar 1 CIMB
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar 1 CIMB Niaga Auto Niaga Auto Finance Tahun 2023 agreement.
Finance Tahun 2023 yang diterima.
12. AKRUAL DAN LIABILITAS LAIN-LAIN 12. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
2023 2022
Pihak ketiga: Third parties:
Akrual biaya administrasi Accrued general and
dan umum 137.414 305.790 administrative expenses
Utang asuransi 101.827 26.597 Insurance payable
Utang kepada dealer 90.588 38.429 Payable to dealers
Uang muka debitur 45.063 37.776 Debtor advance payment
Utang bunga 8.124 5.984 Interest payables
Lain-lain 90.407 62.599 Others
473.423 477.175
Pihak berelasi: Related parties:
Penerimaan pelunasan
dipercepat 26.541 9.519 Early repayment received
Utang bunga 1.252 1.600 Interest payables
27.793 11.119
501.216 488.294
Lampiran - 5/54 - Schedule
Page 339
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. AKRUAL DAN LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) 12. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
(continued)
Penerimaan pelunasan dipercepat merupakan Early repayment received represents installment
pembayaran pelunasan cicilan oleh nasabah yang repayments from customers early received to be
dipercepat dan akan diberikan kepada PT Bank forwarded to PT Bank CIMB Niaga Tbk being its
CIMB Niaga Tbk sebagai porsinya terkait dengan portion in relation to the joint financing contracts.
kontrak pembiayaan bersama.
Akun lain-lain terdiri beban-beban operasional Others consist of other operating expenses
lainnya yang masih harus dibayar. accruals.
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of significant balances
dengan pihak-pihak berelasi. and transactions with related parties.
13. PERPAJAKAN 13. TAXATION
a. Uang muka pajak a. Prepaid taxes
2023 2022
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
2011-2012 9.476 9.476 2011-2012
2013 1.492 1.492 2013
2015 29.605 29.605 2015
2016 43.394 43.394 2016
2020 20.571 - 2020
Pajak penghasilan Witholding taxes
Pajak Pertambahan Nilai Value Added Tax
2010 3.568 3.568 2010
2011-2012 30.100 33.258 2011-2012
2013 14.177 14.177 2013
2014 730 730 2014
2015 12.956 35.296 2015
2016 40.163 82.561 2016
2020 13.768 - 2020
Pasal 4(2) Article 4(2)
2013-2015 472 735 2013-2015
2020 225 - 2020
Pasal 21 Article 21
2020 105 - 2020
Pasal 23 Article 23
2013 263 - 2013
2015 920 920 2015
2020 465 - 2020
222.450 255.212
b. Liabilitas pajak penghasilan badan b. Corporate income tax liabilities
2023 2022
Pajak penghasilan badan: Corporate income tax:
- Pasal 29 (Catatan 13d) 66 4.370 Article 29 (Note 13d) -
- Pasal 25 - 9.088 Article 25 -
66 13.458
c. Liabilitas pajak lainnya c. Other tax liabilities
2023 2022
Pajak penghasilan: Withholding taxes:
- Pasal 21 3.409 2.192 Article 21 -
- Pajak Pertambahan Nilai 850 367 Value Added Tax -
- Pasal 23 285 207 Article 23 -
- Pasal 4(2) 179 30 Article 4(2) -
4.723 2.796
Lampiran - 5/55 - Schedule
Page 340
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
d. Beban pajak penghasilan d. Income tax expense
2023 2022
Kini 83.488 86.223 Current
Penyesuaian tahun sebelumnya 2.310 - Prior year adjustment
Tangguhan (Catatan 13e) 2.496 8.210 Deferred (Note 13e)
88.294 94.433
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak Reconciliation between profit before tax as shown
penghasilan menurut laporan laba rugi dan in the statements of comprehensive income and
penghasilan komprehensif lain dengan estimated taxable income are as follows:
perhitungan sementara penghasilan kena pajak
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Laba sebelum
pajak penghasilan 520.436 424.276 Profit before tax
Perbedaan temporer: Temporary differences:
- Beban penyisihan
penurunan nilai atas Allowance from decline in value on -
aset yang diambil alih 22.534 469 repossessed assets
- Selisih penyusutan antara Difference between commercial -
komersial dan fiskal (39) 591 and tax depreciation
- Penyisihan kerugian
penurunan piutang Allowance for impairment -
pembiayaan konsumen (20.863) (56.115) consumer financing
- Lain-lain 18.456 17.737 Others -
20.088 (37.318)
Perbedaan tetap: Permanent differences:
- Penghasilan yang
dikenakan pajak final (5.137) (2.159) Income subject to final tax -
- Biaya/(pendapatan) yang tidak
diperkenankan (155.896) 7.126 Non-deductible expenses/(income) -
(161.033) 4.967
Penghasilan kena pajak 379.491 391.925 Taxable income
Tarif pajak 22% 22% Tax rate
Beban pajak penghasilan kini 83.488 86.223 Current income tax expense
Dikurangi pajak penghasilan
dibayar dimuka (83.422) (81.853) Less prepaid taxes
Liabilitas pajak
penghasilan badan 66 4.370 Corporate income tax liabilities
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk The corporate income tax calculation for the
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember year ended 31 December 2023 is a preliminary
2023 adalah suatu perhitungan sementara yang estimate made for accounting purposes and is
dibuat untuk maksud akuntansi dan dapat subject to revision when the Company lodges its
berubah pada saat Perseroan menyampaikan Annual Corporate Income Tax Return.
Surat Pemberitahuan Tahunan pajaknya.
Lampiran - 5/56 - Schedule
Page 341
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
d. Beban pajak penghasilan (lanjutan) d. Income tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan The reconciliation between income tax expense
dengan hasil perkalian laba akuntansi sebelum and the theoretical tax amount on the
pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku Company’s profit before income tax is as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Laba sebelum
pajak penghasilan 520.436 424.276 Profit before tax
Tarif pajak 22% 22% Tax rate
Beban pajak penghasilan Income tax expense at
sesuai tarif pajak 114.496 93.341 effective tax rates
Penyesuaian tahun sebelumnya 9.226 - Prior year adjustment
Pengaruh pajak atas Tax effect of permanent
perbedaan tetap: differences:
- Biaya/(pendapatan) yang tidak Non-deductible -
diperkenankan (1.130) 1.567 expenses/(income)
- Penghasilan yang
dikenakan pajak final (34.298) (475) Income subject to final tax -
Jumlah beban pajak 88.294 94.433 Total tax expense
e. Kewajiban pajak tangguhan e. Deferred tax liabilities
31 Desember/December 2023
Dikreditkan/ Dikreditkan/
(dibebankan) ke (dibebankan) ke
laba rugi/ ekuitas/ Penyesuaian
Credited/ Credited/ tahun lalu/
31 Desember/ (charged) to (charged) Prior year 31 Desember/
December 2022 profit/loss to equity adjustment December 2023
- Penyusutan aset tetap 576 (8) - - 568 Depreciation of fixed assets -
- Beban penyisihan Allowance for decline -
penurunan nilai dari in value on
aset yang diambil alih 778 4.957 - - 5.735 repossessed assets
- Penyisihan kerugian
penurunan piutang Allowance for impaiment -
pembiayaan konsumen (25.887) (4.589) - - (30.476) consumer financing
- Lain-lain 16.242 4.060 (895) (6.916) 12.491 Others -
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan (8.291) 4.420 (895) (6.916) (11.682) Deferred tax assets/(liabilities)
31 Desember/December 2022
Dikreditkan/ Dikreditkan/
(dibebankan) (dibebankan) ke
ke laba rugi/ ekuitas/
31 Desember/ Credited/ Credited/ 31 Desember/
December (charged) to (charged) December
2021 profit/loss to equity 2022
- Penyusutan aset tetap 446 130 - 576 Depreciation of fixed assets -
- Beban penyisihan Allowance for decline -
penurunan nilai dari in value on
aset yang diambil alih 675 103 - 778 repossessed assets
- Penyisihan kerugian
penurunan piutang Allowance for impaiment -
pembiayaan konsumen (13.542) (12.345) - (25.887 ) consumer financing
- Lain-lain 14.196 3.902 (1.856) 16.242 Others -
Aset/(liabilitas) pajak tangguhan 1.775 (8.210) (1.856) (8.291 ) Deferred tax assets/(liabilities)
Lampiran - 5/57 - Schedule
Page 342
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak f. Tax assessment
i. CNAF i. CNAF
Jumlah tidak
Jumlah disetujui
Jumlah disetujui dan/atau
berdasarkan dan/atau pengembalian
surat pengembalian belum
ketetapan sudah diterima*/
Periode surat pajak/ diterima/ Disagreed
Surat ketetapan ketetapan pajak/ Amount Approved amount
Tahun pajak/ Period of tax based on the amount and/or refund
pajak/ Jenis pajak/ Assessment assessment assessment and/or refund not yet Status/
Fiscal year Tax type letter letter letter received received* Status
2011 Pajak Surat Ketetapan Desember/ 69.588 57.091 12.497 Peninjauan Kembali
Pertambahan Pajak Kurang December 2014 kedua oleh
Nilai/ Bayar/Tax Direktorat Jenderal
Value Added Underpayment Pajak (DJP) ditolak
Tax ("PPN") Assessment oleh Mahkamah
Letter Agung/
("SKPKB") & Second Judicial
Surat Tagihan Review by
Pajak/Tax Directorate
Collection Letter General of Taxes
("STP") (DGT) rejected by
Supreme Court
Pajak SKPKB Desember/ 4.892 1.144 3.748 Peninjauan Kembali
Penghasilan December 2014 ke Mahkamah
Badan/ Agung
Corporate dimenangkan oleh
Income Tax CNAF/
("PPh Judicial Review to
Badan") Supreme Court
won by CNAF
2012 PPN SKPKB & STP Desember/ 91.534 73.949 17.585 Peninjauan Kembali
December 2014 kedua oleh DJP
ditolak oleh
Mahkamah Agung/
Second Judicial
Review by DGT
rejected by
Supreme Court
PPh Badan SKPKB Desember/ 6.979 1.251 5.728 Peninjauan Kembali
December 2014 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
2013 PPN SKPKB & STP Januari/ 98.391 86.677 11.714 Peninjauan Kembali
January 2018 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
PPh Badan SKPKB Januari/ 4.805 4.805 - Banding ke
January 2018 Pengadilan Pajak
dimenangkan oleh
CNAF/
Appeal to Tax
Court won by
CNAF
PPh 23 SKPKB Januari/ 263 - 263 Banding ke
January 2018 Pengadilan Pajak
dimenangkan oleh
CNAF/
Appeal to Tax
Court won by
CNAF
Lampiran - 5/58 - Schedule
Page 343
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
i. CNAF (lanjutan) i. CNAF (continued)
Jumlah tidak
Jumlah disetujui
Jumlah disetujui dan/atau
berdasarkan dan/atau pengembalian
surat pengembalian belum
ketetapan sudah diterima*/
Periode surat pajak/ diterima/ Disagreed
Surat ketetapan ketetapan pajak/ Amount Approved amount
Tahun pajak/ Period of tax based on the amount and/or refund
pajak/ Jenis pajak/ Assessment assessment assessment and/or refund not yet Status/
Fiscal year Tax type letter letter letter received received* Status
2015 PPN SKPKB Desember/ 35.296 18.318 12.956 Pengadilan Pajak
December 2019 mengabulkan
permohonan
CNAF/
Tax Court granted
CNAF appeal
application
PPh Badan SKPKB Desember/ 50.076 20.471 29.605 Proses banding ke
December 2019 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
PPh 23 SKPKB Desember/ 1.237 317 920 Proses banding ke
December 2019 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
PPh 4(2) SKPKB Desember/ 751 279 472 Proses banding ke
December 2019 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
2016 PPN SKPKB Desember/ 72.732 32.569 40.163 Pengadilan Pajak
December 2019 mengabulkan
permohonan
CNAF/
Tax Court granted
CNAF appeal
application
PPh Badan SKPKB Desember/ 43.523 129 43.394 Proses banding ke
December 2019 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
2020 PPh Badan SKPKB Juli/ 20.571 - 20.571 Perusahaan
July 2023 mengajukan
keberatan pajak ke
Kanwil DJP Banten
pada Oktober
2023/
The Company
proceed objection
to Regional Banten
DGT Tax Office on
October 2023
PPh 23 SKPKB Juli/ 465 - 465 Perusahaan
July 2023 mengajukan
keberatan pajak ke
Kanwil DJP Banten
pada Oktober
2023/
The Company
proceed objection
to Regional Banten
DGT Tax Office on
October 2023
Perusahaan
PPh 4(2) SKPKB Juli/ 328 328 mengajukan
July 2023 keberatan pajak ke
Kanwil DJP Banten
pada Oktober
2023/
The Company
proceed objection
to Regional Banten
DGT Tax Office on
October 2023
Lampiran - 5/59 - Schedule
Page 344
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
i. CNAF (lanjutan) i. CNAF (continued)
Jumlah tidak
Jumlah disetujui
Jumlah disetujui dan/atau
berdasarkan dan/atau pengembalian
surat pengembalian belum
ketetapan sudah diterima*/
Periode surat pajak/ diterima/ Disagreed
Surat ketetapan ketetapan pajak/ Amount Approved amount
Tahun pajak/ Period of tax based on the amount and/or refund
pajak/ Jenis pajak/ Assessment assessment assessment and/or refund not yet Status/
Fiscal year Tax type letter letter letter received received* Status
PPN SKPKB Juli/ 12.871 - 12.871 Perusahaan
July 2023 mengajukan
keberatan pajak ke
Kanwil DJP Banten
pada Oktober
2023/
The Company
proceed objection
to Regional Banten
DGT Tax Office on
October 2023
STP PPN SKPKB Juli/ 897 - 897 Perusahaan
July 2023 mengajukan
keberatan pajak ke
Kanwil DJP Banten
pada Oktober
2023/
The Company
proceed objection
to Regional Banten
DGT Tax Office on
October 2023
* dicatat sebagai uang muka pajak (Catatan 13a) Recorded as prepaid taxes (Note 13a) *
Tahun pajak 2011 dan 2012 Fiscal year 2011 and 2012
Pada bulan Januari dan Februari 2020, In January and February 2020, CNAF has won
CNAF telah memenangkan secara the entirety of Memo Judicial Review 2
keseluruhan dari Memo Peninjauan Kembali (“PK 2”) submitted by the Directorate General
ke 2 (“PK 2”) yang diajukan oleh Direktorat of Taxation (“DGT”) over VAT and corporate
Jenderal Pajak (“DJP”) atas sengketa kasus income tax dispute case dispute at the
sengketa PPN di tingkat Mahkamah Agung Supreme Court for the fiscal year 2011 and
untuk tahun pajak 2011 dan 2012. 2012. The Company recorded interest
Perseroan mencatat imbalan bunga terkait receivable in relation to tax refund on VAT
pengembalian pajak atas kasus pajak PPN cases for the period February 2012 - May
masa masa Februari 2012 - Mei 2012 dan 2012 and October 2012 - December 2012
Oktober 2012 - Desember 2012 dengan nilai amounted to Rp 22,435 and recorded as other
keseluruhan sebesar Rp 22.435 dan receivable.
mencatat sebagai piutang lain-lain.
Pada bulan Oktober 2023 Perseroan In October 2023, the Company won the
memenangkan sengketa pembatalan STP dispute over the cancellation of STP VAT for
PPN masa-masa Januari-Desember 2011 the periods January-December 2011 and
dan Januari-Desember 2012 dan Perseroan January-December 2012 and the Company
belum menerima pengembalian atas has not received any refund for the
pembatalan STP tersebut. cancellation of the STP.
Pada bulan November 2023 CNAF telah In November 2023, CNAF won a judicial
memenangkan Peninjauan Kembali atas review of interest payments related to VAT tax
imbalan bunga terkait dengan kasus pajak cases for the periods August 2011, September
PPN masa-masa Agustus 2011, September 2011 and December 2011 with a total value of
2011 dan Desember 2011 dengan nilai Rp 8,907. For the period June - August 2012
keseluruhan sebesar Rp 8.907. Untuk with a total value of Rp 10,173. In 2023 CNAF,
masa-masa Juni - Agustus 2012 dengan has not received any interest compensation
nilai keseluruhan Rp 10.173. Pada tahun and is still recorded as other receivables.
2023, CNAF belum menerima imbalan
bunga dan masih dicatat sebagai piutang
lain-lain.
Lampiran - 5/60 - Schedule
Page 345
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
i. CNAF (lanjutan) i. CNAF (continued)
Tahun pajak 2013 Fiscal year 2013
Pada 10 Juli 2020 dan 15 Desember 2020, On 10 July 2020 and 15 December 2020, the
Pengadilan Pajak telah memutuskan Tax Court has decided that CNAF has won the
sengketa PPN dan PPh Badan yang case related to PPN and PPh Badan. The
dimenangkan seluruhnya oleh CNAF. refund has been wholely received by CNAF in
Pengembalian telah diterima seluruhnya August 2020, September 2020, November
oleh CNAF di bulan Agustus 2020, 2020, February 2021, May 2021 amounting to
September 2020, November 2020, Februari Rp 91,482.
2021, Mei 2021 sebesar Rp 91.482.
Pada bulan Oktober 2023 Perseroan In October 2023, the Company won the
memenangkan sengketa pembatalan STP dispute over the cancellation of STP PPN for
PPN masa-masa Januari-Desember 2013 the January - December 2013 periods and the
dan Perseroan belum menerima Company has not received a refund for the
pengembalian atas pembatalan STP cancellation of the STP.
tersebut.
Pada bulan November 2023, CNAF telah In November 2023, CNAF won a Judicial
memenangkan Peninjauan Kembali atas Review of interest payments for PPN tax
imbalan bunga atas kasus pajak PPN untuk cases for the periods June 2013, July 2013,
masa-masa Juni 2013, Juli 2013, Oktober October 2013 and November 2013 with a total
2013 dan November 2013 dengan nilai value of Rp 15,241. In November 2023, CNAF
keseluruhan Rp 15.241. Pada bulan also won a judicial review of interest payments
November 2023, CNAF juga memenangkan for the 2023 Corporate Income Tax case
Peninjauan Kembali atas imbalan bunga amounting to Rp 657. In 2023, CNAF has not
atas kasus PPh Badan tahun 2023 sebesar received any interest payments and is still
Rp 657. Pada tahun 2023, CNAF belum recorded as other receivables.
menerima imbalan bunga dan masih dicatat
sebagai piutang lain-lain.
Tahun pajak 2015 Fiscal year 2015
Pada tanggal 27 Desember 2019 dan 3 On 27 December 2019 and 3 January 2020,
Januari 2020, CNAF telah melakukan CNAF has paid all of the SKPKB for fiscal year
pembayaran atas keseluruhan SKPKB tahun 2015 and has submitted tax objection letters
pajak 2015 dan telah mengajukan keberatan for the SKPKB to DGT on 3 March 2020 in
atas SKPKB tersebut kepada DJP pada which DGT has rejected all objections
tanggal 3 Maret 2020 dimana DJP menolak submitted by CNAF. Regarding this decision,
seluruh keberatan yang diajukan oleh CNAF has submitted appeal to the Tax Court.
CNAF. Atas keputusan ini, CNAF sudah
mengajukan banding ke Pengadilan Pajak.
Pada tanggal 28 Maret 2023, Pengadilan On 28 March 2023, the Tax Court decided the
Pajak telah memutuskan atas sengketa dispute was won by CNAF. The refunds have
tersebut yang dimenangkan oleh CNAF. been received by CNAF in June, August,
Pengembalian telah diterima oleh CNAF di September, October, November, and
bulan Juni, Agustus, September, Oktober, December 2023 amounting to IDR 18,138.
November, dan Desember 2023 sebesar Rp
18.138.
Pada bulan Oktober 2023 Perseroan In October 2023, the Company won the
memenangkan sengketa pembatalan STP dispute over cancellation of STP VAT for the
PPN masa-masa Januari-Desember 2015 January-December 2015 period with a total
dengan nilai keseluruhan sebesar Rp 4.202. value of Rp 4,202. In December 2023, the
Pada bulan Desember 2023 Perseroan Company received a refund for the STP
sudah menerima pengembalian atas cancellation amounting to Rp 4,202.
pembatalan STP tersebut sebesar Rp 4.202.
Lampiran - 5/61 - Schedule
Page 346
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
i. CNAF (lanjutan) i. CNAF (continued)
Tahun pajak 2016 Fiscal year 2016
Pada tanggal 27 Desember 2019 dan 8 On 27 December 2019 and 8 January 2020,
Januari 2020, CNAF telah melakukan CNAF has paid all the SKPKB for fiscal year
pembayaran atas keseluruhan SKPKB tahun 2016 and has submitted tax objection letters
pajak 2016 dan telah mengajukan keberatan for the SKPKB to DGT on 5 March 2020 in
atas SKPKB tersebut kepada DJP pada which DGT has rejected all objections
tanggal 5 Maret 2020 dimana DJP menolak submitted by CNAF. Regarding this decision,
seluruh keberatan yang diajukan oleh CNAF has submitted appeal to the Tax Court.
CNAF. Atas keputusan ini, CNAF sudah
mengajukan banding ke Pengadilan Pajak.
Pada tanggal 28 Maret 2023, Pengadilan On 28 March 2023, the Tax Court decided the
Pajak telah memutuskan atas sengketa dispute was won by CNAF. The refunds have
tersebut yang dimenangkan oleh CNAF. been received by CNAF in August,
Pengembalian telah diterima oleh CNAF di September, October, November, and
bulan Agustus, September, Oktober, December 2023 amounting to Rp 42,398.
November, dan Desember 2023 sebesar Rp
42.398.
Pada bulan Oktober 2023, Perseroan In October 2023, the Company won the
memenangkan sengketa pembatalan STP dispute over the cancellation of the STP VAT
PPN masa-masa Januari-Desember 2016 for the January - December 2016 periods and
dan Perseroan belum menerima the Company has not received the refund for
pengembalian atas pembatalan STP the cancellation of the STP.
tersebut.
Tahun pajak 2020 Fiscal year 2020
Pada tanggal 24 Januari 2023, Otoritas On 24 January 2023, Tax Authority issued
Pajak menerbitkan Surat Perintah Tax Audit Instruction Letter and with the
Pemeriksaan dan dengan itikad baik Wajib good faith the Company attend kickoff
Pajak menghadiri pertemuan awal meeting on 6 February 2023.
pemeriksaan tersebut tanggal 6 Februari
2023.
Pada tanggal 6 Juli 2023, KPP Madya On 6 July 2023, KPP Madya Tangerang
Tangerang menerbitkan Surat Ketetapan issued Underpayment Tax Assesment Letter
Pajak Kurang Bayar dengan nilai (“SKPKB”) with a total value of Rp 35,132.
keseluruhan Rp 35.132.
Pada tanggal 29 Agustus 2023 Perusahaan On 29 August 2023, the Company made
melakukan pembayaran atas keseluruhan payment for the entire SKPKB for the 2020
SKPKB tahun pajak 2020 dan telah tax year and has submitted an objection to
mengajukan keberatan atas SKPKB the SKPKB to the DJP on 4 October 2023.
tersebut kepada DJP pada tanggal 4
Oktober 2023.
Sampai dengan laporan keuangan ini terbit, As of the date of this financial report, there
belum terdapat keputusan hasil keberatan has been no decision on the objection from
dari DJP. the DJP.
Lampiran - 5/62 - Schedule
Page 347
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
ii. KITAF ii. KITAF
Jumlah tidak
Jumlah disetujui
Jumlah disetujui dan/atau
berdasarkan dan/atau pengembalian
surat pengembalian belum
ketetapan sudah diterima*/
Periode surat pajak/ diterima/ Disagreed
Surat ketetapan ketetapan pajak/ Amount Approved amount
Tahun pajak/ Period of tax based on the amount and/or refund
pajak/ Jenis pajak/ Assessment assessment assessment and/or refund not yet Status/
Fiscal year Tax type letter letter letter received received* Status
2010 PPN SKPKB & STP Agustus/ 4.484 916 3.568 Peninjauan Kembali
August 2015 kedua oleh DJP
ditolak oleh
Mahkamah Agung/
Second Judicial
Review by DGT
rejected by
Supreme Court
PPh Badan SKPKB Agustus/ 1.160 1.160 - Peninjauan Kembali
August 2015 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
2011 PPN SKPKB & STP September/ 9.623 9.604 19 Peninjauan Kembali
September 2015 kedua oleh DJP
ditolak oleh
Mahkamah Agung/
Second Judicial
Review by DGT
rejected by
Supreme Court
PPh Badan SKPKB September/ 5.562 5.562 - Peninjauan Kembali
September 2015 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
2012 PPN SKPKB & STP Oktober/ 17.044 17.044 - Peninjauan Kembali
October 2015 kedua oleh DJP
ditolak oleh
Mahkamah Agung/
Second Judicial
Review by DGT
rejected by
Supreme Court
PPh Badan SKPKB Oktober/ 3.700 3.700 - Peninjauan Kembali
October 2015 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
2013 PPN SKPKB & STP Januari/ 20.683 18.220 2.463 Peninjauan Kembali
January 2016 kedua oleh DJP
ditolak oleh
Mahkamah Agung/
Second Judicial
Review by DGT
rejected by
Supreme Court
PPh Badan SKPKB Januari/ 6.259 4.767 1.492 Peninjauan Kembali
January 2016 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
2014 PPN SKPKB & STP Desember/ 4.104 3.374 730 Peninjauan Kembali
December 2016 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
* dicatat sebagai uang muka pajak (Catatan 13a) Recorded as prepaid taxes (Note 13a) *
Lampiran - 5/63 - Schedule
Page 348
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
ii. KITAF (lanjutan) ii. KITAF (continued)
Tahun pajak 2010, 2011, 2012 dan 2013 Fiscal year 2010, 2011, 2012 and 2013
Pada bulan Januari, Februari dan Maret In January, February and March 2020,
2020, CNAF telah memenangkan secara CNAF has won the entirety of Memo PK 2
keseluruhan dari Memo PK 2 yang diajukan submitted by the DGT over VAT dispute
oleh DJP atas sengketa kasus sengketa case at the Supreme Court level for fiscal
PPN di tingkat Mahkamah Agung untuk year 2010, 2011, 2012 and 2013.
tahun pajak 2010, 2011, 2012 dan 2013.
Pada bulan September 2021, Perseroan In September 2021, The Company recorded
mencatat imbalan bunga terkait interest receivable in relation to tax refund
pengembalian pajak atas kasus pajak PPN on VAT cases for the period 2011, 2012 and
masa tahun 2011, 2012 dan 2013 dengan 2013 amounted to Rp 18,753 and recorded
nilai keseluruhan sebesar Rp 18.753 dan as other receivable. Those interest income
mencatat sebagai piutang lain-lain. Imbalan have not received yet by the Company until
bunga tersebut belum diterima oleh this audit report published.
Perseroan hingga laporan audit ini
dipublikasikan.
Atas PPh Badan Pasal 29 untuk tahun pajak For corporate income tax article 29 for the
2010, 2011, 2012 dan 2013, Pengadilan fiscal year 2010, 2011, 2012 and 2013, The
Pajak telah memutuskan sengketa PPh Tax Court has decided the dispute of
Badan yang dimenangkan seluruhnya oleh corporate income tax which was entirely won
CNAF dan pengembalian telah diterima by CNAF and the refund has been partially
sebagian oleh CNAF. DJP telah received by CNAF. DGT has submitted
mengajukan Memo Peninjauan Kembali ke Memo of Judicial Review to Supreme Court
tingkat Mahkamah Agung atas PPh Badan for this corporate income tax article 29. On 2
Pasal 29 tersebut. Pada tanggal 2 December 2019, CNAF has won the dispute
Desember 2019, CNAF telah memenangkan of corporate income tax article 29 at the
sengketa atas PPh Badan Pasal 29 di Supreme Court level for fiscal year 2010,
tingkat Mahkamah Agung untuk tahun pajak 2011, 2012 and 2013.
2010, 2011, 2012 dan 2013.
Pada bulan Oktober 2023, Perseroan In October 2023, the Company won the STP
memenangkan sengketa pembatalan STP cancellation dispute for January-December
atas bulan Januari-Desember 2011 dan 2011 and 2012 with a total value of IDR
2012 dengan nilai total sebesar Rp 1.126 1,126. and Rp 2,029. The company has
dan Rp 2.029. Perseroan telah menerima received the refund for the STP cancellation
pengembalian atas pembatalan STP in December 2023.
tersebut di bulan Desember 2023.
Tahun pajak 2014 Fiscal Year 2014
Pada bulan April 2019, CNAF mengajukan In April 2019, CNAF submitted Judicial Review
Surat Permohonan Peninjauan Kembali Letter (“PK”) for dispute of VAT for the fiscal
(“PK”) atas PPN Masa Tahun 2014. Pada year 2014. In October 2019, CNAF has won
bulan Oktober 2019, CNAF telah the entirety of Memo PK submitted by CNAF
memenangkan secara keseluruhan dari over VAT dispute case at the Supreme Court
Memo PK yang diajukan oleh CNAF atas level for the fiscal year 2014. From the total
kasus sengketa PPN di tingkat Mahkamah dispute amount Rp 3,615, the Company
Agung untuk tahun pajak 2014. Adapun dari already got principal refund of Rp 3,374 from
total sengketa sebesar Rp 3.615, Perseroan the tax assessment letter and recorded in the
telah memperoleh pengembalian pokok financial statement as of 31 December 2020
sebesar Rp 3.374 dari Surat Ketetapan as other receivable and other income. In 2022,
Pajak dan mencatat dalam laporan the Company has not received interest
keuangan posisi 31 Desember 2020 sebagai payments and is still recorded as other
piutang lain-lain dan pendapatan lain-lain. receivables.
Pada tahun 2022, Perseroan belum
menerima imbalan bunga dan masih dicatat
sebagai piutang lain-lain.
Lampiran - 5/64 - Schedule
Page 349
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
g. Administrasi g. Administration
Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang Under the Taxation Laws of Indonesia, the
berlaku di Indonesia, Perseroan menghitung, Company submits tax returns on the basis of self
menetapkan dan membayar sendiri besarnya assessment. The Directorate General of Taxes
jumlah pajak yang terutang. Direktur Jenderal (“DGT”) may assess or amend taxes within five
Pajak ("DJP") dapat menetapkan atau years of the time the tax becomes due.
mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu
lima tahun sejak saat terutangnya pajak.
14. IMBALAN KERJA 14. EMPLOYEE BENEFITS
Liabilitas imbalan kerja terdiri dari: Employee benefit obligations consist as follows:
2023 2022
Pensiun dan liabilitas Pension and other post
pascakerja lainnya 35.529 33.249 retirement obligations
Perseroan memberikan imbalan pascakerja untuk The Company provides post-employment benefits
karyawan sesuai dengan UU Cipta Kerja No. for its qualifying employees in accordance with the
11/2020 dan Peraturan Pemerintah No. 35/2021. Job Creation Act No. 11/2020 and the Government
Liabilitas imbalan kerja karyawan pada tanggal 31 Regulations No. 35/2021. The liability for employee
Desember 2023 dan 2022 tersebut ditentukan benefits as of 31 December 2023 and 2022, was
berdasarkan perhitungan aktuaria yang dilakukan calculated by independent actuary, Actuary
oleh aktuaris independen Kantor Konsultan Consultant Office (“KKA”) Tubagus Syafrial &
Aktuaria (“KKA”) Tubagus Syafrial & Amran Amran Nangasan (formerly PT Binaputera Jaga
Nangasan (dahulu PT Binaputera Jaga Hikmah) Hikmah) which used the projected unit credit
dengan menggunakan metode projected unit credit. method.
Berikut ini adalah hal-hal yang diungkapkan dalam The following are disclosed in the actuarial report
laporan aktuaria tanggal 16 Januari 2024 dan 20 dated 16 January 2024 and 20 February 2023 to
Februari 2023, masing-masing dalam menghitung calculate the retirement benefits liability as at 31
liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 Desember December 2023 and 2022, respectively:
2023 dan 2022:
2023 2022
Financial
Asumsi keuangan: assumptions:
- Tingkat diskonto 6,81% 7,19% Discount rate -
- Tingkat kenaikan gaji masa
depan 8,00% 8,00% Future salary increase -
Other
Asumsi lainnya: assumptions:
- Tingkat kematian Tabel Mortalita Tabel Mortalita Mortality rate -
Indonesia IV - 2019/ Indonesia IV - 2019/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table IV - 2019 Table IV - 2019
- Tingkat cacat 5% dari TMI IV - 2019/ 5% dari TMI IV - 2019/ Disability rate -
5% of TMI IV - 2019 5% of TMI IV - 2019
- Tingkat pengunduran diri 18 - 29 = 10% 18 - 29 = 10% Resignation rate -
30 - 39 = 5% 30 - 39 = 5%
40 - 44 = 3% 40 - 44 = 3%
45 - 49 = 2% 45 - 49 = 2%
50 - 54 = 1% 50 - 54 = 1%
- Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal retirement age --
Liabilitas imbalan kerja yang diakui di laporan The liabilities for employees’ benefits recognised in
posisi keuangan adalah sebagai berikut: the statements of financial position are as follows:
2023 2022
Nilai kini liabilitas 35.529 33.249 Present value of obligations
Lampiran - 5/65 - Schedule
Page 350
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. IMBALAN KERJA (lanjutan) 14. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Mutasi nilai kini kewajiban adalah sebagai berikut: The movement in the present value of obligation
are as follows:
2023 2022
Pada awal tahun 33.249 37.302 At the beginning of year
Biaya jasa kini 5.665 5.229 Current service cost
Biaya jasa lalu - (2.228) Past service cost
Biaya bunga 2.391 2.339 Interest cost
Pengukuran kembali imbalan Remeasurement of post
pasca kerja (4.069) (8.437) employment benefit obligation
Imbalan yang dibayarkan (1.707) (956) Benefits paid
Pada akhir tahun 35.529 33.249 At the end of year
Jumlah yang diakui pada laba rugi adalah sebagai The amounts recognised in the profit or loss are as
berikut: follows:
2023 2022
Biaya jasa kini 5.665 5.229 Current service cost
Biaya jasa lalu - (2.228) Past service cost
Biaya bunga 2.391 2.339 Interest cost
8.056 5.340
Mutasi liabilitas yang diakui pada laporan posisi The movement in the liability recognised in the
keuangan adalah sebagai berikut: statements of financial position are as follows:
2023 2022
Saldo awal 33.249 37.302 Beginning balance
Jumlah yang dibebankan Total expense charged in the
pada laba rugi 8.056 5.340 profit or loss
Imbalan yang dibayarkan (1.707) (956) Benefits paid
Pengukuran kembali imbalan Remeasurement of post
pasca kerja (4.069) (8.437) employment benefit obligation
Saldo akhir 35.529 33.249 Ending balance
Risiko yang terekspos pada program manfaat pasti The exposed risks in defined benefit pension plan is
adalah asumsi tingkat diskonto dan kenaikan gaji assumption on discount rate and in the actual
aktual. Sensitivitas dari kewajiban imbalan pasti salary. The sensitivity of the defined benefit
terhadap perubahan asumsi actuaria utama adalah obligation to changes in the weighted principal
sebagai berikut: assumptions is as follows:
31 Desember/December 2023
Dampak kenaikan Dampak penurunan
asumsi atas asumsi atas
kewajiban imbalan kewajiban imbalan
pasti/ Impact of pasti/ Impact of
Perubahan increase in decrease in
asumsi/ assumption on assumption on
Change in defined benefit defined benefit
assumption obligation obligation
Tingkat diskonto 1,00% (3.158) 3.595 Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 1,00% 3.526 (3.161) Salary increment
31 Desember/December 2022
Dampak kenaikan Dampak penurunan
asumsi atas asumsi atas
kewajiban imbalan kewajiban imbalan
pasti/ Impact of pasti/ Impact of
Perubahan increase in decrease in
asumsi/ assumption on assumption on
Change in defined benefit defined benefit
assumption obligation obligation
Tingkat diskonto 1,00% (2.892) 3.298 Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 1,00% 3.239 (2.897) Salary increment
Lampiran - 5/66 - Schedule
Page 351
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. IMBALAN KERJA (lanjutan) 14. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan The sensitivity analysis are based on a change in
atas satu asumsi actuaria dimana asumsi lainnya an assumption while holding all other assumptions
dianggap konstan. Dalam prakteknya, hal ini jarang constant. In practice, this is unlikely to occur, and
terjadi dan perubahan beberapa asumsi mungkin changes in some of the assumptions may be
saling berkorelasi. Dalam perhitungan sensitivitas correlated. When calculating the sensitivity of the
kewajiban imbalan pasti atas asumsi aktuarial defined benefit obligation to significant actuarial
utama, metode yang sama (perhitungan nilai kini assumptions the same method (present value of
kewajiban imbalan pasti dengan menggunakan the defined benefit obligation calculated with the
metode projected unit credit di akhir periode) telah projected unit credit method at the end of the
diterapkan seperti dalam penghitungan kewajiban reporting period) has been applied as when
pensiun yang diakui dalam laporan posisi calculating the pension liability recognised within
keuangan. the statements of financial position.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat Expected maturity analysis of undiscounted
pensiun tidak didiskontokan adalah sebagai pension benefits are as follows:
berikut:
2023 2022
Kurang dari satu tahun 772 602 Less than a year
Antara satu dan dua tahun 1.785 3.620 Between one and two years
Antara dua dan lima tahun 4.955 7.826 Between two and five years
Lebih dari lima tahun 574.969 482.983 More than five years
15. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 15. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN
DISETOR CAPITAL
a. Modal saham dan modal dibayar dimuka a. Share capital and advance capital
Komposisi pemegang saham Perseroan pada The Company’s shareholders as at 31
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah December 2023 and 2022 are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 2023
Jumlah saham
yang
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/
shares issued Percentage of Jumlah/
Pemegang saham and fully paid ownership Total Shareholders
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1.998.681 83,28% 99.934 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Lani Darmawan 22.000 0,92% 1.100 Lani Darmawan
Koei Hwei Lien 10.000 0,42% 500 Koei Hwei Lien
Direksi Board of Directors:
Ristiawan Suherman 20.000 0,83% 1.000 Ristiawan Suherman
Muhammad Imron Rosyadi Nur 20.000 0,83% 1.000 Muhammad Imron Rosyadi Nur
Antonius Herdaru Danurdoro 20.002 0,83% 1.000 Antonius Herdaru Danurdoro
Kurniawan Kartawinata 10.000 0,42% 500 Kurniawan Kartawinata
Lain-lain (masing-masing dengan
kepemilikan di bawah 5%) 299.317 12,47% 14.966 Others (less than 5%)
Jumlah saham beredar,
ditempatkan, dan Total shares outstanding,
disetor penuh 2.400.000 100% 120.000 issued and fully paid
Lampiran - 5/67 - Schedule
Page 352
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 15. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
a. Modal saham dan modal dibayar dimuka a. Share capital and advance capital (continued)
(lanjutan)
Komposisi pemegang saham Perseroan pada The Company’s shareholders as at 31
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah December 2023 and 2022 are as follows:
sebagai berikut: (lanjutan) (continued)
31 Desember/December 2022
Jumlah saham
yang
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/
shares issued Percentage of Jumlah/
Pemegang saham and fully paid ownership Total Shareholders
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1.998.681 83,28% 99.934 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Lani Darmawan 22.000 0,92% 1.100 Lani Darmawan
Koei Hwei Lien 10.000 0,42% 500 Koei Hwei Lien
Direksi Board of Directors:
Ristiawan Suherman 20.000 0,83% 1.000 Ristiawan Suherman
Muhammad Imron Rosyadi Nur 20.000 0,83% 1.000 Muhammad Imron Rosyadi Nur
Antonius Herdaru Danurdoro 20.002 0,83% 1.000 Antonius Herdaru Danurdoro
Kurniawan Kartawinata 10.000 0,42% 500 Kurniawan Kartawinata
Danis V. Bimawan 10.000 0,42% 500 Danis V. Bimawan
Lain-lain (masing-masing dengan
kepemilikan di bawah 5%) 288.002 12,00% 14.400 Others (less than 5%)
Jumlah saham beredar 2.398.685 99,95% 119.934 Total shares outstanding
Saham treasuri 1.315 0,05% 66 Treasury shraes
Jumlah saham yang
ditempatkan dan Total shares
disetor penuh 2.400.000 100% 120.000 issued and fully paid
Berdasarkan Akta Notaris No. 25 yang dibuat di Based on Notarial Deed No. 25 made before
hadapan notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn notary Ashoya Ratam, S.H., M.Kn dated 29
pada tanggal 29 Januari 2021 yang telah January 2021 which was approved by the
mendapatan persetujuan dari Menteri Hukum Minister of Law and Human Rights of the
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Republic of Indonesia in its Decision Letter No.
melalui Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03- AHU-AH.01.03-0060342 Tahun 2021 dated 29
0060342 Tahun 2021 tanggal 29 Januari 2021, January 2021, the Shareholders approved the
para Pemegang Saham menyetujui pembelian buyback of shares owned by
kembali atas saham milik PT Niaga Manajemen PT Niaga Manajemen Citra in the Company of
Citra dalam Perseroan sejumlah 9.221 lembar 9,221 shares with price per share of Rp123,631
saham dengan harga per lembar saham Rp (full amount) with total proceed of Rp1,140. The
123.631 (nilai penuh) per lembar saham dengan total proceed on shares buyback has been paid
nilai keseluruhan Rp 1.140. Nilai pembelian on 29 January 2021. The Company recorded the
kembali atas saham tersebut sudah dibayarkan shares buyback as treasury shares.
pada tanggal 29 Januari 2021. Perseroan
mencatat saham hasil pembelian kembali ini
sebagai saham treasuri.
Pada bulan Juli 2021, Perseroan melakukan In July 2021, the Company partially sold the
penjualan sebagian saham treasuri kepada treasury shares to the individual of 20 shares.
individu sejumlah 20 lembar. Pengalihan saham The transfer of treasury shares has been
treasuri tersebut telah mendapatkan persetujuan approved by the OJK and the Shareholders in
OJK dan para Pemegang Saham sesuai akta accordance with the notarial deed of Ashoya
notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn No. 63 Ratam, S.H., M.Kn No. 63 dated 29 July 2021
tanggal 29 Juli 2021 dan telah mendapatan and has received approval from the Minister of
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Law and Human Rights of the Republic of
Manusia Republik Indonesia melalui Surat Indonesia in its Decision Letter No. AHU-
Keputusan No. AHU-AH.01.03-0432986 Tahun AH.01.03-0432986 Tahun 2021 dated 29 July
2021 tanggal 29 Juli 2021. 2021.
Lampiran - 5/68 - Schedule
Page 353
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 15. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
a. Modal saham dan modal dibayar dimuka a. Share capital and advance capital
(lanjutan) (continued)
Berdasarkan Akta Notaris No. 41 yang dibuat di Based on Notarial Deed No. 41 made before
hadapan notaris Ashoya Ratam, S.H, M.Kn notary Ashoya Ratam, S.H, M.Kn dated 26
pada tanggal 26 Oktober 2021, Perseroan October 2021, the Company changed on
melakukan perubahan modal dasar Perseroan authorised capital to Rp 400,000 from Rp
menjadi Rp 400.000 yang sebelumnya Rp 1,000,000 and changed the paid-up capital of the
1.000.000 dan perubahan Modal Disetor Company to Rp 100,000 from Rp 700,000. The
Perseroan menjadi Rp 100.000 yang change has received approval from OJK and
sebelumnya Rp 700.000. Perubahan modal received approval from the Minister of Law and
tersebut telah mendapatkan persetujuan OJK Human Rights of the Republic of Indonesia in its
dan telah mendapatan persetujuan dari Menteri Decision Letter No. AHU-0069474.AH.01.02.
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Tahun 2021 dated 5 December 2021.
Indonesia melalui Surat Keputusan No. AHU-
0069474.AH.01.02. Tahun 2021 tanggal 5
Desember 2021.
Perubahan Modal Disetor Perseroan telah Change in paid in Capital of the Company has
menurunkan lembar saham dari 14.000.000 reduced shares from 14,000,000 shares (full
lembar saham (nilai penuh) menjadi 2.000.000 amount) to 2,000,000 shares (full amount).
lembar saham (nilai penuh).
Pengembalian modal saham kepada Share settlement to Shareholder has been
Pemegang Saham telah dilakukan oleh made by the Company on 5 November 2021.
Perseroan tanggal 5 November 2021.
Melalui surat permohonan persetujuan calon Based on submission letter for approval of
pemegang saham kepada OJK tanggal 12 prospective shareholders to OJK on 12
November 2021 mengenai peraturan OJK November 2021 in response to OJK regulation
terkait batasan kepemilikan asing, Perseroan regarding limitation on foreign ownership, the
melakukan peningkatan modal saham yang Company increase the share capital issued and
ditempatkan dan disetor penuh menjadi Rp fully paid to Rp 120,000 which previously Rp
120.000 yang sebelumnya Rp 100.000 atau 100,000 or to 2,400,000 shares (full amount)
menjadi 2.400.000 lembar saham (nilai penuh) which previously 2,000,000 shares (full
yang sebelumnya 2.000.000 lembar saham amount).
(nilai penuh).
Pada bulan Desember 2021, Perseroan In December 2021, the Company received
menerima pembayaran dimuka dari karyawan advance payment from employees who have
yang memiliki potensi kepemilikan saham potential share ownership with total amount of
Perseroan dengan total keseluruhan sebesar Rp 20,000 and recorded as advance capital.
Rp 20.000 dan mencatat sebagai modal
dibayar dimuka.
Peningkatan modal saham ditempatkan dan The increase of share capital issued and fully
disetor penuh tersebut telah mendapatkan paid has received approval from Financial
persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan Services Authority (“OJK”) through its letter No.
(“OJK”) melalui surat No. S-1/NB.11/2022 S-1/NB.11/2022 dated 3 January 2022 and
tanggal 3 Januari 2022 dan disetujui oleh approved by shareholders through Statements
pemegang saham melalui Akta Pernyataan Deed of Decision General Shareholders
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Meeting from notary Dini Lastari Siburian, S.H.
dari notaris Dini Lastari Siburian, S.H, No. 5 No. 5 dated 6 January 2022. The increase of
tanggal 6 Januari 2022. Pemberitahuan share capital information has been received
peningkatan Modal Disetor tersebut telah and recorded by the Minister of Law and
diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum dan Human Rights of the Republic of Indonesia
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui through its letter No. AHU-AH.01.03-0014129
surat No. AHU-AH.01.03-0014129 tanggal 7 dated 7 January 2022.
Januari 2022.
Lampiran - 5/69 - Schedule
Page 354
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 15. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
a. Modal saham dan modal dibayar dimuka a. Share capital and advance capital
(lanjutan) (continued)
Pada bulan Januari 2022, modal dibayar In January 2022, the advance capital has
dimuka tersebut telah direklasifikasi menjadi been reclassified into additional Issued and
tambahan Modal Ditempatkan dan Disetor. Paid in Capital.
b. Tambahan modal disetor b. Additional paid in capital
Seperti yang diungkapkan dalam Catatan 1 As disclosed in Note 1 to the financial
atas laporan keuangan, Perseroan telah statements, the Company has merged with
melakukan penggabungan usaha dengan KITAF. For the merger CNAF issued
KITAF. Untuk penggabungan usaha, CNAF additional shares to increase the share capital
telah menerbitkan tambahan saham untuk from Rp 600,000 which consist of 12,000,000
meningkatkan modal saham dari Rp 600.000 shares (full amount) to Rp 700,000 which
yang terdiri dari 12.000.000 lembar saham consist of 14,000,000 shares (full amount).
(nilai penuh) menjadi Rp 700.000 yang terdiri
dari 14.000.000 lembar saham (nilai penuh).
Berdasarkan laporan penilaian independen Based on independent appraisal report dated
tertanggal 30 Juni 2015 yang diterbitkan oleh 30 June 2015 issued by Kantor Jasa Penilai
Kantor Jasa Penilai Publik RAO, Yuhal & Publik RAO, Yuhal & Rekan (affiliated with
Rekan (afiliasi Truscel Capital LLP Truscel Capital LLP Singapore), for share
Singapore), untuk keperluan konversi saham, conversion purposes, management decided
manajemen menetapkan nilai pasar KITAF that the fair value of KITAF’s shares is Rp
adalah Rp 1.552.550 per saham (nilai penuh) 1,552,550 (full amount) per share whilst the
sedangkan nilai pasar wajar saham CNAF fair value of CNAF’s share is Rp 75,335.17
adalah Rp 75.335,17 per saham (nilai penuh). (full amount) per share. Based on this
Berdasarkan laporan penilaian tersebut, rasio valuation, the conversion ratio is 1 share of
konversi adalah 1 saham KITAF untuk 20 KITAF for 20 shares of CNAF.
saham CNAF.
Pada tanggal efektif penggabungan usaha 1 As at the effective date of the merger 1 January
Januari 2016, CNAF dan KITAF berada dalam 2016, CNAF and KITAF were under common
pengendalian entitas yang sama, yaitu control of PT Bank CIMB Niaga Tbk. Therefore,
PT Bank CIMB Niaga Tbk. Oleh karena itu the merger of both companies used the pooling
penggabungan usaha kedua perusahaan of interest method. Based on SFAS 38 (revised
dilakukan dengan menggunakan metode 2012), the difference between the transfer price
penyatuan kepemilikan. Berdasarkan PSAK 38 and the book value in the restructuring
(revisi 2012), selisih antara harga pengalihan transaction of entities under common control is
dengan nilai buku pada transaksi booked as part of additional paid in capital
restrukturisasi antar entitas sepengendali amounted to Rp 2,170.
dibukukan sebagai bagian dari tambahan
modal disetor sebesar Rp 2.170.
Pada 29 Januari 2021, Perseroan melakukan On January 29, 2021, the Company buyback
pembelian kembali modal saham yang the issued and fully paid share capital of
ditempatkan dan disetor penuh milik PT Niaga Manajemen Citra with proceeds on
PT Niaga Manajemen Citra dengan nilai shares buyback of Rp 1,140 (Note 15a). The
pembelian kembali sebesar Rp 1.140 (Catatan difference between the proceeds on shares
15a). Selisih antara harga pembelian kembali buyback price and the book value of treasury
dengan nilai buku pada saham treasuri shares was recorded as part of the additional
dibukukan sebagai bagian dari tambahan paid in capital of Rp 679.
modal disetor sebesar Rp 679.
Lampiran - 5/70 - Schedule
Page 355
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 15. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
c. Pembagian dividen tunai atas laba bersih c. Distribution of cash dividend on 2022 and
tahun buku 2022 dan 2021 2021 financial year net income
Pada tanggal 19 Mei 2023, Perseroan On 19 May 2023, the Company distributed
melakukan pembayaran dividen tunai dari laba cash dividends amounting to Rp 41,208 (full
bersih tahun buku 2022 sebesar Rp 41.208 amount) per share or in total of Rp
(nilai penuh) per saham atau seluruhnya 98,898,770,256 (full amount) from net income
berjumlah Rp 98.898.770.256 (nilai penuh) of financial year 2022 based on General
berdasarkan keputusan Rapat Umum Meeting of Shareholders dated 6 April 2023.
Pemegang Saham (“RUPS”) tanggal 6 April
2023.
Pada tanggal 26 April 2022, Perseroan On 26 April 2022, the Company distributed
melakukan pembayaran dividen tunai dari laba cash dividends amounting to Rp 10,158 (full
bersih tahun buku 2021 sebesar amount) per share or in total of Rp
Rp 10.158 (nilai penuh) per saham atau 24,378,545,557 (full amount) from net income
seluruhnya berjumlah Rp 24.378.545.557 (nilai of financial year 2021 based on General
penuh) berdasarkan keputusan Rapat Umum Meeting of Shareholders dated 5 April 2022.
Pemegang Saham (“RUPS”) tanggal 5 April
2022.
d. Saldo laba yang sudah ditentukan d. Appropriated retained earnings
penggunaannya
Pada tanggal 31 Desember 2023, Perseroan On 31 December 2023, the Company had a
telah membentuk cadangan umum sejumlah general reserve amounting to Rp 24,000, in
Rp 24.000 sesuai dengan Undang-undang accordance with Law of the Republic of
Republik Indonesia No. 1/1995 yang telah Indonesia No. 1/1995 which has been replaced
digantikan dengan Undang-undang No. by the Law No. 40/2007 effective on 16 August
40/2007 efektif tanggal 16 Agustus 2007 2007 regarding the Limited Liability Company,
tentang Perseroan terbatas, yang which requires Indonesian companies to set up
mengharuskan perseroan di Indonesia untuk a general reserve amounting to at least 20% of
membuat penyisihan cadangan umum sebesar the Company’s issued and paid-up share
sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal capital. There is no definite period of time over
yang ditempatkan dan disetor penuh. Undang- which this amount should be provided.
undang tersebut tidak mengatur jangka waktu
untuk penyisihan cadangan umum minimum
tersebut.
Keputusan Perseroan untuk membuat The Company’s decision to set up a general
penyisihan cadangan umum sebesar 20% dari reserve amounting 20% of the Company’s
jumlah modal yang ditempatkan dan disetor issued and paid-up share capital is based on
penuh didasarkan oleh akta Risalah Rapat notarial deed Minutes of the Annual General
Umum Pemegang Saham Tahunan “PT CIMB Shareholder Meeting (“AGMS”) of “PT CIMB
Niaga Auto Finance” No. 111, tanggal 6 April Niaga Auto Finance” No. 111, dated 6 April
2023 yang dibuat dihadapan notaris Theresia 2023 made in the face of notary Theresia
Trisnaning, S.H, M.kn, notaris di Tangerang Trisnaning, S.H, M.kn, notary in South
Selatan, sebagaimana nilai pengalokasian Tangerang, in which the allocated amount is
cadangan wajib Perseroan ditegaskan menjadi appropriated to Rp 24,000 in notarial deed of
sejumlah Rp 24.000 dalam akta Pernyataan circular decision of the Annual General
Keputusan Di Luar Rapat Umum Pemegang Shareholder Meeting No. 01, dated 6 February
Saham PT CIMB Niaga Auto Finance No. 01, 2024 made in the face of notary Shasa Adisa
tanggal 6 Februari 2024 yang dibuat Putrianti, S.H., M.Kn notary in South
dihadapan notaris Shasa Adisa Putrianti, S.H., Tangerang.
M.Kn notaris di Tangerang Selatan.
Lampiran - 5/71 - Schedule
Page 356
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16. LABA BERSIH PER SAHAM DASAR DAN 16. BASIC AND DILUTED EARNINGS PER SHARE
DILUSIAN
Laba bersih per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share are calculated by dividing
membagi laba bersih pemegang saham dengan the net profit attributable to shareholders by the
rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar weighted average number of outstanding ordinary
pada tahun yang bersangkutan. shares during the year.
Berikut ini perhitungan laba bersih per saham Below is the Company’s basic earnings per share
dasar Perseroan untuk tahun yang berakhir share calculation for the years ended 31
31 Desember 2023 dan 2022: December 2023 and 2022:
2023 2022
Laba bersih yang tersedia Net income attributable to
bagi pemegang saham 432.142 329.843 shareholders
Rata-rata tertimbang saham Weighted average number of
biasa yang beredar outstanding ordinary shares
(lembar saham) (nilai penuh) 2.399.343 2.398.685 (shares) (full amount)
Laba bersih per saham dasar Basic and diluted earnings per share
dan dilusian (nilai penuh) 180.108 137.510 (full amount)
Laba per saham dilusian Diluted earning per share
Dalam perhitungan laba bersih per saham dilusian Diluted earnings per share is calculated by
jumlah rata-rata tertimbang jumlah yang beredar adjusting the weighted average number of ordinary
disesuaikan dengan asumsi bahwa semua efek shares outstanding to assume conversion of all
berpotensi saham biasa yang sifatnya dilutif potential dilutive ordinary shares.
dikonversi.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 dan 2022, the Company
Perseroan tidak memiliki potensi saham yang has no potential dilutive shares.
bersifat dilutif.
17. PENDAPATAN 17. INCOME
2023 2022
Pihak ketiga: Third parties:
Pembiayaan konsumen
(Catatan 17a) 1.178.048 1.025.306 Consumer financing (Note 17a)
Jasa dan komisi 81.966 75.730 Fee and commission
Potongan premi asuransi 53.648 27.261 Insurance premium discount
Bunga 363 246 Interests
Lain-lain (Catatan 17b) 339.323 134.680 Others (Note 17b)
1.653.348 1.263.223
2023 2022
Pihak berelasi: Related parties:
Bunga (Catatan 21) 3.747 1.481 Interest (Note 21)
Jumlah pendapatan 1.657.095 1.264.704 Total income
Lampiran - 5/72 - Schedule
Page 357
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. PENDAPATAN (lanjutan) 17. INCOME (continued)
a. Pembiayaan konsumen a. Consumer financing
2023 2022
Bunga dari pembiayaan Interest from consumer
konsumen 682.070 559.936 financing
Marjin Murabahah 678.850 589.894 Murabahah margin
Amortisasi yield enhancing Amortisation of yield
income dan biaya enhancing income and
transaksi - bersih (182.872) (124.524) transaction cost - net
1.178.048 1.025.306
b. Lain-lain b. Others
2023 2022
Pembalikan provisi 148.869 - Provision reversal
Denda keterlambatan
pembayaran 62.236 63.268 Late payment charges
Penerimaan atas pembiayaan
konsumen dan sewa Recoveries of consumer
pembiayaan yang financing and financing
sebelumnya telah lease previously
dihapus bukukan 52.443 56.142 written-off
Lain-lain 75.775 15.270 Others
339.323 134.680
Pada tahun 2023 dan 2022, lain-lain terutama In 2023 dan 2022, others mainly consist of
terdiri atas imbalan bunga kasus pajak yang interest received from tax cases won by the
telah dimenangkan oleh Perseroan (lihat Company (refer to Note 13f) and admin fee
Catatan 13f) dan pendapatan admin bank. income from bank.
18. BEBAN BUNGA DAN KEUANGAN 18. INTEREST AND FINANCE EXPENSES
2023 2022
Pihak ketiga: Third parties:
Pinjaman 233.876 193.990 Borrowings
Pihak berelasi: Related party:
Pinjaman 42.322 61.978 Borrowings
276.198 255.968
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of balances and
pihak-pihak berelasi. transactions with related parties.
Lampiran - 5/73 - Schedule
Page 358
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 19. SALARY AND ALLOWANCE EXPENSES
2023 2022
Gaji dan upah 117.658 110.411 Salaries and wages
Tunjangan karyawan 69.103 61.746 Allowances for employees
Insentif 36.625 37.441 Incentive
Pelatihan dan pendidikan 6.476 5.396 Training and education
Lain-lain 287 189 Others
230.149 215.183
Termasuk ke dalam beban tenaga kerja adalah gaji Included in personnel expenses also are salaries
dan kompensasi jangka pendek lainnya yang and other short-term allowances for the Company’s
dibayarkan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Board of Directors as
Perseroan adalah sebagai berikut: follow:
2023 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
- Tunjangan 1.408 941 Allowances -
Direksi Board of Directors
- Gaji dan tunjangan 10.412 10.193 Salaries and allowances -
- Bonus dan Tunjangan Bonus and Tunjangan -
Hari Raya (“THR”) 6.752 8.194 Hari Raya (“THR”)
17.164 18.387
18.572 19.328
Persentase terhadap jumlah Percentage of total
gaji dan tunjangan 8,07% 8,98% salary and allowance
Tidak terdapat beban imbalan pascakerja, imbalan There is no post-retirement benefits, other long-
kerja jangka panjang lainnya, pesangon dan term employee benefits, severance payment and
kompensasi jangka panjang lainnya yang other long-term compensation for the Board of
dibayarkan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Commissioners and Directors for each of the end
untuk setiap periode akhir pelaporan keuangan. of reporting period.
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of balances and
pihak-pihak berelasi. transactions with related parties.
20. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 20. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2023 2022
Pihak ketiga: Third parties:
Biaya outsource 49.460 38.248 Outsource fee
Penyusutan (Catatan 8) 22.179 18.034 Depreciation (Note 8)
Biaya penagihan 11.399 9.909 Collection fee
Perbaikan dan pemeliharaan 9.342 10.594 Repair and maintenance
Sewa kantor 2.932 206 Office rental
Komunikasi 7.840 8.245 Communication
Perjalanan 5.846 2.806 Travel
Pemasaran dan promosi 5.829 5.227 Marketing and promotion
Jasa profesional 5.569 17.405 Professional fee
Keanggotaan 4.776 6.561 Membership
Administrasi Kredit 3.889 4.556 Credit administration
Listrik dan air 2.950 2.221 Electricity and water
Lain-lain 9.982 12.565 Others
141.993 136.577
Lampiran - 5/74 - Schedule
Page 359
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
20. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI (lanjutan) 20. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
(continued)
2023 2022
Pihak berelasi: Related parties:
Biaya bank 684 403 Bank fee
Sewa kantor - 1.064 Office rental
684 1.467
142.677 138.044
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of balances and
pihak-pihak berelasi. transactions with related parties.
21. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK- 21. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH
PIHAK BERELASI RELATED PARTIES
Dalam kegiatan operasional normalnya, Perseroan In the normal course of its operations, the
melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Company undertakes transactions with its related
Lihat Catatan 22 untuk rincian perjanjian parties. Refer to Note 22 for detail agreement with
pembiayaan bersama dengan pihak berelasi. related party in relation to joint financing.
Berikut adalah rincian sifat berelasi: The nature of relationships are as follows:
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationships Nature of transactions
CIMB Group Holdings Berhad, Pemegang saham utama dari -
Malaysia pemegang saham akhir/ Ultimate
shareholder of controlling entity
PT Bank CIMB Niaga Tbk Pemegang saham pengendali/ Penempatan dana giro, pemberian fasilitas
Controlling shareholder pinjaman bank, utang bunga, beban bunga
transaksi pembiayaan bersama dan beban
umum dan administrasi transaksi pembiayaan
bersama / Placement in current accounts, bank
loan facilities, interest payable, interest expense
and joint financing transaction and general and
administrative expense joint financing
transaction.
Dewan Komisaris dan Direksi/ Manajemen kunci Perseroan/ Gaji dan tunjangan Dewan Komisaris dan Direksi /
Board of Commissioners and Key management personnel Salaries and allowances paid to the Board of
Board of Directors Commissioners and Board of Directors.
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak-pihak The details of balances and transactions with
yang berelasi dengan Perseroan adalah sebagai related parties of the Company are summarised
berikut: as follows:
2023 2022
Aset: Assets:
Kas dan setara kas 359.732 133.604 Cash and cash equivalents
Persentase terhadap jumlah aset 4,29% 2,09% Percentage of total assets
Lampiran - 5/75 - Schedule
Page 360
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK- 21. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH
PIHAK BERELASI (lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak-pihak The details of balances and transactions with
yang berelasi dengan Perseroan adalah sebagai related parties of the Company are summarised as
berikut: (lanjutan) follows: (continued)
2023 2022
Liabilitas: Liabilities:
Pinjaman 889.722 656.389 Borrowings
Akrual dan liabilitas lain-lain Accruals and other liabilities
- Penerimaan Early -
pelunasan dipercepat 26.541 9.519 repayment received
- Utang bunga 1.252 1.600 Interest payables -
27.793 11.119
917.515 667.508
Persentase terhadap jumlah
liabilitas 14,64% 14,43% Percentage of total liabilities
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak-pihak The details of balances and transactions with
yang berelasi dengan Perseroan adalah sebagai related parties of the Company are summarised as
berikut: follows:
2023 2022
Pendapatan: Income:
Bunga 3.747 1.481 Interest
Persentase terhadap jumlah
pendapatan 0,23% 0,12% Percentage of total income
Beban: Expenses:
Beban bunga dan keuangan 42.322 61.978 Interest and finance expenses
Beban umum General and
dan administrasi 684 1.467 administrative expenses
Beban gaji dan tunjangan Salary and allowance expenses of
komisaris dan direksi 18.572 19.328 commissioners and directors
61.578 82.773
Persentase terhadap jumlah beban 5,42% 9,85% Percentage of total expenses
Lihat Catatan 19 untuk rincian kompensasi atas Refer to Note 19 for details of compensation for
personil manajemen kunci Perseroan. key management personnel of the Company.
22. PERJANJIAN KERJASAMA PEMBIAYAAN 22. FINANCING COOPERATION AGREEMENTS
Dalam perjanjian kerjasama dengan PT Bank CIMB Based on the agreements with PT Bank CIMB
Niaga Tbk, porsi fasilitas pembiayaan yang akan Niaga Tbk, the amount of funds to be financed by
diberikan untuk konsumen dari masing-masing each party is a minimum of 1% from the Company
pihak adalah minimum 1% dari Perseroan dan and a maximum of 99% from the joint financing
maksimum 99% dari pemberi pembiayaan provider.
bersama.
Lampiran - 5/76 - Schedule
Page 361
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERJANJIAN KERJASAMA PEMBIAYAAN 22. FINANCING COOPERATION AGREEMENTS
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the maximum
fasilitas maksimum pembiayaan bersama dengan joint financing facility with PT Bank CIMB Niaga
PT Bank CIMB Niaga Tbk adalah sebesar Tbk is Rp 12,750,000 and Rp 12,750,000. The
Rp 12.750.000 dan Rp 12.750.000. Bunga interest rates given by PT Bank CIMB Niaga Tbk in
pembiayaan konsumen dalam rangka pembiayaan relation to joint financing ranged between 6.52% -
bersama dengan PT Bank CIMB Niaga Tbk 6.92% and 6.39% - 7.25% for cars.
berkisar antara 6,52% - 6,92% dan 6,39% - 7,25%
untuk mobil.
23. INFORMASI SEGMEN 23. SEGMENT INFORMATION
Direksi menilai performa segmen operasi The Board of Directors assess the performance of
berdasarkan beberapa indikator, seperti piutang, the operating segments based on several
pendapatan dan beban usaha yang dihasilkan oleh indicators, such as receivables, revenue and
segmen-segmen tersebut. expenditures generated incurred by those
segments.
Perseroan telah menyajikan segmen operasi The Company presents operating segments based
berdasarkan informasi yang disiapkan secara on the information that internally is provided to the
internal untuk pengambil keputusan operasional. chief operating decision maker. This accounting
Penerapan kebijakan akuntansi ini merupakan policy implementation is due to the adoption of
penerapan PSAK 5, “Segmen Operasi”. Perseroan SFAS 5, “Operating Segments”. The Company has
memiliki 2 (dua) pelaporan segmen bisnis yaitu 2 (two) business segment operation which is
pembiayaan konvensional dan syariah. conventional and sharia financing.
2023
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Pendapatan Income
Pembiayaan konsumen 475.988 702.060 1.178.048 Consumer Financing
Lain-lain - bersih 258.525 220.522 479.047 Others - net
Jumlah pendapatan 734.513 922.582 1.657.095 Total income
Beban Expenses
Beban bunga dan keuangan (140.087) (136.111) (276.198) Interest and finance expenses
Beban gaji dan tunjangan (118.748) (111.401) (230.149) Salary and allowance expenses
Beban umum dan General and administrative
administrasi (81.171) (61.506) (142.677) expenses
Bagi hasil atas sukuk - (60.911) (60.911) Revenue sharing for sukuk
Penyisihan Provision for impairment
kerugian penurunan nilai losses consumer
pembiayaan konsumen (148.025) (198.927) (346.952) financing receivables
Penyisihan penurunan Provision for
nilai aset yang decline in value
diambil alih (19.751) (2.783) (22.534) financing receivables
Kerugian penjualan aset Loss on sale of
yang diambil alih (30.520) (26.718) (57.238) repossessed assets
Jumlah beban (538.302) (598.357) (1.136.659) Total expenses
Laba sebelum
pajak penghasilan 196.210 324.226 520.436 Profit before tax
Beban pajak penghasilan (88.294) - (88.294) Income tax expenses
Laba bersih 107.916 324.226 432.142 Net income
Jumlah aset 3.465.212 4.914.180 8.379.392 Total assets
Jumlah liabilitas 2.426.608 3.839.747 6.266.355 Total liabilities
Lampiran - 5/77 - Schedule
Page 362
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
23. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 23. SEGMENT INFORMATION (continued)
2022
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Pendapatan Income
Pembiayaan konsumen 460.205 669.819 1.130.024 Consumer financing
Lain-lain - bersih 103.012 31.668 134.680 Others - net
Jumlah pendapatan 563.217 701.487 1.264.704 Total income
Beban Expenses
Beban bunga dan keuangan (151.355) (104.613) (255.968) Interest and finance expenses
Beban gaji dan tunjangan (111.942) (103.241) (215.183) Salary and allowance expenses
Beban umum dan (74.734) (63.310) (138.044) General and administrative
administrasi expenses
Penyisihan Provision for impairment
kerugian penurunan nilai losses consumer
pembiayaan konsumen (72.922) (123.210) (196.132) financing receivables
Penyisihan penurunan Provision for
nilai aset yang decline in value
diambil alih (469) - (469) financing receivables
Kerugian penjualan aset Loss on sale of
yang diambil alih (22.530) (12.102) (34.632) repossessed assets
Jumlah beban (433.952) (406.476) (840.248) Total expenses
Laba sebelum
pajak penghasilan 129.266 295.010 424.276 Profit before tax
Beban pajak penghasilan (94.433) - (94.433) Income tax expenses
Laba bersih 34.833 295.010 329.843 Net income
Jumlah aset 2.921.686 3.481.825 6.403.511 Total assets
Jumlah liabilitas 1.895.342 2.731.616 4.626.958 Total liabilities
Operasional utama dari Perseroan dikelola di The main operating segment of the Company is in
wilayah Indonesia. Segmen geografis Perseroan Indonesia. The geographical segment is divided
terbagi atas 16 (enam belas) provinsi. into 16 (sixteen) provinces.
Informasi wilayah geografis adalah sebagai berikut: Geographical information is as follows:
2023
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Provinsi Province
DKI Jakarta 1.292.367 2.255.133 3.547.500 DKI Jakarta
Jawa Barat 329.301 470.697 799.998 West Java
Jawa Timur 331.119 355.996 687.115 East Java
Jawa Tengah 257.815 289.953 547.768 Central Java
Riau 95.704 169.198 264.902 Riau
Kalimantan Timur 72.934 171.518 244.452 East Kalimantan
Sulawesi Selatan 70.015 167.603 237.618 South Sulawesi
Kalimantan Selatan 54.248 164.211 218.459 South Kalimantan
Sumatera Utara 60.015 128.027 188.042 North Sumatera
Sumatera Selatan 79.611 75.834 155.445 South Sumatera
Kalimantan Barat 52.333 82.950 135.283 West Kalimantan
Sulawesi Utara 53.718 69.739 123.457 North Sulawesi
Lampung 42.545 77.797 120.342 Lampung
Sumatera Barat 12.083 55.359 67.442 West Sumatera
Jambi 26.947 37.269 64.216 Jambi
Sulawesi Tenggara 18.869 37.787 56.656 Southeast Sulawesi
Jumlah piutang pembiayaan Total consumer financing
konsumen setelah pendapatan receivables - net of
yang belum diakui 2.849.624 4.609.071 7.458.695 unearned income
Lampiran - 5/78 - Schedule
Page 363
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
23. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 23. SEGMENT INFORMATION (continued)
Informasi wilayah geografis adalah sebagai berikut: Geographical information is as follows: (continued)
(lanjutan)
2022
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Provinsi Province
DKI Jakarta 1.052.444 1.608.845 2.661.289 DKI Jakarta
Jawa Barat 310.371 383.526 693.897 West Java
Jawa Timur 335.041 229.562 564.603 East Java
Jawa Tengah 251.238 232.938 484.176 Central Java
Kalimantan Selatan 53.279 149.822 203.101 South Kalimantan
Kalimantan Timur 67.998 131.161 199.159 East Kalimantan
Riau 89.526 100.328 189.854 Riau
Sumatera Utara 57.705 118.721 176.426 North Sumatera
Sulawesi Selatan 66.839 101.680 168.519 South Sulawesi
Kalimantan Barat 43.400 112.485 155.885 West Kalimantan
Sumatera Selatan 73.889 67.613 141.502 South Sumatera
Lampung 46.560 42.540 89.100 Lampung
Jambi 25.897 43.542 69.439 Jambi
Sulawesi Utara 44.135 21.521 65.656 North Sulawesi
Sulawesi Tenggara 14.721 17.056 31.777 Southeast Sulawesi
Sumatera Barat 15.095 16.293 31.388 West Sumatra
Jumlah piutang pembiayaan Total consumer financing
konsumen setelah pendapatan receivables - net of
yang belum diakui 2.548.138 3.377.633 5.925.771 unearned income
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Aktivitas Perseroan mengandung berbagai macam The Company’s activities are exposed to a number
risiko keuangan: risiko kredit, risiko likuiditas, dan of financial risks: credit risk, liquidity risk and
risiko tingkat bunga. Secara keseluruhan, program interest rate risk. The Company’s overall risk
manajemen risiko keuangan Perseroan terfokus management program focuses on mitigating the
untuk menghadapi ketidakpastian pasar uang dan volatility of financial markets and minimising
meminimalisir potensi kerugian yang berdampak potential adverse effects on the Company’s
pada kinerja keuangan Perseroan. financial performance.
Manajemen risiko merupakan tanggung jawab Risk management is the responsibility of the Board
Direksi, yang dibantu oleh berbagai komite of Directors, supported by the various management
manajemen. Direksi bertugas menentukan prinsip committees. The Board of Directors has the
dasar kebijakan manajemen risiko Perseroan responsibility to determine the basic principles of
secara keseluruhan serta kebijakan pada area the Company’s risk management as well as
tertentu seperti risiko mata uang asing, risiko suku principles covering specific areas, such as foreign
bunga, risiko kredit, penggunaan instrumen exchange risk, interest rate risk, credit risk, the use
keuangan derivatif dan instrumen keuangan non of derivative financial instruments and the
derivatif dan investasi atas kelebihan likuiditas. investment of excess liquidity.
a. Risiko kredit a. Credit risk
(i) Pengelolaan risiko kredit (i) Credit risk monitoring
Perseroan menghadapi risiko kredit, The Company is exposed to credit risk
terutama berasal dari ketidakmampuan mainly from the defaulting customers.
nasabah untuk membayar kembali Improper assessment on customer’s
pembiayaan konsumen yang diberikan. credit worthiness and collection
Risiko ini terjadi jika kelayakan nasabah management will trigger the credit risk.
dan piutang pembiayaan konsumen tidak The Company applies prudent credit
dikelola dengan baik. Perseroan acceptance policies, perform ongoing
menerapkan kebijakan pemberian kredit credit portfolio monitoring as well as
berdasarkan prinsip kehati-hatian, managing the collection of customer
melakukan pengawasan portofolio kredit financing receivables in order to minimise
secara berkesinambungan dan the credit risk exposure.
melakukan pengelolaan atas penagihan
angsuran untuk meminimalisir risiko
kredit.
Lampiran - 5/79 - Schedule
Page 364
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(i) Pengelolaan risiko kredit (lanjutan) (i) Credit risk monitoring (continued)
Agunan Collateral
Sebagai jaminan atas piutang Consumer financing receivables are
pembiayaan konsumen, Perseroan secured by the Certificate of Ownership
menerima jaminan dari konsumen (“BPKB”) of the vehicles financed by the
berupa Bukti Pemilikan Kendaraan Company.
Bermotor (“BPKB”) atas kendaraan
bermotor yang dibiayai Perseroan.
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan (ii) Risk concentration of financial assets
Berdasarkan konsentrasi risiko kredit Based on credit risk concentration
Eksposur maksimum risiko kredit tanpa Maximum exposures of credit risk before
memperhitungkan agunan dan pendukung taking into account collateral held and
kredit lainnya: other credit support:
2023 2022
Kas dan setara kas 552.005 154.509 Cash and cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bersih 7.251.977 5.802.442 receivables - net
Piutang lain-lain 128.067 73.037 Other receivables
Aset lain-lain 668 199 Other assets
7.932.717 6.030.187
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
Tabel berikut ini menyajikan aset keuangan The following table presents the financial
berdasarkan staging dan peringkat kredit assets based on stage and credit grading
sesuai PSAK 71: in accordance with SFAS 71:
31 Desember/December 2023
Piutang
pembiayaan
konsumen-
konvensional/
Consumer
financing
Kas di bank/ receivables- Piutang lain-lain/ Aset lain-lain/
Cash in banks conventional Other receivables Other assets
Aset keuangan dengan
biaya perolehan Financial assets at
diamortisasi amortised cost
Stage 1 Stage 1
Belum jatuh tempo 552.005 2.574.785 128.067 668 Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - 197.168 - - 1 - 30 days
552.005 2.771.953 128.067 668
Stage 2 Stage 2
Belum jatuh tempo - 2.343 - - Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - 6.992 - - 1 - 30 days
31 - 60 hari - 11.221 - - 31 - 60 days
61 - 90 hari - 28.212 - - 61 - 90 days
- 48.768 - -
Stage 3 Stage 3
Belum jatuh tempo - 138 - - Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - 13 1 - 30 days
31 - 60 hari - 70 - - 31 - 60 days
61 - 90 hari - 1.269 - - 61 - 90 days
> 90 hari - 27.413 - - > 90 days
- 28.903 - -
Jumlah aset keuangan 522.005 2.849.624 128.067 668 Total financial assets
Cadangan kerugian Allowance for
Penurunan nilai impairment losses
Stage 1 - (90.721 ) - - Stage 1
Stage 2 - (14.991) - - Stage 2
Stage 3 - (19.625 ) - - Stage 3
Jumlah cadangan kerugian Total allowance for
penurunan nilai - (125.337) - - impairment losses
Jumlah - bersih 552.005 2.724.287 128.067 668 Total - net
Lampiran - 5/80 - Schedule
Page 365
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (ii) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Tabel berikut ini menyajikan aset The following table presents the financial
keuangan berdasarkan staging dan assets based on stage and credit grading
peringkat kredit sesuai PSAK 71: (lanjutan) in accordance with SFAS 71: (continued)
31 Desember/December 2022
Piutang
pembiayaan
konsumen-
konvensional/
Consumer
financing
Kas di bank/ receivables- Piutang lain-lain/ Aset lain-lain/
Cash in banks conventional Other receivables Other assets
Aset keuangan dengan
biaya perolehan Financial assets at
diamortisasi amortised cost
Stage 1 Stage 1
Belum jatuh tempo 154.509 2.345.692 73.037 199 Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - 103.533 - - 1 - 30 days
154.509 2.449.225 73.037 199
Stage 2 Stage 2
Belum jatuh tempo - 6.997 - - Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - 6.786 - - 1 - 30 days
31 - 60 hari - 34.238 - - 31 - 60 days
61 - 90 hari - 23.800 - - 61 - 90 days
- 71.821 - -
Stage 3 Stage 3
Belum jatuh tempo - 977 - - Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - 1.988 - - 1 - 30 days
31 - 60 hari - 2.768 - - 31 - 60 days
61 - 90 hari - 962 - - 61 - 90 days
> 90 hari - 20.397 - - > 90 days
- 27.092 - -
Jumlah aset keuangan 154.509 2.548.138 73.037 199 Total financial assets
Cadangan kerugian Allowance for
Penurunan nilai impairment losses
Stage 1 - (36.294) - - Stage 1
Stage 2 - (20.052) - - Stage 2
Stage 3 - (16.967) - - Stage 3
Jumlah cadangan kerugian Total allowance for
penurunan nilai - (73.313) - - impairment losses
Jumlah - bersih 154.509 2.474.825 73.037 199 Total - net
Dalam menentukan kualitas kredit, In determining credit quality, exposures
eksposur dianalisis berdasarkan stage are analysed based on stage as
sebagaimana dijelaskan pada Catatan 2d. explained in Note 2d.
Tabel berikut menyajikan aset keuangan The following table presents the financial
berdasarkan stage dengan jumlah assets by stage with the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai untuk impairment losses against each financial
setiap aset keuangan dengan klasifikasi assets under classification of amortised
biaya perolehan diamortisasi pada tanggal cost as of 31 December 2023 and 2022:
31 Desember 2023 dan 2022:
31 Desember/December 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Cadangan Cadangan Cadangan Cadangan
kerugian kerugian kerugian kerugian
penurunan Nilai penurunan Nilai penurunan Nilai penurunan Nilai
nilai/ tercatat- nilai/ tercatat- nilai/ tercatat- nilai/ tercatat-
Nilai Allowance bersih/ Nilai Allowance bersih/ Nilai Allowance bersih/ Nilai Allowance bersih/
tercatat/ for Net tercatat/ for Net tercatat/ for Net tercatat/ for Net
Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying
amount losses amount amount losses amount amount losses amount amount losses amount
Cash
Kas dan and cash
setara kas 552.005 - 552.005 - - - - - - 552.005 - 552.005 equivalents
Piutang Consumer
pembiayaan financing
konsumen receivables
- konven 2.771.953 (90.971) 2.680.982 48.768 (14.991) 33.777 28.903 (19.625) 9.278 2.849.624 (125.337) 2.724.287 - convent
Piutang Other
lain-lain 128.067 - 128.067 - - - - - - 128.067 - 128.067 receivables
Aset Other
lainnya 668 - 668 - - - - - - 668 - 668 assets
3.452.693 (90.971) 3.361.722 48.768 (14.991) 33.777 28.903 (19.625) 9.278 3.530.364 (125.337) 3.405.027
Lampiran - 5/81 - Schedule
Page 366
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (ii) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Tabel berikut menyajikan aset keuangan The following table presents the financial
berdasarkan stage dengan jumlah cadangan assets by stage with the allowance for
kerugian penurunan nilai untuk setiap aset impairment losses against each financial
keuangan dengan klasifikasi biaya assets under classification of amortised
perolehan diamortisasi pada tanggal 31 cost as of 31 December 2023 and 2022:
Desember 2023 dan 2022: (lanjutan) (continued)
31 Desember/December 2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Cadangan Cadangan Cadangan Cadangan
kerugian kerugian kerugian kerugian
penurunan Nilai penurunan Nilai penurunan Nilai penurunan Nilai
nilai/ tercatat- nilai/ tercatat- nilai/ tercatat- nilai/ tercatat-
Nilai Allowance bersih/ Nilai Allowance bersih/ Nilai Allowance bersih/ Nilai Allowance bersih/
tercatat/ for Net tercatat/ for Net tercatat/ for Net tercatat/ for Net
Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying
amount losses amount amount losses amount amount losses amount amount losses amount
Cash
Kas dan and cash
setara kas 154.509 - 154.509 - - - - - - 154.509 - 154.509 equivalents
Piutang Consumer
pembiayaan financing
konsumen receivables
- konven 2.449.225 (36.294) 2.412.931 71.821 (20.052) 51.769 27.092 (16.967) 10.125 2.548.138 (73.313) 2.474.825 - convent
Piutang Other
lain-lain 73.313 - 73.313 - - - - - - 73.313 - 73.313 receivables
Aset Other
lainnya 199 - 199 - - - - - - 199 - 199 assets
2.677.246 (36.294) 2.640.952 71.821 (20.052 ) 51.769 27.092 (16.967 ) 10.125 2.776.159 (73.313) 2.702.846
Untuk tujuan komparasi, tabel berikut ini For comparative purpose, the following
menyajikan aset keuangan yang mengalami table presents the impaired financial
penurunan nilai, aset keuangan yang telah assets, past due but not impaired
jatuh tempo tetapi tidak mengalami financial assets and neither past due nor
penurunan nilai serta aset keuangan yang impaired financial assets in accordance
belum jatuh tempo atau tidak mengalami with on SFAS 55 on 31 December 2023
penurunan nilai sesuai PSAK 55 pada and 2022 is set out below:
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah
sebagai berikut:
31 Desember/December 2023
Belum jatuh tempo Telah jatuh
atau tidak tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but penurunan nilai/ Jumlah/
impaired not impaired Impaired Total
Piutang pembiayaan Consumer financing
syariah 4.259.544 304.041 45.486 4.609.071 sharia
Penyisihan kerugian penurunan nilai (81.381) Allowance for impairment losses
Jumlah 4.527.690 Total
31 Desember/December 2022
Belum jatuh tempo Telah jatuh
atau tidak tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but penurunan nilai/ Jumlah/
impaired not impaired Impaired Total
Piutang pembiayaan Consumer financing
syariah 3.076.150 268.990 32.493 3.377.633 sharia
Penyisihan kerugian penurunan nilai (50.016) Allowance for impairment losses
Jumlah 3.327.617 Total
Lampiran - 5/82 - Schedule
Page 367
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (ii) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Analisis umur aset keuangan yang telah jatuh An aging analysis of financial assets that
tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai are past due but not impaired on 31
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 2023 and 2022 is set out
adalah sebagai berikut: below:
2023 2022
1 - 30 hari 225.861 170.531 1 - 30 days
31 - 60 hari 47.433 50.611 31 - 60 days
61 - 90 hari 30.747 47.848 61 - 90 days
304.041 268.990
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, The quality of financial assets that are
rincian kualitas aset keuangan yang neither past due nor impaired as at
diberikan yang belum jatuh tempo atau tidak 31 December 2023 and 2022 can be
mengalami penurunan nilai berdasarkan assessed by reference to the internal
pengelolaan internal sebagai berikut: monitoring as follows:
31 Desember/December 2023
Pernah mengalami
tunggakan lebih dari
5 hari/
Baik/ Has overdue Jumlah/
Good history over 5 days Total
Piutang pembiayaan Sharia financing
syariah 4.350.802 258.269 4.609.071 receivables
31 Desember/December 2022
Pernah mengalami
tunggakan lebih dari
5 hari/
Baik/ Has overdue Jumlah/
Good history over 5 days Total
Piutang pembiayaan Sharia financing
syariah 2.788.565 589.068 3.377.633 receivables
- Baik - Good
Terdapat keyakinan tinggi bahwa aset There is a high likelihood of the
seluruhnya dapat diterima kembali assets being recovered in full based
berdasarkan kondisi saat ini dan tidak on current conditions and there is no
terdapat permasalahan saat ini; immediate concern;
- Pernah mengalami tunggakan - Has overdue history
Terdapat indikasi kemungkinan bahwa There is some indication of possibility
counterparty tidak dapat melakukan of counterparty not being able to
pembayaran ketika jatuh tempo karena make payments when due because
adanya pengalaman tunggakan lebih there were history of late payments of
dari 5 hari. Hal ini dimonitor oleh more than 5 days. This is being
manajemen. monitored by management.
Lampiran - 5/83 - Schedule
Page 368
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan (ii) Risk concentration of financial assets
(lanjutan) (continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Perubahan pada penyisihan kerugian Movements of the allowance for
penurunan nilai adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
31 Desember/December 2023
Piutang pembiayaan
konsumen/
Consumer financing
receivables
Konvensional/ Syariah/
Conventional Sharia Jumlah/Total
Saldo awal 73.313 50.016 123.329 Beginning balance
Penambahan 52.024 31.365 83.389 Additional
Saldo akhir 125.337 81.381 206.718 Ending balance
31 Desember/December 2022
Piutang pembiayaan
konsumen/
Consumer financing
receivables
Konvensional/ Syariah/
Conventional Sharia Jumlah/Total
Saldo awal 60.487 19.337 79.824 Beginning balance
Penambahan 12.826 30.679 43.505 Additional
Saldo akhir 73.313 50.016 123.329 Ending balance
Pencadangan atas penurunan nilai dari Allowance of impairment losses for
piutang pembiayaan konsumen ditentukan consumer financing receivables is
dengan menggunakan metode penilaian evaluated using collective assessment
kolektif. method.
Dalam hal terdapat keraguan terhadap Where there is doubt on the ability of the
kemampuan nasabah untuk melakukan borrowers to meet contractual payments
pembayaran kontraktual pada saat jatuh when due, the terms of the receivables
tempo, persyaratan piutang dapat might be renegotiated based on mutual
dinegosiasikan kembali berdasarkan agreement between the Company and the
kesepakatan antara Perseroan dan customers.
konsumen.
b. Risiko likuiditas b. Liquidity risk
Risiko likuiditas timbul jika Perseroan mengalami Liquidity risk arises in situations where the
kesulitan dalam mendapatkan sumber Company has difficulties in obtaining funding.
pendanaan. Risiko likuiditas dapat juga timbul Liquidity risk also arises from situations in
akibat ketidaksesuaian atas jangka waktu which the Company has a mismatch between
sumber dana yang dimiliki dengan jangka waktu the maturity of its fundings and the maturity of
pembiayaan. Manajemen memonitor secara its financing receivables. Management monitor
berkala maturity gap atas aset dan liabilitas maturity gap between financial assets and
keuangan yang dimiliki oleh Perseroan. liabilities owned by the Company periodically.
Lampiran - 5/84 - Schedule
Page 369
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko likuiditas (lanjutan) b. Liquidity risk (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan The maturity table below provide information
informasi mengenai perkiraan jatuh tempo dari about maturities of financial liabilities on a
liabilitas keuangan sesuai kontrak menjadi arus contractual undiscounted cashflows of financial
kas yang undiscounted pada tanggal 31 liabilities basis as at 31 December 2023 and
Desember 2023 dan 2022: 2022:
31 Desember/December 2023
Tidak
mempunyai
Kurang dari Lebih dari 3 kontrak jatuh
satu tahun/ tahun/ tempo/
Less than 1 - 2 tahun/ 2 - 3 tahun/ Over than 3 No contractual Jumlah/
one year years Years years maturity Total
LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Pinjaman 3.971.493 571.913 174.494 - - 4.717.900 Borrowings
Surat berharga yang
diterbitkan 700.000 - 300.000 - - 1.000.000 Securities issued
Akrual dan liabilitas lain-lain 276.444 57.820 35.891 - - 370.155 Accruals and other liabilities
Jumlah liabilitas keuangan 4.947.937 629.733 510.385 - - 6.088.055 Total financial liabilities
31 Desember/December 2022
Tidak
mempunyai
Kurang dari Lebih dari 3 kontrak jatuh
satu tahun/ tahun/ tempo/
Less than 1 - 2 tahun/ 2 - 3 tahun/ Over than 3 No contractual Jumlah/
one year years Years years maturity Total
LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Pinjaman 2.011.723 1.535.130 527.103 13.124 - 4.087.170 Borrowings
Akrual dan liabilitas lain-lain 76.091 45.418 28.422 - - 149.931 Accruals and other liabilities
Jumlah liabilitas keuangan 2.087.814 1.580.548 555.524 13.214 - 4.237.100 Total financial liabilities
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan The maturity tables below provide information
informasi mengenai perkiraan jatuh tempo dari about maturities on a contractual basis within
aset dan liabilitas keuangan (discounted) which, financial assets and liabilities
sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau (discounted) are converted into cash in or out
keluar: flows:
31 Desember/December 2023
Tidak
mempunyai
Kurang dari Lebih dari 3 kontrak jatuh
satu tahun/ tahun/ tempo/
Less than 1 - 2 tahun/ 2 - 3 tahun/ Over than 3 No contractual Jumlah/
one year years Years years maturity Total
ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
Cash and cash
Kas dan setara kas 350.000 - - - 202.005 552.005 equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 2.360.775 2.000.677 1.593.467 1.503.776 - 7.458.695 receivables - gross
Piutang lain-lain 63 52 1.155 900 125.897 128.067 Other receivables
Aset lain-lain - - - - 668 668 Other assets
Jumlah aset keuangan 2.710.838 2.000.729 1.594.622 1.504.676 328.570 8.139.435 Total financial assets
LIABILITAS
KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Pinjaman 3.971.493 571.913 174.494 - - 4.717.900 Borrowings
Surat berherga yang
diterbitkan 700.000 - 300.000 - - 1.000.000 Securities issued
Akrual dan liabilitas Accruals and
lain-lain 276.444 57.820 35.891 - - 370.155 other liabilities
Jumlah liabilitas
keuangan 4.947.937 629.733 510.385 - - 6.088.055 Total financial liabilities
Jumlah perbedaan
jatuh tempo (2.237.099) 1.370.996 1.083.082 1.503.776 330.741 2.051.381 Total maturity gap
Lampiran - 5/85 - Schedule
Page 370
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko likuiditas (lanjutan) b. Liquidity risk (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan The maturity tables below provide information
informasi mengenai perkiraan jatuh tempo dari about maturities on a contractual basis within
aset dan liabilitas keuangan (discounted) which, financial assets and liabilities
sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau (discounted) are converted into cash in or out
keluar: (lanjutan) flows: (continued)
31 Desember/December 2022
Tidak
mempunyai
Kurang dari Lebih dari 3 kontrak jatuh
satu tahun/ tahun/ tempo/
Less than 1 - 2 tahun/ 2 - 3 tahun/ Over than 3 No contractual Jumlah/
one year years Years years maturity Total
ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
Cash and cash
Kas dan setara kas - - - - 154.509 154.509 equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 1.997.535 1.660.594 1.250.458 1.017.184 - 5.925.771 receivables - gross
Piutang lain-lain 40 133 57 1,935 70,872 73.037 Other receivables
Aset lain-lain - - - - 199 199 Other assets
Jumlah aset keuangan 1.997.535 1.660.594 1.250.458 1.017.184 227.745 6.153.516 Total financial assets
LIABILITAS
KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Pinjaman 2.011.723 1.535.130 527.102 13.124 - 4.087.170 Borrowings
Akrual dan liabilitas - - Accruals and
lain-lain 76.091 45.418 28.422 - - 149.931 other liabilities
Jumlah liabilitas
keuangan 2.087.814 1.580.548 555.524 13.124 - 4.237.101 Total financial liabilities
Jumlah perbedaan
jatuh tempo (90.279) 80.046 694.934 1.004.060 227.745 1.916.506 Total maturity gap
Perseroan juga menghitung rasio likuiditas The Company also calculate liquidity ratio based
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan on Financial Services Authority Regulation
No. 35/POJK.05/2018 tentang Penyelenggara- No. 35/POJK.05/2018 regarding Business
an Usaha Perusahaan Pembiayaan. Informasi Operation of Multifinance Company. The
mengenai current ratio dan cash ratio Perseroan informations about the Company’s current ratio
disajikan dalam Catatan 28. and cash ratio presented in Note 28.
c. Risiko tingkat bunga c. Interest rate risk
Risiko tingkat bunga arus kas adalah risiko Cash flow interest rate risk is the risk that the
dimana arus kas masa depan dari suatu future cash flows of a financial instrument will
instrumen keuangan berfluktuasi karena fluctuate because of changes in market
perubahan suku bunga pasar. Risiko nilai wajar interest rates. Fair value interest risk is the risk
suku bunga adalah risiko dimana nilai dari suatu that the value of a financial instrument will
instrumen keuangan berfluktuasi karena fluctuate because of changes in market
perubahan suku bunga pasar. Manajemen interest rates. Interest rate risks are monitored
memonitor risiko tingkat bunga ini secara periodically by Management
berkala.
Lampiran - 5/86 - Schedule
Page 371
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko tingkat bunga (lanjutan) c. Interest rate risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan aset dan The following table summarises the
liabilitas keuangan berbunga Perseroan pada Company’s interest earning financial assets
nilai tercatat, yang dikategorikan menurut mana and interest-bearing financial liabilities at
yang terlebih dahulu antara tanggal repricing carrying amounts which are categorised by the
secara kontraktual (contractual repricing) atau earlier of contractual repricing date or maturity
tanggal jatuh tempo: dates:
31 Desember/December 2023
Bunga variabel/Variable rate
Lebih dari 3 Lebih dari
bulan 1 tahun
Lebih dari 1 sampai 1 sampai 2 Lebih
Kurang dari 1 bulan sampai tahun/ tahun/ dari 2 Tidak
bulan/Less 3 bulan/Over Over 3 Over 1 tahun/ dikenakan
Bunga tetap/ than 1 month months year to 2 Over 2 bunga/Non- Jumlah/
Fixed rate 1 month to 3 months to 1 year years years interest bearing Total
ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
Cash and
Kas dan setara kas 350.000 201.792 - - - - 213 552.005 cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 7.458.695 - - - - - - 7.458.695 receivable - gross
Piutang lain-lain 2.274 - - - - - 125.793 128.067 Other receivables
Aset lain-lain - - - - - - 668 668 Other assets
Jumlah aset keuangan 7.810.969 201.792 - - - - 126.674 8.139.435 Total financial assets
LIABILITIES KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Pinjaman 3.497.900 1.070.000 150.000 - - - - 4.717.900 Borrowings
Surat berharga yang Securities issued
diterbitkan 1.000.000 - - - - - - 1.000.000
Akrual dan liabilitas Accruals
lain-lain - - - - - - 370.155 370.155 and other liabilities
Jumlah liabilitas
keuangan 4.497.900 1.070.000 150.000 - - - 370.155 6.088.055 Total financial liabilities
Jumlah selisih Total interest
penilaian bunga 3.310.795 (868.208) (150.000) - - - (241.206) 2.051.381 repricing gap
31 Desember/December 2022
Bunga variabel/Variable rate
Lebih dari 3 Lebih dari
bulan 1 tahun
Lebih dari 1 sampai 1 sampai 2 Lebih
Kurang dari 1 bulan sampai tahun/ tahun/ dari 2 Tidak
bulan/Less 3 bulan/Over Over 3 Over 1 tahun/ dikenakan
Bunga tetap/ than 1 month months year to 2 Over 2 bunga/Non- Jumlah/
Fixed rate 1 month to 3 months to 1 year years years interest bearing Total
ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS
Cash and
Kas dan setara kas - 154.147 - - - - 362 154.509 cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 5.925.771 - - - - - - 5.925.771 receivable - gross
Piutang lain-lain - - - - - - 73.037 73.037 Other receivables
Aset lain-lain - - - - - - 199 199 Other assets
Jumlah aset keuangan 5.925.771 154.147 - - - - 73.598 6.153.516 Total financial assets
LIABILITIES KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES
Pinjaman 3.962.169 125.000 - - - - - 4.087.169 Borrowing
Akrual dan liabilitas Accruals
lain-lain - - - - - - 149.931 149.931 and other liabilities
Jumlah liabilitas
keuangan 3.962.169 125.000 - - - - 149.931 4.237.100 Total financial liabilities
Jumlah selisih Total interest
penilaian bunga 1.963.602 29.147 - - - - (76.333) 1.916.416 repricing gap
d. Sensitivitas terhadap laba bersih d. Sensitivity to net income
Aset dan liabilitas keuangan utama Perseroan The Company's main financial assets and
menggunakan suku bunga tetap. Oleh karena itu liabilities bear fixed interest rate. Therefore, the
laba bersih dan ekuitas Perseroan tidak Company’s net income and equity are not
terpengaruh oleh perubahan suku bunga yang affected by changes in the interest rate that
mungkin terjadi pada tanggal tersebut. was reasonably possible at that date.
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan e. Fair value of financial assets and liabilities
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at 31 December 2023 and 2022, the
Perseroan tidak memiliki instrumen keuangan Company did not have any financial
yang diukur pada nilai wajar. instruments measured at fair value.
Lampiran - 5/87 - Schedule
Page 372
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan e. Fair value of financial assets and liabilities
(lanjutan) (continued)
Tabel dibawah ini menggambarkan nilai The table below sets out the carrying amounts
tercatat dan nilai wajar dari instrumen and fair value of those financial instruments
keuangan yang tidak diukur dalam nilai wajar which are not measured at fair value on the
yang tersaji di laporan posisi keuangan Company’s statements of financial positions:
Perseroan:
31 Desember/December 2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
carrying value fair value
Aset keuangan: Financial assets:
Kas dan setara kas 552.005 552.005 Cash and cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 7.458.695 7.360.972 receivables - gross
Piutang lain-lain 128.067 128.067 Other receivables
Aset lain-lain 668 668 Other assets
8.139.435 8.041.712
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Pinjaman 4.717.900 4.342.727 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan 1.000.000 1.000.985 Securities issued
Akrual dan liabilitas lain-lain 370.155 370.155 Accruals and other liabilities
6.088.055 5.713.87
31 Desember/December 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
carrying value fair value
Aset keuangan: Financial assets:
Kas dan setara kas 154.509 154.509 Cash and cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 5.925.771 4.298.482 receivables - gross
Piutang lain-lain 73.037 73.037 Other receivables
Aset lain-lain 199 199 Other assets
6.153.516 4.526.227
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Pinjaman 4.087.170 4.064.801 Borrowings
Akrual dan liabilitas lain-lain 149.931 149.931 Accruals and other liabilities
4.237.101 4.214.732
Nilai wajar menggunakan hierarki nilai wajar Fair value uses the following fair value
sebagai berikut: hierarchy of:
a. Tingkat 1 a. Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam Quoted prices (unadjusted) in active
pasar aktif untuk aset atau liabilitas markets for identical financial assets or
keuangan yang identik; liabilities;
b. Tingkat 2 b. Level 2
Input selain harga kuotasian yang termasuk Inputs other than quoted prices included
dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi within level 1 that are observable for the
untuk aset atau liabilitas keuangan, baik financial assets or liabilities, either directly
secara langsung (misalnya harga) maupun (that is, as prices) or indirectly (that is,
tidak langsung (misalnya derivasi harga); derived from prices);
c. Tingkat 3 c. Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the assets or liabilities that are
berdasarkan data pasar yang dapat not based on observable market data
diobservasi (input yang tidak dapat (unobservable inputs).
diobservasi).
Lampiran - 5/88 - Schedule
Page 373
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan e. Fair value of financial assets and liabilities
(lanjutan) (continued)
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
Nilai wajar dari piutang pembiayaan konsumen The fair value of consumer financing
diestimasi menggunakan diskonto arus kas, receivables is estimated using discounted
dengan mengacu pada rata-rata dari tingkat cash flows applying average market rates
bunga pasar yang diberikan Perseroan untuk offered by the Company at the statements of
aset keuangan yang memiliki karakteristik yang financial position date for financial assets that
sama dengan aset keuangan tersebut pada have similar characteristics with the above
tanggal laporan posisi keuangan (level 3 - mentioned financial assets (level 3 - fair value
hierarki nilai wajar). hierarchy).
Pinjaman Borrowings
Nilai wajar dari pinjaman dinilai menggunakan The fair value of borrowings is estimated by
diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku using discounted cash flows, applying the
bunga efektif yang dikenakan pada penarikan effective interest rate charged by the lenders
pinjaman terakhir dalam mata uang masing- for the latest drawdown in each currency
masing pinjaman sesuai dengan sisa periode borrowing over the period to maturity (level 2 -
jatuh temponya (level 2 - hierarki nilai wajar). fair value hierarchy).
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
Nilai wajar dari surat berharga yang diterbitkan The fair value of securities issued are
dinilai menggunakan data kuotasi pasar terakhir estimated by using the last quoted market
(tingkat 2 - hierarki nilai wajar). price (level 2 - fair value hierarchy).
Lain-lain Others
Nilai tercatat dari kas dan setara kas, piutang The carrying value of cash and cash
lain-lain, aset lain-lain, akrual dan liabilitas lain- equivalents, other receivables, other assets,
lain memiliki nilai yang hampir sama dengan accruals and other liabilities represent their
nilai wajarnya karena memiliki jangka waktu approximate fair value due to maturity of less
kurang dari 1 tahun. than 1 year.
Pembiayaan konsumen yang dilakukan Currently, the Company provides consumer
Perseroan saat ini menggunakan mata uang financing in Rupiah. On the liabilities side, the
Rupiah. Di sisi liabilitas, pinjaman yang diperoleh Company also obtains borrowing to finance the
untuk membiayai pembiayaan konsumen juga consumer financing in Rupiah. The Company
dilakukan dengan menggunakan mata uang does not have balance of financial assets and
Rupiah. Perseroan tidak memiliki aset dan liabilities in foreign currencies, therefore the
liabilitas keuangan dalam mata uang asing, Company believes that the foreign exchange
sehingga Perseroan berkeyakinan bahwa risiko risk does not have impact to the financial
nilai tukar mata uang asing tidak berdampak statements, hence the Company does not take
terhadap laporan keuangan secara keseluruhan, precautions against the risk of fluctuations in
sehingga Perseroan tidak menempuh langkah exchange rates.
antisipasi terhadap risiko nilai tukar mata uang
asing.
25. MANAJEMEN PERMODALAN 25. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan Perseroan dalam mengelola permodalannya The Company’s objectives when managing capital
adalah menjaga kelangsungan usaha Perseroan are to safeguard the Company’s ability to continue
untuk dapat memberikan hasil kepada pemegang as a going concern in order to provide returns for
saham dan manfaat kepada pemangku kepentingan shareholders and benefits for other stakeholders
lainnya, dan memelihara optimalisasi struktur and to maintain an optimal capital structure to
permodalan untuk mengurangi biaya modal (cost of reduce the cost of capital.
capital).
Dalam rangka memelihara atau menyesuaikan In order to maintain or adjust the capital structure,
struktur permodalan, Perseroan dapat menyesuaikan the Company may adjust the amount of dividends
jumlah dividen yang dibayarkan kepada pemegang paid to shareholders, return capital to shareholders
saham, imbalan hasil modal kepada pemegang or issue new shares to reduce debt.
saham atau menerbitkan saham baru untuk
mengurangi pinjaman.
Lampiran - 5/89 - Schedule
Page 374
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. MANAJEMEN PERMODALAN (lanjutan) 25. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Konsisten dengan pelaku industri lainnya, Perseroan Consistent with other players in the industry, the
memonitor permodalan berdasarkan gearing ratio. Company monitors capital on the basis of the
Rasio ini dihitung dari nilai bersih pinjaman (termasuk gearing ratio. This ratio is calculated as net debt
obligasi) dibagi dengan jumlah modal. Jumlah modal (including bonds payable) divided by total capital.
dihitung dari ekuitas yang tercantum dalam laporan Total capital is calculated as equity as shown in the
posisi keuangan. statements of financial position.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Based on the Financial Service Authority
Nomor 35/POJK.05/2018, jumlah maksimum gearing Regulation Number 35/POJK.05/2018, the
ratio adalah sebesar 10 kali dari total modal. maximum gearing ratio is 10 times from total
capital.
2023 2022
Pinjaman Debt
Pinjaman 4.717.900 4.087.170 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan 1.000.000 - Securities issued
Jumlah pinjaman 5.717.900 4.087.170 Total debt
Jumlah modal 2.113.037 1.776.553 Total capital
Gearing ratio *) 2,71 2,30 Gearing ratio *)
*)
Lihat catatan 28 Refer to Note 28 *)
Rasio permodalan Perseroan berdasarkan Peraturan Capital ratio of the Company based on Financial
Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.05/2018 Services Authority Regulation No. 35/POJK.05/2018
tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan regarding Business Operation of Multifinance
Pembiayaan disajikan dalam Catatan 28. Company presented in Note 28.
Rasio permodalan juga ditunjang oleh indikator- The capital ratio were also supported by the other
indikator lainnya yang dihitung berdasarkan POJK di indicators as stipulated by the above POJK such as
atas seperti rasio pengembalian terhadap rata-rata ratio of Return on Average Asset - ROA for Average
asset (Return on Average Asset - ROA), dan tingkat Assets and Return on Average Equity - ROE as
pengembalian terhadap rata-rata modal (Return on presented in Note 28.
Average Equity - ROE) yang disajikan dalam Catatan
28.
Perseroan juga melakukan pemantauan atas rasio The Company also monitors its ratio of operating
beban operasional (BOPO) terhadap pendapatan expenses (BOPO) to operating revenues as
operasional yang disajikan dalam Catatan 28. presented in Note 28.
26. LIABILITAS KONTINJENSI DAN KOMITMEN 26. CONTINGENT LIABILITIES AND COMMITMENTS
Perseroan tidak memiliki liabilitas kontinjensi dan The Company has no significant contingent liabilities
komitmen yang signifikan pada tanggal 31 Desember and commitments as at 31 December 2023 and
2023 dan 2022. 2022.
27. STANDAR AKUNTANSI YANG DITERBITKAN 27. ISSUED BUT NOT YET EFFECTIVE ACCOUNTING
NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF STANDARDS
Berikut ini ikhtisar PSAK yang telah disahkan oleh The following summarises the SFAS that are issued
Dewan Standar Akuntansi Keuangan (“DSAK”) di by the Indonesian Accounting Standards Board
Indonesia, yang relevan bagi Perseroan, tetapi (“IASB”) which are relevant to the Company, but not
belum berlaku efektif untuk laporan keuangan yet effective for the financial statements for the year
untuk tahun yang berakhir pada tanggal ended 31 December 2023:
31 Desember 2023:
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment to SFAS 1: “Presentation of
Keuangan” tentang klasifikasi liabilitas Financial Statement” related to liabilities
sebagai jangka pendek atau jangka panjang; classification as short or long-term;
Lampiran - 5/90 - Schedule
Page 375
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. STANDAR AKUNTANSI YANG DITERBITKAN 27. ISSUED BUT NOT YET EFFECTIVE ACCOUNTING
NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF (lanjutan) STANDARDS (continued)
Standar tersebut akan berlaku efektif pada The above standards will be effective on
1 Januari 2024 dan penerapan dini diperbolehkan. 1 January 2024 and early adoption is permitted.
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of
Keuangan Tentang Klasifikasi Liabilitas Financial Statements Regarding The
Sebagai Jangka Pendek Atau Jangka Classification of Liability as Current Liability or
Panjang”; Non-Current Liability”;
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of
Keuangan tentang liabilitas jangka panjang Financial Statement regarding long-term liability
dengan kovenan”; with covenant”;
- Amendemen PSAK 73: “Sewa” terkait - Amendment of SFAS 73: “Leases” regarding
liabilitas sewa pada transaksi jual dan sewa- lease liabilities in sale-and-lease back
balik transactions
Standar tersebut akan berlaku efektif pada The above standards will be effective on
1 Januari 2025 dan penerapan dini diperbolehkan. 1 January 2025 and early adoption is permitted.
- PSAK 74: “Kontrak Asuransi”; - SFAS 74 :“Insurance contracts”;
Pada saat penerbitan laporan keuangan, As of the authorisation date of this financial
Perseroan masih mengevaluasi dampak yang statements, the Company is still evaluating the
mungkin timbul dari penerapan standar baru dan potential impact of these new and revised
revisi tersebut terhadap laporan keuangan. standards to the financial statements.
Mulai tanggal 1 Januari 2024, referensi terhadap Beginning 1 January 2024, references to the
masing-masing PSAK dan ISAK akan diubah individual SFAS and ISAKs will be changed as
sebagaimana diumumkan oleh DSAK-IAI. published by FASB.
28. RASIO KEUANGAN BERDASARKAN 28. FINANCIAL RATIOS BASED ON OJK
PERATURAN OJK REGULATION
Berdasarkan POJK No. 35/POJK.35/2018 tanggal Based on POJK No. 35/POJK.35/2018 dated 31
31 Desember 2018 tentang Penyelenggaraan December 2018 regarding the Organisation of
Usaha Perusahaan Pembiayaan, Perseroan Financial Company Business, the Company is
diharuskan untuk memenuhi sejumlah rasio required to comply with several financial ratios.
keuangan tertentu. Rasio keuangan tersebut These financial ratios are calculated based on
dihitung berdasarkan POJK No. 35/POJK.35/2018 POJK No. 35/POJK.35/2018 and may not be
dan mungkin tidak sesuai dengan Standar consistent with Indonesian Financial Accounting
Akuntansi Keuangan di Indonesia. Berikut ini Standards. The following are some of the financial
adalah beberapa rasio keuangan berdasarkan ratios based on OJK Regulation: (unaudited)
Peraturan OJK: (tidak diaudit)
2023 2022
Rasio saldo piutang pembiayaan
neto terhadap total aset 86,55% 89,99% Financing to asset ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan
neto terhadap total pendanaan Net financing
yang diterima 126,94% 142,33% receivables to funding ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan
untuk pembiayaan investasi Net financing receivables for investment
dan modal kerja dibandingkan and working capital financing to
dengan total saldo piutang pembiayaan 27,43% 24,36% total financing ratio
Rasio piutang pembiayaan Non-performing financing ratio (NPF)
bermasalah (NPF) - kotor 1,11% 1,20% in financing - gross
Rasio permodalan 37,31% 34,02% Capital ratio
Rasio gearing 2,71x 2,30x Gearing ratio
Rasio ekuitas terhadap modal disetor 1.760,87% 1.480,46% Equity to paid up capital ratio
Rasio tingkat pengembalian aset 6,80% 6,72% Return on asset
Rasio tingkat pengembalian modal 22,32% 20,06% Return on equity
Beban operasional terhadap pendapatan Operating expense to operating
operasional 42,84% 47,85% income
Lampiran - 5/91 - Schedule
Page 376
2023
CIMB Niaga Finance
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT
CIMB Niaga Finance
Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I
No. 15, Bintaro Jaya Sektor IX
Kel. Pondok Pucung, Kec. Pondok Aren
Tangerang 15229 Indonesia
+62 804 109 0909
info@cnaf.co.id
www.cnaf.co.id
Names mentioned 116 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT CIMB Niaga
p.2 ×5
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto
p.2 ×4
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Adakalanya
p.2
unresolved
org
Other Securities Listing
· Komisaris
p.7
unresolved
—
Pengaw
· Komisaris
p.18
unresolved
org
Rintis & Rekan
p.18 ×4
unresolved
org
Rintis & Partners
p.18 ×2
unresolved
org
Bank CIMB Niaga. CNAF
p.19
unresolved
org
Bank Malaysia
p.19 ×10
unresolved
person
Muslih
p.20 ×2
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance Danis V Bimawan
p.22
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance Syariah Insight
p.25
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance From
p.26
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance Best Professional
p.26
unresolved
org
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE As
p.27
unresolved
person
Hj. Irlisa Rachmadiana
p.29
unresolved
person
SSn
p.29
unresolved
person
Permata Nur M.R.
p.29
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.33 ×3
unresolved
org
Bank Indonesia
p.34 ×9
unresolved
org
Financial Services Authority
p.42 ×5
unresolved
person
Kurniawan Kartawinata
· Direktur
p.43 ×3
unresolved
person
Antonius Herdaru D.
· Direktur
p.43 ×3
unresolved
—
Apresiasi
· Appreciation
p.43
unresolved
—
kepercayaan dan dukungannya. Kami juga ingin mengucapkan
· partners for their trust and support. We would also like to thank
p.43
unresolved
—
dukungan, arahan dan nasihat yang sangat berharga
· guidance, and advice in navigating the infinite possibilities.
p.43
unresolved
—
Berbekal dukungan dan kepercayaan ini kami berkomitmen
· Armed with this support and trust, we are committed to moving
p.43
unresolved
—
terus melangkah maju untuk mencapai tujuan bersama.
· forward to achieve our common goals.
p.43
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance Sejahtera
p.52 ×5
unresolved
person
Notary Frederik Alexander Tumbuan
p.52 ×2
unresolved
org
PT Saseka Gelora Saseka Gelora Leasing
p.53
unresolved
org
Bank Niaga Tbk
p.53 ×4
unresolved
org
PT Kencana Internusa Artha Finance
p.53 ×3
unresolved
org
Niaga Tbk.
p.53 ×4
unresolved
org
PT Saseka
p.56 ×2
unresolved
org
PT CIMB Niaga Sekuritas
p.72 ×2
unresolved
person
Cheong Chee Wai
· Komisaris
p.72
unresolved
person
Serena K. Ferdinandus
· Komisaris Independen
p.72
unresolved
org
Bank Lippo Tbk
p.75 ×4
unresolved
org
Ministry of Education
p.79 ×2
unresolved
org
PT Anpa Internasional
p.81 ×2
unresolved
org
Chandra Asri Petrochemical Tbk
p.81 ×4
unresolved
org
Barito Pasific Tbk
p.81 ×2
unresolved
org
PT NC Securities
p.81 ×2
unresolved
org
PT Putra Sleman Sembada
p.81 ×3
unresolved
org
PT Ithaca Resources
p.81 ×2
unresolved
org
Bank Resona Perdania
p.83 ×2
unresolved
org
PT Bank Swaguna
p.83 ×2
unresolved
org
PT Bank PermataTbk
p.85
unresolved
org
Bank Dewa Rutji
p.89 ×2
unresolved
org
Bank Mandiri Indonesia
p.91 ×2
unresolved
person
Tomi Setiadi Putra
p.94
unresolved
person
Tony Brando
p.95
unresolved
—
Pemeringkat
· Kantor Akuntan Publik
p.97
unresolved
org
Tanudiredja
p.97 ×2
unresolved
org
PT Fitch Ratings Indonesia
p.97
unresolved
org
Co dan Rekan
p.97
unresolved
person
Ashoya Ratam
p.97
unresolved
org
Menteri Tenaga
p.107
unresolved
org
Minister of Manpower and Transmigration
p.107
unresolved
org
Bank Indonesia’s
p.114
unresolved
org
Kota Nusantara
p.114
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja
p.117 ×2
unresolved
org
Bank CIMB Niaga. Porsi
p.119
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance. Determined Charter
p.140
unresolved
person
Menetapkan Piagam
· Komisaris
p.140
unresolved
org
PT Kencana Internusa Artha Finance. Menekankan
p.140
unresolved
person
Theresia Trisnaning
p.143
unresolved
person
Trisnaning
p.143
unresolved
org
Rintis dan Rekan
p.145 ×2
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia RI
p.146
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance. Sesuai
p.148
unresolved
person
Lani
p.148
unresolved
person
KEP-
· Commissioner
p.155 ×4
unresolved
org
PT Ithaca Resources Head
p.156
unresolved
—
Ferdinandus
· Independent Commissioner
p.158
unresolved
—
Prawiradilaga
· Independent Commissioner
p.158
unresolved
person
Kebijakan Orientasi
· Komisaris
p.158
unresolved
—
menerapkan orientasi
· The Company conducts orientation for new Commissioners
p.158
unresolved
—
baru bergabung dengan Perusahaan agar dapat memahami
· who have recently joined the Company. It offers a quick,
p.158
unresolved
—
waktu singkat dan dapat secepatnya
· comprehensive perspective towards the Company enabling the
p.158
unresolved
—
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya.
· new member of the Board of Commissioners to perform their
p.158
unresolved
—
Ahli Pembiayaan yang diselenggarakan oleh badan sertifikasi
· Financing Expert Certification held by a certification institution
p.158
unresolved
—
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi [SEOJK VII.3.d]
· Trainings and Competencies Development
p.158
unresolved
—
selama tahun 2023.
· Board of Commissioners.
p.158
unresolved
person
Evaluation
· Komisaris
p.159
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.