Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 578
Page 1
Page 2
KESINAMBUNGAN TEMA
THEME CONTINUATION
2023
MOMENTUM
OF CHANGE
MOMENTUM
PERUBAHAN
Tahun 2023 adalah tahun krusial di mana kecepatan dan
energi dari transformasi ditekankan. Dalam tema ini,
fokusnya adalah pada pengaturan ulang dan memaknai
kembali pendekatan yang diambil untuk mencapai tujuan,
dengan memanfaatkan momentum perubahan untuk
mendorong maju organisasi. Perjalanan selama tahun
2023 menunjukkan pentingnya adaptabilitas dan inovasi,
mencerminkan perlunya berkembangnya strategi sebagai
respons terhadap perubahan situasi guna mencapai tujuan
yang ditetapkan dengan efektif.
2023 is a crucial year in which the pace and energy of
transformation are emphasized. In this theme, the focus lies
on recalibrating and redefining the approach taken towards
achieving goals, harnessing the momentum of change to
propel the organization forward. The journey through 2023
shows the significance of adaptability and innovation, reflecting
the need to evolve strategies in response to changing
circumstances to effectively attain the set goals.
2 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 3
2022 2021 2020
Integrated Report
Laporan Terintegrasi
2022 Laporan Terintegrasi
Integrated Report
2021
Upholding value
Bolstering resilience
Embracing Tomorrow
Menciptakan Nilai Semakin Kokoh
Upholding value Bolstering resilience Embracing Tomorrow
Menyongsong Masa Depan
Menciptakan Nilai Semakin Kokoh Menyongsong Masa Depan
ROBUST PERFORMANCE IN THE CHALLENGING CONDITION
Performa Unggul di Masa yang Menantang
Laporan Terintegrasi
Integrated Report
Integrated Report
Laporan Terintegrasi
THE NEW CHAPTER
2021
BANK MASPION
Jl. Basuki Rachmat No. 50-54, Surabaya 60262 BANK MASPION
2020
Telp. (031) 535 6123 (hunting) Jl. Basuki Rachmat No. 50-54, Surabaya 60262
MenujuFax.Babak Baru
(031) 535 6122
2020
Telp. (031) 535 6123 (hunting) | Fax. (031) 535 6122 www.bankmaspion.co.id
Integrated Report | Laporan Terintegrasi
www.bankmaspion.co.id
MENUJU BABAK BARU MENCIPTAKAN NILAI PERFORMA UNGGUL DI
THE NEW CHAPTER SEMAKIN KOKOH MASA YANG MENANTANG
MENYONGSONG MASA DEPAN
ROBUST PERFORMANCE
Tahun 2022 memberi makna bagi perjalanan bisnis UPHOLDING VALUE IN THE CHALLENGING
Bank Maspion, dimana Bank Maspion secara resmi
BOLSTERING RESILIENCE CONDITION
diakuisisi oleh KASIKORN VISION FINANCIAL
COMPANY PTE. LTD. yang 100% dimiliki oleh EMBRACING TOMORROW
KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED(KBank).
Sepanjang tahun 2022, Bank Maspion juga berhasil Pandemi COVID-19 yang masih berlanjut Pandemi virus COVID-19 yang melanda seluruh
menunjukkan kinerja yang positif, salah satunya memberikan tantangan tersendiri terhadap dunia termasuk Indonesia menyebabkan
dengan keberhasilan Bank mencatatkan stabilitas perekonomian Indonesia pada tahun ketidakpastian bagi perekonomian global. Di
peningkatan laba tahun berjalan sebesar 43,39% 2021. Namun kondisi tersebut secara tidak langsung tengah tantangan makroekonomi yang terjadi,
dibandingkan tahun 2021. Kinerja Bank Maspion mendorong perubahan cara layanan perbankan Bank Maspion tetap mampu mencatatkan
yang sangat baik tersebut tidak terlepas dari untuk mengarah pada transformasi digital. Sebagai pertumbuhan kinerja yang cukup memuaskan.
strategi Bank dalam menciptakan kinerja yang bank yang secara berkesinambungan melakukan Pencapaian kinerja tersebut tidak terlepas dari
seimbang dari segi finansial maupun non finansial. transformasi bisnis, Bank Maspion senantiasa penerapan strategi Community Business Model
berinovasi dengan mengembangkan produk dan serta keberhasilan Bank Maspion dalam
Menjalani babak baru bersama KBank, Bank layanan berbasis digital. Melalui strategi dinamis melanjutkan program penciptaan 1 juta UMKM
Maspion akan tumbuh lebih kokoh dengan visi yang adaptif dengan berbagai perubahan, Bank melalui Tabungan DASYATT. Prestasi yang
kedepannya untuk menjadi bank terbesar di Jawa Maspion mampu tumbuh semakin kokoh dan diraih pada tahun 2020, menjadi landasan
Timur pada tahun 2027. sehat, menapaki jalan kesuksesan menuju masa yang kuat untuk menggapai pertumbuhan
depan yang lebih cerah. yang lebih baik di masa yang akan datang.
The year 2022 adds significance to Bank Maspion
commercial journey, where Bank Maspion is acquired The ongoing COVID-19 pandemic poses challenges COVID-19 virus outbreak that has hit the whole
by KASIKORN VISION FINANCIAL PTE. LTD., which is to the stability of the Indonesian economy in 2021. world, including Indonesia, has caused uncertainty
100% owned by KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY Nevertheless, this condition indirectly encourages for the global economy. Amidst of the
LIMITED(KBank). Bank Maspion has also managed changes in how banking services lead to digital macroeconomic challenges that occurred, Bank
to display strong performance during 2022, one of transformation. Throughout its continuous business Maspion was still able to record a satisfactory
which is the Bank’s achievement in posting an income transformation, Bank Maspion continues to innovate performance growth. This performance
for the year of 43.39% compared to 2021. Bank by offering digital-based products and services. achievement was inseparable from the
Maspion outstanding success is inextricably linked Investing in a dynamic strategy that adapts to Community Business Model strategy
to the Bank’s aim of achieving balanced financial various changes is how Bank Maspion can grow implementation and the Bank’s success in
performance. nor non-financial. stronger and robust, paving the road to success continuing the program to create 1 million MSMEs
toward a bright future. through the DASYATT Savings. The achievements
Bank Maspion will become stronger as it embarks made in 2020 is a strong foundation for achieving
on a new chapter with KBank, with a vision in the better growth in the future.
future to be the biggest bank in East Java by 2027.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 3
Page 4
MOMENTUM OF CHANGE
DAFTAR ISI
TABLE OF CONTENT
2 Kesinambungan Tema 61 Wilayah Operasional
Theme Continuation Operational Areas [OJK C3] [GRI 2-1]
4 Daftar Isi 61 Jaringan Kantor (Per 31 Desember 2023)
Table of Content Office Network (as of 31 December 2023)
68 Keanggotaan Dalam Asosiasi
IKHTISAR UTAMA 01 Membership Associations
MAIN HIGHLIGHTS [OJK C5] [GRI 2-28]
68 Perubahan Komposisi
Dewan Komisaris dan Direksi
IKHTISAR 2023 02 Changes in the Board of Commissioners
2023 HIGHLIGHTS and the Board of Directors Composition
70 Profil Dewan Komisaris
14 Ikhtisar Keuangan Penting The Board of Commissioners’ Profile
Financial Highlights 76 Profil Direksi
15 Rasio Keuangan The Board of Directors’ Profile
Financial Ratio 82 Pejabat Eksekutif
16 Ikhtisar Saham Executive Officers
Stock Highlights 84 Komposisi Pemegang Saham
17 Peristiwa Penting 2023 Shareholder Composition [OJK C.3] [GRI 2-1]
Significant Events 2023 86 Struktur Pemegang Saham
23 Penghargaan Shareholder Structure
Awards 86 Entitas Anak, Perusahaan Asosiasi,
dan Perusahaan Ventura
Subsidiary, Associated Company,
and Joint Venture [GRI 2-2]
LAPORAN KEPADA 03
87 Kronologis Pencatatan Saham
PEMANGKU KEPENTINGAN Share Listing Chronology
REPORT TO STAKEHOLDERS 87 Informasi Pencatatan Efek Lainnya
Information on Other Securities Listing
26 Laporan Dewan Komisaris 88 Lembaga Penunjang Pasar Modal
Board of Commissioners Report Capital Market Supporting Agencies
34 Laporan Direksi
Board of Directors Report [OJK D.1]
ANALISA DAN 05
PROFIL PERUSAHAAN 04 PEMBAHASAN MANAJEMEN
COMPANY PROFILE MANAGEMENT DISCUSSION
AND ANALYSIS
45 Informasi Perusahaan
Company Information 92 Kondisi Ekonomi Makro 2023
46 Riwayat Singkat Perusahaan Macro Economic Condition 2023
Company in Brief [GRI 2-1] 93 Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
48 Kegiatan Usaha Operational Review Per Business Segment
Business Activities [OJK C4] [GRI 2-6] 99 Tinjauan Keuangan
50 Struktur Organisasi Financial Review
Organization Structure 110 Rasio Keuangan dan Rasio Penting Lainnya
52 Identitas Perusahaan Financial Ratios and Other Important Ratios
Corporate Identity 112 Pencapaian Tahun 2023
53 Visi & Misi Achievement in 2023
Vision & Mission [OJK C1] 115 Proyeksi Tahun 2024
54 Nilai-Nilai Perusahaan Projection in 2024
Company Values [OJK C.1] [GRI 2-23]
55 Produk dan Layanan
Products and Services [OJK C4] [GRI 2-6]
4 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 5
Daftar Isi
Table of Content
116 Prospek Usaha dan Strategi Tahun 2024 178 Tata Kelola Remunerasi
Business Prospect and Strategies in 2024 Remuneration Governance
119 Kebijakan Permodalan dan Struktur Modal 186 Share Option
Capital Policies and Capital Structure Share Option
120 Tingkat Kolektibilitas Piutang 186 Komite Di Bawah Dewan Komisaris
Collectability of Receivables Committees Under the Board of Commissioners
121 Kemampuan Membayar Utang 202 Komite Di Bawah Direksi
Solvency Analysis Committees Under the Board of Directors
121 Ikatan Material Untuk Investasi Barang Modal 214 Fungsi Kepatuhan
Material Commitment for Capital Expenditure Compliance Function [GRI 2-27]
122 Investasi Barang Modal 219 Penerapan Anti Pencucian Uang (APU),
Capital Expenditure Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) dan
122 Informasi Dan Fakta Material Pencegahan Pendanaan
Setelah Tanggal Laporan Akuntan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM)
Material Information and Facts Implementation of Anti-Money Laundering (AML),
After The Accountant’s Report Date Counter-Terrorist Financing (CFT), and Counter-
123 Informasi Material Mengenai Proliferation Financing of Weapons of Mass
Investasi, Ekspansi, Akuisisi, Destruction (CPF)
Divestasi dan Restrukturisasi Utang 222 Sekretaris Perusahaan
Material Information Regarding Investment, Corporate Secretary
Expansion, Acquisitions, Divestments and Debt 224 Fungsi Internal Audit
Restructuring Internal Audit Function
123 Informasi Material Mengenai Transaksi Afiliasi dan 229 Fungsi Audit Eksternal
Transaksi yang Mengandung Benturan External Audit Function
Kepentingan 230 Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Internal
Material Information Regarding Affiliated Risk Management and Internal Control Functions
Transactions and Transactions with Conflict of Interest 232 Penyediaan Dana Kepada Pihak
124 Perubahan Kebijakan Akuntansi Terkait dan Eksposur Besar
Changes in Accounting Policies Provision of Funds to Related Parties
126 Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum and Large Exposure [GRI 2-25]
Realization of Proceeds From Public Offering 233 Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan
128 Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) Transactions Containing Conflict of Interest [GRI 2-15]
Prime Lending Rate (PLR) 233 Penyimpangan Internal
Internal Frauds
234 Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial dan Politik
LAPORAN TATA KELOLA 06 Transactions Containing Conflict of Interest
PERUSAHAAN 234 Kode Etik
Code of Conduct
GOOD CORPORATE 237 Budaya Perusahaan
GOVERNANCE REPORT Corporate Culture
237 Program Kepemilikan Saham Oleh Karyawan
132 Laporan Tata Kelola Perusahaan Employees Share Ownership Program
Corporate Governance Report 237 Whistleblowing System
134 Struktur dan Mekanisme Tata Kelola Perusahaan Whistleblowing System [GRI 2-26]
Corporate Governance Structure and Mechanism 239 Rencana Strategis
[GRI 2-9] The Strategic Plan
135 Rapat Umum Pemegang Saham 239 Perkara Penting yang Dihadapi
General Meeting of Shareholders Significant Cases Faced
155 Dewan Komisaris
The Board of Commissioners [GRI 2-11] [OJK E.1]
163 Direksi
Board of Directors [OJK E.1]
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 5
Page 6
MOMENTUM OF CHANGE
240 Transparansi Kondisi Keuangan dan SUMBER DAYA MANUSIA 09
Non Keuangan Bank
HUMAN RESOURCES
Transparency of the Bank’s Financial
and Non-Financial Conditions
241 Hasil Self Assessment Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Self-Assessment Results 369 Rekrutmen
241 Penerapan Atas Pedoman Recruitment
Tata Kelola Perusahaan Terbuka 370 Profil SDM
Implementation of Public Company HR Profile [GRI 2-7, GRI 405-1]
Corporate Governance Principles 371 Pengembangan Kompetensi Karyawan
247 Informasi Lain yang Terkait GCG Employee Competency Development
Other Information Related to GCG
MANAJEMEN RISIKO LAPORAN KEBERLANJUTAN 10
07 SUSTAINABILITY REPORT
RISK MANAGEMENT
376 Tentang Laporan Keberlanjutan
250 Manajemen Risiko About Sustainability Report
Risk Management 377 Standar Pelaporan
251 Tata Kelola Risiko Reporting Standards
Risk Governance 377 Lembaga Penjamin
253 Pengungkapan Permodalan Assurer [OJK G.1]
Capital Disclosure 378 Penentuan Topik Material dan Batasan Dampak
255 Pengungkapan Eksposur dan Determination of Material Topics and Impact
Penerapan Manajemen Risiko Boundaries [GRI 3-1]
Disclosure of Exposures and Implementation 381 Berkomitmen pada Prinsip Keberlanjutan
of Risk Management Dedicated to Upholding Sustainability Principles
386 Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance Highlights
TEKNOLOGI INFORMASI 08
INFORMATION TECHNOLOGY
388 Menuju Perekonomian Yang Berkelanjutan
Heading Toward Sustainable Economy
357 Pencapaian dan Kinerja TI Tahun 2023
IT Achievement and Performance in 2023
358 Organisasi Teknologi Informasi 390 Tinjauan Perekonomian & Ketahanan
Information Technology Organization Sistem Perbankan
359 Investasi dan Pengembangan TI Economic Review & Banking System Resilience
pada Tahun Mendatang 391 Operasi Bisnis Berkelanjutan
IT Investment and Development in the Upcoming Year Sustainable Business Operation
361 Manajemen Risiko TI, Kepatuhan dan Regulasi 392 Produk dan Layanan
IT Risk Management, Compliance and Regulation Products and Services
362 Sumber Daya Manusia (SDM) TI 394 Nilai Ekonomi yang Dihasilkan & Didistribusikan
IT Human Resources (HR) Economic Value Generated & Distributed
363 Transformasi Digital dan Inisiatif Masa Depan [GRI 201-1, GRI 207-1, GRI 207-4]
Digital Transformation and Future Initiatives 395 Kontribusi terhadap Negara
Contribution to the State
[GRI 201-1, GRI 207-1, GRI 207-4]
396 Praktik Pengadaan Barang dan Jasa
Goods and Services Procurement Practices
396 Perlindungan Data & Kepuasan Nasabah
Data Protection & Customer Satisfaction
6 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 7
Daftar Isi
Table of Content
Menjaga Kelestarian Lingkungan 419 Komitmen Untuk Memberikan Layanan atas
402
Preserving Environmental Sustainability Produk dan/atau Jasa yang Setara kepada
Konsumen
404 Komitmen Pelestarian Lingkungan Commitment to Providing Equivalent Products
Commitment to Environmental Preservation and or Services to Consumers [OJK F.17] [OJK F.27]
407 Pengelolaan dan Pemantauan Lingkungan [OJK F29]
Environmental Management and Monitoring [OJK F16] 420 Memenuhi Hak Asasi Manusia (HAM) Karyawan
407 Penggunaan Energi Fulfilling Employee Human Rights (HAM)
Energy Usage [OJK F6, OJK F7] [GRI 302-1, GRI 302-4] 420 Dampak Operasi Terhadap Masyarakat Sekitar
408 Penggunaan dan Penghematan Air Operational Impact on Surrounding Communities
Water Use and Wastewater Treatment [OJK F.23] [GRI 413-1] [GRI 413-2]
[OJK F8] [GRI 303-2, GRI 303-5]] 421 Tanggung Jawab Sosial Terhadap Masyarakat
409 Kepatuhan Lingkungan dan Sosial Community Social Responsibility [GRI 203-1]
Environmental and Social Compliance [OJK F25]
[OJK F16] [GRI 307-1] 428 Indeks Konten GRI
409 Implementasi ESG dalam Investasi Berkelanjutan GRI Content Index
ESG Implementation in Sustainable Investment 439 Daftar Pengungkapan sesuai Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017
Disclosure List according to Financial Services
Memberdayakan Insan Bank Maspion Authority Regulation Number 51/POJK.03/2017
410
dan Masyarakat [OJK G4]
Empowering People of 442 Lembar Umpan Balik
Bank Maspion and The Community Feedback Sheet [GRI 102-53] [OJK G.3]
443 Tanggapan Terhadap Umpan Balik Laporan
413 Komposisi dan Peningkatan Kualitas SDM Keberlanjutan Tahun Sebelumnya
HR Composition and Quality Improvement Responses to the Preceding Year’s Report Feedback
415 Sistem Penilaian Kinerja dan Pengembangan Karir [OJK G.3]
Performance Assessment System and Career
Development [GRI 404-2] [OJK F.22] 445 Laporan Keuangan
415 Tingkat Perputaran Financial Report
Turnover Rate
416 Kesejahteraan Pegawai
Employee Welfare
417 Rasio Upah Dasar
Ratio of Basic Wages [GRI 2-21] [OJK F20]
418 Kesehatan dan Keselamatan Kerja
Occupational Health and Safety [OJK F.21]
418 Cuti Melahirkan
Maternity Leave [GRI 401-3]
418 Keamanan dan Dampak Produk
Product Safety and Impact [OJK F.28] [OJK F.29]
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 7
Page 8
IKHTISAR
UTAMA
MAIN HIGHLIGHTS
8 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 9
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 9
Page 10
MOMENTUM OF CHANGE
Jumlah Aset Kredit
Total Assets Loans
Dalam jutaan Rupiah Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah In million Rupiah
2023 : 19.665.963 2023 : 13.246.439
2022 : 14.956.302 2022 : 8.782.552
DPK
CASA Customers
CASA Deposit
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
2023 : 1.996.434 2023 : 11.031.119
2022 : 2.306.248 2022 : 10.917.998
10 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 11
1 Ikhtisar Utama
Main Highlights
Internet Banking | Internet Banking
Nasabah Frekuensi
Customers Frequency
2023 : 8.023 2023 : 181.792
2022 : 7.906 2022 : 157.327
Transaksi (dalam jutaan Rp)
Transactions (in millions Rp)
2023 : 13.356.123
2022 : 9.176.443
Mobile Banking | Mobile Banking
Nasabah Frekuensi
Customers Frequency
2023 : 31.659 2023 : 1.206.198
2022 : 26.802 2022 : 787.100
Transaksi (dalam jutaan Rp)
Transactions (in millions Rp)
2023 : 2.054.314
2022 : 1.510.009
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 11
Page 12
IKHTISAR
2023
2023 HIGHLIGHTS
12 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 13
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 13
Page 14
MOMENTUM OF CHANGE
IKHTISAR KEUANGAN PENTING
FINANCIAL HIGHLIGHTS
Dalam jutaan Rp
In million Rp
Laporan Posisi Keuangan
2023 2022 2021
Statements of Financial Position
Jumlah Aset 19.665.963 14.956.302 14.234.359
Total Asset
Jumlah Aset Produktif 20.573.883 14.100.542 12.353.586
Total Earning Assets
Kredit yang Diberikan – Bruto 13.246.439 8.782.552 8.232.239
Loans - gross
Simpanan dari Nasabah 11.031.119 10.917.998 12.004.245
Deposits from Customers
• Giro | Current Account 917.440 1.200.127 1.090.160
• Tabungan | Savings Account 1.078.994 1.106.121 1.221.416
• Deposito | Time Deposits 9.034.685 8.611.750 9.692.669
Jumlah Liabilitas 12.943.306 11.803.688 12.903.148
Total Liabilities
Ekuitas 6.722.657 3.152.614 1.331.211
Equity
Dalam jutaan Rp
In million Rp
Laporan Laba Rugi Komprehensif
2023 2022 2021
Statements of Comprehensive Income
Pendapatan Bunga 1.203.295 951.206 900.997
Interest Income
Beban Bunga (671.539) (530.181) (624.148)
Interest Expense
Pendapatan Bunga Bersih 531.756 421.025 276.849
Net Interest Income
Pendapatan Operasional Lain 51.249 50.297 56.755
Other Operating Income
Beban Operasional Lain (498.865) (321.015) (232.895)
Other Operating Expense
Laba Operasional 84.140 150.307 100.709
Operating Income
Laba Sebelum Beban Pajak 83.824 151.071 101.542
Income Before Tax Expense
Laba Tahun Berjalan 63.253 114.941 80.162
Income for the year
Jumlah Laba yang dapat diatribusikan kepada pemilik 63.253 114.941 80.162
entitas induk dan kepentingan non pengendali
Total income attributable to equity holders of the parent
entity and non-controlling interests
Jumlah Laba Komprehensif Tahun Berjalan 67.718 113.895 80.275
Total Comprehensive Income for the year
Jumlah Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan 67.718 113.895 80.275
kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non
pengendali
Total Comprehensive Income attributable to equity holders
of the parent entity and non-controlling interests
Laba per saham dasar (Rupiah penuh) 6,72 23,99 18,04
Basic Earnings per share (in full Rupiah)
14 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 15
2 Ikhtisar 2023
2023 Highlights
RASIO KEUANGAN
FINANCIAL RATIO
Rasio Keuangan
2023 2022 2021
Financial Ratio
Permodalan
Capital
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 50,12% 31,55% 13,69%
Capital Adequacy Ratio (CAR)
Kualitas Aset
Asset Quality
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif 3,46% 2,31% 2,15%
Bermasalah terhadap total Aset Produktif dan Aset Non
Produktif
Non-Performing Earning Assets and Non-Productive Assets to
Total Earning Assets and Non Productive Assets
Aset Produktif Bermasalah terhadap total Aset Produktif 1,67% 0,76% 1,11%
Non-Performing Earning Assets to Earning Assets
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Keuangan 0,79% 0,42% 0,32%
terhadap Aset Produktif
Allowance for Impairment Losses on Financial Assets to Earning
Assets
Rasio Kredit Bermasalah - Bruto 2,59% 1,21% 1,67%
Non-Performing Loans (NPL) - Gross
Rasio Kredit Bermasalah - Bersih 2,12% 0,97% 1,40%
Non-Performing Loans (NPL) - Net
Profitabilitas
Profitability
Imbal Hasil Aset (ROA) 0,46% 1,06% 0,79%
Return on Assets (ROA)
Imbal Hasil Ekuitas (ROE) 1,74% 7,15% 6,45%
Return on Equity (ROE)
Marjin Bunga Bersih (NIM) 3,62% 3,88% 2,83%
Net Interest Margin (NIM)
Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 93,29% 84,99% 89,48%
Operating Expenses to Operating Income (BOPO)
Rasio Biaya terhadap Pendapatan 70,30% 66,57% 69,24%
Cost to Income Ratio
Likuiditas
Liquidity
Rasio Kredit terhadap Pendanaan (LDR) 120,08% 80,44% 68,58%
Loans to Deposits Ratio (LDR)
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 192,53% 374,41% 969,28%
Debt to Equity Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Total Aset 65,82% 78,92% 90,65%
Debt to Total Assets Ratio
Kepatuhan
Compliance
Persentase Pelanggaran BMPK
Percentage of Violation of Legal Lending Limit
• Pihak Terkait | Related Parties - - -
• Pihak Tidak Terkait | Third Parties - - -
Persentase Pelampauan BMPK
Percentage of Excess of Legal Lending Limit
• Pihak Terkait | Related Parties - - -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 15
Page 16
MOMENTUM OF CHANGE
Rasio Keuangan
2023 2022 2021
Financial Ratio
• Pihak Tidak Terkait | Third Parties - - -
Giro Wajib Minimum Utama – Rupiah 7,88% 8,79% 3,55%
Primary Statutory Reserves – Rupiah
Giro Wajib Minimum – Valas 4,05% 4,28% 4,59%
Statutory Reserves – Foreign Currency
Posisi Devisa Netto 0,52% 1,15% 3,36%
Net Open Position
IKHTISAR SAHAM
STOCK HIGHLIGHTS
Jumlah Harga Saham | Share Price
Jumlah Kapitalisasi
saham yang Volume
saham Pasar
Tahun Triwulan tercatat Tertinggi Terendah Penutupan Perdagangan
diterbitkan Market
Year Quarter Number of Highest Lowest Closing Transaction
Number of Capitalization
Shares (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) Volume
Shares issued (Rupiah)
registered
2023 TW I 8.620.315.383 8.534.112.229 1.415 1.400 1.400 33.926.372 11.947.757.120.600
1st Quarter
TW II 8.620.315.383 8.534.112.229 1.210 1.170 1.200 16.129.165 10.240.934.674.800
2nd Quarter
TW III 8.620.315.383 8.534.112.229 1.270 1.240 1.265 660.800 10.795.651.969.685
3rd Quarter
TW IV 18.102.662.304 17.921.635.680 580 560 580 7.377.983 10.394.548.694.400
4th Quarter
2022 TW I 4.443.461.538 4.399.026.922 2.170 1.230 1.295 7.652.400 5.696.739.863.990
1st Quarter
TW II 4.443.461.538 4.399.026.922 1.875 1.225 1.440 6.723.100 6.334.598.767.680
2nd Quarter
TW III 4.443.461.538 4.399.026.922 1.450 1.220 1.285 2.322.200 5.652.749.594.770
3rd Quarter
TW IV 8.620.315.383 8.534.112.229 1.770 950 1.090 16.350.300 9.302.182.329.610
4th Quarter
16 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 17
2 Ikhtisar 2023
2023 Highlights
PERISTIWA PENTING 2023
SIGNIFICANT EVENTS 2023
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM GENERAL MEETING OF SHAREHOLDERS
Pada tahun 2023, Bank menyelenggarakan 2 (dua) kali Rapat In 2023, the Bank held 2 (two) General Meetings of Shareholders
Umum Pemegang Saham (RUPS), yaitu : (GMS), namely:
1. RUPS Tahunan pada tanggal 15 Juni 2023 1. Annual GMS on 15 June 2023
2. RUPS Luar Biasa sekaligus Public Expose pada tanggal 2. Extraordinary GMS as well as Public Expose on 15 June
15 Juni 2023 2023
RUPST, RUPSLB, dan Public Expose dilaksanakan bersamaan, The AGMS, EGMS, and Public Expose were held simultaneously at
bertempat di Kantor Pusat Bank Maspion, Jl. Basuki Rahmat the Head Office of Bank Maspion, Jl. Basuki Rahmat No.50-54,
No.50-54, Tegalsari, Kec. Tegalsari, Surabaya, Jawa Timur 60262. Tegalsari, Tegalsari Sub-district, Surabaya, East Java 60262.
RUPST dan RUPSLB pada tanggal 15 Juni 2023
AGMS and EGMS on 15 June 2023
Public Expose pada 15 Juni 2023
Public Expose on 15 June 2023
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 17
Page 18
MOMENTUM OF CHANGE
PERESMIAN KANTOR FUNGSIONAL PCP INAUGURATION OF PCP JAKARTA
JAKARTA FUNCTIONAL OFFICE
Pada 6 Juli 2023, Bank Maspion meresmikan kantor fungsional On 6 July 2023,, Bank Maspion conducts inauguration of functional
di Pacific Century Place Jakarta, yang dihadiri oleh Dewan office at Pacific Century Place Jakarta, attended by the Board of
Komisaris dan Direksi. Commissioners and Board of Directors.
18 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 19
2 Ikhtisar 2023
2023 Highlights
PENGEMBANGAN JARINGAN KANTOR OFFICE NETWORK DEVELOPMENT
Bank senantiasa berupaya untuk meningkatkan layanan kepada The Bank always strives to improve services to customers, one of
nasabah, salah satunya dengan melakukan pengembangan which is by conducting several office network developments. In
dan relokasi jaringan kantor. Pada 12 Januari 2023, Bank 12 January 2023, the Bank opened Jember Branch Office and 1
melakukan Pembukaan Kantor Cabang Jember dan 1 unit ATM unit of ATM in Jl. Diponegoro No. 14, Jember.
di Jl. Diponegoro No. 14, Jember.
ULANG TAHUN BANK MASPION KE-33 33RD ANNIVERSARY OF BANK MASPION
Pada tanggal 1 September 2023, Bank Maspion merayakan On 1 September 2023, Bank Maspion celebrates its 33rd anniversary
ulang tahun yang ke-33 di Hotel Majapahit Surabaya. Dalam at Hotel Majapahit Surabaya. In this occasion, the Board of
acara ini Direksi, karyawan, dan beberapa tamu undangan Directors, employees, and some invitees celebrate by conducting
merayakan dengan melakukan kegiatan Tanggung Jawab Corporate Social Responsibility (CSR) activities to Yayasan
Sosial Perusahaan (Corporate Social Responsibility/CSR) kepada Pendidikan Anak Buta that also showcases a performance.
Yayasan Pendidikan Anak Buta yang juga menampilkan
performance.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 19
Page 20
MOMENTUM OF CHANGE
PERINGKAT PERUSAHAAN CORPORATE RATING
Pada 29 Maret 2023, Fitch Ratings Indonesia telah menetapkan In 29 March 2023, Fitch Ratings Indonesia has assigned Bank
Bank Maspion Peringkat Nasional Jangka Panjang 'AA(idn)' Maspion with National Long-Term Rating 'AA(idn)' and National
dan Peringkat Nasional Jangka Pendek 'F1+(idn)'. Outlook Short-Term Rating 'F1+(idn)'. The Outlook of National Ratings
Peringkat Nasional Jangka Panjang adalah Stabil. is Stable.
MASKOT BANK MASPION BANK MASPION MASCOT
Pada Juli 2023, Bank Maspion memperkenalkan Pogi sebagai In July 2023, Bank Maspion introduced Pogi as the mascot of
maskot produk QRIS Bank Maspion. Pogi merupakan seekor Bank Maspion's QRIS product. Pogi is a frog that symbolizes
katak yang melambangkan kemakmuran di beragam kebudayaan. prosperity in various cultures. The mission of Pogi itself is to
Misi dari Pogi sendiri adalah untuk mendukung produk QRIS, support QRIS products, provide prosperity, and bring a joyful
memberikan kemakmuran, dan mendatangkan suasana atmosphere to merchants.
menggembirakan bagi merchant.
20 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 21
2 Ikhtisar 2023
2023 Highlights
Pada tahun 2023, Bank telah menjalin kerjasama dan hubungan In 2023, the Bank has established cooperation and relationships
dengan berbagai komunitas, namun tidak terbatas pada: with various communities, but not limited to:
Event Gathering Mitra BPR di Bali Event Produk QRIS (Gruduk Pasar) di Denpasar
BPR Partner Gathering Event in Bali QRIS Product Event (Gruduk Pasar) in Denpasar
Event Produk QRIS (Gruduk Pasar) Event Produk QRIS (Gruduk Pasar)
di kawasan Pasar Sentraland Jakarta di kawasan Pasar Tawangmangu Malang
QRIS Product Event (Gruduk Pasar) QRIS Product Event (Gruduk Pasar)
in Jakarta Sentraland Market area in Tawangmangu Market area Malang
Event Produk QRIS (Gruduk Pasar) Layanan mobil kas untuk
di Paguyuban Purwasera Purwokerto pembukaan saving account for Thai expats
QRIS Product Event (Gruduk Pasar) Cash car service for opening saving account for Thai expats
in Purwokerto Purwasera Association
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 21
Page 22
MOMENTUM OF CHANGE
Open booth penawaran QRIS Program kerjasama QRIS partnership
untuk tenant Jember Town Square antara Bank Maspion Surabaya dengan Crunchaus
Open booth QRIS offer for Jember Town Square tenants QRIS partnership program between
Bank Maspion Surabaya and Crunchaus
Penandatangan MOU kerjasama
Kunjungan Direktur Marketing, Head of Corporate Banking Referral Product MKP Mobile antara Bank Maspion
& Cash Management ke PT Optima Sinergi Comvestama Indonesia dengan PT Mitra Kasih Perkasa
Visit of Business Director, Head of Corporate Banking & Cash Signing of the MKP Mobile Referral Product cooperation MOU
Management to PT Optima Sinergi Comvestama between Bank Maspion Indonesia and PT Mitra Kasih Perkasa
Penandatangan MOU kerjasama Community antara Bank
Maspion cabang Solo dengan Yayasan Karya Dharma
Pancasila
Signing of MOU for Community cooperation between Bank
Maspion Solo branch and Karya Dharma Pancasila Foundation
22 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 23
2 Ikhtisar 2023
2023 Highlights
PENGHARGAAN
AWARDS
1
2
3
1 Economic Review 2 The Iconomics
23 Juni I June 2023 27 Juni I June 2023
6th Indonesia Sales & 4th Indonesia Top Bank Awards 2023 in
Marketing Award 2023 KBMI 1 Category
Gold Award
The Best Indonesia Sales
Marketing Award-VI-2023
(Category: Public Company-Bank) Infobank
3 5 Desember I December 2023
Infobank Top 100 CEO &
The Next Leader Forum 2023
“The Honorable Recognition of Top Young
CEO 2023”
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 23
Page 24
LAPORAN
KEPADA
PEMANGKU
KEPENTINGAN
REPORT TO
STAKEHOLDERS
24 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 25
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 25
Page 26
MOMENTUM OF CHANGE
LAPORAN DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS REPORT
CHAT LUANGARPA
KOMISARIS UTAMA
President Commissioner
Para pemegang saham dan pemangku kepentingan yang kami Dear honorable shareholders and stakeholders,
hormati,
Tahun 2023 merupakan tahun yang penuh dengan tantangan The year 2023 was filled with challenges and dynamics. Amidst
dan dinamika. Ditengah perlambatan perekonomian global the global economic slowdown and national economic recovery,
dan pemulihan perekonomian nasional, Dewan Komisaris the Board of Commissioners assesses that the Bank has managed
menilai bahwa Bank telah berhasil untuk tetap menjaga kinerja to maintain a positive performance and keep its capital structure
positif dan menjaga struktur permodalan tetap kokoh. robust.
Melalui kesempatan ini, perkenankan kami atas nama Dewan Through this opportunity, please allow us on behalf of the Board
Komisaris menyampaikan laporan pengawasan atas pengelolaan of Commissioners to present a supervisory report on the
dan perkembangan Bank untuk tahun buku yang berakhir management and development of the Bank for the financial year
pada 31 Desember 2023. ended on December 31, 2023.
Kondisi Ekonomi 2023 Economic Condition 2023
Pemulihan ekonomi global masih dibayangi oleh berbagai The global economic recovery is still overshadowed by various
tantangan seperti fragmentasi geopolitik dan ketegangan challenges such as geopolitical fragmentation and global trade
perdagangan global yang mengakibatkan masih tingginya tekanan tensions, resulting in persistently high inflation pressures and
inflasi dan menyebabkan perlambatan pertumbuhan ekonomi. causing economic growth to slow down. This is supported by the
Hal ini didukung seiring dengan masih berlangsungnya perang ongoing Russia-Ukraine war, which has led to energy and food
Rusia di Ukraina yang berdampak pada keterbatasan pasokan supply constraints, in addition to trade tensions between the
energi dan pangan ditambah ketegangan perdagangan antara United States (US) and China, resulting in a decrease in global
Amerika Serikat (AS) Tiongkok yang mengakibatkan penurunan trade volume. According to projections from the International
volume perdagangan dunia. Menurut proyeksi dari International Monetary Fund (IMF), global economic growth is expected to fall
Monetary Fund (IMF), pertumbuhan ekonomi global diperkirakan from 3.5% in 2022 to 3.0% in 2023 and continue to slow down to
akan turun dari 3,5% pada tahun 2022 menjadi 3,0% pada tahun 2.8% in 2024.
2023 dan terus melambat menjadi 2,8% di tahun 2024.
26 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 27
3 Laporan Kepada Pemangku Kepentingan
Report to Stakeholders
Bank sentral dunia menyikapi hal ini dengan melakukan The world's central banks responded to this by tightening monetary
pengetatan kebijakan moneter dengan mempertahankan policy, maintaining high interest rate policies, especially in developed
kebijakan suku bunga tinggi terutama di negara-negara maju countries, to curb excessively high global inflation. Recorded
untuk menahan pergerakan inflasi global yang terlalu tinggi. inflation at the end of December 2023 remained at 6.8%, while
Tercatat inflasi pada akhir Desember 2023 masih berada di the Federal Funds Rate (FFR) ranged from 5.25 to 5.50%. Emerging
6.8% sedangkan Federal Funds Rate (FFR) berada di kisaran 5,25 Markets and Developing Economies (EMDEs) countries also
– 5,50%. Negara – negara Emerging Markets and Developing responded by raising interest rates to curb the pace of global
Economies (EMDEs) juga merespon dengan ikut menaikkan inflation and strengthen the currencies of developed countries,
suku bunga demi menahan laju inflasi global dan penguatan especially the US, which led to a significant outflow of capital to
mata uang negara maju terutama AS yang membuat arus countries with higher yields.
modal banyak keluar ke negara dengan yield yang lebih tinggi.
Di tengah ketidakpastian dan perlambatan ekonomi global, Amidst global economic uncertainty and slowdown, Indonesia's
pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun 2023 berhasil economic growth in 2023 managed to show strong resilience.
menunjukkan ketahanan yang kuat. Menurut Badan Pusat According to the Central Bureau of Statistics (BPS), Indonesia's
Statistik (BPS), pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun economic growth in 2023 grew by 5.05% (yoy), increasing compared
2023 tumbuh sebesar 5,05% (yoy), meningkat dibandingkan to the 4.94% (yoy) growth in the third quarter. Indonesia's inflation
dengan pertumbuhan pada triwulan III yang sebesar 4,94% (yoy). rate also managed to return to the target of 3.0 ± 1% and significantly
Tingkat inflasi Indonesia juga berhasil untuk kembali ke target decreased compared to 2022, from 5.51% (yoy) to 2.61% (yoy),
3,0 ± 1% dan menurun signifikan apabila dibandingkan dengan result of successful government monetary policies. The government
tahun 2022 yaitu dari 5,51% (yoy) menjadi 2,61% (yoy) hasil dari raised the BI-Rate twice throughout 2023, bringing the BI-Rate to
keberhasilan kebijakan moneter pemerintah yang diambil. 6.00% at the end of the year. This is in line with the government's
Pemerintah menaikkan BI-Rate sebanyak 2 kali sepanjang tahun commitment to continue to focus on pro-stability, pre-emptive,
2023 yang membuat BI-Rate berada pada posisi 6,00% di akhir and forward-looking policies to ensure that inflation rates fall to
tahun. Hal ini sejalan dengan komitmen pemerintah untuk terus the target of 2.5 ± 1% in 2024 while also maintaining the stability
fokus pada kebijakan yang pro-stability, pre-emptive, dan forward of the rupiah exchange rate.
looking demi memastikan tingkat inflasi turun ke sasaran 2,5±1%
pada tahun 2024 juga menjaga stabilitas nilai tukar rupiah.
Pencapaian tersebut juga ditopang oleh beberapa faktor antara These achievements are also supported by several factors, including
lain peningkatan konsumsi rumah tangga yang tumbuh 4,82%, a 4.82% growth in household consumption, a 4.40% growth in
investasi tumbuh 4,40%, serta kinerja ekspor dan impor yang investment, and improved performance in exports and imports.
mengalami peningkatan. Dari sisi produksi, pertumbuhan In terms of production, positive growth across all sectors of the
positif di seluruh sektor lapangan usaha juga menjadi kontributor economy also contributed to the national economic growth in
pencapaian pertumbuhan ekonomi nasional di tahun 2023. 2023. The national economic growth throughout 2023 managed
Pertumbuhan ekonomi nasional sepanjang tahun 2023 mampu to surpass several partner countries such as Malaysia with a growth
melampaui beberapa negara mitra seperti Malaysia dengan rate of 3.77% and the Republic of Korea with a growth rate of
pertumbuhan 3,77% dan Republik Korea dengan pertumbuhan 1.36%, and it was higher than the economic growth of G20 countries
1,36%, serta lebih tinggi dari pertumbuhan ekonomi negara such as the United States, which recorded a growth rate of 2.5%,
G20 seperti Amerika Serikat yang mencatat pertumbuhan 2,5%, France with a growth rate of 0.9%, and Germany, which experienced
Perancis yang mencatat pertumbuhan 0,9% maupun Jerman a contraction of minus 0.3%.
yang mengalami kontraksi pertumbuhan minus 0,3%.
Pada sektor perbankan, kredit berhasil tumbuh sebesar 10,38% In the banking sector, credit grew by 10.38% (yoy), while investment
(yoy), sedangkan untuk kredit investasi dan kredit modal kerja credit and working capital credit also grew by 12.26% (yoy) and
juga berhasil tumbuh masing–masing sebesar 12,26% (yoy) dan 10.05% (yoy) respectively in 2023. This credit growth was also
10,05% (yoy) di tahun 2023. Pertumbuhan kredit tersebut juga accompanied by maintained credit quality, with a gross Non-
diikuti oleh kualitas kredit yang tetap terjaga dengan rasio Non- Performing Loan (NPL) ratio as of December 2023 at 2.19% and
Performing Loan (NPL) gross per Desember 2023 sebesar 2,19% a net NPL ratio at 0.75%. Banking liquidity also remained strong,
dan rasio NPL net sebesar 0,75%. Likuiditas perbankan juga tetap as evidenced by the Liquid Assets to Third Party Funds (AL/DPK)
kuat yang terlihat dari rasio Alat Likuid terhadap Dana Pihak ratio, which stood at 28.73% at the end of 2023.
Ketiga (AL/DPK) yang terjaga di 28,73% pada akhir tahun 2023.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 27
Page 28
MOMENTUM OF CHANGE
Penilaian terhadap Kinerja Direksi Tahun 2023 Performance Assessment of the Board of
Directors
Dibutuhkan strategi, kebijakan maupun inisiatif secara tepat It requires appropriate strategies, policies, and initiatives to face
untuk dapat menghadapi situasi perkembangan makro ekonomi the current macroeconomic developments. In the view of the
yang saat ini terjadi. Dalam pandangan Dewan Komisaris, Board of Commissioners, the Board of Directors has been able to
Direksi telah mampu menanggapi tantangan dengan sangat respond to challenges very well and seize the opportunities to
baik serta dapat meraih peluang untuk tetap bertumbuh. continue to grow.
Dewan Komisaris memberikan apresiasi terhadap upaya yang The Board of Commissioners appreciates the efforts made by the
dilakukan Direksi sepanjang tahun 2023 dimana kinerja keuangan Board of Directors throughout 2023, where the financial performance
Bank Maspion hampir mencapai target yang ditentukan, hal of Bank Maspion almost reached the set targets. This is reflected
ini terlihat dari pencapaian pendapatan bunga bersih Bank from the achievement of the Bank's net interest income, which
yaitu 96,95% atau sebesar Rp531.756 juta. Bank juga berhasil reached 96.95% or Rp531,756 million. The Bank also successfully
menyalurkan kredit sebesar Rp13.111.262 juta atau meningkat disbursed loans amounting to Rp13,111,262 million, significant
signifikan 50,83% (yoy) dari posisi Desember 2022 yang sebesar increase of 50.83% (yoy) from the position in December 2022,
Rp8.782.552 juta. Dengan tetap selektif dan berhati-hati dalam which was Rp8,782,552 million. While remaining selective and
menjaga rasio kredit bermasalah atau Non-Performing Loan cautious in maintaining the ratio of non-performing loans (NPL),
(NPL) yaitu 2,59% pada akhir tahun 2023. which stood at 2.59% at the end of 2023.
Dalam hal Liabilitas, Dana Pihak Ketiga (DPK) berhasil bertumbuh In terms of Liabilities, Third Party Funds (DPK) managed to grow
sebesar 1,04% (yoy) didominasi oleh pertumbuhan dari Deposito by 1.04% (yoy) dominated by growth from Deposits which was
yang tercatat sebesar 4,91% (yoy) atau Rp422.935 juta dari recorded at 4.91% (yoy) or Rp422,935 million from the December
posisi Desember 2022 yang sebesar Rp8.611.750 juta. 2022 position of Rp8,611,750 million.
Total Ekuitas Bank juga berhasil tumbuh menjadi sebesar The Bank's Total Equity also managed to grow to Rp6,722,658
Rp6.722.658 juta atau naik sebesar Rp3.570.044 juta dibandingkan million, an increase of Rp3,570,044 million compared to the
tahun sebelumnya. Pertumbuhan yang signifikan tersebut previous year. The significant growth achieved was due to an
dapat dicapai karena adanya peningkatan ekuitas melalui aksi increase in equity through corporate actions of Capital Increase
korporasi Penambahan Modal dengan Memberikan Hak with Pre-emptive Rights III or PMHMETD III. With this Total Equity
Memesan Efek Terlebih Dahulu III atau PMHMETD III. Dengan achievement, the Bank's Capital Adequacy Ratio (CAR) was realized
pencapaian Total Ekuitas tersebut, maka rasio Kecukupan at 50.12% of the specified target.
Modal Bank (Capital Adequacy Ratio/CAR) terealisasi sebesar
50,12% dari target yang ditentukan.
Sedangkan dari sisi jaringan, terdapat peningkatan jumlah Meanwhile, in terms of network, there has been an increase in the
frekuensi dan nominal transaksi pada Internet Banking (IB), frequency and nominal value of transactions in Internet Banking
Internet Banking Bisnis (IBB), maupun Mobile Banking (MB). (IB), Internet Banking Business (IBB), and Mobile Banking (MB).
Peningkatan jumlah nasabah untuk IB dan IBB sebesar 8.023 The number of customers for IB and IBB increased by 8,023 customers,
nasabah serta MB sebesar 31.659 nasabah. Sedangkan untuk while MB increased by 31,659 customers. As for the transaction
frekuensi transaksi IB dan IBB meningkat sebesar 24.465 transaksi frequency, IB and IBB increased by 24,465 transactions, with the
serta nilai transaksi yang meningkat sebesar Rp4.179.680 juta. transaction value increasing by Rp4,179,680 million. This was
Dilanjutkan dengan peningkatan MB sebesar 419.098 transaksi followed by an increase in MB transactions by 419,098 transactions
dan sebesar Rp544.405 juta untuk nilai transaksi. and Rp544,405 million in transaction value.
Dewan Komisaris juga memberikan apresiasi atas usaha Direksi The Board of Commissioners also appreciates the efforts of the
untuk mendorong Bank agar dapat menjawab tantangan Board of Directors in encouraging the Bank to respond to the
perkembangan ekonomi dan digital. Pasca diambil alih oleh challenges of economic and digital developments. Following the
KBank sebagai pemegang saham pengendali tidak langsung takeover by KBank as the indirect controlling shareholder of the
Bank melalui KVF, Bank melakukan banyak transformasi baik Bank through KVF, the Bank has undergone many transformations
28 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 29
3 Laporan Kepada Pemangku Kepentingan
Report to Stakeholders
secara internal maupun eksternal. Bank melakukan both internally and externally. The Bank has developed Information
pengembangan dari sisi Teknologi Informasi berupa Technology through the development of applications and systems
pengembangan aplikasi dan sistem yang berkaitan langsung directly related to business initiatives, innovated products to
dengan inisiatif-inisiatif bisnis, melakukan inovasi produk untuk support business competition, and also focused on Human
menunjang persaingan bisnis, serta tak lupa pengembangan Resources Development by fulfilling and developing employee
Sumber Daya Manusia berupa pemenuhan dan pengembangan competencies as well as improving facilities and benefits.
kompetensi karyawan juga peningkatan fasilitas dan benefit.
Bank juga terus berupaya untuk dapat mencapai target bisnis The Bank also continues to strive to achieve business targets by
dengan melakukan berbagai strategi pengembangan bisnis implementing various other business development strategies such
lainnya dengan meluncurkan program CASA, akuisisi merchant as launching the CASA program, acquiring Maspion QR merchants,
Maspion QR, Program "Mitra BPR" maupun program-program the "Mitra BPR" program, and other programs that can help the
lain yang dapat membantu Bank untuk tetap dapat bertumbuh Bank to continue to grow and compete in the market.
dan dapat bersaing di pasar.
Pengawasan terhadap Perumusan dan Oversights on the Bank’s Strategy Formulation
Implementasi Strategi Bank Tahun 2023 and Implementation in 2023
Dewan Komisaris dan Direksi memiliki peran penting dalam The Board of Commissioners and the Board of Directors play
tata kelola dan manajemen Bank Maspion. Direksi bertanggung crucial roles in the governance and management of Bank Maspion.
jawab untuk merumuskan dan mengimplementasikan strategi The Board of Directors is responsible for formulating and
Bank, sementara Dewan Komisaris mengawasi dan memantau implementing the Bank's strategies, while the Board of
implementasi kegiatan-kegiatan tersebut untuk memastikan Commissioners oversees and monitors the implementation of
bahwa strategi tersebut selaras dengan tujuan Bank dan these activities to ensure that the strategies are aligned with the
dijalankan secara efektif yang pada akhirnya berkontribusi Bank's objectives and are effectively executed, ultimately contributing
pada keberhasilan dan keberlanjutan jangka panjang Bank. to the long-term success and sustainability of the Bank.
Selama tahun 2023, Dewan Komisaris telah melakukan During the year 2023, the Board of Commissioners has diligently
pengawasan dan evaluasi secara seksama terhadap strategi conducted supervision and evaluation of the strategies formulated
yang dirumuskan dan diimplementasikan oleh Direksi melalui and implemented by the Board of Directors through meetings
rapat dan pelaporan secara berkala. Dewan Komisaris telah and regular reporting. The Board of Commissioners has ensured
memastikan bahwa strategi yang dijalankan telah sesuai dengan that the strategies executed are in line with the vision and mission
visi dan misi Bank serta Rencana Bisnis Bank (RBB). of the Bank as well as the Bank's Business Plan (RBB).
Masukan dan rekomendasi Dewan Komisaris kepada Direksi The inputs and recommendations from the Board of Commissioners
dalam perumusan dan pelaksanaan strategi adalah sebagai to the Board of Directors in the formulation and implementation
berikut: of strategies are as follows:
• Evaluasi terhadap kinerja bisnis dan operasional Bank • Evaluation of the Bank's business and operational
setiap bulan terutama terhadap rasio likuiditas dan performance on a monthly basis, especially focusing on
rentabilitas dari sisi pendanaan maupun dalam liquidity and profitability ratios from both financing and
pemberian kredit; lending perspectives;
• Pengawasan terhadap langkah-langkah yang diambil • Supervision of the steps taken by the Bank in implementing
Bank dalam melaksanakan fungsi kepatuhan, fungsi compliance functions, audit functions, and risk management
audit, dan tata kelola manajemen risiko termasuk upaya- governance, including efforts made in implementing
upaya yang diambil dalam pengimplementasian prinsip prudential principles in order to maintain the Bank's
kehati-hatian demi menjaga tingkat kesehatan Bank; soundness;
• Evaluasi dan pengawasan terhadap proses transformasi • Evaluation and supervision of the Bank's transformation
Bank termasuk didalamnya transformasi terkait sistem processes, including those related to Information
Teknologi Informasi (TI) dan Sumber Daya Manusia Technology (IT) systems and Human Resources (HR), in
(SDM) demi mencapai proses operasional bisnis yang order to achieve more efficient business operational
lebih efisien serta relevan dengan perkembangan dan processes which are relevant to market developments
kondisi di pasar. and conditions.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 29
Page 30
MOMENTUM OF CHANGE
• Memastikan bahwa seluruh temuan dan rekomendasi • Ensuring that all findings and recommendations from
dari Internal Audit (IA), Kantor Akuntan Publik (KAP), Internal Audit (IA), Public Accountant Offices (KAP), and
dan regulator dilaksanakan secara baik dan benar oleh regulators are properly implemented by the relevant
pihak terkait dan juga memantau hingga terselesaikannya parties and monitoring the completion of the
proses implementasi tersebut. implementation process.
• Memastikan terlaksananya praktik tata kelola perusahaan • Ensuring the implementation of good corporate governance
yang baik (Good Corporate Governance) dalam practices in every function within the Bank.
pelaksanaan setiap fungsi dalam Bank.
Frekuensi dan Cara Pemberian Nasihat Frequency and Method of Providing Advice to
Kepada Direksi the Board of Directors
Dewan Komisaris melakukan pengawasan dan pemantauan The Board of Commissioners conducts supervision and monitoring
terhadap kinerja Direksi dengan memberikan saran dan of the Directors' performance by providing advice and
rekomendasi terkait rencana strategis dan kebijakan Bank. recommendations related to the Bank's strategic plans and policies.
Dewan Komisaris terus berkoordinasi dengan Direksi dalam The Board of Commissioners continues to coordinate with the
pembahasan berkala atas perkembangan Bank melalui rapat Board of Directors in periodic discussions on the Bank's developments
secara berkala dengan Direksi maupun rapat internal secara through regular meetings with the Board of Directors and internal
berkala antara Dewan Komisaris. Dalam pelaksanaan tugasnya, meetings among the Board of Commissioners. In carrying out its
Dewan Komisaris juga dibantu oleh Komite-komite di bawah duties, the Board of Commissioners is also assisted by Committees
Dewan Komisaris melalui rapat Komite tersebut secara berkala. under the Board of Commissioners through regular Committee
meetings.
Pada tahun 2023, Dewan Komisaris telah melakukan rapat secara In 2023, the Board of Commissioners held regular meetings with
berkala dengan Direksi dan memberikan arahan serta nasihat the Board of Directors and provided guidance and advice through
melalui 11 kali Rapat Gabungan, Dewan Komisaris juga melakukan 11 Joint Meetings. The Board of Commissioners also conducted
18 kali Rapat Internal Dewan Komisaris, serta 21 kali Rapat 18 Internal Board of Commissioners Meetings and 21 meetings
bersama Komite–komite pendukung di bawah Dewan Komisaris. with the supporting Committees under the Board of Commissioners.
Pandangan atas Prospek Usaha yang Disusun Business Prospects Prepared by the Board of
Direksi [GRI 2-13] [GRI 2-14] Directors [GRI 2-13] [GRI 2-14]
Dewan Komisaris memainkan peran penting dalam arah The Board of Commissioners plays a crucial role in setting the
strategis Bank, memberikan pengawasan dan panduan untuk strategic direction of the Bank, providing oversight and guidance
memastikan operasional Bank sejalan dengan tujuan dan to ensure that the Bank's operations align with its long-term goals
sasaran jangka panjang. Oleh karena itu, pada tahun 2023, and objectives. Therefore, in 2023, the Board of Commissioners
Dewan Komisaris telah melakukan penilaian yang cermat has conducted careful assessments of the current market conditions,
terhadap kondisi pasar terkini, perubahan peraturan, dan posisi regulatory changes, and the Bank's competitive position to provide
kompetitif Bank untuk memberikan masukan mengenai peluang input on the opportunities and challenges ahead.
dan tantangan yang ada ke depan.
Berdasarkan prospek dan rencana bisnis yang telah disusun Based on the prospects and business plans outlined by the Board
oleh Direksi dalam Rencana Bisnis Bank (RBB), Dewan Komisaris of Directors in the Bank's Business Plan (RBB), the Board of
menilai bahwa Bank memiliki prospek yang menjanjikan dan Commissioners assessed that the Bank has promising prospects
berada pada posisi yang baik untuk meraih kesuksesan. Untuk and is well-positioned for success. To support this view, the Board
mendukung pandangan ini, Dewan Komisaris mengacu pada of Commissioners referred to the Bank's solid financial performance,
kinerja keuangan Bank yang solid, posisi Bank yang kuat di strong market position, and successful execution of previous
pasar, dan keberhasilan eksekusi inisiatif strategis sebelumnya. strategic initiatives. This is also supported by the positive outlook
Hal ini juga didukung oleh prospek positif sektor perbankan for the Indonesian banking sector in the years to come. However,
Indonesia di tahun-tahun mendatang. Namun demikian, Dewan the Board of Commissioners requested the Board of Directors to
Komisaris meminta Direksi untuk terus memantau dan memitigasi continue monitoring and mitigating potential risks that could
potensi risiko yang dapat berdampak pada kinerja Bank dengan impact the Bank's performance by maintaining a strong risk
mempertahankan kerangka kerja manajemen risiko yang kuat management framework and ensuring compliance with regulatory
dan memastikan kepatuhan terhadap ketentuan regulator. requirements.
30 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 31
3 Laporan Kepada Pemangku Kepentingan
Report to Stakeholders
Selain itu, Dewan Komisaris menekankan perlunya inovasi dan Additionally, the Board of Commissioners emphasized the need
adaptasi yang berkesinambungan untuk tetap menjadi yang for continuous innovation and adaptation to remain at the
terdepan dalam industri keuangan yang bergerak cepat, agar forefront of the rapidly evolving financial industry, in order to seize
dapat meraih dan memanfaatkan setiap peluang bisnis yang and capitalize on every business opportunity available to drive
ada untuk mendorong pertumbuhan kinerja. performance growth.
Pandangan atas Penerapan Tata Kelola Bank Oversights on Corporate Governance
Implementation
Bank Maspion menyadari pentingnya penerapan Tata Kelola Bank Maspion recognizes the importance of implementing Good
Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance/GCG) untuk Corporate Governance (GCG) to maintain accountability in the
menjaga akuntabilitas pengelolaan Bank. Dalam menjalankan management of the Bank. In conducting its business, the Bank
usahanya, Bank menerapkan prinsip-prinsip GCG yang terdiri dari adheres to GCG principles consisting of ethical behavior,
perilaku etis, transparansi, akuntabilitas dan keberlanjutan yang transparency, accountability, and sustainability, as outlined in
mengacu pada Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia the General Guidelines for Corporate Governance in Indonesia
yang dikeluarkan oleh Komite Nasional Kebijakan Governansi issued by the National Committee on Governance Policy (KNKG).
(KNKG). Melalui dedikasi yang tinggi terhadap prinsip-prinsip Through a high dedication to GCG principles, Bank Maspion strives
GCG, Bank Maspion berupaya untuk memastikan pengelolaan to ensure effective and responsible management while fostering
yang efektif dan bertanggung jawab, serta menumbuhkan trust and confidence among stakeholders.
kepercayaan dan keyakinan para pemangku kepentingan.
Bank Maspion secara berkala meninjau dan menilai praktik- Bank Maspion periodically reviews and assesses GCG practices to
praktik GCG untuk memastikan perbaikan yang berkesinambungan ensure continuous improvement and alignment with industry
dan keselarasan dengan standar industri. Bank melakukan self- standards. The Bank conducts self-assessments of GCG
assessment atas pelaksanaan GCG dan menunjukkan komitmennya implementation and demonstrating its commitment to maintain
untuk mempertahankan struktur tata kelola yang kuat, proses a strong governance structure, effective governance processes,
tata kelola yang efektif dan hasil tata kelola yang transparan. and transparent governance outputs.Thus, Bank Maspion can
Dengan demikian, Bank Maspion dapat menegakkan standar uphold the highest standards of corporate governance, considering
tata kelola perusahaan yang tertinggi, dengan mempertimbangkan the interests of all stakeholders and promoting a culture of integrity
kepentingan seluruh pemangku kepentingan dan mempromosikan and ethical behavior throughout the organization.
budaya integritas dan perilaku etis di seluruh organisasi Bank.
Dewan Komisaris senantiasa mendukung Direksi dalam The Board of Commissioners consistently supports the Board of
menerapkan dan memelihara budaya GCG di Bank, termasuk Directors in implementing and maintaining a GCG culture in the
penerapan kebijakan dan tindakan anti-korupsi, salah satunya Bank, including the implementation of anti-corruption policies
melalui program pelatihan rutin bagi karyawan mengenai and actions, through routine training programs for employees on
perilaku etis dan integritas, serta menerapkan Whistleblowing ethical behavior and integrity, as well as implementing a
System untuk mendorong pelaporan atas praktik-praktik yang Whistleblowing System to encourage reporting of unethical
tidak etis atau pelanggaran. practices or violations.
Selain itu, Dewan Komisaris juga memantau secara ketat penerapan Furthermore, the Board of Commissioners also closely monitors
sistem manajemen risiko dan sistem pengendalian internal. Hal the implementation of risk management and internal control
ini termasuk memastikan bahwa langkah-langkah yang tepat systems. This includes ensuring that appropriate steps have been
telah dilakukan untuk mengidentifikasi, menilai, dan memitigasi taken to identify, assess, and mitigate risks, as well as monitoring
risiko, serta memantau efektivitas pengendalian internal untuk the effectiveness of internal controls to protect the Bank's assets,
melindungi aset Bank, mencegah kecurangan, dan memastikan prevent fraud, and ensure compliance with applicable regulations.
kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku. Dewan Komisaris The Board of Commissioners assessed that in 2023, the Bank had
menilai bahwa pada tahun 2023, Bank telah menerapkan effectively implemented risk management and internal control
manajemen risiko dan sistem pengendalian internal secara systems, ensuring the stability and resilience of the Bank in facing
efektif, sehingga menjamin stabilitas dan ketahanan Bank dalam potential risks and challenges. Based on the results of self-
menghadapi potensi risiko dan tantangan. Berdasarkan hasil assessment, the Bank's Composite Risk Profile Rating is at the "Low
self-assessment, Peringkat Komposit Profil Risiko Bank berada to Moderate" level.
pada peringkat "Low to Moderate".
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 31
Page 32
MOMENTUM OF CHANGE
Selain itu, Bank Maspion menyadari pentingnya keterlibatan Moreover, Bank Maspion recognizes the importance of stakeholder
pemangku kepentingan dan berusaha untuk menjaga jalur engagement and strives to maintain open communication channels
komunikasi yang terbuka dengan para pemegang saham, karyawan, with shareholders, employees, customers, regulators, and other
nasabah, regulator dan pemangku kepentingan lainnya. Melalui stakeholders. Through regular communication channels and
jalur komunikasi yang berkala dan pelaporan yang transparan, transparent reporting, Bank Maspion endeavors to continue
Bank Maspion berupaya untuk terus memberikan informasi kepada providing information to stakeholders about GCG practices and
para pemangku kepentingan mengenai praktik dan kinerja GCG. performance.
Penilaian atas Kinerja Komite di Bawah Performance Assessment of the Committees
Dewan Komisaris under the Board of Commissioners
Peran pengawasan Dewan Komisaris diperkuat oleh beberapa The supervisory role of the Board of Commissioners is strengthened
komite, termasuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan by several committees, including the Audit Committee, Risk
Komite Remunerasi dan Nominasi. Evaluasi terhadap kinerja Monitoring Committee, and Remuneration and Nomination
komite-komite di bawah Dewan Komisaris sangat penting untuk Committee. Evaluation of the performance of these committees
memastikan efisiensi dan efektivitas di dalam Bank. Proses evaluasi under the Board of Commissioners is crucial to ensure efficiency
ini memungkinkan dilakukannya analisis yang komprehensif atas and effectiveness within the Bank. This evaluation process enables
kinerja komite-komite dan kemampuan mereka untuk memenuhi a comprehensive analysis of the committees' performance and
peran dan tanggung jawab yang telah ditetapkan. their ability to fulfill their roles and responsibilities.
Dengan melakukan penilaian kinerja komite-komite tersebut By conducting regular assessments of the performance of these
secara berkala, Dewan Komisaris dapat mengidentifikasi area- committees, the Board of Commissioners can identify areas that
area yang perlu ditingkatkan, mengatasi masalah atau kekurangan need improvement, address any issues or shortcomings, and
yang ada, dan memastikan bahwa komite-komite tersebut ensure that the committees function optimally in supporting the
berfungsi secara optimal dalam mendukung kegiatan pengawasan oversight activities of the Board of Commissioners. In 2023, the
Dewan Komisaris. Pada tahun 2023, Dewan Komisaris menilai Board of Commissioners assessed that all committees have
bahwa seluruh komite telah bekerja dengan baik, secara konsisten performed well, consistently achieved work program targets, and
mencapai sasaran program kerja dan berkontribusi terhadap contributing to the overall success and governance of the Bank.
keberhasilan dan tata kelola Bank secara keseluruhan.
Perubahan Komposisi Anggota Dewan Changes in the Composition of the Board of
Komisaris Commissioners
Di tahun 2023, tidak terdapat perubahan komposisi Dewan In 2023, there were no changes in the composition of the Board
Komisaris, sehingga per 31 Desember 2023, komposisi Dewan of Commissioners, thus as of 31 December 2023, the composition
Komisaris adalah sebagai berikut: of the Board of Commissioners is as follows:
Nama | Name Jabatan | Position
Chat Luangarpa Komisaris Utama | President Commissioner
Diana Alim Komisaris | Commissioner
Alan Jenviphakul Komisaris Independen | Independent Commissioner
Pardi Kendy Komisaris Independen | Independent Commissioner
M. Pujiono Santoso Komisaris Independen | Independent Commissioner
32 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 33
3 Laporan Kepada Pemangku Kepentingan
Report to Stakeholders
Apresiasi dan Penutup Appreciation and Closing
Atas nama Dewan Komisaris, kami mengucapkan terima kasih On behalf of the Board of Commissioners, we would like to express
dan apresiasi setinggi-tingginya kepada Direksi dan seluruh our gratitude and highest appreciation to the Board of Directors
karyawan atas kerja keras dan dedikasinya dalam mencapai and all employees for their hard work and dedication in achieving
kinerja Bank sesuai dengan RBB di tahun 2023. Dewan Komisaris the Bank's performance in accordance with the RBB in 2023. The
juga mengucapkan terima kasih atas dukungan regulator, serta Board of Commissioners would also like to express its gratitude
kepercayaan nasabah kepada Bank yang memotivasi Bank for the support of regulators, as well as customers' trust in the
untuk terus bertumbuh dan bertransformasi. Bank which motivates the Bank to keep growing and transforming.
Besar harapan agar sinergi ini dapat terjalin dengan baik ke We hope that this synergy can be well established in the future,
depannya, sehingga Bank Maspion mampu untuk mencapai so that Bank Maspion is able to achieve even better performance
pertumbuhan kinerja yang lebih baik lagi dan menciptakan growth and create sustainable value for all stakeholders.
nilai keberlanjutan bagi seluruh pemangku kepentingan.
Surabaya, April | April 2024
Atas nama Dewan Komisaris
On Behalf of the Board of Commissioners
Chat Luangarpa
Komisaris Utama
President Commissioner
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 33
Page 34
MOMENTUM OF CHANGE
LAPORAN DIREKSI
BOARD OF DIRECTORS REPORT [OJK D.1]
KASEMSRI CHAROENSIDDHI
DIREKTUR UTAMA
President Director
Para pemegang saham dan pemangku kepentingan yang kami Dear honorable shareholders and stakeholders,
hormati,
Tahun 2023, merupakan tahun penuh pertama dimana 2023, is the first full year in which KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY
KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED(“KBank”) menjadi LIMITED(“KBank”) becomes the majority shareholder while taking
pemegang saham mayoritas sekaligus mengambil kendali greater control over the Bank, which allows KBank to provide
lebih besar atas Bank yang memungkinkan KBank dapat support and input regarding the Bank's strategic direction in the
memberikan dukungan dan masukan mengenai arah strategis future. The Bank is also committed to expanding market
Bank di masa depan. Bank juga berkomitmen dalam memperluas segmentation to increase business opportunities and strives to
segmentasi pasar untuk meningkatkan peluang bisnis serta develop strategic steps as reflected in the Bank's vision and mission
berupaya menyusun langkah-langkah strategis sebagaimana so that the Bank is able to maintain optimal performance amidst
tercermin pada visi dan misi Bank sehingga Bank mampu unstable global economic conditions in 2023.
mempertahankan kinerja yang optimal ditengah kondisi
perekonomian global yang kurang stabil di tahun 2023.
Sepanjang tahun 2023, berbagai momentum perubahan Throughout 2023, various momentums of change will enable
membawa Bank Maspion dapat menangkap peluang dan Maspion Bank to capture business opportunities and potential
potensi bisnis dalam cakupan yang lebih luas. Hal ini tidak on a broader scale. This cannot be separated from the role of the
terlepas dari peranan Direksi beserta seluruh jajaran manajemen Board of Directors along with all management and employees
dan karyawan yang senantiasa berkomitmen untuk melakukan who are committed to doing their best. Furthermore, please allow
yang terbaik. Selanjutnya, ijinkan kami atas nama Direksi untuk us on behalf of the Board of Directors to present the Bank’s Annual
dapat menyampaikan Laporan Tahunan Bank untuk tahun Report for the financial year ended 31 December 2023.
buku yang berakhir pada 31 Desember 2023.
Kondisi Perekonomian Tahun 2023 Economic Conditions in 2023
Pada tahun 2023, perekonomian global dan Indonesia In 2023, the global and Indonesia economies are forecasted to
diprakirakan akan mengalami berbagai dinamika dan tren, experience various dynamics and trends, however, amidst global
namun ditengah ketidakpastian global, pertumbuhan ekonomi uncertainty, Indonesia’s economic growth continued to demonstrate
34 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 35
3 Laporan Kepada Pemangku Kepentingan
Report to Stakeholders
Indonesia tetap menunjukkan resiliensi. Pertumbuhan ekonomi resilience. Indonesia’s economic growth in the fourth quarter of
Indonesia pada kuartal IV 2023 tumbuh sebesar 5,04% (yoy), 2023 grew by 5.04% (yoy), showing an increase compared to the
meningkat dibandingkan dengan pertumbuhan pada kuartal previous year’s growth of 4.94% (yoy) based on data from the
sebelumnya sebesar 4,94% (yoy) berdasarkan data Badan Pusat Central Statistics Agency (BPS). Monetary policy was directed
Statistik (BPS). Kebijakan moneter diarahkan untuk menciptakan towards achieving faster inflation control through the
pengendalian inflasi yang lebih cepat dengan penerapan implementation of forward-looking and pre-emptive interest rate
Kebijakan suku bunga secara forward-looking dan pre-emptive policies to reach the inflation target in 2023. As of December 2023,
untuk mencapai sasaran inflasi pada tahun 2023. Per-Desember the Consumer Price Index (CPI) inflation rate was within the target
2023, inflasi Indeks Harga Konsumen (IHK) menunjukkan angka range of 3.0±1%, which is 2.61%, lower than the previous year’s
yang berada pada kisaran sasaran yaitu 3,0±1% atau sebesar level of 5.51% at the end of 2022. Additionally, the policy to increase
2,61% tercatat lebih rendah dibandingkan dengan tahun the BI's interest rate in October 2023 to 6.00% was a measure to
sebelumnya di level 5,51% pada akhir 2022. Selain itu, kebijakan maintain exchange rate stability and foreign capital outflow.
untuk meningkatkan suku bunga BI pada Oktober 2023 di level
6,00% merupakan langkah untuk menjaga kestabilan nilai
tukar dan aliran keluar modal asing.
Sedangkan, sektor perbankan telah menunjukkan stabilitas Meanwhile, the banking sector has demonstrated stability and
dan ketahanan disertai transformasi digital yang sedang resilience alongside ongoing digital transformation in accelerating
berlangsung dalam percepatan inklusi keuangan, efisiensi, financial inclusion, efficiency, and opening greater opportunities
serta membuka peluang yang lebih besar melalui sektor through the banking sector.
perbankan.
Tantangan di Tahun 2023 Challenges in 2023
Perekonomian Indonesia tetap berdaya tahan dan tumbuh Indonesia's economy remained resilient and grew well with
baik dengan stabilitas yang terjaga ditengah gejolak maintained stability amidst global economic fluctuation (divergent
perekonomian dunia (divergent slow growth). Namun, slow growth). However, ongoing economic uncertainty needs to
ketidakpastian ekonomi yang masih berlangsung perlu be monitored, anticipated, and responded appropriately by the
diwaspadai, diantisipasi, dan direspon secara tepat bagi sektor Indonesian banking sector in 2023. Another significant challenge
perbankan Indonesia di tahun 2023. Tantangan signifikan is the increasing competition from fintech startup companies. To
lainnya adalah meningkatnya persaingan dari perusahaan remain competitive, banks in Indonesia need to invest in digital
startup fintech. Agar tetap kompetitif, Perbankan di Indonesia transformation, offer seamless online and mobile banking
perlu berinvestasi dalam transformasi digital, menawarkan experiences, and focus on personalized customer service to retain
pengalaman perbankan online dan mobile yang lancar, serta their customer base and remain relevant in the financial landscape
berfokus pada layanan pelanggan yang dipersonalisasi untuk by adapting to evolving needs.
mempertahankan basis pelanggan mereka dan tetap relevan
dalam lanskap keuangan dengan beradaptasi terhadap
kebutuhan yang terus berkembang.
Strategi dan Kebijakan Tahun 2023 Strategy and Policy for 2023
Menyikapi kondisi dan tantangan yang ada di sepanjang tahun In response to the conditions and challenges throughout 2023,
2023, Bank Maspion berkomitmen untuk senantiasa beradaptasi Bank Maspion is committed to continuously adapting and
dan berinovasi agar dapat terus berkembang dalam industri innovating to thrive in the ever-evolving banking industry.
perbankan yang terus berubah.
Bank berfokus pada aset dan portofolio kredit yang tumbuh The Bank focuses on aggressively growing assets and credit
secara agresif dan terus meingkatkan transformasi terhadap portfolios and continues to enhance the transformation of the
standar Bank dari sisi produk, perampingan proses, dan kebijakan Bank's standards in terms of products, streamlining processes and
untuk memastikan pengalaman nasabah yang semakin baik. policies to ensure an increasingly better customer experience. The
Bank juga membuka kantor fungsional dalam mendukung Bank also opened functional offices to support corporate and
bisnis korporasi dan komersil. commercial businesses.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 35
Page 36
MOMENTUM OF CHANGE
Dari sisi keberlanjutan karyawan, Bank mendorong program In terms of employee sustainability, the Bank encourages talent
pengembangan bakat dan keterampilan yang secara tidak development programs and skills enhancement that indirectly
langsung berdampak dengan peningkatan kompetensi dan impacting the improvement of employee competencies and well-
kesejahteraan karyawan. being.
Peranan Direksi dalam Perumusan Strategi The Role of the Board of Directors in the
dan Kebijakan Tahun 2023 Formulation of Strategies and Policies in 2023
Pada Tahun 2023, Bank berada di bawah kepemimpinan In 2023, the Bank came with the new management which bring
manajemen baru yang membawa sebuah transformasi positif a positive transformation to create strong performance. The Board
untuk menciptakan performa yang Tangguh. Direksi secara of Directors in unified focus on strengthened the Bank's foundations
kompak fokus dalam memperkuat fondasi Bank dalam in formulated strategies (including technology & operational) and
perumusan strategi (mencakup teknologi & operasional) dan policies for 2023.
kebijakan tahun 2023.
Direksi berperan penting dalam mengembangkan target bisnis The Board of Directors plays an important role in developing the
dan kebijakan strategis Bank yang komprehensif dan terintegrasi, Bank's comprehensive and integrated business targets and strategic
yang diselaraskan dengan Rencana Bisnis Bank dengan tetap policies, aligned with the Bank's Business Plan while keeping the
memperhatikan visi dan misi Bank. Direksi mempertimbangkan Bank's vision and mission. The Board of Directors considers various
berbagai faktor dan input, termasuk tren pasar, manajemen factors and inputs, including market trends, risk management,
risiko, dan kepentingan pemangku kepentingan, untuk and stakeholder interests, to establish policy direction and formulate
menetapkan arah kebijakan dan merumuskan arah strategis the Bank's strategic direction. By actively engaging in the formulation
Bank. Dengan terlibat secara aktif dalam perumusan strategi of the Bank's strategy and policies, the Board of Directors ensures
dan kebijakan Bank, Direksi memastikan bahwa keputusan- that important decisions are taken with a focus on improving the
keputusan penting diambil dengan fokus pada peningkatan performance and soundness of the bank, and maintains under
kinerja dan kesehatan bank, serta tetap terjaga dengan close supervision.
pengawasan yang ketat.
Proses yang Dilakukan Direksi untuk Process Undertaken by the Board of Directors
Memastikan Implementasi Strategi dan to Ensure the Implementation of Strategies and
Kebijakan Tahun 2023 Policies in 2023
Direksi mengikuti proses yang terstruktur dengan baik untuk The Board of Directors follows a well-structured process to ensure
memastikan penerapan strategi dan kebijakan yang efektif. effective implementation of strategies and policies. Key elements
Elemen-elemen kunci dari proses ini mencakup perencanaan of this process include strategic planning to establish clear objectives
strategis untuk menetapkan tujuan dan sasaran yang jelas bagi and targets for the Bank; development and approval of the Bank's
Bank; pengembangan dan persetujuan kebijakan Bank yang policies which aligned with the Bank's overall strategy and vision;
selaras dengan strategi dan visi Bank secara keseluruhan; continuous supervision and monitoring to ensure that the Bank
pengawasan dan pemantauan yang berkesinambungan untuk is on track in achieving its strategic objectives; holding management
memastikan bahwa Bank berada di jalur yang tepat dalam and all working units accountable for implementing strategies
mencapai tujuan strategisnya; meminta pertanggungjawaban and policies through regular reporting; and ensuring that the
manajemen dan seluruh unit kerja untuk melaksanakan strategi Bank's strategies and policies are aligned with the interests of
dan kebijakan dengan melakukan pelaporan secara berkala; dan stakeholders. By adhering to these key elements, the Board of
memastikan bahwa strategi dan kebijakan Bank selaras dengan Directors can effectively drive the implementation of strategies
kepentingan para pemangku kepentingan. Dengan mengikuti and policies, which will ultimately leading the Bank to achieve
elemen-elemen kunci tersebut, Direksi dapat secara efektif optimal results.
mendorong implementasi strategi dan kebijakan, yang pada
akhirnya akan membawa Bank mencapai hasil yang optimal.
36 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 37
3 Laporan Kepada Pemangku Kepentingan
Report to Stakeholders
Kinerja dan Pencapaian Target Tahun 2023 Performance and Achievement of 2023 Targets
Bank mengalami pertumbuhan aset yang signifikan di tahun The Bank experienced significant asset growth in 2023 compared
2023 jika dibandingkan dengan tahun 2022, Bank mengalami to 2022, with an increase of 31.49% to Rp19,665,963 million or
peningkatan sebesar 31,49% menjadi Rp19.665.963 juta atau 89.25% of the Bank's target. The increase in the Bank's assets was
89,25% dari target Bank. Peningkatan aset Bank terutama primarily driven by a significant increase in total loans in 2023 by
ditunjang dengan adanya peningkatan total kredit yang 50.83% to Rp13,246,439 million or 95.15% of the Bank's target,
signifikan pada tahun 2023 sebesar 50,83% menjadi Rp13.246.439 with the Bank’s loan portfolio dominated by the processing industry.
juta atau sebesar 95,15% dari target Bank dengan portofolio On the equity side, the Bank also experienced a very significant
penyaluran kredit Bank yang di dominasi oleh sektor ekonomi increase in 2023 compared to 2022, namely by 113.24% to
industri pengolahan. Dari sisi ekuitas, Bank juga mengalami Rp6,722,657 million. This increase in equity is attributed to corporate
peningkatan yang sangat signifikan pada tahun 2023 action (capital injection) through the PMHMETD III scheme, which
dibandingkan dengan tahun 2022, yaitu sebesar 113,24% enabled the Bank to a higher level and be classified as a KBMI 2
menjadi Rp6.722.657 juta. Peningkatan ekuitas ini disebabkan Bank.
adanya aksi korporasi (capital injection) melalui skema PMHMETD
III sehingga mampu membawa Bank pada tingkatan yang lebih
tinggi dan masuk ke klasifikasi Bank KBMI 2.
Dari sisi profitabilitas, Bank mencatat laba tahun 2023 sebesar In terms of profitability, the Bank recorded a profit in 2023 of
Rp63.253 juta dan menurun dibandingkan dengan tahun Rp63,253 million and decreased compared to the previous year,
sebelumnya, hal ini disebabkan adanya ketentuan tambahan this was due to additional provisions decided by management
yang diputuskan oleh manajemen dan investasi pada beberapa and investment in several key areas as part of the Bank's
bidang utama sebagai bagian dari transformasi Bank. transformation.
Dari sisi teknologi, adanya peningkatan pada sistem inti In terms of technology, there were improvements in the core
perbankan, IT Security, dan pengembangan lain dalam bentuk banking system, IT Security, and other developments in the form
aplikasi yang berkaitan langsung dengan inisiatif-inisiatif bisnis of applications directly related to business initiatives as in accordance
sebagaimana telah sesuai dengan rencana bisnis bank tahun with the Bank's 2023 Business Plan. Moving forward, technology
2023. Kedepannya pengembangan teknologi juga akan berfokus development will also focus on infrastructure to prevent incidents
pada infrastruktur untuk mencegah insiden pada layanan TI. in IT services.
Pencapaian lain di tahun 2023 ialah Fitch Ratings Indonesia Another achievement in 2023 is that Fitch Ratings Indonesia (Fitch)
(Fitch) telah menetapkan Bank Maspion dengan Peringkat has assigned Bank Maspion with a Long-Term National Rating of
Nasional Jangka Panjang ‘AA(idn)’ dan Peringkat Nasional 'AA(idn)' and a Short-Term National Rating of 'F1+(idn)' with the
Jangka Pendek ‘F1+(idn)’ dengan outlook Peringkat Nasional National Long-Term Rating is stable.
Jangka Panjang adalah stabil.
PEMENUHAN STRATEGI DAN STRATEGY FULFILLMENT AND BANK
DUKUNGAN BANK TERHADAP SUPPORT FOR SUSTAINABLE FINANCE
KEUANGAN BERKELANJUTAN [OJK D.1.A] [OJK D.1.A]
Bagi Bank, keuangan berkelanjutan memiliki makna untuk For the Bank, sustainable finance means creating a positive impact
memberikan dampak positif bagi pemangku kepentingan dan for stakeholders and the environment. This sustainable value is
lingkungan. Nilai berkelanjutan ini dicantumkan dalam visi embedded in the Bank’s vision and mission in RAKB.
dan misi Bank dalam RAKB.
Keberhasilan penerapan keuangan berkelanjutan tentunya The success of sustainable finance implementation is undoubtedly
tidak lepas dari komitmen para pimpinan yang senantiasa attributed to the commitment of the leaders who consistently
mendorong inisiatif tersebut. Dimulai dengan pembentukan drive such initiatives. Starting with the establishment of policy
komitmen kebijakan yang mendukung keuangan berkelanjutan commitments that support sustainable finance by the Bank’s
oleh jajaran pimpinan Bank yang sejalan dengan kegiatan management level which inline with the Bank sustainable activities
keberlanjutan Bank dalam RAKB jangka pendek dan jangka in the short-term and long-term RAKB. The preparation of the
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 37
Page 38
MOMENTUM OF CHANGE
panjang. Penyusunan RAKB untuk tahun 2023 disahkan oleh RAKB for 2023 was approved by the Board of Directors and the
Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Keterlibatan Direksi Board of Commissioners. The involvement of the Board of Directors
terhadap implementasi Lingkungan, Sosial, dan Tata kelola in the implementation of Environmental, Social and Governance
(LST) juga tercermin melalui pertemuan-pertemuan berkala (ESG) is also reflected through periodic meetings whose aim to
yang tujuannya untuk memastikan penerapan keuangan ensure the optimal implementation of sustainable finance.
berkelanjutan secara optimal.
Komitmen Bank dalam mengimplementasikan inisiatif The Bank’s commitment in implementing sustainability initiatives
keberlanjutan diwujudkan dengan mengembangkan RAKB is manifested through the development of Sustainable Finance
(Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan) sesuai dengan POJK Action Plan (RAKB) in accordance with POJK 51/2017, which
51/2017, yang mencakup pengembangan produk/jasa keuangan includes the development of sustainable financial products/
berkelanjutan, peningkatan kapasitas internal, dan pengaturan services, enhancing internal capacity, and organizing organizational
tata kelola organisasi sesuai dengan prinsip keberlanjutan. governance in line with sustainability principles. In its
Dalam realisasinya ada beberapa aktivitas yang telah dilaksanakan implementation, several activities have been carried out according
sesuai dengan indikator keberhasilan. Namun, masih ada to success indicators. However, there are still targets that still need
target-target yang masih perlu dikejar dalam tahun-tahun to be pursued in the following years.
berikutnya.
Bank berupaya meningkatkan pembiayaan yang sesuai dengan The Bank strives to increase financing aligned with the Sustainable
Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB), seperti UMKM Business Activities Category (KKUB), such as MSMEs, which is one
yang menjadi salah satu komitmen Bank dalam mendukung of the Bank’s commitments in supporting sustainable financial
aksi keuangan berkelanjutan dan merupakan salah satu kegiatan actions and the one of activities that include in sustainability
yang termasuk usaha keberlanjutan sesuai dengan Peraturan efforts in accordance with the Financial Services Authority Regulation
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 60/POJK.04/2017 tentang Number 60/POJK.04/2017 concerning the issuance and requirements
penerbitan dan persyaratan efek bersifat utang berwawasan of environmentally sound debt securities (Green Bond) article 4
lingkungan (Green Bond) pasal 4 POJK dimana UMKM termasuk POJK where MSMEs considered in inclusive principles which is
prinsip inklusif yang merupakan salah satu prinsip keuangan part of sustainable finance principles.
berkelanjutan.
Beberapa dukungan Bank diwujudkan dalam aspek keberlanjutan Several forms of the Bank’s support are manifested in the aspect
SDM, seiring dengan penerbitan dan/atau pengembangan of HR sustainability, along with the issuance and/or development
produk berkelanjutan, Bank dapat mempersiapkan kapabilitas of sustainable products, the Bank can prepare internal capabilities
internal melalui; Workshops, Training, dan Forum Group Discussion through; Workshops, Training, and Forum Group Discussion (FGD)
(FGD) dan peninjauan ulang setiap tahunnya atas implementasi and annual review of the implementation of sustainable finance.
keuangan berkelanjutan.
PENERAPAN DAN PENGELOLAAN RISIKO APPLICATION AND RISK MANAGEMENT OF
KEUANGAN BERKELANJUTAN [GRI 2-12] SUSTAINABLE FINANCE [GRI 2-12] [GRI 2-16]
[GRI 2-16] [OJK D.1.B] [OJK E.5] [OJK D.1.C] [OJK D.1.B] [OJK E.5][OJK D.1.C] [OJK E.3]
[OJK E.3]
Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bank diwujudkan dalam Implementation of Bank Sustainable Finance is manifested in the
penerapan pembiayaan yang bertanggung jawab dalam bisnis implementation of responsible financing in business (across
(di seluruh pasar multi-segmen) termasuk sektor bisnis yang multi-segment markets) including business sectors with
memiliki dampak terhadap lingkungan. Bank juga mendukung environmental impacts. The Bank also supports customers’
transisi nasabah menuju model bisnis rendah karbon transition towards sustainable low-carbon business model through
berkelanjutan melalui program digitalisasi yang mana dapat digitalization programs that can create financial inclusion to
menciptakan inklusi keuangan untuk menjangkau cakupan reach a broader range of people while proactively protecting
masyarakat yang lebih luas serta secara proaktif melindungi customer information and preventing financial crime.
informasi nasabah dan mencegah kejahatan keuangan.
38 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 39
3 Laporan Kepada Pemangku Kepentingan
Report to Stakeholders
Penerapan keuangan berkelanjutan tidak terlepas dari tantangan, The implementation of sustainable finance is inseparable from
mengingat hal ini merupakan hal yang relatif baru bagi beberapa challenges, as it is relatively new to some sectors. Therefore, the
kalangan. Untuk itu Bank berencana meningkatkan literasi Bank plans to enhance sustainable financial literacy both internally
keuangan berkelanjutan baik internal maupun eksternal and externally (customers) through certain activities.
(nasabah) melalui kegiatan tertentu.
Tantangan lainnya adalah terbatasnya proyek-proyek yang Another challenge is the limited number of sustainability-focused
berwawasan keberlanjutan, sehingga hal ini akan memperlambat projects, which may slow down the Bank’s ability to channel
Bank untuk menyalurkan pembiayaan dalam proyek-proyek financing into sustainability projects. The Bank has strived to be
keberlanjutan. Hal tersebut telah Bank upayakan untuk dapat applied into its procurement practices of goods & services to
diterapkan dalam praktik pengadaan barang & jasa guna support ongoing sustainability efforts.
mendukung keberlanjutan yang berkesinambungan.
Bank melakukan pengelolaan risiko melalui skema “three lines The Bank manages risks through the “three lines of defense”
of defense” yang melibatkan unit kerja pelaksana bisnis, unit scheme involving business implementation working units,
kerja yang independen, dan unit kerja pelaksana fungsi audit independent working units, and internal audit function
internal. Selain itu, Bank juga memiliki sistem evaluasi implementation working units. In addition, the Bank also has an
pelaksanaan program keuangan berkelanjutan. evaluation system of sustainable finance programs implementation.
Prospek Usaha Business Prospect
Sektor perbankan Indonesia telah menjadi kontributor utama Indonesia’s banking sector has been a major contributor to the
bagi ekspansi ekonomi negara dengan peningkatan penetrasi country’s economic expansion with increased banking penetration
perbankan dan adopsi teknologi digital yang stabil. Melihat and stable adoption of digital technology. Looking ahead to 2024,
ke depan hingga tahun 2024, prospek bisnis sektor perbankan the business prospects of the Indonesian banking sector remain
Indonesia tetap menjanjikan. promising.
Bank Maspion telah memposisikan diri untuk memanfaatkan Bank Maspion has positioned itself to capitalize on these prospects
prospek dan merumuskan strategi yang berfokus pada and formulated strategies focusing on enhancing digital banking
peningkatan kemampuan perbankan digital, perluasan jaringan capabilities, expanding its network and customer bases, and
dan basis nasabah, serta diversifikasi produk dan layanan. diversifying products and services. These strategies are aligned
Strategi-strategi tersebut selaras dengan visi dan misi Bank, with the Bank’s vision and mission, as well as the objectives
serta tujuan yang tertuang dalam Rencana Bisnis Bank 2024. contained in the Bank’s 2024 Business Plan. The Bank is optimistic
Bank optimis bahwa strategi-strategi tersebut akan that these strategies will enable it to capture a larger market share
memungkinkan Bank untuk meraih pangsa pasar yang lebih and achieve sustainable growth in the years to come.
besar dan mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan di
tahun-tahun mendatang.
Penilaian atas Kinerja Komite di Bawah Assessment of the Performance of Committees
Direksi Under the Board of Directors
Direksi telah membentuk komite untuk membantu pelaksanaan The Board of Directors has established committees to assist in the
tugas-tugas mereka dengan tujuan meningkatkan efektivitas implementation of their duties with the aim of enhancing the
pelaksanaan strategi. effectiveness of strategy implementation.
Berikut ini adalah 6 komite yang berada di bawah Direksi: The following are the 6 committees under the Board of Directors:
1. Komite Manajemen Risiko (RMC); 1. Risk Management Committee (RMC);
2. Komite Aset & Liabilitas (ALCO); 2. Assets & Liabilities Committee (ALCO);
3. Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC); 3. Information Technology Steering Committee (ITSC);
4. Komite Sumber Daya Manusia (HRC); 4. Human Resources Committee (HRC);
5. Komite Kredit (CC); 5. Credit Committee (CC);
6. Komite Produk & Kebijakan (PPC). 6. Product & Policy Committee (PPC).
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 39
Page 40
MOMENTUM OF CHANGE
Direksi secara berkala melakukan penilaian atas kinerja komite- The Board of Directors periodically assesses the performance of
komite tersebut untuk memastikan efektivitas dan kontribusinya these committees to ensure their effectiveness and contribution
terhadap pencapaian tujuan strategis Bank. Penilaian ini to the achievement of the Bank’s strategic objectives. This assessment
dilakukan melalui proses evaluasi yang komprehensif yang is conducted through a comprehensive evaluation process that
mencakup keselarasan tujuan dan sasaran masing-masing includes the alignment of each committee’s goals and objectives
komite dengan strategi dan tujuan Bank secara keseluruhan, with the overall strategy and objectives of the Bank, the efficiency
efisiensi dan efektivitas dalam melaksanakan tugasnya, serta and effectiveness in carrying out its duties, and the quality of
kualitas rekomendasi dan keputusan yang dihasilkan. Berdasarkan recommendations and decisions made. Based on the evaluation
hasil evaluasi tersebut, Direksi menilai bahwa seluruh komite results, the Board of Directors concludes that all committees have
telah bekerja dengan baik dan memberikan kontribusi positif performed well and have positively contributed to the Bank’s
terhadap operasional Bank. operations.
Perubahan Komposisi Direksi Tahun 2023 Changes in the Composition of the Board of
Directors in 2023
Di tahun 2023, tidak terdapat perubahan komposisi Direksi, In 2023, there were no changes in the composition of the Board
sehingga per 31 Desember 2023, komposisi Direksi adalah of Directors, thus as of 31 December 2023, the composition of the
sebagai berikut: Board of Directors is as follows:
Nama | Name Jabatan | Position
Kasemsri Charoensiddhi Direktur Utama | Presiden Director
Endah Winarni Direktur Marketing | Business Director
Iis Herijati Direktur Operasional | Operational Director
Viktor Ebenheizer Fanggidae Direktur Kepatuhan & Legal | Compliance and Legal Director
Ivan Adrian Sumampouw Direktur Kredit dan Risiko | Credit & Risk Director
40 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 41
3 Laporan Kepada Pemangku Kepentingan
Report to Stakeholders
Apresiasi
Appreciation
Atas nama Direksi, kami mengucapkan terima kasih kepada On behalf of the Board of Directors, we would like to express our
nasabah, para pemegang saham, regulator, dan mitra kerja gratitude to the customers, shareholders, regulators, and business
atas kepercayaan, dukungan, dan kerjasamanya sehingga Bank partners for their trust, support, and collaboration which have
dapat mencapai kinerja yang baik di tahun 2023. Kami juga enabled the Bank to achieve good performance in 2023. We would
mengucapkan terima kasih kepada Dewan Komisaris atas also express our gratitude to the Board of Commissioners for the
arahan, pengawasan dan nasihat yang diberikan. Pencapaian guidance, supervision and advice provided. The Bank's achievements
Bank di tahun 2023 tidak akan mampu diraih tanpa dedikasi in 2023 would not have been possible without the dedication and
dan kontribusi dari seluruh karyawan, untuk itu kami contribution of all employees, for which we express our deepest
mengucapkan terima kasih dan apresiasi terdalam. gratitude and appreciation.
Bank Maspion berkomitmen untuk terus mengukuhkan posisinya Bank Maspion is committed to strengthening its position as a
sebagai lembaga keuangan yang berpandangan jauh ke depan forward-thinking and socially responsible financial institution,
dan bertanggung jawab secara sosial, yang siap untuk terus which is ready to continue growing and making a positive impact
bertumbuh dan memberikan dampak positif di tahun-tahun in the years to come.
mendatang.
Surabaya, April | April 2024
Atas nama Direksi
On Behalf of the Board of Directors
Kasemsri Charoensiddhi
Direktur Utama
President Director
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 41
Page 42
PROFIL
PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
42 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 43
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 43
Page 44
MOMENTUM OF CHANGE
44 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 ••PT
PTBank
BankMaspion
MaspionIndonesiaTbk
IndonesiaTbk
Page 45
4 Profil Perusahaan
Company Profile
INFORMASI PERUSAHAAN
COMPANY INFORMATION
Nama Perusahaan [GRI 2-1]
Company’s Name PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Kantor Pusat [OJK C2] [GRI 2-1] Pendirian Perusahaan
Head Office Establishment Date
6 November 1989 | 6 November 1989
Pakuwon Tower,
Tunjungan Plaza 6 Lt. 32 & 33
Bidang Usaha [OJK C4] [GRI 2-6]
Jl. Embong Malang, No. 21-31, Core Business
Kel. Kedungdoro, Kec. Tegalsari Perbankan | Banking
Surabaya 60261 Pencatatan Saham
Telepon | Phone Share Listing
+62 31 985 88789 Bursa Efek Indonesia | Indonesia Stock Exchange
Laman Situs | Website
www.bankmaspion.co.id Tanggal Pencatatan Saham
Surat Elektronik | E-mail Listing Date
corsec@bankmaspion.co.id 11 Juli 2013 | 11 July 2013
Kode Saham
Stock Code
BMAS | BMAS
Dasar Hukum [GRI 2-1]
Legal Framework of Establishment
Akta No.68 tanggal 6 November 1989 juncto Akta Deed No.68 dated 06 November 1989, in conjunction
Perubahan No. 49 tanggal 5 Desember 1989, keduanya with the Deed of Amendment No.49 dated 05 December
dibuat di hadapan Notaris Soetjipto, S.H., Notaris di 1989, both made before Soetjipto, S.H., a Notary in
Surabaya. Akta tersebut telah memperoleh pengesahan Surabaya. This deed has been approved by the Ministry
dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan of Justice of The Republic of Indonesia based on Decree
Surat Keputusan C2 2292.HT.01.01.TH.90 tanggal 18 C2 2292.HT.01.01.TH.90 dated 18 April 1990, registered
April 1990, didaftarkan dalam buku register di in the register book at the Surabaya District Court
Kepanitraan Pengadilan Negeri Surabaya pada tanggal Registrar's Office on 26 September 1990 respectively
26 September 1990 berturut-turut di bawah No.1040/1990 and No.1042/1990, and published in the
No.1040/1990 dan No.1042/1990, serta diumumkan State Gazette of The Republic of Indonesia No.90,
dalam Berita Negara Republik Indonesia No.90 tanggal supplement No.4560, dated 09 November 1990.
9 November 1990 Tambahan No.4560.
Laporan
LaporanTerintegrasi
Terintegrasi2023
2023| |Integrated
IntegratedReport
Report2023
2023 •• PT Bank Maspion Indonesia Tbk 45
Page 46
MOMENTUM OF CHANGE
RIWAYAT SINGKAT PERUSAHAAN
COMPANY IN BRIEF [GRI 2-1]
Berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal 2
April 2013, Bank mengubah status
perusahaan menjadi perusahaan publik
PT Bank Maspion Indonesia Tbk (terbuka) dan menawarkan 770.000.000
didirikan berdasarkan Akta No. 68 saham biasa kepada masyarakat dengan
tanggal 6 November 1989 juncto Akta nilai nominal Rp100 per lembar sahamnya,
Perubahan No. 49 tanggal 5 Desember
1989, keduanya dibuat di hadapan
yang dicatatkan di Bursa Efek Indonesia
tanggal 11 Juli 2013.
2016
Soetjipto, S.H., Notaris di Surabaya.
Setelah memperoleh izin dari Menteri Pursuant to the EGMS resolution on 2 April
Keuangan Republik Indonesia pada 2013, the Bank changed its status to a public
tanggal 30 Juli 1990, Bank mulai
beroperasi secara komersial sebagai
company and offered 770,000,000 common
shares to the public with a nominal value of
2017
bank umum pada 31 Agustus 1990 dan Rp100 per share and was listed on the
pada 28 Juli 1995 Bank menyandang Indonesia Stock Exchange on 11 July 2013.
status sebagai Bank Devisa.
PT Bank Maspion Indonesia Tbk was
established based on Deed No. 68 dated
6 November 1989 in conjunction with
Deed of Amendment No. 49 dated 5
December 1989, both made before
Soetjipto, S.H., Notary in Surabaya. After
acquiring a permit from the Minister of
Finance of the Republic of Indonesia on
30 July 1990, the Bank commenced
commercial operations as a commercial
bank on 31 August 1990, and as of 28
July 1995, the Bank acquired the status 2013
of a Foreign Exchange Bank.
Pada tahun 2016, Bank melaksanakan
Penawaran Umum Terbatas I (“PUT I”)
Dalam Rangka Penambahan Modal
Dengan Memberikan Hak Memesan Efek
Pada tahun 2017, KASIKORNBANK
Terlebih Dahulu. Dana yang diperoleh
dari PUT I sebesar Rp201.437 juta menjadi Strategic Partner Bank
menjadikan ekuitas Bank pada akhir dengan kepemilikan saham
Desember 2016 mencapai lebih dari Rp1 sebesar 9,99% dari total saham
triliun dan Bank berada dalam kategori Bank.
BUKU 2.
In 2016, the Bank conducted a Right Issue In 2017, KASIKORNBANK became
I for Capital Increase with Pre-emptive the Bank’s Strategic Partner with
Rights. The proceeds from the Rights Issue share ownership of 9.99% of the
I was Rp201,437 million, making the Bank’s Bank’s total shares.
1989 - 1995 equity at the end of December 2016 exceed
Rp1 trillion, and the Bank was categorized
as BUKU 2.
46 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 47
4 Profil Perusahaan
Company Profile
2022
Bank melaksanakan Penawaran Umum Terbatas PUT III/Right Issue III –
Rp3.508.468 juta sehingga Bank masuk kedalam kategori KBMI 2 dengan
modal inti lebih dari Rp6 Triliun.
KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. (“KVF”) sebagai anak
perusahaan yang sepenuhnya dimiliki oleh KASIKORNBANK PUBLIC
COMPANY LIMITED(“KBank”) Menaikan Modal Dasar dari Rp3,4 triliun
menjadi Rp7,2 triliun – 27 Juni 2023 menjadi pemegang saham pengendali
bersama-sama dengan KASIKORNBANK meningkatkan kepemilikan
saham hingga total 84,55% dari jumlah saham yang ditempatkan dan
disetor dalam perseroan.
Dalam mencapai kinerja, pada akhir Desember 2023 Bank memiliki 826
Bank melaksanakan Penawaran Umum Terbatas II karyawan dan memiliki 61 jaringan kantor yang terdiri dari 1 Kantor
(“PUT II”) dalam Rangka Penambahan Modal dengan Pusat, 14 Kantor Cabang, 44 Kantor Cabang Pembantu, dan 2 Kantor
Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Fungsional yang tersebar di Surabaya, Jakarta, Tangerang, Semarang,
(“PMHMETD II”). Dana yang diperoleh dari PUT II Denpasar, Medan, Bandung, Makassar, Solo, Malang, Purwokerto,
sebesar Rp1.712.510 juta menjadikan Ekuitas Bank Palembang, dan Jember.
pada akhir Desember 2022 mencapai lebih dari Rp3
triliun dan Bank berada dalam kategori KBMI 1. Guna mewujudkan komitmen dalam menawarkan solusi perbankan
yang mampu memenuhi kebutuhan nasabah, maka Bank memiliki
KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. delivery channel berupa 4 CRM dan 75 ATM dengan akses ke jaringan
(“KVF”) sebagai anak perusahaan yang sepenuhnya Himbara LINK dan jaringan Prima. Selain itu, delivery channel Bank juga
dimiliki oleh KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY didukung oleh digital channel yaitu Maspion Electronic Banking yang
LIMITED(“KBank”) resmi menjadi pemegang saham terdiri dari Internet Banking dan Mobile Banking serta Maspion Virtual
pengendali baru PT Bank Maspion Indonesia Tbk Account.
setelah menyelesaikan akuisisi melalui pengambilan
bagian atas saham baru melalui PMHMETD II The Bank carries out a Limited Public Offering PUT III/Right Issue III –
sehingga KVF bersama-sama dengan KASIKORNBANK Rp3,508,468 million so the Bank is included in the KBMI 2 category with
memiliki total 67,5% dari jumlah saham yang core capital of more than Rp6 trillion.
ditempatkan dan disetor dalam perseroan.
KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. (“KVF”) as a wholly owned
The Bank conducted a Right Issue II for Capital Increase subsidiary of KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED(“KBank”) Increased
with Pre-emptive Rights (“PMHMETD II”). The funds Authorized Capital from Rp3.4 trillion to Rp7.2 trillion – 27 June 2023 became
obtained from the Rights Issue II amounted to controlling shareholder together with KASIKORNBANK increased share
Rp1,712,510 million, bringing the Bank’s equity at the ownership up to a total of 84.55% of the number of shares issued and paid
end of December 2022 to over Rp3 trillion and placing up in the company.
the Bank in the KBMI 1 category.
In achieving performance, by the end of December 2023 the Bank has 826
KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. employees and have 61 office networks consisting of 1 Head Office, 14
(“KVF”) as a wholly owned subsidiary of KASIKORNBANK Branch Offices, 44 Sub-Branch Offices, and 2 Functional office spread across
PUBLIC COMPANY LIMITED(“KBank”) officially became Surabaya, Jakarta, Tangerang, Semarang, Denpasar, Medan, Bandung,
the new controlling shareholder of PT Bank Maspion Makassar, Solo, Malang, Purwokerto, Palembang, and Jember.
Indonesia Tbk after completing the acquisition by
taking part in new shares through PMHMETD II, In order to realize its commitment to offering banking solutions that are
therefore KVF together with KASIKORNBANK own able to meet customer needs, the Bank has delivery channels in the form
67.5% of the total issued and paid-up shares in the of 4 CRM and 75 ATM with access to the Himbara LINK network and Prima
company. network. Apart from that, the Bank's delivery channel is also supported by
digital channels, namely Maspion Electronic Banking which consists of
Internet Banking and Mobile Banking as well as Maspion Virtual Account.
2023
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 47
Page 48
MOMENTUM OF CHANGE
KEGIATAN USAHA
BUSINESS ACTIVITIES [OJK C4] [GRI 2-6]
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Bank Maspion, sebagai As stipulated in Article 3 of the Articles of Association of Bank
Bank Umum, Bank dapat melakukan kegiatan usaha sebagai Maspion as a Commercial Bank, the Bank may perform the
berikut: following activities:
KEGIATAN USAHA UTAMA CORE BUSINESS ACTIVITIES
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan 1. Raising funds from the public in the form of deposits such as
berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, current accounts, time deposits, certificates of deposit, savings
tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan and/or other similar forms;
dengan itu;
2. Memberikan kredit; 2. Providing loans;
3. Menerbitkan surat pengakuan hutang; 3. Issuing promissory notes;
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri maupun 4. Buying, selling, or guaranteeing at own risk or for the benefit
untuk kepentingan atau atas perintah nasabahnya : of and under the instruction of customers:
a. Surat-surat wesel, termasuk wesel yang diakseptasi a. Negotiable instruments, including negotiable instruments
oleh bank, yang masa berlakunya tidak lebih lama that are accepted by the Bank, that its validity period no
daripada kebiasaan dalam perdagangan surat-surat longer than normal practice in the trading of such
dimaksud; negotiable instruments;
b. Surat-surat pengakuan hutang dan kertas dagang b. Promissory notes and other trade papers that the validity
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih lama dari period no longer than normal practice in the trading of
kebiasaan dalam perdagangan surat-surat tersebut; such negotiable instruments;
c. Kertas perbendaharaan negara dan surat jaminan c. State Treasury Certificate and Government guarantee;
Pemerintah;
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI); d. Bank Indonesia Certificates (SBI);
e. Obligasi; e. Bonds;
f. Surat dagang berjangka waktu, sesuai dengan peraturan f. Fixed-term trade papers, in accordance with applicable
perundangan yang berlaku; laws and regulations;
g. Surat berharga lain yang berjangka waktu, sesuai g. Other securities with maturity in accordance with applicable
dengan peraturan perundangan yang berlaku; laws and regulations;
5. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri 5. Transferring funds, either for the Bank’s interest or in the
maupun untuk kepentingan nasabah; interest of customers;
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau 6. Placing funds with, borrowing funds from, or lending funds
meminjamkan dana kepada bank lain, baik dengan to other banks, either by using the paper, telecommunication
menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan facilities and bearer negotiable instruments, cheque or other
wesel unjuk, cek atau sarana lainnya; means;
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga 7. Receiving payment of claims on securities and conducting
dan melakukan perhitungan dengan atau antar pihak calculations with or between third parties;
ketiga;
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat 8. Providing safe deposit box for the storage of valuable items
berharga; and securities;
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak 9. Providing custodian services for the interests ofthe other
lain berdasarkan suatu kontrak; parties on a contractual basis;
10. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah 10. Placing funds from the customer to other customers in the
lainnya dalam bentuk surat berharga yang tidak tercatat form of securities that are not listed on the stock exchange;
di bursa efek;
11. Menyediakan pembiayaan dan/atau melakukan kegiatan 11. Financing and/or conducting other activities based on Sharia
lain berdasarkan Prinsip Syariah, sesuai dengan ketentuan principles, in accordance with the provisions stipulated by
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Bank Indonesia or Financial Services Authority or other
Keuangan atau instansi yang berwenang lainnya; authorized authorities.
12. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit, dan 12. Conducting factoring activities, credit card business, and
kegiatan wali amanat; trusteeship activities;
48 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 49
4 Profil Perusahaan
Company Profile
13. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi 13. Conducting foreign exchange activities in accordance with
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia atau the provisions stipulated by Bank Indonesia or Financial
Otoritas Jasa Keuangan atau instansi yang berwenang Services Authority or other authorized authorities;
lainnya;
14. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank atau 14. Conducting equity participation activities in other banks or
perusahaan lain di bidang keuangan, seperti perusahaan financial companies, such as leasing companies, venture
sewa guna usaha, perusahaan modal ventura, perusahaan capital companies, securities, insurance companies, as well
efek, perusahaan asuransi, serta lembaga kliring penyelesaian as clearing settlement and custodian agency, in accordance
dan penyimpanan, dengan memenuhi ketentuan yang with the provisions stipulated by Bank Indonesia or Financial
ditetapkan oleh Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan Services Authority or other authorized authorities;
atau instansi yang berwenang lainnya;
15. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk 15. Conducting temporary equity investment to overcome credit
mengatasi akibat kegagalan kredit atau kegagalan or financing failure based on Sharia principle, subject to such
pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah, dengan syarat the investment being subsequently withdrawn in accordance
harus menarik kembali penyertaannya dengan memenuhi with the provisions stipulated by Bank Indonesia or Financial
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia atau Services Authority or other authorized authorities;
Otoritas Jasa Keuangan atau instansi yang berwenang
lainnya;
16. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus 16. Acting as pension fund founder and trustees, in accordance
dana pensiun, sesuai dengan ketentuan dalam peraturan with the applicable pension fund regulation;
perundang-undangan dana pensiun yang berlaku;
17. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank 17. Conducting other common practices which do not contravene
sepanjang tidak bertentangan dengan perundang-undangan with the prevailing regulation, including measures taken in
yang berlaku, termasuk antara lain tindakan dalam rangka the context of restructuring or loan rescue, among others by
restrukturisasi atau penyelamatan kredit antara lain membeli purchasing collateral, either entirely or partly, through auction
agunan, baik semua maupun sebagian, melalui lelang atau or otherwise, in case that the debtor failed to meet its obligations
dengan cara lain, dalam hal debitur tidak memenuhi to the Bank with the provisions that the purchased collateral
kewajibannya kepada bank dengan ketentuan agunan shall be settled as soon as possible.
yang dibeli wajib dicairkan secepatnya.
KEGIATAN USAHA PENUNJANG SUPPORTING BUSINESS ACTIVITIES
Selain kegiatan usaha utama sebagaimana dimaksud diatas, Apart from the main business activities referred above, the Company
Perseroan dapat melakukan kegiatan usaha penunjang sepanjang may conduct supporting business activities as long as it does not
tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan contravene with the prevailing laws and regulations, especially
khususnya peraturan di bidang perbankan. regulations in the banking sector.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 49
Page 50
MOMENTUM OF CHANGE
STRUKTUR ORGANISASI
ORGANIZATION STRUCTURE
Audit Committee Risk Monitoring Remuneration and
Committee Nomination Committee
Product and Policy IT Steering Risk Management
Committee Committee Committee
Credit Committee Human Resources Asset & Liabillities
Committee Committee
Operational Director Compliance and Legal Director
Iis Herijati Viktor Ebenheizer Fanggidae
Operational Deputy Director
Robert Widjaja
Head of General Affair Head of Operational Head of Credit Support & Custody Head of Legal Head of Compliance & AML
Albert Febriant E. Akadhita Bogo Ritawati HP. Faisyal Hakim Lily Wijaya
General Affair Settlement Credit Support & Compliance
Internal Legal Monitoring & Review
Dept. Head Dept. Head Custody Dept. Head
GA Support & Compliance
E-Channel Credit Operation Bussines Legal
Operation Officer Advisory & Project
Account Payable Onboarding Process Credit Docs & Safe
Anti Money
Management Officer Verification Keeping Litigation
Laundering
Asset Management &
H2H Settlement Appraisal
Vendor Policy Officer Anti Fraud
Working Unit
Domestic & International Branch Support Head of HR Management
Processing Dept.Head Manager
Marlyn Tanralili
Domestic Processing
Teller
International HR Business Partner
Processing Customer Service
Quality Assurance
Dept Head Deposito Talent Acquisition
Branch Service Khasanah Head of HR
Performance Services & Strategy
Erwin Kristianto
Reporting & IFRS
HR Services
Training &
Development
50 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 51
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Shareholder
Board of
Commissioner
President Director
Kasemsri Charoensiddhi
Head of President Director Officer
Vacant
Head of Internal Audit
Marsel Adianto
Head of Corporate Secretary
Iwan Djayawasita
Credit and Risk Director Business Director
Ivan Adrian Sumampouw Endah Winarni
IT Deputy Director
Magdalena
Head of Credit Review Head of Risk Management Head of Corporate Banking Head of Finance & Accounting Head of IT Development
Silvy C Limantara Rony Parolin Beethoven Sihite Dwiana Kriswati Kwan Tony Sutanto
Simanjuntak
Head of Commercial Banking
Head of IT Infrastructure &
Charlie Wicaksana Financial Planning, Cyber Security
Corporate & Credit Model &
FI Credit Review Portofolio Management Controlling & Analyst Ikwan
Head of Branch Banking Accounting
Commercial Credit Risk Control Head of Branding &
Credit Review Shirley Communication
Tax Vacant
Retail Integrated Risk
Credit Review Management Head of Branch Banking
Shiny Tjahjarijadi Management
Reporting Offline Marketing
Head of Special Asset Risk Reporting Manager
Management (SAM) Head of Product & Channel Head of Treasury
Octovianus Denny Agustriawan Zulkifli Online Marketing
Johns Tuna
Manager
Head of Policy
Mohamad Kristanto
Credit Product Dealer
Non Credit Product Treasury Sales
Cash Management Treasury Reporting
Head of Business Portofolio &
Performance Unit
Vacant
Head of Trade Sales
Denny Ariyanto
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 51
Page 52
MOMENTUM OF CHANGE
IDENTITAS PERUSAHAAN
CORPORATE IDENTITY
X
X
Logo Bank merupakan logo korporasi yang mengandung The Bank’s Logo is the Company’s logo which incorporated Maspion
elemen dan warna logo Perusahaan Induk yaitu “Logo Maspion Group’s logo elements and colors as BANK MASPION’s identity.
Group” sebagai identitas BANK MASPION.
Elemen-elemen dalam logo BANK MASPION Elements in logo of BANK MASPION
LOGOGRAM | LOGOGRAM LOGOTYPE | LOGOTYPE
Adalah logo Maspion Group Adalah jenis font Perusahaan yang merepresentasikan BANK MASPION
Maspion Group’s logo sebagai Bank yang fokus menyediakan solusi layanan berbasis teknologi.
Is a font which represents BANK MASPION as a Bank which focuses on providing
technology based service solutions.
WARNA LOGO | LOGO COLOR
Warna merah merupakan turunan warna dari logo Maspion
Group, sedangkan warna abu-abu merupakan warna chrome
yang melambangkan teknologi serta kemajuan.
Red is a derivative color of Maspion Group’s Logo, while grey
is a chrome color representing technology and advancement.
#ED1C2E #535150
52 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 53
4 Profil Perusahaan
Company Profile
VISI & MISI
VISION & MISSION [OJK C1]
Visi
Menjadi Bank terbesar
Vision
di Jawa Timur
pada tahun 2027
To become the largest Bank
in East Java by 2027
Misi Bank lokal pilihan dengan
Mission layanan Beyond Banking yang
mencakup semua segmen nasabah.
Bank of choice for locals with Beyond Banking
services encompassing all customer segments.
Laporan
LaporanTerintegrasi
Terintegrasi2023
2023| |Integrated
IntegratedReport
Report2023
2023 •• PT Bank Maspion Indonesia Tbk 53
Page 54
MOMENTUM OF CHANGE
NILAI-NILAI PERUSAHAAN
COMPANY VALUES [OJK C.1] [GRI 2-23]
1 4
Komunikasi | Communication Loyalitas | Loyalty
Kami menciptakan suasana keterbukaan, Kami menyelaraskan tujuan individu dengan
berkomunikasi dua arah serta menghargai tujuan perusahaan sehingga setiap karyawan
pendapat dan ide konstruktif karyawan. mempunyai “rasa memiliki” terhadap profesi
maupun perusahaan.
We create an atmosphere of openness, two-way We align individual goals with the company
communication, and respect for employees’ goals so that each employee has a “sense of
constructive opinions and ideas. belonging” to the profession and company.
2 5
Kerja Sama | Cooperation Disiplin | Discipline
Kami saling mendukung, menghargai, Kami berkomitmen untuk bekerja dengan
menghormati dan menjalin koordinasi satu sama integritas dan profesionalisme tinggi dengan
lain untuk mewujudkan tujuan perusahaan. menaati standar dan aturan yang berlaku.
We support, appreciate, respect, and coordinate We are committed to work with high integrity
with each other to accomplish company’s goals. and professionalism by adhering to applicable
standards and rules.
3 6
Dedikasi | Dedication Layanan Prima | Excellent Service
Kami memanfaatkan seluruh potensi yang dimiliki Nasabah adalah partner utama kami.
dan meningkatkan kapabilitas kami untuk Kami mendengarkan, mengenali dan
memberikan yang terbaik bagi seluruh stakeholder. mengembangkan kinerja kami untuk
memenuhi dan melampaui ekspektasi
We utilize all our potential and enhance our nasabah.
capabilities to provide the best for all stakeholders.
Customers are our main partners. We listen,
recognize and develop our performance to meet
and exceed customer expectations.
54 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 55
4 Profil Perusahaan
Company Profile
PRODUK DAN LAYANAN
PRODUCTS AND SERVICES [OJK C4] [GRI 2-6]
Sejalan dengan visi dan misi Bank untuk menjadi Bank terbesar In line with the Bank’s vision and mission to be the biggest Bank
di Jawa Timur pada tahun 2027 dan menjadi Bank lokal pilihan in East Java by 2027 and to be Bank of choice for locals with beyond
dengan layanan beyond banking yang mencakup semua segmen banking services encompassing all customer segments, we are
nasabah, kami bertekad untuk senantiasa menyediakan produk always determined to deliver quality, innovative-sustainable and
dan layanan berkualitas, inovatif berkelanjutan dan mempunyai value-added products and services according to individual
nilai tambah sesuai kebutuhan nasabah perorangan, perusahaan customers, companies, and communities’ needs in making
serta komunitas dalam bertransaksi dengan cepat dan nyaman transactions quickly and comfortably through digital-based
melalui layanan perbankan berbasis digital. banking services.
Selain itu, pengembangan layanan perbankan berbasis digital Moreover , the development of digital-based banking services is
dilakukan untuk mendukung program pemerintah dalam conducted to support government programs in banking and
digitalisasi perbankan, digitalisasi UMKM maupun inklusi MSMEs digitization, financial inclusion, and also to accommodate
keuangan serta untuk mengakomodir perubahan perilaku di changes in people’s behaviour who switch to digital technology,
masyarakat yang beralih ke teknologi digital. Pengembangan especially during the pandemic, new normal, and post-pandemic.
berbasis digital dilakukan dengan melakukan pengembangan The digital-based development is conducted through application
pada aplikasi yang berkaitan dengan produk simpanan, produk development related to saving products, loan products, and other
pinjaman, dan berbagai layanan lainnya. services.
Uraian produk dan layanan Bank dijelaskan sebagai berikut: The description of the Bank’s products and services areas follows:
1. FUNDING 1. FUNDING
Giro Current Account
Rekening koran dalam mata uang Rupiah bagi nasabah Current Account in Rupiah for individuals or corporate customers
perorangan dan perusahaan sebagai sarana bertransaksi bisnis for a daily business transaction with cheque and giro. It is equipped
sehari-hari dengan menggunakan cek dan bilyet giro. Dilengkapi with multiple transfers to facilitate transfer and overbooking
pula dengan fasilitas layanan multiple transfer untuk memudahkan transactions to multiple account destinations at once. Current
transaksi transfer maupun pemindahbukuan ke beberapa Account customers can enjoy facilities such as Maspion Electronic
rekening tujuan sekaligus. Nasabah giro dapat menikmati Banking (MEB), Maspion Virtual Account (MAVA), and Interact
fasilitas berupa Maspion Electronic Banking (MEB), Maspion card (only for individual customers).
Virtual Account (MAVA) serta kartu ATM dan kartu debet - Interact
(khusus nasabah giro perorangan).
Giro Hebat Hebat Current Account
Rekening koran dengan keunggulan tingkat suku bunga yang Current Account with an attractive interest rate with an average
lebih menarik dengan perhitungan bunga secara threshold threshold interest calculation, so that funds deposited in Hebat
rata-rata sehingga dana yang mengendap di rekening Giro Current Account may grow optimally. Equipped with ATM and
Hebat dapat bertumbuh secara optimal. Dilengkapi pula dengan Interact debit card (for individual customers only), Maspion
fasilitas kartu ATM dan kartu debet - Interact (khusus nasabah Electronic Banking (MEB), and multiple transfer facility to facilitate
giro perorangan), Maspion Electronic Banking (MEB) serta transfers and overbooking transactions to multiple destination
layanan multiple transfer untuk memudahkan transaksi transfer accounts at once.
maupun pemindahbukuan ke beberapa rekening tujuan
sekaligus.
Giro Plus Plus Current Account
Rekening koran bagi nasabah dengan pengendapan dana Current account for customers with certain fund deposits with
tertentu dengan fasilitas bebas biaya transfer melalui Internet free transfer facilities through Bank Maspion's Internet Banking.
Banking Bank Maspion. Rekening Giro Plus juga dilengkapi The Giro Plus account also comes with free transfer facilities for
dengan fasilitas bebas biaya transfer untuk SKN, BI Fast, transfer SKN, BI Fast, online transfers to other banks, and RGTS. The
online ke bank lain, dan RGTS. Keuntungan dari rekening koran advantage of this current account is that customers will get
ini yakni nasabah akan mendapatkan bunga bulanan yang monthly interest credited every month to the Giro Plus account.
dikreditkan setiap bulannya pada rekening Giro Plus.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 55
Page 56
MOMENTUM OF CHANGE
Giro Dollar Dollar Current Account
Rekening koran dalam mata uang US Dollar bagi nasabah Current Account in US Dollar for individual and corporate customers
perorangan dan perusahaan yang dalam kegiatan usahanya whose business activities require transactions in US Dollar.
banyak melakukan transaksi dalam mata uang US Dollar.
Tabungan Emas Emas Savings
Simpanan dalam mata uang Rupiah dengan sistem perhitungan Savings product denominated in Rupiah with an interest calculation
bunga yang dihitung berdasarkan saldo rata-rata bulanan. system based on the average monthly balance. The higher the
Semakin tinggi rata-rata saldo tabungan, semakin tinggi pula balance, the higher the interest earned. Some facilities included
bunga yang diperoleh. Simpanan ini dilengkapi fasilitas berupa in this savings are Interact Card, which serves as an ATM and a
kartu ATM dan kartu debet - Interact, buku tabungan untuk debit card, Passbook to track transactions history, Maspion
memantau mutasi rekening, Maspion Electronic Banking (MEB), Electronic Banking (MEB), and auto-debit facility to pay phone
serta fasilitas autodebet untuk membayar tagihan telepon dan and electricity bills.
listrik.
Tabungan Si Cerdas Si Cerdas Savings
Simpanan dalam mata uang Rupiah yang dikhususkan untuk Savings product denominated in Rupiah specified for students.
nasabah pada usia pelajar. Sistem perhitungan bunga dihitung The interest calculation system is based on the daily balance of
berdasarkan saldo rata-rata harian dan sesuai tingkatan suku the savings in accordance with the given interest rate. Facilities
bunga yang diberikan. Simpanan ini dilengkapi fasilitas berupa included in this saving are Interact Card, which serves as an ATM
kartu ATM dan kartu debet - Interact, buku tabungan untuk and a debit card, Passbook to track transactions history, Maspion
memantau mutasi rekening, Maspion Electronic Banking (MEB), Electronic Banking (MEB), and auto-debit facility to pay tuition
serta fasilitas autodebet untuk membayar uang sekolah. fees.
Tabungan Karya dan Karya Plus Karya Savings and Karya Plus Savings
Simpanan dalam mata uang Rupiah yang dikhususkan untuk Savings product denominated in Rupiah specified for employees
karyawan suatu perusahaan yang menjalin kerjasama dalam of cooperating companies in monthly payroll through Maspion
pembayaran gaji bulanan melalui layanan Maspion Auto Payroll Auto Payroll Service (MAPS). The interest calculation system is
Services (MAPS). Sistem perhitungan bunga dihitung berdasarkan based on the daily balance of the savings in accordance with the
saldo rata-rata harian dan sesuai tingkat suku bunga yang given interest rate. Facilities included in this saving are Interact
diberikan. Simpanan ini dilengkapi fasilitas berupa kartu ATM Card, which serves as an ATM and a debit card, Passbook to track
dan kartu debet - Interact, buku tabungan untuk memantau transactions history, Maspion Electronic Banking (MEB), and an
mutasi rekening, Maspion Electronic Banking (MEB) serta fasilitas auto-debit facility to pay phone and electricity bills. Karya Plus
autodebet untuk membayar tagihan telepon dan listrik. Adapun Saving is included with free personal premium accident insurance.
untuk Tabungan Karya Plus memiliki manfaat tambahan gratis
premi asuransi kecelakaan diri.
Tabungan Auto Saving Plan Auto Saving Plan Savings
Tabungan berjangka yang menggunakan metode pembayaran Term savings that use a monthly payment method with a
bulanan dengan jangka waktu dan jumlah setoran yang telah predetermined period and deposit amount. This Auto Saving Plan
ditetapkan di awal. Tabungan Auto Saving Plan ini memiliki has the advantage of free administration fees during the saving
keuntungan bebas biaya administrasi selama periode menabung period and customers are allowed to join more than 1 account.
dan nasabah diperbolehkan untuk mengikuti lebih dari 1 Available in terms of 12, 24, and 36 months.
rekening. Tersedia dalam jangka waktu 12, 24, dan 36 bulan.
Deposito Time Deposits
Simpanan berjangka bagi nasabah perorangan dan perusahaan Time deposits for individuals and corporate customers in Rupiah
dalam mata uang Rupiah maupun US Dollar dengan suku and US Dollar with available competitive interest rate for 1, 3, 6,
bunga yang kompetitif dengan jangka waktu 1, 3, 6 atau 12 or 12 months’ tenure.
bulan.
56 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 57
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Maspion Save Maspion Save
Maspion Save merupakan sertifikat atas unjuk/tanpa nama Maspion Save is a certificate of appointment /no name with a
dengan nominal tertentu dengan jangka waktu 1 atau 3 bulan specific nominal with term of 1 or 3 months with advance interest
dengan pembayaran bunga didepan serta pencairan dapat payments, disbursements at all branches of the Bank and can be
dilakukan di semua cabang Bank dan dapat dihadiahkan kepada awarded to other parties.
pihak lain.
2. MASPION ELECTRONIC BANKING (MEB) 2. MASPION ELECTRONIC BANKING (MEB)
MEB merupakan fitur pelengkap layanan transaksi perbankan MEB may be accessed 24 hours and 7 days a week anywhere and
yang dapat diakses selama 24 jam 7 hari dimana saja dan kapan anytime, availables in 2 service formats:
saja, tersedia dalam 2 jenis format layanan yaitu:
- Internet Banking - Internet Banking
Fasilitas yang memudahkan nasabah mengakses A facility that allows customers to access a wide selection
berbagai pilihan transaksi perbankan baik melalui of banking transactions through computers or smartphones,
perangkat komputer maupun smartphone secara directly, independently, and real-time. Internet Banking
langsung, mandiri dan real time. Internet banking offers two optional features based on the limit of transaction
menawarkan dua pilihan fitur berdasarkan kebutuhan and service types needed:
limit dan layanan transaksi:
• Internet Banking Individual • Individual Internet Banking
Diperuntukkan bagi nasabah perorangan dengan For individual customers with a wide selection of
berbagai pilihan transaksi seperti transfer dana transactions such as interbank funds transfer through
antar bank melalui jaringan PRIMA/SKN/RTGS, the PRIMA/SKN/RTGS networks, over booking, balance
pemindahbukuan, informasi saldo, informasi mutasi inquiry, transaction history, regular payment, purchase,
rekening, pembayaran rutin, pembelian, dan and placement of online deposits.
penempatan deposito online.
• Internet Banking Bisnis • Business Internet Banking
Diperuntukkan bagi nasabah perorangan dan For individuals and corporates customers who need
perusahaan yang menginginkan limit transaksi yang a bigger limit of transactions and cash management
lebih besar serta layanan cash management. Internet services. Business Internet Banking offers a wide
Banking Bisnis menawarkan berbagai pilihan transaksi selection of transactions such as interbank funds
seperti transfer dana antar bank melalui jaringan transfer through PRIMA/ JALIN,SKN-BI,RTGS-BI
PRIMA/JALIN, SKN-BI, RTGSBI, pemindahbukuan, networks, overbooking, balance inquiry, transaction
informasi saldo, informasi mutasi rekening, history, regular payment, purchase, and placement
pembayaran rutin, penempatan deposito online, of online deposits, payroll, sweep-in, sweep-out, and
payroll, sweepin, sweepout, dan sweep balance. Fasilitas sweep balance. This facility includes a tiered
ini dilengkapi dengan sistem otorisasi berjenjang authorization system to provide more secure
sehingga keamanan transaksi lebih terjaga. transactions.
- Mobile Banking - Mobile Banking
Fasilitas yang memudahkan nasabah perorangan A facility that allows individual customers to access a wide
mengakses berbagai pilihan transaksi perbankan seperti selection of banking transactions such as interbank funds
transfer dana antar bank melalui switching jaringan transfer through the PRIMA/ JALIN, SKN-BI, RTGS-BI network,
PRIMA/JALIN, SKN-BI, RTGS-BI, pemindahbukuan, overbooking, balance inquiry, transaction history,
informasi saldo, informasi mutasi rekening, pembelian, purchases, and regular payments through smartphones
dan pembayaran rutin melalui smartphone secara directly, independently, and real-time.
langsung, mandiri dan real time.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 57
Page 58
MOMENTUM OF CHANGE
3. PAYROLL 3. PAYROLL
Maspion Auto Payroll Service (MAPS) Maspion Auto Payroll Service (MAPS)
Merupakan layanan yang disediakan bagi nasabah perorangan MAPS is a banking service to support individual and corporate
dan perusahaan untuk mengelola penggajian karyawannya customers in managing monthly employees’ payroll through
setiap bulan secara rutin yang dilakukan dengan cara autodebet auto-debit to the customers’ accounts.
terhadap rekening nasabah.
4. MASPION VIRTUAL ACCOUNT (MAVA) 4. MASPION VIRTUAL ACCOUNT (MAVA)
Maspion Virtual Account (MAVA) Maspion Virtual Account (MAVA)
Virtual Account adalah nomor identifikasi yang disediakan Bank Virtual Account is an identification number provided by the Bank
untuk pelanggan/mitra bisnis nasabah yang dibuka oleh Bank to the clients/customers’ business partner, which is opened by the
atas permintaan nasabah dan untuk selanjutnya diberikan oleh Bank based on customers’ request and subsequently handed over
nasabah kepada pelanggan/ mitra bisnisnya sebagai nomor by customers to their clients/ business partners as the collection
rekening tujuan penerimaan (collection). Virtual account account number destination. A virtual account provides convenience
memberikan kemudahan bagi nasabah meliputi: for customers, including:
• Informasi transaksi secara real time. • Real-time transaction information.
• Nasabah dapat mengidentifikasi penerimaan dana • Customers can identify the receipt of the funds easily and
dengan mudah dan cepat. quickly.
• Rekonsiliasi lebih mudah karena seluruh penerimaan • Reconciliation is easier because the entire receipt of funds
dana teridentifikasi pengirimnya. sender can be identified.
Maspion E-Collection Maspion E-Collection
Fitur yang membantu pengguna MAVA dalam proses penagihan A feature that helps MAVA users in the collection process to
pembayaran (collection) kepada para pelanggan nasabah customer’s clients with various advantages such as:
dengan berbagai keuntungan seperti:
• Dapat memantau keberadaan pembayaran secara real • Accessibility to monitor the payments in real-time starting
time dimulai saat diterima. when received.
• Meminimalisir risiko cash in transit karena dana langsung • Minimize cash in transit risk because funds are transferred
ditransfer ke rekening nasabah (tidak terdapat aliran tunai). directly to the customers’ account (no cash flow).
• Nasabah akan menerima rekonsiliasi pembayaran yang • Customers will receive reconciliation of of the payment
diterima terhadap faktur penjualan. received on the invoice.
5. LENDING 5. LENDING
Kredit Modal Kerja Working Capital Loan
Pinjaman untuk membiayai kebutuhan modal kerja baik untuk Loan facility to support customers’ working capital needs, both
perorangan maupun perusahaan. Jangka waktu pinjaman for individual and corporate customers. The loan period is
sesuai dengan siklus usaha nasabah dan dapat diperpanjang corresponded to the customer’s business cycle and may be renewed
pada saat jatuh tempo. upon expiration.
Kredit Investasi Investment Loan
Pinjaman untuk membiayai pembelian barang modal atau Loan facility to support customers’ capital expenditure or business
investasi usaha seperti pembangunan pabrik, pembelian tempat investment such as factory construction or purchase of business
usaha, mesin, dan lain-lain. Pelunasan pinjaman dilakukan premises, machinery, and others. This loan facility is paid through
secara angsuran dalam jangka waktu tertentu sesuai dengan instalments within a period based on customers’ repayment
kemampuan pembayaran nasabah. capacity.
58 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 59
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Kredit Konsumsi Consumer Loan
Pinjaman untuk kebutuhan pembelian dan renovasi rumah, Loan facility for house purchase and renovation, education fund,
pembiayaan pendidikan dan kebutuhan lainnya yang bersifat and other consumptive needs that can be paid with instalments
konsumtif yang dapat diangsur dalam jangka waktu tertentu suitable with customer’s ability.
dengan jumlah angsuran sesuai kemampuan nasabah.
Kredit Kepemilikan Mobil Car Loan
Pinjaman yang menawarkan berbagai macam program alternatif Loans that offer various alternative loan and instalment programs
kredit dan cicilan sehingga nasabah akhirnya dapat memiliki so that customers may have their dream car. This loan facility
mobil impian. Fasilitas kredit ini berlaku untuk semua merek applies to all brands and types of cars.
dan tipe mobil.
Letter of Credit (L/C) Letter of Credit (L/C)
Jaminan pembayaran yang diterbitkan Bank atas permintaan The Bank issues a payment guarantee at customers’ (importers)
nasabah (importir) yang ditujukan kepada beneficiary (eksportir). request for the benefit of the beneficiary (exporters).
Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) Domestic Letter of Credit
Jaminan pembayaran yang diterbitkan Bank atas permintaan A payment guarantee issued by the Bank based on customer’s
nasabah (pembeli) yang ditujukan kepada beneficiary (penjual) (buyer) request for the benefit of the beneficiary (seller) in Indonesia.
di wilayah Indonesia.
Bank Garansi Bank Guarantee
Jaminan pembayaran yang diberikan oleh Bank kepada pihak A guaranteed payment provided to the beneficiary in case the
penerima jaminan apabila nasabah yang dijamin tidak dapat applicant fails to meet its obligation under the contract.
memenuhi kewajiban sesuai kontrak.
6. FASILITAS DAN LAYANAN LAIN 6. OTHER FACILITIES AND SERVICES
Multiple Transfer Multiple Transfers
Multiple Transfer merupakan jasa pengiriman uang yang Multiple Transfers is a transfer service conducted for and by request
dilaksanakan untuk dan atas permintaan nasabah Giro. Layanan of Current Account customer. This service consists of:
ini terdiri dari:
• Easy Multi Transfer, ditujukan bagi nasabah yang sering • Easy Multi Transfer, for customers who often perform
melakukan transaksi transfer antar bank. funds transfers to other banks.
• Easy Overbooking, ditujukan bagi nasabah yang sering • Easy Overbooking, dedicated to customers who often
melakukan pemindahbukuan ke berbagai rekening di perform overbooking transactions across Bank Maspion
Bank Maspion. accounts.
Payment Point Payment Point
Melalui Payment Point nasabah dapat melakukan berbagai Customers may perform various payment transactions through
macam transaksi pembayaran seperti tagihan telepon, tagihan payment points such as phone bills, electricity bills, and tax
listrik dan pembayaran pajak. Pembayaran dapat dilakukan payments. Payment can be made through tellers, auto-debit
melalui sarana teller, autodebet rekening, maupun ATM. facilities, or ATMs.
Contact Center Contact Center
Akses layanan informasi perbankan untuk nasabah melalui Access to banking information services for customers via telephone
telepon yang dipandu. Contact Center menyampaikan informasi guided. Contact Center provides product information, balance
produk, informasi saldo, informasi transaksi, permintaan warkat, information, transaction information, note request, interest rate
informasi suku bunga dan valuta asing valuta asing dengan and foreign exchange information, operating everyday from
jam operasional setiap hari mulai pukul 07.00 hingga 22.00. 07.00-22.00. Contact Center also receives all customer complaints
Contact Center juga menerima segala keluhan dan saran nasabah. and suggestions. Customers can access Contact Center through
Nasabah dapat menghubungi Contact Center di nomor 1500889. 1500889.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 59
Page 60
MOMENTUM OF CHANGE
Safe Deposit Box (SDB) Safe Deposit Box (SDB)
Fasilitas persewaan kotak penyimpanan surat/barang berharga Safe boxes renting services in various sizes according to customer
milik nasabah dalam suatu ruangan khusus dan tersedia dalam needs to protect customers’ important documents and/or goods.
berbagai ukuran sesuai dengan kebutuhan nasabah.
Pick Up-Service Pick Up-Service
Layanan yang diberikan Bank kepada nasabah tertentu yang One of the services provided by the Bank for selected customers
membutuhkan layanan manajemen kas. who need cash management services.
Kas Mobil Cash Vehicle
Kegiatan pelayanan kas yang disiapkan Bank untuk Cash services are provided by the Bank to accommodate customers’
mengakomodir kebutuhan nasabah dalam bertransaksi needs to perform banking transactions. This facility enables the
perbankan. Fasilitas ini memungkinkan Bank menjangkau Bank to reach trading centres, schools, and other locations. Cash
lokasi-lokasi seperti pusat-pusat perdagangan, sekolah-sekolah Vehicle is equipped with customer service, counter teller, and ATM
maupun lokasi lainnya. Kas Mobil dilengkapi dengan customer units to support account opening, cash deposit transactions, cash
service, konter teller dan ATM, sehingga dapat menerima withdrawals, funds transfers, and bill payments (electricity, tax,
pembukaan rekening, transaksi setoran tunai, penarikan tunai, and phone bills).
pengiriman uang dan pembayaran tagihan (listrik, pajak, dan
telepon).
Cash Recycle Machine (CRM) Cash Recycle Machine (CRM)
Fasilitas yang disediakan Bank kepada nasabah dalam melakukan A facility offered to the customer in making transactions not only
transaksi tidak hanya penyetoran tunai tetapi juga tarik tunai cash deposit but also cash withdrawal and other non-cash
dan transaksi non tunai lainnya yang dapat dilakukan selama transactions which can be used 24 hours a day.
24 jam.
Maspion QR Maspion QR
Maspion QR adalah layanan perbankan milik Bank Maspion Maspion QR is a banking service owned by Bank Maspion that is
yang digunakan untuk penerimaan transaksi pembayaran used to accept payment transactions through the Quick Response
melalui sistem Quick Response (QR) dengan berbasis QRIS (Quick (QR) system based on QRIS (Quick Response Indonesia Standard).
Response Indonesia Standard). Bank Maspion akan bertindak Bank Maspion will act as Issuer and Acquirer. There are 2 types
sebagai Penerbit (Issuer) dan Acquirer. Terdapat 2 jenis yang owned, namely:
dimiliki, yaitu:
• QR Statis: QR yang hanya menampilkan • Static QR: QR that only displays merchant data, so the
data merchant saja, sehingga nominal pembayaran nominal payment must be inputted by the QR user. Static
harus diinput oleh pengguna QR Media QR QR media is in the form of a sticker or tentcard installed
statis berbentuk stiker atau tentcard yang dipasang at the merchant counter.
di counter merchant.
• QR Dinamis: QR yang menampilkan data merchant serta • Dynamic QR: QR that displays merchant data and
nominal transaksi sehingga pengguna QR dapat transaction nominal so that QR users can directly make
langsung melakukan transaksi pembayaran melalui payment transactions through mobile applications.
aplikasi mobile.
60 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 61
4 Profil Perusahaan
Company Profile
WILAYAH OPERASIONAL
OPERATIONAL AREAS [OJK C3] [GRI 2-1]
MEDAN
PALEMBANG
JAKARTA
SURABAYA
MAKASSAR
BALI
BANDUNG
PURWOKERTO
JEMBER
SEMARANG
MALANG
SOLO
JARINGAN KANTOR (PER 31 DESEMBER 2023)
OFFICE NETWORK (AS OF 31 DECEMBER 2023)
1 44 4
Cabang
Kantor Pusat Pembantu Unit CRM
Head Office Sub- Branch Offices Units of CRM
14 75
Kantor Cabang Unit ATM
Branch Offices Units of ATM
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 61
Page 62
MOMENTUM OF CHANGE
Wilayah Surabaya | Surabaya Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Pusat Per 31 Desember | As of December 31:
Head Office Jl. Basuki Rahmat No. 50-54, Surabaya
Per Januari 2024 pindah ke | As of January 2024
moved to
Pakuwon Tower
Tunjungan Plaza 6 Lt. 32 & 33
Jl. Embong Malang, No. 21-31,
Kel. Kedungdoro, Kec. Tegalsari
Surabaya 60261
2 Kantor Cabang Cabang Basuki Rahmat Jl. Basuki Rahmat No. 50-54, Surabaya
Branch Office
3 Kantor Cabang Cabang Manyar Jl. Manyar No. 57 - 57A, Surabaya
Branch Office
4 Kantor Cabang Pembantu Capem Kembang Jepun Jl. Kembang Jepun No. 38-40, Surabaya
Sub-Branch Office
5 Kantor Cabang Pembantu Capem Manukan Jl. Manukan Tama AIII/1, Surabaya
Sub-Branch Office
6 Kantor Cabang Pembantu Capem Kapas Krampung Jl. Kapas Krampung 97 C, Surabaya
Sub-Branch Office
7 Kantor Cabang Pembantu Capem Turimas Pertokoan Turi Mas, Jl. Semarang No. 142, Surabaya
Sub-Branch Office
8 Kantor Cabang Pembantu Capem Pasar Atum Perbelanjaan Pasar Atum Lt. 2 Tahap II, Surabaya
Sub-Branch Office
9 Kantor Cabang Pembantu Capem Puncak Bukit Golf Ruko Puncak Bukit Golf Unit RBR, Jl Bukit Darmo
Sub-Branch Office Boulevard No. 1 Surabaya
10 Kantor Cabang Pembantu Capem Rungkut Jl. Rungkut Kidul Industri No. 64A, Surabaya
Sub-Branch Office
11 Kantor Cabang Pembantu Capem Merr Ruko Icon 21 Dr Ir H Soekarno No. R 39/207 N,
Sub-Branch Office Surabaya
12 Kantor Cabang Pembantu Capem Pepelegi Jl. Raya Pepelegi Kav. 5, Waru, Sidoarjo
Sub-Branch Office
13 Kantor Cabang Pembantu Capem Sidoarjo Komp. Ruko Plaza Sidoarjo, Jl. Ahmad Yani No. 41-C,
Sub-Branch Office Sidoarjo
14 Kantor Cabang Pembantu Capem Sepanjang Jl. Raya Kalijaten (Komplek Alfamidi), Sepanjang,
Sub-Branch Office Sidoarjo
15 Kantor Cabang Pembantu Capem Gresik Jl. Dr. Soetomo No. 82-84, Gresik
Sub-Branch Office
16 Kantor Cabang Pembantu Capem Bromo Jl. Bromo I/7-9, Surabaya
Sub-Branch Office
17 Kantor Cabang Pembantu Capem Citraland Ruko North Junction RB/02, Jl. Taman Puspa Raya,
Sub-Branch Office Surabaya
18 Kantor Cabang Pembantu Capem RS Vincentius A Paulo Rumah Sakit Vincentius (RKZ) Jl. Diponegoro,
Sub-Branch Office (RKZ) Surabaya
19 Kantor Cabang Pembantu Capem Maspion Square Maspion Square Lt. Dasar, Jl. Ahmad Yani No. 73,
Sub-Branch Office Surabaya
20 Kantor Cabang Pembantu Capem Mobil Basuki Rahmat Jl. Basuki Rahmat No. 50-54, Surabaya
Sub-Branch Office
21 Kantor Cabang Pembantu Capem Mobil 2 Basuki Rahmat Jl. Basuki Rahmat No. 50-54, Surabaya
Sub-Branch Office
22 Kantor Cabang Pembantu Capem Mobil 3 Basuki Rahmat Jl. Basuki Rahmat No. 50-54, Surabaya
Sub-Branch Office
62 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 63
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
23 Kantor Cabang Pembantu Capem Mobil 4 Basuki Rahmat Jl. Basuki Rahmat No. 50-54, Surabaya
Sub-Branch Office
24 Kantor Cabang Pembantu Capem Santa Agnes Jl. Mendut No. 07, Surabaya
Sub-Branch Office
Wilayah Malang | Malang Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Cabang Cabang Zainul Arifin Jl. K.H. Zainul Arifin No. 91-93, Malang
Branch Office
2 Kantor Cabang Pembantu Capem RS Prasetya Husada Jl. Raya Ngijo No. 25 Karangploso, Malang
Sub-Branch Office Malang
3 Kantor Cabang Pembantu Capem RS Wava Husada Jl. Panglima Sudirman No. 99A, Kepanjen, Malang
Sub-Branch Office
Wilayah Jakarta | Jakarta Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Cabang Cabang Mangga Dua Jl. Mangga Dua Raya Blok E-4 No. 1, Jakarta Utara
Branch Office
2 Kantor Cabang Cabang Serpong Jl. Raya Serpong 5853 (ruko WTC)- Tangerang
Sub-Branch Office
3 Kantor Cabang Pembantu Capem Kelapa Gading Jl. Kelapa Gading Boulevard Blok FV-1 No. 10-11
Sub-Branch Office Jakarta Utara
4 Kantor Cabang Pembantu Capem Gunung Sahari Maspion Plaza, Jl. Gunung Sahari No. 18, Jakarta
Sub-Branch Office Utara
5 Kantor Cabang Pembantu Capem Muara Karang Jl. Pluit Karang Blok Z4 Selatan Kav. 34, Jakarta
Sub-Branch Office Utara
6 Kantor Cabang Pembantu Capem Jembatan Lima Jl. KH. Mansyur 262A, Jakarta Barat
Sub-Branch Office
7 Kantor Cabang Pembantu Capem Glodok Jl. Mangga Besar I Ruko Glodok Plaza Blok G No. 9,
Sub-Branch Office Jakarta Barat
8 Kantor Cabang Pembantu Capem Jatinegara Jatinegara Trade Centre (JTC) Blok A Lt. L03 Los
Sub-Branch Office AKS No. 004, Jakarta Timur
9 Kantor Cabang Pembantu Capem Tanah Abang Tanah Abang Blok B Lt. 05 Los F No. 016, Jakarta
Sub-Branch Office Pusat
10 Kantor Cabang Pembantu Capem Bekasi Jl. A. Yani Blok A4-1, Kayuringin Jaya, Bekasi
Sub-Branch Office
11 Kantor Cabang Pembantu Capem TangCity Ruko Tangerang City, Bussiness Park Blok B No. 10
Sub-Branch Office Jl. Jend. Sudirman No. 1
12 Kantor Cabang Pembantu Capem TB Simatupang TB Simatupang Kav, IS - 1 Lantai GF, Pondok Pinang
Sub-Branch Office Kebayoran Lama
13 Kantor Cabang Pembantu Capem Mobil Mangga Dua Jl. Mangga Dua Raya Blok E-4 No. 1, Jakarta Utara
Sub-Branch Office
14 Kantor Cabang Pembantu Capem Mobil 2 Mangga Dua Jl. Mangga Dua Raya Blok E-4 No. 1, Jakarta Utara
Sub-Branch Office
15 Kantor Cabang Pembantu RS Dr Abdul Radjak Jl. Salemba Tengah No.24, Jakarta Pusat
Sub-Branch Office
16 Kantor Fungsional KF Pemasaran Pacific Century Pacific Century Place Building, 39th Floor SCBD Lot
Functional Office Place 10, Jl Jendral Sudirman Kav 52-53 Jakarta
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 63
Page 64
MOMENTUM OF CHANGE
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
17 Kantor Fungsional KF Operasional Pacific Century Pacific Century Place Building, 39th Floor SCBD Lot
Functional Office Place 10, Jl Jendral Sudirman Kav 52-53 Jakarta
Wilayah Bandung | Bandung Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Cabang Cabang Sunda Jl. Sunda No. 54-54A, Bandung
Branch Office
2 Kantor Cabang Pembantu Capem Kopo Jl. Kopo Bihpul No. 98, Bandung
Sub-Branch Office
3 Kantor Cabang Pembantu Capem Pajajaran Jl. Pajajaran No. 68B, Bandung
Sub-Branch Office
Wilayah Semarang | Semarang Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Cabang Cabang Agus Salim Jl. H. Agus Salim Blok D No. 11-12, Semarang
Branch Office
2 Kantor Cabang Pembantu Capem Majapahit Jl. Majapahit No. 228D, Semarang
Sub-Branch Office
3 Kantor Cabang Pembantu Capem Mobil Agus Salim Jl. H. Agus Salim Blok D No. 11-12, Semarang
Sub-Branch Office
Wilayah Purwokerto | Purwokerto Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Cabang Cabang Pierre Tendean Jl. Pierre Tendean Ruko Eks Kodim No. 57,
Branch Office Purwokerto
Wilayah Solo | Solo Area
Status Status Status
No
Status Status Status
1 Kantor Cabang Cabang Slamet Riyadi Jl. Brigjend Slamet Riyadi No. 129, Solo
Branch Office
Wilayah Medan | Medan Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Cabang Cabang Medan Jl. Sutomo No. 48 - 50, Medan
Branch Office
2 Kantor Cabang Pembantu Cabang Nibung Jl. Kol. A. E. Kawilarang No. 6 (d/h Jl. Nibung Raya),
Sub-Branch Office Medan
64 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 65
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Wilayah Denpasar | Denpasar Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Cabang Cabang Gatot Subroto Jl. Gatot Subroto 288 X, Denpasar
Branch Office Denpasar
2 Kantor Cabang Pembantu Capem Mobil Diponegoro Jl. Diponegoro No. 150 Blok B1 No. 1-2, Denpasar
Sub-Branch Office
Wilayah Makassar | Makassar Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Cabang Cabang Ahmad Yani Jl. Ahmad Yani No. 11-12, Makassar
Branch Office
2 Kantor Cabang Pembantu Capem Wahidin Sudirohusodo Jl. Dr. Wahidin Sudirohusodo No.7 (d/h Jl. Irian),
Sub-Branch Office Makassar
Wilayah Palembang | Palembang Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Cabang Cabang Palembang Jl. Veteran No. 264 F-G, Palembang
Branch Office
2 Kantor Cabang Pembantu KCP Mobil Veteran Jl. Veteran No. 264 F-G, Palembang
Sub-Branch Office
Wilayah Jember | Jember Area
Status Nama Kantor Lokasi
No
Status Office Name Location
1 Kantor Cabang Cabang Diponegoro Jl. Diponegoro No 14 Jember
Branch Office
Lokasi ATM | ATM Locations
Nama ATM Alamat Kota Provinsi
No
ATM Name Address City Province
1 ATM Basuki Rahmat, Surabaya Jl. Basuki Rahmat 50-54 Surabaya Jawa Timur
2 ATM Basuki Rahmat, Surabaya Jl. Basuki Rahmat 50-54 Surabaya Jawa Timur
3 ATM Basuki Rahmat, Surabaya Jl. Basuki Rahmat 50-54 Surabaya Jawa Timur
4 ATM Kembang Jepun Jl. Kembang Jepun No. 38-40 Surabaya Jawa Timur
5 ATM Manukan Jl. Manukan Tama AIII/1 Surabaya Jawa Timur
6 ATM Kapas Krampung Jl. Kapas Krampung 97 C Surabaya Jawa Timur
7 ATM Manyar Jl. Manyar No. 57-57A Surabaya Jawa Timur
8 ATM Pasar Atum Perbelanjaan Pasar Atum Lt. 2 Tahap II Surabaya Jawa Timur
9 ATM Puncak Bukit Golf Ruko Puncak Bukit Golf Unit RBR, Jl. Bukit Darmo Surabaya Jawa Timur
Boulevard No. 1
10 ATM Rungkut Jl. Rungkut Kidul Industri 64A Surabaya Jawa Timur
11 ATM Merr Ruko Icon 21 Jl. Dr. Ir. H. Soekarno No. R 39/207 N Surabaya Jawa Timur
12 ATM Santa Agnes Jl. Mendut No.07 Surabaya Jawa Timur
13 ATM STIKES RKZ Jl. Jambi No 12 - 18 Darmo, Wonokromo Surabaya Jawa Timur
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 65
Page 66
MOMENTUM OF CHANGE
Nama ATM Alamat Kota Provinsi
No
ATM Name Address City Province
14 ATM Citraland Ruko North Junction RB/02, Jl. Taman Puspa Raya Surabaya Jawa Timur
15 ATM RS. Vincentius A Paulo (RKZ) Rumah Sakit Vincentius A Paulo (RKZ), Jl. Surabaya Jawa Timur
Diponegoro
16 ATM RS. Vincentius A Paulo (RKZ) Rumah Sakit Vincentius A Paulo (RKZ), Jl. Surabaya Jawa Timur
Diponegoro
17 ATM RS. Vincentius A Paulo (RKZ) Rumah Sakit Vincentius A Paulo (RKZ), Jl. Surabaya Jawa Timur
Diponegoro
18 ATM Maspion Square Maspion Square Lt. Dasar, Jl. Ahmad Yani No. 73 Surabaya Jawa Timur
19 ATM Universitas Widya Kartika Surabaya Jl. Sutorejo Prima Utara II No.1 Surabaya Jawa Timur
20 ATM Kas Mobil Basuki Rahmat Jl. Basuki Rahmat 50-54 Surabaya Jawa Timur
21 ATM Kas Mobil 2 Basuki Rahmat Surabaya Jl. Basuki Rahmat 50-54 Surabaya Jawa Timur
22 ATM Excelso Merr Pondok Nirwana, Jl. Dr. Ir. H. Soekarno No.292 Surabaya Jawa Timur
23 ATM Swalayan Remaja Jl. Dharmahusada No. 66 Surabaya Surabaya Jawa Timur
24 ATM Universitas Hayam Wuruk Jl. Wonorejo Utara No. 16 Surabaya Jawa Timur
25 ATM RS Adi Husada Jl. Undaan Wetan No. 40-44 Surabaya Jawa Timur
26 ATM Central Park Mulyosari Jl. Mulyosari Raya Surabaya Jawa Timur
27 ATM Pepelegi Jl. Raya Pepelegi Kav. 5, Waru Surabaya Jawa Timur
28 ATM Ahmad Yani Jl. A. Yani No. 41-C Sidoarjo Jawa Timur
29 ATM Sepanjang Jl. Raya Kalijaten (Komplek Alfamidi), Sepanjang Surabaya Jawa Timur
30 ATM MASPION UNIT I Jl. Raya Sawotratap, Desa Sawotratap, Gedangan Sidoarjo Jawa Timur
31 ATM MASPION UNIT II Jalan R Muhammad Mangundiprojo, Desa Banjar Sidoarjo Jawa Timur
Kemantren, Buduran
32 ATM MASPION UNIT III Jl. Raya Sruni No. 48-50 Desa Sruni, Gedangan Sidoarjo Jawa Timur
33 ATM MASPION UNIT IV Kawasan Maspion IV Jalan Romokalisari, Benowo Surabaya Jawa Timur
34 ATM MASPION UNIT V Jl. Raya Manyar Sukomulyo KM 25 Gresik Jawa Timur
35 ATM Dr.Sutomo Jl. Dr. Soetomo 82-84 Gresik Jawa Timur
36 ATM KH. Zainul Arifin KH. Zainul Arifin No. 91-93 Malang Jawa Timur
37 ATM KH. Zainul Arifin KH. Zainul Arifin No. 91-93 Malang Jawa Timur
38 ATM RS Husada Prasetya Malang Jl. Raya Ngijo No 25 Karaplongso Malang Jawa Timur
79 ATM KC Jember Jl. Diponegoro 14 Jember Jember Jawa Timur
40 ATM Mangga Dua Jl Mangga Dua Raya Blok E-4 No. 1 Jakarta Utara DKI Jakarta
41 ATM Kelapa Gading Jl. Kelapa Gading Boulevard Blok FV-1 No. 10 Jakarta Utara DKI Jakarta
42 ATM Gunung Sahari Maspion Plaza Jl. Gunung Sahari No. 18 Jakarta Utara DKI Jakarta
43 ATM Muara Karang Jl. Pluit Karang Blok Z4 Selatan Kav. 34 Jakarta Utara DKI Jakarta
44 ATM Kas Mobil Mangga Dua Jl Mangga Dua Raya Blok E-4 No. 1 Jakarta Utara DKI Jakarta
45 ATM Kas Mobil 2 Mangga Dua Jl Mangga Dua Raya Blok E-4 No. 1 Jakarta Utara DKI Jakarta
46 ATM Jembatan Lima Jl. K.H Mansyur No. 262A Jakarta Barat DKI Jakarta
47 ATM Glodok Jl. Mangga Besar I Ruko Glodok Plaza Blok G No. 9 Jakarta Barat DKI Jakarta
48 ATM Univ MH Thamrin Jl Raya Pondok Gede No. 23 Jakarta Timur DKI Jakarta
49 ATM Jatinegara Jatinegara Trade Centre (JTC) Blok A Lt. L03 Los Jakarta Timur DKI Jakarta
AKS No. 004
50 ATM KCP Simatupang TB Simatupang Kav, IS - 1 Lantai GF, Pondok Jakarta DKI Jakarta
Pinang Kebayoran Lama Selatan
66 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 67
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Nama ATM Alamat Kota Provinsi
No
ATM Name Address City Province
51 ATM TangCity Ruko Tangerang City, Bussiness Park Blok B No. Tangerang Banten
10, Jl Jend Sudirman No. 1
52 ATM Serpong Jl. Raya Serpong 5853 (Ruko WTC) Tangerang Banten
53 ATM A. Yani Bekasi Jl. A. Yani Blok A4-1, Kayuringin Jaya Bekasi Jawa Barat
54 ATM Sunda Jl. Sunda no. 54-54A Bandung Jawa Barat
55 ATM Kopo Jl. Kopo Bihbul No. 98 Bandung Jawa Barat
56 ATM Pajajaran Jl. Pajajaran No. 68B Bandung Jawa Barat
57 ATM PT Maspion Kencana Jl. KW Industri No. MM2100, Gandamekar, Bekasi Jawa Barat
Cikarang Barat
58 ATM Agus Salim Komp. Pertokoan & Perkantoran JURNATAN Jl. H. Semarang Jawa Tengah
Agus Salim Blok D no. 11-12,
59 ATM Majapahit Jl. Majapahit No. 228 D Semarang Jawa Tengah
60 ATM Swalayan Goori Jl. Prof. Dr. Hamka No. 99 Ngaliyan Semarang Jawa Tengah
61 ATM Kas Mobil Agus Salim Jl. H. Agus Salim Blok D No. 11-12 Semarang Jawa Tengah
62 ATM Piere Tendean Jl. Pierre Tendean Ruko Eks Kodim No. 57 Purwokerto Jawa Tengah
63 ATM Slamet Riyadi Jl. Brigjend Slamet Riyadi No. 129 Solo Jawa Tengah
64 ATM Universitas Dharma UAB Surakarta Jl. Mr. Sartono No.46, Cengklik, Nusukan, Kec. Surakarta Jawa Tengah
Banjarsari, Kota Surakarta
65 ATM Sutomo Jl. Sutomo No. 48-50 Medan Sumatera Utara
66 ATM Nibung Jl. Kol. A. E Kawilarang No.6 Medan Sumatera Utara
67 ATM Veteran Jl. Veteran No. 264 F-G Palembang Sumatera Selatan
68 ATM Kas Mobil Veteran Jl. Veteran No. 264 F-G Palembang Sumatera Selatan
69 ATM Ahmad Yani Jl. Ahmad Yani No. 11-12 Makassar Sulawesi Selatan
70 ATM Ahmad Yani Jl. Ahmad Yani No. 11-12 Makassar Sulawesi Selatan
71 ATM Dr. Wahidin Jl. Dr. Wahidin Sudirohusodo No. 7 Makassar Sulawesi Selatan
72 ATM Diponegoro Jl. Diponegoro 150 Blok B1/1-2 Denpasar Bali
73 ATM Hotel Fairfield Kuta Jl. Merdeka Raya Abianbase Gg. VII, Kuta, Denpasar Bali
Abianbase, Badung
74 ATM Kas Mobil Diponegoro Jl. Diponegoro 150 Blok B1/1-2 Denpasar Bali
75 ATM RS Kasih Ibu Jl. Raya Teuku Umar 120 Denpasar Bali
Lokasi CRM | CRM Locations
Nama CRM Alamat Kota Provinsi
No
CRM Name Address City Province
1 CRM Basuki Rahmat Jl. Basuki Rahmat No. 50-54 Surabaya Jawa Timur
2 CRM Basuki Rahmat Jl. Basuki Rahmat No. 50-54 Surabaya Jawa Timur
3 CRM Sekolah YPPI Jl. Dharmahusada Indah Barat VI/I Surabaya Jawa Timur
4 CRM RS. MH. Thamrin Jl. Salemba Tengah No. 24 Jakarta Pusat DKI Jakarta
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 67
Page 68
MOMENTUM OF CHANGE
KEANGGOTAAN DALAM ASOSIASI
MEMBERSHIP ASSOCIATIONS [OJK C5] [GRI 2-28]
Hingga 31 Desember 2023, Bank Maspion telah terdaftar dalam As of 31 December 2023, Bank Maspion has been registered in
keanggotaan atau organisasi, beberapa di antaranya adalah memberships or organizations, some of which are as follows:
sebagai berikut:
Nama Asosiasi Name of Association
No
Organisasi Organization
1 PERBANAS PERBANAS
Perhimpunan Bank Bank Nasional Indonesian National Banks Association
2 FKLJKD FKLJKD
Forum Komunikasi Lembaga Jasa Keuangan Daerah Communication Forum for Regional Financial Services Institutions
3 BMPD Jawa Timur BMPD East Java
Badan Musyawarah Perbankan Daerah East Java Regional Banking Consultative Agency
4 FKDKP FKDKP
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan Compliance Director Communication Forum
5 ASPI ASPI
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia Indonesian Payment System Association
6 LAPS SJK LAPS SJK
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Alternative Institution for Resolving Disputes in the Financial Services
Keuangan Sector
PERUBAHAN KOMPOSISI
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
CHANGES IN THE BOARD OF COMMISSIONERS
AND THE BOARD OF DIRECTORS COMPOSITION
Hingga akhir tahun buku 2023, tidak terdapat perubahan Until the end of the 2023 fiscal year, there has been no change in
komposisi Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan. Dengan composition of the Company’s Board of Commissioners and Board
demikian, komposisi Dewan Komisaris dan Direksi hingga 31 of Directors. Thus, the composition of the Board of Commissioner
Desember 2023 adalah sebagai berikut: and Board of Directors as of 31 December 2023 is as follows:
Dewan Komisaris
Board of Commissioner
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Appointment Decree
Chat Luangarpa Komisaris Utama Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
President Commissioner pada tanggal 15 September 2022.
Extraordinary General Meeting of Shareholders on 15 September 2022.
Diana Alim Komisaris Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Commissioner pada tanggal 25 Agustus 2020.
Annual General Meeting of Shareholders on 25 August 2020.
Alan Jenviphakul Komisaris Independen Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Independent Commissioner pada tanggal 15 September 2022.
Extraordinary General Meeting of Shareholders on 15 September 2022.
Pardi Kendy Komisaris Independen Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Independent Commissioner pada tanggal 15 September 2022.
Extraordinary General Meeting of Shareholders on 15 September 2022.
M. Pujiono Santoso Komisaris Independen Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Independent Commissioner pada tanggal 15 September 2022.
Extraordinary General Meeting of Shareholders on 15 September 2022.
68 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 69
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Direksi
Board of Director
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan
Name Position Appointment Decree
Kasemsri Charoensiddhi Direktur Utama Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Presiden Director pada tanggal 15 September 2022.
Extraordinary General Meeting of Shareholders on 15 September 2022.
Endah Winarni Direktur Marketing Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Business Director pada tanggal 25 Agustus 2020.
Annual General Meeting of Shareholders on 25 August 2020.
Iis Herijati Direktur Operasional Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Operational Director pada tanggal 5 Desember 2022.
Extraordinary General Meeting of Shareholders on 5 December 2022.
Viktor Ebenheizer Fanggidae Direktur Kepatuhan & Legal Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Compliance and Legal Director pada tanggal 5 Desember 2022.
Extraordinary General Meeting of Shareholders on 5 December 2022.
Ivan Adrian Sumampouw Direktur Kredit dan Risiko Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Credit & Risk Director pada tanggal 5 Desember 2022.
Extraordinary General Meeting of Shareholders on 5 December 2022.
Dari akhir tahun 2023 hingga penerbitan laporan ini, tidak From the end of the 2023 until the publishment of this report,
terdapat perubahan komposisi Dewan Komisaris dan Direksi there has been no change in composition of the Company’s Board
Perseroan. of Commissioners and Board of Directors.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 69
Page 70
MOMENTUM OF CHANGE
PROFIL DEWAN KOMISARIS
THE BOARD OF COMMISSIONERS’ PROFILE
Kewarganegaraan Thailand
Nationality Thailand
Usia 46 tahun
Age 46 years old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Master of Business Administration dari University
Queensland, Australia (2004).
Master of Business Administration from University
Queensland, Australia (2004).
Chat Luangarpa
Komisaris Utama
President Commissioner
Beliau memiliki pengalaman yang luas di bidang manajemen perbankan He has extensive experience in banking management over the years. He
selama bertahun-tahun. Beliau mendorong ekspansi regional KBank, has driven KBank’s regional expansion strategy, which involves opening
yang melibatkan pembukaan bisnis baru di negara-negara AEC+3. new business frontiers in AEC+3 countries.
Riwayat Pekerjaan
Working History
• True Corporation PCL (2006) • True Corporation PCL (2006)
• Seamico Securities PCL (2007) • Seamico Securities PCL (2007)
• *Wakil Presiden Eksekutif World Business Group KASIKORNBANK • *Executive Vice President World Business Group KASIKORNBANK
PCL (2008-Saat ini*) PCL (2008-Current*)
• Direktur KASIKORN VISION CO., LTD (2018-Saat ini) • Director KASIKORN VISION CO., LTD (2018-Current)
• Direktur KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD • Director KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD
(2021-Saat ini) (2021-Current)
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
• Direktur KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD (sejak • Director KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD (since
2021) 2021)
• Wakil Presiden Eksekutif World Business Group KASIKORNBANK • Executive Vice President World Business Group KASIKORNBANK
PCL (sejak 2020) PCL (since 2020)
• Direktur KASIKORN VISION CO., LTD (sejak 2018) • Director KASIKORN VISION CO., LTD (since 2018)
Dasar Pengangkatan
Legal Basis for Appointment
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 15 September Extraordinary General Meeting of Shareholders on 15 September 2022.
2022.
Hubungan Afiliasi
Affiliation
Memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham pengendali, Has an affiliation with the controlling shareholder but has no affiliation
namun tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota with fellow members of the Commissioners and Directors.
Komisaris maupun Direksi.
70 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 71
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesia
Usia 35 tahun
Age 35 years old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Bachelor of Architecture, dari Iowa State University
Iowa, United State of America (2012).
Bachelor of Architecture, Iowa State University
lowa, United State of America (2012).
Diana Alim
Komisaris
Commissioner
Beliau memiliki pengalaman cukup panjang pada perusahaan Maspion She has quite a long experience at the Maspion Group company, in running
Group, dalam menjalankan bisnis Perseroan dengan nilai-nilai perusahaan. the Company's business with company values.
Riwayat Pekerjaan
Working History
• Direktur Utama PT Marindo Boga (2014-sekarang) • President Director PT Marindo Boga (2014-present)
• Asisten Presiden Direktur PT Maspion (2013-2015) • Assistant President Director PT Maspion (2013-2015)
• General Manager Bank Maspion (2015-2017) • General Manager Bank Maspion (2015-2017)
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
• Direktur Utama PT Marindo Boga (2014-sekarang) • President Director PT Marindo Boga (2014-present)
Dasar Pengangkatan
Legal Basis for Appointment
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan pada tanggal 25 Agustus Annual General Meeting of Shareholders on 25 August 2020
2020
Hubungan Afiliasi
Affiliation
Memiliki hubungan afiliasi dengan pemegang saham, namun tidak Has an affiliation with the shareholder but has no affiliation with fellow
memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Komisaris maupun members of the Commissioners and Directors.
Direksi.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 71
Page 72
MOMENTUM OF CHANGE
Kewarganegaraan Thailand
Nationality Thailand
Usia 52 tahun
Age 52 years old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Bachelor of Business Administration dari Assumption
University Thailand (1993).
Bachelor of Business Administration Assumption
University Thailand (1993).
Alan Jenviphakul
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Beliau adalah seorang veteran perbankan yang pengalaman perbankannya He is a banking veteran whose banking experience encompasses corporate,
mencakup aktivitas perbankan korporasi, ritel, dan investasi. Dia telah retail and investment banking activities. He has worked in New York,
bekerja di New York, Thailand, Vietnam, dan Indonesia, yang berkontribusi Thailand, Vietnam and Indonesia, which contributed to his experience
pada pengalaman beliau dalam berbagai ekonomi dan sistem keuangan across economies and financial systems in various stages of development
di berbagai tahap perkembangan dan siklus bisnis, beserta sistem and business cycles, not to mention vastly different cultures.
budaya yang sangat beragam.
Riwayat Pekerjaan
Working History
• Direktur CITIBANK New York, Thailand, Vietnam, dan Indonesia • Director CITIBANK New York, Thailand, Vietnam, and Indonesia
(2000-2009) (2000-2009)
• Direktur PT. Bank OCBC NISP Tbk, Indonesia (2009-2011) • Director PT. Bank OCBC NISP Tbk, Indonesia (2009-2011)
• Pendiri & Direktur di PT WILLOWTREE CAPITAL, PT WILLOWTREE • Founder & Director PT WILLOWTREE CAPITAL, PT WILLOWTREE
ENERGY, dan PT WILLOWTREE ENERGY CIKAOK (2012-2021) ENERGY, and PT WILLOWTREE ENERGY CIKAOK (2012-2021)
• Komisaris Utama di PT WILLOWTREE ENERGY dan PT • President Commissioner PT WILLOWTREE ENERGY dan PT
WILLOWTREE ENERGY CIKAOK (2021-2022) WILLOWTREE ENERGY CIKAOK (2021-2022)
• Komisaris Utama di PT WILLOWTREE CAPITAL (2021-Saat ini) • President Commissioner PT WILLOWTREE CAPITAL
(2021-Current)
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
• Komisaris Utama di PT WILLOWTREE CAPITAL (sejak 2021) • President Commissioner PT WILLOWTREE CAPITAL (since 2021)
Dasar Pengangkatan
Legal Basis for Appointment
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 15 September Extraordinary General Meeting of Shareholders on 15 September 2022.
2022.
Hubungan Afiliasi
Affiliation
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Komisaris, Has no affiliation with fellow members of the Commissioners, Directors
Direksi, maupun pemegang saham. and the Shareholders.
72 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 73
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesia
Usia 65 tahun
Age 65 years old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Menempuh Pendidikan di University of Luton England.
Studied at University of Luton England.
Pardi Kendy
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Beliau seorang bankir dengan pengalaman lebih dari 45 tahun di He is a banker with more than 45 years of experience in the banking
industri perbankan khususnya di bidang tresuri, sumber daya manusia industry, particularly in the areas of treasury, human resources, banking
dan operasional perbankan serta jaringan/channel. operations, and networks/channels.
Riwayat Pekerjaan
Working History
• Menjabat beberapa posisi dengan posisi terakhir sebagai Treasury • Served several positions with the last position as Treasury
Executive Officer Hong Kong and Shanghai Banking Corporation Executive Officer Hong Kong and Shanghai Banking
Jakarta (1977-1987) Corporation Jakarta (1977-1987)
• Deputy Treasurer Bangkok Bank Limited Jakarta (1987-1989) • Deputy Treasurer Bangkok Bank Limited Jakarta (1987-1989)
• Treasury General Manager Bank Mitsubishi Buana (1989-1996) • Treasury General Manager Bank Mitsubishi Buana (1989-1996)
• Direktur Bank UOB Indonesia (1996-2019) • Director Bank UOB Indonesia (1996-2019)
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan lain di internal maupun eksternal Bank. Has no other position within and outside the Bank.
Dasar Pengangkatan
Legal Basis for Appointment
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 15 September Extraordinary General Meeting of Shareholders on 15 September 2022.
2022.
Hubungan Afiliasi
Affiliation
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Komisaris, Has no affiliation with fellow members of the Commissioners, Directors
Direksi, maupun pemegang saham. and the Shareholders.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 73
Page 74
MOMENTUM OF CHANGE
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesia
Usia 61 tahun
Age 61 years old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Master in Management dari Universitas Hayam Wuruk,
Indonesia (2009)
Master in Management from Hayam Wuruk University,
Indonesia (2009).
M. Pujiono Santoso
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Beliau seorang bankir dengan pengalaman lebih dari 35 tahun di He is a banker with more than 35 years of experience in the Indonesian
industri perbankan Indonesia. banking industry.
Riwayat Pekerjaan
Working History
• Marketing & Branch Manager PT Bank Niaga Tbk (1988-1999) • Marketing & Branch Manager PT Bank Niaga Tbk (1988-1999)
• Area Manager PT Bank CIMB Niaga Tbk (1999-2010) • Area Manager PT Bank CIMB Niaga Tbk (1999-2010)
• Head of Sales & Service PT CIMB Niaga Tbk (2010-2012) • Head of Sales & Service PT CIMB Niaga Tbk (2010-2012)
• Komisaris Independen Bank (2012-2018) • Independent Commissioner of the Bank (2012-2018)
• Komisaris Utama Independen Bank pada tahun (2018-2022) • Independent President Commissioner of the Bank in (2018-2022)
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan lain di internal maupun eksternal Bank. Has no other position within and outside the Bank.
Dasar Pengangkatan
Legal Basis for Appointment
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 15 September Extraordinary General Meeting of Shareholders on 15 September 2022.
2022.
Hubungan Afiliasi
Affiliation
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Komisaris, Has no affiliation with fellow members of the Commissioners, Directors
Direksi, maupun pemegang saham. and the Shareholders.
74 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 75
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Diana Alim
Komisaris
Commissioner
Alan Jenviphakul
Pardi Kendy
Chat Luangarpa Komisaris Independen
Komisaris Independen M. Pujiono Santoso
Komisaris Utama Independent Commissioner
Independent Commissioner Komisaris Independen
President Commissioner Independent Commissioner
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 75
Page 76
MOMENTUM OF CHANGE
PROFIL DIREKSI
THE BOARD OF DIRECTORS’ PROFILE
Kewarganegaraan Thailand
Nationality Thailand
Usia 49 tahun
Age 49 years old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Master of Business Administration from SASIN
Chulalongkorn University, Thailand (2000).
Master of Business Administration SASIN Chulalongkorn
Kasemsri University, Thailand (2000).
Charoensiddhi
Direktur Utama
President Director
Beliau seorang bankir dengan pengalaman yang beragam lebih dari She is a Banker with over 20 years of diverse experience in the banking
20 tahun di industri perbankan. industry.
Riwayat Pekerjaan
Working History
• Bankir investasi di SCB Securities Co., Ltd. pada tahun (2000-2008) • Investment Banker at SCB Securities Co., Ltd. in (2000-2008) and
dan diperbantukan di Goldman Sachs Asia LLC. (Hong Kong) di was seconded to Goldman Sachs Asia LLC. (Hong Kong) in the
Grup Perbankan Investasi Investment Banking Group
• Institutional client desk Krungsri Asset Management Co., Ltd. di • Institutional client desk Krungsri Asset Management Co., Ltd.
bawah Private Banking Division selama (2008-2009) under Private Banking Division during (2008-2009).
• Relationship Manager Team Lead di TMB Bank PLC. pada tahun • Relationship Manager Team Lead with TMB Bank PLC. in
(2009-2012) (2009-2012)
• Senior Vice President KBank pada tahun (2012-2017) • Senior Vice President KBank (2012-2017)
• Indonesia Project Director (2017-2022) dengan jabatan terakhir • Indonesia Project Director (2017-2022) with her last position
sebagai First Senior Vice President KBank was First Senior Vice President KBank
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan lain di internal maupun eksternal Bank. Has no other position within and outside the Bank.
Dasar Pengangkatan
Legal Basis for Appointment
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 15 September Extraordinary General Meeting of Shareholders on 15 September 2022.
2022.
Hubungan Afiliasi
Affiliation
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Direksi, Has no affiliation with fellow members of the Directors, the Board of
Komisaris, maupun pemegang saham. Commissioners, and the Shareholders.
76 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 77
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesia
Usia 52 tahun
Age 52 years old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Teknologi Pangan dari Universitas Katolik
Widya Mandala, Indonesia (1994).
Bachelor’s degree in food technology from Widya
Mandala Catholic University, Indonesia (1994).
Endah Winarni
Direktur Marketing
Business Director
Beliau adalah Pejabat Senior pada Perseroan dan seorang bankir dengan She is a Senior Officer at the Company and a banker with more than 25
pengalaman lebih dari 25 tahun di industri perbankan Indonesia. years of experience in the Indonesian banking industry.
Riwayat Pekerjaan
Working History
• Account Officer Bank Permata (d/h Bank Universal) • Account Officer of Bank Permata (formerly Bank Universal)
(1996-2003) (1996-2003)
• Relationship Manager Bank DBS Indonesia (2003-2004) • Relationship Manager Bank DBS Indonesia (2003-2004)
• Staf khusus Biro Direksi Bank Maspion (2005) hingga • Special staff at Bank Maspion Directors Bureau (2005) and then
mencapai posisi Deputi Direktur (2012-2018) as Deputy Director in (2012-2018)
• Direktur Bank Maspion (2018-saat ini) • Director of Bank Maspion (2018-current)
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan lain di internal maupun eksternal Bank. Has no other position within and outside the Bank.
Dasar Pengangkatan
Legal Basis for Appointment
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal tanggal 25 Extraordinary General Meeting of Shareholders on 25 August 2020.
Agustus 2020.
Hubungan Afiliasi
Affiliation
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Direksi, Has no affiliation with fellow members of the Directors, the Board of
Komisaris, maupun pemegang saham. Commissioners, and the Shareholders.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 77
Page 78
MOMENTUM OF CHANGE
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesia
Usia 56 tahun
Age 56 years old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Sarjana Ekonomi dari Universitas Airlangga, Indonesia
(1990)
Bachelor of Economics degree from Airlangga University,
Indonesia (1990).
Iis Herijati
Direktur Operasional
Operational Director
Beliau adalah Pejabat Senior pada Perseroan dan seorang bankir dengan She is a Senior Officer at the Company and a banker with more than 30
pengalaman lebih dari 30 tahun di industri perbankan Indonesia. years of experience in the Indonesian banking industry.
Riwayat Pekerjaan
Working History
• Bergabung dengan Bank Maspion sejak tahun (1990) • Joined Bank Maspion since (1990)
• Asisten Direktur Bank Maspion (1996 – 1999) • Assistant Director of Bank Maspion (1996 – 1999)
• Direktur Kepatuhan Independen Bank Maspion (1999-2022) • Independent Compliance Director Bank Maspion (1999-2022)
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan lain di internal maupun eksternal Bank. Has no other position within and outside the Bank.
Dasar Pengangkatan
Legal Basis for Appointment
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal tanggal 5 Extraordinary General Meeting of Shareholders on 5 December 2022.
Desember 2022.
Hubungan Afiliasi
Affiliation
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Direksi, Has no affiliation with fellow members of the Directors, the Board of
Komisaris, maupun pemegang saham. Commissioners, and the Shareholders.
78 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 79
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesia
Usia 43 tahun
Age 43 years old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
Master of Business Law dari Pelita Harapan University,
Indonesia in 2019.
Viktor Ebenheizer Master of Business Law in Pelita Harapan University,
Indonesia in 2019.
Fanggidae
Direktur Kepatuhan & Legal
Compliance and Legal Director
Beliau seorang bankir dengan pengalaman selama 20 tahun di industri He is a banker with 20 years of experience in the Indonesian banking
perbankan Indonesia. industry.
Riwayat Pekerjaan
Working History
• Programmer di PT Bank Niaga, Tbk (2004) • Programmer of PT Bank Niaga, Tbk in (2004)
• Marketing Representative (VBS, Australia) (2006) • Marketing Representative (VBS, Australia) (2006)
• Program Pelatihan Manajemen - Manajer Kepatuhan • Management Training Program - Compliance Manager
Commonwealth Bank (2008-2013) Commonwealth Bank (2008-2013)
• AVP-Compliance di HSBC Ltd., Indonesia (2013 – 2014) • AVP-Compliance at HSBC Ltd., Indonesia (2013 – 2014)
• VP-Head of Compliance Bank DBS Indonesia (2014 – 2017) • VP-Head of Compliance Bank DBS Indonesia (2014 – 2017)
• SVP-Head of Compliance Bank ANZ Indonesia (2017-2022) • SVP-Head of Compliance Bank ANZ Indonesia (2017-2022)
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan lain di internal maupun eksternal Bank. Has no other position within and outside the Bank.
Dasar Pengangkatan
Legal Basis for Appointment
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal tanggal 5 Extraordinary General Meeting of Shareholders on 5 December 2022.
Desember 2022.
Hubungan Afiliasi
Affiliation
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Direksi, Has no affiliation with fellow members of the Directors, the Board of
Komisaris, maupun pemegang saham. Commissioners, and the Shareholders.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 79
Page 80
MOMENTUM OF CHANGE
Kewarganegaraan Indonesia
Nationality Indonesia
Usia 50 tahun
Age 50 years old
Riwayat Pendidikan
Educational Background
MBA Degree dari Rotterdam School of Management,
Erasmus University, Netherlands (2002).
Ivan Adrian MBA degree from Rotterdam School of Management,
Erasmus University, Netherlands (2002).
Sumampouw
Direktur Kredit & Risiko
Credit & Risk Director
Beliau merupakan seorang profesional di bidang Kredit & Manajemen He is a professional in the field of credit & risk management who is very
Risiko yang sangat berpengalaman dengan lebih dari 20 tahun dalam experienced with more than 20 years in the banking and finance industry,
industri perbankan dan keuangan, bank internasional, lembaga international banks, rating agencies, and infrastructure financing companies.
pemeringkat, dan perusahaan pembiayaan infrastruktur. Beliau memiliki He has a strong understanding of all aspects of credit and risk Management.
pemahaman yang kuat tentang semua aspek kredit dan manajemen
risiko.
Riwayat Pekerjaan
Working History
• Relationship Manager IBJ Indonesia Bank (1997-2000) • Relationship Manager IBJ Indonesia Bank (1997-2000)
• Senior Analyst Pefindo Credit Rating Indonesia (2002-2004) • Senior Analyst Pefindo Credit Rating Indonesia (2002-2004)
• Credit Risk Manager (Wholesale Banking) DBS Indonesia Bank • Credit Risk Manager (Wholesale Banking) DBS Indonesia Bank
(2004-2006) (2004-2006)
• Direktur Fitch Ratings Indonesia (2006-2008) • Director Fitch Ratings Indonesia (2006-2008)
• SVP ANZ Indonesia Bank (2008-2013) • SVP ANZ Indonesia Bank (2008-2013)
• Senior Investment Officer PT Indonesia Infrastructure Finance • Senior Investment Officer PT Indonesia Infrastructure Finance
(2013) (2013)
• Head of Corporate Credit Review QNB Indonesia Bank (2013-2015) • Head of Corporate Credit Review QNB Indonesia Bank (2013-2015)
• Senior Credit Officer (SCO) Standard Chartered Bank (2015-2018) • Credit Officer (SCO) Standard Chartered Bank (2015-2018)
• Chief Credit Officer/Head of Credit Rabobank International • Chief Credit Officer/Head of Credit Rabobank International
Indonesia (2018-2020) Indonesia (2018-2020)
• Head of Integrated Risk Management PT Sarana Multi Infrastructure • Head of Integrated Risk Management PT Sarana Multi
(2020-2022) Infrastructure (2020-2022)
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Tidak memiliki jabatan lain di internal maupun eksternal Bank. Has no other position within and outside the Bank.
Dasar Pengangkatan
Legal Basis for Appointment
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal tanggal 5 Extraordinary General Meeting of Shareholders on 5 December 2022.
Desember 2022.
Hubungan Afiliasi
Affiliation
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan sesama anggota Direksi, Has no affiliation with fellow members of the Directors, the Board of
Komisaris, maupun pemegang saham. Commissioners, and the Shareholders.
80 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 81
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Kasemsri Charoensiddhi
Endah Winarni Direktur Utama
Ivan Adrian Sumampouw Iis Herijati
Direktur Marketing President Director
Direktur Kredit & Risiko Direktur Operasional Viktor Ebenheizer Fanggidae
Risk & Credit Director Business Director Operational Director Direktur Kepatuhan & Legal
Compliance and Legal Director
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 81
Page 82
MOMENTUM OF CHANGE
PEJABAT EKSEKUTIF
EXECUTIVE OFFICERS
Nama Jabatan
NO
Name Position
1 Magdalena Barli Deputi Direktur Satuan Kerja Teknologi Informasi
Information Technology Unit Deputy Director
2 Robert Widjaja Deputi Direktur Operasional
Operational Deputy Director
3 Albert Febriant Head of General Affair
Head of General Affair
4 Denny Ariyanto Kepala Divisi International Trade Finance
Head of International Trade Finance
5 Denny Agustriawan Head of Product
Head of Product
6 Dwiana Kriswati Kepala Divisi Accounting & Finance
Head of Accounting & Finance
7 E. Akadhita Bogo Kristamtomo Head of Operational
Head of Operational
8 Erwin Kristianto Julistiono Head of HR Services & Strategy
Head of HR Services & Strategy
9 Faisyal Hakim Head of Legal
Head of Legal
10 Ikwan Head of IT Infrastructure and Cyber Security
Head of IT Infrastructure and Cyber Security
11 Iwan Djayawasita Head of Corporate Secretary
Head of Corporate Secretary
12 Kwan Tony Sutanto Head of IT Development
Head of IT Development
13 Lily Wijaya Kepala Divisi Kepatuhan & APU PPT
Head of Compliance & APU PPT
14 Marlyn Tanralili Head of HR Management
Head of HR Management
15 Marsel Adianto Tjahjadi Kepala Divisi Internal Audit
Head of Internal Audit
16 Mohamad Kristanto Head of Policy
Head of Policy
17 Octovianus Johns Tuna Head of Special Asset Management
Head of Special Asset Management
18 Ritawati Harjo Pranoto Head of Credit Support & Custody
Head of Credit Support & Custody
19 Rony Parolin Simanjuntak Head of Risk Management
Head of Risk Management
20 Silvy Christine Limantara Head of Credit Review
Head of Credit Review
21 Shierly Halim Head of Branch Banking
Head of Branch Banking
22 Charlie Wicaksana Head of Commercial
Head of Commercial
23 Beethoven Sihite Head of Corporate
Head of Corporate
82 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 83
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Nama Jabatan
NO
Name Position
24 Shiny Tjahjarijadi Head of Funding
Head of Funding
25 Zulkifli Adijaya Head of Treasury
Head of Treasury
26 Alexander Ronny Commercial Banking Area Head Eastern Indonesia
Commercial Banking Area Head Eastern Indonesia
27 Ferry Kurniadi Commercial Banking Area Head Jakarta & Sumatra Bandung
Commercial Banking Area Head Jakarta & Sumatra Bandung
28 Jemmy Priantoro Commercial Banking Area Head Central Java
Commercial Banking Area Head Central Java
29 Chaterine Goi Koordinator Regional Sumatera
Sumatera Regional Head
30 Tjong Fransiska Vivi Koordinator Regional Indonesia Timur Merangkap
Pjs Branch Manager Jember
East Indonesia Regional Head Concurrently as Act Jember Branch Manager
31 Iwan Mulyadi Yahya Branch Manager Semarang
Semarang Branch Manager
32 Anton Pramono Cahyono Branch Manager Solo
Solo Branch Manager
33 Budijanto Suwargo Branch Manager Bandung
Bandung Branch Manager
34 Desi Muditamurni Branch Manager Purwokerto
Purwokerto Branch Manager
35 Ezra Adhitya Selasi Utomo Branch Manager Denpasar
Denpasar Branch Manager
36 Heince Branch Manager Medan
Medan Branch Manager
37 Marcella Wenny Susanti Branch Manager Malang
Malang Branch Manager
38 Maharani Branch Manager Palembang
Palembang Branch Manager
39 Rendi Saputra Branch Manager Jakarta 1
Jakarta 1 Branch Manager
40 Felanny Soedarto Branch Manager Surabaya 1
Surabaya 1 Branch Manager
41 Katherine Kumalasari Susilo Branch Manager Surabaya 2
Surabaya 2 Branch Manager
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 83
Page 84
MOMENTUM OF CHANGE
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
SHAREHOLDER COMPOSITION [OJK C.3] [GRI 2-1]
Berdasarkan Daftar Pemegang Saham yang dikeluarkan oleh Based on the Shareholders Register issued by PT Adimitra Jasa
PT Adimitra Jasa Korpora selaku Biro Administrasi Efek pada Korporasi as the Share Registrar, Bank Maspion's shareholder
tanggal 31 Desember 2023, komposisi pemegang saham Bank composition as of 31 December 2023 is as follows:
Maspion adalah sebagai berikut:
Komposisi Pemegang Saham Dengan Kepemilikan 5% atau Lebih
Shareholder Composition With Ownership of 5% or More
Per 1 Januari 2023 Per 31 Desember 2023
Pemegang Saham As of 1 January 2023 As of 31 December 2023
Shareholders Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
KASIKORN VISION FINANCIAL 5.374.811.075 62,35 14.680.989.577 81,10
COMPANY PTE. LTD.
PT Alim Investindo 2.515.221.271 29,18 2.515.221.271 13,89
KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY 443.901.808 5,15 * *
LIMITED
Jumlah | Total 8.333.934.154 96,68 17.196.210.848 94,99
* Kepemilikan per 31 Desember 2023 di bawah 5%
* Ownership as of 31 December 2023 is less than 5%
Kelompok Pemegang Saham Dengan Kepemilikan Kurang Dari 5%
Shareholder Group With Ownership Less Than 5%
Per 1 Januari 2023 Per 31 Desember 2023
Pemegang Saham As of 1 January 2023 As of 31 December 2023
Shareholders Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
Institusi Lokal 260.675.100 3,02 441.701.764 2,44
Local Institutions
Institusi Asing 156.000 0,00 443.941.138 2,45
Foreign Institutions
Individu Lokal 25.547.529 0,30 20.772.654 0,12
Local Individuals
Individu Asing 2.600 0,00 35.900 0,00
Foreign Individuals
Jumlah | Total 286.381.229 3,32 906.451.456 5,01
Komposisi Pemegang Saham Berdasarkan Klasifikasi Kepemilikan
Shareholder Composition Based On Ownership Classification
Per 1 Januari 2023 Per 31 Desember 2023
Pemegang Saham As of 1 January 2023 As of 31 December 2023
Shareholders Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
Institusi Lokal 2.775.896.371 32,20 2.956.923.035 16,33
Local Institutions
Institusi Asing 5.818.868.883 67,50 15.124.930.715 83,55
Foreign Institutions
Individu Lokal 25.547.529 0,30 20.753.254 0,12
Local Individuals
84 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 85
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Per 1 Januari 2023 Per 31 Desember 2023
Pemegang Saham As of 1 January 2023 As of 31 December 2023
Shareholders Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
Individu Asing 2.600 0,00 55.300 0,00
Foreign Individuals
Jumlah | Total 8.620.315.383 100,00 18.102.662.304 100,00
Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Share Ownership of the Members of the Board of Commissioners and Board of Directors
Per 1 Januari 2023 Per 31 Desember 2023
Nama Jabatan As of 1 January 2023 As of 31 December 2023
Name Position Jumlah Saham Jumlah Saham
% %
Number of Shares Number of Shares
Chat Luangarpa Komisaris Utama - 0,00% - 0,00%
President Commissioner
Diana Alim Komisaris - 0,00% - 0,00%
Commissioner
Alan Jenviphakul Komisaris Independen - 0,00% - 0,00%
Independent Commissioner
Pardi Kendy Komisaris Independen - 0,00% - 0,00%
Independent Commissioner
M. Pujiono Santoso Komisaris Independen - 0,00% - 0,00%
Independent Commissioner
Kasemsri Charoensiddhi Direktur Utama - 0,00% - 0,00%
President Director
Endah Winarni Direktur Marketing 43.600 0,00% 43.600 0,00%
Business Director
Iis Herijati Direktur Operasional 4.600 0,00% 4.600 0,00%
Operational Director
Viktor Ebenheizer Direktur Kepatuhan & Legal - 0,00% - 0,00%
Fanggidaer Compliance & Legal Director
Ivan Adrian Sumampouw Direktur Kredit & RIsiko - 0,00% - 0,00%
Credit & Risk Director
Kepemilikan Saham Tidak Langsung Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Indirect Share Ownership of the Members of the Board of Commissioners and Board of Directors
Hingga akhir tahun 2023, seluruh anggota Dewan Komisaris Until the end of 2023, all members of the Board of Commissioners
dan Direksi Bank tidak memiliki kepemilikan saham tidak and Board of Directors of the Bank did not have any indirect share
langsung atas saham Bank. ownership of the Bank’s shares.
Informasi Pemegang Saham Utama dan Pengendali
Information of Main and Controlling Shareholder
Pemegang saham utama dan pengendali Bank adalah KASIKORN The main and controlling shareholder of the Bank is KASIKORN
VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. dengan kepemilikan VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. with ownership of
14.680.989.577 saham atau 81,10%. 14,680,989,577 shares or 81.10%.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 85
Page 86
MOMENTUM OF CHANGE
STRUKTUR PEMEGANG SAHAM
SHAREHOLDER STRUCTURE
KASIKORNBANK PUBLIC
COMPANY LIMITED
(KBank)
100,00%
KASIKORN VISION
FINANCIAL COMPANY
PTD LTD (KVF) 81,10%
99,99%
PT KASIKORN VISION
PT ALIM INVESTINDO PT GUNA INVESTINDO MASYARAKAT
FINANCIAL INDONESIA
1,00% 13,89% 1,44% 0,12%
2,45% PT BANK MASPION
INDONESIA TBK
ENTITAS ANAK, PERUSAHAAN ASOSIASI,
DAN PERUSAHAAN VENTURA
SUBSIDIARY, ASSOCIATED COMPANY, AND JOINT VENTURE [GRI 2-2]
Hingga 31 Desember 2023, Perseroan tidak memiliki entitas Until the end of 31 December 2023, the Company did not have
anak, perusahaan asosiasi, dan perusahaan ventura. any subsidiary, associated company or joint venture.
86 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 87
4 Profil Perusahaan
Company Profile
KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM
SHARE LISTING CHRONOLOGY
Harga Tambahan Modal Jumlah Saham
Tanggal Tindakan Korporasi
Saham Disetor (Saham) Diterbitkan Bursa
Pencatatan Corporate Action
Share Additional Paid-up Number of Shares Stock Exchange
Listing Date
Price Capital (Shares) Issued
11 Juli 2013 Penawaran Umum Perdana 320 770.000.000 3.851.000.000 Bursa Efek Indonesia
11 July 2013 Initial Public Offering Indonesia Stock
Exchange
14 Oktober 2016 Penawaran Umum Terbatas I 340 592.461.538 4.443.461.538 Bursa Efek Indonesia
14 October 2016 Right Issue I Indonesia Stock
Exchange
24 November 2022 Penawaran Umum Terbatas II 410 4.176.853.845 8.620.315.383 Bursa Efek Indonesia
24 November 2022 Right Issue II Indonesia Stock
Exchange
8 November 2023 Penawaran Umum Terbatas III 370 9.482.346.921 18.102.662.304 Bursa Efek Indonesia
8 November 2023 Right Issue III Indonesia Stock
Exchange
INFORMASI PENCATATAN EFEK LAINNYA
INFORMATION ON OTHER SECURITIES LISTING
Hingga akhir tahun 2023, Perseroan tidak melakukan pencatatan Until the end of 2023, the Company did not conduct other securities
efek lainnya. listing.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 87
Page 88
MOMENTUM OF CHANGE
LEMBAGA PENUNJANG PASAR MODAL
CAPITAL MARKET SUPPORTING AGENCIES
Informasi Perdagangan dan Pencatatan Saham Akuntan Publik
Trade Information and Shares Listing Public Accountant
PT Bursa Efek Indonesia Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan
Gedung Bursa Efek Indonesia, Prudential Tower, 17th Floor
Tower 1, Lantai 6 Jl. Jend. Sudirman Kav. 79
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12910
Jakarta 12190 Indonesia
Indonesia
Tel | Phone : (021) 5150515 Tel | Phone : (021) 57957300
Fax | Facsimile : (021) 5150091 Fax | Facsimile : (021) 57957301
Jasa | Service : Pencatatan Saham Jasa | Service :
Share Listing Audit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun
Periode | Period : Januari – Desember 2023 buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023
January – December 2023 Audit of the Company’s Financial Statements for the
Biaya | Fee : Rp277.500.000,- year ended in 31 December 2023
Jasa Non-Audit : Tidak ada
Non-Audit Service None
Periode | Period : Januari – Desember 2023
January – December 2023
Biaya | Fee : Rp943.500.000,-
Biro Administrasi Efek Kustodian
Securities Administration Bureau Custodian
PT Adimitra Jasa Korpora PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
Kirana Boutique Office Gedung Bursa Efek Indonesia, Menara I,
Jl. Kirana Avenue III Blok F3 No. 5 Lantai 5 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Kelapa Gading Jakarta Utara 14250 Jakarta 12190
Indonesia Indonesia
Tel | Phone : (021) 29745222 Tel | Phone : (021) 52991099
Fax | Facsimile : (021) 29289961 Fax | Facsimile : (021) 52991199
Jasa | Service : Pengelolaan Daftar Pemegang Saham Jasa | Service : Pengelolaan Administrasi Saham
Shareholder Register Management Share Administration Management
Periode | Period : Juli 2023 – Juni 2024 Periode | Period : Januari – Desember 2023
July 2023 – June 2024 January - December 2023
Biaya | Fee : Rp32.200.000,- Biaya | Fee : Rp11.100.000,-
88 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 89
4 Profil Perusahaan
Company Profile
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 89
Page 90
ANALISA DAN
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
MANAGEMENT
DISCUSSION
AND ANALYSIS
90 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 91
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 91
Page 92
MOMENTUM OF CHANGE
KONDISI EKONOMI MAKRO 2023
MACRO ECONOMIC CONDITION 2023
Perekonomian global masih diselimuti ketidakpastian yang The global economy is still shrouded in uncertainty, mainly triggered
utamanya dipicu oleh dinamika perekonomian negara-negara by the economic dynamics of developed countries that have a
maju yang berdampak ke global seperti inflasi yang tinggi di global impact such as high inflation in the United States, economic
Amerika Serikat, pelemahan ekonomi di Tiongkok, dan peningkatan slowdown in China, and increasing fiscal deficits in Europe. Global
deficit fiskal yang terjadi di Eropa. Pertumbuhan global diperkirakan growth is expected to fall from 3.5% in 2022 to 3.0% in 2023 based
akan turun dari 3,5% pada tahun 2022 menjadi 3,0% pada tahun on projections from the International Monetary Fund (IMF). Factors
2023 berdasarkan proyeksi dari International Monetary Fund hampering the recovery include the long-term impact of the
(IMF). Faktor-faktor yang menghambat pemulihan termasuk pandemic and geopolitical tensions, such as the conflict in Ukraine
dampak jangka panjang dari pandemi dan ketegangan geopolitik, and the Israeli-Palestinian conflict. There were other more temporary
seperti konflik di Ukraina dan konflik Israel-Palestina. Selain itu, factors, such as the tightening of monetary policy needed to
terdapat faktor lainnya yang lebih sementara, seperti pengetatan control inflation, reduced fiscal support due to high debt, and
kebijakan moneter yang diperlukan untuk mengendalikan inflasi, extreme weather.
penurunan dukungan fiskal karena utang yang tinggi, dan cuaca
ekstrem.
Melihat kondisi perekonomian global tersebut, berdasarkan Given these global economic conditions, Indonesia's economy
Badan Pusat Statistik, perekonomian Indonesia masih tetap remained strong with growth of 5.04% (yoy) in the fourth quarter,
kuat dengan pertumbuhan sebesar 5,04% (yoy) pada triwulan increasing compared to compared to growth in the previous
IV, meningkat dibandingkan dengan pertumbuhan pada quarter of 4.94% (yoy) according to the Central Statistics Agency
triwulan sebelumnya sebesar 4,94% (yoy). Pertumbuhan tersebut (BPS). The growth was driven by solid domestic demand, including
didorong oleh permintaan domestik yang solid antara lain household consumption which grew by 4.82% (yoy) in line with
konsumsi rumah tangga yang tumbuh 4,82% (yoy) seiring the increase in mobility and high purchasing power, as well as
kenaikan mobilitas dan daya beli masyarakat yang tinggi, serta investment which grew by 4.40% (yoy) in the fourth quarter of
investasi yang tumbuh sebesar 4,40% (yoy) pada kuartal IV 2023 as government infrastructure development continued in
2023 seiring berlanjutnya pembangunan infrastruktur various parts of Indonesia, including in the Nusantara Capital
pemerintah di berbagai wilayah Indonesia, termasuk di Ibu City (IKN), East Kalimantan. In terms of production, positive growth
Kota Nusantara (IKN), Kalimantan Timur. Dari sisi produksi, in all business sectors also contributed to the achievement of
pertumbuhan positif di seluruh sektor lapangan usaha juga national economic growth in 2023.
menjadi kontributor pencapaian pertumbuhan ekonomi
nasional di tahun 2023.
Pertumbuhan ekonomi nasional yang cukup baik tersebut The favorable national economic growth fosters optimism for
menumbuhkan optimisme kinerja perbankan di tahun 2023. banking performance in 2023. Increased consumption and
Meningkatnya konsumsi dan masih terjaganya daya beli maintained purchasing power were able to drive credit growth
masyarakat mampu mendorong pertumbuhan kredit sebesar of 10.38% (yoy). From the demand side, the increase in credit was
10,38% (yoy). Dari sisi permintaan, peningkatan kredit tersebut in line with the positive performance of the corporate and household
sejalan dengan kinerja positif dari sektor korporasi dan rumah sectors. Meanwhile, from the supply side, the increase in credit
tangga. Sementara itu, dari sisi penawaran, peningkatan kredit was driven by the risk appetite of banks and the well-maintained
didorong oleh risk appetite perbankan dan kapasitas likuiditas liquidity capacity of banks, including the positive impact of Bank
perbankan yang terjaga baik, termasuk dampak positif dari Indonesia's liquidity policies such as KLM and Macroprudential
kebijakan likuiditas Bank Indonesia seperti KLM dan Penyangga Liquidity Buffer (PLM). Based on use of funds, banking credit growth
Likuiditas Makroprudensial (PLM). Berdasarkan kelompok was mainly supported by investment loans and working capital
penggunaan, pertumbuhan kredit perbankan terutama ditopang loans, which amounted to 12.26% and 10.05% respectively. By
oleh kredit investasi dan kredit modal kerja, masing-masing sector, credit growth was mainly supported by the performance
sebesar 12,26% dan 10,05%. Secara sektoral, pertumbuhan of the Transportation, Social Services, Trade, and Electricity, Gas,
kredit terutama ditopang oleh kinerja sektor Pengangkutan, Water sectors. The growth in banking credit was also followed by
Jasa Sosial, Perdagangan, dan Listrik, Gas, Air. Pertumbuhan maintained non-performing loans. The Bank's nationwide gross
kredit perbankan tersebut juga diikuti oleh kredit bermasalah nonperforming loan (NPL) ratio as of December 2023 was 2.19%
yang terjaga. Rasio Nonperforming Loan (NPL) gross perbankan and the net NPL ratio was 0.75%.
per Desember 2023 sebesar 2,19% dan rasio NPL net 0,75%.
92 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 93
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pada tahun 2023, total Dana Pihak Ketiga (DPK) nasabah mencapai In 2023, the total third-party funds (DPK) of customers reached
Rp8.234,2 triliun dan tumbuh 3,8% (yoy). Pertumbuhan tersebut Rp8,234.2 trillion and grew by 3.8% (yoy). This growth was lower
lebih rendah dibandingkan dengan pertumbuhan DPK di tahun than the previous year's growth of 9.3% (yoy). Some of the things
sebelumnya yang tercatat 9,3% (yoy). Beberapa hal yang that influenced the slowdown in third party funds growth included
memengaruhi perlambatan pertumbuhan DPK di antaranya high third party funds growth during the pandemic which resulted
yaitu pertumbuhan DPK yang tinggi pada masa pandemi yang in a high base effect on subsequent third party funds growth, the
mengakibatkan high base effect pada pertumbuhan DPK use of internal funds for company operations and expansion,
setelahnya, penggunaan dana internal untuk operasional dan increased public consumption with the end of the pandemic status,
ekspansi perusahaan, konsumsi masyarakat yang kembali and the impact of more alternative fund placement instruments
meningkat dengan berakhirnya status pandemi, serta dampak other than deposits.
semakin banyaknya alternatif instrumen penempatan dana
selain DPK.
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
OPERATIONAL REVIEW PER BUSINESS SEGMENT
SEGMEN KREDIT LOANS SEGMENT
Bank memiliki segmen kredit yaitu modal kerja, investasi, dan The Bank has loans segment consisting of working capital,
konsumsi. Pada tahun 2023, kinerja segmen kredit mengalami investment, and consumer loan. In 2023, the performance of loans
peningkatan sebesar 50,83% dari Rp8.782.552 juta di tahun segment increased by 50.83% from Rp8,782,552 million in 2022
2022 menjadi Rp13.246.439 juta. Dari keseluruhan total tersebut, to Rp13,246,439 million. From the overall total, 80.37% was from
80,37% berasal dari portofolio kredit modal kerja, diikuti 18,66% working capital loans portfolio, followed by 18.66% from investment
dari kredit investasi, dan 0,97% dari kredit konsumsi. loans, and 0.97% from consumer loans.
Kredit yang Diberikan Loans
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Modal kerja 10.646.578 6.732.075
Working capital
Investasi 2.471.903 1.892.809
Investment
Konsumsi 127.958 157.668
Consumption
Jumlah kredit yang diberikan 13.246.439 8.782.552
Total loans
Kontribusi Kredit Loans Contribution
18,66% 21,55%
0,97% 1,80%
2023 2022
80,37% 76,65%
Modal Kerja I Working Capital Investasi I Investment Konsumsi I Consumer
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 93
Page 94
MOMENTUM OF CHANGE
Berdasarkan sektor ekonomi, penyaluran kredit Bank terbesar Based on the economic sector, the Bank’s largest loan disbursement
adalah pada sektor industri pengolahan sebesar Rp5.151.229 was provided to the processing industry sector amounted to
juta atau 38,89% dari total portofolio kredit. Portfolio terbesar Rp5,151,229 million or 38.89% of total loan portfolio. The next
berikutnya berasal dari sektor perdangangan besar dan eceran largest portfolio came from the wholesale and retail sector of
sebesar Rp3.692.935 juta atau 27,88%, diikuti dengan sektor Rp3,692,935 million or 27.88%, followed by the financial and
aktivitas keuangan dan asuransi sebesar Rp1.394.128 juta atau insurance activities sector amounted to Rp1,394,128 million or
10,52% dari total kredit Bank. 10.52% of the Bank’s total loans.
Kredit yang Diberikan Loans by Economic Sector
Berdasarkan Sektor Ekonomi
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Industri pengolahan 5.151.229 3.886.588
Processing industry
Perdagangan besar dan eceran 3.692.935 3.077.633
Wholesale and retail
Aktivitas keuangan dan asuransi 1.394.128 16.657
Financial and insurance activities
Pengangkutan dan pergudangan 757.620 291.304
Transportation and warehousing
Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum 473.639 512.731
Accommodation, food and beverages
Pengadaan listrik, gas, uap atau air panas dan udara dingin 307.940 -
Supply of electricity, gas, steam or hot water and cold air
Real estate 286.200 302.009
Real estate
Aktivitas profesional, ilmiah dan teknis 256.893 80.877
Professional, scientific, and technical activities
Aktivitas penyewaan 227.058 11.381
Leasing activities
Aktivitas kesehatan manusia dan aktivitas sosial 219.114 103.524
Human health activities and social activities
Rumah tangga 127.870 157.387
Households
Informasi dan komunikasi 81.709 14.349
Information and communication
Konstruksi 79.137 96.701
Construction
Kesenian, hiburan, dan rekreasi 66.435 73.386
Arts, entertainment, and recreation
Aktivitas jasa lainnya 52.545 63.088
Other service activities
Pendidikan 42.316 64.291
Education
Pertanian, kehutanan, dan perikanan 23.011 28.590
Agriculture, forestry, and fisheries
Lain-lain 6.660 2.056
Others
Jumlah kredit yang diberikan 13.246.439 8.782.552
Total loans
94 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 95
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Portofolio Kredit Loans Portfolio by Economic Sector
Berdasarkan Sektor Ekonomi
35,04%
27,88%
0,19%
10,52% 3,32%
5,84%
2023 5,72% 2022
3,44%
0,92%
3,58% 0,13%
38,89% 2,32% 44,25% 1,18%
0,60% 2,16% 2,64% 1,79%
0,62% 1,94% 0,16%
1,10%
0,97% 1,71%
1,44% 1,65%
Industri Pengolahan I Processing Industry Real estate I Real estate
Perdagangan besar dan eceran I Wholesale and retail Aktivitas professional, ilmiah dan teknis I
Aktivitas keuangan dan asuransi I Professional, scientific, and technical activities
Financial and insurance activities Aktivitas penyewaan I Leasing activities
Pengangkutan dan pergudangan I Aktivitas kesehatan manusia dan aktivitas sosial I
Transportation and warehousing Human health activities and social activities
Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum I Rumah tangga I Households
Accommodation, food and beverages Informasi dan komunikasi I Information and communication
Pengadaan listrik, gas, uap/air panas dan udara dingin I Konstruksi I Construction
Supply of electricity, gas, steam or hot water and cold air Lain-lain I Others
TINGKAT KOLEKTIBILITAS KREDIT LOAN COLLECTABILITY RATE
Rasio kredit bermasalah (NPL) bruto dan neto Bank tercatat The Bank’s gross and net Non-Performing Loan (NPL) ratio were
masing-masing sebesar 2,59% dan 2,12% pada akhir tahun 2.59% and 2.12%, respectively at the end of 2023. The Bank’s loan
2023. Kolektibilitas kredit Bank disajikan pada tabel berikut: collectibility is presented in the following table:
Tingkat Kolektibilitas Kredit Loans Collectability Rate
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Lancar 12.008.839 8.477.613
Current
Dalam Perhatian Khusus 894.739 198.281
Special Mention
Kurang Lancar 2.537 22.072
Substandard
Diragukan - 3.671
Doubtful
Macet 340.324 80.915
Loss
Jumlah kredit yang diberikan 13.246.439 8.782.552
Total loans
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 95
Page 96
MOMENTUM OF CHANGE
SEGMEN PENGHIMPUNAN FUNDING SEGMENT
DANA PIHAK KETIGA (DPK)
Segmen DPK Bank terdiri dari giro, tabungan, dan deposito. Funding segment of the Bank consists of current accounts, savings
Pada tahun 2023, DPK tercatat naik 1,04% atau Rp113.121 juta accounts, and time deposits. In 2023, funding segment increased
dari Rp10.917.998 juta di tahun 2022 menjadi Rp11.031.119 by 1.04% or Rp113.121 million from Rp10.917.998 million in 2022
juta. Peningkatan tertinggi terjadi pada portfolio deposito to Rp11.031.119 million. The highest increase occurred in the
yang meningkat sebesar Rp422.935 juta atau 4,91% dibandingkan deposit portfolio which increased by Rp422,935 million or 4.91%
dengan tahun sebelumnya. Kontribusi terbesar DPK berasal compared to the previous year. The highest contributor of funding
dari deposito yaitu 81,90%, diikuti oleh tabungan dan giro is from time deposits by 81.90%, followed by savings accounts
masing-masing sebesar 9,78% dan 8,32%. and current accounts at 9.78% and 8.32%, respectively.
Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) Funding
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Giro 917.440 1.200.127
Current Accounts
Tabungan 1.078.994 1.106.121
Savings Accounts
Deposito 9.034.685 8.611.750
Time Deposits
Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) 11.031.119 10.917.998
Total Funding
Kontribusi Penghimpunan Funding Contribution
Dana Pihak Ketiga (DPK)
8,32% 10,99%
9,78% 10,13%
2023 2023
81,90% 78,88%
Deposito I Time Deposits Giro I Current Accounts Tabungan I Savings Accounts
SEGMEN OPERASI OPERATION SEGMENT
BERDASARKAN AREA GEOGRAFIS BY GEOGRAPHICAL AREA
Informasi segmen operasi Bank berdasarkan geografisnya The Bank’s operating segment information is geographically
dikelompokan ke dalam tujuh wilayah yaitu Jakarta, Jawa Barat, grouped into seven regions namely Jakarta, West Java, Central
Jawa Tengah, Jawa Timur, Bali, Sulawesi, dan Sumatra. Berikut Java, East Java, Bali, Sulawesi, and Sumatra. The following is a
adalah rincian kinerja segmen operasi dalam dua tahun breakdown of operating segment performance in the last two
terakhir: years:
96 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 97
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Segmen Operasi Berdasarkan Area Geografis Operation Segment by Geographical Area
2023
Uraian Jawa Jawa Jawa
Description Jumlah
Jakarta Barat Tengah Timur Bali Sulawesi Sumatra
Total
West Java Central Java East Java
Pendapatan (beban) 271.308 (966) 10.452 276.053 6.301 (11.691) (19.701) 531.756
bunga, bersih
Interest income
(expense), net
Beban operasional (114.918) (10.055) (30.965) (258.802) (8.352) (9.807) (14.717) (447.616)
lainnya, bersih
Other operating
expense, net
Pendapatan (beban) (44) (5) 22 (269) (27) 11 (4) (316)
non-operasional,
bersih
Non-operating
income (expense),
net
Jumlah pendapatan 156.346 (11.026) (20.491) 16.982 (2.078) (21.487) (34.422) 83.824
(beban) eksternal
Total external
income (expense)
Pendapatan (beban) (158.880) 8.180 197 100.458 (608) 13.924 36.729 -
antar area
Inter-area income
(expense)
Jumlah pendapatan (2.534) (2.846) (20.294) 117.440 (2.686) (7.563) 2.307 83.824
(beban) area
Total area income
(expense)
Kredit yang 7.609.109 126.109 535.975 4.081.979 160.048 63.796 534.246 13.111.262
diberikan, bersih
Loans, net
Aset tetap, bersih 89.902 16.864 33.471 246.965 13.200 9.342 15.491 425.235
Fixed assets, net
Jumlah aset 2.051.997 291.649 701.089 14.867.572 253.577 303.271 1.196.808 19.665.963
Total assets
Jumlah liabilitas 2.061.334 293.378 722.820 8.105.500 256.251 311.108 1.192.915 12.943.306
Total liabilities
2022
Uraian Jawa Jawa Jawa
Description Jumlah
Jakarta Barat Tengah Timur Bali Sulawesi Sumatra
Total
West Java Central Java East Java
Pendapatan (beban) 171.692 (884) 21.122 236.619 11.122 (8.993) (9.653) 421.025
bunga, bersih
Interest income
(expense), net
Beban operasional (52.582) (5.851) (22.907) (159.165) (7.342) (10.278) (12.593) (270.718)
lainnya, bersih
Other operating
expense, net
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 97
Page 98
MOMENTUM OF CHANGE
2022
Uraian Jawa Jawa Jawa
Description Jumlah
Jakarta Barat Tengah Timur Bali Sulawesi Sumatra
Total
West Java Central Java East Java
Pendapatan (beban) (1) (6) (8) 1.302 (507) (6) (10) 764
non-operasional, bersih
Non-operating income
(expense), net
Jumlah pendapatan 119.109 (6.741) (1.793) 78.756 3.273 (19.277) (22.256) 151.071
(beban) eksternal
Total external income
(expense)
Pendapatan (beban) (63.597) 9.977 477 2.582 (1.707) 13.163 39.105 -
antar area
Inter-area income
(expense)
Jumlah pendapatan 55.512 3.236 (1.316) 81.338 1.566 (6.114) 16.849 151.071
(beban) area
Total area income
(expense)
Kredit yang diberikan, 3.465.594 134.381 496.118 3.960.934 181.019 67.722 425.768 8.731.536
bersih
Loans, net
Aset tetap, bersih 97.501 15.741 34.532 241.751 13.167 9.289 13.543 425.524
Fixed assets, net
Jumlah aset 1.958.059 367.190 635.869 10.104.797 148.808 342.498 1.399.081 14.956.302
Total assets
Jumlah liabilitas 1.902.547 363.954 637.185 7.021.914 147.242 348.613 1.382.233 11.803.688
Total liabilities
Pendapatan antar area pada dasarnya berasal dari transaksi The inter-area income was mainly derived from inter-area fund
transfer dana antar area. transfer.
98 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 99
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
TINJAUAN KEUANGAN
FINANCIAL REVIEW
Pembahasan kinerja keuangan dalam laporan ini dianalisa The discussion of financial performance in this report is analyzed
berdasarkan Laporan Keuangan PT Bank Maspion Tbk untuk based on the Financial Statements of PT Bank Maspion Tbk for
tahun yang berakhir 31 Desember 2023, yang telah diaudit the year ended 31 December 2023, which has been audited by the
oleh Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang Public Accounting Firm Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang &
& Rekan berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Rekan based on Audit Standards established by the Indonesian
Institut Akuntan Publik Indonesia dengan opini wajar dalam Institute of Certified Public Accountants with fairly in all material
semua hal yang material, sebagaimana tercantum dalam respects opinion, as stated in its report dated 25 March 2024.
laporannya tanggal 25 Maret 2024.
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Jumlah Aset 19.665.963 14.956.302
Total Assets
Jumlah Liabilitas 12.943.306 11.803.688
Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 6.722.657 3.152.614
Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 19.665.963 14.956.302
Total Liabilities and Equity
Jumlah aset Bank tercatat naik dari Rp14.956.302 juta di tahun The Bank's total asset were recorded increasing from Rp14,956,302
2022 menjadi Rp19.665.963 juta di tahun 2023. Jumlah liabilitas million in 2022 to Rp19,665,963 million in 2023. Total liabilities
juga tercatat naik dari Rp11.803.688 juta di tahun 2022 menjadi were also recorded increasing from Rp11,803,688 million in 2022
Rp12.943.306 juta di tahun 2023. Sementara jumlah ekuitas to Rp12,943,306 million in 2023. Meanwhile, total equity was
tercatat naik dari Rp3.152.614 juta di tahun 2022 menjadi recorded to increase from Rp3,152,614 million in 2022 to Rp6,722,657
Rp6.722.657 juta di tahun 2023. million in 2023.
ASET ASSETS
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Kas 76.592 93.141
Cash
Giro pada Bank Indonesia 1.070.749 1.095.835
Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - bersih 96.779 401.498
Current accounts with other banks - net
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank 399.942 656.370
lain - bersih
Placements with Bank Indonesia and other
banks - net
Efek-efek 2.431.540 2.427.146
Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual 1.409.355 511.236
kembali
Securities purchased under agreements to
resell
Tagihan akseptasi, bersih 2.645 13.630
Acceptance receivables, net
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 99
Page 100
MOMENTUM OF CHANGE
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Kredit yang diberikan - bersih 13.111.262 8.731.536
Loans - net
Bunga yang akan diterima - bersih 88.698 73.679
Interest receivables - net
Beban dibayar di muka 23.775 6.958
Prepaid expenses
Aset tetap 425.235 425.524
Fixed assets
Aset tak berwujud 5.202 7.381
Intangible assets
Aset pajak tangguhan 22.719 17.247
Deferred tax assets
Aset lain-lain 501.470 495.121
Other assets
Jumlah aset 19.665.960 14.956.302
Total assets
Total aset Bank pada akhir tahun 2023 tercatat sebesar The Bank’s total assets at the end of 2023 were recorded at
Rp19.665.963 juta, meningkat sebesar Rp4.709.661 juta atau Rp19,665,963 million, an increase of Rp4,709,661 million or 31.49%
31,49% dibandingkan dengan akhir tahun 2022 sebesar compared to the end of 2022 of Rp14,956,302 million. The increase
Rp14.956.302 juta. Peningkatan tersebut terutama disebabkan was mainly due to an increase in loans of Rp4,463,887 million and
oleh peningkatan kredit yang diberikan sebesar Rp4.463.887 an increase in securities purchased under agreements to resell of
juta dan peningkatan efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Rp898,119 million.
kembali sebesar Rp898.119 juta.
GIRO PADA BANK INDONESIA CURRENT ACCOUNTS WITH BANK
DAN BANK LAIN INDONESIA AND OTHER BANKS
Pada tahun 2023, giro pada Bank Indonesia turun 2,29% atau In 2023, current accounts with Bank Indonesia decreased by 2.29%
Rp25.086 juta dari Rp1.095.835 juta di tahun 2022 menjadi or Rp25,086 million from Rp1,095,835 million in 2022 to Rp1,070,749
Rp1.070.749 juta yang disebabkan oleh penurunan persentase million due to a decline in the primary minimum statutory reserves
GWM primer akibat meningkatnya insentif yang diterima oleh as a result of an increase in incentives received by the Bank. Current
Bank. Giro pada bank lain tercatat menurun 75,90% atau accounts with other banks recorded a decrease of 75.90% or
Rp304.767 juta menjadi Rp96.797 juta di tahun 2023 karena Rp304,767 million to Rp96,797 million in 2023 due to the transfer
adanya pengalihan penempatan dana pada efek-efek yang of funds to the security purchased under agreements to resell to
dibeli dengan janji dijual kembali dengan tujuan untuk lebih further optimize the income received.
mengoptimalkan penghasilan yang diterima.
PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA
DAN BANK LAIN AND OTHER BANKS
Bank menempatkan sebagian likuiditas dalam bentuk Fasilitas The Bank placed some liquidity in the form of daily Bank Indonesia
Simpanan Bank Indonesia (FASBI) yang bersifat harian, dimana Deposit Facility (FASBI), where in 2023 was recorded at Rp399,942
pada tahun 2023 tercatat sebesar Rp399.942 juta, yang menurun million, which decreases by Rp256,428 million compared to 2022
sebesar Rp256.428 juta dibandingkan tahun 2022 sebesar of Rp656,370 million. The decrease occurred due to the transfer
Rp656.370 juta. Penurunan tersebut terjadi karena pengalihan of funds to the securities purchased under agreements to resell.
dana pada efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali.
100 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 101
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
EFEK-EFEK AND EFEK YANG DIBELI MARKETABLE SECURITIES AND SECURITY
DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI PURCHASED UNDER AGREEMENTS TO RESELL
Dalam upaya mengoptimalkan imbal hasil yang diterima serta To optimize the returns received and maintain a balance between
menjaga keseimbangan antara posisi likuiditas dan profitabilitas the Bank’s liquidity position and profitability, during 2023, the
Bank, maka selama tahun 2023 Bank menempatkan sebagian Bank placed most of its liquidity into marketable securities and
besar likuiditas yang dimiliki ke efek-efek dan efek-efek dengan securities purchased under agreements to resell in the form of
janji dijual kembali berupa Surat Utang Negara (SUN). Efek-efek Government Securities (SUN). Marketable securities for investment
untuk tujuan investasi terdiri dari Surat Utang Negara (SUN) purposes consist of Government Securities (SUN) with maturities
yang dimiliki hingga jatuh tempo dengan jangka waktu lebih of more than 12 months. Securities purchased under agreements
dari 12 bulan. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali to resell also consist of Government Securities (SUN) with a maturity
juga terdiri dari Surat Utang Negara (SUN) dengan masa jatuh date of January and March 2024. Securities owned by the Bank
tempo pada bulan Januari dan Maret 2024. Efek-efek yang are liquid and low-risk.
dimiliki oleh Bank bersifat likuid dan berisiko rendah.
Pada tahun 2023, efek-efek Bank meningkat sebesar Rp4.394 In 2023, the Bank’s marketable securities increased by Rp4,394
juta atau 0,18% dari Rp2.427.146 juta di tahun 2022 menjadi million or 0.18% from Rp2,427,146 million in 2022 to Rp2,431,540
Rp2.431.540 juta di tahun 2023. Hal ini didorong oleh perubahan million in 2023. This was driven by changes in the market value
nilai pasar atas surat berharga. Sementara itu, efek-efek yang of securities. Meanwhile, securities purchased under agreements
dibeli dengan janji dijual kembali tercatat sebesar Rp1.409.355 to resell were recorded at Rp1,409,355 million, increased by
juta, meningkat sebesar Rp898.119 juta atau 175,68% dari Rp898,119 million or 175.68% from Rp511,236 million in 2022.
Rp511.236 juta di tahun 2022. Seluruh efek yang dimiliki oleh All securities held by the Bank are categorized as current and
Bank termasuk dalam kategori lancar dan diklasifikasikan sebagai classified as securities measured at amortized cost and measured
efek-efek yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dan at fair value through other comprehensive income. The Bank has
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain. no securities in related parties.
Bank tidak memiliki efek-efek pada pihak berelasi.
KREDIT YANG DIBERIKAN LOANS
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Pihak berelasi 113.193 119.004
Related parties
Pihak ketiga 13.133.246 8.663.548
Third parties
Jumlah kredit yang diberikan 13.246.439 8.782.552
Total loans
Cadangan kerugian penurunan nilai (135.177) (51.016)
Allowance for impairment losses
Jumlah kredit yang diberikan, bersih 13.111.262 8.731.536
Total loans, net
Pada tahun 2023, Bank mencatatkan kredit yang diberikan sebesar In 2023, Bank recorded loans of Rp13,246,439 million, increased
Rp13.246.439 juta, naik dibandingkan dengan tahun sebelumnya compared to the previous year which was recorded at Rp8,782,552
yang tercatat sebesar Rp8.782.552 juta. Penyaluran kredit bank million. Loan disbursements were focused on productive sectors
difokuskan pada sektor-sektor produktif yang tercermin dari as reflected in the working capital portfolio which contributed
portfolio modal kerja yang memberi kontribusi sebesar 80,37%. 80,37%.
Sejalan dengan peningkatan penyaluran kredit, Bank menjaga In line with the increase in loan disbursement, the Bank maintains
kualitas masing-masing aset sesuai dengan prinsip kehati-hatian the quality of each asset in accordance with prudential principles
dengan membentuk Cadangan Kerugian Penurunan Nilai by forming Allowance for Impairment Losses (CKPN) and anticipating
(CKPN) sekaligus mengantisipasi kerugian apabila terjadi losses should there be an impairment of financial assets. The
penurunan nilai aset keuangan. CKPN yang telah dibentuk allowance for impairment losses formed by the Bank in 2023 was
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 101
Page 102
MOMENTUM OF CHANGE
oleh Bank pada tahun 2023 adalah sebesar Rp135.177 juta, Rp135,177 million, increased compared to 2022 of Rp51,016
meningkat dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp.51.016 million. The provision is considered adequate to cover the possibility
juta. Cadangan tersebut dinilai cukup untuk menutupi of uncollectible loans.
kemungkinan tidak tertagihnya kredit yang diberikan.
LIABILITAS LIABILITIES
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Liabilitas segera 5.666 17.334
Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah 11.031.119 10.917.998
Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1.678.600 718.294
Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 3.918 13.630
Acceptance liabilities
Utang pajak 26.783 15.761
Taxes payable
Liabilitas lain-lain 197.220 120.671
Other liabilities
Jumlah Liabilitas 12.943.306 11.803.688
Total liabilities
Total liabilitas Bank pada akhir tahun 2023 tercatat sebesar The Bank’s total liabilities at the end of 2023 were recorded at
Rp12.943.306 juta, meningkat sebesar Rp1.139.618 juta atau 9,65% Rp12,943,306 million, an increase of Rp1,139,618 million or 9.65%
dibandingkan dengan akhir tahun 2022 sebesar Rp11.803.688 compared to the end of 2022 of Rp11,803,688 million. The increase
juta. Peningkatan tersebut utamanya disebabkan oleh peningkatan was mainly due to an increase in deposits from customers of
simpanan dari bank lain sebesar Rp960.306 juta dan peningkatan Rp960,306 million and an increase in deposits from other banks
simpanan dari nasabah sebesar Rp113.121 juta. of Rp113,121 million.
SIMPANAN DARI NASABAH DEPOSITS FROM CUSTOMERS
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Pihak berelasi 476.687 444.168
Related parties
Pihak ketiga 10.554.432 10.473.830
Third parties
Jumlah simpanan dari nasabah 11.031.119 10.917.998
Total deposits from customers
Simpanan dari nasabah di tahun 2023 meningkat 1,04% atau Deposits from customers in 2023 increased by 1.04% or Rp113,121
Rp113.121 juta dari Rp10.917.998 juta di tahun 2022 menjadi million from Rp10,917,998 million in 2022 to Rp11,031,119 million.
Rp11.031.119 juta. Simpanan dari nasabah Bank terutama berasal Deposits from customers of the Bank mainly come from third
dari pihak ketiga. Simpanan dari pihak ketiga tercatat meningkat parties. Deposits from third parties recorded an increase from
dari Rp10.473.830 juta di tahun 2022 menjadi Rp10.554.432 juta. Rp10,473,830 million in 2022 to Rp10,554,432 million. Meanwhile,
Sementara itu, simpanan dari pihak berelasi di tahun 2023 deposit from related parties in 2023 were recorded at Rp476,687
tercatat sebesar Rp476.687 juta, meningkat dibandingkan dengan million, an increase compared to the previous year which was
tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp444.168 juta. recorded at Rp444,168 million.
102 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 103
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
EKUITAS EQUITY
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Modal ditempatkan dan disetor penuh 1.810.266 862.032
Issued and fully paid-up capital
Tambahan modal disetor, bersih 4.140.843 1.586.752
Additional paid-in capital, net
Saldo laba
Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 25.000 22.000
Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 616.561 554.638
Unappropriated
Penghasilan komprehensif lain:
Other comprehensive income:
Kerugian aktuarial liabilitas (29.269) (28.796)
imbalan kerja, neto
Actuarial loss on employee benefit liability, net
Selisih lebih revaluasi aset tetap 153.508 158.397
Revaluation surplus of fixed assets
Keuntungan (kerugian) perubahan nilai 5.748 (2.409)
aset keuangan yang diukur pada nilai
wajar melalui penghasilan komprehensif
lain, setelah pajak
Unrealized gain (loss) on changes in value of
financial assets at fair value through other
comprehensive income, net of tax
Jumlah ekuitas 6.722.657 3.152.614
Total equity
Total ekuitas Bank pada akhir tahun 2023 mengalami peningkatan The Bank's total equity at the end of 2023 increased by Rp3,570,043
sebesar Rp3.570.043 juta dari Rp3.152.614 juta pada akhir million from Rp3,152,614 million at the end of 2022 to Rp6,722,657
tahun 2022 menjadi Rp6.722.657 juta pada akhir tahun 2023. million at the end of 2023. The increase in equity was supported
Peningkatan ekuitas didukung oleh pencapaian laba tahun by the achievement of current-year profit which was Rp63,253
berjalan yang tercatat sebesar Rp63.253 juta pada akhir tahun million at the end of 2023 and additional capital (RI III) resulting
2023 dan penambahan modal (PUT III) yang mengakibatkan in the Bank’s Minimum Capital Adequacy Ratio (CAR) to be at
rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank 50.12% at the end of 2023.
berada pada level 50,12% pada akhir tahun 2023.
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF COMPREHENSIVE INCOME
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Pendapatan bunga 1.203.295 951.206
Interest income
Beban bunga (671.539) (530.181)
Interest Expense
Pendapatan bunga bersih 531.756 421.025
Net interest income
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 103
Page 104
MOMENTUM OF CHANGE
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Pendapatan operasional lain 51.249 50.297
Other operating income
Beban operasional lain (498.865) (321.015)
Other operating expense
Laba operasional 84.140 150.307
Operating income
Laba sebelum beban pajak 83.824 151.071
Income before tax expense
Laba tahun berjalan 63.253 114.941
Income for the year
Jumlah laba yang dapat diatribusikan 63.253 114.941
kepada pemilik entitas induk dan
kepentingan non pengendali
Total income attributable to equity holders of
the parent entity and non-controlling interests
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan 67.718 113.895
Total comprehensive income for the year
Jumlah laba komprehensif yang dapat 67.718 113.895
diatribusikan kepada pemilik entitas induk
dan kepentingan non pengendali
Total comprehensive income attributable to
equity holders of the parent entity and
non-controlling interests
Laba per saham dasar (Rupiah penuh) 6,72 23,99
Basic earnings per share (in full Rupiah)
Pada tahun 2023, pendapatan bunga bersih Bank mengalami In 2023, the Bank's net interest income increased by 26.30% or
peningkatan sebesar 26,30% atau Rp110.731 juta, dari Rp421.025 Rp110,731 million, from Rp421,025 million in 2022 to Rp531,756
juta di tahun 2022 menjadi Rp531.756 juta. million.
PENDAPATAN BUNGA INTEREST INCOME
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Kredit yang diberikan 881.297 726.906
Loans
Efek-efek 214.321 183.258
Marketable securities
Penempatan pada Bank Indonesia 33.053 29.495
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain 51.576 2.955
Placements with other banks
Lain-lain 23.048 8.592
Others
Jumlah pendapatan bunga 1.203.295 951.206
Total interest income
104 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 105
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pendapatan bunga kredit yang memberikan kontribusi sebesar Interest income which contributed to 73.24% of the Bank’s total
73,24% dari total pendapatan bunga Bank, meningkat sebesar interest income, increased by Rp154,391 million from the previous
Rp154.391 juta dari tahun sebelumnya. Total pendapatan year. The Bank’s total interest income experienced an increase of
bunga Bank tercatat mengalami peningkatan sebesar Rp252.089 Rp252,089 million or 26.50% from 2022. The average interest rate
juta atau 26,50% dari tahun 2022. Suku bunga rata-rata kredit for Rupiah loans was recorded at 8.36% in 2023, decreased from
Rupiah tercatat sebesar 8,36% pada tahun 2023, mengalami 2022 which was 9.00% as the Bank sought to increase loans
penurunan dari tahun 2022 sebesar 9,00%, dimana Bank disbursements during the year, especially in the corporate segment.
berupaya untuk meningkatkan penyaluran kredit selama tahun Meanwhile, foreign currency denominations increased to 6.28%
berjalan, terutama di segmen korporasi. Sementara itu, dalam in 2023 from 4.96% in 2022.
denominasi mata uang asing, suku bunga rata-rata kredit
tercatat mengalami peningkatan menjadi sebesar 6,28% pada
tahun 2023 dari sebesar 4,96% pada tahun 2022.
Bank telah melakukan pengelolaan Asset Liabilities Management Bank has conducted proper Assets Liabilities Management, by
secara tepat, khususnya dengan mengalokasikan penempatan allocating the placementof assets within Bank Indonesia, other
pada Bank Indonesia, penempatan pada bank lain, maupun banks, and marketable securities based on the liquidity needs.
efek-efek berdasarkan kebutuhan likuiditas. Oleh karena itu, This has led to an increase in interest income from sources other
pendapatan bunga dari sumber selain kredit tercatat meningkat than loans which increased by Rp97,698 million or 43.56%. In
sebesar Rp97.698 juta atau 43,56%. Pada tahun 2023, Bank 2023, the Bank placed part of its funds in marketable securities
menempatkan sebagian dana yang dimiliki pada efek-efek dan and securities purchased under agreements to resell. The average
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali. Rata-rata yield on the securities placement in the form of SUN with a maturity
imbal hasil penempatan efek-efek berupa SUN dengan jangka of more than 12 months was 7.71% in 2023. Meanwhile, the
waktu lebih dari 12 bulan adalah sebesar 7,71% pada tahun average yield on purchasing securities purchased under agreements
2023. Sementara itu, rata-rata imbal hasil pembelian efek to resell with a tenor of one until three months in 2023 was 5.86%.
dengan janji dijual kembali dengan tenor 1 sampai 3 bulan
pada tahun 2023 adalah sebesar 5,86%.
Komposisi Pendapatan Bunga Interest Income Composition
17,81% 4,29% 19,27% 3,10%
2,75% 0,31%
76,42%
73,24% 1,91% 0,90%
2023 2022
Kredit I Loans Efek-efek I Marketable Securities Penempatan pada Bank Indonesia I
Placement with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain Lain-lain I Others
Placement with other banks
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 105
Page 106
MOMENTUM OF CHANGE
BEBAN BUNGA INTEREST EXPENSE
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Deposito berjangka 560.520 435.666
Time Deposits
Simpanan dari bank lain 49.251 26.562
Deposit from other banks
Giro 26.809 26.315
Current Accounts
Premi Penjaminan Pemerintah 23.513 27.230
Premiums on Government Guarantee
Tabungan 11.446 14.407
Savings Accounts
Lain-lain - 1
Others
Jumlah beban bunga 671.539 530.181
Total interest expense
Bank mencatat peningkatan beban bunga deposito sebesar Bank recorded an increase in expenses on deposits of Rp124,854
Rp124.854 juta atau 28,66% dari tahun sebelumnya, sejalan dengan million or 28.66% from the previous year, in line with the increase
meningkatnya portofolio deposito sebesar 4,91%. Rata-rata bunga in the deposit portfolio by 4.91%. The average deposit interest in
deposito pada tahun 2023 tercatat sebesar 5,55% (untuk tenor 1 2023 was 5.55% (for one month tenor), an increase compared to
bulan), meningkat dibandingkan tahun 2022 sebesar 4,61% seiring 2022 of 4.61% following the increasing trend in banking interest
dengan tren kenaikan suku bunga perbankan. rates.
Beban bunga tabungan mengalami penurunan sebesar Rp2.961 Savings interest expenses experienced a decline of Rp2,961 million
juta seiring dengan penurunan rata-rata suku bunga. Rata-rata in line with the decrease in the average interest rates. The average
suku bunga Tabungan Emas dan Tabungan Arthamas menjadi interest rates of Emas Saving and Arthamas Saving became 1.22%
masing-masing sebesar 1,22% dan 0,60% pada tahun 2023 and 0.60% in 2023 from 1.32% and 0.63% in 2022, respectively.
dari 1,32% dan 0,63% pada tahun 2022. Beban bunga giro Bank The Bank’s current account interest expenses increased by Rp494
meningkat sebesar Rp494 juta atau 1,88% dibandingkan tahun million or 1.88% compared to the previous year. The average
sebelumnya. Rata-rata suku bunga giro Rupiah tercatat sebesar Rupiah current account interest rate stood at 3.07% at the end of
3,07% pada akhir tahun 2023, meningkat dari akhir tahun 2022 2023, an increase from the end of 2022 which was 2.61%. On the
sebesar 2,61%. Di sisi lain, beban bunga simpanan dari bank other side, other banks deposit interest expenses increased by
lain meningkat sebesar Rp22.689 juta atau sebesar 85,42% Rp22,689 million or 85.42% which was in line with an increase in
sejalan dengan peningkatan jumlah dan suku bunga simpanan the outstanding and interest rates of other banks deposits.
dari bank lain.
Komposisi Beban Bunga Interest Expense Composition
83,47% 82,17%
5,14%
7,33%
2023 2022 5,01%
3,99% 4,96%
3,50% 2,72%
1,70%
Deposito I Time Deposits Premi Penjamin Pemerintah I Giro I Current Accounts
Premiums on Government
Tabungan | Savings Accounts Lain-lain I Others
106 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 107
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
PENDAPATAN BUNGA BERSIH NET INTEREST INCOME
Pendapatan bunga bersih Bank mengalami peningkatan sebesar The Bank's net interest income increased by Rp110,731 million or
Rp110.731 juta atau 26,30% dibanding tahun 2022 terutama 26.30% compared to 2022 mainly due to an increase in interest
terjadi karena peningkatan pendapatan bunga yang lebih income higher than the increase in interest expenses during 2023
tinggi dari peningkatan beban bunga selama tahun 2023 which was in line with the increase in Bank's productive assets,
seiring dengan meningkatnya aset produktif Bank, khususnya primarily credit from Rp8,782,552 million at the end of 2022 to
kredit dari Rp8.782.552 juta pada akhir tahun 2022 menjadi Rp13,246,439 million at the end of 2023. Furthermore, the excess
Rp13.246.439 juta pada akhir tahun 2023. Selain itu, kelebihan of the Bank liquidity placed in the form of marketable securities
likuiditas bank yang ditempatkan dalam bentuk efek-efek dan and securities purchased under agreements to resell also contributed
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali juga to an increase in the Bank interest income, leading to an increase
memberikan kontribusi terhadap peningkatan pendapatan in interest income of Rp31,063 million.
bunga bank, sehingga pendapatan bunga meningkat sebesar
Rp31.063 juta.
PENDAPATAN OPERASIONAL LAIN OTHER OPERATING INCOME
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Denda dan administrasi 40.526 35.748
Penalties and administration
Provisi dan komisi selain kredit 1.525 2.017
Fees and commissions from other than loans
Lain-lain 9.198 12.532
Others
Jumlah pendapatan operasional lain 51.249 50.297
Total other operating income
Pendapatan operasional lain mengalami peningkatan sebesar Other operating income increased by Rp952 million or 1.89% from
Rp952 juta atau 1,89% dari Rp50.297 juta di tahun 2022 menjadi Rp50,297 million in 2022 to Rp51,249 million in 2023 mainly due
Rp51.249 juta di tahun 2023 terutama karena meningkatnya to the increase in fines and administrative income of Rp4,778
pendapatan denda dan administrasi sebesar Rp4.778 juta. million.
BEBAN OPERASIONAL LAIN OTHER OPERATING EXPENSE
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Gaji dan tunjangan 208.095 155.393
Salaries and employee benefit
Umum dan administrasi 189.976 138.182
General and administrative
Penyisihan kerugian penurunan nilai 100.794 27.440
Provision for impairment losses
Jumlah beban operasional lain 498.865 321.015
Total other operating expense
Beban operasional lain mengalami peningkatan sebesar Other operating expenses increased by Rp177,850 million or
Rp177.850 juta atau 55,40% dari Rp321.015 juta di tahun 2022 55,40% from Rp321,015 million in 2022 to Rp498,865 million in
menjadi Rp498.865 juta di tahun 2023 karena peningkatan 2023 due to the increase in salaries and benefits, general and
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 107
Page 108
MOMENTUM OF CHANGE
beban gaji dan tunjangan, beban umum dan administrasi, administrative expenses, and provision for impairment losses
serta beban penyisihan kerugian penurunan nilai masing- amounted to Rp52,702 million, Rp51,794 million, and Rp73,354
masing sebesar Rp52.702 juta, Rp51.794 juta, dan Rp73.354 million, respectively. The increase in operating expenses was in
juta. Peningkatan beban operasional sejalan dengan upaya line with the Bank’s efforts to increase capabilities through
Bank untuk melakukan peningkatan kapabilitas melalui transformation at all levels of the organization.
transformasi di seluruh level organisasi.
LABA OPERASIONAL OPERATING INCOME
Dari sisi bisnis, Bank terus mengalami peningkatan yang tampak In term of business, the Bank continued to experience an increase
dari kenaikan pendapatan bunga bersih sebesar Rp110.731 that was shown by the increase in net interest income of Rp110,731
juta atau sebesar 26,30% dibandingkan dengan tahun 2022. million or 26.30% compared to 2022. Moreover, the fee-based
Selain itu, di sisi fee-based income juga mengalami kenaikan income side also underwent an increase that could be seen in the
yang dapat dilihat dari peningkatan pendapatan operasional increase of other operating income amounted to Rp952 million
lainnya sebesar Rp952 juta dibandingkan dengan tahun 2022. compared to 2022. However, as an effort to elevate capabilities
Namun, sebagai upaya untuk meningkatkan kapabilitas dan and services to customers, the Bank transformed at all levels of
layanan kepada nasabah, Bank melakukan transformasi pada the organization which had an impact on an increase in the Bank’s
seluruh level organisasi yang berdampak pada peningkatan operating expenses of Rp177,850 million or 55.40% compared to
cukup signifikan pada beban operasional bank sebesar Rp177.850 2022. Based on that matter, the Bank’s operating income decreased
juta atau 55,40% dibandingkan dengan tahun 2022. Berdasarkan by Rp66,167 million from Rp150,307 million at the end of 2022 to
hal tersebut, laba operasional bank menurun sebesar Rp66.167 Rp84,140 million at the end of 2023.
juta dari Rp150.307 juta pada akhir tahun 2022 menjadi Rp84.140
juta pada akhir tahun 2023.
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK INCOME BEFORE TAX EXPENSE
DAN LABA TAHUN BERJALAN AND INCOME FOR THE YEAR
Laba sebelum beban pajak dan laba tahun berjalan untuk Income before tax expense and income for the year ended 31
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 tercatat December 2023 were recorded at Rp83,824 million and Rp63,253
masing-masing sebesar 83.824 juta dan Rp63.253 juta, menurun million respectively, an decrease compared to 2022 of Rp151,070
dibandingkan tahun 2022 masing-masing sebesar Rp151.070 million and Rp114,941 million respectively due to an increase in
juta dan Rp114.941 juta disebabkan karena peningkatan pada other operating expenses.
beban operasional lainnya.
LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada Total Comprehensive Income attributable to owners of the parent
pemilik entitas induk tercatat sebesar Rp67.718 juta di tahun entity was recorded at Rp67,718 million in 2023, decreased compared
2023, menurun dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp113.895 to 2022 of Rp113,895 million.
juta.
108 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 109
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOW
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Kas neto digunakan untuk aktivitas operasi (3.190.887) (1.514.683)
Net cash used in operating activities
Kas neto digunakan untuk aktivitas investasi (913.441) (467.325)
Net cash used in investing activities
Kas neto diperoleh dari aktivitas pendanaan 3.502.325 1.707.508
Net cash provided by financing activities
Penurunan neto kas dan setara kas (602.003) (274.500)
Net increase (decrease) in cash and cash
equivalents
Kas dan setara kas awal tahun 2.246.910 2.504.014
Cash and cash equivalents at the beginning of year
Pengaruh perubahan kurs mata uang asing (827) 17.396
Effect of foreign currency exchange rate changes
Kas dan setara kas akhir tahun 1.644.080 2.246.910
Cash and cash equivalents at the end of year
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOW FROM OPERATING ACTIVITIES
Arus kas neto yang digunakan untuk aktivitas operasi pada The net cash flow used by for operating activities in 2023 was
tahun 2023 tercatat sebesar Rp3.190.887 juta dan pada tahun recorded at Rp3,190,887 million and in 2022 was Rp1,514,683
2022 adalah sebesar Rp1.514.683 juta. Secara garis besar million. Overall, the comparison of cash flows from operating
perbandingan arus kas dari aktivitas operasi pada tahun 2023 activities in 2023 and 2022 is as follows:
dan 2022 adalah sebagai berikut:
• Pada tahun 2023, arus kas keluar dari aktivitas operasi • In 2023, cash outflows from operating activities came
berasal dari aktivitas penyaluran kredit sebesar Rp4.463.887 from loan disbursements activities of Rp4,463,887 million,
juta, pembayaran bunga, provisi, dan komisi sebesar payment of interest expenses, fees, and commissions of
Rp653.811 juta, dan pembayaran beban tenaga kerja dan Rp653,811 million, and payment of labor and employee
imbalan kerja sebesar Rp203.384 juta. Sementara itu, arus benefits expenses of Rp203,384 million. Meanwhile, cash
kas masuk berasal dari penerimaan bunga, provisi, dan inflows were derived from interest income, fees, and
komisi sebesar Rp1.200.057 juta dan peningkatan simpanan commissions of Rp1,200,057 million and an increase in
bank lain sebesar Rp960.306 juta. deposits from other banks of Rp960,306 million.
• Pada tahun 2022, arus kas keluar dari aktivitas operasi • In 2022, cash outflows from operating activities came
pada tahun 2022 berasal dari penurunan simpanan from a decrease in deposits from other banks of Rp1,086,247
nasabah sebesar Rp1.086.247 juta, pembayaran bunga, million, payment of interest expenses, fees, and commissions
provisi, dan komisi sebesar Rp537.088 juta, dan of Rp537,088 million, and an increase in loan disbursements
peningkatan penyaluran kredit sebesar Rp550.313 juta. of Rp550,513 million. Meanwhile, cash inflows were derived
Sementara itu, arus kas masuk pada tahun 2022 berasal from interest income, fees, and commissions of Rp945,798
dari penerimaan bunga, provisi, dan komisi sebesar million.
Rp945.798 juta.
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOW FROM INVESTING ACTIVITIES
Arus kas neto yang digunakan untuk aktivitas investasi pada Net cash flows used for investment activities in 2023 was Rp913,441
tahun 2023 tercatat sebesar Rp913.441 juta. Secara garis besar million. Overall, the comparison of cash flows from investing
perbandingan arus kas dari aktivitas investasi pada tahun 2023 activities in 2023 and 2022 is as follows:
dan 2022 adalah sebagai berikut:
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 109
Page 110
MOMENTUM OF CHANGE
• Pada tahun 2023, arus kas keluar terdiri dari pembelian • In 2023, cash outflows consisted of the purchases of
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali dan securities purchased under agreements to resell and the
penambahan aset tetap sebesar Rp913.518 juta. Di sisi additions of fixed assets amounted to Rp913,518 million.
lain, terdapat arus kas masuk dari penjualan aset tetap On the other hand, there were cash inflows from the sale
sebesar Rp77 juta. of fixed assets amounted to Rp77 million.
• Pada tahun 2022, arus kas keluar terdiri dari pembelian • In 2022, cash outflows comprised the purchases of marketable
efek-efek, penambahan aset tetap, dan penambahan securities, additions of fixed assets, and additions of intangible
aset tak berwujud sebesar Rp579.798 juta. Di sisi lain, assets amounted to Rp579,798 million. On the other side,
terdapat arus kas masuk dari penjualan efek-efek yang there were cash inflows from the sales of securities purchased
dibeli dengan janji dijual kembali dan penjualan aset under agreements to resell and sales of fixed assets amounted
tetap sebesar Rp112.473 juta. to Rp112,473 million,
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOW FROM FINANCING ACTIVITIES
Pada tahun 2023 terdapat arus kas masuk untuk aktivitas In 2023, there were cash inflows from financing activities which
pendanaan yang merupakan penerimaan dari penambahan were the receipts from a capital increase through Pre-emptive
modal melalui HMETD III sebesar Rp3.508.468 juta dan arus Rights III of Rp3,508,468 million and cash outflows for stock
kas keluar atas biaya emisi efek sebesar Rp6.143 juta. Kas neto issuance cost of Rp6,143 million. Net cash from financing activities
dari aktivitas pendanaan tersebut adalah sebesar Rp3.502.325 was Rp3,502,325 million.
juta.
Sementara itu, pada tahun 2022 terdapat arus kas masuk untuk In 2022, there were cash inflows from financing activities which
aktivitas pendanaan yang merupakan penerimaan dari were the receipts from a capital increase through Pre-emptive
penambahan modal melalui HMETD II sebesar Rp1.712.510 Rights II of Rp1,712,510 million and cash outflows for stock issuance
juta dan arus kas keluar atas biaya emisi efek sebesar Rp5.002 cost of Rp5,002 million. Net cash from financing activities was
juta. Kas neto dari aktivitas pendanaan tersebut adalah sebesar Rp1,707,508 million.
Rp1.707.508 juta.
Dengan pergerakan arus kas dari aktivitas operasi, investasi, With the movements of cash flows from operating, investing, and
dan pendaanan di atas, posisi kas dan setara kas Bank pada financing activities above, the Bank’s cash and cash equivalent
akhir tahun 2023 adalah sebesar Rp1.644.080 juta, lebih rendah position at the end of 2023 was Rp1,644,080 million, decreased
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp2.246.910 juta. compared to 2022 amounted to Rp2,246,910 million.
RASIO KEUANGAN DAN
RASIO PENTING LAINNYA
FINANCIAL RATIOS AND OTHER IMPORTANT RATIOS
RASIO KECUKUPAN MODAL (CAR) CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
Rasio kecukupan modal (CAR) Bank tercatat sebesar 50,12% The Bank's capital adequacy ratio (CAR) was recorded at 50.12%
pada akhir tahun 2023, mengalami kenaikan dari tahun at the end of 2023, an increase from the previous year of 31.55%.
sebelumnya sebesar 31,55%. Hal ini disebabkan oleh peningkatan This was caused by the increase in capital, mainly from additional
modal terutama berasal dari penambahan modal melalui capital through HMETD III. The Bank’s total capital at the end of
HMETD III. Total modal Bank pada akhir tahun 2023 tercatat 2023 was recorded at Rp6,700,396 million, an increase of Rp3,546,317
sebesar Rp6.700.396 juta, meningkat sebesar Rp3.546.317 juta million from the previous year, which was Rp3,154,079 million.
dari tahun sebelumnya sebesar Rp3.154.079 juta. Di lain pihak, On the other hand, there was an increase in loan disbursements
terdapat peningkatan penyaluran kredit selama tahun 2023 during 2023 which resulted in Risk Weighted Assets (RWA) for
sehingga Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko credit risk increasing to Rp12,906,303 million at the end of 2023
110 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 111
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
kredit meningkat menjadi Rp12.906.303 juta pada akhir tahun from Rp9,384,365 million in 2022. The CAR ratio has calculated
2023 dari Rp9.384.365 juta pada tahun 2022. Rasio CAR telah credit, market, and operational risks and has complied with the
memperhitungkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional applicable regulations.
serta telah sejalan dengan ketentuan yang berlaku.
POSISI DEVISA NETO NET OPEN POSITION
Rasio PDN (Posisi Devisa Neto Bank - On dan Off Balance Sheet) The Bank’s Net Open Position (NOP - On and Off-Balance Sheet)
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 jika menggunakan ratio as of 31 December 2023 and 2022 when using capital as of
modal pada tanggal 30 November 2023 dan 2022 tercatat 30 November 2023 and 2022 was recorded at 0.52%, a decrease
sebesar 0,52% mengalami penurunan dibandingkan akhir compared to the end of 2022 of 1.15% and far below the applicable
tahun 2022 sebesar 1,15% dan jauh di bawah ketentuan yang regulations of a maximum of 20% of total capital.
berlaku yaitu maksimal sebesar 20% dari total modal.
GIRO WAJIB MINIMUM MINIMUM STATUTORY RESERVES
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, GWM Bank telah As of 31 December 2023 and 2022, the Bank’s minimum reserve
sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 24/4/PBI/2022 requirements were in accordance with Bank Indonesia Regulation
tanggal 1 Maret 2022 tentang Perubahan Keempat atas Peraturan (PBI) No. 24/4/PBI/2022 dated 1 March 2022 regarding the Fourth
Bank Indonesia No. 20/3/PBI/2018 tentang Giro Wajib Minimum Amendment to Bank Indonesia Regulation No. 20/3/PBI/2018
dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional, regarding Minimum Reserve Requirements in Rupiah and Foreign
Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah serta Peraturan Currency for Conventional Commercial Banks, Islamic Commercial
Anggota Dewan Gubernur (PADG) No. 24/8/PADG/2022 tanggal Banks, and Sharia Business Units and Member of the Board of
1 Juli 2022 tentang Peraturan Pelaksanaan Pemenuhan Giro Governors Regulation (PADG) No. 24/8/PADG/2022 dated 1 July
Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank 2022 regarding Implementation Regulations for Fulfillment of
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Minimum Reserve Requirements in Rupiah and Foreign Currency
Syariah. for Conventional Commercial Banks, Islamic Commercial Banks,
and Sharia Business Units.
Penyangga Likuiditas Makroprudensial adalah cadangan Macroprudential Liquidity Buffer is a minimum liquidity reserve
likuiditas minimum yang wajib dipelihara oleh Bank sebesar the Bank must maintain at a certain percentage of third-party
persentase tertentu dari dana pihak ketiga (DPK). Giro Rasio funds (DPK). Macro-Prudential Intermediation Ratio (RIM) is the
Intermediasi Makro Prudensial (RIM) merupakan simpanan minimum deposit the Bank must maintain in the form of a current
minimum yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo account balance with Bank Indonesia at a certain percentage of
rekening giro pada Bank Indonesia sebesar persentase tertentu third-party funds, calculated from the difference between the
dari dana pihak ketiga, yang dihitung dari selisih antara RIM existing RIM and the target RIM. Based on PADG No. 24/14/
yang dimiliki dan RIM target. Berdasarkan PADG No. 24/14/ PADG/2022, effective from 1 November 2022, RIM Reserve
PADG/2022 yang berlaku mulai tanggal 1 November 2022, Requirement is imposed if the Bank’s RIM is below Bank Indonesia’s
Giro RIM dikenakan jika RIM Bank di bawah minimum RIM minimum RIM target (84%) or above Bank Indonesia’s maximum
target Bank Indonesia (84%) atau di atas maksimum RIM target RIM target (94%) with the Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR)
Bank Indonesia (94%) dengan Kewajiban Penyediaan Modal less than Bank Indonesia’s Incentive CAR of 14%.
Minimum (KPMM) Bank lebih kecil dari KPMM Insentif Bank
Indonesia sebesar 14%.
Tabel berikut menunjukkan rasio GWM Bank dalam rupiah dan The following table shows the Bank’s reserve requirement ratio in
valuta asing per 31 Desember 2023 dan 2022: rupiah and foreign currency as of 31 December 2023 and 2022:
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 111
Page 112
MOMENTUM OF CHANGE
Giro Wajib Minimum Minimum Statutory Reserves
2023 2022
Uraian
Description Syarat Aktual Syarat Aktual
Requirement Actual Requirement Actual
Rupiah
Rupiah
Primer (*) 7,60% 7,88% 8,40% 8,79%
Primary (*)
RIM 0,00% 0,00% 1,05% 1,05%
RIM
PLM 5,00% 30,49% 6,00% 26,92%
PLM
Valuta Asing 4,00% 4,05% 4,00% 4,28%
Foreign Currency
* Berdasarkan PADG No. 1 Tahun 2023 tanggal 1 April 2023, Bank melakukan penyediaan dana untuk kegiatan ekonomi tertentu dan
inklusif, sehingga pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Bank mendapatkan insentif berupa kelonggaran GWM masing-masing
sebesar 1,4% dan 0,6%.
* Based on PADG No. 1 Year 2023 dated 1 April 2023, the Bank provides funds for specific and inlusive economic activities, therefore on 31
December 2023 and 2022 the Bank gains incentives in the form of GWM allowance by 1.4% and 0.6%, respectively.
PENCAPAIAN TAHUN 2023
ACHIEVEMENT IN 2023
PERBANDINGAN REALISASI DENGAN COMPARISON OF REALIZATION AND
TARGET TAHUN 2023 PROJECTION IN 2023
Berikut ringkasan pencapaian kinerja keuangan tahun 2023 The following is a summary of the achievement of financial
dibandingkan dengan target adalah sebagai berikut: performance in 2023 compared to the target:
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian Realisasi 2023 Target 2023 Pencapaian
Description Realization in 2023 Projection in 2023 Achievement
POSISI KEUANGAN
FINANCIAL POSITION
Total Aset 19.665.963 22.034.235 89,25%
Total assets
Kredit yang diberikan 13.246.439 13.921.469 95,15%
Loans
Simpanan dari nasabah 11.031.119 13.995.457 78,82%
Deposits from customers
LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF
COMPREHENSIVE INCOME
Pendapatan bunga 1.203.295 1.199.913 100,28%
Interest income
Laba sebelum pajak 83.824 92.877 90,25%
Income before tax expense
112 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 113
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
RASIO KEUANGAN (%) Realisasi 2023 Target 2023
FINANCIAL RATIOS Realization in 2023 Projection in 2023
ROE 1,74% 1,95%
ROE
ROA 0,46% 0,51%
ROA
NIM 3,62% 3,56%
NIM
BOPO 93,29% 92,59%
Operating Expenses to Operating Income
NPL - gross 2,59% 2,50%
NPL - gross
CAR 50,12% 44,86%
CAR
LDR 120,08% 99,47%
LDR
Perekonomian global disepanjang tahun 2023 diwarnai oleh The global economy throughout 2023 is characterized by various
berbagai tantangan diantaranya adalah fragmentasi geopolitik- challenges including increased geopolitical-economic
ekonomi yang meningkat, yang mengakibatkan perlambatan fragmentation, resulting in a slowdown in the global economic
proses pemulihan ekonomi global dan berlanjutnya tekanan recovery process and continued global inflationary pressures.
inflasi global. The Fed bersama dengan Bank-Bank sentral berupaya Therefore, the Fed and Central Banks are working to reduce inflation
untuk menurunkan inflasi dengan menaikkan suku bunga. Bank by raising interest rates. Bank Indonesia also raised its benchmark
Indonesia pun turut menaikkan suku bunga acuan, sejalan interest rate, in line with Central Banks' effort to curb inflation.
dengan upaya Bank Sentral untuk menekan inflasi.
Meski dihadapkan pada berbagai tantangan yang ada, Bank Despite these challenges, the Bank managed to record a good
berhasil mencatat kinerja yang baik di tahun 2023. Total aset performance in 2023. The Bank's total assets as of the end of
Bank per akhir Desember 2023 masih dibawah target yang December 2023 were still below the predetermined target, mainly
telah ditetapkan, terutama disebabkan karena belum tercapainya due to the unachievement of the Bank's Third Party Funds. This
Dana Pihak Ketiga Bank. Kondisi tersebut sejalan dengan condition is in line with the growth of Third Party Funds (DPK) in
pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) di perbankan yang banking which experienced a slowing trend in 2023. Although
mengalami tren perlambatan pada 2023. Meskipun Bank belum the Bank has not reached the target for total assets, the Bank's
mencapai total aset dari target yang telah ditetapkan, namun asset has increased by Rp4,709,661 million or 31.49% from the
aset Bank mengalami peningkatan sebesar Rp4.709.661 juta end of 2022 (yoy). The realization of the Bank's Third Party Funds
atau sebesar 31,49% dari akhir tahun 2022 (yoy). Realisasi Dana was recorded at Rp11,031,119 million or 78.82% of the work plan.
Pihak Ketiga Bank tercatat sebesar Rp11.031.119 juta atau The deviation of the Bank's Third Party Funds was mainly in deposits
tercapai sebesar 78,82% dari rencana kerja. Deviasi Dana Pihak which only achieved 77.96% and current accounts which achieved
Ketiga Bank terutama pada deposito yang hanya tercapai 64.60% of the work plan. Meanwhile, savings have reached the
77,96% dan giro yang tercapai 64,60% dari rencana kerja. target set with an achievement of 109.44%.
Sedangkan tabungan telah mencapai target yang ditetapkan
dengan realisasi pencapaian sebesar 109,44%.
Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga pada tahun 2023 tumbuh The growth of Third Party Funds in 2023 grew slowly due to access
melambat karena adanya akses simpanan pada tahun 2020, to deposits in 2020, 2021, and 2022 which rose sharply due to
2021, hingga 2022 yang naik tajam karena berkurangnya reduced public consumption. However, after the lifting of the
konsumsi masyarakat. Namun paska pencabutan status pandemi Covid-19 pandemic status by the government, people began to
Covid-19 oleh pemerintah, masyarakat mulai meningkatkan increase spending activities which continued to eat up third party
aktivitas belanja yang terus memakan dana pihak ketiga banking funds.
perbankan.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 113
Page 114
MOMENTUM OF CHANGE
Dari sisi penyaluran kredit, realisasi penyaluran kredit Bank In terms of lending, the realization of the Bank's lending in 2023
tahun 2023 tumbuh sebesar 50,83% (yoy) atau tercapai sebesar grew by 50.83% (yoy) or achieved 95.15% of the predetermined
95,15% dari target yang telah ditetapkan dengan realisasi target with a realization of Rp13,246,439 million. Based on the
sebesar Rp13.246.439 juta. Berdasarkan jenis penggunaannya, type of use, the realization of lending is still in accordance with
realisasi penyaluran kredit masih sesuai dengan kebijakan Bank the Bank's policy to focus on financing productive sectors with
untuk fokus pada pembiayaan sektor-sektor produktif dengan the highest portfolio being working capital loans of 80.37%
portofolio tertinggi adalah kredit modal kerja sebesar 80,37% followed by investment loans of 18.66% and consumer loans of
diikuti oleh kredit investasi sebesar 18,66% dan kredit konsumsi 0.97%.The Bank's Loan to Deposit Ratio (LDR) in 2023 was recorded
sebesar 0,97%. Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank pada tahun at 120.08%. In 2023, the Bank also used the services of an
2023 tercatat sebesar 120,08%. Pada tahun 2023, Bank juga internationally recognized external credit rating agency, Fitch
menggunakan jasa lembaga pemeringkat kredit eksternal yang Rating and received a good assessment with the Bank's credit
diakui tingkat internasional yakni Fitch Rating dan mendapat rating of AA (idn).
penilaian yang baik dengan peringkat kredit Bank yakni AA(idn).
Realisasi pendapatan bunga Bank terealisasi sebesar Rp1.203.295 The realization of the Bank's interest income was realized at
juta atau tercapai 100,28% dari rencana kerja seiring dengan Rp1,203,295 million or achieved 100.28% of the work plan in line
meningkatnya kredit yang diberikan Bank. Bank mencatatkan with the increase in loans provided by the Bank. The Bank recorded
laba sebelum pajak per akhir Desember 2023 sebesar Rp83.824 profit before tax as of the end of December 2023 at Rp83,824
juta atau tercapai 90,25% dari rencana kerja. Laba sebelum million or achieved 90.25% of the work plan. The profit before tax
pajak mengalami penurunan dari tahun 2022 karena Bank decreased from 2022 due to the Bank's transformation at all levels
melakukan transformasi pada seluruh level organisasi, sebagai of the organization as a form of the Bank's efforts to improve
bentuk upaya Bank untuk meningkatkan kapabilitas dan layanan capabilities and services to customers. This transformation had
kepada nasabah. Hal ini berdampak pada peningkatan beban an impact on a significant increase in the Bank's operating expenses.
operasional Bank yang cukup signifikan.
Pada akhir tahun 2023, Bank mencatat ROA sebesar 0,46%, At the end of 2023, the Bank recorded ROA of 0.46%, ROE of 1.74%
ROE sebesar 1,74% dan NIM sebesar 3,62% serta BOPO sebesar and NIM of 3.62% and BOPO of 93.29%. In terms of the Bank's
93,29%. Dari sisi kualitas kredit Bank, rasio NPL gross Bank credit quality, the Bank's gross NPL ratio was recorded at 2.59%.
tercatat sebesar 2,59%. Pada sisi permodalan, rasio kecukupan On the capital side, the Bank's capital adequacy ratio (CAR) reached
modal (CAR) Bank tercapai 50,12%, berada diatas rencana kerja. 50.12% which was above the work plan. The deviation was due
Deviasi tersebut karena realisasi total ATMR pada akhir Desember to the realization of total RWA at the end of December 2023 which
2023 yang terealisasi lebih rendah dari target yang ditetapkan. was realized lower than the target set. The deviation in the realization
Deviasi realisasi ATMR terutama berasal dari ATMR resiko kredit of RWA mainly came from credit risk RWA in line with the non-
sejalan dengan tidak tercapainya penyaluran kredit Bank. achievement of the Bank's loan disbursement.
114 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 115
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
PROYEKSI TAHUN 2024
PROJECTION IN 2024
Dengan mempertimbangkan pencapaian bisnis Bank di tahun Considering the Bank's business achievements in 2023 and
2023 dan tantangan kondisi ekonomi makro di sepanjang challenges in macroeconomic conditions throughout 2023, both
tahun 2023, baik yang bersumber dari pertumbuhan ekonomi stemming from weakening global economic growth and divergent
global yang melemah maupun divergensi pertumbuhan slow growth, the Bank has compiled and set a business plan for
antarnegara yang melebar (divergent slow growth), Bank telah 2024 on several main targets as follows:
menyusun dan menetapkan rencana bisnis untuk tahun 2024
pada beberapa target utama sebagai berikut:
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian Target 2024
Description Projection in 2024
Total aset 30.191.869
Total assets
Kredit yang diberikan 19.501.182
Loans
Dana Pihak Ketiga (DPK)
Third Party Funds (DPK)
Giro 2.180.213
Current accounts
Tabungan 1.513.518
Saving accounts
Deposito 16.154.793
Time deposits
LDR 98,25%
NPL Gross 2,40%
ROA 0,36%
ROE 1,13%
NIM 3,62%
CIR 71,99%
BOPO 95,48%
CAR 33,41%
Bank telah menyusun langkah strategis untuk mendukung The Bank has developed strategic measures to support the Bank's
pertumbuhan bisnis Bank untuk sepanjang tahun 2024 dan business growth throughout 2024 and projects credit growth to
memproyeksikan pertumbuhan kredit tumbuh sebesar ±40% grow by ±40% and deposits growth to be ±41% so that the Bank's
dan pertumbuhan DPK guna sebesar ±41% sehingga LDR Bank LDR is projected at 98.25% by the end of 2024. In order to increase
diproyeksikan pada level 98,25% pada akhir tahun 2024. Dalam Current Account Saving Account (CASA), the Bank will continue
rangka meningkatkan Current Account Saving Account (CASA), to take strategic steps by continuing and launching various tacticals
Bank akan terus melakukan langkah-langkah strategis dengan programs. The increase in CASA will also be carried out through
melanjutkan dan meluncurkan berbagai tacticals program. a value chain mechanism through collaboration with existing
Peningkatan CASA juga akan dilakukan melalui mekanisme Corporate and Commercial customers who have a good credit
value chain melalui kolaborasi dengan nasabah Corporate dan record, so that the Bank's CASA ratio at the end of 2024 is projected
Commercial existing yang memiliki credit record yang baik, to be 18.61%.
sehingga rasio CASA Bank di akhir tahun 2024 diproyeksikan
sebesar 18,61%.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 115
Page 116
MOMENTUM OF CHANGE
Dari sisi penyaluran kredit dan dalam rangka pemenuhan Rasio In terms of lending and in order to fulfill the Macroprudential
Pembiayaan Inklusif Makroprudensial (RPIM), Bank tidak hanya Inclusive Financing Ratio (RPIM), the Bank will not only channel
akan menyalurkan kredit kepada pelaku UMKM secara langsung, credit to MSME players directly, but the Bank will also channel
namun Bank juga akan menyalurkan kredit melalui skema credit through a supply chain lending scheme to:
pemberian kredit melalui rantai pasok kepada:
- Badan usaha non-UMKM selain Lembaga Jasa Keuangan - Non-MSME business entities other than Financial Services
yang disalurkan untuk membiayai UMKM Institutions which finance MSMEs
- Perorangan Berpenghasilan Rendah (PBR) - Low-Income Individuals (PBR)
- Pengembang perumahan non-UMKM untuk membiayai - Non-MSME housing developers for the construction of
proyek pembangunan rumah sederhana dan/atau simple houses and/or very simple houses and/or the
rumah sangat sederhana purchase of simple houses and/or very simple houses by
the community
- UMKM melalui Lembaga Jasa Keuangan BPR / BPRS, - MSMEs through rural banks, Non-Bank Financial Services
Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank, dan Perusahaan Institutions, and Financing Companies.
Pembiayaan.
PROSPEK USAHA
DAN STRATEGI TAHUN 2024
BUSINESS PROSPECT AND STRATEGIES IN 2024
Pertumbuhan ekonomi global pada tahun 2023 terutama pada Global economic growth in 2023, especially in several major
beberapa negara utama mengalami divergensi seiring dengan countries, experienced divergence along with increased global
ketidakpastian global yang meningkat. IMF pada Januari 2024 uncertainty. IMF in January 2024 projected global economic
memproyeksikan pertumbuhan ekonomi global pada tahun growth in 2023 at 3.1% (yoy) and projected to remain at 3.1%
2023 sebesar 3,1% (yoy) dan diproyeksikan tetap 3,1% (yoy) pada (yoy) in 2024. Amid ongoing global economic uncertainty,
tahun 2024. Di tengah ketidakpastian perekonomian global Indonesia’s economy in 2023 remained resilient, growing strongly
yang masih berlangsung, ekonomi Indonesia tahun 2023 tetap by 5.05%. Going forward, Bank Indonesia projects that Indonesia’s
resilien, tumbuh kuat sebesar 5,05%. Bank Indonesia economic growth for 2024 will grow in the range of 4.7% - 5.5%
memproyeksikan pertumbuhan ekonomi Indonesia untuk tahun supported by manageable inflation.
2024 akan tumbuh dalam kisaran 4,7% - 5,5% yang didukung
oleh inflasi yang tetap terkendali.
Inflasi Indonesia tahun 2023 tercatat sebesar 2,61% (yoy) terjaga Indonesia’s inflation in 2023 was recorded at 2.61% (yoy), maintained
stabil dan kembali dalam rentang sasaran target 3±1%. Realisasi stable and within the target range of 3±1% target. The realization
inflasi tersebut telah mengalami penurunan dibandingkan tahun of inflation has decreased compared to 2022 which amounted to
2022 yakni sebesar 5,51% (yoy). Inflasi Indonesia diproyeksikan 5.51% (yoy). Indonesia’s inflation is projected to be maintained
akan terjaga stabil dan terkendali dalam rentang sasaran di 2024. stable and under control within the target range in 2024. Bank
Bank Indonesia akan terus memperkuat bauran kebijakan Indonesia will continue to strengthen the monetary policy mix
moneter dan memperkuat sinergi dengan Pemerintah untuk and strengthen synergies with the Government to ensure inflation
memastikan inflasi tetap terkendali dalam kisaran 2,5±1% pada remains under control in the range of 2.5±1% in 2024.
2024.
Pertumbuhan ekonomi Indonesia tetap kuat terlihat pada Indonesia’s strong economic growth can be seen in banking
indikator perbankan, dengan pertumbuhan kredit bank umum indicators with commercial bank credit growth of 10.38% in 2023
sebesar 10,38% (yoy). Pertumbuhan kredit tersebut didorong (yoy). The credit growth was driven by improving business activity
oleh membaiknya aktivitas usaha dan meningkatnya optimisme and increasing consumer optimism amid global uncertainty.
konsumen ditengah ketidakpastian global. Berdasarkan Based on the usage group, credit growth was mainly supported
kelompok penggunaan, pertumbuhan kredit terutama ditopang by investment credit and working capital credit which grew by
116 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 117
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
oleh kredit investasi dan kredit modal kerja yang tumbuh 12.26% (yoy) and 10.05% (yoy) respectively. On the other hand,
masing-masih sebesar 12,26% (yoy) dan 10,05% (yoy). Disisi commercial bank deposits grew slower at 3.73% (yoy) in 2023, a
lain, DPK bank umum tumbuh melambat sebesar 3,73% (yoy) significant decline from the 2022 growth of 9.01% (yoy). The
pada tahun 2023, mengalami penurunan yang cukup signifikan slowing growth of deposits was influenced by high deposit growth
dari pertumbuhan tahun 2022 sebesar 9,01% (yoy). Melambatnya during the pandemic which resulted in a high base effect on
pertumbuhan DPK dipengaruhi oleh pertumbuhan DPK yang subsequent deposit growth and increased public consumption
tinggi pada masa pandemi yang mengakibatkan high base with the end of the pandemic status. Bank Indonesia’s stress-test
effect pada pertumbuhan DPK setelahnya serta meningkatnya results show that banking resilience remains strong in the face of
konsumsi masyarakat dengan berakhirnya status pandemi. global pressures.
Hasil stress-test Bank Indonesia menunjukkan ketahanan
perbankan yang tetap kuat dalam menghadapi tekanan global.
Prospek pertumbuhan kredit perbankan Indonesia diproyeksikan The prospects for growth in Indonesian banking credit are projected
akan terus meningkat pada tahun 2024 dan 2025, konsisten to continue to increase in 2024 and 2025, consistent with the
dengan semakin meningkatnya aktivitas perekonomian domestik increasing domestic economic activity going forward, which has
ke depannya, yang berdampak pada naiknya kebutuhan, baik an impact on increasing demand from both corporations and
dari korporasi maupun rumah tangga, termasuk dari golongan households, including from the younger generation. Meanwhile,
generasi muda. Sedangkan dari sisi pendanaan, pertumbuhan in terms of funding, the growth of banking Third Party Funds in
Dana Pihak Ketiga perbankan di tahun 2024 diproyeksikan 2024 is projected to continue to grow.
juga akan terus bertumbuh.
Melihat prospek perekonomian Indonesia untuk tahun 2024 Looking at Indonesia’s economic outlook for 2024 and with
serta dengan pertimbangan pada faktor risiko eksternal maupun consideration of external and internal risk factors, the Bank has
internal, Bank telah menetapkan target pertumbuhan kredit set a credit growth target for 2024 which is projected to grow by
untuk tahun 2024 yang diproyeksikan tumbuh sebesar ±40% ±40% and third party funds growth to ±41%, so that the Bank
dan pertumbuhan DPK sebesar ±41%, sehingga Bank dapat can maintain liquidity at an adequate level. The Bank’s LDR is
menjaga likuiditas pada tingkat yang memadai. LDR Bank projected at 98.25% by the end of 2024.
diproyeksikan pada level 98,25% pada akhir tahun 2024.
Bank akan melakukan inisiatif - inisiatif yang sejalan dengan The Bank will undertake initiatives in line with the Bank’s short to
target jangka pendek hingga jangka panjang Bank yaitu long term target of building a strong deposit and loan structure
membangun struktur DPK dan Kredit yang kuat melalui through a combination of physical and digital expansion. Therefore,
perpaduan ekspansi secara fisik dan digital. Bank secara the Bank will continuously launch various new products and/or
berkesinambungan meluncurkan berbagai produk dan/atau activities that support digital banking services. The development
aktivitas baru yang mendukung layanan perbankan digital. of the Bank’s digital channel enhancement is aimed at
Pengembangan digital channel Bank ditujukan untuk accommodating changes in people’s behavior in conducting
mengakomodir perubahan behavior masyarakat dalam economic activities, including the preference to use noncash
melakukan aktivitas ekonomi antara lain preferensi untuk instruments and contactless transactions. The higher level of
menggunakan noncash instrument serta transaksi yang bersifat digital adoption of society demands the digitalization of banking
contactless. Semakin tingginya tingkat adopsi digital masyarakat services in order to provide a more advanced digital customer
menuntut digitalisasi layanan perbankan agar dapat memberikan experience. Especially Generation Y or known as digital natives
digital customer experience yang lebih advance. Terlebih because they grew up in the era of digital technology, so they will
Generation Y atau yang dikenal dengan digital natives karena always choose banking products/services that support their digital
mereka tumbuh di era teknologi digital, sehingga mereka akan lives. For this reason, the Bank’s digital channel development plan
selalu memilih produk/layanan perbankan yang mendukung for 2024 includes:
digital lives mereka. Untuk itu, rencana pengembangan digital
channel yang akan dilakukan Bank di tahun 2024, antara lain:
• New Mobile Banking and Digital Onboarding • New Mobile Banking and Digital Onboarding
Bank akan meluncurkan Mobile Banking dengan desain The Bank will launch Mobile Banking with a new UI and
UI dan UE baru untuk semakin memenuhi kebutuhan UE design to further meet the needs of customers' digital
layanan perbankan digital nasabah yang akan dilengkapi banking services which will be equipped with Digital
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 117
Page 118
MOMENTUM OF CHANGE
dengan Digital Onboarding dan Biometric Verification Onboarding and Biometric Verification (login). Digital
(login). Digital Onboarding, dengan memanfaatkan Onboarding will utilize digital technology in the process
teknologi digital dalam proses akuisisi nasabah baru of acquiring new customers and opening new accounts
maupun pembukaan rekening baru untuk menjamin to ensure a safe and fast business process even though it
proses bisnis yang aman dan cepat meskipun dilakukan is done without face-to-face. The implementation of digital
tanpa tatap muka. Implementasi digital onboarding onboarding is also needed in order to open accounts in
juga diperlukan dalam rangka pembukaan rekening massive numbers such as community customers. The
dalam jumlah masif seperti nasabah community. Sistem digital onboarding system will be directly connected to
digital onboarding nantinya akan terkoneksi langsung the Population and Civil Registration Office (Dukcapil) to
dengan Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil match the data uploaded by prospective customers with
(Dukcapil) guna pencocokan data yang diunggah oleh the Dukcapil database.
calon nasabah dengan basis data Dukcapil.
• Maspion QR yang meliputi: (1) Maspion QR- Customer • Maspion QR which includes: (1) Maspion QR- Customer
Presented Mode yang lebih ditujukan untuk merchant Presented Mode which is more aimed at merchants who
yang membutuhkan kecepatan transaksi tinggi seperti require high transaction speed such as transportation
penyedia transportasi, parkir, dan ritel modern, (2) providers, parking, and modern retail, (2) Maspion QR-
Maspion QR-Transfer, Tarik, Setor (TUNTAS) serta Maspion Transfer, Withdraw, Deposit (TUNTAS) and Maspion QR-
QR- Cross Border yang memungkinkan konsumen dan Cross Border which allows consumers and merchants in
pedagang di kedua negara dapat melakukan dan both countries to make and receive payments for goods
menerima pembayaran barang dan jasa melalui QR and services via QR Code. Cross-Border QR has an important
Code. QR Cross-Border memiliki peran penting untuk role to play in improving transaction efficiency, supporting
meningkatkan efisiensi transaksi, mendukung digitalisasi the digitalization of trade and investment, and maintaining
perdagangan dan investasi, dan menjaga stabilitas macroeconomic stability by expanding the use of
makro ekonomi dengan memperluas penggunaan transaction settlement using local currencies (LCS).
penyelesaian transaksi menggunakan mata uang lokal
(LCS).
• SNAP – (MASPION QR - API INTEGRATION) • SNAP - (MASPION QR - API INTEGRATION)
SNAP merupakan Standar Nasional Open API Pembayaran, SNAP is the National Standard for Payment Open API,
yang ditetapkan Bank Indonesia atas perangkat protokol which is set by Bank Indonesia for a set of protocols and
dan instruksi yang memfasilitasi interkoneksi antar instructions that facilitate open interconnection between
aplikasi secara terbuka dalam pemrosesan transaksi applications in payment transaction processing. SNAP
pembayaran. Implementasi SNAP pada Maspion QR implementation in Maspion QR is the application of the
adalah penerapan Standar Nasional Open API National Payment Open API Standard set by Bank Indonesia
Pembayaran yang ditetapkan oleh Bank Indonesia pada to the Maspion QR interface with the cooperating Merchant
interface Maspion QR dengan Merchant Aggregator Aggregator.
yang bekerjasama.
Sebagai upaya untuk mendukung strategi bisnis dalam mencapai To support the business strategy in achieving the targets set for
target yang telah ditetapkan untuk tahun 2024, Treasury telah 2024, Treasury has set a number of strategic focuses to be carried
menetapkan sejumlah fokus strategi yang akan dijalankan out such as developing FX Spot and FX Forward transactions by
seperti melakukan pengembangan transaksi FX Spot dan FX selling FX Spot and FX Forward products to customers aimed at
Forward dengan melakukan penjualan produk FX Spot dan FX increasing the volume of customer forex transactions and increasing
Forward kepada nasabah yang ditujukan untuk meningkatkan cross-selling activities with other departments. In order to increase
volume transaksi valas nasabah dan meningkatkan aktivitas customer financial transactions, especially for corporate and
cross-selling dengan bagian lain. Guna untuk meningkatkan commercial customers, which ultimately aims to increase fund
transaksi keuangan nasabah khususnya bagi nasabah corporate deposition and increase fee-based income, the Bank will launch
dan commercial yang pada akhirnya bertujuan untuk trade and treasury products such as FX Forward Outright, FX Swap,
meningkatkan pengendapan dana dan meningkatkan fee-based FX Domestic Non-Deliverable Forward (DNDF), Negotiated Export
income, maka Bank akan meluncurkan produk-produk trade Notes (NWE) & Discounted Export Notes (DWE) as well as Discounting
dan treasury seperti FX Forward Outright, FX Swap, FX Domestic and Forfaiting.
118 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 119
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Non-Deliverable Forward (DNDF), Negosiasi Wesel Ekspor (NWE)
& Diskonto Wesel Ekspor (DWE) serta Discounting dan Forfaiting.
Untuk mendukung pertumbuhan bisnis kedepannya, Bank To support future business growth, the Bank will continue the
akan melanjutkan transformasi dari sisi pengembangan Sumber transformation in terms of Human Resources development by
Daya Manusia dengan melakukan beberapa perubahan untuk making several changes to support the Bank’s strategy and business
mendukung strategi Bank dan unit bisnis, terutama untuk units, especially to achieve optimal productivity and win business
mencapai produktivitas yang optimal dan memenangkan competition in the market. The Bank will always strive to support
kompetisi bisnis di pasar. Bank akan senantiasa berupaya untuk the competence of all employees with various trainings throughout
menunjang kompetensi seluruh karyawannya dengan berbagai the year.
pelatihan disepanjang tahun.
KEBIJAKAN PERMODALAN
DAN STRUKTUR MODAL
CAPITAL POLICIES AND CAPITAL STRUCTURE
Guna memastikan permodalan Bank dapat mendukung strategi To ensure that the Bank’s capital will support business development
pengembangan usaha, mempertahankan kelangsungan bisnis strategies, maintain business continuity in the future, maintain
di masa mendatang, menjaga kecukupan modal sesuai dengan capital adequacy as required by the risk profile, and meet the
profil risiko serta memenuhi persyaratan permodalan yang capital requirements stipulated by the regulator, the Bank determines
ditetapkan oleh regulator, maka Bank menentukan kebijakan its capital policy. The Board of Directors prepared a capital plan
permodalan. Direksi menyusun rencana permodalan berdasarkan based on assessing the required capital adequacy needs and
penilaian atas kebutuhan kecukupan permodalan yang adjusted it to the latest economic developments. The plan is
dipersyaratkan serta disesuaikan dengan perkembangan presented in the Bank’s business plan and has been approved by
ekonomi terkini. Rencana tersebut telah dituangkan pada the Board of Commissioners. The capital policy and structure refer
rencana bisnis Bank dan telah disetujui oleh Dewan Komisaris. to the Financial Services Authority Regulation No. 34/POJK.03/2016,
Kebijakan permodalan dan struktur modal mengacu pada dated September 22, 2016, regarding the Amendment to POJK
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/ POJK.03/2016 tanggal No. 11/POJK.03/2016 regarding the Minimum Capital Adequacy
22 September 2016 tentang Perubahan atas POJK No. 11/ Requirement of Commercial Banks.
POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
Bank Umum.
Secara periodik Bank telah melakukan proses penilaian The Bank has periodically conducted Internal Capital Adequacy
kecukupan permodalan (Internal Capital Adequacy Assessment Assessment (ICAAP) and stress tests on its capital, which show
– ICAAP) dan stress test terhadap permodalan yang menunjukkan that the Bank’s capital position can adequately cover losses from
bahwa posisi permodalan Bank dapat menutup kerugian yang various potential risks faced by the Bank.
ditimbulkan dari berbagai potensi risiko yang dihadapi oleh
Bank secara memadai.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 119
Page 120
MOMENTUM OF CHANGE
KOMPONEN MODAL
CAPITAL COMPONENT
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Modal
Capital
Tier 1 6.581.412 3.070.225
Tier 1
Tier 2 118.984 83.854
Tier 2
Jumlah modal 6.700.396 3.154.079
Total capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk risiko kredit 12.906.303 9.384.365
Risk Weighted Assets for Credit Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk risiko pasar 34.833 36.247
Risk Weighted Assets for market risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk risiko 426.863 577.103
operasional
Risk Weighted Assets for operational risk
Jumlah Aset Tertimbang Menurut Risiko 13.367.999 9.997.715
Total Weighted Assets by Risk
Rasio KPMM 50,12% 31,55%
Capital Adequacy Ratio
Pada tahun 2023 dan 2022, Bank telah memenuhi semua In 2023 and 2022, the Bank has fulfilled all the required capital
persyaratan modal yang diwajibkan. requirements.
TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG
COLLECTABILITY OF RECEIVABLES
Bank mengukur tingkat kolektibilitas piutang melalui tingkat The Bank measures the collectibility of its receivables through the
kolektibilitas kredit sesuai dengan rasio kredit bermasalah level of credit collectibility in accordance with the non-performing
(NPL). loan ratio (NPL).
Pada tahun 2023, Rasio NPL bruto dan neto masing-masing In 2023, the gross and net NPL ratios were recorded at 2.59% and
tercatat sebesar 2,59% dan 2,12%. 2.12% respectively.
Bank telah menerapkan berbagai upaya untuk memitigasi rasio The Bank has implemented various efforts to mitigate the worsening
NPL yang memburuk antara lain dengan menganalisa pemberian NPL ratio, among others, by analyzing lending thoroughly in
kredit secara menyeluruh sesuai dengan profil risiko Bank, accordance with the Bank’s risk profile, monitoring the business/
pemantauan kondisi usaha/keuangan debitur secara rutin/ financial condition of debtors on a regular basis, as well as efforts
berkala, serta upaya percepatan penyelesaian kredit bermasalah. to accelerate the settlement of non-performing loans. In addition,
Selain itu Bank juga meningkatkan pembentukan Cadangan the Bank also increases the provision of allowance for impairment
Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) sebagai salah satu upaya untuk losses as an effort to anticipate possible declines in the value of
mengantisipasi kemungkinan terjadinya penurunan nilai aset financial assets. In 2023, the Bank has established a provision of
keuangan. Bank pada tahun 2023 telah melakukan pembentukan allowance for credit impairment losses of Rp135,177 million and
CKPN kredit sebesar Rp135.177 juta dan manajemen berpendapat management is of the opinion that the allowance for impairment
bahwa CKPN tersebut cukup memadai untuk menutup losses is sufficient to cover the possibility of non-collectable loans.
kemungkinan tidak tertagihnya kredit yang diberikan.
120 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 121
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG
SOLVENCY ANALYSIS
Bank menjaga likuiditas yang memadai agar dapat memenuhi The Bank maintains adequate liquidity to meet short-term and
liabilitas jangka pendek maupun jangka panjang, antara lain long-term liabilities, among others, by setting cash holding limits
dengan menetapkan pagu kas (cash holding limit) pada setiap in each office to ensure that each office can meet short-term
kantor sehingga masing-masing kantor dapat memenuhi liabilities of third-party fund withdrawals. The Bank also places
liabilitas jangka pendek berupa penarikan dana pihak ketiga. secondary reserves into liquid financial instruments, including
Bank juga menempatkan secondary reserve ke dalam instrumen placements within Bank Indonesia and Government Securities
keuangan yang likuid antara lain penempatan ke Bank Indonesia that can be converted into cash without impairment. Bank's
dan Surat Utang Negara yang dapat dengan mudah dijadikan solvency is reflected in the ratio of liquidity assets to third party
kas tanpa terjadi penurunan nilai. Ketersediaan likuiditas Bank funds (AL/DPK) in December 2023 of 33.31%. The composition of
tercermin dari rasio Aset Likuid atas Dana Pihak Ketiga (AL/ the Bank’s liquid assets is as follows:
DPK) pada bulan Desember 2023 sebesar 33,31%. Komposisi
aset likuid Bank adalah sebagai berikut:
ASET LIKUID
LIQUID ASSETS
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Kas 76.592 93.141
Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 399.942 656.370
Placement with Bank Indonesia
Efek-efek 2.431.540 2.427.146
Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual 1.409.355 511.236
kembali (Reverse Repo)
Securities purchased under agreements to resell
Jumlah 4.317.429 3.687.893
Total
IKATAN MATERIAL UNTUK
INVESTASI BARANG MODAL
MATERIAL COMMITMENT FOR CAPITAL EXPENDITURE
Selama tahun 2023 Bank Maspion memiliki ikatan material During 2023 Bank Maspion has material commitment for capital
untuk investasi barang modal, sehubungan dengan hal tersebut expenditure, in this regard the Bank submits the following
Bank menyampaikan informasi diantaranya: information:
Tujuan Objective
Ikatan material untuk investasi barang modal diantaranya The purpose of material commitment for capital expenditure
pembelian perabot dan peralatan kantor serta kendaraan includes the purchase of furniture and office equipment as well
bermotor dengan tujuan melakukan peremajaan sarana as motor vehicles with the aim for rejuvenation operational
operasional agar lebih dapat menunjang kegiatan bisnis Bank. facilities to support the Bank’s business activities.
Sumber Dana Source of Funds
Bank memenuhi kebutuhan atas Investasi Barang Modal The Bank meets the needs of capital expenditure using the additional
menggunakan perolehan dana dari HMETD III dan akumulasi capital through pre-emptive rights III and accumulation of organic
dari laba organik dengan menggunakan denominasi mata uang profits by using rupiah to mitigate exchange rate risk.
rupiah guna memitigasi atas risiko nilai tukar.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 121
Page 122
MOMENTUM OF CHANGE
INVESTASI BARANG MODAL
CAPITAL EXPENDITURE
JENIS DAN NILAI TYPE AND VALUE OF CAPITAL GOODS
INVESTASI BARANG MODAL INVESTMENT
Berikut adalah realisasi jenis dan nilai investasi barang modal The following is the realization of the type and value of capital
pada tahun 2023 dan 2022: expenditure in 2023 and 2022:
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Uraian
2023 2022
Description
Tanah - 11.537
Land
Bangunan dan prasarana 385 5.403
Buildings and infrastructures
Mesin pembangkit tenaga listrik 409 -
Power plant
Perabot dan peralatan kantor* 11.956 2.927
Furniture and office equipments*
Kendaraan bermotor 732 1.666
Motor vehicles
Aset dalam penyelesaian 1.917 1.640
Assets in progress
Jumlah 15.399 23.173
Total
TUJUAN INVESTASI BARANG MODAL CAPITAL EXPENDITURE OBJECTIVE
Bank melakukan investasi barang modal pada tahun 2023 In 2023, the Bank invested in capital expenditure to support
bertujuan untuk menunjang aktivitas operasional, pertumbuhan operational activities and business growth and improve the
bisnis, meningkatkan kinerja pelayanan produk dan fasilitas performance of the Bank’s product services and business network
jaringan usaha Bank sebagai respon atas kebutuhan nasabah facilities to respond to the increasingly diverse needs of customers.
yang semakin beragam.
Bank melakukan investasi barang modal secara konsisten dalam The Bank consistently invests in capital expenditures such as the
bentuk pembelian perangkat keras, perangkat lunak, kendaraan purchase of hardware, software, vehicles, and furniture and office
serta perabot dan peralatan kantor. Pengeluaran untuk belanja equipment. Spending on capital expenditures comes from the
barang modal berasal dari perolehan dana melalui HMETD III additional capital through pre-emptive rights III and Bank’s organic
dan laba organik yang diperoleh Bank selama tahun berjalan. current-year income.
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL
SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN
MATERIAL INFORMATION AND FACTS
AFTER THE ACCOUNTANT’S REPORT DATE
Tidak terdapat informasi dan fakta material setelah tanggal No material information and facts available after the accountant’s
laporan akuntan. report date.
122 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 123
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
INFORMASI MATERIAL MENGENAI
INVESTASI, EKSPANSI, AKUISISI, DIVESTASI
DAN RESTRUKTURISASI UTANG
MATERIAL INFORMATION REGARDING INVESTMENT,
EXPANSION, ACQUISITIONS, DIVESTMENTS AND DEBT
RESTRUCTURING
Selama tahun 2023, tidak terdapat investasi, ekspansi, akuisisi, During 2023, there were no material information regarding
divestasi dan restrukturisasi utang. investment, expansion, acquisitions, divestments and debt
restructuring.
INFORMASI MATERIAL MENGENAI
TRANSAKSI AFILIASI DAN TRANSAKSI
YANG MENGANDUNG BENTURAN
KEPENTINGAN
MATERIAL INFORMATION REGARDING AFFILIATED
TRANSACTIONS AND TRANSACTIONS WITH CONFLICT OF
INTEREST
TRANSAKSI AFILIASI AFFILIATED TRANSACTIONS
Transaksi Afiliasi adalah setiap aktivitas dan/atau transaksi yang Affiliated Transaction is any activity and/or transaction conducted
dilakukan oleh perusahaan terbuka atau perusahaan terkendali by a listed public company or a controlled company with Affiliates
dengan Afiliasi dari perusahaan terbuka atau Afiliasi dari anggota of the listed public company or Affiliates of members of the Board
Direksi, anggota Dewan Komisaris, pemegang saham utama, of Directors, members of the Board of Commissioners, major
atau Pengendali, termasuk setiap aktivitas dan/atau transaksi shareholders, or Controllers, including any activity and/or
yang dilakukan oleh perusahaan terbuka atau perusahaan transaction conducted by a listed public company or a controlled
terkendali untuk kepentingan Afiliasi dari perusahaan terbuka company for the benefit of Affiliates of the listed public company
atau Afiliasi dari anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, or Affiliates of members of the Board of Directors, members of the
pemegang saham utama, atau Pengendali. Board of Commissioners, major shareholders, or Controllers.
Selama tahun 2023 tidak terdapat transaksi yang dapat During 2023, no transactions were categorized as affiliated
dikategorikan sebagai transaksi afiliasi. transactions.
TRANSAKSI YANG MENGANDUNG TRANSACTIONS WITH CONFLICT OF
BENTURAN KEPENTINGAN INTEREST
Transaksi Benturan Kepentingan adalah transaksi yang dilakukan A transaction with a Conflict of Interest is conducted by a public
oleh perusahaan terbuka atau perusahaan terkendali dengan company or a controlled company with any party that contains
setiap pihak, baik dengan Afiliasi maupun pihak selain Afiliasi a Conflict of Interest, either with an Affiliate or a party other than
yang mengandung Benturan Kepentingan. an Affiliate.
Selama tahun 2023 tidak terdapat transaksi yang dapat In 2023, no transaction can be categorized as a conflict of interest.
dikategorikan sebagai transaksi yang mengandung benturan
kepentingan.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 123
Page 124
MOMENTUM OF CHANGE
TRANSAKSI PIHAK BERELASI RELATED PARTY TRANSACTIONS
Sebagai bagian dari kegiatan normal usaha, Bank melakukan As part of its normal business activities, the Bank conducts
transaksi dengan pihak-pihak berelasi karena hubungan transactions with related parties due to ownership and/or
kepemilikan dan/atau kepengurusan, berupa penghimpunan management relationships, in the form of fund raising and lending
dana dan penyaluran kredit yang dilakukan dengan kondisi under normal conditions and terms. In terms of funds distribution,
dan persyaratan normal. Dari sisi penyaluran dana, kredit loans to related parties were Rp113,193 million at the end of 2023
kepada pihak berelasi adalah sebesar Rp113.193 juta pada and Rp119,004 million at the end of 2022, or 0.58% and 0.80% of
akhir tahun 2023 dan Rp119.004 juta pada akhir tahun 2022 the Bank’s total assets. Moreover, in 2022, there was loan secured
atau sebesar 0,58% dan 0,80% dari total aset Bank. Selain itu, by time deposits of Rp69 million.
pada tahun 2022 terdapat kredit yang dijamin dengan deposito
berjangka sebesar Rp69 juta.
Dari sisi penghimpunan dana, total simpanan pihak berelasi From the fundraising side, total deposits from related parties were
tercatat sebesar Rp476.687 juta pada akhir tahun 2023 dan recorded at Rp476,687 million at the end of 2023 and Rp444,168
Rp444.168 juta pada akhir tahun 2022 atau sebesar 3,68% dan million at the end of 2022, or 3.68% and 3.76% of the Bank’s total
3,76% dari total liabilitas Bank. Simpanan dari bank lain yang liabilities. Deposits from other related banks were Rp770,416
merupakan pihak berelasi adalah sebesar Rp770.416 juta pada million at the end of 2023 and Rp344,898 million at the end of
akhir tahun 2023 dan Rp344.898 juta pada akhir tahun 2022 2022, or 5.95% and 2.92% of the Bank’s total liabilities.
atau sebesar 5,95% dan 2,92% dari total liabilitas bank.
Informasi rinci terkait transaksi pihak berelasi Bank tersedia dalam Detailed information related to the Bank’s related party transactions
laporan keuangan tahun buku 2023 pada Catatan 33. is available in the financial statements for the financial year 2023
in Note 33.
PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI
CHANGES IN ACCOUNTING POLICIES
Laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal The financial statements for the year ended 31 December 2023
31 Desember 2023 dan 2022 disusun dan disajikan sesuai and 2022 were prepared and presented in accordance with
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang Indonesian Financial Accounting Standards, which include
mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang dikeluarkan oleh Statements and Interpretations issued by the Board of Financial
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia Accounting Standards of the Indonesian Institute of Accountants
dan dengan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan and Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency
Lembaga Keuangan (“Bapepam-LK”) No. VIII.G.7, tentang (“Bapepam-LK”) regulation No. VIII.G.7, regarding the “Financial
“Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Statements Presentation and Disclosure for Issuers or Public
Perusahaan Publik”. Companies”.
Bank telah konsisten menerapkan standar baru, amendemen Bank has consistently adopted the new standards, amendments
dan penyesuaian yang telah diterbitkan, dan yang akan berlaku and improvements issued and effective for the financial year at
efektif untuk tahun buku yang dimulai pada atau setelah 1 or after 1 January 2023 which do not have substantial changes
Januari 2023 namun tidak berdampak secara subtansial terhadap to the Bank’s accounting policies and had material impact on the
kebijakan akuntansi Bank dan pengaruh material terhadap financial statements are as follows:
laporan keuangan adalah sebagai berikut:
• Amendemen PSAK 1 “Penyajian Laporan Keuangan • Amendment PSAK 1 “Presentation of Financial Statement
tentang Pengungkapan Kebijakan Akuntansi” regarding Disclosure of Accounting Policies”
Amendemen PSAK 1 mengharuskan entitas untuk The amendment PSAK 1 required entities to disclose their
mengungkapkan kebijakan akuntansi yang material material rather than their significant accounting policies. The
dibandingkan signifikan. Amendemen ini mendefinisikan amendments define what is ‘material accounting policy
124 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 125
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
apa itu “informasi kebijakan akuntansi material” dan information’ and explain how to identify when accounting
menjelaskan bagaimana mengidentifikasi kapan kebijakan policy information is material. They further clarify that
akuntansi itu material. Lebih lanjut, amendemen ini immaterial accounting policy information does not need to
mengklarifikasi bahwa kebijakan akutansi yang tidak be disclosed. If it is disclosed, it should not obscure material
material tidak perlu diungkapkan. Apabila diungkapkan, accounting information.
tidak mengaburkan informasi kebijakan akuntansi material.
• Amendemen PSAK 16 “Aset Tetap tentang Hasil Sebelum • Amendment PSAK 16 “Fixed Assets regarding Proceeds
Penggunaan yang Diintensikan” Before Intended Use”
Amendemen tersebut melarang entitas untuk mengurangi The amendment prohibits an entity from deducting from the
biaya perolehan aset tetap dari penerimaan penjualan cost of a fixed asset the proceeds received from selling items
yang dihasilkan oleh aset tetap sebelum penggunaan yang produced by the fixed asset before it is ready for its intended
diintensikan. Amendemen ini mengklarifikasi arti ‘pengujian’ use. It also clarifies that an entity is ‘testing’ whether the asset
bahwa ketika menguji apakah suatu aset berfungsi dengan is functioning properly’ when it assesses the technical and
baik, suatu entitas menilai kinerja teknis dan kinerja fisik physical performance of the asset.
dari aset tersebut.
Entitas mengungkapkan secara terpisah jumlah hasil dan Entities must disclose separately the amounts of proceeds
biaya perolehan terkait dengan item yang dihasilkan yang and costs relating to items produced that are not an output
bukan merupakan output dari aktivitas normal entitas. of the entity’s ordinary activities.
• Amendemen PSAK 25 “Kebijakan Akuntansi, Perubahan • Amendment PSAK 25 “Accounting Policies, Changes
Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan tentang Definisi Accounting Estimate and Errors regarding the Definition
Estimasi Akuntansi” of Accounting Estimate”
Amendemen PSAK 25 “Kebijakan Akuntansi, Perubahan The amendment PSAK 25 “Accounting Policies, Changes in
Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan” – Definisi Estimasi Accounting Estimates and Errors” – Definition of Accounting
Akuntansi mengklarifikasi bagaimana entitas membedakan Estimate clarifies how companies should distinguish changes
perubahan kebijakan akuntansi dari perubahan estimasi in accounting policies from changes in accounting estimates.
akuntansi. Perbedaan ini penting, karena perubahan estimasi The distinction is important, because changes in accounting
akuntansi diterapkan secara prospektif untuk transaksi estimates are applied prospectively to future transactions and
masa depan dan peristiwa masa depan lainnya, sedangkan other future events, whereas changes in accounting policies
perubahan kebijakan akuntansi umumnya diterapkan are generally applied retrospectively to past transactions and
secara retrospektif terhadap transaksi masa lalu dan peristiwa other past events as well as the current period.
masa lalu lainnya serta periode berjalan.
• Amendemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan tentang Pajak • Amendment PSAK 46 “Income Taxes regarding Deferred
Tangguhan Terkait Aset dan Liabilitas yang Timbul dari Tax Related to Assets and Liabilities Arising from a Single
Transaksi Tunggal” Transaction”
Amendemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan” – Pajak Tangguhan The amendment PSAK 46 “Income Taxes” – Deferred Tax related
terkait Aset dan Liabilitas yang timbul dari transaksi tunggal to Assets and Liabilities arising from single transaction require
mensyaratkan entitas untuk mengakui pajak tangguhan companies to recognise deferred tax on transactions that on
atas transaksi dimana pada pengakuan awalnya, menimbulkan initial recognition, give rise to equal amounts the taxable of
perbedaan temporer kena pajak yang dapat dikurangkan deductible temporary differences. The amendment will typically
dalam jumlah yang sama. Amendemen ini akan berlaku apply to transactions such as leases of lessees and
untuk jenis transaksi seperti sewa bagi penyewa dan kewajiban decommissioning obligations, and will require the recognition
pembongkaran yang mensyaratkan pengakuan tambahan of additional deferred tax assets and liabilities.
atas aset dan liabilitas pajak tangguhan.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 125
Page 126
MOMENTUM OF CHANGE
Amendemen tersebut harus diterapkan pada transaksi The amendment should be applied to transactions that occur
yang terjadi pada atau setelah awal periode komparatif on or after the beginning of the earliest comparative period
paling awal yang disajikan. Selain itu, entitas harus mengakui presented. In addition, entities should recognise deferred tax
aset pajak tangguhan (sepanjang kemungkinan besar aset assets (to the extent that it is probable that they can be utilised)
tersebut dapat digunakan) dan liabilitas pajak tangguhan and deferred tax liabilities at the beginning of the earliest
termasuk seluruh perbedaan temporer yang dapat comparative period for all deductible and taxable temporary
dikurangkan dan perbedaan temporer terkait lainnya, akan differences associated.
diakui pada awal periode komparatif paling awal.
Efek kumulatif atas pengakuan penyesuaian ini diakui The cumulative effect of recognising these adjustments is
dalam saldo laba, atau komponen ekuitas lainnya, jika recognised in retained earnings, or another component of
sesuai. equity, as appropriate.
REALISASI PENGGUNAAN
DANA HASIL PENAWARAN UMUM
REALIZATION OF PROCEEDS FROM PUBLIC OFFERING
Berdasarkan Peraturan OJK no. 30/POJK.04/2015 tentang Laporan Based on OJK Regulation no. 30/POJK.04/2015 regarding the
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, Bank wajib Report on the Realization of the Use of Proceeds from Public
melaporkan realisasi penggunaan dana yang diperoleh dari Offerings, the Bank is required to report the realization of the use
Penawaran Umum. Berikut adalah rincian realisasi penggunaan of funds obtained from Public Offerings. The following are the
dana hasil Penawaran Umum Terbatas II (PUT II) dan realisasi details of the realization of the use of proceeds from Limited Public
penggunaan dana hasil Penawaran Umum Terbatas III (PUT III) Offering II (RI II) and the realization of the use of proceeds from
secara kumulatif hingga akhir Desember 2023. Limited Public Offering III (RI III) cumulatively until the end of
December 2023.
PENAWARAN UMUM TERBATAS II (PUT II) LIMITED PUBLIC OFFERING II (RI II)
Perseroan menerbitkan 4.176.853.845 lembar saham baru The Company issued 4,176,853,845 new shares with an exercise
dengan harga pelaksanaan Rp340 per lembar saham. Seluruh price of Rp340 per share. The entire issuance of new shares of the
penerbitan saham baru Perseroan pada PUT II ini terserap habis Company in this RI II was fully subscribed with total proceeds
dengan total dana yang diterima oleh Perseroan sebanyak received by the Company amounting to Rp1,712,510 million.
Rp1.712.510 juta.
Realisasi penggunaan dana PUT II sampai dengan 31 Desember The realization of the use of RI II funds up to 31 December 2023 is
2023 adalah sebagai berikut: as follows:
Dalam jutaan Rupiah I In million Rupiah
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum
Realized Value of Public Offering Proceeds
Jenis Penawaran Umum Tanggal Efektif Jumlah Hasil
No Biaya Penawaran
Type of Public Offering Effective Date Penawaran Umum Hasil Bersih
Umum
Total proceeds from Net Result
Public Offering Costs
public offering
1 Penambahan Modal Dengan Hak 10 November 2022 1.712.510 5.002 1.707.508
Memesan Efek Terlebih Dahulu II 10 November 2022
(PMHMETD II)
Capital Increase with Pre-emptive
Rights II (PMHMETD II)
126 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 127
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Rencana Penggunaan Dana Menurut Prospektus
Proposed Use of Funds According to Prospectus
Memperluas Bisnis dan Kapabilitas Perseroan
Expansion of the Company's Business and Capability
Penyaluran Kredit
Perseroan Investasi Teknologi
Pengembangan Total
Company’s Loan Informasi
Pengembangan SDM Jaringan Kantor
Disbursement Information
HR Development Office Network
Technology
Development
Investment
1.109.880 426.877 85.375 85.375 1.707.508
Realisasi Penggunaan Dana
Realization on the Use of Funds
Memperluas Bisnis dan Kapabilitas Perseroan Sisa Dana Hasil
Expansion of the Company's Business and Capability Penawaran
Penyaluran Kredit Umum
Investasi Remaining
Perseroan Teknologi Pengembangan
Pengembangan Total Proceeds from
Company’s Loan Informasi Jaringan Kantor
Disbursement SDM Public Offering
Information Office Network
HR Development
Technology Development
Investment
1.109.880 80.000 9.661 24.434 1.223.975 483.533
PENAWARAN UMUM TERBATAS III (PUT III) LIMITED PUBLIC OFFERING III (RI III)
Perseroan menerbitkan 9.482.346.921 lembar saham baru The Company issued 9,482,346,921 new shares with an exercise
dengan harga pelaksanaan Rp370 per lembar saham. Seluruh price of Rp370 per share. The entire issuance of new shares of the
penerbitan saham baru Perseroan pada PUT III ini terserap Company in this RI III was fully subscribed with total proceeds
habis dengan total dana yang diterima oleh Perseroan sebanyak received by the Company amounting to Rp3,502,325 million.
Rp3.502.325 juta.
Realisasi penggunaan dana PUT III sampai dengan 31 Desember The realization of the use of RI III funds up to 31 December 2023
2023 adalah sebagai berikut: is as follows:
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum
Realized Value of Public Offering Proceeds
Tanggal
Jenis Penawaran Umum Jumlah Hasil
No Efektif Biaya Penawaran
Type of Public Offering Penawaran Umum Hasil Bersih
Effective Date Umum
Total proceeds from Net Result
Public Offering Costs
public offering
1 Penambahan Modal Dengan Hak 25 Oktober 2023 3.508.468 6.143 3.502.325
Memesan Efek Terlebih Dahulu III 25 October 2023
(PMHMETD III)
Capital Increase with Pre-emptive
Rights III (PMHMETD III)
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 127
Page 128
MOMENTUM OF CHANGE
Rencana Penggunaan Dana Menurut Prospektus
Proposed Use of Funds According to Prospectus
Memperluas Bisnis dan Kapabilitas Perseroan
Penyaluran Expansion of the Company’s Business and Capability
Kredit Perseroan Pengembangan
Investasi Teknologi Informasi Pengembangan Total
Company’s Loan Jaringan Kantor
Disbursement Information Technology SDM
Office Neetwork
Investment HR Development
Development
1.751.163 490.325 245.163 1.015.674 3.502.325
Realisasi Penggunaan Dana
Realization on the Use of Funds
Memperluas Bisnis dan Kapabilitas Perseroan Sisa Dana Hasil
Expansion of the Company’s Business and Capability Penawaran
Penyaluran Kredit Umum
Investasi Remaining
Perseroan Teknologi Pengembangan Total Proceeds from
Company’s Loan Informasi Pengembangan SDM Jaringan Kantor
Disbursement Public Offering
Information HR Development Office Neetwork
Technology Development
Investment
946.530 - - - 946.530 2.555.795
SUKU BUNGA DASAR KREDIT (SBDK)
PRIME LENDING RATE (PLR)
Berdasarkan POJK No. 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi Based on POJK No. 37/POJK.03/2019 on Transparency and
dan Publikasi Laporan Bank, transparansi Suku bunga Dasar Publication of Bank Reports, transparency of the Prime Lending
Kredit (SBDK) kepada masyarakat wajib diterapkan oleh Bank Rate (PLR) to the public should be implemented by the Bank
melalui publikasi di setiap kantor Bank, website Bank serta through publication at each Bank office, the Bank’s website, and
laporan tahunan. Hal ini dapat meningkatkan tata kelola annual report. This can improve corporate governance and
perusahaan dan mendorong persaingan yang sehat dalam encourage healthy competition in the banking industry.
industri perbankan.
Informasi detail mengenai perubahan SBDK tersedia di kantor Detailed information on changes to the Prime Lending Rate is
Bank dan dapat diakses melalui website Bank di www. available at the Bank’s office and can be accessed through the
bankmaspion.co.id. Bank’s website at www.bankmaspion.co.id
128 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 129
5 Analisa dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perhitungan SBDK didasarkan pada tiga komponen utama The Prime Lending Rate calculation is based on three main
yaitu Harga Pokok Dana untuk Kredit (HPDK), biaya overhead components: the Cost of Funds for Credit (HPDK), overhead costs
yang dikeluarkan dalam proses kredit dan profit margin yang incurred in the credit process, and the profit margin set for lending
ditetapkan untuk aktivitas perkreditan. Berikut merupakan activities. The following is the quarterly Prime Lending Rate
informasi SBDK per triwulan yang telah ditetapkan oleh Bank information that has been determined by the Bank during 2023:
selama tahun 2023:
Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah Berdasarkan Segmen Kredit
Rupiah Prime Lending Rate Based on Loan Segments
Akhir Periode
Kredit Konsumsi
End of Period Kredit Korporasi Kredit Ritel Kredit Micro Consumer Loan
Corporate Loan Retail Loan Micro Loan
KPR Non KPR
Triwulan IV - 2022 8.45 9.14 - 9.70 9.60
4th Quarter- 2022
Triwulan I - 2023 8.50 9.19 - 9.35 9.67
1st Quarter- 2022
Triwulan II - 2023 8.55 9.11 - 9.21 9.21
2nd Quarter- 2022
Triwulan III - 2023 8.55 9.11 - 9.21 9.21
3rd Quarter- 2022
Triwulan IV - 2023 8.55 9.11 - 9.21 9.21
4th Quarter- 2022
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 129
Page 130
LAPORAN
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
GOOD CORPORATE
GOVERNANCE REPORT
130 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 131
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 131
Page 132
MOMENTUM OF CHANGE
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE REPORT
Penerapan tata Kelola perusahaan atau Good Corporate The implementation of Good Corporate Governance (GCG) is a
Governance (GCG) merupakan suatu komitmen bagi setiap commitment for every business actor in carrying out its business
pelaku usaha dalam menjalankan kegiatan usahanya di semua activities in all industries. GCG implementation is a continuous
industri. Penerapan Tata Kelola merupakan kegiatan perbaikan improvement activity to improve the Bank's competitiveness and
berkelanjutan untuk meningkatkan daya saing dan kinerja performance. The implementation of good governance is
Bank. Penerapan tata Kelola yang baik semakin relevan dan increasingly relevant and becomes a necessity with the current
menjadi suatu kebutuhan dengan kondisi Bank saat ini yang condition of the Bank which is carrying out business transformation
sedang melaksanakan transformasi usaha sesuai dengan visi in accordance with the Bank's new vision and mission. The Bank
dan misi Bank yang baru. Bank senantiasa berusaha meningkatkan always strives to improve the implementation of Good Corporate
penerapan Tata Kelola dalam menjalankan seluruh aktivitas Governance in carrying out all business and operational activities
bisnis dan operasional secara konsisten dan berkelanjutan agar consistently and sustainably in order to create added value for
mampu menciptakan nilai tambah bagi Bank dan dapat menjaga the Bank and maintain the level of stakeholder trust in the Company.
tingkat kepercayaan stakeholders kepada Perseroan.
Implementasi Tata Kelola yang dilakukan Bank mengacu pada The implementation of Governance by the Bank refers to 5 basic
5 prinsip dasar dalam mewujudkan dan menyempurnakan principles in realizing and perfecting the implementation of GCG
penerapan prinsip-prinsip GCG antara lain : principles, among others:
1. Transparansi 1. Transparency
Bank melaksanakan prinsip transparansi dengan The Bank implements the principle of transparency by
menyediakan informasi baik terkait keuangan maupun providing information both financial and non-financial
non keuangan secara tepat waktu, memadai, jelas, in a timely, adequate, clear, accurate, and accountable
akurat, dan dapat dipertanggungjawabkan serta mudah manner and is easily accessible to stakeholders in
diakses oleh pemangku kepentingan (stakeholders) accordance with their rights through the Bank's website.
sesuai dengan haknya melalui situs website Bank.
132 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 133
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
2. Akuntabilitas 2. Accountability
Dalam penerapan prinsip akuntabilitas, Bank menetapkan In implementing the principle of accountability, the Bank
tugas dan tanggung jawab yang jelas pada masing – sets clear duties and responsibilities for each organ of
masing setiap organ Tata Kelola perusahaan yang corporate governance that is aligned with the business
diselaraskan dengan strategi bisnis, visi, misi, dan strategy, vision, mission, and corporate values. The Bank
nilai-nilai perusahaan. Bank memastikan pengendalian ensures that internal control and four eyes principle are
internal dan four eyes principle berjalan sebagai wujud in place as a form of check and balance system in the
check and balance system dalam kegiatan Bank, Bank's activities, reward and punishment mechanism as
mekanisme reward and punishment sebagai pengukuran a performance measurement used for all employees.
kinerja yang digunakan untuk seluruh karyawan.
3. Responsibilitas 3. Responsibility
Bank mewujudkan prinsip ini secara professional dan The Bank realizes this principle in a professional manner
sejalan dengan ketentuan perbankan dan perundang– and in line with banking regulations and applicable laws.
undangan yang berlaku. Dalam rangka penerapan In order to implement the principle of responsibility, the
prinsip responsibility, Bank mengelola kegiatan usaha Bank manages its business activities with prudence and
dengan prinsip kehati–hatian serta berkomitmen untuk is committed to supporting sustainable financial programs
mendukung program keuangan berkelanjutan sesuai in accordance with the sustainable vision & mission.
dengan visi dan misi berkelanjutan.
4. Independensi 4. Independence
Bank memegang teguh prinsip independensi dalam The Bank upholds the principle of independence in the
pengelolaan Bank sehingga tidak ada benturan management of the Bank so that there is no conflict of
kepentingan dan dominasi dari pihak manapun yang interest and domination from any party that can influence
dapat mempengaruhi dalam pengambilan keputusan decision making for one-sided interests.
untuk kepentingan sepihak.
5. Kewajaran 5. Fairness
Bank senantiasa memberikan keadilan dan kesetaraan The Bank always provides justice and equality in fulfilling
dalam memenuhi hak-hak para pemangku kepentingan the rights of stakeholders. The Bank also provides
(stakeholder). Bank juga memberikan kesempatan opportunities for stakeholders to provide constructive
kepada pemangku kepentingan untuk memberikan opinions for the betterment of the Bank in accordance
opini yang membangun demi kemajuan bank sesuai with applicable regulations.
dengan peraturan yang berlaku.
Sejalan dengan program transformasi Bank untuk meningkatkan In line with the Bank's transformation program to improve
kinerja dan daya saing, yang dilakukan Bank saat ini, Bank akan performance and competitiveness, the Bank will continue to
terus melakukan improvement prinsip prinsip Tata Kelola improve the principles of Governance effectively, accurately and
secara efektif, akurat dan konsisten. Bank secara konsisten consistently. The Bank consistently improves the quality of the
melakukan peningkatan kualitas penerapan Tata Kelola untuk implementation of Governance to protect the rights and interests
meindungi hak dan kepentingan seluruh pemangku kepentingan of all stakeholders and create sustainable business growth. The
dan menciptakan pertumbuhan bisnis secara berkelanjutan. active role of all levels of Bank management and employees in
Peran aktif seluruh jajaran manajemen Bank dan karyawan the implementation of GCG implementation supports the
dalam pelaksanaan penerapan tata Kelola mendukung mencapai achievement of the vision, mission and transformation of the
visi, misi transformasi Bank untuk menjadi lebih berkembang Bank to become more developed and superior in the competition
dan unggul dalam kompetisi persaingan usaha pada perbankan of business competition in national banking.
nasional.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 133
Page 134
MOMENTUM OF CHANGE
STRUKTUR DAN MEKANISME
TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE STRUCTURE AND MECHANISM [GRI 2-9]
Bank melakukan penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum dan The Bank implements Governance for Commercial Banks and
Perusahaan Terbuka membentuk struktur organisasi Tata Kelola Public Listed Companies by establishing a Bank Governance
Bank terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan organizational structure consisting of the General Meeting of
Komisaris, Direksi, Komite-komite di bawah Dewan Komisaris Shareholders (GMS), Board of Commissioners, Board of Directors,
dan Komite-komite di bawah Direksi yang bekerja sesuai dengan Committees under the Board of Commissioners and Committees
lingkup tugas, tanggung jawab, serta fungsinya masing-masing. under the Board of Directors that work in accordance with the
Hal tersebut dapat dijelaskan berikut ini: scope of their respective duties, responsibilities and functions. This
can be explained below:
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM
GENERAL MEETING OF SHAREHOLDERS
DEWAN KOMISARIS DIREKSI
BOARD OF COMMISSIONERS BOARD OF DIRECTOR
KOMITE AUDIT KOMITE MANAJEMEN RISIKO SEKRETARIS PERUSAHAAN
AUDIT COMMITTEE RISK MANAGEMENT COMMITTEE CORPORATE SECRETARY
KOMITE PEMANTAU RISIKO KOMITE ASET DAN LIABILITAS SATUAN KERJA AUDIT INTERNAL
RISK MONITORING COMMITTEE ASSETS AND LIABILITIES COMMITTEE INTERNAL AUDIT UNIT
KOMITE REMUNERASI & NOMINASI KOMITE KREDIT SATUAN KERJA
REMUNERATION & NOMINATION CREDIT COMMITTEE MANAJEMEN RISIKO
COMMITTEE RISK MANAGEMENT UNIT
KOMITE SUMBER DAYA MANUSIA SATUAN KERJA KEPATUHAN
HUMAN RESOURCES COMMITTEE COMPLIANCE UNIT
KOMITE PENGARAH
LEGAL CORPORATE
TEKNOLOGI INFORMASI
LEGAL CORPORATE
INFORMATION TECHNOLOGY
STEERING COMMITTEE
SATUAN KERJA ANTI FRAUD
KOMITE PRODUK
ANTI-FRAUD UNIT
DAN KEBIJAKAN
PRODUCT AND POLICY COMMITTEE
134 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 135
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Merujuk kepada peratuan perundang-undangan yang berlaku Referring to the applicable laws and best practices in the banking
dan best practices yang berlaku di industri perbankan, mekanisme industry, the mechanism for assessing the adequacy and
penilaian kecukupan dan efektivitas penerapan Tata Kelola effectiveness of the implementation of Good Governance is divided
yang baik terbagi menjadi 3 (tiga) aspek, yaitu: into 3 (three) aspects, namely:
• Governance structure meliputi kecukupan struktur dan • Governance structure includes the adequacy of the Bank’s
infrastruktur Tata Kelola Bank untuk menetapkan Governance structure and infrastructure to determine the
pembagian tugas dan tanggung jawab agar proses division of duties and responsibilities so that the process
penerapan prinsip Tata Kelola yang baik menghasilkan of implementing good governance principles produces
hasil yang sesuai dengan harapan stakeholder. results in accordance with stakeholder expectations.
• Governance process bertujuan untuk menilai efektivitas • Governance process aims to assess the effectiveness of
proses penerapan prinsip Tata Kelola yang baik didukung the process of implementing good governance principles
oleh kecukupan struktur dan infrastruktur Tata Kelola supported by the adequacy of Governance structures and
sehingga menghasilkan outcome yang sesuai dengan infrastructure so as to produce outcomes in accordance
harapan stakeholder. with stakeholder expectations.
• Governance outcome bertujuan untuk menilai kualitas • Governance outcome aims to assess the quality of outcomes
outcome yang memenuhi harapan stakeholder yang that meet stakeholder expectations as a result of the
merupakan hasil penerapan prinsip Tata Kelola yang application of good governance principles with the
baik dengan kecukupan struktur dan infrastruktur Tata adequacy of governance structures and infrastructure.
Kelola.
Bank menetapkan predikat penilaian terhadap implementasi The Bank determines the predicate of the assessment of the
Tata Kelola berdasarkan ketiga aspek diatas, sehingga dapat implementation of Governance based on the three aspects above,
diketahui kekuatan dan identifikasi permasalahan yang akan so as to identify the strengths and identify problems that will be
ditindak lanjuti untuk meningkatkan penerapan Tata Kelola followed up to improve the implementation of better Bank
Bank yang lebih baik sesuai dengan harapan stakeholder. Governance in accordance with stakeholder expectations.
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM
GENERAL MEETING OF SHAREHOLDERS
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan media The General Meeting of Shareholders (GMS) is a communication
komunikasi antara Direksi dan Dewan Komisaris dengan para medium between the Board of Directors and the Board of
Pemegang Saham sekaligus sebagai oragn tertinggi perusahaan Commissioners with the Shareholders as well as the highest
terbuka yang wajib dilaksanakan sebagai bentuk penerapan authority of a public company that must be implemented as a
tata kelola yang baik. RUPS mempunyai kewenangan yang form of good governance. The GMS has authority that is not
tidak diberikan kepada Direksi dan Dewan Komisaris sebagaimana granted to the Board of Directors and the Board of Commissioners
diatur dalam Anggaran Dasar Perusahaan maupun peraturan as stipulated in the Company's Articles of Association and applicable
perundang-undangan perseroan terbatas yang berlaku. limited liability company laws and regulations. The authorities
Kewenangan yang dimiliki oleh RUPS antara lain mengangkat possessed by the GMS include appointing and dismissing members
dan memberhentikan anggota Dewan Komisaris dan Direksi, of the Board of Commissioners and the Board of Directors, evaluating
mengevaluasi kinerja Dewan Komisaris dan Direksi, menentukan the performance of the Board of Commissioners and the Board
gaji atau honorarium dan tunjangan lain bagi anggota Dewan of Directors, determining the salary or honorarium and other
Komisaris dan Direksi, mengesahkan Laporan Tahunan termasuk benefits for members of the Board of Commissioners and the
di dalamnya Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Akuntan Board of Directors, ratifying the Annual Report including the
Publik, menyetujui perubahan Anggaran Dasar, menunjuk Financial Statements audited by the Public Accountant, approving
Kantor Akuntan Publik dan menetapkan penggunaan laba amendments to the Articles of Association, appointing a Public
Perseroan, serta hal lain yang memerlukan persetujuan Rapat Accounting Firm and determining the use of the Company's profits,
Umum Pemegang Saham (RUPS). as well as other matters requiring approval by the General Meeting
of Shareholders (GMS).
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 135
Page 136
MOMENTUM OF CHANGE
Penyelenggaraan RUPS telah merujuk kepada Peraturan Otoritas The implementation of the GMS has referred to the Financial
Jasa Keuangan (POJK) No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana Services Authority Regulation (POJK) No. 15/POJK.04/2020
dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham concerning the Plan and Implementation of the General Meeting
Perusahaan Terbuka dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan of Shareholders of Public Companies and the Financial Services
(POJK) No. 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Authority Regulation (POJK) No. 16/POJK.04/2020 concerning the
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik. Implementation of the Electronic General Meeting of Shareholders
Penyelengaraan RUPS dapat dijelaskan sebagai berikut: of Public Companies. The organization of the GMS can be explained
as follows:
PELAKSANAAN RUPST DAN RUPSLB IMPLEMENTATION OF AGMS AND EGMS IN 2022
TAHUN 2022
Selama tahun 2022, Bank telah menyelenggarakan 1 (satu) kali During 2022, the Bank held 1 (one) Annual General Meeting of
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) dan 3 (tiga) Shareholders (AGMS) and 3 (three) Extraordinary General Meetings
kali Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB). RUPST of Shareholders (EGMS). The AGMS was held on July 18, 2022
dilaksanakan pada tanggal 18 Juli 2022 dan RUPSLB dilaksanakan and the EGMS was held on 18 July 2022, 15 September 2022,
pada tanggal 18 Juli 2022, 15 September 2022, dan 5 Desember and 5 December 2022. The entire implementation of the AGMS
2022. Seluruh pelaksanaan RUPST dan RUPSLB bertempat di and EGMS took place at Fave Hotel, MEX Building 7th Floor,
Fave Hotel, MEX Building Lantai 7, Jalan Pregolan No 1, Surabaya. Pregolan Street No 1, Surabaya.
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa 18 Juli 2022
Annual General Meeting of Shareholders and Extraordinary General Meeting of Shareholders 18 July 2022
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pelaksanaan Hasil
Notification Announcement Invitation Meeting Resolution
2 Juni 2022 9 Juni 2022 24 Juni 2022 18 Juli 2022 20 Juli 2022
2 June 2022 9 June 2022 24 June 2022 18 July 2022 20 July 2022
Surat Pemberitahuan melalui Pemanggilan melalui situs web Pelaksanaan • Pengumuman melalui
Pemberitahuan situs web Bursa Efek Bursa Efek Indonesia, situs web RUPST dan RUPSLB situs web Bursa Efek
ke OJK dan Bursa Indonesia ,situs web Bank Bank (www.bankmaspion.co.id), Indonesia, situs web Bank
Efek Indonesia (www.bankmaspion.co.id), dan situs web KSEI (www.bankmaspion.co.id),
dan situs web KSEI dan situs web KSEI
• Penyampaian hasil RUPST
ke OJK dan Bursa Efek
Indonesia
Notification Letter Notification through the Invitation through the Indonesia Implementation of • Announcement through the
to OJK and Indonesia Stock Exchange Stock Exchange website, the AGMS and EGMS Indonesia Stock Exchange
Indonesia Stock website, the Bank's website Bank's website website, the Bank's website
Exchange (www.bankmaspion.co.id), (www bankmaspion.co.id), (www.bankmaspion.co.id),
and KSEI website and KSEI website and KSEI website
• Submission of AGMS results
to OJK and Indonesia Stock
Exchange
ACARA RUPST: AGMS AGENDA:
1. Persetujuan dan pengesahan atas Laporan Tahunan 1. Approval and ratification of the 2021 Annual Report,
2021 termasuk di dalamnya Laporan Kegiatan Perseroan, including the Company Activity Report, the Board of
Laporan Pengawasan Dewan Komisaris dan Laporan Commissioners Oversight Report and the Company’s
keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir financial statements of the financial year 31 December
pada tanggal 31 Desember 2021 serta pemberian 2021, and to release and discharge of all responsibilities
pelunasan dan pembebasan tanggung jawab (volledig acquit et de charge) to all Board members for
sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Direksi dan the management and supervision carried out in the
Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan financial year 31 December 2021.
136 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 137
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
dan pengawasan yang mereka lakukan dalam tahun
buku yang terakhir pada tanggal 31 Desember 2021.
2. Penetapan penggunaan laba Perseroan untuk tahun 2. Determination on the use of the Company’s profit for the
buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021. financial year ended on 31 December 2021.
3. Penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan 3. Appointment of a Public Accountant and/or Public
Publik untuk mengaudit buku-buku Perseroan untuk Accounting Firm to audit the Company’s books for the
tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember financial year ending 31 December 2022, and authorization
2022, dan pemberian wewenang untuk menetapkan to determine the honorarium of the Public Accountant
honorarium Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan and/or Public Accounting Firm and other requirements.
Publik serta persyaratan lainnya.
4. Penetapan gaji atau honorarium serta tunjangan lain 4. Determination of salary or honorarium and other benefits
kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan for Board of Directors and Board of Commissioners of the
Company.
HASIL KEPUTUSAN RUPST: AGMS DECISION RESULT:
Acara Pertama First Agenda
Menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan Perseroan Approve and ratify the Company’s Annual Report for the financial
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember year ended December 31, 2021, including the Board of Directors’
2021, termasuk didalamnya Laporan Direksi mengenai Kegiatan Report on the Company’s Business Activities, the Board of
Usaha Perseroan, Laporan Pengawasan Dewan Komisaris dan Commissioners’ Supervisory Report and the Financial Statements
Laporan Keuangan tahun buku yang berakhir pada tanggal for the financial year ended December 31, 2021 which have been
31 Desember 2021 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan audited by the Public Accounting Firm Tanubrata Sutanto Fahmi
Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan sesuai Bambang & Partners in accordance with the Independent Auditor’s
Laporan Auditor Independen No. 00040/2.1068/AU.1/07/0117- Report No. 00040/2.1068/AU.1/07/0117-1/1/II/2022 dated February
1/1/II/2022 tanggal 21 Februari 2022, serta memberikan 21, 2022, as well as granting full release and discharge (acquit et
pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya de charge) to the Board of Directors and the Board of Commissioners
(acquit et de charge) kepada Direksi dan Dewan Komisaris of the Company for their management and supervisory actions
Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang carried out in the financial year ended December 31, 2021 to the
mereka lakukan dalam tahun buku yang berakhir pada tanggal extent that such actions are reflected in the Annual Report and
31 Desember 2021 sepanjang tindakan-tindakan tersebut Financial Statements and their supporting documents except for
tercermin dalam Laporan Tahunan serta Laporan Keuangan embezzlement and fraud and other criminal acts.
tersebut serta dokumen pendukungnya kecuali perbuatan
penggelapan dan penipuan dan lain-lain tindakan pidana.
Acara Kedua Second Agenda
Menyetujui penggunaan laba bersih Perseroan tahun buku Approve the use of the Company’s net profit for the financial year
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 yaitu sebesar ended 31 December 2021, amounting to Rp80,162,067,987.00
Rp80.162.067.987,00 (delapan puluh miliar seratus enam puluh (eighty billion one hundred sixty two million sixty seven thousand
dua juta enam puluh tujuh ribu sembilan ratus delapan puluh nine hundred eighty seven rupiah) to be included and recorded
tujuh rupiah) untuk dimasukan dan dibukukan sebagai laba as retained earnings, to increase the Company’s capital.
ditahan, untuk menambah modal Perseroan.
Acara Ketiga Third Agenda
Memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan To authorize the Board of Commissioners of the Company to
untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik appoint a Public Accounting Firm and a Registered Public Accountant
Terdaftar yang akan mengaudit laporan keuangan Perseroan to audit the Company’s financial statements for the financial year
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember ending 31 December 2022, and to determine the amount of
2022, serta menetapkan besarnya honorarium dan persyaratan honorarium and other requirements related to the appointment
laiinya terkait penunjukan tersebut dengan memperhatikan by taking into account the recommendations of the Audit Committee
rekomendasi Komite Audit dan peraturan perudang-undangan and the prevailing laws and regulations, as it still requires time to
yang berlaku, dikarenakan masih memerlukan waktu untuk consider and appoint the Public Accounting Firm and Registered
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 137
Page 138
MOMENTUM OF CHANGE
mempertimbangkan dan menunjuk Kantor Akuntan Publik Public Accountant as follows:
dan Akuntan Publik terdaftar adalah sebagai berikut:
a. Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik yang terdaftar a. Public Accounting Firm and Public Accountant registered
di Otoritas Jasa Keuangan. with the Financial Services Authority.
b. Memiliki pengalaman dalam melakukan audit terhadap b. Have experience in conducting audits of financial
institusi keuangan khususnya perbankan. institutions, especially banks.
c. Profesional dalam menjalankan tugasnya sebagaimana c. Professional in carrying out their duties as generally
kelaziman yang berlaku umum. accepted.
Acara Keempat Fourth Agenda
Menyetujui dan melimpahkan kewenangan kepada Pemegang Approved and delegated authority to the Controlling Shareholders
Saham Pengendali Perseroan untuk menetapkan besarnya gaji of the Company to determine the amount of salary or honorarium
atau honorarium serta tunjangan lain yang akan dibayarkan and other benefits to be paid by the Company to members of the
oleh Perseroan kepada para anggota Direksi dan Dewan Board of Directors and the Board of Commissioners based on a
Komisaris berdasarkan Surat Pengajuan tertulis untuk dikoreksi written submission letter to be corrected or approved and signed
atau disetujui serta ditandatangani oleh Pemegang Saham by the Controlling Shareholders by taking into account the
Pengendali dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite recommendations of the Remuneration and Nomination Committee.
Remunerasi dan Nominasi.
ACARA RUPSLB: EGMS AGENDA:
1. Persetujuan atas peningkatan modal dasar Perseroan 1. Approval of the increase in the Company’s authorized
dan perubahan Pasal 4 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan capital and amendment to Article 4 paragraph 1 of the
serta pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Company’s Articles of Association, and authorize the
Perseroan dengan hak substitusi untuk melaksanakan Board of Directors of the Company with substitution rights
segala tindakan yang diperlukan sehubungan dengan to take all necessary actions related to the increase in
peningkatan modal dasar tersebut. authorized capital.
2. Persetujuan atas rencana penambahan modal dengan 2. Approval of the capital increase plan by providing Pre-
memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu emptive Rights (“Rights Issue”) to the shareholders to be
(“HMETD”) kepada para pemegang saham yang akan carried out by the Company (“PMHMETD”), thereby
dilakukan oleh Perseroan (“PMHMETD”), dengan amending Article 4 paragraph 2 of the Company’s Articles
demikian mengubah Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar of Association, including approval of the delegation of
Perseroan, termasuk persetujuan pelimpahan authority by authorizing the Board of Directors of the
kewenangan dengan memberikan kuasa kepada Direksi Company to carry out all actions deemed necessary to
Perseroan untuk melaksanakan segala tindakan yang implement the PMHMETD, including but not limited to
dianggap perlu untuk melaksanakan PMHMETD tersebut, listing the shares issued in the PMHMETD on the Indonesia
termasuk tetapi tidak terbatas pada mencatatkan saham Stock Exchange, determining the certainty of the number
yang diterbitkan dalam PMHMETD pada Bursa Efek of shares issued with the approval of the Board of
Indonesia, menetapkan kepastian jumlah saham yang Commissioners of the Company, as well as other terms
diterbitkan dengan persetujuan Dewan Komisaris and conditions of the PMHMETD, as well as to state/pour
Perseroan, maupun syarat dan ketentuan PMHMETD in a separate notarial deed regarding the amendments
lainnya, serta untuk menyatakan/menuangkan dalam to the Company’s Articles of Association due to the increase
akta notaris tersendiri mengenai perubahan Anggaran in the issued and paid-up capital of the Company in the
Dasar Perseroan akibat peningkatan modal ditempatkan PMHMETD.
dan disetor Perseroan dalam rangka PMHMETD.
3. Penyesuaian Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan mengenai 3. Adjustment of Article 3 of the Company’s Articles of
Maksud dan Tujuan Serta Kegiatan Usaha dengan Association regarding the Purpose and Objectives and
Klasifikasi Baku Lapangan Usaha Indonesia (KBLI) tahun Business Activities with the Indonesian Standard Industrial
2020 (“KBLI 2020”). Classification (KBLI) in 2020 (“KBLI 2020”).
138 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 139
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
HASIL KEPUTUSAN RUPSLB: RESOLUTION OF THE EGMS:
Acara Pertama First Agenda
a. Menyetujui dan meningkatkan modal dasar Perseroan a. To approve and increase the authorized capital of the
Semula sebesar Rp1.200.000.000.000,00 (satu triliun Company from Rp1,200,000,000,000.00 (one trillion two
dua ratus miliar rupiah) menjadi sebesar hundred billion rupiah) to Rp3,400,000,000,000.00 (Three
Rp3.400.000.000.000,00 (Tiga triliun empat ratus miliar trillion four hundred billion rupiah), and to amend article
rupiah), serta merubah pasal 4 ayat 1 Anggaran Dasar 4 paragraph 1 of the Company’s Articles of Association
Perseroan sebagaimana telah dijelaskan dalam Rapat. as explained in the Meeting.
b. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa b. Approved to grant authority and power to the Board of
kepada Direksi Perseroan, baik sendiri-sendiri maupun Directors of the Company, either individually or jointly
bersama sama dengan hak substitusi untuk melakukan with the right of substitution to take any and all necessary
segala dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan actions in connection with the decision, including but not
dengan keputusan tersebut, termasuk tetapi tidak limited to stating / pouring the decision in deeds made
terbatas untuk menyatakan/menuangkan keputusan before a Notary, to amend and/or rearrange the provisions
tersebut dalam akta-akta yang dibuat dihadapan Notaris, of Article 4 paragraph 1 of the Company’s Articles of
untuk mengubah dan/atau menyusun kembali ketentuan Association or Article 4 of the Company’s Articles of
Pasal 4 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan atau Pasal 4 Association as a whole in accordance with such resolution
Anggaran Dasar Perseroan secara keseluruhan sesuai as required by and in accordance with the prevailing laws
keputusan tersebut sebagaimana yang disyaratkan and regulations, and subsequently to apply for approval
oleh serta sesuai dengan ketentuan perundang- and/or submit notification of the resolutions of this Meeting
undangan yang berlaku yang selanjutnya untuk and/or the amendments to the Company’s Articles of
mengajukan permohonan persetujuan dan/atau Association in this Meeting resolution to the competent
menyampaikan pemberitahuan atas keputusan Rapat authorities, and to take all and any necessary actions in
ini dan/atau perubahan Anggaran Dasar Perseroan accordance with the prevailing laws and regulations.
dalam keputusan Rapat ini kepada instansi yang
berwenang, serta melakukan semua dan setiap tindakan
yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Acara Kedua Second Agenda
Menyetujui penambahan modal Perseroan, dengan Approved the capital increase of the Company, by issuing new
mengeluarkan saham baru dari portepel dalam jumlah sebanyak- shares from the portepel in a maximum amount of 4,176,854,000
banyaknya Rp4.176.854.000 (empat miliar seratus tujuh puluh (four billion one hundred seventy six million eight hundred fifty
enam juta delapan ratus lima puluh empat ribu rupiah) saham four thousand) shares with a nominal value of Rp100.00 (one
dengan nilai nominal Rp100,00 (seratus Rupiah) per saham, hundred Rupiah) per share, by issuing Pre-emptive Rights in the
dengan menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu dalam framework of Capital Increase with Pre-emptive Rights (“PMHMETD”),
rangka Penambahan Modal dengan Memberikan Hak Memesan with due observance of the prevailing laws and regulations
Efek Terlebih Dahulu (“PMHMETD”), dengan memperhatikan applicable in the Capital Market, in particular the Financial Services
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan peraturan Authority Regulation Number 32/POJK.04/2015 on Capital Increase
yang berlaku di Pasar Modal, khususnya Peraturan Otoritas of Public Companies with Pre-emptive Rights as amended by the
Jasa Keuangan Nomor 32/POJK.04/2015 tentang Penambahan Financial Services Authority Regulation Number 14/POJK.04/2019
Modal Perusahaan Terbuka dengan Memberikan Hak Memesan on Amendments to the Financial Services Authority Regulation
Efek Terlebih Dahulu sebagaimana diubah dengan Peraturan Number 32/POJK.04/2015 on Capital Increase with Pre-emptive
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 14/POJK.04/2019 Tentang Rights (“PMHMETD”)./2015 regarding the Capital Increase of Public
Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/ Companies with Pre-emptive Rights as amended by the Financial
POJK.04/2015 Tentang Penambahan Modal Perusahaan Terbuka Services Authority Regulation Number 14/POJK.04/2019 regarding
Dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu, the Amendment to the Financial Services Authority Regulation
termasuk : Number 32/POJK.04/2015 regarding the Capital Increase of Public
Companies with Pre-emptive Rights, including:
a) Menyetujui dan merubah ketentuan Anggaran Dasar a) Approve and amend the provisions of the Company’s
Perseroan sehubungan dengan peningkatan modal Articles of Association in relation to the increase in issued
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 139
Page 140
MOMENTUM OF CHANGE
ditempatkan dan modal disetor Perseroan dalam rangka and paid-up capital of the Company in the framework of
Penambahan Modal Dengan Memberikan Hak Memesan Capital Increase with Pre-emptive Rights;
Efek Terlebih Dahulu;
b) Memberikan wewenang dan kepada Direksi Perseroan b) To authorize the Board of Directors of the Company to
untuk melaksanakan tindakan-tindakan yang diperlukan carry out the necessary actions in connection with the
sehubungan dengan PMHMETD, yang mencakup: PMHMETD, which include:
i. Menetapkan realisasi jumlah saham yang akan i. Determine the realization of the number of shares to
dikeluarkan dengan persetujuan Dewan Komisaris be issued with the approval of the Company’s Board
Perseroan; of Commissioners;
ii. Menetapkan rasio Hak Memesan Efek Terlebih ii. Determine the ratio of Pre-emptive Rights;
Dahulu (HMETD);
iii. Menetapkan harga pelaksanaan HMETD; iii. Determine the exercise price of the Pre-emptive Rights;
iv. Menetapkan jadwal PMHMETD. iv. Determine the schedule of PMHMETD.
c) Memberikan kuasa dan kewenangan kepada Dewan c) To grant power and authority to the Board of Commissioners
Komisaris dan/atau Direksi Perseroan, dengan hak and/or the Board of Directors of the Company, with the
substitusi, untuk menyatakan jumlah saham yang right of substitution, to declare the number of shares
dikeluarkan dan perubahan anggaran dasar Perseroan issued and changes in the Company’s articles of association
akibat PMHMETD sesuai dengan ketentuan Anggaran due to PMHMETD in accordance with the provisions of
Dasar Perseroan dan peraturan yang berlaku dibidang the Company’s Articles of Association and applicable
Pasar Modal, serta untuk melakukan semua dan setiap regulations in the Capital Market sector, as well as to take
tindakan yang diperlukan sehubungan dengan all and any necessary actions in connection with PMHMETD,
PMHMETD, termasuk tetapi tidak terbatas untuk : including but not limited to:
i. melakukan semua dan setiap tindakan yang i. to take all and any necessary actions in connection
diperlukan sehubungan dengan PMHMETD, tanpa with the PMHMETD, without any action being excluded,
ada suatu tindakanpun yang dikecualikan, all with due observance of the provisions of the
kesemuanya dengan memperhatikan ketentuan prevailing laws and regulations and the prevailing
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan regulations in the Capital Market;
peraturan yang berlaku di Pasar Modal;
ii. menyatakan/menuangkan keputusan tersebut ii. to state/pour out such resolutions in deeds made
dalam akta-akta yang dibuat dihadapan Notaris, before a Notary, to amend and/or rearrange the
untuk merubah dan/atau menyusun kembali provisions of Article 4 paragraph 2 of the Company’s
ketentuan Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan Articles of Association or Article 4 of the Company’s
atau Pasal 4 Anggaran Dasar Perseroan secara Articles of Association as a whole in accordance with
keseluruhan sesuai keputusan tersebut (termasuk such resolutions (including confirming the composition
menegaskan susunan pemegang saham dalam of the shareholders in such deeds where necessary),
akta tersebut bilamana diperlukan), sebagaimana as required by and in accordance with the prevailing
yang disyaratkan oleh serta sesuai dengan ketentuan laws and regulations, and subsequently to submit
perundang-undangan yang berlaku, yang applications to the authorized parties/officials, to
selanjutnya untuk mengajukan permohonan kepada obtain approval and/or submit notifications of the
pihak/pejabat yang berwenang, untukmemperoleh resolutions of this Meeting and/or amendments to
persetujuan dan/atau menyampaikan pemberitahuan the Company’s Articles of Association in this Meeting
atas keputusan Rapat ini dan/atau perubahan resolution, and to take all and any necessary actions,
Anggaran Dasar Perseroan dalam keputusan Rapat in accordance with the prevailing laws and regulations.
ini, serta melakukan semua dan setiap tindakan
yang diperlukan, sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Acara Ketiga Third Agenda
a) Menyetujui perubahan Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan a) Approved the amendment to Article 3 of the Company’s
mengenai Maksud dan Tujuan serta Kegiatan Usaha Articles of Association regarding the Purpose and Objectives
dalam rangka penyesuaian dengan Klasifikasi Baku and Business Activities in order to adjust to the Indonesian
Lapangan Usaha Indonesia (KBLI) tahun 2020, Standard Industrial Classification (KBLI) in 2020, as
140 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 141
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
sebagaimana telah dijelaskan dalam Rapat; explained in the Meeting:
b) Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa b) Approved to grant authority and power to the Board of
kepada Direksi Perseroan, baik sendiri-sendiri maupun Directors of the Company, either individually or jointly
bersama-sama dengan hak substitusi untuk melakukan with the right of substitution to take all and any necessary
segala dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan actions in connection with the resolution, including but
dengan keputusan tersebut, termasuk tetapi tidak not limited to stating / pouring the resolution in deeds
terbatas untuk menyatakan/menuangkan keputusan made before a Notary, to amend and / or rearrange the
tersebut dalam akta-akta yang dibuat dihadapan Notaris, provisions of Article 3 of the Company’s Articles of
untuk mengubah dan/atau menyusun kembali ketentuan Association in accordance with the resolution as required
Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan sesuai keputusan by and in accordance with the applicable laws and
tersebut sebagaimana yang disyaratkan oleh serta regulations, which in turn to apply for approval and / or
sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang submit notification of this Meeting resolution and / or
berlaku, yang selanjutnya untuk mengajukan changes to the Company’s Articles of Association in this
permohonan persetujuan dan/atau menyampaikan Meeting resolution to the competent authorities and take
pemberitahuan atas keputusan Rapat ini dan/atau all and any necessary actions in accordance with applicable
perubahan Anggaran Dasar Perseroan dalam keputusan laws and regulations.
Rapat ini kepada instansi yang berwenang serta
melakukan semua dan setiap tindakan yang diperlukan
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa 15 September 2022
Extraordinary General Meeting of Shareholders 15 September 2022
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pelaksanaan Hasil
Notification Announcement Invitation Meeting Resolution
2 Agustus 2022 9 Agustus 2022 24 Agustus 2022 15 September 2022 19 September 2022
2 August 2022 9 August 2022 24 August 2022 15 September 2022 19 September 2022
Surat Pemberitahuan melalui situs web Pemanggilan melalui situs Pelaksanaan • Pengumuman melalui
Pemberitahuan KSEI,situs web Bursa Efek web Bursa Efek Indonesia, RUPSLB situs web Bursa Efek
ke OJK dan Bursa Indonesia dan situs web situs web Bank (www. Indonesia, situs web Bank
Efek Indonesia Perseroan yakni (www. bankmaspion.co.id), dan (www.bankmaspion.
bankmaspion.co.id) situs web KSEI co.id), dan situs web KSEI
• Penyampaian hasil
RUPSLB ke OJK dan Bursa
Efek Indonesia
Notification Letter Notification through KSEI website, Invitation through the EGM • Announcement through
to OJK and Indonesia Stock Exchange website Indonesia Stock Exchange Implementation the Indonesia Stock
Indonesia Stock and the Company's website (www. website, the Bank's website Exchange website, the
Exchange bankmaspion.co.id) (www.bankmaspion.co.id), Bank's website (www.
and KSEI website bankmaspion.co.id), and
KSEI website
• Submission of EGMS
results to OJK and
Indonesia Stock Exchange
ACARA RUPSLB: EGMS AGENDA:
1. Persetujuan atas rencana pengambilalihan Perseroan, 1. Approval of the plan to take over the Company, by KASIKORN
oleh KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY Pte. Ltd. VISION FINANCIAL COMPANY Pte. Ltd. ("KVF") as a wholly-
(“KVF”) selaku anak perusahaan yang dimiliki sepenuhnya owned subsidiary of KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY
oleh KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED(“KBank”) LIMITED("KBank") through the purchase of shares in the
melalui pembelian saham dalam Perseroan yang Company, which is a combination of the sale of the
merupakan gabungan dari penjualan saham Perseroan Company's shares belonging to: PT Maspion by 12.46%,
yaitu milik: PT Maspion sebesar 12,46%, PT Alim PT Alim Investindo by 8.17%, PT Husin Investama by 2.81%,
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 141
Page 142
MOMENTUM OF CHANGE
Investindo sebesar 8,17%, PT Husin Investama sebesar PT Maspion Investindo by 2.46% and 5 Individual
2,81%, PT Maspion Investindo sebesar 2,46% dan 5 Shareholders by 4.11% to KVF; and the purchase of new
Pemegang Saham Individual sebesar 4,11% kepada shares in the Capital Increase through Pre-emptive Rights
KVF; dan pembelian atas saham baru dalam rangka II, resulting in KVF and KBank jointly owning at least 67.5%
Penambahan Modal melalui Hak Memesan Efek Terlebih of the shares in the Company ["Acquisition"]; including
Dahulu II, yang mengakibatkan KVF dan KBank secara the approval of the Acquisition plan and the draft
bersama-sama memiliki sedikitnya sebesar 67,5% saham Acquisition deed in accordance with the Financial Services
dalam Perseroan [“Pengambilalihan”]; termasuk pula Authority ("OJK") Regulation No. 41/POJK.03/2019 regarding
persetujuan terhadap rancangan Pengambilalihan dan Merger, Consolidation, Acquisition, Integration and
konsep akta Pengambilalihan sesuai dengan Peraturan Conversion of Commercial Banks ("POJK 41/2019") and
Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) No. 41/POJK.03/2019 the prevailing laws and regulations.
tentang Penggabungan, Peleburan, Pengambilalihan,
Integrasi, dan Konversi Bank Umum ("POJK 41/2019")
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
2. Persetujuan perubahan pemegang saham pengendali 2. Approval of changes in the Company's controlling
Perseroan. shareholders.
3. Persetujuan perubahan susunan Direksi dan Dewan 3. Approval of the changes in the composition of the
Komisaris Perseroan, terhitung sejak tanggal terakhir Company's Board of Directors and Board of Commissioners,
atas: (i) selesainya Pengambilalihan Perseroan; dan (ii) effective as of the last date of: (i) the completion of the
tanggal diperolehnya hasil Penilaian Kemampuan dan Company Takeover; and (ii) the date on which the results
Kepatutan (Fit and Proper Test) dari Otoritas Jasa of the Fit and Proper Test from the Financial Services
Keuangan atas pengangkatan calon anggota Direksi Authority are obtained for the appointment of candidates
dan Dewan Komisaris. for members of the Board of Directors and Board of
Commissioners.
HASIL KEPUTUSAN RUPSLB: RESOLUTION OF THE EGMS:
Acara Pertama First Agenda
a) Menyetujui atas rencana pengambilalihan Perseroan, a) Approved the proposed acquisition of the Company by
oleh KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY Pte. Ltd. KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY Pte. Ltd. ("KVF")
(“KVF”) selaku anak perusahaan yang dimiliki sepenuhnya as a wholly owned subsidiary of KASIKORNBANK PUBLIC
oleh KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED(“KBank”) COMPANY LIMITED("KBank") through the purchase of
melalui pembelian saham dalam Perseroan yang shares in the Company which is a combination of the sale
merupakan gabungan dari penjualan saham Perseroan of the Company's shares belonging to: PT Maspion by
yaitu milik: PT Maspion sebesar 12,46%, PT Alim 12.46%, PT Alim Investindo by 8.17%, PT Husin Investama
Investindo sebesar 8,17%, PT Husin Investama sebesar by 2.81%, PT Maspion Investindo by 2.46% and 5 Individual
2,81%, PT Maspion Investindo sebesar 2,46% dan 5 Shareholders by 4.11% to KVF; and the purchase of new
Pemegang Saham Individual sebesar 4,11% kepada shares in the context of Capital Increase through Pre-
KVF; dan pembelian atas saham baru dalam rangka emptive Rights II, resulting in KVF and KBank jointly owning
Penambahan Modal melalui Hak Memesan Efek Terlebih at least 67.5% of the shares in the Company ["Acquisition"];
Dahulu II, yang mengakibatkan KVF dan KBank secara including approving the Acquisition draft and the
bersama-sama memiliki sedikitnya sebesar 67,5% saham Acquisition deed draft in accordance with the Financial
dalam Perseroan [“Pengambilalihan”]; termasuk Services Authority ("OJK") Regulation No. 41/POJK.03/2019
menyetujui atasrancangan Pengambilalihan dan konsep regarding Merger, Consolidation, Acquisition, Integration
akta Pengambilalihan sesuai dengan Peraturan Otoritas and Conversion of Commercial Banks ("POJK 41/2019")
Jasa Keuangan (“OJK”) Nomor41/POJK.03/2019 tentang and the prevailing laws and regulations.
Penggabungan, Peleburan, Pengambilalihan, Integrasi,
dan Konversi Bank Umum ("POJK 41/2019") dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
b) Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi b) To grant authority and power to the Board of Directors of
Perseroan, untuk melakukan semua dan setiap tindakan the Company, to take all and any necessary actions in
yang diperlukan sehubungan dengan Pengambilalihan connection with the Acquisition, in accordance with the
142 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 143
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
tersebut, sesuai dengan ketentuan peraturan provisions of the prevailing laws and regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
Acara Kedua Second Agenda
a) Menyetujui perubahan pemegang saham pengendali a) Approved the change of controlling shareholders of the
Perseroan sehubungan dengan pengambilalihan saham Company in connection with the acquisition of the
Perseroan oleh KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY Company's shares by KASIKORN VISION FINANCIAL
PTE. LTD. (“KVF”) selaku anak perusahaan yang dimiliki COMPANY PTE. LTD. ("KVF") as a wholly-owned subsidiary
sepenuhnya oleh KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY of KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED("KBank"),
LIMITED(“KBank”), yang mengakibatkan KVF dan KBank resulting in KVF and KBank jointly owning at least 67.5%
secara bersama-sama memiliki sedikitnya sebesar of the shares in the Company ["Acquisition"], so that after
67,5% saham dalam Perseroan [“Pengambilalihan”], the Acquisition is completed, the controlling shareholder
sehingga setelah Pengambilalihan selesai maka of the Company is KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY
pemegang saham pengendali Perseroan adalah Pte. Ltd. ("KVF");
KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY Pte. Ltd. (“KVF”);
b) Menyetujui dan memberikan wewenang dan kuasa b) Approve and grant full authority and power with the right
penuh dengan hak substitusi kepada Direksi Perseroan, of substitution to the Board of Directors of the Company,
untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan to take all necessary actions related to the resolutions as
berkaitan dengan keputusan-keputusan sebagaimana adopted and/or decided in this Meeting, including but
diambil dan/atau diputuskan dalam Rapat ini, termasuk not limited to; to state/affirm in a deed drawn up before
tetapi tidak terbatas; untuk menyatakan/menegaskan a Notary, the composition of the Company's shareholders
ke dalam suatu akta-akta yang dibuat dihadapan Notaris, after all and any processes of the Acquisition have been
atas susunan dan komposisi pemegang saham Perseroan completed, including the purchase of shares to be carried
setelah semua dan setiap proses Pengambilalihan telah out after the Acquisition in relation to the change of
selesai, termasuk pembelian saham-saham yang akan controlling shareholders as required by the Capital Market
dilakukan setelah Pengambilalihan terkait perubahan regulations, in accordance with the shareholders' ownership
pemegang saham pengendali tersebut yang disyaratkan data derived from the register of shareholders as of the
oleh ketentuan Pasar Modal, sesuai dengan data date to be determined by the Board of Directors of the
kepemilikan pemegang saham yang berasal dari Company, then notify it to the competent authorities, and
daftar pemegang saham per tanggal yang akan take all and any necessary actions in connection with
ditetapkan oleh Direksi Perseroan, selanjutnya such resolutions in accordance with the prevailing laws
memberitahukannya kepada pihak yang berwenang, and regulations.
serta melakukan semua dan setiap tindakan yang
diperlukan sehubungan dengan keputusan tersebut
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Acara Ketiga Third Agenda
a. Menyetujui untuk mengubah susunan Direksi dan Dewan a. Approved to change the composition of the Company's Board
Komisaris Perseroan sebagai berikut: of Directors and Board of Commissioners as follows:
1) Mengangkat : 1) Appointing:
- Nona KASEMSRI CHAROENSIDDHI selaku Direktur - Ms. KASEMSRI CHAROENSIDDHI as President Director
Utama Perseroan; of the Company;
- Tuan CHAT LUANGARPA selaku Komisaris Utama - Mr. CHAT LUANGARPA as the President Commissioner
Perseroan; of the Company;
- Tuan ALAN JENVIPHAKUL selaku Komisaris Independen - Mr. ALAN JENVIPHAKUL as Independent Commissioner
Perseroan; of the Company;
- Tuan PARDI KENDY selaku Komisaris Independen - Mr. PARDI KENDY as Independent Commissioner of the
Perseroan; Company;
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 143
Page 144
MOMENTUM OF CHANGE
masing-masing berlaku efektif sejak: each effective as of :
(i) diselesaikannya proses Pengambilalihan sesuai dengan (i) the completion of the Acquisition process in accordance
peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk with the applicable laws and regulations, including the
diperolehnya: obtaining of:
a) persetujuan PenilaianKemampuan dan Kepatutan a) approval of the Fit and Proper Test of KASIKORN VISION
(Fit and Proper Test) KASIKORN VISION FINANCIAL FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. from the Financial
COMPANY PTE. LTD. dari Otoritas Jasa Keuangan Services Authority (Banking) as the controlling
(Perbankan) sebagai pemegang saham pengendali shareholder of the Company; and
Perseroan; dan
b) persetujuan Pengambilalihan Perseroan oleh b) approval of the Takeover of the Company by KASIKORN
KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. from the
dari Otoritas Jasa Keuangan (Perbankan); dan Financial Services Authority (Banking); and
(ii) diperolehnya persetujuan Penilaian Kemampuan dan (ii) the approval of the Fit and Proper Test of each of the new
Kepatutan (Fit and Proper Test) atas masing-masing members of the Board of Directors and Board of
anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang baru tersebut, Commissioners from the Financial Services Authority
dari Otoritas Jasa Keuangan (Perbankan) (“FPT OJK”); (Banking) ("FPT OJK");
(“Tanggal Efektif”), untuk masa jabatan 3 (tiga) tahun ("Effective Date"), for a term of 3 (three) years, namely
yaitu sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang until the closing of the Annual General Meeting of
Saham Tahunan Perseroan pada tahun 2025. Shareholders of the Company in 2025. Such appointment
Pengangkatan tersebut menjadi batal apabila yang shall become void if the person concerned does not obtain
bersangkutan tidak memperoleh FPT OJK, dan untuk OJK's FPT, and for that purpose will be effective in
itu akan berlaku sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa accordance with the applicable Financial Services Authority
Keuangan yang berlaku; Regulations;
2) Menetapkan: 2) Determining:
- Nyonya YUNITA WANDA, WONG, selaku Direktur - Mrs. YUNITA WANDA, WONG, as Director of the Company;
Perseroan;
- Nyonya ENDAH WINARNI, selaku Direktur Perseroan; - Mrs. ENDAH WINARNI, as Director of the Company;
- Nyonya IIS HERIJATI, selaku Direktur Kepatuhan - Mrs. IIS HERIJATI, as Compliance Director (Independent)
(Independen) Perseroan; of the Company;
- Tuan Haji Insinyur MUHAMMAD PUJIONO SANTOSO, - Mr. Haji Insinyur MUHAMMAD PUJIONO SANTOSO,
Magister Manajemen, selaku Komisaris Utama Master of Management, as Independent President
Independen Perseroan; Commissioner of the Company;
- Nyonya DIANA ALIM selaku Komisaris Perseroan; - Mrs. DIANA ALIM as Commissioner of the Company;
Untuk masih menjabat sesuai jabatannya tersebut pada To still serve in accordance with his/her position in the
Perseroan, sampai dengan 1 (satu) hari sebelum Tanggal Company, until 1 (one) day before the Effective Date;
Efektif;
3) Menetapkan Tuan Haji Insinyur MUHAMMAD PUJIONO 3) Determining Mr. Haji Insinyur MUHAMMAD PUJIONO
SANTOSO, Magister Manajemen, semula Komisaris SANTOSO, Master of Management, formerly Independent
Utama Independen Perseroan menjadi Komisaris President Commissioner of the Company as Independent
Independen Perseroan; Commissioner of the Company;
- yang berlaku efektif sejak Tanggal Efektif, termasuk - effective as of the Effective Date, including the approval
diperolehnya persetujuan Penilaian Kemampuan of the Fit and Proper Test for the appointment of Mr.
dan Kepatutan (Fit and Proper Test) atas pengangkatan CHAT LUANGARPA as the new President Commissioner
Tuan CHAT LUANGARPA selaku Komisaris Utama of the Company, from the Financial Services Authority
Perseroan yang baru tersebut, dari Otoritas Jasa (Banking): for a term of office of 3 (three) years, namely
Keuangan (Perbankan): untuk masa jabatan 3 (tiga) until the closing of the Annual General Meeting of
tahun yaitu sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Shareholders of the Company in 2025 (two thousand
Pemegang Saham Tahunan Perseroan pada tahun twenty five).
2025 (dua ribu dua puluh lima).
144 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 145
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
4) Menetapkan dan mengangkat: 4) Determining and appointing:
- Nyonya YUNITA WANDA, WONG, selaku Direktur - Mrs. YUNITA WANDA, WONG, as Director of the Company;
Perseroan;
- Nyonya ENDAH WINARNI, selaku Direktur Perseroan; - Mrs. ENDAH WINARNI, as Director of the Company;
- Nyonya IIS HERIJATI, selaku Direktur Kepatuhan - Mrs. IIS HERIJATI, as Compliance Director (Independent)
(Independen) Perseroan; of the Company;
- Nyonya DIANA ALIM selaku Komisaris Perseroan; - Mrs. DIANA ALIM as Commissioner of the Company;
dengan periode masa jabatan yang baru, yaitu 3 with a new term of office, which is 3 (three) years starting
(tiga) tahun terhitung sejak Tanggal Efektif sampai from the Effective Date until the closing of the Annual
dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholders of the Company in
Tahunan Perseroan pada tahun 2025 (dua ribu 2025 (two thousand twenty five);
dua puluh lima);
5) Menetapkan bahwa terhitung sejak ditutupnya Rapat 5) Determining that as of the closing of this Meeting until 1
ini sampai dengan 1 (satu) hari sebelum Tanggal Efektif, (one) day before the Effective Date, the composition of
susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan adalah the Company's Board of Directors and Board of
sebagai berikut: Commissioners is as follows:
Direksi | Board of Directors
Direktur | Director : Nyonya YUNITA WANDA, WONG
Mrs. YUNITA WANDA, WONG
Direktur | Director : Nyonya ENDAH WINARNI
Mrs. ENDAH WINARNI
Direktur Kepatuhan (Independen) | : Nyonya IIS HERIJATI
Compliance Director (Independent) Mrs. IIS HERIJATI
Dewan Komisaris | Board of Commissioners
Komisaris Utama Independen | : Tuan Haji Ir. MUHAMMAD PUJIONO SANTOSO, MM.
Independent President Commissioner Mr. Haji Ir. MUHAMMAD PUJIONO SANTOSO, MM.
Komisaris | Commissioner : Nyonya DIANA ALIM
Mrs. DIANA ALIM
6) Menetapkan bahwa terhitung sejak Tanggal Efektif 6) Determining that as of the Effective Date until the closing
sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang of the Annual General Meeting of Shareholders of the
Saham Tahunan Perseroan pada tahun 2025 (dua ribu Company in 2025 (two thousand twenty five), the
dua puluh lima), susunan Direksi dan Dewan Komisaris composition of the Board of Directors and Board of
Perseroan adalah sebagai berikut: Commissioners of the Company shall be as follows:
Direksi | Board of Directors
Direktur Utama | President Director : Nona KASEMSRI CHAROENSIDDHI
Ms. KASEMSRI CHAROENSIDDHI
Direktur | Director : Nyonya YUNITA WANDA, WONG
Mrs. YUNITA WANDA, WONG
Direktur | Director : Nyonya ENDAH WINARNI
Mrs. ENDAH WINARNI
Direktur Kepatuhan (Independen) | : Nyonya IIS HERIJATI
Compliance Director (Independent) Mrs. IIS HERIJATI
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 145
Page 146
MOMENTUM OF CHANGE
Dewan Komisaris | Board of Commissioners
Komisaris Utama | President Commissioner : Tuan CHAT LUANGARPA
Mr. CHAT LUANGARPA
Komisaris | Commissioner : Nyonya DIANA ALIM
Mrs. DIANA ALIM
Komisaris Independen | Independent Commissioner : Tuan Haji Ir. MUHAMMAD PUJIONO SAMTOSO, MM.
Mr. Haji Ir. MUHAMMAD PUJIONO SAMTOSO, MM.
Komisaris Independen | Independent Commissioner : Tuan ALAN JENVIPHAKUL
Mr. ALAN JENVIPHAKUL
Komisaris Independen | Independent Commissioner : Tuan PARDI KENDY
Mr. PARDI KENDY
b. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, b. To authorize and empower the Board of Directors of the
dengan hak substitusi, baik sendiri-sendiri maupun bersama- Company, with the right of substitution, either individually or
sama, untuk melakukan segala dan setiap tindakan yang collectively, to take any and all necessary actions in relation
diperlukan berkaitan dengan keputusan sebagaimana to the resolutions as adopted and/or decided in this Meeting,
diambil dan/atau diputuskan dalam Rapat ini, termasuk including but not limited to declaring/pouring the resolution
namun tidak terbatas untuk menyatakan/menuangkan of appointment or changes in the composition of the members
keputusan pengangkatan atau perubahan susunan anggota of the Board of Directors and the Board of Commissioners,
Direksi dan Dewan Komisaris tersebut, baik setelah both after the closing of this Meeting and after the effective
ditutupnya Rapat ini maupun setelah saat efektifnya time of the appointment of the members of the Board of
pengangkatan anggota Direksi dan Dewan Komisaris sesuai Directors and the Board of Commissioners in accordance with
keputusan tersebut di atas termasuk setelah memperoleh the aforementioned resolution, including after obtaining
persetujuan atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan approval for the Fit and Proper Assessment from the Financial
dari Otoritas Jasa Keuangan sesuai keputusan tersebut, ke Services Authority in accordance with such resolution, into
dalam akta-akta yang dibuat di hadapan Notaris, dan deeds made before a Notary, and subsequently notify the
selanjutnya melakukan pemberitahuan kepada Menteri Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia serta and do all things deemed necessary including but not limited
melakukan segala hal yang dianggap perlu termasuk namun to the obligation to report/notify the authorities in accordance
tidak terbatas pada kewajiban pelaporan/pemberitahuan with applicable regulations.
kepada instansi berwenang sesuai dengan ketentuan yang
berlaku.
146 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 147
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa 5 Desember 2022
Extraordinary General Meeting of Shareholders 5 December 2022
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pelaksanaan Hasil
Notification Announcement Invitation Meeting Resolution
20 Oktober 2022 27 Oktober 2022 11 November 2022 5 Desember 2022 7 Desember 2022
20 October 2022 27 October 2022 11 November 2022 5 December 2022 7 December 2022
Surat Pemberitahuan melalui Pemanggilan melalui situs Pelaksanaan RUPSLB • Pengumuman melalui
Pemberitahuan situs web Bursa Efek web Bursa Efek Indonesia, situs web Bursa Efek
ke OJK dan Bursa Indonesia dan situs web situs web Bank (www. Indonesia, situs web Bank
Efek Indonesia Perseroan (www. bankmaspion.co.id), dan situs (www.bankmaspion.
bankmaspion.co.id), situs web KSEI co.id), dan situs web KSEI
web KSEI • Penyampaian hasil
RUPSLB ke OJK dan Bursa
Efek Indonesia
Notification Letter Notification through the Invitation through the EGMS • Announcement through
to OJK and Indonesia Stock Exchange Indonesia Stock Exchange Implementation the Indonesia Stock
Indonesia Stock website and the Company's website, the Bank's website Exchange website, the
Exchange website (www.bankmaspion. (www.bankmaspion.co.id), and Bank's website (www.
co.id), KSEI website KSEI website bankmaspion.co.id), and
KSEI website
• Submission of EGMS
results to OJK and
Indonesia Stock Exchange
ACARA RUPSLB: EGMS AGENDA:
Persetujuan perubahan susunan Direksi Perseroan, terhitung Approval of the changes in the composition of the Company's
sejak tanggal terakhir atas: (i) selesainya Pengambilalihan Board of Directors, effective as of the last date of: (i) the completion
Perseroan; dan (ii) tanggal diperolehnya hasil Penilaian of the Company Acquisition; and (ii) the date of obtaining the
Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dari Otoritas results of the Fit and Proper Test from the Financial Services
Jasa Keuangan atas pengangkatan calon anggota Direksi. Authority for the appointment of prospective members of the
Board of Directors.
HASIL KEPUTUSAN RUPSLB: RESOLUTION OF THE EGMS:
a. Menyetujui untuk mengubah susunan Direksi a. Approved to change the composition of the Board of Directors
Perseroansebagai berikut: of the Company as follows:
1) Mengangkat: 1) Appointing:
- Tuan VIKTOR EBENHEIZER FANGGIDAE selaku Direktur - Mr. VIKTOR EBENHEIZER FANGGIDAE as Compliance
Kepatuhan Dan Legal (Independen); and Legal Director (Independent);
- Tuan IVAN ADRIAN SUMAMPOUW selaku Direktur - Mr. IVAN ADRIAN SUMAMPOUW as Credit and Risk
Kredit Dan Risiko Perseroan; Director of the Company;
2) Dengan menyampingkan persyaratan untuk 2) Notwithstanding the requirement to give 90 days' notice
menyampaikan pemberitahuan 90 hari sebelum tanggal prior to the date of resignation of a member of the Board
pengunduran diri anggota Direksi berdasarkan Anggaran of Directors under the Company's Articles of Association,
Dasar Perseroan, menyetujui pengunduran diri sukarela approved the voluntary resignation of:
dari:
- Nyonya YUNITA WANDA, WONG dari jabatannya - Mrs. YUNITA WANDA, WONG from her position as Credit
sebagai Direktur Kredit Perseroan; Director of the Company;
Pengangkatan dan pengunduran diri tersebut, masing- The appointment and resignation, respectively, are effective
masing berlaku efektif sejak: as of:
(i) diselesaikannya proses Pengambilalihan Perseroan (i) the completion of the Company Takeover process by
oleh KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. in
LTD., sesuai dengan peraturan perundang-undangan accordance with the prevailing laws and regulations,
yang berlaku, termasuk diperolehnya: including the acquisition of the Company:
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 147
Page 148
MOMENTUM OF CHANGE
a. persetujuan Pengambilalihan Perseroan oleh a. approval of the Takeover of the Company by
KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD.
LTD. dari Otoritas Jasa Keuangan sebagaimana from the Financial Services Authority as evident
ternyata dalam Keputusan Anggota Dewan in the Decision of the Members of the Board of
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Nomor Commissioners of the Financial Services Authority
KEP-160/D.03/2022 tanggal 11 Oktober 2022; Number KEP-160/D.03/2022 dated 11 October
dan 2022; and
b. persetujuan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan b. approval of the Fit and Proper Test of KASIKORN
(Fit and Proper Test) KASIKORN VISION FINANCIAL VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD. from the
COMPANY PTE. LTD. dari Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority as the controlling
sebagai pemegang saham pengendali Perseroan shareholder of the Company as evident in the
sebagaimana ternyata dalam Keputusan Anggota Decision of the Members of the Board of
Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Nomor Commissioners of the Financial Services Authority
KEP-159/D.03/2022 tanggal 11 Oktober 2022; Number KEP-159/D.03/2022 dated 11 October
dan 2022; and
(ii) diperolehnya persetujuan Penilaian Kemampuan (ii) the approval of the Fit and Proper Test of each of the
dan Kepatutan (Fit and Proper Test) atas masing- new Directors from the Financial Services Authority
masing anggota Direksi yang baru tersebut, dari ("FPT OJK");
Otoritas Jasa Keuangan (“FPT OJK”);
(“Tanggal Efektif”), untuk masa jabatan 3 (tiga) ("Effective Date"), for a term of 3 (three) years, namely
tahun yaitu sampai dengan ditutupnya Rapat Umum until the closing of the Annual General Meeting of
Pemegang Saham Tahunan Perseroan pada tahun Shareholders of the Company in 2025. Such
2025. Pengangkatan tersebut menjadi batal apabila appointment shall become void if the person concerned
yang bersangkutan tidak memperoleh FPT OJK, does not obtain OJK's FPT, and for that purpose will
dan untuk itu akan berlaku sesuai dengan Peraturan be effective in accordance with the applicable Financial
Otoritas Jasa Keuangan yang berlaku. Services Authority Regulations.
3) Menetapkan: 3) Determining:
- Nyonya YUNITA WANDA, WONG, selaku Direktur - Mrs. YUNITA WANDA, WONG, as Director of the Company;
Perseroan;
- Nyonya ENDAH WINARNI, selaku Direktur Perseroan; - Mrs. ENDAH WINARNI, as Director of the Company;
- Nyonya IIS HERIJATI, selaku Direktur Kepatuhan - Mrs. IIS HERIJATI, as Compliance Director (Independent)
(Independen) Perseroan; of the Company;
Untuk masih menjabat sesuai jabatannya tersebut pada To still serve in accordance with his/her position in the
Perseroan, sampai dengan 1 (satu) hari sebelum Tanggal Company, until 1 (one) day before the Effective Date;
Efektif;
4) Menetapkan Nyonya IIS HERIJATI, semula Direktur 4) Appointing Mrs. IIS HERIJATI, formerly the Compliance
Kepatuhan (Independen) Perseroan menjadi Direktur Director (Independent) of the Company, as the Operations
Operasional Perseroan; Director of the Company;
- yang berlaku efektif sejak Tanggal Efektif termasuk - effective as of the Effective Date including the approval
diperolehnya persetujuan Penilaian Kemampuan of the Fit and Proper Test for the appointment of Mr.
dan Kepatutan (Fit and Proper Test) atas pengangkatan VIKTOR EBENHEIZER FANGGIDAE as the new Compliance
Tuan VIKTOR EBENHEIZER FANGGIDAE selaku Direktur and Legal Director (Independent) of the Company,
Kepatuhan Dan Legal (Independen) Perseroan yang from the Financial Services Authority;
baru tersebut, dari Otoritas Jasa Keuangan;
untuk masa jabatan 3 (tiga) tahun yaitu sampai for a period of 3 (three) years, namely until the closing
dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham of the Company's Annual General Meeting of
Tahunan Perseroan pada tahun 2025. Shareholders in 2025.
148 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 149
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
5) Menetapkan dan mengangkat kembali: 5) Establish and reappoint:
- Nyonya ENDAH WINARNI, selaku Direktur Marketing - Mrs. ENDAH WINARNI, as the Business Director of the
Perseroan; Company;
dengan periode masa jabatan yang baru, yaitu 3 with a new term of office, which is 3 (three) years
(tiga) tahun terhitung sejak Tanggal Efektif sampai starting from the Effective Date until the closing of
dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham the Annual General Meeting of Shareholders of the
Tahunan Perseroan pada tahun 2025; Company in 2025;
6) Menetapkan bahwa terhitung sejak ditutupnya Rapat 6) Determined that as of the closing of this Meeting until 1
ini sampai dengan 1 (satu) hari sebelum Tanggal Efektif, (one) day before the Effective Date, the composition of
susunan Direksi Perseroan adalah sebagai berikut: the Company's Board of Directors is as follows:
Direksi | Board of Directors :
Direktur | Director : Nyonya YUNITA WANDA, WONG
Mrs. YUNITA WANDA, WONG
Direktur | Director : Nyonya ENDAH WINARNI
Mrs. ENDAH WINARNI
Direktur Kepatuhan (Independen) | : Nyonya IIS HERIJATI
Compliance Director (Independent) Mrs. IIS HERIJATI
7) Menetapkan bahwa terhitung sejak Tanggal Efektif 7) Determining that as of the Effective Date until the closing
sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang of the Annual General Meeting of Shareholders of the
Saham Tahunan Perseroan pada tahun 2025, susunan Company in 2025, the composition of the Board of Directors
Direksi Perseroan adalah sebagai berikut: of the Company is as follows:
Direksi | Board of Directors :
Direktur Utama | President Director : Nona KASEMSRI CHAROENSIDDHI
Ms. KASEMSRI CHAROENSIDDHI
Direktur | Director : Nyonya ENDAH WINARNI
Mrs. ENDAH WINARNI
Direktur| Director : Nyonya IIS HERIJATI
Mrs. IIS HERIJATI
Direktur Kepatuhan (Independen) | : Tuan VIKTOR EBENHEIZER FANGGIDAE
Compliance Director (Independent) Mr. VIKTOR EBENHEIZER FANGGIDAE
Direktur| Director : Tuan IVAN ADRIAN SUMAMPOUW
Mr. IVAN ADRIAN SUMAMPOUW
b. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, b. Authorizing and empowering the Board of Directors of the
dengan hak substitusi, baik sendiri-sendiri maupun bersama- Company, with the right of substitution, either individually or
sama, untuk melakukan segala dan setiap tindakan yang collectively, to take any and all necessary actions in relation
diperlukan berkaitan dengan keputusan sebagaimana to the resolutions as adopted and/or decided in this Meeting,
diambil dan/atau diputuskan dalam Rapat ini, termasuk including but not limited to declaring/pouring the resolution
namun tidak terbatas untuk menyatakan/menuangkan of appointment or changes in the composition of the Board
keputusan pengangkatan atau perubahan susunan anggota of Directors, either after the closing of this Meeting or after
Direksi tersebut, baik setelah ditutupnya Rapat ini maupun the effective time of the appointment of the members of the
setelah saat efektifnya pengangkatan anggota Direksi Board of Directors in accordance with the aforementioned
sesuai keputusan tersebut di atas termasuk setelah resolution, including after obtaining approval for the Fit and
memperoleh persetujuan atas Penilaian Kemampuan dan Proper Assessment from the Financial Services Authority in
Kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan sesuai keputusan accordance with such resolution, into deeds made before a
tersebut, ke dalam akta-akta yang dibuat di hadapan Notaris, Notary, and subsequently notify the Minister of Law and
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 149
Page 150
MOMENTUM OF CHANGE
dan selanjutnya melakukan pemberitahuan kepada Menteri Human Rights of the Republic of Indonesia and do all things
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia serta deemed necessary including but not limited to the obligation
melakukan segala hal yang dianggap perlu termasuk namun to report/notify the competent authorities in accordance with
tidak terbatas pada kewajiban pelaporan/pemberitahuan the applicable provisions.
kepada instansi berwenang sesuai dengan ketentuan yang
berlaku.
PELAKSANAAN RUPST DAN RUPSLB AGMS AND EGMS IMPLEMENTATION IN
TAHUN 2023 2023
Selama tahun 2023, Bank telah menyelenggarakan 1 (satu) kali During 2023, the Bank held 1 (one) Annual General Meeting of
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) dan 1 (satu) Shareholders (AGMS) and 1 (one) Extraordinary General Meeting
kali Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB). RUPST of Shareholders (EGMS). The AGMS was held on 15 June 2023 at
dilaksanakan pada tanggal 15 Juni 2023 pada pukul 09.56 WIB 09.56 WIB and the EGMS was held on 15 June 2023 at 11.05 WIB.
dan RUPSLB dilaksanakan pada tanggal 15 Juni 2023 pada The implementation of the AGMS and EGMS took place at Bank
pukul 11.05 WIB. Pelaksanaan RUPST dan RUPSLB bertempat Maspion (Head Office), Jalan Basuki Rahmat No.50-54, Surabaya.
di Bank Maspion (Kantor Pusat), Jalan Basuki Rahmat No.50-54,
Surabaya.
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa 15 Juni 2023
Annual General Meeting of Shareholders and Extraordinary General Meeting of Shareholders 15 June 2023
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pelaksanaan Hasil
(Notification) (Announcement) (Invitation) (Meeting) (Resolution)
2 Mei 2023 9 Mei 2023 24 Mei 2023 15 Juni 2023 19 Juni 2023
2 May 2023 9 May 2023 24 May 2023 15 June 2023 19 June 2023
Surat Pemberitahuan melalui Pemanggilan melalui situs Pelaksanaan RUPST • Pengumuman melalui
Pemberitahuan situs web Bursa Efek web Bursa Efek Indonesia, dan RUPSLB situs web Bursa Efek
ke OJK dan Bursa Indonesia dan situs web situs web Bank (www. Indonesia, situs web Bank
Efek Indonesia Perseroan (www. bankmaspion.co.id), dan situs Implementation of (www.bankmaspion.
bankmaspion.co.id), situs web KSEI AGMS and EGMS co.id), dan situs web KSEI
Notification Letter web KSEI • Penyampaian hasil RUPST
to OJK and Invitation through the & RUPSLB ke OJK dan
Indonesia Stock Notification through the Indonesia Stock Exchange Bursa Efek Indonesia
Exchange Indonesia Stock Exchange website, the Bank's website
website and the Company's (www.bankmaspion.co.id), and • Announcement through
website (www.bankmaspion. KSEI website the Indonesia Stock
co.id), KSEI website Exchange website, the
Bank's website (www.
bankmaspion.co.id), and
KSEI website
• Submission of AGMS &
EGMS results to OJK and
Indonesia Stock Exchange
ACARA RUPST: AGMS AGENDA:
1. Persetujuan dan pengesahan atas Laporan Tahunan 1. Approval and ratification of the 2022 Annual Report
2022 termasuk di dalamnya Laporan Kegiatan Perseroan, including the Company's Activity Report, the Board of
Laporan Pengawasan Dewan Komisaris dan Laporan Commissioners Oversight Report and the Company's
Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir Financial Statements for the financial year ended 31
pada tanggal 31 Desember 2022. December 2022.
2. Penetapan penggunaan laba Perseroan untuk tahun 2. Determination of the use of the Company's profit for the
buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. financial year ending 31 December 2022.
3. Penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan 3. Appointment of a Public Accountant and/or Public
Publik untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan Accounting Firm to audit the Company's Financial
150 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 151
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Statements for the financial year ending on 31 December
Desember 2023, dan pemberian wewenang untuk 2023, and authorization to determine the honorarium
menetapkan jumlah honorarium serta persyaratan lain amount and other terms of appointment.
penunjukkannya.
4. Penetapan gaji atau honorarium serta tunjangan lain 4. Determination of salary or honorarium and other benefits
kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan. to Board of Directors and Board of Commissioner.
5. Laporan Realisasi penggunaan dana hasil Penambahan 5. Report on the Realization of the use of proceeds from
Modal dengan memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Capital Increase with Pre-emptive Rights II ("PMHMETD
Dahulu II (“PMHMETD II”) per 31 Desember 2022. II") as of 31 December 2022.
HASIL KEPUTUSAN RUPST: THE RESULT OF THE RESOLUTION OF AGMS:
Acara Pertama First Agenda
Menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan Perseroan Approve and ratify the Company's Annual Report for the financial
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31Desember year ended on 31 December 2022, including the Directors' Report
2022, termasuk didalamnya Laporan Direksi mengenai Kegiatan on the Company's Business Activities, the Board of Commissioners'
Usaha Perseroan, LaporanPengawasan Dewan Komisaris dan Supervisory Report and the Financial Statements for the financial
Laporan Keuangan tahun buku yang berakhir pada tanggal year ended on 31 December 2022 which have been audited by
31 Desember 2022 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan the Public Accounting Firm Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang
Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan sesuai & Partners in accordance with the Independent Auditor's Report
Laporan Auditor Independen No. 00213/2.1068/AU.1/07/0117- No. 00213/2.1068/AU.1/07/0117-3/1/III/2023 dated 30 March
3/1/III/2023 tanggal 30 Maret 2023, serta memberikan pelunasan 2023, as well as granting full release and discharge (acquit et de
dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) to the Board of Directors and the Board of Commissioners
charge) kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas of the Company for their management and supervisory actions
tindakan pengurusan dan pengawasan yang mereka lakukan carried out in the financial year ended 31 December 2022 to the
dalam tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember extent that such actions are reflected in the Annual Report and
2022 sepanjang tindakan-tindakan tersebut tercermin dalam Financial Statements and their supporting documents except for
Laporan Tahunan serta Laporan Keuangan tersebut serta embezzlement and fraud and other criminal acts.
dokumen pendukungnya kecuali perbuatan penggelapan dan
penipuan dan lain-lain tindakan pidana.
Acara Kedua Second Agenda
Menyetujui penggunaan laba bersih Perseroan tahun buku Approve the use of the Company's net profit for the financial year
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 yaitu sebesar ended 31 December 2022 amounting to Rp114,940,963,515.00
Rp114.940.963.515,00 (Seratus Empat Belas Miliar Sembilan (One Hundred Fourteen Billion Nine Hundred Forty Million Nine
Ratus Empat Puluh Juta Sembilan Ratus Enam Puluh Tiga Ribu Hundred Sixty Three Thousand Five Hundred Fifteen Rupiah) which
Lima Ratus Lima Belas Rupiah) yang akan dimasukkan untuk will be included to increase the general reserve and the rest will
menambah cadangan umum dan sisanya akan dibukukan be recorded as retained earnings, to increase the Company's
sebagai laba ditahan, untuk menambah modal Perseroan. capital.
Acara Ketiga Third Agenda
Memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan To authorize the Board of Commissioners of the Company to
untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik appoint a Public Accounting Firm and a Registered Public Accountant
Terdaftar yang akan mengaudit laporan keuangan Perseroan to audit the Company's financial statements for the financial year
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember ending 31 December 2023, as well as determine the amount of
2023, serta menetapkan besarnya honorarium dan persyaratan honorarium and other requirements related to the appointment
lainnya terkait penunjukan tersebut dengan memperhatikan by taking into account the recommendations of the Audit Committee
rekomendasi Komite Audit dan peraturan perundang- undangan and applicable laws and regulations, as it still requires time to
yang berlaku, dikarenakan masih memerlukan waktu untuk consider and appoint the Public Accounting Firm and Registered
mempertimbangkan dan menunjuk Kantor Akuntan Publik Public Accountant. The minimum criteria proposed in the
dan Akuntan Publik terdaftar. Kriteria minimal yang diusulkan appointment of the Public Accounting Firm and the registered
dalam penunjukan Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik Public Accountant are as follows:
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 151
Page 152
MOMENTUM OF CHANGE
terdaftar adalah sebagai berikut:
a. Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik yang terdaftar a. Public Accounting Firm and Public Accountant registered
di Otoritas Jasa Keuangan; with the Financial Services Authority;
b. Memiliki pengalaman dalam melakukan audit terhadap b. Have experience in conducting audits of financial
institusi keuangan khususnya perbankan; institutions, especially banking;
c. Profesional dalam menjalankan tugasnya sebagaimana c. Professional in carrying out their duties in accordance
kelaziman yang berlaku umum. with generally accepted practices.
Acara Keempat Fourth Agenda
Menyetujui dan melimpahkan wewenangan kepada Pemegang Approve and delegate authority to the Controlling Shareholders
Saham Pengendali Perseroan untuk menetapkan besarnya gaji of the Company to determine the amount of salary or honorarium
atau honorarium serta tunjangan lain yang akan dibayarkan and other benefits to be paid by the Company to members of the
oleh Perseroan kepada para anggota Direksi dan Dewan Board of Directors and the Board of Commissioners based on a
Komisaris berdasarkan Surat Pengajuan tertulis untuk dikoreksi written submission letter to be corrected or approved and signed
atau disetujui serta ditandatangani oleh Pemegang Saham by the Controlling Shareholders by taking into account the
Pengendali dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite recommendations of the Remuneration and Nomination Committee.
Remunerasi dan Nominasi.
Acara Kelima Fifth Agenda
Menerima baik laporan realisasi penggunaan dana hasil Accepted the report on the realization of the use of proceeds from
Penambahan Modal dengan memberikan Hak Memesan Efek the Capital Increase with Pre-emptive Rights II ("PMHMETD II").
Terlebih Dahulu II (“PMHMETD II”).
ACARA RUPSLB: EGMS AGENDA:
1. Persetujuan atas peningkatan modal dasar Perseroan 1. Approval of the increase in the Company's authorized
dan perubahan Pasal 4 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan capital and amendment to Article 4 paragraph 1 of the
serta pemberian kuasa dan wewenang kepada Direksi Company's Articles of Association, and authorize the
Perseroan dengan hak substitusi untuk melaksanakan Board of Directors of the Company with substitution rights
segala tindakan yang diperlukan sehubungan dengan to take all necessary actions related to the increase in
peningkatan modal dasar tersebut. authorized capital.
2. Persetujuan atas rencana penambahan modal dengan 2. Approval of the capital increase plan by providing Pre-
memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu III emptive Rights III to the shareholders to be carried out by
kepada para pemegang saham yang akan dilakukan the Company ("PMHMETD III"), thereby amending Article
oleh Perseroan (“PMHMETD III”), dengan demikian 4 paragraph 2 of the Company's Articles of Association,
mengubah Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan, including approval of the delegation of authority by
termasuk persetujuan pelimpahan kewenangan dengan authorizing the Board of Directors of the Company to
memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk carry out all actions deemed necessary to implement the
melaksanakan segala tindakan yang dianggap perlu PMHMETD, including but not limited to listing the shares
untuk melaksanakan PMHMETD tersebut, termasuk issued in the PMHMETD on the Indonesia Stock Exchange,
tetapi tidak terbatas pada mencatatkan saham yang determining the certainty of the number of shares issued
diterbitkan dalam PMHMETD pada Bursa Efek Indonesia, with the approval of the Company's Board of Commissioners,
menetapkan kepastian jumlah saham yang diterbitkan as well as other terms and conditions of the PMHMETD,
dengan persetujuan Dewan Komisaris Perseroan, and to state/pour in a separate notarial deed the
maupun syarat dan ketentuan PMHMETD lainnya, serta amendments to the Company's Articles of Association
untuk menyatakan/menuangkan dalam akta notaris due to the increase in the Company's issued and paid-up
tersendiri mengenai perubahan Anggaran Dasar capital in the PMHMETD.
Perseroan akibat peningkatan modal ditempatkan dan
disetor Perseroan dalam rangka PMHMETD.
152 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 153
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
HASIL KEPUTUSAN RUPSLB: RESOLUTION OF THE EGMS:
Acara Pertama First Agenda
a. Menyetujui dan meningkatkan modal dasar Perseroan a. To approve and increase the authorized capital of the
semula sebesar Rp3.400.000.000.000,00 (tiga triliun Company from Rp3,400,000,000,000.00 (three trillion four
empat ratus miliar Rupiah) menjadi sebesar hundred billion Rupiah) to Rp7,200,000,000,000.00 (seven
Rp7.200.000.000.000,00 (tujuh triliun dua ratus miliar trillion two hundred billion Rupiah), and to amend article
Rupiah), serta merubah pasal 4 ayat 1 Anggaran Dasar 4 paragraph 1 of the Company's Articles of Association
Perseroan sebagaimana telah dijelaskan dalam Rapat. as explained in the Meeting.
b. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa b. Approved to grant authority and power to the Board of
kepada Direksi Perseroan, baik sendiri-sendiri maupun Directors of the Company, either individually or jointly
bersama-sama dengan hak substitusi untuk melakukan with the right of substitution to take any and all necessary
segala dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan actions in connection with the resolution, including but
dengan keputusan tersebut, termasuk tetapi tidak not limited to stating / pouring the decision in deeds made
terbatas untuk menyatakan/menuangkan keputusan before a Notary, to amend and/or rearrange the provisions
tersebut dalam akta-akta yang dibuat dihadapan Notaris, of Article 4 paragraph 1 of the Company's Articles of
untuk mengubah dan/atau menyusun kembali ketentuan Association or Article 4 of the Company's Articles of
Pasal 4 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan atau Pasal 4 Association as a whole in accordance with such resolution
Anggaran Dasar Perseroan secara keseluruhan sesuai as required by and in accordance with the prevailing laws
keputusan tersebut sebagaimana yang disyaratkan and regulations, and further to apply for approval and/
oleh serta sesuai dengan ketentuan perundang- or submit notification of the resolutions of this Meeting
undangan yang berlaku, yang selanjutnya untuk and/or the amendments to the Company's Articles of
mengajukan permohonan persetujuan dan/atau Association in this Meeting resolution to the competent
menyampaikan pemberitahuan atas keputusan Rapat authorities, and to take all and any necessary actions in
ini dan/atau perubahan Anggaran Dasar Perseroan accordance with the prevailing laws and regulations.
dalam keputusan Rapat ini kepada instansi yang
berwenang, serta melakukan semua dan setiap tindakan
yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Acara Kedua Second Agenda
Menyetujui penambahan modal Perseroan, dengan Approved the capital increase of the Company, by issuing new
mengeluarkan saham baru dari portepel dalam jumlah sebanyak- shares from the portepel in a maximum amount of 12,500,000,000
banyaknya 12.500.000.000 (dua belas miliar lima ratus juta (twelve billion five hundred million) shares with a nominal value
rupiah) saham dengan nilai nominal Rp100,00 (seratus rupiah) of Rp100.00 (one hundred rupiah) per share, by issuing Pre-emptive
per saham, dengan menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Rights in the framework of Capital Increase by granting Pre-emptive
Dahulu dalam rangka Penambahan Modal dengan memberikan Rights ("PMHMETD"), with due observance of the prevailing laws
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (“PMHMETD”), dengan and regulations applicable in the Capital Market, in particular the
memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku Financial Services Authority Regulation Number 32/POJK.04/2015
dan peraturan yang berlaku di Pasar Modal, khususnya Peraturan regarding Capital Increase of Public Companies by granting Pre-
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/POJK.04/2015 tentang emptive Rights as amended by Financial Services Authority
Penambahan Modal Perusahaan Terbuka dengan memberikan Regulation Number 14/POJK.04/2019 regarding Amendments to
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebagaimana diubah Financial Services Authority Regulation Number 32/POJK.04/2015
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 14/ regarding Capital Increase of Public Companies by granting Pre-
POJK.04/2019 Tentang Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa emptive Rights, including:
Keuangan Nomor 32/POJK.04/2015 Tentang Penambahan
Modal Perusahaan Terbuka dengan memberikan Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu, termasuk :
a) Menyetujui dan merubah ketentuan Anggaran Dasar a) Approve and amend the provisions of the Company's
Perseroan sehubungan dengan peningkatan modal Articles of Association in relation to the increase in issued
ditempatkan dan modal disetor Perseroan dalam rangka and paid-up capital of the Company in the context of
Penambahan Modal dengan memberikan Hak Memesan Capital Increase with Pre-emptive Rights;
Efek Terlebih Dahulu;
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 153
Page 154
MOMENTUM OF CHANGE
b) Memberikan wewenang dan kepada Direksi Perseroan b) To authorize the Board of Directors of the Company to
untuk melaksanakan tindakan-tindakan yang diperlukan carry out the necessary actions in connection with the
sehubungan dengan PMHMETD, yang mencakup: PMHMETD, which include:
i. Menetapkan realisasi jumlah saham yang akan i. Determine the realization of the number of shares to
dikeluarkan dengan persetujuan Dewan Komisaris be issued with the approval of the Company's Board
Perseroan; of Commissioners;
ii. Menetapkan rasio Hak Memesan Efek Terlebih ii. Determine the ratio of Pre-emptive Rights;
Dahulu (HMETD);
iii. Menetapkan harga pelaksanaan HMETD; iii. Determine the exercise price of the Pre-emptive Rights;
iv. Menetapkan jadwal PMHMETD; iv. Determine the schedule of PMHMETD;
c) Memberikan kuasa dan kewenangan kepada Dewan c) To grant power and authority to the Board of Commissioners
Komisaris dan/atau Direksi Perseroan, dengan hak and/or the Board of Directors of the Company, with the
substitusi, untuk menyatakan jumlah saham yang right of substitution, to declare the number of shares
dikeluarkan dan perubahan anggaran dasar Perseroan issued and changes in the Company's articles of association
akibat PMHMETD sesuai dengan ketentuan Anggaran due to PMHMETD in accordance with the provisions of
Dasar Perseroan dan peraturan yang berlaku di bidang the Company's Articles of Association and applicable
Pasar Modal, serta untuk melakukan semua dan setiap regulations in the Capital Market sector, as well as to take
tindakan yang diperlukan sehubungan dengan all and any necessary actions in connection with PMHMETD,
PMHMETD, termasuk tetapi tidak terbatas untuk: including but not limited to:
i. Melakukan semua dan setiap tindakan yang i. Perform all and every action required in connection
diperlukan sehubungan dengan PMHMETD, tanpa with the PMHMETD, without any action being excluded,
ada suatu tindakanpun yang dikecualikan, all with due observance of the provisions of the
kesemuanya dengan memperhatikan ketentuan prevailing laws and regulations and the prevailing
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan regulations in the Capital Market;
peraturan yang berlaku di Pasar Modal;
ii. Menyatakan/menuangkan keputusan tersebut ii. To state/pour the resolution in deeds made before a
dalam akta-akta yang dibuat dihadapan Notaris, Notary, to amend and/or rearrange the provisions of
untuk merubah dan/atau menyusun kembali Article 4 paragraph 2 of the Company's Articles of
ketentuan Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan Association or Article 4 of the Company's Articles of
atau Pasal 4 Anggaran Dasar Perseroan secara Association as a whole in accordance with the
keseluruhan sesuai keputusan tersebut (termasuk resolution (including confirming the composition of
menegaskan susunan pemegang saham dalam the shareholders in the deed if necessary), as required
akta tersebut bilamana diperlukan), sebagaimana by and in accordance with the prevailing laws and
yang disyaratkan oleh serta sesuai dengan ketentuan regulations, and subsequently to submit an application
perundang-undangan yang berlaku, yang to the authorized party/official, to obtain approval
selanjutnya untuk mengajukan permohonan kepada and/or to submit notification of the resolution of this
pihak/pejabat yang berwenang, untuk memperoleh Meeting and/or the amendment of the Company's
persetujuan dan/atau menyampaikan pemberitahuan Articles of Association in this Meeting resolution, and
atas keputusan Rapat ini dan/atau perubahan to take all and any necessary actions, in accordance
Anggaran Dasar Perseroan dalam keputusan Rapat with the prevailing laws and regulations.
ini, serta melakukan semua dan setiap tindakan
yang diperlukan, sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
154 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 155
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
DEWAN KOMISARIS
THE BOARD OF COMMISSIONERS [GRI 2-11] [OJK E.1]
Dewan Komisaris merupakan organ utama dalam Penerapan The Board of Commissioners is the main organ in the implementation
Tata Kelola Perusahaan sesuai dengan Anggaran Dasar serta of Corporate Governance in accordance with the Articles of
memberi nasihat kepada Direksi. Dewan Komisaris wajib Association and provides advice to the Board of Directors. The
melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen Board of Commissioners must carry out its duties and responsibilities
agar terhindari dari benturan kepentingan (conflict of interest). independently in order to avoid conflicts of interest. The Board of
Dewan Komisaris juga bertanggung jawab dalam memastikan Commissioners is also responsible for ensuring the Bank's compliance
kepatuhan Bank terhadap seluruh peraturan dan perundang- with all applicable laws and regulations. The appointment and
undangan yang berlaku. Pengangkatan dan pemberhentian dismissal of members of the Board of Commissioners is carried
anggota Dewan Komisaris dilakukan melalui mekanisme RUPS, out through the GMS mechanism, so that the Board of Commissioners
sehingga Dewan Komisaris mempertangungjawabkan is accountable for the implementation of its duties and responsibilities
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya dalam RUPS. in the GMS.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE
KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris antara lain The duties and responsibilities of the Board of Commissioners
mencakup: include:
1. Memastikan Direksi dalam melaksanakan tugasnya 1. Ensuring that the Board of Directors in carrying out its
telah memperhatikan kepentingan stakeholders; duties has taken into account the interests of stakeholders;
2. Tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan 2. Not be involved in decision making of the Bank's operational
operasional Bank, kecuali dalam penyediaan dana activities, except in the provision of funds to related parties
kepada pihak terkait dan penyediaan dana sebagaimana and the provision of funds as stipulated in the Maximum
diatur dalam mengenai Batas Maksimum Pemberian Lending Limit of Commercial Banks and other matters
Kredit Bank Umum dan hal-hal lain yang ditetapkan stipulated in the Articles of Association or applicable laws
dalam Anggaran Dasar atau peraturan perundangan and regulations;
yang berlaku;
3. Melakukan pengawasan terhadap efektivitas penerapan 3. Supervise the effectiveness of the implementation of risk
manajemen risiko dan pengendalian internal Bank; management and internal control of the Bank;
4. Memastikan tata kelola yang baik diterapkan dalam 4. Ensure that good governance is implemented in every
setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan business activity of the Bank at all levels of the organization
atau jenjang organisasi serta melakukan evaluasi and evaluate the Bank's governance policies;
terhadap kebjakan tata kelola Bank;
5. Dalam kondisi tertentu, Dewan Komisaris wajib 5. In certain conditions, the Board of Commissioners shall
menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS lainnya organize the Annual GMS and other GMS in accordance
sesuai dengan kewenangannya sebagaimana diatur with its authority as stipulated in the prevailing regulations
dalam peraturan yang berlaku dan Anggaran Dasar and the Bank's Articles of Association;
Bank;
6. Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan 6. Supervise the implementation of the duties and
tugas dan tanggung jawab Direksi melalui pemberian responsibilities of the Board of Directors by providing
arahan, pemantauan serta evaluasi terhadap pelaksanaan direction, monitoring and evaluating the implementation
kebijakan strategis Bank. Pengawasan dilaksanakan of the Bank's strategic policies. Supervision is carried out,
antara lain melalui rapat koordinasi dengan Direksi among others, through coordination meetings with the
atau secara off site melalui laporan-laporan yang Board of Directors or off site through reports submitted
disampaikan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, by the Audit Committee, Risk Monitoring Committee,
Komite Remunerasi dan Nominasi, Direktur Kepatuhan, Remuneration and Nomination Committee, Compliance
Satuan Kerja Audit Internal, Satuan Kerja Manajemen Director, Internal Audit Work Unit, Risk Management Work
Risiko, dan laporan lainnya; Unit, and other reports;
7. Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, 7. The Board of Commissioners has established the Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Committee, Risk Monitoring Committee, Remuneration
Nominasi yang tugas dan tanggung jawabnya akan and Nomination Committee whose duties and
diuraikan secara khusus dalam laporan ini. Pengangkatan responsibilities will be specifically described in this report.
anggota Komite dilakukan oleh Direksi berdasarkan The appointment of Committee members is made by the
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 155
Page 156
MOMENTUM OF CHANGE
keputusan Rapat Dewan Komisaris; Board of Directors based on the decision of the Board of
Commissioners Meeting;
8. Melakukan pengawasan terhadap fungsi kepatuhan 8. Supervise the compliance function and provide suggestions
dan memberikan saran-saran dalam rangka peningkatan in order to improve the quality of the implementation of
kualitas pelaksanaan fungsi kepatuhan kepada Direktur the compliance function to the President Director;
Utama;
9. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti 9. Ensuring that the Board of Directors has followed up on
temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit audit findings and recommendations from the Bank's
Intern Bank, auditor ekstern serta hasil pengawasan Internal Audit Unit, external auditors as well as the results
Otoritas Jasa Keuangan dan/atau hasil pengawasan of supervision by the Financial Services Authority and/or
otoritas lain; the results of supervision by other authorities;
10. Memberikan persetujuan terhadap Rencana Bisnis Bank 10. To approve the Bank's Business Plan (RBB) and Sustainable
(RBB) dan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Finance Action Plan (RAKB) as prepared by the Board of
yang sudah disusun oleh Direksi; Directors;
11. Wajib melaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan 11. Must report to the Financial Services Authority no later
paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukannya: than 7 (seven) working days from the discovery of: (a)
(a) pelanggaran peraturan di bidang keuangan dan violation of regulations in the field of finance and banking;
perbankan; dan/atau (b) keadaan atau perkiraan keadaan and/or (b) circumstances or estimates of circumstances
yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank; that may jeopardize the Bank's business continuity;
12. Mengevaluasi efektivitas dan kinerja komite yang 12. Evaluate the effectiveness and performance of committees
dibentuk oleh Dewan Komisaris. established by the Board of Commissioners.
MASA JABATAN DEWAN KOMISARIS TERM OF OFFICE OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank, masa jabatan anggota Based on the Bank's Articles of Association, the term of office of
Dewan Komisaris adalah untuk jangka waktu sampai dengan a member of the Board of Commissioners is for a period of time
ditutupnya RUPS Tahunan ke-3 (tiga) setelah pengangkatan until the closing of the 3rd (third) Annual GMS after the appointment
anggota Dewan Komisaris yang dimaksud. RUPS memiliki hak of the member of the Board of Commissioners in question. The
untuk memberhentikan anggota Dewan Komisaris sewaktu- GMS has the right to dismiss a member of the Board of Commissioners
waktu sebelum masa jabatannya berakhir dengan menyebutkan at any time before his/her term of office ends by stating the reasons
alasannya setelah anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan after the member of the Board of Commissioners concerned has
diberi kesempatan untuk membela diri dalam RUPS tersebut. been given the opportunity to defend himself/herself at the GMS.
Anggota Dewan Komisaris yang masa jabatannya telah berakhir Members of the BOC whose term of office has expired may be
dapat diangkat kembali oleh RUPS. Sesuai Anggaran Dasar, reappointed by the GMS. In accordance with the Articles of
masa jabatan seorang anggota Dewan Komisaris berakhir Association, the term of office of a member of the Board of
apabila: Commissioners ends if:
a. Meninggal dunia; a. Passed away;
b. Masa jabatanya berakhir; b. Office term is ended;
c. Diberhentikan berdasarkan RUPS; c. Dismissed based on the GMS;
d. Mengundurkan diri; d. Resigned;
e. Dinyatakan pailit atau ditaruh dibawah pengampuan e. Declared bankrupt or placed under guardianship based
berdasarkan suatu keputusan pengadilan; on a court decision;
f. Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota f. No longer fulfill the requirements as a member of the
Dewan Komisaris berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Board of Commissioners based on the Financial Services
Keuangan, Anggaran Dasar, dan peraturan perundang- Authority Regulations, Articles of Association, and other
undangan lainnya. laws and regulations.
156 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 157
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
SUSUNAN DEWAN KOMISARIS COMPOSITION OF THE BOARD
OF COMMISSIONERS
Selama tahun 2023, Komposisi Dewan Komisaris 2023 sebanyak During 2023, the composition of the Board of Commissioners was
5 (lima) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang Komisaris Utama, 5 (five) people consisting of 1 (one) President Commissioner, 3
3 (tiga) orang Komisaris Independen, dan 1 (satu) orang (three) Independent Commissioners, and 1 (one) Commissioner.
Komisaris. Adapun susunan Dewan Komisaris Bank adalah The composition of the Bank's Board of Commissioners is as
sebagai berikut: follows:
Nama Jabatan
Name Position
Chat Luangarpa Komisaris Utama
President Commissioner
Diana Alim Komisaris
Commissioner
M. Pujiono Santoso Komisaris Independen
Independent Commissioner
Alan Jenviphakul Komisaris Independen
Independent Commissioner
Pardi Kendy Komisaris Independen
Independent Commissioner
KEBERAGAMAN KOMPOSISI DEWAN DIVERSITY OF BOARD OF
KOMISARIS COMMISSIONERS COMPOSITION
Keberagaman komposisi Dewan Komisaris Bank telah sesuai The diversity of the composition of the Bank's Board of Commissioners
dengan Surat Edaran OJK No.32/SEOJK.04/2015 tentang is in accordance with OJK Circular Letter No.32/SEOJK.04/2015
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. Keberagaman on Public Company Governance Guidelines. The diversity of the
komposisi Dewan Komisaris dapat tercermin dalam penentuan composition of the Board of Commissioners can be reflected in
keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan the determination of expertise, knowledge and experience required
dalam pelaksanaan tugas pengawasan dan pemberian nasihat in the implementation of supervisory and advisory duties by the
oleh Dewan Komisaris. Board of Commissioners.
Saat ini Dewan Komisaris telah memenuhi kriteria baik dari Currently, the Board of Commissioners has met the criteria in terms
usia, jenis kelamin, pendidikan, pengalaman, integritas, dedikasi, of age, gender, education, experience, integrity, dedication,
pemahaman mengenai masalah manajemen perusahaan, serta understanding of corporate management issues, as well as having
memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang knowledge and/or expertise in the fields required by the Bank. The
dibutuhkan Bank. Komposisi yang telah memperhatikan composition that has taken into account the needs of the Company
kebutuhan Perusahaan merupakan suatu hal yang positif, is a positive thing, especially related to decision making in the
khususnya terkait pengambilan keputusan dalam rangka context of implementing the supervisory function carried out by
pelaksanaan fungsi pengawasan yang dilakukan dengan considering a wider range of aspects.
mempertimbangkan berbagai aspek yang lebih luas.
PENGUNGKAPAN HUBUNGAN AFILIASI DISCLOSURE OF AFFILIATION
DEWAN KOMISARIS RELATIONSHIP OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Bank wajib mengungkapkan hubungan keuangan dan hubungan The Bank must disclose the financial and family relationships up
keluarga sampai dengan derajat kedua anggota Dewan Komisaris to the second degree of members of the Board of Commissioners
dengan sesama anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi with fellow members of the Board of Commissioners, members
dan/atau Pemegang Saham Pengendali sesuai dengan aspek of the Board of Directors and/or Controlling Shareholders in
transparansi Dewan Komisaris pada Peraturan Otoritas Jasa accordance with the transparency aspects of the Board of
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 157
Page 158
MOMENTUM OF CHANGE
Keuangan nomor 17 tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Commissioners in the Financial Services Authority Regulation
bagi Bank Umum. Hubungan afiliasi anggota Dewan Komisaris number 17 of 2023 concerning the Implementation of Governance
dapat dilihat pada tabel berikut: for Commercial Banks. Affiliation relationships of members of the
Board of Commissioners can be seen in the following table:
Hubungan Keluarga Dengan Hubungan Keuangan Dengan
Family Relationship With Financial Relationship With
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham
Nama Jabatan Komisaris Komisaris
Board of Pengendali Board of Pengendali
Name Position Board of Board of
Directors Controlling Directors Controlling
Commissioners Commissioners
Shareholders Shareholders
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Chat Komisaris √ √ √ √ √ √
Luangarpa Utama
President
Commissioner
Diana Alim Komisaris √ √ √ √ √ √
Commissioner
M. Pujiono Komisaris √ √ √ √ √ √
Santoso Independen
Independent
Commissioner
Alan Komisaris √ √ √ √ √ √
Jenviphakul Independen
Independent
Commissioner
Pardi Kendy Komisaris √ √ √ √ √ √
Independen
Independent
Commissioner
PENGUNGKAPAN KEPEMILIKAN SAHAM DISCLOSURE OF BOARD OF
DEWAN KOMISARIS COMMISSIONERS' SHARE OWNERSHIP
Kebijakan Bank terkait pengungkapan kepemilikan saham The Bank's policy regarding the disclosure of share ownership of
Dewan Komisaris mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa the Board of Commissioners refers to the Financial Services
Keuangan Nomor 17 tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Authority Regulation No. 17 of 2023 concerning the Implementation
bagi Bank Umum mengenai aspek transparansi dewan komisaris of Governance for Commercial Banks regarding the transparency
yaitu anggota Dewan Komisaris wajib mengungkapkan aspect of the board of commissioners, namely members of the
kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima persen) atau lebih, Board of Commissioners must disclose share ownership that
baik pada Bank yang bersangkutan maupun pada bank dan reaches 5% (five percent) or more, both in the Bank concerned
perusahaan lain, yang berkedudukan di dalam dan di luar and in other banks and companies, domiciled in the country and
negeri. Selain itu Bank juga mengacu pada POJK No. 11/ abroad. In addition, the Bank also refers to POJK No. 11/POJK.04/2017
POJK.04/2017 tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap concerning Ownership Reports or Any Changes in Share Ownership
Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka jika of Public Companies if there is a change in its ownership of Public
terdapat perubahan kepemilikannya atas saham Perusahaan Company shares, either directly or indirectly.
Terbuka baik langsung maupun tidak langsung.
158 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 159
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Pengungkapan kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris Disclosure of share ownership of members of the Board of
dapat dilihat pada tabel berikut: Commissioners can be seen in the following table:
Kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris yang jumlahnya
5% atau lebih dari modal disetor pada:
Nama Jabatan Share ownership of members of the Board of Commissioners
Name Position amounting to 5% or more of the paid-up capital in:
Bank lain Perusahaan lain
Bank Maspion
Other Banks Other Companies
Chat Luangarpa Komisaris Utama - - -
President Commissioner
Diana Alim Komisaris - - √*
Commissioner
M. Pujiono Santoso Komisaris Independen - - -
Independent Commissioner
Alan Jenviphakul Komisaris Independen - - √*
Independent Commissioner
Pardi Kendy Komisaris Independen - - -
Independent Commissioner
√* : Memiliki saham 5% atau lebih dari modal disetor
√* : Owns shares of 5% or more of the paid-up capital
PENGUNGKAPAN RANGKAP JABATAN DISCLOSURE OF CONCURENT POSITION
DEWAN KOMISARIS OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Bank dalam membuat kebijakan rangkap jabatan Dewan The Bank in making a policy on concurrent positions of the Board
Komisaris mengacu pada POJK Nomor 17 Tahun 2023 tentang of Commissioners refers to POJK Number 17 of 2023 concerning
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum dan POJK No.33/ the Implementation of Governance for Commercial Banks and
POJK/04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten POJK No.33/POJK/04/2014 concerning Directors and Board of
atau Perusahaan Publik. Selama tahun 2023, tidak ada anggota Commissioners of Issuers or Public Companies. During 2023, no
Dewan Komisaris Bank yang merangkap jabatan kecuali yang member of the Bank's Board of Commissioners held concurrent
ditetapkan dalam Pasal 46 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan positions except those stipulated in Article 46 of the Financial
Nomor 17 tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Services Authority Regulation No. 17 of 2023 concerning the
Bank Umum yaitu: Implementation of Governance for Commercial Banks, namely:
1) Anggota Dewan Komisaris dilarang merangkap jabatan: 1) Members of the Board of Commissioners are prohibited from
holding concurrent positions:
a. Sebagai anggota direksi, anggota dewan komisaris, a. As a member of the board of directors, member of the
anggota dewan pengawas syariah, atau pejabat eksekutif board of commissioners, member of the sharia supervisory
pada lembaga keuangan atau perusahaan keuangan board, or executive officer at financial institutions or
baik bank maupun bukan bank; financial companies, both banks and non-banks;
b. Sebagai anggota direksi, anggota dewan komisaris, b. As a member of the board of directors, member of the
anggota dewan pengawas syariah, atau pejabat eksekutif board of commissioners, member of the sharia supervisory
pada lebih dari 1 (satu) lembaga atau perusahaan bukan board, or executive officer at more than 1 (one) non-
keuangan, baik yang berkedudukan di dalam maupun financial institution or company, both domiciled at home
di luar negeri; and abroad;
c. pada bidang tugas fungsional pada lembaga keuangan c. in the field of functional duties at bank financial institutions
bank dan/atau lembaga keuangan bukan bank yang and/or non-bank financial institutions domiciled at home
berkedudukan di dalam maupun di luar negeri; or abroad;
d. pada jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan d. in other positions that may cause conflict of interest in
kepentingan dalam pelaksanaan tugas sebagai anggota the performance of duties as a member of the Board of
Dewan Komisaris; dan/atau Commissioners; and/or
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 159
Page 160
MOMENTUM OF CHANGE
e. pada jabatan lain sesuai dengan ketentuan peraturan e. in other positions in accordance with the provisions of
perundang-undangan. laws and regulations.
2) Tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana dimaksud 2) Excluding concurrent positions as referred to in point (1) in
pada angka (1) dalam hal: the event of:
a. Anggota Dewan Komisaris menjabat sebagai anggota a. Members of the Board of Commissioners serve as members
Direksi, anggota Dewan Komisaris atau Pejabat Eksekutif of the Board of Directors, members of the Board of
yang melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 (satu) Commissioners or Executive Officers who carry out
perusahaan anak bukan bank yang dikendalikan oleh supervisory functions in 1 (one) non-bank subsidiaries
Bank; controlled by the Bank;
b. Komisaris Non Independen menjalankan tugas fungsional b. Non-Independent Commissioner performs functional
dari pemegang saham Bank yang berbentuk badan duties of the Bank's shareholders in the form of legal
hukum pada Bank dan/atau kelompok usaha Bank; entities in the Bank and/or the Bank's business group;
dan/atau and/or
c. Anggota Dewan Komisaris menduduki jabatan pada c. Members of the Board of Commissioners hold positions
organisasi atau lembaga nirlaba. in non-profit organizations or institutions.
3) Tugas dalam jabatan dan fungsi sebagaimana dimaksud 3) Duties in positions and functions as referred to in point (2)
pada angka (2) dapat dilaksanakan sepanjang tidak may be carried out as long as it does not result in the person
mengakibatkan yang bersangkutan mengabaikan concerned neglecting the implementation of duties and
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota responsibilities as a member of the Board of Commissioners.
Dewan Komisaris.
Pengungkapan rangkap jabatan Dewan Komisaris dapat dilihat Disclosure of concurent positions of the Board of Commissioners
pada tabel berikut: can be seen in the following table:
Nama Jabatan di Bank Maspion Jabatan lain
Name Position in Bank Maspion Other Positions
Chat Luangarpa Komisaris Utama Direktur KASIKORN VISION CO., LTD.
President Commissioner Director of KASIKORN VISION CO., LTD.
Direktur KASIKORN VISION
FINANCIAL COMPANY PTE. LTD
Director of KASIKORN VISION
FINANCIAL COMPANY PTE. LTD
Wakil Presiden Eksekutif untuk
World Business Group pada KASIKORNBANK
Executive Vice President for
World Business Group at KASIKORNBANK
Diana Alim Komisaris Direktur Utama PT Marindo Boga
Commissioner President Director of PT Marindo Boga
M. Pujiono Santoso Komisaris Independen -
Independent Commissioner
Alan Jenviphakul Komisaris Independen Presiden Komisaris PT WILLOWTREE CAPITAL
Independent Commissioner President Commissoner of PT WILLOWTREE CAPITAL
Pardi Kendy Komisaris Independen -
Independent Commissioner
160 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 161
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA CODE OF CONDUCT FOR THE BOARD OF
DEWAN KOMISARIS COMMISSIONERS
Pedoman dan Tata tertib kerja Dewan Komisaris merupakan The Board of Commissioners' Charter is a reference for the Board
acuan bagi Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas dan of Commissioners in carrying out its duties and responsibilities
tanggung jawabnya secara efektif, efisien, dan independen. effectively, efficiently and independently. The content of the Board
Muatan dokumen Pedoman dan Tata tertib kerja Dewan of Commissioners' Charter refers to POJK No. 17 of 2023 concerning
Komisaris mengacu pada POJK Nomor 17 Tahun 2023 tentang the Implementation of Governance for Commercial Banks and
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum dan POJK No. 33/ POJK No. 33/POJK.04/2014 concerning the Board of Directors and
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten Board of Commissioners of Issuers or Public Companies. The Board
atau Perusahaan Publik. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan of Commissioners' Charter is binding for each member of the
Komisaris bersifat mengikat bagi setiap anggota Dewan Board of Commissioners. The Board of Commissioners' Charter is
Komisaris. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris periodically evaluated in accordance with applicable regulations.
dievaluasi secara berkala sesuai dengan peraturan yang berlaku. The Board of Commissioners Charter contains and regulates
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris memuat dan matters related to:
mengatur hal-hal terkait dengan:
• Komposisi, kriteria, independensi dan masa jabatan; • Composition, criteria, independence and term of office;
• Ketentuan mengenai rangkap jabatan; • Provisions regarding concurrent positions;
• Tugas, tanggung jawab dan wewenang; • Duties, responsibilities and authorities;
• Tempat dan waktu kerja; • Working place and time;
• Etika dan Kepatutan; • Ethics and Appropriateness;
• Rapat; • Meeting;
• Remunerasi; • Remuneration;
• Aspek transparansi. • Transparency aspects.
HASIL PENGAWASAN [GRI 2-12] SUPERVISION RESULTS [GRI 2-12]
Dalam melakukan fungsi pengawasan, langkah-langkah/ In carrying out the supervisory function, the steps/methods of
metode pengawasan yang dilakukan oleh Dewan Komisaris supervision carried out by the Board of Commissioners are through
adalah melalui pemeriksaan terhadap laporan-laporan yang examination of reports submitted to the Board of Commissioners;
disampaikan kepada Dewan Komisaris; melaksanakan conducting direct supervision and examination of the
pengawasan dan pemeriksaan langsung terhadap pelaksanaan implementation of the duties of a section in Bank Maspion on a
tugas suatu bagian di Bank Maspion secara berkala; evaluasi regular basis; evaluation of the implementation of examinations
atas pelaksanaan pemeriksaan yang dilakukan oleh Otoritas carried out by the Financial Services Authority and other supervisory
Jasa Keuangan dan otoritas pengawas lainnya, Auditor Eksternal, authorities, External Auditors, SKAI and follow-up carried out by
SKAI serta follow up yang dilakukan oleh manajemen. management.
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris sudah melakukan Throughout 2023, the Board of Commissioners has supervised
pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab the implementation of the duties and responsibilities of the Board
Direksi melalui komunikasi yang baik, aktif memberikan saran of Directors through good communication, actively providing
kepada Direksi terkait kebijakan dan strategi Bank, serta evaluasi advice to the Board of Directors regarding the Bank's policies and
terhadap pelaksanaan kebijakan strategis Bank. Dalam beberapa strategies, and evaluating the implementation of the Bank's
kesempatan Dewan Komisaris melakukan rapat bersama Direksi strategic policies. On several occasions, the Board of Commissioners
untuk membahas kebijakan strategis Bank. Secara berkala, held meetings with the Board of Directors to discuss the Bank's
Dewan Komisaris juga melakukan rapat bersama anggota strategic policies. Periodically, the Board of Commissioners also
komite-komite yang berada di bawah koordinasi Dewan meets with members of the committees under the coordination
Komisaris. of the Board of Commissioners.
Hasil pengawasan Dewan Komisaris selama tahun 2023 adalah: The results of the Board of Commissioners' supervision during
2023 are:
1. Pengawasan atas pelaksanaan prinsip-prinsip GCG 1. Supervision of the implementation of GCG principles at
pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi baik all levels of the organization either actively by attending
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 161
Page 162
MOMENTUM OF CHANGE
secara aktif dengan menghadiri rapat-rapat, melakukan meetings, conducting visits or off site through reports
kunjungan maupun secara off site melalui laporan- submitted.
laporan yang disampaikan.
2. Memberikan saran/nasihat untuk peningkatan kinerja 2. Provide advice/advice for performance improvement and
dan pengendalian internal kepada Direksi yang internal control to the Board of Directors which is delivered
disampaikan dalam forum rapat koordinasi Direksi dan in the forum of coordination meetings of the Board of
Komisaris. Directors and Commissioners.
3. Melakukan pengawasan aktif terhadap pelaksanaan 3. Actively supervise the implementation of the Bank's
Rencana Bisnis Bank tahun 2023 yang telah disetujui Business Plan 2023 which has been approved by the
oleh otoritas baik dari aspek pengembangan bisnis authority both from the aspect of business development
maupun aspek-aspek terkait kepatuhan terhadap and aspects related to regulatory compliance, risk
regulasi, penerapan manajemen risiko, efektifitas SKAI management implementation, SKAI effectiveness and
dan kebijakan terkait remunerasi – nominasi, dengan policies related to remuneration - nomination, by optimizing
mengoptimalkan komite-komite di bawah supervisi the committees under the supervision of the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
4. Mengevaluasi kinerja Bank bulanan selama Semester 4. Evaluate the Bank's performance monthly during Semester
I & II 2023. I & II 2023.
5. Melakukan review kinerja Kantor Akuntan Publik atas 5. Review the performance of the Public Accounting Firm
Laporan Keuangan Bank melalui rapat Komite Audit. on the Bank's Financial Statements through Audit
Committee meetings.
6. Memantau Tingkat Kesehatan Bank termasuk di dalamnya 6. Monitor the Bank's Soundness Level including risk profile,
profil risiko, GCG, rentabilitas dan permodalan serta GCG, profitability and capital and take necessary steps to
mengambil langkah-langkah yang diperlukan untuk improve the Bank's Soundness Level.
meningkatkan Tingkat Kesehatan Bank.
7. Melakukan pemantauan terhadap rencana Right Issue III. 7. Monitor the Right Issue III plan.
8. Memantau program kerja Policy Division untuk memperkuat 8. Monitor the Policy Division's work program to strengthen
tata kelola kebijakan dengan mengembangkan kerangka policy governance by developing a policy management
kerja manajemen kebijakan yang sesuai dengan best framework in accordance with best practices.
practice.
9. Pengawasan terhadap pelaksanaan fungsi kepatuhan. 9. Supervision of the implementation of the compliance
function.
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
[GRI 2-18] PERFORMANCE ASSESSMENT [GRI 2-18]
Sebagai bentuk penerapan tata kelola yang baik dan mengacu As a form of implementation of good governance and referring
pada Peraturan Otoritas Jasa Keungan Nomor 17 tahun 2023 to the Financial Services Authority Regulation No. 17 of 2023 and
dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/ Circular Letter of the Financial Services Authority No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum SEOJK.03/2017 on the Implementation of Governance for
maka Bank menyusun kebijakan penilaian kinerja yang digunakan Commercial Banks, the Bank has developed a performance
sebagai pedoman untuk mengukur efektivitas pelaksanaan assessment policy that is used as a guideline to measure the
tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. Kebijakan tersebut effectiveness of the implementation of the duties and responsibilities
adalah melalui metode penilaian sendiri (self-assessment) of the Board of Commissioners. The policy is through the self-
terhadap kinerja Dewan Komisaris. Kebijakan self-assessment assessment method of the Board of Commissioners' performance.
adalah salah satu bentuk akuntabilitas Dewan Komisaris dalam The self-assessment policy is a form of accountability of the Board
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. of Commissioners in carrying out its duties and responsibilities.
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris melaksanakan tugas Throughout 2023, the Board of Commissioners carried out its
dan tanggung jawabnya berjalan dengan sangat baik. Terdapat duties and responsibilities very well. There is a Board of
Laporan Pengawasan Dewan Komisaris yang dilakukan setiap Commissioners Supervisory Report that is conducted on a semesterly
semesteran dan juga dimuat dalam Laporan Tahunan. Laporan basis and is also contained in the Annual Report. The report covers
tersebut mencakup pelaksanaan tugas dan tanggung jawab the implementation of the duties and responsibilities of the Board
162 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 163
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Dewan Komisaris beserta komite-komite, kontribusi dan of Commissioners and its committees, the contribution and support
dukungan Dewan Komisaris dalam mencapai rencana bisnis of the Board of Commissioners in achieving the business plan in
di tahun berjalan, serta memastikan penerapan Good Corporate the current year, and ensuring the implementation of Good
Governance berjalan dengan baik. Corporate Governance is running well.
PENILAIAN KINERJA KOMITE DIBAWAH PERFORMANCE ASSESSMENT OF
DEWAN KOMISARIS COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Dalam menjalankan fungsi pengawasan yang aktif, Dewan In performing an active supervisory function, the Board of
Komisaris didukung oleh 3 organ pendukung, yaitu Komite Commissioners is supported by 3 supporting organs, namely the
Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Audit Committee, Risk Monitoring Committee, and Remuneration
Nominasi. Pembentukan komite selalu disesuaikan dan dievaluasi and Nomination Committee. The establishment of committees is
berdasarkan ketentuan tata kelola yang berlaku terkait Komite. always adjusted and evaluated based on applicable governance
Di tahun 2023, Dewan Komisaris menilai bahwa seluruh organ provisions related to the Committee. In 2023, the Board of
pendukung tersebut telah menjalankan tugas dan tanggung Commissioners considers that all supporting organs have carried
jawab dengan baik. Kinerja Komite-komite di bawah Dewan out their duties and responsibilities well. The performance of the
Komisaris selalu dievaluasi melalui self-assessment oleh Dewan Committees under the Board of Commissioners is always evaluated
Komisaris. through self-assessment by the Board of Commissioners.
DIREKSI
BOARD OF DIRECTORS [OJK E.1]
Direksi merupakan Organ Perseroan yang berwenang dan The Board of Directors is an organ of the Company that is authorized
bertanggung jawab penuh atas pengelolaan Perseroan and fully responsible for the management of the Company for
untuk kepentingan Perseroan, sesuai dengan maksud dan the benefit of the Company, in accordance with the purposes and
tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan, baik di dalam objectives of the Company and represents the Company, both
maupun di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan Anggaran inside and outside the court in accordance with the provisions of
Dasar. Selain itu, Direksi wajib menerapkan prinsip-prinsip the Articles of Association. In addition, the Board of Directors must
tata kelola yang baik dalam setap kegiatan usaha Bank pada apply the principles of good governance in every business activity
seluruh tingkatan atau jenjang organisasi serta wajib of the Bank at all levels of the organization and must be accountable
mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas kepada for the implementation of their duties to the shareholders through
pemegang saham melalui RUPS. the GMS.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE
BOARD OF DIRECTORS
Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab, antara lain: The Board of Directors has duties and responsibilities, among
others:
1. Setiap anggota Direksi wajib dengan itikad baik, penuh 1. Each member of the Board of Directors shall in good faith,
tanggung jawab dan kehati-hatian menjalankan responsibly and prudently perform his/her duties with
tugasnya dengan mengindahkan peraturan/perundang- due observance of the prevailing laws/regulations and
undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar. the Articles of Association.
2. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya 2. Be accountable for the implementation of their duties to
kepada pemegang saham melalui Rapat Umum the shareholders through the General Meeting of
Pemegang Saham (RUPS). Shareholders (GMS).
3. Memantau dan mengelola risiko Bank. 3. Monitor and manage the Bank's risks.
4. Menetapkan rencana strategis dalam bentuk rencana 4. Establish a strategic plan in the form of the Bank's business
bisnis Bank (RBB). plan (RBB).
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 163
Page 164
MOMENTUM OF CHANGE
5. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola yang baik 5. Implement the principles of good governance in every
dalam setiap kegiatan usaha pada seluruh tingkatan business activity at all levels of the organization. In order
atau jenjang organisasi. Dalam rangka pelaksanaan to implement good governance, the Board of Directors is
Tata Kelola yang baik, Direksi paling kurang wajib at least required to establish an Internal Audit Unit, a Risk
membentuk Satuan Kerja Audit Intern, Satuan Kerja Management Unit and a Risk Management Committee
Manajemen Risiko dan Komite Manajemen Risiko serta as well as a Compliance Unit.
Satuan Kerja Kepatuhan.
6. Memimpin, mengurus, dan mengendalikan Bank sesuai 6. Lead, manage, and control the Bank in accordance with
dengan tujuan Bank dan senantiasa berusaha the Bank's objectives and always try to improve the efficiency
meningkatkan efisiensi dan efektivitas Bank. and effectiveness of the Bank.
7. Mengevaluasi kinerja dari komite-komite yang berada 7. Evaluate the performance of the committees under the
di bawah Direksi, yang dibentuk dalam rangka Board of Directors, which are formed in order to support
mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung the effectiveness of the implementation of the duties and
jawab Direksi. responsibilities of the Board of Directors.
8. Tidak memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang 8. Not to grant general power of attorney to other parties
mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi. that result in the transfer of duties and functions of the
Board of Directors.
9. Bertanggung jawab atas setiap informasi Perseroan 9. Responsible for any information of the Company submitted
yang disampaikan kepada publik. to the public.
10. Menindaklanjuti temuan audit internal dan rekomendasi 10. Follow up on internal audit findings and recommendations
dari Satuan Kerja Audit Intern Bank, auditor eksternal from the Bank's Internal Audit Unit, external auditors and
dan hasil pengawasan otoritas. the results of supervisory authorities.
11. Tidak menggunakan penasehat perorangan dan/atau 11. Not using individual advisors and/or professional services
jasa profesional sebagai konsultan kecuali untuk proyek as consultants except for special projects, based on clear
yang bersifat khusus, didasarkan pada kontrak yang contracts and consultants are independent parties who
jelas serta konsultan adalah pihak independen yang have the qualifications to work on these special projects.
memiliki kualifikasi untuk mengerjakan proyek yang
bersifat khusus tersebut.
12. Menciptakan sistem pengendalian internal yang efektif 12. Create an effective and efficient internal control system.
dan efisien.
13. Mengungkapkan kepada pegawai mengenai kebijakan 13. Disclose to employees about strategic policies in the field
yang bersifat strategis di bidang kepegawaian akan of employment regarding the recruitment system,
mengenai sistem rekrutmen, sistem promosi, sistem promotion system, remuneration system and the Bank's
remunerasi serta rencana Bank untuk melakukan efisiensi plan to make efficiency through employee reduction.
melalui pengurangan pegawai.
14. Menyediakan data dan informasi yang akurat, relevan 14. Provide accurate, relevant and timely data and information
dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris. to the Board of Commissioners.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi (Piagam Direksi) Charter of the Board of Directors (BOD Charter)
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Direksi In carrying out its duties and responsibilities, the Board of Directors
mengacu atau berpedoman pada Pedoman dan Tata Tertbi refers to or is guided by the Board of Directors Charter. The Charter
Kerja Direksi (Piagam Direksi). Pedoman dan Tata Tertib Kerja of the Board of Directors is binding for each member of the Board
Dewan Direksi bersifat mengikat bagi setiap anggota Direksi. of Directors. The preparation of the Board of Directors Charter
Penyusunan Piagam Direksi mengacu pada POJK Nomor 17 refers to POJK No. 17 of 2023 concerning the Implementation of
tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum Governance for Commercial Banks and POJK No. 33/POJK.04/2014
dan POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan concerning Directors and Board of Commissioners of Issuers or
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Piagam direksi akan Public Companies. The Board of Directors Charter will be evaluated
dilakukan evaluasi dan pengkinan secara berkala untuk and maintained periodically to be adjusted to the prevailing laws
disesuaikan dengan peraturan perundang-undangan yang and regulations. In general, the Board of Directors Charter regulates:
berlaku. Secara umum, Piagam Direksi mengatur tentang :
164 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 165
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
1. Komposisi, Kriteria, dan Independensi 1. Composition, Criteria, and Independence
2. Pengangkatan dan Pemberhentian Direksi 2. Appointment and Dismissal of Directors
3. Masa jabatan 3. Term of office
4. Rangkap Jabatan 4. Concurrent Position
5. Kewajiban, Tugas, Tanggung Jawab, dan Wewenang 5. Obligations, Duties, Responsibilities, and Authority
6. Tempat dan Waktu Kerja 6. Place and Time of Work
7. Pelaporan 7. Reporting
8. Etika dan Kepatutan 8. Ethics and Appropriateness
9. Rapat 9. Meetings
JUMLAH, KOMPOSISI DAN KRITERIA NUMBER, COMPOSITION AND CRITERIA
ANGGOTA DIREKSI OF BOARD OF DIRECTORS MEMBERS
Jumlah, komposisi, dan kriteria anggota Direksi telah memenuhi The number, composition, and criteria of the members of the
persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Board of Directors have met the requirements as stipulated in the
Keuangan Nomor 17 tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Financial Services Authority Regulation No. 17 of 2023 on the
bagi Bank Umum. Pada akhir Desember 2023, jumlah anggota Implementation of Governance for Commercial Banks. At the end
Direksi Bank berjumlah 5 (lima) dengan komposisi sebagai of December 2023, the number of members of the Bank's Board
berikut: of Directors amounted to 5 (five) with the following composition:
Jabatan Nama
Position Name
Direktur Utama Kasemsri Charoensiddhi
President Director
Direktur Marketing Endah Winarni
Business Director
Direktur Operasional Iis Herijati
Operational Director
Direktur Kredit dan Risiko Ivan Adrian Sumampouw
Credit & Risk Director
Direktur Kepatuhan dan Legal Viktor Ebenheizer Fanggidae
Compliance and Legal Director
RUANG LINGKUP PEKERJAAN DAN SCOPE OF WORK AND RESPONSIBILITIES
TANGGUNG JAWAB
Nama Jabatan Bidang Tugas dan Tanggung Jawab
No
Name Position Scope of Work and Responsibilities
1 Kasemsri Charoensiddhi Direktur Utama • Corporate Secretary
President Director • Divisi Keuangan & Akuntansi
• Divisi Tresuri
• Divisi Audit Internal
• Teknologi Informasi
• Branding & Communication
• Corporate Secretary
• Finance & Accounting Division
• Treasury Division
• Internal Audit Division
• Information Technology
• Branding & Communication
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 165
Page 166
MOMENTUM OF CHANGE
Nama Jabatan Bidang Tugas dan Tanggung Jawab
No
Name Position Scope of Work and Responsibilities
2 Endah Winarni Direktur Marketing • Divisi Corporate Banking
Business Director • Divisi Commercial Banking
• Divisi Branch Banking
• Divisi Business Portfolio & Performance Management Unit
• Divisi Product & Channel
• Divisi Trade Sales
• Corporate banking Division
• Commercial Banking Division
• Branch Banking Division
• Business Portfolio & Performance Management Unit Division
• Product & channel Division
• Trade Sales Division
3 Iis Herijati Direktur Operasional • Divisi Operasional
Operational Director • Divisi Umum
• Divisi Credit Support & Custody
• Operational Division
• General Affairs Division
• Credit Support & Custody Division
4 Ivan Adrian Sumampouw Direktur Kredit dan Risiko • Divisi Credit Review
Credit and Risk Director • Divisi Manajemen Risiko
• Divisi Special Asset Management
• Divisi Kebijakan
• Credit Review Division
• Risk Management Division
• Special Asset Management Division
• Policy Division
5 Viktor Ebenheizer Fanggidae Direktur Kepatuhan dan • Divisi Legal
Legal (Independen) • Divisi HR Management
Compliance and Legal • Divisi HR Services & Strategy
Director (Independent) • Divisi Kepatuhan & APU
• Legal Division
• HR Management Division
• HR Services & Strategy Division
• Compliance & APU Division
KEBERAGAMAN KOMPOSISI DIREKSI DIVERSITY OF BOARD OF DIRECTORS
COMPOSITION
Keberagaman komposisi anggota Direksi merupakan kombinasi The diversity of the composition of the Board of Directors is a
karakteristik yang diinginkan baik dari segi organ Direksi desirable combination of characteristics both in terms of the Board
maupun anggota Direksi secara individu, sesuai dengan of Directors organs and individual members of the Board of
kebutuhan Perusahaan Terbuka. Keberagaman komposisi Directors, in accordance with the needs of a Public Company.
Direksi Bank telah sesuai dengan Saat ini, Bank memiliki komposisi Currently, the Bank has a diverse composition of members of the
anggota Direksi yang beragam dalam hal keahlian, pengetahuan Board of Directors in terms of expertise, knowledge and experience
dan pengalaman yang sesuai pada pembagian tugas dan fungsi that are appropriate to the division of duties and functions of the
jabatan Direksi dalam mencapai tujuan Bank. Keberagaman Board of Directors in achieving the Bank's objectives. The diversity
komposisi Direksi telah memenuhi kriteria sebagaimana diatur of the composition of the Board of Directors has met the criteria
dalam POJK Nomor 17 tahun 2023 sebagai berikut: as stipulated in POJK Number 17 of 2023 as follows:
• Seluruh anggota Direksi bank berdomisili di Indonesia • All members of the Board of Directors of the bank are
domiciled in Indonesia.
• Jumlah anggota Direksi lebih dari 3 (tiga) orang • The number of members of the Board of Directors is more
166 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 167
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
than 3 (three) people
• Memiliki pengalaman lebih dari 5 (lima) tahun sebagai • Have more than 5 (five) years of experience as a Bank
Pejabat Eksekutif Bank. Executive Officer.
• Tidak merangkap jabatan sebagai anggota direksi, • Not concurrently serving as a member of the board of
anggota dewan komisaris, anggota dewan pengawas directors, member of the board of commissioners, member
syariah, atau pejabat eksekutif pada bank, perusahaan, of the sharia supervisory board, or executive officer at
dan/atau lembaga lain other banks, companies, and/or institutions.
• Tidak memiliki hubungan keluarga, keuangan, • Not having family, financial, management, ownership
kepengurusan, kepemilikan dan keluarga sampai dengan and family relationships up to the second degree with
derajat kedua dengan pemegang saham, Komisaris shareholders, Commissioners or other members of the
maupun sesama anggota Direksi lainnya. Board of Directors.
MASA JABATAN DIREKSI TERM OF OFFICE OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Merujuk pada Anggaran Dasar Bank, masa jabatan anggota Referring to the Bank's Articles of Association, the term of office
Direksi adalah sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan ke-3 of the members of the Board of Directors is until the closing of the
(tiga) yakni pada tahun 2025. RUPS mempunyai hak untuk 3rd (third) Annual GMS in 2025. The GMS has the right to dismiss
memberhentikan anggota Direksi sewaktu-waktu sebelum a member of the Board of Directors at any time before his/her
masa jabatannya berakhir dengan menyebutkan alasannya term of office ends by stating the reasons after the member of the
setelah anggota Direksi yang bersangkutan diberi kesempatan Board of Directors concerned has been given the opportunity to
untuk membela diri dalam RUPS tersebut. Anggota Direksi defend himself/herself at the GMS. Members of the Board of
yang masa jabatannya telah berakhir dapat diangkat kembali Directors whose term of office has expired may be reappointed
oleh RUPS. Sesuai dengan Anggaran Dasar, Masa Jabatan by the GMS. In accordance with the Articles of Association, the
seorang anggota Direksi berakhir apabila: term of office of a member of the Board of Directors ends if:
a. Meninggal dunia; a. Passed away;
b. Masa jabatannya berakhir; b. The end of office term;
c. Diberhentikan berdasarkan RUPS; c. Dismissed based on the GMS;
d. Mengundurkan diri; d. Resigned;
e. Dinyatakan pailit atau ditaruh dibawah pengampuan e. Declared bankrupt or placed under guardianship based
berdasarkan suatu keputusan pengadilan; on a court decision;
f. Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota f. No longer fulfill the requirements as a member of the
Direksi berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Board of Directors based on the Financial Services Authority
Anggaran Dasar, dan peraturan perundang-undangan Regulations, Articles of Association, and other laws and
lainnya. regulations.
PENGUNGKAPAN HUBUNGAN AFILIASI DISCLOSURE OF AFFILIATED
DIREKSI RELATIONSHIPS OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Berdasarkan dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Based on the Financial Services Authority Regulation No. 17 of
17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum, 2023 concerning the Implementation of Governance for Commercial
Bank wajib mengungkapkan hubungan keluarga dan hubungan Banks, the Bank is required to disclose the family and financial
keuangan anggota Direksi dengan sesama anggota Direksi, relationships of members of the Board of Directors with fellow
anggota Dewan Komisaris dan/atau Pemegang Saham members of the Board of Directors, members of the Board of
Pengendali agar Direksi dapat bertindak secara independen, Commissioners and/or Controlling Shareholders so that the Board
professional, dan dapat terhindar dari benturan kepentingan of Directors can act independently, professionally, and can avoid
sehingga keputusan yang dihasilkan dapat lebih objektif tanpa conflicts of interest so that the decisions made can be more objective
ada intervensi dari pihak luar dan bebas dari segala tekanan without any intervention from outside parties and free from any
dari pihak manapun. pressure from any party.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 167
Page 168
MOMENTUM OF CHANGE
Pada tahun 2023, Seluruh anggota Direksi tidak memiliki In 2023, all members of the Board of Directors have no financial,
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/ management, share ownership and/or family relationships up to
atau hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan the second degree with members of the Board of Commissioners,
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan/atau pemegang saham Board of Directors and/or controlling shareholders that may affect
pengendali yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk their ability to act independently. Affiliation relationships of
bertindak independen. Hubungan afiliasi anggota Direksi dapat members of the Board of Directors can be described in the following
digambarkan pada tabel berikut: table:
Hubungan Keluarga Dengan Hubungan Keuangan Dengan
Family Relationship With Financial Relationship With
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham
Nama Jabatan Komisaris Komisaris
Board of Pengendali Board of Pengendali
Name Position Board of Board of
Directors Controlling Directors Controlling
Commissioners Commissioners
Shareholders Shareholders
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Kasemsri Direktur √ √ √ √ √ √
Charoensiddhi Utama
President
Director
Endah Winarni Direktur √ √ √ √ √ √
Marketing
Business
Director
Iis Herijati Direktur √ √ √ √ √ √
Operasional
Operational
Director
Ivan Adrian Direktur √ √ √ √ √ √
Sumampouw Kredit dan
Risiko
Credit and
Risk Director
Viktor Direktur √ √ √ √ √ √
Ebenheizer Kepatuhan
Fanggidae dan Legal
(independen)
Compliance
and Legal
Director
(Independent)
PENGUNGKAPAN KEPEMILIKAN SAHAM DISCLOSURE OF SHARE OWNERSHIP OF
DIREKSI THE BOARD OF DIRECTORS
Kebijakan Bank terkait pengungkapan kepemilikan saham The Bank's policy regarding the disclosure of Directors' share
Direksi berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ownership is guided by the Financial Services Authority Regulation
Nomor 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Number 17 of 2023 concerning the Implementation of Governance
Bank Umum. Dalam aspek transparansi Direksi yaitu anggota for Commercial Banks. In the aspect of transparency of the Board
Direksi wajib mengungkapkan kepemilikan saham yang of Directors, members of the Board of Directors must disclose
mencapai 5% (lima persen) atau lebih, baik pada Bank yang share ownership that reaches 5% (five percent) or more, both in
168 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 169
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
bersangkutan maupun pada bank dan/atau perusahaan lain, the Bank concerned and in other banks and / or companies,
yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri. Selain itu Bank domiciled at home and abroad. In addition, the Bank also refers
juga mengacu pada POJK No. 11/POJK.04/2017 tentang Laporan to POJK No. 11/POJK.04/2017 concerning Ownership Reports or
Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham Any Changes in Share Ownership of Public Companies if there is
Perusahaan Terbuka jika terdapat perubahan kepemilikannya a change in its ownership of Public Company shares either directly
atas saham Perusahaan Terbuka baik langsung maupun tidak or indirectly.
langsung.
Pada tahun 2023, Pengungkapan kepemilikan saham anggota In 2023, the disclosure of share ownership of members of the Board
Direksi dapat dilihat pada tabel dibawah ini: of Directors can be seen in the table below:
Kepemilikan saham anggota Direksi yang jumlahnya 5% atau
lebih dari modal disetor pada:
Nama Jabatan Share ownership of members of the Board of Directors amounting to
Name Position 5% or more of the paid-up capital in:
Bank lain Perusahaan lain
Bank Maspion
Other Banks Other Companies
Kasemsri Charoensiddhi Direktur Utama - - -
President Director
Endah Winarni Direktur Marketing - - -
Business Director
Iis Herijati Direktur Operasional - - -
Operational Director
Ivan Adrian Sumampouw Direktur Kredit dan Risiko - - -
Credit and Risk Director
Viktor Ebenheizer Fanggidae Direktur Kepatuhan dan - - -
Legal (independen)
Compliance and Legal
Director (Independent)
PENGUNGKAPAN RANGKAP JABATAN DISCLOSURE OF CONCURRENT POSITIONS
DIREKSI OF THE BOARD OF DIRECTORS
Pada tahun 2023, seluruh anggota Direksi tidak ada yang In 2023, all members of the Board of Directors did not hold concurrent
melakukan rangkap jabatan sesuai dengan POJK No. 33/ positions in accordance with POJK No. 33/POJK.04/2014 concerning
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten Directors and Board of Commissioners of Issuers or Public Companies
atau Perusahaan Publik dan POJK nomor 17 tahun 2023 tentang and POJK number 17 of 2023 concerning the Implementation of
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum yaitu: Governance for Commercial Banks, namely:
• Anggota Direksi dilarang merangkap jabatan sebagai • Members of the Board of Directors are prohibited from
anggota direksi, anggota dewan komisaris, anggota holding concurrent positions as members of the board of
dewan pengawas syariah, atau pejabat eksekutif pada directors, members of the board of commissioners, members
bank, perusahaan, dan/atau lembaga lain. of the sharia supervisory board, or executive officers at
banks, companies, and/or other institutions.
• Anggota Direksi dilarang merangkap jabatan pada • Members of the Board of Directors are prohibited from
bidang tugas fungsional pada lembaga keuangan bank holding concurrent positions in the field of functional
dan/atau lembaga keuangan bukan bank yang duties at bank financial institutions and/or non-bank
berkedudukan di dalam maupun di luar negeri. financial institutions domiciled at home or abroad.
• Anggota Direksi dilarang merangkap jabatan pada • Members of the Board of Directors are prohibited from
jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan holding concurrent positions in other positions that may
kepentingan dalam pelaksanaan tugas sebagai anggota cause conflicts of interest in the performance of duties as
Direksi. members of the Board of Directors.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 169
Page 170
MOMENTUM OF CHANGE
• pada jabatan lain sesuai dengan ketentuan peraturan • in other positions in accordance with the provisions of
perundang-undangan. laws and regulations.
• Tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana dimaksud • Excluding concurrent positions as referred to in the first
pada poin pertama dalam hal anggota Direksi yang point in the event that a member of the Board of Directors
bertanggung jawab terhadap pengawasan atas who is responsible for the supervision of the Bank's
penyertaan Bank pada perusahaan anak, menjalankan participation in a subsidiary company, performs functional
tugas fungsional menjadi anggota Dewan Komisaris duties as a member of the Board of Commissioners at a
pada perusahaan anak bukan bank yang dikendalikan non-bank subsidiary company controlled by the Bank, as
oleh Bank, sepanjang tidak mengakibatkan yang long as it does not result in the person concerned neglecting
bersangkutan mengabaikan pelaksanaan tugas dan the implementation of duties and responsibilities as a
tanggung jawab sebagai anggota Direksi Bank. member of the Bank's Board of Directors.
Pengungkapan rangkap jabatan anggota Direksi pada Bank, Disclosure of concurrent positions of members of the Board of
perusahaan dan/atau lembaga lain tercermin dari tabel berikut: Directors in other banks, companies and/or institutions is reflected
in the following table:
Nama Jabatan di Bank Maspion Jabatan lain
Name Position in Bank Maspion Other Positions
Kasemsri Charoensiddhi Direktur Utama -
President Director
Endah Winarni Direktur Marketing -
Business Director
Iis Herijati Direktur Operasional -
Operational Director
Ivan Adrian Sumampouw Direktur Kredit dan Risiko -
Credit and Risk Director
Viktor Ebenheizer Fanggidae Direktur Kepatuhan dan Legal (Independen) -
Compliance and Legal Director (Independent)
PENILAIAN KINERJA DIREKSI [GRI 2-18] PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE
BOARD OF DIRECTORS [GRI 2-18]
Bank melakukan penilaian sendiri (self-assessment) untuk The Bank conducts a self-assessment to measure the achievement
mengukur pencapaian kinerja yang telah dilaksanakan oleh of performance that has been carried out by the Board of Directors
Direksi sebagai bentuk akuntabilitas Direksi dalam pelaksanaan as a form of accountability of the Board of Directors in carrying
tugas dan tanggung jawabnya. Penilaian sendiri dilakukan out their duties and responsibilities. The self-assessment is conducted
mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang in reference to the Financial Services Authority Regulation on the
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum, dimana Bank wajib Implementation of Governance for Commercial Banks, where the
melaksanakan penilaian sendiri implementasi GCG dengan Bank is required to conduct a self-assessment of GCG implementation
salah satu faktor penilaian adalah pelaksanaan tugas dan with one of the assessment factors being the implementation of
tanggung jawab Direksi. Penilaian kinerja Direksi disampaikan the duties and responsibilities of the Board of Directors. The
dalam bentuk pertanggungjawaban pelaksanaan tugas dan performance assessment of the Board of Directors is submitted
tanggung jawab pada saat RUPST. Self assessment dilakukan in the form of accountability for the implementation of duties and
terhadap key indicators seperti pencapaian bisnis, kepatuhan responsibilities at the AGMS. The Self assessment is conducted on
terhadap kebijakan internal dan regulator, kualitas kredit, dll. key indicators such as business achievement, compliance with
internal and regulatory policies, credit quality, etc.
170 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 171
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
PENILAIAN KINERJA KOMITE DI BAWAH PERFORMANCE ASSESSMENT OF
DIREKSI COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
DIRECTORS
Dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, Direksi dibantu In carrying out its duties and responsibilities, the Board of Directors
komite-komite dibawahnya sesuai dengan tugas dan tanggung is assisted by the committees under it in accordance with the duties
jawab masing-masing komite. Komite membantu Direksi dalam and responsibilities of each committee. The committees assist the
pengambilan keputusan dengan memberikan pendapat yang Board of Directors in making decisions by providing good and
baik dan bermanfaat dengan melihat kondisi internal, eksternal, useful opinions by looking at internal, external conditions, and
dan peraturan yang berlaku. Pembentukan komite selalu disesuaikan applicable regulations. The formation of committees is always
dan dievaluasi berdasarkan ketentuan tata kelola yang berlaku. adjusted and evaluated based on applicable governance provisions.
Adapun komite-komite di bawah Direksi terdiri dari: The committees under the Board of Directors consist of:
a) Komite Aset dan Liabilitas a) Asset and Liability Committee
b) Komite Manajemen Risiko b) Risk Management Committee
c) Komite Kredit c) Credit Committee
d) Komite Produk dan Kebijakan d) Product and Policy Committee
e) Komite Pengarah Teknologi Informasi e) Information Technology Steering Committee
f) Komite Sumber Daya Manusia f) Human Resources Committee
Pembentukan komite-komite tersebut disesuaikan dengan The establishment of these committees is in accordance with
ketentuan tata kelola yang berlaku. Pada tahun 2023, Direksi applicable governance provisions. In 2023, the Board of Directors
menilai kinerja komite-komite dibawah Direksi secara keseluruhan assessed that the overall performance of the committees under
adalah baik dan telah menjalankan tugas dan tanggungjawabnya the Board of Directors is good and has carried out its duties and
dalam mendukung efektifitas pelaksanaan tugas Direksi. responsibilities in supporting the effective implementation of the
duties of the Board of Directors.
KEHADIRAN DEWAN KOMISARIS DAN ATTENDANCE OF THE BOARD OF
DIREKSI DALAM RUPS COMMISSIONERS AND BOARD OF
DIRECTORS IN THE GMS
Selama Tahun 2023, Bank menyelenggarakan 2 (dua) kali yaitu During 2023, the Bank will hold 2 (two) times, namely the AGMS
RUPST & RUPSLB. Dalam pelaksanaan RUPST dan RUPSLB, & EGMS. In the implementation of the AGMS and EGMS, all members
seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi telah hadir dalam of the Board of Commissioners and Board of Directors were present
RUPS tersebut. at the GMS.
RAPAT DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI MEETINGS OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
Dalam melaksanakan rapat Dewan Komisaris dan Direksi, Bank In conducting meetings of the Board of Commissioners and the
berpedoman pada POJK Nomor 17 tahun 2023 tentang Board of Directors, the Bank is guided by POJK Number 17 of 2023
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum, yaitu rapat Direksi concerning the Implementation of Governance for Commercial
dilakukan paling sedikit 1 (satu) kali dalam setiap bulan, Rapat Banks, namely the Board of Directors meeting is held at least 1
Dewan Komisaris dilakukan paling sedikit 1 (satu) kali dalam (one) time in every month, the Board of Commissioners Meeting
2 (dua) bulan, dan mengadakan rapat gabungan paling sedikit is held at least 1 (one) time in 2 (two) months, and holds a joint
1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan. Hasil rapat kemudian meeting at least 1 (one) time in 4 (four) months. The results of the
didokumentasikan dalam notulen rapat yang ditandatangani meeting are then documented in the meeting minutes signed by
oleh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang hadir members of the Board of Directors and members of the Board of
dalam rapat. Selama tahun 2023, tingkat kehadiran rapat Commissioners who attended the meeting. During 2023, the
anggota Dewan Komisaris, Direksi maupun rapat gabungan attendance rate of meetings of members of the Board of
Dewan Komisaris dan Direksi selama tahun 2023 diuraikan Commissioners, Board of Directors and joint meetings of the Board
sebagai berikut: of Commissioners and Board of Directors during 2023 is described
as follows:
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 171
Page 172
MOMENTUM OF CHANGE
Frekuensi kehadiran rapat Frequency of meeting attendance
Rapat Dewan Komisaris
Board of Commissioners Meeting
Jumlah Rapat 18
Number of Meetings
Nama Jabatan Jumlah kehadiran
Name Position Total attendance
Chat Luangarpa Komisaris Utama 16
President Commissioner
Diana Alim Komisaris 18
Commissioner
M. Pujiono Santoso Komisaris Independen 18
Independent Commissioner
Alan Jenviphakul Komisaris Independen 18
Independent Commissioner
Pardi Kendy Komisaris Independen 18
Independent Commissioner
Rapat Direksi
Board of Directors Meeting
Jumlah Rapat 26
Number of Meetings
Nama Jabatan Jumlah kehadiran
Name Position Total attendance
Kasemsri Charoensiddhi Direktur Utama 26
President Director
Endah Winarni Direktur Marketing 24
Business Director
Iis Herijati Direktur Operasional 24
Operational Director
Ivan Adrian Sumampouw Direktur Kredit dan Risiko 26
Credit and Risk Director
Viktor Ebenheizer Fanggidae Direktur Kepatuhan dan Legal (Independen) 26
Compliance and Legal Director (Independent)
172 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 173
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi
Joint Meeting of the Board of Commissioners and Directors
Jumlah Rapat 11
Number of Meetings
Nama Jabatan Jumlah kehadiran
Name Position Total attendance
Chat Luangarpa Komisaris Utama 11
President Commissioner
Diana Alim Komisaris 10
Commissioner
M. Pujiono Santoso Komisaris Independen 11
Independent Commissioner
Alan Jenviphakul Komisaris Independen 11
Independent Commissioner
Pardi Kendy Komisaris Independen 11
Independent Commissioner
Kasemsri Charoensiddhi Direktur Utama 11
President Director
Endah Winarni Direktur Marketing 10
Business Director
Iis Herijati Direktur Operasional 11
Operational Director
Ivan Adrian Sumampouw Direktur Kredit dan Risiko 11
Credit and Risk Director
Viktor Ebenheizer Fanggidae Direktur Kepatuhan dan Legal (Independen) 10
Compliance and Legal Director (Independent)
RAPAT DEWAN KOMISARIS, DIREKSI DAN BOARD OF COMMISSIONERS, BOARD OF
RAPAT GABUNGAN DIRECTORS AND JOINT MEETINGS
1. Rapat Komisaris 1. Board of Commissioner's Meeting
Etika Rapat Meeting Ethics
1. Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris Utama. 1. Meetings of the Board of Commissioners are chaired by
the President Commissioner.
2. Semua biaya sehubungan dengan keperluan rapat 2. All expenses related to the purposes of meetings organized
yang diselenggarakan dan/atau yang dihadiri oleh and/or attended by members of the Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris menjadi beban Bank. shall be borne by the Bank.
3. Dalam hal Komisaris Utama tidak dapat hadir, maka 3. In the event that the President Commissioner is unable to
rapat dipimpin oleh salah seorang anggota Komisaris attend, the meeting shall be chaired by a member of the
yang ditunjuk sesuai kesepakatan. Board of Commissioners appointed by agreement.
Penyelenggaraan Rapat Organization of Meeting
Dalam hal anggota Dewan Komisaris tidak dapat menghadiri In the event that members of the Board of Commissioners
rapat secara fisik, maka anggota Dewan Komisaris dapat cannot physically attend the meeting, members of the Board
menghadiri rapat dengan menggunakan teknologi of Commissioners may attend the meeting by using
telekonferensi, dengan melengkapi hal-hal sebagai berikut: teleconference technology, by completing the following:
a. Dasar keputusan penyelenggaraan rapat dengan a. The basis for the decision to hold a meeting using
menggunakan teknologi telekonferensi, misalnya risalah teleconference technology, for example the minutes of
rapat Dewan Komisaris. the Board of Commissioners meeting.
b. Bukti rekaman penyelenggaraan rapat. b. Evidence of recording of the meeting.
c. Kehadiran peserta rapat dalam setiap rapat Dewan c. Attendance of meeting participants in each meeting of
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 173
Page 174
MOMENTUM OF CHANGE
Komisaris (baik kehadiran secara fisik maupun melalui the Board of Commissioners (both physical presence and
telekonferensi) wajib dibuatkan Daftar hadir dan via teleconference) must be made an attendance list and
dilampirkan dalam risalah rapat tersebut. attached to the minutes of the meeting.
Pemanggilan Rapat Meeting Invitation
1. Undangan atau panggilan Rapat Dewan Komisaris 1. Invitation or summons to the Meeting of the Board of
dilakukan oleh Komisaris Utama. Commissioners shall be made by the President
Commissioner.
2. Undangan atau panggilan Rapat disampaikan kepada 2. The invitation or summons of the Meeting shall be delivered
setiap anggota (atau dalam hal tertentu kepada peserta to each member (or in certain cases to other meeting
rapat lainnya) secara langsung atau melalui faksimili, participants) directly or by facsimile, e-mail or letter, at
e-mail atau surat, sekurangnya 1 ( satu ) hari sebelum least 1 (one) day before the meeting is held.
rapat diadakan.
3. Undangan atau panggilan rapat harus mencantumkan 3. The invitation or call for the meeting must include the
agenda, tanggal, waktu dan tempat rapat. agenda, date, time and place of the meeting.
Quorum Rapat dan Pengambilan Keputusan Meeting Quorum and Decision Making
1. Rapat Dewan Komisaris dapat dilaksanakan apabila 1. Meetings of the Board of Commissioners may be held if
dihadiri oleh sekurang-kurangnya 51% (lima puluh satu attended by at least 51% (fifty-one percent) of the members
perseratus) dari anggota Dewan Komisaris. of the Board of Commissioners.
2. Setiap anggota Dewan Komisaris memiliki 1 (satu) hak suara. 2. Each member of the BOC has 1 (one) voting right.
3. Setiap anggota Dewan Komisaris memiliki hak bicara 3. Each member of the Board of Commissioners has the right
dan mengutarakan pendapat dalam setiap rapat. to speak and express opinions in each meeting.
4. Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris 4. Decision making of the Board of Commissioners meeting
berdasarkan atas asas musyawarah mufakat. is based on the principle of deliberation to reach a consensus.
5. Dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat pengambilan 5. In the event that deliberation to reach a consensus does
keputusan dilalukan berdasarkan suara terbanyak. not occur, decision making shall be carried out based on
a majority vote.
6. Dalam hal terjadi perbedaan pendapat (dissenting 6. In the event of dissenting opinions in a meeting of the
opinions) dalam rapat Direksi, perbedaan tersebut wajib Board of Directors, such differences shall be clearly stated
dituangkan dalam risalah rapat secara jelas berikut in the minutes of the meeting along with the reasons
alasan yang mendasari perbedaan pendapat tersebut. underlying the dissenting opinions.
7. Segala keputusan rapat Dewan Komisaris, baik yang 7. All decisions of the Board of Commissioners meeting,
diputuskan secara musyawarah mufakat atau suara whether decided by consensus or majority vote, are binding
terbanyak, bersifat mengikat seluruh anggota Dewan on all members of the Board of Commissioners.
Komisaris.
Risalah Rapat Minutes of Meeting
1. Setiap rapat yang diselenggarakan oleh Komisaris 1. Minutes of each meeting held by the Commissioners shall
dibuat risalah rapat. be prepared.
2. Salinan risalah rapat anggota Dewan Komisaris harus 2. Copies of the minutes of the meeting of the BOC shall be
didistribusikan kepada seluruh anggota Dewan distributed to all members of the BOC.
Komisaris.
3. Dewan Komisaris (dapat melalui sekretaris Bank) wajib 3. The Board of Commissioners (through the Bank's secretary)
menyimpan secara rahasia seluruh dokumen asli atau shall keep all original documents or copies thereof, working
copy-nya, kertas kerja dan/atau laporan dan risalah papers and/or reports and minutes of meetings in a neat
rapat secara rapi, dan ditempatkan pada Kantor Pusat manner, and placed at the Bank's Head Office.
Bank.
174 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 175
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
2. Rapat Direksi 2. Board of Directors Meeting
Etika Rapat Meeting Ethics
1. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama. 1. The Board of Directors meeting is chaired by the President
Director.
2. Dalam hal Direktur Utama tidak dapat hadir, maka rapat 2. In the event that the President Director is unable to attend,
dipimpin oleh salah seorang anggota Direksi yang the meeting shall be chaired by a member of the Board
ditunjuk sesuai kesepakatan. of Directors appointed by agreement.
3. Setiap Kebijakan dan keputusan strategi wajib diputuskan 3. Every policy and strategic decision must be decided through
melalui rapat Direksi. the BOD meeting.
4. Rapat Direksi dan Rapat Umum dapat diadakan atas 4. Meetings of the Board of Directors and General Meetings
permintaan dari Dewan Komisaris. may be held at the request of the Board of Commissioners.
5. Semua biaya sehubungan dengan keperluan rapat 5. All expenses related to the purposes of the meetings held
yang diselengarakan dan/atau yang dihadiri oleh and/or attended by members of the Board of Directors
anggota Direksi menjadi Beban Bank. shall be borne by the Bank.
6. Direksi dapat menghadiri undangan Dewan Komisaris. 6. The Board of Directors may attend the invitation of the
Board of Commissioners.
7. Atas permintaan Dewan Komisaris, Direksi dapat 7. At the request of the Board of Commissioners, the Board
menghadiri Rapat pemegang saham dalam rangka of Directors may attend the shareholders' meeting in order
penjelasan dan/atau pemaparan hasil kerja Direksi. to explain and/or present the work of the Board of Directors.
Penyelenggaraan Rapat Organization of Meetings
1. Rapat Direksi dapat diselenggarakan secara fisik atau 1. Meetings of the Board of Directors may be held physically
dapat dilakukan melalui teleconference, Video conference or may be conducted through teleconference, video
atau sistem komunikasi sejenis yang penggunaannya conference or similar communication systems whose use
dapat membuat semua anggota Direksi hadir dalam can make all members of the Board of Directors present
rapat, mendengar, berbicara satu sama lain dan in the meeting, hear, speak to each other and the
keturutsertaan anggota Direksi yang bersangkutan participation of the relevant member of the Board of
dengan cara demikian harus dianggap merupakan Directors in this way shall be deemed to constitute the
kehadiran langsung dari anggota Direksi tersebut dalam direct presence of that member of the Board of Directors
rapat Direksi jika selama berlangsungnya rapat terjadi in the meeting of the Board of Directors If during the
kerusakan atau kegagalan dalam telepon konferensi meeting there is a malfunction or failure in the conference
atau sarana komunikasi sejenis, maka hal tersebut tidak telephone or similar communication facilities, it does not
mempengaruhi kuorum rapat yang telah tercapai affect the meeting quorum that has been reached before
sebelum terjadinya kerusakan atau kegagalan dalam the malfunction or failure in the conference telephone or
telepon konferensi atau sarana komunikasi sejenis dari similar communication facilities of the members of the
anggota Direksi yang berpartisipasi dalam Rapat Direksi. Board of Directors participating in the meeting of the
Board of Directors.
2. Rapat Direksi dapat dihadiri oleh anggota Dewan 2. Meetings of the Board of Directors may be attended by
Komisaris dan pemegang saham walaupun tanpa members of the Board of Commissioners and shareholders
undangan. even without invitation.
3. Rapat terdiri dari 2 (dua) jenis yaitu : 3. Meetings consist of 2 (two) types, namely:
a. Rapat Direksi a. Board of Directors Meeting
1) Dihadiri oleh anggota Direksi, bertujuan untuk 1) Attended by members of the Board of Directors,
menetapkan/memutuskan kebijakan dan aims to establish/decide on strategic policies and
keputusan yang bersifat strategis. decisions.
2) Pada rapat ini Direksi dapat mengundang Deputi 2) In this meeting, the Board of Directors may invite
Direktur dan/atau divisi tertentu sesuai dengan Deputy Directors and/or certain divisions in
pembahasan materi dalam rapat. accordance with the material discussed in the
meeting.
b. Rapat Umum b. General Meeting
1) Dihadiri oleh anggota Direksi dan seluruh Deputi 1) Attended by members of the Board of Directors
Direktur dengan seluruh kepala Divisi, Koordinasi and all Deputy Directors with all division heads,
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 175
Page 176
MOMENTUM OF CHANGE
regional dan/atau Pemimpin cabang. regional coordination and/or branch heads.
2) Rapat bertujuan untuk mendapat arahan dari 2) The meeting aims to obtain directions from the
Direksi kepada seluruh divisi dan kantor cabang Board of Directors to all divisions and branch offices
atau meminta informasi dan/atau usulan dari or to request information and/or proposals from
divisi dan kantor cabang kepada Direksi. divisions and branch offices to the Board of Directors.
3) Rapat Umum diadakan setiap waktu bilamana 3) General Meetings are held at any time deemed
dianggap perlu oleh mayoritas anggota Direksi. necessary by the majority of the Board of Directors.
Pemanggilan Rapat Meeting Invitation
1. Undangan atau panggilan Rapat Direksi dilakukan oleh 1. The invitation or summons of the Board of Directors
Direktur utama, namun dalam hal tertentu undangan Meeting shall be made by the President Director, but in
atau panggilan tersebut dapat dilakukan oleh Dewan certain cases the invitation or summons may be made by
Komisaris. the Board of Commissioners.
2. Undangan atau panggilan Rapat Direksi disampaikan 2. The invitation or summons of the Meeting of the Board
kepada setiap anggota (atau dalam hal tertentu kepada of Directors shall be delivered to each member (or in certain
peserta rapat lainnya) secara langsung atau melalui cases to other meeting participants) directly or via facsimile,
faksmili, E-mail, surat atau media komunikasi lainnya, E-mail, mail or other communication media, at least 1
sekurangnya 1 (satu) hari sebelum rapat diadakan. (one) day before the meeting is held.
3. Undangan atau panggilan Rapat harus mencantumkan 3. Meeting invitations or calls must include the agenda, date,
agenda, tanggal, waktu dan tempat rapat. time and place of the meeting.
Quorum Rapat dan pengambilan keputusan Meeting Quorum and decision making
1. Rapat Direksi dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh 1. A meeting of the Board of Directors may be held if attended
sekurang–kurangnya 51% (lima puluh satu persen) dari by at least 51% (fifty-one percent) of the members of the
anggota Direksi. Board of Directors.
2. Setiap anggota Direksi memiliki 1 (satu) hak suara. 2. Each member of the Board of Directors has 1 (one) voting right.
3. Setiap anggota Direksi memiliki hak bicara dan 3. Each member of the BOD has the right to speak and express
menyampaikan pendapat dalam setiap rapat. opinions in each meeting.
4. Pengambilan keputusan rapat Direksi berdasarkan atas 4. Decision making of the Board of Directors meeting is
asas musyawarah mufakat. based on the principle of deliberation to reach a consensus.
5. Dalam hal tidak terjadi musyawarah dan mufakat 5. In the event of no deliberation and consensus, decision
pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara making shall be based on a majority vote.
terbanyak.
6. Segala keputusan rapat Direksi, baik yang diputuskan 6. All decisions of the Board of Directors meeting, whether
secara musyawarah mufakat atau suara terbanyak, decided by deliberation and consensus or majority vote,
bersifat mengikat seluruh anggota Direksi. shall be binding on all members of the Board of Directors.
7. Dalam hal terjadi perbedaan pendapat (dissenting 7. In the event of a dissenting opinion in a meeting of the
opinion) dalam rapat Direksi, perbedaan tersebut wajib Board of Directors, the dissenting opinion must be clearly
dituangkan dalam risalah rapat secara jelas berikut stated in the minutes of the meeting along with the reasons
alasan yang mendasari perbedaan pendapat tersebut. underlying the dissenting opinion.
Risalah Rapat Minutes of Meeting
1. Setiap rapat yang diselengarakan oleh Direksi dibuat 1. Minutes of every meeting held by the Board of Directors
risalah rapat. shall be made.
2. Kehadiran peserta rapat dalam setiap rapat Direksi 2. The attendance of meeting participants in each meeting
wajib dibuatkan Daftar hadir dan dilampirkan dalam of the Board of Directors must be made an attendance
risalah rapat tersebut. list and attached to the minutes of the meeting.
3. Daftar hadir pada rapat Direksi dapat dilakukan melalui 3. Attendance list at the Board of Directors meeting can be
QR code maupun tanda tangan basah. done through QR code or wet signature.
4. Direksi (dapat melalui sekretaris Bank) wajib menyimpan 4. The Board of Directors (through the Bank's secretary) shall
dokumen asli atau copy-nya, kertas kerja dan/atau keep the original documents or copies thereof, working
laporan dan risalah rapat secara rapi dan ditempatkan papers and/or reports and minutes of meetings in a neat
pada kantor pusat. manner and placed at the head office.
176 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 177
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
5. Direksi wajib memberikan laporan atas hasil evaluasi 5. The Board of Directors must provide a report on the results
tata kelola Bank serta risalah rapat kepada Komisaris. of the Bank's governance evaluation and minutes of
meetings to the Board of Commissioners.
PELATIHAN DEWAN KOMISARIS DAN BOARD OF COMMISSIONERS AND
DIREKSI [GRI 2-17] [OJK E.2] DIRECTORS TRAINING [GRI 2-17] [OJK E.2]
Selama tahun 2023, Dewan Komisaris dan Direksi mengikuti During 2023, the Board of Commissioners and Board of Directors
Program pengembangan kompetensi sebagai berikut : participated in the following competency development programs:
Pelatihan Dewan Komisaris Board of Commissioners Training
Nama Program Pelatihan Penyelenggara Waktu
Name Training Program Organizer Date
2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28-29 November 2023
28-29 November 2023
Chat Luangarpa
Risk Management Refreshment JK 4: Raharja Duta Solusindo 26 Desember 2023
Managing Credit Risk 26 December 2023
2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
M. Pujiono Santoso
Risk Management Refreshment JK 6: Risk Governance & Raharja Duta Solusindo 11 Desember 2023
Mereview Kerangka Manajemen Risiko 11 December 2023
2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
Alan Jenviphakul
Risk Management Refreshment JK 5: Raharja Duta Solusindo 18 Desember 2023
Managing Reputational and Compliance Risk 18 December 2023
2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
Pardi Kendy
Risk Management Refreshment JK 5: Raharja Duta Solusindo 18 Desember 2023
Managing Reputational and Compliance Risk 18 December 2023
2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
Diana Alim
Risk Management Refreshment JK 5: Raharja Duta Solusindo 18 Desember 2023
Managing Reputational and Compliance Risk 18 December 2023
Pelatihan Direksi Board of Director Training
Nama Program Pelatihan Penyelenggara Waktu
Name Training Program Organizer Date
Kasemsri 2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28 - 29 November 2023
Charoensiddhi 28 - 29 November 2023
Risk Management Refreshment JK 7: Raharja Duta Solusindo 6 Desember 2023
Menyusun Risk Appetite Framework dan Sistem 6 December 2023
Pengendalian Manajemen Risiko
Endah Winarni General Terms and Conditions of Credit Facility Sedya Abiwara Inggil 21 Oktober 2023
21 October 2023
2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
Risk Management Refreshment JK 7: Raharja Duta Solusindo 6 Desember 2023
Menyusun Risk Appetite Framework dan Sistem 6 December 2023
Pengendalian Manajemen Risiko
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 177
Page 178
MOMENTUM OF CHANGE
Nama Program Pelatihan Penyelenggara Waktu
Name Training Program Organizer Date
Iis Herijati 2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
Risk Management Refreshment JK 7: Raharja Duta Solusindo 6 Desember 2023
Menyusun Risk Appetite Framework dan Sistem 6 December 2023
Pengendalian Manajemen Risiko
Ivan Adrian 2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28 - 29 November 2023
Sumampouw 28 - 29 November 2023
Risk Management Refreshment JK 7: Raharja Duta Solusindo 6 Desember 2023
Menyusun Risk Appetite Framework dan Sistem 6 December 2023
Pengendalian Manajemen Risiko
Viktor Ebenheizer Pertemuan Koordinasi Pelaksanaan Tim Kerja Analisis PPATK 23 Mei 2023
Fanggidae Kolaboratif terkait Pemilihan Umum dan Pemilihan 23 May 2023
Kepala Daerah
Sosialisasi Resolution Plan & Program Restrukturisasi LPS 22 - 23 November 2023
Perbankan 22 - 23 November 2023
2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
Risk Management Refreshment JK 7: Raharja Duta Solusindo 6 Desember 2023
Menyusun Risk Appetite Framework dan Sistem 6 December 2023
Pengendalian Manajemen Risiko
TATA KELOLA REMUNERASI
REMUNERATION GOVERNANCE
Dalam rangka menghadapi dinamika perekonomian global, In order to face the dynamics of the global economy, the banking
industri perbankan perlu meningkatkan ketahanan. Peningkatan industry needs to increase resilience. One of the ways to increase
ketahanan tersebut salah satunya dilakukan melalui peningkatan resilience is through improved governance in the provision of
tata kelola dalam pemberian Remunerasi. Peningkatan tata remuneration. Improved governance in the provision of remuneration
kelola dalam pemberian Remunerasi bertujuan untuk mendorong aims to encourage prudent risk taking so that the Bank's business
dilakukannya prudent risk taking sehingga kelangsungan usaha continuity can be maintained. To create market discipline and in
Bank dapat terjaga. Untuk menciptakan disiplin pasar dan accordance with the development of international standards,
sesuai dengan perkembangan standar internasional perlu transparency of information regarding the provision of remuneration,
transparansi informasi mengenai pemberian Remunerasi baik both qualitative and quantitative.
yang bersifat kualitatif maupun kuantitatif.
Tata kelola remunerasi yang baik merupakan upaya bank dalam Good remuneration governance is the Bank's effort in rewarding
memberikan imbalan kepada karyawan, anggota Dewan employees, members of the Board of Commissioners and members
Komisaris dan anggota Direksi sehingga tingkat remunerasi of the Board of Directors so that the Bank's remuneration level
Bank tetap kompetitif di market serta dapat mencakup remains competitive in the market and can include the development
perkembangan kualitas karyawan serta jajaran manajemen of the quality of employees and management ranks while still
dengan tetap memperhatikan keselarasan dengan nilai-nilai paying attention to alignment with corporate values, applicable
perusahaan, peraturan perundang-undangan yang berlaku, laws and regulations, prudential principles, and supporting the
prinsip kehati-hatian, dan mendukung pencapaian target achievement of the Bank's short and long term targets. The
jangka pendek dan jangka panjang Bank. Penerapan implementation of remuneration governance disclosure in the
pengungkapan tata kelola remunerasi pada Bank merujuk: Bank refers:
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 • Financial Services Authority Regulation No. 45/POJK.03/2015
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian on the Implementation of Governance in Providing
178 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 179
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Remunerasi bagi Bank Umum. Remuneration for Commercial Banks.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 40/ • Circular Letter of the Financial Services Authority No. 40/
SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam SEOJK.03/2016 concerning the Implementation of
Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. Governance in Providing Remuneration for Commercial
Banks.
• Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan • OJK Regulation No.17 of 2023 concerning the Implementation
Tata Kelola bagi Bank Umum. of Governance for Commercial Banks.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ • Circular Letter of the Financial Services Authority No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi SEOJK.03/2017 regarding the Implementation of
Bank Umum. Governance for Commercial Banks.
• Surat Edaran OJK No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk • OJK Circular Letter No. 16/SEOJK.04/2021 concerning the
dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. Form and Content of the Annual Report of Issuers or Public
Companies.
• Kebijakan remunerasi internal Bank melalui Surat • The Bank's internal remuneration policy through Board
Keputusan Direksi No. 109/SK/DIR/12/2016 pada tanggal of Directors Decree No. 109/SK/DIR/12/2016 dated 19
19 Desember 2016 tentang Tata Kelola Remunerasi. December 2016 on Remuneration Governance.
• Anggaran Dasar Bank. • Articles of Association of the Bank.
PROSES PENYUSUNAN KEBIJAKAN REMUNERATION POLICY DEVELOPMENT
REMUNERASI [GRI 2-19] PROCESS [GRI 2-19]
Bank dalam melakukan penyusunan kebijakan remunerasi In preparing the remuneration policy, the Bank considers the
mempertimbangkan terciptanya manajemen risiko yang efektif, creation of effective risk management, financial stability, capital
stabilitas keuangan, kecukupan dan penguatan permodalan, adequacy and strengthening, short-term and long-term liquidity
kebutuhan likuiditas jangka pendek dan jangka panjang, needs, potential future income, peer group, inflation rate, and
potensi pendapatan di masa yang akan datang, peer group, does not conflict with laws and regulations.
tingkat inflasi, serta tidak bertentangan dengan peraturan
perundang-undangan.
Bank melakukan kaji ulang secara rutin dan melakukan The Bank conducts regular reviews and updates if necessary on
pengkinian jika diperlukan atas kebijakan remunerasi yang the remuneration policy based on the Bank's performance, fairness
dilakukan didasarkan pada kinerja Bank, kewajaran dengan with peer groups, regulatory changes, business strategy updates
peer group, perubahan peraturan, pengkinian strategi bisnis and industry developments according to the Bank's capabilities.
dan perkembangan industri sesuai kemampuan Bank. Bank The Bank also evaluates the human resource remuneration policy
juga melakukan evaluasi kebijakan remunerasi sumber daya together with Kasikorn Bank as the parent company and external
manusia bersama dengan Kasikorn Bank sebagai perusahaan consultants, and makes several adjustments to the remuneration
induk dan Konsultan eksternal, serta melakukan beberapa policy, including the structure and scale of remuneration, bonus
penyesuaian kebijakan remunerasi, antara lain struktur dan determination mechanism, and merit.
skala remunerasi, mekanisme penetapan bonus, serta merit.
Bank menerapkan tata kelola remunerasi dengan menyusun The Bank implemented remuneration governance by drafting a
kebijakan remunerasi melalui Surat Keputusan Direksi No. 109/ remuneration policy through Board of Directors Decree No. 109/
SK/DIR/12/2016 tentang Tata Kelola Remunerasi. Dalam proses SK/DIR/12/2016 on Remuneration Governance. In the process of
penyusunan kebijakan remunerasi tersebut Bank mengacu preparing the remuneration policy, the Bank refers to the Financial
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 Services Authority Regulation No. 45/POJK.03/2015 on the
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Implementation of Governance in Providing Remuneration for
bagi Bank Umum. Berdasarkan peraturan tersebut, maka Commercial Banks. Based on the regulation, the remuneration
remunerasi terdiri dari: consists of:
1. Remunerasi yang bersifat tetap 1. Remuneration that is fixed
Remunerasi yang tidak dikaitkan dengan kinerja dan Remuneration that is not linked to performance and risk,
risiko, antara lain gaji pokok, fasilitas, tunjangan including basic salary, facilities, housing allowance, health
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 179
Page 180
MOMENTUM OF CHANGE
perumahan, tunjangan kesehatan, tunjangan pendidikan, allowance, education allowance, holiday allowance, and
tunjangan hari raya, dan pensiun. pension.
2. Remunerasi yang bersifat variabel 2. Variable remuneration
Remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan risiko, Remuneration that is linked to performance and risk,
antara lain bonus atau bentuk lainnya yang dipersamakan including bonuses or other similar forms.
dengan itu.
Cakupan Kebijakan Remunerasi dan Remuneration Policy Coverage and
Implementasi per Unit Bisnis dan per Wilayah Implementation per Business Unit and per Region
Kebijakan remunerasi Bank mencakup anggota Dewan Komisaris, The Bank's remuneration policy covers members of the Board of
Direksi, dan seluruh pegawai baik yang berada di kantor pusat Commissioners, Board of Directors, and all employees both at the
maupun di kantor cabang yang ada di dalam negeri dan baik head office and at branch offices in the country and both in business
di unit bisnis maupun non-bisnis. Bank selalu memastikan and non-business units. The Bank always ensures that the
kebijakan remunerasi telah diterapkan dengan merata, adil, remuneration policy has been implemented evenly, fairly and
dan seimbang sehingga setiap pegawai mendapatkan imbal balanced so that each employee gets the appropriate reward. The
jasa yang sesuai. Bank saat ini tidak memiliki kantor cabang di Bank currently does not have any overseas branch offices.
luar negeri.
Remunerasi Dikaitkan dengan Risiko Remuneration Linked to Risk
Bank dalam memberikan remunerasi kepada pegawai selalu In providing remuneration to employees, the Bank always considers
mempertimbangkan potensi risiko jabatan yang melekat pada the potential risks inherent in the duties and responsibilities of
tugas dan tanggung jawab pegawai. Sehubungan dengan hal employees. In connection with this, the Bank has determined the
tersebut, Bank telah menetapkan pihak-pihak yang menjadi parties who become MRT (Material Risk Taker) with a qualitative
MRT (Material Risk Taker) dengan metode kualitatif, penentuan method, the determination of the category is determined based
kategori tersebut ditentukan berdasarkan tugas dan tanggung on the duties and responsibilities of Bank organs that have a
jawab organ Bank yang berdampak signifikan terhadap profil significant impact on the Bank's risk profile. Bank organs that act
Risiko Bank. Organ Bank yang berperan sebagai Material Risk as Material Risk Taker (MRT) for the following positions:
Taker (MRT) untuk posisi jabatan sebagai berikut :
• Dewan Komisaris • The Board of Commissioners
• Direksi • The Board of Directors
Sebagai MRT, Dewan Komisaris dan Direksi berhak atas As MRT, the Board of Commissioners and Board of Directors are
remunerasi dalam bentuk gaji dan tunjangan, pemberian bonus entitled to remuneration in the form of salaries and allowances,
yang besarnya ditentukan berdasarkan kinerja Bank, fasilitas bonuses determined based on the Bank's performance, official
kendaraan dinas dan asuransi kesehatan. vehicle facilities and health insurance.
Pengukuran Kinerja Dikaitkan dengan Performance Measurement Linked to
Remunerasi Remuneration
Dalam memberikan remunerasi, Bank selalu mempertimbangkan In providing remuneration, the Bank always considers performance
pengukuran kinerja yang disusun berdasarkan pencapaian measurement based on the achievement of the Bank's performance,
kinerja Bank, pencapaian kinerja unit terkait, dan pencapaian the achievement of the performance of related units, and the
kinerja individu yang disesuaikan dengan tujuan dan dan achievement of individual performance in accordance with the
strategi Bank dengan tetap mempertimbangkan aspek risiko Bank's objectives and strategies while taking into account risk
dan kepatuhan termasuk hasil pemenuhan tindak lanjut temuan and compliance aspects including the fulfillment of follow-up on
audit internal dan eksternal. Bank senantiasa melakukan review internal and external audit findings. The Bank always conducts
secara berkala terhadap indikator kinerja yang dijadikan dasar periodic reviews of the performance indicators used as the basis
dalam menentukan pemberian remunerasi. for determining remuneration.
180 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 181
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Penyesuaian Remunerasi Dikaitkan dengan Remuneration Adjustment Linked to
Kinerja dan Risiko Performance and Risk
Bank dalam melakukan penyesuaian remunerasi yang dikaitkan The Bank in adjusting remuneration linked to performance and
dengan kinerja dan risiko berpedoman pada Peraturan Otoritas risk is guided by the Financial Services Authority Regulation No.
Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata 45/POJK.03/2015 concerning the Implementation of Governance
Kelola Dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. Pada in Providing Remuneration for Commercial Banks. In its
implementasinya untuk organ Bank yang ditetapkan sebagai implementation for Bank organs designated as MRT, the
sebagai MRT, maka kebijakan remunerasi yang dikaitkan dengan remuneration policy linked to performance and risk is as follows:
kinerja dan risiko adalah sebagai berikut:
a. Pemberian bonus diberikan dalam bentuk tunai. a. Bonus is given in cash.
b. Bonus kinerja tahunan ditarik kembali (clawback) sesuai b. Annual performance bonus is clawed back in accordance
kesepakatan antara Bank dengan Pejabat Bank paling with the agreement between the Bank and the Bank
sedikit untuk periode 1 tahun. Bank dapat menarik Officials for at least 1 year period. The Bank may claw
kembali (clawback) pembayaran remunerasi yang back variable remuneration payments to MRTs who are
bersifat variabel kepada MRT yang terbukti melakukan proven to have committed Individual Fraud.
Individual Fraud.
c. Besaran porsi bonus yang di clawback dari pejabat yang c. The amount of bonus portion clawback from officials
ditunjuk sebagai MRT adalah sebesar 3% dari bonus. appointed as MRT is 3% of the bonus.
Konsultan Eksternal External Consultant
Bank menggunakan jasa konsultan eksternal dari Mercer The Bank utilizes the services of an external consultant from Mercer
Consulting dalam menyusukan kebijakan remunerasi tahun Consulting in preparing the 2023 remuneration policy related to
2023 terkait pemberian bonus dan merit. Sedangkan untuk bonus and merit. As for other remuneration policies, the Bank
kebijakan remunerasi lainnya, Bank melakukan perbandingan compares remuneration data with peer group banks as a reference.
data remunerasi terhadap peer group bank sebagai referensi.
Prosedur Penetapan Remunerasi bagi Dewan Procedures for Determining Remuneration for the
Komisaris dan Direksi [GRI 2-20] Board of Commissioners and Directors [GRI 2-20]
Bank dalam menetapkan remunerasi bagi anggota Dewan The Bank determines remuneration for members of the Board of
Komisaris dan Direksi adalah melalui Rapat Umum Pemegang Commissioners and Board of Directors through the Annual General
Saham Tahunan. Keputusan RUPST Tahun 2023 yaitu menyetujui Meeting of Shareholders. The resolution of the 2023 AGMS is to
bahwa kewenangan untuk menetapkan gaji atau honorarium approve that the authority to determine the salary or honorarium
serta tunjangan lain diserahkan kepada pemegang saham and other benefits is submitted to the controlling shareholders to
pengendali untuk menetapkan besaran gaji atau honorarium determine the amount of salary or honorarium and other benefits
serta tunjangan lain yang akan diberikan oleh Bank kepada to be provided by the Bank to members of the Board of Directors
para anggota Direksi dan Dewan Komisaris. Dalam melakukan and Board of Commissioners. In making such determination, the
penetapan tersebut, pemegang saham pengendali controlling shareholders consider the recommendations of the
mempertimbangkan rekomendasi dari Komite Remunerasi Remuneration and Nomination Committee.
dan Nominasi.
Secara umum prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris In general, the procedure for determining the remuneration of the
dan Direksi dilakukan melalui tahapan sebagai berikut: Board of Commissioners and Board of Directors is carried out
through the following stages:
1. Komite Remunerasi dan Nominasi melakukan evaluasi 1. The Remuneration and Nomination Committee evaluates
terhadap kebijakan remunerasi Dewan Komisaris dan the remuneration policy of the Board of Commissioners
Direksi. and Board of Directors.
2. Komite Remunerasi dan Nominasi memberikan 2. The Remuneration and Nomination Committee provides
rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai recommendations to the Board of Commissioners regarding
kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi the remuneration policy for the Board of Commissioners
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 181
Page 182
MOMENTUM OF CHANGE
dengan memperhatikan kinerja, risiko, kewajaran and the Board of Directors by taking into account
dengan peer group, sasaran dan strategi jangka panjang performance, risk, fairness with peer groups, the Bank's
Bank, pemenuhan cadangan sebagaimana diatur dalam long-term goals and strategies, the fulfillment of reserves
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan as stipulated in the applicable laws and regulations and
potensi pendapatan Bank pada masa yang akan datang. the Bank's potential income in the future.
3. Dewan Komisaris akan menyampaikan usulan 3. The Board of Commissioners will submit the proposed
rekomendasi remunerasi tersebut kepada pemegang remuneration recommendations to the controlling
saham pengendali untuk mendapatkan persetujuan. shareholders for approval.
PELAKSANAAN TATA KELOLA REMUNERATION GOVERNANCE
REMUNERASI IMPLEMENTATION
1. PAKET REMUNERASI YANG DITERIMA DEWAN KOMISARIS 1. REMUNERATION PACKAGE RECEIVED BY THE BOARD OF
DAN DIREKSI PADA TAHUN 2023 COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS IN 2023
Paket remunerasi dan fasilitas yang diterima oleh Dewan The remuneration package and facilities received by the Board
Komisaris dan Direksi mencakup struktur remunerasi dan of Commissioners and Board of Directors include the
rincian jumlah nominal, sebagaimana dalam tabel di bawah remuneration structure and details of the nominal amount,
ini: as in the table below:
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Amount Received in 1 Year
Dewan Komisaris
Direksi
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Board of
Board of Directors
Types of Remuneration and Other Facilities Commissioners
Orang Jutaan Rp. Orang Jutaan Rp.
Person Million Rp. Person Million Rp.
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin dan lainnya dalam bentuk non natura) 4 5.537,10 5 15.965,76
Remuneration (salaries, bonus, routine allowance and others in form of non natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (transportasi, asuransi kesehatan dan lainnya) 3 144,01 5 1.086,83
Other tangible facilities (transportation, health insurance and others)
Jumlah / Total
2. PAKET REMUNERASI YANG DIKELOMPOKKAN DALAM 2. REMUNERATION PACKAGE CATEGORIZED INTO INCOME
TINGKAT PENGHASILAN YANG DITERIMA OLEH DEWAN LEVELS RECEIVED BY THE BOARD OF COMMISSIONERS
KOMISARIS DAN DIREKSI DALAM 1 (SATU) TAHUN AND BOARD OF DIRECTORS IN 1 (ONE) YEAR
Paket remunerasi yang dikelompokkan dalam tingkat The remuneration package grouped into income levels received
penghasilan yang diterima oleh Dewan Komisaris dan by the Board of Commissioners and Board of Directors in 1
Direksi dalam 1 (satu) tahun, sebagaimana dalam tabel di (one) year, as in the table below :
bawah ini:
Jumlah Komisaris Jumlah Direksi
Remunerasi per orang Remuneration per person
Number of Number of
dalam 1 tahun in 1 year
Commissioners Directors
Diatas Rp2 milyar 0 5 Above Rp2 billion
Diatas Rp1 milyar – Rp2 milyar 2 0 Above Rp1 billion – Rp2 billion
Diatas Rp500 juta – Rp1 milyar 2 0 Above Rp500 million – Rp1 billion
Rp500 juta ke bawah 0 0 Rp500 million and below
182 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 183
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
3. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL 3. VARIABLE REMUNERATION
Remunerasi yang bersifat variabel yang diberikan oleh Variable remuneration provided by the Bank is in the form of
Bank adalah berupa pemberian bonus. Keputusan terkait bonuses. Decisions related to the provision of variable
pemberian remunerasi yang bersifat variabel merupakan remuneration are the full rights of the Bank taken by considering
hak penuh Bank yang diambil dengan mempertimbangkan the achievement of performance and competence including
pencapaian kinerja dan kompetensi termasuk pencapaian the achievement of the Bank's performance. Indicators that
kinerja Bank. Indikator yang menentukan besarnya determine the amount of variable compensation for the Board
kompensasi variabel bagi Dewan Komisaris dan Direksi of Commissioners and Directors are as follows :
adalah sebagai berikut :
• Prestasi kerja masing-masing individual Dewan Komisaris • Work achievement of each individual Board of
dan Direksi. Commissioners and Directors.
• Kinerja keuangan perusahaan. • Financial performance of the company.
• Benchmark industri. • Industry benchmark.
• Risiko yang mungkin timbul di kemudian hari yang • Risks that may arise in the future that can cause losses to
dapat menyebabkan kerugian bagi Bank. the Bank.
4. PAKET REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL YANG 4. VARIABLE REMUNERATION PACKAGE RECEIVED BY MRT
DITERIMA MATERIAL RISK TAKER MRT DALAM 1 (SATU) MATERIAL RISK TAKER IN 1 (ONE) YEAR
TAHUN
Jumlah Diterima dalam 1 (satu) Tahun
Total Received in 1 (one) Year
Remunerasi yang bersifat variabel
Material Risk Taker
Variable Remuneration
Orang Dalam juta Rp
Person In million Rp
Jumlah / Total 9 4.661,81
5. RASIO GAJI TERTINGGI DAN TERENDAH 5. HIGHEST AND LOWEST SALARY RATIO
Gaji merupakan hak pegawai yang diterima dan dinyatakan Salary is an employee's right received and expressed in the
dalam bentuk uang sebagai imbalan dari Bank atau pemberi form of money as a reward from the Bank or employer to
kerja terhadap pegawai yang ditetapkan dan dibayarkan employees who are determined and paid according to
menurut perjanjian kerja, kesepakatan atau peraturan employment agreements, agreements or laws and regulations.
perundang-undangan. Gaji yang diperbandingkan dalam Salaries compared in the salary ratio are those received by
rasio gaji adalah imbalan yang diterima oleh Dewan the Board of Commissioners, Directors and Employees, as
Komisaris, Direksi, dan Pegawai, sebagaimana dalam tabel shown in the table below:
di bawah ini:
Rasio Kali/Times Ratio
Gaji pegawai tertinggi dan terendah 52,87 Highest to lowest employee’s salary
Gaji Direksi tertinggi dan terendah 2,42 Highest to lowest Director’s salary
Gaji Komisaris tertinggi dan terendah 1,00 Highest to lowest Commissioner’s salary
Gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi 3,24 Highest Director’s salary to highest employee’s salary
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 183
Page 184
MOMENTUM OF CHANGE
6. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL YANG DIJAMIN 6. VARIABLE REMUNERATION GUARANTEED WITHOUT
TANPA SYARAT TERMS
Bank tidak memberikan remunerasi yang bersifat variabel The Bank does not provide The Bank does not provide variable
yang dijamin tanpa syarat kepada calon Direksi, Dewan remuneration guaranteed without terms to candidates for
Komisaris, dan/atau Pegawai selama 1 (satu) tahun pertama. the Board of Directors, Board of Commissioners, and/or
Employees for the first 1 (one) year.
7. PEMUTUSAN HUBUNGAN KERJA DAN TOTAL NOMINAL 7. TERMINATION OF EMPLOYMENT AND TOTAL AMOUNT
PESANGON YANG DIBAYARKAN OF SEVERANCE PAY PAID
Tabel Pesangon yang dibayarkan tahun 2023 Table of severance pay paid in 2023
Jumlah Nominal Pesangon yang dibayarkan dalam 1 (satu) tahun Jumlah pegawai
Nominal amount of severance pay paid in 1 (one) year Number of Employee
Diatas Rp1 Miliar 1
Above Rp1 Billion
Diatas Rp500 Juta s.d Rp1 miliar 0
Above Rp500 million to Rp1 billion
Rp500 juta kebawah 35
Rp500 million and below
8. REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL YANG 8. DEFERRED VARIABLE REMUNERATION, CONSISTING OF
DITANGGUHKAN, YANG TERDIRI DARI TUNAI DAN/ATAU CASH AND/OR SHARES OR SHARE-BASED INSTRUMENTS
SAHAM ATAU INSTRUMEN YANG BERBASIS SAHAM ISSUED BY THE BANK
YANG DITERBITKAN BANK
Jumlah Opsi Harga
Jumlah saham Total Option Opsi (Rp)
Keterangan / Nama yang Dimiliki Jangka waktu
Yang Yang telah Option Price
Description / Name Number of Period
Shares Owned diberikan dieksekusi (Rp)
Provided Executed
Direksi - - - - -
Board of Directors
Komisaris - - - - -
Board of Commissioner
Total - - - - -
Total
9. TOTAL REMUNERASI VARIABEL YANG DITANGGUHKAN 9. TOTAL DEFERRED VARIABLE REMUNERATION
Tidak terdapat total remunerasi variabel yang ditangguhkan. There is no total deferred variable remuneration. The Bank
Bank menetapkan dapat menarik kembali (clawback) determines that it can clawback variable remuneration
pembayaran remunerasi yang bersifat variabel kepada MRT. payments to MRTs.
10. REMUNERASI BERSIFAT VARIABEL YANG DITANGGUHKAN 10. DEFERRED VARIABLE REMUNERATION PAID DURING 1
YANG DIBAYARKAN SELAMA 1 (SATU) TAHUN (ONE) YEAR
Tidak terdapat remunerasi variabel yang ditangguhkan There is no deferred variable remuneration paid as the Bank
yang dibayarkan karena Bank menetapkan dapat menarik determines that it can clawback variable remuneration
kembali (clawback) pembayaran remunerasi yang bersifat payments to MRTs.
variabel kepada MRT.
184 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 185
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
11. RINCIAN JUMLAH REMUNERASI YANG DIBERIKAN DALAM 11. DETAILS OF TOTAL REMUNERATION PROVIDED IN 1 (ONE)
1 (SATU) TAHUN YEAR
Rincian remunerasi kepada MRT adalah sebagai berikut: Details of remuneration to MRTs are as follows:
Rincian Jumlah Remunerasi yang diberikan dalam 1 (satu) tahun
Details of Total Remuneration given in 1 (one) year
Remunerasi bersifat Tetap (dalam juta | in million)
Fixed Remuneration
1. Tunai Rp16.841,05
Cash
2. Saham/instrument yang berbasis saham yang diterbitkan Bank Rp -
Shares/share-based instruments issued by the Bank
Remunerasi yang bersifat variable* (dalam juta | in million)
Variable remuneration*
Tidak ditangguhkan Ditangguhkan
Not Deferred Deferred
3. Tunai Rp4.661,81 Rp -
Cash
4. Saham/instrument yang berbasis saham yang diterbitkan Bank Rp - Rp -
Shares/share-based instruments issued by the Bank
* hanya untuk MRT dan sesuai dengan penetapan Bank untuk dapat menarik kembali (clawback)
pembayaran Remunerasi yang bersifat variabel
* only for MRTs and in accordance with the Bank's determination to clawback variable remuneration payments.
12. INFORMASI KUANTITATIF 12. QUANTITATIVE INFORMATION
Informasi kuantitatif tersebut mengenai : The quantitative information is about:
1. Total sisa remunerasi yang masih ditangguhkan baik 1. Total remaining deferred remuneration both explicitly
yang terekspose penyesuaian eksplisit maupun implisit. and implicitly exposed to adjustment.
2. Total pengurang remunerasi yang disebabkan karena 2. Total deductions from remuneration due to explicit
penyesuaian eksplisit selama periode laporan. adjustments during the reporting period.
3. Total pengurangan remunerasi yang disebabkan karena 3. Total remuneration deductions due to implicit adjustments
penyesuian implisit selama periode laporan. during the reporting period.
Adapun informasi tersebut adalah sebagai berikut: The information is as follows:
Total Pengurangan Selama Periode laporan
Total Deduction During the Reporting Period
Jenis Remunerasi yang Sisa yang masih
bersifat Variabel harus ditangguhkan Disebabkan Disebabkan Total
Types of Variable Remaining to be penyesuaan penyesuaian A+B
Remuneration deferred Eksplisit (A) Implisit (B) Total
Due to explicit Due to implicit A+B
adjustment (A) adjustment (B)
Tunai (dalam juta rupiah) - - - -
Cash (in million rupiah)
Saham - - - -
Shares
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 185
Page 186
MOMENTUM OF CHANGE
SHARE OPTION
SHARE OPTION
Share option merupakan opsi untuk membeli saham oleh Share option is an option to purchase shares by members of the
anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat Eksekutif Bank Board of Commissioners, Board of Directors, and Executive Officers
yang dilakukan melalui penawaran saham atau penawaran of the Bank through a stock offering or stock option offering in
opsi saham dalam rangka pemberian kompensasi yang telah the context of compensation that has been decided in the GMS
diputuskan dalam RUPS dan/atau Anggaran Dasar. Hingga and/or Articles of Association. Until the end of 2023, Bank Maspion
akhir tahun 2023, Bank Maspion tidak menjalankan program did not have a share option program for the Board of Commissioners,
share option untuk Dewan komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif, Board of Directors, Executive Officers, and employees of the Bank.
dan karyawan Bank.
KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
COMMITTEES UNDER THE BOARD OF COMMISSIONERS
Dewan Komisaris Bank membentuk komite-komite penunjang The Bank's Board of Commissioners established supporting
guna mendukung pelaksanaan tugas dan tanggungjawabnya committees to support the implementation of its duties and
dengan ketentuan yang berlaku. Komite-Komite dibawah responsibilities in accordance with applicable regulations.
Dewan Komisaris antara lain : Committees under the Board of Commissioners include:
• Komite Audit • Audit Committee
• Komite Pemantau Risiko • Risk Monitoring Committee
• Komite Remunerasi dan Nominasi • Remuneration and Nomination Committee
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya komite-komite The implementation of duties and responsibilities of the committees
dibawah Dewan Komisaris telah sesuai dengan Pedoman dan under the Board of Commissioners is in accordance with the
Tata Tertib Kerja/Piagam Komite yang telah disusun dan ditinjau Committee Charter which has been prepared and reviewed
secara berkala berdasarkan peraturan yang berlaku. periodically based on applicable regulations.
KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE
Komite Audit adalah komite yang dibentuk dengan tujuan The Audit Committee is a committee formed with the aim of
membantu dan memfasilitasi Dewan Komisaris dalam assisting and facilitating the Board of Commissioners in carrying
menjalankan tuga dan fungsi pengawasan atas hal-hal yang out its duties and supervisory functions on matters related to
terkait dengan laporan keuangan, sistem pengendalian internal, financial statements, internal control systems, implementation
pelaksanaan fungsi audit internal dan eksternal, memantau of internal and external audit functions, monitoring the follow-up
atas tindak lanjut hasil temuan audit serta kepatuhan Perseroan of audit findings and the Company's compliance with applicable
terhadap ketentuan yang berlaku. Selain itu Komite Audit juga regulations. In addition, the Audit Committee also supervises
melakukan pengawasan terhadap tata kelola dan kepatuhan governance and compliance with legislation and provides
terhadap perundang-undangan serta memberikan rekomendasi recommendations for public accountants from the right public
akuntan publik dari kantor akuntan publik yang tepat serta accounting firm and supervises their effectiveness. The Audit
melakukan pengawasan terhadap efektivitasnya. Komite Audit Committee was established through the Decree of the Board of
dibentuk melalui Surat Keputusan Direksi No. 015/SK/DIR/03/2023 Directors No. 015/SK/DIR/03/2023 which is effective from 2 March
yang berlaku mulai tanggal 2 Maret 2023 tentang Perubahan 2023 regarding the Audit Committee Amendment.
Komite Audit.
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE AUDIT BASIS FOR THE ESTABLISHMENT OF THE
AUDIT COMMITTEE
Pembentukan Komite Audit mengacu pada : The establishment of the Audit Committee refers to :
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 • Financial Services Authority Regulation No. 55/POJK.04/2015
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja on the Establishment and Implementation Guideline of
Komite Audit. Audit Committee.
186 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 187
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17 tahun • Financial Services Authority Regulation No. 17 of 2023
2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. concerning the Implementation of Governance for
Commercial Banks.
• POJK No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi • POJK No. 1/POJK.03/2019 concerning the Implementation
Audit Intern pada Bank Umum. of the Internal Audit Function in Commercial Banks.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.13/ • Circular Letter of the Financial Services Authority No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bank SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of Corporate
Umum. Governance for Commercial Banks.
• Anggaran Dasar PT Bank Maspion Indonesia Tbk • Articles of Association of PT Bank Maspion Indonesia Tbk
• Surat keputusan Direksi No. 015/SK/DIR/03/2023 tentang • Board of Directors Decree No. 015/SK/DIR/03/2023 regarding
perubahan Komite Audit. changes to the Audit Committee.
PIAGAM KOMITE AUDIT AUDIT COMMTTEE CHARTER
Komite Audit telah memiliki Piagam Komite Audit sebagai The Audit Committee has an Audit Committee Charter as a guideline
pedoman bagi Komite Audit dalam melaksanakan tugas dan for the Audit Committee in carrying out its duties and responsibilities.
tanggung jawab. Piagam Komite Audit menguraikan hal-hal The Audit Committee Charter outlines matters related to the
terkait komposisi, keanggotaan, tugas dan tanggung jawab, composition, membership, duties and responsibilities, meetings
rapat dan kehadiran, fungsi dan lingkup tugas anggota Komite and attendance, functions and scope of duties of the Audit
Audit, dll. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit dikaji Committee members, etc. The Audit Committee Charter is reviewed
dan dikinikan secara berkala agar sesuai dengan ketentuan and updated periodically to comply with the prevailing regulations
yang berlaku dan kebutuhan Bank. and the needs of the Bank.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Duties and Responsibilities of
The Audit Committee
Dalam menjalankan fungsinya, Komite Audit memiliki tugas In carrying out its functions, the Audit Committee has the following
dan tanggung jawab sebagai berikut: duties and responsibilities:
• Melakukan penelaahan atas kualitas dan transparansi • Reviewing the quality and transparency of financial
informasi keuangan yang akan dikeluarkan oleh Bank information to be released by the Bank to the public and/
kepada publik dan/atau pihak otoritas termasuk menilai or the authorities, including assessing its compliance with
kesesuaiannya dengan standar akuntasi yang berlaku; applicable accounting standards;
• Memberikan rekomendasi mengenai penunjukan • Providing recommendations regarding the appointment
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang of Public Accountants and Public Accounting Firms based
didasarkan pada independensi, ruang lingkup penugasan on independence, scope of assignment and service fees;
dan imbalan jasa;
• Melakukan pemantauan dan evaluasi atas rencana • Monitoring and evaluating the work plan and
kerja dan pelaksanaan audit oleh Satuan Kerja Audit implementation of audits by the Internal Audit Work Unit
Intern serta tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan as well as follow-up by the Board of Directors on the
SKAI, Akuntan Publik dan hasil pengawasan otoritas/ findings of SKAI, Public Accountants and the results of
regulator; supervision of authorities/regulators;
• Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi • Providing an independent opinion in the event of a difference
perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan of opinion between management and the Public
Publik; Accountant;
• Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan • Reviewing and providing advice to the Board of
Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan Commissioners regarding potential conflicts of interest;
kepentingan;
• Melakukan review dan evaluasi pelaksanaan audit oleh • Reviewing and evaluating the implementation of the
Akuntan Publik terhadap laporan keuangan; audit by the Public Accountant of the financial statements;
• Menelaah permasalahan yang berkaitan dengan proses • Reviewing issues related to the Bank's accounting and
akuntansi dan pelaporan keuangan Bank; financial reporting processes;
• Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan • Reviewing compliance with laws and regulations related
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 187
Page 188
MOMENTUM OF CHANGE
perundang-undangan yang berhubungan dengan to the Bank's activities;
kegiatan Bank;
• Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi • Maintaining the confidentiality of the Bank's documents,
Bank. data and information.
MASA JABATAN TERM OF OFFICE
Masa jabatan anggota Komite Audit adalah sesuai dengan The term of office of the Audit Committee members is in accordance
masa jabatan Dewan Komisaris kecuali apabila anggota yang with the term of office of the Board of Commissioners unless the
bersangkutan mengundurkan diri atau apabila Dewan Komisaris member concerned resigns or if the Board of Commissioners
menggunakan haknya untuk memberhentikan anggota Komite exercises its right to dismiss the Audit Committee members at any
Audit sewaktu-waktu atau merubah susunan keanggotaan time or change the composition of the committee membership.
komite.
INDEPENDENSI, KEAHLIAN DAN INDEPENDENCE, EXPERTISE AND
INTEGRITAS ANGGOTA KOMITE AUDIT INTEGRITY OF AUDIT COMMITTEE
MEMBERS
Seluruh anggota Komite Audit telah memenuhi kriteria All members of the Audit Committee have met the required criteria
independensi, keahlian dan integritas yang dipersyaratkan of independence, expertise and integrity as follows:
sebagai berikut:
• Anggota Komite Audit Bank dari pihak independen • Members of the Bank's Audit Committee from independent
memiliki kemampuan, pengetahuan dan pengalaman parties have the ability, knowledge and experience in
yang mendukung yaitu dalam bidang akuntansi, accounting, finance, law, and banking.
keuangan, hukum, dan perbankan.
• Mematuhi kode etik Perseroan dan kode etik Komite • Comply with the Company's code of ethics and the Audit
Audit yang ditetapkan oleh Perseroan. Committee's code of ethics established by the Company.
• Memiliki reputasi yang baik dengan tidak masuk dalam • Have a good reputation by not being included in the list
daftar orang tercela di bidang perbankan. of disgraced persons in the banking sector.
• Bersifat independen antara lain dibuktikan dengan: • Independent, among others, as evidenced by:
- Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota - Has no affiliation with members of the Board of
Direksi, Komisaris maupun Pemegang Saham Utama. Directors, Commissioners or Major Shareholders.
- Tidak memiliki hubungan usaha baik langsung - Does not have a direct or indirect business relationship
maupun tidak langsung yang berkaitan dengan related to the Bank's business activities.
kegiatan usaha Bank.
- Bukan merupakan orang yang bekerja atau - Not a person who works or has the authority and
mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk responsibility to plan, lead, control, or supervise the
merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau Bank's activities within the last 6 months, except for
mengawasi kegiatan Bank dalam waktu 6 bulan Independent Commissioners.
terakhir, kecuali Komisaris Independen.
- Tidak memiliki saham Bank baik langsung maupun - Does not own shares of the Bank either directly or
tidak langsung. indirectly.
- Bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan - Not a person in the Public Accounting Firm, Legal
Publlik, Kantor Konsultan Hukum, Kantor Jasa Penilai Consultant Firm, Public Appraisal Service Office or
Publik atau pihak lain yang memberi jasa asuransi, other parties that provide insurance services, non-
jasa non-asuransi, jasa penilai dan/atau jasa insurance services, appraisal services and/or other
konsultasi lain kepada Bank dalam waktu 6 (enam) consulting services to the Bank within the last 6 (six)
bulan terakhir. months.
188 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 189
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
STRUKTUR DAN STRUCTURE AND MEMBERSHIP OF THE
KEANGGOTAAN KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE
Anggota Komite Audit bank paling sedikit terdiri dari seorang The Bank's Audit Committee consists of at least one Independent
Komisaris Independen, seorang Pihak Independen yang memiliki Commissioner, one Independent Party with expertise in finance
keahlian di bidang keuangan atau akuntansi, dan seorang or accounting, and one Independent Party with expertise in law
Pihak Independen yang memiliki keahlian di bidang hukum or banking. In 2023, the Bank made changes to the composition
atau perbankan. Pada tahun 2023 Bank melakukan perubahan of the Audit Committee which were determined based on the
Susunan Komite Audit yang ditetapkan bedasarkan Surat Decree of the Board of Directors Number 015/SK/DIR/03/2023
Keputusan Direksi Nomor 015/SK/DIR/03/2023 tentang concerning Changes to the Audit Committee which was determined
Perubahan Komite Audit yang ditetapkan pada tanggal 2 Maret on March 2, 2023, the composition of the Audit Committee members
2023, maka susunan anggota Komite Audit adalah sebagai is as follows:
berikut:
Jabatan Nama Kedudukan
Position Name Position
Ketua Alan Jenviphakul Komisaris Independen
Chairman Independent Commissioner
Anggota M. Pujiono Santoso Komisaris Independen
Member Independent Commissioner
Pardi Kendy Komisaris Independen
Independent Commissioner
Robby Haryanto Bumulo Pihak Independen
Independent Party
M. Imam Sofyan Pihak Independen
Independent Party
PROFIL ANGGOTA KOMITE AUDIT PROFILE OF AUDIT COMMITTEE MEMBERS
Profil anggota Komite Audit yang merupakan anggota Dewan Profiles of Audit Committee members who are members of the
Komisaris telah tersajikan pada bagian Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners have been presented in the Board of
dalam laporan tahunan ini. Profil anggota Komite Audit dari Commissioners Profile section of this annual report. Profiles of
Pihak Independen adalah sebagai berikut: Audit Committee members from Independent Parties are as follows:
Robby Haryanto Bumulo
Warga Negara Indonesia, 57 tahun | Indonesian citizen, 57 years old
Periode Jabatan : 2014 - sekarang | Term of Office : 2014 - present
Riwayat Pendidikan | Education Background : Riwayat Pekerjaan | Working Experiences:
• S1, Fakultas Ekonomi, Universitas Airlangga • 2014 – sekarang : Anggota Komite Audit, PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Surabaya(1989) • 1998 – sekarang : Pimpinan KAP Drs Robby Bumulo
• Bachelor’s Degree, Faculty of Economy, Airlangga • 1993 – 1997 : Partner pada KAP Ventje Jansen
University Surabaya (1989) • 1990 – 1992 : Chief Accountant Hotel Bali Padma
• 2014 - present : Member of Audit Committee, PT Bank Maspion Indonesia Tbk
• 1998 - present : Chairman of KAP Drs Robby Bumulo
• 1993 - 1997 : Partner at KAP Ventje Jansen
• 1990 - 1992 : Chief Accountant of Bali Padma Hotel
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 189
Page 190
MOMENTUM OF CHANGE
M. Imam Sofyan
Warga Negara Indonesia, 58 tahun | Indonesian citizen, 58 years old
Periode Jabatan: 2020 - sekarang | Term of Office: 2020 - present
Riwayat Pendidikan | Education Background : Riwayat Pekerjaan | Working Experiences:
• S1, Fakultas Ekonomi, Universitas Gajah Mada, • 2020 – sekarang: Anggota Komite Audit, PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Yogyakarta (1990) • 2018 – 2020: Senior Branch Manager PT Bank CIMB Niaga Cabang
• Bachelor’s Degree, Faculty of Economy, Gajah Probolinggo Surabaya
Mada University, Yogyakarta (1990) • 2017 – 2018: Senior Branch Manager PT Bank CIMB Niaga Cabang
Sudirman Surabaya
• 2015 – 2017: Senior Branch Manager PT Bank CIMB Niaga Cabang Jember
• 2012 – 2015: Branch Manager PT Bank CIMB Niaga Cabang Merdeka Malang
• 2009 – 2011: Branch Manager PT Bank CIMB Niaga Cabang
Dharmahusada Surabaya
• 2007 – 2009: Branch Manager PT Bank CIMB Niaga Cabang Makassar
• 2005 – 2007: Branch Manager PT Bank Niaga Cabang Medan
• 2000 – 2004: Branch Manager PT Bank Niaga Cabang Jember
• 1991 – 2000: Regional Internal Auditor Indonesia Timur PT Bank Niaga
• 2020 - present: Member of Audit Committee, PT Bank Maspion Indonesia Tbk
• 2018 - 2020: Senior Branch Manager of PT Bank CIMB Niaga Probolinggo
Surabaya Branch
• 2017 - 2018: Senior Branch Manager of PT Bank CIMB Niaga Sudirman
Branch Surabaya
• 2015 - 2017: Senior Branch Manager of PT Bank CIMB Niaga Jember Branch
• 2012 - 2015: Branch Manager of PT Bank CIMB Niaga Merdeka Branch Malang
• 2009 - 2011: Branch Manager of PT Bank CIMB Niaga Dharmahusada
Branch Surabaya
• 2007 - 2009: Branch Manager PT Bank CIMB Niaga Makassar Branch
• 2005 - 2007: Branch Manager of PT Bank Niaga Medan Branch
• 2000 - 2004: Branch Manager of PT Bank Niaga Jember Branch
• 1991 - 2000: Regional Internal Auditor East Indonesia PT Bank Niaga
LAPORAN PELAKSANAAN KEGIATAN REPORT ON THE IMPLEMENTATION OF
KOMITE AUDIT TAHUN 2023 AUDIT COMMITTEE ACTIVITIES IN 2023
Komite Audit telah melakukan review, evaluasi dan pemantauan The Audit Committee has conducted reviews, evaluations and
sesuai dengan lingkup tugas dan tanggung jawabnya, sebagai monitoring in accordance with the scope of its duties and
berikut: responsibilities, as follows:
- Membahas dan memberikan masukan atas hasil - Discuss and provide input on the results of the audit
pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik dan implementation by the Public Accounting Firm and Public
Akuntan Publik serta rencana kerja SKAI. Accountant as well as the SKAI work plan.
- Membahas dan memberikan masukan atas pemaparan - Discuss and provide input on the presentation of the
hasil pelaksanaan audit terhadap laporan keuangan results of the audit of the financial statements by the
oleh Kantor Akuntan Publik. Public Accounting Firm.
- Membahas pemaparan rencana audit terhadap laporan - Discuss the presentation of the audit plan of the financial
keuangan oleh Kantor Akuntan Publik untuk Right Issue statements by the Public Accounting Firm for Right Issue
III. III.
- Mengevaluasi pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan - Evaluate the implementation of the audit by the Public
Publik dan Akuntan Publik untuk keperluan Right Issue. Accounting Firm and Public Accountant for the Right Issue.
- Memberikan rekomendasi penunjukan Kantor Akuntan - To provide recommendation on the appointment of Public
Publik dan Akuntan Publik untuk audit Laporan Keuangan Accounting Firm and Public Accountant to audit the
PT Bank Maspion Indonesia Tbk, yang berakhir pada Financial Statements of PT Bank Maspion Indonesia Tbk,
tanggal 31 Desember 2023. which will end on December 31, 2023.
- Mengevaluasi realisasi kerja SKAI dan hasil pemeriksaan - Evaluate the realization of SKAI's work and the results of
SKAI tahun 2023 dan memberikan rekomendasi fokus SKAI's examination in 2023 and provide recommendations
190 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 191
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
audit untuk rencana pemeriksaan kedepannya. on audit focus for future examination plans.
- Pemahaman terkait ketentuan POJK nomor 17 tahun - Understand the provisions of POJK number 17 of 2023
2023 yang berkaitan dengan Komite Audit. relating to the Audit Committee.
PENDIDIKAN DAN/ATAU PELATIHAN EDUCATION AND/OR TRAINING OF AUDIT
ANGGOTA KOMITE AUDIT COMMITTEE MEMBERS
Pendidikan dan program pelatihan anggota Dewan Komisaris Education and training programs of members of the Board of
yang menjadi bagian dari anggota Komite Audit dapat dilihat Commissioners who are part of the Audit Committee members
pada bagian pelatihan Dewan Komisaris dan Direksi dalam can be seen in the training section of the Board of Commissioners
laporan ini. Pendidikan dan pelatihan anggota Komite Audit and Directors in this report. Education and training of Audit
dari pihak independen adalah sebagai berikut: Committee members from independent parties are as follows:
Nama Program Pelatihan Penyelenggara Waktu
Name Training Program Organizer Date
Robby 1. Fasilitas dan Kemudahan PPh PPN 20 Kawasan IKPI 18 November 2023
Haryanto Ekonomi Khusus Indonesia 18 November 2023
Bumulo Facility and Ease of Income Tax VAT 20 Indonesia's Special
Economic Zones
2. Practical Transfer Pricing – Praktik Benchmarking dan IKPI 25 November 2023
Valuasi untuk keperluan Analisis Kesebandingan 25 November 2023
dalam Transfer Pricing
Practical Transfer Pricing - Benchmarking and Valuation
Practices for the purpose of Comparability Analysis in
Transfer Pricing
3. Aspek Pajak dalam Bisnis Logistik Farmasi IKPI 29 November 2023
Tax Aspects in Pharmaceutical Logistics Business 29 November 2023
4. Memahami Peraturan Perundang-undangan IKPI 7 Desember 2023
Perpajakan memalui Putusan Pengadilan Pajak 7 December 2023
Understanding Tax Laws and Regulations through Tax
Court Decisions
5. Sosialisasi Rancangan Rumusan AD ART, Kode Etik, dan IKPI 18 Juli 2023
Standar Profesi 18 July 2023
Socialization of the Draft Formulation of AD ART, Code of
Ethics, and Professional Standards
6. Bincang Profesi Mempersiapkan pensiun bagi IKPI 24 November 2023
Konsultas Pajak 24 November 2023
Professional Talk Preparing Retirement for Tax
Consultants
7. Optimalisasi pelayanan PPPK dalam meningkatkan Pusat Pembinaan 13 Juni 2023
Kepatuhan Akuntan Publik Profesi Keuangan 13 June 2023
Optimization of PPPK services in improving Public Kementerian
Accountant Compliance Keuangan Republik
Indonesia
8. Manajemen Risiko Perpajakan untuk meningkatkan IAPI 24 Oktober 2023
Kepatuhan Pajak 24 Oktober 2023
Taxation Risk Management to improve Tax Compliance
9. Aspek Legal, Akuntansi, dan Perpajakan untuk Merger, IAPI 20-22 November 2023
Akuisisi dan Spin-off 20-22 November 2023
Legal, Accounting and Taxation Aspects for Mergers,
Acquisitions and Spin-offs
10. Kode Etik Akuntan Publik IAPI 27 November 2023
Code of Ethics for Public Accountants 27 November 2023
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 191
Page 192
MOMENTUM OF CHANGE
Nama Program Pelatihan Penyelenggara Waktu
Name Training Program Organizer Date
11. Aspek Akuntansi dan Audit atas penurunan nilai dan IAPI 11 Desember 2023
kredit yang diberikan dan surat berharga 11 December 2023
Accounting and Auditing Aspects of Impairment and
Loans and Marketable Securities
M. Imam 1. Peran BPR Pasca UU P2SK untuk Memperkuat LPPI 23 Februari 2023
Sofyan Perekonomian Nasional 23 February 2023
The Role of BPR After the P2SK Law to Strengthen the
National Economy
2. Keuangan Sehat di Masa Pensiun ESQ Leadership 12 Mei 2023
Healthy Finance in Retirement Center 12 May 2023
3. Pengawasan Market Conduct dan Perlindungan LPPI 10 November 2023
Konsumen di Sektor Jasa Keuangan Pasca Penerbitan 10 November 2023
POJK No. 6/POJK.07/2022 dan UU P2SK
Market Conduct Supervision and Consumer Protection in
the Financial Services Sector After the Issuance of POJK
No. 6/POJK.07/2022 and the P2SK Law
4. Peluang Baru di Generative AI ESQ Leadership 20 November 2023
New Opportunities in Generative AI Center 20 November 2023
KOMITE PEMANTAU RISIKO
RISK MONITORING COMMITTEE
Komite Pemantau Risiko dibentuk dan bertanggung jawab The Risk Monitoring Committee was established and is responsible
kepada Dewan Komisaris dalam rangka mendukung pelaksanaan to the Board of Commissioners in order to support the implementation
tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dengan melakukan of the duties and responsibilities of the Board of Commissioners
evaluasi atas penerapan kebijakan manajemen risiko dengan by evaluating the implementation of risk management policies
pelaksanaan kebijakan Bank serta pemantauan dan evaluasi with the implementation of Bank policies as well as monitoring
pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja and evaluating the implementation of the duties of the Risk
Manajemen Risiko guna memberikan rekomendasi kepada Management Committee and Risk Management Work Unit in
Dewan Komisaris. order to provide recommendations to the Board of Commissioners.
Komite Pemantau Risiko diangkat berdasarkan hasil rapat dan The Risk Monitoring Committee was appointed based on the
keputusan Dewan Komisaris serta ditetapkan dalam surat results of meetings and decisions of the Board of Commissioners
keputusan Direksi No. 014/SK/DIR/02/2023 yang berlaku pada and stipulated in the Board of Directors' decision letter No. 014/
tanggal 9 Februari 2023 tentang Perubahan Komite Pemantau SK/DIR/02/2023 effective on 9 February 2023 concerning Changes
Risiko. Pembentukan Komite Pemantau Risiko adalah salah in the Risk Monitoring Committee. The establishment of the Risk
satu bentuk kepatuhan pada ketentuan regulator yaitu POJK Monitoring Committee is a form of compliance with regulatory
Nomor 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi requirements, namely POJK Number 17 of 2023 concerning the
Bank Umum. Implementation of Governance for Commercial Banks.
Dasar Pembentukan Komite Pemantau Risiko Basis for The Establishment of The
Risk Monitoring Committee
Pembentukan Komite Pemantau Risiko mengacu pada: The establishment of the Risk Monitoring Committee refers to:
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17 tahun • Financial Services Authority Regulation No. 17 of 2023
2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. concerning the Implementation of Governance for
Commercial Banks.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ • Circular Letter of the Financial Services Authority No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bank SEOJK.03/2017 on the Implementation of Governance for
Umum. Commercial Banks.
• Anggaran Dasar Bank. • Articles of Association of the Bank.
• Surat keputusan Direksi No. 014/SK/DIR/02/2023 tentang • Decree of the Board of Directors No. 014/SK/DIR/02/2023
perubahan Komite Pemantau Risiko. regarding changes to the Risk Monitoring Committee.
192 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 193
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Piagam Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Charter
Komite Pemantau Risiko memiliki suatu pedoman dalam The Risk Monitoring Committee has a guideline in carrying out
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara efektif yang its duties and responsibilities effectively which has been made in
telah dibuat mengacu pada ketentuan perundang-undangan reference to the prevailing laws and regulations and has been
yang berlaku dan sudah disetujui oleh Dewan Komisaris. Piagam approved by the Board of Commissioners. The Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko menguraikan hal-hal terkait komposisi, Committee Charter outlines matters related to composition,
keanggotaan, etika dan kepatutan, wewenang, tugas dan membership, ethics and propriety, authority, duties and
tanggung jawab, rapat komite, dll. Hal-hal lain yang belum responsibilities, committee meetings, etc. Other matters that have
diatur dalam pedoman dan tata tertib kerja akan ditentukan not been regulated in the guidelines and work rules will be
dengan kebijakan rapat Dewan Komisaris hingga dibuatnya determined by the policy of the Board of Commissioners meeting
perubahan pedoman dan tata tertib kerja yang baru. until changes to the new guidelines and work rules are made.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Duties and Responsibilities of The
Risiko Risk Monitoring Committee
Dalam menjalankan fungsinya, Komite Pemantau Risiko memiliki In carrying out its functions, the Risk Monitoring Committee has
tugas dan tanggung jawab sebagai berikut : the following duties and responsibilities:
• Mengevaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen • Evaluate the suitability of risk management policies and
risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut sehingga the implementation of these policies so as to provide
dapat memberikan rekomendasi kepada Dewan recommendations to the Board of Commissioners regarding
Komisaris mengenai kebijakan manajemen dan management policies and their implementation to ensure
implementasinya untuk memastikan bahwa Bank telah that the Bank has managed risks adequately.
mengelola risiko secara memadai.
• Melakukan review dan evaluasi serta memberikan • Conduct reviews and evaluations and provide
rekomendasi atas: recommendations on:
- Profil Risiko, termasuk ringkasan matriks risiko - Risk profile, including a summary of the risk matrix
- Gambaran tingkat risiko yang dihadapi bank serta - Overview of the level of risk faced by the bank and
tren risiko yang akan datang future risk trends
- Pelaksanaan penilaian risiko oleh Satuan Kerja - Implementation of risk assessment by the Risk
Manajemen Risiko Management Unit
- Tindak lanjut hasil penilaian - Follow-up of assessment results
• Mengevaluasi dan menganalisa laporan profil risiko • Evaluate and analyze the risk profile report and the bank's
dan laporan tingkat kesehatan bank serta memberikan health level report and provide input to the Board of
masukan kepada Dewan Komisaris mengenai risiko Commissioners regarding the main risks faced by the Bank
utama yang dihadapi Bank dan rekomendasi langkah- and recommendations for measures to mitigate these
langkah untuk memitigasi risiko tersebut. risks.
• Mengevaluasi langkah-langkah yang diambil oleh • Evaluate the steps taken by the Board of Directors in order
Direksi dalam rangka memenuhi peraturan otoritas to comply with the authority regulations relating to risk
yang berkaitan dengan manajemen risiko. management.
• Memantau dan mengevaluasi laporan dari pelaksanaan • Monitor and evaluate reports on the performance of the
kinerja Satuan Kerja Manejemen Risiko dan Komite Risk Management Unit and Risk Management Committee
Manajemen Risiko guna memberikan rekomendasi to provide recommendations to the Board of Commissioners.
kepada Dewan Komisaris.
• Wajib melaporkan kepada Dewan Komisaris dalam hal • Shall report to the Board of Commissioners in the event
mengetahui terjadinya pelanggaran atas peraturan dibidang that it becomes aware of a violation of banking regulations,
perbankan, peraturan internal bank, atau pelanggaran internal bank regulations, or violations in the
dalam pelaksanaan operasional Bank yang dapat merugikan implementation of the Bank's operations that may harm
atau membahayakan kelangsungan Bank. or jeopardize the continuity of the Bank.
• Melakukan pemantauan terhadap risk appetite dan risk • Monitor the Bank's risk appetite and risk tolerance.
tolerance bank.
• Mengevaluasi kebijakan dan strategi manajemen risiko • Evaluate the Bank's risk management policies and strategies.
Bank.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 193
Page 194
MOMENTUM OF CHANGE
Independensi, Keahlian dan Integritas Independence, Expertise and Integrity of Risk
Anggota Komite Pemantau Risiko Monitoring Committee Members
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko telah memenuhi All members of the Risk Monitoring Committee have met the
kriteria independensi, keahlian dan integritas yang dipersyaratkan required criteria of independence, expertise and integrity as follows:
sebagai berikut:
• Bersifat independen antara lain dibuktikan dengan: • Independent, among others, as evidenced by:
- Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota - Has no affiliation with members of the Board of
Direksi, Komisaris maupun Pemegang Saham Utama. Directors, Commissioners or Major Shareholders.
- Tidak memiliki hubungan usaha baik langsung - Has no direct or indirect business relationship related
maupun tidak langsung yang berkaitan dengan to the Bank's business activities.
kegiatan usaha Bank.
- Tidak berasal dari mantan anggota Direksi Bank. - Not coming from a former member of the Bank's Board
of Directors.
- Tidak memiliki saham Bank baik langsung maupun - Does not own shares of the Bank either directly or
tidak langsung. indirectly.
• Memiliki reputasi yang baik dengan tidak masuk dalam • Has a good reputation by not being included in the list of
daftar orang tercela di bidang perbankan. disgraced persons in the banking sector.
• Anggota Komite Pemantau Risiko Bank dari pihak • Members of the Bank's Risk Monitoring Committee from
independen mempunyai kemampuan, pengetahuan independent parties have the ability, knowledge and
dan pengalaman yang mendukung yaitu dalam bidang experience in accounting, finance and risk management.
akuntansi, keuangan dan manajemen risiko.
Struktur dan Keanggotaan Komite Pemantau Structure and Membership of The Risk
Risiko Monitoring Committee
Anggota dan komposisi serta independensi anggota Komite The members and composition as well as the independence of the
Pemantau Risiko sudah memenuhi ketentuan yang berlaku. members of the Risk Monitoring Committee have met the prevailing
Pada tahun 2023, Komite Pemantau Risiko beranggotakan 6 regulations. In 2023, the Risk Monitoring Committee consists of 6
anggota, yaitu 1 (satu) Komisaris Independen sebagai ketua members, namely 1 (one) Independent Commissioner as the chairman
komite, 1 (satu) Komisaris Utama, 1 (satu) Komisaris Independen, of the committee, 1 (one) President Commissioner, 1 (one) Independent
1 (satu) Komisaris, dan 2 (dua) orang anggota dari pihak Commissioner, 1 (one) Commissioner, and 2 (two) members from
independen dengan kompetensi dan kualifikasi di bidang independent parties with competence and qualifications in finance
keuangan dan manajemen risiko serta memiliki integritas, and risk management and have integrity, morals and good morals.
akhlak dan moral yang baik.Susunan anggota Komite Pemantau The composition of the Bank's Risk Monitoring Committee members
Risiko Bank per 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: as of 31 December 2023 is as follows:
Jabatan Nama Kedudukan
Position Name Position
Ketua Alan Jenviphakul Komisaris Independen
Chairman Independent Commissioner
Anggota Chat Luangarpa Komisaris Utama
Member President Commissioner
Diana Alim Komisaris
Commissioner
M. Pujiono Santoso Komisaris Independen
Independent Commissioner
Supranoto Dipokusumo Pihak Independen
Independent Party
Anggraeni Pihak Independen
Independent Party
194 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 195
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
PROFIL ANGGOTA KOMITE PEMANTAU PROFILE OF RISK MONITORING
RISIKO COMMITTEE MEMBERS
Profil anggota Komite Pemantau Risiko yang merupakan Profiles of members of the Risk Monitoring Committee who are
anggota Dewan Komisaris dapat dilihat pada bagian Profil members of the Board of Commissioners can be seen in the Board
Dewan Komisaris dalam laporan tahunan ini. Profil anggota of Commissioners Profile section in this annual report. The profiles
Komite Pemantau Risiko dari Pihak Independen adalah sebagai of Risk Monitoring Committee members from Independent Parties
berikut: are as follows:
Supranoto Dipokusumo
Warga Negara Indonesia, 64 tahun | Indonesian citizen, 64 years old
Periode Jabatan: 2007 – sekarang | Term of Office: 2007 – present
Riwayat Pendidikan | Education Riwayat Pekerjaan | Working Experiences:
Background: • 2015 – sekarang: Anggota Komite Pemantau Risiko, PT Bank Maspion Indonesia Tbk
• S2, Master of Business • 2013 – Sekarang: Komisaris Independen PT Indal Aluminium Industry, Tbk (INAI)
Administration, Toledo University, • 2013 – Sekarang: Komisaris Independen PT Alumindo Light Metal Industry, Tbk (ALMI)
Ohio - Amerika Serikat (1992) • 2013 – sekarang: Direktur PT Akor Mitra Perkasa
• S1, Fakultas Arsitektur, Institut • 2001 – sekarang: Pimpinan Seojin Lasmono Consulting Group (SGLC)
Teknologi 10 Nopember Surabaya • 1984 – 2003: Dosen Senior Universitas Airlangga
(1984) • 1984: Pimpinan KAP Lasmono Dipokusumo & Rekan
• S1, Fakultas Ekonomi, Universitas
Airlangga Surabaya (1983)
• Master’s Degree, Master of Business
Administration, Toledo University, • 2015 - present: Member of Risk Monitoring Committee, PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Ohio - Amerika Serikat (1992) • 2013 - Present: Independent Commissioner of PT Indal Aluminum Industry, Tbk (INAI)
• Chaler’s Degree, Faculty of • 2013 - Present: Independent Commissioner of PT Alumindo Light Metal Industry, Tbk (ALMI)
Architecture Institut Teknologi 10 • 2013 - Present: Director of PT Akor Mitra Perkasa
Nopember Surabaya (1984) • 2001 - present: Chairman of Seojin Lasmono Consulting Group (SGLC)
• Bachelor’s Degree, Faculty of • 1984 - 2003: Senior Lecturer at Universitas Airlangga
Economy Airlangga University • 1984: Head of KAP Lasmono Dipokusumo & Rekan
Surabaya (1983)
Anggraeni
Warga Negara Indonesia, 56 tahun | Indonesian citizen, 56 years old
Periode Jabatan: 2018 – sekarang | Term of Office: 2018 – present
Riwayat Pendidikan | Education Riwayat Pekerjaan | Working Experiences:
Background: • 2018 – sekarang: Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank Maspion Indonesia Tbk
• S3, Ilmu Manajemen, Universitas • 2016 – sekarang: Bendahara II ISEI Cabang Surabaya
Airlangga, Surabaya (2022) • 2013 – 2016 Bendahara II ISEI cabang Surabaya Koordinator Jawa Timur
• S2, Ilmu Manajemen, Universitas • 2012 – 2016: Direktur Center for Applied Banking and Management (CABM) STIE Perbanas
Airlangga, Surabaya (2004) Surabaya
• S1, Fakultas Manajemen, STIE • 2010 – 2013: Bendahara III ISEI Cabang Surabaya Koordinator Jawa Timur
Perbanas, Surabaya (2002) • 2010 – 2012: Kepala Laboratorium Bank STIE Perbanas Surabaya
• D3, Ilmu Akuntansi, Universitas • 2010: Konsultan Koperasi Jasa Keuangan Dinas Koperasi dan UMKM provinsi Jawa Timur
Brawijaya, Malang (1990) • 2008 – 2010: Sekretaris Program Pasca Sarjana STIE Perbanas Surabaya
• 2007 – 2010: Bendahara Umum Forum Dosen Ekonomi Se-Surabaya (FORDES – ISEI)
• Doctoral Degree, Management • 2004 - sekarang: Dosen tetap - Lektor STIE Perbanas Surabaya
Science, Airlangga University, • 1996 – 2000: Exim Departement Head PT Bank Tiara Asia
Surabaya (2022)
• Master's Degree, Management • 2018 - present: Member of Risk Monitoring Committee PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Science, Airlangga University, • 2016 - present: Treasurer II ISEI Surabaya Branch
Surabaya (2004) • 2013 - 2016 Treasurer II ISEI Surabaya Branch East Java Coordinator
• Bachelor's Degree, Faculty of • 2012 - 2016: Director of Center for Applied Banking and Management (CABM) STIE Perbanas
Management, STIE Perbanas, Surabaya
Surabaya (2002) • 2010 - 2013: Treasurer III ISEI Surabaya Branch East Java Coordinator
• Diploma 3 Degree, Accounting • 2010 - 2012: Head of Bank Laboratory STIE Perbanas Surabaya
Science, Brawijaya University, • 2010: Consultant of Financial Services Cooperative of Cooperative and UMKM Office of East
Malang (1990) Java province
• 2008 - 2010: Secretary of Postgraduate Program STIE Perbanas Surabaya
• 2007 - 2010: General Treasurer of Forum of Economics Lecturers Se-Surabaya (FORDES - ISEI)
• 2004 - present: Lecturer - Lecturer at STIE Perbanas Surabaya
• 1996 - 2000: Exim Department Head PT Bank Tiara Asia
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 195
Page 196
MOMENTUM OF CHANGE
PELAKSANAAN KEGIATAN KOMITE IMPLEMENTATION OF RISK MONITORING
PEMANTAU RISIKO COMMITTEE ACTIVITIES
Komite Pemantau Risiko telah melakukan review, evaluasi dan The Risk Monitoring Committee has conducted reviews, evaluations
pemantauan sesuai dengan lingkup tugas dan tanggung and monitoring in accordance with the scope of its duties and
jawabnya, sebagai berikut: responsibilities, as follows:
• Melakukan evaluasi terhadap Profil Risiko Triwulanan • Evaluated the Quarterly Risk Profile including credit risk,
termasuk terkait risiko kredit, risiko likuiditas, risiko liquidity risk, compliance risk, market risk, legal risk,
kepatuhan, risiko pasar, risiko hukum, risiko reputasi, reputation risk, operational risk, and strategic risk.
risiko operasional, dan risiko stratejik.
• Melakukan pembahasan mengenai Rencana Kerja • Discussed the Work Plan of the Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko pada tahun 2023. in 2023.
• Melakukan pembahasan mengenai Risk Roadmap Bank. • Discussed the Bank's Risk Roadmap.
• Melakukan pemantauan terhadap Risk appetite dan • Monitoring the Bank's risk appetite and risk tolerance.
risk tolerance Bank.
• Melakukan Pemantauan terhadap Loan Portfolio Report • Monitoring the Loan Portfolio Report and Market and
serta Market and Liquidity Risk overview. Liquidity Risk overview.
• Melakukan pembahasan mengenai rencana Kerja dan • Discussed the Work plan and framework for operational
kerangka kerja operational risk dan IT risk. risk and IT risk.
PENDIDIKAN DAN/ATAU PELATIHAN EDUCATION AND/OR TRAINING OF RISK
ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO MONITORING COMMITTEE MEMBERS
Pendidikan dan pelatihan anggota Dewan Komisaris yang The education and training of members of the Board of
menjadi bagian dari anggota Komite Pemantau Risiko dapat Commissioners who are part of the Risk Monitoring Committee
dilihat pada bagian pelatihan Dewan Komisaris dan Direksi members can be seen in the Board of Commissioners and Board
dalam laporan tahunan ini. Pendidikan dan pelatihan anggota of Directors training section in this annual report. Education and
Komite Pemantau Risiko dari pihak independen adalah sebagai training of Risk Monitoring Committee members from independent
berikut: parties are as follows:
Nama Program Pelatihan Penyelenggara Waktu
Name Training Program Organizer Date
Supranoto 1. Pembukuan UMKM yang sesuai dengan Universitas Trisakti/Sharia 25 Februari 2023
Dipokusumo tuntutan Perbankan Community 25 February 2023
MSME bookkeeping that is in line with
banking requirements
2. PMK 48 tahun 2023 Dirjen Pajak 11 Mei 2023
PMK 48 of 2023 11 May 2023
3. Social Impact and Islamic Finance SC World bank Conference 2 November 2023
Catalysing Positive Change 2 November 2023
Social Impact and Islamic Finance
Catalyzing Positive Change
4. Perpajakan dalam era Digital Universitas Trunojoyo 29 November 2023
Taxation in the Digital era 29 November 2023
Anggraeni 1. Bank Indonesia Institute Flagship Bank Indonesia 4-5 Juli 2023
Seminar ”Central Bank Policy Mix: 4-5 July 2023
Strengthening Macro-Financial Resilience
Amidst Global Economic Uncertainty”
Bank Indonesia Institute Flagship Seminar
"Central Bank Policy Mix: Strengthening
Macro-Financial Resilience Amidst Global
Economic Uncertainty".
196 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 197
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Nama Program Pelatihan Penyelenggara Waktu
Name Training Program Organizer Date
2. Trainers Mata Kuliah Kebanksentralan Bank Indonesia 6-7 Juli 2023
Trainers for Bank Indonesia Course 6-7 July 2023
3. Training of Trainers (ToT) jenjang Badan Sertifikasi Manajemen 10-13 Juli 2023
Kualifikasi 4 Bidang Manajemen risiko Risiko (BSMR) 10-13 July 2023
Perbankan dari Badan Sertifikasi
Manajemen Risiko (BSMR)
Training of Trainers (ToT) level 4
Qualification in Banking risk Management
from the Risk Management Certification
Board (BSMR)
4. Current Issue in Financial Accounting, UHW Perbanas 20 Oktober 2023
Management Accounting and Accounting 20 October 2023
Information System
Current Issue in Financial Accounting,
Management Accounting and Accounting
Information System
KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION
COMMITTEE
Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan komite yang The Remuneration and Nomination Committee is a committee
dibentuk Dewan Komisaris dengan fungsi untuk membantu formed by the Board of Commissioners with the function to assist
pelaksanaan dan pengawasan kegiatan yang berkaitan dengan in the implementation and supervision of activities related to
remunerasi dan nominasi dengan memperhatikan ketentuan remuneration and nomination with due observance of applicable
yang berlaku. Masa jabatan anggota Komite Remunerasi dan regulations. The term of office of the members of the Remuneration
Nominasi adalah akan berakhir bersamaan dengan berakhirnya and Nomination Committee shall expire simultaneously with the
masa jabatan Dewan Komisaris, kecuali apabila anggota yang expiration of the term of office of the Board of Commissioners,
bersangkutan mengundurkan diri atau apabila Dewan Komisaris unless the member concerned resigns or if the Board of
menggunakan haknya untuk memberhentikan anggota Komite Commissioners exercises its right to dismiss the members of the
Remunerasi dan Nominasi sewaktu-waktu atau merubah Remuneration and Nomination Committee at any time or change
susunan keanggotaan komite. the composition of the committee membership.
Komite Remunerasi dan Nominasi diangkat berdasarkan hasil The Remuneration and Nomination Committee is appointed based
rapat dan keputusan Dewan Komisaris serta ditetapkan dalam on the results of meetings and decisions of the Board of
surat keputusan Direksi No. 013/SK/KOM/02/2023 yang berlaku Commissioners and stipulated in the Board of Directors' decision
pada tanggal 9 Februari 2023 tentang Perubahan Komite letter No. 013/SK/KOM/02/2023 effective on 9 February 2023
Remunerasi dan Nominasi. Pembentukan Komite Remunerasi concerning Changes in the Remuneration and Nomination
dan Nominasi adalah salah satu bentuk kepatuhan pada Committee. The establishment of the Remuneration and Nomination
ketentuan regulator yaitu POJK Nomor 17 tahun 2023 tentang Committee is a form of compliance with regulatory requirements,
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. namely POJK Number 17 of 2023 concerning the Implementation
of Governance for Commercial Banks.
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE BASIS FOR THE ESTABLISHMENT OF THE
REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION
COMMITTEE
Pembentukan Komite Remunerasi dan Nominasi mengacu The establishment of the Remuneration and Nomination Committee
pada peraturan-peraturan berikut ini : refers to the following regulations:
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.04/2014 • Financial Services Authority Regulation No. 34/POJK.04/2014
tanggal 8 Desember 2014 tentang Komite Nominasi dated 8 December 2014 on the Nomination and
dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik. Remuneration Committee of Issuers or Public Companies.
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17 tahun • Financial Services Authority Regulation No. 17 of 2023 on
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 197
Page 198
MOMENTUM OF CHANGE
2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. the Implementation of Corporate Governance for
Commercial Banks.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ • Circular Letter of the Financial Services Authority No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi SEOJK.03/2017 on the Implementation of Governance for
Bank Umum. Commercial Banks.
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 045/POJK.03/2015 • Financial Services Authority Regulation No. 045/
tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian POJK.03/2015 regarding the Implementation of Governance
Remunerasi bagi Bank Umum. in Providing Remuneration for Commercial Banks.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 40/ • Circular Letter of the Financial Services Authority No. 40/
SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola dalam SEOJK.03/2016 on the Implementation of Governance in
Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. Providing Remuneration for Commercial Banks.
• Anggaran Dasar Bank. • Articles of Association of the Bank.
• Surat keputusan Direksi No. 013/SK/KOM/02/2023 • Decree of the Board of Directors No. 013/SK/KOM/02/2023
tentang perubahan Komite Remunerasi dan Nominasi. regarding changes to the Remuneration and Nomination
Committee.
PIAGAM KOMITE REMUNERASI DAN REMUNERATION AND NOMINATION
NOMINASI COMMITTEE CHARTER
Komite Nominasi dan Remunerasi memiliki suatu Pedoman The Nomination and Remuneration Committee has a working
Kerja berupa Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi dalam guideline in the form of a Nomination and Remuneration Committee
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya yang telah dibuat Charter in carrying out its duties and responsibilities which has
mengacu pada ketentuan perundang-undangan yang berlaku been made in reference to the prevailing laws and regulations
dan sudah disetujui oleh Dewan Komisaris. Piagam Komite and has been approved by the Board of Commissioners. The
Remunerasi dan Nominasi menguraikan hal-hal terkait komposisi, Remuneration and Nomination Committee Charter outlines
keanggotaan, etika dan kepatutan, wewenang, tugas dan matters related to composition, membership, ethics and
tanggung jawab, rapat komite, dll. Piagam Komite Nominasi appropriateness, authority, duties and responsibilities, committee
dan Remunerasi ini dikaji dan dikinikan secara berkala oleh meetings, etc. The Nomination and Remuneration Committee
Dewan Komisaris agar fungsi Komite Nominasi dan Remunerasi Charter is reviewed and updated periodically by the Board of
dapat dilaksanakan pada tingkat yang optimal sesuai dengan Commissioners so that the functions of the Nomination and
ketentuan perundangan terkait yang berlaku. Remuneration Committee can be carried out at an optimal level
in accordance with the relevant applicable laws and regulations.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Duties and Responsibilities of The
Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Dalam menjalankan fungsinya, Komite Remunerasi dan Nominasi In carrying out its functions, the Remuneration and Nomination
memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: Committee has the following duties and responsibilities:
• Melakukan evaluasi terhadap kebijakan Remunerasi • Evaluate the remuneration policy based on financial
yang didasarkan atas kinerja keuangan, prestasi kerja performance, individual work performance, fairness with
individual, kewajaran dengan peer group, pertimbangan peer groups, consideration of the Bank's long-term goals
sasaran dan strategi jangka panjang Bank, pemenuhan and strategies, fulfillment of reserves as stipulated in laws
cadangan sebagaimana diatur dalam peraturan and regulations and the Bank's future income potential.
perundang-undangan dan potensi pendapatan Bank
di masa yang akan datang.
• Menyampaikan hasil evaluasi dan rekomendasi kepada • Submit evaluation results and recommendations to the
Dewan Komisaris mengenai: Board of Commissioners regarding:
- Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan - Remuneration policy for the Board of Commissioners
Direksi untuk disampaikan kepada RUPS. and Board of Directors to be submitted to the GMS.
- Kebijakan remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan - Remuneration policy for Executive Officers and
pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan employees as a whole to be submitted to the Board
kepada Direksi. of Directors.
198 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 199
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
• Memastikan bahwa kebijakan remunerasi telah sesuai • Ensure that the remuneration policy is in accordance with
dengan ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
• Melakukan evaluasi secara berkala terhadap penerapan • Conduct periodic evaluations of the implementation of
kebijakan Remunerasi. the Remuneration policy.
• Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai • Prepare and provide recommendations regarding the
sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian system and procedures for the selection and / or replacement
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris kepada of members of the Board of Directors and members of the
Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS. Board of Commissioners to the Board of Commissioners
to be submitted to the GMS.
• Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota • Provide recommendations regarding candidates for
Direksi dan/atau calon anggota Dewan Komisaris kepada members of the Board of Directors and / or candidates
Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS. for members of the Board of Commissioners to the Board
of Commissioners to be submitted to the GMS.
• Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Independen • Provide recommendations regarding Independent Parties
yang akan menjadi anggota Komite Audit dan Komite who will become members of the Audit Committee and
Pemantau Risiko kepada Dewan Komisaris. Risk Monitoring Committee to the Board of Commissioners.
INDEPENDENSI KOMITE REMUNERASI INDEPENDENCE OF THE REMUNERATION
DAN NOMASI AND NOMINATION COMMITTEE
Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki kedudukan yang The Remuneration and Nomination Committee has an independent
independen, oleh karena itu: position, therefore:
• Komite Remunerasi dan Nominasi hanya menerima • The Remuneration and Nomination Committee only
penugasan dari Dewan Komisaris dan bertanggung receives assignments from the Board of Commissioners
jawab kepada Dewan Komisaris. and is responsible to the Board of Commissioners.
• Ketua dan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi • The Chairman and members of the Remuneration and
diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris. Nomination Committee are appointed and dismissed by
the Board of Commissioners.
• Ketua dan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi • The Chairman and members of the Remuneration and
harus bebas dari pengaruh Direksi dan pihak lain. Nomination Committee must be free from the influence
of the Board of Directors and other parties.
• Anggota Direksi dilarang menjadi anggota Komite • Members of the Board of Directors are prohibited from
Remunerasi dan Nominasi. becoming members of the Remuneration and Nomination
Committee.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE STRUCTURE AND MEMBERSHIP OF THE
REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION
COMMITTEE
Anggota dan komposisi serta independensi anggota Komite The members and composition as well as the independence of
Remunerasi dan Nominasi sudah memenuhi ketentuan yang the Remuneration and Nomination Committee members have
berlaku. Pada tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi fulfilled the applicable regulations. In 2023, the Remuneration
beranggotakan 5 anggota, yaitu 1 (satu) Komisaris Independen and Nomination Committee consisted of 5 members, namely 1
sebagai ketua komite, 1 (satu) Komisaris Utama, 1 (satu) Komisaris (one) Independent Commissioner as chairman of the committee,
Independen, 1 (satu) Komisaris dan 1 (satu) Pejabat Eksekutif 1 (one) President Commissioner, 1 (one) Independent Commissioner,
yang membawahkan fungsi sumber daya manusia. Susunan 1 (one) Commissioner and 1 (one) Executive Officer in charge of
anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Bank per 31 Desember the human resources function. The composition of the Bank's
2023 adalah sebagai berikut: Remuneration and Nomination Committee as of 31 December
2023 is as follows:
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 199
Page 200
MOMENTUM OF CHANGE
Susunan Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Bank Per 31 Desember 2023
Composition of the Bank’s Remuneration and Nomination Committee Members as of 31 December 2023
Jabatan Nama Kedudukan
Position Name Position
Ketua Pardi Kendy Komisaris Independen
Chairman Independent Commissioner
Anggota Chat Luangarpa Komisaris Utama
Member President Commissioner
Alan Jenviphakul Komisaris Independen
Independent Commissioner
Diana Alim Komisaris
Commissioner
Marlyn Tanralili Kepala Divisi HR Management
Head of HR Management Division
PROFIL ANGGOTA KOMITE REMUNERASI PROFILE OF REMUNERATION AND
DAN NOMINASI NOMINATION COMMITTEE MEMBERS
Profil anggota Komite Remunerasi dan Nominasi yang merupakan The profiles of Remuneration and Nomination Committee members
anggota Dewan Komisaris telah tersajikan pada bagian Profil who are members of the Board of Commissioners have been
Dewan Komisaris dalam laporan tahunan ini. Profil anggota presented in the Board of Commissioners Profile section of this
Komite Remunerasi dan Nominasi yang bukan anggota Dewan annual report. The profiles of Remuneration and Nomination
Komisaris adalah sebagai berikut: Committee members who are not members of the Board of
Commissioners are as follows:
Marlyn Tanralili
Warga Negara Indonesia, 46 tahun | Indonesian citizen, 46 years old
Periode Jabatan: 2019 – sekarang | Term of Office: 2019 – present
Riwayat Pendidikan | Education Background: Riwayat Pekerjaan | Working Experiences:
• S1, Ekonomi Manajemen, Universitas Atma Jaya • 2019 – sekarang: Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi, PT Bank
(1999) Maspion Indonesia Tbk
• Bachelor’s Degree, Management Economy Atma • 2018 – sekarang: Kepala Divisi HRD Strategy di PT Bank Maspion
Jaya University (1999) Indonesia Tbk
• 2003 – 2018: Human Capital Business Partner di PT Bank OCBC NISP
• 2000 – 2003: Personalia di PT Bank Maspion Indonesia Tbk
• 1999 – 2000: Kuasa TPS di BPPN
• 1997 – 1999: Personalia/Sekretaris di PT Bank Dharmala
• 2019 - present: Member of Remuneration and Nomination Committee, PT
Bank Maspion Indonesia Tbk
• 2018 - present: Head of HRD Strategy Division at PT Bank Maspion Indonesia Tbk
• 2003 - 2018: Human Capital Business Partner at PT Bank OCBC NISP
• 2000 - 2003: Personnel at PT Bank Maspion Indonesia Tbk
• 1999 - 2000: TPS Attorney at IBRA
• 1997 - 1999: Human Resources/Secretary at PT Bank Dharmala
200 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 201
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
PELAKSANAAN KEGIATAN KOMITE IMPLEMENTATION OF REMUNERATION
REMUNERASI DAN NOMINASI AND NOMINATION COMMITTEE
ACTIVITIES
Pada tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi telah In 2023, the Remuneration and Nomination Committee has
melakukan review, evaluasi dan pemantauan sesuai dengan conducted reviews, evaluations and monitoring in accordance
lingkup tugas dan tanggung jawabnya, yaitu: with the scope of its duties and responsibilities, namely:
• Melakukan evaluasi terkait anggota eksternal Komite • Evaluated the external members of the Audit Committee
Audit & Komite Pemantau Resiko dengan & Risk Monitoring Committee by considering the
mempertimbangkan kinerja di tahun sebelumnya. performance in the previous year.
• Melakukan pembahasan terkait hiring budget dan • Discussed the Bank's hiring budget and executive officer
rencana rekrutmen pejabat eksekutif Bank untuk recruitment plan to fulfill the Bank's manpower needs in
memenuhi kebutuhan manpower Bank di tahun 2023. 2023.
• Melakukan pembahasan terkait asuransi kesehatan • Discussed employee health insurance to improve employee
karyawan untuk meningkatkan produktivitas kerja productivity.
karyawan.
• Melakukan evaluasi terkait bonus kinerja dengan • To evaluate performance bonus by considering the Bank's
mempertimbangkan kinerja keuangan Bank. financial performance.
• Melakukan pembahasan terkait remunerasi Dewan • Discussed the remuneration of the Board of Commissioners.
Komisaris.
• Melakukan review terhadap: • Conducted a review of the:
- Rekrutmen yang dilakukan Bank - Recruitment conducted by the Bank
- Reskilling program yang merupakan program yang - Reskilling program which is a program held to prepare
diadakan untuk mempersiapkan para frontliner dan frontliners and other support functions
fungsi support lainnya
- Pembaruan terkait Know Your Employee (KYE) yang - Updates on Know Your Employee (KYE) that has been
telah dijalankan implemented
- Ketentuan terkait usia pension - Provisions related to retirement age
- Perubahan terkait dengan remunerasi (tunjangan,dll) - Changes related to remuneration (allowances, etc.)
serta struktur remunerasi (Grading, Range) and remuneration structure (Grading, Range)
- Penyegaran (refreshment) sertifikasi manajemen - Risk management certification refreshment
risiko
RANGKAP JABATAN KOMITE COMMITTEE CONCURRENT POSITION
• Tidak terdapat Direksi Bank atau Direksi bank lain yang • There are no Directors of the Bank or Directors of other
menjadi anggota Komite Audit, Komite Pemantau banks who are members of the Audit Committee, Risk
Risiko maupun Komite Remunerasi dan Nominasi. Monitoring Committee or Remuneration and Nomination
Committee.
• Per akhir Desember 2023, terdapat 1 (satu) orang • As of the end of December 2023, there was 1 (one)
Komisaris Independen menjabat sebagai Ketua Komite Independent Commissioner serving as Chairman of the
Audit dan Ketua Komite Pemantau Risiko. Audit Committee and Chairman of the Risk Monitoring
Committee.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 201
Page 202
MOMENTUM OF CHANGE
PENDIDIKAN DAN/ATAU PELATIHAN EDUCATION AND/OR TRAINING OF
ANGGOTA REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION MEMBERS
Pendidikan dan pelatihan anggota Dewan Komisaris yang The education and training of members of the Board of
menjadi bagian dari anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Commissioners who are part of the Remuneration and Nomination
dapat dilihat pada bagian pelatihan Dewan Komisaris dan Committee members can be seen in the training section of the
Direksi dalam laporan tahunan ini. Pendidikan dan pelatihan Board of Commissioners and Directors in this annual report.
anggota Komite Remunerasi dan Nominasi yang bukan Education and training of Remuneration and Nomination
merupakan Dewan Komisaris dapat dilihat pada bagian pelatihan Committee members who are not members of the Board of
anggota Komite Sumber Daya Manusia. Commissioners can be seen in the Human Resources Committee
member training section.
RAPAT KOMITE COMMITTEE MEETINGS
Sepanjang tahun 2023, Komite Audit telah mengadakan 10 Throughout 2023, the Audit Committee held 10 (ten) meetings,
(sepuluh) kali rapat, Komite Pemantau Risiko mengadakan 6 the Risk Monitoring Committee held 6 (six) meetings and the
(enam) kali rapat serta Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee held 3 (three) meetings.
mengadakan 3 (tiga) kali rapat. Rapat Komite telah memenuhi Committee meetings have met the quorum, which is attended by
kuorum yaitu dihadiri oleh paling kurang 51% dari anggota at least 51% of the Committee members including Independent
Komite termasuk Pihak Independen. Rapat komite Parties. Committee meetings are held in accordance with the
diselenggarakan sesuai dengan kebutuhan Bank. needs of the Bank.
KOMITE DI BAWAH DIREKSI
COMMITTEES UNDER THE BOARD OF DIRECTORS
Guna meningkatkan efektifitas pelaksanaan tugas dan tanggung In order to improve the effectiveness of the implementation of its
jawabnya, Direksi membantuk komite-komite yang membantu duties and responsibilities, the Board of Directors assists the
untuk memberikan saran dan rekomendasi kepada Direksi committees to provide advice and recommendations to the Board
sesuai dengan bidang tugas dan tanggung jawab masing- of Directors in accordance with their respective fields of duties
masing. Berikut adalah 7 Komite di bawah Direksi yaitu: and responsibilities. The following are the 7 Committees under
the Board of Directors:
1. Komite Aset & Liabilitas 1. Asset & Liability Committee
2. Komite Manajemen Risiko 2. Risk Management Committee
3. Komite Kredit 3. Credit Committee
4. Komite Pengarah Teknologi Informasi (TI) 4. Information Technology (IT) Steering Committee
5. Komite Produk dan Kebijakan 5. Product and Policy Committee
6. Komite Sumber Daya Manusia 6. Human Resources Committee
1. KOMITE ASET DAN LIABILITAS 1. ASSET AND LIABILITY COMMITTEE
Komite Aset dan Liabilitas merupakan salah satu komite yang The Asset and Liability Committee is one of the committees
mempunyai wewenang untuk mengambil keputusan dibidang authorized to make decisions in the field of managing the Bank's
pengelolaan sisi asset dan liabilitas Bank secara konsisten, assets and liabilities in a consistent, coordinated and integrated
terkoordinasi dan terpadu guna memperoleh keuntungan dan manner in order to obtain profits and increase the value of the
meningkatkan nilai modal Bank. Susunan anggota Komite Bank's capital. The composition of the Asset and Liability Committee
Aktiva Pasiva adalah sebagai berikut: members is as follows:
202 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 203
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Susunan Anggota Komite Aset & Liabilitas
Composition of Asset & Liability Committee Members
Ketua Direktur Utama
Chairman President Director
Sekretaris Kepala Divisi Treasury
Secretary Head of Treasury Division
Anggota Tetap Direktur Bisnis
Permanent Members Business Director
Direktur Kredit dan Risiko
Credit and Risk Director
Kepala Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division
Kepala Divisi Akuntansi dan Keuangan
Head of Accounting and Finance Division
Kepala Divisi Tresuri
Head of Treasury Division
Anggota tidak tetap (tanpa hak suara) Unit yang memiliki keterkaitan dengan topik bahasan
Temporary Members (without voting rights) Units that are related to the topic
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Aset & Liabilitas Duties and Responsibilities of the Asset & Liability Committee
• Menganalisa struktur neraca dan mengkaji semua risiko • Analyze the balance sheet structure and assess all risks
yang timbul dari eksposur Bank berupa risiko likuiditas, arising from the Bank's exposure to liquidity, interest rate
suku bunga dan nilai tukar. and exchange rate risks.
• Mengevaluasi penetapan pricing aset dan liabilitas • Evaluate the pricing of assets and liabilities to ensure that
untuk memastikan bahwa pricing tersebut memberikan the pricing provides optimal results in investing funds,
hasil yang optimal dalam penanaman dana, minimizing costs and maintaining the Bank's balance
meminimumkan biaya dan memelihara struktur neraca sheet structure in accordance with the established Assets
Bank sesuai dengan strategi Assets & Liabilities & Liabilities Management strategy.
Management yang telah ditetapkan.
• Memantau perkembangan kondisi perekonomian dan • Monitor developments in economic and market conditions
kondisi pasar serta mengevaluasi dampaknya terhadap and evaluate their impact on the Bank's balance sheet
struktur neraca Bank, khususnya profil maturitas arus structure, in particular the maturity profile of cash flows
kas serta sensitivitas risiko suku bunga di neraca, and interest rate risk sensitivity on the balance sheet,
termasuk proyeksi net interest income dan marjin. including projections of net interest income and margins.
• Merumuskan dan mengkaji ulang kebijakan dan strategi • Formulate and review policies and strategies for assets &
pengelolaan assets & liabilities. liabilities management.
• Memantau tingkat likuiditas Bank pada level yang optimal • Monitor the Bank's liquidity level at an optimal level to
untuk memenuhi kebutuhan proyeksi likuiditas Bank. meet the Bank's projected liquidity needs.
• Mengevaluasi setiap perubahan ketentuan dan peraturan • Evaluate any changes in provisions and regulations that
yang mempengaruhi strategi dan kebijakan Assets and affect Assets and Liabilities Management strategies and
Liabilities Management. policies.
• Membahas dan menetapkan hal-hal lain yang termasuk • Discuss and determine other matters included in the scope
dalam lingkup Assets and Liabilities Management. of Assets and Liabilities Management.
• Persetujuan dan Pengawasan terhadap risiko pasar • Approval and Supervision of trading market risk.
perdagangan.
• Persetujuan dan pengawasan lindung nilai dan • Approval and oversight of hedging and management of
pengelolaan eksposur dan arus valuta asing yang tidak non-traded and structural foreign exchange exposures
diperdagangkan dan struktural termasuk arus modal and flows including capital and income flows but excluding
dan pendapatan tetapi tidak termasuk ekspor valuta traded foreign exchange exports.
asing yang diperdagangkan.
• Mengelola risiko suku bunga yang tidak diperdagangkan • Manage non-traded interest rate risk including capital
termasuk investasi modal dan produk tanpa bunga investments and other non-interest bearing products.
lainnya.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 203
Page 204
MOMENTUM OF CHANGE
2. KOMITE MANAJEMEN RISIKO 2. RISK MANAGEMENT COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko dibentuk untuk memastikan bahwa The Risk Management Committee was established to ensure that
setiap kerangka kerja Bank telah terlindungi terhadap seluruh the Bank's framework is protected against all risks by monitoring
risiko dengan memantau dan mengelola risiko–risiko secara and managing risks systematically and continuously as well as
sistematis dan berkesinambungan serta mengevaluasi penerapan evaluating the Bank's risk management implementation. The
manajemen risiko yang telah dilakukan Bank. Susunan anggota composition of the Risk Management Committee is as follows:
Komite Manajemen Risiko adalah sebagai berikut:
Susunan Anggota Komite Manajemen Risiko
Composition of Risk Management Committee Members
Ketua Direktur Utama
Chairman President Director
Sekretaris Kepala Divisi Manajemen Risiko
Secretary Head of Risk Management Division
Anggota tetap Direktur Kredit dan Risiko
Permanent Members Credit and Risk Director
Direktur Bisnis
Business Director
Direktur Kepatuhan dan Legal
Compliance and Legal Director
Direktur Operasional
Operational Director
Deputi Direktur Operasional
Deputy Operational Director
Deputi Direktur Teknologi Informasi
Deputy Information Technology Director
Deputi Direktur Legal-Biro Hukum
Deputy Legal Director-Legal Bureau
Kepala Divisi Manajemen Risiko
Head of Risk Management Division
Kepala Divisi Operasi
Head of Operational Division
Anggota tidak tetap (tanpa hak suara) Unit yang memiliki keterkaitan dengan topik bahasan
Temporary Members (without voting rights) Units that are related to the topic
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Risiko Duties and Responsibilities of the Risk Management Committee
• Mengidentifikasi seluruh jenis risiko yang berasal dari • Identify all types of risks originating from all business
seluruh kegiatan usaha Bank. activities of the Bank.
• Melakukan kajian terhadap profil risiko Bank dan • Review the Bank's risk profile and ensure that exposures
memastikan bahwa eksposur dikelola dengan baik. are properly managed.
• Menentukan strategi, kebijakan, pedoman, kerangka • Determine risk management strategies, policies, guidelines,
kerja dan metodologi manajemen risiko. frameworks and methodologies.
• Mengawasi pelaksanaan manajemen risiko serta • Supervise the implementation of risk management and
melakukan penyempurnaan penerapan manajemen make improvements to the implementation of risk
risiko apabila terdapat perubahan kondisi yang management if there are changes in conditions that affect
mempengaruhi kecukupan permodalan maupun the adequacy of capital and risk exposure faced by the
eksposur risiko yang dihadapi oleh Bank. Bank.
• Menetapkan limit risiko (risk limit) dan toleransi risiko • Establish risk limits and risk tolerance in accordance with
(risk tolerance) sesuai dengan tingkat risiko (risk appetite) the level of risk (risk appetite) to be taken.
yang akan diambil.
• Melaksanakan kaji ulang terhadap prosedur dan penetapan • Carry out a review of the procedures and determination
limit risiko maupun penilaian peringkat risiko yang telah of risk limits and risk rating assessments that have been
ditetapkan, sesuai dengan perkembangan kompleksitas determined, in accordance with the development of the
204 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 205
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
usaha Bank. Bank's business complexity.
• Memastikan bahwa Bank memiliki sumber daya yang • Ensure that the Bank has adequate resources for the
memadai untuk pelaksanaan manajemen risiko. implementation of risk management.
• Menyusun kebijakan manajemen risiko serta • Develop risk management policies and amendments
perubahannya termasuk strategi manajemen risiko including risk management strategies and contingency
dan contingency plan apabila terjadi konsisi eksternal plans in the event of abnormal external conditions.
yang tidak normal.
• Mengawasi komposisi portofolio kredit termasuk dana • Oversee the composition of the loan portfolio including
besar, migrasi tingkat risiko, konsentrasi risiko, provisi large funds, risk level migration, risk concentration,
dan penggunaan/kinerja modal. provisions and capital utilization/performance.
• Pengawasan terhadap risiko-risiko dibawah ini, termasuk • Oversight of the following risks, including any material
setiap peristiwa/insiden material events/incidents
- Kepatuhan termasuk hal-hal terkait peraturan material - Compliance including material regulatory matters
- Risiko Reputasi - Reputation Risk
• Memastikan masalah Internal Audit dan Penjaminan • Ensure material Internal Audit and Credit Assurance issues
Kredit yang material dipahami dan menjaga pengawasan are understood and maintain oversight of remediation
terhadap kemajuan dan penyelesaian remediasi. progress and completion.
• Mengatasi masalah utama terkait kredit, risiko pasar, • Address key credit, market risk and compliance issues as
dan kepatuhan yang muncul di seluruh industri. they arise across the industry.
• Mengevaluasi kredit, pasar, dan kepatuhan terkait Risk • Evaluate credit, market and compliance related to
Appetite Statement (RAS) Indonesia dan mengeskalasi Indonesia's Risk Appetite Statement (RAS) and escalate
setiap masalah material sesuai dengan Kerangka Tata any material issues in accordance with the RAS Governance
Kelola RAS. Framework.
3. KOMITE KREDIT 3. CREDIT COMMITTEE
Komite Kredit merupakan organ pendukung Direksi yang The Credit Committee is a supporting organ of the Board of
bertugas dalam mengevaluasi, memberikan persetujuan dan Directors in charge of evaluating, approving and rejecting credit,
penolakan kredit, merumuskan dan mengarahkan kebijakan formulating and directing credit policies and strategies that have
dan strategi perkreditan yang telah ditetapkan Bank dengan been established by the Bank with due regard to business
memperhatikan pengembangan bisnis tanpa meninggalkan development without abandoning prudential principles. The
prinsip kehati-hatian. Susunan anggota Komite Kredit adalah composition of the Credit Committee members is as follows:
sebagai berikut:
Susunan Anggota Komite Kredit
Composition of Credit Committee Members
Ketua Direktur Utama
Chairman President Director
Sekretaris Bisnis/Credit Reviewer
Secretary Business/Credit Reviewer
Anggota Tetap Direktur Kredit dan Risiko
Permanent Members Credit and Risk Director
Direktur Bisnis
Business Director
Anggota tidak tetap (tanpa hak suara) Unit yang memiliki keterkaitan dengan topik bahasan
Temporary Members (without voting rights) Units that are related to the topic
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kredit Duties and Responsibilities of the Credit Committee
• Memberikan persetujuan atau penolakan kredit terhadap • Provide credit approval or rejection of credit proposals
usulan pemberian kredit yang diajukan oleh bisnis submitted by the business in accordance with the limits
sesuai dengan batas wewenang atau jenis kredit yang of authority or the type of credit set.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 205
Page 206
MOMENTUM OF CHANGE
ditetapkan.
• Melakukan koordinasi dengan Komite Aktiva Pasiva • Coordinate with the Asset and Liability Committee in the
dalam aspek pendanaan kredit. aspect of credit funding.
• Melakukan koordinasi dengan Satuan Kerja Manajemen • Coordinate with the Risk Management Work Unit in
Risiko dalam mengantisipasi risiko inheren bidang anticipating inherent risks in the credit sector.
perkreditan.
• Membuat Tata Tertib Pelaksanaan Komite Kredit, agar • Establish a Code of Conduct for the Credit Committee, so
pelaksanaan tugas Komite Kredit dapat berjalan sesuai that the implementation of the Credit Committee's duties
dengan ketentuan perkreditan yang berlaku. can run in accordance with the applicable credit provisions.
• Melaksanakan tugas dalam kaitannya dengan pemberian • Carry out duties in relation to the granting of credit approval
persetujuan kredit berdasarkan atas profesionalitas based on professionalism in an honest, objective and
secara jujur, obyektif dan seksama. thorough manner.
• Menolak permintaan dan pengaruh dari pihak-pihak • Reject requests and influence from parties with an interest
yang berkepentingan dengan permohonan kredit in the credit application to grant credit approval that is
untuk memberikan persetujuan kredit yang hanya only a formality.
bersifat formalitas.
• Bertanggung jawab dalam pengendalian dan • Responsible for controlling and managing credit risk.
pengelolaan risiko pemberian kredit.
• Melakukan pengawasan terhadap risiko kredit sebagai • Supervise credit risk as one of the 8 risks that SKMR oversees.
salah satu dari 8 risiko yang diawasi SKMR.
• Meninjau portofolio kredit untuk komposisi dan • Review credit portfolio for composition and risk
konsentrasi risiko. concentration.
• Mengambil keputusan manajemen portofolio kredit. • Make credit portfolio management decisions.
• Memastikan tata kelola, kepatuhan, dan efektivitas • Ensure governance, compliance and effectiveness of
kebijakan, prosedur, dan sistem manajemen risiko domestic credit risk management policies, procedures
kredit dalam negeri. and systems.
• Merekomendasi dan menyetujui perubahan untuk • Recommend and approve changes to address identified
mengatasi kelemahan atau kekurangan yang teridentifikasi weaknesses or deficiencies in local credit policies, procedures
dalam kebijakan, prosedur, atau sistem kredit lokal. or systems.
4. KOMITE PENGARAH 4. INFORMATION TECHNOLOGY (TI)
TEKNOLOGI INFORMASI (TI) STEERING COMMITTEE
Komite Pengarah Teknologi Informasi (TI) dibentuk untuk The Information Technology (IT) Steering Committee was established
memastikan penerapan sistem TI sejalan dengan strategi Bank, to ensure the implementation of IT systems in line with the Bank's
memberikan pandangan terhadap penyempurnaan pengelolaan strategy, to provide insight into the improvement of information
teknologi informasi dan manajemen sistem informasi, serta technology management and information systems management,
memantau kegiatan penyelenggaraan dan kesiapan infrastruktur and to monitor the implementation and readiness of IT infrastructure.
TI. Oleh karena itu Direksi membentuk Komite Pengarah TI, Therefore, the Board of Directors established the IT Steering Committee,
susunan anggota Komite Pengarah TI adalah sebagai berikut: the members of the IT Steering Committee are as follows:
Susunan Anggota Komite Pengarah Teknologi Informasi
Composition of Information Technology Steering Committee Members
Ketua Direktur Utama
Chairman President Director
Sekretaris Kepala Divisi Teknologi Informasi
Secretary Head of Information Technology Division
Anggota tetap Direktur Bisnis
Permanent Members Business Director
Direktur Kredit dan Risiko
Credit and Risk Director
206 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 207
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Susunan Anggota Komite Pengarah Teknologi Informasi
Composition of Information Technology Steering Committee Members
Direktur Operasional
Operational Director
Deputi Direktur Teknologi Informasi
Deputy Information Technology Director
Kepala Divisi Teknologi Informasi
Head of Information Technology Division
Anggota tidak tetap (tanpa hak suara) Unit yang memiliki keterkaitan dengan topik bahasan
Temporary Members (without voting rights) Units that are related to the topic
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pengarah TI Duties and Responsibilities of the IT Steering Committee
Memberikan rekomendasi kepada Direksi paling sedikit terkait Provide recommendations to the Board of Directors at least related
dengan : to :
• Rencana Strategis TI yang sejalan dengan rencana • IT Strategic Plan in line with the strategic plan of the Bank's
strategis kegiatan usaha Bank; business activities;
• Perumusan kebijakan, standar, dan prosedur TI yang • Formulation of key IT policies, standards and procedures;
utama;
• Kesesuaian antara proyek TI yang disetujui dengan • Conformity between approved IT projects and the IT
Rencana Strategis TI; Strategic Plan;
• Kesesuaian antara pelaksanaan proyek TI dengan • Conformity between IT project implementation and the
rencana proyek yang disepakati (project charter); agreed project plan (project charter);
• Kesesuaian antara TI dengan kebutuhan manajemen • Conformity between IT and the needs of information
sistem informasi serta kebutuhan kegiatan usaha Bank; system management as well as the needs of the Bank's
business activities;
• Efektivitas langkah-langkah dalam meminimalkan risiko • Effectiveness of measures to minimize the risk of the Bank's
atas investasi Bank pada sektor TI agar investasi Bank investment in the IT sector so that the Bank's investment
pada sektor TI memberikan kontribusi terhadap in the IT sector contributes to the achievement of the
pencapaian tujuan bisnis Bank; Bank's business objectives;
• Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatan • Monitoring of IT performance and efforts to improve IT
kinerja TI; performance;
• Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI yang • Efforts to resolve various IT-related issues that cannot be
tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna dan resolved by the IT user and organizer work units effectively,
penyelenggara TI secara efektif, efisien, dan tepat waktu; efficiently, and in a timely manner;
• Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki Bank; • Adequacy and allocation of resources owned by the Bank;
• Komite Pengarah teknologi Informasi menilai dan • The Information Technology Steering Committee assesses
memprioritaskan investasi untuk mendukung strategi and prioritizes investments to support Bank Maspion's
jangka panjang Bank Maspion melalui proses yang disiplin; long-term strategy through a disciplined process;
• Komite Pengarah Teknologi Informasi bertindak sebagai • The IT Steering Committee acts as the decision-making
badan pembuat keputusan strategi, alokasi investasi, body for strategy, investment allocation, initiative review,
tinjauan inisiatif, tata Kelola pelaksanaan proyek dan project execution governance and benefits management
manajemen manfaat untuk Bank Maspion. for Bank Maspion.
5. KOMITE PRODUK DAN KEBIJAKAN 5. PRODUCT AND POLICY COMMITTEE
Komite Produk dan Kebijakan dibentuk untuk membantu Direksi The Product and Policy Committee was formed to assist the Board
dalam penetapan strategi dalam penyempurnaan dan of Directors in determining strategies in the improvement and
pengembangan terhadap produk dan kebijakan Bank. susunan development of the Bank's products and policies. the members
anggota Komite Produk dan Kebijakan adalah sebagai berikut: of the Product and Policy Committee are as follows:
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 207
Page 208
MOMENTUM OF CHANGE
Susunan Anggota Komite Produk dan Kebijakan
Composition of Product and Policy Committee Members
Ketua Direktur Utama
Chairman President Director
Sekretaris Kepala Divisi Produk dan Channel dan Kepala Divisi Kebijakan
Secretary Head of Product and Channel Division and Head of Policy Division
Anggota Tetap Direktur Kepatuhan dan Legal
Permanent Members Compliance and Legal Director
Direktur Kredit dan Risiko
Credit and Risk Director
Direktur Bisnis
Business Director
Direktur Operasional
Operations Director
Deputi Direktur Operasional
Deputy Director of Operations
Deputi Direktur Legal-Biro Hukum
Deputy Legal Director-Legal Bureau
Kepala Divisi Produk dan Channel
Head of Product and Channel Division
Kepala Divisi Kebijakan
Head of Policy Division
Kepala Divisi Tresuri
Head of Treasury Division
Kepala Operasi Kredit
Head of Credit Operations
Kepala Audit Internal
Head of Internal Audit
Anggota tidak tetap (tanpa hak suara) Unit yang memiliki keterkaitan dengan topik bahasan
Temporary Members (without voting rights) Units that are related to the topic
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Produk dan Kebijakan Duties and Responsibilities of the Product and Policy Committee
• Menyusun strategi dan perencanaan tentang • Develop strategies and plans on the development of the
pengembangan produk dan Jasa Bank secara kreatif dan Bank's products and services creatively and based on
berdasarkan atas prinsip kehati-hatian, serta sesuai dengan prudential principles, and in accordance with changes in
perubahan kondisi pasar dan rencana bisnis Bank. market conditions and the Bank's business plan.
• Melakukan tinjauan dan evaluasi terhadap kelebihan • To review and evaluate the strengths and weaknesses of
dan kekurangan dari produk dan jasa Bank saat ini, serta the Bank's current products and services, and plan for
menyusun perencanaan tentang penyempurnaannya. their improvement.
• Memutuskan penyempurnaan dan pengembangan • Decide on the improvement and development of the
produk, jasa dan layanan Bank. Bank's products, services and services.
• Melakukan tinjauan dan evaluasi terhadap seluruh • To review and evaluate all of the Bank's internal policies
kebijakan dan prosedur internal Bank yang berlaku and procedures to ensure that they are in line with the
agar selaras dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority Regulations and external
dan ketentuan eksternal dari Lembaga otoritas lainnya, regulations from other authorized institutions.
agar tercapai keselrasan antara kebijakan dan prosedur
internal tersebut.
• Memutuskan penyempurnaan yang perlu dilakukan • Decide on improvements that need to be made to the
terhadap kebijakan dan/atau prosedur internal bank Bank's internal policies and / or procedures if there are
bila terdapat aspel-aspek yang kurang selaras antara aspects that are less harmonized between these internal
kebijakan dan/atau prosedur internal tersebut. policies and / or procedures.
208 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 209
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
• Dalam membuat kebijakan Kredit Bank harus • In making credit policies, the Bank must pay attention to,
memperhatikan anatara lain : among others:
- kepatuhan terhadap perundang-undangan dalam - compliance with legislation in lending
pemberian kredit
- Perkembangan dan kualitas portfolio perkreditan - development and quality of credit portfolio
- kebenaran pelaksanaan kewenangan memutus - correctness of the implementation of the authority
kredit to decide credit
- kebenaran proses pemberian, perkembangan, dan - the correctness of the process of granting, development,
kualitas kredit yang diberikan kepada pihak terkait and quality of loans granted to parties related to the
dengan Bank dan debitur besar tertentu Bank and certain large debtors
- kebenaran pelaksanaan ketentuan BMPK - correctness of the implementation of BMPK provisions
- Penyelesaian kredit bermasalah sesuai dengan - Settlement of non-performing loans in accordance
yang ditetapkan dalam kebijakan perkreditan bank with the bank's credit policy.
- Upaya Bank dalam memenuhi kecukupan jumlah - The Bank's efforts to meet the adequacy of the amount
penyisihan penghapusan kredit of allowance for loan losses
- Hasil pengawasan terhadap penerapan dan - The results of supervision of the application and
pelaksanaan kebijakan prekreditan Bank implementation of the Bank's credit policy
6. KOMITE SUMBER DAYA MANUSIA 6. HUMAN RESOURCES COMMITTEE
Komite Sumber Daya Manusia adalah organ pendukung Direksi The Human Resources Committee is a supporting organ of the
untuk membantu meningkatkan kinerja Bank, meningkatkan Board of Directors to help improve the Bank's performance, improve
kompetensi karyawan baik hard skill maupun soft skill, employee competencies both hard and soft skills, support the
mendukung penerapan strategi anti Fraud, serta memberikan implementation of anti-fraud strategies, and provide added value
nilai tambah bagi stakeholder. Adapun susunan anggota Komite to stakeholders. The composition of the Human Resources Committee
Sumber Daya Manusia sebagai berikut : members is as follows:
Susunan Anggota Komite Sumber Daya Manusia
Composition of Human Resources Committee Members
Ketua Direktur Utama
Chairman President Director
Sekretaris Kepala Divisi Sumber Daya Manusia
Secretary Head of Human Resources Division
Anggota Tetap Direktur Kepatuhan dan Legal
Permanent Members Compliance and Legal Director
Direktur Kredit dan Risiko
Credit and Risk Director
Direktur Bisnis
Business Director
Direktur Operasional
Operational Director
Kepala Divisi Sumber Daya Manusia
Head of Human Resources Division
Anggota tidak tetap (tanpa hak suara) Unit yang memiliki keterkaitan dengan topik bahasan
Temporary Members (without voting rights) Units that are related to the topic
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Sumber Daya Manusia Duties and Responsibilities of the Human Resources Committee
• Memberikan masukan dan melakukan kajian atas usulan • Provide input and review proposals for general policies
kebijakan umum dibidang sumber daya manusia termasuk in the field of human resources including changes, including
perubahan-perubahannya, antara lain (namun tidak (but not limited to) the following areas:
terbatas) pada bidang-bidang berikut :
- Perencanaan Tenaga Kerja - Manpower Planning
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 209
Page 210
MOMENTUM OF CHANGE
- Struktur Organisasi dan jenjang kepangkatan - Organizational structure and ranks
- Kebijakan umum tentang ketenagakerjaan - General employment policies
- Kompensasi dan benefit karyawan - Employee compensation and benefits
- Manajemen Penilaian Kinerja, termasuk promosi - Performance Appraisal Management, including
promotions
- Talent Management - Talent Management
- Bentuk penghargaan dan sanksi ataupun jumlah - Forms of rewards and sanctions or amount of rewards/
penghargaan / sanksi bagi karyawan sanctions for employees
- Pensiun Karyawan - Employee Retirement
- Pelatihan dan pengembangan karyawan - Employee training and development
- Budaya dan nilai perusahaan serta keterikatan - Corporate culture and values and employee
karyawan engagement
- Manajemen Kasus/Pemberhentian Hubungan - Case Management/Dismissal Employee Relations
Karyawan
- Pengembangan hubungan karyawan dan industri - Employee and industry relationship development
- Ekspatriat yang masuk - Incoming expatriates
• Melaksanakan tugas-tugas dan tanggung jawab lainnya • Carry out other duties and responsibilities assigned by
yang diberikan oleh Direksi kepada Komite SDM dari the Board of Directors to the HR Committee from time to
waktu ke waktu. time.
PENDIDIKAN DAN PELATIHAN KOMITE EDUCATION AND TRAINING OF
DI BAWAH DIREKSI COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
DIRECTORS
Anggota
Nama Komite Program Pelatihan Waktu
Name Committee Training Program Date
Members
MAGDALENA BARLI Manajemen Risiko Sosialisasi Ketentuan Bank Umum 23 - 24 Februari 2023
Risk Management Socialization of Commercial Bank Provisions 23 - 24 February 2023
Pengarah TI Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap Insiden Siber Sektor 7 Juni 2023
IT Steering Keuangan, Perdagangan dan Pariwisata 7 June 2023
Socialization of the Establishment of Cyber Incident Response Teams
in the Financial, Trade and Tourism Sectors
Rapat Dengar Pendapat Rancangan POJK tentang Layanan Digital 3 Juli 2023
oleh Bank Umum 3 July 2023
Hearing on Draft POJK on Digital Services by Commercial Banks
Rapat Dengar Pendapat atas Rancangan SEOJK tentang Penilaian 2 Agustus 2023
Tingkat Maturitas Digital Bank Umum 2 August 2023
Hearing on Draft SEOJK on Assessment of Digital Maturity Level of
Commercial Banks
Efektivitas Digital Maturity Assessment dalam Mengukur 28 Agustus 2023
Kematangan Transformasi Digital Perbankan 28 August 2023
Effectiveness of Digital Maturity Assessment in Measuring the
Maturity of Banking Digital Transformation
Risk Management Refreshment: Cyber Operation Risk Management 19 September 2023
19 September 2023
Diseminasi panduan Ketahanan Digital Bank (Digital Resilience) 27 November 2023
27 November 2023
2024 BMAS Executive Workshop 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
210 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 211
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Anggota
Nama Komite Program Pelatihan Waktu
Name Committee Training Program Date
Members
WONG ROBERT Manajemen Risiko Sosialisasi Ketentuan Bank Umum 23 - 24 Februari 2023
WIDJAJA Risk Management Socialization of Commercial Bank Provisions 23 - 24 February 2023
Produk dan Cyber Security Awareness Batch 2 21 Juli 2023
kebijakan 21 July 2023
Product and Policy
Webinar "Waspada Modus Penipuan Gaya Baru" 3 Agustus 2023
Webinar "Beware of New Style Fraud Modes" 3 August 2023
Pentingnya Proses Klaim dalam Asuransi, Business Interuption, dan 21 - 22 Agustus 2023
Digital Micro Insurance 21 - 22 August 2023
The Importance of Claims Process in Insurance, Business Interuption,
and Digital Micro Insurance
Risk Management Refreshment JK 6: Risk Governance & Mereview 11 Desember 2023
Kerangka Manajemen Risiko 11 December 2023
Risk Management Refreshment JK 6: Risk Governance & Reviewing
the Risk Management Framework
KWAN TONY Pengarah TI Sosialisasi Pembentukan Tim Tanggap Insiden Siber Sektor 7 Juni 2023
SUTANTO IT Steering Keuangan, Perdagangan dan Pariwisata 7 June 2023
Socialization of the Establishment of Cyber Incident Response Teams
in the Finance, Trade and Tourism Sectors
Risk Management Refreshment JK 5: Mengelola Risiko Reputasi dan 21 Desember 2023
Risiko Kepatuhan di Zaman Now 21 December 2023
Risk Management Refreshment JK 5: Managing Reputational Risk
and Compliance Risk in the Age of Now
English Development Program Oktober - Desember
2023
October - December 2023
RONY PAROLIN Aset dan Liabilitas 2024 BMAS Executive Workshop 28 - 29 November 2023
SIMANJUNTAK Asset and Liability 28 - 29 November 2023
Manajemen Risiko Risk Management Refreshment JK 6: Risk Governance & Mereview 11 Desember 2023
Risk Management Kerangka Manajemen Risiko 11 December 2023
Risk Management Refreshment JK 6: Risk Governance & Reviewing
the Risk Management Framework
DWIANA KRISWATI Aset dan Liabilitas Sosialisasi Laporan terkait Akuntan Publik/Kantor Akuntan Publik 14 Februari 2023
Asset and Liability (AP/KAP) melalui APOLO Modul Laporan Profesi Keuangan AP/ 14 February 2023
KAP
Socialization of Reports related to Public Accountants / Public
Accounting Firms (AP / KAP) through APOLO AP / KAP Financial
Profession Report Module
Rapat Dengar Pendapat atas RSEOJK tentang Perhitungan 27 Juni 2023
Permodalan untuk Eksposur Bank terhadap Lembaga Central 27 June 2023
Counterparty dan RSEOJK tentang Persyaratan Margin untuk
Transaksi Derivatif yang Tidak Dikliringkan melalui LCC
Hearing on RSEOJK on Capital Calculation for Bank Exposure to
Central Counterparty Institutions and RSEOJK on Margin
Requirements for Non-Cleared Derivative Transactions through LCCs
Cyber Security Awareness Batch 2 21 Juli 2023
21 July 2023
Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 9 Tahun 2023 1 Agustus 2023
tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan 1 August 2023
Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan
Socialization of Financial Services Authority Regulation No. 9 of 2023
on the Use of Public Accountant Services and Public Accounting Firm
in Financial Services Activities
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 211
Page 212
MOMENTUM OF CHANGE
Anggota
Nama Komite Program Pelatihan Waktu
Name Committee Training Program Date
Members
Risk Management Refreshment: Cyber Operation Risk Management 19 September 2023
19 September 2023
Undangan Sosialisasi Struktur Data dan Enhancement Aplikasi 3 November 2023
Pelaporan Online OJK (APOLO) Modul Rencana Bisnis Bank (RBB) 3 November 2023
bagi BUK, BUS dan UUS
Invitation to Socialization of Data Structure and Enhancement of OJK
Online Reporting Application (APOLO) Bank Business Plan (RBB)
Module for BUK, BUS and UUS
Permintaan Tanggapan dan Undangan Rapat Dengar Pendapat 14 November 2023
atas Rancangan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang 14 November 2023
Transparansi dan Publikasi Suku Bunga Dasar Kredit bagi Bank
Umum Konvensional (RPOJK SBDK)
Request for Responses and Invitation to Hearing on the Draft
Regulation of the Financial Services Authority regarding
Transparency and Publication of Basic Credit Interest Rates for
Conventional Commercial Banks (RPOJK SBDK)
Sosialisasi Perhitungan Pajak Natura dan Pemadanan NIK - NPWP 8 Desember 2023
Socialization of Natura Tax Calculation and NIK - NPWP Matching 8 December 2023
English Development Program Oktober - Desember
2023
October - December 2023
ZULKIFLI Aset dan Liabilitas 2024 BMAS Executive Workshop 28 - 29 November 2023
Asset and Liability 28 - 29 November 2023
Produk dan Microsoft O365 Training 1 Desember 2023
Kebijakan 1 December 2023
Product and Policy
Risk Management Refreshment JK 5: Mengelola Risiko Reputasi dan 21 Desember 2023
Risiko Kepatuhan di Zaman Now 21 December 2023
Risk Management Refreshment JK 5: Managing Reputation Risk and
Compliance Risk in the Age of Now
E AKADHITA BOGO Manajemen Risiko Manajemen Stress di Era Digital 13 Juli 2023
KRISTAMTOMO Risk Management Stress Management in the Digital Age 13 July 2023
Cyber Security Awareness Batch 2 21 Juli 2023
21 July 2023
Training Anti-Fraud and Risk Control Batch 1 26 Juli 2023
26 July 2023
Webinar "Waspada Modus Penipuan Gaya Baru" 3 Agustus 2023
Webinar "Beware of New Style Fraud Modes" 3 August 2023
PBK SPPUR Bidang Pengelolaan Uang Tunai Jenjang 6 15 November 2023
PBK SPPUR Cash Management Field Level 6 15 November 2023
PBK SPPUR Bidang Penukaran Valuta Asing dan Pembawaan Uang 21 November 2023
Kertas Asing Jenjang 6 21 November 2023
PBK SPPUR Foreign Exchange and Carrying Foreign Banknotes Level 6
2024 BMAS Executive Workshop 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
PBK SPPUR Bidang Pengelolaan Transfer Dana Jenjang 6 18 Desember 2023
PBK SPPUR in the field of Funds Transfer Management Level 6 18 December 2023
PBK SPPUR Bidang Pemrosesan Transaksi Pembayaran 20 Desember 2023
PBK SPPUR Payment Transaction Processing Field 20 December 2023
212 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 213
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Anggota
Nama Komite Program Pelatihan Waktu
Name Committee Training Program Date
Members
Risk Management Refreshment JK 5: Mengelola Risiko Reputasi dan 21 Desember 2023
Risiko Kepatuhan di Zaman Now 21 December 2023
Risk Management Refreshment JK 5: Managing Reputation Risk and
Compliance Risk in the Modern Age
PBK SPPUR Bidang Setelmen Pembayaran Transaksi Trade Finance 22 Desember 2023
PBK SPPUR Payment Settlement Field of Trade Finance Transaction 22 December 2023
DENNY Produk dan 2024 BMAS Executive Workshop 28 - 29 November 2023
AGUSTRIAWAN Kebijakan 28 - 29 November 2023
Product and Policy
MOHAMAD Produk dan 2024 BMAS Executive Workshop 28 - 29 November 2023
KRISTANTO Kebijakan 28 - 29 November 2023
Product and Policy
MARSEL ADIANTO Produk dan Sosialisasi Laporan terkait Akuntan Publik/Kantor Akuntan Publik 14 Februari 2023
TJAHJADI Kebijakan (AP/KAP) melalui APOLO Modul Laporan Profesi Keuangan AP/ 14 February 2023
Product and Policy KAP
Socialization of Reports related to Public Accountants / Public
Accounting Firms (AP / KAP) through APOLO AP / KAP Financial
Profession Report Module
Sosialisasi Ketentuan Bank Umum 23 - 24 Februari 2023
Socialization of Commercial Bank Provisions 23 - 24 February 2023
Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 9 Tahun 2023 1 Agustus 2023
tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan 1 August 2023
Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan
Socialization of Financial Services Authority Regulation Number 9 of
2023 concerning the Use of Public Accountant Services and Public
Accounting Firms in Financial Services Activities
Webinar "Waspada Modus Penipuan Gaya Baru" 3 Agustus 2023
Webinar "Beware of New Style Fraud Modes" 3 August 2023
Risk Management Refreshment: Cyber Operation Risk Management 19 September 2023
19 September 2023
Permintaan Tanggapan dan Undangan Rapat Dengar Pendapat 30 Oktober 2023
atas Rancangan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang
Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan 30 October 2023
Request for Responses and Invitation to Hearing on Draft Regulation
of Financial Services Authority on Implementation of Anti Fraud
Strategy for Financial Services Institutions
English Development Program Oktober - Desember
2023
October - December 2023
RITAWATI HARJO Produk dan Training PSAK 71 New Model & Aplikasi Arium 20 - 23 Februari 2023
PRANOTO Kebijakan PSAK 71 New Model & Arium Application Training 20 - 23 February 2023
Product and Policy
Sosialisasi Enhancement APOLO Modul Keuangan Berkelanjutan 28 Maret 2023
Socialization of APOLO Enhancement Sustainable Finance Module 28 March 2023
Pentingnya Proses Klaim dalam Asuransi, Business Interuption, dan 21 - 22 Agustus 2023
Digital Micro Insurance 21 - 22 August 2023
The Importance of Claims Process in Insurance, Business Interuption,
and Digital Micro Insurance
Risk Management Refreshment: Cyber Operation Risk Management 19 September 2023
19 September 2023
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 213
Page 214
MOMENTUM OF CHANGE
Anggota
Nama Komite Program Pelatihan Waktu
Name Committee Training Program Date
Members
SILVY CHRISTINE Kredit Risk Management Refreshment: Cyber Operation Risk Management 19 September 2023
LIMANTARA Credit 19 September 2023
General Terms and Conditions of Credit Facility 21 Oktober 2023
21 October 2023
2024 BMAS Executive Workshop 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
MARLYN TANRALILI Sumber Daya Sosialisasi Ketentuan Bank Umum 23 - 24 Februari 2023
Manusia Socialization of Commercial Bank Provisions 23 - 24 February 2023
Human Resources
Webinar "Waspada Modus Penipuan Gaya Baru" 3 Agustus 2023
Webinar "Beware of New Style Fraud Modes" 3 August 2023
Moving Forward to HR Excellence 26 Oktober 2023
26 October 2023
Risk Management Refreshment JK 6: Risk Governance & Mereview 11 Desember 2023
Kerangka Manajemen Risiko 11 December 2023
Risk Management Refreshment JK 6: Risk Governance & Reviewing
the Risk Management Framework
ERWIN KRISTIANTO Sumber Daya Webinar "Waspada Modus Penipuan Gaya Baru" 3 Agustus 2023
JULISTIONO Manusia Webinar "Beware of New Style Fraud Modes" 3 August 2023
Human Resources
Moving Forward to HR Excellence 26 Oktober 2023
26 October 2023
Sosialisasi Perhitungan Pajak Natura dan Pemadanan NIK - NPWP 8 Desember 2023
Socialization of Natura Tax Calculation and NIK - NPWP Matching 8 December 2023
FUNGSI KEPATUHAN
COMPLIANCE FUNCTION [GRI 2-27]
Fungsi Kepatuhan adalah serangkaian tindakan atau langkah- Compliance function is a series of preventive actions or measures
langkah yang bersifat preventif (ex-ante) untuk memastikan (ex-ante) to ensure that policies, provisions, systems, and procedures,
bahwa kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta as well as business activities carried out by the Bank are in accordance
kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan with the provisions of the Financial Services Authority and the
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan provisions of laws and regulations, as well as ensuring the Bank's
perundang-undangan, serta memastikan kepatuhan Bank compliance with commitments made by the Bank to the Financial
terhadap komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Otoritas Services Authority and/or other authorized supervisory authorities.
Jasa Keuangan dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang.
Risiko Kepatuhan adalah risiko yang timbul akibat Bank tidak Compliance Risk is the risk arising from the Bank's failure to comply
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan ketentuan peraturan with and/or not implementing the provisions of laws and regulations.
perundang-undangan.
Pengelolaan Risiko Kepatuhan yang baik dan tepat waktu Good and timely Compliance Risk Management is expected to
diharapkan dapat meminimalisasi dampak risiko sedini mungkin. minimize the impact of risk as early as possible. Thus, the role and
Dengan demikian peran dan Fungsi Kepatuhan maupun satuan function of Compliance and the compliance work unit not only
kerja kepatuhan tidak hanya melihat suatu kejadian yang see an event that is preventive (ex-ante) but also must be able to
bersifat preventif (ex-ante) melainkan juga harus mampu manage Compliance Risk as a whole. In carrying out the compliance
214 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 215
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
mengelola Risiko Kepatuhan secara keseluruhan. Dalam function, the Bank refers to the Financial Services Authority
menjalankan fungsi kepatuhan, Bank mengacu pada Peraturan Regulation No. 46/POJK.03/2017 concerning Implementation of
Otoritas Jasa Keuangan No. 46/POJK.03/2017 tentang Compliance Function of Commercial Banks (POJK 46/2017).
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum (POJK 46/2017).
Tugas yang dimiliki fungsi kepatuhan antara lain: The duties of the compliance function include:
• Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada • Realizing the implementation of a culture of compliance at
semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank. all levels of the organization and business activities of the Bank.
• Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Bank. • Managing compliance risks faced by the Bank.
• Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan • Ensuring that policies, provisions, systems and procedures,
prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh as well as business activities carried out by the Bank are
Bank telah sesuai dengan ketentuan regulator dan in accordance with the provisions of regulators and
perundang-undangan yang berlaku. applicable laws.
• Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang • Ensuring the Bank's compliance with commitments made
dibuat oleh Bank kepada kepada Otoritas Jasa Keuangan by the Bank to the Financial Services Authority and/or
dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang. other authorized supervisory authorities.
DIREKTUR YANG MEMBAWAHKAN DIRECTOR IN CHARGE OF COMPLIANCE
FUNGSI KEPATUHAN (DIREKTUR FUNCTION (COMPLIANCE DIRECTOR)
KEPATUHAN)
Untuk mendukung terciptanya Budaya Kepatuhan dan To support the creation of a Compliance Culture and enforcement
penegakan kepatuhan (compliance) Bank dan berpedoman of the Bank's compliance and guided by POJK 46/2017, the Bank
pada POJK 46/2017 maka Bank wajib untuk memiliki Direktur is required to have a director in charge of the Compliance Function.
yang membawahkan Fungsi Kepatuhan. Sampai tahun 2023, Until 2023, the director in charge of the Compliance Function is
direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan adalah Bapak Mr. Viktor Ebenheizer Fanggidae who has experience in the banking
Viktor Ebenheizer Fanggidae yang memiliki pengalaman di sector for more than 10 (ten) years so that he has integrity and
bidang perbankan selama lebih dari 10 (sepuluh) tahun sehingga adequate knowledge of the provisions of the Financial Services
memiliki integritas dan pengetahuan yang memadai mengenai Authority and the provisions of laws and regulations.
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan
perundang-undangan.
Penunjukan direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan The appointment of the director in charge of the Compliance
telah memenuhi syarat yang berlaku yaitu : Function has met the applicable requirements, namely:
1. Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan wajib 1. The director in charge of the Compliance Function must meet
memenuhi persyaratan independensi. the independence requirements.
2. Direktur utama dilarang merangkap jabatan sebagai direktur 2. The managing director is prohibited from concurrently serving
yang membawahkan Fungsi Kepatuhan. as the director in charge of the Compliance Function.
3. Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan dilarang 3. The director in charge of the Compliance Function is prohibited
membawahkan fungsi: from overseeing the function:
- bisnis dan operasional - business and operational
- manajemen risiko yang melakukan pengambilan - risk management that makes decisions on the Bank's
keputusan pada kegiatan usaha Bank business activities
- tresuri (treasury) - treasury
- keuangan dan akuntansi - finance and accounting
- logistik dan pengadaan barang atau jasa - logistics and procurement of goods or services
- teknologi informasi - information technology
- audit internal - internal audit
4. Wajib memiliki integritas dan pengetahuan yang memadai 4. Must have integrity and adequate knowledge of the provisions
mengenai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan of the Financial Services Authority and the provisions of laws
peraturan perundang-undangan. and regulations.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 215
Page 216
MOMENTUM OF CHANGE
Pengangkatan dan pelaksanaan tugas direktur yang The appointment and duties of the director in charge of the
membawahkan Fungsi Kepatuhan tersebut telah mengikuti Compliance Function have followed the provisions of the Financial
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. Persetujuan dan pengangkatan Services Authority. The approval and appointment of the director
direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan telah mengikuti in charge of the Compliance Function has followed the process
proses berdasarkan ketentuan atau peraturan yang berlaku. based on the applicable provisions or regulations.
Tugas dan tanggung jawab direktur yang membawahkan The duties and responsibilities of the director in charge of the
Fungsi Kepatuhan antara lain: Compliance Function include:
• Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya • Formulating strategies to encourage the creation of the
Budaya Kepatuhan Bank; Bank's Compliance Culture;
• Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip • Proposing compliance policies or compliance principles
kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi; to be determined by the Board of Directors;
• Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang • Establishing compliance systems and procedures that will
akan digunakan untuk menyusun ketentuan dan be used to develop the Bank's internal regulations and
pedoman internal Bank; guidelines;
• Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, • Ensuring that all policies, provisions, systems, and
sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang procedures, as well as business activities carried out by
dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan ketentuan the Bank are in accordance with the provisions of the
Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan Financial Services Authority and the provisions of laws
perundang-undangan; and regulations;
• Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank; • Minimizing the Bank's Compliance Risk;
• Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/ • Taking precautions so that policies and/or decisions taken
atau keputusan yang diambil Direksi Bank tidak by the Bank's Board of Directors do not deviate from the
menyimpang dari ketentuan Otoritas Jasa Keuangan provisions of the Financial Services Authority and the
dan ketentuan peraturan perundang-undangan; provisions of laws and regulations;
• Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan • Performing other duties related to the Compliance Function,
Fungsi Kepatuhan, antara lain memantau dan menjaga including monitoring and maintaining compliance with
kepatuhan terhadap komitmen kepada Otoritas Jasa commitments to the Financial Services Authority, Bank
Keuangan, Bank Indonesia, dan/atau otoritas pengawas Indonesia, and/or other authorized supervisory authorities.
lain yang berwenang.
SATUAN KERJA KEPATUHAN COMPLIANCE WORK UNIT
Sesuai dengan POJK 46/2017 pada Pasal 4 maka Bank wajib In accordance with POJK 46/2017 in Article 4, the Bank is required
membentuk satuan kerja kepatuhan. to establish a compliance working unit.
Satuan kerja kepatuhan harus memenuhi kriteria antara lain: The compliance working unit must meet the following criteria:
a. Satuan kerja kepatuhan wajib independen yaitu satuan a. The compliance work unit must be independent, namely
kerja kepatuhan harus dibentuk secara tersendiri dan the compliance work unit must be formed separately and
bebas dari pengaruh satuan kerja lainnya, serta free from the influence of other work units, and have direct
mempunyai akses langsung kepada direktur yang access to the director in charge of the Compliance Function.
membawahkan Fungsi Kepatuhan.
b. Pejabat dan staf di satuan kerja kepatuhan dilarang b. Officials and staff in the compliance working unit are
ditempatkan pada posisi menghadapi benturan prohibited from being placed in a position to face conflict
kepentingan (conflict of interest) dalam melaksanakan of interest in carrying out the responsibilities of the
tanggung jawab Fungsi Kepatuhan. Compliance Function.
Dalam menjalankan Fungsi Kepatuhan sesuai dengan POJK In carrying out the Compliance Function in accordance with POJK
46/2017 , Bank telah membentuk satuan kerja kepatuhan 46/2017, the Bank has established a compliance work unit as an
sebagai satuan kerja yang independen dan bebas dari pengaruh independent work unit and free from the influence of other work
satuan kerja lainnya yaitu Divisi Kepatuhan, APU, PPT, dan units, namely the Compliance, AML, PPT and PPPSPM Division
PPPSPM yang bertugas memantau kepatuhan seluruh unit which is tasked with monitoring compliance of all Bank work units
216 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 217
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
kerja Bank terhadap peraturan/ketentuan yang berlaku baik with applicable regulations / provisions both internal and external
internal maupun eksternal serta memantau tindak lanjut oleh and monitoring follow-up by related work units. Meanwhile, the
satuan kerja terkait. Adapun, satuan kerja kepatuhan Bank Bank's compliance work unit handles 2 (two) functions, namely
menangani 2 (dua) fungsi yaitu Fungsi Kepatuhan dan fungsi the Compliance Function and the Anti-Money Laundering, Counter-
Anti Pencucian Uang , Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Terrorist Financing (CFT), and Counter-Proliferation Financing of
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Weapons of Mass Destruction (CPF)
(APU, PPT, dan PPPSPM).
Direksi melalui Divisi Kepatuhan – APU, PPT, dan PPPSPM secara The Board of Directors through the Compliance Division - AML,
rutin melaporkan laporan kepatuhan untuk memastikan bahwa CFT, CPF routinely reports compliance reports to ensure that the
kebijakan, prosedur, dan kegiatan usaha yang dilakukan Bank Bank's policies, procedures, and business activities are in accordance
telah sesuai dengan ketentuan regulator. Satuan kerja kepatuhan with regulatory requirements. The compliance unit has prepared
telah menyusun Manual Kepatuhan yang telah disetujui oleh a Compliance Manual that has been approved by the President
Direktur Utama. Bank telah menyempurnakan Manual Kepatuhan Director. The Bank has improved the Compliance Manual by
dengan menambahkan periodisasi penyampaian laporan adding a periodization of report submission to the President
kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris. Director and Board of Commissioners..
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank antara lain dilaksanakan The implementation of the Bank's Compliance Function, among
dengan: others, is carried out by:
• Membuat langkah untuk mendukung terciptanya • Taking steps to support the creation of a Compliance
Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha Bank Culture in all business activities of the Bank at every level
pada setiap jenjang organisasi. of the organization.
• Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan • Identifying, measuring, monitoring and controlling the
pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan Bank. Bank's Compliance Risk.
• Melakukan kajian dan merekomendasikan pengkinian • Conducting studies and recommending updates and
dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, maupun improvements to the Bank's policies, provisions, as well
sistem dan prosedur Bank agar senantiasa sesuai dengan as systems and procedures so that they are always in
ketentuan otoritas / regulator maupun peraturan accordance with the provisions of the authorities / regulators
perundang-undangan yang berlaku and applicable laws and regulations.
• Melakukan kajian terhadap konsep kebijakan, ketentuan, • Reviewing the concept of policies, provisions, systems and
sistem dan prosedur yang akan diterbitkan untuk procedures that will be issued to ensure their compliance
memastikan kesesuaiannya dengan peraturan yang with applicable regulations.
berlaku.
• Melakukan kajian dan memberikan pendapat atas • Review and provide opinions on new product and activity
rencana produk dan aktivitas baru untuk memastikan plans to ensure that new products and activities to be
bahwa produk dan aktivitas baru yang akan diluncurkan launched are in accordance with applicable regulations.
telah sesuai dengan peraturan yang berlaku.
• Menyampaikan Compliance Checklist terhadap pemberian • Delivering Compliance Checklist for large exposure loans.
kredit besar (large exposure).
• Melakukan upaya peningkatan Budaya Kepatuhan • Making efforts to improve the Compliance Culture in the
dalam bentuk advisory maupun sosialisasi dan pelatihan form of advisory as well as socialization and training to
kepada unit-unit kerja. work units.
• Melakukan pemantauan terhadap tingkat kepatuhan atas • Monitoring the level of compliance with applicable
ketentuan yang berlaku terkait prinsip prudential banking. regulations related to prudential banking principles.
• Melakukan pemantauan terhadap kewajiban pelaporan • Monitoring the Bank's reporting obligations, to ensure
Bank, untuk memastikan bahwa laporan telah that reports have been submitted to the authorities in a
disampaikan kepada otoritas secara tepat waktu. timely manner.
• Melakukan koordinasi dalam rangka menindaklanjuti • Coordinating in order to follow up on the Bank's
komitmen Bank terhadap otoritas. commitments to the authorities.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 217
Page 218
MOMENTUM OF CHANGE
Bank senantiasa memberikan kesempatan kepada pegawai di The Bank always provides opportunities for employees in the
satuan kerja kepatuhan untuk meningkatkan pengetahuan compliance work unit to improve their knowledge and competence
dan kompetensi untuk mendukung pelaksanaan tugasnya to support the implementation of their duties in various trainings,
pada berbagai pelatihan, seminar, atau sosialisasi termasuk seminars, or socializations including actively participating in the
aktif berpartisipasi dalam Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Banking Compliance Director Communication Forum (FKDKP)
Perbankan (FKDKP) dan mengikuti sertifikasi kepatuhan yang and following compliance certification organized by the Banking
diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan Professional Certification Institute (LSPP). In addition, as part of
(LSPP). Selain itu, sebagai bagian dari upaya membangun the effort to build a Compliance Culture, the Bank has also conducted
Budaya Kepatuhan, Bank juga telah menyelenggarakan berbagai various training and socialization related to new regulations to
pelatihan dan sosialisasi terkait ketentuan-ketentuan baru the relevant divisions.
kepada divisi yang terkait.
Dewan Komisaris melakukan pengawasan secara aktif terhadap The Board of Commissioners actively supervises the Bank's
Fungsi Kepatuhan Bank dengan melakukan evaluasi pelaksanaan Compliance Function by evaluating the implementation of the
Fungsi Kepatuhan Bank serta memberikan saran untuk Bank's Compliance Function and providing advice to improve the
meningkatkan kualitas pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank quality of the implementation of the Bank's Compliance Function
agar aktifitas Bank selalu berada dalam koridor peraturan yang so that the Bank's activities are always within the corridors of
berlaku. Dewan Komisaris juga mengawasi jika ada potensi applicable regulations. The Board of Commissioners also monitors
penyimpangan terhadap rasio-rasio kepatuhan wajib seperti any potential deviations from mandatory compliance ratios such
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), Batas Maksimum as Capital Adequacy Ratio (CAR), Maximum Lending Limit (LLL),
Penyediaan Kredit (BMPK), Non-Performing Loan (NPL), Posisi Non-Performing Loan (NPL), Net Open Position (NOP), Statutory
Devisa Netto (PDN), Giro Wajib Minimum (GWM), dll. Direksi Reserves (GWM), etc. The Board of Directors together with the
bersama Dewan Komisaris selalu mengupayakan penyelesaian Board of Commissioners always strives for the completion of
komitmen dan tindak lanjut hasil pemeriksaan oleh regulator. commitments and follow-up of audit results by regulators.
INDIKATOR KEPATUHAN TAHUN 2023 COMPLIANCE INDICATOR IN 2023
Indikator Kepatuhan adalah bentuk komitmen dan tingkat Compliance Indicators are a form of commitment and the Bank's
kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan peraturan perundang- level of compliance with laws and regulations. Compliance
undangan. Indikator Kepatuhan tahun 2023 tercermin sebagai Indicators for 2023 are reflected as follows:
berikut:
• Rasio KPMM termasuk risiko kredit, risiko pasar dan • CAR ratio including credit risk, market risk and operational
risiko operasional adalah 50,12%. risk is 50.12%.
• Tidak terdapat pelanggaran terhadap BMPK baik kepada • There were no violations of LLL both to Related Parties
Pihak Terkait maupun Pihak Tidak Terkait. and Non-Related Parties.
• Rasio PDN sebesar 0,52% • The NDP ratio is 0.52%
• Rasio Giro Wajib Rupiah adalah 7,88% dan GWM valas • Rupiah reserve requirement ratio is 7.88% and forex reserve
adalah 4,05% requirement is 4.05%.
• Rasio Kredit Bermasalah (NPL) bruto sebesar 2,59%. • Gross non-performing loan (NPL) ratio of 2.59%.
218 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 219
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
PENERAPAN ANTI PENCUCIAN UANG (APU),
PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME
(PPT) DAN PENCEGAHAN PENDANAAN
PROLIFERASI SENJATA PEMUSNAH
MASSAL (PPPSPM)
IMPLEMENTATION OF ANTI-MONEY LAUNDERING (AML),
COUNTER-TERRORIST FINANCING (CFT), AND COUNTER-
PROLIFERATION FINANCING OF WEAPONS OF MASS
DESTRUCTION (CPF)
Dengan berkembangnya kompleksitas produk dan layanan With the growing complexity of products and services provided
yang diberikan serta semakin meningkatnya penggunaan and the increasing use of information technology for ease of
teknologi informasi untuk kemudahan dalam melakukan transaksi conducting transactions and accessing services provided by the
dan mengakses layanan yang diberikan oleh Bank, hal ini Bank, this increases the risk of banking utilization as a medium
meningkatkan risiko pemanfaatan perbankan sebagai media for Money Laundering and/or Terrorism Financing, with various
Pencucian Uang dan/atau Pendanaan Terorisme, dengan berbagai modes that are increasingly diverse. For this reason, consistent,
modus yang semakin beragam. Untuk itu diperlukan penerapan optimal and effective implementation of AML and CFT programs
program APU dan PPT yang konsisten, optimal dan efektif pada is required in all products, services and transactions of the Bank.
seluruh produk, layanan, maupun transaksi Bank.
Penerapan program APU/PPT dan PPPSPM tersebut telah diatur The implementation of AML/CFT and PPPSPM program has been
dalam Peraturan internal Bank tentang APU dan PPPSPM tercantum regulated in the Bank's internal regulation on AML and PPPSPM
dalam PD-03/Policy/1223 tanggal 12 Desember 2023 tentang as stated in PD-03/Policy/1223 dated 12 December 2023 on Anti-
Kebijakan Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Money Laundering Policy, Counter-Terrorist Financing, and Counter-
Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Proliferation Financing of Weapons of Mass Destruction and PD03/
Pemusnah Massal dan PD03/SOP/1223 tanggal 12 Desember SOP/1223 dated 12 December 2023 on SOP on Anti-Money
2023 tentang SOP Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Laundering, Counter-Terrorist Financing, and Counter-Proliferation
Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Financing of Weapons of Mass Destruction. The Bank has established
Pemusnah Massal. Bank menetapkan unit kerja APU, PPT & AML, CFT & CPF, Business, Legal, Operations, HR, IT, Risk Management,
PPPSPM, Bisnis, Legal, Operasional, HR, IT, manajemen risiko, and Internal Audit as the working units that implement AML/CFT
dan Internal audit sebagai unit kerja yang melaksanakan penerapan and CPF program in the Bank.
program APU/PPT dan PPPSPM di Bank.
Pengawasan aktif Direksi dan Komisaris memiliki peran penting Active supervision of the Board of Directors and Commissioners
dalam rangka pengendalian risiko pencucian uang, selain itu plays an important role in controlling the risk of money laundering.
Bank juga membentuk unit kerja khusus dan pejabat sebagai In addition, the Bank also established a special work unit and an
penanggung jawab memastikan penerapan program APU/ official as the person in charge of ensuring the implementation
PPT dan PPPSPM. Pengawasan ini tercermin dari upaya-upaya: of the AML/CFT and CPF program. This supervision is reflected in
the following efforts:
• Penerapan pre-employee screening dalam rangka • Implementation of pre-employee screening in order to
penerimaan pegawai baru sebagai bagian dari penerapan recruit new employees as part of the implementation of
Know Your Employee (KYE) baik untuk pegawai tetap Know Your Employee (KYE) for both permanent and non-
maupun tidak tetap permanent employees.
• Persetujuan terhadap kebijakan dan Prosedur APU/ • Approval of AML/CFT and CPF policies and procedures as
PPT dan PPPSPM sebagai panduan tetap dalam rangka a fixed guideline in order to implement the AML and
implementasi program APU dan PPPSPM dan Panduan PPPSPM program and a fixed guideline in controlling or
tetap dalam mengendalikan atau memitigasi risiko mitigating the risk of money laundering.
pencucian uang
• Pelaksanaan Customer Due Diligence (CDD) untuk • Implementation of Customer Due Diligence (CDD) for
nasabah dan Enhanced Due Diligence (EDD) untuk customers and Enhanced Due Diligence (EDD) for customers
nasabah yang tergolong berisiko tinggi termasuk classified as high risk including Politically Exposed Person
Politically Exposed Person terhadap kemungkinan against the possibility of money laundering and terrorism
pencucian uang dan pendanaan terorisme. financing.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 219
Page 220
MOMENTUM OF CHANGE
• Pengkinian data atas informasi dan dokumen nasabah • Updating data on customer information and documents
yang dilakukan pada wilayah kerja masing-masing carried out in their respective working areas.
• penanganan perkara hukum yang timbul terkait TPPU/ • handling of legal cases arising from ML/TPPT and PPPSPM.
TPPT dan PPPSPM.
• Memantau rekening nasabah dan pelaksanaan transaksi • Monitoring customer accounts and the implementation
nasabah. of customer transactions.
Selain itu, Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur untuk In addition, the Bank has policies and procedures to support the
mendukung pengendalian risiko pencucian uang yang control of money laundering risks that could potentially occur in
berpotensi terjadi pada Bank antara lain: the Bank, among others:
• Bank memiliki prosedur untuk mendokumentasikan • The Bank has procedures to document each new customer,
setiap nasabah baru, dokumen identifikasi masing- each customer's identification document and information
masing nasabah dan informasi tentang ‘Know Your on 'Know Your Customer'.
Customer.
• Bank memiliki prosedur memantau nasabah dan transaksi • The Bank has procedures to monitor customers and
dengan daftar terduga teroris ataupun daftar lain yang transactions with the list of suspected terrorists or other
diterbitkan oleh pihak berwenang lists issued by the authorities.
• Kebijakan dan Prosedur Pelaksanaan Program APU PPT • Policies and Procedures for AML/CFT & PPPSPM Program
& PPPSPM Implementation
• Bank telah memiliki kebijakan tertulis untuk • The Bank has a written policy to document the processes
mendokumentasikan proses yang dilakukan dalam carried out in order to prevent, detect and report suspicious
rangka mencegah, mendeteksi dan melaporkan transaksi transactions.
mencurigakan
• Kebijakan termasuk hubungan dengan Politically Exposed • Policies including relationship with Politically Exposed
Persons (PEP) Persons (PEP)
Bank selalu berkomitmen untuk terus meningkatkan kualitas The Bank is always committed to continuously improving the
dan kapasitas penerapan program APU/PPT dan PPPSPM quality and capacity of AML/CFT and PPPSPM program
melalui pelatihan-pelatihan yang diberikan, penyempurnaan implementation through trainings, policy improvements, and
kebijakan, serta pengawasan aktif dari manajemen. Bank active supervision from management. The Bank continues to
senantiasa melakukan pengembangan dan penyempurnaan develop and improve the implementation of AML, CFT and PPPSPM
dalam penerapan program APU,PPT dan PPPSPM antara lain program, among others, including:
meliputi:
• Menyusun dan mengevaluasi kebijakan dan prosedur • Developing and evaluating policies and procedures for
pelaksanaan APU dan PPT sesuai dengan perkembangan AML and CFT implementation in accordance with the
kebijakan otoritas / regulator. development of authority/regulator policies.
• Memastikan kebijakan dan prosedur APU, PPT dan • Ensuring AML/CFT and PPPSPM policies and procedures
PPPSPM telah sesuai dengan ketentuan APU, PPT dan are in accordance with the latest AML/CFT and PPPSPM
PPPSPM terkini, serta perkembangan volume transaksi regulations, as well as the development of transaction
maupun komplektisitas usaha Bank. volumes and the complexity of the Bank's business.
• Mengelola pelaporan kepada Regulator terkait Laporan • Manage reporting to Regulators related to Cash Financial
Transaksi Keuangan Tunai (LTKT), Laporan Transaksi Transaction Reports (LTKT), Suspicious Financial Transaction
Keuangan Mencurigakan (LTKM), Laporan Transaksi Reports (LTKM), Financial Transaction Reports from and
Keuangan dari dan ke Luar Negeri (LTKL) dan Laporan to Overseas (LTKL) and Integrated Service User Information
Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu (SIPESAT). System Reports (SIPESAT).
• Melakukan sosialisasi kebijakan dan prosedur penerapan • Conduct socialization of policies and procedures for the
program APU PPT dan PPPSPM yang di usulkan oleh implementation of AML/CFT and PPPSPM programs
Direksi dan di setujui oleh Dewan Komisaris kepada proposed by the Board of Directors and approved by the
unit-unit terkait Board of Commissioners to related units.
• Memantau pengkinian profil nasabah dan profil transaksi • Monitor the updating of customer profiles and customer
nasabah. transaction profiles.
220 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 221
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
• Memastikan pengkinian database daftar teroris dilakukan • Ensure that the terrorist list database is updated regularly
secara berkala berdasarkan database Daftar Teroris dan based on the published database of Terrorist List and
Organisasi Teroris (DTTOT) dan Proliferasi Senjata Terrorist Organization (DTTOT) and Proliferation of
Pemusnah Massal yang dipublikasikan. Weapons of Mass Destruction.
• Memastikan pengkinian kategori Negara berisiko tinggi • Ensure the updating of the high-risk country category
setelah diterimanya daftar baru/pengkinian data dari after the receipt of a new list/data update from the Financial
Otoritas Jasa Keuangan atau setelah diterbitkannya Services Authority or after the publication of high-risk and
publikasi Negara berisiko tinggi dan tidak kooperatif uncooperative countries by FATF.
oleh FATF.
• Memastikan adanya sistem yang mendukung program • Ensure there is a system that supports the AML-CFT and
APU-PPT dan PPPSPM dan kebijakan dan prosedur PPPSPM program and AML-CFT and PPPSPMpolicies and
APU-PPT dan PPPSPM telah dilaksanakan sesuai dengan procedures have been implemented in accordance with
kebijakan dan prosedur yang ditetapkan. the established policies and procedures.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 221
Page 222
MOMENTUM OF CHANGE
SEKRETARIS PERUSAHAAN
CORPORATE SECRETARY
Sekretaris Perusahaan memiliki peranan penting sebagai The Corporate Secretary plays an important role as a mediator
mediator antara Bank dengan pihak eksternal, termasuk between the Bank and external parties, including shareholders,
pemegang saham, serta pelaku pasar modal lainnya agar dapat and other capital market players in order to maintain the image
memelihara citra dan melindungi kepentingan Bank secara and protect the interests of the Bank on an ongoing basis. The
berkesinambungan. Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab Corporate Secretary is directly responsible to the President Director.
langsung kepada Direktur Utama. Melalui Fungsi Sekretaris Through the Corporate Secretary function, the Bank discloses
Perusahaan, Bank melakukan keterbukaan informasi kepada information to all stakeholders. In addition, the Corporate Secretary
seluruh pemangku kepentingan. Selain itu, Sekretaris Perusahan has responsibility for material information relating to the Bank.
memiliki tanggung jawab terhadap informasi-informasi material
yang berkaitan dengan Bank.
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN PROFILE OF THE CORPORATE SECRETARY
Iwan Djayawasita
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan saat ini dijabat oleh Iwan Djayawasita The Corporate Secretary is currently served by Iwan Djayawasita
yang diangkat sejak tanggal 15 Juni 2020 hingga akhir Desember who was appointed from 15 June 2020 until the end of December
2023. Beliau merupakan Warga Negara Indonesia, usia 44 tahun 2023. He is an Indonesian citizen, 44 years old, residing in Indonesia.
berdomisili di Indonesia. Memperoleh gelar sarjana teknik Obtained a bachelor's degree in engineering for the major of
untuk jurusan program studi teknik dan manajemen industri industrial engineering and management study program from the
dari Universitas 17 Agustus 1945 Surabaya. Sebelumnya pernah University of 17 August 1945 Surabaya. Previously, he served as
menjabat sebagai Manager Consumer Asset di Bank HSBC, Team Manager Consumer Asset at HSBC Bank, Team Leader Funding
Leader Funding Consumer Banking Retail & Corporate Business Consumer Banking Retail & Corporate Business Banking at
Banking di Bank Commonwealth, Senior Manager Corporate & Commonwealth Bank, Senior Manager Corporate & Commercial
Commercial Funding Business di Bank OCBC NISP Tbk, AVP Funding Business at Bank OCBC NISP Tbk, AVP Corporate Transaction
Corporate Transaction Banking, Cash Management and Trade di Banking, Cash Management and Trade at Rabobank Indonesia,
Rabobank Indonesia, serta di Bank Mega menjabat sebagai and at Bank Mega as AVP Regional Corporate Funding Manager
AVP Regional Corporate Funding Manager merangkap Senior concurrently Senior Branch Manager.
Branch Manager.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE
SEKRETARIS PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY
1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal, khususnya 1. Keeping abreast of developments in the Capital Market,
peraturan perundang-undangan yang berlaku di Pasar especially the laws and regulations applicable in the
Modal; Capital Market;
2. Memberi masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris 2. Providing input to the Board of Directors and Board of
untuk mematuhi ketentuan peraturan perundang- Commissioners to comply with the provisions of laws and
undangan di bidang Pasar Modal; regulations in the Capital Market;
222 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 223
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam 3. Assisting the Board of Directors and Board of Commissioners
pelaksanaan tata kelola perusahaan terbuka yang in the implementation of public company governance
meliputi: which includes:
• Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk • Information disclosure to the public, including the
ketersediaan informasi pada Website Perusahaan; availability of information on the Company's Website;
• Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan • Submitting reports to the Financial Services Authority
tepat waktu; on time;
• Mempublikasikan kepada masyarakat melalui Bursa • Publishing to the public through the Indonesia Stock
Efek Indonesia setiap kejadian penting dan material Exchange every important and material event in the
dalam rangka keterbukaan informasi; framework of information disclosure;
• Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum • Organizing and documenting the General Meeting
Pemegang Saham; of Shareholders;
• Memfasilitasi dan mendukung pelaksanaan rapat • Facilitating and supporting the implementation of
Direksi dan/atau Dewan Komisaris; Board of Directors and/or Board of Commissioners
meetings;
• Melakukan koordinasi dengan satuan kerja terkait • Coordinating with related work units and external
dan pihak / lembaga eksternal dalam rangka kegiatan parties/institutions in the context of corporate action
aksi korporasi. activities.
4. Sebagai penghubung antara Perusahaan dengan 4. As a liaison between the Company and shareholders,
pemegang saham, Otoritas Jasa Keuangan dan Financial Services Authority and other stakeholders.
pemangku kepentingan lainnya.
PELAKSANAAN TUGAS SEKRETARIS IMPLEMENTATION OF DUTIES OF
PERUSAHAAN TAHUN 2023 THE CORPORATE SECRETARY IN 2023
Selama tahun 2023, tugas-tugas yang telah dilaksanakan oleh During 2023, the tasks that have been carried out by the Corporate
Sekretaris Perusahaan antara lain: Secretary include:
• Memberikan pelayanan setiap informasi yang dibutuhkan • Providing services for any information needed by
oleh pemegang saham dan masyarakat yang terkait shareholders and the public related to the condition of
dengan kondisi Bank; the Bank;
• Menyampaikan pelaporan keterbukaan informasi • Submitting information disclosure reports through the
melalui OJK Pasar Modal, website Bursa Efek Indonesia, Capital Market OJK, the Indonesia Stock Exchange website,
website Bank serta publikasi melalui surat kabar; the Bank's website and publications through newspapers;
• Mengikuti perkembangan pasar modal dan melakukan • Following the development of the capital market and
update informasi peraturan-peraturan pasar modal updating information on new capital market regulations
baru kepada Dewan Komisaris, Direksi, dan pejabat to the Board of Commissioners, Board of Directors, and
Bank terkait; relevant Bank officials;
• Menyampaikan laporan berkala dan laporan insidentil • Submitting periodic reports and incidental reports to the
kepada otoritas pengawas; supervisory authority;
• Mengkoordinir penyelenggaraan RUPSLB dan RUPST; • Coordinating the organization of EGMS and AGMS;
• Mengkoordinasi dan administrasi pencatatan kepemilikan • Coordinating and administering the recording of share
saham. ownership.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 223
Page 224
MOMENTUM OF CHANGE
PENDIDIKAN / PELATIHAN SEKRETARIS EDUCATION/TRAINING OF
PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY
Sepanjang tahun 2023, Sekretaris Perusahaan mengikuti Throughout 2023, the Corporate Secretary participated in several
beberapa pelatihan dalam rangka pengembangan kompetensi trainings in order to develop competence, namely:
yaitu :
Program Pelatihan Penyelenggara Waktu
Training Program Organizer Date
Seminar ESG Strategy and Rating dengan Tema “Unlocking OJK 19 Januari 2023
Opportunities Through ESG Rating Improvements” 19 January 2023
Webinar Implementasi Artificial Intelligence (AI) OJK 2 Februari 2023
di Industri Jasa Keuangan 2 February 2023
Artificial Intelligence (AI) Implementation in
Financial Services Industry Webinar
Lesson Learned Kasus Silicon Valley Bank (SVB) LPPI 6 April 2023
6 April 2023
Webinar "Peluang Metaverse di Industri Jasa Keuangan" OJK 11 Mei 2023
11 May 2023
Cyber Security Awareness Batch 2 Protergo Cyber Security & Div. IT 21 Juli 2023
21 July 2023
Risk Management Refreshment: Cyber Operation Risk Management Raharja Duta Solusindo 19 September 2023
19 September 2023
Persiapan Hari Tua Lebih Sejahtera dengan Investasi Doddy Bicara Investasi 27 Oktober 2023
Prepare for a More Prosperous Senior Life with Investments 27 October 2023
2024 BMAS Executive Workshop Div. HR Services & Strategy 28 - 29 November 2023
28 - 29 November 2023
Microsoft O365 Training Div. IT 1 Desember 2023
1 December 2023
English Development Program Kaplan Edupac Oktober - Desember 2023
October - December 2023
FUNGSI INTERNAL AUDIT
INTERNAL AUDIT FUNCTION
Audit Internal merupakan bagian dari sistem pengendalian Internal Audit is part of an independent and objective internal
internal yang independen dan obyektif yang dirancang untuk control system designed to provide added value and improve
memberikan nilai tambah dan meningkatkan operasional company operations by evaluating the effectiveness of risk
perusahaan dengan mengevaluasi efektivitasnya proses management, control and governance processes in all aspects of
manajemen risiko, kontrol dan tata kelola pada semua aspek the Bank's business. SKAI in carrying out its function as an internal
bisnis Bank. SKAI dalam melaksanakan fungsinya sebagai audit audit refers to the Financial Services Authority Regulation No.01/
internal mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan POJK.03/2019 dated 28 January 2019 concerning the Implementation
No.01/POJK.03/2019 tanggal 28 Januari 2019 tentang Penerapan of Internal Audit Functions in Commercial Banks.
Fungsi Audit Internal pada Bank Umum.
Profil Kepala Divisi Audit Internal Profile of Head of Internal Audit Division
Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi Nomor 045A/SK/ In accordance with the Decree of the Board of Directors Number
DIR/09/2012 tanggal 25 September 2012 hingga akhir Desember 045A/SK/DIR/09/2012 dated 25 September 2012 until the end of
2023, Kepala SKAI dijabat oleh Marsel Adianto Tjahjadi, Warga December 2023, the Head of SKAI is Marsel Adianto Tjahjadi, an
Negara Indonesia, 57 tahun yang berdomisili di Indonesia. Indonesian citizen, 57 years old domiciled in Indonesia. He joined
224 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 225
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Bergabung dengan Bank sejak tahun 1995 sebagai staf SKAI the Bank in 1995 as an Internal Audit staff and served as Head of
dan menjabat Kepala Satuan Kerja Audit Internal sejak tahun Internal Audit since 1999. He started his banking career at Bank
1999. Memulai karir perbankan di Bank Bali pada tahun 1990 Bali in 1990 as an Internal Audit staff. Obtained his Bachelor of
sebagai staf SKAI. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Economics degree from Universitas Merdeka Malang in 1990.
Universitas Merdeka Malang pada tahun 1990.
Pendidikan / Pelatihan SKAI Education/Training of SKAI
Kepala SKAI telah memiliki sertifikasi manajemen risiko Level The Head of Internal Audit has obtained Level 4 risk management
4 dan telah mengikuti refreshment terkait manajemen risiko certification and has attended refreshments related to risk
secara berkala. SKAI berkomitmen dalam mengembangkan management on a regular basis. SKAI is committed to developing
kompetensi untuk menambah wawasan dan meningkatkan competencies to add insight and improve the quality of human
mutu keterampilan sumber daya manusia yang dimiliki dengan resource skills by attending training and other development
mengikuti pelatihan dan program pengembangan lainnya. programs. During 2023 the Head of SKAI and SKAI staff participated
Selama tahun 2023 Kepala SKAI maupun staff SKAI mengikuti in various seminars and training as follows:
berbagai seminar dan pelatihan sebagai berikut:
Program Pelatihan Penyelenggara Waktu
Training Program Organizer Date
Sosialisasi Laporan terkait Akuntan Publik/Kantor Akuntan Publik Otoritas Jasa Keuangan 14 Februari 2023
(AP/KAP) melalui APOLO Modul Laporan Profesi Keuangan AP/KAP 14 February 2023
Socialization of Reports related to Public Accountants / Public
Accounting Firms (AP / KAP) through APOLO AP / KAP Financial
Profession Report Module
Training PSAK 71 New Model & Aplikasi Arium Telkom Sigma, PKF 20 - 23 Februari 2023
Training on PSAK 71 New Model & Arium Application 20 - 23 February 2023
Sosialisasi Ketentuan Bank Umum Otoritas Jasa Keuangan 23 - 24 Februari 2023
Socialization of Commercial Bank Provisions 30 - 24 February 2023
Treasury Product Sharing Session Trade and FX Sales 16 Juni 2023
Treasury Product Sharing Session 16 June 2023
Sosialisasi Announcement New Whistleblowing Media Compliance 21 Juni 2023
Socialization of Announcement New Whistleblowing Media 21 June 2023
Training Rekening RKDK dan Refreshment APU-PPT Compliance 21 Juni 2023
RKDK Account Training and AML-CFT Refreshment 21 June 2023
Cyber Security Awareness Batch 1 Tim SKTI dan Protergo Cyber 14 Juli 2023
Cyber Security Awareness Batch 1 Security 14 July 2023
Sosialisasi Transaksi Forex Tom & Spot International Trade Finance & 18 Juli 2023
Socialization of Forex Tom & Spot Transaction Treasury 18 July 2023
Cyber Security Awareness Batch 2 Tim SKTI dan Protergo Cyber 21 Juli 2023
Cyber Security Awareness Batch 2 Security 21 July 2023
Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 9 Tahun 2023 Forum Komunikasi Direktur 1 Agustus 2023
tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Kepatuhan Perbankan 1 August 2023
Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan
Socialization of Financial Services Authority Regulation Number 9 of
2023 concerning the Use of Public Accountant Services and Public
Accounting Firms in Financial Services Activities
Webinar "Waspada Modus Penipuan Gaya Baru" OJK Institute 3 Agustus 2023
Webinar "Beware of New Style Fraud Modes" 3 August 2023
Risk Management Refreshment: Cyber Operation Risk Management Raharja Duta Solusindo 19 September 2023
Risk Management Refreshment: Cyber Operation Risk Management 19 September 2023
Refresher Training APU-PPT dan Sosialisasi SE Transfer Valuta Asing Compliance 29 September 2023
AML-CFT Refresher Training and Socialization of Foreign Exchange 29 September 2023
Transfer SE
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 225
Page 226
MOMENTUM OF CHANGE
Program Pelatihan Penyelenggara Waktu
Training Program Organizer Date
Persiapan Hari Tua Lebih Sejahtera dengan Investasi Doddy Bicara Investasi 27 Oktober 2023
Preparing for a More Prosperous Old Age with Investment 27 October 2023
Permintaan Tanggapan dan Undangan Rapat Dengar Pendapat Otoritas Jasa Keuangan 30 Oktober 2023
atas Rancangan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang 30 October 2023
Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan
Request for Feedback and Invitation to Hearing on Draft Regulation of
Financial Services Authority on Implementation of Anti Fraud Strategy
for Financial Services Institutions
Permintaan Tanggapan dan Undangan Rapat Dengar Pendapat Otoritas Jasa Keuangan 14 November 2023
atas Rancangan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang 14 November 2023
Transparansi
dan Publikasi Suku Bunga Dasar Kredit bagi Bank Umum
Konvensional (RPOJK SBDK)
Request for Feedback and Invitation to Hearing on Draft Regulation of
the Financial Services Authority on Transparency and Publication of
Basic Lending Rates for Conventional Commercial Banks (RPOJK SBDK)
Sosialisasi Resolution Plan & Program Restrukturisasi Perbankan Lembaga Penjamin Simpanan 22 - 23 November 2023
Socialization of Resolution Plan & Banking Restructuring Program 22 - 23 November 2023
Microsoft O365 Training IT 1 Desember 2023
Microsoft O365 Training 1 December 2023
Sosialisasi Perhitungan Pajak Natura dan Pemadanan NIK - NPWP Deloitte Touche Solutions 8 Desember 2023
Socialization of Natura Tax Calculation and NIK - NPWP Matching 8 December 2023
Risk Management Refreshment JK 4: Mengelola Risiko Operasional Raharja Duta Solusindo 15 Desember 2023
dan Risiko Kredit 15 December 2023
Risk Management Refreshment JK 4: Managing Operational Risk and
Credit Risk
Risk Management Refreshment JK 5: Mengelola Risiko Reputasi dan Raharja Duta Solusindo 21 Desember 2023
Risiko Kepatuhan di Zaman Now 21 December 2023
Risk Management Refreshment JK 5: Managing Reputational Risk and
Compliance Risk in the Age of Now
English Development Program Kaplan Edupac Oktober – Desember 2023
English Development Program October – December 2023
Staff SKAI sudah memiliki sertifikasi profesi auditor dan sertifikasi SKAI staff already have auditor professional certification and risk
manajemen risiko dari Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan management certification from the Banking Profession Certification
(LSPP) dan Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR). Institute (LSPP) and Risk Management Certification Agency (BSMR).
KEDUDUKAN SATUAN KERJA AUDIT POSITION OF INTERNAL AUDIT WORK
INTERNAL UNIT
SKAI dipimpin oleh Kepala SKAI yang bertanggung jawab SKAI is led by the Head of SKAI who is directly responsible to the
langsung kepada Direktur Utama dan merupakan unit kerja President Director and is an independent work unit. The Head of
independen. Kepala SKAI diangkat oleh Direktur Utama dengan SKAI is appointed by the President Director with the approval of
persetujuan Dewan Komisaris dan rekomendasi Komite Audit the Board of Commissioners and the recommendation of the Audit
dan telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan, Bursa Committee and has been reported to the Financial Services
Efek Indonesia, dan Bank Indonesia. Auditor yang duduk dalam Authority, Indonesia Stock Exchange, and Bank Indonesia. Auditors
Satuan Kerja Audit Internal bertanggung jawab Kepada Kepala who sit in the Internal Audit Work Unit are responsible to the Head
Divisi Satuan Kerja Audit Internal. of the Internal Audit Work Unit Division.
226 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 227
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
DIREKTUR UTAMA
PRESIDENT DIRECTOR
DIVISI INTERNAL AUDIT
INTERNAL AUDIT DIVISION
DEPARTEMEN INTERNAL AUDIT DEPARTEMEN IT AUDIT
INTERNAL AUDIT DEPARTMENT IT AUDIT DEPARTMENT
RUPS
DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS
DIREKTUR UTAMA
PRESIDENT DIRECTOR
DIREKTUR KEPATUHAN DIREKTUR LAINNYA
COMPLIANCE DIRECTOR OTHER DIRECTORS
SKAI
Keterangan: garis komunikasi / penyampaian informasi
Description: line of communication / information communication
PIAGAM INTERNAL AUDIT INTERNAL AUDIT CHARTER
Piagam Audit Internal merupakan pedoman tata laksana kerja The Internal Audit Charter is a guideline for internal audit work
internal audit yang ditetapkan oleh Direktur Utama setelah procedures established by the President Director after obtaining
mendapatkan persetujuan dari Dewan Komisaris dengan approval from the Board of Commissioners by considering the
mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit yang memuat recommendations of the Audit Committee which contains the
visi dan misi, tugas dan tanggung jawab, kedudukan dan vision and mission, duties and responsibilities, position and
kewenangan serta pertanggungjawaban dari SKAI. Piagam authority and accountability of SKAI. The Bank's Internal Audit
Internal Audit Bank telah dibuat mengacu kepada Peraturan Charter has been made in reference to the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan No.01/POJK.03/2019 tentang Penerapan Authority Regulation No.01/POJK.03/2019 on the Implementation
Fungsi Audit Intern pada Bank Umum. Piagam Audit Internal of Internal Audit Function in Commercial Banks. The Internal Audit
ditinjau dan diperbarui sesuai kebutuhan audit. Charter is reviewed and updated according to audit needs.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 227
Page 228
MOMENTUM OF CHANGE
WEWENANG SKAI AUTHORITY OF SKAI
• SKAI dalam melaksanakan tugasnya diberikan wewenang • SKAI in carrying out its duties is authorized to access all
untuk mengakses seluruh informasi yang relevan relevant information about the company related to its
tentang perusahaan terkait dengan tugas dan fungsinya duties and functions.
• Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi, • Communicate directly with the Board of Directors, Board
Dewan Komisaris, dan Komite Audit of Commissioners, and Audit Committee.
• SKAI menyelenggarakan rapat secara berkala atau • SKAI holds regular or incidental meetings with the Board
insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau of Directors, Board of Commissioners, and/or Audit
Komite Audit; Committee;
• Melakukan koordinasi dengan auditor ekstern • Coordinate with external auditors
• Mengikuti rapat internal bank yang bersifat strategis • Participate in internal bank meetings that are strategic
in nature
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKAI DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF SKAI
• Menyusun dan melaksanakan rencana kerja Audit • Prepare and implement an annual Internal Audit work
Internal tahunan yang bertujuan untuk membantu plan that aims to assist the President Director and the
Direktur Utama dan Dewan Komisaris dalam melakukan Board of Commissioners in performing supervisory
fungsi pengawasan; functions;
• Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan sistem • Test and evaluate the implementation of risk management
manajemen risiko dan pengendalian intern sesuai systems and internal controls in accordance with Bank
dengan kebijakan Bank; policies;
• Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi • Conduct examinations and assessments of efficiency and
dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, effectiveness in finance, accounting, operations, human
operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi resources, marketing, information technology and other
informasi dan kegiatan lainnya; activities;
• Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif • Provide suggestions for improvement and objective
tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat information about the activities examined at all levels of
manajemen; management;
• Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan • Monitor, analyze and report on the implementation of
tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan; follow-up improvements that have been suggested;
• Membuat laporan hasil Audit dan menyampaikan • Prepare an Audit report and submit the report to the
laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan President Director and the Board of Commissioners with
Komisaris dengan tembusan kepada Direktur Kepatuhan a copy to the Compliance Director and the Audit Committee;
serta Komite Audit;
• Menyiapkan laporan pelaksanaan dan pokok-pokok • Prepare a report on the implementation and main points
temuan hasil pemeriksaan dalam sebuah laporan untuk of audit findings in a report to be submitted to the Financial
disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan setiap Services Authority every semester;
semester;
• Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan • Develop a program to evaluate the quality of Internal
Audit Internal yang dilakukan; Audit activities performed;
• Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan • Conduct special examinations if necessary
• Bekerja sama dengan unit kerja yang melakukan fungsi • Cooperate with the work unit that performs the internal
pengendalian internal pada Bank dengan control function at the Bank by prioritizing the effectiveness
mengedepankan efektivitas fungsi pengendalian; of the control function;
PELAKSANAAN TUGAS SKAI TAHUN 2023 IMPLEMENTATION OF SKAI DUTIES IN 2023
Sepanjang tahun 2023, SKAI telah melakukan sesuai dengan Throughout 2023, SKAI has performed in accordance with the
rencana kerja yang telah disetujui oleh Direktur utama serta work plan approved by the President Director and input or
masukan atau rekomendasi dari komite audit. recommendations from the audit committee.
228 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 229
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Pada tahun 2023, SKAI menyampaikan laporan hasil pelaksanaan In 2023, SKAI submitted a report on the results of the implementation
tugas SKAI sebagai berikut: of SKAI duties as follows:
• Laporan hasil audit dan monitoring tindak lanjut auditee • Report on audit results and monitoring of auditee follow-
kepada Direktur Utama, Dewan Komisaris, dan Komite up to the President Director, Board of Commissioners, and
Audit dengan tembusan kepada Direktur Kepatuhan Audit Committee with a copy to the Compliance Director.
• Laporan pokok-pokok hasil pemeriksaan SKAI semesteran • Report on the main points of the results of the semesterly
kepada OJK SKAI examination to OJK
• Laporan hasil penilaian kepatuhan (LHPK) BI-RTGS, • Compliance assessment report (LHPK) of BI-RTGS, BI-SKAI,
BI-SKAI, BI-DHN, BI-SSSS, dan BI-ETF kepada BI. BI-DHN, BI-SSSS, and BI-ETF to BI.
• Laporan kualitas data dan kehandalan sistim kepada • Data quality and system reliability reports to LPS.
LPS
Pada tahun 2023, Secara keseluruhan SKAI telah bekerja secara By 2023, SKAI as a whole has worked independently of operational
independen terhadap unit operasional, obyektif dan tidak units, objectively and without intervention from any party.
terdapat intervensi dari pihak manapun.
FUNGSI AUDIT EKSTERNAL
EXTERNAL AUDIT FUNCTION
Dewan Komisaris Perseroan diberikan wewenang untuk The Company's Board of Commissioners is authorized to appoint
menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) dan Akuntan Publik a Public Accounting Firm (KAP) and a registered Public Accountant
(AP) terdaftar untuk mengaudit laporan keuangan perseroan (AP) to audit the Company's financial statements for the fiscal
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember year ending 31 December 2023 as well as determine the honorarium
2023 serta menetapkan honorarium dan persyaratan lainnya and other requirements by taking into account the recommendations
dengan memperhatikan rekomendasi Komite Audit dan of the Audit Committee and applicable laws and regulations.
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Berdasarkan Based on the power of attorney and the recommendation of the
kuasa tersebut dan rekomendasi dari Komite Audit, telah Audit Committee, KAP Binder Dijker Otte (BDO) Tanubrata, Sutanto,
ditunjuk KAP Binder Dijker Otte (BDO) Tanubrata, Sutanto, Fahmi, Bambang & Partners has been appointed to audit the
Fahmi, Bambang & Rekan untuk melakukan audit Laporan Financial Statements for the fiscal year ending 31 December 2023
Keuangan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 with an audit fee of Rp850,000,000 (eight hundred and fifty million
Desember 2023 dengan biaya jasa audit sebesar Rp 850.000.000 Rupiah). The appointment of Public Accounting Firm and Public
(delapan ratus lima puluh juta Rupiah). Penetapan Kantor Accountant is based on the Financial Services Authority regulation
Akuntan Publik dan Akuntan Publik didasarkan pada peraturan number 9 of 2023 concerning the Use of Public Accountant Services
Otoritas Jasa Keuangan nomor 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan and Public Accounting Firm in Financial Services Activities.
Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan
Jasa Keuangan.
Penunjukan KAP Binder Dijker Otte (BDO) Tanubrata, Sutanto, The appointment of KAP Binder Dijker Otte (BDO) Tanubrata,
Fahmi, Bambang & Rekan telah dilakukan sesuai ketentuan Sutanto, Fahmi, Bambang & Partners has been carried out in
yang berlaku antara lain: accordance with applicable regulations, among others:
• Merupakan Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik • Is a Public Accounting Firm and Public Accountant registered
yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. with the Financial Services Authority.
• Pihak Akuntan Publik tidak memberikan jasa profesional • The Public Accountant does not provide other professional
lainnya selain jasa audit kepada Bank sehingga tidak services other than audit services to the Bank so that there
terdapat kemungkinan terjadinya benturan kepentingan. is no possibility of conflict of interest.
• Akuntan Publik dan KAP melaksanakan tugas secara • The Public Accountant and Public Accounting Firm carry
independen sesuai dengan pedoman standar profesi out their duties independently in accordance with the
akuntan publik, serta ruang lingkup audit yang telah guidelines of the public accounting professional standards,
ditentukan. as well as the predetermined audit scope.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 229
Page 230
MOMENTUM OF CHANGE
FUNGSI MANAJEMEN RISIKO
DAN PENGENDALIAN INTERNAL
RISK MANAGEMENT AND INTERNAL CONTROL FUNCTIONS
MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT
Manajemen Risiko adalah serangkaian metodologi dan prosedur Risk Management is a series of methodologies and procedures
yang digunakan untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, used to identify, measure, monitor, and control risks arising from
dan mengendalikan Risiko yang timbul dari seluruh kegiatan all business activities of the Bank. Along with the growth and
usaha Bank. Seiring dengan bertumbuh dan berkembangnya development of the Bank's business activities, the risks faced are
kegiatan usaha Bank menyebabkan semakin meningkatnya risiko increasing. Therefore, in order to be able to adapt in the banking
yang dihadapi. Oleh karena itu, agar mampu beradaptasi dalam business environment, the Bank is required to implement Risk
lingkungan bisnis perbankan, Bank dituntut untuk menerapkan Management. In its implementation, the Bank refers to the Financial
Manajemen Risiko. Dalam penerapannya, Bank merujuk pada Services Authority Regulation No.18/POJK.03/2016 concerning
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.18/POJK.03/2016 tentang the Implementation of Risk Management for Commercial Banks
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan Surat Edaran and the Financial Services Authority Circular Letter No.34/
Otoritas Jasa Keuangan No.34/ SEOJK.03/2016 tentang Penerapan SEOJK.03/2016 concerning the Implementation of Risk Management
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. for Commercial Banks.
Bank telah membentuk Divisi Manajemen Risiko yang melakukan The Bank has established a Risk Management Division that
pengelolaan seluruh risiko dalam kaitanya dengan aktifitas manages all risks associated with its banking activities. The risk
perbankan yang dijalankan. Divisi manajemen risiko berada management division is under the supervision of the Director of
pada pengawasan Direktur Credit dan Risk yang dalam Credit and Risk, which in implementation consists of several
implementasi terdiri atas beberapa bagian yakni : sections, namely:
- Credit Model dan Portfolio - Credit Model and Portfolio
- Credit Risk Control - Credit Risk Control
- Integrated Risk Management - Integrated Risk Management
- Risk Reporting - Risk Reporting
Divisi manajemen Risiko yang dibentuk, independen terhadap The Risk Management Division is independent of the business
bisnis unit, fungsi kepatuhan dan audit internal. Secara umum units, compliance and internal audit functions. In general, the
Divisi manajemen risiko telah melakukan penyusunan, Risk Management Division has developed, established and updated
penetapan, dan mengkinikan prosedur dan framework untuk procedures and frameworks to identify, measure, monitor and
mengidentifikasi, mengukur, memonitor dan mengendalikan control risks, in accordance with the development of the Bank's
risiko, yang dilakukan sesuai dengan perkembangan kegiatan business activities and changes in regulatory authorities. In
usaha Bank maupun perubahan peraturan otoritas. Selain itu, addition, the Bank has developed an updated Risk Management
Bank telah menyusun pengkinian kebijakan Manajemen Risiko. policy. During 2023, the outline of the Bank's risk management
Selama tahun 2023, secara garis besar pengelolaan risiko Bank can be described as follows:
dapat didiskripsikan sebagai berikut:
- Menyusun profil risiko bank secara berkala - Preparing the Bank's risk profile on a regular basis
- Melakukan kajian risiko terhadap usulan produk dan/ - Conducting risk assessments on proposed new products
atau aktivitas baru and/or activities
- Melakukan pemantauan atas Risk Appetite dan Tolerance - Monitoring the Risk Appetite and Tolerance on a regular
secara rutin basis.
- Melakukan monitoring terhadap kredit-kredit yang - Monitoring the loans that have been disbursed and
telah disalurkan dan berfokus pada pengendalian Non- focusing on controlling Non-Performing Loan (NPL).
Performing Loan (NPL)
- Melakukan mitigasi risiko kredit melalui Discipline - Mitigating credit risk through Discipline onboarding and
onboarding dan Monitoring (Ealr Alert Monitoring Forum Monitoring (Ealr Alert Monitoring Forum & Credit Risk
& Credit Risk Control Unit) Control Unit)
- Mengembangkan prosedur dan alat untuk identifikasi, - Developing procedures and tools for risk identification,
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian Risiko measurement, monitoring, and control
- Melakukan stress testing portofolio kredit terhadap - Conducting stress testing of credit portfolios on economic
sektor-sektor ekonomi yang terkena dampak dari faktor sectors affected by external factors.
230 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 231
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
eksternal.
- Melakukan monitoring terhadap perkembangan kredit - Monitoring the development of restructured loans related
restruktur terkait pandemi Covid-19 maupun yang to the Covid-19 pandemic and those not related to Covid-19.
tidak terkait Covid-19.
- Melakukan stress test dampak perubahan suku bunga - Conducting stress tests on the impact of changes in interest
terhadap pendapatan Bank. rates on the Bank's income.
- Melakukan monitoring terhadap Posisi Devisa Neto (PDN) - Monitoring the Net Foreign Exchange Position (NOP).
- Menyusun Operational risk dan IT risk Framework - Developing Operational risk and IT risk Framework.
- Melakukan monitoring Mark to Market dan analisis - Monitoring Mark to Market and analyzing Bonds Portfolio
sensitivitas Bonds Portfolio sensitivity.
- Permodalan senantiasa dipastikan tersedia dalam - Capital is always ensured to be available at a sufficient
tingkat yang cukup dan memadai, baik dari segi and adequate level, both in terms of the minimum that
minimum yang wajib dipenuhi sesuai aturan otoritas must be met in accordance with the rules of the banking
perbankan maupun dari segi kecukupan dalam authorities and in terms of adequacy in supporting business
mendukung ekspansi bisnis dan usaha sesuai dengan expansion and business in accordance with the Bank's
Rencana Bisnis Bank (RBB) yang telah ditetapkan. Business Plan (RBB) that has been determined.
Pembahasan mengenai Fungsi Manajemen Risiko secara lebih Further discussion on the Risk Management Function is contained
lanjut terdapat pada bagian Manajemen Risiko pada Laporan in the Risk Management section of this Annual Report.
Tahunan ini.
PENGENDALIAN INTERNAL INTERNAL CONTROL
Proses penerapan Manajemen Risiko yang efektif dilengkapi An effective Risk Management implementation process is
dengan sistem pengendalian internal yang andal. Pengendalian complemented by a reliable internal control system. Internal
internal merupakan suatu mekanisme pengawasan yang control is a supervisory mechanism established by management
ditetapkan oleh manajemen secara berkesinambungan dan on an ongoing and effective basis for the implementation of
efektif terhadap pelaksanaan kegiatan usaha dan operasional business and operational activities at all levels of the organization.
pada seluruh jenjang organisasi. Penerapan sistem pengendalian Effective implementation of the internal control system can assist
internal secara efektif dapat membantu pengurus Bank dalam the Bank's management in terms of, among others:
hal antara lain :
1. Menjaga dan mengamankan Aset bank; 1. Safeguarding and securing bank assets;
2. Menjamin tersedianya pelaporan keuangan dan 2. Ensure the availability of reliable financial and managerial
manajerial yang dapat dipercaya; reporting;
3. Meningkatkan kepatuhan Bank terhadap ketentuan 3. Improve the Bank's compliance with applicable rules and
dan peraturan yang berlaku; regulations;
4. Mengurangi Risiko terjadinya kerugian dan pelanggaran 4. Reducing the risk of loss and violation of prudential aspects;
aspek kehati-hatian ;
5. Mencegah dan mendeteksi setiap penyimpangan yang 5. Prevent and detect any irregularities that occur in a timely
terjadi secara tepat waktu dan sesuai dengan manner and in accordance with the delegation of authority
pendelegasian wewenang dan pemisahan fungsi. and separation of functions.
Terselenggaranya sistem pengendalian intern Bank yang handal The implementation of a reliable and effective internal control
dan efektif menjadi tanggung jawab dari seluruh Risk Taking Unit, system of the Bank is the responsibility of all Risk Taking Units,
Divisi fungsi Audit Intern, dan Divisi / unit pendukung lainnya. Internal Audit function Division, and other supporting divisions/
sistem pengendalian intern secara keseluruhan yang meliputi: units. overall internal control system which includes:
1. Pelaksanaan sistem pengendalian intern secara efektif 1. Effective implementation of internal control system in the
dalam penerapan Manajemen Risiko Bank dengan implementation of the Bank's Risk Management by referring
mengacu pada kebijakan dan prosedur yang telah to the established policies and procedures. Implementation
ditetapkan. Penerapan prinsip pemisahan fungsi (four of the separation of functions principle (four eyes principle)
eyes principle) memadai dan dilaksanakan secara konsisten. is adequate and consistently implemented.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 231
Page 232
MOMENTUM OF CHANGE
2. Sistem pengendalian internal menyeluruh dalam 2. Comprehensive internal control system in the
penerapan Manajemen Risiko implementation of Risk Management
3. Pelaksanaan kaji ulang terhadap penerapan Manajemen 3. Implementation of a review of the implementation of Risk
Risiko Management
4. Pemantauan oleh Divisi fungsi Audit Intern terhadap 4. Monitoring by the Internal Audit function Division on the
perbaikan atas hasil temuan intern maupun ekstern. improvement of internal and external findings. Audit
Temuan audit yang belum ditindaklanjuti diinformasikan findings that have not been followed up are informed by
oleh Divisi fungsi Audit Intern kepada Direksi untuk the Internal Audit Division to the Board of Directors to
diambil langkah-langkah yang diperlukan. take the necessary steps.
5. Tingkat responsif Bank terhadap kelemahan dan/atau 5. The Bank's level of responsiveness to weaknesses and/or
penyimpangan yang terjadi terhadap ketentuan internal deviations that occur against applicable internal and
dan eksternal yang berlaku. external regulations.
6. Efektivitas dan efisiensi kegiatan operasional, termasuk 6. The effectiveness and efficiency of operational activities,
diantaranya efektivitas budaya kepatuhan pada including the effectiveness of compliance culture in the
organisasi Bank secara menyeluruh Bank's organization as a whole.
EVALUASI PENGENDALIAN INTERNAL EVALUATION OF INTERNAL CONTROL AND
DAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT
Evaluasi terhadap manajemen risiko dan pengendalian internal The evaluation of the Bank's risk management and internal control
Bank dilakukan oleh SKAI dan akan menyampaikan hasil evaluasi is conducted by SKAI and will submit the evaluation results to the
kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris. SKAI melakukan President Director and the Board of Commissioners. SKAI conducts
pemeriksaan secara independen dan obyektif terhadap aktivitas independent and objective examinations of activities in each work
di setiap unit kerja termasuk prosedur dan kegiatan operasional unit including procedures and operational activities on a regular
secara berkala. basis.
Efektifitas penerapan manajemen risiko yang dilakukan oleh The effectiveness of the Bank's risk management implementation
bank telah dievaluasi secara berkala oleh Komite Pemantau has been evaluated periodically by the Risk Monitoring Committee
Risiko berdasarkan laporan berkala yang disampaikan oleh based on periodic reports submitted by the Risk Management
Satuan Kerja Manajemen Risiko. Selama tahun 2023, Direksi Unit. During the year, the Board of Directors assessed that the
menilai bahwa Manajemen risiko dan Pengendalian internal Bank's risk management and internal control have been running
Bank telah berjalan secara baik dan memadai. well and adequately.
PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK
TERKAIT DAN EKSPOSUR BESAR
PROVISION OF FUNDS TO
RELATED PARTIES AND LARGE EXPOSURE [GRI 2-25]
Bank perlu membatasi konsentrasi pinjaman kepada individu, The Bank needs to limit the concentration of loans to certain
kelompok, atau sektor industri tertentu dan melakukan individuals, groups, or industry sectors and spread or diversify the
penyebaran atau diversifikasi portofolio dalam rangka portfolio in order to reduce concentration risk which can be a
mengurangi risiko konsentrasi yang dapat menjadi sumber source of business failure for the Bank. The provision of funds to
kegagalam bisnis Bank. Penyediaan dana kepada pihak terkait related parties and the provision of large funds (large exposure)
dan penyediaan dana besar (large exposure) harus dilakukan must be carried out on reasonable terms, pay attention to prudential
dengan persyaratan yang wajar, memperhatikan prinsip kehati- principles, and comply with applicable rules and regulations as
hatian, serta mematuhi peraturan dan ketentuan yang berlaku well as approval from the Board of Commissioners.
serta persetujuan dari Dewan Komisaris.
232 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 233
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Dalam pengungkapan penyediaan dana kepada pihak terkait In disclosing the provision of funds to related parties and the
dan penyediaan dana besar (large exposure), Bank berpedoman provision of large funds (large exposure), the Bank is guided by
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 32 /POJK.03/2018 the Financial Services Authority Regulation No. 32 /POJK.03/2018
tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan concerning the Maximum Lending Limit (BMPK) and the Provision
Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum dan POJK No. 38 / of Large Funds for Commercial Banks and POJK No. 38 /POJK.03/2019
POJK.03/2019 Tentang Perubahan Atas POJK No. 32/POJK.03/2018 concerning Amendments to POJK No. 32/POJK.03/2018 concerning
Tentang BMPK dan Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum. BMPK and the Provision of Large Funds for Commercial Banks.
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Provision of Funds to Related Parties and to Individual and Group
kepada Debitur Inti Individu dan Grup (Large Exposure) untuk Core Debtors (Large Exposure) for 2023 include:
tahun 2023 antara lain:
Jumlah
Eksposur Total
No
Exposure Debitur Jutaan Rp
Debtor Million Rp
1. Pihak Terkait 3 115.795
Related Parties
2. Debitur inti
Large Exposures
a. Individu 16 3.591.185
Individual
b. Kelompok 9 2.890.124
Group
Selama tahun 2023, Bank tidak pernah melakukan pelanggaran During 2023, the Bank has never violated or exceeded the BMPK.
maupun pelampauan BMPK.
TRANSAKSI YANG MENGANDUNG
BENTURAN KEPENTINGAN
TRANSACTIONS CONTAINING CONFLICT OF INTEREST [GRI 2-15]
Benturan kepentingan adalah situasi dimana setiap pegawai Conflict of interest is a situation where each employee in carrying
dalam menjalankan tugas dan kewajibannya dapat menimbulkan out their duties and obligations may cause conflicts between the
konflik antara kepentingan Perusahaan dengan kepentingan interests of the Company and the interests of individuals, members
perorangan, anggota Dewan Komisaris, Direksi, maupun of the Board of Commissioners, Board of Directors, and employees.
pegawai. Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat transaksi Bank Throughout 2023, there were no Bank transactions that met the
yang memenuhi kategori transaksi yang mengandung benturan category of transactions containing conflicts of interest.
kepentingan.
PENYIMPANGAN INTERNAL
INTERNAL FRAUDS
Penyimpangan internal merupakan tindakan penyimpangan Internal deviation is an act of deviation committed by Bank
yang dilakukan oleh pegawai Bank, baik manajemen, pegawai employees, both management, permanent employees, and non-
tetap, dan pegawai tidak tetap terkait dengan proses kerja dan permanent employees related to the work process and operational
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 233
Page 234
MOMENTUM OF CHANGE
kegiatan operasional Bank yang mempengaruhi kondisi activities of the Bank which significantly affects the Bank's financial
keuangan Bank secara signifikan yaitu apabila dampak condition, namely if the impact of deviation is more than Rp.100
penyimpangan lebih dari Rp.100 juta. Pada periode Januari million. During the period of January to December 2023, there
sampai dengan Desember 2023, terdapat penyimpangan were internal deviations in the Bank's operational activities.
internal dalam aktivitas operasional Bank.
Jumlah kasus yang dilakukan oleh
Number of cases committed by
Penyimpangan dalam 1 tahun
Deviations in 1 year Manajemen Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Management Permanent Employee Non-permanent Employee
2022 2023 2022 2023 2022 2023
Total Fraud - - - 1 - -
Total Fraud
Telah diselesaikan - - - 1 - -
Completed
Dalam proses penyelesaian internal - - - - - -
In the process of internal resolution
Belum diupayakan penyelesaiannya - - - - - -
Not yet resolved
Dalam proses hukum - - - - - -
In the legal process
PEMBERIAN DANA UNTUK
KEGIATAN SOSIAL DAN POLITIK
TRANSACTIONS CONTAINING CONFLICT OF INTEREST
Selama tahun 2023 PT Bank Maspion Indonesia Tbk tidak During 2023 PT Bank Maspion Indonesia Tbk has never been
pernah terlibat maupun memberikan sumbangan dana untuk involved or donated funds for political activities.
kegiatan politik.
KODE ETIK
CODE OF CONDUCT
Kode Etik Bank merupakan pedoman dasar bagi seluruh The Bank's Code of Ethics is a basic guideline for all Bank employees
karyawan Bank dalam berperilaku baik dan professional dalam in behaving properly and professionally in carrying out their daily
menjalankan tugas dan kegiatan sehari-hari serta dalam duties and activities as well as in conducting business relationships
melakukan hubungan bisnis sesuai dengan prinsip-prinsip in accordance with the principles of morality and integrity with
moral dan integritas dengan memperhatikan berbagai ketentuan due regard to various internal Bank regulations. The Code of Ethics
internal Bank. Kode Etik juga sebagai acuan bagi Manajemen is also a reference for Management to optimize the implementation
untuk mengoptimalkan penerapan tata kelola yang baik. of good governance.
Kode etik dibentuk dengan prinsip-prinsip dasar mengacu The code of ethics is established with basic principles referring to:
kepada:
1. Visi dan Misi Bank 1. Vision and Mission of the Bank
2. Nilai-nilai budaya Bank yaitu Service Excellence (Layanan 2. The Bank's cultural values of Service Excellence, Discipline,
234 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 235
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
Prima), Kedisiplinan, Komunikasi, Kerjasama dan Communication, Cooperation and Togetherness as well
Kebersamaan serta Dedikasi dan Loyalitas. as Dedication and Loyalty.
3. Prinsip-prinsip moral yaitu nilai-nilai mengenai hal-hal 3. Moral principles, namely values regarding things that are
yang dianggap baik dan tidak baik serta hal-hal yang considered good and not good and things that are
dianggap benar dan tidak benar. considered right and not right.
Dengan memahami Kode Etik diharapkan karyawan Bank By understanding the Code of Ethics, it is expected that Bank
senantiasa dapat bersikap hati-hati dan cermat pada saat employees can always be careful and careful when dealing with
menghadapi hal-hal yang berpotensi menimbulkan risiko matters that have the potential to cause the risk of loss to the
kerugian perusahaan baik risiko yang bersifat materiil maupun company, both material and non-material risks. The Bank's Code
non-materiil. Kode Etik Bank berlaku bagi seluruh jenjang of Ethics applies to all levels of the organization, including members
organisasi, meliputi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, of the Board of Directors, members of the Board of Commissioners,
dan seluruh karyawan Bank. and all employees of the Bank.
POKOK-POKOK KODE ETIK PRINCIPLES OF THE CODE OF ETHICS
Pokok-pokok kode etik mencakup sejumlah hal, antara lain: The principles of the code of ethics cover a number of things,
including:
1. Kepatuhan 1. Compliance
Setiap karyawan wajib mematuhi peraturan internal Every employee must comply with the Bank's internal
Bank, Lembaga otoritas, dan peraturan perundang- regulations, Institutional authorities, and other applicable
undangan lain yang berlaku. laws and regulations.
2. Etika 2. Ethics
Setiap karyawan wajib memiliki standar etika yang Every employee must have high ethical standards and
tinggi dan menjunjung tinggi reputiasi Bank dalam uphold the Bank's reputation in carrying out business
menjalankan aktivitas bisnis. Oleh karena itu pegawai activities. Therefore, employees are prohibited from trying
dilarang berusaha mencapai target kinerja dengan to achieve performance targets by ignoring and/or violating
mengabaikan dan/atau melanggar kode etik, peraturan the code of ethics, internal regulations, authority
internal, peraturan otoritas, serta peraturan perundag- regulations, and applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku
3. Pertentangan Kepentingan 3. Conflict of Interest
Seluruh pegawai wajib menghindari situasi pertentangan All employees must avoid situations of conflict between
antara kepentingan pribadi pegawai dengan kepentingan the personal interests of employees and the interests of
Perusahaan. Pertentangan kepentingan/benturan the Company. Conflict of interest is a condition or situation
kepentingan adalah suatu kondisi atau situasi yang in which an employee cannot act objectively and
menempatkan pegawai tidak dapat bertindak obyektif professionally due to the influence of personal interests,
dan profesional karena adanya pengaruh kepentingan which has the potential to place the employee's personal
pribadi, yang berpotensi untuk menempatkan interests above the interests of the company or customers.
kepentingan pribadi pegawai diatas kepentingan
perusahaan atau nasabah.
4. Hubungan Pegawai dengan Pihak Lain 4. Employee Relationship with Other Parties
Pegawai wajib menghindari segala bentuk kerja sama Employees must avoid all forms of cooperation between
antara Pegawai dengan pihak lain yang didasarkan pada employees and other parties based on family relationships
hubunga keluarga dan / atau pertemanan yang dapat and / or friendships that can open opportunities for fraud
membuka peluang pada kecurangan dan penipuan, and fraud, and can result in losses to the Bank.
serta dapat mengakibatkan kerugian pada Bank.
5. Hubungan Antar Pegawai 5. Relationship between Employees
Hubungan antar karyawan harus dilandasi sikap saling Relationships between employees must be based on
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 235
Page 236
MOMENTUM OF CHANGE
percaya, menghargai dan menghormati serta hubungan mutual trust, appreciation and respect as well as
yang harmonis berdasarkan kode etik Bank harmonious relationships based on the Bank's code of
ethics.
6. Hubungan Dengan Pemangku Kepentingan 6. Relationship with Stakeholders [GRI 2-29] [OJK E.4]
(Stakeholders) [GRI 2-29] [OJK E.4]
Semua komunikasi dan aktivitas yang ditujukan kepada All communications and activities aimed at stakeholders
pemangku kepentingan harus dilaksanakan dengan must be carried out very carefully so as not to violate
sangat hati-hati sehingga tidak melanggar peraturan established regulations.
yang telah ditetapkan.
7. Penanganan Informasi 7. Handling of Information
Seluruh informasi milik Perusahaan berstatus proprietary All information belonging to the Company has a proprietary
right (hak kepemilikan perusahaan yang tidak bisa right status (company ownership rights that cannot be
dimiliki pihak lain tanpa izin). Setiap karyawan owned by other parties without permission). Each employee
bertanggung jawab menjaga kerahasiaan informasi is responsible for maintaining the confidentiality of
sesuai ketentuan yang berlaku. information in accordance with applicable regulations.
8. Perlindungan dan Penggunaan Fasilitas Perusahaan 8. Protection and Use of Company Facilities
Bank menyediakan peralatan dan fasilitas kerja yang The Bank provides adequate work equipment and facilities
memadai bagi Pegawai, agar Pegawai dapat for employees, so that employees can carry out their duties
melaksanakan tugas secara efektif dan efisien. effectively and efficiently. The use of the Bank's equipment
Penggunaan peralatan dan fasilitas Bank adalah untuk and facilities is for the execution of work and for the benefit
pelaksanaan pekerjaan dan untuk kepentingan Bank, of the Bank, and must follow the applicable procedures.
serta wajib mengikuti prosedur yang berlaku.
9. Tata Cara Penanganan Nasabah 9. Customer Handling Procedure
Memberikan pelayanan terbaik merupakan komitmen Providing the best service is Bank Maspion's commitment
Bank Maspion kepada Nasabah tanpa dipengaruhi oleh to customers without being influenced by the amount of
jumlah dana maupun pinjaman Nasabah, suku bangsa, funds or customer loans, ethnicity, religion, skin color,
agama, warna kulit, jenis kelamin, dan usia. Pegawai gender, and age. Employees must serve each customer in
wajib melayani setiap nasabah secara profesional a professional manner with a polite, friendly and reasonable
dengan sikap sopan, ramah dan wajar. attitude.
10. Penyampaian Aspirasi 10. Submission of Aspirations
Bank berkomitmen menjaga kerahasiaan pegawai dan The Bank is committed to maintaining the confidentiality
informasinya, serta memberikan perlindungan kepada of employees and their information, as well as providing
pegawai yang mengungkapkan permasalahan yang protection to employees who disclose problems related
berkaitan dengan perilaku yang tidak baik dan/atau to bad behavior and/or fraud through the Whistleblowing
kejadiaan fraud melalui Whistleblowing system. system.
LINGKUP PENERAPAN, SOSIALISASI DAN SCOPE OF IMPLEMENTATION,
UPAYA PENEGAKAN KODE ETIK SOCIALIZATION AND ENFORCEMENT OF
THE CODE OF ETHICS
Implementasi kode etik merupakan tanggung jawab bersama Implementation of the code of ethics is a shared responsibility for
bagi seluruh anggota Direksi, Dewan Komisaris, termasuk all members of the Board of Directors, Board of Commissioners,
seluruh pegawai Bank. Setiap pejabat Bank wajib melakukan including all Bank employees. Each Bank official is required to
sosialisasi Kode etik Bank kepada pegawai di unit kerjanya. socialize the Bank's Code of Ethics to employees in his/her work
Penyimpangan, penyalahgunaan, kelalaian dan/atau pelanggaran unit. Deviation, abuse, negligence and/or violation of the Code
Kode Etik dapat dikenakan sanksi baik secara perdata maupun of Ethics may be subject to sanctions both civilly and criminally
pidana sesuai dengan prosedur dan ketentuan yang berlaku. in accordance with applicable procedures and provisions.
236 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 237
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
BUDAYA PERUSAHAAN
CORPORATE CULTURE
Informasi lengkap mengenai budaya perusahaan dapat dilihat Detailed information on corporate culture can be found in the
pada bagian Profil Perusahaan. Company Profile section.
PROGRAM KEPEMILIKAN
SAHAM OLEH KARYAWAN
EMPLOYEES SHARE OWNERSHIP PROGRAM
Bank tidak memiliki program kepemilikan saham oleh karyawan The Bank does not have any employee share ownership program
sampai dengan Desember 2023, oleh karenanya Bank tidak until December 2023, therefore the Bank does not disclose this
mengungkapkan informasi ini. information.
WHISTLEBLOWING SYSTEM
WHISTLEBLOWING SYSTEM [GRI 2-26]
Whistleblowing system (sistem pengaduan pelanggaran) Whistleblowing system is a complaint mechanism that can be
merupakan mekanisme penyampaian pengaduan yang dapat used by internal and external parties of the Bank to report deviant
digunakan oleh pihak internal dan eksternal Bank untuk behavior and/or fraud incidents that have occurred or are occurring.
melaporkan perilaku menyimpang dan/atau kejadian fraud The Bank guarantees protection and maintains the confidentiality
yang telah terjadi atau sedang terjadi. Bank memberikan of the reporter's identity so that all employees and officials of the
jaminan perlindungan dan menjaga kerahasiaan identitas Bank have the courage to report fraud clearly, transparently, and
pelapor agar seluruh karyawan dan pejabat Bank memiliki based on good intentions. Whistleblowing system is also a form
keberanian untuk melaporkan tindakan fraud secara jelas, of commitment in the implementation of the Bank's governance
transparan, dan didasari dengan niat baik. Whistleblowing to create a clean and safe work environment from fraud.
system juga sebagai bentuk komitmen dalam penerapan tata
kelola Bank untuk mewujudkan lingkungan kerja yang bersih
dan aman dari tindakan Fraud.
JENIS PELANGGARAN TYPES OF VIOLATIONS
Bentuk pelanggaran yang dapat dilaporkan dan akan Forms of violations that can be reported and will be followed up,
ditindaklanjuti yaitu: namely:
1. Kecurangan 1. Cheating
2. Penipuan 2. Fraud
3. Penggelapan Aset; 3. Embezzlement of Assets;
4. Pembocoran Informasi; 4. Leakage of Information
5. Tindak Pidana Perbankan; dan 5. Banking Crime; and
6. Tindak Pidana Lainnya sesuai dengan kitab undang- 6. Other Criminal Offenses in accordance with the Criminal
undang Hukum Pidana Code
CARA PENYAMPAIAN LAPORAN HOW TO SUBMIT A REPORT
Laporan atau informasi atas adanya suatu indikasi dan/atau Reports or information on the existence of an indication and/or
kejadian fraud maupun kasus pelanggaran terhadap kebijakan occurrence of fraud or cases of violation of internal policies and
dan peraturan internal, peraturan otoritas serta peraturan regulations, authority regulations and other applicable laws and
perundang-undangan lainnya yang berlaku. Bank dapat regulations. The Bank can use 5 (five) Fraud reporting mechanisms
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 237
Page 238
MOMENTUM OF CHANGE
menggunakan 5 (lima) mekanisme pelaporan Fraud sebagai as a source of Fraud Information, namely:
Sumber Informasi Fraud yaitu:
a. Melalui media pelaporan ke alamat email a. Through media reporting to the email address
whistleblowing@bankmaspion.co.id whistleblowing@bankmaspion.co.id
b. Hasil Pemantauan Transaksi Financial Crime Compliance b. Transaction Monitoring Results of Financial Crime
Unit (FCC Unit) Compliance Unit (FCC Unit)
c. Hasil Laporan Audit Internal yang dilakukan secara c. Results of Internal Audit Reports conducted periodically
berkala
d. Rekomendasi dari Manajemen d. Recommendations from Management
e. Sumber lainnya dari pihak eksternal, yang dapat e. Other sources from external parties, which can be verified
diverifikasi dan diyakini kebenarannya. and believed to be true.
Setiap pelaporan yang diterima dari Sumber Informasi Fraud Every report received from the Fraud Information Source is processed
tersebut diproses dan ditindaklanjuti oleh Satuan kerja Anti and followed up by SKAF.
Fraud (SKAF).
PENANGANAN PENGADUAN DAN PIHAK COMPLAINT HANDLING AND THE PARTY
YANG MENGELOLA PENGADUAN MANAGING THE COMPLAINT
Seluruh informasi yang masuk ke dalam Whistleblowing system All information entered into the Whistleblowing system will be
akan diproses dan ditindaklanjuti dengan mengacu pada processed and followed up with reference to the applicable
ketentuan yang berlaku di Bank. Laporan Fraud yang diterima provisions in the Bank. Fraud reports received will be forwarded
akan diteruskan ke Internal Audit Group, untuk selanjutnya akan to the Internal Audit Group, for further investigation and follow-
dilakukan proses investigasi dan ditindaklanjuti. Proses Investigasi up. The investigation process is carried out by the Internal Audit
dilakukan oleh Satuan Kerja Audit Internal atau investigator Work Unit or external investigators if necessary with the approval
eksternal bila diperlukan dengan persetujuan Komite Sumber of the Human Resources Committee and is carried out while
Daya Manusia serta dilakukan dengan tetap memegang asas maintaining the principle of presumption of innocence and
praduga tidak bersalah dan objektivitas. Apabila hasil investigasi objectivity. If the results of the investigation prove that the reported
terbukti terlapor melakukan fraud, maka laporan disampaikan party committed fraud, the report is submitted to the Board of
kepada Direksi sehubung dengan sanksi dan/atau pembinaan Directors in connection with the sanctions and/or guidance that
yang akan dikenakan. Satuan Kerja Anti Fraud wajib melakukan will be imposed. The Anti-Fraud Working Unit shall monitor the
pemantauan terhadap pelaksanaan tindak lanjut atas kejadian implementation of follow-up on fraud incidents.
fraud.
HASIL PENANGANAN PENGADUAN [GRI 2-30] COMPLAINT HANDLING RESULTS [GRI 2-30]
Selama tahun 2023 terdapat Incident terkait fraud yang dilakukan During 2023 there were incidents related to fraud committed by
oleh karyawan Bank. Bank telah memberikan sanksi bagi pihak/ Bank employees. The Bank has imposed sanctions on parties /
pelaku yang terbukti melakukan pelanggaran sesuai dengan perpetrators who are proven to have committed violations in
peraturan yang berlaku di Bank, yaitu merujuk pada Perjanjian accordance with the applicable regulations in the Bank, which
Kerja Bersama (PKB) untuk karyawan. refers to the Collective Labor Agreement (CLA) for employees.
238 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 239
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
RENCANA STRATEGIS
THE STRATEGIC PLAN
Rencana strategis Bank disusun dalam bentuk Rencana Bisnis The Bank's strategic plan is prepared in the form of a Bank Business
Bank (RBB) sesuai dengan visi dan misi Bank. Penyusunan Plan (RBB) in accordance with the Bank's vision and mission. The
Rencana Bisnis Bank (RBB) disusun dengan memperhatikan preparation of the Bank's Business Plan (RBB) is compiled by taking
faktor eksternal dan internal serta mengacu pada Peraturan into account external and internal factors and referring to the
Otoritas Jasa Keuangan No. 12/POJK.03/2021 tentang Rencana Financial Services Authority Regulation No. 12/POJK.03/2021
Bisnis Bank Umum dengan menerapkan prinsip kehati-hatian concerning Commercial Bank Business Plans by implementing
dan asas perbankan yang sehat. Selama tahun 2023, Direksi prudent principles and sound banking principles. During 2023,
beserta Dewan Komisaris senantiasa melakukan evaluasi the Board of Directors and the Board of Commissioners continuously
terhadap strategi bisnis dengan memperhatikan dinamika evaluated the business strategy by taking into account the banking
industri perbankan. industry dynamics.
Dewan Komisaris telah menyetujui Rencana Bisnis Bank tahun The Board of Commissioners has approved the Bank's Business
2023 dan dikomunikasikan kepada seluruh jajaran organisasi Plan for 2023 and communicated it to all levels of the Bank's
Bank. Direksi menyampaikan laporan Realisasi Rencana Bisnis organization. The Board of Directors submits the Business Plan
secara triwulanan dan Dewan Komisaris menyampaikan laporan Realization report on a quarterly basis and the Board of
Pengawasan Pencapaian Rencana Bisnis melalui Laporan Commissioners submits the Business Plan Achievement Supervision
Pengawasan Dewan Komisaris secara semesteran kepada report through the Board of Commissioners Supervision Report
Otoritas Jasa Keuangan. Rencana Bisnis yang dibuat tersebut on a semi-annual basis to the Financial Services Authority. The
berdasarkan Visi dan Misi dan disusun secara realistis, Business Plan is based on the Vision and Mission and is prepared
memperhatikan prinsip kehati-hatian dan kecukupan permodalan in a realistic manner, taking into account the principles of prudence
Bank. and the adequacy of the Bank's capital.
PERKARA PENTING YANG DIHADAPI
SIGNIFICANT CASES FACED
Terdapat 6 perkara penting yang dihadapi oleh Bank pada There are 6 significant cases faced by the Bank in 2023 and are
tahun 2023 dan masih dalam proses penyelesaian. Perkara still in the process of being resolved. The legal cases faced by the
hukum yang dihadapi bank tersebut secara material tidak Bank did not materially affect the Bank's financial condition and
mempengaruhi kondisi keuangan dan kelangsungan usaha business continuity. Throughout 2023, there were no cases/defenses
Bank. Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat perkara/gugatan filed against members of the Board of Commissioners and Board
yang ditujukan kepada anggota Dewan Komisaris dan Direksi. of Directors.
Jumlah perkara penting yang dihadapi Bank pada tahun 2023 The number of significant cases faced by the Bank in 2023 are
diuraikan dalam tabel berikut: described in the following table.
Keterangan Jumlah | Total
Description Perdata | Civil Pidana | Criminal
Telah selesai (mempunyai kekuatan hukum) - -
Resolved (permanent and legally binding)
Dalam proses penyelesaian 6 -
In settlement process
Jumlah 6 -
Total
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 239
Page 240
MOMENTUM OF CHANGE
TRANSPARANSI KONDISI
KEUANGAN DAN NON KEUANGAN BANK
TRANSPARENCY OF THE BANK’S FINANCIAL
AND NON-FINANCIAL CONDITIONS
Kewajiban untuk memberikan informasi secara transparan The obligation to provide transparent information about the
mengenai kondisi keuangan dan non keuangan Bank kepada Bank's financial and non-financial conditions to stakeholders and
stakeholder dan Otoritas Jasa Keuangan telah ditaati oleh Bank the Financial Services Authority has been adhered to by Bank
Maspion sebagai perusahaan terbuka. Bank telah menyusunan Maspion as a public company. The Bank has prepared and presented
dan menyajikan seluruh laporan keuangan dan non keuangan all financial and non-financial reports in a timely, clear and
dengan tepat waktu, jelas, dan akurat melalui media cetak accurate manner through printed media and the Bank's website
maupun situs web Bank sesuai dengan ketentuan OJK. Informasi in accordance with OJK regulations. Information on financial and
kondisi keuangan dan non keuangan diuraikan secara transparan non-financial conditions is described transparently as follows:
sebagai berikut:
Transparansi kondisi keuangan: Transparency of financial condition:
1. Laporan Tahunan 1. Annual Report
• Bank menyampaikan Laporan Tahunan beserta • The Bank submits the Annual Report along with the
Laporan Keuangan Tahunan yang sudah di audit Annual Financial Statements that have been audited
oleh Kantor Akuntan Publik kepada OJK, stakeholder, by the Public Accounting Firm to OJK, stakeholders,
dan para pemangku kepentingan lainnya. and other stakeholders.
• Laporan tahunan yang dibuat setiap tahunan • The annual report is published annually on the Bank's
dipublikasikan pada website Bank. website.
• Pernyataan tanggung jawab dewan komisaris dan • Statement of responsibility of the Board of
direksi atas kebenaran isi laporan tahunan yang Commissioners and Board of Directors for the accuracy
dituangkan dalam lembar pernyataan yang of the contents of the annual report as stated in the
ditandatangani oleh seluruh anggota Dewan statement sheet signed by all members of the Board
Komisaris dan Direksi of Commissioners and Board of Directors.
2. Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan 2. Quarterly Publication Financial Statements
• Bank menyampaikan Laporan Keuangan Publikasi • The Bank submits quarterly published financial
triwulanan sesuai ketentuan yang berlaku. statements in accordance with applicable regulations.
• Laporan Keuangan Publikasi ditandatangani oleh 2 (dua) • The Publication Financial Statements are signed by
anggota Direksi Bank dan diumumkan dalam surat kabar 2 (two) members of the Bank's Board of Directors and
berbahasa Indonesia yang memiliki peredaran luas di announced in an Indonesian language newspaper
tempat kedudukan Kantor Pusat Bank. that has a wide circulation in the Bank's Head Office.
3. Laporan Keuangan Publikasi Bulanan 3. Monthly Financial Statements
• Bank menyampaikan Laporan Keuangan Publikasi • The Bank submits Monthly Financial Statements to
Bulanan kepada Otoritas Jasa Keuangan dan the Financial Services Authority and published on the
dipublikasikan pada website Bank. Bank's website.
Transparansi kondisi non-keuangan: Transparency of non-financial conditions:
1. Bank memberikan update informasi mengenai produk 1. The Bank provides updated information on the Bank's
dan layanan Bank melalui media seperti website, brosur/ products and services through media such as websites,
leaflet, contact center Bank, dan media lainnya sesuai brochures/leaflets, the Bank's contact center, and other
dengan ketentuan regulator. media in accordance with regulatory requirements.
2. Memberikan informasi umum yang meliputi Struktur 2. Providing general information which includes
Organisasi, Visi Misi, Informasi Perusahaan dan Pemegang Organizational Structure, Vision and Mission, Company
Saham, Pedoman dan Tata Tertib Kerja, Susunan Dewan and Shareholder Information, Charter, Composition of
Komisaris dan Direksi, Susunan Anggota Komite. the Board of Commissioners and Directors, Composition
of Committee Members.
3. Menyediakan informasi layanan pengaduan nasabah 3. Providing information on customer complaint services in
sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang accordance with the Financial Services Authority Regulation
Perlindungan Konsumen dan layanan pengaduan on Consumer Protection and consumer complaint services
konsumen di sektor jasa keuangan. in the financial services sector.
240 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 241
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
4. Menyampaikan pelaporan terkait keterbukaan informasi 4. Submitting reports related to information disclosure to
kepada masyarakat melalui website Bank yaitu www. the public through the Bank's website, namely www.
bankmaspion.co.id, website Bursa Efek Indonesia yaitu bankmaspion.co.id, the Indonesia Stock Exchange website,
www.idx.co.id, dan website OJK. namely www.idx.co.id, and the OJK website.
HASIL SELF ASSESSMENT
TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE SELF-ASSESSMENT RESULTS
Dalam rangka memastikan penerapan prinsip-prinsip Tata In order to ensure the implementation of Corporate Governance
Kelola, Bank secara berkala melakukan self assessment dalam principles, the Bank periodically conducts a self-assessment in the
pelaksanaan Tata Kelola yang mencakup 3 (tiga) aspek governance implementation of Corporate Governance which covers 3 (three)
yaitu: governance structure, governance process dan governance aspects of governance, namely: governance structure, governance
outcome. Penerapan Tata Kelola Bank untuk tahun 2023 secara process and governance outcome. The implementation of the
umum memperoleh predikat “Baik”. Bank's Corporate Governance for the year 2023 generally obtained
the predicate "Good".
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan Tata Kelola Bank Tahun 2023
Self-Assessment Results of Bank Governance Implementation in 2023
Peringkat Definisi Peringkat
Rating Rating Definition
Individual 2 Mencerminkan Manajemen Bank telah melakukan penerapan Tata Kelola yang secara umum baik. Hal
Individual ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip Tata Kelola. Dalam hal terdapat
kelemahan dalam penerapan prinsip Tata Kelola, maka secara umum keltemahan tersebut kurang
signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen Bank.
Reflects that the Bank's Management has implemented generally good Governance. This is reflected in the
adequate fulfillment of the principles of Governance. In the event that there are weaknesses in the
application of the principles of Governance, then in general these weaknesses are less significant and can
be resolved with normal actions by the Bank's management.
Konsolidasi -
Consolidated
PENERAPAN ATAS PEDOMAN TATA
KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA
IMPLEMENTATION OF PUBLIC COMPANY
CORPORATE GOVERNANCE PRINCIPLES
Sebagai perusahaan terbuka, Bank telah menerapkan praktik As a public company, the bank has implemented public company
tata kelola perusahaan terbuka sebagaimana yang diatur dalam governance practices as stipulated in the Financial Services
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 21/POJK.04/2015 Authority Regulation (POJK) Number 21/POJK.04/2015 on the
tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka Implementation of Public Company Governance Guidelines and
dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor 32/ Financial Services Authority Circular Letter (SEOJK) Number 32/
SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan SEOJK.04/2015 on Public Company Governance Guidelines. The
Terbuka. Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, mencakup Guidelines on Corporate Governance of Public Listed Companies,
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 241
Page 242
MOMENTUM OF CHANGE
5 (lima) aspek, 8 (delapan) prinsip dan 25 (dua puluh lima) covers 5 (five) aspects, 8 (eight) principles and 25 (twenty-five)
rekomendasi penerapan aspek dan prinsip tata kelola perusahaan recommendations on the implementation of aspects and principles
yang baik guna mendorong penerapan praktik tata kelola of good corporate governance in order to encourage the
sesuai dengan praktik internasional yang patut diteladani. implementation of governance practices in accordance with
Rincian informasi mengenai penerapan rekomendasi dalam exemplary international practices. Details of information regarding
pedoman tata kelola adalah sebagai berikut: the implementation of recommendations in the governance
guidelines are as follows:
HUBUNGAN PERUSAHAAN TERBUKA DENGAN
ASPEK A
PEMEGANG SAHAM DALAM MENJAMIN HAK-HAK PEMEGANG SAHAM
ASPECT A
RELATIONSHIP BETWEEN PUBLIC COMPANIES AND SHAREHOLDERS IN GUARANTEEING SHAREHOLDERS' RIGHTS
PRINSIP 1 MENINGKATKAN NILAI PENYELENGGARAAN RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
PRINCIPLE 1 INCREASING THE VALUE OF ORGANIZING GENERAL MEETINGS OF SHAREHOLDERS (GMS)
Rekomendasi 1:
Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur teknis Bank sebagai perusahaan terbuka telah memiliki cara atau prosedur
pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka maupun teknis voting tersebut tertuang dalam Tata Tertib RUPS yang
tertutup yang mengedepankan independensi, dan dibagikan kepada pemegang saham saat RUPS dengan
kepentingan pemegang saham. mengedepankan independensi dan kepentingan pemegang
saham.
Recommendation 1:
Public Listed Companies have a method or technical The Bank as a public company has a method or technical voting
procedure for collecting votes (voting) both openly and procedure contained in the GMS Rules of Procedure which is distributed
privately that prioritizes independence, and the interests to shareholders at the GMS by prioritizing the independence and
of shareholders. interests of shareholders.
Rekomendasi 2:
Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal 15 Juni 2023
Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPS Tahunan. telah dihadiri oleh seluruh Dewan Komisaris dan Direksi PT Bank
Maspion Indonesia Tbk
Recommendation 2:
All members of the Board of Directors and Board of The Annual GMS held on 15 June 2023 was attended by the entire
Commissioners of the Public Listed Company attended the Board of Commissioners and Directors of PT Bank Maspion Indonesia
Annual GMS. Tbk.
Rekomendasi 3:
Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web Risalah RUPST dan RUPSLB dalam bahasa Indonesia dan Bahasa
Perusahaan Terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun. inggris yang telah dipublikasikan dan dapat diunduh pada website
Bank untuk periode lebih dari 1 (satu) tahun.
Recommendation 3:
The summary of GMS minutes is available on the Public Minutes of AGMS and EGMS in Indonesian and English have been
Listed Company's Website for at least 1 (one) year. published and can be downloaded on the Bank's website for a period
of more than 1 (one) year.
PRINSIP 2 MENINGKATKAN KUALITAS KOMUNIKASI PERUSAHAAN TERBUKA DENGAN PEMEGANG SAHAM ATAU INVESTOR
PRINCIPLE 2 IMPROVE THE QUALITY OF COMMUNICATION BETWEEN PUBLICLY LISTED COMPANIES AND SHAREHOLDERS OR INVESTORS
Rekomendasi 4:
Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi Kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka dengan pemegang
dengan pemegang saham atau investor. saham atau investor tertuang dalam bagian Kode Etik Perusahaan.
Recommendation 4:
Publicly listed companies have a policy of communication The communication policy of listed companies with shareholders or
with shareholders or investors. investors is contained in the Code of Conduct section.
242 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 243
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
HUBUNGAN PERUSAHAAN TERBUKA DENGAN
ASPEK A
PEMEGANG SAHAM DALAM MENJAMIN HAK-HAK PEMEGANG SAHAM
ASPECT A
RELATIONSHIP BETWEEN PUBLIC COMPANIES AND SHAREHOLDERS IN GUARANTEEING SHAREHOLDERS' RIGHTS
Rekomendasi 5:
Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan Bank telah menampilkan hal tersebut dalam website pada bagian
komunikasi Perusahaan Terbuka dengan pemegang Hubungan Investor
saham atau investor dalam website Bank.
Rekomendasi 5:
The Public Listed Company discloses its communication The Bank has displayed this on its website in the Investor Relations
policy with shareholders or investors on the Bank's website. section.
ASPEK B FUNGSI DAN PERAN DEWAN KOMISARIS
ASPECT B THE FUNCTION AND ROLE OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
PRINSIP 3 MEMPERKUAT KEANGGOTAAN DAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS
PRINCIPLE 3 STRENGTHENING THE MEMBERSHIP AND COMPOSITION OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Rekomendasi 6:
Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris Jumlah anggota Dewan Komisaris saat ini ada 5 (lima) orang dan
mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka. telah sesuai dengan ketentuan dan mempertimbangkan kondisi
Bank.
Recommendation 6:
The determination of the number of members of the Board The number of members of the Board of Commissioners is currently
of Commissioners considers the condition of the Public 5 (five) people and is in accordance with the provisions and considers
Listed Company. the condition of the Bank.
Rekomendasi 7:
Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris Komposisi anggota Dewan Komisaris telah memperhatikan aspek
memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan keberagaman yaitu unsur keahlian, pengetahuan, kebutuhan
dan pengalaman yang dibutuhkan. Bank, latar belakang pendidikan, usia dan pengalaman, sehingga
pengawasan Bank dapat optimal.
Recommendation 7:
Determination of the composition of the Board of The composition of the Board of Commissioners has taken into
Commissioners takes into account the diversity of expertise, account aspects of diversity, namely elements of expertise, knowledge,
knowledge and experience required. the needs of the Bank, educational background, age and experience,
so that the Bank's supervision can be optimized.
PRINSIP 4 MENINGKATKAN KUALITAS PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS
PRINCIPLE 4 IMPROVING THE QUALITY OF THE IMPLEMENTATION OF THE DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Rekomendasi 8:
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri Kebijakan Penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja
(self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. Dewan Komisaris telah tersedia.
Recommendation 8:
The Board of Commissioners has a self-assessment policy A self-assessment policy to assess the performance of the BOC is in
to assess the performance of the BOC. place.
Rekomendasi 9:
Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk Kebijakan Penilaian Sendiri Dewan Komisaris diungkapkan dalam
menilai kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan melalui Laporan Tahunan.
Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka.
Recommendation 9:
The self-assessment policy to assess the performance of The Board of Commissioners' Self-Assessment Policy is disclosed in
the Board of Commissioners is disclosed in the Public Listed the Annual Report.
Company's Annual Report.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 243
Page 244
MOMENTUM OF CHANGE
ASPEK B FUNGSI DAN PERAN DEWAN KOMISARIS
ASPECT B THE FUNCTION AND ROLE OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Rekomendasi 10:
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait Kebijakan pengunduran diri bagi anggota Dewan Komisaris
pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila tertuang dalam Anggaran Dasar Perseroan, termasuk di dalamnya
terlibat dalam kejahatan keuangan. terlibat dalam kejahatan keuangan.
Recommendation 10:
The Board of Commissioners has a policy regarding the The resignation policy for members of the Board of Commissioners
resignation of members of the Board of Commissioners if is set out in the Company's Articles of Association, including involvement
involved in financial crimes. in financial crimes.
Rekomendasi 11:
Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Kebijakan suksesi dalam proses Nominasi anggota Direksi telah
Nominasi dan Remunerasi menyusun kebijakan suksesi disusun dan dituangkan dalam Prosedur Remunerasi dan Nominasi
dalam proses Nominasi anggota Direksi. Direksi dan Dewan Komisaris.
Recommendation 11:
The Board of Commissioners or the Committee that carries A succession policy in the Nomination process for members of the
out the Nomination and Remuneration function develops Board of Directors has been prepared and set out in the Remuneration
a succession policy in the process of Nominating members and Nomination Procedures for the Board of Directors and Board of
of the Board of Directors. Commissioners.
ASPEK C FUNGSI DAN PERAN DIREKSI
ASPECT C FUNCTION AND ROLE OF THE BOARD OF DIRECTORS
PRINSIP 5 MEMPERKUAT KEANGGOTAAN DAN KOMPOSISI DIREKSI
PRINCIPLE 5 STRENGTHENING THE MEMBERSHIP AND COMPOSITION OF THE BOARD OF DIRECTORS
Rekomendasi 12:
Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan Jumlah Direksi Bank pada periode 2023 ada 5 (lima) orang dan
kondisi Perusahaan Terbuka serta efektifitas dalam telah sesuai dengan ukuran, kebutuhan, dan dinamika usaha
pengambilan keputusan. Bank.
Recommendation 12:
The determination of the number of members of the Board The number of the Bank's Board of Directors in 2023 is 5 (five) people
of Directors considers the condition of the Public Listed and is in accordance with the size, needs, and business dynamics of
Company as well as the effectiveness in decision making. the Bank.
Rekomendasi 13:
Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan Komposisi anggota Direksi Bank telah memperhatikan unsur
keberagaman keahlian, pengetahuan dan pengalaman keberagaman keahlian, pengetahuan dan pengalaman. Dengan
yang dibutuhkan. adanya keberagaman tersebut maka dapat memberikan gagasan
dan ide pengembangan usaha serta penyelesaian masalah terbaik
untuk Bank.
Recommendation 13:
Determination of the composition of the Board of Directors The composition of the Bank's Board of Directors has taken into
takes into account the diversity of expertise, knowledge account the diversity of expertise, knowledge and experience. With
and experience required. this diversity, it can provide ideas and ideas for business development
and the best problem solving for the Bank.
Rekomendasi 14:
Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi Divisi Akuntansi bertanggung jawab langsung kepada Direksi
atau keuangan memiliki keahlian dan/atau pengetahuan yang memiliki keahlian, pengalaman dan pengetahuan di bidang
di bidang akuntansi. akuntansi, dalam hal ini Direktur Utama.
Recommendation 14:
Members of the Board of Directors in charge of accounting The Accounting Division is directly responsible to the Board of Directors
or finance have expertise and/or knowledge in accounting. who has expertise, experience and knowledge in accounting, in this
case the President Director.
244 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 245
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
ASPEK C FUNGSI DAN PERAN DIREKSI
ASPECT C FUNCTION AND ROLE OF THE BOARD OF DIRECTORS
PRINSIP 6 MENINGKATKAN KUALITAS PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI
PRINCIPLE 6 IMPROVING THE QUALITY OF THE IMPLEMENTATION OF THE DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF DIRECTORS
Rekomendasi 15:
Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self- Direksi telah memiliki kebijakan penilaian sendiri (self-assessment)
assessment) untuk menilai kinerja Direksi. untuk menilai kinerja Direksi
Recommendation 15:
The Board of Directors has a self-assessment policy to assess The Board of Directors has a self-assessment policy to assess the
the performance of the Board of Directors. performance of the Board of Directors.
Rekomendasi 16:
Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai Dalam Laporan Tahunan telah diungkapkan penilaian sendiri
kinerja Direksi diungkapkan melalui Laporan Tahunan (self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi.
Perusahaan Terbuka.
Recommendation 16:
The self-assessment policy to assess the performance of In the Annual Report, a self-assessment has been disclosed to assess
the Board of Directors is disclosed in the Public Listed the performance of the Board of Directors.
Company's Annual Report.
Rekomendasi 17:
Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota
anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan.
keuangan.
Recommendation 17:
The Board of Directors has a policy regarding the resignation The Board of Directors has a policy regarding the resignation of
of members of the Board of Directors if they are involved members of the Board of Directors if they are involved in financial
in financial crimes. crimes.
ASPEK D PARTISIPASI PEMANGKU KEPENTINGAN
ASPECT D STAKEHOLDER PARTICIPATION
PRINSIP 7 MENINGKATKAN ASPEK TATA KELOLA PERUSAHAAN MELALUI PARTISIPASI PEMANGKU KEPENTINGAN
PRINCIPLE 7 IMPROVING ASPECTS OF CORPORATE GOVERNANCE THROUGH STAKEHOLDER PARTICIPATION
Rekomendasi 18:
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah Kebijakan pencegahan inside trading diatur dalam Kode Etik sub
terjadinya insider trading. bab penanganan informasi, yaitu pegawai tidak diperkenankan
memberikan informasi kepada pihak-pihak lain yang secara
langsung maupun tidak langsung berpotensi merugikan perusahaan
atau pihak lain yang berkepentingan dengan tujuan memperoleh
keuntungan pribadi.
Recommendation 18:
Public Listed Companies have policies to prevent insider The inside trading prevention policy is regulated in the Code of Ethics
trading. sub chapter on information handling, namely employees are not
allowed to provide information to other parties that directly or
indirectly has the potential to harm the company or other interested
parties with the aim of obtaining personal gain.
Rekomendasi 19:
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti korupsi Bank telah memiliki kebijakan anti korupsi dan anti-fraud yang
dan anti-fraud. melarang seluruh karyawan dan manajemen melakukan tindak
fraud, korupsi dan penyuapan
Recommendation 19:
Public Listed Companies have anti-corruption and anti- The Bank has an anti-corruption and anti-fraud policy that prohibits
fraud policies. all employees and management from committing fraud, corruption
and bribery.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 245
Page 246
MOMENTUM OF CHANGE
ASPEK D PARTISIPASI PEMANGKU KEPENTINGAN
ASPECT D STAKEHOLDER PARTICIPATION
Rekomendasi 20:
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi Bank telah memiliki kebijakan tentang seleksi pemasok / vendor
dan peningkatan kemampuan pemasok atau vendor. untuk pengadaan Barang dan Jasa
Recommendation 20:
The Public Listed Company has a policy on the selection The Bank has a policy on supplier/vendor selection for the procurement
and upgrading of suppliers or vendors. of Goods and Services.
Rekomendasi 21:
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang Sebagai lembaga keuangan yang berperan sebagai perantara
pemenuhan hak-hak kreditur. keuangan (financial intermediary) antara pihak – pihak yang
memiliki kelebihan dana (surplus of funds) dengan pihak – pihak
yang memerlukan dana (deficit of funds) maka Bank memiliki
Ketentuan internal yang memastikan hak-hak kreditur antara lain:
• Hak untuk mendapatkan informasi yang jelas dan lengkap
mengenai produk dan layanan Bank;
• Kemudahan bertransaksi melalui kantor cabang maupun
delivery channel lain yang ditetapkan
• Memperoleh bunga yang besarnya sesuai dengan ketentuan
yang berlaku di Bank;
• Mendapatkan pembayaran pokok pada saat jatuh tempo;
• Mendapatkan penyelesaian atas setiap pengaduan nasabah.
Recommendation 21:
Public Listed Companies have policies on the fulfillment of As a financial institution that acts as a financial intermediary between
creditors' rights. parties who have surplus of funds and parties who need funds (deficit
of funds), the Bank has internal provisions that ensure the rights of
creditors, among others:
• The right to obtain clear and complete information about the
Bank's products and services;
• Ease of transactions through branch offices and other designated
delivery channels.
• Obtaining interest in accordance with the applicable provisions
of the Bank;
• Get principal payments at maturity;
• Get a settlement of any customer complaints.
Rekomendasi 22:
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan sistem Bank telah mengatur mekanisme whistleblowing yang telah
whistleblowing. diungkapkan dalam Laporan Tahunan pada bagian Whistleblowing.
Recommendation 22:
The Public Listed Company has a whistleblowing system The Bank has set up a whistleblowing mechanism which has been
policy. disclosed in the Annual Report in the Whistleblowing section.
246 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 247
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance Report
ASPEK D PARTISIPASI PEMANGKU KEPENTINGAN
ASPECT D STAKEHOLDER PARTICIPATION
Rekomendasi 23:
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian Telah memiliki kebijakan yang dikelola Komite Remunerasi dan
insentif jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. Nominasi
Recommendation 23:
The Public Listed Company has a policy of providing long- Has a policy managed by the Remuneration and Nomination
term incentives to Directors and employees. Committee.
ASPEK E KETERBUKAAN INFORMASI
ASPECT E INFORMATION DISCLOSURE
PRINSIP 8 MENINGKATKAN PELAKSANAAN KETERBUKAAN INFORMASI
PRINCIPLE 8 IMPROVING THE IMPLEMENTATION OF INFORMATION DISCLOSURE
Rekomendasi 24:
Perusahaan Terbuka memanfaatkan penggunaan Bank telah memanfaatkan penggunaan teknologi informasi
teknologi informasi secara lebih luas selain Situs Web sebagai keterbukaan informasi kepada stakeholder melalui website.
sebagai media keterbukaan informasi.
Recommendation 24:
The Public Listed Company utilizes the wider use of The Bank has utilized the use of information technology as information
information technology in addition to the Website as a disclosure to stakeholders through the website.
medium for information disclosure.
Rekomendasi 25:
Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan Bank telah mengungkapkan pemegang saham yang memiliki
pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham saham 5% (lima persen) atau lebih dalam Laporan Tahunan.
Perusahaan Terbuka paling sedikit 5% (lima persen),
selain pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam
kepemilikan saham Perusahaan Terbuka melalui
pemegang saham utama dan pengendali.
Recommendation 25:
The Annual Report of a Public Listed Company discloses The Bank has disclosed shareholders who own 5% (five percent) or
the ultimate beneficial owner in the shareholding of the more shares in the Annual Report.
Public Listed Company of at least 5% (five percent), in
addition to the disclosure of the ultimate beneficial owner
in the shareholding of the Public Listed Company through
the ultimate and controlling shareholders.
Hingga akhir tahun 2023, Bank sebagai perusahaan terbuka Until the end of 2023, the Bank as a public company has considered
telah memperhatikan dan menerapkan aspek, prinsip, dan and implemented aspects, principles, and recommendations from
rekomendasi dari OJK sesuai dengan peraturan yang berlaku. OJK in accordance with applicable regulations.
INFORMASI LAIN YANG TERKAIT GCG
OTHER INFORMATION RELATED TO GCG
Selama tahun 2023, tidak ada intervensi pemilik pada komposisi During 2023, there was no owner intervention in the composition
dan pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dan Direksi. Seluruh and performance of duties of the Board of Commissioners and
informasi yang berkaitan dengan implementasi Tata Kelola Board of Directors. All information relating to the implementation
Perusahaan sudah diungkap dalam Laporan Tata Kelola of Corporate Governance has been disclosed in the Corporate
Perusahaan sehingga tidak ada hal lain yang perlu diungkapkan Governance Report and therefore there is no need to re-disclose.
kembali.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 247
Page 248
MANAJEMEN
RISIKO
RISK MANAGEMENT
248 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 249
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 249
Page 250
MOMENTUM OF CHANGE
MANAJEMEN RISIKO
RISK MANAGEMENT
Bank melakukan pengelolaan risiko secara efektif sesuai dengan The Bank conducts effective risk management in accordance with
ukuran dan kompleksitas aktifitas perbankan yang dijalani. the size and complexity of its banking activities. This management
Pengelolaan ini menggunakan serangkaian metodologi dan utilizes a series of methodologies and procedures used to identify,
prosedur yang digunakan untuk mengidentifikasi, mengukur, measure, monitor, and control risks arising from all of the Bank's
memantau, dan mengendalikan Risiko yang timbul dari seluruh business activities. Along with the transformation of the Bank's
kegiatan usaha Bank. Seiring transformasi kegiatan Bank dimana activities where in 2023 the Bank has moved its business group
pada 2023 Bank telah berpindah penggolongan kelompok classification from Bank Group based on core capital from KBMI
usaha dari Kelompok Bank berdasarkan Modal Inti (KBMI) 1 1 to KBMI 2, the Bank has made various improvements to the
menjadi KBMI 2, Bank telah melakukan berbagai improvement implementation of Risk Management. The improvements are in
penerapan Menajemen Risiko. Improvement tersebut pada the Governance Structure where the Bank has developed the
Struktur Tata Kelola yang mana Bank telah mengembangkan organizational structure of the risk management function to be
struktur organisasi fungsi manajemen risiko menjadi lebih luas broader so that it is able to carry out risk management processes
sehingga mampu untuk melakukan proses manajemen risiko adequately in accordance with the transformation program
secara memadai sesuai program transformasi yang dicanangkan launched by the Bank. Furthermore, the Bank has improved the
Bank. Selanjutnya Bank melakukan peningkatan kualitas dan quality and quantity of risk management processes so that the
kuantitas proses manajemen risiko sehingga pengembangan development of business governance, initiation of new activities
tata kelola usaha, inisiasi aktifitas dan produk baru terkait and products related to business transformation and improvement
transformasi usaha dan peningkatan status KBMI Bank dapat of the Bank's KBMI status can be adequately risk managed.
dilakukan penggelolaan risiko secara memadai.
Pengembangan dan perbaikan praktek manajemen risiko The development and improvement of risk management practices
menjadi komponen penting dalam kegiatan transformasi dan is an important component in the Bank's business transformation
pengembangan usaha Bank sesuai dengan visi dan misi Bank and development activities in accordance with the Bank's vision
yang direfleksikan rencana bisnis. Hal tersebut karena, semakin and mission as reflected in the business plan. This is because the
meningkatnya kapasitas, kompleksitas dan dinamika kegiatan increasing capacity, complexity and dynamics of business activities
usaha yang secara alami akan berpotensi meningkatkan risiko will naturally have the potential to increase the risks faced by the
yang dihadapi Bank. Untuk itu guna mewujudkan praktek Bank. Therefore, in order to realize healthy and prudent banking
perbankan yang sehat dan prudent, improvement praktek practices, the improvement of risk management practices in line
manajemen risiko seiring transformasi kegiatan usaha Bank with the transformation of the Bank's business activities is the key
menjadi kunci terwujudnya kelangsungan usaha dan kesuksesan to realizing the Bank's business continuity and success.
Bank.
Pelaksanaaan pengelolaaan risiko Bank merujuk kepada The implementation of the Bank's risk management refers to the
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan yang diantaranya adalah provisions of the Financial Services Authority, including the
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 18/POJK.03/2016 Financial Services Authority Regulation number 18/POJK.03/2016
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan concerning the Implementation of Risk Management for Commercial
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan nomor 34/SEOJK.03/2016 Banks and the Financial Services Authority Circular Letter number
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Melalui 34/SEOJK.03/2016 concerning the Implementation of Risk
proses pelaksanaan pengelolaan risiko, Bank dapat Management for Commercial Banks. Through the process of
mengidentifikasi, mengukur, dan mengendalikan risiko yang implementing risk management, the Bank can identify, measure
dihadapi dalam melakukan kegiatan usahanya, mendukung and control the risks faced in conducting its business activities,
efektivitas kerangka pengawasan Bank berbasis risiko, membuat support the effectiveness of the Bank's risk-based supervisory
Bank beroperasi secara efisien, transparan dan tumbuh secara framework, make the Bank operate efficiently, transparently and
berkesinambungan yang pada akhirnya akan meningkatkan grow sustainably which in turn will increase the Bank's
competitiveness Bank dan stakeholder’s value. Selanjutnya competitiveness and stakeholder's value. Furthermore, the
penerapan manajemen risiko yang memadai dapat pula implementation of adequate risk management can also provide
memberikan gambaran kepada manajemen mengenai potensi an overview to management regarding potential losses in the
kerugian di masa yang akan datang dan memberikan informasi future and provide information to make the right decisions so
untuk membuat keputusan yang tepat sehingga daya saing that the Bank's competitiveness will increase.
Bank menjadi lebih meningkat.
250 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 251
7 Manajemen Risiko
Risk Management
TATA KELOLA RISIKO
RISK GOVERNANCE
Penerapan manajemen risiko telah menjadi kebutuhan untuk The implementation of risk management has become a necessity
dipenuhi dalam implementasi kegiatan bisnis Perbankan, yang to be fulfilled in the implementation of banking business activities,
mana kegiatan bisnis Bank senantiasa berhadapan dengan risiko where the Bank's business activities are always dealing with risks
- risiko yang erat kaitanya dengan proses intermediasi Perbankan. that are closely related to the banking intermediation process.
Bank melakukan pengelolaan risiko sesuai dengan ukuran, The Bank conducts risk management in accordance with the size,
dinamika dan kompleksitas bisnis Bank. Penerapan tata kelola dynamics and complexity of the Bank's business. The implementation
risiko berfungsi untuk meningkatkan pengendalian internal, of risk governance serves to improve internal control, increase
meningkatkan pertumbuhan kinerja usaha secara berkelanjutan sustainable business performance growth and assist business
serta membantu pengambilan keputusan bisnis secara lebih decision making more effectively and efficiently. The Bank's risk
efektif dan efisien. Struktur tata kelola risko, Bank diperkuat governance structure is strengthened by the support of committees
dengan dukungan komite-komite dibawah Direksi dan komite- under the Board of Directors and committees under the Board of
komite dibawah Dewan Komisaris dalam proses penerapan Commissioners in the process of implementing risk management.
manajemen risiko. Komite-komite ini memberikan masukan atas These committees provide input on business and strategic issues
permasalahan bisnis dan strategis yang dihadapi Bank. faced by the Bank.
Sejalan dengan kondisi terkini Bank yang mengalami transformasi In line with the current condition of the Bank, which is transforming
menjadi Bank yang lebih dinamis dalam memberikan pelayanan into a more dynamic Bank in providing banking services to
perbankan kepada nasabah, tata kelola risiko yang efektif dan customers, effective and adequate risk governance is a key
memadai menjadi prasyarat utama dalam mendukung transformasi prerequisite in supporting the business transformation currently
bisnis yang saat ini sedang dijalankan. Tata kelola risiko pada being carried out. Risk governance at the Bank refers to the
Bank merujuk pada ketentuan regulator yang tertuang dalam regulatory provisions contained in the Financial Services Authority
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan Surat Otoritas Jasa Keuangan Regulations and the Financial Services Authority Letter which are
yang mana berdasarkan 4 Pilar yakni : based on 4 Pillars, namely:
1. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi 1. Active Supervision of the Board of Commissioners
and Directors
Dewan Komisaris dan Direksi secara aktif melakukan The Board of Commissioners and Board of Directors actively
pengawasan dan pelaksanaan penerapan manajemen supervise and implement risk management in the Bank.
risko pada Bank. Hal ini tercermin dengan persetujuan This is reflected in the approval of the risk management
atas kebijakan manajemen risiko yang ditetapkan, policy, supervision to ensure that the policy and
melakukan pengawasan untuk memastikan kebijakan implementation of risk management are adequate and
dan pelaksanaan penerapan manajemen risiko telah effectively implemented, and periodic evaluation of the
memadai dan efektif diterapkan serta melakukan implementation of risk management. In relation to the
evaluasi terhadap berkala terhadap penerapan implementation of risk implementation, risk management
manajemen risiko. Adapun dalam kaitanya dengan policies have been prepared and updated, evaluating risk
pelaksanaaan penerapan risiko telah disusun kebijakan management guidelines or policies and risk management
manajemen risiko beserta pengkiniaanya, melakukan implementation frameworks, providing sufficient human
evaluasi terhadap pedoman atau kebijakan manajemen resources to fill the organizational structure in order to
risiko dan kerangka pelaksanaan manajemen risiko, implement risk management and ensuring the risk
menyediakan sumber daya manusia yang cukup untuk management implementation function is independent
mengisi struktur organisasi dalam rangka penerapan of business units and work units that carry out transaction
manjemen risiko serta memastikan fungsi pelaksanaan activities.
manajemen risiko independent terhadap bisnis unit
dan unit kerja yang melaksanakan kegiatan transaksi.
2. Kecukupan Kebijakan Prosedur 2. Adequacy of Procedures and Limit Setting Policies
dan Penetapan Limit
Bank telah menyusun pedoman manajemen risiko yang The Bank has developed a risk management guideline
merupakan kebijakan umum (policy) dalam pelaksanaan which is a general policy in the implementation of risk
manajemen risiko yang selaras dengan visi, misi dan management that is aligned with the Bank's vision, mission
rencana bisnis Bank. kebijakan atau pedoman ini and business plan. This policy or guideline is a guideline
merupakan pedoman bagi seluruh elemen Bank untuk for all elements of the Bank to implement risk management.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 251
Page 252
MOMENTUM OF CHANGE
melaksanakan penerapan manajemen risiko. Selain In addition to the risk management policy or guideline,
kebijakan atau pedoman manajemen risiko Bank telah the Bank has established risk appetite and risk tolerance
membentuk risk appetite dan risk tolerance yang which is the level of risk that the Bank will take to achieve
merupakan besaran tingkat risiko yang akan diambil the vision and mission that has been determined through
Bank untuk mencapai visi dan misi yang telah ditetapkan the Bank's business plan and strategic plan and the
melalui rencana bisnis dan rencana strategi Bank dan maximum level of risk that the Bank can accept. Risk
tingkat risiko yang secara maksimum dapat diterima appetite and Risk tolerance are then updated periodically
Bank. Risk appetite dan Risk tolerance selanjutnya dikinikan and adjusted to the Bank's Business Plan and external
secara periodik dan disesuaikan dengan Rencana Bisnis developments that may affect the Bank's performance.
Bank dan perkembangan eksternal yang dapat Furthermore, the Bank has set limits for each type of risk,
mempegaruhi kinerja Bank. Selanjutnya Bank telah limits for each business activity that has risk exposure and
menetapkan limit-limit untuk tiap jenis risiko, limit untuk overall limits.
setiap kegiatan usaha yang memiliki paparan risiko dan
limit secara keseluruhan.
3. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, 3. Adequacy of Risk Identification, Measurement,
Pemantauan dan Pengendalian Risiko serta Sistem Monitoring and Control Processes as well as Risk
informasi Manajemen Risiko Management Information System
Proses manajemen risiko meliputi identifikasi The risk management process includes identification,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian seluruh measurement, monitoring and control of all types of risks
jenis risiko dengan mencakup seluruh aktivitas bisnis covering all business activities of the Bank. Risk identification
Bank. Identifikasi risiko dilakukan pada setiap aktifitas is carried out in every functional activity of the Bank in
fungsional Bank dalam rangka menganalisa sumber order to analyze the source of risk and its impact, both
risiko beserta dampaknya baik bersifat finansial maupun financial and non-financial. Risk identification is also
non finansial. Identifikasi risiko juga dipastikan sebelum ensured before the Bank launches new products and
Bank melakukan peluncuran produk dan aktivitas baru. activities. Risk measurement is carried out by the Bank as
Pengukuran risiko dilakukan Bank sebagai tolak ukur a benchmark for control, through accurate risk measurement
dilakukan pengendalian, lewat pengukuran risiko yang an appropriate control response will be obtained, so that
akurat akan diperoleh respon pengendalian yang tepat, risk exposure can be controlled. The implementation of
sehingga paparan risiko dapat dikendalikan. Penerapan risk management is also supported by an adequate,
Manajemen risiko juga didukung oleh sistem informasi accurate, informative, timely information system, in
yang memadai, akurat, informatif, tepat waktu, sesuai accordance with the risk exposure faced so that it can be
dengan paparan risiko yang dihadapi agar dapat used by relevant management to assess, monitor and
digunakan oleh manajemen tekait untuk menilai, mitigate the risks faced by the Bank.
memantau dan memitigasi risiko yang dihadapi Bank.
4. Pengendalian Internal 4. Internal Control
Bank melakukan pengendalian internal secara terpadu The Bank conducts internal control in an integrated and
dan bersama – sama dimana seluruh lini tingkatan joint manner where all levels of management play a role
managemen berperan dalam pengendalian internal, in internal control, with joint participation in internal
dengan partisipasi bersama dalam pengendalian internal, control, creating effective internal control. The
tercipta pengendalian internal yang efektif. Penerapan implementation of effective internal control can assist
pengendalian internal yang efektif dapat membantu the Bank's management in safeguarding the Bank's assets,
pengurus Bank dalam menjaga aset Bank, menjamin ensuring the availability of accurate financial and
tersedianya pelaporan keuangan dan manajerial yang managerial reporting, improving the Bank's compliance
akurat, meningkatkan kepatuhan Bank terhadap with banking regulations and other laws and regulations,
ketentuan perbankan dan peraturan perundang – and reducing the risk of losses, irregularities, fraud and
undangan lainnya, serta mengurangi risiko terjadinya violations of prudential aspects. The implementation of
kerugian, penyimpangan, fraud dan pelanggaran aspek reliable and effective internal control is an important part
kehati – hatian. Terselengaranya pengendalian internal of the Bank's risk management and is the basis for the
Bank yang handal dan efektif merupakan bagian penting Bank's soundness business activities.
dalam manajemen risiko Bank dan menjadi dasar bagi
kegiatan usaha Bank yang sehat.
252 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 253
7 Manajemen Risiko
Risk Management
PENGUNGKAPAN PERMODALAN
CAPITAL DISCLOSURE
Bank selalu senantiasa menjaga posisi permodalan bank agar The Bank always maintains the bank's capital position in order
memenuhi kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh to meet the capital adequacy set by the regulator and ensure that
regulator serta memastikan struktur permodalan bank berada the bank's capital structure is at a strong and adequate level to
pada tingkat yang kuat dan memadai untuk mendukung support the bank's business development in a sustainable manner.
perkembangan usaha bank secara berkelanjutan. Pengelolaan The bank's capital management considers economic conditions,
modal bank mempertimbangkan kondisi ekonomi, kondisi business conditions and the bank's business strategy, and other
usaha dan strategi usaha bank, dan faktor eksternal lainnya. external factors.
Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan penilaian The Bank prepares a Capital Plan based on an assessment and
dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang review of the required capital adequacy requirements and combines
dipersyaratkan dan mengkombinasikannya dengan tinjauan this with a review of the latest economic developments. The Bank
perkembangan ekonomi terkini. Bank senantiasa akan will always link its financial objectives and capital adequacy to
menghubungkan tujuan keuangan dan kecukupan modal the risks it can tolerate through the capital planning process, as
terhadap risiko yang dapat ditoleransi melalui proses well as the businesses that are aligned with the Bank's capital
perencanaan modal, begitu pula dengan bisnis yang disesuaikan levels and liquidity requirements. The Capital Plan is prepared by
dengan tingkat permodalan dan persyaratan likuiditas Bank. the Board of Directors as part of the Bank's Business Plan and
Rencana Permodalan disusun oleh Direksi sebagai bagian dari approved by the Board of Commissioners. The Capital Plan ensures
Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. that adequate capital levels and a strong combination of different
Rencana Permodalan ini memastikan bahwa tingkat permodalan capital components are maintained to support future business
yang cukup dan kombinasi yang kuat dari berbagai komponen growth.
permodalan yang berbeda dipertahankan guna mendukung
pertumbuhan bisnis ke depan.
Bank telah menyelesaikan proses penambahan modal melalui The Bank has completed the capital increase process through the
proses Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Capital Increase Without Pre-emptive Rights (PMHMETD) III process
Dahulu (PMHMETD) III yang telah memperoleh ijin efektif dari which has obtained an effective permit from the Capital Market
Otoritas Jasa Keuangan Pasar Modal pada 25 Oktober 2023. Financial Services Authority on 25 October 2023.
Struktur permodalan Bank dibagi menjadi 2 (dua) Tier berdasarkan The Bank's capital structure is divided into 2 (two) Tiers based on
peraturan yang berlaku, yang terdiri dari: applicable regulations, consisting of:
I. Modal Inti (Tier 1) yang terdiri dari modal inti utama I. Tier 1 capital which consists of main core capital (Common
(Common Equity Tier 1) dan modal inti tambahan Equity Tier 1) and additional core capital (Additional Tier
(Additional Tier 1). Modal inti utama antara lain meliputi 1). Tier 1 capital includes paid-up capital and disclosed
modal disetor dan cadangan tambahan modal (disclosed reserves less deduction factors for Tier 1 capital, namely:
reserves) dikurangi dengan faktor pengurang modal the difference between PPA and CKPN on earning assets,
inti utama yakni : selisih kurang antara PPA dan CKPN PPKA non earning assets, deferred tax, and all other
atas aset produktif, PPKA non produktif, pajak tangguhan, intangible assets. Until the end of December 2023, the
dan seluruh aset tidak berwujud lainnya. Adapun Bank does not have Additional Tier 1 Capital that meets
cadangan tambahan modal terdiri atas faktor penambah the applicable regulatory criteria. In addition to other
(pendapatan komprehensif lainnya dan cadangan comprehensive income and other extra capital reserves,
tambahan modal lainnya). Hingga akhir Desember the additional capital reserves encompass supplementary
2023, Bank tidak memiliki Modal Inti Tambahan elements. Until December 2023, the Bank does not have
(Additional Tier 1) yang memenuhi kriteria peraturan additional core capital (Tier 1) that satisfies the relevant
yang berlaku. regulatory requirements.
II. Modal Pelengkap (Tier 2) yang terdiri dari cadangan II. Complementary Capital (Tier 2) which consists of the
umum Penyisihan Penghapusan Aset atas aset produktif general allowance for asset losses on earning assets that
yang wajib dibentuk (maksimum 1,25% dari ATMR must be formed (maximum 1.25% of Credit Risk RWA).
Risiko Kredit).
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 253
Page 254
MOMENTUM OF CHANGE
Per akhir Desember 2023, rasio kecukupan modal (CAR) Bank By the end of December 2023, the Bank's Capital Adequacy Ratio
tercatat sebesar 50,12% yang terdiri modal inti utama (common (CAR) stood at 50.12%. This included common equity tier 1 of
equity tier 1) sebesar Rp6.581.412 juta atau 49,23% dari total Rp6,581,412 million, accounting for 49.23% of the total RWA. The
ATMR. Persentase modal inti utama tersebut mencapai 98,22% main core capital accounted for 98.22% of the total capital. The
dari total modal. Modal Bank selanjutnya adalah modal pelengkap upcoming bank capital is the supplementary capital (tier 2) of
(tier 2) sebesar Rp118.984 juta atau 0,89% dari total ATMR. Rp118,984 million, which accounts for 0.89% of the total RWA.
Persentase modal pelengkap (tier 2) tersebut mencapai 1,78% The proportion of complementary capital (tier 2) accounts for
dari total modal. Nilai ATMR per akhir Desember 2023 adalah 1.78% of the overall capital. The ATMR value at the end of December
sebesar Rp13.367.999 juta yang terdiri atas ATMR risiko kredit 2023 stands at Rp13,367,999 million, comprising credit risk RWA
sebesar Rp12.906.303 juta, ATMR Risiko Pasar Rp34.833 juta, of Rp12,906,303 million, Market Risk RWA of Rp34,833 million,
dan ATMR untuk risiko operasional sebesar Rp426.863 juta. and RWA for operational risk of Rp426,863 million.
Bank telah memenuhi semua persyaratan modal yang diwajibkan The Bank has complied with all required capital requirements for
untuk tahun yang disajikan sesuai dengan Peraturan OJK No. the year presented in accordance with OJK Regulation No. 34/
34/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum POJK.03/2016 regarding the Minimum Capital Adequacy of
Bank Umum antara lain penyediaan Modal Inti, Modal inti Commercial Banks including the provision of Tier 1 Capital, Main
utama dan Modal pelengkap. core capital and Supplementary capital.
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 11/ In accordance with Financial Services Authority Regulation No.
POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 11/POJK.03/2016 regarding the Minimum Capital Adequacy of
Bank Umum, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/ Commercial Banks, Financial Services Authority Regulation No.
POJK.03/2016 tentang Perubahan atas POJK No.11/POJK.03/2016 34/POJK.03/2016 regarding the Amendment to POJK No.11/
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum POJK.03/2016 regarding the Minimum Capital Adequacy of
dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 26/SEOJK.03/2016 Commercial Banks and Financial Services Authority Circular Letter
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum sesuai Profil No. 26/SEOJK.03 /2016 concerning Minimum Capital Adequacy
Risikodan Pemenuhan Capital Equivalency Maintained Assets Obligations in accordance with Risk Profile and Fulfillment of
(CEMA) maka Bank secara berkala melakukan proses perhitungan Capital Equivalency Maintained Assets (CEMA), the Bank periodically
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum sesuai Profil Risiko conducts the calculation process of Minimum Capital Adequacy
(Internal Capital Adequacy Asessment Process/ ICAAP) untuk Obligations in accordance with Risk Profile (Internal Capital
mengetahui kekuatan permodalan bank dalam kondisi stress Adequacy Asessment Process / ICAAP) to determine the strength
dan mengantisipasi kerugian yang mungkin timbul di masa of bank capital in stress conditions and anticipate losses that may
mendatang dari risiko kredit, risiko pasar, dan risiko operasional arise in the future from credit risk, market risk, and operational
yang belum sepenuhnya diperhitungkan dalam ATMR. risk that have not been fully taken into account in RWA.
Pada periode akhir 2023 predikat profil risiko Bank berada pada At the end of 2023, the Bank's risk profile predicate is rated 2 (low
peringkat 2 (low to moderat) maka sesuai regulasi kewajiban to moderate), therefore in accordance with the minimum capital
penyediaan modal minimum, tingkat permodalan yang requirement regulation, the level of capital required to absorb
dibutuhkan untuk menyerap potensi kerugian dari risiko potential losses from the Bank's material risks is 9 - 10%. The Bank
material Bank adalah sebesar 9 - 10%. Bank meyakini bahwa believes that the Bank's current capital position is adequate to
posisi modal Bank saat ini telah memadai untuk mendukung support its business strategy and is able to absorb risks and
strategi bisnis dan mampu menyerap risiko serta perubahan potential changes in risks due to external conditions that may
potensi risiko akibat kondisi eksternal yang dapat berpengaruh affect the Bank's business strategy.
terhadap strategi bisnis Bank.
Pengungkapan komposisi permodalan Bank per 31 Desember Disclosure of the Bank's capital composition as of December 31,
2023 dalam Tabel 5. 2023 in Table 5.
254 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 255
7 Manajemen Risiko
Risk Management
PENGUNGKAPAN EKSPOSUR DAN
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO
DISCLOSURE OF EXPOSURES AND
IMPLEMENTATION OF RISK MANAGEMENT
RISIKO KREDIT CREDIT RISK
Risiko kredit adalah kegagalan pihak lain dalam memenuhi Credit risk is the failure of other parties to fulfill their obligations
kewajibannya kepada Bank, termasuk risiko kredit akibat to the Bank, including credit risk due to debtor failure, credit
kegagalan debitur, risiko konsentrasi kredit, counterparty credit concentration risk, counterparty credit risk, settlement risk and
risk, settlement risk dan Country Risk. Eksposur risiko kredit ini Country Risk. Most of the credit risk exposure arises from various
sebagian besar timbul dari berbagai aktivitas fungsional functional banking activities such as lending activities, treasury
perbankan seperti aktivitas perkreditan, aktivitas tresuri, serta activities, and trade finance. The Bank has developed credit policies
trade finance. Bank telah menyusun kebijakan dan pedoman and guidelines to guide the management of credit risk, which
perkreditan sebagai petunjuk pengelolaan risiko kredit yang includes credit application and approval, exposure monitoring,
meliputi pengajuan dan persetujuan kredit, pemantauan non-performing loan monitoring and portfolio management.
eksposur, pemantauan kredit bermasalah dan manajemen The policies are periodically refined in accordance with the Bank's
portofolio. Kebijakan tersebut disempurnakan secara berkala business development and changes in regulatory authorities.
sesuai dengan perkembangan usaha Bank serta perubahan
peraturan otoritas.
Dalam melakukan pengendalian risiko kredit secara komprehensif, In conducting comprehensive credit risk control, the Bank involves
Bank melibatkan unit-unit kerja terkait seperti : related working units such as:
• Divisi Bisnis merupakan unit yang melakukan aktivitas • Business Division is a unit that conducts lending activities
penyaluran kredit termasuk analisis terhadap kelayakan including analysis of customer business feasibility;
usaha nasabah;
• Divisi Credit Review merupakan unit yang melakukan • Credit Review Division is a unit that analyzes credit proposals
analisis terhadap pengajuan kredit dari Divisi Bisnis from the Business Division and provides independent
serta memberikan opini independen kepada Komite opinion to the Credit Committee regarding the feasibility
Kredit mengenai kelayakan usaha nasabah; of the customer's business;
• Komite Kredit merupakan pemutus atas usulan kredit • The Credit Committee is the decision maker on credit
yang diajukan oleh unit bisnis, keputusan ditetapkan proposals submitted by business units, the decision is
dalam forum rapat Komite Kredit dengan memperhatikan made in the Credit Committee meeting forum by taking
opini dari Credit Review, Legal Corporate, Appraisal dan into account the opinions of Credit Review, Corporate
Admin Kredit. Adapun kredit kepada pihak terkait harus Legal, Appraisal and Credit Admin. Loans to related parties
mendapatkan persetujuan dari Dewan Komisaris sebagai must be approved by the Board of Commissioners as part
bagian dari fungsi pengawasan; of the supervisory function;
• Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Kerja • The Risk Management Unit and Compliance Unit are
Kepatuhan merupakan unit independen yang memantau independent units that monitor credit risk bank-wide, in
risiko kredit secara bank-wide, dalam kaitanya dengan relation to credit risk monitoring in the Risk Management
pemantauan risiko kredit pada Satuan Kerja Manajemen Unit there are two units that play a role in the credit risk
Risiko terdapat dua unit yang berperan dalam proses control process, namely the Credit Model and Portfolio
pengendalian risiko kredit yakni bagian Credit model Management section which is tasked with monitoring
dan portofolio management yang bertugas untuk the Bank's credit portfolio and developing credit risk
melakukan monitoring portfolio kredit Bank serta models and Credit Risk Control is tasked with monitoring
pengembangan model risiko kredit dan Credit Risk credit covernant and debtor credit collectibility.
Control bertugas untuk memonitor covernant kredit
serta kolektibilitas kredit debitur.
• Divisi Special Asset Management (SAM) merupakan unit • The Special Asset Management (SAM) division is a unit
yang melakukan pemantauan intensif terhadap that conducts intensive monitoring of portfolios that
portofolio yang mulai menunjukkan penurunan kualitas begin to show a decline in credit quality, responsible for
kredit, bertanggung jawab dalam penyelesaian proses the completion of the collateral takeover process and
pengambilalihan agunan maupun litigasi; litigation;
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 255
Page 256
MOMENTUM OF CHANGE
Langkah-langkah yang diambil Bank untuk pengelolaan risiko Steps taken by the Bank to manage credit risk are as follows:
kredit melalui :
• Penetapan kebijakan dan prosedur perkreditan meliputi • Establishment of credit policies and procedures covering
pengajuan dan persetujuan kredit, pemantauan eksposur, credit application and approval, exposure monitoring,
pengelolaan kredit bermasalah serta manajemen portofolio. non-performing loan management and portfolio
Kebijakan dan prosedur tersebut disempurnakan secara management. These policies and procedures are periodically
berkala sesuai dengan perkembangan usaha Bank maupun refined in accordance with the development of the Bank's
perubahan peraturan otoritas. business and changes in regulatory authorities.
• Melakukan pemantauan terhadap kualitas kredit debitur • Monitoring the credit quality of debtors on a regular basis
secara berkala agar kualitas kredit dapat terjaga baik, so that credit quality can be maintained well, specifically
khusus pengelolaan kredit bermasalah langkah yang for the management of non-performing loans, the steps
dilakukan antara lain: melakukan early alert monitoring, taken include: conducting early alert monitoring, collecting
melakukan penagihan terhadap debitur yang telah debtors who are overdue for their obligations, establishing
lewat waktu atas kewajibannya, pembentukan adequate reserves, conducting credit rescue and resolving
pencadangan secara memadai, melakukan penyelamatan credit problems through the submission of debtor collateral.
kredit hingga menyelesaikan permasalahan kredit lewat
penyerahan agunan debitur.
• Adanya ketetapan pemenuhan atas persyaratan • The fulfillment of credit application requirements, credit
pengajuan kredit, pengikatan kredit dan agunan serta and collateral binding as well as prescreening
pelaksanaan prescreening yang dilaksanakan agar implementation to ensure the Bank's credit risk potential.
potensi risiko kredit Bank.
• Pemantauan dan evaluasi atas penyebaran portofolio • Monitoring and evaluation of the distribution of the loan
kredit, meliputi pemantauan terhadap loan portfolio portfolio, including monitoring of the overall loan portfolio,
secara keseluruhan, eksposur terhadap sektor ekonomi exposure to economic sectors and large debtors (large
dan debitur besar (large exposure). Setiap perkembangan exposure). Any developments that may affect the Bank's
yang dapat mempengaruhi portofolio kredit Bank loan portfolio are monitored so that precautions can be
dipantau sehingga dapat diambil tindakan pencegahan taken and steps taken to mitigate future risks.
serta dilakukan langkah-langkah untuk memitigasi
risiko ke depan.
TAGIHAN YANG MENGALAMI IMPAIRED RECEIVABLES AND THE
PENURUNAN NILAI DAN PEMBENTUKAN ESTABLISHMENT OF AN ALLOWANCE FOR
CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN IMPAIRMENT LOSSES
NILAI
Bank melakukan evaluasi terhadap apakah terdapat bukti The Bank evaluates whether there is objective evidence of
obyektif penurunan nilai aset keuangan atau kelompok aset impairment of a financial asset or group of financial assets as a
keuangan sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang result of one or more adverse events that have occurred after the
merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal aset dan initial recognition of the asset and have an impact on future cash
berdampak pada arus kas masa datang aset keuangan yang flows of the financial asset that can be reliably estimated. The
dapat diestimasi secara handal. Evaluasi tersebut dilakukan evaluation is conducted periodically at each statement of financial
secara berkala pada setiap tanggal laporan posisi keuangan. position date.
Kriteria yang digunakan Bank untuk menentukan bukti obyektif The criteria used by the Bank to determine objective evidence of
penurunan nilai adalah adanya kesulitan keuangan signifikan impairment are the existence of significant financial difficulties
yang dialami pada entitas asosiasi atau pihak peminjam, experienced by the associate or borrower, breach of contract, such
pelanggaran kontrak, seperti peristiwa gagal bayar atau peristiwa as an event of default or event of delinquency and the likelihood
tunggakan dan terjadi kemungkinan bahwa pihak peminjam that the borrower will enter bankruptcy or other financial
akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan reorganization.
lainnya.
256 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 257
7 Manajemen Risiko
Risk Management
PERHITUNGAN KERUGIAN KREDIT CALCULATION OF INDIVIDUALIZED
EKSPEKTASIAN SECARA INDIVIDUAL EXPECTED CREDIT LOSSES FOR
UNTUK ASSET KEUANGAN YANG DETERIORATING FINANCIAL ASSETS.
MEMBURUK.
Kerugian kredit ekspektasian secara individual digunakan untuk Individualized expected credit losses are used to account for credit
memperhitungkan asset keuangan yang memburuk (credit impaired financial assets. Meanwhile, the allowance for impairment
impaired asset). Sedangkan Penyisihan kerugian penurunan losses on individually assessed impaired loans is determined as a
nilai atas kredit yang dinilai secara individual mengalami result of the realization of collateral held by the Bank. Loans that
penurunan nilai ditentukan hasil dari realisasi agunan yang have been impaired are recorded based on the discounted amount.
dimiliki oleh Bank. Kredit yang telah mengalami penurunan the method used to calculate expected credit losses for assets in
nilai dicatat berdasarkan jumlah yang didiskonto. metode yang the stage 3 category is the Discounted Cash Flow method.
digunakan untuk menghitung kerugian kredit ekspektasian
untuk asset pada kategori stage 3 adalah dengan menggunakan
metode Discounted Cash Flow.
Untuk rekening kredit yang diberikan yang tidak mengalami For loan accounts that are not individually impaired, they are
penurunan nilai kredit secara individual, termasuk dalam included in a group of loans with similar risk characteristics and
kelompok kredit yang diberikan dengan karakteristik risiko are assessed collectively by economic sector using an internal
yang sama dan dinilai secara kolektif berdasarkan sektor model developed by the Bank. For significant financial assets and
ekonomi menggunakan model internal yang dikembangkan there is objective evidence of impairment, namely delinquent
oleh Bank.Terhadap aset keuangan yang signifikan dan terdapat principal and/or interest payments of more than 90 (Ninety) days,
bukti obyektif penurunan nilai yaitu tunggakan pembayaran an individual LLP will be formed.
pokok dan/atau bunga lebih dari 90 (sembilan puluh) hari
maka akan dibentuk CKPN individual.
Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau bunganya telah Loans whose principal or interest installment payments are 90
lewat 90 (sembilan puluh) hari atau lebih setelah jatuh tempo, (Ninety) or more days past due, or loans whose timely payments
atau kredit yang pembayarannya secara tepat waktu kurang are substandard, are generally classified as impaired. Financial
lancar, secara umum diklasifikasikan sebagai kredit yang assets that are individually impaired, for which an impairment
mengalami penurunan nilai (impairment). Aset keuangan yang loss has been recognized or continues to be recognized, are not
penurunan nilainya dilakukan secara individual, dan untuk itu included in a collective impairment assessment.
kerugian penurunan nilai telah diakui atau tetap diakui, tidak
termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.
Bank menggunakan perhitungan untuk mengukur cadangan The Bank uses the discounted cash flows method to measure the
kerugian penurunan nilai secara individual dengan metode allowance for impairment losses on an individual basis. While the
diskonto arus kas (discounted cash flows). Sedangkan cadangan collective allowance for impairment losses is calculated using
kerugian penurunan nilai secara kolektif dihitung dengan statistical methods from historical data in the form of probability
menggunakan metode statistik dari data historis berupa of default in the past, the time of return and the amount of loss
probability of default di masa lalu, waktu pengembalian dan incurred (Loss Given Default) which is further adjusted by
jumlah kerugian yang terjadi (Loss Given Default) yang selanjutnya management judgment related to current economic and credit
disesuaikan lagi dengan pertimbangan manajemen terkait conditions. The Bank uses statistical model analysis method,
kondisi ekonomi dan kredit saat ini. Bank menggunakan namely migration analysis method to assess impairment of
statistical model analysis method, yaitu migration analysis financial assets collectively.
method untuk menilai penurunan nilai aset keuangan secara
kolektif.
Cadangan kerugian diakui sebesar kerugian kredit ekspektasian Loss allowance is recognized at the 12-month expected credit loss
12 bulan atau kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur or expected credit loss over the life of the financial asset. Over the
aset keuangan. Sepanjang umur kerugian kredit ekspektasian life of a financial instrument, expected credit loss is the portion of
adalah kerugian kredit ekspektasian yang berasal dari semua expected credit loss attributable to all possible events of default
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 257
Page 258
MOMENTUM OF CHANGE
kemungkinan kejadian gagal bayar sepanjang umur ekspektasian over the expected life of a financial instrument, while 12-month
suatu instrumen keuangan, sedangkan kerugian kredit expected credit loss is the portion of expected credit loss attributable
ekspektasian 12 bulan adalah porsi dari kerugian kredit to possible events of default within 12 months after the reporting
ekspektasian yang berasal dari kemungkinan kejadian gagal date. The Bank uses a complex model using probability of default
bayar dalam 12 bulan setelah tanggal pelaporan. Bank ("PD"), loss given default ("LGD") and exposure at default ("EAD")
menggunakan model yang kompleks dengan menggunakan matrices, discounted at the effective interest rate.
matriks probability of default (“PD”), loss given default (“LGD”)
dan exposure at default (“EAD”), yang didiskontokan menggunakan
suku bunga efektif.
Probability of Default adalah Probabilitas yang timbul di suatu Probability of Default is the probability that at some point in time
waktu dimana debitur mengalami gagal bayar, PD digunakan the debtor will default, PD is used to describe the current view of
untuk menggambarkan pandangan terkini tentang prospek future prospects.
kedepan.
Terdapat 2 (dua) Jenis PD untuk menghitung kerugian kredit There are 2 (two) types of PD to calculate credit losses, namely
yaitu
- PD 12 bulan yaitu estimasi probabilitas gagal bayar - 12-month PD is an estimate of the probability of default
yang terjadi dalam 12 bulan. PD ini akan dilakukan occurring within 12 months. This PD will be used later to
selanjutnya untuk menghitung kerugian kredit calculate the 12-month expected credit loss (stage 1).
ekspektasian 12 bulan (stage 1)
- PD sepanjang umur (life time) yaitu estimasi probabilitas - Life time PD is the estimated probability of default occurring
gagal bayar yang terjadi sepanjang umur instrument over the life of the financial instrument. This PD is used to
keuangan. PD ini digunakan untuk menghitung kerugian calculate life time expected credit losses (stage 2 and stage
kredit ekspektasian sepanjang umur (stage 2 dan stage 3).
3).
Loss given default merupakan besarnya tingkat kerugian yang Loss given default is the level of loss that is expected to arise due
diperkirakan akan timbul akibat kegagalan debitur memenuhi to the failure of the debtor to fulfill its obligations, which represents
kewajiban, dimana hal ini mewakili perbedaan antara arus kas the difference between the contractual cash flows that are due
kontraktual yang akan jatuh tempo dengan arus kas yang and the cash flows that are expected to be received. The Bank
diharapkan untuk diterima. Bank mengestimasikan LGD estimates LGD based on historical data of recovery rates and takes
berdasarkan data historis dari tingkat pemulihan dan into account recoveries derived from collateral against financial
memperhitungkan pemulihan yang berasal dari jaminan assets by considering future economic assumptions where relevant.
terhadap aset keuangan dengan mempertimbangkan asumsi
ekonomi di masa depan jika relevan.
Exposure at default adalah Perkiraan nilai eksposur neraca pada Exposure at default is an estimate of the value of the balance sheet
saat gagal bayar dengan mempertimbangkan bahwa perubahan exposure at default taking into account that changes in expectations
ekspektasi yang diharapkan selama masa eksposur. Hal ini are expected over the life of the exposure. This incorporates the
menggabungkan dampak penarikan fasilitas yang committed impact of facility drawdowns committed to principal and interest
pembayaran pokok dan bunga, amortisasi dan pembayaran payments, amortization and prepayments, together with the
dipercepat, bersama dengan dampak asumsi ekonomi masa impact of future economic assumptions where relevant. The
depan jika relevan. Perhitungan penurunan nilai aset keuangan impairment calculation of financial assets applies a three-stage
menerapkan pendekatan tiga tahap untuk mengukur kerugian approach to measure expected credit losses (ECL). Financial assets
kredit ekspektasian (ECL). Aset keuangan bermigrasi melalui migrate through the following three stages based on changes in
tiga tahap berikut berdasarkan perubahan kualitas kredit sejak credit quality since inception:
awal:
1. Tahap 1 : ECL 12 Bulan 1. Stage 1: 12 Months ECL
Untuk eksposur yang tidak mengalami peningkatan For exposures that have not experienced a significant
risiko kredit secara signifikan sejak pengakuan awal increase in credit risk since initial recognition and are not
258 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 259
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dan bukan merupakan kredit yang pada awalnya initially impaired, the portion of ECL over their life that is
mengalami penurunan nilai, bagian dari ECL sepanjang related to the probability of a default event occurring
umurnya terkait dengan probabilitas kejadian default within the next 12 months is recognized.
yang terjadi dalam 12 bulan ke depan diakui.
2. Tahap 2 : ECL sepanjang umurnya (tidak mengalami 2. Stage 2: ECL over life (not impaired)
penurunan nilai) For exposures where there has been a significant increase
Untuk eksposur yang telah terjadi peningkatan risiko in credit risk since initial recognition but are not impaired,
kredit secara signifikan sejak pengakuan awal tetapi ECL over life is recognized.
tidak mengalami penurunan nilai, maka ECL sepanjang
umur diakui.
3. Tahap 3 : ECL sepanjang umurnya (mengalami penurunan 3. Stage 3 : ECL over life (impaired)
nilai)
Aset keuangan dinilai mengalami penurunan nilai ketika A financial asset is considered impaired when one or more
satu atau lebih peristiwa yang memiliki dampak yang events that have an adverse effect on the expected future
merugikan terhadap perkiraan arus kas masa depan cash flows of the asset have occurred.
dari aset tersebut telah terjadi.
Adapaun Penggunaan faktor-faktor ekonomi makro yang The use of macroeconomic factors that include, among others:
mencakup antara lain : suku bunga, produk domestik bruto, interest rates, gross domestic product, inflation, property prices,
inflasi, harga properti, kurs rupiah terhadap USD, pengangguran the exchange rate of the rupiah against the USD, unemployment
harga BBM dan dengan perkiraan arah siklus ekonomi. fuel prices and the expected direction of the economic cycle. Include
Memasukkan informasi forward looking untuk menambah forward looking information to add justification regarding the
justifikasi mengenai dampak perubahan pada faktor-faktor impact of changes in macroeconomic factors will affect the
makro ekonomi akan mempengaruhi perhitungan ECL. calculation of ECL. Methodologies and assumptions including
Metodologi dan asumsi termasuk setiap perkiraan kondisi any estimates of future economic conditions are reviewed
ekonomi masa depan ditelaah secara berkala. periodically.
PENGUKURAN RISIKO KREDIT DENGAN CREDIT RISK MEASUREMENT WITH
PENDEKATAN STANDAR STANDARDIZED APPROACH
Dalam melakukan perhitungan ATMR risiko Kredit Bank merujuk In calculating RWA for credit risk, the Bank refers to the Circular
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan tentang perhitungan Letter of the Financial Services Authority regarding the calculation
ATMR dengan menggunakan pendekatan Standard bagi bank of RWA using the Standardized Approach for Commercial Banks.
Umum. Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) The calculation of Risk Weighted Assets (RWA) for credit risk is the
untuk risiko kredit yang dilakukan merupakan pengalian antara multiplication of net charge-offs by the risk weight of the Bank's
tagihan bersih dengan bobot risiko atas eksposur Bank. Bobot exposure. The risk weight is determined based on the current rating
risiko ditetapkan berdasarkan peringkat terkini dari debitur of the debtor or counterparty in accordance with the portfolio
atau pihak lawan sesuai dengan kategori portofolio atau dengan category or by a certain percentage.
persentase tertentu.
Portofolio kelompok tagihan terdiri dari tagihan kepada The receivables group portfolio consists of receivables to the
Pemerintah, entitas sektor publik, Bank, korporasi, ritel dan Government, public sector entities, Banks, corporations, retail and
tagihan yang telah jatuh tempo. Apabila terdapat tagihan yang past due receivables. Where there are rated receivables, the Bank
memiliki peringkat, maka Bank menggunakan lembaga uses rating agencies recognized by the authorities. Currently, the
pemeringkat yang diakui oleh otoritas. Saat ini kategori portofolio Bank's portfolio category that uses ratings is Bills to Banks.
Bank yang menggunakan peringkat adalah tagihan kepada
Bank.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 259
Page 260
MOMENTUM OF CHANGE
MITIGASI RISIKO KREDIT CREDIT RISK MITIGATION
Dalam hal penyaluran kredit yang dilaksanakan oleh Bank In terms of lending carried out by the Bank, it is regulated in credit
diatur dalam kebijakan dan prosedur perkreditan dimana untuk policies and procedures where for each loan application, the
setiap pengajuan kredit ditentukan agunan minimal yang minimum collateral that must be met is determined. The types of
harus dipenuhi. Jenis dari agunan yang diterima oleh Bank collateral accepted by the Bank consist of:
terdiri dari :
• Physical collateral berupa tanah, bangunan, kendaraan • Physical collateral in the form of land, buildings, motor
bermotor, mesin, persediaan, dan sebagainya; vehicles, machinery, inventory, and so on;
• Financial collateral berupa deposito dan cash margin; • Financial collateral in the form of deposits and cash margin;
• Lainnya berupa garansi. • Others in the form of guarantees.
Selain aspek agunan untuk meminimalkan risiko kredit, In addition to the collateral aspect to minimize credit risk, lending
pemberian kredit oleh Bank selalu dilakukan berdasarkan by the Bank is always carried out based on evaluation and feasibility
evaluasi dan analisa kelayakan untuk mengetahui kemampuan analysis to determine the ability to repay credit (first way out).
pengembalian kredit (first way out). Penilaian agunan dinilai Collateral valuation is assessed by an independent appraiser or
oleh penilai independen atau unit kerja Appraisal yang Appraisal work unit that is independent of the unit and periodic
independen terhadap unit serta dilakukan penilaian ulang reassessment is carried out to monitor the condition of the collateral
secara berkala untuk memonitor kondisi agunan yang diagunkan pledged by the debtor to the Bank.
debitur ke Bank.
EKSPOSUR SEKURITISASI, TRANSAKSI SECURITIZATION, DERIVATIVE TRANSACTIONS,
DERIVATIF, REPO DAN REVERSE REPO REPO AND REVERSE REPO EXPOSURES
Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi aset, transaksi derivatif The Bank has no exposure to asset securitization, derivative
dan Repo. Posisi transaksi Reverse Repo adalah dengan Bank transactions and Repo. Reverse Repo transaction position is with
Indonesia dengan underlying berupa obligasi Pemerintah. Bank Indonesia with Government bonds as the underlying.
PERHITUNGAN ASET TERTIMBANG CALCULATION OF CREDIT RISK-
MENURUT RISIKO KREDIT WEIGHTED ASSETS USING STANDARDIZED
MENGGUNAKAN PENDEKATAN STANDAR APPROACH
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk risiko Calculation of Risk Weighted Assets for credit risk using the
kredit menggunakan Pendekatan Standar sesuai dengan Standardized Approach in accordance with regulatory requirements.
ketentuan regulator.
RISIKO PASAR MARKET RISK
Risiko Pasar disebabkan adanya pergerakan variable pasar, Market Risk is caused by movements in market variables, which
yang dapat menurunkan harga pasar, dan berpotensi merugikan can reduce market prices, and potentially harm the Bank's portfolio
posisi portofolio Bank. Variabel Pasar dapat berupa tingkat position. Market variables may include interest rates and exchange
suku bunga dan nilai tukar. rates.
Risiko pasar terdapat pada aktivitas fungsional Bank seperti Market risk exists in the Bank's functional activities such as foreign
kegiatan transaksi valuta asing, surat berharga, instrumen pasar exchange transactions, securities, money market instruments,
uang, dan lain-lain. Variabel pasar yang mempengaruhi posisi and others. Market variables that affect the Bank's position are
Bank adalah risiko suku bunga dan risiko nilai tukar. interest rate risk and exchange rate risk.
- Risiko suku bunga adalah risiko akibat perubahan harga - Interest rate risk is the risk due to changes in the price of
instrumen keuangan dari posisi trading book atau akibat financial instruments from the trading book position or
perubahan nilai ekonomis dari posisi banking book, due to changes in the economic value of the banking book
yang disebabkan oleh perubahan suku bunga. Dalam position, caused by changes in interest rates. The interest
kategori risiko suku bunga termasuk pula risiko suku rate risk category also includes interest rate risk from
bunga dari posisi banking book yang antara lain meliputi banking book positions which includes repricing risk, yield
260 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 261
7 Manajemen Risiko
Risk Management
repricing risk, yield curve risk, basis risk, dan optionality curve risk, basis risk, and optionality risk.
risk.
- Risiko nilai tukar adalah risiko akibat perubahan nilai - Exchange rate risk is the risk due to changes in the value
posisi trading book dan banking book yang disebabkan of trading book and banking book positions caused by
oleh perubahan nilai tukar valuta asing. changes in foreign exchange rates.
Bank melakukan pengelolaan risiko pasar, dengan melibatkan The Bank manages market risk by involving related departments
bagian terkait seperti : such as:
• Komite Aktiva Pasiva yang bertanggung jawab mengelola • The Asset and Liability Committee is responsible for
struktur neraca Bank, risiko suku bunga di banking book managing the Bank's balance sheet structure, interest
serta mengusulkan kebijakan dan strategi yang tepat rate risk in the banking book and proposing appropriate
untuk memitigasi risiko pasar terhadap perkembangan policies and strategies to mitigate market risk against
pasar maupun pergerakan tingkat suku bunga acuan; market developments and movements in benchmark
• Divisi Tresuri mengelola operasional transaksi harian interest rates;
yaitu dengan memelihara Posisi Devisa Netto (PDN), • The Treasury Division manages daily transaction operations
memantau tingkat pergerakan suku bunga dan nilai by maintaining the Net Open Position (NOP), monitoring
tukar; interest rate and exchange rate movements;
• Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan pemantauan • The Risk Management Unit conducts regular monitoring
dan pengukuran risiko pasar secara berkala yang and measurement of market risk conducted by the
dilakukan oleh unit integrated risk. integrated risk unit.
Bank tidak memiliki eksposur dalam trading book atau melakukan The Bank does not have exposures in the trading book or conduct
transaksi derivatif, sehingga pengelolaan risiko pasar Bank derivative transactions, so the Bank's market risk management
difokuskan pada portofolio dalam banking book, yang terdiri is focused on the portfolio in the banking book, which consists
dari: of:
a. Risiko nilai tukar a. Exchange rate risk
Risiko nilai tukar timbul karena posisi keuangan dan Exchange rate risk arises from financial positions and
rekening administratif akibat transaksi mata uang asing. administrative accounts due to foreign currency
Dalam mengelola dan memitigasi risiko nilai tukar, transactions. In managing and mitigating exchange rate
Bank menerapkan strategi squaring position sehingga risk, the Bank implements a squaring position strategy so
posisi nilai tukar harus ditutup pada setiap akhir hari that exchange rate positions must be closed at the end
kerja dengan batas toleransi sesuai kebijakan yang of each business day with tolerance limits in accordance
ditetapkan oleh Bank. Per 31 Desember 2023, Posisi with policies set by the Bank. As of December 31, 2023,
Devisa Netto Bank tercatat masih berada di bawah the Bank's Net Open Position was still below the maximum
ketentuan maksimum sebesar 20%. requirement of 20%.
b. Risiko suku bunga pada banking book b. Interest rate risk in the banking book
Risiko Suku Bunga dalam Banking Book atau Interest Rate Interest Rate Risk in the Banking Book is the risk due to
Risk in The Banking Book, merupakan Risiko akibat movements in market interest rates that are opposite to
pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan the Banking Book position, which has the potential to
posisi Banking Book, yang berpotensi memberikan have an impact on the Bank's capital and profitability
dampak terhadap permodalan dan rentabilitas (earnings) (earnings) both now and in the future. In relation to the
Bank baik untuk saat ini maupun pada masa mendatang. management of interest rate risk, the Bank conducts
Dalam kaitanya dalam pengelolaan risiko suku bunga monitoring. The Bank periodically monitors the development
tersebut Bank melakukan monitoring. Secara periodik of interest rate risk exposure. Interest rate risk management
Bank melakukan pemantauan terhadap perkembangan is reflected by monitoring Mark to Market and Sensitivity
paparan risiko suku bunga. Pengelolaan risiko suku Analysis Bonds portfolio and measuring interest rate risk
bunga tercermin dengan kegiatan monitoring Mark to in the Banking Book using 2 perspectives, namely economic
Market and Sensitivity Analysis Bonds portfolio dan value and earnings perspective. This aims to enable the
melakukan pengukuran risiko suku bunga dalam Banking Bank to identify risks more accurately and conduct
Book dengan menggunakan 2 perspektif yaitu nilai appropriate follow-up.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 261
Page 262
MOMENTUM OF CHANGE
ekonomis (economic value) dan perspektif rentabilitas
(earnings). Hal tersebut bertujuan agar Bank dapat
mengidentifikasi Risiko secara lebih akurat dan melakukan
tindak lanjut yang tepat.
Bank melakukan perhitungan ATMR risiko pasar dengan The Bank calculates market risk RWA using the standard method
menggunakan metode standard sesuai dengan ketentuan in accordance with the provisions of the Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keungan yang tertuang dalam SE OJK No.23/ as stipulated in SE OJK No.23/SEOJK.03/2022 concerning Risk
SEOJK.03/2022 tentang Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Weighted Assets for Market Risk for Banks.
Risiko Pasar bagi Bank.
RISIKO LIKUIDITAS LIQUIDITY RISK
Risiko likuiditas adalah risiko dikarenakan Bank dalam situasi Liquidity risk is the risk due to the Bank's inability to meet its
tidak mampu memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari maturing obligations from cash flow funding sources and/or from
sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas high-quality liquid assets that can be disbursed without disrupting
tinggi yang dapat dicairkan tanpa mengganggu aktivitas dan the Bank's activities and financial condition.
kondisi keuangan Bank.
Ketidakmampuan memiliki sumber pendanaan arus kas sehingga The inability to have cash flow funding sources resulting in liquidity
menimbulkan risiko likuiditas dapat disebabkan ketidakmampuan risk can be caused by the inability to generate cash flows from
menghasilkan arus kas yang berasal dari aset produktif maupun productive assets or from the sale of assets at fair prices which
yang berasal dari penjualan aset dengan harga wajar yang ultimately affects the profitability and capital of the Bank and the
pada akhirnya berpengaruh kepada profitabilitas dan permodalan inability to generate cash flows from fund raising, interbank
Bank dan Ketidakmampuan menghasilkan arus kas yang berasal transactions, and loans received.
dari penghimpunan dana, transaksi antar Bank, dan pinjaman
yang diterima.
Pengelolaan risiko likuiditas Bank dilaksanakan oleh : The Bank's liquidity risk management is carried out by :
• Komite Aktiva Pasiva yang melakukan evaluasi terhadap • The Asset and Liability Committee evaluates the Bank's
aset dan liabilitas Bank yang sensitif terhadap perubahan assets and liabilities that are sensitive to changes in interest
suku bunga, menetapkan tingkat suku bunga sesuai rates, sets interest rates in accordance with the Bank's
dengan kondisi Bank, serta mengelola portofolio conditions, and manages the funding portfolio to avoid
pendanaan untuk menghindari ketergantungan pada dependence on certain funding sources;
sumber pendanaan tertentu;
• Divisi Tresuri melakukan pengelolaan likuiditas secara • The Treasury Division manages liquidity on a daily basis
harian dengan memantau pemenuhan giro wajib by monitoring the fulfillment of minimum reserve
minimum, mengelola secondary reserves serta menyusun requirements, managing secondary reserves and preparing
proyeksi arus kas secara kontraktual maupun behavioral; contractual and behavioral cash flow projections;
• Satuan Kerja Manajemen Risiko lewat unit kerja integrated • The Risk Management Unit through the integrated risk
risk melakukan pemantauan dan pengukuran risiko unit monitors and measures liquidity risk.
likuiditas.
Bank melakukan proses monitoring likuiditas secara berkala The Bank conducts a regular liquidity monitoring process by taking
dengan memperhatikan indikator indikator antara lain : Liquid into account indicators, among others: Liquid Coverage Ratio
Coverage Ratio (LCR), Net Stable Funding Ratio (NSFR), asset (LCR), Net Stable Funding Ratio (NSFR), liquid assets to Non Core
likuid terhadap Non Core Deposit, asset likuid terhadap Dana Deposit, liquid assets to third party funds Macroprudential
pihak ketiga Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) serta Intermediation Ratio (RIM) and other liquidity ratios. The Bank
rasio-rasio likuiditas lainnya. Bank melakukan improvement makes improvements in stress tests using Bank Specific Crisis and
dalam stress test dengan menggunakan scenario Bank Specific General Market Crisis stress testing scenarios to determine the
Crisis dan General Market Crisis stress testing untuk mengetahui adequacy of liquid assets owned by the Bank to meet liquidity
kecukupan asset likuid yang dimiliki Bank untuk memenuhi needs if the Bank is in a crisis condition.
kebutuhan likuiditas jika Bank dalam kondisi krisis.
262 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 263
7 Manajemen Risiko
Risk Management
RISIKO OPERASIONAL OPERATIONAL RISK
Risiko operasional adalah risiko yang disebabkan oleh kegagalan Operational risk is the risk caused by the failure or inadequacy of
atau tidak memadainya proses internal, kesalahan manusia, internal processes, human error, system failure or external events
kegagalan sistem atau adanya kejadian eksternal yang that have an impact on the Bank's operational activities. Operational
berdampak pada kegiatan operasional Bank. Risiko operasional risk may arise from internal processes, systems and infrastructure,
dimungkinkan timbul dari proses internal, sistem dan human resources. The existence of operational risk events has the
infrastruktur, sumber daya manusia. Adanya kejadian risiko potential to result in both financial and non-financial losses that
operasional berpotensi mengakibatkan kerugian baik finansial can impact the Bank's performance or reputation, disruption of
maupun non finansial yang dapat berdampak pada kinerja relationships with customers and loss of business opportunities.
atau reputasi Bank, terganggunya hubungan dengan nasabah
maupun hilangnya peluang bisnis.
Pengelolaan risiko operasional Bank bertujuan untuk memastikan The Bank's operational risk management aims to ensure that the
Fungsi-empat-mata (four eyes pinciple) dan mekanisme check four-eyes principle and check and balances mechanism have been
and balances telah dilaksanakan pada setiap aktivitas operasional, implemented in every operational activity, operational risk control
Pengendalian risiko operasional dilakukan secara memadai is carried out adequately in all operational activities and is in
pada seluruh aktivitas operasional serta telah sesuai dengan accordance with applicable procedures and also ensures that
prosedur yang berlaku dan memastikan pula Risiko operasional operational risk is managed effectively and mitigation has been
dikelola secara efektif dan telah dilakukan mitigasi untuk carried out to minimize losses incurred through anticipatory and
meminimalisasi kerugian yang ditimbulkan melalui langkah preventive steps, including improving policies and procedures,
antisipatif dan preventif antara lain penyempurnaan kebijakan various training to improve employee competence and increase
dan prosedur, berbagai pelatihan untuk meningkatkan risk awareness culture.
kompetensi karyawan serta meningkatkan budaya sadar risiko
Dalam rangka memastikan kesiapan Bank dalam menghadapai In order to ensure the Bank's readiness to deal with risks from
risiko dari kejadian eksternal, Bank telah menetapkan Disaster external events, the Bank has established a Disaster Recovery Plan
Recovery Plan yang merupkan rencana dan langkah-langkah which is a plan and steps to replace or restore access to data,
untuk menggantikan atau memulihkan kembali akses data, hardware and software necessary for the Bank to carry out critical
perangkat keras dan perangkat lunak yang diperlukan agar Bank operational activities after a disruption and/or disaster. To ensure
dapat menjalankan kegiatan operasional yang kritikal setelah the level of readiness and to evaluate the Disaster Recovery Plan,
adanya gangguan dan/atau bencana. Untuk memastikan tingkat the Bank conducts crisis simulation periodically at least once a
kesiapan serta dalam rangka mengevaluasi Disaster Recovery year.
Plan dan Bank melakukan simulasi krisis secara berkala minimal
satu kali dalam setahun.
RISIKO HUKUM LEGAL RISK
Risiko Hukum merupakan risiko yang timbul akibat tuntutan Legal Risk is a risk arising from lawsuits and/or weaknesses in
hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. Sumber dari risiko juridical aspects. The source of legal risk is caused, among others,
hukum disebabkan antara lain karena kelemahan aspek yuridis by weaknesses in the juridical aspects caused by the weakness of
yang disebabkan oleh lemahnya perikatan yang dilakukan, the agreements made, the absence and / or changes in laws and
ketiadaan dan/atau perubahan peraturan perundang-undangan regulations that cause a banking activity that has been carried
yang menyebabkan suatu aktifitas perbankan yang telah out to be incompatible with the provisions of the legislation and
dilakukan menjadi tidak sesuai dengan ketentuan perundang- the litigation process experienced because it is caused by a third
undangan dan proses litigasi yang dialami karena ditimbulkan party lawsuit against the Bank or vice versa. The main objective
oleh gugatan pihak ketiga terhadap Bank maupun sebaliknya. of legal risk management is to ensure that the risk management
Tujuan utama yang dilakukan pengelolaan manajemen risiko process can minimize the possible negative impact of juridical
hukum adalah memastikan bahwa proses manajemen risiko weaknesses, absence, and changes in laws and regulations and
dapat meminimalkan kemungkinan dampak negatif dari litigation processes. The identification of legal risk is carried out
kelemahan aspek yuridis, ketiadaan, dan perubahan peraturan on all functional activities inherent in lending, funding, treasury,
perundang-undangan dan proses litigasi. Identifikasi risiko operations, information technology systems and human resource
hukum dilakukan pada seluruh aktivitas fungsional yang melekat management.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 263
Page 264
MOMENTUM OF CHANGE
pada perkreditan, pendanaan, treasury, operasional, sistem
informasi teknologi dan pengelolaan sumber daya manusia.
Divisi Legal Corporate dan Unit Special Asset Management (SAM) The Corporate Legal Division and Special Asset Management
melaksanakan pengendalian risiko hukum dimana Divisi Legal (SAM) Unit implement legal risk control where the Corporate Legal
Corporate bertindak sebagai “legal advisor” dan memberikan Division acts as a "legal advisor" and provides opinions from a
opini dari sudut pandang hukum sesuai dengan kebutuhan dan legal perspective in accordance with the needs and requests of
permintaan unit kerja. Hal ini terkait dengan produk atau aktivitas the work unit. This is related to new products or activities, providing
baru, memberikan masukan dari sisi hukum dan melakukan input from a legal perspective and reviewing agreements made
review atas perjanjian-perjanjian yang dibuat antara Bank dengan between the Bank and third parties. The handling and settlement
pihak ketiga. Adapun penanganan dan penyelesaian kredit of non-performing loans is carried out by the Special Asset
bermasalah dilaksanakan oleh Unit Special Asset Management Management (SAM) Unit. Legal risk management is carried out
(SAM). Pengelolaan manajemen risiko hukum dilakukan antara among others by reviewing legal documents, agreements and
lain dengan melakukan kajian terhadap dokumen hukum, contracts between the Bank and third parties, conducting legal
perjanjian dan kontrak antara Bank dan pihak ketiga, melakukan reviews of new products and activities, as well as the addition or
kajian hukum terhadap produk dan aktivitas baru, maupun change of product and service features, monitoring the settlement
penambahan atau perubahan fitur produk dan layanan, melakukan of litigation cases, providing legal information and knowledge to
pemantauan terhadap penyelesaian kasus-kasus litigasi, relevant units and establishing policies and procedures related
memberikan informasi dan pengetahuan hukum kepada unit- to legal risk management.
unit yang relevan serta menetapkan kebijakan dan prosedur
terkait dengan manajemen risiko hukum.
RISIKO REPUTASI REPUTATION RISK
Risiko reputasi adalah risiko disebabkan penurunan tingkat Reputation risk is the risk due to a decrease in the level of trust of
kepercayaan pemangku kepentingan (stakeholder) yang stakeholders caused by negative views of the Bank. Sources of
disebabkan oleh pandangan negatif terhadap Bank. Sumber reputation risk from various business activities of the Bank include
Risiko reputasi dari berbagai aktivitas bisnis Bank misalnya negative media coverage, violations of business ethics, customer
pemberitaan negatif di media massa, pelanggaran etika bisnis, complaints, weaknesses in the Bank's governance, corporate
keluhan nasabah, kelemahan-kelemahan pada tata kelola, culture, and business practices. The Bank manages reputation
budaya perusahaan, dan praktik bisnis Bank. Bank melakukan risk by monitoring related news in the mass media, resolving
pengelolaan risiko reputasi dengan melakukan pemantauan customer complaints, violations of business ethics, and other
terhadap berita yang berkaitan di media masa, penyelesaian activities related to reputation risk.
pengaduan nasabah, pelanggaran terhadap etika bisnis, serta
aktivitas lain yang berhubungan dengan risiko reputasi.
Oleh karena status Bank sebagai perusahaan terbuka, peran Due to the Bank's status as a public company, the role of reputation
pengendalian risiko reputasi dilakukan oleh corporate secretary risk control is carried out by the corporate secretary where the
dimana corporate secretary berperan penting dalam melakukan corporate secretary plays an important role in conducting
keterbukaan informasi dan transparansi informasi Perusahaan, information disclosure and transparency of Company information,
melakukan hubungan komunikasi dengan media masa dalam conducting communication relations with the mass media in
rangka memilihara reputasi Bank serta melakukan distribusi order to choose the Bank's reputation and distributing material
informasi-informasi yang material bagi seluruh stakeholder. information for all stakeholders. In addition, the Operations
Selain itu Divisi Operasional juga berperan dalam melakukan Division also plays a role in controlling reputation risk by
pengendalian risiko reputasi dengan melakukan koordinasi coordinating with related work units in handling and resolving
dengan unit-unit kerja terkait dalam menangani dan customer complaints within a predetermined time limit.
menyelesaikan pengaduan nasabah dalam batasan waktu
yang telah ditetapkan.
Proses pengendalian risiko reputasi yang dilakukan oleh Bank The reputation risk control process carried out by the Bank is
tercermin dalam kegiatan penyampaian informasi keuangan reflected in the activities of conveying financial information and
dan kinerja Bank secara tepat waktu, transparan dan akuntabel Bank performance in a timely, transparent and accountable
264 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 265
7 Manajemen Risiko
Risk Management
melalui media massa dan website Bank, tersedianya ketentuan manner through mass media and the Bank's website , availability
penanganan pengaduan nasabah yang mengatur kebijakan, of provisions for handling customer complaints that regulate
prosedur dan unit kerja yang melakukan pemantauan dan policies, procedures and work units that monitor and handle
penangangan pengaduan nasabah, meningkatkan standar customer complaints, improve customer service standards by
layanan nasabah dengan melaksanakan program service implementing service excellence programs and understanding
excellence dan pemahaman serta etika dalam pemasaran produk and ethics in marketing products and services, provide
dan layanan, menyediakan saluran komunikasi bagi nasabah communication channels for customers to provide input for The
untuk memberikan masukan bagi Bank, menetapkan service bank sets a service level agreement as a standard for resolving
level agreement sebagai standar dalam menyelesaikan pengaduan customer complaints and monitors the number of complaints
nasabah dan melakukan pemantauan jumlah pengaduan dan and the level of resolution.
tingkat penyelesaiannya.
RISIKO STRATEJIK STRATEGIC RISK
Risiko stratejik adalah risiko yang timbul karena ketidaktepatan Strategic risk is the risk arising from inaccuracies in making and/
dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan or implementing strategic decisions and failure to anticipate
stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan changes in the business environment. Strategic risk can be caused
lingkungan bisnis. Risiko strategi dapat disebabkan karena by weaknesses in the strategy formulation process and inaccuracy
kelemahan dalam proses penyusunan strategi dan ketidaktepatan in strategy formulation, inadequate management information
dalam perumusan strategi, sistem informasi manajemen yang systems, setting strategic goals that are too aggressive, inaccuracy
kurang memadai, penetapan tujuan stratejik yang terlalu agresif, in anticipating strategies and failure to anticipate changes in the
ketidak tepatan dalam mengantisipasi strategi dan kegagalan business environment. The accuracy of the strategy contained in
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Ketepatan strategi the business plan prepared by the Bank is an important element
yang tertuang dalam rencana bisnis yang disusun oleh Bank in achieving the set objectives. The Bank always monitors
merupakan elemen penting dalam mencapai tujuan yang implementation and evaluates weaknesses/discrepancies that
ditetapkan. Bank selalu memantau implementasi dan mengevaluasi occur in the business plan and conducts evaluation and
kelemahan/ketidaksesuaian yang terjadi pada rencana bisnis improvement.
dan melakukan evaluasi dan penyempurnaaan.
Penyusunan rencana bisnis merujuk kepada visi dan misi Bank, The preparation of the business plan refers to the Bank's vision
serta mempertimbangkan kondisi internal maupun eksternal and mission, as well as considering internal and external conditions,
antara lain kondisi perekonomian, tren persaingan perbankan, including economic conditions, banking competition trends,
kapabilitas dan kesiapan infrastruktur Bank. Apabila terdapat capability and readiness of the Bank's infrastructure. If there are
perkembangan kondisi internal atau eksternal yang secara developments in internal or external conditions that can significantly
signifikan dapat mempengaruhi rencana strategis Bank, maka influence the Bank's strategic plan, revisions are made to the
dilakukan revisi atas rencana strategis yang telah disusun dan strategic plan that has been prepared and submitted to the
disampaikan kepada otoritas. Satuan Kerja manajemen risiko authorities. The risk management work unit monitors business
melakukan pemantauan terhadap rencana bisnis dengan plans by comparing projections and achievements of each business
membandingkan proyeksi dan pencapaian dari setiap indikator plan indicator. The Bank's business plan which has been prepared
rencana bisnis. Rencana bisnis Bank yang telah disusun secara is periodically assessed for its realization and the possibility of
berkala dilakukan assessment pencapaian realisasinya dan material changes in the direction of business development, business
dilakukan penelaahan terhadap adanya kemungkinan perubahan- environment, business competition or the provisions of banking
perubahan yang material atas arah pengembangan bisnis, laws and regulations that have undergone changes.
lingkungan bisnis, persaingan usaha ataupun ketentuan
perundangan dan regulasi perbaankan yang mengalami
perubahan.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 265
Page 266
MOMENTUM OF CHANGE
RISIKO KEPATUHAN COMPLIANCE RISK
Risiko Kepatuhan adalah risiko yang dikarenakan Bank tidak Compliance Risk is the risk that the Bank does not comply with
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang- and/or does not implement the laws and regulations and other
undangan dan ketentuan lainnya yang berlaku saat melakukan applicable provisions when conducting its business activities. In
aktifitas usahanya. Secara umum penyebab risiko kepatuhan general, the cause of compliance risk is due to behavior or activities
karena perilaku atau aktivitas yang menyimpang atau melanggar that deviate or violate applicable laws and regulations as well as
ketentuan atau peraturan perundang-undangan yang berlaku activities that deviate or contradict generally accepted standards.
serta aktivitas yang menyimpang atau bertentangan dari
standar yang berlaku secara umum.
Risiko kepatuhan pada umumnya melekat pada pelanggaran Compliance risk is generally attached to violations of the main
larangan utama dalam melaksanakan prinsip kehati-hatian restrictions in implementing prudential principles such as:
seperti :
• Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), • Maximum Lending Limit (LLL),
• Posisi Devisa Netto (PDN), • Net Open Position (NOP),
• Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai • Provision for impairment losses (CKPN),
(CKPN),
• Giro Wajib Minimum, • Statutory Reserves,
• Ketentuan Penyediaan Modal Minimum (KPMM), • Minimum Capital Adequacy Requirement (CAR),
• Pemenuhan komitmen hasil pengawasan regulator, • Fulfillment of commitments resulting from regulatory
supervision,
• Pemenuhan kewajiban terhadap pelaporan mandatory • Fulfillment of mandatory reporting obligations
Pengelolaan risiko Kepatuhan bertujuan untuk mengendalikan Compliance risk management aims to control the possibility of
kemungkinan potensi penyimpangan dari ketentuan internal, potential deviations from internal regulations, banking regulations,
peraturan perbankan, perundang – undangan yang berlaku applicable laws and general standards applicable in banking
dan standar umum yang berlaku dalam praktek perbankan. practices. The implementation of the Bank's compliance function
Pelaksanaan fungsi kepatuhan Bank dilakukan dengan melakukan is carried out by taking preventive (ex-ante) and curative actions
pencegahan (ex-ante) maupun tindakan kuratif (ex-post). (ex-post). Steps taken in order to minimize and control compliance
Langkah-langkah yang dilakukan dalam rangka meminimalkan risk are:
dan mengendalikan risiko kepatuhan adalah:
• Melakukan kajian terhadap konsep kebijakan, ketentuan, • Conducting a review of the concept of policies, provisions,
sistem dan prosedur yang akan diterbitkan untuk systems and procedures to be issued to ensure their
memastikan kesesuaiannya dengan peraturan yang compliance with applicable regulations
berlaku.
• Melakukan upaya peningkatan Budaya Kepatuhan • Taking steps to enhance Compliance Culture through
dalam bentuk advisory maupun sosialisasi dan pelatihan advisory, outreach, and training to work units.
kepada unit-unit kerja.
• Melakukan kajian dan merekomendasikan pengkinian • Analysing and suggesting enhancements to the Bank's
dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, maupun policies, provisions, systems, and procedures to ensure
sistem dan prosedur Bank agar senantiasa sesuai dengan compliance with regulatory authorities and relevant laws
ketentuan otoritas / regulator maupun peraturan and regulations.
perundang-undangan yang berlaku
• Melakukan kajian terhadap konsep kebijakan, ketentuan, • Examining the concept of policies, provisions, systems,
sistem dan prosedur yang akan diterbitkan untuk and procedures that will be published to ensure their
memastikan kesesuaiannya dengan peraturan yang compliance with the relevant applicable regulations
berlaku
• Melakukan pemantauan terhadap kewajiban pelaporan • Ensuring timely submission of reports to the authorities,
Bank, untuk memastikan bahwa laporan telah in line with the Bank's reporting obligations.
disampaikan kepada otoritas secara tepat waktu.
266 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 267
7 Manajemen Risiko
Risk Management
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 267
Page 268
Tabel 1 Table 1
Umum - Laporan Ukuran Utama (Key Metrics) General - Key Metrics Report
268
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
No. Deskripsi T T-1 T-2 T-3 T-4 Description
Modal yang Tersedia (nilai) Available Capital (value)
1 Modal Inti Utama (CET1) 6.581.412,00 3.010.428,00 3.039.090,00 3.097.559,00 3.070.225,00 Tier 1 Capital (CET1)
2 Modal Inti (Tier1) 6.581.412,00 3.010.428,00 3.039.090,00 3.097.559,00 3.070.225,00 Tier 1 Capital
3 Total Modal 6.700.396,00 3.157.774,00 3.135.986,00 3.184.763,00 3.154.079,00 Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai) Risk Weighted Assets (Value)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko 13.367.999,00 13.085.557,00 10.441.791,00 10.678.879,00 9.997.715,00 Total Risk Weighted Assets (RWA)
(ATMR)
Rasio Modal berbasis Risiko dalam Risk-based Capital Ratio as a percentage of
bentuk persentase dari ATMR RWA
5 Rasio CET1 (%) 49,23% 23,01% 29,11% 29,01% 30,71% CET1 Ratio (%)
6 Rasio Tier1 (%) 49,23% 23,01% 29,11% 29,01% 30,71% Tier1 Ratio (%)
7 Rasio Total Modal (%) 50,12% 24,13% 30,03% 29,82% 31,55% Total Capital Ratio (%)
Tambahan CET1 yang berfungsi Additional CET1 that serves as a buffer as a
sebagai buffer dalam bentuk percentage of RWA
persentase dari ATMR
8 Capital conservation buffer (2.5% dari 2,50% - Capital conservation buffer (2.5% of RWA) (%)
ATMR) (%) - - -
9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) - - Countercyclical buffer (0 - 2.5% of RWA) (%)
(%) - - -
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik - - Capital Surcharge for Systemic Banks (1%-2.5%)
(1%-2.5%) (%) - - - (%)
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 2,50% - - - - Total CET1 as buffer (Line 8 + Line 9 + Line 10)
+ Baris 10 )
12 Komponen CET1 untuk buffer 40,81% 14,82% 20,81% 20,60% 21,78% Component of CET1 for buffer
Rasio pengungkit sesuai Basel III Basel III compliant leverage ratio
13 Total Eksposur 22.633.738,00 23.958.280,00 18.327.358,00 17.849.234,00 16.835.780,00 Total Exposure
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak 29,08% 12,57% 16,58% 17,35% 18,24% Leverage Ratio, including the impact of
dari penyesuaian terhadap pengecualian adjustments to the temporary exemption of
sementara atas penempatan giro pada current accounts with Bank Indonesia in order
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi to fulfill the minimum reserve requirement (if
ketentuan GWM (jika ada) (%) any) (%)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk 29,08% 12,57% 16,58% 17,35% 18,24% Leverage Ratio, excluding the impact of
dampak dari penyesuaian terhadap temporary exemption of current accounts with
pengecualian sementara atas Bank Indonesia in order to fulfill the minimum
MOMENTUM OF CHANGE
penempatan giro pada Bank Indonesia reserve requirement (if any) with Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM in order to fulfill the minimum reserve
(jika ada) (%) requirement (if any) (%)
Page 269
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
No. Deskripsi T T-1 T-2 T-3 T-4 Description
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak 29,08% 12,57% 16,58% 17,35% 18,24% Leverage Ratio, including the impact of any
dari penyesuaian terhadap pengecualian adjustment to the temporary exemption of
sementara atas penempatan giro pada current accounts with Bank Indonesia in order
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi to fulfill the minimum reserve requirement (if
ketentuan GWM (jika ada), yang telah any), which has incorporated the average value
memasukkan nilai rata-rata dari nilai of the carrying value of the Bank's Securities
tercatat aset Securities Financing Financing Transactions (SFT) assets on a gross
Transactions (SFT) secara gross (%) basis (%)
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk 27,37% 12,55% 16,10% 16,89% 17,70% Leverage Ratio, excluding the impact of any
dampak dari penyesuaian terhadap adjustments to the temporary exemption of
pengecualian sementara atas current accounts with Bank Indonesia in order
penempatan giro pada Bank Indonesia to fulfill the GWM requirements. with Bank
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM Indonesia in order to fulfill the minimum reserve
(jika ada), yang telah memasukkan nilai requirement (if any), which has included the
rata-rata dari nilai average value of gross gross carrying amount
tercatat aset SFT secara gross (%) of SFT assets (%)
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR) Liquidity Adequacy Ratio (LCR)
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi 5.484.316,24 4.851.102,04 4.387.225,00 - - Total High Quality Liquid Assets (HQLA)
(HQLA)
16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash 3.010.070,26 3.453.100,01 2.790.142,60 - - Total Net Cash Outflows
outflow)
17 LCR (%) 182,20% 140,49% 157,24% - - LCR (%)
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR) Net Stable Funding Ratio (NSFR)
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia 15.560.459,01 13.096.797,00 13.455.360,00 - - Total Available Stable Funding (ASF)
(ASF)
19 Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan 9.558.364,11 9.989.887,00 9.644.690,00 - - Total Required Stabilized Funding (RSF)
(RSF)
20 NSFR (%) 162,79% 131,10% 139,51% - - NSFR (%)
Analisis Kualitatif / Qualitative Analysis
Rasio total modal terhadap ATMR Bank mengalami penurunan dari 24,13% pada periode lalu menjadi 50,12% pada periode saat ini, peningkatan ini disebabkan oleh adanya peningkatan
pada Total Modal. Total Modal meningkat dari Rp 3.157.774 juta (Sep 23) menjadi Rp 6.700.396 juta (Des 23). Adapun, Rasio Pengungkit Bank mengalami peningkatan dari 12,57% pada
periode lalu menjadi 29,08% pada periode saat ini disebabkan karena meningkatnya total modal bank. Leverage ratio masih di atas ketentuan regulator yaitu sebesar 3%. LCR Triwulan IV
23 adalah sebesar 182,20% mengalami peningkatan dibandingkan Triwulan III 23 sebesar 140,49% dikarenakan terdapat peningkatan pada komponen HQLA dan NSFR juga mengalami
peningkatan dari 131,10% (Triwulan III 23) menjadi 162,79% (Triwulan IV) dikarenakan terdapat peningkatan pada komponen ASF. Rasio LCR dan NSFR berada di atas ketentuan regulator
yaitu sebesar 100%
The Bank's total capital to RWA ratio decreased from 24.13% in the previous period to 50.12% in the current period, this increase was due to an increase in Total Capital. Total Capital increased from
Rp 3,157,774 million (Sep 23) to Rp 6,700,396 million (Dec 23). Meanwhile, the Bank's Leverage Ratio increased from 12.57% in the previous period to 29.08% in the current period due to the
increase in total capital. Leverage ratio is still above the regulatory requirement of 3%. LCR for Q4 23 was 182.20% which increased compared to Q3 23 of 140.49% due to an increase in the HQLA
7 Manajemen
component and NSFR also increased from 131.10% (Q3 23) to 162.79% (Q4) due to an increase in the ASF component. LCR and NSFR ratios are above the regulatory requirement of 100%.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Risiko
*T adalah periode triwulanan, T-1 adalah periode 1 triwulan sebelumnya
*T is quarterly period, T-1 is period 1 quarter before
269
Page 270
Tabel 2 Table 2
Umum - Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping pada Laporan General - Differences between Consolidation Scope and Mapping in Financial
Keuangan sesuai Standar Akuntansi Keuangan dengan Kategori Risiko sesuai Statements in accordance with Financial Accounting Standards and Risk
dengan Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan Kategori Risiko (LI1) / Categories in accordance with the Provisions of the Financial Services
270
Authority Risk Category (LI1)
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat Carrying value of each risk
sebagaimana Tidak mengacu pada
tercantum dalam Sesuai kerangka
Sesuai Sesuai persyaratan
Deskripsi publikasi laporan Sesuai counterparty
kerangka kerangka permodalan atau
Description keuangan kerangka credit risk
sekuritisasi risiko pasar berdasarkan
Carrying value as risiko kredit As per
As per As per pengurangan modal
stated in published As per credit counterparty
securitization market risk Not subject to capital
financial statements risk framework credit risk
framework framework requirements or based
framework
on capital reduction
Aset | Assets
Kas 76.592,00 76.592,00 - - 388,00 -
Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 1.470.691,00 1.470.692,00 - - 40.802,00 -
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain 96.797,00 96.797,00 - - 60.914,00 -
Placements with other banks
Tagihan spot dan derivatif / forward - - - - - -
Spot and derivative/forward receivables
Surat berharga yang dimiliki 2.431.540,00 2.431.540,00 - - - -
Securities held
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali - - - - - -
(repo)
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Securities sold under agreements to repurchase (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji 1.409.355,00 - 1.409.355,00 - - -
dijual kembali (reverse repo)
Receivables from securities purchased with agreements to
resell (reverse repo)
Tagihan akseptasi 3.918,00 3.918,00 - - 258,00 -
Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 13.246.439,00 13.246.439,00 - - 1.000.867,00 -
Loans
Pembiayaan syariah - - - - - -
Islamic financing
Penyertaan modal - - - - - -
Investment in capital
MOMENTUM OF CHANGE
Aset keuangan Lainnya 88.764,00 88.764,00 - - 3.051,63 -
Other financial assets
Page 271
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat Carrying value of each risk
sebagaimana Tidak mengacu pada
tercantum dalam Sesuai kerangka
Sesuai Sesuai persyaratan
Deskripsi publikasi laporan Sesuai counterparty
kerangka kerangka permodalan atau
Description keuangan kerangka credit risk
sekuritisasi risiko pasar berdasarkan
Carrying value as risiko kredit As per
As per As per pengurangan modal
stated in published As per credit counterparty
securitization market risk Not subject to capital
financial statements risk framework credit risk
framework framework requirements or based
framework
on capital reduction
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- (136.534,00) (62.179,00) - - (3.043,00) (74.355,00)
Provision for impairment losses on financial assets -/-
Aset tidak berwujud 13.796,00 13.796,00 - - - -
Intangible assets
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (8.594,00) (8.594,00) - - - -
Accumulated amortization of intangible assets -/-
Aset tetap dan inventaris 522.500,00 522.500,00 - - - -
Property, plant and equipment and inventory
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (81.996,00) (81.996,00) - - - -
Accumulated depreciation of property, plant and
equipment and inventory -/-
Aset non produktif 383.052,00 366.146,00 - - - -
Non-productive assets
Aset Lainnya 149.643,00 149.031,00 - - 8.867,81 612,00
Other assets
Total aset 19.665.963,00 18.313.446,00 1.409.355,00 - 1.112.105,44 (73.743,00)
Total assets
Kewajiban | Liabilities
Giro 917.440,00 - - - 175.907,00 917.440,00
Current account
Tabungan 1.078.994,00 - - - - 1.078.994,00
Savings
Deposito 9.034.685,00 - - - 116.191,00 9.034.685,00
Deposits
7 Manajemen
Uang Elektronik - - - - - -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Electronic Money
Risiko
Liabilitas kepada Bank Indonesia - - - - - -
Liabilities to Bank Indonesia
271
Page 272
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
272
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat Carrying value of each risk
sebagaimana Tidak mengacu pada
tercantum dalam Sesuai kerangka
Sesuai Sesuai persyaratan
Deskripsi publikasi laporan Sesuai counterparty
kerangka kerangka permodalan atau
Description keuangan kerangka credit risk
sekuritisasi risiko pasar berdasarkan
Carrying value as risiko kredit As per
As per As per pengurangan modal
stated in published As per credit counterparty
securitization market risk Not subject to capital
financial statements risk framework credit risk
framework framework requirements or based
framework
on capital reduction
Liabilitas kepada bank lain 1.678.600,00 - - - 769.850,00 1.678.600,00
Liabilities to other banks
Liabilitas spot dan derivatif / forward - - - - - -
Spot and derivative/forward liabilities
Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji - - - - - -
dibeli kembali (repo)
Liabilities for securities sold under agreements to repurchase
(repo)
Liabilitas akseptasi 3.918,00 - - - 258,00 3.918,00
Acceptance liabilities
Surat berharga yang diterbitkan - - - - - -
Securities issued
Pinjaman / pembiayaan yang diterima - - - - - -
Loans/financing received
Setoran jaminan 652,00 - - - - 652,00
Security deposits
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Liabilitas antarkantor - - - - - -
Inter-office liabilities
Liabilitas lainnya 229.017,00 - - - 7.676,00 229.017,00
Other liabilities
Kepentingan minoritas (minority interest) - - - - - -
Minority interest
Total liabilitas 12.943.306,00 - - - 1.069.882,00 12.943.306,00
Total liabilities
Analisis Kualitatif / Qualitative Analysis
Bank tidak memiliki anak usaha berupa perusahaan asuransi sehingga nilai tercatat sebagaimana tercantum dalam publikasi laporan keuangan sesuai dengan nilai tercatat berdasarkan
prinsip kehati-hatian. Bank tidak memiliki eksposur sesuai kerangka sekuritisasi
The Bank does not have a subsidiary in the form of an insurance company so that the carrying value as stated in the publication of financial statements is in accordance with the carrying value
MOMENTUM OF CHANGE
based on prudential principles. The Bank has no exposure under the securitization framework.
Page 273
7 Manajemen Risiko
Risk Management
Tabel 3 Table 3
Perbedaan Utama antara Nilai Tercatat sesuai Standar Main Differences between the Carrying Value in accordance
Akuntansi Keuangan dengan Nilai Eksposur sesuai dengan with Financial Accounting Standards and the Exposure Value
Ketentuan OJK (LI2) in accordance with OJK Requirements (LI2)
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Deskripsi a b c d e
Description Total Item sesuai / Corresponding item:
Nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi 19.665.963,00 18.313.446,00 - 1.409.355,00 1.112.105,44
ketentuan kehati-hatian (sebagaimana dilaporkan pada
template LI1)
Asset carrying value amount under scope of regulatory
consolidation
(as per template LI1)
Nilai tercatat liabilitas sesuai lingkup sesuai dengan 12.943.306,00 - - - 1.069.882,00
cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian
(sebagaimana dilaporkan pada template LI1)
Liabilities carrying value amount under regulatory scope of
consolidation
(as per template LI1)
Total nilai bersih sesuai dengan cakupan konsolidasi - - -
ketentuan kehati-hatian
Total net amount under regulatory scope of consolidation
Nilai rekening administratif 138.375,00 391.815,70
Off-balance sheet amounts
Perbedaan valuasi
Differences in valuations
Perbedaan antara netting rules, selain dari yang termasuk
pada baris 2
Differences due to different netting rules, other than those
already included in row 2
Perbedaan provisi
Differences due to consideration of provisions
Perbedaan prudential filters
Differences due to prudential filters
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, sesuai dengan
cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian
Exposure amounts considered for regulatory purposes
Analisis Kualitatif / Qualitative Analysis
Total nilai bersih pada kolom total merujuk pada ketentuan Standar Akuntansi Keuangan sedangkan Nilai Eksposur kerangka risiko kredit.
Counterparty credit risk, dan risiko pasar merujuk pada pedoman perhitungan ATMR untuk risiko kredit dengan menggunakan pendekatan
standar dimana nilai tagihan bersih telah dikurangi dengan provisi/pencadangan. Selain itu Bank juga merujuk pada pedoman
penggunaan metode standar dalam perhitungan ATMR Bank Umum dengan memperhitungkan risiko pasar.
Total net worth in the total column refers to the provisions of the Financial Accounting Standards while the Exposure Value of the credit risk
framework. Counterparty credit risk, and market risk refer to the RWA calculation guidelines for credit risk using the standardized approach where
the net charge-off value has been reduced by provisions/provisions. In addition, the Bank also refers to the guidelines for the use of standard
methods in the calculation of RWA of Commercial Banks by taking into account market risk.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 273
Page 274
MOMENTUM OF CHANGE
4. Umum - Penjelasan Mengenai Perbedaan Antara Nilai 4. General - Explanation of Differences Between Exposure
Eksposur Sesuai Dengan Standar Akuntansi Keuangan Values in Accordance with Financial Accounting Standards
Dengan Ketentuan OJK and OJK Requirements
Bank tidak memiliki anak usaha berupa perusahaan asuransi The Bank does not have a subsidiary in the form of an insurance
sehingga nilai tercatat sebagaimana tercantum dalam publikasi company so that the carrying value as stated in the publication
laporan keuangan sesuai dengan nilai tercatat berdasarkan of financial statements is in accordance with the carrying value
prinsip kehati-hatian. Bank tidak memiliki eksposur sesuai based on prudential principles. The Bank has no exposure under
kerangka sekuritisasi. the securitization framework.
Total nilai bersih pada kolom total merujuk pada ketentuan Total net worth in the total column refers to the provisions of the
Standar Akuntansi Keuangan sedangkan Nilai Eksposur kerangka Financial Accounting Standards while the Exposure Value of the
risiko kredit. Counterparty credit risk, dan risiko pasar merujuk credit risk framework. Counterparty credit risk, and market risk
pada pedoman perhitungan ATMR untuk risiko kredit dengan refer to the RWA calculation guidelines for credit risk using the
menggunakan pendekatan standar dimana nilai tagihan bersih standardized approach where the net charge-off value has been
telah dikurangi dengan provisi/pencadangan. Selain itu Bank reduced by provisions/provisions. In addition, the Bank also refers
juga merujuk pada pedoman penggunaan metode standar to the guidelines for the use of standard methods in the calculation
dalam perhitungan ATMR Bank Umum dengan memperhitungkan of RWA of Commercial Banks by taking into account market risk.
risiko pasar.
274 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 275
Tabel 5 Table 5
Permodalan - Komposisi Permodalan (CC1) Capital - Capital Composition (CC1)
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
No. Ref. yang berasal
dari Neraca Konsolidasi
Jumlah (Dalam Jutaan
1)
No Komponen Rupiah) Component
Reference from
Total (in million rupiah)
Consolidated Statements
of Financial Position 1)
CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Common Equity Tier 1 Capital: instruments and reserves
Disetor
1 Saham biasa (termasuk stock surplus) 5.951.109,00 a Directly issued qualifying common share (and equivalent for
non-joint stock companies) capital plus related stock surplus
2 Laba ditahan 616.561,00 b Retained earnings
3 Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan 184.256,00 c Accumulated other comprehensive income (and other reserves)
cadangan lain)
4 Modal yang termasuk phase out dari CET1 N/A Directly issued capital subject to phase out from CET1 (only
applicable to non-joint stock companies)
5 Kepentingan Non Pengendali yang dapat - Common share capital issued by subsidiaries and held by third
diperhitungkan parties (amount allowed in group CET1)
6 CET1 sebelum regulatory adjustment 6.751.926,00 Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustments
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Common Equity Tier 1 Capital: regulatory adjustments
Adjustment)
7 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari - Prudential valuation adjustments
instrumen keuangan dalam trading book
8 Goodwill - Goodwill (net of related tax liability)
9 Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage- (5.202,00) d Other intangibles other than mortgage-servicing rights (net of
Servicing Rights) related tax liability)
10 Aset pajak tangguhan yang berasal dari future N/A Deferred tax assets that rely on future profitability excluding
profitability those arising from temporary differences (net of related tax
liability)
11 Cash-flow hedge reserve N/A Cash-flow hedge reserve
12 Shortfall on provisions to expected losses N/A Shortfall of provisions to expected losses
13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi - Securitisation gain on sale (as set out in paragraph 562 of Basel
7 Manajemen
sekuritisasi II framework)
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
14 Peningkatan/ penurunan nilai wajar atas - Gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued
Risiko
kewajiban keuangan (DVA) liabilities
275
Page 276
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
276
No. Ref. yang berasal
dari Neraca Konsolidasi
Jumlah (Dalam Jutaan
1)
No Komponen Rupiah) Component
Reference from
Total (in million rupiah)
Consolidated Statements
of Financial Position 1)
15 Aset pensiun manfaat pasti N/A Defined-benefit pension fund net assets
16 Investasi pada saham sendiri (jika belum di net N/A Investments in own shares (if not already netted off paid-in
dalam modal di Laporan Posisi Keuangan) capital on reported balance sheet)
17 Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada Reciprocal cross-holdings in common equity
entitas lain -
18 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan N/A Investments in the capital of Banking, financial and insurance
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara entities that are outside the scope of regulatory consolidation,
ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, net of eligible short positions, where the Bank does not own
dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal more than 10% of the issued share capital (amount above 10%
saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan threshold)
10%)
19 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, N/A Significant investments in the common stock of Banking,
entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan financial and insurance entities that are outside the scope of
konsolidasi secara ketentuan, net posisi short regulatory consolidation, net of eligible short positions (amount
yang diperkenankan (jumlah di atas batasan 10%) above 10% threshold)
20 Mortgage servicing rights Mortgage servicing rights (amount above 10% threshold)
-
21 Aset pajak tangguhan yang berasal dari N/A Deferred tax assets arising from temporary differences (amount
perbedaan temporer (jumlah di atas batasan above 10% threshold, net of related tax liability)
10%, net dari kewajiban pajak)
22 Jumlah melebihi batasan 15% dari: N/A Amount exceeding the 15% threshold
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
23 investasi signifikan pada saham biasa financials N/A of which: significant investments in the common stock of
financials
24 mortgage servicing rights N/A of which: mortgage servicing rights
25 pajak tangguhan dari perbedaan temporer N/A of which: deferred tax assets arising from temporary differences
26 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik National specific regulatory adjustments
nasional
26a. Selisih PPKA dan CKPN (3.247,00) Difference between allowance for possible losses and allowance
forimpairment losses on earning assets
26b. PPKA atas aset non produktif (139.346,00) Allowance for losses on non productive assets required to be
provided
26c. Aset Pajak Tangguhan (22.719,00) e Deferred tax aset
MOMENTUM OF CHANGE
26d. Penyertaan - Investments in shares of stock
Page 277
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
No. Ref. yang berasal
dari Neraca Konsolidasi
Jumlah (Dalam Jutaan
1)
No Komponen Rupiah) Component
Reference from
Total (in million rupiah)
Consolidated Statements
of Financial Position 1)
26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak - Shortage of capital on insurance subsidiary company
asuransi
26f. Eksposur sekuritisasi Securitisation exposure
-
26g. Lainnya - Other deduction factor of common equity Tier 1
27 Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 - Regulatory adjustments applied to Common Equity Tier 1 due to
lebih kecil daripada faktor pengurangnya insufficient Additional Tier 1 and Tier 2 to cover deductions
28 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) (170.514,00) Total regulatory adjustments to Common equity Tier 1
terhadap CET 1
29 Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 6.581.412,00 Common Equity Tier 1 capital (CET1)
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen Additional Tier 1 capital: instruments
30 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank - Directly issued qualifying Additional Tier 1 instruments plus
(termasuk stock surplus) related stock surplus
31 Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan - of which: classified as equity under applicable accounting
standar akuntansi standards
32 Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas - of which: classified as liabilities under applicable accounting
berdasarkan standar akuntansi standards
33 Modal yang termasuk phase out dari AT 1 N/A Directly issued capital instruments subject to phase out from
Additional Tier 1
34 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas - Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments not
Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM included in row 5) issued by subsidiaries and held by third parties
secara konsolidasi (amount allowed in group AT1)
35 Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang N/A of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out
termasuk phase out
36 Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment - Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang Additional Tier 1 capital: regulatory adjustments
(Regulatory Adjustment)
37 Investasi pada instrumen AT 1 sendiri N/A Investments in own Additional Tier 1 instruments
7 Manajemen
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
38 Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada - Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 instruments
Risk Management
Risiko
entitas lain
277
Page 278
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
278
No. Ref. yang berasal
dari Neraca Konsolidasi
Jumlah (Dalam Jutaan
1)
No Komponen Rupiah) Component
Reference from
Total (in million rupiah)
Consolidated Statements
of Financial Position 1)
39 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan N/A Investments in the capital of Banking, financial and insurance
asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, entities that are outside the scope of regulatory consolidation,
net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank net of eligible short positions, where the Bank does not own
tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang more than 10% of the issued common share capital of the entity
diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%) (amount above 10% threshold)
40 Investasi signifikan pada modal Bank, entitas N/A Significant investments in the capital of Banking, financial and
keuangan dan asuransi di luar cakupan insurance entities that are outside the scope of regulatory
konsolidasi secara ketentuan (net posisi short consolidation (net of eligible short positions)
yang diperkenankan)
41 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik National specific regulatory adjustments
nasional
41a. Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada - Funds placement into AT 1 instrument in other banks
Bank lain
42 Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil - Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 due to
daripada faktor pengurangnya insufficient Tier 2 to cover deductions
43 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) - Total regulatory adjustments to Additional Tier 1 capital
terhadap AT 1
44 Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang - Additional Tier 1 capital (AT1)
45 Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) 6.581.412,00 Tier 1 capital (T1 = CET 1 + AT 1)
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan Tier 2 capital: instruments and provisions
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
cadangan
46 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank - Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related stock
(termasuk stock surplus) surplus
47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2 N/A Directly issued capital instruments subject to phase out from Tier 2
48 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas - Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not included
Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM in rows 5 or 34) issued by subsidiaries and held by third parties
secara konsolidasi (amount allowed in group Tier 2)
49 Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang N/A of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out
termasuk phase out
50 Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang 118.984,00 Provisions
wajib dihitung dengan jumlah paling tinggi
sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit
MOMENTUM OF CHANGE
Page 279
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
No. Ref. yang berasal
dari Neraca Konsolidasi
Jumlah (Dalam Jutaan
1)
No Komponen Rupiah) Component
Reference from
Total (in million rupiah)
Consolidated Statements
of Financial Position 1)
51 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor 118.984,00 Tier 2 capital before regulatory adjustments
pengurang
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang Tier 2 capital: regulatory adjustments
(Regulatory Adjustment)
52 Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri N/A Investments in own Tier 2 instruments
53 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada - Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments and other TLAC
entitas lain liabilities
54 Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, N/A Investments in the other TLAC liabilities of banking, financial
entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan and insurance entities that are outside the scope of regulatory
konsolidasi secara ketentuan, net posisi short consolidation and where the bank does not own more than 10%
yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki of the issued common share capital of the entity: amount
lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan; previously designated for the 5% threshold but that no longer
nilai sebelumnya ditetapkan dengan threshold meets the conditions (for G-SIBs only)
5% namun tidak lagi memenuhi kriteria (untuk
bank Sistemik)
55 Investasi signifikan pada modal atau instrumen N/A Significant investments in the capital and other TLAC liabilities
TLAC Bank, entitas keuangan dan asuransi di luar of banking, financial and insurance entities that are outside the
cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi scope of regulatory consolidation (net of eligible short positions)
short yang diperkenankan)
56 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik National specific regulatory adjustments
nasional
56a. Sinking fund -
56b. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada -
Bank lain
57 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) - Total regulatory adjustments to Tier 2 capital
Modal Pelengkap
58 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah 118.984,00 Tier 2 capital (T2)
regulatory adjustment
59 Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 6.700.396,00 Total capital (TC = T1 + T2)
7 Manajemen
60 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 13.367.999,00 Total risk weighted assets
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum Capital ratios and buffers
Risiko
(KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
279
Page 280
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
280
No. Ref. yang berasal
dari Neraca Konsolidasi
Jumlah (Dalam Jutaan
1)
No Komponen Rupiah) Component
Reference from
Total (in million rupiah)
Consolidated Statements
of Financial Position 1)
61 Rasio Modal Inti Utama (CET 1) - persentase 49,23% Common Equity Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
terhadap ATMR
62 Rasio Modal Inti (Tier 1) - persentase terhadap 49,23% Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
ATMR
63 Rasio Total Modal - persentase terhadap ATMR 50,12% Total capital (as a percentage of risk weighted assets)
64 Tambahan modal (buffer) - persentase terhadap 38,31% Institution specific buffer requirement - percentage of RWA
ATMR
65 Capital Conservation Buffer 2,5% of which: capital conservation buffer requirement
66 Countercyclical Buffer 0% of which: Bank specific countercyclical buffer requirement
67 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik 0% Of which: G-SIB buffer requirement
68 Untuk bank umum konvensional: Modal Inti 40,81% “For conventional commercial banks: Main Core Capital (CET 1)
Utama (CET 1) yang tersedia untuk memenuhi available to meet Additional Capital (Buffer) - percentage of
Tambahan Modal (Buffer) - persentase terhadap RWA.
ATMR. For branch offices of Banks domiciled abroad: The portion of
Untuk kantor cabang dari Bank yang Business Funds placed in CEMA (disclosed as a percentage of
berkedudukan di luar negeri: Bagian Dana Usaha RWA) available to meet the Buffer.”
yang ditempatkan dalam CEMA (diungkapkan
sebagai persentase dari ATMR) yang tersedia
untuk memenuhi Buffer.
National minima (jika berbeda dari Basel 3) National minima
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
69 Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda N/A National Common Equity Tier 1 minimum ratio (if different from
dengan Basel 3) Basel 3 minimum)
70 Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda N/A National Tier 1 minimum ratio (if different from Basel 3
dengan Basel 3) minimum)
71 Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda N/A National total capital minimum ratio (if different from Basel 3
dengan Basel 3) minimum)
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum Amounts below the thresholds for deduction (before risk
pembobotan risiko) weighting)
72 Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban N/A Non-significant investments in the capital and other TLAC
TLAC lainnya pada entitas keuangan lain liabilities of other financial entities
73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas N/A Significant investments in the common stock of financial entities
keuangan
MOMENTUM OF CHANGE
74 Mortgage servicing rights (net dari kewajiban N/A Mortgage servicing rights (net of related tax liability)
pajak)
Page 281
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
No. Ref. yang berasal
dari Neraca Konsolidasi
Jumlah (Dalam Jutaan
1)
No Komponen Rupiah) Component
Reference from
Total (in million rupiah)
Consolidated Statements
of Financial Position 1)
75 Aset pajak tangguhan yang berasal dari N/A Deferred tax assets arising from temporary differences (net of
perbedaan temporer (net dari kewajiban pajak) related tax liability)
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2 Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2
76 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai N/A Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures
dengan eksposur berdasarkan pendekatan subject to standardised approach (prior to application of cap)
standar (sebelum dikenakan cap)
77 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 N/A Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under standardised
berdasarkan pendekatan standar approach
78 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai N/A Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures
dengan eksposur berdasarkan pendekatan IRB subject to internal ratings-based approach (prior to application
(sebelum dikenakan cap) of cap)
79 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 N/A Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal ratings-
berdasarkan pendekatan IRB based approach
Instrumen Modal yang termasuk phase out Capital instruments subject to phase-out arrangements
(hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022) (only applicable between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022)
80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out N/A Current cap on CET1 instruments subject to phase out
arrangements
81 Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena N/A Amount excluded from CET1 due to cap (excess over cap after
adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions and maturities)
redemptions dan maturities)
82 Cap pada AT 1 yang temasuk phase out N/A Current cap on AT1 instruments subject to phase out
arrangements
83 Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena N/A Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap after
adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions and maturities)
redemptions dan maturities)
84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out N/A Current cap on T2 instruments subject to phase out
arrangements
85 Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena N/A Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap after
adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions and maturities)
redemptions dan maturities)
7 Manajemen
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Analisis Kualitatif / Qualitative Analysis
Risk Management
Risiko
Nilai Nominal yang tertera pada tabel komposisi permodalan sama dengan jumlah yang dilaporkan pada laporan KPMM publikasi pada periode yang sama
The nominal value stated in the capital composition table is the same as the amount reported in the published CAR report for the same period.
281
Page 282
282
Tabel 6 Table 6
Rekonsiliasi Permodalan (CC2) Capital Reconciliation (CC2)
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Neraca Konsolidasi dengan
cakupan konsolidasi berdasarkan
Neraca Publikasi No. Ref. yang berasal
ketentuan kehati-hatian
Consolidated dari Neraca
Consolidated Balance Sheet with
No Pos-pos Balance Sheet Konsolidasi 1) Posts
consolidated coverage under
prudential principle No. Reference from
Consolidated Balance
31 Desember 2023 31 Desember 2023
31 December 2023 31 December 2023
ASET ASSETS
1 Kas 76.592,00 76.592,00 Cash
2 Penempatan pada Bank 1.470.691,00 1.470.691,00 Placements with Bank Indonesia
Indonesia
3 Penempatan pada bank lain 96.797,00 96.797,00 Placements with other banks
4 Tagihan spot dan derivatif / - - Spot and derivative/forward receivables
forward
5 Surat berharga yang dimiliki 2.431.540,00 2.431.540,00 Securities held
6 Surat berharga yang dijual - - Securities sold under agreements to
dengan janji dibeli kembali repurchase (repo)
(repo)
7 Tagihan atas surat berharga 1.409.355,00 1.409.355,00 Receivables from securities purchased
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
yang dibeli dengan janji dijual with agreements to resell (reverse repo)
kembali (reverse repo)
8 Tagihan akseptasi 3.918,00 3.918,00 Acceptance receivables
9 Kredit yang diberikan 13.246.439,00 13.246.439,00 Loans
10 Pembiayaan syariah - - Islamic financing
11 Penyertaan modal - - Investment in capital
12 Aset keuangan Lainnya 88.764,00 88.764,00 Other financial assets
13 Cadangan kerugian Provision for impairment losses on
penurunan nilai aset keuangan financial assets -/-
-/-
a. Surat berharga yang - - a. Securities held
dimiliki
MOMENTUM OF CHANGE
Page 283
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Neraca Konsolidasi dengan
cakupan konsolidasi berdasarkan
Neraca Publikasi No. Ref. yang berasal
ketentuan kehati-hatian
Consolidated dari Neraca
Consolidated Balance Sheet with
No Pos-pos Balance Sheet Konsolidasi 1) Posts
consolidated coverage under
prudential principle No. Reference from
Consolidated Balance
31 Desember 2023 31 Desember 2023
31 December 2023 31 December 2023
b. Kredit yang diberikan dan (135.177,00) (135.177,00) b. Loans and Islamic financing
pembiayaan syariah
c. Lainnya (1.357,00) (1.357,00) c. Others
14 Aset tidak berwujud 13.796,00 13.796,00 d Intangible assets
Akumulasi amortisasi aset (8.594,00) (8.594,00) d Accumulated amortization of intangible
tidak berwujud -/- assets -/-
15 Aset tetap dan inventaris 522.500,00 522.500,00 Fixed assets and inventories
Akumulasi penyusutan aset (81.996,00) (81.996,00) Accumulated depreciation of property,
tetap dan inventaris -/- plant and equipment -/-
16 Aset non produktif Non-productive assets
a. Properti terbengkalai 16.906,00 16.906,00 a. Abandoned property
b. Agunan yang diambil alih 366.146,00 366.146,00 b. Repossessed collateral
c. Rekening tunda - - c. Pending account
d. Aset antarkantor - - d. Inter-office assets
17 Aset Lainnya Other Assets
a. Aset Pajak Tangguhan 22.718,00 22.718,00 e a. Deferred Tax Assets
b. Lainnya 126.925,00 126.925,00 b. Other
TOTAL ASET 19.665.963,00 19.665.963,00 TOTAL ASSETS
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
1 Giro 917.440,00 917.440,00 Current Account
2 Tabungan 1.078.994,00 1.078.994,00 Savings
3 Deposito 9.034.685,00 9.034.685,00 Deposits
7 Manajemen
4 Uang Elektronik - - Electronic Money
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
5 Liabilitas kepada Bank - - Liabilities to Bank Indonesia
Risiko
Indonesia
283
Page 284
284
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Neraca Konsolidasi dengan
cakupan konsolidasi berdasarkan
Neraca Publikasi No. Ref. yang berasal
ketentuan kehati-hatian
Consolidated dari Neraca
Consolidated Balance Sheet with
No Pos-pos Balance Sheet Konsolidasi 1) Posts
consolidated coverage under
prudential principle No. Reference from
Consolidated Balance
31 Desember 2023 31 Desember 2023
31 December 2023 31 December 2023
6 Liabilitas kepada bank lain 1.678.600,00 1.678.600,00 Liabilities to other banks
7 Liabilitas spot dan derivatif / - - Spot and derivative/forward liabilities
forward
8 Liabilitas atas surat berharga - - Liabilities for securities sold under
yang dijual dengan janji dibeli agreements to repurchase (repo)
kembali (repo)
9 Liabilitas akseptasi 3.918,00 3.918,00 Acceptance liabilities
10 Surat berharga yang - - Securities issued
diterbitkan
11 Pinjaman / pembiayaan yang - - Loans/financing received
diterima
12 Setoran jaminan 652,00 652,00 Security deposits
13 Liabilitas antarkantor - - Inter-office liabilities
14 Liabilitas lainnya 229.017,00 229.017,00 Other liabilities
15 Kepentingan minoritas - - Minority interest
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
(minority interest)
TOTAL LIABILITAS 12.943.306,00 12.943.306,00 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
16 Modal disetor Paid-up capital
a. Modal dasar 7.200.000,00 7.200.000,00 a a. Authorized capital
b. Modal yang belum disetor -/- (5.389.734,00) (5.389.734,00) a b. Unpaid-in capital -/-
c. Saham yang dibeli kembali - - c. Shares repurchased (treasury stock) -/-
(treasury stock) -/-
17 Tambahan modal disetor Additional paid-in capital
a. Agio 4.140.843,00 4.140.843,00 a a. Agio
b. Disagio -/- - - b. Disagio -/-
MOMENTUM OF CHANGE
c. Dana setoran modal - - c. Capital deposit fund
Page 285
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Neraca Konsolidasi dengan
cakupan konsolidasi berdasarkan
Neraca Publikasi No. Ref. yang berasal
ketentuan kehati-hatian
Consolidated dari Neraca
Consolidated Balance Sheet with
No Pos-pos Balance Sheet Konsolidasi 1) Posts
consolidated coverage under
prudential principle No. Reference from
Consolidated Balance
31 Desember 2023 31 Desember 2023
31 December 2023 31 December 2023
d. Lainnya - - d. Other
18 Penghasilan komprehensif Other comprehensive income
lain
a. Keuntungan 159.256,00 159.256,00 c a. Gain
b. Kerugian (29.269,00) (29.269,00) b. Loss
19 Cadangan Reserves
a. Cadangan umum 25.000,00 25.000,00 c a. General reserve
b. Cadangan tujuan - - b. Purpose reserve
20 Laba/rugi Profit/loss
a. Tahun-tahun lalu 553.308,00 553.308,00 b a. Last years
b. Tahun berjalan 63.253,00 63.253,00 b b. Current year
c. Dividen yang dibayarkan -/- - - c. Dividends paid -/-
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT - - TOTAL EQUITY ATTRIBUTABLE TO
DIATRIBUSIKAN KEPADA OWNERS
PEMILIK
TOTAL EKUITAS 6.722.657,00 6.722.657,00 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN 19.665.963,00 19.665.963,00 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
EKUITAS
Analisa Kualitatif / Qualitative Analysis
Nilai Nominal yang tertera pada tabel rekonsiliasi permodalan sama dengan jumlah yang dilaporkan pada laporan publikasi posisi keuangan
Nominal value stated in the capital reconciliation table is the same as the amount reported in the published statement of financial position.
7 Manajemen
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Risiko
285
Page 286
MOMENTUM OF CHANGE
Tabel 7 Table 7
Permodalan-Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Capital - Main Features of Capital Instruments and TLAC-
Instrumen TLAC-Eligible (CCA) Eligible (CCA) Instruments
1 Penerbit PT. Bank Maspion PT. Bank Maspion Publisher
Indonesia. Tbk Indonesia. Tbk
2 Nomor identifikasi Kode Emiten di Bursa Issuer Code on the Identification number
: BMAS Exchange: BMAS
3 Hukum yang digunakan Hukum Indonesia Indonesian Law Law used
3a Sarana yang memungkinkan kewajiban NA NA Means by which the performance
pelaksanaan pada bagian 13 dari obligations in Section 13 of the TLAC Term
Lembar Istilah TLAC tercapai (untuk Sheet are achieved (for other valid TLAC
instrument TLAC sah lainnya yang diatur instruments governed by foreign law)
oleh hukum asing)
Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM / Instrument treatment based on CAR provisions
4 Pada saat masa transisi NA NA During the transition period
5 setelah masa transisi CET 1 CET 1 after the transition period
6 Apakah instrumen eligible untuk Individu Individual Whether the instrument is eligible for
Individu / Konsolidasi atau Konsolidasi Individual / Consolidated or Consolidated
dan Individu and Individual
7 Jenis Instrumen Saham Biasa Ordinary Shares Instrument Type
8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan 5.951.109,00 5.951.109,00 Amount recognized in CAR calculation
KPMM
9 Nilai par dari instrumen 100 100 Par value of the instrument
10 Klasifikasi sesuai standar akuntansi ekuitas equity Classification as per financial accounting
keuangan standards
11 Tanggal penerbitan 11 Juli 2013 (IPO), 14 11 July 2013 (IPO), Date of issue
Oktober 2016 ,10 14October 2016,
Nopember 2022 November 10, 2022
(HMTED), 25 Oktober (Pre-emptive Rights),
2023 (HMETD) 25 October 2023
(Pre-emptive Rights)
12 Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau tidak ada jatuh tempo no maturity No maturity (perpetual) or with maturity
dengan jatuh tempo
13 Tanggal jatuh tempo tidak ada jatuh tempo no maturity Maturity date
14 Eksekusi call option atas persetujuan tidak no Execution of call option upon approval of
Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Authority
15 Tanggal call option, jumlah penarikan NA NA Date of call option, withdrawal amount
dan persyaratan call and other terms of call option (if any)
option lainnya (bila ada) option terms (if any)
16 Subsequent call option NA NANA Subsequent call option
Kupon / dividen / Coupon / dividend
17 Dividen/ kupon dengan bunga tetap Floating Mengambang Dividend / coupon with fixed or floating
atau floating interest
18 Tingkat dari coupon rate atau index lain NA NA The level of coupon rate or other index as a
yang menjadi acuan reference
19 Ada atau tidaknya dividend stopper NA NA Whether or not there is a dividend stopper
20 Fully discretionary; partial atau NA NA Fully discretionary; partial or mandatory
mandatory
21 Apakah terdapat fitur step up atau NA NA Whether there is a step up feature or other
insentif lain incentives
22 Non-kumulatif atau kumulatif Non cumulative Non cumulative Non-cumulative or cumulative
286 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 287
7 Manajemen Risiko
Risk Management
23 Dapat dikonversi atau tidak dapat Non converable Non converable Convertible or non-convertible
dikonversi
24 Jika dapat dikonversi, sebutkan trigger NA NA If convertible, please specify the trigger
point-nya point
25 Jika dapat dikonversi apakah seluruh NA NA If convertible, whether in whole or in part
atau sebagian
26 Jika dapat dikonversi, bagaimana rate NA NA If convertible, what is the conversion rate
konversinya
27 Jika dapat dikonversi; apakah mandatory NA NA If convertible; whether mandatory or
atau optional optional
28 Jika dapat dikonversi, sebutkan jenis NA NA If convertible, state the type of conversion
instrumen konversinya instrument
29 Jika dapat dikonversi, sebutkan issuer of NA NA If convertible, please state the issuer of the
instrument it instrument it
converts into converts into
30 Fitur write-down Tidak No Write-down feature
31 Jika terjadi write-down, sebutkan NA NA If a write-down occurs, state the trigger
trigger-nya
32 Jika terjadi write-down, apakah penuh NA NA If a write-down occurs, whether full or
atau sebagian partial
33 Jika terjadi write down; permanen atau NA NA If a write down occurs; permanent or
temporer temporary
34 Jika terjadi write down temporer, NA NA If a temporary write-down occurs, explain
jelaskan mekanisme write-up the write-up mechanism
34a Tipe subordinasi NA NA Type of subordination
35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi * * Hierarchy of instruments upon liquidation
36 Apakah terdapat fitur yang non- Tidak No Are there any non-compliant features
compliant
37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non- Na NA If yes, explain the non-compliant features
compliant
Analisa Kualitatif / Qualitative Analysis
* Pada saat likuidiasi, pengembalian investasi untuk pemegang saham hanya dapat terjadi jika seluruh kreditur perseroan telah menerima
pembayaran.
* At the time of liquidation, return of investment for shareholders can only occur if all creditors of the company have received payment.
8. Permodalan - Pengungkapan Kualitatif mengenai Struktur 8. Capital - Qualitative Disclosures about Capital Structure
Permodalan dan Kecukupan Permodalan and Capital Adequacy
Penjelasan Pengungkapan Kualitatif mengenai struktur Explanation of Qualitative Disclosures regarding capital structure
permodalan dan kecukupan permodalan dijelaskan pada and capital adequacy is explained in the Risk Management Chapter.
bagian Bab Manajemen Risiko.
9. Manajemen Risiko - Pengungkapan Pendekatan 9. Risk Management - Disclosure of Bank's Risk Management
Manajemen Risiko Bank (OVA) Approach (OVA)
Penjelasan Pengungkapan Pendekatan Manajemen Risiko Bank Explanation of the Bank's Risk Management Approach (OVA)
(OVA) pada bagian Bab Manajemen Risiko. Disclosure in the Risk Management Chapter section.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 287
Page 288
MOMENTUM OF CHANGE
Tabel 10
Table 10
Rasio Pengungkit - Laporan Kewajiban Pemenuhan Rasio Pengungkit dan Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Leverage Ratio - Leverage Ratio Compliance Obligation Report and Leverage Ratio Calculation Report
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Kode Baris Jumlah
No Keterangan Description
Bar Code Total
1 0101000000 Total aset di laporan posisi keuangan 19.802.497 Total assets in the statement of financial
pada laporan keuangan publikasi. position in the published financial
(nilai gross sebelum dikurangi CKPN). statements. (gross value before deduction
of CKPN).
2 0102000000 Penyesuaian untuk nilai penyertaan 0,00 Adjustment for the value of investments
pada Bank, lembaga keuangan, in banks, financial institutions, insurance
perusahaan asuransi, dan/atau entitas companies, and/or other entities that
lain yang berdasarkan standar based on financial accounting standards
akuntansi keuangan harus should be consolidated but outside the
dikonsolidasikan namun di luar scope of consolidation based on the
cakupan konsolidasi berdasarkan provisions of the Financial Services
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. Authority.
3 0103000000 Penyesuaian untuk nilai kumpulan 0,00 Adjustment for the value of the pool of
aset keuangan yang mendasari yang underlying financial assets that have been
telah dialihkan dalam sekuritisasi transferred in the securitization of assets
aset yang memenuhi persyaratan that meet the requirements of a sell-off
jual putus sebagaimana diatur dalam as stipulated in the Financial Services
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Authority Regulation regarding prudential
mengenai prinsip kehati-hatian dalam principles in asset securitization activities
aktivitas sekuritisasi aset bagi bank for commercial banks. In the event that
umum. Dalam hal aset keuangan the underlying financial assets have been
yang mendasari dimaksud telah deducted from total assets in the statement
dikurangkan dari total aset pada of financial position, the number in this
laporan posisi keuangan maka angka line is 0 (zero).
pada baris ini adalah 0 (nol).
4 0104000000 Penyesuaian terhadap pengecualian 0,00 Adjustment for temporary exemption of
sementara atas penempatan giro current accounts with Bank Indonesia in
pada Bank Indonesia dalam rangka order to fulfill the minimum reserve
memenuhi ketentuan giro wajib requirements (if any).
minimum (jika ada).
5 0105000000 Penyesuaian untuk aset fidusia yang 0,00 Adjustment for fiduciary assets recognized
diakui sebagai komponen laporan as a component of the statement of
posisi keuangan berdasarkan standar financial position under financial
akuntansi keuangan namun accounting standards but excluded from
dikeluarkan dari perhitungan total the calculation of total exposure in the
eksposur dalam Rasio Pengungkit. Leverage Ratio.
6 0106000000 Penyesuaian untuk nilai pembelian 0,00 Adjustment for the value of regular
atau penjualan aset keuangan secara purchases or sales of financial assets using
reguler dengan menggunakan the trade date accounting method.
metode akuntansi tanggal
perdagangan.
288 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 289
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Kode Baris Jumlah
No Keterangan Description
Bar Code Total
7 0107000000 Penyesuaian untuk nilai transaksi 0,00 Adjustment for the value of cash pooling
cash pooling yang memenuhi transactions that meet the requirements
persyaratan sebagaimana diatur as stipulated in this Financial Services
dalam Peraturan Otoritas Jasa Authority Regulation.
Keuangan ini.
8 0108000000 Penyesuaian untuk nilai eksposur 0,00 Adjustment for the exposure value of
transaksi derivatif. derivative transactions.
9 0109000000 Penyesuaian untuk nilai eksposur 0,00 Adjustment for SFT exposure value as an
SFT sebagai contoh transaksi reverse example of reverse repo transaction.
repo.
10 0110000000 Penyesuaian untuk nilai eksposur 3.007.812,80 Adjustment for TRA exposure value that
TRA yang telah dikalikan dengan has been multiplied by FKK.
FKK.
11 0111000000 Penyesuaian penilaian prudensial (176.572,00) Prudential assessment adjustments in the
berupa faktor pengurang modal dan form of capital deduction factors and
CKPN. CKPN.
12 0112000000 Penyesuaian lainnya. - Other adjustments.
13 0199000000 Total Eksposur dalam perhitungan 22.633.737,80 Total Exposure in the calculation of
Rasio Pengungkit. Leverage Ratio.
Analisis Kualitatif Pada Periode Desember 2023. Total Qualitative Analysis
Aset Bank pada laporan keuangan
Publikasi (sebelum dikurangi CKPN)
sebesar Rp19.802.497 juta. Setelah
penyesuaian dari nilai eksposure
TRA yang dikalikan dengan FKK dan
penyesuaian pridensial berupa faktor
pengurang modal dan ckpn maka
eksposure rasio pengungkit adalah
Rp22.633.737,80 juta
As of December 2023. The Bank's total
assets in the published financial
statements (before deducting CKPN)
amounted to Rp19,802,497 million.
After adjustment of the TRA exposure
value multiplied by FKK and prudential
adjustments in the form of capital
deduction factors and CKPN, the
leverage ratio exposure is Rp633,737.80
million.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 289
Page 290
MOMENTUM OF CHANGE
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Kode Periode / Period
No Baris Keterangan Description
Bar Code T T-1
0201000000 Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan / Asset Exposure in the Statement of Financial Position
1 0201010000 Eksposur aset dalam laporan posisi 18.370.423,00 20.894.938,00 Asset exposures in the statement of financial
keuangan termasuk aset jaminan, position include collateral assets, but exclude
namun tidak termasuk eksposur derivative transaction exposures and SFT
transaksi derivatif dan eksposur SFT exposures.
(Nilai gross sebelum dikurangi CKPN) (Gross value before deduction of provision
for impairment losses)
2 0201020000 Nilai penambahan kembali untuk 0,00 0,00 Add back value for derivative collateral
agunan derivatif yang diserahkan assigned to counterparties resulting in a
kepada pihak lawan yang decrease in total asset exposure in the balance
mengakibatkan penurunan total sheet due to the adoption of financial
eksposur aset dalam neraca karena accounting standards
adanya penerapan standar akuntansi
keuangan
3 0201030000 (Pengurangan atas piutang terkait 0,00 0,00 (Deduction for receivables related to CVM
CVM yang diberikan dalam transaksi provided in derivative transactions)
derivatif)
4 0201040000 (Penyesuaian untuk nilai tercatat 0,00 0,00 (Adjustment for carrying value of securities
surat berharga yang diterima dalam received under SFT exposure recognized as
eksposur SFT yang diakui sebagai assets)
aset)
5 0201050000 (CKPN atas aset tersebut sesuai (136.534,00) (99.327,00) (LLP on such assets in accordance with financial
standar akuntansi keuangan) accounting standards)
6 0201060000 (Aset yang telah diperhitungkan (5.202,00) (5.657,00) (Assets that have been calculated as a
sebagai faktor pengurang Modal Inti deduction factor for Tier 1 Capital as referred
sebagaimana dimaksud dalam to in the Financial Services Authority
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Regulation regarding the minimum capital
mengenai kewajiban penyediaan requirement for commercial banks)
modal minimum bagi bank umum)
7 0201990000 Total Eksposur aset dalam laporan 18.228.687,00 20.789.954,00 Total asset exposure in the statement of
posisi keuangan financial position
0202000000 Eksposur Transaksi Derivatif / Derivative Transaction Exposure
8 0202010000 Nilai RC untuk seluruh transaksi 0,00 0,00 RC value for all derivative transactions either
derivatif baik dalam hal terdapat in the event that there is an eligible variation
variation margin yang memenuhi margin or there is an offsetting agreement
syarat ataupun terdapat perjanjian that meets certain requirements
saling hapus yang memenuhi
persyaratan tertentu
9 0202020000 Nilai penambahan yang merupakan 0,00 0,00 The value of additions that constitute PFE for
PFE untuk seluruh transaksi derivatif all derivative transactions
10 0202030000 (Pengecualian atas eksposur transaksi 0,00 0,00 (Exclusion of derivative transaction exposures
derivatif yang diselesaikan melalui settled through central counterparty (CCP))
central counterparty (CCP))
11 0202040000 Penyesuaian untuk nilai nosional 0,00 0,00 Adjustment for effective notional value of
efektif dari derivatif kredit credit derivatives
290 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 291
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Kode Periode / Period
No Baris Keterangan Description
Bar Code T T-1
12 0202050000 (Penyesuaian untuk nilai nosional 0,00 0,00 (Adjustment for effective notional value offset
efektif yang dilakukan saling hapus and add-on deduction for credit derivative
dan pengurangan add-on untuk sales transactions)
transaksi penjualan derivatif kredit)
13 0202990000 Total Eksposur Transaksi Derivatif 0,00 0,00 Total Derivative Transaction Exposure
0203000000 Eksposur Securities Financing Transaction (SFT) / Securities Financing Transaction Exposure (SFT)
14 0203010000 Nilai tercatat aset SFT secara gross 1.409.355,00 24.647,00 Gross carrying amount of SFT assets
15 0203020000 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan 0,00 0,00 (Net value of cash liabilities and cash
tagihan kas) receivables)
16 0203030000 Risiko Kredit akibat kegagalan pihak 0,00 0,00 Credit Risk due to counterparty failure related
lawan terkait aset SFT yang mengacu to SFT assets which refers to the calculation
pada perhitungan current exposure of current exposure as stipulated in the
sebagaimana diatur dalam Lampiran Appendix of this Financial Services Authority
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Regulation
ini
17 0203040000 Eksposur sebagai agen SFT 0,00 0,00 Exposure as SFT agent
18 0203990000 Total Eksposur SFT 1.409.355,00 24.647,00 Total SFT Exposure
0204000000 Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA) / Administrative Account Transaction (TRA) Exposure
19 0204010000 Nilai seluruh kewajiban komitmen 3.385.834,00 3.554.646,00 Value of all commitment or contingent
atau kewajiban kontinjensi. Nilai liabilities. Gross value before deducting CKPN.
gross sebelum dikurangi CKPN.
20 0204020000 (Penyesuaian terhadap hasil perkalian (378.021,20) (401.096,00) (Adjustment to the product of the value of
antara nilai kewajiban komitmen commitment liabilities or contingent liabilities
atau kewajiban kontinjensi dan FKK and FKK then deducted by CKPN)
kemudian dikurangi CKPN)
21 0204030000 (CKPN atas TRA sesuai standar -12.117,00 -9.871,00 (VAT on TRA in accordance with financial
akuntansi keuangan) accounting standards)
22 0204990000 Total Eksposur TRA 2.995.695,80 3.143.679,00 Total TRA Exposure
0205000000 Modal dan Total Eksposur / Capital and Total Exposure
23 0205010000 Modal Inti 6.581.412,00 3.010.428,00 Tier 1 Capital
24 0205990000 Total Eksposur 22.633.737,80 23.958.280,00 Total Exposure
0206000000 Rasio Pengungkit (Leverage) / Leverage Ratio
25 0206010000 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk 29,08% 12,57% Leverage Ratio, including the impact of any
dampak dari penyesuaian terhadap adjustment to the temporary exemption of
pengecualian sementara atas current accounts with Bank Indonesia in order
penempatan giro pada Bank to fulfill the minimum reserve requirements
Indonesia dalam rangka memenuhi (if any)
ketentuan giro wajib minimum (jika
ada)
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 291
Page 292
MOMENTUM OF CHANGE
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Kode Periode / Period
No Baris Keterangan Description
Bar Code T T-1
25a 0206020000 Nilai Rasio Pengungkit, tidak 29,08% 12,57% Leverage Ratio, excluding the impact of any
termasuk dampak dari penyesuaian adjustment to the temporary exemption of
terhadap pengecualian sementara current accounts with Bank Indonesia in order
atas penempatan giro pada Bank to fulfill the minimum reserve requirements
Indonesia dalam rangka memenuhi (if any)
ketentuan giro wajib minimum (jika
ada)
26 0206030000 Nilai Minimum Rasio Pengungkit 3,00 3,00 Minimum Leverage Ratio
27 0206040000 Bantalan terhadap nilai Rasio 0,00 0,00 Cushion against Leverage Ratio value
Pengungkit
0207000000 Pengungkapan Nilai Rata-Rata / Disclosure Average Value
28 0207010000 Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset 1.829.876,67 343.913,00 Average value of the gross carrying amount
SFT secara gross, setelah penyesuaian of SFT assets, after adjustment for sale
untuk transaksi akuntansi penjualan accounting transactions calculated on a net
(sale accounting transaction) yang basis with cash liabilities in SFTs and cash
dihitung secara bersih (nett) dengan receivables in SFTs
liabilitas kas dalam SFT dan tagihan
kas dalam SFT
29 0207020000 Nilai akhir triwulan laporan dari nilai 1.409.355,00 24.647,00 Reported quarter-end value of gross carrying
tercatat aset SFT secara gross, setelah amount of SFT assets, after adjustment for
penyesuaian untuk transaksi sale accounting transactions accounted for
akuntansi penjualan (sale accounting on a net basis with cash liabilities in SFTs and
transaction) yang dihitung secara cash receivables in SFTs
bersih (nett) dengan liabilitas kas
dalam SFT dan tagihan kas dalam
SFT
30 0207030000 Total Eksposur, termasuk dampak 22.633.737,80 23.958.280,00 Total Exposure, including the impact of
dari penyesuaian terhadap adjustments to the temporary exemption of
pengecualian sementara atas current accounts with Bank Indonesia in order
penempatan giro pada Bank to fulfill the minimum reserve requirements
Indonesia dalam rangka memenuhi (if any), which has included the average value
ketentuan giro wajib minimum (jika of the gross carrying amount of SFT assets as
ada), yang telah memasukkan nilai referred to in line 28
rata-rata dari nilai tercatat aset SFT
secara gross sebagaimana dimaksud
dalam baris 28
30a 0207040000 Total Eksposur, tidak termasuk 24.043.092,80 23.982.927,00 Total Exposure, excluding the impact of any
dampak dari penyesuaian terhadap adjustment to the temporary exemption of
pengecualian sementara atas current accounts with Bank Indonesia in order
penempatan giro pada Bank to fulfill the minimum reserve requirements
Indonesia dalam rangka memenuhi (if any), which has included the average value
ketentuan giro wajib minimum (jika of the gross carrying amount of SFT assets as
ada), yang telah memasukkan nilai referred to in line 28
rata-rata dari nilai tercatat aset SFT
secara gross sebagaimana dimaksud
dalam baris 28
292 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 293
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Kode Periode / Period
No Baris Keterangan Description
Bar Code T T-1
31 0207050000 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk 29,08% 12,57% Leverage Ratio, including the impact of any
dampak dari penyesuaian terhadap adjustment to the temporary exemption of
pengecualian sementara atas current accounts with Bank Indonesia in order
penempatan giro pada Bank to fulfill the minimum reserve requirements
Indonesia dalam rangka memenuhi (if any), which has included the average value
ketentuan giro wajib minimum (jika of the gross carrying amount of SFT assets as
ada), yang telah memasukkan nilai referred to in line 28
rata-rata dari nilai tercatat aset SFT
secara gross sebagaimana dimaksud
dalam baris 28
31a 0207060000 Nilai Rasio Pengungkit, tidak 27,37% 12,55% Leverage Ratio, excluding the impact of any
termasuk dampak dari penyesuaian adjustment to the temporary exemption of
terhadap pengecualian sementara current accounts with Bank Indonesia in order
atas penempatan giro pada Bank to fulfill the minimum reserve requirements
Indonesia dalam rangka memenuhi (if any), which has included the average value
ketentuan giro wajib minimum (jika of the gross carrying amount of SFT assets as
ada), yang telah memasukkan nilai referred to in line 28.
rata-rata dari nilai tercatat aset SFT
secara gross sebagaimana dimaksud
dalam baris 28
Analisis Kualitatif Rasio leverage Bank mengalami Qualitative Analysis
peningkatan pada periode Desember
2023, yaitu dari 12,57% pada periode
September 2023 menjadi 29,08% pada
periode Desember 2023. Peningkatan
ini disebabkan karena meningkatnya
Modal inti Bank dari Rp 3.010.428 juta
pada Sep 23 menjadi Rp 6.585.433 juta
pada Des 23. Adapun rincian ratio
leverage Bank pada Des 23 adalah
modal inti Bank mencapai Rp 6,585,433
juta dan total eksposure Bank mencapai
Rp 22,635,168 juta, sehingga capaian
rasio sebesar 29,08% di atas ketentuan
regulator yaitu sebesar 3%
The Bank's leverage ratio increased in
December 2023, from 12.57% in
September 2023 to 29.08% in
December 2023. This increase was due
to the increase in the Bank's core
capital from Rp 3,010,428 million in
Sep 23 to Rp 6,585,433 million in Dec
23. The details of the Bank's leverage
ratio in Dec 23 were the Bank's core
capital reached Rp 6,585,433 million
and the Bank's total exposure reached
Rp 22,635,168 million, so that the
ratio achievement of 29.08% was
above the regulatory requirement of
3%.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 293
Page 294
MOMENTUM OF CHANGE
11. Pengungkapan Informasi Kualitatif terkait Risiko Kredit secara Umum (CRA)
Disclosure of Qualitative Information related to General Credit Risk (CRA)
Penjelasan Informasi Kualitatif terkait Risiko Kredit secara Umum (CRA) dijelaskan pada bagian Bab Manajemen Risiko
Explanation of Qualitative Information related to General Credit Risk (CRA) is explained in the Risk Management Chapter
Tabel 12 Table 12
Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset - Bank secara Disclosure of Credit Quality of Assets - Individual Banks
Individu
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
CKPN
Nilai Tercatat Bruto
Allowance for
Carrying Value of Gross CKPN
Impairment Losses
(Pendekatan
Tagihan CKPN
IRB)
Tagihan yang Allowance
Allowance for Nilai Bersih
No. yang telah belum for
Stage 2 Impairment Net Value
Jatuh Jatuh Impairment
& Stage Stage 1 Losses(Internal
tempo tempo Losses
3 Ratings-Based
Past due Non-Past Approach
receivables Due
Receivables
1 Kredit/Credit 219.684,00 13.027.457,00 134.610,00 92.213,00 42.397,00 13.112.531,00
2 Surat Berharga/ - - - - 2.431.540,00
Marketable 2.431.540,00
Securities
3 Transaksi Rekening - 3.385.834,00 12.117,00 - 12.117,00 3.373.717,00
Administratif/
Administrative
Account
Transaction
Total 219.684,00 18.844.831,00 146.727,00 92.213,00 54.514,00 18.917.788,00
Tabel 13 Table 13
Pengungkapan mutasi kredit dan surat berharga yang Disclosure of Credit Movements and Past Due Marketable
telah jatuh tempo (CR2) Securities (CR2) - Individual Banks
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan terakhir 342.862,00
Past Due Credit and Marketable Securities in the last reporting period
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 2.537,00
Past Due Credit and Securities Since the last reporting period
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo -
Credit and Securities that return to Non-Past Due Receivables
4 Nilai hapus buku -
Written off value
5 Perubahan lain -
other changes
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan 345.399,00
Past Due Credit and Marketable Securities in the last reporting period
294 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 295
Tabel 14 Table 14
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank Credit Risk - Disclosure of Net Receivables by Region - Bank
secara Individual on an Individual Basis
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual
Disclosure of Net Receivables by Region - Bank on an Individual Basis
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
'31 Desember 2023 / December 31, 2023
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region
No.
Portfolio Category
Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur
Jakarta Bali Sulawesi Sumatera Total
West Java Central Java East Java
1 Tagihan Kepada Pemerintah - - - 5.349.185,00 - - - 5.349.185,00
Receivables to Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 1.074.172,00 - - - - - - 1.074.172,00
Receivables from Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - - - - -
Multilateral dan Lembaga - -
Internasional
Receivables from Multilateral
Development Banks and International
Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - 21.356,00 102.335,00 228,00 - - 123.919,00
Receivables from Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 201.428,00 75.356,00 38.534,00 396.895,00 9.828,00 12.137,00 26.306,00 760.484,00
Loans Secured by Residential Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial 1.661.941,00 56.309,00 258.807,00 1.317.922,00 108.938,00 15.887,00 358.587,00 3.778.391,00
Commercial Property Backed Loans
7 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - - - - -
Employee/Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha 20.733,00 207,00 7.674,00 113.998,00 9.954,00 1.673,00 28.755,00 182.994,00
Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables to Micro, Small Businesses
and Retail Portfolio
9 Tagihan kepada Korporasi 4.915.524,00 630,00 129.332,00 2.387.631,00 40.324,00 27.110,00 129.099,00 7.629.650,00
Receivables to Corporations
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 41.975,00 - 96.562,00 16.677,00 1.599,00 8.855,00 12.679,00 178.347,00
Past Due Receivables
7 Manajemen
11 Aset Lainnya 272.714,00 21.429,00 85.563,00 585.632,00 22.791,00 15.585,00 28.559,00 1.032.273,00
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Other Assets
Risk Management
Risiko
TOTAL 8.188.487,00 153.931,00 637.828,00 10.270.275,00 193.662,00 81.247,00 583.985,00 20.109.415,00
295
Page 296
296
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
'31 Desember 2022 / December 31, 2022
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Receivables by Region
No.
Portfolio Category
Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur
Jakarta Bali Sulawesi Sumatera Total
West Java Central Java East Java
1 Tagihan Kepada Pemerintah - - - 4.728.282,00 - - - 4.728.282,00
Receivables to Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - - - - - - -
Receivables from Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - - - - - - -
Multilateral dan Lembaga
Internasional
Receivables from Multilateral
Development Banks and International
Institutions
4 Tagihan Kepada Bank - - 4,00 401.555,00 - - - 401.559,00
Receivables from Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 42.081,00 - 7.717,00 45.262,00 1.884,00 - 17.109,00 114.053,00
Loans Secured by Residential Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - - - - - - -
Commercial Property Backed Loans
7 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - - - - -
Employee/Pensioner Loans
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha 14.906,00 1.361,00 9.710,00 53.271,00 2.701,00 5.741,00 4.314,00 92.004,00
Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables to Micro, Small Businesses
and Retail Portfolio
9 Tagihan kepada Korporasi 3.458.492,00 134.417,00 480.159,00 3.890.459,00 181.254,00 53.472,00 403.958,00 8.602.211,00
Receivables to Corporations
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 28.057,00 - 1.993,00 16.255,00 1.742,00 8.856,00 4.224,00 61.127,00
Past Due Receivables
11 Aset Lainnya 286.125,00 20.919,00 98.798,00 550.052,00 27.108,00 18.003,00 27.120,00 1.028.125,00
Other Assets
TOTAL 3.829.661,00 156.697,00 598.381,00 9.685.136,00 214.689,00 86.072,00 456.725,00 15.027.361,00
MOMENTUM OF CHANGE
Page 297
7 Manajemen Risiko
Risk Management
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 297
Page 298
MOMENTUM OF CHANGE
Tabel 14 Table 14
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bank secara Individual/Credit Risk - Disclosure of Net
Sektor Ekonomi - Bank secara Individual Receivables by Economic Sector - Individual Banks
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Disclosure of Net Receivables by Economic Sector - Bank on an Individual Basis
Tagihan Kepada
Bank
Tagihan
Pembangunan
Kepada
Tagihan Kepada Multilateral dan Tagihan
Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Pemerintah Lembaga Kepada Bank
No. Publik
Economic Sector Due to Internasional Receivables
Receivables
Government Due to Multilateral from Banks
from Public
Development Banks
Sector Entities
and International
Institutions
31 Desember 2023
December 31, 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - - -
Agriculture, Forestry and Fisheries
2 Pertambangan dan Penggalian - - - -
Mining and Quarrying
3 Industri pengolahan - - - -
Processing Industry
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas - 308.212,00 - -
dan Udara Dingin
Electricity, Gas, Steam/Hot and Cold Air
Procurement
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, - - - -
Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah
Water Management, Wastewater
Management, Waste Management and
Recycling
6 Konstruksi - - - -
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi - - - -
dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
Wholesale and Retail Trade; Repair and
Maintenance of Cars and Motorcycles
8 Pengangkutan dan Pergudangan - 501.219,00 - -
Transportation and Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan - - - -
Makan Minum
Accommodation and Drinking Food
Provision
10 Informasi dan Komunikasi - 82.651,00 - -
Information and Communication
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 5.349.185,00 - - 123.919,00
Financial and Insurance Activities
12 Real Estat - - - -
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis - 182.090,00 - -
Professional, Scientific and Technical
Activities
298 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 299
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan
Kepada Usaha
Kredit Kredit Mikro, Usaha
Kredit
Beragun Beragun Kecil dan Tagihan Tagihan yang
Pegawai/
Rumah Properti Portofolio kepada Telah Jatuh
Pensiunan Aset Lainnya
Tinggal Komersial Ritel Korporasi Tempo
Employee/ Other Assets
Loans Secured Commercial Receivables Receivables to Past Due
Pensioner
by Residential Property from Micro Corporations Receivables
Loans
Property Backed Loans Business, Small
Business and
Retail Portfolio
3.627,00 8.483,00 - 6.026,00 2.523,00 2.491,00 -
- 8.370,00 - - - - -
273.359,00 1.435.539,00 - 66.666,00 3.486.937,00 26.585,00 -
- - - - - - -
- 173,00 - - - - -
62.778,00 15.594,00 - 717,00 55.264,00 - -
279.431,00 1.183.437,00 - 75.671,00 2.071.460,00 138.290,00 -
11.355,00 230.089,00 - 3.051,00 16.095,00 - -
31.379,00 216.637,00 - 2.857,00 226.588,00 - -
500,00 9.126,00 - - - - -
549,00 - - - 1.435.717,00 - -
11.552,00 209.340,00 - 1.488,00 66.090,00 - -
19.010,00 62.725,00 - - 2.335,00 - -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 299
Page 300
MOMENTUM OF CHANGE
Tagihan Kepada
Bank
Tagihan
Pembangunan
Kepada
Tagihan Kepada Multilateral dan Tagihan
Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Pemerintah Lembaga Kepada Bank
No. Publik
Economic Sector Due to Internasional Receivables
Receivables
Government Due to Multilateral from Banks
from Public
Development Banks
Sector Entities
and International
Institutions
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna - - - -
Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan, dan Penunjang Usaha
Lainnya
Rental and Leasing Activities without
Option Rights, Employment, Travel
Agencies, and Other Business Support
Activities
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, - - - -
dan Jaminan Sosial Wajib
Public Administration, Defense, and
Compulsory Social Security
16 Pendidikan/Education - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - -
Aktivitas Sosial
Human Health and Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - -
Arts, Entertainment, and Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - -
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - -
Pemberi Kerja
Activities of Households as Employers
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan - - - -
Ekstra Internasional Lainnya
Activities of International and Other
Extra-International Bodies
22 Bukan Lapangan Usaha - - - -
Not a Business Field
23 Lainnya - - - -
Others
TOTAL 5.349.185,00 1.074.172,00 - 123.919,00
300 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 301
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan
Kepada Usaha
Kredit Kredit Mikro, Usaha
Kredit
Beragun Beragun Kecil dan Tagihan Tagihan yang
Pegawai/
Rumah Properti Portofolio kepada Telah Jatuh
Pensiunan Aset Lainnya
Tinggal Komersial Ritel Korporasi Tempo
Employee/ Other Assets
Loans Secured Commercial Receivables Receivables to Past Due
Pensioner
by Residential Property from Micro Corporations Receivables
Loans
Property Backed Loans Business, Small
Business and
Retail Portfolio
2.402,00 23.614,00 - 2.482,00 227.712,00 - -
- - - - - - -
- 40.328,00 - 606,00 1.758,00 - -
4.385,00 209.461,00 - 8.749,00 2.668,00 - -
- 67.381,00 - - (1,00) - -
10.374,00 - 2.001,00 34.504,00 4.780,00 -
1.802,00
- - - - - - -
- - - - - - -
58.355,00 47.720,00 - 12.680,00 - -
6.201,00
- - - - - - 1.032.273,00
760.484,00 3.778.391,00 - 182.994,00 7.629.650,00 178.347,00 1.032.273,00
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 301
Page 302
MOMENTUM OF CHANGE
Tagihan Kepada
Bank
Tagihan
Pembangunan
Kepada
Tagihan Kepada Multilateral dan Tagihan
Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Pemerintah Lembaga Kepada Bank
No. Publik
Economic Sector Due to Internasional Receivables
Receivables
Government Due to Multilateral from Banks
from Public
Development Banks
Sector Entities
and International
Institutions
31 Desember 2022
December 31, 2022
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan - - - -
Agriculture, Forestry and Fisheries
2 Pertambangan dan Penggalian - - - -
Mining and Quarrying
3 Industri pengolahan - - - -
Processing Industry
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas - - - -
dan Udara Dingin
Electricity, Gas, Steam/Hot and Cold Air
Procurement
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air - - - -
Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang
Sampah
Water Management, Wastewater
Management, Waste Management and
Recycling
6 Konstruksi - - - -
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran; - - - -
Reparasi dan Perawatan Mobil dan
Sepeda Motor
Wholesale and Retail Trade; Repair and
Maintenance of Cars and Motorcycles
8 Pengangkutan dan Pergudangan - - - -
Transportation and Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan - - - -
Makan Minum
Accommodation and Drinking Food
Provision
10 Informasi dan Komunikasi - - - -
Information and Communication
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 4.728.282,00 - - 401.559,00
Financial and Insurance Activities
12 Real Estat - - - -
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis - - - -
Professional, Scientific and Technical
Activities
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna - - - -
Usaha Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan
Penunjang Usaha Lainnya
Rental and Leasing Activities without
Option Rights, Employment, Travel
Agencies, and Other Business Support
Activities
302 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 303
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan
Kepada Usaha
Kredit Mikro, Usaha
Kredit
Kredit Beragun Beragun Kecil dan Tagihan Tagihan yang
Pegawai/
Rumah Tinggal Properti Portofolio kepada Telah Jatuh
Pensiunan Aset Lainnya
Loans Secured by Komersial Ritel Korporasi Tempo
Employee/ Other Assets
Residential Commercial Receivables Receivables to Past Due
Pensioner
Property Property from Micro Corporations Receivables
Loans
Backed Loans Business, Small
Business and
Retail Portfolio
- - - 3.357,00 22.113,00 2.732,00 -
- - - - 989,00 - -
- - - 6.811,00 3.862.841,00 27.067,00 -
- - - - - - -
- - - - 792,00 - -
- - - 514,00 138.981,00 - -
- - - 57.869,00 3.025.383,00 20.882,00 -
- - - 3.048,00 287.605,00 1.128,00 -
- - - 2.429,00 512.623,00 - -
- - - 3.101,00 11.278,00 - -
- - - - 16.676,00 - -
- - - - 303.563,00 - -
- - - 458,00 81.289,00 - -
- - - 716,00 9.861,00 694,00 -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 303
Page 304
MOMENTUM OF CHANGE
Tagihan Kepada
Bank
Tagihan
Pembangunan
Kepada
Tagihan Kepada Multilateral dan Tagihan
Entitas Sektor
Sektor Ekonomi Pemerintah Lembaga Kepada Bank
No. Publik
Economic Sector Due to Internasional Receivables
Receivables
Government Due to Multilateral from Banks
from Public
Development Banks
Sector Entities
and International
Institutions
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, - - - -
dan Jaminan Sosial Wajib
Public Administration, Defense, and
Compulsory Social Security
16 Pendidikan/Education - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan - - - -
Aktivitas Sosial
Human Health and Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi - - - -
Arts, Entertainment, and Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - -
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai - - - -
Pemberi Kerja
Activities of Households as Employers
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan - - - -
Ekstra Internasional Lainnya
Activities of International and Other
Extra-International Bodies
22 Bukan Lapangan Usaha - - - -
Not a Business Field
23 Lainnya - - - -
Others
TOTAL 4.728.282,00 - - 401.559,00
304 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 305
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan
Kepada Usaha
Kredit Mikro, Usaha
Kredit
Kredit Beragun Beragun Kecil dan Tagihan Tagihan yang
Pegawai/
Rumah Tinggal Properti Portofolio kepada Telah Jatuh
Pensiunan Aset Lainnya
Loans Secured by Komersial Ritel Korporasi Tempo
Employee/ Other Assets
Residential Commercial Receivables Receivables to Past Due
Pensioner
Property Property from Micro Corporations Receivables
Loans
Backed Loans Business, Small
Business and
Retail Portfolio
- - - - - - -
- - - 685,00 63.782,00 - -
- - - 6.023,00 100.503,00 - -
- - - - 73.709,00 - -
- - - 2.081,00 59.235,00 2.039,00 -
- - - - - - -
- - - - - - -
114.053,00 - - 4.912,00 30.988,00 6.585,00 -
- - - - - - 1.028.125,00
114.053,00 - - 92.004,00 8.602.211,00 61.127,00 1.028.125,00
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 305
Page 306
MOMENTUM OF CHANGE
Tabel 14 Table 14
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Credit Risk - Disclosure of Net Receivables by Remaining
Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Individual Contract Term - Individual Banks
Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Individual
Disclosure of Net Receivables by Remaining Contract Term - Individual Banks
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
31 Desember 2023 / December 31, 2023
Tagihan Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Receivables Based on Remaining Contract Term
Kategori Portofolio
No.
Portfolio Category > 1 thn > 3 thn Non-
≤ 1 tahun s.d. 3 thn s.d. 5 thn > 5 thn Kontraktual
Total
≤ 1 year > 1 year to > years to 5 5 years Non-
3 years years Contractual
1 Tagihan Kepada Pemerintah 2.917.645,00 - - 2.431.540,00 - 5.349.185,00
Receivables to Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 583.870,00 399.364,00 90.938,00 - - 1.074.172,00
Receivables from Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral
Development Banks and International
Institutions
4 Tagihan Kepada Bank 114.411,00 - 9.508,00 - - 123.919,00
Receivables from Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 570.943,00 38.128,00 68.305,00 83.108,00 - 760.484,00
Loans Secured by Residential Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial 2.340.314,00 142.957,00 340.550,00 954.570,00 - 3.778.391,00
Commercial Property Backed Loans
7 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - - -
Employee/Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha 136.269,00 27.656,00 7.832,00 11.237,00 - 182.994,00
Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables to Micro, Small Businesses
and Retail Portfolio
9 Tagihan kepada Korporasi 5.380.890,00 692.150,00 1.123.381,00 433.229,00 - 7.629.650,00
Receivables to Corporations
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 150.031,00 2.347,00 6.265,00 19.704,00 - 178.347,00
Past Due Receivables
11 Aset Lainnya 13.853,00 292,00 719,00 8.911,00 1.008.498,00 1.032.273,00
Other Assets
TOTAL 12.208.226,00 1.302.894,00 1.647.498,00 3.942.299,00 1.008.498,00 20.109.415,00
306 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 307
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
31 Desember 2022 / December 31, 2022
Tagihan Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Receivables Based on Remaining Contract Term
Kategori Portofolio
No.
Portfolio Category > 1 thn > 3 thn Non-
≤ 1 tahun s.d. 3 thn s.d. 5 thn > 5 thn Kontraktual
Total
≤ 1 year > 1 year to > years to 5 5 years Non-
3 years years Contractual
1 Tagihan Kepada Pemerintah 2.301.136,00 - - 2.427.146,00 - 4.728.282,00
Receivables to Government
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - - - - -
Receivables from Public Sector Entities
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan - - - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables from Multilateral
Development Banks and International
Institutions
4 Tagihan Kepada Bank 401.559,00 - - - - 401.559,00
Receivables from Banks
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 1.286,00 17.926,00 42.258,00 52.583,00 - 114.053,00
Loans Secured by Residential Property
6 Kredit Beragun Properti Komersial - - - - - -
Commercial Property Backed Loans
7 Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - - -
Employee/Pensioner Loans
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha 55.804,00 22.517,00 4.838,00 8.845,00 - 92.004,00
Kecil dan Portofolio Ritel
Receivables to Micro, Small Businesses
and Retail Portfolio
9 Tagihan kepada Korporasi 6.202.546,00 337.799,00 853.076,00 1.205.745,00 3.045,00 8.602.211,00
Receivables to Corporations
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 49.626,00 1.769,00 3.857,00 5.875,00 - 61.127,00
Past Due Receivables
11 Aset Lainnya 5.627,00 8.025,00 6.161,00 1.205,00 1.007.107,00 1.028.125,00
Other Assets
TOTAL 9.017.584,00 388.036,00 910.190,00 3.701.399,00 1.010.152,00 15.027.361,00
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 307
Page 308
MOMENTUM OF CHANGE
Tabel 14 Table 14
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Credit Risk - Disclosure of Receivables and Provisions by
Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual Region - Individual Banks
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual
Disclosure of Receivables and Provisions by Region - Individual Banks
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
31 Desember 2023 / December 31, 2023
Wilayah / Region
Keterangan
No. Jawa
Description Jawa Jawa
Tengah
Jakarta Barat Timur Bali Sulawesi Sumatera Total
Central
West Java East Java
Java
1 Tagihan 8.202.099,00 153.931,00 646.410,00 10.303.502,00 194.838,00 85.565,00 585.250,00 20.171.595,00
Bill
2 Tagihan yang
mengalami
peningkatan dan
pemburukan risiko
kredit (Stage 2 dan
Stage 3)
Receivables that have
increased and worsened
credit risk (Stage 2 and
Stage 3)
a. Belum jatuh tempo 269.122,00 91.320,00 - 145.509,00 - 955,00 - 506.906,00
a. Not yet due
b. Telah jatuh tempo 54.349,00 - 105.843,00 29.603,00 2.774,00 13.174,00 13.944,00 219.687,00
b. Matured
3 CKPN - Stage 1 30.919,00 197,00 2.148,00 17.098,00 2.305,00 257,00 2.901,00 55.825,00
CKPN/Allowance for
Impairment Losses -
Stage 1
4 CKPN - Stage 2 26.845,00 3.212,00 - 569,00 - 21,00 - 30.647,00
CKPN/Allowance for
Impairment Losses -
Stage 2
5 CKPN - Stage 3 13.612,00 - 9.281,00 32.527,00 1.175,00 4.319,00 1.265,00 62.179,00
CKPN/Allowance for
Impairment Losses -
Stage 3
6 Tagihan yang dihapus - - - - - - - -
buku
Receivables written off
308 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 309
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
31 Desember 2022 / December 31, 2022
Wilayah / Region
Keterangan
No. Jawa
Description Jawa Jawa
Tengah
Jakarta Barat Timur Bali Sulawesi Sumatera Total
Central
West Java East Java
Java
1 Tagihan 3.836.956,00 156.697,00 599.535,00 9.692.340,00 215.721,00 90.400,00 457.465,00 15.049.114,00
Bill
2 Tagihan yang
mengalami
peningkatan dan
pemburukan risiko
kredit (Stage 2 dan
Stage 3)
Receivables that have
increased and worsened
credit risk (Stage 2 and
Stage 3)
a. Belum jatuh tempo 4.895,00 - 5.842,00 109.624,00 4.609,00 - 1.644,00 126.614,00
a. Not yet due
b. Telah jatuh tempo 35.230,00 - 3.125,00 23.458,00 2.774,00 13.185,00 4.964,00 82.736,00
b. Matured
3 CKPN - Stage 1 9.167,00 287,00 1.309,00 8.556,00 402,00 202,00 801,00 20.724,00
CKPN/Allowance for
Impairment Losses -
Stage 1
4 CKPN - Stage 2 39,00 - 461,00 9.200,00 355,00 - 218,00 10.273,00
CKPN/Allowance for
Impairment Losses -
Stage 2
5 CKPN - Stage 3 7.295,00 - 1.154,00 7.203,00 1.032,00 4.329,00 740,00 21.753,00
CKPN/Allowance for
Impairment Losses -
Stage 3
6 Tagihan yang dihapus - - - - - - - -
buku
Receivables written off
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 309
Page 310
MOMENTUM OF CHANGE
Tabel 14 Table 14
Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Credit Risk - Disclosure of Receivables and Provisions by
Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual Economic Sector - Individual Banks
Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Disclosure of Receivables and Provisions by Economic Sector - Bank on an Individual Basis
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables
No.
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh
Tempo Tempo
Not yet due Matured
31 Desember 2023
December 31, 2023
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan 23.871,00 - 3.211,00
Agriculture, Forestry and Fisheries
2 Pertambangan dan Penggalian 8.370,00 - -
Mining and Quarrying
3 Industri pengolahan 5.306.703,00 268.549,00 43.018,00
Processing Industry
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin 308.212,00 - -
Electricity, Gas, Steam/Hot and Cold Air Procurement
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan 173,00 - -
dan Daur Ulang Sampah
Water Management, Wastewater Management, Waste
Management and Recycling
6 Konstruksi 134.453,00 2.060,00 -
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan 3.786.347,00 105.325,00 157.005,00
Mobil dan Sepeda Motor
Wholesale and Retail Trade; Repair and Maintenance of Cars
and Motorcycles
8 Pengangkutan dan Pergudangan 763.303,00 593,00 1.336,00
Transportation and Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 477.462,00 74.488,00 -
Accommodation and Drinking Food Provision
10 Informasi dan Komunikasi 92.276,00 - -
Information and Communication
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 6.909.372,00 - 3,00
Financial and Insurance Activities
12 Real Estat 288.470,00 - -
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 266.161,00 48.841,00 -
Professional, Scientific and Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak 256.209,00 - -
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
Rental and Leasing Activities without Option Rights,
Employment, Travel Agencies, and Other Business Support
Activities
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan - - -
Sosial Wajib
Public Administration, Defense, and Compulsory Social
Security
16 Pendidikan 42.691,00 - -
Education
310 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 311
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) - penurunan nilai (CKPN) - Tagihan yang
-Stage1 Stage2 Stage3 dihapus buku
Allowance for impairment losses Allowance for impairment losses Allowance for impairment losses Receivables written off
(CKPN)-Stage1 (CKPN) - Stage2 (CKPN) - Stage3
-
50,00 - 719,00 -
4,00 - - -
5.456,00 26.559,00 17.618,00 -
87,00 - - -
1,00 - - -
374,00 - 99,00 -
30.141,00 88,00 38.058,00 -
3.501,00 - 1.494,00 -
2.889,00 2.336,00 - -
914,00 - - -
6.058,00 - 3,00 -
960,00 - - -
2.075,00 1.631,00 - -
1.576,00 - - -
- - - -
70,00 - - -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 311
Page 312
MOMENTUM OF CHANGE
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables
No.
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh
Tempo Tempo
Not yet due Matured
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial 225.263,00 - -
Human Health and Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 67.381,00 - -
Arts, Entertainment, and Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya 54.067,00 - 5.386,00
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja - - -
Activities of Households as Employers
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra - - -
Internasional Lainnya
Activities of International and Other Extra-International
Bodies
22 Bukan Lapangan Usaha 128.537,00 7.050,00 9.728,00
Not a Business Field
23 Lainnya 1.032.274,00 - -
Others
TOTAL 20.171.595,00 506.906,00 219.687,00
312 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 313
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) - penurunan nilai (CKPN) - Tagihan yang
-Stage1 Stage2 Stage3 dihapus buku
Allowance for impairment losses Allowance for impairment losses Allowance for impairment losses Receivables written off
(CKPN)-Stage1 (CKPN) - Stage2 (CKPN) - Stage3
742,00 - - -
218,00 - - -
190,00 - 606,00 -
- - - -
- - - -
519,00 33,00 3.582,00 -
- - - -
55.826,00 30.647,00 62.179,00 -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 313
Page 314
MOMENTUM OF CHANGE
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables
No.
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh
Tempo Tempo
Not yet due Matured
31 Desember 2022
December 31, 2022
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan 28.680,00 - 3.211,00
Agriculture, Forestry and Fisheries
2 Pertambangan dan Penggalian 989,00 - -
Mining and Quarrying
3 Industri pengolahan 3.907.180,00 4.967,00 37.528,00
Processing Industry
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin - - -
Electricity, Gas, Steam/Hot and Cold Air Procurement
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan 792,00 - -
dan Daur Ulang Sampah
Water Management, Wastewater Management, Waste
Management and Recycling
6 Konstruksi 139.494,00 - -
Construction
7 Perdagangan besar dan eceran; Reparasi dan Perawatan 3.112.308,00 117.899,00 28.934,00
Mobil dan Sepeda Motor
Wholesale and Retail Trade; Repair and Maintenance of Cars
and Motorcycles
8 Pengangkutan dan Pergudangan 292.339,00 1.644,00 1.686,00
Transportation and Warehousing
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 515.052,00 - -
Accommodation and Drinking Food Provision
10 Informasi dan Komunikasi 14.401,00 820,00 -
Information and Communication
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 5.146.524,00 - 5,00
Financial and Insurance Activities
12 Real Estat 303.563,00 - -
Real Estate
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis 81.747,00 - -
Professional, Scientific and Technical Activities
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak 11.413,00 - 837,00
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
Rental and Leasing Activities without Option Rights,
Employment, Travel Agencies, and Other Business Support
Activities
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan - - -
Sosial Wajib
Public Administration, Defense, and Compulsory Social
Security
314 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 315
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) - penurunan nilai (CKPN) - Tagihan yang
-Stage1 Stage2 Stage3 dihapus buku
Allowance for impairment losses Allowance for impairment Allowance for impairment losses Receivables written off
(CKPN)-Stage1 losses (CKPN) - Stage2 (CKPN) - Stage3
15,00 - 479,00 -
2,00 - - -
9.364,00 461,00 10.461,00 -
- - - -
2,00 - - -
70,00 - - -
7.658,00 9.463,00 8.175,00 -
799,00 218,00 558,00 -
1.960,00 - - -
7,00 - 21,00 -
72,00 - 5,00 -
161,00 - - -
45,00 - - -
8,00 - 143,00 -
- - - -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 315
Page 316
MOMENTUM OF CHANGE
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai
Sektor Ekonomi Tagihan Impaired Receivables
No.
Economic Sector Receivables Belum Jatuh Telah Jatuh
Tempo Tempo
Not yet due Matured
16 Pendidikan 64.467,00 - -
Education
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial 106.526,00 - -
Human Health and Social Activities
18 Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi 73.709,00 - -
Arts, Entertainment, and Recreation
19 Aktivitas Jasa Lainnya 63.356,00 - 2.039,00
Other Service Activities
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja - - -
Activities of Households as Employers
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra - - -
Internasional Lainnya
Activities of International and Other Extra-International
Bodies
22 Bukan Lapangan Usaha 158.449,00 1.284,00 8.496,00
Not a Business Field
23 Lainnya 1.028.125,00 - -
Others
TOTAL 15.049.114,00 126.614,00 82.736,00
316 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 317
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Cadangan kerugian Cadangan kerugian Cadangan kerugian
penurunan nilai (CKPN) penurunan nilai (CKPN) - penurunan nilai (CKPN) - Tagihan yang
-Stage1 Stage2 Stage3 dihapus buku
Allowance for impairment losses Allowance for impairment Allowance for impairment losses Receivables written off
(CKPN)-Stage1 losses (CKPN) - Stage2 (CKPN) - Stage3
38,00 - - -
56,00 - - -
39,00 - - -
36,00 - - -
- - - -
- - - -
392,00 131,00 1.911,00 -
- - - -
20.724,00 10.273,00 21.753,00 -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 317
Page 318
318
Tabel 15 Table 15
Pengungkapan Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan - Disclosure of Receivables by Days of Past Due - Individual
Bank secara Individu Banks
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Posisi Tanggal Laporan Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Report Date Position Position of the Previous Year's Report Date
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
Receivables by Days of Past Due Receivables by Days of Past Due
Jenis Eksposur
No.
Type of Exposures >90 hari >120 hari >90 hari >120 hari
s/d 120 s/d 180 s/d 120 s/d 180
>180 hari >180 hari
hari hari Total hari hari Total
>180 days >180 days
>90 days >120 days >90 days >120 days
to 120 days to 180 days to 120 days to 180 days
1 Kredit yang termasuk dalam Tagihan yang telah Jatuh - 1.500,00 155.280,78 156.780,78
Tempo
Credits included in Past Due Recivables
2 Surat Berharga yang termasuk dalam Tagihan yang telah - - - -
Jatuh Tempo
Marketable Securities included in Past Due Receivbales
Total - 1.500,00 155.280,78 156.780,78 - - - -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
MOMENTUM OF CHANGE
Page 319
Tabel 16 Table 16
Pengungkapan Tambahan terkait Perlakuan terhadap Aset Additional Disclosures on the Treatment of Troubled Assets
Bermasalah (CRB-A) (CRB-A)
1. Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing - Bank secara Individu
1. Disclosure of Performing and Non Performing Assets - Bank Individually
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Performing (Kualitas L & DPK) Non Performing (Kualitas KL, D, M)
Performing (L & DPK Quality) Non Performing (KL, D, M Quality)
Tagihan yang Mengalami
Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
Penurunan Nilai
Receivables that are not impaired
Impaired Receivables
Nilai
Memiliki Tunggakan > 90 hari Memiliki Tunggakan ≤ 90 hari
No. Tercatat
Nilai Has arrears > 90 days Has arrears ≤ 90 days
Bruto CKPN
Gross CKPN Tercatat Nilai Nilai
Carrying Bruto CKPN Tercatat Tercatat
Value Gross CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN
Carrying Gross CKPN Gross CKPN
Value Carrying Carrying
Value Value
1 Surat Berharga 2.431.540,00 - - - - - - -
Securities
2 Kredit
Credit
a. Korporasi 4.483.787,00 40.231,00 - - - - - -
a. Corporate
b. Ritel 8.420.492,00 38.040,00 342.862,00 61.609,00 - - - -
b. Retail
3 "Transaksi Rekening Administratif 3.385.834,00 12.117,00 - - - - - -
Administrative Account Transactions"
7 Manajemen
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Risiko
319
Page 320
320
2. Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan Non Performing - Bank secara Individu
Disclosure of Performing and Non Performing Restructuring Assets - Individual Banks
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Performing (Kualitas L
& DPK) Non Performing
Stage 1 Stage 2 Stage 3
Performing (L & DPK (Kualitas KL, D, M)
Quality)
No. Nilai Nilai Nilai Nilai Nilai
Tercatat Tercatat Tercatat Tercatat Tercatat
Bruto CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN
Gross CKPN Gross CKPN Gross CKPN Gross CKPN Gross CKPN
Carrying Carrying Carrying Carrying Carrying
Value Value Value Value Value
1 Surat Berharga - - - - - - - - - -
Securities
2 Kredit
Credit
a. Korporasi 160.196,00 23.856,00 - - - - 160.196,00 23.856,00 - -
a. Corporate
b. Ritel 468.398,00 8.600,00 212.838,00 50.545,00 343.496,00 4.568,00 124.902,00 4.032,00 212.838,00 50.545,00
b. Retail
3 "Transaksi Rekening - - - - - - - - - -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Administratif
Administrative Account
Transactions"
MOMENTUM OF CHANGE
Page 321
Tabel 17 Table 17
Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik MRK (CR3) Quantitative Disclosures related to MRK Techniques (CR3)
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan yang
Tagihan yang
Tagihan yang Tidak Dijamin dengan Tagihan yang
Tagihan yang Dijamin
Dijamin dengan Garansi, Penjaminan Dijamin dengan
Dijamin dengan dengan
Teknik MRK dan/atau Derivatif Kredit
No. Teknik MRK Agunan
Receivables Not Asuransi Kredit Receivables Secured
Receivables Secured Receivables
Secured by MRK Receivables Secured by by Credit
by MRK Techniques Secured by
Techniques Guarantee, Guarantee Derivatives
Collateral
and/or Credit Insurance
1 Kredit 17.149.277,00 - 340.163,00 -
Credit
2 Surat Berharga - - - -
Marketable Securities
3 Total 17.149.277,00 - 340.163,00 -
4 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh 178.347,00 - - -
Tempo
Past Due Credit and Marketable Securities
7 Manajemen
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Risiko
321
Page 322
MOMENTUM OF CHANGE
Tabel 18 : Table 18 :
Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik Disclosure of Credit Risk Exposure and Impact of MRK
MRK (CR4) - Bank secara Individu Techniques (CR4) - Individual Banks
Kategori Portofolio
No.
Portfolio Category
1 Tagihan kepada Pemerintah
Receivables to Government
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
Receivables to Public Sector Entities
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
Due to Multilateral Development Banks and International Institutions
4 Tagihan kepada Bank
Receivables to Banks
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa Keuangan Lain1)
Receivables from Securities Companies and Other Financial Services Institutions1)
5 Tagihan berupa Covered Bond
Covered Bond Receivables
6 Tagihan kepada Korporasi - Eksposur Korporasi Umum 2)
Receivables to Corporates - General Corporate Exposure 2)
Tagihan kepada perusahaan efek dan lembaga jasa keuangan lain3)
Receivables from securities companies and other financial services institutions3)
Eksposur Pembiayaan Khusus4)
Specialized Financing Exposure4)
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
Receivables in the form of Securities/Subordinated Debt, Equity, and Other Capital Instruments
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
Receivables to Micro Business, Small Business, and Retail Portfolio
9 Kredit Beragun Properti
Property Backed Loans
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang Pembayarannya Tidak Bergantung Secara Material pada Arus Kas Properti
Residential Property Backed Loans whose repayment is not Materially Dependent on Property Cash Flows
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang Pembayarannya Bergantung Secara Material pada Arus Kas Properti
Residential Property Backed Loans whose repayment is Materially Dependent on Property Cash Flows
Kredit Beragun Properti Komersial yang Pembayarannya Tidak Bergantung Secara Material pada Arus Kas Properti
Commercial Property Backed Loans whose Payments are Not Materially Dependent on Property Cash Flows
Kredit Beragun Properti Komersial yang Pembayarannya Bergantung Secara Material pada Arus Kas Properti
Commercial Property Backed Loans whose Payments Depend Materially on Property Cash Flows
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
Land Acquisition, Land Treatment, and Construction Loans
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
Past Due Receivables
11 Aset Lainnya
Other Assets
Total
322 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 323
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan Bersih Sebelum Penerapan FKK Tagihan Bersih Setelah penerapan FKK dan
dan Teknik MRK Teknik MRK ATMR dan Rata-Rata Bobot Risiko
Net Receivables Before Application of FKK and Net Receivables After Application of FKK and RWA and Average Risk Weight
MRK Techniques MRK Techniques
Laporan Posisi Laporan Posisi
Rata-Rata Bobot
Keuangan TRA Keuangan TRA ATMR
Risiko
Statement of Fianncial TRA Statement of TRA RWA
Average Risk Weight
Position Fianncial Position
3.939.830,00 - 3.939.830,00 - - 0,00%
1.060.377,00 137.945,00 1.060.377,00 13.795,00 1.063.136,00 98,97%
- - - - - 0,00%
123.648,00 2.706,00 123.648,00 271,00 24.730,00 19,96%
- - - - - 0,00%
- - - - - 0,00%
7.378.349,00 2.038.890,00 7.378.349,00 251.301,00 7.339.338,00 96,19%
- - - - - 0,00%
- - - - - 0,00%
- - - - - 0,00%
171.148,00 60.258,00 171.148,00 11.846,00 100.060,00 54,68%
745.655,00 148.294,00 745.655,00 14.829,00 228.145,00 30,00%
- - - - - 0,00%
3.678.617,00 997.741,00 3.678.617,00 99.774,00 2.833.793,00 75,00%
- - - - - 0,00%
- - - - - 0,00%
178.347,00 - 178.347,00 - 178.347,00 100,00%
1.032.273,00 - 1.032.273,00 - 1.138.754,00 110,32%
18.308.244,00 3.385.834,00 18.308.244,00 391.816,00 12.906.303,00 69,02%
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 323
Page 324
324
Tabel 19 Table 19
Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Disclosure of Exposures by Asset Class and Risk Weight (CR5)
Risiko (CR5) - Bank secara Individu - Individual Banks
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan Bersih Setelah FKK
Kategori Portofolio Lainnya dan Teknik MRK
No. 0% 20% 50% 100% 150%
Portfolio Category Others Net Receivables After FKK and
MRK Techniques
1 Tagihan kepada Pemerintah 3.939.830,00 - - - - - -
Receivables to Government
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
Kategori Portofolio Lainnya
No. 20% 50% 100% 150% Teknik MRK
Portfolio Category Others
Net Receivables After FKK
and MRK Techniques
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik - - 1.060.377,00 - - 1.060.377,00
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan Bersih Setelah FKK
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Kategori Portofolio Lainnya dan Teknik MRK
No. 0% 20% 30% 50% 100% 150%
Portfolio Category Others Net Receivables After FKK and
MRK Techniques
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral - - - - - - - -
dan Lembaga Internasional
Receivables to Multilateral Development Banks and
International Institutions
MOMENTUM OF CHANGE
Page 325
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan Bersih Setelah
Kategori Portofolio Lainnya FKK dan Teknik MRK
No. 20% 30% 40% 50% 75% 100% 150%
Portfolio Category Others Net Receivables After FKK
and MRK Techniques
4 Tagihan kepada Bank
Receivables to Banks 123.648,00 - - - - - - - 24.729,60
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan
Lembaga Jasa Keuangan Lain1) - - - - - - - - -
Receivables to Securities Companies and
Other Financial Services Institutions1)
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
Kategori Portofolio Lainnya Teknik MRK
No. 10% 15% 20% 25% 35% 50% 100%
Portfolio Category Others Net Receivables
After FKK and MRK
Techniques
5 Tagihan berupa Covered - - - - - - - - -
Bond
Covered Bond Receivables
Tagihan Bersih Setelah
Kategori Portofolio Lainnya FKK dan Teknik MRK
No. 20% 50% 65%5) 75% 80% 85% 100% 130% 150%
Portfolio Category Others Net Receivables After FKK
and MRK Techniques
6 Tagihan kepada Korporasi - - - - - - - - - - 7.096.260,00
Eksposur Korporasi Umum 2) 7.378.349,00
Receivables to Corporates -
General Corporate Exposure 2)
Tagihan kepada perusahaan
efek dan lembaga jasa
keuangan lain3)
Receivables to securities
7 Manajemen
companies and other financial
services institutions3)
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Risiko
Eksposur Pembiayaan Khusus4) - - - - - - - - - -
Specialized Financing Exposure4)
325
Page 326
MOMENTUM OF CHANGE
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
Kategori Portofolio Lainnya Teknik MRK
No. 100% 150% 250% 400%5)
Portfolio Category Others Net Receivables After
FKK and MRK
Techniques
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang - - - - - -
Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen Modal
Lainnya
Receivables in the form of Securities/
Subordinated Debt, Equity, and Other Capital
Instruments
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
Kategori Portofolio Lainnya Teknik MRK
No. 45% 75% 85% 100%
Portfolio Category Others Net Receivables
After FKK and MRK
Techniques
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan - 171.148,00 - - - 92.530,00
Portofolio Ritel
Receivables to Micro Business, Small Business, and
Retail Portfolio
326 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 327
7 Manajemen Risiko
Risk Management
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 327
Page 328
MOMENTUM OF CHANGE
Kategori Portofolio
No. 0%5) 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50%
Portfolio Category
9 Kredit Beragun Properti
Property Backed Loans
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal - - - 745.655,00 - -
yang Pembayarannya Tidak Bergantung
Secara Material pada Arus Kas Properti
Residential Property Backed Loans whose
repayment is not Materially Dependent on
Property Cash Flows
tanpa pendekatan pembagian kredit5) - - - - - -
without credit sharing approach5)
dengan menggunakan pendekatan -
pembagian kredit (dijamin)5)
using a credit sharing approach
(guaranteed)5)
dengan menggunakan pendekatan - - - - - -
pembagian kredit (dijamin)5)
using the credit sharing approach
(guaranteed)5)
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal - - -
yang Pembayarannya Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
Residential Property Backed Loans whose
repayment is Materially Dependent on
Property Cash Flows
Kredit Beragun Properti Komersial yang - - -
Pembayarannya Tidak Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
Commercial Property Backed Loans whose
Payments are Not Materially Dependent on
Property Cash Flows
tanpa pendekatan pembagian kredit5) - - - - -
without credit sharing approach5)
dengan menggunakan pendekatan
pembagian kredit (dijamin)5)
using a credit sharing approach
(guaranteed)5)
dengan menggunakan pendekatan - - - - -
pembagian kredit (dijamin)5)
using the credit sharing approach
(guaranteed)5)
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
Commercial Property Backed Loans whose
Payments Depend Materially on Property
Cash Flows
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan
Tanah, dan Konstruksi5)
Land Acquisition, Land Treatment, and
Construction Loans5)
328 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 329
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan
Bersih Setelah
FKK dan
"Lainnya Teknik MRK
60% 65%5) 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150%
Others" Net Receivables
After FKK and
MRK
Techniques
- - - - - - - 223.697,00
- - - - - - - -
- -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - -
- - -
- - -
- - - - - - -
- - - - - -
- - - -
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 329
Page 330
MOMENTUM OF CHANGE
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan Bersih Setelah FKK dan
Kategori Portofolio Lainnya Teknik MRK
No. 50% 100% 150%
Portfolio Category Others Net Receivables After FKK and MRK
Techniques
10 Tagihan yang Telah Jatuh - 178.347,00 - - 178.347,00
Tempo
Past Due Receivables
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan Bersih Setelah
Kategori Portofolio Lainnya FKK dan Teknik MRK
No. 0% 20% 100% 150% 1250%5)
Portfolio Category Others Net Receivables After FKK
and MRK Techniques
11 Aset Lainnya 76.592,00 - 589.535,00 366.146,00 - - 1.138.754,00
Other Assets
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Tagihan Bersih
Tagihan Bersih Tagihan Bersih
TRA
Laporan Rata-Rata (Setelah pengenaan
(sebelum
Bobot Risiko Posisi Keuangan FKK FKK dan Teknik MRK
No. pengenaan FKK)
Risk Weight Net Receivables Average Net Receivables (After
TRA Net
Statement of FKK imposition of FKK and MRK
Receivables (before
Financial Position Technique)
imposition of FKK)
1 < 40% 5.841.406,00 28.894,50 4,56% 5.870.300,50
2 40%-70% - - 0,00% -
3 75% 3.849.765,00 111.619,90 5,61% 3.961.384,90
4 85% - - 0,00% -
5 90%-100% 8.617.073,00 251.301,30 10,04% 8.868.374,30
6 105%-130% - - 0,00% -
7 150% - - 0,00% -
8 250% - - 0,00% -
9 400% - - 0,00% -
10 1250% - - 0,00% -
Total Tagihan Bersih 18.308.244,00 391.815,70 20,21% 18.700.059,70
Total Net Receivables
330 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 331
Tabel 20 : Table 20 :
Risiko Kredit - Pengungkapan Perhitungan ATMR Untuk Credit Risk - Disclosure of RWA Calculation for Credit Risk
Risiko Kredit Dengan Menggunakan Pendekatan Standar Using Standardized Approach - Individual Banks
- Bank secara Individu
1. Eksposur Aset di laporan posisi keuangan, kecuali eksposur sekuritisasi
1. Asset exposures in the statement of financial position, except securitization exposures
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
31 Desember 2023 / December 31, 2023 31 Desember 2022 / December 31, 2022
Kategori Tagihan ATMR Sebelum ATMR Setelah ATMR Sebelum ATMR Setelah Portfolio
No Tagihan Bersih
Portofolio Bersih MRK MRK MRK MRK Category
Net Receivables
Net Receivables RWA Before MRK RWA after MRK RWA Before MRK RWA after MRK
1. Tagihan Kepada Receivables from
Pemerintah Government
a. Tagihan Kepada 3.939.830,00 - - 4.217.046,00 - - a. Due to the Government
Pemerintah Indonesia of Indonesia
b. Tagihan Kepada - - - - - - b. Receivables from other
Pemerintah Negara Lain governments
2. Tagihan Kepada Entitas 1.060.377,00 1.060.377,00 1.060.377,00 - - - Receivables from Public
Sektor Publik Sector Entities
3. Tagihan Kepada Bank - - - - - - Receivables from
Pembangunan Multilateral Multilateral Development
dan Lembaga Banks and International
Internasional Institutions
4. Tagihan Kepada Bank Receivables from Banks
a. Tagihan Jangka Pendek 123.648,00 24.729,60 24.729,60 401.559,00 80.312,00 80.312,00 a. Short-term Receivables
b. Tagihan Jangka Panjang - - - - - - b. Long-term Receivables
5. Kredit Beragun Rumah 745.655,00 223.696,50 223.696,50 114.053,00 39.919,00 39.919,00 Loans Secured by
Tinggal Residential Property
6. Kredit Beragun Properti 3.678.617,00 2.758.962,75 2.758.962,75 - - - Commercial Property
Komersial Backed Loan
7. Kredit Pegawai atau - - - - - - Employee or Pensioner
Pensiunan Loans
8. Tagihan Kepada Usaha 171.148,00 128.361,00 92.529,75 91.479,00 68.609,00 53.567,00 Loans to Micro, Small and
Mikro, Usaha Kecil, dan Retail Portfolios
Portofolio Ritel
7 Manajemen
9. Tagihan Kepada Korporasi 7.378.349,00 7.378.349,00 7.096.260,00 8.543.927,00 8.543.927,00 7.936.322,00 Receivables to
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Corporations
Risk Management
Risiko
331
Page 332
332
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
31 Desember 2023 / December 31, 2023 31 Desember 2022 / December 31, 2022
Kategori Tagihan ATMR Sebelum ATMR Setelah ATMR Sebelum ATMR Setelah Portfolio
No Tagihan Bersih
Portofolio Bersih MRK MRK MRK MRK Category
Net Receivables
Net Receivables RWA Before MRK RWA after MRK RWA Before MRK RWA after MRK
10. Tagihan Yang Telah Jatuh Past Due Receivables
Tempo
a. Kredit Beragun Rumah 9.626,00 9.626,00 9.626,00 6.067,00 6.067,00 6.067,00 a. Residential Loans
Tinggal Secured by Residential
Property
b. Selain Kredit Beragun 168.721,00 168.721,00 168.721,00 55.060,00 82.590,00 82.590,00 b. Other than Residential
Rumah Tinggal Loans Secured by
Residential Property
11. Aset Lainnya Other Assets
a. Uang tunai, emas, dan 76.592,00 - 93.141,00 - a. Cash, gold, and
commemorative coin commemorative coin
b. Penyertaan (selain yang b. Investments (other
menjadi faktor pengurang than those that become
modal) capital deduction factors)
1) Penyertaan modal - - - - 1) Temporary equity
sementara dalam participation in the
rangka restrukturisasi context of credit
kredit restructuring
2) Penyertaan kepada - - - - 2) Participation in
perusahaan keuangan financial companies
yang tidak terdaftar di that are not listed on
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
bursa the stock exchange
3) Penyertaan kepada - - - - 3) Participation in
perusahaan keuangan financial companies
yang terdaftar di bursa listed on the stock
exchange
c. Aset tetap dan inventaris 440.504,00 440.504,00 439.584,00 439.584,00 c. Net fixed assets and
neto inventories
d. Agunan Yang Diambil 366.146,00 549.219,00 393.224,00 589.835,00 d. Collateral taken over
Alih (AYDA) (AYDA)
e. Antar kantor neto - - - - e. Net inter-office
f. Lainnya 149.031,00 149.031,00 102.176,00 102.176,00 f. Others
Jumlah 18.308.244,00 11.752.822,85 12.573.656,60 14.457.316,00 8.821.424,00 9.330.372,00 Total
MOMENTUM OF CHANGE
Page 333
2. Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif, kecuali eksposur sekuritisasi.
2. Exposure to Commitment/Contingency Liabilities in Administrative Account Transactions, except securitization exposure.
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
31 Desember 2023 / December 31, 2023 31 Desember 2022 / December 31, 2022
ATMR ATMR ATMR ATMR
Kategori Tagihan Portfolio
No Sebelum Setelah Sebelum Setelah
Portofolio Tagihan Bersih Bersih Category
MRK MRK MRK MRK
Net Receivables Net
RWA Before RWA after RWA Before RWA after
Receivables
MRK MRK MRK MRK
1. Tagihan Kepada Pemerintah Receivables from Government
a. Tagihan Kepada Pemerintah - - - - - - a. Due to the Government of
Indonesia Indonesia
b. Tagihan Kepada Pemerintah - - - - - - b. Receivables from other
Negara Lain governments
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor 13.795,00 2.759,00 2.759,00 - - - Receivables from Public Sector
Publik Entities
3. Tagihan kepada Bank - - - - - - Receivables from Multilateral
Pembangunan Multilateral dan Development Banks and
Lembaga Internasional International Institutions
4. Tagihan kepada Bank Receivables from Banks
a. Tagihan Jangka Pendek 271,00 54,00 - - - - a. Short-term Receivables
b. Tagihan Jangka Panjang - - - - - - b. Long-term Receivables
5. Kredit Beragun Rumah Tinggal 14.829,00 4.449,00 4.449,00 - - - Loans Secured by Residential
Property
6. Kredit Beragun Properti Komersial 99.774,00 74.831,00 74.831,00 - - - Commercial Property Backed Loan
7. Kredit Pegawai/Pensiunan - - - - - - Employee/Pensioner Loans
8. Tagihan Kepada Usaha Mikro, 11.846,00 8.884,00 7.530,00 525,00 394,00 394,00 Loans to Micro, Small Businesses
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel and Retail Portfolio
9. Tagihan Kepada Korporasi 251.301,00 251.301,00 243.078,00 58.284,00 58.284,00 53.599,00 Receivables to Corporations
10. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo Past Due Receivables
a. Kredit Beragun Rumah Tinggal - - - - - - a. Residential Loans Secured by
Residential Property
b. Selain Kredit Beragun Rumah - - - - - - b. Other than Residential Loans
Tinggal Secured by Residential Property
Jumlah 391.816,00 342.278,00 332.647,00 58.809,00 58.678,00 53.993,00 Total
7 Manajemen
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Risiko
333
Page 334
334
3. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
3. Exposures that give rise to credit risk due to failure of counterparties (Counterparty Credit Risk)
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
31 Desember 2023 / December 31, 2023 31 Desember 2022 / December 31, 2022
ATMR ATMR
Tagihan Tagihan
No Kategori Portofolio Sebelum ATMR Setelah Sebelum ATMR Setelah Portoflio Category
Bersih Bersih
MRK MRK MRK MRK
Net Net
RWA Before RWA after MRK RWA Before RWA after MRK
Receivables Receivables
MRK MRK
1. Tagihan Kepada Receivables from Government
Pemerintah
a. Tagihan Kepada 1.409.355,00 - - 511.236,00 - - a. Due to the Government of
Pemerintah Indonesia Indonesia
b. Tagihan Kepada - - - - - - b. Receivables from other
Pemerintah Negara Lain governments
2. Tagihan Kepada Entitas - - - - - - Receivables from Public Sector
Sektor Publik Entities
3. Tagihan kepada Bank - - - - - - Receivables from Multilateral
Pembangunan Development Banks and
Multilateral dan International Institutions
Lembaga Internasional
4. Tagihan kepada Bank Receivables from Banks
a. Tagihan Jangka - - - - - - a. Short-term Receivables
Pendek
b. Tagihan Jangka - - - - - - b. Long-term Receivables
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Panjang
5. Tagihan Kepada Usaha - - - - - - Receivables from Micro, Small
Mikro, Usaha Kecil dan Businesses and Retail Portfolio
Portofolio Ritel
6. Tagihan Kepada - - - - - - Receivables from Corporations
Korporasi
Jumlah 1.409.355,00 - - 511.236,00 - - Total
MOMENTUM OF CHANGE
Page 335
7 Manajemen Risiko
Risk Management
4. Bank tidak memiliki Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (settlement risk)
4. The Bank does not have any Exposures that Give rise to Credit Risk due to Settlement Failure.
5. Bank tidak memiliki Eksposur Sekuritisasi
5. The Bank has no Securitization Exposure
6. Bank tidak memiliki Eksposur Derivatif
6. The Bank has no Derivative Exposure
7. Total Pengukuran Risiko Kredit (1+2+3+4+5+6)
7. Total Credit Risk Measurement (1+2+3+4+5+6)
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiahdalam jutaan Rupiah | in million Rupiahdalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
31 Desember 2023 31 Desember 2022
31 December 2023 31 December 2022
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT (A) 12.906.303,00 9.405.902,00
TOTAL CREDIT RISK ATMR
FAKTOR PENGURANG ATMR RISIKO KREDIT: (B) - -
Selisih lebih antara cadangan umum PPKA atas aset produktif yang
wajib dihitung dan 1,25% ATMR untuk Risiko Kredit
CREDIT RISK ATMR DEDUCTION FACTOR:
The excess of KDPA’s general reserve on earning assets that must be
calculated and 1.25% RWA for Credit Risk
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT (A) - (B) (C) 12.906.303,00 9.405.902,00
TOTAL CREDIT RISK ATMR (A) - (B)
TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL (D) - -
TOTAL CAPITAL DEDUCTION FACTOR
21. Risiko Kredit - Pengungkapan Kualitatif Counterparty 21. Credit Risk - Qualitative Disclosure of Counterparty Credit
Credit Risk (CCRA) - Bank secara Individual Risk (CCRA) - Bank Individually
Eksposur risiko kredit akibat kegagalan pihak lawan Exposure to credit risk due to counterparty failure (Counterparty
(Counterparty Credit Risk) yaitu pada transaksi Reverse Repo Credit Risk) is on Government Reverse Repo transactions so
Pemerintah sehingga memiliki eksposur risiko yang sangat that it has a very small risk exposure.
kecil.
Bank menggunakan pendekatan standar untuk menghitung The Bank uses a standardized approach to calculate CAR for
KPMM pada risiko kredit akibat kegagalan pihak lawan. counterparty credit risk. In addition, the Bank conducts regular
Selain itu, Bank melakukan monitoring secara berkala monitoring of counterparty credit risk exposure.
terhadap eksposur counterparty credit risk.
22. Risiko Kredit - Analisis Eksposur Counterparty Credit 22. Credit Risk - Counterparty Credit Risk (CCR1) Exposure
Risk (CCR1) - Bank secara Individual Analysis - Bank on an Individual Basis
Bank tidak memiliki eksposur transaksi derivatif kredit pada The Bank has no exposure to credit derivative transactions at
posisi akhir Desember 2023 dan 2022. the end of December 2023 and 2022.
23. Risiko Kredit - Capital Charge untuk Credit Valuation 23. Credit Risk - Capital Charge for Credit Valuation Adjustment
Adjustment (CVA) - Bank secara Individual (CVA) - Bank Individually
Bank tidak memiliki eksposur transaksi derivatif kredit pada The Bank has no exposure to credit derivative transactions at
posisi akhir Desember 2023 dan 2022. the end of December 2023 and 2022.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 335
Page 336
MOMENTUM OF CHANGE
Tabel 24 : Table 24 :
Risiko Kredit - Eksposur CCR Berdasarkan Kategori Portofolio Credit Risk - CCR Exposure by Portfolio Category and Risk
dan Bobot Risiko (CC3) Weight (CC3)
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Bobot Risiko
a b c d e f g h i
Risk Weight
Total
Tagihan
Kategori portofolio Lainnya
0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Bersih
Portfolio category Other
Total Net
Receivables
Indonesia
Indonesia
Tagihan kepada pemerintah dan Bank 1.409.355 1.409.355
Sentral
Receivables from government and central
banks
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
Receivables to Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional
Receivables from Development Banks
Multilateral Development Banks and
International Institutions
Tagihan kepada Bank Lain
Receivables from other banks
Tagihan kepada perusahaan sekuritas
Bills to securities companies
Tagihan kepada Korporasi
Bills to Corporations
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
dan Portofolio Ritel
Receivables from Micro, Small, and Medium
Enterprises,
and Retail Portfolio
Aset lainnya
Other assets
Jumlah
Total
25. Risiko Kredit - Tagihan Bersih Derivatif Kredit (CCR6) 25. Credit Risk - Net Receivables from Credit Derivatives
- Bank secara Individual / (CCR6) - Bank on an Individual Basis
Bank tidak memiliki eksposur transaksi derivatif kredit pada The Bank has no exposure to credit derivative transactions at
posisi akhir Desember 2023 dan 2022. the end of December 2023 and 2022.
26. Risiko Kredit - Pengungkapan Kualitatif Mengenai 26. Credit Risk - Qualitative Disclosures about Securitization
Eksposur Sekuritisasi (SECA) - Bank secara Individual Exposures (SECA) - Bank on an Individual Basis
Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada akhir The Bank had no securitization exposure at the end of December
Desember 2023 dan 2022 2023 and 2022.
336 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 337
7 Manajemen Risiko
Risk Management
27. Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking 27. Credit Risk - Securitization Exposure in Banking Book
Book(SEC1) - Bank secara Individual (SEC1) - Bank Individually
Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada akhir The Bank had no securitization exposure at the end of December
Desember 2023 dan 2022 2023 and 2022.
28. Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Trading 28. Credit Risk - Securitization Exposure in Trading Book
Book(SEC2) - Bank secara Individual (SEC2) - Bank Individually
Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada akhir The Bank had no securitization exposure at the end of December
Desember 2023 dan 2022 2023 and 2022.
29. Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book 29. Credit Risk - Banking Book Securitization Exposure and
dan Terkait Persyaratan Modalnya - Bank yang Bertindak Related Capital Requirements - Banks Acting as Originator
Sebagai Originator atau Sponsor (SEC3) - Bank secara or Sponsor (SEC3) - Individual Banks
Individual
Bank tidak bertindak sebagai Originator atau Sponsor The Bank does not act as Originator or Sponsor
30. Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book 30. Credit Risk - Banking Book Securitization Exposures and
dan Persyaratan Modalnya - Bank Yang Bertindak Capital Requirements - Banks Acting as Investors (SEC4)
Sebagai Investor (SEC4) - Bank secara Individual - Individual Banks
Bank tidak bertindak sebagai investor Eksposur Sekuritisasi. The Bank does not act as an investor in securitization exposures.
31. Risiko Kredit - Pengungkapan Kualitatif Umum - Bank 31. Credit Risk - General Qualitative Disclosures - Bank on
secara Individual an Individual Basis
Penjelasan Pengungkapan Kualitatif Umum Risiko Kredit Explanation of General Qualitative Disclosures of Credit Risk
dijelaskan pada bagian Bab Manajemen Risiko is explained in the Risk Management Chapter.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 337
Page 338
MOMENTUM OF CHANGE
Tabel 32 : Table 32 :
Risiko Pasar - Pengungkapan Risiko Pasar Dengan Market Risk - Market Risk Disclosure Using Standardized
Menggunakan Metode Standar - Bank secara Individual Method - Bank on an Individual Basis
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Posisi Tanggal Laporan Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya
Report Date Position Previous Year Report Date Position
Individual Konsolidasian Individual Konsolidasian
Jenis Risiko Individual Consolidated Individual Consolidated
No.
Risk Type
Beban Beban Beban Beban
Modal Modal Modal Modal
ATMR ATMR ATMR ATMR
Capital Capital Capital Capital
Expenses Expenses Expenses Expenses
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)
1 Risiko Suku Bunga
Interest Rate Risk
a. Risiko Spesifik
a. Specific Risk
b. Risiko Umum
b. General Risk
2 Risiko Nilai Tukar 2.787 34.833 2.900 36.247
Exchange Rate Risk
3 Risiko Ekuitas *)
Equity Risk *)
4 Risiko Komoditas *)
Commodity Risk *)
5 Risiko Option
Option Risk
Jumlah 2.787 34.833 2.900 36.247
Total
*) Untuk bank yang memiliki perusahaan anak yang memiliki eksposur risiko dimaksud
*) For banks with subsidiaries that have such risk exposure
33. Risiko Pasar - Pengungkapan Kualitatif Umum - Bank 33. Market Risk - General Qualitative Disclosures - Bank
Secara Individual Individually\
Penjelasan Pengungkapan Kualitatif Umum Risiko Pasar Explanation of General Qualitative Disclosure of Market Risk
dijelaskan pada bagian Bab Manajemen Risiko is explained in the Risk Management Chapter.
338 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 339
7 Manajemen Risiko
Risk Management
34. Interest Rate Risk in Banking Book - Laporan Penerapan 34. Interest Rate Risk in Banking Book - Laporan Penerapan
Manajemen Risiko Untuk IRRBB - Bank Secara Individual Manajemen Risiko Untuk IRRBB - Bank Secara Individual
Analisis Kualitatif / Qualitative Analysis
1 Definisi IRRBB untuk pengukuran dan pengendalian risiko
Definition of IRRBB for risk measurement and control
Dalam rangka melaksanakan pengukuran dan pengendalian risiko, Bank mendefinisikan IRRBB sebagai suatu risiko yang
berasal dari perbedaan sensitivitas aset dan kewajiban terhadap perubahan suku bunga. Sensitivitas semua komponen neraca
terhadap pergerakan suku bunga harus dipertimbangkan dengan seksama ketika menilai risiko suku bunga.
In order to carry out risk measurement and control, the Bank defines IRRBB as a risk derived from differences in the sensitivity of assets
and liabilities to changes in interest rates. The sensitivity of all balance sheet components to interest rate movements should be
carefully considered when assessing interest rate risk.
2 Strategi manajemen risiko dan mitigasi risiko untuk IRRBB
Risk management and risk mitigation strategies for IRRBB
Bank menyusun strategi manajemen risiko serta mitigasi risiko diantaranya dengan menetapkan pedoman pengukuran untuk
pengukuran risiko suku bunga dalam banking book, serta menyesuaikan eksposur IRRBB dan memperbaiki kualitas proses
Manajemen Risiko untuk IRRBB.
The Bank has developed risk management and risk mitigation strategies including establishing measurement guidelines for
measuring interest rate risk in the banking book, as well as adjusting IRRBB exposures and improving the quality of the Risk
Management process for IRRBB.
3 Periodisasi perhitungan IRRBB Bank dan pengukuran spesifik yang digunakan Bank untuk mengukur sensitivitas terhadap IRRBB
Periodization of the Bank's IRRBB calculation and specific measures used by the Bank to measure sensitivity to IRRBB
i. Periode perhitungan yang dijalankan Bank adalah :
i. The calculation period that the Bank runs is:
- Triwulanan untuk posisi akhir bulan Maret, akhir bulan Juni, akhir bulan September, dan akhir bulan Desember sebagai
bagian dari laporan profil Risiko untuk Risiko Pasar. Namun untuk meningkatkan efektifitasnya, pemantauan atas IRRBB
juga dilakukan secara bulanan dan dilaporkan kepada Komite Manajemen Risiko.
- Quarterly for end of March, end of June, end of September and end of December as part of the Risk profile report for Market Risk.
However, to increase its effectiveness, monitoring of IRRBB is also carried out on a monthly basis and reported to the Risk
Management Committee.
- Semesteran untuk posisi akhir bulan Juni dan akhir bulan Desember sebagai bagian dari hasil penilaian sendiri (self-
assessment) Tingkat Kesehatan Bank.
- Semi-annually for the end of June and end of December as part of the Bank's Health Level self-assessment.
ii. Bank mengkategorikan posisi Banking Book yang sensitif terhadap suku bunga dan menghitung perubahan nilai EVE (ΔEVE)
berdasarkan 6 (enam) skenario suku bunga pada setiap eksposur dalam mata uang tertentu dengan nilai yang material, yaitu
eksposur dalam mata uang tertentu dengan jumlah paling sedikit 5% (lima persen) dari total aset atau liabilitas dalam posisi
Banking Book, dalam 19 (Sembilan belas) skala waktu.
ii. The Bank categorizes interest rate sensitive Banking Book positions and calculates the change in EVE value (ΔEVE) based on 6 (six)
interest rate scenarios on each exposure in a particular currency with a material value, i.e. exposure in a particular currency with an
amount of at least 5% (five percent) of total assets or liabilities in the Banking Book position, in 19 (nineteen) time scales.
4 Skenario shock suku bunga dan skenario stress yang digunakan Bank dalam perhitungan IRRBB dengan menggunakan metode EVE
dan NII
Interest rate shock scenarios and stress scenarios used by the Bank in calculating IRRBB using the EVE and NII methods.
Berdasarkan ketentuan regulator, untuk ΔEVE, Bank menerapkan scenario :
Based on regulatory requirements, for ΔEVE, the Bank applies the scenario:
- Shock suku bunga yang paralel ke atas (parallel shock up)
- An interest rate shock that is parallel to the upside (parallel shock up)
- Shock suku bunga yang paralel ke bawah (parallel shock down)
- Parallel downward interest rate shock (parallel shock down)
- Shock suku bunga yang melandai (steepener shock)
- Steepening interest rate shock (steepener shock)
- Shock suku bunga yang mendatar (flattener shock)
- Flattening interest rate shock
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 339
Page 340
MOMENTUM OF CHANGE
- Shock suku bunga jangka pendek yang meningkat (short rates shock up)
- Short-term interest rate shock increase (short rates shock up)
- Shock suku bunga jangka pendek yang menurun (short rates shock down)
- Short-term interest rate shock that decreases (short rates shock down)
Untuk ΔNII, Bank menerapkan skenario :
For ΔNII, the Bank applies the scenario:
- Shock suku bunga yang paralel ke atas (parallel shock up)
- A parallel interest rate shock up.
- Shock suku bunga yang paralel ke bawah (parallel shock down)
- Parallel downward interest rate shock (parallel shock down)
5 Beberapa asumsi permodelan yang digunakan dalam pengukuran IRRBB adalah sebagai berikut:
Some modeling assumptions used in the measurement of IRRBB are as follows:
- Asumsi permodelan yang dipergunakan dalam perhitungan IRRBB dengan pendekatan standar sesuai dengan Surat
Edaran OJK No.12/SEOJK.03/2018. Untuk saat ini, Bank belum memiliki asumsi permodelan lainnya untuk dipergunakan
secara signifikan dalam sistem pengukuran internal.
- Modeling assumptions used in the calculation of IRRBB with a standard approach in accordance with OJK Circular Letter No.12/
SEOJK.03/2018. Currently, the Bank does not have any other modeling assumptions to be used significantly in the internal
measurement system.
6 Penjelasan komprehensif mengenai asumsi utama pemodelan dan parametrik yang digunakan dalam menghitung ΔEVE dan ΔNII
Comprehensive explanation of the main modeling and parametric assumptions used in calculating ΔEVE and ΔNII
Δ EVE | ΔEVE
- Untuk posisi Desember 2023 pada Risiko Suku Bunga pada Banking Book (IRRBB) pada indikator delta Economic Value of
Equity(EVE) dimana risiko maksimum terjadi pada skenario parallel up (suku bunga naik) yaitu sebesar Rp553,7 milliar,
selanjutnya apabila dibandingkan dengan Modal Tier 1 Bank sebesar Rp6,7 triliun maka delta EVE adalah sebesar 8,24%.
- For the position of December 2023 in the Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) in the delta Economic Value of Equity (EVE)
indicator where the maximum risk occurs in the parallel up scenario (interest rates rise) amounting to Rp553.7 billion, then when
compared to the Bank's Tier 1 Capital of Rp6.7 trillion, the delta EVE is 8.24%.
Δ NII | Δ NII
- Untuk posisi Desember 2023, nilai delta net interest income (NII) dimana risiko maksimum terjadi pada skenario parallel
Down sebesar Rp14,4 milliar. Apabila dibandingkan dengan projected income akhir 2023 Bank sebesar Rp548,51 milliar,
delta NII adalah sebesar 2,64%.
- For the position of December 2023, the delta net interest income (NII) value where the maximum risk occurs in the parallel Down
scenario is Rp14.4 billion. When compared to the Bank's 2023 projected income of Rp548.51 billion, the delta NII is 2.64%.
Analisis Kuantitatif / Quantitative Analysis
a Rata - rata repricing maturity yang diterapkan untuk NMD.
Average repricing maturity applied to NMDs.
Rata - rata jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) yang diterapkan untuk NMD adalah 1 bulan.
The average repricing maturity applied to NMD is 1 month.
b Repricing maturity terpanjang yang diterapkan untuk NMD.
Longest repricing maturity applied to NMD.
Jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) Terpanjang yang diterapkan untuk NMD adalah di bucket 1 bulan.
The longest repricing maturity applied to NMD is in the 1 month bucket.
340 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 341
7 Manajemen Risiko
Risk Management
35. Interest Rate Risk in Banking Book - Laporan Perhitungan 35. Interest Rate Risk in Banking Book - IRRBB Calculation
IRRBB - Bank Secara Individual Report - Bank Individually
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Periode 31 Desember 2023
Period of 31 December 2023
Periode
Period ∆EVE ∆NII
T T-1 T T-1
Parallel up -553.711 14.490
Parallel up
Parallel down 915.212 -14.490
Parallel down
Steepener -273.384
Steepener
Flattener 223.450
Flattener
Short rate up -149.726
Short rate up
Short rate down 155.401
Short rate down
Nilai Maksimum Negatif 553.711 14.490
(absolut)
Negative Maximum Value
(absolute)
Modal Tier 1 (untuk ∆EVE) 6.721.643 548.509
atau Projected Income
(untuk ∆NII)
Tier 1 Capital (for ∆EVE) or
Projected Income (for ∆NII)
Nilai Maksimum dibagi 8,24% 2,64%
Modal Tier 1 (untuk
∆EVE) atau Project
Income (untuk ∆NII)
Maximum Value divided
by Tier 1 Capital (for
∆EVE) or Projected
Income (for ∆NII)
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 341
Page 342
MOMENTUM OF CHANGE
36. Risiko Likuiditas - Laporan Perhitungan Rasio Kecukupan 36. Liquidity Risk - Liquidity Adequacy Ratio (LCR) Calculation
Likuiditas (LCR) - Bank secara Individual Report - Bank Individually
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Nilai HQLA setelah
pengurangan nilai (haircut),
outstanding kewajiban dan
Nilai outstanding
komitmen dikalikan tingkat
kewajiban dan
penarikan (run-off rate) atau
komitmen/nilai
nilai tagihan kontraktual
tagihan kontraktual
dikalikan tingkat penerimaan
Value of outstanding
(inflow rate).
liabilities and
HQLA value after haircut,
commitments / value of
outstanding liabilities and
contractual receivables
commitments multiplied by the
run-off rate or contractual billings
multiplied by the inflow rate.
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
1 Total High Quality Liquid Asset (HQLA) 5.484.316
Total High Quality Liquid Asset (HQLA)
ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOW)
2 Simpanan nasabah perorangan dan Pendanaan yang
berasal dari nasabah Usaha Mikro dan Usaha Kecil, terdiri
dari:
Individual customer deposits and funding from Micro and
Small Business customers, consisting of:
a. Simpanan/Pendanaan stabil 132.656 6.633
a. Stable deposits/funding
b. Simpanan/Pendanaan kurang stabil 5.679.237 567.924
b. Less stable deposits/funding
3 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi, terdiri
dari:
Funding from corporate customers, consisting of:
a. Simpanan operasional 1.639.901 358.256
a. Operational deposits
b. Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban 2.270.377 1.259.995
lainnya yang bersifat non-operasional
b. Non-operational deposits and/or other liabilities of a
non-operational nature non-operational
4 Pendanaan dengan agunan (secured funding) -
Secured funding
5 Arus kas keluar lainnya (additional requirement), terdiri
dari:
Other cash outflows (additional requirements), consisting of:
a. arus kas keluar atas transaksi derivatif - -
a. cash outflows on derivative transactions
b. arus kas keluar atas peningkatan kebutuhan likuiditas - -
b. cash outflows on increased liquidity requirements
c. arus kas keluar atas kehilangan pendanaan - -
c. cash outflows on loss of funding
d. arus kas keluar atas penarikan komitmen fasilitas 2.241.769 340.857
kredit dan fasilitas likuiditas
d. cash outflows on drawdown of committed credit
facilities and liquidity facilities
342 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 343
7 Manajemen Risiko
Risk Management
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Nilai HQLA setelah
pengurangan nilai (haircut),
outstanding kewajiban dan
Nilai outstanding
komitmen dikalikan tingkat
kewajiban dan
penarikan (run-off rate) atau
komitmen/nilai
nilai tagihan kontraktual
tagihan kontraktual
dikalikan tingkat penerimaan
Value of outstanding
(inflow rate).
liabilities and
HQLA value after haircut,
commitments / value of
outstanding liabilities and
contractual receivables
commitments multiplied by the
run-off rate or contractual billings
multiplied by the inflow rate.
e. arus kas keluar atas kewajiban kontraktual lainnya 555.449 555.449
terkait penyaluran dana
e. cash outflows on other contractual obligations related to
the distribution of funds
f. arus kas keluar atas kewajiban kontijensi pendanaan 20.143 1.007
lainnya
f. cash outflows on other contingent funding obligations
g. arus kas keluar kontraktual lainnya 54.385 54.385
g. other contractual cash outflows
TOTAL ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOW) 3.144.505
TOTAL CASH OUTFLOW
ARUS KAS MASUK (CASH INFLOW)
6 Pinjaman dengan agunan Secured lending - -
Secured lending
7 Tagihan berasal dari pihak lawan (counterparty) 474.583 134.435
Receivables originated by (counterparties)
8 Arus kas masuk lainnya -
Other cash inflows
TOTAL ARUS KAS MASUK (CASH INFLOW) 134.435
TOTAL CASH INFLOW
TOTAL ADJUSTED VALUE 134.435
TOTAL ADJUSTED VALUE
TOTAL HQLA 5.484.316
TOTAL HQLA
TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH (NET CASH 3.010.070
OUTFLOWS)
TOTAL NET CASH OUTFLOWS
LCR (%) 182,20%
LCR (%)
ANALISIS SECARA INDIVIDU / INDIVIDUAL ANALYSIS
1. Pada Periode Triwulan IV (Oktober – Desember) 2023 rata-rata LCR sebesar 182.20% berada di atas ketentuan minimum LCR yang
ditetapkan oleh regulator sebesar 100%. Hal menunjukkan bahwa komposisi Hiqh Quality Liquid Asset (HQLA) memenuhi kebutuhan
likuiditas dengan baik apabila terjadi arus kas keluar.
1. In the fourth quarter period (October - December) 2023, the average LCR of 182.20% was above the minimum LCR requirement set by the
regulator of 100%. This shows that the composition of Hiqh Quality Liquid Asset (HQLA) meets liquidity needs well in the event of cash
outflows.
2. Rata-rata LCR triwulan IV 2023 sebesar 182.20% mengalami kenaikan dibandingkan dengan triwulan III 2023 sebesar 140.49%.
2. The average LCR for the fourth quarter of 2023 of 182.20% increased compared to the third quarter of 2023 of 140.49%.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 343
Page 344
MOMENTUM OF CHANGE
ANALISIS SECARA INDIVIDU / INDIVIDUAL ANALYSIS
Beberapa faktor penyebab kenaikan LCR tersebut adalah sebagai berikut:
Some of the factors causing the increase in LCR are as follows:
a. HQLA triwulan IV 2023 sebesar Rp 5.48 T mengalami kenaikan dibandingkan dengan triwulan III 2023 sebesar Rp 4.85 T
disebabkan oleh kenaikan surat berharga pemerintah yang dimiliki sebesar Rp 1.03 T dimana kenaikan tersebut dikarenakan ada
penambahan modal Bank.
a. HQLA for the fourth quarter of 2023 amounting to Rp 5.48 T increased compared to the third quarter of 2023 amounting to Rp 4.85 T
due to an increase in government securities owned of Rp 1.03 T where the increase was due to additional Bank capital.
b. Net Cash Out flow triwulan IV 2023 sebesar Rp 3.01 T mengalami penurunan dibandingkan dengan triwulan III 2023 sebesar Rp
3.45 T disebabkan oleh penurunan cash outflow dari Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi dan arus kas keluar lainnya.
b. Net Cash Out flow for the fourth quarter of 2023 amounting to Rp 3.01 T decreased compared to the third quarter of 2023 amounting to
Rp 3.45 T due to a decrease in cash outflow from funding from corporate customers and other cash outflows.
c. Arus kas masuk triwulan IV 2023 sebesar Rp 134.44 M mengalami kenaikan dibandingkan dengan triwulan III 2023 sebesar Rp
93.77 M disebabkan oleh peningkatan arus kas masuk yang berasal dari tagihan berdasarkan pihak lawan (counterparty).
c. Cash inflows in the fourth quarter of 2023 amounting to Rp 134.44 M increased compared to the third quarter of 2023 amounting to Rp
93.77 M due to an increase in cash inflows from bills based on counterparties.
3. Strategi pengeloaan neraca dan likuiditas ditetapkan dalam rapat ALCO, Bank terus berupaya meningkatkan pertumbuhan
Simpanan/Pendanaan yang stabil dan simpanan operasional dengan peningkatan pelayanan dan produk pendanaan.
3. Balance sheet and liquidity management strategies are determined in ALCO meetings, the Bank continues to strive to increase the growth of
stable Deposits/Funding and operational deposits by improving services and funding products.
344 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 345
37. Risiko Likuiditas - Laporan NSFR - Bank secara Individual 37. Liquidity Risk - NSFR Report - Individual Bank
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya
Posisi Tanggal Laporan (Desember 2023) / Report Date Position
(September 2023 ) / Previous Report Date Position
(December 2023) No. Ref.
(September 2023)
dari
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kertas
(Dalam Juta Rupiah) (Dalam Juta Rupiah) Kerja
Komponen ASF Carrying Value Based on Remaining Term (In Million Total Nilai Carrying Value Based on Remaining Term (In Million Total Nilai NSFR
ASF Component Rupiah) Tertimbang Rupiah) Tertimbang Ref.
Total Total number
≥ 6 bulan of NSFR
Tanpa Weighted Tanpa ≥ 6 bulan - Weighted
- < 1 tahun ≥1 Working
Jangka < 6 bulan ≥ 1 tahun Value Jangka < 6 bulan < 1 tahun Value
≥6 tahun Paper
Waktu¹ < 6 months ≥ 1 year Waktu¹ < 6 months ≥ 6 months -
months - ≥ 1 year
No Term¹ No Term¹ < 1 year
< 1 year
Modal : - - - - - -
Capital:
Modal sesuai POJK KPMM 3.157.774 - - - 3.157.774 6.704.417 - - - 6.704.417 1.1 dan
Capital as per POJK KPMM 1.2
Instrumen modal lainnya - - - - - - - - - - 1.3
Other capital instruments
Simpanan yang berasal dari 1.077.258 6.565.993 650.259 80.372 7.550.777 1.050.240 5.959.150 804.385 77.742 7.117.233 2 dan 3
nasabah perorangan dan
pendanaan yang berasal dari
nasabah usaha mikro dan
usaha kecil:
Deposits from individual
customers and funding from
micro and small business
customers:
Simpanan dan pendanaan 102.477 21.500 950 589 119.270 122.458 19.428,29 - 300,00 135.091,91 2.1 dan
stabil 3.1
Stable deposits and funding
Simpanan dan pendanaan 974.781 6.544.493 649.309 79.783 7.431.508 927.782 804.384,52 77.441,68 6.982.141 2.2 dan
kurang stabil 5.939.722,14 3.2
Deposits and funding are less
stable
7 Manajemen
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Risiko
345
Page 346
346
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya
Posisi Tanggal Laporan (Desember 2023) / Report Date Position
(September 2023 ) / Previous Report Date Position
(December 2023) No. Ref.
(September 2023)
dari
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kertas
(Dalam Juta Rupiah) (Dalam Juta Rupiah) Kerja
Komponen ASF Carrying Value Based on Remaining Term (In Million Total Nilai Carrying Value Based on Remaining Term (In Million Total Nilai NSFR
ASF Component Rupiah) Tertimbang Rupiah) Tertimbang Ref.
Total Total number
≥ 6 bulan of NSFR
Tanpa Weighted Tanpa ≥ 6 bulan - Weighted
- < 1 tahun ≥1 Working
Jangka < 6 bulan ≥ 1 tahun Value Jangka < 6 bulan < 1 tahun Value
≥6 tahun Paper
Waktu¹ < 6 months ≥ 1 year Waktu¹ < 6 months ≥ 6 months -
months - ≥ 1 year
No Term¹ No Term¹ < 1 year
< 1 year
Pendanaan yang berasal dari 1.851.893 3.044.143 189.916 75.071 2.388.246 1.590.482 2.987.208 164.167 76.345 1.738.809 4
nasabah korporasi:
Funding from corporate
customers:
Simpanan operasional 1.727.422 - - - 863.711 1.315.173,80 - - - 657.586,90 4.1
Operating deposits
Pendanaan lainnya yang 124.471 3.044.143 189.916 75.071 1.524.535 275.308,14 2.987.208,44 164.167,00 76.344,51 1.081.221,90 4.2
berasal dari nasabah
korporasi
Other funding from corporate
customers
Liabilitas yang memiliki - - - - - - - - - - 5
pasangan aset yang saling
bergantung
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Liabilities that have
interdependent asset pairs
Liabilitas dan ekuitas lainnya : 0 192808 0 0 - 0 214.911,66 - - - 6
Other liabilities and equity :
NSFR liabilitas derivatif - - - - - - 6.1
NSFR derivative liabilities
ekuitas dan liabilitas lainnya - 192.808,00 - - - - 214.911,66 - - - 6.2 s.d. 6.5
yang tidak masuk dalam
kategori diatas
Other equity and liabilities not
categorized above
Total ASF 15.560.459,01 7
Total ASF 13.096.796,85
MOMENTUM OF CHANGE
Page 347
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya
Posisi Tanggal Laporan (Desember 2023) / Report Date
(September 2023 ) / Previous Report Date
Position (December 2023) No. Ref.
Position (September 2023)
dari
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kertas
(Dalam Juta Rupiah) (Dalam Juta Rupiah) Kerja
Komponen ASF Carrying Value Based on Remaining Term (In Total Nilai Carrying Value Based on Remaining Term (In Million Total Nilai NSFR
ASF Component Million Rupiah) Tertimbang Rupiah) Tertimbang Ref.
Total Total number
Tanpa ≥ 6 bulan of NSFR
Weighted Tanpa ≥ 6 bulan - Weighted
Jangka - < 1 tahun ≥1 Working
< 6 bulan ≥ 1 tahun Value Jangka < 6 bulan < 1 tahun Value
Waktu¹ ≥6 tahun Paper
< 6 months ≥ 1 year Waktu¹ < 6 months ≥ 6 months -
No months - ≥ 1 year
No Term¹ < 1 year
Term¹ < 1 year
Total HQLA dalam rangka 122.630 192.045 1
perhitungan NSFR
Total HQLA for the purpose of
NSFR calculation
Simpanan pada lembaga - 763.266 - - 381.633 - 96.797 - - 48.399 2
keuangan lain untuk tujuan
operasional
Deposits with other financial
institutions for operational
purposes
Pinjaman dengan kategori - 3.419.024 4.465.302 4.671.283 7.991.130 - 4.222.342 4.447.099 4.234.838 8.041.521 3
Lancar dan Dalam Perhatian
Khusus (performing)
Loans with Current and Special
Mention (performing) categories
kepada lembaga keuangan - 28.529 357.559 598.584 780.216 - 11.499 636.832 745.251 1.064.817 3.1.1
yang dijamin dengan HQLA
Level 1
to financial institutions secured
by HQLA Level 1
kepada lembaga keuangan - - - - - - - - - - "3.1.2
yang dijamin bukan dengan 3.1.3"
HQLA Level 1 dan pinjaman
kepada lembaga keuangan
tanpa jaminan
to financial institutions not
secured by HQLA Level 1 and
loans to unsecured financial
7 Manajemen
institutions
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Risiko
347
Page 348
348
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya
Posisi Tanggal Laporan (Desember 2023) / Report Date
(September 2023 ) / Previous Report Date
Position (December 2023) No. Ref.
Position (September 2023)
dari
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kertas
(Dalam Juta Rupiah) (Dalam Juta Rupiah) Kerja
Komponen ASF Carrying Value Based on Remaining Term (In Total Nilai Carrying Value Based on Remaining Term (In Million Total Nilai NSFR
ASF Component Million Rupiah) Tertimbang Rupiah) Tertimbang Ref.
Total Total number
Tanpa ≥ 6 bulan of NSFR
Weighted Tanpa ≥ 6 bulan - Weighted
Jangka - < 1 tahun ≥1 Working
< 6 bulan ≥ 1 tahun Value Jangka < 6 bulan < 1 tahun Value
Waktu¹ ≥6 tahun Paper
< 6 months ≥ 1 year Waktu¹ < 6 months ≥ 6 months -
No months - ≥ 1 year
No Term¹ < 1 year
Term¹ < 1 year
kepada korporasi non- - 3.066.325 3.928.262 3.007.872 6.053.985 - 3.817.634 3.654.022 3.302.678 6.543.104 "3.1.4.2
keuangan, nasabah retail dan 3.1.5
nasabah usaha mikro dan kecil, 3.1.6"
pemerintah pusat, pemerintah
negara lain, Bank Indonesia,
bank sentral negara lain dan
entitas sektor publik, yang
diantaranya:
to non-financial corporations,
retail customers and micro and
small business customers,
national governments,
governments of other countries,
Bank Indonesia, central banks of
other countries and public sector
entities, which include:
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
memenuhi kualifikasi - - - - - - - - - - 3.1.4.1
untuk mendapat bobot
risiko 35% atau kurang,
sesuai SE OJK ATMR untuk
Risiko Kredit
qualify for a risk weight of
35% or less, as per OJK RWA
for Credit Risk"
Kredit beragun rumah tinggal - 324.170 179.481 211.416 431.529 - 393.209 156.245 186.908 433.600 3.1.7.2
yang tidak sedang dijaminkan,
yang diantaranya :
Loans Secured by Residential
Property that are not being
collateralized, which include:"
MOMENTUM OF CHANGE
Page 349
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya
Posisi Tanggal Laporan (Desember 2023) / Report Date
(September 2023 ) / Previous Report Date
Position (December 2023) No. Ref.
Position (September 2023)
dari
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kertas
(Dalam Juta Rupiah) (Dalam Juta Rupiah) Kerja
Komponen ASF Carrying Value Based on Remaining Term (In Total Nilai Carrying Value Based on Remaining Term (In Million Total Nilai NSFR
ASF Component Million Rupiah) Tertimbang Rupiah) Tertimbang Ref.
Total Total number
Tanpa ≥ 6 bulan of NSFR
Weighted Tanpa ≥ 6 bulan - Weighted
Jangka - < 1 tahun ≥1 Working
< 6 bulan ≥ 1 tahun Value Jangka < 6 bulan < 1 tahun Value
Waktu¹ ≥6 tahun Paper
< 6 months ≥ 1 year Waktu¹ < 6 months ≥ 6 months -
No months - ≥ 1 year
No Term¹ < 1 year
Term¹ < 1 year
memenuhi kualifikasi - - - - - - - - - - 3.1.7.1
untuk mendapat bobot
risiko 35% atau kurang,
sesuai SE OJK ATMR untuk
Risiko Kredit
qualify for a risk weighting
of 35% or less, as per OJK
RWA for Credit Risk
Surat Berharga dengan - - - 853.411 725.399 - - - - - 3,2
kategori Lancar dan Kurang
Lancar (performing) yang tidak
sedang dijaminkan, tidak gagal
bayar , dan tidak masuk
sebagai HQLA, termasuk saham
yang diperdagangkan di bursa
Current and substandard
(performing) securities that are
not being collateralized, not in
default, and not included as
HQLA, including stocks traded
on the stock exchange
Aset yang memiliki pasangan - - - - - - - - - - 4
liabilitas yang saling
bergantung
Assets that have interdependent
liability pairs
Aset lainnya : 322.270 19.680 221.195 753.707 1.316.852 342.862 21.374 221.195 684.192 1.269.623 5
Other assets:
7 Manajemen
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Risiko
349
Page 350
350
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya
Posisi Tanggal Laporan (Desember 2023) / Report Date
(September 2023 ) / Previous Report Date
Position (December 2023) No. Ref.
Position (September 2023)
dari
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kertas
(Dalam Juta Rupiah) (Dalam Juta Rupiah) Kerja
Komponen ASF Carrying Value Based on Remaining Term (In Total Nilai Carrying Value Based on Remaining Term (In Million Total Nilai NSFR
ASF Component Million Rupiah) Tertimbang Rupiah) Tertimbang Ref.
Total Total number
Tanpa ≥ 6 bulan of NSFR
Weighted Tanpa ≥ 6 bulan - Weighted
Jangka - < 1 tahun ≥1 Working
< 6 bulan ≥ 1 tahun Value Jangka < 6 bulan < 1 tahun Value
Waktu¹ ≥6 tahun Paper
< 6 months ≥ 1 year Waktu¹ < 6 months ≥ 6 months -
No months - ≥ 1 year
No Term¹ < 1 year
Term¹ < 1 year
Komoditas fisik yang yang - - - - 5,1
diperdagangkan, termasuk
emas
Physical commodities that
are traded, including gold
Kas, surat berharga dan - - - - - - - - 5,2
aset lainnya yang dicatat
sebagai initial margin
untuk kontrak derivatif dan
kas atau aset lain yang
diserahkan sebagai default
fund pada central
counterparty (CCP)
Cash, securities and other
assets posted as initial
margin for derivative
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
contracts and cash or other
assets posted as default
funds to central
counterparties (CCPs)
NSFR aset derivatif - - - - - - - - 5,3
NSFR of derivative assets
NSFR liabilitas derivatif - - - - - - - - 5,4
sebelum dikurangi dengan
variation margin
NSFR of derivative liabilities
before deducting variation
margin
MOMENTUM OF CHANGE
Page 351
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya
Posisi Tanggal Laporan (Desember 2023) / Report Date
(September 2023 ) / Previous Report Date
Position (December 2023) No. Ref.
Position (September 2023)
dari
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kertas
(Dalam Juta Rupiah) (Dalam Juta Rupiah) Kerja
Komponen ASF Carrying Value Based on Remaining Term (In Total Nilai Carrying Value Based on Remaining Term (In Million Total Nilai NSFR
ASF Component Million Rupiah) Tertimbang Rupiah) Tertimbang Ref.
Total Total number
Tanpa ≥ 6 bulan of NSFR
Weighted Tanpa ≥ 6 bulan - Weighted
Jangka - < 1 tahun ≥1 Working
< 6 bulan ≥ 1 tahun Value Jangka < 6 bulan < 1 tahun Value
Waktu¹ ≥6 tahun Paper
< 6 months ≥ 1 year Waktu¹ < 6 months ≥ 6 months -
No months - ≥ 1 year
No Term¹ < 1 year
Term¹ < 1 year
Seluruh aset lainnya yang 322.270 19.680 221.195 753.707 1.316.852 342.862 21.374 221.195 684.192 1.269.623 5.5 s.d.
tidak masuk dalam 5.12
kategori diatas
All other assets not
categorized above
Rekening Administratif 3.554.340 3.554.340 3.554.340 177.642 3.385.834 3.385.834 3.385.834 6.778 12
Administrative Account
Total RSF 9.989.887 9.558.364 13
Total RSF
Rasio Pendanaan Stabil 131,10% 162,79% 14
Bersih (Net Stable Funding
Ratio (%))
Net Stable Funding Ratio (%)
ANALISIS PERKEMBANGAN NSFR / NSFR DEVELOPMENT ANALYSIS
1. Net Stable Funding Ratio (NSFR) Bank per Desember 2023 adalah sebesar 162,79% berada di atas ketentuan minimum NSFR yang ditetapkan oleh regulator sebesar 100%.
1. The Bank's Net Stable Funding Ratio (NSFR) as of December 2023 is 162.79% which is above the minimum NSFR requirement set by the regulator of 100%.
2. NSFR per Desember 2023 sebesar 162,79% meningkat dibandingkan NSFR per September 2023 sebesar 131,10%, beberapa faktor yang menyebabkan peningkatan NSFR adalah sebagai berikut:
2. NSFR as of December 2023 of 162.79% increased compared to NSFR as of September 2023 of 131.10%.Some of the factors causing the increase in NSFR are as follows:
a. Total Available Stable Fund (ASF) per Desember 2023 sebesar Rp 15.56 T mengalami kenaikan dibandingkan dengan total ASF per September 2023 sebesar Rp13.10 T dikarenakan adanya
penambahan modal di triwulan IV tahun 2023.
a. Total Available Stable Fund (ASF) as of December 2023 of Rp 15.56 T increased compared to total ASF as of September 2023 of Rp13.10 T due to additional capital in the fourth quarter of 2023.
b. Total Required Stable Fund (RSF) per Desember 2023 sebesar Rp 9.56 T mengalami penurunan dibadingkan dengan total RSF per September 2023 sebesar Rp9.99 T
b. Total Required Stable Fund (RSF) as of December 2023 of Rp 9.56 T decreased compared to the total RSF as of September 2023 of Rp9.99 T.
3. Strategi pengeloaan neraca dan likuiditas ditetapkan dalam rapat ALCO.
7 Manajemen
3. Balance sheet and liquidity management strategies are determined in ALCO meetings.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Risk Management
Risiko
351
Page 352
MOMENTUM OF CHANGE
38. Risiko Likuiditas - Aset Terikat (Encumbrance) (ENC) - 38. Liquidity Risk - Encumbrance (ENC) - Bank Individually
Bank secara Individual
Bank tidak memenuhi kriteria tertentu sebagaimana The Bank does not meet certain criteria as referred to in the
dimaksud dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan provisions of the Financial Services Authority
39. Risiko Likuiditas - Manajemen Risiko Likuiditas (LIQA) 39. Liquidity Risk - Liquidity Risk Management (LIQA) - Bank
- Bank secara Individual on an Individual Basis
Penjelasan Manajemen Risiko Likuiditas dijelaskan pada Explanation of Liquidity Risk Management is explained in the
bagian Bab Manajemen Risiko Risk Management Chapter.
Tabel 40 : Table 40 :
Risiko Operasional - Perhitungan Risiko Operasional - Bank Operational Risk - Calculation of Operational Risk - Bank
Secara Individual Individually
dalam jutaan Rupiah | in million Rupiah
31 Desember 2023 / December 31, 2023 31 Desember 2022 / December 31, 2022
Faktor Modal
Pendapatan
Pendekatan Komponen Pengali Minimum ATMR Pendekatan Bruto
Yang Indikator Kerugian Risiko untuk Yang (Rata-rata 3 Beban
No Digunakan Bisnis (KIB) Internal Operasional Risiko Digunakan tahun Modal
Approach Business (FPKI) (MMRO) Operasional Approach ATMR
terakhir) Capital
Used Indicator Internal Minimum RWA for Used Gross Revenue Expenses
Component Loss Operating Risk Operational
(Average of
(KIB) Multiplier Capital Risk
last 3 years)
(FPKI) (MMRO)
1 Metode 34.194,00 1,00 34.149,00 426.862,00 Pendekatan 307.788,00 46.168,00 577.103,00
Pendekatan Indikator
Standar Dasar
Standard Basic Indicator
Approach Approach
Method
Jumlah 34.194,00 1,00 34.149,00 426.862,00 Jumlah 307.788,00 46.168,00 577.103,00
Total Total
41. Risiko Operasional - Pengungkapan Kualitatif Umum 41. Operational Risk - General Qualitative Disclosures
Penjelasan pengungkapan kualitatif umum risiko operasional Explanation of general qualitative disclosures of operational
dijelaskan pada bagian Bab Manajemen Risiko risk is explained in the Risk Management Chapter.
42. Risiko Hukum - Pengungkapan Kualitatif Umum 42. Legal Risk - General Qualitative Disclosures
Penjelasan pengungkapan kualitatif umum risiko hukum Explanation of general qualitative disclosures of legal risk is
dijelaskan pada bagian Bab Manajemen Risiko explained in the Risk Management Chapter section
43. Risiko Reputasi - Pengungkapan Kualitatif Umum 43. Reputational Risk - General Qualitative Disclosures
Penjelasan pengungkapan kualitatif umum risiko reputasi Explanation of general qualitative disclosures of reputation
dijelaskan pada bagian Bab Manajemen Risiko risk is explained in the Risk Management chapter.
352 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 353
7 Manajemen Risiko
Risk Management
44. Risiko Stratejik - Pengungkapan Kualitatif Umum 44. Strategic Risk - General Qualitative Disclosures
Penjelasan pengungkapan kualitatif umum risiko stratejik Explanation of general qualitative disclosures of strategic risk
dijelaskan pada bagian Bab Manajemen Risiko is explained in the Risk Management chapter.
45. Risiko Kepatuhan - Pengungkapan Kualitatif Umum 45. Compliance Risk - General Qualitative Disclosures
Penjelasan pengungkapan kualitatif umum risiko kepatuhan Explanation of general qualitative disclosures of compliance
dijelaskan pada bagian Bab Manajemen Risiko risk is explained in the Risk Management chapter.
46. Tata Kelola - Kebijakan Remunerasi 46. Governance - Remuneration Policy
Penjelasan kebijakan remunerasi dijelaskan pada bagian Explanation of remuneration policy is explained in the
Tata Kelola Remunerasi Remuneration Governance section.
47. Tata Kelola - Laporan Remunerasi Yang Didapatkan 47. Governance - Report on Remuneration Received in the
Pada Tahun Buku Financial Year
Penjelasan laporan remunerasi yang didapatkan pada The explanation of the remuneration report obtained in the
tahun buku dijelaskan pada bagian Tata Kelola Remunerasi financial year is explained in the Remuneration Governance
section.
48. Tata Kelola - Remunerasi Yang Bersifat Variabel 48. Governance - Variable Remuneration
Penjelasan remunerasi yang bersifat variabel dijelaskan Explanation of variable remuneration is explained in the
pada bagian Tata Kelola Remunerasi Remuneration Governance section.
49. Tata Kelola - Remunerasi Yang Bersifat Variabel Yang 49. Governance - Deferred Variable Remuneration
Ditangguhkan
Penjelasan Remunerasi yang bersifat variabel yang Explanation of deferred variable remuneration is explained
ditangguhkan dijelaskan pada bagian Tata Kelola Remunerasi in the Remuneration Governance section.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 353
Page 354
TEKNOLOGI
INFORMASI
INFORMATION
TECHNOLOGY
354 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 355
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 355
Page 356
MOMENTUM OF CHANGE
Teknologi Informasi (TI) telah menjadi pilar utama dalam evolusi Information Technology (IT) has become a key pillar in the evolution
industri perbankan, membawa dampak signifikan pada efisiensi of the banking industry, bringing significant impact to operational
operasional, layanan pelanggan, dan inovasi produk. Dalam efficiency, customer service and product innovation. In an era
era di mana transformasi digital memegang peranan kunci, where digital transformation plays a key role, banks not only rely
perbankan tidak hanya mengandalkan TI untuk meningkatkan on IT to enhance internal productivity, but also to create a better
produktivitas internal, tetapi juga untuk menciptakan customer experience. With the adoption of technologies such as
pengalaman nasabah yang lebih baik. Dengan adopsi teknologi banking information systems, digital banking applications, and
seperti sistem informasi perbankan, aplikasi perbankan digital, advanced communication networks, the banking sector has been
dan jaringan komunikasi yang canggih, sektor perbankan telah able to provide faster, safer, and more accessible services to its
mampu menyediakan layanan yang lebih cepat, aman, dan customers.
mudah diakses bagi nasabahnya.
Sementara itu, keamanan Teknologi Informasi menjadi aspek Meanwhile, Information Technology security is a critical aspect
kritis dalam dunia digital perbankan. Dengan meningkatnya in the digital banking world. With cyber threats and online financial
ancaman siber dan kejahatan finansial secara daring, lembaga crimes on the rise, financial institutions need to focus on protecting
keuangan perlu fokus pada perlindungan data dan informasi the data and information they manage. The success of banks in
yang dikelola. Keberhasilan perbankan dalam mengintegrasikan integrating IT innovations along with maintaining high levels of
inovasi TI seiring dengan menjaga tingkat keamanan yang security will be a key determinant in building customer trust.
tinggi akan menjadi penentu utama dalam membangun Therefore, a sophisticated and proactive IT security strategy is a
kepercayaan nasabah. Oleh karena itu, strategi keamanan TI must for modern banking to maintain system integrity, protect
yang canggih dan proaktif menjadi suatu keharusan bagi customer data, and provide optimal protection against evolving
perbankan modern guna menjaga integritas sistem, melindungi cyber threats.
data pelanggan, dan memberikan perlindungan yang optimal
terhadap ancaman siber yang terus berkembang.
Bank Maspion, dengan visi menjadi lembaga Bank terbesar di Bank Maspion, with a vision to become the largest bank institution
Jawa Timur pada tahun 2027, terus berupaya memberikan in East Java by 2027, continues to strive to provide optimal IT
solusi TI yang optimal untuk tercapainya kelancaran dan solutions to achieve the smoothness and security of the Bank’s
keamanan usaha Bank. business.
356 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 357
8 Teknologi Informasi
Information Technology
PENCAPAIAN DAN KINERJA TI TAHUN 2023
IT ACHIEVEMENT AND PERFORMANCE IN 2023
Teknologi Informasi (TI) Bank telah mencapai berbagai kemajuan The Bank’s Information Technology (IT) has made significant
signifikan selama tahun 2023, yang dikategorikan berdasarkan progress during 2023, categorized by strategic goals. The following
sasaran atau goal strategis yang ingin dicapai. Berikut adalah is a description of IT achievements and performance based on
uraian pencapaian dan kinerja TI berdasarkan sasaran tersebut: these goals:
1. Pengembangan Infrastruktur dan Keamanan 1. Infrastructure and Security Development
- Penggantian mesin ATM untuk meningkatkan - Replaced ATM machines to improve customer experience
pengalaman nasabah dan keamanan transaksi. and transaction security.
- Memodernisasi perangkat kerja (endpoint) dan alat - Modernized endpoints and collaboration tools with Office
kolaborasi dengan Office 365 serta mentransfer sistem 365 and transferred email and calendar systems to a more
email dan kalender ke platform yang lebih handal. reliable platform.
- Memperbaharui infrastruktur jaringan untuk mendukung - Renewed network infrastructure to support increased
peningkatan kapasitas dan keamanan. capacity and security.
- Peningkatan link internet untuk mendukung efisiensi - Improved internet links to support operational efficiency
operasional dan komunikasi data yang lebih cepat. and faster data communication.
- Implementasi standar ISO 27001 sebagai respons - Implementation of ISO 27001 standard in response to
terhadap persyaratan keamanan informasi dan untuk information security requirements and to improve IT
meningkatkan praktik tata kelola TI. governance practices.
- Mengambil langkah-langkah untuk memperkuat - Taking steps to strengthen security on the Bank’s servers.
keamanan pada server Bank.
- Penilaian kematangan siber dengan melakukan evaluasi - Cyber maturity assessment by conducting a comprehensive
komprehensif terhadap kesiapan dan kepatuhan siber evaluation of cyber readiness and compliance in accordance
sesuai dengan standar regulator. with regulatory standards.
2. Transformasi Digital dan Peningkatan Layanan 2. Digital Transformation and Service Enhancement
- Sistem perbankan inti yang baru untuk memperbaiki - New core banking system to improve business processes
proses bisnis dan peningkatan layanan pelanggan. and enhance customer service.
- Integrasi pembayaran QRIS di aplikasi Mobile Banking - QRIS payment integration in Mobile Banking and Merchant
dan Merchant, memperluas kemampuan pembayaran apps, expanding digital payment capabilities with QRIS
digital dengan implementasi QRIS untuk kemudahan implementation for ease of customer transactions.
transaksi nasabah.
- Peningkatan fungsionalitas Internet Banking dengan - Enhanced Internet Banking functionality by adding
menambahkan fleksibilitas pada batas waktu persetujuan flexibility on approval time limit for checkers and releasers
untuk checker dan releaser pada fitur korporasi. on corporate features.
- Pengembangan Mobile Banking versi baru dengan - Development of a new version of Mobile Banking with
fitur-fitur yang ditingkatkan dilengkapi dengan fasilitas enhanced features equipped with digital on-boarding
digital On-Boarding. facilities.
- Penambahan fungsionalis perbankan inti untuk - Addition of core banking functionalists to support treasury
mendukung bisnis treasury dan perdagangan. and trading business.
3. Kesadaran dan Edukasi Keamanan 3. Security Awareness and Education
- Penyelenggaraan latihan dan edukasi phishing untuk - Organized phishing training and education to increase
meningkatkan kesadaran dan kesiapsiagaan staf staff awareness and preparedness against cyber-attacks.
terhadap serangan siber.
4. Pemenuhan Regulasi dan Standar Akuntansi 4. Compliance with Accounting Regulations and Standards
- Peningkatan fungsionalitas aplikasi PSAK 71 untuk - Enhanced PSAK 71 application functionality to ensure
memastikan kepatuhan terhadap standar akuntansi compliance with financial accounting standards. Enhanced
keuangan. Peningkatan system AML dengan penambahan AML system with the addition of online database references
referensi database online dan skrining pilihan dalam and screening options in the anti-money laundering
sistem anti pencucian uang. system.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 357
Page 358
MOMENTUM OF CHANGE
5. Peningkatan Kinerja dan Manajemen Risiko 5. Performance Improvement and Risk Management
- Pembaruan sistem untuk memperluas fleksibilitas - System updates to expand flexibility in the internal approval
dalam proses persetujuan internal, yaitu inisiatif untuk process, an initiative to update the IT governance framework
memperbaharui kerangka kerja tata kelola TI dan and clarify the authority structure. Conducted disaster
mengklarifikasi struktur wewenang. Melaksanakan recovery (DR) exercises for core banking and electronic
latihan disaster recovery (DR) untuk core banking dan banking as part of risk management and business
electronic banking sebagai bagian dari pengelolaan continuity.
risiko dan kontinuitas bisnis.
6. Optimisasi Organisasi TI dan Pengembangan Kapabilitas 6. IT Organization Optimization and Capability Development
- Menata ulang struktur organisasi TI untuk menyelaraskan - Reorganize the IT organization structure to align with the
dengan panduan kemampuan. capability guide.
Keseluruhan pencapaian ini mencerminkan upaya berkelanjutan These achievements reflect IT’s ongoing efforts to support the
TI untuk mendukung pertumbuhan Bank, meningkatkan Bank’s growth, enhance system and data security, and provide
keamanan sistem dan data, serta memberikan layanan yang better services to customers in an increasingly digital and connected
lebih baik kepada pelanggan dalam lingkungan perbankan banking environment.
yang semakin digital dan terkoneksi.
ORGANISASI TEKNOLOGI INFORMASI
INFORMATION TECHNOLOGY ORGANIZATION
Pada tahun 2023, organisasi Teknologi Informasi Bank telah In 2023, the Bank's Information Technology organization had
mengalami beberapa perubahan struktural penting untuk undergone several important structural changes to improve
meningkatkan efisiensi operasional dan mempercepat inisiatif operational efficiency and accelerate digital transformation
transformasi digital. Perubahan-perubahan ini mencakup initiatives. These changes include adjustments to leadership
penyesuaian posisi kepemimpinan, redistribusi tanggung positions, redistribution of responsibilities, and added focus on
jawab, dan penambahan fokus pada bidang-bidang strategis. strategic areas.
1. Struktur Divisi, Departemen dan Unit Fungsional 1. Structure of Divisions, Departments and Functional Units
- Pembentukan posisi baru 'Head of Digital Transformation - The creation of a new position of 'Head of Digital
& Innovation' menunjukkan penekanan yang lebih besar Transformation & Innovation' indicates a greater emphasis
pada inovasi dan transformasi digital. on innovation and digital transformation.
- Penyesuaian dalam struktur divisi aplikasi dan - Adjustments in the structure of the IT application and
infrastruktur TI dengan pembagian yang lebih jelas infrastructure division with a clearer division between
antara pengembangan aplikasi, infrastruktur TI & application development, IT infrastructure & information
keamanan informasi serta penambahan dan reorganisasi security as well as the addition and reorganization of
beberapa unit fungsional untuk mengoptimalkan several functional units to optimize the handling of core
penanganan sistem inti perbankan, infrastruktur dan banking systems, infrastructure and cybersecurity.
keamanan siber.
2. Fokus Pada Area Strategis 2. Focus on Strategic Areas
- Pengukuhan struktur organisasi untuk mendukung - Strengthened organizational structure to support digital
digital banking dan aplikasi mobile, menunjukkan banking and mobile applications, demonstrating
komitmen terhadap peningkatan layanan digital. commitment to enhanced digital services.
- Pembaruan pada area 'IT Infrastructure & Cyber Security' - Updates to the 'IT Infrastructure & Cyber Security' area
menandakan peningkatan upaya dalam menjaga signaled increased efforts in maintaining the security of
keamanan sistem dan data Bank. the Bank's systems and data.
358 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 359
8 Teknologi Informasi
Information Technology
3. Pengelolaan Operasional dan Keamanan 3. Operations and Security Management
- Pengembangan posisi 'IT Operation Head' dan 'Cyber - The development of the 'IT Operation Head' and 'Cyber
Security Head' menunjukkan fokus yang diperkuat pada Security Head' positions indicates a strengthened focus
operasional harian dan keamanan informasi. on daily operations and information security.
- Peningkatan peran dalam pengelolaan helpdesk dan - Increased roles in helpdesk management and network
keamanan jaringan, mencerminkan respons terhadap security, reflecting a response to the need for more robust
kebutuhan akan dukungan teknis dan keamanan yang technical and security support.
lebih tangguh.
4. Manajemen SDM dan Pengembangan Karir 4. People Management and Career Development
- Banyak posisi baru menunjukkan adanya peluang - Many new positions indicate career development
pengembangan karir dan transisi kepemimpinan yang opportunities and leadership transitions may be underway.
mungkin sedang berlangsung.
- Pengalokasian sumber daya manusia yang lebih spesifik - More specific allocation of human resources into functions
ke dalam berbagai fungsi seperti pengembangan such as digital product development, vendor management,
produk digital, manajemen vendor, dan hubungan and IT business relations.
bisnis TI.
Perubahan organisasi TI ini mencerminkan upaya Bank untuk These IT organizational changes reflect the Bank's efforts to respond
merespons dinamika pasar yang berubah dengan cepat dan to rapidly changing market dynamics and to continue innovating
untuk terus berinovasi dalam layanan perbankan digital. Bank digital banking services. The Bank strives to enhance customer
berusaha untuk meningkatkan pengalaman pelanggan dan experience and maintain data security through these updates. It
menjaga keamanan data melalui pembaruan ini. Ini juga also demonstrates the Bank's commitment to invest in leading-
menunjukkan komitmen Bank untuk berinvestasi dalam talenta edge talent and technology to ensure long-term growth and
dan teknologi terdepan untuk memastikan pertumbuhan dan sustainability of the business.
keberlanjutan bisnis dalam jangka panjang.
INVESTASI DAN PENGEMBANGAN TI
PADA TAHUN MENDATANG
IT INVESTMENT AND DEVELOPMENT IN THE UPCOMING YEAR
Bank telah mengalokasikan investasi strategis untuk The Bank has allocated strategic investments to upgrade applications
meningkatkan aplikasi dan sistem yang merupakan fundamental and systems that are fundamental to the Bank's operations, with
bagi operasional Bank, dengan fokus pada: a focus on:
1. Pengembangan Aplikasi dan Sistem Fundamental 1. Fundamental Application and System Development
- Implementasi BI FAST sesuai roadmap BI, pengembangan - Implementation of BI FAST according to the BI roadmap,
sistem pelaporan dan dashboard untuk manajemen development of reporting systems and dashboards for
kinerja bisnis, dan integrasi seluruh sumber data ke business performance management, and integration of
Datalake. all data sources into Datalake.
- Implementasi sistem ERP yang akan meningkatkan - Implementation of ERP system that will improve financial
kontrol keuangan, manajemen inventaris, manajemen control, inventory management, project management
proyek khususnya anggaran dan realisasi anggaran. especially budget and budget realization.
- Aplikasi untuk perlindungan data, serta pembaruan - Applications for data protection, as well as corporate web
desain web korporat, juga menjadi prioritas. design updates, are also prioritized.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 359
Page 360
MOMENTUM OF CHANGE
2. Pengembangan Aplikasi dan Sistem untuk Inisiatif 2. Application and System Development for Business
Bisnis Initiatives
- Peningkatan fungsi core banking untuk produk pinjaman, - Enhanced core banking functionality for loan products,
modernisasi front office, dan implementasi solusi Supply front office modernization, and implementation of Supply
Chain Financing. Chain Financing solutions.
- Peningkatan fungsionalitas pada Internet Banking untuk - Enhanced Internet Banking functionality for Outward
Outward Remittance dan LC/SKBDN, kemudian Remittance and LC/SKBDN, followed by the implementation
dilanjutkan implementasi Internet Banking Bisnis dan of Business Internet Banking and Individual Internet
Internet Banking Individual dengan 1 (satu) Platform. Banking with 1 (one) Platform.
- Pengembangan lanjutan fungsionalitas dari Mobile - Further development of the functionality of the new Mobile
Banking yang baru, implementasi QRIS Transfer, Tarik Banking, implementation of QRIS Transfer, Cash Withdrawal
Tunai dan Setor Tunai, serta QRIS CPM (Issuer, Acquirer.) and Cash Deposit, as well as QRIS CPM (Issuer, Acquirer.)
dan Cross Border (Outbound). and Cross Boarder (Outbound).
- Peningkatan fungsionalitas untuk onboarding merchant - Enhanced functionality for merchant onboarding in QRIS
pada QRIS Merchant Apps. Implementasi SNAP QRIS Merchant Apps. Implementation of SNAP QRIS MPM
MPM (Acquirer) untuk Partner Bisnis, dilanjutan SNAP (Acquirer) for Business Partners, followed by SNAP for Link
untuk Link Account, Direct Debit, serta Virtual Acount, Account, Direct Debit, and Virtual Account, Customer Top
Customer Top Up dan Customer Registration. Up and Customer Registration.
3. Pengembangan Treasury System 3. Treasury System Development
- Untuk mendukung aktivitas treasury Bank, akan - To support the Bank's treasury activities, a new system
diimplementasikan sistem baru untuk front office dan will be implemented for the front office and middle office,
middle office, serta mengintegrasi dengan sistem yang as well as integrating with the existing system in the back
ada di back office. office.
4. Pemenuhan Regulatori 4. Regulatory Compliance
- Pengembangan modeling untuk PSAK 71 dan pemetaan - Development of modeling for PSAK 71 and updated data
data yang diperbarui untuk penerapan yang lebih mapping for optimum application to the Bank's business.
optimum bagi bisnis Bank.
5. Efisiensi Operasional dan Mitigasi Risiko 5. Operational Efficiency and Risk Mitigation
- Pengembangan Loan Origination System (LOS) dan - Development of Loan Origination System (LOS) and online
antarmuka online untuk pengintegrasian aplikasi interface to integrate reporting application with treasury,
pelaporan dengan sistem treasury, AML dan core banking. AML and core banking systems.
Dalam upaya untuk terus mengembangkan infrastruktur dan In an effort to continuously improve IT infrastructure and security,
keamanan TI, Bank berfokus pada: the Bank focused on:
- Penambahan perangkat PC dan laptop, peningkatan - PC and laptop upgrades, O365 license upgrades, and
lisensi O365, dan peningkatan proteksi Endpoint dan upgrades to endpoint protection and other security tools.
alat keamanan lainnya.
- Penambahan kapasitas server, dan peningkatan alat - Addition of server capacity, and upgrade of security tools
keamanan seperti firewall dan DNS security. such as firewall and DNS security.
- Memperkuat jaringan komunikasi data dan penambahan - Strengthening the data communication network and
infrastruktur untuk interkoneksi aplikasi. adding infrastructure for application interconnection.
- Peremajaan perangkat jaringan, sistem CCTV, - Upgrading network devices, CCTV systems, IP PBX
implementasi IP PBX, dan peningkatan perangkat untuk implementation, and upgrading devices for branch offices.
kantor cabang.
- Meningkatkan kemampuan pemantauan dan - Improve IT monitoring and control capabilities, including
pengendalian TI, termasuk CSOC yang terintegrasi, integrated CSOC, cyber security assessment.
assessment keamanan siber.
360 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 361
8 Teknologi Informasi
Information Technology
Investasi dan pengembangan TI ini menunjukkan komitmen These IT investments and developments demonstrate the Bank's
Bank untuk memastikan bahwa infrastruktur dan aplikasi TI-nya commitment to ensuring that its IT infrastructure and applications
aman, efisien, dan mampu mendukung pertumbuhan bisnis are secure, efficient and capable of supporting business growth
serta inisiatif-inisiatif strategis ke depan. Ini mencakup tidak and strategic initiatives going forward. This includes not only the
hanya peningkatan sistem yang ada tetapi juga pengenalan upgrade of existing systems but also the introduction of new
solusi dan teknologi baru yang akan memposisikan Bank untuk solutions and technologies that will position the Bank for competitive
keunggulan kompetitif dalam ekonomi digital. advantage in the digital economy.
MANAJEMEN RISIKO TI,
KEPATUHAN DAN REGULASI
IT RISK MANAGEMENT, COMPLIANCE AND REGULATION
Bank telah mengadopsi kebijakan manajemen risiko TI yang The Bank has adopted a comprehensive IT risk management
komprehensif, berlandaskan pada prinsip-prinsip manajemen policy, based on best risk management principles and international
risiko terbaik dan standar internasional. Kebijakan ini dirancang standards. This policy is designed to ensure that IT risks are
untuk memastikan bahwa risiko TI diidentifikasi, dievaluasi, effectively identified, evaluated, monitored and mitigated to
dimonitor, dan dimitigasi secara efektif untuk mendukung support the Bank's operational continuity.
kelangsungan operasional Bank.
Cara efektif Bank mengelola risiko terkait TI: How the Bank effectively manages IT-related risks:
1. Bank secara proaktif mengidentifikasi potensi risiko TI 1. The Bank proactively identifies potential IT risks through
melalui penilaian risiko yang terstruktur, yang mencakup a structured risk assessment, which includes analysis of
analisis ancaman keamanan siber, risiko teknis, dan cybersecurity threats, technical risks, and operational
risiko operasional. risks.
2. Mengimplementasikan berbagai kontrol keamanan, 2. Implementing various security controls, including firewalls,
termasuk firewall, sistem deteksi dan pencegahan intrusion detection and prevention systems, and encryption
intrusi, serta solusi enkripsi untuk melindungi aset solutions to protect information assets from external and
informasi dari ancaman eksternal dan internal. internal threats.
3. Bank memiliki rencana pemulihan bencana yang solid 3. The Bank has a solid disaster recovery plan and business
dan rencana kontinuitas bisnis yang diuji secara berkala continuity plan that is tested regularly to ensure rapid
untuk menjamin pemulihan sistem dan operasional recovery of the Bank's systems and operations after an
Bank dengan cepat setelah terjadi insiden. incident.
4. Program pelatihan keamanan siber yang terus menerus 4. Continuous cybersecurity training programs and awareness
dan kampanye kesadaran untuk seluruh karyawan, campaigns for all employees, to ensure that cybersecurity
untuk memastikan bahwa praktik terbaik keamanan best practices are understood and followed.
siber dipahami dan diikuti.
5. Pemantauan dan penanganan insiden termasuk 5. Incident monitoring and handling including the use of
penggunaan tools untuk deteksi dini dan respons cepat tools for early detection and rapid response to cybersecurity
terhadap insiden keamanan siber. incidents.
Kepatuhan TI terhadap Regulasi: IT Regulatory Compliance:
1. Bank mematuhi semua regulasi Otoritas Jasa Keuangan 1. The Bank complies with all Financial Services Authority
(OJK) terkait TI, serta regulasi internasional seperti GDPR (OJK) regulations related to IT, as well as international
untuk perlindungan data. regulations such as GDPR for data protection.
2. Mengadakan review dan pembaruan kebijakan kepatuhan 2. Conduct regular reviews and updates of IT compliance
TI secara berkala untuk memastikan alignment dengan policies to ensure aligment with regulatory changes and
perubahan regulasi dan standar industri. industry standards.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 361
Page 362
MOMENTUM OF CHANGE
Hasil audit TI dan tindak lanjut: IT audit results and follow up:
1. Audit TI dilakukan oleh auditor eksternal dan internal 1. IT audits are conducted by external and internal auditors
untuk mengevaluasi efektivitas kontrol dan prosedur to evaluate the effectiveness of existing IT security controls
keamanan TI yang ada. and procedures.
2. Hasil audit menunjukkan area yang memerlukan perbaikan 2. Audit results indicate areas that require improvement and
dan Bank telah mengambil langkah-langkah tindak the Bank has taken follow-up steps, including infrastructure
lanjut, termasuk pembaruan infrastruktur, perbaikan updates, policy improvements, and enhanced security
kebijakan, dan peningkatan proses-proses keamanan. processes.
Bank terus berupaya untuk mengembangkan dan mempertahankan The Bank continuously strives to develop and maintain a secure
lingkungan TI yang aman dan resilien. Melalui kebijakan yang and resilient IT environment. Through robust policies, structured
kuat, praktik manajemen risiko yang terstruktur, dan kepatuhan risk management practices, and regulatory compliance, the Bank
terhadap regulasi yang berlaku, Bank berkomitmen untuk is committed to protecting information assets and maintaining
melindungi aset informasi dan menjaga kepercayaan nasabah the trust of customers and stakeholders.
serta pemangku kepentingan.
SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) TI
IT HUMAN RESOURCES (HR)
Bank merencanakan program pengembangan profesional The Bank plans a comprehensive professional development
yang komprehensif untuk memastikan bahwa semua anggota program to ensure that all IT team members have relevant and
tim TI memiliki keterampilan yang relevan dan terkini. Ini up-to-date skills. This includes technical training, industry
termasuk pelatihan teknis, sertifikasi industri, dan program certifications, and continuous learning programs.
pembelajaran berkelanjutan.
Pelatihan kepemimpinan dan manajemen diberikan untuk Leadership and management training is provided to prepare
mempersiapkan individu-individu dalam tim TI untuk peran individuals in the IT team for future leadership roles and enhance
kepemimpinan masa depan dan meningkatkan kemampuan managerial capabilities. The Bank also supports participation in
manajerial. Bank juga mendukung partisipasi dalam konferensi IT conferences, workshops, and industry forums to facilitate the
TI, workshop, dan forum industri untuk memfasilitasi pertukaran exchange of knowledge and experience with other IT professionals.
pengetahuan dan pengalaman dengan para profesional TI lainnya.
Kultur dan Lingkungan Kerja di TI Culture and Work Environment in IT
1. Bank mendorong kultur kolaboratif di mana ide-ide 1. The Bank encourages a collaborative culture where
inovatif dan pendekatan pemecahan masalah yang innovative ideas and creative problem-solving approaches
kreatif didorong dan dihargai. are encouraged and rewarded.
2. Lingkungan kerja yang dirancang untuk mendukung 2. A work environment designed to support innovation and
inovasi dan kolaborasi, dengan ruang kerja yang collaboration, with ergonomic workspaces, state-of-the-
ergonomis, teknologi canggih, dan fasilitas yang art technology, and facilities that support teamwork and
mendukung kerja tim dan komunikasi yang efektif. effective communication. Implementation of the latest
Penerapan teknologi terbaru dalam lingkungan kerja technology in the work environment to make it easier for
untuk memudahkan karyawan TI dalam menjalankan IT employees to carry out their duties and responsibilities.
tugas dan tanggung jawab mereka.
Bank berkomitmen untuk memastikan bahwa SDM TI tidak The Bank is committed to ensuring that IT human resources are
hanya berkualitas tinggi dari segi teknis, tetapi juga diintegrasikan not only of high technical quality, but also fully integrated with
sepenuhnya dengan nilai-nilai perusahaan dan budaya kerja corporate values and a positive work culture. This development
yang positif. Inisiatif pengembangan ini mencerminkan initiative reflects the Bank's recognition of the importance of IT
pengakuan Bank terhadap pentingnya talenta TI dalam talent in carrying out the company's vision and mission in the
mengemban visi dan misi perusahaan di era digital. digital era.
362 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 363
8 Teknologi Informasi
Information Technology
TRANSFORMASI DIGITAL
DAN INISIATIF MASA DEPAN
DIGITAL TRANSFORMATION AND FUTURE INITIATIVES
Rencana strategis untuk transformasi digital di Bank ditujukan The strategic plan for digital transformation at the Bank is aimed
untuk memperkuat fondasi teknologi, meningkatkan efisiensi at strengthening the technological foundation, improving
operasional, dan mengoptimalkan pengalaman nasabah. operational efficiency, and optimizing customer experience. This
Rencana ini mencakup: plan includes:
1. Modernisasi Infrastruktur TI agar lebih skalabel, resilien, 1. Modernization of IT Infrastructure to be more scalable,
dan aman, termasuk cloud computing dan solusi data resilient and secure, including cloud computing and big
big data. data solutions.
2. Digitalisasi proses bisnis, yaitu otomatisasi proses bisnis 2. Business process digitization, which is the automation of
yang kritis melalui penggunaan teknologi seperti AI critical business processes through the use of technologies
dan machine learning untuk meningkatkan kecepatan such as AI and machine learning to improve service speed
dan akurasi layanan. and accuracy.
3. Penciptaan produk dan layanan perbankan digital yang 3. Creation of new digital banking products and services,
baru, yang dirancang untuk memenuhi kebutuhan designed to meet dynamic customer needs and enhance
nasabah yang dinamis dan meningkatkan inklusi financial inclusion.
finansial.
4. Investasi dalam teknologi yang memperkaya interaksi 4. Investment in technologies that enrich customer interactions
nasabah dengan Bank, seperti pengembangan aplikasi with the Bank, such as the development of more intuitive
mobile banking yang lebih intuitif dan personalisasi mobile banking applications and personalization of
layanan melalui analitik data. services through data analytics.
Inisiatif masa depan di bidang TI direncanakan untuk mendukung Future IT initiatives planned to support the bank's growth and
pertumbuhan dan inovasi Bank, meliputi: innovation include:
1. Meluncurkan program pembelajaran dan pengembangan 1. Launching a learning and development program aimed
yang bertujuan untuk mempersiapkan karyawan TI at preparing IT employees with the skills needed to take
dengan keterampilan yang dibutuhkan untuk on tasks in the ever-changing digital era.
mengemban tugas di era digital yang terus berubah.
2. Memperkuat hubungan dengan komunitas startup dan 2. Strengthening relationships with the startup community
inovator teknologi untuk menjajaki kemitraan strategis and technology innovators to explore strategic partnerships
dan solusi inovatif. and innovative solutions.
3. Melanjutkan investasi dalam keamanan siber untuk 3. Continued investment in cybersecurity to protect the
melindungi aset dan data Bank, serta menanggapi Bank's assets and data, and responded to evolving
ancaman keamanan siber yang berkembang dengan cybersecurity threats with a proactive strategy.
strategi yang proaktif.
4. Mengintegrasikan analitik data lanjutan untuk mendapatkan 4. Integrate advanced data analytics to gain deeper insights
wawasan yang lebih dalam mengenai perilaku dan into customer behavior and needs, enabling data-driven
kebutuhan nasabah, sehingga memungkinkan decision making.
pengambilan keputusan yang berbasis data.
5. Mengintegrasikan prinsip keberlanjutan dan tanggung 5. Integrate sustainability and social responsibility principles
jawab sosial dalam strategi TI, termasuk pengurangan in IT strategy, including the reduction of the carbon footprint
jejak karbon operasional TI dan pengembangan solusi of IT operations and the development of environmentally
yang ramah lingkungan. friendly solutions.
Rencana dan inisiatif ini menunjukkan komitmen Bank terhadap These plans and initiatives demonstrate the Bank's commitment
transformasi digital yang berkesinambungan dan peningkatan to continuous digital transformation and enhancement of internal
kapabilitas internal untuk tetap kompetitif di pasar yang semakin capabilities to remain competitive in an increasingly digitized
digital. Investasi dalam SDM TI dan teknologi baru menjadi kunci market. Investments in IT people and new technologies are key
untuk mencapai tujuan ini. to achieving this goal.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 363
Page 364
MOMENTUM OF CHANGE
PENUTUP CLOSING
Sepanjang tahun 2023, Teknologi Informasi (TI) telah memainkan Throughout 2023, Information Technology (IT) has played an
peran esensial dalam menunjang operasional dan strategi essential role in supporting Bank Maspion's operations and business
bisnis Bank Maspion. Dengan serangkaian inisiatif dan investasi strategy. With a series of strategic initiatives and investments, IT
yang strategis, TI telah berhasil mendorong efisiensi, keamanan, has successfully driven efficiency, security, and service innovation
dan inovasi layanan yang berorientasi pada kepuasan nasabah. oriented towards customer satisfaction.
Pengembangan infrastruktur TI yang handal dan kebijakan The development of a reliable IT infrastructure and strict security
keamanan yang ketat telah menempatkan Bank dalam posisi policies have put the Bank in a stronger position to deal with
yang lebih kuat untuk menghadapi ancaman siber yang terus growing cyber threats, while maintaining customer confidence.
meningkat, sambil menjaga kepercayaan nasabah. Implementasi The implementation of advanced technology solutions, such as
solusi teknologi canggih, seperti sistem perbankan inti baru, the new core banking system, QRIS integration, and digital banking
integrasi QRIS, dan peningkatan platform perbankan digital, platform enhancements, has enriched customer experience and
telah memperkaya pengalaman nasabah dan memperluas expanded the Bank's range of services.
jangkauan layanan Bank.
Kesadaran dan edukasi keamanan yang intensif bagi staf Intensive security awareness and education for staff demonstrates
menunjukkan komitmen bank terhadap mitigasi risiko dan the Bank's commitment to risk mitigation and building a strong
membangun budaya keamanan informasi yang kuat. Kepatuhan information security culture. Compliance with regulations and
terhadap regulasi dan standar akuntansi, yang dicapai melalui accounting standards, achieved through improved systems and
peningkatan sistem dan proses, menegaskan dedikasi Bank processes, confirms the Bank's dedication to good governance
terhadap tata kelola yang baik dan transparansi. and transparency.
Di tengah transformasi digital yang berkelanjutan, Bank Maspion In the midst of ongoing digital transformation, Bank Maspion
terus mempersiapkan SDM TI-nya dengan keterampilan dan continues to prepare its IT workforce with the skills and knowledge
pengetahuan yang diperlukan untuk masa depan yang inovatif. required for an innovative future. A work culture that supports
Kultur kerja yang mendukung kolaborasi dan inovasi menjadi collaboration and innovation is the foundation for the IT team to
dasar bagi tim TI untuk mengembangkan solusi yang menambah develop solutions that add value to the Bank and its customers.
nilai bagi Bank dan nasabahnya.
Rencana ke depan mencakup penguatan infrastruktur digital, Future plans include strengthening digital infrastructure, enhancing
peningkatan keamanan siber, dan pengembangan produk cybersecurity, and developing products and services that utilize
dan layanan yang memanfaatkan teknologi terbaru. Inisiatif the latest technology. Future initiatives will focus on enhancing
masa depan akan fokus pada peningkatan kapabilitas internal internal capabilities and strategic partnerships that will strengthen
dan kemitraan strategis yang akan memperkuat posisi Bank Bank Maspion's position as a leader in digital banking innovation.
Maspion sebagai pemimpin dalam inovasi perbankan digital.
Investasi yang dilakukan di bidang TI tidak hanya telah memberikan The investments made in IT have not only contributed significantly
kontribusi signifikan terhadap kesuksesan Bank Maspion selama to Bank Maspion's success during 2023, but have also laid a solid
tahun 2023, tetapi juga telah meletakkan fondasi yang kokoh foundation for sustainable growth and competitive advantage
untuk pertumbuhan berkelanjutan dan keunggulan kompetitif in the future. The Bank is committed to continuing to innovate
di masa depan. Bank berkomitmen untuk terus berinovasi dan and enhance its digital ecosystem, with the ultimate goal of
menyempurnakan ekosistem digitalnya, dengan tujuan utama providing maximum added value to customers and all stakeholders.
untuk memberikan nilai tambah yang maksimal kepada nasabah
dan seluruh pemangku kepentingan.
364 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 365
8 Teknologi Informasi
Information Technology
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 365
Page 366
SUMBER DAYA
MANUSIA
HUMAN RESOURCES
366 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 367
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 367
Page 368
MOMENTUM OF CHANGE
Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) Bank Maspion The Human Resources management of Bank Maspion places a
menitikberatkan pada pengembangan pola pikir yang agile strong emphasis on fostering an agile mindset, ensuring an
dengan memastikan keselarasan dengan visi dan misi Bank. alignment with the Bank's vision and mission. By prioritizing on
Dengan memprioritaskan kualitas tersebut, Bank Maspion these qualities, the Bank is able to cultivate a dynamic and adaptable
mampu mengembangkan SDM yang dinamis dan mudah workforce that is well-equipped to navigate the rapidly changing
beradaptasi serta memiliki kemampuan untuk menghadapi business landscape. Through strategic talent acquisition,
lanskap bisnis yang terus berubah dengan cepat. Melalui akuisisi comprehensive training and development initiatives, and effective
talenta yang strategis, inisiatif pelatihan dan pengembangan performance management systems, the Bank is able to build a
yang komprehensif, serta sistem manajemen kinerja yang cohesive and high-performing team that is aligned with the Bank’s
efektif, Bank mampu membangun tim yang kohesif dan berkinerja overall objectives. This approach not only enables the Bank to
tinggi yang selaras dengan tujuan Bank secara keseluruhan. respond effectively to market shifts and emerging opportunities,
Pendekatan ini tidak hanya memungkinkan Bank untuk but also ensures that the workforce is empowered to contribute
merespons secara efektif terhadap perubahan pasar dan meaningfully to the Bank's long-term success.
peluang-peluang yang muncul, tetapi juga memastikan bahwa
karyawan dapat memberikan kontribusi yang berarti bagi
keberhasilan jangka panjang Bank.
368 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 369
9 Sumber Daya Manusia
Human Resources
REKRUTMEN
RECRUITMENT
Proses rekrutmen Bank Maspion dirancang untuk mengidentifikasi Bank Maspion's recruitment process is designed to identify and
dan mendapatkan individu-individu berbakat yang dapat acquire talented individuals who can contribute to the Bank's
memberikan kontribusi bagi keberhasilan Bank dan menjunjung success and uphold its values and objectives. The process ensures
tinggi nilai-nilai dan tujuan Bank. Proses ini dilakukan dengan fairness, transparency, equality and adherence to legal and ethical
mengedepankan keadilan, transparansi, kesetaraan dan standards in selecting candidates who align with the Bank's goals
kepatuhan terhadap standar hukum dan etika dalam memilih and possess the necessary skills and qualifications for the position.
kandidat yang selaras dengan tujuan Bank dan memiliki keahlian The recruitment process at Bank Maspion prioritizes attracting a
serta kualifikasi yang dibutuhkan untuk posisi tersebut. Proses diverse pool of qualified candidates to ensure the Bank's workforce
rekrutmen di Bank Maspion mengutamakan perekrutan kandidat is representative and inclusive. This approach helps foster innovation,
yang beragam dan berkualitas untuk memastikan bahwa creativity, and customer satisfaction while also enhancing the
karyawan Bank Maspion adalah karyawan yang representatif skills and diversity of the workforce.
dan inklusif. Pendekatan ini dapat mendorong inovasi, kreativitas,
dan kepuasan nasabah sekaligus meningkatkan keterampilan
dan keragaman karyawan.
Proses rekrutmen secara umum dilakukan melalui dua cara: The recruitment process in general is taken through two ways:
1. Internal Sourcing 1. Internal Sourcing
Internal sourcing melibatkan proses identifikasi dan The internal sourcing involves identifying and promoting
promosi talenta dari dalam Bank. Pendekatan ini talent from within the Bank. This approach allows current
memungkinkan karyawan yang ada saat ini untuk employees to pursue new opportunities and career growth
mendapatkan kesempatan baru dan pengembangan within the Bank, encouraging loyalty and motivation.
karir di dalam Bank, sehingga dapat meningkatkan Additionally, internal sourcing leverages the existing
loyalitas dan motivasi. Selain itu, internal sourcing juga knowledge and understanding of the Bank's operations,
memanfaatkan pengetahuan dan pemahaman yang culture, and values, ensuring a seamless integration of
telah dimiliki oleh karyawan yang ada mengenai promoted employees into new roles.
operasional, budaya dan nilai-nilai Bank, untuk memastikan
kelancaran proses integrasi karyawan yang dipromosikan
ke dalam posisi yang baru.
2. External Sourcing 2. External Sourcing
External sourcing melibatkan proses perekrutan karyawan External sourcing involves attracting talents from outside
dari luar Bank. Proses ini termasuk mengiklankan the Bank. This may include advertising open positions
lowongan pekerjaan melalui berbagai media seperti through various medias such as the Bank’s website, LinkedIn,
situs web Bank, LinkedIn, Job Fair, dan referensi atau Job Fair, and referral or networking from the internal
jaringan dari karyawan internal. External sourcing employees. External sourcing allows the Bank to tap into
memungkinkan Bank untuk memanfaatkan talent pool a broader talent pool, bringing in fresh perspectives and
yang lebih luas, membawa perspektif dan keahlian expertise to drive innovation and growth.
baru untuk mendorong inovasi dan pertumbuhan.
Baik internal maupun external sourcing merupakan komponen Both internal and external sourcing are essential components of
penting dalam strategi rekrutmen Bank Maspion, yang bertujuan Bank Maspion's recruitment strategy, aiming to maintain a balance
untuk menjaga keseimbangan antara mempromosikan talenta between promoting internal talent and infusing the Bank with
internal dan menanamkan kapabilitas eksternal pada Bank. external capabilities. The recruitment process is meticulously
Proses rekrutmen dirancang dengan cermat untuk mengidentifikasi designed to identify individuals who not only align with the Bank's
individu yang tidak hanya selaras dengan nilai-nilai Bank, namun values but also bring unique skills and perspectives to further the
juga memiliki keahlian dan perspektif yang unik untuk memajukan Bank's mission and vision. It is a testament to Bank Maspion's
misi dan visi Bank. Hal ini merupakan wujud komitmen Bank commitment to building a dynamic and inclusive workforce that
Maspion dalam membangun SDM yang dinamis dan inklusif drives sustainable success.
untuk mendorong kesuksesan yang berkelanjutan.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 369
Page 370
MOMENTUM OF CHANGE
PROFIL SDM
HR PROFILE [GRI 2-7, GRI 405-1]
Jumlah karyawan Bank per akhir Desember 2022 dan Desember The number of employees of the Bank as of the end of December
2023 tercatat masing-masing sebanyak 796 orang dan 826 2022 and December 2023 were 796 and 826 people, respectively
orang.
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenjang Pendidikan
Employees Composition by Educational Level
Tanggal Magister Sarjana Akademi SMU Lainnya Jumlah
Date Master Degree Bachelor Degree Diploma High School Others Total
31 Desember 2022 28 594 52 106 16 796
31 December 2022
31 Desember 2023 50 615 53 97 11 826
31 December 2023
Magister Magister
28 50
Master Degree Master Degree
Sarjana Sarjana
594 615
Bachelor Degree Bachelor Degree
Akademi Akademi
52 Diploma
53 Diploma
SMU SMU
106 97
High School High School
Lainnya Lainnya
16 Others
11 Others
31 Desember 2022 31 Desember 2023
31 December 2022 31 December 2023
Komposisi Karyawan Berdasarkan Usia (Tahun)
Employees Composition by Age Group (Years)
Tanggal Jumlah
< 30 30 – 39 40 - 49 ≥ 50
Date Total
31 Desember 2022 215 237 177 167 796
31 December 2022
31 Desember 2023 185 285 193 163 826
31 December 2023
215 < 30 185 < 30
237 30 - 39 285 30 - 39
177 40 - 49 193 40 - 49
167 ≥ 50 163 ≥ 50
31 Desember 2022 31 Desember 2023
31 December 2022 31 December 2023
370 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 371
9 Sumber Daya Manusia
Human Resources
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenis Kelamin
Employees Composition by Gender
Tanggal Laki-Laki Perempuan Jumlah
Date Male Female Total
31 Desember 2022 416 380 796
31 December 2022
31 Desember 2023 450 376 826
31 December 2023
Komposisi Karyawan Berdasarkan Status Kepegawaian
Employees Composition by Employment Status
Tanggal Tetap Tidak Tetap Jumlah
Date Permanent Temporary Total
31 Desember 2022 697 99 796
31 December 2022
31 Desember 2023 795 31 826
31 December 2023
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenjang Jabatan
Employees Composition by Position Level
Tanggal Direksi Kepala Divisi Jumlah
Staff & Section Head
Date Board of Directors Division Head Total
31 Desember 2022 5 16 775 796
31 December 2022
31 Desember 2023 5 25 796 826
31 December 2023
PENGEMBANGAN KOMPETENSI KARYAWAN
EMPLOYEE COMPETENCY DEVELOPMENT
Pengembangan kompetensi merupakan aspek penting dalam Competency development is a critical aspect of human resources
pengelolaan SDM, khususnya di sektor perbankan. Seiring dengan management, particularly in the banking sector. As the banking
perkembangan industri perbankan yang semakin pesat, penting industry continues to rapidly evolve, it is essential for Bank Maspion
bagi Bank Maspion untuk mengembangkan dan meningkatkan to develop and enhance the competencies of its employees to stay
kompetensi karyawannya agar dapat terus bersaing dan beradaptasi competitive and adapt to changing market dynamics.
dengan dinamika pasar yang terus berubah.
Sepanjang tahun 2023, Bank telah melakukan pengembangan Throughout 2023, the Bank has conducted HR development by
SDM dengan mengadakan 122 topik seminar dan pelatihan organizing 122 seminar and training topics in 184 training sessions,
dalam 184 sesi training, yang dilakukan baik secara luring which were conducted both offline and online (online learning).
maupun secara daring (online learning). Seminar dan pelatihan Seminars and trainings were provided from both internal and
diberikan baik dari pihak internal maupun eksternal. external parties.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 371
Page 372
MOMENTUM OF CHANGE
Pelatihan yang diberikan antara lain mencakup: The training provided includes:
1. Soft skill dan technical competency 1. Soft skills and technical competencies
2. Leadership 2. Leadership
3. Sertifikasi untuk karyawan yang menempati bagian 3. Certification for employees who occupy certain sections
atau posisi tertentu. or positions.
Pelatihan diberikan baik kepada manajemen (Direksi dan Training was provided to the management (Board of Directors
Dewan Komisaris), Pejabat Eksekutif, maupun kepada karyawan- and Board of Commissioners), Executive Officers, and employees
karyawan Bank. Selain pelatihan, Bank juga menghadiri kegiatan of the Bank. In addition to training, the Bank also attended
sosialisasi yang diselenggarakan oleh OJK antara lain: socialization activities organized by OJK, among others:
• Kode Etik Treasury • Treasury Code of Ethics
• Rapat Dengar Pendapat Rancangan POJK tentang • Hearing on Draft OJK Regulation on Digital Services by
Layanan Digital oleh Bank Umum Commercial Banks
• Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan • Socialization of Financial Services Authority Regulations
Berikut merupakan beberapa kegiatan pelatihan, sosialisasi, The following training, socialization, and seminar activities were
dan seminar yang dilaksanakan di sepanjang tahun 2023: conducted throughout 2023:
• Pelatihan-pelatihan sehubungan dengan ESG • ESG-related trainings
• Pelatihan-pelatihan sehubungan dengan manajemen • Trainings related to risk management, such as Risk Appetite
risiko, seperti Risk Appetite Framework dan Sistem Framework and Risk Management Control System
Pengendalian Manajemen Risiko
• Pelatihan-pelatihan sehubungan dengan pencegahan • Trainings related to fraud prevention
fraud
• Sosialisasi terkait ketentuan bank umum • Socialization related to commercial bank regulations
• Training Customer Service • Customer Service Training
• Sharing session dan refreshment produk-produk • Sharing session and refreshment of banking products
perbankan
• Pelatihan-pelatihan di bidang kepatuhan meliputi topik • Compliance trainings covering Anti-Money Laundering
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan and Counter-Terrorist Financing (AML and CFT) and
Terorisme (APU Dan PPT) dan Transaksi Keuangan Suspicious Financial Transactions,
Mencurigakan,
• Pelatihan-pelatihan di bidang teknologi informasi • Trainings in the field of information technology include
meliputi topik Cyber Security Awareness, Microsoft O365 the topics of Cyber Security Awareness, Microsoft O365
Training Training
• Pelatihan-pelatihan di bidang operasional perbankan • Trainings in the field of banking operations include topics
meliputi topik perlindungan konsumen dan branch of consumer protection and branch fraud awareness
fraud awareness
• Pelatihan-pelatihan di bidang sumber daya manusia • Trainings in the field of human resources include Delivering
meliputi Delivering Service Excellence, English Development Service Excellence, English Development Program, Moving
Program, Moving Forward to HR Excellence Forward to HR Excellence
372 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 373
9 Sumber Daya Manusia
Human Resources
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 373
Page 374
LAPORAN
KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY
REPORT
374 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 375
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 375
Page 376
MOMENTUM OF CHANGE
TENTANG LAPORAN KEBERLANJUTAN
ABOUT SUSTAINABILITY REPORT
Komitmen Bank terhadap mitigasi perubahan iklim dan isu keberlanjutan dinyatakan
melalui laporan keberlanjutan yang diterbitkan secara berkala dan tepat waktu.
The Bank’s sustainability reports, which are released on schedule and on a regular
basis, make clear its commitment to addressing issues of sustainability and mitigating
climate change ”
Laporan keberlanjutan merupakan bagian yang tidak terpisahkan The inclusion of a sustainability report is an integral component of
dari keberhasilan Bank atas pencapaian positif yang ditempuh the Bank's endeavours to attain favourable outcomes in the year
sepanjang tahun 2023. Laporan ini merupakan wujud kepedulian 2023. This document serves as an expression of the Bank's commitment
Bank yang berfokus pada Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan to Social and Environmental Responsibility (CSR), while also serving
(TJSL) sekaligus menjadi pelengkap Laporan Tahunan. as a supplementary resource to the Annual Report.
Bauran yang seimbang ini menghasilkan laporan terintegrasi This harmonious combination yields a comprehensive report that
dengan mengangkat sebuah tema berkesinambungan emphasises a sustainable theme, as outlined in the Bank's previously
sebagaimana tertuang juga pada komitmen Bank yang telah expressed dedication. PT Bank Maspion Indonesia Tbk., or referred
disampaikan sebelumnya. Tahun 2023, PT Bank Maspion Indonesia to as the Bank, released its third Sustainability Report in 2023.
Tbk., atau disebut juga Bank telah menerbitkan Laporan
Keberlanjutan yang ketiga.
Laporan lanjutan ini menjadi sebuah media untuk menyampaikan The purpose of this follow-up report is to provide stakeholders
informasi yang mencerminkan seluruh rangkaian aktivitas Bank with a comprehensive overview of the Bank's activities from 1
dalam kurun waktu 1 Januari 2023 hingga 31 Desember 2023 January 2023, to December 31, 2023 [GRI 2-3]. The report aims
[GRI 2-3] kepada segenap pemangku kepentingan terkait to highlight the Bank's accomplishments, performance, dedication,
pencapaian, kinerja, komitmen, inisiatif program, pengelolaan programme initiatives, management of the impact of operational
dampak dari kegiatan operasi Bank, gagasan, maupun strategi activities, as well as ideas and future sustainability strategies.
keberlanjutan di masa mendatang sebagai bentuk peranan aktif These efforts are aimed at demonstrating the Bank's active role
dan dukungan Bank untuk mencapai Tujuan Pembangunan and support in achieving the Sustainable Development Goals
Berkelanjutan (Sustainable Development Goals – SDGs). Bank (SDGs). In addition to the Annual Report, the Bank is dedicated
berkomitmen untuk terus menerbitkan Laporan Keberlanjutan to the ongoing publication of a Sustainability Report on an annual
setiap tahun bersamaan dengan Laporan Tahunan. basis.
376 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 377
10 Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Data, informasi, dan figur yang disampaikan pada laporan ini The facts, information, and figures provided in this report are
menjadi satu-kesatuan dengan topik-topik material yang incorporated into substantive subjects that encompass the internal
mencakup kinerja internal bank. performance of the Bank.
Bank menganggap penting untuk menyampaikan kemajuan- The Bank deems it crucial to communicate its advancements in
kemajuannya dalam bidang ekonomi, lingkungan, dan sosial the economic, environmental, and social domains through yearly
melalui laporan keberlanjutan yang diterbitkan setiap tahun. sustainability reports.
STANDAR PELAPORAN
REPORTING STANDARDS
Bank telah melaporkan informasi dengan merujuk kepada The Bank has reported information with reference to the GRI
Standar GRI dan juga standar yang diterapkan sektor perbankan Standards and also standards applied by the banking and financial
maupun keuangan dengan tetap menimbang relevansi terhadap sectors while still considering the relevance of the Bank's Internal
aspek Internal Bank untuk periode dari 1 Januari 2023 hingga aspects for the period from 1 January 2023 to 31 December 2023.
31 Desember 2023.
Selain itu, penyusunan laporan ini juga merujuk pada Surat In addition to the aforementioned, the compilation of this report
Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021 tentang also pertains to the Financial Services Authority Circular Letter
Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Bank Publik, No. 16/SEOJK.04/2021, which addresses the structure and substance
sebagai bentuk kepatuhan Bank terhadap ketentuan yang of Annual Reports for Issuers or Public Banks. This ensures that
berlaku. the Bank adheres to the relevant rules.
Perpaduan antara Standar GRI dan SEOJK 16/2021 yang The report incorporates the GRI Standards and SEOJK 16/2021 by
diterapkan dalam laporan ini menggunakan indikasi nomor utilising numerical and colour indicators within brackets. Specifically,
dan warna di dalam kurung masing-masing, berwarna merah the GRI Standards are indicated in red, while the SEOJK 16/2021
(untuk Standar GRI), dan warna biru (untuk SEOJK 16/2021) is indicated in blue, on each relevant page. Concurrently, the GRI
pada setiap halaman yang relevan. Sedangkan daftar Indeks Index list and OJK Index list are sequentially supplied on page 428
GRI dan Daftar Indeks OJK disampaikan berturut-turut pada - 438 [OJK G.4]
halaman 428 - 438 [OJK G.4]
LEMBAGA PENJAMIN
ASSURER [OJK G.1]
Pada tahun 2023, Bank belum melakukan penunjukkan atas As of 2023, the Bank has not yet designated an external assurer,
penjamin dari pihak eksternal (independent assurance) terhadap or independent assurance, for the sustainability report. Nevertheless,
laporan keberlanjutan, namun Bank telah menyusun tim khusus the Bank has formed a dedicated team comprising relevant
dalam proses penyusunan laporan keberlanjutan yang divisions and work units to undertake the preparation of the
melibatkan divisi maupun unit kerja terkait. Sehingga dari sisi sustainability report. In relation to the presentation of data, the
penyajian data, Bank telah melalui tahapan validasi internal Bank has undergone an internal validation process to ascertain
untuk memastikan kualitas dan akurasi data yang disampaikan. the quality and precision of the given data. The Bank conducts
Bank menilai dan meninjau kembali bahwa susunan laporan an evaluation and examination of the sustainability report,
berkelanjutan masih belum ada perubahan yang signifikan determining that it lacks substantial modifications to many
atas beberapa klasifikasi informasi. categories of information.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 377
Page 378
MOMENTUM OF CHANGE
Laporan Keberlanjutan ini telah mendapatkan persetujuan The Bank's management has granted approval for this Sustainability
dari pihak manajemen Bank. Data keuangan yang diungkapkan Report. The financial information included in this Report is sourced
dalam Laporan ini juga berasal dari Laporan Keuangan yang from audited Financial Reports completed by a Public Accounting
telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik. [GRI 2-4] [GRI 2-5] Firm. [GRI 2-4] [GRI 2-5]
Kontak terkait Laporan Kantor Pusat
Contact regarding the Report [GRI 2-3] Head Office
Pakuwon Tower
Tunjungan Plaza 6 Lt. 32 & 33.
Jl. Embong Malang, No. 21-31,
Kel. Kedungdoro, Kec. Tegalsari
Surabaya 60261 Jawa Timur
Iwan Djayawasita Telp. (62-31) 985 88789
Sekretaris Perusahaan Email: corsec@bankmaspion.co.id
Corporate Secretary Website: www.bankmaspion.co.id
PENENTUAN TOPIK
MATERIAL DAN BATASAN DAMPAK
DETERMINATION OF MATERIAL
TOPICS AND IMPACT BOUNDARIES [GRI 3-1]
Topik material adalah topik-topik yang memiliki dampak paling Material topics are topics that have the most significant impact
siginfikan dalam bidang ekonomi, lingkungan dan sosial. in the economic, environmental and social fields. These topics are
Topik-topik tersebut diambil dari Standar Topik GRI (GRI Topic taken from the 2021 GRI Topic Standards.
Standards) 2021.
Penentuan topik material dalam laporan ini dilakukan melalui The determination of material topics in this report is carried out
langkah-langkah berikut: through the following steps:
1. Memahami konteks bisnis Bank. 1. Understanding the business context of the Bank.
2. Mengidentifikasi dampak yang sudah maupun yang 2. Identify impacts that have occurred or may potentially
akan terjadi. occur.
3. Melakukan assessment terkait signifikansi suatu dampak. 3. Conduct an assessment related to the significance of an
Bank melibatkan para pemangku kepentingan melalui impact. The Bank engages stakeholders through materiality
survei materialitas untuk menetapkan topik-topik surveys to determine these topics.
tersebut.
4. Bank kemudian memprioritaskan dampak yang paling 4. The Bank then prioritises the most significant impacts
signifikan sebagai kelanjutan dari langkah ke-2 dan following the results of steps 2 and 3 above for reporting.
ke-3 di atas untuk dilaporkan. Dalam penetapan topik In determining material topics, the Bank has not involved
material, Bank belum melibatkan pakar eksternal, external experts, but Management assists in providing
namun Manajemen membantu dalam memberikan direction and monitoring the Bank's impact in the economic,
378 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 379
10 Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
arahan dan memantau dampak Bank dalam bidang environmental and social fields.
ekonomi, lingkungan dan sosial.
Setelah dilakukan pemantauan, Bank menetapkan topik material After monitoring, the Bank determines material topics and levels
dan tingkat materialitasnya. Berikut ini bagan arus penentuan of materiality. The following is a flowchart for determining material
topik material: topics:
TAHAP 1 TAHAP 2 TAHAP 3 TAHAP 4
STAGE 1 STAGE 2 STAGE 3 STAGE 4
Memahami konteks Mengidentifikasi dampak aktual Menilai dampak aktual dan Memprioritaskan dampak yang
keberlanjutan Bank. dan potensial. potensial. paling signifikan untuk
dilaporkan.
Understanding the context of the Identifying actual and potential Assessing actual and potential Prioritising the most significant
Bank's sustainability. impacts. impacts. impacts for reporting.
Daftar topik material adalah sebagai berikut: [GRI 3-2] The list of material topics is as follows: [GRI 3-2]
Topik Material Pengungkapan Alasan Mengapa Topik Material
Material Topics Disclosure Reasons Why Material Topics
Ekonomi
Economy
Kinerja Ekonomi GRI 201-1, 201-2, 201- Berdampak signifikan bagi pemangku kepentingan
Economic Performance 3, 201-4 Have significant impacts on the stakeholders
Rasio standar upah karyawan entry-level berdasarkan GRI 202-1, 202-2 Berdampak signifikan bagi karyawan
jenis kelamin terhadap upah minimum regional Have significant impacts on the employees
Ratios of standard entry level wage by gender compared to
local minimum wage
Dampak Ekonomi Tidak Langsung GRI 203-1, 203-2 Berdampak signifikan bagi pemangku kepentingan
Indirect Economic Impact Have significant impacts on the stakeholders
Anti Korupsi GRI 205-1, 205-2, 205-3 Berdampak signifikan bagi keberlangsungan bisnis
Anti-Corruption Bank
Have significant impacts on the Bank’s business
continuity
Lingkungan
Environment
Energi GRI 302-1, 302-2, 302-3, Berdampak signifikan bagi keberlanjutan
Energy 302-4, 302-5 lingkungan dan kesehatan masyarakat
Have significant impacts on the sustainability of the
environment and the community
Sumber Daya Air dan Air Limbah OJK F8, GRI 303-1, Berdampak signifikan bagi keberlanjutan
Water Resources and Effluent 303-2, 303-3, 303-4, lingkungan dan kesehatan masyarakat
303-5 Have significant impacts on the sustainability of the
environment and the community
Emisi OJK F6, OJK F7, OJK Berdampak signifikan bagi keberlanjutan
Emission F12, GRI 305-1, 305-2, lingkungan dan kesehatan masyarakat
305-3, 305-4, 305-5, Have significant impacts on the sustainability of the
305-6, 305-7 environment and the community
Limbah OJK F14, GRI 306-1, Berdampak signifikan bagi keberlanjutan
Waste 306-2, 306-3, 306-4, lingkungan dan kesehatan masyarakat
306-5 Have significant impacts on the sustainability of the
environment and the community
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 379
Page 380
MOMENTUM OF CHANGE
Topik Material Pengungkapan Alasan Mengapa Topik Material
Material Topics Disclosure Reasons Why Material Topics
Sosial
Social
Kekaryawanan OJK F18, OJK F19, OJK Berdampak signifikan bagi karyawan dan mitra kerja
Employment F20, OJK F21, OJK F22, Have significant impacts on the employees and
GRI 401-1, 401-2, 401-3 partners
Pengelolaan Keselamatan dan Kesehatan Kerja OJK F21, GRI 403-1, Berdampak signifikan bagi karyawan dan mitra kerja
Occupational Health and Safety Management 403-2, 403-3, 403-4, Have significant impacts on the employees and
403-5, 403-6, 403-7, partners
403-8, 403-9, 403-10
Pengembangan Kompetensi dan Karir Karyawan OJK F22, GRI 404-1, Berdampak signifikan bagi karyawan
Employee Competency and Career Development 404-2, 404-3 Have significant impacts on the employees
Keberagaman dan Kesetaraan Peluang OJK F18, OJK F19, OJK Berdampak signifikan bagi karyawan
Diversity and Equal Opportunities F20, GRI 405-1, 405-2, Have significant impacts on the employees
406-1
Pemberdayaan Masyarakat OJK F23, OJK F25, GRI Berdampak signifikan bagi masyarakat
Community Empowerment 413-1, 413-2 Have significant impacts on the community
Pengaduan Nasabah OJK F24 Berdampak signifikan bagi nasabah
Customer’s Complaints Have significant impacts on the customers
Menjaga Hak dan Melindungi Pelanggan OJK F27, GRI 418-1 Berdampak signifikan bagi nasabah
Protecting Customer Rights Have significant impacts on the customers
Dampak dari Produk dan Jasa OJK F28, GRI 416-1, GRI Berdampak signifikan bagi nasabah dan Bank
Impacts of the Products and Services 416-2 Have significant impacts on the customers and the
Bank
380 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 381
10 Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
BERKOMITMEN PADA PRINSIP
KEBERLANJUTAN
DEDICATED TO UPHOLDING SUSTAINABILITY PRINCIPLES
Bank membangun keuangan berkelanjutan dengan menyelaraskan kepentingan
ekonomi, lingkungan dan sosial yang dikembangkan melalui kebijakan dan praktik
perbankan.
Bank builds sustainable finance by aligning economic, environmental and social
interests developed through banking policies and practices.
Community
Business Model
Operational
Digital
Transformation
Digital
Banking
STRATEGI KEBERLANJUTAN [OJK A.1] [GRI SUSTAINABILITY STRATEGY [OJK A.1] [GRI
2-22] 2-22]
Keberlanjutan usaha Bank Maspion merupakan faktor kunci The business sustainability of Bank Maspion is a critical determinant
yang dapat memengaruhi pendapatan serta membuka peluang that can impact revenue and create avenues for sustained expansion.
untuk pertumbuhan jangka panjang. Aspek keberlanjutan Sustainability considerations of the Bank consist of environmental,
Bank mencakup isu lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST). social, and governance (ESG) concerns. Bank Maspion operates
Bank Maspion menjadikan keberlanjutan LST sebagai landasan a sustainable business model and increases its competitiveness
utama untuk meningkatkan daya saing Bank dan menjalankan on the foundation of ESG sustainability.
model bisnis yang berkelanjutan.
Dalam upaya meningkatkan pemberdayaan masyarakat dan In order to foster greater financial inclusion and community
inklusi keuangan, Bank Maspion fokus pada dukungan empowerment, Bank Maspion prioritises financing assistance for
pembiayaan untuk sektor UMKM dan industri yang memiliki MSMEs sectors and sectors with a social mission. As a steward of
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 381
Page 382
MOMENTUM OF CHANGE
visi sosial. Sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan public funds, Bank Maspion is obligated, in accordance with the
(OJK), Bank Maspion sebagai pengelola dana masyarakat regulations of the Financial Services Authority (OJK), to select fund
berkomitmen untuk memilih penyaluran dana yang mendukung distributions that support sustainability objectives.
tujuan-tujuan keberlanjutan.
Bank menyadari perannya dalam menjaga kelestarian lingkungan The Bank recognises its responsibility to ensure social welfare and
dan kesejahteraan sosial. Dengan proaktif mengelola dan environmental sustainability. Through the proactive management
melaporkan risiko LST, Bank berharap mencapai hasil lebih and reporting of environmental, social, and governance (ESG)
baik, meningkatkan ketahanan organisasi, dan memperkuat risks, the Bank aspires to enhance organisational resilience, attain
kepercayaan pemangku kepentingan. superior results, and fortify stakeholder confidence.
Untuk mencapai visi dan misi Bank, strategi pengembangan In order to accomplish the Bank's overarching goals and objectives,
bisnis melibatkan pengembangan Community Business Model, the business development strategy entails the establishment of
termasuk implementasi Octopus Strategy untuk cross-selling a Community Business Model, which entails the execution of the
produk dan layanan kepada nasabah. Teknologi perbankan Octopus Strategy, which aims to cross-sell products and services
digital juga menjadi fokus dalam meningkatkan efisiensi, to customers. In addition to supporting new millennial markets
kualitas layanan, dan mendukung pasar baru dari generasi and enhancing efficiency and service quality, digital banking
milenial. technology is a focal point in these areas.
Bank berkomitmen untuk mempertahankan likuiditas yang The Bank is dedicated to upholding adequate liquidity, maximising
cukup, optimalisasi Loan to Deposit Ratio (LDR), dan pemantauan the Loan to Deposit Ratio (LDR), and closely monitoring the
kondisi ekonomi secara cermat. Penyaluran kredit difokuskan economy condition. The distribution of credit is oriented towards
pada sektor-sektor prospektif seperti UMKM, korporasi, dan prospective sectors, including corporations, community, and
segmen komunitas. Penghimpunan dana simpanan nasabah MSMEs. Community-directed marketing strategies are implemented
diperkuat melalui strategi pemasaran yang terarah kepada to enhance the collection of client savings funds, ultimately leading
komunitas, dengan tujuan meningkatkan volume CASA. to an increase in CASA volume.
Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan Activities to Build a Culture of Sustainability
[GRI 2-24][OJK F.1] [GRI 2-24][OJK F.1]
Budaya perusahaan di Bank Maspion bukan hanya sekadar Bank Maspion's corporate culture is not merely an established
norma, melainkan landasan mendasar yang membimbing convention, rather, it serves as an underlying principle that directs
setiap individu dalam berperilaku, berinteraksi, dan menjalankan the conduct, interactions, and daily responsibilities of each employee.
tugas sehari-hari. Bank menetapkan prioritas tinggi untuk The Bank places significant emphasis on integrating a sustainability-
menginternalisasi budaya keberlanjutan dalam seluruh aspek oriented culture into every facet of its operations, with the objective
kegiatan bisnisnya, bertujuan meningkatkan kesadaran dan of enhancing the knowledge and engagement of each employee.
keterlibatan setiap karyawan.
Bank Maspion mengambil langkah-langkah pengembangan In order to foster a culture of sustainability, Bank Maspion conducts
budaya keberlanjutan, seperti menyelenggarakan sosialisasi outreach regarding the implementation of sustainable finance,
mengenai penerapan keuangan berkelanjutan, memberikan provides leaders and employees with capacity development
pelatihan pengembangan kapasitas bagi pimpinan dan karyawan, training and encourages environmentally friendly actions in all
dan mendorong aksi ramah lingkungan di seluruh unit, termasuk departments, such as separating waste, and reducing paper and
mengurangi penggunaan kertas, plastik dan melakukan plastic usage.
pemisahan sampah.
Dalam rangka mendukung budaya keberlanjutan, Bank Maspion To nurture a culture of sustainability, Bank Maspion persists in
terus menginternalisasi nilai-nilai budaya yang menjadi landasan assimilating the fundamental cultural values that underpin the
Bank. Nilai-nilai tersebut, seperti service excellence (layanan Bank. These principles - such as excellent moral standards, service
prima), kedisiplinan, komunikasi, kerja sama, dedikasi, loyalitas, excellence, discipline, communication, cooperation, devotion,
dan prinsip-prinsip moral yang dianggap baik, menjadi suatu and loyalty - become the compass of each Bank Maspion member.
382 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 383
10 Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
panduan bagi setiap insan Bank Maspion. Budaya ini bukan This culture serves as both an established convention and a
hanya menjadi norma, tetapi juga pedoman praktis yang pragmatic directive for every individual striving to contribute to
membimbing setiap individu dalam mendukung kinerja the Bank's sustainability efforts.
keberlanjutan Bank.
PENERAPAN KEUANGAN IMPLEMENTATION OF SUSTAINABLE
BERKELANJUTAN [GRI 2-14] FINANCE [GRI 2-14]
Bank mengembangkan Keuangan Berkelanjutan sesuai dengan The Bank formulates Sustainable Finance in alignment with the
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), yang disesuaikan guidelines set forth by the Financial Services Authority (OJK),
dengan dinamika, ukuran, dan kompleksitas Bank. Untuk which are tailored to the Bank’s specific characteristics, scale, and
mendukung keberlanjutan usaha, Bank menyusun Rencana complexity. The Bank has developed a Sustainable Finance Action
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) dengan merujuk pada Plan (RAKB) in order to promote business sustainability. This plan
POJK 51/POJK.03/2017 tentang penerapan keuangan is based on the principles outlined in POJK 51/POJK.03/2017, which
berkelanjutan dan Pedoman teknis bagi Bank. pertains to the implementation of sustainable finance and provides
technical instructions for the Bank.
Penerapan keuangan berkelanjutan di Bank memiliki peran The integration of sustainable finance inside banking institutions
penting dalam mempromosikan perkembangan berkelanjutan. plays a crucial role in advancing the cause of sustainable
Bank berkomitmen untuk mendorong kemajuan menuju development. As a proponent of the United Nations Global Compact,
pencapaian Sustainable Development Goals (SDGs) sebagai the Bank is dedicated to fostering advancements in the pursuit of
pendukung United Nations Global Compact. Oleh karena itu, the Sustainable Development Goals (SDGs). Hence, the Bank made
Bank memilih untuk fokus pada enam pilar SDGs yang dianggap the decision to prioritise the six pillars of the Sustainable Development
dapat memberikan kontribusi yang signifikan, dengan Goals (SDGs) that are deemed capable of making a substantial
mempertimbangkan pasar di mana Bank menjalankan kegiatan impact, while considering the specific market in which the Bank
usahanya. Keenam pilar SDG tersebut meliputi: carries out its business activities. The six SDGs pillar include:
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 383
Page 384
MOMENTUM OF CHANGE
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) di Bank Maspion Bank Maspion's internal capacity development programme utilises
disusun dalam bentuk rencana jangka pendek dan jangka short-term and long-term plans with a primary priority scale to
panjang dengan skala prioritas utama pada program formulate the Sustainable Financial Action Plan (RAKB). This is
pengembangan kapasitas internal Bank. Hal ini dilakukan achieved by enhancing human capital competency, which entails
melalui peningkatan kompetensi human capital, termasuk the implementation of diverse employee education and training
pelaksanaan berbagai program pendidikan dan pelatihan bagi programmes. The objective is to map credit distribution portfolios
karyawan. Tujuannya adalah untuk meningkatkan pengetahuan that support the environment and society, in addition to expanding
mengenai lingkungan sosial dan tata kelola, serta melakukan knowledge regarding the social environment and governance.
pemetaan terhadap portofolio penyaluran kredit yang
mendukung lingkungan dan sosial.
RAKB juga menekankan tanggung jawab secara keseluruhan In addition to emphasising overall accountability for sustainability,
atas keberlanjutan dan mengintegrasikan Lingkungan, Sosial, RAKB integrates environmental, social, and governance (ESG)
dan Tata Kelola (LST) dalam perumusan strategi. Direksi factors into the formulation of its strategies. The Board of Directors
memberikan panduan dalam menentukan LST yang material, ensures that risks and opportunities are balanced across a variety
memberikan saran tentang manajemen dan pemantauannya, of business units and supporting units, provides guidance on the
serta memastikan bahwa risiko dan peluang sudah seimbang determination of material ESG factors, and offers recommendations
di berbagai unit bisnis dan unit pendukung. on their management and monitoring.
Dalam mendukung aksi keuangan berkelanjutan, Bank Maspion Bank Maspion demonstrates its dedication to inclusive principles
berkomitmen untuk memperhatikan prinsip inklusif, seperti while endorsing sustainable financial actions through initiatives
menaikkan penyaluran kredit pada Usaha Mikro, Kecil, dan like expanding credit distribution to Micro, Small, and Medium
Menengah (UMKM) dan sebelas kegiatan usaha berwawasan Enterprises (MSMEs) and eleven environmentally friendly business
lingkungan (KUBL). Bank berupaya meningkatkan kualitas activities (KUBL). Human Resources (HR) is an area in which the
Sumber Daya Manusia (SDM) secara berkelanjutan sesuai Bank endeavours to enhance consistently, in keeping with its
dengan visi, misi, dan perencanaan strategis. mission, vision, and strategic planning.
Pendekatan Bank terhadap keberlanjutan dituntun oleh The Bank’s strategy towards sustainability is founded upon the
pencarian makna dan tujuan untuk menciptakan nilai jangka pursuit of purpose and meaning in order to generate enduring
panjang, serta dengan mengelola bisnis secara seimbang dan value, in addition to the implementation of balanced and
bertanggung jawab. Untuk mendukung pendekatan tersebut, accountable business management. In order to bolster this
Bank mengembangkan dan menguraikan strategi Bank ke methodology, the Bank formulated and delineated its strategy
dalam tiga aspek utama, yaitu tindakan yang bertanggung comprising three fundamental components: conscientious
jawab, tugas yang bertanggung jawab, dan tanggung jawab undertakings, accountable responsibilities, and wholehearted
dengan sepenuh hati. responsibility.
Bank menerapkan empat prinsip keuangan berkelanjutan, The Bank incorporates sustainability and the incorporation of
yang melibatkan keberlanjutan dan integrasi Environmental, Environmental, Social, and Governance (ESG) factors into the
Social, and Governance (ESG) dalam perumusan strategi korporat. development of its corporate strategy in accordance with four
Direksi bertanggung jawab secara keseluruhan atas keberlanjutan principles of sustainable finance. Overall accountability for
dan mengintegrasikan ESG dalam perumusan strategi korporat. sustainability and the incorporation of ESG factors into the
Prinsip-prinsip tersebut, yaitu: development of corporate strategy rests with the Board of Directors.
These are the principles:
• Prinsip Pengelolaan Risiko yang mengintegrasikan • Risk Management Principles that integrate aspects of
aspek perlindungan lingkungan hidup dan tanggung environmental protection and social responsibility in
jawab sosial dalam manajemen risiko Lembaga Jasa Financial Services Institutions (FSIs) risk management;
Keuangan (LJK);
• Prinsip Pengembangan Sektor Ekonomi Prioritas • Inclusive Priority Sustainable Economic Sector Development
berkelanjutan yang bersifat inklusif; Principles
• Prinsip Governansi Korporat pada aspek Lingkungan • Corporate Governance Principles on Environmental and
Hidup dan Tanggung Jawab Sosial termasuk di dalamnya Social Responsibility aspects, including sustainability
adalah laporan berkelanjutan (sustainability report), dan reporting, and
384 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 385
10 Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
• Prinsip Peningkatan Kapasitas dan Kemitraan Kolaboratif • Capacity Development and Collaborative Partnership
untuk menciptakan sinergi dalam implementasi Principles to create synergy in sustainable finance
keuangan berkelanjutan. implementation.
Bank berkomitmen penuh untuk mendukung pencapaian The Bank is completely dedicated to providing assistance in the
tujuan implementasi keuangan berkelanjutan. Komitmen ini pursuit of sustainable finance implementation objectives. This
ditunjukkan melalui peningkatan daya tahan dan daya saing dedication is exemplified through the enhancement of the
Lembaga Jasa Keuangan (LJK), sehingga mampu tumbuh dan competitiveness and resilience of Financial Services Institutions
berkembang secara berkesinambungan. Bank berperan aktif (LJK), thereby facilitating their sustainable growth and development.
dalam menyediakan sumber pendanaan yang dibutuhkan Banks actively contribute to the community’s financial resources
masyarakat, mengacu pada Rencana Pembangunan Jangka by referencing the Medium Term Development Plan (RPJM) and
Menengah (RPJM) dan Rencana Pembangunan Jangka Panjang Long Term Development Plan (RPJP), both of which embody the
(RPJP) yang memiliki ciri 3P (People, Planet, Profit). 3P principles (People, Planet, Profit).
Sejalan dengan komitmen nasional terhadap isu pemanasan Consistent with the nation’s dedication to addressing the matter
global, Bank turut berkontribusi melalui aktivitas bisnis yang of global warming, the Bank actively participates in prevention/
bersifat pencegahan/mitigasi dan adaptasi terhadap perubahan mitigation and adaptation to climate change through its business
iklim. Fokusnya adalah menuju ekonomi rendah karbon yang operations. The objective is to establish a low-carbon, competitive
kompetitif. Bank memandang hal ini sebagai tanggung jawab economy. It is a duty of the Bank to provide assistance to both
dalam mendukung upaya nasional dan global untuk mengatasi domestic and international initiatives aimed at mitigating climate
perubahan iklim. [GRI 2-16] change. [GRI 2-16]
Bank akan terus mengembangkan berbagai produk dan jasa The Bank shall persist in the advancement of a diverse array of
keuangan berkelanjutan, baik dari sisi pendanaan maupun sustainable financial products and services, both in funding and
pembiayaan. Hal ini dilakukan seiring dengan meningkatnya lending. This action is taken in response to the growing market
permintaan produk berkelanjutan, serta sebagai bagian dari demand for sustainable products and as an integral component
transisi menjadi bisnis yang lebih bertanggung jawab dan of the organization’s strategic shift towards greater environmental
ramah lingkungan. Dengan demikian, Bank tidak hanya responsibility and friendliness. Through this approach, the Bank
mendukung kebutuhan finansial masyarakat, tetapi juga not only provides financial assistance to the community but also
membantu pembiayaan pada ekosistem yang rendah karbon facilitates the financing of low-carbon ecosystems that strive to
untuk mencapai tujuan pembangunan berkelanjutan. accomplish sustainable development objectives.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 385
Page 386
MOMENTUM OF CHANGE
IKHTISAR KINERJA KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY PERFORMANCE HIGHLIGHTS
Bank menyadari bahwa pembangunan berkelanjutan membutuhkan kolaborasi dan
partisipasi dari berbagai pihak, termasuk entitas bisnis. Untuk itu, Bank mengambil
peran strategis dalam berkontribusi terhadap penciptaan masa depan yang lebih
baik dan berkesinambungan melalui pembangunan berkelanjutan.
Bank acknowledges that achieving sustainable development necessitates the
involvement and cooperation of diverse stakeholders, including business entities.
Therefore, the Bank plays a strategic role in promoting sustainable development for
a better and more sustainable future.
KINERJA EKONOMI
ECONOMIC PERFORMANCE [OJK B.1]
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Description Unit
Aset Ribuan Rupiah 19.665.962.966 14.956.302.274 14.234.358.584
Asset Thousand Rupiah
Pendapatan Bunga, Bersih Ribuan Rupiah 531.755.790 421.024.452 276.848.959
Net interest income Thousand Rupiah
Laba Tahun Berjalan Ribuan Rupiah 63.253.410 114.940.964 80.162.068
Current year profit Thousand Rupiah
Beban Pajak, bersih* Ribuan Rupiah 20.570.476 36.129.122 21.379.963
Tax Expense, net* Thousand Rupiah
Laba Per Saham Dasar Rupiah 6,72 23,99 18,04
Basic Earnings Per Share Rupiah
Total Nasabah** Nasabah 74.019 70.472 73.535
Total Customers** Customers
* :Beban pajak bersih hanya bersumber dari PPh Badan (bukan keseluruhan pajak yang dibayarkan oleh Bank)
* :Net tax expense is only from Corporate Income Tax (not the entire tax paid by the Bank)
**: Total nasabah yang mempunyai portofolio di Bank
**: Total customers who have a portfolio at the Bank
386 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 387
10 Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
KINERJA LINGKUNGAN
ENVIRONMENTAL PERFORMANCE [OJK B.2]
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Description Unit
Penggunaan Listrik kWh 1.494.279 1.278.067 1.479.192
Electricity Usage
GigaJoule 5.379,40 4.601,04 5.325,09
Pemakaian Air m3 13.073 13.557 11.768
Water Usage
Pemakaian Kertas Rim 4.291 3.874 4.162
Paper Usage Reams
KINERJA SOSIAL
SOCIAL PERFORMANCE [OJK B.3]
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Description Unit
Jumlah Pegawai Orang 826 796 777
Number of Employees Person
Rekrutmen* Orang 146 127 120
Recruitment* Person
Tingkat Perputaran Pegawai % 14,3 14,3 12,85
(tahun)
Employee Turnover Rate (year)
Pelatihan Jumlah Topik 122 18 16
Training Number of Topic
Jumlah Kecelakaan Kerja selama - - -
kegiatan operasional Bank
Number of Work Accidents during Frequency Rate (FR)
the Bank’s operational activities
Jumlah Pelayanan dan Jumlah 89 73 113
Penyelesaian Pengaduan Total
Nasabah [OJK F.24]
Number of Services and
Settlement of
Consumer Complaints [OJK F.24]
* : Secara total, tanpa memperhitungkan jumlah yang tidak lulus probation/resign
* :In total, without considering the numberof employees that did not pass the probation/resign
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 387
Page 388
MENUJU
PEREKONOMIAN
YANG
BERKELANJUTAN
HEADING TOWARD
SUSTAINABLE ECONOMY
388 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 389
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 389
Page 390
MOMENTUM OF CHANGE
TINJAUAN PEREKONOMIAN &
KETAHANAN SISTEM PERBANKAN
ECONOMIC REVIEW & BANKING SYSTEM RESILIENCE
Bank berkarya demi bangkitnya perekonomian bangsa sambil
menerapkan prinsip keberlanjutan.
The Bank endeavours to stimulate the country’s economy while
concurrently applying the tenets of sustainability.”
Perlambatan perekonomian dunia masih dirasakan ditengah The world economic slowdown is still being felt amidst the dynamics
dinamika pasar keuangan. Bank Indonesia memprakirakan of financial markets. Bank Indonesia forecasts that the world
pertumbuhan ekonomi global tahun 2023 sebesar 3,0% dan economy would see a growth rate of 3.0% in 2023, which is expected
melambat menjadi 2,8% pada 2024. Pertumbuhan ekonomi to decrease to 2.8% in 2024. The economic growth of the United
Amerika Serikat (AS) dan India tahun 2023 lebih baik dari States (US) and India in 2023 exceeds earlier projections, driven
prakiraan awal ditopang oleh konsumsi rumah tangga dan by robust household consumption and government expansion.
ekspansi pemerintah. Sementara itu, ekonomi Tiongkok melemah Concurrently, China's economy saw a decline due to restricted
seiring dengan konsumsi rumah tangga dan investasi yang growth in household consumption and investment. In wealthy
tumbuh terbatas. Inflasi di negara maju, termasuk di AS, dalam countries, like the US, inflation is currently experiencing a decline,
kecenderungan menurun tetapi tingkatnya masih di atas but it remains higher than the desired target level. Monetary policy
sasaran. Suku bunga kebijakan moneter, termasuk Fed Funds interest rates, such as the Fed Funds Rate (FFR), are projected to
Rate (FFR), diprakirakan telah mencapai puncaknya namun have achieved their maximum level but are expected to remain
masih akan bertahan tinggi dalam waktu yang lama (high for elevated for an extended period (prolonged period of high rates).
longer). Demikian pula yield obligasi Pemerintah negara maju, In addition, it is anticipated that government bond yields in wealthy
termasuk US Treasury, diprakirakan dalam kecenderungan nations, such as the US Treasury, will experience a decline.
menurun tetapi tingkatnya masih akan tinggi sejalan dengan Nevertheless, the level will remain elevated in accordance with
premi risiko jangka panjang (term-premia) terkait besarnya the long-term risk premium (term-premia) associated with the
pembiayaan fiskal dan utang pemerintah. Kejelasan arah magnitude of fiscal financing and government debt. The increased
kebijakan moneter di negara maju tersebut mendorong mulai clarity on the monetary policy in industrialised nations has led to
meredanya ketidakpastian pasar keuangan global. Sehubungan a reduction in global financial market uncertainty. Capital flows
dengan itu, aliran modal sejauh ini mulai kembali masuk dan have started to resume, alleviating pressure on declining currency
menurunkan tekanan pelemahan nilai tukar di negara emerging rates in developing market countries such as Indonesia. In the
market, termasuk Indonesia. Ke depan, sejumlah risiko dapat future, there are several potential dangers that could contribute
kembali meningkatkan ketidakpastian perekonomian dunia, to increased uncertainty in the global economy. These risks include
390 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 391
11 Menuju Perekonomian Yang Berkelanjutan
Heading Toward Sustainable Economy
di antaranya masih berlanjutnya ketegangan geopolitik, ongoing geopolitical tensions, economic weakening in several
pelemahan ekonomi di sejumlah negara termasuk Tiongkok, countries, particularly China, and the persistence of elevated
serta masih tingginya suku bunga kebijakan moneter dan yield monetary policy interest rates and bond yields in industrialised
obligasi di negara maju. nations.
Perekonomian Indonesia tetap tumbuh didukung oleh Indonesia's economy is seeing sustained growth, bolstered by
permintaan domestik. Kinerja Neraca Pembayaran Indonesia strong domestic demand. Indonesia's Balance of Payments (NPI)
(NPI) mendukung tetap terjaganya stabilitas eksternal. Penguatan performance contributes to the preservation of external stability.
nilai tukar Rupiah berlanjut sejalan dengan konsistensi kebijakan The Rupiah currency rate continues to strengthen due to the
moneter Bank Indonesia dan mulai meredanya ketidakpastian consistent monetary policy of Bank Indonesia and the gradual
pasar keuangan global. Inflasi tetap terjaga dalam kisaran reduction of uncertainties in the global financial market. Inflation
sasaran. Bank Indonesia terus memperkuat inovasi untuk continues to be controlled within the desired range. Bank Indonesia
meningkatkan efektivitas kebijakan moneter dalam memastikan is actively enhancing innovation to enhance the efficacy of monetary
terkendalinya inflasi dan tetap stabilnya nilai tukar Rupiah. policy in maintaining controlled inflation and ensuring stability
Likuiditas perbankan memadai sehingga memperkuat lending in the Rupiah exchange currency. The banking sector has sufficient
capacity perbankan. Peningkatan intermediasi perbankan terus liquidity, which in turn enhances its ability to provide loans. The
berlanjut. Ketahanan perbankan tetap terjaga baik, tercermin ongoing expansion of banking intermediation persists. The banking
dari permodalan yang kuat dan risiko kredit yang rendah. sector's resilience continues to be robust, evident in its solid capital
Kinerja transaksi ekonomi dan keuangan digital tetap kuat position and minimal credit risk. The digital economic and financial
didukung oleh sistem pembayaran yang aman, lancar, dan transactions continue to exhibit robust performance, bolstered
andal.1 by a secure, seamless, and dependable payment system.1
OPERASI BISNIS BERKELANJUTAN
SUSTAINABLE BUSINESS OPERATION
Bank menetapkan tujuan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Bank establishes the Sustainable Finance Action Plan with the
untuk menjadi Bank yang unggul secara regional dalam portofolio goal of becoming a regionally superior bank in the Sustainable
pembiayaan Keuangan Berkelanjutan. Hal ini dilaksanakan Finance financing portfolio. This goal will be accomplished by
melalui prioritas pengembangan kapasitas internal yang prioritising internal capacity development, which will be
dilakukan melalui berbagai pendidikan dan pelatihan, accomplished through various education and training, an
pemahaman mengenai Keuangan Berkelanjutan serta aspek understanding of Sustainable Finance, as well as other technical
teknis dan strategis lainnya yang disesuaikan dengan kebutuhan and strategic aspects that are tailored to the institution's needs.
Bank dalam menerapkan Keuangan Berkelanjutan. Adanya Increased internal capacity is projected to be a catalyst for expanding
peningkatan kapasitas internal, diharapkan menjadi pendorong the loan portfolio or environmentally responsible financing, as
meningkatnya portofolio kredit atau pembiayaan berwawasan well as for improving risk management that takes social and
lingkungan serta adanya perbaikan dalam pengelolaan risiko environmental factors into consideration.
yang mempertimbangkan aspek sosial dan lingkungan.
Mekanisme prinsip keberlanjutan diimplementasikan disetiap The principle of sustainability is incorporated into every aspect of
lini operasional Bank melalui pelaksanaan program-program the Bank's operations through the implementation of programmes
yang bertujuan untuk meningkatkan kapasitas Sumber Daya aimed at building the capacity of Human Resources in sustainable
Manusia terkait keuangan berkelanjutan dan program kegiatan finance and other sustainable finance-related activities. These
keuangan berkelanjutan lainnya yang telah menjadi komitmen programmes have become a commitment of all division within
seluruh komitmen seluruh divisi dalam Bank. Program kerja the Bank. Each Work Unit responsible for the implementation of
yang tertuang dalam Rencana Aksi keuangan Berkelanjutan each activity monitors and evaluates the work programme included
dilakukan monitoring dan evaluasi oleh masing-masing Satuan in the Sustainable Finance Action Plan.
Kerja yang bertanggung jawab atas pelaksanaan kegiatan.
1 Source: Tinjauan Kebijakan Moneter Bank Indonesia Desember 2023
https://www.bi.go.id/id/publikasi/laporan/Documents/TKM-Desember-2023.pdf
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 391
Page 392
MOMENTUM OF CHANGE
Pada tahun 2023, upaya dan inisiatif dilakukan oleh Bank untuk In 2023, the Bank makes efforts and takes attempts to maintain
menjaga kegiatan operasional yang berkelanjutan melalui sustainable operating operations through the work programme
program kerja Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan melalui of the Sustainable Finance Action Plan's primary activities, which
prioritas kegiatan, yaitu: include the following:
1. Pengembangan Kapasitas Internal. 1. Internal Capacity Building.
2. Penyesuaian organisasi, manajemen risiko, tata kelola, 2. Modification of organisational structure, risk management,
dan/atau standar prosedur operasional (standard governance, and/or standard operating procedures to
operating procedure) yang sesuai dengan prinsip conform to the principles underlying the implementation
penerapan Keuangan Berkelanjutan. of Sustainable Finance.
3. Pengembangan Produk dan/atau Jasa Keuangan 3. Development of Sustainable Financial Products and/or
Berkelanjutan termasuk peningkatan portofolio Services, which may include expanding the portfolio of
pembiayaan, investasi atau penempatan pada instrumen funding, investments, or placements in financial instruments
keuangan atau proyek yang sejalan dengan penerapan or projects that adhere to the principles of Sustainable
Keuangan Berkelanjutan yang mana akan dilaksanakan Finance which will be implemented as part of the 2025
sebagai bagian dari rencana jangka panjang 2025. long-term plan.
PRODUK DAN LAYANAN
PRODUCTS AND SERVICES
Bank berdedikasi untuk mengimplementasikan prinsip-prinsip The Bank is committed to integrating sustainability concepts into
keberlanjutan dalam setiap aspek operasionalnya, dengan all facets of its operations, to deliver superior services and
tujuan memberikan layanan berkualitas tinggi dan menambah enhance customer satisfaction. This commitment encompasses
nilai dalam memenuhi kebutuhan pelanggan. Komitmen a dedication to delivering high service quality, enhancing
tersebut mencakup fokus pada kualitas pelayanan, peningkatan productivity, achieving optimal cost efficiency, and upholding a
produktivitas, efisiensi biaya yang optimal, dan menjaga reputasi strong reputation as the fundamental basis in every endeavour.
yang baik sebagai landasan utama dalam setiap langkahnya.
Membangun Partnership untuk Kinerja Keberlanjutan Developing Partnership for Sustainability Performance
Bank Maspion berkomitmen untuk terus mengembangkan Bank Maspion is committed to developing sustainability products
produk keberlanjutan dengan penggunaan teknologi, by using technology, improved human resource competencies
peningkatan kompetensi sumber daya manusia dan praktik and good governance practices. This will encourage Bank Maspion
tata kelola yang baik. Hal ini akan mendorong Bank Maspion as an agent of nation building towards a sustainable bank.
sebagai agen pembangunan bangsa menuju bank berkelanjutan.
Ke depannya, Bank Maspion juga akan melakukan kerjasama In the future, Bank Maspion will also collaborate with various
dengan berbagai pihak dalam mendukung program menciptakan parties in supporting the program to create a million MSMEs and
sejuta UMKM serta memenuhi Rasio Pembiayaan Inklusif meet the Macro prudential Inclusive Financing Ratio (RPIM) in the
Makroprudensial (RPIM) dalam Rencana Bisnis Bank (RBB) Bank Business Plan (RBB) as a form of Bank Maspion’s commitment
sebagai salah satu bentuk komitmen Bank Maspion dalam to implement sustainable finance.
penerapan keuangan berkelanjutan.
Pendekatan Manajemen Management Approach
Dengan tekad kuat, Bank berkomitmen untuk terus menyediakan The Bank is firmly dedicated to consistently delivering high-quality
produk dan layanan berkualitas, terus berinovasi secara products and services, perpetually fostering innovation, and
berkelanjutan, dan memberikan nilai tambah sesuai dengan offering additional benefits tailored to the specific requirements
kebutuhan nasabah perorangan, perusahaan, dan komunitas. of individual customers, businesses, and communities. This
Upaya ini dilakukan melalui layanan perbankan berbasis digital endeavour is executed using digital banking services that facilitate
yang memungkinkan transaksi cepat dan nyaman, sejalan prompt and convenient transactions, under contemporary banking
dengan tren perbankan modern. patterns.
392 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 393
11 Menuju Perekonomian Yang Berkelanjutan
Heading Toward Sustainable Economy
Bank juga berperan aktif mengembangkan layanan perbankan The Bank is actively engaged in the development of digital banking
digital sebagai dukungan terhadap inisiatif pemerintah dalam services to align with government efforts to digitise the banking
digitalisasi sektor perbankan, UMKM, serta inklusi keuangan. sector, help MSMEs, and promote financial inclusion. This aligns
Hal ini sejalan dengan perubahan perilaku masyarakat yang with the shift in individuals' behaviour, as they are progressively
semakin beralih ke teknologi digital. Bank menciptakan Maspion embracing digital technology. The Bank has developed Maspion
Electronic Banking (MEB), suatu fitur pelengkap layanan transaksi Electronic Banking (MEB), which is a supplementary component
perbankan yang dapat diakses selama 24 jam 7 hari di berbagai of banking transaction services that can be accessed at any time
lokasi melalui Internet Banking dan Mobile Banking. and from different locations through Internet Banking and Mobile
Banking.
Bank aktif menyediakan layanan pelayanan kas untuk memenuhi The Bank proactively offers cash services to cater to customer
kebutuhan nasabah, dengan fasilitas di pusat-pusat perdagangan, demands, with facilities situated in trading centres, schools,
sekolah-sekolah, rumah sakit, dan lokasi lainnya. Kas Mobil hospitals, and other various locations. Kas Mobil is furnished with
dengan dilengkapi customer service, counter teller, dan ATM customer service, teller counters, and ATMs that provide a range
memungkinkan berbagai transaksi seperti pembukaan rekening, of services including account opening, cash deposits, cash
setoran tunai, penarikan tunai, pengiriman uang, dan pembayaran withdrawals, money transfers, and bill payments.
tagihan.
Semua inisiatif tersebut diterapkan secara terintegrasi, konsisten, These activities are implemented in a way that is integrated,
dan berkelanjutan, membantu meningkatkan kinerja keuangan consistent, and sustainable, which contributes to the enhancement
yang berkelanjutan. Bank juga terus beradaptasi dengan of sustainable financial performance. The Bank also maintains
perubahan melalui program otomatisasi dan pemanfaatan its ability to adjust to changes by implementing automation
teknologi, memastikan produktivitas dan efisiensi tetap tinggi programmes and using technology, therefore ensuring that
ditengah isu eksternal eksternal yang terus bergejolak. Dengan productivity and efficiency stay at a high level despite the growing
fokus pada prinsip-prinsip keuangan berkelanjutan, Bank tidak volatility of external factors. By prioritising sustainable financial
hanya bertahan, namun tetap unggul, terbukti dari peningkatan principles, the Bank not only ensures its survival but also maintains
kinerja ekonomi Bank yang terus membaik dibandingkan tahun its superiority, as seen by the improvement in the Bank's improving
sebelumnya. economic performance compared to the previous year.
Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio,
Target Pembiayaan, atau Investasi, Pendapatan dan Laba Rugi
Comparison of Production Target and Performance, Portfolio,
Financing Target, or Investment, Income and Profit and Loss [OJK F2]
dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah
Uraian RBB 2023 Realisasi 2023 Pencapaian
Description 2023 Bank Business Plan 2023 Realisation Achievement
Kredit yang Diberikan 13.921.469 13.246.439 95,15%
Loan Disbursement
Total Aset 22.034.235 19.665.963 89,25%
Total Assets
Dana Pihak Ketiga 13.995.457 11.031.119 78,82%
Third Fund Party
Laba Bersih 70.923 63.253 89,19%
Net Income
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 393
Page 394
MOMENTUM OF CHANGE
Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada
Instrumen Keuangan atau Proyek yang Sejalan dengan Penerapan Keuangan Berkelanjutan
Comparison of Portfolio Targets and Performances, Financing Targets, or Investments in
Financial Instruments or Projects in Accordance with the Implementation of Sustainable Finance
[OJK F3]
2023 2022
Keterangan RBB 2023 RBB 2022
Description Realisasi 2023 Realisasi 2022
2023 Bank Business 2022 Bank Business
2023 Realisation 2022 Realisation
Plan Plan
Rasio Pembiayaan Inklusif 2.389.346.000.000 2.610.427.091.496 1.428.986.000.000 1.410.398.529.714
Makrop rudensial (RPIM)
Macro prudential Inclusive
Financing Ratio(RPIM)
NILAI EKONOMI YANG
DIHASILKAN & DIDISTRIBUSIKAN
ECONOMIC VALUE GENERATED & DISTRIBUTED
[GRI 201-1, GRI 207-1, GRI 207-4]
Bank Maspion telah menciptakan nilai ekonomi langsung yang Bank Maspion has created direct economic value generated and
dihasilkan dan nilai ekonomi yang didistribusikan sepanjang economic value distributed throughout 2023, as shown in the
tahun 2023 sebagaimana tabel berikut: following table:
Tabel Distribusi Nilai Ekonomi
Table of Economic Value Distribution
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year Ended on 31 Desember
Uraian 2023 2022 Description
(dalam ribuan Rupiah | (dalam ribuan Rupiah |
In thousand Rupiah) In thousand Rupiah)
Nilai Ekonomi Langsung Generated Direct Economic
yang Dihasilkan Value
Pendapatan Bunga Neto 531.755.790 421.024.452 Net Interest Income
Jumlah Pendapatan Operasional 51.249.183 50.297.479 Total Other Operating Income
Lainnya
Pendapatan Non-Operasional (316.239) 763.851 Net Non-Operating Income
Bersih
Jumlah Nilai Ekonomi yang 582.688.734 472.085.782 Total Economic Value
Dihasilkan Generated
Nilai Ekonomi yang Distributed Economic Value
Didistribusikan
Beban Operasional Lainnya (498.864.848) (321.015.696) Other Operating Expenses
Pajak yang dibayarkan (160.422.467) (148.008.967) Taxes paid
Pembayaran Dividen - - Dividend Payment
Jumlah Nilai Ekonomi yang 659.287.315 469.024.663 Total of Distributed Economic
Didistribusikan Value
394 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 395
11 Menuju Perekonomian Yang Berkelanjutan
Heading Toward Sustainable Economy
Nilai Ekonomi yang Dihasilkan Economic Value Generated
Pada tahun 2023, nilai ekonomi yang dihasilkan Bank adalah In 2023, the Bank's economic value reached Rp582,688,734
sebesar Rp582.688.734 ribu atau meningkat 23,43% atau thousand, showing a significant increase of 23.43% or Rp110,602,952
sebesar Rp110.602.952 ribu dibandingkan tahun 2022 yang thousand compared to the previous year's figure of Rp472,085,782
tercatat sebesar Rp472.085.782 ribu. Hal ini disebabkan karena thousand. This was a result of a rise in net interest generated and
peningkatan bunga neto yang dihasilkan dan peningkatan an uptick in other operating income.
pendapatan operasional lainnya.
Nilai Ekonomi yang Didistribusikan Distributed Economic Value
Pada tahun 2023, nilai ekonomi yang didistribusikan kepada In 2023, the economic value distributed to stakeholders reached
pemangku kepentingan sebesar Rp659.287.315 ribu atau Rp659,287,315 thousand, marking a significant increase of 40.57%
meningkat 40,57% atau sebesar Rp190.262.652 ribu dibandingkan compared to the previous year. This growth amounted to
tahun 2022 yang tercatat sebesar Rp469.024.663 ribu. Kenaikan Rp190.262.652 thousand, surpassing the 2022 figure of
ini disebabkan oleh peningkatan beban operasional lainnya Rp469.024.663 thousand. This increase can be attributed to a rise
dan beban pajak yang dibayarkan. in other operational expenses and taxes paid.
KONTRIBUSI TERHADAP NEGARA
CONTRIBUTION TO THE STATE [GRI 201-1, GRI 207-1, GRI 207-4]
Kontribusi Bank Maspion terhadap negara salah satunya dalam One of Bank Maspion’s contributions to the country is in the form
bentuk pembayaran pajak. Dengan membayarkan pajak, Bank of tax payments. By paying taxes, the Bank has participated in
telah ikut serta dalam pembangunan negara. developing the country.
Pada tahun 2023 jumlah keseluruhan pembayaran pajak Bank In 2023 the total tax payment of Bank Maspion was Rp160.422.467
Maspion sebesar Rp160.422.467 ribu* dan pada tahun 2022 thousand*, while in 2022 was Rp148,008,967 thousand*. The
sebesar Rp148.008.967 ribu*. Kontribusi Bank terhadap Bank’s contribution to tax payments in 2023 increased by
pembayaran pajak tahun 2023 meningkat sebesar Rp12.413.500 Rp12.413.500 thousand*. The Bank has complied with the obligation
ribu*. Bank telah mematuhi kewajiban membayar pajak secara to pay taxes timely, and the Bank does not have any non-compliance
tepat waktu dan tidak terdapat ketidakpatuhan Bank dalam with the obligation to pay taxes
kewajiban membayar pajak.
*: Termasuk PPh Badan, PPh potong dan pungut, dan PPN *: Includes payment of CIT, WHT, and VAT
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 395
Page 396
MOMENTUM OF CHANGE
PRAKTIK PENGADAAN BARANG DAN JASA
GOODS AND SERVICES PROCUREMENT PRACTICES
Bank mengintegrasikan praktik pengadaan barang dan jasa The Bank considers the acquisition of products and services a
sebagai elemen krusial dalam pemenuhan kebutuhan operasional critical component in fulfilling the Bank's operational requirements.
Bank. Dalam menjalankan pengadaan barang dan jasa, Bank The Bank prioritises efficiency, transparency, accountability, and
menekankan aspek efisiensi, transparansi, akuntabilitas, dan fairness in the procurement of products and services as tangible
kewajaran sebagai langkah konkret dalam menciptakan tata measures to establish sustainable governance. Furthermore, this
kelola yang berkelanjutan. Selain itu, pendekatan ini bertujuan methodology seeks to mitigate the potential for unethical practices,
untuk meminimalkan risiko penyimpangan, termasuk korupsi, such as gratification and corruption, and to preserve a climate of
gratifikasi, dan menjaga persaingan usaha yang sehat. robust business competition.
Bank telah menetapkan prosedur khusus dalam pelaksanaan The Bank has implemented distinct protocols for acquiring products
pengadaan barang dan jasa, yang mencakup tahap seleksi dan and services, which encompass the evaluation and vendor selection
evaluasi vendor. Proses ini diarahkan untuk menjamin kualitas phases. The purpose of this procedure is to guarantee the quality
layanan, termasuk dalamnya penilaian harga melalui of service, which includes evaluating prices at least three vendors
perbandingan dari setidaknya tiga vendor untuk memastikan in order to identify the most profitable option.
penawaran yang paling menguntungkan.
Sejalan dengan komitmen terhadap keberlanjutan, Bank secara Consistent with its dedication to sustainability, the Bank is gradually
progresif menerapkan green energy dalam praktik pengadaan integrating green energy sources into its products and services
barang dan jasa. Salah satu langkah konkrit dalam hal ini adalah procurement procedures. Utilising hybrid or fully battery-powered
penggunaan kendaraan bermotor berbasis hybrid atau full motorised vehicles as an innovative endeavour to support
baterai sebagai upaya inovatif dalam mendukung teknologi environmentally friendly technology is one concrete step in this
ramah lingkungan. [GRI 203-2] [GRI 205-1] instance. [GRI 203-2] [GRI 205-1]
PERLINDUNGAN DATA &
KEPUASAN NASABAH
DATA PROTECTION & CUSTOMER SATISFACTION
Dalam rangka menerapkan perilaku pasar yang seimbang The Bank has established fair provisions regarding Consumer
antara pertumbuhan bisnis Bank dengan pemenuhan hak dan Protection to ensure a balanced implementation of market conduct
kewajiban konsumen yang bertujuan untuk meningkatkan that considers both the Bank's business growth and the fulfilment
kepercayaan Konsumen kepada Bank, maka Bank menetapkan of Consumer rights and obligations. The objective is to enhance
ketentuan terkait Perlindungan Konsumen dengan mengacu Consumer confidence in the Bank. The provisions are set referring
kepada: to:
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 6/POJK.07/2022 • Financial Services Authority Regulation no. 6/POJK.07/2022
tentang Perlindungan Konsumen dan Masyarakat di concerning Consumer and Public Protection in the Financial
Sektor Jasa Keuangan; Services Sector;
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 12/ • Financial Services Authority Circular No. 12/SEOJK.07/2014
SEOJK.07/2014 tentang Penyampaian Informasi Dalam concerning Submission of Information in the Context of
Rangka Pemasaran Produk dan/atau Layanan Jasa Marketing Financial Products and/or Services;
Keuangan;
• Peraturan Bank Indonesia No. 3 Tahun 2023 tentang • Bank Indonesia Regulation no. 3 of 2023 concerning Bank
Pelindungan Konsumen Bank Indonesia; dan Indonesia Consumer Protection; And
• Peraturan Aggota Dewan Gubernur No. 23/17/ • Governor's Board Member Regulation No. 23/17/PDAG/2021
PDAG/2021 tentang Tata Cara Pelaksanaan Perlindungan concerning Procedures for Implementing Bank Indonesia
Konsumen Bank Indonesia. Consumer Protection.
396 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 397
11 Menuju Perekonomian Yang Berkelanjutan
Heading Toward Sustainable Economy
Prinsip pelindungan data pribadi antara lain mencakup The principles of personal data protection encompass various
pengumpulan data pribadi yang dilakukan secara terbatas dan aspects, including the collecting of personal data in a restricted
spesifik, sah secara hukum, dan transparan. Pemrosesan data and specified manner, ensuring its legal validity and transparency.
pribadi dilakukan sesuai dengan tujuannya dan dilakukan The processing of personal data is conducted responsibly and can
secara bertanggung jawab serta dapat dibuktikan secara jelas. be substantiated by its aims. Customer protection is ensured
Perlindungan nasabah dilakukan dengan menerapkan prinsip- through the implementation of principles such as confidentiality,
prinsip kerahasiaan, keamanan data/informasi nasabah dan safeguarding customer data, and providing prompt and efficient
penyelesaian keluhan nasabah yang mudah, cepat dan efektif. resolution of client concerns.
Bank sebagai lembaga intermediasi menjadi tempat bagi Banks as intermediary institutions are a place for people to store
masyarakat untuk menyimpan dananya, hal ini dilandasi oleh their funds, based solely on the belief that their money will be
kepercayaan bahwa uangnya akan diperoleh kembali pada returned at the specified time and accompanied by interest in
waktu tertentu disertai dengan imbalan bunga. Keberlangsungan return. The sustainability of a Bank's business is very dependent
usaha Bank sangat bergantung pada kepercayaan masyarakat on public trust. The higher the public's trust, the higher the public's
tersebut. Semakin tinggi kepercayaan masyarakat maka akan willingness to save their money in the Bank and use other banking
semakin tinggi pula kemauan masyarakat untuk menyimpan services. Public trust is a key factor for Bank, meaning that without
uangnya pada Bank dan menggunakan jasa-jasa perbankan public trust, a Bank will not be able to survive in the banking
yang lain. Kepercayaan masyarakat merupakan faktor kunci industry. As one of the Bank's efforts to maintain public trust, Bank
bagi Bank, artinya tanpa adanya kepercayaan dari masyarakat needs to pay attention to the implementation of consumer protection
maka suatu bank tidak akan mampu bertahan dalam industri aspects.
perbankan. Sebagai salah satu upaya Bank untuk menjaga
kepercayaan masyarakat maka Bank perlu memperhatikan
penerapan atas aspek pelindungan konsumen.
Saat ini aspek pelindungan konsumen dan masyarakat di sektor Currently, the aspect of consumer and community protection in
jasa keuangan telah berkembang dengan adanya penambahan the financial services sector has developed with the addition of
prinsip pelindungan konsumen dan masyarakat, perluasan consumer and community protection principles, expansion of
pelaku usaha jasa keuangan, digitalisasi produk dan/atau financial services business actors, digitalization of products and/
layanan di sektor jasa keuangan, dan perkembangan industri or services in the financial services sector, and the development
jasa keuangan yang makin kompleks dan dinamis, sehingga of an increasingly complex and dynamic financial services industry.
perlu dilakukan penguatan pengaturan mengenai pelindungan Thus, it is necessary to strengthen regulations regarding the
konsumen dan masyarakat di sektor jasa keuangan. protection of consumers and the public in the financial services
sector.
Prinsip Perlindungan Konsumen Consumer Protection Principles
Perlindungan Konsumen Bank menerapkan prinsip: Bank Consumer Protection applies the principles:
1. Kesetaraan dan perlakuan yang adil 1. Equality and fair treatment
Yaitu perlakuan Bank secara adil dan tidak diskriminatif Namely the Bank's treatment in a fair and non-discriminatory
kepada konsumen, termasuk layanan kepada konsumen manner towards consumers, including services to consumers
penyandang kebutuhan khusus. with special needs.
2. Keterbukaan dan transparansi 2. Openness and transparency
Yaitu pemberian informasi mengenai produk dan/atau Namely providing information regarding Bank products
layanan Bank kepada konsumen secara jelas, lengkap, and/or services to consumers in a clear, complete manner,
dengan bahasa yang mudah dimengerti. in language that is easy to understand.
3. Edukasi dan literasi 3. Education and literacy
Yaitu rangkaian proses atau kegiatan yang dilakukan Namely a series of processes or activities carried out to
untuk meningkatkan pengetahuan dan pemahaman increase consumer and/or public knowledge and
konsumen dan/atau masyarakat terhadap produk dan/ understanding of Bank products and/or services.
atau jasa Bank.
4. Perilaku bisnis yang bertanggung jawab 4. Responsible business conduct
Yaitu perilaku Bank yang memperhatikan kepentingan Namely, the Bank's conduct focuses on prioritising consumer
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 397
Page 398
MOMENTUM OF CHANGE
konsumen dalam menjalankan bisnisnya dengan cara interests in its operations by considering the requirements
memperhitungkan kebutuhan dan kemampuan and capacities of customers prior to providing them with
konsumen sebelum menawarkan produk dan/atau jasa products and/or services.
kepada konsumen tersebut.
5. Keandalan 5. Reliability
Yaitu segala sesuatu yang dapat memberikan layanan Namely everything that can provide accurate services
yang akurat melalui sistem, prosedur, infrastruktur, dan through reliable systems, procedures, infrastructure and
sumber daya manusia yang andal. human resources.
6. Kerahasiaan dan keamanan data/informasi konsumen 6. Confidentiality and security of consumer data/
Yaitu memberikan perlindungan, menjaga kerahasiaan information
dan keamanan data dan/atau informasi konsumen, Namely providing protection, maintaining the confidentiality
serta hanya menggunakannya untuk kepentingan dan and security of Consumer data and/or information, and
tujuan yang disetujui oleh konsumen, kecuali ditentukan only using it for the interests and purposes approved by
lain oleh peraturan perundang-undangan yang berlaku. the Consumer, unless otherwise determined by applicable
laws and regulations.
7. Penanganan dan penyelesaian pengaduan konsumen 7. Handling and resolving consumer complaints is carried
dilakukan secara efektif out effectively
Yaitu Bank memiliki dan melaksanakan mekanisme Namely, the Bank has and implements a mechanism for
penanganan dan penyelesaian pengaduan konsumen handling and resolving consumer complaints in a
secara responsif, tepat guna dan sesuai dengan batas responsive, effective manner and in accordance with the
waktu yang ditentukan. specified time limits.
8. Kepatuhan 8. Compliance
Yaitu prinsip yang menitikberatkan pada tindakan Bank Namely, the Bank's actions to ensure compliance with
untuk memastikan kepatuhan terhadap ketentuan Consumer Protection provisions based on statutory
Perlindungan Konsumen berdasarkan ketentuan provisions.
peraturan perundang-undangan.
9. Perlindungan aset konsumen terhadap 9. Protection of consumer assets against misuse
penyalahgunaan This is a principle that focuses on actions to maintain the
Yaitu prinsip yang menitikberatkan pada tindakan security of consumer assets against misuse, including
menjaga keamanan aset konsumen terhadap information leakage and banking crime (fraud).
penyalahgunaan antara lain kecurangan, pembocoran
informasi, dan tindak pidana perbankan (fraud).
Pelindungan konsumen adalah segala upaya yang menjamin Consumer protection is any effort that guarantees legal certainty
adanya kepastian hukum untuk memberikan pelindungan to provide protection to consumers, so that in carrying out business
kepada konsumen, sehingga dalam menyelenggarakan kegiatan activities Bank is obliged to apply consumer protection principles
usaha Bank wajib menerapkan prinsip pelindungan konsumen to maintain public trust in the Bank, namely:
untuk menjaga kepercayaan masyarakat kepada Bank, yaitu:
a. edukasi yang memadai; a. adequate education;
b. keterbukaan dan transparansi informasi produk dan/ b. openness and transparency of product and/or service
atau layanan; information;
c. perlakuan yang adil dan perilaku bisnis yang bertanggung c. fair treatment and responsible business conduct
jawab;
d. perlindungan aset, privasi, dan data konsumen; d. protection of consumer assets, privacy and data;
e. penanganan pengaduan dan penyelesaian sengketa e. effective and efficient complaint handling and dispute
yang efektif dan efisien; resolution;
f. penegakan kepatuhan; dan f. compliance enforcement; and
g. persaingan yang sehat. g. healthy competition.
Pelindungan konsumen bertujuan: Consumer protection aims to:
a. meningkatkan kesadaran, kemampuan, dan kemandirian a. increase consumer awareness, ability and independence
konsumen untuk melindungi diri. to protect themselves.
398 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 399
11 Menuju Perekonomian Yang Berkelanjutan
Heading Toward Sustainable Economy
b. mengangkat harkat dan martabat konsumen dengan b. raise the dignity of consumers by preventing them from
cara menghindarkannya dari akses negatif pemakaian negative access in the use of goods and/or services.
barang dan/atau jasa.
c. meningkatkan pemberdayaan konsumen dalam memilih, c. increase consumer empowerment in choosing, determining
menentukan, dan menuntut hak-haknya sebagai and demanding their rights as consumers.
konsumen.
d. menciptakan sistem perlindungan konsumen yang d. create a consumer protection system that contains elements
mengandung unsur kepastian hukum dan keterbukaan of legal certainty and information disclosure as well as
informasi serta akses untuk mendapatkan informasi. access to information.
e. menumbuhkan kesadaran pelaku usaha mengenai e. raise awareness of business actors regarding the importance
pentingnya perlindungan konsumen sehingga tumbuh of consumer protection so that an honest and responsible
sikap yang jujur dan bertanggung jawab dalam berusaha. attitude in business grows.
f. meningkatkan kualitas barang dan/atau jasa yang menjamin f. improve the quality of goods and/or services that ensure
kelangsungan usaha produksi barang dan/atau jasa, the continuity of the business of producing goods and/or
kesehatan, keamanan, dan keselamatan konsumen. services, health, security and safety of consumers.
Dalam penyelenggaraan Perlindungan Konsumen dan In implementing consumer and public protection, prospective
masyarakat, calon konsumen dan/atau konsumen memiliki consumers and/or consumers have the following rights and
hak dan kewajiban sebagai berikut: obligations:
1. Hak calon konsumen dan/atau konsumen: 1. Rights of potential consumers and/or consumers:
a. mendapatkan keamanan dalam menggunakan a. obtain security in using products and/or utilizing
produk dan/atau memanfaatkan layanan sesuai services in accordance with legislation and/or
perundang-undangan dan/atau perjanjian agreements
b. memilih produk dan/atau layanan b. select products and/or services
c. mendapatkan produk dan/atau layanan sesuai c. obtain products and/or services in accordance with
dengan penawaran yang dijanjikan dan/atau sesuai the promised offers and/or in accordance with statutory
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan provisions
d. mendapatkan informasi mengenai produk dan/ d. acquire information about products and/or services
atau layanan yang jelas, akurat, benar, mudah that is clear, accurate, correct, easy to access, and
diakses, dan tidak berpotensi menyesatkan does not have the potential to be misleading
e. didengar pendapat dan pengaduannya atas produk e. opinions and complaints regarding the products used
yang digunakan dan/atau layanan yang dimanfaatkan and/or services utilized
f. mendapatkan advokasi, pelindungan, dan upaya f. obtain advocacy, protection and efforts to resolve
penyelesaian sengketa konsumen sesuai dengan consumer disputes in accordance with statutory
ketentuan peraturan perundang-undangan provisions
g. mendapat edukasi keuangan g. acquire financial education
h. diperlakukan atau dilayani secara benar h. treated or served properly
i. mendapatkan ganti rugi apabila produk dan/atau i. receive compensation if the product and/or service
layanan yang diterima tidak sesuai dengan perjanjian received does not comply with the agreement and/
dan/atau ketentuan peraturan perundang-undangan or provisions of laws and regulations
j. hak lain yang diatur dalam ketentuan peraturan j. other rights regulated in statutory provisions
perundang-undangan
2. Kewajiban calon konsumen dan/atau konsumen: 2. Obligations of potential consumers and/or consumers:
a. mendengarkan penjelasan informasi mengenai a. listen to information explanations regarding products
produk dan/atau layanan yang disampaikan dengan and/or services delivered using certain marketing
metode pemasaran tertentu oleh Bank sebelum methods by the Bank before purchasing the Bank’s
membeli produk dan/atau layanan Bank products and/or services
b. membaca, memahami, dan melaksanakan dengan b. read, understand and correctly implement agreements
benar perjanjian dan/atau dokumen penggunaan and/or documents for use of products and/or services
produk dan/atau layanan
c. beriktikad baik dalam penggunaan produk dan/ c. have good faith in the use of products and/or services
atau layanan
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 399
Page 400
MOMENTUM OF CHANGE
d. memberikan informasi dan/atau dokumen yang d. provide information and/or documents that are clear,
jelas, akurat, benar, dan tidak menyesatkan accurate, correct and not misleading
e. membayar sesuai dengan nilai/harga dan/atau e. pay according to the value/price and/or cost of the
biaya produk dan/atau layanan yang disepakati product and/or service agreed with the bank; and
dengan Bank; dan
f. mengikuti upaya penyelesaian sengketa pelindungan f. follow efforts to resolve consumer protection disputes
konsumen sesuai dengan ketentuan peraturan in accordance with statutory provisions
perundang-undangan
Kemudian pada pengaturan terbaru terkait perlindungan Then, in the latest regulations regarding consumer protection
konsumen yang diterbitkan Otoritas Jasa Keuangan, aspek issued by the Financial Services Authority, the aspect of protecting
perlindungan terhadap data dan/atau informasi konsumen consumer data and/or information is increasingly becoming an
semakin menjadi perhatian penting. Hal ini terjadi mengingat important concern. This occurs considering the increasing number
semakin meningkatnya kasus-kasus yang berhubungan dengan of cases related to leaks of consumer data and/or information as
bocornya data dan/atau informasi konsumen serta meningkatnya well as increasing public awareness of the importance of protecting
awareness masyarakat akan pentingnya perlindungan atas data their data from attempts to access data illegally.
mereka dari upaya untuk mengakses data secara tidak sah.
Pengaturan perlindungan data konsumen diantaranya Consumer data protection regulations include Banks' obligations
mencakup kewajiban Bank untuk menjaga kerahasiaan dan to maintain the confidentiality and security of consumer data,
keamanan data konsumen, ketentuan pertukaran serta transfer provisions for the exchange and transfer of consumer data outside
data konsumen ke luar wilayah Indonesia, larangan – larangan the territory of Indonesia, prohibitions on the use of consumer
dalam penggunaan data konsumen, dan termasuk keamanan data, and include information system security and cyber resilience
sistem informasi serta ketahanan siber dalam rangka in the context of protecting consumer data.
perlindungan data konsumen.
Dalam penyelenggaraan pelindungan konsumen, Bank juga In implementing consumer protection, Bank is also obliged to
wajib menyediakan layanan pengaduan konsumen yang terdiri provide consumer complaint services which consist of receiving
atas penerimaan pengaduan, penanganan pengaduan, dan complaints, handling complaints and resolving complaints. In
penyelesaian pengaduan. Dalam melaksanakan kebijakan dan implementing complaints service policies and procedures for
prosedur layanan pengaduan kepada konsumen, Bank dilarang consumers, Bank is prohibited from charging fees to consumers.
mengenakan biaya kepada konsumen.[GRI 418-1] [OJK F.24] [GRI 418-1] [OJK F.24]
Bank senantiasa mengutamakan kepuasan nasabah dengan The Bank consistently places client satisfaction as its top priority
meningkatkan layanan perbankan melalui berbagai penawaran by enhancing banking services through a diverse range of product
produk untuk memenuhi kebutuhan nasabah. Selain itu, Bank offerings tailored to satisfy customer requirements. In addition,
juga memperhatikan pengaduan nasabah dengan memfasilitasi the Bank prioritises customer complaints by providing convenient
nasabah untuk dapat memberikan pengaduannya melalui channels for customers to submit their complaints. This can be
customer service yang berada di seluruh kantor Bank pada hari done through customer service at all Bank offices during working
dan jam kerja atau melalui Contact Center di nomor 1500 889 hours, or by calling the Contact Center at 1500 889, which can be
yang dapat diakses setiap hari pada pukul 07.00 - 22.00. accessed everyday from 07.00 - 22.00.
Sepanjang tahun 2023, Bank telah menanggapi 100% dari Throughout 2023, the Bank has addressed all complaints submitted
pengaduan yang disampaikan oleh nasabah. Detail mengenai by customers. The following information relates to Service Reports
Laporan Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen and Customer Complaint Resolution:
adalah sebagai berikut:
400 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 401
11 Menuju Perekonomian Yang Berkelanjutan
Heading Toward Sustainable Economy
Laporan Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen Periode Januari - Desember 2023
Service Reports and Resolution of Consumer Complaints for the Period of January - December 2023
Status Penyelesaian
Jenis Produk
dan/atau Selesai Tidak Selesai Dalam Proses
Jumlah
No Layanan Solved Unsolved On Process
Total
Type of Product
and/or Service Jumlah Persentase Jumlah Persentase Jumlah Persentase
Total Percentage Total Percentage Total Percentage
1 ATM / CDM / EDC / 60 60 100% 0 0% 0 0%
Debit
2 Electronic Banking 26 26 100% 0 0% 0 0%
3 Produk Lainnya 3 3 100% 0 0% 0 0%
Other Products
Jumlah 89 89 100% 0 0% 0 0%
Total
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 401
Page 402
MENJAGA
KELESTARIAN
LINGKUNGAN
PRESERVING
ENVIRONMENTAL
SUSTAINABILITY
402 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 403
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 403
Page 404
MOMENTUM OF CHANGE
KOMITMEN PELESTARIAN LINGKUNGAN
COMMITMENT TO ENVIRONMENTAL PRESERVATION
Lingkungan menjadi bagian penting dari upaya keberlanjutan Bank Maspion. Kepedulian
terhadap lingkungan diimplementasikan dalam bentuk kebijakan, strategi, dan operasional
Bank secara komprehensif.
Bank Maspion places significant emphasis on the environment as a crucial component of its
sustainability initiatives. The implementation of environmental concern is manifested through
the adoption of comprehensive policies, strategies, and operations by the Bank.
Dunia menghadapi masalah perubahan iklim dan peningkatan The globe is currently grappling with the issue of climate change,
suhu (global warming). Meningkatnya bencana alam seperti which is characterised by a rise in global temperatures (global
banjir, badai, cuaca yang tidak menentu, dan dampak iklim warming). The surge in natural calamities such as floods, storms,
lainnya telah mengganggu kehidupan seluruh penduduk unpredictable weather, and other climate-related consequences
dunia. Secara langsung maupun tidak, perubahan iklim has profoundly impacted the livelihoods of the global population.
berdampak pada seluruh industri, termasuk industri perbankan. Climate change affects all industries, including the banking
Ketidakpastian iklim dan bencana mengganggu berbagai industry, either directly or indirectly. The presence of climate
sektor industri yang tentunya berdampak pada ekonomi secara uncertainties and disasters causes disruptions in multiple industrial
umum maupun pembiayaan bank secara khusus. Ketika sectors, ultimately affecting the overall economy and specifically
kesehatan dan kesejahteraan masyarakat terganggu akibat impacting bank's financing. Climate change not only impacts
perubahan iklim, maka bisnis keuangan dan perbankan juga people's health and well-being, but also has repercussions on
ikut terdampak. financial and banking industries.
Sebaliknya, industri keuangan dan perbankan dapat Alternatively, the financial and banking sector can leverage its
menggunakan pengaruhnya untuk mendorong transisi menuju authority to promote the shift towards a more sustainable world
dunia yang lebih sehat, melalui kebijakan pro lingkungan, by implementing pro-environmental measures, allocating funds
pendanaan bagi perusahaan ramah lingkungan, dan memberikan to support environmentally-friendly businesses, and making
komitmen keuangan terhadap upaya-upaya untuk mengadakan financial pledges to support clean energy initiatives. Financial
energi bersih. Bank juga dapat menghentikan pembiayaan institutions have the ability to cease providing funding to enterprises
pada perusahaan yang merusak lingkungan. Peran inilah yang that cause harm to the environment. This role is the focal point
menjadi penekanan dalam bisnis Bank. in the Bank's business.
404 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 405
12 Menjaga Kelestarian Lingkungan
Preserving Environmental Sustainability
Bank mengambil peran aktif untuk menangani perubahan Financial institutions are actively engaging in efforts to tackle
iklim. Keterlibatan Bank terhadap upaya pencegahan perubahan climate change. The Bank's contribution to mitigating climate
iklim diwujudkan dalam berbagai aspek, yaitu: change is evident in multiple facets, specifically:
1. KEBIJAKAN KEBERLANJUTAN 1. SUSTAINABILITY POLICY [OJK F.14]
Secara keseluruhan, Bank menerapkan kepedulian Bank exhibits its commitment to environmental stewardship
pada lingkungan melalui pengembangan kebijakan by formulating sustainability policies founded on the
keberlanjutan yang dibangun berdasarkan Peraturan guidelines stipulated by the Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keuangan No.51/POJK.03/2017 tentang Regulation No.51/POJK.03/2017 concerning the Execution
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga of Sustainable Finance for Financial Services Institutions,
Jasa Keuangan, Emiten dan Perusahaan Publik. Hal ini Issuers, and Public Companies. The Bank substantiates
diaktualisasikan dengan Pernyataan Kesanggupan this claim through the Environmental Management
Pengelolaan Lingkungan Hidup (PKPLH) yang mana Capability Statement (PKPLH), which declares its capability
Bank menyatakan kesanggupan untuk : to:
a. Memenuhi pengelolaan dan pemantauan lingkungan a. Fulfil environmental management and monitoring
hidup sebagaimana tercantum dalam matriks UKL- as stated in the Environmental Management and
UPL; Monitoring Plan (UKL-UPL) matrix;
b. Memenuhi Persetujuan Teknis, antara lain: b. Fulfil Technical Approval, including:
• pemenuhan baku mutu air limbah; • fulfilment of waste water quality standards;
• pemenuhan baku mutu emisi; • fulfilment of emission quality standards;
• pengelolaan limbah bahan berbahaya dan • management of hazardous wastes and toxic;
beracun; • analysis of traffic impacts.
• analisis mengenai dampak lalu lintas.
c. Melakukan pengambilan data rona lingkungan c. Collect environmental baseline data that is relevant
yang relevan dengan potensi dampak yang to the potential impacts, immediately before carrying
ditimbulkan, sesaat sebelum melakukan kegiatan out construction phase activities;
tahap konstruksi;
d. Melaksanakan tata cara penyimpanan sementara d. Implement procedures for temporary storage of
limbah B3; hazardous waste;
e. Mematuhi ketentuan peraturan perundang- e. Comply with the provisions of laws and regulations
undangan di bidang perlindungan dan pengelolaan in the field of environmental protection and
lingkungan hidup; management;
f. Melakukan koordinasi dengan instansi pusat maupun f. Coordinate with central and regional agencies
daerah, berkaitan dengan pelaksanaan kegiatan regarding the implementation of this activity;
ini;
g. Mengupayakan aplikasi Reduce, Reuse, dan Recycle g. Strive to apply Reduce, Reuse and Recycle (3R) to the
(3R) terhadap limbah-limbah yang dihasilkan; waste produced;
h. Melakukan pengelolaan limbah non-B3 sesuai h. Carry out non-hazardous waste management in
dengan peraturan perundang-undangan yang accordance with applicable laws and regulations;
berlaku;
i. Melaksanakan ketentuan pelaksanaan kegiatan i. Carry out the provisions for implementing activities
sesuai dengan Standard Operating Procedure (SOP); in accordance with the Standard Operating Procedure
(SOP);
j. Melakukan perbaikan secara terus-menerus terhadap j. Carry out continuous improvements to the reliability
kehandalan teknologi yang digunakan dalam rangka of the technology used in order to minimize the impact
meminimalisasi dampak yang diakibatkan dari resulting from this activity plan;
rencana kegiatan ini;
k. Mendokumentasikan seluruh kegiatan pengelolaan k. Document all environmental management activities
lingkungan yang dilakukan terkait dengan kegiatan carried out in relation to these activities;
tersebut;
l. Menyiapkan dana penjaminan pemulihan fungsi l. Prepare a guarantee fund for the restoration of
lingkungan hidup sesuai dengan ketentuan environmental functions in accordance with statutory
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 405
Page 406
MOMENTUM OF CHANGE
peraturan perundang-undangan; dan provisions; and
m. Kewajiban lain yang ditetapkan oleh Menteri, m. Other obligations determined by the Minister, Governor,
Gubernur, atau Bupati/Wali Kota sesuai dengan or Regent/Mayor in accordance with their authority
kewenangannya berdasarkan kepentingan based on the interests of environmental protection
perlindungan dan pengelolaan lingkungan hidup. and management.
2. OPERASIONAL BERSIH [GRI 306-2] [OJK F.5] 2. GREEN OPERATION [GRI 306-2] [OJK F.5]
Operasional bersih dalam Bank diwujudkan melalui The efforts to build green operations in the Bank are
upaya-upaya pengurangan limbah, seperti: embodied by reducing operational waste, including:
a. Bank berkomitmen untuk mengurangi dampak a. Through daily operations, the Bank is committed to
lingkungan dengan mengadopsi solusi digital dalam reducing its environmental impact through the
operasional harian. Salah satu langkah nyata yang implementation of digital solutions. An instance of
telah diambil adalah pengembangan layanan digital tangible progress has been achieved through the
banking, yang bertujuan untuk mengurangi implementation of digital banking services, which
penggunaan kertas dalam proses perbankan. Selain are designed to diminish the reliance on paper during
itu, Bank juga mengoptimalkan platform kolaborasi the banking procedure. Furthermore, in an effort to
seperti Microsoft Teams untuk mengefisiensikan decrease reliance on paper, the Bank optimises
reviu dokumen bisnis, dengan tujuan untuk collaboration platforms like Microsoft Teams to expedite
mengurangi ketergantungan pada penggunaan the review process for business documents. The Bank
kertas. Dengan langkah-langkah ini, Bank berharap aspires to contribute positively to environmental
dapat memberikan kontribusi positif terhadap conservation while maintaining efficient customer
pelestarian lingkungan sambil tetap memberikan service through the implementation of these measures.
layanan yang efisien kepada nasabah.
b. Mengembangkan administrasi nir-kertas (paperless b. Paperless administration for internal communication
administration) dengan cara menggunakan e-mail by using email.
dalam penyebaran informasi internal.
c. Menghemat penggunaan kertas, dengan cara c. Saving paper usage, by printing on both sides and
mencetak bolak balik, atau memanfaatkan kertas utilizing recycled paper for internal purposes.
bekas untuk keperluan internal.
d. Memberi pilihan pada nasabah dalam transaksi d. Providing customers the option in ATM transactions,
ATM, apakah transaksi akan dicetak atau tidak. whether the transaction receipt will be printed or not.
3. INSAN YANG PEDULI LINGKUNGAN 3. GREEN WORKING BEHAVIOUR
Bank mengembangkan budaya keberlanjutan, yang The Bank cultivates a culture of sustainability, which starts
diawali dengan membangun karyawan yang sadar with raising employee awareness about the environment.
lingkungan. Bank membangun budaya keberlanjutan The Bank builds a culture of sustainability for its employees,
bagi karyawan dan nasabah serta mitra bisnis melalui customers, and business partners through various training
berbagai pelatihan, kampanye, dan penyebaran informasi programs, campaigns, and dissemination of information.
lainnya.
Selain itu, Bank memiliki beberapa kebijakan terkait dengan Furthermore, the Bank has several policies related to environmental
aspek lingkungan hidup dalam pengembangan produk keuangan aspects in the development of financial products as well as policies
maupun kebijakan yang terkait dengan pelestarian lingkungan related to other environmental preservation. For the year of 2023,
hidup lainnya. Untuk tahun 2023, Bank merencanakan program Bank plans priority programs for sustainable finance implementation
prioritas penerapan keuangan berkelanjutan dengan prioritas with the priority on increasing knowledge and capacity regarding
pertama mengenai peningkatan pengetahuan dan kapasitas sustainable finance, saving the use of paper water, and energy by
mengenai keuangan berkelanjutan, penghematan penggunaan planning of the target, allocation, and implementation of CSR
air, kertas, dan energi oleh seluruh jajaran pegawai, perencanaan programs, and the fourth priority is to increase support for MSMEs.
target, alokasi, dan implementasi program CSR, serta prioritas
keempat yaitu peningkatan dukungan terhadap UMKM.
406 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 407
12 Menjaga Kelestarian Lingkungan
Preserving Environmental Sustainability
PENGELOLAAN DAN
PEMANTAUAN LINGKUNGAN
ENVIRONMENTAL MANAGEMENT AND MONITORING [OJK F16]
Environmental management and monitoring are integral
Pengelolaan dan pemantauan lingkungan merupakan bagian components of the Environmental Management System included
dari Sistem Manajemen Lingkungan, tertuang dalam tahapan in the Sustainable Finance implementation stages outlined in the
pelaksanaan Keuangan Berkelanjutan yang disusun dalam Sustainable Finance Action Plan (RAKB) of PT Bank Maspion
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) PT Bank Maspion Indonesia, Tbk. Management and monitoring activities are
Indonesia, Tbk. Kegiatan pengelolaan dan pemantauan dilakukan conducted to assess the efficacy of implementing environmental
untuk mengukur efektivitas pelaksanaan pengelolaan lingkungan management practices, with the goal of reducing adverse effects
yang tujuannya adalah memitigasi ataupun memperkecil and maximising beneficial effects on the environment. The Bank
dampak negatif dan memaksimalkan dampak positif terhadap is dedicated to consistently adhering to environmental laws and
lingkungan. Bank berkomitmen mematuhi peraturan perundang- regulations.
undangan mengenai lingkungan hidup.
Priority is given by the Bank to AMDAL and UKL-UPL, in addition
Pada proses perencanaan lingkungan hidup, Bank to other pertinent laws and regulations and applicable regulatory
mengedepankan AMDAL dan UKL-UPL, peraturan perundangan mechanisms, during the environmental planning process.
lain yang relevan, serta mekanisme aturan yang berlaku.
Throughout the reporting period, there were no instances of non-
Selama periode pelaporan tidak terdapat pelanggaran terhadap compliance with environmental laws and regulations.
peraturan perundang-undangan dalam bidang lingkungan
hidup.
PENGGUNAAN ENERGI
ENERGY USAGE [OJK F6, OJK F7] [GRI 302-1, GRI 302-4]
The Bank's commitment to environmental sustainability is
Bentuk dukungan Bank terhadap pemeliharaan kelestarian demonstrated, among other things, by the reduction in electricity
lingkungan hidup antara lain tercermin pada sebagian besar consumption observed in the majority of branch offices across
kantor cabang di berbagai daerah turun dalam pemakaian different regions. This is due in part to the utilisation of open space
listriknya. Hal ini salah satunya karena desain ruang kantor designs for work areas and glass office space layouts, which
yang menggunakan kaca atau desain open space untuk ruang maximise incoming light and conserve electrical energy. When
kerja sehingga mampu memaksimalkan cahaya yang masuk not in use, the air conditioning and other equipment are turned
dan menghemat energi listrik. AC dan peralatan setelah selesai off to reduce electricity consumption costs. Overall, the increase
digunakan dimatikan sehingga biaya yang dikeluarkan untuk in electricity consumption was because of the opening of a new
penggunaan listrik dapat lebih efisien. Secara keseluruhan, branch office.
peningkatan pemakaian listrik disebabkan oleh adanya
pembukaan kantor cabang baru.
Tabel Penggunaan Listrik (kWh)
Table of Electricity Usage (kWh)
Lokasi Perubahan (%)
No. 2023 2022
Location Change (%)
1 Surabaya 579.134 454.056 28%
2 Jakarta 506.945 416.413 22%
3 Malang 5.611 5.603 0,14%
4 Bandung 31.937 30.897 4%
5 Solo 45.154 51.287 -12%
6 Semarang 28.174 28.650 -2%
7 Purwokerto 57.118 62.394 -9%
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 407
Page 408
MOMENTUM OF CHANGE
Tabel Penggunaan Listrik (kWh)
Table of Electricity Usage (kWh)
Lokasi Perubahan (%)
No. 2023 2022
Location Change (%)
8 Palembang 2.325 2.532 -8%
9 Denpasar 48.128 51.326 -6%
10 Makassar 87.041 95.315 -9%
11 Medan 73.169 79.594 -8%
12 Jember 29.544 - 100%
Jumlah 1.494.280 1.278.067 17%
Total
Bank berkomitmen untuk mendukung menciptakan Green The Bank is committed to support the creation of a Green Office
Office melalui kegiatan operasional yang ramah lingkungan, through environmentally friendly operational activities, saving
penghematan energi dengan tidak menyalakan seluruh lampu energy by not turning on all llights during the day, ensuring that
pada siang hari, memastikan bahwa lampu dan AC sudah lights and air conditioners are turned off when leaving the
dimatikan ketika meninggalkan ruangan kerja, mematikan workspace, turning off chillers/cooling machines on Saturdays,
chiller/mesin pendingin pada hari Sabtu, Minggu dan hari libur, Sundays and holidays, using LED lights as lighting, and encouraging
menggunakan lampu LED sebagai penerangan, dan menghimbau employees to use stairs instead of elevators if only going up or
karyawan untuk menggunakan tangga sebagai pengganti lift down 1 or 2 floors.
apabila hanya naik atau turun 1 atau 2 lantai.
Dalam rangka mengurangi emisi, Bank menggunakan freon AC To reduce emissions, the Bank uses AC freon according to
sesuai standar lingkungan yang tidak merusak lapisan ozon dan environmental standards that are environmentally friendly and
melakukan uji emisi pada alat yang menghasilkan asap seperti conduct emission tests on smoke-generating equipment such as
genset dan kendaraan operasional. Bank melakukan pengurangan generators and operational vehicles. The Bank reduces fuel
konsumsi BBM ketika perjalanan dinas dengan menggunakan consumption during business trips by using video and
sarana video conference dan tele conference jika memungkinkan. teleconferencing whenever possible. The Bank also offers various
Bank juga menawarkan berbagai fitur dalam Maspion Electronic features in Maspion Electronic Banking (MEB) as a delivery channel
Banking (MEB) sebagai fasilitas delivery channel kepada nasabah facility to customers saving them the effort and fuel required to
sehingga nasabah tidak perlu mengeluarkan tenaga dan BBM travel to the Bank’s office network [OJK F12]. The Bank understand
untuk bertransaksi ke jaringan kantor Bank [OJK F12]. Bank that the Bank’s operations use electricity, water, and fuel daily,
menyadari bahwa kegiatan operasional perbankan setiap harinya which, if not managed efficientlyin the longrun, can cause
menggunakan energi listrik, air, dan BBM yang apabila dalam environmental problems [OJK F7] [GRI 302-4, GRI 305-5].
jangka panjang tidak dikelola dengan efisien, dapat menimbulkan
masalah lingkungan [OJK F7] [GRI 302-4, GRI 305-5].
PENGGUNAAN DAN PENGHEMATAN AIR
WATER USE AND WASTEWATER TREATMENT [OJK F8] [GRI 303-2, GRI 303-5]
Sebagai salah satu kontribusi Bank terhadap kelestarian One of the Bank’s contributions to environmental sustainability
lingkungan hidup adalah pemanfaatan air. Bank berusaha is water utilization. The Bank strives to conserve water by maintaining
untuk menghemat dalam penggunaan air dengan menjaga water reserves and prioritizing other places more in need or lacking
cadangan air dan memprioritaskan pada tempat lain yang water supply. The Bank utilizes water effectively in every operational
lebih membutuhkan atau kekurangan pasokan air. Bank berusaha activity and continues socializing saving water usage to all branch
memanfaatkan penggunaan air secara efektif dalam setiap offices. The amount of water used in each branch office is different,
aktivitas operasionalnya dan terus mensosialisasikan as shown in the following table.
penghematan penggunaan air kepada seluruh kantor cabang.
Jumlah penggunaan air setiap kantor cabang berbeda
sebagaimana di tampilkan pada tabel berikut ini.
408 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 409
12 Menjaga Kelestarian Lingkungan
Preserving Environmental Sustainability
Tabel Penggunaan Air (m³)
Table of Water Usage (m³)
Lokasi Perubahan (%)
No. 2023 2022
Location Change (%)
1 Surabaya 6.005 5.495 9%
2 Jakarta 3.780 4.655 -19%
3 Malang 432 459 -6%
4 Bandung 478 488 -2%
5 Solo 330 428 -23%
6 Semarang 448 431 4%
7 Purwokerto 435 439 -1%
8 Palembang 264 277 -5%
9 Denpasar 138 319 -57%
10 Makassar 10 10 0%
11 Medan 545 556 -2%
12 Jember 208 - 100%
Jumlah 13.073 13.557 -3%
Total
KEPATUHAN LINGKUNGAN DAN SOSIAL
ENVIRONMENTAL AND SOCIAL COMPLIANCE [OJK F16] [GRI 307-1]
Sepanjang tahun 2023, Bank tidak mendapatkan sanksi berkaitan During 2023, the Bank did not receive any sanctions related to
dengan ketidakpatuhan terhadap Undang-Undang dan peraturan non-compliance with environmental and social laws and
tentang lingkungan hidup dan sosial. regulations.
IMPLEMENTASI ESG
DALAM INVESTASI BERKELANJUTAN
ESG IMPLEMENTATION IN SUSTAINABLE INVESTMENT
Bank Maspion berkomitmen untuk menerapkan standar Bank Maspion is committed to implementing environmental,
lingkungan, sosial, dan tata kelola perusahaan atau ESG dalam social, and corporate governance or ESG standards in sustainable
praktik investasi berkelanjutan. Komitmen Bank terhadap investment practices. The Bank’s commitment to ESG practices
praktik ESG akan terus digulirkan melalui kerjasama dengan will continue to be sustained through collaboration with various
berbagai perusahaan fintech dan multifinance dalam memberikan fintech and multi-finance companies to fund MSMEs and other
pendanaan kepada UMKM dan sektor lainnya. Bank terus sectors. Bank continues to seek various digital opportunities and
mencari berbagai peluang digital dan model usaha baru untuk new business models to support business expansion and business
mendukung perluasan usaha serta transformasi usaha. transformation. Shareholders also continue to support Bank
Pemegang Saham juga terus mendukung Bank Maspion agar Maspion to consider sustainable development factors in the
memperhatikan faktor pembangunan berkelanjutan di bidang economic, social, and environmental fields as the foundation of
ekonomi, sosial, dan lingkungan sebagai landasan operasional the Bank’s operations and to innovate and ensure that every loan
Bank serta melakukan inovasi dan memastikan dalam setiap disbursed provides maximum benefits for all stakeholders in order
kredit yang disalurkan memberikan manfaat maksimal bagi to create “Bank of Sustainability” for the community and the
semua pemangku kepentingan agar tercipta “Bank of country.
Sustainability” bagi masyarakat dan tanah air.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 409
Page 410
MEMBERDAYAKAN
INSAN BANK MASPION
DAN MASYARAKAT
EMPOWERING PEOPLE OF
BANK MASPION AND THE
COMMUNITY
410 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 411
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 411
Page 412
MOMENTUM OF CHANGE
Bank Maspion terus mewujudkan diri sebagai tempat kerja pilihan dan tempat berkarir untuk
jangka panjang, di mana setiap karyawan mendapat kesempatan untuk meraih potensinya
yang tertinggi dan mampu meberikan kontribusi kepada khalayak.
Bank continues to establish itself as the place to work and build a long-term career where every
employee has the chance to realise their full potential and contribute positively to society.”
Bank terus mengokohkan komitmennya dalam menjalankan The Bank is actively enhancing its dedication to upholding social
tanggung jawab sosial kepada semua pemangku kepentingan responsibility towards all stakeholders by implementing various
melalui sejumlah inisiatif CSR (Corporate Social Responsibility) Corporate Social Responsibility (CSR) programmes that align with
yang didasarkan pada prinsip-prinsip Tujuan Pembangunan the ideals outlined in the Sustainable Development Goals (SDGs).
Berkelanjutan (Sustainable Development Goals/SDGs). Dengan The Bank endeavours to generate a substantial positive influence
melibatkan diri dalam beragam program CSR, Bank bertujuan on society by its engagement in many corporate social responsibility
memberikan dampak positif yang signifikan bagi masyarakat, (CSR) initiatives, encompassing economic, environmental, and
baik dari segi ekonomi, lingkungan, maupun sosial. social dimensions.
Program tanggung jawab sosial Bank mencakup sektor The social responsibility programme of the Bank encompasses
ketenagakerjaan, dengan memberikan perhatian khusus pada the employment sector, with a particular focus on employee well-
kesejahteraan karyawan dan menciptakan kondisi kerja yang being and the establishment of secure and efficient working
aman dan produktif. Bidang kesehatan dan keselamatan kerja environments. The Bank places significant emphasis on occupational
menjadi fokus penting, dengan upaya terus-menerus untuk health and safety, consistently striving to guarantee that its working
memastikan bahwa lingkungan kerja Bank memenuhi standar environment adheres to the utmost standards in terms of health
tertinggi dalam hal kesehatan dan keselamatan. and safety.
Selain itu, Bank menjalankan sejumlah program tanggung Furthermore, the Bank implements many social responsibility
jawab sosial di sektor sosial dan kemasyarakatan. Ini mencakup initiatives within the realms of social and community engagement.
berbagai kegiatan yang dirancang untuk meningkatkan The programs encompasses a diverse range of initiatives aimed
kesejahteraan masyarakat sekitar dan memberikan kontribusi at enhancing the well-being of nearby communities and fostering
positif pada perkembangan komunitas. Selanjutnya, Bank juga a constructive impact on community advancement. In addition,
memperkuat komitmennya terhadap kelestarian lingkungan the Bank demonstrates its dedication to environmental sustainability
412 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 413
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
dengan melibatkan diri dalam program-program perlindungan through active participation in initiatives focused on environmental
lingkungan hidup serta pembangunan berkelanjutan. conservation and sustainable development.
Dalam konteks hubungan dengan nasabah, Bank memberikan Within the realm of client relationships, the Bank places significant
perhatian khusus untuk memastikan pelayanan yang emphasis on guaranteeing responsible and equitable service,
bertanggung jawab dan adil, dengan berpegang teguh pada through the adherence to the principles of good governance. The
prinsip-prinsip tata kelola yang baik. Penerapan program implementation of this social responsibility program is not just a
tanggung jawab sosial ini tidak hanya menjadi kewajiban, duty, but also a fundamental component of the Bank’s principles,
tetapi juga menjadi bagian integral dari nilai-nilai Bank, which exemplify its position as a financial intermediary actively
mencerminkan peran Bank sebagai entitas perantara keuangan contributing to the advancement of society's welfare at large.
yang berperan aktif dalam memajukan kesejahteraan masyarakat
secara keseluruhan.
Dengan demikian, melalui keberlanjutan dan pengembangan Therefore, by prioritising the sustainability and advancement of
program CSR, Bank bertekad untuk terus memberikan pengaruh corporate social responsibility (CSR) initiatives, the Bank is resolute
konstruktif dalam mewujudkan visi pembangunan berkelanjutan in its commitment to remain a constructive influence in achieving
dan memberikan kontribusi yang berarti bagi perkembangan the objective of sustainable development and making significant
sosial dan ekonomi. contributions to both social and economic progress.
KOMPOSISI DAN
PENINGKATAN KUALITAS SDM
HR COMPOSITION AND QUALITY IMPROVEMENT
Pada tahun 2023, Bank berhasil melaksanakan transformasi In 2023, the Bank marked a major achievement in digital
digital dengan memperkenalkan platform Insight Notes yang transformation through the implementation of Insight Notes
menjadi kanal komunikasi digital internal yang menyajikan platform. These platform as an internal digital communication
informasi terkini seputar Bank bagi seluruh pegawai. Platform platform that disseminates up-to-date information regarding the
ini juga terus dikembangkan guna memudahkan pegawai Bank to all employees. The platform continues to be developed
dalam mendapatkan informasi terbaru dan relevan mengenai to enhance the accessibility of up-to-date and pertinent information
perkembangan Bank. pertaining to the Bank’s advancements for its workers.
Hingga akhir Desember 2023, jumlah pegawai Bank mencapai As of December 2023, the total count of Bank employees amounted
826 orang, menunjukkan peningkatan signifikan dibandingkan to 826 individuals, indicating a notable increase in comparison
tahun 2022 yang mencatatkan 796 pegawai. Angka ini mencakup to the figure of 796 employees documented in 2022. The presented
akumulasi dari jumlah pegawai yang sudah ada, rekrutmen data encompasses the aggregate count of current personnel,
baru pada tahun 2023, dan pengurangan pegawai akibat newly hired individuals in the year 2023, and employee downsizing
pensiun atau pengunduran diri [GRI 401-1]. resulting from retirement or voluntary resignation [GRI 401-1].
Sejalan dengan pertumbuhan jumlah pegawai, Bank Aligned with the expansion of the workforce, the Bank reinforces
mengukuhkan komitmennya untuk meningkatkan kompetensi its dedication to the ongoing enhancement of Human Resources
Sumber Daya Manusia (SDM) secara berkesinambungan. (HR) proficiency. Enhancing HR proficiency is achieved by identifying
Peningkatan kompetensi SDM dilakukan melalui pemetaan future requirements and reinforcing personnel training and
kebutuhan ke depan dan penguatan program pelatihan serta development initiatives.
pengembangan pegawai.
Sebagai upaya lebih lanjut dalam peningkatan kinerja dan The Bank is dedicated to executing a skills enhancement program
hubungan di internal, Bank berkomitmen untuk melaksanakan as an additional measure to enhance performance and internal
program peningkatan keterampilan. Hal ini bertujuan relations. The objective of this initiative is to enhance the level of
memperkuat kolaborasi antara kepala divisi dan pegawai, serta collaboration between division heads and staffs, with the ultimate
memastikan tim bekerja secara harmonis untuk mencapai hasil goal of fostering harmonious teamwork and ultimately improving
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 413
Page 414
MOMENTUM OF CHANGE
kerja yang lebih baik. Dengan strategi ini, Bank berupaya work outcomes. The Bank aims to establish a work environment
menciptakan lingkungan kerja yang kondusif untuk pertumbuhan that fosters mutual growth and long-term success through the
bersama dan kesuksesan jangka panjang. implementation of this plan.
Bank Maspion telah melaksanakan berbagai program Throughout 2023, Bank Maspion has implemented numerous
pengembangan pegawai sepanjang tahun 2023. Program- employee development programs. The programs have been
program ini dirancang dengan cermat untuk memenuhi meticulously crafted to address the requirements of human resource
kebutuhan pengembangan sumber daya manusia (SDM) sesuai (HR) development in light of technological advancements and
dengan dinamika industri dan perkembangan teknologi. industrial dynamics. The Bank is committed to ensuring that each
Dengan menjalankan inisiatif ini, Bank berkomitmen untuk employee possesses the knowledge and abilities necessary to
memastikan bahwa setiap pegawai memiliki pengetahuan perform the duties of their respective positions by implementing
dan keterampilan yang relevan dengan tuntutan pekerjaan this initiative.
mereka masing-masing.
Program pengembangan pegawai merupakan investasi strategis Bank Maspion considers the employee development program as
bagi Bank Maspion. Dengan meningkatkan kompetensi dan a strategic investment. Bank Maspion not only fortifies its internal
keterampilan pegawai, Bank Maspion tidak hanya memperkuat team but also fosters a conducive work environment that promotes
tim internalnya, tetapi juga menciptakan lingkungan kerja yang the professional and personal development of each employee
mendukung pertumbuhan profesional dan pribadi setiap individu member by enhancing employee competency and skill sets. Bank
di perusahaan. Inovasi dan perkembangan dalam dunia bisnis Maspion recognises that in a dynamic business environment,
yang dinamis memerlukan pegawai yang terus berkembang, innovation and progress necessitate that its employees continue
dan Bank Maspion memahami hal ini sebagai kunci kesuksesan to grow and that this is the foundation of its sustained success.
jangka panjang. Program-program pengembangan pegawai Additionally, these employee development programs support the
juga sejalan dengan komitmen Bank untuk memberikan nilai Bank’s mission to deliver value to all stakeholders.
tambah kepada seluruh pemangku kepentingan.
Beberapa program pengembangan pegawai yang telah A number of employees development initiatives have been executed
dijalankan Bank Maspion sepanjang tahun 2023, yaitu [GRI by Bank Maspion in 2023, including[GRI 404-1] [OJK F.22]:
404-1] [OJK F.22]:
a. Pelatihan-pelatihan sehubungan dengan ESG a. Training related to ESG
b. Pelatihan-pelatihan sehubungan dengan manajemen b. Training related to risk management, such as the Risk
risiko, seperti Risk Appetite Framework dan Sistem Appetite Framework and Risk Management Control System
Pengendalian Manajemen Risiko
c. Pelatihan-pelatihan sehubungan dengan pencegahan c. Training related to fraud prevention
fraud
d. Sosialisasi terkait ketentuan bank umum d. Dissemination regarding general bank regulations
e. Training Customer Service e. Customer Service Training
f. Sharing session dan refreshment produk-produk f. Sharing session and refreshment of banking products
perbankan
g. Pelatihan-pelatihan di bidang kepatuhan meliputi topik g. Training in the field of compliance covers the topics of
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Anti-Money Laundering and Counter-Terrorist Financing
Terorisme (APU Dan PPT) dan Transaksi Keuangan (AML and CFT) and Suspicious Financial Transactions
Mencurigakan
h. Pelatihan-pelatihan di bidang teknologi informasi h. Training in the field of information technology includes
meliputi topik Cyber Security Awareness, Microsoft O365 Cyber Security Awareness topics, Microsoft O365 Training
Training
i. Pelatihan-pelatihan di bidang operasional perbankan i. Training in the field of banking operations covers consumer
meliputi topik perlindungan konsumen dan branch protection and branch fraud awareness topics
fraud awareness
j. Pelatihan-pelatihan di bidang sumber daya manusia j. Training in the field of human resources includes Delivering
meliputi Delivering Service Excellence, English Development Service Excellence, English Development Program, Moving
Program, Moving Forward to HR Excellence Forward to HR Excellence
414 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 415
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
SISTEM PENILAIAN KINERJA
DAN PENGEMBANGAN KARIR
PERFORMANCE ASSESSMENT SYSTEM AND
CAREER DEVELOPMENT [GRI 404-2] [OJK F.18] [OJK F.22]
Sistem penilaian kinerja pegawai di Bank Maspion diterapkan Bank Maspion has created an employee performance review
dengan adil dan transparan, menggunakan pendekatan merit system that is characterised by fairness and transparency, employing
system. Hasil dari penilaian kinerja tersebut tidak hanya menjadi a merit-based approach. The outcomes of the performance
acuan bagi Bank dalam memberikan reward and punishment evaluation serve as a valuable resource for the Bank in deciding
kepada pegawai, tetapi juga menjadi dasar penentuan jenjang appropriate incentives and penalties for employees, as well as a
karir pegawai melalui proses career planning. foundation for establishing employee career trajectories within
the career planning procedure.
Penerapan penilaian kinerja ini dilakukan oleh atasan langsung The performance assessment is conducted by the immediate
setiap pegawai, yang mengevaluasi capaian target kinerja yang supervisor of each employee, who assesses the attainment of
telah ditetapkan. Sejalan dengan komitmen untuk menciptakan predetermined performance objectives. Bank Maspion upholds
lingkungan kerja yang berorientasi pada prestasi dan meritokrasi, its dedication to fostering a work environment that prioritises
Bank Maspion menerapkan sistem penilaian yang objektif dan performance and meritocracy by implementing an assessment
relevan dengan tujuan Bank. system that is both objective and aligned with the Bank’s objectives.
Selama tahun 2023, pegawai di Bank Maspion, baik pria maupun During 2023, employees at Bank Maspion, both men and women,
wanita, di berbagai level jabatan organisasi, telah menjalani at various organisational levels, have undergone a performance
proses penilaian kinerja. Hasil penilaian ini menjadi dasar assessment process. The results of this assessment are an important
penting dalam menetapkan program pengembangan karir basis for determining career development programs and providing
dan pemberian remunerasi kepada pegawai. remuneration to employees.
Sebagai upaya meningkatkan pengembangan karir pegawai, Bank Maspion employs rotation and promotion strategies as a
Bank Maspion melibatkan metode rotasi dan promosi. Data means to enhance staff career development. According to the
terbaru mencatat bahwa sejumlah pegawai telah mendapatkan most recent data, some employees have undergone career growth
pengembangan karir melalui metode ini, yang menjadi langkah through this approach, which is a deliberate measure to enhance
strategis dalam memperkuat tim kerja serta memberikan work teams and offer improved career prospects for them. In 2023,
kesempatan berkarir yang lebih baik bagi mereka. Selama there were 16 employees who were promoted to the higher position.
tahun 2023, terdapat 16 karyawan yang mendapatkan
promosi.
TINGKAT PERPUTARAN
TURNOVER RATE
Bank Maspion berkomitmen untuk menciptakan lingkungan Bank Maspion is dedicated to establishing a pleasant and favourable
kerja yang nyaman dan kondusif, selaras dengan upaya untuk work atmosphere, while also prioritising competitive compensation
memperhatikan tingkat remunerasi yang kompetitif guna to reduce employee attrition. The primary objective is to establish
meminimalisir tingkat perputaran pegawai. Fokus utama adalah working conditions that facilitate the advancement of careers
memberikan kondisi kerja yang mendukung perkembangan and promote the well-being of employees.
karir dan kesejahteraan pegawai.
Dalam rangka menilai efektivitas kebijakan dan praktik manajemen Bank Maspion conducts employee surveys to understand the level
sumber daya manusia, Bank Maspion melakukan survei pegawai. of employee needs and satisfaction. The purpose of this survey is
Survei ini dirancang untuk memahami tingkat kebutuhan dan to get insight into the extent of employee requirements and
kepuasan pegawai, memungkinkan Bank untuk merespon contentment, hence facilitating the Bank’s ability to address
perubahan yang diperlukan dan memperbaiki kebijakan-kebijakan essential modifications and enhance current policies pertaining
yang ada terkait remunerasi dan paket benefit. to compensation and benefits.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 415
Page 416
MOMENTUM OF CHANGE
Pada tahun 2023, Bank Maspion memantau tingkat perputaran Bank Maspion conducted a study in 2023 to assess staff turnover
karyawan sebagai indikator kesejahteraan dan kepuasan rates as a measure of employee well-being and contentment.
pegawai.
Data yang tergambar dalam tabel memberikan gambaran yang The table presents a thorough overview of employee turnover
komprehensif tentang dinamika perputaran karyawan, yang dynamics, serving as a foundation for assessing and enhancing
menjadi dasar evaluasi dan perbaikan lanjutan dalam manajemen human resource management practices. The table demonstrates
sumber daya manusia. Tabel tersebut mencerminkan komitmen Bank Maspion’s dedication to consistently enhancing working
Bank Maspion untuk terus meningkatkan kondisi kerja dan conditions and delivering additional benefits to all members of
memberikan nilai tambah bagi seluruh anggota tim. the team.
Bulan
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Month
New Joiner 17 11 7 10 14 13 17 16 18 14 13 6
Leaving 8 15 7 5 9 7 9 8 10 18 12 10
Turnover 0,97% 1,81% 0,85% 0,60% 1,09% 0,85% 1,09% 0,97% 1,21% 2,18% 1,45% 1,21%
(%)
Pada akhir tahun 2023, tingkat perputaran karyawan tercatat At the end of 2023, the employee turnover rate was 14,28%. This
sebesar 14,28%. Hal ini menunjukkan tingkat perputaran figure indicates that the Bank’s employee turnover rate is within
karyawan Bank masih dalam batas yang wajar dan tidak reasonable limits and has no significant impact on the Bank’s
berdampak signifikan terhadap kinerja Bank [GRI 401-1]. performance [GRI 401-1].
KESEJAHTERAAN PEGAWAI
EMPLOYEE WELFARE
Kesejahteraan pegawai merupakan hal yang sangat diperhatikan The Bank pays close attention to employee welfare by fulfilling
oleh Bank dengan memenuhi kewajiban pemberian Upah the obligation to provide Regional Minimum Wage/Provincial
Minimum Regional/Upah Minimum Provinsi berdasarkan Minimum Wage based on the applicable regulations and providing
peraturan yang berlaku dan menyediakan program kesejahteraan other welfare programs in addition to the basic salary, such as
lainnya disamping gaji pokok seperti tunjangan tetap seperti fixed allowances such as position allowances, meal allowances,
tunjangan jabatan, tunjangan makan, tunjangan transportasi, transport allowances, attendance allowances and communication
tunjangan kehadiran dan tunjangan pulsa [GRI 401-2]. allowance [GRI 401-2].
Berikut tabel kesejahteraan pegawai berdasarkan level The following is a table of employee welfare based on position
jabatan: level:
Tunjangan Tunjangan
Tunjangan Tunjangan Tunjangan Pulsa
Level Transport Kehadiran
Jabatan Makan Communication
Levels Transportation Attendance
Position Allowance Lunch Allowance Allowance
Allowance Allowance
Senior Management √ √ √ √ √
Middle Management √ √ √ √ √
Junior Management - √ - √ -
Staff - √ - √ -
416 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 417
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
RASIO UPAH DASAR
RATIO OF BASIC WAGES [GRI 2-21] [OJK F20]
Bank memberikan imbalan kerja atau remunerasi pegawai In compliance with Indonesian laws in effect, such as the Law on
sesuai dengan regulasi yang berlaku di Indonesia antara lain Manpower, Law Number 11 of 2020 Concerning Employment
Undang-Undang tentang Ketenagakerjaan, Undang-Undang Creation, and Government Regulation Number 36 of 2021
Nomor 11 tahun 2020 tentang Cipta Kerja, dan Peraturan Remuneration Policy, Bank offers employee perks or remuneration.
Pemerintah Nomor 36 tahun 2021 Kebijakan Pengupahan. Bank implements a pay system without discrimination when it
Dalam memberikan upah, Bank menerapkan sistem pengupahan comes to giving salaries to ensure that every employee has the
tanpa diskriminasi sehingga setiap pegawai berhak memperoleh right to receive equal treatment in the in the implementation of
perlakuan yang sama dalam penerapan sistem pengupahan. remuneration's system.
Sesuai dengan ketentuan yang berlaku, pemberian upah Bank pays minimum wages in compliance with applicable laws
minimum di Bank diarahkan kepada pencapaian kebutuhan in order to meet its workers’ needs for a fair standard of life. In
hidup layak bagi pegawai. Besaran upah minimum menyesuaikan each province where Bank conducts business, the minimum salary
dengan harga kebutuhan pokok, tingkat inflasi, standar kelayakan is adjusted for cost of living, inflation, level of life, and other factors.
hidup, dan variabel lainnya di masing-masing provinsi di mana Bank pays the lowest level permanent employee a minimum wage
Bank beroperasi. Dalam hal ini, Bank memberikan upah minimum that is at least equal to the to the relevant applicable regional
pegawai tetap dengan level terendah sekurang-kurang nya minimum wage.
sama dengan Upah Minimum Regional yang berlaku.
Wilayah Operasional Besaran Gaji Dasar
Rasio Karyawan yang
Operational Region Besar UMP Provinsi/ Karyawan Gol. Terendah
menerima UMK
Kabupaten (Rp) Sebagai Karyawan Baru
Ratio of Employees
Provincial/Regency (Rp)
receiving the Provincial
Provinsi Kota (*) Minimum Wage (Rp) The Lowest Basic Salary for
Minimum Wage
Province City (*) New Employees (Rp)
Jawa Timur Surabaya 4.525.479 4.525.800 5,32%
Jawa Tengah Solo 2.174.169 2.428.000 11,11%
Jawa Barat Bandung 4.048.463 4.048.500 12,50%
DKI Jakarta Jakarta 4.901.798 4.902.000 5,29%
Sumatra Utara Medan 2.710.493 3.624.500 15,38%
Sumatra Selatan Palembang 3.541.082 3.541.300 8,00%
Bali Denpasar 2.994.646 3.183.000 13,89%
Sulawesi Selatan Makassar 3.523.181 3.523.500 17,65%
(*) Representasi kota yang dipilih pada provinsi terkait
Selected representative city in the respective province
Bank memberikan perlakuan yang sama kepada seluruh pegawai The Bank provides equal treatment to all employees by implementing
dengan memberlakukan sistem remunerasi berdasarkan jabatan a remuneration system based on position and performance
dan penilaian kinerja tanpa membedakan gender baik pegawai assessment regardless of gender, both female and male employees
perempuan dan laki-laki pada jabatan dan grade yang sama. in the same position and grade.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 417
Page 418
MOMENTUM OF CHANGE
KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA
OCCUPATIONAL HEALTH AND SAFETY [OJK F.21]
Bank menjamin hak pegawai terkait Kesehatan dan Keselamatan The Bank guarantees employee rights related to Occupational
Kerja (K3) dengan mencantumkan klausul tentang K3 dalam Health and Safety (OHS) by including clauses on OHS in the Bank
Peraturan Perusahaan. Bank berupaya semaksimal mungkin Regulations. The Bank makes every effort to realise zero accidents
agar tidak ada kasus kecelakaan kerja (zero accident) yang within the Bank’s operational activity. This is a priority for the Bank
terjadi selama kegiatan operasional Bank. Hal ini merupakan to create a safe and conducive work environment for employees.
prioritas bagi Bank agar tercipta lingkungan kerja yang aman
dan kondusif bagi pegawai.
CUTI MELAHIRKAN
MATERNITY LEAVE [GRI 401-3]
Bank memberikan hak cuti melahirkan bagi pegawai perempuan The Bank provides maternity leave rights for female employees
dan hak cuti bagi pegawai pria yang istrinya melahirkan and leaves rights for male employees whose wives give birth as
sebagaimana diatur dalam Peraturan Perusahaan dan Kebijakan stipulated in the Bank Regulations and Personnel Policies of Bank
Kepegawaian Bank Maspion. Maspion.
Pada tahun 2023, jumlah pegawai perempuan yang mengambil In 2023, the number of female employees who take maternity
cuti melahirkan sebanyak 38 orang dan pegawai pria yang leave were 38 people and the number of male employees who
mengambil cuti karena istrinya melahirkan sebanyak 7 orang. took leave because their wives give birth were 7 people. The number
Pegawai perempuan yang telah selesai mengambil cuti melahirkan, of female employees who have finished taking maternity leave
kemudian memutuskan untuk kembali bekerja berjumlah 38 and then decide to return to work is 38 people or 100%. The male
orang atau 100%. Pegawai pria yang mengambil cuti tersebut employees who took leave also have all returned to work. [GRI
juga semuanya telah kembali bekerja [GRI 401-3]. 401-3].
KEAMANAN DAN DAMPAK PRODUK
PRODUCT SAFETY AND IMPACT [OJK F.28] [OJK F.29]
Bank Maspion memastikan produk dan layanan yang telah dirilis Bank Maspion ensures that its released products and services have
telah lulus uji operasional, teknologi, kepatuhan dan risiko dan been approved by the Board of Directors and regulators after
telah mendapatkan persetujuan dari Direksi dan regulator. passing operational, technological, compliance, and risk
Demikian pula pada produk maupun aktivitas baru yang assessments. Similarly, new products and activities that are to be
direncanakan harus melalui seluruh rangkaian proses tersebut. implemented must undergo the complete sequence of processes.
Evaluasi terhadap produk perbankan seperti tabungan, giro The assessment of banking products, including deposits, current
dan deposito akan melalui proses evaluasi yang mencakup accounts, and savings accounts, will involve an evaluation procedure
review deskripsi produk dan pelayanan, perencanaan, kepatuhan that encompasses an examination of customer security and risk
kepada ketentuan dan kebijakan, tinjauan risiko serta assessment, planning, and adherence to policies and provisions.
keamanannya bagi pelanggan. Berdasarkan peraturan OJK In accordance with OJK regulation No.13/POJK.03/2021 pertaining
No.13/POJK.03/2021 tentang penyelenggaraan produk Bank to the implementation of general bank products, the Bank conducts
umum, Bank melakukan peninjauan risiko terhadap perencanaan a risk assessment of proposed new product and activity planning
terkait produk dan aktivitas baru yang ingin diluncurkan sesuai in accordance with the nature of the risk.
dengan jenis risikonya.
Hingga tahun 2023, Bank Maspion belum memiliki produk Bank Maspion does not anticipate introducing any novel products
maupun layanan jasa baru untuk mendukung penerapan or services that would facilitate the adoption of sustainable finance
keuangan berkelanjutan. Oleh sebab itu Bank belum dapat until 2023. As a consequence, the Bank has been unable to disclose
418 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 419
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
mengungkapkan dampak positif dan negatif serta mitigasi the positive and negative ramifications, in addition to the necessary
untuk menanggulanginya. Sejauh ini, Bank juga belum pernah countermeasures. Thus far, the Bank has refrained from withdrawing
menarik kembali produk perbankan yang telah diterbitkan publicly issued banking products.
kepada masyarakat.
Bank menyadari pentingnya menerapkan inisiatif keuangan The Bank realises the importance of implementing sustainable
berkelanjutan untuk mendukung pemerintah mencapai finance initiatives to support governments in achieving sustainable
tujuan pembangunan berkelanjutan (SDGs) dan bersama- development goals (SDGs) and together with the global world to
sama dunia global membangun kehidupan yang lebih baik build a better life for future generations. In line with the
bagi generasi masa depan. Sejalan dengan penerapan keuangan implementation of sustainable finance, Bank pays attention to
berkelanjutan, Bank memperhatikan potensi untuk the potential to increase the Environmental, Social and Governance
meningkatkan portofolio kredit yang berwawasan Lingkungan, (ESG)-oriented loan portfolio, which has a positive impact on
Sosial dan Tata Kelola (LST), yang berdampak positif untuk supporting environmental preservation and improving people’s
mendukung pelestarian lingkungan dan peningkatan welfare. However, the implementation of sustainable finance is
kesejahteraan masyarakat. Namun demikian, penerapan not free from risks that can have a negative impact on the
keuangan berkelanjutan tidak lepas dari risiko yang dapat performance of Bank if not observed. For this reason, Bank conducts
berdampak negatif terhadap kinerja Bank bila tidak dicermati. careful checks and calculations, and implements strict credit
Untuk itu, Bank melakukan pemeriksaan dan perhitungan procedures while continuously applying a complete risk
yang teliti, serta menerapkan prosedur kredit dengan ketat management process for each funding product, including ESG-
di samping senantiasa mengaplikasikan proses manajemen oriented loans.
risiko yang lengkap untuk setiap produk pendanaan, termasuk
kredit berwawasan LST.
KOMITMEN UNTUK MEMBERIKAN
LAYANAN ATAS PRODUK DAN/ATAU JASA
YANG SETARA KEPADA KONSUMEN
COMMITMENT TO PROVIDING EQUIVALENT PRODUCTS AND/
OR SERVICES TO CONSUMERS [OJK F.17] [OJK F.27] [OJK F29]
Bank telah mengembangkan produk dengan mengembangkan The Bank has developed products by developing the needs of
kebutuhan dari berbagai segmen konsumen. Untuk menjamin various consumer segments. To ensure the quality and quality of
kualitas dan mutu produk yang ditawarkan, Bank selalu menerima the products offered, the Bank always accepts suggestions and
saran dan masukan untuk peningkatan mutu serta memperhatikan input for quality improvement and pays attention to and responds
dan menanggapi dengan baik keluhan pelanggan sesuai well to customer complaints in accordance with service guidelines.
dengan pedoman layanan. Selain itu, untuk menjamin keakuratan In addition, to ensure the accuracy of the information, the products
informasi, produk yang ditawarkan oleh Bank selalu disertai offered by the Bank are always accompanied by accurate
informasi yang akurat. information.
Di sisi lain, sesuai regulasi yang ada, Bank juga melakukan Contrarily, in accordance with current legislation, Bank also
kegiatan literasi keuangan dan inklusi keuangan secara berkala regularly engages in financial literacy and financial inclusion
sehingga calon nasabah atau nasabah mendapatkan pemahaman programs to ensure that customers and potential customers have
yang benar tentang produk/jasa yang ditawarkan Bank. Dengan a clear grasp of the goods and services provided by Bank. As a
demikian, mereka akan memilih produk/jasa yang diinginkan result, customers will choose their preferred good and services
sesuai kebutuhan dan telah mengetahui profil risiko yang and are already aware of the risk profile associated with the good
melekat di dalam produk/jasa tersebut. or service.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 419
Page 420
MOMENTUM OF CHANGE
MEMENUHI HAK ASASI
MANUSIA (HAM) KARYAWAN
FULFILLING EMPLOYEE HUMAN RIGHTS (HAM)
Sebagai bagian dari warga dunia, Bank ingin memastikan As a responsible global citizen, Bank wishes to make sure that the
bahwa Bank memerhatikan setiap hak dasar para karyawannya. Bank respects all of its employees’ fundamental rights. Human
Hak Asasi Manusia adalah hak dasar dan kebebasan yang rights are fundamental freedoms and rights that each and every
dimiliki oleh setiap manusia di dunia ini. Hak-hak ini berdasarkan person in the world is entitled to. These rights are founded on the
prinsip-prinsip persamaan, keadilan dan kehormatan. Bank ideas of justice, equality, and respect. Within the parameters of
menjunjung tinggi penerapan HAM di lingkup Bank. the Bank, Bank supports the realisation of human rights.
TIDAK ADANYA TENAGA KERJA ANAK ABSENCE OF CHILD LABOUR AND FORCED
DAN KARYAWAN PAKSA [OJK F19] [GRI EMPLOYEES [OJK F19] [GRI 408-1] [GRI 409-1]
408-1] [GRI 409-1]
Bank memperhatikan batas usia minimal karyawan untuk memastikan Bank pays attention to the minimum age requirement for workers
bahwa tidak ada karyawan di bawah umur di lingkungan Bank. Di to make sure there are no underaged employees working in the
samping itu, Bank menerapkan kebijakan melarang kerja paksa, Bank. Moreover, Bank enforces a policy that forbids forced labour,
yaitu semua karyawan Bank yang dipaksa di luar kesediaan diri which applies to any employees of Bank who are coerced into
secara sukarela ataupun karena ancaman hukuman. working against their will or under threat of penalty.
Selain merujuk pada Undang-Undang Republik Indonesia Nomor The Bank's commitment to not hiring children complies with both
13 Tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan, komitmen Bank untuk ILO Convention No. 182/1999) concerning the elimination of the
tidak mempekerjakan anak sejalan dengan Konvensi ILO No: worst forms of child labour and ILO Convention No. 138/1973)
138/1973) tentang Batas Usia Minimum untuk Bekerja (Minimum concerning the Minimum Age for Admission to Employment, in
Age for Admission to Employment), dan Konvensi ILO No: 182/1999) addition to the Law of the Republic of Indonesia Number 13 of
tentang Penghapusan bentuk-bentuk Pekerjaan Terburuk untuk 2003 concerning Manpower. The pledge to refrain from doing
Anak (Elimination of the Worst Forms of Child Labour). Sedangkan forced work is in compliance with ILO Convention No. 105/1957
komitmen untuk tidak melakukan kerja paksa selaras dengan about the abolition of forced labour as well as ILO Convention
Konvensi ILO No: 29/1930 tentang Kerja Paksa atau Kerja Wajib No. 29/1930 concerning forced or compulsory labour.
(Forced or Compulsory Labour), dan Konvensi ILO No: 105/1957
tentang Penghapusan Kerja Paksa (Abolition of forced labour).
Komitmen Bank menaati semua regulasi ketenagakerjaan, Due to Bank’s dedication to abiding by all labour laws, including
termasuk menghapus kerja paksa dan pekerja anak, membawa banning forced labour and child labour, there have been no
hasil dengan tidak adanya insiden kerja paksa maupun pekerja instances of either within the Bank.
anak di lingkungan Bank.
DAMPAK OPERASI TERHADAP
MASYARAKAT SEKITAR
OPERATIONAL IMPACT ON SURROUNDING
COMMUNITIES [OJK F.23] [GRI 413-1] [GRI 413-2]
Bank melakukan beberapa sosialisasi terkait produk-produk The Bank carries out several socialization related to banking
perbankan, termasuk sosialisasi terkait penggunaan teknologi products, including socialization regarding the use of digital
digital untuk nasabah-nasabah Bank, khususnya pada beberapa technology for Bank customers, especially in small cities. The Bank
kota kecil. Bank juga memiliki program strategis dalam bidang also has strategic programs in the fields of education and health
pendidikan dan kesehatan melalui sumbangan-sumbangan through donations to foundations in need. These initiatives’
kepada yayasan yang membutuhkan. Dampak positif yang beneficial effects include raising the quality and calibre of human
dirasakan dari program-program tersebut diantaranya adalah resources in the neighbourhood.
peningkatan kapasitas dan kualitas SDM masyarakat sekitar.
420 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 421
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
TANGGUNG JAWAB SOSIAL
TERHADAP MASYARAKAT
COMMUNITY SOCIAL RESPONSIBILITY [GRI 203-1][OJK F25]
Bank Maspion telah lama berkomitmen terhadap tanggung Bank Maspion has long been committed to corporate social
jawab sosial perusahaan dan secara konsisten menunjukkan responsibility (CSR) and has consistently demonstrated its dedication
dedikasinya untuk memberikan dampak positif bagi masyarakat to making a positive impact on the communities it serves. Bank
yang dilayaninya. Komitmen Bank Maspion terhadap CSR Maspion's commitment to CSR reflects its core values and its
mencerminkan nilai-nilai inti perusahaan dan kesadaran akan recognition of the importance of contributing to the well-being
pentingnya berkontribusi terhadap kesejahteraan masyarakat. of society. The Bank's ongoing efforts in CSR exemplify its dedication
Upaya berkelanjutan Bank Maspion dalam bidang CSR to being a responsible corporate citizen and a catalyst for positive
menunjukkan dedikasinya sebagai warga korporasi yang change in the communities it serves.
bertanggung jawab dan katalisator bagi perubahan positif di
masyarakat yang dilayaninya.
Tanggung jawab sosial dan lingkungan yang dilakukan oleh The social and environmental responsibilities carried out by the
Bank pada tahun 2023 mencakup bidang praktik ketenagakerjaan, Bank in 2023 include employment practices, occupational health
kesehatan dan keselamatan kerja, sosial dan kemasyarakatan, and safety, social and community, environment, and responsibility
lingkungan hidup, serta tanggung jawab kepada nasabah. to customer.
BIDANG PRAKTIK KETENAGAKERJAAN, EMPLOYMENT PRACTICES,
KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA OCCUPATIONAL HEALTH AND SAFETY
Serangkaian program dan kegiatan di bidang praktik A series of programs and activities in the field of employment
ketenagakerjaan, kesehatan dan keselamatan kerja yang practices, occupational health and safety implemented throughout
dilaksanakan di sepanjang tahun 2023 adalah sebagai berikut: 2023 are as follows:
1. Program Pendidikan dan Pelatihan 1. Education and Training Program
Salah satu komponen utama pengembangan sumber One of the key components of human resources development
daya manusia di sektor perbankan adalah program in the banking sector is ongoing training and development
pelatihan dan pengembangan yang berkelanjutan bagi programs for employees. These programs are essential
karyawan. Program-program tersebut sangat penting for keeping up with the latest industry trends, regulations,
untuk mengikuti perkembangan tren industri, peraturan and technological advancements. By investing in the
dan kemajuan teknologi. Dengan berinvestasi pada continuous learning and development of the employees,
pembelajaran dan pengembangan karyawan secara the Bank can ensure that its employees are equipped with
berkesinambungan, Bank dapat memastikan bahwa the necessary skills to provide excellent customer service,
karyawannya memiliki keterampilan yang dibutuhkan make informed financial decisions, and adapt to the
untuk memberikan layanan nasabah yang prima, membuat changing landscape of the banking industry. Furthermore,
keputusan keuangan yang tepat, dan beradaptasi dengan fostering a culture of continuous learning and development
perubahan lanskap industri perbankan. Selain itu, can also help the Bank to attract and retain top talent in
menumbuhkan budaya pembelajaran dan pengembangan the competitive banking sector.
yang berkesinambungan juga dapat membantu Bank
untuk mempertahankan karyawan terbaik di sektor
perbankan yang kompetitif.
Setiap karyawan memiliki kesempatan yang sama untuk Every employee has the same opportunity to take part in
mengikuti program pendidikan dan pelatihan. Dalam education and training programs. In its implementation,
pelaksanaannya, keikutsertaan dalam program participation in this education and training program is
pendidikan dan pelatihan ini disesuaikan dengan adjusted to the Bank's needs and development plans.
kebutuhan dan rencana pengembangan Bank. Sepanjang Throughout 2023, the Bank has conducted 122 seminar
tahun 2023, Bank telah melakukan 122 topik seminar and training topics divided into 184 groups, which were
dan pelatihan yang terbagi dalam 184 kelompok, yang carried out both offline and online.
dilakukan baik secara luring maupun secara daring
(online learning).
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 421
Page 422
MOMENTUM OF CHANGE
2. Kesetaraan Gender dan Kesempatan Kerja 2. Gender Equality and Employment Opportunities [OJK F.18]
Bank Maspion menyadari pentingnya mempromosikan Bank Maspion recognises the importance of promoting
kesetaraan gender dan menerapkan non-diskriminasi gender equality and implementing non-discrimination
dalam perekrutan dan promosi. Dengan komitmen in recruitment and promotion. With a firm commitment
yang kuat terhadap keberagaman dan inklusi, Bank to diversity and inclusion, Bank Maspion has implemented
Maspion telah menerapkan kebijakan dan praktik-praktik policies and practices to ensure equal opportunities for
untuk memastikan kesempatan yang sama bagi semua all individuals, regardless of gender, ethnicity, religion,
individu, tanpa memandang jenis kelamin, suku, agama, race, political class and social level. The Bank actively
ras, golongan politik, dan tingkatan sosial. Bank secara seeks to diversify its workforce and leadership positions,
aktif berupaya untuk melakukan diversifikasi tenaga aiming for a balanced representation of men and women
kerja dan posisi kepemimpinan, dengan tujuan untuk at all levels of the organization.
memastikan adanya representasi yang seimbang antara
laki-laki dan perempuan di semua tingkat organisasi.
Per Desember 2023, Bank memiliki 450 karyawan laki-laki As of December 2023, the Bank has 450 male employees
dan 376 karyawan perempuan yang tersebar di seluruh and 376 female employees spread throughout the Bank's
wilayah operasional Bank di Indonesia. Prinsip kesetaraan operational areas in Indonesia. The principle of gender
gender juga dijunjung oleh Bank sebagaimana terlihat equality is also upheld by the Bank as can be seen from
dari susunan Direksi Bank yang terdiri tiga (3) orang wanita the composition of the Bank's Board of Directors which
dari lima (5) Direksi yang ada. consists of three (3) women out of the five (5) existing
Board of Directors.
3. Remunerasi 3. Remuneration
Bank mentaati semua aturan yang berlaku terkait The Bank complies with all applicable regulations regarding
remunerasi, di mana besaran remunerasi seluruh karyawan remuneration, where the amount of remuneration for all
telah sesuai atau berada di atas standar Upah Minimum employees is in accordance with or above the Minimum
yang berlaku di wilayah operasional Bank. Remunerasi Wage standards applicable in the Bank's operational
yang diberikan Bank kepada karyawan dapat bersifat areas. The remuneration provided by the Bank to employees
tetap maupun variabel, termasuk di antaranya gaji dan can be fixed or variable, including salary and allowances,
tunjangan, asuransi kesehatan, jaminan sosial tenaga health insurance, workforce social security, holiday
kerja, tunjangan hari raya (THR), dan bonus sesuai dengan allowances (THR), and bonuses according to the
performa Bank dan masing-masing karyawan. Standar performance of the Bank and each employee. Employees’
remunerasi karyawan juga disusun secara kompetitif remuneration standards are also arranged competitively
sesuai dengan aturan yang berlaku untuk menarik, per applicable regulations to attract, retain and motivate
mempertahankan, dan memotivasi karyawan dalam employees to work. The Bank provides remuneration and
bekerja. Bank memberikan remunerasi dan tunjangan benefits fairly and objectively according to the experience,
secara adil sesuai dengan pengalaman, beban tanggung responsibility, and employees performance.
jawab, dan kinerja karyawan secara objektif.
4. Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja 4. Employment, Occupational Health and Safety
Bank menyusun ketentuan sehubungan dengan hak The Bank formulates regulations regarding the Bank’s
dan kewajiban Bank dan karyawan dalam bekerja yang and employees’ rights and obligations at work based on
berlandaskan pada peraturan perundang-undangan the applicable laws and regulations, the Cooperation
yang berlaku, Perjanjian Kerja Sama, dan ketentuan Agreement, and the Bank’s internal regulations, including
internal Bank, termasuk ketentuan jam kerja, dan regulations on working hours and leave under certain
pengambilan cuti dalam kondisi tertentu. Dengan conditions. With clear regulations, the Bank strives to
adanya ketentuan yang jelas, Bank berusaha untuk realize professional, fair, and transparent banking to
mewujudkan perbankan yang profesional, adil dan maintain the Bank’s reputation and stakeholder
transparan guna memastikan reputasi Bank dan menjaga expectations.
harapan pemangku kepentingan.
422 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 423
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
Pada tahun 2023, Bank sudah mulai menerapkan Flexible In 2023, the Bank has started implementing Flexible
Working Arrangements untuk Kantor Fungsional Pacific Working Arrangements for the Pacific Century Place (PCP)
Century Place (PCP) di Jakarta, Bank juga mengirimkan Functional Office in Jakarta. The Bank also sent a "Welcome
pesan ”Welcome Onboard” kepada seluruh karyawan Onboard" message to all employees to inform them
untuk menginformasikan terkait karyawan-karyawan regarding new employees joining the Bank. This is done
baru yang bergabung dengan Bank. Hal ini dilakukan so that employees know each other better and can
agar antar karyawan lebih saling mengenal satu sama collaborate to support Bank's growth.
lain dan dapat berkolaborasi untuk mendorong
pertumbuhan Bank.
Selain itu, sebagai wujud kepedulian Bank terhadap In addition, as a form of the Bank's concern for employees
karyawan dalam bekerja, Bank memberikan kebebasan at work, the Bank provides freedom for all employees to
pada semua karyawan untuk menyampaikan pendapat, express opinions, complaints or aspirations regarding
pengaduan atau aspirasi terkait pekerjaan atau praktik work or employment practices at the Bank. In the event
ketenagakerjaan di Bank. Dalam hal terdapat perbedaan of differences of opinion or complaints, all employees can
pendapat ataupun pengaduan, seluruh karyawan dapat convey their opinions to the Division or HR Committee. If
menyampaikan pendapatnya kepada Divisi atau Komite there is no resolution after deliberation with each superior
SDM. Jika tidak terdapat penyelesaian setelah and the HR Committee, then the problem will be conveyed
musyawarah dengan masing-masing atasan dan Komite to higher management, namely the Board of Directors,
SDM, maka permasalahan akan disampaikan kepada so that a resolution can be reached.
pimpinan yang lebih tinggi yaitu Direksi agar
penyelesaian dapat tercapai.
Bank menyediakan fasilitas kerja yang layak dan memadai The Bank provides proper and adequate work facilities in
agar dapat membangun lingkungan kerja yang aman, order to build a safe, comfortable and conducive work
nyaman, dan kondusif bagi karyawan. Bank memastikan environment for employees. The Bank ensures employee
keselamatan karyawan dalam menjalankan kegiatan safety in carrying out banking operational activities by
operasional perbankan dengan melakukan pemeliharaan carrying out regular maintenance of safety facilities and
berkala terhadap sarana dan prasarana keselamatan. infrastructure. During 2023, there were no work accidents
Selama tahun 2023, tidak terdapat kecelakaan kerja accidents during the days and hours of the Bank's
dalam hari dan jam kegiatan operasional Bank. operational activities.
Selain itu, Bank juga mendorong adanya keseimbangan Apart from that, the Bank also encourages employee
kehidupan kerja (work-life balance) karyawan agar dapat work-life balance in order to encourage employee
mendorong produktivitas karyawan dan mendukung productivity and support employee physical and mental
kesehatan fisik dan mental karyawan. Bank memberikan health. The Bank provides health facilities to employees
fasilitas kesehatan kepada karyawan dalam bentuk in the form of the BPJS (Social Security Administering
program BPJS (Badan Penyelenggara Jaminan Sosial) Agency) program as determined by the government and
sebagaimana ditetapkan oleh pemerintah dan program private insurance programs to ensure employee welfare.
asuransi swasta guna menjamin kesejahteraan karyawan.
5. Tingkat Perputaran Karyawan 5. Employee Turnover Rate
Pada tahun 2023, tingkat perputaran mencapai 14,8%. In 2023, the turnover rate reached 14.8%.
BIDANG SOSIAL DAN KEMASYARAKATAN SOCIAL AND COMMUNITY
Bank menyadari bahwa keberlangsungan bisnis Perseroan The Bank realizes that the sustainability of the Company's business
tidak lepas dari peran dan kontribusi masyarakat sekitar. Untuk cannot be separated from the role and contribution of the
itu, di tahun 2023, Bank kembali memaksimalkan kegiatan CSR surrounding community. For this reason, in 2023, the Bank will
terhadap aspek pengembangan sosial dan kemasyarakatan again maximize its CSR activities in aspects of social and community
khususnya berfokus pada sektor pendidikan, literasi keuangan, development, especially focusing on the education sector, financial
dan penggunaan tenaga kerja. literacy and use of labour.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 423
Page 424
MOMENTUM OF CHANGE
1. Penggunaan Tenaga Kerja 1. Use of Labour
Salah satu bentuk dukungan yang diberikan oleh Bank One form of support provided by the Bank to empower
untuk memberdayakan masyarakat adalah melalui the community is through providing job opportunities for
pemberian kesempatan kerja bagi seluruh masyarakat all Indonesian people with various backgrounds to become
Indonesia dengan berbagai latar belakang yang ada part of the Bank. As stated in the employment section,
untuk menjadi bagian dari Bank. Sebagaimana the Bank ensures that the selection process carried out by
disampaikan pada bagian ketenagakerjaan, Bank the Bank will be based on the principle of fairness, in
memastikan bahwa proses seleksi yang dilakukan oleh accordance with the needs, competencies and suitability
Bank akan didasarkan pada prinsip keadilan, sesuai of the candidate for the existing position. Information
dengan kebutuhan, kompetensi, dan kesesuaian related to job vacancies can be seen through various
kandidat terhadap posisi yang ada. Informasi terkait media such as the Bank website, LinkedIn, Job Fair, and
lowongan pekerjaan dapat dilihat melalui berbagai also referrals from internal Bank employees.
media seperti website Bank, LinkedIn, Job Fair, dan juga
referral dari karyawan internal Bank.
2. Literasi Keuangan 2. Financial Literacy
Bank telah memberikan berbagai pelatihan dan sosialisasi The Bank has provided various training and outreach
terkait program yang dimiliki Bank. Bank juga memberikan related to the Bank's programs. The Bank also provides
berbagai sosialisasi dalam bentuk edukasi keuangan various outreach in the form of financial education
terkait produk perbankan dan cara penggunaan Maspion regarding banking products and how to use Maspion
Virtual Account (MAVA) dan Internet Banking. Hal ini Virtual Account (MAVA) and Internet Banking. This is done
dilakukan guna mendukung pertumbuhan UMKM dan to support the growth of MSMEs and MSMEs and rural
BPR. Melalui sosialisasi yang diberikan, Bank turut serta banks. Through the socialization provided, the Bank
dalam memberi pemahaman yang lebih baik kepada participated in providing a better understanding to
komunitas dan masyarakat terkait produk dan layanan communities and society regarding banking products
perbankan, termasuk juga layanan digital teknologi yang and services, including digital technology services available
tersedia dalam bidang perbankan. in the banking sector.
3. Pendidikan 3. Education
Bank juga mengalokasikan anggaran untuk memberikan Apart from that, the Bank also allocates a budget to
bantuan pendidikan kepada masyarakat Indonesia provide educational assistance to the Indonesian people
dalam bentuk pemberian dana dan prasarana bagi in the form of providing funds and infrastructure for
instansi-instansi yang membutuhkan, misalnya seperti agencies in need, for example to the Blind Children's
kepada Yayasan Pendidikan Anak Buta. Education Foundation.
Sosialisasi Program Saving Account for Sosialisasi Payroll Karya Plus antara
Thai Expats antara Bank Maspion dengan PT Indoworld Bank Maspion Jakarta dengan PT Optik Tunggal Sempurna
Socialization of Saving Account Program Socialization of Payroll Karya Plus between
for Thai Expats between Bank Maspion and PT Indoworld Bank Maspion Jakarta with PT Optik Tunggal Sempurna
424 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 425
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
Sosialisasi Program E-ticketing antara Memberikan Bantuan Pendidikan
Bank Maspion Surabaya dengan Yayasan Adi Jasa kepada Yayasan Pendidikan Anak Buta
Socialization of E-ticketing Program between Providing Educational Assistance
Bank Maspion Surabaya and Adi Jasa Foundation to the Blind Children's Education Foundation
BIDANG LINGKUNGAN HIDUP ENVIRONMENT
Bank menyadari bahwa lingkungan merupakan faktor penting The Bank is aware that the environment is an essential factor that
yang mempengaruhi kelangsungan bisnis. Meskipun kegiatan affects business continuity. While the Bank’s operations are not
operasional perbankan Bank tidak secara langsung berhubungan directly related to the environment, environmental damage may
dengan lingkungan, kerusakan lingkungan dapat berdampak impact the sustainability of Bank’s business. The Bank’s daily
pada keberlanjutan dari bisnis Bank. Kegiatan operasional operations use electricity and water, which, if not managed
perbankan setiap harinya menggunakan energi listrik dan air efficiently, may cause environmental problems in the long run.
yang apabila dalam jangka panjang tidak dikelola dengan
efisien, dapat menimbulkan masalah lingkungan.
Melalui kebijakan dan komunikasi internal dalam Bank, Bank The Bank, through its internal policies and communications, strives
berusaha untuk menerapkan pola hidup ramah lingkungan to implement an environmentally sustainable approach in the
dalam kegiatan operasional Bank setiap harinya, antara lain Bank’s daily operations by, among others:
dengan:
• Tidak menyalakan seluruh lampu pada siang hari, • Not turning on all the lights during the day, ensuring that
memastikan bahwa lampu dan AC sudah dimatikan the lights and AC are turned off when leaving the work
ketika meninggalkan ruangan kerja, mematikan chiller/ area, turning off the chiller/cooling machine on Saturdays,
mesin pendingin pada hari Sabtu, Minggu dan hari Sundays and holidays, using LED lights for lighting, and
libur, menggunakan lampu LED sebagai penerangan, encouraging employees to use stairs instead of lifts if they
dan menghimbau karyawan untuk menggunakan only goes up or down by 1 or 2 floors.
tangga sebagai pengganti lift apabila hanya naik atau
turun 1 atau 2 lantai.
• Menerapkan desain open space untuk ruang kerja • Applying an open space design for the work space so that
sehingga dapat menghemat energi listrik. it can save electrical energy.
• Melakukan penyimpanan dokumen dan pengiriman • Storing documents and sending documents in softcopy/
dokumen dalam bentuk softcopy/digital melalui email/ digital form via email/internet/cloud to save paper usage
internet/cloud guna menghemat penggunaan kertas and implement a paperless culture.
dan menerapkan budaya paperless.
• Jika diperlukan untuk mencetak dalam bentuk kertas, • If it is necessary to print on paper, encourage employees
menghimbau karyawan agar mencetak pada kedua to print on both sides of the paper (back and forth).
sisi kertas (bolak-balik).
• Dalam pelayanan kepada nasabah, Bank juga • In serving customers, the Bank also uses an e-statement
menggunakan sistem e-statement untuk giro dan system for current accounts and savings, and provides
tabungan, serta memberikan opsi penarikan tunai di the option of cash withdrawals at ATMs without printing
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 425
Page 426
MOMENTUM OF CHANGE
ATM tanpa pencetakan struk. receipts.
• Selain untuk mempermudah nasabah, untuk • Apart from making things easier for customers, to save
penghematan kertas Bank juga melakukan simplifikasi paper, the Bank also simplifies several forms.
beberapa formulir.
• Penggunaan software sebagai sarana komunikasi, • Using software as a means of communication, sending
pengiriman dokumen, dan review dokumen internal documents, and reviewing internal documents, thereby
sehingga mengurangi penggunaan kertas. reducing paper use.
• Melakukan pengurangan konsumsi BBM ketika perjalanan • Reduce fuel consumption during business trips by using
dinas dengan menggunakan sarana video conference video conference and tele conference facilities if possible.
dan tele conference jika memungkinkan.
• Bank juga menawarkan berbagai fitur dalam Maspion • The Bank also offers various features in Maspion Electronic
Electronic Banking (MEB) sebagai fasilitas delivery channel Banking (MEB) as a delivery channel facility to customers
kepada nasabah sehingga nasabah tidak perlu so that customers do not need to spend energy and fuel
mengeluarkan tenaga dan BBM untuk bertransaksi ke to make transactions to the Bank's office network.
jaringan kantor Bank.
TANGGUNG JAWAB BANK KEPADA THE BANK’S RESPONSIBILITY TO
NASABAH CUSTOMERS [OJK F.24]
Bank berusaha untuk menjaga tingkat kepuasan dan loyalitas The Bank strives to maintain customers’ satisfaction and loyalty
nasabah dengan senantiasa memberikan layanan perbankan by providing excellent banking services. The Bank provides complaint
yang berkualitas. Bank memberikan fasilitas layanan pengaduan service facilities for customers through customer service located
bagi nasabah melalui customer service yang berada di seluruh in all of the Bank’s offices during business days and hours or
kantor Bank pada hari dan jam operasional, atau melalui Contact through Contact Center at 1500889 which can be accessed everyday
Center di nomor 1500889 yang dapat diakses setiap hari pk. at 07.00 to 22.00. Customers can also submit their complaints
07.00 - 22.00. Nasabah juga dapat menyampaikan pengaduan through Whatsapp or Message at 08990515662. The Bank ensures
melalui Whatsapp ataupun SMS di nomor 08990515662. Bank customer complaints are handled under the Service Level Agreement
memastikan bahwa keluhan nasabah akan ditangani sesuai (SLA). [OJK F.30]
dengan Service Level Agreement (SLA). [OJK F.30]
Bank juga selalu memberikan informasi terkait produk dan The Bank also always provide information regarding banking
layanan perbankan, beserta biaya serta risiko yang ada untuk products and services, along with the costs and risks that exist for
setiap produk dan layanan perbankan yang diberikan. Informasi each banking product and service provided. This information is
tersebut telah disampaikan pada saat pemasaran, ketika calon conveyed during marketing, when prospective customers or
nasabah atau nasabah akan mengikat perjanjian dengan Bank, customers are about to enter into an agreement with the Bank,
maupun ketika terdapat perubahan pada produk dan jasa or when there are changes to banking products and services that
perbankan yang telah digunakan oleh nasabah [OJK F.26]. have been used by customers [OJK F.26]. The Bank strives to
Bank berusaha untuk memberikan informasi yang jelas, termasuk provide clear information, including the benefits and risks that
manfaat dan risiko yang timbul kepada nasabah dan calon arise, to customers and prospective customers so that they can
nasabah sehingga mereka dapat mengambil keputusan yang make the right decisions.
tepat.
Bank juga berkomitmen untuk menjaga kerahasiaan data The Bank is also committed to maintain customer data confidentiality
nasabah dengan menerapkan prinsip kerahasiaan dan keamanan by implementing customer information’s confidentiality and
informasi nasabah sesuai dengan SLA dan regulasi yang ada. security principles according to the SLA and existing regulations.
Bank memastikan bahwa data nasabah tidak disalahgunakan The Bank ensures that customer data is not abused by irresponsible
oleh pihak yang tidak bertanggung jawab sehingga nasabah parties to ensure that customers can feel safe conducting
dapat merasa aman dalam bertransaksi dan dapat meningkatkan transactions and increase their trust in the Bank.
kepercayaannya kepada Bank.
426 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 427
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 427
Page 428
MOMENTUM OF CHANGE
INDEKS KONTEN GRI
GRI CONTENT INDEX
Pernyataan penggunaan:
Statement of Use:
Bank Maspion telah melaporkan informasi yang dikutip dalam indeks konten GRI untuk periode 1 Januari 2023 – 31 Desember
2023 dengan merujuk kepada Standar GRI.
Bank Maspion has reported the information cited in this GRI content index for the period [1 January 2023 – 31 December 2023 with
reference to the GRI Standards
GRI 1 yang digunakan:
GRI 1 used:
GRI 1: Landasan 2021
GRI 1: Foundation 2021
Standar Sektor GRI yang Berlaku:
Applicable GRI Sector Standard:
Pengungkapan Sektor Jasa Keuangan GRI G4
GRI G4 Financial Services Sector Disclosure
Pengungkapan
Standar GRI Disclosure Halaman
GRI Standard Judul Page
No
Title
ORGANISASI DAN PRAKTEK PELAPORANNYA
THE ORGANIZATION AND ITS REPORTING PRACTICES
GRI 2: 2-1 Detail Organisasi 45 - 47,
Disclosure Organization Details 61 - 67,
Umum 2021 84 - 86
General Disclosure 2021
2-2 Entitas yang Disertakan Dalam Laporan Keberlanjutan Organisasi 86
Entities included in the organization’s sustainability reporting
2-3 Periode Pelaporan, Frekuensi, dan Poin Kontak 375 & 378
Reporting Period, Frequency, and Contact Point
2-4 Penyajian Kembali Informasi 378
Restatements of Information
2-5 Asurans Eksternal 378
External Assurance
AKTIVITAS DAN PEKERJA
ACTIVITIES AND WORKERS
2-6 Aktivitas, Rantai Nilai, dan Hubungan Bisnis Lainnya 45, 48 - 49,
Activities, Value Chain, and Other Business Relationship 55 - 60
2-7 Ketenagakerjaan 370 - 371
Employees
2-8 Pekerja yang Bukan Karyawan -
Workers Who Are Not Employees
TATA KELOLA
GOVERNANCE
2-9 Struktur dan Komposisi Tata Kelola 134
Governance Structure and Composition
428 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 429
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
Pengungkapan
Standar GRI Disclosure Halaman
GRI Standard Judul Page
No
Title
2-10 Penominasian dan pemilihan badan tata kelola tertinggi -
Nomination and selection of the highest governance body
2-11 Ketua badan tata kelola tertinggi 155 - 163
Chair of the highest governance body
2-12 Peran badan tata kelola tertinggi dalam mengawasi pengelolaan dampak 38 &
Role of the highest governance body in overseeing the management of impacts 161 -162
2-13 Pendelegasian tanggung jawab untuk mengelola dampak 30
Delegation of responsibility for managing impact
2-14 Peran badan tata kelola tertinggi dalam laporan keberlanjutan 30 - 31 &
Role of the highest governance body in sustainability reporting 383 - 385
2-15 Konflik Kepentingan 233
Conflict of Interest
2-16 Komunikasi Hal Kritis 38 & 385
Communication of Critical Concerns
2-17 Pengetahuan kolektif badan tata kelola tertinggi 177 - 178
Collective knowledge of highest governance body
2-18 Mengevaluasi kinerja badan tata kelola tertinggi 162 - 163 &
Evaluation of the performance of the highest governance body 170
2-19 Kebijakan remunerasi 179 -180
Remuneration policies
2-20 Proses untuk menentukan remunerasi 181 -185
Process for determining remuneration
2-21 Rasio kompensasi total tahunan 417
Annual total compensation ratio
STRATEGI, KEBIJAKAN, DAN PRAKTEK
STRATEGY, POLICIES, AND PRACTICES
2-22 Pernyataan Strategi Pembangunan Berkelanjutan 381 - 382
Statement on Sustainability Development Strategy
2-23 Komitmen Kebijakan 54
Policy Commitment
2-24 Menanamkan Komitmen Kebijakan 382 - 385
Embedding Policy Commitment
2-25 Proses Untuk Meremediasi Dampak Negatif 232 -233
Processes to Remediate Negative Impacts
2-26 Mekanisme Untuk Mencari Saran dan Mengemukakan Kekhawatiran 237 - 238
Mechanism for seeking advice and raising concerns
2-27 Kepatuhan Terhadap Hukum dan Regulasi 214 - 218
Compliance With Law and Regulation
2-28 Asosiasi Keanggotaan 68
Membership Association
PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN
STAKEHOLDER ENGAGEMENT
2-29 Pendekatan Untuk Pelibatan Pemangku Kepentingan 236
Approach to Stakeholder Engagament
2-30 Perjanjian Kerja Bersama 238
Collective Bargaining Agreements
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 429
Page 430
MOMENTUM OF CHANGE
Pengungkapan
Standar GRI Disclosure Halaman
GRI Standard Judul Page
No
Title
DISCLOSURE TOPIK SPESIFIK
TOPIC-SPECIFIC DISCLOSURE
GRI 3: KINERJA EKONOMI
Topik Material 2021 ECONOMIC PERFORMANCE
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 201: 201-1 Nilai Ekonomi Langsung yang Dihasilkan dan Didistribusikan 394 - 395
Kinerja Ekonomi Direct economic value generated and distributed
2016
201-2 Implikasi finansial serta risiko dan peluang lain akibat dari perubahan iklim -
Financial implications and other risks and opportunities due to climate change
Economic Performance
2016 201-3 Kewajiban program pensiun manfaat pasti dan program pensiun lainnya. -
Defined benefit plan obligations and other retirement plans
201-4 Bantuan finansial yang diterima dari pemerintah -
Financial assistance received from government
GRI 3: KEBERADAAN PASAR
Topik Material 2021 MARKET PRESENCE
3-3 Pengelolaan Topik Material
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 202: 202-1 Rasio upah karyawan entry-level standar Berdasarkan jenis kelamin terhadap upah
Keberadaan minimum regional.
Pasar 2016 Ratios of standard entry level wage by gender compared to local minimum wage
202-2 Proporsi manajemen senior yang berasal dari masyarakat lokal
Market Presence 2016
Proportion of senior management hired from the local community
GRI 3: DAMPAK EKONOMI TIDAK LANGSUNG
Topik Material 2021 INDIRECT ECONOMIC IMPACTS
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 203: 203-1 Investasi infrastruktur dan dukungan layanan 421
Dampak Infrastucture investments and services supported
Ekonomi Tidak
203-2 Dampak ekonomi tidak langsung yang signifikan 396
Langsung 2016
Significant indirect economic impacts
Indirect Economic
Impacts 2016
GRI 3: PRAKTIK PENGADAAN
Topik Material 2021 PROCUREMENT PRACTICES
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 204: Praktik 204-1 Proporsi pengeluaran untuk pemasok lokal -
Pengadaan Proportion of spending on local suppliers
2016
Procurement Practices
2016
GRI 3: ANTI KORUPSI
Topik Material 2021 ANTI-CORRUPTION
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
430 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 431
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
Pengungkapan
Standar GRI Disclosure Halaman
GRI Standard Judul Page
No
Title
GRI 205: 205-1 Operasi-operasi yang dinilai memiliki risiko terkait korupsi 396 & 219
Anti Korupsi Operation assessed for risks related to corruption - 221
2016
205-2 Komunikasi dan Pelatihan Tentang Kebijakan dan Prosedur Anti Korupsi -
Communication and training about anti-corruption policies and procedures
Anti-Corruption 2016
205-3 Insiden korupsi yang terbukti dan tindakan yang diambil -
Confirmed incidents of corruption and actions taken
GRI 3: ANTI-COMPETITIVE BEHAVIOR
Topik Material 2021
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Management of Material Topics
Material Topic 2021
Perilaku Anti- 206-1 Tindakan hukum untuk perilaku anti kompetitif, anti kepercayaan, dan praktik -
Kompetitif 2016 monopoli
Anti-Competitive Legal actions for anti-competitive behavior, anti-trust, and monopoly practices
Behavior 2016
GRI 3: PAJAK
Topik Material 2021 TAX
Material Topic 2021
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Management of Material Topics
GRI 207: Pajak 2019 207-1 Pendekatan terhadap pajak 394 - 395
Approach to tax
Tax 2019
207-2 Tata kelola, pengendalian, dan manajemen risiko pajak
Tax governance, control, and risk management
207-3 Keterlibatan pemangku kepentingan dan pengelolaan -
perhatian yang berkaitan dengan pajak
Stakeholder engagement and management of concerns related to tax
207-4 Laporan per negara 394 - 395
Country-by-country reporting
GRI 3: MATERIAL
Topik Material 2021 MATERIALS
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 301: 301-1 Material yang digunakan berdasarkan berat atau volume -
Material 2016 Materials used by weight or volume
301-2 Material input dari daur ulang yang digunakan -
Materials 2016
Recycled input materials used
301-3 Produk reclaimed dan material kemasannya -
Reclaimed products and their packaging materials
GRI 3: ENERGI
Topik Material 2021 ENERGY
Material Topic 2021
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Management of Material Topics
GRI 302: 302-1 Konsumsi energi dalam organisasi 407 - 48
Energi Energy consumption within the organization
2016
302-2 Konsumsi energi di luar organisasi -
Energy 2016
Energy consumption outside of the organization
302-3 Intensitas Energi -
Energy intensity
302-4 Pengurangan konsumsi energi 407
Reduction of energy consumption
302-5 Pengurangan pada energi yang dibutuhkan untuk produk dan jasa -
Reduction in energy requirements of products and services
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 431
Page 432
MOMENTUM OF CHANGE
Pengungkapan
Standar GRI Disclosure Halaman
GRI Standard Judul Page
No
Title
GRI 3: AIR DAN EFLUEN
Topik Material 2021 WATER AND EFFLUENTS
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 303: 303-1 Interaksi dengan air sebagai sumber daya bersama -
Air dan Efluen 2018 Interactions with water as a shared resources
303-2 Manajemen dampak yang berkaitan dengan pembuangan air 408 -409
Water and Effluents 2018
Management of water discharge-related impacts
303-3 Pengambilan air -
Water withdrawal
303-4 Pembuangan air -
Water discharge
303-5 Konsumsi air 408 -409
Water consumption
GRI 3: KEANEKARAGAMAN HAYATI
Topik Material 2021 BIODIVERSITY
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 304: 304-1 Lokasi operasional yang dimiliki, disewa, dikelola, atau berdekatan dengan kawasan -
Keanekaragaman lindung dan kawasan dengan nilai keanekaragaman hayati tinggi di luar kawasan
Hayati 2016 lindung
Operational sites owned, leased, managed in, or adjacent to, protected areas and areas of
Biodiversity 2016 high biodiversity value outside protected areas
304-2 Dampak signifikan dari aktivitas, produk, dan jasa terhadap keanekaragaman hayati -
Significant impacts of activities, products and services on biodiversity
304-3 Habitat yang dilindungi atau dipulihkan -
Habitats protected or restored
304-4 Spesies Daftar Merah IUCN dan spesies daftar konservasi nasional dengan habitat di -
daerah yang terkena dampak operasi
IUCN Red List species and national conservation list species with habitats in areas affected
by operations
GRI 3: EMISI
Topik Material 2021 EMISSIONS
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 305: 305-1 Emisi GRK (Cakupan 1) langsung -
Emisi 2016 Direct (Scope 1) GHG emissions
305-2 Emisi energi GRK (Cakupan 2) tidak langsung -
Emissions 2016
Energy indirect (Scope 2) GHG emissions
305-3 Emisi GRK (Cakupan 3) tidak langsung lainnya -
Other indirect (Scope 3) GHG emissions
305-4 Intensitas emisi GRK -
GHG emissions intensity
305-5 Pengurangan emisi GRK 408
Reduction of GHG emissions
305-6 Emisi zat perusak ozon (ODS) -
Emissions of ozone-depleting substances
305-7 Nitrogen Oksida (NOx), sulfur oksida (SOx), dan emisi udara signifikan lainnya -
Nitrogen oxides (NOx), sulfur oxides (SOx), and other significant air emissions
432 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 433
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
Pengungkapan
Standar GRI Disclosure Halaman
GRI Standard Judul Page
No
Title
GRI 3: LIMBAH
Topik Material 2021 WASTE
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 306: Limbah 2020 306-1 Timbulan limbah dan dampak signifikan terkait limbah -
Waste generation and significant waste-related impacts
Waste 2020
306-2 Pengelolaan dampak signifikan terkait limbah 406
Management of significant wasterelated impacts
306-3 Limbah yang Dihasilkan -
Waste Generated
306-4 Limbah yang Dialihkan Dari Pembuangan -
Waste Diverted from Disposal
306-5 Limbah yang Diarahkan ke Pembuangan -
Waste Directed to Disposal
GRI 3: PENILAIAN LINGKUNGAN PEMASOK
Topik Material 2021 SUPPLIER ENVIRONMENTAL ASSESSMENT
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 308: Penilaian 308-1 Pemasok baru yang dipilih berdasarkan kriteria lingkungan -
Lingkungan Pemasok New suppliers that were screened using environmental criteria
2016
308-2 Dampak lingkungan negatif dalam rantai pasok dan tindakan yang diambil -
Negative environmental impacts in the supply chain and actions taken
Supplier Environmental
Assessment 2016
GRI 3: KEPEGAWAIAN
Topik Material 2021 EMPLOYMENT
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 401: 401-1 Perekrutan Karyawan Baru dan Pergantian Karyawan 413, 416
Kepegawaian New employee hires and employee turnover
2016
401-2 Tunjangan yang diberikan kepada karyawan purnawaktu yang tidak diberikan 416
kepada karyawan sementara atau paruh waktu
Employment 2016
Benefits Provided to Full-Time Employees That are
Not Provided to Temporary or Part-Time Employees
401-3 Cuti melahirkan 418
Parental leave
GRI 3: RELASI PEKERJA/MANAJEMEN
Topik Material 2021 LABOR/MANAGEMENT RELATIONS
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 402: Relasi Pekerja/ 402-1 Periode pemberitahuan minimum mengenai perubahan operasional -
Manajemen 2016 Minimum notice periods regarding operational changes
Labor/Management
Relations 2016
GRI 3: KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA
Topik Material 2021 OCCUPATIONAL HEALTH AND SAFETY
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 433
Page 434
MOMENTUM OF CHANGE
Pengungkapan
Standar GRI Disclosure Halaman
GRI Standard Judul Page
No
Title
GRI 403: 403-1 Sistem manajemen keselamatan dan kesehatan kerja 418
Kesehatan dan Occupational health and safety management system
Keselamatan
403-2 Identifikasi bahaya, penilaian risiko, dan investigasi insiden -
Kerja 2018
Hazard identification, risk assessment, and incident investigation
Occupational Health and 403-3 Layanan kesehatan kerja -
Safety 2018 Occupational health services
403-4 Partisipasi, konsultasi, dan komunikasi pekerja tentang keselamatan dan kesehatan -
kerja
Worker participation, consultation, and communication on occupational health and
safety
403-5 Pelatihan bagi pekerja mengenai keselamatan dan kesehatan kerja -
Worker training on occupational health and safety
403-6 Peningkatan kualitas kesehatan pekerja -
Promotion of worker health
403-7 Pencegahan dan mitigasi dampak dari keselamatan dan kesehatan kerja yang secara -
langsung terkait hubungan bisnis
Prevention and mitigation of occupational health and safety impacts directly linked by
business relationships
403-8 Pekerja yang tercakup dalam sistem manajemen keselamatan dan kesehatan kerja -
Workers covered by an occupational health and safety management system
403-9 Kecelakaan kerja -
Work-related injuries
403- Penyakit akibat kerja -
10 Work-related ill health
GRI 3: PELATIHAN DAN PENDIDIKAN
Topik Material 2021 TRAINING AND EDUCATION
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 404: 404-1 Rata-rata jam pelatihan per tahun per karyawan 414
Pelatihan dan Average hours of training per year per employee
Pendidikan
404-2 Program untuk meningkatkan keterampilan karyawan dan program bantuan 415
2016
peralihan
Programs for upgrading employee skills and transition assistance programs
Training and Education
2016 404-3 Persentase karyawan yang menerima tinjauan rutin terhadap kinerja dan -
pengembangan karier
Percentage of employees receiving regular performance and career development reviews
GRI 3: KEBERAGAMAN DAN KESETARAAN
Topik Material 2021 DIVERSITY AND EQUAL OPPORTUNITY
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 405: 405-1 Keanekaragaman badan tata kelola dan karyawan 370 - 371
Keberagaman Diversity of governance bodies and employees
dan Kesetaraan
405-2 Rasio gaji pokok dan remunerasi perempuan dibandingkan laki-laki -
2016
Ratio of basic salary and and remuneration of women to men
Diversity and Equal
Opportunity
434 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 435
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
Pengungkapan
Standar GRI Disclosure Halaman
GRI Standard Judul Page
No
Title
GRI 3: NON DISKRIMINASI
Topik Material 2021 NON-DISCRIMINATION
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 406: Non- 406-1 Insiden diskriminasi dan tindakan perbaikan yang dilakukan -
Diskriminasi 2016 Incidents of discrimination and corrective actions taken
Non-Discrimination
2016
GRI 3: KEBEBASAN BERSERIKAT DAN PERUNDINGAN BERSAMA
Topik Material 2021 FREEDOM OF ASSOCIATION AND COLLECTIVE BARGAINING
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 407: Kebebasan 407-1 Operasi dan pemasok dimana hak untuk bebas berserikat dan melakukan -
Berserikat dan perundingan bersama berisiko tidak terpenuhi
Perundingan Bersama Operations and suppliers in which the right to freedom of association and collective
bargaining may be at risk
GRI 3: PEKERJA ANAK
Topik Material 2021 CHILD LABOR
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 408: Pekerja Anak 408-1 Operasi dan pemasok yang berisiko signifikan terhadap 420
2016 insiden pekerja anak
Operations and suppliers at significant risk for incidents of child labor
Child Labor 2016
GRI 3: KERJA PAKSA
Topik Material 2021 FORCED OR COMPULSORY LABOR
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 409: Kerja Paksa 409-1 Operasi dan pemasok yang berisiko signifikan terhadap 420
Atau Wajib Kerja 2016 insiden kerja paksa atau wajib kerja
Operations and suppliers at significant risk for incidents of forced or compulsory labor
Forced or Compulsory
Labor 2016
GRI 3: PRAKTIK-PRAKTIK KEAMANAN
Topik Material 2021 SECURITY PRACTICES
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 410: 410-1 Petugas keamanan yang dilatih mengenai kebijakan atau prosedur hak asasi manusia -
Praktik-praktik Security personnel trained in human right policies or procedures
Keamanan 2016
Security Practices 2016
GRI 3: HAK-HAK MASYARAKAT ADAT
Topik Material 2021 RIGHTS OF INDIGENOUS PEOPLE
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 411: Hak-hak 411-1 Insiden pelanggaran yang melibatkan hak-hak masyarakat adat -
Masyarakat Adat Incidents of violations involving rights of indigenous peoples
Rights of Indigenous
People 2021
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 435
Page 436
MOMENTUM OF CHANGE
Pengungkapan
Standar GRI Disclosure Halaman
GRI Standard Judul Page
No
Title
GRI 3: MASYARAKAT LOKAL
Topik Material 2021 LOCAL COMMUNITIES
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 413: 413-1 Operasi dengan keterlibatan masyarakat lokal, penilaian dampak, dan program 420
Masyarakat Lokal 2016 pengembangan
Operations with local community engagement, impact assessments, and development
Local Communities 2016 programs
413-2 Operasi yang secara aktual dan yang berpotensi memiliki 420
dampak negatif signifikan terhadap masyarakat lokal
Operations with significant actual and potential negative impacts on local communities
GRI 3: PENILAIAN SOSIAL PEMASOK
Topik Material 2021 SUPPLIER SOCIAL ASSESSMENT
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 141: Penilaian 414-1 Seleksi pemasok baru dengan menggunakan kriteria sosial -
Sosial Pemasok 2016 New suppliers that were screened using social criteria
414-2 Dampak sosial negatif dalam rantai pasokan dan tindakan -
Supplier Social
yang telah diambil
Assessment 2016
Negative social impacts in the supply chain and actions taken
GRI 3: KONTRIBUSI POLITIK
Topik Material 2021 POLITICAL CONTRIBUTIONS
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 415-1: 415-1 Kontribusi Politik -
Kontribusi Politik 2016 Political Contributions
Political Contributions
2016
GRI 3: KESEHATAN DAN KESELAMATAN PELANGGAN
Topik Material 2021 CUSTOMER HEALTH AND SAFETY
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 416: 416-1 Penilaian dampak kesehatan dan keselamatan dari berbagai kategori produk dan jasa -
Kesehatan dan Assessment of the health and safety impacts of product and services categories
Keselamatan
416-2 Insiden ketidakpatuhan sehubungan dengan dampak kesehatan dan keselamatan -
Pelanggan 2016
dari produk dan jasa
Incidents of non-compliance concerning the health and safety impacts of products and
Customer Health and
services
Safety
GRI 3: PEMASARAN DAN PELABELAN
Topik Material 2021 MARKETING AND LABELING
3-3 Pengelolaan Topik Material -
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 417: 417-1 Persyaratan untuk Pelabelan dan Informasi Produk dan Jasa -
Pemasaran dan Requirements for product and service information and labeling
Pelabelan 2016
417- Insiden Ketidakpatuhan terhadap Pelabelan dan Informasi Produk dan Jasa -
2 Incidents of non-compliance concerning product and service information and labeling
Marketing and Labeling
2016 417-3 Insiden ketidakpatuhan terkait komunikasi pemasaran -
Incidents of non-compliance concerning marketing communications
436 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 437
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
Pengungkapan
Standar GRI Disclosure Halaman
GRI Standard Judul Page
No
Title
GRI 3: PRIVASI PELANGGAN
Topik Material 2021 CUSTOMER PRIVACY
3-3 Pengelolaan Topik Material 378 - 380
Material Topic 2021
Management of Material Topics
GRI 418: Privasi 418-1 Pengaduan yang berdasar mengenai pelanggaran terhadap 400
Pelanggan 2016 privasi pelanggan dan hilangnya data pelanggan
Substantiated complaints concerning breaches of customer privacy and losses of
Customer Privacy 2016 customer data
Pengungkapan Sektor Keuangan Halaman
Standar GRI Financial Sector Disclosure Page
GRI Standard Judul
No
Title
PRODUK PORTOFOLIO
PORTFOLIO PRODUCT
GRI G4: FS1 Kebijakan dengan komponen lingkungan dan sosial yang spesifik yang diaplikasikan 406
Disclosure Sektor Jasa pada lini bisnis
Keuangan Policies with specific environmental and social components applied to business lines
Financial Services Sector
Disclosure
FS2 Prosedur untuk memeriksa dan menyaring risiko lingkungan dan sosial pada lini 406
bisnis
Procedures for assessing and screening environmental and social risks in business lines
FS3 Proses untuk memonitor implementasi dan kepatuhan klien terhadap persyaratan 214 - 215
lingkungan dan sosial
Processes for monitoring clients’ implementation of and compliance with environmental
and social requirements included in agreements or transactions
FS4 Proses untuk meningkatkan kompetensi staf dalam mengimplementasikan kebijakan 371 - 372
lingkungan dan sosial serta prosedur yang diaplikasikan pada lini bisnis
Process(es) for improving staff competency to implement the environmental and social
policies and procedures as applied to business lines
FS5 Interaksi dengan klien/penanam modal/mitra bisnis terkait risiko serta kesempatan -
terkait lingkungan dan sosial
Interactions with clients/investees/business partners regarding environmental and social
risks and opportunities
FS6 Persentase dari portfolio untuk lini bisnis menurut wilayah, menurut ukuran (contoh: -
mikro/Sme/besar), dan menurut sektor
Percentage of the portfolio for business lines by specific region, Size (e.g. micro/SME/large)
and by sector
FS7 Nilai moneter dari produk dan layanan yang dirancang untuk memberikan -
keuntungan sosial yang spesifik untuk setiap lini bisnis
Monetary value of products and services designed to deliver a specific social benefit for
each business line broken down by purpose
FS8 Nilai moneter dari produk dan layanan yang dirancang untuk memberikan -
keuntungan lingkungan yang spesifik untuk setiap lini bisnis
Monetary value of products and services designed to deliver a specific environmental
benefit for each business line broken down by purpose
AUDIT
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 437
Page 438
MOMENTUM OF CHANGE
Pengungkapan Sektor Keuangan Halaman
Standar GRI Financial Sector Disclosure Page
GRI Standard Judul
No
Title
FS9 Cakupan dan frekuensi audit serta prosedur penilaian risiko 193
Coverage and frequency of audits to assess implementation of environmental and social
policies and risk assessment procedures
KEPEMILIKAN AKTIF
ACTIVE OWNERSHIP
FS10 Persentase dan jumlah perusahaan dalam porfolio institusi dengan mana organisasi -
pelapor berinteraksi dalam isu lingkungan atau sosial
Percentage and number of companies held in the institution’s portfolio with which the
reporting organiation has interacted on environmental or social issues
FS11 Persentase aset di mana dilakukan penyaringan lingkungan atau sosial secara positif -
dan negatif
Percentage of assets subject to positive and negative environmental or social screening
KOMUNITAS LOKAL
LOCAL COMMUNITY
FS13 Titik akses pada wilayah dengan populasi penduduk rendah atau keadaan ekonomi -
yang kurang menguntungkan
Access points in low-populated or economically disadvantaged areas by type
FS14 Inisiatif untuk meningkatkan akses layanan finansial bagi para penyandang cacat -
Initiatives to improve access to financial services for disadvantaged people
TANGGUNG JAWAB PRODUK
PRODUCT RESPONSIBILITY
FS15 Kebijakan untuk rancangan dan penjualan produk dan layanan yang adil 55 - 60
Policies for the fair design and sale of financial products and services
FS16 Inisiatif untuk meningkatkan literasi keuangan menurut tipe penerima 397 & 424
Initiatives to enhance financial literacy by type of beneficiary
438 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 439
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
DAFTAR PENGUNGKAPAN SESUAI
PERATURAN OTORITAS JASA KEUANGAN
NOMOR 51/POJK.03/2017
DISCLOSURE LIST ACCORDING TO FINANCIAL SERVICES
AUTHORITY REGULATION NUMBER 51/POJK.03/2017 [OJK G4]
No Indeks Nama Indeks Halaman
Index Number Index Description Page
A Strategi Keberlanjutan
Sustainability Strategy
A.1 Penjelasan Strategi Keberlanjutan 381 - 382
Sustainability Strategy Explanation
B Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance Overview
B.1 Aspek Ekonomi 386
Economic Aspect
B.2 Aspek Lingkungan Hidup 387
Environmental Aspect
B.3 Aspek Sosial 387
Social Aspect
C Profil Perusahaan
Company Profile
C.1 Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan 54
Vision, Mission and Values of Sustainability
C.2 Alamat Perusahaan 45
Company's address
C.3 Skala Perusahaan 61
Company’s Scale
C.4 Produk, layanan, dan kegiatan usaha yang dijalankan 45 & 48 - 49
Products, services, and business activities carried out
C.5 Keanggotaan pada asosiasi 68
Association membership
C.6 Perubahan organisasi bersifat signifikan -
Ssignificant organisational changes
D Penjelasan Direksi
Statement of the Board of Directors
D.1 Penjelasan Direksi 34 - 42
Statement of the Board of Directors
E Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
E.1 Penanggungjawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan 155 & 163
Responsible for the Implementation of Sustainable Finance
E.2 Pengembangan Kompetensi Terkait Keuangan Berkelanjutan 177 - 178
Competency Development Related to Sustainable Finance
E.3 Penilaian Risiko Atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan 139
Risk Assessment of the Implementation of Sustainable Finance
E.4 Hubungan Dengan Pemangku Kepentingan 236
Relations with Stakeholders
E.5 Permasalahan Terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan 38
Problems Against the Implementation of Sustainable Finance
F Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
F.1 Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan 382 - 385
Activities to Build a Culture of Sustainability
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 439
Page 440
MOMENTUM OF CHANGE
No Indeks Nama Indeks Halaman
Index Number Index Description Page
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
F.2 Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi, 393
Pendapatan dan Laba Rugi
Comparison of Production Targets and Performance, Portfolio, Financing Targets, or Investment,
Income and Profit and Loss
F.3 Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen 394
Keuangan atau Proyek yang Sejalan dengan Keuangan Berkelanjutan
Comparison of Portfolio Targets and Performance, Financing Targets, or Investments in Financial
Instruments or Projects in Line with Sustainable Finance
Kinerja Lingkungan
Environmental Performance
Aspek Umum
General Aspect
F.4 Biaya Lingkungan Hidup -
Environmental Costs
Aspek Material
Material Aspect
F.5 Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan 406
Use of Environmentally Friendly Materials
Aspek Energi
Energy Aspect
F.6 Jumlah dan Intensitas Energi Yang Digunakan 407 - 408
Amount and Intensity of Energy Used
F.7 Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Energi Terbarukan 407 - 408
Efforts and Achievements of Energy Efficiency and Use of Renewable Energy
Aspek Air
Water Aspect
F.8 Penggunaan Air 408 - 409
Water use
Aspek Keanekaragaman Hayati
Biodiversity Aspect
F.9 Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada di Daerah Konservasi atau Memiliki -
Keanekaragaman Hayati
Impacts from Operational Areas that are Near or Located in Conservation Areas or Have Biodiversity
F.10 Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati -
Biodiversity Conservation Efforts
Aspek Emisi
Emission Aspect
F.11 Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan Berdasarkan Jenisnya -
Total and Intensity of Emissions Generated by Type
F.12 Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang Dilakukan 408
Efforts and Achievements of Emission Reduction Made
Aspek Limbah dan Efluen
Waste And Effluent Aspects
F.13 Jumlah Limbah dan Efluen Yang Dihasilkan Berdasarkan Jenis -
Amount of Waste and Effluent Produced by Type
F.14 Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen 405 - 406
Waste and Effluent Management Mechanism
F.15 Tumpahan yang Terjadi (jika ada) -
Spills (if any)
440 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 441
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
No Indeks Nama Indeks Halaman
Index Number Index Description Page
Aspek Pengaduan Terkait Lingkungan Hidup
Complaint Aspects Related to the Environment
F.16 Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Diterima dan Diselesaikan 409
Number and Material of Environmental Complaints Received and Settled
Kinerja Sosial
Social Aspect
F.17 Komitmen untuk Memberikan Layanan atas Produk dan/atau Jasa yang Setara kepada Konsumen 419
Commitment to Provide Services on Equal Products and/or Services to Consumers
Aspek Ketenagakerjaan
Employment Aspect
F.18 Kesetaraan Kesempatan Bekerja 415 & 422
Equal Employment Opportunity
F.19 Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa 420
Child Labor and Forced Labour
F.20 Upah Minimum Regional 417
Regional Minimum Wage
F.21 Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman 418
Decent and Safe Work Environment
F.22 Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Pegawai 414 - 415
Employee Capability Training and Development
Aspek Masyarakat
Community Aspect
F.23 Dampak Operasi Terhadap Masyarakat Sekitar 420
Impact of Operations on Surrounding Communities
F.24 Pengaduan Masyarakat 387, 400 & 426
Community Complaints
F.25 Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL) 421 - 426
Environmental Social Responsibility Activities (CSR)
Tanggung Jawab Pengembangan Produk/Jasa Berkelanjutan
Responsibility for Sustainable Product/Service Development
F.26 Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Berkelanjutan 426
Innovation and Development of Sustainable Financial Products/Services
F.27 Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Keamanannya bagi Pelanggan 419
Products/Services That Have Been Evaluated for Safety for Customers
F.28 Dampak Produk/Jasa 418 - 419
Product/Service Impact
F.29 Jumlah Produk yang Ditarik Kembali 418 - 419
Number of Product Recalls
F.30 Survei Kepuasan Pelanggan Terhadap Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan 426
Customer Satisfaction Survey on Sustainable Financial Products and/or Services
G Lain-lain
Others
G.1 Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen (jika ada) 377
Written Verification from Independent Party (Assurer) (if any)
G.2 Lembar Umpan Balik 442
Feedback Sheet
G.3 Tanggapan Terhadap Umpan Balik Laporan Tahun Sebelumnya 443
Responses to Feedback on Previous Year's Reports
G.4 Daftar Pengungkapan Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 tentang 377, 439 - 441
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan
Publik.
List of Disclosures According to the Financial Services Authority Regulation Number 51/POJK.03/2017
concerning the Implementation of Sustainable Finance for Financial Services Institutions, Issuers and
Public Companies.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 441
Page 442
MOMENTUM OF CHANGE
LEMBAR UMPAN BALIK
FEEDBACK SHEET
[GRI 102-53] [OJK G.2]
PROFIL ANDA (Mohon diisi bila berkenan)
YOUR PROFILE (Please fill in if you wish)
Nama:
Name
Institusi/perusahaan:
Institution/Company
Email:
Email
Telp/HP:
Phone/Mobile
Golongan pemangku kepentingan:
Stakeholder groups
____ Pemegang Saham/Investor ____ Nasabah ____ Pegawai
Shareholders/Investors Customers Employees
____ Serikat Pekerja ____ Media ____ Pemasok
Trade Unions Media Suppliers
____ Organisasi Masyarakat/NGO ____ Pemerintah/OJK ____ Organisasi Bisnis
Community Organizations/NGOs Government/OJK Business Organizations
Lain-lain: ____________
Etc
Sangat
Bagaimana penilaian Anda mengenai
Tidak setuju Kurang setuju Tidak tahu Setuju setuju
penulisan Laporan ini:
Disagree Do not agree Incognisant Agree Extremely
How do you feel about the writing of this report:
Agree
Laporan ini mudah dimengerti
This report is easy to understand
Laporan ini bermanfaat
This report is useful
Laporan ini sudah menggambarkan kinerja LJK
dalam pembangunan berkelanjutan
This report describes the performance of Financial
Services Institutions in sustainable development
442 Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion IndonesiaTbk
Page 443
Memberdayakan Insan
13
Bank Maspion dan Masyarakat
Empowering People of
Bank Maspion and The Community
Bagaimana penilaian Anda mengenai Sangat
Tidak Kurang
tingkat materialitas topik-topik di bawah Tidak tahu Penting penting
penting penting
ini: Incognisant Significant Extremely
Insignificant Less Important
How do you feel about the writing of this report: Significant
Kinerja ekonomi
Economic performance
Dampak ekonomi tidak langsung
Indirect economic impact
Kinerja keuangan berkelanjutan
Sustainable financial performance
Pendidikan dan pelatihan
Education and training
Ketenagakerjaan
Employment
Privasi nasabah
Customer privacy
Anti korupsi
Anti-Corruption
Kinerja lingkungan
Environmental performance
Mohon berikan saran, usul, atau komentar Anda atas Laporan ini: [OJK G.3]
Please provide your suggestions, suggestions, or comments on this report: [OJK G.3]
________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________
TANGGAPAN TERHADAP UMPAN BALIK LAPORAN
KEBERLANJUTAN TAHUN SEBELUMNYA
RESPONSES TO THE PRECEDING YEAR’S REPORT FEEDBACK [OJK G.3]
Terkait laporan keberlanjutan tahun 2022, kami tidak Regarding the 2022 sustainability report, we did not receive any
mendapatkan umpan balik. Namun demikian, Bank senantiasa feedback. Nevertheless, the Bank is always open to feedback and
membuka diri untuk feedback dan masukan untuk kemajuan input for the progress of the report by providing forms and channels
laporan dengan menyediakan form dan sarana bagi para for stakeholders to provide their input.
pemangku kepentingan untuk menyampaikan masukan-
masukan mereka.
Laporan Terintegrasi 2023 | Integrated Report 2023 • PT Bank Maspion Indonesia Tbk 443
Page 444
Page 445
PT BANK MASPION INDONESIA TBK
L A P O R A N K E U A N G A N/
FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2023/
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2023
D A N/A N D
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/
INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
Page 446
Page 447
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
DAFTAR ISI CONTENTS
Pernyataan Direksi Director’s Statement
Ekshibit/
Exhibit
Laporan Posisi Keuangan A Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statements of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain B Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas C Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas D Statements of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan E Notes to Financial Statements
Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report
Page 448
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit A Exhibit A
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2023/ Catatan/ 31 Desember 2022/
31 December 2023 Notes 31 December 2022
ASET ASSETS
Kas 76.592.175 4 93.140.950 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1.070.749.633 5 1.095.835.272 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 Current accounts with other banks
Pihak berelasi 2.064.816 455.432 Related party
Pihak ketiga 94.732.198 401.109.103 Third parties
Jumlah giro pada bank lain 96.797.014 401.564.535 Total current account with other banks
Cadangan kerugian penurunan nilai ( 17.947) ( 66.375) Allowance for impairment losses
96.779.067 401.498.160
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank
bank lain - bersih 399.941.701 7 656.369.990 Indonesia and other banks - net
Efek-efek 2.431.540.231 8 2.427.146.339 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 9 agreements to resell
Dibatasi penggunaannya 19.907.991 34.254.677 Restricted use
Tidak dibatasi penggunaannya 1.389.447.127 476.981.345 Unrestricted use
Jumlah efek-efek yang dibeli dengan Total securities purchased under
janji dijual kembali 1.409.355.118 511.236.022 agreement to resell
Tagihan akseptasi 10 Acceptance receivables
Pihak berelasi 257.803 - Related party
Pihak ketiga 3.660.565 13.630.125 Third parties
Jumlah tagihan akseptasi 3.918.368 13.630.125 Total acceptance receivables
Cadangan kerugian penurunan nilai ( 1.273.254) - Allowance for impairment losses
2.645.114 13.630.125
Kredit yang diberikan 11 Loans
Pihak berelasi 113.192.843 119.004.495 Related parties
Pihak ketiga 13.133.246.332 8.663.547.310 Third parties
Jumlah kredit yang diberikan 13.246.439.175 8.782.551.805 Total loans
Cadangan kerugian penurunan nilai ( 135.177.010) ( 51.016.462) Allowance for impairment losses
13.111.262.165 8.731.535.343
Bunga yang akan diterima 88.763.505 12 73.846.902 Interest receivables
Cadangan kerugian penurunan nilai ( 66.069) ( 167.313) Allowance for impairment losses
88.697.436 73.679.589
Beban dibayar di muka 23.775.167 13 6.958.268 Prepaid expenses
Aset tetap 14 Fixed assets
Nilai tercatat 497.035.533 509.485.291 Carrying amount
Akumulasi penyusutan ( 71.800.201) ( 83.961.055) Accumulated depreciation
425.235.332 425.524.236
Aset tak berwujud 15 Intangible assets
Nilai tercatat 13.795.938 14.153.235 Carrying amount
Akumulasi amortisasi ( 8.594.101) ( 6.772.336) Accumulated amortization
5.201.837 7.380.899
Aset pajak tangguhan 22.718.477 21c 17.246.755 Deferred tax assets
Aset lain-lain 501.469.513 16 495.120.326 Other assets
JUMLAH ASET 19.665.962.966 14.956.302.274 TOTAL ASSETS
Lihat Catatan atas laporan keuangan pada Ekshibit E See accompanying Notes to financial statements
yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari on Exhibit E which are an integral part of
laporan keuangan secara keseluruhan. the financial statements taken as a whole.
Page 449
Page 450
Page 451
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit C Exhibit C
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2023 FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo laba/ Penghasilan komprehensif lain/
Retained earnings Other comprehensive income
Keuntungan
(kerugian)
perubahan nilai aset
keuangan yang
diukur pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif lain,
setelah pajak/
Kerugian aktuarial Unrealized gain
atas liabilitas (loss) on changes in
Modal ditempatkan imbalan kerja, Selisih lebih value of financial
dan disetor penuh/ Tambahan modal setelah pajak/ revaluasi aset assets at fair value
Issued and fully disetor, bersih/ Telah ditentukan Belum ditentukan Actuarial loss on tetap/ through other
Catatan/ paid-up share Additional paid-in penggunaannya/ penggunaannya/ employee benefits Revaluation surplus comprehensive Jumlah ekuitas/
Notes capital capital, net Appropriated Unappropriated liability, net of tax of fixed assets income, net of tax Total equity
Saldo 1 Januari 2022 444.346.154 296.930.018 22.000.000 430.256.813 ( 30.050.902) 167.837.424 ( 108.568) 1.331.210.939 Balance as of 1 January 2022
Penambahan modal melalui HMETD II - Additional shares through Limited Public Offering II
setelah dikurangi biaya emisi saham 24 417.685.384 1.289.822.405 - - - - - 1.707.507.789 with pre-emptive rights deducted shares issuance cost
Laba tahun berjalan - - - 114.940.964 - - - 114.940.964 Income for the year
Transfer selisih lebih revaluasi Transfer of revaluation
aset tetap ke saldo laba 14 - - - 9.440.536 - ( 9.440.536) - - surplus of fixed assets to retained earnings
Kerugian komprehensif lain, neto - - - - 1.255.073 - ( 2.300.617) ( 1.045.544) Other comprehensive loss, net
Saldo 31 Desember 2022 862.031.538 1.586.752.423 22.000.000 554.638.313 ( 28.795.829) 158.396.888 ( 2.409.185) 3.152.614.148 Balance as of 31 December 2022
Additional shares through Limited Public
Penambahan modal melalui HMETD III - Offering III with pre-emptive rights
setelah dikurangi biaya emisi saham 24 948.234.692 2.554.090.546 - - - - - 3.502.325.238 deducted shares issuance cost
Pembentukan cadangan umum 23d - - 3.000.000 ( 3.000.000) - - - - Appropriation for general reserve
Laba tahun berjalan - - - 63.253.410 - - - 63.253.410 Income for the year
Transfer selisih lebih revaluasi Transfer of revaluation
aset tetap ke saldo laba 14 - - - 1.669.603 - ( 1.669.603) - - surplus of fixed assets to retained earnings
Penghasilan komprehensif lain, neto - - - - ( 472.978) ( 3.219.127) 8.156.826 4.464.721 Other comprehensive income, net
Saldo 31 Desember 2023 1.810.266.230 4.140.842.969 25.000.000 616.561.326 ( 29.268.807) 153.508.158 5.747.641 6.722.657.517 Balance as of 31 December 2023
Lihat Catatan atas laporan keuangan pada Ekshibit E See accompanying Notes to financial statements
yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari on Exhibit E which are an integral part of
laporan keuangan secara keseluruhan. the financial statements taken as whole.
Page 452
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit D Exhibit D
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2023 FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga, provisi dan komisi 1.200.057.079 43 945.797.668 Receipts of interest, fees and commissions
Penerimaan dari pendapatan operasional lainnya 52.104.004 32.957.427 Receipts of other operating income
Penerimaan (pembayaran) dari Receipts (payments) of
pendapatan (beban) non-operasional, bersih ( 388.228) 121.549 non-operating income (loss), net
Pembayaran bunga, provisi dan komisi ( 653.811.363) ( 537.088.206) Payments of interest, fees and commissions
Pembayaran gaji dan tunjangan ( 203.382.759) ( 173.943.557) Payments of salaries and employee benefits
Pembayaran beban umum dan administrasi ( 178.211.845) ( 127.782.281) Payments of general and administrative expenses
Pembayaran pajak ( 25.773.121) ( 33.497.791) Payments of tax
Penerimaan kas sebelum perubahan aset Cash receipt before changes in operating
dan liabilitas operasi 190.593.767 106.564.809 assets and liabilities
Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi: Decrease (increase) in operating assets:
Kredit yang diberikan ( 4.463.887.370) ( 550.312.875) Loans
Tagihan akseptasi 9.711.757 ( 13.630.125) Acceptance receivables
Aset lain-lain ( 22.206.779) 21.873.233 Other assets
Kenaikan (penurunan) dalam liabilitas operasi: Increase (decrease) in operating liabilities:
Liabilitas segera ( 7.943.445) 13.523.869 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 113.120.532 ( 1.086.247.042) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 960.305.561 ( 26.938.564) Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi ( 9.711.757) 13.630.125 Acceptance liabilities
Utang pajak 5.237.754 2.274.026 Taxes payable
Liabilitas lain-lain 33.893.118 4.579.055 Other liabilities
Kas neto digunakan untuk aktivitas operasi ( 3.190.886.862) ( 1.514.683.489) Net cash used in operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Pembelian efek-efek - 43 ( 550.664.790) Purchase of marketable securities
Penjualan (pembelian) efek-efek yang dibeli Sale (purchase) of securities purchased
dengan janji dijual kembali ( 898.119.096) 9 102.162.869 under agreement to resell
Penambahan aset tetap ( 15.398.991) 14 ( 23.173.248) Acquisition of fixed assets
Penambahan aset tak berwujud - 15 ( 5.960.097) Acquisition of intangible assets
Penerimaan dari penjualan aset tetap 76.752 14 10.310.479 Proceeds from sale of fixed assets
Kas neto digunakan untuk aktivitas investasi ( 913.441.335) ( 467.324.787) Net cash used in investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Proceeds from additional shares through Limited Public
Penerimaan dari penambahan modal Offering III with pre-emptive rights (2023) and
melalui HMETD III (2023) dan HMETD II (2022) 3.508.468.361 24 1.712.510.076 Limited Public Offering II with pre-emptive rights (2022)
Biaya emisi efek ekuitas (6.143.123) 24 ( 5.002.287) Stock issuance cost
Kas neto diperoleh dari aktivitas pendanaan 3.502.325.238 1.707.507.789 Net cash provided by financing activities
Penurunan neto kas dan setara kas ( 602.002.959) ( 274.500.487) Net decrease in cash and cash equivalents
Kas dan setara kas pada awal tahun 2.246.910.747 2.504.014.827 Cash and cash equivalents at beginning of year
Pengaruh perubahan kurs mata uang asing Effect of foreign currency exchange rate changes
sehubungan dengan kas dan setara kas ( 827.265) 17.396.407 related to cash and cash equivalents
Kas dan setara kas pada akhir tahun 1.644.080.523 2.246.910.747 Cash and cash equivalents at end of year
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 76.592.175 4 93.140.950 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1.070.749.633 5 1.095.835.272 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 96.797.014 6 401.564.535 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 399.941.701 7 656.369.990 Placements with Bank Indonesia and other banks
Kas dan setara kas pada akhir tahun 1.644.080.523 2.246.910.747 Cash and cash equivalents at end of year
Lihat Catatan atas laporan keuangan pada Ekshibit E See accompanying Notes to financial statements
yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari on Exhibit E which are an integral part of
laporan keuangan secara keseluruhan. the financial statements taken as a whole.
Page 453
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E Exhibit E
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Bank Maspion Indonesia Tbk (“Bank”) PT Bank Maspion Indonesia Tbk (the “Bank”)
didirikan pada tanggal 6 November 1989 was established on 6 November 1989 based on
berdasarkan Akta Notaris Soetjipto, S.H., No. 68 Notarial Deed No. 68 of Soetjipto, S.H., which
yang diubah dengan Akta Notaris No. 49 pada was amended by Notarial Deed No. 49 dated
tanggal 5 Desember 1989 oleh notaris yang 5 December 1989 of the same notary. The deed
sama. Akta pendirian beserta perubahan of establishment and amendment were
tersebut telah disahkan oleh Menteri Kehakiman approved by the Ministry of Justice of the
Republik Indonesia melalui Surat Keputusan Republic of Indonesia in its Decision Letter
No. C2-2292.HT.01.01-Th.90 pada tanggal No. C2-2292.HT.01.01-Th.90 dated 18 April
18 April 1990, serta diumumkan dalam 1990, and was published in Supplement
Lembaran Berita Negara Republik Indonesia No. 4560 of the State Gazette No. 90 dated
No. 90 pada tanggal 9 November 1990, 9 November 1990.
Tambahan No. 4560.
Untuk memenuhi ketentuan Undang-undang In compliance with Indonesian Limited Liability
No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Company Law No. 40 Year 2007, Bank’s Articles
telah dilakukan penyesuaian terhadap Anggaran of Association has been amended. The
Dasar Bank. Penyesuaian tersebut dinyatakan amendment was covered by Notarial Deed
dalam Akta Notaris No. 66 pada tanggal No. 66 dated 15 August 2008 of Sitaresmi
15 Agustus 2008 yang dibuat di hadapan Puspadewi Subianto, S.H., a notary in
Sitaresmi Puspadewi Subianto, S.H., notaris di Surabaya, and was approved by the Ministry of
Surabaya dan telah mendapat persetujuan dari Laws and Human Rights of the Republic of
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, in its decision letter No. AHU-
Indonesia, dengan Surat Keputusan No. AHU- 41847.AH.01.02 Year 2009 dated 27 August
41847.AH.01.02 Tahun 2009 pada tanggal 2009 and was published in Suplement No. 27492
27 Agustus 2009 dan telah diumumkan dalam of the State Gazette No. 93 dated 20 November
Berita Negara Republik Indonesia No. 93 tanggal 2009.
20 November 2009 Tambahan No. 27492.
Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa The Bank’s Articles of Association has been
kali perubahan, terakhir melalui Akta amended several times, most recently by the
Pernyataan Keputusan Rapat yang dibuat di Deed of Statement of Resolutions made before
hadapan Notaris Anita Anggawidjaja, S.H., Anita Anggawidjaja, S.H., No. 106 dated
No. 106 pada tanggal 27 Juni 2023 mengenai 27 June 2023 regarding the increase in the
peningkatan modal dasar Bank. Perubahan Bank’s authorized capital. This amendment was
tersebut telah mendapat persetujuan dari approved by the Ministry of Laws and Human
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Rights of the Republic of Indonesia in its
Indonesia dengan Surat Keputusan Decision Letter No. AHU-0036570.AH.01.02
No. AHU-0036570.AH.01.02 Tahun 2023 tanggal Year 2023 dated 27 June 2023.
27 Juni 2023.
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Bank, Based on Article 3 of the Bank’s Articles of
ruang lingkup kegiatan Bank adalah Association, the scope of activities of the Bank
menjalankan kegiatan umum perbankan sesuai is to engage in general banking activities in
dengan undang-undang dan peraturan yang accordance with the prevailing laws and
berlaku. regulations.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 30 December 2023 and 2022, Kasikornbank
2022, Kasikornbank Public Company Limited, Public Company Limited, incorporated in
yang didirikan di Bangkok, Thailand, adalah Bangkok, Thailand, is the ultimate parent of
entitas induk akhir (ultimate parent) dari Bank. the Bank.
Bank memperoleh izin usaha untuk beroperasi The Bank obtained its operating license in
sebagai bank umum berdasarkan Surat general banking from the Ministry of Finance of
Keputusan Menteri Keuangan Republik the Republic of Indonesia in its Decision Letter
Indonesia No. 827/KMK.013/1990 pada tanggal No. 827/KMK.013/1990 dated 30 July 1990,
30 Juli 1990 dan kemudian berdasarkan Surat while it obtained its license to engage in
Keputusan Bank Indonesia No. 28/46/KEP/DIR foreign currency transactions through Bank
pada tanggal 28 Juli 1995, Bank memperoleh Indonesia Letter No. 28/46/KEP/DIR dated
izin untuk menjalankan aktivitas sebagai bank 28 July 1995.
devisa.
Page 454
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/2 Exhibit E/2
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (Continued)
a. Pendirian dan informasi umum (Lanjutan) a. Establishment and general information
(Continued)
Bank memulai operasi komersialnya pada The Bank started its commercial operations
tahun 1990. in 1990.
Kantor pusat Bank berlokasi di Jalan Basuki The Bank’s head office is located at Jalan
Rahmat No. 50 - 54, Surabaya. Pada tanggal Basuki Rahmat No. 50 - 54, Surabaya.
31 Desember 2023 dan 2022, Bank memiliki As of 31 December 2023 and 2022, the Bank had
kantor cabang di Indonesia sebagai berikut: the branch office in Indonesia are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December December
2023 2022
Kantor Cabang *) 13 12 Branch Office *)
Kantor Cabang Pembantu 44 46 Sub-Branch Office
Kantor Fungsional UMKM 2 - SME Fuctional Office
Anjungan Tunai Mandiri (ATM) 75 73 Automatic Teller Machine (ATM)
Cash Recycling Machine 4 4 Cash Recycling Machine
*) Surabaya, Jakarta, Tangerang, *) Surabaya, Jakarta, Tangerang, Semarang, Denpasar,
Semarang, Denpasar, Medan, Bandung, Medan, Bandung, Makassar, Malang, Solo,
Makassar, Malang, Solo, Purwokerto, Purwokerto, Palembang and Jember
Palembang dan Jember
b. Akuisisi b. Acquisition
Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Based on the Deed of Minutes of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa No. 89 tanggal General Meeting of Shareholders No. 89 dated
15 September 2022, Bank telah memperoleh 15 September 2022, Bank has obtained approval
persetujuan dalam Rapat Umum Pemegang at the Extraordinary General Meeting of
Saham Luar Biasa atas rencana pengambilalihan Shareholders for the plan to take over the Bank
Bank oleh Kasikorn Vision Financial Company by Kasikorn Vision Financial Company Pte. Ltd.
Pte. Ltd. (“KVF”) selaku anak perusahaan yang (“KVF”) as a wholly owned subsidiary of
dimiliki sepenuhnya oleh Kasikornbank Public Kasikornbank Public Company Limited
Company Limited (“Kbank”). Pengambilalihan (“Kbank”). This takeover has also been
ini juga telah disetujui oleh OJK melalui Surat approved by OJK through Decree
Keputusan No. KEP-160/D.03/2022 tanggal No. KEP-160/D.03/2022 dated 11 October 2022.
11 Oktober 2022.
Berdasarkan Akta Pengambilalihan No. 41 dan Based on Deed of Acquisition No. 41 and Deed
Akta Susunan Permodalan sekaligus Susunan of Capital Arrangement and Shareholders as
Pemegang Saham sebagaimana dinyatakan stated in the Deed of Statement of Resolutions
dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 42 No. 42 dated 7 December 2022 made before
tanggal 7 Desember 2022 yang dibuat di Anita Anggawidjaja, S.H., a notary in Surabaya,
hadapan Anita Anggawidjaja, S.H., notaris di KVF officially acquired the Bank on 7 December
Surabaya, KVF secara resmi mengakuisisi Bank 2022. This acquisition has been notified and
pada tanggal 7 Desember 2022. Akuisisi ini telah recorded in the legal entity administration
diberitahukan dan dicatatkan pada sistem system of the Ministry of Laws and Human
administrasi badan hukum Menteri Hukum dan Rights of the Republic of Indonesia through the
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Company Data Amendment Notification
Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Acceptance Letter No. AHU-AH.01.03-0322265
Data Perseroan No. AHU-AH.01.03-0322265 dan and No. AHU-AH.01.09-0083961 dated
No. AHU-AH.01.09-0083961 tanggal 7 Desember 7 December 2022.
2022.
Page 455
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/3 Exhibit E/3
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (Continued)
b. Akuisisi (Lanjutan) b. Acquisition (Continued)
Susunan pemegang saham Bank sebelum dan The composition of the Bank’s shareholders
sesudah akuisisi adalah sebagai berikut: before and after acquisition is as follows:
Pemegang Saham/ Sebelum/ Sesudah/
Shareholder Before After
Kasikorn Vision Financial Company Pte. Ltd. - 1.333.482.808 30,01%
PT Alim Investindo 2.755.359.197 62,01% 2.392.151.289 53,84%
Kasikorn Bank PCL 443.901.808 9,99% 443.901.808 9,99%
PT Guna Investindo 260.675.000 5,87% 260.675.000 5,87%
PT Maspion 553.537.980 12,46% - -
Alim Markus 54.315.807 1,22% - -
Alim Mulia Sastra 43.452.645 0,98% - -
Alim Prakarsa 43.452.645 0,98% 1.003.272 0.02%
Alim Puspita 21.726.323 0,49% - -
Gunardi 19.414.500 0,44% - -
Endah Winarni 43.600 0,00% 43.600 0,00%
Iis Herijati 4.600 0,00% 4.600 0,00%
Publik/Public 247.577.433 5,56% 12.199.161 0,27%
Jumlah/Total 4.443.461.538 100,00% 4.443.461.538 100,00%
c. Penawaran saham Bank kepada Publik c. Public Offering of the Bank’s shares
Berdasarkan Surat Otoritas Jasa Keuangan Based on letter No. S-194/D.04/2013 of the
Indonesia (“OJK”) No. S-194/D.04/2013 tanggal Indonesia Financial Services Authority (“OJK”)
27 Juni 2013, pernyataan pendaftaran yang dated 27 June 2013, the registration statement
diajukan Bank dalam rangka penawaran umum submitted by the Bank relating to the Initial
perdana saham kepada masyarakat sejumlah Public Offering of 770,000,000 shares at Rp100
770.000.000 saham dengan nilai nominal (full Rupiah) per share with selling price of
sebesar Rp100 (Rupiah penuh) per saham Rp320 (full Rupiah) per share became effective
dengan harga penawaran sebesar Rp320 (Rupiah on 27 June 2013. The shares which were offered
penuh) per saham telah menjadi efektif pada to the public, were listed and traded on the
tanggal 27 Juni 2013. Saham yang ditawarkan Indonesia Stock Exchange on 11 July 2013.
tersebut dicatatkan dan mulai diperdagangkan
di Bursa Efek Indonesia pada tanggal
11 Juli 2013.
Untuk meningkatkan permodalan Bank yang To increase the capital of the Bank, which
berdampak terhadap peningkatan jumlah resulted in increased number of shares, the
saham, Bank telah melakukan aksi korporasi Bank has conducted corporate action, Limited
berupa Penawaran Umum Terbatas I dengan Public Offering I with pre-emptive rights.
memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu
(“HMETD”).
Berdasarkan Surat Otoritas Jasa Keuangan Based on letter No. S-557/D.04/2016 of
Indonesia (OJK) No. S-557/D.04/2016 pada Financial Services Authority dated
tanggal 30 September 2016, Pernyataan 30 September 2016, the registration statement
Pendaftaran yang diajukan Bank dalam rangka submitted by the Bank relating to the
Penambahan Modal dengan memberikan HMETD additional capital with pre-emptive rights at
dalam jumlah maksimum 600.000.000 saham maximum of 600,000,000 common registered
biasa atas nama dengan harga pelaksanaan shares with exercise price of Rp340 per share
Rp340 per saham (nilai penuh) telah menjadi (full amount) became effective on
efektif pada tanggal 30 September 2016. Dari 30 September 2016. Of the pre emptive right
HMETD tersebut, 592.461.538 saham telah 592,461,538 shares have been issued.
diterbitkan.
Pada tanggal 22 Februari 2017, Bank telah On 22 February 2017, Bank has obtained
mendapatkan Surat Pemberitahuan Efektif Effective Notification Letter No. S-26/KR.041/
No. S-26/KR/041/2016 atas Perubahan 2016 on the Change of Composition of Bank’s
Komposisi Kepemilikan Modal Disetor Bank dari paid in capital Ownership of Capital Stock from
OJK (Departemen Pengawas Perbankan) atas OJK (Banking Sector Supervision Division) on
Penawaran Umum Terbatas I dengan HMETD. Limited Public Offering I with pre-emptive
rights.
Page 456
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/4 Exhibit E/4
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (Continued)
c. Penawaran saham Bank kepada Publik c. Public Offering of the Bank’s shares
(Lanjutan) (Continued)
Dalam rangka memenuhi Modal Inti Minimum To meet the Minimum Capital Adequacy
sesuai dengan POJK No. 12/POJK.03/2020 commensurate with POJK No. 12/POJK.03/2020
tentang Konsolidasi Bank Umum, Bank concerning Commercial Banks Consolidation,
melaksanakan aksi korporasi berupa Bank has conducted corporate action in the
Penambahan Modal melalui HMETD II sejumlah form of a Capital Increase through Pre-emptive
4.176.853.845 saham baru dengan harga Rights II in the amount of 4,176,853,845 new
pelaksanaan Rp410 per saham (Rupiah penuh). common shares with exercise price of
Pernyataan pendaftaran yang diajukan oleh Rp410 per share (full amount). The registration
Bank telah menjadi efektif sesuai statement submitted by the Bank has become
dengan Surat Pemberitahuan Efektif OJK effective conforming to the OJK (Capital
(Pengawas Pasar Modal) No. S-234/D.04/2022 Market Sector Supervision Division) Effective
tanggal 10 November 2022. Pada tanggal Notification Letter No. S-234/D.04/2022
7 Desember 2022, OJK Perbankan sudah dated 10 November 2022. On 7 December 2022,
menyetujui perubahan komposisi permodalan OJK (Banking Sector) has approved the
dan kepemilikan Bank melalui Surat amendment to the composition of the Bank’s
No. SR-91/KR.041/2022. capital and ownership through Letter
No. SR-91/KR.041/2022.
Bank telah melakukan aksi korporasi berupa Bank has conducted corporate action, Limited
Penawaran Umum Terbatas III dengan Public Offering III with pre-emptive rights
memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu in the amount of 9,482,346,921 new
(“HMETD”) sejumlah 9.482.346.921 saham baru common shares with exercise price of
dengan harga pelaksanaan Rp370 per share (full amount). The registration
Rp370 per saham (Rupiah penuh). Pernyataan statement submitted by the Bank has become
pendaftaran yang diajukan oleh Bank effective conforming to the OJK (Capital
telah menjadi efektif sesuai dengan Market Sector Supervision Division) Effective
Surat Pemberitahuan Efektif OJK (Pengawas Notification Letter No. S-342/D.04/2023
Pasar Modal) No. S-342/D.04/2023 dated 25 October 2023. On 15 December 2023,
tanggal 25 Oktober 2023. Pada tanggal OJK (Banking Sector) has approved the
15 Desember 2023, OJK Perbankan sudah amendment to the composition of the Bank’s
menyetujui perubahan komposisi permodalan capital and ownership through Letter
dan kepemilikan Bank melalui Surat No. SR-11/K).141/2023.
No. SR-11/KO.141/2023.
d. Manajemen Eksekutif d. Executive Boards
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada The composition of the Boards of
tanggal 31 Desember 2023 yang ditetapkan Commissioners and Directors of the Bank as of
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat 31 December 2023 in accordance with the Deed
No. 1 tanggal 2 Januari 2023 sebagaimana of Statement of Meeting Resolutions
tercantum di Akta Notaris Anita Anggawidjaja, No. 1 dated 2 January 2023 as stated under the
S.H., adalah sebagai berikut: Notarial Deed of Anita Anggawidjaja, S.H., is as
follows:
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Chat Luangarpa President Commissioner
Komisaris Diana Alim Commissioner
Komisaris Independen Muhammad Pujiono Santoso Independent Commissioner
Komisaris Independen Alan Jenviphakul Independent Commissioner
Komisaris Independen Pardi Kendy Independent Commissioner
Direksi Directors
Direktur Utama Kasemsri Charoensiddhi President Director
Direktur Endah Winarni Director
Direktur Kepatuhan (Independen) Viktor Ebenheizer Fanggidae Compliance Director (Independent)
Direktur Iis Herijati Director
Direktur Ivan Adrian Sumampouw Director
Page 457
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/5 Exhibit E/5
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (Continued)
d. Manajemen Eksekutif (Lanjutan) d. Executive Boards (Continued)
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada The composition of the Boards of
tanggal 31 Desember 2022 yang ditetapkan Commissioners and Directors of the Bank as of
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat 31 December 2022 in accordance with the Deed
Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal Extraordinary General Meeting of Shareholders
23 Desember 2022 yang dinyatakan dalam Akta on 23 December 2022, as stated under the
Notaris Anita Anggawidjaja, S.H., No. 127 Notarial Deed of Anita Anggawidjaja, S.H.,
adalah sebagai berikut: No. 127 is as follows:
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Chat Luangarpa President Commissioner
Komisaris Diana Alim Commissioner
Komisaris Independen Muhammad Pujiono Santoso Independent Commissioner
Komisaris Independen Alan Jenviphakul Independent Commissioner
Komisaris Independen Pardi Kendy Independent Commissioner
Direksi Directors
Direktur Utama Kasemsri Charoensiddhi President Director
Direktur Endah Winarni Director
Direktur Kepatuhan (Independen) Viktor Ebenheizer Fanggidae Compliance Director (Independent)
Direktur Iis Herijati Director
Direktur Ivan Adrian Sumampouw Director
Susunan Komite Audit pada tanggal The composition of Audit Committee as
31 Desember 2023 berdasarkan surat keputusan of 31 December 2023 based on the
Direksi No. 015/SK/DIR/03/2023 pada tanggal Board of Directors’ decision letter
2 Maret 2023, yang berlaku sejak 2 Maret 2023 No. 015/SK/DIR/03/2023 dated 2 March 2023,
adalah sebagai berikut: which was applied since 2 March 2023 is as
follows:
Komite Audit Audit Committe
Ketua Alan Jenviphakul Head
Anggota Muhammad Pujiono Santoso Member
Anggota Pardi Kendy Member
Anggota Robby Bumulo Member
Anggota M. Imam Sofyan Member
Susunan Komite Audit pada tanggal The composition of Audit Committee as
31 Desember 2022 berdasarkan surat keputusan of 31 December 2022 based on the
Direksi No. 071/SK/DIR/11/2020 pada tanggal Board of Directors’ decision letter
4 November 2020, yang berlaku sejak No. 071/SK/DIR/11/2020 dated 4 November
4 November 2020 adalah sebagai berikut: 2020, which was applied since 4 November 2020
is as follows:
Komite Audit Audit Committe
Ketua Muhammad Pujiono Santoso Head
Anggota Robby Bumulo Member
Anggota M. Imam Sofyan Member
Susunan Komite Pemantau Risiko pada The composition of Risk Monitoring Committee
tanggal 31 Desember 2023 berdasarkan Surat as of 31 December 2023 based on the
Keputusan Direksi No. 014/SK/DIR/02/2023 Board of Directors’ Decision Letter
tanggal 9 Februari 2023, yang berlaku sejak No. 014/SK/DIR/02/2023 dated 9 February
9 Februari 2023 adalah sebagai berikut: 2023, which was applied since 9 February 2023
is as follows:
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committe
Ketua Alan Jenviphakul Head
Anggota Chat Luangarpa Member
Anggota Diana Alim Member
Anggota Muhammad Pujiono Santoso Member
Anggota Supranoto Dipokusumo Member
Anggota Anggraeni Member
Page 458
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/6 Exhibit E/6
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (Continued)
d. Manajemen Eksekutif (Lanjutan) d. Executive Boards (Continued)
Susunan Komite Pemantau Risiko pada The composition of Risk Monitoring Committee
tanggal 31 Desember 2022 berdasarkan surat as of 31 December 2022 based on
keputusan Direksi No. 024/SK/DIR/06/2021 the Board of Directors’ decision letter
pada tanggal 15 Juni 2021, yang berlaku sejak No. 024/SK/DIR/06/2021 dated 15 June 2021,
15 Juni 2021 adalah sebagai berikut: which was applied since 15 June 2021 is as
follows:
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committe
Ketua Muhammad Pujiono Santoso Head
Anggota Diana Alim Member
Anggota Supranoto Dipokusumo Member
Anggota Anggraeni Member
Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi pada The composition of Remuneration and
tanggal 31 Desember 2023 berdasarkan surat Nomination Committee as of 31 December 2023
keputusan Direksi No. 036/SK/KOM/07/2023 based on the Board of Commissioners’ Decision
tanggal 27 Juli 2023, yang berlaku sejak Letter No. 036/SK/KOM/07/2023 dated 27 July
27 Juli 2023 adalah sebagai berikut: 2023, which was applied since 27 July 2023
were as follows:
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Ketua Pardi Kendy Head
Sekretaris Erwin Kristianto Julistiono Secretary
Anggota Chat Luangarpa Member
Anggota Alan Jenviphakul Member
Anggota Diana Alim Member
Anggota Marlyn Tanralili Member
Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi pada The composition of Remuneration and
tanggal 31 Desember 2022 berdasarkan surat Nomination Committee as of 31 December 2022
keputusan Direksi No. 063/SK/DIR/10/2020 based on the Board of Directors’ decision letter
pada tanggal 16 Oktober 2020, yang berlaku No. 063/SK/DIR/10/2020 dated 16 October
sejak 19 Oktober 2020 adalah sebagai berikut: 2020, which was applied since 19 October 2020
were as follows:
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Ketua Muhammad Pujiono Santoso Head
Anggota Diana Alim Member
Anggota Marlyn Tanralili Member
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Based on the Board of Directors’ Decision Letter
No. 035/SK/DIR/06/2020 tanggal 12 Juni 2020 No. 035/SK/DIR/06/2020 dated 12 June 2020
yang berlaku sejak 15 Juni 2020 Sekretaris which was applied since 15 June 2020 the
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2023 dan Corporate Secretary as of 31 December 2023
2022 adalah Iwan Djayawasita. and 2022 is Iwan Djayawasita.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022,
2022, Kepala Satuan Kerja Audit Internal the Head of Internal Audit is
adalah Marsel Adianto (Marcel Adianto) Marsel Adianto (Marcel Adianto), based on
berdasarkan Surat Keputusan Direksi the Board of Directors’ Decision Letter No.
No. 045A/SK/DIR/09/2012 pada tanggal 045A/SK/DIR/09/2012 dated 25 September
25 September 2012. 2012.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As of 31 December 2023 and 2022, the Bank’s
2022, jumlah karyawan tetap Bank masing- permanent employees were 831 and 796,
masing sebesar 831 dan 796. respectively.
Berdasar kebijakan Bank, manajemen kunci Based on Bank’s policies, key management of
Bank mencakup anggota Dewan Komisaris, the bank consists of member of the Board of
Direksi, Deputi Direktur, Kepala Divisi dan Commissioners, Boards of Directors, Deputy
Manager Cabang. Directors, Division Heads and Branch Managers.
Page 459
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/7 Exhibit E/7
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
Kebijakan akuntansi material yang diterapkan dalam The material accounting policies adopted in
penyusunan laporan keuangan Bank adalah seperti preparing the Bank’s financial statements are set out
dijabarkan di bawah ini: below:
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis for preparation of the financial
statements
Pernyataan kepatuhan Statement of compliance
Laporan keuangan untuk tahun yang berakhir The financial statements for the year ended
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 31 December 2023 and 2022 were prepared and
disusun dan disajikan sesuai dengan Standar presented in accordance with Indonesian
Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang Financial Accounting Standards, which include
mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang Statements and Interpretations issued by the
dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Board of Financial Accounting Standards of the
Keuangan Ikatan akuntan Indonesia dan dengan Indonesian Institute of Accountants and Capital
Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal Market and Financial Institutions Supervisory
dan Lembaga Keuangan (“Bapepam-LK”) Agency (“Bapepam-LK”) regulation No. VIII.G.7,
No. VIII.G.7, tentang “Penyajian dan regarding the “Financial Statements
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Presentation and Disclosure for Issuers or Public
Perusahaan Publik”. Companies”.
Laporan keuangan disusun berdasarkan konsep The financial statements are prepared on the
akrual dengan menggunakan konsep nilai accrual basis using the historical cost concept
historis, kecuali dinyatakan lain dalam catatan except as otherwise disclosed in the notes to
atas laporan keuangan. the financial statements.
Laporan arus kas menyajikan arus kas dari The statement of cash flows present the
perubahan kegiatan operasi, investasi dan changes in cash from operating, investing and
pendanaan dan disusun dengan metode financing activities and are prepared using the
langsung. Untuk tujuan penyajian laporan arus direct method. For the purpose of presentation
kas, kas dan setara kas terdiri dari kas, giro of the statement of cash flows, cash and cash
pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, equivalents consist of cash, current accounts
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain with Bank Indonesia, current accounts with
dan efek-efek yang jatuh tempo kurang dari other banks, placements with Bank Indonesia
atau sampai dengan 3 bulan sejak tanggal and other banks and marketable securities
perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai maturing less than or until 3 months of
jaminan atas pinjaman yang diterima serta acquisition date, along they are not pledged as
tidak dibatasi penggunaannya. collateral for borrowings nor restricted.
Pos-pos dalam Penghasilan Komprehensif Lain The items under Other Comprehensive Income
disajikan terpisah antara pos-pos yang akan are presented separately between items that
direklasifikasi ke laba rugi dan pos-pos yang will be reclassified to profit or loss and items
tidak akan direklasifikasi ke laba rugi. that will not be reclassified to profit or loss.
Laporan keuangan disajikan dalam mata uang The financial statements are presented in
Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Rupiah, which is the functional currency of the
Bank. Angka-angka yang disajikan dalam Bank. Unless otherwise stated, all figures
laporan keuangan, kecuali bila dinyatakan presented in the financial statements are
secara khusus, adalah dibulatkan dalam ribuan rounded off to thousands of Rupiah.
Rupiah.
Page 460
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/8 Exhibit E/8
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
b. Standar baru, interpretasi dan penyesuaian b. New standard, interpretation and
Standar Akuntansi Keuangan amendment of Financial Accounting Standard
- Standar baru, amendemen dan - New standard, amendments and
penyesuaian Standar Akuntansi Keuangan improvements of Financial Accounting
efektif 1 Januari 2023 Standards effective from 1 January 2023
Penerapan standar baru, amendemen dan The adoption of new standards,
penyesuaian yang telah diterbitkan, dan amendments and improvements issued and
yang akan berlaku efektif untuk tahun buku effective for the financial year at or after
yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 1 January 2023 which do not have
2023 namun tidak berdampak secara substantial changes to the Bank’s
subtansial terhadap kebijakan akuntansi accounting policies and had material impact
Bank dan pengaruh material terhadap on the financial statements are as follows:
laporan keuangan adalah sebagai berikut:
i. Amendemen PSAK 1 “Penyajian Laporan i. Amendment PSAK 1 “Presentation of
Keuangan tentang Pengungkapan Financial Statement regarding Disclosure
Kebijakan Akuntansi” of Accounting Policies”
Amendemen PSAK 1 mengharuskan The amendment PSAK 1 required entities
entitas untuk mengungkapkan kebijakan to disclose their material rather than
akuntansi yang material dibandingkan their significant accounting policies. The
signifikan. Amendemen ini amendments define what is ‘material
mendefinisikan apa itu “informasi accounting policy information’ and
kebijakan akuntansi material” dan explain how to identify when accounting
menjelaskan bagaimana mengidentifikasi policy information is material. They
kapan kebijakan akuntansi itu material. further clarify that immaterial
Lebih lanjut, amendemen ini accounting policy information does not
mengklarifikasi bahwa kebijakan need to be disclosed. If it is disclosed, it
akutansi yang tidak material tidak perlu should not obscure material accounting
diungkapkan. Apabila diungkapkan, tidak information.
mengaburkan informasi kebijakan
akuntansi material.
ii. Amendemen PSAK 16 “Aset Tetap ii. Amendment PSAK 16 “Fixed Assets
tentang Hasil Sebelum Penggunaan yang regarding Proceeds Before Intended Use”
Diintensikan”
Amendemen tersebut melarang entitas The amendment prohibits an entity from
untuk mengurangi biaya perolehan aset deducting from the cost of a fixed asset
tetap dari penerimaan penjualan yang the proceeds received from selling items
dihasilkan oleh aset tetap sebelum produced by the fixed asset before it is
penggunaan yang diintensikan. ready for its intended use. It also
Amendemen ini mengklarifikasi arti clarifies that an entity is ‘testing’
‘pengujian’ bahwa ketika menguji whether the asset is functioning
apakah suatu aset berfungsi dengan baik, properly’ when it assesses the technical
suatu entitas menilai kinerja teknis dan and physical performance of the asset.
kinerja fisik dari aset tersebut.
Entitas mengungkapkan secara terpisah Entities must disclose separately the
jumlah hasil dan biaya perolehan terkait amounts of proceeds and costs relating
dengan item yang dihasilkan yang bukan to items produced that are not an output
merupakan output dari aktivitas normal of the entity’s ordinary activities.
entitas.
Page 461
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/9 Exhibit E/9
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
b. Standar baru, interpretasi dan penyesuaian b. New standard, interpretation and
Standar Akuntansi Keuangan (Lanjutan) amendment of Financial Accounting Standard
(Continued)
- Standar baru, amendemen dan - New standard, amendments and
penyesuaian Standar Akuntansi Keuangan improvements of Financial Accounting
efektif 1 Januari 2023 (Lanjutan) Standards effective from 1 January 2023
(Continued)
iii.Amendemen PSAK 25 “Kebijakan iii.Amendment PSAK 25 “Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Policies, Changes Accounting Estimate
Akuntansi, dan Kesalahan tentang and Errors regarding the Definition of
Definisi Estimasi Akuntansi” Accounting Estimate”
Amendemen PSAK 25 “Kebijakan The amendment PSAK 25 “Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Policies, Changes in Accounting
Akuntansi, dan Kesalahan” – Definisi Estimates and Errors” – Definition of
Estimasi Akuntansi mengklarifikasi Accounting Estimate clarifies how
bagaimana entitas membedakan companies should distinguish changes in
perubahan kebijakan akuntansi dari accounting policies from changes in
perubahan estimasi akuntansi. accounting estimates. The distinction is
Perbedaan ini penting, karena perubahan important, because changes in
estimasi akuntansi diterapkan secara accounting estimates are applied
prospektif untuk transaksi masa depan prospectively to future transactions and
dan peristiwa masa depan lainnya, other future events, whereas changes in
sedangkan perubahan kebijakan accounting policies are generally applied
akuntansi umumnya diterapkan secara retrospectively to past transactions and
retrospektif terhadap transaksi masa lalu other past events as well as the current
dan peristiwa masa lalu lainnya serta period.
periode berjalan.
iv. Amendemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan iv. Amendment PSAK 46 “Income Taxes
tentang Pajak Tangguhan Terkait Aset regarding Deferred Tax Related to Assets
dan Liabilitas yang Timbul dari Transaksi and Liabilities Arising from a Single
Tunggal” Transaction”
Amendemen PSAK 46 “Pajak The amendment PSAK 46 “Income Taxes”
Penghasilan” – Pajak Tangguhan terkait – Deferred Tax related to Assets and
Aset dan Liabilitas yang timbul dari Liabilities arising from single transaction
transaksi tunggal mensyaratkan entitas require companies to recognise deferred
untuk mengakui pajak tangguhan atas tax on transactions that on initial
transaksi dimana pada pengakuan recognition, give rise to equal amounts
awalnya, menimbulkan perbedaan the taxable of deductible temporary
temporer kena pajak yang dapat differences. The amendment will
dikurangkan dalam jumlah yang sama. typically apply to transactions such as
Amendemen ini akan berlaku untuk jenis leases of lessees and decommissioning
transaksi seperti sewa bagi penyewa dan obligations, and will require the
kewajiban pembongkaran yang recognition of additional deferred tax
mensyaratkan pengakuan tambahan atas assets and liabilities.
aset dan liabilitas pajak tangguhan.
Amendemen tersebut harus diterapkan The amendment should be applied to
pada transaksi yang terjadi pada atau transactions that occur on or after the
setelah awal periode komparatif paling beginning of the earliest comparative
awal yang disajikan. Selain itu, entitas period presented. In addition, entities
harus mengakui aset pajak tangguhan should recognise deferred tax assets (to
(sepanjang kemungkinan besar aset the extent that it is probable that they
tersebut dapat digunakan) dan liabilitas can be utilised) and deferred tax
pajak tangguhan termasuk seluruh liabilities at the beginning of the earliest
perbedaan temporer yang dapat comparative period for all deductible
dikurangkan dan perbedaan temporer and taxable temporary differences
terkait lainnya, akan diakui pada awal associated.
periode komparatif paling awal.
Page 462
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/10 Exhibit E/10
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
b. Standar baru, interpretasi dan penyesuaian b. New standard, interpretation and
Standar Akuntansi Keuangan (Lanjutan) amendment of Financial Accounting Standard
(Continued)
- Standar baru, amendemen dan - New standard, amendments and
penyesuaian Standar Akuntansi Keuangan improvements of Financial Accounting
efektif 1 Januari 2023 (Lanjutan) Standards effective from 1 January 2023
(Continued)
iv. Amendemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan iv. Amendment PSAK 46 “Income Taxes
tentang Pajak Tangguhan Terkait Aset regarding Deferred Tax Related to Assets
dan Liabilitas yang Timbul dari Transaksi and Liabilities Arising from a Single
Tunggal” (Lanjutan) Transaction” (Continued)
Efek kumulatif atas pengakuan The cumulative effect of recognising
penyesuaian ini diakui dalam saldo laba, these adjustments is recognised in
atau komponen ekuitas lainnya, jika retained earnings, or another component
sesuai. of equity, as appropriate.
- Standar baru, interpretasi dan - New standard, interpretation and
amendemen yang belum efektif amendments that are not yet effective
i. Amendemen PSAK 1 “Penyajian Laporan i. Amendment PSAK 1 “Presentation of
Keuangan” Financial Statement”
Amendemen PSAK 1 Penyajian Laporan The amendment PSAK 1 Presentation of
Keuangan mengklarifikasi bahwa Financial Statement clarifies that
kewajiban diklasifikasikan sebagai lancar liabilities are classified as either current
atau tidak lancar, berdasarkan pada hak or non-current, depending on the rights
yang ada pada akhir periode pelaporan. that exist at the end of the reporting
Klasifikasi tidak terpengaruh oleh period. Classification is unaffected by
ekspektasi entitas atau peristiwa setelah the expectations of the entity or events
tanggal pelaporan (misalnya penerimaan after the reporting date (e.g. the receipt
waiver atau pelanggaran perjanjian). of a waiver or a breach of covenant). The
Amendemen tersebut juga amendments also clarify what PSAK 1
mengklarifikasi apa yang dimaksud PSAK means when it refers to the ‘settlement’
1 perihal 'penyelesaian' liabilitas. of a liability.
Amendemen tersebut dapat The amendment could affect the
memengaruhi klasifikasi liabilitas, classification of liabilities, particularly
terutama untuk entitas yang sebelumnya for entities that previously considered
mempertimbangkan intensi manajemen management’s intentions to determine
untuk menentukan klasifikasi dan untuk classification and for some liabilities
beberapa liabilitas yang dapat dikonversi that can be converted into equity.
menjadi ekuitas.
Amendemen ini mengklarifikasi kondisi The amendment clarifies how conditions
yang harus dipenuhi oleh entitas dalam with which an entity must comply within
waktu dua belas bulan setelah periode twelve months after the reporting
pelaporan yang dapat mempengaruhi period affect the classification of a
klasifikasi dari liabilitas. liability.
Standar ini harus diterapkan secara This standard must be applied
retrospektif sesuai dengan persyaratan retrospectively in accordance with the
dalam PSAK 25 Kebijakan Akuntansi, requirements in PSAK 25 Accounting
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Policies, Changes in Accounting
Kesalahan. Estimates and Errors.
Page 463
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/11 Exhibit E/11
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
b. Standar baru, interpretasi dan penyesuaian b. New standard, interpretation and
Standar Akuntansi Keuangan (Lanjutan) amendment of Financial Accounting Standard
(Continued)
- Standar baru, interpretasi dan - New standard, interpretation and
amendemen yang belum efektif amendments that are not yet effective
ii. Amendemen PSAK 73 “Sewa terkait ii. Amendment PSAK 73 “Leases related to
Liabilitas Sewa pada Transaksi Jual dan Lease Liabilities in Sale and Leaseback
Sewa-Balik” Transactions”
Amendemen ini memberikan penegasan This amendment explains how an entity
atas pengukuran selanjutnya untuk accounts for a sale and leaseback after
transaksi jual dan sewa-balik. the date of the transaction. The
Amandemen ini mensyaratkan penjual- amendment requires the seller-lessee to
penyewa untuk menentukan 'pembayaran determine ‘lease payments’ or ‘revised
sewa' atau 'pembayaran sewa revisian' lease payments’ such that the seller-
sehingga penjual-penyewa tidak lessee does not recognise a gain or loss
mengakui keuntungan atau kerugian that relates to the right-of-use retained
terkait hak pakai yang ditahan penjual- by the seller-lessee, after the
penyewa, setelah tanggal dimulainya. commencement date. Sale and leaseback
Transaksi jual dan sewa-balik dengan transactions where some or all the lease
pembayaran sewa variabel yang tidak payments are variable lease payments
bergantung pada indeks atau suku bunga that do not depend on an index or rate
kemungkinan besar akan terdampak. are most likely to be impacted.
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
Aset keuangan Bank terdiri dari kas, giro pada The Bank’s financial assets consist of cash,
Bank Indonesia, giro pada bank lain, current accounts with Bank Indonesia, current
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, accounts with other banks, placements with
efek-efek, efek-efek yang dibeli dengan janji Bank Indonesia and other banks, marketable
dijual kembali, tagihan akseptasi, kredit yang securities, securities purchased under
diberikan, bunga yang akan diterima dan aset agreements to resell, acceptance receivables,
lain-lain (provisi dan komisi yang akan loans, interest receivables and other assets
diterima). (fees and commissions receivables).
Liabilitas keuangan Bank terdiri dari liabilitas The Bank’s financial liabilities consist of
segera, simpanan dari nasabah, simpanan dari liabilities due immediately, deposits from
bank lain, liabilitas akseptasi dan liabilitas lain- customers, deposits from other banks,
lain (akrual bunga, setoran jaminan, cadangan acceptance liabilities and other liabilities
kesejahteraan karyawan, liabilitas ATM Jalin (accrued interest, guarantee deposits,
dan liabilitas lain-lain). allowance for employee welfare, liabilities to
Jalin ATM and other liabilities).
i. Klasifikasi i. Classification
Sesuai dengan PSAK 71, Bank In accordance with PSAK 71, Bank
mengklasifikasikan aset keuangannya classifies its financial assets based on the
berdasarkan kategori sebagai berikut: following categories:
Aset keuangan yang diukur pada biaya Financial assets measured at
perolehan diamortisasi; amortized cost;
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets measured at fair value
nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income;
komprehensif lain;
Aset keuangan yang diukur pada nilai Financial assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi. through profit or loss.
Page 464
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/12 Exhibit E/12
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
i. Klasifikasi (Lanjutan) i. Classification (Continued)
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
perolehan diamortisasi jika memenuhi amortized cost if its meet the following
kondisi sebagai berikut: conditions:
aset keuangan dikelola dalam model financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model that aims to have
aset keuangan dalam rangka financial assets in order to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual; contractual cash flow; and
dan
persyaratan kontraktual dari aset the contractual terms of the financial
keuangan tersebut memberikan hak asset provide rights on certain date for
pada tanggal tertentu atas arus kas cash flow obtained solely from
yang diperoleh semata dari payment of principal and interest
pembayaran pokok dan bunga (SPPI) (SPPI) on the principal amount owed.
dari jumlah pokok terutang.
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair
melalui penghasilan komprehensif lain jika value through other comprehensive
memenuhi kondisi sebagai berikut: income if its meet the following
conditions:
aset keuangan dikelola dalam model financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk business model that aims to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual dan contractual cash flow and sell
menjual aset keuangan; dan financial assets; and
persyaratan kontraktual dari aset the contractual requirements of the
keuangan tersebut memenuhi kriteria financial assets meet the SPPI criteria.
SPPI.
Pada saat pengakuan awal, Bank dapat At initial recognition, the Bank may make
membuat pilihan yang tidak dapat an irrevocable choice to present equity
dibatalkan untuk menyajikan instrumen instrument that are not held for trading
ekuitas yang bukan dimiliki untuk at fair value through other comprehensive
diperdagangkan pada nilai wajar melalui income.
penghasilan komprehensif lain.
Aset keuangan lainnya yang tidak Other financial assets that do not meet
memenuhi persyaratan untuk the requirements to be classified as
diklasifikasikan sebagai aset keuangan financial assets measured at amortized
diukur pada biaya perolehan diamortisasi cost or fair value through other
atau nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income, are classified as
komprehensif lain, diklasifikasikan sebagai measured at fair value through profit or
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. loss.
Saat pengakuan awal Bank dapat membuat At initial recognition, the Bank can make
penetapan yang tidak dapat dibatalkan an irrevocable determination to measure
untuk mengukur aset yang memenuhi assets that meet the requirements to be
persyaratan untuk diukur pada biaya measured at amortized cost, fair value
perolehan diamortisasi, nilai wajar through other comprehensive income or
melalui penghasilan komprehensif lain fair value through profit or loss, if the
atau pada nilai wajar melalui laba rugi, determination eliminates or significantly
apabila penetapan tersebut mengeliminasi reduces the measurement or recognition
atau secara signifikan mengurangi inconsistencies (sometimes referred to as
inkonsistensi pengukuran atau pengakuan “accounting mismatch”).
(kadang disebut sebagai (“accounting
mismatch”).
Page 465
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/13 Exhibit E/13
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
i. Klasifikasi (Lanjutan) i. Classification (Continued)
Penilaian apakah arus kas kontraktual Assessment of whether contractual cash
hanya merupakan pembayaran pokok flows are solely payments of principal
dan bunga semata (SPPI) and interest (SPPI)
Untuk tujuan penilaian ini, “pokok” For the purposes of this assessment,
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset “principal” is defined as the fair value of
keuangan pada pengakuan awal. “Bunga” the financial asset on initial recognition.
didefinisikan sebagai imbalan untuk nilai “Interest” is defined as consideration for
waktu atas uang dan untuk risiko kredit the time value of money and for the credit
yang terkait dengan jumlah pokok yang risk associated with the principal amount
terutang selama periode waktu tertentu outstanding during a particular period of
dan untuk risiko dan biaya pinjaman dasar time and for other basic lending risks and
lainnya (misalnya risiko likuiditas dan costs (e.g. liquidity risk and
biaya administrasi), serta marjin administrative costs), as well as profit
keuntungan. margin.
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash
adalah SPPI, Bank mempertimbangkan flows are SPPI, the Bank considers the
ketentuan kontraktual instrumen contractual terms of the instruments.
tersebut. Hal ini termasuk menilai apakah This includes assessing whether the
aset keuangan mengandung ketentuan financial assets contains a contractual
kontraktual yang dapat mengubah waktu term that could change the time or
atau jumlah arus kas kontraktual sehingga amount of contractual cash flows such
tidak memenuhi kondisi. that it would not meet this condition.
Penilaian apakah arus kas kontraktual Assessment of whether contractual cash
hanya merupakan pembayaran pokok flows are solely payments of principal
dan bunga semata (SPPI) (Lanjutan) and interest (SPPI) (Continued)
Dalam melakukan penilaian, Bank In making the assessment, the Bank
mempertimbangkan: considers:
kejadian kontinjensi yang akan contingent events that would change
mengubah jumlah dan waktu arus kas; the amount and timing of cash flows;
fitur leverage; leverage features;
persyaratan pelunasan dipercepat dan prepayment and extention terms;
perpanjangan fasilitas;
ketentuan yang membatasi klaim Bank terms that limit the Bank’s claims to
atas arus kas dari aset tertentu cash flows from specified assets (e.g.
(seperti pinjaman non-recourse); dan non-recourse loans); and
fitur yang memodifikasi imbalan dari features that modify consideration of
nilai waktu atas uang (seperti the time value of money (e.g.
penetapan ulang suku bunga berkala). periodical reset of interest rates).
Penilaian model bisnis Valuation of business models
Model bisnis ditentukan pada level yang The business model is determined at a
mencerminkan bagaimana kelompok aset level that reflects how groups of financial
keuangan dikelola bersama-sama untuk assets are managed together to achieve
mencapai tujuan bisnis tertentu. certain business objectives.
Page 466
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/14 Exhibit E/14
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
i. Klasifikasi (Lanjutan) i. Classification (Continued)
Penilaian model bisnis (Lanjutan) Valuation of business models
(Continued)
Penilaian model bisnis dilakukan dengan The evaluation of the business model is
mempertimbangkan, tetapi tidak terbatas carried out by considering, but not limited
pada, hal-hal berikut: to, the following:
Bagaimana kinerja dari model bisnis How the performance of the business
dan aset keuangan yang dimiliki model and financial assets held in the
dalam model bisnis dievaluasi dan business model are evaluated and
dilaporkan kepada personil reported to the Bank’s key
manajemen kunci Bank; management personnel;
Apakah risiko yang memengaruhi What risks affect the performance of
kinerja dari model bisnis (termasuk the business model (including financial
aset keuangan yang dimiliki dalam assets held in the business model) and
model bisnis) dan khususnya specifically how the financial assets
bagaimana cara aset keuangan are managed; and
tersebut dikelola; dan
Bagaimana penilaian kinerja How to evaluate the performance of
pengelola aset keuangan (sebagai managers of financial assets (for
contoh, apakah penilaian kinerja example, whether performance
berdasarkan nilai wajar dari aset yang appraisals are based on the fair value
dikelola atau arus kas kontraktual yang of the assets being managed or the
diperoleh). contractual cash flows obtained).
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke Financial liabilities are classified into the
dalam kategori sebagai berikut pada saat following categories at initial recognition:
pengakuan awal:
Liabilitas keuangan yang diukur pada Financial liabilities at fair value
nilai wajar melalui laporan laba rugi, through profit or loss, which has 2
yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, (two) sub-classifications, i.e those
yaitu liabilitas keuangan yang designated as such upon initial
ditetapkan demikian pada saat recognition and those classified as
pengakuan awal dan liabilitas held for trading;
keuangan yang telah diklasifikasikan
dalam kelompok diperdagangkan;
Liabilitas keuangan lain Other financial liabilities
Liabilitas keuangan lainnya Other financial liabilities pertain to
merupakan liabilitas keuangan yang financial liabilities that are not held
tidak dimiliki untuk dijual atau for trading nor designated as at fair
ditentukan sebagai nilai wajar melalui value through profit or loss upon
laba rugi saat pengakuan liabilitas. recognition of the liability.
ii. Pengakuan awal ii. Initial recognition
a. Pembelian atau penjualan aset a. Purchase or sale of financial assets
keuangan yang memerlukan that requires delivery of assets within
penyerahan aset dalam kurun waktu a time frame established by regulation
yang telah ditetapkan oleh peraturan or convention in the market (regular
dan kebiasaan yang berlaku di pasar purchases) is recognized on the trade
(pembelian secara reguler) diakui pada date, i.e., the date that the Bank
tanggal perdagangan, yaitu tanggal commits to purchase or sell the assets.
Bank berkomitmen untuk membeli
atau menjual aset.
Page 467
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/15 Exhibit E/15
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
ii. Pengakuan awal (Lanjutan) ii. Initial recognition (Continued)
b. Aset keuangan dan liabilitas keuangan b. Financial assets and financial
pada awalnya diukur pada nilai liabilities are initially recognized at
wajarnya. Dalam hal aset keuangan fair value. For those financial assets or
atau liabilitas keuangan tidak financial liabilities that are not being
diklasifikasikan pada nilai wajar classified at fair value through profit
melalui laba atau rugi, nilai wajar or loss, the fair value is
tersebut ditambah/dikurangi biaya added/deducted with directly
transaksi yang dapat diatribusikan attributable transaction costs to the
secara langsung dengan perolehan atau issuance of financial assets or
penerbitan aset keuangan atau liabilities.
liabilitas keuangan.
Bank, pada pengakuan awal, dapat The Bank, upon initial recognition, may
menetapkan aset keuangan dan liabilitas designate certain financial assets and
keuangan tertentu sebagai nilai wajar liabilities, at fair value through profit or
melalui laba rugi (“opsi nilai wajar”). loss (“fair value option").
Selanjutnya, penetapan ini tidak dapat Subsequently, this designation cannot be
diubah. Opsi nilai wajar dapat digunakan changed. The fair value option is only
hanya bila memenuhi ketetapan sebagai applied when the following conditions are
berikut: met:
penetapan sebagai opsi nilai wajar the application of the fair value option
mengurangi atau mengeliminasi reduces or eliminates an accounting
ketidak-konsistenan pengukuran dan mismatch that would otherwise arise;
pengakuan (accounting mismatch) or
yang dapat timbul; atau
aset keuangan dan liabilitas keuangan the financial assets and liabilities are
merupakan bagian dari portofolio part of a portfolio of financial
instrumen keuangan yang risikonya instruments, the risks of which are
dikelola dan dilaporkan kepada managed and reported to key
manajemen kunci berdasarkan nilai management on a fair value basis; or
wajar; atau
aset keuangan dan liabilitas keuangan the financial assets and liabilities
terdiri dari kontrak utama dan consist of a host contract and an
derivatif melekat yang harus embedded derivative that must be
dipisahkan, tetapi tidak dapat bifurcated, but are unable to measure
mengukur derivatif melekat secara the embedded derivative separately.
terpisah.
iii. Pengukuran setelah pengakuan awal iii. Subsequent measurement
Aset keuangan dalam kelompok aset Financial assets at fair value through
keuangan yang diukur pada nilai wajar other comprehensive income and financial
melalui penghasilan komprehensif lain dan assets and financial liabilities at fair
aset keuangan dan liabilitas keuangan value through profit or loss are measured
yang diukur pada nilai wajar melalui laba at fair value.
rugi diukur pada nilai wajarnya.
Aset keuangan kelompok biaya perolehan Financial assets classified as amortized
diamortisasi dan liabilitas keuangan cost and other financial liabilities
lainnya diukur pada biaya perolehan measured at amortized cost using the
diamortisasi dengan menggunakan suku effective interest rate method.
bunga efektif.
Page 468
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/16 Exhibit E/16
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
iv. Penghentian pengakuan iv. Derecognition
a. Aset keuangan dihentikan a. Financial assets are derecognized
pengakuannya, jika dan hanya jika: when, and only when:
hak kontraktual atas arus kas yang the contractual rights to receive
berasal dari aset keuangan cash flows from the financial
tersebut berakhir; atau assets have expired; or
Bank telah mentransfer haknya the Bank has transferred its rights
untuk menerima arus kas yang to receive cash flows from the
berasal dari aset tersebut atau asset or has assumed an obligation
menanggung liabilitas untuk to pay the received cash flow in
membayarkan arus kas yang full without material delay to a
diterima tersebut secara penuh third party under a ‘pass-through’
tanpa penundaan berarti kepada arrangement; and either (a) the
pihak ketiga di bawah kesepakatan Bank has transferred substantially
pelepasan (pass-through all the risks and rewards of the
arrangement), dan antara (a) Bank asset, or (b) the Bank has neither
telah mentransfer secara sub- transferred nor retained
stansial seluruh risiko dan manfaat substantially all the risks and
atas aset, atau (b) Bank tidak rewards of the asset, but has
mentransfer maupun tidak transferred control of the asset.
memiliki secara substansial seluruh
risiko dan manfaat atas aset, tetapi
telah mentransfer kendali atas
aset.
Ketika Bank telah mentransfer When the Bank has transferred its
sebagian hak untuk menerima arus kas partial rights to receive cash flows
dari aset atau telah memasuki from an asset or has entered into a
kesepakatan pelepasan dan tidak pass-through arrangement and has
mentransfer serta tidak memiliki neither transferred nor retained
secara substansial seluruh risiko dan substantially all the risks and rewards
manfaat atas aset atau tidak of the asset nor transferred control of
mentransfer kendali atas aset, aset the asset, the asset is recognized to
diakui sebesar keterlibatan Bank yang the extent of the Bank’s continuing
berkelanjutan atas aset tersebut. involvement in the asset.
Penghapusbukuan kredit yang Loans are written off when there is no
diberikan dilakukan ketika tidak realistic prospect of collection in the
terdapat lagi prospek yang realistis near future or the normal relationship
mengenai pengembalian pinjaman between the Bank and the debtors has
atau hubungan normal antara Bank dan ceased to exist. Uncollectible loans
debitur telah berakhir. Kredit yang are written off against the related
tidak dapat dilunasi tersebut dihapus- allowance for impairment losses.
bukukan dengan mendebit cadangan
kerugian penurunan nilai.
Page 469
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/17 Exhibit E/17
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
iv. Penghentian pengakuan (Lanjutan) iv. Derecognition (Continued)
b. Liabilitas keuangan dihentikan b. Financial liabilities are derecognized
pengakuannya jika liabilitas yang when the obligation under the liability
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan is discharged, cancelled or has
atau dibatalkan atau kedaluarsa. expired.
Jika suatu liabilitas keuangan yang ada Where an existing financial liability is
digantikan dengan yang lain oleh replaced by another from the same
pemberi pinjaman yang sama pada lender on substantially different
keadaan yang secara substansial terms, or the terms of an existing
berbeda, atau berdasarkan suatu liability which are substantially
liabilitas yang ada yang secara modified, such an exchange or
substansial telah diubah, maka modification is treated as
pertukaran atau modifikasi tersebut derecognition of the original liability
diperlakukan sebagai penghentian and the recognition of a new liability,
pengakuan liabilitas awal dan and the difference in the respective
pengakuan liabilitas baru, dan carrying amounts is recognized in the
perbedaan nilai tercatat masing- statement of profit or loss and other
masing diakui dalam laporan laba rugi comprehensive income.
dan penghasilan komprehensif lain.
v. Pengakuan pendapatan dan beban v. Income and expense recognition
a. Pendapatan dan beban bunga atas aset a. Interest income and expense on
keuangan yang diukur pada nilai wajar financial assets measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income
serta aset keuangan dan liabilitas as well as financial assets and financial
keuangan yang dicatat berdasarkan liabilities recorded at amortized cost
biaya perolehan diamortisasi, diakui are recognized in the statement of
pada laporan laba rugi dengan profit or loss using the effective
menggunakan metode suku bunga interest method.
efektif.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan The gross carrying amount of a
adalah biaya perolehan diamortisasi financial asset is the amortized cost of
aset keuangan sebelum disesuaikan a financial asset before adjusting for
dengan cadangan penurunan nilai. allowance for impairment.
Dalam menghitung pendapatan dan In calculating interest income and
beban bunga, tingkat bunga efektif expenses, the effective interest rate
diterapkan pada jumlah tercatat bruto is applied to the gross carrying amount
aset (ketika aset tersebut bukan aset of an asset (when the asset is not a
keuangan memburuk) atau terhadap deteriorated financial asset) or to the
biaya perolehan diamortisasi dari amortized cost of a liability.
liabilitas.
Page 470
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/18 Exhibit E/18
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
v. Pengakuan pendapatan dan beban v. Income and expense recognition
(Lanjutan) (Continued)
b. Untuk aset keuangan yang memburuk b. For financial assets that deteriorated
setelah pengakuan awal, pendapatan after intitial recognition, interest
bunga dihitung dengan menerapkan income is calculated by applying an
tingkat bunga efektif terhadap biaya effective interest rate to the
perolehan diamortisasi dari aset amortized cost of the financial assets.
keuangan tersebut. Jika aset tersebut If the asset no longer deteriorates, the
tidak lagi memburuk, maka calculation of interest income will be
perhitungan pendapatan bunga akan calculated by applying an effective
dihitung dengan menerapkan tingkat interest rate to the gross carrying
bunga efektif terhadap nilai tercatat amount of the financial assets.
bruto dari aset keuangan tersebut.
Untuk aset keuangan yang telah For financial assets that have
memburuk pada saat pengakuan awal, deteriorated at initial recognition,
pendapatan bunga dihitung dengan interest income is calculated by
menerapkan tingkat bunga efektif applying the effective interest rate to
terhadap biaya perolehan diamortisasi the amortized cost of the financial
dari aset keuangan tersebut. Jika aset assets. If the asset no longer
tersebut tidak lagi memburuk, maka deteriorates, the calculation of
perhitungan pendapatan bunga akan interest income will still be calculated
tetap dihitung dengan menerapkan by applying the effective interest rate
tingkat bunga efektif terhadap biaya to the amortized cost of the financial
perolehan diamortisasi dari aset asset.
keuangan tersebut.
c. Keuntungan dan kerugian yang timbul c. Gains and losses arising from changes
dari perubahan nilai wajar atas aset in the fair value of financial assets
keuangan dalam kelompok yang diukur measured at fair value through other
pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income are recognized
komprehensif lain diakui secara directly in other comprehensive
langsung dalam laporan laba rugi income (as part of equity), until the
komprehensif (merupakan bagian dari financial assets is derecognized or
ekuitas) sampai aset keuangan impaired, except gain or loss arising
tersebut dihentikan pengakuannya from changes in exchanges rate for
atau adanya penurunan nilai, kecuali debt instrument.
keuntungan atau kerugian akibat
perubahan nilai tukar untuk instrumen
utang.
Pada saat aset keuangan dihentikan When a financial asset is derecognized
pengakuannya atau dilakukan or impaired, the cumulative gains or
penurunan nilai, keuntungan atau losses previously recognized in equity
kerugian kumulatif yang sebelumnya are recognized in profit or loss.
diakui dalam ekuitas harus diakui pada
laporan laba rugi.
Page 471
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/19 Exhibit E/19
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
vi. Reklasifikasi aset keuangan vi. Reclassification of financial assets
Bank mereklasifikasi aset keuangan jika The Bank reclassifies financial assets if
dan hanya jika, model bisnis untuk and only if, the business model for
pengelolaan aset keuangan berubah. managing financial assets changes.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi classifications through profit or loss are
dicatat sebesar nilai wajarnya. Selisih recorded at fair value. The difference
antara nilai tercatat dengan nilai wajar between the carrying amount and fair
diakui sebagai keuntungan atau kerugian value is recognized in profit or loss.
pada laba rugi.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan classifications through other
komprehensif lain dicatat sebesar nilai comprehensive income are recorded at its
wajarnya. fair values.
Selisih antara nilai tercatat dengan nilai The differences between the carrying
wajar diakui sebagai keuntungan atau amount and the fair value were
kerugian pada penghasilan komprehensif recognized as gains or losses in other
lainnya (bagian dari ekuitas). comprehensive income (as part of equity).
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui penghasilan fair value classification through other
komprehensif lain ke klasifikasi nilai wajar comprehensive income to fair value
melalui laba rugi dicatat sebesar nilai classification through profit or loss is
wajar. Keuntungan atau kerugian yang recorded at fair value. Unrealized gains or
belum direalisasi direklasifikasi ke laba losses are reclassified to profit or loss.
rugi.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui penghasilan fair value classifications through other
komprehensif lain ke klasifikasi biaya comprehensive income to the amortized
perolehan yang diamortisasi dicatat pada cost classification is recorded at carrying
nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian value. Unrealized gains or losses is
yang belum direalisasi dihapus dari ekuitas removed from equity and adjusted agains
dan disesuaikan terhadap nilai wajar. the fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications on financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value classification through profit or
nilai wajar melalui penghasilan loss to fair value classification through
komprehensif lain dicatat pada nilai other comprehensive income are recorded
wajar. at fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value classification through profit or
biaya perolehan yang diamortisasi dicatat loss to amortized cost classification is
pada nilai wajar. recorded at fair value.
Page 472
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/20 Exhibit E/20
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
vii. Saling hapus vii. Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are set off
dilakukan saling hapus dan nilai bersihnya and the net amount is presented in the
disajikan dalam laporan posisi keuangan statement of financial position when, and
jika, dan hanya jika Bank memiliki hak only when, the Bank has a legal right to
yang berkekuatan hukum untuk melakukan set off the amounts and intends either to
saling hapus atas jumlah yang telah diakui settle on a net basis or to realize the asset
tersebut dan adanya maksud untuk and settle the liability simultaneously.
menyelesaikan secara bersih atau untuk
merealisasikan aset dan menyelesaikan
liabilitasnya secara bersamaan.
Hal yang berkekuatan hukum harus tidak The legally enforceable right must not be
kontinjen atas peristiwa di masa depan contigent on the future events and must
dan harus dapat dipaksakan di dalam be enforceable in the normal course of
situasi bisnis normal, peristiwa kegagalan business and in the event of default,
atau kebangkrutan dari Bank atas seluruh insolvency or bankruptcy of the Bank or
pihak lawan. the counterparty.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a
jumlah bersih hanya jika diperkenankan net basis only when permitted by the
oleh standar akuntansi. accounting standards.
viii. Pengukuran biaya perolehan diamortisasi viii. Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah liability is the amount at which the
jumlah aset keuangan atau liabilitas financial asset or liability is measured at
keuangan yang diukur pada saat initial recognition, minus principal
pengakuan awal dikurangi pembayaran repayments, plus or minus the cumulative
pokok kredit, ditambah atau dikurangi amortization using the effective interest
amortisasi kumulatif menggunakan rate method of any difference between
metode suku bunga efektif yang dihitung the initial amount recognized and the
dari selisih antara nilai pengakuan awal maturity amount, minus any reduction for
dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi impairment.
penurunan nilai.
ix. Pengukuran nilai wajar ix. Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan The fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an assets or paid to
harga yang akan dibayar untuk transfer a liability in an orderly
mengalihkan suatu liabilitas dalam suatu transaction between market participants
transaksi teratur antara pelaku pasar pada at the measurement date.
tanggal pengukuran.
Page 473
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/21 Exhibit E/21
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
ix. Pengukuran nilai wajar (Lanjutan) ix. Fair value measurement (Continued)
Pengukuran nilai wajar mengasumsikan The fair value measurement is based on
bahwa transaksi untuk menjual aset atau the assumption that the transaction to
mengalihkan liabilitas terjadi: sell an assets or transfer a liability takes
place occurrs:
Di pasar utama untuk aset dan In the principal market for the assets
liabilitas tersebut; atau and liabilities; or
Jika tidak terdapat pasar utama, di In the absence of a principal market,
pasar yang paling menguntungkan in the most advantageous market for
untuk aset atau liabilitas tersebut. the asset or liability.
Nilai wajar suatu aset atau liabilitas diukur The fair value of an asset or liability is
menggunakan asumsi yang akan digunakan measured using the assumptions that
pelaku pasar ketika menentukan harga would be use by market participants in
aset dan liabilitas tersebut dengan asumsi determining the price of the asset and the
bahwa pelaku pasar bertindak dalam liability assuming that market
kepentingan ekonomik terbaiknya. participants act in their best economic
interests.
Pengukuran nilai wajar aset non keuangan The measurement of the fair value of non-
memperhitungkan kemampuan pelaku financial assets takes into account the
pasar untuk menghasilkan manfaat ability of market participants to generate
ekonomik dengan menggunakan aset economic benefits by using the asset in
dalam penggunaan tertinggi dan the highest and best use or by selling them
terbaiknya atau dengan menjualnya to other market participants that would
kepada pelaku pasar lain yang akan use the asset in the higest and best use.
menggunakan aset tersebut dalam
penggunaan tertinggi dan terbaiknya.
Bank menggunakan teknik penilaian yang Bank uses suitable valuation techniques in
sesuai dalam keadaan dan dimana data the circumstances and where sufficient
yang memadai tersedia untuk mengukur data are available to measure fair value,
nilai wajar, mengoptimalkan penggunaan optimizing the use of relevant observable
input yang dapat diobservasi yang relevan inputs and minimize the use of inputs that
dan meminimalkan penggunaan input yang are not observable.
tidak dapat diobservasi.
Semua aset dan liabilitas dimana nilai All assets and liabilities for which fair
wajar diukur atau diungkapkan dalam value is measured or disclosed in the
laporan keuangan dapat dikategorikan financial statements can be classified in
pada tingkat hierarki nilai wajar, fair value hierarchy levels, based on the
berdasarkan tingkatan input terendah lowest level of input that is significant to
yang signifikan atas pengukuran nilai the overall fair value measurement:
wajar secara keseluruhan:
Tingkat 1: harga kuotasian (tanpa Level 1: quoted prices (unadjusted) in
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset active markets for identical assets or
atau liabilitas yang identik yang dapat liabilities which are accessible at the
diakses pada tanggal pengukuran. measurement date.
Tingkat 2: input selain harga kuotasian Level 2: inputs other than quoted
yang termasuk dalam tingkat 1 yang prices included in level 1 that are
dapat diobservasi untuk aset dan observable for the assets and
liabilitas, baik secara langsung atau liabilities, either directly or
tidak langsung. indirectly.
Tingkat 3: input yang tidak dapat Level 3: inputs that are not observable
diobservasi untuk aset dan liabilitas. for the assets and liabilities.
Page 474
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/22 Exhibit E/22
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
c. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. Financial assets and financial liabilities
(Lanjutan) (Continued)
ix. Pengukuran nilai wajar (Lanjutan) ix. Fair value measurement (Continued)
Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada For assets and liabilities that are
laporan keuangan secara berulang, Bank recognized in the financial statements on
menentukan apakah terjadi transfer recurring basis, the Bank determines
antara tingkat di dalam hierarki dengan whether there is a transfer between
cara mengevaluasi kategori (berdasarkan levels in the hierarchy by evaluating
input tingkat terendah yang signifikan categories (based on the lowest level
dalam pengukuran nilai wajar) setiap akhir input that is significant to the fair value
periode pelaporan. measurement) at the end of each
reporting period.
Bank, untuk tujuan pengungkapan nilai The Bank, for purposes of disclosing the
wajar, telah menentukan kelas aset dan fair value, has determined the classes of
liabilitas berdasarkan sifat, karakteristik, assets and liabilities based on the nature,
risiko aset dan liabilitas, dan tingkat characteristics, risk of assets and
hierarki nilai wajar (Catatan 38). liabilities, and the fair value hierarchy
levels (Note 38).
d. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing d. Foreign currency transactions and balances
Bank menyelenggarakan pembukuannya dalam The Bank maintains its accounting records in
mata uang Rupiah. Transaksi-transaksi dalam Rupiah. Transactions in currencies other than
mata uang selain Rupiah dibukukan dengan nilai the Rupiah are recorded at the prevailing rates
tukar yang berlaku pada tanggal transaksi. of exchange in effect on the dated of the
transactions.
Pada tanggal laporan posisi keuangan, aset dan At statement of financial position dates, all
liabilitas moneter dalam mata uang asing monetary assets and liabilities denominated in
dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan foreign currencies are translated into Rupiah
menggunakan kurs Reuters pada pukul 16:00 using closing rate based on the Reuters spot
WIB (Waktu Indonesia Bagian Barat). rate at 16:00 WIB (Western Indonesian Time).
Keuntungan atau kerugian yang timbul sebagai The resulting gains or losses from the
akibat dari penjabaran aset dan liabilitas translation of monetary assets and liabilities in
moneter dalam mata uang asing dicatat dalam foreign currencies are recognized in the
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif statement of profit or loss and other
lain tahun berjalan. comprehensive income for the current year.
Nilai tukar yang digunakan pada tanggal The exchange rates used as of 31 December
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2023 and 2022 are as follows (amounts in full
berikut (dalam Rupiah penuh): Rupiah):
31 Desember/ 31 Desember/
December 2023 December 2022
1 Euro Eropa 17.038 16.582 European Euro 1
1 Dolar Amerika Serikat 15.397 15.568 United States Dollar 1
1 Yuan China 2.170 2.239 Chinese Yuan 1
1 Dolar Hongkong 1.971 1.997 Hongkong Dollar 1
1 Baht Thailand 450 451 Thailand Baht 1
1 Dolar Australia 10.521 10.558 Australian Dollar 1
1 Dolar Singapura 11.676 11.593 Singapore Dollar 1
Page 475
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/23 Exhibit E/23
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
e. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain e. Current accounts with Bank Indonesia and
other banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Current accounts with Bank Indonesia and other
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang banks are classified as amortized cost. Current
diamortisasi. Giro pada bank lain dinyatakan accounts with other banks are stated at
sebesar biaya perolehan diamortisasi amortized cost using the effective interest rate
menggunakan metode suku bunga efektif method less allowance for impairment losses.
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai.
f. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank f. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other
terdiri dari Fasilitas Simpanan Bank Indonesia banks consist of Bank Indonesia Deposit Facility
(“FASBI”) dan call money. (“FASBI”) and call money.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan banks are classified as amortized cost.
diamortisasi. Penempatan pada bank lain Placements with other banks are stated at
dinyatakan sebesar biaya perolehan amortized cost using the effective interest rate
diamortisasi menggunakan metode suku bunga method less allowance for impairment losses.
efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan
nilai.
g. Efek-efek g. Marketable securities
Efek-efek yang dimiliki merupakan Surat Utang Marketable securities consist of Government
Negara (SUN). Bonds (SUN).
Efek-efek pada awalnya disajikan sebesar nilai Marketable securities are initially measured at
wajarnya. Setelah pengakuan awal, surat-surat fair value. Subsequent to initial recognition,
berharga dicatat sesuai dengan kategorinya the marketable securities are recorded
yaitu investasi pada biaya perolehan according to its category, i.e., amortized cost
diamortisasi, yang diukur pada nilai wajar of investments, which is measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain atau through other comprehensive income or at fair
diukur pada nilai wajar melalui laba atau rugi. value through profit or loss.
Penilaian surat-surat berharga didasarkan atas The value of marketable securities is stated
klasifikasinya sebagai berikut: based on the classification as follows:
1. Surat-surat berharga yang diklasifikasikan 1. Amortized cost of marketable securities are
pada biaya perolehan diamortisasi dicatat carried at amortized cost using the
menggunakan metode suku bunga efektif. effective interest rate method.
2. Surat-surat berharga yang diklasifikasikan 2. Marketable securities classified as fair
pada nilai wajar melalui penghasilan value through other comprehensive income
komprehensif lain dinyatakan pada nilai are stated at fair value. Subsequent to
wajar. Setelah pengakuan awal, aset initial recognition, this financial assets are
keuangan tersebut diukur pada nilai wajar measured at fair value which where
dimana keuntungan dan kerugian yang unrealized gains and losses on changes in
belum direalisasi atas perubahan nilai wajar fair value are recognized as other
akan diakui sebagai penghasilan comprehensive income. Interest income is
komprehensif lain. Pendapatan bunga diakui recognized in the statement of profit or loss
dalam laporan laba rugi dan penghasilan and other comprehensive income using the
komprehensif lain menggunakan metode effective interest method.
suku bunga efektif.
3. Surat berharga yang diklasifikasikan pada 3. Marketable securities classified as fair
nilai wajar melalui laba rugi, yang value through profit or loss are stated at
dinyatakan sebesar nilai wajar. Keuntungan fair value. Unrealized gains or losses from
atau kerugian yang belum direalisasi akibat the increase or decrease in fair values are
kenaikan atau penurunan nilai wajarnya presented in current period profit or loss.
disajikan dalam laporan laba rugi periode
yang bersangkutan.
Page 476
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/24 Exhibit E/24
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
g. Efek-efek (Lanjutan) g. Marketable securities (Continued)
Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara Other fair value changes are recognized
langsung dalam ekuitas sampai dengan surat- directly in equity until the marketable
surat berharga tersebut dijual atau mengalami securities are sold or impaired, whereby the
penurunan nilai, dimana keuntungan dan cumulative gains and losses previously
kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui recognized in equity are recognized in the
dalam ekuitas harus diakui pada laporan laba statement of profit or loss and other
rugi dan penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
h. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual h. Securities purchased under agreements to
kembali resell
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual Securities purchased under agreements to
kembali diklasifikasikan sebagai biaya resell are classified as amortized cost.
perolehan yang diamortisasi.
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual Securities purchased under agreements to
kembali disajikan sebagai aset dalam laporan resell are presented as asset in the statement
posisi keuangan sebesar jumlah penjualan of financial position, at the resale price net of
kembali dikurangi dengan pendapatan bunga unamortized interest and allowance for
yang belum diamortisasi dan cadangan kerugian impairment losses.
penurunan nilai.
Selisih antara harga beli dengan harga jual The difference between the purchase price and
kembali diperlakukan sebagai pendapatan the resale price is treated as unearned interest
bunga yang ditangguhkan, dan diakui sebagai income, and recognized as income over the
pendapatan selama periode sejak efek-efek period starting from the securities are
dibeli hingga dijual menggunakan metode suku purchased until they are sold using effective
bunga efektif. interest rate method.
i. Kredit yang diberikan i. Loans
Kredit yang diberikan adalah penyediaan uang Loans represent funds provided or receivables
atau tagihan yang dapat disetarakan dengan itu, that can be considered as equivalents thereof,
berdasarkan persetujuan atau kesepakatan based on agreements or financing contracts
pinjam-meminjam dengan debitur yang with borrowers, where borrowers are required
mewajibkan debitur untuk melunasi utang dan to repay their debts with interest after a
bunganya setelah jangka waktu tertentu. specified period.
Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai Loans are classified as amortized cost.
biaya perolehan yang diamortisasi.
Kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada Loans are initially measured at fair value plus
nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi transaction costs that are directly attributable
yang dapat diatribusikan secara langsung dan and additional costs to obtain financial assets,
biaya tambahan untuk memperoleh aset and after initial recognition are measured at
keuangan tersebut, dan setelah pengakuan awal amortized cost based on the effective interest
diukur pada biaya perolehan diamortisasi rate method less allowance for impairment
menggunakan metode suku bunga efektif losses (Note 2j).
dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan
nilai (Catatan 2j).
Page 477
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/25 Exhibit E/25
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
i. Kredit yang diberikan (Lanjutan) i. Loans (Continued)
Restrukturisasi kredit Loan restructuring
Kredit yang direstrukturisasi disajikan sebesar Restructured loans are stated at the lower of
nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat carrying value of the loan at the time of
kredit pada tanggal restrukturisasi atau nilai restructuring or net present value of the total
kini bersih penerimaan kas masa depan setelah future cash receipts after restructuring.
restrukturisasi.
Kerugian akibat selisih antara nilai tercatat Losses arising from any excess of the carrying
kredit pada tanggal restrukturisasi dengan nilai value of the loan at the time of restructuring
kini bersih penerimaan kas masa depan setelah over the net present value of the total future
restrukturisasi diakui dalam laporan laba rugi cash receipts after restructuring are recognized
dan penghasilan komprehensif lain. Setelah in the statement of profit or loss and other
restrukturisasi, semua penerimaan kas masa comprehensive income. Thereafter, all cash
depan yang ditetapkan dalam persyaratan baru receipts under the new terms shall be
dicatat sebagai pengembalian pokok kredit yang accounted for as the recovery of principal and
diberikan dan pendapatan bunga sesuai dengan interest income, in accordance with the
syarat-syarat restrukturisasi. restructuring scheme.
Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika Loans are written-off when there are no
tidak terdapat prospek yang realistis mengenai realistic prospects of future recovery and all
pengembalian di masa datang dan semua collateral have been realized or have been
jaminan telah diupayakan untuk direalisasi atau foreclosed. When loans are deemed
sudah diambil alih. Kredit yang tidak dapat uncollectible, they are written-off against the
dilunasi dihapusbukukan dengan mendebit related allowance for impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai. Pelunasan Subsequent recoveries of loans written-off are
kemudian atas kredit yang telah credited to the allowance for impairment
dihapusbukukan sebelumnya dikreditkan ke losses in the statement of financial position, if
cadangan kerugian penurunan nilai di laporan recovered in the current year.
posisi keuangan, jika pada periode berjalan.
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai impairment losses
Aset produktif terdiri dari giro pada bank lain, Earning assets consist of current accounts with
penempatan pada bank lain, surat berharga, other banks, placements with other banks,
efek-efek yang dibeli dengan janji dijual marketable securities, securities purchased
kembali, tagihan akseptasi, kredit yang under agreements to resale agreements,
diberikan, tagihan lainnya dan komitmen dan acceptance receivables, loans, other receivable
kontinjensi. Komitmen dan kontinjensi pada and commitments and contingencies.
transaksi rekening administratif, antara lain Commitments and contingencies are off-
terdiri dari tetapi tidak terbatas pada balance sheet transactions which include but
penerbitan jaminan dan fasilitas kredit yang are not limited to issued guarantees and unused
belum digunakan. loan facilities.
PSAK 71 mengharuskan cadangan kerugian diakui PSAK 71 requires a loss allowance to be
sebesar kerugian kredit ekspektasian recognized at an amount equal to either
12 bulan atau kerugian kredit ekspektasian 12 months expected credit loss or lifetime
sepanjang umur aset keuangan. Sepanjang umur expected credit loss. Lifetime expected credit
kerugian kredit ekspektasian adalah kerugian loss are the expected credit loss that result from
kredit ekspektasian yang berasal dari semua all possible of default events over the expected
kemungkinan kejadian gagal bayar sepanjang life of a financial instrument, whereas 12-month
umur ekspektasian suatu instrumen keuangan, expected credit loss are the portion of expected
sedangkan kerugian kredit ekspektasian credit loss that result from default events that
12 bulan adalah porsi dari kerugian kredit are possible with the 12 months after reporting
ekspektasian yang berasal dari kemungkinan date.
kejadian gagal bayar dalam 12 bulan setelah
tanggal pelaporan.
Page 478
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/26 Exhibit E/26
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (Lanjutan) impairment losses (Continued)
Kerugian kredit ekspektasian diakui untuk Expected credit losses are recognized for all
seluruh instrumen utang keuangan, komitmen financial debt instruments, loan commitments
pinjaman dan jaminan keuangan yang and financial guarantees that are classified as
diklasifikasikan sebagai hold to collect/hold to hold to collect/hold to collect and sell and have
collect and sell dan memiliki arus kas cash flows that SPPI. Expected credit losses are
SPPI. Kerugian kredit ekspektasian tidak diakui not recognized for equity instruments
untuk instrumen ekuitas yang ditetapkan designated at fair value through other
sebagai nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income.
komprehensif lain.
Bank mengakui cadangan kerugian untuk Bank recognizes loss allowance for expected
kerugian kredit ekspektasian pada instrumen credit losses on the following financial
keuangan berikut yang tidak diukur pada nilai instruments that are not measured at fair value
wajar melalu laba rugi: through profit or loss:
Aset keuangan yang merupakan instrumen Financial assets that are debt instruments;
utang;
Kontrak jaminan keuangan yang diterbitkan; Financial guarantee contracts issued; and
dan
Kredit yang diberikan. Loans.
Bank menggunakan model yang kompleks The Bank primarily uses sophisticated model
dengan menggunakan matriks probability of that utilize the probability of default (“PD”),
default (“PD”), loss given default (“LGD”) dan loss given default (“LGD”) and exposure at
exposure at default (“EAD”), yang default (“EAD”) metrics, discounted using the
didiskontokan menggunakan suku bunga efektif. effective interest rate.
a. Probability of Default (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
dimana debitur mengalami gagal bayar, counterparty will default, calibrated over
dikalibrasikan sampai dengan 12 bulan dari up to 12 months from the reporting date
tanggal laporan (Tahap 1) atau sepanjang (Stage 1) or over the lifetime of the product
umur (Tahap 2 dan 3) dan digabungkan pada (Stage 2 and 3) and incorporating the
dampak asumsi ekonomi masa depan yang impact of forward-looking economic
memiliki risiko kredit. PD diestimasikan assumptions that have an effect on credit
pada point in time dimana hal ini risk. PD is estimated at a point in time that
berfluktuasi sejalan dengan siklus ekonomi. means it will fluctuate in line with the
economic cycle.
b. Loss Given Default (“LGD”) b. Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul dari The loss that is expected to arise on
debitur yang mengalami gagal bayar dengan default, incorporating the impact of
menggabungkan dampak dari asumsi relevant forward looking economic
ekonomi masa depan yang relevan (jika ada) assumptions (if any), which represents the
dimana hal ini mewakili perbedaan antara difference between the contractual cash
arus kas kontraktual yang akan jatuh tempo flows due and those that expects to receive.
dengan arus kas yang diharapkan untuk The Bank estimates LGD based on the
diterima. Bank mengestimasikan LGD historical recovery rates and considers the
berdasarkan data historis dari tingkat recovery of any collateral that is integral to
pemulihan dan memperhitungkan the financial assets, taking into account
pemulihan yang berasal dari jaminan forward looking economic assumptions if
terhadap aset keuangan dengan relevant.
mempertimbangkan asumsi ekonomi di masa
depan jika relevan.
Page 479
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/27 Exhibit E/27
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (Lanjutan) impairment losses (Continued)
c. Exposure at Default (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat The expected balance sheet exposure at the
gagal bayar dengan mempertimbangkan time of default, taking into account that
bahwa perubahan ekspektasi yang expected change in exposure over the
diharapkan selama masa eksposur. Hal ini lifetime of the exposure. This incorporates
menggabungkan dampak penarikan fasilitas the impact of drawdowns of committed
yang committed pembayaran pokok dan facilities, repayments of principal and
bunga, amortisasi dan pembayaran interest, amortization and prepayments,
dipercepat, bersama dengan dampak asumsi together with the impact of forward looking
ekonomi masa depan jika relevan. economic assumptions where relevant.
d. Expected Credit Loss (“ECL”) d. Expected Credit Loss (“ECL”)
Perhitungan penurunan nilai aset keuangan Calculation for allowance for impairment
menerapkan pendekatan tiga tahap untuk losses on financial assets applies three
mengukur kerugian kredit ekspektasian stages approach to measuring expected
(“ECL”). Aset keuangan bermigrasi melalui credit loss (“ECL”). Financial assets migrate
tiga tahap berikut berdasarkan perubahan through the following three stages based on
kualitas kredit sejak awal: the change in credit quality since initial
recognition:
Tahap 1: ECL 12 bulan Stage 1: 12 months ECL
Untuk eksposur yang tidak mengalami For exposure where there has not been
peningkatan risiko kredit secara a significant increase in credit risk since
signifikan sejak pengakuan awal dan initial recognition and that are not
bukan merupakan kredit yang pada credit impaired upon origination, the
awalnya mengalami penurunan nilai, portion of the lifetime ECL associated
bagian dari ECL sepanjang umurnya with the probability of default events
terkait dengan probabilitas kejadian occurring within the next 12 months is
default yang terjadi dalam 12 bulan ke recognized.
depan diakui.
Tahap 2: ECL sepanjang umurnya (tidak Stage 2: Life time ECL (non-impaired)
mengalami penurunan nilai)
Untuk eksposur yang telah terjadi For exposure where there has been a
peningkatan risiko kredit secara significant increase in credit risk since
signifikan sejak pengakuan awal tetapi initial recognition but that are not
tidak mengalami penurunan nilai, maka impaired, a life time ECL is recognized.
ECL sepanjang umur diakui.
Tahap 3: ECL sepanjang umurnya Stage 3: Life time ECL (impaired)
(mengalami penurunan nilai)
Aset keuangan dinilai mengalami Financial assets are assessed as impaired
penurunan nilai ketika satu atau lebih when one or more event that have a
peristiwa yang memiliki dampak yang detrimental impact on the estimated
merugikan terhadap perkiraan arus kas future cash flow of that asset have
masa depan dari aset tersebut telah occurred.
terjadi.
Page 480
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/28 Exhibit E/28
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (Lanjutan) impairment losses (Continued)
d. Expected Credit Loss (“ECL”) (Lanjutan) d. Expected Credit Loss (“ECL”) (Continued)
Khusus untuk debitur yang terkena dampak Specifically for debtors affected by
COVID-19 dan dalam program restrukturisasi COVID-19 and under COVID-19 restructuring
COVID-19, maka untuk perhitungan ECL program, in term of the ECL calculation, it
tidak secara otomatis memicu peningkatan may not automatically trigger a significant
risiko kredit yang signifikan. increase in credit risk.
Bank mempertimbangkan pengalaman The Bank considers its historical loss
kerugian historisnya dan menyesuaikan experience and adjust this for current
dengan data yang dapat diobservasi saat ini. observable data. In addition, uses of
Selain hal tersebut, penggunaan perkiraan reasonable and supportable forecasts of
yang wajar dan mendukung kondisi ekonomi future economic conditions including
masa depan termasuk pertimbangan untuk experienced judgment to estimate the
mengestimasi jumlah kerugian penurunan amount of an expected impairment loss.
nilai ekspektasian.
PSAK 71 memperkenalkan penggunaan faktor- PSAK 71 introduces the use of macroeconomic
faktor ekonomi makro yang mencakup, tetapi factors which include, but its not limited to,
tidak terbatas pada tingkat pengangguran, suku unemployment, interest rates, gross domestic
bunga, produk domestik bruto, inflasi, harga bruto, inflation, commercial property price and
properti, dan harga BBM dan mensyaratkan fuel prices, and requires an evaluation of both
evaluasi baik saat ini dan perkiraan arah siklus the current and forecast direction of the
ekonomi. Memasukkan informasi forward economic cycle. Incorporating forward looking
looking untuk menambah justifikasi mengenai information increase the level of judgment as
dampak perubahan pada faktor-faktor makro to how to change in these macroeconomic
ekonomi akan mempengaruhi perhitungan ECL. factors will affect ECL.
Metodologi dan asumsi termasuk setiap The methodology and assumptions including
perkiraan kondisi ekonomi masa depan ditelaah any forecasts of future economic conditions are
secara berkala. reviewed regularly.
Cadangan kerugian untuk ECL disajikan dalam Loss allowances for ECL are presented in the
laporan posisi keuangan sebagai berikut: statement of financial position as follows:
Aset keuangan diukur pada biaya perolehan Financial assets measured at amortized
diamortisasi: sebagai pengurang dari nilai cost: as a deduction from the gross carrying
tercatat bruto aset; amount of the assets;
Komitmen pinjaman dan kontrak jaminan Loan commitments and financial guarantee
keuangan: umumnya, sebagai provisi yang contracts: generally, as a provision which is
dicatat pada liabilitas lainnya. presented in other liabilities.
Hapus buku aset keuangan Write off of financial assets
Aset keuangan dan penyisihan yang terkait Financial assets and the associated allowance
dihapusbukukan jika tidak ada peluang yang are written off in the absence of realistic
realistis untuk pengembalian di masa datang opportunities for future returns and any
dan semua jaminan telah direalisasi atau sudah warranties have been realized or taken over by
diambil alih oleh Bank. Aset keuangan tersebut the Bank. The financial assets were writen off
dihapus buku dengan mendebit cadangan against the related allowance for impairment
kerugian penurunan nilai. Aset keuangan losses. The financial assets may be removed
tersebut dapat dihapus buku setelah semua after all necessary procedures have been
prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan performed and the amount of loss has been
jumlah kerugian telah ditentukan. determined.
Page 481
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/29 Exhibit E/29
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
j. Identifikasi dan pengukuran kerugian j. Identification and measurement of
penurunan nilai (Lanjutan) impairment losses (Continued)
Hapus buku aset keuangan (Lanjutan) Write off of financial assets (Continued)
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang Subsequent recoveries from financial assets
telah dihapusbukukan pada periode berjalan di which were written off in the current period is
kreditkan dengan menyesuaikan akun cadangan credited to the allowance for impairment
kerugian penurunan nilai. Sementara, losses account. While, subsequent recoveries
penerimaan kembali atas aset keuangan yang from financial assets which were written off in
telah dihapusbukukan pada periode sebelumnya the previous period are recorded as other
dicatat sebagai pendapatan operasional lainnya operating income in the statement of profit or
pada laporan laba rugi. loss.
k. Beban dibayar di muka k. Prepaid expenses
Beban dibayar di muka diamortisasi selama Prepaid expenses are amortized over the
masa manfaat masing-masing biaya dengan beneficial periods using the straight-line
menggunakan metode garis lurus. method.
l. Aset tetap dan penyusutan l. Fixed assets and depreciation
Bank menerapkan kebijakan akuntansi model Bank applies revaluation model as accounting
revaluasi untuk aset tetap tanah dan bangunan. policy for land and buildings. For fixed assets
Untuk aset tetap selain tanah dan bangunan other than land and buildings, it applies cost
menggunakan model biaya. model.
Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai Land and buildings are shown at fair value, less
wajar, dikurangi akumulasi penyusutan untuk accumulated depreciation for buildings.
bangunan. Penilaian terhadap tanah dan Valuation of land and buildings are performed
bangunan dilakukan oleh penilai independen by external independent valueers with certain
eksternal yang telah memiliki sertifikasi. qualification. Valuation are performed with
Penilaian atas aset tersebut dilakukan secara sufficient regularity to ensure that the fair
berkala untuk memastikan bahwa nilai wajar value of a revalued asset does not differ
aset yang direvaluasi tidak berbeda secara materially from its carrying amount. Any
material dengan nilai tercatatnya. Akumulasi accumulated depreciation at the date of
penyusutan pada tanggal revaluasi dieliminasi revaluation is eliminated against the gross
terhadap nilai tercatat bruto aset, dan nilai carrying amount of the asset, and the net
bersihnya disajikan kembali sebesar nilai amount is restated to the revalued amount of
revalusian aset tetap. the asset.
Jika nilai wajar dari aset yang direvaluasi If the fair value of the revalued asset change
mengalami perubahan yang signifikan dan significantly, it is necessary to revaluate on an
fluktuatif, maka perlu direvaluasi secara annual basis, whereas if the fair value of the
tahunan, sedangkan jika nilai wajar dari aset revaluated asset does not change significantly,
yang direvaluasi tidak mengalami perubahan it is necessary to revaluate at a minimum every
yang signifikan dan fluktuatif, maka perlu 5 years.
dilakukan revaluasi paling kurang 5 tahun
sekali.
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari Increases in the carrying amount arising on
revaluasi tanah dan bangunan dicatat sebagai revaluation of land and buildings is recorded in
“Selisih Lebih Revaluasi Aset Tetap” dan “Revaluation Surplus of Fixed Assets” and
disajikan sebagai “Penghasilan Komprehensif presented as “Other Comprehensive Income”.
Lain”. Penurunan nilai tercatat yang timbul dari Decrease in carrying amount as a result of
penurunan nilai, jika ada, dicatat sebagai beban impairment, if any, is recorded as expenses in
pada tahun berjalan. Apabila aset tersebut the current year. If the asset has a balance on
memiliki saldo “Selisih Lebih Revaluasi Aset its “Revaluation Surplus of Fixed Assets”, the
Tetap”, maka penurunan nilai dibebankan pada impairment loss is charged to “Revaluation
“Selisih Lebih Revaluasi Aset Tetap” yang Surplus of Fixed Assets” which presented as
disajikan pada “Penghasilan Komprehensif “Other Comprehensive Income” and the
Lain”, dan saldonya diakui sebagai beban tahun balance is charged to current year’s expenses.
berjalan.
Page 482
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/30 Exhibit E/30
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
l. Aset tetap dan penyusutan (Lanjutan) l. Fixed assets and depreciation (Continued)
Aset tetap selain tanah dan bangunan awalnya Fixed assets other than land and buildings are
diakui sebesar biaya perolehan, yang terdiri initially recognized at cost, which comprises its
atas harga perolehan dan biaya-biaya tambahan purchase price and any costs directly
yang dapat diatribusikan langsung untuk attributable in bringing the asset to the
membawa aset ke lokasi dan kondisi yang location and condition necessary for it to be
diinginkan supaya aset tersebut siap digunakan capable of operating in the manner intended by
sesuai dengan maksud manajemen. management.
Setelah pengakuan awal, aset tetap, kecuali Subsequent to initial recognition, fixed assets,
tanah dan bangunan, dinyatakan pada biaya except for land and buildings, are carried at
perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan cost less any subsequent accumulated
rugi penurunan nilai. depreciation and impairment losses.
Penyusutan dihitung berdasarkan metode garis Depreciation is computed using the straight-
lurus berdasarkan tarif sebagai berikut: line method based on rate as follows:
Taksiran Tarif
masa manfaat/ penyusutan/
Estimated Depreciation
useful life rate
Bangunan dan prasarana 30 tahun/year 3,3% Buildings and improvements
Mesin pembangkit tenaga listrik 10 tahun/year 10% Power generator
Perabot dan peralatan kantor 3 - 5 tahun/year 20% - 33,3% Furniture and office equipment
Kendaraan bermotor 8 tahun/year 12,5% Motor vehicles
Perabot dan peralatan kantor terdiri dari Furniture and office equipment consists of
instalasi, ATM, CRM, perangkat keras komputer, installation, ATM, CRM, computer hardware,
peralatan komunikasi dan peralatan kantor communication and other office equipment.
lainnya.
Penilaian aset tetap dilakukan atas penurunan The carrying amounts of fixed assets are
dan kemungkinan penurunan nilai wajar aset reviewed for impairment when events or
jika terjadi peristiwa atau perubahan keadaan changes in circumtances indicate that the
yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat carrying values may not be fully recoverable.
mungkin tidak dapat seluruhnya terealisasi.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan An item of fixed assets is derecognized upon
pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat disposal or when no future economic benefits
tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang are expected from its use or disposal. Any gain
diharapkan dari penggunaan atau or loss arising on derecognition of the asset
pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari (calculated as the difference between the net
penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai disposal proceeds and the carrying amount of
perbedaan antara jumlah bersih hasil pelepasan the asset) is included in the statement of profit
dan jumlah tercatat dari aset) dimasukkan or loss and other comprehensive income in the
dalam laporan laba rugi dan penghasilan year the asset is derecognized.
komprehensif lain pada tahun aset tersebut
dihentikan pengakuannya.
Pada setiap akhir tahun buku, nilai residu, masa At each financial year end, the assets’ residual
manfaat dan metode penyusutan ditelaah, dan values, useful lives and methods of
jika sesuai dengan keadaan, disesuaikan secara depreciation are reviewed, and adjusted
prospektif. prospectively as appropriate.
Page 483
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/31 Exhibit E/31
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
l. Aset tetap dan penyusutan (Lanjutan) l. Fixed assets and depreciation (Continued)
Akumulasi biaya konstruksi aset tetap The accumulated costs of construction of fixed
dikapitalisasi dan dicatat sebagai “Aset dalam assets are capitalized and recognized as “Assets
Pembangunan”. Biaya tersebut direklasifikasi Under Construction”. These costs are
ke akun aset tetap pada saat proses konstruksi reclassified to the related fixed asset account
atau pemasangan selesai. when the construction or installation is
completed.
Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan Repairs and maintenance are taken to the
pada laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and other
komprehensif lain pada saat terjadinya. Beban comprehensive income when these are
pemugaran dan penambahan dalam jumlah incurred. The cost of major renovation and
besar dikapitalisasi kepada jumlah tercatat aset restoration is included in the carrying amount
tetap terkait bila besar kemungkinan manfaat of the related fixed asset when it is probable
ekonomi masa depan menjadi lebih besar dari that future economic benefits in excess of the
standar kinerja awal yang ditetapkan originally assessed standard of performance of
sebelumnya dan disusutkan sepanjang sisa masa the existing asset is depreciated over the
manfaat aset tetap terkait. remaining useful life of the related asset.
Biaya pengurusan legal hak atas tanah dalam The legal cost of land rights in the form of
bentuk Hak Guna Usaha (“HGU”), Hak Guna Business Usage Rights (“HGU”), Building Usage
Bangunan (“HGB”) dan Hak Pakai (“HP”) ketika Right (“HGB”) and Usage Rights (“HP”) when
tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai the land was initially acquired are recognized
bagian dari biaya perolehan tanah pada akun as part of the cost of the land under the “Fixed
“Aset Tetap”. Biaya pengurusan perpanjangan Assets”. The extension or the legal renewal
atau pembaruan legal hak atas tanah diakui costs of land rights were recognized as
sebagai aset tak berwujud dan diamortisasi intangible assets and were amortized over the
sepanjang umur hak hukum atau umur ekonomi shorter of the rights' legal life and land's
tanah, mana yang lebih pendek. economic life.
m. Aset tak berwujud m. Intangible assets
Aset tak berwujud yang dimiliki Bank terdiri dari Intangible assets owned by the Bank comprised
perangkat lunak. softwares.
Perangkat lunak pada awalnya diukur sebesar Software is initially measured at acquisition
biaya perolehan yang mencakup semua biaya costs, which includes any directly attributable
yang dapat diatribusikan secara langsung dalam costs of preparing the asset for its intended
mempersiapkan aset tersebut sehingga siap use. Subsequent to initial recognition, software
untuk digunakan. Setelah pengakuan awal, is measured at cost less accumulated
perangkat lunak diukur sebesar biaya perolehan amortization and accumulated impairment
dikurangi akumulasi amortisasi dan akumulasi losses.
rugi penurunan nilai aset.
Pengeluaran selanjutnya yang jumlahnya Significant subsequent expenditure on software
signifikan akan dikapitalisasi hanya jika assets is capitalised only when it increases the
pengeluaran tersebut menambah manfaat future economic benefits embodied in the
ekonomis aset yang bersangkutan di masa specific asset to which it relates. All other
mendatang. Pengeluaran lainnya dibebankan expenditures are expensed as incurred.
pada saat terjadinya.
Perangkat lunak diamortisasi berdasarkan Software is amortized over the estimated
taksiran masa manfaat ekonomis aset selama useful life of 5 years using the straight-line
5 tahun dengan menggunakan metode garis method or with amortization rate of 20% from
lurus atau dengan tarif amortisasi sebesar 20% the date that it is available for use.
sejak tanggal dimana aset siap untuk
digunakan.
Page 484
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/32 Exhibit E/32
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
n. Agunan yang diambil alih n. Foreclosed collaterals
Agunan yang diambil alih (AYDA) adalah aset Foreclosed asset (AYDA) is an asset obtained by
yang diperoleh Bank, baik melalui pelelangan the Bank, either through auctions or outside of
maupun di luar pelelangan berdasarkan auctions on the basis of voluntary submission by
penyerahan secara sukarela oleh pemilik the owner of the collateral or by the approval
agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual to sell outside the auction of the collateral
di luar lelang dari pemilik agunan dalam hal owner in the event that the debtor could not
debitur tidak memenuhi liabilitasnya kepada fulfill its obligations to the Bank. AYDA
Bank. AYDA merupakan jaminan kredit yang represent loan collateral that were taken over
diberikan yang telah diambil alih sebagai bagian as part of loans settlement and presented in
dari penyelesaian kredit yang diberikan dan the account “Other assets”.
disajikan pada akun “Aset lain-lain”.
AYDA dinyatakan sebesar nilai realisasi bersih AYDA are stated at net realizable value or at
atau sebesar nilai tercatat dari kredit, yang loan carrying amount, whichever is lower. Net
mana yang lebih rendah. Nilai realisasi bersih realizable value is the fair value of foreclosed
adalah nilai wajar agunan yang diambil alih assets less estimated costs to sell the
dikurangi dengan estimasi biaya untuk menjual collateral. The Bank does not recognize any
agunan tersebut. Bank tidak mengakui gain arising from the foreclosure of assets. The
keuntungan pada saat pengambilalihan agunan. excess of the outstanding loan balance over the
Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realisasi net realizable value of the foreclosed assets is
bersih dari agunan yang diambil alih dibebankan charged to the allowance for impairment
ke dalam akun cadangan kerugian penurunan losses. The difference between the value of the
nilai aset. Selisih antara nilai agunan yang foreclosed assets and the proceeds of sale is
diambil alih dengan hasil penjualannya diakui recognized as a gain or loss at the time of sale.
sebagai keuntungan atau kerugian pada saat
penjualan.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of foreclosed
diambil alih secara berkala. Penyisihan kerugian collaterals periodically. An allowance for
agunan yang diambil alih dibentuk berdasarkan possible losses foreclosed assets is provided
penurunan nilai agunan yang diambil alih. based on the impairment of foreclosed
collaterals.
Beban perbaikan (reconditioning cost) yang Reconditioning costs arising after foreclosure
timbul setelah pengambilalihan agunan capitalized in the accounts of the foreclosed
dikapitalisasi dalam akun agunan yang diambil collaterals.
alih tersebut.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat If there is permanent decline in value, the
permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi carrying amount of foreclosed collaterals is
untuk mengakui penurunan tersebut dan written down to recognize such permanent
kerugiannya dibebankan dalam laporan laba decline in value. Any such write-down is
rugi. recognized in the statement of profit or loss.
o. Liabilitas segera o. Liabilities due immediately
Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya This account is recorded at the time the
kewajiban atau diterimanya perintah obligations occur or upon receipt of transfer
pemindah-bukuan dari nasabah maupun dari orders from customers or other banks.
bank lain.
Liabilitas segera dicatat berdasarkan biaya Liabilities due immediately are stated at
perolehan diamortisasi dan diklasifikasikan amortized cost and classified as other financial
sebagai liabilitas keuangan lainnya. liabilities.
p. Simpanan dari nasabah p. Deposits from customers
Giro merupakan simpanan nasabah yang dapat Current accounts represent customer funds
digunakan sebagai alat pembayaran, yang which can be use as payment instruments, and
penarikannya dapat dilakukan setiap saat can be withdrawn at any time through cheque
melalui cek atau dengan cara pemindahbukuan or transferred through current account drafts
dengan bilyet giro dan sarana perintah and other transfer instruction media.
pembayaran lainnya.
Page 485
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/33 Exhibit E/33
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
p. Simpanan dari nasabah (Lanjutan) p. Deposits from customers (Continued)
Tabungan merupakan simpanan nasabah yang Savings accounts represent customer funds
penarikannya hanya dapat dilakukan nasabah which can be withdrawn by the depositors only
sesuai dengan persyaratan tertentu yang under certain conditions. Savings accounts are
disepakati. Tabungan dinyatakan sebesar nilai stated at the agreed amounts due to the
kewajiban pada pemilik tabungan. depositors.
Deposito berjangka merupakan simpanan Time deposits represent customer funds which
nasabah yang penarikannya hanya dapat can be withdrawn by the depositors only on
dilakukan pada waktu tertentu dan dinyatakan specific maturity dates and stated at the
sebesar nilai nominal yang tercantum dalam nominal amounts stated in the certificates
sertifikat yang diterbitkan oleh Bank, sesuai issued by the Bank, based on the agreements
dengan perjanjian antara nasabah dengan Bank. between the depositors and the Bank.
Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagai Deposits from customers are classified as other
liabilitas keuangan yang diukur pada biaya financial liabilities and measured at amortized
perolehan diamortisasi menggunakan suku cost using the effective interest rate.
bunga efektif. Biaya tambahan yang dapat Incremental costs directly attributable to the
diatribusikan secara langsung dengan perolehan acquisition of deposits from customers are
simpanan nasabah dikurangkan dari jumlah deducted from the amount of deposits.
simpanan yang diterima.
q. Simpanan dari bank lain q. Deposits from other banks
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas Deposits from other banks represent liabilities
terhadap bank lain, baik lokal maupun luar to local and overseas banks, in the form of
negeri, dalam bentuk giro, tabungan, deposito current accounts, savings accounts, time
berjangka dan call money. deposits and call money.
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai Deposits from other banks are classified as
liabilitas keuangan lain yang diukur dengan other financial liabilities which are measured
biaya perolehan diamortisasi dengan at amortized cost using effective interest rate
menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya method. Incremental costs directly
tambahan yang dapat diatribusikan secara attributable to the acquisition of deposits from
langsung dengan perolehan simpanan dari bank other banks are deducted from the amount of
lain dikurangkan dari jumlah simpanan yang deposits.
diterima.
r. Pendapatan dan beban bunga r. Interest income and expense
Pendapatan dan beban bunga untuk semua Interest income and expense for all interest-
instrumen keuangan yang dikenakan suku bunga bearing financial instruments are recognized in
diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan the statement of profit or loss and other
komprehensif lain dengan menggunakan comprehensive income using the effective
metode suku bunga efektif. Suku bunga efektif interest rate method. The effective interest
adalah suku bunga yang secara tepat rate is the rate that exactly discounts the
mendiskontokan estimasi pembayaran atau estimated future cash payments or receipts
penerimaan kas di masa datang selama through the expected life of the financial
perkiraan umur dari aset keuangan atau assets and financial liabilities (or, where
liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, appropriate, a shorter period) to obtain net
digunakan periode yang lebih singkat) untuk carrying amount of the financial asset or
memperoleh nilai tercatat bersih dari instrumen financial liability. When calculating the
keuangan atau liabilitas keuangan. Pada saat effective interest rate, the Bank estimates
menghitung suku bunga efektif, Bank future cash flows considering all contractual
mengestimasi arus kas di masa datang dengan terms of the financial instrument but not
mempertimbangkan seluruh persyaratan future credit losses. This calculation includes
kontraktual dalam instrumen keuangan all commissions, fees, and other forms received
tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan by the parties in the contract which are an
kerugian kredit di masa mendatang. integral part of the effective interest rate,
Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, transaction costs, and all other premiums or
provisi dan bentuk lain diterima oleh para pihak discounts.
dalam kontrak yang merupakan bagian tidak
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya
transaksi dan seluruh premi atau diskon lainnya.
Page 486
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/34 Exhibit E/34
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
r. Pendapatan dan beban bunga (Lanjutan) r. Interest income and expense (Continued)
Jika aset keuangan atau kelompok aset If a financial asset or group of similar financial
keuangan serupa telah diturunkan nilainya assets’ value has diminished as a result of
sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka impairment losses, interest income
pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya subsequently obtained is recognized based on
diakui berdasarkan suku bunga efektif yang the effective interest rate used to discount
digunakan untuk mendiskonto arus kas masa future cash flows in calculating impairment
datang dalam menghitung kerugian penurunan losses.
nilai.
Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau Loans for which the principal or interest has
bunganya telah lewat 90 (sembilan puluh) hari been past due for 90 (ninety) days or more, or
atau lebih setelah jatuh tempo, atau kredit where reasonable doubt exists as to its timely
yang pembayarannya secara tepat waktu collection, are generally classified as impaired
diragukan, secara umum diklasifikasikan loans.
sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai
(impairment).
s. Pendapatan provisi dan komisi s. Fees and commission income
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Fees and commissions directly related to
langsung dengan kegiatan pinjaman, atau lending activities, or fee and commision income
pendapatan provisi dan komisi yang berhubungan which relates to a specific period, is amortized
dengan jangka waktu tertentu, diamortisasi sesuai over the term of the contract using the
dengan jangka waktu kontrak menggunakan effective interest rate method and classified as
metode suku bunga efektif dan diklasifikasikan part of interest income in the statement of
sebagai bagian dari pendapatan bunga pada laporan profit or loss and other comprehensive income.
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.
Pendapatan provisi dan komisi yang tidak berkaitan Fees and commissions that are not related to the
dengan kegiatan pemberian kredit atau suatu credit activity or a period of time and/or
jangka waktu dan/atau terkait dengan pemberian associated with the service provided, are
suatu jasa, diakui sebagai pendapatan pada saat recognized as revenue at the time of the
terjadinya transaksi dan dicatat pada akun transaction and recorded under other operating
pendapatan operasional lainnya. income.
t. Transaksi sewa t. Lease transaction
Bank telah merapkan PSAK 73 “Sewa” sejak Bank has applied PSAK 73 “Lease” since on
tanggal 1 Januari 2020. 1 January 2020.
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank assesses
apakah kontrak merupakan atau mengandung whether the contract is or contains a leases.
sewa. Suatu kontrak merupakan atau mengandung A contract is or contains a leases if the contract
sewa jika kontrak tersebut memberikan hak untuk conveys the right to control the use of an identified
mengendalikan penggunaan aset identifikasian assets for a period of time in exchange for
selama suatu jangka waktu untuk dipertukarkan consideration. The Bank can choose not to
dengan imbalan. Perseroan dapat memilih untuk recognize the right-of-use asset and lease
tidak mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa liabilities for:
untuk:
Sewa jangka pendek; dan Short-term lease; and
Sewa yang aset pendasarnya bernilai Leases of low value assets.
rendah.
Page 487
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/35 Exhibit E/35
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
t. Transaksi sewa (Lanjutan) t. Lease transaction (Continued)
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Bank harus menilai apakah: Bank shall assess whether:
Bank memiliki hak untuk mendapatkan The Bank has the right to obtain
secara substansial seluruh manfaat ekonomi substantially all the economic benefit from
dari penggunaan aset identifikasian; dan use of the asset throughtout the period of
use; and
Bank memiliki hak untuk mengarahkan The Bank has the right to direct the use of
penggunaan aset identifikasian. Bank the asset. The Bank has described when it
memiliki hak ini ketika Bank memiliki hak has decision-making rights that are the
untuk pengambilan keputusan yang relevan most relevant to changing how and for what
tentang bagaimana dan untuk tujuan apa purpose the asset is used are
aset digunakan telah ditentukan predetermined:
sebelumnya:
1. Bank memiliki hak untuk 1. The Bank has the right to operate the
mengoperasikan aset; asset;
2. Bank telah mendesain aset dengan cara 2. The Bank has designed the asset in
menetapkan sebelumnya bagaimana dan a way that predetermine how and for
untuk tujuan apa aset akan digunakan what purpose it will be used.
selama periode penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Bank mengakui aset The Bank recognises a right-of-use asset and
hak-guna dan liabilitas sewa. Aset hak-guna diukur a leases liability at the leases commencement
pada biaya perolehan, dimana meliputi jumlah date. The right-of-use asset is initially measured at
pengukuran awal liabilitas sewa yang disesuaikan cost, which comprises the initial amount of the
dengan pembayaran sewa yang dilakukan pada atau leases liability adjusted for any leases payment
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan made at or before the commencement date, plus
biaya langsung awal yang dikeluarkan. Aset hak- any initial direct cost incurred. The right-of-use
guna diamortisasi dengan menggunakan metode asset is amortized over the straight-line method
garis lurus sepanjang jangka waktu sewa. throughout the lease term.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at the
pembayaran sewa yang belum dibayar pada present value of the lease payments that are
tanggal permulaan, didiskontokan dengan not paid at the commencement date,
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa discounted using the interest rate implicit in
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat the lease or, if that right cannot be readily
ditentukan, maka menggunakan suku bunga determined, using incremental borrowing rate.
pinjaman inkremental.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian Each lease payment is allocated into the lease
pokok dan biaya bunga. Biaya bunga dibebankan liabilities and interest cost. The interest cost is
pada laba rugi selama periode sewa sehingga charged to profit or loss over the leases period
menghasilkan tingkat suku bunga periodik yang so as to produce a constant periodic rate of
konstan atas saldo liabilitas untuk setiap interest on the remaining balance of the
periode. liability for each period.
Bank menyajikan aset hak-guna sebagai bagian The Bank presents right-of-use assets as part of
dari “Aset lain-lain” di dalam laporan posisi “Other assets” in the statement of financial
keuangan. position.
Page 488
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/36 Exhibit E/36
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
u. Perpajakan u. Taxation
Beban pajak terdiri dari beban pajak kini dan Current tax expense comprises of current and
beban pajak tangguhan. Beban pajak diakui deferred tax. Income tax expense is recognized
pada laba rugi, kecuali untuk komponen yang in profit or loss except to the extent that it
diakui secara langsung di ekuitas atau di relates to items recognized directly in equity or
penghasilan komprehensif lain. in other comprehensive income.
Beban pajak kini merupakan estimasi utang atau Current tax expense is an estimate of tax payable
pengembalian pajak yang dihitung atas laba atau or tax refund which was calculated on taxable
rugi kena pajak untuk tahun yang bersangkutan, profit or loss for the year, using the tax rates and
dengan menggunakan tarif pajak dan peraturan tax regulations that have been enacted or
perpajakan yang berlaku atau secara substansial substantively enacted at the reporting date and
telah berlaku pada tanggal pelaporan dan termasuk include adjustments made for the previous year’s
penyesuaian yang dibuat untuk penyisihan pajak tax allowance, either to reconcile income tax with
tahun sebelumnya, baik untuk merekonsiliasi pajak tax reported in annual returns, or to account for
penghasilan dengan pajak yang dilaporkan di surat differences arising from tax audits. Current tax
pemberitahuan tahunan, atau untuk payable or refundable is measured using the best
memperhitungkan perbedaan yang muncul dari estimate of the amount expected to be paid or
pemeriksaan pajak. Utang atau restitusi pajak kini received, taking into consideration the
diukur menggunakan estimasi terbaik atas jumlah uncertainties associated with the complexity of tax
yang diperkirakan akan dibayar atau diterima, regulations.
dengan mempertimbangkan ketidakpastian terkait
dengan kompleksitas peraturan pajak.
Pajak tangguhan dihitung dengan menggunakan Deferred tax is provided using the liability method,
metode liabilitas, terhadap semua perbedaan on all temporary differences at the statement of
temporer pada tanggal laporan posisi keuangan financial position date between the tax base of
antara aset dan liabilitas menurut pajak dan nilai assets and liabilities and their carrying amounts for
tercatatnya untuk tujuan pelaporan keuangan. financial reporting purposes. Deferred tax assets
Pajak tangguhan dihitung dengan menggunakan and liabilities are measured at the tax rates (and
tarif pajak (dan peraturan pajak) yang berlaku atau tax laws) that have been enacted or substantively
yang secara substansif diberlakukan pada tahun enacted to the year when the asset is realized or
dimana aset tersebut direalisasikan atau liabilitas the liability is settled.
tersebut diselesaikan.
Aset pajak tangguhan diakui apabila besar Deferred tax assets are recognized when it is
kemungkinan jumlah penghasilan kena pajak di probable that the amount of taxable income in
masa depan akan memadai untuk dikompensasi the future will be adequate to compensate for
dengan perbedaan temporer yang masih dapat the temporary differences that can be utilized.
dimanfaatkan.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan dapat saling Assets and liabilities of deferred tax can be offset
hapus apabila terdapat hak yang berkekuatan when there is a legally enforceable right to offset
hukum untuk melakukan saling hapus antara aset between current tax assets against current tax
pajak kini dengan liabilitas pajak kini dan apabila liabilities and when the assets and liabilities of
aset dan liabilitas pajak tangguhan dikenakan oleh deferred tax relate to income taxes levied by the
otoritas perpajakan yang sama, baik atas Bank kena same taxation authority on either the same taxable
pajak yang sama ataupun berbeda dan adanya niat Bank or different taxable entities where there is an
untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo tersebut intention to settle the balances on a net basis.
secara bersih.
v. Provisi v. Provisions
Provisi diakui jika Bank memiliki liabilitas kini Provisions are recognized when the Bank has a
(baik bersifat hukum maupun bersifat present obligation (legal or constructive)
konstruktif) sebagai akibat peristiwa masa lalu, where, as a result of a past event, it is probable
besar kemungkinannya penyelesaian liabilitas that an outflow of resources embodying
tersebut akan mengakibatkan arus keluar economic benefits will be required to settle the
sumber daya yang mengandung manfaat obligation and a reliable estimate can be made
ekonomi dan estimasi yang andal mengenai of the amount of the obligation.
jumlah kewajiban tersebut dapat dibuat.
Page 489
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/37 Exhibit E/37
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
v. Provisi (Lanjutan) v. Provisions (Continued)
Provisi ditelaah pada setiap tanggal pelaporan Provisions are reviewed at each reporting date
dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi and adjusted to reflect the current best
terbaik yang paling kini. Jika arus keluar sumber estimate. If it is no longer probable that an
daya untuk menyelesaikan kewajiban outflow of resources embodying economic
kemungkinan besar tidak terjadi, maka provisi benefits will be required to settle the
dibatalkan. obligation, the provision is reversed.
w. Laba per saham dasar w. Basic earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi Basic earnings per share is computed by
laba tahun berjalan dengan jumlah rata-rata dividing income for the year by the weighted
tertimbang saham yang ditempatkan dan average number of issued and fully paid shares
disetor penuh pada periode yang bersangkutan. during the related period.
x. Dividen x. Dividends
Pembagian dividen kepada para pemegang Dividend distribution to the shareholders is
saham diakui sebagai liabilitas dalam laporan recognized as a liability in the financial
keuangan pada periode ketika dividen tersebut statements in the period in which the dividends
disetujui oleh para pemegang saham. are approved by the shareholders.
y. Imbalan kerja dan dana pensiun y. Employee benefits and pension plan
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, iuran Short-term employee benefits such as wages, social
jaminan sosial, cuti jangka pendek, bonus dan security contributions, short-term compensated
imbalan non-moneter lainnya diakui selama leaves, bonuses and other non-monetary benefits
periode jasa diberikan. Imbalan kerja jangka are recognized during the period when services
pendek diukur sebesar jumlah yang tidak have been rendered. Short-term employee
didiskontokan. benefits are measured using undiscounted
amounts.
Liabilitas imbalan kerja Employee benefits liabilities
Imbalan pasca-kerja dicadangkan dan diakui The post-employment benefits are accrued and
sebagai biaya ketika jasa telah diberikan oleh recognized as expense when services have been
pegawai yang menjadi peserta program pensiun rendered by qualified employees. The benefits are
Bank. Imbalan kerja ditentukan berdasarkan determined based on the Bank’s regulations and
peraturan Bank dan persyaratan minimum the minimum requirements of Government
Peraturan Pemerintah No. 35/2021, mana yang Regulation No. 35/2021, whichever is higher.
lebih tinggi.
Imbalan pasca-kerja dan imbalan kerja jangka The post-employment benefits and other long-
panjang lainnya secara aktuaris ditentukan term employee benefits are actuarially
berdasarkan metode Projected Unit Credit. determined using the Projected Unit Credit
Method.
Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan Remeasurement of defined benefit liabilities
pasti bersih, yang diakui sebagai penghasilan (assets) net, which is recognized as other
komprehensif lain, terdiri atas: comprehensive income consist of:
(i) Keuntungan dan kerugian aktuarial. (i) Actuarial gain and losses.
(ii) Imbal hasil atas aset program, tidak termasuk (ii) Return on plan assets, excluding amounts
jumlah yang dimasukkan dalam bunga bersih that is included in net interest on liabilities
atas liabilitas (aset). (assets).
(iii) Setiap perubahan dampak batas aset, tidak (iii) The effect of the asset ceiling, excluding
termasuk jumlah yang dimasukkan dalam amounts included in the net interest of
bunga bersih atas liabilitas (aset). liabilities (assets).
Page 490
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/38 Exhibit E/38
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
y. Imbalan kerja dan dana pensiun (Lanjutan) y. Employee benefits and pension plan
(Continued)
Liabilitas imbalan kerja (Lanjutan) Employee benefits liabilities (Continued)
Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) Remeasurement of defined benefit liabilities
imbalan pasti bersih, yang diakui sebagai (assets), net, which is recognized as other
penghasilan komprehensif lain tidak comprehensive income is not reclassified to
direklasifikasi ke laba rugi pada periode profit or loss in the subsequent periods.
berikutnya.
Untuk imbalan kerja jangka panjang lain atas For other long-term employee benefits: current
biaya jasa kini, biaya bunga bersih atas liabilitas service cost, net interest expense of net
(aset) imbalan pasti bersih, dan pengukuran defined benefit assets liabilities (assets), and
kembali liabilitas (aset) imbalan pasti bersih re-measurement of liability (asset) is
langsung diakui pada laporan laba rugi dan recognized immediately in the current period
penghasilan komprehensif lain periode statement of profit or loss and other
berjalan. comprehensive income.
Biaya jasa lalu diakui sebagai beban pada Past service costs are recognized as expense at
tanggal yang lebih awal antara ketika the earlier date between the amendments or
amendemen atau kurtailmen program terjadi, curtailment program occurs, and when the
dan ketika biaya restrukturisasi atau pesangon costs of restructuring or severance is
diakui, sehingga biaya jasa lalu yang belum recognized, therefore, unvested past service
vested tidak lagi dapat ditangguhkan dan diakui cost can no longer be deferred and recognized
selama periode vesting masa depan. over the future vesting period.
Jumlah kewajiban diestimasi atas imbalan kerja The amount of estimated liabilities were based on
tersebut didasarkan pada perhitungan aktuaris the calculation of independent actuary, whereby
independen yang merupakan jumlah tertinggi the obligation represented the highest amount
antara ketentuan yang diatur dalam Peraturan between Government Regulation No. 35/2021
Pemerintah No. 35/2021 dibandingkan dengan dana compared to defined contribution retirement plan
pensiun pasti diselenggarakan oleh Bank sesuai held by the “Perjanjian Kerja Bersama” between
dengan “Perjanjian Kerja Bersama” antara Bank Bank and employees.
dan karyawan.
z. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi z. Transactions with related parties
Bank mempunyai transaksi dengan pihak-pihak The Bank has transactions with related parties as
berelasi sebagaimana didefinisikan dalam defined in PSAK 7, “Related Party Disclosures”.
PSAK 7, “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”.
Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan The transactions are made based on terms agreed
yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana by both parties, whereas such terms may not be
persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan the same as those transactions with unrelated
transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak parties.
yang tidak berelasi.
aa. Biaya emisi saham aa. Shares issuance costs
Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan The cost related to the public offering of shares
penawaran saham kepada masyarakat (termasuk (including pre-emptive rights issues) are deducted
penerbitan hak memesan efek terlebih dahulu) from the proceeds and presented as a deduction
dikurangkan langsung dari hasil emisi dan disajikan from the “Additional Paid-In Capital, Net”
sebagai pengurang pada akun “Tambahan Modal account, under equity section in the statement of
Disetor, Bersih” sebagai bagian dari ekuitas pada financial position.
laporan posisi keuangan.
Page 491
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/39 Exhibit E/39
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
ab. Segmen operasi ab. Operating segment
Informasi segmen disusun sesuai dengan kebijakan Segment information is prepared using the
akuntansi yang dianut dalam penyusunan laporan accounting policies adopted for preparing and
keuangan. Bank melaporkan informasi segmen presenting the financial statement. The Bank
berdasarkan segmen geografis sesuai kebijakan reports segment information based on
pelaporan internal bank. geographical segment in accordance with the
Bank’s internal reporting policy.
Sebuah segmen geografis menyediakan jasa di A geographical segment is engaged in providing
dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki services within a particular economic environment
risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda that are subject to risk and return that are
dengan segmen operasi lainnya yang berada dalam different from those operating segment in other
lingkungan ekonomi lain. economic environments.
ac. Penurunan nilai aset non-keuangan ac. Impairment of non-financial assets
Pada tanggal pelaporan, Bank menilai apakah The Bank assesses at reporting date whether
terdapat indikasi suatu aset mengalami penurunan there is an indication that an asset may be
nilai. Jika terdapat indikasi tersebut atau pada impaired. If any such indication exists, or when
saat pengujian penurunan nilai aset diperlukan, impairment testing for an asset is required, the
maka Bank membuat estimasi jumlah terpulihkan Bank makes an estimate of the asset’s
aset tersebut. recoverable amount.
Jumlah terpulihkan yang ditentukan untuk aset An asset’s recoverable amount is the higher of an
individual adalah jumlah yang lebih tinggi antara asset’s or Cash Generating Unit’s fair value less
nilai wajar aset atau Unit Penghasil Kas dikurangi costs to sell and its value in use, and is
biaya untuk menjual dengan nilai pakainya, determined for an individual asset, unless the
kecuali aset tersebut tidak menghasilkan arus kas asset does not generate cash inflows that are
masuk yang sebagian besar independen dari aset largely independent of those from other assets or
atau kelompok aset lain. Jika nilai tercatat aset group of assets. Where the carrying amount of an
lebih besar daripada nilai terpulihkan-nya, maka asset exceeds its recoverable amount, the asset is
aset tersebut dianggap mengalami penurunan nilai considered impaired and is written down to its
dan nilai tercatat aset diturunkan menjadi sebesar recoverable amount. Impairment losses of
nilai terpulihkannya. Rugi penurunan nilai dari continuing operations are recognized in the
operasi yang berkelanjutan diakui pada laporan statement of profit or loss and other
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain comprehensive income as “impairment losses”. In
sebagai “rugi penurunan nilai”. Dalam menghitung assessing the value in use, the estimated net
nilai pakai, estimasi arus kas masa depan bersih future cash flows are discounted to their present
didiskontokan ke nilai kini dengan menggunakan value using a pre-tax discount rate that reflects
tingkat diskonto sebelum pajak yang current market assessments of the time value of
menggambarkan penilaian pasar kini atas nilai money and the risks specific to the asset.
waktu uang dan risiko spesifik aset.
Dalam menentukan nilai wajar dikurangi biaya In determining fair value less costs of disposal,
pelepasan, mengacu pada PSAK 68, refers to PSAK 68, "Fair Value Measurements".
”Pengukuran Nilai Wajar”.
Kerugian penurunan nilai dari operasi yang Impairment losses of continuing operations, if
berkelanjutan, jika ada, diakui pada laporan any, are recognized in the statement of profit
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain or loss and other comprehensive income under
dalam kategori biaya yang konsisten dengan expense categories that are consistent with the
fungsi aset yang diturunkan nilainya. functions of the impaired assets.
Page 492
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/40 Exhibit E/40
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING POLICIES
(Lanjutan) (Continued)
ad. Peristiwa setelah periode pelaporan ad. Events after the reporting period
Peristiwa setelah akhir tahun yang memberikan Post year-end events that provide additional
tambahan informasi mengenai posisi keuangan information about the Bank’s financial position at
Bank pada tanggal pelaporan (peristiwa the reporting date (adjusting events), if any, are
penyesuaian), jika ada, dicerminkan dalam laporan reflected in the financial statements. Post year-
keuangan. Peristiwa setelah akhir tahun yang bukan end events that are not adjusting events are
peristiwa penyesuaian diungkapkan dalam catatan disclosed in the notes to financial statements when
atas laporan keuangan jika material. material.
3. PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN 3. USE OF JUDGMENTS, ESTIMATES AND
ASUMSI OLEH MANAJEMEN ASSUMPTIONS BY MANAGEMENT
Penyusunan laporan keuangan Bank mengharuskan The preparation of the Bank’s financial statements
manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi requires management to make judgments, estimates
dan asumsi yang mempengaruhi jumlah yang and assumptions that affect the reported amounts of
dilaporkan dari pendapatan, beban, aset dan revenues, expenses, assets and liabilities, and the
liabilitas, dan pengungkapan atas liabilitas disclosure of contingent liabilities, at the end of the
kontinjensi, pada akhir periode pelaporan. reporting period. Uncertainty about these
Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi assumptions and estimates could result in outcomes
tersebut dapat mengakibatkan penyesuaian material that require a material adjustment to the carrying
terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam amounts of the asset and liability affected in future
periode pelaporan berikutnya. periods.
a. Pertimbangan a. Judgments
Pertimbangan berikut ini dibuat oleh The following judgments are made by
manajemen dalam rangka penerapan kebijakan management in the process of applying the
akuntansi Bank yang memiliki pengaruh paling Bank’s accounting policies that have the most
signifikan atas jumlah yang diakui dalam significant effects on the amounts recognized
laporan keuangan Bank: in the Bank’s financial statements:
Usaha yang berkelanjutan Going concern
Manajemen Bank telah melakukan penilaian The Bank’s management has made an
atas kemampuan Bank untuk melanjutkan assessment of the Bank’s ability to continue as
kelangsungan usahanya dan berkeyakinan a going concern and is satisfied that the Bank
bahwa Bank memiliki sumber daya untuk has the resources to continue its business for
melanjutkan usahanya di masa mendatang. the foreseeable future. Furthermore, the
Selain itu, manajemen Bank tidak mengetahui management is not aware of any material
adanya ketidakpastian material yang dapat uncertainties that may cast significant doubt to
menimbulkan keraguan yang signifikan the Bank’s ability to continue as a going
terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan concern. Therefore, the financial statement
usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan continues to be prepared on the going concern
telah disusun atas dasar usaha yang basis.
berkelanjutan.
Nilai wajar atas instrumen keuangan Fair value of financial instruments
Dalam menentukan nilai wajar aset keuangan In determining the fair value for financial
dan liabilitas yang tidak mempunyai harga assets and financial liabilities for which there
pasar, Bank menggunakan teknik penilaian is no quoted market price, the Bank uses the
seperti yang dijelaskan dalam Catatan 2.c(ix). valuation techniques as described in Note
Untuk instrumen keuangan yang tidak aktif 2.c(ix). For financial instruments that are
diperdagangkan dan memiliki informasi harga nonactively traded and a lack of price
yang terbatas, nilai wajar yang kurang obyektif transparency, fair value is less objective and
dan membutuhkan berbagai pertimbangan requires varying degrees of judgment
tergantung pada likuiditas, konsentrasi, faktor depending on liquidity, concentration,
ketidakpastian pasar, asumsi harga dan risiko uncertainty of market factors, pricing
lainnya. assumptions and other risks affecting the
specific instrument.
Page 493
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/41 Exhibit E/41
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN 3. USE OF JUDGMENTS, ESTIMATES AND
ASUMSI OLEH MANAJEMEN (Lanjutan) ASSUMPTIONS BY MANAGEMENT (Continued)
a. Pertimbangan (Lanjutan) a. Judgments (Continued)
Kontinjensi Contingencies
Estimasi perkiraan biaya yang timbul bagi The estimation of the probable cost for the
penyelesaian klaim dalam proses hukum telah resolution of claims in legal proceedings has
dikembangkan melalui konsultasi dengan been developed in consultation with the aid of
bantuan konsultan hukum Bank didasarkan pada the external legal counsel handling the Bank’s
analisis hasil yang potensial. Manajemen defense in this matter and is based upon an
berkeyakinan bahwa hasil dari hal ini tidak akan analysis of potential results. Management
mempengaruhi hasil usaha. Besar kemungkinan, believes that the outcome of this matter will
bagaimanapun, bahwa hasil operasi di masa not affect the results of operations. It is
depan dapat secara material terpengaruh oleh probable, however, that future results of
perubahan dalam estimasi atau efektivitas dari operations could be materially affected by
strategi yang terkait dengan hal tersebut. changes in the estimates or in the effectiveness
of the strategies relating to these proceedings.
b. Estimasi dan asumsi b. Estimates and assumptions
Asumsi utama masa depan dan sumber utama The key assumptions concerning the future and
estimasi ketidakpastian lain pada tanggal other key sources of estimating uncertainty at
pelaporan yang memiliki risiko untuk dapat the reporting date that have a significant risk
menyebabkan penyesuaian yang material of causing a material adjustment to the
terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk carrying amounts of assets and liabilities within
tahun berikutnya diungkapkan di bawah ini. the next financial year are disclosed below. The
Bank mendasarkan asumsi dan estimasinya pada Bank based its assumptions and estimates on
parameter yang tersedia pada saat laporan parameters available when the financial
keuangan disusun. statements were prepared.
Asumsi dan situasi mengenai perkembangan Existing circumstances and assumptions about
masa depan dapat berubah akibat perubahan future developments may change due to market
pasar atau situasi yang timbul di luar kendali changes or circumstances arising beyond the
Bank. Perubahan tersebut dicerminkan dalam control of the Bank. Such changes are reflected
asumsi yang digunakan pada saat terjadinya. in the assumptions when they occur.
Cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang Allowance for impairment losses on loans and
diberikan dan piutang receivables
Kondisi spesifik counterparty yang mengalami The specific counterparty component of the
penurunan nilai dalam pembentukan cadangan total allowances for impairment applies to
kerugian atas aset keuangan dievaluasi secara financial assets evaluated individually for
individu berdasarkan estimasi terbaik impairment and is based upon management's
manajemen atas nilai kini arus kas yang best estimate of the present value of the cash
diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi flows that are expected to be received. In
arus kas tersebut, manajemen membuat estimating these cash flows, management
pertimbangan tentang situasi keuangan makes judgments about the counterparty's
counterparty dan nilai realisasi bersih dari financial situation and the net realisable value
setiap agunan. Setiap aset yang mengalami of any underlying collateral. Each impaired
penurunan nilai dinilai sesuai dengan manfaat asset is assessed on its merits, and the workout
yang ada, dan strategi penyelesaian serta strategy and estimated cash flows that are
estimasi arus kas yang diperkirakan dapat expected to be received.
diterima.
Page 494
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/42 Exhibit E/42
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN 3. USE OF JUDGMENTS, ESTIMATES AND
ASUMSI OLEH MANAJEMEN (Lanjutan) ASSUMPTIONS BY MANAGEMENT (Continued)
b. Estimasi dan asumsi (Lanjutan) b. Estimates and assumptions (Continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang Allowance for impairment losses on loans and
diberikan dan piutang (Lanjutan) receivables (Continued)
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif Collectively assessed impairment allowances
meliputi kerugian kredit yang melekat dalam cover credit losses inherent in portfolios of
portofolio aset keuangan dengan karakteristik financial assets with similar economic
ekonomi yang sama ketika terdapat bukti characteristics when there is objective
objektif penurunan nilai terganggu, tetapi evidence to suggest that they contain impaired
penurunan nilai secara individu belum dapat financial assets, but the individual impaired
diidentifikasi. Dalam menilai kebutuhan untuk items cannot yet be identified. In assessing the
cadangan kolektif, manajemen need for collective allowances, management
mempertimbangkan faktor-faktor seperti considers factors such as credit quality and
kualitas kredit dan sektor ekonomi. economic sector.
Perhitungan ECL Bank adalah hasil dari model The Bank’s ECL calculations are outputs of
yang kompleks dengan sejumlah asumsi yang complex models with a number of underlying
mendasarinya. assumptions.
Pertimbangan signifikan dalam menentukan The significant judgments in determining
kerugian kredit ekspektasian meliputi: expected credit loss include: defining what is
menentukan apa yang dianggap sebagai considered to be a significant increase in credit
peningkatan risiko kredit yang signifikan, risk, developing the expected credit loss
mengembangkan model kerugian kredit models, including the choice of inputs relating
ekspektasian, termasuk pilihan input yang to macroeconomic variables, and making
berkaitan dengan variabel makroekonomi, dan assumptions and estimates to incorporate
membuat asumsi dan estimasi untuk relevant information about past events,
menggunakan informasi yang relevan tentang current conditions and forecasts of economic
kejadian masa lalu, kondisi saat ini dan conditions.
prakiraan kondisi ekonomi.
Dalam membuat estimasi terdapat tingkat A high degree of uncertainty is involved in
ketidakpastian yang tinggi dalam menggunakan making estimations using assumptions that are
asumsi yang sangat subjektif dan sangat sensitif highly subjective and very sensitive to the risk
terhadap faktor risiko. factors.
Penurunan nilai aset non keuangan Impairment of non-financial assets
Bank mengevaluasi penurunan nilai aset apabila The Bank assesses impairment on assets
terdapat kejadian atau perubahan keadaan whenever events or changes in circumstances
yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat aset indicate that the carrying amount of an asset
tidak dapat dipulihkan kembali. Faktor-faktor may not be recoverable. The factors that the
penting yang dapat menyebabkan penelaahan Bank considers important which could trigger
penurunan nilai adalah sebagai berikut: an impairment review include the following:
a) kinerja yang rendah secara signifikan jika a) significant underperformance relative to
dibandingkan dengan ekspektasi dari hasil expected historical or projected future
operasi historis maupun proyeksi hasil operating results;
operasi di masa yang akan datang;
b) perubahan yang signifikan dalam cara b) significant changes in the manner of use of
penggunaan aset atau strategi bisnis secara the acquired assets or the strategy for
keseluruhan; dan overall business; and
c) tren negatif industri dan ekonomi yang c) significant negative industry or economic
signifikan. trends.
Page 495
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/43 Exhibit E/43
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN 3. USE OF JUDGMENTS, ESTIMATES AND
ASUMSI OLEH MANAJEMEN (Lanjutan) ASSUMPTIONS BY MANAGEMENT (Continued)
b. Estimasi dan asumsi (Lanjutan) b. Estimates and assumptions (Continued)
Penurunan nilai aset non keuangan (Lanjutan) Impairment of non-financial assets (Continued)
Bank mengakui kerugian penurunan nilai apabila The Bank recognizes an impairment loss
nilai tercatat aset melebihi nilai yang dapat whenever the carrying amount of an asset
dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah nilai yang exceeds its recoverable amount. The recoverable
lebih tinggi antara nilai wajar dikurangi biaya amount is the higher of an asset’s (or Cash
untuk menjual dengan nilai pakai aset (atau Unit Generating Unit’s) fair value less costs to sell and
Penghasil Kas). Jumlah terpulihkan diestimasi its value in use. Recoverable amounts are
untuk aset individual atau, jika tidak estimated for individual assets or, if it is not
memungkinkan, untuk Unit Penghasil Kas yang possible, for the Cash Generating Unit to which
mana aset tersebut merupakan bagian daripada the asset belongs.
unit tersebut.
Aset pajak tangguhan Deferred tax asset
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax assets are recognized for the future
penghasilan terpulihkan pada periode mendatang recoverable taxable income arising from
sebagai akibat perbedaan temporer yang boleh temporary difference. Management judgment is
dikurangkan. Justifikasi manajemen diperlukan required to determine the amount of deferred
untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan tax assets that can be recognized, based upon the
yang dapat diakui, sesuai dengan waktu yang likely timing on level of future taxable profits
tepat dan tingkat laba fiskal di masa mendatang together with future strategic planning.
sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke
depan.
Pensiun dan imbalan kerja Pension and employee benefits
Penentuan liabilitas dan biaya pensiun dan The determination of the Bank’s obligations
liabilitas imbalan kerja Bank bergantung pada and cost for pension and employee benefits
pemilihan asumsi yang digunakan oleh aktuaris liabilities is dependent on its selection of certain
independen dalam menghitung jumlah-jumlah assumptions used by the independent actuaries
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain, in calculating such amounts. Those assumptions
tingkat diskonto, tingkat kenaikan gaji tahunan, include among others, discount rates, annual
tingkat pengunduran diri, tingkat cacat, usia rate of salary increase, turnover rate, disability
pensiun dan tingkat kematian. Perbedaan rate, retirement age and mortality rate.
signifikan pada hasil aktual atau perubahan Significant differences in the actual results or
signifikan dalam asumsi yang ditetapkan Bank significant changes in the Bank’s assumptions
dapat mempengaruhi secara material liabilitas may materially affect its estimated liabilities for
diestimasi atas pensiun dan imbalan kerja dan pension and employee benefits and net employee
beban imbalan kerja bersih. Penjelasan lebih rinci benefits expense. Further details of the carrying
atas nilai tercatat atas estimasi liabilitas imbalan amounts of the Bank’s estimated liabilities for
kerja Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan employee benefits as of 31 December 2023 and
2022 diungkapkan dalam Catatan 39. 2022 are disclosed in Note 39.
Revaluasi aset tetap Fixed asset revaluation
Revaluasi aset tetap Bank bergantung pada The Bank’s fixed assets revaluation depends on
pemilihan asumsi yang digunakan oleh penilai its selection of certain assumptions used by the
independen dalam menghitung jumlah-jumlah independent appraisal in calculating such
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain: amounts. Those assumptions include among
tingkat diskonto, nilai tukar, tingkat inflasi dan others, discount rate, exchange rate, inflation
tingkat kenaikan pendapatan dan biaya. Bank rate and revenue and cost increase rate. The
berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah Bank believes that its assumptions are
wajar dan sesuai, perbedaan signifikan dalam reasonable and appropriate and significant
asumsi yang ditetapkan Bank dapat differences in the Bank’s assumptions may
mempengaruhi secara material nilai aset tetap materially affect the valuation of its fixed
yang direvaluasi. assets.
Page 496
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/44 Exhibit E/44
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount Notional amount
in foreign in foreign
currency Ekuivalen/ currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Rupiah 76.204.171 92.824.930 Rupiah
Mata uang asing -
Dolar Amerika Foreign currency –
Serikat 25.200 388.004 20.300 316.020 United States Dollar
Jumlah 76.592.175 93.140.950 Total
Saldo dalam mata uang Rupiah termasuk uang pada The Rupiah balance includes cash in ATMs
ATM sebesar Rp8.520.200 dan Rp8.242.000, masing- of Rp8,520,200 and Rp8,242,000, as of 31 December
masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 2023 and 2022, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, kas dalam As of 31 December 2023 and 2022, cash-in-safe and
penyimpanan dan kas dalam perjalanan diasuransikan cash-in-transit are insured for theft, fire and riot
terhadap risiko pencurian, kebakaran dan kerusuhan risks with PT China Taiping Insurance Indonesia and
kepada PT China Taiping Insurance Indonesia dan PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk.
PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk.
Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai The management of the Bank believes that the
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi insurance coverage is adequate to cover possible
kemungkinan kerugian dari risiko tersebut. losses arising from such risks.
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount Notional amount
in foreign in foreign
currency Ekuivalen/ currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Rupiah 1.029.947.583 1.072.484.022 Rupiah
Mata uang asing -
Dolar Amerika Foreign currency –
Serikat 2.650.000 40.802.050 1.500.000 23.351.250 United States Dollar
Jumlah 1.070.749.633 1.095.835.272 Total
Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk Current accounts with Bank Indonesia are maintained
memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (“GWM”) to comply with Bank Indonesia’s Minimum Statutory
dari Bank Indonesia. Reserve (“GWM”) requirement.
Page 497
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/45 Exhibit E/45
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (Lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(Continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, GWM Bank As of 31 December 2023 and 2022, the Bank's
telah sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) Minimum Statutory Reserve complied with Bank
No. 24/4/PBI/2022 tanggal 1 Maret 2022 tentang Indonesia (BI) Regulation PBI No. 24/4/PBI/2022
Perubahan Keempat atas Peraturan Bank Indonesia dated 1 March 2022 concerning the Fourth
No. 20/3/PBI/2018 tentang Giro Wajib Minimum Amendment to Bank Indonesia Regulation
dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum No. 20/3/PBI/2018 concerning Statutory Reserves in
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Rupiah and Foreign Exchange for Conventional
Syariah serta Peraturan Anggota Dewan Gubernur Commercial Banks, Sharia Commercial Banks, and
(“PADG”) No. 2 Tahun 2023 tanggal 1 April 2023 Sharia Business Units, and also Regulations Member
tentang Perubahan atas PADG No. 24/8/PADG/2022 of the Board of Governors (“PADG”) No. 2 Year 2023
tanggal 1 Juli 2022 tentang Peraturan Pelaksanaan dated 1 April 2023 concerning the Amandment to
Pemenuhan Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan PADG No. 24/8/PADG/2022 dated 1 July 2022
Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional, Bank concerning the Implementation Regulations for
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah yang masing- Fulfillment of Statutory Reserves in Rupiah and
masing sebesar: Foreign Currency for Conventional Commercial
Banks, Sharia Commercial Banks, and Sharia Business
Units, which are as follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
GWM Primer 7,60% 8,40% Primary Minimum Statutory Reserves
Harian 0,00% 0,00% Daily
Rata-rata 9,00% 9,00% Average
Insentif*) -1,40% -0,60% Incentive*)
Rasio Intermediasi Makroprudensial 0,00% 1,05% Macroprudential Intermediary Ratio
Penyangga Likuiditas Makroprudensial 5,00% 6,00% Macroprudential Liquidity Buffer
Valuta asing Foreign currency
GWM Primer 4,00% 4,00% Primary Minimum Statutory Reserves
Harian 2,00% 2,00% Daily
Rata-rata 2,00% 2,00% Average
*) Berdasarkan PADG No. 1 Tahun 2023 tanggal 1 April 2023, Bank melakukan *) Based on PADG No. 1 Year 2023 dated 1 April 2023, the Bank provides funds
penyediaan dana untuk kegiatan ekonomi tertentu dan inklusif, sehingga for specific and inlusive economic activities, therefore on 31 December 2023
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Bank mendapatkan insentif berupa and 2022 the Bank gains incentives in the form of GWM allowance by 1.4%
kelonggaran GWM masing-masing sebesar 1,4% dan 0,6%. and 0.6%, respectively.
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) adalah Macroprudential Liquidity Buffer (PLM) is the
cadangan likuiditas minimum yang wajib dipelihara minimum reserves that should be maintained by the
oleh Bank berupa Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Bank, in form of Certificates of Bank Indonesia (SBI),
Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI), Surat Certificate of Bank Indonesia Deposit (SDBI),
Berharga Negara (SBN) yang besarnya ditetapkan oleh Treasury Bills (SBN), which is determined by Bank
Bank Indonesia sebesar persentase tertentu dari Dana Indonesia percentage of third party funds (DPK).
Pihak Ketiga (DPK) Bank. Giro Rasio Intermediasi Macroprudential Intermediary Ratio (RIM) is the
Makroprudensial (RIM) adalah simpanan minimum Minimum Statutory Reserve that should be
yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo maintained by the Bank in the form of Current
Rekening Giro pada Bank Indonesia sebesar Account with Bank Indonesia at a certain percentage
persentase tertentu dari DPK yang dihitung of DPK calculated based on the difference between
berdasarkan selisih antara RIM yang dimiliki oleh the Bank’s RIM and the targeted RIM. Referring to
Bank dan RIM Target. Berdasarkan PADG PADG No. 24/14/PADG/2022 which is effective from
No. 24/14/PADG/2022 yang berlaku mulai tanggal 1 November 2022, RIM deposit is imposed if the
1 November 2022, Giro RIM dikenakan jika RIM Bank Bank's RIM is below the minimum of RIM targeted by
di bawah minimum RIM target Bank Indonesia (84%) Bank Indonesia (84%) or if the Bank's RIM is above the
atau di atas maksimum RIM target Bank Indonesia maximum of RIM targeted by Bank Indonesia (94%)
(94%) dengan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum provided that the Capital Adequacy Ratio (CAR) is
(KPMM) Bank lebih kecil dari KPMM Insentif Bank below BI Incentive CAR’s requirement of 14%.
Indonesia sebesar 14%.
Page 498
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/46 Exhibit E/46
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (Lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(Continued)
Rasio GWM Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan The GWM ratios of Bank as of 31 December 2023 and
2022 adalah sebagai berikut: 2022 are as follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
GWM Primer 7,88% 8,79% Primary Minimum Statutory Reserves
Harian 0,00% 0,00% Daily
Rata-rata 9,28% 9,39% Average
Insentif*) -1,40% -0,60% Incentive*)
Rasio Intermediasi Makroprudensial 0,00% 1,05% Macroprudential Intermediary Ratio
Penyangga Likuiditas Makroprudensial 30,49% 26,92% Macroprudential Liquidity Buffer
Valuta asing Foreign currency
GWM Primer 4,05% 4,28% Primary Minimum Statutory Reserves
Harian 2,00% 2,00% Daily
Rata-rata 2,05% 2,28% Average
Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia The Bank has complied with Bank Indonesia
tentang GWM. regulations concerning the GWM.
Sisa umur jatuh tempo atas giro pada Bank Indonesia The remaining period to maturity of current
dikategorikan sebagai kurang dari satu bulan accounts with Bank Indonesia is categorized as less
(Catatan 35). than one month (Note 35).
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
a. Berdasarkan bank a. By bank
2023 2022
Pihak berelasi Related party
Mata uang asing Foreign currencies
Kasikornbank Public Company Kasikornbank Public Company
Limited (Catatan 33) 2.064.816 455.432 Limited (Note 33)
Jumlah pihak berelasi 2.064.816 455.432 Total related party
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 35.822.523 13.693.142 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 51.040 54.705 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 5.123 4.205 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Tengah 4.593 4.389 Jawa Tengah
Sub-jumlah 35.883.279 13.756.441 Sub-total
Mata uang asing Foreign currencies
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 39.309.352 98.016.469 (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 9.419.321 41.039.071 PT Bank Central Asia Tbk
JPMorgan Chase Bank 6.464.066 - JPMorgan Chase Bank
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 1.799.223 180.160.611 (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.077.873 344.704 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Bank of China Limited 775.655 67.786.871 Bank of China Limited
Bank Indover 3.429 4.936 Indover Bank
Sub-jumlah 58.848.919 387.352.662 Sub-total
Jumlah pihak ketiga 94.732.198 401.109.103 Total third parties
Jumlah 96.797.014 401.564.535 Total
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai ( 17.947) ( 66.375) impairment losses
Jumlah - bersih 96.779.067 401.498.160 Total - net
Page 499
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/47 Exhibit E/47
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (Lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(Continued)
b. Berdasarkan mata uang b. By currency
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Rupiah 35.883.279 13.756.441 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika United States
Serikat 3.923.081 60.403.685 24.893.609 387.531.256 Dollar
Euro Eropa 12.958 220.774 9.015 149.492 European Euro
Dolar Australia 8.090 85.117 5.938 62.687 Australian Dollar
Dolar Singapura 6.612 77.205 2.900 33.623 Singapore Dollar
Dolar Hongkong 34.986 68.948 11.086 22.133 Hongkong Dollar
Yuan China 24.540 53.253 3.091 6.919 Chinese Yuan
Baht Thailand 10.567 4.753 4.403 1.984 Thailand Baht
Sub-jumlah 60.913.735 387.808.094 Sub-total
Jumlah 96.797.014 401.564.535 Total
Dikurangi: cadangan
kerugian penurunan Less: allowance for
nilai ( 17.947) ( 66.375) impairment losses
Jumlah - bersih 96.779.067 401.498.160 Total - net
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun: Average interest rates per annum:
2023 2022
Rupiah 0,20% 0,22% Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 0,90% 0,11% United States Dollar
Euro Eropa 0,00% 0,00% European Euro
Dolar Singapura 0,00% 0,00% Singapore Dollar
Dolar Hongkong 0,00% 0,00% Hongkong Dollar
Dolar Australia 0,00% 0,00% Australian Dollar
Yuan China 0,37% 0,25% Chinese Yuan
Baht Thailand 0,00% 0,00% Thailand Baht
Giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2023 Current accounts with other banks as of
dan 2022 digolongkan sebagai lancar kecuali giro 31 December 2023 and 2022 were classified as
pada Bank Indover dan tidak terdapat saldo giro pada current except for current accounts with Indover
bank lain yang diblokir atau digunakan sebagai Bank and no current accounts with the other banks
agunan. were blocked or pledged as collateral.
Giro pada Bank Indover pada tanggal 31 Desember Current accounts with Indover Bank as of
2023 and 2022 dengan nilai tercatat masing-masing 31 December 2023 and 2022 with carrying amount of
sebesar Rp3.429 dan Rp4.936 diklasifikasikan macet. Rp3,429 and Rp4,936, respectively, were classified
as loss.
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah The changes in the allowance for impairment losses
sebagai berikut: are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 61.439 - 4.936 66.375 Beginning balance
Perubahan selama tahun berjalan ( 46.921) - ( 1.507) ( 48.428) Moving during current year
Saldo akhir 14.518 - 3.429 17.947 Ending balance
Page 500
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/48 Exhibit E/48
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (Lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(Continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah The changes in the allowance for impairment losses
sebagai berikut: (Lanjutan) are as follows: (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 41.514 - 4.796 46.310 Beginning balance
Perubahan selama tahun berjalan 19.925 - 140 20.065 Moving during current year
Saldo akhir 61.439 - 4.936 66.375 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan The management believes that the established
kerugian penurunan nilai yang dibentuk untuk allowance made for impairment losses on
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat giro uncollectible current accounts with other banks are
pada bank lain tidak tertagih telah memadai. adequate.
Sisa umur jatuh tempo atas giro pada bank lain The remaining period to maturity of current
dikategorikan sebagai kurang dari satu bulan accounts with other banks are categorized as less
(Catatan 35). than one month (Note 35).
Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang Information with respect to classification of
mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami impaired and not impaired and credit quality of
penurunan nilai dan kolektibilitas diungkapkan pada financial assets are disclosed in Note 35.
Catatan 35.
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER
LAIN BANKS
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Pihak ketiga Third party
Rupiah Rupiah
FASBI 400.000.000 656.500.000 FASBI
Dikurangi: Less:
diskonto yang belum diamortisasi ( 58.299) ( 130.010) unamortized interest
Jumlah - bersih 399.941.701 656.369.990 Total - net
b. Berdasarkan jangka waktu b. By maturity
2023 2022
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan 399.941.701 656.369.990 Less than 1 month
Jumlah – bersih 399.941.701 656.369.990 Total - net
Semua penempatan pada Bank Indonesia dan All placements with Bank Indonesia and other
bank lain pada tanggal 31 Desember 2023 dan banks as of 31 December 2023 and 2022 were
2022 diklasifikasikan lancar. classified as current.
Page 501
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/49 Exhibit E/49
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER
LAIN (Lanjutan) BANKS (Continued)
c. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun c. Average interest rates per annum
2023 2022
Rupiah Rupiah
FASBI 5,21% 3,23% FASBI
d. Cadangan kerugian penurunan nilai d. Allowance for impairment losses
Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah The Bank’s management believes that the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai untuk for impairment losses for placements with Bank
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada Indonesia and other banks as of 31 December 2023
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak and 2022 are not required.
diperlukan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of 31 December 2023 and 2022, no placements
terdapat penempatan pada Bank Indonesia dan bank with Bank Indonesia and other banks were blocked.
lain yang diblokir.
Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang Information with respect to classification of
mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami impaired and not impaired and credit quality of
penurunan nilai dan kolektibilitas diungkapkan pada financial assets are disclosed in Note 35.
Catatan 35.
8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, efek-efek As of 31 December 2023 and 2022, marketable
diklasifikasikan sebagai efek-efek yang diukur pada securities are all classified as amortized cost and fair
biaya perolehan diamortisasi dan diukur pada nilai value through other comprehensive income and the
wajar melalui penghasilan komprehensif lain dan Bank has no marketable securities involving related
Bank tidak memiliki efek-efek pada pihak berelasi. parties.
2023 2022
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Surat Utang Negara (SUN) Government bonds (SUN)
Jatuh tempo lebih dari 12 bulan 1.901.154.000 1.901.154.000 Maturing more than 12 months
Ditambah: Added:
premium yang belum diamortisasi 180.411.031 186.704.789 unamortized interest
Sub-jumlah 2.081.565.031 2.087.858.789 Sub-total
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Surat Utang Negara (SUN) Government bonds (SUN)
Jatuh tempo lebih dari 12 bulan 345.000.000 345.000.000 Maturing more than 12 months
Dikurangi: Less:
Diskonto yang belum diamortisasi ( 2.393.572) ( 2.623.752) unamortized interest
Keuntungan (kerugian) penyesuaian Gain (loss) from mark
nilai wajar 7.368.772 ( 3.088.698) to market
Sub-jumlah 349.975.200 339.287.550 Sub-total
Jumlah 2.431.540.231 2.427.146.339 Total
SUN jatuh tempo dengan jangka waktu lebih dari SUN have maturity periods more than 12 months with
12 bulan dengan tingkat suku bunga rata-rata average annual interest rate of 7.71% and 7.73% as
tahunan masing-masing sebesar 7,71% dan 7,73% of 31 December 2023 and 2022, respectively.
pada 31 Desember 2023 dan 2022.
Semua efek-efek pada tanggal 31 Desember 2023 dan All marketable securities as of 31 December 2023 and
2022 diklasifikasikan lancar. 2022 were classified as current.
Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang Information with respect to classification of
mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami impaired and not impaired of financial assets are
penurunan nilai diungkapkan pada Catatan 35. disclosed in Note 35.
Page 502
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/50 Exhibit E/50
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (Lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (Continued)
Perubahan keuntungan (kerugian) yang belum Movement of unrealized gain (loss) for marketable
direalisasi atas efek-efek yang diukur pada nilai securities measured at fair value through other
wajar melalui penghasilan komprehensif lain adalah comprehensive income are as follow:
sebagai berikut:
2023 2022
Keuntungan (kerugian) perubahan nilai Unrealized gain (loss) on changes
aset keuangan – penghasilan in value of financial assets -
komprehensif lain other comprehensive income
Beginning balance – before
Saldo awal - sebelum pajak tangguhan ( 3.088.699) ( 139.190) deferred tax
Keuntungan (kerugian) tahun berjalan 10.457.470 ( 2.949.509) Gain (loss) during the year
Jumlah sebelum pajak tangguhan 7.368.771 ( 3.088.699) Total before deferred tax
Pajak tangguhan ( 1.621.130) 679.514 Deferred tax
Saldo akhir - bersih 5.747.641 ( 2.409.185) Ending balance - net
9. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 9. SECURITIES PURCHASED UNDER AGREEMENTS TO
KEMBALI RESELL
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to resell as
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 terdiri dari: of 31 December 2023 and 2022 are as follows:
2023
Pendapatan
bunga yang
Jenis efek- Tanggal Tanggal belum
efek/ Nilai nominal/ dimulai/ jatuh Nilai penjualan diamortisasi/
Nasabah/ Type of Nominal Starting tempo/ kembali/ Unamortized Nilai tercatat/
Counterparty securities amount date Due date Resale amount interest Carrying value
Pihak ketiga/
Third parties
Bank Indonesia SUN 500.000.000 28/12/23 04/01/24 481.946.516 ( 240.692) 481.705.824
Bank Indonesia SUN 300.000.000 27/12/23 03/01/24 286.615.865 ( 95.427) 286.520.438
Bank Indonesia SUN 300.000.000 27/12/23 03/01/24 286.615.865 ( 95.427) 286.520.438
Bank Indonesia SUN 300.000.000 29/12/23 05/01/24 285.019.685 ( 189.792) 284.829.893
Bank Indonesia SUN 52.161.000 27/12/23 27/03/24 50.638.268 ( 767.734) 49.870.534
Bank Indonesia SUN 11.000.000 27/12/23 03/01/24 10.509.248 ( 3.499) 10.505.749
Bank Indonesia SUN 6.000.000 28/12/23 04/01/24 5.747.117 ( 2.870) 5.744.247
Bank Indonesia SUN 3.826.000 27/12/23 27/03/24 3.714.308 ( 56.313) 3.657.995
Jumlah/Total 1.472.987.000 1.410.806.872 ( 1.451.754) 1.409.355.118
2022
Pendapatan
bunga yang
Jenis efek- Tanggal Tanggal belum
efek/ Nilai nominal/ dimulai/ jatuh Nilai penjualan diamortisasi/
Nasabah/ Type of Nominal Starting tempo/ kembali/ Unamortized Nilai tercatat/
Counterparty securities amount date Due date Resale amount interest Carrying value
Pihak ketiga/
Third parties
Bank Indonesia SUN 150.000.000 30/12/22 06/01/23 143.634.295 ( 109.603) 143.524.692
Bank Indonesia SUN 100.000.000 26/12/22 02/01/23 96.335.474 ( 14.702) 96.320.772
Bank Indonesia SUN 100.000.000 26/12/22 09/01/23 93.911.766 ( 120.146) 93.791.620
Bank Indonesia SUN 100.000.000 29/12/22 05/01/23 95.237.843 ( 58.139) 95.179.704
Bank Indonesia SUN 50.000.000 26/12/22 23/01/23 48.341.571 ( 177.014) 48.164.557
Bank Indonesia SUN 28.700.000 05/12/22 02/01/23 27.623.191 ( 4.415) 27.618.776
Bank Indonesia SUN 5.900.000 13/12/22 10/01/23 5.527.784 ( 7.952) 5.519.832
Bank Indonesia SUN 1.200.000 12/12/22 09/01/23 1.117.498 ( 1.429) 1.116.069
Jumlah/Total 535.800.000 511.729.422 ( 493.400) 511.236.022
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to resell are
tersebut di atas diklasifikasikan sebagai lancar. classified as current.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to resell
jatuh tempo dengan jangka waktu 1 - 3 bulan dengan have maturity periods 1 – 3 months with annual
tingkat suku bunga rata-rata tahunan average interest rates of 5.86% and 3.93% as of 31
masing-masing sebesar 5,86% dan 3,93% pada December 2023 and 2022, respectively.
31 Desember 2023 dan 2022.
Page 503
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/51 Exhibit E/51
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
9. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 9. SECURITIES PURCHASED UNDER AGREEMENTS TO
KEMBALI (Lanjutan) RESELL (Continued)
Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah The Bank’s management believes that the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai untuk efek-efek for impairment losses for securities purchased under
yang dibeli dengan janji dijual kembali agreements to resell as of 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 tidak diperlukan. 2022 are not required.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, sinking As of 31 December 2023 and 2022, sinking fund for
fund atas imbalan pascakerja karyawan dalam Rupiah post-employment benefits in Rupiah amounted to
masing-masing sebesar Rp19.907.991 dan Rp19,907,991 and Rp34,254,677, respectively, has
Rp34.254.677 telah ditetapkan oleh manajemen been set up by the Bank’s management. The Bank
Bank. Bank tidak dapat menggunakan sinking fund cannot use the sinking fund for Bank’s operational.
tersebut untuk operasional Bank.
10. TAGIHAN AKSEPTASI 10. ACCEPTANCE RECEIVABLES
a. Berdasarkan pihak, hubungan dan mata uang a. By party, relationship and currency
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Pihak berelasi Related parties
Debitur non-bank Non-bank debtors
Mata uang asing - Foreign currency -
Yuan China 118.800 257.803 - Chinese Yuan
Sub-jumlah Sub-total
(Catatan 33) 257.803 - (Note 33)
Pihak ketiga Third parties
Debitur non-bank Non-bank debtors
Rupiah 3.660.565 - Rupiah
Mata uang asing - Foreign currency -
Dolar Amerika United States
Serikat - 875.550 13.630.125 Dollar
Sub-jumlah 3.660.565 13.630.125 Sub-total
Jumlah 3.918.368 13.630.125 Total
Dikurangi: cadangan
kerugian penurunan Less: allowance for
nilai ( 1.273.254) - impairment losses
Jumlah - bersih 2.645.114 13.630.125 Total - net
b. Berdasarkan jatuh tempo b. By maturity
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan 2.952.756 - Less than 1 month
1 - 3 bulan 707.809 - 1 - 3 months
Sub-jumlah 3.660.565 - Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika United States
Serikat Dollar
Kurang dari 1 bulan - 490.500 7.635.859 Less than 1 month
1 - 3 bulan - 280.560 4.367.618 1 - 3 months
3 – 6 bulan - 104.490 1.626.648 3 – 6 months
Yuan China Yuan China
1 - 3 bulan 118.800 257.803 - 1 - 3 months
Sub-jumlah 257.803 - Sub-total
Jumlah 3.918.368 13.630.125 Total
Dikurangi: cadangan
kerugian penurunan Less: allowance for
nilai ( 1.273.254) - impairment losses
Jumlah - bersih 2.645.114 13.630.125 Total - net
Page 504
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/52 Exhibit E/52
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
10. TAGIHAN AKSEPTASI (Lanjutan) 10. ACCEPTANCE RECEIVABLES (Continued)
c. Berdasarkan kolektibilitas dan cadangan kerugian c. By collectability and allowance for impairment
penurunan nilai losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal - - - - Beginning balance
Perubahan selama tahun Moving during current
berjalan 1.273.254 - - 1.273.254 year
Saldo akhir 1.273.254 - - 1.273.254 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan The management believes that the established
kerugian penurunan nilai yang dibentuk untuk allowance made for impairment losses on
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat uncollectible acceptance recevables are
tagihan akseptasi tidak tertagih telah memadai. adequate.
Semua tagihan akseptasi pada tanggal All acceptance receivables as of
31 Desember 2023 dan 2022 diklasifikasikan 31 December 2023 and 2022 were classified as
lancar. current.
Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan Information with respect to classification of
yang mengalami penurunan nilai dan tidak impaired and not impaired and credit quality of
mengalami penurunan nilai dan kolektibilitas financial assets are disclosed in Note 35.
diungkapkan pada Catatan 35.
11. KREDIT YANG DIBERIKAN 11. LOANS
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Modal kerja 113.192.843 118.935.202 Working capital
Konsumsi - 69.293 Consumer
Sub-jumlah Sub-total
(Catatan 33) 113.192.843 119.004.495 (Note 33)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Modal kerja 9.686.296.598 6.235.772.969 Working capital
Investasi 2.318.125.127 1.880.403.916 Investment
Konsumsi 127.957.825 157.598.515 Consumer
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika United States
Serikat Dollar
Modal kerja 55.016.491 847.088.948 24.240.695 377.367.025 Working capital
Investasi 9.987.519 153.777.834 796.845 12.404.885 Investment
Sub-jumlah 13.133.246.332 8.663.547.310 Sub-total
Jumlah kredit yang
diberikan 13.246.439.175 8.782.551.805 Total loans
Dikurangi: cadangan
kerugian Less: allowance for
penurunan nilai ( 135.177.010) ( 51.016.462) impairment losses
Jumlah - bersih 13.111.262.165 8.731.535.343 Total - net
Page 505
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/53 Exhibit E/53
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 11. LOANS (Continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector
2023 2022
Rupiah Rupiah
Industri pengolahan 4.904.407.356 3.513.911.440 Processing industry
Perdagangan besar dan eceran, Wholesale and retail trade,
reparasi dan perawatan mobil dan repair maintenance of cars
sepeda motor 3.572.836.318 3.060.537.076 and motorcycles
Financial and insurance
Aktivitas keuangan dan asuransi 1.394.128.047 16.656.542 activities
Transportation and
Pengangkutan dan pergudangan 757.620.176 291.304.398 warehousing
Penyediaan akomodasi dan penyediaan Accommodation, food and
makan minum 473.639.452 512.730.574 beverage
Real estat 286.200.252 302.009.384 Real estate
Aktivitas kesehatan manusia dan Human health activities and
aktivitas sosial 219.113.968 103.523.507 social activities
Rumah tangga 127.870.046 157.386.720 Household
Informasi dan komunikasi 81.708.970 14.348.795 Information and communication
Konstruksi 79.136.918 96.701.451 Construction
Professional, scientific and
Aktivitas profesional, ilmiah dan teknis 79.040.127 80.876.777 technical activities
Aktivitas penyewaan dan sewa guna Leasing and leasing activities
usaha tanpa hak opsi without employment options,
ketenagakerjaan, agen perjalanan travel agents and other
dan penunjang usaha lainnya 78.903.894 11.381.189 business support
Arts, entertainment and
Kesenian, hiburan dan rekreasi 66.434.501 73.386.351 recreation
Aktivitas jasa lainnya 52.544.636 63.088.276 Other service activities
Pendidikan 42.316.479 64.290.816 Education
Agriculture, forestry and
Pertanian, kehutanan dan perikanan 23.011.014 28.590.397 fisheries
Pertambangan dan penggalian 6.569.286 983.910 Mining and exploration
Water management,
Pengelolaan air, pengelolaan air wastewater management,
limbah, pengelolaan dan daur ulang waste treatment and recycling,
sampah, dan aktivitas remidiasi 3.174 791.204 and remediation activities
Bukan lapangan usaha lainnya 87.779 281.088 Not another business field
Sub-jumlah 12.245.572.393 8.392.779.895 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Pengadaan listrik, gas, uap atau air Supply of electricity, gas, steam
panas dan udara dingin 307.940.000 - or hot water and cold air
Industri pengolahan 246.820.520 372.676.269 Processing industry
Professional, scientific and
Aktivitas profesional, ilmiah dan teknis 177.852.965 - technical activities
Aktivitas penyewaan dan sewa guna Leasing and leasing activities
usaha tanpa hak opsi without employment options,
ketenagakerjaan, agen perjalanan travel agents and other
dan penunjang usaha lainnya 148.154.398 - business support
Perdagangan besar dan eceran, Wholesale and retail trade,
reparasi dan perawatan mobil dan Repair maintenance of cars
sepeda motor 120.098.899 17.095.641 and motorcycles
Sub-jumlah 1.000.866.782 389.771.910 Sub-total
Jumlah 13.246.439.175 8.782.551.805 Total
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai ( 135.177.010) ( 51.016.462) impairment losses
Jumlah – bersih 13.111.262.165 8.731.535.343 Total – net
Page 506
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/54 Exhibit E/54
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 11. LOANS (Continued)
c. Berdasarkan jangka waktu c. By maturity
2023 2022
Rupiah Rupiah
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 8.453.746.407 4.295.479.460 Less than or equal to 1 year
Lebih dari 1 - 2 tahun 60.466.816 1.574.427.017 Over than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 1.619.076.092 470.288.849 Over than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 2.112.283.078 2.052.584.569 Over than 5 years
Sub-jumlah 12.245.572.393 8.392.779.895 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 361.295.983 361.810.398 Less than or equal to 1 year
Lebih dari 1 - 2 tahun - 15.556.625 Over than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 491.416.401 12.404.887 Over than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 148.154.398 - Over than 5 years
Sub-jumlah 1.000.866.782 389.771.910 Sub-total
Jumlah 13.246.439.175 8.782.551.805 Total
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai ( 135.177.010) ( 51.016.462) impairment losses
Jumlah – bersih 13.111.262.165 8.731.535.343 Total – net
d. Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh d. Based on remaining period until maturity
tempo
2023 2022
Rupiah Rupiah
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 8.528.184.547 5.854.264.241 Less than or equal to 1 year
Lebih dari 1 - 2 tahun 146.736.085 150.242.390 Over than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 2.129.743.364 1.118.092.049 Over than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 1.440.908.397 1.270.181.215 Over than 5 years
Sub-jumlah 12.245.572.393 8.392.779.895 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 366.919.419 377.367.024 Less than or equal to 1 year
Lebih dari 2 - 5 tahun 633.947.363 12.404.886 Over than 2 - 5 years
Sub-jumlah 1.000.866.782 389.771.910 Sub-total
Jumlah 13.246.439.175 8.782.551.805 Total
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai ( 135.177.010) ( 51.016.462) impairment losses
Jumlah – bersih 13.111.262.165 8.731.535.343 Total – net
e. Berdasarkan kolektibilitas e. By collectability
2023 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan nilai/ penurunan nilai/
Allowance for Allowance for
Pokok/ impairment Pokok/ impairment
Principal losses Principal losses
Individual 342.861.514 62.176.420 106.657.965 21.748.085 Individual
Kolektif Collective
Lancar 12.008.839.028 39.135.415 8.477.612.807 19.000.266 Current
Dalam pengawasan Special
khusus 894.738.633 33.865.175 198.281.033 10.268.111 mention
Kurang lancar - - - - Substandard
Diragukan - - - - Doubtful
Macet - - - - Loss
Jumlah 13.246.439.175 135.177.010 8.782.551.805 51.016.462 Total
Page 507
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/55 Exhibit E/55
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 11. LOANS (Continued)
f. Tingkat suku bunga rata-rata tahunan f. Annual average interest rates
2023 2022
Rupiah 8,36% 9,00% Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat 6,28% 4,96% United States Dollar
g. Jumlah kredit yang diberikan dengan jaminan g. Total loans secured by saving accounts and time
tabungan dan deposito berjangka pada tanggal deposits as of 31 December 2023 and 2022, were
31 Desember 2023 dan 2022, masing-masing Rp361,645,687 and Rp628,585,074, respectively.
adalah sebesar Rp361.645.687 dan These loans are secured by saving accounts and
Rp628.585.074. Kredit yang diberikan dijamin time deposits, registered mortgages over
dengan tabungan dan deposito berjangka, agunan collaterals, powers of attorney to mortage or
yang diikat dengan hak tanggungan, surat kuasa sell, or other guarantees generally acceptable to
untuk menjual, atau jaminan lain yang umumnya the Bank. Total saving accounts and time deposits
diterima oleh Bank. Jumlah tabungan dan pledged as collaterals to the loans are disclosed
deposito berjangka yang dijadikan sebagai in Note 18b and 18c.
jaminan kredit yang diberikan disajikan pada
Catatan 18b dan 18c.
h. Kredit yang diberikan kepada karyawan Bank h. The loans to employee of the Bank represent
merupakan kredit untuk membeli rumah, housing, vehicle and other personal loans with
kendaraan dan keperluan lainnya yang dibebani annual average interest rates of 6.00% and 9,00%
dengan suku bunga rata-rata tahunan sebesar for 31 December 2023 and 2022, respectively,
6,00% dan 9,00% masing-masing pada tanggal with maturity periods ranging from 1 to 15 years.
31 Desember 2023 dan 2022 dengan jangka waktu These loans are paid through monthly salary
berkisar antara 1 sampai dengan 15 tahun. Kredit deductions.
ini dibayar kembali melalui pemotongan gaji
setiap bulan.
i. Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi i. The loans to related parties (Note 33) amounted
(Catatan 33) adalah sebesar Rp113.192.843 dan to Rp113,192,843 and Rp119,004,495,
Rp119.004.495 atau sebesar 0,58% dan 0,80% dari representing 0.58% and 0.80% of the Bank’s total
jumlah aset Bank masing-masing pada tanggal assets as of 31 December 2023 and 2022,
31 Desember 2023 dan 2022 berupa kredit modal respectively, which consist of working capital
kerja dan kredit konsumsi yang dilakukan dengan loans and consumer loans conducted under
kebijakan dan syarat yang telah disepakati. agreed terms and conditions between parties.
Sebagian kredit pihak berelasi pada 31 Desember Some of loans to related parties in 31 December
2023 dan 2022 dijamin dengan deposito 2023 and 2022 are guaranteed by time deposits.
berjangka. Jumlah kredit pihak berelasi pada Total of loans to related parties which are
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 yang dijamin guaranteed by time deposits as of 31 December
dengan deposito berjangka masing-masing adalah 2023 and 2022 amounted to RpNil and Rp69,293,
sebesar RpNihil dan Rp69.293. respectively.
j. Bank telah melakukan restrukturisasi kredit j. The Bank has restructured its loans by modifying
dengan mengubah jumlah angsuran atau melalui the amount of loan installment or through
perpanjangan jangka waktu kredit pada tanggal extension of the credit period as of
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing 31 December 2023 and 2022 amounted to
sebesar Rp840.730.675 dan Rp939.977.780. Rp840,730,675 and Rp939,977,780, respectively.
Page 508
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/56 Exhibit E/56
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 11. LOANS (Continued)
Termasuk dalam saldo 31 Desember 2023 dan Included in the balance as of 31 December 2023
2022, kredit yang direstrukturisasi sebesar and 2022, restructured loans amounted to
Rp493.667.220 dan Rp884.581.569 merupakan Rp493,667,220 and Rp884,581,569 are
kredit yang direstrukturisasi terkait dampak dari restructured loans related to the impact of the
pandemi Covid-19 sesuai dengan POJK Covid-19 pandemic in accordance with POJK
No. 17/POJK.03/2021 tentang perubahan kedua No. 17/POJK.03/2021 regarding the second
atas POJK No. 11/POJK.03/2020 tentang amendment to No. 11/POJK.03/2020 about
“Stimulus Perekonomian Nasional sebagai “National Economic Stimulus as countercyclical
kebijakan countercyclical Dampak Penyebaran Policy Impact of Coronavirus Disease spread
Coronavirus Disease 2019” tertanggal 2019” dated 10 September 2021. Bank has
10 September 2021. Bank telah membukukan recorded a loss on loans modification as of
kerugian atas kredit modifikasian pada tanggal 31 December 2023 and 2022 amounted to
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing Rp27,987,200 and Rp7,306,336, respectively.
sebesar Rp27.987.200 dan Rp7.306.336.
Sehubungan dengan kepatuhan terhadap Otoritas In compliance with Financial Service Authority
Jasa Keuangan (OJK), Bank menerapkan (OJK), the Bank implements OJK Regulation
Peraturan OJK No. 40/POJK.03/2019 tanggal No. 40/POJK.03/2019 dated 19 December 2019
19 Desember 2019 tentang “Penilaian Kualitas regarding “Assessment of Commercial Banks’
Aset Bank Umum”. Bank juga menerapkan Asset Quality”. The Bank also apply regulations
Peraturan OJK No. 48/POJK.03/2020 tentang by OJK Regulation No. 48/POJK.03/2020
“Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa regarding “Amendement on Financial Service
Keuangan Nomor 11/POJK.03/2020 tentang Authority Regulation No. 11/POJK.03/2020
Stimulus Perekonomian Nasional sebagai regarding National Economic Stimulus as
kebijakan countercyclical dampak penyebaran countercyclical policy impact of Corona virus
Corona Virus Disease 2019” tanggal Disease Spread 2019” dated 3 December 2020,
3 Desember 2020, yang telah diubah dengan POJK which has been amended by POJK
No.17/POJK.03/2021 tentang perubahan kedua No.17/POJK.03/2021 regarding the second
atas POJK Nomor 11/POJK.03/2020 tanggal amendment to POJK Number 11/POJK.03/2020
10 September 2021. dated 10 September 2021.
k. Batas Maksimum Pemberian Kredit (“BMPK”) k. Legal Lending Limits (“LLL”)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of 31 December 2023 and 2022, the Bank was
telah memenuhi ketentuan BMPK Bank Indonesia. in compliance with Bank Indonesia’s legal lending
limits.
l. Kredit tidak lancar (Non-Performing Loans/ l. Non-Performing Loans (“NPL”)
”NPL”)
2023 2022
Jumlah NPL, bersih 280.685.094 84.909.881 Total NPL, net
Rasio NPL bruto 2,59% 1,21% Ratio of gross NPL
Rasio NPL bersih 2,12% 0,97% Ratio of net NPL
m. Kredit sindikasi merupakan kredit yang diberikan m. Syndicated loans represent loans provided to the
kepada debitur berdasarkan perjanjian debtor under syndication agreements with other
pembiayaan bersama dengan bank lain, yang banks, which can be obtained through the
dapat diperoleh melalui pasar primer dan primary and secondary markets. Syndicated loans
sekunder. Kredit sindikasi diberikan melalui pasar are provided through the secondary market
sekunder antara Bank dengan MUFG Bank Ltd., between Bank and MUFG Bank Ltd., Jakarta
cabang Jakarta berdasarkan pricing letter tanggal branch based on pricing letter dated
20 Juni 2023. Saldo kredit sindikasi per 20 June 2023. The amount of syndicated loans as
31 Desember 2023 adalah Rp307.940.000. of 31 December 2023 is Rp307,940,000.
n. Kredit yang dihapusbukukan n. Loans written-off
Kredit yang dihapusbukukan pada tahun 2023 dan Loans written-off in 2023 and 2022 were RpNil,
2022 masing-masing adalah sebesar RpNihil. respectively.
Page 509
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/57 Exhibit E/57
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 11. LOANS (Continued)
o. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai o. The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2023
Kerugian kredit
ekspektasi Kerugian kredit
sepanjang ekspektasi
umurnya - kredit sepanjang
Kerugian kredit tidak memburuk/ umurnya - kredit
ekspektasi Lifetime ECL - memburuk/
12 bulan/ no credit Lifetime ECL - Jumlah/
12-month ECL impaired Credit impaired Total
Saldo awal 19.080.346 10.188.031 21.748.085 51.016.462 Beginning balance
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasi 12 Transfer to 12-month
bulan 571.302 ( 571.302) - - ECL
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya - ECL - no credit
kredit tidak memburuk ( 2.148.594) 2.148.594 - - impaired
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya - ECL - ECL - credit
kredit memburuk ( 262.173) ( 1.394.104) 1.656.277 - impaired
Penambahan penyisihan Provision during
selama tahun berjalan 25.143.164 20.232.339 38.772.058 84.147.561 the year
Exchange rate
Selisih kurs 12.987 - - 12.987 differences
Saldo akhir 42.397.032 30.603.558 62.176.420 135.177.010 Ending balance
2022
Kerugian kredit
ekspektasi Kerugian kredit
sepanjang ekspektasi
umurnya - kredit sepanjang
Kerugian kredit tidak memburuk/ umurnya - kredit
ekspektasi Lifetime ECL - memburuk/
12 bulan/ no credit Lifetime ECL - Jumlah/
12-month ECL impaired Credit impaired Total
Saldo awal 12.537.077 495.097 22.547.702 35.579.876 Beginning balance
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasi 12 Transfer to 12-month
bulan 583.380 ( 205.504) ( 377.876) - ECL
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya - ECL - no credit
kredit tidak memburuk ( 39.206) 39.206 - - impaired
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transfer to lifetime
sepanjang umurnya - ECL - ECL - credit
kredit memburuk ( 45.223) ( 69.557) 114.780 - impaired
Penambahan penyisihan Provision during
selama tahun berjalan 5.996.814 9.928.789 ( 536.521) 15.389.082 the year
Exchange rate
Selisih kurs 47.504 - - 47.504 differences
Saldo akhir 19.080.346 10.188.031 21.748.085 51.016.462 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan The management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan impairment losses on uncollectible loans is
yang dibentuk telah memadai. adequate.
p. Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang p. Information with respect to classification of
mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami impaired and not impaired of financial assets are
penurunan nilai diungkapkan pada Catatan 35. disclosed in Note 35.
Page 510
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/58 Exhibit E/58
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 11. LOANS (Continued)
q. Rasio kredit usaha mikro, kecil dan menengah q. Ratio of micro, small and medium enterprise
(“UMKM”) terhadap jumlah kredit yang diberikan (“MSME”) credit to total loans as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, masing- 31 December 2023 and 2022 were 10.16% and
masing adalah sebesar 10,16% dan 16,11%. 16.11%, respectively.
12. BUNGA YANG AKAN DITERIMA 12. INTEREST RECEIVABLES
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount Notional amount
in foreign in foreign
currency Ekuivalen/ currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Rupiah Rupiah
Kredit yang
diberikan 48.113.745 35.502.291 Loans
Surat berharga 37.598.127 37.695.235 Marketable securities
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika United States
Serikat Dollar
Kredit yang
diberikan 169.398 2.608.217 41.714 649.376 Loans
Penempatan Placement with
pada bank lain 28.799 443.416 - other banks
Jumlah 88.763.505 73.846.902 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai ( 66.069) ( 167.313) impairment losses
Jumlah - bersih 88.697.436 73.679.589 Total - net
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah The changes in the allowance for impairment losses
sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Saldo awal 167.313 60.701 Beginning balance
Selisih kurs 16 86 Exchange rate differences
Penambahan (pemulihan) Provision (recovery) during
tahun berjalan ( 101.260) 106.526 the year
Saldo akhir 66.069 167.313 Ending balance
13. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 13. PREPAID EXPENSES
2023 2022
Piranti lunak 19.152.337 906.950 Software
Perbaikan dan pemeliharaan 1.951.113 2.230.707 Repair and maintenance
Asuransi dibayar di muka 1.272.931 396.340 Prepaid insurance
Promosi 571.847 2.998.286 Promotion
Sewa dibayar di muka 564.206 298.181 Prepaid rent
Lain-lain 262.733 127.804 Others
Jumlah 23.775.167 6.958.268 Total
Page 511
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/59 Exhibit E/59
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP 14. FIXED ASSETS
2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ Saldo akhir/
Beginning balance Additions Deductions Reclassifications Revaluation Ending balance
Aset kepemilikan Direct ownership
langsung: assets:
Nilai tercatat Carrying amount
Hak atas tanah 336.654.082 - - - ( 15.090.591) 321.563.491 Landright
Bangunan dan Buildings and
prasarana 81.637.873 385.115 - ( 5.997.656) 2.009.510 78.034.842 improvements
Mesin pembangkit
tenaga listrik 2.362.624 408.991 110.473 160.000 - 2.821.142 Power generator
Perabot dan peralatan Furniture and office
kantor 56.502.971 11.956.657 8.471.296 524.783 - 60.513.115 equipment
Kendaraan bermotor 30.688.102 731.641 - 196.602 - 31.616.345 Motor vehicles
Sub-jumlah 507.845.652 13.482.404 8.581.769 ( 5.116.271) ( 13.081.081) 494.548.935 Sub-total
Aset dalam Assets under
pembangunan 1.639.639 1.916.587 - ( 1.069.628) - 2.486.598 construction
Jumlah 509.485.291 15.398.991 8.581.769 ( 6.185.899) ( 13.081.081) 497.035.533 Total
Accumulated
Akumulasi penyusutan depreciation
Bangunan dan Buildings and
prasarana 9.063.371 4.462.936 - ( 722.879) ( 12.803.428) - improvements
Mesin pembangkit
tenaga listrik 2.106.242 90.665 110.473 - - 2.086.434 Power generator
Perabot dan peralatan Furniture and office
kantor 50.231.624 3.358.879 8.466.534 - - 45.123.969 equipment
Kendaraan bermotor 22.559.818 2.029.980 - - - 24.589.798 Motor vehicles
Jumlah 83.961.055 9.942.460 8.577.007 ( 722.879) ( 12.803.428) 71.800.201 Total
Nilai buku bersih 425.524.236 425.235.332 Net book value
2022
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo akhir/
Beginning balance Additions Deductions Reclassifications Ending balance
Aset kepemilikan langsung: Direct ownership assets:
Nilai tercatat Carrying amount
Hak atas tanah 333.176.673 11.537.409 8.060.000 - 336.654.082 Landright
Bangunan dan prasarana 77.984.441 5.402.532 1.749.100 - 81.637.873 Buildings and improvements
Mesin pembangkit tenaga listrik 2.392.624 - 30.000 - 2.362.624 Power generator
Furniture and office
Perabot dan peralatan kantor 53.745.767 2.927.596 191.178 20.786 56.502.971 equipment
Kendaraan bermotor 31.602.682 1.666.072 2.580.652 - 30.688.102 Motor vehicles
Sub-jumlah 498.902.187 21.533.609 12.610.930 20.786 507.845.652 Sub-total
Aset dalam pembangunan 20.786 1.639.639 - ( 20.786) 1.639.639 Assets under construction
Jumlah 498.922.973 23.173.248 12.610.930 - 509.485.291 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Bangunan dan prasarana 4.755.915 4.448.379 140.923 - 9.063.371 Buildings and improvements
Mesin pembangkit tenaga listrik 2.031.731 104.511 30.000 - 2.106.242 Power generator
Furniture and office
Perabot dan peralatan kantor 48.314.040 2.108.762 191.178 - 50.231.624 equipment
Kendaraan bermotor 22.834.311 2.306.159 2.580.652 - 22.559.818 Motor vehicles
Jumlah 77.935.997 8.967.811 2.942.753 - 83.961.055 Total
Nilai buku bersih 420.986.976 425.524.236 Net book value
Hak atas tanah berupa HGB yang akan berakhir pada The Bank’s land represents HGB, which will expire in
berbagai tanggal antara tahun 2024 sampai dengan certain dates from 2024 to 2053. Management
tahun 2053. Manajemen berpendapat bahwa tidak believes that the HGBs are readily extendable.
terdapat masalah dengan perpanjangan HGB.
Beban penyusutan pada tahun 2023 dan 2022, Depreciation expenses in 2023 and 2022, amounted
masing-masing sebesar Rp9.942.460 dan Rp8.967.811 to Rp9,942,460 and Rp8,967,811, respectively
(Catatan 30). (Note 30).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, the Bank’s
manajemen Bank memperkirakan persentase management estimates that the percentage of
penyelesaian dari aset dalam pembangunan ditinjau completion of assets under construction in financial
dari aspek keuangan masing-masing sebesar 99,20% terms is 99.20% and 99.40% (unaudited),
dan 99,40% (tidak diaudit). Aset dalam pembangunan respectively. Assets under construction consist of
terdiri dari bangunan dan prasarana, perabot dan buildings and improvements, furniture and office
peralatan kantor diperkirakan akan selesai dalam equipment are estimated to be completed in less
waktu kurang dari 1 tahun setelah tanggal laporan than 1 year after the statement of financial position
posisi keuangan. date.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, the Bank’s
manajemen Bank memperkirakan estimasi komitmen management estimates the contractual
kontraktual dari aset tetap masing-masing sebesar commitments of fixed assets are RpNil and Rp9,908,
RpNihil dan Rp9.908. respectively.
Page 512
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/60 Exhibit E/60
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP (Lanjutan) 14. FIXED ASSETS (Continued)
Aset tetap, kecuali tanah, pada tanggal Fixed assets, except land, were insured against fire,
31 Desember 2023 diasuransikan terhadap riot, accident and theft as of 31 December 2023, at
kebakaran, kerusuhan, kecelakaan dan pencurian di PT Asuransi Wahana Tata, PT Asuransi Central Asia,
PT Asuransi Wahana Tata, PT Asuransi Central Asia, PT MNC Asuransi Indonesia, and PT China Taiping
PT MNC Asuransi Indonesia, dan PT China Taiping Insurance (third parties) with insurance coverage
Insurance (pihak ketiga) dengan jumlah amounting to Rp142,104,525 (31 December 2022:
pertanggungan sebesar Rp142.104.525 (31 Desember Rp132,254,913). The management believes that the
2022: Rp132.254.913). Manajemen berpendapat insurance coverage is adequate to cover possible
bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk losses from the insured assets.
menutup kemungkinan kerugian atas aset yang
dipertanggungkan.
Seluruh aset tetap Bank yang ada pada tanggal All of the Bank’s fixed assets as of the reporting date
pelaporan digunakan untuk menunjang aktivitas are fully used to support the Bank’s operational
operasi Bank. Biaya perolehan dari aset tetap yang activities. The cost of fixed assets that already fully
telah disusutkan penuh dan masih digunakan pada depreciated and still used in operation in
31 Desember 2023 dan 2022 (tidak diaudit) adalah 31 December 2023 and 2022 (unaudited) are as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Mesin pembangkit tenaga listrik 1.889.951 1.399.241 Power generator
Perabot dan peralatan kantor 38.919.256 45.879.396 Furniture and office equipment
Kendaraan bermotor 15.430.792 13.670.392 Motor vehicles
Jumlah 56.239.999 60.949.029 Total
Berdasarkan hasil evaluasi manajemen Bank, tidak Based on the assessment of the Bank’s management,
terdapat peristiwa atau perubahan keadaan yang there were no events or changes in circumstances
mengindikasikan adanya penurunan nilai aset tetap which may indicate impairment in the value of fixed
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. assets as of and 31 December 2023 and 2022.
Rincian laba penjualan aset tetap adalah sebagai The details of the gain on sale of fixed assets are as
berikut: follows:
2023 2022
Proceeds from sale of fixed
Hasil penjualan aset tetap 76.752 10.310.479 assets
Nilai buku bersih aset tetap 4.762 9.668.177 Net book value of fixed assets
Laba penjualan aset tetap – bersih Gain on sale of fixed assets –
(Catatan 31) 71.990 642.302 net (Note 31)
Pada tahun 2023, Bank telah menugaskan perusahaan In 2023, the Bank assigned registered independent
jasa penilai terdaftar untuk melakukan penilaian aset appraisers to appraise (revaluate) its fixed assets
tetap tanah dan bangunan. Bank melakukan penilaian (land and buildings). The Bank has revalued the value
kembali atas tanah dan bangunan tersebut bukan of its land and buildings not for tax purpose. Based
untuk tujuan perpajakan. Atas penilaian kembali on the reassessment that has been carried out, there
yang telah dilakukan terdapat indikasi penurunan are indications of a decrease in the amount of fixed
nilai aset tetap pada tahun 2023. assets in 2023.
Penilaian atas tanah dan bangunan dilakukan oleh The valuations of land and building are performed by
penilai independen eksternal KJPP Satria Setiawan & KJPP Satria Setiawan & Rekan and KJPP Hari Utomo
Rekan dan KJPP Hari Utomo & Rekan, dalam & Rekan as external independent appraisal, on its
laporannya tanggal 5 Maret 2024 ditandatangani report dated 5 March 2024, signed by Satria
masing-masing oleh Satria Wicaksono, SE. M.Ec. Dev., Wicaksono, SE. M.Ec. Dev., MAPPI (Cert.) and Ir. Budi
MAPPI (Cert.) dan Ir. Budi Prabowo, M.Si, MAPPI Prabowo, M.Si, MAPPI (Cert.), respectively.
(Cert).
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuations are performed based on Indonesian
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar Valuation Standards, determined based on reference
terkini dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan to recent market transactions done on arm’s length
yang lazim. Metode penilaian yang dipakai adalah terms and appropriate requirements. The valuation
metode data pasar, metode biaya dan metode methods used are market value approach, cost
pendapatan. approach and income approach.
Page 513
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/61 Exhibit E/61
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP (Lanjutan) 14. FIXED ASSETS (Continued)
Informasi mengenai penilaian kembali aset tetap Information on the revaluation of land and buildings
pada tahun 2023 untuk kelompok aset tanah dan in 2023 performed by the Bank are as follows:
bangunan yang dilakukan oleh Bank adalah sebagai
berikut:
Nilai buku sebelum Nilai buku setelah Selisih lebih revaluasi
revaluasi/ revaluasi/ (penurunan nilai)/
Carrying amount Carrying amount Revaluation surplus
before revaluation after revaluation (impairment)
Tanah 336.654.082 321.563.491 ( 15.090.591) Land
Bangunan 63.221.903 78.034.842 14.812.939 Building
Jumlah 399.875.985 399.598.333 ( 277.652) Total
Penilaian kembali yang dilakukan atas tanah dan The revaluation carried out on land and buildings
bangunan menghasilkan penurunan nilai sebesar resulted in a decrease in amount of Rp277,652 which
Rp277.652 yang dicatat sebagai keuntungan revaluasi was recorded as a gain on the revaluation of fixed
aset tetap pada penghasilan komprehensif lain assets in other comprehensive income amounting to
sebesar Rp129.234 dan sebagai kerugian atas Rp129,234 and as a loss on the decrease in the
penurunan nilai revaluasi aset tetap pada laba rugi revaluation value of fixed assets in profit or loss
sebesar Rp406.886. amounting to Rp406,886.
Perubahan selisih lebih revaluasi aset tetap setelah The movements in the revaluation surplus of fixed
pajak adalah sebagai berikut: assets net of tax are as follows:
2023 2022
Saldo awal 158.396.888 167.837.424 Beginning balance
Transfer ke saldo laba ( 1.669.603) ( 9.440.536) Transfer to retained earnings
Penilaian kembali tahun berjalan 129.234 - Revaluation during the year
Pajak penghasilan terkait ( 3.348.361) - Related income tax
Saldo akhir 153.508.158 158.396.888 Ending balance
Tabel di bawah ini menganalisis instrumen non- The table below analyses non-financial instrument
keuangan yang dicatat pada nilai wajar berdasarkan carried at fair value, by level of valuation method,
tingkatan metode penilaian, sebagai berikut: as follows:
Pengukuran nilai wajar 31 Desember 2023 menggunakan:
Fair value measurement at 31 December 2023 using:
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Pengukuran nilai Recurring fair
wajar berulang value measurement
Tanah - - 321.563.491 321.563.491 Land
Bangunan - - 78.034.842 78.034.842 Buildings
Jumlah - - 399.598.333 399.598.333 Total
Pengukuran nilai wajar 31 Desember 2022 menggunakan:
Fair value measurement at 31 December 2022 using:
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Pengukuran nilai Recurring fair
wajar berulang value measurement
Tanah - - 336.654.082 336.654.082 Land
Bangunan - - 81.637.873 81.637.873 Buildings
Jumlah - - 418.291.955 418.291.955 Total
Tidak terdapat perpindahan antar tingkat selama There were no transfers between level during the
tahun berjalan. year.
Nilai wajar tingkat 3 dari tanah dan bangunan Level 3 fair values of land and buildings are
dihitung dengan menggunakan pendekatan calculated using the comparable market data
perbandingan harga pasar, estimasi biaya reproduksi approach, cost reproduction or cost replacement
baru atau biaya pengganti baru, dan estimasi approach and asset generated income approach. The
pendapatan dan biaya yang dihasilkan oleh aset. approximate market prices of comparable land and
Harga pasar dari tanah dan bangunan yang paling buildings are adjusted for differences in key
mendekati disesuaikan dengan perbedaan atribut attributes such as property size, location and use of
utama seperti ukuran aset, lokasi dan penggunaan an asset. The most significant input in this valuation
aset. Input yang paling signifikan dalam pendekatan approach is price per square meter assumptions.
penilaian ini adalah asumsi harga per meter.
Page 514
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/62 Exhibit E/62
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP (Lanjutan) 14. FIXED ASSETS (Continued)
Jika tanah dan bangunan dicatat sebesar harga If land and buildings are presented on historical cost
perolehan, maka pada tanggal 31 Desember 2023 dan basis, as of 31 December 2023 and 2022 the amount
2022 dicatat dalam jumlah sebagai berikut: would be as follows:
2023 2022
Tanah 197.588.792 197.588.792 Land
Bangunan Buildings
Biaya perolehan 90.805.109 85.884.417 Cost
Akumulasi penyusutan ( 35.580.040) ( 31.300.923) Accumulated depreciation
Nilai buku bangunan 55.225.069 54.583.494 Book value of buildings
Nilai buku bersih 252.813.861 252.172.286 Net book value
Selain tanah dan bangunan, tidak terdapat perbedaan There is no significant difference between the fair
yang signifikan antara nilai wajar aset tetap dengan value and carrying value of fixed assets other than
nilai tercatatnya. land and buildings.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, the management
manajemen Bank berkeyakinan bahwa nilai aset of the Bank is of the opinion that the carrying values
tetap yang dapat diperoleh kembali masih melebihi of fixed assets do not exceed their recoverable
nilai tercatat aset tetap. amounts.
15. ASET TAK BERWUJUD 15. INTANGIBLE ASSETS
2023
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Additions Disposal Ending balance
Biaya perolehan Cost
Perangkat lunak 14.153.235 - 357.297 13.795.938 Software
Akumulasi Accumulated
amortisasi amortization
Perangkat lunak 6.772.336 1.821.765 - 8.594.101 Software
Nilai tercatat 7.380.899 5.201.837 Carrying amount
2022
Saldo awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Saldo akhir/
Beginning balance Additions Disposal Ending balance
Biaya perolehan Cost
Perangkat lunak 8.193.138 5.960.097 - 14.153.235 Software
Akumulasi Accumulated
amortisasi amortization
Perangkat lunak 5.339.250 1.433.086 - 6.772.336 Software
Nilai tercatat 2.853.888 7.380.899 Carrying amount
Aset tak berwujud merupakan perangkat lunak yang Intangible assets are software whose amortization
nilai amortisasinya dibebankan sebagai beban value is charged as other operating expenses –
operasional lainnya - umum dan administrasi general and administrative (Note 30).
(Catatan 30).
Page 515
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/63 Exhibit E/63
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
16. ASET LAIN-LAIN 16. OTHER ASSETS
2023 2022
Agunan yang diambil alih setelah Foreclosed collaterals, net of
dikurangi cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses of
nilai masing-masing sebesar Rp13,718,284 and Rp9,825,868 as of
Rp13.718.284 dan Rp9.825.868 pada 31 December 2023 and 2022,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 366.145.924 393.223.691 respectively
Uang hasil penjualan dalam lelang The proceeds from the sale in
(Catatan 41) 37.824.176 37.824.176 the auction (Note 41)
Uang muka dan jaminan 14.424.962 5.278.140 Advances and guarantees
Properti terbengkalai setelah dikurangi
cadangan kerugian penurunan nilai Abandoned property, net of
masing-masing sebesar Rp1.872.323 allowance for impairment losses of
dan Rp1.252.251 pada tanggal Rp1,872,323 and Rp1,252,251 as of 31
31 Desember 2023 dan 2022 16.905.920 17.002.905 December 2023 and 2022, respectively
Aset hak guna 15.268.868 14.059.638 Right-of-use assets
Persediaan alat tulis kantor 5.652.145 5.682.707 Stationaries
Provisi dan komisi yang akan diterima 8.772 - Fee and commissions receivables
Lain-lain 45.238.746 22.049.069 Others
Jumlah 501.469.513 495.120.326 Total
Bank berkeyakinan uang hasil penjualan dalam lelang The Bank believes that the proceeds from the sale in
akan diterima dari kurator setelah proses lelang atas the auction will be received from the curator after
seluruh aset milik pihak lain yang termasuk dalam the auction process for all assets belonging to other
boedel pailit telah laku terjual (berdasarkan parties included in the bankrupt bank has been sold
pembagian hasil penjualan boedel pailit dari (based on the distribution of proceeds from the sale
kurator). of the bankrupt bank from the curator).
Lain-lain terdiri dari uang muka penyelesaian kredit Others consist of credit settlement advances and
dan lain–lain. others.
Properti terbengkalai adalah aset tetap yang Abandoned properties represent fixed asset
sebelumnya diklasifikasikan sebagai aset tetap yang previously classified under fixed assets directly
dimiliki Bank tetapi tidak digunakan untuk kegiatan owned by the Bank but are not used in the Bank’s
usaha Bank yang lazim, yang berlokasi di: regular or normal operations, located at:
31 Desember/December 2023 31 Desember/December 2022
Jalan Gunung Sahari No. 18, Jakarta Utara Jalan Gunung Sahari No. 18, Jakarta Utara
Jalan Industri VI Ruko 4, Semarang Jalan Industri VI Ruko 4, Semarang
Jalan Sam Ratulangi No. 42, Makassar Jalan Sam Ratulangi No. 42, Makassar
Jalan Pattimura No. 32/B-15, Denpasar Jalan Pattimura No. 32/B-15, Denpasar
Pusat Perbelanjaan ITC Mangga Dua Lantai 4 -
Blok B-50, Jakarta Utara
Berdasarkan laporan penilai independen Satria Based on independent appraisal report by Satria
Setiawan & Rekan pada tanggal 5 Maret 2024, nilai Setiawan and Partner on 5 March 2024 and, the fair
wajar properti terbengkalai pada tanggal value of abandoned properties on 31 December 2023
31 Desember 2023 adalah sebesar Rp32.740.712. is equal to Rp32,740,712.
Berdasarkan laporan penilai independen Mushofah Based on independent appraisal report by Mushofah
Mono Igfirly dan Rekan pada tanggal 26 Januari 2023 Mono Igfirly and Partner on 26 January 2023 and
dan 20 Maret 2023, nilai wajar properti terbengkalai 20 March 2023, the fair value of abandoned
pada tanggal 31 Desember 2022 adalah sebesar properties on 31 December 2022 is equal to
Rp31.362.013. Rp31,362,013.
Bank membentuk cadangan kerugian penurunan nilai The Bank has provided an allowance for impairment
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing losses as of 31 December 2023 and 2022 amounting
sebesar Rp1.872.323 dan Rp1.252.251. Manajemen to Rp1,872,323 and Rp1,252,251, respectively. The
berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan management believes that the established allowance
nilai yang dibentuk telah memadai. made for impairment losses is adequate.
Page 516
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/64 Exhibit E/64
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
17. LIABILITAS SEGERA 17. LIABILITIES DUE IMMEDIATELY
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Rupiah Rupiah
Liabilitas kepada pihak Liabilities to third
ketiga 5.128.430 10.178.751 parties
Beban bunga jatuh tempo 194.838 3.562.271 Past due interest
Kiriman uang yang akan
diselesaikan - 350 Money transfer
Liabilitas lainnya 339.533 3.244.610 Others liabilities
Sub-jumlah 5.662.801 16.985.982 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Kiriman uang yang akan
diselesaikan 180 2.772 30.000 347.786 Money transfer
Liabilitas lainnya 1 22 - Others liabilities
Sub-jumlah 2.794 347.786 Sub-total
Jumlah 5.665.595 17.333.768 Total
18. SIMPANAN DARI NASABAH 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Giro 130.157.202 105.352.982 Current accounts
Tabungan 91.391.228 22.877.936 Savings accounts
Deposito berjangka 193.199.123 92.146.362 Time deposits
Sub-jumlah 414.747.553 220.377.280 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Giro 4.022.832 61.939.541 14.375.524 223.790.967 Current accounts
Sub-jumlah pihak Sub-total related
berelasi (Catatan 33) 476.687.094 444.168.247 parties (Note 33)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Giro 611.374.774 777.955.392 Current accounts
Tabungan 987.602.829 1.083.243.542 Savings accounts
Deposito berjangka 8.725.294.775 8.381.443.207 Time deposits
Sub-jumlah 10.324.272.378 10.242.642.141 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Giro 7.401.938 113.967.637 5.975.742 93.027.369 Current accounts
Deposito berjangka 7.546.347 116.191.108 8.874.895 138.159.928 Time deposits
Sub-jumlah 230.158.745 231.187.297 Sub-total
Sub-jumlah pihak Sub-total third
ketiga 10.554.431.123 10.473.829.438 parties
Jumlah 11.031.118.217 10.917.997.685 Total
Simpanan dari pihak berelasi tersebut merupakan These deposits from related parties represent
simpanan dari manajemen kunci, pemegang saham, deposits from key management, shareholders,
grup pemegang saham dan anggota keluarganya group’s shareholders and their family members
(Catatan 33). (Note 33).
Page 517
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/65 Exhibit E/65
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN DARI NASABAH (Lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (Continued)
a. Giro a. Current accounts
Giro terdiri dari: Current accounts consist of:
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 130.157.202 105.352.982 Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat 4.022.832 61.939.541 14.375.524 223.790.967 United States Dollar
Sub-jumlah 192.096.743 329.143.949 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 611.374.774 777.955.392 Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat 7.401.938 113.967.637 5.975.742 93.027.369 United States Dollar
Sub-jumlah 725.342.411 870.982.761 Sub-total
Jumlah 917.439.154 1.200.126.710 Total
Tingkat suku bunga rata-rata tahunan: Annual average interest rates:
2023 2022
Rupiah 3,07% 2,61% Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat 1,23% 0,67% United States Dollar
Tingkat suku bunga untuk giro dari pihak berelasi The interest rates on current accounts with
adalah sama dengan tingkat suku bunga yang related parties are similar to those for third
ditawarkan kepada pihak ketiga. parties.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of 31 December 2023 and 2022, no current
terdapat giro yang diblokir sebagai jaminan accounts were blocked as loan security.
kredit.
b. Tabungan b. Saving accounts
Tabungan terdiri dari: Saving accounts consist of:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi 91.391.228 22.877.936 Related parties
Pihak ketiga 987.602.829 1.083.243.542 Third parties
Jumlah 1.078.994.057 1.106.121.478 Total
Tingkat suku bunga rata-rata tahunan: Annual average interest rates:
2023 2022
Tabungan 3,02% 3,18% Savings accounts
Emas 1,22% 1,32% Emas
KPR Express 4,00% 4,00% KPR Express
Arthamas 0,60% 0,63% Arthamas
Karyawan 0,92% 1,07% Employees
Karya 1,43% 1,50% Karya
Karya Dapan 1,23% 1,23% Karya Dapan
Si Cerdas 0,62% 0,85% Si Cerdas
Tingkat suku bunga untuk tabungan dari pihak The interest rates on savings accounts for related
berelasi adalah sama dengan tingkat bunga yang parties are similar to those for third parties.
ditawarkan kepada pihak ketiga.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As of 31 December 2023 and 2022, savings
tabungan yang diblokir sebagai jaminan kredit accounts were blocked as loan collaterals were
masing-masing sebesar Rp31.554.852 dan Rp31,554,852 and Rp29,730,353, respectively.
Rp29.730.353.
Page 518
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/66 Exhibit E/66
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN DARI NASABAH (Lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (Continued)
c. Deposito berjangka c. Time deposits
Deposito berjangka terdiri dari: Time deposits consist of:
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 193.199.123 92.146.362 Rupiah
Sub-jumlah 193.199.123 92.146.362 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 8.725.294.775 8.381.443.207 Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat 7.546.347 116.191.108 8.874.895 138.159.928 United States Dollar
Sub-jumlah 8.841.485.883 8.519.603.135 Sub-total
Jumlah 9.034.685.006 8.611.749.497 Total
Rincian deposito berjangka berdasarkan jangka The classifications of time deposits based on
waktu adalah sebagai berikut: maturities are as follows:
Berdasarkan periode deposito berjangka: Based on the period of the time deposits:
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
1 bulan 183.685.319 90.701.362 1 month
3 bulan 2.722.304 1.445.000 3 months
6 bulan 6.771.500 - 6 months
12 bulan 20.000 - 12 months
Sub-jumlah pihak Sub-total related
berelasi 193.199.123 92.146.362 parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
1 bulan 5.903.958.732 5.867.785.582 1 month
2 bulan 3.000.000 3.000.000 2 months
3 bulan 1.709.143.808 1.847.544.874 3 months
6 bulan 961.626.048 588.961.202 6 months
12 bulan 147.566.187 74.151.549 12 months
Sub-jumlah 8.725.294.775 8.381.443.207 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
1 bulan 7.536.347 116.037.138 6.321.115 98.403.958 1 month
6 bulan 10.000 153.970 2.553.780 39.755.970 6 months
Sub-jumlah 116.191.108 138.159.928 Sub-total
Sub-jumlah pihak Sub-total third
ketiga 8.841.485.883 8.519.603.135 parties
Jumlah 9.034.685.006 8.611.749.497 Total
Page 519
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/67 Exhibit E/67
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN DARI NASABAH (Lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (Continued)
c. Deposito berjangka (Lanjutan) c. Time deposits (Continued)
Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh Based on remaining period until maturity:
tempo:
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Rupiah Rupiah
Kurang dari atau sama Less than or until
dengan 1 bulan 6.636.785.629 6.449.694.233 1 month
Lebih dari 1 - 3 bulan 1.764.573.315 1.574.604.287 From 1 - 3 months
Lebih dari 3 - 6 bulan 453.587.087 388.757.419 From 3 - 6 months
Lebih dari 6 - 12 bulan 63.547.867 59.863.630 From 6 - 12 months
Lebih dari 12 bulan - 670.000 More than 12 months
Sub-jumlah 8.918.493.898 8.473.589.569 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Kurang dari atau sama Less than or until
dengan 1 bulan 7.536.347 116.037.138 6.321.115 98.403.958 1 month
Lebih dari 1-3 bulan - 2.553.780 39.755.970 From 1 - 3 months
Lebih dari 6 - 12 bulan 10.000 153.970 - From 6 - 12 months
Sub-jumlah 116.191.108 138.159.928 Sub-total
Jumlah 9.034.685.006 8.611.749.497 Total
Tingkat suku bunga rata-rata tahunan: Annual average interest rates:
2023 2022
Rupiah Rupiah
1 bulan 5,55% 4,61% 1 month
2 bulan 5,50% 4,61% 2 months
3 bulan 5,65% 4,89% 3 months
6 bulan 5,87% 5,10% 6 months
12 bulan 5,31% 5,09% 12 months
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
1 bulan 3,06% 1,41% 1 month
3 bulan - 2,18% 3 months
6 bulan 2,28% 1,50% 6 months
Tingkat suku bunga untuk deposito berjangka dari The interest rates on time deposits from related
pihak berelasi adalah sama dengan tingkat suku parties are similar to those for third parties.
bunga yang diberlakukan terhadap pihak ketiga.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As of 31 December 2023 and 2022, time deposits
deposito berjangka yang diblokir dan dijadikan blocked and used as collateral to the loans were
jaminan kredit masing-masing sebesar Rp517,111,955 and Rp842,113,196, respectively.
Rp517.111.955 dan Rp842.113.196.
Page 520
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/68 Exhibit E/68
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount Notional amount
in foreign in foreign
currency Ekuivalen/ currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Pihak berelasi Related party
Rupiah Rupiah
Giro 566.460 - Current accounts
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika United States
Serikat Dollar
Call money 50.000.000 769.850.000 - Call money
Deposito berjangka - 22.155.000 344.897.963 Time deposit
Sub-jumlah pihak Sub-total related
berelasi (Catatan 33) 770.416.460 344.897.963 parties (Note 33)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Giro 561.388.505 93.856.543 Current accounts
Deposito berjangka 263.561.576 179.177.479 Time deposits
Tabungan 83.233.497 100.362.492 Savings accounts
Sub-jumlah pihak Sub-total third
ketiga 908.183.578 373.396.514 parties
Jumlah 1.678.600.038 718.294.477 Total
Tingkat suku bunga rata-rata tahunan: Annual average interest rates:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Giro 4,71% 3,66% Current accounts
Tabungan 1,34% 1,77% Saving accounts
Deposito 1 bulan 5,60% 4,18% Time deposit 1 month
Deposito 3 bulan 6,25% 4,01% Time deposit 3 months
Deposito 12 bulan 5,14% - Time deposit 12 months
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Call money 6,25% - Call money
Deposito 3 bulan - 4,32% Time deposit 3 months
Deposito 12 bulan - 2,89% Time deposit 12 months
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of 31 December 2023 and 2022, there are no
terdapat simpanan dari bank lain yang dijadikan deposits from others banks which are pledged as
jaminan. collateral.
Page 521
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/69 Exhibit E/69
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
20. LIABILITAS AKSEPTASI 20. ACCEPTANCE LIABILITIES
a. Berdasarkan pihak, hubungan dan mata uang a. By party, relationship and currency
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Kreditur bank Bank creditors
Rupiah 3.660.565 - Rupiah
Sub-jumlah 3.660.565 - Sub-total
Mata uang asing - Foreign currency -
Dolar Amerika United States
Serikat - 875.550 13.630.125 Dollar
Yuan China 118.800 257.803 - Chinese Yuan
Sub-jumlah 257.803 - Sub-total
Jumlah 3.918.368 13.630.125 Total
b. Berdasarkan jatuh tempo b. By maturity
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan 2.952.756 - Less than 1 month
1 - 3 bulan 707.809 - 1 - 3 months
Sub-jumlah Rupiah 3.660.565 - Sub-total Rupiah
Mata uang asing - Foreign currency -
Dolar Amerika United States
Serikat Dollar
Kurang dari 1 bulan - 490.500 7.635.859 Less than 1 month
1 - 3 bulan - 280.560 4.367.618 1 - 3 months
3 – 6 bulan - 104.490 1.626.648 3 – 6 months
Sub-jumlah - 13.630.125 Sub-total
Yuan China Chinese Yuan
1 - 3 bulan 118.800 257.803 - 1 - 3 months
Sub-jumlah 257.803 - Sub-total
Sub-jumlah mata Sub-total foreign
uang asing 257.803 13.630.125 currency
Jumlah 3.918.368 13.630.125 Total
21. PERPAJAKAN 21. TAXATION
a. Utang pajak a. Taxes payable
2023 2022
Pajak penghasilan Pasal 21 3.108.196 1.022.243 Income tax Article 21
Pajak penghasilan Pasal Income tax Articles
23/4(2) 10.359.452 7.286.062 23/4(2)
Pajak penghasilan Pasal 25 735.931 1.505.777 Income tax Article 25
Pajak penghasilan Pasal 26 23.452 - Income tax Article 26
Pajak penghasilan Pasal 29 Income tax Article 29
(Catatan 21b) 12.495.790 5.941.266 (Note 21b)
Pajak Pertambahan Nilai 60.431 5.473 Value Added Tax
Jumlah 26.783.252 15.760.821 Total taxes payable
b. Beban pajak b. Tax expense
2023 2022
Kini 31.557.799 39.009.521 Current
Tangguhan ( 10.987.323) ( 2.880.399) Deferred
Beban pajak - bersih 20.570.476 36.129.122 Tax expense - net
Page 522
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/70 Exhibit E/70
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
b. Beban pajak (Lanjutan) b. Tax expense (Continued)
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak The reconciliation between income before tax
seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan expense as shown in the statement of profit
penghasilan komprehensif lain dan taksiran or loss and other comprehensive income and
penghasilan kena pajak untuk tahun yang estimated taxable income for the years ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 31 December 2023 and 2022, are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Laba sebelum beban pajak sesuai Income before tax expense as
dengan laporan laba rugi dan per statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain 83.823.886 151.070.086 and other comprehensive income
Beda tetap Permanent differences
Beban yang tidak dapat Non-deductible
dikurangkan: expenses:
Beban promosi 7.591.393 11.701.035 Promotion expense
Beban pajak lainnya 1.241.133 308.940 Other tax expense
Beban non-operasional 813.416 255.645 Non-operating expenses
Beban operasional 29.516 38.435 Operating expenses
Natura 2.820 20.789 Natura
Rugi penjualan gedung - final - 518.177 Loss on sales of building - final
Beban telepon - 310.174 Telephone expense
Sub-jumlah 9.678.278 13.153.195 Sub-total
Beda temporer Temporary differences
Pembentukan cadangan kerugian Provision of allowance for
penurunan nilai 16.203.090 12.159.474 impairment losses
Kredit modifikasian 21.454.160 5.543.390 Loans modification
Pembentukan cadangan imbalan Provision for employee
kerja 4.545.747 ( 18.779.223) benefits liabilities
Aset hak guna 32.528 647.051 Right-of-use assets
Aset tetap ( 1.122.259) ( 820.508) Fixed assets
Aset tak berwujud ( 317.780) 342.541 Intangible assets
Cadangan bonus 9.146.893 14.000.000 Bonus reserve
Sub-jumlah 49.942.379 13.092.725 Sub-total
Taksiran penghasilan kena pajak 143.444.543 177.316.006 Estimated taxable income
Pajak penghasilan sesuai tarif Income tax based on the
pajak yang berlaku 31.557.799 39.009.521 applicable tax rate
Pajak penghasilan dibayar di muka Prepayment of income
- Pasal 25 ( 19.062.009) ( 33.068.255) tax - Article 25
Pajak penghasilan badan kurang Under payment of corporate
bayar (Catatan 21a) 12.495.790 5.941.266 income tax (Note 21a)
Rekonsiliasi antara beban pajak dengan The reconciliation between the tax expense
menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba computed by applying the applicable tax rate on
sebelum beban pajak dan beban pajak, bersih the income before tax expense and the tax
seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan expense, net as shown in the statement of profit
penghasilan komprehensif lain untuk tahun yang or loss and other comprehensive income for the
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 years ended 31 December 2023 and 2022 are as
adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Laba sebelum beban pajak 83.823.886 151.070.086 Income before tax expense
Taksiran pajak penghasilan dengan Estimated income tax at
tarif pajak yang berlaku 18.441.255 33.235.419 applicable tax rate
Tax effect on permanent
Pengaruh pajak atas beda tetap 2.129.221 2.893.703 differences
Beban pajak - bersih 20.570.476 36.129.122 Tax expense - net
Page 523
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/71 Exhibit E/71
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PERPAJAKAN (Lanjutan) 21. TAXATION (Continued)
b. Beban pajak (Lanjutan) b. Tax expense (Continued)
Perhitungan taksiran penghasilan kena pajak The calculation of estimated taxable income for
untuk tahun yang berakhir pada tanggal the year ended 31 December 2023 above will be
31 Desember 2023 di atas akan digunakan sebagai used as the basis for the presentation in Bank’s
dasar penyajian Surat Pemberitahuan Tahunan 2023 Annual Tax Return (“SPT”). Meanwhile, the
(“SPT”) tahun 2023. Sedangkan, perhitungan calculation of estimated taxable income for the
taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang year ended 31 Desember 2022 was appropriately
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 telah used as the basis for the presentation in Bank’s
digunakan sebagai dasar penyajian SPT tahun 2022 SPT.
2022.
c. Aset pajak tangguhan c. Deferred tax assets
Mutasi aset pajak tangguhan pada tahun 2023 dan Movement of deferred tax assets for
2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follow:
Dikreditkan
(dibebankan) ke
laporan laba rugi
dan penghasilan
komprehensif lain/
Credited (charged)
Saldo per to statement of Saldo per
31 Desember Dikreditkan ke profit or loss and 31 Desember
2022/ ekuitas/ other 2023/
Balance as of Credited to comprehensive Balance as of
31 December 2022 equity income 31 December 2023
Aset tetap ( 1.258.860) ( 3.348.361) ( 246.897) ( 4.854.118) Fixed assets
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai 2.850.376 - 3.564.680 6.415.056 impairment losses
Perubahan nilai aset Changes in value of
keuangan 679.514 ( 2.300.644) - ( 1.621.130) financial assets
Aset tak berwujud ( 116.325) - ( 69.912) ( 186.237) Intangible assets
Aset hak guna 226.935 - 7.156 234.091 Right-of-use assets
Employee benefits
Liabilitas imbalan kerja 10.565.569 133.404 1.000.064 11.699.037 liabilities
Kredit modifikasian 1.219.546 - 4.719.915 5.939.461 Loans modification
Cadangan bonus 3.080.000 - 2.012.317 5.092.317 Bonus reserve
Jumlah 17.246.755 ( 5.515.601) 10.987.323 22.718.477 Total
Dikreditkan
(dibebankan) ke
laporan laba rugi
dan penghasilan
komprehensif lain/
Credited (charged)
Saldo per to statement of Saldo per
31 Desember Dikreditkan ke profit or loss and 31 Desember
2021/ ekuitas/ other 2022/
Balance as of Credited to comprehensive Balance as of
31 December 2021 equity income 31 December 2022
Aset tetap ( 1.078.348) - ( 180.512) ( 1.258.860) Fixed assets
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai 175.292 - 2.675.084 2.850.376 impairment losses
Perubahan nilai aset Changes in value of
keuangan 30.622 648.892 - 679.514 financial assets
Aset tak berwujud ( 191.684) - 75.359 ( 116.325) Intangible assets
Aset hak guna 84.584 - 142.351 226.935 Right-of-use assets
Employee benefits
Liabilitas imbalan kerja 15.050.993 ( 353.995) ( 4.131.429) 10.565.569 liabilities
Kredit modifikasian - - 1.219.546 1.219.546 Loans modification
Cadangan bonus - - 3.080.000 3.080.000 Bonus reserve
Jumlah 14.071.459 294.897 2.880.399 17.246.755 Total
Manajemen berpendapat bahwa aset pajak Management believes that deferred tax assets
tangguhan dapat dipulihkan seluruhnya. are fully realizable.
Page 524
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/72 Exhibit E/72
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
22. LIABILITAS LAIN-LAIN 22. OTHER LIABILITIES
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Rupiah Rupiah
Imbalan kerja Employee benefits
(Catatan 39a) 53.177.441 48.025.311 (Note 39a)
Akrual bunga 36.069.381 20.068.333 Accrued interest
Liabilitas ATM Jalin 21.269.710 11.357.956 Liabilities to Jalin ATM
Liabilitas sewa 7.702.068 10.489.168 Lease liability
Pendapatan bunga diterima Unearned interest
di muka 5.825.664 1.003.504 income
Cadangan kesejahteraan Allowance for
karyawan 1.170.323 1.003.959 employee welfare
Setoran jaminan 651.860 1.586.881 Guarantee deposits
Cadangan kerugian
penurunan nilai – rekening Allowance for impairment
administratif 11.611.563 1.495.683 losses – off balance sheet
Lain-lain 51.784.124 25.004.304 Others
Sub-jumlah 189.262.134 120.035.099 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Akrual bunga 371.598 5.721.497 40.320 627.674 Accrued interest
Pendapatan diterima
di muka 52.402 806.831 302 4.709 Unearned income
Cadangan kerugian
penurunan nilai – rekening Allowance for impairment
administratif 32.129 494.694 242 3.768 losses – off balance sheet
Lain-lain 59.990 923.666 - - Others
Sub-jumlah 7.946.688 636.151 Sub-total
Yuan China Chinese Yuan
Cadangan kerugian
penurunan nilai – rekening Allowance for impairment
administratif 5.141 11.157 - losses – off balance sheet
Sub-jumlah 11.157 - Sub-total
Jumlah 197.219.979 120.671.250 Total
23. MODAL SAHAM 23. SHARE CAPITAL
a. Modal dasar a. Authorized capital
Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Based on the Deed of Minutes of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa No. 37 tanggal General Meeting of Shareholders No. 37 dated
15 Juni 2023 yang dibuat oleh Notaris Anita 15 June 2023 made by Notary Anita
Anggawidjaja, S.H., pemegang saham setuju Anggawidjaja, S.H., the shareholder agreed to
untuk melakukan penambahan modal melalui aksi increase the capital through corporate action by
korporasi dengan memberikan HMETD III. granting Pre-emptive Rights III.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the Deed of Statement of Resolutions
No. 106 tanggal 27 Juni 2023 yang dibuat oleh No. 106 dated 27 June 2023 of Anita
Notaris Anita Anggawidjaja, S.H., pemegang Anggawidjaja, S.H., the shareholders agreed to
saham setuju untuk meningkatkan modal dasar increase the authorized capital from
Bank dari Rp3.400.000.000 menjadi sebesar Rp3,400,000,000 to Rp7,200,000,000. This deed
Rp7.200.000.000. Akta ini telah mendapat was approved by the Ministry of Laws and Human
persetujuan dari Kementerian Hukum dan Rights of the Republic of Indonesia, in its
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia decision letter No. AHU-0036570.AH.01.02
No. AHU-0036570.AH.01.02 Tahun 2023 tanggal Year 2023 dated 27 June 2023 and was
27 Juni 2023 dan didaftarkan dalam Daftar registered in the Company Register No. AHU-
Perseroan No. AHU-0120900.AH.01.11 Tahun 2023 0120900.AH.01.11 Year 2023 dated 27 June 2023.
tanggal 27 Juni 2023.
Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Based on the Deed of Minutes of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa No. 64 tanggal General Meeting of Shareholders No. 64 dated
18 Juli 2022 yang dibuat oleh Notaris Anita 18 July 2022 made by Notary Anita Anggawidjaja,
Anggawidjaja, S.H., pemegang saham setuju S.H., the shareholder agreed to increase the
untuk melakukan penambahan modal melalui aksi capital through corporate action by granting Pre-
korporasi dengan memberikan HMETD II. emptive Rights II.
Page 525
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/73 Exhibit E/73
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
23. MODAL SAHAM (Lanjutan) 23. SHARE CAPITAL (Continued)
a. Modal dasar (Lanjutan) b. Authorized capital (Continued)
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the Deed of Statement of Resolutions
No. 65 tanggal 18 Juli 2022 yang dibuat oleh No. 65 dated 18 July 2022 of Anita Anggawidjaja,
Notaris Anita Anggawidjaja, S.H., pemegang S.H., the shareholders agreed to increase the
saham setuju untuk meningkatkan modal dasar authorized capital from Rp1,200,000,000 to
Bank dari Rp1.200.000.000 menjadi sebesar Rp3,400,000,000. This deed was approved by the
Rp3.400.000.000. Akta ini telah mendapat Ministry of Laws and Human Rights of the
persetujuan dari Kementerian Hukum dan Republic of Indonesia, in its decision letter
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-0051768.AH.01.02 Year 2022 dated
No. AHU-0051768.AH.01.02 Tahun 2022 pada 25 July 2022 and was registered in the Company
tanggal 25 Juli 2022 dan didaftarkan dalam Daftar Register No. AHU-0142926.AH.01.11 Year 2022
Perseroan No. AHU-0142926.AH.01.11 Tahun 2022 dated 25 July 2022.
tanggal 25 Juli 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, modal As of 31 December 2023 and 2022, the authorized
dasar yang telah ditempatkan dan disetor oleh shares that have been issued and paid by the
pemegang saham adalah masing-masing sebesar shareholders amounted to Rp1,810,266,230 and
Rp1.810.266.230 dan Rp862.031.538. Rp862,031,538, respectively.
b. Susunan pemegang saham b. Composition of shareholders
Susunan pemegang saham dan kepemilikannya The shareholders and their respective
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah shareholdings as of 31 December 2023 and 2022
sebagai berikut: are as follows:
2023
Jumlah saham
ditempatkan dan disetor
penuh
(lembar penuh)/ Persentase Jumlah nilai
Number of shares issued kepemilikan/ saham/
and fully paid-up Percentage of Total value of
Pemegang Saham (full amount) ownership shares Shareholders
Saham umum Public Share
Kasikorn Vision Financial Company Kasikorn Vision Financial
PTE LTD 14.680.989.577 81,10% 1.468.098.958 Company PTE LTD
PT Alim Investindo 2.515.221.271 13,89% 251.522.127 PT Alim Investindo
Kasikornbank Public Company Kasikornbank Public
Limited 443.901.808 2,45% 44.390.181 Company Limited
PT Guna Investindo 260.675.000 1,44% 26.067.500 PT Guna Investindo
PT Kasikorn Vision Financial PT Kasikorn Vision Financial
Indonesia 181.026.624 1,00% 18.102.662 Indonesia
Alim Prakasa 2.676.171 0,01% 267.617 Alim Prakarsa
Endah Winarni 43.600 0,00% 4.360 Endah Winarni
Iis Herijati 4.600 0,00% 460 Iis Herijati
Masyarakat (kepemilikan masing- Public (ownership below 5%,
masing di bawah 5%) 18.123.653 0,11% 1.812.365 each)
Jumlah 18.102.662.304 100% 1.810.266.230 Total
2022
Jumlah saham
ditempatkan dan disetor
penuh
(lembar penuh)/ Persentase Jumlah nilai
Number of shares issued kepemilikan/ saham/
and fully paid-up Percentage of Total value of
Pemegang Saham (full amount) ownership shares Shareholders
Saham umum Public Share
Kasikorn Vision Financial Company Kasikorn Vision Financial
PTE LTD 5.374.811.075 62,35% 537.481.108 Company PTE LTD
PT Alim Investindo 2.515.221.271 29,18% 251.522.127 PT Alim Investindo
Kasikornbank Public Company Kasikornbank Public
Limited 443.901.808 5,15% 44.390.181 Company Limited
PT Guna Investindo 260.675.000 3,02% 26.067.500 PT Guna Investindo
Alim Prakasa 1.003.272 0,01% 100.327 Alim Prakarsa
Endah Winarni 43.600 0,00% 4.360 Endah Winarni
Iis Herijati 4.600 0,00% 460 Iis Herijati
Masyarakat (kepemilikan masing- Public (ownership below 5%,
masing di bawah 5%) 24.654.757 0,29% 2.465.475 each)
Jumlah 8.620.315.383 100% 862.031.538 Total
Page 526
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/74 Exhibit E/74
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
23. MODAL SAHAM (Lanjutan) 23. SHARE CAPITAL (Continued)
c. Penggunaan saldo laba c. Distribution of retained earnings
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Based on the decision of the Annual General
Saham Tahunan pada tanggal 15 Juni 2023, Meeting of Shareholders on 15 June 2023, as
sebagaimana tercantum dalam Akta Notaris stated in the Notary Deed No. 36 dated
No. 36 tanggal 15 Juni 2023, yang dibuat oleh 15 June 2023, which was made by
Anita Anggawidjaja, S.H., para pemegang saham Anita Anggawidjaja, S.H., the shareholders
menyetujui penggunaan saldo laba bersih Bank agreed to use the balance of the Bank's net profit
tahun buku yang berakhir pada tanggal for the financial year ending on 31 December
31 Desember 2022, yaitu sebesar Rp114.940.964 2022, amounted to Rp114,940,964 which will be
yang akan dimasukkan untuk menambah included to add to general reserves and the
cadangan umum dan sisanya akan dibukukan remainder will be recorded as retained earnings
sebagai laba ditahan untuk menambah modal to increase the Bank's capital.
Bank.
Per 31 Desember 2023, pembentukkan cadangan As of 31 December 2023, the formation of general
umum dan wajib adalah sebesar Rp3.000.000 and statutory reserves amounted to Rp3,000,000
berdasarkan Rapat Dewan Direksi pada tanggal based on the Board of Directors Meeting on 8
8 Juni 2023 yang telah disetujui oleh Dewan June 2023 which was approved by the Board of
Komisaris pada tanggal 1 September 2023. Commissioners on 1 September 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak As of 31 December 2023 and 2022 there are no
terdapat pembagian laba neto. distribute net income.
d. Cadangan umum dan wajib d. General and legal reserves
Cadangan umum dan wajib pada awalnya The general and legal reserves were originally
dibentuk dalam rangka memenuhi ketentuan provided in accordance with Indonesian Limited
Pasal 61 ayat (1) Undang-undang No. 1/1995 Liability Company Law No. 1/1995 article 61
mengenai Perseroan Terbatas (kemudian diganti paragraph (1) (later superseded by Limited
dengan Undang-undang Perseroan Terbatas Liability Company Law No. 40/2007), which
No. 40/2007), yang mengharuskan perusahaan requires Indonesian companies to set up a
Indonesia untuk membuat penyisihan cadangan general and legal reserve amounted to at least
umum dan wajib sebesar sekurang-kurangnya 20% 20% of the issued and paid-up share capital. This
dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor particular law does not regulate the period of
penuh. Undang-undang tersebut tidak mengatur time in relation to the provision of such reserves.
jangka waktu untuk pembentukan penyisihan
tersebut.
24. TAMBAHAN MODAL DISETOR, BERSIH 24. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL, NET
Perubahan tambahan modal disetor 31 Desember The movement in additional paid-in capital as of
2023 dan 2022 sebagai berikut: 31 December 2023 and 2022 are as follows:
Jumlah/
Amount
Tambahan modal disetor akibat Penawaran Umum Additional paid-in capital due to Intial Public
Perdana Saham pada tahun 2013 169.400.000 Offering in 2013
Biaya emisi saham ( 10.722.143) Share issuance cost
Sub-jumlah 158.677.857 Sub-total
Tambahan modal disetor akibat Penawaran Umum Additional paid-in capital due to
Terbatas I pada tahun 2017 Limited Public Offering I
(Catatan 1c) 142.190.769 in 2017 (Notes 1c)
Biaya emisi saham ( 3.938.608) Share issuance cost
Sub-jumlah 138.252.161 Sub-total
Tambahan modal disetor akibat Penawaran Umum Additional paid-in capital due to
Terbatas II pada tahun 2022 Limited Public Offering II
(Catatan 1c) 1.294.824.692 in 2022 (Notes 1c)
Biaya emisi saham ( 5.002.287) Share issuance cost
Sub-jumlah 1.289.822.405 Sub-total
Tambahan modal disetor, bersih Additional paid-in capital, net
31 Desember 2022 1.586.752.423 31 December 2022
Tambahan modal disetor akibat Penawaran Umum Additional paid-in capital due to
Terbatas III pada tahun 2023 Limited Public Offering III
(Catatan 1c) 2.560.233.669 in 2023 (Notes 1c)
Biaya emisi saham ( 6.143.123) Share issuance cost
Sub-jumlah 2.554.090.546 Sub-total
Tambahan modal disetor, bersih Additional paid-in capital, net
31 Desember 2023 4.140.842.969 31 December 2023
Page 527
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/75 Exhibit E/75
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
25. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 25. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Bank memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan The Bank has receivables and liabilities involving
kontinjensi dengan rincian sebagai berikut: commitments and contingencies as follows:
2023 2022
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing/ mata uang asing/
Notional amount in Notional amount in
foreign currency Ekuivalen/ foreign currency Ekuivalen/
(angka penuh/ Equivalent (angka penuh/ Equivalent
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
KOMITMEN COMMITMENTS
Tagihan komitmen Commitment receivables
Rupiah Rupiah
Outstanding bills not yet
Inkaso yang belum terselesaikan 4.874.521 8.924.576 cleared
Pembelian spot dan derivatif Outstanding spot and
yang masih berjalan - 347.786 derivatives purchased
Sub-jumlah 4.874.521 9.272.362 Sub-total
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Rupiah Rupiah
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 2.971.401.572 1.812.519.571 Unused loan facilities
L/C yang tidak dapat dibatalkan Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 1.737.261 651.792 letters of credit
Outstanding bills not yet
Inkaso yang belum terselesaikan 3.791.324 7.615.953 cleared
Sub-jumlah 2.976.930.157 1.820.787.316 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 17.929.307 276.057.535 1.961.139 30.530.034 Unused loan facilities
L/C yang tidak dapat dibatalkan Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 328.920 5.064.381 359.347 5.594.134 letters of credit
Sub-jumlah 281.121.916 36.124.168 Sub-total
Yuan China Chinese Yuan
L/C yang tidak dapat dibatalkan Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 118.800 257.803 - letters of credit
Sub-jumlah 257.803 - Sub-total
Jumlah liabilitas komitmen 3.258.309.876 1.856.911.484 Total commitment liabilities
Jumlah liabilitas komitmen, Total commitment
bersih 3.253.435.355 1.847.639.122 liabilities, net
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Rupiah Rupiah
Pendapatan bunga dalam Interest income on non
penyelesaian 26.982.362 35.764.243 performing assets
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Rupiah Rupiah
Bank garansi yang diberikan Bank guarantees issued in
dalam bentuk: the form of:
Transaksi perdagangan dalam
negeri 24.656.906 21.406.906 Custom bonds
Performance bonds 16.996.888 16.069.510 Performance bonds
Advance payment bonds 76.060.000 71.442.704 Advance payment bonds
Bid bonds 11.000.000 6.200.000 Bid bonds
Sub-jumlah 128.713.794 115.119.120 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Bank garansi yang diberikan Bank guarantees issued in
dalam bentuk: the form of:
Performance bonds 169.000 2.602.093 - Performance bonds
Sub-jumlah 2.602.093 - Sub-total
Jumlah liabilitas kontinjensi 131.315.887 115.119.120 Total contingent liabilities
Jumlah liabilitas kontinjensi, Total contingent liabilities,
bersih 104.333.525 79.354.877 net
Total commitment and
Jumlah liabilitas komitmen contingent liabilities,
dan kontinjensi, bersih 3.357.768.880 1.926.993.999 net
Page 528
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/76 Exhibit E/76
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
25. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (Lanjutan) 25. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES (Continued)
Saldo komitmen dan kontinjensi berdasarkan pihak Outstanding commitments and contingencies based
berelasi dan pihak ketiga: on related parties and third parties:
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
KOMITMEN COMMITMENTS
Tagihan komitmen Commitment receivables
Inkaso yang belum terselesaikan 1.083.197 1.308.623 Outstanding bills not yet cleared
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Fasilitas kredit kepada debitur yang
belum digunakan 6.057.157 8.293.650 Unused loan facilities
L/C yang tidak dapat dibatalkan yang Outstanding irrevocable
masih berjalan 257.803 - letter of credit
Jumlah liabilitas komitmen, bersih Total commitment liabilities, net
pihak berelasi (Catatan 33) 5.231.763 6.985.027 related parties (Note 33)
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Bank garansi yang diberikan 2.602.093 - Bank guarantees issued
Jumlah liabilitas kontinjensi, bersih Total contingent liabilities, net
pihak berelasi (Catatan 33) 2.602.093 - related parties (Note 33)
Total commitments and
Jumlah liabilitas komitmen dan contingent liabilities to
kontinjensi pihak berelasi, bersih 7.833.856 6.985.027 related parties, net
Pihak ketiga Third parties
KOMITMEN COMMITMENTS
Tagihan komitmen Commitment receivables
Inkaso yang belum terselesaikan 3.791.324 7.615.953 Outstanding bills not yet cleared
Pembelian spot dan derivatif yang Outstanding spot and
masih berjalan - 347.786 derivatives purchased
Jumlah tagihan komitmen - pihak Total commitment receivables -
ketiga 3.791.324 7.963.739 third parties
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Fasilitas kredit kepada debitur yang
belum digunakan 3.241.401.950 1.834.755.955 Unused loan facilities
L/C yang tidak dapat dibatalkan yang Outstanding irrevocable
masih berjalan 6.801.642 6.245.926 letter of credit
Inkaso yang belum terselesaikan 3.791.324 7.615.953 Outstanding bills not yet cleared
Jumlah liabilitas komitmen - pihak Total commitment liabilities -
ketiga 3.251.994.916 1.848.617.834 third parties
Jumlah liabilitas komitmen, bersih Total commitment liabilities, net
pihak ketiga 3.248.203.592 1.840.654.095 third parties
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Pendapatan bunga dalam Interest income on
penyelesaian 26.982.362 35.764.243 non performing assets
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Bank garansi yang diberikan 128.713.794 115.119.120 Bank guarantees issued
Jumlah liabilitas kontinjensi, bersih Total contingent liabilities, net
pihak ketiga 101.731.432 79.354.877 third parties
Jumlah liabilitas komitmen dan Total commitments and contingent
kontinjensi, bersih pihak ketiga 3.349.935.024 1.920.008.972 liabilities, net third parties
Jumlah liabilitas komitmen dan Total commitments and
kontinjensi pihak berelasi dan contingent liabilities to related
pihak ketiga, bersih 3.357.768.880 1.926.993.999 parties and third parties, net
Cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk The allowance for impairment losses established on
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- 31 December 2023 and 2022 amounting to
masing sebesar Rp12.117.414 dan Rp1.499.452. Rp12,117,414 and Rp1,499,452, respectively.
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk telah memadai. losses is adequate.
Page 529
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/77 Exhibit E/77
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
26. PENDAPATAN BUNGA 26. INTEREST INCOME
2023 2022
Kredit yang diberikan 881.297.438 726.905.960 Loans
Efek-efek 214.320.589 183.257.804 Marketable securities
Penempatan pada bank lain 51.575.961 2.955.179 Placements with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia 33.052.539 29.495.082 Placements with Bank Indonesia
Lain-lain 23.048.065 8.591.613 Others
Jumlah 1.203.294.592 951.205.638 Total
27. BEBAN BUNGA 27. INTEREST EXPENSE
2023 2022
Deposito berjangka 560.519.472 435.666.019 Time deposits
Simpanan dari bank lain 49.251.269 26.562.032 Deposit from other banks
Giro 26.809.066 26.315.225 Current accounts
Premi penjaminan Pemerintah Government guarantees premiums
(Catatan 40) 23.513.187 27.230.107 (Note 40)
Tabungan 11.445.738 14.406.551 Savings accounts
Lain-lain 70 1.252 Others
Jumlah 671.538.802 530.181.186 Total
28. PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL LAINNYA 28. OTHER OPERATING INCOME (EXPENSES)
Pendapatan operasional lainnya terdiri dari Other operating income consist of penalties and
pendapatan denda dan administrasi, provisi dan administration, fees and commissions from other
komisi dari selain kredit dan lain-lain. than loans and other incomes.
Beban operasional lainnya terdiri dari gaji dan Other operating expenses consist of salaries and
tunjangan (Catatan 29), umum dan administrasi employee benefits (Note 29), general and
(Catatan 30) dan penyisihan kerugian penurunan administrative (Note 30) and provision for
nilai. impairment losses.
Pendapatan denda dan administrasi pada tahun 2023 Penalties and administration income for 2023 and
dan 2022 masing-masing sebesar Rp40.525.719 dan 2022 amounted to Rp40,525,719 and Rp35,748,320,
Rp35.748.320 sebagian besar terdiri dari denda respectively, mostly consist of loan penalty,
kredit, administrasi nasabah, administrasi kredit, customer administration, loan administration,
administrasi tabungan dan administrasi ekspor impor. saving administration and export-import
administration.
Provisi dan komisi dari selain kredit pada tahun 2023 Fees and commissions from other than loans for 2023
dan 2022, masing-masing sebesar Rp1.525.280 dan and 2022, amounted to Rp1,525,280 and
Rp2.017.178 sebagian besar terdiri dari komisi Rp2,017,178, respectively, mostly consist of
asuransi, komisi pajak, provisi bank garansi dan insurance commission, tax commission, bank
provisi transaksi perdagangan. guarantee provision and trade transaction provision.
Pendapatan lain-lain pada pada tahun 2023 dan 2022, Other incomes for 2023 and 2022, amounted to
masing-masing sebesar Rp9.198.184 dan Rp9,198,184 and Rp12,531,981, respectively, mostly
Rp12.531.981 sebagian besar terdiri dari pendapatan consist of transfer fee income, foreign exchange
ongkos transfer, pendapatan selisih kurs dan income and Automated Teller Machine (ATM)
pendapatan transaksi Anjungan Tunai Mandiri (ATM). transaction income.
Page 530
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/78 Exhibit E/78
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
28. PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL LAINNYA 28. OTHER OPERATING INCOME (EXPENSES)
(Lanjutan) (Continued)
Penyisihan kerugian penurunan nilai pada tahun 2023 Provision for impairment losses for 2023 and 2022,
dan 2022, masing-masing sebesar Rp100.793.907 dan amounted to Rp100,793,907 and Rp27,439,704,
Rp27.439.704 sebagian besar terdiri dari penyisihan respectively, mostly consist of provision for
kerugian kredit, penyisihan kerugian agunan yang impairment losses on loan, provision for impairment
diambil alih, rekening administratif dan bunga yang losses on foreclosed assets, administrative account
akan diterima. and interest receivables.
29. GAJI DAN TUNJANGAN 29. SALARIES AND ALLOWANCES
Gaji dan tunjangan termasuk gaji dan kompensasi Salaries and allowances include salaries and other
lainnya yang dibayarkan kepada Dewan Direksi, compensation for the Board of Directors, Board of
Dewan Komisaris dan manajemen kunci lainnya Commissioners and other key management
(Catatan 33). (Note 33).
2023 2022
Gaji, upah dan imbalan kerja Salaries, wages and employee
(Catatan 39) 137.202.622 97.765.875 benefits (Note 39)
Tunjangan lainnya 53.086.061 46.951.986 Others allowance
Asuransi 9.001.055 2.789.006 Insurance
Tunjangan Hari Raya 8.805.133 7.885.949 Holiday allowance
Jumlah 208.094.871 155.392.816 Total
30. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 30. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2023 2022
Biaya kerugian modifikasi kredit 27.987.200 7.306.336 Modified credit loss expense
Outsourcing 25.034.641 19.195.403 Outsourcing
Biaya transaksi ATM 20.311.218 6.642.552 Transaction fee of ATM
Pengawasan, pemeriksaan dan Supervision, audit and
jasa profesional 14.356.712 11.292.783 professional fees
Keperluan kantor dan barang cetakan 12.912.576 9.706.989 Office supplies and printed materials
Penyusutan (Catatan 14) 9.942.460 8.967.811 Depreciation (Note 14)
Keamanan 9.319.702 8.672.845 Security
Piranti lunak 8.994.098 4.042.175 Software
Iklan dan promosi 8.269.519 12.742.386 Advertising and promotion
Pemeliharaan dan perbaikan 6.858.642 6.771.358 Maintenance and service
Sewa 5.822.558 2.913.330 Rental
Biaya barang jaminan dikuasai 5.656.327 10.856.001 Cost of foreclosed collateral
Penyusutan aset hak guna 3.919.605 3.965.255 Depreciation of right-of-use assets
Pendidikan 3.824.514 2.280.998 Education
Listrik, air dan gas 3.636.117 3.604.397 Electricity, water and gas
Bahan bakar 2.265.379 1.898.438 Fuel
Amortisasi aset tak berwujud Amortization of intangible assets
(Catatan 15) 1.821.765 1.433.086 (Note 15)
Telepon dan faksimili 1.706.575 1.451.303 Telephone and facsimile
Asuransi 1.270.723 1.339.609 Insurance
Bunga atas liabilitas sewa 788.375 1.288.923 Interest on lease liability
Administrasi 518.726 412.464 Administration
Lain-lain 14.758.638 11.398.734 Others
Jumlah 189.976.070 138.183.176 Total
Page 531
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/79 Exhibit E/79
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
30. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI (Lanjutan) 30. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
(Continued)
Beban umum dan administrasi termasuk honorarium General and administrative expenses include
yang dibayarkan kepada Komite Audit masing-masing honorarium for Audit Committee amounting to
sebesar Rp147.692 dan Rp135.385 untuk tahun yang Rp147,692 and Rp135,385 for the years ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 31 December 2023 and 2022, respectively.
31. PENDAPATAN NON-OPERASIONAL, BERSIH 31. NON-OPERATING INCOME, NET
2023 2022
Pendapatan non-operasional Non-operating income
Laba penjualan aset tetap, bersih Gain on sale of fixed assets, net
(Catatan 14) 71.990 642.302 (Note 14)
Lain-lain 413.848 418.162 Others
Jumlah pendapatan non-operasional 485.838 1.060.464 Total non-operating income
Beban non-operasional Non-operating expenses
Denda-denda 3.226 7.280 Penalty
Lain-lain 798.851 289.333 Others
Jumlah beban non-operasional 802.077 296.613 Total non-operating expenses
Jumlah pendapatan (beban) Total non-operating income,
non-operasional, bersih ( 316.239) 763.851 (expenses) net
32. LABA PER SAHAM DASAR 32. BASIC EARNINGS PER SHARE
Berikut merupakan data laba dan saham yang The following reflects the income and shares data
digunakan dalam perhitungan laba per saham dasar: used in the basic earnings per share computations:
2023 2022
Laba periode berjalan 63.253.410 114.940.964 Income for the period
Rata-rata tertimbang jumlah saham Weighted average number of
beredar untuk perhitungan laba per shares for calculation of basic
saham dasar: earnings per share:
Saldo awal 8.620.316 4.443.462 Beginning balance
Penambahan modal dengan hak Capital increase with
memesan efek terlebih dahulu II - 4.176.854 Pre-emptive Rights II
Penambahan modal dengan hak Capital increase with
memesan efek terlebih dahulu III 9.482.347 - Pre-emptive Rights III
Jumlah 18.102.663 8.620.316 Total
Rata-rata tertimbang jumlah saham Weighted average number of shares
(jumlah penuh) 9.410.512 4.791.533 (full amount)
Laba per saham dasar Basic earnings per share
(dalam Rupiah penuh) 6,72 23,99 (in full Rupiah)
Bank tidak memiliki efek yang bersifat dilusian per The Bank has no diluted securities as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 31 December 2023 and 2022.
Page 532
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/80 Exhibit E/80
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
33. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 33. TRANSACTION WITH RELATED PARTIES
Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan In the normal course of business, the Bank enters
transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan into certain transactions with parties which are
kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua related to the management and/or owned by the
transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan same ultimate shareholder. All transactions with
dengan kebijakan dan syarat yang telah disepakati related parties have been entered into with the
dengan pihak berelasi yang belum tentu sama dengan agreed terms and conditions between parties which
kebijakan dan syarat dengan pihak ketiga. may not be the same with the terms and conditions
with third parties.
Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak berelasi Type of relationships and related parties
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: transactions as of 31 December 2023 and 2022:
Pihak berelasi/ Jenis hubungan/ Unsur transaksi pihak berelasi/
Related parties Types of relationship Related party transactions
Manajemen Kunci/Key Management Komisaris, Direktur, Deputi Direktur, Pemimpin Divisi, Penempatan dana/Fund placement
Pemimpin Bisnis, Pemimpin Bisnis Support, dan Kredit yang diberikan/Loans
keluarganya/Commissioners, Directors, Deputy Directors,
Heads of Divisions, Heads of Business and Heads of
Business Support and their family members
PT Alim Investindo Pemegang saham Bank/The Bank's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Guna Investindo Pemegang saham Bank/The Bank's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Kasikorn Vision Financial Company Pemegang saham Bank/The Bank's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PTE LTD
Kasikornbank Public Company Limited Pemegang saham Bank/The Bank's shareholder Giro pada bank lain/Current account with
other bank
Penempatan dana/Fund placement
Simpanan pada bank lain/Deposit from other
bank
Alim Markus Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Alim Mulia Sastra Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Alim Prakasa Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Alim Puspita Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Gunardi Go Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Kredit yang diberikan/Loans
Sewa menyewa/Lease
Letter of credit
Inkaso yang belum terselesaikan/Outstanding
bills not yet cleared
Kasikorn Vision Company LTD Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Kasikorn Vision Financial Indonesia Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Alaskair Maspion (I) Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Alumindo Industrial Estate Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Alumindo Light Metal Industry Tbk Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Inkaso yang belum terselesaikan/Outstanding
bills not yet cleared
PT Anekakabel Ciptaguna Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Anugerah Investindo Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Bintang Osowilangon Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Bumi Maspion Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Sewa menyewa/Lease
PT Citra Maspion Contractor Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Sewa menyewa/Lease
PT Dovechem Maspion Terminal Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Heisei Stainless Steel Ind Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Husin Investama Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Indal Aluminium Industry Tbk Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Indal Investindo Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Indal Reiwa Auto Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Indal Steel Pipe Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Indalex Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Ishizuka Maspion Indonesia Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Kawasan Industri Sidoarjo Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Page 533
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/81 Exhibit E/81
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
33. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (Lanjutan) 33. TRANSACTION WITH RELATED PARTIES (Continued)
Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak berelasi Type of relationships and related parties
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: (Lanjutan) transactions as of 31 December 2023 and 2022:
(Continued)
Pihak berelasi/ Jenis hubungan/ Unsur transaksi pihak berelasi/
Related parties Types of relationship Related party transactions
PT Marindo Gemilang Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Marindo Investama Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Sewa menyewa/Lease
PT Marindo Permata Investindo Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Marindo Surya Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Bazar Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Elektronik Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Energy Mitratama Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Industrial Estate Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Investindo Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Kencana Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Q.Q. Heisei Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Q.Q. Ishizuka Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Q.Q. Maspion Square Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Sewa menyewa/Lease
PT Maspion Q.Q. Smoci Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Q.Q. SMTPI Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Q.Q. Srithai Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Trading Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maspion Transsindo Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maxim Housewares Indonesia Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Maxim Maspion Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Mulindo Investama Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Multi Entertainment Xenter Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Piaget Jatim Pratama Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Prakindo Investama Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Qingda Maspion Paper Products Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Kredit yang diberikan/Loans
PT Satria Investindo Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Shanghai Maspion Oleo Chemical Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Industry
PT Shanghai Maspion Toothpaste Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Industry
PT Siam Maspion Terminal Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
PT Srithai Maspion Indonesia Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Kredit yang diberikan/Loans
PT Trisulapack Indah Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Singapore Piaget Academy Grup pemegang saham/Group's shareholder Penempatan dana/Fund placement
Kredit yang diberikan/Loans
Alim Satria Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Budi Santoso Gunardi Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Budiono Kodradjaya Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Daniel Kodradjaja Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Diana Alim Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Foni Alim Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Jimmy Kodradjaja Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Maria Alim Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Silvy Kodradjaja Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Srijanti Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Yuwono Alim Keluarga pemegang saham/Family member of Penempatan dana/Fund placement
shareholder
Page 534
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/82 Exhibit E/82
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
33. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (Lanjutan) 33. TRANSACTION WITH RELATED PARTIES (Continued)
Saldo giro pada bank lain, tagihan akseptasi, kredit The outstanding balances of current account with
yang diberikan, dan simpanan dari nasabah dan bank other banks, acceptance receivables, loans, and
lain pihak berelasi adalah sebagai berikut: deposits from customers and other banks related
parties were as follows:
2023 2022
ASET ASSETS
Giro pada bank lain Current account with
(Catatan 6) 2.064.816 455.432 other banks (Note 6)
Tagihan akseptasi (Catatan 10) 257.803 - Acceptance receivables (Note 10)
Kredit yang diberikan Loans
Grup pemegang saham 113.192.843 118.935.202 Group’s shareholder
Key management and their
Manajemen kunci dan keluarganya - 69.293 family members
Sub-jumlah kredit yang diberikan Sub-total loans
(Catatan 11i) 113.192.843 119.004.495 (Note 11i)
Jumlah 115.515.462 119.459.927 Total
Persentase terhadap jumlah aset 0,59% 0,80% Percentage of total assets
2023 2022
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan dari nasabah (Catatan 18) 476.687.094 444.168.247 Deposits from customers (Note 18)
Simpanan dari bank lain (Catatan 19) 770.416.460 344.897.963 Deposits from other banks (Note 19)
Jumlah 1.247.103.554 789.066.210 Total
Persentase terhadap jumlah liabilitas 9,64% 6,68% Percentage of total liabilities
Komitmen dan kontinjensi Commitments and contingencies
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo As of 31 December 2023 and 2022, the outstanding
liabilitas komitmen bersih kepada pihak berelasi commitment liabilities net to related parties
masing-masing sebesar Rp5.231.763 dan Rp6.985.027 were Rp5,231,763 and Rp6,985,027, respectively
(Catatan 25). Pada tanggal 31 Desember 2023 dan (Note 25). As of 31 December 2023 and 2022, the
2022, saldo liabilitas kontinjensi bersih kepada pihak outstanding contingencies liabilities net to related
berelasi masing-masing adalah Rp2.602.093 dan parties were Rp2,602,093 and RpNil, respectively.
RpNihil.
Kompensasi kepada personil manajemen kunci Compensation of key management personnel of
Bank the Bank
Manajemen kunci termasuk dewan komisaris, direksi Key management includes the board of
dan manajemen kunci lainnya. Rincian atas commissioners, board of directors and other key
kompensasi yang diberikan adalah sebagai berikut: management. The details of compensation provided
are as follows:
2023 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan Remuneration (salary, bonus, routine
rutin) 5.228.635 3.362.302 allowance)
Fasilitas lain-lain 94.201 539.312 Other facilities
Jumlah (Catatan 29) 5.322.836 3.901.614 Total (Note 29)
Direksi Board of Directors
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan Remuneration (salary, bonus, routine
rutin) 15.357.721 10.186.645 allowance)
Fasilitas lain-lain 3.381.476 1.958.000 Other facilities
Jumlah (Catatan 29) 18.739.197 12.144.645 Total (Note 29)
Manajemen kunci lainnya 29.167.141 23.954.733 Other key management
Jumlah kompensasi manajemen Total compensation of key
kunci 53.229.174 40.000.992 management
Page 535
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/83 Exhibit E/83
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
34. SEGMEN OPERASI 34. OPERATION SEGMENT
Kegiatan Bank sepenuhnya adalah Bank Umum, sehingga informasi segmen Bank The Bank’s activities are entirely Commercial Bank, hence the Bank’s segment
tidak dikelompokkan berdasarkan segmen usaha tetapi dikelompokkan berdasarkan information is not classified into business segments but it is classified by
segmen geografis. geographical segment.
Informasi mengenai hasil dari tiap area geografis disajikan di bawah ini: Information regarding the results of each geographical area is included below:
2023
Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Bali Sulawesi Sumatera Total
Pendapatan (beban) Interest income
bunga, bersih 271.307.987 ( 966.403) 10.452.079 276.053.531 6.300.569 ( 11.691.402) ( 19.700.571) 531.755.790 (expense), net
Beban operasional Other operating
lainnya, bersih ( 114.917.636) ( 10.055.445) ( 30.964.655) ( 258.802.275) ( 8.351.446) ( 9.806.906) ( 14.717.302) ( 447.615.665) expense, net
Pendapatan (beban)
non-operasional, Non-operating income
bersih ( 43.949) ( 4.549) 21.989 ( 269.145) ( 27.082) 10.706 ( 4.209) ( 316.239) (expense), net
Jumlah pendapatan Total external income
(beban) eksternal 156.346.402 ( 11.026.397) ( 20.490.587) 16.982.111 ( 2.077.959) ( 21.487.602) ( 34.422.082) 83.823.886 (expense)
Pendapatan (beban) Inter-area income
antar area ( 158.880.154) 8.180.015 197.153 100.458.778 ( 608.291) 13.923.618 36.728.881 - (expense)
Jumlah pendapatan Total area income
(beban) area ( 2.533.752) ( 2.846.382) ( 20.293.434) 117.440.889 ( 2.686.250) ( 7.563.984) 2.306.799 83.823.886 (expense)
Kredit yang diberikan,
bersih 7.609.108.346 126.108.605 535.975.448 4.081.978.941 160.048.232 63.796.245 534.246.348 13.111.262.165 Loans, net
Aset tetap, bersih 89.902.011 16.864.097 33.470.504 246.965.132 13.200.169 9.342.251 15.491.168 425.235.332 Fixed assets, net
Jumlah aset 2.051.996.546 291.649.401 701.088.824 14.867.571.646 253.577.096 303.271.050 1.196.808.403 19.665.962.966 Total assets
Jumlah liabilitas 2.061.333.999 293.377.555 722.819.744 8.105.499.957 256.251.485 311.107.775 1.192.914.934 12.943.305.449 Total liabilities
Page 536
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/84 Exhibit E/84
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
34. SEGMEN OPERASI (Lanjutan) 34. OPERATION SEGMENT (Continued)
Informasi mengenai hasil dari tiap area geografis disajikan di bawah ini: (Lanjutan) Information regarding the results of each geographical area is included below
(Continued):
2022
Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Bali Sulawesi Sumatera Total
Pendapatan (beban) Interest income
bunga, bersih 171.691.992 ( 883.570) 21.121.265 236.618.893 11.122.092 ( 8.992.974) ( 9.653.246) 421.024.452 (expense), net
Beban operasional Other operating
lainnya, bersih ( 52.581.956) ( 5.850.655) ( 22.906.609) ( 159.165.040) ( 7.341.673) ( 10.278.020) ( 12.594.264) ( 270.718.217) expense, net
Pendapatan (beban)
non-operasional, Non-operating income
bersih ( 1.040) ( 5.770) ( 7.952) 1.301.779 ( 507.383) ( 6.300) ( 9.483) 763.851 (expense), net
Jumlah pendapatan Total external income
(beban) eksternal 119.108.996 ( 6.739.995) ( 1.793.296) 78.755.632 3.273.036 ( 19.277.294) ( 22.256.993) 151.070.086 (expense)
Pendapatan (beban) Inter-area income
antar area ( 63.596.521) 9.976.642 477.089 2.582.391 ( 1.707.211) 13.162.409 39.105.201 - (expense)
Jumlah pendapatan Total area income
(beban) area 55.512.475 3.236.647 ( 1.316.207) 81.338.023 1.565.825 ( 6.114.885) 16.848.208 151.070.086 (expense)
Kredit yang diberikan,
bersih 3.465.593.835 134.380.966 496.117.746 3.960.934.214 181.019.356 67.721.756 425.767.470 8.731.535.343 Loans, net
Aset tetap, bersih 97.501.007 15.740.773 34.531.956 241.750.672 13.167.430 9.288.802 13.543.596 425.524.236 Fixed assets, net
Jumlah aset 1.958.059.482 367.190.485 635.868.589 10.104.796.578 148.807.867 342.498.384 1.399.080.889 14.956.302.274 Total assets
Jumlah liabilitas 1.902.547.006 363.953.839 637.184.796 7.021.914.493 147.242.042 348.613.270 1.382.232.680 11.803.688.126 Total liabilities
Pendapatan antar area pada dasarnya berasal dari transaksi transfer dana antar The inter-area income was mainly derived from inter-area fund transfer.
area.
Page 537
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/85 Exhibit E/85
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO 35. RISK MANAGEMENT
Dalam melaksanakan kegiatan usahanya, Bank selalu In Bank’s operational activity, Bank encounter
berhadapan dengan risiko yang melekat (inherent the inherent risk so Bank required to set a solid risk
risk) sehingga Bank menetapkan kerangka management practices requires a robust risk
manajemen risiko yang meliputi: (1) risk governance management framework includes: (1) robust risk
yang memadai, (2) kecukupan kebijakan manajemen governance, (2) adequacy of risk management
risiko, prosedur dan penetapan batas risiko, policies, procedures and establishment of risk
(3) kecukupan proses identifikasi, pengukuran, limits, (3) adequacy of risk management
pemantauan, pengendalian manajemen risiko yang identification, measurement, monitoring, control
didukung oleh Sistem Informasi Manajemen risiko and supported by adequate risk Management
yang memadai, dan (4) sistem pengendalian intern Information System, and (4) comprehensive internal
yang komprehensif. control system.
Dalam rangka penerapan manajemen risiko yang To implement the risk management effectively,
efektif, Bank telah membentuk komite di tingkat Bank has established commitee in level of the Board
Dewan Komisaris dan Direksi maupun unit kerja yang of Commissioners and the Board of Directors,
bersifat independen. Hal ini diwujudkan dengan including working units which is independent. This is
pembentukan Satuan Kerja Manajemen Risiko serta implemented by establishing a Risk Management
beberapa komite seperti Komite Pemantau Risiko, Unit and other several committees such as Risk
Komite Manajemen Risiko, Assets and Liabilities Monitoring Committee, Risk Management
Committee, Komite Sumber Daya Manusia, IT Committee, Assets and Liabilities Committee,
Steering Committee, Komite Kebijakan serta Komite Personnel Committee, IT Steering Committee, Policy
Produk, Jasa dan Layanan, Komite Audit serta Komite Committee, Product and Services Committee, Audit
Remunerasi dan Nominasi. Committee, and Remuneration and Nomination
Committee.
Bank secara berkesinambungan menyempurnakan The Bank continuously improves internal policies
seluruh ketentuan internal terkait pengelolaan risiko, related to risk management, including policies,
baik dari sisi kebijakan, pedoman, prosedur, batas standardized operations, procedures, risk limit and
risiko maupun pemanfaatan teknologi informasi information technology utilization in line with
sesuai dengan perkembangan internal maupun internal and external development.
eksternal.
Profil risiko Risk profile
Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia In accordance with Bank Indonesia regulation
No. 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 tentang No. 5/8/PBI/2003 dated 19 May 2003 regarding Risk
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, yang Management Implementation For Commercial Banks,
selanjutnya telah diubah dengan PBI which has been amended by PBI No. 11/25/PBI/2009
No. 11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009, maka Bank dated 1 July 2009, banks are required to submit the
wajib untuk menyampaikan laporan profil risiko quarterly risk profile reports starting in 2005. Those
triwulanan sejak tahun 2005. Kedua peraturan regulations have been revoked and replaced
tersebut telah dicabut dan digantikan oleh Peraturan by Financial Service Authority Regulation
OJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 No. 18/POJK.03/2016 dated 16 March 2016 which
yang menetapkan ketentuan yang sama. stated similar requirement.
Pada tahun 2011, Bank Indonesia mengeluarkan In 2011, Bank Indonesia issued regulation
Peraturan No. 13/1/PBI/2011 tanggal 5 Januari 2011 No. 13/1/PBI/2011 dated 5 January 2011 about
perihal Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, the Assessment of Commercial Bank Health Rating,
yang dilakukan sesuai dengan lampiran SE BI and has been carried out in accordance with
No. 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011, dimana appendix SE BI No. 13/24/DPNP dated 25 October
profil risiko merupakan bagian tak terpisahkan dari 2011, where the risk profile is an integral part of the
penilaian tingkat kesehatan yang dimaksud. assessment. Regulation No. 13/1/PBI/2011 has been
Peraturan No. 13/1/PBI/2011 tersebut dicabut dan revoked and replaced by Financial Service Authority
digantikan oleh Peraturan OJK No. 4/POJK.03/2016 Regulation No. 4/POJK.03/2016 dated 26 January
tanggal 26 Januari 2016, sedangkan SE BI 2016, meanwhile SE BI No. 13/24/DPNP dated
No. 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 tersebut 25 October 2011 has been revoked and replaced by
dicabut dan digantikan oleh SE OJK SE OJK No. 14/SEOJK.03/2017 dated 17 March 2017.
No. 14/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017.
Page 538
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/86 Exhibit E/86
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Profil risiko (Lanjutan) Risk profile (Continued)
Terkait penerapan manajemen risiko, Bank menyusun In relation to the implementation of risk
laporan profil risiko triwulanan secara self management, the Bank prepares the quarterly risk
assessment yang disampaikan kepada OJK. profile reports on a self assessment basis which is
submitted to OJK.
Risiko kredit Credit risk
Sesuai Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal In accordance to Financial Service Authority
16 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Regulation No. 18/POJK.03/2016 dated
bagi Bank Umum, risiko kredit didefinisikan sebagai 16 March 2016 on the Application of Risk
risiko akibat kegagalan pihak lain dalam memenuhi Management for Commercial Banks, credit risk is the
kewajiban kepada Bank, termasuk risiko kredit akibat risk of counterparties failure to fulfill their
kegagalan debitur, risiko konsentrasi kredit, obligations to the Bank, including credit risk of
counterparty credit risk dan settlement risk. Dalam debtors failure, concentration credit risk,
mengelola risiko kredit, Bank telah memiliki counterparty credit risk and settlement risk. In
kebijakan dan pedoman perkreditan yang meliputi managing credit risk, the Bank has credit policies
pengajuan dan persetujuan kredit, pemantauan and standard operating procedures encompassing
eksposur, pengelolaan kredit bermasalah dan credit proposal and approval criteria, exposure
manajemen portofolio. Kebijakan tersebut monitoring, remedial management and portfolio
disempurnakan secara berkala sesuai dengan management. Those policies and procedures are
perkembangan usaha serta perubahan peraturan enhanced periodically in line with business
otoritas. developments and changes of authority bodies’
principles.
Dalam rangka pengendalian risiko kredit secara In order to control credit risk in a comprehensive
komprehensif, Bank melaksanakan prinsip “empat manner, the Bank implements the four eyes
mata” (four eyes principle) dimana keputusan kredit principle where credit decisions are taken not only
diambil tidak hanya berdasarkan usulan dari unit based on the proposals from the business units, but
bisnis, melainkan juga analisis dari divisi Credit also the analysis from Credit Reviewers division,
Reviewer yang independen dari fungsi bisnis. which is independent of business functions.
Pengelolaan risiko kredit yang lebih khusus dilakukan Specific credit risk management is performed on the
atas portofolio kredit yang bermasalah. Upaya yang non-performing loans portfolio. Such efforts,
dilakukan diantaranya adalah pemantauan terhadap amongst others, are monitoring of credit quality
kualitas kredit debitur secara rutin, restrukturisasi periodically, restructuring of non-performing loans,
fasilitas kredit yang bermasalah, pembentukan providing allowances to cover potential losses, and
pencadangan untuk menutup potensi kerugian, write-offs. Specific policy on non-performing loans
hingga pelaksanaan hapus buku. Proses pengelolaan management process has been implemented,
kredit bermasalah telah diatur secara tersendiri, including establishing special working units to
termasuk pembentukan unit kerja khusus untuk handle such loans.
mengelola kredit bermasalah.
Bank telah menjalankan proses identifikasi, The Bank identifies, measures, monitors, and
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko controls risks which include credit risk profiles
yang mencakup profil risiko kredit secara terintegrasi integrated in a comprehensive risk management
dalam suatu proses manajemen risiko yang process and do the stress testing periodically on
komprehensif serta melakukan stress testing secara credit portfolio for Bank to estimate the stressful
berkala terhadap portofolio kredit sehingga Bank condition impacts and set the strategies to mitigate
dapat memperkirakan dampak pada stressful those risks.
condition dan menetapkan strategi untuk memitigasi
risiko tersebut.
Page 539
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/87 Exhibit E/87
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
a. Risiko kredit maksimum a. Maximum credit risk
Analisa eksposur maksimum terhadap risiko kredit Analysis on maximum exposures against credit
setelah memperhitungkan dampak agunan dan risks considering the impact of collateral and
mitigasi risiko kredit lainnya. other credit risks mitigation.
Nilai tercatat dari aset keuangan Bank selain The carrying value of the Bank’s financial assets
kredit yang diberikan menggambarkan eksposur other than loans represents its maximum
maksimum atas risiko kredit. exposure to credit risk.
Pemberian kredit yang dilaksanakan oleh Bank The loan granting conducted by the Bank is
diatur dalam kebijakan dan prosedur perkreditan stipulated in the loan policy and procedure in
dimana untuk setiap pengajuan kredit telah which every loan type or scheme has minimum
ditentukan agunan minimal yang harus dipenuhi. determinable collaterals that should be
Jenis dari agunan yang diterima oleh Bank terdiri fulfilled. The types of collateral that allowed by
dari: the Bank are as follows:
a) Physical collateral, berupa tanah, bangunan, a) Physical collateral, such as land, buildings,
kendaraan bermotor, persediaan, mesin dan vehicle, inventory, machine and others.
lain-lain.
b) Financial collateral, berupa deposito dan cash b) Financial collateral, such as time deposits
margin. and cash margin.
c) Lainnya berupa garansi. c) Others, such as guarantees.
Untuk seluruh agunan khususnya physical All collaterals particularly for physical collateral
collateral akan dilakukan penilaian dan nilai Bank will be assessed in which the Bank’s collateral
atas agunan tersebut yang akan dipergunakan measurement value will be use in determining
dalam menentukan kecukupan nilai agunan the coverage ratio.
(coverage ratio).
Selain aspek agunan untuk meminimalkan risiko In addition collateral aspect to minimize credit
kredit, pemberian kredit oleh Bank selalu risk, loan granting is conducted based on
dilakukan berdasarkan evaluasi dan analisa evaluation and feasibility analysis so that the
kelayakan untuk mengetahui kemampuan loan repayment ability (first way out).
pengembalian kredit (first way out).
Adanya keharusan bagi debitur untuk memenuhi The necessity for debtors to comply with
agunan yang dipersyaratkan, evaluasi atas collaterals requirement, loan feasibility
kelayakan kredit, pengikatan kredit dan agunan evaluation, notarial agreement and collaterals
serta prosedur pre screening akan menurunkan and also pre screening procedures will decrease
eksposur risiko kredit Bank ke tingkat yang layak the Bank’s credit risk exposure to the acceptable
dan dapat diterima. level.
Page 540
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/88 Exhibit E/88
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit b. Credit concentration risk
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat The following tables provide details of the Bank’s credit exposures at their
(tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang carrying amounts (without taking into account any collateral held or other
dikategorikan berdasarkan area geografis pada tanggal 31 Desember 2023 dan credit enhancements), as categorized by geographical region as of
2022. Untuk tabel ini, Bank telah mengalokasikan eksposur area berdasarkan 31 December 2023 and 2022. For these tables, the Bank has allocated exposures
wilayah geografis tempat mereka beroperasi. to the regions based on the geographical area where activities are undertaken.
(i) Konsentrasi risiko kredit berdasarkan geografis (i) Concentration of credit risk by geography
2023
Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Bali Sulawesi Sumatera Total
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia - - - 1.070.749.633 - - - 1.070.749.633 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - - 4.592 96.774.475 - - - 96.779.067 other banks
Penempatan pada
Bank Indonesia dan Placements with Bank
bank lain - - - 399.941.701 - - - 399.941.701 Indonesia and other banks
Efek-efek - - - 2.431.540.231 - - - 2.431.540.231 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased
kembali - - - 1.409.355.118 - - - 1.409.355.118 under agreements to resell
Tagihan akseptasi 2.443.092 - - 202.022 - - - 2.645.114 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 7.609.108.346 126.108.605 535.975.448 4.081.978.941 160.048.232 63.796.245 534.246.348 13.111.262.165 Loans
Bunga yang akan
diterima 31.664.454 2.026.100 983.525 51.758.024 394.173 202.979 1.668.181 88.697.436 Interest receivables
Aset lain-lain*) 401 160 991 4.684 41 2.169 326 8.772 Other assets*)
Jumlah 7.643.216.293 128.134.865 536.964.556 9.542.304.829 160.442.446 64.001.393 535.914.855 18.610.979.237 Total
*) Aset lain-lain terdiri dari provisi dan komisi yang akan diterima *) Other assets consist of fee and commissions receivables
Page 541
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/89 Exhibit E/89
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan) b. Credit concentration risk (Continued)
Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat The following tables provide details of the Bank’s credit exposures at their
(tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang carrying amounts (without taking into account any collateral held or other
dikategorikan berdasarkan area geografis pada tanggal 31 Desember 2023 dan credit enhancements), as categorized by geographical region as of
2022. Untuk tabel ini, Bank telah mengalokasikan eksposur area berdasarkan 31 December 2023 and 2022. For these tables, the Bank has allocated exposures
wilayah geografis tempat mereka beroperasi. (Lanjutan) to the regions based on the geographical area where activities are undertaken.
(Continued)
(i) Konsentrasi risiko kredit berdasarkan geografis (Lanjutan) (i) Concentration of credit risk by geography (Continued)
2022
Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Bali Sulawesi Sumatera Total
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia - - - 1.095.835.272 - - - 1.095.835.272 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - - 4.388 401.493.772 - - - 401.498.160 other banks
Penempatan pada
Bank Indonesia dan Placements with Bank
bank lain - - - 656.369.990 - - - 656.369.990 Indonesia and other banks
Efek-efek - - - 2.427.146.339 - - - 2.427.146.339 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased
kembali - - - 511.236.022 - - - 511.236.022 under agreements to resell
Tagihan akseptasi 5.994.266 - - 7.635.859 - - - 13.630.125 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 3.465.593.835 134.380.966 496.117.746 3.960.934.214 181.019.356 67.721.756 425.767.470 8.731.535.343 Loans
Bunga yang akan
diterima 18.481.625 566.712 1.263.606 50.799.516 767.109 163.529 1.637.492 73.679.589 Interest receivables
Jumlah 3.490.069.726 134.947.678 497.385.740 9.111.450.984 181.786.465 67.885.285 427.404.962 13.910.930.840 Total
Page 542
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/90 Exhibit E/90
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan) b. Credit concentration risk (Continued)
(i) Konsentrasi risiko kredit berdasarkan geografis (Lanjutan) (i) Concentration of credit risk by geography (Continued)
Eksposur risiko kredit atas rekening administratif pada tanggal Credit risk exposure related to administrative accounts as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 31 December 2023 and 2022 are as follows:
2023
Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Bali Sulawesi Sumatera Total
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 1.688.526.344 4.391.087 132.621.006 1.237.801.076 31.520.197 13.711.111 138.888.286 3.247.459.107 Unused loans facilities
Bank garansi yang diberikan 105.658.981 1.100.000 1.000.000 5.150.000 10.506.906 200.000 7.700.000 131.315.887 Bank guarantees issued
Jumlah 1.794.185.325 5.491.087 133.621.006 1.242.951.076 42.027.103 13.911.111 146.588.286 3.378.774.994 Total
2022
Jawa Barat/ Jawa Tengah/ Jawa Timur/ Jumlah/
Jakarta West Java Central Java East Java Bali Sulawesi Sumatera Total
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 573.625.099 6.921.776 174.227.726 832.749.533 46.231.668 28.708.302 180.585.501 1.843.049.605 Unused loans facilities
Bank garansi yang diberikan 87.389.054 1.100.000 1.150.000 12.623.160 10.156.906 - 2.700.000 115.119.120 Bank guarantees issued
Jumlah 661.014.153 8.021.776 175.377.726 845.372.693 56.388.574 28.708.302 183.285.501 1.958.168.725 Total
Page 543
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/91 Exhibit E/91
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan) b. Credit concentration risk (Continued)
(ii) Konsentrasi risiko kredit berdasarkan sektor (ii) Concentration of credit risk by industry
industri sector
Tabel berikut ini menggambarkan rincian The following tables provide the details of
eksposur kredit Bank pada nilai tercatat the Bank’s credit exposure at carrying
(tanpa memperhitungkan agunan atau amounts (without taking into account any
pendukung kredit lainnya), yang collateral held or other credit
dikategorikan berdasarkan sektor industri enhancements), categorized based on
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: industry sectors as of 31 December 2023 and
2022:
2023
Pemerintah dan Perusahaan
Bank Indonesia/ lainnya/
Government and Bank/ Other Perseorangan/ Jumlah/
Bank Indonesia Banks companies Individuals Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.070.749.633 - - - 1.070.749.633 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - 96.779.067 - - 96.779.067 other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank
dan bank lain 399.941.701 - - - 399.941.701 Indonesia and other banks
Efek-efek 2.431.540.231 - - - 2.431.540.231 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1.409.355.118 - - - 1.409.355.118 agreements to resell
Tagihan akseptasi - - 2.645.114 - 2.645.114 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan - 26.185.252 11.683.364.631 1.401.712.282 13.111.262.165 Loans
Bunga yang akan diterima 37.598.127 458.982 45.155.718 5.484.609 88.697.436 Interest receivables
Aset lain-lain*) - - 8.772 - 8.772 Other assets*)
Jumlah 5.349.184.810 123.423.301 11.731.174.235 1.407.196.891 18.610.979.237 Total
*) Aset lain-lain terdiri dari provisi dan komisi yang akan diterima *) Other assets consist of fee and commissions receivables
2022
Pemerintah dan Perusahaan
Bank Indonesia/ lainnya/
Government and Bank/ Other Perseorangan/ Jumlah/
Bank Indonesia Banks companies Individuals Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.095.835.272 - - - 1.095.835.272 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - 401.498.160 - - 401.498.160 other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank
dan bank lain 656.369.990 - - - 656.369.990 Indonesia and other banks
Efek-efek 2.427.146.339 - - - 2.427.146.339 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 511.236.022 - - - 511.236.022 agreements to resell
Tagihan akseptasi - - 13.630.125 - 13.630.125 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan - 5.997.476 7.257.804.212 1.467.733.655 8.731.535.343 Loans
Bunga yang akan diterima 37.695.235 3.427 30.391.731 5.589.196 73.679.589 Interest receivables
Jumlah 4.728.282.858 407.499.063 7.301.826.068 1.473.322.851 13.910.930.840 Total
Eksposur risiko kredit yang terkait dengan Credit risk exposure relating to
unsur rekening administratif pada tanggal administrative account items as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 31 December 2023 and 2022, are as follows:
berikut:
2023
Pemerintah dan Perusahaan
Bank Indonesia/ lainnya/
Government and Bank/ Other Perseorangan/ Jumlah/
Bank Indonesia Banks companies Individuals Total
Fasilitas kredit kepada debitur yang
belum digunakan - 17.403.037 2.912.040.667 318.015.403 3.247.459.107 Unused loan facilities
Bank garansi yang diberikan - - 118.515.887 12.800.000 131.315.887 Bank guarantees issued
Jumlah - 17.403.037 3.030.556.554 330.815.403 3.378.774.994 Total
2022
Pemerintah dan Perusahaan
Bank Indonesia/ lainnya/
Government and Bank/ Other Perseorangan/ Jumlah/
Bank Indonesia Banks companies Individuals Total
Fasilitas kredit kepada debitur yang
belum digunakan - 1.502.524 1.433.141.897 408.405.184 1.843.049.605 Unused loan facilities
Bank garansi yang diberikan - - 107.919.120 7.200.000 115.119.120 Bank guarantees issued
Jumlah - 1.502.524 1.541.061.017 415.605.184 1.958.168.725 Total
Page 544
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/92 Exhibit E/92
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan) b. Credit concentration risk (Continued)
(iii) Informasi mengenai aset keuangan yang (iii) The information about impaired and not
mengalami dan tidak mengalami penurunan impaired financial assets
nilai
Giro pada bank lain Current accounts with other banks
Per 31 Desember 2023 dan 2022, aset As of 31 December 2023 and 2022, these
keuangan ini dinilai secara individual financial assets are assesed individually as
maupun kolektif dengan rincian sebagai well as collectively with the following
berikut: details:
2023
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rupiah 35.883.279 - - 35.883.279 Rupiah
Mata uang asing 60.910.306 - 3.429 60.913.735 Foreign currencies
Jumlah 96.793.585 - 3.429 96.797.014 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai ( 14.518) - ( 3.429) ( 17.947) impairment losses
Bersih 96.779.067 - - 96.779.067 Net
2022
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rupiah 13.756.441 - - 13.756.441 Rupiah
Mata uang asing 387.803.158 - 4.936 387.808.094 Foreign currencies
Jumlah 401.559.599 - 4.936 401.564.535 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai ( 61.439) - ( 4.936) ( 66.375) impairment losses
Bersih 401.498.160 - - 401.498.160 Net
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, these
aset keuangan ini tidak mengalami financial assets are not impaired
penurunan nilai secara individual maupun individually as well as collectively.
kolektif.
Efek-efek dan efek-efek yang dibeli dengan Marketable securities and securities
janji dijual kembali purchased under agreements to resell
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of 31 December 2023 and 2022, these
aset keuangan ini tidak mengalami financial assets are not impaired
penurunan nilai secara individual maupun individually as well as collectively.
kolektif.
Page 545
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/93 Exhibit E/93
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan) b. Credit concentration risk (Continued)
(iii) Informasi mengenai aset keuangan yang (iii) The information about impaired and not
mengalami dan tidak mengalami penurunan impaired financial assets (Continued)
nilai (Lanjutan)
Kredit yang diberikan Loans
Berikut ini adalah risiko kredit berdasarkan Below are credit risks based on the
klasifikasi evaluasi penurunan nilai pada allowance for impairment losses assessment
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: classification as of 31 December 2023 and
2022:
2023
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Industri pengolahan 4.839.661.477 256.745.093 54.821.306 5.151.227.876 Processing industry
Perdagangan besar dan
eceran, reparasi dan Wholesale and retail trade,
perawatan mobil dan repair maintenance of
sepeda motor 3.430.605.235 2.842.200 259.487.782 3.692.935.217 cars and motorcycles
Aktivitas keuangan dan Financial and insurance
asuransi 1.394.128.047 - - 1.394.128.047 activities
Pengangkutan dan Transportation and
pergudangan 755.690.743 - 1.929.433 757.620.176 warehousing
Penyediaan akomodasi dan Accommodation, food
penyediaan makan minum 399.151.697 74.487.755 - 473.639.452 and beverages
Pengadaan listrik, gas, uap Supply of electricity, gas,
atau air panas dan udara steam or hot water and
dingin 307.940.000 - - 307.940.000 cold air
Real estat 286.200.252 - - 286.200.252 Real estate
Aktivitas profesional, ilmiah Professional, scientific and
dan teknis 208.051.667 48.841.425 - 256.893.092 technical activities
Aktivitas penyewaan dan Leasing and leasing
sewa guna usaha tanpa hak activities without
opsi ketenagakerjaan, agen employment options,
perjalanan dan penunjang travel agents and other
usaha lainnya 227.058.292 - - 227.058.292 business support
Aktivitas kesehatan manusia Human health activities and
dan aktivitas sosial 219.113.968 - - 219.113.968 social activities
Rumah tangga 111.091.937 811.526 15.966.583 127.870.046 Households
Information and
Informasi dan komunikasi 81.708.970 - - 81.708.970 communication
Konstruksi 77.076.589 - 2.060.329 79.136.918 Construction
Kesenian, hiburan dan Arts, entertainment and
rekreasi 66.434.501 - - 66.434.501 recreation
Aktivitas jasa lainnya 47.159.070 - 5.385.566 52.544.636 Other service activities
Pendidikan 42.316.479 - - 42.316.479 Education
Pertanian, kehutanan dan Agriculture, forestry
perikanan 19.800.499 - 3.210.515 23.011.014 and fisheries
Pertambangan dan penggalian 6.569.286 - - 6.569.286 Mining and exploration
Water management,
Pengelolaan air, pengelolaan wastewater management,
air limbah, pengelolaan dan waste treatment and
daur ulang sampah, dan recycling, and
aktivitas remidiasi 3.174 - - 3.174 remediation activities
Bukan lapangan usaha lainnya 87.779 - - 87.779 Not another business field
Jumlah 12.519.849.662 383.727.999 342.861.514 13.246.439.175 Total
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai ( 42.397.032) ( 30.603.558) ( 62.176.420) ( 135.177.010) losses
Jumlah - bersih 12.477.452.630 353.124.441 280.685.094 13.111.262.165 Total - net
Page 546
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/94 Exhibit E/94
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan) b. Credit concentration risk (Continued)
(iii) Informasi mengenai aset keuangan yang (iii) The information about impaired and not
mengalami dan tidak mengalami penurunan impaired financial assets (Continued)
nilai (Lanjutan)
Kredit yang diberikan (Lanjutan) Loans (Continued)
Berikut ini adalah risiko kredit berdasarkan Below are credit risks based on the
klasifikasi evaluasi penurunan nilai pada allowance for impairment losses assessment
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: classification as of 31 December 2023 and
(Lanjutan) 2022: (Continued)
2022
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Industri pengolahan 3.840.574.517 4.966.773 41.046.419 3.886.587.709 Processing industry
Perdagangan besar dan
eceran, reparasi dan Wholesale and retail trade,
perawatan mobil dan repair maintenance of
sepeda motor 2.915.648.053 113.517.569 48.467.095 3.077.632.717 cars and motorcycles
Penyediaan akomodasi dan Accommodation, food
penyediaan makan minum 512.730.574 - - 512.730.574 and beverages
Real estat 302.009.384 - - 302.009.384 Real estate
Pengangkutan dan Transportation and
pergudangan 287.973.697 1.644.417 1.686.284 291.304.398 warehousing
Rumah tangga 147.602.227 1.233.333 8.551.160 157.386.720 Households
Aktivitas kesehatan manusia Human health activities and
dan aktivitas sosial 103.523.507 - - 103.523.507 social activities
Konstruksi 96.701.440 - 11 96.701.451 Construction
Aktivitas profesional, ilmiah Professional, scientific and
dan teknis 80.876.777 - - 80.876.777 technical activities
Kesenian, hiburan dan Arts, entertainment and
rekreasi 73.386.351 - - 73.386.351 recreation
Pendidikan 64.290.816 - - 64.290.816 Education
Aktivitas jasa lainnya 61.049.053 - 2.039.223 63.088.276 Other service activities
Pertanian, kehutanan dan Agriculture, forestry
perikanan 25.379.882 - 3.210.515 28.590.397 and fisheries
Aktivitas keuangan dan Financial and insurance
asuransi 16.656.542 - - 16.656.542 activities
Information and
Informasi dan komunikasi 13.528.802 - 819.993 14.348.795 communication
Aktivitas penyewaan dan Leasing and leasing
sewa guna usaha tanpa hak activities without
opsi ketenagakerjaan, agen employment options,
perjalanan dan penunjang travel agents and other
usaha lainnya 10.543.924 - 837.265 11.381.189 business support
Pertambangan dan penggalian 983.910 - - 983.910 Mining and exploration
Water management,
Pengelolaan air, pengelolaan wastewater management,
air limbah, pengelolaan dan waste treatment and
daur ulang sampah, dan recycling, and
aktivitas remidiasi 791.204 - - 791.204 remediation activities
Bukan lapangan usaha lainnya 281.088 - - 281.088 Not another business field
Jumlah 8.554.531.748 121.362.092 106.657.965 8.782.551.805 Total
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai ( 19.080.346) ( 10.188.031) ( 21.748.085) ( 51.016.462) losses
Jumlah - bersih 8.535.451.402 111.174.061 84.909.880 8.731.535.343 Total - net
Mutasi penyisihan berdasarkan jenis Movement of allowance by type of loans as
pinjaman yang diberikan pada tanggal of 31 December 2023:
31 Desember 2023:
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/ Jumlah/
Working capital Investment Consumer Total
Saldo awal 40.529.083 7.680.476 2.806.903 51.016.462 Beginning balance
Penyisihan tahun berjalan 29.968.664 52.401.461 1.777.436 84.147.561 Provision during the year
Selisih kurs 12.987 - - 12.987 Exchange rate differences
Saldo akhir 70.510.734 60.081.937 4.584.339 135.177.010 Ending balance
Penurunan nilai individual 33.429.881 24.806.605 3.939.934 62.176.420 Individual impairment
Penurunan nilai kolektif 37.080.853 35.275.332 644.405 73.000.590 Collective impairment
Saldo akhir 70.510.734 60.081.937 4.584.339 135.177.010 Ending balance
Page 547
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/95 Exhibit E/95
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan) b. Credit concentration risk (Continued)
(iii) Informasi mengenai aset keuangan yang (iii) The information about impaired and not
mengalami dan tidak mengalami penurunan impaired financial assets (Continued)
nilai (Lanjutan)
Kredit yang diberikan (Lanjutan) Loans (Continued)
Mutasi penyisihan berdasarkan jenis Movement of allowance by type of loans as
pinjaman yang diberikan pada tanggal of 31 December 2022:
31 Desember 2022:
Modal kerja/ Investasi/ Konsumsi/ Jumlah/
Working capital Investment Consumer Total
Saldo awal 24.200.675 5.872.443 5.506.758 35.579.876 Beginning balance
Penyisihan (pemulihan) tahun Provision (recovery)
berjalan 16.280.904 1.808.033 ( 2.699.855) 15.389.082 during the year
Selisih kurs 47.504 - - 47.504 Exchange rate differences
Saldo akhir 40.529.083 7.680.476 2.806.903 51.016.462 Ending balance
Penurunan nilai individual 17.351.402 2.143.472 2.253.211 21.748.085 Individual impairment
Penurunan nilai kolektif 23.177.681 5.537.004 553.692 29.268.377 Collective impairment
Saldo akhir 40.529.083 7.680.476 2.806.903 51.016.462 Ending balance
(iv) Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset (iv) The tables below shows the quality of
keuangan berdasarkan golongan aset untuk financial asset by class of assets for all
semua aset keuangan yang mempunyai risiko financial assets with credit risk (gross of
kredit (bruto cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses):
nilai):
2023
Belum jatuh tempo dan tidak
mengalami penurunan nilai/
Neither past due nor impaired
Jatuh tempo dan
Tingkat tidak mengalami Mengalami
standar/ penurunan nilai/ penurunan
Tingkat tinggi/ Standard Past due but not nilai/ Jumlah/
High grade grade impaired Impaired Total
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.070.749.633 - - - 1.070.749.633 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 96.793.585 - - 3.429 96.797.014 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 399.941.701 - - - 399.941.701 Indonesia and other banks
Efek-efek 2.431.540.231 - - - 2.431.540.231 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased
kembali 1.409.355.118 - - - 1.409.355.118 under agreements to resell
Tagihan akseptasi 3.918.368 - - - 3.918.368 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 9.822.920.739 597.779.953 241.702 225.635.995 10.646.578.389 Working capital
Investasi 2.074.783.699 295.205.915 654.410 101.258.937 2.471.902.961 Investment
Konsumsi 111.134.591 848.603 8.049 15.966.582 127.957.825 Consumer
Bunga yang akan diterima 79.687.772 - 9.075.733 - 88.763.505 Interest receivables
Aset lain-lain*) 8.772 - - - 8.772 Other assets*)
Jumlah 17.500.834.209 893.834.471 9.979.894 342.864.943 18.747.513.517 Total
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai ( 40.430.689) ( 33.860.043) ( 63.699) ( 62.179.849) ( 136.534.280) impairment losses
Bersih 17.460.403.520 859.974.428 9.916.195 280.685.094 18.610.979.237 Net
*) Aset lain-lain terdiri dari provisi dan komisi yang akan diterima *) Other assets consist of fee and commissions receivables
Page 548
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/96 Exhibit E/96
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan) b. Credit concentration risk (Continued)
(iv) Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset (iv) The tables below shows the quality of
keuangan berdasarkan golongan aset untuk financial asset by class of assets for all
semua aset keuangan yang mempunyai risiko financial assets with credit risk (gross of
kredit (bruto cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses):
nilai): (Lanjutan) (Continued)
2022
Belum jatuh tempo dan tidak
mengalami penurunan nilai/
Neither past due nor impaired
Jatuh tempo dan
Tingkat tidak mengalami Mengalami
standar/ penurunan nilai/ penurunan
Tingkat tinggi/ Standard Past due but not nilai/ Jumlah/
High grade grade impaired Impaired Total
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.095.835.272 - - - 1.095.835.272 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 401.559.599 - - 4.936 401.564.535 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 656.369.990 - - - 656.369.990 Indonesia and other banks
Efek-efek 2.427.146.339 - - - 2.427.146.339 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased
kembali 511.236.022 - - - 511.236.022 under agreements to resell
Tagihan akseptasi 13.630.125 - - - 13.630.125 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan Loans
Modal kerja 6.526.601.024 121.793.822 180.812 83.499.538 6.732.075.196 Working capital
Investasi 1.807.417.509 70.322.555 461.469 14.607.268 1.892.808.801 Investment
Konsumsi 143.594.273 5.049.885 472.490 8.551.160 157.667.808 Consumer
Bunga yang akan diterima 67.532.907 - 6.313.995 - 73.846.902 Interest receivables
Jumlah 13.650.923.060 197.166.262 7.428.766 106.662.902 13.962.180.990 Total
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai ( 19.165.430) ( 10.266.581) ( 65.118) ( 21.753.021) ( 51.250.150) impairment losses
Bersih 13.631.757.630 186.899.681 7.363.648 84.909.881 13.910.930.840 Net
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: The credit quality are defined as follows:
Tingkat tinggi High grade
(a) Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank (a) Current accounts with Bank Indonesia,
lain dan penempatan pada Bank Indonesia current accounts with other banks and
yaitu giro atau penempatan pada institusi placements with Bank Indonesia are current
Pemerintah, transaksi dengan bank yang accounts or placements with government
memiliki reputasi baik dengan tingkat institution, transaction with reputable
kemungkinan gagal bayar atas kewajiban banks with low probability of default for its
yang rendah. liabilities.
(b) Kredit yang diberikan dan bunga yang akan (b) Loans and interest receivables are
diterima, yaitu debitur dengan riwayat receivables from borrowers with very
pembayaran yang sangat baik dan tidak satisfactory track record of loan repayment
pernah menunggak sepanjang jangka waktu and whose accounts did not turn past due
kredit, debitur dengan tingkat stabilitas dan during the term of the loan, borrowers with
keragaman yang tinggi, memiliki akses high degree of stability and diversity, has
setiap saat untuk memperoleh pendanaan access to raise substantial amounts of funds
dalam jumlah besar dari pasar terbuka, through public market at any time, very
memiliki kemampuan membayar yang kuat strong debt service capacity and has
dan rasio-rasio laporan posisi keuangan yang conservative statement of financial position
konservatif. ratios.
(c) Efek-efek dan efek-efek yang dibeli dengan (c) Marketable securities and securities
janji dijual kembali yaitu efek-efek yang purchased under agreements to resell are
dikeluarkan oleh Pemerintah, efek-efek Sovereign securities, investment grade
yang termasuk dalam investment grade securities with a rating of at least
dengan rating minimal BBB- (Pefindo) atau BBB- (Pefindo) or Baa3 (Moody’s).
Baa3 (Moody’s).
Page 549
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/97 Exhibit E/97
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan) Credit risk (Continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (Lanjutan) b. Credit concentration risk (Continued)
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: The credit quality are defined as follows:
(Lanjutan) (Continued)
Tingkat standar Standard grade
(a) Giro pada bank lain yaitu giro atau (a) Current accounts with other banks are
penempatan pada bank lokal yang tidak current accounts or placements with the
terdaftar di bursa. local banks not listed in the stock exchange.
(b) Kredit yang diberikan dan bunga yang akan (b) Loans and interests receivables are
diterima yaitu debitur dengan riwayat receivables from borrowers who have an
pembayaran yang baik dan tidak pernah average track record of loan repayment and
menunggak 90 hari atau lebih, akses whose account did not turn past due for 90
terbatas ke pasar modal atau ke pasar days and over, smaller corporations with
keuangan lainnya, perubahan tingkat limited access to public capital markets or
pendapatan dan kinerja keseluruhan, to alternative financial market, volatility
memiliki kemampuan membayar yang of earnings and overall performance, debt
cukup. service capacity is adequate.
(c) Efek-efek dan efek-efek yang dibeli dengan (c) Marketable securities and securities
janji dijual kembali yaitu efek-efek dengan purchased under agreements to resell are
rating antara idBB+ sampai dengan idB securities with a rating between idBB+ to
(Pefindo) atau Ba1 sampai dengan B2 idB (Pefindo) or Ba1 to B2 (Moody’s).
(Moody’s).
(v) Analisis umur kredit yang jatuh tempo tetapi (v) The aging analysis of past due but not
tidak mengalami penurunan nilai pada impaired loans as of 31 December 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022: 2022:
2023
Kurang dari Lebih dari
30 hari/ 31 sampai 61 sampai 90 hari/
Less than 60 hari/ 90 hari/ More than Jumlah/
30 days 31 to 60 days 61 to 90 days 90 days Total
Modal kerja 337 151.902 89.463 - 241.702 Working capital
Investasi 38.332 90.193 525.885 - 654.410 Investment
Konsumsi 227 7.822 - - 8.049 Consumer
Jumlah 38.896 249.917 615.348 - 904.161 Total
2022
Kurang dari Lebih dari
30 hari/ 31 sampai 61 sampai 90 hari/
Less than 60 hari/ 90 hari/ More than Jumlah/
30 days 31 to 60 days 61 to 90 days 90 days Total
Modal kerja 180.812 - - - 180.812 Working capital
Investasi 461.469 - - - 461.469 Investment
Konsumsi 465.116 7.374 - - 472.490 Consumer
Jumlah 1.107.397 7.374 - - 1.114.771 Total
Risiko pasar Market risk
Risiko pasar adalah risiko yang terjadi pada posisi Market risk is the risks on the statement of financial
laporan posisi keuangan dan rekening administratif, position and administrative accounts due to changes
karena adanya perubahan variabel pasar yaitu tingkat in market variables which consist of interest rates
suku bunga dan nilai tukar. Risiko pasar melekat pada and exchange rates. Market risk is an inherent risk in
hampir seluruh kegiatan operasional Bank baik pada most of the Bank operational activity involving the
banking book maupun trading book. banking books and the trading books.
Pengelolaan risiko pasar dilakukan sesuai dengan Management of market risk is performed in
kebijakan dan prosedur Bank yang berkaitan dengan accordance with the Bank policies and procedures
produk dan jasa serta aktivitas treasury dan risiko related with the products and services and also
yang melekat pada bisnis. treasury activities and the inherent risk of the
business.
Page 550
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/98 Exhibit E/98
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko pasar (Lanjutan) Market risk (Continued)
a. Risiko tingkat suku bunga a. Interest rate risk
Risiko suku bunga timbul akibat perubahan harga instrumen keuangan dari Interest rate risk is risk as the effect of changes in the financial instrument
posisi trading book atau akibat perubahan nilai ekonomis posisi banking book, prices from the trading book position or the effect of changes of the economic
karena perubahan suku bunga. value position of the banking book because of the change in the interest rate.
Pengelolaan risiko suku bunga dilakukan pada eksposur banking book, dengan Management of interest rate risk is performed on the banking book exposure
memperhatikan posisi gap aset dan liabilitas Bank yang sensitif terhadap by considering the gap position of the Bank’s assets and liabilities, which are
pergerakan suku bunga yang mempengaruhi stabilitas tingkat profitabilitas sensitive to interest rate movements, which influence the stability of the
Bank. Bank’s profitability level.
Tabel di bawah ini merupakan kisaran tingkat suku bunga kontraktual per tahun The tables below summarize the range of contractual interest rates per annum
untuk aset dan liabilitas yang signifikan pada tanggal 31 Desember 2023 dan for significant assets and liabilities as of 31 December 2023 and 2022:
2022:
2023
Dolar Amerika
Serikat/ Euro Eropa/
United States European Yuan China/ Dolar Hongkong/ Dolar Singapura/ Dolar Australia/ Baht Thailand/
Rupiah Dollar Euro Chinese Yuan Hongkong Dollar Singapore Dollar Australia Dollar Thailand Baht
% % % % % % % %
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1,50% 0,00% - - - - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 0,00% - 0,55% 0,00% - 5,20% 0,00% 0,00% - 0,50% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% other banks
Penempatan pada Bank Placement with Bank
Indonesia dan bank lain 4,75% - 6,25% - - - - - - - Indonesia and other banks
Efek-efek 6,37% - 10,50% - - - - - - - Marketable securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased
kembali 5,50% - 6,45% - - - - - - - under agreements to resell
Kredit yang diberikan 7,00% - 17,23% 4,15% - 6,96% - - - - - - Loans
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah 0,00% - 6,75% 0,00% - 5,25% - - - - - - Deposits from customers
Simpanan dari bank Deposits from other
lain 0,00% - 6,25% 0,00% - 6,25% - - - - - - Banks
Page 551
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/99 Exhibit E/99
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko pasar (Lanjutan) Market risk (Continued)
a. Risiko tingkat suku bunga (Lanjutan) a. Interest rate risk (Continued)
Tabel di bawah ini merupakan kisaran tingkat suku bunga kontraktual per tahun The tables below summarize the range of contractual interest rates per annum
untuk aset dan liabilitas yang signifikan pada tanggal 31 Desember 2023 dan for significant assets and liabilities as of 31 December 2023 and 2022:
2022: (Lanjutan) (Continued)
2022
Dolar Amerika
Serikat/ Euro Eropa/
United States European Yuan China/ Dolar Hongkong/ Dolar Singapura/ Dolar Australia/ Baht Thailand/
Rupiah Dollar Euro Chinese Yuan Hongkong Dollar Singapore Dollar Australia Dollar Thailand Baht
% % % % % % % %
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1,50% 0,00% - - - - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 0,00% - 0,55% 0,00% - 0,90% 0,00% 0,25% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% other banks
Penempatan pada Bank Placement with Bank
Indonesia dan bank lain 2,75% - 5,33% - - - - - - - Indonesia and other banks
Efek-efek 6,37% - 10,50% - - - - - - - Marketable securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased
kembali 3,01% - 6,02% - - - - - - - under agreements to resell
Kredit yang diberikan 7,00% - 15,00% 4,00% - 5,25% - - - - - - Loans
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah 0,00% - 6,00% 0,00% - 5,20% - - - - - - Deposits from customers
Simpanan dari bank Deposits from other
lain 0,00% - 5,75% 0,00% - 5,20% - - - - - - banks
Page 552
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/100 Exhibit E/100
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko pasar (Lanjutan) Market risk (Continued)
a. Risiko tingkat suku bunga (Lanjutan) a. Interest rate risk (Continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The tables below summarize the Bank’s exposure
terhadap risiko tingkat suku bunga (bersih): to interest rate risk (net):
2023
Suku bunga mengambang/
Floating interest rate
Lebih dari 3
bulan tetapi
tidak lebih
dari 1 tahun/ Tidak
Tidak lebih More than Suku bunga dikenakan
dari 3 bulan/ 3 months but tetap/ bunga/
Not more than less than Fixed Non-interest Jumlah/
3 months 1 year interest rate bearing Total
Aset Keuangan Financial Assets
Kas - - - 76.592.175 76.592.175 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 899.801.797 - - 170.947.836 1.070.749.633 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 84.016.064 - - 12.763.003 96.779.067 other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain 399.941.701 - - - 399.941.701 and other banks
Efek-efek - 2.431.540.231 - - 2.431.540.231 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 1.409.355.118 - - - 1.409.355.118 agreements to resell
Tagihan akseptasi - - - 2.645.114 2.645.114 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 13.109.322.380 - 1.917.540 22.245 13.111.262.165 Loans
Bunga yang akan diterima - - - 88.697.436 88.697.436 Interest receivables
Aset lain-lain*) - - - 8.772 8.772 Other assets*)
Jumlah aset keuangan 15.902.437.060 2.431.540.231 1.917.540 351.676.581 18.687.571.412 Total financial assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas segera - - - 5.665.595 5.665.595 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 917.439.154 - - - 917.439.154 Current accounts
Tabungan 1.078.919.089 - 74.968 - 1.078.994.057 Savings accounts
Deposito berjangka 8.517.396.082 517.288.924 - - 9.034.685.006 Time deposits
Simpanan dari bank lain 1.672.100.038 6.500.000 - - 1.678.600.038 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi - - - 3.918.368 3.918.368 Acceptance liabilities
Liabilitas lain-lain**) - - - 125.292.629 125.292.629 Other liabilities**)
Jumlah liabilitas keuangan 12.185.854.363 523.788.924 74.968 134.876.592 12.844.594.847 Total financial liabilities
Gap repricing suku bunga, bersih 3.716.582.697 1.907.751.307 1.842.572 216.799.989 5.842.976.565 Net interest repricing gap
2022
Suku bunga mengambang/
Floating interest rate
Lebih dari 3
bulan tetapi
tidak lebih
dari 1 tahun/ Tidak
Tidak lebih More than Suku bunga dikenakan
dari 3 bulan/ 3 months but tetap/ bunga/
Not more than less than Fixed Non-interest Jumlah/
3 months 1 year interest rate bearing Total
Aset Keuangan Financial Assets
Kas - - - 93.140.950 93.140.950 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 751.781.265 - - 344.054.007 1.095.835.272 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 359.551.785 - - 41.946.375 401.498.160 other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain 656.369.990 - - - 656.369.990 and other banks
Efek-efek - 2.427.146.339 - - 2.427.146.339 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 511.236.022 - - - 511.236.022 agreements to resell
Tagihan akseptasi - - - 13.630.125 13.630.125 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 8.728.979.181 - 2.511.299 44.863 8.731.535.343 Loans
Bunga yang akan diterima - - - 73.679.589 73.679.589 Interest receivables
Jumlah aset keuangan 11.007.918.243 2.427.146.339 2.511.299 566.495.909 14.004.071.790 Total financial assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas segera - - - 17.333.768 17.333.768 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 1.200.126.710 - - - 1.200.126.710 Current accounts
Tabungan 1.105.814.138 - 307.340 - 1.106.121.478 Savings accounts
Deposito berjangka 8.162.458.448 449.291.049 - - 8.611.749.497 Time deposits
Simpanan dari bank lain 718.294.477 - - - 718.294.477 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi - - - 13.630.125 13.630.125 Acceptance liabilities
Liabilitas lain-lain**) - - - 70.138.061 70.138.061 Other liabilities**)
Jumlah liabilitas keuangan 11.186.693.773 449.291.049 307.340 101.101.954 11.737.394.116 Total financial liabilities
Gap repricing suku bunga, bersih ( 178.775.530) 1.977.855.290 2.203.959 465.393.955 2.266.677.674 Net interest repricing gap
*) Aset lain-lain terdiri dari provisi dan komisi yang akan diterima *) Other assets consist of fee and commissions receivables
**) Liabilitas lain-lain terdiri dari akrual bunga, setoran jaminan, cadangan **) Other liabilities consist of accrued interest, guarantee deposits, allowance for
kesejahteraan karyawan, liabilitas ATM Jalin dan lain–lain employee welfare, liabilities to Jalin ATM and others
Page 553
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/101 Exhibit E/101
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko pasar (Lanjutan) Market risk (Continued)
a. Risiko tingkat suku bunga (Lanjutan) a. Interest rate risk (Continued)
Bank menggunakan earning approach dan Bank using earning approach and economic value
economic value approach untuk mengukur risiko approach to measure interest rate risk in banking
suku bunga pada banking book. Berdasarkan book. Based on repricing gap report, Bank
laporan repricing gap, Bank melakukan analisis performs sensitivity of interest rate risk pararel
sensitivitas terhadap perubahan suku bunga 0.5% (zero point five percent) with assumption:
secara paralel sebesar 0,5% (nol koma lima (1) changes in asset’s interest rate of asset and
persen) dengan asumsi: (1) perubahan suku bunga liability is the same; and (2) changes in yield
aset sama dengan liabilitas; dan (2) perubahan curve period is the same.
sama besarnya untuk setiap jangka waktu pada
yield curve.
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas terhadap The following table demonstrates the sensitivity
kemungkinan perubahan suku bunga yang wajar, to a reasonable possible change in interest rates,
dengan semua variabel lainnya tetap konstan, with all other variables held constant of the
dalam laporan laba rugi dan penghasilan Bank’s statement of profit or loss and other
komprehensif lain Bank pada tanggal comprehensive income as of 31 December 2023:
31 Desember 2023:
2023
Pengaruh terhadap Laporan
Laba Rugi dan Penghasilan
Komprehensif Lain/
Impact to Statement of Profit
Perubahan Persentase/ or Loss and Other
Percentage Change Comprehensive Income
Rupiah 0,50% 22.641.303 Rupiah
Bank memiliki eksposur terhadap risiko tingkat The Bank has other exposure to interest rate risks
suku bunga dalam mata uang Dolar Amerika in United States Dollar. The Bank assessed that
Serikat. Bank telah melakukan penilaian atas the impact of that interest rate risk is not
dampak dari risiko tingkat suku bunga tersebut significant.
dan hasilnya tidak signifikan.
b. Risiko nilai tukar b. Foreign exchange risk
Risiko nilai tukar adalah risiko akibat perubahan Foreign exchange risk is the risk due to changes
nilai posisi trading book dan banking book yang in the value between trading book and banking
disebabkan oleh perubahan nilai tukar valuta book caused by changes in foreign exchange
asing. rates.
Pengelolaan risiko nilai tukar dilakukan dengan Exchange rate risk is managed by monitoring
memantau perkembangan Posisi Devisa Neto the Bank’s Net Open Position (“PDN”)
(“PDN”) bank (Catatan 37). (Note 37).
Risiko likuiditas Liquidity risk
Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Liquidity risk is the risk which is caused by the Bank’s
Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo inability to fulfil its obligations when they become
dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset due from cash flow financing sources and/or high
likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa quality liquid assets that can be pledged without
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. affecting the Bank’s activities and financial
condition.
Posisi dana pihak ketiga, likuiditas aset, liabilitas The amounts of third party funds, asset liquidity,
kepada counterparties dan komitmen kredit kepada liabilities to counterparties and loan commitments
debitur merupakan sumber potensi risiko likuiditas to debtors are potential liquidity risk sources for the
bagi Bank. Ketidakmampuan untuk menghimpun dana Bank. The inability to raise funds with tolerable cost
dengan biaya wajar akan berdampak kepada will impact the Bank’s profitability. The Bank
profitabilitas Bank. Bank mengelola risiko likuiditas manages its liquidity risk to fulfill each agreed
agar dapat memenuhi setiap kewajiban finansial yang financial liability on a timely basis and to maintain
sudah diperjanjikan secara tepat waktu, dan agar an adequate and optimum liquidity position at any
senantiasa dapat memelihara tingkat likuiditas yang time.
memadai dan optimal.
Page 554
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/102 Exhibit E/102
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko likuiditas (Lanjutan) Liquidity risk (Continued)
Bank melakukan pengukuran risiko likuiditas The Bank measures liquidity risk using the Liquidity
menggunakan Liquidity Risk Model dengan Risk Model based on maturity profile gap
metodologi maturity profile gap. Pengelolaan kondisi methodology. Daily liquidity condition management
likuiditas harian dilakukan oleh Treasury Unit dan is performed by the Treasury Unit and external and
perubahan eksternal serta makro ekonomi yang macro economic changes are immediately informed,
terjadi dengan segera diinformasikan dan diambil and strategy and internal policies are undertaken,
strategi serta kebijakan internal antara lain melalui among others, through the Asset and Liabilities
mekanisme Asset and Liabilities Committee (ALCO). Committee (ALCO) mechanism.
Pelaporan jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan The maturity of the Bank’s financial assets and
Bank menurut kelompok jatuh temponya berdasarkan liabilities based on the remaining period are as
periode yang tersisa adalah sebagai berikut: follows:
2023
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
Sampai dengan 1 - 3 bulan/ 3 - 6 bulan/ 6 - 12 bulan/ 12 bulan/
1 bulan/ More than More than More than More than Jumlah/
Up to 1 month 1 - 3 months 3 - 6 months 6 - 12 months 12 months Total
ASET ASSETS
Kas 76.592.175 - - - - 76.592.175 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.070.749.633 - - - - 1.070.749.633 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 96.779.067 - - - - 96.779.067 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 399.941.701 - - - - 399.941.701 Indonesia and other banks
Efek-efek - - - - 2.431.540.231 2.431.540.231 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 1.409.355.118 - - - - 1.409.355.118 agreements to resell
Tagihan akseptasi 1.970.694 674.420 - - - 2.645.114 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 1.431.331.846 1.352.153.224 3.576.435.872 2.435.537.268 4.315.803.955 13.111.262.165 Loans
Bunga yang akan diterima 56.386.402 14.664.878 17.646.156 - - 88.697.436 Interest receivables
Aset lain-lain*) 8.772 - - - - 8.772 Other assets*)
Jumlah aset 4.543.115.408 1.367.492.522 3.594.082.028 2.435.537.268 6.747.344.186 18.687.571.412 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 452.489 4.928.997 266.631 17.478 - 5.665.595 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 8.749.181.011 1.764.573.315 453.741.057 63.622.834 - 11.031.118.217 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 856.250.038 815.850.000 500.000 6.000.000 - 1.678.600.038 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 2.952.756 965.612 - - - 3.918.368 Acceptance liabilities
Liabilitas lain-lain**) 69.325.054 15.861.480 18.783.796 12.229.907 9.092.392 125.292.629 Other liabilities**)
Jumlah liabilitas 9.678.161.348 2.602.179.404 473.291.484 81.870.219 9.092.392 12.844.594.847 Total liabilities
Aset (liabilitas), bersih (5.135.045.940) ( 1.234.686.882) 3.120.790.544 2.353.667.049 6.738.251.794 5.842.976.565 Assets (liabilities), net
2022
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
Sampai dengan 1 - 3 bulan/ 3 - 6 bulan/ 6 - 12 bulan/ 12 bulan/
1 bulan/ More than More than More than More than Jumlah/
Up to 1 month 1 - 3 months 3 - 6 months 6 - 12 months 12 months Total
ASET ASSETS
Kas 93.140.950 - - - - 93.140.950 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.095.835.272 - - - - 1.095.835.272 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 401.498.160 - - - - 401.498.160 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 656.369.990 - - - - 656.369.990 Indonesia and other banks
Efek-efek - - - - 2.427.146.339 2.427.146.339 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 511.236.022 - - - - 511.236.022 agreements to resell
Tagihan akseptasi 7.635.859 4.367.618 1.626.648 - - 13.630.125 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 209.535.936 1.122.847.475 1.555.656.153 3.281.236.773 2.562.259.006 8.731.535.343 Loans
Bunga yang akan diterima 41.271.446 14.664.878 17.743.265 - - 73.679.589 Interest receivables
Jumlah aset 3.016.523.635 1.141.879.971 1.575.026.066 3.281.236.773 4.989.405.345 14.004.071.790 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 5.043.410 12.090.706 181.571 18.081 - 17.333.768 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 8.854.254.781 1.614.394.846 388.757.419 59.863.630 727.009 10.917.997.685 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 390.520.764 33.003.100 117.845.975 176.924.638 - 718.294.477 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 7.635.859 4.367.618 1.626.648 - - 13.630.125 Acceptance liabilities
Liabilitas lain-lain**) 32.762.172 1.479.192 22.153.976 1.749.814 11.992.907 70.138.061 Other liabilities**)
Jumlah liabilitas 9.290.216.986 1.665.335.462 530.565.589 238.556.163 12.719.916 11.737.394.116 Total liabilities
Aset (liabilitas), bersih (6.273.693.351) ( 523.455.491) 1.044.460.477 3.042.680.610 4.976.685.429 2.266.677.674 Assets (liabilities), net
*) Aset lain-lain terdiri dari provisi dan komisi yang akan diterima *) Other assets consist of fee and commissions receivables
**) Liabilitas lain-lain terdiri dari akrual bunga, setoran jaminan, cadangan kesejahteraan **) Other liabilities consist of accrued interest, guarantee deposits, allowance for employee
karyawan, liabilitas ATM Jalin dan lain–lain welfare, liabilities to Jalin ATM and others
Page 555
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/103 Exhibit E/103
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko likuiditas (Lanjutan) Liquidity risk (Continued)
Tabel di bawah ini merupakan sisa jatuh tempo The table below shows the remaining contractual
kontraktual dari liabilitas keuangan Bank berdasarkan maturities of the Bank’s financial liabilities based on
pada arus kas yang tidak didiskonto. undiscounted cash flows.
2023
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
Sampai dengan 1 - 3 bulan/ 3 - 6 bulan/ 6 - 12 bulan/ 12 bulan/
1 bulan/ More than More than More than More than Jumlah/
Up to 1 month 1 - 3 months 3 - 6 months 6 - 12 months 12 months Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 452.489 4.928.997 266.631 17.478 - 5.665.595 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 8.784.709.039 1.764.573.315 453.741.057 63.622.834 - 11.066.646.245 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 862.512.888 815.850.000 500.000 6.000.000 - 1.684.862.888 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 2.952.756 965.612 - - - 3.918.368 Acceptance liablilities
Liabilitas lain-lain*) 27.534.176 15.861.480 18.783.796 12.229.907 9.092.392 83.501.751 Other liabilities*)
Jumlah liabilitas 9.678.161.348 2.602.179.404 473.291.484 81.870.219 9.092.392 12.844.594.847 Total liabilities
2022
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
Sampai dengan 1 - 3 bulan/ 3 - 6 bulan/ 6 - 12 bulan/ 12 bulan/
1 bulan/ More than More than More than More than Jumlah/
Up to 1 month 1 - 3 months 3 - 6 months 6 - 12 months 12 months Total
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 5.043.410 12.090.706 181.571 18.081 - 17.333.768 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 8.874.139.945 1.614.394.846 388.757.419 59.863.630 727.009 10.937.882.849 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 391.331.607 33.003.100 117.845.975 176.924.638 - 719.105.320 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 7.635.859 4.367.618 1.626.648 - - 13.630.125 Acceptance liablilities
Liabilitas lain-lain*) 12.066.165 1.479.192 22.153.976 1.749.814 11.992.907 49.442.054 Other liabilities*)
Jumlah liabilitas 9.290.216.986 1.665.335.462 530.565.589 238.556.163 12.719.916 11.737.394.116 Total liabilities
*) Liabilitas lain-lain terdiri dari akrual bunga, setoran jaminan, cadangan kesejahteraan *) Other liabilities consist of accrued interest, guarantee deposits, allowance for employee
karyawan dan lain–lain welfare and others
Risiko operasional Operational risk
Risiko operasional adalah risiko akibat Operational risk is the risk resulting from inadequate
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses and/or failure of internal processes, people,
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, systems, and/or from external events which affect
dan/atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang the Bank’s operations.
mempengaruhi operasional Bank.
Di dalam mengelola risiko operasional, risk owner ln managing operational risk, the risk owner is
bertanggung jawab atas risiko yang terjadi pada responsible for the risk that occurs in the respective
unitnya masing-masing. Tata cara pengendalian risiko units. Risk management is regulated in the Bank’s
tersebut diatur dalam kebijakan Bank secara overall policies and operational procedures in each
menyeluruh dan prosedur operasional pada setiap unit.
unit.
Metode dan kebijakan dalam pengendalian risiko The methods and policies involving operational risk
operasional dilaksanakan diantaranya melalui: management are performed, among others, through
the following:
i. Pengkajian terhadap kebijakan, pedoman, dan i. Evaluation of internal control policies, guidance,
prosedur pengendalian internal sesuai dengan and procedures in accordance with the banking
kondisi perkembangan dunia perbankan, industry development, authority policies, and
kebijakan otoritas, dan limitasi operasional yang pre-determined operational limits;
telah ditetapkan;
ii. Pengkajian dan penerapan Disaster Recovery Plan ii. Evaluation and implementation of a Disaster
sebagai langkah antisipasi atas kejadian internal Recovery Plan as the anticipated procedures to
maupun eksternal yang berpotensi menimbulkan be applied during internal and external potential
kerugian; loss events;
iii. Tindakan koreksi terhadap hasil temuan audit; iii. Implementing corrective actions based on audit
results;
iv. Pengkajian dari penerapan business contingency iv. Reviewing the implementation of the business
plan dalam pengelolaan dan pengendalian contingency plan in the management and control
aktivitas Bank. of the Bank’s activities.
Page 556
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/104 Exhibit E/104
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko hukum Legal risk
Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum Legal risk is the risk due to legal aspects, legal claims
dan/atau kelemahan aspek yuridis, yang antara lain and/or weaknesses in agreements which among
disebabkan ketiadaan peraturan perundang- others are caused by the absence of supporting
undangan yang mendukung, atau kelemahan regulations, or weaknesses in agreements such as the
perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya criteria for valid contracts is not fulfilled, and
kontrak dan pengikatan agunan yang tidak sempurna. collateral arrangements are inappropriate.
Identifikasi risiko hukum dilakukan pada seluruh Legal risk identification is performed for all
aktivitas fungsional yang melekat pada perkreditan, functional activities that are inherent to loan,
pendanaan, treasury, operasional, sistem informasi funding, treasury, operational, information
teknologi dan pengelolaan sumber daya manusia. technology systems and human resources
management.
Pengelolaan risiko hukum Bank dilaksanakan oleh Management of legal risk is performed by Legal
Divisi Legal. Divisi tersebut melaksanakan fungsi Division. The division conducts advisory function by
advisory yakni memberikan opini serta masukan dari providing opinions and suggestions in accordance to
sudut pandang hukum terkait dengan produk atau applicable law related to new product or activity and
aktivitas baru dan ketika ada perubahan pada if there are changes in regulation, reviewing
regulasi, melakukan reviu atas perjanjian-perjanjian agreements which have been made between Bank
yang dibuat antara Bank dengan pihak ketiga. and third parties. Meanwhile to handle and complete
Sedangkan penanganan dan penyelesaian kredit the settlement of non-performing loans and legal
bermasalah serta permasalahan hukum di semua issues in all judiciaries, the Bank appointed Special
lembaga peradilan dilaksanakan oleh Divisi Special Asset Management Division.
Asset Management.
Risiko reputasi Reputation risk
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya Reputation risk is the risk due to a decrease in the
tingkat kepercayaan stakeholder yang disebabkan stakeholders’ trust that among others are due to
adanya publikasi negatif terkait dengan kegiatan dan negative publications related to bank business
kondisi keuangan Bank maupun persepsi negatif activities and financial conditions or negative
terhadap Bank. perceptions against Bank.
Identifikasi risiko reputasi dilakukan secara berkala Reputation risk identification is performed
sesuai dengan pengalaman kerugian di masa lalu yang periodically based on the knowledge of historical
disebabkan oleh risiko reputasi. Penilaian risiko losses due to reputation risk. Reputation risk
reputasi dilakukan secara kualitatif antara lain valuation is performed qualitatively among others
bersumber dari publikasi dan komentar negatif yang from negative publications and commentaries from
muncul dari masyarakat/nasabah dan keluhan the public/customers and customer complaints
nasabah terhadap pelayanan Bank, perilaku karyawan againts the Bank, employee attitude when providing
Bank dalam melayani nasabah dan sistem komunikasi services to customers and the Bank’s communication
Bank. system.
Dalam rangka pemantauan risiko reputasi, Bank telah In order to reputational risk monitoring, the Bank
membentuk satuan kerja yang bertanggung jawab provides the working unit functions which is
mengelola risiko reputasi yaitu Divisi Pengembangan responsible for reputational risk management called
Produk dan Jasa. Product and Service Development Division.
Pengelolaan risiko reputasi dilakukan melalui Reputation risk management is implemented by
penyampaian informasi keuangan dan kinerja Bank submission of the Bank’s financial information and
secara transparan dan akuntabel, peningkatan performance in a transparent and accountable
standar layanan kepada nasabah, menyediakan manner, to enhance the services standard for
saluran komunikasi kepada nasabah untuk customers, to provide communication channel for
memberikan masukan kepada Bank, serta memantau customers in providing advice for Bank and monitor
pengaduan nasabah termasuk penyelesaiannya. customer complaints including its resolution.
Page 557
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/105 Exhibit E/105
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 35. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko kepatuhan Compliance risk
Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Compliance risk is the risk incurred because the Bank
Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan has not complied with and/or has not implemented
ketentuan internal dan peraturan perundang- appropriate internal policies and regulations. In
undangan. Pada prakteknya risiko kepatuhan melekat practice, compliance risk is inherent to the Bank’s
pada risiko Bank yang terkait pada peraturan risk related to regulations, prudential provisions,
perundang-undangan, ketentuan kehati-hatian, dan and other provisions, such as:
ketentuan lain yang berlaku, seperti:
Risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban Credit risk related to Capital Adequacy Ratio
Penyediaan Modal Minimum (“KPMM”), Kualitas (“CAR”), Asset Quality, Allowance for
Aset, Pembentukan Cadangan Kerugian Impairment Losses, and Legal Lending Limit (LLL)
Penurunan Nilai (CKPN), dan Batas Maksimum regulations;
Pemberian Kredit (BMPK);
Risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi Market risk related to Net Open Position (“NOP”)
Devisa Neto (“PDN”); regulations;
Risiko lain yang terkait dengan ketentuan Other risks related to external and internal
eksternal dan internal. regulations.
Pengelolaan risiko kepatuhan Bank dilakukan dengan The Bank’s compliance risk management is
melakukan penilaian tingkat kepatuhan Bank performed by assessing the Bank’s adherence to
terhadap peraturan otoritas dan perundang- authority bodies and all prevailing laws, enhancing
undangan yang berlaku, mengefektifkan peran the effectiveness of Compliance Working Unit,
Satuan Kerja Kepatuhan dan menetapkan kebijakan establishing compliance risk policies and guideline in
dan pedoman kerja kepatuhan sebagai acuan dalam adherence to compliance risk management
melaksanakan manajemen risiko kepatuhan serta implementation and also deliver the internal and
menyampaikan informasi peraturan eksternal external information through compliance website
maupun internal melalui web kepatuhan yang dapat that can be access by every employee.
diakses oleh setiap karyawan.
Tabel berikut menjelaskan pemenuhan atas rasio- The following table explain the fulfillment of the
rasio kepatuhan sesuai dengan Peraturan Otoritas compliance ratio in accordance with Financial
Jasa Keuangan dan Bank Indonesia: Service Authority and Bank Indonesia regulation:
2023 2022
Kewajiban penyediaan modal minimum
(KPMM) 50,12% 31,55% Capital adequacy ratio (CAR)
NPL bruto 2,59% 1,21% NPL gross
NPL bersih 2,12% 0,97% NPL net
Giro wajib minimum (Rupiah) 7,88% 8,79% Minimum statutory reserve (Rupiah)
Minimum statutory reserve
Giro wajib minimum (valas) 4,05% 4,28% (foreign currency)
Rasio intermediasi makroprudensial 0,00% 1,05% Macroprudential intermediary ratio
Penyangga likuiditas makroprudensial 30,49% 26,92% Macroprudential liquidity reserve
Posisi devisa neto (PDN) 0,52% 1,15% Net open position
Risiko stratejik Strategic risk
Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan Strategic risk is the risk due to inaccurate decision
dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu making and/or implementation of strategic decisions
keputusan stratejik serta kegagalan dalam and failure in anticipating business environment
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. changes. Strategic risk identification is performed
Identifikasi risiko stratejik dilakukan secara berkala periodically based on knowledge of historical losses
sesuai dengan pengalaman kerugian di masa lalu yang due to strategic risk. Strategic risk control is
disebabkan oleh risiko stratejik. Pengendalian risiko performed through periodical monitoring on the
stratejik dilakukan melalui pemantauan secara realization of the budget, followed by the
berkala terhadap realisasi atas rencana kerja yang investigation of the factors that cause failures.
sudah ditetapkan dan dilanjutkan dengan evaluasi
dari faktor-faktor penyebab kegagalan dan
penetapan strategi untuk mencapai rencana kerja
yang ditetapkan.
Page 558
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/106 Exhibit E/106
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO KEWAJIBAN 36. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM REQUIRED
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (KPMM) CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan The primary objectives of the Bank’s capital
pengelolaan modal adalah untuk memastikan bahwa management policy are to ensure that the Bank has
Bank memiliki modal yang kuat untuk mendukung a strong capital to support the Bank’s current
strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat ini, business expansion strategy, to sustain future
mempertahankan kelangsungan pengembangan bisnis development of the business, to meet regulator’s
di masa mendatang, untuk memenuhi ketentuan capital adequacy requirements and also to ensure
kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh the efficiency of Bank’s capital structure.
regulator serta untuk memastikan agar struktur
permodalan Bank telah efisien.
Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan Bank undertakes Capital Planning based on
penilaian dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan assessment and review of the capital situation in
permodalan yang dipersyaratkan dan terms of the legal capital adequacy requirement and
mengkombinasikannya dengan tinjauan combined with assessment of economic outlooks.
perkembangan ekonomi terkini. Bank senantiasa akan Bank will continue to link financial and capital
menghubungkan tujuan keuangan dan kecukupan adequacy goals to risk appetite which can be
modal terhadap risiko yang dapat ditoleransi melalui tolerated through the capital planning process
proses perencanaan modal, begitu pula dengan bisnis method as well as assess the businesses based on
yang disesuaikan dengan tingkat permodalan dan Bank’s capital and liquidity requirements.
persyaratan likuiditas Bank.
Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan The capital needs of the Bank are also planned and
didiskusikan secara rutin yang didukung dengan data- discussed on a routine basis supported by data
data analisis. analysis.
Rencana Permodalan disusun oleh Direksi sebagai Capital Planning is prepared by the Directors as part
bagian dari Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh of Bank’s business plan and is approved by the Board
Dewan Komisaris. Rencana Permodalan ini of Commissioners. Capital Planning ensures that
memastikan bahwa tingkat permodalan yang cukup adequate levels of capital and strong mix of the
dan kombinasi yang kuat dari berbagai komponen different components of capital are maintained to
permodalan yang berbeda dipertahankan guna support business growth in the future.
mendukung pertumbuhan bisnis ke depan.
Bank telah memenuhi semua persyaratan modal yang The Bank has complied with capital requirement for
diwajibkan untuk tahun yang disajikan. the years presented.
KPMM pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 yang CAR as of 31 December 2023 and 2022 calculated in
dihitung sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa accordance with Financial Service Authority
Keuangan adalah sebagai berikut: regulation are as follows:
2023 2022
Modal Capital
Tier I 6.581.412.491 3.070.225.062 Tier I
Tier II 118.983.812 83.853.814 Tier II
Jumlah modal 6.700.396.303 3.154.078.876 Total capital
Aset tertimbang menurut risiko untuk Risk weighted assets for
risiko kredit 12.906.303.415 9.384.365.090 credit risk
Aset tertimbang menurut risiko untuk Risk weighted assets for
risiko pasar 34.833.000 36.247.229 market risk
Aset tertimbang menurut risiko untuk Risk weighted assets for
risiko operasional 426.862.500 577.102.638 operating risk
Jumlah aset tertimbang menurut risiko 13.367.998.915 9.997.714.957 Total risk weighted asset
Rasio kewajiban modal minimum (KPMM) Minimum capital adequacy ratio
sesuai profil risiko 9,31% 9,77% (CAR) according to risk profile
Page 559
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/107 Exhibit E/107
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
36. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO KEWAJIBAN 36. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM REQUIRED
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (KPMM) (Lanjutan) CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) (Continued)
KPMM pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 yang CAR as of 31 December 2023 and 022 calculated in
dihitung sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa accordance with Financial Service Authority
Keuangan adalah sebagai berikut: (Lanjutan) regulation are as follows: (Continued)
2023 2022
Alokasi pemenuhan kewajiban modal Allocation of minimum capital
minimum adequacy ratio
Modal inti utama tier 1 (CET-1) 8,42% 8,93% Common equity tier 1 (CET-1)
Modal inti tambahan tier 1 (AT-1) 0,00% 0,00% Additional equity tier 1 (AT-1)
Modal pelengkap tier 2 0,89% 0,84% Supplementary equity tier 2
Rasio modal inti utama tier 1 (CET-1) 49,23% 30,71% Common equity ratio tier 1 (CET-1)
Rasio KPMM tier 1 49,23% 30,71% Minimum CAR tier 1
Rasio KPMM tier 2 0,89% 0,84% Minimum CAR tier 2
Jumlah rasio 50,12% 31,55% Total ratio
Modal inti utama tier 1 (CET-1) untuk Common equity tier 1 (CET-1) for
penyangga 40,81% 21,78% buffer
Persentase penyangga yang wajib Percentage of buffer required
dipenuhi oleh Bank by Bank
Countercylical Buffer 0,00% 0,00% Countercylical Buffer
37. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING 37. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN
CURRENCY
a. Posisi aset (sebelum dikurangi dengan cadangan a. Monetary asset position (before deducting the
kerugian penurunan nilai) dan liabilitas moneter allowance for impairment losses) and liabilities
dalam mata uang asing adalah sebagai berikut: denominated in foreign currencies are as follows:
2023 2022
Mata uang asing/ Ekuivalen Mata uang asing/ Ekuivalen
Foreign Currencies Rupiah/ Foreign Currencies Rupiah/
(angka penuh/ Equivalent in (angka penuh/ Equivalent in
full amount) Rupiah full amount) Rupiah
Aset Assets
Kas USD 25.200 388.004 USD 20.300 316.020 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia USD 2.650.000 40.802.050 USD 1.500.000 23.351.250 Bank Indonesia
Giro pada bank lain USD 3.923.081 60.403.685 USD 24.893.609 387.531.256 Current accounts with other banks
EUR 12.958 220.774 EUR 9.015 149.492
AUD 8.090 85.117 AUD 5.938 62.687
SGD 6.612 77.205 SGD 2.900 33.623
HKD 34.986 68.948 HKD 11.086 22.133
CNY 24.540 53.253 CNY 3.091 6.919
THB 10.567 4.753 THB 4.403 1.984
Tagihan akseptasi USD - - USD 875.550 13.630.125 Acceptance receivables
CNY 118.800 257.803 CNY - -
Kredit yang diberikan USD 65.004.010 1.000.866.782 USD 25.037.540 389.771.910 Loans
Bunga yang akan diterima USD 198.197 3.051.633 USD 41.714 649.376 Interests receivable
Jumlah aset 1.106.280.007 815.526.775 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera USD 181 2.794 USD 30.000 347.786 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah USD 18.971.117 292.098.286 USD 29.226.161 454.978.264 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain USD 50.000.000 769.850.000 USD 22.155.000 344.897.963 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi USD - - USD 875.550 13.630.125 Acceptance liabilities
CNY 118.800 257.803 CNY - -
Utang pajak USD 14.348 220.923 USD 5.115 79.626 Taxes payable
Liabilitas lain–lain USD 516.119 7.946.688 USD 40.864 636.151 Other liabilities
CNY 5.141 11.157 CNY - -
Jumlah liabilitas 1.070.387.651 814.569.915 Total liabilities
Aset dalam mata uang Foreign currency denominated
asing, bersih 35.892.356 956.860 assets, net
Page 560
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/108 Exhibit E/108
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
37. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING 37. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN
(Lanjutan) CURRENCY (Continued)
b. Posisi Devisa Neto b. Net Open Position
Perhitungan PDN didasarkan pada PBI No. 6/20/ The NOP was calculated based on PBI No. 6/20/
PBI/2004 tanggal 15 Juli 2004 sebagaimana telah PBI/2004 dated 15 July 2004 which was last
diubah terakhir dengan PBI No. 17/5/PBI/2015 amended by PBI No. 17/5/PBI/2015 dated
tanggal 29 Mei 2015. Berdasarkan peraturan 29 May 2015. Based on this regulation, the Bank
tersebut, Bank diwajibkan untuk menjaga rasio is required to maintain Net Open Position ratio
PDN laporan posisi keuangan dan secara of an overall statement of financial position at a
keseluruhan maksimum 20% dari jumlah modal. maximum of 20% of the total capital.
PDN adalah penjumlahan nilai absolut yang The NOP is the sum of the absolute values, which
dinyatakan dalam Rupiah dari selisih bersih are stated in Rupiah, of the net difference
antara aset dan liabilitas dalam mata uang asing between the assets and liabilities denominated
dan selisih bersih dari tagihan dan liabilitas in each foreign currency and the net difference
komitmen dan kontinjensi yang dicatat dalam of the receivables and payables of both
rekening administratif yang didenominasi dalam commitments and contingencies recorded in the
setiap mata uang asing. administrative accounts denominated in each
foreign currency.
PDN Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan The Bank’s NOP as of 31 December 2023 and 2022
2022 adalah sebagai berikut: are as follows:
2023
Aset/ Liabilitas/ Nilai bersih/ Nilai absolut bersih/
Mata uang Assets Liabilities Net value Net absolute value Currencies
Dolar Amerika Serikat 1.111.396.529 1.077.265.891 34.130.638 34.130.638 United States Dollar
Euro Eropa 217.314 - 217.314 217.314 European Euro
Dolar Australia 85.104 - 85.104 85.104 Australian Dollar
Yuan China 255.267 504.450 ( 249.183) 249.183 Chinese Yuan
Dolar Hongkong 68.937 - 68.937 68.937 Hongkong Dollar
Dolar Singapura 77.194 - 77.194 77.194 Singapore Dollar
Baht Thailand 4.752 - 4.752 4.752 Thailand Baht
Jumlah 1.112.105.097 1.077.770.341 34.334.756 34.833.122 Total
Jumlah modal (Catatan 36) 6.700.396.303 Total capital (Note 36)
Rasio Posisi Devisa Neto 0,52% NOP as a percentage of capital
2022
Aset/ Liabilitas/ Nilai bersih/ Nilai absolut bersih/
Mata uang Assets Liabilities Net value Net absolute value Currencies
Dolar Amerika Serikat 814.363.394 850.338.760 ( 35.975.366) 35.975.366 United States Dollar
Euro Eropa 144.535 - 144.535 144.535 European Euro
Dolar Australia 62.678 - 62.678 62.678 Australian Dollar
Yuan China 6.918 - 6.918 6.918 Chinese Yuan
Dolar Hongkong 22.130 - 22.130 22.130 Hongkong Dollar
Dolar Singapura 381.404 347.786 33.618 33.618 Singapore Dollar
Baht Thailand 1.984 - 1.984 1.984 Thailand Baht
Jumlah 814.983.043 850.686.546 ( 35.703.503) 36.247.229 Total
Jumlah modal (Catatan 36) 3.154.078.876 Total capital (Note 36)
Rasio Posisi Devisa Neto 1,15% NOP as a percentage of capital
Rasio PDN pada tanggal 31 Desember 2023 dan NOP Ratios as of 31 December 2023 and 2022,
2022 jika menggunakan modal pada tanggal based on the total capital as of 30 November 2023
30 November 2023 dan 2022 adalah sebagai and 2022 are as follows:
berikut:
Jumlah modal 30 November 2023 6.709.755.249 Total capital – 30 November 2023
Rasio PDN 0,52% NOP Ratios
Jumlah modal 30 November 2022 3.161.372.224 Total capital – 30 November 2022
Rasio PDN 1,15% NOP Ratios
Page 561
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/109 Exhibit E/109
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
38. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 38. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara The table below summarizes the comparison
nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan between the carrying amounts and fair values of all
liabilitas keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan financial assets and liabilities of the Bank. The fair
adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia values disclosed are based on relevant information
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, dan tidak available as of 31 December 2023 and 2022 and are
diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam not updated to reflect changes in market conditions
kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini. which have occurred after these dates.
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai Wajar/ Nilai tercatat/ Nilai Wajar/
Carrying Value Fair Value Carrying Value Fair Value
Aset keuangan Financial assets
Kas 76.592.175 76.592.175 93.140.950 93.140.950 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 1.070.749.633 1.070.749.633 1.095.835.272 1.095.835.272 Bank Indonesia
Current accounts with other
Giro pada bank lain 96.779.067 96.779.067 401.498.160 401.498.160 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 399.941.701 399.941.701 656.369.990 656.369.990 and other banks
Efek-efek 2.431.540.231 2.431.540.231 2.427.146.339 2.427.146.339 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 1.409.355.118 1.409.355.118 511.236.022 511.236.022 agreements to resell
Tagihan akseptasi 2.645.114 2.645.114 13.630.125 13.630.125 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 13.111.262.165 13.111.262.165 8.731.535.343 8.731.535.343 Loans
Bunga yang akan diterima 88.697.436 88.697.436 73.679.589 73.679.589 Interest receivables
Aset lain-lain*) 8.772 8.772 - - Other assets*)
Jumlah 18.687.571.412 18.687.571.412 14.004.071.790 14.004.071.790 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 5.665.595 5.665.595 17.333.768 17.333.768 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 11.031.118.217 11.031.118.217 10.917.997.685 10.917.997.685 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1.678.600.038 1.678.600.038 718.294.477 718.294.477 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 3.918.368 3.918.368 13.630.125 13.630.125 Acceptance liabilities
Liabilitas lain-lain**) 125.292.629 125.292.629 70.138.061 70.138.061 Other liabilities**)
Jumlah 12.844.594.847 12.844.594.847 11.737.394.116 11.737.394.116 Total
*) Aset lain–lain terdiri dari provisi dan komisi yang akan diterima *) Other assets consist of fee and commissions receivables
**) Liabilitas lain-lain terdiri dari akrual bunga, setoran jaminan, cadangan **) Other liabilities consist of accrued interest, guarantee deposits,
kesejahteraan karyawan, liabilitas ATM Jalin dan lain–lain allowance for employee welfare, liabilities to Jalin ATM and others
Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan The tables below show the financial instruments
yang diakui pada nilai wajar berdasarkan hierarki recognized at fair value based on the hierarchy used
yang digunakan Bank untuk menentukan dan by the Bank in determining and disclosing the fair
mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan: value of financial instruments:
(i) Tingkat 1: harga kuotasian (tanpa penyesuaian) (i) Level 1: quoted prices (unadjusted) in active
di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang markets for identical assets or liabilities which
identik yang dapat diakses pada tanggal are accessible at the measurement date.
pengukuran.
(ii) Tingkat 2: input selain harga kuotasian yang (ii) Level 2: inputs other than quoted prices
termasuk dalam tingkat 1 yang dapat included in level 1 that are observable for the
diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik assets and liabilities, either directly or
secara langsung atau tidak langsung. indirectly.
(iii) Tingkat 3: input yang tidak dapat diobservasi (iii) Level 3: inputs that are not observable for the
untuk aset dan liabilitas. assets and liabilities.
2023
Nilai Wajar/ Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/
Fair Value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 2.081.565.031 2.081.565.031 - - Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased
dijual kembali 1.409.355.118 1.409.355.118 - - under agreements to resell
Kredit yang diberikan 13.111.262.165 - 6.875.193.829 6.236.068.336 Loans
Diukur pada nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain Fair value through OCI
Efek-efek 349.975.200 349.975.200 - - Marketable securities
Page 562
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/110 Exhibit E/110
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
38. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 38. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
(Lanjutan) (Continued)
Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan The tables below show the financial instruments
yang diakui pada nilai wajar berdasarkan hierarki recognized at fair value based on the hierarchy used
yang digunakan Bank untuk menentukan dan by the Bank in determining and disclosing the fair
mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan value of financial instruments (Continued):
(Lanjutan):
2022
Nilai Wajar/ Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/
Fair Value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Efek-efek 2.087.858.789 2.087.858.789 - - Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased
dijual kembali 511.236.022 511.236.022 - - under agreements to resell
Kredit yang diberikan 8.731.535.343 - 5.160.625.148 3.570.910.195 Loans
Diukur pada nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain Fair value through OCI
Efek-efek 339.287.550 339.287.550 - - Marketable securities
(i) Kredit yang diberikan (i) Loans
Portofolio kredit Bank secara umum terdiri dari Generally, the Bank’s portfolio consists of loans
kredit yang diberikan dengan suku bunga with floating interest rate and short-term loans
mengambang dan kredit yang diberikan jangka with fixed interest rate. Loans are stated at
pendek dengan suku bunga tetap. Kredit yang amortized cost. The estimated fair value of
diberikan dinyatakan berdasarkan harga loans represents the discounted amount of
perolehan diamortisasi. Nilai wajar dari kredit estimated future cash flows expected to be
yang diberikan menunjukkan nilai diskonto dari received by the Bank using the current market
perkiraan arus kas masa depan yang diharapkan rates.
akan diterima oleh Bank dengan menggunakan
suku bunga pasar saat ini.
Nilai tercatat dari kredit yang diberikan dengan The carrying amount of floating rate loans and
suku bunga mengambang dan nilai tercatat atas short-term fixed rate loans are the reasonable
kredit jangka pendek dengan suku bunga tetap approximation of their fair values.
adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.
(ii) Liabilitas segera, simpanan dari nasabah dan (ii) Liabilities due immediately, deposits from
simpanan dari bank lain dan liabilitas lain-lain customers and deposits from other banks and
other liabilities
Estimasi nilai wajar liabilitas segera dan The estimated fair value of liabilities due
simpanan tanpa jatuh tempo adalah sebesar immediately and deposits with no specified
jumlah terutang ketika liabilitas tersebut maturity represent payable amounts when the
dibayarkan. debt is paid.
Estimasi nilai wajar terhadap simpanan dengan The estimated fair value of deposits with fixed
tingkat suku bunga tetap dan liabilitas lain-lain interest rates and other liabilities that do not
yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif have a quotation price in an active market is
ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas determined based on discounted cash flows
dengan menggunakan suku bunga liabilitas baru using the interest rates of new debt with
dengan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena similar maturities. Since the maturity is below
sisa jatuh tempo di bawah satu tahun sehingga one year, the carrying amount of fixed rate
nilai tercatat dari simpanan dengan tingkat suku deposits and other liabilities are the
bunga tetap dan liabilitas lain-lain adalah reasonable approximation of their fair values.
perkiraan yang layak atas nilai wajar. Adalah There is no practice to estimate the fair value
tidak praktis untuk memperkirakan nilai wajar of security deposits due to they have no certain
dari setoran jaminan dikarenakan tidak settlement schedule, although is not expected
memiliki jangka waktu pembayaran yang tetap to be settled within 12 months after the
meskipun tidak diharapkan dapat diselesaikan reporting date, the carrying amount of other
dalam waktu 12 bulan setelah tanggal liabilities are reasonable estimates of fair
pelaporan, sehingga nilai tercatat dari liabilitas value.
lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai
wajar.
Page 563
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/111 Exhibit E/111
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
39. LIABILITAS IMBALAN KERJA 39. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
Liabilitas atas imbalan kerja jangka panjang lainnya The liability for other long-term employee benefits
meliputi uang jasa, uang pisah dan pesangon untuk consisted of service payments, severance and
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 termination benefits for the year ended
dan 2022 sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 31 December 2023 and 2022 based on Government
35/2021. Regulation No. 35/2021.
Penilaian aktuarial atas imbalan kerja jangka panjang The actuarial valuation of other long-term employee
lainnya untuk tahun yang berakhir pada tanggal benefits for the year ended 31 December 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022, dilakukan oleh konsultan 2022, were performed by registered actuarial
aktuaria terdaftar, Steven & Mourits dengan consulting firm, Steven & Mourits using the
menggunakan metode “Projected Unit Credit” “Projected Unit Credit” method as stated in its
sebagaimana yang tercantum dalam laporan masing- report dated 1 February 2024 and 13 February 2023,
masing pada tanggal 1 Februari 2024 dan 13 Februari respectively.
2023.
Karyawan tetap yang memenuhi syarat untuk Qualified permanent employees, who are entitled
diikutsertakan dalam program pensiun iuran pasti, for defined contribution retirement program
memiliki hak atas program pensiun iuran pasti atau benefit, are entitled to benefits under defined
manfaat yang disediakan sesuai dengan Peraturan contribution plan or the benefits provided for under
Pemerintah Republik Indonesia No. 35 Tahun 2021, the Government Regulation No. 35/2021, whichever
mana yang lebih tinggi. is higher.
a. Mutasi liabilitas imbalan kerja adalah sebagai a. The movements in the employee benefits
berikut: liabilities are as follows:
2023 2022
Saldo awal 48.025.311 68.413.602 Beginning balance
Biaya jasa kini 4.894.016 ( 4.003.121) Current service cost
Biaya jasa lalu - ( 11.260.451) Past service cost
Beban bunga 3.444.936 2.568.818 Interest cost
Penyesuaian liabilitas bersih Adjustment of net liabilities due to
akibat pegakuan kerja masa lalu 695.393 590.356 recognition of past services
Kelebihan pembayaran imbalan 2.612.872 7.227.089 Excess of benefit paids
Dibebankan ke laba rugi 11.647.217 ( 4.877.309) Charge to profit or loss
Kerugian/(keuntungan) aktuarial: Actuarial losses/(gains):
Perubahan asumsi pengalaman ( 638.616) 376.819 Changes in experience assumption
Perubahan asumsi keuangan 1.244.998 ( 1.985.887) Changes in financial assumption
Sub-jumlah 606.382 ( 1.609.068) Sub-total
Manfaat yang dibayarkan ( 4.488.597) ( 6.674.825) Benefits paid
Kelebihan pembayaran imbalan ( 2.612.872) ( 7.227.089) Excess of benefit paids
Saldo akhir 53.177.441 48.025.311 Ending balance
b. Mutasi kerugian aktuarial adalah sebagai berikut: b. The movements in the actuarial loss are as
follows:
2023 2022
Saldo awal 36.917.730 38.526.798 Beginning balance
Penghasilan komprehensif lain Current year other
tahun berjalan 606.382 ( 1.609.068) comprehensive income
Saldo akhir 37.524.112 36.917.730 Ending balance
Page 564
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/112 Exhibit E/112
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
39. LIABILITAS IMBALAN KERJA (Lanjutan) 39. EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES (Continued)
Asumsi aktuarial utama yang digunakan aktuaris The principal actuarial assumptions used by the
untuk menentukan estimasi liabilitas imbalan kerja actuary to estimate the liability for employee
karyawan adalah sebagai berikut: benefits are as follows:
2023 2022
Tingkat mortalita TMI4 TMI4 Mortality rate
Tingkat cacat 5,00% 5,00% Disability rate
Tingkat pengunduran diri Turnover rate
Usia s.d. 29 tahun 10,00% 10,00% Age until 29 years
Usia 30 - 40 tahun 5,00% 5,00% Age 30 - 40 years
Usia 41 - 45 tahun 3,00% 3,00% Age 41 - 45 years
Usia 46 - 50 tahun 2,00% 2,00% Age 46 - 50 years
Usia 51 - 54 tahun 1,00% 1,00% Age 51 - 54 years
Tingkat kenaikan gaji tahunan 8,00% 8,00% Annual rate of salary increase
Tingkat diskonto 6,74% 7,30% Discount rate
58 tahun/ 58 tahun/
Usia normal pensiun 58 years old 58 years old Normal retirement age
Durasi rata-rata kewajiban manfaat pasti adalah The average duration of defined benefits obligation
13,62 tahun. is 13.62 years.
Analisis profil jatuh tempo pembayaran program Maturity profile analysis of defined benefit
imbalan pasti adalah sebagai berikut: obligation payment are as follows:
31 Desember/December 2023
< 1 tahun/ 1 - 4 tahun/ 5 - 10 tahun/ > 10 tahun/ Jumlah/
< 1year 1-4 years 5 - 10 years > 10 years Total
3.852.979 13.359.979 54.800.620 297.017.245 369.030.823
Bank mencatat estimasi liabilitas imbalan kerja The Bank recorded estimated liabilities on employee
masing-masing sebesar Rp53.177.441 dan benefit amounted to Rp53,177,441 and Rp48,025,311
Rp48.025.311 pada tanggal 31 Desember 2023 dan as of 31 December 2023 and 2022, respectively, and
2022 yang dibukukan sebagai bagian dari akun presented as part of “Other Liabilities - Employee
“Liabilitas Lain-lain - Imbalan Kerja” pada laporan Benefits” in the statement of financial positions
posisi keuangan (Catatan 22). Pendapatan (beban) (Note 22). The related income (expense) recorded in
yang diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan the statement of profit or loss and other
komprehensif lain masing-masing sebesar comprehensive income amounted to (Rp11,647,217)
(Rp11.647.217) dan Rp4.877.309 untuk tahun yang and Rp4,877,309 for the years ended 31 December
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 2023 and 2022, respectively, and presented as part
dan disajikan sebagai bagian dari akun “Beban of ”Other Operating Expenses - Salaries and
Operasional Lainnya - Gaji dan Tunjangan - Gaji, Employee Benefits - Salaries, Wages and Employee
Upah dan Imbalan Kerja” (Catatan 29). Benefits” (Note 29).
Tabel di bawah ini menyajikan sensitivitas nilai kini The following table demonstrates the sensitivity of
kewajiban dan biaya jasa kini terhadap perubahan present value of obligation and current service cost
wajar dalam suku bunga pasar dan tingkat kenaikan to reasonably possible change in market interest
gaji, dengan asumsi variabel lain dianggap tetap, rates and salary increase rate, with all variables held
pada tanggal 31 Desember 2023: constant, as of 31 December 2023:
Biaya Jasa Kini/ Nilai Kini Liabilitas/
Current Service Present Value of
Cost Obligation
Kenaikan tingkat diskonto Increase in discount rate by
100 basis poin ( 333.569) ( 3.674.249) 100 basis point
Penurunan tingkat diskonto Decrease in discount rate by
100 basis poin 374.610 4.129.746 100 basis point
Kenaikan tingkat kenaikan gaji Increase in salary increase rate by
100 basis poin 408.777 4.477.615 100 basis point
Penurunan tingkat kenaikan gaji Decrease in salary increase rate by
100 basis poin ( 371.788) ( 4.069.846) 100 basis point
Page 565
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/113 Exhibit E/113
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
40. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP LIABILITAS 40. GOVERNMENT GUARANTEE OF OBLIGATIONS OF
PEMBAYARAN BANK UMUM PRIVATE BANKS
Berdasarkan Undang-undang No. 24 tanggal Based on Law No. 24 dated 22 September 2004, which
22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal was effective on 22 September 2005 and
22 September 2005, sebagaimana diubah dengan subsequently amended by the Government
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Regulation-in-Lieu-of Law No. 3 (Perpu No. 3/2008)
Republik Indonesia No. 3 (Perpu No. 3/2008) tanggal dated 13 October 2008, the Indonesian Deposit
13 Oktober 2008, Lembaga Penjaminan Simpanan Insurance Corporation (LPS) was formed to
(LPS) dibentuk untuk menjamin liabilitas tertentu guarantee certain liabilities of commercial banks
bank umum berdasarkan program penjaminan yang under the applicable guarantee program, where the
berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat amount of such guarantee can be changed if certain
berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang valid criteria are fullfilled.
berlaku.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Based on Government Regulation No. 66 year 2008
Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 dated 13 October 2008 regarding the Amount of
mengenai Besarnya Nilai Simpanan yang Dijamin Deposits Guaranteed by the Deposit Insurance
Lembaga Penjaminan Simpanan, nilai simpanan yang Corporation, the guaranteed deposit amount in a
dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank yang bank which previously according to Law No. 24 Year
semula berdasarkan Undang-undang No. 24 Tahun 2004 amounted to a maximum of Rp100,000 was
2004 ditetapkan maksimum Rp100.000 diubah amended to a maximum amount of Rp2,000,000.
menjadi maksimum Rp2.000.000.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, simpanan As of 31 December 2023 and 2022, customer deposits
nasabah dijamin hanya jika suku bunganya sama are covered only if the rate of interest is equal to or
dengan atau di bawah masing-masing sebesar 4,25% below 4.25% and 3.75% respectively.
dan 3,75%.
Pada tanggal 13 Januari 2009, Pemerintah Republik On 13 January 2009, the Government of the Republic
Indonesia telah mengesahkan Perpu No. 3/2008 of Indonesia has stipulated Perpu No. 3/2008 to
menjadi Undang-undang. become a law.
Beban premi penjaminan Pemerintah yang dibayar The Government guarantee premiums paid by the
oleh Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal Bank for the years ended 31 December 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022, masing-masing sebesar amounted to Rp23,513,187 and Rp27,230,107,
Rp23.513.187 dan Rp27.230.107 (Catatan 27). respectively (Note 27).
41. LIABILITAS KONTINJENSI 41. CONTINGENT LIABILITIES
a. Tanggal 6 September 2019 eks Debitur atas nama a. On 6 September 2019 the ex Debtor's lawsuit
Sugiharto mengajukan gugatan perkara No. 252/Pdt.G/2019/PN. Skt at the Surakarta
No. 252/Pdt.G/2019/PN. Skt di Pengadilan Negeri District Court where Bank is the first Defendant
Surakarta dimana Bank sebagai Tergugat I dan and it was decided that the Debtor's Cassation
telah diputus bahwa Kasasi Debitur ditolak pada was rejected on 22 June 2021. On 25 August 2020,
tanggal 22 Juni 2021. Tanggal 25 Agustus 2020 eks the ex Debtor filed another lawsuit to cancel
Debitur mengajukan gugatan untuk membatalkan the auction on 16 September 2020 in
pelaksanaan lelang pada tanggal 16 September Case No. 170/Pdt.G/2020/PN. Skt and the Bank
2020 dalam Perkara No. 170/Pdt.G/2020/PN. Skt as Defendant I, the verdict of the Panel of Judges
dan Bank sebagai Tergugat I, Putusan Majelis dated 8 December 2020 is that the lawsuit cannot
Hakim tanggal 8 Desember 2020 adalah gugatan be accepted. The ex Debtor again
tidak dapat diterima. Eks Debitur kembali filed a lawsuit on 18 November 2020,
mengajukan gugatan pada tanggal 18 November Case No. 249/Pdt.G/2020/PN. Skt where the
2020 Perkara No. 249/Pdt.G/2020/PN. Skt Bank was Defendant I, the Debtor's lawsuit was
dimana Bank sebagai Tergugat I, gugatan Debitur rejected. The Debtor submitted an appeal, which
ditolak. Debitur mengajukan upaya banding, dan was rejected by the Central Java High Court. The
ditolak oleh Pengadilan Tinggi Jawa Tengah. debtor filed a Cassation and is currently still in
Debitur mengajukan Kasasi dan saat ini masih the Cassation stage.
dalam tahap Kasasi.
Page 566
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/114 Exhibit E/114
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
41. LIABILITAS KONTINJENSI (Lanjutan) 41. CONTINGENT LIABILITIES (Continued)
b. Bank mengajukan eksekusi hak tanggungan dan b. The Bank submits the execution of dependents
fidusia atas CV Karya Agung dalam Penetapan Sita and fiduciary rights to CV Karya Agung in the
Eksekusi No. 1/Eks.SHT/2018/PN Sda. Obyek Determination of Seizure Execution
jaminan utang milik CV Karya Agung telah No. 1/Ex.SHT/2018/PN Sda. The guarantee
dilakukan penyegelan/sita umum sebagaimana object of the debt owned by CV Karya Agung has
Penetapan Hakim Pengawas Pengadilan been carried out by sealing/seizure as
Niaga pada Pengadilan Negeri Surabaya determined by the Judge of the Commercial
No. 27/Pdt.SusPKPU/2017/PN.Niaga.Sby. Bank Court Supervisor at the Surabaya District Court
mengajukan gugatan lain-lain kepada Tim Kurator No. 27/Pdt.SusPKPU/2017/PN.Niaga.Sby. The
PT Karang Asem Indah, Tn. Tjoo Hendro Mulyono, Bank filed another suit to the Curator Team of
Ny. Sri Sugiarti Lydiasari dan PT Karang Asem Indah, Mr. Tjoo Hendro Mulyono,
Tn. Wibisono (Dalam Pailit) di Pengadilan Niaga Mrs. Sri Sugiarti Lydiasari and Mr. Wibisono
pada Pengadilan Negeri Surabaya dengan (in bankruptcy) in Commercial Court in
No. 26/Pdt.Sus.Gugatanlain-lain/2018/PN.Niaga. Surabaya District Court with No.
Sby jo. No. 27/Pdt.Sus-PKPU/2017/PN.Niaga 26/Pdt.Sus.Gugatanlainlain/2018/PN.Niaga. Sby
Surabaya. jo. No. 27/Pdt.Sus-PKPU/2017/PN.Niaga
Surabaya.
Atas pengajuan tersebut maka pada tanggal Upon the submission, then on the date
23 Januari 2019, oleh Pengadilan Niaga pada 23 January 2019, by the Commercial Court at the
Pengadilan Negeri Surabaya, telah diputuskan Surabaya District Court, it was decided that the
bahwa Bank menjadi Kreditur Separatis dari Bank became a Secure Creditor of the Bankruptcy
Boedel Pailit tersebut. Assets.
Pada tanggal 9 Februari 2021 telah dilaksanakan On 9 February 2021 auction was held at KPKNL
lelang di KPKNL Sidoarjo dan dinyatakan telah Sidoarjo and it was declared to have been sold.
terjual.
Bank melalui Kuasa Hukum Soetanto Hadisuseno, The Bank through the Attorney Soetanto
SH & Rekan sudah beberapa kali mengirimkan Hadisuseno, SH & Partners has several times sent
surat kepada Kurator yang meminta Kurator untuk letters to the Curator asking the Curator to
segera melakukan pembayaran atas uang hasil immediately make payment of the proceeds from
lelang agunan Bank. the auction of collateral for Bank.
c. Perkara No. 831/Pdt.G/2019/PN Mdn diajukan c. Case No. 831/Pdt.G/2019/PN Mdn was filed with
oleh Penggugat Jimmy S.E., Reni Rosianna Plaintiffs Jimmy S.E., Reni Rosianna Lumbangaol,
Lumbangaol, Lasma Br Napitupulu, dan Kayan Lasma Br Napitupulu, and Kayan Mabun and
Mabun serta Tergugat Drs. Tje Kim Heng, Defendants Drs. Tje Kim Heng, Suryawaty
Suryawaty Mirnawaty, dan Bank selaku Turut Mirnawaty, and Bank as Co-Defendants. In
Tergugat. Dalam Putusan Pengadilan Negeri District Court Decision No. 831/Pdt.G/2019/PN
No. 831/Pdt.G/2019/PN Mdn tanggal 14 Juli 2020, Mdn dated 14 July 2020, the defendant was
Tergugat dinyatakan kalah. Tergugat kemudian declared defeated. The Defendant then
mengajukan upaya Banding dengan Putusan filed an appeal with Court Decision
No. 38/PDT/2021/Pt.Mdn menerima permohonan No. 38/PDT/2021/Pt.Mdn accepted the appeal
banding yang diajukan terbanding dan filed by the appellant and affirmed the Decision
menguatkan putusan Pengadilan Negeri of District Court No. 831/Pdt.G/2019/PN. Based
No. 831/Pdt.G/2019/PN. Atas putusan tersebut, on the decision, the Defendants filed a cassation
Para Tergugat mengajukan upaya kasasi dimana effort where the cassation application was
permohonan Kasasi ditolak berdasarkan Putusan rejected based on Court Decision No. 2016
No. 2016 K/Pdt/2022 tanggal 4 Agustus 2022. K/Pdt/2022 dated 4 August 2022.
Page 567
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/115 Exhibit E/115
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
41. LIABILITAS KONTINJENSI (Lanjutan) 41. CONTINGENT LIABILITIES (Continued)
d. Debitur atas nama Yohans Wiyono mengajukan d. The Debtor Yohans Wiyono filed a lawsuit against
gugatan perlawanan untuk membatalkan proses Case No.100/Pdt.Bth/2021/PN.Kpn dated 4 June
lelang yang diajukan oleh Bank dalam Perkara 2021, in which Bank was the opponent. It has
No. 100/Pdt.Bth/2021/PN.Kpn tanggal 4 Juni been decided by the Panel of Judges on
2021, dimana Bank sebagai Terlawan. Telah 22 December 2021 that the Debtor's claim could
diputuskan oleh Majelis Hakim pada Tingkat not be accepted.
Pengadilan Negeri tanggal 22 Desember 2021
bahwa gugatan Debitur tidak dapat diterima.
Tanggal 5 Januari 2022, debitur mengajukan On 5 January 2022, the debtor filed an appeal
upaya banding dan pada tanggal 24 Maret 2022 and on 24 March 2022 it was decided by the Panel
telah diputus oleh Majelis Hakim Banding pada of Appeal Judges at the Surabaya High
Pengadilan Tinggi Surabaya No. 92/PDT/2022/PT. Court No. 92/PDT/2022/PT. SBY Jo
SBY Jo No. 100/PDT.BTH/2021/PN.Kpn dengan No. 100/PDT.BTH/2021/PN.Kpn with a
amar putusan menguatkan Pengadilan Negeri decision affirming the Kepanjen District
Kepanjen No. 100/Pdt.BTH/2021.PN.Kpn tanggal Court No. 100/Pdt.BTH/2021.PN.Kpn dated
22 Desember 2021. Pada tanggal 9 Mei 2022 22 December 2021. On 9 May 2022 the debtor
debitur mengajukan upaya Kasasi dan telah filed an Cassation and was rejected on
ditolak pada tanggal 15 Desember 2022. 15 December 2022.
e. Perkara nomor 86/Pdt.Bth/2022/PN Pwt di e. Case number 86/Pdt.Bth/2022/PN Pwt at
Pengadilan Negeri Purwokerto antara Purwokerto District Court between
PT Mentari Korma Husada (Pelawan) melawan PT Mentari Korma Husada (Oppositor) against
Marifa Lestiana S.H., M.Kn., (sebagai terlawan Marifa Lestiana S.H., M.Kn., (as opponent
I/Debitur), Bank (sebagai terlawan II), tanggal I/Debtor), Bank (as opponent II), on 7 June 2023,
7 Juni 2023 telah diputuskan Majelis Hakim bahwa the Panel of Judges decided that the resistance
perlawanan dari pelawan ditolak. Pelawan from the oppositor was rejected. The opponent
mengajukan upaya hukum Banding dan pada filed an appeal and on 23 August 2023 the appeal
tanggal 23 Agustus 2023 Banding ditolak. Saat ini was rejected. Currently the Oppositor is filing a
pelawan mengajukan upaya hukum Kasasi. Cassation legal action.
f. Perkara Perdata nomor 18/Pdt.G/2023 PN Cbn f. Civil case number 18/Pdt.G/2023 PN Cbn
yang terdaftar di PN Cirebon Antara Antony Triady registered at Cirebon District Court Between
Hartono (Penggugat) melawan PT Bank Maspion Antony Triady Hartono (Plaintiff) against PT Bank
Indonesia, Tbk (Tergugat I), Kantor Pelayanan Maspion Indonesia, Tbk (Defendant I), Cirebon
Kekayaan Negara dan Lelang (KPKNL) Cirebon State Property and Auction Service Office
(Tergugat II), Moch. Noefal Daldiri (Tergugat III), (KPKNL) (Defendant II) , Moch. Noefal Daldiri
Lilik Suwarno (Tergugat IV), Badan Pertanahan (Defendant III), Lilik Suwarno (Defendant IV),
Kota Cirebon (Tergugat V), Badan Pertanahan Cirebon City Land Agency (Defendant V), Cirebon
Kabupaten Cirebon ( Tergugat VI), proses District Land Agency (Defendant VI), the trial
persidangan telah dilakukan dan pada tanggal process has been carried out on 10 October 2023,
10 Oktober 2023 dengan hasil menolak seluruh with the result of rejecting all of the Plaintiff's
gugatan Penggugat. claims.
Atas hasil putusan tersebut Penggugat Based on the results of this decision, the Plaintiff
mengajukan Permohonan Banding ke Mahkamah submitted an Appeal to the Supreme Court
Agung (Tertanggal 23 Oktober 2023). Berkas (Dated 23 October 2023). The Civil Appeal Case
Perkara Banding Perdata dari Pengadilan Negeri Files from the Cirebon City District Court have
Kota Cirebon telah dilimpahkan ke Pengadilan been transferred to the Bandung High Court and
Tinggi Bandung dan telah di register dengan have been registered with case number
nomor perkara 703/PDT/2023/PT.BDG 703/PDT/2023/PT.BDG based on letter Number
berdasarkan surat Nomor 6874/PAN.PT.W11- 6874/PAN.PT.W11-U/HK2.4/XI/ 2023 dated 22
U/HK2.4/XI/2023 tanggal 22 November 2023 November 2023 Regarding Reception and
Perihal Penerimaan dan Registrasi Berkas Perkara Registration of Civil Appeal Case Files.
Banding Perdata.
Manajemen berkeyakinan bahwa permasalahan/ Management believes that the issue/legal case
perkara hukum tersebut di atas tidak secara above would not give any material impact to
material dapat mempengaruhi keadaan financial, wealth and going concern of the Bank.
keuangan, harta kekayaan dan kelangsungan
usaha Bank.
Page 568
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/116 Exhibit E/116
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. PERIKATAN-PERIKATAN YANG SIGNIFIKAN 42. SIGNIFICANT AGREEMENTS
a. Pada tanggal 19 Desember 2005, Bank a. On 19 December 2005, the Bank entered into a
mengadakan perjanjian penyelenggaraan ATM Joint ATM agreement with PT Rintis Sejahtera.
Bersama dengan PT Rintis Sejahtera. Dalam Based on this agreement, the Bank will utilize a
perjanjian tersebut, Bank akan mendapatkan joint ATM network throughout Indonesia. The
manfaat jaringan ATM Bersama di seluruh agreement is for a period of two years from the
Indonesia. Perjanjian tersebut berlaku untuk agreement date and renewable automatically for
periode dua tahun sejak tanggal perjanjian dan the same length of period.
secara otomatis diperpanjang untuk jangka waktu
yang sama.
b. Pada tanggal 8 Juni 2010, Bank mengadakan b. On 8 June 2010, the Bank entered into a
perjanjian kerja sama dengan PT Finnet Indonesia cooperation agreement with PT Finnet Indonesia
tentang Layanan Penerimaan Tagihan Biller regarding Electronic Biller Bill Receiving Service
Elektronis dengan Sistem Host to Host yang with Host to Host System which was updated at
diperbarui paling akhir pada the latest on 2 November 2016. Under the
2 November 2016. Dalam perjanjian tersebut, agreement, the Bank can receipt Biller service
Bank dapat melakukan penerimaan pembayaran payments from customers through the Bank’s
jasa layanan Biller dari pelanggan melalui channel.
channel bank.
c. Pada tanggal 18 Desember 2012, Bank c. On 18 December 2012, the Bank entered into an
mengadakan perjanjian penyediaan aplikasi online banking application provider agreement
online banking dengan PT Sarana Pactindo with PT Sarana Pactindo (“PAC”). Based on this
(“PAC”). Dalam perjanjian tersebut, Bank akan agreement, the Bank will utilize online banking
menggunakan fasilitas dan layanan aplikasi online facilities and application services through various
banking melalui berbagai macam electronic electronic channels which are provided by PAC.
channel yang disediakan PAC.
Perjanjian tersebut berlaku untuk periode The agreement is valid for 3 years started from
3 tahun sejak tanggal 1 bulan berikutnya dari the first day of the following month after the
tanggal mulai layanan electronic channel. electronic channel has been delivered. This
Perjanjian ini secara otomatis diperpanjang untuk agreement is automatically renewed for the next
jangka waktu satu tahun berikutnya. one-year period.
d. Pada tanggal 1 September 2016, Bank d. On 1 September 2016, the Bank entered into a
mengadakan perjanjian kerja sama dengan cooperation agreement with PT Payment Lintas
PT Pembayaran Lintas Usaha Sukses ("PT PLUS") Usaha Sukses (“PT PLUS”) regarding bill payment
mengenai layanan penerimaan pembayaran acceptence services through other banks'
tagihan melalui Fasilitas Electronic Channel bank Electronic Channel Facilities using Bank Maspion
Lain dengan menggunakan Bank Maspion Virtual Virtual Accounts ("MAVA").
Account ("MAVA").
Dalam perjanjian tersebut, Bank akan In the agreement, the Bank will provide MAVA to
menyediakan MAVA untuk menerima pembayaran receive bill payments from PT PLUS service users
tagihan dari pengguna layanan PT PLUS dengan by utilizing the Electronic Channel Facility of
memanfaatkan Fasilitas Electronic Channel Bank Maspion Bank and/or other banks. This
Maspion dan/atau bank lain. Perjanjian ini secara agreement is automatically renewed for the next
otomatis diperpanjang untuk jangka waktu satu one-year period.
tahun berikutnya.
e. Pada tanggal 2 Mei 2018, Bank mengadakan e. On 2 May 2018, the Bank entered into an
perjanjian kerjasama dengan PT Rintis Sejahtera agreement with PT Rintis Sejahtera related to
terkait kartu debit domestik dalam rangka domestic debit cards for implementation of
implementasi Gerbang Pembayaran Nasional National Payment Gate (GPN). Based on this
(“GPN”). Berdasarkan perjanjian ini, Bank agreement, the Bank will utilize network
memanfaatkan fasilitas jaringan sehingga facilities for their customers to make GPN
nasabah dapat melakukan transaksi dalam rangka transactions.
GPN.
Page 569
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/117 Exhibit E/117
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
42. PERIKATAN-PERIKATAN YANG SIGNIFIKAN 42. SIGNIFICANT AGREEMENTS (Continued)
(Lanjutan)
f. Pada tanggal 29 Juni 2018, Bank mengadakan f. On 29 June 2018, the Bank entered into a debit
perjanjian layanan debit dalam Jaringan Link service agreement in Link network with PT Jalin
dengan PT Jalin Pembayaran Nusantara. Dalam Pembayaran Nusantara. Based on this agreement,
perjanjian tersebut, Bank akan mendapatkan the Bank will utilize debit service benefit in Link
manfaat layanan debit dalam Jaringan Link, network, where the Bank can act as an Issuer
dimana bank dapat bertindak sebagai Issuer and/or Aquirer.
dan/atau Aquirer.
g. Pada tanggal 27 Agustus 2020, Bank mengadakan g. On 27 August 2020, the Bank entered into a
perjanjian kerja sama dengan PT Dompet Anak cooperation agreement with PT Dompet Anak
Bangsa tentang Layanan Top Up Gopay Melalui Bangsa regarding Gopay Top up Services Through
Fasilitas Bank. Dalam perjanjian tersebut, Bank Bank Facilities. Under the agreement, Bank will
akan memberikan kemudahan bagi nasabah Bank facilitate gopay top up.
untuk melakukan top up Gopay menggunakan
fasilitas Bank.
h. Pada tanggal 30 Desember 2021, Bank menunjuk h. On 30 December 2021, the Bank appointed
PT Sigma Cipta Caraka (Telkomsigma) untuk PT Sigma Cipta Caraka (Telkomsigma) to carry
melaksanakan implementasi “Core Banking out the implementation of “Core Banking
System, Banking Integration Services, Reporting System, Banking Integration Services, Reporting
Solution & Managed Service”. Perjanjian Solution & Managed Service”. The cooperation
kerjasama telah ditandatangani pada tanggal agreement was signed on 23 February 2023.
28 Februari 2023.
i. Pada tanggal 16 Desember 2022, Bank menyetujui i. On 16 December 2022, the Bank approved the
penawaran terkait Lisensi Oracle dan Manage offer regarding the Oracle License and Manage
Service BI Fast dari PT Sigma Cipta Caraka Service BI Fast from PT Sigma Cipta Caraka
(Telkomsigma). Perjanjian kerjasama telah (Telkomsigma). The cooperation agreement was
ditandatangani pada tanggal 28 Februari 2023. signed on 28 February 2023.
43. REKLASIFIKASI LAPORAN KEUANGAN 43. RECLASSIFICATION OF FINANCIAL STATEMENTS
Bank melakukan reklasifikasi akun-akun pada laporan The Bank reclassified accounts in the statement of
arus kas untuk periode yang berakhir tanggal cash flows for the period ended 31 December 2022 as
31 Desember 2022 sebagai berikut: follows:
Dilaporkan Penyesuaian atas
sebelumnya/ penyajian kembali/ Setelah penyajian
As previously Restatement kembali/
reported adjustments After restatement
Laporan arus kas Statement of cash flows
tanggal 31 Desember 2022 as of 31 December 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOW FROM OPERATING
OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan bunga, provisi Receipts of interest, fees and
dan komisi 940.146.171 5.651.497 945.797.668 commissions
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOW FROM INVESTING
INVESTASI ACTIVITIES
Pembelian efek-efek ( 545.013.293) (5.651.497) ( 550.664.790) Purchase of marketable securities
Page 570
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/118 Exhibit E/118
PT BANK MASPION INDONESIA TBK PT BANK MASPION INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2023 31 DECEMBER 2023
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
44. TRANSAKSI YANG TIDAK MEMPENGARUHI ARUS KAS 44. NON-CASH TRANSACTIONS
Informasi tambahan atas arus kas terkait aktivitas Supplementary cash flow information on non-cash
investasi non-kas adalah sebagai berikut: investing activities as follow:
2023 2022
Laporan arus kas Statement of cash flow
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOW FROM INVESTING
INVESTASI ACTIVITIES
Reklasifikasi aset tetap ke Reclassification of fixed assets to
aset hak guna 4.939.935 - right of-use assets
Pembebanan aset tak berwujud 357.297 - Charged of intangible assets
Reklasifikasi aset tetap ke Reclassification of fixed assets to
properti terbengkalai 523.086 - properties foreclosed
45. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 45. SUBSEQUENT EVENTS
Berdasarkan surat nomor XXXV/094/AA/SBY/02/2024 Based on letter number XXXV/094/AA/SBY/02/2024
tanggal 12 Februari 2024 yang disampaikan kepada dated 12 February 2024 which was submitted to the
bursa bahwa alamat kantor yang dahulu di Jalan stock exchange, the previous office address at Basuki
Basuki Rachmat No. 50 – 54, Kelurahan Tegalsari, Rachmat Street No. 50 – 54, Tegalsari Subdistrict,
Kecamatan Tegalsari, Surabaya 60262 telah Tegalsari District, Surabaya 60262 had moved to
berpindah menjadi Pakuwon Tower, Tunjungan Plaza Pakuwon Tower, Tunjungan Plaza 6 Floors 32 and 33,
6 Lantai 32 dan 33, Jalan Embong Malang No. 21-31, Embong Malang Street No. 21-31, Kedungdoro
Kelurahan Kedungdoro, Kecamatan Tegalsari, Subdistrict, Tegalsari District, Surabaya 60261.
Surabaya 60261.
46. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN 46. COMPLETION OF FINANCIAL STATEMENTS
Manajemen Bank bertanggung jawab atas The management of the Bank is responsible for the
penyusunan laporan keuangan ini yang diselesaikan preparation of the accompanying financial
dan disetujui untuk diterbitkan oleh Direksi Bank statements which were completed and authorized
pada tanggal 25 Maret 2024. for issue by the Bank’s Directors on 25 March 2024.
Page 571
Tel : +62-21 5795 7300 Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan
Fax : +62-21 5795 7301 Certified Public Accountant
www.bdo.co.id Licence No. 622/KM.1/2016
Head Office
Prudential Tower, 17th Floor
Jl. Jend. Sudirman Kav. 79
Jakarta 12910 - Indonesia
This report is originally issued in Indonesian language
No. : 00126/2.1068/AU.1/07/0117-3/1/III/2024 No. : 00126/2.1068/AU.1/07/0117-3/1/III/2024
Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report
Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi Shareholders, Board of Commissioners and Directors
PT Bank Maspion Indonesia Tbk PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Surabaya Surabaya
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Bank Maspion We have audited the accompanying financial
Indonesia Tbk (“Bank”), yang terdiri dari laporan posisi statements of PT Bank Maspion Indonesia Tbk (the
keuangan tanggal 31 Desember 2023, serta laporan laba- “Bank”), which is comprised of the statements of
rugi dan penghasilan komprehensif lain, laporan financial position as of 31 December 2023, and the
perubahan ekuitas dan laporan arus kas untuk tahun yang statements of profit or loss and other comprehensive
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, dan suatu income, statements of changes in equity and
ikhtisar kebijakan akuntansi material dan informasi statements of cash flows for the year ended
penjelasan lainnya. 31 December 2023, and a summary of material
accounting policies and other explanatory information.
Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir In our opinion, the accompanying financial statements
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang present fairly, in all material respects, the financial
material, posisi keuangan Bank tanggal 31 Desember position of Bank as of 31 December 2023, and their
2023, serta kinerja keuangan dan arus kas untuk tahun financial performance and cash flows for year ended
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, sesuai 31 December 2023, in accordance with Indonesian
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Financial Accounting Standards.
Basis opini Basis of opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar We conducted our audit in accordance with Standards
Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik on Auditing established by the Indonesian Institute of
Indonesia. Tanggung jawab kami menurut standar Certified Public Accountants. Our responsibilities under
tersebut diuraikan lebih lanjut dalam paragraf Tanggung these standards are further described in the Auditors’
Jawab Auditor terhadap Audit atas Laporan Keuangan Responsibilities for the Audit of the Financial
pada laporan kami. Kami independen terhadap Bank Statements paragraph in our report. We are
berdasarkan ketentuan etika yang relevan dalam audit independent to the Bank based on the relevant ethical
kami atas laporan keuangan di Indonesia, dan kami telah requirements in our audit of the financial statements
memenuhi tanggung jawab etika lainnya berdasarkan in Indonesia, and we have fulfilled other ethical
ketentuan tersebut. Kami yakin bahwa bukti audit yang responsibilities under these provisions. We believe that
telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk the audit evidence we have obtained are sufficient and
menyediakan suatu basis bagi opini audit kami. appropriate to provide a basis for our audit opinion.
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK
company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 572
Halaman 2 Page 2
Hal audit utama Key audit matters
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those which, in our professional
pertimbangan profesional kami, merupakan hal yang judgment, are the most significant aspects in our audit
paling aspek signifikan dalam audit kami atas laporan of the financial statements for the current period.
keuangan periode kini. Hal-hal tersebut disampaikan These matters are presented in the context of our audit
dalam konteks audit kami atas laporan keuangan secara of the financial statements as a whole, and in
keseluruhan, dan dalam merumuskan opini kami atas formulating our opinion on the related financial
laporan keuangan terkait, kami tidak menyatakan suatu statements, we do not express a separate opinion on
opini terpisah atas hal audit utama tersebut. Hal audit key audit matters. The main key audit matters
utama yang diidentifikasi dalam audit kami berkaitan identified in our audit relates to productive assets
dengan kualitas aktiva produktif dan penurunan nilai atas quality and allowance of impairment lossess.
kredit yang diberikan.
Kerugian kredit ekspektasian (“KKE”) – cadangan Expected credit lossess (“ECL”) – allowance for
kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan impairment lossess of loans
Kami berfokus pada akun ini dikarenakan tingkat We focused on this account because of the complexity
kerumitan yang terjadi dalam proses estimasi, dan involved in the estimation process, and the significant
pertimbangan signifikan yang dibuat oleh manajemen judgment made by management in ensuring the
dalam memastikan penyisihan cadangan kerugian allowance for impairment of loans was granted.
penurunan nilai atas kredit yang diberikan. Perhitungan The calculation for impairment is the justification
atas penurunan nilai merupakan justifikasi yang applied by each Bank.
diterapkan oleh setiap Bank.
Cadangan penyisihan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans that are
yang diberikan yang dinilai secara individual mengalami individually assessed for impairment is determined by
penurunan nilai ditentukan dengan mengacu pada referring to the estimated futu re cash flows and the
estimasi penerimaan kas masa depan dan hasil dari result of the realization of collateral held by the Bank.
realisasi agunan yang dimiliki oleh Bank.
Untuk rekening kredit yang diberikan lainnya yang tidak For other credit accounts that are not impaired
mengalami penurunan nilai kredit secara individual, individually, they are included in the group of loans
termasuk dalam kelompok kredit yang diberikan dengan with the same risk characteristics and are assessed
karakteristik risiko yang sama dan dinilai secara kolektif collectively based on a portfolio using an internal
berdasarkan portofolio menggunakan model internal yang model developed by the Bank.
dikembangkan oleh Bank.
Seperti yang dijelakan dalam Catatan 11, Kredit yang As described in Note 11, Loans, based on financial
diberikan, atas laporan keuangan pada tanggal statements as of date 31 December 2023, the allowance
31 Desember 2023, cadangan kerugian penurunan nilai for impairment losses on loans provided of the Bank
atas kredit yang diberikan Bank adalah sebesar was Rp135,177,010 thousand.
Rp135.177.010 ribu.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas pinjaman yang The allowance for impairment losses of loans was
diberikan ditentukan oleh Bank berdasarkan kerangka determined by Bank based on ECL framework under
KKE sesuai dengan PSAK 71: “Instrumen Keuangan”, SFAS 71:” Financial Instruments”, as described in
seperti yang dijelaskan dalam Catatan 2j, Identifikasi dan Note 2j, Identification and measurement of
pengukuran kerugian penurunan nilai. impairment losses.
Elemen kunci dalam cadangan kerugian penurunan nilai Key elements in allowances of loans impairment losses
atas pinjaman yang diberikan meliputi: includes:
• Identifikasi kredit yang diberikan yang mengalami • Identification of loans that are impaired, and the
penurunan nilai kredit, dan estimasi arus kas estimated cash flows (including the expected
(termasuk nilai realisasi yang diharapkan dari agunan realizable value of the collateral held) that support
yang dimiliki) yang mendukung perhitungan provisi the calculation of individually assessed provisions;
yang dinilai secara individual; dan and
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK
company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 573
Halaman 3 Page 3
Hal audit utama (Lanjutan) Key audit matters (Continued)
Kerugian kredit ekspektasian (“KKE”) – cadangan Expected credit lossess (“ECL”) – allowance for
kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan impairment lossess of loans (Continued)
(Lanjutan)
Elemen kunci dalam cadangan kerugian penurunan nilai Key elements in allowances of loans impairment losses
atas pinjaman yang diberikan meliputi: (Lanjutan) includes: (Continued)
• Penerapan model penurunan nilai yang sesuai untuk • Application of an appropriate impairment model
akun yang dinilai secara kolektif. Ini termasuk for collectively valued accounts. This includes the
penggunaan asumsi kunci dalam model penurunan use of key assumptions in the impairment model
nilai (yaitu, staging of accounts, peningkatan risiko (ie, staging of accounts, significant increase in
kredit yang signifikan, informasi forward-looking), credit risk, forward-looking information), exposure
exposure at default (EAD), probability of default (PD) at default (EAD), probability of default (PD) and
dan loss given default (LGD). loss given default (LGD).
Bagaimana audit menangani hal audit utama How audit handles key audit matters
Kerugian penurunan nilai mencakup komponen Impairment losses include both quantitative
kuantitatif dan kualitatif. Dalam menghitung and qualitative components. In calculating
pencadangan kerugian kredit yang diberikan, Bank the provision for credit losses, the Bank applies
menerapkan model kerugian kredit ekspektasian (KKE) the expected credit loss model (ECL) as defined
yang ditentukan oleh Pernyataan Standar Akuntansi by Statement of Financial Accounting Standards 71
Keuangan 71 (PSAK 71), yang merupakan proses kompleks (PSAK 71), which is a complex process that takes into
yang memperhitungkan informasi ke depan yang account forward-looking information that reflects the
mencerminkan pandangan Bank tentang potensi masa Bank's view of potential future economic events.
depan peristiwa ekonomi.
Kami menilai desain dan menguji efektivitas operasi dari We assess the design and test the operating
kontrol utama atas pencadangan kerugian kredit yang effectiveness of the primary controls over the
diberikan. Kontrol utama ini termasuk: provision of credit losses. These main controls include:
• Penilaian kualitas kredit yang diberikan terkait • Loans quality assessment provided in relation to
dengan sistem penilaian risiko kredit internal yang the established internal credit risk assessment
telah ditetapkan; system;
• Proses peninjauan dan persetujuan untuk hasil model • Review and approval process for the results of the
penurunan nilai; dan impairment model; and
• Proses reviu dan persetujuan atas penetapan tingkat • Review and approval process for determining credit
risiko kredit, reviu kinerja kredit dan perhitungan risk levels, reviewing credit performance and
cadangan wajib untuk pinjaman yang dinilai sebagai calculating mandatory reserves for loans assessed
kredit yang mengalami penurunan nilai. as impaired credit.
Pekerjaan kami atas penurunan nilai pinjaman Our works on allowance of loans impairment lossess
termasuk: inludes:
• Penilaian metodologi yang diterapkan oleh Bank • Assessment of the methodology applied by the Bank
dalam pengembangan model KKE dibandingan in developing the ECL model compared to the
dengan persyaratan PSAK 71; requirements of PSAK 71;
• Pengujian asumsi kunci dalam model KKE seperti PD, • Testing key assumptions in ECL models such as PD,
LGD, dan EAD yang dibuat berdasarkan data historis; LGD, and EAD based on historical data;
• Penilaian kelayakan definisi Bank tentang • Assessment of the feasibility of the Bank's
peningkatan signifikan dalam risiko kredit dan definition of a significant increase in credit risk and
staging dari account melalui analisis tren historis dan staging of the account through analysis of historical
perilaku kredit masa lalu dari portofolio pinjaman; trends and past credit behavior of the loan’s
portfolio;
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK
company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 574
Halaman 4 Page 4
Hal audit utama (Lanjutan) Key audit matters (Continued)
Kerugian kredit ekspektasian (“KKE”) – cadangan Expected credit lossess (“ECL”) – allowance for
kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan impairment lossess of loans (Continued)
(Lanjutan)
Pekerjaan kami atas penurunan nilai pinjaman Our works on allowance of loans impairment lossess
termasuk: (Lanjutan) inludes: (Continued)
• Perbandingan independen dari informasi ekonomi • Independent comparison of the economic
yang digunakan di dalam dan bobot yang diterapkan information used in and the weights applied to the
pada, skenario forward-looking dalam model KKE forward-looking scenarios in the ECL model against
terhadap data ekonomi makro yang tersedia; available macroeconomic data;
• Menguji akurasi dan kewajaran hasil model KKE • Test the accuracy and reasonableness of the results
melalui penghitungan ulang yang independen; of the ECL model through independent
recalculation;
• Untuk sampel kredit yang diberikan yang dinilai • For a sample of individually assessed loans that are
secara individual yang diidentifikasi sebagai kredit identified as impaired credit, examine relevant
yang mengalami penurunan nilai, memeriksa supporting documents such as recent financial
dokumen pendukung yang relevan seperti informasi information from borrowers or collateral
keuangan terbaru dari peminjam atau penilaian valuations used as the basis for estimating
agunan yang digunakan sebagai dasar dalam recoverable amounts and measuring allowance for
memperkirakan jumlah yang dapat diperoleh kembali credit losses granted; and
dan mengukur penyisihan kerugian kredit yang
diberikan; dan
• Perhitungan kembali penyisihan kerugian kredit yang • Recalculation of the collective allowance for credit
diberikan secara kolektif untuk rekening dan losses for selected accounts and portfolios at the
portofolio terpilih pada tanggal pelaporan reporting date using the ECL model adopted by the
menggunakan model KKE yang diadopsi oleh Bank. Bank.
Informasi lain Other information
Manajemen bertanggung jawab atas informasi lain. Management is responsible for the other information.
Informasi lain terdiri dari informasi yang tercantum The other information comprises the information
dalam laporan tahunan, tetapi tidak termasuk laporan included in annual report, does not include the
keuangan dan laporan auditor kami. Laporan tahunan financial statements and our auditors’ report thereon.
diharapkan akan tersedia bagi kami setelah tanggal The annual report is expected to be made available to
laporan auditor ini. us after the date of this auditors’ report.
Opini kami atas laporan keuangan tidak mencakup Our opinion on the financial statements does not cover
informasi lain, dan oleh karena itu, kami tidak the other information and we do not express any form
menyatakan bentuk keyakinan apapun atas informasi lain of assurance conclusion thereon.
tersebut.
Sehubungan dengan audit kami atas laporan keuangan, In connection with our audit of the financial
tanggung jawab kami adalah untuk membaca informasi statements, our responsibility is to read the other
lain yang terindentifikasi di atas, jika tersedia dan, information identified above when it becomes
dalam melaksanakannya, mempertimbangkan apakah available and, in doing so, consider whether the other
informasi lain mengandung ketidakkonsistensian material information is materially inconsistent with the
dengan laporan keuangan atau pemahaman yang kami financial statements or our knowledge obtained in the
peroleh selama audit, atau mengandung kesalahan audit or otherwise appears to be materially misstated.
penyajian material.
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK
company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 575
Halaman 5 Page 5 Informasi lain (Lanjutan) Other information (Continued) Ketika kami membaca laporan tahunan, jika kami When we read the annual report, if we conclude that menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan there is a material misstatement therein, we are penyajian material di dalamnya, kami diharuskan untuk required to communicate the matter to those charged mengomunikasikan hal tersebut kepada pihak yang with governance and take appropriate actions in bertanggung jawab atas tata kelola dan mengambil accordance with Standards on Auditing established by tindakan tepat berdasarkan Standar Audit yang the Indonesian Institute of Certified Public ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik. Accountants. Tanggung jawab manajemen dan pihak yang Responsibilities of management and those charged bertanggung jawab atas tata kelola terhadap laporan with governance’s of financial statements keuangan Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan The Management is responsible for the preparation and penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai fair presentation of the financial statements in dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan accordance with Indonesian Financial Accounting atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh Standards, and for internal controls deemed necessary Manajemen untuk memungkinkan penyusunan laporan by the Management to enable the preparation of keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian material, financial statements that are free from material baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun misstatement, whether caused by fraud or error. kesalahan. Dalam penyusunan laporan keuangan, Manajemen In preparing of the financial statements, the bertanggung jawab untuk menilai kemampuan Bank Management are responsible for assessing the Bank's dalam mempertahankan kelangsungan usahanya, ability to maintain its business continuity, disclosing, mengungkapkan, sesuai dengan kondisinya, hal-hal yang in accordance with the conditions, matters relating to berkaitan dengan kelangsungan usaha, dan menggunakan business continuity, and using the going concern basis akuntansi kelangsungan usaha, kecuali Manajemen accounting basis, unless the Management has the memiliki intensi untuk melikuidasi Bank atau intention to liquidate the Bank or terminate the menghentikan operasi, atau tidak memiliki alternatif business. operation, or have no realistic alternative but yang realistis selain melaksanakannya. to carry it out. Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible for bertanggung jawab untuk mengawasi proses pelaporan overseeing the Bank's financial reporting process. keuangan Bank. Tanggung jawab auditor terhadap Audit atas laporan Auditors’ responsibility for the audit of financial keuangan statements Tujuan kami adalah untuk memperoleh keyakinan Our objective is to obtain reasonable assurance about memadai tentang apakah laporan keuangan secara whether the financial statements as a whole are free keseluruhan bebas dari kesalahan penyajian material, from material misstatement, whether due to fraud or baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun error, and to issue an auditors’ report that includes kesalahan, dan untuk menerbitkan laporan auditor yang our opinion. Adequate assurance is a high level of mencakup opini kami. Keyakinan memadai merupakan assurance, but is not a guarantee that an audit suatu tingkat keyakinan tinggi, namun bukan merupakan performed in accordance with the Standards of suatu jaminan bahwa audit yang dilaksanakan Auditing will always detect material misstatements berdasarkan Standar Audit akan selalu mendeteksi when they exist. Misstatements may be due to fraud kesalahan penyajian material ketika hal tersebut ada. or error and are considered material if, individually or Kesalahan penyajian dapat disebabkan oleh kecurangan in the aggregate, it can be reasonably expected to maupun kesalahan dan dianggap material jika, baik influence the economic decisions taken by users based secara individual maupun secara agregat, dapat on the financial statements. diekspektasikan secara wajar akan mempengaruhi keputusan ekonomi yang diambil oleh pengguna berdasarkan laporan keuangan tersebut. TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 576
Halaman 6 Page 6
Tanggung jawab auditor terhadap Audit atas laporan Auditors’ responsibility for the audit of financial
keuangan (Lanjutan) statements (Continued)
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan Standar As part of an audit based on the Auditing Standards,
Audit, kami menerapkan pertimbangan profesional dan we exercise professional judgment and maintain
mempertahankan skeptisisme profesional selama audit. professional skepticism throughout the audit. We also:
Kami juga:
• Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan • Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan, baik misstatement of the financial statements, whether
yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan, due to fraud or error, design and perform audit
mendesain dan melaksanakan prosedur audit yang procedures that are responsive to these risks, and
responsif terhadap risiko tersebut, serta memperoleh obtain sufficient appropriate audit evidence to
bukti audit yang cukup dan tepat untuk menyediakan provide a basis for our opinion. The risk of not
basis bagi opini kami. Risiko tidak terdeteksinya detecting a material misstatement due to fraud is
kesalahan penyajian material yang disebabkan oleh higher than that caused by error, as fraud may
kecurangan lebih tinggi dari yang disebabkan oleh involve collusion, forgery, omission, misstatement,
kesalahan, karena kecurangan dapat melibatkan or neglect of internal control.
kolusi, pemalsuan, penghilangan secara sengaja,
pernyataan salah, atau pengabaian pengendalian
internal.
• Memperoleh suatu pemahaman tentang • Obtain an understanding of internal control
pengendalian internal yang relevan dengan audit relevant to the audit in order to design audit
untuk mendesain prosedur audit yang tepat sesuai procedures that are appropriate in the
kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan circumstances, but not for the purpose of
opini atas keefektivitasan pengendalian internal expressing an opinion on the effectiveness of the
Bank. Bank's internal control.
• Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis akuntansi • Conclude the appropriate use of the going concern
kelangsungan usaha oleh Manajemen dan, accounting basis by the Management and, based on
berdasarkan bukti audit yang diperoleh, apakah the audit evidence obtained, whether there is a
terdapat suatu ketidakpastian material yang terkait material uncertainty related to events or
dengan peristiwa atau kondisi yang dapat conditions that may cast significant doubt on the
menyebabkan keraguan signifikan atas kemampuan Bank's ability to continue as a going concern. When
Bank untuk mempertahankan kelangsungan we conclude that there is a material uncertainty,
usahanya. Ketika kami menyimpulkan bahwa we are required to draw attention in our auditors’
terdapat suatu ketidakpastian material, kami report to the relevant disclosures in the financial
diharuskan untuk menarik perhatian dalam laporan statements or, if such disclosures are inadequate,
auditor kami ke pengungkapan terkait dalam laporan to determine whether it is necessary to modify our
keuangan atau, jika pengungkapan tersebut tidak opinion. Our conclusions are based on the audit
memadai, harus menentukan apakah perlu untuk evidence obtained up to the date of our
memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami auditors’report. However, future events or
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh hingga conditions may cause the Bank to be unable to
tanggal laporan auditor kami. Namun, peristiwa atau continue as a going concern.
kondisi masa depan dapat menyebabkan Bank tidak
dapat mempertahankan kelangsungan usaha.
• Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi yang • Evaluate the appropriateness of the accounting
digunakan serta kewajaran estimasi akuntansi dan policies used and the reasonableness of accounting
pengungkapan terkait yang dibuat oleh Manajemen. estimates and related disclosures made by the
Management.
• Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi laporan • Evaluate the overall presentation, structure and
keuangan secara keseluruhan, termasuk content of the financial statements, including their
pengungkapannya, dan apakah laporan keuangan disclosures, and whether the financial statements
mencerminkan transaksi dan peristiwa yang reflect the underlying transactions and events in a
mendasarinya dengan suatu cara yang mencapai manner that achieves fair presentation.
penyajian wajar.
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK
company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 577
Halaman 7 Page 7
Tanggung jawab auditor terhadap Audit atas laporan Auditors’ responsibility for the audit of financial
keuangan (Lanjutan) statements (Continued)
• Memperoleh bukti audit yang cukup dan tepat terkait • Obtain sufficient and appropriate audit evidence
informasi keuangan entitas atau aktivitas bisnis regarding the entity's financial information or
dalam Bank untuk menyatakan opini atas laporan business activities within the Bank to express an
keuangan. Kami bertanggung jawab atas arahan, opinion on the financial statements. We are
supervisi, dan pelaksanaan audit. Kami tetap responsible for the direction, supervision and
bertanggung jawab sepenuhnya atas opini audit kami. conduct of the audit. We remain fully responsible
for our audit opinion.
Kami mengkomunikasikan kepada pihak yang We communicate to those charged with governance
bertanggung jawab atas tata kelola mengenai, antara regarding, such as, the planned scope and timing of the
lain, ruang lingkup dan saat yang direncanakan atas audit, as well as significant audit findings, including
audit, serta temuan audit signifikan, termasuk setiap any significant deficiencies in internal control
defisiensi signifikan dalam pengendalian internal yang identified by us during the audit.
teridentifikasi oleh kami selama audit.
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada pihak We also provide a statement to those charged with
yang bertanggung jawab atas tata kelola bahwa kami governance that we have complied with the relevant
telah mematuhi ketentuan etika yang relevan mengenai ethical requirements regarding independence, and
independensi, dan mengkomunikasikan seluruh communicate all relationships, and other matters that
hubungan, serta hal-hal lain yang dianggap secara wajar we reasonably deem to affect our independence, and
berpengaruh terhadap independensi kami, dan jika where relevant, related safeguards.
relevan, pengamanan terkait.
Dari hal-hal yang dikomunikasikan kepada pihak yang In terms of matters communication to those charged
bertanggung jawab atas tata kelola, kami menentukan with governance, we determine those matters which
hal-hal tersebut yang paling signifikan dalam audit atas are most significant in the audit of the current period's
laporan keuangan periode kini dan oleh karenanya financial statements and therefore constitute the
menjadi hal audit utama. Kami menguraikan hal audit principal audit matters. We describe key audit matters
utama dalam laporan auditor kami, kecuali peraturan in our auditors’ report, unless law or regulation
perundang-undangan melarang pengungkapan publik prohibits public disclosure of the matter or when, in
tentang hal tersebut atau ketika, dalam kondisi yang very rare circumstances, we determine that a matter
sangat jarang terjadi, kami menentukan bahwa suatu hal should not be communicated in our report because the
tidak boleh dikomunikasikan dalam laporan kami karena adverse consequences of communicating it would be is
konsekuensi merugikan dari mengkomunikasikan hal reasonably expected to outweigh the public interest
tersebut akan diekspektasikan secara wajar melebihi benefit of the communication.
manfaat kepentingan publik atas komunikasi tersebut.
Kantor Akuntan Publik
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & Rekan
E.Wisnu Susilo Broto, SE, Ak, M.Ak, CPA, CA
NIAP AP. 0117
License No. AP. 0117
25 Maret 2024/ 25 March 2024
TANUBRATA SUTANTO FAHMI BAMBANG & REKAN
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan (Certified Public Accountant), an Indonesian partnership, is a member of BDO International Limited, a UK
company limited by guarantee, and forms part of the international BDO network of independent member firms.
Page 578
Names mentioned 138 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Bank Maspion IndonesiaTbk
p.2 ×61
unresolved
org
Bank Maspion
p.3 ×74
unresolved
org
KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD.
p.3 ×15
unresolved
org
EMBRACING TOMORROW KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED
p.3
unresolved
org
KASIKORN VISION FINANCIAL PTE. LTD.
p.3 ×2
unresolved
person
Di Bawah
· Komisaris
p.5
unresolved
org
Bank HUMAN RESOURCES Transparency
p.6
unresolved
org
Yayasan Sosial Perusahaan
p.19
unresolved
org
Yayasan Pendidikan Anak Buta
p.19
unresolved
org
Bank Bank Maspion Peringkat Nasional Jangka Panjang
p.20
unresolved
org
Bank Maspion. Pogi
p.20
unresolved
org
Bank Maspion's QRIS
p.20
unresolved
org
Bank Maspion Surabaya
p.22 ×2
unresolved
person
Kunjungan
· Direktur
p.22
unresolved
org
PT Optima Sinergi Comvestama
p.22 ×2
unresolved
org
PT Mitra Kasih Perkasa Visit
p.22
unresolved
org
PT Mitra Kasih Perkasa Penandatangan MOU
p.22
unresolved
org
Yayasan Karya Dharma Pancasila Signing
p.22
unresolved
org
Bank Maspion Solo
p.22
unresolved
org
Bank Awards
p.23
unresolved
org
Pusat
p.27 ×2
unresolved
org
Bank Maspion. Direksi
p.29
unresolved
person
M. Pujiono Santoso
· Komisaris Independen
p.32 ×4
unresolved
org
KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED
p.34
unresolved
org
Bank KBMI
p.37
unresolved
org
Financial Services Authority
p.38 ×18
unresolved
org
PT PTBank BankMaspion MaspionIndonesiaTbk IndonesiaTbk
p.44
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.45 ×15
unresolved
person
Soetjipto
· Notaris
p.45 ×6
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.45
unresolved
org
Surabaya District Court
p.45
unresolved
org
Pengadilan Negeri Surabaya
p.45
unresolved
org
Minister of Finance
p.46
unresolved
org
Triliun. KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD.
p.47
unresolved
org
KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED
p.47 ×5
unresolved
org
Jember. Indonesia Tbk
p.47
unresolved
org
Bank Indonesia
p.48 ×28
unresolved
org
Bank Indonesia Certificates
p.48
unresolved
org
Bank Maspion's Internet Banking. Banking Bank Maspion. Rekening
p.55
unresolved
org
Bank Garansi
p.59
unresolved
org
Bank Maspion Bank Maspion.
p.59
unresolved
person
K.H. Zainul Arifin
p.63 ×5
unresolved
person
KH. Mansyur
p.63
unresolved
person
Dr. Wahidin Sudirohusodo
p.65 ×2
unresolved
person
Dr. Ir. H. Soekarno No. R
p.65
unresolved
org
PT Maspion Kencana
p.67
unresolved
person
Prof. Dr. Hamka
p.67
unresolved
person
Dr. Wahidin
p.67
unresolved
org
Musyawarah Perbankan Daerah
p.68
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.68
unresolved
org
True Corporation
p.70 ×2
unresolved
org
PT Marindo Boga
p.71 ×4
unresolved
person
Asisten
· Direktur
p.71 ×2
unresolved
org
PT WILLOWTREE CAPITAL
p.72 ×6
unresolved
org
PT WILLOWTREE
p.72
unresolved
org
PT WILLOWTREE ENERGY
p.72 ×3
unresolved
org
PT WILLOWTREE ENERGY CIKAOK
p.72 ×3
unresolved
org
Shanghai Banking Corporation
p.73
unresolved
org
Deputy Treasurer Bangkok Bank Limited
p.73 ×2
unresolved
org
Bank Mitsubishi Buana
p.73 ×2
unresolved
org
Bank Niaga Tbk
p.74 ×6
unresolved
org
PT CIMB Niaga Tbk
p.74 ×2
unresolved
org
Niaga Tbk
p.74 ×2
unresolved
org
SCB Securities Co., Ltd.
p.76 ×2
unresolved
org
Goldman Sachs Asia LLC
p.76 ×2
unresolved
org
Krungsri Asset Management Co., Ltd.
p.76 ×2
unresolved
org
Bank Universal
p.77 ×2
unresolved
org
Bank Maspion Directors Bureau
p.77
unresolved
org
HSBC Ltd.
p.79 ×2
unresolved
org
Bank ANZ Indonesia
p.79 ×2
unresolved
org
PT Sarana Multi Infrastructure
p.80
unresolved
person
Deputi
· Direktur
p.82 ×2
unresolved
org
PT Adimitra Jasa Korpora
p.84 ×2
unresolved
org
Bank Maspion's
p.84
unresolved
org
PTE. LTD.
p.84 ×4
unresolved
org
PEMEGANG SAHAM SHAREHOLDER STRUCTURE KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED
p.86
unresolved
org
KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTD LTD
p.86
unresolved
org
Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan
p.88
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.88
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Kirana Boutique Office
p.88
unresolved
org
Pusat Statistik
p.92
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang
p.99
unresolved
org
Bank Indonesia Giro
p.99
unresolved
org
Bank Indonesia Simpanan Bank Indonesia
p.100
unresolved
org
Bank Indonesia Penempatan
p.104 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia I Placement
p.105
unresolved
org
Sutanto Fahmi Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan
p.137
unresolved
org
Bambang & Partners
p.137
unresolved
org
PT Alim
p.141 ×2
unresolved
org
PT Maspion Investindo
p.142 ×4
unresolved
org
PT Husin Investama Investindo
p.142
unresolved
org
KASIKORN KASIKORN VISION FINANCIAL COMPANY PTE. LTD.
p.144
unresolved
person
YUNITA WANDA
· Direktur
p.144 ×19
unresolved
person
Haji Insinyur MUHAMMAD PUJIONO SANTOSO
· President Commissioner
p.144 ×10
unresolved
org
Magister Manajemen
· Komisaris Utama
p.144
unresolved
person
Master
· Komisaris Utama
p.144
unresolved
person
ENDAH WINARNI Mrs. ENDAH WINARNI
· Direktur
p.145 ×43
unresolved
person
IIS HERIJATI Compliance
p.145 ×3
unresolved
person
DIANA ALIM Mrs. DIANA ALIM
· Komisaris
p.145 ×24
unresolved
person
KASEMSRI CHAROENSIDDHI Ms. KASEMSRI CHAROENSIDDHI
· Direktur Utama
p.145 ×20
unresolved
person
CHAT LUANGARPA Mr. CHAT LUANGARPA
· Komisaris Utama
p.146 ×21
unresolved
person
MM. Mr. Haji Ir. MUHAMMAD PUJIONO SAMTOSO
p.146 ×5
unresolved
person
ALAN JENVIPHAKUL Mr. ALAN JENVIPHAKUL
· Komisaris Independen
p.146 ×15
unresolved
person
PARDI KENDY Mr. PARDI KENDY
· Komisaris Independen
p.146 ×15
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.146
unresolved
—
Compliance Tuan VIKTOR EBENHEIZER FANGGIDAE
· Direktur
p.148 ×18
unresolved
person
IIS HERIJATI Mrs. IIS HERIJATI
· Direktur
p.149 ×38
unresolved
person
VIKTOR EBENHEIZER FANGGIDAE Compliance
p.149
unresolved
person
IVAN ADRIAN SUMAMPOUW Mr. IVAN ADRIAN SUMAMPOUW
· Direktur
p.149 ×14
unresolved
org
Minister of Law
p.149
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.